목 차

분기보고서

6.1

주식회사 알로이스

1 Y 110111-6735067

분 기 보 고 서

(제 8 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 05월 13일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	주식회사 알로이스

대 표 이 사 :	신 정 관

본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 중원구 양현로 405번길 4-5, 6층
	(전 화) 070-8680-5501
	(홈페이지) http://www.aloys.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 상 무 (성 명) 한 거 남
	(전 화) 070-8680-5501

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------
I. 회사의 개요	-----------------------
1. 회사의 개요	-----------------------
2. 회사의 연혁	-----------------------
3. 자본금 변동사항	-----------------------
4. 주식의 총수 등	-----------------------
5. 정관에 관한 사항	-----------------------
II. 사업의 내용	-----------------------
1. 사업의 개요	-----------------------
2. 주요 제품 및 서비스	-----------------------
3. 원재료 및 생산설비	-----------------------
4. 매출 및 수주상황	-----------------------
5. 위험관리 및 파생거래	-----------------------
6. 주요계약 및 연구개발활동	-----------------------
7. 기타 참고사항	-----------------------
III. 재무에 관한 사항	-----------------------
1. 요약재무정보	-----------------------
2. 연결재무제표	-----------------------
3. 연결재무제표 주석	-----------------------
4. 재무제표	-----------------------
5. 재무제표 주석	-----------------------
6. 배당에 관한 사항	-----------------------
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	-----------------------
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적	-----------------------
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적	-----------------------
8. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------
V. 회계감사인의 감사의견 등	-----------------------
1. 외부감사에 관한 사항	-----------------------
2. 내부통제에 관한 사항	-----------------------
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------
3. 주주총회 등에 관한 사항	-----------------------
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------
1. 임원 및 직원 등의 현황	-----------------------
2. 임원의 보수 등	-----------------------
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------
X. 대주주 등과의 거래내용	-----------------------
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------
1. 공시내용 진행 및 변경사항	-----------------------
2. 우발부채 등에 관한 사항	-----------------------
3. 제재 등과 관련된 사항	-----------------------
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항	-----------------------
XII. 상세표	-----------------------
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)	-----------------------
2. 계열회사 현황(상세)	-----------------------
3. 타법인출자 현황(상세)	-----------------------
지적재산권(상세)	-----------------------
【 전문가의 확인 】	-----------------------
1. 전문가의 확인	-----------------------
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황 : 해당사항 없음

(단위 : 사)

---------------

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
신규연결
연결제외
연결제외

본 보고서 작성 기준일 현재 연결대상회사가 없으므로 해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 알로이스'이라고 하고, 영문으로 'ALOYS Inc.' 이라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2015년 9월 21일 주식회사 알로이스로 설립되었으며 또한, 2018년 4월 26일설립된 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사와 2019년 9월 11일 자로 합병을 진행하였습니다. 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사가 당사를 흡수합병하는 방법으로 합병을 진행하였으며, 합병 완료 후에 상호를 주식회사 알로이스로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소주소 : 경기도 성남시 중원구 양현로 405번길 4-5, 6층전화번호 : 070-8680-5501홈페이지 : http://www.aloys.co.kr 마. 벤처기업/이노비즈기업 해당여부

구분	유효기간	발행번호	비고
벤처기업	2022.04.07~2025.04.06	제 20220324030208 호	-
이노비즈기업	2023.03.05~2026.03.04	제 200601-00210 호	-

바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 안드로이드 OTT 멀티미디어 디바이스 제조 전문기업으로 단일사업을 영위하고 있으며, 해외 단일화된 유통망을 구축하여 지역별 거래처를 통해 제품을 판매하고 있습니다.기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2019년 10월 01일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

(주1) 주권상장일인 2019년 10월 01일은 아이비케이에스제9호기업인수목적 회사와 주식회사 알로이스의 합병 완료 후, 주식회사 알로이스가 코스닥시장에 상장한 일자입니다.

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경

일 자	주소
2015년 09월 21일	경기도 성남시 성남대로 779번길 17, 5층
2017년 05월 10일	경기도 성남시 중원구 양현로 405번길 4-5, 3층
2020년 05월 11일	경기도 성남시 중원구 양현로 405번길 4-5, 6층

나. 주된 변동 내역

일 자	내 용
2015년 09월	㈜알로이스 설립, 대표이사 권충식 (자본금 1.3억원) (본점소재지 : 경기도 성남시 분당구 성남대로17,5층)
2015년 11월	기업부설연구소 인증 (한국산업기술진흥협회)
2016년 04월	벤처기업 확인 (기술보증기금 이사장)
2017년 05월	본점이전 (본점소재지 : 경기도 성남시 중원구 양현로 405번길 4-5,3층)
2017년 07월	코넥스 시장 상장
2017년 12월	수출유망중소기업 지정 (경기지방중소벤처기업청장)
2018년 05월	첨단기술,제품 확인 (산업통상자원부장관)
2018년 06월	프런티어 벤처기업 선정 (기술보증기금 이사장)
2018년 12월	천만불 수출탑 수상 (한국무역협회)
2018년 12월	아시아 태평양 지역 고속성장 기업 60위 선정 : 한국 1위 (딜로이트)
2019년 09월	주식회사 알로이스, 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사 합병
2019년 10월	코스닥 시장 상장
2020년 03월	기술혁신형 중소기업(이노비즈) 확인 (중소벤처기업부장관)
2020년 03월	KIBO A+ MEMBERS 선정(기술보증기금)
2020년 05월	본점이전 (본점소재지 : 경기도 성남시 중원구 양현로 405번길 4-5, 6층)
2020년 07월	학습중심 현장실습 선도기업(대전광역시 교육감)
2020년 12월	지식재산 경영인증서(특허청장)
2020년 12월	경기도 유망중소기업(경기도지사)
2021년 12월	준비금 자본금 전입(무상증자, 17,291,804주)
2021년 12월	이천만불 수출탑 수상(한국무역협회)
2021년 12월	경기우수벤처기업(중소벤처기업부장관)
2021년 12월	한국무역의날 유공자포상(산업통상자원부장관)
2023년 05월	강소기업(고용노동부)
2023년 12월	가족친화기업(여성가족부장관)
2024년 06월	전문무역상사 지정(산업통상자원부 / 한국무역협회)
2025년 03월	직무발명보상우수기업 (특허청장)
2025년 03월	대표이사 변경(신정관)

다. 경영진의 중요한 변동

2022년 03월 30일정기주총사외이사 김필수대표이사 권충식사내이사 신정관사내이사 이시영감사 최동규(주1)2025년 03월 31일정기주총-대표이사 신정관사내이사 이시영사외이사 김필수대표이사 권충식(주2)

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임

(주1) 2022년 3월 30일 안영현 사외이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. (주2) 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 감사 최동규의 임기가 만료되어 재선임 안건을 상정하였으나, 감사선임이 부결되어 상법 제415조(제386조 준용)에 의거하여 현 감사가 권리와 의무가 있으며 조속한 시일내에 주주총회에서 감사를 선임할 예정입니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제8기(당분기말)	제7기 (2024년말)	제6기 (2023년말)	제5기 (2022년말)	제4기 (2021년말)
보통주	발행주식총수	34,621,218	34,621,218	34,621,218	34,621,218	34,621,218
	액면금액	100	100	100	100	100
	자본금	3,462,121,800	3,462,121,800	3,462,121,800	3,462,121,800	3,462,121,800
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	3,462,121,800	3,462,121,800	3,462,121,800	3,462,121,800	3,462,121,800

(주1) 당사는 2021년 11월 17일 개최한 이사회에서 무상증자를 결정하고 보통주 17,291,804주를 발행하여, 약 17.3억원의 자본금이 증가하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

보통주우선주500,000,000-500,000,000-34,621,218-34,621,218---------------------34,621,218-34,621,218-----34,621,218-34,621,218-----

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

나. 자기주식 취득 및 처분현황 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도중 자기주식 취득 및 처분 내역이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 변경일 본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022년 03월 30일입니다. 나. 정관 변경 이력

2019년 08월 09일제2기 임시주주총회기업인수목적회사 관련 정관 내용 삭제 (주)알로이스 정관 내용으로 변경- 기업인수목적회사와의 합병2021년 03월 30일제3기 정기주주총회제8조의2(주식등의 전자등록) 제44조(감사의 선임 해임)- 주식등의 전자등록에 따른 변경내용 반영- 감사선임에 관한 조문정비2022년 03월 30일제4기 정기주주총회제2조(목적)제8조(주식의 종류)제11조(신주의 동등배당)제13조(명의개서대리인)제14조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제14조의2(주주명부 작성ㆍ비치)제15조(기준일)제16조(전환사채의 발행)제17조(신주인수권부사채의 발행)제18조(사채발행에 관한 준용규정)제51조(외부감사인의 선임)- 사업목적 추가- 문구 정비 및 주권 전자등록 의무화에 따라 삭제- 동등배당 원칙 명시- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영- 주식 등의 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제- 전자증권법에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련함- 기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함- 전환사채 발행 액면총액 변경 및 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용 삭제- 신주인수권부사채 발행 액면총액 변경- 제14조의 삭제에 따른 문구정비- 법률 명칭변경에 따른 자구수정

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

다. 사업목적 현황

1무선 통신, 방송 및 응용 장치 제조 및 판매 서비스업영위2디지털 방송 장비, 수신기 및 부품 개발 제조, 판매업영위3소프트웨어 개발 및 공급업영위4각 호에 관련된 수출, 수입 등 무역업 및 무역대리점업영위5정보통신분야 컨설팅 서비스업미영위6시스템 설계제조와 소프트웨어의 개발 및 공급업미영위7멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 제조, 서비스업 및 판매업영위8완구 제조 및 도.소매업미영위9봉제, 의류, 잡화 제조 및 도.소매업미영위10플라스틱 제조업미영위11전자상거래업영위12통신판매업미영위13부동산임대업영위14전자펜 개발, 제조 및 판매사업영위15각 호에 관련된 부대사업 일체미영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

라. 사업목적 변경 및 추가 내용 공시대상기간 중 사업목적 변경 및 추가 내역이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 안드로이드 OTT 셋톱박스 전문 기업으로 축적된 기술 및 판매 채널을 바탕으로 OTT Middleware client solution이 탑재된 제품을 세계 시장에 수출하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 안드로이드 기반의 멀티미디어 디바이스 기능을 갖추고 있는 OTT 셋톱박스로서 인터넷망을 통해 전달되는 압축된 디지털 방송 신호를 수신하여 신호 안에 담긴 콘텐츠 분리 작업을 거친 후 확장성과 개방성이 강한 안드로이드 OS로 디코딩 하여 TV 등의 디스플레이 장치를 통해 시청할 수 있도록 영상을 출력해 주는 주는 장치입니다.당사의 OTT BOX 제품 매출은 100% 해외에서 발생하고 있으며, 제품 품질과 오랜 기간의 경험과 노하우를 우위 요소로 보고 방송사업자(Closed market)가 아닌 일반 소비자(Open market)를 대상으로 하고 있습니다. 개발 인력이 임직원의 과반 수준인 기술 중심 회사로 OTT 셋톱박스 시장에서 기존 기기와는 차별적인 기능과 품질을 바탕으로 성장하고자 노력하고 있으며, 이는 업그레이드 된 신제품의 지속적인 출시, 매출의 증대로 나타나고 있습니다. 이러한 결과 당사의 브랜드(FORMULER) 가치와 제품 경쟁력은 증가하고 있으며, 세계적인 인터넷의 보급률 증가와 OTT 시장의 성장과 함께 더욱더 촉진될 것으로 전망됩니다.조직적이고 효율적인 영업 및 판매 관리 조직을 강화하고 있으며 해외 단일화된 유통망을 구축하여 지역별 거래처를 통해 제품을 판매하고 있습니다. 2025년 당분기말 현재, 매출은 지역별로 유럽 76%, 북미 23%, 기타 지역 1% 비중으로 총매출액 82억원을 달성하였습니다. 이를 통해 매출실적 증진과 더불어 남미, 오세아니아, 아시아 등 판매처 확대를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 또한 경쟁사보다 기술우위 및 최고의 안정성과 최다의 기능 지원을 통해 동일 수준의 타사 제품대비 고가전략을 통해 높은 수익성을 유지하고 지속적인 성장을 위해 준비하고 있습니다.

생산물량 전량을 외주 임가공 생산하고 있으며, 별도의 생산설비는 보유하고 있지 않습니다. 고정비 절감, 집중적인 연구 개발 및 설계 활동, 탄력적인 생산량 조절 등 산업 특성상 자체 생산설비보다는 생산 전문 업체로의 외주를 통해 제품의 생산의 질 향상 및 생산 안정성을 추구하고 있습니다. 외주 가공을 담당할 외주처를 확보하여 협력관계를 통해 품질 및 생산 공정의 수준을 제고하기 위하여 노력하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품등의 현황

(단위: 천원)

매출유형	구체적용도	주요상표등	제8기 당분기(25.01.01~25.03.31)
매출유형	구체적용도	주요상표등	매출액	비율
제품매출	멀티미디어 디바이스	FORMULER 등	8,137,642	99.16%
기타매출	-	-	69,114	0.84%
합 계			8,206,756	100.00%

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 현황당사가 생산하는 제품의 주요 원재료는 Main Chip, Memory 등이 있습니다. 원재료 가격은 환율 및 수급에 의해 결정됩니다. 원재료 가격은 경기에 따라 수급이 변하는 특징이 있습니다. 당사는 납품업체로부터 미리 예상 물량 데이터를 받아 생산을 하고 있어 안정적인 가격을 유지하고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산 설비에 관한 사항

당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하고 있어 별도의 생산설비는 보유하고 있지 않으며, 연구 및 영업 등에 사용되는 공구와 기구, 비품으로 구성되어 있습니다.

한편, 당사는 현재, 향후 단기, 중기적으로 자체 생산 등을 위한 생산설비의 신설 및 매입 계획은 없습니다.

(2) 제품 생산공정

당사는 중국에 소재하고 있는 외주가공 업체의 협력 관계를 통해 품질 및 생산 공정의 수준을 제고하기 위한 노력을 하고 있습니다.

제품의 생산공정은 한국 본사에서 기획 및 개발 절차 후 PCB 회로를 설계하여 구매 업체에서 PCB를 납품받습니다. 그 외 부품들도 당사가 원하는 사양에 맞는 것으로 발주 하여 부품을 납품받습니다. 이러한 원재료를 토대로 다음과 같은 절차를 거치게 됩니다.

① SMD : PCB 위에 CPU, 메모리 및 소형반도체 부품을 PCB 표면에 자동화 설비로 실장하는 공정

② 소프트웨어 Writing : 셋톱박스 구동을 위한 소프트웨어를 자동화 장비로 Writing ③ Insert : 자동화 설비로 삽입하지 못하는 부품을 사람이 직접 PCB에 삽입하는 공정

④ Soldering M/C : Insert공정에서 삽입한 부품을 Soldering M/C에 투입하여 자동 납땜하는 공정

⑤ Function test : 1번 ~4번 공정을 거친 PCB ASS’Y에 대하여 기능 검사를 진행하는 공정

⑥ Aging : 기능 검사를 통과한 PCB ASS’Y에 대하여 전원을 일정 시간 동안 인가하여 이상 유,무를 검사하는 공정

⑦ 조립 : Aging공정을 통과한 PCB ASS’Y에 대하여 기구물 자재, 악세사리 등을 조립 하는 공정

⑧ Function test : 조립까지 완료된 제품에 대하여 기능 검사를 진행하는 공정

⑨ 포장 : 기능 검사를 통과한 제품에 대하여 액세서리 와 제품을 포장물 자재에 패킹하는 공정

(3) 외주생산

당사는 다음의 장점으로 인해 100% 외주 가공 생산을 하고 있으며, 그 이유는 다음과같습니다.

① 고정비 절감을 통한 비용 절감

셋톱박스의 경우 제품의 생산을 위한 고정비가 많이 드는 산업입니다. 반면, 계절적인 수요 요인이 있어 자체 생산을 통해 생산할 경우 시기에 따라 불필요한 고정비가 발생할 수 있습니다.

② 연구 개발 및 설계 활동에 집중

당사는 외주 생산을 통해 가용 인력을 연구 개발 및 설계 활동에 투입하여 해당 활동에 집중하고 있습니다. 이를 통해 시장에서 요구하는 더 높은 품질의 수익성이 높은 High-End 제품 개발에 집중하고자 외주 생산을 하고 있습니다.

③ 생산 전문 업체로의 외주를 통해 제품의 생산의 질 향상 및 생산 안정성 추구당사의 외주가공을 담당하는 중국의 생산전문업체는 셋톱박스 생산에 유리한 섬세하고 정밀한 생산 능력을 갖춘 업체로 판단하고 있습니다. 생산 전문 업체로 외주를 주어 생산의 안정성 및 높은 생산의 질을 추구할 수 있습니다.

④ 탄력적인 생산량 조절

외주 생산을 할 경우 비성수기나 생산량 감소 시 생산활동을 탄력적으로 조절할 수 있다는 이점이 있습니다.

상기와 같은 이유로 자체 생산설비보다는 안정적으로 외주가공을 담당할 외주처를 확보하여 제품을 외주가공 생산하고 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 수출현황

(단위: 천원)

매출유형		제8기 당분기(2025년)	제7기(2024년)	제6기(2023년)
OTT BOX(제품)	수 출	8,168,164	30,363,493	26,262,025
	내 수	-	-	-
	합 계	8,168,164	30,363,493	26,262,025
기타	수 출	38,292	525,246	315,821
	내 수	300	58,320	5,680
	합 계	38,592	583,566	321,501
합계	수 출	8,206,456	30,888,739	26,577,846
	내 수	300	58,320	5,680
	합 계	8,206,756	30,947,059	26,583,526

나. 지역별 수출현황

(단위: 천원)

지역	제8기 당분기(2025년)	제7기(2024년)
지역	금액	금액
한국	300	58,320
EU	6,226,623	20,372,527
North America	1,850,989	8,970,814
South America	107,405	102,069
ASIA	20,644	410,871
AU	-	142,960
North Africa	795	889,498
합 계	8,206,756	30,947,059

다. 수주현황

당사는 매출 등에 있어 장기수주계약이나 공급계약을 체결하고 있지는 아니하며, 각 주문 시 개별적으로 Order를 수령하여 공급하는 형태를 취하고 있습니다. 따라서, 보고서 제출일 현재 별도의 수주 현황은 기재하지 아니합니다.

라. 판매 방법 및 전략(1) 판매 조직당사의 판매 조직은 영업팀으로 조직되어 해외영업을 운영하고 있습니다. 현재 매출 규모가 커지고 있고, 판매채널 및 지역, 국가 또한 다양해짐에 따라 영업조직을 보다 조직적이고 효율적인 영업 및 판매 관리 조직으로 강화하고 있습니다.(2) 판매 전략당사의 판매전략은 다음과 같습니다.

가) 기술우위-최고의 안정성과 최다의 기능 지원을 통해 동일 수준의 타사 제품대비 고가전략을 통해 높은 수익성을 유지

나) On time support -바이어의 각종 문의 및 요청에 대한 빠른 대응으로 높은 고객만족도를 유지하여 2차, 3차 등의 구매를 유도

다) 시장정보 및 IT 트렌드 분석을 통한 시장 수요 선제 대응하여 발 빠르게 시장을 선점

라) 유통: 각 지역별 주요 거점 거래선 및 각 국가별 대표 판매처 1~3개 정도 통한 시장 밀착형 제품 유통 및 시장 가격 안정화 유지

마) 홍보: 자사 자체적으로는 각종 전문 소비자 가전 전시회 참가 및 대표 브랜드 Formuler 사이트 지속 개선 및 관리

바) 제품 사용방법 및 신규 소프트웨어 업데이트 관련하여 Youtube 제작 및 Facebook 등을 통해서 적극적인 SNS 마케팅 진행

사) Customer에 의한 magazine, web, newspaper, forum site, 전시회를 통한 홍보 및 전문 test magazine에서의 test result를 통한 홍보

아) 중국 저가 제품과의 소모적인 판가 경쟁을 피하기 위해, 자체 기술의 APK (MY TV Online) 개발 및 자사 제품에서만 동작하여, 시장에서 지속 고가 유지 추구

자) IP Hybrid 기능이 포함된 당사제품의 유니크한 성능으로 판매 단가가 유지가 되면서 판매 확대가 이루어지고 있는 상황 유도

차) 유럽 현지 거점을 통한 바이어와의 밀접한 관계 유지 및 시장 현황 파악

카) 다양한 메인칩셋으로 제품 개발을 해온 풍부한 기술적 경험과, 이를 통해 축적된 기술력을 통해 제품의 작은 부분 및 기능들부터 차별화를 시도하여 수요자에게 접근하며, 동급 제품이라도 제품 부가가치가 시장 내에서 우월하게 평가받도록 차별화 꾀함

타) Frontier 로서의 시기를 놓치지 않으면서도, 초기부터 메인 칩셋 업체들과의 밀접한 Co-work을 통해 신제품임에도 불구, 안정적인 성능을 보여 주는 제품을 지향함파) 신규 제품 및 기능 관련하여 거래선의 의견 적극 반영하여 시장에서 팔릴 수 있는제품 개발 및 매출화

하) 메모리등 주요 가격 변동이 심한 자재들에 대해서는 안정적인 판가 유지를 위해 수요 예측 구매 진행

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장 위험 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.

(1) 환위험당사는 수출 및 원재료 수입거래와 관련하여 USD, EUR의 환율변동위험에 노출되어있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험관리를 하고 있습니다.

- 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, EUR)

과 목	화폐종류	당분기말		전기말
과 목	화폐종류	외화금액	장부가액	외화금액	장부가액
현금및현금성자산	USD	3,445,392.72	5,052,668	2,256,196.35	3,316,609
현금및현금성자산	EUR	1,479,502.66	2,349,228	1,780,441.50	2,721,814
매출채권	USD	894,083.04	1,311,173	146,441.00	215,268
매출채권	EUR	1,230,801.88	1,954,329	1,747,962.30	2,672,162
장기대여금	USD	300,000.00	439,950	300,000.00	441,000
미수수익	USD	30,624.30	44,911	26,186.30	38,495
자산 계			11,152,259		9,405,348
매입채무	USD	236,646.90	347,043	60,650.00	89,156
미지급금	USD	19,320.71	28,334	21,246.39	31,232
미지급금	EUR	271.00	430	-	-
부채 계			375,807		120,388

- 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	647,333	(647,333)	389,098	(389,098)
EUR	430,313	(430,313)	539,398	(539,398)

(2) 이자율변동위험이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

- 당분기말과 전기말 현재 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지수	당분기말		전기말
지수	금액	비율	금액	비율
변동금리 차입금	-	-	-	-
고정금리 차입금	15,000,000	100.00%	15,000,000	100.00%
합 계	15,000,000	100.00%	15,000,000	100.00%

- 당분기말과 전기말 현재 이자율 1% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 신용위험

신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타채권의 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

1) 금융상품의 신용위험에 대한 최대 노출정도금융상품의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	정상	30일 이내	180일 이내	1년 이내	1년 초과	합 계
당 분기말
기대 손실률	-	-	-	-	-	-
총 장부금액 - 매출채권	3,053,127	212,375	-	-	-	3,265,502
총 장부금액 - 미수금	741,047	-	-	-	-	741,047
손실충당금	-	-	-	-	-	-
전기말
기대 손실률	-	-	-	-	-	-
총 장부금액 - 매출채권	2,287,664	613,872	-	-	-	2,901,536
총 장부금액 - 미수금	237,923	428,120	-	-	-	666,043
손실충당금	-	-	-	-	-	-

(4) 유동성 위험유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사의 자금관리 주관부서는 향후 예상되는 부족자금에 대하여 금융비용의 최소화, 소요자금의 적기충당, 자금상환능력, 담보능력등 제반 여건을 고려하여 자금을 조달합니다.당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 미사용 차입금 한도는 없습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따른 만기별 구분내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 5년이하	합 계
매입채무 및 기타채무	1,226,318	-	-	1,226,318
기타단기금융부채	268,491	-	-	268,491
차입금	7,500,000	-	3,500,000	11,000,000
사채	-	-	4,000,000	4,000,000
유동성리스부채	229,697	-	-	229,697
합 계	9,224,506	-	7,500,000	16,724,506

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 5년이하	합 계
매입채무및기타채무	513,510	-	-	513,510
기타금융부채	294,565	-	-	294,565
차입금	7,500,000	-	3,500,000	11,000,000
사채	-	-	4,000,000	4,000,000
유동성리스부채	229,697	-	-	229,697
비유동성리스부채	-	54,237	-	54,237
합 계	8,537,772	54,237	7,500,000	16,092,009

(5) 자본위험당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 추구하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다.당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채(A)	21,057,793	19,489,073
자본(B)	41,634,421	40,374,430
현금및현금성자산(C)	13,803,788	14,080,844
이자부부채(D)	15,229,697	15,283,934
부채비율(A/B)	50.58%	48.27%
순이자부부채비율(D-C)/B(*)	3.42%	2.98%

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 존재하지 않습니다.

나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요당사는 안드로이드 OTT 셋톱박스 전문 기업으로 차별적인 기능과 품질을 바탕으로성장하고 있기에 연구개발 활동에 회사의 역량을 집중하고 있습니다. 기업부설연구소를 별도로 운영하고 있으며, 다양한 연구개발 활동으로 창조적이고 혁신적인 제품개발을 준비하고 차세대 원천기술의 확보를 위해 최선을 다하고 있습니다.

(2) 연구개발 담당조직

조직도(221231)연구소.jpg 조직도-연구소

다. 연구개발 비용

(단위: 천원)

구 분		제 8 기 당분기(2025년)	제 7 기(2024년)	제 6 기(2023년)
비용 처리	연구개발비용	477,966	2,552,735	2,611,196
	(정부보조금)	-	(113,447)	(257,114)
	소계	477,966	2,439,288	2,354,082
매출액		8,206,756	30,947,059	26,583,526
(매출액 대비 비율)		5.82%	7.88%	8.86%

주) 당사는 정부보조금에 대해 비용 차감방식으로 회계처리를 하고 있습니다.

라. 연구개발 실적 등당사는 협력 파트너사들과 다양한 기술제휴를 통해 보다 향상된 제품 개발 및 신속 한 서비스 지원이 가능하도록 기술 개발을 진행하고 있습니다. 이러한 글로벌 파트너쉽을 통해 지속적으로 다양한 라이선스 관련 기술을 개발하면서 성장하고 있습니다. 또한 대표적인 미들웨어 플랫폼 확보를 통해 차별화된 디지털 방송 통신 융합 서비스를 제공하고 있습니다.

[연구개발 실적]

번호	개발명	적용제품	내용
1	안드로이드용 DVB PVR 제품개발	NP6070QP6070	안드로이드 제품에 대한 PVR 기능이 안정적이면서사용자 요구수준의 높은 성능을 충족하는 제품 개발 완료
2	안드로이드용 IPTV 제품개발	RZ1031RZ1071	안드로이드용으로 IPTV 제품화에 적합한 자체적인 플랫폼을 개발하고, 범용적으로 사용되는 다양한 프로토콜을 접목하여높은 성능을 충족하는 IPTV 전용 제품 개발 완료.
3	안드로이드용 4K PVR 제품 개발	UP6030UP2030	방송 스트림의 표준이 4K로 상향 조정됨에 따라 기존시장에서 유통되는 미디어 기기는 더 이상 시청이불가능하게 되어, 4K PVR 제품을 개발 완료함.
4	안드로이드용 미디어 어플리케이션 (Air Sync remote) 개발	Air Syncremote Z	미디어기기와 WIFI로 연결하여 컨텐츠 스트리밍,기기제어 등 다양한 기술을 모바일에서 즐길 수 있는 앱 개발
5	안드로이드 PVR 제품에 호환되는 USB-지상파 안테나 모듈을 통한 DVB-T2 시청 기능 개발	Geniatech T-230 USB-T2	USB-지상파 안테나 모듈을 제품에 삽입 시 DVB-T2 지상파 방송을 PVR 제품 사양인 HEVC, 4K(UHD) 수준에 맞게 시청이 가능하게 되어 신규 DVB-T2 제품 개발 없이 사용자들이 기존 위성 제품 뿐 아니라 IPTV 제품에도 DVB-T2 시청이 가능하게 됨.
6	안드로이드 Leanback 기반 OTT 4K PVR	Z8	최신 UX 트랜드인 Android Leanback UX를 OTT TV 제품에최적화되도록 설계함.
7	안드로이드 미디어 플레이어 개발	Z8	ffmpeg avio를 이용한 미디어스트리밍 인터페이스를 통해스트리밍을 받고, 이를 HW Demux, Decoder를 통하는새로운 개념의 플레이어를 개발하여 4K Timeshift도 가능해짐.
8	인증 서버 개발	인증 서버	제품을 복제하려는 시도 등을 대비하여 미디어 단말기가 동작할 때 인증서버에 인증을 받도록 함. 문제가 되는 단말기를원격으로 사용 불능, 경고 메시지 등을 통해 제어가능하여제품의 가치를 도용하려는 움직임을 차단하는데 효과적임.
9	바이어 마켓 개발	마켓 서버	각 거점 지역별 바이어가 원하고 OTT 환경에 특화된 앱들을 사용자들이 쉽게 다운로드 받고 바이어가 직접 마켓을 관리할수 있는 서버를 제공함.
10	이미지 자막 번역 기능	DVB 제품(OEM)	DVB　위성 방송에서 이미지로 출력되는 자막을 DVB Subtitle이라고 하는데, 이미지를 text로 변환하고, text를 원하는언어로 번역하여 보여주는 기능
11	Android ATV 제품 개발	GTV	구글 안드로이드 TV 기반의 제품을 개발하여 사용자가 안드로이드 TV 플랫폼에서 호환되는 다양한 OTT 응용 어플리케이션을 Play Store에서 다운로드 받아서 사용할 수 있으며, 구글의정식 인증을 통해 구글의 다양한 서비스 제공이 가능한 제품 개발.
12	Android 프레임워크 기반 미디어 플레이어 개발	GTV	SoC에 내장된 하드웨어의 리소스를 사용하지 않고, 순수안드로이드 프레임워크 기반에서 동작 가능한 Exoplayer기반의 미디어 플레이어를 개발함. 최근 칩셋의 다변화로인해 각 칩셋에 의존성을 가진 미디어 플레이어가 아니라안드로이드 프레임워크에 완전히 호환되는 플레이어를개발하여 신규 칩셋 개발 기간을 단축 할 수 있는 핵심 기술을 확보.
13	BT RCU 개발	GTV	일반 리모콘 버튼 뿐 아니라 안드로이드 서비스를 이용해서만든 유저 특수 버튼을 설정할 수 있고, TV 컨트롤도 가능하도록설계. 리모콘의 펌웨어를 위한 OTA 기능을 제공함으로서사용자의 리모콘 동작 편의성을 최적화함.
14	Realtek 1319 칩셋 기반OTT 제품 개발	Z10	SoC 칩셋 수급 및 다변화로 Realtek칩셋과 파트너쉽을 맺고 신규 제품 개발 및 양산.Android 10 OS를 기반으로 신규 제품 생산
15	Realtek 1319C 칩셋 기반OTT 제품 개발	Z11	SoC 칩셋 수급 및 다변화로 Realtek 칩셋 수용.1319 제품보다 성능이 우수한 프리미엄급 제품 라인업 확보Android 11 OS를 기반으로 제품 생산
16	OTT 전용 앱 개발	Z11	Z11 및 프리미엄 제품에서 동작되는 최신 OTT 시청 앱을개발하여 UI/UX를 개선하고 다양한 혁신 기술을 이용한기능 제공
17	OTT 신규 제품 개발	Z-mini 동글	리얼테크 1325칩셋을 이용하여 Z-mini 동글 제품을 개발함. 안드로이드 12 OS를 기반으로 신규 제품 생산
18	OTT 연동 모바일용 앱 개발	MOL+	안드로이드폰 기반으로 OTT 제품과 연동 가능한 모바일 앱 개발하여 플레이스토어에 런칭
19	OTT 연동 모바일용 앱 IOS개발	MOL+ IOS 버전	IOS폰 기반으로 OTT 제품과 연동 가능한 모바일 애플리케이션 개발하여 앱스토어에 런칭
20	Realtek 1319C 돌비 비전, 애트모스 라이선즈 제품 개발	Z12 Ultra	최신 시장의 요구사항에 따라 Flagship 제품에 필요한 최상위 스펙과 음원 지원이 가능한 신규 제품 개발

7. 기타 참고사항

가. 사업의 개요(1) 산업의 특성

기존 셋톱박스 시장은 메이저 업체들의 과점화가 뚜렷해지고 있으며, 국내의 경우, 과거 아날로그 방송 종료와 최근 디지털 방송에서 UHD FULL HD급 화질의 전환으로 TV 수신기로의 단순한 기능에서 벗어나 양방향 콘텐츠를 즐길 수 있는 다기능 OTT 제품으로 이용되는 IPTV용 제품에 대한 수요 증가의 영향을 받고 있습니다. OTT 서비스 시장의 매출 규모 증대만이 점쳐지는 것이 아니라 영상 콘텐츠 시장의 판도 자체가 변화하는 조짐이고, 단순히 콘텐츠를 전달해 주는 서비스를 넘어 점차 오픈 플랫폼으로 진화하고 있습니다.

가) 기간산업의 특성

디지털 셋톱박스 산업은 기간 산업적인 성격을 갖고 있습니다. 디지털 방송 인프라 구축의 중심으로서 국가 방송 산업의 근간이 될 수 있는 산업입니다.

나) 가전제품과 방송산업용 제품의 교집합적 특성

셋톱박스 산업은 단순 가전제품으로서의 성격뿐 아니라 방송산업과 연관이 있는 산업입니다. 다른 가전제품과 달리 위성, 케이블, IPTV, OTT 등의 방송 산업의 활성화 및 발전 정도에 따라 수요가 발생 하므로 방송산업용 제품으로서의 교집합적인 특성이 있습니다. 이러한 특성으로 인해 각 국가의 방송정책의 영향을 많이 받고 있으며, 디지털 방송산업의 성장에 영향을 받습니다. 전 세계적인 디지털 방송 전환, 4K 등 고화질 제품 수요, 인터넷 보급 확대로 인해서 디지털 셋톱박스의 수요는 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

다) 공공성

방송 신호를 대다수의 사람에게 수신 및 변환하며 방송산업 확산의 매개체 역할을 한다는 점에서 공공적인 성격을 가진 산업이라고 할 수 있습니다. 디지털 방송의 수용성을 높여주는 역할을 하며, 다수의 시청자에게 광범위하게 영향을 줄 수 있는 산업입니다.

라) 제품별 진입장벽이 다른 산업

디지털 셋톱박스 산업은 제품별로 진입 장벽이 상이한 산업입니다. FTA(Free To Air, 무료 방송 수신기)와 같은 Low-End 제품의 경우 기술적인 진입 장벽이 낮아 중국 등의 낮은 인건비를 이용할 수 있는 국가 및 많은 국내 업체가 난립하고 있습니다. 하지만, CI(Commom Interface), CAS(Conditional Access System, 제한적으로 방송을 수신하는 셋톱박스) 의 경우 방송을 수신해서 안정적으로 높은 화질을 출력하기 위해서는 높은 수준의 기술이 요구되는 시장으로 상대적으로 높은 기술적인 진입 장벽이 존재합니다.

마) 수출주도형산업

셋톱박스 산업은 국내외적인 시장 규모의 차이가 크게 존재하는 산업으로서 국내셋톱박스 업체는 수출 위주의 산업 형태를 유지하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성세계 각국의 시장은 자체 일정에 따라 지상파 아날로그 방송 중단에 이은 디지털 방송 서비스 보급의 확대로 유럽과 북미 등 선진국을 선두로 꾸준히 규모가 커지고 있으며, 개발도상국에서는 정부 주도하에 방송통신의 디지털화에 따른 산업 전반에 대한 경제적 파급효과를 유도하는 디지털 방송통신 관련 대규모 사업들을 추진하고 있습니다.

가) 국내 디지털셋톱박스 시장의 성장은 TV 수신기로서의 단순한 기능에서 벗어나 양방향 콘텐츠를 즐길 수 있는 다기능, 스마트 셋톱박스로 발전하는데 기인하고 있습니다. 특히 아날로그 방송 종료로 인한 '디지털 방송으로의 전환'과 방송과 통신의 융합에 따른 OTT용 셋톱박스의 수요증가에 기폭제로 작용할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 방송기술 측면에서 디스플레이 해상도가 4K UHD 로 진화하면서 소비자들의 수요가 지속적으로 확대될 수 있는 시장 환경이 조성되고 있습니다.

방송통신위원회는 2019년3월13일 발표한 '방송시장경쟁상황평가'에서 2017년 유료방송가입자 중 IPTV 가입자가 통계작성 이후 처음으로 종합유선방송 가입입자를 추월했다고 발표하였습니다. 이는 OTT 서비스가 다양해면서 이를 통합하여 제공하는 OTT 디바이스에 대한 필요성도 커졌으며, 위성, 케이블, 지상파의 경우 소비자의 needs를 만족시킬 수 있는 양방향 서비스가 불가능하기 때문으로 보입니다. 양방향 디지털 서비스 제공, VOD판권 투자를 통한 소비자 만족 증대, 스마트셋톱박스 개발을 통한 지속적 품질 개선, 초고화질 UHD투자에 기인하여 IPTV와 OTT 디바이스는 지속적으로 시장점유율이 향상될 것으로 전망됩니다.

나) 해외 세계 디지털 셋톱박스 시장은 선진국에 이은 신흥국의 디지털 방송 전환 수요, 선진국 제품의 고급화 및 사물인터넷 허브로서의 기능 확대 등으로 성장이 지속될 것으로 전망되고 있습니다.

신흥 시장 각국 정부는 국가 인프라 구축 및 경기 부양을 위해 디지털 전환을 추진하고 있으며, 중국과 브라질, 러시아 등의 국가들 또한 향후 아날로그 방송을 순차적으로 종료할 예정이라고 발표하였습니다. 또한 기존 시장은 유료방송업체 중심으로 구성되어 있어 신규 업체 진입 장벽이 높은 구조였으나 애플과 구글, 아마존, 인텔 등 글로벌 IT기업이 스트리밍 서비스를 중심으로 관련 제품을 출시하고 있으며, 기존 셋톱박스 시장 역시 OTT 서비스의 성장이 새로운 성장 동력이 되고 있습니다.

OTT 셋톱박스 시장이 각광받는 이유는 다수의 OTT 서비스가 공존하면서 복수의 OTT 서비스들을 제공할 창구에 대한 니즈가 증가하였기 때문입니다. 미국의 경우, Youtube를 포함한 Netflix, Hulu 등 거대 OTT 사업자들이 시장을 대부분을 점유한 상태이며, 기존 유료TV 사업자들이 OTT 시장으로 진입하여 양질의 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 그리고 오리지널 콘텐츠를 보유한 OTT 사업자들은 배타적, 독점적으로 콘텐츠를 제공하면서 서비스들이 차별화되고 있습니다. 이로 인해 이용자들은 선호 콘텐츠를 제공하는 서비스를 바꿔가며 이용하거나, 복수의 서비스를 가입하여 시청하는 비율이 높아지면서, OTT 서비스들을 통합하여 제공할 수 있는 플랫폼의 중요성이 증가하고 있습니다. OTT 서비스가 양질의 콘텐츠를 제공하면서 더 이상 모바일 디바이스나 PC에서만 이용이 국한되지 않고 TV와 연결하는 유료방송 플랫폼 역할을 수행하는 것이 가능해졌기 때문입니다.

OTT 셋톱박스 시장은 상기 기술한 OTT 서비스의 성장과 함께 다음의 몇 가지가 성장 요소라고 판단됩니다.첫째로, 고퀄리티의 OTT 서비스와 OLED Tv, 4K UHD Tv, 3D Smart Tv 등의 고성능 신제품이 등장하였고, 가구의 가처분 소득과 각국의 중산층이 점점 증가하면서 이러한 고화질, 고음질의 다양한 콘텐츠와 OTT 디바이스에 대한 소비 수요 증가입니다.둘째로는 인터넷 보급률의 증가입니다. 인터넷 보급률 증가는 OTT 서비스 증가와 더불어 수요시장 증대를 견인할 것으로 전망됩니다.

다) 시장의 분류 및 각 시장별 특성

셋톱박스 시장은 크게 사업자 성격, 방송매체, 화질, 부가기능 등에 따라 다양한 형태로 구분이 가능하며, 그 내용은 다음과 같습니다.

[셋톱박스의 시장 분류]

구 분		설 명
사업자 성격	무료방송용 수신기(FTA)	단순형 수신기로 암호화되어 있지 않은 방송을 방송방식과 채널 정보만을 일치시켜 무료채널을 수신하는 제품
	범용유료방송용수신기(CI)	수신기 자체가 유료방송을 지원하지 않고 외부 CAM(Conditional Access Module)을 연결할 인터페이스만을 제공하여 시청자가 Smart Card를 구입하면 여러 개의 유료방송 시청이 가능한 제품
	수신제한장치 (CAS) 내장	제한수신시스템 내장형 셋톱박스로 유료 가입된 특정 채널을 수신하며, CAS기술을 보유한 업체만이 생산할 수 있으며, 주로 Operator Market에서 유통되는 제품
방송 매체	위성방송용	방송위성(BS) 및 통신위성(CS)으로부터 오는 전파를 파라볼라 안테나로 수신하고 그것을 튜닝하는 기능을 수행하는 셋톱박스
	케이블방송용	디지털케이블 방송을 수신하는 셋톱박스로 일반시장보다는 케이블 방송사의 사양에 맞게 개발되어야 하며, ODM시장이 대부분을 차지함
	지상파방송용	디지털지상방송 전파를 수신하는 셋톱박스로 유럽에서 본격적인 시장이 형성되고 있지만 저가형 제품군이 많음
	IPTV/OTT방송용	인터넷 TV 기능을 내장한 복합제품으로 디지털방송과 인터넷을 접속 하는 셋톱박스
화질	SD	표준 화질
	HD	고화질, SD의 4배 수준의 선명도를 가짐
	UHD	초고화질로, HD의 4배 수준의 선명도를 가짐
PVR 부가 기능	PVR	HDD를 내장하여 별도의 테이프 없이 디지털방송을 녹화, 재생함으로써 원하는 시간에 원하는 방송을 볼 수 있도록 설계된 수신기
PVR 부가 기능	Non-PVR	PVR과 같은 녹화기능이 없는 제품으로 Zapper라 지칭되기도 함
유통 시장	Closed Market	방송사업자를 통해 셋톱박스가 공급되는 형태의 시장. 전체 시장 규모의 Semi Closed Market을 포함하여 70~80%를 차지하는 것으로 알려져 있음
	Semi-ClosedMarket	방송사업자가 복수의 수신기 업체를 선정하여, 소비자들에게 선택권을 부여하는 방식의 유통 방식
	Open Market	일반 제조업체와 같이 유통업자를 중간에 끼어 제품을 유통시키는 방식

자료: 전자정보센터, 하나금융경영연구소 재구성

첫 번째로 우선 사업자 성격별로 구분할 수 있습니다. 사업자 성격별로 무료 방송을 수신하는 FTA(Free To Air), 유료 방송용 방송 신호를 제한적으로 수신하는 수신제한장치 CAS(Conditional Access System), 범용 유료 방송용인 CI(Common Interface)로 분류될 수 있습니다.

FTA용 셋톱박스는 무료로 수신할 수 있는 방송만 시청이 가능하도록 되어 있는 제품으로 기술적으로 다른 제품 대비 진입 장벽이 비교적 낮은 제품입니다.

이와 달리 CAS용 셋톱박스는 셋톱박스 내에 수신 제한 장치를 내장하여 컨텐츠 구매를 한 유료 가입자에 한 해 해당 유료 컨텐츠에 접속할 수 있도록 설계된 셋톱박스입니다. 유료 프로그램들을 암호화하는 보안 과정을 통해 돈을 지불해야만 시청이 가능하도록 한 장치를 의미합니다.

한편, CI용 셋톱박스는 수신 제한 장치를 꽂는 모듈이 외부에 장착되어 있어 다른 타입의 스마트 카드를 꽂아도 유료 방송 시청이 가능하도록 설계된 셋톱박스를 말합니다. 셋톱박스 내에 CAS가 내장되어 있지 않고 가입자가 이를 구매하거나 방송사업자로부터 지급받아 장착을 해야 방송 시청이 가능한 범용 유료방송용 셋톱박스 입니다. CI용 셋톱박스는 소비자가 모듈(CAM)이나 스마트 카드의 구입을 통해 원하는 방송을 수신할 수 있다는 장점이 있으나 수신 제한 모듈 추가 구입에 따른 경제적인 부담이 있습니다.

[사업자 성격별 구분에 따른 특징]

구분	무료방송용수신기 (FTA)	범용유료방송용수신기 (CI)	수신제한장치 (CAS)
위성 방송	무료방송 채널 전용 수신기	시청자가 시청을 원하는 유료방송을 CAM(수신제한장치 모듈)과 스마트 카드를 구입하여 슬롯에 장착하고 시 청할 수 있는 수신기	특정 방송사업자가 자신의 영업 전략에 따라 선택한 수신 제한 시스템에 따라 해당 스마트 카 드를 구입 / 장착하여 시청 할 수 있는 수신기
가 격	저	중	고
마 진	저	중	고

두 번째로 수신하는 방송매체에 따라 위성 방송용, 케이블 방송용, 지상파 방송용, IPTV, OTT 방송용으로 분류됩니다.

위성 방송용은 방송 및 통신위성으로부터 오는 전파를 파라볼라 안테나로부터 수신하고 해당 신호를 튜닝하는 기능을 수신하는 셋톱박스입니다. 위성 방송의 광역성(넓은 지역에서 신호를 받도록 하게 해주는 역할)으로 인해 시장에서는 주가 되었다가 인터넷 보급의 증가로 점유율은 지속적으로 감소하는 추세입니다.

케이블 방송용은 안테나를 필요로 하는 위성 방송용이나 디지털 지상파 방송용과 달리 시청자의 셋톱박스까지 케이블 연결을 통해 시청이 가능하도록 하는 셋톱박스입니다. 케이블 방송은 케이블 연결을 통해 쌍방향 서비스가 가능하지만 위성이나 디지털 지상파 방송의 경우 쌍방향 서비스를 위해선 별도의 유선 회선이 필요하다는 점이 다르다고 할 수 있습니다.

지상파 방송용 셋톱박스는 디지털 지상파 방송을 수신하는 셋톱박스이며, IPTV 방송용은 인터넷 TV기능을 내장한 셋톱박스로 디지털 방송과 인터넷을 접속하는 셋톱박스입니다. 일반적으로 지대가 평평한 미국의 경우 케이블 방송을 중심으로 발달된 시장이며, 유럽의 경우 국가 간의 이동이 잦아 자국 방송을 시청하기 위해 위성을 중심으로 시장이 발달되어 있습니다. 이와 같이 셋톱박스의 시장 발달 형태는 각 나라 지형의 특색에 따라 다를 수 있습니다.

OTT 방송용은 넓게는 IPTV를 포괄하는 개념으로 비슷하나 세부적으로 차이를 살펴보면 IPTV는 인터넷망 사업자(SKT, LG, KT)가 자신의 망을 통하여 제공하는 텔레비전 서비스라고 볼 수 있으며, OTT는 망 소유와 상관없이 미디어 사업자(넷플릭스, 디즈니플러스 등)가 인터넷을 통해 자신들의 미디어를 제공하는 것이라고 볼 수 있습니다. 이러한 OTT 셋톱박스는 기존 셋톱박스에 TV용 어플리케이션, 인터넷 기능, 게임 기능 등을 추가하여 TV를 스마트화시키고 모바일 기기와도 연동하여 소비자로 하여금 자유롭게 원하는 콘텐츠를 소비할 수 있도록 하고 있습니다.

송출방식별로 기본적인 구성은 유사하나 케이블 방송용과 IPTV/OTT 방송용 셋톱박스는 안테나를 필요로 하지 않지만, 위성 방송용이나 지상파 방송용은 안테나를 필요로 한다는 점에서 차이가 있습니다. 케이블, IPTV/OTT 방송용 셋톱박스는 양방향 서비스가 용이하나 위성 방송용이나 지상파 방송용은 현 상태로는 쌍방향 서비스를 제공하기 위해 전화 회선 등의 유선 회선이 별도로 필요합니다.

세 번째로는 화질에 따른 분류로 표준 화질인 SD와 고화질인 HD 그리고 UHD 시장으로 나눌 수 있습니다.

SD는 Standard Definition급 방송신호를 수신 및 변환하여 TV화면에 송출해주는 셋톱박스이며, HD는 High Definition급을 수신 및 변환하여 송출하는 것으로 SD급에 비해 4배에 이르는 선명도를 가진 것으로 알려져 있습니다. UHD는 Ultra High Definitio 급의 4K해상도로 Full-HD보다 4배 높은 해상도로 입체영상처럼 느껴질 정도의 화면으로 매우 선명합니다. 현재 셋톱박스 시장은 SD 및 HD에서 UHD로 넘어가는 단계에 있으며, 디지털 전환 정책에 따라 점차 UHD용 셋톱박스의 시장규모가 확대될 것으로 전망됩니다.

네 번째 분류법은 PVR 부가 기능에 따른 분류법으로 PVR(Personal Video Recording), Non PVR 시장으로 나뉠 수 있습니다.

PVR은 셋톱박스 내에 하드디스크를 내장하여 VCR 기능을 구현하는 제품이며, Non-PVR은 이런 부가기능이 추가되지 않은 제품입니다. PVR을 내장한 제품이 그렇지 않은 제품에 비해 안정적으로 레코딩 기능을 수행할 수 있도록 하기 위해 필요한 기술 수준이 높으며, 이로 인해 Non-PVR에 비해 수익성이 더 좋은 제품입니다. 최근에는 다양한 기능을 원하는 소비자 요구로 인해 PVR 시장이 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

다섯 번째 분류법은 시장 형태(유통구조)에 따라 구분하는 법입니다. 시장 형태별로 폐쇄형 시장(Closed Market)과 개방형 시장(Open Market), 그리고 폐쇄형과 개방형의 중간단계인 반개방형(Semi-Closed) 시장으로 구분됩니다.

폐쇄형(방송사업자 시장 또는 Closed Market이라고 함, 이하 Closed Market)은 방송사업자 및 통신 사업자가 셋톱박스 공급업체를 선정하고, 그 업체로부터 셋톱박스를 공급받아 가입자에게 공급해 주는 구조로 방송 사향 시장(Operator Market)이라고도 합니다. 초기 디지털 위성방송 시장의 규모가 협소할 당시 방송사업자들의 가입자 확보를 위한 공격적인 마케팅 전략으로 셋톱박스에 대한 보조금 지원이 있었습니다. 이렇게 형성된 초기 환경으로 인해 Closed Market은 현재 전체 셋톱박스 시장의 약 70~80%를 차지하는 것으로 추정되고 있습니다. 특히 북미, 유럽 등의 선진 시장은 대부분이 Closed Market 구조를 갖추고 있으며, 한국 역시 Closed Market 시장 형태가 주를 이루고 있습니다. Closed Market은 대규모 생산에 따른 원가 절감이란 장점이 있는 반면, 입찰을 통한 시장 참여 형태로 판매가가 낮게 형성되어 있는 특징이 있습니다.

반면, 개방형(일반 소비자 시장 또는 Open Market이라고 함, 이하 Open Market)은 방송사업자와는 별도인 딜러를 통해서 셋톱박스가 공급되는 시장을 의미하는 것으로 Open Market은 입찰 형식이 아닌 제품을 유통처에 공급하는 형태로 높은 마진을 얻을 수 있다는 이점이 있지만 Closed Market에 비해 대규모 수주에 어려움이 있습니다.

반개방형(Semi-closed) 시장은 이 두 가지의 특성이 혼합된 시장을 의미하는 것으로 Open Market과 같은 경로로 판매되지만 방송 사업자의 승인을 받는 몇몇의 CAS 제품을 판매하여 소비자에게도 선택권이 부여가 되는 형태의 시장을 의미합니다.

아직까지는 Closed Market의 비중이 절대적으로 높으나, 방송사업자가 직접 셋톱박스를 구입하여 소비자에게 전달하는 Closed Market의 경우 방송사업자에게 운전자본 부담을 가중시킬 수 있다는 단점이 있습니다. 방송사업자 시장의 경쟁이 심화되고, 이로 인한 원가 절감의 필요성이 제기되고 있는 점을 감안한다면, 향후 방송사업자가 직접 업체를 선정하여 구매하는 형태보다는 Semi-Closed Market이나 Open Market이 점차 그 비중을 확대해나갈 것으로 판단됩니다. 또한, 소비자의 경우, 디지털 방송 및 콘텐츠의 다변화, 관련 IT 체계의 발전에 따라 방송 수요 수준 및 기호의 수준과 질이 높아질 것으로 사료되는 바, 이를 충족하기 위한 다변화된 셋톱박스 시장이 발전할 것으로 예상됩니다. 이러한 소비자의 성향 및 수준 변화에 따라 Semi-Closed Market이나 Open Market의 비중이 높아질 가능성이 있다고 판단됩니다.

[시장형태별 구분에 따른 특징]

구분

특징

일반소비자 시장

(Open Market)

ㆍ일반 전자제품과 같이 제조업체가 일반시장에 공급하고 소비자는 원하는 제품을 선택하여 다양한 형태의 무료 또는 유료방송을 시청할 수 있도록 하는 셋톱박스 시장으로 전체시장의 20~30%를 차지

ㆍ방송사업자 시장에 비하여 시장규모도 작고, 특히 제품마다 다양하고 특성화된 기술을 적용하여야 하는 어려움이 있고 제품의 수명 주기가 짧기 때문에 다품종 소량생산에 적합하여 대규모 대형 제조사가 진입하기 어려운 시장

ㆍ방송사업자 시장에 비하여 이익율이 높은 편

방송사업자 시장

(Closed Market)

ㆍ방송사업자가 미리 복수의 수신기 업체를 선정하고 그 업체들로부터 공급받는 형태로, 특정 가입자를 대상으로 전용 유료방송을 시청할 수 있도록 하는 셋톱박스 시장으로 전체시장의 70~80%를 차지

ㆍ자본력과 대규모 가입자를 확보하고 있는 대형 방송사업자 중심

ㆍArris(미국), Technicolor(프랑스) 등 세계 유수의 가전업체가 시장 지배

ㆍ대량생산에 따른 원가절감이라는 장점이 있으나, 대규모 수요 거래처에게 입찰 등을 통해 납품하기 때문에 아주 낮은 판매가로 판매되어 매출이익율은 극히 낮은 편

Semi-closed 시장

ㆍ방송사업자가 우수한 제품들을 테스트하여 판매승인을 하고 가입자들이 일반소비자 시장에서 직접 구매

ㆍ초기 자본력이 강하지 못한 방송사업자 중심

ㆍ최근 들어 방송사업자의 재정 부담을 완화할 수 있는 형태로 증가 추세

출처: EIC 자료 재구성

라) OTT와 OTT 셋톱박스 시장

TV, PC, 모바일, 태블릿 PC 등 콘텐츠를 소비할 수 있는 디바이스가 확대되면서 이용자들은 시·공간적 제약을 뛰어넘어 언제 어디서나 자신이 원하는 콘텐츠를 원하는 시간에 맞춰 소비할 수 있는 환경이 구현되었습니다.

이와 같이 '언제 어디서나 어떠한 단말기(anywhere, anytime, any device, AWATAD)’로도 콘텐츠를 이용할 수 있는 환경이 도래됨에 따라 인터넷을 기반으로 한 동영상 서비스인 OTT(Over The Top)가 빠르게 정착하기 시작하였습니다.OTT(Over-The-Top) 서비스란 초기에는 Top이 TV에 연결되는 셋톱박스(Set-Top-Box)를 의미하여, TV 셋톱박스와 같은 단말기를 통한 제3의 독립사업자들에 의해 영화, TV프로그램 등의 프리미엄 콘텐츠를 주문형 비디오(VOD) 방식으로 제공하는 서비스를 지칭하였으나, 현재는 기존의 통신 및 방송 사업자와 더불어 제3사업자들이 인터넷을 통해 드라마나 영화 등의 다양한 미디어 콘텐츠를 제공하는 서비스로 정의하고 있습니다.

OTT 서비스의 종류는 그 형태에 따라 VOD, 텍스트 및 이미지, 메시지, VOIP, Application등이 있으며, 통상적으로 인터넷 또는 모바일, 케이블 또는 IPTV 등에서 제공되는 VOD 서비스를 의미하나 최근에는 Netflix, Youtube와 같이 독립적인 형태의 서비스도 발전하고 있습니다.

- VOD : 가입자의 요구에 따라서 원하는 시간에 원하는 내용(영화, 뉴스, 드라마 등의 영상 기반 서비스)을 이용할 수 있는 쌍방향 서비스.

- 텍스트/이미지 : 인터넷을 통해 실시간으로 이미지나 텍스트를 전송하는 플랫폼을 의미.

- VOIP : IP네트워크를 활용해 전화서비스를 구현함으로써, 전화 사용자들이 시내전화 요금만으로 인터넷, 인트라넷 환경에서 시외 및 국제전화 서비스를 받을 수 있고 저렴한 요금이 강점.

- Application : 스마트폰, 태블릿 PC 등에 다운받아 사용할 수 있는 응용프로그램.

OTT의 상품 유형은 소비자들이 직접 체감할 수 있는 요금이나 서비스 형태에 따라 가입비형, PPV(Pay Per View)형, 광고 기반형, TV 포털형 등 4가지 유형으로 분류할 수 있습니다.

- 가입비형 : 매달 일정 금액을 지불하고 제한 또는 무제한으로 비디오를 시청하는 형태로, 넷플릭스가 제공하는 OTT 서비스가 이에 해당함.

- PPV(Pay Per View) : 고객이 시청하는 비디오마다 건당으로 과금하는 유형으로, 애플의 'Apple TV', 아마존 VOD, 블록버스터의 'Movielink' 등이 이에 해당함.

- 광고 기반형 : 고객이 콘텐츠 비용을 지불할 필요가 없는 유형으로 광고를 시청해야 하는 불편함이 있으며, 'Hulu.com'이나 'YouTube' 등이 이 유형에 속함.

전통적 콘텐츠 플랫폼이 일방성을 가졌다면, VOD(Video-on-demand)를 통한 서비스는 유저와 양방향 소통이 가능합니다. 스마트 기기 및 초고속 인터넷의 발전에 힘입어 VOD가 상용화되자, 콘텐츠 시청자들 또한 '주는 대로 보는 시청자’에서 '원하는 것을 선택하는 시청자’로 진화하였고, 보고 싶은 콘텐츠를 보기 위해 정해진 시간에 TV를 찾는 것이 아니라, 원하는 시간에 원하는 기기로 콘텐츠를 보고 있습니다.

[OTT 서비스 구조]

ott서비스 구조.jpg 자료:nacobo.com

이는 수집한 콘텐츠를 서비스 플랫폼에서 인터넷을 이용하여 단말 단 서비스를 제공하는 프로세스로 다음과 같습니다.

[OTT 서비스 프로세스]

프로세스	내용
콘텐츠	· 다양한 방송/콘텐츠(VOD, 실시간방송, 이미지, 텍스트 등) 수집 · 디지털 콘텐츠 보호 관리 기술인 DRM 적용
서비스 플랫폼	· 다양한 단말 환경을 위한 콘텐츠 변환 및 관리 · 인터넷 속도 환경을 고려한 콘텐츠 전달, 유료고객의 경우 인증 절차 수행
네트워크	· 유무선 인터넷을 통한 Any time, Any where 서비스 콘텐츠 전송
단말 단 서비스	· IPTV, 셋톱박스, 스마트기기, PC 등 단말을 통한 서비스 제공 · 웹사이트, 단말 웹 App, SNS 등 활용

콘텐츠가 제공자로부터 소비자까지 제대로 전달될 수 있도록 하기 위해 프로세스 별로 다양한 시장 참여자가 존재하며 기술적으로는 OTT 동영상 제공기술(동영상 압축기술, 스트리밍기술, VOD 관련기술, DRM기술), OTT 소프트웨어 기술(OS소프트웨어, 미들웨어기술, 어플리케이션 개발 기술), OTT 하드웨어 기술( 스마트TV, 게임콘솔, 태블릿, 셋톱박스 등 )이 필요합니다.

2000년대 중후반 넷플릭스 및 아마존과 같은 OTT(Over-the-top) 사업자의 등장은 콘텐츠 플랫폼 업계에 혁신적인 변화를 가져왔습니다. 케이블TV 사업자 대비 높은 가격 경쟁력을 갖춘 OTT는 미국 내 코드커팅(유료방송 서비스 해지)을 불러일으켰고, 2013년 넷플릭스는 미국 최대 케이블 방송인 HBO의 가입자 수를 넘어서며, 콘텐츠 플랫폼 시장에 새로운 바람을 몰고 왔습니다. TDG research에 따르면, 미국 내 유료방송 해제 가구는 2011년 9%에서 2016년 22%로 꾸준히 증가하고 있으며, 2017년 기준 코드커팅 가구 중 25%가 OTT 서비스를, 12%는 무료 TV를 이용하고 있습니다.

OTT의 대세화는 넷플릭스의 오리지널 콘텐츠인 '하우스 오브 카드', '오렌지 이즈 더 뉴 블랙'등의 인기로 가속화되었습니다. 넷플릭스는 미국을 넘어 유럽, 아시아 등으로 진출한 상태로, 2018년 2분기 기준 가입자 증가세는 둔화되었지만 여전히 글로벌 OTT 업계 및 콘텐츠 산업의 방향성을 제시하고 있음은 분명한 사실입니다. OTT 서비스 시장이 확대되면서 넷플릭스·아마존 등 기존 강자뿐 아니라 페이스북, 구글 플랫폼사, AT&T 이동통신사, 디즈니 등 전통 콘텐츠 사업자까지 모두 OTT 시장으로 진출하기 시작하여 시장 지배력 강화를 위한 콘텐츠 및 서비스 차별화, OTT 플랫폼 사업 본격화, 대규모 M&A 등의 움직임을 보이고 있습니다.

정보통신정책연구원 Report에 따르면 국내 전체 응답자 기준 OTT 서비스 이용률은 2019년 41%, 2020년 72.2%, 2021년 81.7%로 최근 3년간 급격한 이용 증가를 보이는 것으로 나타나고 있습니다. 세대별로는 2021년 기준 밀레니얼세대(만25~38세)가 97%로 대부분이 OTT를 이용하고 있으며, 다음으로 Z세대(만9~24세)가 94.2%, X세대(만39~54세) 92.5%, 베이비붐세대(만55~65세) 69.0%의 이용률을 보이고 있습니다.

[세대별 OTT 서비스 이용률 추이]

세대표 ott 서비스 이용률 추이.jpg 세대별 OTT 서비스 이용률 추이

출처: 정보통신정책연구원 2022

OTT 콘텐츠의 단말 단 서비스를 위해서는 OTT 디바이스가 필요하며, 시장 성장에 따라서 다양한 하드웨어 기술들이 개발되고 있습니다.

[OTT 디바이스의 종류 및 특징]

ott 디바이스의 종류 및 특징.jpg OTT 디바이스의 종류 및 특징

인터넷과 하드웨어 기술 발달에 따라서 다양한 디바이스를 통하여 편리하고 쉽게 콘텐츠 소비가 가능하게 되었으며, 소비자들은 자신들의 needs와 상황에 따라서 디바이스를 선택할 것입니다. 가장 쉽게 생각할 수 있는 기기는 모바일, 태블릿과 같은 스마트 기기와 데스크톱, 노트북과 같은 컴퓨터로 많은 사람들이 쉽게 접근하고 빈번하게 OTT 콘텐츠를 소비하는 기기입니다.

이외에 기술발전에 따라서 게임콘솔, 스마트TV, 셋톱박스를 통하여도 OTT 서비스가 가능해졌으며, 게임콘솔의 경우 Sony의 플레이스테이션으로 인터넷망을 연결하여 Netflix를 시청하는 것을 예를 들 수 있습니다. N-스크린 서비스의 주요 콘텐츠를 인터넷으로 제공하는 OTT서비스 시장에 대한 높은 전망에 힘입어 커넥티드 TV 시장의 성장이 기대되고 있으며, 제조사별로 인터넷 기능을 내장한 스마트TV와 일반TV에 스트리밍 기기를 장착해 인터넷 콘텐츠를 즐길 수 있는 미디어 스트리밍 기기로 분류됩니다. 스마트TV는 기존 TV 수상기에 OS를 탑재하여 서비스를 제공하는 개념이므로, 인터넷 기반의 양방향 서비스가 가능하여 TV 하나로 모든 것이 가능하다는 장점이 있으나 미디어 스트리밍 기기에 비해서 기능은 제한적이고 고가라는 단점이 있습니다. 반면에 미디어 스트리밍 기기는 일반 TV로도 뛰어난 화질의 영상이 시청 가능하며 보다 뛰어난 기능과 편의성을 제공하는 스마트 셋톱박스와 가격이 저렴하고 설치가 편리한 dongle과 같은 스틱형 미디어 스트리밍 기기로 분류할 수 있습니다.

국내 OTT 셋톱박스 시장은 2014년 전후로 CJ E&M의 Tving 스틱, Apple TV나 Google의 Chromecast 등이 판매되었으나 매출은 미미한 수준이었습니다. 하지만 Pooq(지상파방송 3사 연합 자회사), Tving(CJ E&M), 모바일 IPTV, 왓챠(Watcha) 등 국내 OTT 서비스뿐 아니라 Youtube, Netflix 등 글로벌 서비스 등이 공존하면서 서비스 수가 증가하고, 각 서비스는 차별화된 콘텐츠와 기능으로 경쟁하면서 취향에 맞는 서비스를 선택하고 유동적으로 이용하기 위한 OTT 통합 플랫폼에 대한 이용자의 니즈가 커지고 있습니다. Amazon fireTV, Google chromecast Ultra 등 글로벌 사업자의 OTT 셋톱박스의 경우, Hulu 등 해외 다양한 서비스를 포함하고 있으나, 국내에서 가능한 OTT 서비스 여부에 따라 이용이 제한되어 있어 타 국가에 비해 국내 시장에서 경쟁력이 크지는 않습니다.

해외 OTT 셋톱박스 시장은 Apple, Google, Amazon 등의 기존 거대 IT 기업들이 포진하고 있으며 Roku와 같은 스트리밍 플레이어 전문 기업들도 공존하고 있습니다.

마) 회사의 현황1) 회사의 성장 과정당사는 2015년 9월 21일에 다양한 칩셋으로 제품 플랫폼을 개발해 온 경험자들과 연구원들 및 국내 셋톱박스 제조업체에서 근무한 업계 종사자들을 중심으로 설립되어 현재에 이르고 있습니다.

당사는 각 구성원들의 경험 등을 바탕으로 하여 일반적인 기업의 성장 과정 중 설립기를 넘어 본격적인 성장을 위한 단계에 접어들고 있습니다.당사는 자체적으로 안드로이드 OTT Middleware Client Solution을 내재화하여 동 분야 세계 최고 수준의 기술을 보유하고 있다고 판단하고, 세계 각 지역의 매출을 확대하고 있습니다.

2) 회사의 경쟁력 및 전략

(가) 다양한 메인 칩셋으로 제품 개발을 해온 풍부한 기술적 경험

당사의 핵심 연구원 및 기술진들은 디지털 초기부터 현재까지 LSI, ST, Philips, IBM, NEC, Broadcom, Conexant 등 다양한 칩셋으로 제품 플랫폼을 개발해 온 경험자들로 구성되어 있습니다. 따라서, 지속적으로 신규 출시되는 주요 칩셋들을 타사 대비 더욱 효율적으로 빠르게 내재화하여 개발할 수 있는 역량 등이 구축되어 있어 주요한 경쟁력이 될 것으로 판단하고 있습니다.

(나) 지속적으로 축적되어온 기술력과 노하우

경쟁사 제품들은 어느 정도 정형화된 스펙과 기본 기능을 통해 단순 가격 및 영업활동으로 고객에게 접근하는 반면, 당사는 풍부한 경험과 이를 통해 축적된 최고의 기술력을 통해, 제품의 작은 부분 및 기능들부터 차별화를 시도하여 수요자에게 접근하고 있습니다. 따라서, 동급 제품이라도 당사 제품의 부가가치가 시장 내에서 우월하게 평가받고 있는 것으로 파악하고 있습니다.

(다) 정형화된 기본기능에서 탈피, 지속적인 노력을 통해 차별화된 제품안전성 추구

지속적으로 신기능을 탑재하여 출시되는 새로운 메인 칩셋들은 초기에 필연적으로 버그가 있고 안정성이 떨어지게 되는 현상이 있습니다. 당사는 개발적 Frontier 로서의 시기를 놓치지 않으면서도, 초기부터 메인 칩셋 업체들과의 밀접한 Co-work을 통해 신제품임에도 불구하고 매우 안정적인 성능을 보여 주는 제품을 지향하고 있습니다. 이를 통해서 기존 수요자 그룹으로부터의 안전성에 대한 신뢰감을 형성함으로써 조기에 기존 시장에 진입할 수 있는 주요한 핵심 경쟁력이 되고 있습니다.

3) 회사의 조직도

조직도.jpg 조직도

나. 지적재산권 보유 현황당사의 지적재산권 보유 현황은 아래와 같습니다.[ 지적재산권 현황 요약표 ]

구분	국내	해외	합 계
특허권	26건	2건	28건
상표권	4건	56건	60건
디자인권	-	33건	33건

※상세 현황은 '상세표-지적재산권(상세)' 참조

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위: 원)

구분	제8기	제7기	제6기
구분	2025년 03월말	2024년 12월말	2023년 12월말
[유동자산]	39,304,656,368	34,544,816,150	39,622,797,718
ㆍ현금및현금성자산	13,803,788,299	14,080,844,105	14,210,604,961
ㆍ매출채권및기타채권	4,006,548,859	3,567,579,330	2,210,218,029
ㆍ재고자산	9,707,757,151	10,492,011,484	12,658,926,664
ㆍ기타금융자산	10,618,067,244	5,991,577,603	9,992,608,429
ㆍ기타유동자산	1,168,494,815	412,803,628	402,094,506
ㆍ파생상품자산	-	-	148,345,129
[비유동자산]	23,387,558,213	25,318,686,712	18,803,356,512
ㆍ유형자산	195,905,030	223,394,263	289,857,932
ㆍ무형자산	447,212,497	442,700,478	388,320,952
ㆍ사용권자산	257,152,202	321,440,255	57,926,651
ㆍ이연법인세자산	336,961,104	498,790,021	-
ㆍ기타비유동금융자산	6,222,169,620	7,152,706,951	987,070,866
ㆍ공동기업투자주식	10,085,029,503	10,805,266,494	12,546,761,281
ㆍ관계기업투자주식	1,835,263,906	1,871,478,929	990,664,603
ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	4,007,864,351	4,002,909,321	3,542,754,227
자산총계	62,692,214,581	59,863,502,862	58,426,154,230
[유동부채]	13,319,640,988	11,573,211,176	16,350,860,493
[비유동부채]	7,738,152,415	7,915,861,453	1,383,385,090
부채총계	21,057,793,403	19,489,072,629	17,734,245,583
ㆍ자본금	3,462,121,800	3,462,121,800	3,462,121,800
ㆍ주식발행초과금	13,271,329,922	13,271,329,922	13,271,329,922
ㆍ기타자본항목	(192,343,744)	(192,343,744)	(192,343,744)
ㆍ기타포괄손익누계액	3,505,027,699	3,505,027,699	4,587,698,620
ㆍ이익잉여금	21,588,285,501	20,328,294,556	19,563,102,049
자본총계	41,634,421,178	40,374,430,233	40,691,908,647
관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
구 분	2025년1월1일~2025년3월31일	2024년1월1일~2024년12월31일	2023년1월1일~2023년12월31일
매출액	8,206,756,093	30,947,059,461	26,583,526,247
영업이익	1,717,622,181	4,807,349,942	4,250,212,435
당기순이익(손실)	1,259,990,945	(403,446,745)	4,896,695,723
기본주당순이익(손실)	36	(12)	141
희석주당순이익 (손실)	36	(12)	140

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 8 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 7 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

39,304,656,368

34,544,816,150

　　현금및현금성자산

13,803,788,299

14,080,844,105

　　매출채권및기타채권

4,006,548,859

3,567,579,330

　　재고자산

9,707,757,151

10,492,011,484

　　기타금융자산

10,618,067,244

5,991,577,603

　　기타유동자산

1,168,494,815

412,803,628

　비유동자산

23,387,558,213

25,318,686,712

　　유형자산

195,905,030

223,394,263

　　무형자산

447,212,497

442,700,478

　　사용권자산

257,152,202

321,440,255

　　기타비유동금융자산

6,222,169,620

7,152,706,951

　　공동기업투자주식

10,085,029,503

10,805,266,494

　　관계기업투자주식

1,835,263,906

1,871,478,929

　　당기손익-공정가치측정금융자산

4,007,864,351

4,002,909,321

　　이연법인세자산

336,961,104

498,790,021

　자산총계

62,692,214,581

59,863,502,862

부채

　유동부채

13,319,640,988

11,573,211,176

　　매입채무및기타채무

1,226,318,380

513,510,056

　　단기차입금

7,500,000,000

　　유동성리스부채

229,697,016

　　기타금융부채

268,490,543

294,564,754

　　기타유동부채

3,542,657,747

2,468,708,267

　　당기법인세부채

468,101,724

491,613,921

　　판매보증충당부채

84,375,578

75,117,162

　비유동부채

7,738,152,415

7,915,861,453

　　장기차입금

3,500,000,000

　　사채

4,000,000,000

　　리스부채

54,237,220

　　순확정급여부채

117,463,905

241,550,870

　　복구충당부채

27,394,824

26,779,677

　　장기종업원급여부채

93,293,686

　부채총계

21,057,793,403

19,489,072,629

자본

　자본금

3,462,121,800

　주식발행초과금

13,271,329,922

　기타자본항목

(192,343,744)

　기타포괄손익누계액

3,505,027,699

　이익잉여금

21,588,285,501

20,328,294,556

　자본총계

41,634,421,178

40,374,430,233

부채과자본총계

62,692,214,581

59,863,502,862

	제 8 기 1분기말	제 7 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 8 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 7 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

8,206,756,093

6,579,700,219

매출원가

4,635,548,722

3,892,140,414

매출총이익

3,571,207,371

2,687,559,805

판매비와관리비

1,853,585,190

1,486,819,666

영업이익

1,717,622,181

1,200,740,139

금융수익

940,022,775

853,516,454

금융비용

478,427,069

365,486,407

기타수익

169,889,896

30,157,516

기타비용

지분법손익

(756,452,014)

(475,620,874)

법인세비용차감전순이익

1,592,655,766

1,243,306,821

법인세비용(수익)

332,664,821

216,922,170

당기순이익

1,259,990,945

1,026,384,651

기타포괄손익

　당기손익으로 재분류되지 않는항목

　　확정급여채무의 재측정요소

　　지분법자본변동

총포괄손익

1,259,990,945

1,026,384,651

주당이익

　기본주당이익 (단위 : 원)

　희석주당이익 (단위 : 원)

	제 8 기 1분기		제 7 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 8 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 7 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

3,462,121,800

13,271,329,922

(192,343,744)

4,587,698,620

19,563,102,049

40,691,908,647

당기순이익

1,026,384,651

2024.03.31 (기말자본)

3,462,121,800

13,271,329,922

(192,343,744)

4,587,698,620

20,589,486,700

41,718,293,298

2025.01.01 (기초자본)

3,462,121,800

13,271,329,922

(192,343,744)

3,505,027,699

20,328,294,556

40,374,430,233

당기순이익

1,259,990,945

2025.03.31 (기말자본)

3,462,121,800

13,271,329,922

(192,343,744)

3,505,027,699

21,588,285,501

41,634,421,178

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 8 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 7 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

3,164,013,970

3,401,841,442

　영업으로부터 창출된 현금흐름

3,440,810,549

3,411,261,431

　이자지급

(143,185,032)

(65,728,474)

　이자수취

60,736,554

66,839,344

　법인세환급(납부)

(194,348,101)

(10,530,859)

투자활동현금흐름

(3,301,897,273)

(6,361,277,713)

　기타금융자산의 증가

(3,300,900,000)

(6,000,900,000)

　기타금융자산의 감소

100,000,000

　당기손익-공정가치금융자산의 증가

(967,329,537)

　당기손익-공정가치금융자산의 감소

522,754,227

　유형자산의 증가

(997,273)

(6,831,744)

　무형자산의 증가

(8,970,659)

재무활동현금흐름

(54,237,220)

(53,852,700)

　리스부채의 감소

(54,237,220)

(53,852,700)

현금및현금성자산의 순증가(감소)

(192,120,523)

(3,013,288,971)

기초현금및현금성자산

14,080,844,105

14,210,604,961

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(84,935,283)

164,218,600

기말현금및현금성자산

13,803,788,299

11,361,534,590

	제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

주식회사 알로이스(이하 "회사"라 함)는 2015년 9월 21일에 설립되었습니다. 당분기말 현재 회사의 본사는 경기도 성남시 중원구 양현로 405번길 4-5에 소재하고 있으며, 무선통신 방송 및 응용장치, 디지털 방송장비 및 수신기와 소프트웨어를 개발, 공급하는 것을 주요 사업으로 하고 있습니다.

당분기말 현재 회사의 자본금은 3,462백만원이며, 회사의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
권충식	5,756,352	16.63%
신정관	4,079,791	11.78%
이시영	2,699,530	7.80%
기타	22,085,545	63.79%
합 계	34,621,218	100.00%

2. 재무제표 작성기준

2. 유의적 회계정책2.1 재무제표 작성기준

회사의 2025년 03월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2025년 03월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정으로 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(2) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

3. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	3,265,502	2,901,536
미수금	741,047	666,043
합 계	4,006,549	3,567,579

4. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
대여금	7,850,000	6,150,000	5,500,000	7,200,000
대손충당금(대여금)	(335,693)	(432,179)	(393,006)	(544,590)
유동성장기대여금	639,950	-	641,000	-
대손충당금(유동성장기대여금)	(33,281)	-	(33,281)	-
정기예금	2,000,000	-	-
정기적금	-	5,400	-	4,500
미수수익	447,091	-	226,865	-
주임종장기채권	50,000	225,000	50,000	225,000
임차보증금	-	273,949	-	267,797
합 계	10,618,067	6,222,170	5,991,578	7,152,707

5. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
제품	2,786,022	2,957,208
원재료	6,923,490	7,536,558
평가충당금-원재료	(1,755)	(1,755)
합 계	9,707,757	10,492,011

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
디비캐피탈 파이코 신기술투자조합 제2호	170,000	170,000	170,000	170,000
키프론바이오 전환사채	2,850,000	2,850,000	2,850,000	2,850,000
저축성보험	967,330	987,864	967,330	982,909
합 계	3,987,330	4,007,864	3,987,330	4,002,909

(2) 당분기와 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	4,002,909	3,542,754
취득금액	-	967,330
처분금액	-	(522,754)
평가손익	4,955	-
기말금액	4,007,864	3,987,330

7. 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	소재지	지분율	당분기말		전기말
구분	회사명	소재지	지분율	취득가액	장부가액	취득가액	장부가액
관계기업	디비캐피탈 파이코 신기술투자조합 제1호	한국	31.65%	1,000,000	962,290	1,000,000	968,288
관계기업	주식회사 루스벤처스	한국	48.54%	1,000,000	872,973	1,000,000	903,191
공동기업	성우기업(주)(*1)	한국	46.32%	11,042,376	10,085,030	11,042,376	10,805,266
합 계		-	-	13,042,376	11,920,293	13,042,376	12,676,745

(*1) 주주간 협약에 따라, 중요한 재무정책과 영업정책에 대한 의사결정에 있어 다른 투자자와 공동지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 관계기업 및 공동기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
구분	관계기업	공동기업	관계기업	공동기업
기초	1,871,479	10,805,266	990,665	12,546,761
취득	-	-	-	-
처분	-	-	-	-
지분법이익(손실)	(36,216)	(720,236)	(6,039)	(469,582)
지분법자본변동	-	-	-	-
기말	1,835,263	10,085,030	984,626	12,077,179

(3) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 관계기업 및 공동기업투자주식의 재무현황은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	자산	부채	자본	매출	당기순손익
관계기업	디비캐피탈 파이코신기술투자조합 제1호	3,057,792	16,955	3,040,837	-	(18,952)
관계기업	주식회사 루스벤처스	1,834,570	36,244	1,798,326	-	(62,248)
공동기업	성우기업(주)	78,160,327	57,344,077	20,816,250	1,602,831	(1,554,776)

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	회사명	자산	부채	자본	매출	당기순손익
관계기업	디비캐피탈 파이코신기술투자조합 제1호	3,078,471	18,682	3,059,789	-	(70,712)
관계기업	주식회사 루스벤처스	1,902,404	41,830	1,860,574	-	(199,426)
공동기업	성우기업(주)	77,892,509	55,521,483	22,371,026	6,263,576	(6,692,384)

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기말 순자산	보유지분율	순자산 지분금액	투자차액	장부금액
관계기업	디비캐피탈 파이코 신기술투자조합 제1호	3,040,837	31.65%	962,290	-	962,290
관계기업	주식회사 루스벤처스	1,798,326	48.54%	872,974	-	872,973
공동기업	성우기업(주)	20,816,250	46.32%	9,642,955	442,074	10,085,030

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	회사명	당기말 순자산	보유지분율	순자산 지분금액	투자차액	장부금액
관계기업	디비캐피탈 파이코신기술투자조합 제1호	3,059,789	31.65%	968,288	-	968,288
관계기업	주식회사 루스벤처스	1,860,574	48.54%	903,191	-	903,191
공동기업	성우기업(주)	22,371,026	46.32%	10,363,192	442,074	10,805,266

8. 유형자산당분기와 전분기 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초 순장부금액	223,394	289,858
취득금액	997	6,832
감가상각비	(28,486)	(50,775)
기말 순장부금액	195,905	245,915

9. 무형자산당분기와 전분기 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초 순장부금액	442,700	388,321
취득금액	15,865	8,971
감가상각비	(11,353)	(7,603)
기말 순장부금액	447,212	389,689

10. 사용권자산당분기와 전분기 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초 순장부금액	321,439	57,926
취득금액	-	514,304
감가상각비	(64,287)	(57,926)
기말 순장부금액	257,152	514,304

11. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	1,119,964	336,628
선급비용	7,058	22,185
부가세대급금	41,473	53,991
합 계	1,168,495	412,804

12. 차입금 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금	신한은행(*1)	3.91	2,000,000	2,000,000
단기차입금	기업은행(*1)	3.49	1,000,000	1,000,000
단기차입금	우리은행(2,4)	3.91	2,000,000	2,000,000
단기차입금	하나은행(3,5)	3.85	2,500,000	2,500,000
장기차입금	기업은행(*2)	3.71	3,500,000	3,500,000
합 계			11,000,000	11,000,000

(*1) 상기 차입금에 대하여 기술보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(*2) 상기 차입금에 대하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(*3) 상기 차입금에 대하여 (주)바이오톡스텍으로부터 담보를 제공받고 있습니다.(*4) 상기 차입금에 대하여 산업재산권을 담보로 제공하고 있습니다.(*5) 상기 차입금에 대하여 당기손익-공정가치측정금융자산 중 키프론바이오 제1회 사모전환사채를 담보로 제공하고 있습니다.

13. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	상환방법	연이자율(%)	미상환잔액
구 분	발행일	만기일	상환방법	연이자율(%)	당분기말	전기말
제4회 무보증 사모사채(*)	2024-11-13	2027-11-13	만기일시	3.825	4,000,000	4,000,000
합 계					4,000,000	4,000,000
차감: 유동성대체					-	-
합 계					4,000,000	4,000,000

(*) 상기 사채와 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

14. 매입채무및기타채무와 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무와 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
[매입채무및기타채무]
매입채무	429,536	89,156
미지급금	796,782	424,354
소 계	1,226,318	513,510
[기타금융부채]
미지급비용	155,037	152,243
금융보증부채	113,454	142,322
소 계	268,491	294,565
합 계	1,494,809	808,075

15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	74,496	-
선수금	2,904,617	1,894,985
종업원급여채무	147,936	158,114
소송충당부채	415,609	415,609
합 계	3,542,658	2,468,708

16. 리스

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당분기말	전기말
자산
사용권자산	부동산	257,152	321,440
부채
기타유동금융부채	유동성리스부채	229,697	229,697
기타비유동금융부채	리스부채	-	54,237
합 계		229,697	283,934

(2) 당분기와 전분기 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	64,288	57,927
소 계	64,288	57,927
리스부채에 대한 이자비용	6,678	147
단기리스료 및 소액자산리스료	1,326	1,326
합 계	72,292	59,400

당분기와 전분기 리스의 총 현금유출은 각각 62,241천원과 55,326천원입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치
3개월 이하	60,300	59,395	60,300	59,395
3개월 초과 ~ 6개월 이하	60,300	58,061	60,300	58,061
6개월 초과 ~ 1년 이하	120,600	112,241	120,600	112,241
1년 초과	60,300	-	60,300	54,237
합 계	301,500	229,697	301,500	283,934

회사는 리스부채를 측정할 때 리스개시일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 회사가 적용한 증분차입이자율은 9.12%입니다.

17. 판매보증충당부채

당분기와 전분기 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
구 분	기초	증감	기말	기초	증감	기말
판매보증충당부채	75,117	9,259	84,376	58,334	16,783	75,117

18. 순확정급여부채회사는 최종 임금기준 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한확정급여채무의 현재가치	1,541,140	1,665,227
사외적립자산의 공정가치	(1,423,676)	(1,423,676)
합 계	117,464	241,551

(2) 당분기와 전분기 손익계산서에 인식된 순확정급여부채와 관련된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	5,052	3,408
판매비와관리비	31,179	24,875
경상연구개발비	32,622	33,489
합 계	68,853	61,772

19. 복구충당부채당분기와 전분기 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	26,780	29,877
발생금액	-	25,016
환입	-	-
전입	615	(29,877)
기말	27,395	25,016

회사는 원상복구의무가 있는 본사 임차건물의 계약 종료시 발생할 수 있는 복구비용과 관련하여 지출할 것으로 예상되는 금액의 현재가치를 추정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

20. 장기종업원급여부채회사는 종업원을 위하여 장기근속자에 대한 포상제도를 운영하고 있으며, 장기종업원급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.당분기와 전분기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	93,294	181,916
당기근무원가	-	-
기말금액	93,294	181,916

21. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[금융자산]
현금및현금성자산	13,803,788	13,803,788	14,080,844	14,080,844
매출채권및기타채권	4,006,549	4,006,549	3,567,579	3,567,579
기타금융자산	16,840,237	16,840,237	13,144,285	13,144,285
당기손익-공정가치금융자산	4,007,864	4,007,864	4,002,909	4,002,909
합 계	38,658,438	38,658,438	34,795,617	34,795,617
[금융부채]
매입채무및기타채무	1,226,318	1,226,318	513,510	513,510
차입금	11,000,000	11,000,000	11,000,000	11,000,000
기타금융부채	268,491	268,491	294,565	294,565
사채	4,000,000	4,000,000	4,000,000	4,000,000
리스부채	229,697	229,697	283,934	283,934
합 계	16,724,506	16,724,506	16,092,009	16,092,009

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상각후원가측정 금융자산
현금및현금성자산	13,803,788	14,080,844
매출채권및기타채권	4,006,549	3,567,579
기타금융자산	16,840,237	13,144,285
소 계	34,650,574	30,792,708
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	4,007,864	4,002,909
합 계	38,658,438	34,795,617

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상각후원가측정 금융부채
매입채무및기타채무	1,226,318	513,510
차입금	11,000,000	11,000,000
기타금융부채	268,491	294,565
사채	4,000,000	4,000,000
리스부채	229,697	283,934
소 계	16,724,506	16,092,009

(3) 당분기말 및 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	4,007,864	4,007,864

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	4,002,909	4,002,909

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

서열체계	내 역
Level 1	동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격
Level 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
Level 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

(4) 가치평가기법당분기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level3 으로 분류된 항목의 가치평가기법은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		공정가치 금액	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	170,000	순자산가치법	-
	전환사채	2,850,000	원가접근법(*)	-
	저축성보험	987,864	순자산가치법	해지환급금 등

(*) 동 금융상품은 '비상장주식에 대한 공정가치 평가 관련 가이드라인'을 준용하여 취득원가로 평가하였습니다. (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 회사의 경영진에게 매년 말 보고하고 있습니다.

(6) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상각후원가측정 금융자산
이자수익	287,206	252,883
외환손익	244,657	245,387
외화환산손익	(8,370)	197,499
기타의대손충당금환입	169,724	-
소 계	693,217	695,769
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	4,955	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	60,544
소 계	4,955	60,544
상각후원가측정 금융부채
이자비용	(145,979)	(286,547)
외환손익	53,300	(11,950)
외화환산손익	(2,427)	(2,781)
금융보증수익	28,869	8,604
소 계	(66,237)	(292,674)

22. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	500,000,000주	500,000,000주
발행한 주식수 : 보통주	34,621,218주	34,621,218주
1주당 액면금액	100원	100원
자본금	3,462,122	3,462,122

(2) 당분기와 전분기 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

23. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분손실	(192,344)	(192,344)

24. 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익누계액	3,505,028	3,505,028

(2) 기타포괄손익누계액의 증감

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	증감	당분기말
지분법자본변동(주석9)	3,505,028	-	3,505,028

2) 전기

(단위: 천원)

구 분	기초	증감	전기말
지분법자본변동(주석9)	4,587,699	(1,082,671)	3,505,028

전기 중 공동기업의 지분 처분에 따라 지분법자본변동 1,081백만원을 이익잉여금으로 대체하였습니다. 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출	8,137,642	6,468,290
기타매출	69,114	111,410
합 계	8,206,756	6,579,700

(2) 고객과의 계약과 관련된 부채1) 고객과의 계약과 관련하여 재무상태표에 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
계약부채 - 매출 선수금	2,904,617	1,894,985

2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익
계약부채 - 매출 선수금	1,450,733	831,620

26. 판매비와관리비당분기와 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	394,478	355,583
상여금	300,000	-
잡급	1,200	1,200
퇴직급여	31,179	24,875
복리후생비	46,559	43,770
여비교통비	36,918	31,709
접대비	3,823	16,112
통신비	2,479	2,332
세금과공과금	19,274	17,970
감가상각비	76,909	91,047
지급임차료	1,155	1,155
차량유지비	6,931	5,287
보험료	7,791	4,017
경상연구개발비	477,966	483,298
운반비	38,982	45,571
교육훈련비	200	-
사무용품비	58	-
도서인쇄비	755	660
소모품비	3,184	8,147
지급수수료	176,248	193,528
무형자산상각비	11,110	7,360
판매수수료	206,168	149,329
판매보증비	9,258	3,030
인력개발비	960	840
합계	1,853,585	1,486,820

27. 비용처리된 연구개발비당분기와 전분기 연구개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
인건비	361,726	364,329
기타	116,240	118,969
합 계	477,966	483,298

28. 비용의 성격별분류당분기와 전분기 비용의 성격별분류의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품의 변동	191,644	1,012,602
원재료의 사용	4,260,250	2,712,856
급여 등	1,144,072	797,463
복리후생비	80,945	76,067
감가상각비	92,775	108,701
무형자산상각비	11,353	7,603
여비교통비	44,038	42,318
지급수수료	233,942	272,336
기타비용	388,484	349,014
합 계	6,447,503	5,378,960

29. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 유효법인세율은 20.89%입니다.30. 주당손익(1) 당분기와 전분기 주당손익의 계산내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당분기	전분기
당분기순이익(손실)	1,259,990,945	1,026,384,651
가중평균유통보통주식수	34,621,218	34,621,218
기본주당순이익(손실)	36	30

(2) 당분기와 전분기 기본주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 주)

구 분		기간	일수	유통주식수	적 수
당분기	기초	2025.01.01~2025.03.31	90	34,621,218	3,115,909,620
	합 계				3,115,909,620
	가중평균유통보통주식수				34,621,218

2) 전분기

(단위: 주)

구 분		기간	일수	유통주식수	적 수
전분기	기초	2024.01.01~2024.03.31	91	34,621,218	3,150,530,838
	합 계				3,150,530,838
	가중평균유통보통주식수				34,621,218

31. 영업활동 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당분기순이익(손실)	1,259,991	1,026,385
손익의 조정항목(*1)	937,992	682,717
순운전자본의 변동(*2)	1,242,828	1,702,159
영업으로부터 창출된 현금흐름	3,440,811	3,411,261

(*1) 손익의 조정항목

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용(수익)	332,665	216,922
퇴직급여	68,853	61,772
감가상각비	92,775	108,700
무형자산상각비	11,353	7,603
대손상각비(환입)	(169,725)	-
외화환산손실	103,026	2,781
이자비용	146,594	286,670
금융보증수익	(28,868)	-
외화환산이익	(92,230)	(197,499)
이자수익	(287,206)	(252,883)
판매보증비(환입)	9,258	3,030
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(4,955)	-
복구충당부채환입	-	(30,000)
지분법손실	756,452	475,621
합 계	937,992	682,717

(*2) 순운전자본의 변동

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(286,259)	(197,963)
재고자산의 감소(증가)	784,254	1,550,744
기타금융자산의 감소(증가)	(75,004)	(283,495)
기타유동자산의 감소(증가)	(771,556)	(995,191)
매입채무및기타채무의 증가(감소)	710,382	1,009,420
기타유동부채의 증가(감소)	1,073,951	618,644
퇴직금의 지급	(192,940)	(18,306)
사외적립자산의 증가(감소)	-	18,306
합 계	1,242,828	1,702,159

(2) 주요 비현금거래

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 인식	-	514,304
리스부채의 인식	-	439,447

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구 분	전기말	현금흐름	비현금거래					당분기말
구 분	전기말	현금흐름	취득	상환	공정가치변동	상각	대체	당분기말
유동리스부채	229,697	(60,915)	-	-	-	6,678	54,237	229,697
단기차입금	7,500,000	-	-	-	-	-	-	7,500,000
장기차입금	3,500,000	-	-	-	-	-	-	3,500,000
사채	4,000,000	-	-	-	-	-	-	4,000,000
리스부채	54,237	-	-	-	-	-	(54,237)	-
합계	15,283,934	(60,915)	-	-	-	6,678	-	15,229,697

32. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

금융기관	약정한도	실행액	약정내역
신한은행	2,000,000	2,000,000	기업일반자금대출
기업은행	1,000,000	1,000,000	중소기업자금대출
기업은행	3,500,000	3,500,000	온렌딩운전자금대출
우리은행	2,000,000	2,000,000	기업일반자금대출
하나은행	2,500,000	2,500,000	기업일반자금대출

2) 전기말

(단위: 천원)

금융기관	약정한도	실행액	약정내역
신한은행	2,000,000	2,000,000	기업일반자금대출
기업은행	1,000,000	1,000,000	중소기업자금대출
기업은행	3,500,000	3,500,000	온렌딩운전자금대출
우리은행	2,000,000	2,000,000	기업일반자금대출
하나은행	2,500,000	2,500,000	기업일반자금대출

(2) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제공자	지급보증금액	대출실행금액	기관명
지급받은 보증내역	최대주주	4,000,000	4,000,000	아이비케이투자증권(주)
		1,200,000	2,000,000	우리은행
		4,200,000	3,500,000	기업은행
	기술보증기금	2,000,000	2,000,000	신한은행
	기술보증기금	900,000	1,000,000	기업은행

(3) 당분기말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	피보증인	보증금액	지급보증내역	기관명
제공하는 보증내역	성우기업(주)	5,410,797	차입금 지급보증	신한은행
		3,600,000	차입금 지급보증	신한은행
		1,200,000	차입금 지급보증	기업은행
		260,000	차입금 지급보증	하나은행
		52,390	차량 리스 지급보증	오릭스캐피탈코리아(주)
		120,000	법인카드 지급보증	기업은행

(*) 회사는 공동기업인 성우기업(주)의 시설자금대출 등과 관련하여 10,643백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 이와 관련하여 금융보증부채 113백만원을 계상하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공자	담보금액	대출실행금액	기관명
제공받은 담보내역	(주)바이오톡스텍	2,750,000	2,500,000	하나은행

(*) 하나은행 25억 차입금과 관련하여 (주)바이오톡스텍으로부터 25억 정기예금 담보를 제공받고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공내역	담보제공금액	기관명
제공하는 담보내역	산업재산권 16종(*1)	2,400,000	우리은행
제공하는 담보내역	키프론바이오 제1회 사모전환사채(*2)	2,850,000	(주)바이오톡스텍

(*1) 담보가치 평가목적으로 외부평가기관으로부터 로열티공제법을 적용한 기술가치 평가금액은 2,317백만원입니다. (*2) 하나은행 25억원 차입금과 관련하여 (주)바이오톡스텍에 상호 담보 제공되었습니다.(6) 당분기말 현재 당사가 피고인 소송사건은 다음과 같습니다.

사건번호	계류법원	원고	피고	사건 제목
2024초기2067	서울동부지방법원	서울동부지방검찰청	당사	추징보전청구

(*) 회사는 서울동부지방법원으로부터 2024년 11월 정보통신망이용촉진및정보보호등에관한법률 위반으로 61억원 추징보전명령을 받았습니다. 추징예상금액의 집행을 보전하기 위해서 61억원의 대여금반환채권이 가압류 되었으며, 당분기말 현재 검찰조사가 진행중에 있습니다. 이와 관련하여 소송충당부채 415백만원을 인식하였습니다.

33. 특수관계자 등(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
관계기업 및 공동기업	디비캐피탈 파이코 신기술투자조합 제1호, 성우기업(주), 주식회사 루스벤처스	디비캐피탈 파이코 신기술투자조합 제1호, 성우기업(주) 주식회사 루스벤처스
기타특수관계자	주요경영진, (주)보나,(주)비엠홀딩즈, (주)메가라이브	주요경영진, (주)보나,(주)비엠홀딩즈, (주)메가라이브

(2) 당분기와 전분기 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명칭	당분기		전분기
구 분	특수관계자명칭	매출	이자수익	매출	이자수익
기타특수관계자	(주)보나	300	-	300	-
기타특수관계자	주요경영진	-	492	-	493
관계기업 및 공동기업	성우기업(주)	-	198,230	-	126,576
합 계		300	198,722	300	127,069

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명칭	당분기말			전기말
구 분	특수관계자명칭	대여금	미수수익	미수금	대여금	미수수익	미수금
기타특수관계자	주요경영진	50,000	2,559	-	50,000	2,066	-
관계기업 및 공동기업	성우기업(주)	14,000,000	351,640	552,590	12,700,000	153,410	523,722
합 계		14,050,000	354,199	552,590	12,750,000	155,476	523,722

(4) 당분기와 전분기 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명칭	당분기		전분기
구 분	특수관계자명칭	대여	회수	대여	회수
관계기업 및 공동기업	성우기업(주)	1,300,000	-	5,000,000	100,000

(5) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	468,573	161,473
퇴직급여	29,950	10,173
합 계	498,523	171,646

(6) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

수혜자	담보권자	채무금액	채무보증금액
성우기업(주)	신한은행	9,750,000	5,410,797
	신한은행	3,000,000	3,600,000
	기업은행	1,000,000	1,200,000
	하나은행	500,000	260,000
	기업은행	100,000	120,000
	오릭스캐피탈코리아(주)	40,300	52,390

(7) 당분기말 현재 회사의 최대주주로부터 차입금에 대한 지급보증을 제공받고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	내용	종류	금융기관명	보증금액	실행금액
최대주주	연대보증	사채	아이비케이투자증권(주)	4,000,000	4,000,000
최대주주	연대보증	차입금	우리은행	1,200,000	2,000,000
최대주주	연대보증	차입금	기업은행	4,200,000	3,500,000

34. 부문별 정보(1) 회사는 단일부문으로 구성되어 있으므로, 부문별 정보를 별도로 기재하지 않습니다. 회사의 지역별로 구분 가능한 정보는 매출 정보이며 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지 역	당분기	전분기
한국	300	300
EU	6,226,623	4,291,551
North America	1,850,989	2,065,239
South America	107,405	-
ASIA	20,644	98,992
AU	-	123,618
North Africa	795	-
합 계	8,206,756	6,579,700

(2) 당분기와 전분기 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
A사	2,786,833	33.96%	3,733,243	56.74%
B사	2,397,113	29.21%	2,065,239	31.39%
C사	1,850,989	22.55%	546,190	8.30%
D사	1,025,029	12.49%	-	-

6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하도록 규정하고 있으며, 매년 상법상 인정하는 배당 가능 이익 범위 내에서 회사의 성장을 위한 투자와 주주 가치 증대 및 경영 환경을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 배당 가능 이익은 순자산액에서 자본금 및 자본준비금, 이익준비금 등을 차감하여 결정하며, 향후 당사는 지속적인 사업 경쟁력 확보 및 이익 환원을 통한 주주 가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 검토할 예정입니다. 작성기준일 현재 자사주 매입 및 소각에 대한 계획은 가지고 있지 않습니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

주주총회당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다. 배당 절차 개선방안에 대해, 타상장사 및 당사 사업현황 등을 고려하여 검토하겠습니다.

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

보통주2024년 12월X-2024년 12월 31일X-보통주2023년 12월X-2023년 12월 31일X-보통주2022년 12월X-2022년 12월 31일X-

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사의 정관상 배당에 관련한 사항은 다음과 같습니다.

제53조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

4. 주요배당지표

1001001001,260-4034,897---36-12141-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제8기	제7기	제6기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

5. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	-

주1) 과거 배당 이력 부재로 기재를 생략합니다. 주2) 당사 사업의 결과로 발생한 잉여 현금은 재무구조 안전성 등 장기적 주주 가치 제고에 활용되었습니다. 향후 당사의 지속적인 사업 경쟁력 확보 및 이익 환원을 통한 주주 가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 결정할 계획입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2018년 04월 26일유상증자(주주배정)보통주260,0001001,0002018년 07월 16일유상증자(일반공모)보통주2,500,0001002,0002019년 09월 17일-보통주13,529,414100-2019년 12월 05일전환권행사보통주1,040,0001001,0002021년 12월 03일무상증자보통주17,291,804100-

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
설립자본금(주1)
일반공모(주1)
합병신주(주2)
사채의전환(주3)
무상증자(주4)

(주1) 2018년 4월 26일 설립자본금 및 2018년 7월 16일 유상증자는 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사의 내용입니다.(주2) 피합병회사인 주식회사 알로이스와 2019년 9월 17일 합병으로 인한 신주발행이며, 피합병회사인 주식회사 알로이스의 1주당 아이비케이에스제9호기업인수목적주식회사의 4.9623732주 비율로 발행하였습니다.(주3) 전환사채는 아이비케이에스제9호기업인수목적 주식회사가 설립시 발행한 것으로 2019년 9월 11일(합병기일) 합병을 통하여 인수하였습니.(주4) 2021년 12월 03일 무상증자 신주 배정으로 인해 발행주식 총수가 변동되었습니다. 2021년 11월 17일에 공시한 "주요사항보고서(무상증자결정)"를 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

(주)알로이스회사채사모2021년 09월 15일2,700표면이자율 : 0%만기이자율 : 0%-2026년 09월 15일상환 완료-(주)알로이스회사채사모2021년 09월 15일5,000표면이자율 : 0%만기이자율 : 0%-2026년 09월 15일상환 완료-(주)알로이스회사채사모2024년 11월 13일4,0003.825%-2027년 11월 13일미상환-11,700----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

----------4,000----4,000--4,000----4,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 이용상의 유의점 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "III. 재무에 관한 사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.

2. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
제8기	단기대여금	7,850,000	335,693	4.3%
	장기대여금	6,150,000	432,179	7.0%
	유동성장기대여금	639,950	33,281	5.2%
	합 계	14,639,950	801,153	5.5%
제7기	단기대여금	5,500,000	393,006	7.1 %
	장기대여금	7,200,000	544,590	7.6 %
	유동성장기대여금	641,000	33,281	5.2%
	합 계	13,341,000	970,877	7.3%
제6기	단기대여금	9,650,000	203,786	2.1%
	장기대여금	686,820	49,922	7.3%
	유동성장기대여금	200,000	-	-
	합 계	10,714,699	253,708	2.4%

(2) 최근 3사업연도 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	제8기	제7기	제6기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	970,877	253,708	-
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	213,984	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	213,984	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(169,724)	717,169	253,708
4. 제각	-	(213,984)	-
5. 기말 대손충당금 잔액합계	801,153	970,877	253,708

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침보고기간 말 현재 매출채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분	6월이하	6월초과 1년이하	1년초과 2년이하	계
매출채권	3,265,502	-	-	3,265,502
구성비율	100.00%	-	-	100.00%

3. 재고자산 현황(1) 재고자산의 보유현황

(단위: 천원)

구분	제8기	제7기	제6기
제품	2,786,022	2,957,208	2,862,823
원재료	6,921,735	7,534,803	9,796,104
합 계	9,707,757	10,492,011	12,658,927
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	15.5%	17.5%	21.7%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	1.8 회	1.6 회	1.2 회

(2) 재고자산 실사내용 등

1) 실사일자

당사는 회계연도말 기준 매년 1회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.2) 실사방법외부감사인이 당사의 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.

(3) 재고자산에 대한 평가당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액
제 품	2,786,022	2,786,022	-	2,786,022
원재료	6,923,490	6,923,490	(1,755)	6,921,735
합 계	9,709,512	9,709,512	(1,755)	9,707,757

4. 금융상품의 공정가치와 측정방법

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[금융자산]
현금및현금성자산	13,803,788	13,803,788	14,080,844	14,080,844
매출채권및기타채권	4,006,549	4,006,549	3,567,579	3,567,579
기타금융자산	16,840,237	16,840,237	13,144,285	13,144,285
당기손익-공정가치금융자산	4,007,864	4,007,864	4,002,909	4,002,909
합 계	38,658,438	38,658,438	34,795,617	34,795,617
[금융부채]
매입채무및기타채무	1,226,318	1,226,318	513,510	513,510
차입금	11,000,000	11,000,000	11,000,000	11,000,000
기타금융부채	268,491	268,491	294,565	294,565
사채	4,000,000	4,000,000	4,000,000	4,000,000
리스부채	229,697	229,697	283,934	283,934
합 계	16,724,506	16,724,506	16,092,009	16,092,009

(2) 금융상품 범주별 장부금액1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상각후원가측정 금융자산
현금및현금성자산	13,803,788	14,080,844
매출채권및기타채권	4,006,549	3,567,579
기타금융자산	16,840,237	13,144,285
소 계	34,650,574	30,792,708
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	4,007,864	4,002,909
합 계	38,658,438	34,795,617

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상각후원가측정 금융부채
매입채무및기타채무	1,226,318	513,510
차입금	11,000,000	11,000,000
기타금융부채	268,491	294,565
사채	4,000,000	4,000,000
리스부채	229,697	283,934
소 계	16,724,506	16,092,009

(3) 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	4,007,864	4,007,864

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	4,002,909	4,002,909

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

서열체계	내 역
Level 1	동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격
Level 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
Level 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

(4) 가치평가기법

(단위: 천원)

구분		공정가치 금액	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	170,000	순자산가치법	-
	전환사채	2,850,000	원가접근법(*)	-
	저축성보험	987,864	순자산가치법	해지환급금 등

(*) 동 금융상품은 '비상장주식에 대한 공정가치 평가 관련 가이드라인'을 준용하여 취득원가로 평가하였습니다.

(5) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상각후원가측정 금융자산
이자수익	287,206	252,883
외환손익	244,657	245,387
외화환산손익	(8,370)	197,499
대손충당금환입	169,724	-
소 계	693,217	695,769
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	4,955	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	60,544
소 계	4,955	60,544
상각후원가측정 금융부채
이자비용	(145,979)	(286,547)
외환손익	53,300	(11,950)
외화환산손익	(2,427)	(2,781)
금융보증수익	28,869	8,604
소 계	(66,237)	(292,674)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제8기(당분기)한미회계법인-해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음------제7기 (전기)한미회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음재고자산의 실재성 및 평가------제6기 (전전기)한미회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음재고자산의 실재성 및 평가------

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제8기(당분기)한미회계법인2025년 반기 검토 및 외부감사, 내부회계관리제도 검토 등65백만원623--제7기(전기)한미회계법인2024년 반기 검토 및 외부감사, 내부회계관리제도 검토 등65백만원62365백만원627제6기(전전기)한미회계법인2023년 반기 검토 및 외부감사, 내부회계관리제도 검토 등65백만원58065백만원587

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제8기( 당분기) 2025년세무조정2025년8백만원-제7기(전기)2024년세무조정2024년8백만원-제6기(전전기)2023년세무조정2023년8백만원-

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12025년 02월 07일 회사: 대표이사, 감사, 재무부장감사인: 업무수행이사 외 3명 대면회의핵심감사사항 등 주요 감사사항내부회계관리제도 검토 진행 상황기타 감사종료 단계시 필수 커뮤니케이션 사항22024년 10월 31일회사: 대표이사, 감사, 재무부장감사인: 업무수행이사 외 3명 대면회의연간 감사계획 및 진행상황중간감사 경과 및 주요 검토 사항핵심감사사항 선정 내역내부회계관리제도 검토 진행 상황32024년 07월 26일회사: 대표이사, 감사, 재무부장감사인: 업무수행이사 외 3명 대면회의연간 감사계획 및 진행상황핵심감사사항 선정 계획반기검토 경과 및 중점검토사항기타 필수 커뮤니케이션 사항42024년 02월 21일회사: 대표이사, 감사, 재무부장감사인: 업무수행이사 외 4명대면회의핵심감사사항 등 주요 감사사항내부회계관리제도 검토 진행 상황기타 감사종료 단계시 필수 커뮤니케이션 사항52023년 11월 08일회사: 대표이사, 감사, 재무부장감사인: 업무수행이사 외 4명대면회의연간 감사계획 및 진행상황중간감사 경과 및 주요 검토 사항핵심감사사항 선정 내역내부회계관리제도 검토 진행 상황62023년 07월 21일회사: 대표이사, 감사, 재무부장감사인: 업무수행이사 외 3명대면회의연간 감사계획 및 진행상황핵심감사사항 선정 계획반기검토 경과 및 중점검토사항기타 필수 커뮤니케이션 사항72023년 02월 21일회사: 대표이사, 감사, 재무부장감사인: 업무수행이사 외 3명대면회의핵심감사사항 등 주요 감사사항내부회계관리제도 검토 진행 상황기타 감사종료 단계시 필수 커뮤니케이션 사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 회계감사인의 변경

당사는 제5기(2022년) 사업연도로 한미회계법인과의 자유선임 감사계약이 만료됨에따라 2023년 2월 감사인선임위원회를 개최하고 2023년부터 2025년까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 한미회계법인을 재선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

제7기 (전기)2025년 02월 04일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제6기 (전전기)2024년 02월 15일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제5기 (전전전기)2023년 02월 15일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

나. 감사의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

다. 감사인의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

제7기 (전기)한미회계법인검토적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----제6기 (전전기)한미회계법인검토적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----제5기 (전전전기)한미회계법인검토적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관 또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증 보유비율			내부회계담당 인력의 평균경력월수
소속기관 또는 부서	총 원	내부회계 담당인력수(A)	공인회계사자격증 소지자수(B)	비율 (B/A*100)	내부회계담당 인력의 평균경력월수
감사	1	1	-	-	123
이사회	3	3	-	-	90
공시 및 경영관리 부서	2	2	1	50	221
회계처리 및 자금 운영 부서	3	3	-	-	107

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책 (직위)	성명	회계담당자 등록여부	경력 (단위:년, 개월)		교육실적 (단위:시간)
직책 (직위)	성명	회계담당자 등록여부	근무연수	회계관련경력	당기	누적
경영관리 총괄 임원	한거남	미등록	4년	24년	-	-
내부회계 관리자 및 회계담당직원	최연상	미등록	6년	20년	-	-

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 보고서 작성 기준일 현재 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명 등 총 3명의 이사로 구성되어 있으며, 대표이사가 의장을 맡고 있습니다.이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회 의안으로 제출하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

31---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

(주1) 총 3명의 이사로 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다.

나. 이사회의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사			사외이사
회차	개최일자	의안내용	가결여부	권충식 (출석률:100%)	신정관 (출석률:100%)	이시영 (출석률:100%)	김필수 (출석률:100%)
1	2025-02-04	제7기 재무제표, 영업보고서 승인의 건,내부회계 운영실태 보고 및 보고서 평가의 건전자투표 시행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2025-03-04	제7기 주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2025-03-31	대표이사 선임의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
4	2025-03-31	임시주주총회 개최의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

다. 이사회의 운영에 관한 사항(1) 이사회 규정의 주요 내용당사는 정관 제37조~제40조에 의하여 이사회의 운영에 대한 내용을 규정하고 있으며 주요내용은 다음과 같습니다.

구분	주요 내용
제37조 이사회의 구성과 소집	① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
제38조 이사회의 결의방법	① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제39조 이사회의 의사록	① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
제40조 상담역 및 고문	회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.

라. 이사회 내 위원회보고서 작성 기준일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

마. 이사의 독립성이사회는 이사회 운영규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하고, 본 보고서 제출일 현재 당사는 대표이사가 의장을 맡습니다

바. 사외이사 교육 미실시 내역

이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있고, 회사의 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있으므로, 당사는 사외이사를 대상으로 교육실시 및 위탁교육 등을 이수하도록 한 사실이 없으나, 추후 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부	비고
최동규	현재. 변호사 최동규 법률사무소 근무2006. 대한변호사협회 조사위원1993. 서울변호사회 등록1990. 사법연수원 수료(19기)1988. 서울대학교 법과대학원 석사1987. 제29회 사법시험 합격1986. 서울대학교 법과대학 사법학과 졸업	결격사유 없음	비상근

※제7기 정기주총에서 감사 선임 안건을 상정하였으나, 감사선임이 부결되어 상법 제415조(제386조 준용)에 의거 현 감사가 권리와 의무가 있으며 추후 주주총회에서 감사를 선임할 예정입니다. 다. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사
회차	개최일자	의안내용	가결여부	최동규
1	2025-02-04	제7기 재무제표, 영업보고서 승인의 건,내부회계 운영실태 보고 및 보고서 평가의 건전자투표 시행의 건	가결	참석
2	2025-03-04	제7기 주주총회 소집의 건	가결	참석
3	2025-03-31	대표이사 선임의 건	가결	불참
4	2025-03-31	임시주주총회 개최의 건	가결	불참

마. 감사 교육 미실시 내역

감사는 업무수행을 위한 전문성을 충분히 갖추고 있으며, 현재는 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 외부교육 등을 실시할 예정입니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

바. 감사 지원조직 현황

경영관리실1차장(6년)경영전반에 관한 감사업무 지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

사. 준법지원인 지원조직 현황 자산총액이 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입--실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

(주1) 당사는 정관상 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않으며, 전자투표제도는 이사회 결의를 통해 도입 및 실시하고 있습니다. 2025년 3월 31일 제7기 정기주주총회에서 전자투표제를 채택하였습니다.

나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다

라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주34,621,218-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주34,621,218-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 재무구조개선, 연구개발, 생산/판매/자본제휴를 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 10. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 11. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료 후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	-
주권의 종류	전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'라는 구분이 없어짐
명의개서대리인	한국예탁결제원
공고게재신문	매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	주요 논의내용
제7기 정기주총 (2025.03.31)	제1호 의안 : 제7기 재무제표 승인의건	원안대로 승인	-
	제2호 의안 : 이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 권충식 사내이사 선임의 건(재선임) 제 2-2호 의안 : 신정관 사내이사 선임의 건(재선임) 제 2-3호 의안 : 이시영 사내이사 선임의 건(재선임) 제 2-4호 의안 : 김필수 사외이사 선임의 건(재선임)	부결원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-
	제3호 의안 : 감사 최동규 선임의 건(재선임)	부결	감사선임이 부결되어 상법 제415조(제386조 준용)에 의거 현 감사가 권리와 의무가 있으며 추후 주주총회에서 감사를 선임할 예정입니다.
	제4호 의안 : 이사보수한도액 결정의 건	원안대로 승인	-
	제5호 의안 : 감사보수한도액 결정의 건	원안대로 승인	-
제6기 정기주총 (2024.03.29)	제1호 의안 : 제6기 재무제표 승인의건	원안대로 승인	-
	제2호 의안 : 이사보수한도액 결정의 건	원안대로 승인
	제3호 의안 : 감사보수한도액 결정의 건	원안대로 승인
제5기 정기주총 (2023.03.30)	제1호 의안 : 제5기 재무제표 승인의건	원안대로 승인	-
	제2호 의안 : 이사보수한도액 결정의 건	원안대로 승인
	제3호 의안 : 감사보수한도액 결정의 건	원안대로 승인
제4기 정기 주주총회 (2022.03.30)	제1호 의안 : 제4기 재무제표 승인의건	원안대로 승인	-
	제2호 의안 : 정관 변경의 건	원안대로 승인
	제3호 의안 : 이사 선임의 건 제 3-1호 의안 : 권충식 사내이사 선임의 건(재선임) 제 3-2호 의안 : 신정관 사내이사 선임의 건(재선임) 제 3-3호 의안 : 이시영 사내이사 선임의 건(재선임) 제 3-4호 의안 : 김필수 사외이사 선임의 건(신규선임)	원안대로 승인
	제4호 의안 : 감사 최동규 선임의 건(재선임)	원안대로 승인
	제5호 의안 : 이사보수한도액 결정의 건	원안대로 승인
	제6호 의안 : 감사보수한도액 결정의 건	원안대로 승인

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

권충식본인보통주5,756,35216.635,756,35216.63-신정관임원보통주3,850,80011.124,079,79111.78-이시영임원보통주2,699,5307.802,699,5307.80-보통주12,306,68235.5512,535,67336.21-------

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	출생년월	주요경력
권충식	69.08.11	前㈜알로이스 대표이사( 2015년~2025년 03월)

다. 최대주주 변동현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

2019년 09월 17일패스트인베스트먼트(주)200,0001.23합병에 따른 최대주주 변경(주1)2019년 09월 17일권충식2,878,17617.67합병에 따른 최대주주 변경(주1)2019년 12월 05일권충식2,878,17616.61전환사채 주식전환으로 인한 지분율 변동-2021년 12월 03일권충식5,756,35216.63무상증자-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

(주1) 2019년 9월 17일(합병등기일) 아이비케이에스제9호기업인수목적주식회사와 주식회사 알로이스의 합병으로 합병비율(아이비케이에스제9호기업인수목적주식회사: 주식회사 알로이스 = 1: 4.9623732)에 따라 합병법인 주식회사 알로이스의 보통주식을 교부하였습니다. 이에 따라 최대주주가 변경되었습니다.

라. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

권충식5,756,35216.63신정관4,079,79111.78이시영2,699,5307.80117,6100.34

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
	-
	-
우리사주조합		-

마. 소액주주현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

12,87512,88499.9319,138,47034,621,21855.28-

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

바. 주가 및 주식거래실적

(단위: 원, 주)

종 류			24년 10월	24년 11월	24년 12월	25년 01월	25년 02월	25년 03월
보통주	주가	최고	1,116	1,096	840	801	881	825
		최저	954	735	717	735	719	575
		평균	1,056	997	763	764	766	681
	거래량	최고(일)	3,812,004	8,597,997	745,786	110,208	1,909,357	1,777,436
		최저(일)	22,530	9,353	30,202	15768	16,225	18,590
		월간	10,600,508	9,951,667	4,253,536	943,417	3,198,337	3,396,634

주1) 작성 기준일 최근 6개월간의 주가와 거래실적을 기재하였습니다.주2) 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

신정관남1976.10대표이사사내이사상근대표이사

(現)(주)알로이스 대표이사(現)(주)보나 이사

단국대학교 경제,무역학과 졸업

4,079,791--2015.09.21 ~현재2028.03.31이시영남1977.12연구소장사내이사상근연구소장

(現)(주)알로이스 이사(現)(주)메가라이브 이사

한국외국어대학원 컴퓨터공학 석사

2,699,530--2015.09.21 ~현재2028.03.31최동규남1964.02감사감사비상근감사(現)변호사 최동규 법률사무소 근무대한변호사협회 조사위원사법연수원 수료(19기)서울대학교 법과대학원 석사서울대학교 법과대학 사법학과 졸업---2017.05.18 ~현재2025.03.30김필수남1976.04이사사외이사비상근사외이사(現)(주)지에스피컨설팅 대표이사삼성중공업 수석변호사시라큐스대학교 법학전문박사(JD)---2022.03.30 ~현재2028.03.31한거남남1975.12상무미등기상근경영관리 총괄(現)(주)알로이스 경영관리실장(現)성우기업(주) 이사(現)(주)메가라이브 대표이사(주)시큐레이어 상무이사이엑스티(주) 상무이사송강회계법인 회계사홍익대학교 경영학과 졸업---2022.04.01 ~현재-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

(*) 2025년 3월 31일 제7기 정기주주총회에서 최동규 감사의 재선임 안건이 상정되었으나 부결되었습니다. 감사선임이 부결 됨에 따라 상법 415조(제386조 준용)에 의거 현 감사가 권리와 의무가 있으며 2025년 5월 16일 임시주주총회에서 감사를 선임할 예정입니다.

나. 직원 등 현황 (1) 직원 등 현황

2025년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

회사전체남34---345.0607,29317,514----회사전체여4---45.345,40411,351-38---385.1652,69716,877-

직원										소속 외근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
합 계

(주1) 직원수는 본 보고서 작성 기준일 임원을 제외한 재직인원 기준으로 작성하였습니다. (주2) 연간급여총액은 본 보고서 작성 기준일까지 지급된 급여를 기재하였으며, 1인평균급여액은 본 보고서 작성 기준일까지 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값의 합을 기재하였습니다. (주3) 평균 근속연수 및 1인평균 급여액 합계는 회사 전체의 평균을 기재하였습니다.

(2)육아지원제도 사용 현황

(단위 : 명)

구분	당분기(제8기)	전기(제7기)	전전기(제6기)
육아휴직 사용자수(남)	-	-	-
육아휴직 사용자수(여)	-	-	-
육아휴직 사용자수(전체)	-	-	-
육아휴직 사용률(남)	-	-	-
육아휴직 사용률(여)	-	-	-
육아휴직 사용률(전체)	-	-	-
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)	-	-	-
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)	-	-	-
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)	-	-	-
육아기 단축근무제 사용자수	-	-	-
배우자 출산휴가 사용자	-	-	3

※ 육아휴직 사용률 계산법 산식 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자(3) 유연근무제도 사용현황

(단위 : 명)

구분	당분기(제8기)	전기(제7기)	전전기(제6기)
유연근무제 활용 여부	아니오	아니오	아니오
시차출퇴근제 사용자 수	-	-	-
선택근무제 사용자 수	-	-	-
원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수	-	-	-

다. 미등기임원 보수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

131,97331,973-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

이사(사외이사)3(1)2,000,000-감사1100,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

5624,100124,820-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

* 작성기준일(2025.03.31)까지의 기간 동안 임기만료 된 이사가 포함되어있습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

3615,100205,033-14,5004,500-----14,5004,500-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

* 작성기준일(2025.03.31)까지의 기간 동안 임기만료 된 이사가 포함되어있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

권충식前)대표이사544-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
권충식	근로소득	급여	56	주총에서 승인된 이사보수총액 한도내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급 225백만원으로 결정하고 1월부터 3월까지 매월 18.7백만원을 지급하였습니다.
		상여	300	재임 기간 동안의 매출액 및 영업이익 등 주요사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경의 변화 등 다양한 요소를 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. 재임 중 10년동안 회사의 지속 성장과 조직 안정화에 기여한 점을 반영하여 이사회 결의를 거쳐 3억원을 지급하였습니다.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		188	임원퇴직금 지급규정에 의거 퇴직기준급여 월 기준급여액 18,8백만원근무기간 10년에 따른 지급배수(1)를 곱하여 산출하였습니다.
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

권충식前)대표이사544-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
권충식	근로소득	급여	56	주총에서 승인된 이사보수총액 한도내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급 225백만원으로 결정하고 1월부터 3월까지 매월 18.7백만원을 지급하였습니다.
		상여	300	재임 기간 동안의 매출액 및 영업이익 등 주요사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경의 변화 등 다양한 요소를 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. 재임 중 10년동안 회사의 지속 성장과 조직 안정화에 기여한 점을 반영하여 이사회 결의를 거쳐 3억원을 지급하였습니다.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		188	임원퇴직금 지급규정에 의거 퇴직기준급여 월 기준급여액 18,8백만원근무기간 10년에 따른 지급배수(1)를 곱하여 산출하였습니다.
	기타소득		-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

----

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약) :

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

-1110,805--72010,085--------332,042--362,006-4412,847--75612,091

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

사건번호	계류법원	원고	피고	사건 제목
2024초기2067	서울동부지방법원	서울동부지방검찰청	당사	추징보전청구

(*) 서울동부지방법원으로부터 2024년 11월 정보통신망이용촉진및정보보호등에관한법률 위반으로 61억 추징보전명령을 받았습니다. 추징예상금액의 집행을 보전하기 위해서 61억원의 대여금반환채권을 가압류 하였으며 보고서 작성 기준일 현재 검찰조사가 진행중에 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음.수표 현황보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황

(단위: 백만원)

피보증인	관 계	보증기간	보증제공처	보증금액				채무금액	보증내역
피보증인	관 계	보증기간	보증제공처	기초	증가	감소	기말	채무금액	보증내역
성우기업(주)	공동기업	2023년 10월 ~ 2026년 10월	신한은행	5,411	-	-	5,411	9,750	차입금
		2024년 07월 ~ 2025년 07월	기업은행	1,200	-	-	1,200	1,000	차입금
		2024년 07월 ~ 2025년 07월	신한은행	3,600	-	-	3,600	3,000	차입금
		2024년 07월 ~ 2025년 07월	기업은행	120	-	-	120	100	법인카드
		2024년 11월 ~ 2025년 11월	하나은행	260	-	-	260	500	차입금
		2024년 11월 ~ 2028년 11월	오릭스캐피탈코리아(주)	52	-	-	52	40	차량렌트
합 계				10,643	-	-	10,643	14,390	-

(*)상기 채무금액에 대한 지급보증과 관련하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다. 라. 그 밖의 우발채무 등- 그밖의 우발채무 등은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 > 우발채무와 약정사항을 참조 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업 확인서

중소기업확인서.jpg 중소기업확인서

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 원)

-------

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

----------

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
상장
비상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

디비캐피탈 파이코 신기술투자조합 제1호비상장2023년 07월 28일단순투자1,0001,000,000,00031.65969---61,000,000,00031.659633,079-71디비캐피탈 파이코 신기술투자조합 제2호비상장2023년 09월 01일단순투자170170,000,0004.46170---170,000,0004.461703,720-85성우기업(주)비상장2023년 09월 07일경영참여7,0005,132,00146.3210,805---7205,132,00146.3210,08577,893-6,692주식회사 루스벤처스비상장2024년 08월 28일단순투자1,000200,00048.54903---30200,00048.548731,902-1991,175,332,001-12,847---7561,175,332,001-12,09186,594-7,047

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
	수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
합 계

지적재산권(상세)

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당사가 보유한 주요 특허 내용은 아래와 같습니다.

구분	명칭
특허권	제어 디바이스의 피제어 디바이스 정보 획득 장치 및 그 방법
특허권	하이퍼텍스트 생성 언어를 텔레텍스트 포맷으로 변환하여 지원하는 스마트 브라우징 방법
특허권	오디오 신호 뮤트 장치
특허권	DLNA 네트워크 이용한 화상전화 스트림의 재 전송장치
특허권	스트리밍을 위한 서버 사이드 웹 인터페이스에 대한 외부 브라우저의 처리 시스템
특허권	다이오드를 이용한 SCP장치
특허권	스마트카드로 인가되는 전원 제어 및 과전류 감지 장치
특허권	RFID 시스템의 충돌 슬롯 및 아이들 슬롯 비율을 이용한 다중 태그 간의 충돌 방지 방법
특허권	LDO 입출력 전압을 이용한 리셋 회로
특허권	RC리셋 회로를 이용한 2중 리셋 장치
특허권	접근성 순위 결정을 통한 메뉴 접근성 강화 방법
특허권	저전력 대기 모드 구현을 위한 방전 장치
특허권	EMM 트리거 방식을 지원하는 시청률 집계 시스템
특허권	GPIO 확장 제어 시스템
특허권	마스터 앱을 활용한 셋톱박스의 앱 설치 방법
특허권	포트 인가용 충전 전류를 증대시키기 위한 잉여 충전 전류 쉐어링 장치
특허권	디지털 저장장치가 구비된 기기에 사용되는 컨텐츠 상황 알림 장치
특허권	방송용 스트리밍을 이용한 멀티미디어 기기의 어플리케이션 설치 방법 및 멀티미디어기기
특허권	멀티미디어 기기에서 가입 어플리케이션을 통한 OTT 미디어 서버 접속 권한 획득 방법
특허권	인증서버를 통한 멀티미디어 기기의 복제 방지 방법 및 시스템
특허권	OTT 서비스를 이용한 방송스트림의 타임머신기능을 제공하는 멀티미디어 기기 및 타임머신 기능 제공방법
특허권	외부 데이터베이스 연동에 의한 OTT 서비스의 콘텐츠 프리젠테이션 재구성 방법
특허권	이종 콘텐츠를 제공하는 OTT 서비스에 대한 콘텐츠 네비게이션 방법
특허권	히스토리 기반의 지능형 라이브 채널 집합 추천 방법

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.