| 금융위원회 귀중 | 2024년 06월 14일 | |
| 회 사 명 : | 한국피아이엠 주식회사 | |
| 대 표 이 사 : | 송준호 | |
| 본 점 소 재 지 : | 대구광역시 달성군 다사읍 세천로8길 26 | |
| (전 화) 053-852-2634 | ||
| (홈페이지)http://pimkorea.com | ||
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 과장 | (성 명) 임희정 |
| (전 화) 053-859-2613 | ||
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) |
| 기타주식 (주) | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) |
| 기타주식 (주) | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) |
| 영업양수자금 (원) | |
| 운영자금 (원) | |
| 채무상환자금 (원) | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | |
| 기타자금 (원) | |
| 5. 증자방식 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 |
| 주식의 내용 |
| 기타 |
| 6. 신주 발행가액 | 보통주식 (원) | |
| 기타주식 (원) | ||
| 7. 기준주가 | 보통주식 (원) | |
| 기타주식 (원) | ||
| 7-1. 기준주가 산정방법 | ||
| 7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) | ||
| 7-3. 할인율(할증률) 산정 근거 | ||
| 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 | ||
| 9. 납입일 | ||
| 10. 신주의 배당기산일 | ||
| 11. 신주권교부예정일 | ||
| 12. 신주의 상장 예정일 | ||
| 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 | ||
| - 현물출자가 있는지 여부 | ||
| - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부 | ||
| - 납입예정 주식의 현물출자 가액 | 현물출자가액(원) | |
| 당사 최근사업연도 자산총액 대비(%) | ||
| - 납입예정 주식수 | ||
| 14. 우회상장 요건 충족여부 | ||
| 15. 이사회결의일(결정일) | ||
| - 사외이사 참석여부 | 참석 (명) | |
| 불참 (명) | ||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | ||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | ||
| 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | ||
| 18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | 해당여부 | |
| 시작일 | ||
| 종료일 | ||
| 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 | ||
20. 주금납입일 및 납입처- 신주의 납입일 : 2024년 6월 24일- 주금납입은행 : IBK기업은행 경산공단지점
21. 기타 투자판단에 참고할 사항가.신주의 발행가액 산정근거 1) 신주의 발행가액 외부평가기관은 회사가 제시한 2023년 12월 31일 기준재무제표를 이용하여 상속세 및 증여세법의 규정에 의하여 회사의 1주당 주식가치를 8,200원으로 평가하였으며, 회사는 이를 기준주가로 삼아 신주발행가액을 다음과 같이 결정하였습니다. - 기준주가 : 주당 평가액 8,200원- 할증률 : 11.60%- 발행가액 : 주당 9,151원2) 산출근거
| 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) |
| ①주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.② 제1항 본문에 불구하고 제3자배정증자방식의 경우 신주 전체에 대하여 제2-2조제2항제1호 전단의 규정에 따른 조치 이행을 조건으로 하는 때에는 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정할 수 있다.③제1항 및 제2항에 따라 기준주가를 산정하는 경우 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황 등을 고려하여 이를 산정한다. |
상기 규정에 따르면 주권상장법인은 제3자배정방식으로 유상증자를 하는 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하는 것이 원칙이나, 특수한 경우 다른 방법을 사용할 수 있도록 되어 있습니다. 3) 기준주가의 적용상 문제점증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 1항에 의거 주권상장법인은 제3자배정방식으로 유상증자 시 청약일 전 과거 3거래일부터 5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 산정할 수 있습니다.
| 일자 | 거래량 | 거래대금 | 비고 |
| 2024-06-07 | 0 | 0 | 청약일전 5거래일 |
| 2024-06-10 | 0 | 0 | 청약일전 4거래일 |
| 2024-06-11 | 0 | 0 | 청약일전 3거래일 |
| 합계 | 0 | 0 | - |
| 기준주가(가중산술평균주가 | - | ||
| 할인율 또는 할증률 | - | ||
| 발행가액 | - | ||
다만, 당사는 청약일전 과거 3거래일부터 5거래일까지의 거래량이 전무하여 해당 방식으로 산출 시 기준가격이 산정되지 않습니다.따라서 회사는 해당 거래일동안의 거래량이 전혀 없는 현재의 주가 기준으로 유상증 자 발행가액을 결정하는 것은 비합리적이라고 판단됩니다.4) 기업가치 평가의 적용주가는 결국 기업가치에 수렴한다고 할 수 있습니다. 따라서 기준주가를 현행 법규에따라 산출할 수 없다면 기업가치평가를 통하여 산출하는 것이 그 대안이 될 수 있 습 니다. 기업가치를 평가하기 위해서는 아래의 방법 등을 포함하여 여러 가지 기법들이 개발되어 있습니다.- 자산가치에 의한 평가 - 수익가치에 의한 평가(현금흐름할인모형 등)- 자산 및 수익가치의 가중평균에 의한 평가(본질가치 평가, 상속증여세법 평가 등)그 중에서 상속증여세법평가를 기업가치를 기준주가로 삼기로 결정하고 공정성을 위하여 외부평가기관에 그 평가를 의뢰하였습니다.5) 유상증자를 위한 주식가치 평가의견외부평가기관 (대경회계법인/504-85-29734/대구광역시 북구 노원로 77, 406호(노원동3가))의 상속세 및 증여세법에 의한 주식가치평가 적용
▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재
| (단위 : 원, %) |
| 거래정지관련 정보 | 기준주가 평가방법 | 종가대비증감비율(B-A)/A*100 | 외부평가 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래정지일 | 거래정지전최종종가(A) | 평가방법 | 평가금액(B) | 수행여부 | 평가기관명 | |
▶▶외부평가기관을 통해 기준주가 평가를 수행한 경우 아래 사항을 추가 기재
| (단위 : 원) |
| 평가방법 | 평가기관명 | 평가일 | 계산방법 | 평가 금액 | 주요 가정 | 가정수립근거 |
|---|---|---|---|---|---|---|
나. 기타사항 기타 본 유상증자와 관련하여 세부적인 사항은 대표이사에게 위임함.
| 【제3자배정 근거, 목적 등】 |
| 제3자배정 근거가 되는 정관규정 | 제3자배정 증자의 목적 |
|---|---|
| 【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】 |
| 제3자배정 대상자 | 회사 또는최대주주와의 관계 | 선정경위 | 증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획 | 배정주식수 (주) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|