분기보고서 3.5 삼화네트웍스 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 28 기)

2018.01.012018.09.30
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 11월 13일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)삼화네트웍스
대 표 이 사 : 안제현, 신상윤
본 점 소 재 지 : 서울 강남구 선릉로 91길 8
(전 화) 02-3454-1500
(홈페이지) http://www.shnetworks.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 사장 (성 명) 안제현
(전 화) 02-3454-1500
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 181113_3분기보고서 대표이사 등 확인서명.jpg 181113_3분기보고서 대표이사 등 확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)
(주)더블유에스&cr;엔터테인먼트2008.04서울 강남구 &cr;선릉로91길8매니지먼트661,317기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호 13)미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

- 해당사항 없습니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2001.01.11--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 주식회사 삼화네트웍스 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SAMHWA NETWORKS Co., Ltd. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)삼화네트웍스 또는 SAMHWA NETWORKS라고 표기합니다. &cr;&cr; 나 . 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 1991년 10월에 설립되었으며, 2007년 4월 방송프로그램 제작업 등을 영위하는 (주)삼화프로덕션과 합병하였습니다.&cr; &cr; 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr;주소 : 서울 강남구 선릉로91길 8&cr;전화번호 : 02) 3454-1500&cr;홈페이지 : http://www.shnetworks.co.kr&cr;&cr; 라. 중소기업 해당여부&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr; 마. 주요사업의 내용&cr; 당 사는 본 보고서 작성기준일 현재 방송프로그램 제작 등을 주요사업으로 하고 있습니다.&cr;&cr;그외 주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 바. 계열회사에 관한 사항&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 1개의 계열회사를 소유하고 있습니다.

회사명 설립일 소재지 주요사업 지분율
㈜더블유에스엔터테인먼트&cr;(비상장) 2008.04 서울 강남구 선릉로 91길8 매니지먼트 등 99.88%

&cr;

 2. 회사의 연혁

[지배회사의 내용]&cr; 가. 본점 소재지 및 그 변경&cr; 당사의 본점 소재지는 '서울 강남구 선릉로91길 8'이며, 최근 5사업연도 동안 변경된 사실이 없습니다. &cr; &cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; 최근 5사업연도 동안 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)이 발생하지 않았으며, 2011년 4월경부터 안제현, 신상윤 공동대표 체제를 유지하고 있습니다. &cr; &cr; 다. 최대주주의 변동&cr; 최 근 5사업연도 동안 최대주주가 변경된 사실이 없으며, 자세한 사항은 ' Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. &cr; &cr; 라. 상호의 변경&cr; 당사의 상호는 (주)삼화네트웍스이며, 최근 5사업연도 동안 상호가 변경된 사실이 없습니다.&cr; &cr; 마. 업종 또는 주된 사업의 변동&cr; 당사는 방송프로그램제작 등 방송 관련업을 주 업종으로 하고 있으며, 최근 5사업연도 동안 업종 또는 주된 사업이 변경된 사실이 없습니다.

&cr; [연결대상 종속회사의 내 용]

구분 (주)더블유에스엔터테인먼트
가. 본점 소재지 및 그 변경 본점 소재지는 '서울 강남구 선릉로91길 8'로 최근 5사업연도 동안 변경된 사실이 없음
나. 경영진의 중요한 변동 대 표 이 사 '오원철' → 대표이사 '안제현 '(2014.06)
다. 최대주주의 변동 최대주주는 '(주)삼화네트웍스' 로 최근 5사업연도 동안 변경된 사실이 없음
라. 상호의 변경 최근 5사업연도 동안 변경된 사실이 없음
마. 업종 또는 주된 사업의 변동 매니지먼트 등
바. 기타 2011.08 (주)삼화네트웍스 자회사로 편입

&cr;

 3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018.09.30(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2013.05.09신주인수권행사보통주3,298,9652009702013.08.20신주인수권행사보통주206,1842009702013.10.04신주인수권행사보통주670,1002009702014.01.22신주인수권행사보통주979,3802009702017.09.05주식매수선택권행사보통주75,0002001,3402018.09.03주식매수선택권행사보통주40,0002001,3402018.09.03주식매수선택권행사보통주20,0002001,2902018.09.11주식매수선택권행사보통주50,0002001,340
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
7회차 2분기 합산
7회차
7회차 4분기 합산
7회차
-
-
-
-

(주1) 최근 5사업연도 현황입니다.

 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주600,000,000600,000,000-99,555,19599,555,195-56,587,26256,587,262-56,587,26256,587,262----------42,967,93342,967,933-2,710,0002,710,000-40,257,93340,257,933-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2018.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,000,000---1,000,000------------------------------------보통주1,000,000---1,000,000--------보통주-------------보통주1,607,715102,285 --1,710,000(주1)-------보통주1,607,715102,285--1,710,000----------------------보통주2,607,715102,285--2,710,000--------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

(주1) 2018년 3월 27일 '자기주식취득신탁계약해지결정'에 따라 수탁자보유물량이 현물보유물량으로 전환되었습니다.&cr;

 ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주42,967,933----보통주2,710,000자기주식---------------------보통주40,257,933----
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

배당에 관한 사항

(1) 이익배당&cr;① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr; &cr;(2) 배당금지급청구권의 소멸시효&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

200200200-1,3877097,669-1,0769758,046-3519188-----------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제28기 3분기 제27기 제26기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr;

가. 업계의 현황

&cr; [지배회사의 내용 : (주)삼화네트웍스]&cr;

1. 산업의 특성

(1) 콘텐츠 산업의 개념과 범위&cr;

일반적인 콘텐츠(Contents)란 인간을 위해 구성된 메시지로써 미디어와 결합되어 공중에게 전달되는 상품을 의미한다.

콘텐츠 산업은 경제적 가치를 창출 및 획득하기 위하여 콘텐츠를 ‘기획(개발)-생산(제작)-유통(패키지, 배포)-소비(향유)함으로써 수행되는 비즈니스의 집합이다.

콘텐츠는 전통문화, 문화예술, 생활양식, 이야기 등의 문화적 요소가 창의성(기획 및 혁신역량)과 기술력(Culture Technology)과 결합하여 방송, 영화, 게임, 공연, 음악, 만화, 애니메이션, 인터넷 모바일 등의 광범위한 영역을 형성한다. &cr;

(2) 방송시장의 변화와 전망

① 시장경쟁 확대에 따른 경쟁 구도 가속화 : 국내 방송시장은 방송과 통신간의 융합과 기존 방송사업자의 사업영역 확대로 인해 다수의 플랫폼 등장과 사업자 간 경쟁 심화이 심화되고 있다.

② 콘텐츠 유통변화에 따른 방송의 글로벌화, UCC 확대, 네트워크 및 단말기, 저장기술의 발전으로 온라인 유통이 지속적으로 늘어나고 있다.

③ 온 디맨드(On Demand) 소비 강화와 온라인·모바일 플랫폼 성장이 지속될 것으로 예상된다.

④ 4차혁명의 부상에 따른 신기술과 새로운 방송 콘텐츠와의 융합이 예상된다.&cr; &cr;2. 산업의 성장성

(1) 콘텐츠산업 매출액 및 수출액 추이

<5년간 콘텐츠산업 매출액 추이> <5년간 콘텐츠산업 수출액 추이>

(단위:조원) (단위 :억달러)

5년간 콘텐츠산업 매출액, 수출액 추이.jpg 5년간 콘텐츠산업 매출액, 수출액 추이

콘텐츠산업의 매출과 수출 모두 성장세를 보임

① 2017년 국내 콘텐츠산업 매출액

° ’17년 국내 콘텐츠산업 매출액은 전년대비 4.5% 증가한 110조 5,000억 원으로 전망

- ’16년과 대비해서 지식정보(9.2%), 음악(8.1%)의 매출액 증가율이 다른 장르에 비해 높게 나타날 것으로 기대

② 2017년 국내 콘텐츠산업 수출액

° ’17년 국내 콘텐츠산업 수출액은 전년대비 8.6% 증가한 67억 4,000만 달러로 전망

- ’16년과 대비해서 만화 장르의 수출액이 15.0% 증가할 것으로 기대되며, 다음으로음악(10.6%), 지식정보(9.5%), 게임 및 방송(9.3%) 장르의 수출 증가로 전체 수출규모를 견인할 것으로 보임

(2) 방송산업 매출액 및 수출액 추이

<5년간 방송산업 매출액 추이> <5년간 방송산업 수출액추이>

5년간 방송산업 매출액, 수출액 추이.jpg 5년간 방송산업 매출액, 수출액 추이

매출과 수출 모두 지속적 상승

° 매출액과 수출액 모두 증가세를 보일 것으로 전망됨

- 국내 방송 매출액은 지속적으로 증가하여, ’17년에는 4.0%의 성장률로 매출액은 17조 8,000억 원을 기록할 것으로 예상됨

- 매출액보다 수출액의 증가세가 9.3%로 더 크게 나타날 것으로 기대되며, ’17년에는4억 2,000만 달러 규모까지 성장할 것으로 보임

(3) 이슈사항

① 4차 산업혁명, 방송산업에서도 화두로 등장

° 4차 산업혁명이 방송산업에서도 화두로 등장하며, UHD, 가상현실(VR), 음성 기반 이용자 인터페이스(UI) 등의 고화질, 양방향, 실감영상, 인공지능의 기술이 새로운 방송 콘텐츠와 융합된 OTT 서비스들이 등장

② 모바일영상 급성장과 프로젝트형 프로그램의 확대

° 스마트폰 이용확대로 모바일을 통한 영상 이용자의 비중이 높아지고 있으며(2016년 2/4분기 기준 약 28%), 모바일 시대에 적합한 콘텐츠를 제작하는 1인 창작자와 MCN 콘텐츠의 영향으로 기성 제작 프로그램의 변화가 일어남

③ UHD 콘텐츠 확대

° 유료방송 플랫폼에 이어, KBS, MBC, SBS 등 지상파 3사가 지상파 초고화질(UHD)방송을 시작하며, UHD 콘텐츠 제작이 증가함

④ 지상파에서 유료방송으로 유통되던 윈도우의 흐름이 바뀌는 프로그램들이 등장

° 스마트폰 이용확대로 모바일 동영상 시장이 급성장하며, 모바일 기반 서비스에서 인기를 얻은 콘텐츠들이 지상파로 진출하여 방송 프로그램의 유통 흐름이 변화

⑤ OTT와 VOD 서비스의 지속적 확대

° 시장조사업체 Digital TV Research는 아시아태평양 17개국의 SVOD 서비스 가입자가 2021년에는 1억 5,000만 가구, 전 세계 가입자는 4억 3,000만 가구에 도달할 것으로 예측하는 등 OTT 시장 이 지속적으로 성장할 것으로 예상됨

&cr;(4) 방송산업 전망 및 전망 이슈

<2018년 콘텐츠산업 매출, 수출 전망> <2018년 방송산업 매출, 수출 전망>

2018년 콘텐츠 및 방송산업 매출, 수출전망.jpg 2018년 콘텐츠 및 방송산업 매출, 수출전망

① 방송산업 전망

’17년 대비 매출액 및 수출액 모두 증가세

° ’18년 국내 방송산업 매출액은 ’17년 대비 4.9% 증가한 18조 7,000억 원, 수출액은 11.3% 증가한 4억 6,000만 달러를 기록할 것으로 기대

② 방송산업 주요이슈

국내외 경제성장 회복과 4차 산업혁명의 부상에 따른 방송산업의 매출증대 예상

° IMF는 ‘세계경제전망’ 보고서에서 “세계경제는 지속적으로 회복되고 있으며, 경제가 요동치던 지난해와 확연히 다르다”라고 밝히며 2018년 세계경제성장률은 3.7%, 한국의 경제성장률은 2.9%로 상향조정

- 모바일 영상 콘텐츠 이용증대에 따른 유통 활성화, 방송기술과 융합된 신규 콘텐츠개발, 한류 콘텐츠 유통 다변화를 통한 매출증대 등 방송산업의 성장이 전망됨

모바일을 통해 제공 가능한 한류 콘텐츠에 대한 투자 확대 및 장르 다양화

° 온라인을 통한 콘텐츠 소비가 증가하며 기존 인터넷 기반 사업자들의 콘텐츠 투자가확대되고 있으며, 2018년에도 모바일을 통한 영상콘텐츠가 국내에서 뿐만 아니라 해외에서도 이용이 확대될 것으로 예측됨

중국의 한류제재 완화에 따른 한류콘텐츠 유통 성장

° 외교관계 개선을 통해 사드(중국고고도 미사일 방어체계)배치를 이유로 한 한중 외교관계 냉각 분위기가 완화되어 한중 합작 콘텐츠 제작 및 교류가 점진적으로 증진될것으로 기대됨. 동시에 중국에 집중되었던 한류에서 ‘포스트 차이나’를 개발하고자 하는 분위기가 확산되며 북미, 남미, 중동, 유럽, 오세아니아 등과 교류확대가 예상됨

윈도우 기간 축소 및 첨단 방송기술을 접목한 콘텐츠 도입으로 VOD시장의 지속적으로 성장할 것

° 유료방송플랫폼의 VOD 매출액은 2017년도 8,038억 원으로 지속적으로 성장하고 있으며, 극장 개봉이후 VOD 출시기간도 2015년 76일에서 2016년 43일로 한 달 이상빨라지는 등 서비스의 지속적인 개선과 방송이용행태의 변화 속에 2018년도에도 성장할 것으로 예측됨

° 인기있는 크리에이터 콘텐츠가 VOD 콘텐츠로 유료방송 플랫폼에 진출이 확장되고, 음성인식, 고화질/고음질, 양방향, 실감형 미디어 등 첨단 방송기술을 접목한 콘텐츠 융합서비스의 도입이 기대됨&cr; &cr; ※ 자료: 2018년 방송콘텐츠 산업전망/한국콘텐츠진흥원

3. 경기변동의 특성

당사가 영위하는 방송프로그램 제작업의 특성상 일반적인 경기변동에 영향을 받고 있지 않습니다. 다만, 계절 및 경기변동과의 경제적 상관보다는 사회분위기에 맞추어 소재를 선택하거나 흐름에 편승하는 소재적, 기획적 상관관계를 가집니다.

4. 경쟁의 요소

1990년 초반부터 시작된 국내 방송에서의 외주제작 제도의 도입은 연간 꾸준히 그 비율이 증가하는 추세입니다.

드라마 외주제작 사업은 프로그램의 기획단계에서 방송영상물의 제작 계획안을 수립하여 방송사와 제작, 납품계약을 체결하게 됩니다. 영화와는 다르게 관객수의 증감에 따라 수익과 상영일수가 변하는 것이 아니라 시청자를 상대로 방송사로부터 일정기간을 편성 받아 방영되기 때문에 프로그램 제작능력 즉, 적절한 시기 및 우수한 방송영상물을 양산 할 수 있는 기획력과 연출력, 경쟁력 있는 감독, 작가, 연기자의 확보와 공중파 편성, 협찬 및 해외영업 등을 성공적으로 추진할 수 있는 인력구성이 경쟁의 요소라고 할 수 있습니다.

5. 관련 법령 또는 정부의 규제 등

(1) 방송콘텐츠 산업 진흥을 위한 정책

지금까지 우리나라의 콘텐츠 정책은 문화관광체육부, 방송통신위원회 등을 중심으로 추진되고 있으며, 여기에 산업통상자원부, 교육부 등도 부분적으로 콘텐츠 산업정책에 관여하고 있습니다.

특히 문화체육관광부는 ‘창조산업을 선도하는 문화콘텐츠 강국 구현’ 이라는 비전을 제시하고, 비전 달성을 위해 (생생산업)산업선순환 구조마련, (융복합산업)콘텐츠 융복합강화, (차세대산업)차세대 콘텐츠 육성, (글로벌산업)콘텐츠 해외진출확대 전략을 수립하였습니다.

- 문화관광체육부는 게임, 영화, 애니메이션, 음악 등 모든 콘텐츠에 대한 정책을 관장하고 있으며, 방송영상에 관하여 방송위원회와 함께 정책수립과 추진 담당하고 있습니다.

또한 콘텐츠를 산업화하고 실생활에 활용하기 위한 기본 토대구축, 콘텐츠산업관련법, 제도정비, 중장기발전전략, 인프라기반 구축 등을 지속적으로 추진하고 종합적인 지원 체계마련하고 있습니다.

(2) 방송법 및 방송법시행령의 외주제작관련 규정

제72조(순수외주제작 방송프로그램의 편성), 제59조의 4(외주제작사의 간접광고 판매)

&cr;

[연결대상 종속회사의 내용 : (주)더블유에스엔터테인먼트]&cr;

1. 산업의 특성

미디어/엔터테인먼트 콘텐츠산업이 서비스 업종 내에서도 하나의 산업으로 인식된 것은 극히 최근의 일입니다. 경제여건이 윤택해짐에 따라 인간 삶에서 여가의 중요성 증가와 '재미'를 추구하려는 성향이 높아지게 되었으며, 이와 더불어 정보통신기술을 바탕으로 한 지식기반 경제로의 이행, 지적재산권의 보호 강화 등으로 지식창조형 산업인 문화산업의 위상이 급격히 부각되면서 미디어/엔터테인먼트 문화 콘텐츠 상품에 대한 수요도 높은 증가 추세를 보이고 있습니다.&cr;&cr;2. 산업의 성장성&cr;세계 주요 국가들이 21세기의 전략적 육성 산업의 하나로 문화콘텐츠 산업을 지목하고 있는데에서도 문화콘텐츠 산업의 성장 가능성을 짐작할 수 있습니다. 문화콘텐츠 산업은 현대 정보통신기술의 발달을 통해 그 수요 및 가치가 극대화 될 수 있는 고 부가가치 산업입니다. 디지털 기술의 발달과 초고속정보통신망을 통한 인터넷의 확산, 위성방송 등 각종 첨단과학기술은 다양한 창구를 창출하여 엔터테인먼트 콘텐츠에 대해 One-Source Multi-use의 특성을 부여함으로써 영화, 음반, 방송 등 엔터테인먼트에 대한 파급효과를 높일 뿐만 아니라, 문화 콘텐츠 수출이 문화산업을 비롯한 패션, 가전제품, 자동차 등 여타산업에 대한 국가 경쟁력을 높인다는 의미로 해석될 수 있습니다. 이런 점에서 문화 콘텐츠 산업은 인터넷과 바이오 등 첨단산업과 함께 21세기를 이끌어갈 새로운 산업이라고 할 수 있습니다.&cr;&cr;3. 경기변동의 특성&cr;연예매니지먼트 사업의 특성상 일반적인 경기변동에 영향을 받고 있지 않습니다. 다만, 계절 및 경기변동과의 경제적 상관보다는 사회분위기에 맞추어 소재를 선택하거나 흐름에 편승하는 소재적, 기획적 상관관계를 가집니다.&cr;&cr;4. 경쟁의 요소&cr; 연예 매니지먼트 산업은 소규모 소자본으로도 사업진출이 가능하나 본 사업의 특성상 방송프로그램 제작 및 영화제작 등에 있어서 인지도 있는 연기자들을 확보한 매니지먼트사가 영향력을 가지게 됩니다. &cr;&cr; &cr; 나. 회사의 현황&cr; &cr; [지배회사의 내용 : (주)삼화네트웍스]&cr;

1. 영업개황

당사는 30년 이상의 드라마 제작 노하우를 바탕으로 TV시리즈 제작 외에 O.S.T 앨범제작, 머천다이징, 영화 제작/배급등 다양한 콘텐츠 사업을 개척해가는 종합엔터인먼트 기업입니다.&cr;

당사는 국내 최초의 드라마 독립 제작사로 출발하여 현재까지 약 80여편 이상의 우수한 드라마를 제작하였습니다. 삼네트웍스의 작품들은 세계 각국에 활발히 수출 되었으며, 이 외에 각종 TV방송물을 최상의 품질로 제공하고 있습니다.&cr;

당사는 경쟁력 있는 PD와 김수현, 강은경, 이경희, 이병헌 작가 등 지명도 높은 작가와의 계약을 통하여 드라마 제작의 기반을 마련하는 등 뛰어난 인력 충원을 통하여 드라마 제작에 초점을 맞추는 영업활동을 진행하고 있습니다.&cr;

[주요 방송 제작 작품]

1987년~ 1999년 2000년 ~ 2010년 2011년 ~ 현재
1987, <저 하늘에 내별이> KBS&cr;1988, <멋자랑 맛자랑> KBS&cr;1995, <목욕탕집 남자들> KBS

2000, <불꽃> SBS&cr; <명성황후>(124부) KBS&cr;2003, <아내> KBS&cr;2004, <애정의 조건> KBS&cr; <부모님전 상서> KBS&cr;2005, <웨딩> KBS&cr; <신돈> MBC&cr;2006, <내 남자의 여자> SBS&cr;2007, <며느리 전성시대> KBS&cr;2008, <조강지처클럽> SBS&cr; <엄마가 뿔났다> KBS &cr; <달콤한 인생> MBC &cr;2009, <천사의 유혹> SBS&cr;2010, <인생은 아름다워> SBS

<제빵왕 김탁구> KBS

2011, <파라디이스목장> SBS

<사랑을 믿어요> KBS

<폼나게 살거야> SBS&cr;2012, <아버지가미안하다> TV조선

<무자식상팔자> JTBC

2013, <구가의 서> MBC

<결혼의 여신> SBS

<세 번 결혼하는 여자> SBS&cr;2014, <결혼의 여신> SBS

<가족끼리 왜이래> KBS

2015, <내 마음 반짝반짝> SBS

<이혼 변호사는 연애중> SBS

2016, <그래, 그런거야> SBS&cr; <욱씨남정기> JTBC&cr; <함부로 애틋하게> KBS

<낭만닥터 김사부> SBS

<아버님 제가 모실께요> MBC&cr;2017, <변혁의 사랑> tvN &cr;2018, <독고리와인드> 카카오페이지, oksusu

&cr;2. 시장점유율

당사가 영위하는 드라마 등의 영상프로그램 제작 사업은 명확한 시장정의 및 경쟁사를 구별하는 것이 어려울 뿐만 아니라, 시장성 있는 시장조사 자료가 미비하여 시장점유율을 기재하기가 어렵습니다. &cr;

3. 시장의 특성

최근의 문화산업 환경은 정보통신기술의 급속한 발전에 따라 끊임없이 새로운 형태의 미디어가 출현하는 한편 미디어 서비스가 융합되어가는 현상을 보이고 있기 때문에 뉴 미디어의 범위는 쉽게 포괄하기 힘들 정도로 광범위해지고 있다.

최근 사회적으로 관심의 대상의 대상이 되고 있는 종합편성채널, 스마트미디어, IPTV, DMB, 동영상UCC, Blog, Wibro 등이 이러한 것들이다. 특히 종편 출범과 스마트미디어의 확산으로 미디어 산업의 전체적인 변화를 예고하고 있다.

이처럼 잇따른 신규 매체와 신규 사업자의 방송시장 진입 등으로 방송통신 시장은 더욱 더 활기를 띨 것이고 양자의 융합시장도 확대될 것이다. 또한 신규 사업자의 시장진입으로 인해 기존 매체와 가입자/콘텐츠를 둘러싼 경쟁도 더욱 치열하게 전개될 것으로 예상된다.

분야별로 보면 기획 및 제작분야 부문에서는 생활밀착형 콘텐츠 및 고품질 콘텐츠 제작이 증가되고 있으며, 상생협력 콘텐츠 제작환경 강화, 창조콘텐츠(융.복합형 콘텐츠) 제작기반이 견고화 되고 있다.

유통분야 부문에서는 모바일 플랫폼의 콘텐츠 유통력 확대에 따른 경쟁이 심화되고 있으며, 콘텐츠 유료 비즈니스 모델이 확산되고 있다. 그리고 콘텐츠 해외 유통을 위한 다양한 형태의 제휴와 협력이 활성화 되고 있으며, 콘텐츠 디바이스의 다변화로 콘텐츠 유통 단말기의 다양성이 증가되고 있다.

소비분야 부문에서는 싱글족과 실버세대의 콘텐츠 소비파워가 급증에 따라 새로운 콘텐츠 소비 파워집단이 대두되고 있으며, 빅데이터 기반 콘텐츠 이용증가 및 모바일 콘텐츠 소비가 확산되고 있다.

- 공중파 드라마 외주 제작의 성장

1991년에 도입된 외주 정책은 약 20년 이상이 경과한 현재 국내 방송 시장에 커다란 변화를 초래했다. 한 자리 숫자에 불과했던 지상파 방송사의 외주 비율이 40 %를 훌쩍 넘고 있고, 드라마는 70% 가까이 외주 제작에 의존하고 있다.&cr;

4. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 드라마 제작 전문인력들이 보유한 광범위한 네트워크와 전문적 아웃소싱을 통한 인적자원의 업무제휴 등을 통하여 적기에 해당 전문 인력을 확보하여 다수의 작품을 제작하고 있습니다. 또한 지속적인 인적 자원 관리를 통하여 새로운 부가가치 창출에 박차를 가하고 있습니다.

당사는 앞으로도 드라마를 포함한 다양한 종류의 콘텐츠를 활용한 다양한 부가 사업(One Source, Multi-Use)을 진행할 계획입니다. 드라마 테마파크 개발과 드라마 관련 캐릭터 개발 및 라이선싱 업체와의 계약으로 다양한 제품의 생산, 판매를 통해 추가적인 매출 구조를 확보하기 위해 노력 중입니다.

< 방송영상콘텐츠의 부가서비스 유형 >

① 방송권 판매 ② 영상패키지 비즈니스(DVD/비디오) ③ 인터넷전송비즈니스 ④ 음악다운로드 서비스 ⑤ 음악OST 판매 ⑥ E-커머스 ⑦ T-커머스 ⑧ 휴대폰 사이트 비즈니스 ⑨ 게임화 비즈니스 ⑩ CF프로듀스 비즈니스 ⑪ 해외판권 비즈니스 ⑫ 해외 리메이크 세일 ⑬ 해외MD 비즈니스 ⑭ 캐릭터 ⑮ 오리지널 상품 개발 비즈니스 및 이벤트 사업 등

(5) 조직도

조직도.jpg 조직도

&cr;

[연결대상 종속회사의 내용 : (주)더블유에스엔터테인먼트]&cr;

1. 영업개황

당사는 연예 매니지먼트 사업, 스타 마케팅 사업 등을 진행하고 있습니다. 소속 연기자로는 송창의, 송영규 등이 있으며 드라마, 뮤지컬 등 각 분야에서 활발한 활동을 하고 있습니다.&cr;&cr;2. 시장의 특성&cr;연예매니지먼트업 사업의 특성상 일반적인 경기변동에 영향을 받고 있지 않습니다. 다만, 계절 및 경기변동과의 경제적 상관보다는 사회분위기에 맞추어 소재를 선택하거나 흐름에 편승하는 소재적, 기획적 상관관계를 가집니다. &cr;그리고 본 사업의 특성상 방송프로그램 제작 및 영화제작 등에 있어서 인지도 있는 연기자들은 확보한 매니지먼트사가 영향력을 가지게 됩니다.&cr; &cr;3. 신규사업의 내용 및 전망&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;4. 조직도&cr; 대표이사&cr; ┌─────┼─────┐&cr;관리팀 마케팅 매니저,배우 &cr;&cr;

2. 주요 제품, 서비스 및 매출에 관한 사항&cr;

연결실체를 기준으로 하는 매출 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원,%)
사업부문 매출구분 매출유형 및 품목 구체적용도 매출액 비율
드라마 프로그램매출 드라마 방송 272,864 5.54
판권매출 드라마 방송 922,145 18.73
매니지먼트 음반매출 음원 음원 26,023 0.53
연기자매출 방송출연, 공연 방송, 공연 520,584 10.57
- 기타매출 방송미술용역 등 방송 등 3,182,543 64.63
합계 4,924,158 100.00

&cr;&cr;3. 생산 및 설비에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.&cr; &cr;&cr; 4. 수주상황

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

(단위 : 억원 )
품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
드라마 <아스달 연대기> 오픈세트 건립공사 2018.06 2018.10 - 100 - - - 100
방송프로그램제작 미술용역제공 2018.09 2019.03 - 48 - - - 48
합 계 - 148 - - - 148

&cr;

5. 파생상품 등에 관한 사항&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; &cr;&cr; 6. 경영상의 주요계약 등 &cr; - 해당사항 없습니다.&cr; &cr;&cr; 7. 시장위험과 위험관리 &cr;

(1) 금융위험관리&cr;연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리&cr;&cr;연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 원)
구분 당분기 전기
장부금액 신용위험&cr;최대노출금액 장부금액 신용위험&cr;최대노출금액
현금및현금성자산 7,262,739,949 7,262,739,949 6,739,114,113 6,739,114,113
매출채권 2,754,249,123 2,754,249,123 301,567,874 301,567,874
기타채권 2,640,461,293 2,640,461,293 92,551,956 92,551,956
기타금융자산 13,990,000,000 13,990,000,000 23,114,852,062 23,114,852,062
기타비유동채권 1,362,021,000 1,362,021,000 1,772,378,980 1,772,378,980
합 계 28,009,471,365 28,009,471,365 32,020,464,985 32,020,464,985

연결기업은 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;&cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;연결기업은 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 장부금액 1년이내 2년이내 2년초과
매입채무 3,128,194,514 3,128,194,514 　- 　-
기타지급채무 1,192,267,209 1,192,267,209 　- 　-
기타비유동성지급채무 90,000,000 　- 　- 90,000,000
합계 4,410,461,723 4,320,461,723 - 90,000,000

<전기>

(단위: 원)
구분 장부금액 1년이내 2년이내 2년초과
매입채무 798,551,778 798,551,778 - -
기타지급채무 580,979,455 580,979,455 - -
기타비유동성지급채무 90,000,000 - - 90,000,000
합 계 1,469,531,233 1,379,531,233 - 90,000,000

3) 시장위험&cr;연결기업은 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. &cr;

(가) 외환위험관리&cr;&cr;연결기업은 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 　전기
10%상승 10%하락 10%상승 10%하락
USD 300,359,803 300,359,803 290,008,155 290,008,155
JPY 310,780,434 310,780,434 300,327,554 300,327,554

(나) 이자율위험관리&cr;

연결기업은 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다.

&cr;(2) 자본위험관리&cr;&cr;연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결기업은 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결기업의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
부채 17,822,944,473 5,422,412,339
자본 37,321,093,606 38,636,425,602
부채비율 47.76% 14.03%

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 연결 요약재무정보 (단위 : 원)

구 분 제28기 3분기 제27기 제26기
(2018년 09월 30일) (2017년 12월 31일) (2016년 12월 31일)
[유동자산] 37,335,938,031 33,758,305,258 32,763,215,922
현금및현금성자산 7,262,739,949 6,739,114,113 4,022,585,790
매출채권 2,754,249,123 301,567,874 5,246,381,752
기타채권 2,640,461,293 92,551,956 1,800,206,262
기타금융자산 13,990,000,000 23,114,852,062 20,280,517,612
기타유동자산 10,656,953,346 3,429,898,763 1,366,581,006
당기법인세자산 31,534,320 80,320,490 46,943,500
[비유동자산] 17,808,100,048 10,300,532,683 12,154,441,891
기타비유동채권 1,362,021,000 1,772,378,980 893,813,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

 4,137,658,385 - -

매도가능금융자산

 - 4,173,463,945 6,184,474,567
투자부동산 575,707,098 589,799,436 608,589,221
유형자산 1,024,136,650 1,066,192,291 941,143,143
무형자산 6,497,086,915 635,708,031 1,118,531,960
기타비유동자산 4,211,490,000 2,062,990,000 2,407,890,000
자산총계 55,144,038,079 44,058,837,941 44,917,657,813
[유동부채] 15,066,585,742 2,778,134,517 3,606,387,294
[비유동부채] 2,756,358,731 2,644,277,822 2,047,181,060
부채총계 17,822,944,473 5,422,412,339 5,653,568,354
[지배기업의 소유지분] 37,322,633,127 38,637,583,050 39,466,850,030
자본금 8,593,586,600 8,571,586,600 8,556,586,600
자본잉여금 22,674,948,690 22,441,142,594 22,536,024,527
기타자본 (1,371,001,412) (1,123,585,969) 220,107,577
기타포괄손익누계액 (658,730,230) (622,924,670) (712,366,689)
이익잉여금 8,083,829,479 9,371,364,495 8,866,498,015
[비지배지분] (1,539,521) (1,157,448) (202,760,571)
자본총계 37,321,093,606 38,636,425,602 39,264,089,459
(2018.01.01~&cr;2018.09.30) (2017.01.01~&cr;2017.12.31) (2016.01.01~&cr;2016.12.31)
매출액 4,924,157,802 21,001,396,882 45,701,998,356
영업이익 (1,919,354,437) (178,462,998) 7,017,526,329
법인세비용차감전순이익 (1,386,866,576) 708,953,936 7,669,221,308
당기순이익 (1,386,866,576) 708,953,936 7,669,221,308
지배회사지분순이익 (1,386,491,274) 768,231,772 7,743,824,843
기본주당순이익 (35) 19 188
연결대상 종속회사 수(단위:사) 1 1 1

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [( )는 부(-)의 수치임] &cr; &cr; 나. 별도 요약재무정보 (단위 : 원)

구 분 제28기 3분기 제27기 제26기
(2018년 09월 30일) (2017년 12월 31일) (2016년 12월 31일)
[유동자산] 38,281,765,420 34,497,029,655 33,563,347,685
현금및현금성자산 7,144,648,682 6,407,789,938 3,962,563,558
매출채권 2,746,360,806 202,153,363 5,230,020,370
기타채권 3,825,926,556 1,276,323,356 2,379,295,939
기타금융자산 13,990,000,000 23,114,852,062 20,680,128,652
당기법인세자산 31,525,170 78,401,650 38,228,380
기타유동자산 10,543,304,206 3,417,509,286 1,273,110,786
[비유동자산] 18,539,909,255 10,992,200,227 12,561,074,924
기타비유동채권 1,290,159,000 1,662,222,890 782,851,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

 4,137,658,385 - -

매도가능금융자산

 - 4,173,463,945 6,184,474,567
종속기업 및 관계기업투자자산 875,637,153 875,637,153 570,837,153
투자부동산 575,707,098 589,799,436 608,589,221
유형자산 972,255,038 1,014,457,216 922,645,585
무형자산 6,478,542,581 615,169,587 1,095,327,398
기타비유동자산 4,209,950,000 2,061,450,000 2,396,350,000
자산총계 56,821,674,675 45,489,229,882 46,124,422,609
[유동부채] 14,676,090,872 2,439,894,900 3,293,329,535
[비유동부채] 2,672,838,775 2,577,935,493 1,998,615,047
부채총계 17,348,929,647 5,017,830,393 5,291,944,582
[자본금] 8,593,586,600 8,571,586,600 8,556,586,600
[자본잉여금] 22,659,082,785 22,425,276,689 22,257,210,600
[기타자본] (1,371,001,412) (1,123,585,969) 220,107,577
[기타포괄손익누계액] (658,730,230) (622,924,670) (712,366,689)
[이익잉여금] 10,249,807,285 11,221,046,839 10,510,939,939
자본총계 39,472,745,028 40,471,399,489 40,832,478,027

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

 원가법 원가법 원가법
(2018.01.01~&cr;2018.09.30) (2017.01.01~&cr;2017.12.31) (2016.01.01~&cr;2016.12.31)
매출액 4,355,151,138 19,835,747,480 44,578,966,777
영업이익 (1,657,296,623) 95,811,060 7,352,057,362
법인세비용차감전순이익 (1,075,801,799) 974,968,340 8,046,006,840
당기순이익 (1,075,801,799) 974,968,340 8,046,006,840
기본주당순이익 (27) 24 196

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [( )는 부(-)의 수치임]

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_28_00301112_(주)삼화네트웍스_변환_변환.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 28 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 27 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기말

제 27 기말

자산

 　 　

　유동자산

37,335,938,031

33,758,305,258

　　현금및현금성자산

7,262,739,949

6,739,114,113

　　매출채권

2,754,249,123

301,567,874

　　기타채권

2,640,461,293

92,551,956

　　기타금융자산

13,990,000,000

23,114,852,062

　　기타유동자산

10,656,953,346

3,429,898,763

　　당기법인세자산

31,534,320

80,320,490

　비유동자산

17,808,100,048

10,300,532,683

　　기타비유동채권

1,362,021,000

1,772,378,980

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

4,137,658,385

0

　　매도가능금융자산

0

4,173,463,945

　　투자부동산

575,707,098

589,799,436

　　유형자산

1,024,136,650

1,066,192,291

　　무형자산

6,497,086,915

635,708,031

　　기타비유동자산

4,211,490,000

2,062,990,000

　자산총계

55,144,038,079

44,058,837,941

부채

 　 　

　유동부채

15,066,585,742

2,778,134,517

　　매입채무

3,128,194,514

798,551,778

　　기타지급채무

1,192,267,209

580,979,455

　　기타유동부채

10,746,124,019

1,398,603,284

　비유동부채

2,756,358,731

2,644,277,822

　　기타비유동지급채무

90,000,000

90,000,000

　　확정급여채무

2,666,358,731

2,554,277,822

　부채총계

17,822,944,473

5,422,412,339

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

37,322,633,127

38,637,583,050

　　자본금

8,593,586,600

8,571,586,600

　　자본잉여금

22,674,948,690

22,441,142,594

　　기타자본

(1,371,001,412)

(1,123,585,969)

　　기타포괄손익누계액

(658,730,230)

(622,924,670)

　　이익잉여금(결손금)

8,083,829,479

9,371,364,495

　비지배지분

(1,539,521)

(1,157,448)

　자본총계

37,321,093,606

38,636,425,602

자본과부채총계

55,144,038,079

44,058,837,941

연결 포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

595,696,302

4,924,157,802

894,435,692

12,375,732,046

매출원가

923,464,094

5,397,479,924

1,336,339,400

11,182,319,083

매출총이익

(327,767,792)

(473,322,122)

(441,903,708)

1,193,412,963

판매비와관리비

481,986,021

1,446,032,315

566,029,723

1,645,742,456

영업이익(손실)

(809,753,813)

(1,919,354,437)

(1,007,933,431)

(452,329,493)

기타수익

25,564,135

72,468,578

37,612,012

103,002,272

기타비용

3

7,490,003

73,102

80,181

금융수익

75,734,427

467,517,613

108,636,855

1,294,102,734

금융비용

130,826,103

8,327

1

189,222,663

법인세비용차감전순이익(손실)

(839,281,357)

(1,386,866,576)

(861,757,667)

755,472,669

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(839,281,357)

(1,386,866,576)

(861,757,667)

755,472,669

기타포괄손익

(26,741,056)

63,143,927

339,537,795

(74,900,945)

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

 　 　 　 　

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(17,902,780)

(35,805,560)

0

0

　　매도가능금융자산평가손익

0

0

158,567,480

166,168,219

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

 　 　 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익

(8,838,276)

98,949,487

180,970,315

(241,069,164)

총포괄손익

(866,022,413)

(1,323,722,649)

(522,219,872)

680,571,724

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(839,150,494)

(1,386,491,274)

(838,228,591)

814,701,458

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(130,863)

(375,302)

(23,529,076)

(59,228,789)

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(865,885,858)

(1,323,340,576)

(498,989,281)

739,766,357

　총 포괄손익, 비지배지분

(136,555)

(382,073)

(23,230,591)

(59,194,633)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(21)

(35)

(20)

20

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(21)

(35)

(20)

20

연결 자본변동표

제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

8,556,586,600

22,536,024,527

220,107,577

(712,366,689)

8,866,498,015

39,466,850,030

(202,760,571)

39,264,089,459

매도가능증권평가손익

 　 　 　

166,168,219

 　

166,168,219

 　

166,168,219

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　 　 　 　 　

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

(241,103,320)

(241,103,320)

34,156

(241,069,164)

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

814,701,458

814,701,458

(59,228,789)

755,472,669

주식보상비용

 　 　

(61,343,441)

 　 　

(61,343,441)

 　

(61,343,441)

자기주식의 취득

 　 　

(54,379,065)

 　 　

(54,379,065)

 　

(54,379,065)

감자 및 증자비용

 　 　 　 　 　 　 　 　

비지배지분감소

 　 　 　 　 　 　 　 　

주식매수선택권행사

15,000,000

168,066,089

(83,162,089)

 　 　

99,904,000

 　

99,904,000

2017.09.30 (기말자본)

8,571,586,600

22,704,090,616

21,222,982

(546,198,470)

9,440,096,153

40,190,797,881

(261,955,204)

39,928,842,677

2018.01.01 (기초자본)

8,571,586,600

22,441,142,594

(1,123,585,969)

(622,924,670)

9,371,364,495

38,637,583,050

(1,157,448)

38,636,425,602

매도가능증권평가손익

 　 　 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　

(35,805,560)

 　

(35,805,560)

 　

(35,805,560)

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

98,956,258

98,956,258

(6,771)

98,949,487

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(1,386,491,274)

(1,386,491,274)

(375,302)

(1,386,866,576)

주식보상비용

 　 　

3,584,748

 　 　

3,584,748

 　

3,584,748

자기주식의 취득

 　 　

(140,302,095)

 　 　

(140,302,095)

 　

(140,302,095)

감자 및 증자비용

 　 　 　 　 　 　 　 　

비지배지분감소

 　 　 　 　 　 　 　 　

주식매수선택권행사

22,000,000

233,806,096

(110,698,096)

 　 　

145,108,000

 　

145,108,000

2018.09.30 (기말자본)

8,593,586,600

22,674,948,690

(1,371,001,412)

(658,730,230)

8,083,829,479

37,322,633,127

(1,539,521)

37,321,093,606

연결 현금흐름표

제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

영업활동현금흐름

(1,040,692,474)

3,040,799,059

　당기순이익(손실)

(1,386,866,576)

755,472,669

　당기순이익조정을 위한 가감

(33,057,242)

389,882,015

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

131,186,790

1,640,894,056

　이자수취

199,258,384

256,681,369

　이자지급

0

0

　법인세납부

48,786,170

(2,131,050)

투자활동현금흐름

1,346,641,277

906,107,748

　기타금융자산의 감소

12,298,566,214

16,217,404,378

　기타금융자산의 증가

(3,173,714,152)

(15,767,392,363)

　기타채권의 감소(증가)

(1,230,000,000)

579,000,000

　기타비유동금융자산의 감소

0

3,150,145,929

　기타비유동금융자산의 증가

0

0

　기타비유동채권의 증가(감소)

(547,537,910)

(912,015,980)

　유형자산의 취득

(12,478,255)

(223,932,032)

　유형자산의 처분

0

48,818,182

　무형자산의 증가

(5,988,194,620)

(2,185,920,366)

　무형자산의 감소

0

0

재무활동현금흐름

4,805,905

120,524,935

　자기주식의 취득

(140,302,095)

(54,379,065)

　감자 및 증자비용

0

0

　주식선택권행사로 인한 현금유입

145,108,000

99,904,000

　기타비유동지급채무의 증감

0

75,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

310,754,708

4,067,431,742

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

212,871,128

(158,213,212)

현금및현금성자산의순증가(감소)

523,625,836

3,909,218,530

기초현금및현금성자산

6,739,114,113

4,022,585,790

기말현금및현금성자산

7,262,739,949

7,931,804,320

3. 연결재무제표 주석

제 28(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지
제 27(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지
주식회사 삼화네트웍스와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;

(1) 지배기업의 개요&cr;주식회사 삼화네트웍스와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 지배기업인 주식회사 삼화네트웍스(이하 "지배기업")는 1980년 9월에 설립되어 방송드라마 제작 및 홍보물 제작, 국산영화 제작, 외국영화 수입 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울시 강남구 역삼동 705-17에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2007년 4월 27일 코스닥시장에 주식이 상장되어 있는 주식회사 삼화네트웍스와 합병하였으며, 동합병으로 인하여 피합병 법인의 주주가 합병 후 실질적으로 지배함에 따라 법률적인 피합병법인이 매수한 것으로 회계처리 하였습니다. 주요주주 현황은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 주)
주주명 당분기 전기
주식수 지분율 주식수 지분율
남숙자 5,545,040 12.91% 5,545,040 12.94%
신상윤 7,732,895 18.00% 7,732,895 18.04%
신재은 2,505,867 5.83% 2,505,867 5.85%
자기주식 2,710,000 6.31% 2,607,715 6.08%
기 타 24,474,131 56.96% 24,466,416 57.09%
합 계 42,967,933 100.00% 42,857,933 100.00%

&cr;

(2) 종속기업의 개요&cr;&cr;1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 지배력판단근거
㈜더블유에스엔터테인먼트 99.88% 엔터테인먼트사업 서울 강남구 역삼동 705-17 9월 30일 의결권과반수보유

&cr;2) 종속기업의 요약재무정보&cr;

<당분기>

(단위: 원)
회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익
㈜더블유에스엔터테인먼트 416,155,820 1,692,170,089 575,706,664 (311,064,777) (316,677,535)

<전기>

(단위: 원)
회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익
㈜더블유에스엔터테인먼트 661,316,612 1,620,653,346 1,225,649,402 (339,786,820) (338,254,875)

&cr;

2. 중요한 회계정책&cr;&cr; (1) 분기연결재무제표 작성기준&cr;&cr;지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년12월31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

(2) 추정과 판단&cr;연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr; 3. 유의적인 회계정책 &cr; &cr; 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;가. 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;

연결기업은 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정

동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정

연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에이익잉여금으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용은 다음과 같으며, 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr;기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr; &cr; 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr;

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

&cr;다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식

상각후원가 측정 금융자산

유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품

공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음

&cr;(나) 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의'발생손실'모형을'기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr;

(다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 도입에 따른 금융상품을 다음과 같이 재분류하였습니다.

(단위: 원)

구 분

범주

장부금액

기준서

제 1039호

기준서

제 1109호

기준서

제 1039호

기준서

제 1109호

차이

매출채권 및 기타채권

대여금및수취채권

상각후 원가

 28,009,471,365 28,009,471,365 -

상장주식(주1)

매도가능금융자산

당기손익-공정가치측정 &cr;금융자산

 1,345,266,040 1,345,266,040 -

비상장주식(주1)

매도가능금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

 2,792,392,345 2,792,392,345 -

수익증권

매도가능금융자산

당기손익-공정가치측정 &cr;금융자산

 - - -

매입채무 및 기타채무

상각후원가측정&cr;금융부채

상각후원가측정 금융부채

 4,410,461,723 4,410,461,723 -

(주1)

전기말 매도가능금융자산 중 상장 및 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.

&cr;(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

연결기업은 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용합니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 연결이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.&cr;

나. 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr; &cr;이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr; &cr;기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr; &cr;리스이용자로서 연결기업은 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결기업은 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 연결재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

&cr;4. 금융상품의 범주&cr;&cr;(1) 금융자산의 범주&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 합계
현금및현금성자산 7,262,739,949 　- 7,262,739,949
매출채권 2,754,249,123 　- 2,754,249,123
기타채권 2,640,461,293 　- 2,640,461,293
기타금융자산 13,990,000,000 　- 13,990,000,000
기타비유동채권 1,362,021,000 　- 1,362,021,000
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 -　 4,137,658,385 4,137,658,385
합계 28,009,471,365 4,137,658,385 32,147,129,750

<전기>

(단위: 원)
구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계
현금및현금성자산 6,739,114,113 - 6,739,114,113
매출채권 301,567,874 - 301,567,874
기타채권 92,551,956 - 92,551,956
기타금융자산 23,114,852,062 - 23,114,852,062
기타비유동채권 1,772,378,980 - 1,772,378,980
기타비유동금융자산 　- 4,173,463,945 4,173,463,945
합 계 32,020,464,985 4,173,463,945 36,193,928,930

&cr;(2) 금융부채의 범주&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 상각후원가측정금융부채 합계
매입채무 3,128,194,514 3,128,194,514
기타지급채무 1,192,267,209 1,192,267,209
기타비유동지급채무 90,000,000 90,000,000
합계 4,410,461,723 4,410,461,723

<전기>

(단위: 원)
구분 상각후원가측정금융부채 합계
매입채무 798,551,778 798,551,778
기타지급채무 580,979,455 580,979,455
기타비유동지급채무 90,000,000 90,000,000
합 계 1,469,531,233 1,469,531,233

&cr;(3) 금융상품 범주별 순손익&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 이자수익(비용) 기타(손)익 기타포괄손익누계액 손상차익(손)
금융자산
대여금및수취채권 254,605,666 212,903,620 　- 4,159,417
기타포괄손익-&cr; 공정가치측정금융자산 　- 　- (35,805,560) 　-
합계 254,605,666 212,903,620 (35,805,560) 4,159,417

&cr;<전분기>

(단위: 원)
구분 이자수익(비용) 기타(손)익 기타포괄손익누계액 손상차익(손)
금융자산
대여금및수취채권 237,934,827 (182,748,044) 　- (16,215,000)
매도가능금융자산 　- 1,049,693,288 166,168,219 -
소계 237,934,827 866,945,244 166,168,219 (16,215,000)

(4) 금융상품 공정가치&cr;&cr;1) 공정가치서열체계&cr;&cr;연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

&cr;한편, 경영진은 재무제표상 상각후 원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

2) 수준별 공정가치&cr;&cr;(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산
시장성있는 지분증권 1,345,266,040 1,345,266,040 - - 1,345,266,040

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
매도가능금융자산
시장성있는 지분증권 1,381,071,600 1,381,071,600 - - 1,381,071,600

&cr; &cr;5. 현금및현금성자산&cr;&cr;현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
예금 7,262,739,949 6,739,114,113

&cr;

6. 사용이 제한된 예금&cr;보고기간말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>&cr;당분기말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다.&cr;&cr;<전기>

(단위: 원)
과 목 예금종류 금융기관 당기 제 한 내 용
현금및현금성자산 신탁 NH투자증권 297,937,164 자사주취득

&cr;

7. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기　
채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액
매출채권 4,774,082,122 (2,019,832,999) 2,754,249,123 2,336,067,539 (2,034,499,665) 301,567,874
기타채권 　 　 　 　 　 　
단기대여금 2,385,763,424 (135,567,534) 2,250,195,890 197,867,534 (135,567,534) 62,300,000
미수수익 77,176,538 　- 77,176,538 21,829,256 　- 21,829,256
미수금 325,594,695 (12,505,830) 313,088,865 20,928,530 (12,505,830) 8,422,700
소 계 2,788,534,657 (148,073,364) 2,640,461,293 240,625,320 (148,073,364) 92,551,956
기타비유동채권
장기대여금 - - - 957,895,890 - 957,895,890
장기보증금 1,362,521,000 (500,000) 1,362,021,000 814,983,090 (500,000) 814,483,090
소 계 1,362,521,000 (500,000) 1,362,021,000 1,772,878,980 (500,000) 1,772,378,980
합 계 8,925,137,779 (2,168,406,363) 6,756,731,416 4,349,571,839 (2,183,073,029) 2,166,498,810

(2) 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구 분 만기&cr;미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합계
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
매출채권 2,754,240,121 - - - 9,002 2,019,832,999 4,774,082,122
기타채권 　 　 　 　 　 　 　
단기대여금 2,227,895,890 - - - 22,300,000 135,567,534 2,385,763,424
미수수익 77,176,538 - - - - - 77,176,538
미수금 313,088,865 - - - - 12,505,830 325,594,695
소계 2,618,161,293 - - - 22,300,000 148,073,364 2,788,534,657
기타비유동채권
장기대여금 - - -
장기보증금 1,362,021,000 - - - - 500,000 1,362,521,000
소계 1,362,021,000 - - - - 500,000 1,362,521,000
합계 6,734,422,414 - - - 22,309,002 2,168,406,363 8,925,137,779

<전기>

(단위: 원)
구 분 만기&cr;미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합계
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
매출채권 301,558,872 - - - 9,002 2,034,499,665 2,336,067,539
기타채권 　 　 　 　 　 　 　
단기대여금 40,000,000 - - - 22,300,000 135,567,534 197,867,534
미수수익 21,829,256 - - - - - 21,829,256
미수금 8,422,700 - - - - 12,505,830 20,928,530
소 계 70,251,956 - - - 22,300,000 148,073,364 240,625,320
기타비유동채권
장기대여금 957,895,890 - - - - - 957,895,890
장기보증금 814,483,090 - - - - 500,000 814,983,090
소 계 1,772,378,980 - - - - 500,000 1,772,878,980
합 계 2,144,189,808 - - - 22,309,002 2,183,073,029 4,349,571,839

&cr;&cr;(3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
매출채권 2,034,499,665 - - - 2,019,832,999
기타채권 　 -
단기대여금 135,567,534 - - - 135,567,534
미수수익 - - - - -
미수금 12,505,830 - - - 12,505,830
소 계 148,073,364 - - - 148,073,364
기타비유동채권
장기대여금 - - - -
장기보증금 500,000 - - - 500,000
소 계 500,000 - - - 500,000
합 계 2,183,073,029 - - - 2,168,406,363

<전기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
매출채권 2,028,284,665 6,215,000 - - 2,034,499,665
기타채권 　 　
단기대여금 135,567,534 - - - 135,567,534
미수수익 - - - - -
미수금 12,446,630 59,200 - - 12,505,830
소 계 148,014,164 59,200 - - 148,073,364
기타비유동채권
장기대여금 - - - - -
장기보증금 500,000 - - - 500,000
소 계 500,000 - - - 500,000
합 계 2,176,798,829 6,274,200 - - 2,183,073,029

&cr;

(4) 손상채권의 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구 분 장부금액 손상채권 담보 및 기타신용보강
내용 공정가치
매출채권 2,019,832,999 2,019,832,999 - -
기타채권 　 　
단기대여금 135,567,534 135,567,534 - -
미수금 12,505,830 12,505,830 - -
소 계 148,073,364 148,073,364 - -
기타비유동채권
장기대여금 - - - -
장기보증금 500,000 500,000 - -
소 계 500,000 500,000 - -
합 계 2,168,406,363 2,168,406,363 - -

<전기>

(단위: 원)
구 분 장부금액 손상채권 담보 및 기타신용보강
내용 공정가치
매출채권 2,034,499,665 2,034,499,665 - -
기타채권 　 　
단기대여금 135,567,534 135,567,534 - -
미수금 12,505,830 12,505,830 - -
소 계 148,073,364 148,073,364 - -
기타비유동채권
장기대여금 - - - -
장기보증금 500,000 500,000 - -
소 계 500,000 500,000 - -
합 계 2,183,073,029 2,183,073,029 - -

&cr;&cr;8. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타금융자산
대여금및 수취채권-단기금융상품 13,990,000,000 23,114,852,062
당기손익인식금융자산 - -
소 계 13,990,000,000 23,114,852,062
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,137,658,385 -
매도가능금융자산 - 4,173,463,945
소 계 4,137,658,385 4,173,463,945
합 계 18,127,658,385 27,288,316,007

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr;&cr;1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당분기 전기
장기매도가능금융자산
시장성있는지분증권 1,345,266,040 1,381,071,600
시장성없는지분증권 2,792,392,345 2,792,392,345
합 계 4,137,658,385 4,173,463,945

&cr;2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

(가) 시장성 있는 지분증권&cr;

<당분기>

(단위: 주/원)
구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유(손)익
당분기 전기
SM C&C 511,508 0.54% 2,003,996,270 1,345,266,040 1,345,266,040 1,381,071,600 (658,730,230)

<전기>

(단위: 주/원)
구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유(손)익
당기 전기
SM C&C 511,508 0.54% 2,003,996,270 1,381,071,600 1,381,071,600 1,033,246,160 (622,924,670)

(주1) Digital Adventure는 2017년 6월에 전량 매각 하였습니다. &cr;

(나) 시장성 없는 지분증권&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 주식수 지분율 취득원가 장부금액 손상차손 미실현&cr;보유손익
당기 당기누계
(주)YTNDMB 136,000주 2.01% 595,000,000 123,090,139 - 471,909,861 -
(주)코리아웨이브 4,000주 18.78% 20,000,000 　- - 20,000,000 -
주식회사 조선방송 620,000주 1.00% 3,100,000,000 2,169,302,206 - 930,697,794 -
(주)삼화픽쳐스 50,000주 7.16% 25,000,000 　- - 25,000,000 -
SMCI7호 펀드 5좌 1.98% 500,000,000 500,000,000 - 　- -
합계 4,240,000,000 2,792,392,345 - 1,447,607,655

(주1) 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다.&cr;

<전기>

(단위: 원)
구분 주식수 지분율 취득원가 장부금액 손상차손 미실현&cr;보유손익
당기 당기누계
(주)YTNDMB 136,000주 2.01% 595,000,000 123,090,139 　- 471,909,861 　-
(주)코리아웨이브 4,000주 18.78% 20,000,000 　- 　- 20,000,000 　-
주식회사 조선방송 620,000주 1.00% 3,100,000,000 2,169,302,206 　- 930,697,794 　-
(주)삼화픽쳐스 50,000주 7.16% 25,000,000 　- 　- 25,000,000 　-
SMCI7호 펀드 5좌 1.98% 500,000,000 500,000,000 　- 　- 　-
합 계 4,240,000,000 2,792,392,345 - 1,447,607,655 -

(주1) 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다.&cr;

(다) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

< 당분기>

(단위: 원)
구분 기초 평가 처분 법인세효과 기말
시장성있는 지분증권 (622,924,670) (35,805,560) 　- 　- (658,730,230)
시장성없는 지분증권 - 　- 　- 　- -
합계 (622,924,670) (35,805,560) - - (658,730,230)

&cr; <전기>

(단위: 원)
구분 기초 평가 처분 법인세효과 기말
시장성있는 지분증권 (712,366,689) 347,825,440 258,383,421 - (622,924,670)
시장성없는 지분증권 - - - - -
채무증권 - - - - -
합 계 (712,366,689) 347,825,440 258,383,421 - (622,924,670)

&cr;9. 기타자산&cr;&cr;(1) 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 　전기
기타유동자산
선급금 10,650,957,582 3,424,356,644
대손충당금 (1,480,000) (1,480,000)
선급비용 7,475,764 7,022,119
소 계 10,656,953,346 3,429,898,763
기타비유동자산 　
장기선급금 7,597,470,823 5,448,970,823
대손충당금 (3,385,980,823) (3,385,980,823)
소 계 4,211,490,000 2,062,990,000

(2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말
기타유동자산
선급금 1,480,000 - - - - 1,480,000
기타비유동자산 　 　
장기선급금 3,385,980,823 - - - - 3,385,980,823
합계 3,387,460,823 - - - - 3,387,460,823

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말
기타유동자산
선급금 1,480,000 - - - - 1,480,000
기타비유동자산 　 　 　 　 　 　
장기선급금 3,375,980,823 10,000,000 - - - 3,385,980,823
합 계 3,377,460,823 10,000,000 - - - 3,387,460,823

&cr;&cr;10. 투자부동산&cr;&cr;(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액
토지 251,249,600 　- 　- 251,249,600
건물 751,591,400 (427,133,902) 　- 324,457,498
합계 1,002,841,000 (427,133,902) - 575,707,098

<전기>

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액
토 지 251,249,600 - - 251,249,600
건 물 751,591,400 (413,041,564) - 338,549,836
합 계 1,002,841,000 (413,041,564) - 589,799,436

&cr;(2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 토지 건물 합계
기초 251,249,600 338,549,836 589,799,436
증가
감소 - 14,092,338 14,092,338
매각
감가상각 - 14,092,338 14,092,338
기말 251,249,600 324,457,498 575,707,098

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 토지 건물 합계
기초 251,249,600 357,339,621 608,589,221
증가 - - -
감소 - 18,789,785 18,789,785
매각 - - -
감가상각 - 18,789,785 18,789,785
기말 251,249,600 338,549,836 589,799,436

&cr;(3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
투자부동산에서 발생한 임대수익 78,299,999 27,251,612
투자부동산 직접운영비용 20,983,395 28,024,854

&cr;

11. 유형자산&cr;&cr;(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액
기계장치 223,000,000 (222,997,000) - - 3,000
차량운반구 289,075,203 (134,959,510) - - 154,115,693
비품 433,819,954 (374,914,819) - - 58,905,135
건설중인자산 811,112,822 　- - - 811,112,822
합계 1,757,007,979 (732,871,329) - - 1,024,136,650

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액
기계장치 223,000,000 (222,997,000) - - 3,000
차량운반구 297,161,975 (113,882,671) - - 183,279,304
비품 433,819,954 (358,827,057) - - 74,992,897
건설중인자산 807,917,090 - - - 807,917,090
합 계 1,761,899,019 (695,706,728) - - 1,066,192,291

&cr;(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계
기초 3,000 183,279,304 74,992,897 807,917,090 1,066,192,291
증가(취득) 　- 9,282,523 　- 3,195,732 12,478,255
감소 　- (38,446,134) (16,087,762) 　- (54,533,896)
처분 - - - - -
폐기 - - - - -
타계정대체 　- 　- (2,133,749) 　- (2,133,749)
감가상각 　- (38,446,134) (13,954,013) 　- (52,400,147)
기말 3,000 154,115,693 58,905,135 811,112,822 1,024,136,650

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계
기초 8,000 122,942,106 17,304,454 800,888,583 941,143,143
증가(취득) - 136,193,275 81,688,400 7,028,507 224,910,182
감소 (5,000) (75,856,077) (23,999,957) - (99,861,034)
처분 - (27,223,855) - - (27,223,855)
폐기 (5,000) - (60,000) - (65,000)
감가상각 - (48,632,222) (23,939,957) - (72,572,179)
기말 3,000 183,279,304 74,992,897 807,917,090 1,066,192,291

&cr;&cr;12. 무형자산 &cr;

(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
완성프로그램 1,123,394,641 (124,821,626) - 998,573,015
미완성프로그램 5,144,425,766 - - 5,144,425,766
전속계약금 10,000,000 (7,809,666) - 2,190,334
영업권 1,205,500,328 - (1,205,500,328) -
회원권등 429,689,720 - (77,791,920) 351,897,800
합 계 7,913,010,455 (132,631,292) (1,283,292,248) 6,497,086,915

(주1) 영업권 및 회원권등을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. &cr; &cr;<전기>

(단위: 원)
구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
완성프로그램 1,278,088,849 (1,278,088,849) - -
미완성프로그램 279,625,787 - - 279,625,787
전속계약금 10,000,000 (5,815,556) - 4,184,444
영업권 1,205,500,328 - (1,205,500,328) -
회원권등 429,689,720 - (77,791,920) 351,897,800
합 계 3,202,904,684 (1,283,904,405) (1,283,292,248) 635,708,031

&cr;(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 완성프로그램 미완성프로그램 전속계약금 회원권등 합계
기초 - 279,625,787 4,184,444 351,897,800 635,708,031
개별취득 　- 6,101,061,326 　- 　- 6,101,061,326
미완성프로그램에서 대체 1,123,394,641 　- 　- 　- 1,123,394,641
매출원가 (124,821,626) (112,866,706) (1,994,110) 　- (239,682,442)
매각 　- 　- 　- 　- 　-
완성프로그램으로 대체 　- (1,123,394,641) 　- 　- (1,123,394,641)
손상차손 - - - - -
기말 998,573,015 5,144,425,766 2,190,334 351,897,800 6,497,086,915

<전기>

(단위: 원)
구분 완성프로그램 미완성프로그램 전속계약금 회원권등 합계
기초 557,078,823 202,704,775 6,850,562 351,897,800 1,118,531,960
개별취득 - 1,482,816,640 - - 1,482,816,640
미완성프로그램에서 대체 721,010,026 - - - 721,010,026
매출원가 (1,278,088,849) (684,885,602) (2,666,118) (1,965,640,569)
매각 - - - - -
완성프로그램으로 대체 - (721,010,026) - - (721,010,026)
손상차손 - - - - -
기말 - 279,625,787 4,184,444 351,897,800 635,708,031

&cr;(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 원)
구분 당분기 전기
판매비와관리비 - -
매출원가 126,815,736 1,280,754,967
합 계 126,815,736 1,280,754,967

&cr;(4) 영업권의 손상차손 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
손상차손 손상차손누계액 회수가능액 손상차손 손상차손누계액 회수가능액
영업권
(주)더블유에스엔터테인트 　- 1,205,500,328 - - 1,205,500,328 -
회원권 등 - 77,791,920 351,897,800 - 77,791,920 351,897,800

(주) 당기손익으로 인식된 손상차손은 연결포괄손익계산서의 기타비용 및 기타수익으로 계상되고 있습니다. 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. &cr; &cr;&cr;13. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
매입채무 3,128,194,514 798,551,778
기타지급채무 　 　
미지급금 206,534,457 245,974,021
프로젝트투자 809,000,000
미지급비용 176,732,752 335,005,434
소 계 1,192,267,209 580,979,455
기타비유동지급채무
임대보증금 90,000,000 90,000,000
소 계 90,000,000 90,000,000
합 계 4,410,461,723 1,469,531,233

&cr;

14. 기타유동부채&cr;&cr;기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타유동부채
선수금 10,644,344,269 1,342,759,484
예수금 101,779,750 55,843,800
합계 10,746,124,019 1,398,603,284

&cr;

15. 확정급여채무&cr;&cr;(1) 확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
확정급여채무 현재가치 2,666,358,731 2,554,277,822

&cr;(2) 확정급여채무&cr;&cr;확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기초 2,554,277,822 2,032,181,060
근무원가 196,325,148 264,745,413
이자원가 53,943,576 56,294,184
재측정요소 : (98,949,487) 263,329,495
경험조정효과 4,450,135 286,095,929
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - -
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (103,399,622) (22,766,434)
기타사항에 의한 효과 - -
급여지급액 (39,238,328) (62,272,330)
기말 2,666,358,731 2,554,277,822

(3) 총비용&cr;&cr;1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
당기근무원가 196,325,148 197,168,073
이자비용 53,943,576 40,504,998
합계 250,268,724 237,673,071

2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
매출원가 135,440,739 139,866,825
판관비 106,245,261 97,806,246
타계정대체 8,582,724 -
합계 250,268,724 237,673,071

&cr;(4) 보험수리적가정 및 민감도분석의 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
할인율 2.69%~2.69% 2.77%~2.83%
승급률 보험개발원 표준승급률 보험개발원 표준승급률
소비자물가상승률 3.284%~3.623% 3.28%~3.50%
사망률 0.044%~0.058% 0.04%~0.06%
퇴직률 12.82%~14.364% 12.88%~14.74%

2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 금 액
<할인율>
1% 증가 2,598,959,817
1% 감소 2,744,954,939
<임금상승률> 　
1% 증가 2,744,978,718
1% 감소 2,597,710,488

(5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
법인세차감전 재측정요소 (98,949,487) 263,329,495
법인세효과 - -
법인세차감후 재측정요소 (98,949,487) 263,329,495

&cr;(6) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무의 가중평균만기는 8.0474년이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 1년미만 1년~2년미만 2년~5년미만 5년~10년미만 10년 이상 합계
급여지급액 101,296,460 180,249,769 334,105,574 650,013,651 2,584,605,678 3,850,271,132

&cr;&cr;16. 기타비유동지급채무&cr;

기타비유동지급채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타비유동지급채무
보증금 90,000,000 90,000,000
합 계 90,000,000 90,000,000

&cr;&cr;17. 자본금과 자본잉여금&cr;

(1) 자본금&cr;&cr;1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
발행할주식의총수 600,000,000 600,000,000
1주당 액면금액 200 200
발행한 주식수 42,967,933 42,857,933
보통주 자본금 8,593,586,600 8,571,586,600

2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 주,원)
구 분 일자 증감주식수 주당발행금액 자본금 주식발행초과금
전기
전기초 2017-01-01 42,782,933 - 8,556,586,600 21,874,715,349
스톡옵션행사 2017-08-29 75,000 1,340 15,000,000 168,066,089
전기말 2017-12-31 42,857,933 - 8,571,586,600 22,042,781,438
당분기
당기초 2018-01-01 42,857,933 - 8,571,586,600 22,042,781,438
스톡옵션행사 2018-08-20 110,000 1,332 22,000,000 233,806,096
당분기말 2018-09-30 42,967,933 　- 8,593,586,600 22,274,769,494

&cr;(2) 자본잉여금&cr;&cr;1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
주식발행초과금 22,274,769,494 22,040,963,398
신주인수권대가 382,495,251 382,495,251
기타자본잉여금 17,683,945 17,683,945
합 계 22,674,948,690 22,441,142,594

2) 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
주식발행초과금 22,040,963,398 - - 22,274,769,494
신주인수권대가 382,495,251 - - 382,495,251
기타자본잉여금 17,683,945 - - 17,683,945
합 계 22,441,142,594 - - 22,674,948,690

&cr;<전기>

(단위: 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
주식발행초과금 21,874,715,349 168,662,089 2,414,040 22,040,963,398
신주인수권대가 382,495,251 - - 382,495,251
기타자본잉여금 278,813,927 　- 261,129,982 17,683,945
합 계 22,536,024,527 168,662,089 263,544,022 22,441,142,594

&cr;18. 기타자본&cr;

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
자기주식 (3,400,833,339) (3,260,531,244)
자기주식처분이익 749,276,955 749,276,955
주식매입선택권 635,564,470 742,677,818
신주인수권대가소각이익 644,990,502 644,990,502
합 계 (1,371,001,412) (1,123,585,969)

&cr;(2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 증가 감소 기말
자기주식 (3,260,531,244) (140,302,095) - (3,400,833,339)
자기주식처분이익 749,276,955 　- - 749,276,955
주식매입선택권 742,677,818 3,584,748 (110,698,096) 635,564,470
신주인수권대가소각이익 644,990,502 　- 　- 644,990,502
합계 (1,123,585,969) (136,717,347) (110,698,096) (1,371,001,412)

<전기>

(단위: 원)
구분 기초 증가 감소 기말
자기주식 (2,055,846,624) (1,204,684,620) - (3,260,531,244)
자기주식처분이익 749,276,955 　- - 749,276,955
주식매입선택권 881,686,744 34,151,907 (173,160,833) 742,677,818
신주인수권대가소각이익 644,990,502 　- - 644,990,502
합 계 220,107,577 (1,170,532,713) (173,160,833) (1,123,585,969)

(3) 자기주식&cr;자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 시장상황에 따라 처분하였습니다. 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주/원)
구분 당분기 전기
주식수 금액 주식수 금액
기 초 2,607,715 3,260,531,244 1,736,477 2,055,846,624
취 득 102,285 140,302,095 871,238 1,204,684,620
처 분 - - - -
기 말 2,710,000 3,400,833,339 2,607,715 3,260,531,244

(4) 주식기준보상제도&cr;

1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
약정유형 대상자 부여일 부여수량 최장만기 결제방식 가득조건
신주교부 임원 2015.08.25 35,000 만기5년 주식결제형 부여일로부터 2년이상 재직시
직원 2015.08.25 290,000 만기5년 주식결제형 부여일로부터 2년이상 재직시
직원 2016.03.03 60,000 만기5년 주식결제형 부여일로부터 2년이상 재직시
합계 385,000

&cr;2) 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
구분 당분기 전기
수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격
기초 495,000 1,332 665,000 1,334
부여 - - - -
조건변경 - - - -
상실 - - 95,000 1,340
행사 110,000 1,332 75,000 1,340
만기소멸 - - - -
기말 385,000 1,332 495,000 1,332
기말행사가능 385,000 1,332 495,000 1,332

&cr;3) 회사는 블랙-숄즈 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

구 분 2014년 2015년 2016년
무위험이자율 2.878% 1.708% 1.504%
기대행사기간 3.5년 3.5년 3.5년
예상주가변동성 0.6986 0.6696 0.6636
기초자산인 주식의 현재가격 2,700원 1,130원 1,295원
주식매입선택권 1개당 주식보상비용 1,492원 496원 622원
총주식보상비용 564,299천원 23,829천원 43,614천원

&cr;4) 보상원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
총보상비용 649,578,498 649,578,498
전기까지 인식한 보상비용 645,993,750 610,735,322
당기에 인식한 보상비용 3,584,748 (55,846,837)
차기이후 보상비용 　- 3,584,748

&cr;19. 기타포괄손익누계액

&cr;(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타포괄손익
기타포괄손익-&cr; 공정가치측정금융자산평가손익 (658,730,230) (622,924,670)

(2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 증가 재분류조정 감소 법인세효과 기말
기타포괄손익- &cr; 공정가치측정금융자산평가손익 (622,924,670) (35,805,560) - - - (658,730,230)

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 기초 증가 재분류조정 감소 법인세효과 기말
매도가능증권평가손익 (712,366,689) 347,825,440 - 258,383,421 - (622,924,670)

&cr;

20. 이익잉여금&cr;

(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
법정적립금
이익준비금(주1) 7,500,000 7,500,000
임의적립금 　 　
기업합리화적립금 240,827,674 240,827,674
미처분이익잉여금 7,835,501,805 9,123,036,821
합 계 8,083,829,479 9,371,364,495

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.&cr;&cr;

21. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
프로그램매출수익 272,863,636 7,407,085,909
판권매출수익 922,144,803 3,637,038,761
음반매출수익 26,023,024 19,821,107
연기자매출수익 520,583,640 627,534,657
기타매출액 3,182,542,699 684,251,612
합계 4,924,157,802 12,375,732,046

&cr;(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
프로그램매출원가 1,426,538,545 8,204,575,451
판권매출원가 233,980,979 1,283,534,029
음반매출원가 7,127,464 5,294,894
연기자매출원가 791,540,977 837,362,834
기타매출원가 2,938,291,959 851,551,875
합계 5,397,479,924 11,182,319,083

&cr;22. 판매비와 관리비&cr;&cr;판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
급여 866,934,915 936,583,926
퇴직급여 106,245,261 97,806,246
복리후생비 45,791,792 50,665,743
여비교통비 7,511,520 5,894,800
접대비 30,050,400 27,439,000
통신비 9,119,431 8,532,520
수도광열비 13,809,894 17,035,874
세금과공과 38,930,787 46,119,877
감가상각비 15,449,322 21,752,452
임차료 119,860,000 125,260,000
보험료 10,735,850 13,000,780
차량유지비 20,664,528 27,109,118
운반비 124,000 454,710
교육훈련비 20,000 -
도서인쇄비 977,691 4,173,420
소모품비 5,118,798 8,798,766
지급수수료 97,235,982 163,852,586
건물관리비 58,923,000 60,347,000
주식보상비용 2,688,561 14,700,638
대손상각비 - 16,215,000
대손충당금환입 (4,159,417)
합계 1,446,032,315 1,645,742,456

&cr;

23. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
유형자산처분이익 - 21,595,327
잡이익 72,468,578 81,406,945
합계 72,468,578 103,002,272

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
유형자산폐기손실 - 64,000
잡손실 4,690,003 16,181
기부금 2,800,000 -
합계 7,490,003 80,181

&cr;&cr;24. 금융수익 및 금융비용&cr;

(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
이자수익 254,605,666 237,934,827
외환차익 40,819 204,434
외화환산이익 212,871,128 6,270,185
매도가능증권처분이익 - 1,049,693,288
합계 467,517,613 1,294,102,734

(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
외환차손 8,327 24,739,266
외화환산손실 - 164,483,397
합계 8,327 189,222,663

&cr;&cr;25. 법인세비용&cr;

(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
법인세부담액 - -
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - -
세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 - -
자본에 직접 반영된 법인세비용 - -
법인세비용 - -

&cr;(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익(손실) (1,386,866,576) 755,472,669
적용세율(22%)에 따른 법인세 (305,110,646) 166,203,987
조정사항 305,110,646 (166,203,987)
법인세추가납부액 - -
법인세비용 - -
평균유효세율 - -

(3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
퇴직급여충당금 2,418,782,593 235,112,103 175,618,166 2,478,276,530
매도가능증권 3,040,867,855 　- 　- 3,040,867,855
장기투자증권 105,000,000 　- 　- 105,000,000
세금과공과 177,032 　- 　- 177,032
미확정비용 16,500,000 　- 　- 16,500,000
업무무관비용 1,442,466 　- 　- 1,442,466
예수금 (105,000,000) 　- 　- (105,000,000)
미수수익 (21,829,256) (115,205,301) (21,829,256) (115,205,301)
지분법손실 4,225,359,731 　- 　- 4,225,359,731
무형자산상각비 5,542,017,679 106,098,382 1,724,595,026 3,923,521,035
연차수당 75,680,660 　- 15,524,328 60,156,332
매도가능증권평가손실 622,924,670 35,805,560 　- 658,730,230
무형자산평가손실 77,791,920 　- 　- 77,791,920
대손충당금한도초과 5,076,808,276 4,935,509,605 5,076,808,276 4,935,509,605
소계 21,076,523,626 5,197,320,349 6,970,716,540 19,303,127,435
이월결손금 3,962,665,463 2,697,261,710 　- 6,659,927,173
합계 25,039,189,089 7,894,582,059 6,970,716,540 25,963,054,608
이월세액공제 1,510,237,389 413,707 7,005,552 1,503,645,544
이연법인세자산인식대상금액 7,018,858,988 　- 　- 7,215,517,557
이연법인세자산으로인식되지 않은 금액 7,018,858,988 　- 　- 7,215,517,557
이연법인세자산 - - - -

(주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. &cr;(주2) 당분기말 이연법인세자산의 인식가능성에 대하여 검토한 결과 차감할 일시적 차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분하지 아니하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.&cr;

<전기>

(단위: 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
퇴직급여충당금 1,852,189,817 566,592,776 　- 2,418,782,593
매도가능증권 3,040,867,855 - - 3,040,867,855
장기투자증권 105,000,000 - - 105,000,000
세금과공과 177,032 - - 177,032
미확정비용 16,500,000 - - 16,500,000
감가상각비 33,448,337 　- 33,448,337 -
업무무관비용 1,442,466 - - 1,442,466
예수금 (105,000,000) - - (105,000,000)
국고보조금 - - - -
미수수익 (62,973,102) (21,829,256) (62,973,102) (21,829,256)
지분법손실 4,225,359,731 - - 4,225,359,731
무형자산상각비 7,108,443,484 1,018,363,048 2,584,788,853 5,542,017,679
연차수당 63,264,327 75,680,660 63,264,327 75,680,660
매도가능증권평가이익 (258,383,421) - (258,383,421) -
매도가능증권평가손실 970,750,110 - 347,825,440 622,924,670
무형자산평가손실 77,791,920 - - 77,791,920
대손충당금한도초과 5,044,220,973 5,076,808,276 5,044,220,973 5,076,808,276
소계 22,113,099,529 6,715,615,504 7,752,191,407 21,076,523,626
이월결손금 3,830,411,807 132,253,656 　- 3,962,665,463
합계 25,943,511,336 6,847,869,160 7,752,191,407 25,039,189,089
이월세액공제 321,897,657 1,278,237,782 89,898,050 1,510,237,389
이연법인세자산인식대상금액 6,029,470,150 - - 7,018,858,988
이연법인세자산으로인식되지 않은 금액 6,029,470,150 - - 7,018,858,988
이연법인세자산 - - - -

(4) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
금액 만료시기 금액
차감할 일시적차이 19,303,127,435 - 21,076,523,626
미사용세무상결손금 6,659,927,173 향후 3 ~ 4년 3,962,665,463
미사용세액공제 1,503,645,544 향후 3 ~ 4년 1,510,237,389

&cr;26. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
제작비 2,664,320,797 6,917,509,757
드라마판권상각비 124,821,626 1,278,088,849
급여 2,087,755,575 2,260,385,143
지급수수료 293,830,997 390,682,101
진행비 200,136,038 422,426,701
무형자산상각액 1,994,110 1,994,110
용역비 406,651,380 449,419,092
퇴직급여 241,686,000 237,673,071
접대비 136,400,220 140,531,454
임차료 142,660,000 167,270,959
대손상각비 (4,159,417) 16,215,000
세금과공과 77,543,831 83,431,907
복리후생비 116,935,070 115,609,600
차량유지비 94,122,634 127,317,295
감가상각비 66,492,485 68,200,656
건물관리비 58,923,000 60,347,000
주식보상비용 3,584,748 (61,343,441)
기타 129,813,145 152,302,285
합계 6,843,512,239 12,828,061,539

&cr;

27. 주당이익 &cr;&cr;(1) 기본주당순이익&cr;

1) 기본주당순이익

(단위: 주/원)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
<기본주당순이익>
보통주분기순이익(손실) (839,150,494) (1,386,491,274) (838,228,591) 814,701,458
가중평균유통보통주식수 40,198,150 40,166,495 41,078,517 41,120,929
기본주당순이익(손실) (20.87) (34.51) (20.40) 19.81

&cr;2) 보통주 분기순이익

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
<보통주분기순이익(손실)>
분기순이익(손실) (839,150,494) (1,386,491,274) (838,228,591) 814,701,458
차감 : 우선주배당금 - - - -
보통주분기순이익(손실) (839,150,494) (1,386,491,274) (838,228,591) 814,701,458

&cr;3) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
기초발행주식수 42,857,933 42,857,933 42,782,933 42,782,933
가산
신주인수권부행사 50,217 16,923 75,000 75,000
자기주식처분 - - - -
차감
자기주식보유 2,710,000 2,708,361 1,779,416 1,737,004
가중평균유통보통주식수 40,198,150 40,166,495 41,078,517 41,120,929

(2) 희석주당순이익 &cr;&cr; 1) 희석주당순이익

(단위: 주/원)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
희석보통분기순이익 - - - -
희석가중평균유통보통주식수 - - - -
희석주당순이익 - - - -

(주1) 당분기는 반희석효과로 계산시 고려하지 않았습니다. &cr;&cr; 2) 희석보통주분기순이익

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
보통주분기순이익 - - - -
가산 : - - - -
차감 : - - - -
희석보통주분기순이익 - - - -

(주1) 당분기는 반희석효과로 계산시 고려하지 않았습니다. &cr;

3) 희석가중평균유통보통주식수

(단위: 주)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
가중평균유통보통주식수 - - - -
희석성잠재적보통주
신주인수권 행사 효과 - - - -
스톡옵션 행사 효과 - - - -
합계 - - - -

(주1) 당분기는 반희석효과로 계산시 고려하지 않았습니다.

4) 잠재적 보통주&cr;반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분 행사기간 발행될보통주식수
주식매수선택권 2017.08.25~2021.03.02 385,000

&cr;&cr;28. 현금흐름표

&cr;(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr;&cr;(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
감가상각비 66,492,485 68,200,656
이자수익 (254,605,666) (237,934,827)
퇴직급여 241,686,000 237,673,071
대손상각비 - 16,215,000
대손충당금환입 (4,159,417) -
유형자산처분이익 - (21,595,327)
유형자산폐기손실 - 64,000
매도가능증권처분이익 - (1,049,693,288)
외화환산이익 (212,871,128) (6,270,185)
외화환산손실 - 164,483,397
무형자산상각비 126,815,736 1,280,082,959
주식보상비용 3,584,748 (61,343,441)
합계 (33,057,242) 389,882,015

(3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
매출채권의감소(증가) (2,448,521,832) 5,094,238,238
미수금의감소(증가) (303,594,765) (85,273,816)
선급금의감소(증가) (9,364,384,465) (1,665,969,748)
장기선급금의감소(증가) - 280,500,000
선급법인세의감소(증가) - -
선급비용의감소(증가) (453,645) 5,537,187
매입채무의증가(감소) 2,328,652,736 (2,068,364,106)
예수금의증가(감소) 45,935,950 28,130,220
미지급금의증가(감소) (39,520,964) (61,579,267)
선수금의증가(감소) 9,301,584,785 418,970,455
미지급비용의증가(감소) (158,272,682) (242,893,473)
프로젝트투자의증가(감소) 809,000,000
퇴직금의지급 (39,238,328) (62,272,330)
미수수익의 증가(감소) - (129,304)
합계 131,186,790 1,640,894,056

&cr;(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
선급금 유동성 대체 2,148,500,000 -
완성프로그램으로 대체 1,123,394,641 -
매출채권등의 제각 10,507,249 -
보험수리적손(익) 98,949,487 (241,069,164)
장기대여금 계정 대체 957,895,890 -

&cr;

29.특수관계자거래&cr;&cr;(1) 특수관계자 현황

관계 회사명
연결기업이 영향력을 행사하는 기업
기타특수관계자 유제이네트웍스

(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 관계 당분기 전분기
매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용
피닉스엔터테인먼트 기타특수관계자 - - - - - 18,477,273 283,941 -
임원 주요경영진 - 44,190,000 71,332,725 178,783,000 - 34,365,000 68,910,000 185,607,000
유제이네트웍스 기타특수관계자 - - 41,049,641 - - - 29,059,845 -
합계 - 44,190,000 112,382,366 178,783,000 - 52,842,273 98,253,786 185,607,000

&cr;(3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 관계 당분기 전기
매출채권 매입채무 매출채권 매입채무
피닉스엔터테인먼트 기타특수관계자 - - - -

(4) 특수관계자와의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 원)
특수관계자 관계 과목 거래조건 변동내용
발생일 약정기간 이율 기초 증가 감소 기말
임원 주요경영진 단기대여금 2018.01.11 2018.01.11~2018.05.11 4.60% 　- 180,000,000 180,000,000 -
유제이네트웍스 기타특수관계자 단기대여금 2018.01.15 2018.01.15~2019.01.30 4.60% 　- 1,410,000,000 150,000,000 1,260,000,000
합 계 　 　 　 - 1,590,000,000 330,000,000 1,260,000,000

&cr;<전기>

(단위: 원)
특수관계자 관계 과목 거래조건 변동내용
발생일 약정기간 이율 기초 증가 감소 기말
임원 주요경영진 단기대여금 2017.12.11 2017.12.11~2017.12.28 4.60% 　- 40,000,000 40,000,000 -
유제이네트웍스 기타특수관계자 단기대여금 2017.03.08 2017.03.08~2017.12.27 4.60% 752,000,000 1,320,000,000 2,072,000,000 -
합 계 752,000,000 1,360,000,000 2,112,000,000 -

&cr;

(5) 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 관계 당분기 전기　
기타채권 기타채무 기타채권 기타채무
임원 주요경영진 704,422,700 27,166,700 704,422,700 27,276,700
유제이네트웍스 기타특수관계자 40,879,505 - - -
합 계 745,302,205 27,166,700 704,422,700 27,276,700

&cr;(6) 주요경영진에 대한 보상&cr;&cr;주요 경영진은 직간접적으로 당해 연결기업 활동의 계획, 지휘, 통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
급여 736,902,408 755,833,280
퇴직급여 105,948,747 101,228,118
주식기준보상비용 - 822,571

&cr;

30. 우발상황과 약정사항&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 연결기업의 우발채무 및 약정사항은 다음과 같습니다. &cr;&cr; (1) 지급보증 &cr; 회사는 보고기간 종료일 현재 지급보증한 사실이 없습니다.&cr;&cr; (2) 계류중인 소송사건&cr; 당분기 보고 기간 종료일 현재 부당이득금 청구(소송가액:원고소가 기준 1억원)의 소송사건 1건이 계류중에 있습니다. 본 소송은 당사 포함 3개 회사가 공동피고인으로 당사는 변호인을 선임하여 대응하고 있습니다.&cr; &cr;

31. 영업부문&cr;&cr;연결기업의 영업부문은 드라마제작 및 방송사업, 음반 제작으로 구성되어 있으나, 회사의 주요 영업부문은 드라마제작을 통한 영업의 단일 부문입니다. &cr;&cr;

32. 위험관리&cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리&cr;&cr;연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 원)
구분 당분기 전기
장부금액 신용위험&cr;최대노출금액 장부금액 신용위험&cr;최대노출금액
현금및현금성자산 7,262,739,949 7,262,739,949 6,739,114,113 6,739,114,113
매출채권 2,754,249,123 2,754,249,123 301,567,874 301,567,874
기타채권 2,640,461,293 2,640,461,293 92,551,956 92,551,956
기타금융자산 13,990,000,000 13,990,000,000 23,114,852,062 23,114,852,062
기타비유동채권 1,362,021,000 1,362,021,000 1,772,378,980 1,772,378,980
합 계 28,009,471,365 28,009,471,365 32,020,464,985 32,020,464,985

연결기업은 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;&cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;연결기업은 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 장부금액 1년이내 2년이내 2년초과
매입채무 3,128,194,514 3,128,194,514 　- 　-
기타지급채무 1,192,267,209 1,192,267,209 　- 　-
기타비유동성지급채무 90,000,000 　- 　- 90,000,000
합계 4,410,461,723 4,320,461,723 - 90,000,000

<전기>

(단위: 원)
구분 장부금액 1년이내 2년이내 2년초과
매입채무 798,551,778 798,551,778 - -
기타지급채무 580,979,455 580,979,455 - -
기타비유동성지급채무 90,000,000 - - 90,000,000
합 계 1,469,531,233 1,379,531,233 - 90,000,000

3) 시장위험&cr;연결기업은 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. &cr;

(가) 외환위험관리&cr;&cr;연결기업은 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 　전기
10%상승 10%하락 10%상승 10%하락
USD 300,359,803 300,359,803 290,008,155 290,008,155
JPY 310,780,434 310,780,434 300,327,554 300,327,554

(나) 이자율위험관리&cr;

연결기업은 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다.

&cr;(2) 자본위험관리&cr;&cr;연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결기업은 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결기업의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
부채 17,822,944,473 5,422,412,339
자본 37,321,093,606 38,636,425,602
부채비율 47.76% 14.03%

4. 재무제표

재무상태표

제 28 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 27 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기말

제 27 기말

자산

 　 　

　유동자산

38,281,765,420

34,497,029,655

　　현금및현금성자산

7,144,648,682

6,407,789,938

　　매출채권

2,746,360,806

202,153,363

　　기타채권

3,825,926,556

1,276,323,356

　　기타금융자산

13,990,000,000

23,114,852,062

　　당기법인세자산

31,525,170

78,401,650

　　기타유동자산

10,543,304,206

3,417,509,286

　비유동자산

18,539,909,255

10,992,200,227

　　기타비유동채권

1,290,159,000

1,662,222,890

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

4,137,658,385

0

　　매도가능금융자산

0

4,173,463,945

　　종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산

875,637,153

875,637,153

　　투자부동산

575,707,098

589,799,436

　　유형자산

972,255,038

1,014,457,216

　　무형자산

6,478,542,581

615,169,587

　　기타비유동자산

4,209,950,000

2,061,450,000

　자산총계

56,821,674,675

45,489,229,882

부채

 　 　

　유동부채

14,676,090,872

2,439,894,900

　　매입채무

2,954,515,143

552,582,225

　　기타지급채무

1,119,179,847

513,228,328

　　기타유동부채

10,602,395,882

1,374,084,347

　비유동부채

2,672,838,775

2,577,935,493

　　기타비유동지급채무

90,000,000

90,000,000

　　확정급여채무

2,582,838,775

2,487,935,493

　부채총계

17,348,929,647

5,017,830,393

자본

 　 　

　자본금

8,593,586,600

8,571,586,600

　자본잉여금

22,659,082,785

22,425,276,689

　기타자본

(1,371,001,412)

(1,123,585,969)

　기타포괄손익누계액

(658,730,230)

(622,924,670)

　이익잉여금(결손금)

10,249,807,285

11,221,046,839

　자본총계

39,472,745,028

40,471,399,489

자본과부채총계

56,821,674,675

45,489,229,882

포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

329,573,129

4,355,151,138

656,696,799

11,728,376,282

매출원가

576,175,926

4,605,511,483

1,018,930,401

10,339,661,355

매출총이익

(246,602,797)

(250,360,345)

(362,233,602)

1,388,714,927

판매비와관리비

469,324,187

1,406,936,278

546,117,988

1,587,925,455

영업이익(손실)

(715,926,984)

(1,657,296,623)

(908,351,590)

(199,210,528)

기타수익

26,689,617

78,126,919

40,151,317

101,749,668

기타비용

3

2,800,003

73,102

80,107

금융수익

89,240,988

506,176,220

125,349,427

1,341,330,921

금융비용

130,820,376

8,312

0

189,181,984

법인세비용차감전순이익(손실)

(730,816,758)

(1,075,801,799)

(742,923,948)

1,054,607,970

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(730,816,758)

(1,075,801,799)

(742,923,948)

1,054,607,970

기타포괄손익

(22,022,726)

68,756,685

338,030,295

(75,073,451)

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

 　 　 　 　

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(17,902,780)

(35,805,560)

0

0

　　매도가능금융자산평가손익

0

0

158,567,480

166,168,219

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

 　 　 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익

(4,119,946)

104,562,245

179,462,815

(241,241,670)

총포괄손익

(752,839,484)

(1,007,045,114)

(404,893,653)

979,534,519

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(18)

(27)

(18)

26

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(18)

(27)

(18)

26

자본변동표

제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

8,556,586,600

22,257,210,600

220,107,577

(712,366,689)

10,510,939,939

40,832,478,027

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　 　 　

매도가능증권평가손익

 　 　 　

166,168,219

 　

166,168,219

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

(241,241,670)

(241,241,670)

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

1,054,607,970

1,054,607,970

주식보상비용

 　 　

(61,343,441)

 　 　

(61,343,441)

자기주식의 취득

 　 　

(54,379,065)

 　 　

(54,379,065)

주식매수선택권행사

15,000,000

168,066,089

(83,162,089)

 　 　

99,904,000

2017.09.30 (기말자본)

8,571,586,600

22,425,276,689

21,222,982

546,198,470

11,324,306,239

41,796,194,040

2018.01.01 (기초자본)

8,571,586,600

22,425,276,689

(1,123,585,969)

(622,924,670)

11,221,046,839

40,471,399,489

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　

(35,805,560)

 　

(35,805,560)

매도가능증권평가손익

 　 　 　 　 　 　

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

104,562,245

104,562,245

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(1,075,801,799)

(1,075,801,799)

주식보상비용

 　 　

3,584,748

 　 　

3,584,748

자기주식의 취득

 　 　

(140,302,095)

 　 　

(140,302,095)

주식매수선택권행사

22,000,000

233,806,096

(110,698,096)

 　 　

145,108,000

2018.09.30 (기말자본)

8,593,586,600

22,659,082,785

(1,371,001,412)

(658,730,230)

10,249,807,285

39,472,745,028

현금흐름표

제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

영업활동현금흐름

(833,421,737)

3,241,758,298

　당기순이익(손실)

(1,075,801,799)

1,054,607,970

　당기순이익조정을 위한 가감

(98,002,566)

315,071,695

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

93,591,658

1,625,261,818

　이자수취

199,914,490

255,752,695

　이자지급

0

0

　법인세납부

46,876,480

(8,935,880)

투자활동현금흐름

1,352,629,710

686,585,147

　기타금융자산의 감소

12,298,566,214

16,217,404,378

　기타금융자산의 증가

(3,173,714,152)

(15,767,392,363)

　기타채권의 감소(증가)

(1,195,000,000)

329,000,000

　기타비유동금융자산의 감소

0

3,150,145,929

　기타비유동금융자산의 증가

0

0

　종속기업에 대한 투자자산의 취득

0

0

　기타비유동채권의 감소(증가)

(585,832,000)

(912,821,890)

　유형자산의 취득

(3,195,732)

(169,739,632)

　유형자산의 처분

0

25,909,091

　무형자산의 증가

(5,988,194,620)

(2,185,920,366)

　무형자산의 감소

0

0

재무활동현금흐름

4,805,905

120,524,935

　주식선택권행사로 인한 현금유입

145,108,000

99,904,000

　자기주식의 취득

(140,302,095)

(54,379,065)

　기타비유동지급채무의 증감

0

75,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

524,013,878

4,048,868,380

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

212,844,866

(158,173,943)

현금및현금성자산의순증가(감소)

736,858,744

3,890,694,437

기초현금및현금성자산

6,407,789,938

3,962,563,558

기말현금및현금성자산

7,144,648,682

7,853,257,995

5. 재무제표 주석

제 28(당)기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 27(전)기 분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
주식회사 삼화네트웍스

&cr;

1. 일반사항&cr;&cr;주식회사 삼화네트웍스(이하 "회사")는 1980년 9월에 삼화비디오프로덕션으로 설립되어, 1983년 9월에 법인전환 후 2001년 8월 삼화프로덕션(주)로 사명을 변경하였습니다. 회사는 방송드라마 제작 및 홍보물 제작, 국산영화 제작, 외국영화 수입 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 2007년 4월 27일자로 주식회사 삼화네트웍스와 합병하였습니다. 피합병법인 주식회사 삼화네트웍스는 2001년 1월 9일자로 한국증권업협회에 등록된 회사입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 회사는 서울시 강남구 역삼동 705-17에 본사를 두고 있으며, 2018년 9월 30일자 자본금은 8,594백만원 이고 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
주주명 당분기 전기
주식수 지분율 주식수 지분율
남숙자 5,545,040 12.91% 5,545,040 12.94%
신상윤 7,732,895 18.00% 7,732,895 18.04%
신재은 2,505,867 5.83% 2,505,867 5.85%
자기주식 2,710,000 6.31% 2,607,715 6.08%
기타 24,474,131 56.96% 24,466,416 57.09%
계 42,967,933 100.00% 42,857,933 100.00%

&cr;

2. 재무제표 작성기준&cr;&cr; (1) 분기재무제표 작성기준&cr;

회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

(2) 추정과 판단&cr;&cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;&cr;가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;

회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

&cr;(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정

동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정

회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용은 다음과 같으며, 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr; 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr; &cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. &cr;

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

&cr;다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식

상각후원가 측정 금융자산

유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품

공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음

(나) 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr;&cr;(다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 도입에 따른 금융상품을 다음과 같이 재분류하였습니다.

(단위: 원)

구 분

범주

장부금액

기준서

제 1039호

기준서

제 1109호

기준서

제 1039호

기준서

제 1109호

차이

매출채권 및 기타채권

대여금및수취채권

상각후 원가

 28,997,095,044 28,997,095,044 -

상장주식(주1)

매도가능금융자산

당기손익-공정가치측정 &cr;금융자산

 1,345,266,040 1,345,266,040 -

비상장주식(주1)

매도가능금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

 2,792,392,345 2,792,392,345 -

수익증권

매도가능금융자산

당기손익-공정가치측정 &cr;금융자산

 - - -

매입채무 및 기타채무

상각후원가측정&cr;금융부채

상각후원가측정 금융부채

 4,163,694,990 4,163,694,990 -

(주1)

전기말 매도가능금융자산 중 상장 및 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.

&cr;(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

회사는 기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용합니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.

나. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr; &cr;이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr; &cr;기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr; &cr;리스이용자로서 회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 &cr;중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

&cr;4. 금융상품의 범주 &cr;&cr;(1) 금융자산의 범주&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 합계
현금및현금성자산 7,144,648,682 　- 7,144,648,682
매출채권 2,746,360,806 　- 2,746,360,806
기타채권 3,825,926,556 　- 3,825,926,556
기타금융자산 13,990,000,000 - 13,990,000,000
기타비유동채권 1,290,159,000 　- 1,290,159,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,137,658,385 4,137,658,385
합계 28,997,095,044 4,137,658,385 33,134,753,429

<전기>

(단위: 원)
구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계
현금및현금성자산 6,407,789,938 - 6,407,789,938
매출채권 202,153,363 - 202,153,363
기타채권 1,276,323,356 - 1,276,323,356
기타금융자산 23,114,852,062 - 23,114,852,062
기타비유동수취채권 1,662,222,890 　- 1,662,222,890
기타비유동금융자산 - 4,173,463,945 4,173,463,945
합계 32,663,341,609 4,173,463,945 36,836,805,554

&cr;(2) 금융부채의 범주&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 상각후원가측정금융부채 합계
매입채무 2,954,515,143 2,954,515,143
기타지급채무 1,119,179,847 1,119,179,847
기타비유동지급채무 90,000,000 90,000,000
합계 4,163,694,990 4,163,694,990

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 상각후원가측정금융부채 합계
매입채무 552,582,225 552,582,225
기타지급채무 513,228,328 513,228,328
기타비유동지급채무 90,000,000 90,000,000
합계 1,155,810,553 1,155,810,553

(3) 금융상품 범주별 순손익&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 기타포괄손익 수익(비용) 이자수익(비용) 손상차익(손)
금융자산
대여금및수취채권 　 212,877,373 293,290,535 4,159,417
기타포괄손익-&cr; 공정가치측정금융자산 (35,805,560) - 　- -
소계 (35,805,560) 212,877,373 293,290,535 4,159,417

&cr;<전분기>

(단위: 원)
구분 기타포괄손익 수익(비용) 이자수익(비용) 손상차익(손)
금융자산
대여금및수취채권 　- (182,707,365) 278,553,519 -
매도가능금융자산 166,168,219 1,049,693,288 6,609,495 -
소계 166,168,219 866,985,923 285,163,014 -

&cr; (4) 금융상품 공정가치&cr;&cr;1) 공정가치서열체계&cr;&cr;회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

한편, 경영진은 재무제표상 상각후 원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

2) 수준별 공정가치&cr;&cr;(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산
시장성있는 지분증권 1,345,266,040 1,345,266,040 - - -

<전기>

(단위: 원)
구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
매도가능금융자산
시장성있는 지분증권 1,381,071,600 1,381,071,600 - - 1,381,071,600

&cr;&cr;5. 현금및현금성자산&cr;&cr;현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
예금 7,144,648,682 6,407,789,938

&cr;

6. 사용이 제한된 예금&cr;&cr;<당분기>&cr;당분기말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다.&cr;&cr;<전기>&cr;전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
과 목 예금종류 금융기관 당기 제 한 내 용
현금및현금성자산 신탁 NH투자증권 297,937,164 자사주취득

&cr;7. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액
매출채권 4,644,827,915 (1,898,467,109) 2,746,360,806 2,115,287,138 (1,913,133,775) 202,153,363
기타채권 　 　 　 　 　
단기대여금 3,402,895,890 (5,000,000) 3,397,895,890 1,250,000,000 (5,000,000) 1,245,000,000
미수수익 115,205,301 　- 115,205,301 21,829,256 　- 21,829,256
미수금 312,825,365 　- 312,825,365 9,494,100 - 9,494,100
소계 3,830,926,556 (5,000,000) 3,825,926,556 1,281,323,356 (5,000,000) 1,276,323,356
기타비유동채권 　- 　- 　-
장기대여금 　- 　- 　- 957,895,890 - 957,895,890
장기보증금 1,290,159,000 　- 1,290,159,000 704,327,000 - 704,327,000
소계 1,290,159,000 　- 1,290,159,000 1,662,222,890 - 1,662,222,890
합계 9,765,913,471 (1,903,467,109) 7,862,446,362 5,058,833,384 (1,918,133,775) 3,140,699,609

&cr;(2) 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합계
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
매출채권 2,746,360,806 - - - - 1,898,467,109 4,644,827,915
기타채권 　 　 　 　 　 　 　
단기대여금 3,397,895,890 - - - - 5,000,000 3,402,895,890
미수수익 115,205,301 - - - - 　- 115,205,301
미수금 312,825,365 - - - - 　- 312,825,365
소계 3,825,926,556 - - - - 5,000,000 3,830,926,556
기타비유동채권 　 　 　
장기보증금 1,290,159,000 - - - - 　- 1,290,159,000
소계 1,290,159,000 - - - - 　- 1,290,159,000
합계 7,862,446,362 - - - - 1,903,467,109 9,765,913,471

&cr;

<전기>

(단위: 원)
구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합계
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
매출채권 202,153,363 - - - - 1,913,133,775 2,115,287,138
기타채권 　 　 　 　 　 　 　
단기대여금 1,245,000,000 - - - - 5,000,000 1,250,000,000
미수수익 21,829,256 - - - - - 21,829,256
미수금 9,494,100 - - - - - 9,494,100
소 계 1,276,323,356 - - - - 5,000,000 1,281,323,356
기타비유동채권
장기대여금 957,895,890 - - - - - 957,895,890
장기보증금 704,327,000 - - - - - 704,327,000
소 계 1,662,222,890 - - - - - 1,662,222,890
합 계 3,140,699,609 - - - - 1,918,133,775 5,058,833,384

&cr;(3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말
매출채권 1,913,133,775 - 10,507,249 4,159,417 - 1,898,467,109
기타채권 　 　 　 　 　 　
단기대여금 5,000,000 　- 　- 　- 　- 5,000,000
합계 1,918,133,775 　- 10,507,249 4,159,417 　- 1,903,467,109

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말
매출채권 1,913,133,775 - - - - 1,913,133,775
기타채권 　 　 　 　 　 　
단기대여금 5,000,000 - - - - 5,000,000
합 계 1,918,133,775 - - - - 1,918,133,775

(4) 손상채권의 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
　구분 장부금액 손상차손 담보 및 기타신용보강
내용 공정가치
매출채권 1,898,467,109 (1,898,467,109) - -
기타채권
단기대여금 5,000,000 (5,000,000) - -
합계 1,903,467,109 (1,903,467,109) - -

<전기>

(단위: 원)
　구분 장부금액 손상차손 담보 및 기타신용보강
내용 공정가치
매출채권 1,913,133,775 (1,913,133,775) - -
기타채권 　 　
단기대여금 5,000,000 (5,000,000) - -
합 계 1,918,133,775 (1,918,133,775) - -

&cr;&cr;8. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타금융자산
대여금및 수취채권-단기금융상품 13,990,000,000 23,114,852,062
소 계 13,990,000,000 23,114,852,062
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　
매도가능금융자산 4,137,658,385 4,173,463,945
소 계 4,137,658,385 4,173,463,945
합 계 18,127,658,385 27,288,316,007

&cr;(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr;&cr;1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
시장성있는지분증권 1,345,266,040 1,381,071,600
시장성없는지분증권 2,792,392,345 2,792,392,345
합 계 4,137,658,385 4,173,463,945

2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

(가) 시장성 있는 지분증권&cr;

<당분기>

(단위: 원/주)
구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유(손)익
당분기 전기
SM C&C 511,508 0.54% 2,003,996,270 1,345,266,040 1,345,266,040 1,381,071,600 (658,730,230)

<전기>

(단위: 원/주)
구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유(손)익
당기 전기
SM C&C 511,508 0.54% 2,003,996,270 1,381,071,600 1,381,071,600 1,033,246,160 (622,924,670)

(주) Digital Adventure는 2017년 6월에 전량 매각 하였습니다. &cr;&cr;

(나) 시장성 없는 지분증권&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 주식수 지분율 취득원가 장부금액 손상차손 미실현보유손익
당기 당기누계
(주)YTNDMB 136,000주 2.01% 595,000,000 123,090,139 　- 471,909,861 -
(주)코리아웨이브 4,000주 18.78% 20,000,000 　- 　- 20,000,000 -
주식회사 조선방송 620,000주 1.00% 3,100,000,000 2,169,302,206 　- 930,697,794 -
(주)삼화픽쳐스 50,000주 7.16% 25,000,000 　- 　- 25,000,000 -
SMCI7호 펀드 5좌 1.98% 500,000,000 500,000,000 　- 　- -
합계 4,240,000,000 2,792,392,345 - 1,447,607,655

(주1) 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다.&cr; &cr;<전기>

(단위: 원)
구분 주식수 지분율 취득원가 장부금액 손상차손 미실현보유손익
당기 당기누계
(주)YTNDMB 136,000주 2.01% 595,000,000 123,090,139 - 471,909,861 -
(주)코리아웨이브 4,000주 18.78% 20,000,000 - - 20,000,000 -
주식회사 조선방송 620,000주 1.00% 3,100,000,000 2,169,302,206 - 930,697,794 -
(주)삼화픽쳐스 50,000주 7.16% 25,000,000 - - 25,000,000 -
SMCI7호 펀드 5좌 1.98% 500,000,000 500,000,000 - - -
합 계 4,240,000,000 2,792,392,345 - 1,447,607,655 -

(주1) 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다.&cr;

(다) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

< 당분기>

(단위: 원)
구분 기초 평가 처분 법인세효과 기말
시장성있는 지분증권 (622,924,670) (35,805,560) 　- 　- (658,730,230)
시장성없는 지분증권 - 　- 　- 　- -
합계 (622,924,670) (35,805,560) - - (658,730,230)

&cr; <전기>

(단위: 원)
구분 기초 평가 처분 법인세효과 기말
시장성있는 지분증권 (712,366,689) 347,825,440 258,383,421 - (622,924,670)
시장성없는 지분증권 - - - - -
채무증권 - - - - -
합 계 (712,366,689) 347,825,440 258,383,421 - (622,924,670)

&cr;9. 기타자산&cr;&cr;(1) 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타유동자산
선급금 10,538,379,751 3,413,328,210
선급비용 4,924,455 4,181,076
소 계 10,543,304,206 3,417,509,286
기타비유동자산 　
장기선급금 7,487,816,043 5,339,316,043
대손충당금 (3,277,866,043) (3,277,866,043)
소 계 4,209,950,000 2,061,450,000

&cr;(2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말
기타비유동자산
장기선급금 3,277,866,043 - - - - 3,277,866,043

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말
기타비유동자산
장기선급금 3,277,866,043 - - - - 3,277,866,043

&cr;

10. 종속기업투자 및 관계기업투자&cr;&cr;(1) 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 평가방법
㈜더블유에스엔터테인먼트 306,670,000 61,260 99.88% 엔터테인먼트사업 서울 강남구 역삼동 705-17 9월30일 원가법

&cr;(2) 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
회사명 당분기 전기
취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계
종속기업
㈜더블유에스엔터테인먼트 2,081,137,481 (1,274,474,746) 875,637,153 (1,205,500,328) 2,081,137,481 (958,179,285) 875,637,153 (1,205,500,328)

&cr;

(3) 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
회사명 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말
종속기업
㈜더블유에스엔터테인먼트 875,637,153 - - - - 875,637,153

<전기>

(단위: 원)
회사명 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말
종속기업
㈜더블유에스엔터테인먼트 570,837,153 304,800,000 - - - 875,637,153

&cr;(4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보&cr;

<당분기>

(단위: 원)
회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익
종속기업
㈜더블유에스엔터테인먼트 416,155,820 1,692,170,089 575,706,664 (311,064,777) (316,677,535)

&cr;<전기>

(단위: 원)
회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익
종속기업
㈜더블유에스엔터테인먼트 661,316,612 1,620,653,346 1,225,649,402 (339,786,820) (338,254,875)

&cr;

11. 투자부동산&cr;&cr;(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액
토 지 251,249,600 　- 　- 251,249,600
건 물 751,591,400 (427,133,902) 　- 324,457,498
합 계 1,002,841,000 (427,133,902) - 575,707,098

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액
토 지 251,249,600 - - 251,249,600
건 물 751,591,400 (413,041,564) - 338,549,836
합 계 1,002,841,000 (413,041,564) - 589,799,436

&cr;(2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 토지 건물 합계
기 초 251,249,600 338,549,836 589,799,436
증 가 - - -
감 소 - 14,092,338 14,092,338
매 각 - - -
감가상각 　- 14,092,338 14,092,338
기 말 251,249,600 324,457,498 575,707,098

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 토지 건물 합계
기 초 251,249,600 357,339,621 608,589,221
증 가 - - -
감 소 - 18,789,785 18,789,785
매 각 - - -
감가상각 - 18,789,785 18,789,785
기 말 251,249,600 338,549,836 589,799,436

&cr;(3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
투자부동산에서 발생한 임대수익 78,299,999 27,251,612
투자부동산 직접운영비용 20,983,395 28,024,854

&cr;&cr;12. 유형자산&cr;&cr;(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액
기계장치 223,000,000 (222,997,000) - - 3,000
차량운반구 225,600,280 (122,753,698) - - 102,846,582
비품 311,854,954 (253,562,320) - - 58,292,634
건설중인자산 811,112,822 - - - 811,112,822
합계 1,571,568,056 (599,313,018) - - 972,255,038

&cr;

<전기>

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액
기계장치 223,000,000 (222,997,000) - - 3,000
차량운반구 225,600,280 (92,900,550) - - 132,699,730
비품 311,854,954 (238,017,558) - - 73,837,396
건설중인자산 807,917,090 - - - 807,917,090
합 계 1,568,372,324 (553,915,108) - - 1,014,457,216

(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계
기초 3,000 132,699,730 73,837,396 807,917,090 1,014,457,216
증가(취득) 　- 　- 　- 3,195,732 3,195,732
감소 　- (29,853,148) (15,544,762) 　- (45,397,910)
처분 - - - - -
폐기 - - - - -
타계정대체 　- 　- (2,133,749) 　- (2,133,749)
감가상각 　- (29,853,148) (13,411,013) 　- (43,264,161)
기말 3,000 102,846,582 58,292,634 811,112,822 972,255,038

<전기>

(단위: 원)
구분 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계
기초 8,000 107,888,717 13,860,285 800,888,583 922,645,585
증가(취득) - 82,000,875 81,688,400 7,028,507 170,717,782
감소 (5,000) (57,189,862) (21,711,289) - (78,906,151)
처분 　- (13,328,419) - - (13,328,419)
폐기 (5,000) 　- (60,000) - (65,000)
감가상각 - (43,861,443) (21,651,289) - (65,512,732)
기말 3,000 132,699,730 73,837,396 807,917,090 1,014,457,216

&cr;

13. 무형자산 &cr;

(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
완성프로그램 1,123,394,641 (124,821,626) 　- 998,573,015
미완성프로그램 5,144,425,766 　- 　- 5,144,425,766
회원권 413,335,720 　- (77,791,920) 335,543,800
합 계 6,681,156,127 (124,821,626) (77,791,920) 6,478,542,581

(주1) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
완성프로그램 1,278,088,849 (1,278,088,849) 　- -
미완성프로그램 279,625,787 　- 　- 279,625,787
회원권 413,335,720 　- (77,791,920) 335,543,800
합 계 1,971,050,356 (1,278,088,849) (77,791,920) 615,169,587

(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 완성프로그램 미완성프로그램 회원권 합계
기초 - 279,625,787 335,543,800 615,169,587
증가 1,123,394,641 6,101,061,326 　- 7,224,455,967
개별취득 　- 6,101,061,326 　- 6,101,061,326
미완성프로그램에서 대체 1,123,394,641 　- 　- 1,123,394,641
감소 (124,821,626) (1,236,261,347) 　- (1,361,082,973)
매출원가 (124,821,626) (112,866,706) 　- (237,688,332)
매각 　- 　- 　- 　-
손상 　- 　- 　- 　-
완성프로그램으로의 대체 　- (1,123,394,641) 　- (1,123,394,641)
기말 998,573,015 5,144,425,766 335,543,800 6,478,542,581

<전기>

(단위: 원)
구분 완성프로그램 미완성프로그램 회원권 합계
기 초 557,078,823 202,704,775 335,543,800 1,095,327,398
증 가 721,010,026 1,482,816,640 - 2,203,826,666
개별취득 　- 1,482,816,640 - 1,482,816,640
미완성프로그램에서 대체 721,010,026 　- - 721,010,026
감 소 (1,278,088,849) (1,405,895,628) - (2,683,984,477)
매출원가 (1,278,088,849) (684,885,602) - (1,962,974,451)
매각 - - - -
손상 - - - -
완성프로그램으로의 대체 - (721,010,026) - (721,010,026)
기 말 - 279,625,787 335,543,800 615,169,587

&cr;(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
판매비와관리비 - -
매출원가 124,821,626 1,278,088,849
합 계 124,821,626 1,278,088,849

&cr;(4) 무형자산의 손상차손 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
손상차손 손상차손누계액 회수가능액 손상차손 손상차손누계액 회수가능액
회원권 등 - 77,791,920 335,543,800 - 77,791,920 335,543,800

&cr;

14. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
매입채무 2,954,515,143 552,582,225
기타지급채무 　 　
미지급금 177,727,076 213,931,377
프로젝트투자 809,000,000 -
미지급비용 132,452,771 299,296,951
소 계 1,119,179,847 513,228,328
기타비유동지급채무 　 　
임대보증금 90,000,000 90,000,000
소 계 90,000,000 90,000,000
합 계 4,163,694,990 1,155,810,553

&cr;&cr;15. 기타유동부채&cr;&cr;기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타유동부채
선수금 10,506,218,182 1,330,674,757
예수금 96,177,700 43,409,590
합 계 10,602,395,882 1,374,084,347

&cr;

16. 확정급여채무&cr;&cr;(1) 확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
확정급여채무 현재가치 2,582,838,775 2,487,935,493

&cr;(2) 확정급여채무&cr;&cr;확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기초 2,487,935,493 1,983,615,047
근무원가 182,591,103 246,822,657
이자원가 52,521,000 54,908,679
재측정요소 : (104,562,245) 264,861,440
경험조정효과 　- 285,574,993
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (104,562,245) (20,713,553)
급여지급액 (35,646,576) (62,272,330)
기말 2,582,838,775 2,487,935,493

&cr;(3) 총비용&cr;&cr;1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
당기근무원가 182,591,103 183,921,801
이자비용 52,521,000 39,524,688
합계 235,112,103 223,446,489

2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
매출원가 122,182,809 127,330,464
판관비 104,346,570 96,116,025
타계정대체 8,582,724 -
합계 235,112,103 223,446,489

&cr;(4) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
법인세차감전 재측정요소 (104,562,245) 264,861,440
법인세효과 - -
법인세차감후 재측정요소 (104,562,245) 264,861,440

&cr;(5) 보험수리적가정 및 민감도분석의 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
할인율 2.69% 2.77%
승급률 보험개발원 표준승급률 보험개발원 표준승급률
소비자물가상승률 3.284% 3.28%
사망률 0.058% 0.06%
퇴직률 14.364% 14.74%

2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 금 액
<할인율>
1% 증가 2,522,634,936
1% 감소 2,653,116,647
<임금상승률> 　
1% 증가 2,653,138,200
1% 감소 2,521,519,006

&cr;(6) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무의 가중평균만기는 8.008년이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 1년미만 1년~2년미만 2년~5년미만 5년~10년미만 10년 이상 합계
급여지급액 93,709,835 171,272,284 301,412,795 580,339,720 2,242,824,914 3,389,559,548

&cr;&cr;17. 기타비유동지급채무&cr;

기타비유동지급채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타비유동지급채무
보증금 90,000,000 90,000,000
합 계 90,000,000 90,000,000

&cr;

18. 자본금과 자본잉여금&cr;

(1) 자본금&cr;&cr;1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
구분 당분기 전기
발행할주식의총수 600,000,000 600,000,000
1주당 액면금액 200 200
발행한 주식수 42,967,933 42,857,933
보통주 자본금 8,593,586,600 8,571,586,600

2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 주,원)
구 분 일자 증감주식수 주당발행금액 자본금 주식발행초과금
전기
전기초 2017-01-01 42,782,933 - 8,556,586,600 21,874,715,349
스톡옵션행사 2017-08-29 75,000 1,340 15,000,000 168,066,089
전기말 2017-12-31 42,857,933 - 8,571,586,600 22,042,781,438
당분기
당기초 2018-01-01 42,857,933 - 8,571,586,600 22,042,781,438
스톡옵션행사 2018-08-20 110,000 1,332 22,000,000 233,806,096
당분기말 2018-09-30 42,967,933 　- 8,593,586,600 22,276,587,534

&cr;(2) 자본잉여금&cr;&cr;1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
주식발행초과금 22,276,587,534 22,042,781,438
신주인수권대가 382,495,251 382,495,251
합 계 22,659,082,785 22,425,276,689

2) 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
주식발행초과금 22,042,781,438 235,098,096 1,292,000 22,276,587,534
신주인수권대가 382,495,251 - - 382,495,251
합 계 22,425,276,689 235,098,096 1,292,000 22,659,082,785

&cr;<전기>

(단위: 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
주식발행초과금 21,874,715,349 168,662,089 596,000 22,042,781,438
신주인수권대가 382,495,251 - - 382,495,251
합 계 22,257,210,600 168,662,089 596,000 22,425,276,689

&cr;&cr;19. 기타자본&cr;

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
자기주식 (3,400,833,339) (3,260,531,244)
자기주식처분이익 749,276,955 749,276,955
신주인수권소각 644,990,502 644,990,502
주식매입선택권 635,564,470 742,677,818
합 계 (1,371,001,412) (1,123,585,969)

&cr;

(2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 증가 감소 기말
자기주식 (3,260,531,244) (140,302,095) - (3,400,833,339)
자기주식처분이익 749,276,955 　- - 749,276,955
신주인수권소각 644,990,502 　- 　- 644,990,502
주식매입선택권 742,677,818 3,584,748 (110,698,096) 635,564,470
합 계 (1,123,585,969) (136,717,347) (110,698,096) (1,371,001,412)

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 기초 증가 감소 기말
자기주식 (2,055,846,624) (1,204,684,620) - (3,260,531,244)
자기주식처분이익 749,276,955 　- - 749,276,955
신주인수권소각 644,990,502 　- 　- 644,990,502
주식매입선택권 881,686,744 34,151,907 (173,160,833) 742,677,818
합 계 220,107,577 (1,170,532,713) (173,160,833) (1,123,585,969)

&cr;(3) 자기주식&cr;&cr;자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 시장상황에 따라 처분하였습니다. 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
구분 당분기 전기
주식수 금액 주식수 금액
기 초 2,607,715 3,260,531,244 1,736,477 2,055,846,624
취 득 102,285 140,302,095 871,238 1,204,684,620
처 분 - - - -
기 말 2,710,000 3,400,833,339 2,607,715 3,260,531,244

(4) 주식기준보상제도&cr;

1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
약정유형 대상자 부여일 부여수량 최장만기 결제방식 가득조건
신주교부 임원 2015.08.25 35,000 만기5년 주식결제형 부여일로부터 2년이상 재직시
직원 2015.08.25 290,000 만기5년 주식결제형 부여일로부터 2년이상 재직시
직원 2016.03.03 60,000 만기5년 주식결제형 부여일로부터 2년이상 재직시
합계 385,000

&cr;2) 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
구분 당분기 전기
수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격
기초 495,000 1,332 665,000 1,334
부여 - - - -
조건변경 - - - -
상실 - - 95,000 1,340
행사 110,000 1,332 75,000 1,340
만기소멸 - -
기말 385,000 1,332 495,000 1,332
기말행사가능 385,000 1,332 495,000 1,332

3) 회사는 블랙-숄즈 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

구 분 2014년 2015년 2016년
무위험이자율 2.878% 1.708% 1.504%
기대행사기간 3.5년 3.5년 3.5년
예상주가변동성 0.6986 0.6696 0.6636
기초자산인 주식의 현재가격 2,700원 1,130원 1,295원
주식매입선택권 1개당 주식보상비용 1,492원 496원 622원
총주식보상비용 564,299천원 23,829천원 43,614천원

&cr;4) 보상원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
총보상비용 649,578,498 649,578,498
전기까지 인식한 보상비용 645,993,750 610,735,322
당기에 인식한 보상비용 3,584,748 (55,846,837)
차기이후 보상비용 - 3,584,748

&cr;&cr;20. 기타포괄손익누계액

&cr;(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
기타포괄손익
기타포괄손익-&cr; 공정가치측정금융자산평가손익 (658,730,230) (622,924,670)

(2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 증가 재분류조정 감소 법인세효과 기말
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익 (622,924,670) (35,805,560) 　- - 　- (658,730,230)

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 기초 증가 재분류조정 감소 법인세효과 기말
매도가능증권평가손익 (712,366,689) 347,825,440 - 258,383,421 - (622,924,670)

&cr;&cr;21. 이익잉여금&cr;이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
법정적립금
이익준비금(주1) 7,500,000 7,500,000
임의적립금 　 　
기업합리화적립금 240,827,674 240,827,674
미처분이익잉여금 10,001,479,611 10,972,719,165
합 계 10,249,807,285 11,221,046,839

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.&cr;&cr;

22. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
프로그램매출액 272,863,636 7,407,085,909
판권매출액 922,144,803 3,637,038,761
기타매출액 3,160,142,699 684,251,612
합계 4,355,151,138 11,728,376,282

(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
프로그램매출원가 1,433,238,545 8,204,575,451
판권매출원가 233,980,979 1,283,534,029
기타매출원가 2,938,291,959 851,551,875
합계 4,605,511,483 10,339,661,355

&cr;

23. 판매비와 관리비&cr;

판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
급여 850,154,888 920,433,926
퇴직급여 104,346,570 96,116,025
복리후생비 44,599,260 49,348,806
여비교통비 7,511,520 5,894,800
접대비 30,050,400 27,439,000
통신비 8,809,294 8,195,497
수도광열비 13,809,894 17,035,874
세금과공과 38,330,247 45,243,337
감가상각비 15,236,322 20,022,784
임차료 111,150,000 116,350,000
보험료 10,735,850 13,000,780
차량유지비 20,664,528 27,109,118
운반비 124,000 454,710
교육훈련비 20,000 -
도서인쇄비 977,691 4,173,420
소모품비 3,849,288 8,052,496
지급수수료 93,389,382 158,282,244
건물관리비 54,648,000 56,072,000
대손충당금환입 (4,159,417) -
주식보상비용 2,688,561 14,700,638
합계 1,406,936,278 1,587,925,455

&cr;&cr;24. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
유형자산처분이익 - 12,581,672
잡이익 78,126,919 89,167,996
합계 78,126,919 101,749,668

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
유형자산폐기손실 - 64,000
기부금 2,800,000 -
잡손실 3 16,107
합계 2,800,003 80,107

&cr;&cr;25. 금융수익 및 금융비용&cr;

(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
이자수익 293,290,535 285,163,014
매도가능증권처분이익 　- 1,049,693,288
외환차익 40,819 204,434
외화환산이익 212,844,866 6,270,185
합계 506,176,220 1,341,330,921

(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
외환차손 - 24,737,856
외화환산손실 8,312 164,444,128
합계 8,312 189,181,984

&cr;

26. 법인세비용

&cr;(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
법인세부담액 - -
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - -
세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 - -
자본에 직접 반영된 법인세비용 - -
법인세비용 - -

(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익(손실) (1,075,801,799) 1,054,607,970
적용세율(22%)에 따른 법인세 (236,676,395) 232,013,753
조정사항 236,676,395 (232,013,753)
법인세추가납부액 - -
법인세비용 - -
평균유효세율 - -

(3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
퇴직급여충당금 2,418,782,593 235,112,103 175,618,166 2,478,276,530
매도가능증권 3,040,867,855 　- 　- 3,040,867,855
장기투자증권 105,000,000 　- 　- 105,000,000
세금과공과 177,032 　- 　- 177,032
미확정비용 16,500,000 　- 　- 16,500,000
업무무관비용 1,442,466 　- 　- 1,442,466
예수금 (105,000,000) 　- 　- (105,000,000)
미수수익 (21,829,256) (115,205,301) (21,829,256) (115,205,301)
지분법손실 4,225,359,731 　- 　- 4,225,359,731
무형자산상각비 5,542,017,679 106,098,382 1,724,595,026 3,923,521,035
연차수당 75,680,660 - 15,524,328 60,156,332
매도가능증권평가손실 622,924,670 35,805,560 - 658,730,230
무형자산평가손실 77,791,920 　- 　- 77,791,920
대손충당금한도초과 5,076,808,276 4,935,509,605 5,076,808,276 4,935,509,605
소계 21,076,523,626 5,197,320,349 6,970,716,540 19,303,127,435
이월결손금 3,962,665,463 2,697,261,710 　 6,659,927,173
합계 25,039,189,089 7,894,582,059 6,970,716,540 25,963,054,608
이월세액공제 1,510,237,389 413,707 7,005,552 1,503,645,544
이연법인세자산인식대상금액 7,018,858,988 　- 　- 7,215,517,557
이연법인세자산으로인식되지 않은 금액 7,018,858,988 　- 　- 7,215,517,557
이연법인세자산 - 　- 　- 　-

(주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. &cr;(주2) 당분기말 이연법인세자산의 인식가능성에 대하여 검토한 결과 차감할 일시적 차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분하지 아니하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.

&cr;<전기>

(단위: 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
퇴직급여충당금 1,852,189,817 566,592,776 　- 2,418,782,593
매도가능증권 3,040,867,855 - - 3,040,867,855
장기투자증권 105,000,000 - - 105,000,000
세금과공과 177,032 - - 177,032
미확정비용 16,500,000 - - 16,500,000
감가상각비 33,448,337 　- 33,448,337 -
업무무관비용 1,442,466 - - 1,442,466
예수금 (105,000,000) - - (105,000,000)
국고보조금 - - - -
미수수익 (62,973,102) (21,829,256) (62,973,102) (21,829,256)
지분법손실 4,225,359,731 - - 4,225,359,731
무형자산상각비 7,108,443,484 1,018,363,048 2,584,788,853 5,542,017,679
연차수당 63,264,327 75,680,660 63,264,327 75,680,660
매도가능증권평가이익 (258,383,421) - (258,383,421) -
매도가능증권평가손실 970,750,110 - 347,825,440 622,924,670
무형자산평가손실 77,791,920 - - 77,791,920
대손충당금한도초과 5,044,220,973 5,076,808,276 5,044,220,973 5,076,808,276
소계 22,113,099,529 6,715,615,504 7,752,191,407 21,076,523,626
이월결손금 3,830,411,807 132,253,656 　- 3,962,665,463
합계 25,943,511,336 6,847,869,160 7,752,191,407 25,039,189,089
이월세액공제 321,897,657 1,278,237,782 89,898,050 1,510,237,389
이연법인세자산인식대상금액 6,029,470,150 - - 7,018,858,988
이연법인세자산으로인식되지 않은 금액 6,029,470,150 - - 7,018,858,988
이연법인세자산 - - - -

&cr;(4) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
금액 만료시기 금액
차감할 일시적차이 19,303,127,435 - 21,076,523,626
미사용세무상결손금 6,659,927,173 향후 3 ~ 4년 3,962,665,463
미사용세액공제 1,503,645,544 향후 3 ~ 4년 1,510,237,389

&cr;

27. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
급여 1,919,110,363 2,110,243,986
퇴직급여 226,529,379 223,446,489
복리후생비 102,460,680 102,608,896
여비교통비 8,881,400 6,299,700
접대비 106,428,540 114,870,414
통신비 22,179,796 22,347,383
수도광열비 15,830,197 28,225,443
세금과공과 70,703,811 75,360,927
감가상각비 57,356,499 64,079,829
임차료 133,950,000 158,360,959
보험료 19,141,565 21,530,837
차량유지비 42,039,435 50,312,847
운반비 1,123,680 1,060,930
교육훈련비 20,000 -
도서인쇄비 1,928,181 5,877,590
소모품비 25,041,055 46,052,807
지급수수료 287,266,879 367,626,010
건물관리비 54,648,000 56,072,000
대손충당금환입 (4,159,417) -
제작비 2,671,020,797 6,917,509,757
진행비 121,540,547 338,954,598
번역료 1,000,000 -
무형자산상각비 124,821,626 1,278,088,849
주식보상비용 3,584,748 (61,343,441)
합계 6,012,447,761 11,927,586,810

&cr;&cr;28. 주당이익 &cr;

(1) 기본주당순이익

&cr;1) 기본주당순이익

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
기본주당순이익
보통주분기순이익(손실) (730,816,758) (1,075,801,799) (742,923,948) 1,054,607,970
가중평균유통보통주식수 40,198,150 40,166,495 41,078,517 41,120,929
기본주당순이익(손실) (18.18) (26.78) (18.08) 25.64

&cr;2) 보통주 분기 및 3분기순이익

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
보통주분기순이익(손실)
분기순이익(손실) (730,816,758) (1,075,801,799) (742,923,948) 1,054,607,970
차감 : 우선주배당금 - - - -
보통주분기순이익(손실) (730,816,758) (1,075,801,799) (742,923,948) 1,054,607,970

&cr;3) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
기초발행주식수 42,857,933 42,857,933 42,782,933 42,782,933
가산
주식매수선택권행사 50,217 16,923 75,000 75,000
자기주식처분 - - - -
차감
자기주식보유 2,710,000 2,708,361 1,779,416 1,737,004
가중평균유통보통주식수 40,198,150 40,166,495 41,078,517 41,120,929

&cr;(2) 희석주당순이익 &cr;&cr; 1) 희석주당순이익

(단위: 주,원)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
희석보통분기순이익 - - - -
희석가중평균유통보통주식수 - - - -
희석주당순이익 - - - -

(주) 당분기는 반희석효과로 계산시 고려하지 않았습니다.&cr; &cr; 2) 희석보통주 분기 및 3분기 순이익

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
보통주당기순이익 - - - -
가산 : - - - -
차감 : - - - -
희석보통주당기순이익 - - - -

(주) 당분기는 반희석효과로 계산시 고려하지 않았습니다.&cr; &cr; 3) 희석가중평균유통보통주식수

(단위: 주)
구분 당분기 전분기
3분기 분기 3분기 분기
가중평균유통보통주식수 - - - -
희석성잠재적보통주 - - - -
신주인수권 행사 효과 - - - -
스톡옵션 행사 효과 - - - -
합계 - - - -

(주) 당분기는 반희석효과로 계산시 고려하지 않았습니다.&cr;&cr; 4) 잠재적 보통주&cr;반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분 행사기간 발행될보통주식수
주식매수선택권 2017.08.25~2021.03.02 385,000

&cr;

29. 현금흐름표

&cr;(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr;&cr;(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
감가상각비 57,356,499 64,079,829
이자수익 (293,290,535) (285,163,014)
주식보상비용 3,584,748 (61,343,441)
퇴직급여 226,529,379 223,446,489
유형자산처분이익 - (12,581,672)
유형자산폐기손실 - 64,000
외화환산이익 (212,844,866) (6,270,185)
외화환산손실 - 164,444,128
대손충당금환입 (4,159,417) -
매도가능증권처분이익 - (1,049,693,288)
무형자산상각비 124,821,626 1,278,088,849
합계 (98,002,566) 315,071,695

(3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
매출채권의감소(증가) (2,540,048,026) 5,166,256,858
미수금의감소(증가) (303,331,265) (73,165,016)
선급금의감소(증가) (9,262,835,068) (1,612,849,270)
장기선급금의감소(증가) - 280,500,000
선급비용의감소(증가) (743,379) 5,974,473
매입채무의증가(감소) 2,401,932,918 (2,083,547,901)
예수금의증가(감소) 52,768,110 34,910,640
미지급금의증가(감소) (36,204,301) (65,485,818)
선수금의증가(감소) 9,175,543,425 298,221,021
미지급비용의증가(감소) (166,844,180) (263,280,839)
프로젝트투자의증가(감소) 809,000,000 -
퇴직금의지급 (35,646,576) (62,272,330)
합계 93,591,658 1,625,261,818

&cr;(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
매출채권등의 제각 10,507,249 -
보험수리적손익 104,562,245 (241,241,670)
선급금 유동성 대체 2,148,500,000 -
완성프로그램으로 대체 1,123,394,641 -
장기대여금 계정 대체 957,895,890 -

&cr;&cr;30. 특수관계자거래&cr;&cr;(1) 특수관계자 현황&cr;

관계 회사명
회사가 영향력을 행사하는 기업
종속기업 더블유에스엔터테인먼트
기타특수관계자 유제이네트웍스

&cr;

(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 관계 당분기 전분기
매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용
더블유에스엔터테인먼트 종속기업 　- 6,700,000 44,699,053 　- - 21,750,000 58,848,318 -
피닉스엔터테인먼트 기타특수관계자 　- 　- 　- 　- - 171,121,364 1,190,000 -
임원 주요경영진 　- 44,190,000 71,332,725 165,798,000 - - 69,122,483 172,311,290
유제이네트웍스 기타특수관계자 　- 　- 41,049,641 　- - 93,000,000 - -
합계 　- 50,890,000 157,081,419 165,798,000 - 285,871,364 129,160,801 172,311,290

&cr;(3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 관계 당분기 전기
매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무
더블유에스엔터테인먼트 종속기업 - - - - - - - -
피닉스엔터테인먼트 기타특수관계자 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -

(4) 특수관계자와의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 관계 과목 거래조건 변동내용
발생일 약정기간 이율 기초 증가 감소 기말
더블유에스엔터테인먼트 종속기업 단기대여금 2016.06.17 2016.06.17~2019.03.18 4.60% 1,215,000,000 115,000,000 150,000,000 1,180,000,000
유제이네트웍스 기타특수관계자 단기대여금 2018.01.15 2018.01.15~2019.01.30 4.60% 　- 1,410,000,000 150,000,000 1,260,000,000
임원 주요경영진 단기대여금 2018.01.11 2018.01.11~2018.05.11 4.60% 　- 180,000,000 180,000,000 -
합계 　 　 　 　 　 1,215,000,000 1,705,000,000 480,000,000 2,440,000,000

(5) 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 관계 당분기 전기　
기타채권 기타채무 기타채권 기타채무
더블유에스엔터테인먼트 종속기업 38,155,263 - 1,071,400 -
임원 주요경영진 654,422,700 25,665,200 654,422,700 25,665,200
유제이네트웍스 기타특수관계자 40,879,505 - - -
합계 　 733,457,468 25,665,200 655,494,100 25,665,200

(6) 주요경영진에 대한 보상&cr;&cr;주요 경영진은 직간접적으로 당해 회사 활동의 계획, 지휘, 통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
급여 736,902,408 755,833,280
퇴직급여 105,948,747 101,228,118
스톡옵션 - 822,571

&cr;&cr;31. 우발상황과 약정사항&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 회사의 우발채무 및 약정사항은 다음과 같습니다. &cr;&cr; (1) 지급보증 &cr; 회사는 보고기간 종료일 현재 지급보증한 사실이 없습니다.&cr;&cr;(2) 계류중인 소송사건&cr; 당반기 보고 기간 종료일 현재 부당이득금 청구(소송가액:원고소가 기준 1억원)의 소송사건 1건이 계류중에 있습니다. 본 소송은 당사 포함 3개 회사가 공동피고인으로 당사는 변호인을 선임하여 대응하고 있습니다.

&cr;32. 영업부문&cr;&cr;회사의 영업부문은 드라마제작을 통한 영업의 단일 부문입니다. &cr;

33. 위험관리&cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

&cr;1) 신용위험관리&cr;&cr;회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr;

(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
장부금액 신용위험&cr;최대노출금액 장부금액 신용위험&cr;최대노출금액
현금및현금성자산 7,144,648,682 7,144,648,682 6,407,789,938 6,407,789,938
매출채권 2,746,360,806 2,746,360,806 202,153,363 202,153,363
기타채권 3,825,926,556 3,825,926,556 1,276,323,356 1,276,323,356
기타유동금융자산 13,990,000,000 13,990,000,000 23,114,852,062 23,114,852,062
기타비유동수취채권 1,290,159,000 1,290,159,000 1,662,222,890 1,662,222,890
기타비유동금융자산 - - - -
합 계 28,997,095,044 28,997,095,044 32,663,341,609 32,663,341,609

회사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;&cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 장부금액 1년이내 2년이내 2년초과
매입채무 2,954,515,143 2,954,515,143 　- 　-
기타지급채무 1,119,179,847 1,119,179,847 　- 　-
기타비유동성지급채무 90,000,000 　- 　- 90,000,000
합계 4,163,694,990 4,073,694,990 - 90,000,000

&cr;<전기>

(단위: 원)
구분 장부금액 1년이내 2년이내 2년초과
매입채무 552,582,225 552,582,225 - -
기타지급채무 513,228,328 513,228,328 - -
기타비유동성지급채무 90,000,000 　- - 90,000,000
합 계 1,155,810,553 1,065,810,553 - 90,000,000

&cr;3) 시장위험&cr;회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;(가) 외환위험관리&cr;&cr;회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 　전기
10%상승 10%하락 10%상승 10%하락
USD 300,289,045 300,289,045 289,940,043 289,940,043
JPY 310,780,434 310,780,434 300,327,554 300,327,554

&cr;(나) 이자율위험관리&cr;&cr;회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다. &cr;

(2) 자본위험관리&cr;&cr;회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전기
부채 17,348,929,647 5,017,830,393
자본 39,472,745,028 40,471,399,489
부채비율 43.95% 12.40%

&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무재표 재작성 등 유의사항

&cr;(1) 재무제표 재작성&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;- 해당사항 없습니다.

&cr; 나. 대손충당금 설정현황 &cr;

(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기
채권액 대손충당금 장부금액
매출채권 4,774,082,122 (2,019,832,999) 2,754,249,123
기타채권 　 　 　
단기대여금 2,385,763,424 (135,567,534) 2,250,195,890
미수수익 77,176,538 　- 77,176,538
미수금 325,594,695 (12,505,830) 313,088,865
소 계 2,788,534,657 (148,073,364) 2,640,461,293
기타비유동채권
장기대여금 - - -
장기보증금 1,362,521,000 (500,000) 1,362,021,000
소 계 1,362,521,000 (500,000) 1,362,021,000
합 계 8,925,137,779 (2,168,406,363) 6,756,731,416

(2) 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구 분 만기&cr;미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합계
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
매출채권 2,754,240,121 - - - 9,002 2,019,832,999 4,774,082,122
기타채권 　 　 　 　 　 　 　
단기대여금 2,227,895,890 - - - 22,300,000 135,567,534 2,385,763,424
미수수익 77,176,538 - - - - - 77,176,538
미수금 313,088,865 - - - - 12,505,830 325,594,695
소계 2,618,161,293 - - - 22,300,000 148,073,364 2,788,534,657
기타비유동채권
장기대여금 - - -
장기보증금 1,362,021,000 - - - - 500,000 1,362,521,000
소계 1,362,021,000 - - - - 500,000 1,362,521,000
합계 6,734,422,414 - - - 22,309,002 2,168,406,363 8,925,137,779

&cr;(3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
매출채권 2,034,499,665 - - - 2,019,832,999
기타채권 　 -
단기대여금 135,567,534 - - - 135,567,534
미수수익 - - - - -
미수금 12,505,830 - - - 12,505,830
소 계 148,073,364 - - - 148,073,364
기타비유동채권
장기대여금 - - - -
장기보증금 500,000 - - - 500,000
소 계 500,000 - - - 500,000
합 계 2,183,073,029 - - - 2,168,406,363

&cr;(4) 손상채권의 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 원)
구 분 장부금액 손상채권 담보 및 기타신용보강
내용 공정가치
매출채권 2,019,832,999 2,019,832,999 - -
기타채권 　 　
단기대여금 135,567,534 135,567,534 - -
미수금 12,505,830 12,505,830 - -
소 계 148,073,364 148,073,364 - -
기타비유동채권
장기대여금 - - - -
장기보증금 500,000 500,000 - -
소 계 500,000 500,000 - -
합 계 2,168,406,363 2,168,406,363 - -

&cr;(5) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;충당부채는 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. &cr;&cr;충당부채로 인식하는 금액은 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치로서 최선의 추정치를 구할 때에는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있습니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있으며 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이율이며 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래 현금흐름을 추정할 때 고려된 위험은 반영하지 아니하고 있습니다. 현재의무를 이행하기 위하여 소요되는 지출 금액에 영향을 미치는 미래사건이 발생할 것이라는 충분하고 객관적인 증거가 있는 경우에는 그러한 미래사건을 감안하여 충당부채 금액을 추정하고 있으며, 자산의 예상처분이익은 충당부채를 측정하는 데 고려하지 아니하고 있습니다. &cr;&cr;충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3자가 변제할 것이 예상되는 경우 연결실체가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있으며 자산으로 인식하는 금액은 관련 충당부채 금액을 초과할 수 없습니다. &cr;&cr;매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하며 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다. &cr;

다. 재고자산 현황 등 &cr;&cr;(1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;당사가 영위하고 있는 사업의 특성상 재고자산을 보유하고 있지 않습니다.&cr;&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등&cr;해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 공정가치평가 내역 등&cr;

(1) 금융상품 공정가치&cr;

1) 공정가치서열체계&cr;&cr;연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

&cr;한편, 경영진은 재무제표상 상각후 원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

2) 수준별 공정가치&cr;&cr;(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 원)
구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산
시장성있는 지분증권 1,345,266,040 1,345,266,040 - - 1,345,266,040

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2018.09.30(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당분기)대주회계법인-해당사항 없음제27기(전기)대주회계법인적정해당사항 없음제26기(전전기)삼덕회계법인적정해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당분기)대주회계법인반기검토, 중간, 기말감사52백만원-제27기(전기)대주회계법인반기검토, 중간, 기말감사52백만원750시간제26기(전전기)삼덕회계법인반기검토, 중간, 기말감사52백만원767시간
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당분기)----------제27기(전기)----------제26기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 내부회계관리제도&cr; 감사인은 2017년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

당사의 이사회는 본 보고서 작성 기준일 현재 총 6인의 이사로 구성 되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr;

가. 이사회의 권한 내용

- 주주총회의 소집&cr;- 신주의 발행 , 실권주 및 단주의 처리&cr;- 대표이사의 선임 및 해임&cr;- 경영의 기본방침 수립&cr;- 자금의 조달운영&cr;- 중요계약의 체결, 변경 및 해지&cr;- 제규정의 제정 및 개폐&cr;- 기타 경영관리상 특히 중요하다고 인정되는 사항&cr; &cr; 이외에도 사업계획, 중요한 규칙의 개폐, 중요한 재산의 취득과 처분, 영업의 중요하지 않은 일부의 양도, 임원의 인사, 중요한 투자 및 융자 등 일상업무에 속하지 않는 중요한 업무집행 사항은 이사회에서 결정하고 있습니다.

나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 다. 사외이사 현황

성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비고
정태진 전. KBS 미디어 사장 해당없음 - -
김준환 현. 한국법조인협회 부회장 &cr;현. 법무법인 폴라리스 대표변호사 &cr;현. (주)준인베스트먼트 대표이사 해당없음 - -

라. 이사회 운영규정의 주요내용

당사의 정관상 이사회운영 관련 규정은 다음과 같습니다.

제35조 (이사회의 구성과 소집)&cr; &cr;① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr;② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.&cr;③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr;④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.&cr;⑤ 이사는 3개월에 1회 이상의 업무의 진행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
제36조 (이사회의 결의방법)&cr; &cr;① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr;② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음향을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다&cr;③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제37조 (이사회의 의사록) &cr;&cr;① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.&cr;② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

&cr; 마. 이사회의 주요활동내역

회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 비고
1 2018-01-10 2017년 기말 내부회계관리제도 운영실태보고 승인의 건 가결 -
2 2018-02-14 제27기(FY2017년) 재무제표 확정의 건 가결 -
3 2018-02-26 제27기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 -
4 2018-03-30 대표이사 선임의 건 가결 -
5 2018-05-31 금전 대여의 건 가결 -
6 2018-09-03 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행 결정의 건 가결 -
7 2018-09-11 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행 결정의 건 가결 -

&cr; 바. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사
정태진&cr;(출석률: 100%) 김준환&cr;(출석률: 86%)
찬 반 여 부
1 2018-01-10 2017년 기말 내부회계관리제도 운영실태보고 승인의 건 가결 찬성 찬성
2 2018-02-14 제27기(FY2017년) 재무제표 확정의 건 가결 찬성 찬성
3 2018-02-26 제27기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성
4 2018-03-30 대표이사 선임의 건 가결 찬성 불참
5 2018-05-31 금전 대여의 건 가결 찬성 찬성
6 2018-09-03 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행 결정의 건 가결 찬성 찬성
7 2018-09-11 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행 결정의 건 가결 찬성 찬성

&cr; 사. 이사회내의 위원회 구성현황

- 당사는 이사회내의 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr;

 2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을위한 내부장치 마련 여부

당사가 정관으로 규정하고 있는 감사의 권한과 행사절차 등은 다음과 같습니다.

제39조의5 (감사의 직무)&cr; &cr;① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr;② 감사는 회의의 목적사안과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;④ 감사에 대해서는 정관 제34조의2 제3항의 규정을 준용한다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명 주 요 경 력 비 고
이기승 전. 한화(빙그레) 자금부 과장&cr;전. (주)광명전기 재경 부장 -

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 비고
1 2018-01-10 2017년 기말 내부회계관리제도 운영실태보고 승인의 건 가결 -
2 2018-02-14 제27기(FY2017년) 재무제표 확정의 건 가결 -
3 2018-02-26 제27기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 -
4 2018-03-30 대표이사 선임의 건 가결 -
5 2018-05-31 금전 대여의 건 가결 -
6 2018-09-03 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행 결정의 건 가결 -
7 2018-09-11 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행 결정의 건 가결 -

(주1) 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회 설치 의무가 없으며, 상기 사항은 감사의 주요활동 내역입니다.&cr;

 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

- 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 당사는 필요시 이사회에서 개별 결의하여 전자투표제를 채택할 예정입니다.&cr;

다. 소수주주권의 행사여부

- 해당사항 없습니다.

 VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018.09.30(단위 : 주, %)
(기준일 : )
신상윤최대주주보통주7,732,895 18.047,732,89518.00 (주1)남숙자친인척보통주5,545,040 12.945,545,04012.91 -신재은친인척보통주2,505,867 5.852,505,8675.83 -안제현친인척보통주847,500 1.98847,5001.97 -보통주16,631,302 38.8116,631,30238.71 -------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

(주1) 최대주주 주요 경력사항

최대주주의 성명 직위 주요경력(최근 5년간)
기간 경력사항 겸임현황
신상윤 경력사항 참조. 2011.04 ~ (현재)&cr;(*)Ⅰ.회사의개요 2.회사의 연혁 참조 現. (주)삼화네트웍스 공동대표이사 &cr;(*)VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 참조 現. (주)더블유에스엔터테인먼트 이사&cr;(*)Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 참조
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018.09.30(단위 : 주, %)
(기준일 : )
-----
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

(주1) 최근 5년간 최대주주가 변경된 사실이 없습니다.

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
신상윤7,732,895 18.00남숙자5,545,040 12.91신재은2,505,867 5.83--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
-
우리사주조합 -

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
6,20799.9%21,994,04051.32%
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주

(주1) 상기 소액주주현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준입니다.

주식의 사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(신주인수권) &cr;① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제 165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

3. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

6. (삭제 : 2009.03.20 )

7. 회사가 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등 에게 신주를 발행하는 경우

8. 회사가 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴, 운영자금 등을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

③제2항의 각 호중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행하는 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④주주가 신주인수권의 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지
주권의 종류 일주권 / 오주권 / 일십주권 / 오십주권 / 일백주권 / 오백주권 /일천주권 / 일만주권 (8종)
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문

&cr;

최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 :원,주 )
종 류 2018/09 2018/08 2018/07 2018/06 2018/05 2018/04
046390&cr;(보통주) 최 고 1,705 1,490 1,520 1,680 1,810 2,075
최 저 1,415 1,385 1,395 1,405 1,475 1,720
월간거래량 16,869,052 1,818,271 1,267,586 3,884,901 5,849,227 23,248,953
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2018.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
안제현남1970.03공동 대표이사등기임원상근경영전반 총괄* 학력 : 서울대 / 워싱턴대 법학박사&cr;* 경력 : 現 ㈜삼화네트웍스 공동대표이사, 미국 뉴욕주 변호사&cr;* 겸직현황 : 現 ㈜더블유에스엔터테인먼트 대표이사847,500-143개월2021.03.30신상윤남1975.12공동 대표이사등기임원상근경영전반 총괄* 학력 : 세인트루이스 대학교&cr;* 경력 : 現 ㈜삼화네트웍스 공동대표이사&cr;* 겸직현황 : 現 ㈜더블유에스엔터테인먼트 이사7,732,895-143개월2021.03.30남숙자여1947.12이사등기임원비상근경영자문 등* 학력 : 이화여대&cr;* 경력 : 前 삼화프로덕션(주) 이사5,545,040-102개월2019.03.28김순옥여1943.03이사등기임원비상근집필* 학력 : 고려대&cr;* 경력 : 現 드라마 작가&cr; 前 한국방송작가협회 회장--138개월2019.03.28정태진남1949.09사외이사등기임원비상근사외이사* 학력 : 방송통신대&cr;* 경력: 前 KBS 미디어 사장--102개월2019.03.28김준환남1970.10사외이사등기임원비상근사외이사* 학력 : 고려대&cr;* 경력 : 現 법무법인 폴라리스 대표변호사, &cr; 現 ㈜준인베스트먼트 대표이사--30개월2019.03.28이기승남1957.09감사등기임원상근감사* 학력 : 서울시립대&cr;* 경력 : 現 ㈜삼화네트웍스 상근감사,&cr; 前 한화(빙그레) 자금부 과장, 前 ㈜광명전기 재경부장--138개월2021.01.03나훈남1973.02이사미등기임원상근경영기획* 학력 : 경기대&cr;* 경력 : 現 ㈜삼화네트웍스 경영기획본부 이사,--140개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

직원 현황

2018.09.30(단위 : 천원)
(기준일 : )
전사남15-4-195.9년701,59936,926-전사여16-8-245.1년614,68825,612-31-12-435.5년1,316,28730,611-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사61,500,000-감사1300,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
7731,502104,500-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
4636,943159,236-217,1008,550-----177,45977,459-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : )
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -
- - - -

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원)
------------
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2018.09.30(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
이기승등기임원2015.08.25신주교부보통주75,00040,000-35,0002017.08.25&cr;~2020.08.241,340나훈(주1)미등기임원2015.08.25신주교부보통주75,00075,000--2017.08.25&cr;~2020.08.241,340김민 외 9명직원2015.08.25신주교부보통주435,00050,00095,000290,0002017.08.25&cr;~2020.08.241,340안서희 외 3명직원2016.03.03신주교부보통주80,00020,000-60,0002018.03.03&cr;~2021.03.021,290
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 변동수량 미행사&cr;수량 행사기간 행사&cr;가격
부여 행사 취소

(주1) 승진 인사로 인해 직원에서 미등기임원으로 구분기재 하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황

구분 회사명 주요사업 지분율 비고
비상장 (주)더블유에스엔터테인먼트 매니지먼트 99.88% -

&cr; 나. 계열회사간 임원겸직 현황

성명 회사명 직위 비고
안제현 (주)더블유에스엔터테인먼트 대표이사 -
신상윤 (주)더블유에스엔터테인먼트 이사 -
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018.09.30(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
(주)YTNDMB&cr;(비상장)2005.05.24투자595136,000 2.01123---136,000 2.01123--(주)한류웍스&cr;(비상장)2009.02.23투자204,00018.78----4,00018.78---(주)삼화픽쳐스&cr;(비상장)2010.06.11투자2550,0007.16----50,0007.16---(주)조선방송&cr;(비상장)2011.01.28투자3,100620,0001.002,169---620,0001.002,169--(주)더블유에스&cr;엔터테인먼트&cr;(비상장)2011.08.02투자1,47661,26099.88876---61,26099.88876661-339(주)에스엠컬처&cr;앤콘텐츠&cr;(상장)2014.04.29투자2,004511,5080.541,381---36511,5080.541,345300,770-17,593SMCI7호 펀드2015.09.30투자5005001.98500---5001.98500----5,049---36--5,013--
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(주1) 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다.&cr;

 X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr; &cr; 가. 가지급금 및 대여금 내역 &cr; (단위 : 백만원)

성명&cr;(법인명) 관계 계정과목 대여기간 이자율 변 동 내 역 비고
기초 증가 감소 기말
(주)더블유에스엔터테인먼트 종속회사 단기대여금 2016.06.17~2019.03.18 4.60% 1,215 115 150 1,180 -
합 계 1,215 115 150 1,180 -

&cr; 나. 담보제공, 채무보증, 자산(영업)양수도, 출자 및 출자지분 처분내역, &cr;영업거래 등&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; &cr;&cr; 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; - 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요경영사항신고 내용의 진행상황 등

신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황
- - - -

2. 주주총회의사록 요약

주총일자 안 건 결의내용 비 고
제27기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.30) ○ 제1호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건(연결, 별도)&cr; ○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건 &cr; ○ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;○ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 -
임시주주총회&cr;(2017.12.27) ○ 제1호 의안 : 감사 선임의 건 가결 -
제26기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24) ○ 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건(연결, 별도)&cr; ○ 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;○ 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결 -
제25기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.25) ○ 제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건(연결, 별도)&cr; ○ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr; ○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; ○ 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여분 승인의 건&cr;○ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;○ 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 -

&cr; 3. 우발부채 등

- 당분기 보고 기간 종료일 현재 부당이득금 청구(소송가액:원고소가 기준 1억원)의 소송사건 1건이 계류중에 있습니다. 본 소송은 당사 포함 3개 회사가 공동피고인으로 당사는 변호인을 선임하여 대응하고 있습니다.&cr; - 상기 소송가액의 중요성 관점에서 회사의 영업 등에 미칠 영향력은 거의 없습니다.&cr;&cr; 4. 제재현황

- 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; - 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 6. 단기매매차익 미환수 현황&cr; - 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 7. 직접금융 자금의 사용내역&cr; - 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 8. 합병등의 사후정보&cr; - 해당사항 없습니다.&cr;

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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.&cr;