분기보고서 4.8 해성디에스 주식회사 194211-0223694

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 9 기)

2022년 01월 01일2022년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 5월 16일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 해성디에스 주식회사
대 표 이 사 : 조 병 학
본 점 소 재 지 : 경상남도 창원시 성산구 웅남로 726(성주동)
(전 화) 070-4761-0000
(홈페이지) http://www.haesungds.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 정 재 구
(전 화) 070-4761-0036
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 8
II. 사업의 내용 ----------------------- 9
1. 사업의 개요 ----------------------- 9
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 11
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 14
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 17
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 19
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 20
7. 기타 참고사항 ----------------------- 22
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 32
1. 요약재무정보 ----------------------- 32
2. 연결재무제표 ----------------------- 35
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 41
4. 재무제표 ----------------------- 62
5. 재무제표 주석 ----------------------- 67
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 86
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 90
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 90
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 93
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 94
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 100
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 101
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 101
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 104
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 105
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 105
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 112
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 119
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 124
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 130
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 130
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 134
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 136
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 139
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 140
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 140
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 141
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 142
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 143
XII. 상세표 ----------------------- 144
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 144
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 145
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 146
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 147
1. 전문가의 확인 ----------------------- 147
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 147

【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황&cr; [연결대상 종속회사 현황(요약)]

(단위 : 사)
-----2--2-2--2-
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 "해성디에스 주식회사"라 표기하고 영문명은 "HAESUNG DS Co., Ltd."이라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "해성디에스(주)", "해성DS" 또는 "HDS"라고 표기합니다.&cr;

다. 설립일자&cr; 당사는 2014년 3월 6일 주식회사 엠디에스라는 상호명으로 설립되었으며, 2014년 &cr;9월 1일 상호를 주식회사 엠디에스에서 해성디에스 주식회사로 변경하였습니다. &cr;회사가 발행한 주식은 2016년 6월 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 거래되고 있으며, 종목코드는 '195870'입니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 서울특별시 강남구 테헤란로 508(해성2빌딩) 8층
전화번호 070-4761-0000
홈페이지 주소 http://www.haesungds.co.kr

마 . 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 &cr; 당사는 반도체 패키징 공정에서 필요로 하는 구조재료인 반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate)의 제조ㆍ판매 를 주요 사업으로 하고 있으며, 당사의 연결종속회사인 해성테크놀로지 주식회사는 반도체 Substrate 자재의 제조ㆍ판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 2022년 1분기 기준 당사의 반도체 Substrate 중 약 66%의 매출을 차지하는 리드프레임은 Infineon, ST Micro, NXP 등 의 종합반도체업체 (IDM: Integrated Device manufacturer) 와 ASE , Amkor, SPIL, STATS CHIPPAC, UTAC 등 의 조립외주업체(OSAT: Outsourced Semiconductor Assembly & Test) 를 주요 고객으로 하고 있으며, 약 34%의 매출비중을 차지하는 Package Substrate는 삼성전자, SK하이닉스 등을 주요 고객으로 하고 있습니다. 더하여 당사는 연구개발을 통하여 그래핀 사업을 미래를 위한 사업으로 추진하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

&cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr; 해당사항 없음&cr;

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2016년 06월 24일해당사항 없음해당사항 없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

&cr;가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 회사의 본점소재지는 경상남도 창원시 웅남로 726(성주동)이며, 최근 5사업년도 중 본점소재지의 변경은 없습니다. &cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; (1) 공시대상기간 중 등기임원 변동 내역

2022년 03월 31일정기주총사외이사 전원중사내이사 단재완&cr;사내이사 조병학사외이사 강희복2020년 03월 27일정기주총사내이사 조병학&cr;사외이사 하윤희&cr;사외이사 박흠석사내이사 단재완사내이사 조돈엽&cr;사외이사 신현목2019년 03월 22일정기주총사내이사 단우영&cr;사내이사 단우준사외이사 강희복&cr;사외이사 신상규-2018년 03월 23일정기주총-사내이사 단재완&cr;사내이사 조돈엽&cr;사외이사 신현목-
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

※ 당사의 모든 사외이사는 감사위원을 겸직하고 있으며, 감사위원으로서의 '선임/재선임/임기만료 또는 해임일'은 사외이사 변동일자와 동일합니다.&cr;※ 2022년 3월 31일 사외이사 강희복은 임기만료로 퇴임하였습니다. &cr;※ 2020년 3월 27일 사내이사(대표이사) 조돈엽과 사외이사 신현목은 임기만료로 퇴임하였습니다.&cr;※ 2019년 3월 22일 정기주총에서 사내이사 단우영과 사내이사 단우준을 추가로 선임하여 이사 총수는 기존 5명에서 7명으로 증가하였습니다. &cr;

(2) 공시대상기간 중 대표이사 변동 내역

변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임
2022년 03월 31일 - - 대표이사 조병학 -
2020년 03월 27일 - 대표이사 조병학 - -
2018년 03월 23일 - - 대표이사 조돈엽 -

※ 당사는 주주총회에서 선임된 이사를 동일자에 개최한 이사회에서 대표이사로 선임하였습니다.

3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 백만주)
종류 구분 당기말
보통주 발행주식총수 17
액면금액 5,000
자본금 85,000,000,000
우선주 발행주식총수 -
액면금액 -
자본금 -
기타 발행주식총수 -
액면금액 -
자본금 -
합계 자본금 85,000,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 백만주)
(기준일 : )
보통주우선주50-50-17-17---------------------17-17-----17-17-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황

해당사항 없음&cr;&cr; 다. 종류주식 발행현황

해당사항 없음&cr;

 5. 정관에 관한 사항

&cr; 가. 정관 이력&cr;사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일(제7기 정기주주총회 승인)입니다. &cr;&cr; 나. 정관 변경 이력&cr; 공시 대상기간 중 변경된 정관의 이력은 아래와 같습니다.

2021년 03월 26일제7기&cr;정기&cr;주주총회- 감사위원 분리선출제 &cr; 및 감사위원 선임시&cr; 의결권 제한 강화 반영&cr;&cr;- 전자투표를 도입할 경우&cr; 감사위원 선임시 &cr; 결의요건 완화&cr;&cr;- 2종 종류주식 신설&cr;&cr;&cr;- 주식ㆍ사채의 전자등록&cr; 예외 규정 신설&cr;&cr;- 주주명부의 작성ㆍ비치&cr; 내용 신설 등- 상법 개정에 따라&cr; 관련내용을 정관에 반영&cr;&cr;&cr;- 상법 개정에 따라&cr; 관련내용을 정관에 반영&cr;&cr;&cr;- 2종 종류주식 &cr; 발행근거 신설&cr;&cr;- 표준정관 내용을 &cr; 준용하여 조문 정비&cr;&cr;- 전자증권법 규정내용 &cr; 반영
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 반도체 재료사업을 영위하고 있으며, 보다 구체적으로는 반도체를 생산하는데 필요한 패키징 재료이자 구조재료인 반도체 Substrate를 생산하는 반도체 후공정 사업을 영위하는 업체라고 할 수 있습니다. 이러한 반도체 Substrate는 사용되는 원재료 등에 따라 리드프레임과 Package Substrate로 구분할 수 있으며, 이 중 리드프레임은 제품 구조의 성형방법 및 가공방법에 따라 SLF(Stamped IC Lead Frame)와 ELF(Etched IC Lead Frame)로 구분됩니다. &cr;&cr;반도체 재료산업의 최전방 산업인 전자제품 시장은 세계 경기 흐름에 따라 호황과 불황을 반복해 왔습니다. 반도체 재료산업 역시 최종 납품처인 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer)의 현황에 민감하게 영향을 받기에, 개별 반도체 재료업체의 영업변동성은 전방산업의 변동성에 크게 영향을 받고 있습니다. 그러나 최근에는 반도체 사용기기가 다변화되고 기기당 반도체가 차지하는 비중이 높아지면서 과거에 비해 수요변동성이 축소되고 있으며, 당사는 경기 변동에 상대적으로 영향을 적게 받는 선도 반도체 회사와의 파트너쉽을 더욱 공고히 함으로써 경기변동에 따른 영향을 최소화 하고 있습니다.&cr;&cr;반도체 재료산업은 제품의 성능이 반도체 전체의 성능에 크게 연관되어 있기 때문에 신규 경쟁자의 진입장벽이 높다는 특징이 있습니다. 당사는 높은 품질 신뢰성 및 독자적인 PPF 도금 기술을 바탕으로 2019년 기준 ELF 세계 1위, SLF 세계 5위를 달성하는 등 세계 반도체 Substrate 시장을 선도하고 있습니다(SEMI Industry Reasearch and Statistics/TECHCET, 2020년 4월). 특히 사람의 생명과 직결되어 엄격한 품질을 요구하는 자동차용 반도체 재료 부문에서 지속적인 성장을 이어가는 등 차별화된 사업경쟁력을 보유하고 있습니다. 당사는 이러한 차별적인 경쟁력을 기반으로 변화하는 경영환경을 면밀히 분석하여 선제적인 대응책을 강구하는 동시에 생산활동과 영업활동 등 각 분야에 걸쳐 진취적이고 적극적인 경영전략을 실천하여 당분기(2022.1.1~2022.3.31) 중 연결재무제표 기준으로 매출 1,996억원, 영업이익 483억원 의 경영실적을 달성하였습니다.

당사가 거래하는 주요 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer)와 조립외주업체(OSAT: Outsourced Semiconductor Assembly & Test) 대부분이 인건비 경쟁력이 유리한 중국과 동남아시아에 생산공장을 두고 있기 때문에 당사의 매출 중 대부분이 수출 매출이며, 제품별 매출비중은 리드프레임이 약 66%, Package Substrate가 약 34% 수준입니다. &cr;이러한 글로벌 영업활동에 영위에 따라 발생가능한 환리스크를 최소화 하기 위해 당사는 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키고 외화 채권의 Nego 등의 노력을 하고 있습니다. 더하여 보다 체계적이고 효율적인 외환리스크 관리를 위하여 외환리스크 관리규정과 별도의 전담 인원을 배치하고 있습니다. 또한 당사는 제품생산에 필요한 원소재의 시세 변동 리스크를 최소화하기 위해 제품 판매가격에 원소재 시세를 연동하는 방법 등의 탄력적인 경영전략을 운용하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 현재에 안주하지 않고 시장 수요에 적극적으로 대응할 수 있는 생산능력을 확보하기 위해 지속적인 투자를 실시하는 동시에, 차별적 기술 경쟁력을 강화 및 확보하기 위한 연구개발활동을 이어가고 있습니다. 또한 환경규제에 적극 대응하는 등 지속가능경영을 위한 ESG 경영활동 역시 강화해 가고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사는 반도체 Substrate 단일 사업부문으로 당사의 주요 제품 및 서비스를 품목별로 세분화하여 요약하면 아래와 같습니다.

대분류 주요 제품 생산&cr;방식 매출유형 명칭 사용용도와 기능&cr;및 특징 등
반도체 &cr;Substrate 리드프레임 SLF&cr;(Stamping) 제품 TR, IC. QFP, LOC 자동차용 반도체 및 모바일 기기 등의 &cr;패키징 재료
ELF&cr;(Etching) 제품 IC, QFP, QFN,&cr;LED, Rt-QFN 등
Package &cr;Substrate - 제품 FBGA, FC-FBGA,&cr;COB 등 PC, Sever 모바일 등&cr;메모리 반도체 패키징 재료
기타 그래핀 CVD 제품 그래핀 다양한 응용제품&cr;개발이 가능
Flake

&cr;(1) 반도체 Substrate&cr; 반도체를 생산하기 위해서는 여러가지 제조공정과 반도체 재료를 필요로 하며 반도체 생산업체를 제조공정에 따라 구분하면 크게 전공정(Front-End Process) 업체와 후공정(Back-End Process)업체 등으로 구분할 수 있습니다. 또한 이를 공정구분에 따라 '웨이퍼 재료'와 '패키징 재료'로도 구분하며, 반도체 구성단계에 따라서는 '기능재료', '공정재료', '구조재료'로 세분화하여 구분할 수 있습니다.

[반도체 재료의 종류에 따른 구분]
공정구분 대분류 중분류 재료의 종류 용도
전공정&cr;(Front-End&cr;Process) 웨이퍼&cr;재료 기능재료 웨이퍼 칩의 기판
공정재료 포토마스크 석영유리에 회로를 묘화한 &cr;회로도의 원판
펠리클 마스크의 입자로 인한 오염 &cr;방지를 위한 보호막
포토리지스트 웨이퍼에 회로를 인쇄하기 &cr;위한 감광제
공정가스 성막, 에칭, 도핑 등에 사용
화학약품 세정, 에칭 등의 공정에 사용
배선재료 웨이퍼 상에 주입되어 회로로 사용
후공정&cr;(Back-End&cr;Process) 패키징&cr;재료 구조재료 반도체 Substate 칩과 외부회로와의 &cr;접속을 위한 지지대
본딩와이어 칩과 리드프레임을 연결
봉지재 칩을 밀봉하기 위한 Epoxy수지
기타 언더필 재료, 솔더 볼 등

(출처: 반도체산업협회 「반도체 재료산업」자료 당사 재구성)

&cr; 이에 당사는 반도체 패키징에 필요한 구조재료인 반도체 Substrate를 생산하는 반도체 후공정 업체라고 할 수 있으며, 「한국산업표준분류」에 따라 " 전자부품, 컴퓨터,영상, 음향 및 통신장비 제조업(분류번호:C26)" 으로 분류되고 있습니다. &cr; 반도체 Substrate는 사 용되는 원재료에 따라 리드프레임과 Package Substrate로 구분할 수 있으며, 이 중 리드프레임은 제품 패턴의 성형방법 및 생산방법에 따라 SLF(Stamped IC Lead Frame)와 ELF(Etched IC Lead Frame)로 구분됩니다. &cr;

(2) 그래핀&cr;그래핀은 생산 방식에 따라 CVD(화학기상증착법) 그래핀과 그래핀 Flake(분말)로 구분되며, 응용분야도 생산 방식에 따라 달라집니다. CVD 그래핀은 고온에서 금속표면에 그래핀을 형성시키는 방법으로 대면적 고품질의 제작이 가능하여 차세대 전자 소자, 플렉서블 디스플레이, 터치 패널 등에 응용이 가능하며, 그래핀 Flake는 흑연 결정으로부터 그래핀을 박리하는 방법으로 CVD 그래핀에 비해 상대적으로 저렴한 비용으로 대량 생산이 가능하여 복합재료, 방열소재, 전자파 차폐, 에너지용 전극 소재(배터리, 캐패시터, 태양전지 등) 등에 응용이 가능합니다.&cr; 그래핀 Flake(분말)는 복합재료, 에너지, 친환경, 바이오 등 다양한 산업분야에 다양한 활용이 기대되는 소재로 센서, 정전기 방지 및 전자파 차폐, 수분 투과방지 필름 등에 적용이 가능하여 흑연을 대체하여 충전속도가 빠른 소형 고용량 배터리 제조에 사용될 수 있습니다. 당사는 기존의 방법에 비해 시간을 단축하고 연속적 대량 생산이 가능하며 고품질 그래핀 제조가 가능한 균일한 고품질 그래핀 Flake(분말)의 대량생산 기술을 개발하고 있습니다. 이를 기반으로 그래핀 전기적 특성을 이용한 유해화학물질 감지 센서 등 환경 분야의 응용 제품 개발을 수행하고 있습니다.

공시대상기간 중 전체 매출액에서 각 제품이 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
대분류 주요 제품 제9기 1분기 제8기 제7기
(22.01.01~22.03.31) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31)
금액 비중 금액 비중 금액 비중
반도체 &cr;Substrate 리드프레임 131,293 65.77% 444,579 67.84% 312,340 68.09%
Package &cr;Substrate 68,332 34.23% 210,784 32.16% 146,369 31.91%
기타 그래핀 0 0.00% 9 0.00% 37 0.01%
스마트 체온계
합계 199,624 100.00% 655,373 100.00% 458,746 100.00%

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적 입니다.&cr;

공시대상기간 중 당사의 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격 변동은 없었으며, 평균가격(대상기간 중 누적 판매금액÷대상기간 중누적 판매수량) 변동추이는 아래와 같습니다. &cr;다만 사용 원자재 종류, 도금방식, 기능, 스트립당 제품 갯수 등의 제품의 사양과 원자재 가격(LME: London Metal Exchange)의 변동 등에 따라 제품의 판매가격은 제품별로 상이하고, 판매가격이 상이한 제품 모델을 모두 합하여 평균 판매가격을 산출하였기 때문에 주요 제품의 판매가격이 변동 하였습니다.

(단위: 원/Kpcs)
주요제품 제9기 1분기 제8기 제7기
(22.01.01~22.03.31) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31)
리드프레임 내수 6,286 2,539 3,042
수출 8,860 7,172 7,367
(US$7.26) (US$6.27) (US$6.24)
Package &cr;Substrate 내수 63,403 42,948 43,421
수출 62,895 56,355 53,433
(US$51.51) (US$49.25) (US$45.28)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료&cr; 당 사 는 주요 원 재료 공급에 있어서 주 요매입처들과 장기간의 거래관계를 통하여 안정 적으로 원재료를 수급하고 있으며, 원재료 가격 변동에 따른 경영 Risk를 회피하기 위하여 고객사와 협의하여 제품 판매가격에 원소재 시세를 연동하는 방법을 사용하고 있습니다. 당 사의 주요매입처의 공급시장에서의 독과점 정도는 높지 않으며, 원재료 공급선의 다원화 등을 통해서 가격 인하를 적극 추진하고 있습니다. &cr; 공시대상기간중 주요 원재료의 평균가격(재료의 누적 구매금액÷누적 구매수량) 변동추이는 아래와 같습니다. 다만, 동일한 원재료라고 할지라도 순도 등의 재료 사양별로 그 금액은 상이합니다.

재료명

단위

 주요매입처 제9기 1분기 제8기 제7기
(22.01.01~22.03.31) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31)
Sliver \/kg 유창금속 등 589,269 589,161 496,421
Gold \/g LT메탈 등 50,156 45,507 45,752
CCL \/M

파나소닉 등

 26,342 22,969 23,400
Copper \/kg

풍산 등

 15,022 13,171 9,943
Nikel \/kg DOWA 등 19,029 15,665 14,961
Palladium \/L 유창금속 등 9,292,329 8,987,676 8,530,433
PSK Ink \/kg 한국다이요 48,650 53,627 52,948

나. 생산 및 설비&cr; 공시대상기간동안 당사의 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률은 회사 전체적인 관점에서 기재하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다.

(단위:Kpcs)

구분

 제9기 1분기 제8기 제7기
(22.01.01~22.03.31) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31)

설비수량

 427대 424대 412대

월 작업일수

 29일 29일 29일

생산능력

 19,976,218 76,941,937 64,918,847

생산실적

 14,950,069 68,547,689 47,209,204
가동률&cr;(생산실적÷생산능력) 74.8% 89.1% 72.7%

더하여 생산과 영업에 중요한 시설, 설비 등의 현황은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)
구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 공기구&cr;비품 건설중인자산 미착기계 사용권자산 합계
취득원가:
전기초 73,550 52,743 1,546 157,305 1,359 9,791 2,047 - 210 298,550
취득금액 - 176 434 1,656 478 1,422 27,631 896 34 32,726
처분금액 - (35) - (1,418) (507) (9) - - (80) (2,048)
기타증(감)액 - 392 136 14,087 33 1,545 (15,707) (896) - (410)
연결범위의 변동 - - 441 15,027 - 113 - - - 15,580
전기말 73,550 53,277 2,557 186,657 1,364 12,861 13,970 - 163 344,399
취득금액 - - 45 275 - 443 7,707 4,964 31 13,464
처분금액 - - - (24) (62) (27) - - (130) (242)
기타증(감)액 - 641 67 7,239 - - (3,077) (4,964) - (95)
당기말 73,550 53,918 2,668 194,147 1,302 13,277 18,600 - 65 357,527
감가상각누계액:
전기초 - (14,738) (217) (77,731) (681) (3,836) - - (111) (97,314)
감가상각비 - (2,264) (94) (27,786) (275) (1,984) - - (92) (32,494)
처분금액 - 9 - 1,252 325 6 - - 80 1,672
연결범위의 변동 - - (101) (4,828) - (88) - - - (5,016)
전기말 - (16,993) (412) (109,092) (631) (5,902) - - (123) (133,152)
감가상각비 - (571) (33) (7,631) (66) (567) - - (22) (8,890)
처분금액 - - - 24 35 26 - - 130 214
당기말 - (17,564) (445) (116,699) (662) (6,443) - - (15) (141,828)
손상차손누계액:
전기초 - - - - - - - - - -
손상차손 - - - - - - - - - -
기타증(감)액 - - - - - - - - - -
연결범위의 변동 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175)
전기말 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175)
손상차손 - - - - - - - - - -
처분금액 - - - - - 1 - - - 1
당기말 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175)
정부보조금:
전기초 - - - (163) - - - - - (163)
취득액 - (12) (297) (739) - - (210) - - (1,258)
상계액 - 1 3 96 - - - - - 100
전기말 - (11) (294) (806) - - (210) - - (1,321)
취득액 - - - - - - - - - -
상계액 - 1 4 60 - - - - - 64
기타증(감)액 - - (10) (200) - - 210 - - -
당기말 - (10) (290) (746) - - (210) - - (1,256)
장부금액:
전기초 73,550 38,005 1,329 79,410 678 5,955 2,047 - 99 201,073
전기말 73,550 36,273 1,785 74,655 733 6,953 13,760 - 40 207,750
당기말 73,550 36,344 1,867 74,598 640 6,829 18,390 - 50 212,268

※ ()는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다. &cr;&cr; 상기 내용을 통해 알 수 있듯이 당사가 영위하는 반도체 재료산업은 기계장치 위주의 산업으로, 지속적인 보완투자를 필요로 합니다. 동 공시서류 작성기준일 현재 당사의 투자집행 실적은 아래와 같으며, 이를 통하여 당사는 현재 참여하고 있는 메모리 반도체용 패키지 시장뿐만 아니라, 모바일 DRAM, 그래픽 DRAM 및 낸드플래시 메모리용 패키지 시장으로 사업을 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

(기준일: 2022년 03월 31일) (단위: 백만원)
구분 투자대상 투자의 목적 내용 기간 지출금액&cr;(당기 누적)
생산라인증설 및&cr;보완투자 등 기계장치&cr;등 시장 및 고객 수요&cr;증가에 대응하기 위한 &cr;생산량 확대 및&cr;제품 다양화 에칭설비,&cr;CO2&cr;레이저드릴 등 2022.01.01&cr;~&cr;2022.03.31 18,602
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

당사는 주로 당사 영업조직을 활용한 직접 영업을 통해 판매를 실시하고 있으며, 당사의 중국법인 및 각국에 위치한 에이전트는 현지에서 고객 밀착대응 및 C/S활동을 담당하고 있습니다. 또 한 당사는 매출확대를 위해 고부가가치 제품에 집중하는 전략을 중심으로 판매를 추진하고 있습니다. &cr; 당사 리드프레임의 주요 매출처는 Infineon, ST Micro, NXP 등의 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer) 와 ASE, Amkor, SPIL, STATS CHIPPAC, UTAC 등 의 조립외주업체(OSAT: Outsourced Semiconductor Assembly & Test) 등이 있습니다.&cr; 더 하 여 Package Substr ate의 주요 매 출처인 삼성전자, SK하이닉스 등은 국내 및 중국 등에 공장을 두고 당사와 지속적인 거래를 이어가고 있습니다. 단, 매출처별 매출액 비중은 회사의 경쟁적 지위를 위협할 수 있기에 기재를 생략합니다.

(단위:백만원)
대분류 매출유형 구분 제9기 1분기 제8기 제7기
(22.01.01~22.03.31) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31)

반도체&cr;Substrate

 제품

리드프레임

수출

 130,249 438,398 306,589

내수

 1,043 6,181 5,751

소계

 131,293 444,579 312,340
제품

Package

Substrate

수출

 67,439 201,198 130,611

내수

 893 9,586 15,759

소계

 68,332 210,784 146,369
기타 제품&cr;상품 그래핀 등 수출 - 2 -

내수

 - 8 37

소계

 - 9 37

합 계

수출

 197,688 639,598 437,200

내수

 1,937 15,775 21,547

합계

 199,624 655,373 458,746

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적 입니다.&cr;

나. 수주상황&cr; 당사는 반도체 Substrate라는 전자부품의 특성상 주요 제품 및 서비스에 대한 고객주문을 1~2개월 내에 납품하는 형식을 기반 수주하고 있으며 , 주요 고객사들과 수시/월별/분기별 상호 합의로 공급물량 및 가격을 결정하고 있습니다. 다만 수주총액, 기납품액 및 수주잔고에 대한 공개는 당사 및 당사의 종속회사의 영업기밀에 해당되어 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있기에 구체적 기재를 생략합니다. 또한 공시서류작성기준일 현재 장기공급 계약에 따른 수주 현황은 없습니다. &cr;

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 회사가 노출된 주요 시장위험

당사는 매출액 중 수출 비중이 약 99% 를 차 지할 정도로 글로벌 영업활동을 영위하고 있으며 이에 따라 환위험 리스크에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초첨을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분

 제9기 1분기 제8기 제7기
(22.01.01~22.03.31) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31)
금액 비중 금액 비중 금액 비중

매출액

수 출

 197,688 99.0% 639,598 97.6% 437,200 95.3%

내 수

 1,937 1.0% 15,775 2.4% 21,547 4.7%

합 계

 199,624 100.0% 655,373 100.0% 458,746 100.0%

※ 로컬매출액은 다시 재수출이 이루어지는 제품에 대한 매출액으로 부가세가 적용되지 않음에 따라 모두 수출로 집계합니다.&cr;&cr; (2) 회사의 위험관리정책에 관한 사항&cr; 당사의 위험관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키고 외화 채권의 Nego를 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 더하여 보다 체계적이고 효율적인 외환리스크 관리를 위하여 외환리스크 관리규정을 두고 있으며, 별도의 전담 인원을 배치하고 있습니다. &cr;

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; 해당사항 없음

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 나. 연구개발활동

당사는 고객의 요구와 경쟁사 대비 기술 경쟁력을 확보하기 위해 지속적인 연구개발활동을 진행하고 있으며, 주로 Package Substrate 및 리드프레임의 경쟁력 강화를 위한 신규 공법, 소재 및 용액 개발 등을 위한 연구개발 활동 뿐만 아니라 신규사업을 위한 외부업체와의 위탁개발도 진행하고 있습니다. 이러한 당사의 연구개발활동은 변정수 전무가 담당하는 개발본부에서 담당하고 있으며 상세한 내용은 아래와 같습니다.

(기준일: 2022년 03월 31일) (단위: 명)
조직 책임자

인원

주요업무
개발본부 본부직속 변정수 전무 3 신제품 및 공정기술 개발 총괄 등
공정개발팀 강성일 이사 21 반도체 Substrate 핵심공정 및 공정기술 개발 등
제품개발팀 이두환 전문 33 반도체 Substrate 신제품 개발 등
기반기술팀 이진우 수석 11 소프트웨어, CAE 등 기반기술 개발 등

총 계

 68

&cr;공시대상기간 중 당사가 지출한 연구개발비용은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제9기 1분기 제8기 제7기
(22.01.01~22.03.31) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31)
매출액 199,624 655,373 458,746

연구개발비 계

 4,017 13,422 9,159
(정부보조금) - - -

연구개발비/ 매출액 비율&cr;[연구개발비÷당기매출액 X 100]

 2.01% 2.05% 2.00%

※ 연구개발비 계는 정부보조금을 차감하기 전 연구개발비용 지출총액 기준입니다.

※ 상기 매출액과 연구개발비는 연결재무제표 금액 기준입니다.

당사는 지속적인 연구개발활동을 진행하고 있으며 이러한 연구개발 활동을 통해 개발이 완료되었거나 현재 진행중인 중요한 연구개발 실적은 아래과 같습니다.&cr;

[공시대상기간 중 연구개발 실적]
적용제품 연도 연구과제 연구결과 및 기대효과
BGA 2021년 MSAP 플랫폼 개발 MSAP 미세회로 공정기술개발
BGA 2021년 다층제품 개발 모바일 패키지 다층기판 개발
BGA 2021년 소재개발 신규소재 개발
BGA 2021년 다층제품 개발 그래픽 패키지 다층기판 개발
BGA 2020년 플랫폼 기술 개발 차세대 플랫폼 확보
BGA 2020년 공정개발 수율 향상
BGA 2020년 다층 공정기술 확보 소재개발 및 공정기술 개발
BGA 2020년 그래픽 DRAM용 기술개발 양산성 확보
BGA 2020년 다층제품 개발 모바일 패키지 제품개발
리드프레임 2021년 소재 개발 소재경쟁력 확보
리드프레임 2021년 약품 이원화 리드프레임 제품 경쟁력 강화
리드프레임 2021년 응용제품 및 공법개발 자동차용 리드프레임 매출 확대
리드프레임 2020년 에칭 제조 기술 개발 리드프레임 제품 경쟁력 강화
리드프레임 2020년 고속 동도금 기술 개발 양산 인프라 및 경쟁력 확보
그래핀 2021년 그래핀 개발 그래핀 응용 제품 개발
그래핀 2020년 그래핀 개발 그래핀 응용 소재 개발

7. 기타 참고사항

가. 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등&cr; 작성기준일 현재 당사는 반도체와 관련하여 총 452건(리 드프레임 209건, BGA 140건, 기타 67건, 상표권 16건, 디자인 20건)의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 통상적으로 등록권리는 해마다 증가하나, 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정하고 있어 포기된 권리로 인해 그 수치가 다소 변동할 수 있습니다. &cr; 당사의 매출은 특허권을 기반으로한 제품을 개발하기에 대부분 매출에 기여하고 있으며, 향후에도 차별화된 기술 개발 등을 통하여 시장을 선도할 것으로 기대됩니다.

특허권 및 상표권은 각국 특허법 및 상표법에 근거하여 보호되고 있습니다. 특허권의존속기간은 출원일로부터 20년이고, 상표권은 등록일로부터 10년이며 상표권은 갱신등록절차를 통해 존속기한을 연장할 수 있습니다.

&cr; 나. 정부 및 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항의 영향

반도체 및 반도체 재료산업은 국민경제 뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 지대하여 각국 정부는 반도체의 제조, 환경, 안전 등과 관련된 다양한 법규를 마련하여 규제하고 있으며 반도체 및 반도체 재료사업 관련 환경규제 법령으로는 화학물질관리법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 온실가스 배출권의 할당 및거래에 관한 법률 등이 있습니다.

이에 당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용하여 환경친화형 나노 PPF(Palladium Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 또한 안전환경 국제 표준인 "ISO 14001:2015" 환경경영시스템과 "ISO 45001:2018" 안전보건경영시스템 인증 등을 획득하여 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향을 최소화 되도록 관리하고 지속적인 개선을 통해 건전한 환경 경영 성과를 달성하고 있습니다.

&cr; 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호 정책 및 현황&cr; 당사는 국제 인증규격인 ISO 14001:2015(Environment Management System), ISO 45001:2018(Occupational Health and Safety Management System)을 취득하고 유지관리하고 있으며, 매년 안전환경 영향을 최소화하기 위한 저감계획 수립, 실행 및 성과평가 활동을 체계적으로 전개하고 있습니다. 또한 당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용한 환경친화형 PPF(Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 이를 통하여 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향이 최소화 되도록 생산공정과 제품을 관리하고 지속적인 개선을 통해 세계최고 수준의 환경경영 성과를 달성하고 있습니다. 이러한 노력을 인정받아 2020년 10월 환경부로부터 녹색기업으로 지정받았습니다. 녹색기업 지정과 관련한 자세한 사항은 동 공시서류의 "그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항-4.작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항-나.녹색경영"을 참조하시기 바랍니다. &cr;당사는 이러한 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제를 준수하기 위하여 폐수 방류수 처리시설에 투자를 집행 중에 있습니다. 이러한 노력의 결과 2021년 한국기업지배구조원 주관하는 ESG 평가에서 환 경 A등급 획득하였습니다. &cr;

라. 시장여건 및 영업의 개황&cr;&cr; (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;① 산업의 특성&cr; 세계 반도체 및 반도체 재료산업은 최전방 산업인 전자제품 시장의 경기흐름에 연동되어 있으며, 전자제품 시장은 세계 경기 흐름에 따라 호황과 불황을 반복해 왔습니다. 반도체 재료산업은 최종 납품처인 종합반도체업체의 실적과 이들로부터 받는 수주물량이 개별 재료업체의 영업변동성에 큰 영향을 미치는 요인이며, 결론적으로는 세계 경기흐름과의 연관성이 매우 높다고 할 수 있습니다. &cr;이러한 전방산업의 영향이 반도체 재료산업의 위험요인이기는 하나, 최근에는 반도체 사용기기가 다변화되고 기기당 반도체가 차지하는 비중이 높아지면서 과거에 비해 변동성이 줄어들고 있습니다. 시장조사 전문기관인 ICInsights는 전자기기 내 반도체 비중이 2021년 29.9%에서 2025년 35%까지 확대될 것으로 전망하였습니다(ICInsights, McClean Report, 2022년 1월). 또한 비대면 트렌드 확산에 따른 서버용 메모리와 신규 스마트폰 판매증가에 따른 모바일용 수요 확대에 더해, 파운드리 업황 호조에 따른 시스템반도체 수출 증가 등으로 인하여 반도체 수출은 전년대비 29.0% 증가한 1,279.8억달러라는 역대 최대실적을 달성하는 등 전방산업인 반도체 산업의 호황으로 당사가 영위하고 있는 반도체 재료산업 또한 호황을 지속하고 있습니다. &cr;

② 성장성

전자산업 전문 조사기관인 TechSearch은 2019년 패키징 소재시장은 176.8억달러로 집계하였으며, 2024년 까지 약 3.78% 성장할 것으로 전망하였습니다. 특히 당사가 생산하는 반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate)는 2024년까지 각각 5.73%(Package Substrate)와 2.08%(리드프레임) 성장할 것으로 전망하였습니다.

(단위: 억달러)
대분류 재료의 종류 구분 2019 2020 2024 20~24&cr;(CAGR)
패키징&cr;재료 반도체&cr;Substate 리드프레임 31.74 30.10 32.68 2.08%
Package Substrate 74.52 76.90 96.09 5.73%
소 계 106.26 107.00 128.77 -
기타 봉지재, 본딩와이어 등 70.54 71.93 78.76 -
합 계 176.80 178.93 207.53 -

(출처: TechSearch International 「 GSPMO」 , 2020년 5월) &cr;&cr; 위의 수치상으로는 리드프레임 성장률이 미미해 보일 수 있으나, 당사가 생산하는 리드프레임은 주로 성장성이 높은 자동차용 반도체에 사용되고 있습니다. 최근 자율주행차, 전자기기 및 자동차의 메모리 탑재 고용량화 등 으로 자동차용 반도체 시장은 더욱 빠른 속도로 성장하고 있 습니다. 2021년 450억 달러 규모인 자동차용 반도체 시장은 매년 9% 이상씩 성장해 2026년에는 740억 달러, 2030년 1100달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다(IHS Markit, 2022년 5월). &cr;또한 Package Substrate 중 당사의 주력분야인 FC-BOC 시장은 2025년까지 5% 지속 성장이 전망되는 등(Prismark, 2021년 9월) 안정적인 성장구조를 지닌 산업이라고 할 수 있습니다.

&cr;③ 경기변동의 특성&cr; 세계 반도체 및 반도체 재료산업은 최전방 산업인 전자제품 시장의 경기흐름에 연동되어 있습니다. 과거에는 주요 수요처인 미주의 거시경제 순환 사이클과의 연관성이 매우 컸으나, 최근 중국 및 인도 등 신흥시장의 비중이 확대되고 경쟁력이 부족한 업체들이 일부 구조조정 되어 반도체 산업 경기 변동 폭은 전과 비교하여 매우 축소되었습니다. &cr;경기 부침이 본 산업의 위험 요인이기는 하나, 최근에는 다양한 Mobile기기가 등장하고 자 동차의 전장화에 따라 모든 응용처에 반도체가 차지하는 비중이 높아지면서 과거에 비해 변동성이 줄어들고 있으며, 당사는 경기 변동에 영향을 적게 받은 선두 반도체 회사와의 파트너쉽을 더욱 공고히 함으로써 경기변동에 따른 영향을 최소화하고 있습니다.

④ 계절성&cr; 계절적으로는 전자제품 업계의 비수기 및 성수기 영향을 받는 경향도 있습니다. &cr;대표적인 요인으로 미주 지역의 신학기, 크리스마스 특수 및 중국 춘절 등의 수요증가로 인한 매출액 증가를 들 수 있습니다. 하지만 최근에는 아시아 시장의 성장과 스마트폰 신제품 출시 시기의 분산 및 자동차용 반도체 탑재량 증가 등으로 인한 판매시장의 다변화와 고객의 학습효과로 인한 재고조정 효과로 이 같은 전통적인 계절적 수요 변동이 다소 약화되는 모습도 나타나고 있습니다.

&cr;(2) 국내외 시장여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

2021년 전세계 반도체 재료산업 시장 규모는 전년대비 약 15.9% 증가한 642.7억 달러로 역대 최대치를 갱신하였습니다. 웨이퍼 제조 재료시장은 404억 달러, 패키징 재료시장은 239억 달러로 전년대비 모두 증가하였으며, 이에 따라 우리나라의 반도체 재료 산업 또한 15.9% 성장한 세계 3위를 차지하였습니다. &cr;

[국가별 반도체 재료 매출액 및 성장률]
지역 2021년 2020년 성장률
대만 147.1억달러 127.2억달러 15.7%
중국 119.3억달러 97.8억달러 21.9%
한국 105.7억달러 91.2억달러 15.9%
일본 88.1억달러 79.0억달러 11.5%
기타 지역 78.0억달러 67.7억달러 15.2%
북미 60.4억달러 55.6억달러 8.5%
유럽 44.1억달러 36.2억달러 21.9%
합계 642.7억달러 554.8억달러 15.9%

(출처: SEMI 「반도체 재료시장 보고서 」 , 2022년 3월) &cr; 주1) 기타 지역은 싱가포르, 말레이시아, 필리핀, 기타 남동부 지역 등입니다.&cr;주2) △는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다.

반도체 재료산업은 신규 라인을 건설하거나 생산량을 증가시킬 때 일시적으로 시장 규모가 급증하는 반도체 장비산업과 비교하여 보았을 때, 전방산업인 반도체 산업의 투자 동결에 받는 영향이 상대적으로 적어 안정적으로 성장하는 시장이라고 할 수 있습니다. 또한 이러한 반도체 재료의 품질은 완제품 전체의 성능에 영향을 미치게 되며, 이에 따라 매우 엄격한 품질관리와 장기간의 신뢰성이 검증되지 않은 업체의 신규 진입 절차와 과정은 매우 어렵기 때문에 상당한 진입장벽이 존재합니다. 그렇기 때문에 시장의 경쟁은 신규업체와의 경쟁보다는 기존 업체들 간의 종합반도체업체 (IDM: Integrated Device manufacturer) 와 패키지업체(OSAT:Outsourced Semiconductor Assembly&Test) 점유율 확대 경쟁이라고 할 수 있습니다. &cr;&cr;당사가 생산하는 반도체 Substrate는 아래와 같이 크게 리드프레임과 Package Substrate로 구분되며 리드프레임은 제품 패턴의 성형방법에 따라 SLF(Stamped IC Lead Frame)와 ELF(Etched IC Lead Frame)로 구분됩니다. &cr;

[당사 반도체 Substrate 제품]
구분 당사 주요제품 명칭 사용 용도와 기능 및 특징
반도체 Substate 리드프레임 ELF IC. QFP, QFN, LED 등 자동차용 반도체 및&cr;모바일 기기 등 패키징 재료
SLF TR, IC, QFP, LOC 등
Package Substrate FBGA, FC-FBGA, &cr;COB 등 PC, Sever 모바일 등&cr;메모리 반도체 패키징 재료

&cr; 리드프레임에서 SLF는 초정밀 금형을 타발하여 성형하는 방식으로 주로 난이도가 낮거나 품질 신뢰성이 매우 중요한 제품의 양산에 적용되는 반면, ELF는 제품의 회로패턴을 약품으로 식각 성형하는 방식으로 얇은 소재 및 미세패턴 등 높은 난이도 제품 중심으로 다품종 소량생산 제품들이 대부분의 시장을 형성하고 있습니다. &cr;최근 중국 업체들이 SLF로 난이도가 낮은 저가형 리드프레임 생산 등으로 새로운 경쟁상황이 형성되었으나, 당사는 높은 품질 신뢰성과 독자적인 PPF 도금 기술을 바탕으로 2019년 기준 ELF 세계 1위, SLF 세계 5위를 달성하는 등 세계 리드프레임 시장을 선도하고 있습니다( S EMI Industry Reasearch and Statistics/TECHCET, 2020년 4월) . 특히 사람의 생명과 직결되기에 엄격한 품질을 요구하는 자동차용 반도체 재료 부문에서 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. &cr;

[리드프레임 전체 세계시장 점유율]
2019년 2018년
회사명 점유율 회사명 점유율
Mitsui High-tec 10.8% Mitsui High-tec 11.0%
CWTC 9.5% CWTC 9.5%
Shinko Electric 8.3% Shinko Electric 9.2%
SDI 7.4% SDI 8.9%
ASM Pacific 7.4% ASM Pacific 8.5%
Haesung DS 7.4% Haesung DS 7.4%
Jin Lin 4.5% Jin Lin 4.9%
Ningbo Kangqiang Electronics 3.7% Ningbo Kangqiang Electronics 3.5%
Possehl Electronics 3.2% Possehl Electronics 3.4%
Enomoto 2.8% Enomoto 2.8%

기타

35.0%

 기타 30.9%

합계

100.0%

합계

 100.0%

[당사 리드프레임 세계시장 점유율/순위 추이]
구분 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 2014년
전체 세계시장 점유율 7.4% 7.4% 7.2% 6.2% 5.9% 5.6%
ELF 세계시장 순위 1위 1위 1위 3위 2위 2위
SLF 세계시장 순위 5위 5위 5위 5위 5위 5위

(출처: SEMI Industry Research and Statistics/TECHCET, 2020년 4월)&cr;(전체 세계시장 점유율은 ELF, SLF 외에 Power TR 등을 포함됨 점유율 및 순위임)

[리드프레임-ELF 세계시장 순위]
2019년 2018년
순위 회사명 점유율 순위 회사명 점유율
1 Haesung DS 15.0% 1 Haesung DS 14.8%
2 CWTC 14.3% 1 CWTC 14.8%
3 Mitsui High-tec 13.9% 3 Mitsui High-tec 12.5%
4 ASM Pacific 10.7% 4 ASM Pacific 11.4%
5 Shinko Electric 10.2% 5 Shinko Electric 9.8%

[리드프레임-SLF 세계시장 순위]
2019년 2018년
순위 회사명 점유율 순위 회사명 점유율
1 Shinko Electric 19.4% 1 Shinko Electric 20.5%
2 ASM Pacific 15.8% 1 ASM Pacific 18.7%
3 Mitsui High-tec 15.2% 3 Mitsui High-tec 16.3%
4 CWTC 11.5% 4 CWTC 11.8%
5 Haesung DS 10.9% 5 Haesung DS 10.7%

(출처: SEMI Industry Research and Statistics/TECHCET, 2020년 4월)&cr;(점유율 및 순위는 SEMI가 발표한 추정값임) &cr;

세계 메모리반도체 시장은 삼성전자 및 SK하이닉스 등 우리나라 기업들이 과점하고 있기 때문에, Package Substrate는 이러한 삼성전자와 SK하이닉스에 대한 공급량을 늘리기 위한 참여기업 간의 기술경쟁, 원가경쟁이 치열하게 발생하고 있습니다. &cr; Package Substrate는 고집적 반도체 칩에 적합한 다층회로 구현기술 및 미세패턴성형 기술이 핵심인데, 이를 구현하기 위해서는 대규모 자본투자가 필요하고 기술장벽 또한 높기 때문에 신규 사업자의 진입이 어렵습니다. &cr;대표적인 참여기업으로는 당사를 포함한 삼성전기, 이비덴, 심텍, 대덕전자 등이 있으나 회사별 보유기술력에 따라 참여 가능한 제품시장의 편차가 매우 크기 때문에 시장점유율 추이를 도출하는데 어려움이 있습니다. 더하여 최근에는 기술간의 경계가 사라지고 다양한 조립기술이 혼재 및 제품이 다양하기에 경쟁회사 및 시장점유율을 도출하는데 어려움이 있기에 기재를 생략합니다&cr;

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;&cr; ① 기술력 과 품질&cr;반도체 재료산업은 전방산업인 반도체 산업이 첨단 ICT수요에 연동되며 재료공학, 화학, 물리 등의 다양한 고도의 기술이 복합적으로 요구되는 융합된 산업의 성격을 가지고 있습니다. 더하여 제조 경쟁력을 갖추기 위해서는 대규모 설비투자가 지속적으로 필요한 장치산업이며, 종합반도체업체 (IDM: Integrated Device manufacturer) 와 패키지업체(OSAT:Outsourced Semiconductor Assembly&Test) 의 신뢰성 확보, 기술개발에 대한 어려움으로 인한 진입장벽이 존재합니다.&cr;반도체 재료의 품질은 완제품 전체의 성능에 영향을 미치게 되며, 이에 따라 매우 엄격한 품질관리와 장기간의 신뢰성이 검증되지 않은 업체의 신규 진입 절차와 과정은 매우 어렵습니다. 또한 고객사와 신제품 개발 단계부터 공동으로 참여하여야 하고, 특히 자동차용(Automotive) 반도체 재료의 경우 고객의 안전 및 생명과 직결되므로 매우 엄격한 품질 검증을 위해 장기 거래를 중시하는 등 기존 거래관계의 연속성이 매우 중요합니다. 당사는 장기거래를 통한 구축된 신뢰와 검증된 품질을 바탕으로 안정적으로 사업을 영위하고 있으며, 세계 반도체 재료시장을 선도하는 기업에 위치하고 있습니다. &cr;&cr;② 생산력&cr;기존 반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate) 제조 업체들은 다품종 소량생산에 적합한 시트(Sheet)타입 생산기술 방식으로 생산해왔으나, 계속되는 박형 메모리 개발에 따른 박판생산 능력 및 단가 인하요구 요구로 인해 연속 생산기술인 Reel to Reel 타입이 주목을 받을 것으로 예상되며, 당사는 이러한 Reel to Reel 생산방식으로 제품을 생산하고 있습니다. &cr; &cr; ③ 환경 규제 대응&cr; 1992년 유엔 환경 개발 회의에서 채택된 리우 환경 선언에서 추구한 이념인 ESSD(Environmentally Sound and Sustained Development/환경적으로 건전하고 지속 가능한 개발)로 환경이 전 세계적으로 비즈니스에 영향을 미치는 주요 결정요인으로 등장하였습니다. 이로 인하여 2006년부터 유럽연합(EU)의 전기전자제품에 대한 납, 수은,카드뮴, 6가크롬 등의 6개 유해물질 제한지침(RoHS)이 발효되었습니다. &cr;국내는 「자원순환법」으로 유사한 제도를 운영하고 있으며, 중국에서도 「 China RoHS 」 를 시행하는 등 세계 각국에서도 유사한 환경기준을 발효 또는 준비하고 있는 상황입니다. 국내 자동차업체들도 2016년부터 자동차 폐기물 재활용 촉진을 위해 시행한 지침인 유럽연합(EU)의 ELV(End of life vehicles / 폐차처리지침) 인증을 일반 재료에서 각종 전장재료로 적용 대상을 확대하고 있습니다. 이러한 추세는 완제품뿐만 아니라 소재, 재료, 더 나아가 생산공정 자체에도 적용되고 있어 반도체 업계는 유해물질 규제에 대응하기 위한 기술개발 및 투자에 집중해 오고 있습니다. &cr;당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용한 환경친화형 PPF(Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 더하여 국제 인증규격인 ISO 14001:2015(Environment Management System), ISO 45001:2018 취득으로 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향이 최소화되도록 생산공정과 제품을 관리하고 지속적인 개선을 통해 세계 최고 수준의 환경경영 성과를 달성하고 있습니다. &cr; &cr;마. 사업부문별 주요 재무정보&cr; 당사는 반도체 Substrate 단일 사업부문 체제로 공시대상기간동안의 주요 재무정보는 아래와 같습니다. 또한 당사는 현재에 안주하지 않고 더욱 적극적인 영업활동을 전개하여 신규 고객을 발굴하고 매출액을 증가시킴과 동시에 효율적인 업무 프로세스 구축, 원가절감을 통해 수익성 극대화를 도모하고 있습니다.

(단위 : 백만원)
구분 제9기 1분기 제8기 제7기
(22.01.01~22.03.31) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31)
금액 비중 금액 비중 금액 비중
매출액 반도체&cr;Substrate 199,624 100.0% 655,373 100.0% 458,710 99.9%
기타&cr;(그래핀 등) - - 9 0.00% 37 0.01%
영업이익 48,338 86,330 43,520
당기순이익 39,765 71,052 29,990
총자산 517,922 474,948 383,212

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적입니다.&cr;

 III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위: 천원)
사업연도&cr;구분 제9기 1분기 제8기 제7기
(2022년 3월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말)
[유동자산] 295,014,862 255,955,422 174,031,616
ㆍ당좌자산 200,924,977 167,278,943 109,333,292
ㆍ재고자산 94,089,885 88,676,479 64,698,324
[비유동자산] 222,907,425 218,992,411 209,180,360
ㆍ투자자산 - - 1,621,468
ㆍ유형자산 212,267,560 207,750,165 201,073,281
ㆍ무형자산 6,359,890 6,070,071 3,176,242
ㆍ기타비유동자산 4,279,975 5,172,175 3,309,369
자 산 총 계 517,922,287 474,947,833 383,211,976
[유동부채] 171,947,468 154,841,512 120,027,745
[비유동부채] 22,101,611 25,791,393 31,345,446
부 채 총 계 194,049,079 180,632,905 151,373,191
지배기업소유주지분 323,873,208 294,314,928 231,838,785
[자본금] 85,000,000 85,000,000 85,000,000
[자본잉여금] 21,792,520 21,792,520 21,792,520
[기타포괄손익누계액] (661) 6,460 (3,122)
[이익잉여금] 217,081,349 187,515,948 125,049,387
비지배주주지분 - - -
자 본 총 계 323,873,208 294,314,928 231,838,785
(2022.01.01 ~&cr; 2022.03.31 ) (2021.01.01 ~&cr; 2021.12.31 ) (2020.01.01 ~&cr; 2020.12.31 )
매출액 199,624,483 655,373,013 458,746,168
영업이익 48,338,091 86,329,953 43,519,675
당기순이익 39,765,400 71,051,643 29,989,720
지배기업소유주지분 39,765,400 71,261,704 29,989,720
비지배주주지분 - (210,061) -
주당순이익 2,339원/주 4,192원/주 1,764원/주
희석주당순이익 2,339원/주 4,192원/주 1,764원/주
연결에 포함된 회사수 2개사 2개사 1개사

당분기말 현재 지배회사의 종속회사의 개요는 다음과 같습니다.

회사명 소재지 결산월 지분율(%) 업종
소주해성디에스무역유한공사 중국 12월 100.00 반도체부품 판매업
해성테크놀로지 주식회사 한국 12월 100.00 전자직접회로 제작

나. 요약 재무정보

(단위: 천원)
사업연도&cr;구분 제9기 1분기 제8기 제7기
(2022년 3월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말)
[유동자산] 293,171,956 254,301,402 173,982,989
ㆍ당좌자산 199,082,071 165,624,923 109,284,665
ㆍ재고자산 94,089,885 88,676,479 64,698,324
[비유동자산] 227,598,736 223,204,405 209,211,502
ㆍ투자자산 11,675,925 11,675,925 1,670,482
ㆍ유형자산 205,194,639 200,214,304 201,073,280
ㆍ무형자산 4,952,175 4,662,356 3,176,242
ㆍ기타비유동자산 5,775,997 6,651,820 3,291,498
자 산 총 계 520,770,692 477,505,807 383,194,491
[유동부채] 172,159,782 154,903,233 120,061,175
[비유동부채] 22,701,611 26,391,392 31,345,446
부 채 총 계 194,861,393 181,294,625 151,406,621
[자본금] 85,000,000 85,000,000 85,000,000
[자본잉여금] 21,920,230 21,920,230 21,920,230
[이익잉여금] 218,989,069 189,290,952 124,867,640
자 본 총 계 325,909,299 296,211,182 231,787,870
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
(2022.01.01 ~&cr; 2022.03.31 ) (2021.01.01 ~&cr; 2021.12.31 ) (2020.01.01 ~&cr; 2020.12.31 )
매출액 199,624,483 655,373,013 458,746,168
영업이익 48,461,542 87,272,195 43,507,257
당기순이익 39,898,117 72,862,568 29,973,916
주당순이익 2,347원/주 4,286원/주 1,763원/주
희석주당순이익 2,347원/주 4,286원/주 1,763원/주
2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 9 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 8 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 9 기 1분기말

제 8 기말

자산

 　 　

　유동자산

295,014,861,959

255,955,422,448

　　현금및현금성자산

50,964,977,107

29,263,310,495

　　매출채권

138,907,664,296

130,424,694,810

　　기타채권

1,806,718,663

1,297,974,360

　　재고자산

94,089,884,939

88,676,479,299

　　기타유동자산

9,245,616,954

6,292,963,484

　비유동자산

222,907,424,751

218,992,410,862

　　기타채권

1,064,284,045

542,123,378

　　유형자산

212,267,559,453

207,750,165,391

　　무형자산

6,359,890,456

6,070,071,248

　　순확정급여자산

250,156,880

1,921,769,095

　　이연법인세자산

2,965,533,917

2,708,281,750

　자산총계

517,922,286,710

474,947,833,310

부채

 　 　

　유동부채

171,947,468,106

154,841,512,247

　　매입채무

37,662,402,583

33,211,112,569

　　기타채무

28,603,879,888

23,459,634,333

　　단기차입금

67,435,683,741

55,297,682,805

　　당기법인세부채

20,131,916,879

15,217,010,346

　　기타유동부채

18,113,585,015

27,656,072,194

　비유동부채

22,101,610,694

25,791,392,519

　　기타채무

1,455,748,714

1,590,659,552

　　장기차입금

19,038,400,000

22,596,080,000

　　기타장기종업원부채

1,607,461,980

1,604,652,967

　부채총계

194,049,078,800

180,632,904,766

자본

 　 　

　지배주주지분

323,873,207,910

294,314,928,544

　　자본금

85,000,000,000

85,000,000,000

　　자본잉여금

21,792,519,669

21,792,519,669

　　기타포괄손익누계액

(660,937)

6,459,955

　　이익잉여금

217,081,349,178

187,515,948,920

　비지배지분

0

0

　자본총계

323,873,207,910

294,314,928,544

자본과부채총계

517,922,286,710

474,947,833,310

연결 포괄손익계산서

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 9 기 1분기

제 8 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

199,624,482,801

199,624,482,801

137,478,338,064

137,478,338,064

매출원가

137,672,610,721

137,672,610,721

117,806,346,063

117,806,346,063

매출총이익

61,951,872,080

61,951,872,080

19,671,992,001

19,671,992,001

판매비와관리비

13,613,781,160

13,613,781,160

9,507,436,273

9,507,436,273

영업이익

48,338,090,920

48,338,090,920

10,164,555,728

10,164,555,728

금융수익

90,516,376

90,516,376

51,430,990

51,430,990

금융원가

289,523,067

289,523,067

373,810,102

373,810,102

기타이익

5,546,290,435

5,546,290,435

4,357,755,506

4,357,755,506

기타손실

2,520,126,190

2,520,126,190

1,955,592,428

1,955,592,428

공동기업지분법손익

0

0

(363,621,602)

(363,621,602)

법인세비용차감전순이익(손실)

51,165,248,474

51,165,248,474

11,880,718,092

11,880,718,092

법인세비용

11,399,848,216

11,399,848,216

2,568,694,372

2,568,694,372

당기순이익

39,765,400,258

39,765,400,258

9,312,023,720

9,312,023,720

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

39,765,400,258

39,765,400,258

9,312,023,720

9,312,023,720

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

0

0

0

0

기타포괄손익

(7,120,892)

(7,120,892)

3,239,335

3,239,335

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목

 　 　 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익

 　 　 　 　

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

 　 　 　 　

　　해외사업환산손익

(7,120,892)

(7,120,892)

3,239,335

3,239,335

총포괄손익

39,758,279,366

39,758,279,366

9,315,263,055

9,315,263,055

총포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배주주지분

39,758,279,366

39,758,279,366

9,315,263,055

9,315,263,055

　비지배주주지분

0

0

0

0

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익 (단위 : 원)

2,339

2,339

548

548

　희석주당이익 (단위 : 원)

2,339

2,339

548

548

연결 자본변동표

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

85,000,000,000

21,792,519,669

(3,121,801)

125,049,386,934

231,838,784,802

0

231,838,784,802

총포괄손익 :

 　 　 　 　 　 　 　

당기순이익

 　 　 　

9,312,023,720

9,312,023,720

0

9,312,023,720

해외사업환산손실

 　 　

3,239,335

 　

3,239,335

0

3,239,335

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

 　 　 　 　 　 　 　

배당금의 지급

 　 　 　

(7,650,000,000)

(7,650,000,000)

0

(7,650,000,000)

2021.03.31 (기말자본)

85,000,000,000

21,792,519,669

117,534

126,711,410,654

233,504,047,857

0

233,504,047,857

2022.01.01 (기초자본)

85,000,000,000

21,792,519,669

6,459,955

187,515,948,920

294,314,928,544

0

294,314,928,544

총포괄손익 :

 　 　 　 　 　 　 　

당기순이익

 　 　 　

39,765,400,258

39,765,400,258

0

39,765,400,258

해외사업환산손실

 　 　

(7,120,892)

 　

(7,120,892)

0

(7,120,892)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

 　 　 　 　 　 　 　

배당금의 지급

 　 　 　

(10,200,000,000)

(10,200,000,000)

0

(10,200,000,000)

2022.03.31 (기말자본)

85,000,000,000

21,792,519,669

660,937

217,081,349,178

323,873,207,910

0

323,873,207,910

연결 현금흐름표

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 9 기 1분기

제 8 기 1분기

영업활동현금흐름

28,726,900,067

(8,469,241,967)

　영업으로 부터 창출된 현금흐름

35,691,884,743

(5,320,241,365)

　이자수취

60,105,340

23,135,866

　이자지급

(282,193,176)

(361,825,444)

　법인세의 지급

(6,742,896,840)

(2,810,311,024)

투자활동현금흐름

(16,101,340,406)

(6,658,094,454)

　유형자산의 취득

(13,834,175,919)

(6,450,839,084)

　무형자산의 취득

(668,822,721)

(40,047,642)

　유형자산의 처분

33,909,090

77,577,272

　기타유동자산의 증가

(900,650,856)

0

　기타수취채권의 증가

(590,000,000)

(65,885,000)

　기타수취채권의 감소

0

15,000,000

　기타지급채무의 감소

(141,600,000)

(193,900,000)

재무활동현금흐름

9,074,903,343

11,490,282,590

　단기차입금의 차입

97,096,341,092

59,635,778,423

　단기차입금의 상환

(84,445,307,749)

(47,495,969,469)

　유동성장기부채의 상환

(3,557,680,000)

(625,000,000)

　리스부채의 상환

(18,450,000)

(24,526,364)

현금및현금성자산의순증가(감소)

21,700,463,004

(3,637,053,831)

기초현금및현금성자산

29,263,310,495

23,393,855,956

현금및현금성자산의 환율변동효과

1,203,608

1,508,385

기말현금및현금성자산

50,964,977,107

19,758,310,510
3. 연결재무제표 주석

제9기 1분기 2022년 3월 31일 현재
제8기 1분기 2021년 3월 31일 현재
해성디에스 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;(1) 지배기업의 개요

해성디에스 주식회사(이하 '연결실체')는 한화테크윈㈜(구, 삼성테크윈㈜)의 MMS 사업부 산하 MDS 사업센터에서 퇴직한 임직원들이 2014년 3월에 설립한 회사로서 동 사업센터가 영위하고 있는 반도체 부품(리드프레임 및 BOC)의 연구, 개발, 생산 및 판매업(이하 '양수사업')과 관련된 자산, 부채 등을 한화테크윈㈜으로부터 2014년 4월 30일자로 양수하였습니다. 본점소재지는 경상남도 창원시 성산구 웅남로 726(성주동) 입니다. 한편, 연결실체는 2016년 6월 24일자로 유가증권시장에 상장되었습니다.&cr;&cr;지배기업의 설립시 자본금은 10백만원이며, 2014년 4월에 두 차례의 유상증자와 2016년 6월 유상증자를 통하여 보고기간말 현재의 자본금은 85,000백만원입니다. &cr;&cr; 2022년 3월 31일 현재 지배기업의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
해성산업㈜ 4,145,000 24.38
계양전기㈜ 1,635,000 9.62
단우영 186,008 1.09
단우준 186,008 1.09
우리사주조합 451,970 2.66
기타 10,396,014 61.16
합 계 17,000,000 100.00

2022년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

종속기업명 소재지 주요영업활동 지분율
당기말 전기말
소주해성디에스무역유한공사 중국 반도체부품판매역 100.00% 100.00%
해성테크놀로지 주식회사 한국 전자직접회로 제작 100.00% 100.00%

&cr;(2) 연결대상 종속기업의 2022년 3월 31일 현재 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 보고기간의 요약 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
종속기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익
소주해성디에스무역유한공사 153,977 15,948 138,030 215,940 4,511 (2,610)
해성테크놀로지 주식회사 9,746,425 1,652,336 8,094,089 541,890 (137,228) (137,228)

2. 재무제표 작성기준&cr;

( 1) 회계기준의 적용&cr; 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다.&cr;&cr;동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습 니다.

(2) 추정과 판단&cr;&cr;1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr;&cr;2) 공정가치 측정&cr;연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;&cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;&cr; 4. 금융상품&cr;(1) 장부금액과 공정가치 &cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위:천원)
구분 장부금액 공정가치
상각후원가&cr;측정자산 상각후원가 &cr;측정부채 합계 수준 1 수준 2
공정가치로 측정하지 않는 금융자산(*1)
현금및현금성자산 50,964,977 - 50,964,977 - -
매출채권 138,907,664 - 138,907,664 - -
기타수취채권 2,871,003 - 2,871,003 - -
금융자산 합계 192,743,644 - 192,743,644 - -
공정가치로 측정하지 않는 금융부채(*1)
매입채무 - 37,662,403 37,662,403 - -
기타지급채무 - 30,059,629 30,059,629 - -
차입금(*2) - 86,468,263 86,468,263 - -
금융부채 합계 - 154,190,295 154,190,295 - -

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.&cr;(*2) 리스부채를 포함하지 아니한 금액입니다.

2) 전기말

(단위:천원)
구분 장부금액 공정가치
상각후원가&cr;측정자산 상각후원가 &cr;측정부채 합계 수준 1 수준 2
공정가치로 측정하지 않는 금융자산(*1)
현금및현금성자산 29,263,310 - 29,263,310 - -
매출채권 130,424,695 - 130,424,695 - -
기타수취채권 1,840,098 - 1,840,098 - -
금융자산 합계 161,528,103 - 161,528,103 - -
공정가치로 측정하지 않는 금융부채(*1)
매입채무 - 33,211,113 33,211,113 - -
기타지급채무 - 25,050,294 25,050,294 - -
차입금(*2) - 77,869,542 77,869,542 - -
금융부채 합계 - 136,130,949 136,130,949 - -

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.&cr;(*2) 리스부채를 포함하지 아니한 금액입니다.

&cr;(2) 금융자산의 양도&cr;연결실체는 은행과의 매출채권 매입외환 계약을 통해 매출채권을 할인했습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결실체가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부차입으로 회계처리했습니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
자산의 장부금액 39,199,143 27,042,742
관련 부채의 장부금액 39,199,143 27,042,742

5. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 139,091,655 130,523,694
대손충당금 (183,990) (98,999)
매출채권(순액) 138,907,665 130,424,695

연결실체는 당분기 중 은행에 39,199백만원(전기말 : 27,043백만원)에 상당하는 매출채권을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는경우, 연결실체가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다(주석 13 참조).&cr;

(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 98,999 28,395
손상차손 및 환입 84,991 70,605
기말금액 183,990 98,999

6. 기타채권&cr;당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 1,230,183 - 788,769 -
미수수익 27,311 - - -
예치보증금 549,225 - 509,206 -
임차보증금 - 1,064,284 - 542,123
합 계 1,806,719 1,064,284 1,297,974 542,123

7. 기타유동자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
선급금 1,735,502 709,548
선급비용 469,801 589,738
부가세대급금 4,270,733 2,600,554
반품회수자산 2,769,581 2,393,124
합 계 9,245,617 6,292,963

8. 재고자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
제품 31,897,073 (510,845) 31,386,228 34,890,275 (724,239) 34,166,036
재공품 22,399,477 (133,001) 22,266,476 21,226,026 (234,637) 20,991,389
원재료 38,098,920 (525,168) 37,573,752 31,558,464 (389,724) 31,168,739
부재료 1,645,212 (47,714) 1,597,498 1,649,470 (34,063) 1,615,407
반제품 108,794 - 108,794 145,354 - 145,354
저장품 718,633 - 718,633 589,554 - 589,554
미착품 438,505 - 438,505 - - -
합 계 95,306,614 (1,216,728) 94,089,886 90,059,142 (1,382,663) 88,676,479

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 매출원가에 포함된 재고자산평가손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
비용으로 인식한 재고자산 137,838,545 118,799,891
재고자산평가손실 (165,934) (993,545)
합 계 137,672,611 117,806,346

9. 유형자산&cr;(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초 순장부금액 207,750,165 201,073,280
취득 13,464,464 32,726,111
처분 (26,849) (376,036)
감가상각비 (8,890,198) (32,494,278)
국고보조금 수령 - (1,257,536)
국고보조금 상계 64,477 99,775
기타증(감)액 (94,500) (409,535)
연결범위의 변동 - 8,388,383
기말 순장부금액 212,267,559 207,750,165

&cr;(2) 당 분기와 전분기 중 리스로 인해 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
리스부채에서 발생한 현금유출 18,450 85,158
단기리스와 관련된비용 304,872 167,633
소액자산 리스에 관련된 비용 29,700 29,340
합 계 353,022 282,131

&cr;10. 무형자산&cr;당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초순장부금액 6,070,071 3,176,242
취득 439,336 2,219,487
처분 - (76,532)
감가상각비 (244,017) (546,299)
기타증(감)액 94,500 (125,227)
연결범위의 변동 - 1,422,400
기말순장부금액 6,359,890 6,070,071

&cr;11. 매입채무및기타채무&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 37,662,403 - 33,211,113 -
미지급금 23,552,367 1,440,749 18,048,718 1,575,660
미지급비용 5,051,513 - 5,410,916 -
임대보증금 - 15,000 - 15,000
합 계 66,266,282 1,455,749 56,670,747 1,590,660

12. 기타부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
선수금 64,440 237,954
예수금 1,121,439 702,974
종업원급여 미지급비용 12,848,030 11,713,390
판매보증비용 3,677,149 2,250,067
환불부채 402,527 624,612
합 계 18,113,585 15,528,996

&cr;13. 차입금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
유동 :
단기차입금 53,199,143 41,042,742
유동성장기차입금 14,230,720 14,230,720
리스부채(유동) 5,821 24,220
소 계 67,435,684 55,297,683
비유동 :
장기차입금 19,038,400 22,596,080
소 계 19,038,400 22,596,080
합 계 86,474,084 77,893,763

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 차입처 이자율 당분기말 전기말
수출채권담보&cr;외화차입금 우리은행 0.86~1.50% 32,070,270 22,872,810
KEB하나은행 1.06~1.33% 7,621,900 4,149,821
환평가금액 (493,028) 20,112
기업시설자금대출 산업은행 1.11% 5,000,000 5,000,000
기업운영자금대출 산업은행 1.41% 2,000,000 2,000,000
기업운영자금대출 산업은행 1.97% 7,000,000 7,000,000
합 계 53,199,143 41,042,742

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 차입처 만기일 이자율 당분기말 전기말
기업시설일반자금대출 산업은행 2021-05-21 1.60% 5,687,500 6,125,000
기업시설일반자금대출 산업은행 2021-05-21 1.60% 2,437,500 2,625,000
기업시설자금대출 산업은행 2023-10-30 2.42% 2,406,250 2,750,000
기업시설자금대출 산업은행 2023-10-30 2.27% 1,312,500 1,500,000
기업시설자금대출 산업은행 2023-10-30 2.22% 656,250 750,000
기업시설자금대출 산업은행 2024-05-11 1.50% 3,323,070 3,692,300
기업시설자금대출 산업은행 2024-05-11 1.73% 12,461,490 13,846,100
기업시설자금대출 산업은행 2024-05-11 1.50% 4,984,560 5,538,400
소 계 33,269,120 36,826,800
유동성장기차입금 (14,230,720) (14,230,720)
합 계 19,038,400 22,596,080

&cr;(4) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 제공한 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자
토지, 건물, 구축물 및&cr;기계장치 120,616,904 USD 42,000,000 차입금 및 약정사항 USD 35,000,000 우리은행
12,000,000 차입금 7,000,000 산업은행
차입금 3,000,000 산업은행
12,000,000 차입금 5,500,000 산업은행
차입금 3,000,000 산업은행
차입금 1,500,000 산업은행
44,000,000 차입금 12,000,000 산업은행
차입금 18,000,000 산업은행
차입금 7,000,000 산업은행
8,000,000 차입금 5,000,000 산업은행
차입금 2,000,000 산업은행

14. 종업원급여 &cr; ( 1) 당분기와 전분기 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
당기근무원가 1,839,902 1,640,673
순이자원가 (20,208) (5,015)
종업원 급여에 포함된 비용 1,819,694 1,635,658

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채(자산)의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 35,167,613 34,789,244
사외적립자산의 공정가치 (35,417,770) (36,711,013)
순확정급여채무(자산) (250,157) (1,921,769)

&cr; (3) 기타장기종업원급여부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
기타장기종업원급여채무의 현재가치 1,607,462 1,604,653

15. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
급여 2,474,232 1,782,882
퇴직급여 260,766 218,593
복리후생비 464,100 359,448
운반비 1,206,118 710,912
지급임차료 248,569 242,650
지급수수료 1,797,302 622,065
감가상각비 87,431 81,123
무형자산상각비 113,031 30,761
세금과공과 158,319 42,552
판매촉진비 2,227,902 2,265,915
경상연구개발비 4,017,090 2,761,011
기타 558,921 389,523
합 계 13,613,781 9,507,436

&cr;16. 비용의 성격별 공시&cr;당분기와 전분기의 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
제품 및 재공품의 변동 1,504,722 943,291
원부재료 및 저장품 사용 72,847,841 63,068,894
종업원급여 29,820,014 22,349,335
복리후생비 4,352,589 3,718,110
유무형자산상각비 9,069,739 7,820,026
소모품비 3,534,049 2,530,797
수도광열비 4,046,951 3,507,099
외주비 15,793,845 16,437,053
지급수수료 6,206,649 4,130,056
기타비용 4,109,995 2,809,121
합 계 151,286,392 127,313,782

17. 법인세비용&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였으며 당 분기 연결실체의 연결유효법인세율은 22.3 %입니다. &cr;

18. 영업으로부터 창출된 현금&cr;(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
분기순이익 39,765,400 9,312,024
조정: (4,073,516) (14,632,265)
법인세비용 11,399,848 2,568,694
감가상각비 8,825,722 7,692,447
무형자산상각비 244,017 127,579
퇴직급여 1,704,914 1,635,658
대손상각비 84,991 (2,675)
판매보증비 293,215 (9,845)
기타수익 (9,750) -
재고자산평가손실(환입) (165,934) (993,545)
유형자산처분손실 6,569 23,658
유형자산처분이익 (13,630) (15,851)
외화환산관련손실 (287,628) (696,808)
이자수익 (90,516) (51,431)
이자비용 289,523 373,810
지분법평가손실 - 363,622
매출 채권의 증가 (9,054,566) (27,460,057)
재고자산의 감소(증가) (5,247,472) 2,053,153
기타수취채권의 감소(증가) (442,140) 83,655
기타유동자산의 감소(증가) (1,674,843) (518,937)
매입채무의 증가 1,331,881 4,679,273
기타지급채무의 증가 (1,024,868) (36,422)
기타유동부채의 증가(감소) (10,209,548) (4,425,494)
퇴직금의 지급 (1,454,659) (1,007,520)
사외적립자산의 감소 1,421,357 983,064
영업으로부터 창출된 현금 35,691,885 (5,320,241)

(2) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
장기차입금의 유동성 대체 3,557,680 2,932,680
유형자산 취득으로 인한 미지급금 9,478,710 1,821,652
무형자산 취득으로 인한 미지급금 127,092 6,631
유형자산에서 무형자산으로 대체 94,500 (40,000)
합 계 13,257,982 4,720,963

(3) 재무활동 현금흐름에서 생기는 연결실체의 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당기초 재무현금흐름 비현금변동 당분기말
기중증감 유동성대체 환율변동
단기차입금 41,042,741 12,651,033 - - (494,633) 53,199,143
유동성장기차입금 14,230,720 (3,557,680) - 3,557,680 - 14,230,720
장기차입금 22,596,080 - - (3,557,680) - 19,038,400
리스부채 24,220 (18,450) 51 - - 5,821

19. 약정사항 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관 약정한도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:USD, EUR, 천원)
구분 약정내용 당분기말 전기말
우리은행 수출채권어음매입 USD 57,000,000 USD 41,000,000
수입신용장 USD 8,000,000 USD 5,000,000
KEB하나은행 매입외환 USD 18,000,000 USD 12,500,000
수입신용장 USD 2,000,000 USD 2,000,000
기업운전일반자금대출한도 2,000,000 2,000,000
신한은행 전자방식외상매출채권 10,000,000 10,000,000
산업은행 산업시설자금대출 5,687,500 6,125,000
산업시설자금대출 2,437,500 2,625,000
산업시설자금대출 2,406,250 2,750,000
산업시설자금대출 1,312,500 1,500,000
산업시설자금대출 656,250 750,000
산업운영자금대출 7,000,000 7,000,000
산업시설자금대출 3,323,070 3,692,300
산업운영자금대출 4,984,560 5,538,400
산업시설자금대출 12,461,490 13,846,100
산업운영자금대출 5,000,000 5,000,000
산업운영자금대출 2,000,000 2,000,000

&cr;(2) 당분기말 현재 연결실체는 이행지급보증을 위하여 서울보증보험㈜로부터 5,840백만원의 지급보증을 제공받고있습니다.

20. 특수관계자거래&cr;

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분 특수관계자명
지배기업 해성산업(주)(*1)
회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 계양전기(주)
기타 특수관계자 한국제지(주),㈜한국팩키지,세하(주), 단우영 등

(*1) 연결실체의 관계기업이었으나, 전기 중 보유 지분율이 증가하여 관계기업에서 지배기업으로 분류를 변경하였습니다. 지분율이 50% 미만이지만, 해성산업(주)는 당사의최대주주로서 영업 및 재무 의사결정에 대한 의사결정 권한을 보유하고 있으므로 지배기업으로 분류하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계구분 특수관계자명 기타수익 기타비용
당분기 전분기 당분기 전분기
지배기업 해성산업㈜ 10,657 7,522 596,414 105,206
유의적인 영향력을 행사하는 기업 계양전기㈜ 177,420 127,224 61,839 32,644
기타 특수관계자 한국제지㈜ 229,702 162,958 350,217 215,423
㈜한국팩키지 90,105 19,978 82,918 4,975
원창포장공업㈜(*) - 44,618 - 88,215
세하㈜ 92,575 66,007 32,304 29,865
단우영외 1인 - - 210,186 234,338
합 계 600,459 428,307 1,333,878 710,666

(*) 전기 중 원창포장공업㈜은 기타특수관계자 한국팩키지에 흡수합병 되었습니다.&cr;

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계구분 특수관계자명 채권 채무
당분기말 전기말 당분기말 전기말
지배기업 해성산업㈜ 2,137 1,983 557,746 325,541
유의적인영향력을 행사하는 기업 계양전기㈜ 35,573 33,021 19,685 53,945
기타 특수관계자 한국제지㈜ 46,056 42,751 136,314 128,682
㈜한국팩키지 18,066 16,770 31,515 28,533
세하㈜ 18,562 17,230 11,845 20,905
단우영외 1인 408,265 408,265 - -
합 계 528,659 520,020 757,105 557,606

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기
배당금지급 배당금지급
지배기업 해성산업㈜ 2,487,000 612,000
유의적인영향력을 행사하는 기업 계양전기㈜ 981,000 735,750
기타 특수관계자 한국제지㈜ - -
단우영외 1인 223,210 945,000
합 계 3,691,210 2,292,750

(5) 연결실체는 등기이사 및 회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보상금액의 구분 당분기 전분기
단기종업원급여 1,484,330 1,239,064
퇴직급여 237,834 177,112
장기종업원급여 1,092 952
합 계 1,723,256 1,417,128

&cr;(6) 당분기말 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고있는 담보 및 보증내역은 없습니다.

21. 부문별 정보 및 수익인식&cr;연결실체는 반도체 Substrate부문(리드프레임 및Package Substrate)의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일사업부문을 영위하고 있으며, 비유동자산의 대부분은 국내 영업부문에 소재하고있습니다.&cr;&cr;연결실체 수준에서의 부문 정보는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 매출액에 대한 정보

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
제품판매 199,624,483 137,478,338
합 계 199,624,483 137,478,338

&cr;(2) 고객으로부터의 수익&cr;당분기와 전분기 중 연결실체의 외부고객이 소재하고 있는 국가 기준으로 발생한 수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
중국 68,502,284 50,535,644
태국 27,475,178 19,177,028
말레이시아 23,274,102 18,518,727
한국 31,619,907 18,088,225
대만 19,619,753 14,904,449
기타 29,133,260 16,254,265
합계 199,624,484 137,478,338

&cr;(3) 주요 고객에 대한 정보&cr;당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
금액 비중 금액 비중
주요고객1 28,058,848 14.06% 17,554,840 12.77%
주요고객2 17,461,508 8.75% 6,736,056 4.90%
주요고객3 19,341,854 9.69% 15,036,992 10.94%
4. 재무제표

재무상태표

제 9 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 8 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 9 기 1분기말

제 8 기말

자산

 　 　

　유동자산

293,171,955,885

254,301,402,138

　　현금및현금성자산

49,136,883,855

27,574,268,887

　　매출채권

138,907,664,296

130,424,694,810

　　기타채권

1,811,603,014

1,337,566,019

　　재고자산

94,089,884,939

88,676,479,299

　　기타유동자산

9,225,919,781

6,288,393,123

　비유동자산

227,598,736,068

223,204,405,058

　　기타채권

2,543,521,650

2,021,771,817

　　유형자산

205,194,638,558

200,214,304,154

　　무형자산

4,952,175,355

4,662,356,147

　　종속기업투자주식

11,675,924,886

11,675,924,886

　　순확정급여자산

266,941,702

1,921,766,304

　　이연법인세자산

2,965,533,917

2,708,281,750

　자산총계

520,770,691,953

477,505,807,196

부채

 　 　

　유동부채

172,159,782,055

154,903,232,518

　　매입채무

37,662,402,583

33,211,112,569

　　기타채무

28,825,681,829

23,543,883,927

　　단기차입금

67,435,683,741

55,297,682,805

　　당기법인세부채

20,131,916,879

15,217,010,346

　　기타유동부채

18,104,097,023

27,633,542,871

　비유동부채

22,701,610,694

26,391,392,519

　　기타채무

2,055,748,714

2,190,659,552

　　장기차입금

19,038,400,000

22,596,080,000

　　기타장기종업원부채

1,607,461,980

1,604,652,967

　부채총계

194,861,392,749

181,294,625,037

자본

 　 　

　자본금

85,000,000,000

85,000,000,000

　자본잉여금

21,920,229,817

21,920,229,817

　이익잉여금

218,989,069,387

189,290,952,342

　자본총계

325,909,299,204

296,211,182,159

자본과부채총계

520,770,691,953

477,505,807,196

포괄손익계산서

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 9 기 1분기

제 8 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

199,624,482,801

199,624,482,801

137,478,338,064

137,478,338,064

매출원가

137,061,582,464

137,061,582,464

117,806,226,238

117,806,226,238

매출총이익

62,562,900,337

62,562,900,337

19,672,111,826

19,672,111,826

판매비와관리비

14,101,357,875

14,101,357,875

9,511,670,166

9,511,670,166

영업이익

48,461,542,462

48,461,542,462

10,160,441,660

10,160,441,660

금융수익

90,701,849

90,701,849

51,392,613

51,392,613

금융원가

288,933,234

288,933,234

373,810,102

373,810,102

기타이익

5,544,179,766

5,544,179,766

4,357,032,054

4,357,032,054

기타손실

2,509,525,582

2,509,525,582

1,955,592,428

1,955,592,428

법인세비용차감전순이익(손실)

51,297,965,261

51,297,965,261

12,239,463,797

12,239,463,797

법인세비용

11,399,848,216

11,399,848,216

2,568,583,038

2,568,583,038

당기순이익

39,898,117,045

39,898,117,045

9,670,880,759

9,670,880,759

기타포괄손익

0

0

0

0

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목

 　 　 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익

0

0

0

0

총포괄손익

39,898,117,045

39,898,117,045

9,670,880,759

9,670,880,759

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익 (단위 : 원)

2,347

2,347

569

569

　희석주당이익 (단위 : 원)

2,347

2,347

569

569

자본변동표

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

85,000,000,000

21,920,229,817

124,867,639,909

231,787,869,726

총포괄손익 :

 　 　 　 　

당기순이익

 　 　

9,670,880,759

9,670,880,759

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

 　 　 　 　

배당금의 지급

 　 　

(7,650,000,000)

(7,650,000,000)

2021.03.31 (기말자본)

85,000,000,000

21,920,229,817

126,888,520,668

233,808,750,485

2022.01.01 (기초자본)

85,000,000,000

21,920,229,817

189,290,952,342

296,211,182,159

총포괄손익 :

 　 　 　 　

당기순이익

 　 　

39,898,117,045

39,898,117,045

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

 　 　 　 　

배당금의 지급

 　 　

(10,200,000,000)

(10,200,000,000)

2022.03.31 (기말자본)

85,000,000,000

21,920,229,817

218,989,069,387

325,909,299,204

현금흐름표

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 9 기 1분기

제 8 기 1분기

영업활동현금흐름

28,601,779,303

(8,456,980,435)

　영업으로 부터 창출된 현금흐름

35,565,988,941

(5,308,052,790)

　이자수취

60,177,388

23,097,489

　이자지급

(282,193,176)

(361,825,444)

　법인세의 지급

(6,742,193,850)

(2,810,199,690)

투자활동현금흐름

(16,114,067,678)

(6,658,094,454)

　유형자산의 취득

(13,834,175,919)

(6,450,839,084)

　무형자산의 취득

(668,822,721)

(40,047,642)

　유형자산의 처분

21,181,818

77,577,272

　기타유동자산의 증가

(900,650,856)

0

　기타수취채권의 증가

(590,000,000)

(65,885,000)

　기타수취채권의 감소

0

15,000,000

　기타지급채무의 감소

(141,600,000)

(193,900,000)

재무활동현금흐름

9,074,903,343

11,490,282,590

　단기차입금의 차입

97,096,341,092

59,635,778,423

　단기차입금의 상환

(84,445,307,749)

(47,495,969,469)

　유동성장기부채의 상환

(3,557,680,000)

(625,000,000)

　리스부채의 상환

(18,450,000)

(24,526,364)

현금및현금성자산의순증가(감소)

21,562,614,968

(3,624,792,299)

기초현금및현금성자산

27,574,268,887

23,346,071,672

기말현금및현금성자산

49,136,883,855

19,721,279,373

5. 재무제표 주석

제9기 1분기 2022년 3월 31일 현재
제8기 1분기 2021년 3월 31일 현재
해성디에스 주식회사

1. 회사의 개요

해성디에스 주식회사(이하 '당사')는 구, 삼성테크윈㈜의 MMS 사업부 산하 MDS 사업센터에서 퇴직한 임직원들이 2014년 3월에 설립한 회사로서 동 사업센터가 영위하고 있는 반도체 부품(리드프레임 및 BOC)의 연구, 개발, 생산 및 판매업(이하 '양수사업')과 관련된 자산, 부채 등을 구, 삼성테크윈㈜으로부터 2014년 4월 30일자로 양수하였습니다. 본점소재지는 경상남도 창원시 성산구 웅남로 726(성주동)입니다. 한편, 당사는 2016년 6월 24일자로 유가증권시장에 상장되었습니다.&cr;&cr;당사의 설립시 자본금은 10백만원이며, 2014년 4월에 두 차례의 유상증자와 2016년6월 유상증자를 통하여 보고기간말 현재의 자본금은 85,000백만원입니다 .&cr;&cr; 2022년 3월 31일 현재 당사의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
해성산업㈜ 4,145,000 24.38
계양전기㈜ 1,635,000 9.62
단우영 186,008 1.09
단우준 186,008 1.09
우리사주조합 451,970 2.66
기타 10,396,014 61.16
합 계 17,000,000 100.00

2. 재무제표 작성기준&cr;&cr;(1) 회계기준의 적용&cr;당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr;&cr;(2) 추정과 판단&cr;1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2) 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;&cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;

4. 금융상품&cr;(1) 장부금액과 공정가치 &cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위:천원)
구분 장부금액 공정가치
상각후원가&cr;측정자산 상각후원가 &cr;측정부채 합계 수준 1 수준 2
공정가치로 측정하지 않는 금융자산(*1)
현금및현금성자산 49,136,884 - 49,136,884 - -
매출채권 138,907,664 - 138,907,664 - -
기타수취채권 4,355,125 - 4,355,125 - -
금융자산 합계 192,399,673 - 192,399,673 - -
공정가치로 측정하지 않는 금융부채(*1)
매입채무 - 37,662,403 37,662,403 - -
기타지급채무 - 30,881,431 30,881,431 - -
차입금(*2) - 86,468,263 86,468,263 - -
금융부채 합계 - 155,012,097 155,012,097 - -

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.&cr;(*2) 차입금 중 금융리스와 관련된 부채금액은 포함하지 않았습니다.&cr;

2) 전기말

(단위: 천원)
구분 장부금액 공정가치
상각후원가&cr;측정자산 상각후원가 &cr;측정부채 합계 수준 1 수준 2
공정가치로 측정하지 않는 금융자산(*1)
현금및현금성자산 27,574,269 - 27,574,269 - -
매출채권 130,424,695 - 130,424,695 - -
기타수취채권 3,359,338 - 3,359,338 - -
금융자산 합계 161,358,302 - 161,358,302 - -
공정가치로 측정하지 않는 금융부채(*1)
매입채무 - 33,211,113 33,211,113 - -
기타지급채무 - 25,734,543 25,734,543 - -
기타금융부채 - - - - -
차입금(*2) - 77,869,542 77,869,542 - -
금융부채 합계 - 136,815,198 136,815,198 - -

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.&cr;(*2) 차입금 중 금융리스와 관련된 부채금액은 포함하지 않았습니다.&cr;

(2) 금융자산의 양도&cr;당사는 은행과의 매출채권 매입외환 계약을 통해 매출채권을 할인했습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 당사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부차입으로 회계처리했습니다.&cr;당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
자산의 장부금액 39,199,143 27,042,742
관련부채의 장부금액 39,199,143 27,042,742

5. 매출채권&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 139,091,655 130,523,694
대손충당금 (183,990) (98,999)
매출채권(순액) 138,907,665 130,424,695

당사는 당분기 중 은행에 39,199백만원(전기말 : 27,043백만원)에 상당하는 매출채권을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 당사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다(주석 14 참조).&cr;

(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 98,999 28,395
손상차손 및 환입 84,991 70,605
기말금액 183,990 98,999

&cr;6. 기타채권&cr;당분기말과 전기말 현재 기타채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 1,236,027 - 829,301 -
예치보증금 548,265 - 508,265 -
임차보증금 - 1,043,522 - 521,772
대여금(*) - 1,500,000 - 1,500,000
합 계 1,811,603 2,543,522 1,337,566 2,021,772

(*) 공동기업인 해성테크놀로지㈜에게 대하여 1,500백만원을 대여하였으며, 해당 대여금과 관련하여 담보로 기계장치 6,283백만원을 제공받았습니다.&cr;

7. 기타유동자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
선급금 1,733,592 708,341
선급비용 452,014 586,374
부가세대급금 4,270,733 2,600,554
반품회수자산 2,769,581 2,393,124
합 계 9,225,920 6,288,393

8. 재고자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
제품 31,897,073 (510,845) 31,386,228 34,890,275 (724,239) 34,166,036
재공품 22,399,477 (133,001) 22,266,476 21,226,026 (234,637) 20,991,389
원재료 38,098,920 (525,168) 37,573,752 31,558,464 (389,724) 31,168,739
부재료 1,645,212 (47,714) 1,597,498 1,649,470 (34,063) 1,615,407
반제품 108,794 - 108,794 145,354 - 145,354
저장품 718,633 - 718,633 589,554 - 589,554
미착품 438,505 - 438,505 - - -
합 계 95,306,614 (1,216,728) 94,089,886 90,059,142 (1,382,663) 88,676,479

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 매출원가에 포함된 재고자산평가손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
비용으로 인식한 재고자산 137,227,516 118,799,771
재고자산평가손실(환입) (165,934) (993,545)
합 계 137,061,582 117,806,226

9. 종속기업투자주식&cr;당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말
지분율 장부금액 지분율 장부금액
종속기업 투자지분:
소주해성디에스무역유한공사 중국 반도체부품판매역 100.00% 49,014 100.00% 49,014
해성테크놀로지 주식회사(*) 한국 전자직접회로 제조 100.00% 11,626,911 100.00% 11,626,911
합 계 - 11,675,925 - 11,675,925

(*) 전 기 추가지분 취득으로 종속기업투자주식으로 계정변류 하였습니다.&cr;

10. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초 순장부금액 200,214,304 201,073,280
취득 13,464,464 32,689,197
처분 (7,561) (376,035)
감가상각비 (8,446,545) (31,601,228)
국고보조금 수령 - (1,257,536)
국고보조금 상계 64,477 99,775
기타증(감)액 (94,500) (413,150)
기말 순장부금액 205,194,639 200,214,304

(2) 당분기와 전분기 중 리스로 인해 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
리스부채에서 발생한 현금유출 18,450 85,158
단기리스와 관련된비용 304,872 167,633
소액자산 리스에 관련된 비용 29,700 29,340
합 계 353,022 282,131

&cr;11. 무형자산&cr;당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전 기
기초순장부금액 4,662,356 3,176,242
취득 439,336 2,219,487
처분 - (76,532)
감가상각비 (244,017) (531,614)
기타증(감)액 94,500 (125,227)
기말순장부금액 4,952,175 4,662,356

12. 매입채무및기타채무&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 37,662,403 - 33,211,113 -
미지급금 23,791,164 1,440,749 18,148,481 1,575,660
미지급비용 5,034,517 - 5,395,403 -
임대보증금 - 615,000 - 615,000
합 계 66,488,084 2,055,749 56,754,996 2,190,660

13. 기타부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
선수금 64,440 292,082
예수금 1,111,951 755,981
종업원급여 미지급비용 12,848,030 23,175,476
판매보증비용 3,677,149 3,007,477
배출부채(*) 402,527 402,527
합 계 18,104,097 27,633,543

(*) 당사는 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의거 정부의 계획기간 중 온실가스 부족량을 배출부채로 충당하였습니다.&cr;

14. 차입금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
유동 :
단기차입금 53,199,143 41,042,742
유동성장기차입금 14,230,720 14,230,720
리스부채(유동) 5,821 24,220
소 계 67,435,684 55,297,683
비유동 :
장기차입금 19,038,400 22,596,080
소 계 19,038,400 22,596,080
합 계 86,474,084 77,893,763

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 차입처 이자율 당분기말 전기말
수출채권담보&cr;외화차입금 우리은행 0.86 ~ 1.50% 32,070,270 22,872,810
KEB하나은행 1.06 ~ 1.33% 7,621,900 4,149,821
환평가금액 (493,028) 20,112
기업시설자금대출 산업은행 1.11% 5,000,000 5,000,000
기업시설자금대출 산업은행 1.41% 2,000,000 2,000,000
기업시설자금대출 산업은행 1.97% 7,000,000 7,000,000
합 계 53,199,143 41,042,742

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 차입처 만기일 이자율 당분기말 전기말
기업시설일반자금대출 산업은행 2025-05-21 1.60% 5,687,500 6,125,000
기업시설일반자금대출 산업은행 2025-05-21 1.60% 2,437,500 2,625,000
기업시설자금대출 산업은행 2023-10-30 2.42% 2,406,250 2,750,000
기업시설자금대출 산업은행 2023-10-30 2.27% 1,312,500 1,500,000
기업시설자금대출 산업은행 2023-10-30 2.22% 656,250 750,000
기업시설자금대출 산업은행 2024-05-11 1.50% 3,323,070 3,692,300
기업시설자금대출 산업은행 2024-05-11 1.73% 12,461,490 13,846,100
기업시설자금대출 산업은행 2024-05-11 1.50% 4,984,560 5,538,400
소 계 33,269,120 36,826,800
유동성장기차입금 (14,230,720) (14,230,720)
합 계 19,038,400 22,596,080

(4) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 제공한 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자
토지, 건물, 구축물 및&cr;기계장치 120,616,904 USD 42,000,000 차입금 및 약정사항 USD 35,000,000 우리은행
12,000,000 차입금 7,000,000 산업은행
차입금 3,000,000 산업은행
12,000,000 차입금 5,500,000 산업은행
차입금 3,000,000 산업은행
차입금 1,500,000 산업은행
44,000,000 차입금 12,000,000 산업은행
차입금 18,000,000 산업은행
차입금 7,000,000 산업은행
8,000,000 차입금 5,000,000 산업은행
차입금 2,000,000 산업은행

&cr; 15. 종업원급여 &cr; ( 1) 당분기와 전분기 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
당기근무원가 1,823,114 1,640,673
순이자원가 (20,208) (5,015)
종업원 급여에 포함된 비용 1,802,906 1,635,658

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채(자산)의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 29,752,722 34,455,535
사외적립자산의 공정가치 (28,503,336) (36,377,302)
순확정급여채무(자산) 1,249,386 (1,921,766)

(3) 기타장기종업원급여부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
기타장기종업원급여채무의 현재가치 1,607,462 1,604,653

16. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
급여 2,360,578 1,709,035
퇴직급여 249,956 218,593
복리후생비 410,094 316,561
운반비 1,206,097 710,912
지급임차료 216,406 215,456
지급수수료 1,770,371 613,196
감가상각비 86,767 81,123
무형자산상각비 113,031 30,761
세금과공과 157,150 42,373
판매촉진비 2,227,902 2,265,915
경상연구개발비 4,558,980 2,761,011
기타 744,024 546,733
합 계 14,101,356 9,511,670

17. 비용의 성격별 공시&cr;당분기와 전분기의 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
제품 및 재공품의 변동 1,504,722 943,291
원부재료 및 저장품 사용 72,847,841 63,068,894
종업원급여 29,623,739 22,275,488
복리후생비 4,291,232 3,675,223
유무형자산상각비 8,626,086 7,820,026
소모품비 3,515,948 2,528,656
수도광열비 3,989,251 3,507,099
외주비 15,793,845 16,437,053
지급수수료 6,185,577 4,121,187
기타비용 4,784,700 2,940,980
합 계 151,162,940 127,317,896

&cr; 18. 법인세비용&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였으며 당 분기 당사의 유효법인세율은 22.2 %입니다. &cr;

19. 영업으로부터 창출된 현금&cr;(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
분기순이익 39,898,117 9,670,881
조정: (4,332,128) (14,978,934)
법인세비용 11,399,848 2,568,583
감가상각비 8,382,069 7,692,447
무형자산상각비 244,017 127,579
퇴직급여 1,688,127 1,635,658
대손상각비 84,991 (2,675)
판매보증비 293,215 (9,845)
재고자산평가손실(환입) (165,934) (993,545)
유형자산처분손실 9 23,658
무형자산처분손실 - 1,706
유형자산처분이익 (13,630) (15,851)
외화환산관련손실 (287,203) (696,808)
이자수익 (90,702) (51,393)
이자비용 288,933 373,810
매출 채권의 증가 (9,055,954) (27,461,757)
재고자산의 감소(증가) (5,247,472) 2,053,153
기타수취채권의 감소(증가) (406,726) 83,655
기타유동자산의 감소(증가) (1,660,419) (518,937)
매입채무의 증가 1,325,720 4,679,273
기타지급채무의 증가 (881,407) (18,927)
기타유동부채의 증가(감소) (10,196,309) (4,424,262)
퇴직금의 지급 (1,240,991) (1,007,520)
사외적립자산의 감소 1,207,689 983,064
영업으로부터 창출된 현금 35,565,989 (5,308,053)

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
장기차입금의 유동성 대체 3,557,680 2,932,680
유형자산 취득으로 인한 미지급금 9,478,710 1,821,652
무형자산 취득으로 인한 미지급금 127,092 6,631
유형자산에서 무형자산으로 대체 94,500 (40,000)
합 계 13,257,982 4,720,963

(3) 재무활동 현금흐름에서 생기는 당사의 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당기초 재무현금흐름 비현금변동 당분기말
기중증감 유동성대체 환율변동
단기차입금 41,042,741 12,651,033 - - (494,633) 53,199,143
유동성장기차입금 14,230,720 (3,557,680) - 3,557,680 - 14,230,720
장기차입금 22,596,080 - - (3,557,680) - 19,038,400
리스부채 24,220 (18,450) 51 - - 5,821

20. 약정사항 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관 약정한도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, EUR, 천원)
구분 약정내용 당분기말 전기말
우리은행 수출채권어음매입 USD 57,000,000 USD 41,000,000
수입신용장 USD 8,000,000 USD 5,000,000
하나은행 매입외환 USD 18,000,000 USD 12,500,000
수입신용장 USD 2,000,000 USD 2,000,000
기업운전일반자금대출한도 2,000,000 2,000,000
신한은행 전자방식외상매출채권 10,000,000 10,000,000
산업은행 산업시설자금대출 5,687,500 6,125,000
산업시설자금대출 2,437,500 2,625,000
산업시설자금대출 2,406,250 2,750,000
산업시설자금대출 1,312,500 1,500,000
산업시설자금대출 656,250 750,000
산업운영자금대출 7,000,000 7,000,000
산업시설자금대출 3,323,070 3,692,300
산업시설자금대출 4,984,560 5,538,400
산업운영자금대출 12,461,490 13,846,100
산업운영자금대출 5,000,000 5,000,000
산업운영자금대출 2,000,000 2,000,000

&cr;(2) 당분기말 현재 당사는 이행지급보증을 위하여 서울보증보험㈜로부터 5,840백만원의 지급보증을 제공받고있습니다. &cr;

21. 특수관계자거래&cr;

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분 특수관계자명
지배기업 해성산업(주)(*1)
종속기업 소주해성디에스무역유한공사,해성테크놀로지(주)(*2)
회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 계양전기(주)
기타 특수관계자 한국제지(주),㈜한국팩키지,세하(주), 단우영 등

(*1) 당사의 관계기업이었으나, 전기 중 보유 지분율이 증가하여 관계기업에서 지배기업으로 분류를 변경하였습니다. 지분율이 50% 미만이지만, 해성산업(주)는 당사의최대주주로서 영업 및 재무 의사결정에 대한 의사결정 권한을 보유하고 있으므로 지배기업으로 분류하였습니다.&cr;(*2) 주주간 공동지배력으로 인해 공동기업으로 분류하였으나, 전기 중 해성테크놀로지(주)의 유상증자를 통한 8,000백만원의 추가 지분 취득과 함께 주요 의사결정에 관한 결의절차 변경을 통해 지배력을 획득하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계구분 특수관계자명 기타수익 기타비용
당분기 전분기 당분기 전분기
지배기업 해성산업㈜ 10,657 7,522 596,414 105,206
종속기업 소주해성디에스무역유한공사 - - 218,478 201,766
해성테크놀로지㈜ 111,539 88,738 541,890 231,129
당사에 유의적인 &cr;영향력을 행사하는 기업 계양전기㈜ 177,420 127,224 61,839 32,644
기타 특수관계자 한국제지㈜ 229,702 162,958 350,217 215,423
㈜한국팩키지 90,105 19,978 82,918 4,975
원창포장공업㈜(*) - 44,618 - 88,215
세하㈜ 92,575 66,007 32,304 29,865
단우영외 1인 - - 210,186 234,338
합 계 711,998 517,045 2,094,246 1,143,561

(*) 전기 중 원창포장공업㈜은 기타특수관계자 한국팩키지에 흡수합병 되었습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계구분 특수관계자명 채권 채무
당분기말 전기말 당분기말 전기말
지배기업 해성산업㈜ 2,137 1,983 557,746 325,541
종속기업 소주해성디에스무역유한공사 - - 85,248 66,890
해성테크놀로지㈜(*) 1,534,485 1,540,532 844,191 684,035
당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 계양전기㈜ 35,573 33,021 19,685 53,945
기타 특수관계자 한국제지㈜ 46,056 42,751 136,314 128,682
㈜한국팩키지 18,066 16,770 31,515 28,533
세하㈜ 18,562 17,230 11,845 20,905
단우영외 1인 408,265 408,265 - -
합 계 2,063,144 2,060,552 1,686,544 1,308,531

(*) 종속기업인 해성테크놀로지㈜에게 대하여 1,500백만원을 대여하고 있으며, 대여된 자금에 대하여 연장계약 당시 가중평균차입이자 (연1.38%)를 적용하여 이자를 수취하고 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기
배당금지급 배당금지급
지배기업 해성산업㈜ 2,487,000 612,000
당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 계양전기㈜ 981,000 735,750
기타 특수관계자 한국제지㈜ - -
단우영외 1인 223,210 945,000
합 계 3,691,210 2,292,750

&cr;(5) 주요 경영진에 대한 보상금액&cr;당사는 등기, 비등기 이사 및 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보상금액의 구분 당분기 전분기
단기종업원급여 1,484,330 1,239,064
퇴직급여 237,834 177,112
기타장기종업원급여 1,092 952
합 계 1,723,256 1,417,128

&cr;(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.&cr;&cr;(7) 종속기업인 해성테크놀로지㈜에 대하여 1,500백만원을 대여하고 있으며, 해당 대여금과 관련하여 담보로 기계장치 6,283백만원을 제공받았습니다.&cr;

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등

당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당(중간 배당 포함)을 실시할 수 있으며, 향후 회사의 이익규모와 투자 소요를 감안하여 전략적으로 이를 결정하고 있습니다. &cr;공시서류 작성기준일 현재 예정된 자사주 매입 및 소각 계획은 없으며, 주주친화적 배당 정책을 통해 현행 유지 및 확대하는 배당수준의 방향성을 지향하고 있습니다. &cr;이를 위해 당사는 시장상황 및 회사의 재무상황에 급격한 변동이 없을 경우, 3년간(FY2021~FY2023) 연결배당성향(현금배당금 총액÷연결당기순이익) 20% 수준을 목표로 주주환원을 계획하고 있습니다.&cr;

추가적으로 이사회는 해당 사업연도의 여러 재무지표들을 고려하여 배당 목표를 결정하고 있으며 배당 목표 결정시 추가로 고려되는 요소들은 아래와 같습니다.

[기타 추가 고려사항]
재무지표 산출방법
상법상 배당가능이익 자본금-결산기까지 적립된 자본금과 이익준비금 합계액-그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 - 대통령령으로 정하는 미실현이익-기타
수익성 매출이익율 매출이익 / 매출액
영업이익율 영업이익 / 매출액
당기순이익율 당기순이익 / 매출액
자기자본수익율 당기순이익 / 자기자본
안정성 이자보상비율 영업이익/(이자비용+매출채권처분손실)
차입금의존도 장단기차입금 / 자산
부채비율 부채 / 자기자본
순부채비율 (부채-현금) / 자기자본
자기자본비율 자기자본/자산
성장성 매출액증가율 (당기매출액/전기매출액)-1
총자산증가율 (당기자산총액/전기자산총액)-1
자기자본증가율 (당기자본총계/전기자본총계)-1
기타 이사회 결정에 따라 추가되는 재무지표

배당의 결정은 주주총회에서 이익잉여금처분계산서를 포함한 재무제표 승인(보통결의)으로 이뤄지고 있으며, 당사 「정관」에 의거한 배당에 관한 중요한 정책은 다음과 같습니다.

구분 내용
제42조&cr;(이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다&cr; 1. 이익준비금&cr; 2. 기타의 법정적립금&cr; 3. 배당금&cr; 4. 임의적립금&cr; 5. 기타의 이익잉여금처분액
제43조&cr;(이익 배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 &cr; 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제43조의2&cr;(중간 배당)

① 이 회사는 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 &cr; 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관계 법령에 의한 중간배&cr; 당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 &cr; 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 &cr; 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr; 1. 직전결산기의 자본금의 액&cr; 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 &cr; 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익&cr; 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 &cr; 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr; 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우&cr; (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수&cr; 권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당&cr; 에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다
제44조&cr;(배당금지급청구권의&cr;소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효&cr; 가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

5,0005,0005,00039,76571,26229,99039,89872,86329,9742,3394,1921,764-10,2007,650----14.3125.51보통주-1.222.06우선주---보통주---우선주---보통주-600450우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제9기 1분기 제8기 제7기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ (연결)당기순이익과 (연결)현금배당성향은 지배기업소유주지분 당기순이익을 기준 으로 산출한 값입니다.&cr;

다. 과거 배당이력

(단위: 회, %)
051.861.93
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산한 수치입니다.&cr;

구분 제8기 제7기 제6기 제5기 제4기
현금배당수익률&cr;(%) 1.22% 2.06% 2.30% 2.23% 1.81%
주당 현금배당금&cr;(원) 600원 450원 350원 300원 300원
과거 1주일간&cr;배당부 종가의 평균 49,260원 21,800원 15,213원 13,450원 16,538원

※ 현금배당수익률(%) 산출식은 아래와 같습니다.

*&cr; 현금배당수익률(%) ＝ 주당 현금배당금(원)&cr;─────────────────────────&cr;과거 1주일간 배당부 종가의 평균

※ 연속 배당횟수는 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. &cr;※ 최근 3년간은 2019년(제6기)부터 2021년(제8기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2017년(제4기)부터 2021년(제8기)까지 기간입니다.&cr;

 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

&cr; 가. 증자(감자)현황

해당사항 없음&cr;&cr; 나. 전환사채 등 발행현황&cr;&cr; (1) 미상환 전환사채 발행현황

해당사항 없음&cr;&cr; (2) 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함) 등 발행현황

해당사항 없음&cr;&cr; (3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

해당사항 없음&cr;

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

&cr; (1) 채무증권의 발행실적

2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

해당사항 없음&cr;&cr;(2) 기업어음증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

해당사항 없음&cr;&cr;(3) 단기사채 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

해당사항 없음&cr;

(4) 회사채 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

해당사항 없음&cr;&cr; (5) 신종자본증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

해당사항 없음&cr;&cr; (6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

해당사항 없음&cr;

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

해당사항 없음&cr;

 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

해당사항 없음&cr;&cr; 나. 사모자금의 사용내역

해당사항 없음&cr;&cr; 다. 미사용자금의 운영내역

해당사항 없음&cr;

 8. 기타 재무에 관한 사항

&cr;가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; &cr; (1) 연결재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 연결재무제표에 미치는 영향 작성기준일 현재 해당하는 사항이 없습니다.&cr;&cr;(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr; 작성기준일 현재 해당하는 사항이 없습니다.&cr; &cr;(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; 작성기준일 현재 해당하는 사항이 없습니다.&cr; &cr;(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; 작성기준일 현재 해당하는 사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황 &cr; &cr;(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)
구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률
제9기&cr;1분기 매출채권 139,091,655 183,990 0.132%
장ㆍ단기 미수금 1,230,183 - -
장ㆍ단기 미수수익 27,311 - -
장ㆍ단기 보증금 1,613,509 - -
장ㆍ단기 대여금 - - -
계 141,962,658 183,990 0.130%
제8기&cr;연간 매출채권 130,523,694 98,999 0.076%
장ㆍ단기 미수금 788,769 - -
장ㆍ단기 미수수익 - - -
장ㆍ단기 보증금 1,051,329 - -
장ㆍ단기 대여금 - - -
계 132,363,792 98,999 0.075%
제7기&cr;연간 매출채권 78,794,513 28,395 0.036%
장ㆍ단기 미수금 664,358 - -
장ㆍ단기 미수수익 - - -
장ㆍ단기 보증금 918,980 - -
장ㆍ단기 대여금 1,500,000 - -
계 81,877,851 28,395 0.035%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)
구분 제9기 1분기 제8기 제7기
1. 기초대손충당금 잔액합계 98,999 28,395 64,550
2. 순대손처리액(①-②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 84,991 70,604 (36,155)
4. 기말 대손충당금 잔액 합계 183,990 98,999 28,395

※ 한국채택 국제회계기준에 따라 연결기준 실적&cr;&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 보유채권의 대손발생 이력이 없어, 과거 경험률을 신뢰성있게 산정 할 수 없었기 때문에 대손충당금을 설정하고 있지 않았으나, K-IFRS 제1109호 기준서의 도입으로 "기대손실모형"의 새로운 손상모형이 적용됨에 따라 당기에 최초 대손충당금을 인식하게 되었습니다.

[개별채권 실제 연체실적을 검토하여 대손설정률 산정]
구분 설정기준
매출채권 - 거래선별 채권의 개별 연체실적을 산정&cr;- 연체 그룹을 미연체, 30일, 60일, 90일, 90일 초과의 5개그룹으로 설정&cr;- 평균 24개월의 채권연체전이율을 이용하여 그룹별 대손 설정률 산정&cr;- 거래처의 부도, 강제집행 등 회수가 불확실한 대손사유 발생 시 100% 설정

&cr; (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일: 2022년 03월 31일) (단위 : 천원)

구 분

6월 이하

6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하

3년 초과

계

금액

일반

 139,036,279 55,376 - - 139,091,655

특수관계자

 - - - - -

계

 139,036,279 55,376 - - 139,091,655

구성비율

 99.96% 0.04% - - 100%

다. 재고자산 현황 등&cr; &cr; (1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 천원)
구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

 비고
상 품 - - - -
제 품 31,386,228 34,166,035 27,816,594 -
재공품 22,266,476 20,991,389 16,497,184 -
원재료 37,573,752 31,168,740 18,143,098 -
부재료 1,597,498 1,615,407 1,707,439 -
반제품 108,794 145,354 121,221 -
저장품 718,633 589,554 412,788 -
미착품 438,505 - - -
합 계 94,089,886 88,676,479 64,698,324 -
총자산대비 재고자산&cr;구성비율(%) 18.2% 18.7% 16.9% -
재고자산 회전율 6.03회 6.78회 6.77회 -

주) 총자산대비 재고자산 구성비율 : [재고자산 합계 ÷기말자산총계 ×100]&cr; 재고자산 회전율 : [연환산 매출원가 ÷{(기초재고+기말재고)÷2}]&cr;&cr; (2) 재고자산의 실사내용

내 역 실사 시기

실사 장소

실사 대상

 감사인 입회
2019년 반기 실사 2019.05.30 창원사업장 원부재료, 제품, 재공품 -
2019년 기말 실사 2019.12.24 창원사업장 원부재료, 제품, 재공품 삼정회계법인
2020년 반기 실사 2020.05.25 창원사업장 원부재료, 제품, 재공품 -
2020년 기말 실사 2020.12.24 창원사업장 원부재료, 제품, 재공품 삼정회계법인
2021년 반기 실사 2021.05.27 창원사업장 원부재료,제품,재공품 -
2021년 기말 실사 2021.12.24 창원사업장 원부재료, 제품, 재공품 삼정회계법인

주) 실사일과 보고기간 종료일 사이의 재고자산 차이는 이동된 원부재료,제품,재공품의 개별물류흐름을 직접 소명하여 독립된 외부 감사인에게 확인하고 있습니다.

당사는 연간 2회 재고자산의 재고조사를 실시하고 있습니다. 상반기 재고조사의 경우 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 기말 재고조사의 경우 독립된 외부 감사인의 입회하에 재고조사를 실시 하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(기준일: 2022년 03월 31일) (단위 : 천원)
계정과목 취득원가 평가충당금 재무상태표가액
제 품 31,897,073 (510,845) 31,386,228
재공품 22,399,477 (133,001) 22,266,476
원재료 38,098,920 (525,168) 37,573,752
부재료 1,645,212 (47,714) 1,597,498
반제품 108,794 - 108,794
저장품 718,633 - 718,633
미착품 438,505 - 438,505
합 계 95,306,614 (1,216,728) 94,089,886

&cr; (4) 재고자산의 담보제공&cr;당사는 작성기준일 현재 재고자산을 담보로 제공한 사실이 없습니다.

라. 수주계약 현황 &cr;해당사항 없음

마. 공정가치평가내역&cr; &cr;(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등&cr;당사의 금융상품 장부 금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)
구분 장부금액 공정가치
상각후원가&cr;측정자산 상각후원가 &cr;측정부채 합계 수준 1 수준 2
공정가치로 측정하지 않는 금융자산(*1)
현금및현금성자산 50,964,977 - 50,964,977 - -
매출채권 138,907,664 - 138,907,664 - -
기타수취채권 2,871,003 - 2,871,003 - -
금융자산 합계 192,743,644 - 192,743,644 - -
공정가치로 측정하지 않는 금융부채(*1)
매입채무 - 37,662,403 37,662,403 - -
기타지급채무 - 30,059,629 30,059,629 - -
차입금(*2) - 86,468,263 86,468,263 - -
금융부채 합계 - 154,190,295 154,190,295 - -

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았 으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.

(*2) 차입금 중 금융리스와 관련된 부채금액은 포함하지 않았습니다.&cr;&cr; (2) 유형자산의 재평가&cr;당사는 유형자산에 대한 후속측정과 관련하여 원가모형을 적용함에 따라 유형자산의공정가치와 그 평가방법에 대한 해당사항이 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;작성지침에 따라 반기 또는 분기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. 이사의 경영진단 및 분석의견은 사업보고서에 기재할 예정입니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr; 당사는 분기 검토대상 법인이 아니기 때문에, 회계감사인이 감사의견 및 강조사항 등을 표명하지 않습니다.

제9기 1분기&cr;(당기)삼정&cr;회계법인---제8기&cr;(전기)삼정&cr;회계법인적정해당사항 없음제품매출의 실재성제7기&cr;(전전기)삼정&cr;회계법인적정해당사항 없음재고자산평가충담금의 적정성
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원)
제9기 1분기&cr;(당기)삼정&cr;회계법인- 별도 및 연결재무제표에 대한 검토(반기)&cr;- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사&cr;- 내부회계관리제도에 &cr; 대한 감사2352,593시간--제8기&cr;(전기)삼정&cr;회계법인- 별도 및 연결재무제표에 대한 검토(반기)&cr;- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사&cr;- 내부회계관리제도에 &cr; 대한 검토1551,808시간1551,943시간제7기&cr;(전전기)삼정&cr;회계법인- 별도 및 연결재무제표에 대한 검토(반기)&cr;- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사&cr;- 내부회계관리제도에 &cr; 대한 검토1351,590시간1351,667시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)
제9기 1분기(당기)-----제8기(전기)-----제7기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

해당사항 없음

&cr; 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과&cr; 사업연도 개시일부터 공시서류제출일까지 기간동안 내부감사기구와 회계감사인이 논의한 결과는 아래와 같습니다.

12022년 03월 11일감사위원회&cr;위원 3인,&cr;업무수행이사 등서면회의감사결과 논의
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

구분 소속 주요 참석자 비고
내부감사기구 해성디에스 &cr;주식회사 하윤희 감사위원회 위원&cr;강희복 감사위원회 위원&cr;박흠석 감사위원회 위원 -
회계감사인 삼정회계법인 업무수행이사 : 김원석 상무 -

※ 강희복 감사위원회 위원는 2022년 3월 31일자에 임기만료로 퇴임하였습니다.

마. 조정협의회의 주요 협의내용 및 재무제표 불일치 정보&cr; 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

&cr; 가. 내부통제의 유효성에 대한 감사결과&cr;당사 감사위원회는 2021년 제8기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도&cr;당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 2021년 내부회계관리제도 운영실태를 평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. &cr;&cr;외부감사인이 당사 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대해 검토한 결과,2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도에 대한 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. &cr;&cr; 다. 내부통제구조의 평가&cr;해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr; 가. 이사회 구성 개요&cr; 당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항 등을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다.

(단위 : 명)
731--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

주) 2022년도 제8기 정기주주총회(2022.03.31 개최) 결과에 따라, 임기만료로 퇴임한 강희복 사외이사를 대신하여 전원중 사외이사를 신규로 선임하였습니다.&cr;

주주총회에서 선임된 이사들로 구성된 당사의 이사회 구성은 아래와 같으며, 관계법령 및 당사 정관에 따라 이사회 내 위원회로 감사위원회와 사외이사후보추천위원회를 두고 있습니다.

구분 성명 직무
이사회 사내이사&cr;(4명) 단재완 이사회 의장
조병학 경영임원회 대표, 경영총괄, 대표이사
단우영 기획조정실 총괄
단우준 기획조정실 업무
사외이사&cr;(3명) 하윤희 이사회 관련 업무, 감사위원회 위원,&cr;사외이사후보추천위원회 위원
전원중 이사회 관련 업무, 감사위원회 위원,&cr;사외이사후보추천위원회 위원
박흠석 이사회 관련 업무, 감사위원회 위원,&cr;사외이사후보추천위원회 위원

당사는 이사회규정에 의거하여 이사회 결의를 거쳐 이사 중에서 이사회 의장을 선임하고 있습니다. 서류작성기준일 현재 당사의 이사회 의장은 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다.

이사회 의장 대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임사유
사내이사&cr;단재완 X 사내이사 단재완은 해성산업(주), 한국제지(주), 계양전기(주), (주)한국팩키지 및 당사에서 이사로 재직하며 축적된 뛰어난 경영 능력과 당사에 대한 풍부한 경험 및 이해를 바탕으로 이사회 의장 업무를 안정적으로 수행함으로서 회사 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단

&cr; 나. 중요의결사항 등

(기준일 : 2022년 03월 31일 )
회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명
사내이사 사외이사
단재완&cr;(출석률:&cr; 100.0% ) 조병학&cr;(출석률:&cr;100.0%) 단우영&cr;(출석률:&cr;100.0%) 단우준&cr;(출석률:&cr;100.0%) 하윤희&cr;(출석률:&cr;100.0%) 박흠석&cr;(출석률:&cr;100.0%) 전원중&cr;(출석률:&cr;100.0%) 강희복&cr;(출석률:&cr;100.0%)
찬 반 여 부
1차 '22.01.18 제1호 의안. 투자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항&cr;없음&cr; (신규선임) 찬성
2차 '22.02.04 제1호 의안. 제8기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제2호 의안. 제8기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3차 '22.02.04 제1호 의안. 우리은행 수출입 한도 증액 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제2호 의안. 하나은행 수출 한도 증액 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4차 '22.03.03 제1호 의안. 제8기 별도재무제표 및 연결재무제표 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제2호 의안. 제8기 영업보고서 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제3호 의안. 제8기 정기주주총회 일정 및 회의의 목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제4호 의안. 2022년 경영계획(안) 및 예산 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제5호 의안. 2022년 안전보건관리계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제6호 의안. 제8기 정기주주총회 전자투표 채택 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
보고사항 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - - - -
2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - - - - - - - -
5차 '22.03.30 제1호 의안. 대표이사 직무 대행순서 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
6차 '22.03.31 제1호 의안. 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항&cr;없음&cr; (임기만료)
제2호 의안. 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제3호 의안. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제4호 의안. 이사 직무위임 및 보수책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제5호 의안. 경영임원 선임, 직무위임 및 보수책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제6호 의안. 타회사의 임원 겸임 승인의 건 - - - - - - - -
제6-1호 의안. 단재완 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건 가결 (미해당) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제6-2호 의안. 단우영 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건 가결 찬성 찬성 (미해당) 찬성 찬성 찬성 찬성
제6-3호 의안. 단우준 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (미해당) 찬성 찬성 찬성

다. 이사회내 위원회

&cr;(1) 위원회의 명칭, 소속이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한&cr;작성기준일 현재 당사의 정관 규정 제37조의2에 따라 이사회 내 위원회로 감사위원회와 사외이사후보추천위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 더하여 당사는 정관 규정에 따라 이사회의 결의로 신속하고 원활한 경영의사결정을 위하여 미등기임원인 경영임원으로 구성된 경영임원회를 별도로 설치하고 있습니다. 다만, 경영임원회는 관계 법령에서 정한 이사회내 위원회가 아니므로 기재를 생략합니다.

위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및&cr;권한사항 비고
감사위원회 사외이사 3명 하윤희 사외이사&cr;(감사위원장) Ⅵ.이사회 등의 회사의&cr;기관에 관한 사항&cr;"2. 감사제도에 관한 사항" 참조 -
박흠석 사외이사&cr;(감사위원)
전원중 사외이사&cr;(감사위원)
사외이사후보&cr;추천위원회 사외이사 3명 하윤희 사외이사&cr;(위원장) "라. (2) 사외이사후보추천위원회&cr;설치 및 구성 현황" 참조 -
박흠석 사외이사&cr;(위원)
전원중 사외이사&cr;(위원)

&cr; (2) 이사회내 위원회 활동내용&cr;&cr;(가) 감사위원회&cr;Ⅵ.이사회 등의 회사의 기관에 관한 사항- "2. 감사제도에 관한 사항" 참조&cr;&cr;(나) 사외이사후보추천위원회&cr;"라. (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황" 참조

라. 이사의 독립성 &cr;&cr; (1) 이사의 독립성 &cr; 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있으며, 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 전문성과 리더십 등을 고려하여 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 산업에 대한 이해, 회계, 재무, 법무, 경제, 금융 등 전문분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 사외이사 후보자는 상법 제382조 및 제542조의8에 의거한 직무계획서를 제출하며, 사외이사후보추천위원회는 이를 바탕으로 하여 사외이사 후보자를 선정하고 있습니다.&cr;각 이사의 주요경력은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 더하여 이사의 선임에 대하여 관련법규에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

(기준일: 2022년 03월 31일)
성명 구분 임기 연임여부&cr;(연임횟수)

추천인

이사로서의&cr;활동분야

당해년도&cr;회사와의&cr;거래

최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
단재완

사내이사

 2년 연임&cr;(4회)

이사회

이사회 의장

 있음 본인의 임원
조병학

사내이사

(대표이사)

 2년 연임&cr;(1회)

이사회

경영총괄,&cr;대표이사

해당사항&cr;없음

 계열회사 임원
단우영 사내이사 2년 연임&cr;(1회) 이사회 기획조정실&cr;총괄 있음 본인의 임원
단우준 사내이사 2년 연임&cr;(1회) 이사회 기획조정실&cr;업무 있음 본인의 임원
하윤희

사외이사

 3년 X 사외이사후보추천위원회

이사회 관련

해당사항&cr;없음

 -
박흠석

사외이사

 3년 X 사외이사후보추천위원회

이사회 관련

해당사항&cr;없음

 -
전원중

사외이사

 3년 X 사외이사후보추천위원회

이사회 관련

해당사항&cr;없음

 -

※ 연임횟수는 최초 선임 이후 주주총회에서 재선임된 횟수 기준입니다.

(2) 이사의 선 임배경

(기준일: 2022년 03월 31일)
성명 구분 선임배경
단재완 사내이사 해성산업(주), 계양전기(주), (주)한국팩키지, 한국제지(주) 및 당사에서 사내이사 회장으로 재직하며 축적된 풍부한 지식과 역량을 바탕으로 당사의 지속적인 성장과 기업가치 향상에 공헌하였음. 이에 앞으로도 당사에 대한 풍부한 경험과 이해를 바탕으로 사내이사 업무를 안정적으로 수행함으로써 회사 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단
조병학 사내이사&cr;(대표이사) 삼성전자(주) System LSI 기획팀장, 영업팀장 전무를 역임한 반도체 전문가로서, 당사에서 대표이사 사장으로 재직하며 시장에 대한 통찰력과 주요 부문의 혁신 가속화를 통하여 당사 설립 이후 최대 실적을 달성하였음. 더하여 지속가능경영 확산 유공 산업통상자원부 장관상, 지역사회공헌기업 선정 및 5년 연속으로 ESG평가에서 통합 A등급을 획득하는 등 당사가 ESG경영을 강화하는데 크게 기여. 이에 당사가 글로벌 기업으로 발전하는 데 있어서 중추적인 역할을 할 것으로 판단
단우영 사내이사 해성산업(주), 한국제지(주), 계양전기(주), 원창포장공업(주), &cr;세하(주), (주)우영엔지니어링 및 당사의 이사로 재직하며, 기업 경영에 높은 전문성을 보유하고 있음. 이러한 전문성을 바탕으로 당사를 안정적으로 성장할 수 있는 기반을 공고히해왔음. 그동안의 직무경험과 폭넓은 경험 및 경영역량을 통해 당사가 안정적으로 사업을 운영하는데 중요한 역할을 할 것으로 판단
단우준 사내이사 해성산업(주), 한국제지(주), 계양전기(주), 원창포장공업(주), &cr;(주)경재 및 당사의 이사로 재직하며, 경영전략 수립에 있어 우수한 성과를 보여주었음. 그동안의 직무경험 및 보유 역량을 통해 당사의 장기적인 가치를 증진하고 사업 로드맵 구축 등에 크게 기여할 것으로 판단
하윤희 사외이사 삼성전자(주) System LSI 지원팀장 상무, 삼성비피화학(주) 경영지원실장 전무, (주)원익아이피에스 경영지원본부장 부사장을 역임한 재무 및 회계전문가로, 높은 전문지식과 풍부한 경험을 보유하여 경영의사결정이 보다 투명하게 이루어지는데 기여할 수 있을 것으로 판단
박흠석 사외이사 현재 오성회계법인(도영회계법인) 대표로, 한국제지(주) 사외이사, &cr;(주)넥스지 감사, 삼일회계법인 상무를 역임한 재무 및 회계전무가로, 회사 경영 및 감사 기능 강화에 기여할 것으로 판단
전원중 사외이사 (주)효성T&C, 한국제지(주) 대표이사 사장을 역임하면서 경영능력과 전문성을 입증한 경영 전문가이자 회계ㆍ재무전문가로, 검증된 역량과 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영 현안에 다양한 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 업무집행 감독 및 회사이익 보호 등 기업가치 향상에 기여할 것으로 기대됨. 특히, 내부회계관리제도와 지속가능경영이 중요한 이슈로 부각되는 가운데 감사위원회가 견제와 균형의 역할을 다하도록 점검하는 등 회사의 경영체계 강화에 중추적인 역할을 할 것으로 판단

&cr;(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr;&cr; (가) 구성, 성명, 설치목적과 권한

위원회명 구성 소속 이사명 사외이사&cr;여부 설치목적 및&cr;권한사항 비고
사외이사후보&cr;추천위원회 사외이사 3명 하윤희 ○ 사외이사&cr;후보의 추천 사외이사&cr;과반수 충족&cr;(상법 제542조의8 충족)
박흠석 ○
전원중 ○

&cr; (나) 활동내용

(기준일: 2022년 03월 31일)
회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명
사외이사
하윤희&cr;(출석률:&cr;100.0%) 박흠석&cr;(출석률:&cr;100.0%) 전원중&cr;(출석률:&cr;-%) 강희복&cr;(출석률:&cr;100.0%)
찬 반 여 부
1차 '22.02.18 제1호 의안 사외이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 해당사항&cr;없음&cr; (신규선임) 찬성

마. 사외이사의 전문성 &cr;&cr; (1) 사외이사 지원조직의 현황&cr;당사는 이사회규정에 의거하여 이사회의 제반 업무를 지원하는 간사(경영지원본부장/전무)를 두고 있으며, 경영기획팀 내에 책임자급 1명, 담당자급 1명으로 구성된 지원조직을 설치하여 운영하고 있습니다.

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
경영기획팀 2 차장 1명&cr; 대리 1명&cr; (평균 4년 7개월) - 이사회 및 이사회내 위원회의 업무 지원&cr;- 사외이사 직무활동 지원&cr;- 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공

※ 직원수 및 근속연수 등은 사외이사 지원업무 담당자 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr; ( 2) 사외이사 교육실시 현황 &cr;공시대상기간 중 업무 수행과 관련하여 사외이사에게 제공한 교육실시 현황은 아래와 같습니다.

2021년 06월 09일해성디에스㈜&cr;경영관리팀&cr;(내부교육)사외이사 하윤희&cr;사외이사 강희복&cr;사외이사 박흠석-내부회계관리제도의 이해&cr;ㆍ신 외부감사법 시행&cr;ㆍ내부회계관리제도 동향&cr;ㆍ회사의 내부회계관리제도 고도화 진행현황2020년 05월 29일해성디에스㈜&cr;인사팀&cr;(내부교육)사외이사 하윤희&cr;사외이사 강희복&cr;사외이사 박흠석-경영환경 및 회사에 대한 이해&cr;ㆍ반도체 재료산업 및 당사에 대한 이해&cr;ㆍ2020년 전략방향 및 하반기 전망
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

&cr; 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

하윤희예1983년 성균관대 경제학과 졸업&cr;1982년 ~ 1986년 삼성생명(주)&cr;1986년 ~ 2008년 삼성전자(주) System LSI&cr; 지원팀장 상무&cr;2009년 ~ 2013년 삼성비피화학(주) &cr; 경영지원실장 전무&cr;2015년 ~ 2018년 (주)원익아이피에스&cr; 경영지원본부장 부사장&cr;2020년 ~ (현 재) 해성디에스(주) 사외이사예상장회사&cr;회계ㆍ재무분야&cr;경력자&cr;(3호 유형)1986년 ~ 2008년 삼성전자㈜ System LSI&cr; 지원팀장 상무&cr; * 직무: 회계, 재무 총괄 담당&cr;2015년 ~ 2018년 ㈜원익아이피에스&cr; 경영지원본부장 부사장&cr; * 직무: 회계, 재무 총괄 담당&cr;&cr;▶임직원으로 10년 이상 총족&cr;▶상장회사 회계ㆍ재무 합산 경력 : 25년박흠석예1993년 한양대 경영학과 졸업&cr;1993년 ~ 2015년 삼일회계법인 상무&cr;2016년 ~ 2020년 한국제지(주) 사외이사&cr;2018년 ~ 2020년 (주)넥스지 감사&cr;2016년 ~ 2020년 오성회계법인 이사&cr;2020년 ~ (현 재) 도영회계법인 이사&cr;2020년 ~ (현 재) 해성디에스(주) 사외이사예회계사&cr;(1호 유형)1993년 ~ 2015년 삼일회계법인 상무&cr;2016년 ~ 2020년 오성회계법인 이사&cr;2016년 ~ (현 재) 도영회계법인 이사&cr;&cr;▶회계사로 5년 이상 종사전원중예1970년 연세대 화학공학과 졸업&cr;1970년 ~ 1987년 동양나이론(주)&cr;1987년 ~ 1990년 효성그룹 종합조정실 &cr; 기술기획팀장 이사&cr;1990년 ~ 1994년 울산공장장 상무&cr;1994년 ~ 1998년 (주)효성T&C 대표이사 &cr; 사장&cr;1999년 ~ 2010년 한국제지(주) 대표이사 &cr; 사장&cr;2022년 ~ (현 재) 해성디에스(주) 사외이사예상장회사&cr;회계ㆍ재무분야&cr;경력자&cr;(3호 유형)1994년 ~ 1998년 (주)효성T&C 대표이사 &cr; 사장&cr;1999년 ~ 2010년 한국제지(주) 대표이사 &cr; 사장&cr; * 직무: 내부회계관리 책임자&cr;▶임직원으로 10년 이상 총족
성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

나. 감사위원회 위원의 독립성 &cr;&cr; (1) 선출기준 및 운영현황&cr; 당사는 관련 법령에서 정한 사항에 따라 감사위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.

선출기준의&cr;주요내용 선출기준의&cr;충족여부 관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성 충족&cr;(3명) 상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족&cr;(전원 사외이사)
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족&cr;(3명) 상법 제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사 충족&cr;(하윤희 사외이사)
그밖의 결격요건&cr;(최대주주의 특수관계자 등) 충족&cr;(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항

&cr; (2) 감사위원의 선 임배경

성명 구분 선임배경
하윤희 사외이사 삼성전자(주) System LSI 지원팀장 상무, 삼성비피화학(주) 경영지원실장 전무, (주)원익아이피에스 경영지원본부장 부사장을 역임한 재무 및 회계전문가로, 높은 전문지식과 풍부한 경험을 보유하여 경영 의사결정이 보다 투명하게 이루어지는데 기여할 수 있을 것으로 판단
박흠석 사외이사 현재 오성회계법인(도영회계법인) 대표로 재직중이며, 한국제지(주) 사외이사, (주)넥스지 감사 및 삼일회계법인 상무를 역임한 재무 및 회계전문가로, 회사 경영 및 감사 기능 강화에 기여할 것으로 판단
전원중 사외이사 (주)효성T&C, 한국제지(주) 대표이사 사장을 역임하면서 경영능력과 전문성을 입증한 경영 전문가이자 회계ㆍ재무전문가로, 검증된 역량과 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영 현안에 다양한 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 업무집행 감독 및 회사이익 보호 등 기업가치 향상에 기여할 것으로 기대됨. 특히, 내부회계관리제도와 지속가능경영이 중요한 이슈로 부각되는 가운데 감사위원회가 견제와 균형의 역할을 다하도록 점검하는 등 회사의 경영체계 강화에 중추적인 역할을 할 것으로 판단

(3) 추천인, 임기, 연임여부, 연임횟수, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계에 관한 사항&cr; 당사의 감사위원회는 사외이사 전원으로 구성하기에 감사위원회 위원 선임에 있어, 상법 및 관계법상의 자격 기준과 직무수행 적합성을 위한 전문성 및 독립성 등에 기반하여 투명하고 공정한 사외이사후보추천위원회의 엄격한 추천과 심사를 통해 주주총회에서 이사로 선임 및 감사위원회 위원을 선임하고 있습니다.

성명 구분 임기 연임여부&cr;(연임 횟수)

추천인

 회사와의&cr;관계

최대주주 또는&cr;주요주주와의&cr;관계
하윤희

사외이사

 3년 X 사외이사후보&cr;추천위원회 해당사항&cr;없음 -
박흠석

사외이사

 3년 X 사외이사후보&cr;추천위원회 해당사항&cr;없음 -
전원중

사외이사

 3년 X 사외이사후보&cr;추천위원회 해당사항&cr;없음 -

※ 연임횟수는 최초 선임 이후 주주총회에서 재선임된 횟수 기준입니다.

다. 감사위원회의 활동 &cr;당사는 감사위원회 원활하게 활동할 수 있도록 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치로 감사위원회직무규정에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분 내용
제2조 &cr;(적용범위) ② 이 규정은 위원회가 자회사 및 종속회사를 감사하는 경우에도 &cr; 적용할 수 있다.
제3조&cr;(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 &cr; 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 &cr; 비밀유지와 신고ㆍ고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

11. 내부회계관리규정의 제ㆍ개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

12. 외부감사인의 선정

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 &cr; 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 &cr; 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 &cr; 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. &cr; 이 경우 위원회는 지체 없이 감사에 착수하여야 한다.
제13조&cr;(부의사항)

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무ㆍ재산 조사

(2) 자회사의 조사

(3) 이사의 보고 수령

(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

(14) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 &cr; 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 &cr; 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구
제16조&cr;(감사부설기구)

① 위원회는 효율적이고 원활한 업무수행을 위해 위원회에 전속되는 &cr; 감사부설기구를 둘 수 있다. 다만, 감사부설기구를 설치하기 어려운 &cr; 경우에는 내부감사부서 등의 인력을 활용하여 감사활동을 할 수 &cr; 있다.

② 감사부설기구의 책임자와 직원(이하 '내부감사인력'이라 한다)은 &cr; 위원회의 업무를 보조하며, 위원회의 지휘ㆍ명령을 받아 직무를 &cr; 수행한다. 다만, 전항 단서의 규정에 의하여 감사활동을 수행하는 &cr; 경우에는 내부감사부서의 인력을 내부감사인력으로 간주한다.

③ 대표이사ㆍ이사와 경영진은 위원회 또는 이사회가 감사부설기구를 &cr; 설치 및 운영하는 데 필요한 지원과 협조를 하여야 한다.
제17조&cr;(이사에 대한&cr;보고요구)

① 위원회는 회사재산의 보전에 중대한 손해를 유발시킬 수 있는 &cr; 긴급을 요하는 사항이 있을 경우 즉시 이사에 대하여 구두나 &cr; 서면으로 보고 또는 통보하도록 요구하여야 한다.

② 위원회는 이사로부터 회사에 현저한 손해가 발생할 염려가 있다는 &cr; 보고를 받은 경우에는 회사에 미치는 영향 등을 조사하고 &cr; 위원회로서 조언 또는 권고 등 필요한 조치를 강구하여야 한다.
제19조&cr;(외부감사인과의&cr;연계)

① 위원회는 외부감사인과 긴밀한 관계를 유지하고 동 외부감사인의 &cr; 감사계획 및 절차와 결과를 활용하여 감사목적을 달성하도록 &cr; 노력하여야 한다.

② 위원회는 외부감사인으로부터 감사계획의 개요에 대하여 설명을 &cr; 듣고, 관련사항을 협의할 수 있다.

③ 위원회는 외부감사인과 감사상황에 대하여 수시로 의논한다.

관계법령 및 회사 감사위원회직무규정에 의거하여 공시서류작성기준일까지 감사위원회 안건의 주요내용, 의결현황, 통상적인 회의를 통한 업무외에 업무집행에 대한 감사, 회계처리기준이나 회계추정의 변경에 관한 타당성 검토, 내부통제시스템의 평가 등 주요 활동내용 등은 아래와 같습니다.

(기준일: 2022년 03월 31일)
회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명
사외이사
하윤희&cr;(출석률:&cr;100.0%) 박흠석&cr;(출석률:&cr;100.0%) 전원중&cr;(출석률:&cr;-%) 강희복&cr;(출석률:&cr;100.0%)
찬 반 여 부
1차 '22.02.18 제1호 의안 내부회계관리제도 운영실태 &cr;평가보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 해당사항&cr;없음&cr; (신규선임) 찬성
제2호 의안 제8기 별도재무제표 및 &cr;연결재무제표 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성
제3호 의안 제8기 영업보고서 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성
제4호 의안 제8기 정기주주총회 의안 및&cr;서류 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성
제5호 의안 제8기 감사보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
제6호 의안 제8기 내부감시장치에 대한&cr;감사위원회의 의견서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
보고사항 1. 내부회계관리제도 &cr; 운영실태 보고 - - - -

라. 교육 실시 계획 &cr; 당사는 아래와 같이 내부회계관리규정에서 규정하고 있습니다.

구분 내용
제12조 &cr;(교육계획의 수립 및 실시 등)

① 회사는 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, &cr; 공시하는 임직원(이하 '대표이사 등'이라 한다)을 대상으로 내부회계&cr; 관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 &cr; 교육계획을 수립하고, 필요한 교육을 실시한다.

② 회사는 제1항에 따른 교육의 성과평가를 실시하며, 그 결과는 차기 &cr; 사업연도 교육계획에 반영한다.

③ 제2항의 평가결과는 제13조 제1항에서 정한 보상정책과 연계하여 &cr; 운영할 수 있다.

이에 당사는 내부적으로 감사위원회 위원들이 효과적으로 직무를 수행할 수 있도록 반도체 업황과 회사에 대한 이해를 높일 수 있는 교육뿐 아니라 및 기타 회계, 재무, 인사 분야 등의 교육 실시 계획을 수립하고 있습니다.

마. 교육실시 현황&cr; 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 실시한 교육현황은 아래와 같습니다.

2021년 06월 09일해성디에스㈜&cr;경영관리팀&cr;(내부교육)감사위원 하윤희&cr;감사위원 강희복&cr;감사위원 박흠석-내부회계관리제도의 이해&cr;ㆍ신 외부감사법 시행&cr;ㆍ내부회계관리제도 동향&cr;ㆍ회사의 내부회계관리제도 고도화 진행현황2020년 05월 29일해성디에스㈜&cr;인사팀&cr;(내부교육)감사위원 하윤희&cr;감사위원 강희복&cr;감사위원 박흠석-경영환경 및 회사에 대한 이해&cr;ㆍ반도체 재료산업 및 당사에 대한 이해&cr;ㆍ2020년 전략방향 및 하반기 전망
교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

바. 감사위원회 지원조직 현황&cr; 당사는 감사위원회직무규정에 의거하여 감사위원회의 제반 업무를 지원하는 간사&cr;(경영지원본부장/전무)를 두고 있으며, 재경팀 내에 책임자급 1명, 담당자급 2명으로 구성된 지원조직을 설치하여 운영하고 있습니다 .

재경팀3부장 1명&cr;과장 2명&cr;(평균 6년 2개월)- 감사위원회 운영 및 업무 지원&cr;- 연결재무제표 등 재무ㆍ회계감사 및 &cr; 내부통제시스템 평가 운영&cr;- 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

※ 직원수 및 근속연수 등은 감사위원회 지원업무 담당자 기준으로 작성하였습니다.

사. 준법지원인 등

해당사항 없음 &cr;(상법 제542조의13 및 동법 시행령 제39조에서 정한 자산 규모에 해당되지 않음)

3. 주주총회 등에 관한 사항

&cr; 가. 투표제도

2022년 03월 31일
(기준일 : )
배제미도입도입--제8기 정기주총&cr;(2022년도)
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

※ 상기 년도는 개최일을 기준으로 기재하였습니다.&cr;

당사는 의결권행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 2022년 3월 3일 개최된 2022년 4차 이사회의 결의로서 전자투표제를 채택하였고, 2022년 3월 31일에 개최한 제8기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 당사는 주주총회 소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다. &cr;

나. 소수주주권

당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

&cr; 다. 경영권 경쟁 &cr; 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

2022년 03월 31일(단위 : 백만주)
(기준일 : )
보통주17-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주17-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사 무

정관상&cr;신주인수권의&cr;내용

제10조(주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 &cr; 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 &cr; 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 &cr; 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성&cr; 하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 &cr; 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수&cr; 의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 &cr; 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 &cr; 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 &cr; 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 &cr; 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 &cr; 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 &cr; 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 &cr; 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 &cr; 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 &cr; 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 &cr; 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 &cr; 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 &cr; 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 &cr; 기회를 부여하는 방식

③ 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, &cr; 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일&cr; 의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, &cr; 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항&cr; 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 &cr; 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 &cr; 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 &cr; 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 &cr; 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 &cr; 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 &cr; 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 관련 법령에서 정하는 바에 따라, 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 &cr; 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결산일 12월 31일 정기주주총회의&cr;시기

매사업년도 종료 후

3개월 이내
주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 &cr;주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 &cr;전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
명의개서대리인 서욱특별시 영등포구 국제금융로 72(여의도동 43-2) 하나은행 3층&cr;주식회사 하나은행(T:02-368-5863)
주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

구분&cr;(일자) 안건 결의내용 표결 또는 &cr;의사진행에&cr;관한 사항
제8기&cr;정기주주총회&cr;(2022.03.31) 보고사항 가. 감사위원회의 감사보고 보고 해당사항 없음
나. 영업보고 보고
다. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고
제1호 의안. 제8기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 &cr; 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인
제2호 의안. 사내이사 선임의 건
제2-1호 의안. 사내이사 단재완 선임의 건 원안대로 승인
제2-2호 의안. 사내이사 조병학 선임의 건 원안대로 승인
제3호 의안. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 전원중&cr; 선임의 건 원안대로 승인
제4호 의안. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인
제7기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.26) 보고사항 가. 감사위원회의 감사보고 보고 해당사항 없음
나. 영업보고 보고
다. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고
제1호 의안. 제7기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 &cr; 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인
제2호 의안. 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인
제3호 의안. 사내이사 선임의 건
제3-1호 의안. 사내이사 단우영 선임의 건 원안대로 승인
제3-2호 의안. 사내이사 단우준 선임의 건 원안대로 승인
제4호 의안. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인

구분&cr;(일자) 안건 결의내용 표결 또는 &cr;의사진행에&cr;관한 사항
제6기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) 보고사항 가. 감사위원회의 감사보고 보고 해당사항 없음
나. 영업보고 보고
다. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고
라. 외부감사인 선임보고 보고
제1호 의안. 제6기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 &cr; 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인
제2호 의안. 이사 선임의 건
제2-1호 의안. 사내이사 선임의 건
제2-1-1호 의안. 사내이사 단재완 선임의 건 원안대로 승인
제2-1-2호 의안. 사내이사 조병학 선임의 건 원안대로 승인
제2-2호 의안. 사외이사 선임의 건
제2-2-1호 의안. 사외이사 박흠석 선임의 건 원안대로 승인
제2-2-2호 의안. 사외이사 하윤희 선임의 건 원안대로 승인
제2-3호 의안. 감사위원회 위원 선임의 건
제2-3-1호 의안. 사외이사 박흠석 &cr; 감사위원회 위원 선임의 건 원안대로 승인
제2-3-2호 의안. 사외이사 하윤희 &cr; 감사위원회 위원 선임의 건 원안대로 승인
제3호 의안. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인

VII. 주주에 관한 사항

&cr; 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr; &cr; 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )

해성산업(주)

최대주주 본인

보통주

4,145,00024.384,145,00024.38-

계양전기(주)

계열회사

보통주

1,635,0009.621,635,0009.62-

단우영

본인의 임원

보통주

186,0081.09186,0081.09-

단우준

본인의 임원

보통주

186,0081.09186,0081.09-보통주6,152,01636.196,152,01636.19-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

나. 최대주주 상세&cr;&cr; ( 1) 최대주주의 주요경력&cr;

① 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

해성산업(주)14,922정한수0.00--단재완33.25------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

※ 상기 출자자수(명) 및 지분(%)는 보통주 기준입니다. &cr;※ 2021년 12월 31일 기준 우선주 출자자수(명)는 5,394명입니다.

[법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동내역]

2021.03.11조주연0.00--단재완33.252021.03.26정한수0.00--단재완33.25
변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

※ 2021.3.11 변동: 해성산업(주)의 당사 기명식 보통주 공개매수에 따른 최대주주의 지분율 변동 이며, 지분(%)는 보통주 발행주식총수 26,356,298주에 대한 지분(%)&cr; - 기존 최대주주: 단재완(25.35%) (발행주식총수 18,118,975주 기준)&cr;※ 2021.3.26 변동: 조주연 대표이사 사임 및 정한수 대표이사 신임&cr;

② 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
해성산업(주)2,313,5121,031,2211,282,2911,872,90093,41481,311
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 재무현황은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 제68기(2021년 귀속) 연결재무제표 기준입니다.&cr;&cr;③ 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 해성산업(주)는 1954년 2월 5일 설립되어, 1999년 4월 14일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장(구:한국증권협회 중개시장)에 상장되었습니다. 해성산업(주)는 건물관리 용영업, 부동산 임대 및 매매업과 지주사업을 영위하고 있습니다. 당사의 최대주주인 해성산업(주)가 당사 경영 안정성에 미치는 영향은 극히 제한적입니다.

추가적으로 해성산업(주)은 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 당시 파산, 법정관리, 화의 또는 채권금융기관협의회와 경영정상화 이행약정 체결 및 법령에 의해 영업의 허가ㆍ인가ㆍ등록 등이 취소가 발생하지 않았습니다.&cr; &cr; (2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; (3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr; 해당사항 없음

최대주주의 최대주주명 구분 주식수(주) 지분율(%)
단재완 개인 8,762,395 33.25

※ 상기 주식수(주) 및 지분(%)는 보통주 기준입니다.

2. 최 대주주 변동현황 &cr;&cr; 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산한 수치입니다. 2021년 3월 11일 해성산업(주)는 지주회사 요건 충족을 위하여 당사의 기명식 보통주 공개매수를 진행함에 따라 당기 중 최대주주가 변동되었습니다. 공개매수는 공개매수에 응한 당사의 기명식 보통주식의 주주에게 현금을 지급하는 '현금매수 방식'이 아닌 해성산업(주) 기명식 보통주식을 발행하여 교부하는 '현물출자 신주발행방식'으로 진행되었으며, 최대주주 및 특수관계인의 변동은 공개매수청약에 따른 특수관계인들의 지분율 변동입니다. 자세한 내용은 2021년 3월 11일 공시된 최대주주변경 공시와 최대주주등 소유주식변동신고서를 참고하여 주시기 바랍니다. &cr; 추가적으로 최대주주의 변경은 없었으나 2021년 12월 24일 특수관계인의 계열회사 임원퇴임으로 특수관계인에서 제외됨에 따라 소유주식수 및 지분율이 일부 변동되었습니다.

2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2021.03.11해성산업(주)6,172,01636.31지주회사 요건 충족을 위해 &cr;당사 기명식 보통주 공개매수-2021.12.24해성산업(주)6,152,01636.19계열회사 임원 퇴임에 따른 &cr;특수관계인 제외-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

※ 상기 주식수(주) 및 지분(%)는 보통주 기준입니다. &cr;

3. 주식의 분포 &cr;&cr; 가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
해성산업(주)4,145,00024.38계양전기(주)1,635,0009.62국민연금공단1,053,1806.20451,9702.66
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
-
우리사주조합 -

※ 상기 5% 이상 주주는 주식소유현황에 갈음하여 대량보유상황보고 내역 또는 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준으 로 작성한 주식보유현황이며, 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.&cr;※ 우리사주조합은 2022년 03월 31일자 한국증권증융 예탁분 기준입니다.&cr;

나. 소액주주 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
28,67226,68099.979,71617,00057.15-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준이며, 소액주주는 기준일 현재 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 의미합니다.&cr;

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)
(주식종류: &cr;보통주) 2021년 2022년
10월 11월 12월 1월 2월 3월
주가 최 고 46,100 51,800 49,800 57,100 54,400 54,000
최 저 38,550 42,200 45,950 47,100 46,500 45,600
평 균 43,384 47,014 47,791 52,785 50,339 50,436
거래량 최고(일) 636,667 1,136,389 561,408 1,012,115 410,645 485,710
최저(일) 111,082 82,977 88,664 192,898 94,800 83,919
월 간 4,926,656 6,747,643 4,519,450 8,364,401 4,062,518 3,867,284

※ 주가는 일별 종가 중 최고/최저 기준이며, 평균주가는 단순 산출평균 값입니다.

※ 당사는 보통주 외에 발행한 종류주식은 없습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황&cr;&cr; (1) 등기임원의 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
단재완남1947.03회장사내이사상근이사회 의장 1970년 연세대 졸업&cr;1985년 ~ (현 재) 해성산업 ㈜ 사내이사 회장&cr; 1997년 ~ (현 재) 계 양전기㈜ 사내이사 회장 &cr; 2001년 ~ (현 재) ㈜한국팩키지 사내이사 회장 &cr; 2014년 ~ (현 재) 해성디 에스㈜ 사내이사 회장 &cr; 2020년 ~ (현 재) 한 국제지㈜ 사내이사 회장 --본인의&cr;임원7년&cr;11개월2024.03.30조병학남1960.08사장사내이사상근대표이사,&cr;&cr;경영총괄&cr;&cr;경영임원회&cr;대표 1983년 서강대 전자공학과 졸업&cr;1983년 ~ 2009년 삼성전자㈜ System LSI &cr; 기획팀장, 영업팀장 전무&cr;2010년 ~ 2018년 삼성물산㈜ 리조트사업부장 &cr; 부사장&cr;2020년 ~ (현 재) 해성디에스 ㈜ 대표이사 사장 --계열회사&cr;임원2년&cr;3개월2024.03.30단우영남1979.06부회장사내이사상근기획조정실&cr;총괄2003년 Johns Hopkins University &cr; 경제학과 졸업&cr;2020년 ~ (현 재) 해성산업㈜ 사내이사 부회장&cr;2019년 ~ (현 재) 계양전기㈜ 사내이사 부회장&cr;2021년 ~ (현 재) ㈜한국팩키지 기타비상무이사&cr;2019년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 사내이사 부회장&cr;2020년 ~ (현 재) 한국제지㈜ 사내이사 부회장&cr;2020년 ~ (현 재) 세하㈜ 사내이사 부회장&cr;2015년 ~ (현 재) ㈜우영엔지니어링 사내이사186,008-본인의&cr;임원5년&cr;3개월2023.03.25단우준남1981.04사장사내이사상근기획조정실&cr;업무

2005년 Tufts University 경제학과 졸업&cr;2020년 ~ (현 재) 해성산업㈜ 사내이사 사장&cr;2019년 ~ (현 재) 계양전기㈜ 사내이사 사장&cr;2021년 ~ (현 재) ㈜한국팩키지 기타비상무이사&cr;2019년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 사내이사 사장&cr;2020년 ~ (현 재) 한국제지㈜ 사내이사 사장&cr;2020년 ~ (현 재) 세하㈜ 전략총괄 사장&cr;2015년 ~ (현 재) ㈜경제 사내이사

186,008 - 본인의&cr;임원5년&cr;3개월2023.03.25하윤희남1956.11이사사외이사비상근이사회 관련&cr;업무&cr;&cr;감사위원장&cr;&cr;사외이사&cr;후보추천&cr;위원회 위원1983년 성균관대 경제학과 졸업&cr;1982년 ~ 1986년 삼성생명㈜&cr;1986년 ~ 2008년 삼성전자㈜ System LSI &cr; 지원팀장 상무&cr;2009년 ~ 2013년 삼성비피화학㈜ 경영지원실장 &cr; 전무&cr;2015년 ~ 2018년 ㈜원익아이피에스 &cr; 경영지원본부장 부사장&cr;2020년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 사외이사,&cr; 감사위원---2년2023.03.26박흠석남1967.08이사사외이사비상근이사회 관련&cr;업무&cr;&cr;감사위원&cr;&cr;사외이사&cr;후보추천&cr;위원회 위원1993년 한양대 경영학과 졸업&cr;1993년 ~ 2015년 삼일회계법인 상무&cr;2016년 ~ 2020년 한국제지㈜ 사외이사&cr;2018년 ~ 2020년 ㈜넥스지 감사&cr;▶ 회생절차 개시신청(2019.04.09) 및&cr; 회생절차 종결결정(2019.12.30)&cr;2016년 ~ 2020년 오성회계법인 이사&cr;2020년 ~ (현 재) 도영회계법인 이사&cr;2020년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 사외이사, &cr; 감사위원---2년2023.03.26전원중남1947.03이사사외이사비상근이사회 관련&cr;업무&cr;&cr;감사위원&cr;&cr;사외이사&cr;후보추천&cr;위원회 위원 1970년 연세대 화학공학과 졸업&cr;1985년 ~ 1987년 동양나이론㈜&cr; 1987년 ~ 1990년 효성그룹 종합조정실 &cr; 기술기획팀장 이사 &cr; 1990년 ~ 1994년 동양나이론㈜ 울산공장장 상무&cr; 1994년 ~ 1998년 ㈜ 효성T&C 대표이사 사장&cr; 1999년 ~ 2010년 한 국제지㈜ 대 표이사 사장&cr;2022년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 사외이사,&cr; 감사위원 ---0개월2025.03.30
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

(2) 미등기임원의 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직&cr;기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식
김인덕 남 1962.03 부사장 미등기 상근 생산본부장&cr;&cr;창원사업장장 1988년 영남대 화학공학과 졸업&cr;1988년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ 메탈생산팀장 상무&cr;2014년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 생산본부장, 창원사업장장 부사장&cr;2016년 ~ (현 재) 해성테크놀로지 ㈜ 사내이사 13,000 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
정재구 남 1963.08 전무 미등기 상근 경영지원&cr;본부장 1989년 부산대 행정학과 졸업&cr;2002년 창원대 대학원 경영학 석사&cr;1988년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ 1사업장 경영지원팀장 부장&cr;2016년 ~ 2019년 해성바이오㈜ 대표이사&cr;2014년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 경영지원본부장 전무&cr;2016년 ~ (현 재) 해성테크놀로지 ㈜ 감사 15,000 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
변정수 남 1968.11 전무 미등기 상근 개발본부장 1996년 서울대 금속학과 졸업&cr;1998년 서울대 대학원 금속학 석사&cr;2001년 서울대 재료공학부 박사&cr;2001년 ~ 2003년 KIST 나노재료연구소 Post-Doc.&cr;2003년 ~ 2019년 삼성전기㈜ PLP사업팀 Master&cr;2019년 ~ 2020년 삼성전자 ㈜ PLP개발팀 Master&cr;2020년 ~ (현 재) 해성디에스 ㈜ 개발본부장 전무 - - - 1년&cr;11개월 2022.12.31
홍석현 남 1963.02 전무 미등기 상근 영업본부장 1987년 건국대 전자공학과 졸업&cr;1987년 ~ 2012년 삼성전자㈜ System LSI W/W영업팀장 상무,&cr; 중국전략 TF팀장 상무&cr; 2012년 ~ 2020년 삼성전기㈜ 반도체 미주법인(SSMAI) 상무&cr;2020년 ~ 2021년 CoAsia SEMI 미주법인 법인장 부사장&cr;2021년 ~ (현 재) 해성디 에스㈜ 영업본부장 전무 - - - 6개월 2022.12.31
장석균 남 1965.04 상무 미등기 상근 영업본부&cr;LF영업팀장 1989년 중앙대 화학공학과 졸업&cr;1996년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ 영업그룹장 부장&cr;2014년 ~ 2016년 해성디에스 ㈜ LF사업본부 해외영업팀장 부장&cr;2017년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 영업본부 LF영업팀장 상무 15,361 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
김준현 남 1970.07 상무 미등기 상근 경영지원본부&cr;경영기획팀장 1993년 고려대 경영학과 졸업&cr;2008년 고려대 MBA&cr;1995년 ~ 2014년 삼성테크윈 ㈜ 인사기획그룹장 부장&cr;2014년 ~ 2016년 해성디에스㈜ 인 사팀장 부장&cr; 2017년 ~ 2020년 해성디에스㈜ 창 원사업장장, 인사팀장 이사&cr;2021년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 경영지원본부 경영기획팀장 상무 17,041 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
천우광 남 1963.08 상무 미등기 상근 영업본부&cr;BGA영업팀장 1987년 고려대 화학공학과 졸업&cr;1988년 ~ 2014년 삼성테크윈 ㈜ FLEX영업그룹장 부장&cr;2014년 ~ 2017년 해 성디에스 ㈜ BGA영업팀장 부 장&cr;2018년 ~ (현 재) 해 성디에스 ㈜ 영업본부 BGA영업팀장 상무 - - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
하주형 남 1971.03 상무 미등기 상근 경영지원본부&cr;창원지원&cr;센터장 1996년 부산대 산업공학과 졸업&cr;2012년 부산대 MBA&cr;1996년 ~ 2015년 삼성테크윈㈜ 인사팀 부장&cr;2015년 ~ 2018년 해성그룹 기획조정실 부장&cr;2019년 ~ 2021년 해성디에스㈜ 경영혁신팀장, 생산기획팀장 이사&cr;2022년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 경영지원본부&cr; 창원지원센터장 상무 - - - 6년&cr;10개월 2022.12.31
김용환 남 1970.04 이사 미등기 상근 품질보증팀장 1992년 경북대 공업화학과 졸업&cr;1992년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ 메탈생산팀 그룹장 부장&cr; 2014년 ~ 2018년 해성디에스㈜ LF생산팀 그룹장 부장&cr; 2019년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 품질보증팀장 이사 15,142 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
송익준 남 1969.09 이사 미등기 상근 설비기술팀장 1994년 경북대 무기재료공학과 졸업&cr;2017년 부산대 MBA&cr;1994년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ MMS Metal 생산팀 &cr; 제조기술그룹 부장&cr;2014년 ~ 2019년 해성디에스㈜ LF제조기술팀장 부장&cr;2020년 ~ (현 재) 해성디에스 ㈜ 생산본부 설비기술팀장 이사 15,302 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
전대식 남 1969.11 이사 미등기 상근 구매팀장 1994년 부산대 정밀기계공학과 졸업&cr;1993년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ MDS생산지원팀 &cr; 생산관리그룹장 부장&cr;2014년 ~ 2020년 해성디에스㈜ 재경팀장 부장&cr; 2021년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 경영지원본부 구매팀장 이사 8,000 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
김대욱 남 1972.01 이사 미등기 상근 생산본부&cr;LF기술팀장 1997년 부산대 항공우주공학과 졸업&cr;2017년 부산대 MBA&cr;1997년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ Flex생산팀 제조기술그룹장 부장&cr;2014년 ~ 2020년 해성디에스㈜ BGA사업본부 BGA기술팀장 부장&cr; 2021년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 생산본부 LF기 술팀장 이사&cr;2022년 ~ (현 재) 해성테크놀로지 ㈜ 대 표이사 70 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
강성일 남 1971.11 이사 미등기 상근 개발본부&cr;공정개발팀장 1996년 동아대 전자공학과 졸업&cr;2014년 부산대 MBA&cr;1996년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ MDS개발팀 Metal개발그룹 수석&cr;2014년 ~ 2020년 해성디에스㈜ LF개발센터 LF개발팀장 수석&cr; 2021년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 개발본부 공정개발팀장 이사 - - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
장용순 남 1972.07 이사 미등기 상근 생산본부&cr;BGA기술팀장 1996년 부산대 정밀기계공학과 졸업&cr;1998년 부산대 대학원 정밀기계공학 석사&cr;2017년 성균관대 EMBA&cr;1998년 ~ 2003년 LG전자㈜ 기판연구소 &cr;2003년 ~ 2021년 삼성전기㈜ &cr; 2021년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 생산본부 BGA기 술팀장 이사 15 - - 11개월 2022.12.31
임명수 남 1971.08 이사 미등기 상근 생산본부&cr;BGA &cr;생산팀장 1997년 경상대 전자재료공학과 졸업&cr;2013년 부산대 MBA&cr;1997년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ MMS Flex생산팀 제조기술그룹 &cr; 부장&cr;2014년 ~ 2021년 해성디에스㈜ BGA생산팀 팀장 부장&cr; 2022년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ BGA생산팀 팀장 이 사 3,000 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
정재은 남 1970.09 이사 미등기 상근 생산본부&cr;YE팀장 1989년 부산공고 정밀기계과 졸업&cr;1999년 한국방송통신대 경영학과 졸업&cr;1988년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ BOC생산그룹 파트장 차장 &cr;2014년 ~ 2020년 해성디에스㈜ BGA사업본부 생산팀 팀장 부장&cr; 2021년 ~ 2021년 해성디에스㈜ 생산본부 제조혁신팀 부장&cr;2022년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 생산본부 YE팀 팀장 이사 1,250 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31
서수은 남 1970.09 이사 미등기 상근 생산본부&cr;생산기획팀장 1997년 동아대 산업공학과 졸업&cr;1997년 ~ 2014년 삼성테크윈㈜ MMS MDS품질보증팀 &cr; 품질기획그룹 차장&cr;2014년 ~ 2021년 해성디에스㈜ 품질보증팀 LF QA그룹 그룹장&cr; 부장&cr; 2022년 ~ (현 재) 해성디에스㈜ 생산본부 생산기획팀장 이사 3,093 - - 7년&cr;11개월 2022.12.31

주1) 담당업무 및 주요경력 중 현직은 최종 및 2022년 03월 31일 현재의 직위 및 직책을 기준으로 기재하였습니다.&cr; 주2) 의결권있는 주식은 금융위원회 법령해석심의원회 법령해석에 따라 우리사주조합에 예탁된 주식을 제외하고 기재하 였습니다.

나. 직원 등의 현황

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
전사남852-272-1,1244.1년22,09620413071-전사여121-130-2513.0년3,62815-973-402-1,3753.9년25,72419-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

주1) 1인평균 급여액은 2022년 1월부터 2022년 3월까지의 월별 평균 급여액의 합이며 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원으로 나눈 값을 기준으로 산정하였습니다.&cr;주2) 상기 내용은 미등기임원의 수, 근속연수, 급여 등을 모두 포함한 내용입니다.&cr;&cr; 다. 미등기임원 보수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
1792154-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

주1) 인원수는 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 임원을 기준입니다.&cr;주2) '1인 평균 급여액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값입니다.

 2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

&cr; (1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기이사74,000사외이사 포함
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

(2) 보수지급금액&cr;&cr;(2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
757282-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(2-2) 유형별

(단위 : 백만원)
4552138-----3206사외이사인&cr;감사위원회&cr;위원----
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 인원수는 공시서류작성기준일 기준이며 보수총액은 당기 중 임기만료로 퇴임한 감사위원회 위원의 보수를 포함하고 있습니다. &cr;

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

당사는 상법 및 정관 규정에 따라 이사의 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원인 사외이사입니다. 더하여 주주총회 결의로 정해진 이사의 보수한도 내에서 매 사업년도 이사회 결의를 통하여 각 이사의 보수를 결정하고 있습니다. 또한 당사는 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정을 보유하고 있습니다.

구분 내용
상법 제388조&cr;(이사의 보수) 이사의 보수는 정관에 그 액을 정하지 아니한 때에는 주주총회의 결의로 이를 정한다.
정관 제38조&cr;(이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.&cr;② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

해당사항 없음

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

해당사항 없음

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)&cr;&cr;(1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

2022년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
해성그룹51015
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자현황을 파악할 수 있는 계통도

(기준일 : 2022년 03월 31일 )
계통도(2022.03.31).jpg 계통도(2022.03.31)

&cr;(3) 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치는 회사 &cr;공시서류작성기준일 현재 해성산업 주식회사는 당사의 최대주주이자 지주회사입니다. 해성산업 주식회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령에 따라 당사 또는 당사의 임원에 대하여 사실상 영향력을 행사할 수 있으나, 공시서류작성기준일 현재까지 사실상 영향력이 행사된 사실은 없습니다. 자세한 내용은 2021년 3월 17일 공시된 주식등의대량보유상황보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.

(4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr;&cr; [등기임원]

(기준일 : 2022년 03월 31일)
당사 겸임ㆍ겸직 회사
성명 등기임원&cr;여부&cr;(상근여부) 직위 회사명 등기임원&cr;여부 직위 주된 사업목적
단재완 등기임원&cr;(상근) 사내이사&cr;회장 해성산업(주) 등기임원 사내이사&cr;회장 시설관리용역, 임대 및 기타금융 지주회사
계양전기(주) 등기임원 사내이사 &cr;회장 전동공구 제조 및 &cr;판매
(주)한국팩키지 등기임원 사내이사&cr;회장 골판지, 종이 상자 및 종이용기 제조업
한국제지(주) 등기임원 사내이사&cr;회장 지류 제조 및 판매
단우영 등기임원&cr;(상근) 사내이사&cr;부회장 해성산업(주) 등기임원 사내이사&cr;부회장 시설관리용역 및 &cr;오피스빌딩임대
계양전기(주) 등기임원 사내이사 &cr;부회장 전동공구 제조 및 &cr;판매
(주)한국팩키지 등기임원 기타비상무이사 골판지, 종이 상자 및 종이용기 제조업
한국제지(주) 등기임원 사내이사&cr;부회장 지류 제조 및 판매
세하(주) 등기임원 사내이사&cr;부회장 백판지 제조 및 판매업
(주)우영엔지니어링 등기임원 사내이사 시설관리용역 서비스
단우준 등기임원&cr;(상근) 사내이사&cr;사장 해성산업(주) 등기임원 사내이사&cr;사장 시설관리용역 및 &cr;오피스빌딩임대
계양전기(주) 등기임원 사내이사 &cr;사장 전동공구 제조 및 &cr;판매
(주)한국팩키지 등기임원 기타비상무이사 골판지, 종이 상자 및 종이용기 제조업
한국제지(주) 등기임원 사내이사&cr;사장 지류 제조 및 판매
세하(주) 비등기임원 전략총괄 사장 백판지 제조 및 판매업
(주)경재 등기임원 사내이사 부동산매매

[미등기임원]

(기준일 : 2022년 03월 31일)
당사 겸임ㆍ겸직 회사
성명 등기임원&cr;여부&cr;(상근여부) 직위 회사명 등기임원&cr;여부 직위 주된 사업목적
김인덕 미등기임원&cr;(상근) 부사장 해성&cr;테크놀로지(주) 등기임원 사내이사 반도체 Substrate &cr;자재 제조 및 판매
정재구 미등기임원&cr;(상근) 전무 해성&cr;테크놀로지(주) 등기임원 감사 반도체 Substrate &cr;자재 제조 및 판매
소주해성디에스&cr;무역유한공사 등기임원 동사장 반도체부품 판매 및&cr;서비스제공
장석균 미등기임원&cr;(상근) 상무 소주해성디에스&cr;무역유한공사 등기임원 동사 반도체부품 판매 및&cr;서비스제공
김대욱 미등기임원&cr;(상근) 이사 해성&cr;테크놀로지(주) 등기임원 대표이사 반도체 Substrate &cr;자재 제조 및 판매

※ 소주해성디에스무역유한공사는 중국법인으로 주식발행이 없습 니 다.&cr;

나. 타법인출자 현황(요약)

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-2211,676--11,676---------------22----
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 해당하는 사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 해당하는 사항이 없습니다. &cr;

3. 대주주와의 영업거래

사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 영업거래는 없으며, 동 금액이상의 1년 이상의 장기공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 대주주 이외의 이해관계자와에 대한 신용공여, 자산양수도, 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 영업거래는 없으며, 동 금액이상의 1년 이상의 장기공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 2021년 9월 15일 신규 시설투자 등에 관한 사항을 공시하였으며, 공시서류제출일 현재 해당 시설증설 투자는 일정에 따라 진행 중에 있습니다.

신고일자 제목 신고내용 신고사항의 &cr;진행사항
2021.9.15 신규 시설투자 등 1. 투자구분: 시설증설&cr;&cr;2. 투자대상: &cr;반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate) 제조용 기계장치, 부대시설 등&cr;&cr;3. 투자목적: &cr;시장 및 고객 수요 증가에 대응하기 위한 생산능력 확대&cr;&cr;4. 투자기간: 2021.9.15~2022.11.30 투자 진행 중

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;해당사항 없음&cr;

다. 채무보증 현황

해당사항 없음

&cr; 라. 채무인수약정 현황

해당사항 없음 &cr; &cr; 마. 그 밖의 우발채무 등&cr; 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

&cr;가. 제재현황&cr; 해당사항 없음 &cr;&cr; 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr; 해당사항 없음 &cr;

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr; 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음

&cr; 나. 녹색경영&cr; 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」제42조 제6항에 따른 관리업체에 해당하며, 같은 법 제44조에 따라 정부에 보고하는 2021년 명세서를 기준으로한 온실가스 배출량은 62,321톤CO2e이며 에너지 사용량은 1,380TJ 입니다. &cr; 또한 당사는 신재생에너지 도입 및 활용으로 연간 4,200톤의 온실가스 감축, 폐기물 재활용 97% 달성, ESS(Energy Storage System) 도입, 연간 용수 34만톤 재이용, 화학사고 장외영향범위 제로화 등 녹색경영을 위한 다양한 실천과 노력을 인정받아 2020년 10월「환경기술 및 환경산업 지원법」제16조의2 및 동법 시행규칙 제 33조의5에 의거하여 녹색기업으로 신규 지정(지정기간 3년) 되었습니다.&cr;&cr; 다 . 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr; 당사는 「가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률」 제15조에 의거하여 가족친화인증을 획득하여 운영 중이며 2021년 재인증을 승인 받았습니다. 가족친화인증은 가족친화제도를 모범적으로 운영하는 기업 및 공공기관에 대하여 심사를 통해 인증을 부여하는 제도입니다. 관계법령에 따라 재인증된 인증기간은 3년이며, 자세한 내용은 2021년 12월 2일 공시된 가족친화인증ㆍ유효기간연장ㆍ인증취소(자율공시)를 참고하여 주시기 바랍니다&cr;&cr; 라. 보호예수 현황&cr; 예수주식수는 조특법 88조의4에 의한 우리사주의 예탁 및 자발적 예탁입니다.

2022년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주451,970---우리사주의&cr;예탁17,000,000
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)
소주&cr;해성디에스&cr;무역유한공사2015년&cr;6월중국&cr;강소성&cr;소주시반도체&cr;Substrate&cr;판매 및 서비스제공150기업 의결권의&cr;과반수 소유&cr;(100.00% 소유)미해당해성&cr;테크놀로지 &cr;주식회사2016년&cr;8월경상남도&cr;창원시반도체&cr;Substrate &cr;자재 제조 및 판매9,914기업 의결권의&cr;과반수 소유&cr;(100.00% 소유)미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

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2022년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
5해성산업(주)110111-0028145계양전기(주)110111-0212889(주)한국팩키지135011-0040291해성디에스(주)194211-0223694세하(주)174111-000061810한국제지(주)110111-7670345(주)경재110111-1255804(주)우영엔지니어링110111-5269421해성테크놀로지(주)194211-0260753계양전기(소주)유한공사-계양전기(강소)유한공사-소주신계양국제무역유한공사-소주해성디에스무역유한공사-국일제지(장가항)유한공사-HANKUK PAPER USA, INC-
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
소주해성디에스&cr;무역유한공사비상장2015.06.01중국&cr;판매확대49-100.0049----100.004915018 해성&cr;테크놀로지 (주) 비상장2016.08.09다층BGA 제조&cr;경쟁력 확보7,9922,000,000100.0011,627---2,000,000100.0011,6279,914-1,0452,000,000-11,676---2,000,000-11,67610,064-1,027
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음