| 상법 제449조의2 및 당사 정관 제41조에 따라 외부감사인의 적정의견 및 감사의 동의 요건을 충족하고 2025년 3월 21일 개최된 이사회에서 승인하고 주주총회 보고안건으로 변경 되었습니다. |
제1호 의안 : 제55기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 보고의 건
가. 산업의 개요(1) 산업의 특성 제지산업은 경제 및 산업활동과 문화생활에 필요한 필수 재화를 공급하는 산업으로서, 설비투자에 거액의 자금이 투자가 필요한 전형적인 자본집약적 장치산업으로, 고정비의 부담이 크고 전력비, 연료비등 에너지 비용이 높은 산업이기에 신규시장진입과 설비증설에 제약이 있습니다. 또한 수요가 지역 위주로 분산되어 거래기업에 대부분 장기적으로 납품이 이루어지고 있고, 이로 인해 비교적 안정적인 시장을 이루고 있습니다. 전자상거래 발달에 따른 택배산업의 급성장과 환경보호에 대한 관심등으로 인해 포장재의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상됨에 따라 국내 제지업계는 활력을 띄고 있습니다.(2) 경쟁요소 ① 지관용원지 시장규모가 작기 때문에 타지종과는 달리 비교적 안정적인 시장질서를 유지하고 있으며, 다음과 같은 요인으로 대기업의 신규진입과 경쟁사의 증설에 제약이 있습니다. 첫째, 지관용원지의 전체 시장규모가 라이너원지에 비해 매우 작습니다. 둘째, 거래업체당 연평균 매출액이 5억원정도로 분산되어 있기 때문에 신규 매출처의 확보가 용이하지 않습니다. 셋째, 대부분의 거래업체가 10년이상 우호적인 관계를 유지하고 있습니다. 넷째, 증설시 대규모 자금이 소요되는 자본집약적인 장치산업이므로 영세업체의 투자가 어렵습니다. ② 라이너원지 2000년 중반 이후 M&A를 통해 신대양제지, 아세아제지, 삼보판지, 태림포장, 한국수출포장의 5개 대형사 위주로 재편되어 산업의 집중도가 높아졌고, 원지에서 판지 및 상자에 이르기까지 수직계열화를 구축함으로써 원지회사는 원재료 가격 변동분을 탄력적으로 제품가격에 반영할 수 있게 되었습니다.(3) 자원조달상의 특성 고지를 주원료로 하는 동업계는 장마철 및 동절기에 고지 회수율이 저하되어 계절적으로 수급의 불균형을 이루고 있으나, 쓰레기 종량제의 실시와 분리수거의 높은 참여도로 인하여 고지회수율이 크게 증가하여 원재료수급이 용이한 편이었습니다. 본 보고서 작성 시점으로 정부의 재활용 폐지 수입 관련 규제 강화 추세로 인한 국내 재활용 폐지 시장의 가격 변동성과 코로나바이러스 사태가 글로벌 시장뿐만 아니라, 한국경제 전반에 영향을 미치고 있어 국내 고지 가격이 지속적으로 상승하는 등 예측이어려운 상황입니다.현재 주요 원재료의 조달원은 국내 80.0%, 해외 20.0%를 이루고 있습니다. 2. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
① 영업개황 당사는 1970년 설립되어 경기도 평택시 소재의 공장에 환망다통식 초지기1식 1호기를 설치가동하면서 화섬, 면방업계의 섬유봉, 실패의 원자재인 지관용원지와 골판지상자용 라이너원지를 생산하여 왔습니다.제55기(2024.01.01~2024.12.31)에는 생산 153,231톤, 판매 148,434톤, 제품매출액 78,757백만 원을 기록하였습니다. 당사는 매출과 수율향상, 원가절감의 일환으로 소각보일러를 완공함으로써 이익의 현저한 증가를 이룬 바 있으며, 또한 원재료의 안정적인 수급을 위하여 재활용처리시설에 투자하였으며, 내부적으로 발생되는 손실을 최소화 하고 적극적인 영업전략 및 신모델 개발 등을 통해 시장 변화에 능동적으로 대처하여 수익성의 개선을 위해 지속적으로 노력할 것입니다. ② 공시대상 사업부문의 구분
| " 지류 제조업 " |
③ 연결대상 종속회사의 개황 하북산업개발 주식회사는 당사의 사업 거점 일대의 토지 활용도를 개선하고자 2019년 8월 8일에 신규 설립되었습니다. 주 사업목적은 부동산 개발이며 향후 사업계획의 추진경과에 따라 사업분야를 구체화할 예정입니다.영풍팩키지 주식회사는 2005년 12월에 설립되어 18년의 업력을 지닌 골판지 제조업 영위업체로서, 44명의 종업원을 보유한 중소기업, 일반 업체입니다. 2024년 제19기(2024.01.01 ~ 2024.12.31)에는 생산1,691만㎡, 판매 1,626만㎡, 제품매출액 10,468백만원을 기록하였습니다. 지배회사에서 생산한 제지를 수직계열화한 종속회사를 통하여 골판지 와 골판지 상자로 판매하여 부가가치를 높여, 경영효율증진과 이익극대화를 통해, 연결회사의 미래 성장과 시너지 창출에 기여하고자 합니다.
(2) 시장점유율 등 (단위 : %)
| 구 분 | 제55기 | 제54기 | 제53기 |
|---|---|---|---|
| 지관원지 | 24% | 25% | 37% |
| 라이너원지 | 4% | 2% | 3% |
정확한 데이터를 확보하기 어려워 회사 영업부가 자체 조사한 현황 입니다.(3) 시장의 특성 지관원지는 타지종과는 달리 일정한 압축강도와 인장강도가 필요하기 때문에 고평량(200g~ 500g/㎡)이며, 제품의 용도가 다양하고 연구 응용에 따라 신수요시장의 개발가능성이 높습니다. 그리고 원재료의 가격은 국제적으로 등락을 반복하는데 비해 매출액 대비 원재료비율이 40~60%로 높기 때문에 불안정적인 수익구조를 가지고 있습니다. 골판지 업계는 골판지원단을 제조하는 업체와 구입원단으로부터 판지상자를 제조하는 업체로 구분할 수 있는데 생산공정이 비교적 단순하며 대부분 품질향상과 원가절감을 위하여 원단과 상자를 병산하는 일괄생산체제를 가지고 있습니다. 골판지원지는 라이너지와 골심지로 나누어지는데 현재 대략 20여개 업체가 참여하고 있으며 골판지원지 시장에서 라이너지와 골심지간의 비중은 7 : 3 정도입니다.
4) 신규사업 등의 내용 및 전망
| " 해 당 사 항 없 음 " |
5) 영풍제지 조직도
나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 55 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 54 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 영풍제지 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제 55(당) 기말 | 제 54(전) 기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 유동자산 | 45,481,972,718 | 61,503,210,872 | ||
| 현금및현금성자산 | 7,870,327,653 | 31,885,070,620 | ||
| 금융기관예치금 | 186,000,000 | 156,000,000 | ||
| 매출채권 | 9,119,682,719 | 8,698,768,907 | ||
| 기타수취채권 | 3,409,830,444 | 1,265,168,951 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,935,292,218 | 10,128,930,557 | ||
| 재고자산 | 12,326,963,574 | 9,231,971,230 | ||
| 당기법인세자산 | 381,682,130 | 22,290 | ||
| 기타자산 | 252,193,980 | 137,278,317 | ||
| 비유동자산 | 133,782,782,753 | 138,413,078,411 | ||
| 금융기관예치금 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 기타수취채권 | 1,634,050,641 | 1,157,234,576 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 12,394,800 | 12,394,800 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,500,000,000 | ||
| 관계기업투자주식 | - | - | ||
| 유형자산 | 36,345,917,076 | 42,728,247,497 | ||
| 무형자산 | 1,895,717,777 | 2,160,226,104 | ||
| 투자부동산 | 89,303,983,791 | 89,205,779,411 | ||
| 이연법인세자산 | 4,349,427,287 | 1,646,196,023 | ||
| 순확정급여자산 | 238,291,381 | - | ||
| 자산 총계 | 179,264,755,471 | 199,916,289,283 | ||
| 부채 | ||||
| 유동부채 | 70,472,330,801 | 21,850,624,649 | ||
| 매입채무 | 861,042,442 | 1,255,004,537 | ||
| 단기차입금 | 4,625,005,236 | 4,000,000,000 | ||
| 기타지급채무 | 7,751,330,819 | 15,274,739,605 | ||
| 유동성장기차입금 | 56,000,000,000 | - | ||
| 당기법인세부채 | - | 222,621,253 | ||
| 기타부채 | 1,234,952,304 | 1,098,259,254 | ||
| 비유동부채 | 3,148,978,568 | 57,843,086,453 | ||
| 장기차입금 | - | 56,000,000,000 | ||
| 기타지급채무 | 1,413,189,398 | 429,327,440 | ||
| 순확정급여부채 | 1,180,661,563 | 517,216,312 | ||
| 장기종업원급여부채 | 104,715,620 | 93,121,495 | ||
| 이연법인세부채 | 337,332,848 | 801,029,619 | ||
| 기타부채 | 21,152,479 | 2,391,587 | ||
| 충당부채 | 91,926,660 | - | ||
| 부채총계 | 73,621,309,369 | 79,693,711,102 | ||
| 자본 | ||||
| 지배기업 소유주에게 귀속되는 자본 | 105,724,729,371 | 120,302,649,841 | ||
| 자본금 | 29,110,528,000 | 24,397,993,000 | ||
| 자본잉여금 | 12,609,655,875 | 7,691,245,732 | ||
| 기타자본 | (3,085,415,135) | (3,085,415,135) | ||
| 이익잉여금 | 67,089,960,631 | 91,298,826,244 | ||
| 비지배지분 | (81,283,269) | (80,071,660) | ||
| 자본총계 | 105,643,446,102 | 120,222,578,181 | ||
| 부채와 자본 총계 | 179,264,755,471 | 199,916,289,283 | ||
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 55 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 54 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 영풍제지 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제55(당)기 | 제54(전)기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 88,112,890,040 | 82,568,024,475 |
| 매출원가 | 87,411,308,042 | 72,604,756,426 |
| 매출총이익 | 701,581,998 | 9,963,268,049 |
| 판매비와관리비 | 14,564,708,412 | 12,955,748,174 |
| 영업손실 | (13,863,126,414) | (2,992,480,125) |
| 금융수익 | 1,847,404,628 | 2,370,658,388 |
| 금융비용 | (3,336,268,055) | (4,564,444,882) |
| 기타수익 | 946,390,697 | 5,873,914,474 |
| 기타비용 | (10,486,267,842) | (6,804,913,999) |
| 지분법손실 | (15,471,547) | - |
| 법인세비용차감전순손실 | (24,907,338,533) | (6,117,266,144) |
| 법인세수익 | (2,978,557,193) | (463,954,088) |
| 당기순손실 | (21,928,781,340) | (5,653,312,056) |
| 기타포괄손익 | (514,594,082) | 27,489,997 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (514,594,082) | 27,489,997 |
| 총포괄손실 | (22,443,375,422) | (5,625,822,059) |
| 당기순손실의 귀속: | (21,928,781,340) | (5,653,312,056) |
| 지배기업의 소유주 | (21,927,569,731) | (5,412,251,119) |
| 비지배지분 | (1,211,609) | (241,060,937) |
| 총포괄손실의 귀속: | (22,443,375,422) | (5,625,822,059) |
| 지배기업의 소유주 | (22,442,163,813) | (5,384,761,122) |
| 비지배지분 | (1,211,609) | (241,060,937) |
| 지배기업 지분에 대한 주당손익 | ||
| 기본주당손실 | (485) | (118) |
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 55 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 54 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 영풍제지 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 지배기업지분 | 비지배지분 | 총 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업지분합계 | |||
| 2023.1.1(전기초) | 11,147,500,000 | 20,993,769,112 | (6,111,472,590) | 110,339,718,061 | 136,369,514,583 | 160,989,277 | 136,530,503,860 |
| 총포괄손익: | |||||||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | (5,412,251,119) | (5,412,251,119) | (241,060,937) | (5,653,312,056) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | 27,489,997 | 27,489,997 | - | 27,489,997 |
| 소유주와의 거래: | |||||||
| 무상증자 | 13,250,493,000 | (13,302,523,380) | (12,576,600) | - | (64,606,980) | - | (64,606,980) |
| 자기주식소각 | - | - | 3,055,736,295 | (3,055,736,295) | - | - | - |
| 현금배당 | - | - | - | (10,600,394,400) | (10,600,394,400) | - | (10,600,394,400) |
| 기타 | - | - | (17,102,240) | - | (17,102,240) | - | (17,102,240) |
| 2023.12.31(전기말) | 24,397,993,000 | 7,691,245,732 | (3,085,415,135) | 91,298,826,244 | 120,302,649,841 | (80,071,660) | 120,222,578,181 |
| 2024.1.1(당기초) | 24,397,993,000 | 7,691,245,732 | (3,085,415,135) | 91,298,826,244 | 120,302,649,841 | (80,071,660) | 120,222,578,181 |
| 총포괄손실: | |||||||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | (21,927,569,731) | (21,927,569,731) | (1,211,609) | (21,928,781,340) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (514,594,082) | (514,594,082) | - | (514,594,082) |
| 소유주와의 거래: | |||||||
| 유상증자 | 4,712,535,000 | 4,918,410,143 | - | - | 9,630,945,143 | - | 9,630,945,143 |
| 현금배당 | - | - | - | (1,766,701,800) | (1,766,701,800) | - | (1,766,701,800) |
| 2024.12.31(당기말) | 29,110,528,000 | 12,609,655,875 | (3,085,415,135) | 67,089,960,631 | 105,724,729,371 | (81,283,269) | 105,643,446,102 |
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 55 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 54 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 영풍제지 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제55(당)기 | 제54(전)기 |
|---|---|---|
| 영업활동 현금흐름 | (14,608,772,520) | 8,294,362,030 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (11,765,905,128) | 9,912,036,757 |
| 이자수취 | 929,009,192 | 1,828,275,543 |
| 이자지급 | (3,115,176,206) | (2,063,723,907) |
| 법인세 납부 | (656,700,378) | (1,382,226,363) |
| 투자활동 현금흐름 | (12,055,395,854) | 19,441,601,749 |
| 금융기관예치금의 증가 | (30,000,000) | (48,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (286,355,400) | (52,960,000) |
| 임차보증금의 감소 | 262,760,000 | 35,638,000 |
| 기타보증금의 증가 | (2,000,000) | (905,623,700) |
| 기타보증금의 감소 | 6,136,000 | - |
| 단기대여금의 증가 | (11,129,500,000) | (42,592,986,302) |
| 단기대여금의 감소 | 8,109,946,902 | 60,022,902,531 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 5,948,726,624 | 61,943,601,405 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (6,898,182,935) | (53,194,260,007) |
| 유형자산의 처분 | 1,106,445,454 | 65,587,182 |
| 유형자산의 취득 | (9,424,854,529) | (10,108,314,574) |
| 국고보조금의 수령 | - | 3,597,000 |
| 투자부동자산의 처분 | - | 5,500,000,000 |
| 무형자산의 처분 | 497,500,000 | 759,818,182 |
| 무형자산의 취득 | (703,068,470) | (2,192,376,300) |
| 파생금융부채의 발행 | - | 250,000,000 |
| 사업결합 | - | (45,021,668) |
| 선수금의 증가 | 527,050,500 | - |
| 복구충당부채의 감소 | (40,000,000) | - |
| 재무활동 현금흐름 | 2,649,425,407 | (4,052,335,637) |
| 차입금의 차입 | 625,005,236 | 12,620,000,000 |
| 차입금의 상환 | - | (5,915,978,647) |
| 임대보증금의 감소 | (6,178,927,270) | (152,000,000) |
| 임대보증금의 증가 | 770,000,000 | 398,750,000 |
| 리스부채의 지급 | (422,360,902) | (321,003,370) |
| 유상증자 | 9,630,945,143 | - |
| 신주발행비용 | (8,535,000) | (17,102,240) |
| 무상증자 부대비용 및 단주 대금 | - | (64,606,980) |
| 배당금의 지급 | (1,766,701,800) | (10,600,394,400) |
| 현금및현금성자산의 순증가 | (24,014,742,967) | 23,683,628,142 |
| 기초 현금및현금성자산 | 31,885,070,620 | 8,201,447,488 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | - | (5,010) |
| 기말 현금및현금성자산 | 7,870,327,653 | 31,885,070,620 |
| 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 | |
| 제 55 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 54 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| (단위: 원) | |
| 과 목 | 제 55 (당) 기 | 제 54 (전) 기 | |||
| 금 액 | 금 액 | ||||
| I. | 미처분이익잉여금 | 5,947,912,260 | 32,446,768,114 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 30,503,396,134 | 38,356,686,365 | |||
| 2. 중간배당액 | 0 | 0 | |||
| 3. 자기주식소각 | (3,055,736,295) | ||||
| 4. 순확정급여부채의 재측정요소 | (307,994,103) | 27,489,997 | |||
| 5. 당기순이익(손실) | (24,247,489,771) | (2,881,671,953) | |||
| Ⅱ. | 이익잉여금 처분액 | 0 | 1,943,371,980 | ||
| 1. 이익준비금 | 176,670,180 | ||||
| 2. 임의적립금 | |||||
| 3. 현금배당금 | 1,766,701,800 | ||||
| (주당배당금 당기 0원) 전기 40원) | |||||
| (주당배당율 당기 0%) 전기 8%) | |||||
| Ⅲ. | 차기이월미처분이익잉여금 | 5,947,912,260 | 30,503,396,134 | ||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항해당사항 없음
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | - |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건
| 구분 | 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|---|
| 제29(이사의 수) | 이 회사의 이사는 3명 이상 및 7명 이하 로 하며, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1이상으로 한다. | 이 회사의 이사는 3명 이상 및 6명 이하 로 하며, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1이상으로 한다 | 현재 이사 수 6명(사내이사 3명, 사외이사 3명)과 일치 |
| 부칙 | - | 1.(시행일) 이 정관은 제55기 정기주주총회에서 승인한 2025년 3월31일부터 시행한다. | 신설 |
<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계
| 후보자성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 차성원 | 1977.02 | 없음 | 이사회 |
| 총 ( 1 ) 명 | |||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 차성원 | 법무법인 정향 변호사 | '12 ~ '16'16 ~ 現 | 법무법인 동인 변호사 법무법인 정향 파트너 변호사 | 없음 |
다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 영풍제지의 감사로서 기업의 준법감시를 통한 리스크 관리에 책무와 책임을 다하겠습니다. 투명경영과 윤리경영에 대한 사회적 요구에 있어, 내/외부 감사부서 및 외부감사인과 면밀히 소통하여 회사의 지속적인 성장에 도움이 되도록 하겠습니다. 더불어 내부통제 시스템을 점검하는 감사의 역할도 면밀히 수행하도록 하겠습니다. |
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 7명 ( 3명 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 2,000 백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 7명 ( 3명 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 494 백만원 |
| 최고한도액 | 2,000 백만원 |
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 200 백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 실제 지급된 보수총액 | 25 백만원 |
| 최고한도액 | 200 백만원 |