주주총회소집공고 2.9 삼우엠스(주) 주주총회소집공고

2022 년 03 월 15 일
&cr;
회 사 명 :	주식회사 코스나인
대 표 이 사 :	백광열, 최영권
본 점 소 재 지 :	경기도 김포시 양촌읍 학운산단2로 27
	(전 화) 031-606-8700
	(홈페이지) http://www.cosnine.com
&cr;
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사	(성 명) 김진수
	(전 화) 02-6203-9741

&cr;

주주총회 소집공고

(제21기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 우리 회사는 상법 제363조와 정관 제25조에 의하여 제21기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다. (소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의4 및 정관 제25조에 의거 본 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.)

&cr;

- 아 래 -

1. 일 시 : 2022년 03월 30일 (수) 오전 9시&cr;&cr;

2. 장 소 : 경기도 김포시 양촌읍 학운산단2로 27&cr;&cr;

3. 회의 목적 사항

1) 보고사항&cr; ① 감사의 감사보고&cr; ② 영업보고&cr; ③ 내부회계관리제도 운영실태보고&cr;&cr;2) 결의사항&cr;- 제1호 의안: 제21기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 별도 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr; ※ 상기 의안은 상법 제449조의 2 제1항에 의해 외부감사인의 적정의견이 있고, 감사 전원의 동의를 받은 경우, 이사회 결의로 갈음할 수 있으며,정기주주총회시 보고사항으로 대체할 수 있습니다.&cr;- 제2호 의안: 사외이사 선임의 건&cr; 가. 제2-1호 : 사외이사 문성혁 선임의 건&cr; 나. 제2-2호 : 사외이사 오희택 선임의 건 &cr;- 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;- 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr;

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr;당사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 하실 수 있습니다.&cr;&cr;&cr;5. 기타사항&cr;정기주주총회 참석시 다음의 서류를 소지하고 참석하여 주시기 바랍니다.&cr;-본인 참석 : 신분증&cr;-대리인 참석 : 주주의 신분증 사본, 주주의 인감날인 된 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재), 주주의 인감증명서, 대리인의 신분증

2022년 03월 15일

&cr; 주식회사 코스나인&cr; 대표이사 백 광 열 (직인생략)&cr;&cr;

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
			이상섭&cr;(출석률: 0.00%)
			찬 반 여 부
1	2022.01.14	내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태 보고의 건, 감사의 내부회계관리규정 준수 여부 보고의 건	불참
2	2022.01.26	17회,20회 전환사채 만기전 사채 취득의 건	불참
3	2022.02.04	제21기 연결/별도 재무제표 승인의 건	불참
4	2022.02.04	제21기 정기주주총회 소집의건	불참
5	2022.02.25	제 15회차, 17회차, 19회차, 20회차 전환사채 취득 후 일부 재매각	불참
5	2022.03.11	제21기 정기주주총회 소집 정정의 건	불참

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
		개최일자	의안내용	가결여부
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 &cr;평균 지급액	비 고
사외이사	1	2,000	4	4	-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방&cr;(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
전환사채 취득	아이큐어&cr;(최대주주)	2021.04.20.	29	4.15
유상증자	아이큐어&cr;(최대주주)	2021.02.25.	60	8.49

* 상기비율은 2020년 별도재무제표 자산총액 대비 비율임&cr;

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방&cr;(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(주)코스나인는 국내 본사 1곳, 중국(상해지사 ) 1곳의 해외 법인을 운영하고 있는 글로벌 기업 입니다.&cr;&cr;사업군별로는 중국 상해지사에서 진행하고 있는 화장품 유통판매과 국내 본사에서 진행중인 화장품 제조업으로 나눌 수 있습니다.&cr;&cr;&cr;(1) 산업의 특성

[화장품 산업]&cr;화장품 산업은 화학, 생물학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용되는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 높은 수익구조를 갖고 있는 기술집약적 고부가가치 산업입니다.&cr;화장품은 재화 측면에서는 생활수준 향상에 따라 필수 소비재적 성격을 갖고 있으며 산업 측면에서는 전형적인 다품종 소량생산 제품으로서 소규모 자본 투자형 산업입니다. 또한 국내외 화장품 시장 내 경쟁이 심화되고 트렌드가 빠르게 변함에 따라 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위한 높은 수준의 연구개발 능력과 생산대응능력이 요구되고 있습니다.&cr;&cr;

(2) 국내외 시장여건&cr;[화장품 사업]&cr;국내 화장품 산업은 연평균 5%대 이상의 성장을 기록해오고 있습니다. 이 중 가장 돋보이는 점은 1. 수출의 증가, 2. 온라인 및 드럭스토어 채널의 확대, 3. 화장품 사용자의 확대입니다. 특히 최근 1~2년간 합리적 소비 트렌드의 확산과 빠르게 변하는 소비성향에 맞추어 다양한 분야와의 협업제품과 PB제품 등이 주목할 만한 성장을 이루었습니다. 또한 제약업계, 유통업계, 패션업계 등 이종 산업에서의 화장품 유통판매업 진출이 계속될 것으로 보이며, 이러한 흐름에 비추어 볼 때 앞으로도 시장 상황에 따른 화장품 산업 내 변화는 빠르고 다양할 것으로 예측하고 있습니다.&cr;원료 조달에서부터 최종 완제품 생산까지 전문적으로 처리하여 생산비 절감 효과가 크고 화장품 라이프사이클의 단축에 따른 신제품 개발이 용이한&cr;OEM/ODM업체에 생산을 의뢰하는 업체 수가 증가하고 있으며, 당사와 같은 제조사들에게는 성장 기회 요인으로 작용하고 있습니다. ODM 업체들의 R&D 투자와 설비,기술력을 통한 다양한 트렌드 변화에 대한 대응은 브랜드 업체들에게 높은 협상력으로 작용하고 있습니다.&cr;

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

- 엄격한 품질 관리 시스템과 자동화 된 다양한 생산 시설을 통해 고객사의 니즈에 따라 화장품 전 제품군을 OEM, ODM , OCM을 방식으로 생산하고 있습니다. 과거에비해 시장 내 유행 변화 속도가 빨라지고 글로벌 화장품 업체들의 국내ODM/OEM 아웃소싱이 증가하는 상황에 따라 연구 개발에 적극 투자하며 자사의 생산대응능력을 점차 확대해 나갈 예정입니다.

&cr;

(2) 시장점유율

- 화장품 ODM/OEM 시장은 2003년 브랜드샵 시장이 빠르게 성장하면서 부각되기 시작하여 현재 약 200여개의 업체가 시장에 참여하고 있는 엇으로 추정되며, 이 중 연 매출이 1,000억원이 넘는 곳은 약 3개업체에 불과하며, 시장점유율 산정을 위한 객관적인 통계자료가 존재하지 않고, 정확한 시장점유율 산정을 위한 주요 경쟁회사의 합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다.&cr;&cr;

(3) 시장의 특성

- 영업개황을 참고하시길 바랍니다.

&cr;&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 당사는 현재 이사회 결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규사업부문은 없습니다.&cr;&cr;

(5) 조직도

조직도(간략).jpg 조직도(간략)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- Ⅲ.경영참고사항의 1. 사업의 개요 부분을 참고하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 참고사항&cr;&cr;1) 당해 사업연도의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표로 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 외부감사인의 회계감사 및 정기주주총회 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표(주석포함)는 향후 공시되는 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서 또는 사업보고서를 참조 하시기 바랍니다.&cr;&cr;2) 당사는 상법 및 당사 정관의 규정에 따라, 외부감사인의 감사의견이 적정이고 감사 전원의 동의가 있는 경우, 이사회에서 아래의 재무제표를 승인하고 주주총회에서 보고할 예정입니다

&cr; 1) 연결 재무제표&cr;

연 결 재 무 상 태 표
제 21 기 2021년 12월 31일 현재
제 20 기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 코스나인	(단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기말		제 20(전) 기말
자 산
I.유동자산		23,745,822,017		13,930,846,707
현금및현금성자산	6,330,097,366		4,441,770,310
매출채권및기타채권	1,908,613,773		6,680,136,750
기타유동금융자산	14,416,706,379		1,096,438
기타유동자산	38,740,088		100,911,183
미청구공사	-		77,647,032
재고자산	1,037,813,051		2,628,291,524
당기법인세자산	13,851,360		993,470
II.비유동자산		27,740,205,561		56,963,368,496
유형자산	25,849,545,506		25,250,434,084
투자부동산	-		28,864,587,555
무형자산	59,061,537		125,484,393
사용권자산	522,218,931		773,584,904
기타비유동금융자산	1,309,379,587		1,949,277,560
자 산 총 계		51,486,027,578		70,894,215,203
부 채
I.유동부채		25,330,004,188		33,327,402,412
매입채무및기타채무	1,225,069,040		4,218,667,863
유동성차입금	390,000,000		2,390,000,000
유동성사채	22,192,055,391		25,382,827,088
유동성리스부채	285,340,171		423,967,334
기타유동금융부채	586,160,309		631,298,942
기타유동부채	648,344,632		263,807,423
당기법인세부채	-		863,115
유동성충당부채	3,034,645		15,970,647
II.비유동부채		2,676,258,639		17,487,558,578
장기차입금	-		14,968,945,921
사채	2,367,056,338		-
리스부채	249,850,498		364,125,561
기타비유동금융부채	44,000,000		80,000,000
순확정급여부채	15,351,803		-
이연법인세부채	-		2,064,785,096
충당부채	-		9,702,000
부 채 총 계		28,006,262,827		50,814,960,990
자 본
I.지배기업지분		23,479,764,751		20,060,762,519
자본금	23,976,216,500		15,193,535,500
기타불입자본	44,889,735,539		102,822,768,014
기타자본구성요소	25,717,639		7,538,492,557
이익잉여금(결손금)	(45,411,904,927)		(105,494,033,552)
II.비지배지분		-		18,491,694
자 본 총 계		23,479,764,751		20,079,254,213
부 채 및 자 본 총 계		51,486,027,578		70,894,215,203

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 21 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 20 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 코스나인과 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기		제 20(전) 기
I.매출액		10,157,734,476		23,213,848,468
II.매출원가		(10,457,472,771)		(18,990,503,437)
III.매출총이익(손실)		(299,738,295)		4,223,345,031
판매비	(2,344,068,115)		(1,335,540,770)
관리비	(4,769,551,165)		(3,848,954,929)
IV.영업이익(손실)		(7,413,357,575)		(961,150,668)
기타수익	1,263,775,918		110,724,548
기타비용	(1,152,120,459)		(5,321,978,536)
금융수익	206,221,370		78,608,590
금융원가	(4,808,434,575)		(3,537,453,656)
V.법인세비용차감전계속사업이익(손실)		(11,903,915,321)		(9,631,249,722)
VI.법인세비용(수익)		(1,226,175,716)		(186,347,109)
Vll.계속영업이익(손실)		(10,677,739,605)		(9,444,902,613)
VIII.중단영업이익(손실)		(8,920,354,681)		(946,366,880)
IX.당기순이익(손실)		(19,598,094,286)		(10,391,269,493)
1.지배기업지분순이익(손실)	(19,594,375,069)		(10,394,761,187)
2.비지배지분순이익	(3,719,217)		3,491,694
X.기타포괄손익		37,707,956		174,526,754
1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		12,772,694		173,744,377
확정급여제도의 재측정요소	12,772,694		173,744,377
2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		24,935,262		782,377
해외사업환산손익	24,935,262		782,377
XI.당기총포괄이익(손실)		(19,560,386,330)		(10,216,742,739)
1.지배기업지분총포괄이익(손실)	(19,556,667,113)		(10,220,234,433)
2.비지배지분총포괄이익	(3,719,217)		3,491,694
XII.주당이익(손실)
1.계속영업과중단영업
기본및희석주당순이익(손실)		(495)		(447)
2.계속영업
기본및희석주당순이익(손실)		(270)		(406)

&cr;

연 결 자 본 변 동 표
제 21 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 20 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 코스나인과 그 종속기업	(단위 : 원)

구 분	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업지분	비지배지분	합 계
2020.01.01(기초금액)	10,580,758,500	90,685,881,947	7,537,710,180	(95,273,016,742)	13,531,333,885	-	13,531,333,885
유상증자	2,609,214,500	4,368,502,960	-	-	6,977,717,460	-	6,977,717,460
전환권의 행사	2,003,562,500	3,235,320,287	-	-	5,238,882,787	-	5,238,882,787
전환사채의 발행	-	5,066,861,124	-	-	5,066,861,124	-	5,066,861,124
전환사채의 조기상환	-	(533,798,304)	-	-	(533,798,304)	-	(533,798,304)
종속기업의 취득	-	-	-	-	-	15,000,000	15,000,000
해외사업환산손익	-	-	782,377	-	782,377	-	782,377
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	173,744,377	173,744,377	-	173,744,377
연결당기순손실	-	-	-	(10,394,761,187)	(10,394,761,187)	3,491,694	(10,391,269,493)
2020.12.31(기말금액)	15,193,535,500	102,822,768,014	7,538,492,557	(105,494,033,552)	20,060,762,519	18,491,694	20,079,254,213
2021.01.01(기초금액)	15,193,535,500	102,822,768,014	7,538,492,557	(105,494,033,552)	20,060,762,519	18,491,694	20,079,254,213
유상증자	2,260,000,000	3,735,884,300	-	-	5,995,884,300	-	5,995,884,300
전환권의 행사	6,522,681,000	3,779,396,710	-	-	10,302,077,710	-	10,302,077,710
전환사채의 발행	-	5,790,210,754	-	-	5,790,210,754	-	5,790,210,754
전환사채의 조기상환	-	(1,238,524,716)	-	-	(1,238,524,716)	-	(1,238,524,716)
재평가이익의 대체	-	-	(7,537,710,180)	9,663,731,000	2,126,020,820	-	2,126,020,820
비지배지분의 변동	-	477	-	-	477	(14,772,477)	(14,772,000)
해외사업환산손익	-	-	24,935,262	-	24,935,262	-	24,935,262
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	12,772,694	12,772,694	-	12,772,694
결손금보전		(70,000,000,000)	-	70,000,000,000	-	-	-
연결당기순손실	-	-	-	(19,594,375,069)	(19,594,375,069)	(3,719,217)	(19,598,094,286)
2021.12.31(기말금액)	15,193,535,500	44,889,735,539	25,717,639	(45,411,904,927)	23,479,764,751	-	23,479,764,751

&cr;

연 결 현 금 흐 름 표
제 21 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 20 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 코스나인과 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기		제 20(전) 기
I.영업활동으로 인한 현금흐름		(2,477,395,252)		(4,114,674,116)
1.영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,463,674,248)		(4,117,729,585)
연결당기순이익(손실)	(19,598,094,286)		(10,391,269,493)
현금의 유출이 없는 비용등의 가산	15,686,305,714		11,938,188,391
현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(766,553,095)		(336,741,891)
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	2,214,667,419		(5,327,906,592)
2.법인세의 납부	(13,721,004)		3,055,469
II.투자활동으로 인한 현금흐름		5,140,892,095		(20,409,340,389)
1.투자활동으로 인한 현금유입액	21,639,511,329		2,287,749,739
매각예정자산의 처분	21,400,000,000		-
유형자산의 처분	5,000,000		53,636,363
기타금융자산의 감소	220,559,508		2,228,841,119
이자의 수취	13,951,821		5,272,257
2.투자활동으로 인한 현금유출액	(16,498,619,234)		(22,697,090,128)
사업결합으로 인한 순현금유출	-		-
연결범위의 변동으로 인한 순현금유출	-		-
유형자산의 취득	1,761,219,399		22,484,217,385
무형자산의 취득	13,815,000		59,401,921
기타금융자산의 증가	14,723,584,835		153,470,822
III.재무활동으로 인한 현금흐름		(775,169,787)		28,703,964,755
1.재무활동으로 인한 현금유입액	38,571,216,000		52,617,644,966
장기차입금의 차입	-		14,940,106,296
사채의 발행	32,559,616,000		30,583,000,000
기타금융부채의 증가	-		80,000,000
유상증자	6,011,600,000		6,999,538,670
자기주식의 처분	-		-
비지배지분의 변동	-		15,000,000
2.재무활동으로 인한 현금유출액	(39,346,385,787)		(23,913,680,211)
유동성차입금의 감소	17,100,000,000		14,984,090,656
장기차입금의 상환	-		527,240,000
리스부채의 상환	482,658,349		666,590,350
사채의 상환	20,182,852,100		6,400,000,000
기타금융부채의 감소	36,000,000		25,340,000
자본거래 수수료	72,099,311		53,581,750
비지배지분의 변동	14,772,000		-
이자의 지급	1,458,004,027		1,256,837,455
IV.현금및현금성자산의 증가		1,888,327,056		4,179,950,250
V.외화표시예금으로 인한 환율변동효과		-		(1,210)
VI.기초의 현금및현금성자산		4,441,770,310		261,821,270
VII.기말의 현금및현금성자산		6,330,097,366		4,441,770,310

&cr;&cr; 2) 별도 재무제표

재 무 상 태 표
제 21 기 2021년 12월 31일 현재
제 20 기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 코스나인	(단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기말		제 20(전) 기말
자 산
I.유동자산		22,560,969,997		13,511,647,282
현금및현금성자산	5,547,157,046		4,102,479,602
매출채권및기타채권	1,550,987,605		6,604,408,283
기타유동금융자산	14,406,706,379		1,096,438
기타유동자산	30,321,154		96,730,933
미청구공사	-		77,647,032
재고자산	1,012,897,733		2,628,291,524
당기법인세자산	12,900,080		993,470
II.비유동자산		28,567,215,385		57,280,235,370
종속기업투자	1,175,871,762		354,645,000
유형자산	25,799,699,880		25,247,624,586
투자부동산	-		28,864,587,555
무형자산	57,534,137		125,484,393
사용권자산	507,759,349		738,616,276
기타비유동금융자산	1,026,350,257		1,949,277,560
자 산 총 계		51,128,185,382		70,791,882,652
부 채
I.유동부채		24,725,397,511		33,087,764,527
매입채무및기타채무	1,201,695,771		4,081,172,087
유동성차입금	390,000,000		2,390,000,000
유동성사채	22,192,055,391		25,382,827,088
유동성리스부채	278,124,302		384,242,167
기타유동금융부채	532,385,837		621,663,559
기타유동부채	131,136,210		211,888,979
유동성충당부채	-		15,970,647
II.비유동부채		2,652,488,545		17,533,743,479
장기차입금	-		14,968,945,921
사채	2,367,056,338		-
리스부채	241,432,207		364,125,561
기타비유동금융부채	44,000,000		126,184,901
순확정급여부채	-		-
이연법인세부채	-		2,064,785,096
충당부채	-		9,702,000
부 채 총 계		27,377,886,056		50,621,508,006
자 본
I.자본금		23,976,216,500		15,193,535,500
II.기타불입자본		44,889,735,062		102,822,768,014
III.기타자본구성요소		-		7,537,710,180
IV.이익잉여금(결손금)		(45,115,652,236)		(105,383,639,048)
자 본 총 계		23,750,299,326		20,170,374,646
부 채 및 자 본 총 계		51,128,185,382		70,791,882,652

&cr;

포 괄 손 익 계 산 서
제 21 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 20 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 코스나인	(단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기		제 20(전) 기
I.매출액		9,139,092,076		22,647,556,604
II.매출원가		(9,631,699,800)		(18,603,121,926)
III.매출총이익(손실)		(492,607,724)		4,044,434,678
판매비	(2,272,253,147)		(1,338,834,201)
관리비	(4,480,754,177)		(3,523,464,563)
IV.영업이익(손실)		(7,245,615,048)		(817,864,086)
기타수익	1,226,796,914		103,175,970
기타비용	(1,151,715,972)		(5,321,978,536)
금융수익	251,524,916		78,261,346
금융원가	(4,800,381,304)		(3,566,804,721)
V.법인세비용차감전계속사업이익(손실)		(11,719,390,494)		(9,525,210,027)
VI.법인세비용(수익)		(1,227,287,283)		(187,210,224)
Vll.계속영업이익(손실)		(10,492,103,211)		(9,337,999,803)
VIII.중단영업이익(손실)		(8,920,354,681)		(946,366,880)
IX.당기순이익(손실)		(19,412,457,892)		(10,284,366,683)
X.기타포괄손익		16,713,704		173,744,377
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		16,713,704		173,744,377
확정급여제도의 재측정요소	16,713,704		173,744,377
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		-		-
해외사업환산손익	-		-
XI.당기총포괄이익(손실)		(19,395,744,188)		(10,110,622,306)
XII.주당이익(손실)
1.계속영업과중단영업
기본및희석주당순이익(손실)		(491)		(442)
2.계속영업
기본및희석주당순이익(손실)		(265)		(401)

&cr;

자 본 변 동 표
제 21 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 20 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 코스나인	(단위 : 원)

구 분	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계
2020.01.01(기초금액)	10,580,758,500	90,685,881,947	7,537,710,180	(95,273,016,742)	13,531,333,885
유상증자	2,609,214,500	4,368,502,960	-	-	6,977,717,460
전환권의 행사	2,003,562,500	3,235,320,287	-	-	5,238,882,787
전환사채의 발행	-	5,066,861,124	-	-	5,066,861,124
전환사채의 조기상환	-	(533,798,304)	-	-	(533,798,304)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	173,744,377	173,744,377
당기순손실	-	-	-	(10,284,366,683)	(10,284,366,683)
2020.12.31(기말금액)	15,193,535,500	102,822,768,014	7,537,710,180	(105,383,639,048)	20,170,374,646
2021.01.01(기초금액)	15,193,535,500	102,822,768,014	7,537,710,180	(105,383,639,048)	20,170,374,646
유상증자	2,260,000,000	3,735,884,300	-	-	5,995,884,300
전환권의 행사	6,522,681,000	3,779,396,710	-	-	10,302,077,710
전환사채의 발행	-	5,790,210,754	-	-	5,790,210,754
전환사채의 조기상환	-	(1,238,524,716)	-	-	(1,238,524,716)
재평가이익의 대체	-	-	(7,537,710,180)	9,663,731,000	2,126,020,820
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	16,713,704	16,713,704
결손금보전	-	(70,000,000,000)	-	70,000,000,000	-
당기순손실	-	-	-	(19,412,457,892)	(19,412,457,892)
2021.12.31(기말금액)	23,976,216,500	44,889,735,062	-	(45,115,652,236)	23,750,299,326

&cr;

현 금 흐 름 표
제 21 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 20 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 코스나인	(단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기		제 20(전) 기
I.영업활동으로 인한 현금흐름		(2,359,962,681)		(4,133,598,415)
1.영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,348,039,342)		(4,136,653,884)
당기순이익(손실)	(19,412,457,892)		(10,284,366,683)
현금의 유출이 없는 비용등의 가산	15,621,884,058		11,931,147,445
현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(809,143,662)		(336,394,647)
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	2,251,678,154		(5,447,039,999)
2.법인세의 납부	(11,923,339)		3,055,469
II.투자활동으로 인한 현금흐름		4,506,024,657		(20,760,988,600)
1.투자활동으로 인한 현금유입액	21,729,284,966		2,287,402,495
매각예정자산의 처분	21,400,000,000		-
종속기업투자의 처분	30,000,000		-
유형자산의 처분	5,000,000		53,636,363
기타금융자산의 감소	281,214,500		2,228,841,119
이자의 수취	13,070,466		4,925,013
2.투자활동으로 인한 현금유출액	(17,223,260,309)		(23,048,391,095)
물적분할로 인한 순현금유출	184,549,075		-
종속기업투자주식의 취득	577,782,000		354,645,000
유형자산의 취득	1,733,529,399		22,480,873,352
무형자산의 취득	13,815,000		59,401,921
기타금융자산의 증가	14,713,584,835		153,470,822
III.재무활동으로 인한 현금흐름		(701,384,532)		28,735,246,557
1.재무활동으로 인한 현금유입액	38,571,216,000		52,602,644,966
장기차입금의 차입	-		14,940,106,296
사채의 발행	32,559,616,000		30,583,000,000
기타금융부채의 증가	-		80,000,000
유상증자	6,011,600,000		6,999,538,670
2.재무활동으로 인한 현금유출액	(39,272,600,532)		(23,867,398,409)
유동성차입금의 감소	17,100,000,000		14,984,090,656
장기차입금의 상환	-		527,240,000
리스부채의 상환	423,561,868		620,308,547
사채의 상환	20,182,852,100		6,400,000,000
기타금융부채의 감소	36,000,000		25,340,000
자본거래 수수료	72,099,311		53,581,750
이자의 지급	1,458,087,253		1,256,837,456
IV.현금및현금성자산의 증가		1,444,677,444		3,840,659,542
V.외화표시예금으로 인한 환율변동효과		-		(1,210)
VI.기초의 현금및현금성자산		4,102,479,602		261,821,270
VII.기말의 현금및현금성자산		5,547,157,046		4,102,479,602

&cr;&cr;

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제 21(당)기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지

제 20(전)기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

구 분	당 기		전 기
Ⅰ. 미처리결손금		45,407,974,848		105,727,706,979
전기이월미처리결손금	35,727,706,979		95,617,084,673
당기순손실	17,234,691,753		10,284,366,683
지분법잉여금변동	-
재평가이익의 대체	- 7,537,710,180
회계정책의누적효과	- 16,713,704		-173,744,377
Ⅱ. 결손금 처리액		-		70,000,000,000
Ⅲ. 차기이월미처리결손금		45,407,974,848		35,727,706,979

&cr;&cr;

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사&cr;후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
문성혁	801104	여	-	-	이사회
오희택	760121	여	-	-	이사회
총 (2) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역
		기간	내용
문성혁	변호사	2018.09&cr;2019.09&cr;2020.12~현재	법률사무소 정연&cr;법률사무소 청강&cr;법무법인 평산	-
오희택	변호사	2013~2021&cr;&cr;2021~현재&cr;	법무법인 성율&cr;&cr;법무법인 인화 한돈자조금관리위원회,주식회사 조인트리 등 자문	-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
문성혁	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
오희택	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

&cr;[사외이사 후보자 : 문성혁, 오희택]&cr;&cr;1. 전문성 &cr;본 후보자는 관련산업 분야 및 경영전반의 전문적인 지식과 경험을 바탕으로 이사회의 의사결정이 최선의 방향으로 이루어지도록 주어진 직무를 성실하게 수행하고자 함&cr; &cr;2. 독립성 &cr;본 후보자는 사외이사직을 수행함에 있어 최대주주 등으로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며 투명하고 독립적으로 의사결정 및 직무를 수행하도록 하겠습니다.&cr; &cr;3. 직무수행 및 의사결정 기준&cr;본 후보자는 상기의 전문성 및 독립성을 바탕으로 회사의 지속성장 발전을 위한 기업가치 제고 및 주주가치 제고를 위하여 의사결정 기준을 수립하겠습니다&cr; &cr;4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 &cr;본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 기업비밀 준수 의무, 자기거래 금지 의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.&cr;

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

상기후보자들은 폭 넓은 경험과 전문성을 겸비하여 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 추천합니다.

확인서

확인서(문성혁).jpg 확인서(문성혁) 확인서(오희택).jpg 확인서(오희택)

※ 기타 참고사항

-해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	8 (3)
보수총액 또는 최고한도액	20억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	7 (2)
실제 지급된 보수총액	379백만원
최고한도액	20억원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	2
보수총액 또는 최고한도액	1억원

(전 기)

감사의 수	2
실제 지급된 보수총액	12백만원
최고한도액	1억원

※ 기타 참고사항

-해당사항없음.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

2022년 03월 22일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일 사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 상기 내용은 외부 감사인의 감사가 완료되지 않은 자료이므로 향후 변동될 수 있으며, 수정된 사업보고서 및 감사보고서는 DART에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;- 상법 제542조의4 및 상법시행령 제31조에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주전까지 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다.&cr;※ 홈페이지 주소 : http://www.cosnine.com&cr;&cr;- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 사업보고서를 활용하시기 바랍니다.

※ 참고사항

■ 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19) 관련 안내&cr;1) 코로나19의 감염 및 전파를 예방하기 위하여, 총회 입장 전 '열 감지의 측정 결과에 따라 발열이 의심되는 경우 또는 마스크를 착용하지 않은 주주의 경우에는 출입이 제한될 수 있음을 알려 드립니다.

&cr;2) 주주총회 개최 전 코로나19 확산에 따른 불가피한 장소 변경이 있는 경우, 지체없이 재 공시할 예정 입니다.

주주총회를 현장에서 참석하실 경우에는 반드시 마스크를 착용하시고, 개인위생수칙 및 사회적 거리두기를 실천해 주시길 부탁드립니다.

주주 및 관계자분들의 코로나19 감염 예방을 위해 많은 협조 부탁드립니다.