사업보고서 4.7 중소기업은행

C Z 110135-0000903

사 업 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 61 기)

2021년 01월 01일2021년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 3월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	중소기업은행
대 표 이 사 :	윤 종 원
본 점 소 재 지 :	서울 중구 을지로 79
	(전 화) 02-729-6114
	(홈페이지) https://www.ibk.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) IR부장 (성 명) 이 홍 석
	(전 화) 02-729-6114

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인ㆍ서명.jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 현황(요약)&cr; 아래 연결대상회사수는 모회사인 중소기업은행을 제외한 수치이며, 상장회사에는 현지 상장법인인 IBK인도네시아은행을 포함하였습니다.

(단위 : 사)

1

-

-

1

1

78

41

4

115

20

79

41

4

116

21

구분	연결대상회사수				주요&cr;종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

IBK미얀마은행당기 중 신규출자IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁당기 중 신규출자IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호당기 중 신규출자IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁[혼합-재간접형]당기 중 신규출자IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁[혼합-재간접형]당기 중 신규출자IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁[혼합-재간접형]당기 중 신규출자IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁[혼합-재간접형]당기 중 신규출자IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호[사모투자재간접형]당기 중 신규출자기은센시화제일차 주식회사당기 중 신규출자디에스케이제육차 주식회사당기 중 신규출자아이비케이위즈덤제삼차㈜당기 중 신규출자디에스케이제칠차㈜당기 중 신규출자아이비케이송도제일차 주식회사당기 중 신규출자기은센태전제일차 주식회사당기 중 신규출자부발에이피티제일차 주식회사당기 중 신규출자더퍼스트지엠제오차 주식회사당기 중 신규출자아이비고덕제일차 주식회사당기 중 신규출자항동로지스틱스 주식회사당기 중 신규출자서초테라스힐제이차 주식회사당기 중 신규출자파인프로젝트제일차 주식회사당기 중 신규출자기은센디지아이제일차 주식회사당기 중 신규출자원창로지스틱스 주식회사당기 중 신규출자아이비케이탄현제일차 주식회사당기 중 신규출자에이블루제사차 주식회사당기 중 신규출자분당뉴본제일차주식회사당기 중 신규출자아이비케이에스와이신촌 주식회사당기 중 신규출자신평지산제일차 주식회사당기 중 신규출자파주로지스프로제일차 주식회사당기 중 신규출자더퍼스트지엠제이십구차 주식회사당기 중 신규출자디에스케이제구차 주식회사당기 중 신규출자아이비케이에스씨제일차 주식회사당기 중 신규출자아이비케이성수오피스제일차 주식회사당기 중 신규출자기은센피에스제일차 주식회사당기 중 신규출자노르마제일차 주식회사당기 중 신규출자원더풀지엠제삼십사차 주식회사당기 중 신규출자기은센두월제일차 주식회사당기 중 신규출자아이비윈덤제일차 주식회사당기 중 신규출자기은센월곶제일차 주식회사당기 중 신규출자그레이스마장 주식회사당기 중 신규출자아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사당기 중 신규출자에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호당기 중 신규출자케이지비알제이차 주식회사당기 중 청산IBK전문투자형사모증권투자신탁RP6호[채권] 당기 중 청산IDV-IP 수산전문투자조합당기 중 청산IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합당기 중 청산

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

&cr; 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr; 당행의 명칭은 중소기업은행이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Industrial Bank of Korea라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 기업은행 또는 IBK라고 표기합니다.&cr;&cr; 3. 설립일자 및 존속기간 &cr; 당행은 중소기업은행법에 의거하여 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 1961년 8월 1일에 설립되었습니다. 또한 1994년 11월 30일에 코스닥에 상장되었고 2003년 12월 24일에는 증권거래소(KOSPI)로 이전하여 상장하였습니다. &cr; &cr; 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; 본사 : 서울시 중구 을지로 79 (을지로2가)&cr; 전화번호 : 02-729-6114&cr; 홈페이지 : www.ibk.co.kr&cr; &cr; 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; 중소기업은행법, 은행법 등&cr;

6. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

7. 주요 사업의 내용

가. 중소기업자에 대한 자금의 대출과 어음의 할인

나. 예금ㆍ적금의 수입 및 유가증권 그 밖의 채무증서의 발행

다. 중소기업자의 주식의 응모, 인수 및 사채의 응모ㆍ인수ㆍ보증. 다만, 주식의 인수는 당행의 납입자본금을 초과하지 못하며 소유 주식 또는 사채는 수시 매각할 수 있음

라. 내ㆍ외국환과 보호예수

마. 지급승낙

바. 국고대리점

사. 정부ㆍ한국은행 및 그 밖의 금융기관으로부터의 자금 차입

아. 정부 및 공공단체의 위탁 업무

자. '가.'부터 '아.'까지의 업무에 부대 되는 업무

차. '가.'부터 '자.'까지의 업무 외에 중소기업은행법 제1조에 따른 목적을 달성하기 위하여 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무&cr;

☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

8. 자회사가 영위하는 목적사업

자회사명	목적사업
㈜아이비케이캐피탈	1. 신기술사업금융업&cr;2. 할부금융업&cr;3. 시설대여업 및 연불판매업&cr;4. 신용대출 또는 담보대출 업무&cr;5. 어음할인 업무&cr;6. 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수, 관리, 회수업무&cr;7. 국외기관의 투자대행 및 해외투자 등 국제업무&cr;8. 기업구조조정 및 기업인수, 합병관련 업무&cr;9. 제1호 내지 제8호에 준하는 업무로서 여신전문금융업법시행령에서 정하는 업무&cr;10. 제1호 내지 제9호의 업무와 관련된 신용조사 및 기타 부수업무
아이비케이투자증권㈜	1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 자본시장법)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무&cr; 가.투자매매업&cr; 나.투자중개업&cr; 다.집합투자업 &cr; 라.투자자문업&cr; 마.투자일임업&cr; 바.신탁업&cr;2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무&cr;3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무
아이비케이연금보험㈜	1. [근로자퇴직급여보장법]에 따른 퇴직보험 및 퇴직연금 계약업무&cr;2. 보험업법에 따른 은행 또는 별도 모집조직을 통한 연금보험계약업무&cr;3. 보험업법 또는 기타 법령에 의한 자산운용 업무&cr;4. 보험업법 또는 기타 법령에 의하여 허용되는 업무
아이비케이자산운용㈜	1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조 제1항제3호에서 정한 집합투자업&cr;2. 투자자문업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우)&cr;3. 투자일임업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우)&cr;4. 선물투자펀드 운용&cr;5. 콜론시장 거래업무&cr;6. 대한민국의 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제6조제1항제1호 및 제2호에서 정한 바와 같은 투자매매업과 투자중개업 중 자기가 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권의 투자매매 및 투자중개업무&cr;7. 제1호 내지 제6호에 부대되는 업무
㈜아이비케이저축은행	1. 신용계업무&cr;2. 신용부금업무&cr;3. 예금 및 적금의 수입업무&cr;4. 자금의 대출업무&cr;5. 어음의 할인업무&cr;6. 내ㆍ외국환업무 &cr;7. 보호예수업무&cr;8. 수납 및 지급대행 업무&cr;9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리업무&cr;10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리업무&cr;11. 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무&cr;12.「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행·관리 및 대금의 결제(상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 영위하는 경우에 한함)&cr;13.「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행·관리·판매 및 대금의 결제(상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 영위하는 경우에 한함)&cr;14.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업&cr;15.「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업 ※상호저축은행법 제11조 제15호, 같은 법 시행령 제7조의5 각 호의 요건을 모두 충족하는 상호저축은행에 한함&cr;16. 상호저축은행법시행령 제11조의2 제1호의 규정에 의한 채무의 보증 &cr;17. 제1호 내지 제15호에 부대되는 업무 또는 상호저축은행법 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무
㈜아이비케이시스템	1. 정보화 시스템의 개발, 개발수탁, 판매 및 유지보수&cr;2. 정보화 관련기기의 판매, 알선, 대여 및 유지보수&cr;3. 정보화 시스템 도입 및 이용에 관한 컨설팅&cr;4. 인터넷과 전자상거래 관련 서비스 및 종합컨설팅&cr;5. 보안인증시스템 구축 및 이용에 관한 컨설팅&cr;6. 각종 경영정보의 수집, 제공 및 처리&cr;7. 정보처리관련 교육훈련&cr;8. 전산실(데이타센타) 운영 및 관리&cr;9. 전 각호와 관련된 수출입 및 동대행, 용역제공 등 일체의 행위&cr;10. 인터넷 전자상거래 도소매업&cr;11. 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업&cr;12. 광고 대행업 및 광고매체 판매업&cr;13. 그 외 기타 정보 서비스업&cr;14. 정보통신공사업
아이비케이신용정보㈜	1. 신용조사업&cr;2. 채권추심업&cr;3. 외국기업의 신용정보 등 기타 자료알선 및 중개업&cr;4. 기타용역업. (경비용역은 제외)&cr;5. 제1호 내지 제4호의 업무의 부대업무&cr;6. 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제1조의 규정에 의한 목적을 달성하기 위하여 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무
㈜아이비케이서비스	1. 용역경비업&cr;2. 건물위생관리업&cr;3. 건물 및 각종 시설관리 용역업&cr;4. 주차관리용역업&cr;5. 정보통신공사업&cr;6. 용역 제공 및 기타 서비스업&cr;7. 위와 관련된 일체의 사업
기업은행(중국)유한공사	1. 일반예수금(개인, 기업) 업무&cr;2. 단기, 중장기 대출업무&cr;3. 어음인수와 할인업무&cr;4. 정부채권, 금융채권, 주식매매 외 기타 외화유가증권 매매&cr;5. 신용장발행업무와 보증&cr;6. 국내외 결제업무&cr;7. 외환의 매매, 대리매매&cr;8. 보험대리&cr;9. 은행간 차입업무&cr;10. 대여금고 제공업무&cr;11. 신용조사제공 및 자문업무&cr;12. 중국 국무원 은행보험감독관리기구가 비준한 기타 업무
IBK인도네시아은행	1. 예수금 업무&cr;2. 대출 업무 및 부채확인서 발급 업무&cr;3. 구매, 판매, 보증 업무 및 관련 대행 업무&cr;4. 송금 업무&cr;5. 자금 대여 업무&cr;6. 유가증권 업무&cr;7. 담보물 매각 업무&cr;8. 대여금고 업무
IBK미얀마은행	1. 일반예수금(개인, 기업) 업무&cr;2. 대출업무&cr;3. 신용장발행업무와 보증&cr;4. 국내외 결제업무&cr;5. 외환의 매매&cr;6. 은행간 차입업무&cr;7. 대여금고 제공업무

9. 신용평가에 관한 사항

가. 최근 3년간 신용등급&cr;

( 1) 해외신용평가사의 평가

기준일	Moody's
	장기	단기
2019년 12월 31일	Aa2	P-1
2020년 12월 31일	Aa2	P-1
2021년 12월 31일	Aa2	P-1

기준일	S&P
	장기	단기
2019년 12월 31일	AA-	A-1+
2020년 12월 31일	AA-	A-1+
2021년 12월 31일	AA-	A-1+

기준일	Fitch
	장기	단기
2019년 12월 31일	AA-	F1+
2020년 12월 31일	AA-	F1+
2021년 12월 31일	AA-	F1+

( 2 ) 국내신용평가사의 평가

평가일	평가대상&cr;유가증권 등	평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급	평가회사&cr;(신용평가등급범위)	평가구분
2019.02.22	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.02.27	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.02.28	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.05.22	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.05.28	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.05.30	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.08.22	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.08.28	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.08.30	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.11.22	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.11.28	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2019.11.29	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.02.21	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.02.28	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.02.28	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.05.21	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.05.27	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.05.28	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.08.21	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.08.26	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.08.27	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.11.23	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.11.26	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2020.11.26	중소기업금융채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.02.19	중소기업금융채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.02.26	중소기업금융채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.02.26	중소기업금융채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.05.21	중소기업금융채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.05.26	중소기업금융채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.05.28	중소기업금융채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.08.25	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.08.26	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.08.27	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.11.23	중소기업은행채권	AAA	한국신용평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.11.26	중소기업은행채권	AAA	한국기업평가(주)(AAA-D)	정기평가
2021.11.29	중소기업은행채권	AAA	나이스신용평가(주)(AAA-D)	정기평가

나 . 신용평가기 관별 신용등급 체계와 해당 신용등급의 의미&cr; &cr; (1) 해외신용평가사&cr; 신용등급은 채무자의 상환능력을 평가한 것이며 Moody's, S&P, Fitch 를 해외 3대 신용 평가사라고 합니다. 신용등급은 기간에 따라 장/단기, 통화에 따라 자국 통화표시/외화표시, 종류에 따라 채권(부채)/예치/발행관련 신용등급 등으로 나누어집니다.

장/단기에서 단기등급은 일반적으로 1년 미만의 단기채무 상환능력 및 상환불능위험을 나타내며, 국내은행의 경우 개별은행의 사정에 따라 신용 등급을 부여 받은 신용평가사가 1~2개에 한정될 수도 있으나, 3대 신용평가사는 국내 은행들에 대한 신용등급을 대부분 부여하고 있습니다. 각 신용평가사별 신용 등급 구성체계는 다음과 같습니다.

ㅇ 장기 신용등급

구분	Moody's	S&P	Fitch	등급별 내용
투자&cr;적격&cr;등급	Aaa	AAA	AAA	원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best)
	Aa1&cr;Aa2&cr;Aa3	AA+&cr;AA &cr;AA-	AA+&cr;AA &cr;AA-	최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨(High Quality)
	A1&cr;A2&cr;A3	A+&cr;A &cr;A-	A+&cr;A &cr;A-	현재 안정성은 적당하나 향후 저하될 가능성이 있음(Upper-Medium Grade)
	Baa1&cr;Baa2&cr;Baa3	BBB+&cr;BBB &cr;BBB-	BBB+&cr;BBB &cr;BBB-	현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 &cr;부족함(Medium Grade)
투기&cr;등급	Ba1&cr;Ba2&cr;Ba3	BB+&cr;BB &cr;BB-	BB+&cr;BB &cr;BB-	원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음(Partially Speculative)
	B1&cr;B2&cr;B3	B+&cr;B &cr;B-	B+&cr;B &cr;B-	원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative)
	Caa1&cr;Caa2&cr;Caa3	CCC+&cr;CCC &cr;CCC-	CCC+&cr;CCC &cr;CCC-	지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default)
	Ca	CC	CC	지급불능의 가능성이 큼(Often in Default)
	C	C	C	최저등급(Extremely Poor)
	-	SD 및 D	DDD&cr;DD &cr;D	부도등급 혹은 부도가능성 (Bankruptcy)

&cr; ㅇ 단기 신용등급

구분	Moody's	S&P	Fitch	등급별 내용
투자&cr;적격&cr;등급	P-1&cr;(Prime-1)	A-1+&cr;A-1	F1+&cr;F1	단기상환능력이 매우 우수
	P-2&cr;(Prime-2)	A-2	F2	Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음
	P-3&cr;(Prime-3)	A-3	F3	현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 저하될 가능성이 매우 높음
투기&cr;등급	NP&cr;(Not Prime)	B&cr;B-1&cr;B-2&cr;B-3	B	단기 지급능력이 의심되는 투기 등급
		C	C	단기 채무 지급 불능 가능성
		SD 및 D	D	부도등급 혹은 부도가능성

(2) 국내신용평가사&cr;

ㅇ 한국신용평가(주)

등 급		등 급 정 의
투자등급	AAA	원리금 지급능력이 최상급임
	AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
	A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
	BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
투기등급	BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
	B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음
	CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임
	CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
	C	채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음
D		상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA, A, BBB, B 등급은 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 &cr;

ㅇ 나이스신용평가(주)

등 급		등 급 정 의
투자등급	AAA	원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
	A	원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음
투기등급	BB	원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
	B	원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
D		원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 1. AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음.

2. 구조화금융 관련 평가의 경우 등급기호 뒤에 "(sf)"를 부기함.

ㅇ 한국기업평가(주)

등 급		등 급 정 의
투자등급	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다
	AA	원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다
	BBB	원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다
투기등급	BB	최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다
	B	원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성이 높다
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다
D		현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있습니다.&cr;

10. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권2003년 12월 24일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

1. 회사의 연혁&cr;

공시대상기 간 (2017.1.1.~2021.12.31.) 중 회 사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

(1) 중소기업은행 ( 본점 소재지 : 서울시 중구 을지로 79 (을지로2가))&cr;

2017.02.27.	2016년 '1사1교 금융교육' 우수기관 선정, 금융감독원장상 수상
2017.03.30.	IBK기업은행 알토스 여자배구단 세 번째 챔피언전 우승
2017.04.14.	국제학술기관(The case centre)에 중소기업은행 금융혁신사례 등재
2017.04.28.	자유적립식 'IBK적립식중금채' 판매
2017.06.30.	총자산 300조원 돌파
2017.07.13.	복합점포 역삼, 일산WM센터 개점
2017.07.18.	IBK탄소은행 사업 실시
2017.07.27.	금융소비자보호헌장 제정 및 시행
2017.08.01.	'IBK동반자금융' 시행
2017.11.28.	금융정보분석원 주관 '자금세탁 방지' 대통령 표창 수상
2017.11.28.	중소수출입기업의 해외판로 개척을 위한 'IBK TradeClub 서비스' 실시
2017.12.14.	잡월드 청년취업 10만명 돌파
2017.12.15.	금융공기업 최초 소비자중심경영(CCM) 인증 취득
2017.12.19.	창업육성플랫폼 'IBK창공(創工) 마포' 개소
2018.01.15.	복합점포 부산, 대구WM센터 개점
2018.01.31.	개인고객수 1,500만명 돌파
2018.02.02.	1%대 초저금리 중기대출 'Only-One 동반자 대출' 출시
2018.02.22.	파이낸셜뉴스 주최 제7회 '서민금융포럼 및 서민금융대상' 기획재정부 장관상 수상
2018.02.27.	비대면전용 체크카드 'GD카드' 출시
2018.03.09.	온라인 지점 'IBK 티몬지점' 개점
2018.03.23.	기업고객 대상 '동반성공카드' 및 '동반성장카드' 출시
2018.03.26.	중소기업 근로자 전용 'IBK남동사랑 어린이집' 개원
2018.04.10.	금융상담 챗봇 'i-ONE봇' 출시
2018.05.17.	중소벤처기업부 주관 '2018 대한민국 중소기업인대회' 대통령 표창 수상
2018.05.28.	사물인터넷 기반의 '스마트 동산담보 대출' 출시
2018.06.01.	'메시지 뱅킹' 및 '보이스 뱅킹' 서비스 출시
2018.06.28.	산업단지 내 중소기업 청년근로자에게 교통비를 지원하는 '청년동행카드' 출시
2018.07.02.	The Banker誌 선정, 설립 후 최초 글로벌 100대 은행 진입(Tier 1 Capital 기준 93위, 총자산 기준 97위)
2018.07.17.	복합점포 광주, 판교, 천안WM센터 개점
2018.07.27.	로보어드바이저 자산관리 서비스 '아이원 로보(i-ONE ROBO)' 출시
2018.08.17.	10년 고정금리 'IBK장기고정주택담보대출' 특별 판매
2018.09.10.	금융권 최초 중소기업대출 잔액 150조원 돌파
2018.09.28.	중소기업 전문 일자리 플랫폼 'i-ONE JOB' 구축
2018.10.01.	창업육성플랫폼 'IBK창공(創工) 구로' 개소
2018.10.05.	한국경제TV 주최 '2018 글로벌 금융대상 종합대상' 수상
2018.10.17.	중소기업금융채권 발행 잔액 100조원 돌파
2018.10.23.	머니투데이 주최 '2018 대한민국 금융혁신대상' 경영혁신대상 수상
2018.11.20.	러시아 블라디보스토크사무소 개소
2018.11.28.	앱 다운 없이 모바일 계좌개설이 가능한 모바일지점 'IBK큐브(QB, Quick Branch)' 출시
2018.11.28.	기업고객수 150만개 돌파
2018.12.03.	캄보디아 프놈펜지점 개점
2018.12.13.	금융감독원 주최 '금융사기 근절' 우수상 수상
2018.12.14.	자회사 IBK서비스 설립
2018.12.26.	금융권 최초 '퇴직연금 10만 기업수' 돌파
2019.01.15.	복합점포 평촌, 남동공단WM센터 개점
2019.01.31.	'소상공인ㆍ자영업자 특별지원 프로그램' 시행
2019.02.21.	파이낸셜뉴스 주최 제8회 '서민금융포럼 및 서민금융대상' 금융감독원장상 수상
2019.03.04.	중소기업 근로자 전용 'IBK구미사랑 어린이집' 개원
2019.03.05.	똑똑한 경영정보서비스 'IBK 알파브리핑' 시행
2019.03.12.	'디지털 금융키오스크' 서비스 구축 및 시행
2019.03.18.	AI를 통해 보이스피싱을 탐지하는 'IBK 피싱스톱' 앱 출시
2019.03.27.	비대면 여신서류 제출이 가능한 'IBK 퀵(QUICK) 서류제출 서비스' 시행
2019.03.27.	서울경제신문 주최 '2019 대한민국 베스트뱅커' 베스트 사회공헌 및 기업금융 수상
2019.04.25.	'IBK Global 모바일 홈페이지' 출시
2019.05.21.	'i-ONE뱅크' 2.0 오픈
2019.05.21.	'AI 금융비서(舊 금융상담 챗봇)' 리뉴얼 오픈
2019.05.30.	보험 리모델링 플랫폼 'IBK 내보험 한눈에' 서비스 시행
2019.05.31.	창업육성플랫폼 'IBK창공(創工) 부산' 개소
2019.06.18.	모바일·인터넷뱅킹으로 기간연장 약정서를 작성할 수 있는 'IBK 스마트 여신약정 서비스' 시행
2019.06.25.	정기적립식 및 자유적립식의 유리한 특성으로 재구성한 'BK스마트적립식중금채' 판매
2019.07.02.	혁신기업 발굴 및 육성을 위한 'IBK 동반자펀드' 조성
2019.07.09.	미세먼지 문제해결을 위한 'IBK늘푸른하늘통장ㆍ대출' 출시
2019.08.01.	중소기업 경영지원 디지털 플랫폼 '박스(BOX)' 출시
2019.09.19.	IBK인도네시아은행 출범
2019.09.25.	IBK形 혁신 테스트베드 'IBK 1st Lab(퍼스트 랩)' 출범
2019.10.30.	IBK 오픈뱅킹 서비스 시행
2019.12.05.	베트남 진출기업을 위한 자금관리서비스 'IBK e-branch VINA' 출시
2019.12.12.	공정거래위원회 소비자중심경영(CCM) 재인증 취득
2020.01.03.	26대 윤종원 은행장 취임
2020.01.07.	AI로 소상공인 세무신고를 지원하는 'IBK 알파세무신고' 서비스 출시
2020.01.23.	청년층을 대상으로 생활안정자금을 지원하는 'i-ONE 햇살론 youth' 출시
2020.03.31.	신용보증재단중앙회와 '코로나19 극복 공동지원을 위한 초저금리 특별대출 간편보증 업무협약' 체결
2020.04.10.	미얀마 중앙은행으로부터 '현지법인' 예비인가 취득
2020.04.21.	중소기업중앙회와 '코로나19 위기 극복을 위한 소기업ㆍ소상공인 금융지원 업무협약' 체결
2020.04.24.	한국가스공사와 '코로나19 극복 및 지역 일자리 창출을 위한 동반성장 업무협약' 체결
2020.05.25.	소상공인 2차 금융지원 프로그램(신용보증기금 수탁보증) 시행
2020.06.05.	'IBK 음성본인확인 서비스' 시행
2020.06.10.	LG상사와 '중소기업 공동지원 및 일자리 창출을 위한 글로벌-K 동반성장 업무협약' 체결
2020.06.12.	개인금융(개인예금, 가계대출) 100조원 돌파
2020.06.15.	은행권 최초 기업공용카드 간편결제 서비스 도입
2020.07.15.	은행권 최초 전과정 비대면 부동산 담보대출 'i-ONE 소상공인 부동산 담보대출' 출시
2020.07.21.	신용보증기금과 '글로벌 유망기업 발굴ㆍ육성을 위한 금융지원 업무협약' 체결
2020.08.06.	중소벤처기업부ㆍ중소기업중앙회와 '중소기업 우수인력 확보와 청년실업 해소를 위한 자상한 기업 업무협약' 체결
2020.08.11.	국내최초 항균카드 '데일리위드' 출시
2020.09.02.	IBK GLOBAL 홈페이지 '인터넷 에코 어워드 2020' 서비스혁신대상 수상
2020.09.10.	신용보증기금·한국산업단지공단과 '대구ㆍ경북지역 고용활성화를 위한 업무협약' 체결
2020.09.23.	금융권 최초 AI부동산 자동심사시스템 도입
2020.10.13.	중소기업 우수제품 '온택트(ONTACT)' 판로 지원
2020.10.19.	종합자산관리 컨설팅 서비스 'IBK First Class' 시행
2020.10.26.	머니투데이 주최 '2020 대한민국 금융혁신대상' CSR 혁신상 수상
2020.10.28.	한국경제TV 주최 '글로벌 파이낸셜 엑스포 2020 금융대상' 금융감독원장상 수상
2020.11.05.	KOTRA, 삼성SDS와 '중소기업 온라인 수출지원 업무협약' 체결
2020.11.15.	소상공인 생활금융플랫폼 'i-ONE 소상공인' 출시
2020.11.16.	금융권 최초 'IBK 디지털 본인인증' 서비스 출시
2020.11.19.	'IBK 글로벌 자금세탁방지 시스템' 구축
2020.11.22.	연구개발특구진흥재단과 '혁신창업기업 발굴 및 성장 지원을 위한 업무협약' 체결
2020.12.15.	국토부ㆍ7개 산하기관과 '국토교통 분야 중소기업 자금 지원 상생협력 업무협약' 체결
2020.12.17.	'제 25회 중소벤처기업 금융지원상' 대통령 표창 수상
2020.12.23.	네이버클라우드와 '디지털 금융혁신을 위한 업무협약' 체결
2020.12.29.	'제 30회 다산금융상 은행부문' 금상 수상
2020.12.30.	미얀마 중앙은행으로부터 현지법인 설립 최종 인가 취득
2021.01.21.	IBK미얀마은행 영업개시
2021.02.02.	스마트폰 활용 카드결제 단말기 'BOX POS' 출시
2021.02.05.	한국자산관리공사와 부산ㆍ경남지역 중소기업 지원을 위한 상생금융 업무협약 체결
2021.03.30.	신용카드사회공헌재단, 신용회복위원회, SGI서울보증과 신용회복 성실 상환자 카드발급 업무협약 체결
2021.03.31.	금융권 최초 中企제품 판매 라이브커머스 지원
2021.04.06.	예금보험공사와 'K-뉴딜 활성화를 위한 동반성장 업무협약' 체결
2021.04.16.	2021년 한국벤처창업학회 춘계학술대회 '벤처창업진흥대상' 수상
2021.05.03.	중기중앙회와 '소기업ㆍ소상공인 금융지원 업무협약' 체결
2021.05.12.	서울대학교와 '우수 창업자 발굴ㆍ지원을 위한 업무협약' 체결
2021.05.25.	한국능률협회컨설팅 주관 '2021 한국산업의 서비스 품질지수' 15년 연속 우수 콜센터 선정
2021.06.11.	이사회 內 ESG위원회 신설
2021.06.24.	국내 최초 개인ㆍ기업 통합카드 'CEO카드' 출시
2021.07.01.	The Banker誌 선정, 'TOP 1000 WORLD BANKS' 88위 달성 (총자산 기준 89위)
2021.07.16.	국내 은행 첫 직원권익보호관(Ethics Officer, EO) 신설
2021.08.09.	ISO14001(환경경영시스템), ISO50001(에너지경영시스템) 국제표준인증 동시 획득
2021.08.20.	한국정보과학진흥회 주최 'ICT Award Korea 2021' i-ONE뱅크 GLOBAL 과학기술정보통신부 장관상 수상
2021.08.26.	산업통상자원부와 기술혁신 연대 협력 펀드조성 및 기술혁신전문대출 신설 업무협약 체결
2021.08.31.	금융권 최초 중기대출 잔액 200조원 달성
2021.09.08.	사우디아라비아 중소기업은행과 해당기관 설립지원을 위한 업무협약 체결
2021.09.09.	마이데이터(본인신용정보관리업) 본허가(금융위원회)
2021.09.16.	국내 최초 기업카드 발급~결제계좌 개설 100% 비대면서비스 도입
2021.09.16.	IBK 탄소중립(2040) ESG위원회 의결
2021.09.29.	한국중고테니스연맹과 IBK그랜드슬램 주니어 육성팀 결성 협약 체결
2021.09.30.	아시아투데이 주최 '2021 금융대상' CEO카드 은행부문 베스트상품 최우수상 수상
2021.10.12.	한국장애인고용공단과 업무협약 체결(중소기업의 장애인 채용 활성화)
2021.10.14.	알토스배구단 창단 10주년 기념 IBK알토스적금, IBK알토스카드 출시
2021.10.20.	창립 60주년 기념 글로벌 중소기업금융 콘퍼런스 개최
2021.10.26.	조선일보 주최 '소비자가 선택한 2021 최고의 브랜드' 금융상품 부문(CEO카드) 수상
2021.11.15.	한국장학재단, 한국인공지능협회와 '2021 디지털뉴딜 온라인 일자리박람회' 공동 개최
2021.11.16.	금융주치의 프로그램 시행
2021.11.16.	소상공인엽합회와 업무협약 체결(소상공인 디지털 경쟁력 강화)
2021.11.18.	영업점 방문 예약서비스 시범운영 실시
2021.11.23.	비대면 창업지원 플랫폼 Online-창공 오픈
2021.11.24.	한국경제TV 주최 '2021 글로벌 금융대상' 혁신금융부문(IBK BOXPOS) 은행연합회장상 수상
2021.11.29.	금융위원회 주관 2021년 상반기 은행권 기술금융 실적평가(TECH평가) 대형은행 그룹부문 연속 1위
2021.12.01.	ESG경영 우수기업 산업통상자원부 장관상 수상
2021.12.01.	i-ONE 자산관리 서비스 출시
2021.12.09.	스톤브릿지벤처스와 1,636억원 규모 'IBK-스톤브릿지 뉴딜 ESG 유니콘 사모펀드' 조성
2021.12.09.	서울특별시와 업무협약 체결(핀테크 기업 사업화 지원)
2021.12.20.	한국주택금융공사와 업무협약 체결(ESG 경영 중소기업 지원 활성화를 위한 금융지원 협약)
2021.12.21.	신용보증기금과 업무협약 체결(비대면,디지털 금융 활성화)
2021.12.29.	일자리창출 유공 국무총리 표창 수상

&cr; (2) ㈜아이비케이캐피탈 &cr;

2017.06.30.	금융자산 5조원 달성
2018.06.30.	금융자산 6조원 달성
2018.10.29.	Online Platform OPEN
2019.07.11.	개인신용대출(중금리) 출시
2019.12.16.	임차보증금담보대출 출시
2020.03.31.	금융자산 7조원 달성
2020.12.31.	자본금 증자(1,000억원)
2021.05.31.	금융자산 8조원 달성
2021.12.31.	금융자산 9조원 달성

&cr; (3) 아이비케이투자증권㈜ &cr;

2017.02.28.	2016 코넥스시장 IPO 우수 IB 선정(한국거래소)
2017.03.16.	국제신용평가사 무디스, 업계 최고 장기 신용등급 A1 부여
2017.05.29.	전문사모집합투자업 인가
2018.01.25.	2017 베스트 MBS하우스 수상(머니투데이 더벨)
2018.01.31.	2017 컴플라이언스 내부통제 최우수상 수상(한국거래소)
2018.03.08.	2017년 코스닥ㆍ코넥스 우수IB 선정 (한국거래소)
2018.05.03.	중기특화 금융투자회사 재지정 (금융위원회)
2018.06.22.	코스닥기업 분석 발간사업자 선정(금융투자협회)
2018.07.19.	2018년 상반기 베스트스몰캡하우스 선정 (머니투데이)
2018.12.13.	백동포럼 창립
2019.05.30.	머니투데이 코넥스 대상 베스트코넥스하우스 선정
2020.02.27.	2019 코넥스시장 IPO 우수 IB 선정(한국거래소)
2020.05.04.	중기특화 금융투자회사 재지정(금융위원회)
2020.06.22.	IBKS 제14호 SPAC 상장
2020.07.15.	IBKS 제13호 SPAC 상장
2021.01.30.	자본금 증자(2,000억원)
2021.02.25.	2020 코넥스시장 우수IB 선정(한국거래소)
2021.02.26.	IBKS 제15호 SPAC 상장
2021.09.03.	IBKS 제16호 SPAC 상장
2021.10.18.	중개형 ISA 서비스 시행
2021.10.29.	해외주식 거래 서비스 오픈
2021.11.26.	신용등급 AA-( 한국기업평가, 한국신용평가)

&cr; (4) 아이비케이연금보험㈜&cr;

2017.02.28.	퇴직연금 적립금 1조원 달성
2017.11.30.	총자산 5조원 달성
2018.02.13.	국민은행 방카슈랑스 업무 제휴
2019.05.31.	총자산 7조원 달성
2019.08.31.	퇴직연금 적립금 2조원 달성
2019.12.31.	총자산 8조원 달성
2020.07.31.	총자산 9조원 달성
2020.09.09.	창립 10주년
2020.12.31.	퇴직연금 적립금 3조원 달성, 자본금 증자(1,500억원)
2021.07.31.	총자산 10조원 달성

&cr; (5) 아이비케이자산운용㈜ &cr;

2017.01.23.	국민연금 국내주식형 정규 운용사 선정
2017.05.31.	대체투자본부 신설
2017.07.31.	수탁고 15.0조원 달성
2018.02.02.	연기금투자풀(삼성) 주식형 위탁운용사 선정
2018.02.13.	연기금투자풀(한투) 주식형 위탁운용사 선정
2019.12.11.	[머니투데이]'2019 대한민국 펀드대상 수상(혁신펀드) / IBK플레인바닐라 펀드
2020.03.24.	채권시장안정펀드 주관운용사 선정
2021.05.13.	수탁고 19.0조원 달성
2021.07.16.	수탁고 20.0조원 달성

&cr; (6) ㈜아이비케이저축은행 &cr;

2017.11.27.	부산시기업&청년컴패니언십 최우수 기업 선정
2018.03.14.	스마트금융부 신설 및 '온라인햇살론' 취급 개시
2018.03.27.	2018 대한민국 베스트뱅커 저축은행 부문 대상
2018.07.13.	여ㆍ수신 1조원 돌파
2018.11.20.	자체 모바일 App '참좋은 뱅킹 I-뱅' 출시
2018.12.31.	제8기 결산 당기순이익 101억원
2019.12.31.	제9기 결산 당기순이익 96억원
2020.02.24.	통합모바일 플랫폼 'i-Bank' 출시(기존 자체 App 고도화)
2020.02.24.	모바일 햇살론 간편대출 (24/7 대출 시스템 도입)
2020.06.01.	모바일 전용 직장인 신용대출 i-Pass론 출시
2020.06.17.	한국신용평가 기업신용등급 3년 연속 A등급 획득
2020.09.10.	모바일 중금리신용대출 신상품 i-빅론, i-패스트론 출시
2020.11.28.	제14회 자금세탁방지의 날 '금융위원장 표창' 수상
2020.12.31.	제10기 결산 당기순이익 62억원
2021.06.24.	한국신용평가 기업신용등급 4년 연속 A등급 획득
2021.09.02.	부산신용보증재단ㆍ저축은행 출연부 'BIG3 등대론' 업무협약 체결
2021.11.02.	부산시 영세사업자 특별금융지원 '모두론' 업무협약 체결
2021.12.31.	제11기 결산 당기순이익 181억원

&cr; (7) ㈜ 아이비케이시스템 &cr;

2017.04.17.	애큐온캐피탈 IT시스템 통합 구축 프로젝트 구축
2017.04.24.	한국수출입은행 차세대시스템 프로젝트 구축
2017.06.01.	한국수출입은행 정보시스템ㆍ전산장비 통합운영 및 유지관리
2018.02.28.	한국투자캐피탈 업무시스템(iFIS) 고도화 구축
2018.03.27.	한국캐피탈 신금융시스템 구축 수주
2018.06.04.	Volvo파이낸셜서비시스코리아 IT시스템 구축 수주
2018.11.14.	한국교직원공제회 홈페이지 통합 구축
2018.11.19.	한국주택금융공사 차세대정보시스템 구축(1단계) 수주
2018.12.11.	주택도시보증공사 대출심사 통합시스템구축 수주
2019.06.27.	BMW파이낸셜 할부/리스 차세대시스템 구축 수주
2019.10.31.	주택도시보증공사 대출심사 통합시스템 구축
2019.11.18.	한국주택금융공사 차세대정보시스템 구축(1단계)
2019.12.31.	KDB캐피탈 코어시스템 업그레이드 구축
2020.06.01.	한국수출입은행 정보시스템ㆍIT장비 통합 운영 및 유지관리
2020.07.10.	토요타파이낸셜서비스코리아 차세대 시스템 1단계 구축
2020.10.31.	BMW파이낸셜 네모스(NeMOS)시스템 구축
2020.12.10.	중소벤처기업진흥공단 입찰 수임 성공 및 계약 체결
2021.01.01.	한국주택금융공사 주택금융신용보증기금 구상권 회수업무 위탁 계약 체결
2021.01.07.	한국수출입은행 LIBOR 산출중단 대응 컨설팅 및 시스템 개발 수주
2021.04.16.	한국신용정보원 개인신용정보 전송요구권 운영플랫폼 구축사업 수주
2021.04.20.	한국수출입은행 대고객 디지털 플랫폼 구축 사업수주
2021.09.18.	한국주택금융공사 차세대정보시스템 구축(2단계)
2021.12.10.	도요타 파이낸셜서비스코리아 차세대시스템 구축
2021.12.31.	한국신용정보원 마이데이터 종합포털 및 중계플랫폼 구축

&cr; (8) 아이비케이신용정보㈜&cr;

2017.02.22.	중소기업중앙회 채권추심 위임계약 체결
2017.02.27.	행복기금부 신설
2017.02.28.	신용협동조합중앙회 조사업무 계약체결
2017.03.01.	캠코 국민행복기금 사무위탁 계약
2017.05.02.	신용협동조합중앙회 채권추심 위임계약 체결
2017.10.20.	新비전 수립("고객과 함께하는 새로운 동반자, IBK신용정보")
2018.03.01.	한국자산관리공사 채권관리 사무위탁 계약 체결
2018.08.06.	한국수출입은행 신용조사업무 위임계약 체결
2018.11.30.	현대건설기계(주) 담보물 시가조사업무 등에 대한 위임계약 체결
2019.05.09.	한국농수산식품유통공사 채권추심 사무위탁 계약 체결
2019.07.01.	중소기업은행 카드관련 연체채권 상담 및 관리업무 계약 체결
2019.07.03.	엔젤매칭펀드 투자기업 사후관리 용역 계약 체결
2019.12.16.	본사 이전(역삼동 → 여의도 광복회관)
2020.02.07.	한국자산관리공사 입찰 수임 성공
2020.08.15.	문래동지점 신설(영등포2지점 이전)
2020.10.05.	전북은행 IN-House 채권관리 업무 개시
2020.12.10.	중소벤처기업진흥공단 입찰 수임 성공 및 계약 체결
2021.01.01.	한국주택금융공사 주택금융신용보증기금 구상권 회수업무 위탁 계약 체결
2021.07.21.	자산관리사업부 신설

&cr; ( 9) ㈜ 아이비케이서비스 &cr;

2018.12.14.	㈜아이비케이서비스 설립
2018.12.31.	기업은행 수지IT센터 구내식당 취사 업무 도급 계약 체결 외 26건 도급계약 체결(통합 계약을 통해 계약 건수 감소)
2019.03.13.	기업은행 본점(IBK파이낸스타워 포함) 구내식당 도급 계약 업무 개시
2019.04.01.	기업은행 충주연수원 안내업무 도급계약 체결
2019.04.15.	기업은행 한남동 고객센터 구내식당 취사 업무 도급 계약 체결
2019.05.15.	기업은행 기흥연수원 구내식당 취사 업무 도급 계약 체결
2019.07.01.	기업은행 시설관리 도급 계약 및 업무 개시
2019.07.01.	IBK저축은행 미화 업무 도급 계약 및 업무 개시
2019.07.01.	IBK신용정보 미화 업무 도급 계약 및 업무 개시
2019.09.01.	기업은행 배구단 구내식당 도급 계약 및 업무 개시
2020.01.01.	기업은행 경비업무, 제주수련관 미화 업무 도급업무 개시
2020.01.01.	기업은행 제주수련관 미화 업무 도급 계약 및 업무개시
2021.12.13.	본점 이전(서울 마포구 마포대로 20)

&cr; (10) 기업은행(중국)유한공사 &cr;

2017.04.17.	AliPay 계좌 연결 도입
2018.05.23.	'개인경영성대출'업무 시행
2018.10.29.	대고객 거액양도성예금증서(CD) 판매 개시
2018.11.28.	WechatPay 계좌 연결 도입
2018.12.09.	구조성예금 판매 개시
2018.12.28.	단기 수출신용보험 무역융자업무 시행
2018.12.29.	'개인주택담보대출'업무 시행
2019.06.24.	'공공구매론'업무 시행
2020.09.25.	IBK CHINA 윤리헌장 시행
2021.04.19.	차세대 전산시스템 Aike 오픈
2021.05.17.	'골프존 구매자금대출' 시행
2021.07.19.	'개인에스크로계좌' 도입
2021.10.21.	'연합대출'업무 도입

(11) IBK인도네시아은행&cr;

2019.08.14.	합병 승인 취득(PT Bank Agris Tbk*, PT Bank Mitraniaga Tbk**)
2019.09.05.	IBK인도네시아은행 설립
2020.05.11.	유상증자 실시(약 7천억루피아, IBK 주식 비중 96.06% → 97.50%)
2021.07.06.	유상증자 실시(약 1조루피아, IBK 주식 비중 97.50% → 95.25%)
2021.10.04.	7.5% 규정 준수를 위해 주식 매각(95.25% → 91.34%)

* 2019.01.15. IBK 주식 인수(95.79%)&cr; ** 2019.01.28. IBK 주식 인수(71.68%), 2019.08.07. IBK 주식 추가 인수(25.1%) &cr;

( 12) IBK미얀마은행&cr;

2020.12.30.	법인설립 최종 본인가 취득
2021.01.21.	영업개시

(13) 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호(채혼)

2009.10.26. 설립

(14) 파노라마사모혼합투자신탁 제34호

2012.01.19. 설립

&cr; (15) IBK파노라마 Best Choice사모1호(채혼)

2012.02.24. 설립

&cr; (16) IBK파노라마ETF사모증권투자신탁1(채혼)

2012.12.21. 설립

( 17) 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁K-24호(채혼-파생형)

2013.10.29. 설립

&cr; (18) IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호

2018.04.20. 설립

&cr;( 19) IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호

2018.08.19. 설립

&cr; (20) 삼성 독일 풍력전문투자형사모투자신탁 제1호

2020.03.13. 설립

&cr;( 21) 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사

2018.06.15. 설립

&cr;( 22) 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사무투자합자회사&cr;

2019.09.03. 설립

&cr;( 23) 벨류베스천제이차 SPC&cr;

2017.12.12. 설립

(24) 원본보전신탁

1994.01.01. 설립

&cr; (25) Agincourt(2) LP&cr;

2017.10.18. 설립

&cr;

2. 경영진 및 감사의 중요한 변동&cr; 당행은 중소기업은행법 및 정관에 근거 대표이사, 전무이사 및 사외이사 등의 임원은 대통령 또는 금융위원회가 임면합니다. 따라서, 임원의 임면과 관련하여 별도 주주총회는 개최하지 않습니다.&cr;

2017년 01월 20일---전무이사 박춘홍2017년 01월 21일-전무이사 임상현--2017년 04월 13일---사외이사 조용2017년 05월 25일---사외이사 이종구2017년 05월 26일-사외이사 김세형--2018년 02월 12일---사외이사 성효용2018년 02월 13일-사외이사 김정훈--2018년 02월 25일---감사 이수룡2018년 02월 26일-감사 임종성--2018년 03월 26일-사외이사 이승재--2018년 03월 27일---사외이사 김세형2019년 03월 26일---사외이사 이용근2019년 03월 27일-사외이사 신충식--2019년 03월 27일-사외이사 김세직--2019년 12월 27일-　--은행장 김도진2020년 01월 03일-은행장 윤종원--2020년 01월 20일-　--전무이사 임상현2020년 03월 20일-전무이사 김성태--2021년 02월 12일---사외이사 김정훈2021년 03월 07일---감사 임종성2021년 03월 08일-감사 정재호--2021년 04월 07일---사외이사 이승재2021년 04월 08일-사외이사 김정훈--2021년 04월 08일-사외이사 정소민--

변동일자	주총종류	선임		임기만료&cr;또는 해임
		신규	재선임

주) 「중소기업은행법」 제26조(임원의 임면)&cr; ① 은행장은 금융위원회 위원장의 제청으로 대통령이 임면한다.

② 전무이사와 이사는 은행장의 제청으로 금융위원회가 임면한다.&cr; ③ 감사는 금융위원회가 임면한다.

&cr;

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	제61기&cr;(2021년말)	제60기&cr;(2020년말)	제59기&cr;(2019년말)	제58기&cr;(2018년말)	제57기&cr;(2017년말)
보통주	발행주식총수	744,300,587	738,664,360	577,156,979	559,978,815	559,978,815
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	3,721,504	3,693,322	2,885,785	2,799,894	2,799,894
우선주	발행주식총수	53,125,282	53,125,282	97,972,320	97,972,320	97,972,320
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	265,626	265,626	489,862	489,862	489,862
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	224,235	224,235	-	-	-
합계	자본금	4,211,365	4,183,183	3,375,647	3,289,756	3,289,756

주) 기타에 포함된 자본금은 '20년 12월 상법 제343조 제1항 단서규정에 따라 소각한 자기주식에 의한 것으로 발행주식총수는 감소하였으나, 자본금으로는 인정되어 기타로 기재하였습니다.

&cr;

4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

의결권 있는&cr;주식의결권 없는 &cr;주식

-

-

2,000,000,000

-

820,906,009

97,972,353

918,878,362

-

76,605,422

44,847,071

121,452,493

-

76,605,422

-

76,605,422

-

-

44,847,038

44,847,038

-

-

-

-

-

-

33

33

-

744,300,587

53,125,282

797,425,869

-

2

-

2

-

744,300,585

53,125,282

797,425,867

-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

2. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주2---2(주)-------보통주2---2(주)-------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

주) 단주의 처리를 위해 필요한 경우 자기주식 취득

3 . 종류주식(명칭) 발행현황&cr;

전환우선주에 관한 사항

(기준일 : 2021년 12월 31일 )

구 분			제1전환우선주	제2전환우선주	제3전환우선주	제4전환우선주
발행일자			1999.12.28	2000.1.10	2000.1.29	2000.6.24
주당 발행가액(액면가액)			5,000원	5,000원	5,000원	5,000원
발행총액(발행주식수)			612,666,020,000원 &cr;(122,533,204주)	165,000원&cr;(33주)	145,350,000,000원&cr;(29,070,000주)	166,700,000,000원&cr;(33,340,000주)
현재 잔액(현재 주식수)			234,576,410,000원 &cr;(46,915,282주)	0원&cr;(0주)	30,350,000,000원&cr;(6,070,000주)	700,000,000원&cr;(140,000주)
주식의&cr;내용	이익배당에 관한 사항		ㅇ 최저배당률 : 액면금액의 0.3% ㅇ 배당방법 : 참가적, 비누적적
	전환에 관한 사항	전환조건	우선주식을 소유한 주주의 청구에 따라 액면금액 5,000원의 기명식 전환우선주식 1주를 액면금액 5,000원의 기명식 보통주식 1주로 전환
		전환청구기간	우선주식 발행 후 6월이 경과한 때부터 보통주식으로 전환청구 가능
		전환으로 발행할 주식의 종류	보통주
		전환으로 발행할 주식수	46,915,282주	-	6,070,000주	140,000주
	의결권에 관한 사항		의결권 없음. 다만, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료까지는 의결권이 있는 것으로 함
기타 투자 판단에 참고할 사항			ㅇ 당 은행이 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다 ㅇ 상기의 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 주식을 발행한 때가 속하는 회계연도의 직전 회계연도말에 발행된 것으로 본다.

5. 정관에 관한 사항

&cr; 1 . 정관에 관한 내용&cr; 이번 사업보고서에 첨부된 당행 정관의 최근 개정일은 2019년 4월 18일이며, 개최 예정인 제61기 정기주주총회에는 정관 변경에 대한 안건은 포함되어 있지 않습니다.&cr;

2. 정관 변경 이력

2019년 03월 27일

제58기 정기주주총회

ㅇ「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률('전자증권법')」&cr; 내용 반영(조문정비 등)

ㅇ 공고의 원칙적 방법을 변경(지정신문사→인터넷 홈페이지)

ㅇ 전자증권법 시행에 따른 개정

ㅇ 비용절감 및 고객 접근성 확대 위해 &cr; 공고방법 변경

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

중소기업은행의 업무는 은행법상 크게 고유업무, 부수업무, 겸영업무로 구분됩니다. 은행 고유업무는 예금ㆍ적금의 수입, 유가증권 등 채무증서의 발행, 자금의 대출 또는 어음의 할인, 내국환 및 외국환 업무로 구성되어 있습니다. 부수업무로는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 상호부금, 팩토링, 보호예수, 금융관련 조사 및 연구업무 등이 있으며 은행업무에 부수하는 업무를 의미합니다. 겸영업무는 파생상품 및 파생결합증권의 매매업무, 국채, 지방채 및 특수채의 인수ㆍ매출ㆍ매매업무, 투자자문업, 신탁업, 보험대리점의 업무, 퇴직연금사업자의 업무, 신용카드업 등 은행업에 포함되지 않는 업무를 의미합니다.

이와 더불어 재정자금 차입, 중소기업금융채권의 발행 등을 통해 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모하는 등 중소기업법상에 명시되어 있는 중소기업은행만의 고유의 업무도 수행하고 있습니다.

중소기업은행은 1961년 설립 이후, 우리 경제가 어려울 때마다 중소기업의 곁을 지키며 든든한 버팀목이 되어 왔습니다. 지난 60년간 축적된 노하우와 시스템을 기반으로 우량기업을 발굴 및 지원하고, 지속가능한 성장을 목표로 수익원 다각화에도 힘쓰고 있습니다. 최근에는 기술력과 미래가능성 중심의 여신관행 혁신, 모험자본 공급확대, 성장단계별 맞춤형 지원체계 구축 등을 통해 중소기업의 성장을 뒷받침하고 있습니다.

중소기업과 소상공인 지원확대를 통한 대출자산 성장, 수출기업을 중심으로 한 거래기업의 실적개선, 수익원 다각화 노력에 따른 자회사의 양호한 실적 등의 영향으로, 2021년 12월말 기준 중소기업은행(별도기준)의 당기순이익은 2조 241억원을 기록하였으며, 자회사를 포함한 연결기준 당기순이익은 2조 4,259억원을 기록하였습니다. 중소기업대출 잔액은 203.9조원으로 최대수준의 시장점유율 수준을 유지하고 있습니다. 또한 거래 중소기업의 실적개선 등으로 대손비용률은 0.36%, 고정이하여신비율은 0.85%, 총 연체율은 0.26%로 양호한 건전성을 기록하였으며, 자회사의 이익도 주요 자회사인 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권㈜, 아이비케이연금보험㈜ 등의 실적 개선이 이어지며 중소기업은행의 수익원 다각화에 일조하는 모습을 보였습니다.

앞으로도 중소기업은행은 다양한 중소기업 지원제도를 통하여 중소기업과 소상공인에 대한 지원을 더욱 강화해 나갈 것이며, 건전한 성장과 이익 창출을 위해 지속적인 노력을 기울여 나갈 예정입니다.

2. 영업의 현황

1. 영업의 개황&cr; &cr; (1) 중소기업은행&cr;

중소기업은행은 2021년 연결기준 당기순이익을 2조 4,259억원 시현하였습니다. 코로나19 상황 속에도 중소기업 및 소상공인 지원을 통한 꾸준한 대출자산 성장과 거래기업의 실적 개선에 따른 양호한 건전성, 그리고 주요 자회사들의 실적 개선에 힘입어 지난해(1조 5,479억원)보다 +56.7% 개선되며 연결기준 역대 최대 실적을 달성하였습니다. 한편, 자회사를 제외한 중소기업은행(별도기준)의 당기순이익은 전년 동기대비 7,609억원, 60.2% 증가한 2조 241억원을 기록하였습니다. 중소기업대출 규모는 203.9조원으로 전년말 대비 17.1조원 증가하며 금융권 최초 중기대출 잔액 200조원 돌파라는 새로운 역사를 세웠습니다. 이런 성장에도 총 연체율은 0.26%, 고정이하여신비율은 0.85%으로 건전성지표 또한 견고한 모습을 지속하고 있습니다.&cr;&cr;"위드 코로나"시대가 열리며 그 동안 위축되어있던 국내 소매경기 등은 다소 회복될 것으로 예상되나, 러시아-우크라이나 전쟁 영향, 美연준의 긴축정책, 글로벌 공급불안(원자재가격 상승) 등의 대내외적 불안요소는 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 따라서, 당행은 중소기업 및 소상공인의 위기극복을 위한 지원이 경기 회복기에 이익 개선으로 돌아왔던 과거 경험이 재현될 수 있도록 수익원 다각화 및 건전성 관리에 최선의 노력을 다할 것 입니다.

(단위 : 억원)

영 업 종 류	영 업 수 익
은행계정 주1)	162,825
신탁계정 주2)	1,070

주 1) 제61기말 영 업수익은 IFRS별도 기준임&cr; 2) 영업수익 : 유보금 차감전 신탁보수(재산,공익,개발포함,증투 제외) + 중도 해지수수료 &cr;

(2) (주)아이비케이캐피탈 &cr;1986년 11월 1일에 설립, 2021년말 현재 당기순이익 약 2,198억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매 출 액	582,602	455,297	387,700
영업이익	274,080	172,754	140,712
당기순이익	219,820	134,502	108,605

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr;

(3) 아이비케이투자증권(주) &cr; 2008년 5월 29일에 설립, 2021년말 현재 당기순이익 약 1,004억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매 출 액	1,070,531	1,054,688	1,049,852
영업이익	131,629	108,000	76,600
당기순이익	100,356	80,517	61,707

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr; &cr; (4) 아이비케이연금보험(주) &cr; 2010년 7월 9일에 설립, 2021년말 현재 당기순이익 약 638억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매출액	1,669,418	1,609,019	1,523,901
영업이익	53,440	53,120	35,049
당기순이익	63,755	50,595	47,205

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr; &cr; (5) 아이비케이자산운용(주) &cr; 2004년 10월 26일에 설립, 2021년말 현재 당기순이익 약 65억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매 출 액	23,138	18,560	17,289
영업이익	8,741	6,106	5,438
당기순이익	6,541	4,530	4,736

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31

(6) 아이비케이저축은행(주)&cr; 2011년 10월 11일 설립(2013년 7월 15일 자회사 편입)&cr; 2021년말 현재 당기순이익 약 170억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매 출 액	81,038	73,438	74,139
영업이익	21,627	13,008	13,349
당기순이익	17,004	9,918	10,663

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr; &cr; (7) (주)아이비케이시스템 &cr; 1991년 3월 22일 설립, 2021년 말 현 재 당기순이익 약 52억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매 출 액	190,480	181,603	193,245
영업이익(손실)	6,575	2,010	(3)
당기순이익(손실)	5,189	1,615	(6)

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr; &cr; (8) 아이비케이신용정보(주) &cr; 2000년 1월 18일 설립, 2021년 말 현 재 당기순이익 약 30억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매 출 액	31,109	31,155	29,313
영업이익	3,640	4,861	4,362
당기순이익	2,967	3,833	3,439

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr;

(9) (주)아이비케이서비스

2018년 12월 14일 설립, 2021년 말 현재 당기순이익 약 10억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매출액	67,108	63,341	27,666
영업이익	1,267	435	1,297
당기순이익	1,023	1,140	1,013

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr;

(10) 기업은행(중국)유한공사

2009년 6월 22일 설립, 2021년 말 현재 당기순이익 약 232억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매출액	186,131	174,027	192,728
영업이익	30,135	10,801	29,115
당기순이익	23,167	9,058	24,794

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr; &cr; (11) IBK인도네시아은행

2019년 8월14일에 합병 승인 취득(PT Bank Agris Tbk, PT Bank Mitraniaga Tbk) &cr;2019년 9월 5일 설립, 2021년 말 현재 당기순손실 약 136억원 발생

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매출액	53,477	39,392	46,852
영업이익(손실)	(12,141)	(30,036)	(13,182)
당기순이익(손실)	(13,638)	(39,430)	(18,201)

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr; &cr; (12) IBK미얀마은행

2021년 1월 21일 설립, 2021년말 현재 당기순손실 약 30억원 발생

(단위 :백만원)

구 분	제61기	제60기	제59기
매출액	1,193	-	-
영업이익(손실)	(2,836)	-	-
당기순이익(손실)	(2,976)	-	-

주) 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31&cr; 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31&cr; 제59기 : 2019.1.1 ~ 2019.12.31&cr;

2. 영 업의 종류&cr; &cr; 가 . 예금업무&cr; (1) 개인상품

구분	상품종류	특징
입출식예금	보통예금, 저축예금, IBK플러스저축예금, IBK모임통장, Small Big카드연결통장, IBK나라사랑통장, IBK주식거래캐시백통장, IBK평생설계통장, i-미래통장, IBK간편한통장, IBK주거래생활금융통장	개인자금 등의 수시입출금을 위한 통장으로 입출금에 대한 별도의 한도 제한없이 이용가능하며 실명의 개인 가입 가능
	IBK행복지킴이통장, IBK국민연금안심통장, IBK공무원연금안심통장, IBK군인연금안심통장, IBK희망지킴이통장, IBK호국보훈지킴이통장, IBK임금채권전용통장, IBK주택연금지킴이통장, IBK취업이룸통장	가입대상이 특정되어 있는 압류방지전용통장으로 급여지급기관이 지정한 특정코드자금만 입금이 가능하며 그 외 자금은 입금 불가함
거치식예금	정기예금, 실세금리정기예금, 장기회전정기예금, IBK회전정기예금,보험품은정기예금, IBK변동금리예금&중금채, 일임형 ISA전용정기예금	가입기간과 가입금액이 상품별 구분되어 있는 목돈운용을 위한 거치식 상품
	i-ONE놀이터예금, IBK D-DAY통장(단기중금채), IBK W통장	비대면채널(i-ONE뱅크 등)등 가입채널이 다양화된 거치식 상품
적립식예금	IBK생활금융적금, 정기적금, 가계우대정기적금, IBK월복리자유적금, IBK적금&펀드, 참!좋은 캐시백 적금, IBK사랑나눔적금, IBK평생든든자유적금, IBK미소드림적금, i-ONE놀이터적금, W효도적금, IBK티몬통장, IBK카카오페이통장, IBK W아이좋아통장, IBK D-day적금, IBK LG페이통장, IBK알토스적금, 직장인우대MY통장	가입대상과 가입금액 및 계약기간, 납입방식이 정해져 있는 적립식 상품으로 고객의 라이프사이클에 따른 차별화된 상품 서비스를 제공하는 상품
	IBK군인적금, IBK장병내일준비적금	의무복무사병 또는 직업군인만 가입 가능한 군인 전용 적립식 상품
혼합식 상품	독도는우리땅통장, IBK I LOVE KOREA, IBK평생한가족통장, IBK썸통장, 1석7조통장, IBK W소확행통장, IBK늘푸른하늘통장, IBK첫만남통장	구성상품별 종류(입출금식, 적립식, 거치식) 혼합된 상품으로 상품별 우대 요건과 니즈에 따라 선택 가능한 복합 상품
청약상품	주택청약종합저축	ㅇ 가입대상 : 국민인 개인(국내 거소가 있는 재외동포 포함) 또는 외국인 거주자&cr;ㅇ 저축기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정(당첨)된 날까지
	청년우대형 주택청약 종합저축	ㅇ 가입대상 : 만19~34세 연소득 3천6백만원 이하로 다음의 하나에 해당되는 자 &cr; ① 본인이 무주택인 세대주(연속하여 3개월 이상 세대주일것) &cr; ② 본인이 무주택인 자로서, 동 저축 해지 전까지 가입일로부터 3년 이내에 세대주(연속하여 3개월 이상 세대주)가 되었음을 입증할 것&cr; ③ 가입자가 무주택세대(가입자의 주민등록등본에 등재된 본인, 배우자 및 직계존·비속이 모두 주택을 소유하지 않은 세대)의 세대원일 것 &cr;ㅇ 저축기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정(당첨)된 날까지 &cr;ㅇ 비과세요건 충족 시, 이자소득 500만원까지 비과세 혜택&cr;ㅇ 가입요건 충족 시, 기존 주택청약종합저축에서 청년우대형 주택청약종합저축으로 전환가능

(2) 기업상품

구분	상품종류	특징
입출식예금	당좌예금	법인 또는 개인사업자로 일정한 자격을 갖춘 자가 상거래에서 발생하는 대금의 결제를 위해 어음 또는 수표를 발행하고, 그 지급사무를 은행에 위임하여 수시로 입금 및 지급이 가능한 예금
	가계당좌예금	개인으로 일정한 자격을 갖춘자가 가계수표를 발행할 수 있는 개인 당좌예금
	IBK평생주거래기업통장, IBK맛집통장, IBK 성공의 법칙 통장, IBK기업증권거래통장, IBK-COOP(협동조합) 통장	법인 및 개인사업자 등 기업의 수시 입출금을 위한 통장으로 입출금에 대한 별도의 한도 제한없이 이용가능
	IBK부가가치세 매입자납부전용통장	사업자간 금 관련 제품 및 구리ㆍ철스크랩 등 관련 제품 거래 시 매매대금의 결제와 부가가치세 납부를 지원하는 입출식 예금
	IBK하도급지킴이통장, IBK하도급대금결제통장, IBK-KR체불e제로통장	하도급시스템을 통해 발주한 공사대금 및 임금이 원ㆍ하도급자와 근로자에게 기간 내 집행되도록 관리하는 전용결제통장
	IBK보증부대출전용통장, IBK트러스트온 전용통장, 클린플러스 전용통장, 협동조합공동구매전용통장	보증기관으로부터 전용계좌입금 특약 등이 부여된 보증부 대출 입금을 위한 입출식 예금 상품
거치식예금	IBK 성공의 법칙 예금, IBK늘푸른하늘통장(거치식), IBK ALL바른기업통장(거치식)	예치기간을 정하고 거래를 시작할 때 맡긴 돈을 만기에 찾는 법인 및 개인사업자 대상의 거치식 예금으로 상품 종류별 가입한도와 금액은 상이함
	#All4biz 예금	비대면 전용 법인 및 개인사업자 대상의 거치식 예금 상품으로 비대면채널 상품가입 실적 등에 따라 우대금리 제공
	퇴직연금정기예금	퇴직연금신탁의 적립금을 원리금보장형 연금자산으로 운용하고자 하는 퇴직연금 사업자 대상 거치식 예금
	ISA전용 정기예금	ISA(개인종합자산관리계좌)의 가입자 적립금을 원리금보장 상품으로 운용하기 위한 ISA사업자 대상 거치식 예금
적립식예금	기업부금, 주거래기업부금, IBK성공맞춤적금, IBK 성공의 법칙 적금, IBK늘푸른하늘통장(적립식), IBK ALL바른기업통장(적립식)	기간을 정하고 그 기간중에 미리 정한 금액이나 불특정 금액을 정기 또는 부정기적으로 입금하는 법인 및 개인사업자 대상의 적립식 예금으로 상품 종류별 가입한도와 금액은 상이함
	희망e-룸 변동금리적금	비대면 전용 법인 및 개인사업자 대상의 적립식 예금 상품으로 KORIBOR(3월물)에 연동하여 3개월 단위로 변동금리 적용

&cr;

( 3) 외화예금상품

거래&cr;형태	상 품 명	주 요 내 용	예치한도	비고
외화예금상품	외화보통예금	ㅇ 가입대상 : 제한없음	제한없음	-
	외화정기예금	ㅇ 가입대상 : 제한없음 &cr;ㅇ 만기자동갱신 신청 가능	제한없음	-
	자유적립식 외화정기예금	ㅇ 가입대상 : 제한없음 &cr;ㅇ 원화입출금식, 외화입출금식 자동이체 가능	미화 10불 상당액 이상	-
	IBK외화통장	ㅇ 가입대상 : 제한없음 &cr;ㅇ 원화 환전 시 환율우대 &cr;ㅇ 당발 송금수수료 및 외화현찰수수료 우대	제한없음	-
	IBK플러스 외화예금	ㅇ 가입대상 : 제한 없음 &cr;ㅇ 예치금액에 따라 차등 금리 적용	제한없음	-
	원화,외화 내맘대로 통장	ㅇ 가입대상 : 제한없음 &cr;ㅇ 원화예금과 외화예금을 하나의 통장으로 거래 &cr;ㅇ 통화간의 자유로운 전환 가능(원화⇔외화, 외화⇔외화) &cr;ㅇ 환전, 통화전환, 해외송금 시 환율 및 수수료 우대(최고 50%)	제한없음	-

&cr; 나. 신탁업무

상품명	가입대상	가입금액	신탁기간	배당방법	비고
특정금전신탁	제한없음	1만원 이상	계약으로 정함	실적배당	단독운용
퇴직연금	근로자퇴직급여보장법상퇴직연금제도 규정을 적용받는 기업 또는 단체	제한없음	신탁계약일로부터 해지일까지	실적배당	-
재산신탁	제한없음	제한없음	계약으로 정함	실적배당	-

다. 여신업무 &cr;

(1) 여신업무해설&cr;

ㅇ 여신대상자

- 중소기업자 : '중소기업기본법 제2조'에 규정된 중소기업 및 협동조합 등

- 중소기업 이외의 자 : 개인(가계), 지방자치단체, 대기업, 비영리법인 및 단체 등

ㅇ 여신의 분류

&cr;- 고객에 따른 분류

ㆍ기업자금 : 영리법인 및 개인기업에 대한 여신

ㆍ가계자금 : 사업자로 등록되지 아니한 일반 개인에 대한 여신

ㆍ공공 및 기타자금 : 정부, 지방자치단체, 공공기관 및 비영리법인 등에 대한 여신

- 거래방식에 따른 분류

ㆍ개별거래 : 일괄 또는 분할하여 대출이 발생하고 상환한 금액을 재사용할 수 없는 &cr; 방식의 여신

ㆍ한도거래 : 한도약정액 범위 내에서 동일과목 여신을 회전사용하는 여신

- 용도에 따른 분류

ㆍ운전자금 : 기업의 생산 및 판매활동 등에 사용되는 자금을 지원하는 대출

ㆍ시설자금 : 기업의 사업목적에 부합된 부동산 및 설비의 매입 등에 사용되는 &cr; 자금을 지원하는 대출

- 상환방법에 따른 분류

ㆍ일시상환 : 여신만료일에 전액 상환하는 여신

ㆍ분할상환 : 대출원금을 분할하여 상환하는 대출

ㆍ수시상환 : 여신한도금액 범위 내에서 수시로 상환 및 취급이 가능한 여신

ㅇ 주요지원제도

- 우선지원기업제도 : 중기업신용평가표에 의한 신용등급이 BBB+이상인 중소기업을&cr; 대상으로 선정하여 금리우대, 신용한도 우대지원, 우대어음 &cr; 발행기업 선정, 각종 수수료 감면 등

- 패밀리기업 제도 : 당행에서 선정한 패밀리기업에 대하여 금리우대, 신용한도 우대&cr; 지원, 의뢰어음의 우대어음 분류 , 각종 수수료 감면, 외환 환율&cr; 우대 등

- 유망중소기업 제도 : 성장가능성이 높은 기업을 당행의 유망중소기업으로 선정&cr; 하여 경영기술지도 및 각종 정보제공 등

- 금리인하 요구제도 : 직위상승ㆍ신용등급 개선 등의 사유로 고객이 은행에 금리 &cr; 인하를 요구할 수 있는 제도&cr;

(2) 주요 융자상품 및 서비스

지원분야	종 류
설비투자를 위한 상품	ㅇ IBK시설투자대출, IBK사업장분양자금대출, IBK토지분양협약대출, 대한민국 대전환 특별자금
구ㆍ판매 결제 지원용 상품	ㅇ 구매자금 : 기업구매자금대출, B2B구매자금대출, B2B공동구매보증부대출, 기업구매카드대출, B2B구매카드대출, 협동조합B2B구매카드대출, 싸이클론&cr;ㅇ 판매자금 : 네트워크론, 플러스네트워크론, 전자방식외상매출채권담보대출, 전자채권담보대출, B2B팩토링, IBK상생결제론, 매출채권보험부 외상매출채권담보대출, 공공기관하도급대금매출채권담보대출, B2B전자구매론
기업 Stage별 맞춤상품	ㅇ창업자금 : IBK시니어전용창업대출, IBK재창업지원대출, IBK성공창업대출&cr;ㅇ기술사업화지원 : IP사업화자금대출, 기술평가기반 무보증신용대출, 기술임치기업협약보증대출, IBK희망펀딩대출, 전환사채인수, IBK벤처투자매칭대출, IBK혁신기업대출, 해양수산 기술사업화자금대출&cr;ㅇ강소기업지원 : IBK강소기업대출
각종 전략 상품	ㅇ 소상공인지원 : 슈퍼조합보증부대출, IBK소상공인희망대출, i-ONE소상공인대출, i-ONE소상공인보증부대출, 프랜차이즈 모바일론, BOX개인사업자신용대출, i-ONE소상공인부동산담보대출&cr;ㅇ 신성장지원 : IBK혁신성장비전기업대출, 태양광발전시설자금대출, IBK녹색기업대출, IBK문화콘텐츠대출&cr;ㅇ 전문직 사업자 : 메디칼네트워크론&cr;ㅇ 수출입기업지원 : 외화대출, 무역금융, IBK종합수출입금융, 해외투자자금대출, 수출입기업유동성지원자금대출&cr;ㅇ 지역경제활성화 : 수원시 소상공인 특례보증대출, 판교테크노밸리입주기업대출&cr;ㅇ 사회공헌 : 사회공헌기업 보증협약대출&cr;ㅇ 여성우대 : 여성경제인협회 패밀리기업대출, 여성벤처협회 패밀리기업대출, 가족친화인증기업 패밀리기업대출, 여성기업종합지원센터 패밀리기업대출&cr;ㅇ 일자리창출지원 : IBK일자리Plus대출&cr;ㅇ 특정목적상품 : 뿌리산업육성자금대출, 원화전환대출, 교회시설자금대출, 회사인수자금대출, 개성공단피해기업지원 보증부대출, 조선산업구조개선자금대출, IBK스마트공장지원대출, IBK스마트그린산단지원대출, 스마트동산담보대출, 국가혁신클러스터 입주기업 지원대출, 소부장 혁신지원대출, IBK늘푸른하늘대출, 고부가서비스산업지원대출, 동산채권담보대출, 원화사모사채인수, 트러스트온보증부대출, 클린플러스보증부대출, 기간산업 협력업체 운영자금 지원 프로그램, PRE-SCREEN 신용대출
동반성장 협력 상품	ㅇ 공공기관협력기업 : 공공구매론, 조달청제휴 네트워크론, 한전 파워에너지론&cr;ㅇ 대기업협력기업 : 패밀리기업대출, 대기업상생보증부대출, 대기업연계협력기업대출, 동반성장 협력대출

&cr; 라. 외국환 업무&cr;

(1) 수출입지원업무

1) 신용장 통지 및 양도

ㅇ 신용장(Letter of Credit) 통지 및 양도 업무

2) 수출 업무

ㅇ 수출환어음 매입(추심)

ㅇ 당행 매입이 제한된 신용장의 수출환어음 재매입(Renego)

ㅇ 무신용장방식에 의한 수출환어음 매입(추심)

ㅇ Open Account방식 수출채권 매입

ㅇ 對이란 원화경상거래 업무(카운터포페이팅)

ㅇ 포페이팅 업무

ㅇ 해외전자상거래 수출대금 결제서비스

3) 수입 업무

ㅇ 수입신용장 발행

ㅇ 신용장 및 무신용장 방식에 의한 수입선적서류접수 및 인도

ㅇ Stand-By L/C 및 외화지급보증서 발행

ㅇ 수입화물선취보증 및 수입화물대도

4) 외국통화 환전

ㅇ 외국통화 매입/매도

ㅇ 비대면 채널 환전서비스

서 비 스 명	이용가능채널	대상	거래가능금액
사이버환전	인터넷뱅킹	개인	은행영업시간 : USD1만불 이내
ONE할 때 환전	스마트뱅킹	개인	1일 USD3천불 이내
모두다 환전	인터넷뱅킹, IBK큐브	개인	1일 100만원 이내

&cr; 5) 외화송금 및 외화수표 매입

ㅇ 국내간 또는 국내에서 해외로 외화를 송금하는 당발송금

ㅇ 국내간 또는 해외에서 국내로 도착한 외화를 지급하는 타발송금

ㅇ 외화송금 관련 서비스

서 비 스 명	내 용
이종/현지통화송금	미국달러를 송금하고 받는분이 이종통화인 현지통화로 받을 수 있는 송금서비스
빠른송금	웨스턴유니온과 협약에 의한 초고속 해외송금
IBK-웨스턴유니온 AUTO-SEND(자동송금)	이체일자 또는 송금금액을 자유롭게 지정하여 국외로 송금하는 자동이체 방식의 빠른송금
IBK중국콰이디 무역대전 송금	중국 위안화 무역결제 특화송금
IBK 중국 快低(콰이디) 송금	중국인 근로자 특화송금
AMPUH(암뿌) IDR 송금	인도네시아인 근로자 특화송금
I-VARO(외국인근로자 전용)	외국인근로자 전용 송금서비스
외국인근로자 등의 국내보수 일괄송금	고용주의 대리 신청 일괄 외국인 보수송금
자동화기기(ATM) 외화송금서비스	영업점 방문 및 지급신청서 작성 없이 송금 가능
자동화기기(ATM) 빠른송금서비스	자동화기기에서 송금하고 전세계 웨스턴유니온 가맹점에서 수취 가능
IBK ANYTIME 외화송금서비스	이체통화, 이체금액, 이체일을 자유로이 지정하여 국내외 송금 가능
ARS 외화송금서비스	i-One뱅크 보이는 ARS(텔레뱅킹)을 이용하여 음성과 함께 화면을 통해 외화를 송금하는 서비스
인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 외화송금	인터넷뱅킹, 스마트뱅킹을 통한 외화송금
해외송금 마일리지 제도	개인고객이 5회 이상 일정 목적의 해외송금을 보내거나 받는 경우 송금수수료 면제하는 제도

ㅇ 외화 송금수표(CRS) 발행

ㅇ 외화수표 매입(추심)업무

&cr; 6) 전자무역(e-Trade)

ㅇ 전자신용장(e-L/C) 통지, 양도 및 매입업무

7) 무역업무 자동화

ㅇ 무역업체가 은행이나 세관에 직접 가지 않고 사무실에서 컴퓨터를 이용하여 전자문서교환방식(EDI)으로 무역업무 처리하는 것으로 한국무역정보통신(KT-Net)을 통한 전자문서교환방식(EDI)을 이용

8) 내국신용장(EDI를 통한 전자문서 처리)

ㅇ 내국신용장 개설(발행) 및 결제업무

ㅇ 내국신용장 판매대금추심의뢰서 매입(추심)

9) 제휴업무

협약사	내용
관세청	AEO공인ㆍFTA활용 수출기업의 금융지원 업무협약
한국무역협회	중소ㆍ중견기업 온ㆍ오프라인 수출지원 강화를 위한 업무협약
한국무역보험공사	수출신용보증서 및 수출ㆍ수입보험증권 발급을 지원하고 수출입금융을 제공
KOTRA	세계일류상품 수출 중소ㆍ중견기업 육성을 위한 업무협약
	내수ㆍ수출초보기업 수출지원 융ㆍ복합화 업무협약
	중소기업 해외전자상거래 수출 촉진을 위한 업무협약
중소기업진흥공단	중소기업 해외직접판매지원 활성화를 위한 업무협약
페이팔	페이팔 국내 신규고객 대상 미화달러 결제 서비스 제공
커런시스다이렉트	아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약
페이오니아	아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약
월드퍼스트	아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약
㈜하나투어	수출기업 및 환전ㆍ여행고객의 서비스강화를 위한 공동마케팅 업무협약
㈜와이드모바일	환전고객에게 해외 무선인터넷 서비스(포켓와이파이) 할인 제공
라이나생명	금융서비스와 의료지원서비스를 결합한 지원 모델 구축

10) 중소기업 「수출입 종합지원」 운영

ㅇ 당행 거래기업 또는 거래 희망 중소기업에 대하여 수출입 절차 및 금융지원 안내, 수출입 통관, 관세 환급, 해외직접투자 및 외국인 국내투자 등 상담 지원

ㅇ「IBK베스트파트너」: 우수 수출입 중소ㆍ중견기업 지원을 위한 우대서비스 제공

ㅇ「IBK 수출첫걸음기업 지원프로그램」: 내수기업 수출기업화를 위한 수출초보 기업 지원우대 제도

ㅇ「수출성장기업 지원프로그램」: 중기부 선정 수출유망중소기업을 위한 지원우대 제도

ㅇ「동행마케팅」: 본부 전문가가 중소기업을 방문하여 수출입 컨설팅을 해주는 무료서비스

ㅇ「해외전자상거래 멘토 전문교육」: 전자상거래 수출희망 중소기업을 위한 마케팅 교육실시

11) 「해외직접투자ㆍ외국인 직접투자 지원」운영

ㅇ 외국환거래법에 의거 현지법인 설립, 해외지사 설치 등의 상담, 신고수리, 사후관리 및 대외기관 보고업무 수행

ㅇ 산업통상자원부로부터 권한을 위임받아 외국인직접투자 상담, 신고수리, 정보제공 및 대외기관 보고업무 수행

12) 기타 외환 서비스

ㅇ「무역실무 Academy」개최 : 수출입 전문인력의 부족으로 어려움을 겪고 있는 중소기업 무역실무 담당자의 업무능력 향상 지원

ㅇ 외화송금 및 신용장 도착 「SMS 및 e-mail 알림 서비스」

마. 신용카드 &cr;

(1) 자격기준

개 인 회 원	기 업 회 원
- 공무원 및 정부투자기관 등 정부유관단체, 비영리기관 임직원, 공공기관 임직원&cr; - 공공비영리 성격의 국제 또는 외국기관 임직원&cr; - 금융기관, 증권회사, 보험회사 및 계열투자 자문회사 및 계열경제 연구소 임직원&cr; - 기업체 임직원&cr; - 교육계 종사자(초중고교사, 대학교수 및 학교법인 임직원 등)&cr; - 자유직업자(의사, 변호사, 공인회계사 등)&cr; - 일간신문사, 방송국, 통신사, 기타 유수 언론기관 임직원&cr; - 기타	- 국가기관 및 지방자치단체와 그 산하기관&cr; - 공공 비영리 성격의 기관 및 단체&cr; - 금융기관&cr; - 상장기업체, 금융투자협회 코스닥시장 등록 업체, 기술신용보증기금 우대보증 대상기업&cr; - 언론기관, 의료ㆍ법률ㆍ회계 서비스 관련 법인 및 개인사업자&cr; - 교육 및 학술기관(단, 사단 또는 재단법인체)&cr; - 종교, 사회, 문화, 예술단체 (단, 사단 또는 재단법인체)&cr; - 기업 총한도 이상의 담보를 제공한 업체&cr; - 기타

(2) 이용한도

구 분	개인회원	기업회원	비 고
총한도	0원이상~회원 요청한도 범위내	0원이상~회원 요청한도 범위내	회원의 월가처분소득 및 적정한도
中 국외한도	총한도 범위내	총한도 범위내	회원 요청한도
中 현금서비스	총한도 40%범위내 최고 10백만원	-	-

&cr; (3 ) 당행 판매 상 품 &cr;

- 개인회원 &cr;

[신용] CEO카드, 무민카드, 데일리위드, 원에어, 일상의 기쁨, 일년의 설렘, IBK-Syrup, IBK-Hybrid(하이브리드), 쇼핑앤조이, 그린카드v2, 국민행복, 비제휴(BC TOP), 대한항공 SKYPASS, 아시아나클럽, IBK후불하이패스, olleh Super DC, 제주항공 Refresh Point, 참! 좋은 다이소, Oil&Life, 용인시민, 참! 좋은 kt wiz, E1&아이파크백화점, IBK hi, 아모레퍼시픽, 마일앤조이, 참! 좋은 캐시백 플래티늄, BLISS.5, BLISS.7, The Fine 플래티늄, 인피니트, 코웨이 IBK, IBK 웰릭스, 참! 좋은 친구 청년동행, IBK 무직타이거&cr;&cr;[체크] 무민카드, 하이틴즈, 이사배, 일상의 기쁨, IBK-Syrup, 카카오페이, 그린, 나의 알파, 참! 좋은 글로벌, 이지캐시백, 부자되세요 더 마일리지, 안녕, 참! 좋은 기부, 국민행복, 참! 좋은 다이소, AK IBK, Hola ISIC 국제학생증, Hola IYTC 국제청소년증, 참! 좋은 kt wiz, 용인시민, IBK 나라사랑, 참! 좋은 친구 청년동행, IBK 무직타이거, IBK 알토스, 세이브존 IBK

- 기업회원 &cr;

[신용] CEO카드, 파이팅코리아, 파이팅코리아+, 원에어, 동반성공, 동반성장, 비제휴(BC TOP), 각자내기카드, I-biz 팜코, 팜코, 주유전용 기업, SK 주유전용, 우편요금결제전용, Business Sky, hi-pass&oil, IBK후불하이패스, 참! 좋은 Biz 동대문 패션, 한국무역협회 멤버십 LUCKY BC, BLISS.5, BLISS.7, I-biz 플래티늄, 다이아몬드, 인피니트, I-biz 인피니트, 공공기관 코퍼레이트, 비즈니스카드, EV카드, EV(충전주유)&cr;&cr;[체크] 동반성공, 참! 좋은 글로벌, 전기료 결제 전용(캐시백 0.75), 참! 좋은 동대문패션, 비즈니스카드

- 기타&cr;IBK Gift Card, 중국통 Gift Card

【장기카드대출 업무】

장기카드대출(카드론)이란 은행이 개인회원(가족회원제외)에게 제공하는 자금융통으로써 일정 기간 동안 일정 이자율에 따라 원리금을 상환하는 서비스를 말함&cr;

바 . 방카슈랑스

상품유형		가입대상 (보험대상자)	보험료	보험기간	납입기간	상품내용
생명보험	연금저축	0세~(연금개시나이-납입기간)세	월보험료10만원이상	종신	5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 전기납	- 납입보험료 세액공제(연간 400만원한도)&cr; - 연금수령시 연금소득으로 과세
	연금보험	0세~(연금개시나이-납입기간)세	월보험료10만원이상	종신	일시납, 3년, 5년, 10년, 15년, 20년, 전기납	- 적립식, 거치식으로 보험료 납입&cr; - 10년이상 유지시 이자소득세 비과세&cr; (월납 150만원/일시납1억원한도)
	저축보험	만15세~80세	월보험료 10만원이상	3년, 5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 30년	일시납,2년, 3년, 5년, 10년, 15년, 20년, 전기납	- 장기저축과 위험보장(상해, 사망) 겸하는 상품&cr; - 10년이상 유지시 이자 소득세 비과세&cr; (월납 150만원/일시납1억원한도)
손해보험	장기저축성	만15세~만기100세	월보험료 보험사별 상이	5년, 7년, 10년, 15년	일시납, 3년, 5년, 7년, 10년, 전기납	- 장기저축과 위험보장(상해사고, 후유장해 등)을 겸하는 상품
	기업성화재	상가, 사무실, 공장 등	물건별 상이	최대 3년	일시납, 분할납	- 화재손해, 기계손해, 배상책임손해, 기업휴지손해 등 담보
제3보험	건강보험	0세~80세	상품별 상이	5년, 10년, 80세, 100세, 110세	일시납, 3년, 5년, 10년, 15년, 20년	- 암 진단비용 지급, 장기요양 간병비 등 보장성 보험
	상해보험	만15세~70세	상품별 상이	3년,5년,7년,10년,15년,20년,100세	3년,5년,7년,10년,15년,20년,전기납(월납, 연납)	- 상해사망, 상해후유장해,상해진단,입원, 수술비 등 상해사고 보장성보험

3. 시장점유율&cr;

가 . 총수신

(단위 : 억원, %)

은행명	제61기		제60기		제59기
	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
당 행	2,964,712	14.88	2,697,743	14.83	2,426,617	14.52
합 계	19,920,607	100.00	18,191,875	100.00	16,712,200	100.00

주 ) 1. B/S 월중평잔 기준임

2. 총수신 : 예금+CD+표지어음+신탁+RP+중소기업금융채권

3. 당행 중금채 실적은 제61기(2021년) 1,326,943억원,&cr; 제60기(2020년) 1,220,788억원, 제59기(2019년) 1,153,604억원

4. 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍ하나ㆍ농협은행 대상으로 산출

나. 중소기업대출

(단위 : 억원, %)

은행명	제61기		제60기		제59기
	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
당 행	2,024,462	22.84	1,858,951	23.10	1,619,308	22.59
합 계	8,863,631	100.00	8,045,804	100.00	7,167,025	100.00

주) 1. 한국은행 보고 기준(은행계정 원화대출금+신탁대출금)

2. 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍ하나ㆍ농협은행ㆍ산업은행ㆍ기타

지방은행을 모두 포함하여 산출

&cr; 4. 조직도

ibk기업은행 조직도.jpg.jpg ibk기업은행 조직도.jpg

5. 자 금조달실적

가. 은행계정

(단위 : 억원, %)

구 분	조달항목	제61기			제60기			제59기
		평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	예수금 및 부금	1,156,290	0.54	33.96	1,000,295	0.67	32.50	851,630	0.87	30.81
	C D	36,449	0.98	1.07	33,249	1.32	1.08	42,994	1.94	1.56
	차입금	352,668	0.70	10.36	289,308	0.90	9.40	246,814	1.34	8.93
	원화콜머니	783	0.64	0.02	3,690	0.68	0.12	3,622	1.52	0.13
	발행채권	1,247,299	1.23	36.63	1,168,590	1.56	37.98	1,088,218	2.03	39.38
	기타	40,194	0.61	1.18	35,465	0.78	1.15	32,413	1.63	1.17
	소 계	2,833,683	0.87	83.22	2,530,597	1.12	82.23	2,265,691	1.51	81.98
외화자금	외화예수금	137,084	0.09	4.03	121,216	0.29	3.94	106,261	0.75	3.84
	외화차입금	28,828	0.16	0.85	30,224	0.46	0.98	23,984	0.89	0.87
	외화콜머니	7,443	0.36	0.21	13,946	0.74	0.45	10,023	2.42	0.36
	발행외화채권	32,449	0.79	0.95	31,344	1.57	1.02	27,202	3.11	0.98
	소 계	205,804	0.22	6.04	196,730	0.55	6.39	167,470	1.25	6.05
기타	자본총계	235,408	-	6.91	222,577	-	7.23	202,309	-	7.32
	충당금	6,647	-	0.20	2,337	-	0.08	5,287	-	0.19
	기타	123,641	-	3.63	125,358	-	4.07	123,101	-	4.46
	소 계	365,696	-	10.74	350,272	-	11.38	330,697	-	11.97
합 계		3,405,183	0.74	100.00	3,077,599	0.95	100.00	2,763,858	1.31	100.00

나. 신탁계정

(단위 : 억원, %)

구 분	조달항목	제61기			제60기			제59기
		평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
비 용 성	금전신탁	311,657	0.92	92.2	307,026	1.17	58.78	270,752	1.60	49.27
무비용성	재산신탁&cr;특별유보금&cr;기 타	18,058&cr;271&cr;8,043	-&cr;-&cr;-	5.34&cr;0.08&cr;2.38	206,946&cr;269&cr;8,026	- - -	39.63&cr;0.05&cr;1.54	271,249 266 7,289	- - -	49.36 0.05 1.32
합 계		338,029	-	100.00	522,267	-	100.00	549,556	-	100.00

주) 재산신탁은 유가증권신탁 및 기타신탁임

&cr; 6. 자금운용실적

가. 은행계정

(단위 : 억원,%)

구 분	운용항목	제61기			제60기			제59기
		평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	대출금	2,432,899	2.43	71.45	2,188,647	2.69	71.12	1,986,359	3.34	71.87
	지급보증대지급금	54	5.56	-	60	3.32	-	43	2.33	-
	유가증권	554,944	1.24	16.30	495,479	1.42	16.10	397,871	1.91	14.40
	예치금(지준제외)	20,425	0.51	0.60	16,311	0.60	0.53	8,236	1.42	0.30
	원화콜론	1,857	0.65	0.05	3,029	0.76	0.10	1,732	1.56	0.06
	신용카드	30,500	15.31	0.90	30,115	15.10	0.98	31,840	14.92	1.15
	원화대손충당금(△)	(26,134)	-	(0.77)	(24,876)	-	(0.81)	(24,247)	-	(0.88)
	기타	32,740	1.14	0.96	26,586	1.59	0.86	14,720	3.51	0.53
	소 계	3,047,285	2.33	89.49	2,735,351	2.59	88.88	2,416,554	3.29	87.43
외화자금	대출금	86,674	1.43	2.55	83,565	2.05	2.72	75,807	3.17	2.74
	외화증권	32,898	1.06	0.97	28,027	1.52	0.91	20,422	2.55	0.74
	외화예치금	43,669	0.23	1.28	38,272	0.61	1.24	29,846	1.16	1.08
	매입외환	18,831	0.57	0.55	16,889	1.00	0.55	15,400	1.73	0.56
	외화콜론	12,073	0.40	0.35	16,410	0.95	0.53	15,381	2.60	0.56
	외화대손충당금(△)	(914)	-	(0.03)	(1,011)	-	(0.03)	(1,140)	-	(0.04)
	기타	2,559	0.31	0.08	1,324	0.68	0.04	785	1.91	0.03
	소 계	195,790	0.95	5.75	183,476	1.47	5.96	156,501	2.52	5.67
기타	현금	8,466	-	0.25	9,361	-	0.30	9,159	-	0.33
	유형자산	22,189	-	0.65	22,223	-	0.72	21,624	-	0.78
	기타	131,453	-	3.86	127,188	-	4.14	160,020	-	5.79
	소 계	162,108	-	4.76	158,772	-	5.16	190,803	-	6.90
합 계		3,405,183	2.14	100.00	3,077,599	2.39	100.00	2,763,858	3.02	100.00

나 . 신탁계정

(단위 : 억원, %)

구 분	운용항목	제61기			제60기			제59기
		평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
수익성	대 출 금&cr;유가증권&cr;기 타&cr;금전채권&cr;채권평가충당금(△)	128&cr;43,273&cr;273,610&cr;17,459&cr;(13)	2.54&cr;1.50&cr;0.98&cr;-&cr;-	0.04&cr;12.80&cr;80.94&cr;5.16&cr;-	165&cr;52,944&cr;258,444&cr;206,502&cr;(19)	2.36&cr;1.82&cr;1.25&cr;-&cr;-	0.03&cr;10.14&cr;49.48&cr;39.54&cr;-	155 55,448 218,653 271,184 (19)	2.80 1.44 1.79 - -	0.02 10.09 39.79 49.35 -
무수익성	기 타	3,585	-	1.06	4,231	-	0.81	4,135	-	0.75
합 계		338,042	-	100.00	522,267	-	100.00	549,556	-	100.00

주) '금전채권'은 재산신탁 중 금전채권신탁의 수탁된 금전채권임&cr;&cr;

7. 수수료 거래 내역

(단위 : 억원)

구 분	항 목	제61기	제60기	제59기
수수료수익(A)	원화수입보증료	297	290	305
	원화수입수수료	6,149	5,542	5,306
	신용카드수입수수료	1,776	1,663	1,624
	외화수입보증료	157	160	160
	외화수입수수료	1,388	1,339	1,435
수수료비용(B)	원화지급수수료	991	866	856
	신용카드지급수수료	2,350	2,384	2,683
	외화지급수수료	111	106	149
순수수료손익( A-B )		6,315	5,638	5,142

&cr; 8. 영업 종류별 현황&cr; 가 . 예금업무&cr;

(1) 예금별 잔고 (연결기준)

(단위 : 억원)

구 분		제61기	제60기	제59기
요구불예금	원화요구불예금	666,737	601,567	487,827
	외화요구불예금	128,194	110,695	83,415
소 계		794,931	712,262	571,242
기한부예금	원화저축성예금	679,010	591,902	488,139
	외화저축성예금	49,767	45,068	54,256
소 계		728,777	636,970	542,395
양도성예금증서		32,014	30,158	33,300
기 타		26,798	30,025	32,974
합 계		1,582,520	1,409,415	1,179,911

주) 유가증권 신탁 및 기타 신탁제외&cr;

(2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (은행계정)

(단위 : 억원)

구 분	제61기	제60기	제59기
예 수 금	2,812	2,510	2,192
원화예수금	2,614	2,332	2,037

&cr; (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (은행계정)

(단위 : 억원)

구 분	제61기	제60기	제59기
예 수 금	124	112	100
원화예수금	115	104	93

나. 대출업무&cr;

(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 억원)

구 분	제61기		제60기		제59기
	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화대출금	2,432,899	2,519,246	2,188,647	2,318,928	1,986,359	2,044,289
외화대출금	19,057	21,066	17,553	15,711	16,043	16,137
지급보증&cr; 대지급금	247	137	364	237	300	209
합 계	2,452,203	2,540,449	2,206,564	2,334,876	2,002,702	2,060,635
신탁대출금	128	126	165	164	155	156
합 계	2,452,331	2,540,575	2,206,729	2,335,040	2,002,857	2,060,791

주) 1. 원화대출금 : 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외 (이하같음) &cr; 2. 외화대출금 : 역외외화대출금, 내국수입유산스, 은행간 외화대여금, &cr; 해외지점분 제외

( 2 ) 자금용도별 대출현황 (은행계정)

(단위 : 억원)

구 분		제61기	제60기	제59기
기업자금대출	운전자금대출	1,100,624	1,045,820	893,197
	시설자금대출	998,707	879,536	788,401
가계자금대출	주택자금대출외	216,188	216,146	217,379
	주택자금대출	194,990	169,006	136,630
공공 및 &cr;기타자금대출	운전자금대출	5,478	4,946	4,909
	시설자금대출	3,259	3,474	3,773
합 계		2,519,246	2,318,928	2,044,289

주) 1. 기말 현재 은행계정 원화대출금 잔액 기준&cr; 2. 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외 &cr; &cr; 다. 지급보증업무

&cr; (1) 종류별 지급보증잔액 내역

(단위 : 억원)

구 분		제61기	제60기	제59기
확 정		52,097	44,511	45,053
미확정	신용장개설관계	23,329	17,603	15,734
	기타	-	4	-
	소 계	23,329	17,607	15,734
합 계		75,426	62,118	60,787

라 . 유가증권 투자업무&cr;

(1) 종류별 유가증권 잔액&cr; &cr; 1) 당기손익유가증권

(단위 : 백만원)

제61기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	1,288,847	-	1,304,064
수익증권 등	-	5,203,301	-	5,326,881
국채 및 공채	3,854,038	3,792,099	3,789,275	3,752,619
금융채	3,332,390	3,329,519	3,328,902	3,323,664
기업이 발행한 원화채무증권	1,376,115	1,378,000	1,375,998	1,367,729
기업이 발행한 외화채무증권	439,208	451,836	456,199	470,971
자산담보부 채무증권	330,000	331,243	330,203	329,995
합 계	9,331,751	15,774,845	9,280,577	15,875,923

(단위 : 백만원)

제60기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	1,189,511	-	1,105,552
수익증권 등	-	4,334,136	-	4,452,468
국채 및 공채	3,344,528	3,405,309	3,401,894	3,585,712
금융채	3,079,182	3,085,596	3,082,876	3,081,504
기업이 발행한 원화채무증권	905,311	907,642	907,822	836,697
기업이 발행한 외화채무증권	431,827	452,132	446,682	464,142
자산담보부 채무증권	40,000	40,022	40,011	40,017
합 계	7,800,848	13,414,348	7,879,285	13,566,092

(단위 : 백만원)

제59기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	963,903	-	1,006,268
수익증권 등	-	3,133,436	-	3,146,953
국채 및 공채	2,396,135	2,420,841	2,419,370	2,425,792
금융채	2,520,563	2,514,327	2,513,073	2,513,981
기업이 발행한 원화채무증권	1,117,090	1,114,756	1,115,060	1,136,536
기업이 발행한 외화채무증권	522,394	502,897	503,222	543,173
정부가 발행한 외화채무증권	14,127	13,831	13,927	13,927
자산담보부 채무증권	240,000	240,133	240,101	240,128
합 계	6,810,309	10,904,124	6,804,753	11,026,758

&cr; 2 ) 기타포괄손익유가증권

(단위 : 백만원)

제61기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	513,327	-	1,286,180
국채 및 공채	4,057,050	4,079,168	4,062,392	3,980,383
금융채	8,019,800	8,010,086	8,009,568	7,944,726
기업이 발행한 원화채무증권	3,940,647	3,947,693	3,945,492	3,942,743
기업이 발행한 외화채무증권	2,422,374	2,427,315	2,438,296	2,454,764
자산담보부 채무증권	1,740,000	1,740,530	1,740,065	1,732,673
정부가 발행한 외화채무증권	69,048	68,819	69,605	70,543
합계	20,248,919	20,786,938	20,265,418	21,412,012

(단위 : 백만원)

제60기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	516,137	-	1,303,970
국채 및 공채	3,870,880	3,954,365	3,932,550	3,936,934
금융채	5,229,900	5,234,207	5,232,786	5,269,009
기업이 발행한 원화채무증권	2,151,000	2,155,555	2,154,563	2,488,282
기업이 발행한 외화채무증권	1,847,492	1,841,931	1,847,987	1,895,763
자산담보부 채무증권	1,442,500	1,443,838	1,443,448	1,446,642
정부가 발행한 외화채무증권	231,527	232,198	230,444	236,183
합계	14,773,299	15,378,231	14,841,778	16,576,783

(단위 : 백만원)

제59기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	700,950	-	1,596,023
국채 및 공채	3,137,425	3,207,624	3,190,782	3,198,834
금융채	4,011,175	4,010,494	4,018,597	4,012,395
기업이 발행한 원화채무증권	1,431,000	1,435,805	1,433,946	1,434,992
기업이 발행한 외화채무증권	1,594,547	1,609,394	1,602,857	1,626,550
자산담보부 채무증권	819,700	819,700	819,700	820,453
정부가 발행한 외화채무증권	281,113	285,904	286,009	298,148
합계	11,274,960	12,069,871	11,351,891	12,987,395

3) 상각후원가유가증권&cr;

3 ) 상각후원가유가증권

(단위 : 백만원)

제61기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
국채 및 공채	13,507,000	13,341,974	13,415,597	13,313,493
금융채	14,860,000	14,853,754	14,851,251	14,791,415
기업이 발행한 원화채무증권	6,390,000	6,416,756	6,403,703	6,339,087
기업이 발행한 외화채무증권	1,333,233	1,343,905	1,357,029	1,370,281
자산담보부 채무증권	1,031,404	1,031,896	1,031,528	1,023,988
정부가 발행한 외화채무증권	650,132	641,222	642,030	630,090
소계	37,771,769	37,629,507	37,701,138	37,468,354
대손충당금	-	-	(5,244)	(5,244)
합계	37,771,769	37,629,507	37,695,894	37,463,110

(단위 : 백만원)

제60기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
국채 및 공채	12,879,000	12,756,036	12,816,044	13,044,202
금융채	13,150,000	13,159,359	13,123,071	13,188,838
기업이 발행한 원화채무증권	4,770,000	4,799,850	4,815,183	4,831,417
기업이 발행한 외화채무증권	1,329,801	1,326,167	1,316,791	1,353,303
자산담보부 채무증권	1,466,402	1,471,827	1,468,392	1,482,009
소계	33,595,203	33,513,239	33,539,481	33,899,769
대손충당금	-	-	(5,190)	(5,190)
합계	33,595,203	33,513,239	33,534,291	33,894,579

(단위 : 백만원)

제59기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
국채 및 공채	14,077,000	13,972,532	14,005,218	14,232,488
금융채	9,200,000	9,203,917	9,201,690	9,235,489
기업이 발행한 원화채무증권	3,695,000	3,722,772	3,705,976	3,754,665
기업이 발행한 외화채무증권	1,105,253	1,119,873	1,117,194	1,137,265
자산담보부 채무증권	2,497,506	2,501,961	2,500,242	2,506,835
소계	30,574,759	30,521,055	30,530,320	30,866,742
대손충당금	-	-	(3,291)	(3,291)
합계	30,574,759	30,521,055	30,527,029	30,863,451

&cr; ( 2 ) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 억원, %)

구 분	제61기	제60기	제59기
유가증권(A)	721,144	619,800	547,752
예금 등(B)	1,692,990	1,505,893	1,304,253
비율(A/B)	42.6	41.2	42.0

주) 유가증권 = 은행계정원화증권 + 신탁계정원화증권 + 외화 및 역외외화증 권&cr;

마. 신탁업무

(단위 : 억원)

구 분	제61기		제60기		제59기
	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수
약정배당신탁	1	1	1	1	1	1
실적배당신탁	311,656	1,069	307,025	1,049	270,751	1,026
합 계	311,657	1,070	307,026	1,050	270,752	1,027

주) 금전신탁 해당액만 계상함

바. 신용카드업무

(단위 : 명, 억원)

구 분		제61기	제60기	제59기
회원수 주1)	기업회원	1,396,892	1,403,739	1,195,231
	개인회원	6,893,255	7,437,812	7,728,196
	계	8,290,147	8,841,551	8,923,427
이용대금 주2)	기업회원	233,323	209,990	213,379
	개인회원	202,443	201,937	215,845
	계	435,766	411,927	429,224

주) 1. 회원수 : 체크카드 포함

2. 이용대금 : 구판매 전용카드 제외 &cr;

사. 방카슈랑스

(단위 : 백만원)

구 분		제61기	제60기	제59기
초회&cr; 보험료	월납보험료	3,530	5,610	3,761
	비월납보험료	71,796	68,567	47,958
	계	75,326	74,177	51,719

&cr;

3. 파생상품거래 현황

1. 파생상품거래 거래승인 및 통제관련 조직도표

파생상품 거래승인 절차	통제기능
1. 이사회 (은행 총 리스크 한도 설정)	- 리스크한도설정 - 손실한도 설정
2. 리스크관리위원회 (사업본부별 한도배분)	거래처별 Total Exposure 설정
3. 자금운용부 한도배분 (데스크별 한도설정)	<리스크총괄부> - 데스크별 리스크한도 및 손실한도 관리 - 거래처별 Total Exposure 관리
↓
4. 데스크별 파생상품 거래

2. 파생상품에 대한 주요 리스크관리 기능

- 파생상품에 대하여 기초자산(금리,환율,주가 등)으로 분리하고, 각각의 기초자산에 대하여 99.9% 신뢰구간하에서 최대손실예상액(VaR)으로 관리

3. 파생상품 유형별 가격결정방법의 개요

가. Forwards : 평가일의 Forward가격에서 계약당시의 Forward가격의 차를 할인하여 가격 산출

나. Swap : Receiver 및 Payer측의 현금흐름의 현재가치를 각각 산출하고, 두 현재&cr; 가치의 차를 이용하여 가격산출

다. Options : 거래소 옵션인 경우에는 거래소 가격을 이용하며, 장외옵션인 경우 &cr; 블랙-숄즈모형 및 이항모형을 이용하여 가격산출

4. 파생상품거래 현황 (은행계정)

가. 잔액

(단위 : 억원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	23,827	5,784	-	-	-	29,611
	매매목적	392,372	1,058,779	819	-	-	1,451,970
거래장소	장내거래	3,128	-	19	-	-	3,147
	장외거래	413,071	1,064,563	800	-	-	1,478,434
거래형태	선 도	736	689,910	-	-	-	690,646
	선 물	3,128	-	19	-	-	3,147
	스 왑	406,135	374,653	-	-	-	780,788
	옵 션	6,200	-	800	-	-	7,000

나. 자산

(단위 : 억원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	101	313	-	-	-	414
	매매목적	1,073	16,665	110	-	-	17,848
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
	장외거래	1,174	16,978	110	-	-	18,262
거래형태	선 도	6	9,612	-	-	-	9,618
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	1,045	7,366	-	-	-	8,411
	옵 션	123	-	110	-	-	233

다. 부채

(단위 : 억원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	703	-	-	-	-	703
	매매목적	1,427	15,850	5	-	-	17,282
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
	장외거래	2,130	15,850	5	-	-	17,985
거래형태	선도	6	9,279	-	-	-	9,285
	선물	-	-	-	-	-	-
	스왑	1,982	6,571	-	-	-	8,553
	옵션	142	-	5	-	-	147

&cr; 라. 신용파생상품 거 래 현황(해당사항 없음)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-

마. 신용파생상품 상세명세(해당사항 없음)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산
해당사항 없음

&cr; 5. 파생상품거래 관련 총거래현황 (신탁계정) : 해당사항 없음&cr;

4. 영업설비

1. 지점 등 설치 현황

(단위 : 개)

지 역	지 점 주1)	출 장 소	현지법인 주2)	사 무 소	합 계
서울특별시	187	6	-	-	193
부산광역시	40	1	-	-	41
대구광역시	26	1	-	-	27
인천광역시	41	1	-	-	42
광주광역시	14	-	-	-	14
대전광역시	8	-	-	-	8
울산광역시	10	1	-	-	11
경기도	179	17	-	-	196
강원도	6	1	-	-	7
충청북도	10	-	-	-	10
충청남도	16	4	-	-	20
전라북도	10	-	-	-	10
전라남도	7	-	-	-	7
경상북도	18	-	-	-	18
경상남도	26	-	-	-	26
제주도	3	-	-	-	3
세종특별자치시	2	-	-	-	2
해외지역	9	-	3	1	13
합계	612	32	3	1	648

주) 1. 본점(영업부, 본부기업금융센터) 포함

2. 해외 현지법인은 중국 현지법인 1개(분행 8개, 지행 8개), 인도네시아 현지법인 &cr; 1개(지점 32개), 미얀마 현지법인 1개(지점 1개)&cr;

2. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분	토 지 (장부가액)	건 물 (장부가액)	합 계
본점	309,241	280,447	589,688
영업점	483,605	668,118	1,151,723
연수원, 합숙소 등	140,924	252,659	393,583
합 계	933,770	1,201,224	2,134,994

주 1) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함&cr; 2) 감가상각비 및 손상차손누계액 반영전 금액임&cr;

3. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

구 분	제61기	제60기	제59기
C D	-	-	-
ATM	2,749	2,941	3,052
통장정리기	-	-	-

4 . 지점의 신설

구 분	점포수	신 설 내 역
지점(4) 출장소(0)	4	지 점(4) : 반월기업스마트, 부평기업스마트, 시흥매화산단, 김포하성

&cr; 5 . 지점 신설 및 중요시설 확충 계획 (향후 1년 이내)

구 분	상 세 내 용
해외지역	해당없음
국내지역	남동기업스마트, 경산기업스마트

주) 금융시장 여건 및 현지 인허가 상황에 따라 변동 가능&cr;

6. 중요시설의 확충 현황

(단위 : 개)

구 분	20년 1분기	20년 2분기	20년 3분기	20년 4분기	21년 1분기	21년 2분기	21년 3분기	21년 4분기	계
지점 및 출장소 신설	3	2	1	-	2	-	1	1	10

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

1 . B IS 비율

(단위 : 억원, %)

구 분		제61기	제60기	제59기
BIS자기자본(A)		298,034	278,423	255,148
위험가중자산(B)		2,007,573	1,878,475	1,762,791
BIS자기자본비율(A/B)		14.85	14.82	14.47
	보통주자본비율	11.29	11.13	10.30
	기본자본비율	13.01	12.82	11.97
	보완자본비율	1.84	2.00	2.50

주 1) Basel III 기 준&cr; 2) BIS 비율 = 자기자본/위험가중자산 × 100 &cr; 3) 2020년 4분기 「바젤 III 신용리스크 개편안」조기도입 반영

2 . 유동성 비율

(단위 : %)

구 분	제61기	제60기	제59기
유동성커버리지비율(LCR)	98.05	101.92	117.36
외화유동성커버리지비율(외화LCR)	109.76	127.58	135.12

주) 금융감독원 보고기준

3 . 건전 성

가. 대손충당금 비율

(단위 : 억원, %)

구 분	제61기	제60기	제59기
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)	28,495&cr;(53,964)	26,943&cr;(51,070)	25,115 (47,969)
고정이하여신(B)	22,973	26,748	28,202
대손충당금적립률(A/B)	124.04&cr;(234.91)	100.73&cr;(190.93)	89.05 (170.09)

주) 1. 괄호 안의 수치는 은행업감독세칙개정(2016.12.16.) 전 준비금포함 기준

2. 제59기 1분기부터 '대손충당금적립률'은 변경된 산출 요건 적용(금융감독원 &cr; 지시사항)

&cr; ☞ 기타 대손충당금 관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 8. 기타 재무에 관한 &cr; 사항 / 1. 대손충당금 설정 현황 참조 &cr;

4 . 사 업 부 문별 현황&cr;

가. 중소기업은행&cr;

(1) 산업의 특성

은행산업은 경제 발전에 필요한 재원을 공급자로부터 조달하여 수출 및 제조업 등의 산업과 경제활동 주체에게 배분하는 자금중개기능 등을 통해 경제성장에 기여하고 있습니다. 최근 은행산업에서는 저성장 국면 진입 및 규제강화에 따른 수익성 확보와 건전성 관리가 주요한 경쟁력으로 대두되고 있으며, 핀테크 산업 육성을 비롯한 디지털금융 역량강화와 고객정보 및 금융소비자 보호가 새로운 과제로 부상되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

국내 은행은 코로나19 금융지원으로 인한 중소기업대출 중심으로 높은 자산성장세를 보였습니다. 향후 코로나19 금융지원 조치 정상화에 따라 자산성장세는 둔화될 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성

경기 상승 시 자산 및 수익 모두 성장이 가능하지만, 경기 하락 시에는 자산 성장이 둔화되고 수익도 감소하는 등 경기변동의 영향을 받고 있습니다.

(4) 계절성

계절 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(5) 시장의 안정성

글로벌 공급망 차질, 인플레이션 장기화, 주요국 통화정책 정상화, 우크라이나 사태 등 대외리스크 확대로 금융시장의 변동성이 확대되고 있습니다. 국내에서도 코로나19 금융지원으로 인한 기업대출 잠재리스크가 상존하는 바, 은행권에서는 건전성 관리 및 우량자산 확보 노력을 강화하고 있습니다.

(6) 경쟁상황

저성장 시대 진입으로 자산 포트폴리오 강화 차원의 우량고객 유치를 위한 은행간 경쟁이 치열해지고 있습니다. 고객의 금융니즈가 다양해짐에 따라 차별적인 금융서비스 제공 역량이 주요한 경쟁요인으로 등장하였습니다. 기존 은행들은 빅테크 플랫폼 및 인터넷은행의 강력한 도전에 직면하였으며, 금융과 타업권 간의 컨버전스, 데이터 기반 금융 비즈니스, 뉴딜 산업 등 새로운 성장동력에 대한 은행간 경쟁이 가속화되고 있습니다. 개인정보보호를 비롯한 금융소비자보호법 시행, 기업의 사회적 책임 요구증대, ESG경영 강화 등 금융의 공공성에 대한 사회적 요구도 증대되고 있습니다.

(7) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

경영환경이 급속도로 변화함에 따라 은행은 고객이 필요로 하는 금융을, 편리하게 이용할 수 있도록 제공하는 것이 경쟁력이 되었습니다. 중소기업은행은 60년간 축적된 노하우를 바탕으로 중소기업이 원하는 혁신적인 금융상품을 개발, 대면 및 비대면 채널을 통해 활발히 지원하고 있습니다. 또한 세밀하게 설계된 신용평가시스템으로 우량 기업을 발굴하고, 여신 지원 후 철저한 모니터링 및 체계적인 리스크 관리 등을 통해 선도적인 건전성 관리를 하고 있습니다.

(8) 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

중소기업은행은 중기금융시장에서의 초격차 유지, 기업과 산업의 혁신성장 선도 등의 혁신금융 추진을 통해 경쟁력을 강화하고 고객의 다양한 니즈에 부응하기 위해노력하고 있습니다. 특히, 중기금융 초격차를 위해 금융지원 뿐만 아니라 금융주치의 프로그램을 통한 기업 경영진단 및 맞춤형 처방, IBK창공ㆍonline-창공을 통한 창업기업 육성, BOX POS를 통한 중소기업의 경영 및 디지털화 지원, 기업승계 종합 솔루션 제공 등 비금융서비스 제공하고 있으며, 이를 통해 기업의 성장단계 全과정에대한 종합지원체계를 강화하고 있습니다. 또한 성장 잠재력을 보유한 혁신기업에게 직ㆍ간접투자 프로그램을 통해 모험자본을 적극 공급하는 등 모험자본 키플레이어역할을 수행하고 있으며, 전통산업 영위기업에게는 신사업 활로 모색을 위한 혁신전환 컨설팅을 제공하는 등 기업과 산업의 혁신성장을 적극 지원하고 있습니다.

(9) 신규사업에 관한 사항

성장성이 높은 자산관리 및 IB 영역 등을 확대하고, 해외로 시장을 확장하는 등 저성장 시대에 신 수익원 창출을 위한 사업들을 추진 중입니다. 뿐만 아니라, 경영전반에 ESG를 내재화하는 등 지속가능은행이 되기 위한 다양한 사업을 발굴 중에 있습니다.

&cr; 나. ㈜아이비케이캐피탈&cr;

(1) 산업의 특성

(주)아이비케이캐피탈이 속한 여신전문금융업은 여신전문금융업법에 따라 총 4개 업종(신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업)이 통합된 것으로, 수신기능이 없이 채권 어음의 발행을 통해 자금을 조달, 여신행위를 주 업무로 영위함&cr; &cr; 신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 성공여부가 불확실한 설립 초기단계에서부터 높은 사업위험을 기업가와 공동 부담하면서 자금관리, 경영관리 및 기술지도 등 종합적 지원을 제공하고 높은 투자수익을 얻고자 하는 금융활동임&cr; &cr; 할부금융은 할부판매에 수반되는 대출의 원리금을 여러 차례에 걸쳐 분할하여 상환하는 방식으로 소비자에게 자금을 대여해주는 동시에, 물품대금이 일시에 판매자에게 지급되어 생산자도 혜택을 받는 특징을 지닌 금융업임&cr; &cr; 시설대여업(리스금융)은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 이용자에게 일정기간 동안 이를 대여하고 리스료를 받는 것을 목적으로 함

(2) 산업의 성장성

신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 벤처기업 주식의 거래 활성화를 위해 자본시장의 발전 및 성숙이 필요하므로, &cr; 대부분의 국가에서는 벤처기업 상장(등록) 요건을 일반기업보다 완화하고 양도차익에 대하여 비과세 또는 세율인하 등의 지원제도를 갖추고 있음&cr; &cr; 할부금융은 내구재, 특히 자동차 할부금융이 주력산업으로서 우리나라의 소득수준 대비 향후 충분히 확장의 여지가 있는 영역이며, 자동차 이외에 건설기계, 산업용 기계, 내구소비재 등의 품목이 그 대상임&cr; &cr; 시설대여업(리스금융)은 기업의 설비투자수요에 가장 큰 영향을 받는 바, 1998년 이후 자동차 등 소비자 대상 리스수요가 증가하고 있으며 선박, 부동산 등을 중심으로 한 새로운 형태의 리스상품의 도입이 지속적으로 이루어지고 있음

(3) 경쟁요소

신기술사업금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 혁신도, 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용함. 2021년 12월말 기준 신기술사업금융업에 95개사가 등록하여 영위 중이며, 2021년 12월말 유 사한 업무영역에 있는 창업투자회사는 197개사, 유한책임회사형(LLC) 벤처캐피탈 41개사가 등록하여 영위 중 &cr; &cr; 할부금융, 시설대여업 등 여신업무의 경우 적절한 위험관리를 통한 낮은 조달금리의 유지, 시장기반 확보를 위한 영업력, 우량한 차주를 식별할 수 있는 심사능력이 경쟁요소로 작용함 2021년 12월말 기준 할부금융업에 58개사, 리스금융업에 59개사가 등록하여 영위 중

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

여신전문금융업법, 상법 및 기타 금융관련 법령

&cr;

다. 아이비케이투자증권㈜&cr;

(1) 산업의 특성

금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 투자자를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기자금의 조달을 가능케하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업임&cr; &cr; 이러한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제의 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 함&cr; &cr; 또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업임

(2) 산업의 성장성

금융투자업의 시장환경은 그동안 고객의 금융상품에 대한 Needs 및 간접투자로의 투자패턴 변화가 진행되었고,

기업고객의 자금운용 및 조달수단의 다양한 요구가 증가하였음. 자본시장법 시행 등으로 시장환경은 지속적으로 개선될 것으로 전망

특히, 직접금융시장의 활성화를 통한 자금중개기능 개선, 신종 금융상품 개발에 따라 투자자 Needs 충족, 해외진출 확대를 통한 글로벌 경쟁력 제고 등 금융투자업의 지속적인 수요요인 확대가 예측됨에 따라 금융투자업의 성장성은 향후 매우 높을 것으로 예상됨

(3) 경쟁요소

금융투자업은 2009년 2월 자본시장법 이후 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었음&cr; &cr; 특히 퇴직연금사업에서의 은행, 보험, 증권회사간의 치열한 경쟁과 보험설계사의 펀드판매권유 행위 허용 및 운용사 직판 확대, 펀드판매사 이동제도 등 펀드판매시장에서의 경쟁이 심화된 현재 시점에서 증권업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한경쟁하고 있다고 볼 수 있음&cr; &cr; 이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 투자자보호 강화, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있음

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령

&cr; &cr; 라. 아이비케이연금보험㈜&cr;

(1) 산업의 특성

보험산업은 보험사가 계약자로부터 보험료를 받아 피보험자의 생사 등에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 계약에서 정한 바에 따라 보험금 또는 기타 일정한 급여를 지급하는 산업임&cr; &cr; 보험사의 주요 이익 원천은 보험영업을 통한 보험료 수익 및 보험 계약자가 낸 보험료를 자산에 투자함으로써 얻게 되는 운용수익으로 보험영업 시 발생되는 비용 절감 및 투자자산에 대한 수익률 개선 등을 통해 이익을 실현하는 특징을 지닌 금융업임

(2) 산업의 성장성

보험산업은 고령화 및 베이비붐 세대의 본격적인 은퇴 시기 도래 등 인구 구조적 변화 및 소득공제 확대 등 정부의 사적연금시장 활성화 정책의 영향으로 연금보험 중심의 안정적 성장이 예상됨 &cr; &cr; 특히, 신설법인의 퇴직연금 도입 의무화, 근로자 중간정산 요건 강화, 개인형 퇴직급여제도 도입 등 근로자퇴직급여보장법 개정 시행의 영향으로 퇴직연금시장의 높은 성장세가 기대됨

(3) 경쟁요소

2010년 9월부터 영업을 개시한 IBK연금보험을 포함해 23개 생명보험사가 개인연금시장에서 경쟁하고 있음&cr; &cr; 퇴직연금시장의 경우 은행, 보험, 증권사 등 다수의 사업자가 장기의 퇴직연금 시장 조기 선점을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 업권 간 경쟁이 점점 심화되는 추세임&cr; &cr; 보험사 및 타금융권과의 경쟁이 심화될수록 상품 경쟁력 및 서비스 차별화정도가 기업의 핵심 경쟁력이 될 것으로 예상됨

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

보험업법, 근로자퇴직급여보장법 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령

마. 아이비케이자산운용㈜&cr;

(1) 산업의 특성

집합투자업은 투자계획을 만들어 투자자들로 하여금 그 투자계획에 참여하도록 권유(모집)하여 그에 따라 조성된 자금을 공동 기금화한 후, 당초의 투자계획에 따라 그 자금을 운용하고 그 운용결과를 투자자들에게 배분하거나, 투자자의 수요에 따라 집합투자업자가 자기의 재산으로 만든 투자계획에 투자자들을 참여하게 하여 그 운용결과를 배분하는 업임. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 혼합주식, 혼합채권), 단기금융(MMF), 파생형, 부동산, 특별자산, 혼합자산 등으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내 및 해외형으로 구분함&cr; &cr; 집합투자업의 특성은 금융상품 측면에서 저축수단이 아니라 투자수단으로서 실적 배당을 원칙으로 하고 있으며, 투자위험을 줄이고 운용수익을 높이기 위해 분산 투자를 행하고 있음&cr; &cr; 집합투자업은 경기 및 글로벌 경제 상황에 따라 수익 영향을 크게 받고 있으나, 주가가 좋지 않을 때의 저가 매수 니즈도 존재하여 타 산업 대비 경기의 영향은 크게 받지 않는 편임. 오히려 유휴 자금, 시장 유동성 등 정책과 시장요소의 영향이 큼

(2) 산업의 성장성

개인투자자 및 기관들의 유동성이 예금에서 자산운용 쪽으로 이전되고 있으며, 국민 노후 대비 재산 형성을 위한 정부의 정책적인 집합투자업 육성의지는 집합투자업의 영역이 투자대상을 확대하는데서 그치지 않고, 코스닥 벤처투자 활성화 도입, 사모펀드 규제완화 등 규제의 효율성과 형평성을 추구하여 집합투자산업의 활성화에 도움을 주고 있음&cr; &cr; 이처럼 집합투자산업의 성장은 전세계적인 추세이며, 시간이 지날수록 우리나라의 집합투자산업은 양적 성장 뿐만 아니라 질적인 측면에서도 많은 발전이 있을 것임

(3) 경쟁요소

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」이 시행(2009.2.4) 됨에 따라, 금융투자업의 영위와 관련된 제도적 제약이 없어짐으로써 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 금융투자업자간의 상당한 경쟁이 진행 중이고, 해외 유수한 자산운용회사의 국내 진출 등으로 운용회사의 급격한 증가와 운용회사간의 수익률 경쟁도 치열해 지고 있음

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령

&cr;

바. ㈜아이비케이저축은행 &cr;

(1) 산업의 특성

상호저축은행업은 1972년 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축을 장려하기 위하여 '상호신용금고'라는 이름으로 출발한 지역 기반 금융업임&cr; &cr; 2000년대 이후 업권간 경쟁심화, 규제완화 등의 환경변화에 대응하여 저축은행 업권에서는 대형 저축은행들이 등장하고, 부동산 PF 등 거액ㆍ고위험 자산에 대한 영업을 확대하였으며, 이후 글로벌 금융위기와 함께 경기가 급락하며 고위험 자산을 중심으로 부실이 급증함&cr; &cr; 이러한 시장불안을 해소하기 위한 금융당국의 적극적인 개입으로 2011년 이후 업계 전반에 걸쳐 강도 높은 구조조정(31개 저축은행 퇴출)이 이루어진 결과, 금융지주, 은행 등 경영능력과 안정성이 검증된 대주주들이 업계에 신규 진입함으로써 시장의 신뢰를 회복할 수 있는 계기를 마련함

(2) 산업의 성장성

글로벌 금융위기 이후 지속되어 온 저축은행 구조조정이 마무리되면서 저축은행들의 영업이 다시 활발해지며 2014년부터 자산이 증가세로 전환되었고, IBK저축은행은 충당금 적립 부담 완화 지속, 순이자 마진 확대 등을 바탕으로 2017년에 가교저축은행의 누적손실을 청산 함&cr; &cr; 저축은행의 흑자가 지속되기 위해서는 저축은행 업계, 금융소비자의 인식전환 및 노력이 필요할 것이며 신용대출 고객에 대한 고금리부과를 통해 일시적 수익을 확대하기보다는 생산적 고객을 발굴하는 한편, 건전성·투명성 확보 및 고객과의 접촉 제고를 통해 금융시장 내 소비자로부터의 신뢰를 회복함으로써 안정적 영업기반을 확보하여야 할 것으로 예상됨

(3) 경쟁요소

부실의 원인이 되었던 PF대출 등 기존 주력 수익원에 대한 규제가 강화되면서 수익원을 찾지 못한 저축은행들이 개인신용대출을 중심으로 업권 내외의 경쟁이 치열해짐 업권 외로도 최근 출범한 인터넷전문은행이나 캐피탈사 등이 모두 중금리 개인신용대출을 공략하고 있어 저축은행으로서는 시장을 확대하기 쉽지 않은 상황이며 은행권에서도 중금리대출 상품을 출시하면서 5~6등급의 우량 저축은행 고객이 이탈할 가능성이 커짐 &cr; &cr; 높은 수익성의 소액 신용대출, 중금리 신용대출을 바탕으로 2018년 이후 대형저축은행과 중소형 저축은행의 양극화가 심화되는 가운데 비대면 서비스 확대 및 경쟁이 시장의 우위 확보를 위한 필수조건으로 작용함

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

상호저축은행법, 상법 및 기타 금융관련 법령

&cr;

사. ㈜아이비케이시스템&cr;

(1) 산업의 특성

금융IT서비스는 사용자 요구수준이 향상되고, 정보시스템이 복잡해짐에 따라 단순개발에서 탈피하여 컨설팅에서부터 업무프로세스개선(BPR), Internet, Smart BIZ, e-Business 등으로 사업영역이 확대되고 있음&cr; &cr;국내 금융IT서비스는 세계적으로 유례를 찾기 어려운 수준의 고객중심 서비스(인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 등)를 제공하고 있으며, 이를 기반으로 "글로벌 경쟁력"을 확보하여 해외시장 진출을 모색하고 있음&cr; &cr;금융IT서비스는 국가의 정보화 확산을 위한 견인역할을 함과 동시에 산업전반의 창조성과 효율성을 제고시키고, 고급 기술인력 육성을 주도하는 전략적 국가기간 산업으로서 중점 육성되어야 할 분야임

(2) 산업의 성장성

2022년 우리나라 금융산업은 새로운 변화를 예고하고 있음. 기존 전통적인 금융회사들의 플랫폼 금융 혁신 전략은 2022년에는 더욱 역동적으로 전개될 것으로 예상되며, 특히 마이데이터 본격 시행과 오픈뱅킹 가속화, 그리고 다양한 금융관련 규제 및 법 제도 완화에 따른 디지털 금융 시장이 본격적으로 전개될 것으로 전망됨&cr;(출처 : 디지털 데일리/2022년 전망, 금융 IT Innovation 버추얼 컨퍼런스)

(3) 경쟁요소

시장 진입장벽이 낮고 서비스 차별화가 크지 않아 경쟁강도가 높음. 대형 프로젝트의경우 기술력과 자금력 및 관련 기관과의 높은 교섭력을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업체가 발주 물량의 대부분을 수주하여 상위 대형업체와 중견 업체간의 매출과 수익의 양극화 현상이 심화되고 있음

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

소프트웨어산업진흥법, 정보통신공사업법, 상법 및 기타 관련 법령

&cr;

아. 아이비케이신용정보 ㈜

(1) 산업의 특성

당사는 신용정보업의 신용조사, 채권추심, 신용조회 중 신용조사와 채권추심 업무를 허가받아 영위 중이며 건전한 신용사회 정착이라는 공공성이 강조되고 있음&cr; &cr;신용정보관리와 밀접한 관련이 있어 금융감독원의 관리감독을 받고 있음

(2) 산업의 성장성

신용조회업은 개인정보 보호강화와 개인 및 기업의 신용도 활용 확대, 그리고 정보화 사회로의 발전과 인터넷의 발달로 신용정보의 상품으로서 가치가 부각되어 향후 성장산업으로 인식되고 있음&cr;&cr;신용조사업 역시 신용조회업과 더불어 개인과 기업의 신용조사 및 사전적 관리가 중요시되어 그 성장성이 기대됨&cr;채권추심업은 1997년 IMF후에 신종 금융업무로서 자리매김을 해 나가고 있으나 최근 각종 규제강화(채권추심법, 주민등록번호 이용제한)로 성장이 정체되고 있음&cr; &cr;「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」의 개정으로(2009.10.2 시행) 신용정보사의 민사 채권에 관한 채권추심업무가 가능해져 채권추심부분의 성장을 기대해 볼 수 있음

(3) 경쟁요소

주 수익원인 채권추심분야는 진입장벽이 낮고, 금융업을 영위하는 기업이 자회사 형태로 업계 진출을 희망하고 있어 업계 경쟁은 가속화 될 것으로 전망됨

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률과 채권의 공정한 추심에 관한 법률, 상법 및 기타 관련법령

&cr;&cr;자. ㈜아이비케이서비스

(1) 산업의 특성

당사는 정부의 "공공부문 비정규직 근로자 정규직 전환" 정책에 부응하기 위해 IBK기업은행이 전액 출자하여 금융위원회의 설립인허가를 받고 설립함. 청소, 경비, 사무보조 등 IBK기업은행의 용역근로자의 처우개선을 위해 정규직 전환추진함&cr;&cr;저임금과 고용불안에 노출되어 사회 양극화를 초래하는 비정규직 문제 해결을 위해 공공부문인 IBK에서 선도적, 모범적 역할 수행을 위해 설립되었고, 정규직화를 통해 기존 용역업체의 단점(고용의 불안정성으로 인한 잦은 이직)을 해소하고 안전에 대한 보안을 확보할 수 있음

(2) 산업의 성장 성

고용의 안정성을 통해 근로자의 잦은 이직을 해소시켜, 근로자의 축적된 경험과 지식, 노하우를 확보할 수 있고 이를 기반으로 서비스질을 향상 시켜 장기적으론 기업에 대한 성과에 긍정적인 요인을 주고 있음

(3) 경쟁요소

근로자들의 고용안정과 처우개선은 생산성 향상을 통해 장기적으로 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것이고, 특히 공공부문에서는 서비스의 질 개선으로 이어지는 기대효과로 인해 공공기관에서 근로자들의 처우 개선을 위해 자회사 형태로 진출을 하고 있음

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

경비업법, 상법 및 기타 관련법령

*공공기관(공기업,준정부기관,기타공공기관)의 경우 공기업, 준정부기관 계약사무규칙 제8조1항 제2호 및 기타 공공기관 계약사무 운영규정 제7조에서 자회사 또는 출자회사와의 수의계약 사유(경영혁신정책에 따른 업무위탁,대행)에 따라 수의계약 가능

&cr; 차. 기업은행(중국)유한공사&cr;

(1) 산업의특성

중국의 은행업은 금융업종 중 주도적인 위치를 차지하고 있으며 WTO가입 이후 금융개혁을 지속적으로 실시하고 있음. 은행업의 주요 수익원은 이자 및 수수료 수익이며 방카슈랑스, 신용카드, 재테크, PB시장이 급격하게 성장하고 있음

(2) 산업의 성장성

'21년말 중국내 중소기업수는 약 36.2만개(중국통계국 '21년말 중소형공업기업수, 자영업자 제외)로 전년대비 1천개 증가, 코로나19 영향 및 과잉생산 업종 및 부채과다 기업 퇴출 등의 구조조정을 진행 중임

중국정부는 중소기업의 경쟁력 제고 및 경영애로사항 해결을 위해 대출조건 완화, 금리우대, 세금감면 등 지원정책도 병행하여 시행 중임. 향후 정책 수혜기업을 중심으로 자금수요가 증가할 것으로 예상됨

(3) 경쟁요소

중국에 법인형태로 진출한 국내은행은 당행을 포함하여 하나은행(중국)유한공사, 우리은행(중국)유한공사, 신한은행(중국)유한공사, 국민은행(중국)유한공사가 있음. 한국계 법인은행들은 현지화를 적극적으로 추진하고 있으며 인민폐 소매 및 직불카드 업무를 개시하였음&cr;

중국 내 3대 국책은행(국가개발, 농업발전, 수출입) 및 6대 국유대형은행(공상, 건설, 농업, 중국, 교통, 우체국), 초상은행, 중신은행, 민생은행 등 12개 주식제은행 등이 중국 전역에서 영업 중임&cr;

주요 도시에는 도시성상업은행이 영업을 하고 있으며 일부 지방은행(북경, 상해, 대련 등)은 타 지역으로 진출하여 전국적인 규모를 가진 상업은행의 위상을 구축함

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

구분	내역
설립근거	- 중화인민공화국 회사법 - 중화인민공화국 상업은행법 - 중화인민공화국 외자은행 관리조례 및 실시세칙
관할기관	- 중국은행보험업감독관리위원회
설립요건	- 납입자본금 10억 위안(약 1,679억원 상당) 이상
제한 사항	- 자본충족율(BIS비율) 8%이상 - 유동성비율 25%이상 - 동일인 여신한도 자기자본의 10% 이하

&cr;

카. IBK인도네시아은행

(1) 산업의 특성

인도네시아 은행 수는 2021년 12월 기준 총 107개로 자기자본 30조 루피아 이상 대형은행(주요 은행 : Mandiri, BRI, BCA, BNI, CIMB, PANIN, DANAMON)이 총자산의 64.28%를 차지하고 있음 &cr; ※ 출처 : OJK - Indonesia Banking Statistics

(2) 산업의 성장성

인도네시아 은행산업은 2021년 12월 기준 자산규모 10.2% 증가했으며, 여신 4.9% 증가, 수신 12.2% 증가 (’20년 12월 대비)&cr; ※ 출처: OJK - Indonesia Banking Statistics

(3) 경쟁요소

인도네시아의 은행산업은 높은 NIM(4.62%)로 타 국가 대비 우수한 경쟁력을 보유하고 있고 지속적인 외국자본 투자가 이어지고 있음 &cr; ※ 출처 : OJK - Indonesia Banking Statistics

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

구분	내역
설립근거	- 인도네시아 회사법 - 인도네시아 은행법 - 인도네시아 중앙은행(BI) 및 감독당국(OJK) 관련규정
관할기관	- 인도네시아 중앙은행 및 감독당국
설립요건	- 납입자본금 1천억루피아 (약 82억원 상당)
제한 사항	- 여신 실행 관련 제한 특별관계인 : 총자본의 10%, 한도 합산 비특별관계인 : 1인 차주 : 핵심 자본의 25%, 차주별 합산 차주 그룹 : 핵심 자본의 25%, 차주별 합산

&cr;

타. IBK미얀마은행

(1) 산업의 특성&cr;

미얀마의 금융업은 주로 은행과 소액대출기관(Microfinance Institution)을 중심으로 형성되어 있으며, 은행업, 보험업, 증권업 등 금융 산업 발전의 초기 단계임. 1992년부터 민간은행 설립을 허용하였고, 2014년 최초 시장개방 이후 총 3차에 걸쳐 20개 외국계은행에 인가 발급하였음

(2) 산업의 성장성

최근 정치적 불확실성이 높아진 상태이나, 은행산업 형성 초기 단계로서 시장 성장가능성이 높음. 인구는 많으나 상대적으로 금융 비이용 인구가 많은 점을 감안할 때 향후 성장잠재력이 높은 편임

(3) 경쟁요소

총 20개의 외국계은행이 미얀마에 진출해 은행업을 영위 중이며 이중 국내은행이 총 4개로, 법인형태로 진출한 국내은행은 당행과 국민은행, 지점 형태의 진출은 산업은행과 신한은행이 있음

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등&cr;

구분	내역
설립근거	- 미얀마 회사법&cr;- 미얀마 금융기관법&cr;- 미얀마 중앙은행 관련 규정
관할기관	- 미얀마 중앙은행&cr;- 미얀마 투자기업 관리국
설립요건	- 납입자본금 1.5억불 이상
제한 사항	- 동일인 여신한도 자기자본의 20% 이하&cr;- 유동성 비율 20% 이상&cr;- 지분 5% 이상 보유 등 특수관계인에 대한 여신 제한

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제61기말	제60기말	제59기말
	(2021.12.31 현재)	(2020.12.31 현재)	(2019.12.31 현재)
자 산
I. 현금및예치금	19,492,813	12,838,388	11,266,726
II. 당기손익금융자산	18,608,009	17,501,782	13,528,773
III. 기타포괄손익금융자산	21,458,957	16,615,571	13,036,016
IV. 상각후원가유가증권	37,695,894	33,534,291	30,527,029
V. 상각후원가대출채권	286,301,619	268,688,120	239,321,254
VI. 위험회피회계파생상품자산	43,002	126,957	46,248
VII. 관계기업투자	1,352,215	906,395	792,664
VIII. 투자부동산	57,718	57,633	57,617
IX. 유형자산	2,170,206	2,116,952	2,097,868
X. 무형자산	268,842	284,710	303,580
XI. 순확정급여자산	94,473	60,288	10,431
XII. 이연법인세자산	32,261	14,757	11,492
XIII. 기타자산	10,495,905	8,870,333	7,111,340
자 산 총 계	398,071,914	361,616,177	318,111,038
부 채
I. 당기손익금융부채	2,582,359	3,524,284	1,844,816
II. 당기손익인식지정금융부채	657,755	808,848	1,395,415
III. 예수부채	158,251,977	140,941,544	117,991,135
IV. 차입부채	43,191,533	38,132,325	30,749,799
V. 사채	143,614,755	131,214,937	123,988,398
VI. 위험회피회계파생상품부채	103,621	47,655	82,909
Ⅶ. 충당부채	642,108	694,451	616,771
Ⅷ. 이연법인세부채	490,957	410,715	300,389
Ⅸ. 기타부채	21,003,000	20,699,069	18,364,759
부 채 총 계	370,538,065	336,473,828	295,334,391
자 본
I. 지배기업 주주지분	27,387,377	25,018,252	22,661,810
1. 자본금	4,211,365	4,183,183	3,375,646
2. 신종자본증권	3,499,180	3,059,888	2,730,423
3. 자본잉여금	1,171,905	1,145,060	687,548
4. 자본조정	(92)	(105)	-
5. 기타포괄손익누계액	431,685	471,578	521,335
6. 이익잉여금&cr; (대손준비금 기 적립액&cr; 당 기 : 2,756,940 백만원&cr; 전 기 : 2,664,855 백만원&cr; 대손준비금 적립예정금액&cr; 당 기 : 198,574 백만원&cr; 전 기 : 92,085 백만원)	18,073,334	16,158,648	15,346,858
II. 비지배지분	146,472	124,097	114,837
자 본 총 계	27,533,849	25,142,349	22,776,647
부 채 와 자 본 총 계	398,071,914	361,616,177	318,111,038
연결에 포함된 회사수 (*주2)	117개	80개	74개

주 1) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 2) 중소기업은행 포함&cr; &cr;

2. 요약연결손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제61기	제60기	제59기
	(2021.1.1~2021.12.31)	(2020.1.1~2020.12.31)	(2019.1.1~2019.12.31)
I. 순이자손익	6,128,420	5,615,149	5,751,987
1. 이자수익	8,689,462	8,653,892	9,488,526
가. 당기손익금융자산 이자수익	121,215	135,969	152,958
나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익	8,568,247	8,517,923	9,335,568
2. 이자비용	(2,561,042)	(3,038,743)	(3,736,539)
II. 순수수료손익	631,549	563,836	514,232
1. 수수료수익	976,754	899,434	883,078
2. 수수료비용	(345,205)	(335,598)	(368,846)
III. 당기손익금융상품 관련 순손익	505,049	309,374	387,188
IV. 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익	(15,450)	(40,701)	(135,939)
V. 위험회피회계 관련 순손익	(70,296)	72,096	8,466
VI. 상각후원가금융자산 처분손익	251,537	191,041	145,584
VII. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익	94,229	150,361	114,934
VIII. 보험손익	(146,559)	(127,114)	(116,831)
IX. 외환거래손익	144,430	224,467	179,632
X. 총영업이익	7,522,909	6,958,509	6,849,253
XI. 금융자산 손상차손	(940,428)	(1,528,738)	(1,530,119)
XII. 순영업이익	6,582,481	5,429,771	5,319,134
XIII. 일반관리비	(2,598,935)	(2,429,982)	(2,409,457)
XIV. 기타영업수익	380,575	267,478	249,937
XV. 기타영업비용	(1,139,789)	(1,124,785)	(912,960)
XVI. 당기손익조정접근법 조정손익	6,978	(16,966)	(18,739)
XVII. 영업이익	3,231,310	2,125,516	2,227,915
XVIII. 영업외손익	86,599	(38,605)	12,322
XIX. 법인세비용차감전순이익	3,317,909	2,086,911	2,240,237
XX. 법인세비용	(891,968)	(538,993)	(625,976)
XXI. 연결당기순이익&cr; (대손준비금 반영 후 조정이익&cr; 당 기: 2,227, 367 백만원 &cr; 전 기: 1,455,833백만원)	2,425,941	1,547,918	1,614,261
XXII. 법인세비용차감 후 연결기타포괄손익	(40,825)	(40,157)	12,994
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	33,360	(29,686)	(57,413)
가. 당기손익지정금융부채 평가손익변동	46	(239)	160
나. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동	(39,933)	(73,563)	(24,601)
다. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소	73,247	44,116	(32,972)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(74,185)	(10,471)	70,407
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동	(150,482)	283	35,957
나. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동	(2,646)	4,151	1,941
다. 외환차이	129,193	(37,821)	27,705
라. 현금흐름위험회피 평가손익변동	(10,210)	(6,091)	(836)
마. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동	(35,338)	16,615	(9,609)
바. 당기손익조정접근법 조정손익	(4,702)	12,392	15,249
XXIII. 연결총포괄이익	2,385,116	1,507,761	1,627,255
연결당기순이익의 귀속	2,425,941	1,547,918	1,614,261
지배기업주주지분 당기순이익	2,412,459	1,535,705	1,605,847
비지배지분 당기순이익	13,482	12,213	8,414
연결총포괄이익의 귀속	2,385,116	1,507,761	1,627,255
지배기업주주지분 총포괄이익	2,371,126	1,495,822	1,619,126
비지배지분 총포괄이익	13,990	11,939	8,129
XXIV. 지배기업주주지분에 대한 주당이익(단위:원)
기본주당이익	2,877	1,977	2,242
희석주당이익	2,877	1,977	2,242

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;

3. 요약별도재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제61기말	제60기말	제59기말
	(2021.12.31 현재)	(2020.12.31 현재)	(2019.12.31 현재)
자 산
I. 현금및예치금	17,624,405	11,028,415	9,324,818
II. 당기손익금융자산	11,543,508	11,074,900	7,630,067
III. 기타포괄손익금융자산	19,023,073	14,251,971	11,274,406
IV. 상각후원가유가증권	36,148,328	32,409,578	29,809,655
V. 상각후원가대출채권	271,750,869	255,942,394	228,141,469
VI. 위험회피회계파생상품자산	41,457	92,008	37,182
VII. 종속기업, 관계기업투자	2,831,804	2,259,965	1,933,570
VIII. 투자부동산	68,585	69,181	65,510
IX. 유형자산	2,107,868	2,069,510	2,051,537
X. 무형자산	152,761	170,306	184,122
XI. 순확정급여자산	87,648	58,680	10,636
XII. 이연법인세자산	3,037	3,305	2,429
XIII. 기타자산	6,794,155	5,528,618	4,308,337
자 산 총 계	368,177,498	334,958,831	294,773,738
부 채
I. 당기손익금융부채	1,728,161	2,853,126	1,487,540
II. 예수부채	153,165,259	136,783,217	113,988,099
III. 차입부채	40,238,241	35,327,044	28,604,145
IV. 사채	136,114,471	124,193,741	118,203,073
V. 위험회피회계파생상품부채	70,350	37,743	69,703
VI. 충당부채	616,947	662,404	593,354
VII. 이연법인세부채	424,386	369,659	243,951
Ⅷ. 기타부채	10,226,791	11,135,755	10,083,282
부 채 총 계	342,584,606	311,362,689	273,273,147
자 본
I. 자본금	4,211,365	4,183,183	3,375,646
II. 신종자본증권	3,499,180	3,059,888	2,730,423
III. 자본잉여금	1,161,654	1,140,916	683,679
IV. 자본조정	(92)	(105)	-
V. 기타포괄손익누계액	466,945	484,611	524,311
VI. 이익잉여금&cr; (대손준비금 기 적립액&cr; 당 기: 2,676,213백만원&cr; 전 기: 2,554,223백만원&cr; 대손준비금 적립예정금액&cr; 당 기: 171,420 백만원&cr; 전 기: 121,990백만원)	16,253,840	14,727,649	14,186,532
자 본 총 계	25,592,892	23,596,142	21,500,591
부 채 와 자 본 총 계	368,177,498	334,958,831	294,773,738
종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;

4. 요약별도손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제61기	제60기	제59기
	(2021.1.1~2021.12.31)	(2020.1.1~2020.12.31)	(2019.1.1~2019.12.31)
I. 순이자손익	5,589,299	5,175,357	5,275,926
1. 이자수익	7,885,419	7,926,027	8,751,090
가. 당기손익금융자산 이자수익	30,964	35,210	46,083
나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익	7,854,455	7,890,817	8,705,007
2. 이자비용	(2,296,120)	(2,750,670)	(3,475,164)
II. 순수수료손익	385,900	369,890	374,035
1. 수수료수익	691,955	674,107	709,404
2. 수수료비용	(306,055)	(304,217)	(335,369)
III. 당기손익금융상품 관련 순손익	385,685	39,892	220,845
IV. 위험회피회계 관련 순손익	(6,922)	34,036	8,964
V. 상각후원가금융자산 처분손익	250,578	189,934	142,317
VI. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익	88,547	114,774	104,834
VII. 외환거래손익	24,455	282,686	102,628
VIII. 총영업이익	6,717,542	6,206,569	6,229,549
IX. 금융자산 손상차손	(940,348)	(1,464,613)	(1,487,254)
X. 순영업이익	5,777,194	4,741,956	4,742,295
XI. 일반관리비	(2,441,702)	(2,295,911)	(2,254,897)
XII. 기타영업수익	188,946	116,054	123,269
XIII. 기타영업비용	(800,295)	(810,652)	(665,094)
XIV. 영업이익	2,724,143	1,751,447	1,945,573
XV. 영업외손익	(3,912)	(63,745)	(22,547)
XVI. 법인세비용차감전순이익	2,720,231	1,687,702	1,923,026
XVII. 법인세비용	(696,136)	(424,511)	(530,192)
XVIII. 당기순이익&cr; (대손준비금 반영 후 조 정이익&cr; 당 기: 1,852,675백만원&cr; 전 기: 1,141,201 백만원)	2,024,095	1,263,191	1,392,834
XIX. 법인세비용차감 후 당기기타포괄손익	(19,106)	(29,826)	(25,674)
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	58,927	(26,165)	(61,548)
가. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동	(14,044)	(70,669)	(32,652)
나. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소	72,971	44,504	(28,896)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(78,033)	(3,661)	35,874
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동	(100,615)	14,073	25,257
나. 외환차이	45,523	(34,349)	20,226
다. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동	(22,941)	16,615	(9,609)
XX. 당기총포괄이익	2,004,989	1,233,365	1,367,160
XXI. 주당이익
기본주당이익	2,389	1,599	1,925
희석주당이익	2,389	1,599	1,925

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제61기말 : 2021년 12월 31일 현재
제60기말 : 2020년 12월 31일 현재
중소기업은행과 그 종속기업	(단위: 백만원)

과 목	제61(당)기말		제60(전)기말
자 산
Ⅰ. 현금및예치금(주석23,44,45)	19,492,813		12,838,388
Ⅱ. 당기손익금융자산(주석4,23,45)	18,608,009		17,501,782
Ⅲ. 기타포괄손익금융자산(주석5,23,45)	21,458,957		16,615,571
Ⅳ. 상각후원가유가증권(주석6,23,45)	37,695,894		33,534,291
Ⅴ. 상각후원가대출채권(주석7,23,45)	286,301,619		268,688,120
Ⅵ. 위험회피회계파생상품자산(주석8,23,45)	43,002		126,957
Ⅶ. 관계기업투자(주석9)	1,352,215		906,395
Ⅷ. 투자부동산(주석10,21)	57,718		57,633
Ⅸ. 유형자산(주석11,21)	2,170,206		2,116,952
Ⅹ. 무형자산(주석12)	268,842		284,710
XI. 순확정급여자산(주석18)	94,473		60,288
XII. 이연법인세자산(주석13)	32,261		14,757
XIII. 기타자산(주석14,23,37,45)	10,495,905		8,870,333
자 산 총 계		398,071,914 &cr;============		361,616,177 &cr;============
부 채
Ⅰ. 당기손익금융부채(주석4,23,45)	2,582,359		3,524,284
Ⅱ. 당기손익인식지정금융부채(주석4,23,45)	657,755		808,848
Ⅲ. 예수부채(주석15,23,45)	158,251,977		140,941,544
Ⅳ. 차입부채(주석16,23,45)	43,191,533		38,132,325
Ⅴ. 사채(주석17,23,45)	143,614,755		131,214,937
Ⅵ. 위험회피회계파생상 품부채(주석8,23,45)	103,621		47,655
Ⅶ. 충당부채(주석19)	642,108		694,451
Ⅷ. 이연법인세부채(주석13)	490,957		410,715
Ⅸ. 기타부채(주석20,21,23,37,45)	21,003,000		20,699,069
부 채 총 계		370,538,065		336,473,828
자 본
Ⅰ. 지배기업 주주지분	27,387,377		25,018,252
1. 자본금(주석24,26)	4,211,365		4,183,183
2. 신종자본증권(주석24,26)	3,499,180		3,059,888
3. 자본잉여금(주석24,26)	1,171,905		1,145,060
4. 자본조정(주석24,26)	(92)		(105)
5. 기타포괄손익누계액(주석24,26)	431,685		471,578
6. 이익잉여금(주석25,26)&cr; (대손준비금 기 적립액&cr; 당 기 : 2,756,940백만원&cr; 전 기 : 2,664,855백만원&cr; 대손준비금 적립예정금액&cr; 당 기 : 198,574백 만원 &cr; 전 기 : 92,085백만원)	18,073,334		16,158,648
Ⅱ. 비지배지분(주석43)	146,472		124,097
자 본 총 계		27,533,849		25,142,349
부 채 와 자 본 총 계		398,071,914 &cr;============		361,616,177 &cr;============

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
중소기업은행과 그 종속기업	(단위: 백만원)

과 목	제 61(당)기		제 60(전)기
Ⅰ. 순이자손익(주석27,42)		6,128,420		5,615,149
1. 이자수익	8,689,462		8,653,892
가. 당기손익금융자산 이자수익	121,215		135,969
나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익	8,568,247		8,517,923
2. 이자비용	(2,561,042)		(3,038,743)
Ⅱ. 순수수료손익(주석28,42)		631,549		563,836
1. 수수료수익	976,754		899,434
2. 수수료비용	(345,205)		(335,598)
Ⅲ. 당기손익금융상품 관련 순손익(주석29)		505,049		309,374
Ⅳ. 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익(주석29)		(15,450)		(40,701)
Ⅴ. 위험회피회계 관련 순손익(주석8)		(70,296)		72,096
Ⅵ. 상각후원가금융자산 처분손익		251,537		191,041
Ⅶ. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익(주석30)		94,229		150,361
Ⅷ. 보 험손익(주석37)		(146,559)		(127,114)
Ⅸ. 외환거래손익		144,430		224,467
X. 총영업이익		7,522,909		6,958,509
XI. 금융자산 손상차손(주석5,6,7,14,42)		(940,428)		(1,528,738)
XII. 순 영업이익		6,582,481		5,429,771
XIII. 일반관리비(주석31)		(2,598,935)		(2,429,982)
XIV. 기타영업수익(주석32)		380,575		267,478
XV. 기타영업비용(주석33)		(1,139,789)		(1,124,785)
XVI. 당기손익조정접근법 조정손익(주석37)		6,978		(16,966)
XVII. 영업이익		3,231,310		2,125,516
XVIII. 영업외손익(주석34)		86,599		(38,605)
XIX. 법인세비용차감전순이익		3,317,909		2,086,911
XX. 법인세비용(주석13)		(891,968)		(538,993)
XXI. 연결당기순이익&cr; (대손준비금 반영 후 조정이익&cr; 당 기 : 2,227, 367백만원 &cr; 전 기 : 1,455,833백만원 (주석25))		2,425,941 &cr;=========		1,547,918 &cr;=========
XXII. 법인세비용차감후 연결기타포괄손익		(40,825)		(40,157)
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		33,360		(29,686)
가. 당기손익지정금융부채 평가손익변동(주석24)	46		(239)
나. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동(주석5,24)	(39,933)		(73,563)
다. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소(주석18,24)	73,247		44,116
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목		(74,185)		(10,471)
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동(주석5,24)	(150,482)		283
나. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동(주석9,24)	(2,646)		4,151
다. 외환차이(주석24)	129,193		(37,821)
라. 현금흐름위험회피 평가손익변동(주석8,24)	(10,210)		(6,091)
마. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동(주석8,24)	(35,338)		16,615
바. 당기손익조정접근법 조정손익(주석24,37)	(4,702)		12,392
XXIII. 연결총포괄이익		2,385,116 &cr;=========		1,507,761 &cr;=========
연결당기순이익의 귀속		2,425,941		1,547,918
지배기업주주지분 당기순이익	2,412,459		1,535,705
비지배지분 당기순이익	13,482		12,213
연결총포괄이익의 귀속		2,385,116		1,507,761
지배기업주주지분 총포괄이익	2,371,126		1,495,822
비지배지분 총포괄이익	13,990		11,939
XXIV. 지배기업주주지분에 대한 주당이익(단위: 원)(주석38)
기본주당이익		2,877		1,977
희석주당이익		2,877		1,977

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; &cr; 연 결 자 본 변 동 표

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
중소기업은행과 그 종속기업	(단위: 백만원)

과 목	지배기업주주지분							비지배지분	총 계
	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄&cr;손익누계액	이익잉여금	소 계
2020.1.1(전기초)	3,375,646	2,730,423	687,548	-	521,335	15,346,858	22,661,810	114,837	22,776,647
연결총포괄손익:	-	-	-	-	(39,883)	1,535,705	1,495,822	11,939	1,507,761
연결당기순이익	-	-	-	-	-	1,535,705	1,535,705	12,213	1,547,918
기타포괄손익:	-	-	-	-	(39,883)	-	(39,883)	(274)	(40,157)
기타포괄손익채무증권 평가손익	-	-	-	-	245	-	245	38	283
관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동	-	-	-	-	4,151	-	4,151	-	4,151
외환차이	-	-	-	-	(37,570)	-	(37,570)	(251)	(37,821)
현금흐름위험회피 평가손익	-	-	-	-	(6,091)	-	(6,091)	-	(6,091)
해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	-	-	16,615	-	16,615	-	16,615
당기손익인식조정접근법 조정손익	-	-	-	-	12,392	-	12,392	-	12,392
당기손익인식지정금융부채 평가손익	-	-	-	-	(195)	-	(195)	(44)	(239)
기타포괄손익지분증권 평가손익	-	-	-	-	(73,563)	-	(73,563)	-	(73,563)
순확정급여자산 재측정요소	-	-	-	-	44,133	-	44,133	(17)	44,116
소유주와의 거래 등:	807,537	329,465	457,512	(105)	(9,874)	(723,915)	860,620	(2,679)	857,941
유상증자	807,537	-	457,237	-	-	-	1,264,774	-	1,264,774
현금배당(주석39)	-	-	-	-	-	(382,614)	(382,614)	(2,404)	(385,018)
자기주식 취득	-	-	-	(239,393)	-	-	(239,393)	-	(239,393)
자기주식 소각 (주석42)	-	-	-	239,393	-	(239,393)	-	-	-
신종자본증권분배금(주석39)	-	-	-	-	-	(109,941)	(109,941)	-	(109,941)
신종자본증권 발행(주석24)	-	399,360	-	-	-	-	399,360	-	399,360
신종자본증권 상환(주석24)	-	(69,895)	-	(105)	-	-	(70,000)	-	(70,000)
기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5)	-	-	-	-	(9,874)	9,874	-	-	-
기타	-	-	275	-	-	(1,841)	(1,566)	(275)	(1,841)
2020.12.31(전기말)	4,183,183 &cr; ==========	3,059,888 &cr; ==========	1,145,060 &cr; ==========	(105)&cr; ==========	471,578 &cr; ==========	16,158,648 &cr; ==========	25,018,252 &cr; ==========	124,097 &cr; ==========	25,142,349 &cr; ==========
2021.1.1(당기초)	4,183,183	3,059,888	1,145,060	(105)	471,578	16,158,648	25,018,252	124,097	25,142,349
연결총포괄손익:	-	-	-	-	(41,333)	2,412,459	2,371,126	13,990	2,385,116
연결당기순이익	-	-	-	-	-	2,412,459	2,412,459	13,482	2,425,941
기타포괄손익:	-	-	-	-	(41,333)	-	(41,333)	508	(40,825)
기타포괄손익채무증권 평가손익	-	-	-	-	(150,494)	-	(150,494)	12	(150,482)
관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동	-	-	-	-	(2,646)	-	(2,646)	-	(2,646)
외환차이	-	-	-	-	128,752	-	128,752	441	129,193
현금흐름위험회피 평가손익	-	-	-	-	(10,210)	-	(10,210)	-	(10,210)
해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	-	-	(35,338)	-	(35,338)	-	(35,338)
당기손익인식조정접근법 조정손익	-	-	-	-	(4,702)	-	(4,702)	-	(4,702)
당기손익인식지정금융부채 평가손익	-	-	-	-	40	-	40	6	46
기타포괄손익지분증권 평가손익	-	-	-	-	(39,933)	-	(39,933)	-	(39,933)
순확정급여자산 재측정요소	-	-	-	-	73,198	-	73,198	49	73,247
소유주와의 거래 등:	28,182	439,292	26,845	13	1,440	(497,773)	(2,001)	8,385	6,384
유상증자(주석24)	28,182	-	20,738	-	-	-	48,920	-	48,920
현금배당(주석39)	-	-	-	-	-	(372,933)	(372,933)	(2,712)	(375,645)
신종자본증권분배금(주석39)	-	-	-	-	-	(123,426)	(123,426)	-	(123,426)
신종자본증권 발행(주석24)	-	499,200	-	-	-	-	499,200	-	499,200
신종자본증권 상환(주석24)	-	(59,908)	-	(92)	-	-	(60,000)	-	(60,000)
기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5)	-	-	-	-	1,440	(1,440)	-	-	-
기타	-	-	6,107	105	-	26	6,238	11,097	17,335
2021.12.31(당기말)	4,211,365 &cr; ==========	3,499,180 &cr; ==========	1,171,905 &cr; ==========	(92)&cr; ==========	431,685 &cr; ==========	18,073,334 &cr; ==========	27,387,377 &cr; ==========	146,472 &cr; ==========	27,533,849 &cr; ==========

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; &cr; 연 결 현 금 흐 름 표

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
중소기업은행과 그 종속기업	(단위: 백만원)

과 목	제61(당)기		제60(전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름		(5,945,947)		(7,938,221)
1. 영업에서 창출된 현금흐름	(11,484,413)		(12,883,154)
가. 연결당기순이익	2,425,941		1,547,918
나. 비용 및 수익의 조정(주석44)	(4,324,537)		(3,683,511)
다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동(주석44)	(9,585,817)		(10,747,561)
2. 이자의 수취	8,484,774		8,516,048
3. 이자의 지급	(2,716,219)		(3,365,130)
4. 배당금 수입	257,291		199,072
5. 법인세 납부	(487,380)		(405,057)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름		(10,641,429)		(8,264,312)
1. 당기손익금융자산 증가	(35,135,444)		(30,086,130)
2. 당기손익금융자산 감소	34,284,932		28,929,023
3. 기타포괄손익금융자산 증가	(21,522,168)		(22,384,567)
4. 기타포괄손익금융자산 감소	16,446,508		18,537,900
5. 상각후원가유가증권 증가	(13,940,332)		(13,589,717)
6. 상각후원가유가증권 감소	9,765,024		10,568,103
7. 관계기업투자의 처분	142,180		75,331
8. 관계기업투자의 취득	(486,419)		(130,726)
9. 투자부동산 및 유형자산의 처분	6,417		15,098
10. 투자부동산 및 유형자산의 취득	(151,782)		(143,980)
11. 무형자산의 처분	3,750		3,768
12. 무형자산의 취득	(54,095)		(58,415)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름		17,117,762		15,871,930
1. 차입부채의 순증가	4,971,460		7,506,521
2. 사채의 증가	145,183,137		132,938,506
3. 사채의 감소	(132,952,471)		(125,606,121)
4. 리스부채의 상환	(74,508)		(66,015)
5. 유상증자	48,920		1,264,774
6. 신종자본증권 발행	499,200		399,360
7. 신종자본증권 상환	(60,000)		(70,000)
8. 신종자본증권의 분배금	(122,331)		(110,077)
9. 배당금 지급	(375,645)		(385,018)
Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과		275,486		(152,277)
Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(감소)(I+II+III+IV)		805,872		(482,880)
Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산		3,800,952		4,283,832
Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산(주석44)		4,606,824 &cr; ===========		3,800,952 &cr; ===========

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;

3. 연결재무제표 주석

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

중소기업은행과 그 종속기업

&cr;1. 일반적 사항

&cr;중소기업은행(이하 "지배기업")은 1961년 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위 향상을 목적으로 설립되었으며, 1991년 12월 31일자로 개정된 중소기업은행법에 따라 1992년 5월 15일에 종전의 출자증권이 주식으로 전환되었습니다. 또한 1994년 1 1월 30일자로 주식이 장외시장에 등록되었으며, 2003년 12월 24일자로 투자자 저변 확대를 위하여 코스닥증권 시장에서 한국거래소 시장으로 주식을 이전 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2003년 12월 19일자로 보통주 4,853만주에 해당하는 주식예탁증서(G lobal Depositary Shares)를 룩셈부르크 증권거래소(Luxembourg Stock Exchange)에 상장 하였으 며, 2014년 4월 22일에 추가로 보통주 2,620만주를 상장하였습니다. &cr; &cr; 당기말 현재 지배기업의 납입자본금은 보통주자본금 37,215 억원 및 우선주자본금 4,899억원으로서 대한민국 정부가 총 발행주식수(우선주 포 함)의 59.50%를 소유하고 있습니다. 당기말 현재 지배기업의 본점은 서울특별시 중구 을지로 79에 소재하고 있 으며, 국 내에 603개의 지점 및 32개의 출장소와 해외에 9개의 지점 및 1개의 사무소 를 운영하고 있습니다.

&cr;

2. 연결재무제표의 작성범위와 기준

&cr;2.1 연결재무제표 작성범위&cr;

(1) 연결대상 종속기업의 범위&cr;

보고기간 말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. &cr;

회사명	업 종	소재지	당기말	전기말	결산일
			지분율(%)	지분율(%)
㈜아이비케이캐피탈	신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이자산운용㈜	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이신용정보㈜	신용조사업, 채권추심업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이투자증권㈜	금융투자업	대한민국	87.78	83.86	12월 31일
㈜아이비케이시스템(*1)	금융전산업	대한민국	55.63	55.63	12월 31일
기업은행(중국) 유한공사	은행업	중국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이연금보험㈜	보험업(연금)	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
㈜아이비케이저축은행	상호저축은행업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
㈜아이비케이서비스	사업시설 유지ㆍ관리 서비스업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK인도네시아은행(*2)	은행업	인도네시아	91.34	97.50	12월 31일
IBK미얀마은행	은행업	미얀마	100.00	-	3월 31일
IBKC 미얀마 유한회사	소액금융업	미얀마	99.99	99.99	3월 31일
아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	26.67	26.67	12월 31일
아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	49.50	49.50	12월 31일
아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
기술금융제1호사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	30.00	30.00	12월 31일
브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호&cr; 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	52.63	52.63	12월 31일
아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호&cr; 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	금융투자업	대한민국	80.20	80.20	12월 31일
아이비케이티에스 엑시트 제2호&cr; 사모투자 합자회사	금융투자업	대한민국	52.85	52.85	12월 31일
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	40.00	40.00	12월 31일
아이비케이스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	40.00	40.00	12월 31일
아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원&cr; 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	30.00	30.00	12월 31일
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘&cr; 사모투자 합자회사	금융투자업	대한민국	40.00	-	12월 31일
IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013&cr; 사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	35.71	35.71	12월 31일
IBK금융그룹동반성장투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
은행권청년창업재단 IBKC Pioneer&cr; 신기술투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
경기 IBKC STI 일자리창출조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBK금융그룹 코넥스 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBKC-솔리더스 미래창조펀드&cr; 바이오세컨더리 계정조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IDV-IP 수산전문투자조합(*3)	금융투자업	대한민국	-	40.00	12월 31일
IBK금융그룹 IP창조 투자조합	금융투자업	대한민국	66.67	66.67	12월 31일
IBKC-STI 신성장투자조합제1호	금융투자업	대한민국	89.67	89.67	12월 31일
IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합(*3)	금융투자업	대한민국	-	70.00	12월 31일
KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합	금융투자업	대한민국	42.86	42.86	12월 31일
IBKC-SBI 바이오펀드 제1호	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	금융투자업	대한민국	42.86	42.86	12월 31일
IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBKC-GMB 신성장산업 투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
GMB-IBKC 바이오 투자조합	금융투자업	대한민국	49.77	49.74	12월 31일
IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
케이앤 세컨더리3호 투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	금융투자업	대한민국	90.00	90.00	12월 31일
IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합	금융투자업	대한민국	45.00	45.00	12월 31일
IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	금융투자업	대한민국	74.07	74.07	12월 31일
에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호	금융투자업	대한민국	60.00	-	12월 31일
IBK C&I ESS 전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 제1호	금융투자업	대한민국	81.82	81.82	12월 31일
이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호	금융투자업	대한민국	98.08	98.08	12월 31일
한강해나눔에너지전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁제2호	금융투자업	대한민국	99.95	99.95	12월 31일
미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호&cr; 외 7개 수익증권	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호	금융투자업	대한민국	67.11	67.11	12월 31일
IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형&cr; 사모투자신탁 제2호	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁	금융투자업	대한민국	100.00	-	12월 31일
IBK K-Growth 혁신솔루션 일반&cr; 사모투자신탁 제3호	금융투자업	대한민국	100.00	-	12월 31일
미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호	금융투자업	대한민국	50.10	49.90	12월 31일
IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBK전문투자형사모증권투자신탁RP6호[채권](*3)	금융투자업	대한민국	-	50.05	12월 31일
JB아이비케이북미발전선순위플랫폼&cr; 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	금융투자업	대한민국	99.50	99.50	12월 31일
Agincourt(2) LP	기타금융업	영국	100.00	100.00	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	금융투자업	대한민국	50.78	-	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	금융투자업	대한민국	41.32	-	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	금융투자업	대한민국	55.60	-	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	금융투자업	대한민국	31.96	-	12월 31일
IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호&cr; [사모투자재간접형]	금융투자업	대한민국	37.36	-	12월 31일
벨류베스천제이차 SPC	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이지디제이차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
케이지비알제이차 주식회사 (*3)	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센시화제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
디에스케이제육차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이위즈덤제삼차㈜	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
디에스케이제칠차㈜	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이송도제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센태전제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
부발에이피티제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
더퍼스트지엠제오차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비고덕제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
항동로지스틱스 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
서초테라스힐제이차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
파인프로젝트제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센디지아이제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
원창로지스틱스 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이탄현제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
에이블루제사차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
분당뉴본제일차주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이에스와이신촌 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
신평지산제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
파주로지스프로제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
더퍼스트지엠제이십구차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
디에스케이제구차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이에스씨제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이성수오피스제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센피에스제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
노르마제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
원더풀지엠제삼십사차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센두월제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비윈덤제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센월곶제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
그레이스마장 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
원본보전신탁	신탁업	대한민국	-	-	12월 31일
원리금보전신탁	신탁업	대한민국	-	-	12월 31일
㈜한일에프에이 외 1개	제조업 등	대한민국	70.00 ~&cr;100.00	70.00 ~&cr;100.00	12월 31일

(*1) 자 기주식 취득으로 인하여 지배기업 의 유효 지분율은 73.40%입니다. &cr; (*2) 자 기 주식 취득으로 인하여 지배기업의 유효 지분율은 당기말 91.44% 및 전기말 97.68% 입니다. &cr; (*3) 당기중 청산되어 종속기업에서 제외되었습니다. &cr; &cr; (2) 연결대상 종속기업의 개요

종속기업인 ㈜아이비케이캐피탈은 1986년 11월 1일 창업중소기업에 대한 투자를 목적으로 설립되 었 으며, 1986년 11월 6일자로 중소기업창업지원법에 의하여 중소기업창업투자회사로 등록되었으나, 2002년 5월 29일자로 여신전문금융업법에 따라 할부금융업 및 신기 술사업금융업으로 변경 등록하여 할부금융, 팩토링금융 및 신기술사업금융업을 목적사업으로 수행하고 있습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 26 5,452 백만원 입 니다.

종속기업인 아이비케이자산운용㈜는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하여 투자신탁 자산운용 및 자문과 투자일임 및 선물투자펀드의 운용 등을 목적으로 2004년10월 26일에 설 립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본 금은 20,000 백만원 입니다.

&cr;종속기업인 아이비케이신용정보㈜는 2 000년 1월 18일 신용조사 및 채권추심업 등을주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 3, 000 백만원 입니다. &cr;

종속기업인 아이비케이투자증권㈜는 2008년 5월 29일 증권중개 및 선물중개업 등을주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 630,937백만원 입니다.&cr;

종속 기업인 ㈜아이비케이시스템은 1991년 3월 22일 정보화시스템의 개발 및 판매와개발수탁, 정보화시스템 도입 및 이용에 관한 컨설팅업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 3,100백 만원 입니다.&cr;

종속기업인 기업은행(중국) 유한공 사는 2009년 6월 22일을 기준일로 하여 은행의 중국내 5개 지점을 물적 분할하여 설립하였습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 322,467 백만원 입니다.

&cr; 종속기업인 아이비케이연금보험㈜는 2010년 7월 9일 근로자퇴직급여보장법에 따른퇴직보험 및 퇴직연금 계약 업무, 보험업법에 따른 연금보험계약 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니 다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 340,000백만원 입니다.

&cr; 종속기업인 ㈜아이비케이저축은행은 2011년 10월 11일 예금자보호법에 따른 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안전성 유지, 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었으 며 지배기업은 2013년 7월 15일자로 지분율 100%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금 은 106,610 백만원 입 니다 .&cr; &cr; 종속기업인 ㈜아이비케이서비스는 2018년 12월 14일 사업시설 유지ㆍ관리 및 서비스업 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 3, 000백만원 입 니다.

종속기업인 IBK인도네시아은행은 2019년 9월 5일 PT Agris Tbk와 PT Mitraniaga Tbk의 합병으로 출범하였습니다. 종속기업인 PT Agris Tbk는 1974년 4월 4일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었으며, 지배기업은 2019년 1월 15일자로 지분율 95.79%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 종속기업인 PT Mitraniaga Tbk는 1989년 7월 5일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었으며, 지배기업은 2019년 1월 28일자로 지분율 71.68%를 매입하여 지 배력을 획득하였습니다. 지배력 획득 후 PT Agris Tbk가 PT Mitraniaga Tbk를 합병하였으며, 합 병 후 회사명은 'IBK인도네시아은행'으로 변 경하였고 지배기업이 지분을 91.34% 소유하고 있습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 140,878백만원입니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBK미얀마은행은 2021년 1월 21일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 218, 440백만원 입 니다. &cr;

종속기업인 IBKC 미얀 마 유한회사는 2016년 2월 16일 소액금융 업무 등을 주요 한 사업목적으로 하여 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 11,339 백만원 이 며 , ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 99.99% 소유하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 설립되 었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 12,170백 만원 이 며, 지배기업이 공동 으로서 지분을 80.00% , 아이비케이투자증권㈜가 공동무한책임사원으로서 지분을 20.00% 소 유하고 있습니다. 지배기업과 아이비케이투자증권㈜가 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사는 자본시장과 금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자 운용업 무를 목적으로 2013년 1월 7일 설립되었습 니다 . 2021년 12월 31일 현재 납입자본금 은 없으며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 26.67% 소유 하고 있으며, 투자심의위 원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 지배기업은 출자기간종료일 기준으로 투자누계액이 출자 약정 총액의 일정 비 율에 미달하는 경우 관리보수 중 일부를 반환하여야 합니다.&cr;

종속기업인 아이비케이포스코트루벤 기업재무안 정 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운 용업 무를 목적으로 2013년 5월 27일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 34,661백만원 이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 49.50% 소유하고 있으며, 투자심 의위원 회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr;

종속기업인 아이비케이엔 에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관 한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운 용 업무 를 목적으로 2013년 8월 9일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 2,333백만원 이며 , 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으 며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

&cr; 종속기업인 기술금융제1호사모투자 전문회사는 자 본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2015년 1월 7일 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납 입자본금은 17,157백만원 이며, 지배기업은 공동무한책임사원으로서 지 분을 30.00% 소유하고 있으며, 투자심 의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하 고 있습니다.

&cr; 종속기업인 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용 업무를 목적으로 2016년 8월 22일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금 은 12,143백만원 이며, 지배기업은 공동무한책임사원으로서 지분을 50.00 % 소유하고 있으며, 투 자심의위 원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr;

종속기업인 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운 용 업무를 목적으로 2017년 6월 5일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 6,010백만원 이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 42.11%를 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 자본금의 10.52%를 소 유 하고 있습니다.

&cr;종속기업인 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 9월 21일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 48 ,680백만원 이 며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 50.00% 를 소유하고 있으며, 투자심의위 원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하 고 있습니다 . &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017 년 12월 8일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 30,046백만원 이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 60.59% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 19.61% 소유하고 있습니다. &cr;

종속기업인 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2019년 6월 19일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 55,914백 만 원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 48.78% 소유하고 있으며, ㈜아이비 케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 4.07% 소유하고 있습니다. &cr;&cr; 종속기업인 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업 무를 목적으로 2018년 6월 15일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납 입자본금은 107,505백만원 이 며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 40.00% 소유하 고 있 으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2019년 9월 3일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 81 ,831백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 40.00% 소유하 고 있습니다.

종속기업인 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2020 년 8월 10일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 65,740백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원 으로서 지분을 30.00% 소유하 고 있습니다. &cr;

종속기업인 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2021 년 11월 25일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 공동무한책임사원 으로서 지분을 40.00% 소유하 고 있습니다. &cr;&cr; 종속기업인 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은투자운용업 무를 목적으로 2014년 8월 18일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금 은 46,788백 만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분을 35.71% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이 캐피 탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실 을 우선 충당하여야 합니 다. &cr; &cr; 종속기업인 IBK금융그룹동반성장투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시 행령, 시행규 칙에 의해 2013년 2월 7일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 유 한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다.&cr;

종속기업인 IBK금융그룹 IP Value-up 투 자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ 관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행 규칙에 의해 2013년 4월 12일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 3 ,400백만원 이며, 지 배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며㈜아이비케이캐피탈이 무한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한 편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니 다. &cr;

종속기업인 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합은 신기술사업투자조합 의 효율적인 운영 ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 9월 6일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금 은 6 ,800백만원 이며, ㈜아이비 케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있 습니다.

&cr; 종 속기업 인 경기 I BKC STI 일자리창출조합은 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리및 재산의 배분 등을 위하 여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규 칙에 의해 2013년 9월 30일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금 은 없으며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소 유하고 있으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피 탈은 규약 에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선충당하여야 합니다.

&cr; 종속기업인 IBK금융그룹 코넥스 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행 규칙에 의해 201 3년 10월 30일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 2,310백만원 이며 , 지배기업 및 아이비케이투자증권㈜가 유한책임조합원으로서 지분을 각각 50.00% 및 11.67% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 38.33% 소유하고 있 습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다.

종속기업인 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ 관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2013년 12월27일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 3 ,750백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지 분을 50.00% 소유하 고 있으 며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

&cr;종속기업인 IBK금융그룹 IP창조 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시 행규칙에 의해 2014년 7월 11일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 11,400백만원 이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 33.33% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 33.33% 소유하고 있습니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBKC-STI 신성장투자조합제1호는 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2015년 4월 22일 설 립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 89.67% 소유하고 있습니다.

&cr; 종속기업인 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2016년 2월 4일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 14,252백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 42.86% 소유하고 있 으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

&cr; 종 속기업인 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호는 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 3월 15일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납 입자본금은 19,668백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으 며, 투자심의위원회에 과반 수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr; &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 3월 31일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현 재 납입자본금 은 8,600백만원 이며, 지배기 업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비 케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하 여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 4월 7일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 5,400백만원 이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하 고 있습 니다. 한편, ㈜아이비케이캐피 탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관 리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 6월 14일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 6,000백만원 이며, ㈜아이비케이 캐피 탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2016년 7월 20일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 1,091백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 42.86 % 소유하고 있으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

&cr; 종속기업인 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호는 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙 에 의해 2016년 10월 27일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 19,200백만원 이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 25.00% 소유하고 있으며 ㈜아이비케이 캐 피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 25.00% 소유하고 있습니다.&cr;

종속기업인 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2017년 3월 15일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다 .

&cr; 종 속기업인 IBKC- MGI 신성장특화Pre-IPO펀드는 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동 법시행령, 시행규 칙에 의해 2017년 3월 17일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 8,123백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50 .00% 소유하고 있으 며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다 . &cr; &cr;종속기업인 GMB-IBKC 바이오 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여 신전문금융업법 및 동 법시행령, 시행규칙에 의해2017년 6월 26일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 12,655백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 49.77% 소유 하고있으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

&cr; 종속기업인 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 6월 13일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 9,241백만원 이며 ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr;

종속기업인 케이앤 세컨더리3호 투자조합 은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 7월 11일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 4,000백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유 하고 있으 며,&cr; 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 9월 29일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 17,000백만원 이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하 고 있으 며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr; &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙 에 의해 2017년 11월 16일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 18,000백만원 이 며 , 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며, ㈜아이비 케 이캐피탈과 아이비케이투자증권㈜는 업무집행조합원 으로서 지분을 각각 40.00% 와 10.00% 소유하고 있습니다.&cr; &cr; 종속기업인 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합은 신기술사업투자조합의효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등 을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령,시행규칙에 의해 2018년 08월 24일 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 10,600백만원 이며, 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈은 공동업무집행조합원 으로서 지분을 40.00% 소유 하고 있으 며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr; &cr; 종속기업인 IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2019년 9월 5일에 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 10 ,000백만원이며, ㈜아이비케이캐 피탈 이 단독 무한책임조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사 결정을 수행하며, ㈜아이비케이캐 피탈 이 지분율 45.00%를 소유하고 있습니다 . &cr;

종속기업인 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2020년 9월 28일에 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 13 ,770백만원이며 , 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 49.38% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈은 공동업무집행조합원 으로서 지분을 24.69% 소유 하고 있으 며, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지 배력을 행사하고 있습니다. &cr; &cr;종속기업인 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호는 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2021년 10월 6일에 설립되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 2,000백만원이며, 지배기업이 단독 무한책임사원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하며,지배기업이 지분율 60.00%를 소유하고 있습니다.

&cr;종속기업인 벨류베스천제이차 SPC는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권 ㈜ 이 채 무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이지디제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 5백 만원이며, 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 기은센시화제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 디에스케이제육차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다.

&cr;종속기업인 아이비케이위즈덤제삼차㈜는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금 5백만 원이며 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다.

종속기업인 디에스케이제칠차㈜는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 아이비케이송도제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 기은센태전제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 부발에이피티제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 더퍼스트지엠제오차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비고덕제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 항동로지스틱스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 서초테라스힐제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다.

&cr;종속기업인 파인프로젝트제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 기은센디지아이제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 원창로지스틱스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이탄현제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 에이블루제사차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다.

종속기업인 분당뉴본제일차주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 아이비케이에스와이신촌 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 신평지산제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 파주로지스프로제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 종속기업인 디에스케이제구차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 아이비케이에스씨제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 아이비케이성수오피스제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 기은센피에스제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 노르마제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 5백만 원이며, 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 원더풀지엠제삼십사차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 기은센두월제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 아이비윈덤제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다.

종속기업인 기은센월곶제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr;&cr; 종속기업인 그레이스마장 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습 니다. 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 없 으 나 , 아 이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습 니다. &cr; &cr; 그 밖의 종속기업은 지배기업이 실질 지배력을 보유하는 수익증권과 원본보전신탁 및 원리금보 전신탁 등이 있습니다 . &cr;

당기 중 신규 출자로 연결재무제표 에 포함된 종속기업 은 IBK미얀마은행 외 40개 종속기업이 며, 해산 등으로 제외된 종속기업은 케이지비알제이차 주식회사 외 3개 종속기업입니다 .

(3) 연결 대상 종속기업의 주요 재무정보 &cr; &cr; 당기 말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

< 당 기말 > &cr;

회사명	총자산	총부채	자본총계	영업수익	당기순손익
㈜아이비케이캐피탈	9,325,309	8,028,401	1,296,908	582,602	219,820
아이비케이자산운용㈜	75,175	4,263	70,912	23,138	6,541
아이비케이신용정보㈜	35,883	5,489	30,394	31,109	2,967
아이비케이투자증권㈜	5,499,534	4,465,201	1,034,333	1,070,531	100,356
㈜아이비케이시스템	60,108	29,858	30,250	190,480	5,189
기업은행(중국) 유한공사	3,910,051	3,385,284	524,767	186,131	23,167
아이비케이연금보험㈜	10,784,171	10,184,117	600,054	1,669,418	63,755
㈜아이비케이저축은행	1,498,082	1,330,367	167,715	81,038	17,004
㈜아이비케이서비스	17,576	11,400	6,176	67,108	1,023
IBK인도네시아은행	1,260,550	1,027,911	232,639	53,477	(13,638)
IBK미얀마은행	256,235	21,588	234,647	1,193	(2,976)
IBKC 미얀마 유한회사	12,839	5,039	7,800	2,244	(1,797)
아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	1,904	-	1,904	3	8
IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사	21,191	70	21,121	1,517	(4,345)
아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사	28,346	-	28,346	12,498	12,226
아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사	27,058	438	26,620	10,258	6,035
기술금융제1호사모투자전문회사	29,424	267	29,157	2,006	(5,361)
브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사	11,307	81	11,226	2,325	2,033
아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호&cr; 사모투자합자회사	15,155	13	15,142	7,275	1,568
아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호&cr; 사모투자합자회사	57,449	597	56,852	12,060	10,253
아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	33,874	286	33,588	4,901	4,381
아이비케이티에스 엑시트 제2호&cr; 사모투자 합자회사	56,001	444	55,557	4,097	2,653
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자합자회사	137,876	542	137,334	33,032	16,755
아이비케이스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자합자회사	76,553	3	76,550	96	(3,079)
아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원&cr; 사모투자합자회사	61,843	672	61,171	2	(3,459)
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘&cr; 사모투자 합자회사	-	265	(265)	-	(265)
IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013&cr; 사모투자전문회사	57,502	4,247	53,255	5,831	3,549
IBK금융그룹동반성장투자조합	2,645	-	2,645	223	221
IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	9,020	860	8,160	4,762	1,458
은행권청년창업재단 IBKC Pioneer&cr; 신기술투자조합	13,345	248	13,097	4,901	3,524
경기 IBKC STI 일자리창출조합	863	-	863	2,278	929
IBK금융그룹 코넥스 투자조합	4,574	-	4,574	6,885	217
IBKC-솔리더스 미래창조펀드&cr; 바이오세컨더리 계정조합	17,784	-	17,784	4,107	(868)
IBK금융그룹 IP창조 투자조합	21,805	337	21,468	12,053	1,117
IBKC-STI 신성장투자조합제1호	1,781	49	1,732	671	(1,298)
KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합	29,119	464	28,655	9,082	620
IBKC-SBI 바이오펀드 제1호	14,188	352	13,836	2,745	(3,727)
IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합	5,296	79	5,217	474	364
IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	14,090	246	13,844	5,785	4,627
아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합	3,352	-	3,352	510	(1,062)
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	15,502	-	15,502	5,757	4,267
IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	15,858	411	15,447	793	(2,467)
IBKC-GMB 신성장산업 투자조합	3,284	62	3,222	7,192	6,275
IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드	11,562	240	11,322	10,848	7,022
GMB-IBKC 바이오 투자조합	16,572	-	16,572	2,568	2,342
IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합	7,383	154	7,229	988	(2,390)
케이앤 세컨더리3호 투자조합	2,566	90	2,476	-	(2,045)
IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합	30,742	363	30,379	18,869	16,847
IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	20,438	386	20,052	5,216	1,780
IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	14,475	600	13,875	11,609	1,485
IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합	9,667	-	9,667	24	(132)
IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	13,260	157	13,103	110	(508)
에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합&cr; 제1호	1,965	-	1,965	1	(35)
IBK C&I ESS 전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 제1호	46,130	15	46,115	2,500	2,401
이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호	54,170	38,570	15,600	4,204	1,090
한강해나눔에너지전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁제2호	9,560	1	9,559	285	267
미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호&cr; 외 7개 수익증권	712,251	115,842	596,409	42,615	19,676
흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호	300	-	300	-	-
IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁	49,759	35	49,724	10	(130)
IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형&cr; 사모투자신탁 제2호	74,800	82	74,718	43	(212)
IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁	24,064	340	23,724	44	(277)
IBK K-Growth 혁신솔루션 일반&cr; 사모투자신탁 제3호	5,006	24	4,982	4	(20)
미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁	67,224	57	67,167	2,909	7,795
IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호	194,664	94,933	99,731	3,193	1,881
IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호	194,711	94,628	100,083	2,476	1,658
JB아이비케이북미발전선순위플랫폼&cr; 전문투자형사모특별자산투자신탁1호	27,253	25	27,228	768	621
Agincourt(2) LP	117,156	307	116,849	7,523	(766)
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	438	-	438	29	44
IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	543	-	543	40	59
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	406	-	406	33	46
IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	710	-	710	55	84
IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호 [사모투자재간접형]	4,014	-	4,014	(1)	(1)
벨류베스천제이차 SPC	111,938	111,917	21	2,896	1,150
아이비케이지디제이차 주식회사	2,264	2,260	4	173	31
기은센시화제일차 주식회사	16,284	16,223	61	961	61
디에스케이제육차 주식회사	10,137	10,229	(92)	662	(92)
아이비케이위즈덤제삼차㈜	6,674	6,912	(238)	728	(243)
디에스케이제칠차㈜	8,124	8,204	(80)	422	(80)
아이비케이송도제일차 주식회사	5,107	5,107	-	264	-
기은센태전제일차 주식회사	4,552	4,556	(4)	230	(4)
부발에이피티제일차 주식회사	7,188	7,188	-	290	-
더퍼스트지엠제오차 주식회사	4,022	4,022	-	433	-
아이비고덕제일차 주식회사	20,128	20,128	-	846	-
항동로지스틱스 주식회사	7,893	7,826	67	182	67
서초테라스힐제이차 주식회사	7,931	7,931	-	324	-
파인프로젝트제일차 주식회사	10,146	10,146	-	353	-
기은센디지아이제일차 주식회사	12,793	12,793	-	206	-
원창로지스틱스 주식회사	6,085	6,084	1	175	1
아이비케이탄현제일차 주식회사	7,113	7,113	-	223	-
에이블루제사차 주식회사	1,518	1,518	-	33	-
분당뉴본제일차주식회사	10,007	10,030	(23)	797	(23)
아이비케이에스와이신촌 주식회사	13,203	13,372	(169)	306	(169)
신평지산제일차 주식회사	8,197	8,197	-	205	-
파주로지스프로제일차 주식회사	2,483	2,594	(111)	-	(112)
더퍼스트지엠제이십구차 주식회사	6,035	6,033	2	143	2
디에스케이제구차 주식회사	6,595	6,595	-	96	-
아이비케이에스씨제일차 주식회사	8,136	8,136	-	61	-
아이비케이성수오피스제일차 주식회사	5,087	5,087	-	31	-
기은센피에스제일차 주식회사	10,185	10,185	-	62	-
노르마제일차 주식회사	10,034	10,140	(106)	33	(111)
원더풀지엠제삼십사차 주식회사	10,073	10,073	-	852	-
기은센두월제일차 주식회사	7,171	7,171	-	24	-
아이비윈덤제일차 주식회사	16,154	16,149	5	420	5
기은센월곶제일차 주식회사	10,192	10,192	-	14	-
그레이스마장 주식회사	20,197	20,189	8	115	9
원본보전신탁	564,693	537,510	27,183	9,448	237
원리금보전신탁	103	100	3	2	-
㈜한일에프에이 외 1개	48,752	3,875	44,877	39,940	13,853

<전기말> &cr;

회사명	총자산	총부채	자본총계	영업수익	당기순손익
㈜아이비케이캐피탈	8,200,594	7,111,051	1,089,543	455,297	134,502
아이비케이자산운용㈜	68,269	3,384	64,885	18,560	4,530
아이비케이신용정보㈜	33,853	4,906	28,947	31,155	3,833
아이비케이투자증권㈜	4,893,354	4,142,343	751,011	1,054,688	80,517
㈜아이비케이시스템	52,986	27,798	25,188	181,603	1,615
기업은행(중국) 유한공사	3,377,388	2,929,334	448,054	174,027	9,058
아이비케이연금보험㈜	9,614,702	8,987,952	626,750	1,609,019	50,595
㈜아이비케이저축은행	1,323,223	1,173,777	149,446	73,438	9,918
㈜아이비케이서비스	15,998	10,845	5,153	63,341	1,140
IBK인도네시아은행	845,658	695,727	149,931	39,392	(39,430)
IBKC 미얀마 유한회사	16,744	5,088	11,656	3,863	280
아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	1,896	-	1,896	75	(12)
IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사	32,079	109	31,970	4,702	2,966
아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사	28,572	233	28,339	6,771	(32)
아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사	68,279	594	67,685	23,025	21,247
기술금융제1호사모투자전문회사	40,633	315	40,318	14,405	9,812
브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사	22,599	296	22,303	9,935	4,448
아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사	27,801	24	27,777	7,724	5,043
아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호&cr; 사모투자합자회사	47,353	654	46,699	1,835	282
아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	34,064	256	33,808	1,077	463
아이비케이티에스 엑시트 제2호&cr; 사모투자 합자회사	36,304	2,045	34,259	66	(2,002)
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자합자회사	126,573	594	125,979	18,799	16,364
아이비케이스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자합자회사	44,113	574	43,539	971	(1,388)
아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원&cr; 사모투자합자회사	22,733	1,043	21,690	-	(1,110)
IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013&cr; 사모투자전문회사	58,859	4,258	54,601	11,053	8,248
IBK금융그룹동반성장투자조합	5,424	-	5,424	2,387	2,340
IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	7,895	1,194	6,701	6,344	100
은행권청년창업재단 IBKC Pioneer&cr; 신기술투자조합	13,040	267	12,773	10,189	2,868
경기 IBKC STI 일자리창출조합	8,461	7	8,454	13,252	5,445
IBK금융그룹 코넥스 투자조합	4,357	-	4,357	3,544	(884)
IBKC-솔리더스 미래창조펀드&cr; 바이오세컨더리 계정조합	21,235	184	21,051	11,365	(4,964)
IDV-IP 수산전문투자조합	6,097	-	6,097	1,303	1,247
IBK금융그룹 IP창조 투자조합	20,748	396	20,352	6,820	3,443
IBKC-STI 신성장투자조합제1호	8,353	223	8,130	7,945	5,670
IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합	874	-	874	431	(343)
KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합	39,108	550	38,558	18,130	13,565
IBKC-SBI 바이오펀드 제1호	17,960	397	17,563	6,405	3,337
IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합	4,976	122	4,854	231	(1,470)
IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	18,016	400	17,616	12,350	5,822
아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합	4,414	-	4,414	150	(354)
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	19,728	-	19,728	9,321	6,403
IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	19,118	404	18,714	377	(461)
IBKC-GMB 신성장산업 투자조합	20,622	175	20,447	4,722	3,396
IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드	19,913	196	19,717	5,893	4,650
GMB-IBKC 바이오 투자조합	14,230	-	14,230	1,198	409
IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합	9,816	87	9,729	467	34
케이앤 세컨더리3호 투자조합	4,563	43	4,520	93	(134)
IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합	13,627	94	13,533	54	(2,032)
IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	17,173	400	16,773	1,685	1,061
IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	44,768	600	44,168	20,643	10,786
IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합	7,799	-	7,799	1	(154)
IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	809	158	651	-	(159)
IBK C&I ESS 전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 제1호	56,960	19	56,941	3,189	3,054
이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호	53,616	38,016	15,600	2,011	282
한강해나눔에너지전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁제2호	7,006	1	7,005	47	46
미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호&cr; 외 7개 수익증권	948,783	255,595	693,188	30,539	12,801
흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호	300	-	300	-	-
IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁	25,387	33	25,354	14	(118)
IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형&cr; 사모투자신탁 제2호	5,005	75	4,930	3	(72)
미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁	67,309	71	67,238	3,017	(14,497)
IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호	194,929	93,428	101,501	1,083	2,801
IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호	191,365	90,710	100,655	3,605	2,527
IBK전문투자형사모증권투자신탁RP6호 [채권]	196,135	95,818	100,317	2,486	217
JB아이비케이북미발전선순위플랫폼&cr; 전문투자형사모특별자산투자신탁1호	26,166	19	26,147	4,446	133
Agincourt(2) LP	108,480	24	108,456	2,959	1,209
벨류베스천제이차 SPC	111,681	112,810	(1,129)	-	(1,129)
아이비케이지디제이차 주식회사	2,186	2,213	(27)	85	(32)
케이지비알제이차 주식회사	17,086	17,086	-	42	-
원본보전신탁	584,759	557,813	26,946	-	233
원리금보전신탁	100	96	4	11,618	-
㈜한일에프에이 외 1개	40,410	2,385	38,025	22,886	4,107

2.2 연결재무제표 작성기준

&cr; (1) 회계기준의 적용&cr;

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체") 의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr;

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.2.'(5) 중요한 회계추정 및 가정'에서 설명하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 회계정책과 공시의 변경 &cr;&cr; 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; &cr;연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; &cr; ① 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 1107호 '금융상품: 공시', 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계&cr;

개정사항은 은행 간 대출금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제시합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함하고 있습니다.

&cr;- 계약상 변경 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장 이자율 변동에 따른 현금흐름의 변경으로 처리

- 이자율지표 개혁에 따른 변동사항은 위험회피회계의 중단없이 위험회피지정 및 문서화가 가능하도록 허용&cr;- 대체 무위험 지표(RFR)와 관련된 이자율 위험을 위험회피요소로 지정할 때, 지정일에 위험회피요소가 별도로 식별할 수 없다고 하더라도 위험회피회계의 요구사항을 충족하는 것으로 간주&cr;&cr;연결실체는 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 IBOR 규제당국이 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 규제당국은 2021년말 시점에는 더 이상 은행들에게 IBOR를 제출하도록 설득하거나 강요하지 않을 것임을 분명히 하였습니다. &cr;&cr;이러한 발표에 대응하여 지배기업은 글로벌·자금시장그룹장을 단장으로 하여 대체금리 결정, 전산 개발, 고객 및 거래상대방과의 커뮤니케이션 관리, 회계, 세무, 법률, 리스크 등의 주요 업무부문으로 구성된 산하 TF를 구성ㆍ운영하고 있습니다. 해당 TF의 진행상황은 정기적으로 ALM위원회에 보고되고 있으며 필요시 이사회에 보고될 수 있습니다. TF의 목적은 사업 내에서 IBOR에 대한 노출이 어디에서 발생하는지 검토하고, 대체 지표이자율로 원활하게 전환할 수 있도록 계획을 수립하고 이행하는 것입니다. 지배기업은 2021년말 현 재 전환 및 대체금리 도입을 완료하였으며, 미달러화로 계약된 기존계약 중 계약만기가 2023년 6월 이후인 계약에 한해 2023년 6월전까지 대체금리 도입을 완료하는 것을 목표로 하고 있습니다.&cr;

당기말 현재 LIBOR 관련 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. 비파생금융상품의 금액은 장부금액이며, 파생상품과 약정 및 금융보증 금액은 명목금액입니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	USD(*)
비파생금융자산
당기손익금융자산	113,720
기타포괄손익금융자산	282,654
상각후원가금융자산	1,562,896
소 계	1,959,270
비파생금융부채
상각후원가금융부채	125,663
파생상품
이자율관련(매매)	6,214,749
통화관련(매매)	7,838,753
이자율관련(위험회피)	1,385,201
통화관련(위험회피)	324,367
소 계	15,763,070
약정 및 금융보증	11,855

(*) USD Libor(익일물, 1ㆍ3 ㆍ 6 ㆍ 12개월물)에 대해 2023년 6월말 이전 만기도래 상품은 제외하였습니다. &cr;

2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;

연결실체가 제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

&cr;① 기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr;

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 고려해야 하는 수수료를 명확히 합니다.이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 조기 적용이 허용됩니다. 연결실체는 시행일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용할 것입니다. 동 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

&cr;② 기준서 제1117호 '보험계약' 제정&cr;&cr;ㅇ 주요 회계정책 변경사항&cr;&cr;2021년 4월 23일 제정된 기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. &cr;&cr;기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 기준서 제1104호에서는 과거 정보(보험판매 시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 연결실체가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익 간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, 기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과 투자손익을 구분표시하게 됩니다. &cr;&cr;연결실체가 기준서 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. &cr;&cr;- 보험부채의 평가&cr;기준서 제1117호에 따르면, 연결실체는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다. &cr;&cr;구체적으로, 연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.&cr;&cr;- 재무성과의 인식 및 측정&cr;기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약ㆍ만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.&cr;&cr;또한, 연결실체는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.&cr;&cr;- 보험계약의 전환 관련 회계정책&cr;기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 연결실체는 전환일(2022.1.1., 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하여야 합니다.

&cr;원칙적으로 연결실체는 전환일 이전에도 기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별ㆍ인식ㆍ측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다. &cr;&cr;한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기준서 제1113호 '공정가치 측정'에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.

ㅇ 도입준비 현황&cr;&cr;아이비케이연금보험은 2018년 3월부터 IFRS대응팀을 신설하여 컨설팅 수행 및 지원, 관련 교육업무 등 기준서 제1117호를 원활히 도입하기 위한 대응업무를 수행하고 있습니다. 2020년 6월 보험부채결산 관련 통합시스템 개발을 완료하였고, IFRS대응팀을 IFRS부로 개편하여 해당 부서에서 현재까지 해당 시스템의 검증 및 안정화를지속적으로 진행하고 있습니다.

&cr;또한, 관련 임직원을 대상으로 외부교육기관의 기준서 제1117호 보험회계 관련 교육과정을 수강토록하는 한편, 경영진에 도입 준비상황 등을 보고하고 있습니다.&cr;&cr;ㅇ 재무영향&cr;&cr;기준서 제1117호 시행으로 부채의 평가방법, 수익인식방법 등이 변경됨에 따라 2023년 재무제표의 경우 재무수치 변동성이 발생할 것으로 예상됩니다. 다만, 전환을 위한 회계정책 및 계리적 가정 방법론 등에 대한 충분한 검토, 검증 등을 진행하고 있어서 현재 시점에서 재무제표에 미치는 영향에 대해 합리적인 추정치를 제공하기에는 실무상 어려움이 있습니다. 연결실체가 현행 기준서 제1104호 '보험계약'에 따라 산출한 보험계약부채는 당기말 현재 63,749억원 입니 다.

&cr;(3) 측정기준 &cr;

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술한 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다.

(4) 기능통화와 표시 통화&cr;

연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 측정 하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. &cr;

(5) 중요한 회계추정 및 가정&cr;

연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과 같습니다.

1) 금융상품의 공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치는 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.

연결실체는 중요한 회계정책 주석3 '(3) 금융상품의 인식 및 측정기준'에서 기술하고 있는 바와 같이, 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일 반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

&cr;2) 유효한 위험회피 관계

연결실체는 중요한 회계정책 주석3 '(7) 파생금융상품'에서 기술하고 있는 바와 같이,회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는 데 있어 위험회피로 지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 높은 위험회피효과를 기대할 수 있는 경우 위험회피회계를 적용합니다. 또한, 위험회피대상 예상거래의 발생가능성이 매우 높은 경우에 현금흐름위험회피회계를 적용합니다.

&cr;3) 신용손실에 대한 충당금(대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채)

연결실체는 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

&cr;4) 확정급여채무의 측정

확정급여채무의 현재가치는 예측단위적립방식(PUCM: Projected Unit Credit Method)으로 계산되며, 퇴직률, 사망률 및 임금인상률 등의 보험수리적 가정과 변수들에 의해서 결정됩니다.&cr;&cr;5) 법인세&cr;이연법인세자산은 미래 과세소득의 발생가능성과 충분성에 대한 평가, 기존 가산할 일시적 차이에 대한 미래 소멸 및 진행중인 세무정책에 따라 인식됩니다.

6 ) 영업권의 손상차손&cr;영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용 가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.

&cr; 7) COVID-19 관련 영향

전기부터 계속된 COVID-19의 확산은 한국을 포함한 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있습니다. 이에 대처하기 위해 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있음에도 불구하고, COVID-19의 확산은 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상을 증겨시켜 연결실체의 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr; 당기말 현재 연결실체의 산업별 신용위험의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) .

구 분		대출채권	일반지급보증	금융보증계약	약정	합 계
제조업	자동차	9,129,576	57,926	210,116	2,610,871	12,008,489
	철강/금속	26,506,621	317,247	361,994	4,425,820	31,611,682
	정유/화학	7,111,055	272,104	118,499	1,987,251	9,488,909
	건설업	7,668,599	126,111	83,551	3,370,467	11,248,728
	기타	78,971,894	2,671,590	653,781	15,974,002	98,271,267
소 계		129,387,745	3,444,978	1,427,941	28,368,411	162,629,075
서비스업	항공운송업	49,489	6,900	100	9,711	66,200
	여행업	796,060	361	-	144,249	940,670
	교육 및 예술 스포츠	2,737,332	267	128	314,228	3,051,955
	숙박업, 음식점업	4,737,510	406	258	273,631	5,011,805
	금융및보험업	12,957,359	-	12,157	2,012,344	14,981,860
	기타	85,481,635	1,282,720	1,179,485	16,290,538	104,234,378
소 계		106,759,385	1,290,654	1,192,128	19,044,701	128,286,868
가 계		43,032,357	-	-	3,455,450	46,487,807
기 타		9,546,793	82,200	104,617	20,206,758	29,940,368
합 계		288,726,280	4,817,832	2,724,686	71,075,320	367,344,118

연결실체는 COVID-19의 확산 등에 따른 경기침체에 대응하기 위하여 미래경기전망을 반영하는 등 당기말 현재 대손충당금(미사용약정충당부채 등 포 함) 672,898 백 만원 을 추가 적립하고 있습니다.&cr;

3. 중요한 회계정책

&cr; 한국채택국제회계기준으로의 전환 이후 연 결실체의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있 습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우,

표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

&cr;(1) 연결 기준

1) 종속기업

종속기업은 지배기업에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 지배력이란 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력을 의미합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업의 재무제표는 지배력을 획득한 시점부터 지배력을 상실하는 시점까지 연결재무제표에 포함되어 있습니다.

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

&cr;당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유지분과 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유지분과 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.&cr;&cr;2) 관계기업 및 공동약정&cr;관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업으로 일반적으로 피투자기업 의결권의 20% 이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있으며 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하여 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다.

둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. &cr; &cr;3) 펀드관리

연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리ㆍ운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.&cr;

4) 내부거래제거

연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상여부를 고려하고 제거됩니다.&cr;

5) 사업결합 &cr; 연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다 .

&cr;취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;사업결합이 단계적으로 발생한 경우 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분은 취득일에 공정가치로 재측정되며 변동분은 당기손익으로 인식됩니다.&cr; &cr; 연결실체가 지급할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제1109호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본내에서 회계처리 됩니다.&cr;&cr; 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속 기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.

6) 구조화기업

구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때, 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업을 의미합니다. 연결실체가 지분을 보유하고 있는 구조화기업에 대해 힘을 보유하고 있는지를 평가할 때, 연결실체는 구조화기업의 목적과 형태, 구조화기업의 관련 활동을 지시하는 실질적인 능력, 구조화기업과의 관계의 성격, 구조화기업의 이익 변동성에 대한 노출의 크기와 같은 요소를 고려합니다.

&cr;(2) 외화

1) 외화거래

연결재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우 에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 해외사업장

해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다.

&cr;해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하며, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 해외사업장을 처분하여 처분손익을 인식하는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니 다.

&cr;해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다.

(3) 금융상품의 인식 및 측정기준&cr;

1) 최초인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다.

연결실체는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 금융자산의 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 당기손익금융자산, 기타포괄손익금융자산, 상각후원가금융자산으로 금융부채는 당기손익금융부채, 상각후원가금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익금융자산(당기손익금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.

&cr;2) 후속측정&cr;금융상품은 최초 인식시점에 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.&cr;

① 상각후원가&cr;상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 금융자산의 경우 기대신용손실을 반영한 대손충당금을 차감하여 산출됩니다. &cr;&cr;② 공정가치

연결실체는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(Dealer Price Quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용 가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

&cr;금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다.

연결실체는 옵션, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 보편화된 금융상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가모형을 사용하며, 보다 복잡한 금융상품의 경우에 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용합니다. 이러한 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들은 시장에서 관측 불가능할 수도 있고, 시장가격이나 시장이자율에서 파생될 수도 있으며, 어떠한 가정에 기초하여 측정될 수도 있습니다.&cr;&cr;또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정합니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

&cr;연결실체가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.&cr;

연결실체는 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.&cr;

구 분	내 용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 (환율은 제외함) 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산 을 제거하고 있습니다. 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 연결실체는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.

&cr;연결실체는 현실적으로 원리금 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 대손상각(제각)합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 대손상각을 실행하며, 이러한 대손상각여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 대손상각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 대손상각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 과거에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

&cr;(4) 현금및현금성자산

&cr; 현 금및현금성자산은 보유중인 현금, 외국통화 , 기타 유동성이 매 우 높은 단기투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 자산을 포함합니다.

&cr; (5) 금융자산의 분류&cr; &cr;1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 주계약이 기준서 제1109호 적용범위인 경우 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합 니 다.

<채무상품의 분류체계>

사업모형	계약상 현금흐름 특성
	원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우
계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가금융자산(*)	당기손익금융자산
계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익금융자산(*)
매도 목적, 기타	당기손익금융자산

(*) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익금융자산으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가)&cr;

연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

&cr;① 당기손익금융자산

매도목적 또는 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되지 않은 금융자산은 당기손익금융자산으로 분류하며, 최초 인식시점에 다음의 요건을 충족하는 경우 당기손익인식 항목으로 지정 시 당기손익인식지정금융자산으로 분류하고 있습니다.

- 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인 식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시 킬 수 있는 경우 &cr;&cr;해당 금융자산의 공정가치 변동으로 인한 평가손익 및 제거 시 발생한 손익을 당기손익으로 인식합니다.

&cr;② 기타포괄손익금융자산

계약상 현금흐름의 수취 및 매도 목적의 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익금융자산으로 분류합니다. 기대신용손실의 변동액인 손상차손과 유효이자율법에 따른 이자수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 기타포괄손익금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.

&cr;③ 상각후원가금융자산

계약상 현금흐름을 수취 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 해당 금융자산의 기대신용손실의 변동액인 손상차손(환입)과 금융자산을 제거 시 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

&cr; 2) 지분상품&cr;연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. &cr;&cr;① 당기손익금융자산&cr;단기매매 목적 또는 기타포괄손익금융자산으로 선택하지 않은 지분상품은 당기손익금융자산으로 분류합니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거 시 손익을 당기손익으로 인식하며, 연결실체는 배당을 받을 권리가 확정된 때에 배당수익을 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;② 기타포괄손익금융자산&cr;단기매매 목적이 아닌 지분상품의 경우 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택할 수 있습니다. 기타포괄손익지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 해당 지분상품을 제거할 때에 당기손익으로 재분류하지않고 이익잉여금으로 재분류합니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체의배당을 받을 권리가 확정된 때에 배당수익을 당기손익으로 인식합니다.

&cr;(6) 금융자산의 손상 &cr;&cr; 연결실체는 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. &cr;&cr;최초 인식 후 신용위험의 증가정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다. &cr;

구 분		업 무
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 (*)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(*) 채무증권(유가증권)은 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주 가능&cr;&cr; 연결실체는 신 용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보 등을 활용해 판단하며, 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용하여 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.&cr;&cr;- 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 등급 하락&cr;- 연체일수 10일 이상&cr;- 조기경보시스템 상 특정 등급 이하&cr;- 자산건전성 요주의 이하&cr;- 외부감사 대상 기업 중 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절, 3년 연속 이 자보상배율 1미만, 3년 연속 영업현금흐름 0미만&cr;&cr;단, 채무증권의 경우 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 인식합니다. 신용위험이 낮은지를 판단하기 위해 낮은 신용위험에 대한 국제적 통념과 일관되고 평가대상 금융상품의 위험과 형태를 고려한 내부 신용위험등급이나 그 밖의 방식을 사용할 수 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주하고, 신용이 손상된 것으로 판단합니다.&cr;&cr;- 연체 90일 이상&cr;- 법적절차(경매)착수&cr;- 타금융기관 부도사유 발생&cr;- 구조조정 등&cr;&cr;연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 연결실체는 측정요소(Risk Component)를 종속변수로 하고, 공신력 있는 외부기관(한국은행 등)에서 발표하는 금리, 실업률, GDP 등 거시경제지표를 독립변수로 하여 회귀모형을 추정하고, 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.&cr;

상각후원가금융자산의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고, 기타포괄손익채무증권의 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식하고 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다. 또한, 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실은 충당부채로 인식합니다.

보고기간 말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 금융자산 손상차손(환입) 또는 기타영업손익으로 당기손익에 인식합니다.&cr;

(7) 파생금융상품&cr;

1) 당기손익금융자산(부채)

위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 당기손익금융자산(부채)으로 분류하여 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 손익계산서에 인식합니다.

&cr;2) 공정가치위험회피

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 손익계산서에 인식합니다. 단, 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품의 위험회피수단 및 위험회피대상항목의 공정가치 변동은기타포괄손익으로 인식합니다.

위험회피관계가 위험회피비율과 관련된 위험회피 효과성의 요구사항을 더는 충족하지 못하지만 지정된 위험회피관계에 대한 위험관리의 목적이 동일하게 유지되고 있다면, 위험회피관계가 다시 적용조건을 충족할 수 있도록 위험회피관계의 위험회피비율을 조정해야 합니다('재조정'). 연결실체는 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 위험회피 중단 시 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 누적 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체는 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

4) 해외사업장순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채

위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융부채의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그해외사업장의 일부를 처분하는 경우 재분류 조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

&cr;5) 내재파생금융상품

주계약이 금융부채 또는 기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 자산이 아닌 경우,주계약과 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고, 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하며, 복합금융상품의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 않는다면 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생금융상품은 공정가치로 측정하고 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

6) 거래일 손익(Day 1 profit and loss)

관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit and loss)는 최초시점에 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연합니다. 이연된 거래일 손익은 파생금융상품의 잔존기간동안 정액 상각하고, 입력변수가 관측 가능해진 경우 일시 환입하여 당기손익으로 인식합니다.

(8) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 취득 이후 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다.&cr;

유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래경제적효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 순매각금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

&cr;유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 내용연수와 감가상각방법을 적용하여감가상각하고 있습니다. 리스자산은 연결실체가 리스기간의 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않다면 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다.

&cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체의 유형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr;

구 분	건 물	임차점포시설물	업무용동산
내용연수	37~60년	5년	5년
상각방법	정액법	정액법	정률법

&cr; 연결실체는 매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(9) 투자부동산 &cr;

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으나, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.

&cr;연결실체의 투자부동산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr;

내용연수	상각방법
37~60년	정액법

(10) 무형자산&cr;

연결실체는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 무형자산을 인식합니다. 개별적으로 취득한 무형자산은 원가로 측정하여 인식하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여표시하고 있습니다.

내용연수가 유한한 무형자산의 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 상각하고 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니합니다. 또한 무형자산의 회수가능액을 결정하여 손상차손의 인식여부를 검토합니다. 무형자산을 처분하거나 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 연결재무제표 에 서 무형자산 을 제거합니 다.&cr; &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법을 매 회계연도말에 검토하고 있습니다. 자산의 예상 내용연수가 과거의 추정치와 다르다면 상각기간을 이에 따라 변경합니다. 자산이 갖는 미래경제적효익의 예상소비형태가 변동된다면, 변동된 소비형태를 반영하기 위하여 상각방법을 변경합니다. 이러한 변경은 기준서 제1008호에 따라 회계추정의 변경으로 회계처리합니다.&cr;

연결실체의 무형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr;

구 분	개발비	소프트웨어	기타무형자산
내용연수	5년	~5년	~11년
상각방법	정액법	정액법	정액법

1) 영업권&cr;

① 인식 및 측정

2010년 1월 1일 이후의 사업결합으로 인한 영업권은 재무제표에 인식된 사업결합원가 중 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치에 대한 순액을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치순액이 사업결합원가를 초과하는 경우에는, 그 차액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.&cr;

연결실체는 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자산의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정할지를 개별 사업결합 거래 취득일에 결정합니다.&cr;

사업결합과 관련하여 발생한 부대비용은 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고는 용역을 제공받은 기간에 비용으로 인식합니다.

&cr;② 비지배지분의 추가취득

비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다.

③ 후속측정&cr;영업권은 상각하지 않으며 원가에서 누적된 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자와 관련하여, 영업권의 장부금액은 투자주식의 장부금액에 포함되어 있으며, 관련 손상차손금액은 관계기업 투자를 구성하고 있는 개별 자산(영업권 포함)에 배부되지 않습니다.

(11) 리스

1) 리스이용자로서의 회계처리

기준서 제1116호에 따라 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 리스 개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 일부 소액 기초자산 리스(예: 사무기기)와 단기리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. &cr; &cr;연결실체는 사용권자산에 대하여 재무상태표의 유형자산의 하부 항목으로 표시하고, 리스부채를 재무상태표의 기타부채의 하부 항목으로 표시합니다. &cr; &cr;사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.&cr;

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. &cr; &cr;리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지와 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가를 반영합니다.

2) 리스제공자로서의 회계처리

연결실체는 금융리스에 대하여는 금융리스의 리스순투자, 즉 리스료의 현재가치를 금융리스채권으로 인식하고, 총 리스채권과 리스채권의 현재가치의 차이는 미실현 이자수익으로 인식하고 있습니다. &cr;

금융리스계약은 체결되었으나 보고기간 종료일 현재 실행되지 아니한 리스계약과 관련하여 발생한 지출은 선급리스자산으로 계상한 후 리스실행일에 금융리스채권으로 대체하고 있습니다. 또한 연결실체는 리스의 협상 및 계약단계에서 리스와 관련하여 직접적으로 그리고 추가적으로 발생하는 수수료, 법적 비용 및 내부발생원가 등을 금융리스채권가액에 포함하여 인식하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 매 기간별 리스료를 금융리스채권 회수액과 이자수익으로 구분하여 회계처리하고 있으며, 이자수익은 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되는 방식을 적용하여 배분하고 있습니다.

&cr;연결실체는 정기적으로 무보증잔존가치를 검토하고 있으며, 무보증잔존가치 추정액이 감소하면 금융리스채권의 장부금액에서 차감하고, 그 감소금액을 당기비용으로 인식하고 있습니다.

&cr;운용리스에서 리스료수익은 리스기간의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 운용리스의 감가상각은리스제공자가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리합니다.

(12) 비금융자산의 손상

&cr;연결실체는 매년 말에 손상징후의 존재 여부를 검토하고 있으며 손상징후가 파악되면 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 여부를 검토하고 있습니다. 다만, 매년 손상검사가 요구되는 일부 자산에 대해서는 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 이를 손상차손으로 회계처리하고 있습니다.

계속사업에서의 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

&cr;과거에 인식한 손상차손은 해당 자산의 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이를 손상차손환입으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

&cr;관계기업 투자지분에 대하여 매 보고기간말마다 손상차손 발생에 대한 객관적 증거가 있는지를 검토하고 있으며 증거가 있는 경우 해당 투자지분의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 차액을 손상차손으로 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr;

(1 3 ) 보험계약

연결실체의 종속 기업인 아이비케이연금보험㈜은 보험계약을 발행합니다. 보험계약은 계약당사자 일방(보험자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약입니다. 계약분류에 의해 보험계약으로 분류되면 계약에 대한 권리와 의무가 소멸할 때까지 보험계약입니다. 양적 기준 유의성에 의하여 계약 분류 후 보험계약 및 임의배당요소가 있는 투자계약은 기준서 제1104호가 적용되며, 임의배당요소가 없는 투자계약은 기준서 제1109호가 적용됩니다. 연결실체는 보험계약 관련 자산 및 부채를 연결재무상태표상 기타자산 및 기타부채로 분류하고 있으며, 보험계약과 관련한 수익 및 비용을 연결포괄손익계산서상 보험손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;당기말 현재 판매중인 보험상품과 신규판매 없이 기존계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	판매중	판매중지	합 계
개인연금보험	6	2	8
일반연금보험	9	22	31
합 계	15	24	39

&cr; 1) 보험부채&cr;연결실체는 이러한 보험계약에 대해 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험부채를 적립하고 있으며, 주요 내용은다음과 같습니다.

&cr;① 보험료적립금&cr;연결실체는 보고기간말 현재 유지되고 있는 계약에 대하여 장래의 보험금 등의 지급을 위해 이미 납입된 순보험료를 기준으로 한 순보험료식에 의하여 계산한 금액을 적립하고 있으며, 동 금액의 계산은 금융감독원장이 정하는 표준이율 및 표준위험률을 적용하여 계산한 금액과 보험료 산출 시 적용한 기초율로 계산한 금액을 비교하여 큰금액으로 하고 있습니다.&cr;&cr;② 지급준비금&cr;보고기간말 이전에 지급사유가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 경우 지급될것으로 추정되는 금액을 적립하고 있습니다.

&cr;2) 부채적정성 평가&cr;연결실체는 기준서 제1104호가 적용되는 모든 보험계약에 대하여 옵션ㆍ보증 및 보험금처리원가로 인한 현금흐름 등 보고기간말 현재의 보험계약으로부터 발생할 것으로 예상되는 모든 현금유입액과 현금유출액의 현행 추정을 고려하여 부채적정성 평가를 실시하며, 부채부족분이 발생하는 경우 추가 적립을 하고 있습니다. 보험료적립금의 경우 부채적정성 평가시 미래 발생할 보험금, 사업비, 영업보험료 등모든 현금흐름을 고려합니다. 지급준비금의 경우 여러가지 통계적 방식 중 지급보험금 추세에 적합하다고 판단되는 모형을 선택하고, 이를 이용하여 개별추산보험금의 적정성을 평가합니다.&cr;

3) 이연신계약비&cr;연결실체는 장기보험계약으로 인하여 발생한 신계약비를 자산으로 계상하고 당해 보험계약의 보험료 납입기간에 걸쳐 균등하게 상각하고 있으며 보험료 납입기간이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하고 보험계약이 해지되거나 연체 등으로인해 실효된 경우에는 해약일 또는 실효일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다.&cr;&cr; (14) 당기손익인식지정금융부채&cr;&cr;연결실체는 다음 중 하나 이상을 충족하는 경우 당기손익인식지정금융부채로 지정할수 있습니다.

&cr; - 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 &cr; 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소&cr; 시킬 수 있는 경우

- 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라, 금융상품집합(금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고 그 정보를 내부 적으로 제공하는 경우

- 금융자산에 하나 또는 그 이상의 내재파생금융상품을 포함하고 있고, 기업회계기&cr; 준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익인식금융자산 지정이 허용되는 복합계&cr; 약인 경우

&cr;당기손익인식지정금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하여 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr; (15) 당기손익조정접근법&cr;&cr;연결실체는 기준서 제1109호 '금융상품' 및 기준서 제1104호 '보험계약'에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다.

다음 조건을 모두 충족하는 금융자산의 경우에만 당기손익조정접근법을 적용하도록 지정할 수 있습니다.&cr;- 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하면 당기손익 항목으로 측정되지만&cr; 기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 적용했더라면 해당 항목 전체가&cr; 당기손익인식 항목으로 측정되지 않는 경우

- 기준서 제1104호 '보험계약'의 적용범위에 포함되는 계약과 관련하여 &cr; 보유하고 있는 경우&cr;&cr;당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산의 경우 기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익으로 인식한 평가손익 및 처분손익과 기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 적용 시 기타포괄손익누계액으로 인식할 평가손익 및 당기손익으로 인식할 처분손익의 차이를 각각 당기손익조정접근법 조정손익 항목으로 당기손익 및 기타포괄손익누계액에 반영하고 있습니다.

(1 6) 충당부채

&cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채에 대한 최선의 추정치를 산출하는 경우 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

&cr;그리고, 금융보증계약에 해당하지 아니하는 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여 지급보증충당부채를, 신용카드 관련 미사용한도와 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로 인식하고 측정합니다.손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금 액으로 측정합니다.

&cr;(17) 금융보증계약&cr;&cr; 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자(연결실체)가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초인식 시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증계약의 기간 동안 상각됩니다.

&cr;최초인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 대손충당금

- 최초인식금액에서 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에&cr; 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

&cr; (1 8) 종업원급여&cr;

1) 퇴직급여

연결실체는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr;확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도입니다. 확정기여제도에 대한 기여금 납입의 의무는 해당 납입기일에 퇴직급여로서 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 만일 미달하여 납부한 경우에는 동 미달액을 미지급비용으로 계상하고, 초과 납부한 기여금이 있을 경우, 미래지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다. &cr;

확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다.

연결실체의 퇴직급여제도는 근속연수 및 급여수준에 근거하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다.&cr;&cr;일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr;

2) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

&cr;종업원이 과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여 &cr;해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결실체에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결실체는 철회가능성이 없는 공식적인 세부계획에 따라 종업원을 해고할 것을 명시적으로 확약하거나 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하면서 해고급여를 제공할 것을 명시적으로확약한 때에 해고급여를 인식하고 있습니다. 지급기일이 보고기간 후 12개월이 지난후에 도래하는 해고급여는 현재가치로 할인하고 있습니다.

(1 9 ) 연결실체가 발행한 지분상품

&cr;지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.

1) 보통주 및 우선주

보통주 및 상환의무가 없는 우선주(전환우선주 포함)는 자본으로 분류되며, 발행시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니 다.&cr;

2) 신종자본증권(Hybrid Capital Instruments)

연결실체는 상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권(Capital Instruments)을 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 일부 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

&cr;3) 자기주식

연결실체가 자기지분상품을 소유하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다.

&cr;( 20 ) 수익인식기준

연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr;- 1단계 : 고객과의 계약을 식별&cr;- 2단계 : 수행의무를 식별&cr;- 3단계 : 거래가격을 산정&cr;- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분&cr;- 5단계 : 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

&cr;1) 이자수익과 이자비용

당기손익채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 금융상품 및 기타포괄손익채무증권 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

&cr;유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니 다.&cr;

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합에 손상차손을 인식하면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 또한 당기손익채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다.

2) 이연대출부대손익

연결실체는 대출채권의 취급과정에서 발생하는 대출부대수익과 대출부대비용을 이연하여 대출채권에 차감 또는 가산하는 방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다.&cr;

3) 수수료수익

연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와 기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보 상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

&cr;② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련된 수수료

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.

&cr;③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료

한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.

&cr;신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.&cr;

4) 당기손익금융상품 순손익

당기손익금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변 동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

- 당기손익금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로 인식한&cr; 이자수익을 제외)

- 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

5) 배당수익

배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 당기손익으로 인식합니다.&cr;

(21 ) 주당이익

&cr;연결실체는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(2 2) 법인세비용&cr;&cr;법 인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로인식합니다.

1) 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 연결포괄손익계산서상의 손익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 연결포괄손익계산서상 손익은 차이가 발생합니다. 연결실체의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정될 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 또한, 경영진은 적용가능한 세법규정이 해석에 의존하는 경우 연결실체가 세무보고를 위해 취한 입장을 주기적으로 평가하고 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액은 충당부채로 계상하고 있습니다.

&cr; 당기법인세자산과 부채는 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.&cr;

2) 이연법인세

이연법인세는 연결재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 경우나, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다.

&cr;관계기업 투자지분에 대한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모든 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측 가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이높은 경우에 인식하고 있습니다. &cr;&cr;이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

&cr;이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정될 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

&cr; 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에의해서 동일한 또는 다른 과세대상 기업에 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.

&cr; 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금지급과 관련한부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 3) 당기법인세 및 이연법인세의 인식&cr;당기법인세 및 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로 영업권을 최초 인식하는 경우에서 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합의 경우에는 영업권을 계산하거나 피취득자의 식별가능한 자산ㆍ부채및 우발부채의 공정가치순액에 대한 회사의 지분이 사업결합원가를 초과하는 금액을결정하는 과정에서 법인세효과를 고려합니다.

&cr;(2 3) 영업부문

&cr;연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 전략적 영업 단위들이며,이들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

(24) 신탁관련 회계처리&cr;&cr; 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정차로 계상하고 있으며 금융투자업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 있습니다.

&cr;

4. 당기손익금융자산 및 부채

가. 당기 말 및 전기말 현재 당기손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분		당기말	전기말
유가증권	지분증권	1,304,064	1,105,552
	수익증권 등	5,326,881	4,452,468
	국채 및 공채	3,752,619	3,585,712
	금융채	3,323,664	3,081,504
	기업이 발행한 원화채무증권	1,367,729	836,697
	기업이 발행한 외화채무증권	470,971	464,142
	자산담보부 채무증권	329,995	40,017
	소 계	15,875,923	13,566,092
파생상품		1,951,010	3,107,571
대출채권		422,407	477,894
예치금		358,669	350,225
합 계		18,608,009	17,501,782

나. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

< 당기말 > &cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액&cr;(장부가액)
지분증권	-	1,288,847	-	1,304,064
수익증권 등	-	5,203,301	-	5,326,881
국채 및 공채	3,854,038	3,792,099	3,789,275	3,752,619
금융채	3,332,390	3,329,519	3,328,902	3,323,664
기업이 발행한 원화채무증권	1,376,115	1,378,000	1,375,998	1,367,729
기업이 발행한 외화채무증권	439,208	451,836	456,199	470,971
자산담보부 채무증권	330,000	331,243	330,203	329,995
합 계	9,331,751	15,774,845	9,280,577	15,875,923

&cr; <전기말>&cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액&cr;(장부가액)
지분증권	-	1,189,511	-	1,105,552
수익증권 등	-	4,334,136	-	4,452,468
국채 및 공채	3,344,528	3,405,309	3,401,894	3,585,712
금융채	3,079,182	3,085,596	3,082,876	3,081,504
기업이 발행한 원화채무증권	905,311	907,642	907,822	836,697
기업이 발행한 외화채무증권	431,827	452,132	446,682	464,142
자산담보부 채무증권	40,000	40,022	40,011	40,017
합 계	7,800,848	13,414,348	7,879,285	13,566,092

다. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;< 당기말 >&cr;

구 분	만 기	연이자율(%)	액면가액	취득원가	공정가액&cr;(장부가액)
매도유가증권	2022. 03. 10 ~ &cr;2051. 03. 10	0.88 ~ 3.50	567,000	576,372	569,902
파생상품	-	-	76,054,590	-	2,012,457
합 계			76,621,590	576,372	2,582,359

<전기말>&cr;

구 분	만 기	연이자율(%)	액면가액	취득원가	공정가액&cr;(장부가액)
매도유가증권	2021.06.10 &cr;~ 2050.03.10	0.53 ~ 1.83	311,000	318,246	317,785
파생상품	-	-	70,752,411	-	3,206,499
합 계			71,063,411	318,246	3,524,284

&cr; 라. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 및 당기손익금융부채로 분류된 파생상품거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; &cr;< 당기말 >&cr;

구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	평가이익	평가손실
이자율 관련	이자율선도	9,447	598	293,632	9,447	598
	이자율선물	-	-	1,339,330	-	-
	이자율스왑	217,367	309,993	64,192,170	350,634	345,264
	매입이자율옵션	12,278	-	280,000	791	3,082
	매도이자율옵션	-	14,226	340,000	4,498	489
	소 계	239,092	324,817	66,445,132	365,370	349,433
통화 관련	통화선도	974,845	943,308	70,218,243	1,016,301	989,914
	통화스왑	721,421	676,630	37,441,734	1,167,802	1,200,426
	매입통화옵션	86	-	20,548	65	-
	소 계	1,696,352	1,619,938	107,680,525	2,184,168	2,190,340
주식 관련	주식선물	-	-	38,625	-	-
	주식스왑	316	6,749	131,288	2,843	1,867
	매입주식옵션	13,980	-	82,352	8,845	660
	매도주식옵션	-	65,964	1,958,003	4,456	1,446
	매입주가지수옵션	120	-	164,719	-	148
	매도주가지수옵션	-	1,785	116,160	950	1,529
	소 계	14,416	74,498	2,491,147	17,094	5,650
신용 관련	신용파생상품스왑	14,271	2,746	2,241,047	865	7,014
기타		3,374	519	54,287	11,771	25,377
거래일손익인식평가조정		(16,495)	(10,061)	-	-	-
합 계		1,951,010	2,012,457	178,912,138	2,579,268	2,577,814

<전기말>&cr;

구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	평가이익	평가손실
이자율 관련	이자율선도	601	-	704,650	1,558	-
	이자율선물	-	-	1,574,038	-	-
	이자율스왑	439,168	560,559	70,496,605	235,169	260,986
	매입이자율옵션	14,009	-	260,000	176	628
	매도이자율옵션	-	19,207	370,000	771	24
	소 계	453,778	579,766	73,405,293	237,674	261,638
통화 관련	통화선도	1,236,521	1,279,951	54,926,646	1,196,652	1,296,362
	통화선물	-	-	1,618	-	-
	통화스왑	1,359,558	1,295,828	35,276,649	1,373,468	1,304,399
	매입통화옵션	439	-	62,082	86	93
	매도통화옵션	-	-	63,823	-	-
	소 계	2,596,518	2,575,779	90,330,818	2,570,206	2,600,854
주식 관련	주식선물	-	-	31,649	-	-
	주식스왑	3,643	4,223	522,907	14,879	1,556
	매입주식옵션	25,823	-	215,774	1,906	3,092
	매도주식옵션	-	55,258	426,561	2,941	2,087
	매입주가지수옵션	8	-	161,669	-	-
	매도주가지수옵션	-	435	69,559	2,017	100
	소 계	29,474	59,916	1,428,119	21,743	6,835
신용 관련	신용파생상품스왑	27,410	2,449	2,154,206	17,467	6,569
기타		5,713	170	391,081	28,567	26,559
거래일손익인식평가조정		(5,322)	(11,581)	-	-	-
합 계		3,107,571	3,206,499	167,709,517	2,875,657	2,902,455

(*) 총액 으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위 험이나 신용위험을 표시하지 않습니다 .&cr; &cr; 마. 연결실체는 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련 하여 당기 및 전기 에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
기초 거래일손익인식평가조정	6,259	3,615
신규 발생 거래일손익인식평가조정	1,222	1,830
당기 포괄손익계산서 반영금액	(13,915)	814
당기말 거래일손익인식평가조정	(6,434)	6,259

&cr; 바 . 당기 말 현재 파생상품의 공 정가치 평 가시 매입 /매도호가 적용의 효과 및 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하 여 각각 매 입/매도호가평가조정금 655 백 만원 (전기말: 1,158백만원 ) 및 신용위험 조정금 939백 만원 ( 전기말: 490백만원 )을 계상하였습니다. &cr; &cr; 사. 당기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기말>&cr;

구 분	취득원가	장부가액	기타포괄손익으로 인식한 &cr;신용위험 변동
			당기 변동금액	변동누계액
매도ELS 등(*)	275,812	657,755	69	11

(*) 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다. &cr;

<전기말>&cr;

구 분	취득원가	장부가액	기타포괄손익으로 인식한 &cr;신용위험 변동
			당기 변동금액	변동누계액
매도ELS 등(*)	768,803	808,848	(356)	(58)

(*) 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다.&cr;

상 기 당기손익인식지정금융부채는 내재파생상품을 포함하고 있는 복합계약이기에 당기 손익인식금융부채로 지정하였습니다.

아 . 당 기 말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	대여처	당기말	전기말
국공채	한국증권금융㈜	30,049	10,053
국공채	한국예탁결제원	60,309	-
합 계		90,358	10,053

&cr;

5. 기타포괄손익금융자산

가. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분		당기말	전기말
유가증권	지분증권	1,286,180	1,303,970
	국채 및 공채	3,980,383	3,936,934
	금융채	7,944,726	5,269,009
	기업이 발행한 원화채무증권	3,942,743	2,488,282
	기업이 발행한 외화채무증권	2,454,764	1,895,763
	자산담보부 채무증권	1,732,673	1,446,642
	정부가 발행한 외화채무증권	70,543	236,183
	소 계	21,412,012	16,576,783
대출채권		46,945	38,788
합 계		21,458,957	16,615,571

&cr;나. 당 기 말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액&cr;(장부가액)
지분증권	-	513,327	-	1,286,180
국채 및 공채	4,057,050	4,079,168	4,062,392	3,980,383
금융채	8,019,800	8,010,086	8,009,568	7,944,726
기업이 발행한 원화채무증권	3,940,647	3,947,693	3,945,492	3,942,743
기업이 발행한 외화채무증권	2,422,374	2,427,315	2,438,296	2,454,764
자산담보부 채무증권	1,740,000	1,740,530	1,740,065	1,732,673
정부가 발행한 외화채무증권	69,048	68,819	69,605	70,543
합 계	20,248,919	20,786,938	20,265,418	21,412,012

<전기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액&cr;(장부가액)
지분증권	-	516,137	-	1,303,970
국채 및 공채	3,870,880	3,954,365	3,932,550	3,936,934
금융채	5,229,900	5,234,207	5,232,786	5,269,009
기업이 발행한 원화채무증권	2,151,000	2,155,555	2,154,563	2,488,282
기업이 발행한 외화채무증권	1,847,492	1,841,931	1,847,987	1,895,763
자산담보부 채무증권	1,442,500	1,443,838	1,443,448	1,446,642
정부가 발행한 외화채무증권	231,527	232,198	230,444	236,183
합 계	14,773,299	15,378,231	14,841,778	16,576,783

다. 당 기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	종 류	당기말		전기말
		취득원가	장부가액	취득원가	장부가액
주식	시장성 있는 주식	293,804	880,000	293,804	920,968
	시장성 없는 주식	219,523	406,180	222,333	383,002
합 계		513,327	1,286,180	516,137	1,303,970

라. 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	기 초	기타포괄손익&cr;인식액	당기손익으로 재분류액		이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	당기말
			손상차손	매 각
지분증권	559,460	(53,633)	-	-	1,986	13,154	520,967
원화채무증권	8,338	(157,681)	2,864	(30,100)	-	47,985	(128,594)
외화채무증권	25,352	(11,619)	343	(7,026)	-	4,740	11,790
합 계	593,150	(222,933)	3,207	(37,126)	1,986	65,879	404,163

(*) 연결실체는 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 당기 중 매각된 주식의 처분시점의 공 정가치 및 누적순손 실은 각각 914백만원 및 1,986백만 원 입 니다. &cr; &cr; <전기>&cr;

구 분	기 초	기타포괄손익&cr;인식액	당기손익으로 재분류액		이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	전기말
			손상차손	매 각
지분증권	642,897	(101,178)	-	-	(13,619)	31,360	559,460
원화채무증권	11,003	4,129	2,524	(9,660)	-	342	8,338
외화채무증권	22,442	5,733	390	(2,143)	-	(1,070)	25,352
합 계	676,342	(91,316)	2,914	(11,803)	(13,619)	30,632	593,150

(*) 연결실체는 현물출자, 출자전 환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 전기 중 매각된 주식의 처분시점의 공정가치 및 누적순이익은 각각 240,295백만원 및 13,619 백만원 입 니다. &cr;

마. 당기 및 전기 중 기타포괄손익금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; &cr;<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	3,153	-	-	3,153
손상차손	3,207	-	-	3,207
매각	(1,483)	-	-	(1,483)
환율변동분	145	-	-	145
법인세효과	(578)	-	-	(578)
당기말	4,444	-	-	4,444

&cr; <전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	2,768	-	-	2,768
손상차손	2,914	-	-	2,914
매각	(2,248)	-	-	(2,248)
환율변동분	(62)	-	-	(62)
법인세효과	(219)	-	-	(219)
전기말	3,153	-	-	3,153

&cr; 바 . 당 기 말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	대여처	당기말	전기말
국공채	한국예탁결제원	437,125	-
국공채	한국증권금융㈜	91,643	119,670
금융채	한국예탁결제원	19,953	-
합 계		548,721	119,670

&cr;

6. 상각후원가유가증권

가 . 당 기 말 및 전 기 말 현재 상각후원가유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기말>&cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가&cr;(장부가액)	공정가액
국채 및 공채	13,507,000	13,341,974	13,415,597	13,313,493
금융채	14,860,000	14,853,754	14,851,251	14,791,415
기업이 발행한 원화채무증권	6,390,000	6,416,756	6,403,703	6,339,087
기업이 발행한 외화채무증권	1,333,233	1,343,905	1,357,029	1,370,281
자산담보부 채무증권	1,031,404	1,031,896	1,031,528	1,023,988
정부가 발행한 외화채무증권	650,132	641,222	642,030	630,090
소 계	37,771,769	37,629,507	37,701,138	37,468,354
대손충당금	-	-	(5,244)	(5,244)
합 계	37,771,769	37,629,507	37,695,894	37,463,110

&cr; <전기말>&cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가&cr;(장부가액)	공정가액
국채 및 공채	12,879,000	12,756,036	12,816,044	13,044,202
금융채	13,150,000	13,159,359	13,123,071	13,188,838
기업이 발행한 원화채무증권	4,770,000	4,799,850	4,815,183	4,831,417
기업이 발행한 외화채무증권	1,329,801	1,326,167	1,316,791	1,353,303
자산담보부 채무증권	1,466,402	1,471,827	1,468,392	1,482,009
소 계	33,595,203	33,513,239	33,539,481	33,899,769
대손충당금	-	-	(5,190)	(5,190)
합 계	33,595,203	33,513,239	33,534,291	33,894,579

나. 당기 및 전기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	5,190	-	-	5,190
손상차손	25	-	-	25
환율변동분	29	-	-	29
당기말	5,244	-	-	5,244

<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	3,291	-	-	3,291
손상차손	1,931	-	-	1,931
환율변동분	(32)	-	-	(32)
전기말	5,190	-	-	5,190

다. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권 중 대여유가증권의 내역은 없습니다.

&cr;&cr;7. 상각후원가대출채권

가. 당기 말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
원화대출금	263,989,052	242,482,796
외화대출금	6,589,623	5,227,585
매입어음	50,473	66,059
매입외환	2,025,209	1,688,308
환매조건부채권매수	7,445,409	14,032,446
은행간대여금	1,181,586	1,093,746
내국수입유산스	2,882,742	2,458,643
지급보증대지급금	15,891	25,710
신용카드채권	2,928,060	2,730,357
콜론	829,001	486,567
사모사채	498,403	368,076
기타	290,831	354,165
소 계	288,726,280	271,014,458
이연대출부대손익	511,763	478,979
(-) 현재가치할인차금	(9,263)	(7,132)
(-) 대손충당금	(2,927,161)	(2,798,185)
장부금액	286,301,619	268,688,120

나. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; &cr; <당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	897,636	1,032,019	868,530	2,798,185
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	213,786	(206,068)	(7,718)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(110,848)	171,275	(60,427)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(11,796)	(110,746)	122,542	-
소 계	91,142	(145,539)	54,397	-
손상차손(환입)	(86,157)	414,925	607,028	935,796
매각	-	-	(187,443)	(187,443)
상각채권 회수	-	-	118,483	118,483
상각	-	-	(703,001)	(703,001)
시간가치 경과분	-	-	(33,018)	(33,018)
환율변동분	(949)	1,625	(2,517)	(1,841)
당기말	901,672	1,303,030	722,459	2,927,161

<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	799,951	794,462	1,010,543	2,604,956
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	190,043	(165,539)	(24,504)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(92,000)	157,300	(65,300)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(17,211)	(123,235)	140,446	-
소 계	80,832	(131,474)	50,642	-
손상차손	17,589	370,155	1,133,099	1,520,843
매각	-	-	(209,146)	(209,146)
상각채권 회수	-	-	101,320	101,320
상각	-	-	(1,150,114)	(1,150,114)
시간가치 경과분	-	-	(63,973)	(63,973)
환율변동분	(736)	(1,124)	(3,841)	(5,701)
전기말	897,636	1,032,019	868,530	2,798,185

다. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; &cr; <당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	237,327,922	30,820,053	2,866,483	271,014,458
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	9,798,185	(9,720,929)	(77,256)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(17,948,805)	18,274,755	(325,950)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(956,814)	(1,419,829)	2,376,643	-
소 계	(9,107,434)	7,133,997	1,973,437	-
실행(상환)	20,868,068	(1,633,916)	(921,915)	18,312,237
매각	-	-	(801,945)	(801,945)
상각채권 회수	-	-	859	859
상각	-	-	(703,001)	(703,001)
환율변동분	845,366	52,757	5,549	903,672
당기말	249,933,922	36,372,891	2,419,467	288,726,280

&cr; <전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	213,657,045	24,503,322	3,361,663	241,522,030
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	7,191,940	(7,073,356)	(118,584)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(14,217,821)	14,579,227	(361,406)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,310,486)	(1,660,429)	2,970,915	-
소 계	(8,336,367)	5,845,442	2,490,925	-
실행(상환)	32,641,166	516,203	(872,942)	32,284,427
매각	-	-	(960,621)	(960,621)
상각	-	-	(1,150,114)	(1,150,114)
환율변동분	(633,922)	(44,914)	(2,428)	(681,264)
전기말	237,327,922	30,820,053	2,866,483	271,014,458

라 . 당기 및 전기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	기 초	증 가	감 소	당기말
이연대출부대수익	(25,235)	(24,036)	19,753	(29,518)
이연대출부대비용	504,214	251,086	(214,019)	541,281
합 계	478,979	227,050	(194,266)	511,763

<전기>&cr;

구 분	기 초	증 가	감 소	전기말
이연대출부대수익	(21,580)	(9,148)	5,493	(25,235)
이연대출부대비용	434,268	298,079	(228,133)	504,214
합 계	412,688	288,931	(222,640)	478,979

&cr;&cr; 8. 위험회피회계

가. 당 기말 및 전기말 현재 위험회피회계파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	종 류	당기말			전기말
		자 산	부 채	계약금액(*)	자 산	부 채	계약금액(*)
공정가치&cr;위험회피	이자율스왑	10,109	70,350	2,382,694	30,534	37,743	2,249,394
	통화선도	-	1,792	63,200	6,642	1,893	226,857
	통화스왑	31,348	-	578,359	61,474	-	557,796
소 계		41,457	72,142	3,024,253	98,650	39,636	3,034,047
현금흐름&cr;위험회피	통화스왑	1,173	20,559	933,770	25,765	2,296	586,557
	채권선도	372	10,920	171,000	2,542	5,723	125,000
소 계		1,545	31,479	1,104,770	28,307	8,019	711,557
합 계		43,002	103,621	4,129,023	126,957	47,655	3,745,604

(*) 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.&cr; &cr; 나. 당기 및 전기 중 공정가치위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

&cr; <당기> &cr;

구 분	당기 중 공정가치 변동	비효과적인 부분
이자율스왑	(53,158)	60
통화선도	(2,055)	133
통화스왑	(30,126)	(358)
합 계	(85,339)	(165)

&cr;<전기>&cr;

구 분	전기 중 공정가치 변동	비효과적인 부분
이자율스왑	1,541	(526)
통화선도	9,820	8,205
통화스왑	55,032	2,386
합 계	66,393	10,065

다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 대상항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기말>&cr;

구 분	장부금액	공정가치조정누계액	당기 중&cr;공정가치 변동
금융자산
기타포괄손익금융자산	609,416	9,835	(17,363)
상각후원가유가증권	118,285	2,275	9,663
합 계	727,701	12,110	(7,700)
금융부채
원화발행채권	692,809	(37,190)	(40,940)
외화발행채권	1,631,014	(14,295)	(35,780)
합 계	2,323,823	(51,485)	(76,720)

<전기말>&cr;

구 분	장부금액	공정가치조정누계액	전기 중&cr;공정가치 변동
금융자산
당기손익금융자산	17,126	(42)	(1,047)
기타포괄손익금융자산	493,554	31,936	12,214
상각후원가유가증권	183,865	546	1,370
상각후원가대출채권	12,164	161	(702)
합 계	706,709	32,601	11,835
금융부채
원화발행채권	835,841	5,841	(1,792)
외화발행채권	1,557,114	20,118	21,160
합 계	2,392,955	25,959	19,368

&cr; 라. 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기>&cr;

구 분	공정가치 변동	기타포괄손익으로&cr;인식된 금액	당기손익으로&cr;인식된 금액
통화스왑	(42,855)	(12,357)	(30,498)
채권선도	(7,367)	(7,367)	-
합 계	(50,222)	(19,724)	(30,498)

&cr; <전기>&cr;

구 분	공정가치 변동	기타포괄손익으로&cr;인식된 금액	당기손익으로&cr;인식된 금액
통화스왑	23,526	(3,980)	27,506
채권선도	(3,847)	(3,847)	-
합 계	19,679	(7,827)	27,506

마. 해외사업장순투자의 위험회피&cr;

당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자의 위험회피 관련 위험회피수단의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말		전기말
	장부금액	당기 중&cr;공정가치 변동	장부금액	전기 중&cr;공정가치 변동
외화사채	624,759	(48,983)	355,776	22,825
외화차입금	10,303	240	10,543	92
합 계	635,062	(48,743)	366,319	22,917

바. 위험회피수단 만기분석&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 위험회피유형별 미래 명목현금흐름 및 평균금리는 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

<당기말>

구 분	종류	1개월 미만	1개월 이상&cr;3개월 미만	3개월 이상&cr;1년 미만	1년 이상&cr;5년 미만	5년 이상	합계
공정가치&cr;위험회피	이자율스왑
	액면금액	7,113	20,154	167,497	1,522,881	665,049	2,382,694
	평균금리(%)	3.31	3.77	4.84	1.88	2.56
	통화선도
	액면금액	10,602	20,025	32,573	-	-	63,200
	평균금리(%)	4.63	3.63	1.60	-	-
	통화스왑
	액면금액	-	-	193,869	384,490	-	578,359
	평균금리(%)	-	-	0.52	0.20	-
소 계		17,715	40,179	393,939	1,907,371	665,049	3,024,253
현금흐름&cr;위험회피	통화스왑
	액면금액	5,773	104,683	212,021	611,293	-	933,770
	평균금리(%)	2.81	2.83	3.23	3.14	-
	채권선도
	액면금액	17,000	23,000	35,000	96,000	-	171,000
	평균금리(%)	2.21	2.01	2.27	1.91	-
소 계		22,773	127,683	247,021	707,293	-	1,104,770
해외사업장순투자&cr;위험회피	외화사채
	액면금액	-	-	71,130	553,629	-	624,759
	평균금리(%)	-	-	0.12	2.07	-
	외화차입금
	액면금액	-	-	10,303	-	-	10,303
	평균금리(%)	-	-	0.01	-	-
소 계		-	-	81,433	553,629	-	635,062

&cr;<전기말>&cr;

구 분	종류	1개월 미만	1개월 이상&cr;3개월 미만	3개월 이상&cr;1년 미만	1년 이상&cr;5년 미만	5년 이상	합계
공정가치&cr;위험회피	이자율스왑
	액면금액	8,704	1,088	3,264	1,474,994	761,344	2,249,394
	평균금리(%)	2.92	7.87	4.37	2.27	2.77	-
	통화선도
	액면금액	41,083	77,393	97,956	10,425	-	226,857
	평균금리(%)	3.43	2.31	3.27	2.80	-	-
	통화스왑
	액면금액	-	-	-	557,796	-	557,796
	평균금리(%)	-	-	-	0.30	-	-
소 계		49,787	78,481	101,220	2,043,215	761,344	3,034,047
현금흐름&cr;위험회피	통화스왑
	액면금액	16,658	57,398	136,316	376,185	-	586,557
	평균금리(%)	3.45	2.76	3.02	2.58	-	-
	채권선도
	액면금액	10,000	30,000	20,000	65,000	-	125,000
	평균금리(%)	1.52	1.88	1.87	1.55	-	-
소 계		26,658	87,398	156,316	441,185	-	711,557
해외사업장순투자&cr;위험회피	외화사채
	액면금액	-	-	-	355,776	-	355,776
	평균금리(%)	-	-	-	1.87	-	-
	외화차입금
	액면금액	-	-	10,543	-	-	10,543
	평균금리(%)	-	-	0.01	-	-	-
소 계		-	-	10,543	355,776	-	366,319

&cr;사. 이자율지표 개혁에 영향받는 위험회피관계&cr;&cr;기준서 제1109호에 따라 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 당기말 현재 연결실체의 이자율지표 개혁으로 인해 위험회피관계에 노출되어 있는 이자율지표와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 아래와 같습니다 (단위: 백만원).&cr;

이자율지표	당기말	전기말
USD 3M LIBOR	2,208,527	1,956,518
USD 6M LIBOR	22,524	20,672
KRW 3M CD	730,000	830,000
합 계	2,961,051	2,807,190

(*) LIBOR 금리 산출이 중단되는 시점 이전의 명목금액 또한 포함하고 있습니다.&cr;

9. 관계기업투자 및 비연결구조화기업&cr;&cr;가 . 당기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr; &cr; < 당기말 >&cr;

회사명	지분율(%)	취득가액	순자산 지분해당액	장부금액	주요사업내역	소재국	결산일
㈜제이에스아이	32.86	2,336	219	-	제조업	대한민국	12월 31일
인천대교㈜ (*1)	14.99	9,158	-	-	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
전라선철도㈜(*1)	11.94	12,553	9,222	4,937	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
청정상주㈜(*1)	14.00	1,235	875	875	건설업	대한민국	12월 31일
청정서귀포㈜(*1)	11.41	1,130	1,290	1,290	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
푸른김해지키미㈜(*1)	14.00	1,411	1,030	1,030	건설업	대한민국	12월 31일
푸른아산지키미㈜(*1)	15.00	1,407	1,090	1,090	건설업	대한민국	12월 31일
한국금융안전㈜(*1)	14.67	880	3,013	3,013	서비스업, 운수업, 부동산업	대한민국	12월 31일
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	28.93	19,577	858	803	금융투자업	대한민국	12월 31일
프레스토제7호사모투자합자회사	32.00	8,000	11,254	11,254	금융투자업	대한민국	12월 31일
이음제오호사모투자 합자회사	28.30	-	5	5	금융투자업	대한민국	12월 31일
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	25.00	1,290	1,420	1,420	금융투자업	대한민국	12월 31일
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	23.33	2,800	2,687	2,687	금융투자업	대한민국	12월 31일
이음제칠호사모투자 합자회사	26.25	10,000	9,530	9,530	금융투자업	대한민국	12월 31일
에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	21.28	1,500	1,514	1,514	금융투자업	대한민국	12월 31일
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	23.58	2,500	2,484	2,484	금융투자업	대한민국	12월 31일
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	21.96	13,000	12,848	12,848	금융투자업	대한민국	12월 31일
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	30.00	16,906	20,191	20,230	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트제이호사모투자합자회사	20.00	597	767	767	금융투자업	대한민국	12월 31일
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	30.00	343	2,093	2,093	금융투자업	대한민국	12월 31일
프레스토제8호사모투자합자회사	33.31	5,000	10,084	10,084	금융투자업	대한민국	12월 31일
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	26.63	-	-	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
에코프라임환경1호사모투자합자회사	23.81	10,000	10,357	10,357	금융투자업	대한민국	12월 31일
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	26.81	10,000	13,974	13,974	금융투자업	대한민국	12월 31일
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	22.22	1,833	1,789	1,789	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스 케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사&cr; (*4)	12.00	-	-	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(*1)	2.78	1,927	1,953	1,953	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(*1)	9.30	1,378	1,029	321	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사(*1)	9.38	1,500	1,902	1,902	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	22.50	1,103	2,842	2,842	금융투자업	대한민국	12월 31일
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	20.00	1,735	938	938	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	20.00	2,502	1,524	1,524	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	35.00	2,450	2,341	2,341	금융투자업	대한민국	12월 31일
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	35.00	966	845	845	금융투자업	대한민국	12월 31일
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	50.00	779	472	472	금융투자업	대한민국	12월 31일
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	31.25	2,064	2,092	2,092	금융투자업	대한민국	12월 31일
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	35.29	3,000	3,392	3,392	금융투자업	대한민국	12월 31일
가이아바이오투자조합1호(*2)	65.57	4,000	3,738	3,738	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합(*3)	65.00	5,008	4,634	4,634	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	28.30	1,500	1,621	1,621	금융투자업	대한민국	12월 31일
델타AI유니콘투자조합	48.19	4,000	3,773	3,773	금융투자업	대한민국	12월 31일
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20.00	4,000	3,736	3,736	금융투자업	대한민국	12월 31일
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	34.29	1,800	2,012	2,012	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이프 제이호 헬스케어투자조합	28.14	3,517	3,504	3,504	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	28.46	3,700	3,572	3,572	금융투자업	대한민국	12월 31일
브이에스코너스톤신기술조합	23.53	2,000	1,948	1,948	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	45.45	6,500	6,887	6,887	금융투자업	대한민국	12월 31일
알바트로스오아시너지펀드(*2)	55.55	4,250	4,453	4,453	금융투자업	대한민국	12월 31일
티그리스-엘로힘투자조합1호	47.60	2,000	3,454	3,454	금융투자업	대한민국	12월 31일
글로벌게이트웨이펀드III	25.00	4,000	3,904	3,904	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이 창공 비상1호 투자조합(*2)	80.00	3,200	3,369	3,369	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	49.18	3,000	3,003	3,003	금융투자업	대한민국	12월 31일
컴퍼니케이 바이오펀드	39.02	8,000	8,392	8,392	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	37.00	3,000	3,801	3,801	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	23.53	-	2,900	2,900	금융투자업	대한민국	12월 31일
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	44.78	2,000	2,956	2,956	금융투자업	대한민국	12월 31일
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	26.04	2,000	1,972	1,972	금융투자업	대한민국	12월 31일
한화유온신기술조합제1호	22.99	2,000	2,350	2,350	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마일게이트넥스트커머스1호펀드(*3)	55.56	4,000	4,176	4,176	금융투자업	대한민국	12월 31일
인터베스트글로벌스케일업펀드	25.00	1,500	1,374	1,374	금융투자업	대한민국	12월 31일
티그리스투자조합34호	37.97	3,000	2,856	2,856	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합(*2)	61.40	27,965	26,058	26,058	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 상생2호 신기술조합	28.57	2,000	1,985	1,985	금융투자업	대한민국	12월 31일
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	50.00	11,000	10,217	10,217	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	44.44	2,000	1,986	1,986	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	28.30	3,000	2,991	2,991	금융투자업	대한민국	12월 31일
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	46.51	2,000	1,985	1,985	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	32.79	2,000	1,982	1,982	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-KT디지털신산업투자조합	36.59	3,000	2,987	2,987	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	44.12	3,000	2,942	2,942	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋애그로프로젝트투자조합	25.00	14	839	839	금융투자업	대한민국	12월 31일
KT-IBKC 미래투자조합 1호	50.00	8,250	12,081	12,081	금융투자업	대한민국	12월 31일
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	25.45	2,800	4,146	4,146	금융투자업	대한민국	12월 31일
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	30.86	5,000	4,738	4,738	금융투자업	대한민국	12월 31일
대신-K&T신기술투자조합	22.32	5,000	5,530	5,530	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	50.00	18,846	19,464	19,464	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	45.45	2,000	1,910	1,910	금융투자업	대한민국	12월 31일
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	26.42	-	69	69	금융투자업	대한민국	12월 31일
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 (*4)	11.90	713	929	929	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	41.67	5,000	4,785	4,785	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*5)	19.23	1,038	1,277	1,277	금융투자업	대한민국	12월 31일
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	21.28	1,000	973	973	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합(*3)	70.00	7,000	6,772	6,772	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	50.00	10,200	9,321	9,321	금융투자업	대한민국	12월 31일
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	36.76	10,000	11,134	11,134	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	31.55	20,000	36,157	36,157	금융투자업	대한민국	12월 31일
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	25.00	504	6,583	6,583	금융투자업	대한민국	12월 31일
끌림 IBKC 메디컬투자조합	38.07	1,500	1,470	1,470	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	41.67	2,190	2,168	2,168	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	24.39	5,000	7,125	7,125	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	23.30	12,000	11,972	11,972	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	70.00	5,600	5,478	5,478	금융투자업	대한민국	12월 31일
솔루션캐피탈제4호투자조합	26.50	900	889	889	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	27.40	10,000	9,885	9,885	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	24.21	10,000	9,887	9,887	금융투자업	대한민국	12월 31일
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	50.00	5,600	5,534	5,534	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	50.00	4,500	4,440	4,440	금융투자업	대한민국	12월 31일
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	29.94	5,000	4,634	4,634	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	39.87	1,220	1,188	1,188	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	40.00	800	781	781	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	48.80	2,440	2,381	2,381	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(*3)	60.00	3,600	3,509	3,509	금융투자업	대한민국	12월 31일
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	36.36	1,200	1,198	1,198	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	31.36	3,450	3,442	3,442	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이앤 세컨더리5호 투자조합	20.00	900	899	899	금융투자업	대한민국	12월 31일
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(*3)	60.00	1,800	1,796	1,796	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(*1)	7.73	-	5,524	5,524	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS일자리DREAM투자조합(*1)	16.67	2,500	2,122	2,122	금융투자업	대한민국	12월 31일
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(*1)	2.19	700	689	689	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 (*1)	3.57	100	124	124	금융투자업	대한민국	12월 31일
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(*5)	0.24	15	15	15	금융투자업	대한민국	12월 31일
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	50.00	22,929	26,362	27,290	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	33.33	65,539	66,425	66,425	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	33.33	69,468	70,806	70,673	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	33.33	40,740	42,232	42,232	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	50.00	34,264	35,288	35,288	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	24.00	26,180	29,805	29,805	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	50.00	11,844	12,010	12,010	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	30.00	134,070	157,807	157,807	금융투자업	대한민국	12월 31일
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	50.00	83,607	88,501	88,501	금융투자업	대한민국	12월 31일
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	50.00	18,626	19,009	19,009	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	33.33	3,152	3,172	3,172	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호(*2)	57.14	23,335	23,562	23,562	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	50.00	4,610	4,863	4,863	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁&cr; 제2호(전문투자형)	48.00	109,420	109,419	109,419	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호(전문투자형)	24.57	31,600	31,800	31,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호(*2)	53.33	12,685	12,787	12,787	금융투자업	대한민국	12월 31일
이지스이익참여형메자닌전문투자형&cr;사모부동산자투자신탁 제1호	44.00	30,118	30,200	30,185	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 (*2)	99.85	43,610	44,352	44,352	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	50.00	12,500	12,517	12,517	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	28.57	40,000	39,540	39,540	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	29.51	200	220	220	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형]	26.44	4,200	4,241	4,241	금융투자업	대한민국	12월 31일
주식회사 한강시네폴리스개발(*1)	17.00	850	-	-	부동산개발업	대한민국	12월 31일
덕송내각고속화도로㈜	25.00	-	-	-	토목 시설물 건설업	대한민국	12월 31일
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(*6)	5.00	500	608	608	주거용 건물 개발 및 공급업,기타금융업, 비주거용 건물 개발 및 공급업	대한민국	12월 31일
디엘인천인하PFV(*6)	5.00	250	261	261	부동산업	대한민국	12월 31일
디엘대전문화PFV(*6)	5.00	250	262	262	부동산업	대한민국	12월 31일
디엘전주완산PFV(*6)	5.00	250	281	281	부동산업	대한민국	12월 31일
㈜아산도고산업단지개발(*6)	5.00	15	13	13	부동산업	대한민국	12월 31일
도안캐슬1차㈜(*6)	15.00	45	45	45	부동산업	대한민국	12월 31일
검단아트 SPC(*1)	15.38	1,000	879	879	부동산업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 (*6)	0.16	5	10	10	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 (*6)	0.39	20	38	38	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 (*6)	0.28	10	206	19	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 (*6)	0.29	10	298	19	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 (*6)	4.55	10	10	10	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
합 계		1,291,092	1,357,129	1,352,215

< 전기말 >&cr;

회사명	지분율(%)	취득가액	순자산 지분해당액	장부금액	주요사업내역	소재국	결산일
㈜한국기계거래소	29.41	5,000	2,241	2,569	기계장비중개업	대한민국	12월 31일
㈜제이에스아이	32.86	2,336	-	-	제조업	대한민국	12월 31일
인천대교㈜ (*1)	14.99	9,158	(18,100)	-	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
전라선철도㈜(*1)	11.94	12,553	9,569	5,284	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
청정상주㈜(*1)	14.00	1,235	896	896	건설업	대한민국	12월 31일
청정서귀포㈜(*1)	11.41	1,130	1,272	1,272	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
푸른김해지키미㈜(*1)	14.00	1,411	1,051	1,051	건설업	대한민국	12월 31일
푸른아산지키미㈜(*1)	15.00	1,407	1,108	1,108	건설업	대한민국	12월 31일
한국금융안전㈜(*1)	14.67	880	3,002	3,002	서비스업, 운수업, 부동산업	대한민국	12월 31일
삼화비철공업 ㈜	31.90	3,420	1,856	1,856	제조업	대한민국	12월 31일
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	28.93	19,576	855	800	금융투자업	대한민국	12월 31일
KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사	22.00	1,248	250	267	금융투자업	대한민국	12월 31일
프레스토제7호사모투자합자회사	32.00	8,000	9,573	9,573	금융투자업	대한민국	12월 31일
제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사	24.88	-	-	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
이음제오호사모투자 합자회사	28.30	1,819	5,580	5,580	금융투자업	대한민국	12월 31일
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	25.00	1,962	2,013	2,013	금융투자업	대한민국	12월 31일
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	23.33	2,800	2,742	2,742	금융투자업	대한민국	12월 31일
이음제칠호사모투자 합자회사	26.25	10,000	9,993	9,993	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이디비씨이음제사호사모투자합자회사	24.84	4,808	5,410	5,410	금융투자업	대한민국	12월 31일
크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사	24.44	691	5,302	5,302	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트제이호사모투자합자회사	20.00	1,070	1,474	1,474	금융투자업	대한민국	12월 31일
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	30.00	583	1,967	1,967	금융투자업	대한민국	12월 31일
프레스토제8호사모투자합자회사	33.31	5,000	6,507	6,507	금융투자업	대한민국	12월 31일
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	26.63	-	(202)	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
에코프라임환경1호사모투자합자회사	23.81	10,000	9,093	9,093	금융투자업	대한민국	12월 31일
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	26.81	10,000	13,317	13,317	금융투자업	대한민국	12월 31일
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	22.20	2,500	2,477	2,477	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(*1)	2.78	1,927	1,954	1,954	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(*1)	9.30	1,378	1,041	1,041	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사(*1)	9.38	1,500	1,730	1,730	금융투자업	대한민국	12월 31일
KT음악컨텐츠투자조합1호	20.00	720	702	702	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	22.50	1,502	4,021	4,021	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-대교 콘텐츠 펀드	37.50	881	438	438	금융투자업	대한민국	12월 31일
SM 신기술사업투자조합 제1호	36.36	684	976	976	금융투자업	대한민국	12월 31일
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	20.00	1,735	1,168	1,168	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	20.00	2,700	1,661	1,661	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	35.00	2,800	3,022	3,022	금융투자업	대한민국	12월 31일
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	35.00	966	887	887	금융투자업	대한민국	12월 31일
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	50.00	779	1,322	1,049	금융투자업	대한민국	12월 31일
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	31.25	2,500	1,808	1,808	금융투자업	대한민국	12월 31일
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	35.29	3,000	3,040	3,040	금융투자업	대한민국	12월 31일
가이아바이오투자조합1호(*2)	65.57	4,000	3,808	3,808	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합(*3)	65.00	4,813	5,067	5,018	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	28.30	1,500	1,550	1,550	금융투자업	대한민국	12월 31일
시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	24.88	4,812	5,001	5,001	금융투자업	대한민국	12월 31일
델타AI유니콘투자조합	48.19	4,000	3,855	3,855	금융투자업	대한민국	12월 31일
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20.00	2,000	1,857	1,857	금융투자업	대한민국	12월 31일
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	34.29	1,800	2,084	2,084	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이프 제이호 헬스케어투자조합	28.14	3,517	3,493	3,493	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	28.46	3,700	3,635	3,635	금융투자업	대한민국	12월 31일
브이에스코너스톤신기술조합	23.53	2,000	1,979	1,979	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	45.45	2,300	2,248	2,248	금융투자업	대한민국	12월 31일
알바트로스오아시너지펀드(*2)	55.55	5,000	4,972	4,972	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤밸류업9호 신기술조합	49.83	1,500	1,527	1,527	금융투자업	대한민국	12월 31일
티그리스-엘로힘투자조합1호	47.60	2,000	1,995	1,995	금융투자업	대한민국	12월 31일
글로벌게이트웨이펀드III	25.00	1,500	1,493	1,493	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이 창공 비상1호 투자조합(*2)	80.00	800	798	798	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋애그로프로젝트투자조합	25.00	1,014	2,036	2,036	금융투자업	대한민국	12월 31일
KT-IBKC 미래투자조합 1호	50.00	13,950	16,190	16,190	금융투자업	대한민국	12월 31일
와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드(*5)	9.52	30	134	134	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	32.89	1,711	2,331	2,331	금융투자업	대한민국	12월 31일
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	25.45	2,800	2,709	2,709	금융투자업	대한민국	12월 31일
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	30.86	5,000	4,841	4,841	금융투자업	대한민국	12월 31일
대신-K&T신기술투자조합	22.32	5,000	5,538	5,538	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	50.00	6,729	6,474	6,474	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	45.45	2,000	1,952	1,952	금융투자업	대한민국	12월 31일
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	26.42	1,000	912	912	금융투자업	대한민국	12월 31일
WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합 (*4)	11.90	5,000	4,893	4,893	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	41.67	1,500	1,408	1,408	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*5)	19.23	5,000	5,438	5,438	금융투자업	대한민국	12월 31일
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	21.28	1,000	992	992	금융투자업	대한민국	12월 31일
QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합	43.20	-	-	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합(*3)	70.00	4,900	4,850	4,850	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	50.00	3,400	3,360	3,360	금융투자업	대한민국	12월 31일
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	36.76	10,000	10,979	10,979	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	31.55	20,000	19,994	19,994	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(*1)	7.73	1,700	1,651	1,651	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS일자리DREAM투자조합(*1)	16.70	2,250	2,183	2,193	금융투자업	대한민국	12월 31일
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(*1)	2.19	700	695	695	금융투자업	대한민국	12월 31일
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	50.00	29,647	28,711	29,640	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	33.33	69,554	70,469	70,469	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	33.33	72,393	73,763	73,629	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	33.33	41,616	42,396	42,396	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	50.00	35,185	35,929	35,929	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	24.00	36,980	40,022	40,022	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	50.00	12,478	12,783	12,783	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	30.00	134,070	149,555	149,555	금융투자업	대한민국	12월 31일
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	50.00	86,421	94,328	94,328	금융투자업	대한민국	12월 31일
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	50.00	20,273	20,725	20,725	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	33.33	3,322	3,353	3,353	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호(*2)	57.14	25,403	25,703	25,703	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	50.00	5,167	5,428	5,428	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	28.57	40,000	40,425	40,425	금융투자업	대한민국	12월 31일
덕송내각고속화도로㈜	50.00	-	(13,666)	-	토목 시설물 건설업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 (*6)	0.16	5	10	10	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 (*6)	4.76	20	470	38	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사 (*6)	3.03	10	250	19	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 (*6)	3.13	10	13	10	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
합 계		894,139	878,605	906,395

(*1) 지분율은 20% 미만이나 회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr; (*2) 연결실체는 유한책임사원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 공동업무집행사원과 공동으로 수행함으로 지배력을 행사할 수 없습니다. &cr; (*3) 연결실체는 공동업무집행사원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 공동업무집행사원과 공동으로 수행함으로 지배력을 행사할 수 없습니다. &cr; (*4) 당기중 관 계기업의 명칭이 'WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합'에서 '릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합'으로 변경되었습니다. &cr;(*5) 지분 율은 20% 미만이나 공동업무집행사원으로 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr; (*6) 지분율은 20% 미만이나 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;

나 . 당기 및 전기 중 관계기업투자의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

< 당기 > &cr;

회사명	기 초	취득(처분)	배당금	지분법손익	기타포괄손익&cr;누계액	당기말
㈜한국기계거래소	2,569	(2,611)	-	42	-	-
전라선철도㈜	5,284	-	-	(347)	-	4,937
청정상주㈜	896	-	-	(21)	-	875
청정서귀포㈜	1,272	-	-	18	-	1,290
푸른김해지키미㈜	1,051	-	-	(21)	-	1,030
푸른아산지키미㈜	1,108	-	-	(18)	-	1,090
한국금융안전㈜	3,002	-	-	11	-	3,013
삼화비철공업㈜	1,856	(1,950)	-	94	-	-
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	800	-	-	3	-	803
KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr;사모투자전문회사	267	(411)	-	200	(56)	-
프레스토제7호사모투자합자회사	9,573	-	-	1,306	375	11,254
이음제오호사모투자 합자회사	5,580	(1,819)	(1,753)	1,836	(3,839)	5
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	2,013	(672)	-	79	-	1,420
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	2,742	-	-	(55)	-	2,687
이음제칠호사모투자 합자회사	9,993	-	-	(152)	(311)	9,530
에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	-	1,500	-	(20)	34	1,514
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	-	2,500	-	(16)	-	2,484
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	-	13,000	-	(152)	-	12,848
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정&cr; 사모투자합자회사	-	21,000	-	(758)	(12)	20,230
케이디비씨이음제사호사모투자합자회사	5,410	(5,410)	-	-	-	-
크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사	5,302	(5,302)	-	-	-	-
스마트제이호사모투자합자회사	1,474	(70)	-	(637)	-	767
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	1,967	(240)	(90)	456	-	2,093
프레스토제8호사모투자합자회사	6,507	-	-	3,577	-	10,084
에코프라임환경1호사모투자합자회사	9,093	-	(300)	1,564	-	10,357
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	13,317	-	-	657	-	13,974
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	2,477	(667)	(33)	12	-	1,789
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	1,954	-	(22)	21	-	1,953
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	1,041	-	(708)	(12)	-	321
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	1,730	-	-	172	-	1,902
KT음악컨텐츠투자조합1호	702	(726)	-	24	-	-
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	4,021	(399)	-	2,163	(2,943)	2,842
IBK-대교 콘텐츠 펀드	438	(465)	-	27	-	-
SM 신기술사업투자조합 제1호	976	(1,005)	-	(13)	42	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	1,168	-	-	(252)	22	938
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	1,661	(197)	-	52	8	1,524
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,022	(350)	-	(331)	-	2,341
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	887	-	-	(42)	-	845
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	1,049	-	-	(623)	46	472
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	1,808	(436)	-	333	387	2,092
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	3,040	-	-	(20)	372	3,392
가이아바이오투자조합1호	3,808	-	-	(70)	-	3,738
IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	5,018	195	-	(544)	(35)	4,634
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,550	-	-	(23)	94	1,621
시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	5,001	(5,049)	-	48	-	-
델타AI유니콘투자조합	3,855	-	-	(82)	-	3,773
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	1,857	2,000	-	(135)	14	3,736
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	2,084	-	-	2	(74)	2,012
케이프 제이호 헬스케어투자조합	3,493	-	-	11	-	3,504
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	3,635	-	-	(63)	-	3,572
브이에스코너스톤신기술조합	1,979	-	-	(31)	-	1,948
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	2,248	4,200	-	(296)	735	6,887
알바트로스오아시너지펀드	4,972	(750)	-	196	35	4,453
코너스톤밸류업9호 신기술조합	1,527	(3,698)	-	2,171	-	-
티그리스-엘로힘투자조합1호	1,995	-	-	1,234	225	3,454
글로벌게이트웨이펀드III	1,493	2,500	-	(99)	10	3,904
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	798	2,400	-	171	-	3,369
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	-	3,000	-	3	-	3,003
컴퍼니케이 바이오펀드	-	8,000	-	145	247	8,392
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	-	4,000	-	(38)	(161)	3,801
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	-	-	-	1,318	1,582	2,900
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호&cr; 신기술조합	-	3,000	-	(44)	-	2,956
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	-	2,000	-	(29)	1	1,972
한화유온신기술조합제1호	-	2,000	-	(25)	375	2,350
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	-	4,000	-	(35)	211	4,176
인터베스트글로벌스케일업펀드	-	1,500	(2)	(129)	5	1,374
티그리스투자조합34호	-	3,000	-	(27)	(117)	2,856
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	-	27,965	-	(1,907)	-	26,058
코너스톤 상생2호 신기술조합	-	2,000	-	(15)	-	1,985
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	-	11,000	-	(616)	(167)	10,217
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	-	2,000	-	(14)	-	1,986
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	-	3,000	-	(9)	-	2,991
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	-	2,000	-	(15)	-	1,985
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	-	2,000	-	(18)	-	1,982
IBK-KT디지털신산업투자조합	-	3,000	-	(13)	-	2,987
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	-	3,000	-	(58)	-	2,942
미래에셋애그로프로젝트투자조합	2,036	(1,000)	(918)	721	-	839
KT-IBKC 미래투자조합 1호	16,190	(5,700)	-	1,591	-	12,081
와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드	134	(134)	-	-	-	-
케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	2,331	(2,331)	-	-	-	-
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	2,709	-	-	1,437	-	4,146
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	4,841	-	-	(103)	-	4,738
대신-K&T신기술투자조합	5,538	-	-	(8)	-	5,530
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	6,474	12,118	-	872	-	19,464
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	1,952	-	-	(42)	-	1,910
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	912	(1,000)	(858)	1,015	-	69
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	4,893	(4,288)	-	324	-	929
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	1,408	3,500	-	(123)	-	4,785
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	5,438	(3,962)	-	(199)	-	1,277
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	992	-	-	(19)	-	973
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	4,850	2,100	-	(178)	-	6,772
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	3,360	6,800	-	(839)	-	9,321
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	10,979	-	-	155	-	11,134
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	19,994	-	-	16,163	-	36,157
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	-	504	(3,132)	9,211	-	6,583
끌림 IBKC 메디컬투자조합	-	1,500	-	(30)	-	1,470
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	-	2,190	-	(22)	-	2,168
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	-	5,000	-	2,125	-	7,125
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	-	12,000	(1,680)	1,652	-	11,972
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술&cr; 투자조합2호	-	5,600	-	(122)	-	5,478
솔루션캐피탈제4호투자조합	-	900	-	(11)	-	889
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	-	10,000	-	(115)	-	9,885
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	-	10,000	-	(113)	-	9,887
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	-	5,600	-	(66)	-	5,534
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호&cr; 신기술투자조합	-	4,500	-	(60)	-	4,440
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	-	5,000	-	(366)	-	4,634
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	-	1,220	-	(32)	-	1,188
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	-	800	-	(19)	-	781
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	-	2,440	-	(59)	-	2,381
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	-	3,600	-	(91)	-	3,509
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	-	1,200	-	(2)	-	1,198
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	-	3,450	-	(8)	-	3,442
케이앤 세컨더리5호 투자조합	-	900	-	(1)	-	899
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	-	1,800	-	(4)	-	1,796
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	1,651	-	(1,651)	5,524	-	5,524
IBKS일자리DREAM투자조합	2,193	250	(825)	504	-	2,122
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	695	-	-	(6)	-	689
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	-	100	-	24	-	124
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	-	15	-	-	-	15
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	29,640	(6,719)	-	4,369	-	27,290
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	70,469	(4,015)	(1,612)	1,583	-	66,425
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	73,629	(2,926)	(2,647)	2,617	-	70,673
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	42,396	(875)	(3,093)	3,804	-	42,232
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	35,929	(921)	(2,288)	2,568	-	35,288
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	40,022	(10,800)	(1,252)	1,835	-	29,805
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	12,783	(633)	(298)	158	-	12,010
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	149,555	-	(7,126)	15,378	-	157,807
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	94,328	(2,814)	(5,726)	2,713	-	88,501
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	20,725	(1,648)	(580)	512	-	19,009
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	3,353	(170)	(77)	66	-	3,172
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	25,703	(2,068)	(730)	657	-	23,562
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	5,428	(557)	(197)	189	-	4,863
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁&cr; 제2호(전문투자형)	-	109,432	(3,440)	3,427	-	109,419
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호(전문투자형)	-	31,600	(1,607)	1,807	-	31,800
한강해나눔에너지 전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 제1호	-	12,722	(420)	485	-	12,787
이지스이익참여형메자닌전문투자형&cr; 사모부동산자투자신탁 제1호	-	30,118	(1,480)	1,547	-	30,185
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	-	43,610	(2,004)	2,746	-	44,352
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	-	12,500	-	17	-	12,517
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	40,425	-	(822)	582	(645)	39,540
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	-	220	-	-	-	220
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	-	4,171	-	70	-	4,241
주식회사 한강시네폴리스개발	-	850	-	(850)	-	-
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	-	500	-	108	-	608
디엘인천인하PFV	-	250	-	11	-	261
디엘대전문화PFV	-	250	-	12	-	262
디엘전주완산PFV	-	250	-	31	-	281
㈜아산도고산업단지개발	-	15	-	(2)	-	13
도안캐슬1차㈜	-	45	-	-	-	45
검단아트 SPC	-	1,000	-	(121)	-	879
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	10	-	-	-	-	10
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	38	-	-	-	-	38
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사	19	(19)	-	-	-	-
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	10	9	-	-	-	19
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	-	20	-	(1)	-	19
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	-	10	-	-	-	10
합 계	906,395	401,612	(47,371)	95,119	(3,540)	1,352,215

< 전기 >&cr;

회사명	기 초	취득(처분)	배당금	지분법손익	기타포괄손익&cr;누계액	전기말
㈜한국기계거래소	2,673	-	-	(104)	-	2,569
㈜신광	655	(771)	-	86	30	-
주식회사 성남더하우스	986	(2,864)	-	1,878	-	-
전라선철도㈜	6,326	-	-	(1,042)	-	5,284
청정상주㈜	941	-	-	(45)	-	896
청정서귀포㈜	1,291	-	-	(19)	-	1,272
푸른김해지키미㈜	1,075	-	-	(24)	-	1,051
푸른아산지키미㈜	1,126	-	-	(18)	-	1,108
한국금융안전㈜	3,181	-	-	(179)	-	3,002
삼화비철공업 ㈜	-	1,861	-	(5)	-	1,856
글로벌소프트웨어기업육성 사모투자전문회사	504	(504)	-	-	-	-
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	791	-	-	9	-	800
KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사	316	-	-	(146)	97	267
프레스토제4호사모투자합자회사	438	(438)	-	-	-	-
프레스토제7호사모투자합자회사	8,565	-	-	1,146	(138)	9,573
제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사	1,172	-	-	(1,173)	1	-
이음제오호사모투자 합자회사	2,995	(1,182)	-	(391)	4,158	5,580
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	-	1,962	-	51	-	2,013
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	-	2,800	-	(58)	-	2,742
이음제칠호사모투자 합자회사		10,000	-	(7)	-	9,993
KoFC QCP IBKC 프런티어 챔프 2010의2호&cr; 사모투자전문회사	7	(7)	-	-	-	-
케이디비씨이음제사호사모투자합자회사	5,391	-	(126)	145	-	5,410
크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사	1,705	(821)	(2,721)	7,139	-	5,302
스마트제이호사모투자합자회사	2,181	-	-	(707)	-	1,474
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	2,235	(276)	-	8	-	1,967
프레스토제8호사모투자합자회사	7,444	-	-	(937)	-	6,507
에코프라임환경1호사모투자합자회사	9,290	-	(300)	103	-	9,093
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	9,723	-	-	3,594	-	13,317
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	-	2,500	-	(23)	-	2,477
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	1,964	(33)	-	23	-	1,954
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	1,920	(623)	-	(256)	-	1,041
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	1,574	-	-	156	-	1,730
KT음악컨텐츠투자조합1호	1,780	(1,080)	-	2	-	702
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	4,668	(353)	-	(215)	(79)	4,021
IBK-대교 콘텐츠 펀드	524	(112)	-	26	-	438
SM 신기술사업투자조합 제1호	961	-	-	(37)	52	976
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	1,245	(31)	-	(24)	(22)	1,168
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	2,285	(300)	-	(328)	4	1,661
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,553	(700)	-	169	-	3,022
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	1,803	(784)	-	(132)	-	887
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	2,388	(1,471)	-	191	(59)	1,049
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,013	-	-	(216)	11	1,808
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	2,781	-	-	(32)	291	3,040
가이아바이오투자조합1호	3,891	-	-	(83)	-	3,808
IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	3,244	1,644	-	130	-	5,018
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,475	-	-	(28)	103	1,550
시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	5,024	(109)	-	86	-	5,001
델타AI유니콘투자조합	3,937	-	-	(82)	-	3,855
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	557	1,400	-	(100)	-	1,857
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,785	-	-	95	204	2,084
케이프 제이호 헬스케어투자조합	5,930	(2,481)	-	44	-	3,493
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	-	3,700	-	(65)	-	3,635
브이에스코너스톤신기술조합	-	2,000	-	(21)	-	1,979
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	-	2,300	-	(52)	-	2,248
알바트로스오아시너지펀드	-	5,000	-	(28)	-	4,972
코너스톤밸류업9호 신기술조합	-	1,500	-	27	-	1,527
티그리스-엘로힘투자조합1호	-	2,000	-	(5)	-	1,995
글로벌게이트웨이펀드III	-	1,500	-	(7)	-	1,493
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	-	800	-	(2)	-	798
미래에셋애그로프로젝트투자조합	1,124	-	(474)	1,386	-	2,036
KT-IBKC 미래투자조합 1호	14,100	-	-	2,090	-	16,190
포스코플루터스프로젝트투자조합	390	(390)	-	-	-	-
YG-IBKC 라이프스타일ValueUp펀드	4,064	(4,064)	-	-	-	-
와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드	920	(860)	-	74	-	134
2018-4 엔터테인먼트 투자조합	1,878	(1,878)	-	-	-	-
케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	4,902	(3,290)	(351)	1,070	-	2,331
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	2,761	-	-	(52)	-	2,709
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	4,943	-	-	(102)	-	4,841
대신-K&T신기술투자조합	6,552	-	-	(1,014)	-	5,538
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	-	6,629	-	(155)	-	6,474
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	1,995	-	-	(43)	-	1,952
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	984	-	-	(72)	-	912
WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합	-	5,000	-	(107)	-	4,893
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	-	1,500	-	(92)	-	1,408
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	-	5,000	-	438	-	5,438
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	-	1,000	-	(8)	-	992
QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합	2,521	(2,521)	-	-	-	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	-	4,900	-	(50)	-	4,850
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	-	3,400	-	(40)	-	3,360
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	-	10,000	-	979	-	10,979
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	-	20,000	-	(6)	-	19,994
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	1,681	-	-	(30)	-	1,651
IBKS일자리DREAM투자조합	750	1,500	-	(57)	-	2,193
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	700	-	-	(5)	-	695
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	24,172	5,741	(629)	(154)	510	29,640
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	74,423	(4,159)	(1,712)	1,917	-	70,469
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	76,404	(2,822)	(2,791)	2,838	-	73,629
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	44,085	(1,051)	(3,092)	2,454	-	42,396
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	36,998	(881)	(2,285)	2,097	-	35,929
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	39,833	-	(1,492)	1,681	-	40,022
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	13,114	(614)	(384)	667	-	12,783
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	142,011	-	(7,067)	14,611	-	149,555
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	102,081	(12,690)	(6,970)	11,907	-	94,328
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	22,240	(1,546)	(735)	766	-	20,725
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	3,492	(160)	(104)	125	-	3,353
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	27,635	(1,975)	(818)	861	-	25,703
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	5,916	(531)	(220)	263	-	5,428
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	-	40,000	-	425	-	40,425
IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁(주식)	3,638	(3,619)	-	(19)	-	-
아이비케이에스제7호기업인수목적 주식회사	10	(10)	-	-	-	-
아이비케이에스제10호기업인수목적 주식회사	19	(19)	-	-	-	-
아이비케이에스제11호기업인수목적 주식회사	10	(10)	-	-	-	-
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	5	5	-	-	-	10
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	-	40	-	(2)	-	38
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사	-	19	-	-	-	19
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사		10	-	-	-	10
합 계	792,664	87,681	(32,271)	53,158	5,163	906,395

다. 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 주요 재무정보, 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

< 당기말 >&cr;

- 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역&cr;

회사명	순자산지분해당액	미실현손익 등	장부금액
㈜제이에스아이	219	(219)	-
전라선철도㈜	9,222	(4,285)	4,937
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	858	(55)	803
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	20,191	39	20,230
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	1,029	(708)	321
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	26,362	928	27,290
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	70,806	(133)	70,673
이지스이익참여형메자닌전문투자형&cr; 사모부동산자투자신탁 제1호	30,200	(15)	30,185
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	206	(187)	19
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	298	(279)	19

&cr;- 주요 재무정보 및 배당금&cr;

회사명	총자산	총부채	자본총계	영업수익	순손익	배당금
㈜제이에스아이	14,126	13,459	667	-	373	-
인천대교㈜	560,570	690,530	(129,960)	84,068	(9,213)	-
전라선철도㈜	442,464	365,223	77,241	13,650	(2,905)	-
청정상주㈜	46,470	40,222	6,248	1,912	(151)	-
청정서귀포㈜	55,537	44,232	11,305	3,027	155	-
푸른김해지키미㈜	53,549	46,193	7,356	1,920	(149)	-
푸른아산지키미㈜	50,229	42,965	7,264	1,881	(121)	-
한국금융안전㈜	32,016	11,470	20,546	62,763	78	-
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	12,236	9,272	2,964	11	11	-
프레스토제7호사모투자합자회사	34,296	164	34,132	3,650	3,425	-
이음제오호사모투자 합자회사	18	-	18	-	6,485	(1,753)
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	5,710	31	5,679	413	314	-
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	11,540	21	11,519	1	(233)	-
이음제칠호사모투자 합자회사	36,305	-	36,305	-	(578)	-
에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	7,113	-	7,113	-	(94)	-
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	10,564	32	10,532	50	(68)	-
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	58,507	-	58,507	7	(693)	-
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	68,109	803	67,306	397	(2,640)	-
스마트제이호사모투자합자회사	3,863	26	3,837	-	(3,190)	-
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	6,976	-	6,976	1,518	1,518	(90)
프레스토제8호사모투자합자회사	30,434	160	30,274	10,740	10,740	-
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	-	1,040	(1,040)	-	(280)	-
에코프라임환경1호사모투자합자회사	43,503	4	43,499	6,567	6,567	(300)
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	52,252	130	52,122	2,449	2,449	-
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	8,072	21	8,051	52	52	(33)
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자&cr; 합자회사	-	-	-	-	-	-
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	70,467	145	70,322	1,400	955	(22)
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	11,110	42	11,068	75	(95)	(708)
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	20,531	242	20,289	1,539	1,401	-
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	14,328	1,697	12,631	3,625	9,612	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	5,393	705	4,688	3	(1,260)	-
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	7,955	335	7,620	905	260	-
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	7,489	801	6,688	181	(946)	-
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	2,413	-	2,413	48	(120)	-
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	973	67	906	-	(1,874)	-
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	6,835	140	6,695	1,194	1,064	-
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	9,615	3	9,612	-	(57)	-
가이아바이오투자조합1호	5,700	-	5,700	-	(107)	-
IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	7,184	191	6,993	35	(1,034)	-
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	5,759	32	5,727	-	(81)	-
델타AI유니콘투자조합	7,829	-	7,829	-	(170)	-
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	18,681	-	18,681	8	(672)	-
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	5,868	-	5,868	-	6	-
케이프 제이호 헬스케어투자조합	12,514	62	12,452	361	37	-
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	12,553	2	12,551	2	(220)	-
브이에스코너스톤신기술조합	8,281	-	8,281	1	(132)	-
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	15,285	133	15,152	1	(650)	-
알바트로스오아시너지펀드	8,063	48	8,015	538	350	-
티그리스-엘로힘투자조합1호	7,256	1	7,255	2,692	2,591	-
글로벌게이트웨이펀드III	15,619	4	15,615	33	(397)	-
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,211	(1)	4,212	354	215	-
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	6,107	-	6,107	165	7	-
컴퍼니케이 바이오펀드	21,507	2	21,505	17	372	-
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	10,279	5	10,274	1	(101)	-
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	12,328	3	12,325	5,773	5,600	-
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호&cr; 신기술조합	6,603	1	6,602	1	(98)	-
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	7,573	1	7,572	1	(112)	-
한화유온신기술조합제1호	10,222	1	10,221	-	(107)	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	7,576	61	7,515	1	(62)	-
인터베스트글로벌스케일업펀드	5,781	287	5,494	7	(497)	(2)
티그리스투자조합34호	7,522	1	7,521	1	(70)	-
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	42,441	1	42,440	32	(3,104)	-
코너스톤 상생2호 신기술조합	6,951	3	6,948	1	(53)	-
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	20,140	-	20,140	7	(1,444)	-
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	4,469	-	4,469	-	(31)	-
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	10,600	30	10,570	2	(30)	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	4,284	17	4,267	-	(33)	-
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	6,044	-	6,044	5	(56)	-
IBK-KT디지털신산업투자조합	8,185	19	8,166	-	(35)	-
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	6,672	3	6,669	-	(131)	-
미래에셋애그로프로젝트투자조합	3,355	-	3,355	2,884	2,884	(918)
KT-IBKC 미래투자조합 1호	24,163	-	24,163	3,184	3,184	-
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	16,287	-	16,287	5,646	5,646	-
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	15,353	-	15,353	-	(331)	-
대신-K&T신기술투자조합	24,874	100	24,774	-	(36)	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	39,179	252	38,927	1,745	1,745	-
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	4,201	-	4,201	-	(94)	-
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	328	66	262	3,844	3,844	(858)
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	7,806	-	7,806	2,720	2,720	-
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	11,485	-	11,485	-	(293)	-
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	6,639	-	6,639	-	(1,038)	-
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	4,573	-	4,573	-	(90)	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	9,739	65	9,674	-	(254)	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	18,813	171	18,642	-	(1,677)	-
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	30,284	-	30,284	420	420	-
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	114,625	6	114,619	51,237	51,237	-
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	26,334	-	26,334	36,846	36,846	(3,132)
끌림 IBKC 메디컬투자조합	3,862	-	3,862	-	(78)	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	5,203	-	5,203	-	(53)	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	29,213	-	29,213	8,713	8,713	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	51,381	-	51,381	7,091	7,091	(1,680)
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장&cr; 신기술투자조합2호	7,891	65	7,826	-	(174)	-
솔루션캐피탈제4호투자조합	3,376	19	3,357	-	(43)	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	36,082	-	36,082	-	(418)	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	40,832	-	40,832	-	(468)	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	11,149	82	11,067	-	(133)	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	9,000	120	8,880	-	(120)	-
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	15,476	-	15,476	-	(1,224)	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	3,062	83	2,979	-	(81)	-
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	2,001	48	1,953	-	(47)	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	14,207	9,327	4,880	-	(120)	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	5,849	-	5,849	-	(151)	-
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	3,300	6	3,294	-	(6)	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	10,973	-	10,973	-	(27)	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	4,495	-	4,495	-	(5)	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	2,993	-	2,993	-	(7)	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	71,488	-	71,488	81,847	80,140	(1,651)
IBKS일자리DREAM투자조합	12,821	93	12,728	3,384	3,110	(825)
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	31,553	72	31,481	-	(206)	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	3,469	-	3,469	678	669	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	6,372	99	6,273	-	(127)	-
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	52,861	136	52,725	8,906	8,739	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	199,414	120	199,294	6,702	4,750	(1,612)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	212,571	128	212,443	6,679	7,852	(2,647)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	126,784	77	126,707	9,444	11,413	(3,093)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	70,620	44	70,576	4,966	5,136	(2,288)
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	124,387	198	124,189	8,471	7,647	(1,252)
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	24,027	7	24,020	442	317	(298)
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	526,163	138	526,025	52,509	51,261	(7,126)
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	179,839	2,838	177,001	11,121	5,425	(5,726)
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	38,029	11	38,018	1,068	1,025	(580)
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	9,580	63	9,517	230	197	(77)
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	43,085	1,850	41,235	1,213	1,149	(730)
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	9,732	7	9,725	380	376	(197)
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호&cr; (전문투자형)	229,993	2,037	227,956	8,982	7,139	(3,440)
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호(전문투자형)	131,081	1,654	129,427	7,356	7,356	(1,607)
한강해나눔에너지 전문투자형&cr; 사모특별자산투자신탁 제1호	23,980	2	23,978	932	909	(420)
이지스이익참여형메자닌전문투자형&cr; 사모부동산자투자신탁 제1호	71,419	2,780	68,639	3,346	3,553	(1,480)
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	44,447	28	44,419	2,750	2,750	(2,004)
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	25,037	2	25,035	34	34	-
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	269,640	131,247	138,393	2,875	2,038	(822)
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	762	16	746	39	39	-
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁&cr; [혼합-재간접형]	16,116	27	16,089	204	204	-
주식회사 한강시네폴리스개발	741,870	855,706	(113,836)	212	(118,836)	-
덕송내각고속화도로㈜	175,756	218,307	(42,551)	5,825	(15,218)	-
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	381,285	369,126	12,159	15,854	2,159	-
디엘인천인하PFV	180,544	175,333	5,211	2,735	211	-
디엘대전문화PFV	120,620	115,373	5,247	1,924	247	-
디엘전주완산PFV	82,715	77,100	5,615	1,762	615	-
㈜아산도고산업단지개발	264	-	264	-	(36)	-
도안캐슬1차㈜	122,292	121,993	299	-	(1)	-
검단아트 SPC	18,115	12,397	5,718	-	(782)	-
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	7,161	1,229	5,932	-	(26)	-
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	11,830	1,961	9,869	-	(11)	-
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	7,759	1,180	6,579	-	(75)	-
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	7,813	1,274	6,539	-	(30)	-
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	220	-	220	-	-	-

&cr; <전기말>&cr;

- 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역&cr;

회사명	순자산지분해당액	미실현손익 등	장부금액
㈜한국기계거래소	2,241	328	2,569
인천대교㈜	(18,100)	18,100	-
전라선철도㈜	9,569	(4,285)	5,284
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	855	(55)	800
KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사	250	17	267
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	(202)	202	-
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	1,322	(273)	1,049
IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	5,067	(49)	5,018
IBKS일자리DREAM투자조합	2,183	10	2,193
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	28,711	929	29,640
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	73,763	(134)	73,629
덕송내각고속화도로㈜	(13,666)	13,666	-
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	470	(432)	38
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사	250	(231)	19
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	13	(3)	10

&cr;- 주요 재무정보 및 배당금&cr;

회사명	총자산	총부채	자본총계	영업수익	순손익	배당금
㈜한국기계거래소	10,209	2,589	7,620	2,778	(351)	-
㈜제이에스아이	14,587	13,508	1,079	-	(25)	-
인천대교㈜	579,387	700,134	(120,747)	70,345	(20,970)	-
전라선철도㈜	475,411	395,265	80,146	14,441	(8,724)	-
청정상주㈜	51,121	44,722	6,399	2,087	(322)	-
청정서귀포㈜	60,553	49,403	11,150	3,131	(167)	-
푸른김해지키미㈜	58,934	51,429	7,505	2,144	(172)	-
푸른아산지키미㈜	55,189	47,804	7,385	2,216	(122)	-
한국금융안전㈜	33,647	13,179	20,468	66,747	(1,225)	-
삼화비철공업 ㈜	15,609	9,791	5,818	32,178	(117)	-
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	12,225	9,272	2,953	29	29	-
KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사	1,486	348	1,138	-	(659)	-
프레스토제7호사모투자합자회사	27,638	57	27,581	2,185	1,959	-
제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사	5	-	5	3	(12)	-
이음제오호사모투자 합자회사	19,721	4	19,717	-	(255)	-
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	8,082	30	8,052	306	204	-
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	11,771	19	11,752	1	(248)	-
이음제칠호사모투자 합자회사	38,074	1	38,073	-	(27)	-
케이디비씨이음제사호사모투자합자회사	21,818	44	21,774	584	584	(126)
크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사	21,705	15	21,690	29,204	29,204	(2,721)
스마트제이호사모투자합자회사	7,424	51	7,373	-	(3,531)	-
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	6,557	-	6,557	25	25	-
프레스토제8호사모투자합자회사	19,589	55	19,534	-	(2,814)	-
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	-	759	(759)	-	(269)	-
에코프라임환경1호사모투자합자회사	38,194	3	38,191	433	433	(300)
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	49,800	127	49,673	13,408	13,408	-
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	11,176	28	11,148	-	(101)	-
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	70,457	145	70,312	1,401	954	-
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	11,212	26	11,186	1,134	984	-
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	18,526	82	18,444	1,392	1,253	-
KT음악컨텐츠투자조합1호	5,037	1,525	3,512	-	10	-
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	19,561	1,694	17,867	68	(958)	-
IBK-대교 콘텐츠 펀드	1,168	-	1,168	83	69	-
SM 신기술사업투자조합 제1호	2,886	202	2,684	16	(102)	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	5,973	135	5,838	637	(121)	-
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	8,707	401	8,306	1,064	(1,640)	-
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	9,545	911	8,634	602	483	-
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	2,603	69	2,534	273	(378)	-
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	2,732	89	2,643	2,051	834	-
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	5,875	90	5,785	229	(690)	-
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	8,616	3	8,613	-	(90)	-
가이아바이오투자조합1호	5,807	-	5,807	-	(127)	-
IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	8,044	248	7,796	449	182	-
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	5,476	-	5,476	-	(97)	-
시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	20,156	50	20,106	600	347	-
델타AI유니콘투자조합	8,000	-	8,000	-	(170)	-
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	9,288	3	9,285	6	(501)	-
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	6,076	-	6,076	357	276	-
케이프 제이호 헬스케어투자조합	12,475	60	12,415	436	130	-
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	12,773	1	12,772	2	(228)	-
브이에스코너스톤신기술조합	8,413	-	8,413	2	(87)	-
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	5,051	106	4,945	-	(115)	-
알바트로스오아시너지펀드	8,996	45	8,951	1	(49)	-
코너스톤밸류업9호 신기술조합	3,064	-	3,064	68	54	-
티그리스-엘로힘투자조합1호	4,192	1	4,191	-	(10)	-
글로벌게이트웨이펀드III	6,003	30	5,973	1	(27)	-
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	997	-	997	-	(3)	-
미래에셋애그로프로젝트투자조합	8,158	16	8,142	5,545	5,545	(474)
KT-IBKC 미래투자조합 1호	32,379	-	32,379	4,179	4,179	-
와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드	1,402	-	1,402	772	772	-
케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	7,619	532	7,087	3,254	3,254	(351)
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	10,641	-	10,641	-	(205)	-
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	15,684	-	15,684	-	(331)	-
대신-K&T신기술투자조합	57,911	33,101	24,810	-	(58)	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	13,200	251	12,949	-	(254)	-
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	4,296	1	4,295	-	(94)	-
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	3,452	1	3,451	-	(274)	-
WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합	41,101	-	41,101	-	(899)	-
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	3,378	-	3,378	-	(222)	-
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	28,277	-	28,277	2,277	2,277	-
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	4,668	4	4,664	-	(36)	-
QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합	-	-	-	-	-	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	6,991	63	6,928	-	(72)	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	6,801	82	6,719	-	(81)	-
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	29,864	-	29,864	2,664	2,664	-
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	63,382	-	63,382	-	(18)	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	21,360	-	21,360	-	(397)	-
IBKS일자리DREAM투자조합	13,160	90	13,070	4	(269)	-
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	31,825	72	31,753	-	(210)	-
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	57,569	147	57,422	889	(310)	(629)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	211,558	128	211,430	6,953	5,751	(1,712)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	221,444	133	221,311	8,639	8,917	(2,791)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	127,279	78	127,201	10,077	7,363	(3,092)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	71,903	46	71,857	4,122	4,194	(2,285)
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	167,029	270	166,759	5,999	7,004	(1,492)
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	25,574	8	25,566	1,070	1,333	(384)
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	498,643	126	498,517	38,814	48,704	(7,067)
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	188,811	155	188,656	9,350	23,813	(6,970)
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	41,462	12	41,450	1,389	1,531	(735)
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	10,065	6	10,059	311	375	(104)
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	46,833	1,851	44,982	1,318	1,508	(818)
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	10,863	8	10,855	430	527	(220)
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	262,519	121,027	141,492	2,654	1,492	-
덕송내각고속화도로㈜	184,696	212,029	(27,333)	5,246	(23,274)	-
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	7,181	1,217	5,964	-	(24)	-
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	11,812	1,941	9,871	-	(33)	-
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사	9,815	1,548	8,267	-	(26)	(32,271)
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	1,586	1,172	414	-	(12)	-

&cr; 라. 당기 및 전기 중 지 분 법 적 용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위: 백 만 원 ) .

관계회사명	당 기		전 기
	미반영 손실	미반영 손실누계액	미반영 손실	미반영 손실누계액
㈜제이에스아이	-	-	190	-
인천대교㈜	(1,381)	(19,481)	(3,143)	(18,100)
㈜한강시네폴리스	(19,352)	(19,352)	-	-
덕송내각고속화도로㈜	3,028	(10,638)	(10,724)	(13,666)
합 계	(17,705)	(49,471)	(13,677)	(31,766)

마. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 관계기업투자에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr; <당기말>&cr;

회사명	출자약정액	출자액	미이행출자액
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(*1)	33,486	33,486	-
프레스토제7호사모투자합자회사	8,000	8,000	-
이음제오호사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	2,800	2,800	-
이음제칠호사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사	1,500	1,500	-
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	2,500	2,500	-
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	13,000	13,000	-
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	60,000	21,000	39,000
스마트제이호사모투자합자회사	3,000	3,000	-
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	4,500	1,813	2,687
프레스토제8호사모투자합자회사	5,000	5,000	-
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	2,000	2,000	-
에코프라임환경1호사모투자합자회사	10,000	10,000	-
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	2,500	2,500	-
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	15,000	-	15,000
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	1,500	1,500	-
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	4,500	4,500	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	2,000	2,000	-
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,000	3,000	-
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	3,500	-
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	3,500	3,500	-
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호(*2)	4,500	4,500	-
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	2,500	-
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	3,000	3,000	-
가이아바이오투자조합1호	4,000	4,000	-
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	6,500	6,240	260
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,500	1,500	-
델타AI유니콘투자조합	4,000	4,000	-
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	4,000	-
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	2,000	1,800	200
케이프 제이호 헬스케어투자조합	6,000	6,000	-
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	3,700	3,700	-
브이에스코너스톤신기술조합	2,000	2,000	-
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	6,500	3,500
알바트로스오아시너지펀드	5,000	5,000	-
티그리스-엘로힘투자조합1호	2,000	2,000	-
글로벌게이트웨이펀드III	5,000	4,000	1,000
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,000	3,200	800
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,000	3,000	-
컴퍼니케이 바이오펀드	8,000	8,000	-
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,000	3,000	-
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	2,000	2,000	-
한화유온신기술조합제1호	2,000	2,000	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	4,000	4,000	-
인터베스트글로벌스케일업펀드	15,000	1,500	13,500
티그리스투자조합34호	3,000	3,000	-
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	35,000	27,965	7,035
코너스톤 상생2호 신기술조합	2,000	2,000	-
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	25,000	11,000	14,000
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	2,000	2,000	-
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	3,000	3,000	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	2,000	2,000	-
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	10,000	2,000	8,000
IBK-KT디지털신산업투자조합	15,000	3,000	12,000
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	3,000	3,000	-
미래에셋애그로프로젝트투자조합	5,000	4,000	1,000
KT-IBKC 미래투자조합 1호	15,000	15,000	-
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	2,800	2,800	-
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	5,000	5,000	-
대신-K&T신기술투자조합	5,000	5,000	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	25,000	19,130	5,870
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	2,000	2,000	-
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	1,000	1,000	-
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	5,000	5,000	-
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	5,000	5,000	-
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	1,000	1,000	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	7,000	7,000	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	17,000	10,200	6,800
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	10,000	10,000	-
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	20,000	20,000	-
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	3,000	3,000	-
끌림 IBKC 메디컬투자조합	1,500	1,500	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	3,000	3,000	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	12,000	12,000	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	7,000	5,600	1,400
솔루션캐피탈제4호투자조합	900	900	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	10,000	10,000	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	10,000	10,000	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	8,000	5,600	2,400
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	15,000	4,500	10,500
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	6,100	1,220	4,880
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	4,000	800	3,200
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	12,200	2,440	9,760
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	18,000	3,600	14,400
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	1,200	1,200	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	3,450	3,450	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	900	900	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	18,000	1,800	16,200
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	1,700	1,700	-
IBKS일자리DREAM투자조합	2,500	2,500	-
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	700	700	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	100	100	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	15	15	-
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	50,000	47,895	2,105
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	98,570	98,570	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	98,257	98,257	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	50,000	49,986	14
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	41,632	41,632	-
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	60,000	50,268	9,732
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	14,479	14,479	-
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	134,070	134,070	-
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	100,000	99,111	889
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	30,000	29,686	314
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	4,202	4,202	-
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	40,000	37,724	2,276
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	7,800	7,528	272
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	120,000	111,360	8,640
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호(전문투자형)	31,600	31,600	-
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	32,000	15,255	16,745
이지스이익참여형메자닌전문투자형&cr; 사모부동산자투자신탁 제1호	55,000	30,118	24,882
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	68,400	61,400	7,000
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	300,000	12,500	287,500
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	40,000	40,000	-
주식회사 한강시네폴리스개발	500	500	-
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	500	500	-
합 계	2,078,061	1,524,300	553,761

<전기말>&cr;

회사명	출자약정액	출자액	미이행출자액
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(*1)	33,486	33,486	-
KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호 사모투자전문회사	12,426	12,426	-
프레스토제7호사모투자합자회사	8,000	8,000	-
제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사	10,000	9,875	125
이음제오호사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	2,800	2,800	-
이음제칠호사모투자 합자회사	5,000	5,000	-
케이디비씨이음제사호사모투자합자회사	10,000	10,000	-
크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사	3,300	2,976	324
스마트제이호사모투자합자회사	3,000	3,000	-
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	4,500	1,813	2,687
프레스토제8호사모투자합자회사	5,000	5,000	-
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	2,000	2,000	-
에코프라임환경1호사모투자합자회사	10,000	10,000	-
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	2,500	2,500	-
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	1,500	1,500	-
KT음악컨텐츠투자조합1호	3,000	3,000	-
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	4,500	4,500	-
IBK-대교 콘텐츠 펀드	3,000	3,000	-
SM 신기술사업투자조합 제1호	2,000	2,000	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	2,000	2,000	-
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,000	3,000	-
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	3,500	-
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	3,500	3,500	-
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 (*2)	4,500	4,500	-
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	2,500	-
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	3,000	3,000	-
가이아바이오투자조합1호	4,000	4,000	-
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	6,500	6,045	455
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,500	1,500	-
시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	5,000	5,000	-
델타AI유니콘투자조합	4,000	4,000	-
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	2,000	2,000
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,800	1,800	-
케이프 제이호 헬스케어투자조합	6,000	6,000	-
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	3,700	3,700	-
브이에스코너스톤신기술조합	2,000	2,000	-
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	2,300	7,700
알바트로스오아시너지펀드	5,000	5,000	-
코너스톤밸류업9호 신기술조합	1,500	1,500	-
티그리스-엘로힘투자조합1호	2,000	2,000	-
글로벌게이트웨이펀드III	5,000	1,500	3,500
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,000	800	3,200
미래에셋애그로프로젝트투자조합	5,000	4,000	1,000
KT-IBKC 미래투자조합 1호	15,000	15,000	-
와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드	1,000	1,000	-
케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	5,000	5,000	-
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	2,800	2,800	-
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	5,000	5,000	-
대신-K&T신기술투자조합	5,000	5,000	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	25,000	6,729	18,271
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	2,000	2,000	-
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	1,000	1,000	-
WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	5,000	1,500	3,500
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	5,000	5,000	-
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	1,000	1,000	-
QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합	10,000	200	9,800
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	7,000	4,900	2,100
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	17,000	3,400	13,600
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	10,000	10,000	-
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	20,000	20,000	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	1,700	1,700	-
IBKS일자리DREAM투자조합	2,500	2,500	-
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	700	700	-
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	50,000	44,644	5,356
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	98,570	98,570	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	98,257	98,257	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	50,000	49,986	14
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	41,632	41,632	-
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	60,000	50,268	9,732
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	14,479	14,479	-
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	134,070	134,070	-
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	100,000	99,111	889
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	30,000	29,686	314
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	4,202	4,202	-
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	40,000	36,965	3,035
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	7,800	7,528	272
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	40,000	40,000	-
덕송내각고속화도로㈜	55,000	17,500	37,500
합 계	1,208,722	1,083,348	125,374

(*1) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 지배기업의 납입출자약정액&cr;중 30억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 당기말 현재 예상되는 우선손실충당액은 30억원입니다. &cr; (*2) 해당 관계기업은 청산 시 조합원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 유한책임조합원의 출자금&cr;납입 액의 5%를 한도로 아이비케이투자증권㈜과 공동업무집행조합원이 우선 충당하는 약정이 존재합니다. &cr;

바. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

(1) 비연결구조화기업의 개요

&cr; 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 설립목적 및 성격, 자금조달 방법과 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 자산총액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

비연결구조화기업유형	설립목적 및 성격	자금조달방법	자산총액(*)
			당기말	전기말
수익증권 등	투자 및 배분	지분발행	47,968,408	80,902,501
특수목적기업	자산유동화,&cr;부동산개발 등	ABL,&cr; ABCP, 차입	232,047,348	147,444,272
합 계			280,015,756	228,346,773

(*) 자산총액 중 176,245,030백 만원 (전 기 말: 170,421,888 백만원)은 감사받지 않은 재무제표를 사용하였습니다.

&cr;(2) 투 자내역 및 최대손실노출금액&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성 격은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; &cr; < 당기말 > &cr;

유 형	자 산				부 채			최대손실&cr;노출금액(*)
	유가증권	대출채권	기 타	합 계	충당부채	기 타	합 계
수익증권 등	4,834,014	-	-	4,834,014	-	-	-	5,433,382
특수목적기업	89,685	9,255,334	505	9,345,524	832	8	840	17,697,782
합 계	4,923,699	9,255,334	505	14,179,538	832	8	840	23,131,164

< 전기말 > &cr;

유 형	자 산				부 채			최대손실&cr;노출금액(*)
	유가증권	대출채권	기 타	합 계	충당부채	기 타	합 계
수익증권 등	3,687,862	-	-	3,687,862	-	-	-	3,965,784
특수목적기업	63,614	7,607,770	4,199	7,675,583	863	13	876	13,729,377
합 계	3,751,476	7,607,770	4,199	11,363,445	863	13	876	17,695,161

(*) 최대손실 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

10. 투자부동산

가. 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백 만 원 ) .

&cr;< 당기 > &cr;

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가
기초	38,943	35,186	74,129
취득	-	751	751
대체	(69)	344	275
당기말	38,874	36,281	75,155
감가상각비 및 손상차손누계액
기초	-	16,496	16,496
감가상각비	-	702	702
대체	-	239	239
당기말	-	17,437	17,437
순장부금액
기초	38,943	18,690	57,633
당기말	38,874	18,844	57,718

< 전기 >&cr;

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가
기초	39,074	34,737	73,811
취득	-	357	357
대체	(131)	92	(39)
전기말	38,943	35,186	74,129
감가상각비 및 손상차손누계액
기초	-	16,194	16,194
감가상각비	-	697	697
대체	-	(395)	(395)
전기말	-	16,496	16,496
순장부금액
기초	39,074	18,543	57,617
전기말	38,943	18,690	57,633

나. 당기말 투자부동산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위 : 백만원). &cr;

구 분	공정 가치	가치평가기법	투입변수
토지 및 건물	122,938	시장접근법, 원가접근법	공시지가,지가변동추이,거래사례

&cr; 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 122,938백 만 원 (전기 말 : 92,103 백만원)이며 동 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하 여 결정되었습 니다. 토지의 경우 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로 지가변동추이 및 기타토지의 객관 적 가치에 영향을 미치는 기타 제요인 등을 종합적으로 참작하여 평가하고 있으며, 건물의 경우 구조, 사용 자재, 시공정도 등을 종합 참작하여 원가법으로 평가하고 있습니다.

&cr; 다. 당기 및 전기 중 발생한 투자부동산 관련 임대 수 익은 각 각 1,467 백만원 과 1,756백만원 입니 다. &cr;

11. 유형자산

&cr; 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

< 당 기>

구 분	토 지	건 물	임차점포	업무용동산	사용권자산	기 타	합 계
취득원가
기초	924,769	1,194,619	189,969	608,783	341,449	53,016	3,312,605
취득	76	10,623	18,348	41,451	121,560	80,640	272,698
처분	(924)	(1,614)	(8,821)	(23,619)	(69,169)	(14)	(104,161)
대체	1,285	7,059	-	63	-	(8,682)	(275)
환율조정	117	114	1,700	2,639	2,047	187	6,804
당기말	925,323	1,210,801	201,196	629,317	395,887	125,147	3,487,671
감가상각비 및&cr;손상차손누계액
기초	3,149	348,921	156,257	486,285	201,041	-	1,195,653
감가상각비	-	24,318	14,831	58,153	103,886	-	201,188
손상차손	-	4,903	-	-	-	-	4,903
처분	-	(596)	(8,453)	(19,953)	(60,605)	-	(89,607)
대체	-	(239)	-	-	-	-	(239)
환율조정	-	67	1,570	1,644	2,286	-	5,567
당기말	3,149	377,374	164,205	526,129	246,608	-	1,317,465
순장부금액
기초	921,620	845,698	33,712	122,498	140,408	53,016	2,116,952
당기말	922,174	833,427	36,991	103,188	149,279	125,147	2,170,206

< 전기 >&cr;

구 분	토 지	건 물	임차점포	업무용동산	사용권자산	기 타	합 계
취득원가
기초	918,283	1,181,881	189,582	806,326	255,484	32,014	3,383,570
취득	-	11,020	15,732	71,421	110,405	45,583	254,161
처분	(1,666)	(3,158)	(14,475)	(277,535)	(24,757)	(2,687)	(324,278)
대체	8,258	4,977	-	9,122	-	(22,318)	39
환율조정	(106)	(101)	(870)	(551)	317	424	(887)
전기말	924,769	1,194,619	189,969	608,783	341,449	53,016	3,312,605
감가상각비 및&cr;손상차손누계액
기초	963	325,067	157,253	697,834	104,585	-	1,285,702
감가상각비	-	24,647	14,491	60,866	110,015	-	210,019
손상차손	2,186	-	-	-	-	-	2,186
처분	-	(1,227)	(14,251)	(272,162)	(14,299)	-	(301,939)
대체	-	395	-	-	-	-	395
환율조정	-	39	(1,236)	(253)	740	-	(710)
전기말	3,149	348,921	156,257	486,285	201,041	-	1,195,653
순장부금액
기초	917,320	856,814	32,329	108,492	150,899	32,014	2,097,868
전기말	921,620	845,698	33,712	122,498	140,408	53,016	2,116,952

&cr;1 2. 무형자 산 &cr;

당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .

< 당기 >&cr;

구 분	개발비	소프트웨어	개발중인&cr;무형자산	회원권	기타&cr;무형자산	합 계
취득원가
기 초	474,823	291,915	2,689	42,143	188,766	1,000,336
취득	2,917	23,152	18,284	2,049	7,693	54,095
처분	-	(737)	(465)	(2,470)	(609)	(4,281)
대체	9,286	580	(9,866)	-	-	-
환율조정	-	1,882	-	87	-	1,969
당기말	487,026	316,792	10,642	41,809	195,850	1,052,119
상각비 및 &cr;손상차손누계액
기 초	385,244	224,860	-	1,617	103,905	715,626
상각비	27,678	25,740	-	-	9,939	63,357
손상차손(환입)	-	-	-	(70)	3,678	3,608
처분	-	(730)	-	-	-	(730)
환율조정	-	1,403	-	13	-	1,416
당기말	412,922	251,273	-	1,560	117,522	783,277
순장부금액
기 초	89,579	67,055	2,689	40,526	84,861	284,710
당기말	74,104	65,519	10,642	40,249	78,328	268,842

< 전기 >&cr;

구 분	개발비	소프트웨어	개발중인&cr;무형자산	회원권	기타&cr;무형자산	합 계
취득원가
기 초	421,048	269,580	33,366	39,554	181,140	944,688
취득	983	17,919	27,837	3,253	8,423	58,415
처분	(85)	(1,688)	-	(613)	(797)	(3,183)
대체	52,877	5,637	(58,514)	-	-	-
환율조정	-	467	-	(51)	-	416
전기말	474,823	291,915	2,689	42,143	188,766	1,000,336
상각비 및 &cr;손상차손누계액
기 초	356,201	202,937	-	2,017	79,953	641,108
상각비	29,127	22,641	-	-	12,180	63,948
손상차손(환입)	-	-	-	(394)	12,378	11,984
처분	(84)	(684)	-	-	(606)	(1,374)
환율조정	-	(34)	-	(6)	-	(40)
전기말	385,244	224,860	-	1,617	103,905	715,626
순장부금액
기 초	64,847	66,643	33,366	37,537	101,187	303,580
전기말	89,579	67,055	2,689	40,526	84,861	284,710

&cr;13. 법인세비용

가. 당기 및 전기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
법인세부담액
당기 법인세부담액	795,667	508,129
전기 이전의 법인세에 대한 조정액	(30,654)	(81,291)
이연법인세자산(부채)의 변동액
기초이연법인세 수정	6,497	64,948
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)의 금액	56,241	42,113
자본에 직접 계상된 법인세
기타포괄손익금융자산평가손익	65,879	30,632
기타 항목	(1,662)	(25,538)
법인세비용	891,968	538,993

&cr; 나. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익	3,317,909	2,086,911
법정 법인세율(*)
회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액	902,063	563,539
조정사항
이연법인세미인식 차이 등	20,559	56,745
법인세환급액	(30,654)	(81,291)
법인세비용	891,968	538,993
유효세율	26.88%	25.83%

(*) 3,000억원 초과 27.5%, 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 2억원 이하 11 % &cr; &cr; 다. 당 기 말 및 전기말 현재 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<당 기>

관련 계정과목	차감할(가산할) 일시적차이
	기 초	조정사항(*)	조정후&cr;기초잔액	증 감	당기말
당기손익금융자산	(29,654)	2,000	(27,654)	(27,444)	(55,098)
기타포괄손익금융자산	(533,428)	(29,806)	(563,234)	260,900	(302,334)
대손충당금	(1,954)	62	(1,892)	(16,569)	(18,461)
관계기업투자	(166,944)	(4,981)	(171,925)	(34,322)	(206,247)
파생상품	5,862	-	5,862	(9,149)	(3,287)
유형자산및투자부동산	(168,975)	-	(168,975)	2,878	(166,097)
선급비용	(512,518)	-	(512,518)	(44,486)	(557,004)
미수수익	(525,502)	-	(525,502)	(43,751)	(569,253)
충당부채	694,246	-	694,246	(48,000)	646,246
퇴직급여부채	(9,658)	-	(9,658)	(44,805)	(54,463)
선수수익	34,683	-	34,683	(9,738)	24,945
미지급비용	14,866	364	15,230	1,678	16,908
기타금융부채	59,495	-	59,495	(58,571)	924
기타	(271,000)	8,734	(262,266)	(129,201)	(391,467)
합 계	(1,410,481)	(23,627)	(1,434,108)	(200,580)	(1,634,688)
평균세율	27.50%				27.50%
총이연법인세자산(부채)효과	(387,882)				(449,539)
미인식한 이연법인세자산	8,076				9,157
계	(395,958)				(458,696)
이연법인세자산	14,757				32,261
이연법인세부채	(410,715)				(490,957)

(*) 법인세 확정신고 시에 추가로 조정한 사항입니다. &cr;&cr;<전 기>

관련 계정과목	차감할(가산할) 일시적차이
	기 초	조정사항(*)	조정후&cr;기초잔액	증 감	전기말
당기손익금융자산	(61,648)	189	(61,459)	31,805	(29,654)
기타포괄손익금융자산	(674,271)	45,574	(628,697)	95,269	(533,428)
대손충당금	8,602	-	8,602	(10,556)	(1,954)
관계기업투자	(171,512)	355	(171,157)	4,213	(166,944)
파생상품	58,200	-	58,200	(52,338)	5,862
유형자산및투자부동산	(166,887)	-	(166,887)	(2,088)	(168,975)
선급비용	(439,195)	-	(439,195)	(73,323)	(512,518)
미수수익	(506,401)	(243)	(506,644)	(18,858)	(525,502)
충당부채	616,127	-	616,127	78,119	694,246
퇴직급여부채	303,790	(323,251)	(19,461)	9,803	(9,658)
선수수익	43,912	-	43,912	(9,229)	34,683
미지급비용	14,037	-	14,037	829	14,866
기타금융부채	11,824	-	11,824	47,671	59,495
기타	(85,762)	41,200	(44,562)	(226,438)	(271,000)
합 계	(1,049,184)	(236,176)	(1,285,360)	(125,121)	(1,410,481)
평균세율	27.50%				27.50%
총이연법인세자산(부채)효과	(288,526)				(387,882)
미인식한 이연법인세자산	371				8,076
계	(288,897)				(395,958)
이연법인세자산	11,492				14,757
이연법인세부채	(300,389)				(410,715)

(*) 법인세 확정신고 시에 추가로 조정한 사항입니다. &cr;

당 기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 관계기업투자와 관련된 일시적차이 총액은 각 각 33,478백만원 및 29,541 백만 원 입니 다.

&cr;&cr;14. 기타자산

가. 당기 말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
기타금융자산
미결제환대	3,024,519	1,296,731
미수금	420,211	360,983
미수미결제현물환	1,334,587	1,650,542
임차보증금	720,376	773,493
미수수익	1,190,883	1,062,533
여신성가지급금	27,798	29,242
현재가치할인차금	(12,013)	(10,623)
기타금융자산 대손충당금	(37,843)	(37,920)
기타	2,975	3,297
소 계	6,671,493	5,128,278
기타자산
선급비용	513,327	539,417
가지급금	78,983	66,510
용도품	3,357	3,335
특별계정자산	3,150,988	2,846,466
선급금	27,309	252,164
기타	50,448	34,163
소 계	3,824,412	3,742,055
합 계	10,495,905	8,870,333

나. 당기 및 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	1,588	3,582	32,750	37,920
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	335	(322)	(13)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(161)	373	(212)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(9)	(1,650)	1,659	-
소 계	165	(1,599)	1,434	-
손상차손(환입)	836	3,720	(3,155)	1,401
상각채권 회수	-	-	14	14
상각	-	-	(277)	(277)
시간가치 경과분	-	-	(46)	(46)
환율변동분	(991)	2	(180)	(1,169)
당기말	1,598	5,705	30,540	37,843

&cr;<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	1,637	1,852	32,270	35,759
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	294	(262)	(32)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(187)	253	(66)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(12)	(178)	190	-
소 계	95	(187)	92	-
손상차손(환입)	(127)	1,951	1,227	3,051
매각	(12)	(8)	(14)	(34)
상각채권 회수	-	-	34	34
상각	-	-	(315)	(315)
시간가치 경과분	-	-	(41)	(41)
환율변동분	(5)	(26)	(503)	(534)
전기말	1,588	3,582	32,750	37,920

&cr;다. 당기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 톤, 백만원).&cr;

구 분	당기		전기
	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	-	-	-	-
매입	353,248	7,713	971,274	29,140
매각	353,248	7,713	971,274	29,140
기말	-	-	-	-

&cr;15. 예수부채

당기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
요구불예금
원화요구불예금	66,673,675	60,156,703
외화요구불예금	12,819,399	11,069,502
소 계	79,493,074	71,226,205
기한부예금
원화저축성예금	67,901,054	59,190,193
외화저축성예금	4,976,666	4,506,834
소 계	72,877,720	63,697,027
양도성예금증서	3,201,384	3,015,812
기타	2,679,799	3,002,500
합 계	158,251,977	140,941,544

&cr;16. 차입부채

가. 당기말 및 전 기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
원화차입금
한국은행차입금	한국은행	0.25	12,740,764	9,945,134
기금차입금	중소기업창업및진흥기금 외	0.00 ~ 3.35	18,405,933	16,135,703
정부차입금	기획재정부 외	0.00 ~ 3.00	1,731,883	1,751,988
예금은행차입금	농협은행 외	1.86 ~ 3.01	65,000	65,000
기타원화차입금	삼성전자㈜ 외	0.00 ~ 2.50	5,561,096	4,730,163
소 계			38,504,676	32,627,988
외화차입금
외화타점차	JPMorgan Chase & Co. 외	0.05 ~ 0.18	33,267	55,514
은행외화차입금	우리은행 외	0.01 ~ 0.44	361,884	583,409
기타외화차입금	THE BANK OF NEW YORK MELLON외	0.00 ~ 0.74	1,247,593	1,526,647
소 계			1,642,744	2,165,570
매출어음	창구매출	0.50 ~ 1.65	140,036	129,480
콜머니
외화콜머니	BANCO CENTRAL DE COSTA RICA 외	0.10 ~ 2.40	730,190	907,021
환매조건부채권매도	대고객 환매조건부매도 외	0.00 ~ 3.35	2,173,887	2,302,266
합 계			43,191,533	38,132,325

나. 당기 말 및 전기말 현재 금융기관에 대한 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

차입기관	당기말	전기말
한국은행	12,740,764	9,945,134
타금융기관	5,838,263	5,403,826
합 계	18,579,027	15,348,960

&cr;

17. 사채

가 . 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니 다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
원화사채	132,059,290	121,054,319
외화사채	3,926,142	3,075,962
기타사채	7,750,714	7,165,567
사채할인발행차금	(121,391)	(80,911)
합 계	143,614,755	131,214,937

나 . 당기말 및 전기 말 현재 원화사채 및 외화사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<원화사채>&cr;

구 분	이자율(%)	당기말	전기말
발행사채
발행중소기업금융채권
창구조달중소기업금융채권	0.48 ~ 3.88	63,911,750	59,274,327
시장조달중소기업금융채권	0.66 ~ 5.75	61,484,720	55,674,141
후순위중소기업금융채권	1.70 ~ 4.67	6,700,010	6,100,010
소 계		132,096,480	121,048,478
공정가액 위험회피 관련
평가손실(이익)		(40,940)	(1,792)
평가손실(이익)(전기분 이전)		3,750	7,633
소 계		(37,190)	5,841
합 계		132,059,290	121,054,319

<외화사채> &cr;

구 분	이자율(%)	당기말	전기말
발행사채
발행외화채권	0.00 ~ 1.29	3,866,936	2,988,388
역외발행외화채권	0.12	73,501	67,456
소 계		3,940,437	3,055,844
공정가액 위험회피 관련
평가손실(이익)		(35,780)	21,160
평가손실(이익)(전기분 이전)		21,485	(1,042)
소 계		(14,295)	20,118
합 계		3,926,142	3,075,962

&cr;

18. 순확정급여부채(자산)

가. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채(자산)의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

< 당기>&cr;

구 분	확정급여채무의&cr; 현재가치	사외적립자산&cr;공정가치	순확정급여부채(자산)
기초	1,113,293	(1,173,581)	(60,288)
당기근무원가	137,209	-	137,209
과거근무원가(*)	88,564	-	88,564
이자원가(수익)	37,043	(37,218)	(175)
납입액	-	(159,546)	(159,546)
급여지급액	(59,729)	60,197	468
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	24,992	24,992
인구통계적가정의 변동	685	-	685
재무적가정의 변동	(71,368)	-	(71,368)
경험적 조정	(55,014)	-	(55,014)
당기말	1,190,683	(1,285,156)	(94,473)

(*) 당기중 퇴직금규정 개정으로 인한 확정급여채무의 현재가치 증가분에 대해 과거근무원가로 인식하였습니다.&cr;

< 전기>&cr;

구 분	확정급여채무의&cr; 현재가치	사외적립자산&cr;공정가치	순확정급여부채(자산)
기초	1,049,930	(1,060,361)	(10,431)
당기근무원가	138,110	-	138,110
이자원가(수익)	32,310	(32,478)	(168)
납입액	-	(126,818)	(126,818)
급여지급액	(30,985)	30,755	(230)
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	15,321	15,321
인구통계적가정의 변동	3,887	-	3,887
재무적가정의 변동	(66,443)	-	(66,443)
경험적 조정	(13,516)	-	(13,516)
전기말	1,113,293	(1,173,581)	(60,288)

나. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr;

구 분	당기	전기
당기근무원가	137,209	138,110
과거근무원가	88,564	-
순확정급여부채(자산)의 이자비용(수익)	(175)	(168)
합 계	225,598	137,942

&cr;다. 당기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위: %).&cr;

구 분	당기말	전기말
할인율	2.68 ~ 3.72	2.03 ~ 3.22
미래 임금상승률	1.80 ~ 3.92	1.80 ~ 3.89

&cr;라. 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말		전기말
	공시가격	비공시가격	공시가격	비공시가격
현금 및 예치금	-	1,285,156	-	1,173,581

마. 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). &cr; &cr; < 당기말>&cr;

구 분	변동률	상승시 변동액	하락시 변동액
할인율	1.00%	(141,829)	171,654
미래 임금상승률	1.00%	172,830	(145,196)

<전기말>&cr;

구 분	변동률	상승시 변동액	하락시 변동액
할인율	1.00%	(136,195)	165,704
미래 임금상승률	1.00%	166,095	(138,903)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 전제 하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동될 것입니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여부채 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.&cr;

연결실체는 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 아래와 같습니다.

- 우량채수익률의 하락: 우량채수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 금융자산 의 가치를 일부 증가시켜 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다.

&cr; 바. 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말	전기말
10년 미만	561,773	487,941
10년 이상 ~ 20년 미만	757,559	603,524
20년 이상 ~ 30년 미만	756,429	690,864
30년 이상	45,356	86,061
합 계	2,121,117	1,868,390

&cr; 사. 당 회 계연도에 납부 할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치 는 108,663 백 만원 이며 확정급여채무의 가중평균만기는 14.27년 입니다.&cr; &cr; 아. 연결실체는 당기 및 전기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도와 관련하여 납입한 금 액 27,160백만원 및 9,294 백 만원 을 비용으로 인식하였습니다.&cr; &cr; 자. 지배기업은 퇴직금 지급규정에 의거 만 20년 이상 근속한 일정직원에 한해 정년까지의 잔여기간 1년 전까지 자진 퇴직하는 경우, 지급할 준정년퇴직금에 대하여 보험수리적 평가로 계산하여 신뢰성있게 추정된 금액을 부채로 인식하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 준정년퇴직 관련 부채는 각 각 67,541백만원, 66,397 백만 원입니다.

19. 충당부채

가. 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
미사용약정	174,516	171,962
지급보증	43,524	34,200
소송 관련	6,340	5,326
복구충당부채	38,702	34,597
포인트충당부채	3,491	4,212
기타	375,535	444,154
합 계	642,108	694,451

&cr; 나. 미사용약정충당부채&cr;&cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 미사용약정충당부채 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말			전기말
	약정잔액(*)	충당부채	설정비율(%)	약정잔액(*)	충당부채	설정비율(%)
기업대출약정	44,311,611	111,693	0.25	41,290,395	101,711	0.25
가계대출약정	3,455,004	6,058	0.18	3,222,854	6,534	0.20
신용카드한도	13,241,264	56,765	0.43	13,331,451	63,717	0.48
합 계	61,007,879	174,516	0.29	57,844,700	171,962	0.30

(*) 해당 약정잔액에는 미사용약정충당부채 설정대상이 아닌 기타원화인수약정 등이 제외되었습니다.

(2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	110,693	56,436	4,833	171,962
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	16,547	(16,415)	(132)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(6,505)	6,681	(176)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(130)	(962)	1,092	-
소 계	9,912	(10,696)	784	-
손상차손(환입)	(10,641)	14,177	(1,465)	2,071
환율변동분	437	46	-	483
당기말	110,401	59,963	4,152	174,516

&cr;<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	91,496	43,426	3,253	138,175
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	12,037	(12,022)	(15)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(5,793)	6,011	(218)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(155)	(803)	958	-
소 계	6,089	(6,814)	725	-
손상차손	15,567	19,892	859	36,318
기타	(2,462)	-	-	(2,462)
환율변동분	3	(68)	(4)	(69)
전기말	110,693	56,436	4,833	171,962

다 . 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당기 >&cr;

구 분	기 초	발 생	환입액	기 타	당기말
지급보증	34,200	9,411	-	(87)	43,524
소송 관련	5,326	1,014	-	-	6,340
복구충당부채	34,597	4,771	-	(666)	38,702
포인트충당부채	4,212	-	(721)	-	3,491
기타	444,154	8,096	(65,136)	(11,579)	375,535
합 계	522,489	23,292	(65,857)	(12,332)	467,592

&cr;< 전기 >

구 분	기 초	발 생	기 타	전기말
지급보증	34,103	154	(57)	34,200
소송 관련	3,815	1,511	-	5,326
복구충당부채	23,023	12,373	(799)	34,597
포인트충당부채	3,827	385	-	4,212
기타	413,828	140,174	(109,848)	444,154
합 계	478,596	154,597	(110,704)	522,489

&cr;라. 당기말 및 전기말 현재 지급보증충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말			전기말
	지급보증금액	충당부채	설정비율(%)	지급보증금액	충당부채	설정비율(%)
원화확정지급보증	489,143	4,914	1.00	509,514	6,837	1.34
외화확정지급보증	1,995,823	13,659	0.68	1,554,669	10,927	0.70
미확정지급보증	2,332,866	24,951	1.07	1,760,663	16,436	0.93
합 계	4,817,832	43,524	0.90	3,824,846	34,200	0.89

마. 소송 관련

당기말 및 전기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분		당기말	전기말
제소	건수	262	292
	금액	179,358	222,622
피소	건수	114	146
	금액	125,068	119,819

&cr; 연결실체는 승소가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 상기 소송사건 외에 2021년 1월 14일 이란테러 피해자들이 이란 정부에 대한 손해배상채권 등에 기초하여 지배기업을 상대로 미국에서 민사소송을 제기하였습니다. 2021년 7월 29일자로 지배기업이 1심에서 승소하였으며, 당기말 현재 2심 초기 단계에 있어 소송결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다.&cr;&cr; 또한, 자본시장법상 투자신탁의 신탁업자의 지위에서 체결한 매출채권매입계약을 위반하였다는 이유로 Antanium Resources PTE LTD 외 7개사가 지배기업을 상대로 홍콩국제중재센터에 중재신청을 제기한 상태이며, 중재 결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다.&cr;

바. 복구충당부채

&cr; 연결실체는 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 충당부채를 인식하며, 임차기간이 장기이며 현재가치가 중요한 경우 현재가치평가를 적용하고 있습니다. &cr;

사. 통상임금 관련 충당부채&cr; &cr; 지배기업은 보고기간 말 현재 근로자(또는 퇴직자)와 통상임금과 관련된 임금의 추가지급 청구소송을 진행 중에 있습니다. 2016년 5월 26일자로 지배기업이 1심에서 패소하였으나, 2017년 5월 12일자로 지배기업이 2심에서 승소하였습니다. 당기말 현재 대법원 상고심이 진행 중이며, 소송 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; &cr;

20. 기타부채

가. 당 기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말	전기말
기타금융부채
금융보증계약부채	69,603	55,475
신탁계정차	1,509,292	2,246,851
증권투자신탁계정차	1,612,394	1,174,630
수입보증금	366,898	478,812
미결제환차	2,281,521	2,620,184
미지급배당금	14,853	13,197
미지급금	369,067	459,570
미지급미결제현물환	1,333,723	1,650,507
미지급비용	1,211,636	1,241,992
대리점	501,290	461,621
리스부채	157,084	143,131
기타	495,674	488,922
소 계	9,923,035	11,034,892
기타부채
미지급법인세	513,216	235,039
선수수익	164,390	149,482
보험부채	6,374,853	5,756,473
특별계정부채	3,616,220	3,123,281
기타	411,286	399,902
소 계	11,079,965	9,664,177
합 계	21,003,000	20,699,069

나. 당기 및 전기 중 금융보증계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	38,992	9,239	7,244	55,475
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	295	(295)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(657)	657	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(5)	(41)	46	-
소 계	(367)	321	46	-
손상차손	3,168	1,503	489	5,160
환율변동분	982	-	-	982
기타(*)	11,619	(3,603)	(30)	7,986
당기말	54,394	7,460	7,749	69,603

<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
기초	37,881	11,687	7,174	56,742
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	914	(914)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,646)	1,690	(44)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(8)	(12)	20	-
소 계	(740)	764	(24)	-
손상차손(환입)	(1,244)	845	100	(299)
환율변동분	(117)	(3)	-	(120)
기타(*)	3,212	(4,054)	(6)	(848)
전기말	38,992	9,239	7,244	55,475

(*) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 등 입니다. &cr;

21. 리스

가. 리스이용자&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
사용권자산(*)
부동산	137,099	128,235
차량	12,180	12,173
합 계	149,279	140,408

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. &cr;

(2) 당기말 및 전기말 현재 인식된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr; <당기말>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과	5년 초과	합 계
리스부채(*)	33,795	19,221	32,379	58,796	15,054	1,740	160,985

<전기말>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과	5년 초과	합 계
리스부채(*)	29,396	23,464	29,757	57,751	7,345	584	148,297

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. 현재가치할인차금 반영 전 금액 기준으로 작성되었습니다. &cr;&cr;(3) 당기 및 전기 중 발생한 리스이용과 관련된 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
사용권자산 감가상각비
부동산	92,806	94,870
차량	11,080	15,065
기타	-	80
소 계	103,886	110,015
리스부채이자비용	3,118	3,760
단기리스료 등	7,551	6,390
합 계	114,555	120,165

&cr;(4) 당기 및 전기 중 발생한 리스이용자의 현금유출은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
리스의 총 현금유출	82,059	72 ,405

&cr;나. 금융리스 - 리스제공자

연결실체는 제3자에게 금융리스로 다양한 자산을 리스하고 있으 며 당기말 및 전기말 현재 대출채권에 계상된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말			전기말
	미래&cr;최소리스료	미실현&cr;이자수익	현재가치	미래&cr;최소리스료	미실현&cr;이자수익	현재가치
1년 이내	166,737	9,282	157,455	198,780	11,841	186,939
1년 초과 5년 이내	120,585	6,769	113,816	155,596	8,314	147,282
5년 초과	3,571	11	3,560	5,923	6	5,917
합 계	290,893	16,062	274,831	360,299	20,161	340,138

연결실체의 금융리스채 권에 대한 대손충당금은 당기말 현 재 2,541백만 원 (전기말: 8, 252백만원 ) 입니다. &cr;

다. 운용리스 - 리스제공자

연결실체는 투자부동산으로 분류된 토지와 건물의 잉여부분에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내 이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정되어 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

기 간	당기말	전기말
1년 이내	584	818
1년 초과 5년 이내	547	243
합 계	1,131	1,061

&cr; &cr;22. 약정사항 및 우발사항

가. 당기말 및 전기말 현재 지급보증 및 배서어음 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
원화확정지급보증
금융보증계약	1,751,466	1,647,441
기타	489,143	509,514
소 계	2,240,609	2,156,955
외화확정지급보증
금융보증계약	973,220	739,453
수입화물선취보증	86,433	64,374
기타	1,909,390	1,490,295
소 계	2,969,043	2,294,122
미확정지급보증
신용장개설관계	2,332,866	1,760,267
기타	-	396
소 계	2,332,866	1,760,663
합 계	7,542,518	6,211,740

&cr; 나 . 당기말 및 전기말 현 재 신용제공약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
원화대출약정	52,010,327	49,456,560
외화대출약정	10,096,904	9,126,055
기타	8,968,089	7,007,234
합 계	71,075,320	65,589,849

&cr;신용제공약정은 대출계약 및 회전신용계약을 의미합니다. 일반적으로 약정에는 유효기일 또는 기타 만료 조항이 존재합니다. 사용되지 않고 만료되는 약정이 있을 수 있으므로 총 계약금액이 반드시 미래 자금소요를 의미하는 것은 아닙니다. 그러나 대부분의 신용제공약정이 특정 기준을 유지하는 고객을 조건으로 하기 때문에 잠재적 신용손실은 총 미사용 약정액보다 낮습니다. 일반적으로 장기 약정이 단기 약정보다 더 높은 수준의 신용위험을 수반하므로 연결실체는 신용제공약정의 만기까지의 기간을 모니터링합니다.

다. 신탁계정&cr; &cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	자산총계		영업수익
	당기말	전기말	당기	전기
연결제외(*)	33,551,305	48,504,854	453,977	528,269

(*) 신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기준서 제 5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업시행세칙에 따라 작성됩니다.&cr;

( 2) 당기 및 전기 중 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분		당기	전기
수익	신탁업무운용수익	104,921	102,554
비용	신탁계정차이자	9,456	12,803
채권	미수신탁보수	43,426	37,828
채무	신탁계정차	1,509,292	2,246,851

23. 공정가치

&cr; 가. 당기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

나. 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
자 산
현금및예치금	19,492,813	19,492,813	12,838,388	12,838,388
당기손익금융자산	18,608,009	18,608,009	17,501,782	17,501,782
기타포괄손익금융자산	21,458,957	21,458,957	16,615,571	16,615,571
상각후원가유가증권	37,695,894	37,463,110	33,534,291	33,894,579
상각후원가대출채권
원화대출금	263,989,052	263,924,153	242,482,796	242,528,249
외화대출금	6,589,623	6,589,719	5,227,585	5,227,585
은행간대여금	1,181,586	1,181,586	1,093,746	1,093,746
내국수입유산스	2,882,742	2,882,742	2,458,643	2,456,916
콜론	829,001	829,001	486,567	486,567
매입어음/매입외환	2,075,682	2,075,481	1,754,367	1,754,210
지급보증대지급금	15,891	15,891	25,710	25,710
신용카드채권	2,928,060	2,928,060	2,730,357	2,730,357
환매조건부채권매수	7,445,409	7,445,409	14,032,446	14,032,446
기타대출채권	789,234	786,833	722,241	716,141
대손충당금	(2,927,161)	(2,927,161)	(2,798,185)	(2,798,185)
현재가치할인차금	(9,263)	(9,263)	(7,132)	(7,132)
이연대출부대손익	511,763	511,763	478,979	478,979
소 계	286,301,619	286,234,214	268,688,120	268,725,589
위험회피회계파생상품자산	43,002	43,002	126,957	126,957
기타금융자산	6,671,493	6,660,912	5,128,278	5,130,348
합 계	390,271,787	389,961,017	354,433,387	354,833,214
부 채
당기손익금융부채	2,582,359	2,582,359	3,524,284	3,524,284
당기손익인식지정금융부채	657,755	657,755	808,848	808,848
예수부채
원화예수금	137,252,529	137,162,179	122,347,107	122,292,611
양도성예금증서	3,201,384	3,193,598	3,015,812	3,009,648
외화예수금	17,798,064	17,798,025	15,578,625	15,578,860
소 계	158,251,977	158,153,802	140,941,544	140,881,119
차입부채
원화차입금	38,504,676	38,413,067	32,627,988	32,626,486
외화차입금	1,642,744	1,642,670	2,165,570	2,165,779
매출어음	140,036	139,914	129,480	129,390
콜머니	730,190	730,190	907,021	907,021
환매조건부매도	2,173,887	2,173,887	2,302,266	2,302,266
소 계	43,191,533	43,099,728	38,132,325	38,130,942
사채
중소기업금융채권	131,949,600	131,434,223	120,983,371	121,129,164
발행외화채권	3,920,931	3,916,985	3,071,242	3,079,986
기타사채	7,744,224	7,710,974	7,160,324	7,203,514
소 계	143,614,755	143,062,182	131,214,937	131,412,664
위험회피회계파생상품부채	103,621	103,621	47,655	47,655
기타금융부채	9,923,035	9,923,004	11,034,892	11,041,738
합 계	358,325,035	357,582,451	325,704,485	325,847,250

&cr; 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

&cr;(1) 현금및예치금: 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 유가증권: 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

&cr;(3) 대출채권: 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 파생상품: 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 기타금융자산 및 기타금융부채: 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

&cr;(6) 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;&cr;(7) 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

&cr;(8) 사채: 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

다. 공정가 치 서열체계&cr; &cr; (1) 당기말 및 전기 말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당기말>&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	3,794,288	8,909,993	5,903,728	18,608,009
기타포괄손익금융자산	5,859,220	15,193,556	406,181	21,458,957
위험회피회계파생상품자산	-	43,002	-	43,002
합 계	9,653,508	24,146,551	6,309,909	40,109,968
금융부채
당기손익금융부채	580,630	1,866,243	135,486	2,582,359
당기손익인식지정금융부채	-	50,743	607,012	657,755
위험회피회계파생상품부채	-	103,621	-	103,621
합 계	580,630	2,020,607	742,498	3,343,735

<전기말>&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	3,857,889	9,436,809	4,207,084	17,501,782
기타포괄손익금융자산	7,157,756	9,074,813	383,002	16,615,571
위험회피회계파생상품자산	-	126,957	-	126,957
합 계	11,015,645	18,638,579	4,590,086	34,244,310
금융부채
당기손익금융부채	319,494	3,086,041	118,749	3,524,284
당기손익인식지정금융부채	-	190,411	618,437	808,848
위험회피회계파생상품부채	-	47,655	-	47,655
합 계	319,494	3,324,107	737,186	4,380,787

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).&cr;

<당기말>&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
현금및예치금	1,068,062	17,599,419	825,332	19,492,813
상각후원가유가증권	15,892,945	21,570,165	-	37,463,110
상각후원가대출채권	-	-	286,234,214	286,234,214
기타금융자산	-	-	6,660,912	6,660,912
합 계	16,961,007	39,169,584	293,720,458	349,851,049
금융부채
예수부채	-	79,601,032	78,552,770	158,153,802
차입부채	-	-	43,099,728	43,099,728
사채	-	65,167,386	77,894,796	143,062,182
기타금융부채	-	-	9,923,004	9,923,004
합 계	-	144,768,418	209,470,298	354,238,716

&cr;<전기말>&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
현금및예치금	1,144,905	10,988,169	705,314	12,838,388
상각후원가유가증권	13,010,137	20,884,442	-	33,894,579
상각후원가대출채권	-	-	268,725,589	268,725,589
기타금융자산	-	-	5,130,348	5,130,348
합 계	14,155,042	31,872,611	274,561,251	320,588,904
금융부채
예수부채	-	71,379,756	69,501,363	140,881,119
차입부채	-	-	38,130,942	38,130,942
사채	-	58,654,293	72,758,371	131,412,664
기타금융부채	-	-	11,041,738	11,041,738
합 계	-	130,034,049	191,432,414	321,466,463

&cr;(3) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	내 용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;(4) 공정가치 서열별 공시 범위&cr; &cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채에 대하여만 서열별 공시를 하였습니다.

&cr;라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동&cr;&cr;연결실체는 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날에 인식합니다.&cr;

(1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역&cr; &cr; 당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<당기>&cr;

구 분	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익금융자산	금융자산&cr;합 계	당기손익&cr;금융부채	당기손익인식지정금융부채	금융부채&cr;합 계
기초	4,207,084	383,002	4,590,086	118,749	618,437	737,186
매입	2,482,281	-	2,482,281	67,378	-	67,378
매도	(834,291)	(2,809)	(837,100)	(57,316)	-	(57,316)
발행	-	-	-	-	497,853	497,853
결제	-	-	-	-	(501,667)	(501,667)
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*)	(37,527)	-	(37,527)	-	-	-
당기손익	86,181	-	86,181	6,675	(7,611)	(936)
기타포괄손익	-	25,988	25,988	-	-	-
당기말	5,903,728	406,181	6,309,909	135,486	607,012	742,498

<전기>&cr;

구 분	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익금융자산	금융자산&cr;합 계	당기손익&cr;금융부채	당기손익인식지정금융부채	금융부채&cr;합 계
기초	3,535,061	586,138	4,121,199	99,815	1,245,630	1,345,445
매입	1,388,602	40,518	1,429,120	49,176	-	49,176
매도	(858,852)	(225,128)	(1,083,980)	(92,898)	-	(92,898)
발행	-	-	-	-	301,555	301,555
결제	(210)	-	(210)	(206)	(947,637)	(947,843)
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*)	(33,163)	-	(33,163)	-	-	-
당기손익	175,646	-	175,646	62,862	18,889	81,751
기타포괄손익	-	(18,526)	(18,526)	-	-	-
전기말	4,207,084	383,002	4,590,086	118,749	618,437	737,186

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 수준의 변동을 인식합 니다. &cr;

마. 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역&cr;&cr; 당기 및 전기 중 금융 상품 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기		전기
	총손익	보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익	총손익	보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익
금융자산
당기손익금융자산	86,181	93,811	175,646	160,756
금융부채
당기손익금융부채	(6,675)	(6,675)	(62,862)	(62,936)
당기손익인식지정금융부채	7,611	7,611	(18,889)	(18,889)
소 계	936	936	(81,751)	(81,825)

&cr;연결실체는 공정가치 서열 수준 3과 관련하여 당해 기간에 발생한 당기손익을 연결포괄손익계산서상 당기손익금융상품 관련 순손익 및 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익으로 계상하고 있습니다.

바. 공정가치 서열 수준 3으로 분류된 공정가치의 민감도 분석&cr;

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

&cr;당기 및 전기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<당기>&cr;

구 분	손익인식부 분
	유리한 변동		불리한 변동
	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익금융자산(*1,2)	156,538	-	(142,282)	-
기타포괄손익금융자산(*2)	-	18,728	-	(12,911)
소 계	156,538	18,728	(142,282)	(12,911)
금융부채
당기손익금융부채(*1)	722	-	(65)	-
당기손익인식지정금융부채(*1)	2,127	-	2,138	-
소 계	2,849	-	2,073	-

<전기>&cr;

구 분	손익인식부 분
	유리한 변동		불리한 변동
	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익금융자산(*1,2)	125,036	-	(109,705)	-
기타포괄손익금융자산(*2)	-	22,096	-	(13,194)
소 계	125,036	22,096	(109,705)	(13,194)
금융부채
당기손익금융부채(*1)	2,183	-	(2,152)	-
당기손익인식지정금융부채(*1)	493	-	(382)	-
소 계	2,676	-	(2,534)	-

(*1) 이자율관련파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 주식관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 주식가치와 주식가치변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. &cr; (*2) 상환전환우선주 및 전환사채 등은 기초자산의 가치와 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률을 0~1%만큼 증가시키고 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하거나 청산가치와 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산매각가격의 변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. &cr;

사. 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr; 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

<당기말>&cr;

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	비관측변수	비관측변수&cr;범위(%)	비관측변수가 공정가치&cr;측정에 미치는 영향
금융자산
현금및예치금	17,599,419	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	825,332	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
당기손익금융자산	8,909,993	2	DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	5,903,728	3	DCF모형,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model),&cr;이항모형,&cr;Hull-White model,&cr;순자산가치접근법	기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 개별주식변동성,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률,&cr;성장률,&cr; 할인율 등	개별주식변동성 등	2.34 ~ 61.66	개별주식변동성 등이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
					성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라&cr;공정가치 증가
					할인율	3.10 ~ 32.19	할인율 하락에 따라&cr;공정가치 증가
기타포괄손익&cr; 금융자산	15,193,556	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	406,181	3	DCF모형,&cr;이항모형,&cr;순자산가치접근법	개별주식변동성,&cr;성장률,&cr;할인율 등	개별주식변동성	23.36 ~ 25.49	개별주식변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
					성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라&cr;공정가치 증가
					할인율	10.30 ~ 17.09	할인율 하락에 따라&cr;공정가치 증가
상각후원가&cr; 유가증권	21,570,165	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
상각후원가&cr; 대출채권	286,234,214	3	DCF모형	거래상대방신용위험,&cr;기타스프레드 등	거래상대방신용위험	(*)	거래상대방신용위험 상승에&cr;따라 공정가치 감소
					기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
위험회피회계&cr; 파생상품자산	43,002	2	DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융자산	6,660,912	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
소 계	363,346,502
금융부채
당기손익금융부채	1,866,243	2	DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	135,486	3	DCF모형,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model),&cr;이항모형,&cr;Hull-White model	기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr;개별주식변동성,&cr;기초자산변동성,&cr;금리간상관계수,&cr;배당수익률 등	개별주식변동성 등	13.09 ~ 42.33	개별주식변동성 등이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
당기손익인식지정&cr; 금융부채	50,743	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	607,012	3	몬테카를로&cr;시뮬레이션&cr;(monte carlo simulation)	개별주식변동성 등	개별주식변동성 등	13.09 ~ 57.70	개별주식변동성 등이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
예수부채	79,601,032	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	78,552,770	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
차입부채	43,099,728	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
사채	65,167,386	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	77,894,796	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
위험회피회계&cr; 파생상품부채	103,621	2	DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융부채	9,923,004	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
소 계	357,001,821

&cr;<전기말>&cr;

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	비관측변수	비관측변수&cr;범위(%)	비관측변수가 공정가치&cr;측정에 미치는 영향
금융자산
현금및예치금	10,988,169	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	705,314	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
당기손익금융자산	9,436,809	2	DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	4,207,084	3	DCF모형,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model),&cr;이항모형,&cr;Hull-White model,&cr;순자산가치접근법	기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 개별주식변동성,&cr; 기초자산변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률,&cr;성장률,&cr; 할인율 등	개별주식변동성 등	0.00 ~ 61.00	개별주식변동성 등이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라&cr;공정가치 증가
					할인율	0.00 ~ 41.51	할인율 하락에 따라&cr;공정가치 증가
기타포괄손익&cr; 금융자산	9,074,813	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	383,002	3	DCF모형,&cr;이항모형,&cr;순자산가치접근법	개별주식변동성,&cr;성장률,&cr;할인율 등	개별주식변동성	22.11 ~ 24.16	개별주식변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라&cr;공정가치 증가
					할인율	8.53 ~ 16.06	할인율 하락에 따라&cr;공정가치 증가
상각후원가&cr; 유가증권	20,884,442	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
상각후원가&cr; 대출채권	268,725,589	3	DCF모형	거래상대방신용위험,&cr;기타스프레드 등	거래상대방신용위험	(*)	거래상대방신용위험 상승에&cr;따라 공정가치 감소
					기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
위험회피회계&cr; 파생상품자산	126,957	2	DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융자산	5,130,348	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
소 계	329,662,527
금융부채
당기손익금융부채	3,086,041	2	DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	118,749	3	DCF모형,&cr;옵션모델(Black-Scholes Model),&cr;이항모형,&cr;Hull-White model	기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr;개별주식변동성,&cr;기초자산변동성,&cr;금리간상관계수,&cr;배당수익률 등	개별주식변동성 등	22.60 ~ 53.30	개별주식변동성 등이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
당기손익인식지정&cr; 금융부채	190,411	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	618,437	3	몬테카를로&cr;시뮬레이션&cr;(monte carlo simulation)	개별주식변동성 등	개별주식변동성 등	22.60 ~ 57.70	개별주식변동성 등이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
예수부채	71,379,756	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	69,501,363	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
차입부채	38,130,942	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
사채	58,654,293	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	72,758,371	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
위험회피회계&cr; 파생상품부채	47,655	2	DCF모형,&cr;내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융부채	11,041,738	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라&cr;공정가치 감소
소 계	325,527,756

(*) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 수준 3 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

아. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr; 지배기 업은 가치평가 방법의 결정, 금융상품별 공정가액평가방법의 적정성 검토 등을위하여 리스크관리부서, 트레이딩부서 및 회계부서로 구성된 공정가치평가협의회를 운영하고 있으며 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한 지배기업은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 리스크관리부서장에게 보고하고 있습니다. 또한, 종속기업의 경우 각 종속기업별로 공정가치 평가프로세스와 평가결과에 대해서 각 종속기업의 재무담당임원 등에게 보고하며, 지배기업의 회계부서와 주기적으로 평가방법 및 결과에 대해서 협의하고 있습니다.

자. 금융상품 범주별 장부금액&cr;

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;< 당기말 >

구 분	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;금융자산	위험회피회계&cr;파생금융상품	합 계
금융자산
현금및예치금	358,669	-	19,492,813	-	19,851,482
유가증권	15,875,923	21,412,012	37,695,894	-	74,983,829
대출채권	422,407	46,945	286,301,619	-	286,770,971
파생상품	1,951,010	-	-	43,002	1,994,012
기타금융자산	-	-	6,671,493	-	6,671,493
합 계	18,608,009	21,458,957	350,161,819	43,002	390,271,787

구 분	당기손익인식금융부채		상각후원가&cr;측정금융부채	위험회피회계&cr;파생금융상품	합 계
	당기손익금융부채	당기손익지정금융부채
금융부채
당기손익인식금융부채	569,902	657,755	-	-	1,227,657
예수부채	-	-	158,251,977	-	158,251,977
차입부채	-	-	43,191,533	-	43,191,533
사채	-	-	143,614,755	-	143,614,755
파생상품	2,012,457	-	-	103,621	2,116,078
기타금융부채	-	-	9,923,035	-	9,923,035
합 계	2,582,359	657,755	354,981,300	103,621	358,325,035

&cr; <전기말>

구 분	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;금융자산	위험회피회계&cr;파생금융상품	합 계
금융자산
현금및예치금	350,225	-	12,838,388	-	13,188,613
유가증권	13,566,092	16,576,783	33,534,291	-	63,677,166
대출채권	477,894	38,788	268,688,120	-	269,204,802
파생상품	3,107,571	-	-	126,957	3,234,528
기타금융자산	-	-	5,128,278	-	5,128,278
합 계	17,501,782	16,615,571	320,189,077	126,957	354,433,387

구 분	당기손익인식금융부채		상각후원가&cr;측정금융부채	위험회피회계&cr;파생금융상품	합 계
	당기손익금융부채	당기손익지정금융부채
금융부채
당기손익인식금융부채	317,785	808,848	-	-	1,126,633
예수부채	-	-	140,941,544	-	140,941,544
차입부채	-	-	38,132,325	-	38,132,325
사채	-	-	131,214,937	-	131,214,937
파생상품	3,206,499	-	-	47,655	3,254,154
기타금융부채	-	-	11,034,892	-	11,034,892
합 계	3,524,284	808,848	321,323,698	47,655	325,704,485

&cr;

24. 자본

가. 자본금 &cr; &cr; 당기 말 및 전기말 현재 연결실체의 발행할 주식의 총 수 는 2,000백 만주( 1주의 금액 : 5,000원) 이며, 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니 다(단위: 주, 백만원).&cr;

<당기말>&cr;

구 분	보통주	전환우선주(*1)	우선주(*2)	합 계
발행한 주식의 총수	744,300,587	53,125,282	-	797,425,869
장부금액	3,721,504	265,626	224,235	4,211,365

<전기말>

구 분	보통주	전환우선주(*1)	우선주(*2)	합 계
발행한 주식의 총수	738,664,360	53,125,282	-	791,789,642
장부금액	3,693,322	265,626	224,235	4,183,183

(*1) 전환우선주는 우선주 1주당 보통주 1주로 전환할 수 있으며 참가적/비누적적 우선주입니다.&cr;(*2) 지배기업은 2020년 11월 19일자 이사회 결의에 의거 2020년 12월 23일 우선주 44,847,038주를 자기주식으로 취득하여 2020년 12월 24일 이익 소각하였습니다. 이에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 224,235백만원의 차이가 존재합니다.

&cr; 지배기업은 2021년 4월 15일자 이사회 결의에 의거 2021년 4월 30일을 주금납입일로 하여 현금출자의 방법으로 유상증자를 실시하였습니다. 2021년 5월 1일 기준으로 보통주식 5,636,227주를 1주당 8,706원으로 발행하였고, 발행비용을 제외한 28,182백만원 및 20,738백만원을 각각 자본금과 자본잉여금으로 인식하였습니다.&cr;&cr; 나. 신종자본증권&cr;

당기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분		발행일	만기일	연이자율(%)	당기말	전기말
원화&cr;신종자본증권	원금	2013.10.23	2043.10.23	5.25	200,000	200,000
		2015.03.10	2045.03.10	4.33	330,000	330,000
		2015.09.14	2045.09.14	3.77	200,000	200,000
		2016.09.20	-	3.16	290,000	290,000
		2016.09.20	-	2.80	-	10,000
		2016.11.04	-	3.27	250,000	250,000
		2016.11.04	-	2.88	-	50,000
		2017.03.10	-	3.87	150,000	150,000
		2017.03.10	-	3.36	150,000	150,000
		2018.03.09	-	4.21	70,000	70,000
		2018.03.09	-	3.82	280,000	280,000
		2019.03.08	-	3.40	130,000	130,000
		2019.03.08	-	3.09	220,000	220,000
		2020.03.18	-	2.87	310,000	310,000
		2020.03.18	-	2.43	90,000	90,000
		2021.03.11	-	2.65	200,000	-
		2021.03.11	-	3.11	300,000	-
	발행비용				(4,603)	(3,895)
	소 계				3,165,397	2,726,105
외화&cr;신종자본증권	원금	2017.07.31	-	3.90	335,730	335,730
	발행비용				(1,947)	(1,947)
	소 계				333,783	333,783
합 계					3,499,180	3,059,888

&cr;상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 후 지배기업이 콜옵션을 행사할 수 있으며 콜옵션 미행사 시 변경된 금리가 적용됩니다. 또한, 지배기업의 선택에 따라 동일한 조건으로 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

다. 자본잉여금&cr;

당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
주식발행초과금	1,149,392	1,128,654
자기주식처분이익	12,262	12,262
기타자본잉여금	10,251	4,144
합 계	1,171,905	1,145,060

&cr;라. 자본조정&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
신종자본증권 상환손실	92	105

&cr;마. 기타포괄손익누계액

&cr;(1) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

< 당기 >&cr;

구 분	기타포괄손익&cr;채무증권&cr;평가손익	관계기업&cr;투자에 대한&cr;기타포괄&cr;손익의 변동	외환차이	현금흐름위험&cr;회피평가손익	해외사업장&cr;순투자&cr;위험회피&cr;평가손익	당기손익&cr;조정접근법&cr;조정손익	당기손익지정&cr;금융부채&cr;평가손익	기타포괄손익&cr;지분증권&cr;평가손익	순확정&cr;급여부채(자산)&cr;재측정요소	합 계
1. 기초	33,690	7,780	(70,065)	(5,803)	13,488	30,295	(32)	559,460	(97,235)	471,578
2. 기타포괄손익채무증권&cr; 평가손익 소계	(150,494)	-	-	-	-	-	-	-	-	(150,494)
가. 기타포괄손익채무증권 &cr; 평가손익의 &cr; 당기손익 재분류	(33,919)	-	-	-	-	-	-	-	-	(33,919)
나. 기타포괄손익채무증권&cr; 공정가액 변동	(169,300)	-	-	-	-	-	-	-	-	(169,300)
다. 법인세효과	52,725	-	-	-	-	-	-	-	-	52,725
3. 관계기업투자에 대한 기타&cr; 포괄손익의 변동 소계	-	(2,646)	-	-	-	-	-	-	-	(2,646)
가. 관계기업투자에 대한 &cr; 기타포괄손익의 변동	-	(3,540)	-	-	-	-	-	-	-	(3,540)
나. 법인세효과	-	894	-	-	-	-	-	-	-	894
4. 외환차이	-	-	128,752	-	-	-	-	-	-	128,752
5. 현금흐름위험회피 평가손익&cr; 소계	-	-	-	(10,210)	-	-	-	-	-	(10,210)
가. 현금흐름위험회피 평가손익 순변동	-	-	-	(19,724)	-	-	-	-	-	(19,724)
나. 법인세효과	-	-	-	9,514	-	-	-	-	-	9,514
6. 해외사업장순투자위험회피 &cr; 평가손익 소계	-	-	-	-	(35,338)	-	-	-	-	(35,338)
가. 해외사업장순투자&cr; 위험회피 평가손익	-	-	-	-	(48,743)	-	-	-	-	(48,743)
나. 법인세효과	-	-	-	-	13,405	-	-	-	-	13,405
7. 당기손익조정접근법 조정손익 소계	-	-	-	-	-	(4,702)	-	-	-	(4,702)
가. 당기손익조정접근법&cr; 조정손익	-	-	-	-	-	(6,204)	-	-	-	(6,204)
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	1,502	-	-	-	1,502
8. 당기손익지정금융부채&cr; 평가손익 소계	-	-	-	-	-	-	40	-	-	40
가. 당기손익지정금융부채 &cr; 평가손익	-	-	-	-	-	-	55	-	-	55
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	(15)	-	-	(15)
9. 기타포괄손익지분증권&cr; 평가손익 소계	-	-	-	-	-	-	-	(38,493)	-	(38,493)
가. 기타포괄손익지분증권 &cr; 평가손익의 &cr; 이익잉여금 재분류	-	-	-	-	-	-	-	1,986	-	1,986
나. 기타포괄손익지분증권 &cr; 공정가액 변동	-	-	-	-	-	-	-	(53,633)	-	(53,633)
다. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	-	13,154	-	13,154
10. 순확정급여자산 재측정&cr; 요소 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	73,198	73,198
가. 순확정급여자산 재측정&cr; 요소	-	-	-	-	-	-	-	-	100,637	100,637
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	-	-	(27,439)	(27,439)
11. 당기말	(116,804)	5,134	58,687	(16,013)	(21,850)	25,593	8	520,967	(24,037)	431,685

< 전 기 > &cr;

구 분	기타포괄손익&cr;채무증권&cr;평가손익	관계기업&cr;투자에 대한&cr;기타포괄&cr;손익의 변동	외환차이	현금흐름위험&cr;회피평가손익	해외사업장&cr;순투자&cr;위험회피&cr;평가손익	당기손익&cr;조정접근법&cr;조정손익	당기손익지정&cr;금융부채&cr;평가손익	기타포괄손익&cr;지분증권&cr;평가손익	순확정&cr;급여부채(자산)&cr;재측정요소	합 계
1. 기초	33,445	3,629	(32,495)	288	(3,127)	17,903	163	642,897	(141,368)	521,335
2. 기타포괄손익채무증권&cr; 평가손익 소계	245	-	-	-	-	-	-	-	-	245
가. 기타포괄손익채무증권 &cr; 평가손익의 &cr; 당기손익 재분류	(8,889)	-	-	-	-	-	-	-	-	(8,889)
나. 기타포괄손익채무증권&cr; 공정가액 변동	9,862	-	-	-	-	-	-	-	-	9,862
다. 법인세효과	(728)	-	-	-	-	-	-	-	-	(728)
3. 관계기업투자에 대한 기타&cr; 포괄손익의 변동 소계	-	4,151	-	-	-	-	-	-	-	4,151
가. 관계기업투자에 대한 &cr; 기타포괄손익의 변동	-	5,163	-	-	-	-	-	-	-	5,163
나. 법인세효과	-	(1,012)	-	-	-	-	-	-	-	(1,012)
4. 외환차이	-	-	(37,570)	-	-	-	-	-	-	(37,570)
5. 현금흐름위험회피 평가손익&cr; 소계	-	-	-	(6,091)	-	-	-	-	-	(6,091)
가. 현금흐름위험회피 평가손익 순변동	-	-	-	(7,827)	-	-	-	-	-	(7,827)
나. 법인세효과	-	-	-	1,736	-	-	-	-	-	1,736
6. 해외사업장순투자위험회피 &cr; 평가손익 소계	-	-	-	-	16,615	-	-	-	-	16,615
가. 해외사업장순투자&cr; 위험회피 평가손익	-	-	-	-	22,917	-	-	-	-	22,917
나. 법인세효과	-	-	-	-	(6,302)	-	-	-	-	(6,302)
7. 당기손익조정접근법 조정손익 소계	-	-	-	-	-	12,392	-	-	-	12,392
가. 당기손익조정접근법&cr; 조정손익	-	-	-	-	-	16,348	-	-	-	16,348
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	(3,956)	-	-	-	(3,956)
8. 당기손익지정금융부채&cr; 평가손익 소계	-	-	-	-	-	-	(195)	-	-	(195)
가. 당기손익지정금융부채 &cr; 평가손익	-	-	-	-	-	-	(269)	-	-	(269)
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	74	-	-	74
9. 기타포괄손익지분증권&cr; 평가손익 소계	-	-	-	-	-	-	-	(83,437)	-	(83,437)
가. 기타포괄손익지분증권 &cr; 평가손익의 &cr; 이익잉여금 재분류	-	-	-	-	-	-	-	(13,619)	-	(13,619)
나. 기타포괄손익지분증권 &cr; 공정가액 변동	-	-	-	-	-	-	-	(101,178)	-	(101,178)
다. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	-	31,360	-	31,360
10. 순확정급여자산 재측정&cr; 요소 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	44,133	44,133
가. 순확정급여자산 재측정&cr; 요소	-	-	-	-	-	-	-	-	60,751	60,751
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	-	-	(16,618)	(16,618)
11. 전기말	33,690	7,780	(70,065)	(5,803)	13,488	30,295	(32)	559,460	(97,235)	471,578

&cr;(2) 기타포괄손익금융자산 평가손익

연결실체는 기타포괄손익채무증권 및 지분증권의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으 로 인식하고 있습니다.&cr;

(3) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동

연결실체는 피투자자의 기타포괄손익 변동액 중 투자자의 지분을 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동으로 인식하고 있습니다.

(4) 외환차이&cr;

연결실체는 해외지 점 등 의 재무제표를 표시 통화로 환산함에 따라 발생하는 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;(5) 현금흐름위험회피 평가손익&cr;&cr;연결실체는 위험회피에 효과적인 부분에 한하여 현금흐름위험회피수단의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;

(6) 해외사업장순투자위험회피 평가손익&cr;&cr;연결실체는 해외사업장순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;(7) 당기손익조정접근법 조정손익&cr;&cr;연결실체는 기준서 제1117호 '보험계약'을 적용하는 2023년 1월 1일까지 기준서 제1109호 '금융상품' 적용으로 인한 당기순이익 변동금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(8) 당기손익지정금융부채 평가손익&cr;&cr;연결실체는 당기손익지정금융부채의 자기신용위험변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

(9) 순확정급여부채(자산) 재측정요소

연결실체는 순확정급여부채(자산)에서 발생한 재측정요소를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

&cr; &cr; 25. 이익잉여금&cr;

가 . 당기말 및 전 기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
법정적립금(*)	3,796,678	3,472,279
대손준비금	2,756,940	2,664,855
임의적립금	8,016,893	7,906,290
미처분이익잉여금	3,502,823	2,115,224
합 계	18,073,334	16,158,648

(*) 지배기업은 중소기업은행법 제42조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 당기순이익의 100분의 25 이상을 법정적립금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 또한, 현지법규 등에 의하여 지배기업의 도쿄지점과 호치민지점, 하노이지점 및 뉴델리지점이 적립하는 기타준비금과 종속기업이 상법 제458조에 의거 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당의 10% 이상을 적립한 이익준비금이 포함되어 있습니다. 종속기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본 준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다 . &cr;

나. 대손준비금&cr;

대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출되며 주기 및 주석으로 공시되는 사항입니다.

&cr;(1) 당기말 및 전기 말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말	전기말
대손준비금 기적립액	2,756,940	2,664,855
대손준비금 적립 예정금액	198,574	92,085
대손준비금 잔액	2,955,514	2,756,940

(2) 당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위: 백만원 ). &cr;

구 분	당기	전기
대손준비금 전입액	198,574	92,085
대손준비금 반영 후 연결조정이익(*)	2,227,367	1,455,833
대손준비금 반영 후 지배기업주주지분 조정이익(*)	2,213,885	1,443,620
대손준비금 반영 후 기본주당이익 (단위: 원)	2,628	1,850

(*) 상기 대손준비금 반영 후 연결조정이익 및 지배기업주주지분 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 각각 연결당기순이익 및 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.&cr;&cr;

26. 자본관리&cr;

연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 동 기준은 연결실체가 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율에 대해 시행일로부터단계적으로 각각 일정 비율 이상을 유지할 것을 의무화하고 있으며 연결실체는 국내은행의 감독기관인 금융감독원에 은행업감독업무 시행세칙에 따른 자기자본비율의 준수 여부를 보고하고 있습니다. 상기 법규에 따라 연결실체의 자기자본은 아래와 같이 분류됩니다.

- 보통주자본 : 보통주자본에서는 보통주자본금과 보통주자본 발행과 관련하여 발생한 자본잉여금 및 자본조정, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 지배기업주주지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보통주자본에 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다.

- 기타기본자본 : 기타기본자본에는 기타기본자본 인정요건과 자기자본 인정을 위한조건부자본을 충족하는 자본증권(우선주자본금, 신종자본증권 등)과 기타기본자본 발행과 관련하여 발생한 우선주자본잉여금, 지배기업주주지분 이외의 비지배주주지분 중에서 기타기본자본에만 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다.&cr;&cr;- 보완자본 : 보완자본에는 보완자본인정요건과 자기자본 인정을 위한 조건부자본을충족하는 자본증권(기한부후순위채무 등), 보완자본과 관련하여 발생한 자본잉여금, 지배기업주주지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보완자본에 해당하는 비지배주주지분, 대손충당금중 표준방법 적용익스포져 신용위험가중자산의 1.25%에 해당하는 정상ㆍ요주의 충당금, 내부등급법 적용익스포져 예상손실과 충당금 합계액을 비교하여 초과하는 경우 신용위험가중자산의 0.6% 해당액 등이 포함됩니다.&cr;&cr;- 공제항목 : 자기자본 계산시 차감되는 항목은 영업권, 무형자산, 예상손실 대비 충당금 적립부족액, 미지급배당금, 미래수익에 의존하는 이연법인세차, 자기주식(회계기준에 따른 재무상태표상 자본에서 차감표시되지 않는 경우에만 적용), 확정급여형 연금자산, 현금흐름위험회피평가손익, 자기신용위험 변동에 따른 공정가치평가 대상부채 누적손익 등이 있습니다.

위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 연결실체가 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 연결실체는 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용합니다. &cr;

연결실체는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 내부자본적정성 평가라 함은 경영상 직면하는 모든 중요한 리스크를 인식, 평가, 관리하고 그 결과에 따라 내부자본을 가용자본과 비교하는 등 자본적정성을 평가하고 관리하는 제반 절차를 말합니다.&cr;

연결실체는 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준에 따른 최저 규제비율(보통주자본비율 4.5%, 기본자본비율 6.0%, 총자본비율 8.0%)을 유지해야 합니다. (2021년 12월 31일 현재 자본보전완충자본을 포함한 규제비율은 보통주자본비율 7.0%, 기본자본비율 8.5%, 총자본비율 10.5% 입니다 . )&cr;

경제적 자본(Economic Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 경제적 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 모든 계열사에 대해 경제적 자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.&cr;

당기말 및 전기말 현재 바젤Ⅲ 기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;(1) BIS기준 자기자본비율(단위: 억원, %)&cr;

구 분	당기말	전기말
BIS자기자본(A)	298,034	278,423
위험가중자산(B)	2,007,573	1,878,475
신용위험가중자산(고급내부등급법)	1,858,196	1,718,858
시장위험가중자산(내부모형법)	47,621	61,115
운영위험가중자산(고급측정법)	101,756	98,502
BIS자기자본비율(A/B)	14.85	14.82
보통주자본비율	11.29	11.13
기본자본비율	13.01	12.82
보완자본비율	1.83	2.01

(2) BIS기준 자기자본(단위: 억원)&cr;

구 분	당기말	전기말
자기자본(C+D)	298,034	278,423
기본자본(C=A+B)	261,268	240,729
보통주자본(A)	226,631	209,152
보통주자본금	37,215	36,933
보통주자본잉여금	11,719	11,451
보통주자본조정	2,242	2,242
이익잉여금	180,733	161,586
기타포괄손익	4,317	4,716
비지배주주지분	71	13
공제항목(△)	9,666	7,789
기타기본자본(B)	34,637	31,577
우선주자본금	736	1,472
신종자본증권	33,546	29,707
비지배주주지분	355	398
보완자본(D)	36,766	37,694
기한부후순위채무	33,500	36,156
대손충당금	1,237	1,441
예상손실대비충당금 초과액	1,929	-
비지배주주지분	100	97

27. 순이자손익

가. 당 기 및 전 기 중 이자수익 및 이자비용, 순이 자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
이자수익
현금및예치금	32,853	47,238
당기손익금융자산	121,215	135,969
기타포괄손익금융자산	201,676	192,997
상각후원가유가증권	580,334	599,940
상각후원가대출채권	7,692,531	7,590,909
기타	60,853	86,839
소 계	8,689,462	8,653,892
이자비용
예수부채	534,603	641,056
차입부채	281,313	307,776
사채	1,718,753	2,057,615
기타	26,373	32,296
소 계	2,561,042	3,038,743
순이자손익	6,128,420	5,615,149

&cr; 나. 당기 및 전기 중 이자수익에 포함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 33,064 백만 원 및 64,014 백만원 입니다.

&cr;28. 순수수료손익&cr; &cr; 당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
수수료수익
원화수입수수료	614,917	554,173
외화수입수수료	138,828	133,881
신용카드관련수익	177,670	166,261
수입보증료	45,339	45,119
소 계	976,754	899,434
수수료비용
원화지급수수료	99,147	86,647
외화지급수수료	11,106	10,528
신용카드관련비용	234,952	238,423
소 계	345,205	335,598
순수수료손익	631,549	563,836

&cr;

29. 당기손익금융상품 관련 순손익&cr;&cr; (1) 당 기 및 전 기 중 발생한 당기손익금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분		당 기
		배당수익	기타수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	순손익
유가증권	지분증권	12,478	-	126,433	70,044	123,411	36,195	156,083
	수익증권 등	-	190,285	153,653	89,185	70,096	74,111	250,738
	채무증권	-	-	92,683	132,381	35,250	70,926	(75,374)
	소 계	12,478	190,285	372,769	291,610	228,757	181,232	331,447
파생상품		-	-	2,579,268	2,577,814	3,353,822	3,213,778	141,498
대출채권		-	-	43,620	18,353	14,123	16,687	22,703
예치금		-	-	759	-	1,388	-	2,147
매도유가증권		-	-	6,606	135	833	50	7,254
합 계		12,478	190,285	3,003,022	2,887,912	3,598,923	3,411,747	505,049

구 분		전 기
		배당수익	기타수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	순손익
유가증권	지분증권	12,101	-	105,129	73,923	102,439	16,026	129,720
	수익증권 등	-	132,563	115,605	87,160	51,173	49,412	162,769
	채무증권	-	-	102,511	60,032	79,745	50,481	71,743
	소 계	12,101	132,563	323,245	221,115	233,357	115,919	364,232
파생상품		-	-	2,875,657	2,902,455	4,274,873	4,351,448	(103,373)
대출채권		-	-	56,291	19,462	18,861	11,760	43,930
예치금		-	-	930	-	1,383	-	2,313
매도유가증권		-	-	709	248	2,187	376	2,272
합 계		12,101	132,563	3,256,832	3,143,280	4,530,661	4,479,503	309,374

(2) 당 기 및 전 기 중 발생한 당기손익인식지정금 융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기
	배당수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	순손익
당기손익인식&cr;지정금융상품	-	38,866	12,363	915	42,868	(15,450)

구 분	전기
	배당수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	순손익
당기손익인식&cr;지정금융상품	-	37,220	40,904	17,280	54,297	(40,701)

&cr;

30. 기타포괄손익금융자산 관련 손익 &cr;

당 기 및 전기 중 발생 한 기타포괄손익금융자산 관련 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
배당금수익	54,605	54,421
매매이익	44,101	99,679
매매손실	(4,477)	(3,739)
합 계	94,229	150,361

&cr;31. 일반관리비&cr; &cr; 당 기 및 전 기 중 발생한 일반관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분		당기	전기
종업원관련비용	종업원급여 - 급여	1,394,621	1,333,999
	종업원급여 - 복리후생비	7,343	6,836
	퇴직급여 - 확정급여형	220,280	133,496
	퇴직급여 - 확정기여형	26,921	8,997
	특별퇴직급여	1,767	2,028
	소 계	1,650,932	1,485,356
기타일반관리비	임차료	21,633	23,173
	세금과공과	136,139	132,046
	광고선전비	65,141	62,025
	투자부동산 감가상각비	702	697
	유형자산 감가상각비	196,382	205,677
	무형자산 감가상각비	63,349	63,342
	지급수수료	89,638	77,754
	포상비	1,278	1,118
	기타	373,741	378,794
	소 계	948,003	944,626
합 계		2,598,935	2,429,982

&cr;32. 기타영업수익 &cr; &cr; 당기 및 전기 중 발생한 기타영업수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
금융보증계약충당부채환입액	-	299
소송관련충당부채환입액	-	57
포인트충당부채환입액	721	-
기타충당부채환입액	65,136	-
신탁부문수익	122,923	117,837
기타	191,795	149,285
합 계	380,575	267,478

&cr;

33. 기타영업비용 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 발생한 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
기금출연료	554,581	480,091
지급보증충당부채전입액	9,411	154
금융보증계약충당부채전입액	5,160	-
미사용약정충당부채전입액	2,071	36,318
복구충당부채전입액	3,995	12,005
포인트충당부채전입액	-	385
기타충당부채전입액	-	96,930
기타	564,571	498,902
합 계	1,139,789	1,124,785

&cr;

3 4. 영업외손익 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 발생한 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
영업외수익
관계기업투자평가이익	99,112	58,383
관계기업투자처분이익	13,315	1,946
유형자산처분이익	1,053	3,794
무형자산처분이익	252	1,973
무형자산손상차손환입	343	394
임대료수익	1,766	2,192
기타	69,446	40,622
소 계	185,287	109,304
영업외비용
관계기업투자평가손실	3,993	5,225
관계기업투자처분손실	1,894	3,022
유형자산처분손실	277	385
유형자산폐기손실	347	193
무형자산처분손실	53	13
휴면예금원리금환급액	1,098	1,112
기부금	27,808	27,635
유형자산손상차손	4,903	2,186
무형자산손상차손	3,951	12,378
소송충당부채전입액	1,014	1,568
기타충당부채전입액	8,096	43,244
기타	45,254	50,948
소 계	98,688	147,909
합 계	86,599	(38,605)

&cr;35. 금융자산의 양도&cr; &cr; 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융자산의 양도와 관련하여 보유하고 있는 전체가 제거되지 는 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	환매조건부채권매도(*)			대여유가증권
	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;유가증권	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산
자산의 장부금액	1,870,535	303,900	18,160	90,358	548,721

&cr;<전기말>&cr;

구 분	환매조건부채권매도(*)			대여유가증권
	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;유가증권	당기손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;유가증권
자산의 장부금액	1,766,410	534,300	7,095	10,053	119,670

( *) 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 또 한 당 기말과 전 기말 현재 환매조건 부채권매도 거래와 관련하여 각각 2,173,887백만원 과 2,302,266 백만원이 차입부채(환매조건부채 권매도)로 계상되어 있습니다.

&cr;&cr;36. 금융자산과 금융부채의 상계&cr; &cr; 연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.&cr;

가. 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	자산총액	상계된&cr;부채총액	재무상태표&cr;표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
파생상품자산	2,164,072	-	2,164,072	1,886,156	129,075	148,841
환매조건부채권매수	7,445,409	-	7,445,409	7,445,409	-	-
대여유가증권	639,079	-	639,079	639,079	-	-
미수미결제현물환	1,253,532	-	1,253,532	1,064,885	-	188,647
미결제환대	20,238,313	17,224,384	3,013,929	-	-	3,013,929
그 밖의 금융상품	323,563	212,527	111,036	974	-	110,062
합 계	32,063,968	17,436,911	14,627,057	11,036,503	129,075	3,461,479

<전기말>&cr;

구 분	자산총액	상계된&cr;부채총액	재무상태표&cr;표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
파생상품자산	3,357,792	-	3,357,792	2,495,786	257,541	604,465
환매조건부채권매수	14,032,446	-	14,032,446	14,032,446	-	-
대여유가증권	129,723	-	129,723	129,723	-	-
미수미결제현물환	1,614,805	-	1,614,805	1,612,540	-	2,265
미결제환대	16,838,189	15,564,859	1,273,330	-	-	1,273,330
그 밖의 금융상품	140,438	107,297	33,141	5,640	-	27,501
합 계	36,113,393	15,672,156	20,441,237	18,276,135	257,541	1,907,561

&cr; 나. 당기말 및 전기 말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	부채총액	상계된&cr;자산총액	재무상태표&cr;표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
파생상품부채	2,856,493	-	2,856,493	2,131,907	537,902	186,684
환매조건부채권매도	1,269,313	-	1,269,313	1,269,313	-	-
매도유가증권	569,902	-	569,902	569,902	-	-
미지급미결제현물환	1,252,987	-	1,252,987	1,064,885	-	188,102
미결제환차	19,489,017	17,224,384	2,264,633	2,264,633	-	-
그 밖의 금융상품	329,871	212,527	117,344	-	-	117,344
합 계	25,767,583	17,436,911	8,330,672	7,300,640	537,902	492,130

&cr;<전기말>&cr;

구 분	부채총액	상계된&cr;자산총액	재무상태표&cr;표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
파생상품부채	4,075,474	-	4,075,474	3,026,877	334,253	714,344
환매조건부채권매도	1,334,100	-	1,334,100	1,334,100	-	-
매도유가증권	317,785	-	317,785	317,785	-	-
미지급미결제현물환	1,614,775	-	1,614,775	1,612,540	-	2,235
미결제환차	18,175,044	15,564,859	2,610,185	2,041,367	-	568,818
그 밖의 금융상품	142,957	107,297	35,660	-	-	35,660
합 계	25,660,135	15,672,156	9,987,979	8,332,669	334,253	1,321,057

&cr;&cr;37. 보험계 약&cr; &cr;가. 보험부채&cr;&cr;( 1) 당기말 및 전 기말 현재 기타부채에 포함되어 있는 보험부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분		당기말	전기말
연금보험	보험료적립금	6,327,020	5,709,673
	지급준비금	41,493	39,005
	보증준비금	359	462
	계약자이익배당준비금	129	1,326
	계약자배당준비금	5,852	5,483
	배당보험손실보전준비금	-	524
합 계		6,374,853	5,756,473

(2 ) 당기 및 전기 중 보 험부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기>&cr;

구 분	보험료적립금	지급준비금	보증준비금	계약자이익&cr;배당준비금	계약자&cr;배당준비금	배당보험손실&cr;보전준비금	합 계
기초	5,709,673	39,005	462	1,326	5,483	524	5,756,473
적립(환입)액	617,347	2,488	(103)	(1,197)	369	(524)	618,380
당기말	6,327,020	41,493	359	129	5,852	-	6,374,853

<전기>&cr;

구 분	보험료적립금	지급준비금	보증준비금	계약자이익&cr;배당준비금	계약자&cr;배당준비금	배당보험손실&cr;보전준비금	합 계
기초	4,989,453	33,971	500	2,694	4,181	1,113	5,031,912
적립(환입)액	720,220	5,034	(38)	(1,368)	1,302	(589)	724,561
전기말	5,709,673	39,005	462	1,326	5,483	524	5,756,473

나. 보험관련자산&cr; &cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산에 포함되어 있는 보험관련자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 백 만 원).&cr;

구 분	당기말	전기말
미상각신계약비	25,115	28,421

(2) 당기 및 전기 중 미상각신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
기 초	28,421	32,673
증가액	16,077	13,828
상각액	(19,383)	(18,080)
기 말	25,115	28,421

&cr;다. 당기 및 전기 중 보 험수익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
보험료수익	1,264,770	1,201,381
즉시연금수수료수익	1	10
합 계	1,264,771	1,201,391

라. 당기 및 전기 중 보 험비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
환급금비용	725,038	540,692
준비금전입액	618,003	724,193
합 계	1,343,041	1,264,885

당기 및 전기 중 보험비용과 관련된 사업비는 각각 68,289 백만원 및 63 , 620백 만 원 입니 다.

&cr;마. 보험리스크&cr;&cr;(1) 보험위험의 개요&cr;&cr;보험위험이란 보험회사의 고유 업무인 보험계약의 인수와 보험금 지급에 관련하여 발생하는 위험으로 보험계약시 예상했던 위험보다 실제 지급시 위험이 커져서 발생할 수 있는 손실 가능성 등을 말합니다. 보험위험은 보험가격위험과 준비금위험으로 나눌 수 있습니다.

&cr;1) 보험가격위험에서 발생하는 위험의 성격과 정도&cr;보험가격위험은 연결실체의 모든 보험계약을 대상으로 당기와 전기의 수입보험료 중사망, 질병 등 사고발생에 대비한 위험보험료에서 실제 지급된 차이 등으로 인한 손실 발생 가능성을 의미하며, 연결실체와 같이 연금상품을 판매하는 경우 보험가격위험은 존재하지 않습니다.

2) 준비금위험에서 발생하는 위험의 성격과 정도&cr;준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 의미하며, 연결실체와 같이 연금상품을 판매하는 경우 준비금위험은 존재하지 않습니다.

(2) 금리위험의 개요&cr;&cr;금리위험이란 시장금리가 변동할 경우 자산과 부채의 가치변동분의 불일치로 인해 발생하는 위험으로 ALM 리스크(Asset Liability Management Risk)를 말합니다.&cr;&cr;연결실체가 부담하는 환급금 같은 생존급부에 대한 위험은 예정이자율과 운용수익률의 차이 등과 밀접한 관련이 있으므로 금리위험에서 측정하고 있습니다.

&cr;바. 당기손익조정접근법 &cr;&cr;(1) 당기손익조정접근법 조정손익&cr;&cr;당기손익조정접근법을 지정한 금융자산과 관련하여 기준서 제1109호와 기준서 제1039호의 차이로 당기손익으로 보고되는 금액은 당기 금융 자산평가 이 익 4,394백만원, 금융자산처분이익 2,584백만원 및 전기 금융자산평 가 손 실 18,404 백만원 및 금융자산처분이익 1,438 백만원 입니다. &cr; &cr; (2) 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 분류별 당기말 및 전기말 장부금액과 기타포괄손익누계액으로 인식한 당기손익조정접근법의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

<당기>&cr;

구 분	장부금액	기타포괄손익누계액 변동
		기 초	기타포괄손익 변동	법인세효과	당기말
지분증권	983,357	13,872	8,226	(1,990)	20,108
원화채권	77,069	1,910	(5,641)	1,365	(2,366)
외화채권	108,474	11,180	(7,042)	1,704	5,842
대출채권	72,122	3,333	(1,747)	423	2,009
합 계	1,241,022	30,295	(6,204)	1,502	25,593

&cr;<전기>

구 분	장부금액	기타포괄손익누계액 변동
		기 초	기타포괄손익 변동	법인세효과	전기말
지분증권	906,279	15,646	(2,339)	565	13,872
원화채권	57,109	(1,317)	4,257	(1,030)	1,910
외화채권	107,506	2,914	10,904	(2,638)	11,180
대출채권	108,309	660	3,525	(852)	3,333
합 계	1,179,203	17,903	16,347	(3,955)	30,295

&cr;38. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익

가. 지배기업 지분에 대한 보통주 및 희석 주 당기 순이익 (단위: 백만원)&cr;

구 분	당기	전기
지배기업지분 당기순이익	2,412,459	1,535,705
우선주 등 귀속분	276,279	214,981
지배기업지분 보통주소유주 귀속 당기 순이익	2,136,180	1,320,724
기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(단위: 천주)(*)	742,448	667,976
보통주 소유주 귀속 주당순이익(단위: 원)	2,877	1,977

(* ) 자 기 주식이 제외되어 있습니다.&cr;

한편, 당기 및 전기 중 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

&cr;&cr;39. 배당금 등 &cr;

2021 년 12월 31일 및 2020 년 12월 31일 종료하는 회계연도에 대한 배당총액 및 주당 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<2021년>&cr;

구 분	보통주	우선주	합 계
승인예정 배당금: 주당 780원 (*)	580,554	41,438	621,992

(* ) 2022 년 3월 24일로 예정된 정기주주총회의 의안으로 상정될 예정이며, 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

<20 20년>&cr;

구 분	보통주	우선주	합 계
승인된 배당금: 주당 471원	347,911	25,022	372,933

또한, 당기 및 전기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각 각 123,426백 만원 및 109,9 41백만 원 입니다. &cr;

40. 사용제한 및 담보제공 자산 &cr;

가. 당기말 및 전기말 현재 사용제한 및 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	예치 및 제공처	당기말	전기말	사 유
사용제한 자산
원화지준예치금	한국은행	11,439,149	5,535,989	한국은행법
원화지준예치금	저축은행중앙회	30,000	25,000	상호저축은행법 및 수표발행업무 관련
원화기타예치금	고객	20,940	-	MMF환매예치금
원화기타예치금	저축은행중앙회	-	5,000	수표발행업무관련
외화지준예치금	중국인민은행	216,348	182,916	중국인민은행법
외화기타예치금	SOCIETE GENERALE NEWEDGE UK LIMITED 등	602,159	393,225	파생상품 관련
외화타점예치금	한국은행 등	1,916,713	1,400,008	한국은행법 등
외화정기예치금	JP Morgan Chase	2,371	5,810	자산담보예탁제도
예치금	한국증권금융㈜ 등	122,212	184,326	투자자예탁금별도예치금 등
국공채등	한국증권금융㈜ 등	643,000	130,000	대여유가증권 관련
합 계		14,992,892	7,862,274
담보제공 자산(*)
국공채등	한국은행	13,290,000	10,590,000	차입부채담보 관련
국공채등	고객	971,981	973,210	환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국거래소	1,397,613	1,368,740	한국거래소 환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국은행	1,782,000	2,032,000	한국은행일중당좌
국공채등	한국은행	2,920,000	2,045,000	한국은행결제담보
국공채등	NH선물 등	55,000	67,800	대용증권
국공채등	한국예탁결제원 등	679,697	1,097,366	파생계약 관련
국공채등	한국증권금융㈜ 등	847,750	806,072	증권대차거래증거금
당기손익금융자산	특수법인소프트웨어공제조합	10	10	하자보증
합 계		21,944,051	18,980,198

(*) 상기 금액은 담보설정금액이며, 당기말 현재 담보제공 자산 장부금액 은 21,867,872 백만 원 (전기 말: 18,92 5,242백만원)입니다 .

&cr;나. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 수취한 담보자산 중 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 연결실체가 임의로 매각하거나 재담보 제공가능한 담보자산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

담보수취자산	예수 및 수취처	당기말	전기말	사 유
국공채 등	한국은행	7,452,979	14,064,988	환매조건부채권매수

&cr; &cr;41. 특수관계자 공시

가. 지배ㆍ종속기업 등 현황

&cr;(1) 당기 말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr;

구 분	당기말	전기말
최상위 지배자	대한민국 정부	대한민국 정부
관계기업	-	㈜한국기계거래소
	㈜제이에스아이	㈜제이에스아이
	인천대교(주)	인천대교(주)
	전라선철도(주)	전라선철도(주)
	청정상주(주)	청정상주(주)
	청정서귀포(주)	청정서귀포(주)
	푸른김해지키미(주)	푸른김해지키미(주)
	푸른아산지키미(주)	푸른아산지키미(주)
	한국금융안전(주)	한국금융안전(주)
	-	삼화비철공업 주식회사
	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사
	-	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사
	프레스토제7호사모투자합자회사	프레스토제7호사모투자합자회사
	-	제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사
	이음제오호사모투자 합자회사	이음제오호사모투자 합자회사
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사
	이음제칠호사모투자 합자회사	이음제칠호사모투자 합자회사
	에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	-
	-	케이디비씨이음제사호사모투자합자회사
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	-
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	-
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정&cr; 사모투자합자회사	-
	-	크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
	스마트제이호사모투자합자회사	스마트제이호사모투자합자회사
	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사
	프레스토제8호사모투자합자회사	프레스토제8호사모투자합자회사
	센트로이드제1호차이나사모투자합자회사	센트로이드제1호차이나사모투자합자회사
	에코프라임환경1호 사모투자 합자회사	에코프라임환경1호 사모투자 합자회사
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사
	하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사
	에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	-
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사
	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사
	IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사
	-	KT음악컨텐츠투자조합1호
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합
	-	IBK-대교 콘텐츠 펀드
	-	SM 신기술사업투자조합 제1호
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	IBK-ISU 문화콘텐츠조합
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합
	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드
	코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합
	가이아바이오투자조합1호	가이아바이오투자조합1호
	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호
	-	시너지 4차산업 3호 신기술투자조합
	델타AI유니콘투자조합	델타AI유니콘투자조합
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	인터밸류3호 혁신창업 투자조합
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	케이프 제이호 헬스케어투자조합
	케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합
	브이에스코너스톤신기술조합	브이에스코너스톤신기술조합
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드
	알바트로스오아시너지펀드	알바트로스오아시너지펀드
	-	코너스톤밸류업9호 신기술조합
	티그리스-엘로힘투자조합1호	티그리스-엘로힘투자조합1호
	글로벌게이트웨이펀드III	글로벌게이트웨이펀드III
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	아이비케이 창공 비상1호 투자조합
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	-
	컴퍼니케이 바이오펀드	-
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	-
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	-
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	-
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	-
한화유온신기술조합제1호	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	-
인터베스트글로벌스케일업펀드	-
티그리스투자조합34호	-
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	-
코너스톤 상생2호 신기술조합	-
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	-
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	-
미래에셋애그로프로젝트투자조합	미래에셋애그로프로젝트투자조합
KT-IBKC 미래투자조합 1호	KT-IBKC 미래투자조합 1호
-	와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드
-	케이클라비스마이스터신기술조합제사십호
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	임팩트플랫폼신기술사업투자조합
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합
대신-K&T신기술투자조합	대신-K&T신기술투자조합
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	IBKC-EQP 혁신기술 투자조합
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	IBKC-PCC 신기술제1호투자조합
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합(*)	WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합(*)
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	아이비케이씨-하랑 신기술투자조합
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호
-	QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	-
끌림 IBKC 메디컬투자조합	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	-
솔루션캐피탈제4호투자조합	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	-
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합
IBKS일자리DREAM투자조합	IBKS일자리DREAM투자조합
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	넥스텍 제1호 신기술사업투자조합
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	-
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	-
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	-
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	-
IBK-KT디지털신산업투자조합	-
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	-
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁&cr; 제2호(전문투자형)	-
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호(전문투자형)	-
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호	-
이지스이익참여형메자닌전문투자형&cr; 사모부동산자투자신탁 제1호	-
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	-
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	-
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁&cr;[혼합-재간접형]	-
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형]	-
주식회사 한강시네폴리스개발	-
덕송내각고속화도로㈜	덕송내각고속화도로㈜
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	-
디엘인천인하PFV	-
디엘대전문화PFV	-
디엘전주완산PFV	-
㈜아산도고산업단지개발	-
도안캐슬1차(주)	-
검단아트 SPC	-
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사
-	아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	-
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	-

(*) 당기중 관 계기업의 명칭이 'WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합'에서 '릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합'으로 변경되었습니다.&cr; &cr;(2) 상기 관계기업 외의 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr;

① 연결실체에 지배력을 행사하는 기업&cr;

대한민국 정부로서 당기말 현재 지배기업의 주식(전환우선주 포함 ) 59.50% 를 보유 하고 있습니다.

② 동일지배하의 정부산하기업

연결실체는 중소기업진흥공단 등의 정부산하기관으로부터 정책목적의 자금을 차입하고 있습니다.&cr;

③ 주요경영진

&cr;연결실체는 지배기업인 중소기업은행의 이사회 구성원과 감사 및 집행간부를 주요경영진으로 정의하고 있습니다.&cr;

나. 수익 및 비용 등 거래&cr;&cr;당기 및 전기 중 특수관계자별 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	특수관계자	내역	당기	전기
관계기업	㈜한국기계거래소	이자수익	-	39
		기타수익	-	1
	㈜제이에스아이	이자수익	233	249
		기타수익	2	4
		기타비용	1	3
	인천대교㈜	이자수익	4,069	4,345
		기타수익	29	339
		기타비용	1,374	-
	전라선철도㈜	이자수익	2,771	2,963
		기타수익	35	35
		이자비용	74	98
	청정상주㈜	이자수익	226	262
		기타수익	20	20
		이자비용	3	2
	청정서귀포㈜	이자수익	184	196
	푸른김해지키미㈜	이자수익	254	298
		기타수익	20	20
		이자비용	3	3
	푸른아산지키미㈜	이자수익	265	339
		기타수익	15	15
		이자비용	12	23
	한국금융안전㈜	기타수익	16	16
		이자비용	2	1
	삼화비철공업 ㈜	이자수익	-	112
		이자비용	-	5
		기타비용	-	1
	아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사	이자비용	29	45
	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr;사모투자전문회사	이자비용	-	2
	이음제오호사모투자 합자회사	이자비용	1	-
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	이자비용	1	1
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	이자비용	7	-
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정&cr; 사모투자합자회사	기타수익	965	-
	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	기타수익	90	66
	에코프라임환경1호 사모투자 합자회사	기타수익	300	300
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	이자비용	2	3
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	기타수익	1,807	560
		이자비용	-	1
	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	기타수익	125	152
	IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	기타수익	427	160
	KT음악컨텐츠투자조합1호	이자비용	-	16
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	이자비용	3	26
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	이자비용	-	7
	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	기타수익	92	66
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	이자비용	2	11
	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	기타수익	99	100
		이자비용	-	5
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	이자비용	1	1
	브이에스코너스톤신기술조합	이자비용	-	1
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	기타수익	26	-
		이자비용	1	1
	티그리스-엘로힘투자조합1호	이자비용	1	-
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	이자비용	2	-
	컴퍼니케이 바이오펀드	이자비용	17	-
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	이자비용	1	-
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	이자비용	2	-
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	이자비용	1	-
	인터베스트글로벌스케일업펀드	이자비용	8	-
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	이자비용	1	-
	코너스톤 상생2호 신기술조합	이자비용	1	-
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	기타수익	263	-
		이자비용	7	-
	미래에셋애그로프로젝트투자조합	기타수익	918	475
		이자비용	5	10
	KT-IBKC 미래투자조합 1호	기타수익	172	252
이자비용		4	8
와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드	기타수익	-	42
	이자비용	-	2
케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	기타수익	-	351
	이자비용	-	2
임팩트 플랫폼 신기술사업투자조합	기타수익	100	100
	이자비용	1	2
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	기타수익	162	162
대신-K&T신기술투자조합	이자수익	122	251
	이자비용	3	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	기타수익	500	500
	이자비용	8	-
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	기타수익	44	44
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	기타수익	858	-
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	기타수익	420	379
	이자비용	6	11
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	기타수익	180	138
	이자비용	1	1
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호&cr; 신기술조합	기타수익	78	43
	이자비용	3	1
QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합	기타수익	-	2,115
	이자비용	-	4
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	기타수익	150	44
	이자비용	17	1
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	기타수익	340	41
	이자비용	14	2
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	기타수익	125	13
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	기타수익	125	7
	이자비용	1	-
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	기타수익	3,132	-
끌림 IBKC 메디컬투자조합	기타수익	36	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	기타수익	22	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	기타수익	92	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	기타수익	1,894	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장&cr; 신기술투자조합2호	기타수익	105	-
	이자비용	4	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오&cr; 신기술사업투자조합	기타수익	206	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	기타수익	135	-
	이자비용	10	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	기타수익	68	-
	이자비용	4	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호&cr; 신기술투자조합	기타수익	131	-
	이자비용	6	-
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	기타수익	26	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	기타수익	39	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	기타수익	3,460	100
	이자비용	1	-
IBKS일자리DREAM투자조합	기타수익	269	341
	이자비용	5	6
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	기타수익	143	186
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	기타수익	24	-
	이자비용	1	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	기타수익	58	-
	이자비용	9	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합&cr; 제1호	기타수익	91	-
	이자비용	2	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	기타수익	6	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	기타수익	4	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	기타수익	27	-
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁&cr;[혼합-재간접형]	기타수익	1	-
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁&cr;[혼합-재간접형]	기타수익	16	-
주식회사 한강시네폴리스개발	이자수익	5,673	-
	기타수익	756	-
덕송내각고속화도로㈜	이자수익	-	94
	기타수익	120	51
	이자비용	4	30
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	기타수익	2,500	-
디엘인천인하PFV	기타수익	1,070	-
디엘대전문화PFV	기타수익	690	-
디엘전주완산PFV	기타수익	440	-
검단아트 SPC	기타수익	550	-
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	이자비용	1	1
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	이자비용	2	2
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사	이자비용	-	1
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	이자비용	1	-
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	이자비용	1	-
YG-IBKC 라이프스타일 Value up 펀드	기타수익	-	1,363
2018-4 엔터테인먼트 투자조합	기타수익	-	450
케이디비씨이음제사호사모투자합자회사	기타수익	-	94
크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사	기타수익	-	2,721
포스코플루터스프로젝트투자조합	기타수익	-	1,241
IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁	기타수익	-	12

다. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr;&cr;연결실체는 산업의 특성상 특수관계자와 자금의 대여 및 차입거래를 포함한 자금거래가 빈번하게 발생하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	특수관계자	내역	당기말	전기말
관계기업	㈜한국기계거래소	대출채권	-	1,504
		예수부채	-	19
	㈜제이에스아이	대출채권	5,614	5,915
		예수부채	12	15
	인천대교㈜	대출채권	151,482	171,756
	전라선철도㈜	대출채권	64,023	71,376
		예수부채	15,602	15,404
		사채	3,770	4,130
		기타부채	34	43
	청정상주㈜	대출채권	7,012	7,800
		예수부채	2,474	2,290
	청정서귀포㈜	대출채권	5,827	6,518
	푸른김해지키미㈜	대출채권	8,052	8,968
		예수부채	2,884	2,799
	푸른아산지키미㈜	대출채권	9,076	10,100
		예수부채	2,403	2,262
	한국금융안전㈜	예수부채	1,143	1,195
	삼화비철공업 ㈜	대출채권	-	6,455
		예수부채	-	548
	아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사	예수부채	11,607	11,600
		기타부채	1	1
	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사	예수부채	-	494
	프레스토제7호사모투자합자회사	예수부채	53	237
	제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사	예수부채	-	3
	이음제오호사모투자 합자회사	예수부채	17	192
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	예수부채	80	80
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	예수부채	340	571
	이음제칠호사모투자 합자회사	예수부채	195	215
	에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	예수부채	430	-
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	예수부채	565	-
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	예수부채	6,006	-
		기타부채	1	-
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정&cr; 사모투자합자회사	기타자산	284	-
	프레스토제8호사모투자합자회사	예수부채	38	152
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	예수부채	1,880	2,392
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	기타자산	141	141
	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	기타자산	-	26
	IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	기타자산	280	120
	KT음악컨텐츠투자조합1호	예수부채	-	1,563
		기타부채	-	7
	SM 신기술사업투자조합 제1호	예수부채	-	54
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	예수부채	1,125	1,335
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	예수부채	91	170
	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	예수부채	78	261
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	예수부채	349	1,084
	코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	예수부채	192	249
	가이아바이오투자조합1호	예수부채	200	307
	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	예수부채	199	43
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	예수부채	1	50
	시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	예수부채	-	4
	델타AI유니콘투자조합	예수부채	228	399
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	예수부채	515	476
	브이에스코너스톤신기술조합	예수부채	9	11
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	예수부채	1,624	1,052
	코너스톤밸류업9호 신기술조합	예수부채	-	550
	티그리스-엘로힘투자조합1호	예수부채	4,996	169
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	예수부채	870	997
	컴퍼니케이 바이오펀드	예수부채	3,154	-
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	예수부채	483	-
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	예수부채	565	-
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	예수부채	199	-
	인터베스트글로벌스케일업펀드	예수부채	5,781	-
		기타부채	1	-
	티그리스투자조합34호	예수부채	2	-
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	예수부채	2,056	-
코너스톤 상생2호 신기술조합	예수부채	895	-
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	예수부채	5,610	-
	기타부채	1	-
미래에셋애그로프로젝트투자조합	예수부채	78	4,802
KT-IBKC 미래투자조합 1호	예수부채	3,542	11,655
와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드	예수부채	-	110
케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	예수부채	-	7,619
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	예수부채	436	641
대신-K&T신기술투자조합	대출채권	-	5,000
	기타부채	-	3
	예수부채	1,898	58
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	기타자산	126	126
	예수부채	6,186	1
	기타부채	1	-
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	예수부채	222	2,101
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호&cr; 신기술조합	예수부채	426	853
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	기타자산	38	38
	예수부채	5,267	809
	기타부채	1	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	기타자산	86	41
	예수부채	4,287	6,801
	기타부채	-	1
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	예수부채	1	17
아이비케이씨 제이앤 바이오&cr; 신기술사업투자조합	예수부채	555	882
끌림 IBKC 메디컬투자조합	예수부채	362	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	예수부채	265	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	예수부채	292	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장&cr; 신기술투자조합2호	기타자산	38	-
	예수부채	1,390	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오&cr; 신기술사업투자조합	기타부채	159	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	예수부채	483	-
	기타부채	175	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	기타자산	40	-
	예수부채	2,351	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호&cr; 신기술투자조합	예수부채	1,980	-
	기타부채	169	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	기타자산	39	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	예수부채	252	403
IBKS일자리DREAM투자조합	예수부채	1,230	3,161
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	기타자산	47	47
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	기타자산	24	-
	예수부채	1,001	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	기타자산	58	-
	예수부채	12,099	-
	기타부채	1	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합&cr; 제1호	예수부채	2,880	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	예수부채	786	-
	기타부채	94	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	예수부채	322	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	예수부채	993	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	예수부채	6,372	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	예수부채	72	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	예수부채	267	-
IBK-KT디지털신산업투자조합	예수부채	8,185	-
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	예수부채	442	-
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁&cr;[혼합-재간접형]	기타자산	10	-
주식회사 한강시네폴리스개발	대출채권	109,600	-
	예수부채	10	-
덕송내각고속화도로㈜	대출채권	2	1
	예수부채	3,972	4,085
	기타부채	-	3
검단아트 SPC	예수부채	1,175	-
아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사	대출채권	-	790
아이비케이에스제11호기업인수목적주식회사	대출채권	-	1,000
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	대출채권	700	700
	예수부채	1,239	1,300
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	대출채권	1,280	1,280
	예수부채	2,251	2,288
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사	대출채권	-	1,190
	예수부채	-	1,797
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	대출채권	990	990
	예수부채	904	1,585
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	대출채권	1,000	-
	예수부채	1,419	-
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	대출채권	890	-
	예수부채	1,283	-
IBK다보스글로벌고배당증권모투자신탁	기타자산	-	2

라. 특수관계자와의 주요 자금거래 내역&cr;&cr;(1) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래(*) 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	특수관계자	기초	대여	회수	당기말
관계기업	㈜한국기계거래소	1,504	1,740	(3,244)	-
	㈜제이에스아이	5,915	142	(443)	5,614
	인천대교㈜	171,756	-	(20,274)	151,482
	전라선철도㈜	71,376	-	(7,353)	64,023
	청정상주㈜	7,800	-	(788)	7,012
	청정서귀포㈜	6,518	-	(691)	5,827
	푸른김해지키미㈜	8,968	-	(916)	8,052
	푸른아산지키미㈜	10,100	-	(1,024)	9,076
	삼화비철공업㈜	6,455	-	(6,455)	-
	덕송내각고속화도로㈜	1	23	(22)	2
	대신-K&T신기술투자조합	5,000	-	(5,000)	-
	주식회사 한강시네폴리스개발	-	109,600	-	109,600

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.&cr;

<전기>&cr;

구 분	특수관계자	기초	대여	회수	전기말
관계기업	㈜한국기계거래소	1,502	28	(26)	1,504
	㈜제이에스아이	5,913	110	(108)	5,915
	㈜신광	4,315	-	(4,315)	-
	주식회사 성남더하우스	33,564	-	(33,564)	-
	인천대교㈜	196,642	-	(24,886)	171,756
	전라선철도㈜	78,531	-	(7,155)	71,376
	청정상주㈜	8,557	-	(757)	7,800
	청정서귀포㈜	7,196	-	(678)	6,518
	푸른김해지키미㈜	9,828	-	(860)	8,968
	푸른아산지키미㈜	11,064	-	(964)	10,100
	한국금융안전㈜	1	6	(7)	-
	삼화비철공업㈜	-	6,485	(30)	6,455
	덕송내각고속화도로㈜	5,002	24	(5,025)	1
	대신-K&T신기술투자조합	5,000	-	-	5,000

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.&cr; &cr; (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래(*) 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	당기말
관계기업	전라선철도(주)	4,130	-	(360)	3,770

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다.

<전기>&cr;

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	전기말
관계기업	전라선철도(주)	4,500	4,130	(4,500)	4,130

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다.

마. 특수관계자에게 제공한 미사용약정

&cr;당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	특수관계자	당기말	전기말
관계기업	㈜한국기계거래소	-	3,016
	㈜제이에스아이	311	311
	전라선철도㈜	30,000	30,000
	청정상주㈜	4,000	4,000
	푸른김해지키미㈜	4,000	4,000
	푸른아산지키미㈜	4,500	4,500
	삼화비철공업㈜	-	6,457
	덕송내각고속화도로㈜	23	24
	주식회사 한강시네폴리스개발	110,400	-

바. 특수관계자별 채권에 대한 대손충당금&cr;&cr;당 기말 및 전기말 현재 특수관계자별 채권에 대한 대손충당금과 대손상각비는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	특수관계자	당기말		전기말
		대손충당금	대손상각비(환입)	대손충당금	대손상각비(환입)
관계기업	㈜ 한국기계거래소	-	(1)	1	-
	㈜ 제이에스아이	241	(2,532)	2,773	944
	㈜ 신광	-	-	-	(191)
	주식회사 성남더하우스	-	-	-	(19)
	인천대교 ㈜	24	(4)	28	(1)
	전라선철도 ㈜	100	(9)	109	(2)
	청정상주 ㈜	12	-	12	-
	청정서귀포 ㈜	7	(1)	8	-
	푸른김해지키미㈜	13	(1)	14	-
	푸른아산지키미㈜	14	(1)	15	-
	삼화비철공업 ㈜(*)	-	(1,344)	1,344	1,344
	덕송내각고속화도로 ㈜	1	-	1	-
	대신-K&T신기술투자조합	-	(26)	26	26
	주식회사 한강시네폴리스개발	198	198	-	-

(*) 전기 중 지분율 하락으로 지배력을 행사할 수 없어 종속기업에서 관계기업으로 분류하였으며,&cr; 당 기말 현재 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외하였습니다.&cr;

사. 지 급보증 및 담보제공&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구분	제공자	제공받은자	금액		내용
			당기말	전기말
지급보증	중소기업은행	관계기업	-	229	수입신용장발행 관련
		관계기업	-	844	기타
담보제공	관계기업	중소기업은행	7,400	37,355	기타

&cr;아. 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당기 및 전기 중 지배기업이 주요경영진(*1)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
단기종업원급여(*2)	3,992	3,039
퇴직급여	291	196
합 계	4,283	3,235

(*1) 주요경영진에는 은행장, 전무이사, 감사, 이사, 사외이사, 집행간부가 포함됩니다.&cr;(*2) 상기 단기종업원 급여 외에 국책은행 경영평가 결과에 따라 지급된 업적성과급 은 당기 1,727 백만원 (전기 1,748 백만원)입니다. &cr;

42. 부문정보 &cr;

연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다.

경영상의 목적으로 연결실체는 영업부문을 다음과 같이 5개 부문으로 나누고 있습니다.&cr;

① 개인고객: 개인고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을상대로 수신 및 여신을 제공하고 PB 영업을 전개하고 있습니다.

② 기업고객: 기업고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 기업고객을 상대로 수신 및 여신을 제공하고 수출입 업무를 병행하고 있습니다.&cr;③ 자금시장: 글로벌자금시장그룹은 원화 및 외화의 자금결제ㆍ관리(Treasury) 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

④ IB: IB그룹은 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

⑤ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다.

연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터링하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이, 연결재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체전체의 자금조달과 법인세는 연결실체 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. 한편, 영업 부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다.

가. 당기 및 전기 중 부문별 자산 등에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

< 당기 >

구 분	개인고객	기업고객	자금시장	IB	기타	조정	합 계
부문별자산	42,998,276	214,938,389	86,164,834	15,030,872	38,986,406	(46,863)	398,071,914
부문별부채	43,010,051	214,763,079	83,321,242	14,990,756	16,348,060	(1,895,123)	370,538,065
이자수익	1,586,652	6,303,759	1,509,622	653,014	(1,283,493)	(80,092)	8,689,462
이자비용	570,144	2,389,809	1,159,465	438,217	(1,994,924)	(1,669)	2,561,042
순이자손익	1,016,508	3,913,950	350,157	214,797	711,431	(78,423)	6,128,420
수수료수익	209,471	304,824	3,011	111,215	361,580	(13,347)	976,754
수수료비용	168,485	125,083	10,139	6,571	95,839	(60,912)	345,205
순수수료손익	40,986	179,741	(7,128)	104,644	265,741	47,565	631,549
금융자산 손상차손	91,653	855,535	(1,003)	22,884	(13,467)	(15,174)	940,428
당기순손익	(84,966)	1,945,827	451,829	429,238	(271,459)	(44,528)	2,425,941

&cr; <전기 > &cr;

구 분	개인고객	기업고객	자금시장	IB	기타	조정	합 계
부문별자산	40,383,284	196,363,049	78,716,771	12,802,010	33,426,512	(75,449)	361,616,177
부문별부채	40,416,474	196,237,847	76,221,129	12,773,386	12,111,437	(1,286,445)	336,473,828
이자수익	1,725,548	6,370,347	1,442,989	722,052	(1,513,082)	(93,962)	8,653,892
이자비용	717,485	2,757,005	1,276,108	534,856	(2,225,752)	(20,959)	3,038,743
순이자손익	1,008,063	3,613,342	166,881	187,196	712,670	(73,003)	5,615,149
수수료수익	219,031	296,127	751	92,677	304,340	(13,492)	899,434
수수료비용	177,429	123,883	9,967	5,863	84,660	(66,204)	335,598
순수수료손익	41,602	172,244	(9,216)	86,814	219,680	52,712	563,836
금융자산 손상차손	88,989	1,264,599	3,650	1,955	39,328	130,217	1,528,738
당기순손익	(38,911)	1,738,703	363,588	277,900	(807,513)	14,151	1,547,918

(*) 부문간 내 부거래는 연결시 제거하였습니다. &cr;

나. 당기 및 전기 중 소재지역별 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익) 및 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

< 당기 > &cr;

구 분	본사소재지국가(한국)	외국	합 계
비유동자산	2,370,212	126,554	2,496,766
이자수익	8,444,683	244,779	8,689,462
수수료수익	943,805	32,949	976,754

< 전 기 >&cr;

구 분	본사소재지국가(한국)	외국	합 계
비유동자산	2,337,140	122,155	2,459,295
이자수익	8,388,514	265,378	8,653,892
수수료수익	866,494	32,940	899,434

&cr; 다. 당기 및 전기 중 은행 수익의 10%이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 43. 비지배지분에 대한 정보&cr; &cr;당 기 및 전기 중 연결실체에 포함된 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 비지배지분의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<당기>&cr;

구 분	비지배&cr;지분율(%)	기초&cr;누적 비지배지분	비지배지분에&cr;배분된 당기순손익	비지배지분에&cr;배분된 배당금	기 타	당기말&cr;누적 비지배지분
아이비케이투자증권㈜	12.22	121,348	12,261	(2,618)	(5,248)	125,743
㈜아이비케이시스템(*1)	44.37	1,830	1,589	(94)	60	3,385
IBK인도네시아은행(*2)	8.66	919	(368)	-	16,793	17,344
합 계		124,097	13,482	(2,712)	11,605	146,472

(*1) 자 기주식 보유로 인한 유 효 비지배지분율은 26.60%입니다. &cr; (*2 ) 자 기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 8.56%입니다. &cr;

<전기>

구 분	비지배&cr;지분율(%)	기초&cr;누적 비지배지분	비지배지분에&cr;배분된 당기순손익	비지배지분에&cr;배분된 배당금	기 타	전기말&cr;누적 비지배지분
아이비케이투자증권㈜	16.14	110,494	13,113	(2,310)	51	121,348
㈜아이비케이시스템(*1)	44.37	1,804	232	(94)	(112)	1,830
IBK인도네시아은행(*2)	2.50	2,539	(1,132)	-	(488)	919
합 계		114,837	12,213	(2,404)	(549)	124,097

(*1) 자 기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 26.60%입니다. &cr; (*2) 자 기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 2.32%입니다.

비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업의 내부거래 제거전 요약 재무정보는 주석2.1 '(3) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보'에서 설명하고 있으며 비지배지분과의 거래로 인해 연결실체에게 귀속될 자본에의 영향은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 44. 현금흐름표

&cr; 가. 당기 및 전기 중 비용 및 수익의 조정내 역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
외화표시 현금및현금성자산에 대한 환산손실	-	152,277
당기손익금융상품 평가손실	2,887,912	3,151,816
당기손익인식지정금융상품 평가손실	12,363	40,904
당기손익금융자산 매매손실	110,477	63,482
기타포괄손익금융자산 매매손실	4,477	3,739
상각후원가유가증권 상환손실	-	9
기타포괄손익금융자산손상차손	3,207	2,914
상각후원가유가증권손상차손	25	1,931
대출채권대손충당금전입액	935,796	1,520,843
위험회피회계관련 평가손실	153,234	94,545
위험회피회계관련 거래손실	15,826	30,845
관계기업투자처분손실	1,894	3,022
이자비용	2,561,042	3,038,743
법인세비용	891,968	538,993
감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	201,890	210,716
손상차손(유형자산 및 투자부동산)	4,903	2,186
유형자산 처분손실	277	385
유형자산 폐기손실	347	193
무형자산 상각비	63,357	63,948
무형자산 손상차손	3,951	12,378
무형자산 처분손실	53	13
리스기타손실	9,516	-
퇴직급여	225,598	137,942
기타금융자산대손충당금전입액	1,401	3,051
금융보증계약부채전입액	5,160	-
충당부채전입액	24,587	190,547
관계기업투자평가손익	(95,119)	(53,158)
외화표시 현금및현금성자산에 대한 환산이익	(275,486)	-
당기손익금융상품 평가이익	(3,003,022)	(3,268,981)
당기손익인식지정금융상품 평가이익	(38,866)	(37,220)
당기손익금융자산 매매이익	(181,023)	(168,342)
기타포괄손익금융자산 매매이익	(44,101)	(99,679)
위험회피회계 관련 평가이익	(96,002)	(182,735)
위험회피회계 관련 거래이익	(2,762)	(14,752)
관계기업투자처분이익	(13,315)	(1,946)
이자수익	(8,689,462)	(8,653,892)
배당금수익	(257,368)	(199,085)
유형자산 처분이익	(1,053)	(3,794)
무형자산 처분이익	(252)	(1,973)
무형자산 손상차손환입액	(343)	(394)
리스기타이익	(7,217)	-
금융보증계약부채환입액	-	(299)
충당부채환입액	(65,857)	-
재무활동으로 인한 기타손익	327,450	(262,683)
합 계	(4,324,537)	(3,683,511)

나. 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기	전기
당기손익금융상품의 변동	(1,085,055)	(947,293)
당기손익인식지정금융상품의 변동	(124,526)	(590,580)
대출채권의 변동	(17,472,215)	(30,413,070)
예치금의 변동	(5,856,997)	(2,144,802)
기타자산 변동	(2,238,175)	(2,015,065)
예수부채의 변동	17,310,432	22,950,409
충당부채 변동	(11,851)	(113,234)
퇴직금의 지급	476	(244)
사외적립자산의 납입	(159,546)	(126,818)
기타부채 변동	51,640	2,653,136
합 계	(9,585,817)	(10,747,561)

&cr;다. 당 기말 및 전기 말 현재 현금흐름표상 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .&cr;

구 분	당기말	전기말
통화및타점권	771,264	760,515
외국통화	262,965	280,745
예치금	18,817,253	12,147,353
합 계	19,851,482	13,188,613
차감: 사용제한예치금 등	(15,244,658)	(9,387,661)
현금흐름표상 현금 및 현금성자산	4,606,824	3,800,952

라. 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
유형자산에서 투자부동산으로 대체	36	(356)
대출채권의 상각	703,001	1,150,114
사용권자산의 취득 및 처분	(112,757)	(99,524)
기타포괄손익채무증권평가손익의 당기손익 재분류	(33,919)	(8,889)
기타포괄손익채무증권평가손익 공정가액 변동	(169,300)	9,862
기타포괄손익채무증권평가손익에 대한 법인세효과	52,725	(728)
외환차이	128,752	(37,570)
해외사업장순투자위험회피 평가손익	(48,743)	22,917
해외사업장순투자위험회피 평가손익에 대한 법인세효과	13,405	(6,302)
기타포괄손익지분증권 실현손익의 이익잉여금 재분류	1,986	(13,619)
기타포괄손익지분증권평가손익 공정가액 변동	(53,633)	(101,178)
기타포괄손익지분증권평가손익에 대한 법인세효과	13,154	31,360
당기손익조정접근법 조정손익	(6,204)	16,348
당기손익조정접근법 조정손익에 대한 법인세효과	1,502	(3,956)
당기손익지정금융부채평가손익	55	(269)
당기손익지정금융부채평가손익에 대한 법인세효과	(15)	74
관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동	(3,540)	5,163
관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동에 대한 법인세효과	894	(1,012)
현금흐름위험회피 평가손익	(19,724)	(7,827)
현금흐름위험회피 평가손익에 대한 법인세효과	9,514	1,736
순확정급여부채(자산) 재측정요소	100,637	60,751
순확정급여부채(자산) 재측정요소에 대한 법인세효과	(27,439)	(16,618)
신종자본증권 상환손실의 이익잉여금으로 대체	(105)	-
자기주식 소각	-	(239,393)

마. 당 기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	기 초	재무활동	비현금변동 등			당기말
			해외사업장순투자위험회피회계	위험회피회계&cr;평가손익	기 타
차입부채	38,132,325	4,971,460	(240)	-	87,988	43,191,533
사채	131,214,937	12,230,666	48,983	(76,720)	196,889	143,614,755
리스부채	143,131	(74,508)	-	-	88,461	157,084
합 계	169,490,393	17,127,618	48,743	(76,720)	373,338	186,963,372

<전기>&cr;

구 분	기 초	재무활동	비현금변동 등			전기말
			해외사업장순투자위험회피회계	위험회피회계&cr;평가손익	기 타
차입부채	30,749,799	7,506,521	(92)	-	(123,903)	38,132,325
사채	123,988,398	7,332,385	(22,825)	19,368	(102,389)	131,214,937
리스부채	142,154	(66,015)	-	-	66,992	143,131
합 계	154,880,351	14,772,891	(22,917)	19,368	(159,300)	169,490,393

&cr; &cr; 45. 위험관리

가. 금융상품 위험관리의 개요

(1) 위험관리의 목적

연결실체의 위험관리는 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조정하며 각 위험의 범위와 규모분석을 통하여 영업과 관련한 위험을 감시하고 관리하는 것을 목적으로 합니다. &cr;&cr;이러한 위험들에는 신용위험, Trading Position의 시장위험(통화위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험 포함), Non-trading Position의 금리위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험평가, 관리절차 및 자본관리에 대한 공시를 하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;

(2) 리스크관리조직&cr;

1) 이사회: 리스크관리에 관한 기본 계획을 승인하고, 그 외 리스크 관련 주요 정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다.

&cr;2) 리스크관리위원회: 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리 기본계획의 수립, 리스크 수준의 결정, 사업본부별 리스크한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다.&cr;

3) 리스크관리협의회: 리스크관리위원회의 위임을 받아 리스크 관련 주요정책 및 사안에 대해 사전협의 조정역할을 담당합니다.&cr;

4) 리스크관리본부: 리스크관리의 실무를 담당하며 리스크총괄부와 리스크감리부로구성되고 주요 업무로는 종합리스크관리, 신용리스크관리, 시장리스크관리, 운영리스크관리, 신용평가, BIS비율관리, 신용감리, 신용정보관리 등이 있습니다.

&cr;(3) 리스크관리체제 구축현황

&cr;리스크를 반영한 적정가격 결정과 리스크 한도관리를 위하여 종합리스크관리시스템을 구축하였으며, 성과평가와의 연계를 위하여 리스크를 감안한 성과평가(RAPM)체제의 구축과 성과평가 비중을 확대하고 있습니다.

&cr;(4) 내부자본적정성 평가 및 관리 &cr;

위험자본배분 및 리스크한도 설정절차로써 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업그룹별로 위험자본사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 설정된 위험자본의 효율적관리를 위하여 리스크부문별, 사업그룹별로 리스크한도를 설정하여 운용하고 있습니다.&cr;

나. 신용위험의 관리

(1) 신용위험의 개요&cr;

신용위험은 거래상대방의 채무불이행으로 대출채권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하게 될 손실위험인 예상손실(Expected loss) 및 예상외손실(Unexpected loss)을 의미합니다. 신용위험노출(Exposure)은 주로 대출과정 및 채무증권에 대한 투자활동 등에서 발생하며 대출약정 등 재무제표의 난외계정과 관련하여 발생합니다. 신용위험의 관리방법은 예상손실과 예상외손실로 구분하여 다음과 같이 관리합니다.

1) 예상손실

평균적으로 예상되는 손실에 대하여는 신용등급별로 부도율, 회수율을 적용하여 산출된 손실률을 기초로 대출금리에 반영하여 관리합니다.

&cr;2) 예상외손실

예상되는 손실보다 과다하게 발생되는 예상외손실은 Basel Ⅲ 기준 고급내부등급법으로 산출하며 이사회, 리스크관리위원회에서 결정한 리스크한도를 사업그룹별로 배분하여 관리하는 한편, 리스크를 반영한 성과평가(RAPM)를 통하여 우량등급차주 중심의 여신포트폴리오 구성이 되도록 관리하고 있습니다.

연결실체는 2011년 12월 13일 금융감독원으로부터 Basel Ⅲ 기준 신용리스크 고급내부등급법을 승인받아 내부자본과 규제자본 신용리스크 산출 시 적용하고 있습니다.적격 외부신용평가기관은 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜, 나이스평가정보㈜ 등 3개사를 지정하였으며, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>에 의거 신용등급 등의 사용기준을 마련하여 운용하고 있습니다.

연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 일정투자등급 이상으로 분류된 기업과 거래하고 있으며 투자등급에 대한 정보는 외부의 독립적인 신용평가기관의 자료 및 내부평가모델에 의존하고 있습니다. 투자등급에 대한 정보를 입수할 수 없는 경우 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 주요 고객들의 신용등급을 결정하고 있습니다. 또한,거래처의 신용등급과 연결실체의 위험회피금액을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래총액은 거래처들에게 분산되어 있습니다.

연결실체는 식별된 신용위험에 대해 개인고객 및 기업고객, 산업과 국적별 한도를 지정하여 관리하고 있습니다. 대출채권은 다수의 차주로 구성되어 있고, 다양한 산업과지역에 분산되어 있습니다. 해당 위험은 연간기준 혹은 필요하다고 판단되는 경우 기간내에 재검토되며 상품별, 산업별, 국가별 위험의 한도는 이사회의 승인을 얻고 있습니다.

(2) 신용위험에 대한 최대노출정도

&cr;1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표 항목들의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도는 담보 및 기타신용보강을 통한 위험경감효과가 발생하기 이전의 총액으로 표시됩니다. 비금융자산인 관계기업 및 공동기업 투자자산, 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 이연법인세자산, 기타자산은 포함하지 않았습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
예치금	18,458,584	11,797,128
당기손익금융자산	11,977,064	11,943,762
기타포괄손익금융자산	20,172,777	15,311,601
상각후원가유가증권	37,695,894	33,534,291
상각후원가대출채권(*1)
기업자금 원화대출금	221,585,167	202,885,206
가계자금 원화대출금	42,403,885	39,597,590
외화대출금(*2)	9,472,365	7,686,228
신용카드채권	2,928,060	2,730,357
기타대출금	12,336,803	18,115,077
소 계	288,726,280	271,014,458
이연대출부대손익	511,763	478,979
(-) 현재가치할인차금	(9,263)	(7,132)
(-) 대손충당금	(2,927,161)	(2,798,185)
장부금액	286,301,619	268,688,120
위험회피회계파생상품자산	43,002	126,957
기타금융자산	6,671,493	5,128,278
합 계	381,320,433	346,530,137

(*1) 지배기업의 중 소기업 대출채권 잔액은 당기말 203,866,230백만원, 전기말 186,776,928백만원입니다.&cr; (*2) 외화대출금 에는 내국수입유산스가 포함되었습니다.

&cr;2) 당기말 및 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
확정지급보증	5,209,652	4,451,077
미확정지급보증	2,332,866	1,760,663
약정	71,075,320	65,589,849
합 계	78,617,838	71,801,589

&cr;(3) 신용평가 내부모형&cr;

연결실체는 거래상대방의 유형에 따라 설계된 내부등급 산출모형을 이용하여 개별거래상대방의 채무불이행 확률을 평가합니다. 해당 모형은 연결실체 내부적으로 개발되었으며 연결실체의 정책에 따라 신용포트폴리오에서 합리적이고 일관되게 유지되고 통계적인 분석 및 필요한 등급을 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다음의 외부평가등급은 Standard & Poor's의 신용등급을 기준으로 작성되었습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기말>&cr;&cr;<상각후원가대출채권>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	7,659,777	2,200	353	7,662,330
투자등급(정상)	2등급	A+	4,009,550	4,402	385	4,014,337
투자등급(정상)	3등급	A	7,902,008	49,287	241	7,951,536
투자등급(정상)	4등급	A-	12,074,421	192,949	426	12,267,796
투자등급(정상)	5등급	BBB+	18,136,995	415,383	678	18,553,056
투자등급(정상)	6등급	BBB	28,280,229	696,730	975	28,977,934
투자등급(정상)	7등급	BBB-	27,995,513	1,078,908	953	29,075,374
투자등급(정상)	8등급	BB+	28,650,452	1,527,670	5,538	30,183,660
투자등급(정상)	9등급	BB	22,916,299	2,062,262	1,552	24,980,113
투자등급(정상)	10등급	BB-	15,781,791	2,163,450	13,225	17,958,466
투자등급(정상)	11등급	B+	8,288,836	3,080,450	5,649	11,374,935
투자등급(정상)	12등급	B	5,881,505	2,690,586	12,367	8,584,458
투자등급(정상)	13등급	B-	3,555,905	2,289,847	12,873	5,858,625
투자등급(정상)	14등급	CCC+	10,707,250	10,342,452	8,358	21,058,060
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	62,716	1,677,011	176,943	1,916,670
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	52,449	2,709,393	183,186	2,945,028
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	-	2,627,617	130,933	2,758,550
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	52,857	820,746	873,603
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	1,883	900,226	902,109
등급 미부여	미등급	미등급	793,888	8,820	9,941	812,649
특수금융			4,622,776	62,270	-	4,685,046
가계자금원화대출금			40,143,347	2,140,944	119,594	42,403,885
신용카드채권			2,418,215	495,520	14,325	2,928,060
합계			249,933,922	36,372,891	2,419,467	288,726,280

<약정>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	2,860,617	6,063	-	2,866,680
투자등급(정상)	2등급	A+	2,658,715	18,576	-	2,677,291
투자등급(정상)	3등급	A	3,400,892	46,366	-	3,447,258
투자등급(정상)	4등급	A-	4,442,611	494,236	-	4,936,847
투자등급(정상)	5등급	BBB+	3,813,519	216,350	-	4,029,869
투자등급(정상)	6등급	BBB	5,448,620	212,197	-	5,660,817
투자등급(정상)	7등급	BBB-	4,778,189	133,873	-	4,912,062
투자등급(정상)	8등급	BB+	3,998,004	228,302	-	4,226,306
투자등급(정상)	9등급	BB	2,698,581	156,890	110	2,855,581
투자등급(정상)	10등급	BB-	1,898,264	124,077	2	2,022,343
투자등급(정상)	11등급	B+	968,166	220,195	-	1,188,361
투자등급(정상)	12등급	B	634,865	137,267	-	772,132
투자등급(정상)	13등급	B-	380,536	97,558	37	478,131
투자등급(정상)	14등급	CCC+	1,716,513	458,788	-	2,175,301
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	15,045	51,978	4,837	71,860
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	37,567	122,763	2,563	162,893
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	5,822	86,470	7,604	99,896
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	121	41,863	41,984
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	-	9,331	9,331
등급 미부여	미등급	미등급	9,789,881	-	-	9,789,881
특수금융			1,941,528	12,700	-	1,954,228
가계자금원화대출금			3,373,887	80,030	1,087	3,455,004
신용카드채권			12,361,182	876,492	3,590	13,241,264
합계			67,223,004	3,781,292	71,024	71,075,320

&cr; <금융보증계약>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	7,688	-	-	7,688
투자등급(정상)	2등급	A+	53,781	-	-	53,781
투자등급(정상)	3등급	A	170,193	150	-	170,343
투자등급(정상)	4등급	A-	243,747	2,253	-	246,000
투자등급(정상)	5등급	BBB+	280,273	8,818	-	289,091
투자등급(정상)	6등급	BBB	447,464	2,407	-	449,871
투자등급(정상)	7등급	BBB-	340,962	27,377	-	368,339
투자등급(정상)	8등급	BB+	403,751	22,259	-	426,010
투자등급(정상)	9등급	BB	244,933	44,453	-	289,386
투자등급(정상)	10등급	BB-	97,875	23,946	-	121,821
투자등급(정상)	11등급	B+	50,519	42,186	-	92,705
투자등급(정상)	12등급	B	38,767	25,811	-	64,578
투자등급(정상)	13등급	B-	18,994	4,910	-	23,904
투자등급(정상)	14등급	CCC+	20,996	48,795	-	69,791
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	546	2,376	2,300	5,222
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	-	16,385	-	16,385
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	-	5,171	1,063	6,234
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	2,619	-	11,592	14,211
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	1,703	-	4,135	5,838
등급 미부여	미등급	미등급	2,478	-	1,010	3,488
합계			2,427,289	277,297	20,100	2,724,686

<전기말>

&cr;<상각후원가대출채권>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	6,498,054	6,138	445	6,504,637
투자등급(정상)	2등급	A+	7,486,170	5,809	462	7,492,441
투자등급(정상)	3등급	A	9,397,947	64,936	560	9,463,443
투자등급(정상)	4등급	A-	12,562,530	168,726	265	12,731,521
투자등급(정상)	5등급	BBB+	14,798,612	394,508	358	15,193,478
투자등급(정상)	6등급	BBB	22,646,714	726,926	928	23,374,568
투자등급(정상)	7등급	BBB-	24,767,742	780,363	216	25,548,321
투자등급(정상)	8등급	BB+	25,530,311	1,511,120	2,370	27,043,801
투자등급(정상)	9등급	BB	25,541,465	2,445,870	3,593	27,990,928
투자등급(정상)	10등급	BB-	15,046,297	2,069,503	6,799	17,122,599
투자등급(정상)	11등급	B+	8,817,891	3,819,962	13,641	12,651,494
투자등급(정상)	12등급	B	6,631,561	3,403,222	17,159	10,051,942
투자등급(정상)	13등급	B-	3,657,422	2,812,738	7,687	6,477,847
투자등급(정상)	14등급	CCC+	9,178,561	3,920,257	7,484	13,106,302
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	12,972	1,687,675	229,719	1,930,366
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	5,305	3,663,830	231,041	3,900,176
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	-	911,018	261,656	1,172,674
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	4,543	787,082	791,625
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	3,544	1,097,003	1,100,547
등급 미부여	미등급	미등급	938,902	45,693	46,021	1,030,616
특수금융			3,996,884	10,301	-	4,007,185
가계자금원화대출금			37,563,276	1,906,383	127,931	39,597,590
신용카드채권			2,249,306	456,988	24,063	2,730,357
합계			237,327,922	30,820,053	2,866,483	271,014,458

<약정>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	2,606,084	5,090	-	2,611,174
투자등급(정상)	2등급	A+	3,011,651	11,303	-	3,022,954
투자등급(정상)	3등급	A	2,590,645	57,540	4	2,648,189
투자등급(정상)	4등급	A-	3,918,910	86,486	-	4,005,396
투자등급(정상)	5등급	BBB+	3,994,298	306,115	-	4,300,413
투자등급(정상)	6등급	BBB	4,596,111	116,794	-	4,712,905
투자등급(정상)	7등급	BBB-	4,346,268	287,454	-	4,633,722
투자등급(정상)	8등급	BB+	3,785,232	252,177	-	4,037,409
투자등급(정상)	9등급	BB	3,244,437	220,625	-	3,465,062
투자등급(정상)	10등급	BB-	1,883,485	133,333	122	2,016,940
투자등급(정상)	11등급	B+	1,025,461	260,236	525	1,286,222
투자등급(정상)	12등급	B	750,475	195,757	13	946,245
투자등급(정상)	13등급	B-	337,025	155,394	113	492,532
투자등급(정상)	14등급	CCC+	1,083,014	233,793	-	1,316,807
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	7,306	54,587	13,458	75,351
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	31,072	178,722	693	210,487
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	3,736	32,688	9,962	46,386
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	640	40,136	40,776
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	-	9,159	9,159
등급 미부여	미등급	미등급	7,249,115	-	-	7,249,115
특수금융			1,904,690	3,610	-	1,908,300
가계자금원화대출금			3,159,091	63,082	681	3,222,854
신용카드채권			12,476,268	851,549	3,634	13,331,451
합계			62,004,374	3,506,975	78,500	65,589,849

&cr; <금융보증계약>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	7,518	-	-	7,518
투자등급(정상)	2등급	A+	57,770	-	-	57,770
투자등급(정상)	3등급	A	115,523	4,650	-	120,173
투자등급(정상)	4등급	A-	217,058	8,586	-	225,644
투자등급(정상)	5등급	BBB+	235,858	11,260	-	247,118
투자등급(정상)	6등급	BBB	341,246	8,982	-	350,228
투자등급(정상)	7등급	BBB-	372,688	10,935	-	383,623
투자등급(정상)	8등급	BB+	389,876	20,153	-	410,029
투자등급(정상)	9등급	BB	218,502	29,776	-	248,278
투자등급(정상)	10등급	BB-	85,989	22,945	-	108,934
투자등급(정상)	11등급	B+	41,474	29,786	-	71,260
투자등급(정상)	12등급	B	32,394	18,140	-	50,534
투자등급(정상)	13등급	B-	15,262	9,528	-	24,790
투자등급(정상)	14등급	CCC+	26,381	12,322	-	38,703
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	-	2,581	2,402	4,983
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	-	14,811	-	14,811
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	-	2,593	2,594	5,187
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	-	9,533	9,533
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	-	7,341	7,341
등급 미부여	미등급	미등급	422	6	9	437
합계			2,157,961	207,054	21,879	2,386,894

(4) 신용위험의 집중&cr; &cr; 1) 당기말 현재 고객 및 거래상대방에 대한 최대신용노출금액은 담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전에 는 459,938,271 백 만원 (전 기말: 418,331,726백만원 )이었으며, 대출채권에 대해서 담보 및 기타신용보강과 같은 신용경감효과는 214,997,356백만원 (전 기말: 201,193,269백만원 )입니다. 신용경 감효과는 동산 , 부동산, 예 적금 등의 담보물건과 신용보증 등으로 회수할 수 있는 예상가액을 의미하며 당기말 및 전기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr; <당기말>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
신용경감효과	186,053,489	27,363,360	1,580,507	214,997,356

<전기말>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
신용경감효과	176,552,667	22,740,802	1,899,800	201,193,269

2) 상각되었지만 당기말 및 전기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 금융자산의 계약상 미회수 금액은 각각 5,112,039백만원 및 5,388, 882백만원입니다.

&cr; 3) 신용위험의 집중은 고객, 거래상대방을 지역 및 산업부문별로 나누어 관리합니다.당기 말 및 전기말 현재 보유담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전 연결실체의 금융자산은 다음과 같이 지역별, 산업별 및 만기별로 구분됩니다. 신용위험에 노출이 없 는 현금과 지분증권의 경우 구분대상에 포함되지 않습니다(단위: 백만원). &cr;

<당기말>

< 상각후원가대출채권 및 기타금융자산>&cr;

구 분	상각후원가대출채권				기타금융자산
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	244,004,400	36,157,078	2,383,533	282,545,011	6,566,271	71,452	32,256	6,669,979
국외	5,929,522	215,813	35,934	6,181,269	51,029	341	-	51,370
합 계	249,933,922	36,372,891	2,419,467	288,726,280	6,617,300	71,793	32,256	6,721,349
산업별
제조업	106,661,652	21,061,376	1,664,717	129,387,745	125,324	43,404	26,887	195,615
서비스업	94,237,115	11,952,426	569,844	106,759,385	169,185	20,925	3,350	193,460
가계	40,771,313	2,141,144	119,900	43,032,357	42,393	2,587	246	45,226
기타	8,263,842	1,217,945	65,006	9,546,793	6,280,398	4,877	1,773	6,287,048
합 계	249,933,922	36,372,891	2,419,467	288,726,280	6,617,300	71,793	32,256	6,721,349
만기별
1년 이하	157,087,510	21,616,268	1,772,321	180,476,099	4,883,759	46,691	4,168	4,934,618
3년 이하	48,364,788	6,670,213	261,310	55,296,311	332,513	11,450	496	344,459
5년 이하	12,628,306	3,258,097	180,578	16,066,981	62,010	6,285	460	68,755
5년 초과	31,562,117	4,828,313	202,962	36,593,392	42,536	7,299	128	49,963
기타	291,201	-	2,296	293,497	1,296,482	68	27,004	1,323,554
합 계	249,933,922	36,372,891	2,419,467	288,726,280	6,617,300	71,793	32,256	6,721,349

<기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권>&cr;

구 분	기타포괄손익금융자산				상각후원가유가증권
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	19,303,071	-	-	19,303,071	37,120,437	-	-	37,120,437
국외	869,706	-	-	869,706	580,701	-	-	580,701
합 계	20,172,777	-	-	20,172,777	37,701,138	-	-	37,701,138
산업별
제조업	207,508	-	-	207,508	31,619	-	-	31,619
서비스업	13,424,795	-	-	13,424,795	21,736,549	-	-	21,736,549
기타	6,540,474	-	-	6,540,474	15,932,970	-	-	15,932,970
합 계	20,172,777	-	-	20,172,777	37,701,138	-	-	37,701,138
만기별
1년 이하	2,854,673	-	-	2,854,673	12,391,692	-	-	12,391,692
3년 이하	13,694,101	-	-	13,694,101	14,041,119	-	-	14,041,119
5년 이하	2,664,352	-	-	2,664,352	6,932,852	-	-	6,932,852
5년 초과	959,651	-	-	959,651	4,335,475	-	-	4,335,475
합 계	20,172,777	-	-	20,172,777	37,701,138	-	-	37,701,138

<약정 및 금융보증계약> &cr;

구 분	약정				금융보증계약
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	66,024,525	3,754,849	64,954	69,844,328	2,127,590	277,281	20,100	2,424,971
국외	1,198,478	26,444	6,070	1,230,992	299,699	16	-	299,715
합 계	67,223,003	3,781,293	71,024	71,075,320	2,427,289	277,297	20,100	2,724,686
산업별
제조업	25,931,302	2,380,556	56,553	28,368,411	1,213,982	203,993	9,966	1,427,941
서비스업	18,045,435	986,684	12,582	19,044,701	1,108,726	73,287	10,115	1,192,128
가계	3,374,333	80,030	1,087	3,455,450	-	-	-	-
기타	19,871,933	334,023	802	20,206,758	104,581	17	19	104,617
합 계	67,223,003	3,781,293	71,024	71,075,320	2,427,289	277,297	20,100	2,724,686
만기별
1년 이하	48,364,447	2,736,469	64,188	51,165,104	2,309,023	260,309	17,813	2,587,145
3년 이하	7,908,895	465,981	1,506	8,376,382	73,551	12,786	2,183	88,520
5년 이하	8,276,893	448,213	3,150	8,728,256	43,290	1,673	-	44,963
5년 초과	2,672,768	130,630	2,180	2,805,578	1,425	1,300	-	2,725
기타	-	-	-	-	-	1,229	104	1,333
합 계	67,223,003	3,781,293	71,024	71,075,320	2,427,289	277,297	20,100	2,724,686

<기타자산>&cr;

구 분	당기손익유가증권	파생상품	일반지급보증	합계
지역별
국내	9,571,921	1,916,633	4,732,318	16,220,872
국외	454,133	77,379	85,514	617,026
합 계	10,026,054	1,994,012	4,817,832	16,837,898
산업별
제조업	52,255	8,330	3,444,978	3,505,563
서비스업	3,203,860	1,819,392	1,290,654	6,313,906
기타	6,769,939	166,290	82,200	7,018,429
합 계	10,026,054	1,994,012	4,817,832	16,837,898
만기별
1년 이하	8,236,283	1,083,247	4,024,687	13,344,217
3년 이하	745,780	568,061	557,039	1,870,880
5년 이하	447,829	174,219	220,549	842,597
5년 초과	501,514	168,485	15,557	685,556
기타	94,648	-	-	94,648
합 계	10,026,054	1,994,012	4,817,832	16,837,898

<전기말>

< 상각후원가대출채권 및 기타금융자산>&cr;

구 분	상각후원가대출채권				기타금융자산
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	233,357,326	30,012,990	2,841,869	266,212,185	5,052,553	56,487	34,714	5,143,754
국외	3,970,596	807,063	24,614	4,802,273	32,680	387	-	33,067
합 계	237,327,922	30,820,053	2,866,483	271,014,458	5,085,233	56,874	34,714	5,176,821
산업별
제조업	94,609,295	16,457,254	1,875,252	112,941,801	147,619	32,953	30,465	211,037
서비스업	91,166,653	10,194,014	733,699	102,094,366	124,874	16,512	2,580	143,966
가계	37,906,589	1,906,383	127,979	39,940,951	37,621	2,420	199	40,240
기타	13,645,385	2,262,402	129,553	16,037,340	4,775,119	4,989	1,470	4,781,578
합 계	237,327,922	30,820,053	2,866,483	271,014,458	5,085,233	56,874	34,714	5,176,821
만기별
1년 이하	148,673,508	18,523,404	2,115,761	169,312,673	3,537,912	35,208	5,855	3,578,975
3년 이하	42,627,576	5,559,676	349,802	48,537,054	336,887	9,321	562	346,770
5년 이하	14,386,993	2,604,232	179,090	17,170,315	88,065	5,790	210	94,065
5년 초과	31,372,910	4,132,741	219,534	35,725,185	36,860	6,430	292	43,582
기타	266,935	-	2,296	269,231	1,085,509	125	27,795	1,113,429
합 계	237,327,922	30,820,053	2,866,483	271,014,458	5,085,233	56,874	34,714	5,176,821

<기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권>&cr;

구 분	기타포괄손익금융자산				상각후원가유가증권
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	14,572,686	-	-	14,572,686	33,090,183	-	-	33,090,183
국외	738,915	-	-	738,915	449,298	-	-	449,298
합 계	15,311,601	-	-	15,311,601	33,539,481	-	-	33,539,481
산업별
제조업	101,828	-	-	101,828	29,067	-	-	29,067
서비스업	9,771,570	-	-	9,771,570	19,416,625	-	-	19,416,625
기타	5,438,203	-	-	5,438,203	14,093,789	-	-	14,093,789
합 계	15,311,601	-	-	15,311,601	33,539,481	-	-	33,539,481
만기별
1년 이하	1,925,164	-	-	1,925,164	9,365,230	-	-	9,365,230
3년 이하	11,204,989	-	-	11,204,989	15,999,508	-	-	15,999,508
5년 이하	1,408,183	-	-	1,408,183	6,245,173	-	-	6,245,173
5년 초과	773,265	-	-	773,265	1,929,570	-	-	1,929,570
합 계	15,311,601	-	-	15,311,601	33,539,481	-	-	33,539,481

&cr; <약정 및 금융보증계약> &cr;

구 분	약정				금융보증계약
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	61,249,673	3,301,591	78,500	64,629,764	1,982,549	164,164	21,879	2,168,592
국외	754,700	205,385	-	960,085	175,412	42,890	-	218,302
합 계	62,004,373	3,506,976	78,500	65,589,849	2,157,961	207,054	21,879	2,386,894
산업별
제조업	21,306,073	1,681,191	59,664	23,046,928	949,936	136,272	10,525	1,096,733
서비스업	16,757,841	902,758	14,504	17,675,103	1,106,483	50,987	10,975	1,168,445
가계	3,159,382	63,082	681	3,223,145	-	-	-	-
기타	20,781,077	859,945	3,651	21,644,673	101,542	19,795	379	121,716
합 계	62,004,373	3,506,976	78,500	65,589,849	2,157,961	207,054	21,879	2,386,894
만기별
1년 이하	44,263,303	2,522,069	71,844	46,857,216	2,008,465	197,082	19,847	2,225,394
3년 이하	6,637,513	407,156	2,026	7,046,695	105,234	4,582	1,927	111,743
5년 이하	8,618,257	486,913	2,765	9,107,935	16,497	3,584	-	20,081
5년 초과	2,485,300	90,838	1,865	2,578,003	27,765	-	-	27,765
기타	-	-	-	-	-	1,806	105	1,911
합 계	62,004,373	3,506,976	78,500	65,589,849	2,157,961	207,054	21,879	2,386,894

<기타자산>&cr;

구 분	당기손익유가증권	파생상품	일반지급보증	합계
지역별
국내	8,389,346	3,140,888	3,752,423	15,282,657
국외	446,845	93,640	72,423	612,908
합 계	8,836,191	3,234,528	3,824,846	15,895,565
산업별
제조업	61,497	29,392	2,592,943	2,683,832
서비스업	2,531,246	2,902,878	1,062,737	6,496,861
기타	6,243,448	302,258	169,166	6,714,872
합 계	8,836,191	3,234,528	3,824,846	15,895,565
만기별
1년 이하	6,293,956	1,803,329	3,308,772	11,406,057
3년 이하	1,582,859	888,864	483,214	2,954,937
5년 이하	417,687	275,447	17,591	710,725
5년 초과	491,415	266,888	15,269	773,572
기타	50,274	-	-	50,274
합 계	8,836,191	3,234,528	3,824,846	15,895,565

(5) 유가증권의 신용건전성과 집중도&cr;&cr;연결실체는 내부신용평가모형 및 외부신용평가기관의 신용등급을 통하여 금융자산의 신용건전성을 관리합니다. 재무상태표상 금융자산에 대한 종류별 금융자산의 신용건전성 및 거래상대방 신용등급별 자산건전성 분류표는 은행업감독업무시행세칙 <별표 3> 제13조 신용등급의 사용기준 설정 및 제16조 복수신용등급일 경우의 위험가중치 등을 준용하였습니다.

당기 말 및 전기말 현재 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당기말>&cr;

구 분	등급1	등급2	등급3	등급4	등급5	합 계
당기손익금융자산	9,244,978	-	-	-	-	9,244,978
기타포괄손익금융자산
12개월 기대신용손실	20,125,832	-	-	-	-	20,125,832
소 계	20,125,832	-	-	-	-	20,125,832
상각후원가유가증권
12개월 기대신용손실	37,701,138	-	-	-	-	37,701,138
소 계	37,701,138	-	-	-	-	37,701,138
합 계	67,071,948	-	-	-	-	67,071,948

<전기말>&cr;

구 분	등급1	등급2	등급3	등급4	등급5	합 계
당기손익금융자산	8,008,072	-	-	-	-	8,008,072
기타포괄손익금융자산
12개월 기대신용손실	15,272,813	-	-	-	-	15,272,813
소 계	15,272,813	-	-	-	-	15,272,813
상각후원가유가증권
12개월 기대신용손실	33,539,481	-	-	-	-	33,539,481
소 계	33,539,481	-	-	-	-	33,539,481
합 계	56,820,366	-	-	-	-	56,820,366

외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

신용건전성	국내			국외
	한국신용평가㈜	한국기업평가㈜	나이스평가정보㈜	S&P	Fitch	Moody's
등급1	BBB- to AAA	BBB- to AAA	BBB- to AAA	BB- to AAA	BB- to AAA	Ba3 to Aaa
등급2	BB- to BB+	BB- to BB+	BB- to BB+	B- to B+	B- to B+	B3 to B1
등급3	CCC+ to B+	CCC+ to B+	CCC+ to B+	CCC- to CCC+	CCC- to CCC+	Caa3 to Caa1
등급4	C to CCC	C to CCC	C to CCC	C to CC	C to CC	C to Ca
등급5	C 미만	C 미만	C 미만	C 미만	C 미만	C 미만

다. 시장위험&cr;

(1) 시장위험 대상 범위 및 가치평가방법 등 정책지침의 주요 내용

1) 시장위험의 범위: 연결실체 보유자산, 부채 중 단기매매의 목적으로 보유하거나 동 포지션을 헤지하기 위해 취득한 것 등을 트레이딩 포지션으로 분류하여 관리하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 그 구체적인 범위는 아래와 같습니다.

- 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른&cr; 단기 매매차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품&cr;- 매매목적의 파생상품 및 이에 대한 헤지수단으로 취하는 파생상품

- 원본보전 또는 이익보전계약이 있는 신탁계정의 유가증권

- 은행업 감독업무시행세칙의 시장리스크기준 자기자본비율 산출기준에 규정된&cr; 외환포지션

- 기타 트레이딩 포지션 구분원칙에 부합되는 자산 및 부채 등

2) 시장위험 대상자산 및 부채의 가치평가방법: 트레이딩 포지션의 가치평가는 객관적이고 공신력 있는 외부기관이나 통신사 또는 제도화된 시장으로부터 시장가격을 입수하여 일별 시가평가하는 것을 원칙으로 하되, 시장에서 인정되는 일반적인 평가방법이 아닌 다른 방법을 적용하거나 신상품에 대한 평가방법은 리스크총괄부 및 트레이딩 포지션 운영부서의 담당자가 참여하는 공정가액 평가협의회에서 승인된 가격결정모형에 의해 평가하도록 규정하고 있습니다.

(2) 시장위험의 관리&cr;

금리ㆍ환율ㆍ주가 등 시장 가격의 변동에 따라 트레이딩 포지션의 손실 규모 및 위험요인을 전행적으로 관리하는 것을 의미합니다. 연결실체의 시장위험 관리 대상 트레이딩 포지션에는 단기매매(수익) 목적으로 보유한 금융자산, 인수ㆍ중개 및 시장 조성 등으로 발생한 것(단, 인수의 경우 만기보유 목적분은 제외), 트레이딩 포지션을 헤지(hedge)하기 위한 거래, 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션간의 내부거래로 생성된 트레이딩 포지션 등이 있습니다.&cr;&cr;위의 포지션들의 시장위험을 측정하기 위해 연결실체 자체의 내부모형을 이용하여 최대손실예상액(VaR)을 매일 산출하고 있습니다. &cr;

(3) 연결실체의 주요 시장위험별 VaR&cr;

연결실체는 매일 트레이딩 포지션의 시장가치를 측정하고, 더불어 시장 상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 위험액을 VaR모형을 이용해 산출합니다. 이 VaR모형으로 일정한 신뢰수준에서 주어진 기간 동안 발생할 수 있는 최대 손실액을 예측할 수 있습니다. 연결실체는 역사적 시뮬레이션 VaR모형(1일 기준, 신뢰도 99%)을 사용하고있으며, 시장성 있는 트레이딩 포지션간의 위험분산 효과를 고려하고 있습니다. 연결실체가 사용하는 일별 99% 신뢰수준에서의 VaR의 의미는 연결실체의 트레이딩 계정의 1일 최대 손실액이 1%의 확률로 VaR 측정액을 초과할 것이라는 뜻입니다. 복합금융상품의 일종인 신용파생상품(CLN), 전환권(CB), 그리고 신주인수권(BW) 등의 내재파생상품은 주계약과 분리된 상품에 한해 시장리스크를 측정합니다.

역사적 시뮬레이션 VaR모형은 지난 과거 1년간의 시장상황의 통계 및 확률에 근거하고 있으며, 과거 경험 자료를 이용하여 위험액을 산출하기 때문에 미래 시장상황을정확히 예측하지 못할 수 있습니다. 이로 인해 VaR 산출액이 과소평가되는 것을 보완하기 위해, 과거의 위기상황을 시나리오로 설정하여 분석하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하여 분기마다 경영진에게 보고하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 지배기업 별도기준의 주요 시장위험별 일일최대예상손실액(VaR) 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	당기말	최대	최소	평균
금리위험	7,178	13,727	4,640	7,316
외환위험	4,675	15,177	3,539	6,890
주식위험	436	559	339	444
분산효과	1,191	2,476	(695)	997
총VaR	11,098	26,987	9,213	13,653

&cr;<전기말>&cr;

구 분	전기말	최대	최소	평균
금리위험	7,875	11,523	3,616	8,027
외환위험	13,899	15,487	4,056	11,155
주식위험	572	2,117	516	897
분산효과	21,834	6,074	7,677	10,990
총VaR	512	23,053	511	9,089

금리 ㆍ외환 ㆍ주식리스크를 반영한 1일 기준 VaR는 각각 아이비케이투자증권㈜이 당기말 7,694 백 만 원 및 전기말 6, 702백만원 , ㈜아이비케이캐피탈이 당기말 7백만원 및 전 기말 6백만원 , 기업은행(중국)유한공사 가 당기말 86 백 만원 및 전기말 254백만원 , IBK인도네시아은행 당기말 4백만원 및 전기말 2백만원 입니다 . &cr;

라. 금리위험 &cr;

(1) IFRS 기준 이자율갭분석

&cr;이자율갭분석은 각 만기 및 이자정산일의 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의규모의 차이를 계산하여 순이자수익의 변화를 측정하는 기법입니다. 연결실체는 원화표시, 외화표시 자산에 대하여 월별 또는 필요하다고 생각되는 경우 빈도수를 높여이자율갭분석을 수행합니다.&cr;

연결실체가 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의 금리변경만기를 기반으로 이자율갭분석을 수행합니다. 일부의 이자수익 발생자산 및 이자비용 발생부채가 특정만기가 없는 경우, ALM리스크관리지침 상의 만기설정방법을 기반으로 만기를 사용하거나 가정합니다. 당기말 및 전기말 현재 IFRS연결기준 원화 및 외화의 이자율갭분석 실시 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당기말>&cr;

<원화표시>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
이자수익 발생자산
현금및예치금	3,686,856	2,200	24,910	7,018	-	3,720,984
당기손익금융자산	984,612	910,893	3,825,238	189,677	3,509,137	9,419,557
기타포괄손익금융자산	330,382	108,825	1,862,769	12,775,056	2,527,888	17,604,920
상각후원가유가증권	2,614,877	4,074,464	5,259,647	13,956,215	9,796,876	35,702,079
상각후원가대출채권	161,381,529	39,156,702	37,479,070	25,134,786	11,405,594	274,557,681
위험회피회계파생상품 수취	-	90,000	340,000	300,000	-	730,000
기타금융자산	1,211,096	140,202	4,324	1,412	-	1,357,034
합 계	170,209,352	44,483,286	48,795,958	52,364,164	27,239,495	343,092,255
이자비용 발생부채
예수부채	60,901,571	15,262,725	19,508,766	23,364,995	21,674,435	140,712,492
차입부채	34,693,505	360,313	569,043	917,774	510,084	37,050,719
사채	39,425,129	22,541,928	37,978,591	35,522,124	7,211,446	142,679,218
위험회피회계파생상품 지급	730,000	-	-	-	-	730,000
기타금융부채	3,163,747	-	-	-	-	3,163,747
합 계	138,913,952	38,164,966	58,056,400	59,804,893	29,395,965	324,336,176
민감도갭	31,295,400	6,318,320	(9,260,442)	(7,440,729)	(2,156,470)	18,756,079
누적갭	31,295,400	37,613,720	28,353,278	20,912,549	18,756,079	18,756,079

<외화표시>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
이자수익 발생자산
현금및예치금	3,604,595	5,946	378,458	87,571	-	4,076,570
당기손익금융자산	345,737	199,048	-	45,323	152,726	742,834
기타포괄손익금융자산	724,339	87,278	98,750	735,300	893,465	2,539,132
상각후원가유가증권	195,635	112,014	135,055	73,047	1,483,308	1,999,059
상각후원가대출채권	9,268,698	2,061,474	3,201,212	1,132,739	3,158,956	18,823,079
위험회피회계파생상품 수취	569,147	210,466	-	534,322	917,118	2,231,053
기타금융자산	-	4,831	54,165	-	-	58,996
합 계	14,708,151	2,681,057	3,867,640	2,608,302	6,605,573	30,470,723
이자비용 발생부채
예수부채	8,348,356	1,744,396	2,381,719	2,719,027	2,589,101	17,782,599
차입부채	2,157,605	748,401	800,734	318,133	261,258	4,286,131
사채	736,196	312,419	750,655	1,480,775	1,044,175	4,324,220
위험회피회계파생상품 지급	1,640,185	45,642	11,855	251,433	249,548	2,198,663
합 계	12,882,342	2,850,858	3,944,963	4,769,368	4,144,082	28,591,613
민감도갭	1,825,809	(169,801)	(77,323)	(2,161,066)	2,461,491	1,879,110
누적갭	1,825,809	1,656,008	1,578,685	(582,381)	1,879,110	1,879,110

<전기말>

<원화표시>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
이자수익 발생자산
현금및예치금	3,126,722	3,164	15,800	7,618	-	3,153,304
당기손익금융자산	725,194	102,829	82,004	668,613	3,550,634	5,129,274
기타포괄손익금융자산	147,453	263,841	1,248,288	10,503,476	1,217,067	13,380,125
상각후원가유가증권	2,070,089	3,363,066	3,819,138	15,571,255	7,399,142	32,222,690
상각후원가대출채권	144,195,045	37,420,179	37,651,598	26,971,145	13,079,428	259,317,395
위험회피회계파생상품 수취	100,000	-	100,000	630,000	-	830,000
기타금융자산	1,178,057	-	454	963	-	1,179,474
합 계	151,542,560	41,153,079	42,917,282	54,353,070	25,246,271	315,212,262
이자비용 발생부채
예수부채	55,967,220	13,700,308	17,404,024	19,976,623	18,313,702	125,361,877
차입부채	29,906,043	200,692	319,304	271,010	157,522	30,854,571
사채	38,364,786	21,451,157	33,597,281	29,827,140	7,073,419	130,313,783
위험회피회계파생상품 지급	830,000	-	-	-	-	830,000
기타금융부채	3,423,068	-	-	-	-	3,423,068
합 계	128,491,117	35,352,157	51,320,609	50,074,773	25,544,643	290,783,299
민감도갭	23,051,443	5,800,922	(8,403,327)	4,278,297	(298,372)	24,428,963
누적갭	23,051,443	28,852,365	20,449,038	24,727,335	24,428,963	24,428,963

<외화표시>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
이자수익 발생자산
현금및예치금	2,697,515	162,042	565,164	-	-	3,424,721
당기손익금융자산	226,965	-	-	32,516	107,535	367,016
기타포괄손익금융자산	636,714	112,446	67,226	599,123	716,436	2,131,945
상각후원가유가증권	79,054	32,582	65,132	369,988	770,035	1,316,791
상각후원가대출채권	7,238,031	1,600,856	1,770,753	561,526	522,475	11,693,641
위험회피회계파생상품 수취	424,962	15,232	-	358,014	1,178,983	1,977,191
합 계	11,303,241	1,923,158	2,468,275	1,921,167	3,295,464	20,911,305
이자비용 발생부채
예수부채	8,183,000	1,648,899	1,774,330	1,852,210	2,120,184	15,578,623
차입부채	1,447,872	721,116	661,816	239,721	-	3,070,525
사채	1,410,048	108,800	-	691,850	1,178,983	3,389,681
위험회피회계파생상품 지급	1,490,058	-	3,264	219,232	207,906	1,920,460
기타금융부채	502	305	539	11	-	1,357
합 계	12,531,480	2,479,120	2,439,949	3,003,024	3,507,073	23,960,646
민감도갭	(1,228,239)	(555,962)	28,326	(1,081,857)	(211,609)	(3,049,341)
누적갭	(1,228,239)	(1,784,201)	(1,755,875)	(2,837,732)	(3,049,341)	(3,049,341)

(2) △EVE 및 △NII

연결실체는 당기말 및 전기말 현재 BIS에서 제시한 IRRBB표준방법을 이용하여 금리위험에 대한 자본의 경제적가치 변동(△EVE)및 금리변동에 따른 이자수익의 변동액(△NII)을 측정하고 있습니다. △EVE의 경우 금리변동시나리오 6가지(평행상승, 평행하락, 단기하락ㆍ장기상승, 단기상승ㆍ장기하락, 단기상승, 단기하락)에 대해 가장큰 손실량이 발생하는 시나리오를 채택하여 최종 금리리스크량으로 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 및 평행하락 시나리오 중 손실이 발생하는 시나리오를 채택하여 손실가능액을 산출합니다.&cr;&cr;금리리스크산출대상 자산 및 부채는 트레이딩계정에 해당하지 않는 자산ㆍ부채를 대상으로 산출하고 있으며, 매년 리스크관리 위원회의 의결을 받아 한도를 설정하고 매월 확정산출 및 경영진보고를 통해 한도관리를 하고 있습니다.&cr;&cr;당기말 및 전기말 △EVE와 △NII 결과값은 아래와 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
△EVE	1,334,900	663,269
△NII	570,695	529,317

마. 유동성 위험&cr;

유동성 위험은 유동성 부족으로 부채의 만기 도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 위험을 의미합니다.

연결실체는 유동성 위험과 관련하여 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 계약만기일에 근거하여 작성하였으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 각 만기구조를 즉시지급, 3개월 이하, 3개월 초과~6개월 이하, 6개월 초과~1년 이하, 1년 초과~3년 이하, 3년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.&cr;

(1) 비파생금융부채의 계약만기구조

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기말>

구 분	즉시지급	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
금융부채
예수부채
원화요구불 예금	68,341,523	-	-	-	-	-	68,341,523
외화요구불 예금	13,752,499	-	-	-	-	-	13,752,499
원화저축성 예금	49,226,493	5,969,305	3,211,529	7,773,853	2,799,857	1,084,861	70,065,898
외화저축성 예금	276,216	1,763,515	544,700	1,259,339	215,057	69,457	4,128,284
양도성예금 증서	-	2,222,472	619,852	361,387	20,612	-	3,224,323
기타원화 예수금	530	1,007,831	554,293	669,036	462,922	26,608	2,721,220
당기손익금융부채
매도유가증권	-	569,902	-	-	-	-	569,902
당기손익인식지정금융부채	-	69,238	67,523	4,798	222,418	293,778	657,755
차입부채
원화차입금	1,090,447	15,596,196	3,015,266	5,356,828	9,545,360	6,306,630	40,910,727
외화차입금	-	1,694,218	895,484	564,999	298,242	1,541	3,454,484
기타차입금	303,900	976,350	20,314	1,765,570	-	-	3,066,134
사채
중소기업금융채권	-	32,374,813	22,876,296	44,205,871	31,807,132	3,803,822	135,067,934
외화발행채권	-	152,002	324,688	784,561	1,638,350	1,108,018	4,007,619
기타사채	339,100	380,000	460,000	1,220,000	3,770,000	1,004,300	7,173,400
기타금융부채	408,558	1,921,606	3,514	1,480	24	7,736,780	10,071,962
합 계	133,739,266	64,697,448	32,593,459	63,967,722	50,779,974	21,435,795	367,213,664
난외계정
약정(*1)	71,075,320	-	-	-	-	-	71,075,320
금융보증계약(*2)	2,724,686	-	-	-	-	-	2,724,686
합 계	73,800,006	-	-	-	-	-	73,800,006

<전기말>

구 분	즉시지급	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
금융부채
예수부채
원화요구불 예금	61,478,062	-	-	-	-	-	61,478,062
외화요구불 예금	11,579,263	-	-	-	-	-	11,579,263
원화저축성 예금	41,312,737	5,680,582	2,975,617	7,155,530	2,936,752	1,012,407	61,073,625
외화저축성 예금	374,607	1,660,006	896,811	1,012,493	92,309	41,752	4,077,978
양도성예금 증서	-	1,901,870	870,849	246,441	15,349	-	3,034,509
기타원화 예수금	-	1,150,825	611,136	737,506	529,759	30,044	3,059,270
당기손익금융부채
매도유가증권	-	317,785	-	-	-	-	317,785
당기손익인식지정금융부채	-	46,602	34,918	30,252	358,733	325,907	796,412
차입부채
원화차입금	849,800	12,515,847	2,822,752	5,055,366	8,235,419	5,396,675	34,875,859
외화차입금	-	472,335	641,642	317,818	3,499	734,137	2,169,431
기타차입금	-	1,503,809	66,370	2,595	-	-	1,572,774
사채
중소기업금융채권	-	31,097,952	21,708,678	39,705,357	27,072,139	3,947,721	123,531,847
외화발행채권	-	222,600	121,280	663,584	820,211	1,332,752	3,160,427
기타사채	69,977	519,200	610,000	1,060,000	2,930,000	1,350,000	6,539,177
기타금융부채	296,537	2,269,448	7,077	5,147	1,200	8,448,057	11,027,466
합 계	115,960,983	59,358,861	31,367,130	55,992,089	42,995,370	22,619,452	328,293,885
난외계정
약정(*1)	65,589,849	-	-	-	-	-	65,589,849
금융보증계약(*2)	2,386,894	-	-	-	-	-	2,386,894
합 계	67,976,743	-	-	-	-	-	67,976,743

(*1) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 표시하였습니다.&cr;(*2) 금융보 증계약 현금흐름은 금융보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.

(2) 파생상품의 유동성분석&cr;

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 파생금융상품의 유동성 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 주석은 파생상품의 각 계약별 현금흐름에 기초하여 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간말 현재 수익률곡선을 토대로한 추정이자율을 이용하여 결정하였습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>

구 분	즉시지급	1개월 이하	1개월 초과&cr;3개월 이하	3개월 초과 &cr;1년 이하	1년 초과&cr;5년 이하	5년 초과	합 계
장내상품	(10,608)	-	-	-	-	-	(10,608)
장외상품
이자율선도	-	-	-	4	8,845	-	8,849
통화선도	-	32,677	13,674	43,240	38,819	4,079	132,489
이자율스왑	(41,941)	(10,094)	(5,969)	106,309	(29,534)	(36,719)	(17,948)
통화스왑	-	9,314	64,002	193,486	553,220	(1,305)	818,717
옵션	7,725	(2,151)	(5,564)	(6,823)	(35,417)	736	(41,494)
기타파생상품	-	-	(31)	2,760	4,673	548	7,950
소 계	(34,216)	29,746	66,112	338,976	540,606	(32,661)	908,563
합 계	(44,824)	29,746	66,112	338,976	540,606	(32,661)	897,955

<전기말>&cr;

구 분	즉시지급	1개월 이하	1개월 초과&cr;3개월 이하	3개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;5년 이하	5년 초과	합 계
장내상품	(1,701)	-	-	-	-	-	(1,701)
장외상품
이자율선도	-	-	-	601	-	-	601
통화선도	8,704	39,960	93,356	336,176	18,106	(2,406)	493,896
이자율스왑	(10,061)	(13,506)	(4,679)	(57,049)	61,995	(38,521)	(61,821)
통화스왑	-	11,437	38,029	237,197	419,220	(6,552)	699,331
옵션	(26,957)	-	-	-	-	-	(26,957)
기타파생상품	29,923	-	-	-	-	-	29,923
합 계	(92)	37,891	126,706	516,925	499,321	(47,479)	1,133,272

바. 외화자산/부채의 통화별 내역&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 외화자산/부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR, 천GBP, 천HKD, 천CNY).&cr;&cr; <당기말>&cr;

구 분	환산금액	USD(*)	JPY	EUR	GBP	HKD	CNY
현금및예치금	6,314,417	3,975,451	66,028,618	166,749	37,136	319,648	3,163,773
당기손익금융자산	984,646	829,061	49,194	5,834	-	395	1,413
기타포괄손익금융자산	2,525,306	1,768,524	-	-	-	-	2,301,739
상각후원가유가증권	1,996,881	1,516,044	-	92,962	-	-	401,723
상각후원가대출채권	15,516,424	9,919,089	82,329,557	416,515	190,533	61,726	10,929,981
위험회피회계파생상품자산	7,275	6,137	-	-	-	-	-
기타금융자산	850,383	516,819	6,502,461	23,500	35,481	306,124	174,635
합 계	28,195,332	18,531,125	154,909,830	705,560	263,150	687,893	16,973,264
당기손익금융부채	60,716	39,499	242,300	5,173	-	27,305	1,605
당기손익인식지정금융부채	349,433	294,756	-	-	-	-	-
예수부채	17,802,619	10,771,605	130,790,220	798,810	23,185	594,195	13,345,483
차입부채	4,204,216	3,308,778	5,278,277	94,957	2,746	-	512,301
사채	3,921,500	3,144,354	-	125,000	-	-	140,000
위험회피회계파생상품부채	30,419	25,659	-	-	-	-	-
기타금융부채	1,149,652	863,274	4,688,668	36,559	1,581	24,126	121,978
합 계	27,518,555	18,447,925	140,999,465	1,060,499	27,512	645,626	14,121,367

&cr;<전기말>

구 분	환산금액	USD(*)	JPY	EUR	GBP	HKD	CNY
현금및예치금	5,149,535	2,488,249	88,804,720	410,826	14,780	415,501	5,217,806
당기손익금융자산	785,955	719,411	-	180	1,447	-	5,049
기타포괄손익금융자산	2,131,946	1,664,032	-	-	-	-	1,925,485
상각후원가유가증권	1,314,583	966,241	-	102,901	12,225	80,000	253,092
상각후원가대출채권	11,563,144	7,465,434	73,990,521	562,795	226,403	83,240	9,120,851
위험회피회계파생상품자산	15,569	14,310	-	-	-	-	-
기타금융자산	1,248,221	897,711	3,394,607	23,696	40,699	2,992	352,404
합 계	22,208,953	14,215,388	166,189,848	1,100,398	295,554	581,733	16,874,687
당기손익금융부채	156,997	125,209	35,500	6,863	944	17,668	43,930
당기손익인식지정금융부채	311,771	286,554	-	-	-	-	-
예수부채	15,578,625	10,481,145	114,156,870	607,684	26,066	1,319,447	11,566,767
차입부채	3,072,591	2,328,956	23,785,116	109,381	7,121	-	764,064
사채	3,066,383	2,643,133	-	125,000	-	-	140,000
위험회피회계파생상품부채	28,311	26,021	-	-	-	-	-
기타금융부채	1,668,879	1,320,893	4,157,177	31,597	2,268	184,759	657,056
합 계	23,883,557	17,211,911	142,134,663	880,525	36,399	1,521,874	13,171,817

(*) 주요통화 이외의 통화는 모두 USD 통화로 표시하였습니다. &cr;&cr;&cr;46. 보고기간후사건&cr;&cr;지배기업은 사모펀드의 불완전판매 등의 이유로 금융위원회로부터 집합투자증권 관련 업무 일부정지 1개월 및 47.1억원의 과태료를 부과 받았습니다. 이에 따라 지배기업은 사모집합투자증권 투자중개 신규업무, 사모집합투자증권을 매수하는 방법으로 신탁재산을 운용하는 신탁계약 신규 체결업무를 2월 19일부터 1개월간 수행할 수 없습니다.&cr;

외부감사 실시내용

&cr;「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다.&cr;

1. 감사대상업무

회 사 명	중소기업은행과 그 종속기업
감사대상 사업연도	2021년 01월 01일	부터	2021년 12월 31일	까지

2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간

(단위 : 명, 시간)

감사참여자&cr; ＼ &cr;인원수 및 시간		품질관리&cr;검토자&cr;(심리실 등)		감사업무 담당 회계사						전산감사ㆍ&cr;세무ㆍ가치평가&cr; 등 전문가		건설계약 등&cr;수주산업&cr;전문가		합계
				담당이사&cr;(업무수행이사)		등록&cr;공인회계사		수습&cr;공인회계사
		당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기
투입 인원수		7	8	1	1	12	12	9	10	29	30	-	-	58	61
투입시간	분ㆍ반기검토	349	333	244	194	6,157	5,652	3,392	2,265	162	14	-	-	10,304	8,458
	감사	256	340	220	319	5,870	7,351	4,027	3,604	2,308	2,543	-	-	12,681	14,157
	합계	605	673	464	513	12,027	13,003	7,419	5,869	2,470	2,557	-	-	22,985	22,615

3. 주요 감사실시내용

구 분	내 역
전반감사계획&cr;(감사착수단계)	수행시기	2021.03.26~2021.09.17					20	일
	주요내용	회사의 영업과 재무보고절차의 이해, 유의적 위험 식별, 중요성 및 수행 중요성의 결정, 전문가 등 참여 계획 수립 및 전반감사전략의 수립
현장감사&cr;주요내용	수행시기			투입인원				주요 감사업무 수행내용
				상주		비상주
	2021.4.1~2021.5.17	32	일	15	명	4	명	1분기 검토
	2021.7.1~2021.8.17	33	일	15	명	5	명	2분기 검토
	2021.5.18~2021.6.30&cr;2021.8.17~2021.9.30	60	일	13	명	12	명	재무보고 내부 통제의 설계 침 운영의 효과성 평가
	2021.10.1~2021.11.15	30	일	17	명	5	명	3분기 검토
	2021.11.16~2021.12.31	32	일	16	명	8	명	재무보고 내부 통제의 설계 및 운영의 효과성 평가
	2022.1.3~2022.3.7	41	일	17	명	25	명	통제의 설계 및 운영의 효과성 평가, 별도 및 연결 재무제표 관련 실증감사 절차 등
재고자산실사(입회)	실사(입회)시기	-					-	일
	실사(입회)장소	-
	실사(입회)대상	-
금융자산실사(입회)	실사(입회)시기	2022.1.3, 2022.1.4,&cr;2022.1.6, 2022.1.7					4	일
	실사(입회)장소	본점 및 홍대역지점 등 3개 지점
	실사(입회)대상	현금 등 금융자산 및 유가증권
외부조회	금융거래조회	O		채권채무조회			O	변호사조회	O
	기타조회	보관유가증권 조회
지배기구와의&cr;커뮤니케이션	커뮤니케이션 횟수	4		회
	수행시기	2021.5.24, 2021.8.11, 2021.11.2, 2022.2.24
외부전문가 활용	감사 활용 내용	-
	수행시기	-					-	일

4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021년 05월 24일	회사측: 감사, 검사부 부장 등 6인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	1분기 검토 결과
2	2021년 08월 11일	회사측: 감사, 검사부 부장 등 11인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	2분기 검토 결과, 연간 세부감사계획 및 내부회계감사 계획, 핵심감사사항 및 관련 감사절차 논의
3	2021년 11월 02일	회사측: 감사, 검사부 부장 등 6인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	3분기 검토 결과
4	2022년 02월 24일	회사측: 감사, 검사부 부장 등 6인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	핵심감사사항에 대한 감사 결과 보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 및 재무보고 내부통제 감사 결과 보고

4. 재무제표

재 무 상 태 표 &cr; &cr; (1) 은행계정&cr;

제61기말 : 2021년 12월 31일 현재
제60기말 : 2020년 12월 31일 현재
중소기업은행	(단위 : 백만원)

과 목	제61(당)기말		제60(전)기말
자 산
Ⅰ. 현금및예치금(주석23,42,43)	17,624,405		11,028,415
Ⅱ. 당기손익금융자산(주석4,23,43)	11,543,508		11,074,900
Ⅲ. 기타포괄손익금융자산(주석5,23,43)	19,023,073		14,251,971
Ⅳ. 상각후원가유가증권(주석6,23,43)	36,148,328		32,409,578
Ⅴ. 상각후원가대출채권(주석7,23,43)	271,750,869		255,942,394
Ⅵ. 위험회피회계파생상품자산(주석8,23,43)	41,457		92,008
Ⅶ. 종속기업, 관계기업투자(주석9)	2,831,804		2,259,965
Ⅷ. 투자부동산(주석10,21)	68,585		69,181
Ⅸ. 유형자산(주석11,21)	2,107,868		2,069,510
Ⅹ. 무형자산(주석12)	152,761		170,306
XI. 순확정급여자산(주석18)	87,648		58,680
XII. 이연법인세자산(주석13)	3,037		3,305
XIII. 기타자산(주석14,23,43)	6,794,155		5,528,618
자 산 총 계		368,177,498 &cr;===========		334,958,831 &cr;===========
부 채
Ⅰ. 당기손익금융부채(주석4,23,43)	1,728,161		2,853,126
Ⅱ. 예수부채(주석15,23,43)	153,165,259		136,783,217
Ⅲ. 차입부채(주석16,23,43)	40,238,241		35,327,044
Ⅳ. 사채(주석17,23,43)	136,114,471		124,193,741
Ⅴ. 위험회피회계파생상품부채(주석8,23,43)	70,350		37,743
Ⅵ. 충당부채(주석19)	616,947		662,404
Ⅶ. 이연법인세부채(주석13)	424,386		369,659
Ⅷ. 기타부채 (주석20,21,23,43)	10,226,791		11,135,755
부 채 총 계		342,584,606		311,362,689
자 본
Ⅰ. 자본금( 주석24 ,26)	4,211,365		4,183,183
Ⅱ. 신종자본증권(주석24,26)	3,499,180		3,059,888
Ⅲ. 자본잉여금( 주석24 ,26)	1,161,654		1,140,916
Ⅳ. 자본조정 ( 주석24 ,26)	(92)		(105)
Ⅴ. 기타포괄손익누계액 ( 주석24 ,26)	466,945		484,611
Ⅵ. 이익잉여금( 주석 25,26)&cr; (대손준비금 기 적립액&cr; 당 기 : 2,676,213백 만원 &cr; 전 기 : 2,554,223백만원&cr; 대손준비금 적립예정금액&cr; 당 기 : 171,420백 만원 &cr; 전 기 : 121,990백만원 )	16,253,840		14,727,649
자 본 총 계		25,592,892		23,596,142
부 채 와 자 본 총 계		368,177,498 &cr;===========		334,958,831 &cr;===========

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; &cr;(2) 신탁계정

제61기말 : 2021년 12월 31일 현재

제60기말 : 2020년 12월 31일 현재

(단위 : 백만원)

계 정 과 목	제61(당)기말		제60(전)기말
< 자 산 >
Ⅰ.현금 예치금		18,540,309		16,329,223
Ⅱ.유가증권		4,458,238		4,912,541
1.지분증권	22,461		20,362
2.채무증권	1,659,786		996,954
3.외화증권	693,721		437,127
4.매입어음	332,183		564,470
5.수익증권	1,319,388		2,376,662
6.파생결합증권	400,699		487,086
7.기타 증권	30,000		29,880
Ⅲ.금전채권		9,457,855		25,461,687
1.대출금	12,623		16,439
2.사모사채	-		-
3.콜론	-		-
4.환매조건부매수	7,934,200		7,153,500
5.기타	1,511,032		18,291,748
Ⅳ.실물자산		35,123		26,056
Ⅴ.기타자산		1,625,779		2,362,228
1.미수금	3,760		4,619
2.미수수익	80,912		102,035
3.선급비용	207		53
4.고유계정대	1,540,900		2,255,521
VI.현재가치할인차금(-)		-		-
VII.채권평가충당금(-)		1,203		1,797
1.대출채권평가충당금(-)	-		-
2.매입어음평가충당금(-)	48		48
3.기타채권평가충당금(-)	1,155		1,749
자 산 총 계		34,116,101		49,089,938
< 부 채 >
Ⅰ.금전신탁		32,023,923		30,178,381
1.불특정금전신탁합동운용	59		59
2.적립식목적신탁합동운용	1,104		1,155
3.가계금전신탁합동운용	3,620		3,856
4.개발금전신탁합동운용	-		-
5.노후생활연금신탁합동운용	355		382
6.기업금전신탁합동운용	60		60
7.국민주신탁합동운용	1,278		1,327
8.개인연금신탁합동운용	236,921		252,169
9.가계장기신탁합동운용	1,973		2,078
10.근로자우대신탁합동운용	538		582
11.신종적립신탁합동운용	1,934		1,963
12.특정금전신탁	11,358,033		12,128,802
13.단위금전신탁합동운용	-		-
14.추가금전신탁	90		94
15.퇴직신탁운용	6,295		6,497
16.부동산투자신탁	-		-
17.신개인연금신탁합동운용	5,240		5,754
18.신노후생활연금신탁합동운용	703		740
19.신근로자우대신탁합동운용	-		-
20.연금신탁	254,351		252,037
21.퇴직연금신탁	20,151,369		17,520,826
Ⅱ.재산신탁		1,511,032		18,395,342
1.유가증권의 신탁	-		-
2.금전채권의 신탁	1,511,032		18,395,342
3.동산 부동산의 신탁	-		-
Ⅲ.공익신탁		-		-
Ⅳ.차입금		-		-
Ⅴ.기타부채		553,844		489,151
1.가수금	34		34
2.미지급금	112		131
3.선수수익	356		1,280
4.미지급신탁보수	42,361		37,828
5.미지급신탁이익	510,894		449,787
6.미지급비용	87		91
7.기타잡부채	-		-
8.신탁본지점	-		-
Ⅵ.특별유보금		27,302		27,064
부 채 총 계		34,116,101		49,089,938

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. &cr;

포 괄 손 익 계 산 서 &cr; &cr; (1) 은행계정 &cr;

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
중소기업은행	(단위 : 백만원)

과 목	제61(당)기		제60(전)기
Ⅰ. 순이자손익(주석27,41)		5,589,299		5,175,357
1. 이자수익	7,885,419		7,926,027
가. 당기손익금융자산 이자수익	30,964		35,210
나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익	7,854,455		7,890,817
2. 이자비용	(2,296,120)		(2,750,670)
Ⅱ. 순수수료손익(주석28,41)		385,900		369,890
1. 수수료수익	691,955		674,107
2. 수수료비용	(306,055)		(304,217)
Ⅲ. 당기손익금융상품 관련 순손익(주석29)		385,685		39,892
Ⅳ. 위험회피회계 관련 순손익(주석8)		(6,922)		34,036
Ⅴ. 상각후원가금융자산 처분손익		250,578		189,934
Ⅵ. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익(주석30)		88,547		114,774
Ⅶ. 외환거래손익		24,455		282,686
Ⅷ. 총영업이익		6,717,542		6,206,569
Ⅸ. 금융자산 손상차손(주석5,6,7,14,41)		(940,348)		(1,464,613)
Ⅹ. 순영업이익		5,777,194		4,741,956
XI. 일반관리비(주석31)		(2,441,702)		(2,295,911)
XII. 기타영업수익(주석32)		188,946		116,054
XIII. 기타영업비용(주석33)		(800,295)		(810,652)
XIV. 영업이익		2,724,143		1,751,447
XV. 영업외손익(주석34)		(3,912)		(63,745)
XVI. 법인세비용차감전순이익		2,720,231		1,687,702
XVII. 법인세비용(주석13)		(696,136)		(424,511)
XVIII. 당기순이익 &cr; (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당 기 : 1,852,675 백 만원 &cr; 전 기 : 1,141,201 백만원)(주석25)		2,024,095 &cr;=========		1,263,191 &cr;=========
XIX. 법인세비용차감후 당기기타포괄손익		(19,106)		(29,826)
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		58,927		(26,165)
가. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동(주석5,24)	(14,044)		(70,669)
나. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소(주석18,24)	72,971		44,504
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목		(78,033)		(3,661)
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동(주석5,24)	(100,615)		14,073
나. 외환차이(주석24)	45,523		(34,349)
다. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동(주석8,24)	(22,941)		16,615
XX. 당기총포괄이익		2,004,989 &cr;=========		1,233,365 &cr;=========
XXI. 주당이익(단위:원)(주석37)
기본주당이익		2,389		1,599
희석주당이익		2,389		1,599

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;

(2) 신탁계정

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

(단위 : 백만원)

계정과목	제61(당)기		제60(전)기
< 수 익 >
Ⅰ.예치금이자		198,691		242,009
Ⅱ.증권이자		64,696		96,502
1.국채이자	3,674		648
2.지방채이자	-		-
3.특수채이자	-		-
4.금융채이자	2,604		2,375
5.사채이자	20,309		18,478
6.외화증권이자	58		153
7.매입어음이자	3,109		3,537
8.수익증권이자	-		-
9.파생결합증권이자	-		-
10.기타증권이자	34,942		71,311
Ⅲ.금전채권이자		60,316		69,449
1.대출금이자	326		389
2.사모사채이자	-		-
3.콜론이자	-		-
4.환매조건부매수	59,990		69,060
5.기타	-		-
Ⅳ.배당금수익		102		20
Ⅴ.증권매매이익		77,098		40,110
VI.증권평가이익		64		279
VII.증권상환이익		9,010		19,899
Ⅷ.수수료수익		147		430
Ⅸ.기타수익		42,525		55,781
X.실물자산수익		491		2,895
XI.고유계정대이자		9,692		13,010
XII.특별유보금환입		-		-
XIIl.채권평가충당금환입		595		65
수 익 총 계		463,427		540,449
< 비 용 >
Ⅰ.금전신탁이익		286,894		358,827
1.불특정금전신탁이익	2		1
2.적립식목적신탁이익	6		18
3.가계금전신탁이익	27		83
4.개발신탁이익	-		-
5.노후생활연금신탁이익	2		4
6.기업금전신탁이익	1		1
7.국민주신탁이익	3		5
8.개인연금신탁이익	2,923		3,305
9.가계장기신탁이익	15		51
10.근로자우대신탁이익	3		6
11.신종적립신탁이익	42		50
12.특정금전신탁이익	101,688		155,364
13.단위금전신탁이익	-		-
14.추가금전신탁이익	1		1
15.퇴직신탁이익	61		94
16.부동산투자신탁이익	-		-
17.신개인연금신탁이익	31		62
18.신노후생활연금신탁이익	13		37
19.신근로자우대신탁이익	-		-
20.연금신탁이익(손실)	(2,449)		3,301
21.퇴직연금신탁이익	184,525		196,444
Ⅱ.재산신탁이익		296		240
1.유가증권신탁이익	-		-
2.금전채권신탁이익	296		240
3.동산 부동산신탁이익	-		-
Ⅲ.공익신탁이익		-		-
Ⅳ.차입금이자		-		-
Ⅴ.증권매매손실		8,831		9,916
Ⅵ.증권평가손실		2,692		807
Ⅶ.증권상환손실		4,126		7,027
Ⅷ.지급수수료		1,328		1,694
Ⅸ.기금출연료		866		888
1.신용보증기금출연금	1		1
2.신탁보험료	865		887
X.세금과공과		16		28
XI.신탁보수		106,726		104,751
XII.기타비용		51,414		56,035
XIII.특별유보금전입		238		236
XIV.채권평가충당금전입		-		-
비 용 총 계		463,427		540,449

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. &cr;

자 본 변 동 표

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
중소기업은행	(단위 : 백만원)

과 목	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄&cr;손익누계액	이익잉여금	총계
2020.1.1(전기초)	3,375,646	2,730,423	683,679	-	524,311	14,186,532	21,500,591
당기총포괄손익:	-	-	-	-	(29,826)	1,263,191	1,233,365
당기순이익	-	-	-	-	-	1,263,191	1,263,191
기타포괄손익:	-	-	-	-	(29,826)	-	(29,826)
기타포괄손익채무증권 평가손익	-	-	-	-	14,073	-	14,073
외환차이	-	-	-	-	(34,349)	-	(34,349)
해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	-	-	16,615	-	16,615
기타포괄손익지분증권 평가손익	-	-	-	-	(70,669)	-	(70,669)
순확정급여자산 재측정요소	-	-	-	-	44,504	-	44,504
소유주와의 거래 등:	807,537	329,465	457,237	(105)	(9,874)	(722,074)	862,186
유상증자	807,537	-	457,237	-	-	-	1,264,774
현금배당(주석38)	-	-	-	-	-	(382,614)	(382,614)
자기주식 취득	-	-	-	(239,393)	-	-	(239,393)
자기주식 소각 (주석25,42)	-	-	-	239,393	-	(239,393)	-
신종자본증권분배금(주석38)	-	-	-	-	-	(109,941)	(109,941)
신종자본증권 발행(주석24)	-	399,360	-	-	-	-	399,360
신종자본증권 상환(주석24)	-	(69,895)	-	(105)	-	-	(70,000)
기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5)	-	-	-	-	(9,874)	9,874	-
2020.12.31(전기말)	4,183,183 &cr; ==========	3,059,888 &cr; ==========	1,140,916 &cr; ==========	(105) &cr; ==========	484,611 &cr; ==========	14,727,649 &cr; ==========	23,596,142 &cr; ==========
2021.1.1(당기초)	4,183,183	3,059,888	1,140,916	(105)	484,611	14,727,649	23,596,142
당기총포괄손익:	-	-	-	-	(19,106)	2,024,095	2,004,989
당기순이익	-	-	-	-	-	2,024,095	2,024,095
기타포괄손익:	-	-	-	-	(19,106)	-	(19,106)
기타포괄손익채무증권 평가손익	-	-	-	-	(100,615)	-	(100,615)
외환차이	-	-	-	-	45,523	-	45,523
해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	-	-	(22,941)	-	(22,941)
기타포괄손익지분증권 평가손익	-	-	-	-	(14,044)	-	(14,044)
순확정급여자산 재측정요소	-	-	-	-	72,971	-	72,971
소유주와의 거래 등:	28,182	439,292	20,738	13	1,440	(497,904)	(8,239)
유상증자(주석24)	28,182	-	20,738	-	-	-	48,920
현금배당(주석38)	-	-	-	-	-	(372,933)	(372,933)
신종자본증권분배금(주석38)	-	-	-	-	-	(123,426)	(123,426)
신종자본증권 발행(주석24)	-	499,200	-	-	-	-	499,200
신종자본증권 상환(주석24)	-	(59,908)	-	(92)	-	-	(60,000)
기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5)	-	-	-	-	1,440	(1,440)	-
기타	-	-	-	105	-	(105)	-
2021.12.31(당기말)	4,211,365 &cr; ==========	3,499,180 &cr; ==========	1,161,654 &cr; ==========	(92)&cr; ==========	466,945 &cr; ==========	16,253,840 &cr; ==========	25,592,892 &cr; ==========

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;

&cr;현 금 흐 름 표

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
중소기업은행	(단위 : 백만원)

과 목	제61(당)기		제60(전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름		(6,392,472)		(6,620,050)
1. 영업에서 창출된 현금흐름	(11,510,974)		(11,194,539)
가. 당기순이익	2,024,095		1,263,191
나. 비용 및 수익의 조정(주석42)	(3,733,003)		(3,186,752)
다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동(주석42)	(9,802,066)		(9,270,978)
2. 이자의 수취	7,684,056		7,767,351
3. 이자의 지급	(2,408,047)		(3,070,657)
4. 배당금 수입	211,095		172,927
5. 법인세 납부	(368,602)		(295,132)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름		(9,923,478)		(7,566,732)
1. 당기손익금융자산 증가	(32,833,415)		(28,533,547)
2. 당기손익금융자산 감소	32,265,372		27,358,090
3. 기타포괄손익금융자산 증가	(20,259,128)		(20,630,304)
4. 기타포괄손익금융자산 감소	15,373,371		17,338,254
5. 상각후원가유가증권 증가	(13,357,270)		(12,889,038)
6. 상각후원가유가증권 감소	9,618,107		10,288,879
7. 종속기업의 처분	100,588		89,728
8. 관계 기업 의 처분	16,696		7,320
9. 종속기업의 취득	(570,780)		(408,550)
10. 관계기업의 취득	(103,525)		(27,130)
11. 투자부동산 및 유형자산의 처분	5,596		6,149
12. 투자부동산 및 유형자산의 취득	(139,691)		(125,499)
13. 무형자산의 처분	2,471		600
14. 무형자산의 취득	(41,870)		(41,684)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름		16,463,139		14,013,860
1. 차입금의 순증가	4,765,132		6,866,259
2. 사채의 증가	140,223,415		130,002,023
3. 사채의 감소	(128,455,983)		(123,905,176)
4. 리스부채의 상환	(62,281)		(50,689)
5. 유상증자	48,920		1,264,774
6. 신종자본증권 발행	499,200		399,360
7. 신종자본증권 상환	(60,000)		(70,000)
8. 신종자본증권분배금	(122,331)		(110,077)
9. 배당금 지급	(372,933)		(382,614)
Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과		215,416		(124,648)
Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(감소)(I+II+III+IV)		362,605		(297,570)
Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산		2,747,098		3,044,668
Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자 산( 주석42)		3,109,703 &cr; ==========		2,747,098 &cr;==========

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

주) 제61기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서&cr; 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그&cr; 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;

5. 재무제표 주석

제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

중소기업은행

1. 일반적 사항&cr;

중소기업은행(이하 "은행")은 1961년 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그경제적 지위 향상을 목적으로 설립되었으며, 1991년 12월 31일자로 개정된 중소기업은행법에 따라 1992년 5월 15일에 종전의 출자증권이 주식으로 전환되었습니다. 또한 1994년 1 1월 30일자로 주식이 장외시장에 등록되었으며, 2003년 12월 24일자로 투자자 저변 확대를 위하여 코스닥증권 시장에서 한국거래소 시장으로 주식을 이전 상장하였습니다. 한편, 은행은 2003년 12월 19일자로 보통주 4,853만주에 해당하는 주식예탁증서(G lobal Depositary Shares)를 룩셈부르크 증권거래소(LuxembourgStock E xchange)에 상장하였으 며, 2014년 4월 22일에 추가로 보통주 2,620만주를 상장하였습니다.

당기말 현재 은행의 납입자본금은 보통주자본금 37,215억원 및 우선주자본금 4,899억원으로서 대한민국 정부가 총 발행주식수 (우선주 포 함) 의 59.50%를 소유하고 있습니다. 당 기말 현재 은행의 본점은 서울특별시 중구 을지로 79에 소재하고 있으며 , 국내에 603개의 지점 및 32개의 출장소 와 해외 에 9개의 지점 및 1개의 사무소 를 운영하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

2.1 회계기준의 적용

은행의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.2 '(5) 중요한 회계추정 및 가정'에서 설명하고 있습니다. &cr; &cr;2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr;(1) 은행이 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;은행은 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; &cr; 1) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 1107호 '금융상품: 공시', 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계&cr;

개정사항은 은행 간 대출금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제시합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;- 계약상 변경 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장 이자율 변동에 따른 현금흐름의 변경으로 처리

- 이자율지표 개혁에 따른 변동사항은 위험회피회계의 중단없이 위험회피지정 및 문서화가 가능하도록 허용&cr;- 대체 무위험 지표(RFR)와 관련된 이자율 위험을 위험회피요소로 지정할 때, 지정일에 위험회피요소가 별도로 식별할 수 없다고 하더라도 위험회피회계의 요구사항을 충족하는 것으로 간주&cr;&cr;은행은 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 IBOR 규제당국이 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 규제당국은 2021년말 시점에는 더 이상 은행들에게 IBOR를 제출하도록 설득하거나 강요하지 않을 것임을 분명히 하였습니다. 이러한 발표에 대응하여 은행은 글로벌·자금시장그룹장을 단장으로 하여 대체금리 결정, 전산 개발, 고객 및 거래상대방과의 커뮤니케이션 관리, 회계, 세무, 법률, 리스크 등의 주요 업무부문으로 구성된 산하 TF를 구성ㆍ운영하고 있습니다. 해당 TF의 진행상황은 정기적으로 ALM위원회에 보고되고 있으며 필요시 이사회에 보고될 수 있습니다. TF의 목적은 사업 내에서 IBOR에 대한 노출이 어디에서 발생하는지 검토하고, 대체 지표이자율로 원활하게 전환할 수 있도록 계획을 수립하고 이행하는 것입니다. 은행은 2021년말 현 재 전환 및 대체금리 도입을 완료하였으며, 미달러화로 계약된 기존계약 중 계약만기가 2023년 6월 이후인 계약에 한해 2023년 6월전까지 대체금리 도입을 완료하는 것을 목표로 하고 있습니다.&cr; &cr;당기말 현재 LIBOR 관련 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의내역은 다음과 같습니다. 비파생금융상품의 금액은 장부금액이며, 파생상품과 약정 및 금융보증 금액은 명목금액입니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	USD(*)
비파생금융자산
기타포괄손익금융자산	282,654
상각후원가금융자산	1,489,638
소 계	1,772,292
비파생금융부채
상각후원가금융부채	125,663
파생상품
이자율관련(매매)	3,549,624
통화관련(매매)	7,826,898
이자율관련(위험회피)	1,385,201
통화관련(위험회피)	324,367
소 계	13,086,090
약정 및 금융보증	11,855

(*) USD Libor(익일물, 1ㆍ3 ㆍ 6 ㆍ 12개월물)에 대해 2023년 6월말 이전 만기도래 상품은 제외하였습니다.

(2) 은행이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;

은행이 제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.&cr;

1) 기준서 제1109호 '금융상품' 개정

&cr; 동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 고려해야 하는 수수료를 명확히 합니다.이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 조기 적용이 허용됩니다. 은행은 시행일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용할 것입니다. 동 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.&cr;

(3) 측정기준 &cr;

은행의 재무제표는 주석에서 별도로 기술한 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여작성되었습니다.&cr;

(4) 기능통화와 표시 통화&cr;

은행은 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 은행의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 원화로 표시하고 있습니다.

&cr;(5) 중요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr; 은행은 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받 을 기간 동안 인식되고 있습니다.

&cr;다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과 같습니다.&cr;

1) 금융상품의 공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품 의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치는 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.&cr;

은행은 중요한 회계정책 주석3 '(3) 금융상품의 인식 및 측정기준'에서 기술하고 있는바와 같이, 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

2) 유효한 위험회피 관계

은행은 중요한 회계정책 주석3 '(7) 파생금융상품'에서 기술하고 있는 바와 같이, 회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는 데 있어 위험회피로 지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 높은 위험회피효과를 기대할 수 있는 경우 위험회피회계를 적용합니다. 또한, 위험회피대상 예상거래의 발생가능성이 매우 높은 경우에 현금흐름위험회피회계를 적용합니다.

&cr;3) 신용손실에 대한 충당금(대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채) 은행은 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

&cr;4) 확정급여채무의 측정

확정급여채무의 현재가치는 예측단위적립방식(PUCM: Projected Unit Credit Method)으로 계산되며, 퇴직률, 사망률, 임금인상률 등의 보험수리적 가정과 변수들에 의해서 결정됩니다.

&cr;5) 법인세&cr;이연법인세자산은 미래 과세소득의 발생가능성과 충분성에 대한 평가, 기존 가산할 일시적 차이에 대한 미래 소멸 및 진행 중인 세무정책에 따라 인식됩니다.&cr;&cr;6) COVID-19 관련 영향

전기부터 계속된 COVID-19의 확산은 한국을 포함한 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있습니다. 이에 대처하기 위해 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있음에도 불구하고, COVID-19의 확산은 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상을 증겨시켜 은행의 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수있습니다. &cr; &cr; 당기말 현재 은행의 산업별 신용위험의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) .

구 분		대출채권	일반지급보증	금융보증계약	약정	합 계
제조업	자동차	8,765,620	54,747	178,166	2,421,213	11,419,746
	철강/금속	26,241,656	317,247	341,828	4,201,400	31,102,131
	정유/화학	6,867,814	265,598	109,560	1,945,400	9,188,372
	건설업	6,714,545	126,111	67,496	3,102,339	10,010,491
	기타	75,300,014	2,653,217	508,576	14,941,031	93,402,838
소 계		123,889,649	3,416,920	1,205,626	26,611,383	155,123,578
서비스업	항공운송업	4,526	6,900	100	5,965	17,491
	여행업	789,864	361	-	144,204	934,429
	교육 및 예술 스포츠	2,596,496	267	128	283,498	2,880,389
	숙박업, 음식점업	4,522,231	406	258	273,507	4,796,402
	금융및보험업	11,473,877	-	15,079	2,881,678	14,370,634
	기타	82,794,561	1,277,853	1,179,486	16,072,435	101,324,335
소 계		102,181,555	1,285,787	1,195,051	19,661,287	124,323,680
가 계		41,117,843	-	-	3,322,256	44,440,099
기 타		6,829,678	73,243	51,692	18,075,088	25,029,701
합 계		274,018,725	4,775,950	2,452,369	67,670,014	348,917,058

은행은 COVID-19의 확산 등에 따른 경기침체에 대응하기 위하여 미래경기전망을 반영하는 등 당기말 현재 대손충당금(미사용약정충당부채 등 포 함) 668,869백만원 을 추가 적립 하고 있습니다.&cr; &cr;

3. 중요한 회계정책&cr;

한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있 습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

(1) 종속기업, 관계기업

&cr; 은행의 재무제표에서는 종속기업, 관계기업 에 대한 투자를 기준서 제1027호에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 단, 연결대상인 수익증권은 당기손익금융자산으로 분류하여 기준서 제1109호에 따른 공정가치로 평가하고 있습니다.

&cr;1) 종속기업

종속기업은 은행이 지배하고 있는 모든 기업(구조화기업 포함)입니다. 은행이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다.&cr;

2) 관계기업

관계기업은 은행이 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 은행이 피투자기업 의결권의 20% 이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 외화

&cr;1) 외화거래

재무제표 작성에 있어서 기능통화 이외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니 다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

&cr;해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 해외사업장

해외사업장의 기능통화가 은행의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. &cr;

해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균 환율로 환산하며, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 해외사업장을 처분하고 처분손익을 인식하는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니 다.&cr;

해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.

&cr;(3) 금융상품의 인식 및 측정기준&cr;

1) 최초인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 은행이 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다.

은행은 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 금융자산의 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 당기손익금융자산, 기타포괄손익금융자산, 상각후원가금융자산으로 금융부채는 당기손익금융부채, 상각후원가금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익금융자산(당기손익금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.

2) 후속측정&cr;금융상품은 최초 인식시점에 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.&cr;&cr;① 상각후원가&cr;상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 금융자산의 경우 기대신용손실을 반영한 대손충당금을 차감하여 산출됩니다. &cr;&cr;② 공정가치

은행은 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(Dealer Price Quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용 가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

&cr;금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다.

은행은 옵션, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 보편화된 금융상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가모형을 사용하며, 보다 복잡한 금융상품의 경우에 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용합니다. 이러한모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들은 시장에서 관측 불가능할 수도 있고, 시장가격이나 시장이자율에서 파생될 수도 있으며, 어떠한 가정에 기초하여 측정될 수도 있습니다.&cr;

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정합니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

&cr;은행이 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.&cr;

은행은 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.&cr;

구 분	내 용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 (환율은 제외함) 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

&cr;3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산 을 제거하고 있습니다. 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 은행은 그 양도자산에 대하여지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.

&cr;은행은 현실적으로 원리금 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 대손상각(제각)합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 대손상각을 실행하며, 이러한 대손상각여부의 판단은 은행의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 대손상각과는 별개로 은행은 금융자산의 대손상각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 과거에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.

&cr;② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.

&cr;4) 상계

금융자산과 금융부채는 은행이 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

&cr;(4) 현금및현금성자산&cr;&cr; 현 금및현금성자산은 보유중인 현금, 외국통화 , 기타 유동성이 매 우 높은 단기투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 자산을 포함합니다 . &cr;

(5) 금융자산의 분류

&cr;1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 주계약이 기준서 제1109호 적용범위인 경우 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;&cr;<채무상품의 분류체계>

사업모형	계약상 현금흐름 특성
	원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우
계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가금융자산(*)	당기손익금융자산
계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익금융자산(*)
매도 목적, 기타	당기손익금융자산

(*) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익금융자산으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가)&cr;

은행은 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

&cr;① 당기손익금융자산

매도목적 또는 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되지 않은 금융자산은 당기손익금융자산으로 분류됩니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거시 손익을 당기손익으로 인식합니다. &cr;&cr;② 기타포괄손익금융자산

계약상 현금흐름의 수취 및 매도 목적의 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익금융자산으로 분류합니다. 기대신용손실의 변동액인 손상차손과 유효이자율법에 따른 이자수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 기타포괄손익금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.

&cr;③ 상각후원가금융자산

계약상 현금흐름을 수취 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 해당 금융자산의 기대신용손실의 변동액인 손상차손(환입)과 금융자산을 제거시 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.&cr;

2) 지분상품&cr;은행은 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. &cr;&cr;① 당기손익금융자산&cr;단기매매 목적 또는 기타포괄손익금융자산으로 선택하지 않은 지분상품은 당기손익금융자산으로 분류합니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거시 손익을 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 은행이 배당을 받을 권리가 확정된 때에 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;② 기타포괄손익금융자산&cr;단기매매 목적이 아닌 지분상품의 경우 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택할 수 있습니다. 기타포괄손익지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 해당 지분상품을 제거할 때에 당기손익으로 재분류하지않고 이익잉여금으로 재분류합니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 은행이 배당을 받을 권리가 확정된 때에 당기손익으로 인식합니다.

&cr;(6) 금융자산의 손상&cr;&cr;은행은 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. &cr;&cr;최초 인식 후 신용위험의 증가정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다. &cr;

구 분		업 무
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 (*)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(*) 채무증권(유가증권)은 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주 가능&cr;&cr; 은행은 신 용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보 등을 활용해 판단하며, 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용하여 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.&cr;&cr;- 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 등급 하락&cr;- 연체일수 10일 이상&cr;- 조기경보시스템 상 특정 등급 이하&cr;- 자산건전성 요주의 이하&cr;- 외부감사 대상 기업 중 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절, 3년 연속&cr; 이자보상배율 1미만, 3년 연속 영업현금흐름 0미만

&cr;단, 채무증권의 경우 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 인식합니다. 신용위험이 낮은지를 판단하기 위해 낮은 신용위험에 대한 국제적 통념과 일관되고 평가대상 금융상품의 위험과 형태를 고려한 내부 신용위험등급이나 그 밖의 방식을 사용할 수 있습니다. &cr;

은행은 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 채무불이행 상태에있는 것으로 간주하고, 신용이 손상된 것으로 판단합니다.&cr;

은행이 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.&cr;&cr;은행은 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 은행은 측정요소(Risk Component)를 종속변수로 하고, 공신력 있는 외부기관(한국은행 등)에서 발표하는 금리, 실업률, GDP 등 거시경제지표를 독립변수로 하여 회귀모형을 추정하고, 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.&cr;

상각후원가금융자산의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고, 기타포괄손익채무증권의 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식하고 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다. 또한, 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실은 충당부채로 인식합니다.

보고기간말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 금융자산 손상차손(환입) 또는 기타영업손익으로 당기손익에 인식합니다.

&cr;(7) 파생금융상품&cr;

1) 당기손익금융자산(부채)

위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 당기손익금융자산(부채)으로 분류하여 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 손익계산서에 인식합니다.

2) 공정가치위험회피

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 손익계산서에 인식합니다. 단, 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품의 위험회피수단 및 위험회피대상항목의 공정가치 변동은기타포괄손익으로 인식합니다.

위험회피관계가 위험회피비율과 관련된 위험회피 효과성의 요구사항을 더는 충족하지 못하지만 지정된 위험회피관계에 대한 위험관리의 목적이 동일하게 유지되고 있다면, 위험회피관계가 다시 적용조건을 충족할 수 있도록 위험회피관계의 위험회피비율을 조정해야 합니다('재조정'). 은행이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 위험회피 중단 시 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 누적 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름위험회피회계는 은행이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로인식한 파생금융상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

&cr;4) 해외사업장순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채

위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융부채의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그해외사업장의 일부를 처분하는 경우 재분류 조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

5) 내재파생금융상품

주계약이 금융부채 또는 기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 자산이 아닌 경우,주계약과 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고, 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하며, 복합금융상품의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 않는다면 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생금융상품은 공정가치로 측정하고 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

6) 거래일 손익(Day 1 profit and loss)

관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit and loss)는 최초시점에 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연합니다. 이연된 거래일 손익은 파생금융상품의 잔존기간동안 정액 상각하고, 입력변수가 관측 가능해진 경우 일시 환입하여 당기손익으로 인식합니다.&cr;

(8) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 취득 이후 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다.

&cr;유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래경제적효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 순매각금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 내용연수와 감가상각방법을 적용하여 감가상각하고 있습니다. 리스자산은 은행이 리스기간의 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않다면 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다.

&cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다.

&cr;은행의 유형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr;

구 분	건 물	임차점포시설물	업무용동산
내용연수	37~60년	5년	5년
상각방법	정액법	정액법	정률법

&cr; 은행은 매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

&cr;(9) 투자부동산 &cr;

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으나, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.&cr;&cr; 은행의 투자부동산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다.&cr;

내용연수	상각방법
37~60년	정액법

&cr;(10) 무형자산&cr;&cr;은행은 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 취득원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 무형자산을 인식합니다. 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다.

&cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 상각하고 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니합니다. 또한 무형자산의 회수가능액을 결정하여 손상차손의 인식여부를 검토합니다. 무형자산을 처분하거나 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무제표 에서 무형자산을 제거합니다.&cr;&cr; 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법을 매 회계연도말에 검토하고 있습니다. 자산의 예상 내용연수가 과거의 추정치와 다르다면 상각기간을 이에 따라 변경합니다. 자산이 갖는 미래경제적효익의 예상소비형태가 변동된다면, 변동된 소비형태를 반영하기 위하여 상각방법을 변경합니다. 이러한 변경은 기준서 제1008호에 따라 회계추정의 변경으로 회계처리합니다.&cr;

은행의 무형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다. &cr;

구 분	개발비	소프트웨어	기타무형자산
내용연수	5년	~5년	~11년
상각방법	정액법	정액법	정액법

(11) 리 스 &cr;&cr; 1) 리스이용자로서의 회계처리

기준서 제1116호에 따라 은행은 대부분의 리스에 대하여 리스 개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 일부 소액 기초자산 리스(예: 사무기기)와 단기리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. &cr; &cr;은행은 사용권자산에 대하여 재무상태표의 유형자산의 하부 항목으로 표시하고, 리스부채를 재무상태표의 기타부채의 하부 항목으로 표시합니다. &cr; &cr;사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.&cr;

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 은행의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 은행은 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. &cr; &cr;리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지와 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

은행은 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가를 반영합니다.

2) 리스제공자로서의 회계처리

운용리스에서 리스료수익은 리스기간의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 운용리스의 감가상각은리스제공자가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리합니다.

&cr;(12) 비금융자산의 손상&cr;

은행은 매년 말에 손상징후의 존재 여부를 검토하고 있으며 손상징후가 파악되면 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 여부를 검토하고 있습니다. 다만, 매년 손상검사가요구되는 일부 자산에 대해서는 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 이를 손상차손으로 회계처리하고 있습니다.

계속사업에서의 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

&cr;과거에 인식한 손상차손은 해당 자산의 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이를 손상차손환입으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 대하여 매 보고기간말마다 손상차손 발생에 대한 객관적 증거가 있는지를 검토하고 있으며 증거가 있는 경우 해당 투자지분의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 차액을 손상차손으로 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다.

(1 3 ) 충당부채&cr;

과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채에 대한 최선의 추정치를 산출하는 경우 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

&cr;그리고, 금융보증계약에 해당하지 아니하는 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여 지급보증충당부채를, 신용카드 관련 미사용한도와 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채 를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다.

&cr;매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

&cr;손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로 인식하고 측정합니다.손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다.&cr;

(14) 금융보증계약&cr;&cr; 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자(은행)가특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초인식시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증계약의 기간동안 상각됩니다.

&cr;최초인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 대손충당금

- 최초인식금액에서 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에&cr; 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

&cr;(1 5 ) 종업원급여

&cr;1) 퇴직급여&cr;은행은 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr;확정기여제도는 은행이 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도입니다. 확정기여제도에 대한 기여금 납입의 의무는 해당 납입기일에 퇴직급여로서 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 만일 미달하여 납부한 경우에는 동 미달액을 미지급비용으로 계상하고, 초과 납부한 기여금이 있을 경우, 미래지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

&cr;확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다.

은행의 퇴직급여제도는 근속연수 및 급여수준에 근거하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다.

&cr;일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니 다.

2) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

&cr;종업원이 과거 근무용역의 결과 은행이 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고,그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

&cr; 3) 해고급여 &cr;해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 은행에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 은행은 철회 가능성이 없는 공식적인 세부계획에 따라 종업원을 해고할 것을 명시적으로 확약하거나 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하면서 해고급여를 제공할 것을 명시적으로 확약한때에 해고급여를 인식하고 있습니다. 지급기일이 보고기간 후 12개월이 지난 후에 도래하는 해고급여는 현재가치로 할인하고 있습니다.

&cr;(1 6 ) 은행이 발행한 지분상품 &cr;

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.

&cr;1) 보통주 및 우선주

보통주 및 상환의무가 없는 우선주(전환우선주 포함)는 자본으로 분류되며, 발행시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니 다.&cr;

2) 신종자본증권(Hybrid Capital Instruments)

은행은 상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권 (Capital Instruments)을 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 은행이 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 일부 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

&cr; 3) 자기주식

은행이 자기지분상품을 소 유 하 는 경 우 에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다.

&cr;( 17 ) 수익인식기준

은행은 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr;- 1단계 : 고객과의 계약을 식별&cr;- 2단계 : 수행의무를 식별&cr;- 3단계 : 거래가격을 산정&cr;- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분&cr;- 5단계 : 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

&cr;1) 이자수익과 이자비용

당기손익채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 금융상품 및 기타포괄손익채무증권 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

&cr;유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니 다.&cr;

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합에 손상차손을 인식하면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 또한 당기손익채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다.

2) 이연대출부대손익

은행은 대출채권의 취급과정에서 발생하는 대출부대수익과 대출부대비용을 이연하여 대출채권에 차감 또는 가산하는 방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다.

&cr;3) 수수료수익

은행은 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.&cr;

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와 기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보 상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

&cr;② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련된 수수료

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.

&cr;③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료

한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.

&cr;신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.&cr;&cr;4) 당기손익금융상품 순손익

당기손익금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변 동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.&cr;

- 당기손익금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로 인식한&cr; 이자수익을 제외)

- 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

5) 배당수익

배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 당기손익으로 인식합니다.&cr;

(18 ) 주당이익&cr;

은행은 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(19 ) 법인세비용&cr;

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로인식합니다.

&cr;1) 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 손익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 포괄손익계산서상 손익은 차이가 발생합니다. 은행의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정될 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 또한, 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 의존하는 경우 은행이 세무 보고를 위해 취한 입장을 주기적으로 평가하고 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액은 충당부채로 계상하고 있습니다.

&cr;당기법인세자산과 부채는 은행이 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.&cr;

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 경우나, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다.

&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 대한 가산할 일시적차이에 대해서는 은행이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모든 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측 가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

&cr;이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정될 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 은행이 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에의해서 동일한 또는 다른 과세대상 기업에 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr;

배당금 지급에 따라 추가적으로 발생 하는 법인세비용이 있다면 배당금지급과 관련한부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 3) 당기법인세 및 이연법인세의 인식&cr; 당기법인세 및 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건에서 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다.

(2 0 ) 영업부문 &cr;

은행은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 은행의 전략적 영업 단위들이며, 이들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

&cr;(21) 신탁관련 회계처리&cr;&cr;은행은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정차로 계상하고 있으며 금융투자업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 있습니다. &cr;

(22) 재무제표 승인&cr;&cr; 은행의 재무 제 표는 2022년 3월 7일 자 로 이사 회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.

4. 당기손익금융자산 및 부채

가. 당 기 말 및 전기말 현재 당기손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당기말	전기말
유가증권	지분증권	416,664	389,271
	수익증권 등	4,550,354	3,888,447
	국채 및 공채	1,390,702	1,354,283
	금융채	2,721,841	2,317,335
	기업이 발행한 원화채무증권	80,033	-
	기업이 발행한 외화채무증권	163,448	156,657
	자산담보부 채무증권	329,995	40,017
	소 계	9,653,037	8,146,010
파생상품		1,784,757	2,811,164
대출채권		105,714	117,726
합 계		11,543,508	11,074,900

&cr;나. 당기 말 및 전 기말 현재 당기손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<당기말> &cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액&cr;(장부가액)
지분증권	-	429,004	-	416,664
수익증권 등(*)	-	4,474,426	-	4,550,354
국채 및 공채	1,421,888	1,394,081	1,392,009	1,390,702
금융채	2,730,000	2,723,353	2,723,127	2,721,841
기업이 발행한 원화채무증권	80,000	80,573	80,115	80,033
기업이 발행한 외화채무증권	162,626	164,539	164,489	163,448
자산담보부 채무증권	330,000	331,243	330,203	329,995
합 계	4,724,514	9,597,219	4,689,943	9,653,037

(*) 연결대상 수익증권을 포함하고 있으며, 취득원가와 공정가액 은 900,117백만원 및 884,458백만 원 입 니다 . &cr;

<전기말>&cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액&cr;(장부가액)
지분증권	-	401,720	-	389,271
수익증권 등(*)	-	3,841,943	-	3,888,447
국채 및 공채	1,345,000	1,360,302	1,356,886	1,354,283
금융채	2,320,000	2,320,346	2,317,701	2,317,335
기업이 발행한 외화채무증권	150,539	155,432	154,568	156,657
자산담보부 채무증권	40,000	40,022	40,011	40,017
합 계	3,855,539	8,119,765	3,869,166	8,146,010

(*) 연 결대상 수익증권을 포함하고 있으며, 취득원가와 공정가액 은 931,705백만원 및 925,236백만 원입 니다.

&cr;다. 당 기 말 및 전기말 현재 당기손익금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기말>&cr;

구 분	만기	연이자율(%)	액면가액	취득원가	공정가액&cr;(장부가액)
파생상품	-	-	59,168,985	-	1,728,161

<전기말>&cr;

구 분	만기	연이자율(%)	액면가액	취득원가	공정가액&cr;(장부가액)
파생상품	-	-	56,253,047	-	2,853,126

&cr; 라. 당 기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 및 당기손익금융부채로 분류된 파생상품거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기말>&cr;

구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	평가이익	평가손실
이자율 관련	이자율선도	606	598	73,632	606	598
	이자율선물	-	-	312,850	-	-
	이자율스왑	94,410	127,849	38,230,755	140,960	128,562
	매입이자율옵션	12,278	-	280,000	791	3,082
	매도이자율옵션	-	14,226	340,000	4,498	489
	소 계	107,294	142,673	39,237,237	146,855	132,731
통화 관련	통화선도	961,131	927,920	68,991,007	996,316	974,742
	통화스왑	705,312	657,053	36,886,890	1,154,019	1,180,612
	소 계	1,666,443	1,584,973	105,877,897	2,150,335	2,155,354
주식 관련	주식선물	-	-	1,873	-	-
	매입주식옵션	11,020	-	42,235	8,746	538
	매도주가지수옵션	-	515	37,757	338	79
	소 계	11,020	515	81,865	9,084	617
합 계		1,784,757	1,728,161	145,196,999	2,306,274	2,288,702

&cr;<전기말>&cr;

구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	평가이익	평가손실
이자율 관련	이자율선물	-	-	242,417	-	-
	이자율스왑	241,747	309,375	47,552,930	93,308	97,924
	매입이자율옵션	14,009	-	260,000	176	628
	매도이자율옵션	-	19,207	370,000	771	25
	소 계	255,756	328,582	48,425,347	94,255	98,577
통화 관련	통화선도	1,211,434	1,248,568	54,082,084	1,171,684	1,267,687
	통화스왑	1,340,375	1,275,584	34,542,196	1,355,004	1,284,702
	매입통화옵션	86	-	-	86	-
	매도통화옵션	-	-	1,741	-	-
	소 계	2,551,895	2,524,152	88,626,021	2,526,774	2,552,389
주식 관련	주식선물	-	-	195	-	-
	매입주식옵션	3,513	-	45,580	212	2,515
	매도주가지수옵션	-	392	67,244	816	109
	소 계	3,513	392	113,019	1,028	2,624
합 계		2,811,164	2,853,126	137,164,387	2,622,057	2,653,590

(*) 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.

&cr;마. 은행은 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융 상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련 하여 당기 및 전기 에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
기초 거래일손익인식평가조정	-	(3)
당기 포괄손익계산서 반영금액	-	3
당기말 거래일손익인식평가조정	-	-

&cr; 바. 당기말 현재 파생상품의 공정가치 평가시 매입/매도호가 적용의 효과 및 거래상대방의 신용위험 을 반영하기 위하여 각 각 매입/매도호 가평가조정금(부채 ) 655백만 원(전기말: 1,158 백만 원(부채)) 및 신용위험조정금(부채) 957백만 원(전기말: 1,606백만원(부채))을 계상하였습니다.&cr;

사. 당 기 말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	대여처	당기말	전기말
국공채	한국증권금융㈜	30,049	10,053
국공채	한국예탁결제원	60,309	-
합 계		90,358	10,053

&cr;

5. 기타포괄손익금융자산

가. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분		당기말	전기말
유가증권	지분증권	1,270,594	1,290,789
	국채 및 공채	3,311,269	3,321,231
	금융채	7,509,031	4,803,700
	기업이 발행한 원화채무증권	3,309,578	1,773,331
	기업이 발행한 외화채무증권	1,855,081	1,438,864
	자산담보부 채무증권	1,732,673	1,446,642
	정부가 발행한 외화채무증권	34,847	177,414
합 계		19,023,073	14,251,971

&cr; 나. 당 기 말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액&cr;(장부가액)
지분증권	-	510,597	-	1,270,594
국채 및 공채	3,333,000	3,354,543	3,338,466	3,311,269
금융채	7,560,000	7,554,032	7,553,546	7,509,031
기업이 발행한 원화채무증권	3,330,000	3,334,674	3,332,713	3,309,578
기업이 발행한 외화채무증권	1,833,780	1,846,576	1,843,040	1,855,081
자산담보부 채무증권	1,740,000	1,740,530	1,740,065	1,732,673
정부가 발행한 외화채무증권	35,208	34,979	35,005	34,847
합 계	17,831,988	18,375,931	17,842,835	19,023,073

<전기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액&cr;(장부가액)
지분증권	-	513,407	-	1,290,789
국채 및 공채	3,250,000	3,322,513	3,301,134	3,321,231
금융채	4,800,000	4,803,681	4,802,264	4,803,700
기업이 발행한 원화채무증권	1,770,000	1,773,101	1,772,097	1,773,331
기업이 발행한 외화채무증권	1,391,203	1,398,788	1,397,892	1,438,864
자산담보부 채무증권	1,442,500	1,443,838	1,443,448	1,446,642
정부가 발행한 외화채무증권	174,819	174,779	174,732	177,414
합 계	12,828,522	13,430,107	12,891,567	14,251,971

&cr;다. 당 기말 및 전 기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	종 류	당기말		전기말
		취득원가	장부가액	취득원가	장부가액
주식	시장성 있는 주식	293,804	880,000	293,804	920,968
	시장성 없는 주식	216,793	390,594	219,603	369,821
합 계		510,597	1,270,594	513,407	1,290,789

라. 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기> &cr;

구 분	기초	기타포괄손익&cr;인식액	당기손익으로 재분류액		이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	당기말
			손상차손	매각
지분증권	563,601	(19,371)	-	-	1,986	4,781	550,997
원화채무증권	19,908	(100,885)	2,811	(28,587)	-	34,832	(71,921)
외화채무증권	12,609	(7,588)	752	(5,282)	-	3,332	3,823
합 계	596,118	(127,844)	3,563	(33,869)	1,986	42,945	482,899

(*) 은행은 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 당기 중 매각된 주식의 처분시점의 공 정가치 및 누적순손 실은 각각 914백만원 및 1,986백만 원 입 니다.

&cr;<전기>&cr;

구 분	기초	기타포괄손익&cr;인식액	당기손익으로 재분류액		이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	전기말
			손상차손	매각
지분증권	644,144	(97,474)	-	-	(13,619)	30,550	563,601
원화채무증권	13,629	16,020	2,293	(9,654)	-	(2,380)	19,908
외화채무증권	4,815	12,264	633	(2,147)	-	(2,956)	12,609
합 계	662,588	(69,190)	2,926	(11,801)	(13,619)	25,214	596,118

(*) 은행은 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 전기 중 매각된 주식의 처분시점의 공정가 치 및 누적순이익은 각각 240,295백만원 및 13,619백만 원 입 니다. &cr; &cr; 마. 당기 및 전기 중 기타포괄손익금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	2,115	-	-	2,115
손상차손	3,563	-	-	3,563
매각	(1,483)	-	-	(1,483)
환율변동분	124	-	-	124
법인세효과	(606)	-	-	(606)
당기말	3,713	-	-	3,713

<전기>

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	1,677	-	-	1,677
손상차손	2,926	-	-	2,926
매각	(2,249)	-	-	(2,249)
환율변동분	(73)	-	-	(73)
법인세효과	(166)	-	-	(166)
전기말	2,115	-	-	2,115

&cr;바. 당 기 말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	대여처	당기말	전기말
국공채	한국예탁결제원	437,125	-
국공채	한국증권금융㈜	91,643	119,670
금융채	한국예탁결제원	19,953	-
합 계		548,721	119,670

&cr;&cr;6. 상각후원가유가증권

가 . 당 기 말 및 전 기 말 현재 상각후원가유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가&cr;(장부가액)	공정가액
국채 및 공채	12,817,000	12,665,506	12,739,159	12,711,143
금융채	14,860,000	14,853,754	14,851,251	14,791,415
기업이 발행한 원화채무증권	6,100,000	6,123,258	6,110,914	6,043,990
기업이 발행한 외화채무증권	799,756	800,067	798,144	799,834
자산담보부 채무증권	1,031,404	1,031,896	1,031,528	1,023,988
정부가 발행한 외화채무증권	628,315	619,405	620,214	608,273
소 계	36,236,475	36,093,886	36,151,210	35,978,643
대손충당금	-	-	(2,882)	(2,882)
합 계	36,236,475	36,093,886	36,148,328	35,975,761

<전기말>&cr;

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가&cr;(장부가액)	공정가액
국채 및 공채	12,497,000	12,370,751	12,430,928	12,681,077
금융채	13,120,000	13,126,576	13,123,071	13,156,534
기업이 발행한 원화채무증권	4,510,000	4,539,112	4,522,144	4,558,147
기업이 발행한 외화채무증권	869,856	867,099	867,493	878,920
자산담보부 채무증권	1,466,402	1,471,827	1,468,392	1,482,009
소 계	32,463,258	32,375,365	32,412,028	32,756,687
대손충당금	-	-	(2,450)	(2,450)
합 계	32,463,258	32,375,365	32,409,578	32,754,237

나. 당기 및 전기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	2,450	-	-	2,450
손상차손	412	-	-	412
환율변동분	20	-	-	20
당기말	2,882	-	-	2,882

<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	2,229	-	-	2,229
손상차손	236	-	-	236
환율변동분	(15)	-	-	(15)
전기말	2,450	-	-	2,450

&cr; 다. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권 중 대여유가증권의 내역은 없습니다.&cr;&cr;&cr;7. 상각후원가대출채권&cr;

가. 당 기말 및 전 기말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
원화대출금	251,887,171	231,854,043
외화대출금	3,925,427	3,068,579
매입어음	9,135	5,984
매입외환	2,022,402	1,687,205
환매조건부채권매수	7,445,409	14,032,446
은행간대여금	1,899,696	1,550,878
내국수입유산스	2,882,742	2,458,643
지급보증대지급금	13,743	23,667
신용카드채권	2,931,309	2,732,901
콜론	503,288	311,511
사모사채	498,403	368,077
소 계	274,018,725	258,093,934
이연대출부대손익	532,734	493,790
(-) 현재가치할인차금	(9,258)	(7,124)
(-) 대손충당금	(2,791,332)	(2,638,206)
장부금액	271,750,869	255,942,394

&cr;나. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	839,674	990,366	808,166	2,638,206
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	211,831	(204,392)	(7,439)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(115,153)	174,991	(59,838)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(11,712)	(109,201)	120,913	-
소 계	84,966	(138,602)	53,636	-
손상차손(환입)	(92,181)	436,648	593,274	937,741
매각	-	-	(186,859)	(186,859)
상각채권 회수	-	-	115,538	115,538
상각	-	-	(687,884)	(687,884)
시간가치 경과분	-	-	(32,024)	(32,024)
환율변동분	2,637	1,624	2,353	6,614
당기말	835,096	1,290,036	666,200	2,791,332

<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	746,930	774,837	934,079	2,455,846
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	189,956	(165,846)	(24,110)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(90,916)	155,728	(64,812)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(17,012)	(116,854)	133,866	-
소 계	82,028	(126,972)	44,944	-
손상차손	12,074	343,869	1,103,334	1,459,277
매각	-	-	(196,058)	(196,058)
상각채권 회수	-	-	98,714	98,714
상각	-	-	(1,113,231)	(1,113,231)
시간가치 경과분	-	-	(61,993)	(61,993)
환율변동분	(1,358)	(1,368)	(1,623)	(4,349)
전기말	839,674	990,366	808,166	2,638,206

&cr; 다. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	225,526,924	29,813,461	2,753,549	258,093,934
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	9,750,325	(9,673,694)	(76,631)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(18,013,968)	18,338,602	(324,634)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(946,592)	(1,385,931)	2,332,523	-
소 계	(9,210,235)	7,278,977	1,931,258	-
실행(상환)	18,662,561	(1,209,105)	(880,498)	16,572,958
매각	-	-	(800,504)	(800,504)
상각	-	-	(687,884)	(687,884)
환율변동분	784,623	52,737	2,861	840,221
당기말	235,763,873	35,936,070	2,318,782	274,018,725

< 전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	203,142,717	23,811,343	3,233,608	230,187,668
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	7,289,144	(7,172,074)	(117,070)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(14,101,502)	14,460,618	(359,116)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,292,706)	(1,629,187)	2,921,893	-
소 계	(8,105,064)	5,659,357	2,445,707	-
실행(상환)	31,124,982	387,506	(854,032)	30,658,456
매각	-	-	(956,118)	(956,118)
상각	-	-	(1,113,231)	(1,113,231)
환율변동분	(635,711)	(44,745)	(2,385)	(682,841)
전기말	225,526,924	29,813,461	2,753,549	258,093,934

라. 당기 및 전기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

< 당기>&cr;

구 분	기 초	증 가	감 소	당기말
이연대출부대수익	(6,007)	(2,089)	3,072	(5,024)
이연대출부대비용	499,797	248,180	(210,219)	537,758
합 계	493,790	246,091	(207,147)	532,734

&cr; < 전기> &cr;

구 분	기 초	증 가	감 소	전기말
이연대출부대수익	(9,284)	(1,851)	5,128	(6,007)
이연대출부대비용	427,421	295,887	(223,511)	499,797
합 계	418,137	294,036	(218,383)	493,790

&cr;

8. 위험회피회계

가. 당 기말 및 전기말 현재 위험회피회계파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	종류	당기말			전기말
		자 산	부 채	계약금액(*)	자 산	부 채	계약금액(*)
공정가치&cr;위험회피	이자율스왑	10,109	70,350	2,382,694	30,534	37,743	2,249,394
	통화스왑	31,348	-	578,359	61,474	-	557,796
합 계		41,457	70,350	2,961,053	92,008	37,743	2,807,190

(*) 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.

나. 공정가치위험회피 수단 &cr;&cr;(1) 당기 및 전기 중 공정가치위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	당기 중 공정가치 변동	비효과적인 부분
이자율스왑	(53,158)	60
통화스왑	(30,126)	(358)
합 계	(83,284)	(298)

&cr;<전기>&cr;

구 분	전기 중 공정가치 변동	비효과적인 부분
이자율스왑	1,541	(526)
통화스왑	55,032	2,386
합 계	56,573	1,860

&cr; (2) 당 기말 공정가치위험회피 비파생상품의 장부금액 및 당기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	장 부 금 액	당기 중 공정가치 변동
외화사채	237,100	(17,100)

다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 대상항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말 및 당기>&cr;

구 분	장부금액	공정가치조정누계액	당기 중&cr;공정가치 변동
자산
기타포괄손익금융자산	600,341	9,309	(18,075)
종속기업, 관계기업투자	235,540	17,100	17,100
합 계	835,881	26,409	(975)
부채
원화발행채권	692,809	(37,190)	(40,940)
외화발행채권	1,631,014	(14,295)	(35,780)
합 계	2,323,823	(51,485)	(76,720)

&cr;<전기말 및 전기>&cr;

구 분	장부금액	공정가치조정누계액	전기 중&cr;공정가치 변동
금융자산
기타포괄손익금융자산	470,533	33,426	13,610
금융부채
원화발행채권	835,841	5,841	(1,792)
외화발행채권	1,557,114	20,118	21,160
합 계	2,392,955	25,959	19,368

라. 해외사업장순투자의 위험회피&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자의 위험회피 관련 위험회피수단은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

구 분	당기말		전기말
	장부금액	당기 중&cr;공정가치 변동	장부금액	전기 중&cr;공정가치 변동
외화사채	387,659	(31,883)	355,776	22,825
외화차입금	10,303	240	10,543	92
합 계	397,962	(31,643)	366,319	22,917

&cr;마. 위험회피수단 만기분석&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 위험회피유형별 미래 명목현금흐름 및 평균금리는 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

<당기말>

구 분	종류	1개월 미만	1개월 이상&cr;3개월 미만	3개월 이상&cr;1년 미만	1년 이상&cr;5년 미만	5년 이상	합계
공정가치 &cr;위험회피	이자율스왑
	액면금액	7,113	20,154	167,497	1,522,881	665,049	2,382,694
	평균금리(%)	3.31	3.77	4.84	1.88	2.56	-
	통화스왑
	액면금액	-	-	193,869	384,490	-	578,359
	평균금리(%)	-	-	0.52	0.20	-	-
	외화사채
	액면금액	-	-	-	237,100	-	237,100
	평균금리(%)	-	-	-	2.00	-	-
소 계		7,113	20,154	361,366	2,144,471	665,049	3,198,153
해외사업장순투자&cr;위험회피	외화사채
	액면금액	-	-	71,130	316,529	-	387,659
	평균금리(%)	-	-	0.12	2.13	-	-
	외화차입금
	액면금액	-	-	10,303	-	-	10,303
	평균금리(%)	-	-	0.01	-	-	-
소 계		-	-	81,433	316,529	-	397,962

<전기말>&cr;

구 분	종류	1개월 미만	1개월 이상&cr;3개월 미만	3개월 이상&cr;1년 미만	1년 이상&cr;5년 미만	5년 이상	합계
공정가치&cr;위험회피	이자율스왑
	액면금액	8,704	1,088	3,264	1,474,994	761,344	2,249,394
	평균금리(%)	2.92	2.63	2.25	2.27	2.74	-
	통화스왑
	액면금액	-	-	-	557,796	-	557,796
	평균금리(%)	-	-	-	0.30	-	-
소 계		8,704	1,088	3,264	2,032,790	761,344	2,807,190
해외사업장순투자&cr;위험회피	외화사채
	액면금액	-	-	-	355,776	-	355,776
	평균금리(%)	-	-	-	1.87	-	-
	외화차입금
	액면금액	-	-	10,543	-	-	10,543
	평균금리(%)	-	-	0.01	-	-	-
소 계		-	-	10,543	355,776	-	366,319

&cr; 바. 이자율지표 개혁에 영향받는 위험회피관계&cr;&cr;기준서 제1109호에 따라 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 당기말 현재 은행의 이자율지표 개혁으로 인해 위험회피관계에 노출되어 있는 이자율지표와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 아래와 같습니다 (단위: 백만원).&cr;

이자율지표	당기말	전기말
USD 3M LIBOR	2,208,528	1,956,518
USD 6M LIBOR	22,525	20,672
KRW 3M CD	730,000	830,000
합 계	2,961,053	2,807,190

(*) LIBOR 금리 산출이 중단되는 시점 이전의 명목금액 또한 포함하고 있습니다.&cr; &cr;

9. 종속기업, 관계기업투 자

&cr; 가. 당기말 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업투자에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말> &cr;

회사명		지분율(%)	취득가액	순자산 지분해당액	장부금액	주요사업내역	소재국	결산일
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	100.00	265,452	1,296,908	416,063	신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업	대한민국	12월 31일
	아이비케이자산운용㈜	100.00	24,140	70,912	28,503	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이신용정보㈜	100.00	3,000	30,394	10,724	신용조사업, 채권추심업	대한민국	12월 31일
	아이비케이투자증권㈜	87.78	600,003	907,937	611,687	금융투자업	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이시스템(*1)	55.63	1,725	16,828	11,243	금융전산업	대한민국	12월 31일
	기업은행(중국) 유한공사	100.00	354,764	524,768	328,352	은행업	중국	12월 31일
	아이비케이연금보험㈜	100.00	340,000	600,054	340,000	보험업(연금)	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이저축은행	100.00	73,590	167,715	73,590	상호저축은행업	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이서비스	100.00	3,000	6,176	3,000	사업시설 유지ㆍ관리 서비스업	대한민국	12월 31일
	IBK인도네시아은행(*2)	91.34	354,842	212,492	354,842	은행업	인도네시아	12월 31일
	IBK미얀마은행	100.00	218,440	234,647	235,540	은행업	미얀마	3월 31일
	아이비케이기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사	80.00	9,736	1,523	460	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사(*3)	26.67	-	11,072	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사(*3)	49.50	17,159	14,031	7,980	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사(*3)	50.00	1,166	13,722	1,166	금융투자업	대한민국	12월 31일
	기술금융제1호사모투자전문회사(*3)	30.00	5,147	8,747	5,147	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사(*3)	50.00	6,071	5,613	6,071	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사(*3)	42.11	5,863	11,490	5,863	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사(*3)	50.00	24,340	28,426	24,340	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이티에스 엑시트 &cr; 사모투자 합자회사	60.59	25,839	25,050	25,839	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이티에스 엑시트 제2호&cr; 사모투자 합자회사(*3)	48.78	32,880	27,101	32,880	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이 비케이비엔더블유 기술금융 2018 &cr; 사모투자합자회사(*3)	40.00	43,002	54,934	43,002	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자합자회사 (*3)	40.00	32,732	30,620	32,732	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(*3)	30.00	19,722	18,351	19,722	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사 (*3)	40.00	-	(106)	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹동반성장투자조합(*4)	50.00	-	1,322	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*4)	50.00	1,700	4,080	1,700	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합(* 5)	50.00	1,155	2,287	1,155	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*4)	33.33	3,800	7,155	3,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합&cr;(*4)	50.00	4,300	2,609	2,419	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*4)	50.00	2,700	6,922	2,700	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(*4)	25.00	4,800	3,862	4,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출투자조합&cr;(*6)	50.00	9,000	10,026	9,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 &cr; 신기술조합(*4)	50.00	5,300	6,938	5,300	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(*4)	49.38	6,800	6,470	6,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	소 계		2,502,168	4,371,076	2,656,420
관계기업	㈜제이에스아이(*7)	18.97	1,349	126	-	제조업	대한민국	12월 31일
	인천대교㈜ (*8)	14.99	9,158	(19,481)	9,158	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	전라선철도㈜(*8)	11.94	12,553	9,222	6,206	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	청정상주㈜(*8)	14.00	1,235	875	652	건설업	대한민국	12월 31일
	청정서귀포㈜(*8)	11.41	1,130	1,290	791	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	푸른김해지키미㈜(*8)	14.00	1,411	1,030	805	건설업	대한민국	12월 31일
	푸른아산지키미㈜(*8)	15.00	1,406	1,090	787	건설업	대한민국	12월 31일
	한국금융안전㈜(*8)	14.67	880	3,014	880	서비스업, 운수업, 부동산업	대한민국	12월 31일
	아이비케이옥터스녹색성장&cr; 사모투자전문회사	28.93	19,576	858	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	프레스토제7호사모투자합자회사(*9)	12.00	3,000	4,096	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	이음제오호사모투자 합자회사(*11)	14.15	-	2	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 &cr;(*12)	12.50	645	710	645	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자&cr; 합자회사 (*13)	15.00	1,800	1,728	1,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	이음제칠호사모투자 합자회사(*14)	13.12	5,000	4,763	5,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	21.28	1,500	1,514	1,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	23.58	2,500	2,483	2,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사&cr; (*15)	5.07	3,000	2,966	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정&cr; 사모투자합자회사(*16)	15.00	10,500	10,096	10,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	22.50	1,103	2,842	1,103	금융투자업	대한민국	12월 31일
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	20.00	1,735	938	1,068	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아&cr; 투자조합	20.00	2,502	1,524	2,502	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	35.00	2,450	2,341	2,450	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	35.00	966	845	966	금융투자업	대한민국	12월 31일
	Value-up 중기특화 솔루션&cr; 신기술투자조합1호	33.33	520	302	520	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	31.25	2,064	2,092	2,064	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코리아오메가투자금융 &cr; 디스플레이테크투자조합	35.29	3,000	3,392	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	가이아바이오투자조합1호(*17)	49.18	3,000	2,803	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술&cr; 투자조합(*18)	50.00	3,853	3,496	3,853	금융투자업	대한민국	12월 31일
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	28.30	1,500	1,621	1,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	델타AI유니콘투자조합	36.14	3,000	2,829	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20.00	4,000	3,736	4,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 (*20)	19.04	1,000	1,117	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	케이프 제이호 헬스케어투자조합(*21)	14.07	1,759	1,752	1,759	금융투자업	대한민국	12월 31일
	케이디비씨-에스티엘 에이치원&cr; 신기술사업투자조합 (*22)	19.23	2,500	2,414	2,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브이에스코너스톤신기술조합	23.53	2,000	1,948	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	45.45	6,500	6,887	6,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	알바트로스오아시너지펀드	44.44	3,400	3,562	3,400	금융투자업	대한민국	12월 31일
	티그리스-엘로힘투자조합1호	47.60	2,000	3,453	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	글로벌게이트웨이펀드III	25.00	4,000	3,904	4,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합(*23)	80.00	3,200	3,369	3,200	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	49.18	3,000	3,003	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	컴퍼니케이 바이오펀드	39.02	8,000	8,391	8,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	27.75	3,000	2,851	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	23.53	-	2,900	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	29.85	2,000	1,971	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호&cr; 신기술투자조합	26.04	2,000	1,972	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	한화유온신기술조합제1호	22.99	2,000	2,350	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	41.67	3,000	3,132	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	인터베스트글로벌스케일업펀드(*24)	16.67	1,000	916	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	티그리스투자조합34호	37.97	3,000	2,856	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이금융그룹 시너지아이비&cr; 사업재편 신기술투자조합	43.86	19,975	18,614	19,975	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 상생2호 신기술조합	28.57	2,000	1,985	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	40.00	8,800	8,056	8,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	44.44	2,000	1,986	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	28.30	3,000	2,991	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	46.51	2,000	1,985	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	32.79	2,000	1,982	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-KT디지털신산업투자조합	36.59	3,000	2,988	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	44.12	3,000	2,942	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	소 계		205,470	157,420	175,384
합 계			2,707,638	4,528,496	2,831,804

<전기말>&cr;

회사명		지분율(%)	취득가액	순자산 지분해당액	장부금액	주요사업내역	소재국	결산일
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	100.00	265,452	1,089,543	416,063	신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업	대한민국	12월 31일
	아이비케이자산운용㈜	100.00	24,140	64,885	28,503	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이신용정보㈜	100.00	3,000	28,947	10,724	신용조사업, 채권추심업	대한민국	12월 31일
	아이비케이투자증권㈜	83.86	400,003	629,797	411,687	금융투자업	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이시스템(*1)	55.63	1,725	14,012	11,243	금융전산업	대한민국	12월 31일
	기업은행(중국) 유한공사	100.00	354,764	448,054	328,352	은행업	중국	12월 31일
	아이비케이연금보험㈜	100.00	340,000	626,751	340,000	보험업(연금)	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이저축은행	100.00	73,590	149,446	73,590	상호저축은행업	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이서비스	100.00	3,000	5,153	3,000	서비스업	대한민국	12월 31일
	IBK인도네시아은행(*2)	97.50	282,730	146,183	282,730	은행업	인도네시아	12월 31일
	아이비케이기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사	80.00	9,736	1,517	460	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사(*3)	26.67	-	8,527	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사(*3)	49.50	23,208	14,029	14,029	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사(*3)	50.00	24,717	33,842	24,717	금융투자업	대한민국	12월 31일
	기술금융제1호사모투자전문회사(*3)	30.00	6,887	12,095	6,887	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사(*3)	50.00	12,626	11,151	12,626	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사(*3)	42.11	19,719	27,098	19,719	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사(*3)	50.00	24,390	23,349	24,390	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이티에스 엑시트 &cr; 사모투자 합자회사	60.59	25,839	25,221	25,839	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이티에스 엑시트 제2호&cr; 사모투자 합자회사(*3)	48.78	18,180	16,712	18,180	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이 비케이비엔더블유 기술금융 2018 &cr; 사모투자합자회사(*3)	40.00	45,162	50,392	45,162	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자 합자회사 (*3)	40.00	18,296	17,416	18,296	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(*3)	30.00	6,840	6,507	6,840	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹동반성장투자조합(*4)	50.00	-	2,712	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*4)	50.00	1,700	3,351	1,700	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합(* 5)	50.00	1,155	2,179	1,155	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*4)	33.33	3,800	6,783	3,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합(*4)	30.00	-	262	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합&cr;(*4)	50.00	4,300	2,427	2,423	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*4)	50.00	6,900	8,808	6,900	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(*4)	25.00	5,000	4,679	5,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹창업기업일자리창출투자조합&cr;(*6)	50.00	8,250	8,386	8,250	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 &cr; 신기술조합(*4)	50.00	17,265	22,084	17,265	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(*4)	49.38	400	321	400	금융투자업	대한민국	12월 31일
	소 계		2,032,774	3,512,619	2,169,930
관계기업	㈜한국기계거래소	29.41	5,000	2,241	5,000	기계장비중개업	대한민국	12월 31일
	㈜제이에스아이(*7)	18.97	1,349	205	-	제조업	대한민국	12월 31일
	인천대교㈜ (*8)	14.99	9,158	(18,100)	9,158	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	전라선철도㈜(*8)	11.94	12,553	9,569	6,206	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	청정상주㈜(*8)	14.00	1,235	896	816	건설업	대한민국	12월 31일
	청정서귀포㈜(*8)	11.41	1,130	1,272	1,130	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	푸른김해지키미㈜(*8)	14.00	1,411	1,051	1,411	건설업	대한민국	12월 31일
	푸른아산지키미㈜(*8)	15.00	1,407	1,108	981	건설업	대한민국	12월 31일
	한국금융안전㈜(*8)	14.67	880	3,003	880	서비스업, 운수업, 부동산업	대한민국	12월 31일
	아이비케이옥터스녹색성장&cr; 사모투자전문회사	28.93	19,576	854	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장&cr; 제1호사모투자전문회사	22.00	1,248	249	237	금융투자업	대한민국	12월 31일
	프레스토제7호사모투자합자회사(*9)	12.00	3,000	3,310	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	제이앤더블유히든챔피언사모투자&cr; 합자회사(*10)	12.44	-	-	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	이음제오호사모투자 합자회사(*11)	14.15	909	2,790	909	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 &cr;(*12)	12.50	980	1,006	980	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자&cr; 합자회사 (*13)	15.00	1,800	1,763	1,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	이음제칠호사모투자 합자회사(*14)	13.12	5,000	4,995	5,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KT음악컨텐츠투자조합1호	20.00	720	702	720	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	22.50	1,502	4,020	1,502	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-대교 콘텐츠 펀드	37.50	881	438	440	금융투자업	대한민국	12월 31일
	SM 신기술사업투자조합 제1호	36.36	684	976	684	금융투자업	대한민국	12월 31일
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	20.00	1,734	1,168	1,246	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아&cr; 투자조합	20.00	2,700	1,661	2,700	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	35.00	2,800	3,022	2,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	35.00	966	887	966	금융투자업	대한민국	12월 31일
	Value-up 중기특화 솔루션&cr; 신기술투자조합1호	33.33	520	881	520	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	31.25	2,500	1,808	2,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코리아오메가투자금융 &cr; 디스플레이테크투자조합	35.29	3,000	3,039	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	가이아바이오투자조합1호(*17)	49.18	3,000	2,856	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술&cr; 투자조합(*18)	50.00	3,703	3,898	3,703	금융투자업	대한민국	12월 31일
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	28.30	1,500	1,550	1,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	시너지 4차산업 3호 신기술투자조합(*19)	14.93	2,887	3,002	2,887	금융투자업	대한민국	12월 31일
	델타AI유니콘투자조합	36.14	3,000	2,891	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20.00	2,000	1,857	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 (*20)	19.04	1,000	1,157	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	케이프 제이호 헬스케어투자조합(*21)	14.07	1,759	1,747	1,759	금융투자업	대한민국	12월 31일
	케이디비씨-에스티엘 에이치원&cr; 신기술사업투자조합 (*22)	19.23	2,500	2,456	2,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브이에스코너스톤신기술조합	23.53	2,000	1,980	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	45.45	2,300	2,247	2,300	금융투자업	대한민국	12월 31일
	알바트로스오아시너지펀드	44.44	4,000	3,978	4,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤밸류업9호 신기술조합	49.83	1,500	1,527	1,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	티그리스-엘로힘투자조합1호	47.60	2,000	1,995	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	글로벌게이트웨이펀드III	25.00	1,500	1,493	1,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합(*23)	80.00	800	798	800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	소 계		120,092	70,246	90,035
합 계			2,152,866	3,582,865	2,259,965

(*1) 자 기주식 취득으로 인하여 은행의 유효 지분율은 73.40%입니다. &cr; (*2) 자 기 주식 취득으로 인하여 지배기업의 유효 지분율은 당기말 91.44%, 전기말 97.68% 입니다. &cr; (*3) 은행은 공동무한책임사원 및 업무집행사원으로 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 동 종속기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 지배력을 행사하고 있습니다.&cr; (* 4) 은행은 유한책임사원으로 해당 종속기업에 참여하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원 의 역할을 수행하고 있습니다. 은행은 직접으로 또는 종속기업인 ㈜아이비케이캐피탈을 통하여 간접으로 해당 종속기업의 의결권의 과반수를 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다. &cr; (*5) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권 ㈜ 이 지분을 각각 50.00%, 38.33%, 11.67% 씩 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr; (*6) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권 ㈜ 이 지분을 각각 50.00%, 40.00%, 10.00% 씩 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr; (*7) 은행과 아이비케이기업재무안정사모투 자전문회사가 지분을 각각 18.97%, 13.89%씩 소유 하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (*8) 은행은 동 관계기업의 이사회 구성원 또는 임원 선임권한을 보유하고 있으므로, 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정 및 임원선임 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; (*9) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12.00%, 20.00%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (*10) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12.44%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; (*11) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 14.15%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (*12) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12.50% 씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (*13) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 15.00%, 8.33%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (*14) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 13.12%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (*15) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 각각 5.07%, 21.96%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; (*16) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈과 아이비케이투자증권 ㈜ 가 유한책임사원으로서 지분을 각각 15.00%, 7.50%, 7.50%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (*17) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 각각 49.18%, 16.39%씩 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.&cr; (*18) 은행은 유한책임사원으로 참여하여 지분을 50.00% 소유하고 있으며, 아이비케이투자증권 ㈜ 은 단독의사결정권한이 없는 공동업무집행조합원으로 지분을 15.00% 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.&cr; (*19) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 14.93%, 9.95%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; (*20) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.04%, 15.25%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.&cr; (*21) 은행과 ㈜ 아이비케이캐 피탈이 지분을 각각 14.07%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr; (*22) 은행과 ㈜ 아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.23%, 9.23%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. &cr;(*23) 은행은 유한책임사원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 공동업무집행사원과 공동으로 수행함으로 지배력을 행사할 수 없습니다. &cr; (*24) 은행과 ㈜ 아이 비케이캐피탈이 지분을 각각 16.67%, 8.33%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

나. 당기 및 전기 중 종속기업, 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

회사명		기 초	취득(처분)	손상차손(*1)	기 타(*2)	당기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	416,063	-	-	-	416,063
	아이비케이자산운용㈜	28,503	-	-	-	28,503
	아이비케이신용정보㈜	10,724	-	-	-	10,724
	아이비케이투자증권㈜	411,687	200,000	-	-	611,687
	㈜아이비케이시스템	11,243	-	-	-	11,243
	기업은행(중국) 유한공사	328,352	-	-	-	328,352
	아이비케이연금보험㈜	340,000	-	-	-	340,000
	㈜아이비케이저축은행	73,590	-	-	-	73,590
	㈜아이비케이서비스	3,000	-	-	-	3,000
	IBK인도네시아은행	282,730	72,112	-	-	354,842
	IBK미얀마은행	-	218,440	-	17,100	235,540
	아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	460	-	-	-	460
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사	14,029	(6,049)	-	-	7,980
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 &cr; 사모투자전문회사	24,717	(23,551)	-	-	1,166
	기술금융 제1호 사모투자전문회사	6,887	(1,740)	-	-	5,147
	브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사	12,626	(6,555)	-	-	6,071
	아이비케이이음 글로벌 강소기업육성&cr; 제일호사모투자합자회사	19,719	(13,856)	-	-	5,863
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사	24,390	(50)	-	-	24,340
	아이비케이티에스 엑시트&cr; 사모투자 합자회사	25,839	-	-	-	25,839
	아이비케이티에스 엑시트 제2호&cr; 사모투자 합자회사	18,180	14,700	-	-	32,880
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자 합자회사	45,162	(2,160)	-	-	43,002
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자합자회사	18,296	14,436	-	-	32,732
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	6,840	12,882	-	-	19,722
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	1,700	-	-	-	1,700
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합	1,155	-	-	-	1,155
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합	3,800	-	-	-	3,800
	IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합	2,423	-	(4)	-	2,419
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	6,900	(4,200)	-	-	2,700
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	5,000	(200)	-	-	4,800
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출&cr; 투자조합	8,250	750	-	-	9,000
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌&cr; 신기술조합	17,265	(11,965)	-	-	5,300
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	400	6,400	-	-	6,800
관계기업	㈜한국기계거래소	5,000	(5,000)	-	-	-
	인천대교㈜	9,158	-	-	-	9,158
	전라선철도㈜	6,206	-	-	-	6,206
	청정상주㈜	816	-	(164)	-	652
	청정서귀포㈜	1,130	-	(339)	-	791
	푸른김해지키미㈜	1,411	-	(606)	-	805
	푸른아산지키미㈜	981	-	(194)	-	787
	한국금융안전㈜	880	-	-	-	880
	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장&cr; 제1호사모투자전문회사	237	(237)	-	-	-
	프레스토제7호사모투자합자회사	3,000	-	-	-	3,000
	이음제오호사모투자 합자회사	909	(909)	-	-	-
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	980	(335)	-	-	645
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자&cr; 합자회사	1,800	-	-	-	1,800
	이음제칠호사모투자 합자회사	5,000	-	-	-	5,000
	에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	-	1,500	-	-	1,500
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	-	2,500	-	-	2,500
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	-	3,000	-	-	3,000
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정&cr; 사모투자합자회사	-	10,500	-	-	10,500
	KT음악컨텐츠투자조합1호	720	(720)	-	-	-
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	1,502	(399)	-	-	1,103
	IBK-대교 콘텐츠 펀드	440	(440)	-	-	-
	SM 신기술사업투자조합 제1호	684	(684)	-	-	-
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	1,246	-	(178)	-	1,068
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아&cr; 투자조합	2,700	(198)	-	-	2,502
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	2,800	(350)	-	-	2,450
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	966	-	-	-	966
	Value-up 중기특화 솔루션&cr; 신기술투자조합1호	520	-	-	-	520
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	(436)	-	-	2,064
	코리아오메가투자금융&cr; 디스플레이테크투자조합	3,000	-	-	-	3,000
	가이아바이오투자조합1호	3,000	-	-	-	3,000
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인&cr; 신기술투자조합	3,703	150	-	-	3,853
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,500	-	-	-	1,500
	시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	2,887	(2,887)	-	-	-
	델타AI유니콘투자조합	3,000	-	-	-	3,000
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	2,000	2,000	-	-	4,000
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,000	-	-	-	1,000
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	1,759	-	-	-	1,759
	케이디비씨-에스티엘 에이치원 &cr; 신기술사업투자조합	2,500	-	-	-	2,500
	브이에스코너스톤신기술조합	2,000	-	-	-	2,000
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	2,300	4,200	-	-	6,500
	알바트로스오아시너지펀드	4,000	(600)	-	-	3,400
	코너스톤밸류업9호 신기술조합	1,500	(1,500)	-	-	-
	티그리스-엘로힘투자조합1호	2,000	-	-	-	2,000
	글로벌게이트웨이펀드III	1,500	2,500	-	-	4,000
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	800	2,400	-	-	3,200
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	-	3,000	-	-	3,000
	컴퍼니케이 바이오펀드	-	8,000	-	-	8,000
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	-	3,000	-	-	3,000
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	-	2,000	-	-	2,000
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호&cr; 신기술투자조합	-	2,000	-	-	2,000
	한화유온신기술조합제1호	-	2,000	-	-	2,000
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	-	3,000	-	-	3,000
	인터베스트글로벌스케일업펀드	-	1,000	-	-	1,000
	티그리스투자조합34호	-	3,000	-	-	3,000
	아이비케이금융그룹 시너지아이비&cr; 사업재편 신기술투자조합	-	19,975	-	-	19,975
	코너스톤 상생2호 신기술조합	-	2,000	-	-	2,000
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	-	8,800	-	-	8,800
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	-	2,000	-	-	2,000
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	-	3,000	-	-	3,000
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	-	2,000	-	-	2,000
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	-	2,000	-	-	2,000
	IBK-KT디지털신산업투자조합	-	3,000	-	-	3,000
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	-	3,000	-	-	3,000
합 계		2,259,965	556,224	(1,485)	17,100	2,831,804

<전기>&cr;

회사명		기 초	취득(처분)	손상차손(*1)	전기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	316,063	100,000	-	416,063
	아이비케이자산운용㈜	28,503	-	-	28,503
	아이비케이신용정보㈜	10,724	-	-	10,724
	아이비케이투자증권㈜	411,687	-	-	411,687
	㈜아이비케이시스템	11,243	-	-	11,243
	기업은행(중국) 유한공사	328,352	-	-	328,352
	아이비케이연금보험㈜	190,000	150,000	-	340,000
	㈜아이비케이저축은행	73,590	-	-	73,590
	㈜아이비케이서비스	3,000	-	-	3,000
	IBK인도네시아은행	204,225	78,505	-	282,730
	아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	2,530	(2,070)	-	460
	아이비케이 아주스타시커스제일호&cr; 사모투자전문회사	1,494	(1,494)	-	-
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사	31,391	(8,183)	(9,179)	14,029
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 &cr; 사모투자전문회사	38,625	(13,908)	-	24,717
	기술금융 제1호 사모투자전문회사	15,197	(8,310)	-	6,887
	브랜드케이 청년창조 기술금융&cr; 사모투자합자회사	33,273	(20,647)	-	12,626
	아이비케이이음 글로벌 강소기업육성&cr; 제일호사모투자합자회사	26,510	(6,791)	-	19,719
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사	11,440	12,950	-	24,390
	아이비케이티에스 엑시트&cr; 사모투자 합자회사	25,839	-	-	25,839
	아이비케이티에스 엑시트 제2호&cr; 사모투자 합자회사	-	18,180	-	18,180
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자 합자회사	30,972	14,190	-	45,162
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자 합자회사	10,980	7,316	-	18,296
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	-	6,840	-	6,840
	IBK금융그룹동반성장투자조합	2,800	(2,800)	-	-
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	3,600	(1,900)	-	1,700
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합	3,900	(2,745)	-	1,155
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합	5,300	(1,500)	-	3,800
	IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합	900	(900)	-	-
	IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합	5,000	(700)	(1,877)	2,423
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	12,100	(5,200)	-	6,900
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	5,000	-	-	5,000
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출&cr; 투자조합	5,750	2,500	-	8,250
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌&cr; 신기술조합	11,900	5,365	-	17,265
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	-	400	-	400
관계기업	㈜한국기계거래소	5,000	-	-	5,000
	㈜신광	470	(470)	-	-
	주식회사 성남더하우스	180	(180)	-	-
	인천대교㈜	9,158	-	-	9,158
	전라선철도㈜	6,316	-	(110)	6,206
	청정상주㈜	1,235	-	(419)	816
	청정서귀포㈜	1,130	-	-	1,130
	푸른김해지키미㈜	1,411	-	-	1,411
	푸른아산지키미㈜	1,406	-	(425)	981
	한국금융안전㈜	880	-	-	880
	글로벌소프트웨어기업육성&cr; 사모투자전문회사	347	(347)	-	-
	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장&cr; 제1호사모투자전문회사	298	-	(61)	237
	프레스토제7호사모투자합자회사	3,000	-	-	3,000
	이음제오호사모투자 합자회사	1,500	(591)	-	909
	케이디비씨-에스티엘 에이치원&cr; 신기술사업투자조합	-	2,500	-	2,500
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	-	980	-	980
	이음제칠호사모투자 합자회사	-	5,000	-	5,000
	KT음악컨텐츠투자조합1호	1,800	(1,080)	-	720
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	1,855	(353)	-	1,502
	IBK-대교 콘텐츠 펀드	994	(112)	(442)	440
	SM 신기술사업투자조합 제1호	684	-	-	684
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	1,278	(32)	-	1,246
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아&cr; 투자조합	3,000	(300)	-	2,700
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	(700)	-	2,800
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	1,750	(784)	-	966
	Value-up 중기특화 솔루션&cr; 신기술투자조합1호	1,500	(980)	-	520
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	-	-	2,500
	코리아오메가투자금융&cr; 디스플레이테크투자조합	3,000	-	-	3,000
	가이아바이오투자조합1호	3,000	-	-	3,000
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인&cr; 신기술투자조합	2,438	1,265	-	3,703
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,500	-	-	1,500
	시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	2,952	(65)	-	2,887
	델타AI유니콘투자조합	3,000	-	-	3,000
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	600	1,400	-	2,000
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,000	-	-	1,000
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	3,000	(1,241)	-	1,759
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자&cr; 합자회사	-	1,800	-	1,800
	브이에스코너스톤신기술조합	-	2,000	-	2,000
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	-	2,300	-	2,300
	알바트로스오아시너지펀드	-	4,000	-	4,000
	코너스톤밸류업9호 신기술조합	-	1,500	-	1,500
	티그리스-엘로힘투자조합1호	-	2,000	-	2,000
	글로벌게이트웨이펀드III	-	1,500	-	1,500
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	-	800	-	800
합 계		1,933,570	338,908	(12,513)	2,259,965

(*1) 종속기업 및 관계기업이 보유한 지분상품의 공정가치가 취득원가 이하로 유의적으로 하락함에 따라 이를 손상의 객관적 증거로 인식하였습니다.&cr;(*2) 종속기업 투자지분의 환율변동위험에 대한 공정가치위험회피 적용에 따라 발생한 공정가치 변동금액입니다. &cr;

다. 당기말 및 전기말 현재 은행이 종속기업, 관계기업투자에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<당기말>&cr;

회사명		출자약정액	출자액	미이행출자액
종속기업	아이비케이기업재무안정 사모투자전문회사	28,668	28,668	-
	IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 &cr; 사모투자전문회사(*1)	80,000	73,575	6,425
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사	50,000	36,893	13,107
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	50,000	38,625	11,375
	기술금융 제1호 사모투자전문회사	30,000	25,397	4,603
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	36,000	35,193	807
	아이비케이이음 글로벌 강소기업육성&cr; 제일호 사모투자합자회사	40,000	26,510	13,490
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사	50,000	38,340	11,660
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	30,900	25,839	5,061
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	60,000	32,880	27,120
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 &cr; 사모투자합자회사	60,000	56,922	3,078
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	50,600	32,732	17,868
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원&cr; 사모투자합자회사	57,000	19,722	37,278
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘&cr; 사모투자 합자회사	65,460	-	65,460
	IBK금융그룹동반성장투자조합	25,000	25,000	-
	IBK금융그룹IP Value-up 투자조합	20,000	20,000	-
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합	12,000	12,000	-
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합	10,000	10,000	-
	IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합	5,000	5,000	-
	IBK금융그룹미래성장동력투자조합	15,000	14,000	1,000
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	5,000	5,000	-
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	10,000	9,500	500
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	25,000	25,000	-
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	20,000	6,800	13,200
관계기업	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(*2)	33,486	33,486	-
	프레스토 제7호 사모투자합자회사	3,000	3,000	-
	이음제오호사모투자 합자회사	1,500	1,500	-
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	1,000	1,000	-
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	1,800	1,800	-
	이음제칠호사모투자 합자회사	5,000	5,000	-
	에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	1,500	1,500	-
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	2,500	2,500	-
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	30,000	10,500	19,500
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	4,500	4,500	-
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	2,000	2,000	-
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,000	3,000	-
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	3,500	-
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	3,500	3,500	-
	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	3,000	3,000	-
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	2,500	-
	코리아오메가투자금융 디스플레이테크투자조합	3,000	3,000	-
	가이아바이오투자조합1호	3,000	3,000	-
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	5,000	4,800	200
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,500	1,500	-
	델타AI유니콘투자조합	3,000	3,000	-
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	4,000	-
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,000	1,000	-
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	3,000	3,000	-
	케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	2,500	2,500	-
	브이에스코너스톤신기술조합	2,000	2,000	-
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	6,500	3,500
	알바트로스오아시너지펀드	4,000	4,000	-
	티그리스-엘로힘투자조합1호	2,000	2,000	-
	글로벌게이트웨이펀드III	5,000	4,000	1,000
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,000	3,200	800
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,000	3,000	-
	컴퍼니케이 바이오펀드	8,000	8,000	-
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,000	3,000	-
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호&cr; 신기술조합	2,000	2,000	-
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	2,000	2,000	-
	한화유온신기술조합제1호	2,000	2,000	-
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	3,000	3,000	-
	인터베스트글로벌스케일업펀드	10,000	1,000	9,000
	티그리스투자조합34호	3,000	3,000	-
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	25,000	19,975	5,025
	코너스톤 상생2호 신기술조합	2,000	2,000	-
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	20,000	8,800	11,200
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	2,000	2,000	-
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	3,000	3,000	-
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	2,000	2,000	-
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	10,000	2,000	8,000
	IBK-KT디지털신산업투자조합	15,000	3,000	12,000
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	3,000	3,000	-
합 계		1,113,414	811,157	302,257

<전기말>&cr;

회사명		출자약정액	출자액	미이행출자액
종속기업	아이비케이기업재무안정 사모투자전문회사	28,668	28,668	-
	IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 &cr; 사모투자전문회사(*1)	80,000	73,575	6,425
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 &cr; 사모투자전문회사	50,000	36,893	13,107
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	50,000	38,625	11,375
	기술금융 제1호 사모투자전문회사	30,000	25,397	4,603
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	36,000	35,193	807
	아이비케이이음 글로벌 강소기업육성&cr; 제일호 사모투자합자회사	40,000	26,510	13,490
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 &cr; 제1호 사모투자합자회사	50,000	25,740	24,260
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	30,900	25,839	5,061
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	60,000	18,180	41,820
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 &cr; 사모투자합자회사	60,000	50,082	9,918
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	50,600	18,296	32,304
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원&cr; 사모투자합자회사	57,000	6,840	50,160
	IBK금융그룹동반성장투자조합	25,000	25,000	-
	IBK금융그룹IP Value-up 투자조합	20,000	20,000	-
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합	12,000	12,000	-
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합	10,000	10,000	-
	IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합	3,000	3,000	-
	IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합	5,000	5,000	-
	IBK금융그룹미래성장동력투자조합	15,000	14,000	1,000
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	5,000	5,000	-
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	10,000	8,750	1,250
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	25,000	24,800	200
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	20,000	400	19,600
관계기업	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(*2)	33,486	33,486	-
	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 &cr; 제1호사모투자전문회사	12,426	12,426	-
	프레스토 제7호 사모투자합자회사	3,000	3,000	-
	제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사	5,000	4,937	63
	이음제오호사모투자 합자회사	1,500	1,500	-
	케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	2,500	2,500	-
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	1,000	1,000	-
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	1,800	1,800	-
	이음제칠호사모투자 합자회사	5,000	5,000	-
	KT음악컨텐츠투자조합1호	3,000	3,000	-
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	4,500	4,500	-
	IBK-대교 콘텐츠 펀드	3,000	3,000	-
	SM 신기술사업투자조합 제1호	2,000	2,000	-
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	2,000	2,000	-
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,000	3,000	-
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	3,500	-
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	3,500	3,500	-
	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	3,000	3,000	-
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	2,500	-
	코리아오메가투자금융 디스플레이테크투자조합	3,000	3,000	-
	가이아바이오투자조합1호	3,000	3,000	-
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	5,000	4,650	350
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,500	1,500	-
	시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	3,000	3,000	-
	델타AI유니콘투자조합	3,000	3,000	-
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	2,000	2,000
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,000	1,000	-
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	3,000	3,000	-
	브이에스코너스톤신기술조합	2,000	2,000	-
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	2,300	7,700
	알바트로스오아시너지펀드	4,000	4,000	-
	코너스톤밸류업9호 신기술조합	1,500	1,500	-
	티그리스-엘로힘투자조합1호	2,000	2,000	-
	글로벌게이트웨이펀드III	5,000	1,500	3,500
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,000	800	3,200
합 계		923,880	671,687	252,193

(* 1) 은행은 해당 종속기업의 출자기간종료일 기준으로 투자누계액이 출자약정총액의 일정비율에 미달하는 경우 관리보수 중 일부를 반환해야 되는 약정을 제공하고 있습니다. &cr; (*2) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 은행의 납입출자약정액 중 30억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 당기말 및 전기말 현재 예상되는 우선손실충당액은 30억원 입 니 다 .&cr; &cr;

10. 투자부동산

가. 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백 만 원 ) .

&cr;<당기>&cr;

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가
기초	45,960	42,614	88,574
취득	-	751	751
대체	(524)	609	85
당기말	45,436	43,974	89,410
감가상각비 및 손상차손 누계액
기초	-	19,393	19,393
감가상각비	-	863	863
대체	-	569	569
당 기말	-	20,825	20,825
순장부금액
기초	45,960	23,221	69,181
당 기말	45,436	23,149	68,585

&cr;<전기>&cr;

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가
기초	42,807	41,459	84,266
취득	-	357	357
대체	3,153	798	3,951
전기말	45,960	42,614	88,574
감가상각비 및 손상차손 누계액
기초	-	18,756	18,756
감가상각비	-	849	849
대체	-	(212)	(212)
전 기말	-	19,393	19,393
순장부금액
기초	42,807	22,703	65,510
전 기말	45,960	23,221	69,181

나. 당기말 투자부동산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	공정 가치	가치평가기법	투입변수
토지 및 건물	145,268	시장접근법, 원가접근법	공시지가,지가변동추이,거래사례

&cr; 당기말 현재 투자부동산의 공정가치 는 145,268백 만 원 ( 전기말: 110 ,267 백만 원)이 며,동 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초 하여 결정되었습 니다. 토지의 경우 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로 지가 변동추이 및 토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 기타 제요인 등을 종합적으로참작하여 평가하고 있으며, 건물의 경우 구조, 사용자재, 시공정도 등을 종합 참작하여 원가법으로 평가하고 있 습니다. &cr; &cr; 다. 당기 및 전기 중 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 1,949 백 만원 과 2,169 백만원 입니 다.&cr;

11. 유형자산

&cr; 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당기>&cr;

구 분	토 지	건 물	임차점포	업무용동산	사용권자산	기 타	합 계
취득원가
기초	933,231	1,186,078	166,952	564,208	300,265	51,284	3,202,018
취득	4	10,344	16,139	32,374	85,417	80,234	224,512
처분	(924)	(1,614)	(7,963)	(19,656)	(41,535)	-	(71,692)
대체	1,739	6,795	-	63	-	(8,682)	(85)
환율조정	25	34	167	439	1,720	-	2,385
당 기말	934,075	1,201,637	175,295	577,428	345,867	122,836	3,357,138
감가상각비 및 &cr;손상차손 누계액
기초	3,148	345,348	135,800	467,603	180,609	-	1,132,508
감가상각비	-	24,114	12,997	49,844	86,732	-	173,687
손상차손	-	4,903	-	-	-	-	4,903
처분	-	(597)	(7,681)	(16,829)	(38,015)	-	(63,122)
대체	-	(569)	-	-	-	-	(569)
환율조정	-	12	85	301	1,465	-	1,863
당 기말	3,148	373,211	141,201	500,919	230,791	-	1,249,270
순장부금액
기초	930,083	840,730	31,152	96,605	119,656	51,284	2,069,510
당 기말	930,927	828,426	34,094	76,509	115,076	122,836	2,107,868

&cr; <전기>&cr;

구 분	토 지	건 물	임차점포	업무용동산	사용권자산	기 타	합 계
취득원가
기초	929,942	1,173,969	167,065	765,540	218,918	30,529	3,285,963
취득	-	9,791	14,177	58,235	92,218	43,073	217,494
처분	(1,666)	(1,929)	(14,053)	(268,313)	(10,301)	-	(296,262)
대체	4,974	4,271	-	9,122	-	(22,318)	(3,951)
환율조정	(19)	(24)	(237)	(376)	(570)	-	(1,226)
전 기말	933,231	1,186,078	166,952	564,208	300,265	51,284	3,202,018
감가상각비 및 &cr;손상차손 누계액
기초	962	322,136	138,256	681,820	91,252	-	1,234,426
감가상각비	-	23,983	11,611	54,540	93,964	-	184,098
손상차손	2,186	-	-	-	-	-	2,186
처분	-	(947)	(13,942)	(268,208)	(3,791)	-	(286,888)
대체	-	212	-	-	-	-	212
환율조정	-	(36)	(125)	(549)	(816)	-	(1,526)
전 기말	3,148	345,348	135,800	467,603	180,609	-	1,132,508
순장부금액
기초	928,980	851,833	28,809	83,720	127,666	30,529	2,051,537
전 기말	930,083	840,730	31,152	96,605	119,656	51,284	2,069,510

1 2. 무형자 산&cr;

당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .

<당기>&cr;

구 분	개발비	소프트웨어	개발중인&cr;무형자산	회원권	기타&cr;무형자산	합 계
취득원가
기 초	447,549	255,497	3,662	21,073	69,935	797,716
취득	1,358	15,848	17,389	-	7,275	41,870
처분	-	-	(464)	(1,445)	(590)	(2,499)
대체	9,201	333	(9,534)	-	-	-
환율조정	-	98	-	25	-	123
당기말	458,108	271,776	11,053	19,653	76,620	837,210
상각비 및 &cr;손상차손 누계액
기초	371,116	204,759	-	304	51,231	627,410
상각비	25,501	20,392	-	-	10,438	56,331
손상차손	-	-	-	134	520	654
처분	-	-	-	-	-	-
환율조정	-	54	-	-	-	54
당기말	396,617	225,205	-	438	62,189	684,449
순장부금액
기초	76,433	50,738	3,662	20,769	18,704	170,306
당기말	61,491	46,571	11,053	19,215	14,431	152,761

&cr;<전기>&cr;

구 분	개발비	소프트웨어	개발중인&cr;무형자산	회원권	기타&cr;무형자산	합 계
취득원가
기 초	403,629	235,922	31,913	20,756	64,136	756,356
취득	694	13,681	20,539	971	5,799	41,684
처분	(84)	(27)	-	(613)	-	(724)
대체	43,310	5,480	(48,790)	-	-	-
환율조정	-	441	-	(41)	-	400
전기말	447,549	255,497	3,662	21,073	69,935	797,716
상각비 및 &cr;손상차손 누계액
기초	343,994	185,755	-	617	41,868	572,234
상각비	27,207	19,086	-	-	9,363	55,656
손상차손(환입)	-	-	-	(314)	-	(314)
처분	(84)	(27)	-	-	-	(111)
환율조정	(1)	(55)	-	1	-	(55)
전기말	371,116	204,759	-	304	51,231	627,410
순장부금액
기초	59,635	50,167	31,913	20,139	22,268	184,122
전기말	76,433	50,738	3,662	20,769	18,704	170,306

13. 법인세비용

가. 당기 및 전기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
법인세부담액
당기 법인세부담액	645,568	390,041
전기 이전의 법인세에 대한 조정액	(28,941)	(88,648)
이연법인세자산(부채)의 변동액
기초이연법인세 수정	8,822	66,262
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액	46,173	58,570
자본에 직접 계상된 법인세
기타포괄손익금융자산평가손익	42,945	25,214
기타 항목	(18,431)	(26,928)
법인세비용	696,136	424,511

나. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익	2,720,231	1,687,702
법정 법인세율(*)
회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액	737,702	453,756
조정사항
이연법인세미인식 차이 등	(12,625)	59,403
법인세환급액	(28,941)	(88,648)
법인세비용	696,136	424,511
유효세율	25.59%	25.15%

(*) 3,000억원 초과 27.5%, 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 2억원 &cr; 이하 11% &cr;

다. 당기 및 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<당기>&cr;

관련계정과목	차감할(가산할)일시적차이
	기초	조정사항(*)	조정후 기초잔액	감소	증가	당기말
당기손익금융자산	22,263	-	22,263	22,263	(56,270)	(56,270)
기타포괄손익금융자산	(531,352)	(29,807)	(561,159)	(565,031)	(385,855)	(381,983)
대손충당금	2,450	-	2,450	2,450	2,882	2,882
종속기업및관계기업투자	(148,667)	(8,411)	(157,078)	5,234	1,486	(160,826)
파생상품	30,510	-	30,510	30,510	(62,352)	(62,352)
유형자산및투자부동산	(168,847)	-	(168,847)	1,970	4,787	(166,030)
선급비용	(489,417)	-	(489,417)	(489,417)	(534,110)	(534,110)
미수수익	(469,186)	-	(469,186)	(469,186)	(500,191)	(500,191)
충당부채	662,404	-	662,404	662,404	616,947	616,947
퇴직급여부채	(37,521)	-	(37,521)	-	(46,534)	(84,055)
선수수익	34,684	-	34,684	34,684	24,945	24,945
미지급비용	2,096	-	2,096	2,096	2,603	2,603
기타금융부채	12,198	-	12,198	12,198	16,228	16,228
기타	(225,742)	6,137	(219,605)	(3,441)	(1,870)	(218,034)
합 계	(1,304,127)	(32,081)	(1,336,208)	(753,266)	(917,304)	(1,500,246)
평균세율	27.50%					27.50%
총이연법인세자산(부채)효과	(358,635)					(412,568)
미인식한 이연법인세자산	7,719					8,781
계	(366,354)					(421,349)
이연법인세자산	3,305					3,037
이연법인세부채	(369,659)					(424,386)

<전기>&cr;

관련계정과목	차감할(가산할)일시적차이
	기초	조정사항(*)	조정후 기초잔액	감소	증가	전기말
당기손익금융자산	(510)	189	(321)	(321)	22,263	22,263
기타포괄손익금융자산	(642,172)	45,182	(596,990)	(600,090)	(534,452)	(531,352)
대손충당금	2,229	-	2,229	2,229	2,450	2,450
종속기업및관계기업투자	(160,796)	355	(160,441)	738	12,512	(148,667)
파생상품	62,327	-	62,327	62,327	30,510	30,510
유형자산및투자부동산	(166,748)	-	(166,748)	1,999	(100)	(168,847)
선급비용	(416,248)	-	(416,248)	(416,248)	(489,417)	(489,417)
미수수익	(444,104)	(243)	(444,347)	(444,347)	(469,186)	(469,186)
충당부채	593,354	-	593,354	593,354	662,404	662,404
퇴직급여부채	278,466	(323,250)	(44,784)	-	7,263	(37,521)
선수수익	43,912	-	43,912	43,912	34,684	34,684
미지급비용	1,674	-	1,674	1,674	2,096	2,096
기타금융부채	11,824	-	11,824	11,824	12,198	12,198
기타	(40,121)	36,813	(3,308)	(7,564)	(229,998)	(225,742)
합 계	(876,913)	(240,954)	(1,117,867)	(750,513)	(936,773)	(1,304,127)
평균세율	27.5%					27.5%
총이연법인세자산(부채)효과	(241,151)					(358,635)
미인식한 이연법인세자산	371					7,719
계	(241,522)					(366,354)
이연법인세자산	2,429					3,305
이연법인세부채	(243,951)					(369,659)

(*) 법인세 확정신고시에 추가로 조정한 사항입니다.

&cr; 당기 말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 일시적차이 총액은 각각 31,934백 만 원 및 28,070 백만원입니다.

&cr;&cr;14. 기타자산

가. 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
기타금융자산
미결제환대	3,013,929	1,273,330
미수금	226,294	147,236
미수미결제현물환	1,311,552	1,641,826
임차보증금	640,461	696,654
미수수익	1,064,856	959,656
여신성가지급금	27,119	28,509
현재가치할인차금	(11,199)	(10,024)
기타금융자산 대손충당금	(34,978)	(36,391)
기타	2,028	2,428
소 계	6,240,062	4,703,224
기타자산
선급비용	436,609	507,452
일반성가지급금	78,040	65,803
용도품	3,357	3,335
선급금	4,012	229,334
기타	32,075	19,470
소 계	554,093	825,394
합 계	6,794,155	5,528,618

&cr;나. 당기 및 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	1,431	3,371	31,589	36,391
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	333	(319)	(14)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(196)	408	(212)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(9)	(214)	223	-
소 계	128	(125)	(3)	-
손상차손(환입)	(79)	2,443	(3,732)	(1,368)
시간가치 경과분	-	-	(46)	(46)
환율변동분	1	-	-	1
당기말	1,481	5,689	27,808	34,978

&cr;<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	1,468	1,722	31,477	34,667
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	304	(272)	(32)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(187)	249	(62)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(11)	(117)	128	-
소 계	106	(140)	34	-
손상차손(환입)	(141)	1,789	526	2,174
시간가치 경과분	-	-	(42)	(42)
환율변동분	(2)	-	(406)	(408)
전기말	1,431	3,371	31,589	36,391

&cr;다. 당기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 톤, 백만원).&cr;

구 분	당기		전기
	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	-	-	-	-
매입	353,248	7,713	971,274	29,140
매각	353,248	7,713	971,274	29,140
기말	-	-	-	-

&cr;&cr;15. 예수부채

당기말 및 전기말 현재 예수부 채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
요구불예금
원화요구불예금	65,942,134	59,589,526
외화요구불예금	11,879,692	10,266,934
소 계	77,821,826	69,856,460
기한부예금
원화저축성예금	66,625,836	57,998,995
외화저축성예금	2,842,970	2,938,311
소 계	69,468,806	60,937,306
양도성예금증서	3,201,384	3,016,462
기타	2,673,243	2,972,989
합 계	153,165,259	136,783,217

16. 차입부채

가. 당기 말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
원화차입금
한국은행차입금	한국은행	0.25	12,740,764	9,945,134
기금차입금	중소기업창업및진흥기금 외	0.00 ~ 3.35	18,405,933	16,135,703
정부차입금	기획재정부 외	0.00 ~ 3.00	1,731,883	1,751,988
기타원화차입금	삼성전자㈜ 외	0.00 ~ 1.93	4,034,380	4,057,350
소 계			36,912,960	31,890,175
외화차입금
외화타점차	JPMorgan Chase & Co. 외	0.05 ~ 0.18	31,977	53,447
은행외화차입금	우리은행 외	0.01 ~ 0.44	360,553	583,409
기타외화차입금	THE BANK OF NEW YORK MELLON외	0.00 ~ 0.74	1,959,298	1,830,576
소 계			2,351,828	2,467,432
매출어음	창구매출	0.50 ~ 1.65	140,036	129,480
콜머니
외화콜머니	BANCO CENTRAL DE COSTA RICA 외	0.10 ~ 2.40	726,545	838,401
환매조건부매도	대고객 환매조건부매도 외	0.65 ~ 0.83	106,872	1,556
합 계			40,238,241	35,327,044

&cr; 나. 당기말 및 전기말 현재 금융기관에 대한 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

차입기관	당기말	전기말
한국은행	12,740,764	9,945,134
타금융기관	5,205,293	5,053,863
합 계	17,946,057	14,998,997

&cr;

17. 사채

가. 당기 말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니 다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
원화사채	132,303,230	121,193,446
외화사채	3,926,142	3,075,962
사채할인발행차금	(114,901)	(75,667)
합 계	136,114,471	124,193,741

나. 당기말 및 전기말 현재 원화사채 및 외화사채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<원화사채>&cr;

구 분	이자율(%)	당기말	전기말
발행사채
발행중소기업금융채권
창구조달중소기업금융채권	0.48 ~ 3.88	63,950,410	59,307,595
시장조달중소기업금융채권	0.66 ~ 5.75	61,690,000	55,780,000
후순위중소기업금융채권	1.70 ~ 4.67	6,700,010	6,100,010
소 계		132,340,420	121,187,605
공정가액위험회피 관련
평가손실(이익)		(40,940)	(1,792)
평가손실(이익)(전기분 이전)		3,750	7,633
소 계		(37,190)	5,841
합 계		132,303,230	121,193,446

&cr;<외화사채>&cr;

구 분	이자율(%)	당기말	전기말
발행사채
발행외화채권	0.00 ~ 1.29	3,866,936	2,988,388
역외발행외화채권	0.12	73,501	67,456
소 계		3,940,437	3,055,844
공정가액위험회피 관련
평가손실(이익)		(35,780)	21,160
평가손실(이익)(전기분 이전)		21,485	(1,042)
소 계		(14,295)	20,118
합 계		3,926,142	3,075,962

&cr;&cr;18. 순확정급여부채(자산)&cr;

가. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채 (자산)의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr; &cr; <당기>&cr;

구 분	확정급여채무의&cr; 현재가치	사외적립자산 &cr;공정가치	순확정급여부채(자산)
기초	1,047,869	(1,106,549)	(58,680)
당기근무원가	127,894	-	127,894
과거근무원가(*)	87,583	-	87,583
이자원가(수익)	34,757	(35,342)	(585)
납입액	-	(143,000)	(143,000)
급여지급액	(54,203)	53,993	(210)
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	24,213	24,213
인구통계적 가정의 변동	860	-	860
재무적 가정의 변동	(68,919)	-	(68,919)
경험적 조정	(56,804)	-	(56,804)
당기말	1,119,037	(1,206,685)	(87,648)

(*) 당기중 퇴직금규정 개정으로 인한 확정급여채무의 현재가치 증가분에 대해 과거근무원가로 인식하였습니다.

<전기>

구 분	확정급여채무의&cr; 현재가치	사외적립자산 &cr;공정가치	순확정급여부채(자산)
기초	992,227	(1,002,863)	(10,636)
당기근무원가	128,965	-	128,965
이자원가(수익)	30,526	(30,865)	(339)
납입액	-	(115,000)	(115,000)
급여지급액	(27,643)	27,358	(285)
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	14,821	14,821
인구통계적 가정의 변동	3,977	-	3,977
재무적 가정의 변동	(66,191)	-	(66,191)
경험적 조정	(13,992)	-	(13,992)
전기말	1,047,869	(1,106,549)	(58,680)

나. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr;

구 분	당기	전기
당기근무원가	127,894	128,965
과거근무원가	87,583	-
순확정급여부채(자산)의 이자비용(수익)	(585)	(339)
합 계	214,892	128,626

다. 당기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위: %).&cr;

구 분	당기말	전기말
할인율	3.72	3.22
미래 임금상승률	2.13	2.03

라. 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말		전기말
	공시가격	비공시가격	공시가격	비공시가격
현금 및 예치금	-	1,206,685	-	1,106,549

&cr; 마. 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). &cr;&cr;<당기말>&cr;

구 분	변동률	상승시 변동액	하락시 변동액
할인율	1.00%	(136,432)	165,435
미래 임금상승률	1.00%	166,496	(139,611)

< 전기말>&cr;

구 분	변동률	상승시 변동액	하락시 변동액
할인율	1.00%	(130,692)	159,349
미래 임금상승률	1.00%	159,678	(133,257)

&cr; 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 전제 하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동될 것입니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여부채 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다. &cr;&cr;은행은 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 아래와 같습니다. &cr;- 우량채 수익률의 하락: 우량채수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 금융자산의가치를 일부 증가시켜 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다.

바. 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말	전기말
10년 미만	499,367	440,504
10년 이상 ~ 20년 미만	689,888	549,866
20년 이상 ~ 30년 미만	738,716	669,936
30년 이상	45,146	83,037
합 계	1,973,117	1,743,343

&cr; 사. 당 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치 는 100,000백만원이며 확정급여채무의 가중평균만기는 14.27년 입니 다 . &cr; &cr; 아. 은행은 당 기 및 전기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도와 관련하여 납입한 금액 으로 각각 23,443 백만원 , 5,775백만원을 비용으로 인식하였습 니다.

&cr; 자. 퇴직금 지급규정에 의거 만 20년 이상 근속한 일정직원에 한해 정년까지의 잔여기간 1년 전까지 자진 퇴직하는 경우, 지급할 준정년퇴직금에 대하여 보험수리적 평가로 계산하여 신뢰성 있게 추정된 금액을 부채로 인식하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 준정년퇴직 관련 부 채 는 각각 67,541백만원, 66,397 백만 원 입니다. &cr;

19. 충당부채

&cr;가. 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
미사용약정	169,716	163,133
지급보증	43,440	33,962
소송 관련	6,276	5,120
복구충당부채	36,045	32,169
포인트충당부채	3,491	4,212
기타	357,979	423,808
합 계	616,947	662,404

&cr;나. 미사용약정충당부채&cr;&cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 미사용약정충당부채 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말			전기말
	약정잔액(*)	충당부채	설정비율(%)	약정잔액(*)	충당부채	설정비율(%)
기업대출약정	41,302,101	106,938	0.26	38,470,558	92,945	0.24
가계대출약정	3,322,256	6,010	0.18	3,162,406	6,468	0.20
신용카드한도	13,246,237	56,768	0.43	13,336,207	63,720	0.48
합 계	57,870,594	169,716	0.29	54,969,171	163,133	0.30

(*) 해당 약정잔액에는 미사용약정충당부채 설정대상이 아닌 기타원화인수약정 등이 제외되었습니다. &cr;

(2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	107,848	52,863	2,422	163,133
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	16,504	(16,372)	(132)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(7,072)	7,248	(176)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(130)	(962)	1,092	-
소 계	9,302	(10,086)	784	-
손상차손(환입)	(8,444)	16,425	(1,465)	6,516
환율변동분	39	28	-	67
당기말	108,745	59,230	1,741	169,716

&cr;<전기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	86,584	41,217	1,907	129,708
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	12,733	(12,718)	(15)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(5,816)	6,034	(218)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(155)	(625)	780	-
소 계	6,762	(7,309)	547	-
손상차손(환입)	14,488	18,999	(32)	33,455
환율변동분	14	(44)	-	(30)
전기말	107,848	52,863	2,422	163,133

다. 충당부채의 변동내역 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	기 초	발 생	환입액	기 타	당기말
지급보증	33,962	9,470	-	8	43,440
소송 관련	5,120	1,156	-	-	6,276
복구충당부채	32,169	4,783	-	(907)	36,045
포인트충당부채	4,212	-	(721)	-	3,491
기타	423,808	5,520	(66,426)	(4,923)	357,979
합 계	499,271	20,929	(67,147)	(5,822)	447,231

&cr;<전기>&cr;

구 분	기 초	발 생	환입액	기 타	전기말
지급보증	33,961	46	-	(45)	33,962
소송 관련	3,553	1,568	-	(1)	5,120
복구충당부채	20,520	12,403	-	(754)	32,169
포인트충당부채	3,827	385	-	-	4,212
기타	401,785	132,485	-	(110,462)	423,808
합 계	463,646	146,887	-	(111,262)	499,271

&cr; 라. 당기말 및 전기말 현재 지급보증충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말			전기말
	지급보증금액	충당부채	설정비율(%)	지급보증금액	충당부채	설정비율(%)
원화확정지급보증	489,143	4,914	1.00	509,514	6,837	1.34
외화확정지급보증	1,974,499	13,585	0.69	1,539,178	10,773	0.70
미확정지급보증	2,312,308	24,941	1.08	1,750,968	16,352	0.93
합 계	4,775,950	43,440	0.91	3,799,660	33,962	0.89

&cr;마. 소송 관련

당기 말 및 전기말 현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분		당기말	전기말
제소	건수	194	188
	금액	161,887	212,224
피소	건수	101	137
	금액	122,172	117,852

은행은 승소가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 상기 소송사건 외에 2021년 1월 14일 이란테러 피해자들이 이란 정부에 대한 손해배상채권 등에 기초하여 은행을 상대로 미국에서 민사소송을 제기하였습니다. 2021년 7월 29일자로 은행이 1심에서 승소하였으며, 당기말 현재 2심 초기 단계에 있어 소송결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다.&cr;&cr; 또한, 자본시장법상 투자신탁의 신탁업자의 지위에서 체결한 매출채권매입계약을 위반하였다는 이유로 Antanium Resources PTE LTD 외 7개사가 은행을 상대로 홍콩국제중재센터에 중재신청을 제기한 상태이며, 중재 결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다.&cr;

바. 복구충당부채

은행은 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 충당부채를 인식하며, 임차기간이 장기이며 현재가치가 중요한 경우 현재가치평가를 적용하고 있습니다.&cr;&cr;사. 통상임금 관련 충당부채&cr; &cr; 은행은 보고기간말 현재 근로자(또는 퇴직자)와 통상임금과 관련된 임금의 추가지급청구소송을 진행 중에 있습니다. 2016년 5월 26일자로 은행이 1심에서 패소하였으나, 2017년 5월 12일자로 은행이 2심에서 승소하였습니다. 당기말 현재 대법원 상고심이 진행 중이며, 소송 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

&cr;

20. 기타부채

가. 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
기타금융부채
금융보증계약부채	56,290	46,654
신탁계정차	1,540,900	2,255,521
증권투자신탁계정차	1,622,450	1,180,170
수입보증금	236,451	399,020
미결제환차	2,264,633	2,610,185
미지급배당금	14,294	13,197
미지급금	180,674	245,027
미지급미결제현물환	1,310,994	1,641,794
미지급비용	1,030,234	1,075,109
대리점	501,290	461,621
리스부채	119,429	123,132
기타	481,460	461,598
소 계	9,359,099	10,513,028
기타부채
미지급법인세	423,621	175,587
선수수익	94,188	100,663
기타	349,883	346,477
소 계	867,692	622,727
합 계	10,226,791	11,135,755

&cr;나. 당기 및 전기 중 금융보증계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	31,092	8,318	7,244	46,654
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	294	(294)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(741)	741	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(4)	(42)	46	-
소 계	(451)	405	46	-
손상차손	1,198	2,342	489	4,029
기타(*)	9,242	(3,605)	(30)	5,607
당기말	41,081	7,460	7,749	56,290

&cr;<전기>

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초	37,559	11,225	7,174	55,958
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	914	(914)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,646)	1,690	(44)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(8)	(12)	20	-
소 계	(740)	764	(24)	-
손상차손(환입)	(111)	385	100	374
기타(*)	(5,616)	(4,056)	(6)	(9,678)
전기말	31,092	8,318	7,244	46,654

(*) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 등 입니다.&cr; &cr;

21. 리스

가. 리스이용자&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
사용권자산(*)
부동산	104,937	109,520
차량	10,139	10,136
합 계	115,076	119,656

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다.&cr; &cr;(2) 당기말 및 전기말 현재 인식된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과	5년 초과	합 계
리스부채 (*)	29,452	15,653	24,717	38,759	11,646	1,739	121,966

<전기말>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과	5년 초과	합 계
리스부채 (*)	25,994	19,570	24,792	49,632	6,806	584	127,378

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. 현재가치할인차금 반영 전 금액 기준으로 작성되었습니다.

&cr; (3) 당기 및 전기 중 발생한 리스이용과 관련된 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
사용권자산 감가상각비
부동산	77,791	81,780
차량운반구	8,941	12,078
기타	-	106
소 계	86,732	93,964
리스부채이자비용	2,486	3,159
단기리스료 등	5,803	5,157
합 계	95,021	102,280

(4) 당기 및 전기 중 발생한 리스이용과 관련된 현금유출은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
리스의 총 현금유출	68,084	55,846

나. 운용리스 - 리스제공자&cr;

은행은 투자부동산으로 분류된 토지 및 건물의 잉여부분에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정되어 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

기 간	당기말	전기말
1년 이내	993	911
1년 초과 5년 이내	754	667
합 계	1,747	1,578

&cr;&cr;22. 약정사항 및 우발사항

가. 당기 말 및 전기말 현재 지급보증 및 배서어음 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말	전기말
원화확정지급보증
금융보증계약	1,754,389	1,651,023
기타	489,143	509,514
소 계	2,243,532	2,160,537
외화확정지급보증
금융보증계약	697,980	538,366
수입화물선취보증	86,433	64,374
기타	1,888,066	1,474,804
소 계	2,672,479	2,077,544
미확정지급보증
신용장개설관계	2,312,308	1,750,968
소 계	2,312,308	1,750,968
합 계	7,228,319	5,989,049

나. 당기 말 및 전기말 현재 신용제공약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
원화대출약정	49,363,389	47,021,610
외화대출약정	9,177,641	8,410,088
기타	9,128,984	6,676,425
합 계	67,670,014	62,108,123

&cr;신용제공약정은 대출계약 및 회전신용계약을 의미합니다. 일반적으로 약정에는 유효기일 또는 기타 만료 조항이 존재합니다. 사용되지 않고 만료되는 약정이 있을 수 있으므로 총 계약금액이 반드시 미래 자금소요를 의미하는 것은 아닙니다. 그러나 대부분의 신용제공약정이 특정 기준을 유지하는 고객을 조건으로 하기 때문에 잠재적 신용손실은 총 미사용 약정액보다 낮습니다. 일반적으로 장기 약정이 단기 약정보다 더 높은 수준의 신용위험을 수반하므로 은행은 신용제공약정의 만기까지의 기간을 모니터링합니다.

다. 신탁계정&cr;&cr;(1) 당기 말 및 전기말 현재 은행의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	자산총계		영업수익
	당기말	전기말	당기	전기
연결대상(원리금보전 및 원금보전)	564,796	585,083	9,450	12,180
연결제외(*)	33,551,305	48,504,854	453,977	528,269
합 계	34,116,101	49,089,937	463,427	540,449

(*) 신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기준서 제 5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업시행세칙에 따 라 작성됩 니다.&cr;

(2) 당기 및 전기 중 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분		당기	전기
수익	신탁업무운용수익	106,727	104,769
비용	신탁계정차이자	9,692	13,010
채권	미수신탁보수	43,426	37,828
채무	신탁계정차	1,540,900	2,255,521

&cr;(3) 원금보전약정 및 원리금보전약정 신탁&cr;

당기 말 및 전기말 현재 은행이 원금보전약정과 원리금보전약정을 제공하고 있는 신탁계정의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말	전기말
원금보전약정	564,693	584,984
원리금보전약정	103	99
합 계	564,796	585,083

당기말 및 전기말 현재 원금보전약정과 원리금보전약정 신탁의 운용결과에 따라 은 행이 부담해야 할 금액은 없습니다.

&cr;

23. 공정가치&cr;

가. 당기 중 은행의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

&cr;나. 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
자 산
현금및예치금	17,624,405	17,624,405	11,028,415	11,028,415
당기손익금융자산	11,543,508	11,543,508	11,074,900	11,074,900
기타포괄손익금융자산	19,023,073	19,023,073	14,251,971	14,251,971
상각후원가유가증권	36,148,328	35,975,761	32,409,578	32,754,237
상각후원가대출채권
원화대출금	251,887,171	251,878,072	231,854,043	231,854,546
외화대출금	3,925,427	3,925,523	3,068,579	3,068,579
은행간대여금	1,899,696	1,899,696	1,550,878	1,550,878
내국수입유산스	2,882,742	2,882,742	2,458,643	2,456,916
콜론	503,288	503,288	311,511	311,511
매입어음/매입외환	2,031,537	2,031,336	1,693,189	1,693,032
지급보증대지급금	13,743	13,743	23,667	23,667
신용카드채권	2,931,309	2,931,309	2,732,901	2,732,901
환매조건부채권매수	7,445,409	7,445,409	14,032,446	14,032,446
기타대출채권	498,403	498,403	368,077	368,077
대손충당금	(2,791,332)	(2,791,332)	(2,638,206)	(2,638,206)
현재가치할인차금	(9,258)	(9,258)	(7,124)	(7,124)
이연대출부대손익	532,734	532,734	493,790	493,790
소 계	271,750,869	271,741,665	255,942,394	255,941,013
위험회피회계파생상품자산	41,457	41,457	92,008	92,008
기타금융자산	6,240,062	6,229,480	4,703,224	4,705,295
합 계	362,371,702	362,179,349	329,502,490	329,847,839
부 채
당기손익금융부채	1,728,161	1,728,161	2,853,126	2,853,126
예수부채
원화예수금	135,240,323	135,149,975	120,560,130	120,505,727
양도성예금증서	3,201,384	3,193,598	3,016,462	3,010,298
외화예수금	14,723,552	14,723,513	13,206,625	13,206,860
소 계	153,165,259	153,067,086	136,783,217	136,722,885
차입부채
원화차입금	36,912,960	36,912,960	31,890,175	31,890,175
외화차입금	2,351,828	2,351,753	2,467,432	2,467,641
매출어음	140,036	139,914	129,480	129,390
콜머니	726,545	726,545	838,401	838,401
환매조건부매도	106,872	106,872	1,556	1,556
소 계	40,238,241	40,238,044	35,327,044	35,327,163
사채
중소기업금융채권	132,193,540	131,678,163	121,122,499	121,268,292
발행외화채권	3,920,931	3,916,985	3,071,242	3,079,986
소 계	136,114,471	135,595,148	124,193,741	124,348,278
위험회피회계파생상품부채	70,350	70,350	37,743	37,743
기타금융부채	9,359,099	9,358,727	10,513,028	10,512,736
합 계	340,675,581	340,057,516	309,707,899	309,801,931

&cr;금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 현금및예치금: 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화 할 수 있는 예치금으로써, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

&cr;(2) 유가증권: 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr;

(3) 대출채권: 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.

&cr; (4) 파생상품: 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 기타금융자산 및 기타금융부채: 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr; &cr;(6) 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;&cr;(7) 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;

(8) 사채: 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.&cr;

다. 공정가치 서열체계&cr;&cr;(1) 당기 말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기말>&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	1,482,022	6,858,858	3,202,628	11,543,508
기타포괄손익금융자산	5,095,208	13,537,271	390,594	19,023,073
위험회피회계파생상품자산	-	41,457	-	41,457
합 계	6,577,230	20,437,586	3,593,222	30,608,038
금융부채
당기손익금융부채	-	1,728,161	-	1,728,161
위험회피회계파생상품부채	-	70,350	-	70,350
합 계	-	1,798,511	-	1,798,511

&cr;<전기말>&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	1,717,188	6,612,334	2,745,378	11,074,900
기타포괄손익금융자산	6,501,602	7,380,548	369,821	14,251,971
위험회피회계파생상품자산	-	92,008	-	92,008
합 계	8,218,790	14,084,890	3,115,199	25,418,879
금융부채
당기손익금융부채	-	2,853,126	-	2,853,126
위험회피회계파생상품부채	-	37,743	-	37,743
합 계	-	2,890,869	-	2,890,869

(2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr; <당기말>&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
현금및예치금	1,024,331	15,919,058	681,016	17,624,405
상각후원가유가증권	15,892,945	20,082,816	-	35,975,761
상각후원가대출채권	-	-	271,741,665	271,741,665
기타금융자산	-	-	6,229,480	6,229,480
합 계	16,917,276	36,001,874	278,652,161	331,571,311
금융부채
예수부채	-	77,821,610	75,245,476	153,067,086
차입부채	-	-	40,238,044	40,238,044
사채	-	65,372,665	70,222,483	135,595,148
기타금융부채	-	-	9,358,727	9,358,727
합 계	-	143,194,275	195,064,730	338,259,005

<전기말>&cr;

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
현금및예치금	1,035,152	9,558,968	434,295	11,028,415
상각후원가유가증권	13,010,137	19,744,100	-	32,754,237
상각후원가대출채권	-	-	255,941,013	255,941,013
기타금융자산	-	-	4,705,295	4,705,295
합 계	14,045,289	29,303,068	261,080,603	304,428,960
금융부채
예수부채	-	69,856,329	66,866,556	136,722,885
차입부채	-	-	35,327,163	35,327,163
사채	-	58,760,153	65,588,125	124,348,278
기타금융부채	-	-	10,512,736	10,512,736
합 계	-	128,616,482	178,294,580	306,911,062

(3) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	내 용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한&cr;자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr; (4) 공정가치 서열별 공시 범위&cr; &cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채에 대하여만 서열별 공시를 하였습니다. &cr;

라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동&cr;&cr;은행은 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날에 인식합니다.&cr;

(1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 &cr; &cr; 당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기> &cr;

구 분	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	금융자산&cr;합 계
기초	2,745,378	369,821	3,115,199
매입	825,935	-	825,935
매도	(400,748)	(2,810)	(403,558)
수준3에서 다른&cr;수준으로 변경된&cr;금액(*)	(3,886)	-	(3,886)
당기손익	35,949	-	35,949
기타포괄손익	-	23,583	23,583
당기말	3,202,628	390,594	3,593,222

<전기>

구 분	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익금융자산	금융자산&cr;합 계	당기손익&cr;금융부채	금융부채&cr;합 계
기초	2,155,920	576,810	2,732,730	280	280
매입	781,742	40,518	822,260	-	-
매도	(192,165)	(225,128)	(417,293)	-	-
결제	(210)	-	(210)	(207)	(207)
수준3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*)	(5,488)	-	(5,488)	-	-
당기손익	5,579	-	5,579	(73)	(73)
기타포괄손익	-	(22,379)	(22,379)	-	-
전기말	2,745,378	369,821	3,115,199	-	-

(*) 해당 금융상품에 대한 관측 가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생하였습니다. 은행은 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 수준의 변동을 인식합 니다.

마. 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역&cr;&cr; 당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기		전기
	총손익	보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익	총손익	보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익
금융자산
당기손익금융자산	35,949	37,106	5,579	9,525
금융부채
당기손익금융부채	-	-	73	-

은행은 공정가치 서열 수준 3과 관련하여 당해 기간에 발생한 당기손익을 포괄손익계산서상 당기손익금융상품 관련 순손익으로 계상하고 있습니다.

&cr;바. 공정가치 서열 수준 3으로 분류된 공정가치의 민감도 분석&cr;

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다. &cr;

당기 및 전기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). &cr;

<당기>&cr;

구 분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익금융자산(*1,2)	35,668	-	(26,888)	-
기타포괄손익금융자산(*2)	-	16,599	-	(12,904)
소 계	35,668	16,599	(26,888)	(12,904)

&cr;<전기>&cr;

구 분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익금융자산(*1,2)	39,304	-	(23,991)	-
기타포괄손익금융자산(*2)	-	18,198	-	(13,193)
소 계	39,304	18,198	(23,991)	(13,193)

(*1) 이자율관련파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 주식관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 주식가치와 주식가치변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. &cr; (*2) 상환전환우선주 및 전환사채 등은 기초자산의 가치와 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률을 0~1%만큼 증가시키고 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하거나 청산가치와 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산 매각가격의 변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. &cr;

사. 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr;당기말 및 전기말 현재 은행은 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기말>&cr;

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	비관측변수	비관측변수&cr;범위(%)	비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
금융자산
현금및예치금	15,919,058	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	681,016	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
당기손익금융자산	6,858,858	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	3,202,628	3	DCF모형,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model),&cr; 이항모형,&cr; Hull-White model, &cr; 순자산가치접근법	기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 개별주식변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률,&cr;성장률,&cr;할인율 등	개별주식변동성	2.34 ~ 41.50	개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
					성장률	1.00	성장률 상승에 따라 &cr; 공정가치 증가
					할인율	6.05 ~ 21.37	할인율 하락에 따라 &cr; 공정가치 증가
기타포괄손익금융자산	13,537,271	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	390,594	3	DCF모형,&cr; 순자산가치접근법,&cr; 자산접근법,&cr; 배당할인모형,&cr;이항모형	개별주식변동성 ,&cr;성장률,&cr;할인율 등	개별주식변동성	23.36 ~ 25.49	개별주식변동성이 클수록 공정가치
					성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라 &cr; 공정가치 증가
					할인율	10.30 ~ 17.09	할인율 하락에 따라 &cr; 공정가치 증가
상각후원가유가증권	20,082,816	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
상각후원가대출채권	271,741,665	3	DCF모형	거래상대방신용위험,&cr; 기타스프레드 등	거래상대방신용위험	(*)	거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소
					기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계파생상품자산	41,457	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융자산	6,229,480	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	338,684,843
금융부채
당기손익금융부채	1,728,161	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
예수부채	77,821,610	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	75,245,476	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
차입부채	40,238,044	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
사채	65,372,665	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	70,222,483	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계파생상품부채	70,350	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융부채	9,358,727	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	340,057,516

<전기말>&cr;

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	비관측변수	비관측변수&cr;범위(%)	비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
금융자산
현금및예치금	9,558,968	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	434,295	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
당기손익금융자산	6,612,334	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	2,745,378	3	DCF모형,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model),&cr; 이항모형,&cr; Hull-White model, &cr; 순자산가치접근법	기초자산가격,&cr; 금리, 환율,&cr; 개별주식변동성,&cr; 금리간상관계수,&cr; 배당수익률,&cr;성장률,&cr;할인율 등	개별주식변동성	17.61 ~ 26.45	개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라 &cr; 공정가치 증가
					할인율	5.29 ~ 29.56	할인율 하락에 따라 &cr; 공정가치 증가
기타포괄손익금융자산	7,380,548	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	369,821	3	DCF모형,&cr; 순자산가치접근법,&cr; 자산접근법,&cr; 배당할인모형,&cr;이항모형	개별주식변동성 ,&cr;성장률,&cr;할인율 등	개별주식변동성	22.11 ~ 24.16	개별주식변동성이 클수록 공정가치
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라 &cr; 공정가치 증가
					할인율	8.53 ~ 16.06	할인율 하락에 따라 &cr; 공정가치 증가
상각후원가유가증권	19,744,100	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
상각후원가대출채권	255,941,013	3	DCF모형	거래상대방신용위험,&cr; 기타스프레드 등	거래상대방신용위험	(*)	거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소
					기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계파생상품자산	92,008	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융자산	4,705,295	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	307,583,760
금융부채
당기손익금융부채	2,853,126	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법,&cr; 옵션모델(Black-Scholes Model)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
예수부채	69,856,329	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	66,866,556	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
차입부채	35,327,163	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
사채	58,760,153	2	DCF모형	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	65,588,125	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계파생상품부채	37,743	2	DCF모형,&cr; 내재선도금리&cr;산출법	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융부채	10,512,736	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	309,801,931

(*) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 수준 3 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다. &cr; &cr; 아. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr; 은행은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가액평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리부서, 트레이딩부서 및 회계부서로 구성된 공정가액평가협의회를 운영하고 있으며 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한 은행은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 리스크관리부서장에게 보고하고 있습니다.

자. 금융상품 범주별 장부금액&cr;

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당기말>&cr;

구 분	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;금융자산	위험회피회계&cr;파생금융상품	합 계
금융자산
현금및예치금	-	-	17,624,405	-	17,624,405
유가증권	9,653,037	19,023,073	36,148,328	-	64,824,438
대출채권	105,714	-	271,750,869	-	271,856,583
파생상품	1,784,757	-	-	41,457	1,826,214
기타금융자산	-	-	6,240,062	-	6,240,062
합 계	11,543,508	19,023,073	331,763,664	41,457	362,371,702

구 분	당기손익&cr;금융부채	상각후원가&cr;측정금융부채	위험회피회계&cr;파생금융상품	합 계
금융부채
예수부채	-	153,165,259	-	153,165,259
차입부채	-	40,238,241	-	40,238,241
사채	-	136,114,471	-	136,114,471
파생상품	1,728,161	-	70,350	1,798,511
기타금융부채	-	9,359,099	-	9,359,099
합 계	1,728,161	338,877,070	70,350	340,675,581

&cr;<전기말>&cr;

구 분	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;금융자산	위험회피회계&cr;파생금융상품	합 계
금융자산
현금및예치금	-	-	11,028,415	-	11,028,415
유가증권	8,146,010	14,251,971	32,409,578	-	54,807,559
대출채권	117,726	-	255,942,394	-	256,060,120
파생상품	2,811,164	-	-	92,008	2,903,172
기타금융자산	-	-	4,703,224	-	4,703,224
합 계	11,074,900	14,251,971	304,083,611	92,008	329,502,490

구 분	당기손익&cr;금융부채	상각후원가&cr;측정금융부채	위험회피회계&cr;파생금융상품	합 계
금융부채
예수부채	-	136,783,217	-	136,783,217
차입부채	-	35,327,044	-	35,327,044
사채	-	124,193,741	-	124,193,741
파생상품	2,853,126	-	37,743	2,890,869
기타금융부채	-	10,513,028	-	10,513,028
합 계	2,853,126	306,817,030	37,743	309,707,899

&cr;

24. 자본

가. 자본금 &cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 은행의 발행할 주식의 총수는 2,000백만주( 1주의 금액: 5,000원)이며 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 백만원). &cr;

<당기말>&cr;

구 분	보통주	전환우선주(*1)	우선주(*2)	합 계
발행한 주식의 총수	744,300,587	53,125,282	-	797,425,869
장부금액	3,721,504	265,626	224,235	4,211,365

<전기말>&cr;

구 분	보통주	전환우선주(*1)	우선주(*2)	합 계
발행한 주식의 총수	738,664,360	53,125,282	-	791,789,642
장부금액	3,693,322	265,626	224,235	4,183,183

(*1) 전환우선주는 우선주 1주당 보통주 1주로 전환할 수 있으며 참가적/비누적적 우선주입니다.&cr;(*2) 은행은 2020년 11월 19일자 이사회 결의에 의거 2020년 12월 23일 우선주 44,847,038주를 자기주식으로 취득하여 2020년 12월 24일 이익 소각하였습니다. 이에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 224,235백만원의 차이가 존재합니다.

&cr;은행은 2021년 4월 15일자 이사회 결의에 의거 2021년 4월 30일을 주금납입일로 하여 현금출자의 방법으로 유상증자를 실시하였습니다. 2021년 5월 1일 기준으로 보통주식 5,636,227주를 1주당 8,706원으로 발행하였고, 발행비용을 제외한 28,182백만원 및 20,738백만원을 각각 자본금과 자본잉여금으로 인식하였습니다.&cr;

나. 신종자본증권&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분		발행일	만기일	연이자율(%)	당기말	전기말
원화&cr;신종자본증권	원금	2013.10.23	2043.10.23	5.25	200,000	200,000
		2015.03.10	2045.03.10	4.33	330,000	330,000
		2015.09.14	2045.09.14	3.77	200,000	200,000
		2016.09.20	-	3.16	290,000	290,000
		2016.09.20	-	2.80	-	10,000
		2016.11.04	-	3.27	250,000	250,000
		2016.11.04	-	2.88	-	50,000
		2017.03.10	-	3.87	150,000	150,000
		2017.03.10	-	3.36	150,000	150,000
		2018.03.09	-	4.21	70,000	70,000
		2018.03.09	-	3.82	280,000	280,000
		2019.03.08	-	3.40	130,000	130,000
		2019.03.08	-	3.09	220,000	220,000
		2020.03.18	-	2.87	310,000	310,000
		2020.03.18	-	2.43	90,000	90,000
		2021.03.11	-	2.65	200,000	-
		2021.03.11	-	3.11	300,000	-
	발행비용				(4,603)	(3,895)
	소 계				3,165,397	2,726,105
외화&cr;신종자본증권	원금	2017.07.31	-	3.90	335,730	335,730
	발행비용				(1,947)	(1,947)
	소 계				333,783	333,783
합 계					3,499,180	3,059,888

&cr; 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 후 은행이 콜옵션을 행사할 수 있으며 콜옵션 미행사 시 변경된 금리가 적용됩니다. 또한, 은행의 선택에 따라동일한 조건으로 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다. &cr;

다. 자본잉여금&cr;

당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
주식발행초과금	1,149,392	1,128,654
자기주식처분이익	12,262	12,262
합 계	1,161,654	1,140,916

라. 자본조정&cr; &cr; 당기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말	전기말
신종자본증권 상환손실	92	105

&cr;마. 기타포괄손익누계액

&cr;(1) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	기타포괄손익&cr;채무증권&cr;평가손익	외환차이	해외사업장&cr;순투자위험회피&cr;평가손익	기타포괄손익&cr;지분증권&cr;평가손익	순확정급여부채&cr;(자산)재측정요소	합 계
1. 기초	32,517	(29,315)	7,377	563,601	(89,569)	484,611
2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계	(100,615)	-	-	-	-	(100,615)
가. 기타포괄손익채무증권 당기손익 재분류	(30,306)	-	-	-	-	(30,306)
나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동	(108,473)	-	-	-	-	(108,473)
다. 법인세효과	38,164	-	-	-	-	38,164
3. 외환차이	-	45,523	-	-	-	45,523
4. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계	-	-	(22,941)	-	-	(22,941)
가. 해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	(31,643)	-	-	(31,643)
나. 법인세효과	-	-	8,702	-	-	8,702
5. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계	-	-	-	(12,604)	-	(12,604)
가. 기타포괄손익지분증권 이익잉여금 재분류	-	-	-	1,986	-	1,986
나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동	-	-	-	(19,371)	-	(19,371)
다. 법인세효과	-	-	-	4,781	-	4,781
6. 순확정급여자산 재측정요소 소계	-	-	-	-	72,971	72,971
가. 순확정급여자산 재측정요소	-	-	-	-	100,650	100,650
나. 법인세효과	-	-	-	-	(27,679)	(27,679)
7. 당기말	(68,098)	16,208	(15,564)	550,997	(16,598)	466,945

&cr;<전기>

구 분	기타포괄손익&cr;채무증권&cr;평가손익	외환차이	해외사업장&cr;순투자위험회피&cr;평가손익	기타포괄손익&cr;지분증권&cr;평가손익	순확정급여부채&cr;(자산)재측정요소	합 계
1. 기초	18,444	5,034	(9,238)	644,144	(134,073)	524,311
2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계	14,073	-	-	-	-	14,073
가. 기타포괄손익채무증권 당기손익 재분류	(8,875)	-	-	-	-	(8,875)
나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동	28,284	-	-	-	-	28,284
다. 법인세효과	(5,336)	-	-	-	-	(5,336)
3. 외환차이	-	(34,349)	-	-	-	(34,349)
4. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계	-	-	16,615	-	-	16,615
가. 해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	22,917	-	-	22,917
나. 법인세효과	-	-	(6,302)	-	-	(6,302)
5. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계	-	-	-	(80,543)	-	(80,543)
가. 기타포괄손익지분증권 이익잉여금 재분류	-	-	-	(13,619)	-	(13,619)
나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동	-	-	-	(97,474)	-	(97,474)
다. 법인세효과	-	-	-	30,550	-	30,550
6. 순확정급여자산 재측정요소 소계	-	-	-	-	44,504	44,504
가. 순확정급여자산 재측정요소	-	-	-	-	61,385	61,385
나. 법인세효과	-	-	-	-	(16,881)	(16,881)
7. 전기말	32,517	(29,315)	7,377	563,601	(89,569)	484,611

(2) 기타포괄손익금융자산 평가손익

은행은 기타포괄손익채무증권 및 지분증권의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으 로 인식하고 있습니다.

(3) 외환차이

은행은 해외지점의 재무제표를 표시 통화로 환산함에 따라 발생하는 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;

(4) 해외사업장순투자위험회피 평가손익&cr;&cr;은행은 해외사업장순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;

(5) 순확정급여부채(자산) 재측정요소&cr;&cr;은행은 순확정급여부채(자산)에서 발생한 재측정요소를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;

25. 이익잉여금&cr;

가. 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
법정적립금(*)	3,734,569	3,415,568
대손준비금	2,676,213	2,554,223
임의적립금	7,943,829	7,834,127
미처분이익잉여금	1,899,229	923,731
합 계	16,253,840	14,727,649

(*) 은행은 중소기업은행법 제42조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 당기순이익의 100분의 25 이상 을 법정적립금으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 또한, 현지법규 등에 의하여 도쿄지점, 호치민지점, 하노이지점 및 뉴델리지점이 적 립하는 기타준비금이 포함되어 있습니다 .

&cr; 나. 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.&cr;

제 61 기 :	2021 년 0 1월 0 1일	부터	제 60 기 :	2020 년 0 1월 0 1일	부터
	2021 년 12월 31일	까지		2020 년 12월 31일	까지
처분예정일 :	20 22년 03월 24일		처분확정일 :	20 21년 03월 25일

(단위: 백만원)

과 목	제61(당)기		제60(전)기
Ⅰ. 미처분이익잉여금		1,899,229		923,731
1. 당기순이익	2,024,095		1,263,191
2. 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체	(1,440)		9,874
3. 신종자본증권이자	(123,426)		(109,941)
4. 자기주식 소각	-		(239,393)
Ⅱ. 이익잉여금처분액		1,899,229		923,731
1. 법정적립금	508,693		319,001
2. 대손준비금	171,420		121,990
3. 임의적립금	597,032		109,702
4. 신종자본증권 상환손실	92		105
5. 배당금	621,992		372,933
가. 현금배당(주당배당금(률))&cr; 보 통 주 &cr; 당기 : 780원(15.60%) , 전기: 471원(9.42%) &cr; 우선주 &cr; 당기 : 780원(15.60%) , 전 기: 471원(9 .42%)	621,992		372,933
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금		-		-

&cr;다. 대손준비금&cr;

대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출되며 주기 및 주석으로 공시되는 사항입니다.&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기말	전기말
대손준비금 기적립액	2,676,213	2,554,223
대손준비금 적립 예정금액	171,420	121,990
대손준비금 잔액	2,847,633	2,676,213

&cr;(2) 당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
대손준비금 전입액	171,420	121,990
대손준비 금 반영 후 조 정이익 (*)	1,852,675	1,141,201
대손준비금 반영 후 주당 조정이익 (단위: 원)	2,174	1,430

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입 액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

&cr;

26. 자본관리 &cr;

은행은 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 동 기준은 은행이 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율에 대해 시행일로부터 단계적으로 각각 일정 비율 이상을 유지할 것을 의무화하고 있으며 은행은 국내은행의 감독기관인 금융감독원에 은행업감독업무 시행세칙에 따른 자기자본비율의 준수 여부를 보고하고 있습니다. 상기 법규에 따라 은행의 자기자본은 아래와 같이 분류됩니다.

- 보통주자본: 보통주자본에서는 보통주자본금과 보통주자본 발행과 관련하여 발생한 자본잉여금 및 자본조정, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 은행 지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보통주자본에 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다.

- 기타기본자본: 기타기본자본에는 기타기본자본 인정요건과 자기자본 인정을 위한조건부자본을 충족하는 자본증권(우선주자본금, 신종자본증권 등)과 기타기본자본 발행과 관련하여 발생한 우선주자본잉여금, 은행 지분 이외의 비지배주주지분 중에서 기타기본자본에만 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다.

&cr;- 보완자본: 보완자본에는 보완자본인정요건과 자기자본 인정을 위한 조건부자본을충족하는 자본증권(기한부후순위채무 등), 보완자본과 관련하여 발생한 자본잉여금, 은행지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보완자본에 해당하는 비지배주주지분, 대손충당금 중 표준방법 적용익스포져 신용위험가중자산의 1.25%에 해당하는 정상ㆍ요주의 충당금, 내부등급법 적용익스포져 예상손실과 충당금 합계액을 비교하여 초과 하는 경우 신용위험가중자산의 0.6% 해당액 등이 포함됩니다.&cr;&cr;- 공제항목: 자기자본 계산시 차감되는 항목은 영업권, 무형자산, 예상손실 대비 충당금 적립부족액, 미지급배당금, 미래수익에 의존하는 이연법인세차, 자기주식(회계기준에 따른 재무상태표상 자본에서 차감표시되지 않는 경우에만 적용), 확정급여형 연금자산, 현금흐름위험회피평가손익, 자기신용위험 변동에 따른 공정가치평가 대상부채 누적손익 등이 있습니다. &cr;

위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 은행이 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 은행은 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용합니다.

&cr;은행은 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 내부자본적정성 평가라 함은 경영상 직면하는 모든 중요한 리스크를 인식, 평가, 관리하고 그 결과에 따라 내부자본을 가용자본과 비교하는 등 자본적정성을 평가하고 관리하는 제반 절차를 말합니다.&cr;

은행은 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준에 따른 최저 규제비율(보통주자본비율 4.5%, 기본자본비율 6.0%, 총자본비율 8.0%)을 유지해야 합니다. (2021년 12월 31일 현재 자본보전완충자본을 포함한 규제비율은 보통주자본비율 7.0%, 기본자본비율 8.5%, 총자본비율 10.5% 입니다 . )&cr;

경제적 자본(Economic Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 경제적 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 모든 계열사에 대해 경제적 자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.&cr;

당기말 및 전기말 현재 바젤Ⅲ 기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;(1) BIS기준 자기자본비율(단위: 억원, %)&cr;

구 분	당기말	전기말
BIS자기자본(A)	298,034	278,423
위험가중자산(B)	2,007,573	1,878,475
신용위험가중자산(고급내부등급법)	1,858,196	1,718,858
시장위험가중자산(내부모형법)	47,621	61,115
운영위험가중자산(고급측정법)	101,756	98,502
BIS자기자본비율(A/B)	14.85	14.82
보통주자본비율	11.29	11.13
기본자본비율	13.01	12.82
보완자본비율	1.83	2.01

(2) BIS기준 자기자본(단위: 억원)&cr;

구 분	당기말	전기말
자기자본(C+D)	298,034	278,423
기본자본(C=A+B)	261,268	240,729
보통주자본(A)	226,631	209,152
보통주자본금	37,215	36,933
보통주자본잉여금	11,719	11,451
보통주자본조정	2,242	2,242
이익잉여금	180,733	161,586
기타포괄손익	4,317	4,716
비지배주주지분	71	13
공제항목(△)	9,666	7,789
기타기본자본(B)	34,637	31,577
우선주자본금	736	1,472
신종자본증권	33,546	29,707
비지배주주지분	355	398
보완자본(D)	36,766	37,694
기한부후순위채무	33,500	36,156
대손충당금	1,237	1,441
예상손실대비충당금 초과액	1,929	-
비지배주주지분	100	97

&cr;

27. 순이자손익

가. 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기	전기
이자수익
현금및예치금	20,707	33,174
당기손익금융자산	30,964	35,210
기타포괄손익금융자산	151,866	146,898
상각후원가유가증권	542,287	569,521
상각후원가대출채권	7,080,969	7,056,499
기타	58,626	84,725
소 계	7,885,419	7,926,027
이자비용
예수부채	457,110	561,530
차입부채	258,010	290,003
사채	1,558,685	1,874,232
기타	22,315	24,905
소 계	2,296,120	2,750,670
순이자손익	5,589,299	5,175,357

&cr;나. 당기 및 전기 중 이자수익에 포함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 32,070백 만 원과 62,035백만원 입니다.&cr; &cr;

28. 순수수료손익&cr; &cr;당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
수수료수익
원화수입수수료	338,718	334,271
외환수입수수료	130,698	128,712
신용카드관련수익	177,670	166,261
수입보증료	44,869	44,863
소 계	691,955	674,107
수수료비용
원화지급수수료	58,012	53,144
외환지급수수료	13,090	12,651
신용카드관련비용	234,953	238,422
소 계	306,055	304,217
순수수료손익	385,900	369,890

&cr;

29. 당기손익금융상품 관련 순손익&cr;&cr;당기 및 전기 중 발생한 당기손익금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기> &cr;

구 분		배당수익	기타수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	합 계
유가증권	지분증권	1,592	-	10,263	6,698	40,328	1,627	43,858
	수익증권 등	-	112,157	111,933	43,743	33,696	29,621	184,422
	채무증권	-	-	3,204	4,923	6,710	20,486	(15,495)
	소 계	1,592	112,157	125,400	55,364	80,734	51,734	212,785
파생상품		-	-	2,306,274	2,288,702	3,066,038	2,916,229	167,382
대출채권		-	-	3,389	2,749	4,772	677	4,734
매도유가증권		-	-	-	-	834	50	784
합 계		1,592	112,157	2,435,063	2,346,815	3,152,378	2,968,690	385,685

&cr;<전기>&cr;

구 분		배당수익	기타수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	합 계
유가증권	지분증권	73	-	4,543	15,796	9,678	3,339	(4,841)
	수익증권 등	-	81,342	89,752	45,184	31,217	7,026	150,101
	채무증권	-	-	5,724	3,637	25,007	10,215	16,879
	소 계	73	81,342	100,019	64,617	65,902	20,580	162,139
파생상품		-	-	2,622,057	2,653,590	3,975,859	4,071,916	(127,590)
대출채권		-	-	3,956	2,933	3,104	594	3,533
매도유가증권		-	-	-	-	2,186	376	1,810
합 계		73	81,342	2,726,032	2,721,140	4,047,051	4,093,466	39,892

&cr;

30. 기타포괄손익금융자산 관련 손익&cr;&cr;당기 및 전기 중 발생한 기타포괄손익금융자산 관련 손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기	전기
배당금수익	54,359	54,257
매매이익	34,930	61,417
매매손실	(742)	(900)
합 계	88,547	114,774

&cr;&cr;31. 일반관리비&cr; &cr;당기 및 전기 중 발생한 일반관리비의 세부 내역은 다음과 같 습니다(단위: 백만원).

구 분		당기	전기
종업원관련비용	종업원급여 - 급여	1,210,550	1,165,954
	종업원급여 - 복리후생비	6,566	5,955
	퇴직급여 - 확정급여형	214,892	128,626
	퇴직급여 - 확정기여형	23,443	5,775
	특별퇴직급여	1,767	2,028
	소 계	1,457,218	1,308,338
기타일반관리비	임차료	14,229	14,078
	세금과공과	125,384	122,260
	광고선전비	60,783	58,457
	투자부동산 감가상각비	863	849
	유형자산 감가상각비	173,687	184,098
	무형자산상각비	56,331	55,656
	지급수수료	160,933	152,039
	포상비	1,207	1,061
	기타	391,067	399,075
	소 계	984,484	987,573
합 계		2,441,702	2,295,911

&cr;&cr;32. 기타영업수익 &cr; &cr;당기 및 전기 중 발생한 기타영업수익 내역은 다음 과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
포인트충당부채환입액	721	-
기타충당부채환입액	66,426	-
신탁부문수익	119,593	115,177
기타	2,206	877
합 계	188,946	116,054

&cr; &cr;33. 기타영업비용 &cr; &cr;당기 및 전기 중 발생한 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
기금출연료	554,081	480,091
지급보증충당부채전입액	9,470	46
금융보증계약충당부채전입액	4,029	374
미사용약정충당부채전입액	6,516	33,455
복구충당부채전입액	4,007	12,035
포인트충당부채전입액	-	385
기타충당부채전입액	-	91,034
기타	222,192	193,232
합 계	800,295	810,652

&cr;

3 4. 영업외손익 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 발생한 영업외손익 내역은 다음과 같 습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
영업외수익
종속기업등 투자주식배당수익	42,987	37,255
종속기업등 투자주식처분이익	1,411	276
유형자산처분이익	1,049	3,789
무형자산손상차손환입	139	314
임대료수익	2,247	2,605
기타	26,331	16,230
소 계	74,164	60,469
영업외비용
종속회사등 투자주식처분손실	2,208	-
종속회사등 투자주식손상차손	1,485	12,513
유형자산처분손실	156	311
유형자산폐기손실	347	193
무형자산처분손실	28	13
휴면예금원리금환급액	1,098	1,112
기부금	26,801	26,685
유형자산손상차손	4,903	2,186
무형자산손상차손	793	-
소송관련충당부채전입액	1,156	1,568
기타충당부채전입액	5,520	41,451
기타	33,581	38,182
소 계	78,076	124,214
합 계	(3,912)	(63,745)

&cr;

35. 금융자산의 양도 &cr;

당기말 및 전기말 현재 은행이 금융자산의 양도와 관련하여 보유하고 있는 지속적 관여에 대한 사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

- 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산 &cr;

<당기말>&cr;

구 분	환매조건부채권매도(*)			대여유가증권
	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;유가증권	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산
자산의 장부금액	107,420	-	18,160	90,358	548,721

&cr;<전기말>&cr;

구 분	환매조건부채권매도(*)			대여유가증권
	당기손익&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;유가증권	당기손익&cr;금융자산	상각후원가&cr;유가증권
자산의 장부금액	-	-	7,095	10,053	119,670

(*) 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 또한 당기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 거래와 관련하여 각각 106,872 백 만원 과 1,556 백만원 이 차 입 부채(환매조건부채권매도)로 계상되어 있습니다.&cr; &cr;

36. 금융자산과 금융부채의 상계&cr;&cr;은행은 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. &cr;&cr;가. 당기말 및 전기말 현재 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기말>&cr;

구 분	자산총액	상계된 &cr;부채총액	재무상태표&cr;표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
파생상품자산	1,815,194	-	1,815,194	1,674,780	22,114	118,300
환매조건부채권매수	7,445,409	-	7,445,409	7,445,409	-	-
대여유가증권	639,079	-	639,079	639,079	-	-
미수미결제현물환	1,253,532	-	1,253,532	1,064,885	-	188,647
미결제환대	20,238,313	17,224,384	3,013,929	-	-	3,013,929
그 밖의 금융상품	11,830	10,659	1,171	-	-	1,171
합 계	31,403,357	17,235,043	14,168,314	10,824,153	22,114	3,322,047

&cr;<전기말>

구 분	자산총액	상계된 &cr;부채총액	재무상태표&cr;표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
파생상품자산	2,899,645	-	2,899,645	2,172,979	242,423	484,243
환매조건부채권매수	14,032,446	-	14,032,446	14,032,446	-	-
대여유가증권	129,723	-	129,723	129,723	-	-
미수미결제현물환	1,614,805	-	1,614,805	1,612,540	-	2,265
미결제환대	16,838,189	15,564,859	1,273,330	-	-	1,273,330
그 밖의 금융상품	2,733	1,658	1,075	-	-	1,075
합 계	35,517,541	15,566,517	19,951,024	17,947,688	242,423	1,760,913

나 . 당기말 및 전기말 현재 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당기말>&cr;

구 분	부채총액	상계된 &cr;자산총액	재무상태표&cr;표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
파생상품부채	1,798,169	-	1,798,169	976,967	536,957	284,245
환매조건부매도	105,413	-	105,413	105,413	-	-
미지급미결제현물환	1,252,987	-	1,252,987	1,064,885	-	188,102
미결제환차	19,489,017	17,224,384	2,264,633	2,264,633	-	-
그 밖의 금융상품	13,751	10,659	3,092	-	-	3,092
합계	22,659,337	17,235,043	5,424,294	4,411,898	536,957	475,439

&cr;<전 기말>&cr;

구 분	부채총액	상계된 &cr;자산총액	재무상태표&cr;표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
파생상품부채	2,890,106	-	2,890,106	1,936,012	333,385	620,709
미지급미결제현물환	1,614,775	-	1,614,775	1,612,540	-	2,235
미결제환차	18,175,044	15,564,859	2,610,185	2,041,367	-	568,818
그 밖의 금융상품	1,709	1,658	51	-	-	51
합 계	22,681,634	15,566,517	7,115,117	5,589,919	333,385	1,191,813

&cr;

37. 주당이익

보통주에 대한 당기순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
당기순이익	2,024,095	1,263,191
우선주 등 귀속분	250,345	194,904
보통주소유주 귀속 당기순이익	1,773,750	1,068,287
기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(단위: 천주)(*)	742,448	667,976
보통주 소유주 귀속 주당순이익(단위: 원)	2,389	1,599

(* ) 자 기 주식이 제외되어 있습니다.&cr;

한편, 당기 및 전기 중 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

&cr;&cr;38. 배당금 등 &cr;

2021 년 12월 31일 및 2020 년 12월 31일 종료하는 회계연도에 대한 배당총액 및 주당 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<2021년>&cr;

구 분	보통주	우선주	합 계
승인예정 배당금: 주당 780원 (*)	580,554	41,438	621,992

(* ) 2022 년 3월 24일로 예정된 정기주주총회의 의안으로 상정될 예정이며, 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

&cr;<2020년>&cr;

구 분	보통주	우선주	합 계
승인된 배당금: 주당 471원	347,911	25,022	372,933

&cr; 또한, 당기 및 전기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각 각 123,426백 만원 및 109,9 41백만 원 입니다.

&cr;

39. 사용제한 및 담보제공 자산&cr;

가. 당기말 및 전기말 현재 사용제한 및 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	예치 및 제공처	당기말	전기말	사 유
사용제한 자산
원화지준예치금	한국은행	11,439,149	5,535,989	한국은행법
원화기타예치금	고객	20,940	-	MMF환매예치금
외화기타예치금	SOCIETE GENERALE NEWEDGE UK LIMITED 등	602,159	393,225	파생상품 관련
외화타점예치금	한국은행	1,916,713	1,400,008	한국은행법 등
외화정기예치금	JP Morgan Chase	2,371	5,810	자산담보예탁제도
국공채등	한국증권금융㈜ 등	643,000	130,000	대여유가증권 관련
합 계		14,624,332	7,465,032
담보제공 자산(*)
국공채등	한국은행	13,290,000	10,590,000	차입부채담보 관련
국공채등	고객	16,600	6,600	대고객 환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국거래소	107,200	-	거래소 환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국은행	1,782,000	2,032,000	한국은행일중당좌
국공채등	한국은행	2,920,000	2,045,000	한국은행결제담보
국공채등	NH선물 등	44,900	140,700	대용증권
국공채등	한국예탁결제원 등	92,953	345,329	파생계약 관련
합 계		18,253,653	15,159,629

(*) 상기 금액은 담보설정금액이며, 당기말 현재 담보제공 자산 장부 금액 은 18,206,050 백 만원 (전기 말: 15,138,714 백만원)입니다.

나. 당기말 및 전기말 현재 은행이 수취한 담보자산 중 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 은행이 임의로 매각하거나 재담보 제공가능한 담보자산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

담보수취자산	예수 및 수취처	당기말	전기말	사 유
국공채 등	한국은행	7,452,979	14,064,988	환매조건부채권매수

&cr;

40. 특수관계자 공시

가. 지배ㆍ종속기업 등 현황

&cr;(1) 당기 말 및 전기말 현재 은행과 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. &cr;

구 분	당기말	전기말
최상위 지배자	대한민국 정부	대한민국 정부
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	㈜아이비케이캐피탈
	아이비케이자산운용㈜	아이비케이자산운용㈜
	아이비케이신용정보㈜	아이비케이신용정보㈜
	아이비케이투자증권㈜	아이비케이투자증권㈜
	㈜아이비케이시스템	㈜아이비케이시스템
	기업은행(중국) 유한공사	기업은행(중국) 유한공사
	아이비케이연금보험㈜	아이비케이연금보험㈜
	㈜아이비케이저축은행	㈜아이비케이저축은행
	㈜아이비케이서비스	㈜아이비케이서비스
	IBK인도네시아은행	IBK인도네시아은행
	IBK미얀마은행	-
	IBKC 미얀마 유한회사(*1)	IBKC 미얀마 유한회사(*1)
	아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	아이비케이기업재무안정사모투자전문회사
	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사(*1)	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽&cr; 사모투자전문회사(*1)
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(*1)	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정&cr; 사모투자전문회사(*1)
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사(*1)	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트&cr; 사모투자전문회사(*1)
	기술금융제1호사모투자전문회사(*1)	기술금융제1호사모투자전문회사(*1)
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(*1)	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사(*1)	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성&cr; 제일호사모투자합자회사(*1)
	아이비케이케이아이피성장디딤돌&cr; 제1호사모투자합자회사(*1)	아이비케이케이아이피성장디딤돌&cr; 제1호사모투자합자회사(*1)
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사
	아이비케이티에스 엑시트2호 사모투자 합자회사(*1)	아이비케이티에스 엑시트2호 사모투자 합자회사(*1)
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자합자회사(*1)	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018&cr; 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이 스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자합자회사(*1)	아이비케이 스톤브릿지 혁신성장&cr; 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원&cr; 사모투자합자회사(*1)	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원&cr; 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자&cr; 합자회사(*1)	-
	IBKC 동양 중소중견 그로쓰2013 사모투자전문회사(*1)	IBKC 동양 중소중견 그로쓰2013 사모투자전문회사(*1)
	IBK금융그룹동반성장투자조합(*1)	IBK금융그룹동반성장투자조합(*1)
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*1)	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*1)
	은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술 투자조합(*1)	은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술 투자조합(*1)
	경기 IBKC STI 일자리창출조합(*1)	경기 IBKC STI 일자리창출조합(*1)
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합(*1)	IBK금융그룹 코넥스 투자조합(*1)
	IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정&cr; 조합(*1)	IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정&cr; 조합(*1)
	-	IDV-IP수산전문투자조합(*1)
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*1)	IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*1)
	IBKC-STI 신성장투자조합제1호(*1)	IBKC-STI 신성장투자조합제1호(*1)
	-	IBK금융그룹유니온콘텐츠투자조합(*1)
	KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합(*1)	KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합(*1)
	IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(*1)	IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(*1)
	IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(*1)	IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(*1)
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*1)	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*1)
	아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합(*1)	아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합(*1)
	IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(*1)	IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(*1)
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(*1)	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(*1)
	IBKC-GMB 신성장산업 투자조합(*1)	IBKC-GMB 신성장산업 투자조합(*1)
	IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드(*1)	IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드(*1)
	GMB-IBKC 바이오 투자조합(*1)	GMB-IBKC 바이오 투자조합(*1)
	IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합(*1)	IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합(*1)
	케이앤 세컨더리3호 투자조합(*1)	케이앤 세컨더리3호 투자조합(*1)
	IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(*1)	IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(*1)
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(*1)	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(*1)
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(*1)	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(*1)
	IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합(*1)	IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합(*1)
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(*1)	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(*1)
	SG-IBKC 케이콘텐츠투자자조합1호(*1)	-
	벨류베스천제이차 SPC(*1)	벨류베스천제이차 SPC(*1)
	아이비케이지디제이차 주식회사(*1)	아이비케이지디제이차 주식회사(*1)
	-	케이지비알제이차 주식회사(*1)
	기은센시화제일차 주식회사(*1)	-
	디에스케이제육차 주식회사(*1)	-
	아이비케이위즈덤제삼차㈜(*1)	-
	디에스케이제칠차㈜(*1)	-
	아이비케이송도제일차 주식회사(*1)	-
	기은센태전제일차 주식회사(*1)	-
부발에이피티제일차 주식회사(*1)	-
더퍼스트지엠제오차 주식회사(*1)	-
아이비고덕제일차 주식회사(*1)	-
항동로지스틱스 주식회사(*1)	-
서초테라스힐제이차 주식회사(*1)	-
파인프로젝트제일차 주식회사(*1)	-
기은센디지아이제일차 주식회사(*1)	-
원창로지스틱스 주식회사(*1)	-
아이비케이탄현제일차 주식회사(*1)	-
에이블루제사차 주식회사(*1)	-
분당뉴본제일차주식회사(*1)	-
아이비케이에스와이신촌 주식회사(*1)	-
신평지산제일차 주식회사(*1)	-
파주로지스프로제일차 주식회사(*1)	-
더퍼스트지엠제이십구차 주식회사(*1)	-
디에스케이제구차 주식회사(*1)	-
아이비케이에스씨제일차 주식회사(*1)	-
아이비케이성수오피스제일차 주식회사(*1)	-
기은센피에스제일차 주식회사(*1)	-
노르마제일차 주식회사(*1)	-
원더풀지엠제삼십사차 주식회사(*1)	-
기은센두월제일차 주식회사(*1)	-
아이비윈덤제일차 주식회사(*1)	-
기은센월곶제일차 주식회사(*1)	-
그레이스마장 주식회사(*1)	-
미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외&cr; 25개 수익증권	미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외&cr; 19개 수익증권
원본보전신탁	원본보전신탁
원리금보전신탁	원리금보전신탁
㈜한일에프에이 외 1개(*1)	㈜한일에프에이 외 1개(*1)
관계기업	-	㈜한국기계거래소
	㈜제이에스아이	㈜제이에스아이
	인천대교(주)	인천대교(주)
	전라선철도(주)	전라선철도(주)
	청정상주(주)	청정상주(주)
	청정서귀포(주)	청정서귀포(주)
	푸른김해지키미(주)	푸른김해지키미(주)
	푸른아산지키미(주)	푸른아산지키미(주)
	한국금융안전(주)	한국금융안전(주)
	-	삼화비철공업 주식회사
	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사
	-	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr; 사모투자전문회사
	프레스토제7호사모투자합자회사	프레스토제7호사모투자합자회사
	-	제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사
	이음제오호사모투자 합자회사	이음제오호사모투자 합자회사
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사
	이음제칠호사모투자 합자회사	이음제칠호사모투자 합자회사
	에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	-
	-	케이디비씨이음제사호사모투자합자회사(*2)
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	-
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	-
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정&cr; 사모투자합자회사	-
	-	크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사(*2)
	스마트제이호사모투자합자회사(*2)	스마트제이호사모투자합자회사(*2)
	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사(*2)	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사(*2)
	프레스토제8호사모투자합자회사(*2)	프레스토제8호사모투자합자회사(*2)
	센트로이드제1호차이나사모투자합자회사(*2)	센트로이드제1호차이나사모투자합자회사(*2)
	에코프라임환경1호 사모투자 합자회사(*2)	에코프라임환경1호 사모투자 합자회사(*2)
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사(*2)	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사(*2)
	하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사(*2)	하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사(*2)
	에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사(*2)	-
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(*2)	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(*2)
	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(*2)	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(*2)
	IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사(*2)	IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사(*2)
	-	KT음악컨텐츠투자조합1호
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합
	-	IBK-대교 콘텐츠 펀드
	-	SM 신기술사업투자조합 제1호
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	IBK-ISU 문화콘텐츠조합
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합
	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드
	코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합
	가이아바이오투자조합1호	가이아바이오투자조합1호
	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호
	-	시너지 4차산업 3호 신기술투자조합
	델타AI유니콘투자조합	델타AI유니콘투자조합
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	인터밸류3호 혁신창업 투자조합
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	케이프 제이호 헬스케어투자조합
	케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합
	브이에스코너스톤신기술조합	브이에스코너스톤신기술조합
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드
	알바트로스오아시너지펀드	알바트로스오아시너지펀드
	-	코너스톤밸류업9호 신기술조합
	티그리스-엘로힘투자조합1호	티그리스-엘로힘투자조합1호
	글로벌게이트웨이펀드III	글로벌게이트웨이펀드III
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	아이비케이 창공 비상1호 투자조합
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	-
	컴퍼니케이 바이오펀드	-
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	-
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	-
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	-
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	-
한화유온신기술조합제1호	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	-
인터베스트글로벌스케일업펀드	-
티그리스투자조합34호	-
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	-
코너스톤 상생2호 신기술조합	-
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	-
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	-
미래에셋애그로프로젝트투자조합(*2)	미래에셋애그로프로젝트투자조합(*2)
KT-IBKC 미래투자조합 1호(*2)	KT-IBKC 미래투자조합 1호(*2)
-	와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드(*2)
-	케이클라비스마이스터신기술조합제사십호(*2)
임팩트플랫폼신기술사업투자조합(*2)	임팩트플랫폼신기술사업투자조합(*2)
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합(*2)	디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합(*2)
대신-K&T신기술투자조합(*2)	대신-K&T신기술투자조합(*2)
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합(*2)	IBKC-EQP 혁신기술 투자조합(*2)
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합(*2)	IBKC-PCC 신기술제1호투자조합(*2)
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호(*2)	메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호(*2)
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합(*2)(*4)	WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합(*2)(*4)
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합(*2)	아이비케이씨-하랑 신기술투자조합(*2)
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*2)	엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*2)
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호(*2)	씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호(*2)
-	QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합(*2)
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합(*2)	마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합(*2)
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합(*2)
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합(*2)	-
끌림 IBKC 메디컬투자조합(*2)	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호(*2)	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합(*2)	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합(*2)	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호(*2)	-
솔루션캐피탈제4호투자조합(*2)	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합(*2)	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합(*2)	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드(*2)	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합(*2)	-
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합(*2)	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호(*2)	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(*2)
IBKS일자리DREAM투자조합(*2)	IBKS일자리DREAM투자조합(*2)
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(*2)	넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드(*2)	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(*2)	-
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합(*2)	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합(*2)	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합(*2)	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(*2)	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(*2)	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(*2)	-
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	-
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	-
IBK-KT디지털신산업투자조합	-
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	-
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁&cr; 제2호(전문투자형)	-
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호(전문투자형)	-
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁&cr; 제1호	-
이지스이익참여형메자닌전문투자형&cr; 사모부동산자투자신탁 제1호	-
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	-
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	-
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁&cr;[혼합-재간접형](*2)	-
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형](*2)	-
주식회사 한강시네폴리스개발(*3)	-
덕송내각고속화도로㈜(*2)	덕송내각고속화도로㈜(*2)
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(*2)	-
디엘인천인하PFV(*2)	-
디엘대전문화PFV(*2)	-
디엘전주완산PFV(*2)	-
㈜아산도고산업단지개발(*2)	-
도안캐슬1차(주)(*2)	-
검단아트 SPC(*2)	-
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(*2)
-	아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사(*2)	-
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(*2)	-

( * 1 ) 당기말 현재 은행의 지분율은 50% 이하이나 은행이 무한책임사원이거나, 종속기업이 지분을 추가로 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.&cr; ( * 2 ) 당기말 현재 은행은 지분을 보유하고 있지 않으나 종속기업이 지분을 보유하고 있어 관계기업에 포함하였습니다.&cr;( * 3 ) 당기말 현재 은행의 지분율은 20% 미만이나 종속기업이 피투자회사의 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업에 포함하였습니다.&cr;(*4) 당기중 관 계기업의 명칭이 'WBC-IBKC 5G 신기술사업투자조합'에서 '릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합'으로 변경되었습니다.&cr;

(2) 상기 종속 기업, 관계기업 외의 은행의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr;

① 은행에 지배력을 행사하는 기업&cr;

대한민국 정부로서 당기말 현재 은행의 주식(전환우선주 포함) 59.50% 를 보유 하고 있습니다.&cr;

② 동일지배하의 정부산하기업

은행은 중소벤처기업진흥공단 등의 정부산하기관으로부터 정책목적의 자금을 차입하고 있습니다.

&cr;③ 주요경영진

은행은 이사회 구성원과 감사 및 집행간부를 주요경영진으로 정의하고 있습니다.&cr;

나. 수익 및 비용 등 거래&cr;

당기 및 전기 중 특수관계자별 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	특수관계자	내역	당기	전기
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	기타수익	12,790	10,703
		이자비용	2	1
	아이비케이자산운용㈜	기타수익	453	482
		이자비용	5	19
	아이비케이신용정보㈜	기타수익	1,561	1,381
		이자비용	245	298
		기타비용	23,316	23,091
	아이비케이투자증권㈜	이자수익	49	2
		파생금융상품 관련수익	2,920	8,697
		기타수익	16,518	14,747
		이자비용	2,723	2,174
		파생금융상품 관련비용	2,890	4,013
		기타비용	40	956
	㈜아이비케이시스템	기타수익	337	351
		이자비용	156	212
		기타비용	127,487	147,807
	기업은행(중국) 유한공사	이자수익	4,956	12,316
		파생금융상품 관련수익	4	-
		기타수익	369	757
		이자비용	10,637	13,980
		기타비용	3,067	3,830
	아이비케이연금보험㈜	파생금융상품 관련수익	16,099	16,477
		기타수익	8,168	6,871
		이자비용	5	4
		파생금융상품 관련비용	721	13,969
		기타비용	134	408
	㈜아이비케이저축은행	기타수익	215	1,249
	㈜아이비케이서비스	기타수익	-	2
		이자비용	9	8
		기타비용	66,937	63,179
	IBK인도네시아은행	이자수익	1,872	1,070
		기타수익	23	4
		기타비용	1	20
	기타 종속기업	이자수익	44	68
		기타수익	33,757	34,540
		이자비용	400	422
		기타비용	-	2
관계기업	㈜한국기계거래소	이자수익	-	39
		기타수익	-	1
	㈜제이에스아이	이자수익	233	249
		기타수익	2	4
		기타비용	1	3
	인천대교㈜	이자수익	4,069	4,345
		기타수익	29	339
		기타비용	1,374	-
	전라선철도㈜	이자수익	2,771	2,963
		기타수익	35	35
		이자비용	74	98
	청정상주㈜	이자수익	226	262
		기타수익	20	20
		이자비용	3	2
	청정서귀포㈜	이자수익	184	196
	푸른김해지키미㈜	이자수익	254	298
		기타수익	20	20
		이자비용	3	3
	푸른아산지키미㈜	이자수익	265	339
		기타수익	15	15
		이자비용	12	23
	한국금융안전㈜	기타수익	16	16
		이자비용	2	1
	삼화비철공업 ㈜	이자수익	-	112
		이자비용	-	5
		기타비용	-	1
	아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사	이자비용	29	45
	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장제1호&cr;사모투자전문회사	이자비용	-	2
	이음제오호사모투자 합자회사	이자비용	1	-
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	이자비용	1	1
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	이자비용	7	-
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	이자비용	2	3
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	이자비용	-	1
	KT음악컨텐츠투자조합1호	이자비용	-	16
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	이자비용	3	26
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	이자비용	-	7
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	이자비용	2	11
	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	이자비용	-	5
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	이자비용	1	1
	브이에스코너스톤신기술조합	이자비용	-	1
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	기타수익	26	-
		이자비용	1	1
	티그리스-엘로힘투자조합1호	이자비용	1	-
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	이자비용	2	-
	컴퍼니케이 바이오펀드	이자비용	17	-
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	이자비용	1	-
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	이자비용	2	-
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	이자비용	1	-
	인터베스트글로벌스케일업펀드	이자비용	8	-
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	이자비용	1	-
	코너스톤 상생2호 신기술조합	이자비용	1	-
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	이자비용	7	-
	미래에셋애그로프로젝트투자조합	이자비용	5	10
	KT-IBKC 미래투자조합 1호	이자비용	4	8
	와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드	이자비용	-	2
	케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	이자비용	-	2
	임팩트 플랫폼 신기술사업투자조합	이자비용	1	2
	대신-K&T신기술투자조합	이자비용	3	-
	IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	이자비용	8	-
	릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	이자비용	6	11
	아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	이자비용	1	1
	엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호&cr; 신기술조합	이자비용	3	1
	QCP-IBKC 컨텐츠 투자조합	이자비용	-	4
	아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	이자비용	17	1
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	이자비용	14	2
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	이자비용	1	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장&cr; 신기술투자조합2호	이자비용	4	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	이자비용	10	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	이자비용	4	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호&cr; 신기술투자조합	이자비용	6	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	이자비용	1	-
IBKS일자리DREAM투자조합	이자비용	5	6
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	이자비용	1	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	이자비용	9	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합&cr; 제1호	이자비용	2	-
주식회사 한강시네폴리스개발	이자수익	5,673	-
	기타수익	756	-
덕송내각고속화도로㈜	이자수익	-	94
	기타수익	120	51
	이자비용	4	30
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	이자비용	1	1
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	이자비용	2	2
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사	이자비용	-	1
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	이자비용	1	-
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	이자비용	1	-

다. 특수관계자와의 채권ㆍ채무 주요 잔액&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	특수관계자	내역	당기말	전기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	대출채권	451	383
		예수부채	154	346
	아이비케이자산운용㈜	대출채권	42	35
		예수부채	861	1,541
	아이비케이신용정보㈜	대출채권	162	112
		예수부채	1,852	2,227
		사채	17,660	20,760
		기타부채	3,773	3,817
	아이비케이투자증권㈜	대출채권	895	615
		기타자산	118	125
		파생자산	-	2,807
		예수부채	135,307	37,307
		사채	205,280	105,859
		기타부채	3,667	3,619
		파생부채	100	985
	㈜아이비케이시스템	대출채권	998	943
		예수부채	21,141	15,207
		사채	13,000	6,500
		기타부채	4,623	6,110
	기업은행(중국) 유한공사	예치금	318,133	372,076
		대출채권	391,888	359,501
		기타자산	662	488
		예수부채	3,881	3,019
		차입부채	441,293	310,723
		기타부채	460	27
	아이비케이연금보험㈜	대출채권	166	147
		기타자산	340	409
		파생자산	5,874	1,987
		예수부채	504	245,842
		기타부채	-	2
		파생부채	913	10,194
	㈜아이비케이저축은행	대출채권	51	40
		기타부채	2,056	2,026
	㈜아이비케이서비스	대출채권	433	228
		예수부채	15,593	13,435
		기타부채	-	780
	IBK인도네시아은행	대출채권	397,854	227,363
		기타자산	382	368
		차입부채	278,557	126,340
	기타 종속기업	대출채권	3,908	3,425
		기타자산	1,497	3,105
		예수부채	41,638	42,194
		사채	8,000	6,008
		기타부채	41,683	14,219
관계기업	㈜한국기계거래소	대출채권	-	1,504
		예수부채	-	19
	㈜제이에스아이	대출채권	5,614	5,915
		예수부채	12	15
	인천대교㈜	대출채권	151,482	171,756
	전라선철도㈜	대출채권	64,023	71,376
		예수부채	15,602	15,404
		사채	3,770	4,130
		기타부채	34	43
	청정상주㈜	대출채권	7,012	7,800
		예수부채	2,474	2,290
	청정서귀포㈜	대출채권	5,827	6,518
	푸른김해지키미㈜	대출채권	8,052	8,968
		예수부채	2,884	2,799
	푸른아산지키미㈜	대출채권	9,076	10,100
		예수부채	2,403	2,262
	한국금융안전㈜	예수부채	1,143	1,195
	삼화비철공업 ㈜	대출채권	-	6,455
		예수부채	-	548
	아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사	예수부채	11,607	11,600
		기타부채	1	1
	KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호&cr; 사모투자전문회사	예수부채	-	494
	프레스토제7호사모투자합자회사	예수부채	53	237
	제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사	예수부채	-	3
	이음제오호사모투자 합자회사	예수부채	17	192
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	예수부채	80	80
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	예수부채	340	571
	이음제칠호사모투자 합자회사	예수부채	195	215
	에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문&cr; 사모투자합자회사	예수부채	430	-
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	예수부채	565	-
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	예수부채	6,006	-
		기타부채	1	-
	프레스토제8호사모투자합자회사	예수부채	38	152
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	예수부채	1,880	2,392
	KT음악컨텐츠투자조합1호	예수부채	-	1,563
		기타부채	-	7
	SM 신기술사업투자조합 제1호	예수부채	-	54
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	예수부채	1,125	1,335
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	예수부채	91	170
	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	예수부채	78	261
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	예수부채	349	1,084
	코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	예수부채	192	249
	가이아바이오투자조합1호	예수부채	200	307
	IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합	예수부채	199	43
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	예수부채	1	50
	시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	예수부채	-	4
	델타AI유니콘투자조합	예수부채	228	399
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	예수부채	515	476
	브이에스코너스톤신기술조합	예수부채	9	11
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	예수부채	1,624	1,052
	코너스톤밸류업9호 신기술조합	예수부채	-	550
	티그리스-엘로힘투자조합1호	예수부채	4,996	169
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	예수부채	870	997
	컴퍼니케이 바이오펀드	예수부채	3,154	-
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	예수부채	483	-
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	예수부채	565	-
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	예수부채	199	-
	인터베스트글로벌스케일업펀드	예수부채	5,781	-
		기타부채	1	-
	티그리스투자조합34호	예수부채	2	-
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편&cr; 신기술투자조합	예수부채	2,056	-
	코너스톤 상생2호 신기술조합	예수부채	895	-
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	예수부채	5,610	-
		기타부채	1	-
미래에셋애그로프로젝트투자조합	예수부채	78	4,802
KT-IBKC 미래투자조합 1호	예수부채	3,542	11,655
와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드	예수부채	-	110
케이클라비스마이스터신기술조합제사십호	예수부채	-	7,619
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	예수부채	436	641
대신-K&T신기술투자조합	예수부채	1,898	58
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	예수부채	6,186	1
	기타부채	1	-
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	예수부채	222	2,101
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호&cr; 신기술조합	예수부채	426	853
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	예수부채	5,267	809
	기타부채	1	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	예수부채	4,287	6,801
	기타부채	-	1
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	예수부채	1	17
아이비케이씨 제이앤 바이오&cr; 신기술사업투자조합	예수부채	555	882
끌림 IBKC 메디컬투자조합	예수부채	362	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	예수부채	265	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	예수부채	292	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장&cr; 신기술투자조합2호	예수부채	1,390	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	예수부채	483	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	예수부채	2,351	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호&cr; 신기술투자조합	예수부채	1,980	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	예수부채	252	403
IBKS일자리DREAM투자조합	예수부채	1,230	3,161
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장&cr; 신기술사업투자조합	예수부채	1,001	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	예수부채	12,099	-
	기타부채	1	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합&cr; 제1호	예수부채	2,880	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	예수부채	786	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	예수부채	322	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	예수부채	993	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	예수부채	6,372	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	예수부채	72	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	예수부채	267	-
IBK-KT디지털신산업투자조합	예수부채	8,185	-
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	예수부채	442	-
주식회사 한강시네폴리스개발	대출채권	109,600	-
	예수부채	10	-
덕송내각고속화도로㈜	대출채권	2	1
	예수부채	3,972	4,085
	기타부채	-	3
검단아트 SPC	예수부채	1,175	-
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	예수부채	1,239	1,300
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	예수부채	2,251	2,288
아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사	예수부채	-	1,797
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	예수부채	904	1,585
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	예수부채	1,419	-
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	예수부채	1,283	-

&cr;라. 특수관계자와의 주요 자금거래 내역&cr;&cr;(1) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래(*) 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;&cr;<당기>&cr;

구 분	특수관계자	기초	대여	회수	당기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	383	3,111	(3,043)	451
	아이비케이자산운용㈜	35	655	(648)	42
	아이비케이신용정보㈜	112	1,596	(1,546)	162
	아이비케이투자증권㈜	615	239,510	(239,230)	895
	㈜아이비케이시스템	943	11,738	(11,683)	998
	기업은행(중국) 유한공사	359,501	32,483	(96)	391,888
	아이비케이연금보험㈜	147	1,861	(1,842)	166
	㈜아이비케이저축은행	40	602	(591)	51
	㈜아이비케이서비스	228	1,172	(967)	433
	IBK인도네시아은행	227,363	170,491	-	397,854
	기타 종속기업	3,425	1,018	(535)	3,908
관계기업	㈜한국기계거래소	1,504	1,740	(3,244)	-
	㈜제이에스아이	5,915	142	(443)	5,614
	인천대교㈜	171,756	-	(20,274)	151,482
	전라선철도㈜	71,376	-	(7,353)	64,023
	청정상주㈜	7,800	-	(788)	7,012
	청정서귀포㈜	6,518	-	(691)	5,827
	푸른김해지키미㈜	8,968	-	(916)	8,052
	푸른아산지키미㈜	10,100	-	(1,024)	9,076
	삼화비철공업㈜	6,455	-	(6,455)	-
	덕송내각고속화도로㈜	1	23	(22)	2
	주식회사 한강시네폴리스개발	-	109,600	-	109,600

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.

<전기>&cr;

구 분	특수관계자	기초	대여	회수	전기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	537	2,860	(3,014)	383
	아이비케이자산운용㈜	50	664	(679)	35
	아이비케이신용정보㈜	131	1,649	(1,668)	112
	아이비케이투자증권㈜	892	88,057	(88,334)	615
	㈜아이비케이시스템	911	11,689	(11,657)	943
	기업은행(중국) 유한공사	381,558	23,678	(45,735)	359,501
	아이비케이연금보험㈜	180	1,906	(1,939)	147
	㈜아이비케이저축은행	65	543	(568)	40
	㈜아이비케이서비스	38	521	(331)	228
	IBK인도네시아은행	18,872	208,491	-	227,363
	기타 종속기업	9,306	38,106	(43,987)	3,425
관계기업	㈜한국기계거래소	1,502	28	(26)	1,504
	㈜제이에스아이	5,913	110	(108)	5,915
	㈜신광	4,315	-	(4,315)	-
	주식회사 성남더하우스	15,932	-	(15,932)	-
	덕송내각고속화도로㈜	5,002	24	(5,025)	1
	인천대교㈜	196,642	-	(24,886)	171,756
	전라선철도㈜	78,531	-	(7,155)	71,376
	청정상주㈜	8,557	-	(757)	7,800
	청정서귀포㈜	7,196	-	(678)	6,518
	푸른김해지키미㈜	9,828	-	(860)	8,968
	푸른아산지키미㈜	11,064	-	(964)	10,100
	한국금융안전㈜	1	6	(7)	-
	삼화비철공업㈜	-	6,485	(30)	6,455

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다. &cr;&cr;(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래(*) 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

<당기>&cr;

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	당기말
종속기업	아이비케이신용정보㈜	20,760	14,710	(17,810)	17,660
	아이비케이투자증권㈜	105,859	99,421	-	205,280
	㈜아이비케이시스템	6,500	8,000	(1,500)	13,000
	기업은행(중국) 유한공사	310,723	1,407,000	(1,276,430)	441,293
	IBK인도네시아은행	126,340	963,539	(811,322)	278,557
	기타	6,008	2,000	(8)	8,000
관계기업	전라선철도(주)	4,130	-	(360)	3,770

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다. &cr;

<전기>&cr;

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	전기말
종속기업	아이비케이신용정보㈜	19,468	19,110	(17,818)	20,760
	아이비케이투자증권㈜	175,075	-	(69,216)	105,859
	㈜아이비케이시스템	6,500	-	-	6,500
	기업은행(중국) 유한공사	422,706	1,078,033	(1,190,016)	310,723
	기타	3,547	5,000	(2,539)	6,008
관계기업	전라선철도(주)	4,500	4,130	(4,500)	4,130

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다.

마. 특수관계자에게 제공한 미사용약정&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공자	제공받은자	당기말	전기말
중소기업은행	㈜아이비케이캐피탈	372,324	371,497
	아이비케이자산운용㈜	158	165
	아이비케이신용정보㈜	188	138
	아이비케이투자증권㈜	191,105	191,385
	㈜아이비케이시스템	1,898	1,357
	아이비케이연금보험㈜	834	353
	㈜아이비케이저축은행	128	153
	㈜아이비케이서비스	67	72
	기타 종속기업	200	237
	㈜한국기계거래소	-	3,016
	㈜제이에스아이	311	311
	덕송내각고속화도로㈜	23	24
	전라선철도㈜	30,000	30,000
	청정상주㈜	4,000	4,000
	푸른김해지키미㈜	4,000	4,000
	푸른아산지키미㈜	4,500	4,500
	삼화비철공업㈜	-	6,457
	주식회사 한강시네폴리스개발	110,400	-

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공받은 손실분담약정은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

제공자	제공받은자	당기말	전기말
㈜아이비케이캐피탈	중소기업은행	6,098	6,216
아이비케이투자증권㈜	중소기업은행	150	150

&cr;바. 특수관계자별 채권 및 약정에 대한 대손충당금&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 특수관계자별 채권 및 약정에 대한 대손충당금과 대손상각비는 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	특수관계자	당기말		전기말
		대손충당금	대손상각비(환입)	대손충당금	대손상각비(환입)
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	278	-	278	15
	아이비케이투자증권㈜	132	(139)	271	123
	㈜아이비케이시스템	1	-	1	-
	기업은행(중국) 유한공사	472	39	433	(2)
	아이비케이연금보험㈜	2	1	1	-
	㈜아이비케이서비스	2	2	-	-
	IBK인도네시아은행	479	205	274	274
	IBKC 미얀마 유한회사	4	-	4	4
	㈜한일에프에이	1	(1)	2	-
	삼화비철공업 ㈜ (*)	-	-	-	(1,190)
관계기업	㈜ 한국기계거래소	-	(1)	1	-
	㈜ 제이에스아이	241	(2,532)	2,773	944
	㈜ 신광	-	-	-	(191)
	주식회사 성남더하우스	-	-	-	(19)
	덕송내각고속화도로 ㈜	1	-	1	-
	인천대교 ㈜	24	(4)	28	(1)
	전라선철도 ㈜	100	(9)	109	(2)
	청정상주 ㈜	12	-	12	-
	청정서귀포 ㈜	7	(1)	8	-
	푸른김해지키미㈜	13	(1)	14	-
	푸른아산지키미㈜	14	(1)	15	-
	삼화비철공업 ㈜(*)	-	(1,344)	1,344	1,344
	주식회사 한강시네폴리스개발	198	198	-	-

(*) 전기 중 지분율 하락으로 지배력을 행사할 수 없어 종속기업에서 관계기업으로 분류하였으며,&cr; 당 기말 현재 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외하였습니다.&cr; &cr; 사. 지급보증 및 담보제공&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거 나 제공받고 있는 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구분	제공자	제공받은자	금액		내용
			당기말	전기말
지급보증	중소기업은행	㈜아이비케이시스템	2,922	3,582	기타
		기타 종속기업	163	108	기타
		기타 관계기업	-	229	수입신용장발행 관련
		기타 관계기업	-	844	기타
담보제공	아이비케이투자증권㈜	중소기업은행	22,000	22,000	기타
	㈜아이비케이시스템	중소기업은행	7,003	7,603	기타
	기타 종속기업	중소기업은행	621	393	기타
	기타 관계기업	중소기업은행	7,400	37,355	기타

아. 특수관계자와의 채권 거래&cr;

당기 및 전기 중 특수관계자와의 채권 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	특수관계자	당기		전기
		매수	매도	매수	매도
종속기업	아이비케이투자증권㈜	1,888,207	2,827,777	4,350,435	4,552,417

(*) 아이비케이투자증권(주)의 사채인수금액은 당기 2,250,000백만원(전기 3,690,000백만원)입니다.

자. 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당기 및 전기 중 은행이 주요경영진(*1)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기	전기
단기종업원급여(*2)	3,992	3,039
퇴직급여	291	196
합 계	4,283	3,235

(*1) 주요경영진에는 은행장, 전무이사, 감사, 이사, 사외이사, 집행간부가 포함됩니다 . &cr; (* 2 ) 상 기 단기종업원 급여 외에 국책은행 경영평가 결과에 따라 지급된 업적성과금은 당기 1,727 백 만 원 (전기 1,748 백만원)입니다.&cr;

41. 부문정보 &cr;

영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다.

경영상의 목적으로 은행은 영업부문을 다음과 같이 5개 부문으로 나누고 있습니다.

① 개인고객: 개인고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을 상대로 수신 및 여신 등을 제공하고 PB영업을 전개하고 있습니다.

② 기업고객: 기업고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 기업고객을 상대로 수신 및 여신을 제공하고 수출입 업무를 병행하고 있습니다.&cr;③ 자금시장: 글로벌자금시장그룹은 원화 및 외화의 자금결제ㆍ관리(Treasury) 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

④ IB: IB그룹은 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

⑤ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다.

&cr;은행은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 은행의 자금조달과 법인세는 은행 차 원 에 서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. 한편, 영업 부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다.&cr;

가. 당기 및 전기 중 부문별 자산 등에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기>&cr;

구 분	개인고객	기업고객	자금시장	IB	기 타	조 정	합 계
부문별자산	42,998,276	214,938,389	86,164,834	15,030,872	9,091,990	(46,863)	368,177,498
부문별부채	43,010,051	214,763,079	83,321,242	14,990,756	(11,605,399)	(1,895,123)	342,584,606
이자수익	1,586,652	6,303,759	1,509,622	653,014	(2,087,536)	(80,092)	7,885,419
이자비용	570,144	2,389,809	1,159,465	438,217	(2,259,846)	(1,669)	2,296,120
순이자손익	1,016,508	3,913,950	350,157	214,797	172,310	(78,423)	5,589,299
수수료수익	209,471	304,824	3,011	111,215	76,781	(13,347)	691,955
수수료비용	168,485	125,083	10,139	6,571	56,689	(60,912)	306,055
순수수료손익	40,986	179,741	(7,128)	104,644	20,092	47,565	385,900
금융자산 손상차손	91,653	855,535	(1,003)	22,884	(13,547)	(15,174)	940,348
당기순손익	(84,966)	1,945,827	451,829	429,238	(673,305)	(44,528)	2,024,095

<전기>&cr;

구 분	개인고객	기업고객	자금시장	IB	기 타	조 정	합 계
부문별자산	40,383,284	196,363,049	78,716,771	12,802,010	6,769,166	(75,449)	334,958,831
부문별부채	40,416,474	196,237,847	76,221,129	12,773,386	(12,999,702)	(1,286,445)	311,362,689
이자수익	1,725,548	6,370,347	1,442,989	722,052	(2,240,947)	(93,962)	7,926,027
이자비용	717,485	2,757,005	1,276,108	534,856	(2,513,825)	(20,959)	2,750,670
순이자손익	1,008,063	3,613,342	166,881	187,196	272,878	(73,003)	5,175,357
수수료수익	219,031	296,127	751	92,677	79,013	(13,492)	674,107
수수료비용	177,429	123,883	9,967	5,863	53,279	(66,204)	304,217
순수수료손익	41,602	172,244	(9,216)	86,814	25,734	52,712	369,890
금융자산 손상차손	88,989	1,264,599	3,650	1,955	(24,797)	130,217	1,464,613
당기순손익	(38,911)	1,738,703	363,588	277,900	(1,092,240)	14,151	1,263,191

나. 당기말 및 전기말 현재 소재지역별 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익) 및 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	본사소재지국가(한국)		외국		합계
	당기말	전기말	당기말	전기말	당기말	전기말
비유동자산	2,316,065	2,295,199	13,149	13,798	2,329,214	2,308,997
이자수익	7,794,633	7,799,155	90,786	126,872	7,885,419	7,926,027
수수료수익	670,624	649,903	21,331	24,204	691,955	674,107

&cr;다. 당기 및 전기 중 은행 수익의 10%이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.&cr;&cr;&cr;42. 현금흐름표

가. 당기 및 전기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환산손실	-	124,648
당기손익금융상품 평가손실	2,346,815	2,721,140
당기손익금융자산 매매손실	31,103	10,352
기타포괄손익금융자산 매매손실	742	900
기타포괄손익금융자산 손상차손	3,563	2,926
상각후원가유가증권 손상차손	412	236
대출채권대손충당금전입액	937,741	1,459,277
위험회피회계 평가손실	120,035	92,852
위험회피회계 거래손실	1,737	27,569
종속기업등 투자주식손상차손	1,485	12,513
종속기업등 투자주식처분손실	2,208	-
이자비용	2,296,120	2,750,670
법인세비용	696,136	424,511
감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	174,550	184,947
손상차손(유형자산 및 투자부동산)	4,903	2,186
유형자산 처분손실	156	311
유형자산 폐기손실	347	193
무형자산 상각비	56,331	55,656
무형자산 처분손실	28	13
무형자산 손상차손	793	-
리스기타손실	9,485	162
퇴직급여	214,892	128,626
충당부채전입액	26,669	179,974
금융보증계약부채전입액	4,029	374
기타금융자산대손충당금전입액	-	2,174
외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환산이익	(215,416)	-
당기손익금융상품 평가이익	(2,435,063)	(2,726,032)
당기손익금융자산 매매이익	(73,977)	(41,555)
기타포괄손익금융자산 매매이익	(34,930)	(61,417)
위험회피회계 평가이익	(112,496)	(143,667)
위험회피회계 거래이익	(2,353)	(10,789)
종속기업등 투자주식처분이익	(1,411)	(276)
이자수익	(7,885,419)	(7,926,027)
배당금수익	(211,095)	(172,927)
유형자산 처분이익	(1,049)	(3,789)
손상차손환입(무형자산)	(139)	(314)
리스기타이익	(7,186)	(121)
충당부채환입액	(67,147)	-
기타금융자산대손충당금환입액	(1,368)	-
재무활동으로 인한 기타손익	385,766	(282,048)
합 계	(3,733,003)	(3,186,752)

&cr;나. 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). &cr;

구 분	당기	전기
당기손익금융상품의 변동	(907,051)	(871,959)
대출채권의 변동	(15,759,615)	(29,759,397)
예치금의 변동	(6,233,385)	(2,001,168)
기타자산 변동	(2,022,836)	(594,946)
예수부채의 변동	16,382,042	22,795,118
충당부채 변동	(5,755)	(111,292)
퇴직금의 지급	(203)	(299)
사외적립자산의 변동	(143,000)	(115,000)
기타부채 변동	(1,112,263)	1,387,965
합 계	(9,802,066)	(9,270,978)

다. 당 기말 및 전기말 현재 현금흐름표상 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원) . &cr;

구 분	당기말	전기말
통화 및 타점권	771,051	759,250
외국통화	253,280	275,902
예치금	16,600,074	9,993,263
합 계	17,624,405	11,028,415
차감: 사용제한예치금 등	(14,514,702)	(8,281,317)
현금흐름표상 현금 및 현금성자산	3,109,703	2,747,098

&cr;라. 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기	전기
투자부동산에서 유형자산으로 대체	484	(4,163)
대출채권의 상각	687,884	1,113,231
사용권자산의 취득 및 처분	(82,152)	(85,954)
기타포괄손익채무증권평가손익 당기손익 재분류	(30,306)	(8,875)
기타포괄손익채무증권평가손익 공정가액 변동	(108,473)	28,284
기타포괄손익채무증권평가손익에 대한 법인세효과	38,164	(5,336)
외환차이	45,523	(34,349)
해외사업장순투자위험회피 평가손익	(31,643)	22,917
해외사업장순투자위험회피 평가손익에 대한 법인세효과	8,702	(6,302)
기타포괄손익지분증권 실현손익의 이익잉여금 재분류	1,986	(13,619)
기타포괄손익지분증권평가손익 공정가액 변동	(19,371)	(97,474)
기타포괄손익지분증권평가손익에 대한 법인세효과	4,781	30,550
순확정급여자산 재측정요소	100,650	61,385
순확정급여자산 재측정요소에 대한 법인세효과	(27,679)	(16,881)
신종자본증권 상환손실의 이익잉여금으로 대체	(105)	-
자기주식 소각	-	(239,393)

마. 당 기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .&cr;&cr; <당기>&cr;

구 분	기 초	재무활동	비현금변동 등			당기말
			해외사업장순투자위험회피회계	위험회피회계&cr;평가손익	기 타
차입부채	35,327,044	4,765,132	(240)	-	146,305	40,238,241
사채	124,193,741	11,767,432	31,883	(76,720)	198,135	136,114,471
리스부채	123,132	(62,281)	-	-	58,578	119,429
합 계	159,643,917	16,470,283	31,643	(76,720)	403,018	176,472,141

<전기>&cr;

구 분	기 초	재무활동	비현금변동 등			전기말
			해외사업장순투자위험회피회계	위험회피회계&cr;평가손익	기 타
차입부채	28,604,145	6,866,259	(92)	-	(143,268)	35,327,044
사채	118,203,073	6,096,847	(22,825)	19,368	(102,722)	124,193,741
리스부채	122,637	(50,689)	-	-	51,184	123,132
합 계	146,929,855	12,912,417	(22,917)	19,368	(194,806)	159,643,917

43. 위험관리

가. 금융상품 위험관리의 개요

(1) 위험관리의 목적

은행의 위험관리는 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조정하며 각 위험의 범위와 규모분석을 통하여 영업과 관련한 위험을 감시하고 관리하는 것을 목적으로 합니다.

&cr;이러한 위험들에는 신용위험, Trading Position의 시장위험(통화위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험 포함), Non-trading Position의 금리위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

&cr;본 주석은 은행이 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 은행의 목표, 정책, 위험평가, 관리절차 및 자본관리에 대한 공시를 하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;

(2) 리스크관리조직

&cr;1) 이사회: 리스크관리에 관한 기본 계획을 승인하고, 그 외 리스크 관련 주요 정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다.&cr;

2) 리스크관리위원회: 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리 기본계획의 수립, 전행적 리스크 수준의 결정, 사업그룹별 리스크한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다.&cr;

3) 리스크관리협의회: 리스크관리위원회의 위임을 받아 리스크 관련 주요정책 및 사안에 대해 사전협의 조정역할을 담당합니다.&cr;

4) 리스크관리그룹: 리스크관리의 실무를 담당하며 리스크총괄부와 리스크감리부로구성되고 주요 업무로는 종합리스크관리, 신용리스크관리, 시장리스크관리, 운영리스크관리, 신용평가, BIS비율관리, 신용감리, 신용정보관리 등이 있습니다.

(3) 리스크관리체제 구축현황

&cr;리스크를 반영한 적정가격 결정과 리스크 한도관리를 위하여 종합리스크관리시스템을 구축하였으며, 성과평가와의 연계를 위하여 리스크를 감안한 성과평가(RAPM)체제의 구축과 성과평가 비중을 확대하고 있습니다.

&cr;(4) 내부자본적정성 평가 및 관리

&cr;위험자본배분 및 리스크한도 설정절차로써 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업그룹별로 위험자본사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 설정된 위험자본의 효율적관리를 위하여 리스크부문별, 사업그룹별로 리스크한도를 설정하여 운용하고 있습니다.

&cr;나. 신용위험의 관리

(1) 신용위험의 개요

&cr;신용위험은 거래상대방의 채무불이행으로 대출채권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하게 될 손실위험인 예상손실(Expected loss) 및 예상외손실(Unexpected loss)을 의미합니다. 신용위험노출(Exposure)은 주로 대출과정 및 채무증권에 대한 투자활동 등에서 발생하며 대출약정 등 재무제표의 난외계정과 관련하여 발생합니다. 신용위험의 관리방법은 예상손실과 예상외손실로 구분하여 다음과 같이 관리합니다.

1) 예상손실

평균적으로 예상되는 손실에 대하여는 신용등급별로 부도율, 회수율을 적용하여 산출된 손실률을 기초로 대출금리에 반영하여 관리합니다.

&cr;2) 예상외손실

예상되는 손실보다 과다하게 발생되는 예상외손실은 Basel Ⅲ 기준 고급내부등급법으로 산출하며 이사회, 리스크관리위원회에서 결정한 리스크한도를 사업본부별로 배분하여 관리하는 한편, 리스크를 반영한 성과평가(RAPM)를 통하여 우량등급차주 중심의 여신포트폴리오 구성이 되도록 관리하고 있습니다.

은행은 2011년 12월 13일에 금융감독원으로부터 Basel Ⅲ 기준 신용리스크 고급내부등급법을 승인받아 내부자본과 규제자본 신용리스크 산출 시 적용하고 있습니다. 적격 외부신용평가기관은 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜, 나이스평가정보㈜ 등 3개사를 지정하였으며, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>에 의거 신용등급 등의 사용기준을 마련하여 운용하고 있습니다.

은행은 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 은행은일정투자등급 이상으로 분류된 기업과 거래하고 있으며 투자등급에 대한 정보는 외부의 독립적인 신용평가기관의 자료 및 내부평가모델에 의존하고 있습니다. 투자등급에 대한 정보를 입수할 수 없는 경우 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 주요 고객들의 신용등급을 결정하고 있습니다. 또한, 거래처의 신용등급과 은행의 위험회피금액을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래총액은 거래처들에게 분산되어 있습니다.

은행은 식별된 신용위험에 대해 개인고객 및 기업고객, 산업과 국적별 한도를 지정하여 관리하고 있습니다. 대출채권은 다수의 차주로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 해당 위험은 연간기준 혹은 필요하다고 판단되는 경우 기간내에 재검토되며 상품별, 산업별, 국가별 위험의 한도는 이사회의 승인을 얻고 있습니다.&cr;

(2) 신용위험에 대한 최대노출정도

1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표 항목들의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도는 담보 및 기타신용보강을 통한 위험경감효과가 발생하기 이전의 총액으로 표시됩니다. 비금융자산인 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산, 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 이연법인세자산, 기타자산은 포함하지 않았습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
예치금	16,600,074	9,993,263
당기손익금융자산	6,576,490	6,797,182
기타포괄손익금융자산	17,752,479	12,961,182
상각후원가유가증권	36,148,328	32,409,578
상각후원가대출채권(*1)
기업자금 원화대출금	210,769,328	193,338,895
가계자금 원화대출금	41,117,843	38,515,148
외화대출금(*2)	6,808,169	5,527,222
신용카드채권	2,931,309	2,732,901
기타대출금	12,392,076	17,979,768
소 계	274,018,725	258,093,934
이연대출부대손익	532,734	493,790
(-) 현재가치할인차금	(9,258)	(7,124)
(-) 대손충당금	(2,791,332)	(2,638,206)
장부금액	271,750,869	255,942,394
위험회피회계파생상품자산	41,457	92,008
기타금융자산	6,240,062	4,703,224
합 계	355,109,759	322,898,831

(*1) 중 소기업 대출채권 잔액은 당기말 203,866,230백만원, 전기말 186,776,928백만원입니다.&cr; (*2) 외화대출금 에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. &cr;

2) 당기 말 및 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말
확정지급보증	4,916,011	4,238,081
미확정지급보증	2,312,308	1,750,968
약정	67,670,014	62,108,123
합 계	74,898,333	68,097,172

(3) 신용평가 내부모형

은행은 거래상대방의 유형에 따라 설계된 내부등급 산출모형을 이용하여 개별거래상대방의 채무불이행 확률을 평가합니다. 해당 모형은 은행 내부적으로 개발되었으며 은행의 정책에 따라 신용포트폴리오에서 합리적이고 일관되게 유지되고 통계적인 분석 및 필요한 등급을 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다음의 외부평가등급은 Standard & Poor's의 신용등급을 기준으로 작성되었습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;&cr;<상각후원가대출채권>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	5,701,605	2,200	353	5,704,158
투자등급(정상)	2등급	A+	3,936,562	4,402	385	3,941,349
투자등급(정상)	3등급	A	7,251,695	49,287	241	7,301,223
투자등급(정상)	4등급	A-	13,348,975	192,949	426	13,542,350
투자등급(정상)	5등급	BBB+	17,345,051	411,524	678	17,757,253
투자등급(정상)	6등급	BBB	27,278,303	692,136	975	27,971,414
투자등급(정상)	7등급	BBB-	27,591,470	1,075,655	953	28,668,078
투자등급(정상)	8등급	BB+	28,253,133	1,522,953	5,538	29,781,624
투자등급(정상)	9등급	BB	22,541,654	2,061,292	1,552	24,604,498
투자등급(정상)	10등급	BB-	15,633,737	2,155,029	8,706	17,797,472
투자등급(정상)	11등급	B+	8,110,462	3,075,952	5,650	11,192,064
투자등급(정상)	12등급	B	5,918,149	2,680,818	12,367	8,611,334
투자등급(정상)	13등급	B-	3,483,210	2,251,177	10,058	5,744,445
투자등급(정상)	14등급	CCC+	3,304,928	10,260,392	-	13,565,320
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	4,491	1,609,797	176,893	1,791,181
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	1,689	2,565,003	180,596	2,747,288
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	-	2,615,823	103,790	2,719,613
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	26,277	803,454	829,731
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	1,883	873,290	875,173
등급 미부여	미등급	미등급	116,175	7,525	15,258	138,958
특수금융			4,622,777	62,270	-	4,685,047
가계자금원화대출금			38,898,395	2,116,154	103,294	41,117,843
신용카드채권			2,421,412	495,572	14,325	2,931,309
합계			235,763,873	35,936,070	2,318,782	274,018,725

<약정>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	1,687,069	6,063	-	1,693,132
투자등급(정상)	2등급	A+	2,606,383	18,576	-	2,624,959
투자등급(정상)	3등급	A	3,385,394	46,366	-	3,431,760
투자등급(정상)	4등급	A-	4,910,058	494,236	-	5,404,294
투자등급(정상)	5등급	BBB+	3,657,777	216,350	-	3,874,127
투자등급(정상)	6등급	BBB	5,366,255	212,197	-	5,578,452
투자등급(정상)	7등급	BBB-	4,617,233	133,874	-	4,751,107
투자등급(정상)	8등급	BB+	3,828,401	228,303	-	4,056,704
투자등급(정상)	9등급	BB	2,569,837	156,890	110	2,726,837
투자등급(정상)	10등급	BB-	1,872,855	124,077	2	1,996,934
투자등급(정상)	11등급	B+	917,929	220,195	-	1,138,124
투자등급(정상)	12등급	B	610,564	137,266	-	747,830
투자등급(정상)	13등급	B-	349,556	97,491	37	447,084
투자등급(정상)	14등급	CCC+	339,834	455,723	-	795,557
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	4,561	46,916	4,837	56,314
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	33,183	118,794	2,563	154,540
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	5,822	85,526	7,555	98,903
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	121	39,518	39,639
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	-	5,606	5,606
등급 미부여	미등급	미등급	9,812,790	-	-	9,812,790
특수금융			1,654,128	12,700	-	1,666,828
가계자금원화대출금			3,241,733	79,568	955	3,322,256
신용카드채권			12,366,026	876,621	3,590	13,246,237
합계			63,837,388	3,767,853	64,773	67,670,014

<금융보증계약>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	7,688	-	-	7,688
투자등급(정상)	2등급	A+	52,756	-	-	52,756
투자등급(정상)	3등급	A	155,647	150	-	155,797
투자등급(정상)	4등급	A-	194,699	2,253	-	196,952
투자등급(정상)	5등급	BBB+	270,669	8,818	-	279,487
투자등급(정상)	6등급	BBB	416,081	2,406	-	418,487
투자등급(정상)	7등급	BBB-	332,624	27,377	-	360,001
투자등급(정상)	8등급	BB+	317,664	22,259	-	339,923
투자등급(정상)	9등급	BB	199,375	44,453	-	243,828
투자등급(정상)	10등급	BB-	96,757	23,946	-	120,703
투자등급(정상)	11등급	B+	46,544	42,186	-	88,730
투자등급(정상)	12등급	B	33,703	25,811	-	59,514
투자등급(정상)	13등급	B-	11,789	4,910	-	16,699
투자등급(정상)	14등급	CCC+	18,202	48,795	-	66,997
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	-	2,376	2,300	4,676
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	-	16,385	-	16,385
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	-	5,172	1,063	6,235
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	-	11,592	11,592
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	-	4,135	4,135
등급 미부여	미등급	미등급	774	-	1,010	1,784
합계			2,154,972	277,297	20,100	2,452,369

<전기말>&cr;

<상각후원가대출채권>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	4,803,685	2,111	445	4,806,241
투자등급(정상)	2등급	A+	7,218,117	5,451	462	7,224,030
투자등급(정상)	3등급	A	9,135,780	58,867	560	9,195,207
투자등급(정상)	4등급	A-	13,138,693	167,967	265	13,306,925
투자등급(정상)	5등급	BBB+	14,654,141	384,483	358	15,038,982
투자등급(정상)	6등급	BBB	22,243,629	715,135	928	22,959,692
투자등급(정상)	7등급	BBB-	24,461,949	742,467	216	25,204,632
투자등급(정상)	8등급	BB+	25,286,139	1,497,165	2,370	26,785,674
투자등급(정상)	9등급	BB	25,319,706	2,358,200	3,593	27,681,499
투자등급(정상)	10등급	BB-	14,889,848	1,992,753	6,776	16,889,377
투자등급(정상)	11등급	B+	8,682,702	3,691,736	13,641	12,388,079
투자등급(정상)	12등급	B	6,551,444	3,358,743	17,042	9,927,229
투자등급(정상)	13등급	B-	3,601,192	2,709,033	7,447	6,317,672
투자등급(정상)	14등급	CCC+	2,641,690	3,786,518	6,950	6,435,158
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	2,911	1,594,290	229,719	1,826,920
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	1,704	3,553,661	226,917	3,782,282
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	-	860,779	224,843	1,085,622
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	4,542	771,608	776,150
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	3,544	1,096,409	1,099,953
등급 미부여	미등급	미등급	86,432	1,833	19,111	107,376
특수금융			3,996,884	10,301	-	4,007,185
가계자금원화대출금			36,558,474	1,856,854	99,820	38,515,148
신용카드채권			2,251,804	457,028	24,069	2,732,901
합계			225,526,924	29,813,461	2,753,549	258,093,934

<약정>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	1,844,788	5,090	-	1,849,878
투자등급(정상)	2등급	A+	2,951,368	11,303	-	2,962,671
투자등급(정상)	3등급	A	2,559,854	57,537	4	2,617,395
투자등급(정상)	4등급	A-	3,858,383	86,057	-	3,944,440
투자등급(정상)	5등급	BBB+	3,916,861	303,129	-	4,219,990
투자등급(정상)	6등급	BBB	4,514,975	107,021	-	4,621,996
투자등급(정상)	7등급	BBB-	4,178,574	249,633	-	4,428,207
투자등급(정상)	8등급	BB+	3,679,453	244,758	-	3,924,211
투자등급(정상)	9등급	BB	3,110,030	214,966	-	3,324,996
투자등급(정상)	10등급	BB-	1,786,449	120,985	122	1,907,556
투자등급(정상)	11등급	B+	984,264	228,157	525	1,212,946
투자등급(정상)	12등급	B	732,863	180,854	13	913,730
투자등급(정상)	13등급	B-	319,385	134,317	113	453,815
투자등급(정상)	14등급	CCC+	207,432	209,575	-	417,007
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	5,275	49,643	13,458	68,376
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	29,124	161,799	693	191,616
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	3,735	22,840	9,962	36,537
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	640	40,136	40,776
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	-	9,159	9,159
등급 미부여	미등급	미등급	7,156,388	-	-	7,156,388
특수금융			1,304,210	3,610	-	1,307,820
가계자금원화대출금			3,098,717	63,035	653	3,162,405
신용카드채권			12,480,872	851,701	3,635	13,336,208
합계			58,723,000	3,306,650	78,473	62,108,123

&cr;<금융보증계약>&cr;

항목	항목	외부평가등급	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
				손상 미인식	손상 인식
투자등급(정상)	1등급	AA-	11,100	-	-	11,100
투자등급(정상)	2등급	A+	57,770	-	-	57,770
투자등급(정상)	3등급	A	108,420	-	-	108,420
투자등급(정상)	4등급	A-	173,877	7,430	-	181,307
투자등급(정상)	5등급	BBB+	235,390	5,210	-	240,600
투자등급(정상)	6등급	BBB	332,509	4,703	-	337,212
투자등급(정상)	7등급	BBB-	347,501	6,222	-	353,723
투자등급(정상)	8등급	BB+	349,227	14,624	-	363,851
투자등급(정상)	9등급	BB	192,517	22,992	-	215,509
투자등급(정상)	10등급	BB-	85,019	22,364	-	107,383
투자등급(정상)	11등급	B+	41,209	29,786	-	70,995
투자등급(정상)	12등급	B	32,394	16,823	-	49,217
투자등급(정상)	13등급	B-	11,317	7,860	-	19,177
투자등급(정상)	14등급	CCC+	24,659	10,617	-	35,276
일반 모니터링(요주의)	15등급	CCC	-	2,581	2,402	4,983
일반 모니터링(요주의)	16등급	CCC-	-	11,929	-	11,929
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	-	1,032	2,594	3,626
기준이하(회수의문)	18등급	18등급	-	-	9,533	9,533
기준이하(추정손실)	19등급	19등급	-	-	7,341	7,341
등급 미부여	미등급	미등급	422	6	9	437
합계			2,003,331	164,179	21,879	2,189,389

&cr; (4) 신용위험의 집중

1) 당기말 현재 고객 및 거래상대방에 대한 최대신용노출금액은 담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전에 는 430,008,092백만 원 ( 전기말: 390,996,003 백만원 ) 이었으며, 대출채권에 대해서 담보 및 기타신용보강과 같은 신용경감효과는 209,251,566 백만원 ( 전기말: 196,206,106 백만원)입니다. 신용경 감효과는 동산, 부동산, 예 적금 등의 담보물건과 신용보증 등으로 회수할 수 있는 예상가액을 의미하며 당기말 및 전기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).&cr; &cr;<당기말>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
신용경감효과	181,195,698	26,533,174	1,522,694	209,251,566

<전기말>&cr;

구 분	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상 미인식	손상 인식
신용경감효과	172,439,143	21,925,753	1,841,210	196,206,106

&cr;2) 상각되었지만 당기말 및 전기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 금융자산의 계약상 미회수 금액은 각각 4,959,106 백 만원 및 5,242,923백만원입니다.

3) 신용위험의 집중은 고객, 거래상대방을 지역 및 산업부문별로 나누어 관리합니다.당기 말 및 전기말 현재 보유담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전 은행의 금융자산은 다음과 같이 지역별, 산업별 및 만기별로 구분됩니다. 신용위험에 노출이 없는 현금과 지분증권의 경우 구분대상에 포함되지 않습니다(단위: 백만원).

<당기말>&cr;&cr;< 상각후원가대출채권 및 기타금융자산>&cr;

구 분	상각후원가대출채권				기타금융자산
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	232,137,230	35,767,143	2,318,782	270,223,155	6,175,658	71,451	32,256	6,279,365
국외	3,626,643	168,927	-	3,795,570	6,532	342	-	6,874
합 계	235,763,873	35,936,070	2,318,782	274,018,725	6,182,190	71,793	32,256	6,286,239
산업별
제조업	101,248,797	20,992,749	1,648,103	123,889,649	110,720	43,404	26,887	181,011
서비스업	89,774,990	11,873,584	532,981	102,181,555	169,185	20,925	3,350	193,460
가계	38,898,395	2,116,154	103,294	41,117,843	42,393	2,587	246	45,226
기타	5,841,691	953,583	34,404	6,829,678	5,859,892	4,877	1,773	5,866,542
합 계	235,763,873	35,936,070	2,318,782	274,018,725	6,182,190	71,793	32,256	6,286,239
만기별
1년 이하	151,136,370	21,279,039	1,722,157	174,137,566	4,702,238	46,691	4,168	4,753,097
3년 이하	43,784,952	6,584,167	222,042	50,591,161	327,098	11,450	496	339,044
5년 이하	11,248,754	3,245,677	174,058	14,668,489	60,980	6,285	460	67,725
5년 초과	29,589,461	4,827,187	200,525	34,617,173	42,536	7,299	128	49,963
기타	4,336	-	-	4,336	1,049,338	68	27,004	1,076,410
합 계	235,763,873	35,936,070	2,318,782	274,018,725	6,182,190	71,793	32,256	6,286,239

&cr; <기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권>&cr;

구 분	기타포괄손익금융자산				상각후원가유가증권
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	17,531,977	-	-	17,531,977	36,151,210	-	-	36,151,210
국외	220,502	-	-	220,502	-	-	-	-
합 계	17,752,479	-	-	17,752,479	36,151,210	-	-	36,151,210
산업별
제조업	178,799	-	-	178,799	-	-	-	-
서비스업	12,889,701	-	-	12,889,701	21,021,807	-	-	21,021,807
기타	4,683,979	-	-	4,683,979	15,129,403	-	-	15,129,403
합 계	17,752,479	-	-	17,752,479	36,151,210	-	-	36,151,210
만기별
1년 이하	2,515,815	-	-	2,515,815	12,342,987	-	-	12,342,987
3년 이하	12,798,567	-	-	12,798,567	13,921,859	-	-	13,921,859
5년 이하	2,346,102	-	-	2,346,102	6,819,138	-	-	6,819,138
5년 초과	91,995	-	-	91,995	3,067,226	-	-	3,067,226
합 계	17,752,479	-	-	17,752,479	36,151,210	-	-	36,151,210

&cr; <약정 및 금융보증계약>&cr;

구 분	약정				금융보증계약
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	63,635,124	3,741,409	64,773	67,441,306	2,130,513	277,281	20,100	2,427,894
국외	202,264	26,444	-	228,708	24,459	16	-	24,475
합 계	63,837,388	3,767,853	64,773	67,670,014	2,154,972	277,297	20,100	2,452,369
산업별
제조업	24,180,939	2,380,010	50,434	26,611,383	991,667	203,993	9,966	1,205,626
서비스업	18,662,108	986,597	12,582	19,661,287	1,111,649	73,287	10,115	1,195,051
가계	3,241,734	79,568	954	3,322,256	-	-	-	-
기타	17,752,607	321,678	803	18,075,088	51,656	17	19	51,692
합 계	63,837,388	3,767,853	64,773	67,670,014	2,154,972	277,297	20,100	2,452,369
만기별
1년 이하	47,890,351	2,723,082	57,938	50,671,371	2,046,444	260,309	17,813	2,324,566
3년 이하	6,396,367	465,928	1,506	6,863,801	73,551	12,786	2,183	88,520
5년 이하	7,715,327	448,213	3,149	8,166,689	34,977	1,673	-	36,650
5년 초과	1,835,343	130,630	2,180	1,968,153	-	1,300	-	1,300
기타	-	-	-	-	-	1,229	104	1,333
합 계	63,837,388	3,767,853	64,773	67,670,014	2,154,972	277,297	20,100	2,452,369

&cr; <기타자산>&cr;

구 분	당기손익유가증권	파생상품	일반지급보증	합계
지역별
국내	4,744,878	1,821,636	4,732,483	11,298,997
국외	46,855	4,578	43,467	94,900
합 계	4,791,733	1,826,214	4,775,950	11,393,897
산업별
제조업	51,348	8,330	3,416,920	3,476,598
서비스업	2,810,309	1,817,847	1,285,787	5,913,943
기타	1,930,076	37	73,243	2,003,356
합 계	4,791,733	1,826,214	4,775,950	11,393,897
만기별
1년 이하	4,043,040	1,139,436	3,992,008	9,174,484
3년 이하	356,567	509,910	554,762	1,421,239
5년 이하	164,472	130,898	220,507	515,877
5년 초과	227,654	45,970	8,673	282,297
합 계	4,791,733	1,826,214	4,775,950	11,393,897

&cr;<전기말>&cr;

< 상각후원가대출채권 및 기타금융자산>&cr;

구 분	상각후원가대출채권				기타금융자산
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	222,909,712	29,617,114	2,753,549	255,280,375	4,652,765	56,431	35,274	4,744,470
국외	2,617,212	196,347	-	2,813,559	4,782	387	-	5,169
합 계	225,526,924	29,813,461	2,753,549	258,093,934	4,657,547	56,818	35,274	4,749,639
산업별
제조업	90,734,284	15,947,006	1,851,626	108,532,916	93,947	32,953	30,465	157,365
서비스업	86,388,175	10,092,502	705,865	97,186,542	130,995	16,512	2,580	150,087
가계	36,558,474	1,856,854	99,821	38,515,149	37,620	2,420	199	40,239
기타	11,845,991	1,917,099	96,237	13,859,327	4,394,985	4,933	2,030	4,401,948
합 계	225,526,924	29,813,461	2,753,549	258,093,934	4,657,547	56,818	35,274	4,749,639
만기별
1년 이하	143,904,999	17,764,724	2,047,077	163,716,800	3,216,751	35,151	5,855	3,257,757
3년 이하	38,627,018	5,372,509	313,858	44,313,385	331,481	9,321	562	341,364
5년 이하	13,022,368	2,544,082	174,677	15,741,127	83,453	5,790	210	89,453
5년 초과	29,967,427	4,132,146	217,937	34,317,510	36,860	6,430	292	43,582
기타	5,112	-	-	5,112	989,002	126	28,355	1,017,483
합 계	225,526,924	29,813,461	2,753,549	258,093,934	4,657,547	56,818	35,274	4,749,639

&cr; <기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권>&cr;

구 분	기타포괄손익금융자산				상각후원가유가증권
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	12,737,935	-	-	12,737,935	32,412,028	-	-	32,412,028
국외	223,247	-	-	223,247	-	-	-	-
합 계	12,961,182	-	-	12,961,182	32,412,028	-	-	32,412,028
산업별
제조업	78,562	-	-	78,562	-	-	-	-
서비스업	8,518,758	-	-	8,518,758	18,779,804	-	-	18,779,804
기타	4,363,862	-	-	4,363,862	13,632,224	-	-	13,632,224
합 계	12,961,182	-	-	12,961,182	32,412,028	-	-	32,412,028
만기별
1년 이하	1,327,570	-	-	1,327,570	9,330,003	-	-	9,330,003
3년 이하	10,275,505	-	-	10,275,505	15,928,699	-	-	15,928,699
5년 이하	1,226,924	-	-	1,226,924	6,124,340	-	-	6,124,340
5년 초과	131,183	-	-	131,183	1,028,986	-	-	1,028,986
합 계	12,961,182	-	-	12,961,182	32,412,028	-	-	32,412,028

<약정 및 금융보증계약>&cr;

구 분	약정				금융보증계약
	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월&cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식			손상 미인식	손상 인식
지역별
국내	58,533,560	3,277,094	78,473	61,889,127	1,986,131	164,164	21,879	2,172,174
국외	189,440	29,556	-	218,996	17,200	15	-	17,215
합 계	58,723,000	3,306,650	78,473	62,108,123	2,003,331	164,179	21,879	2,189,389
산업별
제조업	20,594,987	1,575,235	59,664	22,229,886	823,475	111,862	10,525	945,862
서비스업	17,221,161	902,285	14,505	18,137,951	1,096,569	50,733	10,975	1,158,277
가계	3,098,717	63,035	654	3,162,406	-	-	-	-
기타	17,808,135	766,095	3,650	18,577,880	83,287	1,584	379	85,250
합 계	58,723,000	3,306,650	78,473	62,108,123	2,003,331	164,179	21,879	2,189,389
만기별
1년 이하	43,373,726	2,341,668	71,844	45,787,238	1,875,448	157,039	19,847	2,052,334
3년 이하	5,570,872	394,313	1,999	5,967,184	83,621	3,057	1,927	88,605
5년 이하	8,070,994	479,832	2,765	8,553,591	16,497	2,277	-	18,774
5년 초과	1,707,408	90,837	1,865	1,800,110	27,765	-	-	27,765
기타	-	-	-	-	-	1,806	105	1,911
합 계	58,723,000	3,306,650	78,473	62,108,123	2,003,331	164,179	21,879	2,189,389

&cr;<기타자산>&cr;

구 분	당기손익유가증권	파생상품	일반지급보증	합계
지역별
국내	3,942,032	2,903,151	3,752,423	10,597,606
국외	43,986	21	47,237	91,244
합 계	3,986,018	2,903,172	3,799,660	10,688,850
산업별
제조업	60,445	29,392	2,584,410	2,674,247
서비스업	2,147,796	2,873,735	1,062,448	6,083,979
기타	1,777,777	45	152,802	1,930,624
합 계	3,986,018	2,903,172	3,799,660	10,688,850
만기별
1년 이하	2,603,810	1,733,324	3,292,741	7,629,875
3년 이하	1,087,971	802,649	482,373	2,372,993
5년 이하	146,086	245,787	17,552	409,425
5년 초과	148,151	121,412	6,994	276,557
합 계	3,986,018	2,903,172	3,799,660	10,688,850

(5) 유가증권의 신용건전성과 집중도

은행은 내부신용평가모형 및 외부신용평가기관의 신용등급을 통하여 금융자산의 신용건전성을 관리합니다. 재무상태표상 금융자산에 대한 종류별 금융자산의 신용건전성 및 거래상대방 신용등급별 자산건전성 분류표는 은행업감독업무시행세칙 <별표 3> 제13조 신용등급의 사용기준 설정 및 제16조 복수신용등급일 경우의 위험가중치 등을 준용하였습니다.

당기 말 및 전기말 현재 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	등급1	등급2	등급3	등급4	등급5	합 계
당기손익금융자산	4,686,019	-	-	-	-	4,686,019
기타포괄손익금융자산
12개월 기대신용손실	17,752,479	-	-	-	-	17,752,479
소 계	17,752,479	-	-	-	-	17,752,479
상각후원가유가증권
12개월 기대신용손실	36,151,210	-	-	-	-	36,151,210
소 계	36,151,210	-	-	-	-	36,151,210
합 계	58,589,708	-	-	-	-	58,589,708

<전기말>&cr;

구 분	등급1	등급2	등급3	등급4	등급5	합 계
당기손익금융자산	3,868,292	-	-	-	-	3,868,292
기타포괄손익금융자산
12개월 기대신용손실	12,961,182	-	-	-	-	12,961,182
소 계	12,961,182	-	-	-	-	12,961,182
상각후원가유가증권
12개월 기대신용손실	32,412,028	-	-	-	-	32,412,028
소 계	32,412,028	-	-	-	-	32,412,028
합 계	49,241,502	-	-	-	-	49,241,502

외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.&cr;

신용건전성	국 내			국 외
	한국신용평가㈜	한국기업평가㈜	나이스평가정보㈜	S&P	Fitch	Moody's
등급1	BBB- to AAA	BBB- to AAA	BBB- to AAA	BB- to AAA	BB- to AAA	Ba3 to Aaa
등급2	BB- to BB+	BB- to BB+	BB- to BB+	B- to B+	B- to B+	B3 to B1
등급3	CCC+ to B+	CCC+ to B+	CCC+ to B+	CCC- to CCC+	CCC- to CCC+	Caa3 to Caa1
등급4	C to CCC	C to CCC	C to CCC	C to CC	C to CC	C to Ca
등급5	C 미만	C 미만	C 미만	C 미만	C 미만	C 미만

다. 시장위험&cr; &cr;(1) 시장위험 대상 범위 및 가치평가방법 등 정책지침의 주요 내용

&cr;1) 시장위험의 범위: 은행 보유자산, 부채 중 단기매매의 목적으로 보유하거나 동 포지션을 헷지하기 위해 취득한 것 등을 트레이딩 포지션으로 분류하여 관리하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 그 구체적인 범위는 아래와 같습니다.

- 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른&cr; 단기 매매차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품

- 매매목적의 파생상품 및 이에 대한 헷지수단으로 취하는 파생상품

- 원본보전 또는 이익보전계약이 있는 신탁계정의 유가증권

- 은행업 감독업무시행세칙의 시장리스크기준 자기자본비율 산출기준에 규정된&cr; 외환포지션

- 기타 트레이딩 포지션 구분원칙에 부합되는 자산 및 부채 등

&cr;2) 시장위험 대상자산 및 부채의 가치평가방법: 트레이딩 포지션의 가치평가는 객관적이고 공신력 있는 외부기관이나 통신사 또는 제도화된 시장으로부터 시장가격을 입수하여 일별 시가평가하는 것을 원칙으로 하되, 시장에서 인정되는 일반적인 평가방법이 아닌 다른 방법을 적용하거나 신상품에 대한 평가방법은 리스크총괄부 및 트레이딩 포지션 운영부서의 담당자가 참여하는 공정가액평가협의회에서 승인된 가격결정모형에 의해 평가하도록 규정하고 있습니다.

(2) 시장위험의 관리

금리ㆍ환율ㆍ주가 등 시장 가격의 변동에 따라 트레이딩 포지션의 손실 규모 및 위험요인을 전행적으로 관리하는 것을 의미합니다. 은행의 시장위험 관리 대상 트레이딩 포지션에는 단기매매(수익) 목적으로 보유한 금융자산, 인수ㆍ중개 및 시장 조성 등으로 발생한 것(단, 인수의 경우 만기보유 목적분은 제외), 트레이딩 포지션을 헷지(Hedge)하기 위한 거래, 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션간의 내부거래로 생성된트레이딩 포지션 등이 있습니다.

위의 포지션들의 시장위험을 측정하기 위해, 은행 자체 내부모형을 이용하여 최대손실예상액(VaR)을 매일 산출하고 있습니다.

&cr;(3) 은행의 주요 시장위험별 VaR

&cr;은행은 매일 트레이딩 포지션의 시장가치를 측정하고, 더불어 시장 상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 위험액을 VaR모형을 이용해 산출합니다. 이 VaR모형으로 일정한신뢰수준에서 주어진 기간 동안 발생할 수 있는 최대 손실액을 예측할 수 있습니다.

은행은 역사적 시뮬레이션 VaR모형(1일 기준, 신뢰도 99%)을 사용하고 있으며, 시장성 있는 트레이딩 포지션간의 위험분산 효과를 고려하고 있습니다. 은행이 사용하는 일별 99% 신뢰수준에서의 VaR의 의미는 은행의 트레이딩 계정의 1일 최대 손실액이 1%의 확률로 VaR 측정액을 초과할 것이라는 뜻입니다. 복합금융상품의 일종인 신용파생상품(CLN), 전환권(CB), 그리고 신주인수권(BW) 등의 내재파생상품은 주계약과 분리된 상품에 한해 시장리스크를 측정합니다.

&cr;역사적 시뮬레이션 VaR모형은 지난 과거 1년간의 시장상황의 통계 및 확률에 근거하고 있으며, 과거 경험 자료를 이용하여 위험액을 산출하기 때문에 미래 시장상황을정확히 예측하지 못할 수 있습니다. 이로 인해 VaR 산출액이 과소평가되는 것을 보완하기 위해, 과거의 위기상황을 시나리오로 설정하여 분석하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하 여 분기마다 경영진 에게 보고하고 있습니다.

당기 말 및 전기말 현재 은행의 주요 시장위험별 일일최대예상손실액(VaR) 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

구 분	당기말	최 대	최 소	평 균
금리위험	7,178	13,727	4,640	7,316
외환위험	4,675	15,177	3,539	6,890
주식위험	436	559	339	444
분산효과	1,191	2,476	(695)	997
총VaR	11,098	26,987	9,213	13,653

<전기말> &cr;

구 분	전기말	최 대	최 소	평 균
금리위험	7,875	11,523	3,616	8,027
외환위험	13,899	15,487	4,056	11,155
주식위험	572	2,117	516	897
분산효과	21,834	6,074	7,677	10,990
총VaR	512	23,053	511	9,089

라. 금리위험&cr;

(1) 이자율갭분석

이자율갭분석은 각 만기 및 이자정산일의 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의규모의 차이를 계산하여 순이자수익의 변화를 측정하는 기법입니다. 은행은 원화표시, 외화표시 자산에 대하여 월별 또는 필요하다고 생각되는 경우 빈도수를 높여 이자율갭분석을 수행합니다.

은행이 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의 금리변경만기를 기반으로 이자율갭분석을 수행합니다. 일부의 이자수익 발생자산 및 이자비용 발생부채가 특정만기가 없는 경우, ALM리스크관리지침 상의 만기설정방법을 기반으로 만기를 사용하거나 가정합니다. 당기말 및 전기말 현재 원화 및 외화의 이자율갭 분석 실시 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

&cr;<당기말>&cr;

<원화표시>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과 &cr;6개월 이하	6개월 초과&cr; 1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
이자수익 발생자산
현금및예치금	2,170,941	-	-	-	-	2,170,941
당기손익금융자산	984,612	58,865	67,188	142,511	3,410,075	4,663,251
기타포괄손익금융자산	330,382	108,825	1,852,770	11,964,698	1,605,876	15,862,551
상각후원가유가증권	2,609,877	4,074,464	5,234,649	13,876,995	8,936,867	34,732,852
상각후원가대출채권	160,166,984	37,651,819	35,162,699	21,021,521	8,141,078	262,144,101
위험회피회계파생상품 수취	-	90,000	340,000	300,000	-	730,000
기타금융자산	1,206,685	-	-	-	-	1,206,685
합 계	167,469,481	41,983,973	42,657,306	47,305,725	22,093,896	321,510,381
이자비용 발생부채
예수부채	59,572,823	14,970,369	18,999,503	23,224,358	21,673,658	138,440,711
차입부채	32,375,174	65,312	91,543	363,374	230,084	33,125,487
사채	39,045,129	22,081,928	36,758,591	31,752,124	5,868,046	135,505,818
위험회피회계파생상품 지급	730,000	-	-	-	-	730,000
기타금융부채	3,163,747	-	-	-	-	3,163,747
합 계	134,886,873	37,117,609	55,849,637	55,339,856	27,771,788	310,965,763
민감도갭	32,582,608	4,866,364	(13,192,331)	(8,034,131)	(5,677,892)	10,544,618
누적갭	32,582,608	37,448,972	24,256,641	16,222,510	10,544,618	10,544,618

<외화표시> &cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과 &cr;6개월 이하	6개월 초과&cr; 1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
이자수익 발생자산
현금및예치금	2,635,413	5,946	378,458	87,570	-	3,107,387
당기손익금융자산	345,737	-	-	45,323	38	391,098
기타포괄손익금융자산	674,362	59,231	45,564	524,168	585,902	1,889,227
상각후원가유가증권	195,635	102,699	125,664	44,863	949,497	1,418,358
상각후원가대출채권	7,892,188	1,436,451	1,459,210	973,844	110,269	11,871,962
위험회피회계파생상품 수취	569,147	210,466	-	534,322	917,118	2,231,053
합 계	12,312,482	1,814,793	2,008,896	2,210,090	2,562,824	20,909,085
이자비용 발생부채
예수부채	5,959,934	1,635,078	2,072,427	2,528,880	2,527,232	14,723,551
차입부채	2,157,605	660,038	260,729	-	-	3,078,372
사채	736,196	312,419	750,655	1,480,775	994,175	4,274,220
위험회피회계파생상품 지급	1,640,185	45,642	11,855	251,433	249,548	2,198,663
합 계	10,493,920	2,653,177	3,095,666	4,261,088	3,770,955	24,274,806
민감도갭	1,818,562	(838,384)	(1,086,770)	(2,050,998)	(1,208,131)	(3,365,721)
누적갭	1,818,562	980,178	(106,592)	(2,157,590)	(3,365,721)	(3,365,721)

&cr;<전기말>&cr;

<원화표시>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과 &cr;6개월 이하	6개월 초과&cr; 1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
이자수익 발생자산
현금및예치금	1,923,254	-	-	-	-	1,923,254
당기손익금융자산	735,916	52,549	59,753	164,097	3,096,871	4,109,186
기타포괄손익금융자산	10,015	72,791	1,013,771	9,663,167	585,160	11,344,904
상각후원가유가증권	2,070,089	3,343,062	3,819,139	15,521,913	6,790,332	31,544,535
상각후원가대출채권	143,070,459	36,272,001	35,606,122	23,237,362	10,089,252	248,275,196
위험회피회계파생상품 수취	100,000	-	100,000	630,000	-	830,000
기타금융자산	1,106,549	-	-	-	-	1,106,549
합 계	149,016,282	39,740,403	40,598,785	49,216,539	20,561,615	299,133,624
이자비용 발생부채
예수부채	55,107,343	13,453,390	16,865,819	19,859,503	18,289,495	123,575,550
차입부채	27,400,333	55,692	79,304	271,010	157,522	27,963,861
사채	37,914,713	20,841,157	32,537,281	26,897,140	5,723,419	123,913,710
위험회피회계파생상품 지급	830,000	-	-	-	-	830,000
기타금융부채	3,437,279	-	-	-	-	3,437,279
합 계	124,689,668	34,350,239	49,482,404	47,027,653	24,170,436	279,720,400
민감도갭	24,326,614	5,390,164	(8,883,619)	2,188,886	(3,608,821)	19,413,224
누적갭	24,326,614	29,716,778	20,833,159	23,022,045	19,413,224	19,413,224

<외화표시>&cr;

구 분	3개월 이하	3개월 초과 &cr;6개월 이하	6개월 초과&cr; 1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
이자수익 발생자산
현금및예치금	2,375,062	45,170	432,306	-	-	2,852,538
당기손익금융자산	209,838	-	-	32,516	30	242,384
기타포괄손익금융자산	628,359	70,962	55,445	389,743	471,769	1,616,278
상각후원가유가증권	70,720	32,582	65,133	336,065	362,993	867,493
상각후원가대출채권	7,165,630	1,007,613	1,239,293	325,533	77,515	9,815,584
위험회피회계파생상품 수취	424,962	15,232	-	358,014	1,178,982	1,977,190
합 계	10,874,571	1,171,559	1,792,177	1,441,871	2,091,289	17,371,467
이자비용 발생부채
예수부채	6,838,280	1,371,870	1,467,878	1,764,681	1,763,916	13,206,625
차입부채	2,587,112	633,391	85,277	53	-	3,305,833
사채	1,410,048	108,800	-	691,850	1,178,983	3,389,681
위험회피회계파생상품 지급	1,490,058	-	3,264	219,232	207,906	1,920,460
합 계	12,325,498	2,114,061	1,556,419	2,675,816	3,150,805	21,822,599
민감도갭	(1,450,927)	(942,502)	235,758	(1,233,945)	(1,059,516)	(4,451,132)
누적갭	(1,450,927)	(2,393,429)	(2,157,671)	(3,391,616)	(4,451,132)	(4,451,132)

&cr; (2) △EVE 및 △NII

은행은 당기말 및 전기말 현재 BIS에서 제시한 IRRBB표준방법을 이용하여 금리위험에 대한 자본의 경제적가치 변동(△EVE)및 금리변동에 따른 이자수익의 변동액(△NII)을 측정하고 있습니다. △EVE의 경우 금리변동시나리오 6가지(평행상승, 평행하락, 단기하락ㆍ장기상승, 단기상승ㆍ장기하락, 단기상승, 단기하락)에 대해 가장큰 손실량이 발생하는 시나리오를 채택하여 최종 금리리스크량으로 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 및 평행하락 시나리오 중 손실이 발생하는 시나리오를 채택하여 손실가능액을 산출합니다.&cr;&cr;금리리스크산출대상 자산 및 부채는 트레이딩계정에 해당하지 않는 자산ㆍ부채를 대상으로 산출하고 있으며, 매년 리스크관리 위원회의 의결을 받아 한도를 설정하고 매월 확정산출 및 경영진보고를 통해 한도관리를 하고 있습니다.&cr;

당기말 및 전기말 △EVE와 △NII 결과값은 아래와 같습니다(단위: 백만원).&cr;

구 분	당기말	전기말
△EVE	1,292,627	664,790
△NII	582,969	559,092

&cr; 마. 유동성 위험&cr;

유동성 위험은 유동성 부족으로 부채의 만기 도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 위험을 의미합니다.

은행은 유동성 위험과 관련하여 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 은행이 지급하여야 하는 계약만기일에 근거하여 작성하였으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 각 만기구조를 즉시지급, 3개월 이하, 3개월 초과~6개월 이하, 6개월 초과~1년 이하, 1년 초과~3년 이하, 3년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.&cr;

(1) 비파생금융부채의 계약만기구조

당기말 및 전기말 현재 은행의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 은행이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다(단위: 백만원).

&cr; <당기말>&cr;

구 분	즉시지급	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
금융부채
예수부채
원화요구불 예금	67,472,632	-	-	-	-	-	67,472,632
외화요구불 예금	11,936,865	-	-	-	-	-	11,936,865
원화저축성 예금	49,121,857	5,636,754	2,919,173	7,264,590	2,659,221	1,084,083	68,685,678
외화저축성 예금	238,412	1,431,470	376,116	815,995	2,018	196	2,864,207
양도성예금 증서	-	2,222,472	619,852	361,387	20,612	-	3,224,323
기타원화 예수금	-	1,007,831	554,293	669,036	462,922	21,450	2,715,532
차입부채
원화차입금	-	14,541,813	2,720,266	5,091,828	9,105,360	6,096,630	37,555,897
외화차입금	-	1,419,912	666,164	261,926	4,251	1,372	2,353,625
기타차입금	-	951,936	19,806	2,394	-	-	974,136
사채
중소기업금융채권	-	32,374,812	22,876,296	44,205,871	31,807,132	3,803,822	135,067,933
외화발행채권	-	152,002	324,688	784,561	1,638,350	1,108,018	4,007,619
기타금융부채	-	1,622,319	-	-	-	7,736,780	9,359,099
합 계	128,769,766	61,361,321	31,076,654	59,457,588	45,699,866	19,852,351	346,217,546
난외계정
약정(*1)	67,670,014	-	-	-	-	-	67,670,014
금융보증계약(*2)	2,452,369	-	-	-	-	-	2,452,369
합 계	70,122,383	-	-	-	-	-	70,122,383

<전기말>&cr;

구 분	즉시지급	3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	합 계
금융부채
예수부채
원화요구불 예금	60,910,886	-	-	-	-	-	60,910,886
외화요구불 예금	10,313,426	-	-	-	-	-	10,313,426
원화저축성 예금	41,170,204	5,460,188	2,728,699	6,617,326	2,819,632	1,003,653	59,799,702
외화저축성 예금	371,211	1,503,016	496,436	593,187	1,228	410	2,965,488
양도성예금 증서	-	1,902,520	870,849	246,441	15,349	-	3,035,159
기타원화 예수금	-	1,126,293	611,136	737,506	529,759	24,514	3,029,208
차입부채
원화차입금	-	11,281,425	2,677,752	4,815,366	8,235,419	5,361,675	32,371,637
외화차입금	-	1,736,670	641,068	87,844	3,499	2,211	2,471,292
기타차입금	-	944,465	22,795	2,595	-	-	969,855
사채
중소기업금융채권	-	31,237,079	21,708,678	39,705,357	27,072,139	3,947,722	123,670,975
외화발행채권	-	222,600	121,280	663,584	820,211	1,332,752	3,160,427
기타금융부채	-	2,148,251	-	-	-	8,366,163	10,514,414
합 계	112,765,727	57,562,507	29,878,693	53,469,206	39,497,236	20,039,100	313,212,469
난외계정
약정(*1)	62,108,123	-	-	-	-	-	62,108,123
금융보증계약(*2)	2,189,389	-	-	-	-	-	2,189,389
합 계	64,297,512	-	-	-	-	-	64,297,512

(*1) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 표시하였습니다.&cr;(*2) 금융보증계약 현금흐름은 금융보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하 였습니다.

&cr;(2) 파생상품의 유동성분석

당기 말 및 전기말 현재 은행의 파생금융상품의 유동성 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 주석은 파생상품의 각 계약별 현금흐름에 기초하여 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간말현재 수익률곡선을 토대로 한 추정이자율을 이용하여 결정하였습니다(단위: 백만원).

<당기말>

구 분	즉시지급	1개월 이하	1개월 초과&cr;3개월 이하	3개월 초과 &cr;1년 이하	1년 초과&cr;5년 이하	5년 초과	합 계
이자율선도	-	-	-	4	5	-	9
통화선도	-	22,900	13,534	(7,214)	(8,220)	4,079	25,079
이자율스왑	(41,941)	(9,764)	(5,534)	106,748	(29,236)	5,183	25,456
통화스왑	-	(8,056)	(5,709)	40,985	16,304	(855)	42,669
옵션	8,556	-	-	-	-	-	8,556
합 계	(33,385)	5,080	2,291	140,523	(21,147)	8,407	101,769

<전기말>&cr;

구 분	즉시지급	1개월 이하	1개월 초과&cr;3개월 이하	3개월 초과 &cr;1년 이하	1년 초과&cr;5년 이하	5년 초과	합 계
통화선도	-	(52,739)	(7,171)	15,524	6,729	(2,406)	(40,063)
이자율스왑	(10,060)	(13,538)	(5,096)	(55,024)	70,991	4,668	(8,059)
통화스왑	-	(5,948)	(19,808)	92,170	70,234	(5,852)	130,796
옵션	(1,991)	-	-	-	-	-	(1,991)
합 계	(12,051)	(72,225)	(32,075)	52,670	147,954	(3,590)	80,683

&cr;바. 외화자산/부채의 통화별 내역 &cr;&cr;당기 말 및 전기말 현재 외화자산/부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR, 천GBP, 천HKD, 천CNY).&cr;

<당기말>&cr;

구 분	환산금액	USD(*)	JPY	EUR	GBP	HKD	CNY
현금및예치금	5,286,891	3,424,502	65,311,790	156,369	37,026	158,706	1,401,284
당기손익금융자산	588,054	494,840	-	1,059	-	-	-
기타포괄손익금융자산	1,889,928	1,594,204	-	-	-	-	-
상각후원가유가증권	1,417,979	1,139,530	-	49,962	-	-	-
상각후원가대출채권	11,774,197	8,454,197	82,327,592	416,515	190,533	61,726	162,358
위험회피회계파생상품자산	7,275	6,137	-	-	-	-	-
기타금융자산	843,041	513,421	6,502,461	23,500	35,481	306,124	174,635
합 계	21,807,365	15,626,831	154,141,843	647,405	263,040	526,556	1,738,277
당기손익금융부채	51,059	39,499	-	3,154	-	-	-
예수부채	14,723,552	10,047,999	130,787,805	795,362	23,178	593,976	1,445,264
차입부채	3,078,373	2,417,940	5,278,277	94,957	2,746	-	137,802
사채	3,921,500	3,144,354	-	125,000	-	-	140,000
위험회피회계파생상품부채	30,419	25,659	-	-	-	-	-
기타금융부채	1,051,496	780,477	4,688,668	36,559	1,581	24,126	121,978
합 계	22,856,399	16,455,928	140,754,750	1,055,032	27,505	618,102	1,845,044

<전기말>&cr;

구 분	환산금액	USD(*)	JPY	EUR	GBP	HKD	CNY
현금및예치금	4,551,683	2,512,122	88,447,608	402,710	14,418	367,913	1,641,682
당기손익금융자산	469,724	431,510	-	180	-	-	-
기타포괄손익금융자산	1,616,279	1,485,550	-	-	-	-	-
상각후원가유가증권	867,267	735,742	-	49,901	-	-	-
상각후원가대출채권	9,719,730	7,196,975	73,990,521	552,795	226,403	83,240	132,803
위험회피회계파생상품자산	15,569	14,310	-	-	-	-	-
기타금융자산	1,136,832	890,405	3,394,607	23,696	40,699	2,992	238,504
합 계	18,377,084	13,266,614	165,832,736	1,029,282	281,520	454,145	2,012,989
당기손익금융부채	145,520	125,209	-	6,863	-	781	-
예수부채	13,206,625	9,855,752	113,977,511	606,518	26,048	1,315,603	1,479,549
차입부채	3,305,833	2,644,868	23,785,116	109,381	7,121	-	122,933
사채	3,066,383	2,643,133	-	125,000	-	-	140,000
위험회피회계파생상품부채	28,311	26,021	-	-	-	-	-
기타금융부채	1,564,320	1,308,179	4,148,580	31,583	2,268	184,759	154,596
합 계	21,316,992	16,603,162	141,911,207	879,345	35,437	1,501,143	1,897,078

(*) 주요통화 이외의 통화는 모두 USD 통화로 표시하였습니다. &cr; &cr;&cr;44. 보고기간후사건&cr;&cr;은행은 사모펀드의 불완전판매 등의 이유로 금융위원회로부터 집합투자증권 관련 업무 일부정지 1개월 및 47.1억원의 과태료를 부과 받았습니다. 이에 따라 은행은 사모집합투자증권 투자중개 신규업무, 사모집합투자증권을 매수하는 방법으로 신탁재산을 운용하는 신탁계약 신규 체결업무를 2월 19일부터 1개월간 수행할 수 없습니다.&cr;

내부회계관리제도 감사 또는 검토의견&cr;

중소기업은행&cr;

내부회계관리제도 감사보고서는 중소기업은행의 2021년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 은행의 내부회계관리제도를 감사 한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 따라 첨부하는 것입니다.

첨부 : 1. 내부회계관리제도 감사보고서

2. 은행의 내부회계관리제도 운영실태보고서

&cr; 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서

중소기업은행

주주 및 이사회 귀중

내부회계관리제도에 대한 감사의견

우리는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 중소기업은행(이하 "은행")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 은행의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 은행의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 7일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

내부회계관리제도 감사의견근거

우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다.

우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 은행으로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임

경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.

지배기구는 은행의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.

내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임

우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 은행의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.

내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.

내부회계관리제도의 정의와 고유한계

은행의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며, 한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 은행의 내부회계관리제도는 (1) 은행 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 은행의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 은행의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 은행 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.

내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.

이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 박상욱입니다.

&cr;

서울특별시 영등포구 여의공원로 111

한 영 회 계 법 인

대표이사 박 용 근

2022년 3월 7일

이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다.

내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서

외부감사 실시내용

&cr;「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다.&cr;

1. 감사대상업무

회 사 명	중소기업은행
감사대상 사업연도	2021년 01월 01일	부터	2021년 12월 31일	까지

2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간

(단위 : 명, 시간)

감사참여자&cr; ＼ &cr;인원수 및 시간		품질관리&cr;검토자&cr;(심리실 등)		감사업무 담당 회계사						전산감사ㆍ&cr;세무ㆍ가치평가&cr; 등 전문가		건설계약 등&cr;수주산업&cr;전문가		합계
				담당이사&cr;(업무수행이사)		등록&cr;공인회계사		수습&cr;공인회계사
		당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기
투입 인원수		7	8	1	1	12	12	9	10	29	30	-	-	58	61
투입시간	분ㆍ반기검토	349	333	244	194	6,157	5,652	3,392	2,265	162	14	-	-	10,304	8,458
	감사	256	340	220	319	5,870	7,351	4,027	3,604	2,308	2,543	-	-	12,681	14,157
	합계	605	673	464	513	12,027	13,003	7,419	5,869	2,470	2,557	-	-	22,985	22,615

3. 주요 감사실시내용

구 분	내 역
전반감사계획&cr;(감사착수단계)	수행시기	2021.03.26~2021.09.17					20	일
	주요내용	회사의 영업과 재무보고절차의 이해, 유의적 위험 식별, 중요성 및수행 중요성의 결정, 전문가 등 참여 계획 수립 및 전반감사전략의수립
현장감사&cr;주요내용	수행시기			투입인원				주요 감사업무 수행내용
				상주		비상주
	2021.4.1~2021.5.17	32	일	15	명	4	명	1분기 검토
	2021.7.1~2021.8.17	33	일	15	명	5	명	2분기 검토
	2021.5.18~2021.6.30&cr;2021.8.17~2021.9.30	60	일	13	명	12	명	재무보고 내부 통제의 설계 침 운영의 효과성 평가
	2021.10.1~2021.11.15	30	일	17	명	5	명	3분기 검토
	2021.11.16~2021.12.31	32	일	16	명	8	명	재무보고 내부 통제의 설계 및 운영의 효과성 평가
	2022.1.3~2022.3.7	41	일	17	명	25	명	통제의 설계 및 운영의 효과성 평가, 별도 및 연결 재무제표 관련 실증감사 절차 등
재고자산실사(입회)	실사(입회)시기	-					-	일
	실사(입회)장소	-
	실사(입회)대상	-
금융자산실사(입회)	실사(입회)시기	2022.1.3, 2022.1.4,&cr;2022.1.6, 2022.1.7					4	일
	실사(입회)장소	본점 및 홍대역지점 등 3개 지점
	실사(입회)대상	현금 등 금융자산 및 유가증권
외부조회	금융거래조회	O		채권채무조회			O	변호사조회	O
	기타조회	보관유가증권 조회
지배기구와의&cr;커뮤니케이션	커뮤니케이션 횟수	4		회
	수행시기	2021.5.24, 2021.8.11, 2021.11.2, 2022.2.24
외부전문가 활용	감사 활용 내용	-
	수행시기	-					-	일

4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021년 05월 24일	회사측: 감사, 검사부 부장 등 6인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	1분기 검토 결과
2	2021년 08월 11일	회사측: 감사, 검사부 부장 등 11인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	2분기 검토 결과, 연간 세부감사계획 및 내부회계감사 계획, 핵심감사사항 및 관련 감사절차 논의
3	2021년 11월 02일	회사측: 감사, 검사부 부장 등 6인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	3분기 검토 결과
4	2022년 02월 24일	회사측: 감사, 검사부 부장 등 6인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인	서면회의	핵심감사사항에 대한 감사 결과 보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 및 재무보고 내부통제 감사 결과 보고

6. 배당에 관한 사항

1. 배당에 관한 사항&cr; &cr; 가. 정관상 배당에 관한 사항 &cr; 정관 제70조 『이익금의 처리』 ①당은행은 회계연도마다 자산의 감가상각에 충당한 후의 결산이익금을 다음 각호에 따라 처리하여야 한다.&cr; i) 자본금의 총액에 이를 때까지 순이익금의 100분의 25이상을 적립한다.&cr; ii) 제1호에 따라 적립하고도 남은 이익금은 이사회 및 주주총회의 의결을 거쳐&cr; 처리한다.&cr; ② 제1항 제2호에 따라 적립하고도 남은 이익금을 배당하기로 한 때에는 &cr; 배당률에 관하여 정부외의 주주에게 우대할 수 있다.&cr; ③ 제1항 제2호에 따라 적립하고도 남은 이익금을 배당하기로 한 때에는 &cr; 이익금 배당을 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr;&cr; 나 . 배당에 관한 회사의 정책 &cr; 중소기업은행은 국유재산법상 정부가 출자지분을 보유하고 있는 정부배당대상기업입니다&cr;

정부는 배당가능이익이 발생한 해당 정부배당대상기업에 대해 아래의 사항을 고려하여 적정하게 정부배당이 이루어지도록 하고 있습니다.&cr;(근거법 : 국유재산법 제65조의2 내지 제65조의6)

1. 배당대상이 되는 이익의 규모

2. 정부출자수입 예산 규모의 적정성 및 정부의 재정여건

3. 각 정부배당대상기업의 배당률 및 배당성향

4. 같거나 유사한 업종의 민간부문 배당률 및 배당성향

5. 해당 정부배당대상기업의 자본금 규모, 내부자금 적립 규모, 부채비율, 국제결제은행 의 기준에 따른 자기자본비율, 과거 배당실적, 투자재원 소요의 적정성 등 경영여건

6. 그 밖에 대통령령으로 정하는 배당결정 기준

정부와 중소기업은행은 매년 당기순이익에서 법정적립금 및 신종자본증권 배당을 차감한 금액을 기본 배당가능 이익으로 하고, 차년도 정책금융 수행을 위한 중소기업대출 자금 공급시 적정 BIS자기자본비율 유지에 소요되는 필요자본액을 추가로 고려하여 배당금액을 협의하고 있습니다.&cr;&cr;정부는 정부배당대상기업의 배당성향 목표를 2020년까지 40%로 단계적 상향 조정(*)한 바 있으며, 이에 따라 정부배당대상기업의 배당성향은 40% 이내에서 결정될 것으로 예상하고 있습니다.&cr; * 기획재정부 보도자료 : 「정부출자기관에 대한 정부배당정책 방향('14.12.19.)」&cr;&cr;중소기업은행의 최근 5개년 평균 배당성향은 30.7%(일반주주 기준)로, 향후에도 최근 5개년 평균 배당성향 수준을 기본적으로 유지할 계획이며, 경영실적 증대를 통한 주당배당금 증가로 주주가치 제고에 기여할 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다.&cr;

2. 주요배당지표

5,0005,0005,0002,412,4591,535,7051,605,8472,024,0951,263,1911,392,8342,8771,9772,242621,992372,933382,614---25.7824.2828.17보통주7.05.05.4우선주---보통주---우선주---보통주780471670우선주780471670보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제61기	제60기	제59기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주 1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준임&cr; 2) (연결)현금배당성향은 지배기업주주지분 연결당기순이익에 대한 현금배당총액의&cr; 백분율임&cr; 3) 제59기 결산현금배당의 1주당 배당금은 일반주주(정부 외) 670원, 최대주주(정부) &cr; 472원을 배당하는 차등배당&cr; 4) 제59기 현금배당성향, 현금배당수익률, 주당 현금배당금은 일반주주(정부 외) 기준&cr;&cr; ※ 은행(별도)기준 현금배당성향

구 분	제61기	제60기	제59기
주당순이익(원)	2,389	1,599	1,925
현금배당성향(%)	30.73	29.52	32.48

주) 제59기 현금배당성향은 일반주주(정부 외) 기준&cr;

3. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-125.85.1

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주) 일반주주(정부 외) 기준

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2019년 03월 01일유상증자(제3자배정)보통주14,965,5795,00013,3642019년 09월 25일유상증자(제3자배정)보통주2,212,5855,00011,2992020년 04월 23일유상증자(제3자배정)보통주29,379,0345,0008,9862020년 04월 30일유상증자(제3자배정)보통주57,523,3575,0007,1712020년 06월 27일유상증자(제3자배정)보통주12,412,2045,0008,6852020년 07월 31일유상증자(제3자배정)보통주62,192,7865,0007,7912021년 05월 01일유상증자(제3자배정)보통주5,636,2275,0008,706

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
현금출자(증자율:2.2%)
현금출자(증자율:0.3%)
현금출자(증자율:4.2%)
현금출자(증자율:7.5%)
현금출자(증자율:1.6%)
현금출자(증자율:7.4%)
현금출자(증자율:0.7%)

주) 증자율은 총발행주식수 기준&cr;

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

&cr;가. 중소기업은행 &cr; (1) 채무증권 발행실적

2021년 12월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

중소기업은행신종자본증권(사회적채권)공모2021년 03월 11일200,000 2.65 AA-N하나금융투자, 한양증권, 교보증권, SK증권(주)중소기업은행신종자본증권(사회적채권)공모2021년 03월 11일300,000 3.11 AA-N하나금융투자, 한양증권, 교보증권, SK증권(주)중소기업은행조건부자본증권(사회적채권)공모2021년 09월 24일600,000 2.47 AA+2031년 09월 24일N교보증권, 하나금융투자, KTB투자증권중소기업은행회사채사모2021년 02월 22일59,275 0.27 Aa2(Moody's)2022년 02월 23일NStandard Chartered중소기업은행회사채사모2021년 02월 26일59,275 LBFUSDM03+0.08Aa2(Moody's)2022년 02월 28일NSociete Generale중소기업은행회사채사모2021년 03월 30일29,638 SFRUSDM03+0.23Aa2(Moody's)2022년 03월 31일NCiti중소기업은행회사채사모2021년 05월 04일59,275 0.30 Aa2(Moody's)2022년 05월 06일NBNPP중소기업은행회사채사모2021년 05월 04일59,275 0.30 Aa2(Moody's)2022년 05월 06일NBNPP중소기업은행회사채사모2021년 07월 12일24,896 1.20 Aa2(Moody's)2026년 07월 12일NMizuho중소기업은행회사채사모2021년 08월 31일59,275 0.185 Aa2(Moody's)2022년 09월 01일NCredit Agricole-CIB중소기업은행회사채사모2021년 08월 31일59,275 0.185 Aa2(Moody's)2022년 09월 01일NBNPP중소기업은행회사채사모2021년 08월 31일59,275 0.185 Aa2(Moody's)2022년 09월 01일NCredit Agricole-CIB중소기업은행회사채사모2021년 09월 01일59,275 0.18 Aa2(Moody's)2022년 09월 02일NCredit Agricole-CIB중소기업은행회사채사모2021년 09월 02일59,275 0.18 Aa2(Moody's)2022년 09월 06일NCredit Agricole-CIB중소기업은행회사채사모2021년 09월 02일59,275 0.18 Aa2(Moody's)2022년 09월 06일NCredit Agricole-CIB중소기업은행회사채사모2021년 09월 03일59,275 0.18 Aa2(Moody's)2022년 09월 07일NCredit Agricole-CIB중소기업은행회사채사모2021년 10월 15일52,162 1.29 Aa2(Moody's)2026년 10월 15일NMizuho중소기업은행회사채사모2021년 10월 18일59,275 0.50 Aa2(Moody's)2023년 10월 18일NBofA중소기업은행회사채사모2021년 10월 18일59,275 0.50 Aa2(Moody's)2023년 10월 18일NSociete Generale중소기업은행회사채사모2021년 10월 19일59,275 0.50 Aa2(Moody's)2023년 10월 19일NSociete Generale중소기업은행회사채사모2021년 10월 19일59,275 0.50 Aa2(Moody's)2023년 10월 19일NBofA중소기업은행회사채사모2021년 10월 19일59,275 0.50 Aa2(Moody's)2023년 10월 19일NBofA중소기업은행회사채사모2021년 10월 20일59,275 0.50 Aa2(Moody's)2023년 10월 20일NBofA중소기업은행회사채공모2021년 12월 31일129,769,329 1.18 AAA-N- 중소기업은행회사채(지속가능채권)공모2021년 09월 17일592,750 0.625 Aa2(Moody's)2024년 09월 17일NCiti, BofA, HSBC, SC중소기업은행회사채(사회적채권)공모2021년 12월 31일5,330,000 1.11 AAA-N-137,906,450 ----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주1) 2016년 9월 이후 발행 신종자본증권은 영구채이므로 만기일 표시하지 않음

2) 중금채는 중소기업은행법 36조 2에 의거한 창구 및 시장발행 병행으로 내역이 &cr; 과다하여 연도말 혹은 공시대상기간말 기준 발행총액으로 대체함

3) 잔여만기 1년이하 채권 비중 73.5%('21.12.31일 기준)

4) 회사채의 경우 이자율은 기간별 발행채권 금리를 가중평균하여 표시함

5) 신용평가 기관은 총 3개 기관으로 한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가가 &cr; 이에 해당함&cr; 6) 외화는 '21.12월말 기준 환율(USD:1,185.50원, EUR:1,342.34원, CHF:1,297.47원,&cr; AUD:858.89원, CNY:186.26원)&cr;&cr; (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (3) 기업어음증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

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잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;(4) 단기사채 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

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잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; (5) 회사채 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

97,671,29724,166,8917,632,1901,334,139881,2852,255,786620,000134,561,588875,532641,017-125,66377,058--1,719,27098,546,82924,807,9087,632,1901,459,802958,3432,255,786620,000136,280,858

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주1) 바젤 III 인정 조건부자본증권(후순위채) 포함&cr; 2) 외화는 '21.12월말 기준 환율(USD:1,185.50원, EUR:1,342.34원, CHF:1,297.47원,&cr; AUD:858.89원, CNY:186.26원)&cr; &cr; (6) 신종자본증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

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730,0002,775,7303,505,730

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730,0002,775,7303,505,730

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 외화 신종자본증권은 발행일 당시 역사적 환율(2017년 7월 31일 1,119.1원) 적용하여 자본금 확정&cr;&cr; (7) 조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--800,000400,000400,0002,250,000---3,850,000------------800,000400,000400,0002,250,000---3,850,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(8) 자 본 으 로 인정되는 채무증권의 발행&cr;

(기준일 : 2021년 12월 31일 )

구 분		기업은행(신종) 1310이30A-23	기업은행조건부(상) 1503이(신종) 30B-10	기업은행조건부(상) 1509이(신종) 30A-14	기업은행조건부(상) 1609이(신종)영구 A-20	기업은행조건부(상) 1611이(신종)영구 A-04	기업은행조건부(상) 1703이(신종)영구 A-10
발행일		2013.10.23	2015.03.10	2015.09.14	2016.09.20	2016.11.04	2017.03.10
발행금액(억원)		2,000	3,300	2,000	2,900	2,500	1,500
발행목적		BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충
발행방법		시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)
상장여부		여	여	여	여	여	여
미상환잔액(억원)		2,000	3,300	2,000	2,900	2,500	1,500
자본인정에&cr; 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능)&cr;- 후순위성
	신용평가기관의 자본인정&cr;비율 등	-	-	-	-	-	-
미지급 누적이자(원)		없음	없음	없음	없음	없음	없음
만기 및 조기상환 가능일		만기:30년 (만기일: 2043.10.23) 조기상환가능일: 2023.10.23 (10년call)	만기:30년 (만기일: 2045.03.10) 조기상환가능일: 2025.03.10 (10년call/10년 이후 매 3개월마다 행사 가능)	만기:30년 (만기일: 2045.09.14) 조기상환가능일: 2025.09.14 (10년call/10년 이후 매 3개월마다 행사 가능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.09.20 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.11.04 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2027.03.10 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)
발행금리&cr; (금리상향조정조건&cr;[step-up] 포함)		발행금리 : 5.25% (국고 10Y+180bp) 금리상향조건 : 없음	10년콜 : 4.33% &cr;(국고 10Y+200bp) 금리상향조건: 없음	10년콜 : 3.77% (국고 10Y+155bp) 금리상향조건: 없음	10년콜 : 3.16% (국고 10Y+160bp) 금리상향조건: 없음	10년콜 : 3.27% (국고 10Y+158bp) 금리상향조건 : 없음	10년콜 : 3.87% (국고 10Y+158bp) 금리상향조건 : 없음
우선순위&cr;(선순위, 후순위여부)		해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)
부채분류 시 재무구조에 &cr; 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 투자자에게 중요한 &cr;발행조건		특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지

구 분		기업은행조건부(상) 1703이(신종)영구 B-10	US45604GAD16	기업은행조건부(상) 1803이(신종)영구 A-09	기업은행조건부(상) 1803이(신종)영구 B-09	기업은행조건부(상) 1903이(신종)영구 A-08	기업은행조건부(상) 1903이(신종)영구 B-08
발행일		2017.03.10	2017.07.31	2018.03.09	2018.03.09	2019.03.08	2019.03.08
발행금액(억원)		1,500	3,357	700	2,800	1,300	2,200
발행목적		BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충
발행방법		시장발행 (자금부 시장발행)	공모	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)
상장여부		여	여	여	여	여	여
미상환잔액(억원)		1,500	3,357	700	2,800	1,300	2,200
자본인정에&cr; 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) &cr;- 후순위성	- 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능)	&cr;- 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) &cr;- 후순위성
	신용평가기관의 자본인정&cr;비율 등	-	-	-	-	-	-
미지급 누적이자(원)		없음	없음	없음	없음	없음	없음
만기 및 조기상환 가능일		만기: 영구채 조기상환가능일: 2022.03.10 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기 : 영구채&cr; 조기상환가능일 : &cr;2022.08.01 (5년콜/5년이후 6개월마다 행사가능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2028.03.09 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2023.03.09 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2029.03.08 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일:&cr;2024.03.08 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능)
발행금리&cr; (금리상향조정조건&cr;[step-up] 포함)		5년콜 : 3.36% (국고 5Y+138bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +138bp로 재산정함)	5년콜: 3.90% &cr;(5T+208.5bp)	10년콜 : 4.21% (국고 10Y+148bp) 금리상향조건 : 없음	5년콜 : 3.82% (국고 5Y+130bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +130bp로 재산정함)	10년콜 : 3.40% (국고 10Y+138bp) 금리상향조건 : 없음	5년콜 : 3.09% (국고 5Y+120bp) (5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+120bp로 재산정함)
우선순위&cr;(선순위, 후순위여부)		해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은 순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은 순위)
부채분류 시 재무구조에 &cr; 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 투자자에게 중요한 &cr;발행조건		특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '사채의 조건' 공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지

구 분		기업은행조건부(상)( 지)2003이(신종)영 구A-18	기업은행조건부(상)( 지)2003이(신종)영 구B-18	기업은행조건부(상) 2103이(신)영A-11( 사)	기업은행조건부(상) 2103이(신)영B-11( 사)
발행일		2020.03.18	2020.03.18	2021.03.11	2021.03.11
발행금액(억원)		3,100	900	3,000	2,000
발행목적		BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충
발행방법		시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)
상장여부		여	여	여	여
미상환잔액(억원)		3,100	900	3,000	2,000
자본인정에&cr; 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) &cr;- 후순위성
	신용평가기관의 자본인정&cr;비율 등	-	-	-	-
미지급 누적이자(원)		없음	없음	없음	없음
만기 및 조기상환 가능일		만기: 영구채 조기상환가능일: 2030.03.18 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2025.03.18 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2031.03.11 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.03.11 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능)
발행금리&cr; (금리상향조정조건&cr;[step-up] 포함)		10년콜 : 2.87 (국고 10Y+136bp) 금리상향조건 : 없음	5년콜 : 2.43% (국고 5Y+120bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +120bp로 재산정함)	10년콜 : 3.11% (국고 10Y+108bp) (10년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +108bp로 재산정함)	5년콜 : 2.65% (국고 5Y+105bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +105bp로 재산정함)
우선순위&cr;(선순위, 후순위여부)		해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항없음 (후순위보다 더 낮은순위)
부채분류 시 재무구조에 &cr; 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 투자자에게 중요한 &cr;발행조건		특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지

주 1) 각 증권별 세부사항은 기공시된 '주요사항보고서'를 참고하시기 바랍니다.

2) 2017.7.31일 발행한 신종자본증권은 발행일 당시 역사적 환율(7/31일 1,119.1원) 적용하여 자본금 확정

&cr;(첨부) 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황&cr;

전환ㆍ채무재조정 사유	현황	비고
부실금융기관으로 지정여부	해당사항 없음	상각형조건부자본증권

■ "부실금융기관"의 정의

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 정의, 제2호 "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다.

나.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권(이하 이 조에서 "예금 등 채권"이라 한다)의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다)이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

나. 자회사&cr;

< IBK캐피탈>&cr; (1) 채무증권 발행실적 &cr;

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원,%)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면 (전자 등록) 총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 01월04일	10,000	1.31	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 01월04일	10,000	1.31	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 01월04일	10,000	1.31	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 01월04일	10,000	1.31	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 01월04일	10,000	1.31	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 03월17일	5,000	1.03	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 03월16일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 03월17일	5,000	1.03	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 03월16일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 03월17일	5,000	1.03	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 03월16일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 03월17일	5,000	1.03	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 03월16일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 04월01일	10,000	1.40	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 06월30일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 04월01일	10,000	1.40	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 06월30일	상환	하나은행
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IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월18일	5,000	0.91	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 05월13일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월18일	5,000	0.91	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 05월13일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월18일	5,000	0.91	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 05월13일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월18일	5,000	0.91	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 05월13일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월18일	5,000	0.91	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 05월16일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월18일	5,000	0.91	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 05월16일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월21일	5,000	0.92	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 05월20일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월21일	5,000	0.92	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 05월20일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	흥국증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	흥국증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 10월19일	상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 10월19일	상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 10월19일	상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 05월24일	5,000	0.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 10월19일	상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월01일	10,000	0.93	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월01일	10,000	0.93	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월01일	5,000	0.93	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월01일	5,000	0.93	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월02일	5,000	0.94	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월03일	미상환	엔에이치투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월02일	5,000	0.94	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월03일	미상환	엔에이치투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월02일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월02일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월02일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월02일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월02일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월02일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월03일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월03일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월03일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월03일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월03일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월10일	5,000	1.06	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월03일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월16일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월06일	미상환	한양증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월16일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월06일	미상환	한양증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월16일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월07일	미상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월16일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월07일	미상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월16일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월07일	미상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월16일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 01월07일	미상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월17일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월07일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월17일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월07일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월17일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월07일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 06월17일	5,000	1.15	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월07일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.636	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	키움증권
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IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.698	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.836	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 06월25일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.836	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 06월25일	미상환	키움증권
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IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.836	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.836	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.836	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.836	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.836	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 06월25일	5,000	1.836	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 07월01일	10,000	1.33	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 07월01일	10,000	1.33	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 07월01일	10,000	1.33	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 07월01일	10,000	1.33	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 07월01일	10,000	1.33	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 08월20일	5,000	1.23	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월21일	미상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 08월20일	5,000	1.23	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월21일	미상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 08월20일	5,000	1.23	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월21일	미상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 08월20일	5,000	1.23	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월21일	미상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 08월20일	5,000	1.23	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 02월21일	미상환	BNK투자증권
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IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 09월02일	5,000	1.45	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월04일	미상환	SK증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 09월02일	5,000	1.45	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월04일	미상환	SK증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 09월02일	5,000	1.51	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월01일	미상환	신한은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 09월02일	5,000	1.51	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월01일	미상환	신한은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월01일	10,000	1.69	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 12월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월01일	10,000	1.69	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 12월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월01일	10,000	1.69	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 12월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월01일	10,000	1.69	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 12월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월01일	10,000	1.69	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 12월31일	상환	하나은행
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월07일	5,000	1.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 10월04일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월07일	5,000	1.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 10월04일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월07일	5,000	1.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 10월04일	미상환	부국증권
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IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월07일	5,000	1.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 10월05일	미상환	부국증권
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IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월07일	5,000	1.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 10월05일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월14일	5,000	1.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 04월13일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.214	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 10월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	디에스투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	디에스투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	디에스투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	디에스투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	디에스투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	디에스투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	신영증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 10월18일	5,000	2.215	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월18일	미상환	키움증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.95	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월19일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월20일	5,000	1.96	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월20일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 11월02일	5,000	1.99	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 06월30일	미상환	우리종합금융(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.476	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.476	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.476	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.476	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 06월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.48	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.48	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.48	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.48	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.48	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.48	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.48	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	하이투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.48	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	하이투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.485	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월25일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.485	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월25일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.485	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월25일	미상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.485	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월25일	미상환	KTB투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.485	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.485	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.496	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	공모	2021년 11월25일	5,000	2.496	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 11월25일	미상환	부국증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	BNK투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월28일	5,000	2.13	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월27일	미상환	유진투자증권
IBK캐피탈	전자단기사채	사모	2021년 06월17일	20,000	0.71	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 06월25일	상환	SK증권
IBK캐피탈	전자단기사채	사모	2021년 06월17일	50,000	0.71	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2021년 06월25일	상환	부국증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월09일	20,000	1.095	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 01월09일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월09일	10,000	1.21	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월09일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월09일	10,000	1.304	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 02월08일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월09일	10,000	1.422	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 02월07일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월09일	10,000	1.583	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 02월09일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월24일	30,000	1.131	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 03월24일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월24일	30,000	1.278	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 10월24일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월24일	40,000	1.356	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 02월23일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 02월24일	20,000	1.624	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 02월24일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 03월11일	30,000	1.084	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 10월11일	미상환	신한금융투자(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 03월11일	50,000	1.17	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 01월11일	미상환	신한금융투자(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 03월11일	20,000	1.351	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 07월11일	미상환	신한금융투자(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 03월25일	30,000	1.279	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 03월24일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 03월25일	40,000	1.387	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 07월25일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 03월25일	10,000	1.463	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 10월25일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 03월25일	10,000	1.572	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 03월25일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 04월27일	40,000	1.16	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 04월27일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 04월27일	30,000	1.33	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 12월27일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 04월27일	40,000	1.38	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 02월27일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 04월27일	40,000	1.661	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 04월25일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월11일	40,000	1.084	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 01월11일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월11일	40,000	1.193	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 05월11일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월11일	50,000	1.459	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 05월10일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월11일	20,000	1.537	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월11일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월27일	50,000	0.964	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월26일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월27일	50,000	1.32	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월27일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월27일	40,000	1.364	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 11월27일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월27일	50,000	1.48	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 04월26일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월27일	20,000	1.504	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 05월27일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 05월27일	10,000	1.703	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 05월27일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 06월09일	40,000	1.085	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 07월08일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 06월09일	30,000	1.119	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 08월09일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 06월09일	60,000	1.253	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 12월09일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 06월09일	60,000	1.617	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 06월07일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 06월09일	10,000	2.43	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2028년 06월09일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 06월23일	50,000	1.436	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 02월23일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 06월23일	50,000	1.548	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 06월23일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 06월23일	40,000	1.70	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 12월22일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월09일	30,000	1.553	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월09일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월09일	30,000	1.676	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 01월09일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월09일	20,000	1.767	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 07월09일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월09일	20,000	1.851	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월09일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월22일	20,000	1.452	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 01월20일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월22일	30,000	1.612	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 07월21일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월22일	60,000	1.81	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 07월22일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월22일	10,000	1.81	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 07월23일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 07월22일	10,000	1.976	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 07월22일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 08월06일	50,000	1.667	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 10월06일	미상환	한양증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 08월06일	20,000	1.693	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 11월06일	미상환	한양증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 08월06일	20,000	1.771	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 02월06일	미상환	한양증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 08월25일	40,000	1.452	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2022년 09월23일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 08월25일	20,000	1.649	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월25일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 08월25일	40,000	1.784	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 03월25일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 08월25일	40,000	1.829	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 08월23일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 09월07일	40,000	1.693	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월07일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 09월07일	30,000	1.82	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 03월07일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 09월07일	70,000	1.829	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 04월05일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 09월07일	10,000	2.042	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 09월07일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 12월06일	30,000	2.182	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 03월06일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 12월06일	40,000	2.266	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 06월05일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 12월06일	30,000	2.364	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 12월06일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 12월06일	10,000	2.45	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 01월06일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 12월23일	20,000	2.135	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 03월23일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 12월23일	30,000	2.278	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 12월22일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 12월23일	40,000	2.388	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월23일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채	공모	2021년 12월23일	40,000	2.401	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 01월23일	미상환	케이비증권(주)
IBK캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2021년 04월14일	50,000	1.197	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 06월14일	미상환	SK증권
IBK캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2021년 04월14일	100,000	1.419	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 03월14일	미상환	SK증권
IBK캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2021년 04월14일	30,000	1.804	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 04월14일	미상환	SK증권
IBK캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2021년 04월14일	20,000	2.216	AA- (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2028년 04월14일	미상환	SK증권

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr;- 해당사항 없음&cr; &cr; (3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	440,000	210,000	650,000
	사모	30,000	30,000	80,000	210,000	260,000	-	-	-	610,000
	합계	30,000	30,000	80,000	210,000	260,000	-	440,000	210,000	1,260,000

&cr; (4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	1,500,000	1,500,000

주 1) 사모 전자단기사채는 신고서제출이 면제된 만기 3개월 이내의 전자단기사채를 의미&cr; 2) 전자단기사채 발행한도는 발행방법 구분없이 총한도 부여함&cr; &cr; (5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	2,060,000	2,150,000	1,620,000	620,000	80,000	30,000	-	6,560,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	2,060,000	2,150,000	1,620,000	620,000	80,000	30,000	-	6,560,000

&cr; (6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr; ( 7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr;&cr; &cr; (1) 채무증권발행실적 &cr;

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원,%)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면 (전자 등록) 총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월04일	10,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월05일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월04일	30,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월05일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월04일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월05일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월04일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월04일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월05일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월05일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월05일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월06일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월05일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월06일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월06일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월07일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월07일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월08일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월07일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월07일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월07일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월08일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월07일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월05일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월08일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월11일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월08일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월11일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월08일	30,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월11일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월08일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월11일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월11일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월11일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월12일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월11일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월11일	20,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월12일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월11일	10,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월12일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월13일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월12일	40,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월13일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월12일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월13일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월12일	20,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월13일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월13일	40,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월14일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월13일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월14일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월13일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월14일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월13일	20,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월14일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월13일	100,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월14일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	20,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월15일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	20,000	0.61	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	50,000	0.61	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월25일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	40,000	0.61	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월25일	상환	흥국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	50,000	0.61	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월29일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	20,000	0.71	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월15일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월14일	20,000	0.71	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월15일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월15일	10,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월15일	10,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월15일	70,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월18일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월15일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월15일	20,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월18일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월18일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월18일	20,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월19일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월19일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월19일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월19일	20,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월20일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월20일	30,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월21일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월20일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월21일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월20일	20,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월21일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월21일	20,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월22일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월21일	30,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월21일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월21일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월22일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월21일	20,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월22일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월22일	20,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월25일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월22일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월25일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월22일	10,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월25일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월22일	20,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월25일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월25일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월25일	40,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월26일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월25일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월26일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월26일	50,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월27일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월26일	80,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월27일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월26일	20,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월27일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월26일	20,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월27일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월27일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월27일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월27일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월28일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월27일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월28일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월27일	50,000	0.51	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월05일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월28일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월28일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월28일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 01월29일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월29일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월29일	20,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월01일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월01일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월01일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월02일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월02일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월03일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월04일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월05일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월08일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월09일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월08일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월09일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월09일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월09일	5,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월15일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월10일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월15일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월16일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월15일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월16일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월16일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월17일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월16일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월17일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월17일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월18일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월17일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월18일	100,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월19일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월18일	60,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월18일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월18일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월19일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월19일	20,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월22일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월19일	30,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월22일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월19일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월22일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월19일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월19일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월19일	10,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월22일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월22일	20,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월23일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월22일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월23일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월22일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월23일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월22일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월23일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월23일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월24일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월23일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월24일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월23일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월24일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월24일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월25일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월02일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월03일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월03일	70,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월04일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월03일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월04일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월05일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월04일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월04일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월05일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월04일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월05일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월08일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월05일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월05일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월08일	상환	SK증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월08일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월09일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월09일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월10일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월10일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월11일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월10일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월11일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월11일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월12일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월11일	20,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월12일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월11일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월12일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월15일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월12일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월15일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월15일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월16일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월15일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월16일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월15일	30,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월16일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월16일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월17일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월16일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월17일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월16일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월17일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월16일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월17일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월17일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월17일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월18일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월17일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월23일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월17일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월26일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월18일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월19일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월18일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월18일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월19일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월19일	50,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월19일	15,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월22일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월19일	50,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월19일	50,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월22일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월22일	50,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월23일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월22일	50,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월23일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월22일	50,000	0.63	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월22일	50,000	0.63	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월23일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월24일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월23일	20,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월24일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월23일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월24일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월24일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월25일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월24일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월25일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월25일	20,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월25일	50,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월26일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월25일	50,000	0.59	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월25일	100,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월30일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월26일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월29일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월26일	60,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월29일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월26일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월29일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월29일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월30일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월29일	100,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월30일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월30일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월30일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월30일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월30일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 03월31일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월31일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월31일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월01일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월31일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월01일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월01일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월01일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월02일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월05일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월02일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월02일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월05일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월06일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월05일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월05일	30,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월06일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월08일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월06일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월07일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월08일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월09일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월12일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월09일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월12일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월12일	20,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월13일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월12일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월13일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월13일	50,000	0.66	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월13일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월14일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월13일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월14일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월14일	50,000	0.53	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월15일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월14일	20,000	0.53	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월14일	50,000	0.53	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월14일	22,000	0.53	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월15일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월14일	50,000	0.53	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월15일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월15일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월16일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월15일	70,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월16일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월16일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월19일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월16일	70,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월16일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월19일	70,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월19일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월20일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월19일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월20일	50,000	0.48	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월21일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월20일	70,000	0.48	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월21일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월21일	50,000	0.48	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월21일	50,000	0.48	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월22일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월21일	70,000	0.48	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월22일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월23일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월22일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월29일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월22일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월23일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월22일	70,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월23일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월22일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월23일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월23일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월23일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월26일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월23일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월23일	40,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월26일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월26일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월27일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월26일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월27일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월26일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월27일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월26일	55,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월27일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월27일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월27일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월28일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월27일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월27일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월28일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월28일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월28일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월29일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월28일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월28일	100,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월29일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월29일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월30일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월29일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월30일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월29일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월29일	100,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 04월30일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월30일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월03일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월30일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 04월30일	70,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월03일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월03일	40,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월03일	30,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월04일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월03일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월03일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월06일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월03일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월04일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월04일	30,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월06일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월04일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월06일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월04일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월06일	100,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월07일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월06일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월06일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월07일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월06일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월06일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월07일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월07일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월27일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월07일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월07일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월10일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월07일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월28일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월07일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월07일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월10일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월10일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월11일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월10일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월11일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월11일	10,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월11일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월12일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월11일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월12일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월12일	40,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월13일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월12일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월13일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월13일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월14일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월13일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월14일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월13일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월14일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월18일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월20일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월20일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월21일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월20일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월21일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월21일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월24일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월21일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월24일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월24일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월25일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월25일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월25일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월26일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월25일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월26일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월27일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월26일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월27일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월26일	50,000	0.56	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월27일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월27일	60,000	0.49	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월27일	50,000	0.49	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월28일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월27일	50,000	0.49	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월27일	50,000	0.49	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월28일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월27일	60,000	0.49	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월28일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월28일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월31일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월28일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월31일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월28일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월31일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월28일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월31일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월28일	50,000	0.47	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 05월31일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월31일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월01일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월31일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 05월31일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월01일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월01일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월01일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월01일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월01일	50,000	0.45	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월02일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월02일	10,000	0.41	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월11일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월02일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월03일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월02일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월03일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월02일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월03일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월02일	50,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월02일	100,000	0.37	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월02일	20,000	0.41	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월11일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월03일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월04일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월03일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월03일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월03일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월04일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월03일	50,000	0.39	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월14일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월03일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월04일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월04일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월07일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월04일	100,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월04일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월07일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월04일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월07일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월08일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월07일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월07일	100,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월08일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월09일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월08일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월09일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월08일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월09일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월08일	40,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월09일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월08일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월09일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월09일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월10일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월09일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월10일	상환	SK증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월09일	20,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월10일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월09일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월10일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월09일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월10일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월11일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월10일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월11일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월11일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월14일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월11일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월14일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월11일	20,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월14일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월11일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월14일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월14일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월15일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월14일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월15일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월15일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월16일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월15일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월16일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월15일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월16일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월15일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월16일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월16일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월17일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월16일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월17일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월16일	80,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월17일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월17일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월18일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월17일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월17일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월18일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월17일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월18일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월18일	20,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월21일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월18일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월21일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월21일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월22일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월21일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월22일	20,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월23일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월22일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월23일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월22일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월23일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월23일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월24일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월23일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월24일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월23일	50,000	0.58	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월24일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월24일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월25일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월24일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월25일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월25일	30,000	0.81	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월28일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월25일	50,000	0.81	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월25일	50,000	0.81	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월28일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월28일	50,000	0.81	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월28일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월29일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월28일	60,000	0.81	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월29일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월29일	50,000	0.83	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월29일	100,000	0.83	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월30일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월29일	50,000	0.83	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월30일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월29일	50,000	0.83	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 06월30일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월30일	50,000	0.81	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월01일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월30일	50,000	0.81	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월01일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 06월30일	50,000	0.81	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월01일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월01일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월02일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월01일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월01일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월02일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월05일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월02일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월02일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월05일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월02일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월05일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월02일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월02일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월05일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월05일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월06일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월05일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월05일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월06일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월05일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월06일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월05일	50,000	0.42	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월06일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월07일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월06일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월07일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월06일	100,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월06일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월07일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월06일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월08일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월07일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월08일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월07일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월08일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월07일	100,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월07일	50,000	0.40	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월08일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월09일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월12일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월09일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월12일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월12일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월13일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월12일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월13일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월12일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월13일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월14일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월15일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월20일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월21일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월22일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월23일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월22일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월23일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월23일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월26일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월23일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월26일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월23일	50,000	0.63	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월30일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월26일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월27일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월26일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월27일	상환	DB금융투자
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월27일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월28일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월27일	50,000	0.64	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월28일	상환	DB금융투자
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월28일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월29일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월28일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월29일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월30일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월29일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월30일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월29일	50,000	0.55	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 07월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월30일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월02일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월30일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 07월30일	50,000	0.52	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월02일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월03일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월02일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월03일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월02일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월02일	50,000	0.35	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월03일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월03일	10,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월03일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월04일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월03일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월03일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월04일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월03일	50,000	0.32	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월04일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월04일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월05일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월04일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월05일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월04일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월05일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월06일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월05일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월06일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월05일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월06일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월05일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월05일	100,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월06일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월09일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월06일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월09일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월06일	50,000	0.30	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월09일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월09일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월10일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월09일	50,000	0.50	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월10일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월10일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월11일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월10일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월11일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월10일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월11일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월11일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월12일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월11일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월12일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월11일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월12일	30,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월13일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월12일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월13일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월12일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월13일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월12일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월13일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월13일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월17일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월13일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월17일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월13일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월17일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월17일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월17일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월18일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월17일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월18일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월17일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월18일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월17일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월18일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월19일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월18일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월19일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월18일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월19일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월19일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월20일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월19일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월19일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월20일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월19일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월20일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월19일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월20일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월24일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월25일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월24일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월25일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월24일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월25일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월25일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월26일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월25일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월26일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월25일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월26일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월26일	50,000	0.91	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월27일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월26일	50,000	0.91	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월27일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월26일	50,000	0.91	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월27일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월26일	50,000	0.91	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월27일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월27일	50,000	0.94	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월30일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월27일	50,000	0.94	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월30일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월27일	50,000	0.94	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월30일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월27일	50,000	0.94	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월30일	50,000	0.96	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월31일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월30일	50,000	0.96	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월31일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월30일	50,000	0.96	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월31일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월30일	50,000	0.96	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 08월31일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월31일	50,000	0.96	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월01일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월31일	50,000	0.96	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 08월31일	50,000	0.96	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월01일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월01일	50,000	0.87	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월01일	50,000	0.87	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월02일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월01일	50,000	0.87	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월02일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월01일	50,000	0.87	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월02일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월02일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월03일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월02일	150,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월03일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월02일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월03일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월02일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월03일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월03일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월06일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월03일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월06일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월03일	150,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월06일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월03일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월06일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월07일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월06일	150,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월07일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월06일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월06일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월07일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월06일	70,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월07일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월08일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월07일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월08일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월07일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월08일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월07일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월07일	60,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월08일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월07일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월09일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월08일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월09일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월08일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월09일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월08일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월09일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월08일	60,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월09일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월08일	50,000	0.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월09일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월09일	50,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월10일	상환	비엔케이투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월09일	50,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월10일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월09일	10,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월10일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월10일	50,000	0.92	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월13일	상환	DB금융투자
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월15일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월16일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월15일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월16일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월27일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월28일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월29일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월29일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월29일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월29일	100,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월29일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 09월30일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월30일	30,000	0.90	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 09월30일	30,000	0.90	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월01일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월01일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월01일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월05일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월05일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월06일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월05일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월05일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월05일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월07일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월06일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월06일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월07일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월06일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월07일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월07일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월07일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월07일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월08일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월07일	50,000	1.20	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월11일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월07일	100,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월08일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월07일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월08일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월07일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월08일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월08일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월12일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월08일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월08일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월08일	50,000	0.60	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월12일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월12일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월13일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월12일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월13일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월12일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월13일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월12일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월13일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월13일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월14일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월13일	30,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월14일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월13일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월14일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월14일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월15일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월14일	20,000	1.36	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월11일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월14일	20,000	1.36	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월15일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월14일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월15일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월14일	30,000	1.36	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월15일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월18일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월15일	70,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월18일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월15일	20,000	1.36	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월15일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월18일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월15일	100,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월15일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월18일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월15일	100,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월18일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월18일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월18일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월18일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월19일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월18일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월19일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월19일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월20일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월19일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월20일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월19일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월19일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월19일	100,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월20일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월20일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월21일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월20일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월21일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월20일	100,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월21일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월20일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월21일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월20일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월21일	상환	DB금융투자
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월21일	50,000	0.72	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월21일	100,000	0.72	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월21일	100,000	0.72	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월22일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월22일	50,000	0.72	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월25일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월25일	50,000	0.72	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월25일	50,000	0.72	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월26일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월25일	100,000	0.72	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월26일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월26일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월27일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월26일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월27일	상환	메리츠증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월27일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월27일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월28일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월28일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월29일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월28일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월29일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월28일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월28일	100,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월28일	100,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월29일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월28일	50,000	0.65	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 10월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월29일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월01일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월29일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 10월29일	50,000	0.67	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월01일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월01일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월01일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월01일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월01일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월01일	50,000	0.62	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월02일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월02일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월02일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월03일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월02일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월03일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월02일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월03일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월02일	50,000	0.57	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월03일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월03일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월04일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월03일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월04일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월03일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월04일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월03일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월04일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월04일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월04일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월05일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월04일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월05일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월04일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월05일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월04일	50,000	0.54	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월05일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월04일	50,000	1.36	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월09일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월05일	50,000	0.70	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월08일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월05일	50,000	0.70	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월08일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월05일	50,000	0.70	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월08일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월05일	50,000	0.70	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월05일	50,000	0.70	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월08일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월09일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월08일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월09일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월08일	100,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월09일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월08일	50,000	0.80	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월09일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월09일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월09일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월09일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월09일	100,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월09일	60,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월10일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월11일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월10일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월11일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월10일	60,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월11일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월10일	100,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월11일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월10일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월11일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월11일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월12일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월11일	10,000	1.36	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월11일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월12일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월11일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월12일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월11일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월12일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월11일	10,000	1.36	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월13일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월12일	30,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월15일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월12일	20,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월12일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월15일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월12일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월12일	50,000	1.39	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월13일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월12일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월15일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월15일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월16일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월15일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월16일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월15일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월16일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월16일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월17일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월16일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월17일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월16일	50,000	0.85	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월17일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월17일	100,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월18일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월17일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월18일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월17일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월18일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월17일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월18일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월18일	50,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월19일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월18일	50,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월19일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월18일	50,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월19일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월18일	50,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월18일	100,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월19일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월18일	100,000	0.77	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월19일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월19일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월22일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월19일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월22일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월19일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월22일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월19일	100,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월22일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월22일	100,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월23일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월22일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월23일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월22일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월23일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월22일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월23일	상환	부국증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월23일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월24일	상환	DB금융투자
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월23일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월24일	상환	KTB투자증권
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IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월24일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월25일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월24일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월25일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월24일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월25일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월24일	50,000	0.75	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월25일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월25일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월26일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월25일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월26일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월25일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월25일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월26일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월25일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월26일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월26일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월29일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월26일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월29일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월26일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월29일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월26일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월26일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월29일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월29일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월30일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월29일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월29일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월29일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월30일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월29일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 11월30일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월30일	50,000	1.07	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월30일	50,000	1.07	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월01일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 11월30일	50,000	1.07	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월01일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월01일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월01일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월01일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월02일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월01일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월02일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월01일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월02일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월02일	100,000	0.87	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월03일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월02일	50,000	0.87	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월03일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월02일	50,000	0.87	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월03일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월02일	100,000	0.87	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월03일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월03일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월06일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월03일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월06일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월03일	100,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월06일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월03일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월06일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월06일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월07일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월06일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월07일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월06일	50,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월07일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월06일	100,000	0.82	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월07일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월07일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월08일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월07일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월07일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월09일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월07일	100,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월08일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월08일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월09일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월08일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월09일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월08일	100,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월09일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월09일	50,000	1.14	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월10일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월09일	50,000	1.14	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월10일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월09일	50,000	1.14	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월10일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월09일	50,000	1.14	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월10일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월09일	50,000	1.14	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월10일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월10일	50,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월13일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월10일	100,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월13일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월10일	50,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월13일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월10일	50,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월13일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월13일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월14일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월13일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월14일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월13일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월14일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월13일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월14일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월13일	100,000	1.36	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월22일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월14일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월15일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월14일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월15일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월14일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월14일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월15일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월14일	100,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월15일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월15일	100,000	1.00	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월16일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월15일	50,000	1.00	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월16일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월15일	50,000	1.00	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월16일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월15일	100,000	1.00	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월16일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월15일	50,000	1.00	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월16일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월16일	50,000	0.99	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월17일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월16일	50,000	0.99	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월17일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월16일	50,000	0.99	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월17일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월16일	50,000	0.99	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월17일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월16일	100,000	0.99	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월17일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월17일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월17일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월20일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월17일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월20일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월17일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월20일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월17일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월20일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월20일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월21일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월20일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월21일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월20일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월21일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월20일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월21일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월20일	100,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월21일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월21일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월22일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월21일	50,000	1.05	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월22일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월22일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월23일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월22일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월23일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월23일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월24일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월23일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월24일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월23일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월24일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월23일	50,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월24일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월23일	100,000	1.02	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월24일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월24일	50,000	1.07	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월27일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월24일	100,000	1.07	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월27일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월24일	100,000	1.07	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월27일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월24일	100,000	1.07	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월27일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월27일	50,000	1.10	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월27일	50,000	1.10	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월28일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월27일	100,000	1.10	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월28일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월27일	100,000	1.10	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월28일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월27일	50,000	1.10	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월28일	상환	KTB투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월28일	50,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월29일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월28일	50,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월29일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월28일	100,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월29일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월28일	100,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월29일	상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월29일	50,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월30일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월29일	100,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월30일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월29일	50,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월30일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월29일	100,000	1.12	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월30일	상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월30일	30,000	2.21	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2022년 03월30일	미상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월30일	15,000	2.21	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2022년 03월29일	미상환	DB금융투자
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월30일	50,000	1.21	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월31일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월30일	100,000	1.21	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월31일	상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월30일	50,000	1.21	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 12월31일	상환	메리츠증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월31일	50,000	2.01	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2022년 01월03일	미상환	비엔케이투자증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월31일	30,000	2.01	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2022년 01월03일	미상환	부국증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2021년 12월31일	50,000	2.01	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2022년 01월03일	미상환	DB금융투자

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr;- 해당사항 없음&cr; &cr; (3) 기업어음증 권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 &cr; 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	170,000	20,000	40,000	-	-	-	-	230,000
	합계	-	170,000	20,000	40,000	-	-	-	-	230,000

&cr; (4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환&cr;잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	130,000	-	45,000	-	-	175,000	1,000,000	825,000
	합계	130,000	-	45,000	-	-	175,000	1,000,000	825,000

&cr; (5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 &cr;잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr; (6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 &cr;잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr; (7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 &cr;잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr;

(1) 채무증권 발행실적 &cr;

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원,%)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면 (전자 등록) 총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
IBK연금보험	회사채	사모	2021년 12월 28일	50,000	3.98	A+ (NICE신용평가)	2031년 12월 28일	미상환	교보증권

&cr; (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr;- 해당사항 없음&cr; &cr; (3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr; (4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주 1) 사모 전자단기사채는 신고서제출이 면제된 만기 3개월 이내의 전자단기사채를 의미&cr; 2) 전자단기사채 발행한도는 발행방법 구분없이 총한도 부여함&cr; &cr; (5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	50,000	-	-
	합계	-	-	-	-	-	50,000	-	-

&cr; (6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr; ( 7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역&cr; - 해당사항 없음

&cr;나. 사모자금의 사용내역

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

유상증자

-2019년 02월 28일

중소기업지원

200,000

중소기업지원

200,000

-

유상증자

-2019년 09월 24일

중소기업지원

25,000

중소기업지원

25,000

-

유상증자

-2020년 04월 22일

중소기업지원

264,000

중소기업지원

264,000-

유상증자

-2020년 04월 29일

중소기업지원

412,500

중소기업지원

412,500- 유상증자-2020년 06월 26일중소기업지원107,800중소기업지원107,800- 유상증자 -2020년 07월 30일중소기업지원484,544중소기업지원484,544-유상증자-2021년 04월 30일중소기업지원49,069중소기업지원49,069-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

8. 기타 재무에 관한 사항

1 . 대손 충당금 설정 현황&cr;

가. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 억원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제61기	원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타	2,518,872&cr;68,082&cr;20,315&cr;137&cr;29,313&cr;4,984&cr;98,484	25,976&cr;721&cr;218&cr;82&cr;884&cr;4&cr;28	1.0
	합계	2,740,187	27,913	-
제60기	원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타	2,318,540&cr;55,272&cr;16,932&cr;237&cr;27,329&cr;3,681&cr;158,948	24,321&cr;736&cr;206&cr;149&cr;939&cr;8&cr;24	1.0
	합계	2,580,939	26,382	-
제59기	원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타	2,043,910 59,797 17,001 209 30,611 2,573 147,776	22,340 748 239 155 1,039 11 26	1.1
	합계	2,301,877	24,558	-

&cr;&cr; 나. 대 손충당금 변동현황

(단위 : 억원)

구 분	제61기	제60기	제59기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	26,382	24,558	24,346
2. 회계정책의 변경	-	-	-
3. 순대손처리액(①-②±③)	7,846	12,769	14,667
① 대손처리액(상각채권액)	6,879	11,132	13,221
② 상각채권회수액	1,155	987	1,213
③ 기타증감액	2,122	2,624	2,659
4. 대손상각비 계상(환입)액	9,377	14,593	14,879
5. 기말 대손충당금 잔액합계	27,913	26,382	24,558

&cr; 다. 대출채권관련 대손충당금 설정방침

은행은 대출채권에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금으로 인식합니다.

최초 인식 후 신용위험의 증가정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분		업무
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

대출채권의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고 대출채권의 장부금액을 줄여서 표시합니다. 보고기간말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 손상차손(환입)으로 당기손익에 인식합니다. &cr;

2. 공정가치 평가내역&cr;

가. 공정가치 평가절차 (연결기준)&cr;

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 현금 및 예치금	현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로써, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.
(2) 유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
(3) 대출채권	수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.
(4) 파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
(5) 기타금융자산 및 기타금융부채	요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(6) 예수부채	요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(7) 차입부채	요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(8) 사채	발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서 미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

나. 공정가치 서열체계 (연결기준) &cr; &cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; <당기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	3,794,288	8,909,993	5,903,728	18,608,009
기타포괄손익금융자산	5,859,220	15,193,556	406,181	21,458,957
위험회피회계파생상품자산	-	43,002	-	43,002
합 계	9,653,508	24,146,551	6,309,909	40,109,968
금융부채
당기손익금융부채	580,630	1,866,243	135,486	2,582,359
당기손익인식지정금융부채	-	50,743	607,012	657,755
위험회피회계파생상품부채	-	103,621	-	103,621
합 계	580,630	2,020,607	742,498	3,343,735

&cr; < 전기 말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	3,857,889	9,436,809	4,207,084	17,501,782
기타포괄손익금융자산	7,157,756	9,074,813	383,002	16,615,571
위험회피회계파생상품자산	-	126,957	-	126,957
합 계	11,015,645	18,638,579	4,590,086	34,244,310
금융부채
당기손익금융부채	319,494	3,086,041	118,749	3,524,284
당기손익인식지정금융부채	-	190,411	618,437	808,848
위험회피회계파생상품부채	-	47,655	-	47,655
합 계	319,494	3,324,107	737,186	4,380,787

&cr; (2) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.&cr; ㅇ 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정 되지 않은) 공시가격

ㅇ 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) &cr; 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격 은 제외함)

ㅇ 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(관측가능하지 않은 투입변수)

다. 공정가치 평가절차 (별도기준)&cr; &cr; 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 현금 및 예치금	현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로써, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.
(2) 유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
(3) 대출채권	수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.
(4) 파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
(5) 기타금융자산 및 기타금융부채	요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(6) 예수부채	요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(7) 차입부채	요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(8) 사채	발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서 미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

라. 공정가치 서열체계 (별도기준)&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; < 당기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	1,482,022	6,858,858	3,202,628	11,543,508
기타포괄손익금융자산	5,095,208	13,537,271	390,594	19,023,073
위험회피회계파생상품자산	-	41,457	-	41,457
합 계	6,577,230	20,437,586	3,593,222	30,608,038
금융부채
당기손익금융부채	-	1,728,161	-	1,728,161
위험회피회계파생상품부채	-	70,350	-	70,350
합 계	-	1,798,511	-	1,798,511

&cr; <전 기 말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	1,717,188	6,612,334	2,745,378	11,074,900
기타포괄손익금융자산	6,501,602	7,380,548	369,821	14,251,971
위험회피회계파생상품자산	-	92,008	-	92,008
합 계	8,218,790	14,084,890	3,115,199	25,418,879
금융부채
당기손익금융부채	-	2,853,126	-	2,853,126
위험회피회계파생상품부채	-	37,743	-	37,743
합 계	-	2,890,869	-	2,890,869

&cr; ( 2) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.&cr; ㅇ 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정 되지 않은) 공시가격

ㅇ 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) &cr; 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격 은 제외함)

ㅇ 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(관측가능하지 않은 투입변수)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;1. 예측정보에 대한 주의문구&cr;&cr; 당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.&cr;결론적으로 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 2. 개요&cr;&cr; 가. 은행업에 영향을 미치는 국내외 경제현황 &cr;

2021년 세계 경제는 백신접종에 따른 경제활동 재개 및 수요 회복, 경기부양책 등으로 선진국과 중국 중심으로 회복세를 보였습니다. 이에 중국(8.1%)을 비롯해 미국(5.6%), 유로존(5.2%) 등 대부분의 나라들이 플러스 성장률(세계 평균 5.9%)로 반등하였습니다. 특히, 미국은 델타변이와 공급병목에도 불구하고 적극적 재정정책, 경제활동 정상화, 이에 따른 고용증대로 소비가 빠르게 회복되며 경제성장을 주도하였습니다. 상반기에 대내외 수요 호조로 양호한 성장세를 기록하던 중국은 하반기에는 델타변이 확산에 따른 고강도 방역조치, 기업 규제 강화, 전력부족 사태 등을 겪으며 성장 모멘텀이 약화되며 경기 둔화 조짐을 보였습니다. 유로존의 경우 코로나19 이후 가계저축률이 큰 폭으로 상승하며 소비여력이 축적된 데다가, 빠른 백신접종으로 소비가 증가하며 회복세로 전환하였습니다.

2022년에는 코로나19 백신접종 및 위드 코로나 확대에 따른 소비 증대, 생산 및 물류 차질 완화, 관광업 회복, 지속적인 경기부양책 등으로 양호한 성장세를 유지할 것으로 예상되지만, 코로나19 변이 확산 가능성, 인플레이션 심화, 러시아-우크라이나 지정학적 리스크 등의 위험요인이 있어 정확히 예측하기는 쉽지 않은 상황입니다. 축적된 소비 여력, 정부의 인프라 투자, 고용 개선 등이 수요를 뒷받침하며 성장세를 지속할 수 있으나 인플레이션 심화에 따른 긴축정책 시행, 러시아-우크라이나 전쟁 영향 등으로 성장이 둔화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 국가별 백신 공급 및 경기부양책, 통화정책의 강도에 따라 경기회복의 차이가 있을 것으로 예상되고 이러한 기조가 2022년 글로벌 경제에 어떠한 영향을 미칠지는 단정할 수 없습니다.&cr;

2021년 국내 경제는 코로나19 재확산으로 민간소비 회복(2.8%)은 더디나, 설비투자(8.8%) 및 수출(8.9%) 호조에 힘입어 4.0%의 경제성장률을 기록하였습니다. 팬데믹 위기 극복을 위해 정부는 확장적 재정정책을 통해 전년대비 8.9% 지출을 늘렸고 역대 최고의 수출실적을 달성하면서 빠른 회복세를 보였습니다.

2022년 국내 경제는 글로벌 경기 회복으로 수출과 설비투자 호조세는 이어지겠으나, 기저효과로 증가폭은 둔화되어 경제성장률은 3.0%로 전망됩니다. 통화긴축 전환은 회복을 제약하는 요인이 되겠지만 확장적 재정이 경제성장을 견인할 것으로 예상됩니다. 또한, 위드 코로나 확대로 경제활동이 정상화되면서 소비와 고용이 개선될 것으로 보입니다. 중소기업 경기는 원자재 가격 상승 등 공급측면의 불확실성으로 생산 증가세는 소폭 약화될 것으로 보이고, 코로나19 장기화에 따른 소상공인 대출 증가와 기준금리 인상에 따른 이자 부담 증가 등으로 소상공인들의 어려움은 당분간 지속될 것으로 보입니다. 디지털 경쟁 확대, 인구 구조 변화, 규제 강화 등에 따라 은행산업은 급변하는 환경에서 빅테크 플랫폼·인터넷은행과 치열하게 경쟁하고 있습니다. 따라서 이러한 변화 속에서 입지를 굳건히 하며 성장을 이어갈수 있는 신속한 혁신을 추구하여야 할 때입니다.

(예상 GDP 출처 : 한국은행 및 IMF 전망보고서)&cr;

나. 당행 실적 및 성과 &cr;

2021년 중소기업은행은 선제적인 충당금 적립 등 안정적인 건전성 관리를 통해 미래위험을 충분히 대비함과 동시에 정책금융 공급 등을 통한 중기대출 금융시장을 선도하였고, ESG경영 및 디지털 전환 가속화를 통해 지속가능한 성장을 위한 기반을 다지는 해가 되었습니다.&cr;

별도기준 당기순이익은 전년대비 60.2% 증가한 2조 241억원을 시현하여 최초로 2조원을 초과 달성하였으며, 연결기준 당기순이익은 전년대비 56.7% 증가한 2조 4,259억원을 시현하였습니다.

중소기업대출은 전년말보다 9.2% 증가한 17.1조원을 순증하여 중소기업대출 잔액은 203.9조원을 기록하였고, 이로 인해 중소기업대출 점유율은 22.8%를 기록하였습니다. 이는 코로나19로 어려움을 겪고있는 소상공인 및 중소기업 지원을 위한 대출 공급이 가장 큰 사유이며, 중소기업 고객수 또한 203.5만개로 전년대비 8.3만여개가 증가하며 미래 이익창출 기반을 마련하였습니다.

대손충당금 전입액(기타 충당금 제외)은 전년대비 5,389억원 감소한 9,564억원을 기록하였고 대손비용률은 전년대비 25bp 감소한 0.36%를 기록했습니다. 코로나19 어려움 속 미래의 위험을 대비하고자 선제적으로 충당금을 추가 적립하였음에도 불구, 지속적인 모니터링과 대출자산 포트폴리오 우량화 관리에 힘입어 대손비용률은 연도말 기준으로 역대 최저수준을 기록하였습니다. 연체율 또한 전년대비 11bp 감소한 0.26%, 고정이하여신비율은 전년대비 23bp 감소한 0.85%를 기록하는 등 주요 건전성 지표가 모두 개선되며 한 단계 성장한 건전성 수준을 보여주었습니다.

중소기업은행은 국책은행으로서 코로나19로 충격을 받은 중소기업 및 소상공인 등 고객의 위기 극복을 도모하기 위하여 금융지원에 앞장섰으며, 앞으로도 이러한 노력을 지속해 나갈 것입니다. 2021년에는 소상공인 금융지원 비대면 프로세스 구축 및 IBK BOX POS를 출시하는 등 금융 접근성과 고객 편의성을 제고하기 위해 노력하였습니다. 이러한 고객별 맞춤 서비스 제공 확대를 위하여 빅데이터를 기반으로 한 고객정보 분석 능력 및 비대면·디지털역량 강화에 힘쓰며 포스트코로나 시대를 준비하고 있습니다.

【주요경영지표】

(단위 : 억원, %, %p)		2021년	2020년	전년대비
수익성	총자산이익율(ROA)	0.58	0.40	0.18
	자기자본순이익율(ROE)	8.12	5.51	2.61
	순이자마진(NIM)	1.51	1.55	-0.04
건전성	고정이하여신비율	0.85	1.08	-0.23
	연체율	0.26	0.37	-0.11
	대손충당금전입액*	9,564	14,953	-5,389
자본적정성	BIS비율	14.85	14.82	0.03
	기본자본비율	13.01	12.82	0.19
	보통주자본비율	11.29	11.13	0.16

* 기타충당금전입액 제외 &cr;

【참고】주요경영지표 계산식

ROA : 당기순이익 / 총자산평균잔액

ROE : 당기순이익 / 총자본평균잔액

NIM : 이자이익 / 이자부자산평잔

BIS : 자기자본 / 위험가중자산

ROA, ROE, NIM은 K-IFRS 별도기준&cr; 수익성, 건전성 지표는 별도기준, 자본적정성 지표는 연결기준

3. 재무상태 및 영업실적

가. 주요영업실적 분석

(1) 성장성

- 은행 성장 현황

(단위 : 조원, %)		2021년	2020년	전년대비	증감율
총자산*		400.8	381.8	19.0	5.0
총대출		254.3	233.8	20.5	8.8
	중소기업대출	203.9	186.8	17.1	9.2
	가계대출	41.4	38.8	2.6	6.7
	대기업 및 기타	9.0	8.2	0.8	9.8

* 신탁포함

중소기업은행의 2021년말 별도기준 총자산은 전년대비 19조원(5.0%) 증가한 400.8조원을 기록하였습니다. 이는 전년대비 17.1조원(9.2%) 증가한 중기대출 성장에 기인한 것이며, 중기대출잔액은 203.9조원으로 은행권 최초로 200조원을 돌파하였습니다.

가계대출은 전년대비 2.6조원(6.7%) 성장한 41.4조원을 기록하였습니다. 가계대출은 각종 규제로 인해 성장 정체가 예상되었지만 중소기업 임직원 및 그 관련고객에 대한 꾸준한 대출지원에 안정적인 성장을 기록하였습니다. 이는 서민·실수요자를 위한 전세대출 등 주택담보대출 순증과 새희망홀씨대출 등 정책금융 순증에 주로 기인합니다.

2022년 IBK는 예년 수준의 안정적이고 균형 있는 성장을 추진할 계획이며 중소기업금융 시장 리딩뱅크로서의 면모를 유지하기 위해 최선을 다 할 것입니다.&cr;&cr;

- 국내 자회사별 성장 현황

&cr;당행 국내 자회사별 총자산은 다음과 같습니다. &cr;

(단위 : 백만원, %)	2021년	2020년	증감율
IBK캐피탈	9,294,087	8,189,743	13.48
IBK투자증권	5,498,702	4,892,528	12.39
IBK연금보험	10,785,933	9,616,065	12.17
IBK자산운용	75,272	68,269	10.26
IBK저축은행	1,498,410	1,323,154	13.25
IBK시스템	60,108	52,986	13.44
IBK신용정보	35,883	33,853	6.00
IBK서비스	17,576	15,998	9.86
중국유한공사	3,910,051	3,377,388	15.77
IBK인도네시아	1,260,550	845,658	49.06
IBK미얀마은행	255,093	-	-

* 각 자회사의 별도 재무제표 수치임 &cr;

주요 금융자회사 중 IBK캐피탈은 기업금융, 신기술금융 등 생산적 금융 위주의 자산성장으로 전년대비 13.48%의 자산증가율을 달성하였습니다. 대출 및 투자 부문의 균형 성장을 통해 견실한 성장세를 이어가고 있습니다.&cr;

IBK투자증권의 총자산은 약 5.5조원으로 전년대비 12.39% 증가하였습니다. 이는 당기순이익 증가 및 당기손익-공정가치금융자산의 일시적인 증가에 따른 것으로, 지속적인 자산규모 성장세를 보이는 업계 추이에 따라 건전한 자산 성장을 도모하고 있습니다.

IBK연금보험의 총자산은 개인연금 수입보험료 증가 및 퇴직연금 적립액 순증에 따라 전년대비 12.17% 증가한 10.8조원을 시현하고 있습니다.

IBK자산운용의 총자산은 전년대비 10.26% 증가한 753억원으로, 양호한 운용성과 기반 해외펀드, 단기채 등 전 유형의 수탁고 증대 및 대표펀드인 「IBK플레인바닐라EMP」의 운용규모 업계 1위 유지 등 지속적인 사업구조 다변화를 통해 자산규모가 증가하고 있습니다.

IBK저축은행 총자산은 전년대비 13.25% 증가한 1.5조원의 규모로, '21년 온라인 햇살론, 新중금리신용대출 등 서민정책금융을 중심으로 비대면시장의 경쟁력 구축과 포트폴리오 최적화를 통해 내실성장을 이루어 나가고 있습니다.

IBK시스템의 총자산은 전년대비 13.44% 증가한 601억원 규모로 전년대비 금융자산 (65억원) 증가에 기인한 것으로, 이 외에도 꾸준한 영업활동을 통해 다양한 사업을 추진하는 등 지속적인 내실 성장을 이루어 나가고 있습니다.

IBK신용정보는 꾸준한 성장으로 은행계열 신용정보사 중 가장 높은 수준의 이익 규모를 유지하고 있으며 당기 총자산도 전년대비 6.00% 성장하였습니다. 채권추심과 신용조사의 균형성장을 통해 견실한 성장세를 이어가고 있습니다.

IBK서비스 총자산은 전년대비 9.86% 증가한 175억원이며 2020년 경비직종의 정규직 전환으로 용역근로자 약 2,000명 정규직 전환을 완료하였으며, 이후 성장세는 다소 둔화될것으로 예상됩니다.

&cr;중국유한공사의 총자산은 3.9조원으로 전년대비 15.77% 증가하였습니다. 한국계기업과 현지기업의 고른 우량 대출자산과 예수금 증가에 기인하였으며, 최근 현지 경쟁력 강화를 위해 비대면 업무 확대로 안정적인 자산기반을 구축하여 견실한 성장을 도모하고 있습니다.&cr;&cr;IBK인도네시아은행의 총자산은 전년대비 49.06% 증가한 1.3조원 규모로 건전성에 기반한 우량 대출자산 증대를 중심으로 지속적인 고정이하여신 감축을 통해 내실성장을 이루어 나가고 있습니다.&cr;&cr;IBK미얀마은행의 21년말 총자산은 2,551억으로 21.1월 법인 영업개시 이후 미얀마 국가비상사태 선포(21.2월)로 정상적인 영업활동이 어려워 임직원의 안전을 최우선으로 제한적 영업을 실시 중입니다.&cr;

(2) 수익성

- 은행 이익 현황

주요수익지표(별도재무제표 기준)

(단위 : 억원, %)	2021년	2020년	전년대비	증감율
이자부분이익(a)	55,893	51,754	4,139	8.0
비이자부분이익(b)	4,737	4,738	-1	0.0
일반관리비(c)	24,417	22,959	1,458	6.3
충당금전입액(d)	8,972	16,019	-7,047	-43.9
영업이익(e=a+b-c-d)	27,241	17,514	9,727	55.5
영업외손익(f)	-39	-637	598	93.8
세전순이익(g=e+f)	27,202	16,877	10,325	61.1
법인세 등(i)	6,961	4,245	2,716	63.9
당기순이익(j=g-i)	20,241	12,632	7,609	60.2

&cr; 별도기준 당기순이익은 전년도 1조 2,632억원 대비 7,609억원(60.2%)증가한 2조 241억원을 달성하였습니다. 이는 전년대비 이자부문이익 4,139억원(8.0%) 증가와 충당금전입액 7,047억원 감소(-43.9%)로 인한 영업이익 9,727억원 증가가 주된 요인입니다.&cr;&cr;별도기준 이자부문이익은 이자수익자산 31.8조원이 증가하며, 시장금리 하락 등으로 인한 순이자마진(NIM) 4bp 감소에도 불구하고 전년대비 4,139억원 증가(8.0%)한 5조 5,893억원을 기록하였습니다. &cr;&cr;별도기준 비이자이익은 전년대비 유가증권관련이익 817억원, 부실채권매각익 614억원 등이 증가하였으나, 신보출연료, 예금보험료 등의 비용이 1,037억원 증가하며 전년도와 비슷한 4,737억원을 기록하였습니다. &cr;&cr;별도기준 일반관리비는 업적성과급 소송에 따른 퇴직금 정산 및 퇴직급여충당부채 추가적립액 등으로 인하여 전년대비 1,458억원 증가(6.3%)하였습니다. &cr;&cr;충당금전입액은 대손충당금 전입액이 전년대비 5,389억원 감소하고 업적성과급 소송 관련 충당부채가 변동하며 기타충당금 전입액이 1,658억원 감소하는 등 전년대비 7,047억원 감소(-43.9%)한 8,972억원을 기록 하였습니다.

주요수익지표(연결재무제표 기준)

(단위 : 억원, %)	2021년	2020년	전년대비	증감율
이자부분이익(a)	61,284	56,151	5,133	9.1
비이자부분이익(b)	5,971	6,145	-174	-2.8
일반관리비(c)	25,989	24,299	1,690	7.0
충당금전입액(d)	8,953	16,742	-7,789	-46.5
영업이익(e=a+b-c-d)	32,313	21,255	11,058	52.0
영업외손익(f)	866	-386	1,252	324.4
세전순이익(g=e+f)	33,179	20,869	12,310	59.0
법인세 등(i)	8,920	5,390	3,530	65.5
당기순이익(j=g-i)	24,259	15,479	8,780	56.7

&cr; 연결기준 당기순이익은 전년도 1조 5,479억원 대비 8,780억원(56.7%) 증가한 2조 4,259억원을 달성하였습니다.&cr;

은행 별도기준 당기순이익이 전년대비 7,609억원(60.2%)증가하고, IBK캐피탈 853억원, IBK투자증권 199억원 증가한 것이 요인입니다.

일반자회사 당기순이익은 IBK캐피탈 853억원 증가, IBK투자증권 199억원 증가 등 전년대비 1,671억원(65.22%) 증가하며 4,233억원을 기록하였습니다.&cr;&cr;중소기업은행은 2021년에 견조한 자산 성장세(금융권 최초로 중기대출 잔액 200조원 돌파)와 역대 최저 수준의 대손비용률(0.36%) 및 자회사 이익 개선(전년대비 +65.2% 성장)에 따라 2조 4,259억원의 역대 최고 연결당기순이익을 시현하였습니다.&cr;&cr;2022년에는 '위드코로나' 확대에 따른 소비 증대로 실물경제가 조금씩 정상화되고 기준금리 상승에 따른 수익성 개선으로 은행 산업의 반등세가 기대되지만, 전통적인 은행 방식이 아닌 디지털ㆍ비대면 서비스를 앞세운 빅테크 기업 등과의 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. 이에 따라 녹록치 않은 경영환경 속에서 이익구조 다변화 및 비용구조 개선으로 수익성을 강화하고, 조직 및 사업 운영의 투명성과 예측 가능성을 높여 지속적이고 안정적인 이익 성과도 함께 이룰 수 있도록 노력하겠습니다.

&cr;

- 자회사별 이익 현황&cr;

당행 자회사별 당기순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)	2021년	2020년	증감율
IBK캐피탈	200,429	127,587	57.09
IBK투자증권	100,819	80,222	25.68
IBK연금보험	62,748	50,783	23.56
IBK자산운용	6,637	4,530	46.51
IBK저축은행	17,004	9,918	71.45
IBK시스템	5,189	1,615	221.30
IBK신용정보	2,967	3,833	-22.59
IBK서비스	1,023	1,315	-22.21
중국유한공사	23,167	9,058	155.76
IBK인도네시아	-13,638	-39,430	65.41
IBK미얀마은행	-2,976	-	-

* 각 자회사의 별도 재무제표 수치임&cr;

IBK캐피탈의 경우 전년대비 57.09% 증가한 2,004억원의 당기순이익을 달성하는 등 유례없는 큰 성장을 시현하였습니다. 코로나19 등 외부요인에도 불구하고 기업금융, IB를 중심으로 한 안정적인 경영활동을 통해 2,000억원대 순이익을 창출하였습니다.

IBK투자증권의 경우 전년대비 25.68% 증가한 1,008억원의 당기순이익을 달성하는 등 지속성장을 시현하였습니다. 시장거래대금 증가에 따른 브로커리지 수익 증가, 중소기업지원 IB사업 호조와 구조화사업의 지속 성장이 수익을 견인하였으며, 복합점포, 은행 연계거래 통장, IB, 자금조달 등 여러 부문에서 모행과 시너지 성과를 창출하고 있습니다.

IBK연금보험은 코로나19로 제한적인 대면 영업환경에도 불구하고 신규영업실적 개선 및 투자수익 개선 등으로 전년대비 23.56% 증가한 627억원의 당기순이익을 달성하였습니다.

IBK자산운용은 주식 성과보수 수취, 자산관리 수수료 증대 및 MMF 수탁고 평잔 증가 등에 따른 운용보수 증가로 당기순이익이 전년대비 46.51% 증가하였습니다. 현재에도 새로운 성장 동력 확대를 위한 신규사업 발굴을 강화하고, 다양한 시장선도형 혁신상품 출시를 통해 영업이익 증대를 위한 노력을 지속하고 있습니다.

IBK저축은행은 전년대비 71.45% 증가한 170억원의 당기순이익을 달성하는 등 지난 2년 코로나19와 부ㆍ울ㆍ경 부동산경기 침체 등으로 인한 이익감소세 끝에 실적 반등에 성공하였습니다. 비대면 인프라확충을 통한 서민금융의 증대와 리스크관리를 통한 건전성 개선을 지속적으로 추진하여 수익구조의 다양화와 안정적 성장을 이어가겠습니다.

IBK시스템은 코로나19 확산 속에서도 주요 고객사의 IT사업 유치 또는 대형 시스템 개발 등을 지속적으로 수주하여 수익이 증가하였으며, 기술과 신뢰를 바탕으로 고객 뿐 아니라 모행과 자회사에 안정적인 IT서비스를 제공하는 등 시너지 창출을 위한 노력을 끊임없이 추진하고 있습니다.

IBK신용정보는 코로나19 펜데믹으로 인한 불확실성 장기화와 채무자 보호정책 강화, 부동산대출 억제, 채무탕감 확대 등 정부 정책으로 어려워진 영업환경에 따라 전년대비 -22.59% 감소한 당기순이익 30억원을 시현하였습니다. 그러나, 지속적인 업무 확대와 디지털 전환 가속화 노력으로 업무 효율성 및 모행과 시너지 제고 기반을 마련하였고, 위임직 퇴직금청구소송 전건 승소로 소송리스크 완화 등 안정적 성장을 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.

IBK서비스는 공기업ㆍ준정부기관 계약사무규칙 제8조1항 제2호 및 기타공공기관 계약사무 운영규정 제7조에서 자회사 또는 출자회사와의 수의계약 사유(경영혁신정책에 따른 업무 위탁ㆍ대행)에 따라 중소기업은행과 수의계약으로 운영하고 있으며, 2020년 경비직군을 마지막으로 용역근로자 약 2,000명 전환을 완료하였습니다.

중국유한공사는 전년대비 155.76% 증가한 232억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 코로나19 등 외부요인에도 불구하고 우량자산 증대 및 철저한 리스크 관리 노력으로 높은 당기순이익 증가율을 달성하였습니다.

IBK인도네시아은행은 '21년 당기순손실 136억원이 발생하였으나, 이는 현지 경기악화를 대비한 현지감독기관의 대손충당금 143억원 추가적립 요구에 기인한 것으로 전년대비 258억원 개선되었습니다. '22년도는 우량 자산 확대와 건전성관리로 이익확대 노력을 지속하고 있습니다.

IBK미얀마은행은 '21.1월 영업개시 직후 미얀마 국가비상사태로 인한 영업활동의 제약으로 당기순손실 30억원 발생하였습니다. 향후 미얀마 국가사태 안정화 시 적극적인 영업활동을 통해 개선해나가겠습니다.

(3) 자산건전성

- 은행 건전성 현황

(단위 : 억원, %, %p)	2021년	2020년	전년대비
고정이하여신(a)	22,973	26,748	-3,775
총여신(b)	2,692,105	2,466,254	225,851
고정이하여신비율(a/b)	0.85	1.08	-0.23
Coverage Ratio	124.04	100.73	23.31
연체율*	0.26	0.37	-0.11

* 1개월 이상 원리금 연체율 기준

&cr;2021년도 고정이하여신비율은 적극적인 잠재부실여신 관리 및 상 · 매각을 통해 전년대비 0.23%p 감소한 0.85%를 달성하였습니다.

Coverage Ratio(대손충당금 잔액 ÷ 고정이하여신 잔액)는 잠재부실여신 관리 및 상매각을 통한 고정이하여신 감축과 합리적 대손충당금 적립으로 전년대비 23.31%p 증가한 124.04%를 달성하였습니다.

- 자회사별 건전성 현황

자회사별 건전성 지표 (단위 : %, 억원)		2021년	2020년
NPL (고정이하여신비율)	IBK캐피탈	0.37	0.62
	IBK저축은행	2.52	3.55
연체율	IBK캐피탈	0.28	0.58
	IBK저축은행	1.76	2.48
RBC(지급여력비율)	IBK연금보험	222.93	211.01
NCR(순자본비율)	IBK투자증권	568.62	425.52
최소영업자본액	IBK자산운용	114.73	109.07

&cr; IBK캐피탈은 부실여신의 적극적인 회수와 선제적 선별 심사를 통해 자산건전성을 지속적으로 개선하고 있으며 NPL비율은 전년대비 0.25%P 하락한 0.37%를 달성하였고 연체율은 전년대비 0.30%P 하락한 0.28%를 달성하였습니다.

IBK투자증권의 건전성 지표인 NCR은 전년대비 143.10%p 개선되었으며, 이는 전년대비 금년의 자기자본 및 당기순이익 증가에 기인한 것입니다.

IBK연금보험의 RBC(지급여력비율)은 2021년 연도말 후순위채권 발행(500억원) 및 적극적인 자산 건전성 관리, 고위험 자산 감축 등으로 전년대비 11.92%p 개선된 222.93%를 달성하였습니다.

IBK자산운용의 최소영업자본액은 전년대비 5.7억원 증가한 114.73억원을 시현하였습니다.

IBK저축은행은 부실여신의 선제적 대응을 통해 자산건전성을 지속적으로 개선하고있으며. 전년대비 고정이하여신비율은 1.03%p 감소한 2.52%, 연체율은 전년대비 0.72%p 감소한 1.76%을 달성하며 큰 폭으로 개선하였습니다. &cr;&cr;

(4) 자본적정성

(단위: 억원)	2021년	2020년	증감
	제(당)61기	제(전)60기
총자기자본	298,034	278,423	19,611
기본자본	261,268	240,729	20,539
보통주자본	226,631	209,152	17,479
기타기본자본	34,637	31,577	3,060
보완자본	36,766	37,694	-928
위험가중자산	2,007,573	1,878,475	129,098
BIS 총자본비율	14.85	14.82	0.03
기본자본비율	13.01	12.82	0.19
보통주자본비율	11.29	11.13	0.16

&cr; IBK기업은행의 2021년말 BASELⅢ 최종안 기준 총자본비율은 14.85%, 기본자본비율 13.01%, 보통주자본비율 11.29%로 규제비율(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7%)을 큰 폭으로 상회하는 안정적인 수준입니다. 2021년 보통주자본은 22조 6,631억원으로 전년 대비 1조 7,479억원 증가하였고 이는 연결 당기순이익 2조 4,125억원 등에 기인합니다. 기타기본자본은 3조 4,637억원으로 전년 대비 3,060억원 증가하였으며 이는 신종자본증권 5,000억원 발행 등에 따른 것입니다. 보완자본은 3조 6,766억원으로 전년대비 928억원 감소하였고 이는 후순위채권 자본인정액 감소 5,456억원 등에 따른 것입니다.

2021년말 위험가중자산은 200조 7,573억원으로 전년 대비 12조 9,098억원 증가하였고 이는 중소기업 대출자산 17조 893억원 순증 등에 따른 것입니다. 당행은 향후에도 지속적인 이익 실현 및 적정 수준의 자본 확충을 통해 자본적정성을 개선해 나갈 것입니다.

&cr; 나. 신규사업 및 중단사업 관련 &cr;&cr;중소기업은행은 코로나19 위기극복을 위해 정책자금과 동반성장 협력 사업을 확대하고, 중소기업과 소상공인을 위한 맞춤형 금융지원과 함께 만기연장 및 이자유예 제도를 시행하였습니다. 또한 혁신서비스를 발굴하여 디지털금융을 확장하고, 혁신성장 분야 기업을 육성하며 모험자본 전문은행으로서의 선도적 역할을 수행하였습니다.

&cr;주요 사업 중 2021년도 중단사업은 없습니다.

다. 경영합리화

&cr;중소기업은행은 2021년에 내부통제 컨트롤 타워 역할 수행을 위한 전담 조직인 내부통제총괄부를 신설하였으며, 인권침해, 직원 고충 상담 업무 등을 전담하는 직원권익보호관을 은행장 직속으로 신설하기도 하였습니다.

&cr;또한, 마이데이터 사업을 전담 추진하기 위한 마이데이터Cell을 디지털그룹 내에 신설하고, 디지털 전환을 신속하게 지원하기 위한 디지털혁신연구 조직과 은행의 지속가능경영을 위한 ESG 전담조직을 신설하기도 하였습니다.&cr;

라. 환율변동이 사업에 미치는 영향 &cr;

당행의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. &cr;매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. &cr;공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.&cr;해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

마. 자산손상 및 감액손실

연결기준의 자산 손상차손 인식내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)	2021년	2020년
금융자산 손상차손
기타포괄손익금융자산 대손충당금 전입액	3,207	2,914
상각후원가유가증권 대손충당금 전입액	25	1,931
대출채권 대손충당금전입액	935,796	1,520,843
기타자산 대손충당금전입(환입)액	1,401	3,051
비금융자산 손상차손
유무형자산손상차손	8,511	14,170
관계기업투자손상차손	-	-

4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성에 관한 사항

정량적 관리로는 바젤3 유동성규제지표인 유동성커버리지비율(LCR)을 통해 은행의 유동성을 관리하고 있습니다. 현재 감독당국의 규제비율(코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안 추진으로 2020년 4월부터 LCR규제비율을 한시적으로 완화함. 통합LCR은 100%에서 85%, 외화LCR 80%에서 70%으로 인하)을 준수하고 있습니다. 또한 유동성비율, 만기불일치비율 등 규제지표 이외의 유동성 지표를 보조지표로 활용하여 유동성리스크를 모니터링 하고 있습니다 또한 유동성위기상황분석, 유동성위기 비상계획 등을 수립하고 정기적으로 경영진에 보고하여 유동성 위기상황에 대비하고 있습니다.&cr;

정성적 관리로는「유동성리스크 관리기준」을 통해 지급채무에 상응하는 상환능력 항시 보유, 자금조달구조의 안정성 확보 등을 관리목표로 수립하고 동 기준에 관리목표 달성을 위한 관리전략 수립과 실행 실무부서를 명시하여 역할과 책임을 규정하고 있습니다. 또한 유동성리스크 관리가 포함된 종합리스크관리현황 보고서를 경영진에 주기적(분기)으로 보고하고 있으며, 유동성리스크 관리의 최고 의사조정기구로서 이사회 위임을 받은 리스크관리위원회가 종합적인 총괄업무를 수행하고 있습니다.&cr;

당행 유동성커버리지비율은 아래와 같습니다

구분	2021년	2020년	2019년
통합유동성커버리지비율 (LCR)	98.05	101.92	117.36
외화유동성커버리지비율 (외화LCR)	109.76	127.58	135.12

나. 자금조달에 관한 사항

당행은 중소기업은행법에 의해 설립된 특수은행으로 중소기업은행법 제36조2에 의거 중소기업에 대한 투자와 중장기 대출재원의 조달을 목적으로 중소기업금융채권을 발행할 수 있습니다. 중소기업금융채권은 당행 정관에 의거 채권의 발행액은 당행의 자본금과 적립금 합계액의 20배를 초과할수 없습니다. 또한 예금자 보호 대상은 아니나, 장기대출 재원조달을 위해 중소기업은행법에 의해 발행된 채권으로 중소기업은행법의 손실보전 조항에 의거 실질적 보호대상 예금과 같습니다. 이에 예금보험료 및 지급준비율을 차감하지않아 상대적으로 금리경쟁력을 갖추고 있습니다

2021년말 기준 전체조달 중 36.63%를 중소기업금융채권이 차지하는 등 일반 시중은행과는 다른 조달구조를 가지고있습니다.

(단위 : 억원, %)			제61기			제60기
			평균잔액		이자율	평균잔액		이자율
			금액	구성비		금액	구성비
조 달	원화자금	예수금	1,156,290	33.96	0.54	1,000,295	32.50	0.67
		CD	36,449	1.07	0.98	33,249	1.08	1.32
		차입금	352,668	10.36	0.70	289,308	9.40	0.90
		원화콜머니	783	0.02	0.64	3,690	0.12	0.68
		발행채권	1,247,299	36.63	1.23	1,168,590	37.98	1.56
		기타	40,194	1.18	0.61	35,465	1.15	0.78
		소계	2,833,683	83.22	0.87	2,530,597	82.23	1.12
	외화자금	외화예수금	137,084	4.03	0.09	121,216	3.94	0.29
		외화차입금	28,828	0.85	0.16	30,224	0.98	0.46
		외화콜머니	7,443	0.21	0.36	13,946	0.45	0.74
		사채	32,449	0.95	0.79	31,344	1.02	1.57
		기타	-	-	-	-	-	-
		소계	205,804	6.04	0.22	196,730	6.39	0.55
	원가성 자금 계		3,039,487	89.26	0.83	2,727,327	88.62	1.07
	기타	자본총계	235,408	6.91	-	222,577	7.23	-
		충당금	6,647	0.20	-	2,337	0.08	-
		기타	123,641	3.63	-	125,358	4.07	-
	무원가성 자금 계		365,696	10.74	-	350,272	11.38	-
조 달 계			3,405,183	100.00	0.74	3,077,599	100.00	0.95

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)

* 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)

* 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임

주2) 예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금

주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금

주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채

2021년 은행계정 조달 평잔은 340.5조원으로 전년대비 약 32.8조원 증가하였습니다.&cr; 원화자금 조달 평잔은 283.4조원으로 전년대비 약 30.3조원 증가하였습니다.&cr;외화자금 조달 평잔은 20.6조원으로 전년 19.7조원과 비슷한 수준입니다.&cr;

다. 자금운용에 관한 사항

(단위 : 억원, %)			제61기			제60기
			평균잔액		이자율	평균잔액		이자율
			금액	구성비		금액	구성비
운 용	원화자금	예치금	20,425	0.60	0.51	16,311	0.53	0.60
		유가증권	554,944	16.30	1.24	495,479	16.10	1.42
		대출금	2,432,899	71.45	2.43	2,188,647	71.12	2.69
		(가계대출금)	(401,082)	(11.78)	(2.49)	(370,862)	(12.05)	(2.76)
		(기업대출금)	(2,031,817)	(59.67)	(2.69)	(1,817,785)	(59.07)	(2.93)
		지급보증대지급금	54	-	5.56	60	-	3.32
		원화콜론	1,857	0.05	0.65	3,029	0.10	0.76
		사모사채	5,223	0.15	1.28	5,448	0.18	1.76
		신용카드채권	30,500	0.90	15.31	30,115	0.98	15.10
		(카드론)	(3,065)	(0.09)	(13.44)	(2,977)	(0.10)	(12.50)
		기타	27,517	0.81	1.10	21,138	0.68	1.55
		원화대손충당금(△)	-26,134	-0.77	-	-24,876	-0.81	-
		소계	3,047,285	89.49	2.33	2,735,351	88.88	2.59
	외화자금	외화예치금	43,669	1.28	0.23	38,272	1.24	0.61
		외화유가증권	32,898	0.97	1.06	28,027	0.91	1.52
		대출금	86,674	2.55	1.43	83,565	2.72	2.05
		외화콜론	12,073	0.35	0.40	16,410	0.53	0.95
		매입외환	18,831	0.55	0.57	16,889	0.55	1.00
		기타	2,559	0.08	0.31	1,324	0.04	0.68
		외화대손충당금(△)	-914	-0.03	-	-1,011	-0.03	-
		소계	195,790	5.75	0.95	183,476	5.96	1.47
	수익성 자금 계		3,243,075	95.24	2.25	2,918,827	94.84	2.52
	기타	현금	8,466	0.25	-	9,361	0.30	-
		업무용유형자산	22,189	0.65	-	22,223	0.72	-
		기타	131,453	3.86	-	127,188	4.13	-
	무수익성 자금 계		162,108	4.76	-	158,772	5.16	-
운 용 계			3,405,183	100.00	2.14	3,077,599	100.00	2.39

주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금

주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화)

* 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분

주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권

* 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 등 출연금

주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금

주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화)

* 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분

주6) 대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 &cr; + 내국수입유산스

주7) 현금 = 현금 - 총타점권

주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액&cr;

2021년 은행계정 운용 평잔은 340.5조원으로 전년대비 약 32.8조원 증가하였습니다.&cr;원화자금 운용 평잔은 304.7조원으로 전년대비 약 31.2조원 증가하였습니다.&cr;원화대출금은 가계대출 평잔이 약 3조원, 기업대출 평잔이 약 21.4조원 증가하였습니다.&cr;외화자금 운용 평잔은 19.6조원으로 전년 18.3조원 대비 약 1.3조원 증가하였습니다.

최근 급변하고 있는 대외 환경에 따라 탄력적, 유동적인 조달/운용 정책을 유지할 것이며, 금융시장 환경변화를 집중 모니터링하여 효율적인 자본 활용을 위한 운용 규모를 결정하여 수익성 제고를 위해 노력할 것입니다

5. 부외거래

부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의[III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 "22. 약정사항 및 우발사항"] 및 [XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등]을 참조하십시오.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정 변경에 관한 사항

당행이 연결재무제표 작성시 채택한 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 사업보고서의 [III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 "2.2 연결재무제표 작성기준" 및 "3. 중요한 회계정책"]을 참조하십시오.

나. 종업원 등에 관한 사항

기업은행은 2021년말 현재 정규직 기준으로 부점장급 10.3%, 팀장급 15.5%, 과장급 36.6%, 행원급 37.6%의 피라미드형 인력구조를 유지하고 있으며,직급별 인력운용 방안을 수립하여 체계적인 인사관리를 실시하고 있습니다. 또한, 역량 중심의 공정 채용을 통해 우수 신규 인력을 지속적으로 확보하고, 금융환경 변화에 신속 대응하기 위해 전문성을 갖춘 관리자급 외부전문가를 적극 영입하는 한편, 공식적인 인사 공모제도 운영을 통해 직원들의 자발적인 동기부여를 유도·강화하여 분야별 우수인력을 발굴하고 있습니다.&cr;

다. 법규상의 규제에 관한 사항 &cr;

당행은 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 할 뿐만 아니라, 일반 시중은행의 금융중개기능 등을 수행하기 때문에 은행의 건전성 유지 및 사회적 책임과 관련하여 법규상의 규제를 받고 있습니다. 법규상의 규제 사항은 중소기업은행법, 은행법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 개인정보 보호법, 공사채 등록법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 공중 등 협박목적 및 대량살상무기확산을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률, 근로자퇴직급여 보장법, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융위원회의 설치 등에 관한 법률, 범죄수익은닉의 규제 및 처벌 등에 관한 법률, 상법, 예금자보호법, 외국환거래법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 전자금융거래법, 전자어음의 발행 및 유통에 관한 법률, 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 등에 의합니다.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

(1) 파생상품

당행은 주로 기업고객을 대상으로 파생상품을 거래합니다.&cr;&cr; 기업은 금리상승, 주가 및 환율변동 등 다양한 위험에 노출되기 때문에 이러한 위험을 헤지하기 위한 수요가 존재합니다. 당행은 이러한 니즈를 충족시키기 위한 다양한 파생상품을 제공합니다. 또한 당행의 자산 및 부채에서 발생하는 이자율 및 외환위험을 헤지하기 위해서도 파생상품을 거래합니다. 당행의 파생상품 잔액은 2019년도말 1,719,329억원, 2020년도말 1,399,715억원, 2021년도말 1,481,581억원 입니다.&cr;

당행이 제공하고 있는 주요 파생상품은 아래와 같습니다.

- 이자율 위험과 관련된 금리스왑, 옵션 및 선물

- 주식시장 변동과 관련된 인덱스 선물 및 옵션

- 위환위험과 관련된 외환 포워드, 스왑, 옵션 및 선물

(2) 위험관리정책

1) 리스크관리 목적

은행경영활동 과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실발생 가능성을 효과적으로 평가하고 관리함으로써, 은행의 건전성, 안정성 및 자본적정성을 도모하는 것을 목적으로 합니다.

2) 리스크관리 조직

리스크관리조직.jpg 리스크관리조직

ㅇ 이사회 : 리스크관리에 대한 최고의사결정기구로서 리스크관리 기본계획을 승인하고 그 외 리스크관련 주요정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다.&cr;

ㅇ 리스크관리위원회 : 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리기본계획의 수립, 전행적 리스크 수준의 결정, 그룹별 리스크 한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다.&cr;

ㅇ 리스크관리협의회 : 리스크관리협의회는 리스크관리위원회를 보조하여 리스크관련 주요정책 및 사안에 대해 사전 협의ㆍ조정 역할을 담당합니다.&cr;

ㅇ 리스크관리그룹 : 신용ㆍ시장ㆍ운영ㆍ금리ㆍ유동성 등 유형별 리스크관리, 신용평가모형 개발, BIS비율관리, 신용감리 등 리스크관리의 실무를 담당합니다. 리스크총괄부와 리스크감리부로 나누어져 있습니다.

3) 리스크관리 체계

ㅇ 리스크 인식 : 당행은 경영상 직면하는 신용ㆍ시장ㆍ운영ㆍ금리ㆍ유동성 등 발생 가능한 모든 주요 리스크를 관리대상으로 인식합니다.

&cr;ㅇ 리스크 측정 : 측정방법은 각 리스크 유형별로 관리대상 자산의 규모와 특성 등을 고려하여 결정합니다. 각 측정방법은 일상적인 경제상황의 변화는 물론 극단적인 변동가능성도 감안합니다. 측정방법의 적절성에 대한 점검도 주기적으로 수행합니다.

&cr;ㅇ 리스크 모니터링 및 통제 : 당행은 매년 리스크관리위원회와 이사회 의결을 거쳐 리스크관리기본계획을 수립합니다. 본 계획에는 경영계획 등을 고려하여 설정한 리스크별 위험자본 한도 등이 포함됩니다. 설정된 한도를 효율적으로 관리하기 위해 조직별로도 한도 및 자본을 배분합니다. &cr;

전체 위험자본 한도 내에서 리스크별 한도의 상호 조정 및 신규 사업으로 인한 추가적인 한도 배분은 리스크관리위원회 의결을 거치도록 내규와 절차를 마련하였습니다. &cr;

한도준수 여부는 정기적으로 모니터링 하며 한도 초과 발생 시에는 초과금액, 사유 등을 리스크관리위원회 등에 보고합니다. 위원회는 이에 따른 조치사항을 결정합니다.

4) 주요 리스크관리 대상

ㅇ 신용리스크

신용리스크는 채무자, 거래상대방 및 유가증권 발행자의 부도나 신용악화 등에 따라 발생되는 경제적 손실 가능성을 말하는 것으로 대출과 자본시장 거래활동 등을 수행함으로써 발생됩니다. &cr;

기업은행은 신용리스크 측정을 위해 가장 중요한 변수인 채무자 또는 거래상대방의 부도 가능성을 추정하기 위해 여러가지 방법론을 적용하고 있습니다. 예상손실은 부도 확률의 과거 역사적 자료에 근거하여 측정되며 대손충당금을 통해 관리하고 있으며, 예상외 손실은 99.9% 신뢰도 수준에서 측정하고 경제적 자본의 할당을 통해 관리하고 있습니다. &cr;

신용리스크 수준을 감독 및 통제하고자 그룹별로 영업계획을 반영한 신용리스크 한도를 설정하여 관리하고 있으며, 신규 익스포져에 대한 위험수준을 통제하기 위해 '신규여신 리스크율' 제도도 병행하여 운영하고 있습니다. 더불어, 사전 관리기능 강화를 위해 포트폴리오 관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 부실예측력 향상을 위해 조기경보제도(Early Warning system), 신용감리(Credit Review) 등의 제도를 운용하고 있습니다. 또한, 거액의 단일 익스포져 또는 국가별, 산업별 등 공통 요소에 의한 익스포져 집중위험을 Total Exposure 제도를 통해 한도를 설정하여 관리하고 있습니다.

ㅇ 시장리스크 관리

시장리스크는 단기매매 유가증권, 파생상품 및 외환포지션 등 단기차익 실현 목적(트레이딩거래)으로 보유하게 되는 익스포져의 자산가치가 하락하거나 부채가치가 증가하게 되는 위험을 말합니다.&cr;

어떠한 단일 측정지표도 시장리스크의 모든 측면을 반영하기 어렵기 때문에 기업은행은 Value-at-Risk("VaR"), VaR 사후검증(Back-testing), 민감도한도, Stress-testing, 손실한도, 투자한도 및 손절매제도 등 통계적방법과 비통계적방법을 모두 사용하고 있습니다. 리스크총괄부는 시장리스크 한도와 손실기준을 설정하고, 역사적시뮬레이션 방법에 의한 1일 VaR로 시장리스크를 측정 및 한도관리 지표로 이용하며, 은행 리스크관리 관련 규정과 가이드 라인에 따라 모든 트레이딩 부서의 내부통제를 담당합니다.&cr;

기업은행은 과거 시계열 자료에 일별 최근 자료를 반영하여 리스크를 측정하고 있습니다. 다만, 과거에 발생하지 않았던 위기상황은 반영하지 못하는 한계가 있어 이를 보완하기 위해 비정상적인 상황을 시나리오로 적용한 위기상황분석 실시 및 Stressed VaR 산출을 통한 위기시 필요자본 관리 등으로 사전 위기관리에 주력하고 있습니다.&cr;

ㅇ 운영리스크 관리

운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부 통제절차, 임직원의 업무처리 미숙 또는 부도덕한 행위, 시스템 및 은행이 통제 불가능한 외부 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다.&cr;

기업은행은 이러한 운영리스크를 최소화하기 위한 내부통제 지배구조, 업무 프로세스 및 시스템 등의 총체적인 운영리스크 관리 Framework를 구축하여 운용하고 있습니다. 측정과 관련해서는 '바젤II 기준 고급측정법'을 2008년 11월 감독기관으로부터 승인을 받아 적용하고 있습니다.&cr;

운영리스크의 효율적 감독과 통제를 위해 내외부 운영리스크 손실사건을 수집하고, 리스크 자가진단을 수행하며, "주요(운영) 리스크 지표(Key Risk Indicator)" 모니터링과 시나리오 분석을 실시합니다. 이를 통해 개선이 필요한 업무 프로세스를 발견하고 실무 담당자와 협의를 거쳐 개선방안을 도출합니다.

ㅇ 금리리스크 관리

금리리스크는 금리가 은행의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생하는 리스크를 말하며 크게 은행 순자산의 경제적 가치가 하락할 위험과 순이자수익이 감소할 위험으로 나뉩니다.&cr;

이러한 금리리스크를 관리 통제하기 위하여 관리목적, 측정대상, 관리지표, 측정 및 관리방법 등에 대한 지침과 절차를 반영하여 금리변동의 영향을 측정할 수 있도록 일별 측정 시스템 체제를 구축·운영하고 있으며, 측정결과와 한도준수사항에 대한 결과는 경영진에 보고하고 있습니다.&cr;

기업은행의 금리리스크 관리지표로서 경제적가치 측면에서 금리변동으로 인한 은행의 순자산가치 감소위험을 관리하기 위하여 은행계정, 신탁계정(원본보전 또는 이익보전 약정이 있는 신탁)의 △EVE를 산출하여 관리하고 있습니다. 또한 금리변동으로 인한 순이자수익의 감소 위험을 관리하기 위하여 금리만기 1년이내 금리부자산 및 부채를 대상으로 △NII를 산출하여 관리하고 있습니다.&cr;

ㅇ 유동성리스크 관리

유동성리스크는 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하는 자금조달 유동성리스크와 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 자금조달 또는 보유자산의 불리한 가격으로 매각 등으로 손실을 입게 되는 시장 유동성리스크로 나뉩니다.&cr;

기업은행은 현금의 유출입이 발생되는 원화 및 외화로 표시된 은행계정과 신탁계정의 자산 및 부채에 대해 Liquidity Coverage Ratio와 Net Stable Funding Ratio 등 목표비율을 설정하여 관리하고 있습니다. 목표비율 이행여부 이외, 은행의 유동성 수준은 일별, 월별, 분기별로 측정되는 데이터에 근거하여 모니터링하고 있으며 금융감독원의 감독규정 요건 충족여부를 매일 점검하고 있습니다.&cr;

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

제61기 &cr;(2021.1.1 ~ 2021.12.31)한영회계법인적정COVID-19로 인한 불확실성상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금제60기 &cr;(2020.1.1 ~ 2020.12.31)한영회계법인적정COVID-19로 인한 불확실성상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금제59기 &cr;(2019.1.1 ~ 2019.12.31)삼일회계법인적정해당사항 없음상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

제61기한영회계법인재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사2,020백만원23,000시간2,020백만원22,985시간

제60기

한영회계법인

재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사

2,020백만원

23,000시간

2,020백만원

22,615시간

제59기

삼일회계법인

재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사

1,817백만원

22,750시간

1,817백만원

25,603시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제61기

2021.05.06

GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성

2021.05.06 ~ 2021.09.17

80백만원+60백만원

-제60기

2020.11.13

법인세 환급청구

2020.11.13 ~ 2021.05.15

10백만원+성공보수(법인세 환급&cr;세액의 3%, 한도 110백만원)

-

2020.06.11

GMTN Update관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성

2020.06.11 ~ 2020.06.23

90백만원

-

2020.05.29

세무조정, 세무자문 및 BEPS

2020.06.01 ~ 2021.05.31

190백만원

-

2020.05.07

세무조사 지원

2020.05.07 ~ 2020.09.11

360백만원

-

제59기

2020.01.06

BIS비율 주석대사 합의된 절차 수행 업무

2019.12.20 ~ 2020.01.10

5백만원

-

2019.08.09

GMTN Update관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성

2019.05.28 ~ 2019.10.30

90백만원 + 50천미불

-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021.02.24·회사측 : 감사, 검사부장등 6명&cr; ·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명대면회의핵심감사사항에 대한 감사결과 보고, 기말감사 결과 보고,&cr; 내부회계관리제도 및 재무보고, 내부통제 감사 결과 보고22021.05.24·회사측 : 감사, 검사부장 등 6명&cr; ·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명서면회의1분기 검토 결과 보고, 핵심감사사항에 대한 검토 결과 보고32021.08.11·회사측 : 감사, 검사부장 등 11명&cr; ·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명서면회의2분기 검토 결과 보고, 핵심감사사항에 대한 검토 결과 보고,&cr; 연간 감사 계획 보고, 내부감사 점검사항 보고42021.11.02·회사측 : 감사, 검사부장 등 6명&cr; ·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명서면회의3분기 검토 결과 보고, 핵심감사사항에 대한 검토 결과 보고,&cr; 연간 감사 계획 보고, 내부감사 점검사항 보고

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경

사업연도	변경회사	변경전 감사인	변경후 감사인	내용
제61기(당기)	IBK미얀마은행	-	Win Thin & Associates	외부감사인 신규선임
	IBK인도네시아은행	AmirAbadiJusufAryantoMawar&RekanPublicAccountantOffice(PTRSMIndonesia)	Shinewing Indonesia	계약기간만료
제60기(전기)	중소기업은행	삼일회계법인	한영회계법인	계약기간만료
	(주)아이비케이시스템	삼일회계법인	한영회계법인	계약기간만료
	아이비케이신용정보(주)	삼일회계법인	한영회계법인	계약기간만료
	(주)아이비케이서비스	-	한영회계법인	외부감사인 신규선임
	IBK인도네시아은행	Kanaka Puradiredja, Suhartono(Nexia KPS)	Amir Abadi JusufAryanto Mawar & Rekan Public Accountant Office (PT RSM Indonesia)	계약기간만료
제59기(전전기)	기업은행(중국)유한공사	딜로이트회계법인	PWC회계법인	계약기간만료

2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부회계관리제도 &cr;&cr;가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 &cr; 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

사업연도	내부회계관리자	평가결과
제61기	문창환	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당행의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
제60기	서치길	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당행의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
제59기	서치길	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당행의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.

&cr; 나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우&cr; 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

사업연도	내부회계관리자	평가결과
제61기	한영회계법인	은행의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
제60기	한영회계법인	은행의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
제59기	삼일회계법인	은행의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

&cr; 2. 내부통제구조의 평가 &cr; - 해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr; 1. 이사회 구성 개요 &cr; &cr;작성기준일(2021.12.31) 현재 당행의 이사회는 은행장, 전무이사, 사외이사 4명으로 구성되어 있습니다. 중소기업은행법 및 당행 이사회 규정에 의거하여 은행장이 이사회 의장직을 수행하고, 이사회 내 위원회로는 운영위원회, 보수위원회, 리스크관리위원회, ESG위원회를 두고 있습니다.&cr;

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

642--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

주1) 이승재 사외이사 임기만료(2021.4.7.)

2) 김정훈 사외이사 신규선임(2021.4.8. ~ 2024.4.7.)

정소민 사외이사 신규선임(2021.4.8. ~ 2024.4.7.)&cr;

2. 중요 의결사항 (2021.01.01~2021.12.31)

회차	개최 일자	의안내용	가결 여부	은행장	전무이사	사외이사
				윤종원	김성태	김정훈	이승재	신충식	김세직	정소민
				출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (90%)	출석률 (100%)
제1차	2021년 01월 13일	제1호 주요업무집행책임자 및 집행간부 선임(안)	의결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
제2차	2021년 02월 03일	제2호 「사우디아라비아 중소기업은행 설립지원」 추진(안)	의결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		제3호 「본인신용정보관리업(마이데이터)」 운영(안)	의결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		제4호 해외소송 발생 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
제3차	2021년 03월 03일	제5호 2021년도 당행 특수관계 공익법인에 대한 기부금 후원(안)	의결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-
		제6호 「임원연봉규정」 일부개정(안) 및 「임원 및 감사의 보수한도」 주주총회 부의(안)	의결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-
		제7호 제60기 정기주주총회 소집(안) 및 전자투표제도 시행(안)	의결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-
		제8호 상각형 조건부자본증권 발행(안)	의결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-
		제9호 기관고객에 대한 재산상 이익제공(안)	의결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-
		제10호 제60기 재무제표 및 동 부속명세서(안), 영업보고서(안) 승인	의결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-
		제11호 2020회계연도 내부회계관리제도 운영실태 점검결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제12호 자금세탁방지업무 현황 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제13호 감사의 2020년 회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제14호 감사의 2020년 자금세탁방지업무 운영실태 평가결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제15호 뉴욕지점 사이버보안 연간 업무현황	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제16호 이사회 및 이사회 내 위원회 평가결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제17호 기관고객에 대한 재산상 이익제공 사후 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제18호 「연구비 카드 업무협약」에 따른 재산상 이익제공 사후 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제19호 「국민건강보험공단 복지카드 업무 제휴 협약」에 따른 재산상 이익제공 사후 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제20호 2020년 「신용정보관리ㆍ보호인 업무수행 실적」	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제21호 미국감독규제 대응위원회('20년 제12차~'21년 제2차) 활동내역	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제22호 2020년도 4/4분기 업무추진실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
제4차	2021년 03월 25일	제23호 라임펀드 관련 분쟁조정결정 수락 및 고객 배상(안)	의결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-
제5차	2021년 04월 16일	제24호 IBK신용정보와 「사업장 실태조사」 계약 추진(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제25호 휴면예금의 서민금융진흥원 출연 실시(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제26호 정부의 현금출자에 따른 유상신주 발행(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제27호 재산상 이익제공 현황, 적정성 점검 및 평가결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
제6차	2021년06월11일	제28호 자회사 운용 펀드에 대한 출자(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제29호 자회사에 대한 여신지원(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제30호 IBK투자증권 주식매매서비스 도입(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제31호 「고난도 금융투자상품 영업행위준칙」 제정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제32호 디스커버리펀드 관련 분쟁조정결정 수락 및 고객 배상(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제33호 물류배송업무 위탁계약에 관한 승인(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제34호 「이사회규정」 일부 개정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제35호 「ESG위원회규정」 제정 및 「지배구조내부규범」 일부 개정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제36호 이사회 내 위원회 구성(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제37호 디지털 혁신 위한 통신인프라 지원(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제38호 사내근로복지기금 출연(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제39호 2021년도 1/4분기 업무추진실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
제7차	2021년 07월 13일	제40호 준법감시인 및 집행간부 선임(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
제8차	2021년 09월 16일	제41호 자회사에 대한 업무용부동산 임대 승인(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제42호「성과연봉제규정」등 일부 개정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제43호「퇴직금 규정」등 일부 개정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제44호 상각형 조건부자본증권 발행(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제45호「금융소비자보호에관한내부통제규정」및「금융소비자보호에관한민원예방및사후구제규정」제정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제46호 인니법인(IBK인도네시아 은행) 주식 일부 매각(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제47호「IBK-스톤브릿지 뉴딜 ESG 유니콘 사모투자합자회사(가칭)」 설립 및 출자(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제48호 2021년도 2/4분기 업무추진실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
9차	2021년 11월 22일	제49호 업무용차량 임차계약 승인(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		제50호 (재)금융산업공익재단 출연(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		제51호 서민금융진흥원에 대한 보증재원 출연(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		제52호 「IBK」 브랜드 사용료 수취(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		제53호 인니법인(IBK인도네시아은행) 유상증자(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		제54호 2022년도 리스크관리 기본계획(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		제55호 2022년도 업무계획(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성
		제56호 2022년도 예산편성(안) 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
		제57호 2021년도 3/4분기 업무추진실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
10차	2021년 12월 30일	제58호 2022년도 예산(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제59호 22년 기부금 예산(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제60호 IBK행복나눔재단 기부금 출연(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제61호 자회사 등과의 거래에 대한 이사회 일괄승인(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제62호 「성과연봉제규정」 등 일부 개정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제63호 물류배송업무 위탁계약에 관한 승인(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제64호 2022년 안전경영책임계획(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제65호 2022년도 중소기업금융채권(원화,외화) 발행한도 설정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		제66호 2022년 문화콘텐츠 프로젝트투자 한도(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

주1) 김정훈 사외이사 임기만료(2021.2.12.),

이승재 사외이사 임기만료(2021.4.7.)

2) 김정훈 사외이사 신규선임(2021.4.8. ~ 2024.4.7.),

정소민 사외이사 신규선임(2021.4.8. ~ 2024.4.7.)

3. 이사회내의 위원회 구성현황&cr;

가. 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

- 운영위원회(5명)

구 성		사외이사 여부	설치목적	의결사항
위원장	윤종원	은행장	- 이사회 운영의 효율화 및 기능의 활성화 - 주주 및 이해관계인 접촉과 의견수렴	- 이사회 및 이사회내 위원회의 운영 및 절차에 대한 개선방안 - 은행장이 금융위원회에 제청할 사외이사후보의 추천 - 은행장이 추천하는 집행간부 선임안 - 집행간부 운용규정, 집행간부 연봉 및 퇴직금 규정의 제정ㆍ개정 및 폐지 - 주주가치 제고 및 이해관계인의 이익 보호방안 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항
위원	김성태	전무이사
	신충식	○
	김세직	○
	김정훈	○

* 김세직 사외이사 운영위원회 위원 신규 선임(2021.6.11. ~ 2022.3.26.)&cr;* 김정훈 사외이사 운영위원회 위원 신규 선임(2021.6.11. ~ 2024.4.7.)

- 보수위원회(3명)

구 성		사외이사 여부	설치목적	의결사항
위원장	신충식	○	- 임원 및 금융투자업무담당 직원의 보수, 성과평가 및 복리후생에 관한 사항의 심의ㆍ의결	- 임원 및 금융투자업무담당직원의 보수체계에 관한 사항 - 임원의 성과평가 및 복리후생에 관한 사항 - 기타 법령이나 감독규정에서 보수위원회 의결로 정한 사항 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항
위원	김정훈	○
	정소민	○

* 신충식 사외이사 보수위원회 위원장 선임(2021.6.11. ~ 2023.3.26.)&cr;* 김정훈 사외이사 보수위원회 위원 신규 선임(2021.6.11. ~ 2024.4.7.)&cr;* 정소민 사외이사 보수위원회 위원 신규 선임(2021.6.11. ~ 2024.4.7.)&cr;

- 리스크관리위원회(3명)

구 성		사외이사 여부	설치목적	의결사항
위원장	김세직	○	- 은행의 경영활동 과정에서 발생하는 각종의 불확실성 또는 손실발생 가능성을 종합적으로 관리하고 자본의 적정성 유지	- 리스크관리 기본계획의 이사회 부의안 - 리스크부문별, 그룹 및 사업본부별 리스크한도의 설정 및 배분 - 시장리스크 투자한도와 손실한도의 설정 및 배분 - 여신포트폴리오한도 설정 - BIS기준 자기자본비율 관리에 관한 사항 - 리스크부문별 내부모형 측정에 관한 중요사항 - 위기상황분석 시나리오설정 및 결과에 따른 대응계획 - 자산건전성 분류 및 대손충당금 - 리스크관리규정의 제정ㆍ개정 및 폐지 - 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
위 원	김성태	전무이사
	신충식	○

* 김세직 사외이사 리스크관리위원회 위원장 선임(2021.6.11. ~ 2022.3.26.)&cr;&cr; - ESG위원회(4명)

구 성		사외이사 여부	설치목적	의결사항
위원장	정소민	○	- 은행의 ESG경영전략 수립 및 이에 대한 성과 관리ㆍ감독	- ESG경영 전략 및 정책 수립&cr;- ESG경영 목표, 추진현황, 성과, 평가&cr;- ESG 관련 규정의 제정 및 개폐&cr;- 기타 이사회 및 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항
위원	김성태	전무이사
	김세직	○
	김정훈	○

* 2021.06.11.(금) 신설&cr;

나. 위원회 활동내용 &cr;

- 운영위원회

회차	개최 일자	의안내용	가결 여부	은행장	전무이사	사외이사
				윤종원	김성태	이승재	신충식
				출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)
1차	2021년 04월 07일	사외이사 후보의 추천(안)	의결	찬성	찬성	찬성	찬성

* 이승재 사외이사 임기만료(2021.4.7.)&cr;* 김세직 사외이사 운영위원회 위원 신규 선임(2021.6.11. ~ 2022.3.26.)&cr;* 김정훈 사외이사 운영위원회 위원 신규 선임(2021.6.11. ~ 2024.4.7.)&cr;

- 보수위원회

회차	개최 일자	의안내용	가결 여부	사외이사
				이승재	신충식	김세직	김정훈	정소민
				출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (67%)
1차	2021년 03월 03일	제1호「임원연봉규정」 일부 개정(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	-
		제2호 2020년도 보수체계 연차보고서 작성 및 공시(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	-
2차	2021년 03월 25일	제3호 2020년도 하반기 집행간부 경영성과 평가(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	-
		제4호 2021년 상반기 집행간부 평가성과급 지급(안)	의결	찬성	찬성	찬성	-	-
3차	2021년 08월 04일	제5호 2020 회계연도 상임임원,집행간부 성과평가 및 업적연봉/성과급 지급(안)	의결	-	찬성	-	찬성	-
4차	2021년 09월 16일	제6호 「성과연봉제규정」 일부 개정(안)	의결	-	찬성	-	찬성	찬성
		제7호 2021년도 상반기 집행간부 경영성과 평가(안)	의결	-	찬성	-	찬성	찬성
		제8호 2021년 하반기 집행간부 평가성과급 지급(안)	의결	-	찬성	-	찬성	찬성
		제9호 「퇴직금 규정」등 일부 개정(안)	의결	-	찬성	-	찬성	찬성
5차	2021년 12월 30일	제10호 「성과연봉제규정」등 일부 개정(안)	의결	-	찬성	-	찬성	찬성

* 이승재 사외이사 임기만료(2021.4.7)

* 김정훈 사외이사 보수위원회 위원 신규 선임(2021.6.11. ~ 2024.4.7.)&cr;* 정소민 사외이사 보수위원회 위원 신규 선임(2021.6.11. ~ 2024.4.7.)&cr;

- 리스크관리위원회

회차	개최 일자	의안내용	가결 여부	전무이사	사외이사
				김성태	신충식	김세직
				출석률 (88%)	출석률 (100%)	출석률 (75%)
1차	2021년 01월 13일	제1호 2021년도 리스크한도 설정(안)	의결	-	찬성	찬성
2차	2021년 03월 03일	제2호 국가별 리스크관리기준 개정(안)	의결	찬성	찬성	찬성
		제3호 2021년도 국가별 익스포져 한도설정(안)	의결	찬성	찬성	찬성
		제4호 2021년 위기상황분석 시나리오 설정 및 결과에 따른 대응계획(안)	의결	찬성	찬성	찬성
		제5호 2021년도 업종별 여신포트폴리오한도 설정(안)	의결	찬성	찬성	찬성
		제6호 상각형 조건부자본증권 발행(안)	의결	찬성	찬성	찬성
		제7호 2020년 4분기 유동성위기 대비 비상조달 결과보고	보고	-	-	-
		제8호 2020년 4분기 종합리스크관리 현황	보고	-	-	-
		제9호 2020년 기업 신용평가모형 사후검증 결과	보고	-	-	-
3차	2021년 05월 26일	제10호 원화채권 투자한도 증액(안)	의결	찬성	찬성	-
		제11호 2021년 1분기 유동성위기 대비 비상조달 결과보고	보고	-	-	-
		제12호 2020년 소매 신용평가모형 사후검증 결과	보고	-	-	-
4차	2021년 07월 13일	제13호 2021년 1분기 종합리스크관리현황	보고	-	-	-
		제14호 2020년 부도시 손실률 및 부도시 익스포저 사후검증 결과	보고	-	-	-
5차	2021년 09월 16일	제15호 2021년 상각형 조건부자본증권 발행	의결	찬성	찬성	찬성
		제16호 2021년 2분기 종합리스크관리현황	보고	-	-	-
		제17호 2021년 2분기 유동성위기 대비 비상조달 결과보고	보고	-	-	-
6차	2021년 10월 28일	제18호 유동성위기 비상조달계획 개정(안)	의결	찬성	찬성	찬성
		제19호 '21년 시장ㆍ운영 리스크관리시스템 사후검증 결과	보고	-	-	-
		제20호 '21년 자본적정성(규제ㆍ내부자본) 관리시스템 사후검증 결과	보고	-	-	-
7차	2021년 11월 22일	제21호 '22년도 리스크관리기본계획(안)	의결	찬성	찬성	-
		제22호 '21년 내부자본 적정성평가결과	보고	-	-	-
		제23호 '21년 3분기 종합리스크관리현황	보고	-	-	-
		제24호 '21년 3분기 유동성위기 대비 비상조달 결과보고	보고	-	-	-
		제25호 '21년도 영업 연속성계획 실시결과	보고	-	-	-
8차	2021년 12월 30일	제26호 대손충당금 산출을 위한 신용위험요소 적용(안)	의결	찬성	찬성	찬성
		제27호 고급내부등급법 신용위험요소(LGD) 변경승인 신청(안)	부결	반대	반대	반대
		제28호 '21년 위기상황분석 사후검증 결과	보고	-	-	-

&cr;- ESG위원회

회차	개최 일자	의안내용	가결 여부	전무이사	사외이사
				김성태	김세직	김정훈	정소민
				출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)	출석률 (100%)
1차	2021년 09월 16일	제1호 IBK 탄소중립 추진계획(안)	의결	찬성	찬성	찬성	찬성
		제2호 공정거래 업무 총괄관리자 변경	보고	-	-	-	-
2차	2021년 12월 30일	제3호 ESG경영 주요활동 보고	보고	-	-	-	-

&cr;

4. 이사의 독립성 &cr;

가. 이사회의 권한 내용

- 이사회는 중소기업은행의 업무에 관한 중요사항을 의결한다.

(중소기업은행법 제25조의2)

나. 이사회의 운영에 관한 사항

(1) 이사회 운영규정의 주요내용

□ 이사회 구성

ㅇ 은행장ㆍ전무이사 및 사외이사로 구성

□ 사외이사 임기

ㅇ 신충식 이사 : 2019.3.27. ~ 2022.3.26. &cr;ㅇ 김세직 이사 : 2019.3.27. ~ 2022.3.26.

ㅇ 김정훈 이사 : 2021.4.8. ~ 2024.4.7.

ㅇ 정소민 이사 : 2021.4.8. ~ 2024.4.7.

□ 이사회 소집

ㅇ 이사회는 은행장이 소집

- 매분기 1회 소집하는 것을 원칙으로 하되, 은행장 또는 이사 2인 이상의 요청이 있 을 때에는 수시로 소집

□ 의 결

ㅇ 구성원 과반수의 출석으로 개회하고 구성원 과반수의 찬성으로 의결

□ 의결사항

① 이사회는 다음 사항을 심의·의결한다.

ㅇ 주주총회의 소집 및 제출안건 등 주주총회에 관한 사항

ㅇ 경영에 관한 사항

- 업무계획의 수립 및 변경

- 경영목표 및 평가에 관한 사항

- 예산의 확정

- 결산 및 잉여금의 처분

- 해산ㆍ영업양도 및 합병 등 조직의 중요한 변경에 관한 사항&cr; ㅇ 정관 및 중요규정에 관한 사항

- 정관 및 업무방법서의 변경&cr; - 이사회규정, 경영협의회규정, 운영위원회규정, 보수위원회규정, 리스크관리위원회규정, ESG위원회규정, 임원연봉규정, 임원퇴직금규정, 퇴직금규정, 보수규정,복지규정, 국외직원보수ㆍ복지규정 및 시행세칙, 인사규정, 국외직원인사규정, 직원상벌규정, 취업규칙, 임원직무청렴계약운영규정, 내부통제규정, 내부회계관리규정, 리스크관리규정, 자금세탁방지업무 취급규정, 기타 은행장이 필요하다고 인정하는 제규정의 제정ㆍ개정 및 폐지. 다만, 리스크관리규정의 제ㆍ개정은 리스크관리위원회에 위임하고, 법령 등의 변경으로 인한 개정이나 자구의 변경 등 경미한 사항은 제외한다.

ㅇ 자본금 및 자금조달에 관한 사항

- 주식의 발행 및 소각, 제준비금의 자본전입

- 중소기업금융채권의 발행(연간 발행한도에 한함)

ㅇ 은행의 주요 업무에 관한 사항

- 리스크관리기본계획의 승인&cr; - 다른 기업체의 신설(출자 포함), 매각 또는 소유지분 처분. 다만, 건당 금액이 10억원이하인 출자, 매각 또는 소유지분 처분 및 중소기업은행법 제33조제3호 및 제44조의 운용을 위한 투자는 제외한다.

- 건당 100억원을 초과하는 업무용 동·부동산의 취득 및 매각(용역계약 포함)

- 대출원금의 감면

- 자산재평가

ㅇ 기타사항

-「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따른 준법감시인, 위험관리책임자 및 주요업무집행책임자의 임면

- 대주주ㆍ임원 등과 회사 간의 이해상충 행위 감독에 관한 사항

- 상법 제398조에 따른 이사 등과 은행간의 거래 승인에 관한 사항

- 기타 법령 및 내규에서 이사회 의결로 정한 사항 또는 은행장이 필요하다고 인정하는 사항&cr;② 제1항 이외에 은행의 운영에 관한 주요사항에 대하여는 경영협의회에 위임하여 심의ㆍ의결하도록 할 수 있다.

다. 이사의 선임 및 추천인에 관한 사항 &cr;

- 당행 정관 "제5장 임원과 직원"에 의함.

제33조【임원】① 당은행의 임원으로서 은행장 1인, 전무이사 1인, 이사 5인 이내와 감사 1인을 둔다.

② 이사는 상임이사 1인 이내와 사외이사 4인 이내로 한다.

③ 사외이사의 수는 3인 이상으로 이사회 구성원 총수의 과반수로 한다.

제38조【임원의 임면】① 은행장은 금융위원회 위원장의 제청으로 대통령이 임면한다.

② 전무이사와 상임이사는 은행장의 제청으로 금융위원회가 임면한다.

③ 사외이사는 경영, 경제, 회계, 법률 또는 중소기업 등에 관한 전문지식이나 경험이 풍부한 자 중에서 은행장의 제청으로 금융위원회가 임면한다.

제39조【임원의 임기】① 임원의 임기는 3년으로 하되, 연임될 수 있다.

② 임원에 결원이 생긴 때에는 새로운 임원을 임명한다. 다만, 제33조에서 정하는 수에 미달하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

③ 제2항 본문의 규정에 의하여 임명된 임원의 임기는 임명일로부터 기산한다.

제39조의2【임원의 직무】① 은행장은 당은행을 대표하며, 업무를 관할한다.

② 전무이사는 은행장을 보좌하며, 은행장이 부득이한 사유로 직무를 수행할 수 없을 때에는 그 직무를 대행한다.

③ 상임이사는 은행장과 전무이사를 보좌하며, 은행장이 정하는 바에 의하여 업무를 나누어 맡는다.

④ 사외이사는 은행장이 요청하는 바에 따라 당은행의 경영과 관련하여 은행장과 전무이사를 보좌하며, 이사회에 부의된 의안을 심의하고 표결에 참여한다.

⑤ 은행장과 전무이사가 모두 부득이한 사유로 직무를 수행할 수 없을 때에는 은행장이 미리 정한 순서에 의한 상임이사가 그 직무를 대행한다.

⑥ 감사는 업무와 회계를 감사한다.

라. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 이사회 내 운영위원회에서 사외이사 후보 추천

(운영위원회 규정 제4조 제2항(의결사항))

5. 사외이사의 전문성

- 사외이사에 대한 업무지 원을 활성화하고, 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행 및 지시사항 처리를 위한 이사회 지원조직으로 전략기획부 내에 4명의 담당직원(부장, 팀장, 차장, 대리)을 운용 중&cr;

- 사외이사로서의 기본 능력 향상 및 글로벌 역량 강화를 위해 국내외 금융ㆍ경제동향, 당행의 주요사안 등을 이사회 보고 등을 통해 교육하고 있음&cr;

가. 사외이사 교육실시 현황

2021년 03월 03일전략기획부이승재, 신충식, 김세직-은행 경영에 대한 주요업무현황 보고2021년 06월 11일전략기획부신충식, 김세직, 김정훈, 정소민-은행 경영에 대한 주요업무현황 보고2021년 09월 16일전략기획부신충식, 김세직, 김정훈, 정소민-은행 경영에 대한 주요업무현황 보고

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

1 . 감사의 인적사항

직 책	성 명	주 요 경 력	비 고
감 사 (상근)	정재호	- 국회 정무위원회 간사 - 제20대 국회의원 - 국무총리실 민정수석비서관 - 대통령비서실 사회조정비서관 - 한국외환은행 입행 - 고려대학교 행정학과 졸업	2021. 3. 8.~

2. 감사의 독립성&cr;

가. 감사의 선출기준

o 중소기업은행법 제26조(임원의 임면)에 의함

- 제26조(임원의 임면) ③감사는 금융위원회가 임면한다.

나. 감사의 역할 (감사직무규정 제2조)

① 감사가 수행할 직무는 다음 각 호와 같다&cr; 1. 감사계획의 수립, 집행, 평가&cr; 2. 그룹장(사업본부장 포함) 이상(이하 "경영진"이라 한다)의 일상업무 집행에 대한 사전감사 &cr; 3. 전반적인 내부통제시스템에 대한 점검 및 개선방안 제시 &cr; 4. 외부감사인의 선정 및 감사활동에 대한 평가 &cr; 5. 감사실시 등 감사업무 수행에 관한 전반적인 사항 &cr; 6. 경영현안 등에 대한 현상 진단 및 대안 제시&cr; 7. 감사결과 지적사항에 대한 조치&cr; 8. 검사부장 및 감사의 지시 또는 위임을 받아 감사업무를 수행하는 자(이하 “감사인”이라 한다)의 보직, 전보 등 인사시 사전협의 및 근무평정&cr; 9. 기타 감사업무 수행에 관한 사항&cr;② 제1항 제2호의 일상감사대상 이외의 문서 중 경영진 이상의 결재를 받은 중요문서가 있을 경우 관련 부서는 이를 감사가 사후 공람토록 하여야 한다.&cr;③ 감사는 제1항 제2호에 대한 운영을 따로 정하여 검사부장에게 위임할 수 있다. &cr;④ 제1항 제4호의 외부감사인 선정에 필요한 사항은 따로 정한다.

다. 감사의 권한 (감사직무규정 제4조)

① 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 다음 각호의 권한을 가진다.&cr; 1. 제 증명서, 확인서, 질문서, 문답서 및 기타 관계자료와 물품의 요구 &cr; 2. 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인 &cr; 3. 임직원의 출석 및 답변 요구&cr; 4. 은행 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 &cr; 5. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 제출 요구&cr; 6. 경영진의 중요 경영활동에 관한 정보의 요구&cr; 7. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구&cr;② 감사는 은행의 적정한 운영 및 경영 합리화 등에 대하여 의견이 있는 경우 경영진에 대하여 의견을 제시, 조언, 권고 등의 의견표명을 할 수 있다. &cr;③ 감사는 필요한 경우 외부인을 출석하도록 하여 자료 및 의견 진술을 요구할 수 있고 은행의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.&cr;④ 감사에게 제1항 각호의 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.&cr;

3. 감사의 주요활동 내역 (2021. 1. 1 ~ 2021.12.31)

NO	실시일자	내 용
1	1. 2. ~ 12.31.	영업점 현장감사(184개 영업점)
2		지역본부 내부통제점검(21개 본부)
3		국외점포 감사(4개점)
4		영업점e-감사시스템에 의한 점검(국내 1,232,048건, 국외 66,119건)
5		경영진의 일상업무 집행에 대한 일상감사(총 737건 검토)
6		여신·카드 상각감사(8,123건, 8,210억원)
7	4. 2.	전 영업점 불시점검 실시
8	7. 23. ~ 8. 5.	테마감사 : 동산담보대출 취급 및 사후관리의 적정성
9	1. 13. ~ 1. 26.	재무감사 : 2020년 회계연도 결산감사(경영관리부)
	1. 28. ~ 2. 5.	재무감사 : 내부회계 관리제도 운영실태 평가(경영관리부)
10	4. 19. ~ 4. 21.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(인사부)
	4. 26. ~ 4. 30.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(총무부, 전략기획부)
	6. 1. ~ 6. 11.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(IT그룹, 정보보호부, 글로벌사업부)
	6. 17. ~ 6. 29.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(투자상품부, 신탁부, 수탁부)
	7. 5. ~ 7. 13.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(퇴직연금부)
	7. 26. ~ 8. 3.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(리스크총괄부, 리스크감리부)
	10. 5. ~ 10. 15.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(자금부, 자금운용부, 자금결제부, 신탁부)
	12. 9. ~ 12. 17.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(자금세탁방지부)
	12. 9. ~ 12. 22.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(리스크총괄부, 리스크감리부)
	12. 23. ~ 12. 31.	본부 일반감사 : 내부통제 실태 점검(준법지원부, 내부통제총괄부)
11	4. 21. ~ 4. 30.	성과감사 : 임금피크제도의 효율성(인사부, 인재개발부, 직원행복부)
	9. 6. ~ 9. 29.	성과감사 : 혁신금융업무 적정성(혁신금융부, 혁신투자부, 창업벤처지원부, 시모투자부, 투자금융부)
12	5. 13. ~ 6. 11.	특정감사 : 자산의 효율적 운용 및 비용관리의 적정성(총무부, 안전관리실, IT기획부)
	11. 8. ~ 11. 19.	특정감사 : 부동산 PF사업의 적정성(프로젝트금융부)
13	1. 28. ~ 2. 3.	자회사 감사 : IBK자산운용㈜
	2. 18. ~ 2. 26.	자회사 감사 : IBK투자증권㈜
	2. 22. ~ 2. 26.	자회사 감사 : IBK신용정보㈜
	3. 8. ~ 3. 12.	자회사 감사 : ㈜IBK시스템, IBK서비스㈜
	3. 15. ~ 3. 19.	자회사 감사 : ㈜IBK저축은행
	3. 15. ~ 3. 23.	자회사 감사 : IBK연금보험㈜
	3. 24. ~ 4. 1.	자회사 감사 : ㈜IBK캐피탈
	11 8. ~ 11. 17.	자회사 감사 : IBK투자증권㈜
14	1. 15.	사고예방교육 : 시간선택제 신입행원 사고예방교육(76명)
	1. 21.	사고예방교육 : 3급 승진자 사고예방교육(113명)
	1. 22.	사고예방교육 : 4급 승진자 사고예방교육(214명)
	3. 9.	사고예방교육 : 신입행원 사고예방교육(161명)
	4. 23.	사고예방교육 : 관리자 역량강화 사고예방교육(149명)
	6. 24.	사고예방교육 : Pre-CEO 사고예방교육(68명)
	7. 7.	사고예방교육 : 복직직원 사고예방교육(155명)
	7. 16.	사고예방교육 : 3급 승진자 사고예방교육(114명)
	7. 19.	사고예방교육 : 4급 승진자 사고예방교육(214명)
	9. 13. ~ 9. 15.	사고예방교육 : 감리역(준법담당자) 사고예방교육(602명)
	10. 15.	사고예방교육 : 관리자 역량강화 사고예방교육(100명)
	12. 29.	사고예방교육 : 신입행원 사고예방교육(87명)
	12. 30.	사고예방교육 : Pre-CEO 사고예방교육(44명)

&cr; 4. 감사 교육 실시 계획&cr; 내부회계관리제도 관련 법 령 등에 따라 내부회계관리제도의 이해에 필요한 사항 등에 대한 교육계획을 수립하고 관련 교육을 실시할 계획입니다.&cr;

5. 감사 교육실시 현황

2019년 03월 15일서울대학교 - 내부통제와 위험관리&cr; - 공정거래 규제 및 감사 환경의 변화&cr; - 경영 투명성 강화와 감사의 역할&cr; - IT기반 감사와 준법 감시&cr; - 업무감사와 성과관리 등2019년 09월 20일한국금융연수원 - 내부회계관리제도 관련 법률&cr; - 내부회계관리제도 모범규준 및 감사기준 개정&cr; - 내부회계관리제도 운영실태 평가&cr; - 내부회계관리제도 중점 주의사항 등2019년 10월 08일EY한영 회계법인 - 내부회계관리제도 규제 환경 변화&cr; - 실효성 있는 내부회계관리제도를 위한 필수 조건&cr; - 내부회계관리제도 Mind-set의 전환2020년 01월 09일EY한영 회계법인 - 내부회계관리제도 감사 방법론&cr; - 해외점포 및 자회사 감사 방안 등2020년 10월 20일삼일회계법인 - 내부회계관리제도 변화&cr; - 내부회계관리제도 이슈 및 대응 등2021년 10월 14일한국금융연수원 - 내부회계관리제도 관련 법률&cr; - 내부회계관리제도 설계 및 운영&cr; - 내부회계관리제도 평가 및 보고

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

6. 감사 지원조직 현황

검사부68본부장 1명, 부장 3명, 부부장 34명,&cr; 차·과장 26명, 대리 4명&cr; (평균 근속연수 : 2.57년)- 감사 기본방향 및 계획 수립&cr; - 업무 및 회계감사 등 수행&cr; - 금융사고 조사 및 처리&cr; - 대외 감독기관 수검 총괄 및 사후관리

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

주) 고경력직원인 감사지원역(8명)은 제외&cr;

7. 준법지원인의 인적사항

성명	성별	출생연월	직위	등기임원&cr;여부	상근여부	주요경력	재직기간	임기만료일
전병성	남	1965년 02월	준법감시인(집행간부급)	부	여	ㅇ 디지털그룹장('21.1월~'21.7월) &cr; ㅇ 경동강원지역본부장('20.7월~'21.1월) &cr; ㅇ 인사부장('17.1월~'19.1월) &cr; ㅇ 검사부 수석검사역('14.7월~'17.1월)	2021년 7월 15일 ~ 현재	2023.07.14

8. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

실시일자	주요점검내용	점검결과 및 처리결과
연중	ㅇ 금융상품 및 약관심의	ㅇ 소비자 보호를 위한 금융상품ㆍ약관 등에 대한 심의강화 및 소비자 피해 방지를 위한 현장점검 등
	ㅇ 사고예방을 위한 내부통제기능 강화	ㅇ 사고 개연성이 높은 업무 등에 대한 상시모니터링제 도입 및 담당직원에 대한 수시 특명감사 실시 등
	ㅇ 자금세탁방지를 위한 점검강화	ㅇ 소비자피해 방지를 위한 의심추정거래, 고액현금거래에 대한 자금세탁위험 중점검검 및 신상품, 서비스 등에 대한 자금세탁위험 사전점검 실시 등
	ㅇ 임직원 교육	ㅇ 법규준수 및 자금세탁방지 등에 대한 정기ㆍ수시 교육실시

&cr; 9. 준법지원인 등 지원조직 현황

준법지원부30부장 1명, 부부장 3명, 차ㆍ과장 19명, 대리ㆍ계장 7명 (평균 근속연수 : 2.9년) ㅇ 금융상품 및 약관심의 &cr; ㅇ 법률검토 및 자문 &cr; ㅇ 임직원 교육내부통제총괄부13부장 1명, 부부장 3명, 차ㆍ과장 5명, 대리ㆍ계장 4명 (평균 근속연수 : 2.0년) ㅇ 사고예방을 위한 준법상시모니터링 &cr; ㅇ 내부통제위원회 운영 &cr; ㅇ 임직원 교육자금세탁방지부42부장 1명, 부부장 4명, 차ㆍ과장 8명, 대리ㆍ계장 29명 (평균 근속연수 : 2.0년) ㅇ 의심추정거래, 고액현금거래에 대한 자금세탁위험 점검 &cr; ㅇ 신상품, 서비스 등에 대한 자금세탁위험 사전점검&cr; ㅇ 임직원 교육

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

주) 준법지원인에 소속되어 있는 고경력직원(38명) 제외

3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

2021년 12월 31일

(기준일 : )

배제미도입도입--제60기 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

주1) 당행의 은행장 및 전무이사, 이사는 중소기업은행법에 따라 임면됩니다.&cr; 2) 의결권대리행사권유제도&cr; - 실시여부 : 제60기 정기주주총회&cr; - 위임방법 : 전자위임장, 서면위임장

1-1. 채택한 투표제에 대한 행사절차 및 행사요건&cr; ㅇ 전자투표제

- 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 의거 이사회의 결의를 통해 도입하고 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 주주가 주주총회에 참석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사하는 제도

&cr; 2. 소수주주권의 행사여부 : 해당사항 없음&cr; &cr; 3. 경영권 경쟁 : 해당사항 없음 &cr;

4. 의결권 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주744,300,587-우선주53,125,282-보통주2자기주식우선주53,125,282-------------------보통주744,300,585-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제11조【신주인수권】 ① 당은행의 주주는 그가 가진 주식의 수에 따라서 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 관련법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 관련법령의 규정에 의한 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는경우 3. 관련법령의 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 50 범위내에서 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 관련법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 정부에게 신주 전부를 배정하는 경우 6. 재무구조의 개선 등 당은행의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 관련 법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 결산기 종료 후 3개월 이내
주주명부 폐쇄 및 기준일	① 당은행은 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 당은행은 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 2주간전에 공고한 후 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다.
주권의 종류	① 당은행의 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다. 당은행이 발행할 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 전환주식, 상환주식으로 한다. ② 당은행은 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
명의개서대리인	명칭 : 한국예탁결제원, 전화번호 : 02-3774-3000
주주의 특전	없음	공고게재 홈페이지 주소 공고게재신문	https://www.ibk.co.kr&cr;다만, 전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 한국경제신문, 매일경제신문에 한다.

&cr;

6. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용
제60기 주주총회 (2021.3.25)	제1호 의안 : 제60기 재무제표 승인의 건	원안대로 가결
	제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결
	제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결
제59기 주주총회 (2020.3.25)	제1호 의안 : 제59기 재무제표 승인의 건	원안대로 가결
	제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결
	제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결
제58기 주주총회 (2019.3.27)	제1호 의안 : 제58기 재무제표 승인의 건	원안대로 가결
	제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결
	제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결
	제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

기획재정부최대주주의결권 있는 보통주468,794,76463.5474,430,99163.7유상증자

산업은행

최대주주의특수관계인

의결권 있는 보통주

10,490,0001.410,490,0001.4-

산업은행

최대주주의특수관계인

의결권 없는 우선주

46,915,28288.346,915,28288.3-

수출입은행

최대주주의특수관계인

의결권 있는 보통주

8,501,1531.28,501,1531.2-

수출입은행

최대주주의특수관계인

의결권 없는 우선주

6,210,00011.76,210,00011.7-

의결권 있는 보통주

487,785,91766.0493,422,14466.3유상증자

의결권 없는 우선주

53,125,282100.053,125,282100.0-

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주) 기초는 전기말(2020년말) 기준

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

- 당행의 최대주주는 대한민국 정부(기획재정부) 로 최대주주의 기본정보, 주요경력, 재무현황 및 사업현황에 대한 기재를 생략합니다.&cr;

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음&cr;

4. 최대주주 변동내역

2021년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2019년 03월 01일기획재정부305,074,79853.1유상증자-2019년 09월 25일기획재정부307,287,38353.2유상증자-2020년 04월 23일기획재정부336,666,41755.5

유상증자

-2020년 04월 30일기획재정부394,189,77459.4유상증자-2020년 06월 27일기획재정부406,601,97860.1유상증자-2020년 07월 31일기획재정부468,794,76463.5유상증자-2021년 05월 01일기획재정부474,430,99163.7유상증자-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

5. 주식 소유현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

기획재정부

474,430,99163.7

국민연금

43,826,8515.9828,9010.1

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

&cr; 6. 소액주주현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

212,444212,44999.9228,456,454744,300,58530.7-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

주) 의결권 있는 주식수 기준&cr;

7. 주가 및 주식거래 실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류		'21.12월	'21.11월	'21.10월	'21.9월	'21.8월	'21.7월	'21.6월	'21.5월	'21.4월	'21.3월	'21.2월	'21.1월
보통주	최 고	11,250	11,300	11,500	10,500	10,450	10,500	11,000	11,000	9,690	9,160	8,520	8,880
	최 저	10,300	10,300	10,400	10,100	9,870	10,050	10,350	9,520	9,040	8,390	8,110	7,830
	평 균	10,939	11,070	10,926	10,279	10,275	10,318	10,673	10,471	9,244	8,950	8,374	8,556
일거래량	최 고	4,628,345	3,269,482	2,640,254	2,563,012	2,087,014	3,329,890	2,722,877	8,653,675	4,619,085	6,055,989	3,918,623	5,166,139
	최 저	629,307	736,975	967,204	540,953	799,776	719,548	847,239	1,372,203	865,969	1,410,580	990,855	1,983,336
월간거래량		31,431,808	25,736,188	31,764,627	21,354,094	25,383,088	28,087,594	35,004,741	56,768,282	42,806,579	56,978,604	34,034,792	66,996,579

주) 상기 주가는 종가 기준&cr;※ 자료출처 : IBK투자증권&cr;

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : 룩셈부르크 증권거래소] (단위 : USD, 원)

종 류		'21.12월	'21.11월	'21.10월	'21.9월	'21.8월	'21.7월	'21.6월	'21.5월	'21.4월	'21.3월	'21.2월	'21.1월
GDR&cr;(환산금액)	최 고	9.5&cr;(11,262)	9.5&cr;(11,337)	9.9&cr;(11,600)	9.1&cr;(10,783)	9.2&cr;(10,712)	9.3&cr;(10,671)	9.9&cr;(11,187)	9.8&cr;(10,937)	8.7&cr;(9,634)	8.1&cr;(9,181)	7.7&cr;(8,535)	8.1&cr;(9,028)
	최 저	8.7&cr;(10,314)	8.7&cr;(10,383)	8.8&cr;(10,311)	8.6&cr;(10,190)	8.4&cr;(9,781)	8.8&cr;(10,097)	9.1&cr;(10,283)	8.5&cr;(9,486)	8.1&cr;(8,970)	7.5&cr;(8,501)	7.3&cr;(8,091)	7.1&cr;(7,914)

주) 1. 상기 주가는 종가 기준&cr; 2. 환율은 월말 최초고시매매기준율 적용(영업일 기준)&cr; 3. 최종거래가 기준&cr; ※ 자료출처 : 인포맥스&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황&cr; 당사의 임원은 총 22명으로 등기임원은 7명, 미등기임원(집행간부 포함)은 15명입니다. (2021.12.31. 기준)&cr;

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

윤종원

남1960년 12월

은행장

사내이사상근

업무총괄

대통령비서실 경제수석비서관('18)

駐 경제협력개발기구(OECD)

특명전권대사('15)

국제통화기금(IMF)

상임이사('12)

서울대학교 경제학

인창고등학교

-

-

-

2020.01.03 ~ 현재

2023년 01월 02일

김성태

남1962년 06월

전무이사

사내이사상근

영업그룹

IBK캐피탈 대표이사('19)

기업은행 경영전략그룹장('17)

〃 소비자보호그룹장('16)

〃 경동지역본부장('15)

충남대학교 경영학 &cr;대전상업고등학교

199- -

2020.03.20 ~ 현재

2023년 03월 19일

정재호

남1965년 10월

감사

감사상근

감사

제20대 국회의원('16)

국무총리실 민정수석비서관('07)

대통령비서실 사회조정비서관('06)

고려대학교 행정학 &cr;대구 달성고등학교

-

-

-

2021.03.08 ~ 현재

2024년 03월 07일

신충식

남1955년 08월

사외이사

사외이사비상근

보수위원회 위원장

운영위원회 위원

리스크관리위원회 위원

삼일회계법인 고문(現) &cr;NH농협은행 은행장('12) &cr;고려대학교 사학 &cr;용산고등학교

-

-

-

2019.03.27 ~ 현재

2022년 03월 26일

김세직

남1960년 01월

사외이사

사외이사비상근

리스크관리위원회 위원장

운영위원회 위원

ESG위원회 위원

서울대 경제학부 교수(現) &cr;IMF 선임 이코노미스트('92)

서울대학교 경제학 &cr;숭문고등학교

-

-

-

2019.03.27 ~ 현재

2022년 03월 26일

김정훈

남1958년 06월

사외이사

사외이사비상근

운영위원회 위원

보수위원회 위원

ESG위원회 위원

단국대학교 겸임교수(現)

한국금융연수원 감사실장('14)

서울시립대학교 행정학 &cr;서울명지고등학교

-

-

-

2021.04.08 ~ 현재

2024년 04월 07일

정소민

여1971년 10월

사외이사

사외이사비상근

ESG위원회 위원장

보수위원회 위원

금융위원회 금융발전심의회 위원(現)

한양대 법학전문대학원 교수(現) &cr;서울대학교 법학 &cr;대일외국어고등학교

-

-

-

2021.04.08 ~ 현재

2024년 04월 07일

감성한

남1964년 01월

집행간부

미등기상근

기업고객그룹 &cr;부산ㆍ울산ㆍ경남그룹

기업은행 서부지역본부장

〃 마케팅전략부장

〃 뉴욕지점장

192- -

2019.01.15 ~ 현재

2022년 01월 14일

서치길

남1964년 02월

집행간부

미등기상근

경영전략그룹

기업은행 호남지역본부장

〃 전략기획부장

〃 경영관리부장

2,169- -

2019.01.15 ~ 현재

2022년 01월 14일

김재홍

남1964년 02월

집행간부

미등기상근

개인고객ㆍ카드사업그룹

기업은행 기업고객그룹장

〃 인천동부지역본부장

〃 동시화지점장

196--

2019.07.16 ~ 현재

2022년 07월 15일

최성재

남1964년 01월

집행간부

미등기상근

글로벌ㆍ자금시장그룹

기업은행 글로벌사업부장(본부장)

〃 외환사업부 외환지원팀장(부장)

〃 런던지점장

176- -

2020.02.20 ~ 현재

2022년 02월 19일

김영주

남1964년 03월

집행간부

미등기상근

여신운영그룹

기업은행 경기남부지역본부장

〃 여신기획부장

〃 투자금융부장

193- -

2020.02.20 ~ 현재

2022년 02월 19일

윤완식

남1964년 04월

집행간부

미등기상근

IT그룹 충청ㆍ호남그룹

기업은행 경서지역본부장

〃 검사부장(본부장)

〃 개인고객부장

199- -

2020.02.20 ~ 현재

2022년 02월 19일

임찬희

여1964년 11월

집행간부

미등기상근

자산관리그룹

기업은행 개인고객그룹장

〃 강남지역본부장

〃 검사부 수석검사역

183- -

2020.02.20 ~ 현재

2022년 02월 19일

조봉현

남1964년 02월

집행간부

미등기상근

IBK경제연구소

기업은행 IBK경제연구소장(본부장)

〃 IBK경제연구소 부연구소장

〃 IBK경제연구소 수석연구위원

25- -

2020.07.23 ~ 현재

2022년 07월 22일

김형일

남1964년 07월

집행간부

미등기상근

경영지원그룹

기업은행 혁신금융그룹장

〃 글로벌사업부장(본부장)

〃 검사부장(본부장)

172- -

2020.07.23 ~ 현재

2022년 07월 22일

장민영

남1964년 09월

집행간부

미등기상근

리스크관리그룹

기업은행 강북지역본부장

〃 IBK경제연구소장(본부장)

〃 자금부장

196- -

2020.07.23 ~ 현재

2022년 07월 22일

박주용

남1964년 10월

집행간부

미등기상근

CIB그룹

기업은행 인도네시아법인장

〃 기업고객부장

〃 여신기획부장

194- -

2021.01.15 ~ 현재

2023년 01월 14일

전병성

남1965년 02월

준법감시인

미등기상근

내부통제

기업은행 디지털그룹장

〃 경동ㆍ강원지역본부장

〃 남부지역본부장

169- -

2021.01.15 ~ 현재

2023년 07월 14일

김은희

여1965년 05월

집행간부

미등기상근

금융소비자보호그룹

기업은행 강동지역본부장

〃 영통지점장

〃 분당파크뷰지점장

169- -

2021.01.15 ~ 현재

2023년 01월 14일

문창환

남1965년 01월

집행간부

미등기상근

디지털그룹

기업은행 경서지역본부장

〃 남중지역본부장

〃 반월지점장

196

-

-

2021.07.15 ~ 현재

2023년 07월 14일

박청준

남1966년 01월

집행간부

미등기상근

혁신금융그룹

기업은행 경기남부지역본부장

〃 화성팔탄지점장

〃 화성발안지점장

168

-

-

2021.07.15 ~ 현재

2023년 07월 14일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

2. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황&cr; 중소기업은행법 제26조에 의거하여 당행의 등기임원은 정기주주총회에서 선임하지 않음 &cr;

&cr;※ 본 보고서 작성기준일 이후 변동사항 (21.12.31일 이후 변동사항)&cr;

가. 임원 및 집행간부의 퇴임

성명

성별

출생년월

직위

등기 임원&cr;여부

상근&cr; 여부

담당&cr; 업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직기간

임기&cr; 만료일

의결권 있는 주식

의결권 없는 주식

감성한

남

1964년 01월

집행간부

미등기

상근

기업고객그룹 부산ㆍ울산ㆍ경남그룹 &cr;IBK스포츠단

기업은행 서부지역본부장&cr; 〃 마케팅전략부장&cr; 〃 뉴욕지점장

192

-

-

2019.01.15 ~ 2022.01.13

2022년 01월 14일

서치길

남

1964년 02월

집행간부

미등기

상근

경영전략그룹

기업은행 호남지역본부장&cr; 〃 전략기획부장&cr; 〃 경영관리부장

2,169

-

-

2019.01.15 ~ 2022.01.13

2022년 01월 14일

김재홍

남

1964년 02월

집행간부

미등기

상근

개인고객ㆍ카드사업그룹

기업은행 기업고객그룹장&cr; 〃 인천동부지역본부장&cr; 〃 동시화지점장

196

-

-

2019.07.16 ~ 2022.01.13

2022년 07월 15일

&cr;

나. 임원 및 집행간부의 연임

성명

성별

출생년월

직위

등기 임원&cr; 여부

상근&cr; 여부

담당&cr; 업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직기간

임기&cr; 만료일

의결권 있는 주식

의결권 없는 주식

최성재

남

1964년 01월

집행간부

미등기

상근

글로벌ㆍ자금시장그룹

기업은행 글로벌사업부장(본부장)&cr; 〃 외환사업부 외환지원팀장(부장)&cr; 〃 런던지점장

176

-

-

2020.02.20 ~ 현재

2023년 02월 19일

김영주

남

1964년 03월

집행간부

미등기

상근

여신운영그룹

기업은행 경기남부지역본부장&cr; 〃 여신기획부장&cr; 〃 투자금융부장

193

-

-

2020.02.20 ~ 현재

2023년 02월 19일

윤완식

남

1964년 04월

집행간부

미등기

상근

IT그룹 충청ㆍ호남그룹

기업은행 경서지역본부장&cr; 〃 검사부장(본부장)&cr; 〃 개인고객부장

199

-

-

2020.02.20 ~ 현재

2023년 02월 19일

임찬희

여

1964년 11월

집행간부

미등기

상근

자산관리그룹

기업은행 개인고객그룹장&cr; 〃 강남지역본부장&cr; 〃 검사부 수석검사역

183

-

-

2020.02.20 ~ 현재

2023년 02월 19일

다. 임원 및 집행간부의 선임

성명

성별

출생년월

직위

등기 임원&cr; 여부

상근&cr; 여부

담당&cr; 업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직기간

임기&cr; 만료일

의결권 있는 주식

의결권 없는 주식

임문택

남

1965년 11월

집행간부

미등기

상근

기업고객그룹 &cr;부산ㆍ울산ㆍ경남그룹

기업은행 인천지역본부장&cr; 〃 주안공단지점장&cr; 〃 남동공단기업금융비전지점장

194

-

-

2022.01.14 ~ 현재

2024년 01월 13일

최광진

남

1965년 11월

집행간부

미등기

상근

CIB그룹

기업은행 서부지역본부장&cr; 〃 투자금융부장(본부장)&cr; 〃 하노이지점장

165

-

-

2022.01.14 ~ 현재

2024년 01월 13일

권용대

남

1967년 03월

집행간부

미등기

상근

혁신금융그룹&cr; IBK스포츠단

기업은행 혁신금융부장(본부장)&cr; 〃 여신기획부장&cr; 〃 금융소비자보호부장

173

-

-

2022.01.14 ~ 현재

2024년 01월 13일

&cr; 라. 임원 및 집행간부의 담당업무 변경

성명

성별

출생년월

직위

등기 임원&cr; 여부

상근&cr; 여부

담당&cr; 업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직기간

임기&cr; 만료일

의결권 있는 주식

의결권 없는 주식

박주용

남

1964년 10월

집행간부

미등기

상근

디지털그룹

기업은행 CIB그룹장&cr; 〃 인도네시아법인장&cr; 〃 기업고객부장

194

-

-

2021.01.15 ~ 현재

2023년 01월 14일

문창환

남

1965년 01월

집행간부

미등기

상근

경영전략그룹

기업은행 디지털그룹장&cr; 〃 경서지역본부장&cr; 〃 남중지역본부장

196

-

-

2021.07.15 ~ 현재

2023년 07월 14일

박청준

남

1966년 01월

집행간부

미등기

상근

개인고객ㆍ카드사업그룹

기업은행 혁신금융그룹장&cr; 〃 경기남부지역본부장&cr; 〃 화성팔탄지점장

168

-

-

2021.07.15 ~ 현재

2023년 07월 14일

&cr; 마. 임원 및 집행간부의 겸직해제

해당사항 없음

3. 직원 등 현황&cr; 중소기업은행은 총 13,901명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 15년 1개월, 1~12월까지 급여 지급 총액은 1,196,510백만원이며, 자세한 사항은 아래와 같습니다.

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

사무직남6,189 34 130 - 6,319 17년 8개월668,644 106 1,688 1,918 3,606 -사무직여7,520 522 62 - 7,582 12년 11개월527,866 70 -13,709 556 192 - 13,901 15년 1개월1,196,510 86 -

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원의 현황 작성기준

1) 근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자 기준

2) 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 1~12월 지급액 기준

3) 정년이 보장되는 무기계약직원은 기간의 정함이 없는 근로자로 분류

4) 등기임원 및 사외이사 제외, 미등기임원 포함, 해외현지 채용직원 제외&cr;

4. 미등기임원 보수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

15

4,071271-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주) 미등기임원 선임 전 직급의 '21년도 보수 포함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

등기이사

2

809 은행장, 전무이사

사외이사

4

120 사외이사 4

감사

1

341

감사

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 91,150 164 감사 및 사외이사 임기만료에 따른 퇴임 및 임명 발생

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 2712 356 은행장, 전무이사5116 29 사외이사 5-- - -2322 322 감사 2

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연환산인원수(반올림 기준)

2) 사외이사 임기만료에 따라 김정훈 사외이사 2월 12일 퇴임 및 4월 8일 재취임, &cr; 이승재 사외이사 4월 7일 퇴임 및 정소민 사외이사 4월 8일 취임&cr; 3) 감사 임기만료에 따라 임종성 감사는 3월 7일 퇴임, 정재호 감사는 3월 8일 취임&cr; &cr; 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 &cr; &cr; - 등기이사(사외이사 및 감사포함) 의 보수는 임원연봉규정 및 임원퇴직금규정을 따르며, 세부 지급기준은 보수위원회에서 정한 바에 따릅니다.&cr;- 보수총액은 주주총회에서 승인된 보수총액 한도를 초과할 수 없으며, 보수결정 시 정부 지침 및 금융공공기관 경영실적평가 결과에 따라 기본급과 성과급이 결정됩니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음

(단위 : 원) --- -

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음

(단위 : 원) --- -

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)&cr; 공시서류 작성기준일(2021.12.31) 현재 당행의 계열사는 총 63개( 모회 사 1개, 자회사 25개, 손자회사 37개)이며, 계열회사의 상장여부는 다음과 같습니다.&cr; * 상장회사에는 중소기업은행(모회사) 및 해외 현지상장법인 포함

2021년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

중소기업은행26163

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

&cr; 1-1. 계열회사간 출자 현황&cr;

회사명		연결&cr;지분율	출자기업	출자&cr;지분율
자회사&cr;(25개)	㈜아이비케이캐피탈	100.00%	중소기업은행	100.00%
	아이비케이투자증권㈜	87.78%	중소기업은행	87.78%
	아이비케이연금보험㈜	100.00%	중소기업은행	100.00%
	㈜아이비케이저축은행	100.00%	중소기업은행	100.00%
	아이비케이자산운용㈜	100.00%	중소기업은행	100.00%
	아이비케이신용정보㈜	100.00%	중소기업은행	100.00%
	㈜아이비케이시스템	55.63%	중소기업은행	55.63%
	㈜아이비케이서비스	100.00%	중소기업은행	100.00%
	기업은행(중국) 유한공사	100.00%	중소기업은행	100.00%
	IBK인도네시아은행	91.34%	중소기업은행	91.34%
	IBK미얀마은행	100.00%	중소기업은행	100.00%
	아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	100.00%	중소기업은행	80.00%
			아이비케이투자증권㈜	20.00%
	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	26.67%	중소기업은행	26.67%
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사	49.50%	중소기업은행	49.50%
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	50.00%	중소기업은행	50.00%
	기술금융제1호사모투자전문회사	30.00%	중소기업은행	30.00%
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	50.00%	중소기업은행	50.00%
	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사	52.63%	중소기업은행	42.11%
			㈜아이비케이캐피탈	10.52%
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사	50.00%	중소기업은행	50.00%
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	80.20%	중소기업은행	60.59%
			㈜아이비케이캐피탈	19.61%
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	52.85%	중소기업은행	48.78%
			㈜아이비케이캐피탈	4.07%
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사	40.00%	중소기업은행	40.00%
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	40.00%	중소기업은행	40.00%
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	30.00%	중소기업은행	30.00%
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사	40.00%	중소기업은행	40.00%
손자회사&cr;(37개)	IBKC 미얀마 유한회사	99.99	㈜아이비케이캐피탈	99.99%
	IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사	35.71%	㈜아이비케이캐피탈	35.71%
	벨류베스천제이차 SPC	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비케이지디제이차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	기은센시화제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	디에스케이제육차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비케이위즈덤제삼차㈜	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	디에스케이제칠차㈜	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비케이송도제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	기은센태전제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	부발에이피티제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	더퍼스트지엠제오차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비고덕제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	항동로지스틱스 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	서초테라스힐제이차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	파인프로젝트제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	기은센디지아이제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	원창로지스틱스 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비케이탄현제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	에이블루제사차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	분당뉴본제일차주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비케이에스와이신촌 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	신평지산제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	파주로지스프로제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	더퍼스트지엠제이십구차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	디에스케이제구차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비케이에스씨제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비케이성수오피스제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	기은센피에스제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	노르마제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	원더풀지엠제삼십사차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	기은센두월제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	아이비윈덤제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	기은센월곶제일차 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	그레이스마장 주식회사	0.00%	아이비케이투자증권㈜	0.00%*
	(주)한일에프에이	100.00%	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	100.00%
	(주)티젠 농업회사법인	70.00%	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	70.00%

* 지분율은 0.00%이나 지배력을 행사할 수 있어 손자회사로 분류함&cr;

2. 타법인출자 현황(요약)

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

2 28 30 3,003,948 416,250 -22,375 3,452,823 3 532 535 288,672 -520 20,176 308,328 12 580 592 1,021,040 294,575 43,796 1,359,411 17 1,140 1,157 4,313,660 765,305 41,597 5,120,562

출자&cr;목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초&cr;장부&cr;가액	증가(감소)		기말&cr;장부&cr;가액
					취득&cr;(처분)	평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대 주 주등에 대한 신용공여 등 &cr; - 해당사항 없음&cr;

기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %)

구분	신용공여&cr;대상	여신과목	여신금액			신용공여 규모
			한도	잔액	미사용&cr;한도	2021년 4분기말 (당기말)	2020년 4분기말 (전기말)	증감
대주주	기획재정부	-	-	-	-	-	-	-
대주주&cr;특수관계인	산업은행	-	-	-	-	-	-	-
대주주&cr;특수관계인	수출입은행	-	-	-	-	-	-	-

&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없음&cr;

4 . 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %)

구분	신용공여 대상	여신과목	여신금액			신용공여 규모			취급일	만기일	담보		금리
			한도	잔액	미사용한도	2021년 4분기말 (당기말)	2020년 4분기말 (전기말)	증감			종류	평가액
특수 관계인	㈜아이비케이캐피탈	일반당좌대출	100,000	-	100,000	40,000	40,000	-	2014-11-06	2022-07-22		-	3.127
		일중당좌대출	10,000	-	10,000	4,000	4,000	-	2014-11-06	2022-07-22		-	0.75
		일반자금대출	250,000	-	250,000	100,000	100,000	-	2015-07-28	2022-07-22		-	3.127
		일람불지급보증	11,855	-	11,855	2,371	2,167	204	2014-11-06	2022-07-22		-	-
		소계	371,855	-	371,855	146,371	146,167	204	-	-		-	-
	㈜아이비케이투자증권	일반자금대출	100,000	-	100,000	40,000	40,000	-	2014-10-10	2022-07-22		-	3.12
		일중당좌대출	70,000	-	70,000	28,000	28,000	-	2014-10-10	2022-07-22		-	0.75
			20,000	-	20,000	8,000	8,000	-	2020-11-25	2022-07-22		-	0.75
		소계	190,000	-	190,000	76,000	76,000	-	-	-		-	-
	㈜아이비케이시스템	지급보증	-	-	-	2,922	3,582	-660	2021-01-15	2023-07-30		-	-
		소계	-	-	-	2,922	3,582	-660	-	-		-	-
합계			561,855	-	561,855	225,293	225,749	-456	-	-		-	-

주) 신용카드 채권 산정 제외

&cr; 5. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ 임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 &cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr; ※ 대주주등과의 기타 거래현황은 첨부서류인 제61기 감사보고서에서 &cr; 아래의 주석을 참고하시기 바랍니다. &cr; 1. 연결재무제표 주석 41. 특수관계자 공시&cr; 2. 재무제표 주석 40. 특수관계자 공시

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등 &cr;

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황
2017.09.20	타법인 주식 및 출자증권 처분결정 철회	당행이 보유 중인 ㈜케이티앤지보통주 9,510,485주 매각 결정 철회	이사회 의결 이후 진행상황 없음
2018.02.02	주식등의 대량보유상황보고서	당행이 보유 중인 ㈜케이티앤지 단순투자목적에서 경영참가목적으로 보유목적 변경	변경 이후 진행상황 없음
2020.11.19	주요사항보고서(자기주식취득결정)	정부보유 기명식 영구우선주 자기주식 취득	2020.12.23 자기주식 취득 후 익일 소각완료
2021.03.03	주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)	국내 무기명식 무보증 무담보 상각형 조건부자본증권 발행결정에 대한 공시	2021.3.11 금리 등의 확정으로 정정공시
2021.04.16	주요사항보고서(유상증자결정)	제3자배정 유상증자 결정	2021.5.1 기획재정부 출자 완료
2021.09.16	주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)	국내 무기명식 무보증 무담보 상각형 조건부자본증권(후순위채권) 발행결정에 대한 공시	2021.9.24 금리 등의 확정으로 정정공시

2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr;1. 중요한 소송사건 등&cr;&cr; 가 . 중소기업은행

소송내용	소제기일	소송당사자		소가	진행상황			향후 소송일정 및 회사의 영업,&cr;재무, 경영 등에 미칠 영향
		원고	피고		1심	2심	3심
통상임금 청구소송	2014.06.26	홍완엽 외 11,201	중소기업은행	약 776억원	패소	승소	진행중	ㅇ '16. 5. 26. 1심 당행 패소 ㅇ '17. 5. 12. 2심 당행 승소 ㅇ '17. 6. 2. 원고 상고
㈜모뉴엘 관련 한국무역보험공사의 전액 면책 통보에 당행이 이의신청하였으나 &cr;전부 기각되어, 한국무역보험공사를 상대로 보증채무금 및 보험금청구소송 제기	2015.08.03	중소기업은행	한국무역보험공사	약 990억원&cr;(3심 소가 : 약 230억원)	일부승소	강제조정, 패소	진행중	ㅇ '18. 7. 9. 강제조정결정으로 보험금 청구액의 50% 회수 ㅇ '18. 8. 24. 보증금부분 항소심 판결 선고(당행 패소) ㅇ '18. 9. 20. 당행 상고 ㅇ 승소 시 관련 대출금 회수 가능
KT ENS 관련 특정금전신탁 지급유예 &cr;사태에 따라, 관련 유동화증권 등의 발행 및 판매에 귀책사유가 있는 기관들에 대해 소송 제기	2015.01.14	중소기업은행	엔에이치투자증권㈜	약 658억원&cr;(3심 소가 : 161억원)	패소	일부승소	종결	ㅇ '20.4.23. 제1심 당행 패소 ㅇ '20.5.15. 당행 항소 ㅇ '21.10.1. 제2심 당행 일부 승소(161.5억) ㅇ '21.10.7. 피고 패소금 변제공탁(219.3억) ㅇ '21.10.21. 피고 상고장 제출 ㅇ '22.1.27. 피고 상고기각(2심판결확정) ㅇ '22.2.14. 당행 공탁금 수령
자본시장법상 투자신탁의 신탁업자의 지위에서 체결한 매출채권매입계약을 위반했다는 이유로 수탁사인 당행을 당사자로 하여 손해배상을 청구하기 위해 2020년 4월 20일 홍콩중재센터에 중재 신청	2020.04.20	Antanium Resources PTE Ltd 외 7개사	중소기업은행	약 18,602억원	진행중	-	-	ㅇ '20.4.20. 중재신청(금액미확정)&cr;ㅇ '20.12.16. 청구금액 확정(약 5,324억원)&cr;ㅇ '21.11.5. 청구금액 증액(약18,602억원)
Wamai 외 322명(1998년 동부 아프리카에 있는 케냐 및 탄자니아 미국 대사관 연쇄폭파사건의 피해자 및 희생자 유족들)이 1998년 미국 대사관 연쇄폭파사건과 관련하여 2014년경 미국 법원으로부터 이란 정부 상대 손해배상 확정판결을 받았고, 이에 근거하여 중소기업은행을 상대로 소송 제기	2021.01.14&cr;(미국 뉴욕시간 기준)	Wamai 외 322명&cr;(원고들은 1998년 동부 아프리카에 있는 케냐 및 탄자니아 미국 대사관 연쇄폭파사건의 피해자 및 희생자 유족들)	중소기업은행	약 60,687억원	승소	진행중	-	ㅇ '21.4.13. 소각하신청&cr;ㅇ '21.7.14. 소각하결정&cr;ㅇ '21.7.29. 제1심 당행 승소&cr;ㅇ '21.8.9. 원고 항소&cr;&cr;* 상기 일자는 미국 뉴욕시간 기준임

&cr;

나. 주요종속회사에 관한 사항&cr; &cr; (1) (주)아이비케이캐피탈 &cr;&cr; 2021년말 현재 회사에 계류중인 소송사건은 24건 이며 소송금액은 13,238,011천원입니다. 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 채무부존재확인 등 6건으로 소송가액은 1,449,405천원이며, 회사가 원고*로 계류중인 소송사건은 대여금청구소송 등 18건으로 소송가액은 11,788,606천원입니다. 주요 소송내역은 다음과 같습니다. &cr; * 소송사건의 원고가 수탁사이나, 소의 이익이 실질적으로 회사에게 귀속되는 소송 포함

소송내용	소제기일	소송당사자		소가 (백만원)	진행상황			향후 소송일정 및 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향
		원고	피고		1심	2심	3심
부당이득금	2020.12.10	백*********	IBK캐피탈, 농***㈜, 서*******, ㈜케****, ㈜하***	121	승소	진행중	-	ㅇ 2020.12.10 . 원고 소장 접수&cr;ㅇ 2021.02.09. 당사 답변서 제출&cr;ㅇ 2021.11.25 1심 판결선고&cr; (원고 패소, 당사 승소)&cr;ㅇ 2021.12.08 원고 항소장 제출
재매입대금	2021.06.24	㈜아이비케이캐피탈	김**	300	강제조정&cr; 결정	-	-	ㅇ 2021.06.24 . 당사 소장 접수&cr;ㅇ 2021.11.03 강제조정 결정&cr; (당사 승소 취지 강제조정 결정 확정)
상환금	2021.06.11	㈜아이비케이캐피탈, 중소기업은행 (IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합)	㈜에**, 고**	1,474	진행중	-	-	ㅇ 2021.06.11. 본안 접수&cr;ㅇ 2021.10.29 1차 변론기일&cr;ㅇ 2021.12.17 2차 변론기일
사해행위 취소	2021.07.20	파산채무자 전**의 파산관재인	㈜아이비케이캐피탈	326	진행중	-	-	ㅇ 2021.07.20 원고 소장 접수&cr;ㅇ 2021.08.24 당사 답변서 제출

&cr;( 2) 아이 비케이투자증권(주)&cr;&cr; 2021년말 현재 회사가 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 3건, 원고로 계류중인 중요한 소송사건은 1건, 소송가액은 3,830백만원입니다.&cr;상기 소송사건의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 보고기간말 현재 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

소송내용	소제기일	소송당사자		소가 (백만원)	진행상황			향후 소송일정 및 회사의 영업,&cr;재무, 경영 등에 미칠 영향
		원고	피고		1심	2심	3심
임금 지급 청구의 소	2021.03.17	구** 외 1명	IBK투자증권	75	진행중	-	-	소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함
손해배상 청구의 소	2021.05.07	윤**외 3	IBK투자증권	149	진행중	-	-	소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함
손해배상 청구의 소	2021.05.26	I社 외 1	IBK투자증권	140	진행중	-	-	소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함
손해배상 청구의 소	2021.10.13	IBK투자증권	중국은행 외 1	3,466	진행중	-	-	소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함

(3) (주) 아이비케이 저축은행&cr;

2021년말 현재 회사에 계류 중인 소송사건은 55건이며 소송금액은 3,174백만원입니다. 이 중 52건이 회사가 원고로 계류 중인 소송사건입니다. &cr;주요 소송내역은 다음과 같으며, 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

소송내용	소제기일	소송당사자		소가 (백만원)	진행상황			향후 소송일정 및 회사의 영업,&cr;재무, 경영 등에 미칠 영향
		원고	피고		1심	2심	3심
배당이익	2020.04.22	IBK저축은행	유에이치&cr; 제오차유동화전문유한회사	104	진행중	-	-	-
사해신탁취소	2020.06.22	IBK저축은행	아시아신탁(주)	561	진행중	-	-	-

(4) (주) 아이비케이 연금보험&cr;

2021년말 현재 회사에 원고로 계류중인 소송사건은 1건이며 소송가액은 6,000백만원입니다. 회사는 현재까지의 진행 상황을 토대로 상기 소송사건의 최종결과 및 이에 대한 재무적 영향은 예측할 수 없습니다. 4분기말 현재 회사가 피소 중인 소송은 없습니다.

소송내용	소제기일	소송당사자		소가 (백만원)	진행상황			향후 소송일정 및 회사의 영업,&cr;재무, 경영 등에 미칠 영향
		원고	피고		1심	2심	3심
수익증권 매매대금 반환 소송	2020.11.23	IBK연금보험㈜	KB증권㈜ 외 1인	6,000	진행중	-	-	소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함

(5) 기업은행(중국)유한공사 &cr;

2021년말 현재 회사의 소송 현황은 다음과 같습니다.

소송내용	소제기일	소송당사자		소가 (천위안)	진행상황			향후 소송일정 및 회사의 영업 &cr;재무, 경영 등에 미칠 영향
		원고	피고		1심	2심	3심
대출원리금 상환청구 소송	2018.07.31	기업은행(중국)유한공사	A	827	승소	-	-	- 공장화재보험금 압류&cr; - 차주와 보험사 화재 보험 금액 배상관련 소송 중 &cr; - 2019.8월 모행 상각감사신청&cr; - 화재보험 배상금 소송 진행 사항 지속 유의 중&cr; - 차주와 보험회사간 화재보험 배상 소송관련 판결완료(변호사 통해 요해)&cr; - 현 강제집행 절차 진행 중에 있음&cr; - 보험회사 직원 실수로 집행자금 타 채권자로 이체(청양법원 통해 송금)&cr; - 07.10일자 청양법원 앞 이의제기(집행자금 보험회사 혹 칭다오중급법원으로 환급 요청)&cr; - 이미 타 채권인에 집행된 자금은 환급받기 어렵다는 변호사 의견&cr; - 2020.12월 상환완료
대출원리금 상환청구 소송	2020.01.10	기업은행(중국)유한공사	B	8,394	승소	-	-	- 2019.12월 재산보전, 은행계좌 동결, 동산 차압&cr; - 2020.01월 소송신청&cr; - 2020.05.08 창융운수 파산재조정 확인&cr; - 2020.07월 판결문 접수(승소)&cr; - 2021.08 청산절차 진행 중&cr; - 2021.09 일부 자산 경매 진행&cr; - 2021.12 1차 공장 부동산 경매 유찰
대출원리금 상환청구 소송	2020.03.24	기업은행(중국)유한공사	C	22,500	승소	-	-	- 2020.3월 기소&cr; - 현 법적절차 진행 중임&cr; - 2020.9.29 상각완료&cr; - 법적절차 종료 예정
대출원리금 상환청구 소송	2020.04.08	기업은행(중국)유한공사	D	4,970	승소	-	-	- 2020.01.21일,분행은 총행 앞 법적절차 관련 비용(변호사 위임, 법적추진 비용등) 신청&cr; - 현 법적절차 추진 중임(2020.02월 소송제기)&cr; - 2020.06월 모행 검사부 앞 상각감사 의뢰&cr; - 2020.09월 상각감사 완료 통보 접수(상각완료일:08.21)&cr; - 2020.12월 상각처리완료
대출원리금 상환청구 소송	2021.01.12	기업은행(중국)유한공사	E	1,019	진행중	-	-	- 2021.1.12 소송신청&cr; - 2021.3.4 청양법원 소송신청 접수&cr; - 2021.6.25 민사판결서 접수(승소)&cr; - 2021.7.5 교주법원에 판결서를 제출, 보증금계좌 동결 해제 신청&cr; - 2021.7.9 교주법원 보증금계좌 동결 해제 동의, 보전신청자에게 판결서 송부, 보전신청자 소송을 포기&cr; - 2021.08.05 보증금 동결 해지 24.8만위안 어음 대지급 상환
대출원리금 상환청구 소송	2021.07.01	기업은행(중국)유한공사	F	2,320	진행중	-	-	- 21.06 채권보전 신청 , 은행계좌 및 자산 압류&cr; - 21.07 소송 신청&cr; - 21.09 재판 개정
대출원리금 상환청구 소송	2021.07.27	기업은행(중국)유한공사	G	446	완료	-	-	- 2021.7.27 소송신청.&cr; - 2021.9.22 조양구법원 소송신청 접수.&cr; - 2021.12.1 법원 개정 및 조정서 취득
대출원리금 상환청구 소송	2021.09.01	기업은행(중국)유한공사	H	314	진행중	-	-	- 21.09.01 소송 서류 제출 및 소전조정&cr; - 22.02.28 법원 개정 예정
대출원리금 상환청구 소송	2021.10.27	기업은행(중국)유한공사	I	99,986	진행중	-	-	- 2021.10.27 소송신청&cr; - 2021.12.16 법원 입안&cr; - 2022.03 법원 개정 예정
대출원리금 상환청구 소송	2021.11.22	기업은행(중국)유한공사	J	548	진행중	-	-	- 2021.10.27 소송신청&cr; - 2022.02.23 법원 개정&cr; - 가지급금, 연체원리금, 지연배상금 상환 이후 기한이익부활 예정

&cr; 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 채 무보증 현황 &cr; (1) 2021년 12월말 현재 연결 기준 지급보증 등의 종류별 금액

(단위 : 백만원)

구 분	제61기말	제60기말	제59기말
원화확정지급보증	2,240,609	2,156,955	2,177,617
외화확정지급보증	2,969,043	2,294,122	2,327,710
미확정지급보증	2,332,866	1,760,663	1,573,369
합 계	7,542,518	6,211,740	6,078,696

&cr; (2) 2021년 12월말 현재 별도 기준 지급보증 등의 종류별 금액

(단위 : 백만원)

구 분	제61기말	제60기말	제59기말
원화확정지급보증	2,243,532	2,160,537	2,179,199
외화확정지급보증	2,672,479	2,077,544	2,163,645
미확정지급보증	2,312,308	1,750,968	1,570,179
합 계	7,228,319	5,989,049	5,913,023

&cr; 4. 채 무 인 수약정 현황 (연결기준)

(단위 : 백만원)

구 분	제61기말	제60기말	제59기말
대출약정	62,107,231	58,582,615	56,279,654
기타약정	8,968,089	7,007,234	5,096,103
합계	71,075,320	65,589,849	61,375,757

&cr; 5. 그 밖 의 우발채무 등 &cr; - 그 밖의 우발채무 등의 내용은 ' III. 재무에 관한 사항' 의 '3. 연결재무제표 주석'의 '22. 약정사항 및 우발사항 ' 을 참고하시기 바랍니다.&cr;

3. 제재 등과 관련된 사항

1. 중소기업은행&cr; 가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr;(1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2017년 02월 15일	금융위원회	중소기업은행	과태료	270만원	신용카드 불법모집 신고의무 위반	여신전문금융업법 제14조의5	과태료 납부&cr; (2017. 2. 27.)	관련업무 관리강화
2018년 07월 11일	금융위원회	중소기업은행	과태료	50백만원	퇴직연금 운용현황의 통지 위반	근로자퇴직급여 보장법 제48조 등	과태료 납부&cr; (2018. 8. 10.)	관련업무 관리강화
2018년 11월 22일	금융위원회	중소기업은행	과징금	182,348원	㈜엘피케이 및 ㈜케이제이프리텍 주식의 &cr; 대량보유상황의 보고 지연	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 등	과징금 납부&cr; (2018. 12. 20.)	1.공시 관련 통합 전산 시스템 개발&cr; 2.부서별 공시 담당자 교육 강화
2019년 04월 19일	금융위원회	중소기업은행	과태료	640만원	고객확인의무 위반	특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2	과태료 납부&cr; (2019. 4. 29.)	관련업무 관리강화
2020년 04월 21일	미국연방검찰	중소기업은행	기소유예협약 체결 및 과징금	미화 51백만달러	자금세탁방지 프로그램 및 관련 절차 유지의무 위반	31U.S. Code §5318	과징금 납부&cr; (2020. 4. 17.)	뉴욕지점 자금세탁방지 프로그램 개선·강화
	뉴욕주금융청	중소기업은행	동의명령 체결 및 과징금	미화 35백만달러	자금세탁방지 프로그램 유지·운영의무 위반	NYBL 200-C 등	과징금 납부&cr; (2020. 4. 17.)	뉴욕지점 자금세탁방지 프로그램 개선·강화
2020년 04월 27일	금융위원회	중소기업은행	과태료	1.2억원	특정금전신탁 운용지시 미준수	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 등	과태료 납부&cr; (2020. 5. 15.)	관련업무 관리강화
2021년 02월 03일	금융위원회	중소기업은행	과태료	18백만원	계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반	은행법 제52조의2 제 1항 및 제3항 등	과태료 납부&cr; (2021. 2. 23.)	관련업무 관리강화
2021년 12월 21일	공정거래위원회	중소기업은행	과태료	16백만원	기업결합신고 지연	독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제12조 등	과태료 납부&cr;(2022.1.5.)	관련업무 관리강화

2. ㈜ 아이비케이캐피탈&cr; 가. 수사 사법기관의 제재 현황

-해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr;(1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019년 08월 01일	금융감독원	前경영전략부장 외1인	주의	-	대주주 발행주식 취득 절차 미준수	여신전문금융업법 제50조 제3항, 제4항 및 동법 시행령 제19조의3, 제19조의4 -여신전문금융업감독규정 제5조의6	주의 촉구 2명	대외 공시ㆍ보고 통제제도 수립
	금융감독원 금융위원회	㈜아이비케이캐피탈	과태료(7,650만원)	7,650만원	대주주 발행주식 취득 절차 미준수	여신전문금융업법 제50조 제3항, 제4항 및 동법 시행령 제19조의3, 제19조의4 -여신전문금융업감독규정 제5조의6	과태료 납부 &cr;(2019.08.09.)	대외 공시ㆍ보고 &cr;통제제도 수립

주) 보고서 작성기준일 현재 퇴직한 임직원임&cr;

3. 아이비케이투자증권 ㈜ &cr; 가. 수사 사법기관의 제재 현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령배임 등 금액	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019년 07월10일	법원	IBK투자증권	벌금 500만원	500만원	남녀고용평등과 일ㆍ가정 양 립 지원에 관한 법률 위반(제 38조 등)	- 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 위반(제 38조 등)	벌금납부 완료	업무지도 및 관리감독 강화
	법원	임직원4명	징역 10개월, 집행유예 2년 (1명), 징역 1년 2개월, 집행유예 2년 (1명), 벌금형(2명)	364,791원	법률 위반(제37조 등)	- 업무방해 (형법 제 314조 제1항 등) &cr;- 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 위반(제37조 등)	징계퇴직(2명) &cr;감봉 3개월(1명) &cr;감봉 1개월(1명)	업무지도 및 관리감독 강화

&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr;(1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019년 06월 20일	금융감독원	IBK투자증권	기관주의	-	무인가 영업행위 금지 위반	자본시장법 제11조, 제12조	기관주의 조치완료	업무지도 및 관리감독 강화
2019년 12월 24일	금융위원회		기관주의		수수료 차별금지 위반	자본시장법 제58조 제2항	기관주의 조치완료	시스템, 업무개선 및 관련법규 준수
			과태료 부과	71,000만원	신탁재산 집합주문 처리절차 위반	자본시장법 제108조 제9호&cr;자본시장법 시행령 제 109조 제1항 제5호, 제3항 제5호	과태료 납부

4. 아이비케이연금보험㈜&cr; 가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr;(1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019년 08월 30일	금융감독원	IBK연금보험	과태료 44.2백만원	44.2백만원	사실과 다르게 작성된 재무제표 제출	보험업법 제118조 및 제209조 보험업법시행령 제104조 보험업감독규정 제6-3조 및 제6-7조	과태료 납부	각 부서별 공시 실태 점검 및 점검결과 제출
	금융감독원	임직원(1명)	-퇴직자 위법·부당사항(주의 상당)	-	사실과 다르게 작성된 재무제표 제출	보험업법 제118조 및 제209조 보험업법시행령 제104조 보험업감독규정 제6-3조 및 제6-7조	인사조치(기록, 통보)	각 부서별 공시 실태 점검 및 점검결과 제출

5. 아이비케이자산운용㈜&cr; 가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr;(1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2017년 04월 05일	금융감독원	前마케팅본부장	견책	-	부당한 재산상 이익 수령	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 '자본시장법') 제85조(불건전영업행위의 금지) 제8호 -자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지) 제4항 제4호	견책	정도 및 윤리 경영을 위한 임직원 내부통제 강화
2017년 07월 07일	금융감독원	前채권운용본부장	자율조치	-	부당한 재산상 이익 수령	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 '자본시장법') 제85조(불건전영업행위의 금지) 제8호 -자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지) 제4항 제4호	감봉1개월	정도 및 윤리 경영을 위한 임직원 내부통제 강화
	금융감독원	前채권운용본부 부장	자율조치	-	부당한 재산상 이익 수령	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 '자본시장법') 제85조(불건전영업행위의 금지) 제8호 -자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지) 제4항 제4호	견책	정도 및 윤리 경영을 위한 임직원 내부통제 강화

주) 2017.7.7 전 채권운용본부장의 제재조치(감봉 1개월)와 관련하여, 해당 직원(000 본부장)의 제재즉시 퇴사(2017.7.7)로 인해 실제 감봉조치가 이루어지지 않았음.&cr;

6. ㈜아이비케이저축은행&cr; 가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr;(1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020년 06월 26일	금융감독원	동래지점 (지점장, 부지점장, 과장) 영업부 (부장,차장)	자율처리	89,000원	타인의 명의를 이용한 신용공여	상호저축은행법 제18조의2 1항 6호	견책 2명 주의촉구 2명 감봉1개월	직무전결기준 개정 및 내부통제강화
	금융감독원	前부산중앙지점 (부지점장,차장)	자율처리	-	구속행위 금지 위반	상호저축은행법 제18조의2 1항 6호	주의촉구 2명	직무전결기준 개정 및 내부통제강화

7. 아이비케이시스템㈜&cr;

가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr; - 해당사항없음&cr;&cr; 8. 아이비케이신용정보㈜&cr;

가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr; - 해당사항없음&cr;

9. ㈜아이비케이서비스&cr;

가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr; - 해당사항없음&cr;

10. 기업은행(중국)유한공사&cr;&cr; 가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr;(1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2017년 09월 07일	선전외환관리국	선전분행	과태료 부과	CNY2,229,000.00	내보외대업무 위규	해외담보 외환관리규정	과태료 납부	업무심사 강화
2018년 02월 11일	톈진인민은행	법인총행	과태료 부과	CNY450,000.00	고객확인 미흡, 고액거래 보고 누락	자금세탁방지법	과태료 납부	자금세탁방지시스템 구축, 전담인력 확대
	톈진인민은행	법인장(전직)	과태료 부과	CNY20,000.00	고객확인 미흡, 고액거래 보고 누락	자금세탁방지법	과태료 납부	자금세탁방지시스템 구축, 전담인력 확대
	톈진인민은행	법률합규부장(현직)	과태료 부과	CNY10,000.00	고액거래 보고 누락	자금세탁방지법	과태료 납부	자금세탁방지시스템 구축, 전담인력 확대
2018년 03월 14일	톈진외환관리국	톈진시칭지행	과태료 부과	CNY1,021,932.36	내보외대업무 위규	해외담보 외환관리규정	과태료 납부	내규 정비,업무심사 강화

11. IBK인도네시아은행&cr;

가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr; - 해당사항없음&cr;

12. IBK미얀마은행&cr;

가. 수사 사법기관의 제재 현황

- 해당사항없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr; - 해당사항없음&cr;

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 &cr;

가. 예금자보호제도 개요&cr;

- 금융회사가 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다.

&cr;- 예금보험은 그 명칭에서 알 수 있듯이 "동일한 종류의 위험을 가진 사람들이 평소에 기금을 적립하여 만약의 사고에 대비한다"는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 평소에 금융회사로부터 보험료(예금보험료)를 받아 기금(예금보험기금)을 적립한 후, 금융회사가 예금을 지급할 수 없게 되면 금융회사를 대신하여 예금(예금보험금)을 지급하게 됩니다.

- 예금자보호제도는 원금과 소정이자를 합하여 1인당 5천만원까지만 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다. 보호금액 5천만원(외화예금 포함)은 예금의 종류별 또는 지점별 보호금액이 아니라 동일한 금융회사 내에서 예금자 1인이 보호받을 수 있는 총 금액입니다. 이때, 예금자 1인이라 함은 개인뿐만 아니라 법인도 대상이 되며, 예금의 지급이 정지되거나 파산한 금융회사의 예금자가 해당 금융회사에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호합니다.

- 예금자등의 보험금청구권은 「예금자보호법」제31조제7항의 규정에 의하여 보험금지급 개시일로부터 5년간 행사 하지 아니하면 시효로 인하여 소멸하기 때문에 보험금이 지급되지 않습니다.

- 은행의 보호금융상품은 아래와 같습니다.

보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금, 정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금, 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금, 외화예금, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금제도 및 개인형퇴직연금제도의 적립금, 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품, 원본이 보전되는 금전신탁 등

- 은행의 비보호금융상품은 아래와 같습니다.

양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등), 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁, 은행 발행채권, 주택청약저축, 주택청약종합저축 등

보호금융상품에 대한 자세한 사항은 기업은행 홈페이지에 게시된 '보호금융상품등록부'를 참고 하시기 바랍니다.

&cr;&cr; 2. 녹색경영 &cr; &cr; 중소기업은행은 「저탄소 녹색성장기본법」 제 42조 4항에 따라 2017년부터 온실가스ㆍ에너지 목표관리제 관리 대상으로 편입되어 온실가스 배출량을 매년 정부에 보고하고 있습니다. 최근 4개년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. (2021년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 검증기관의 검증 후 2022년 5월에 최종 배출량 확정되어 미표기)&cr;

배출량그래프(png).png.jpg 배출량그래프(png).png

에너지 절약형 친환경 빌딩을 구축하여 LED 및 자동센서 조명기구 등 절전 제어장치를 설치하고 파이낸스 타워 외벽에는 태양열 패널을, 연수 시설에는 지열 및 태양광 에너지 시설을 설치하여 재생에너지 사용을 확대하고 있습니다. 또한 2021년부터는 업무용 차량을 전기자동차로 순차적으로 전환하고 있습니다.

중소기업은행은 에너지 사용량, 온실가스 및 폐기물 배출량 등 정량데이터를 포함하여 환경경영방침 등 녹색경영에 관한 내용을 담은 2021년 지속가능경영보고서를 발간하여 홈페이지를 통해 공개하였습니다.

앞으로도 녹색경영에 앞장서는 금융기관으로서 다양한 활동으로 온실가스를 감축하고 관련 정보를 투명하게 공개함으로써 2050탄소중립에 적극적으로 대응할 계획입니다.

&cr;

3. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황&cr;

전환ㆍ채무재조정 사유	현황	비고
부실금융기관으로 지정여부	해당사항 없음	상각형조건부자본증권

■ "부실금융기관"의 정의

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 정의, 제2호 "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다.

나.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권(이하 이 조에서 "예금 등 채권"이라 한다)의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다)이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

■ 관련 지표의 변동현황

구 분			'21년&cr;4분기말	'21년&cr;3분기말&cr; (발행)	'21년&cr;2분기말	'21년&cr;1분기말&cr;(발행)	'20년&cr;4분기말	'20년&cr;3분기말	'20년&cr;2분기말	'20년&cr;1분기말&cr;(발행)	'19년 &cr;4분기말	'19년 &cr;3분기말&cr;(발행)	'19년 &cr;2분기말	'19년 &cr;1분기말&cr;(발행)	'18년&cr;4분기말	'18년 &cr;3분기말&cr;(발행)	'18년 &cr;2분기말	'18년 &cr;1분기말&cr;(발행)	'17년&cr;4분기말
BIS총자본비율			14.85	15.26	15.01	14.83	14.82	14.47	14.45	14.26	14.47	14.78	14.50	14.55	14.50	14.57	14.23	14.14	14.20
	기본자본비율		13.01	13.30	13.30	13.06	12.82	12.44	12.31	12.03	11.97	12.19	12.23	12.23	11.90	11.96	11.95	11.82	11.63
		보통주자본비율	11.29	11.52	11.48	11.22	11.13	10.80	10.61	10.28	10.30	10.51	10.51	10.48	10.24	10.31	10.27	10.11	10.03
BIS총자본			298,034	301,340	289,300	282,764	278,423	277,859	269,191	255,865	255,148	259,893	249,755	245,106	239,196	240,116	230,608	225,694	222,996
	기본자본		261,268	262,754	256,398	249,027	240,729	238,829	229,220	215,861	211,093	214,300	210,671	205,997	196,289	197,147	193,691	188,746	182,649
		보통주자본	226,631	227,648	221,220	213,839	209,152	207,321	197,703	184,356	181,594	184,799	181,146	176,496	169,018	169,883	166,414	161,476	157,440
위험가중자산			2,007,573	1,975,290	1,927,626	1,906,268	1,878,475	1,920,141	1,862,535	1,793,910	1,762,791	1,758,469	1,722,945	1,684,305	1,650,073	1,647,763	1,620,861	1,596,492	1,570,126

4. 보호예수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주5,636,2272021년 05월 17일2022년 05월 17일1년증권의 발행 및 공시등에 관한 규정에 따른 보호예수797,425,869

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원) ㈜아이비케이캐피탈1986년 11월 01일서울 강남구 테헤란로 414신기술사업금융업, 할부금융업,&cr; 시설대여업,기업구조조정업9,325,309피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이투자증권㈜2008년 05월 29일서울 영등포구 국제금융로 6길 11금융투자업5,499,534피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이연금보험㈜2010년 07월 09일서울 중구 칠패로 37보험업(연금)10,784,171피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)㈜아이비케이저축은행2011년 10월 11일부산시 부산진구 중앙대로 735상호저축은행업1,498,082피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이자산운용㈜2004년 10월 26일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업75,175피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이신용정보㈜2000년 01월 18일서울 영등포구 국회대로 62길 15신용조사업, 채권추심업35,883피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-㈜아이비케이시스템1991년 03월 22일서울 중구 퇴계로 141-7금융전산업60,108피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-㈜아이비케이서비스2018년 12월 14일서울 동대문구 천호대로 233사업시설 유지ㆍ관리 서비스업17,576피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기업은행(중국) 유한공사2009년 06월 22일중국 천진시 화평구 남경로 189호 진휘광장 2좌 30층은행업3,910,051피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK인도네시아은행2019년 09월 05일Wisma GKBI 19F JL. Jend Sudirman No.28, Jakarta Pusat, 10210은행업1,260,550피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK미얀마은행2021년 01월 21일Unit 3~8, Yoma Yeik thar Building, 5/D, Corner of Pyay road and Yoma Yeiktha Street, Ward 2, Kamayut Township, Ynagon, Myanmar은행업256,235피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호2007년 06월 27일서울 종로구 새문안로 68금융투자업300피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁2019년 10월 02일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업49,759피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호2020년 09월 07일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업74,800피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁2021년 01월 14일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업24,064피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호2021년 11월 18일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업5,006피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁2013년 03월 28일서울 중구 을지로5길 26금융투자업67,224피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호2018년 12월 13일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업46,130피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-JB아이비케이북미발전선순위플랫폼 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호2019년 08월 09일전라북도 전주시 덕진구 백제대로 566금융투자업27,253피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호2020년 04월 16일서울 영등포구 여의공원로 115, 14층금융투자업54,170피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-한강해나눔에너지전문투자형 사모특별자산투자신탁제2호2020년 06월 24일서울 영등포구 국제금융로 10, 53층금융투자업9,560피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호(채혼)2009년 10월 26일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업99,616피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)파노라마사모혼합투자신탁 제34호2012년 01월 19일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업77,025피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK파노라마BestChoice사모1호(채혼)2012년 02월 24일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업149,343피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)교보악사Tomorrow사모증권투자신탁 K-25호(재간접형)2012년 03월 29일서울 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩 이스트타워 26층금융투자업51,055피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK파노라마ETF사모증권투자신탁1(채혼)2012년 12월 21일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업108,858피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK 밸런스 인덱스 사모증권 투자신탁 1호(주식)2013년 02월 27일서울 중구 을지로5길 26금융투자업30,645피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-교보악사Tomorrow사모증권투자신탁K-24호(채혼-파생형)2013년 10월 29일서울 중구 세종대로 55 삼성생명빌딩 23층금융투자업75,663피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호2018년 04월 20일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업194,664피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호2018년 08월 19일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업194,711피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)삼성 독일 풍력 전문투자형사모투자신탁 제1호2020년 03월 13일서울 서초구 서초대로74길 11금융투자업120,046피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)Agincourt(2) LP2017년 10월 18일Level 7 OneBartholomew Close Barts Square London EC1A 7BL기타금융업117,156피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁[혼합-재간접형]2021년 02월 03일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업438피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁[혼합-재간접형]2021년 02월 03일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업543피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁[혼합-재간접형]2021년 02월 03일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업406피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁[혼합-재간접형]2021년 02월 03일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업710피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호[사모투자재간접형]2021년 11월 26일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업4,014피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-벨류베스천제이차 SPC2017년 12월 12일서울 영등포구 국제금융로 6길 11기타금융업111,938피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이지디제이차 주식회사2018년 01월 10일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업2,264피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센시화제일차 주식회사2021년 01월 14일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업16,284피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-디에스케이제육차 주식회사2021년 02월 19일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업10,137피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이위즈덤제삼차㈜2017년 03월 23일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업6,674피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-디에스케이제칠차㈜2021년 05월 17일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업8,124피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이송도제일차 주식회사2021년 05월 26일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업5,107피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센태전제일차 주식회사2021년 03월 19일서울 영등포구 국제금융로 10, 22층기타금융업4,552피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-부발에이피티제일차 주식회사2021년 06월 10일서울 영등포구 여의나루로 60기타금융업7,188피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-더퍼스트지엠제오차 주식회사2021년 02월 09일서울 영등포구 여의대로 60기타금융업4,022피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비고덕제일차 주식회사2021년 06월 15일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업20,128피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-항동로지스틱스 주식회사2021년 07월 06일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업7,893피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-서초테라스힐제이차 주식회사2021년 06월 17일서울 영등포구 여의나루로 60, 30층기타금융업7,931피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-파인프로젝트제일차 주식회사2021년 04월 21일서울 영등포구 국제금융로8길 25, 706호기타금융업10,146피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센디지아이제일차 주식회사2021년 08월 12일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업12,793피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원창로지스틱스 주식회사2021년 07월 14일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업6,085피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이탄현제일차 주식회사2021년 08월 04일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업7,113피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-에이블루제사차 주식회사2021년 06월 01일서울 영등포구 여의대로 108기타금융업1,518피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-분당뉴본제일차주식회사2021년 09월 16일서울 송파구 오금로 58, 801호기타금융업10,007피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이에스와이신촌 주식회사2021년 09월 15일서울 영등포구 여의나루로 60, 30층기타금융업13,203피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-신평지산제일차 주식회사2021년 08월 09일서울 영등포구 여의나루로 60기타금융업8,197피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-파주로지스프로제일차 주식회사2021년 05월 13일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업2,483피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-더퍼스트지엠제이십구차 주식회사2021년 09월 13일서울 영등포구 여의대로 108기타금융업6,035피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-디에스케이제구차 주식회사2021년 11월 19일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업6,595피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이에스씨제일차 주식회사2021년 11월 17일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업8,136피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이성수오피스제일차 주식회사2021년 11월 16일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업5,087피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센피에스제일차 주식회사2021년 11월 15일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업10,185피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-노르마제일차 주식회사2021년 11월 13일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업10,034피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원더풀지엠제삼십사차 주식회사2019년 11월 18일서울 영등포구 여의대로 108기타금융업10,073피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센두월제일차 주식회사2021년 11월 26일서울 영등포구 국제금융로8길 25, 706호기타금융업7,171피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비윈덤제일차 주식회사2021년 11월 05일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업16,154피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센월곶제일차 주식회사2021년 12월 08일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업10,192피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-그레이스마장 주식회사2021년 12월 14일서울 송파구 오금로 58, 801호기타금융업20,197피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이기업재무안정사모투자전문회사2010년 11월 22일서울 중구 을지로 79금융투자업1,904피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사2013년 01월 07일서울 중구 을지로 79금융투자업21,191피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사2013년 05월 27일서울 중구 을지로 79금융투자업28,346피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사2013년 08월 09일서울 중구 을지로 79금융투자업27,058피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기술금융제1호사모투자전문회사2015년 01월 07일서울 중구 을지로 79금융투자업29,424피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사2016년 08월 22일서울 중구 을지로 79금융투자업11,307피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호 사모투자합자회사2017년 06월 05일서울 중구 을지로 79금융투자업15,155피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사2017년 09월 21일서울 중구 을지로 79금융투자업57,449피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사2017년 12월 08일서울 중구 을지로 79금융투자업33,874피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사2019년 06월 19일서울 중구 을지로 79금융투자업56,001피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사2018년 06월 15일서울 중구 을지로 79금융투자업137,876피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사2019년 09월 03일서울 중구 을지로 79금융투자업76,553피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사2020년 08월 10일서울 중구 을지로 79금융투자업61,843피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사2021년 11월 25일서울 중구 을지로 79금융투자업-피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사2014년 08월 18일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업57,502피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹동반성장투자조합2013년 02월 07일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업2,645피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합2013년 04월 12일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업9,020피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합2013년 09월 06일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업13,345피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-경기 IBKC STI 일자리창출조합2013년 09월 30일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업863피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 코넥스 투자조합2013년 10월 30일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업4,574피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합2013년 12월 27일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업17,784피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 IP창조 투자조합2014년 07월 11일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업21,805피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-STI 신성장투자조합제1호2015년 04월 22일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업1,781피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합2016년 02월 04일서울 강남구 테헤란로 509, 16층금융투자업29,119피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-SBI 바이오펀드 제1호2016년 03월 15일서울 강남구 테헤란로 509, 16층금융투자업14,188피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합2016년 03월 31일서울 강남구 테헤란로 414, 14층금융투자업5,296피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합2016년 04월 07일서울 강남구 테헤란로 414, 12층금융투자업14,090피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합2016년 06월 14일서울 강남구 테헤란로 414, 14층금융투자업3,352피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-메디치 세컨더리 투자조합2016년 07월 20일서울 강남구 봉은사로 462, 10층금융투자업15,502피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹IP창조투자조합제2호2016년 10월 27일서울 강남구 테헤란로 414, 12층금융투자업15,858피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-GMB 신성장산업 투자조합2017년 03월 15일서울 강남구 테헤란로 437, 7층 702호금융투자업3,284피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드2017년 03월 17일서울 강남구 테헤란로8길 8, 3층금융투자업11,562피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-GMB-IBKC 바이오 투자조합2017년 06월 26일서울 강남구 테헤란로 437, 7층 702호금융투자업16,572피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합2017년 06월 13일서울 강남구 테헤란로79길 6, 2층금융투자업7,383피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-케이앤 세컨더리3호 투자조합2017년 07월 11일서울 강남구 테헤란로22길 13, 9층금융투자업2,566피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합2017년 09월 29일서울 강남구 테헤란로22길 13, 9층금융투자업30,742피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합2017년 11월 16일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업20,438피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합2018년 08월 24일서울 서초구 강남대로 275, 12층금융투자업14,475피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합2019년 09월 05일서울 강남구 테헤란로 414, 14층금융투자업9,667피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합2020년 09월 28일서울 강남구 테헤란로87길 39, 2층금융투자업13,260피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호2021년 07월 01일서울 강남구 테헤란로 414, 14층금융투자업1,965피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC 미얀마 유한회사2016년 02월 16일No.18, 6F, Myanmar ICTPark, University's Hlaing Campus, Hlaing Township, Yangon, Myanmar소액금융업12,839피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원리금보전신탁1990년 04월 02일서울 중구 을지로 79신탁업103피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원본보전신탁1994년 01월 01일서울 중구 을지로 79신탁업564,693피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)(주)한일에프에이1995년 06월 01일경기도 의왕시 왕곡동 184-1제조업4,345피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-(주)티젠 농업회사법인2012년 11월 05일전라남도 해남군 계곡면 대운길 80-23차류가공업44,407피투자자에 대하여 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7)-

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

주1) 주요종속회사

(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

(2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr;&cr;

2. 계열회사 현황(상세)

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2021년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

2중소기업은행1101350000903IBK인도네시아은행해외현지법인61㈜아이비케이캐피탈1101110509342아이비케이투자증권㈜1101113905837아이비케이연금보험㈜1101114390376㈜아이비케이저축은행2301110182384아이비케이자산운용㈜1101113105065아이비케이신용정보㈜1101111855646㈜아이비케이시스템1101110760531㈜아이비케이서비스1101116956001기업은행(중국) 유한공사해외현지법인IBK미얀마은행해외현지법인아이비케이기업재무안정사모투자전문회사1101130015180IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사1101130017186아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사1101130017409아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사1101130017524기술금융제1호사모투자전문회사1101130018564브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사1101130020155 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사1101130021062 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사1101130021583 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사1101130021872 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사1101130025113아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사1101130022888 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사1101130025642 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사1101130027698 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사1101130031904 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사1101130018283(주)한일에프에이1351110041643 (주)티젠 농업회사법인2014110012233 IBKC 미얀마 유한회사해외현지법인벨류베스천제이차 SPC1101116595841아이비케이지디제이차 주식회사1101116623080 기은센시화제일차 주식회사1101117744950 디에스케이제육차 주식회사1101117789675 아이비케이위즈덤제삼차㈜1101116353489 디에스케이제칠차㈜1101117890183 아이비케이송도제일차 주식회사1101117900156 기은센태전제일차 주식회사1101117822350 부발에이피티제일차 주식회사1101117917739 더퍼스트지엠제오차 주식회사1101117777802 아이비고덕제일차 주식회사1101117922788 항동로지스틱스 주식회사1101117946598 서초테라스힐제이차 주식회사1101117923629 파인프로젝트제일차 주식회사1101117862281 기은센디지아이제일차 주식회사1101117990298 원창로지스틱스 주식회사1101117958056 아이비케이탄현제일차 주식회사1101117980207 에이블루제사차 주식회사1101117903449 분당뉴본제일차주식회사1101117931226 아이비케이에스와이신촌 주식회사1101118027107 신평지산제일차 주식회사1101117985231 파주로지스프로제일차 주식회사1101117881950 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사1101118023981 디에스케이제구차 주식회사1101118098471 아이비케이에스씨제일차 주식회사1101118095203 아이비케이성수오피스제일차 주식회사1101118093033 기은센피에스제일차 주식회사1101118091574 노르마제일차 주식회사1101118090576 원더풀지엠제삼십사차 주식회사1101117293155 기은센두월제일차 주식회사1101118106240 아이비윈덤제일차 주식회사1101118091061 기은센월곶제일차 주식회사1101118121173 그레이스마장 주식회사1101118129466

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

주1) IBK인도네시아은행은 해외 현지 상장&cr;

3. 타법인출자 현황(상세)

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2021년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

아래표 참조--------------------------

법인명	상장&cr;여부	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
					수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
								수량	금액
합 계

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원, 주, %)
법인명	상장&cr;여부	최초취득&cr;일자	출자&cr;목적	최초취득&cr;금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황		비고
					수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익	(재무현황 &cr;기준년도)
								수량	금액
㈜아이비케이캐피탈	비상장	1986-11-01	경영참여	5,000	53,090,308	100.00	416,063	-	-	-	53,090,308	100.00	416,063	8,189,743	127,587	2020-12-31
아이비케이투자증권㈜	비상장	2008-05-29	경영참여	300,000	80,000,000	83.86	411,687	30,769,230	200,000	-	110,769,230	87.78	611,687	4,892,528	80,222	2020-12-31
아이비케이연금보험㈜	비상장	2010-07-09	경영참여	90,000	68,000,000	100.00	340,000	-	-	-	68,000,000	100.00	340,000	9,616,065	50,784	2020-12-31
아이비케이자산운용㈜	비상장	2004-10-26	경영참여	20,000	4,000,000	100.00	28,503	-	-	-	4,000,000	100.00	28,503	68,269	4,530	2020-12-31
㈜아이비케이저축은행	비상장	2013-07-15	경영참여	43,590	21,321,969	100.00	73,590	-	-	-	21,321,969	100.00	73,590	1,323,154	9,918	2020-12-31
㈜아이비케이시스템	비상장	1991-03-22	경영참여	1,000	3,449,000	55.63	11,243	-	-	-	3,449,000	55.63	11,243	52,986	1,615	2020-12-31
아이비케이신용정보㈜	비상장	2000-01-18	경영참여	1,500	600,000	100.00	10,724	-	-	-	600,000	100.00	10,724	33,853	3,833	2020-12-31
㈜아이비케이서비스	비상장	2018-12-14	경영참여	3,000	600,000	100.00	3,000	-	-	-	600,000	100.00	3,000	15,998	1,315	2020-12-31
기업은행(중국)유한공사	비상장	2009-06-22	경영참여	354,764	-	100.00	328,352	-	-	-	-	100.00	328,352	3,377,388	9,058	2020-12-31
IBK인도네시아은행 주1)	상장	2019-09-05	경영참여	204,226	10,945,711,398	97.50	282,730	5,190,741,897	72,112	-	16,136,453,295	91.34	354,842	845,658	-39,430	2020-12-31
IBK미얀마은행	비상장	2021-01-21	경영참여	218,440	-	-	-	20,000,000	235,540	-	20,000,000	100.00	235,540	-	-	2021.1월 설립
㈜케이티앤지 주2)	상장	1998-10-29	경영참여	1,201,528	9,510,485	6.93	790,321	-	-	-18,070	9,510,485	6.93	772,251	9,879,544	1,075,309	2020-12-31
한국투자금융지주㈜	상장	2005-12-06	단순투자	42,884	1,250,000	2.24	98,750	-	-	9,125	1,250,000	2.24	107,875	7,169,420	192,467	2020-12-31
한국증권금융㈜	비상장	2000-08-16	단순투자	7,000	2,730,000	2.01	34,417	-	-	2,200	2,730,000	2.01	36,617	60,979,329	262,031	2020-12-31
한국기업데이터㈜	비상장	2005-01-12	일반투자	6,203	1,240,500	8.96	14,642	-	-	-124	1,240,500	8.96	14,518	164,075	10,183	2020-12-31
한국자산관리공사	비상장	1997-11-22	단순투자	5,210	1,042,000	0.55	5,210	-	-	-	1,042,000	0.32	5,210	5,841,469	58,476	2020-12-31
한국금융안전㈜	비상장	1990-12-05	경영참여	880	175,980	14.67	880	-	-	-	175,980	14.67	880	33,268	-2,034	2020-12-31
한국자금중개㈜	비상장	1996-07-16	단순투자	226	45,220	2.26	3,300	-	-	172	45,220	2.26	3,472	102,722	9,103	2020-12-31
동부자산운용㈜	비상장	1997-01-10	단순투자	2,700	540,000	9.00	4,094	-	-	1,459	540,000	9.00	5,553	63,883	5,118	2020-12-31
㈜홈앤쇼핑	비상장	2011-04-08	일반투자	15,000	2,000,000	9.97	71,126	-	-	-1,602	2,000,000	9.97	69,524	585,960	32,513	2020-12-31
웹케시㈜	상장	2019-12-02	단순투자	11,925	270,546	4.00	19,371	270,546	-	-2,814	541,092	4.00	16,557	99,222	17,386	2020-12-31
비씨카드㈜	비상장	1988-04-01	경영참여	1,980	217,800	4.95	48,063	-	-	2,365	217,800	4.95	50,428	3,023,963	69,665	2020-12-31
sk네트웍스㈜	상장	2003-10-29	일반투자*	38,443	2,257,767	0.91	10,961	-	-	373	2,257,767	0.91	11,334	8,773,482	42,053	2020-12-31
㈜파트론정밀	비상장	2009-04-30	일반투자*	1,440	102,857	0.77	476	-	-	64	102,857	0.77	540	57,622	6,258	2020-12-31
㈜홍진HJC	비상장	2009-12-17	일반투자*	1,452	39,720	0.58	590	-	-	78	39,720	0.58	668	124,960	11,865	2020-12-31
금호건설㈜ 주3)	상장	2010-03-30	일반투자*	18,519	34,057	0.09	309	-	-	86	34,057	0.09	395	1,377,243	26,424	2020-12-31
삼화비철공업㈜	비상장	2011-01-28	일반투자*	1,420	177,467	15.00	404	-	-	185	177,467	15.00	588	16,845	181	2020-12-31
㈜삼안	비상장	2015-12-29	일반투자*	5,527	8,135	5.96	2,544	-	-	-32	8,135	5.96	2,512	97,357	1,854	2020-12-31
디에스케이기계㈜	비상장	2016-04-19	일반투자*	2,012	121,885	8.57	-	-121,885	-	-	-	-	-	12,055	-2,162	2020-12-31
두원전선㈜	비상장	2017-02-03	일반투자*	1,091	53,627	12.38	546	-22,983	-253	19	30,644	7.07	312	32,739	-405	2020-12-31
㈜제이월드	비상장	2017-02-15	일반투자*	1,992	390,400	5.87	1,120	-	-	495	390,400	5.90	1,615	47,750	159	2020-12-31
㈜엠텍(보통주)	비상장	2017-12-07	일반투자*	0.2	244,650	9.41	313	-	-	19	244,650	9.41	332	13,438	280	2020-12-31
㈜엠텍(상환전환우선주)	비상장	2017-12-07	일반투자*	131	454,350	17.48	582	-	-	40	454,350	17.48	622	13,438	280	2020-12-31
대현비철금속㈜	비상장	2017-12-12	일반투자*	588	220,863	15.51	502	-	-	725	220,863	15.51	1,226	21,178	2,667	2020-12-31
㈜명진산업	비상장	2017-12-26	일반투자*	1,161	53,538	12.06	451	-	-	18	53,538	12.06	469	26,594	-36	2020-12-31
리컴㈜	비상장	2017-12-28	일반투자*	237	50,000	25.00	322	-50,000	-267	-55	-	-	-	6,532	-1,145	2020-12-31
㈜제이에스아이	비상장	2015-04-28	일반투자*	1,349	75,866	18.97	-	-	-	-	75,866	18.97	-	11,611	-6	2020-12-31
㈜에너솔라	비상장	2018-03-30	일반투자*	1,371	3,053,400	5.14	2,354	-	-	287	3,053,400	5.14	2,641	122,075	920	2020-12-31
동문건설㈜	비상장	2019-07-23	일반투자*	222	22,508	0.41	253	-	-	81	22,508	0.41	334	527,364	26,778	2020-12-31
홍인화학㈜	비상장	2019-12-09	일반투자*	2,795	177,599	10.66	1,326	-	-	57	177,599	10.66	1,383	19,963	-2,273	2020-12-31
에스엔제이㈜	비상장	2020-12-29	일반투자*	373	1,332,741	18.26	373	-	-	215	1,332,741	18.26	588	4,999	750	2020-12-31
㈜하이게인안테나	비상장	2020-12-29	일반투자*	548	40,143	9.62	548	-	-	56	40,143	9.62	604	19,235	1,376	2020-12-31
삼성메디슨㈜	비상장	2003-03-03	일반투자*	56	281,227	0.24	944	-	-	158	281,227	0.24	1,102	370,528	1,538	2020-12-31
㈜푸드링크트레이딩	비상장	2009-12-23	일반투자*	-	22,635	29.23	-	-	-	-	22,635	29.23	-	2,153	174	2007-12-31
㈜코파트	비상장	2010-04-22	일반투자*	-	30,168	7.50	-	-	-	-	30,168	7.50	-	13,704	-881	2007-12-31
㈜케이텍정보통신	비상장	2011-06-09	일반투자*	-	16,931	6.33	-	-	-	-	16,931	6.33	-	1,662	5	2009-12-31
㈜테라	비상장	2012-03-08	일반투자*	-	8,635	17.02	-	-	-	-	8,635	17.02	-	1,778	-6	2014-12-31
㈜일호인터내셔날	비상장	2012-04-14	일반투자*	-	108,144	9.98	-	-	-	-	108,144	9.98	-	63,359	1,357	2010-12-31
삼도산업전기㈜	비상장	2012-04-19	일반투자*	-	12,720	7.92	-	-	-	-	12,720	7.92	-	3,061	3	2015-12-31
㈜오픈브레인테크	비상장	2012-04-26	일반투자*	-	20,774	7.32	-	-	-	-	20,774	7.32	-	889	-204	2010-12-31
㈜성일엔지컴	비상장	2012-06-21	일반투자*	-	49,196	49.99	-	-	-	-	49,196	49.99	-	2,169	-885	2014-12-31
㈜우아미씨앤에프	비상장	2012-07-14	일반투자*	-	7,688	5.63	-	-	-	-	7,688	5.63	-	60,268	4,567	2010-12-31
㈜우아미가구	비상장	2012-07-17	일반투자*	-	9,588	5.11	-	-	-	-	9,588	5.11	-	62,427	3,850	2010-12-31
코막중공업㈜	비상장	2012-11-17	일반투자*	-	19,221	5.82	-	-	-	-	19,221	5.82	-	18,045	-13,032	2010-12-31
유일산업전자㈜	비상장	2013-01-25	일반투자*	-	10,666	6.79	-	-	-	-	10,666	6.79	-	9,634	147	2010-12-31
㈜삼방기획	비상장	2013-07-09	일반투자*	-	6,889	21.13	-	-	-	-	6,889	21.13	-	265	92	2015-12-31
㈜상림	비상장	2013-07-26	일반투자*	-	3,189	7.20	-	-	-	-	3,189	7.20	-	8,555	229	2011-12-31
㈜앨리스에프엑스	비상장	2013-08-12	일반투자*	-	495	12.24	-	-	-	-	495	12.24	-	576	149	2011-12-31
우암종합건설㈜	비상장	2013-08-26	일반투자*	-	5,522	7.74	-	-	-	-	5,522	7.74	-	2,812	432	2011-12-31
㈜정동종합철강	비상장	2014-01-02	일반투자*	-	3,603	11.53	-	-	-	-	3,603	11.53	-	9,421	89	2011-12-31
㈜강동스텐	비상장	2014-02-06	일반투자*	-	1,781	5.40	-	-	-	-	1,781	5.40	-	11,434	34	2011-12-31
㈜지디시스	비상장	2014-03-27	일반투자*	-	184,394	12.72	-	-	-	-	184,394	12.72	-	5,616	-38	2012-12-31
효동개발㈜	비상장	2014-03-28	일반투자*	-	8,295	5.90	-	-8,295	-	-	-	-	-	78,633	564	2012-12-31
㈜한국엔엠텍	비상장	2014-04-17	일반투자*	-	10,925	11.65	-	-	-	-	10,925	11.65	-	5,143	528	2012-12-31
㈜고궁	비상장	2014-04-18	일반투자*	-	137,439	9.01	-	-	-	-	137,439	9.01	-	9,966	605	2012-12-31
㈜유니코이엔지	비상장	2014-06-13	일반투자*	-	12,326	16.75	-	-	-	-	12,326	16.75	-	3,388	9	2012-12-31
㈜문경신소재	비상장	2014-06-30	일반투자*	-	1,206	15.81	-	-	-	-	1,206	15.81	-	14,613	344	2012-12-31
㈜대한아이엠	비상장	2014-07-11	일반투자*	-	15,876	9.28	-	-	-	-	15,876	9.28	-	11,412	73	2012-12-31
㈜무영종합건축사사무소	비상장	2014-07-17	일반투자*	-	11,651	14.32	-	-	-	-	11,651	14.32	-	41,892	1,070	2012-12-31
㈜에이팸	비상장	2014-08-19	일반투자*	-	25,180	59.62	-	-	-	-	25,180	59.62	-	1,871	11	2012-12-31
대영 EMC ㈜	비상장	2014-08-20	일반투자*	-	8,641	9.25	-	-8,641	-	-	-	-	-	21,299	1,143	2012-12-31
신흥영농조합법인	비상장	2014-08-26	일반투자*	-	4,881	11.64	-	-	-	-	4,881	11.64	-	3,535	137	2012-12-31
아이앤비에어㈜	비상장	2014-09-03	일반투자*	-	5,809	13.75	-	-	-	-	5,809	13.75	-	3,158	84	2012-12-31
㈜영일육가공	비상장	2014-11-07	일반투자*	-	7,676	16.84	-	-	-	-	7,676	16.84	-	4,772	374	2012-12-31
㈜파이프텍코리아	비상장	2014-12-03	일반투자*	-	3,567	5.17	-	-	-	-	3,567	5.17	-	22,956	-796	2012-12-31
세은피엔피㈜	비상장	2014-12-04	일반투자*	-	9,299	29.23	-	-	-	-	9,299	29.23	-	8,903	175	2012-12-31
㈜충영	비상장	2014-12-23	일반투자*	-	584,838	15.58	-	-	-	-	584,838	15.58	-	32,727	23,681	2012-12-31
㈜화인전설	비상장	2015-01-16	일반투자*	-	9,336	10.11	-	-	-	-	9,336	10.11	-	5,741	-3,148	2014-12-31
농업회사법인세양㈜	비상장	2015-02-09	일반투자*	-	30,548	10.35	-	-	-	-	30,548	10.35	-	24,950	-699	2015-12-31
삼덕기계공업주식회사	비상장	2015-03-12	일반투자*	-	526	5.46	-	-	-	-	526	5.46	-	2,573	-547	2013-12-31
㈜씨즈텍코리아	비상장	2015-07-04	일반투자*	-	1,385	8.48	-	-	-	-	1,385	8.48	-	1,891	7	2013-12-31
㈜기성텍스	비상장	2015-07-20	일반투자*	-	7,158	8.05	-	-	-	-	7,158	8.05	-	1,308	105	2013-12-31
㈜지엠스코	비상장	2015-08-26	일반투자*	-	6,088	7.17	-	-6,088	-	-	-	-	-	1,117	117	2013-12-31
㈜엠피디에이	비상장	2015-08-27	일반투자*	-	413,405	15.58	-	-	-	-	413,405	15.58	-	9,357	-167	2013-12-31
㈜타히보인터내셔날	비상장	2015-09-03	일반투자*	-	11,889	25.42	-	-	-	-	11,889	25.42	-	1,483	25	2014-06-30
(유)미보	비상장	2015-09-05	일반투자*	-	9,908	17.18	-	-	-	-	9,908	17.18	-	19,412	304	2013-12-31
㈜세경이앤에프	비상장	2015-09-10	일반투자*	-	2,243	7.18	-	-2,243	-	-	-	-	-	1,670	120	2013-12-31
대우디스플레이㈜	비상장	2015-09-12	일반투자*	-	36,737	6.26	-	-	-	-	36,737	6.26	-	44,300	-2,273	2013-12-31
선진정공㈜	비상장	2015-10-17	일반투자*	-	91,178	5.29	-	-	-	-	91,178	5.29	-	134,637	-38,539	2014-12-31
㈜지원스포츠	비상장	2015-10-27	일반투자*	-	31,174	15.22	-	-	-	-	31,174	15.22	-	5,381	199	2013-12-31
㈜구들장	비상장	2015-10-30	일반투자*	-	12,295	6.02	-	-12,295	-	-	-	-	-	32,126	-919	2013-12-31
세일기계설비㈜	비상장	2015-11-26	일반투자*	-	23,543	9.44	-	-	-	-	23,543	9.44	-	43,008	195	2013-12-31
㈜세코지오	비상장	2015-12-16	일반투자*	-	5,686	13.09	-	-	-	-	5,686	13.09	-	4,632	79	2014-12-31
㈜한일환경디자인	비상장	2015-11-26	일반투자*	-	412,613	15.33	-	-	-	-	412,613	15.33	-	19,379	424	2014-12-31
성하철강㈜	비상장	2015-11-26	일반투자*	-	32,255	15.02	-	-	-	-	32,255	15.02	-	19,622	-1,841	2014-12-31
㈜굿소프트웨어랩	비상장	2015-12-03	일반투자*	-	5,054	8.52	-	-	-	-	5,054	8.52	-	2,997	-845	2014-12-31
아주철강㈜	비상장	2016-01-12	일반투자*	-	6,514	16.78	-	-6,514	-	-	-	-	-	7,534	381	2014-12-31
㈜우일씨앤디	비상장	2016-01-19	일반투자*	-	21,009	23.01	-	-21,009	-	-	-	-	-	4,754	-88	2014-12-31
㈜유니온앤이씨	비상장	2016-01-26	일반투자*	-	271,739	28.93	-	-	-	-	271,739	28.93	-	6,383	-2,961	2014-12-31
㈜윈디맥스	비상장	2016-01-29	일반투자*	-	29,944	14.00	-	-	-	-	29,944	14.00	-	952	9	2014-12-31
주식회사 피엔에프	비상장	2016-02-26	일반투자*	-	34,378	5.74	-	-	-	-	34,378	5.74	-	41,363	1,132	2013-12-31
㈜하이아이엠씨	비상장	2016-03-03	일반투자*	-	871	5.42	-	-	-	-	871	5.42	-	1,178	46	2014-12-31
유틸테크㈜	비상장	2016-03-05	일반투자*	-	6,082	5.10	-	-	-	-	6,082	5.10	-	7,487	582	2014-12-31
진성기업㈜	비상장	2016-03-23	일반투자*	-	109	5.19	-	-	-	-	109	5.19	-	6,834	243	2014-12-31
안산조경건설㈜	비상장	2016-04-06	일반투자*	-	7,423	6.09	-	-	-	-	7,423	6.09	-	10,003	355	2013-12-31
티지유통㈜	비상장	2016-04-29	일반투자*	-	13,987	15.29	-	-13,987	-	-	-	-	-	13,282	27	2012-12-31
㈜디젠	비상장	2016-04-30	일반투자*	-	13,919	17.79	-	-	-	-	13,919	17.79	-	19,485	-154	2014-12-31
㈜데브피아	비상장	2016-05-18	일반투자*	-	20,503	6.18	-	-20,503	-	-	-	-	-	7,716	520	2013-12-31
㈜대림종합건재	비상장	2016-06-16	일반투자*	-	8,331	15.45	-	-	-	-	8,331	15.45	-	7,165	514	2014-12-31
성림산업㈜	비상장	2016-06-21	일반투자*	-	4,702	5.90	-	-	-	-	4,702	5.90	-	9,709	49	2014-12-31
㈜청수	비상장	2016-06-27	일반투자*	-	2,307	28.62	-	-	-	-	2,307	28.62	-	2,254	90	2014-12-31
㈜대건씨앤에스	비상장	2016-07-21	일반투자*	-	153,443	46.35	-	-	-	-	153,443	46.35	-	15,935	110	2014-12-31
㈜제이에프씨	비상장	2016-08-17	일반투자*	-	20,391	14.87	-	-	-	-	20,391	14.87	-	39,169	405	2014-12-31
쎄피온주식회사	비상장	2016-08-25	일반투자*	-	14,476	7.85	-	-	-	-	14,476	7.85	-	4,807	-3,652	2015-12-31
㈜코베리	비상장	2016-08-31	일반투자*	-	10,592	9.71	-	-	-	-	10,592	9.71	-	1,761	-244	2015-12-31
㈜아레스테크	비상장	2016-09-02	일반투자*	-	2,092	6.80	-	-	-	-	2,092	6.80	-	3,683	-514	2014-12-31
㈜맥스오토코리아	비상장	2016-10-11	일반투자*	-	2,942	16.76	-	-	-	-	2,942	16.76	-	1,599	192	2014-12-31
㈜에이스인티그레이션	비상장	2016-10-17	일반투자*	-	8,406	11.13	-	-	-	-	8,406	11.13	-	54,800	1,057	2014-12-31
한국케이씨엘㈜	비상장	2016-10-19	일반투자*	-	37,159	31.43	-	-	-	-	37,159	31.43	-	1,244	-440	2014-12-31
㈜씨에스산업	비상장	2016-10-19	일반투자*	-	2,298	9.93	-	-	-	-	2,298	9.93	-	2,850	442	2015-12-31
㈜라파철강	비상장	2016-10-20	일반투자*	-	62,688	13.17	-	-	-	-	62,688	13.17	-	3,560	13	2014-12-31
㈜태일전자	비상장	2016-10-21	일반투자*	-	2,726	7.07	-	-	-	-	2,726	7.07	-	6,898	509	2014-12-31
지투지솔루션㈜	비상장	2016-10-27	일반투자*	-	72,660	7.41	-	-	-	-	72,660	7.41	-	3,570	28	2015-12-31
㈜현우인터내셔날	비상장	2016-11-09	일반투자*	-	12,751	5.51	-	-	-	-	12,751	5.51	-	57,159	1,149	2014-12-31
㈜현도코리아	비상장	2016-11-10	일반투자*	-	993	9.79	-	-993	-	-	-	-	-	1,354	40	2015-12-31
㈜코캣	비상장	2016-11-16	일반투자*	-	125,086	7.06	-	-125,086	-	-	-	-	-	37,549	-2,965	2015-12-31
㈜동양메탈	비상장	2016-12-08	일반투자*	-	22,040	14.73	-	-	-	-	22,040	14.73	-	15,727	293	2014-12-31
㈜세양정공	비상장	2016-12-13	일반투자*	-	50,757	13.81	-	-	-	-	50,757	13.81	-	51,913	-3,925	2014-12-31
㈜한백산업	비상장	2016-12-13	일반투자*	-	504	8.07	-	-504	-	-	-	-	-	1,538	69	2014-12-31
㈜조흥포장	비상장	2016-12-17	일반투자*	-	29,338	60.17	-	-	-	-	29,338	60.17	-	4,795	-1,902	2015-12-31
㈜옥수개발	비상장	2016-12-21	일반투자*	-	1,768	16.10	-	-	-	-	1,768	16.10	-	3,459	120	2015-12-31
㈜인토외식산업	비상장	2016-12-24	일반투자*	-	19,915	11.21	-	-	-	-	19,915	11.21	-	17,509	-1,841	2014-12-31
㈜동광석재	비상장	2016-12-26	일반투자*	-	7,359	26.68	-	-	-	-	7,359	26.68	-	1,536	132	2014-12-31
케이비에프㈜	비상장	2016-12-27	일반투자*	-	560,306	11.93	-	-	-	-	560,306	11.93	-	34,781	-13,784	2014-12-31
㈜에버테크	비상장	2016-12-27	일반투자*	-	6,981	24.22	-	-	-	-	6,981	24.22	-	1,555	-22	2015-12-31
㈜경도정밀	비상장	2017-01-10	일반투자*	-	23,927	15.23	-	-	-	-	23,927	15.23	-	2,287	137	2015-12-31
주식회사 명문오토텍	비상장	2017-01-10	일반투자*	-	1,397	12.95	-	-	-	-	1,397	12.95	-	5,532	362	2015-12-31
세일전자㈜	비상장	2017-01-10	일반투자*	-	39,487	7.16	-	-39,487	-	-	-	-	-	179,320	-18,860	2015-12-31
이맥스플러스㈜	비상장	2017-01-12	일반투자*	-	7,135	6.05	-	-7,135	-	-	-	-	-	1,991	-1,562	2016-12-31
㈜이지스투	비상장	2017-01-19	일반투자*	-	7,227	31.41	-	-	-	-	7,227	31.41	-	5,197	-31	2015-12-31
대한파이프㈜	비상장	2017-01-20	일반투자*	-	1,657	13.05	-	-	-	-	1,657	13.05	-	1,327	103	2014-12-31
㈜제이탑	비상장	2017-02-03	일반투자*	-	90,873	9.41	-	-	-	-	90,873	9.41	-	953	-36	2015-12-31
㈜우레아텍	비상장	2017-02-16	일반투자*	-	26,661	20.26	-	-	-	-	26,661	20.26	-	37,189	-791	2015-12-31
㈜매니스트	비상장	2017-03-08	일반투자*	-	4,331	15.07	-	-	-	-	4,331	15.07	-	1,505	72	2015-12-31
㈜유창정공	비상장	2017-03-14	일반투자*	-	6,533	11.12	-	-	-	-	6,533	11.12	-	5,235	28	2014-12-31
㈜해올	비상장	2017-03-14	일반투자*	-	1,074	10.97	-	-	-	-	1,074	10.97	-	1,962	34	2014-12-31
주식회사트위스트베이비	비상장	2017-03-29	일반투자*	-	8,903	38.85	-	-	-	-	8,903	38.85	-	2,411	195	2015-12-31
㈜사피엔스이십일	비상장	2017-03-29	일반투자*	-	4,737	8.35	-	-	-	-	4,737	8.35	-	2,674	-508	2015-12-31
㈜동우일렉트론	비상장	2017-04-04	일반투자*	-	16,847	24.09	-	-	-	-	16,847	24.09	-	7,325	-2,451	2015-12-31
㈜한국이안스	비상장	2017-04-13	일반투자*	-	9,639	10.57	-	-9,639	-	-	-	-	-	12,914	-28	2015-12-31
㈜월테크	비상장	2017-04-18	일반투자*	-	4,287	34.44	-	-	-	-	4,287	34.44	-	4,858	320	2015-12-31
현진아이씨티　주식회사	비상장	2017-04-25	일반투자*	-	55,128	5.95	-	-55,128	-	-	-	-	-	10,343	-128	2015-12-31
㈜스카이디지탈	비상장	2017-05-16	일반투자*	-	3,952	7.69	-	-	-	-	3,952	7.69	-	8,017	156	2015-12-31
㈜엔에프티	비상장	2017-05-31	일반투자*	-	9,726	25.28	-	-	-	-	9,726	25.28	-	8,654	343	2015-12-31
㈜청우테크	비상장	2017-06-03	일반투자*	-	64,909	8.30	-	-	-	-	64,909	8.30	-	46,050	-7,359	2015-12-31
㈜에이치와이티씨	비상장	2017-06-14	일반투자*	-	361,005	6.93	-	-	-	-	361,005	6.93	-	60,049	-17,059	2015-12-31
㈜신푸드	비상장	2017-06-30	일반투자*	-	370	6.65	-	-	-	-	370	6.65	-	850	176	2015-12-31
㈜세진공업	비상장	2017-07-03	일반투자*	-	14,700	26.42	-	-	-	-	14,700	26.42	-	10,331	152	2014-12-31
㈜서현컨스텍	비상장	2017-07-12	일반투자*	-	9,065	11.44	-	-9,065	-	-	-	-	-	10,675	402	2015-12-31
㈜다인씨앤아이	비상장	2017-08-09	일반투자*	-	9,795	9.47	-	-	-	-	9,795	9.47	-	3,459	108	2015-12-31
㈜무진축산	비상장	2017-08-22	일반투자*	-	17,490	9.18	-	-	-	-	17,490	9.18	-	10,160	643	2015-12-31
현대텍㈜	비상장	2017-08-23	일반투자*	-	9,478	6.28	-	12,593	-	-	22,071	3.65	-	9,670	134	2015-12-31
㈜로얄비엔비	비상장	2017-08-24	일반투자*	-	31,326	5.87	-	-31,326	-	-	-	-	-	22,073	287	2015-12-31
케이제이알로이㈜	비상장	2017-08-24	일반투자*	-	4,115	9.76	-	-	-	-	4,115	9.76	-	11,724	767	2015-12-31
㈜이피에스코리아	비상장	2017-08-31	일반투자*	-	3,825	28.23	-	-	-	-	3,825	28.23	-	974	-280	2015-12-31
한국분말야금㈜	비상장	2017-09-23	일반투자*	-	63,135	13.71	-	-	-	-	63,135	13.71	-	38,136	393	2015-12-31
우림라이텍㈜	비상장	2017-09-26	일반투자*	-	6,181	29.21	-	-	-	-	6,181	29.21	-	1,719	-6	2016-12-31
세화다이캐스팅㈜	비상장	2017-09-27	일반투자*	-	1,058	5.88	-	-1,058	-	-	-	-	-	5,768	168	2015-12-31
㈜기원무역	비상장	2017-10-02	일반투자*	-	1,227	11.36	-	-	-	-	1,227	11.36	-	1,187	-895	2016-12-31
㈜금강강업	비상장	2017-10-26	일반투자*	-	15,082	8.77	-	-	-	-	15,082	8.77	-	9,488	-164	2015-12-31
주식회사 미래사이언스	비상장	2017-11-09	일반투자*	-	59,573	13.93	-	-	-	-	59,573	13.93	-	10,653	-34,206	2015-12-31
㈜보임기술	비상장	2017-11-11	일반투자*	-	217,062	8.14	-	-217,062	-	-	-	-	-	29,826	-8,579	2014-12-31
㈜대덕물산	비상장	2017-11-23	일반투자*	-	3,801	19.40	-	-	-	-	3,801	19.40	-	4,283	195	2015-12-31
㈜황산	비상장	2017-11-28	일반투자*	-	1,099	10.68	-	-1,099	-	-	-	-	-	2,836	124	2015-12-31
㈜누리티엔씨	비상장	2017-11-29	일반투자*	-	1,469	12.60	-	-	-	-	1,469	12.60	-	723	31	2016-12-31
㈜리브커뮤니케이션	비상장	2017-12-14	일반투자*	-	9,915	9.64	-	-	-	-	9,915	9.64	-	2,084	-226	2016-12-31
주식회사엔젤테크	비상장	2018-01-09	일반투자*	-	3,266	10.27	-	-	-	-	3,266	10.27	-	6,228	280	2015-12-31
㈜앤썸앤컴퍼니	비상장	2018-01-17	일반투자*	-	175,595	18.77	-	-	-	-	175,595	18.77	-	5,947	153	2016-12-31
㈜트로젝트	비상장	2018-01-18	일반투자*	-	1,513	12.35	-	-	-	-	1,513	12.35	-	344	29	2016-12-31
㈜바론시스템	비상장	2018-01-18	일반투자*	-	21,306	8.71	-	-	-	-	21,306	8.71	-	12,557	191	2016-12-31
㈜백야에프엔비	비상장	2018-01-24	일반투자*	-	1,290	21.96	-	-	-	-	1,290	21.96	-	483	-197	2016-12-31
㈜동일정공	비상장	2018-01-25	일반투자*	-	8,223	14.73	-	-	-	-	8,223	14.73	-	1,948	48	2016-12-31
㈜르누보	비상장	2018-02-10	일반투자*	-	3,243	21.19	-	-	-	-	3,243	21.19	-	1,312	18	2016-12-31
㈜조양공업	비상장	2018-02-27	일반투자*	-	2,020	7.30	-	-	-	-	2,020	7.30	-	2,230	-86	2016-12-31
코팩엔지니어링㈜	비상장	2018-03-01	일반투자*	-	236,500	26.37	-	-	-	-	236,500	26.37	-	11,392	146	2016-12-31
㈜엔티에스	비상장	2018-03-06	일반투자*	-	9,646	14.78	-	-	-	-	9,646	14.78	-	59,679	215	2015-12-31
㈜싸이이비즈	비상장	2018-03-13	일반투자*	-	837	8.07	-	-	-	-	837	8.07	-	1,969	-85	2016-12-31
주식회사 오츠메쎄	비상장	2018-03-13	일반투자*	-	7,011	12.46	-	-	-	-	7,011	12.46	-	4,148	454	2016-12-31
주식회사 매직에듀	비상장	2018-03-21	일반투자*	-	12,746	6.41	-	-	-	-	12,746	6.41	-	1,692	-191	2016-12-31
주식회사세영유통	비상장	2018-03-22	일반투자*	-	1,360	7.89	-	-	-	-	1,360	7.89	-	843	47	2015-12-31
보국전기공업㈜	비상장	2018-03-22	일반투자*	-	25,432	8.93	-	-	-	-	25,432	8.93	-	25,684	-49,647	2017-12-31
㈜리얼디스퀘어	비상장	2018-03-29	일반투자*	-	1,515	9.83	-	-1,515	-	-	-	-	-	1,223	-109	2016-12-31
㈜경동피.오.에이	비상장	2018-03-29	일반투자*	-	1,981	11.63	-	-1,981	-	-	-	-	-	4,621	1,167	2016-12-31
㈜스페이스센싱	비상장	2018-04-04	일반투자*	-	36,462	30.48	-	-	-	-	36,462	30.48	-	1,675	1	2016-12-31
㈜석영엔터프라이즈	비상장	2018-04-10	일반투자*	-	8,179	15.32	-	-8,179	-	-	-	-	-	15,410	151	2016-12-31
㈜헤비테크	비상장	2018-04-12	일반투자*	-	1,401	14.05	-	-1,401	-	-	-	-	-	4,364	120	2016-12-31
㈜초림건영	비상장	2018-04-17	일반투자*	-	1,864	5.15	-	-1,864	-	-	-	-	-	3,139	-11	2015-12-31
농업회사법인㈜백두농산	비상장	2018-04-25	일반투자*	-	1,053	5.11	-	-	-	-	1,053	5.11	-	7,524	2,085	2017-12-31
㈜플루시스	비상장	2018-04-26	일반투자*	-	667	5.91	-	-	-	-	667	5.91	-	6,022	-243	2016-12-31
㈜피비시스템	비상장	2018-04-28	일반투자*	-	347,717	18.49	-	-	-	-	347,717	18.49	-	414	-101	2015-12-31
㈜팀코리아	비상장	2018-05-04	일반투자*	-	125,671	9.70	-	-	-	-	125,671	9.70	-	11,218	-1,383	2015-12-31
㈜지피아이코리아	비상장	2018-05-15	일반투자*	-	3,541	15.71	-	-	-	-	3,541	15.71	-	5,081	13	2016-12-31
㈜상리	비상장	2018-05-16	일반투자*	-	3,135	5.25	-	-	-	-	3,135	5.25	-	12,145	17	2016-12-31
㈜승도특강	비상장	2018-05-17	일반투자*	-	10,653	11.49	-	-	-	-	10,653	11.49	-	4,900	108	2016-12-31
㈜대일	비상장	2018-05-19	일반투자*	-	7,321	10.20	-	-7,321	-	-	-	-	-	10,908	12	2016-12-31
㈜유니베이직코리아	비상장	2018-05-24	일반투자*	-	97,525	9.42	-	-97,525	-	-	-	-	-	5,803	325	2016-12-31
㈜더휴컴퍼니	비상장	2018-05-30	일반투자*	-	308,655	10.10	-	-	-	-	308,655	10.10	-	131,944	-3,707	2016-12-31
㈜하우토	비상장	2018-05-31	일반투자*	-	8,174	6.08	-	-	-	-	8,174	6.08	-	10,531	1,235	2016-12-31
㈜금오하이텍	비상장	2018-06-06	일반투자*	-	527,697	28.03	-	-	-	-	527,697	28.03	-	60,386	975	2016-12-31
㈜에스에스이티	비상장	2018-06-12	일반투자*	-	5,373	8.92	-	-	-	-	5,373	8.92	-	11,182	249	2016-12-31
대동산업㈜	비상장	2018-06-19	일반투자*	-	10,502	9.33	-	-10,502	-	-	-	-	-	23,556	-1,648	2016-12-31
동도바잘트산업㈜	비상장	2018-06-20	일반투자*	-	1,184	9.76	-	-	-	-	1,184	9.76	-	8,798	-102	2016-12-31
㈜시즌스해운	비상장	2018-06-21	일반투자*	-	8,828	11.02	-	-	-	-	8,828	11.02	-	9,122	53	2016-12-31
㈜유디피	비상장	2018-07-05	일반투자*	-	470,077	10.16	-	-	-	-	470,077	10.16	-	9,470	-25,222	2016-12-31
한국정밀㈜	비상장	2018-07-10	일반투자*	-	5,260	6.21	-	-	-	-	5,260	6.21	-	28,946	581	2016-12-31
㈜영인이엔씨	비상장	2018-07-18	일반투자*	-	3,428	30.65	-	-3,428	-	-	-	-	-	14,024	320	2016-12-31
㈜엔토시스	비상장	2018-07-25	일반투자*	-	9,723	31.89	-	-9,723	-	-	-	-	-	4,821	-86	2016-12-31
㈜더좋은기술	비상장	2018-08-15	일반투자*	-	2,366	5.20	-	-2,366	-	-	-	-	-	2,260	120	2016-12-31
㈜삼광케미칼	비상장	2018-08-21	일반투자*	-	1,863	11.62	-	-251	-	-	1,612	10.06	-	9,913	9,004	2016-12-31
㈜청연이엔지	비상장	2018-08-22	일반투자*	-	4,595	13.41	-	-	-	-	4,595	13.41	-	8,447	-454	2017-12-31
㈜태인	비상장	2018-08-22	일반투자*	-	5,145	29.18	-	-	-	-	5,145	29.18	-	1,733	2,052	2016-12-31
㈜브로드아미	비상장	2018-08-22	일반투자*	-	993	8.70	-	-	-	-	993	8.70	-	800	6	2017-12-31
㈜엘티정보통신	비상장	2018-08-24	일반투자*	-	4,611	15.15	-	-	-	-	4,611	15.15	-	3,312	153	2016-12-31
㈜경형산업	비상장	2018-08-29	일반투자*	-	5,460	7.97	-	-	-	-	5,460	7.97	-	12,028	1,119	2016-12-31
영진하이테크㈜	비상장	2018-09-03	일반투자*	-	62,994	8.63	-	-	-	-	62,994	8.63	-	30,660	316	2016-12-31
㈜이레텍	비상장	2018-09-05	일반투자*	-	2,122	6.71	-	-	-	-	2,122	6.71	-	6,848	55	2016-12-31
㈜공화공구	비상장	2018-09-13	일반투자*	-	2,029	12.44	-	-	-	-	2,029	12.44	-	2,323	12	2017-12-31
세진하이테크㈜	비상장	2018-09-15	일반투자*	-	871,488	7.39	-	-	-	-	871,488	7.39	-	21,311	47	2016-12-31
㈜태성멀티테크	비상장	2018-09-15	일반투자*	-	8,696	26.10	-	-8,696	-	-	-	-	-	8,114	-2	2016-12-31
웰드넷주식회사	비상장	2018-09-17	일반투자*	-	7,282	12.91	-	-	-	-	7,282	12.91	-	4,194	-307	2016-12-31
㈜세일기전	비상장	2018-09-18	일반투자*	-	3,489	5.19	-	-	-	-	3,489	5.19	-	3,279	-191	2016-12-31
㈜삼정스틸	비상장	2018-09-18	일반투자*	-	55,985	15.41	-	-55,985	-	-	-	-	-	30,234	115	2016-12-31
㈜한라기산	비상장	2018-09-19	일반투자*	-	36,677	23.30	-	-	-	-	36,677	23.30	-	14,682	178	2016-12-31
금문산업㈜	비상장	2018-09-20	일반투자*	-	7,355	5.42	-	-7,355	-	-	-	-	-	139,871	1,783	2016-12-31
(주)봉마관광	비상장	2018-10-02	일반투자*	-	1,067	12.55	-	-	-	-	1,067	12.55	-	2,469	47	2016-12-31
성남아트(주)	비상장	2018-10-10	일반투자*	-	3,324	7.57	-	-3,324	-	-	-	-	-	7,744	377	2017-12-31
(주)라인시스템	비상장	2018-10-11	일반투자*	-	51,682	10.60	-	-	-	-	51,682	10.60	-	2,707	121	2016-12-31
은성에이앤티 주식회사	비상장	2018-10-15	일반투자*	-	7,937	5.32	-	-7,937	-	-	-	-	-	6,921	-181	2016-12-31
(주)유창산공	비상장	2018-10-22	일반투자*	-	4,594	5.60	-	-	-	-	4,594	5.60	-	10,944	-33	2016-12-31
삼우소방주식회사	비상장	2018-10-24	일반투자*	-	4,891	11.40	-	-4,891	-	-	-	-	-	3,890	10	2016-12-31
건축사사무소다연그룹(주)	비상장	2018-10-24	일반투자*	-	1,248	14.01	-	-	-	-	1,248	14.01	-	1,192	16	2017-12-31
(주)엠케이텍스타일	비상장	2018-10-24	일반투자*	-	3,401	7.87	-	-	-	-	3,401	7.87	-	2,942	145	2017-12-31
(주)신성테크	비상장	2018-10-25	일반투자*	-	15,003	12.48	-	-	-	-	15,003	12.48	-	13,363	35	2016-12-31
(주)자영테크	비상장	2018-11-06	일반투자*	-	695	5.15	-	-	-	-	695	5.15	-	923	8	2016-12-31
(주)로헨	비상장	2018-11-14	일반투자*	-	9,042	9.30	-	-	-	-	9,042	9.30	-	3,917	52	2016-12-31
메드원이노테크(주)	비상장	2018-11-14	일반투자*	-	1,618	5.17	-	-1,618	-	-	-	-	-	5,294	97	2017-12-31
(주)파낙스코리아	비상장	2018-11-21	일반투자*	-	2,136	5.07	-	-2,136	-	-	-	-	-	11,175	243	2017-12-31
(주)에코피엔이	비상장	2018-11-21	일반투자*	-	40,376	24.05	-	-	-	-	40,376	24.05	-	2,820	50	2017-12-31
(주)DR몰드	비상장	2018-11-26	일반투자*	-	9,264	10.29	-	-9,264	-	-	-	-	-	8,369	111	2016-12-31
포스인(주)	비상장	2018-12-05	일반투자*	-	4,691	5.86	-	-	-	-	4,691	5.86	-	5,776	242	2016-12-31
(주)아리랑푸드	비상장	2018-12-05	일반투자*	-	649	5.87	-	-649	-	-	-	-	-	1,682	161	2017-12-31
간드로메다(주)	비상장	2018-12-12	일반투자*	-	89,698	17.44	-	-89,698	-	-	-	-	-	2,017	-47	2017-12-31
(주)햇살유통	비상장	2018-12-14	일반투자*	-	1,927	9.15	-	-1,927	-	-	-	-	-	3,004	182	2017-12-31
(주)한솔엔지니어링	비상장	2018-12-18	일반투자*	-	2,995	12.82	-	-	-	-	2,995	12.82	-	5,561	468	2016-12-31
티에이치글로벌(주)	비상장	2018-12-18	일반투자*	-	19,668	11.65	-	-	-	-	19,668	11.65	-	3,540	31	2017-12-31
㈜이원솔루텍	비상장	2019-01-01	일반투자*	-	12,152	12.23	-	-	-	-	12,152	12.23	-	52,505	-3,200	2016-12-31
㈜한스미트	비상장	2019-01-08	일반투자*	-	2,654	15.32	-	-	-	-	2,654	15.32	-	3,895	234	2017-12-31
㈜인성피앤비	비상장	2019-01-09	일반투자*	-	4,944	5.47	-	-	-	-	4,944	5.47	-	8,536	-607	2017-12-31
오선엔지니어링㈜	비상장	2019-01-09	일반투자*	-	63,952	5.71	-	-	-	-	63,952	5.71	-	7,986	184	2017-12-31
㈜중부화스너	비상장	2019-01-16	일반투자*	-	3,377	7.47	-	-	-	-	3,377	7.47	-	6,664	164	2016-12-31
㈜아이디알시스템	비상장	2019-01-16	일반투자*	-	1,629	11.47	-	-	-	-	1,629	11.47	-	3,087	-26	2017-12-31
㈜에스케이테크	비상장	2019-01-17	일반투자*	-	2,337	8.53	-	-	-	-	2,337	8.53	-	2,880	116	2017-12-31
신진교역㈜	비상장	2019-01-23	일반투자*	-	2,469	7.44	-	-	-	-	2,469	7.44	-	11,767	523	2017-12-31
동명건설㈜	비상장	2019-01-25	일반투자*	-	24,420	11.79	-	-24,420	-	-	-	-	-	8,071	387	2016-12-31
㈜오스티엄	비상장	2019-01-25	일반투자*	-	3,707	17.99	-	-	-	-	3,707	17.99	-	17,480	102	2016-12-31
㈜에나인더스트리	비상장	2019-01-28	일반투자*	-	7,549	12.89	-	-	-	-	7,549	12.89	-	87,288	-4,207	2017-12-31
㈜삼호아이씨엘	비상장	2019-01-30	일반투자*	-	6,844	19.18	-	-	-	-	6,844	19.18	-	4,285	114	2017-12-31
태양스틸가스산업㈜	비상장	2019-02-12	일반투자*	-	5,481	12.47	-	-	-	-	5,481	12.47	-	10,220	340	2017-12-31
㈜화인방	비상장	2019-02-14	일반투자*	-	5,181	7.30	-	-	-	-	5,181	7.30	-	2,613	7	2016-12-31
㈜영흥산업	비상장	2019-02-14	일반투자*	-	13,295	6.39	-	-13,295	-	-	-	-	-	23,205	206	2016-12-31
㈜지아이에스	비상장	2019-02-14	일반투자*	-	2,595	18.36	-	-	-	-	2,595	18.36	-	3,051	-138	2017-12-31
㈜진테크엠시	비상장	2019-02-19	일반투자*	-	3,044	11.84	-	-	-	-	3,044	11.84	-	8,144	33	2016-12-31
금창산업㈜	비상장	2019-03-04	일반투자*	-	10,245	7.68	-	-10,245	-	-	-	-	-	19,232	5	2016-12-31
㈜지이테크	비상장	2019-03-19	일반투자*	-	41,819	25.01	-	-	-	-	41,819	25.01	-	3,508	-289	2017-12-31
㈜티에스테크	비상장	2019-03-21	일반투자*	-	677	7.44	-	-	-	-	677	7.44	-	1,529	-866	2017-12-31
㈜셈코	비상장	2019-03-30	일반투자*	-	9,136	10.63	-	-	-	-	9,136	10.63	-	16,124	750	2017-12-31
㈜초코텍	비상장	2019-01-25	일반투자*	-	9,617	13.76	-	-	-	-	9,617	13.76	-	5,913	-858	2018-12-31
㈜국민정밀	비상장	2019-04-01	일반투자*	-	10,203	22.02	-	-10,203	-	-	-	-	-	12,822	-4,838	2016-12-31
㈜아이피케이	비상장	2019-04-01	일반투자*	-	2,067	9.66	-	-	-	-	2,067	9.66	-	6,849	-86	2016-12-31
㈜포베이비	비상장	2019-04-01	일반투자*	-	14,248	14.53	-	-	-	-	14,248	14.53	-	159	-15	2017-12-31
㈜다건산업	비상장	2019-04-08	일반투자*	-	1,305	26.25	-	-	-	-	1,305	26.25	-	750	42	2017-12-31
㈜에스아이테크	비상장	2019-04-10	일반투자*	-	40,564	25.77	-	-	-	-	40,564	25.77	-	35,265	1,691	2017-12-31
㈜애니엠	비상장	2019-04-16	일반투자*	-	5,114	49.42	-	-5,114	-	-	-	-	-	1,608	-77	2017-12-31
㈜네이코스엔지니어링	비상장	2019-04-16	일반투자*	-	12,072	14.52	-	-12,072	-	-	-	-	-	7,912	-7	2017-12-31
㈜성일색장	비상장	2019-04-17	일반투자*	-	1,135	5.55	-	-	-	-	1,135	5.55	-	2,543	10	2017-12-31
㈜시드알엔지	비상장	2019-04-18	일반투자*	-	19,385	22.34	-	-	-	-	19,385	22.34	-	6,830	-643	2017-12-31
㈜삼백스틸	비상장	2019-04-18	일반투자*	-	10,853	22.75	-	-	-	-	10,853	22.75	-	5,523	202	2017-12-31
㈜신성랩	비상장	2019-04-19	일반투자*	-	2,448	14.70	-	-	-	-	2,448	14.70	-	2,721	-70	2017-12-31
월드중공업㈜	비상장	2019-04-22	일반투자*	-	6,795	5.53	-	-6,795	-	-	-	-	-	24,807	656	2017-12-31
㈜주컴퍼니	비상장	2019-04-22	일반투자*	-	22,578	9.59	-	-	-	-	22,578	9.59	-	1,597	21	2017-12-31
㈜씨앤아이솔루션	비상장	2019-04-30	일반투자*	-	8,101	19.00	-	-	-	-	8,101	19.00	-	2,756	87	2017-12-31
㈜인코단트레이딩	비상장	2019-05-01	일반투자*	-	27,244	5.10	-	-27,244	-	-	-	-	-	8,391	196	2017-12-31
청담아이앤씨㈜	비상장	2019-05-15	일반투자*	-	1,352	5.87	-	-	-	-	1,352	5.87	-	2,148	-8	2017-12-31
㈜그래코디자인	비상장	2019-05-22	일반투자*	-	9,501	14.82	-	-	-	-	9,501	14.82	-	2,483	299	2017-12-31
㈜마에스텍	비상장	2019-05-22	일반투자*	-	4,851	8.21	-	-	-	-	4,851	8.21	-	12,846	56	2017-12-31
㈜바이콤	비상장	2019-05-29	일반투자*	-	20,955	41.17	-	-	-	-	20,955	41.17	-	13,928	-6,145	2017-03-31
㈜리지스	비상장	2019-06-03	일반투자*	-	7,176	12.46	-	-	-	-	7,176	12.46	-	28,023	-5,160	2017-12-31
㈜창원엔지니어링	비상장	2019-06-04	일반투자*	-	14,431	38.04	-	-14,431	-	-	-	-	-	11,786	-614	2017-12-31
㈜토니맥기	비상장	2019-06-05	일반투자*	-	1,087	19.59	-	-1,087	-	-	-	-	-	1,268	102	2017-12-31
녹우건설㈜	비상장	2019-06-11	일반투자*	-	2,777	5.02	-	-	-	-	2,777	5.02	-	6,607	99	2017-12-31
㈜로커스	비상장	2019-06-12	일반투자*	-	18,999	12.61	-	-	-	-	18,999	12.61	-	9,860	-888	2014-12-31
㈜진양이앤씨	비상장	2019-06-12	일반투자*	-	9,153	20.59	-	-	-	-	9,153	20.59	-	8,074	284	2017-12-31
농업회사법인대도㈜	비상장	2019-06-13	일반투자*	-	9,271	9.59	-	-9,271	-	-	-	-	-	1,991	58	2017-12-31
㈜호성산업	비상장	2019-06-15	일반투자*	-	13,805	11.25	-	-13,805	-	-	-	-	-	24,186	303	2017-12-31
㈜동인광학	비상장	2019-06-19	일반투자*	-	41,801	19.05	-	-6,883	-	-	34,918	15.91	-	34,756	396	2017-12-31
㈜뉴코	비상장	2019-06-21	일반투자*	-	12,759	14.59	-	-12,759	-	-	-	-	-	9,152	-141	2017-12-31
㈜비손테크	비상장	2019-07-01	일반투자*	-	33,964	19.60	-	-	-	-	33,964	19.60	-	2,506	-35	2017-12-31
㈜예광아이엔씨	비상장	2019-07-10	일반투자*	-	2,666	7.44	-	-	-	-	2,666	7.44	-	1,880	45	2017-12-31
㈜나노믹	비상장	2019-07-16	일반투자*	-	1,938	11.22	-	-	-	-	1,938	11.22	-	20,823	-894	2017-12-31
㈜우성산업	비상장	2019-07-23	일반투자*	-	1,671	17.77	-	-	-	-	1,671	17.77	-	492	45	2017-12-31
㈜현주인테크	비상장	2019-07-23	일반투자*	-	8,460	8.00	-	-	-	-	8,460	8.00	-	3,056	-331	2017-12-31
㈜월드클라이언트	비상장	2019-07-23	일반투자*	-	1,874	17.48	-	-1,874	-	-	-	-	-	1,491	29	2017-12-31
㈜석원	비상장	2019-08-07	일반투자*	-	37,608	7.72	-	-	-	-	37,608	7.72	-	14,914	-74	2017-12-31
㈜효인산업	비상장	2019-08-13	일반투자*	-	11,602	7.85	-	-	-	-	11,602	7.85	-	5,304	-2,402	2018-12-31
㈜밀리언비즈	비상장	2019-08-14	일반투자*	-	5,615	9.26	-	-	-	-	5,615	9.26	-	4,443	166	2017-12-31
㈜자로	비상장	2019-08-14	일반투자*	-	5,691	8.72	-	-5,691	-	-	-	-	-	3,266	-1,411	2017-12-31
㈜이아이라이팅	비상장	2019-08-15	일반투자*	-	20,156	20.49	-	-	-	-	20,156	20.49	-	9,385	-3,304	2017-12-31
㈜이동수에프엔지	비상장	2019-08-24	일반투자*	-	27,710	12.28	-	-	-	-	27,710	12.28	-	47,452	-12,602	2017-12-31
㈜엠씨텍	비상장	2019-08-27	일반투자*	-	4,594	29.62	-	-	-	-	4,594	29.62	-	2,656	60	2017-12-31
케이지패션㈜	비상장	2019-08-28	일반투자*	-	7,847	18.59	-	-	-	-	7,847	18.59	-	4,924	348	2017-12-31
㈜에스아이티	비상장	2019-08-29	일반투자*	-	4,073	8.06	-	-	-	-	4,073	8.06	-	15,046	-1,214	2017-12-31
㈜삼의헌	비상장	2019-08-29	일반투자*	-	211	5.22	-	-	-	-	211	5.22	-	140	17	2016-12-31
㈜페타미디어	비상장	2019-08-31	일반투자*	-	216,032	53.61	-	-	-	-	216,032	53.61	-	4,358	52	2017-12-31
가장철강㈜	비상장	2019-09-07	일반투자*	-	855	11.10	-	-	-	-	855	11.10	-	3,935	281	2017-12-31
㈜유진이엔씨	비상장	2019-09-12	일반투자*	-	1,524	9.64	-	-1,524	-	-	-	-	-	6,755	579	2017-12-31
㈜나노필름	비상장	2019-09-17	일반투자*	-	3,900	6.36	-	-	-	-	3,900	6.36	-	8,477	26	2017-12-31
오삼철강㈜	비상장	2019-09-26	일반투자*	-	1,758	18.28	-	-	-	-	1,758	18.28	-	2,993	96	2017-12-31
㈜남인	비상장	2019-08-15	일반투자*	-	3,568	6.59	-	-1,774	-	-	1,794	3.32	-	33,310	-2,558	2016-12-31
㈜디디팝스타일	비상장	2019-09-24	일반투자*	-	3,531	22.59	-	-	-	-	3,531	22.59	-	450	17	2017-12-31
㈜행복한식자재유통	비상장	2019-10-01	일반투자*	-	226	19.47	-	-	-	-	226	19.47	-	789	143	2017-12-31
㈜지씨티	비상장	2019-10-03	일반투자*	-	70,470	16.46	-	-	-	-	70,470	16.46	-	1,736	207	2017-12-31
㈜흥화	비상장	2019-10-11	일반투자*	-	14,001	33.57	-	-14,001	-	-	-	-	-	3,328	-1,158	2018-12-31
㈜준비엘	비상장	2019-10-19	일반투자*	-	69,843	33.01	-	-	-	-	69,843	33.01	-	4,038	-134	2017-12-31
영창건업㈜	비상장	2019-10-23	일반투자*	-	17,084	19.46	-	-	-	-	17,084	19.46	-	7,089	350	2018-12-31
㈜짜임	비상장	2019-11-02	일반투자*	-	736	7.61	-	-736	-	-	-	-	-	4,017	127	2018-12-31
㈜에스앤씨이엔지	비상장	2019-11-06	일반투자*	-	30,415	31.22	-	-	-	-	30,415	31.22	-	6,330	435	2017-12-31
블랙썬㈜	비상장	2019-11-13	일반투자*	-	14,375	15.92	-	-	-	-	14,375	15.92	-	3,752	167	2018-12-31
케이아이디자인㈜	비상장	2019-11-13	일반투자*	-	3,463	15.49	-	-	-	-	3,463	15.49	-	4,925	81	2018-12-31
㈜유승상사	비상장	2019-11-14	일반투자*	-	861	5.97	-	-861	-	-	-	-	-	4,431	73	2017-12-31
㈜알로테크	비상장	2019-11-15	일반투자*	-	1,721	24.53	-	-	-	-	1,721	24.53	-	1,367	20	2018-12-31
지성에스이㈜	비상장	2019-11-15	일반투자*	-	32,970	5.50	-	-	-	-	32,970	5.50	-	6,090	-586	2018-12-31
성창이엔씨㈜	비상장	2019-11-28	일반투자*	-	204,770	14.03	-	-	-	-	204,770	14.03	-	218,775	2,271	2018-12-31
㈜고려건장	비상장	2019-12-02	일반투자*	-	3,437	10.48	-	-	-	-	3,437	10.48	-	9,697	799	2017-12-31
상무철강㈜	비상장	2019-12-10	일반투자*	-	7,500	11.17	-	-	-	-	7,500	11.17	-	10,267	-1,111	2018-12-31
㈜시스펙	비상장	2019-12-18	일반투자*	-	6,324	6.64	-	-	-	-	6,324	6.64	-	9,792	-84	2018-12-31
흥한산업㈜	비상장	2019-12-24	일반투자*	-	48,620	9.76	-	-	-	-	48,620	9.76	-	89,030	-836	2017-12-31
㈜대한씨에스씨	비상장	2019-12-31	일반투자*	-	3,036	14.53	-	-	-	-	3,036	14.53	-	5,318	82	2016-12-31
(주)몬스터앤컴퍼니	비상장	2019-07-23	일반투자*	-	9,698	10.42	-	-	-	-	9,698	10.42	-	2,204	-67	2017-12-31
(주)가바플러스	비상장	2019-09-04	일반투자*	-	285,732	10.03	-	-	-	-	285,732	10.03	-	3,695	-36	2017-12-31
(주)범교	비상장	2019-10-08	일반투자*	-	11,994	13.78	-	-	-	-	11,994	13.78	-	3,757	43	2018-12-31
(주)대한중기계	비상장	2019-11-26	일반투자*	-	5,876	6.84	-	-	-	-	5,876	6.84	-	5,736	237	2017-12-31
(주)일성유통	비상장	2019-12-09	일반투자*	-	1,618	25.28	-	-	-	-	1,618	25.28	-	1,299	29	2017-12-31
(주)썬미트	비상장	2019-12-13	일반투자*	-	2,495	35.79	-	-2,495	-	-	-	-	-	1,850	-148	2018-12-31
(주)크레디프	비상장	2019-12-18	일반투자*	-	4,477	18.25	-	-	-	-	4,477	18.25	-	3,541	-915	2018-12-31
(주)제이씨원	비상장	2019-12-23	일반투자*	-	154,813	28.54	-	-	-	-	154,813	28.54	-	11,924	519	2017-12-31
(주)대광	비상장	2019-12-23	일반투자*	-	3,483	17.33	-	-3,483	-	-	-	-	-	20,485	-1,199	2017-12-31
(주)선일아이엔티	비상장	2020-01-06	일반투자*	-	18,029	38.86	-	-	-	-	18,029	38.86	-	5,581	210	2017-12-31
(주)에스티씨	비상장	2020-01-14	일반투자*	-	91,435	9.39	-	-	-	-	91,435	9.39	-	5,786	128	2018-12-31
(주)지오락	비상장	2020-01-15	일반투자*	-	4,789	14.58	-	-	-	-	4,789	14.58	-	13,912	-4,006	2018-12-31
(주)인플랜	비상장	2020-01-16	일반투자*	-	9,228	9.11	-	-3,033	-	-	6,195	6.11	-	25,535	721	2018-12-31
에스제이온(주)	비상장	2020-01-20	일반투자*	-	2,919	16.56	-	-	-	-	2,919	16.56	-	3,133	215	2018-12-31
(주)세교하이텍	비상장	2020-01-20	일반투자*	-	4,839	5.11	-	-4,839	-	-	-	-	-	25,344	897	2017-12-31
㈜코시트	비상장	2020-01-22	일반투자*	-	55,003	80.78	-	-	-	-	55,003	80.78	-	2,707	17	2018-12-31
(주)네오브이	비상장	2020-01-22	일반투자*	-	67,813	7.31	-	-	-	-	67,813	7.31	-	9,866	-205	2017-12-31
(주)천우금속	비상장	2020-01-23	일반투자*	-	11,412	11.22	-	-	-	-	11,412	11.22	-	8,034	217	2017-12-31
(주)쌍용영월산기	비상장	2020-01-31	일반투자*	-	6,853	6.01	-	-6,853	-	-	-	-	-	8,169	245	2018-12-31
주)젠아이디	비상장	2020-02-10	일반투자*	-	8,580	10.68	-	-	-	-	8,580	10.68	-	2,931	-88	2018-12-31
(주)엠시피	비상장	2020-02-11	일반투자*	-	4,097	10.99	-	-	-	-	4,097	10.99	-	8,893	-107	2017-12-31
농업회사법인(주)삼화농산	비상장	2020-02-12	일반투자*	-	667	16.44	-	-	-	-	667	16.44	-	1,278	55	2017-12-31
(주)와이티밸브	비상장	2020-02-18	일반투자*	-	1,684	5.13	-	-	-	-	1,684	5.13	-	6,865	141	2017-12-31
(주)에스엠텍스	비상장	2020-02-19	일반투자*	-	2,271	9.69	-	-	-	-	2,271	9.69	-	2,491	25	2018-12-31
(주)에치티아이	비상장	2020-03-12	일반투자*	-	12,549	31.40	-	-	-	-	12,549	31.40	-	305	-5,073	2019-12-31
신평유기(주)	비상장	2020-03-19	일반투자*	-	5,034	38.50	-	-	-	-	5,034	38.50	-	1,470	42	2019-03-31
(주)디앤씨케스테크	비상장	2020-03-18	일반투자*	-	2,820	16.21	-	-2,820	-	-	-	-	-	4,340	-78	2018-12-31
옥천바이오(주)	비상장	2020-03-30	일반투자*	-	958	8.97	-	-	-	-	958	8.97	-	2,108	35	2015-12-31
(주)목간	비상장	2020-03-31	일반투자*	-	3,451	15.21	-	-	-	-	3,451	15.21	-	3,195	724	2018-12-31
(주)대상이엔지	비상장	2020-04-01	일반투자*	-	24,172	10.46	-	-11,362	-	-	12,810	5.54	-	31,315	-7,781	2018-12-31
(주)정영씨엠	비상장	2020-04-04	일반투자*	-	32,145	15.42	-	-32,145	-	-	-	-	-	9,272	312	2018-12-31
디오텍주식회사	비상장	2020-04-08	일반투자*	-	4,884	6.35	-	-	-	-	4,884	6.35	-	29,285	122	2018-12-31
(주)이팜필마트	비상장	2020-04-09	일반투자*	-	1,696	18.41	-	-	-	-	1,696	18.41	-	3,359	129	2018-12-31
(주)일진호이스트크레인	비상장	2020-04-11	일반투자*	-	7,084	11.08	-	-	-	-	7,084	11.08	-	13,749	206	2018-12-31
(주)티에스엔티	비상장	2020-04-14	일반투자*	-	5,837	24.01	-	-5,837	-	-	-	-	-	19,407	-1,518	2018-12-31
(주)정문	비상장	2020-04-14	일반투자*	-	4,003	48.49	-	-	-	-	4,003	48.49	-	3,558	39	2018-12-31
(주)아이넷어소시에잇코리아	비상장	2020-04-21	일반투자*	-	11,093	19.99	-	-11,093	-	-	-	-	-	855	116	2018-12-31
(주)엔에프인더스	비상장	2020-04-22	일반투자*	-	18,013	36.73	-	-	-	-	18,013	36.73	-	1,354	185	2018-12-31
(주)강진테크놀리지	비상장	2020-04-28	일반투자*	-	10,668	7.37	-	-	-	-	10,668	7.37	-	14,282	-3,542	2018-12-31
(주)아이큐스	비상장	2020-04-29	일반투자*	-	24,781	12.52	-	-	-	-	24,781	12.52	-	2,069	66	2018-12-31
(주)월드테크	비상장	2020-05-08	일반투자*	-	392	5.38	-	-	-	-	392	5.38	-	2,995	259	2018-12-31
대한에프에스(주)	비상장	2020-05-09	일반투자*	-	3,244	11.87	-	-	-	-	3,244	11.87	-	14,239	319	2017-12-31
(주)이케이쿡웨어	비상장	2020-05-12	일반투자*	-	7,678	11.52	-	-	-	-	7,678	11.52	-	3,589	-76	2017-12-31
(주)다울	비상장	2020-05-12	일반투자*	-	1,318	20.59	-	-	-	-	1,318	20.59	-	1,343	76	2018-12-31
한아종합기술(주)	비상장	2020-05-13	일반투자*	-	11,690	15.27	-	-	-	-	11,690	15.27	-	3,652	223	2018-12-31
(주)호원스틸	비상장	2020-05-14	일반투자*	-	4,499	8.65	-	-	-	-	4,499	8.65	-	8,993	-2,455	2018-12-31
(주)애니닥터헬스케어	비상장	2020-05-20	일반투자*	-	48,581	8.51	-	-	-	-	48,581	8.51	-	2,632	-2,839	2018-12-31
지이큐솔루션(주)	비상장	2020-05-21	일반투자*	-	4,650	5.19	-	-	-	-	4,650	5.19	-	12,792	308	2018-12-31
(주)신화티엔에스	비상장	2020-05-23	일반투자*	-	846	5.40	-	-846	-	-	-	-	-	2,979	28	2018-12-31
(주)한국세륜기	비상장	2020-05-25	일반투자*	-	4,101	6.77	-	-	-	-	4,101	6.77	-	6,516	357	2017-12-31
(주)시현코리아	비상장	2020-05-27	일반투자*	-	3,547	13.29	-	-	-	-	3,547	13.29	-	2,059	-133	2018-12-31
(주)골든피쉬	비상장	2020-05-29	일반투자*	-	1,484	14.30	-	-	-	-	1,484	14.30	-	1,588	324	2018-12-31
(주)대동기업	비상장	2020-06-02	일반투자*	-	3,168	5.86	-	-3,168	-	-	-	-	-	14,116	-244	2018-12-31
(주)앤룩스	비상장	2020-06-03	일반투자*	-	984	6.78	-	-	-	-	984	6.78	-	611	17	2018-12-31
(주)성경	비상장	2020-06-03	일반투자*	-	2,107	9.62	-	-	-	-	2,107	9.62	-	1,516	141	2018-12-31
주식회사수림	비상장	2020-06-17	일반투자*	-	798	5.25	-	-	-	-	798	5.25	-	7,162	-148	2018-12-31
(주)프로웰리소시스	비상장	2020-06-17	일반투자*	-	11,259	15.65	-	-	-	-	11,259	15.65	-	7,846	81	2018-12-31
(주)엠스엠	비상장	2020-06-23	일반투자*	-	41,390	15.85	-	-	-	-	41,390	15.85	-	9,301	-1,898	2018-12-31
(주)부흥산업	비상장	2020-06-24	일반투자*	-	8,840	8.64	-	-	-	-	8,840	8.64	-	3,057	115	2018-12-31
(주)동진레미콘	비상장	2020-07-01	일반투자*	-	17,768	15.50	-	-	-	-	17,768	15.50	-	18,165	504	2018-12-31
(주)매일정보산업	비상장	2020-07-01	일반투자*	-	5,284	11.42	-	-	-	-	5,284	11.42	-	6,795	-92	2018-12-31
주식회사 한울아이디	비상장	2020-07-01	일반투자*	-	1,012	5.98	-	-	-	-	1,012	5.98	-	646	61	2016-12-31
(주)에스엠잉글리쉬	비상장	2020-07-09	일반투자*	-	23,554	7.85	-	-	-	-	23,554	7.85	-	3,498	-70	2018-12-31
(주)올리브	비상장	2020-07-14	일반투자*	-	12,038	14.00	-	-	-	-	12,038	14.00	-	9,618	613	2018-12-31
주식회사 씨엠와이피앤피	비상장	2020-07-14	일반투자*	-	604	8.22	-	-	-	-	604	8.22	-	1,952	-116	2018-12-31
(주)창가비앤텍	비상장	2020-07-21	일반투자*	-	40,650	41.36	-	-	-	-	40,650	41.36	-	6,804	124	2017-12-31
(주)유성인젝션	비상장	2020-07-21	일반투자*	-	4,734	23.81	-	-4,734	-	-	-	-	-	14,231	207	2018-12-31
(주)드림플	비상장	2020-08-12	일반투자*	-	20,338	10.10	-	-	-	-	20,338	10.10	-	13,248	-7,255	2018-12-31
(주)석진이엔티	비상장	2020-08-13	일반투자*	-	11,183	8.43	-	-	-	-	11,183	8.43	-	19,348	-22,775	2019-12-31
(주)피자코리아	비상장	2020-08-13	일반투자*	-	3,153	13.48	-	-	-	-	3,153	13.48	-	6,185	-27	2018-12-31
가좌에너지(주)	비상장	2020-08-14	일반투자*	-	2,108	6.38	-	-	-	-	2,108	6.38	-	4,514	111	2018-12-31
(주)제이엔테크	비상장	2020-08-19	일반투자*	-	5,585	41.01	-	-	-	-	5,585	41.01	-	17,158	35	2018-12-31
주식회사 하이니트	비상장	2020-08-20	일반투자*	-	486	5.05	-	-	-	-	486	5.05	-	5,319	208	2018-12-31
(주)엘비케이	비상장	2020-08-24	일반투자*	-	3,979	26.72	-	-	-	-	3,979	26.72	-	2,880	55	2018-12-31
삼호스틸(주)	비상장	2020-08-26	일반투자*	-	15,029	22.10	-	-15,029	-	-	-	-	-	6,235	-1,418	2018-12-31
알엠테크(주)	비상장	2020-08-28	일반투자*	-	4,980	17.15	-	-	-	-	4,980	17.15	-	3,764	425	2018-12-31
비에이메탈(주)	비상장	2020-09-02	일반투자*	-	5,960	35.84	-	-	-	-	5,960	35.84	-	5,142	2	2018-12-31
(주)금성전기	비상장	2020-09-03	일반투자*	-	1,232	5.55	-	-	-	-	1,232	5.55	-	5,062	-444	2019-12-31
(주)아이앤에이코리아	비상장	2020-09-03	일반투자*	-	3,021	11.03	-	-	-	-	3,021	11.03	-	4,573	-396	2018-12-31
(주)운화	비상장	2020-09-08	일반투자*	-	17,201	21.79	-	-2,580	-	-	14,621	18.52	-	4,506	116	2018-12-31
(주)씨티코어	비상장	2020-09-10	일반투자*	-	851	6.97	-	-	-	-	851	6.97	-	1,875	62	2018-12-31
베스람코리아 주식회사	비상장	2020-09-10	일반투자*	-	2,673	26.41	-	-	-	-	2,673	26.41	-	1,357	-397	2018-12-31
(주)천성미트	비상장	2020-09-15	일반투자*	-	2,543	9.37	-	-	-	-	2,543	9.37	-	3,406	200	2018-12-31
(주)씨엔텍	비상장	2020-09-16	일반투자*	-	5,917	8.34	-	-130	-	-	5,787	8.04	-	5,231	-412	2018-12-31
(주)재영정공	비상장	2020-09-16	일반투자*	-	2,260	24.36	-	-	-	-	2,260	24.36	-	1,512	96	2018-12-31
(주)에프티에스	비상장	2020-09-24	일반투자*	-	318,357	7.91	-	-	-	-	318,357	7.91	-	10,928	-1,542	2018-12-31
(주)성창인터패션	비상장	2020-09-24	일반투자*	-	127,380	7.86	-	-	-	-	127,380	7.86	-	12,534	-1,221	2018-12-31
(주)리오물류	비상장	2020-09-25	일반투자*	-	2,266	5.76	-	-2,266	-	-	-	-	-	11,042	52	2018-12-31
(주)에이테크	비상장	2020-09-26	일반투자*	-	19,653	8.46	-	-	-	-	19,653	8.46	-	3,116	85	2018-12-31
㈜학봉정밀	비상장	2020-10-01	일반투자*	-	6,400	5.17	-	-	-	-	6,400	5.17	-	1,410	28	2018-12-31
㈜비퀘스트	비상장	2020-10-01	일반투자*	-	11,481	7.60	-	-11,481	-	-	-	-	-	9,936	-3,509	2018-12-31
㈜피케이시	비상장	2020-10-05	일반투자*	-	2,995	9.83	-	-	-	-	2,995	9.83	-	2,245	179	2017-12-31
㈜대림엔터프라이즈	비상장	2020-10-06	일반투자*	-	5,285	16.48	-	-2,609	-	-	2,676	8.34	-	2,499	14	2018-12-31
㈜씨케이제이	비상장	2020-10-06	일반투자*	-	3,872	15.56	-	-	-	-	3,872	15.56	-	15,042	574	2018-12-31
㈜지엘아이인터내셔널	비상장	2020-10-08	일반투자*	-	590	20.36	-	-	-	-	590	20.36	-	494	-49	2018-12-31
㈜우진폼테크	비상장	2020-10-13	일반투자*	-	7,218	7.66	-	-	-	-	7,218	7.66	-	18,612	254	2018-12-31
농업회사법인㈜다맛	비상장	2020-10-14	일반투자*	-	4,246	8.68	-	-	-	-	4,246	8.68	-	3,993	73	2018-12-31
㈜주영	비상장	2020-10-15	일반투자*	-	28,576	21.74	-	-28,576	-	-	-	-	-	17,208	-316	2018-12-31
㈜편두리	비상장	2020-10-15	일반투자*	-	1,918	12.63	-	-	-	-	1,918	12.63	-	865	-283	2019-12-31
㈜코인	비상장	2020-10-16	일반투자*	-	21,131	12.03	-	-	-	-	21,131	12.03	-	3,192	-815	2018-12-31
㈜제이앤티	비상장	2020-10-17	일반투자*	-	13,561	21.51	-	-	-	-	13,561	21.51	-	2,479	27	2018-12-31
고려일진㈜	비상장	2020-10-22	일반투자*	-	2,556	16.39	-	-	-	-	2,556	16.39	-	2,149	39	2018-12-31
㈜한주주방아울렛	비상장	2020-10-23	일반투자*	-	7,454	9.66	-	-	-	-	7,454	9.66	-	5,481	409	2018-12-31
에스앤피켐테크㈜	비상장	2020-10-24	일반투자*	-	4,525	19.91	-	-	-	-	4,525	19.91	-	1,675	-707	2018-12-31
㈜카멕스부품	비상장	2020-10-26	일반투자*	-	3,747	19.53	-	-	-	-	3,747	19.53	-	2,451	5	2018-12-31
㈜레아시스템	비상장	2020-11-02	일반투자*	-	1,329	19.64	-	-	-	-	1,329	19.64	-	646	-380	2019-12-31
성민이엔엠㈜	비상장	2020-11-06	일반투자*	-	6,831	20.75	-	-	-	-	6,831	20.75	-	3,047	210	2019-12-31
㈜필드코리아	비상장	2020-11-11	일반투자*	-	2,304	13.45	-	-2,304	-	-	-	-	-	6,823	-8	2018-12-31
㈜아트비젼	비상장	2020-11-12	일반투자*	-	3,414	22.23	-	-	-	-	3,414	22.23	-	628	20	2018-12-31
㈜보령디엔씨	비상장	2020-11-27	일반투자*	-	4,638	38.87	-	-	-	-	4,638	38.87	-	2,697	-91	2018-12-31
농업회사법인포에버㈜	비상장	2020-11-27	일반투자*	-	2,790	8.06	-	-	-	-	2,790	8.06	-	8,307	172	2018-12-31
우정베이크웨어㈜	비상장	2020-12-05	일반투자*	-	11,559	19.13	-	-	-	-	11,559	19.13	-	4,964	54	2018-12-31
㈜디자인비투인	비상장	2020-12-05	일반투자*	-	4,792	14.15	-	-	-	-	4,792	14.15	-	6,482	424	2018-12-31
삼성유리공업㈜	비상장	2020-12-15	일반투자*	-	3,094	10.78	-	-	-	-	3,094	10.78	-	14,681	191	2018-12-31
㈜신선유통	비상장	2020-12-18	일반투자*	-	4,004	10.48	-	-	-	-	4,004	10.48	-	2,332	197	2018-12-31
㈜에스워크	비상장	2020-12-24	일반투자*	-	13,253	25.65	-	-	-	-	13,253	25.65	-	1,254	7	2018-12-31
㈜티케이씨	비상장	2020-12-31	일반투자*	-	14,407	9.81	-	-	-	-	14,407	9.81	-	39,060	437	2019-12-31
㈜진명플러스	비상장	2021-01-14	일반투자*	-	-	-	-	1,721	-	-	1,721	10.88	-	1,415	53	2018-12-31
㈜에스앤에스푸드	비상장	2021-01-14	일반투자*	-	-	-	-	3,695	-	-	3,695	5.46	-	1,474	53	2019-12-31
㈜에이치디피	비상장	2021-01-16	일반투자*	-	-	-	-	5,631	-	-	5,631	28.01	-	14,241	529	2019-12-31
㈜엘엠티엔시	비상장	2021-01-19	일반투자*	-	-	-	-	7,436	-	-	7,436	18.52	-	15,948	263	2018-12-31
농업회사법인좋은이웃㈜	비상장	2021-01-21	일반투자*	-	-	-	-	4,730	-	-	4,730	11.06	-	6,311	154	2018-12-31
㈜인피닉스	비상장	2021-01-23	일반투자*	-	-	-	-	1,185	-	-	1,185	7.49	-	1,358	128	2018-12-31
농업회사법인㈜제주우다	비상장	2021-01-29	일반투자*	-	-	-	-	5,829	-	-	5,829	17.43	-	5,248	161	2018-12-31
㈜중앙피앤에이	비상장	2021-01-30	일반투자*	-	-	-	-	21,294	-	-	21,294	33.70	-	6,456	117	2018-12-31
㈜웰푸드림	비상장	2021-02-03	일반투자*	-	-	-	-	6,619	-	-	6,619	10.58	-	11,764	178	2018-12-31
㈜에이엠에스어패럴	비상장	2021-02-04	일반투자*	-	-	-	-	13,477	-	-	13,477	16.90	-	4,100	178	2019-12-31
㈜성진케미칼	비상장	2021-02-04	일반투자*	-	-	-	-	2,192	-	-	2,192	6.71	-	4,279	221	2019-12-31
㈜로프트가든	비상장	2021-02-05	일반투자*	-	-	-	-	170	-	-	170	6.13	-	704	5	2018-12-31
㈜대명	비상장	2021-02-09	일반투자*	-	-	-	-	138	-	-	138	6.19	-	1,881	73	2018-12-31
㈜썬큰	비상장	2021-02-17	일반투자*	-	-	-	-	3,923	-	-	3,923	7.40	-	8,028	140	2019-12-31
로얄파트너스㈜	비상장	2021-02-18	일반투자*	-	-	-	-	181,613	-	-	181,613	11.88	-	4,825	-38	2019-12-31
㈜소원네트웍스	비상장	2021-03-03	일반투자*	-	-	-	-	1,420	-	-	1,420	9.38	-	5,287	124	2017-12-31
㈜띵크마린	비상장	2021-03-05	일반투자*	-	-	-	-	20,759	-	-	20,759	12.44	-	2,075	-224	2018-12-31
삼정내쇼날산업㈜	비상장	2021-03-10	일반투자*	-	-	-	-	3,204	-	-	3,204	10.05	-	4,277	-61	2019-12-31
㈜좋은디자인구디	비상장	2021-03-12	일반투자*	-	-	-	-	2,471	-	-	2,471	15.22	-	963	85	2019-12-31
주)태화화스너	비상장	2021-03-13	일반투자*	-	-	-	-	6,053	-	-	6,053	25.85	-	10,889	535	2018-12-31
㈜성원정밀	비상장	2021-03-16	일반투자*	-	-	-	-	622	-	-	622	6.85	-	2,168	-153	2018-12-31
㈜삼영시스템	비상장	2021-03-19	일반투자*	-	-	-	-	6,730	-	-	6,730	6.57	-	11,833	159	2019-12-31
우신케미칼㈜	비상장	2021-03-30	일반투자*	-	-	-	-	9,405	-	-	9,405	12.31	-	11,148	377	2019-12-31
(주)케이엠티	비상장	2021-04-01	일반투자*	-	-	-	-	8,394	-	-	8,394	21.04	-	6,156	-364	2017-12-31
(주)원에스티	비상장	2021-04-01	일반투자*	-	-	-	-	10,206	-	-	10,206	6.90	-	6,387	316	2019-12-31
(주)방주	비상장	2021-04-03	일반투자*	-	-	-	-	472,800	-	-	472,800	6.74	-	161,416	2,017	2018-12-31
(주)성신오토텍	비상장	2021-04-06	일반투자*	-	-	-	-	20,811	-	-	20,811	14.96	-	4,854	126	2019-12-31
(주)보광	비상장	2021-04-13	일반투자*	-	-	-	-	3,108	-	-	3,108	9.23	-	22,871	-6,673	2019-12-31
(주)세경오토	비상장	2021-04-15	일반투자*	-	-	-	-	15,191	-	-	15,191	12.03	-	47,509	-19,450	2019-12-31
(주)우진이엔지	비상장	2021-04-20	일반투자*	-	-	-	-	9,788	-	-	9,788	40.19	-	2,302	165	2019-12-31
주식회사 우드캠프	비상장	2021-04-21	일반투자*	-	-	-	-	907	-	-	907	15.73	-	444	47	2019-12-31
명일금속공업(주)	비상장	2021-04-24	일반투자*	-	-	-	-	9,760	-	-	9,760	12.45	-	21,030	150	2019-12-31
(주)비에스테크	비상장	2021-04-26	일반투자*	-	-	-	-	2,857	-	-	2,857	14.16	-	2,109	-122	2019-12-31
(주)청송중앙알미늄	비상장	2021-04-28	일반투자*	-	-	-	-	133,624	-	-	133,624	14.76	-	53,123	40	2019-12-31
동우캐스트(주)	비상장	2021-04-29	일반투자*	-	-	-	-	6,140	-	-	6,140	15.08	-	7,037	193	2019-12-31
(주)폴리머뱅크	비상장	2021-05-12	일반투자*	-	-	-	-	19,777	-	-	19,777	30.15	-	10,315	389	2019-12-31
주식회사 닷썸	비상장	2021-05-12	일반투자*	-	-	-	-	5,644	-	-	5,644	17.86	-	3,153	283	2019-12-31
(주)아이샤론	비상장	2021-05-13	일반투자*	-	-	-	-	66,099	-	-	66,099	11.27	-	1,594	30	2018-12-31
주식회사 디자인비욘드	비상장	2021-06-08	일반투자*	-	-	-	-	960	-	-	960	10.85	-	4,829	110	2019-12-31
(주)세이프로드	비상장	2021-06-14	일반투자*	-	-	-	-	3,838	-	-	3,838	44.82	-	2,357	84	2019-12-31
(주)대동산업	비상장	2021-06-18	일반투자*	-	-	-	-	12,730	-	-	12,730	15.40	-	14,422	-904	2019-12-31
주식회사제이씨푸드빌	비상장	2021-06-18	일반투자*	-	-	-	-	46,850	-	-	46,850	8.37	-	7,483	-123	2019-12-31
(주)아이피티브이코리아	비상장	2021-06-18	일반투자*	-	-	-	-	1,496	-	-	1,496	10.21	-	1,988	-34	2019-12-31
(주)명성물류	비상장	2021-06-23	일반투자*	-	-	-	-	11,719	-	-	11,719	24.69	-	1,604	-32	2019-12-31
케이피이 주식회사	비상장	2021-06-24	일반투자*	-	-	-	-	9,013	-	-	9,013	32.90	-	27,240	-184	2019-12-31
주식회사 최강구조	비상장	2021-06-30	일반투자*	-	-	-	-	2,134	-	-	2,134	15.94	-	4,413	18	2017-12-31
(주)구성	비상장	2021-07-01	일반투자*	-	-	-	-	11,712	-	-	11,712	16.44	-	4,008	-2,126	2018-12-31
주식회사 코이드	비상장	2021-07-13	일반투자*	-	-	-	-	397	-	-	397	11.08	-	266	-7	2020-12-31
씨에스비스틸(주)	비상장	2021-07-17	일반투자*	-	-	-	-	112,032	-	-	112,032	15.97	-	3,366	154	2019-12-31
(주)유니월드어패럴	비상장	2021-07-22	일반투자*	-	-	-	-	1,408	-	-	1,408	14.46	-	968	67	2019-12-31
주식회사 뉴런	비상장	2021-07-23	일반투자*	-	-	-	-	1,515	-	-	1,515	11.36	-	1,465	-162	2019-12-31
(주)피앤테크놀로지	비상장	2021-07-24	일반투자*	-	-	-	-	4,939	-	-	4,939	14.26	-	1,704	-291	2019-12-31
(주)인텍상역	비상장	2021-07-24	일반투자*	-	-	-	-	4,774	-	-	4,774	5.94	-	14,818	-9,983	2019-12-31
(주)한스팝	비상장	2021-08-11	일반투자*	-	-	-	-	10,470	-	-	10,470	10.48	-	2,236	-354	2019-12-31
노바테크인더스트리(주)	비상장	2021-08-17	일반투자*	-	-	-	-	9,158	-	-	9,158	8.28	-	16,743	-34	2018-12-31
(주)풀잎채	비상장	2021-08-18	일반투자*	-	-	-	-	5,122	-	-	5,122	17.69	-	7,017	14	2019-12-31
(주)진우소방	비상장	2021-08-20	일반투자*	-	-	-	-	738	-	-	738	6.49	-	6,828	41	2019-12-31
(주)동양특수주강	비상장	2021-08-25	일반투자*	-	-	-	-	22,426	-	-	22,426	29.79	-	5,770	4	2019-12-31
(주)한성금속	비상장	2021-08-27	일반투자*	-	-	-	-	10,945	-	-	10,945	13.33	-	7,935	202	2019-12-31
한일피엔티(주)	비상장	2021-08-28	일반투자*	-	-	-	-	1,108	-	-	1,108	20.63	-	1,228	8	2019-12-31
(주)진길	비상장	2021-09-01	일반투자*	-	-	-	-	1,714	-	-	1,714	9.23	-	1,790	-29	2019-12-31
(주)인네이처	비상장	2021-09-09	일반투자*	-	-	-	-	4,103	-	-	4,103	20.41	-	6,466	238	2019-12-31
(주)지엠식품	비상장	2021-09-13	일반투자*	-	-	-	-	4,661	-	-	4,661	12.88	-	3,955	-8,941	2020-12-31
(주)구스앤홈	비상장	2021-09-17	일반투자*	-	-	-	-	71,874	-	-	71,874	13.53	-	6,240	-4,412	2019-12-31
모어텍(주)	비상장	2021-09-25	일반투자*	-	-	-	-	737	-	-	737	6.82	-	1,507	79	2018-12-31
(주)라이프트레이딩	비상장	2021-10-02	일반투자*	-	-	-	-	14,345	-	-	14,345	20.39	-	3,847	96	2019-12-31
(주)비앤알테크널러지	비상장	2021-10-02	일반투자*	-	-	-	-	3,115	-	-	3,115	17.54	-	2,321	99	2019-12-31
(주)대력에프에이에스	비상장	2021-10-04	일반투자*	-	-	-	-	16,839	-	-	16,839	29.59	-	5,284	85	2019-12-31
(주)양원철강	비상장	2021-10-14	일반투자*	-	-	-	-	1,499	-	-	1,499	11.61	-	2,759	22	2019-12-31
엠에스스틸산업(주)	비상장	2021-10-17	일반투자*	-	-	-	-	4,868	-	-	4,868	9.46	-	7,046	183	2019-12-31
(주)대유정공	비상장	2021-10-20	일반투자*	-	-	-	-	13,496	-	-	13,496	6.60	-	2,800	234	2019-12-31
주식회사 아이에프씨코리아	비상장	2021-10-22	일반투자*	-	-	-	-	5,570	-	-	5,570	21.81	-	4,146	175	2019-12-31
(주)나우웨드	비상장	2021-10-24	일반투자*	-	-	-	-	7,019	-	-	7,019	20.03	-	1,802	-4	2019-12-31
티케이디에스(주)	비상장	2021-11-11	일반투자*	-	-	-	-	1,162	-	-	1,162	21.39	-	6,301	79	2019-12-31
(주)지성쉬핑	비상장	2021-11-19	일반투자*	-	-	-	-	28,319	-	-	28,319	9.46	-	64,258	-4,449	2019-12-31
(주)에스티코리아	비상장	2021-11-19	일반투자*	-	-	-	-	6,818	-	-	6,818	6.92	-	2,834	92	2019-12-31
(주)대성산업개발	비상장	2021-11-23	일반투자*	-	-	-	-	757	-	-	757	7.38	-	1,076	137	2019-12-31
(주)한국씨씨에스	비상장	2021-11-25	일반투자*	-	-	-	-	15,734	-	-	15,734	21.75	-	8,442	345	2019-12-31
(주)더크림	비상장	2021-11-26	일반투자*	-	-	-	-	827	-	-	827	13.75	-	1,450	62	2020-12-31
(주)금상텍스타일	비상장	2021-11-30	일반투자*	-	-	-	-	1,162	-	-	1,162	8.98	-	774	-24	2019-12-31
농업회사법인(주)화진바이오텍	비상장	2021-12-01	일반투자*	-	-	-	-	3,029	-	-	3,029	5.26	-	5,741	-1,184	2018-12-31
주식회사 와이엔트미디어	비상장	2021-12-03	일반투자*	-	-	-	-	158,821	-	-	158,821	39.86	-	1,833	-719	2020-12-31
한얼기공(주)	비상장	2021-12-15	일반투자*	-	-	-	-	3,392	-	-	3,392	14.96	-	6,894	251	2019-12-31
(주)제이콥제화	비상장	2021-12-16	일반투자*	-	-	-	-	508	-	-	508	12.49	-	840	27	2019-12-31
(주)비티에스시	비상장	2021-12-17	일반투자*	-	-	-	-	7,607	-	-	7,607	10.73	-	17,419	395	2019-12-31
(주)대명에프에스	비상장	2021-12-24	일반투자*	-	-	-	-	1,951	-	-	1,951	10.64	-	5,752	220	2019-12-31
(주)네오이엔지	비상장	2021-12-30	일반투자*	-	-	-	-	11,864	-	-	11,864	15.09	-	233	34	2020-12-31
(주)아스텍	비상장	2021-12-31	일반투자*	-	-	-	-	1,841	-	-	1,841	12.71	-	1,468	279	2017-12-31
㈜블루아일랜드자산관리	비상장	2007-04-30	단순투자	30	6,000	10.00	-	-	-	-	6,000	10.00	-	519	53	2020년결산
서울라이트타워㈜	비상장	2009-03-24	단순투자	4,200	261,684	6.05	-	-	-	-	261,684	6.05	-	2,165	-58	2020년결산
서울복합물류프로젝트금융투자㈜	비상장	2011-08-11	단순투자	250	100,000	1.00	483	-	-	64	100,000	1.00	547	367,784	8,431	2020년결산
성남의뜰주식회사	비상장	2015-08-25	단순투자	400	80,000	8.00	466	-	-	-18	80,000	8.00	448	387,739	76,687	2020년결산
부천물류센터프로젝트금융투자주식회사	비상장	2016-06-14	단순투자	250	25,000	5.00	250	-	-	-	25,000	5.00	250	352,357	17,407	2020년결산
지스퀘어피에프브이㈜	비상장	2016-07-21	단순투자	450	9,000	5.00	450	-	-	-	9,000	5.00	450	337,293	20,701	2020년결산
이지스아이스퀘어피에프브이㈜	비상장	2017-04-07	단순투자	1,000	200,000	5.00	1,000	-	-	-	200,000	5.00	1,000	527,715	-1,434	2020년결산
로터스피에프브이 주식회사	비상장	2017-03-23	단순투자	600	120,000	2.79	600	-	-	-	120,000	2.79	600	295,778	-9,694	2020년결산
디더블유에스제20호전문투자형사모부동산투자 유한회사	비상장	2017-06-19	단순투자	1,000	1,000,000	2.22	1,000	-	-	-	1,000,000	2.22	1,000	87,446	5,504	2020년결산
코스마포피에프브이 주식회사	비상장	2017-04-24	단순투자	250	50,000	5.00	250	-	-	-	50,000	5.00	250	171,863	-5,812	2020년결산
디더블유에스제21호전문투자형사모부동산투자 유한회사	비상장	2017-08-07	단순투자	1,000	1,000,000	2.22	1,000	-	-	-	1,000,000	2.22	1,000	95,039	7,554	2020년결산
프리즘스퀘어피에프브이㈜	비상장	2018-09-07	단순투자	500	100,000	5.00	500	-	-	-	100,000	5.00	500	71,003	-1,138	2020년결산
미래토건프로젝트금융투자주식회사	비상장	2019-01-17	단순투자	250	50,000	5.00	250	-	-	-	50,000	5.00	250	60,859	-4,267	2020년결산
(주)한강시네폴리스개발	비상장	2019-07-05	단순투자	500	100,000	10.00	500	-	-	-	100,000	10.00	500	672,740	-33,763	2020년결산
주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사	상장	2020-05-29	단순투자	17,000	3,400,000	4.88	16,337	-1,360,000	-6,534	3,437	2,040,000	2.93	13,240	987,518	20,249	2021.11월 결산
이에스알켄달스퀘어위탁관리부동산투자회사 주식회사	상장	2020-10-26	단순투자	15,000	3,000,000	2.09	15,210	-	-	3,780	3,000,000	2.09	18,990	1,443,146	9,485	2021.11월 결산
에포크피에프브이 주식회사	비상장	2020-09-22	단순투자	500	100,000	6.83	500	-	-	-	100,000	6.53	500	62,000	-2,657	2020년 결산
디토피에프브이 주식회사	비상장	2021-04-21	단순투자	600	-	-	-	120,000	600	-	120,000	6.16	600	12,821	-50	2020년 결산
유나이티드피에프제일차기업재무안정사모투자전문회사	비상장	2011-06-28	경영참여	33,800	25,067	6.76	41,410	-24,067	-24,222	-6,670	1,000	6.76	10,518	603,027	98,209	2020년결산
한국인프라2호투융자회사	비상장	2005-05-11	단순투자	667	14,319,900	6.67	59,499	-	-	-1,955	14,319,900	6.67	57,544	891,729	16,752	2020년 결산
마산배움터지킴이㈜	비상장	2006-06-23	단순투자	495	99,086	14.94	495	-	-	-	99,086	14.94	495	16,692	38	2020년 결산
울산1지구교육사업㈜	비상장	2006-06-23	단순투자	641	128,249	14.99	641	-	-	-	128,249	14.99	641	22,549	76	2020년 결산
울산2지구교육사업㈜	비상장	2006-06-23	단순투자	577	115,411	14.99	577	-	-	-	115,411	14.99	577	19,485	16	2020년 결산
울산3지구교육사업㈜	비상장	2006-06-23	단순투자	367	73,464	14.99	367	-	-	-	73,464	14.99	367	13,437	36	2020년 결산
청정서귀포㈜	비상장	2007-10-30	단순투자	352	225,926	11.41	1,130	-	-	-339	225,926	11.41	791	60,544	190	2020년 결산
노원학교관리㈜	비상장	2008-06-13	단순투자	689	137,720	14.58	689	-	-	-	137,720	14.58	689	31,179	10	2020년 결산
푸른제주지키미㈜	비상장	2007-09-28	단순투자	640	111,962	11.00	304	-	-	-70	111,962	11.00	234	32,264	-194	2020년 결산
푸른군산지키미㈜	비상장	2007-10-29	단순투자	1,287	257,370	15.00	886	-	-	-146	257,370	15.00	740	56,173	-24	2020년 결산
전라선철도㈜	비상장	2007-06-27	단순투자	1,705	2,510,644	11.94	6,206	-	-	-	2,510,644	11.94	6,206	478,300	-5,803	2020년 결산
푸른김해지키미㈜	비상장	2006-04-18	단순투자	695	282,135	14.00	1,411	-	-	-606	282,135	14.00	805	58,934	-172	2020년 결산
청정상주㈜	비상장	2006-05-02	단순투자	324	246,960	14.00	816	-	-	-165	246,960	14.00	651	51,121	-174	2020년 결산
진천물자원㈜	비상장	2006-05-08	단순투자	349	69,810	15.00	349	-	-	-	69,810	15.00	349	11,572	25	2020년 결산
남양강진씨앤지㈜	비상장	2006-05-22	단순투자	520	52,000	14.99	520	-	-	-	52,000	14.99	520	21,194	-79	2020년 결산
푸른아산지키미㈜	비상장	2006-06-01	단순투자	707	281,318	15.00	982	-	-	-195	281,318	15.00	787	55,189	-122	2020년 결산
푸른여수지키미㈜	비상장	2006-06-01	단순투자	376	131,550	14.00	658	-	-	-	131,550	14.00	658	27,326	-207	2020년 결산
푸른당진지키미㈜	비상장	2007-09-28	단순투자	736	147,151	14.99	736	-	-	-	147,151	14.99	736	29,970	-79	2020년 결산
울산청천㈜	비상장	2008-02-14	단순투자	1,714	342,734	15.00	1,313	-	-	-189	342,734	15.00	1,124	68,037	-327	2020년 결산
진주청천㈜	비상장	2008-02-14	단순투자	1,209	241,890	14.22	904	-	-	-111	241,890	14.22	793	55,028	-171	2020년 결산
인천대교㈜	비상장	2005-07-18	단순투자	1,508	1,831,666	14.99	9,158	-	-	-	1,831,666	14.99	9,158	585,654	-16,194	2020년 결산
강원학교관리㈜(보통주)	비상장	2006-07-10	단순투자	292	58,400	14.97	292	-	-	-	58,400	14.97	292	12,215	65	2020년 결산
강원학교관리㈜(우선주)	비상장	2006-07-10	단순투자	97	19,400	14.92	97	-	-	-	19,400	14.92	97	12,215	65	2020년 결산
기능대비티엘㈜	비상장	2006-07-25	단순투자	459	45,900	14.77	459	-	-	-	45,900	14.77	459	15,373	187	2020년 결산
㈜영남복합물류공사	비상장	2008-05-14	단순투자	6,195	1,239,089	14.81	2,752	-	-	36	1,239,089	14.81	2,788	167,450	309	2020년 결산
프리미어 Growth-M&A 투자조합	비상장	2013-12-27	단순투자	300	1,226	1.81	4,246	-243	-1,046	2,987	983	1.81	6,187	65,734	63,425	20201231
에스비아이 성장전략 M&A 펀드	비상장	2017-03-22	단순투자	300	2,103	3.37	2,103	-730	-730	290	1,373	3.37	1,663	59,399	1,002	20201231
프레스토제7호사모투자합자회사	비상장	2017-08-31	단순투자	3,000	3,000,000,000	12.00	3,000	-	-	-	3,000,000,000	12.00	3,000	26,171	1,960	20201231
크레센도제2호성장전략엠앤에이사모투자합자회사	비상장	2018-05-17	단순투자	60	3,730,000,000	1.92	3,970	665,000,000	653	191	4,395,000,000	1.92	4,814	185,711	-2,968	20201231
제이앤더블유히든챔피언사모투자 합자회사	비상장	2018-02-05	단순투자	4,938	-	12.44	-	-	-	-	-	-	-	3	3	20201231
웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사	비상장	2018-07-05	단순투자	1	2,112,981,317	5.31	1,908	393,994,334	388	-338	2,506,975,651	5.31	1,958	37,092	-879	20201231
코스톤라이트닝 사모투자합자회사	비상장	2018-08-13	단순투자	2,000	2,000,000,000	14.71	2,896	-	-	1,121	2,000,000,000	14.71	4,017	20,041	6,597	20201231
에이스대호 사모투자합자회사	비상장	2018-11-26	단순투자	3,000	3,000,000,000	1.00	3,000	-	-	-	3,000,000,000	1.00	3,000	290,330	-4,519	20201231
에이비즈 제1호 사모투자합자회사	비상장	2018-11-30	단순투자	2,000	2,000,000,000	10.00	2,260	-	-	4	2,000,000,000	10.00	2,264	19,697	700	20201231
2018 큐씨피 13호 PEF	비상장	2019-02-11	단순투자	-	13,988,000,000	6.67	14,991	-1,720,000,000	-2,735	4,761	12,268,000,000	6.67	17,017	219,124	10,118	20201231
코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사	비상장	2019-02-14	단순투자	598	2,043,360,000	1.38	2,011	387,090,000	387	32	2,430,450,000	1.38	2,430	162,090	16,824	20201231
INTERVEST STAR SOUTHEAST ASIA GROWTH FUND 1	비상장	2019-04-05	단순투자	-	26	2.97	2,705	1	121	43	27	2.97	2,869	120,842	-2,300	20210331
원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호	비상장	2019-05-29	단순투자	2,000	2,000,000,000	8.83	1,783	-290,289,445	-417	16	1,709,710,555	8.77	1,382	21,900	-69	20210331
이음제오호사모투자 합자회사	비상장	2019-10-30	단순투자	1,500	909,271,388	14.15	909	-909,269,888	-909	-	1,500	14.15	-	19,720	13,390	20201231
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	비상장	2019-11-13	단순투자	2,000	2,000,000,000	7.69	2,000	-	-202	433	2,000,000,000	7.69	2,231	25,279	-509	20201231
더블유더블유지 중소중견기업성장지원 사모투자합자회사	비상장	2020-02-05	단순투자	-	839,944,004	7.00	792	2,160,055,996	2,160	-97	3,000,000,000	7.00	2,855	11,233	-946	20201231
유니슨옐로씨제이드제1호사모투자합자회사	비상장	2020-03-27	단순투자	2,815	2,836,576,609	5.08	2,600	42,133,787	42	2,390	2,878,710,396	5.08	5,032	55,428	-613	20201231
케이티비 2020 르네상스 사모투자합자회사	비상장	2020-04-02	단순투자	-	3,884,687,153	9.01	3,885	5,369,279,279	5,369	-	9,253,966,432	9.01	9,254	43,254	-1,411	20201231
케이스톤 골든 밸류 3호 PEF	비상장	2020-06-30	단순투자	-	444,000,000	1.37	444	1,615,200,000	1,574	1	2,059,200,000	1.37	2,019	31,631	-1,351	20201231
이앤에프사파이어사모투자합자회사	비상장	2020-08-31	단순투자	9,568	9,568,378,010	4.54	9,702	-4,148,886,579	-4,971	-981	5,419,491,431	4.54	3,750	208,556	-2,044	20201231
IBK-STIC 신남방진출파이어니어투자조합	비상장	2020-08-31	단순투자	1,000	2,300	45.45	2,300	4,200	4,200	-	6,500	45.45	6,500	10,854	-382	20210930
하이웨이사모투자 합자회사	비상장	2020-11-19	단순투자	3,000	3,000,000,000	5.24	3,000	-2,079,000,000	-2,310	280	921,000,000	5.24	970	57,051	-	20201231
글로벌 게이트웨이 펀드 3호	비상장	2020-11-30	단순투자	1,500	1,500	25.00	1,500	2,500	2,500	-	4,000	25.00	4,000	15,677	-298	20210930
케이디비씨에이비즈엠엔에이사모투자합자회사	비상장	2020-12-08	단순투자	-	-	-	-	728,386,450	728	-114	728,386,450	5.00	614	-	-	20201231
이음제칠호 사모투자합자회사	비상장	2020-12-14	단순투자	5,000	5,000,000,000	13.12	5,000	-	-	-	5,000,000,000	13.12	5,000	38,074	-27	20201231
글랜우드코리아제이호사모투자합자회사	비상장	2020-12-15	단순투자	-	-	-	-	3,439,854,661	3,444	-259	3,439,854,661	2.25	3,185	-	-	20201231
에스브이글로벌인더스트리얼 제1호 사모투자합자회사	비상장	2020-12-21	단순투자	8,535	8,535,000,000	3.75	8,535	86,906,264	87	-283	8,621,906,264	3.75	8,339	222,482	-5,209	20201231
제이케이엘 제12호 사모투자합자회사	비상장	2020-12-31	단순투자	-	-	-	-	10,548,580,448	10,549	896	10,548,580,448	2.72	11,445	-	-	20201231
페트라8호사모투자 합자회사	비상장	2021-01-20	단순투자	-	-	-	-	2,164,237,192	2,154	372	2,164,237,192	1.04	2,526	-	-	2021년 결성
Guardian Scale Up Fund 1	비상장	2021-03-03	단순투자	-	-	-	-	807,408	957	-	807,408	3.85	957	6,014	-467	20210930
에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사	비상장	2021-03-17	단순투자	-	-	-	-	1,500,000,000	1,500	-	1,500,000,000	21.28	1,500	-	-	2021년 결성
어쎈타제오호사모투자합자회사	비상장	2021-04-09	단순투자	-	-	-	-	1,646,610,965	1,651	-157	1,646,610,965	2.01	1,494	-	-	2021년 결성
이스트브릿지 아시아 사모투자합자회사	비상장	2021-04-20	단순투자	-	-	-	-	6,206,782,329	6,207	-744	6,206,782,329	4.26	5,463	-	-	2021년 결성
메디치2021의1사모투자 합자회사	비상장	2021-05-07	단순투자	-	-	-	-	3,000,000,000	3,000	591	3,000,000,000	6.22	3,591	-	-	2021년 결성
제이씨머터리얼제2호 사모투자합자회사	비상장	2021-06-18	단순투자	-	-	-	-	2,835,300,000	2,835	-22	2,835,300,000	18.05	2,813	-	-	2021년 결성
노틱스마트제6호 사모투자합자회사	비상장	2021-06-29	단순투자	2,500	-	-	-	2,500,000,000	2,500	-	2,500,000,000	23.58	2,500	-	-	2021년 결성
인터베스트 글로벌 스케일업 펀드	비상장	2021-06-29	단순투자	1,000	-	-	-	1,000	1,000	-	1,000	17.86	1,000	5,603	-252	20210930
케이프 제일호 세미컨덕터 신기술사업투자조합	비상장	2021-07-30	단순투자	3,000	-	-	-	3,000,000,000	3,000	-	3,000,000,000	4.57	3,000	-	-	2021년 결성
이비스타밸류업플랫폼 사모투자합자회사	비상장	2021-08-13	단순투자	-	-	-	-	10,000,000,000	10,000	-83	10,000,000,000	5.85	9,917	-	-	2021년 결성
케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	비상장	2021-08-25	단순투자	1,200	-	-	-	1,198	1,198	-41	1,198	-	1,157	-	-	2021년 결성
한투베일리제1호사모투자 합자회사	비상장	2021-08-26	단순투자	-	-	-	-	3,000,000,000	3,000	-9	3,000,000,000	19.74	2,991	-	-	2021년 결성
제이앤제1호사모투자합자회사	비상장	2021-09-14	단순투자	-	-	-	-	980,000,000	980	-159	980,000,000	3.02	821	-	-	2021년 결성
SV스케일업펀드	비상장	2021-10-13	단순투자	500	-	-	-	1,062	1,063	-22	1,062	3.85	1,041	-	-	2021년 결성
원신한 글로벌 신기술투자조합 제2호	비상장	2021-10-21	단순투자	1,550	-	-	-	1,550,000,000	1,550	1	1,550,000,000	11.92	1,551	-	-	2021년 결성
토러스클라우드사모투자 합자회사	비상장	2021-11-10	단순투자	-	-	-	-	4,700,534,506	4,701	-109	4,700,534,506	13.53	4,592	-	-	2021년 결성
아이엠엠인프라제9호 사모투자합자회사	비상장	2021-11-19	단순투자	-	-	-	-	3,000,000,000	3,000	-207	3,000,000,000	1.61	2,793	-	-	2021년 결성
메디치2021의3사모투자 합자회사	비상장	2021-11-25	단순투자	-	-	-	-	2,925,558,313	2,926	-8	2,925,558,313	7.44	2,918	-	-	2021년 결성
아크앤파트너스루비콘PEF	비상장	2021-12-23	단순투자	-	-	-	-	4,814,350,000	4,814	-	4,814,350,000	4.99	4,814	-	-	2021년 결성
칸서스제칠차(유) 금호건설 주4)	상장	2010-03-30	일반투자	68,291	125,548	0.36	1,140	-	-	316	125,548	0.36	1,456	7,953	-11,788	20191231
(주)엔씨켐(우선주)	비상장	2017-09-01	단순투자	1,750	6,944	2.75	1,910	-6,944	-2,276	366	-	0.00	-	89,641	600	2020-12-31
(주)엑시콘	비상장	2018-04-24	단순투자	3,000	260,869	2.56	6,203	-	-	-522	260,869	2.43	5,681	116,071	10,510	2020-12-31
(주)에코프로이노베이션	비상장	2019-07-08	단순투자	1,000	54,427	1.26	1,000	-	-	-	54,427	1.26	1,000	281,202	126,085	2020-12-31
주식회사 비엔텍	비상장	2020-12-30	단순투자	1,000	1,872	2.90	1,000	-	-	-	1,872	2.90	1,000	4,743	-2,282	2020-12-31
스케일업플랫폼창업벤처전문사모투자 합자회사	비상장	2020-03-19	단순투자	1,800	1,800,000,000	15.00	1,800	-	-	-	1,800,000,000	15.00	1,800	11,771	-248	2020-12-31
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	비상장	2021-06-28	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000,000,000	3,000	-	3,000,000,000	5.46	3,000	-	-	2021년 결성
(주)지티티	비상장	2000-02-23	단순투자	1,000	13,404	4.19	400	-	-	-	13,404	4.19	400	14,718	-1,710	2020-12-31
(주)새턴바스	비상장	2000-07-20	단순투자	500	166,660	6.23	500	-	-	-	166,660	6.23	500	54,014	-231	2020-12-31
(주)캐스트윈	비상장	2000-12-29	단순투자	500	246,232	6.82	500	-	-	-	246,232	6.82	500	50,896	4,477	2020-12-31
(주)옵토웰	비상장	2001-06-22	단순투자	500	20,000	4.71	500	-	-	-	20,000	4.71	500	17,270	388	2020-12-31
(주)메드스타	비상장	2001-06-29	단순투자	498	166,000	7.29	498	-	-	-	166,000	7.29	498	5,074	-365	2020-12-31
(주)세스트	비상장	2001-10-08	단순투자	500	625	5.89	-	-	-	-	625	5.89	-	17,969	1,447	2020-12-31
(주)카모스	비상장	2001-11-09	단순투자	500	250,000	5.26	-	-	-	-	250,000	5.26	-	11,669	942	2020-12-31
(주)난장컬쳐스	비상장	2001-11-19	단순투자	500	173,702	11.43	-	-	-	-	173,702	11.43	-	20	1	2014-12-31
(주)에그필름	비상장	2002-03-07	단순투자	495	330,000	7.51	-	-	-	-	330,000	7.51	-	1,964	36	2013-12-31
이데일리(주)	비상장	2002-07-10	단순투자	581	197,670	0.78	581	-	-	-	197,670	0.78	581	73,864	999	2020-12-31
(주)연미술	비상장	2002-07-31	단순투자	250	166,667	5.05	250	-	-	-	166,667	5.05	250	13,187	-1,247	2020-12-31
(주)마그넷포유(보통주)	비상장	2006-04-27	단순투자	1,000	20,000	9.09	-	-	-	-	20,000	9.09	-	-	-	2006-12-31
(주)마그넷포유(우선주)	비상장	2006-04-27	단순투자	1,000	20,000	9.09	-	-	-	-	20,000	9.09	-	-	-	2006-12-31
(주)새한마이크로텍	비상장	2006-05-15	단순투자	600	4,000	3.76	600	-	-	-	4,000	3.76	600	19,034	-3,438	2020-12-31
(주)엔티에스	비상장	2006-07-28	단순투자	1,200	300,000	4.99	390	-	-	192	300,000	4.99	582	30,932	3,050	2020-12-31
(주)필스	비상장	2007-06-14	단순투자	2,500	588,240	13.37	-	-	-	-	588,240	13.37	-	7,794	-3,077	2020-12-31
(주)쎄미하우	비상장	2007-09-20	단순투자	2,000	237,500	5.76	-	-125,000	-	-	112,500	2.73	-	15,464	-2,060	2020-12-31
한국벤처자산관리유한회사	비상장	2010-03-24	단순투자	100	20,000	20.00	100	-	-	-	20,000	20.00	100	281	-30	2020-12-31
아하엠텍(주)	비상장	2011-07-04	단순투자	1,000	250,000	5.54	-	-	-	-	250,000	5.54	-	49,869	-1,335	2014-12-31
(주)세미솔루션	비상장	2012-09-28	단순투자	990	101,456	2.37	1,324	-101,456	-1,377	53	-	0.00	-	22,770	-599	2020-12-31
배운아이엔티(주)	비상장	2013-02-13	단순투자	5,000	200,000	15.50	341	-	-	-	200,000	15.50	341	19,331	-563	2020-12-31
(주)엔지온	비상장	2013-06-13	단순투자	2,000	363,636	12.35	2,761	-	-	474	363,636	12.35	3,235	30,444	2,814	2020-12-31
주식회사켐코	비상장	2014-05-30	단순투자	1,000	100,000	4.38	1,014	-	-	163	100,000	4.38	1,177	8,884	132	2020-12-31
(주)에이텍솔루션	비상장	2014-06-24	단순투자	2,000	222,222	7.15	3,608	-	-	1,023	222,222	7.15	4,631	68,282	2,793	2020-12-31
벤텍스(주)	비상장	2014-06-30	단순투자	1,000	13,333	2.54	916	-	-	195	13,333	2.54	1,111	15,123	535	2020-12-31
(주)웨이브닉스이에스피	비상장	2014-06-30	단순투자	1,000	400,000	9.45	-	-	-	-	400,000	9.45	-	2,441	-708	2017-12-31
(주)리텍	비상장	2014-08-08	단순투자	900	12,342	6.87	713	-	-	153	12,342	6.87	866	6,585	-1,453	2020-12-31
(주)세프라	비상장	2014-10-17	단순투자	2,000	44,444	4.09	1,348	-	-	-	44,444	4.09	1,348	50,817	-525	2020-12-31
신일화학공업(주)	비상장	2014-10-31	단순투자	2,000	28,571	6.75	2,675	-	-	50	28,571	6.75	2,725	38,611	1,887	2020-12-31
(주)루켄테크놀러지스	비상장	2014-11-13	단순투자	1,000	315,789	2.87	1,265	-	-	-205	315,789	2.87	1,060	46,071	-24,383	2020-12-31
(주)에이원알폼	비상장	2015-01-14	단순투자	2,000	333,320	9.33	-	-311,099	-	-	22,221	0.65	-	94,937	-1,207	2019-12-31
(주)비엔디생활건강	비상장	2015-02-11	단순투자	1,000	86,666	3.71	520	-	-	-	86,666	3.71	520	25,320	280	2020-12-31
(주)미래엔에스	비상장	2015-02-27	단순투자	500	50,000	8.77	-	-	-	-	50,000	8.77	-	7,354	318	2016-12-31
(주)아트뷰	비상장	2015-04-30	단순투자	1,000	137,570	3.53	1,000	-	-	-1,000	137,570	3.53	-	13,588	4,623	2020-12-31
(주)바이카	비상장	2015-05-20	단순투자	300	500	8.00	300	-500	-	-300	-	0.00	-	132	-157	2019-12-31
(주)앤에스월드	비상장	2015-05-22	단순투자	750	37,500	12.97	750	-	-	-	37,500	12.97	750	6,544	108	2020-12-31
(주)코아칩스	비상장	2015-06-09	단순투자	500	20,000	6.61	500	-20,000	-500	-	-	0.00	-	6,033	230	2020-12-31
(주)아이두잇	비상장	2015-06-16	단순투자	1,000	266,666	5.81	191	-	-	-164	266,666	5.81	27	6,843	74	2020-12-31
크로넥스(주)	비상장	2015-06-19	단순투자	500	187,500	4.19	500	-187,500	-500	-	-	0.00	-	6,449	-1,518	2020-12-31
(주)이지트로닉스(우선주)	비상장	2015-07-29	단순투자	1,000	220,000	3.70	1,161	-220,000	-1,161	-	-	0.00	-	34,290	3,552	2020-12-31
서일캐스팅(주)	비상장	2015-11-26	단순투자	2,000	684,439	7.77	1,248	-	-	-510	684,439	7.77	738	42,542	292	2020-12-31
(주)시솔지주	비상장	2015-12-08	단순투자	200	8,478	7.07	200	-	-	-	8,478	7.07	200	2,397	34	2020-12-31
(주)바이오액츠	비상장	2015-12-30	단순투자	1,000	250,000	3.37	1,000	-	-	-	250,000	3.37	1,000	14,224	-2,279	2020-12-31
한국성장금융투자운용 주식회사	비상장	2016-03-04	단순투자	1,125	225,000	7.50	1,125	-	-	-	225,000	7.50	1,125	23,308	2,806	2020-12-31
(주)신광	비상장	2016-04-14	단순투자	470	10,374	16.60	390	-731	-28	1	9,643	15.43	363	9,047	-145	2020-12-31
(주)미로	비상장	2016-05-30	단순투자	500	166,666	3.53	500	-83,333	-250	-	83,333	1.76	250	31,185	1,199	2020-12-31
주식회사메디쎄이	비상장	2016-05-31	단순투자	1,000	54,054	1.37	1,241	-	-	63	54,054	1.37	1,304	33,564	-2,059	2020-12-31
(주)에이엠텍	비상장	2016-06-21	단순투자	1,000	125,000	9.26	1,000	-	-	-	125,000	9.26	1,000	4,743	140	2020-12-31
(주)이노피아테크	비상장	2016-09-12	단순투자	1,000	13,333	7.02	1,006	-	-	806	13,333	7.02	1,812	50,987	2,817	2020-12-31
(주)스터디맥스	비상장	2016-10-24	단순투자	2,000	200,000	3.91	1,712	-200,000	-1,508	-204	-	0.00	-	5,475	-1,677	2020-12-31
(주)모니터랩	비상장	2016-10-31	단순투자	500	9,345	5.36	500	-4,673	-250	-	4,672	2.68	250	6,664	1,226	2020-12-31
(주)루시카토	비상장	2016-11-25	단순투자	990	9,000	7.04	990	-	-	-369	9,000	7.04	621	15,534	-4,979	2020-12-31
(주)피코그램(우선주)	비상장	2016-12-29	단순투자	1,000	2,000	4.55	1,203	-2,000	-1,203	-	-	0.00	-	37,737	2,169	2020-12-31
엔트리움 주식회사	비상장	2016-12-29	단순투자	500	34,482	2.18	500	-	-	-	34,482	2.03	500	5,014	-2,702	2020-12-31
자안그룹(주)	비상장	2017-01-11	단순투자	1,000	149,253	2.34	2,429	-149,253	-2,260	-169	-	0.00	-	91,284	7,945	2020-12-31
(주)오토젠	비상장	2017-03-30	단순투자	5,000	52,631	6.99	5,579	-	-	-2,925	52,631	6.99	2,654	88,950	-5,242	2020-12-31
씰링크(주)	비상장	2017-05-26	단순투자	500	219,607	8.35	500	-	-	-	219,607	6.82	500	3,113	121	2020-12-31
(주)원티드랩(우선주)	비상장	2017-05-29	단순투자	499	7,630	3.10	1,498	-7,630	-1,498	-	-	0.00	-	14,326	-9,174	2020-12-31
엠에프씨 주식회사	비상장	2017-05-30	단순투자	1,000	4,166	2.75	1,000	-	-	-	4,166	2.75	1,000	23,283	295	2020-12-31
(주)코글플래닛	비상장	2017-06-29	단순투자	300	138,440	1.93	300	-	-	-	138,440	1.93	300	3,892	103	2020-12-31
(주)셀텍	비상장	2017-06-30	단순투자	500	16,410	7.27	999	-	-	-999	16,410	5.54	-	33,905	-15,034	2020-12-31
(주)리엔젠	비상장	2017-07-21	단순투자	1,000	100,000	3.05	1,178	-100,000	-1,186	8	-	0.00	-	10,406	1,972	2020-12-31
(주)디유닛	비상장	2017-08-31	단순투자	500	2,818	4.88	2,000	-	-	-	2,818	4.73	2,000	4,750	-5,757	2020-12-31
(주)에이샛	비상장	2017-11-21	단순투자	600	65,000	17.81	1,000	-	-	-	65,000	17.81	1,000	1,726	2	2020-12-31
디엘피주식회사	비상장	2017-12-21	단순투자	1,500	32,608	5.16	1,621	-23,911	-1,216	40	8,697	1.38	445	63,601	426	2020-12-31
(주)마리몬드	비상장	2017-12-28	단순투자	500	714,711	3.45	500	-	-	-500	714,711	3.45	-	1,513	-1,031	2020-12-31
(주)21세기	비상장	2017-12-29	단순투자	500	5,681	3.86	500	-5,681	-500	-	-	0.00	-	28,407	1,209	2020-12-31
(주)제니스월드	비상장	2017-12-29	단순투자	1,500	681,818	6.85	1,242	-	-	-245	681,818	6.85	997	34,682	-1,036	2020-12-31
(주)즐거운	비상장	2018-01-26	단순투자	1,000	4,761	4.35	1,000	-	-	-	4,761	4.35	1,000	37,916	-1,007	2020-12-31
(주)플랫폼베이스	비상장	2018-03-29	단순투자	300	6,000	4.45	300	-	-	-	6,000	4.38	300	1,794	-168	2020-12-31
(주)지와이네트웍스	비상장	2018-03-30	단순투자	200	1,150	9.66	300	-	-	-	1,150	9.66	300	1,442	152	2020-12-31
(주)유티플러스인터랙티브	비상장	2018-04-27	단순투자	1,000	50,000	4.77	1,000	-	-	-	50,000	4.28	1,000	7,872	-2,809	2020-12-31
(주)씨케이머티리얼즈랩	비상장	2018-04-30	단순투자	300	2,400	2.24	300	-	-	-	2,400	2.24	300	4,368	-1,556	2020-12-31
예스튜디오(주)	비상장	2018-04-30	단순투자	200	20,000	3.04	200	-	-	-	20,000	3.04	200	758	7	2020-12-31
웰텍(주)	비상장	2018-05-24	단순투자	1,000	10,000	3.26	1,000	-3,000	-300	-	7,000	2.30	700	98,804	-351	2020-12-31
(주)아젠컴	비상장	2018-05-30	단순투자	1,000	22,190	4.65	1,000	-	-	-546	22,190	4.65	454	16,978	-2,685	2020-12-31
주식회사 넷아스 주5)	비상장	2018-06-20	단순투자	500	8,333	7.58	500	-	-	-	8,333	7.25	500	10,491	228	2020-12-31
(주)에스에프씨바이오	비상장	2018-06-27	단순투자	500	16,666	4.35	500	-16,666	-500	-	-	0.00	-	9,337	170	2020-12-31
(주)메드파크	비상장	2018-07-31	단순투자	1,000	434,550	3.68	1,000	-	-	-	434,550	3.68	1,000	12,312	-5,379	2020-12-31
(주)애니펜	비상장	2018-08-22	단순투자	1,000	13,748	4.08	1,000	-	-	-	13,748	4.08	1,000	3,296	-1,170	2020-12-31
(주)에디슨이브이 주6)	비상장	2018-10-25	단순투자	1,000	90,800	1.61	706	-90,800	-706	-	-	0.00	-	29,514	-10,457	2020-12-31
(주)비트나인(우선주)	비상장	2018-10-29	단순투자	1,000	143,020	3.15	1,000	-143,020	-1,000	-	-	0.00	-	7,301	-10,083	2020-12-31
(주)라타타스튜디오	비상장	2018-10-31	단순투자	504	1,028	5.40	1,000	-	-	-	1,028	5.27	1,000	3,844	-1,257	2020-12-31
(주)브이씨(우선주)	비상장	2018-11-15	단순투자	3,000	18,750	6.51	3,358	-18,750	-3,146	-212	-	0.00	-	35,242	4,513	2020-12-31
아람휴비스(주)	비상장	2018-12-03	단순투자	1,000	22,222	1.96	909	-	-	122	22,222	1.96	1,031	17,350	-2,760	2020-12-31
(주)아이엠지티	비상장	2018-12-10	단순투자	1,000	20,408	1.76	1,000	-	-	-	20,408	1.76	1,000	9,207	-1,885	2020-12-31
(주)지에프씨생명과학	비상장	2018-12-11	단순투자	1,000	47,619	3.41	1,000	-	-	-	47,619	3.41	1,000	20,967	-2,863	2020-12-31
한진화학(주)	비상장	2018-12-17	단순투자	2,000	50,000	9.73	1,950	-	-	263	50,000	9.73	2,213	87,621	420	2020-12-31
다담마이크로(주)	비상장	2018-12-18	단순투자	1,000	16,000	12.50	1,000	-	-	-	16,000	12.50	1,000	6,930	76	2020-12-31
바이오센서연구소(주)	비상장	2018-12-26	단순투자	1,000	394,011	3.04	1,000	-	-	-	394,011	3.04	1,000	4,225	-2,524	2020-12-31
(주)모티바코리아	비상장	2018-12-27	단순투자	499	143	0.66	250	-	-	-	143	0.66	250	20,828	2,858	2020-12-31
(주)이롬넷	비상장	2019-01-04	단순투자	500	53,883	6.40	500	-	-	-	53,883	6.40	500	9,623	827	2020-12-31
주식회사 올트	비상장	2019-01-30	단순투자	150	1,088	3.75	150	-	-	-	1,088	3.75	150	2,660	-15	2020-12-31
주식회사 어거스트텐	비상장	2019-01-30	단순투자	200	2,286	5.01	200	-	-	-	2,286	5.01	200	371	-75	2020-12-31
(주)단색	비상장	2019-02-28	단순투자	100	1,667	2.05	100	-	-	-	1,667	2.03	100	3,365	-312	2020-12-31
주식회사 지뉴브	비상장	2019-03-15	단순투자	1,000	27,233	1.70	1,000	-	-	-	27,233	1.70	1,000	15,733	-6,224	2020-12-31
(주)나이비	비상장	2019-03-20	단순투자	100	11,111	9.09	100	-	-	-	11,111	9.09	100	304	-18	2020-12-31
(주)에이엔게임즈	비상장	2019-03-22	단순투자	1,000	62,660	3.70	1,000	-	-	-	62,660	3.70	1,000	3,536	-1,189	2020-12-31
주식회사 마블러스	비상장	2019-03-28	단순투자	50	2,947	1.13	50	8,172	450	-	11,119	3.22	500	1,505	-161	2020-12-31
콴텍(주)	비상장	2019-03-28	단순투자	1,000	2,857	9.73	1,000	-1,436	-503	-	1,421	4.84	497	2,137	-1,660	2020-12-31
(주)링크솔루션	비상장	2019-03-28	단순투자	300	2,000	6.00	300	-	-	-	2,000	5.42	300	3,271	18	2020-12-31
(주)마인즈랩	비상장	2019-04-05	단순투자	1,000	5,666	1.08	998	-5,666	-998	-	-	0.00	-	22,137	-20,475	2020-12-31
(주)부루구루	비상장	2019-04-12	단순투자	250	1,983	4.25	250	-	-	-207	1,983	4.25	43	2,138	-493	2020-12-31
(주)와그	비상장	2019-04-15	단순투자	1,000	35,346	1.87	1,000	-	-	-823	35,346	1.87	177	4,516	-3,980	2020-12-31
(주)뉴스젤리	비상장	2019-04-23	단순투자	300	8,108	5.73	300	-	-	-	8,108	5.73	300	1,207	624	2020-12-31
에이디엠코리아(주)	상장	2019-04-30	단순투자	1,999	845,900	4.92	1,669	-845,900	-1,669	-	-	0.00	-	20,633	3,997	2020-12-31
(주)넥스모스	비상장	2019-04-30	단순투자	1,000	140,845	1.50	1,000	-	-	-725	140,845	1.50	275	10,490	-2,133	2020-12-31
(주)디에스테크노	비상장	2019-04-30	단순투자	3,000	25,000	3.72	2,921	-	-	482	25,000	3.72	3,403	12,923	140	2020-12-31
(주)마이마부	비상장	2019-04-30	단순투자	300	18,159	7.08	300	-	-	-	18,159	7.08	300	704	96	2020-12-31
(주)티에스아이	상장	2019-05-03	단순투자	1,000	19,951	0.22	236	-19,951	-246	10	-	0.00	-	67,284	-1,650	2020-12-31
(주)코너스	비상장	2019-05-10	단순투자	1,000	3,571	3.14	1,000	-	-	-116	3,571	3.14	884	6,182	-1,244	2020-12-31
(주)얼리슬로스	비상장	2019-05-14	단순투자	50	1,214	8.82	300	-	-	-	1,214	8.82	300	553	-513	2020-12-31
주식회사 숨비	비상장	2019-05-14	단순투자	500	5,555	2.83	500	49,995	-	-	55,550	2.04	500	4,546	-3,499	2020-12-31
(주)에이엔에이치스트럭쳐	비상장	2019-05-17	단순투자	3,000	10,071	6.67	3,000	-	-	396	10,071	6.67	3,396	29,501	975	2020-12-31
주식회사 모픽	비상장	2019-05-27	단순투자	500	29,940	3.33	500	-	-	-	29,940	3.33	500	2,677	-569	2020-12-31
업스페이스(주)	비상장	2019-05-28	단순투자	20	71,428	9.97	20	-	-	-20	71,428	9.97	-	68	-247	2020-12-31
(주)워니프레임	비상장	2019-05-30	단순투자	200	33,333	6.90	200	-	-	-	33,333	6.90	200	855	-248	2020-12-31
주식회사 아샤그룹	비상장	2019-05-31	단순투자	1,000	8,246	4.76	1,000	-	-	-	8,246	4.76	1,000	3,053	-688	2020-12-31
(주)뉴라클사이언스	비상장	2019-06-10	단순투자	1,000	33,332	0.54	767	-	-	86	33,332	0.54	853	35,309	-12,277	2020-12-31
(주)같다	비상장	2019-06-14	단순투자	150	25,000	8.39	150	-	-	-	25,000	7.19	150	983	-728	2020-12-31
엑사비스 주식회사	비상장	2019-06-20	단순투자	200	10,000	4.55	200	-	-	-	10,000	4.42	200	1,716	-115	2020-12-31
(주)메디플러스솔루션	비상장	2019-06-21	단순투자	1,000	9,038	6.94	1,000	-9,038	-1,000	-	-	0.00	-	2,655	-1,050	2020-12-31
(주)티티에스	비상장	2019-06-25	단순투자	1,000	80,000	3.85	1,000	-	-	-	80,000	3.85	1,000	49,990	1,883	2020-12-31
에스티엠(주)	비상장	2019-06-26	단순투자	900	3,840	5.66	900	-	-	-	3,840	5.66	900	17,779	318	2020-12-31
패스트파이브(주)	비상장	2019-06-28	단순투자	3,000	233,200	1.22	3,094	-	-	556	233,200	1.22	3,650	314,286	-26,266	2020-12-31
(주)오윈	비상장	2019-06-28	단순투자	1,000	6,802	3.92	1,000	-	-	-	6,802	3.92	1,000	6,114	-2,696	2020-12-31
대가파우더시스템(주)	비상장	2019-06-28	단순투자	1,500	15,000	6.98	1,543	10,000	1,500	213	25,000	10.20	3,256	42,008	1,019	2020-12-31
(주)비엔지티 주7)	상장	2019-07-01	단순투자	1,200	154,242	0.78	629	-	-	-475	154,242	0.52	154	36,732	-5,119	2020-12-31
(주)셀루메드	상장	2019-07-03	단순투자	900	130,058	0.38	778	-130,058	-325	-453	-	0.00	-	41,151	-1,679	2020-12-31
(주)아시아나노텍	비상장	2019-07-11	단순투자	300	20,040	5.50	300	16,666	500	-	36,706	9.05	800	3,739	-716	2020-12-31
(주)디타임	비상장	2019-07-16	단순투자	300	555	9.08	300	-	-	-	555	9.08	300	311	-468	2020-12-31
주식회사 엑셀세라퓨틱스(우선주)	비상장	2019-07-31	단순투자	1,000	95,365	3.26	1,000	-95,365	-1,000	-	-	0.00	-	14,045	-10,106	2020-12-31
(주)테라핀테크	비상장	2019-08-02	단순투자	2,000	3,163	1.53	2,123	-	-	-523	3,163	1.53	1,600	43,703	-9,007	2020-12-31
(주)옵스	비상장	2019-08-30	단순투자	2,999	1,666	10.00	3,303	-1,666	-3,242	-61	-	0.00	-	86,140	1,165	2020-12-31
(주)프레시지	비상장	2019-08-30	단순투자	3,000	27,994	3.31	3,000	-27,994	-3,000	-	-	0.00	-	116,072	-67,018	2020-12-31
(주)위대한상사	비상장	2019-09-10	단순투자	1,000	28,571	10.75	1,000	-	-	-	28,571	9.48	1,000	1,331	-1,275	2020-12-31
한패스(주)	비상장	2019-10-31	단순투자	300	5,020	0.64	300	-	-	-	5,020	0.64	300	7,860	-4,618	2020-12-31
주식회사 스트라드비젼	비상장	2019-11-01	단순투자	2,999	3,860	2.01	2,999	-	-	-	3,860	2.01	2,999	29,610	-13,268	2020-12-31
(주)투블루	비상장	2019-11-22	단순투자	100	288	2.44	100	-	-	-	288	2.44	100	351	-25	2020-12-31
(주)큐라클	비상장	2019-11-29	단순투자	2,000	258,064	4.77	2,000	-258,064	-2,000	-	-	0.00	-	12,687	-28,610	2020-12-31
(주)아이시냅스	비상장	2019-12-12	단순투자	299	348	7.47	299	-	-	-	348	7.47	299	1,474	106	2020-12-31
주식회사 블루포인트파트너스	비상장	2019-12-18	단순투자	3,000	357,120	2.98	3,000	-	-	-	357,120	2.98	3,000	57,101	6,212	2020-12-31
(주)업드림코리아	비상장	2019-12-20	단순투자	100	1,450	1.99	100	-	-	-	1,450	1.87	100	5,947	-77	2020-12-31
(주)그리드원	비상장	2019-12-27	단순투자	1,000	5,159	4.00	1,000	-	-	-	5,159	4.00	1,000	5,283	243	2020-12-31
이니스트에스티(주)	비상장	2019-12-30	단순투자	1,000	250,000	4.05	1,347	-	-	118	250,000	4.05	1,465	104,662	3,090	2020-12-31
(주)픽셀로	비상장	2019-12-30	단순투자	100	1,745	2.58	100	-	-	-	1,745	2.58	100	1,791	-164	2020-12-31
주식회사 펀다	비상장	2020-01-02	단순투자	1,000	27,242	2.78	1,000	-	-	-	27,242	2.78	1,000	2,253	-3,825	2020-12-31
주식회사 홀릭스팩토리	비상장	2020-01-08	단순투자	2,000	46,223	11.11	2,000	-	-	-	46,223	11.11	2,000	2,527	-2,235	2020-12-31
인바이오(주)	상장	2020-01-17	단순투자	2,000	222,220	2.20	3,478	-222,220	-3,239	-239	-	0.00	-	71,477	-4,449	2020-12-31
아우토크립트(주)	비상장	2020-01-22	단순투자	1,000	37,999	8.64	3,000	-	-	-	37,999	8.31	3,000	14,158	-1,488	2020-12-31
(주)에이에스티지	비상장	2020-02-18	단순투자	1,500	330,000	1.73	479	-	-	-154	330,000	1.73	325	165,960	-16,600	2020-12-31
(주)리얼위드	비상장	2020-02-20	단순투자	100	1,375	6.25	100	-	-	-	1,375	6.25	100	423	18	2020-12-31
(주)크라우드픽	비상장	2020-02-21	단순투자	200	1,111	7.40	200	-	-	-	1,111	7.40	200	594	-240	2020-12-31
주식회사 이노시아	비상장	2020-03-12	단순투자	300	1,800	5.36	300	-	-	-	1,800	5.36	300	2,017	-294	2020-12-31
(주)광주글로벌모터스	비상장	2020-03-27	단순투자	15,000	3,000,000	6.52	15,000	-	-	-	3,000,000	6.52	15,000	449,623	-4,939	2020-12-31
(주)제이월드	비상장	2020-03-31	단순투자	3,000	416,666	6.30	1,195	-	-	528	416,666	6.30	1,723	47,750	159	2020-12-31
케빈랩(주)	비상장	2020-04-16	단순투자	100	2,008	3.12	100	-	-	-	2,008	2.95	100	2,303	94	2020-12-31
(주)아이컴시스	비상장	2020-04-17	단순투자	50	26,882	5.01	50	-	-	-	26,882	5.01	50	968	93	2020-12-31
농업회사법인 푸디웜(주)	비상장	2020-05-13	단순투자	200	5,704	4.17	200	-	-	-	5,704	2.92	200	2,664	265	2020-12-31
(주)디에이치에스글로벌	비상장	2020-05-19	단순투자	200	20,000	7.69	200	-	-	-	20,000	7.69	200	1,228	208	2020-12-31
(주)소이넷(우선주)	비상장	2020-05-29	단순투자	300	750	6.01	300	-	-	-	750	5.36	300	1,099	72	2020-12-31
주식회사 뉴로메카	비상장	2020-05-29	단순투자	2,000	40,650	2.86	2,000	-	-	453	40,650	2.86	2,453	11,988	-8,271	2020-12-31
(주)뮤직플랫	비상장	2020-06-23	단순투자	200	26,667	2.95	200	-	-	-	26,667	2.86	200	1,079	-211	2020-12-31
(주)엔비티	비상장	2020-06-29	단순투자	400	24,688	0.33	239	-24,688	-239	-	-	0.00	-	30,119	2,110	2020-12-31
아워박스 주식회사	비상장	2020-06-30	단순투자	1,000	878	3.03	1,000	-	-	-	878	3.03	1,000	14,416	-648	2020-12-31
주식회사 에스씨	비상장	2020-07-06	단순투자	800	870	8.00	800	-	-	-	870	8.00	800	34,238	501	2020-12-31
(주)한컴로보틱스	비상장	2020-07-17	단순투자	2,000	58,823	6.03	2,000	-	-	-	58,823	6.03	2,000	11,101	-2,602	2020-12-31
(주)지투지바이오	비상장	2020-07-17	단순투자	3,000	128,534	5.61	3,000	-	-	-	128,534	5.61	3,000	16,586	-4,576	2020-12-31
브레싱스(주)	비상장	2020-07-22	단순투자	50	24,271	1.90	50	25,546	200	-	49,817	3.49	250	1,002	-332	2020-12-31
(주)다나그린	비상장	2020-08-12	단순투자	199	233	2.01	199	-	-	-	233	2.01	199	1,632	-395	2020-12-31
(주)씨프로	비상장	2020-08-13	단순투자	-	666,666	8.75	1,954	-	-	452	666,666	8.75	2,406	53,164	3,545	2020-12-31
주식회사 콘랩컴퍼니	비상장	2020-08-14	단순투자	300	3,614	5.68	300	-	-	-	3,614	5.68	300	1,002	-400	2020-12-31
(주)클레버	비상장	2020-09-25	단순투자	1,000	99,990	1.45	1,000	-	-	-	99,990	1.45	1,000	47,259	10,458	2020-12-31
(주)하플사이언스	비상장	2020-10-08	단순투자	3,000	69,124	4.41	3,000	-	-	-	69,124	4.43	3,000	25,154	-6,130	2020-12-31
파인원(주)	비상장	2020-10-27	단순투자	2,000	8,000	11.76	2,000	-	-	-	8,000	11.76	2,000	9,489	681	2020-12-31
주식회사 허닭	비상장	2020-10-29	단순투자	3,000	16,974	9.09	3,000	-	-	-	16,974	9.09	3,000	8,427	-1,222	2020-12-31
(주)샌드박스네트워크	비상장	2020-10-29	단순투자	3,000	300	1.20	3,000	-	-	-	300	1.20	3,000	92,648	-5,724	2020-12-31
(주)쿼드메디슨	비상장	2020-11-06	단순투자	1,999	1,173	3.43	1,999	-	-	-	1,173	3.38	1,999	7,773	-2,675	2020-12-31
주식회사 킥더허들	비상장	2020-11-27	단순투자	1,000	3,636	4.62	1,000	-	-	-	3,636	4.62	1,000	5,028	372	2020-12-31
(주)오토파지사이언스	비상장	2020-11-30	단순투자	2,000	456,725	8.51	2,000	-	-	-	456,725	7.84	2,000	4,989	-2,266	2020-12-31
주식회사삼영에스앤씨(보통주)	상장	2020-12-03	단순투자	-	222,222	5.02	1,032	-222,222	-1,032	-	-	0.00	-	14,614	615	2019-12-31
(주)휴이노	비상장	2020-12-04	단순투자	1,500	35,545	1.83	1,500	213,270	-	-	248,815	1.78	1,500	27,498	-4,333	2020-12-31
주식회사 더맘마	비상장	2020-12-04	단순투자	1,000	20,833	1.96	1,000	-	-	-	20,833	1.96	1,000	35,892	181	2020-12-31
탱커(주)	비상장	2020-12-04	단순투자	300	1,744	3.14	300	-	-	-	1,744	3.14	300	2,283	-195	2020-12-31
(주)세우인코퍼레이션	비상장	2020-12-10	단순투자	1,000	1,158	1.56	1,000	126,222	-	-	127,380	15.62	1,000	60,760	6,238	2020-12-31
(주)셀렉신	비상장	2020-12-16	단순투자	3,000	15,873	4.07	3,000	-	-	-	15,873	4.07	3,000	16,173	-9,986	2020-12-31
애니메디솔루션(주)	비상장	2020-12-28	단순투자	1,000	3,389	1.70	1,000	166,061	-	-	169,450	1.67	1,000	13,369	-3,678	2020-12-31
이노뎁(주)	상장	2020-12-30	단순투자	1,000	222,222	8.01	1,000	-222,222	-1,000	-	-	0.00	-	36,284	5,078	2020-12-31
(주)디엑솜	비상장	2020-12-30	단순투자	1,000	12,500	0.97	1,000	-	-	-	12,500	0.97	1,000	22,982	-1,844	2020-12-31
(주)아크	비상장	2020-12-31	단순투자	1,000	27,499	2.89	1,000	-	-	-	27,499	2.89	1,000	15,637	1,247	2020-12-31
(주)이지트로닉스(보통주)	비상장	2021-01-07	단순투자	1,000	-	0.00	-	220,000	1,000	3,180	220,000	3.70	4,180	34,290	3,552	2020-12-31
주식회사 리스큐어바이오사이언시스	비상장	2021-01-12	단순투자	2,000	-	0.00	-	57,971	2,000	-	57,971	2.29	2,000	15,726	-3,041	2020-12-31
주식회사 비트코퍼레이션	비상장	2021-01-28	단순투자	800	-	0.00	-	6,216	800	-	6,216	2.87	800	10,510	-3,528	2020-12-31
(주)워시스왓	비상장	2021-01-29	단순투자	2,999	-	0.00	-	744	2,999	-	744	6.66	2,999	4,487	-3,925	2020-12-31
(주)스키아	비상장	2021-01-29	단순투자	1,000	-	0.00	-	14,326	1,000	-	14,326	5.13	1,000	959	-448	2020-12-31
엑셀로(주)	비상장	2021-02-05	단순투자	449	-	0.00	-	420	449	-	420	2.68	449	853	-227	2020-12-31
(주)빌릭스	비상장	2021-02-25	단순투자	1,000	-	0.00	-	1,964	1,000	-	1,964	1.14	1,000	12,498	-3,108	2020-12-31
(주)고미코퍼레이션	비상장	2021-02-26	단순투자	500	-	0.00	-	19,788	500	-	19,788	2.35	500	3,383	34	2020-12-31
(주)카랑	비상장	2021-03-17	단순투자	500	-	0.00	-	79,936	500	-	79,936	2.01	500	8,314	-3,372	2020-12-31
(주)컨텍	비상장	2021-03-26	단순투자	2,000	-	0.00	-	5,925	2,000	-	5,925	4.23	2,000	3,698	770	2020-12-31
(주)큐로젠	비상장	2021-03-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	7,078	1,000	-	7,078	1.80	1,000	6,103	-1,259	2020-12-31
주식회사 로오딘	비상장	2021-03-31	단순투자	1,000	-	0.00	-	50,000	1,000	-	50,000	11.11	1,000	646	37	2020-12-31
주식회사 엑셀세라퓨틱스(보통주)	비상장	2021-04-13	단순투자	1,000	-	0.00	-	190,730	1,000	-	190,730	2.18	1,000	14,045	-10,106	2020-12-31
(주)레모넥스	비상장	2021-04-16	단순투자	1,000	-	0.00	-	30,765	1,000	-	30,765	0.46	1,000	11,966	-4,636	2020-12-31
(주)씨에이랩	비상장	2021-04-16	단순투자	300	-	0.00	-	1,000	300	-	1,000	7.76	300	692	-312	2020-12-31
주식회사 리본즈코리아	비상장	2021-04-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	97,210	1,000	-	97,210	4.44	1,000	7,064	-600	2020-12-31
아이메디컴(주)	비상장	2021-04-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	44,563	1,000	-	44,563	1.61	1,000	21,733	740	2020-12-31
(주)아이오티큐브	비상장	2021-04-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	47,496	1,000	-	47,496	7.14	1,000	699	-110	2020-12-31
주식회사 브이터치	비상장	2021-04-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	11,013	1,000	-	11,013	4.35	1,000	1,003	-210	2020-12-31
(주)레드엔비아	비상장	2021-05-11	단순투자	500	-	0.00	-	9,058	500	-	9,058	0.59	500	10,448	-7,176	2020-12-31
엠에스웨이(주)	비상장	2021-05-18	단순투자	1,000	-	0.00	-	100,000	1,000	-	100,000	1.55	1,000	44,340	-1,941	2020-12-31
(주)이랑텍	비상장	2021-05-18	단순투자	1,000	-	0.00	-	93,694	1,000	-	93,694	7.69	1,000	10,048	-1,080	2020-12-31
(주)넥스트바이오메디컬	비상장	2021-05-18	단순투자	1,000	-	0.00	-	10,000	1,000	-	10,000	0.45	1,000	24,432	-4,863	2020-12-31
(주)소이넷(보통주)	비상장	2021-05-27	단순투자	601	-	0.00	-	840	601	-	840	6.00	601	1,099	72	2020-12-31
(주)그린바이오	비상장	2021-05-27	단순투자	500	-	0.00	-	40,000	500	-	40,000	1.72	500	7,684	-885	2020-12-31
주식회사 텐덤	비상장	2021-05-31	단순투자	500	-	0.00	-	897	500	-	897	4.00	500	517	-272	2020-12-31
크라이오에이치앤아이(주)	비상장	2021-05-31	단순투자	1,000	-	0.00	-	30,333	1,000	-	30,333	5.00	1,000	5,596	63	2020-12-31
(주)센트럴바이오	비상장	2021-05-31	단순투자	1,000	-	0.00	-	45,454	1,000	-	45,454	3.13	1,000	9,822	3,108	2020-12-31
(주)티에스디라이프사이언스	비상장	2021-06-03	단순투자	1,000	-	0.00	-	37,453	1,000	-	37,453	2.22	1,000	2,438	-2,305	2020-12-31
주식회사 다자요	비상장	2021-06-10	단순투자	200	-	0.00	-	6,667	200	-	6,667	1.57	200	925	-383	2020-12-31
주식회사 김캐디	비상장	2021-06-18	단순투자	497	-	0.00	-	71	497	-	71	4.56	497	706	-229	2020-12-31
(주)옵토레인	비상장	2021-06-18	단순투자	500	-	0.00	-	49,360	500	-	49,360	0.46	500	14,446	-11,656	2020-12-31
(주)지니로봇	비상장	2021-06-21	단순투자	200	-	0.00	-	1,747	200	-	1,747	3.39	200	1,388	531	2020-12-31
주식회사 뉴메이스	비상장	2021-06-23	단순투자	1,000	-	0.00	-	34,556	1,000	-	34,556	3.43	1,000	2,797	-1,486	2020-12-31
주식회사 라피끄	비상장	2021-06-30	단순투자	500	-	0.00	-	1,666	500	-	1,666	6.21	500	2,217	-182	2020-12-31
(주)아이비스	비상장	2021-06-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	181,818	1,000	-	181,818	10.37	1,000	4,936	75	2020-12-31
(주)릴리커버	비상장	2021-06-30	단순투자	500	-	0.00	-	6,341	500	-	6,341	3.17	500	1,208	41	2020-12-31
(주)모빌린트	비상장	2021-07-13	단순투자	999	-	0.00	-	667	999	-	667	2.22	999	624	-182	2020-12-31
(주)아이피아이테크	비상장	2021-07-13	단순투자	1,000	-	0.00	-	83,333	1,000	-	83,333	2.05	1,000	14,156	-2,806	2020-12-31
(주)브이씨(보통주)	비상장	2021-07-14	단순투자	-	-	0.00	-	375,000	3,000	155	375,000	6.29	3,155	35,242	4,513	2020-12-31
아테나스랩(주)	비상장	2021-07-20	단순투자	500	-	0.00	-	52,631	500	-	52,631	4.07	500	315	-321	2020-12-31
이지자산평가주식회사	비상장	2021-07-21	단순투자	700	-	0.00	-	140,000	700	-	140,000	10.00	700	5,031	-617	2020-12-31
주식회사보고플레이	비상장	2021-07-28	단순투자	499	-	0.00	-	270	499	-	270	2.17	499	947	-2,293	2020-12-31
(주)피엠그로우	비상장	2021-07-30	단순투자	2,000	-	0.00	-	126,326	2,000	-	126,326	3.02	2,000	15,503	221	2020-12-31
(주)큐라티스	비상장	2021-07-30	단순투자	1,500	-	0.00	-	125,000	1,500	-	125,000	0.51	1,500	49,521	-18,901	2020-12-31
(주)인포웍스	비상장	2021-08-10	단순투자	500	-	0.00	-	1,536	500	-	1,536	1.56	500	4,138	181	2020-12-31
(주)코스모덱	비상장	2021-08-19	단순투자	200	-	0.00	-	283	200	-	283	0.91	200	714	4	2020-12-31
(주)캐플릭스(KAFLIX Co.Ltd)	비상장	2021-08-24	단순투자	1,000	-	0.00	-	2,889	1,000	-	2,889	2.22	1,000	3,830	85	2020-12-31
(주)엠디뮨	비상장	2021-08-30	단순투자	3,000	-	0.00	-	143,540	3,000	-	143,540	1.87	3,000	8,166	-8,013	2020-12-31
주식회사 포티투마루	비상장	2021-09-03	단순투자	500	-	0.00	-	3,256	500	-	3,256	1.16	500	7,059	114	2020-12-31
이뮤노포지(주)	비상장	2021-09-08	단순투자	999	-	0.00	-	526	999	-	526	1.21	999	5,592	-4,245	2020-12-31
(주)뷰메진	비상장	2021-09-16	단순투자	250	-	0.00	-	17,731	250	-	17,731	6.58	250	93	-164	2020-12-31
(주)펀엔씨	비상장	2021-09-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	2,148	1,000	-	2,148	2.78	1,000	3,806	-4,125	2020-12-31
(주)로완	비상장	2021-10-08	단순투자	1,000	-	0.00	-	41,220	1,000	-	41,220	3.77	1,000	541	-164	2020-12-31
(주)바스플렉스	비상장	2021-10-25	단순투자	500	-	0.00	-	687	500	-	687	5.68	500	1,093	-45	2020-12-31
오지큐(주)	비상장	2021-10-26	단순투자	1,000	-	0.00	-	12,496	1,000	-	12,496	0.51	1,000	12,646	-4,708	2020-12-31
(주)케어마인드	비상장	2021-10-27	단순투자	500	-	0.00	-	20,040	500	-	20,040	2.89	500	719	-93	2020-12-31
(주)앱솔로지	비상장	2021-10-29	단순투자	1,000	-	0.00	-	7,965	1,000	-	7,965	1.54	1,000	7,979	-2,826	2020-12-31
푸드팡(주)	비상장	2021-10-29	단순투자	1,000	-	0.00	-	25,714	1,000	-	25,714	2.63	1,000	4,059	-3,404	2020-12-31
대진첨단소재 주식회사	비상장	2021-11-02	단순투자	1,000	-	0.00	-	750	1,000	-	750	0.94	1,000	12,347	1,623	2020-12-31
주식회사 엔에이백신연구소	비상장	2021-11-05	단순투자	1,000	-	0.00	-	5,000	1,000	-	5,000	1.11	1,000	4,048	-1,849	2020-12-31
(주)트레져헌터	비상장	2021-11-09	단순투자	1,000	-	0.00	-	57,146	1,000	-	57,146	0.76	1,000	16,946	-5,226	2020-12-31
주식회사 에이모	비상장	2021-11-10	단순투자	1,000	-	0.00	-	58,585	1,000	-	58,585	2.80	1,000	2,398	-2,085	2020-12-31
오토텔릭바이오(주)	비상장	2021-11-19	단순투자	1,000	-	0.00	-	10,752	1,000	-	10,752	1.53	1,000	8,568	-3,806	2020-12-31
(주)라이언로켓	비상장	2021-11-26	단순투자	1,000	-	0.00	-	330	1,000	-	330	2.25	1,000	1,166	-245	2020-12-31
아이솔라에너지(주)	비상장	2021-11-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	28,571	1,000	-	28,571	1.33	1,000	24,485	1,069	2020-12-31
주식회사 아울바이오	비상장	2021-11-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	7,246	1,000	-	7,246	2.45	1,000	2,535	-1,119	2020-12-31
주식회사 론픽	비상장	2021-11-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	1,432	1,000	-	1,432	5.23	1,000	1,676	-29	2020-12-31
골든팩키지주식회사	비상장	2021-11-30	단순투자	500	-	0.00	-	4,761	500	-	4,761	4.56	500	7,226	340	2020-12-31
주식회사 엔원테크	비상장	2021-11-30	단순투자	1,000	-	0.00	-	1,666	1,000	-	1,666	4.54	1,000	745	218	2020-12-31
(주)엔씨켐(보통주)	비상장	2021-12-10	단순투자	-	-	0.00	-	7,215	3,000	-	7,215	2.50	3,000	89,641	600	2020-12-31
주식회사 노티플러스	비상장	2021-12-10	단순투자	999	-	0.00	-	614	999	-	614	1.10	999	1,910	876	2020-12-31
(주)코멕스카본	비상장	2021-12-13	단순투자	1,000	-	0.00	-	100,000	1,000	-	100,000	2.76	1,000	32,078	-390	2020-12-31
(주)에코케미칼	비상장	2021-12-15	단순투자	1,000	-	0.00	-	23,800	1,000	-	23,800	3.64	1,000	10,319	-949	2020-12-31
주식회사 에스알	비상장	2014-12-17	단순투자	12,000	7,500,000	15.00	48,413	-	-	-5,753	7,500,000	15.00	42,660	824,615	-39,084	2020-12-31
호전실업(주)	상장	2016-12-08	단순투자	2,000	42,683	0.53	390	-42,683	-394	4	-	0.00	-	208,857	-10,578	2020-12-31
신성오토모티브 주식회사(우선주)	비상장	2017-12-15	단순투자	3,000	3,000,000	10.56	3,413	-3,000,000	-3,000	-413	-	0.00	-	68,729	1,142	2020-12-31
(주)동화엔텍	비상장	2018-04-26	단순투자	1,000	8,333	1.88	1,000	-	-	-	8,333	1.88	1,000	139,430	-709	2020-12-31
투게더투자운용 주식회사	비상장	2020-01-15	단순투자	900	180,000	12.86	900	-	-	-	180,000	12.86	900	5,625	-1,198	2020-12-31
웰브릿지자산운용(주)	비상장	2020-08-26	단순투자	138	1,383,744	3.29	138	-	-	-	1,383,744	3.29	138	4,855	-124	2020-12-31
온코닉 테라퓨틱스(주)	비상장	2021-02-24	단순투자	2,500	-	0.00	-	20,000	2,500	-	20,000	2.71	2,500	774	-2,204	2020-12-31
신성오토모티브 주식회사(보통주)	비상장	2021-12-27	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000,000	3,000	-126	3,000,000	10.56	2,874	68,729	1,142	2020-12-31
엠차이나펀드1호	비상장	2008-01-10	단순투자	3,000	94	7.06	120	-	-	-	94	7.06	120	1,700	-201	2020-12-31
인터베스트신성장투자조합	비상장	2009-04-24	단순투자	400	55	2.00	153	-	-	-153	55	2.00	-	67,799	-12,474	2013-12-31
동훈초기기업전문투자조합	비상장	2009-09-28	단순투자	1,000	-	10.00	-	-	-	-	-	0.00	-	1,525	16	2019-12-31
엘앤에스5호 Early Stage 투자조합	비상장	2010-05-07	단순투자	1,000	87	10.00	870	-87	-870	-	-	0.00	-	8,316	-198	2013-12-31
KoFC－보광 Pioneer Champ 2010-3호 투자조합	비상장	2010-06-30	단순투자	200	6	2.86	155	-	-	-15	6	2.86	140	7,395	35	2020-12-31
AKGI상생경제투자조합1호	비상장	2010-11-22	단순투자	250	473	6.66	474	-	-	-1	473	6.66	473	12,293	-1,018	2013-12-31
KoFC-플래티넘 청년창업 3호 투자펀드	비상장	2011-11-11	단순투자	60	90	2.22	298	-79	-304	43	11	2.22	37	15,829	14,747	2020-12-31
드림제1호KU-DSC그린투자조합	비상장	2012-06-28	단순투자	1,000	-	10.00	-	-	-	-	-	0.00	-	2,137	172	2019-12-31
메가트렌드스타트업1호투자조합	비상장	2013-08-28	단순투자	200	-	6.67	418	-	-	22	-	6.67	440	29,501	975	2020-12-31
케이투유동화전문투자조합	비상장	2014-10-15	단순투자	150	1	3.61	286	-1	-740	454	-	0.00	-	1,803	3,075	2020-12-31
스틱해외진출플랫폼펀드	비상장	2014-12-12	단순투자	500	2,955	6.25	2,955	-307	-319	-47	2,648	6.25	2,589	48,992	7,048	2020-12-31
이앤 에이비에프 투자조합	비상장	2015-01-02	단순투자	750	183	10.34	1,830	-84	-840	80	99	10.34	1,070	19,842	668	2020-12-31
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	비상장	2015-08-26	단순투자	407	3,807,000,000	3.70	14,818	-577,000,000	-1,875	-3,457	3,230,000,000	3.70	9,486	397,897	175,490	2020-12-31
이노폴리스 2015 제조-IoT 투자조합	비상장	2015-12-22	단순투자	100	47	3.22	570	-	-	-4	47	3.22	566	18,854	62	2020-12-31
KB-솔리더스 글로벌헬스케어 펀드	비상장	2016-01-25	단순투자	60	1,512	0.20	2,143	-144	-190	154	1,368	0.20	2,107	106,215	-12,655	2020-12-31
2015 KIF-프리미어 IT 전문투자조합	비상장	2016-02-26	단순투자	300	2,179	7.50	3,216	-280	-448	-53	1,899	7.50	2,715	31,984	629	2020-12-31
케이엘앤파트너스룽투 사모투자합자회사(KL&Partners 제2호 사모투자전문회사)	비상장	2016-03-02	단순투자	2,000	1,476,562,500	7.81	676	-1,476,562,500	-747	71	-	0.00	-	8,652	-117	2020-12-31
로그 성장기여세컨더리펀드	비상장	2016-03-31	단순투자	200	286	5.00	706	-56	-138	-28	230	5.00	540	14,411	1,821	2020-12-31
에너지융합 UQIP 투자조합	비상장	2016-07-28	단순투자	150	3,000	6.00	2,994	-	-	6	3,000	6.00	3,000	40,167	-1,780	2020-12-31
글로벌바이오성장제일호사모투자 합자회사	비상장	2016-08-12	단순투자	80	-	6.90	-	-	-	-	-	0.00	-	9,536	6,525	2020-12-31
IBK-유암코 중소기업구조조정 제일차기업재무안정사모투자합자회사	비상장	2016-08-22	단순투자	420	-	10.00	-	-	-	-	-	10.00	-	29,395	-7,168	2020-12-31
경기-KT 슈퍼맨투자조합	비상장	2016-09-29	단순투자	200	10	5.49	1,000	-2	-200	-	8	5.49	800	20,424	450	2020-12-31
케이디비씨에스투엘제일호사모투자 합자회사	비상장	2016-11-02	단순투자	2,000	1,200,000,000	6.45	1,859	-1,080,000,000	-5,386	4,156	120,000,000	6.45	629	16,867	-348	2020-12-31
LSK-BNH코리아바이오펀드	비상장	2016-11-30	단순투자	300	1,664	5.19	1,662	-392	-506	875	1,272	5.19	2,031	31,790	1,713	2020-12-31
디에스씨(DSC) 유망서비스산업펀드	비상장	2016-12-21	단순투자	300	2,136	5.17	3,836	-210	-351	55	1,926	5.17	3,540	77,346	17,678	2020-12-31
액시스 글로벌 그로쓰 신기술조합	비상장	2017-05-18	단순투자	2,000	-	12.74	-	-	-	-	-	0.00	-	9,352	-956	2019-12-31
케이큐브 NEO 펀드	비상장	2017-05-24	단순투자	250	84	5.00	635	-	-	-4	84	5.00	631	13,173	439	2020-12-31
프리미어 글로벌 이노베이션 1호 투자조합	비상장	2017-06-15	단순투자	150	2,067	4.00	4,013	-361	-738	-869	1,706	4.00	2,406	99,189	24,257	2020-12-31
오케스트라 프라이빗 에쿼티 제1호 사모투자합자회사	비상장	2017-06-29	단순투자	5,000	5,000,000,000	6.39	5,000	-	-	1,585	5,000,000,000	6.39	6,585	78,178	2,748	2020-12-31
메디치 중소 선도 기업 투자조합	비상장	2017-06-30	단순투자	75	1,382	6.00	1,665	-655	-947	230	727	6.00	948	23,976	7,182	2020-12-31
심본투자파트너스 1호 투자조합	비상장	2017-08-25	단순투자	250	1,000	5.71	842	-	-	-85	1,000	5.71	757	13,130	-1,926	2020-12-31
에버그린투자파트너스 2호펀드	비상장	2017-09-06	단순투자	250	1,000	5.00	1,000	-248	-248	10	752	5.00	762	19,671	-136	2020-12-31
경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합	비상장	2017-09-06	단순투자	450	2,913	8.82	2,913	-915	-1,251	1,539	1,998	8.82	3,201	31,898	-213	2020-12-31
한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	비상장	2017-09-14	단순투자	1,000	4,600	7.04	5,779	-445	-556	732	4,155	7.04	5,955	83,612	1,002	2020-12-31
코오롱 2017 신산업 육성 투자조합	비상장	2017-09-14	단순투자	500	1,650	9.62	3,960	-850	-3,093	7,153	800	9.62	8,020	42,113	9,108	2020-12-31
에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호	비상장	2017-11-15	단순투자	200	1,584	5.21	1,836	-793	-1,283	2,189	791	5.21	2,742	35,705	1,877	2020-12-31
이앤에프마블사모투자 합자회사	비상장	2017-12-15	단순투자	3,000	3,000,000,000	3.70	1,905	-	-	-363	3,000,000,000	3.70	1,542	78,890	-19	2020-12-31
스틱 4차 산업혁명펀드	비상장	2017-12-27	단순투자	250	4,065	4.62	4,109	-362	-379	492	3,703	4.62	4,222	89,237	-1,463	2020-12-31
헤르메스사모투자 합자회사	비상장	2017-12-27	단순투자	2,000	1,579,733,044	3.33	698	-362,000,000	-161	604	1,217,733,044	3.33	1,141	45,875	-611	2020-12-31
미래에셋 청년창업 투자조합 2호	비상장	2017-12-28	단순투자	600	300	12.00	3,100	-108	-1,137	506	192	12.00	2,469	24,960	470	2020-12-31
케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사	비상장	2018-01-17	단순투자	1,524	1,776	6.00	2,102	-246	-339	884	1,530	6.00	2,647	38,792	7,871	2020-12-31
아이비케이-유암코 중소기업구조조정 제2차 기업재무안정 사모투자합자회사	비상장	2018-01-31	단순투자	400	-	10.00	-	550,000,000	550	-	550,000,000	10.00	550	29,778	-3,366	2020-12-31
컴퍼니케이 유망서비스펀드	비상장	2018-02-01	단순투자	600	261	3.48	3,337	-126	-1,770	1,169	135	3.48	2,736	99,262	7,279	2020-12-31
미시간글로벌파이어니어투자조합	비상장	2018-03-09	단순투자	400	2,000	8.00	1,918	-	-	-201	2,000	8.00	1,717	21,904	-2,449	2020-12-31
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	비상장	2018-03-30	단순투자	1,000	20	10.00	2,000	-	-	-	20	10.00	2,000	18,720	-502	2020-12-31
세티밸류업 사모투자 합자회사	비상장	2018-04-16	단순투자	2,000	1,780,000,000	6.60	1,912	-	-	181	1,780,000,000	6.60	2,093	30,886	7,541	2020-12-31
KDBC-TR 신기술사업투자조합	비상장	2018-04-25	단순투자	3,000	30	14.63	3,000	-30	-1,538	-1,462	-	0.00	-	13,729	-4,321	2020-12-31
메리츠-엔에스 글로벌바이오투자조합	비상장	2018-05-30	단순투자	1,117	64,534,950	6.90	520	227,902,743	-231	885	292,437,693	6.90	1,174	12,789	4,827	2020-12-31
유니온팔로우온투자조합	비상장	2018-09-10	단순투자	900	2,955	15.00	2,955	-	-	132	2,955	15.00	3,087	18,761	-449	2020-12-31
코메스2018-1 M&A투자조합	비상장	2018-09-28	단순투자	5,000	3,151	10.00	8,492	-	-	388	3,151	10.00	8,880	43,733	32,948	2020-12-31
스마일게이트바이오산업펀드	비상장	2018-10-01	단순투자	2,000	2,000	19.05	1,989	-	-	-31	2,000	19.05	1,958	10,440	94	2020-12-31
화이트웨일제삼호사모투자합자회사	비상장	2018-10-24	단순투자	3,000	3,000,000,000	14.08	2,805	-3,000,000,000	-3,310	505	-	0.00	-	20,629	-116	2020-12-31
비엔에이치스타트업3호 투자조합	비상장	2018-11-05	단순투자	300	2,700	6.06	2,458	-138	-149	647	2,562	6.06	2,956	41,950	-1,222	2020-12-31
DTNI-창업초기 혁신 투자조합	비상장	2018-11-09	단순투자	600	2,700	5.10	2,591	300	300	-114	3,000	5.10	2,777	47,575	-4,544	2020-12-31
유티씨반도체성장펀드	비상장	2018-11-16	단순투자	720	1,800	8.57	1,800	1,200	1,200	-	3,000	6.67	3,000	25,187	-901	2020-12-31
레버런트프론티어1호 창업벤처전문 사모투자합자회사	비상장	2018-11-28	단순투자	3,000	3,000,000,000	10.91	2,883	-	-	-108	3,000,000,000	10.91	2,775	26,479	-495	2020-12-31
킹고 멀티플6 농식품 제1호 투자조합	비상장	2018-12-06	단순투자	375	1,125	15.00	1,359	375	375	20	1,500	15.00	1,754	7,062	-246	2020-12-31
2018 IMM 벤처펀드	비상장	2018-12-06	단순투자	1,500	15,000	13.22	14,774	-	-	-168	15,000	13.22	14,606	116,568	-661	2020-12-31
에스투엘제4호 창업벤처전문 사모투자합자회사	비상장	2018-12-14	단순투자	-	1,077,116,240	6.35	1,299	-58,902,260	-124	477	1,018,213,980	6.35	1,652	19,358	-233	2020-12-31
메디치 2018-2 중소선도기업 창업투자조합	비상장	2018-12-21	단순투자	500	3,517	6.37	3,377	1,279	1,281	-248	4,796	6.37	4,410	52,694	-1,185	2020-12-31
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모집합투자기구	비상장	2018-12-27	단순투자	-	1,709,815,950	1.84	1,819	-149,079,753	-312	118	1,560,736,197	1.84	1,625	89,115	-231	2020-12-31
데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 2호	비상장	2019-01-29	단순투자	2,400	3,000	7.92	3,020	-79	-109	1,048	2,921	7.92	3,959	38,753	-590	2020-12-31
오케스트라프라이빗에쿼티제3호사모투자 합자회사	비상장	2019-01-30	단순투자	3,000	3,000,000,000	3.92	3,407	-	-	-407	3,000,000,000	3.92	3,000	90,020	1,446	2020-12-31
가이아혁신성장마케팅투자조합1호	비상장	2019-01-30	단순투자	250	1,000	9.99	1,000	-	-	-	1,000	9.99	1,000	9,783	-118	2020-12-31
퀀텀-코리아오메가 4차산업핵심기술펀드	비상장	2019-04-12	단순투자	600	1,200	8.82	1,200	1,200	1,200	-	2,400	8.82	2,400	12,410	-732	2020-12-31
NH-Opus 기업구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	비상장	2019-04-19	단순투자	-	1,193,300,682	2.45	1,186	1,740,618,166	1,724	213	2,933,918,848	2.45	3,123	49,946	-1,571	2020-12-31
에스티엘 미네르바 사모투자 합자회사	비상장	2019-05-22	단순투자	1,500	1,500,000,000	15.00	1,649	-	-	102	1,500,000,000	15.00	1,751	9,852	-31	2020-12-31
세븐트리창업벤처전문 제3호 사모투자합자회사	비상장	2019-05-27	단순투자	2,000	2,000,000,000	14.98	1,928	-	-	-211	2,000,000,000	14.98	1,717	12,848	-284	2020-12-31
우리-큐 기업재무안정 사모투자합자회사	비상장	2019-06-07	단순투자	-	1,945,000,000	3.22	1,945	1,818,740,651	1,802	66	3,763,740,651	3.22	3,813	63,652	3,708	2020-12-31
아이디어브릿지 지식재산 1호 창업벤처 PEF	비상장	2019-08-23	단순투자	-	680,272,108	13.61	680	680,272,109	680	1	1,360,544,217	13.61	1,361	4,985	-18	2020-12-31
메가 청년일자리 레버리지 투자조합	비상장	2019-08-26	단순투자	600	3,000	6.00	2,913	-	-	846	3,000	6.00	3,759	48,762	-1,146	2020-12-31
2019 HB일자리기술금융투자조합	비상장	2019-10-22	단순투자	300	1,920	7.50	1,855	1,080	1,080	-57	3,000	7.50	2,878	24,742	-916	2020-12-31
코오롱 2019 유니콘 투자조합	비상장	2019-11-13	단순투자	300	1,800	4.29	1,760	600	600	170	2,400	4.29	2,530	40,827	-1,368	2020-12-31
케이프 제삼호 IT투자조합	비상장	2019-11-20	단순투자	3,000	3,000,000,000	9.87	3,346	-	-	236	3,000,000,000	9.87	3,582	30,403	-1,792	2020-12-31
KAI-KVIC 스마트공장 투자조합	비상장	2019-11-22	단순투자	1,000	4,000	16.67	4,000	750	750	75	4,750	16.67	4,825	23,344	-599	2020-12-31
피앤피 아이피 밸류 크리에이션 1호 투자조합	비상장	2019-12-24	단순투자	400	800	11.76	800	800	800	-	1,600	11.76	1,600	6,368	-425	2020-12-31
신한 디지털헬스 신기술투자조합 제1호	비상장	2019-12-27	단순투자	3,000	3,000,000,000	19.11	2,903	-1,308,917,197	-1,316	525	1,691,082,803	19.11	2,112	15,135	-409	2020-12-31
2019 얼머스 세컨더리 투자조합	비상장	2019-12-27	단순투자	600	2,246	10.00	2,468	-900	-1,077	542	1,346	10.00	1,933	25,710	2,498	2020-12-31
케이투 엑스페디오 투자조합	비상장	2019-12-27	단순투자	250	2,200	3.68	2,594	2,650	2,649	-319	4,850	3.68	4,924	58,533	-1,664	2020-12-31
엔피성장 제6호 사모투자합자회사	비상장	2020-01-31	단순투자	3,000	3,000,000,000	2.48	2,966	-932,400,000	-2,979	10,118	2,067,600,000	2.48	10,105	108,556	-432	2020-12-31
2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드	비상장	2020-01-31	단순투자	400	12	12.90	1,117	20	2,000	-101	32	12.90	3,016	8,790	-707	2020-12-31
유진신영 기업구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	비상장	2020-03-30	단순투자	-	514,285,714	4.76	514	2,919,047,620	2,919	-	3,433,333,334	4.76	3,433	10,248	-855	2020-12-31
에너지혁신성장펀드 1호	비상장	2020-05-26	단순투자	400	400	6.56	398	400	400	23	800	4.49	821	8,412	-459	2020-12-31
와이어드동반성장사모투자합자회사	비상장	2020-06-03	단순투자	771	787,829,268	7.32	755	1,021,390,248	1,021	-36	1,809,219,516	7.32	1,740	10,004	-997	2020-12-31
2020 IMM 벤처펀드	비상장	2020-06-24	단순투자	6,000	13,800	13.57	13,657	16,200	16,200	-287	30,000	13.57	29,570	99,960	-1,708	2020-12-31
디비엔피성장 사모투자합자회사((주)코팅코리아)	비상장	2020-06-26	단순투자	5,000	5,000,000,000	13.30	4,920	-	-277	547	5,000,000,000	13.30	5,190	36,901	4,301	2020-12-31
카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합	비상장	2020-07-28	단순투자	600	120	9.72	1,161	180	1,800	-62	300	9.72	2,899	12,014	-328	2020-12-31
한국투자 바이오 글로벌 펀드	비상장	2020-07-29	단순투자	2,000	5,000	4.22	5,060	4,950	4,944	946	9,950	2.92	10,950	171,108	133	2020-12-31
에이앤에스제1호사모투자 합자회사	비상장	2020-07-29	단순투자	3,000	3,000,000,000	4.76	2,949	-61,545,205	-60	2	2,938,454,795	4.76	2,891	62,532	-703	2020-12-31
알바트로스뉴웨이브펀드	비상장	2020-08-04	단순투자	500	500	14.29	500	-200	-446	683	300	14.29	737	3,454	-143	2020-12-31
패스파인더 국토교통혁신 투자조합	비상장	2020-09-04	단순투자	720	1,080	17.65	1,080	1,440	1,440	-62	2,520	17.65	2,458	5,999	-132	2020-12-31
코리아오메가-레드우드글로벌헬스케어투자조합	비상장	2020-09-28	단순투자	2,000	20	8.77	1,972	-	-	-27	20	8.77	1,945	22,456	-146	2020-12-31
신한카카오헬스케어신기술투자조합 제1호	비상장	2020-09-29	단순투자	3,000	3,000,000,000	6.68	2,969	-3,000,000,000	-2,959	-10	-	0.00	-	47,271	-659	2020-12-31
에스비아이-에스티엘 에너지혁신 PEF	비상장	2020-10-12	단순투자	3,000	3,000,000,000	4.51	6,044	-	-	985	3,000,000,000	4.51	7,029	65,902	-603	2020-12-31
린드먼혁신성장사모투자합자회사	비상장	2021-02-23	단순투자	-	-	0.00	-	770,000,000	777	41	770,000,000	6.67	818	-	-	2021년 결성
프리미어 글로벌 이노베이션 2호 투자조합	비상장	2020-11-05	단순투자	250	250	4.00	250	2,265	2,265	-138	2,515	5.56	2,377	4,500	-188	2020-12-31
스마트대한민국창업초기조합T	비상장	2020-11-05	단순투자	1,200	1,200	8.09	1,192	900	900	-222	2,100	8.09	1,870	14,746	-303	2020-12-31
스마일게이트녹색성장2호펀드	비상장	2020-11-05	단순투자	900	900	15.00	900	2,100	2,100	-114	3,000	15.00	2,886	6,001	-55	2020-12-31
에스티엘 제13호 사모투자합자회사(박원)	비상장	2020-11-06	단순투자	2,400	2,400,000,000	10.21	2,393	-	-23	-1	2,400,000,000	10.21	2,369	23,296	-204	2020-12-31
케이비소부장1호사모투자합자회사(박원)	비상장	2020-11-06	단순투자	2,600	2,600,000,000	11.06	2,593	-	-26	-7	2,600,000,000	11.06	2,560	23,296	-205	2020-12-31
케이넷 유니콘 육성 투자조합	비상장	2020-11-23	단순투자	480	480	4.01	480	1,920	1,920	-27	2,400	4.01	2,373	11,804	-173	2020-12-31
DSC초기기업 스케일업펀드	비상장	2020-11-27	단순투자	1,000	1,000	5.88	1,000	9,000	9,000	-311	10,000	5.88	9,689	17,003	-236	2020-12-31
시너지-신한 메자닌 신기술사업투자조합 제2호	비상장	2020-11-30	단순투자	600	600,000,000	19.87	600	2,300,400,000	2,302	-45	2,900,400,000	19.87	2,857	3,020	-15	2020-12-31
엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술사업투자조합	비상장	2020-12-09	단순투자	3,000	3,000,000,000	6.17	2,944	-	-	1,268	3,000,000,000	6.17	4,212	48,600	-17	2020-12-31
메디치 2020-2 스케일업 투자조합	비상장	2020-12-10	단순투자	200	200	8.93	200	3,100	3,100	-239	3,300	8.93	3,061	2,144	-96	2020-12-31
유니온기술금융투자조합	비상장	2020-12-11	단순투자	900	900	5.94	900	1,650	1,650	-149	2,550	5.94	2,401	15,149	-52	2020-12-31
비엔에이치4호기술금융투자조합	비상장	2020-12-11	단순투자	300	300	5.64	300	1,950	1,950	-122	2,250	4.90	2,128	5,320	-38	2020-12-31
BNK-인터밸류 기술금융투자조합	비상장	2020-12-11	단순투자	1,000	1,000	13.51	1,000	4,000	4,000	-142	5,000	13.51	4,858	7,400	-37	2020-12-31
한국투자 성장기업 신기술사업투자조합 1호	비상장	2021-02-09	단순투자	310	-	0.00	-	339	3,400	-189	339	5.00	3,211	-	-	2021년 결성
2020 SBI 스케일업 펀드	비상장	2020-12-28	단순투자	500	500	6.25	500	4,366	4,374	317	4,866	6.25	5,191	8,000	-10	2020-12-31
제이씨성장지원 사모투자합자회사	비상장	2021-02-23	단순투자	-	-	0.00	-	2,116,408,519	2,116	-46	2,116,408,519	10.00	2,070	-	-	2021년 결성
스마트 대한민국 경동킹고 바이오 펀드	비상장	2020-12-31	단순투자	1,250	1,250	18.52	1,250	1,250	1,250	-130	2,500	18.52	2,370	6,750	-	2020-12-31
메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사	비상장	2021-02-05	단순투자	-	-	0.00	-	3,413,363,636	3,423	489	3,413,363,636	9.09	3,912	-	-	2021년 결성
피앤피 시스템반도체 상생 플랫폼 펀드 투자조합	비상장	2021-02-09	단순투자	600	-	0.00	-	1,800	1,800	-106	1,800	8.93	1,694	-	-	2021년 결성
케이디비씨-엘앤에스 디지털혁신 투자조합	비상장	2021-03-11	단순투자	500	-	0.00	-	1,500	1,500	-48	1,500	4.90	1,452	-	-	2021년 결성
솔리더스스마트바이오투자조합	비상장	2021-03-31	단순투자	1,000	-	0.00	-	1,500	1,500	-65	1,500	5.00	1,435	-	-	2021년 결성
에스브이에이스마트대한민국펀드	비상장	2021-04-02	단순투자	4,000	-	0.00	-	750	7,500	-175	750	9.40	7,325	-	-	2021년 결성
엔피성장제9호PEF	비상장	2021-04-08	단순투자	1,600	-	0.00	-	1,600,000,000	1,600	-29	1,600,000,000	2.08	1,571	-	-	2021년 결성
LB포스코신성장사모투자합자회사	비상장	2021-04-26	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000	3,000	-402	3,000	11.67	2,598	-	-	2021년 결성
세븐트리-디에이밸류 제1호 신기술투자조합	비상장	2021-05-11	단순투자	1,000	-	0.00	-	1,000,000,000	1,000	-12	1,000,000,000	18.02	988	-	-	2021년 결성
스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	비상장	2021-05-21	단순투자	-	-	0.00	-	12,630,886,260	12,641	-945	12,630,886,260	6.23	11,696	-	-	2021년 결성
얼머스컨슈머투자조합(세븐브로이맥주(주)투자)	비상장	2021-06-08	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000	2,000	-9	2,000	14.13	1,991	-	-	2021년 결성
에이아이피반도체-M3X 벤처투자조합 제1호	비상장	2021-06-11	단순투자	3,000	-	0.00	-	300	3,000	-2,781	300	12.00	219	-	-	2021년 결성
한투-한화 디지털헬스케어 제1호 사모투자합자회사	비상장	2021-06-22	단순투자	-	-	0.00	-	3,746,070,000	3,746	-58	3,746,070,000	5.83	3,688	-	-	2021년 결성
이에스8호스타트업펀드	비상장	2021-07-14	단순투자	400	-	0.00	-	1,600	1,600	-31	1,600	12.86	1,569	-	-	2021년 결성
옐로씨에스오엘 성장 제1호 사모투자합자회사	비상장	2021-07-20	단순투자	1,500	-	0.00	-	1,500,000,000	1,500	-	1,500,000,000	13.27	1,500	-	-	2021년 결성
스마트코리아 컴퍼니케이 언택트펀드	비상장	2021-07-20	단순투자	-	-	0.00	-	400	4,000	-67	400	10.00	3,933	-	-	2021년 결성
케이클라비스 씨엘피 신기술조합 제일호	비상장	2021-07-29	단순투자	1,000	-	0.00	-	1,000,000,000	1,000	-	1,000,000,000	15.87	1,000	-	-	2021년 결성
케이런6호 소재부품장비 투자조합	비상장	2021-08-06	단순투자	600	-	0.00	-	60	600	-	60	8.98	600	-	-	2021년 결성
스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 주8)	비상장	2021-08-30	단순투자	600	-	0.00	-	600	600	-	600	10.00	600	-	-	2021년 결성
글로벌바이오성장 제3호투자조합	비상장	2021-09-30	단순투자	-	-	0.00	-	5,560,000,000	5,560	-423	5,560,000,000	15.55	5,137	-	-	2021년 결성
키움뉴히어로 4호 스케일업펀드	비상장	2021-09-30	단순투자	625	-	0.00	-	625	625	-7	625	3.85	618	-	-	2021년 결성
인사이트V3스마트(디지털)헬스케어투자조합	비상장	2021-10-01	단순투자	1,200	-	0.00	-	1,800	1,800	-10	1,800	9.43	1,790	-	-	2021년 결성
한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	비상장	2021-10-29	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000	2,000	-	2,000	8.89	2,000	-	-	2021년 결성
스마트대한민국유티씨바이오헬스케어벤처투자조합	비상장	2021-11-03	단순투자	1,200	-	0.00	-	2,400	2,400	-2	2,400	8.00	2,398	-	-	2021년 결성
KAI-KVIC 점프업투자조합	비상장	2021-11-08	단순투자	300	-	0.00	-	1,950	1,950	-	1,950	0.08	1,950	-	-	2021년 결성
스마트 코리아 언택트 투자조합	비상장	2021-11-08	단순투자	600	-	0.00	-	600	600	-2	600	7.50	598	-	-	2021년 결성
에스티엘 제15호 사모투자합자회사	비상장	2021-11-16	단순투자	-	-	0.00	-	1,168,000,000	1,168	-4	1,168,000,000	4.07	1,164	-	-	2021년 결성
디케이아이 그로잉 스타 6호 투자조합	비상장	2021-11-18	단순투자	750	-	0.00	-	750	750	-1	750	12.00	749	-	-	2021년 결성
하이브리드 ESG 세컨더리펀드 제일호	비상장	2021-12-09	단순투자	1,000	-	0.00	-	2,000,000,000	2,000	-11	2,000,000,000	19.23	1,989	-	-	2021년 결성
파라투스 NewNormal TCB펀드	비상장	2021-12-24	단순투자	-	-	0.00	-	-	-	-	-	11.43	-	-	-	2021년 결성
유일-성장 기업구조혁신 신기술투자조합	비상장	2021-12-27	단순투자	-	-	0.00	-	656	656	-	656	100.00	656	-	-	2021년 결성
코오롱 2021 이노베이션 투자조합	비상장	2021-12-28	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000	2,000	-	2,000	5.13	2,000	-	-	2021년 결성
인탑스-인라이트 지역뉴딜 스마트워터시티 펀드	비상장	2021-12-29	단순투자	600	-	0.00	-	60	600	-	60	13.04	600	-	-	2021년 결성
(주)한국기계거래소	비상장	2014-11-26	단순투자	5,000	500,000	29.41	5,000	-500,000	-5,000	-	-	0.00	-	10,155	-345	4-41-96
IBK금융그룹 동반성장 투자조합	비상장	2013-02-15	단순투자	2,500	-	50.00	-	-	-	-	-	50.00	-	4,853	1,847	2020-12-31
IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	비상장	2013-04-12	단순투자	6,000	17	50.00	1,700	-	-	-	17	50.00	1,700	7,895	99	2020-12-31
IBK금융그룹KONEX투자조합	비상장	2013-10-30	단순투자	1,500	116	50.00	1,155	-	-	-	116	50.00	1,155	4,354	1,772	44196
IBK금융그룹 IP창조 투자조합	비상장	2014-07-11	단순투자	2,000	38	33.33	3,800	-	-	-	38	33.33	3,800	20,318	3,410	2020-12-31
에스엠 신기술사업투자조합 제1호	비상장	2015-04-02	단순투자	2,000	1,100,000,000	36.36	684	-1,100,000,000	-684	-	-	0.00	-	2,579	-102	2020-12-31
IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭투자조합	비상장	2016-03-31	단순투자	-	43	50.00	2,423	-	-4	-	43	50.00	2,419	4,896	-1,591	2020-12-31
IBK금융그룹미래성장동력투자조합	비상장	2016-04-07	단순투자	1,500	69	50.00	6,900	-42	-4,200	-	27	50.00	2,700	18,275	6,080	2020-12-31
IBK금융그룹 IP창조투자조합 제2호	비상장	2016-10-27	단순투자	500	50	25.00	5,000	-2	-200	-	48	25.00	4,800	19,066	-515	2020-12-31
Value-up 중기특화솔루션 신기술투자조합1호	비상장	2016-12-27	단순투자	900	519,517,421	33.33	520	-	-	-	519,517,421	33.33	520	1,812	790	2020-12-31
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	비상장	2016-12-30	단순투자	656	2,500	31.25	2,500	-436	-436	-	2,064	31.25	2,064	6,713	-778	2020-12-31
IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	비상장	2017-11-07	단순투자	2,000	8,250,000,000	50.00	8,250	750,000,000	750	-	9,000,000,000	50.00	9,000	15,735	-377	2020-12-31
코리아오메가디스플레이테크투자조합	비상장	2018-02-20	단순투자	3,000	30	35.29	3,000	-	-	-	30	35.29	3,000	8,249	-86	2020-12-31
IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	비상장	2018-08-24	단순투자	5,000	17,265	50.00	17,265	-11,965	-11,965	-	5,300	50.00	5,300	36,723	3,045	2020-12-31
가이아바이오투자조합1호	비상장	2018-09-05	단순투자	3,000	30	49.18	3,000	-	-	-	30	49.18	3,000	5,807	-126	2020-12-31
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	비상장	2018-12-18	단순투자	500	3,915,000,000	50.00	3,703	150,000,000	150	-	4,065,000,000	50.00	3,853	7,645	-215	2020-12-31
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	비상장	2019-01-24	단순투자	1,500	1,500,000,000	28.30	1,500	-	-	-	1,500,000,000	28.30	1,500	5,114	-97	2020-12-31
시너지 4차산업 3호 신기술투자조합	비상장	2019-01-28	단순투자	3,000	2,887,139,552	14.93	2,887	-2,887,139,552	-2,887	-	-	0.00	-	20,156	395	2020-12-31
델타AI유니콘투자조합	비상장	2019-03-29	단순투자	3,000	3,000	36.14	3,000	-	-	-	3,000	36.14	3,000	8,000	-170	44196
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	비상장	2019-07-24	단순투자	600	2,000	20.00	2,000	2,000	2,000	-	4,000	20.00	4,000	9,288	-501	44196
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	비상장	2019-09-03	단순투자	1,000	1,000,000,000	19.05	1,000	-	-	-	1,000,000,000	19.05	1,000	5,720	514	2020-12-31
케이프 제이호 헬스케어투자조합	비상장	2019-10-24	단순투자	3,000	1,758,620,690	16.22	1,759	-	-	-	1,758,620,690	16.22	1,759	12,475	130	2020-12-31
케이디비씨-에스티엘-에프티 에이치원 신기술사업투자조합	비상장	2020-02-14	단순투자	2,500	2,500,000,000	19.23	2,500	-	-	-	2,500,000,000	19.23	2,500	12,773	-228	2020-12-31
에버베스트리빙스톤사모투자전문회사	비상장	2020-03-06	단순투자	1,000	980,938,019	12.50	981	-335,908,971	-336	-	645,029,048	12.50	645	8,082	204	2020-12-31
브이에스코너스톤신기술조합	비상장	2020-05-27	단순투자	2,000	2,000,000,000	23.53	2,000	-	-	-	2,000,000,000	23.53	2,000	8,413	87	2020-12-31
알바트로스오아시너지펀드	비상장	2020-09-18	단순투자	4,000	4,000	44.44	4,000	-600	-600	-	3,400	44.44	3,400	8,996	49	2020-12-31
IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	비상장	2020-09-28	단순투자	400	400,000,000	49.38	400	6,400,000,000	6,400	-	6,800,000,000	49.38	6,800	809	-160	2020-12-31
코너스톤밸류업9호 신기술조합	비상장	2020-10-13	단순투자	1,500	1,500,000,000	49.83	1,500	-1,500,000,000	-1,500	-	-	0.00	-	3,064	54	2020-12-31
티그리스-엘로힘투자조합1호	비상장	2020-11-13	단순투자	2,000	2,000	47.61	2,000	-	-	-	2,000	47.61	2,000	4,192	-10	2020-12-31
IBK창공 비상 1호 투자조합	비상장	2020-12-18	단순투자	800	80	80.00	800	240	2,400	-	320	80.00	3,200	997	3	2020-12-31
컴퍼니케이 바이오펀드	비상장	2021-01-18	단순투자	4,000	-	0.00	-	800	8,000	-	800	39.02	8,000	-	-	2021년 결성
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제 1호	비상장	2021-01-28	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000,000,000	3,000	-	3,000,000,000	49.18	3,000	-	-	2021년 결성
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	비상장	2021-02-22	단순투자	-	-	0.00	-	10,500,000,000	10,500	-	10,500,000,000	15.00	10,500	-	-	2021년 결성
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	비상장	2021-02-26	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000,000,000	3,000	-	3,000,000,000	27.75	3,000	-	-	2021년 결성
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	비상장	2021-03-24	단순투자	2,000	-	0.00	-	1,309,000,000	-	-	1,309,000,000	23.53	-	-	-	2021년 결성
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	비상장	2021-04-20	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000,000,000	2,000	-	2,000,000,000	29.85	2,000	-	-	2021년 결성
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	비상장	2021-04-26	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000,000,000	2,000	-	2,000,000,000	26.04	2,000	-	-	2021년 결성
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	비상장	2021-05-27	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000	3,000	-	3,000	41.67	3,000	-	-	2021년 결성
한화유온신기술조합제1호	비상장	2021-05-27	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000	2,000	-	2,000	22.99	2,000	-	-	2021년 결성
코너스톤 상생2호 신기술조합	비상장	2021-07-14	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000,000,000	2,000	-	2,000,000,000	28.57	2,000	-	-	2021년 결성
IBK금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	비상장	2021-07-26	단순투자	3,750	-	0.00	-	19,975	19,975	-	19,975	50.00	19,975	-	-	2021년 결성
티그리스투자조합34호	비상장	2021-07-26	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000	3,000	-	3,000	37.97	3,000	-	-	2021년 결성
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	비상장	2021-09-08	단순투자	2,000	-	0.00	-	200	2,000	-	200	44.44	2,000	-	-	2021년 결성
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	비상장	2021-09-08	단순투자	4,000	-	0.00	-	8,800	8,800	-	8,800	40.00	8,800	-	-	2021년 결성
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	비상장	2021-10-13	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000	3,000	-	3,000	28.30	3,000	-	-	2021년 결성
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	비상장	2021-10-21	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000	2,000	-	2,000	46.51	2,000	-	-	2021년 결성
스마트 IBK-퀀텀 그린 신산업펀드	비상장	2021-11-23	단순투자	2,000	-	0.00	-	2,000	2,000	-	2,000	32.79	2,000	-	-	2021년 결성
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	비상장	2021-12-16	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000,000,000	3,000	-	3,000,000,000	44.12	3,000	-	-	2021년 결성
IBK-KT 디지털 신산업 투자조합	비상장	2021-12-24	단순투자	3,000	-	0.00	-	3,000	3,000	-	3,000	36.59	3,000	-	-	2021년 결성
㈜국민행복기금	비상장	2009-01-05	일반투자	40,617	13,539	1.85	26,602	-	-	-7,665	13,539	1.85	18,937	599,766	-74,902	2020-12-31
연합자산관리㈜	비상장	2009-10-01	일반투자	85,050	113,050	14.00	150,244	-	-	26,384	113,050	14.00	176,628	4,006,137	56,295	2020-12-31
아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사	비상장	2009-12-10	경영참여	230	470	28.93	-	-	-	-	470	28.93	-	12,236	11	2021-12-31
아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	비상장	2011-01-26	경영참여	3,220	974	80.00	460	-	-	-	974	80.00	460	1,904	8	2021-12-31
코에프씨 현대중공업 협력사 동반성장 제일호 사모투자전문회사	비상장	2011-10-04	경영참여	22	125	22.00	238	-125	-238	-	-	22.00	-	1,628	-659	2021-12-31
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	비상장	2013-05-23	경영참여	5,620	-	26.67	-	-	-	-	-	26.67	-	24,242	-2,181	2021-12-31
아이비케이포스코트루벤기업재무안정 사모투자전문회사	비상장	2014-01-20	경영참여	293	23,208,166,988	49.50	14,029	-6,048,998,123	-6,049	-	17,159,168,865	49.50	7,980	28,673	8,995	2021-12-31
아이비케이엔에이치 스몰자이언트 사모투자전문회사	비상장	2014-06-30	경영참여	155	2,472	50.00	24,716	-2,355	-23,550	-	117	50.00	1,166	20,682	3,437	2021-12-31
기술금융 제일호 사모투자전문회사	비상장	2015-09-24	경영참여	1,614	6,887,010,000	30.00	6,887	-1,740,000,000	-1,740	-	5,147,010,000	30.00	5,147	36,595	951	2021-12-31
브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	비상장	2016-08-29	경영참여	1,525	12,626,286,428	50.00	12,626	-6,555,000,000	-6,555	-	6,071,286,428	50.00	6,071	10,845	422	2021-12-31
아이비케이이음 글로벌강소기업육성 사모투자합자회사	비상장	2017-07-21	경영참여	8,464	19,718,948,580	42.10	19,719	-13,856,295,215	-13,856	-	5,862,653,365	42.10	5,863	12,405	4,620	2021-12-31
아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사	비상장	2018-05-10	경영참여	3,150	24,390,000,000	50.00	24,390	-50,000,000	-50	-	24,340,000,000	50.00	24,340	56,363	10,077	2021-12-31
아이비케이티에스 엑시트 사모투자합자회사	비상장	2018-03-27	경영참여	4,907	25,838,647,060	60.60	25,839	-	-	-	25,838,647,060	60.60	25,839	33,875	4,380	2021-12-31
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사	비상장	2018-06-28	경영참여	4,032	45,162,000,000	40.00	45,162	-2,160,000,000	-2,160	-	43,002,000,000	40.00	43,002	119,254	13,450	2021-12-31
아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	비상장	2019-09-19	경영참여	5,060	18,296	40.00	18,296	14,436	14,436	-	32,732	40.00	32,732	76,417	-2,245	2021-12-31
아이비케이티에스 엑시트 제이호 사모투자합자회사	비상장	2020-06-24	경영참여	5,940	18,180,000,000	48.78	18,180	14,700,000,000	14,700	-	32,880,000,000	48.78	32,880	54,060	712	2021-12-31
아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	비상장	2020-12-24	경영참여	6,840	6,840,000,000	30.00	6,840	12,882,000,000	12,882	-	19,722,000,000	30.00	19,722	62,513	-2,789	2021-12-31
보고사모투자전문회사	비상장	2005-09-09	단순투자	117	3,654	2.00	120	-	-	-	3,654	2.00	120	5,890	-14,169	2021-12-31
KT음악컨텐츠투자조합1호	비상장	2013-05-24	단순투자	1,200	720,000,000	20.00	720	-720,000,000	-720	-	-	-	-	-	388	2021년 8월 25일 청산감사보고서
IBK-KTB 문화콘텐츠 저작재산권 투자조합	비상장	2013-08-29	단순투자	900	243	22.50	1,502	-40	-398	-	203	22.50	1,103	14,830	2,405	2021년 12월말 가결산
IBK-대교 콘텐츠 펀드	비상장	2014-11-27	단순투자	1,500	88	37.50	440	-88	-440	-	-	-	-	-	-915	2021년 9월 8일 청산감사보고서
IBK금융그룹-유니온 콘텐츠투자조합	비상장	2015-08-10	단순투자	1,500	-	30.00	-	-	-	-	-	-	-	-	494	2021년 12월 17일 청산감사보고서
센트럴융합콘텐츠 기술투자조합	비상장	2015-11-09	단순투자	1,500	5,310	18.75	3,712	-375	-262	162	4,935	18.75	3,612	20,276	190	2021년 12월말 가결산
KOREA 융합콘텐츠 투자조합	비상장	2015-11-11	단순투자	500	113	17.24	836	-	-	-16	113	17.24	820	2,056	-1,959	2021년 12월말 가결산
CCVC 문화-ICT융합 투자조합	비상장	2015-11-12	단순투자	500	184	20.00	1,246	-	-	-178	184	20.00	1,068	5,394	-107	2021년 12월말 가결산
SV 한중 문화-ICT 융합 펀드	비상장	2015-11-13	단순투자	1,600	7,514	17.39	6,591	-1,304	-1,140	-839	6,210	17.39	4,612	21,536	-4,163	2021년 12월말 가결산
미시간글로벌콘텐츠 투자조합	비상장	2015-12-11	단순투자	2,500	5,000	17.86	4,104	-	-	-470	5,000	17.86	3,634	20,572	-415	2021년 12월말 가결산
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	비상장	2016-07-06	단순투자	1,200	270	20.00	2,700	-20	-198	-	250	20.00	2,502	8,786	563	2021년 12월말 가결산
IBK-ISU 문화콘텐츠 투자조합	비상장	2016-09-12	단순투자	1,750	280	35.00	2,800	-35	-350	-	245	35.00	2,450	7,489	-946	2021년 12월말 가결산
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	비상장	2016-11-16	단순투자	875	1,091	35.00	966	-	-	-	1,091	35.00	966	3,102	-10	2021년 12월말 가결산
㈜아이윌미디어	비상장	2017-06-20	단순투자	1,000	112,350	5.92	978	-112,350	-978	-	-	-	-	8,643	334	2020년 12월말 결산
HUAYI-IDV 글로벌 콘텐츠 투자조합	비상장	2017-10-10	단순투자	300	1,857	8.52	1,949	75	34	19	1,932	8.52	2,002	24,869	926	2021년 12월말 가결산
가이아방송콘텐츠투자조합1호	비상장	2017-12-13	단순투자	750	150	14.53	1,436	-	-	-104	150	14.53	1,332	8,406	-94	2021년 12월말 가결산
㈜팟빵	비상장	2018-04-19	단순투자	300	2,083	0.82	300	-2,083	-300	-	-	-	-	5,700	-812	2021년 3월말 가결산
㈜로이비쥬얼	비상장	2018-08-17	단순투자	3,000	21,818	4.00	2,501	-	-	-546	21,818	4.00	1,955	7,689	-3,483	2021년 12월말 가결산
대성 블라썸 일자리 투자조합	비상장	2018-10-15	단순투자	400	200	6.64	2,000	-21	-213	204	179	6.64	1,991	31,975	6,149	2021년 12월말 가결산
KTBN미래콘텐츠일자리창출투자조합	비상장	2018-10-15	단순투자	165	833	3.33	833	167	167	-	1,000	3.33	1,000	26,464	-531	2021년 12월말 가결산
㈜테이크원컴퍼니	비상장	2018-11-16	단순투자	500	1,048	0.69	500	-	-	-	1,048	0.66	500	24,693	-7,102	2021년 12월말 가결산
㈜이엔캐스트	비상장	2019-01-07	단순투자	500	2,500	1.89	500	-	-	-	2,500	0.96	500	18,476	-964	2021년 12월말 가결산
KB문화디지털콘텐츠해외진출투자조합	비상장	2019-03-04	단순투자	250	1,550	5.00	1,550	450	450	-	2,000	5.00	2,000	39,650	3,230	2021년 12월말 가결산
가이아모험콘텐츠투자조합	비상장	2020-05-26	단순투자	500	100	10.00	1,000	50	500	-69	150	10.00	1,431	14,200	-502	2021년 12월말 가결산
(주)바운드엔터테인먼트	비상장	2021-12-17	단순투자	1,000	-	-	-	1,054	1,000	-	1,054	1.92	1,000	13,537	-717	2021년 12월말 가결산
주 1) 'IBK인도네시아은행'은 현지 유상증자 승인절차 완료에 따른 수량 및 지분율 변동 발생&cr; 2) '(주)케이티앤지' 최초 취득금액은 전체 정부출자금액 기준. 기말 보유 수량(9,510,485주)에 대한 최초 취득금액은 2,128억원 &cr; 3) 2021년3월 '금호건설(주)'로 사명 변경함 (변경 전: 금호산업(주))&cr; 4) '칸서스제칠차(유) 금호산업'은 '칸서스제칠차(유) 금호건설'로 사명변경&cr; 5) '스톤플라이코리아(주)'는 '주식회사 넷아스'로 사명변경&cr; 6) '(주)쎄미시스코'는 '(주)에디슨이브이'로 사명변경&cr; 7) '(주)엠젠플러스'는 '(주)비엔지티'로 사명변경&cr; 8) '에스지아이(SGI) 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합'은 '스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합'으로 사명변경 &cr; 9) 각 회사의 재무현황은 2020년도 재무정보를 기초로 하되 기준년도가 다른 경우 비고란에 표시하였으며, 기업회생 및 법정관리 등의 사유로 정보가 없는 경우 미기재 &cr; ※ 일반투자* : 해당 타법인은 기업구조조정(워크아웃 및 기업회생) 추진 과정에서 취득한 <출자전환주식>으로 출자목적이 '경영참가' 와 '단순투자' 에 해당하지 않음에 따라, 출자목적을 '일반투자'로 분류함

- 감액현황&cr;

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명 또는 종목명	기초잔액	감액금액	기말잔액	감액원인	최근 2사업연도동안 &cr;외부기관의 평가를 받고 취득한 &cr;비상장주식의 감액 여부
푸른김해지키미㈜	1,411	605	805	공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함	부
청정상주㈜	816	165	651	공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함	부
푸른아산지키미㈜	982	194	787	공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함	부
청정서귀포㈜	1,130	339	791	공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함	부
IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭투자조합	2,423	4	2,419	공정가치가 취득원가 이하로 30% 이상 하락	부
CCVC 문화-ICT융합 투자조합	1,246	178	1,068	공정가치가 취득원가 대비 30%이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함	부

&cr;

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2. 전문가와의 이해관계