분기보고서 4.5 롯데제과(주) 110111-6536481

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 5 기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021 년 11 월 12 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 롯데제과 주식회사
대 표 이 사 : 민명기
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10
(전 화) 02-2670-6114
(홈페이지) http://www.lotteconf.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) ESG부문장 (성 명) 장노수
(전 화) 02-2670-6301
목 차
【 대표이사 등의 확인 】
I. 회사의 개요
II. 사업의 내용
III. 재무에 관한 사항
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
V. 회계감사인의의 감사의견 등
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
VII. 주주에 관한 사항
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
IX. 계열회사 등에 관한 사항
X. 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
XII. 상세표
【 전문가의 확인 】
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인ㆍ서명.jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr;연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
1--1127-126428-1275
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

----Guylian Asia Ltd당기 중 청산--
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

&cr; 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; 지배회사의 명칭은 롯데제과 주식회사라고 표기합니다.&cr;또한 영문으로는 LOTTE CONFECTIONERY CO., LTD.라 표기합니다.&cr;단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데제과(주)라고 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr; 지배회사는 식품 제조, 가공, 판매 및 수입 판매업 등을 영위할 목적으로 2017년 10월 1일 분할기일로 하여, 자본금 21억 원으로 설립되었으며, 2017년 10월 30일자로 한국증권거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; ㆍ본사 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10&cr;ㆍ전화번호 : 02-2670-6114&cr;ㆍ홈페이지 : www.lotteconf.co.kr&cr;&cr; 마. 중소기업 등 해당 여부&cr; 지배회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의해 대규모기업집단에 소속되므로 중소기업에 해당되지 않습니다.

미해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요 사업의 내용&cr;지배회사는 소비자 기호에 맞는 건과, 빙과 제품 등을 생산하고 있으며, 전국적인 영업 조직망을 가지고 도매점, 소매점, 할인점, SSM, CVS 등을 통해 양질의 제품을 판매하고 있습니다. 또한 주요종속회사를 통하여 국내 및 해외시장에 우수한 제과제품을 소개함으로써 글로벌 식품회사로 성장해 나아가고 있습니다.&cr;&cr;(건과) 건과 사업은 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 파이, 스낵 등의 과자류 제품을 생산하여 판매하는 사업입니다. (빙과) 빙과 사업은 바, 콘, 컵, 펜슬, 홈, 나뚜루 브랜드 등의 빙과류 제품을 생산하여 판매하는 사업입니다. (기타) 그 밖에, 제빵 사업 및 건강식품 사업을 운영하고 있습니다. 또한 해외 수출을 확대하여 중국, 러시아를 포함한 60여 개 국가에 건과, 빙과 제품을 판매하고 있습니다.&cr;&cr; 사. 신용평가에 관한 사항

평가일 평가대상&cr; 유가증권등 평가대상 유가증권의 &cr; 신용등급 평가회사&cr; (신용평가등급범위) 평가구분
2017.10.09 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가
2017.10.10 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가
2017.10.19 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시
2017.10.23 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시
2017.10.24 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시
2017.11.23 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시
2018.02.26 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시
2018.06.12 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2018.06.12 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가
2018.06.14 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 본평가
2018.06.25 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2018.06.26 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2018.12.26 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 정기
2018.12.27 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 정기
2019.05.03 보증사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2019.05.14 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가
2019.05.17 회사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가
2019.05.17 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 본평가
2019.05.27 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가
2019.05.27 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2019.05.29 보증사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2019.10.16 보증사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시
2019.12.20 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 정기
2019.12.24 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 정기
2020.01.31 회사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가
2020.01.31 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가
2020.06.12 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가
2020.06.12 회사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 정기
2020.06.12 보증사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2020.06.29 보증사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2020.06.29 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2020.06.26 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가
2020.06.26 회사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2020.06.26 보증사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2020.12.08 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 정기
2020.12.29 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 정기
2021.06.22 보증사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2021.06.22 회사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2021.06.28 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2021.06.29 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가
2021.06.28 보증사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2021.06.28 회사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기
2021.06.29 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가

&cr; ※ 기업어음(CP) 신용등급체계 및 각 신용등급 정의

등급 등급의 정의
A1 적기상환 능력이 최고 수준이며,&cr; 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음.
A2 적기상환 능력이 우수하지만,&cr; 그 안정성은 A1 등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.
A3 적기상환 능력은 양호하지만,&cr; 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
B 최소한의 적기상환 능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어&cr; 투기적인 요소를 내포하고 있음.
C 적기상환 능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강함.
D 현재 채무불이행 상태에 있음.

&cr;※ 회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의

등급 등급의 정의
AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임.
AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.
BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나,&cr; 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.
B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임.
CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.
CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음.
C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.
D 현재 채무불이행 상태에 있음.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2017년 10월 30일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

&cr;

 2. 회사의 연혁

공시 대상 기간 최근 5사업연도(2017. 10. 1. ~ 2021. 9. 30) 중 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr; 최 근 5사업연도 내 본점 소재지 변경내역 없습니다.&cr;

나. 경영진의 중요한 변동

2017년 10월 12일-대표이사 신동빈&cr;대표이사 김용수--2018년 01월 15일-대표이사 민명기-대표이사 김용수2018년 03월 23일정기주총사내이사 이재혁사내이사 민명기&cr;사내이사 신동빈&cr;사내이사 김용수&cr;사외이사 송영천&cr;사외이사 박용호사내이사 황각규2018년 03월 23일-대표이사 이재혁대표이사 민명기&cr;대표이사 신동빈-2018년 12월 31일---대표이사 이재혁2019년 03월 28일정기주총사내이사 이영호&cr;사외이사 김종준&cr;사외이사 나 건사외이사 장용성사외이사 박차석&cr;사외이사 허철성2019년 03월 28일-대표이사 이영호--2019년 12월 31일---사내이사 김용수2020년 03월 27일정기주총사내이사 이경훤&cr;사외이사 이동규&cr;사외이사 한성호사내이사 민명기&cr;사내이사 신동빈사외이사 송영천&cr;사외이사 박용호2020년 03월 27일--대표이사 민명기&cr;대표이사 신동빈-2020년 11월 30일---대표이사 이영호2021년 03월 23일정기주총사내이사 이영구&cr;사외이사 손문기사외이사 김종준&cr;사외이사 나 건사외이사 장용성2021년 03월 23일-대표이사 이영구--
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

※ 당사의 대표이사 선임ㆍ해임 기구는 이사회이며, 상기 표에 변동일자는 이사회&cr; 개최일, 주총종류는 '-'로 표기하였음.&cr;&cr; 다. 최대주주의 변동&cr;2018년 6월 23일부로 당사 최대주주가 롯데알미늄(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었습니다. 자세한 내용은 관련 공시를 확인하시기 바랍니다.&cr;(관련 공시일 : 2018.06.25 최대주주변경)&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr;2018.06.01 롯데지알에스 주식회사의 나뚜루사업부문 영업양수&cr;&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;해당사항 없음

&cr;

 3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]&cr;당사는 2019년도중 보통주 2,207,615주를 발행하여 약 11억원의 자본금이 증가하였습니다.

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당기말 제4기&cr;(2020년말) 제3기&cr;(2019년말 제2기&cr;(2018년말) 제1기&cr;(2017년말)
보통주 발행주식총수 6,416,717 6,416,717 6,416,717 6,416,717 4,209,102
액면금액 500 500 500 500 500
자본금 3,208,358,500 3,208,358,500 3,208,358,500 3,208,358,500 2,104,551,000
우선주 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
합계 자본금 3,208,358,500 3,208,358,500 3,208,358,500 3,208,358,500 2,104,551,000

&cr;

 4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주30,000,000-30,000,000-6,416,717-6,416,717---------------------6,416,717-6,416,717-4,578-4,578-6,412,139-6,412,139-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주4,578---4,578(주1)참고우선주------보통주4,578---4,578-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

(주1) 상기 자기주식 4,578주는 2017년 10월 1일 롯데지주(주)(구.롯데제과)로부터&cr; 인적분할하여 신규설립 시 발행한 단수주입니다.

5. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

2018년 03월 23일제1기 정기주주총회정관 제10조 ①항 2호의 제3자 배정 신주 발행한도를 발행주식 총수의&cr;100분의 50으로 확대하고, 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인,&cr;현물출자자 및 기타투자자 등에게 발생할 수 잇도록 대상을 명확히 규정자본 확충을 통한 자금 조달의&cr;기동성 및 국내외 사업에서의&cr;경쟁력 확보2019년 03월 28일제2기 정기주주총회2019년 9월 16일 시행 예정인 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률&cr;대비 관련 정관 조항 개정 및 상법 제542조의8 ③항에 명시된 예외규정,&cr;상법 제390조 반영 등관련 법규 반영2020년 03월 27일제3기 정기주주총회2019년 9월 18일 개최된 제9차 이사회에서 이사회내 위원회로 설지한&cr;보수위원회를 정관 제40조에 명문화보수위원회 정관 명문화2021년 03월 23일제4기 정기주주총회2020년 12월 29일 시행된 개정 상법 일부 반영 및 상장회사 표준정관&cr;개정 사항 일부 반영관련 법규 반영
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

&cr; [지배회사]

(대표 제품) 지배회사는 건과, 빙과 제품 등을 생산하여 최종 소비자들에게 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 제공하고 있습니다. 건과 주력 상품으로는 자일리톨, 빼빼로, 가나, 크런키, 초코파이 등이 있으며 빙과 주력 상품으로는 월드콘과 설레임, 옥동자, 티코 등이 있습니다. 그 외에도 빵류와 건강식품을 판매하고 있습니다.&cr;&cr;(매출실적) 2021년 1~9월 지배회사의 매출액은 1,175,070(백만)입니다. 이 중 제품이 927,195(백만)으로 78.9%, 상품이 247,875(백만)으로 21.1%를 차지하고 있습니다. 또한, 수출이 78,528(백만), 내수가 1,096,542(백만)으로 집계되었으며 총 판매 중량은 161,483(TON)입니다.&cr;&cr; [종속회사]&cr;지배회사의 종속회사는 28개사이며, 이 중 '기업공시작성기준'상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 5개입니다. 식품제조판매 회사로는 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited, LOTTE Rakhat JSC, Lotte Inida Co., Ltd. 로 4개사가 있으며 투자업종의 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 1개사가 있습니다.&cr;&cr;2021년 1~9월 Chocolaterie Guylian N.V.의 총 매출액은 61,481(백만), Lotte Kolson(Pvt.) Limited 의 총 매출액은 64,360(백만)이며, LOTTE Rakhat JSC은 120,575(백만), Lotte India Co., Ltd.은 47,400(백만)으로 집계되었습니다.&cr;

2. 주요 제품 및 서비스

&cr; 가. 주요 제품 등의 현황&cr;&cr; [지배회사]&cr;지배회사는 껌, 캔디, 초콜릿, 빙과 제품 등을 생산, 판매하고 있습니다.&cr;2021년 1~9월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율)
식품제조 &cr;&cr;및&cr;&cr; 판매업 제 품 껌, 캔디 내 수&cr; &cr;및&cr;&cr;수 출 자일리톨,&cr;애니타임 등 99,251 &cr;(8.4%)
비스킷, 초콜릿 마가렛트,&cr;빼빼로 등 392,878 &cr;(33.4%)
빙과, 기타 월드콘,&cr;설레임 등 435,066 &cr;(37.1%)
소 계 　&cr;　 927,195 &cr;(78.9%)
&cr;상 품&cr;&cr;기 타&cr; 빙 과 옥동자,&cr;티코 등 48,758 &cr;(4.1%)
기 타 크런키, &cr;드림카카오 등 199,117 &cr;(17.0%)
소 계 　&cr;　 247,875 &cr;(21.1%)
합 계 　&cr;　 1,175,070 &cr;(100.0%)

&cr; [주요종속회사]&cr;주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2021년 1~9월&cr;각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.&cr;

* Chocolaterie Guylian N.V.

(단위 : 백만원)

사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고
식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(초콜릿) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 58,628 &cr;(95.4%) -
상 품 건과&cr;(초콜릿) 2.764 &cr;(4.5%)
기 타 89 &cr;(0.1%)
합 계 61,481 &cr;(100.0%)

&cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited&cr; (단위 : 백만원)

사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고
식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(스낵, 비스킷 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 64,335 &cr;(100.0%) -
상 품 기타 25 &cr;(0.0%)
합 계 64,360 &cr;(100.0%)

&cr; * LOTTE Rakhat JSC&cr; (단위 : 백만원)

사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고
식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(캔디, 초콜릿 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 117,203 &cr;(97.2%) -
상 품 건과&cr;(비스킷, 파이 外) 3,372 &cr;(2.8%)
합 계 120,575 &cr;(100.0%)

&cr; * Lotte India Co., Ltd.&cr; (단위 : 백만원)

사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고
식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(캔디, 초콜릿 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 46,307 &cr;(97.7%) -
상 품 건과&cr;(비스킷, 파이 外) 1,093 &cr;(2.3%)
합 계 47,400 &cr;(100.0%)

&cr; 나. 주요 제품의 가격변동 추이

(단위 : 원)

품목 및 구분 제5기 3분기 제4기 제3기 제2기 제1기
자일리톨 내수 3,800 / 개 3,800 / 개 3,800 / 개 3,800 / 개 3,800 / 개
크런키 내수 760 / 개 760 / 개 760 / 개 760 / 개 760 / 개
스카치 내수 1,900 / 봉 1,900 / 봉 1,900 / 봉 1,900 / 봉 1,520 / 봉

(1) 산출기준 : 소비자가 * 76% (소비자가 : 기말 가격 기준)&cr;(2) 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동

 3. 원재료 및 생산설비

&cr; 가. 주요 원재료에 관한 사항&cr;당사에서 구매하는 주요 원재료는 농산물 등을 직수입하거나 국내에서 가공후 공급되는 원재료를 주로 사용합니다.&cr;

주요 원재료 분류별 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

구분 제5기 제4기 제3기 비고
2021년 3분기 2020년 2019년
설탕류 744 713 701 -
소맥분류 482 479 488 -
유지류 1,964 1,679 1,705 -
유제품류 3,615 3,658 3,540 -
코코아류 3,426 3,645 3,332 -

※ 상기 가격은 분류별 누적 평균단가입니다. (총매입액/매입수량),[단위 : 원/kg]&cr;

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;&cr;[지배회사]&cr;지배회사는 국내 생산 공장을 기준으로 2021년 1~9월 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 "라인별 시간당 최대 생산 금액 X 1일 작업 시간 X 작업일수"의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다. 2021년 1~9월 지배회사의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 2,202,300백만원입니다. 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.&cr;

(1) 생산능력&cr; (단위 : TON, 백만원)

사업부문 품목 제5기 3분기 제4기 3분기 비 고
중량 금액 중량 금액
식품제조&cr;및&cr;판매업 껌, 캔디 21,639 331,200 22,467 350,100 -
비스킷, 초콜릿 83,884 769,500 96,678 850,500
빙과, 기타 208,116 1,101,600 196,786 1,006,200
합 계 313,639 2,202,300 315,931 2,206,800

&cr; (2) 생산능력의 산출근거&cr; ① 산출방법 등

구 분 일수(월) 시간(일) 생산단위&cr;(KG/H) 생산능력&cr;(TON, 연간) 비 고
껌, 캔디 20 21 5,725 21,639 -
비스킷, 초콜릿 20 21 22,191 83,884
빙과, 기타 20 21 55,507 208,116
합 계 　 　 　 313,639

&cr; ② 평균가동시간&cr; ① 표의 평균시간 참조

&cr; [주요종속회사]&cr;* Chocolaterie Guylian N.V.&cr;2021년 1~9월 Chocolaterie Guylian N.V.의 생산능력은 생산금액을 기준으로&cr;총 203,497백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.&cr;&cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited&cr;2021년 1~9월 Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 생산능력은 생산금액을 기준으로&cr;총 120,419백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.&cr;&cr; * LOTTE Rakhat JSC&cr;2021년 1~9월 LOTTE Rakhat JSC의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 304,883백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.&cr;&cr; * Lotte India Co., Ltd.&cr;2021년 1~9월 Lotte India Co., Ltd.의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 60,586백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.&cr;&cr; 다. 생산실적 및 가동률&cr;&cr;[지배회사]&cr;지배회사의 2021년 1~9월 생산실적은 1,088,321백만원으로 평균 가동률은 49.4%로 집계되었습니다.&cr;&cr; (1) 생산실적

(단위 : TON, 백만원)

사업부문 품목 제5기 3분기 제4기 3분기 비 고
중 량 금 액 중량 금액
식품제조&cr;및&cr;판매업 껌, 캔디 7,158 109,566 8,360 130,274 -
비스킷, 초콜릿 47,387 434,704 49,080 431,767
빙과, 기타 102,783 544,051 97,816 500,150
합 계 157,329 1,088,321 155,256 1,062,191

&cr; (2) 당해 가동률&cr; (단위 : HR, %)

사업소(사업부문) 분기가동가능시간 분기실제가동시간 평균가동률 비 고
식품제조판매업 3,780 1,868 - -
합계 3,780 1,868 49.4%

&cr; [주요종속회사]&cr;* Chocolaterie Guylian N.V.&cr;2021년 1~9월 Chocolaterie Guylian N.V.의 생산실적은 67,153백만원입니다.&cr;2021년 1~9월 평균 가동률은 33.0%로 집계 되었습니다.&cr;&cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited&cr;2021년 1~9월 Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 생산실적은 66,878백만원입니다.&cr;2021년 1~9월 평균 가동률은 55.5%로 집계 되었습니다.&cr;&cr; * LOTTE Rakhat JSC&cr;2021년 1~9월 LOTTE Rakhat JSC의 생산실적은 125,766백만원입니다.&cr;2021년 1~9월 평균 가동률은 41.3%로 집계 되었습니다.&cr;&cr; * Lotte India Co., Ltd.&cr;2021년 1~9월 Lotte India Co., Ltd.의 생산실적은 47,672백만원입니다.&cr;2021년 1~9월 평균 가동률은 78.7%로 집계 되었습니다.&cr;&cr; 라. 생산설비의 현황 등&cr;

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비&cr;&cr; 당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 7개 생산공장(영등포, 평택, 대전, 양산, 부산, 수원, 증평)과 각 시, 군에 물류창고, 영업소 등 국내사업장이 있으며 유럽, 인도, 중국 등 해외 공장과 사업소에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 사업으로 사업활동을 수행하고 있습니다.&cr; &cr; [사업장 현황]

지역 사업장 소재지
국내&cr; (본사 및 주요공장) 본사 사옥 서울특별시 영등포구 양평로21길 10
영등포공장 서울특별시 영등포구 양평로21길 25
평택공장 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952
대전공장 대전광역시 대덕구 문평로 18번길 21
양산공장 경상남도 양산시 양산대로 511(산막동)
부산공장 부산광역시 기장군 정관면 산단2로 11
수원공장 경기도 화성시 정남면 괘랑1길 42-27
증평공장 충청북도 증평군 도안면 원명로47
국내&cr; (종속회사) 스위트위드㈜ 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952
해외&cr; (종속회사) LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.

No. 149, Zhu Zhou Road, Hightech

Industrial Park Laoshan, Qingdao, China

Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 2 Sims Close #03-06 Gemini @ Sims, Singapore 387298
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 2nd floor, Commerce House-4 Besides Shell Petrol Pump, 100 Ft. Road. Prahalad Nagar, Ahmedabad, India
Lotte Confectionery RUS LLC

117342, Russia, Moscow, Profsoyuznaya str.

65 korp. 1, 10 Floor
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Strawinskylaan 3127 8th floor 1077 ZX Amsterdam
Chocolaterie Guylian N.V. Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklass, Belgium
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany
Aimee BVBA Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklass, Belgium
Guylian Iberia, LDA Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,&cr; Queluz de Baixo, Portugal
Guylian UK Ltd 3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington, Oxford,&cr; Great Britain
Guylian USA, Inc 560 SYLVAN AVENUE, Suite 2105, Englewood Cliffs,&cr; NJ, U.S.A.
Lotte Kolson(Pvt.) Limited Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area, Scheme 16,&cr; Karachi, Pakistan
LOTTE Rakhat JSC Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov Street, 2a
Rahkat-Shymkent LLP Kazakhstan, Shymkent City, Klara Zetkin str., 63
Rakhat-Shymkent Trading House LLP Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60
Rakhat-Astana LLP Kazakhstan, Nursltan City, Jahansha Dosmuhameduli, 46
Rakhat-Aktobe LLP Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave., 6/1, apt.2
Rakhat-Aktau LLP Kazakhstan, Aktau City, Basa ORS, building 2
Rakhat-Oral LLP Kazakhstan, Oral City, Vokzalnaya str., 2
Rakhat-Taldykorgan LLP Kazakhstan, Taldykorgan City, Tynyshbekova str., 88
Rakhat-Karaganda LLP Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2
Almaty Sweets LLC Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306
Rakhat TR LLP Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18
L&M Mayson Company Limited No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township, yangon Region, Myanmar.
L & M Confectionery Pte. Ltd. 10 Anson Road #23-14L International Plaza,&cr; Singapore(079903)
Lotte India Co., Ltd. No. 4/111, Mount Poonaallee Road, Manapakkam,&cr; Chennai, India ( PIN : 600089)

※ 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 건설중인자산 등으로 구성되어 있으며 당분기말 현재 장부가액은 1조 3,149억으로 전년말대비 594억 증가하였습니다. 2021년 당분기말 신규취득은 1,154억원 이고,감가상각비는 651억입니다. &cr; (단위: 백만원)

구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계
기초 장부금액 618,948 279,501 9,834 276,212 7,575 40,318 23,083 1,255,471
취득 16,845 99 332 23,363 5,172 13,762 55,827 115,400
대체 438 (12) 12 10,758 76 1,230 (13,013) (511)
처분 (2,519) (65) - (33) (118) (2,236) (191) (5,162)
감가상각 - (9,690) (431) (41,980) (2,059) (14,891) - (69,051)
국고보조금 - - - - (657) - - (657)
손상차손 - - - - - - (21) (21)
손상차손환입 274 - - - - - 1 275
외화환산차이(주1) 1,536 7,247 670 6,470 (50) 809 2,436 19,118
기말 장부금액(주2) 635,522 277,080 10,417 274,790 9,939 38,992 68,122 1,314,862
취득원가 642,666 535,915 26,030 1,229,923 20,524 265,459 68,170 2,788,687
감가상각누계액 - (229,960) (11,413) (944,484) (9,978) (226,463) - (1,422,298)
국고보조금(주3) - (783) - - (607) - - (1,390)
손상차손누계액 (7,144) (28,092) (4,200) (10,649) - (4) (48) (50,137)

(주1) 외화환산차이: 환율변동에 의한 증감액입니다.&cr;(주2) 당분기말 현재 채권최고액 52,211백만원의 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(주3) 연결회사는 건물과 관련하여 정부보조금 1,000백만원을 수령하였습니다. 정부보조금과 관련하여 고용의무기간 등의 준수 조건이 존재하며 최초 신규고용의무 이행일 다음달로부터 7년간 유지해야하며, 준수하지 못하는 경우 정부보조금 상환될 가능성이 존재합니다.&cr;※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.&cr;※ 상기 유형자산의 객관적인 시가 검토가 어려워서 기재를 생략합니다.

&cr;

 4. 매출 및 수주상황

지배회사 및 종속회사는 식품 제조 및 판매업을 하는 회사로 연결재무 기준으로&cr;2021년 1~9월 전체 순매출액이 1,596,755백만원이며, 지배회사의 매출 실적은 아래와 같습니다.&cr;&cr; 가. 매출 실적&cr;&cr;[지배회사]&cr;지배회사의 매출은 제품의 라인을 기준으로 건과, 빙과, 건강, 제빵으로 구분됩니다. 건과는 다시 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등으로 나누어지고 있으며, 지배회사 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : TON, 백만원)

사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 제5기 3분기 제4기 3분기 비 고
중 량 금 액 중 량 금 액
　&cr;　&cr;식품제조&cr;　&cr;및&cr;　&cr;판 매 업&cr;　&cr;　 　&cr;　&cr;제 품&cr;　&cr;상 품&cr;　&cr;기 타&cr;　&cr;　 껌&cr;캔 디 수 출 709 10,852 710 11,058 -
내 수 7,483 114,540 8,839 137,738
계 8,192 125,392 9,549 148,796
비스킷&cr;초콜릿 수 출 6,168 56,578 6,038 53,120
내 수 46,625 427,714 49,151 432,387
계 52,793 484,292 55,189 485,507
빙 과&cr;기 타 수 출 2,097 11,098 1,887 9,647
내 수 98,401 554,288 96,661 523,919
계 100,498 565,386 98,548 533,566
합 계 수 출 8,974 78,528 8,635 73,825
내 수 152,509 1,096,542 154,651 1,094,044
합 계 161,483 1,175,070 163,286 1,167,869

&cr; [주요종속회사]&cr;주요종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 매출은 아래와 같습니다.

&cr; * Chocolaterie Guylian N.V. &cr; (단위 : TON, 백만원)

사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 21년 1~9월 비고
중량 금액
식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 5,426 58,132 -
내 수 305 3,261
소 계 5,731 61,393
기 타 내 수 8 88
합 계 수 출 5,426 58,132
내 수 313 3,349
합 계 5,739 61,481

Chocolaterie Guylian N.V.의 2021년 1~9월 매출은 61,481백만원 입니다.&cr;

* Lotte Kolson(Pvt.) Limited

(단위 : TON, 백만원)

사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 21년 1~9월 비고
중량 금액
식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 695 1,712 -
내 수 25,447 62,648
소 계 26,142 64,360
합 계 수 출 695 1,712
내 수 25,447 62,648
합 계 26,142 64,360

Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 2021년 1~9월 매출은 64,360백만원 입니다.&cr;&cr; * LOTTE Rakhat JSC

(단위 : TON, 백만원)

사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 21년 1~9월 비고
중량 금액
식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 10,551 27,615 -
내 수 35,517 92,960
소 계 46,068 120,575
합 계 수 출 10,551 27,615
내 수 35,517 92,960
합 계 46,068 120,575

LOTTE Rakhat JSC의 2021년 1~9월 매출은 120,575백만원 입니다.&cr;&cr; * Lotte India Co., Ltd. &cr; (단위 : TON, 백만원)

사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 21년 1~9월 비고
중량 금액
식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 1,902 4,060 -
내 수 11,656 43,340
소 계 12,748 47,400
합 계 수 출 1,092 4,060
내 수 11,656 43,340
합 계 12,748 47,400

Lotte India Co., Ltd.의 2021년 1~9월 매출액은 47,400백만원 입니다.

&cr; 나. 판매 방법 및 조건&cr;지배회사의 건과, 빙과 제품은 전국적으로 갖추어진 영업망(지사→영업소/대리점)을 거쳐 소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점 등에 판매하고, 이들 유통 채널을 통해 최종 소비자에게 판매되고 있으며, 판매 대금 결제는 주로 현금으로 이루어지고 있습니다.&cr; &cr;다. 판매 전략&cr;제품의 트렌드와 소비자의 기호가 빠르게 변화하는 제과 산업의 특성상 소비자의 기호를 빠르고 정확하게 파악하고 그에 맞는 제품을 선도적으로 출시하는 것이 중요합니다. 그리고 이렇게 출시된 제품을 소비자들에게 효과적으로 알리고 판매를 증진시키기 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있습니다. 또한, 지배회사는 전국적인 영업 조직망을 적극 활용하여 소비자가 원하는 제품을 신속하게 공급하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

&cr;< 재무위험 관리요소 >&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr;위험관리는 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 자금부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.&cr;&cr; 가. 시장위험 &cr;&cr;(1) 외환위험&cr; &cr; 당사는 국제적 영업활동으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원)

구 분 당분기말 전기말
자 산 부 채 자 산 부 채
USD(주1) 29,626 14,980 27,864 11,137
JPY 1,000 149 882 209
EUR 44 5,224 7 3,557
기타외화 6,746 853 9,656 564

(주1) USD로 표기된 외화사채(당분기말 USD 100,000천, 전기말 USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD, JPY 및 EUR에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원)

구 분 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD(주1) 1,465 (1,465) 1,673 (1,673)
JPY 85 (85) 67 (67)
EUR (518) 518 (355) 355

(주1) USD로 표기된 외화사채(당분기말 USD 100,000천, 전기말 USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr;상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.&cr;&cr; (2) 현금흐름 이자율 위험&cr; &cr;당사의 이자율 위험은 사채 등에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금 등으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율 위험의 일부는 파생상품계약으로 이자율 위험과 상쇄됩니다.&cr;&cr;당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;&cr;실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1% 이자율변동이 변동금리부 금융부채와 관련하여 손익에 미치는 영향은 각각 최대 1,185백만 원 증가 및 감소입니다.&cr;

나. 신용위험&cr; &cr;신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.&cr;&cr;당분기 중 신용한도를 초과한 것은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.&cr;&cr;신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원)

구 분 당분기말 전기말
기말장부금액&cr; (최대노출액) 기말장부금액&cr; (최대노출액)
현금및현금성자산(주1) 276,616 310,364
매출채권 및 기타채권 234,799 209,406
당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500
기타유동금융자산 35,028 35,764
기타비유동금융자산 17,550 9,809

(주1) 현금및현금성자산 중 현금시재액을 제외했기 때문에 재무상태표상 금액과 차이가 있습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;

다. 유동성 위험&cr; &cr;현금흐름의 예측은 당사의 개별 종속기업들이 수행하고 당사의 자금부서가 취합합니다. 당사의 자금부서는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr;&cr;자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 각각 278,733백만원 및 27,208백만원을 보유하고 있습니다(연결기준).&cr;&cr;당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr;&cr;- 당분기말&cr; (단위: 백만원)

구 분 1년 미만 1년에서&cr;2년 이하 2년에서&cr;5년 이하 5년 초과
차입금(주1) 122,427 83,928 58,561 　-
사채(주1) 258,220 114,376 204,161 　-
매입채무 및 기타채무 182,825 　- 　- 　-
기타금융부채 22,809 10,182 　- 　-
리스부채 10,986 7,307 9,598 4,153
합 계 597,266 215,793 272,320 4,153

(주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr; &cr; - 전기말&cr; (단위: 백만원)

구 분 1년 미만 1년에서&cr;2년 이하 2년에서&cr;5년 이하 5년 초과
차입금(주1) 74,276 99,513 81,063 -
사채(주1) 170,351 255,470 205,453 -
매입채무 및 기타채무 152,985 - - -
기타금융부채 18,345 9,812 　- -
리스부채 12,236 10,311 14,833 1,890
합 계 428,193 375,106 301,349 1,890

(주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;

&cr; 라. 자본위험관리&cr; &cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 동종 산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 부채를 가산한 금액입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원)

구분 당분기말 전기말
총차입금(a) 822,488 870,455
차감: 현금및현금성자산(b) 278,733 312,095
순부채(c)=(a)-(b) 543,755 558,360
부채총계(d) 1,354,524 1,363,139
자본총계(e) 1,360,783 1,279,896
총자본(f)=(d)+(e) 2,715,307 2,643,035
자본조달비율(%)((c)/(f)) 20.0% 21.1%
부채비율(%)((d)/(e)) 99.5% 106.5%

※ 연결기준입니다.&cr;

마. 파생상품 거래현황&cr;&cr;(1) 파생상품 계약현황&cr; &cr;당분기말 현재 파생상품 계약현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천USD, 천PKR)

구분 목적 계약일 계약종료일 계약금액 계약내용
제3회 외화사모사채 스왑계약 현금흐름위험회피 2021-01-12 2024-01-12 USD 50,000 통화 및 이자율 스왑
제4회 외화사모사채 스왑계약 현금흐름위험회피 2021-01-28 2024-01-29 USD 50,000 통화 및 이자율 스왑
차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2016-12-30 2023-12-29 PKR 3,600,000 이자율 스왑
차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2018-04-27 2023-12-29 PKR 400,000 이자율 스왑
차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2020-05-29 2024-12-29 PKR 1,000,000 이자율 스왑

&cr; (2) 파생상품 손익현황&cr; &cr;당분기말 현재 파생상품 계약으로 발생한 손익현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원)

구분 자산 부채 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 비고
통화율 및 이자스왑 7,994 268 8,440 - 248 　

(주1) 당분기 중 파생상품평가이익 314백만원이 발생하였으며, 법인세효과 66백만원을 반영한 248백만원을 기타포괄손실로 인식하였습니다.&cr;&cr;

바. 금융상품 공정가치&cr;&cr;(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치&cr; &cr;당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원)

구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2)
금융자산
현금및현금성자산 278,733 278,733 312,095 312,095
매출채권 및 기타채권 234,799 234,799 209,406 209,406
당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500
기타유동금융자산 35,028 35,028 35,764 35,764
기타비유동금융자산 17,550 17,550 9,809 9,809
소계 579,610 579,610 580,574 580,574
금융부채
매입채무 및 기타채무 182,825 182,825 152,985 152,985
차입금(주1) 254,483 254,828 257,764 259,685
사채(주1) 568,005 571,714 612,691 621,503
기타유동금융부채 22,809 22,809 18,345 18,345
기타비유동금융부채 10,182 10,182 10,338 10,338
소계 1,038,304 1,042,358 1,052,123 1,062,856

(주1) 당분기말 차입금 및 사채의 공정가치는 현금흐름을 당사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.&cr;(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; &cr;당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr;수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr;수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr;&cr;- 당분기말&cr; (단위: 백만원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
유동성파생상품자산 - 7,994 - 7,994
비유동파생상품부채 - 268 - 268
당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500

(주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500 백만원은 사용이 제한되어 있습니다. &cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; - 전기말&cr; (단위: 백만원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
비유동파생상품자산 - 1,806 - 1,806
비유동파생상품부채 - 526 - 526
당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500

(주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500 백만원은 사용이 제한되어 있습니다. &cr;※ 연결기준입니다.&cr;

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약&cr;

1. 기술도입계약&cr;&cr;당분기말 현재 당사는 특정제품 생산을 위하여 미국 PEPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다.

기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료기간
PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급 2021년 12월
스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰금액으로 지급 2021년 12월
퀘이커 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급 2022년 12월

이 외에 회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월 31일에 자동 연장 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 81백만원(전분기말 131백만원)입니다.&cr;&cr; 2. 브랜드 사용 계약 등&cr;

거래상대방 계약내용 사용료 계약기간
롯데지주㈜ 롯데 브랜드 사용 당해 회계연도 매출액에서 광고선전비를 제외한 금액의 0.15% 2017.10.12~2021.12.31&cr; (매 1년씩 자동연장)
경영자문 및&cr;경영지원 용역 계약 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을&cr; 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액의 5.00% 가산한 금액 2017.10.12~ 2021.12.31&cr; (매 1년씩 자동연장)
자회사 경영지원 업무&cr;위탁계약 롯데제과 주식회사가 위탁대상업무를 수행하는 과정에서 발생하는 롯데제과&cr; 비용에 5.00%를 곱한 금액으로 하되, 구체적인 수수료 비율은 당사자가&cr; 상호 협의하여 결정 2017.10.12~&cr;위탁대상 자회사 지분 이동이 완료되는 날 또는 양 당사자가 별도로 합의하는 날

- 당분기말 현재 당사는 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 한편, 당사는 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 당사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr;&cr; 나. 연구개발활동의 개요&cr;최신 연구 설비를 갖추고, 핵심 전문 연구 인력과 소비자 조사 및 기획 전문가들로 구성된 연구원들이 양질의 신제품(건과, 빙과)과 기능성 식품 및 영양 강화 식품 그리고 새로운 미래 식품을 개발하고 있습니다. 매년 연구원들의 정기적인 해외 기술 연수로 신기술을 습득하고, 국내외 전문조사기관과의 유기적인 협력을 통해 소비자의 니즈를 파악아여 소비자중심의 창의적인 신제품 개발에 노력을 기울이고 있습니다.&cr;&cr; 다. 연구개발 담당 조직&cr;지배회사는 지배회사 부설 조직으로 롯데 중앙연구소를 운영하고 있으며, 세부조직은 연구소장 아래 연구전략부문(연구지원팀, 연구기획팀, 안전환경팀), 기초부문(Bio Research팀, Product Applicant팀, 분석연구팀, 포장디자인팀), 안전센터(제조안전팀, 상품안전분석팀), 제과부문(Sweet, Biscuit&Pie, Snack, Chocolate, Ice, Bakery, HealthFood-TFT), Innovation Center가 있습니다.&cr;

중앙연구소 조직도.jpg 중앙연구소 조직도

&cr; 라. 연구개발비용&cr; &cr; 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원)

과 목 제5기 3분기 제4기 제3기 비 고
원 재 료 비 1,080 1,059 902 -
인 건 비 6,937 9,730 10,964 -
감 가 상 각 비 1,777 2,334 2,071 -
위 탁 용 역 비 15 10 20 -
기 타 - 1 7 -
연구개발비용 계 9,809 13,134 13,964 -
회계처리 판매비와 관리비 - - 38 -
제조경비 9,809 13,134 13,926 -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.61% 0.63% 0.67% -

※ 연결기준입니다.&cr;&cr; 마. 연구개발실적

연구기관 연구과제 제품명 연구결과 및 기대효과 분기
중앙&cr;연구소 Sweet 왓따 브랜드 확장 제품 개발 왓따 판박이 잔망루피 잔망루피 캐릭터 판박이가 들어있는 풍선껌 1
왓따 브랜드 확장 제품 개발 왓따 청포도 샤인머스캣 샤인머스캣맛 빅사이즈 풍선껌 1
자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 자일리톨 알파 피치 복숭아맛 센터과립 자일리톨 코팅껌 1
(기능성 표시식품) 자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 자일리톨 알파 프로폴리스 프로폴리스가 함유된 기능성 표시식품 센터과립 자일리톨 코팅껌 1
졸음번쩍껌 브랜드 확장 제품 개발 졸음번쩍껌 울트라파워 센터에 강력한 멘톨 과립, 과라나추출물, 타우린이 함유된 졸음번쩍껌 1
Fun 컨셉 젤리 제품 개발 젤리셔스 몽쉘젤리 폭신, 쫄깃한 3층 젤리에 초코를 엔로빙한 몽쉘 모양 디저트 젤리 1
목캔디 브랜드 확장 제품 개발 목캔디 프로폴리스 2종 차별화된 신규소재인 프로폴리스를 활용한 센터필링 제형 목캔디 1
브랜드 콜라보레이션 젤리 제품 개발 제로클럽 젤리 XXBLUE 브랜드 콜라보로 신발 모양의 젤리 1
화이트데이 기획 제품 개발 어몽어스 이미지캔디 어몽어스 캐릭터 콜라보 이미지 캔디 1
말랑카우 브랜드 확장 젤리 제품 개발 말랑이가 좋아하는 초코말랑 과일맛 젤리에 초코를 코팅한 이중식감 제품 1
Biscuit&Pie 신제형 파이 제품 개발 쌀로별 뻥쿠아즈 인절미 뻥튀기 사이에 인절미 맛 크림 샌딩 및 인절미 맛 초콜릿 코팅한 신제형 파이 제품 개발(할매니얼 트렌드 반영) 1
카스타드 브랜드 확장 카스타드 스트로베리 봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고 1
농협 PB 개발(국내산 고구마 활용) 찐! 고구마 와플 겨울철 대표 간식 고구마를 활용한 달콤한 와플 개발 1
Snack 퀘이커 브랜드 확장 제품 퀘이커 찰옥수수맛 달콤한 옥수수맛을 구현한 마시는 오트밀 1
퀘이커 브랜드 확장 제품 퀘이커 오트&봄딸기맛 달콤하고 새콤한 봄 딸기맛을 구현한 마시는 오트밀 1
꼬깔콘 브랜드 확장 제품 개발(3월) 꼬깔콘 찰옥수수맛 찰옥수수아이스크림 맛을 구현한 꼬깔콘 1
도리토스 브랜드 확장 제품 개발 도리토스 양념치킨맛 달콤새콤한 양념치킨맛을 구현한 도리토스 1
오잉 브랜드 확장 제품 개발 오잉 불짬뽕맛 진한 해산물맛을 구현한 오잉 1
Chocolate V-day 제품 개발 크런키 핑크베리 발렌타인데이 대비 New flavor(핑크베리) 초콜릿 개발하여 매출 증대 기여 1
V-day 제품 개발 크런키 핑크베리 쿠키볼 발렌타인데이 대비 New flavor(핑크베리) 초콜릿 개발하여 매출 증대 기여 1
V-day 제품 개발 가나 핑크베리 발렌타인데이 대비 New flavor(핑크베리) 초콜릿 개발하여 매출 증대 기여 1
V-day 제품 개발 ABC 초코쿠키 핑크베리 발렌타인데이 대비 New flavor(핑크베리) 초콜릿 개발하여 매출 증대 기여 1
빈츠 브랜드 확장 빈츠 카페모카 커피풍미의 빈츠제품 개발(초코과자 시장 성장에 따른 신규 Flavor 개발) 1
Ice 바나나 우유바 제품 개발 바나나우유바 바나나우유맛 바 제품 개발 1
옥동자 브랜드 확장 제품 개발 옥동자 초코 초코맛 옥동자 익스텐션 제품 개발 1
첫눈애 눈빙수 제품 개발 첫눈애 눈빙수 동절기에 적합한 겨울용 팥빙수 제품 개발 1
초키초키 브랜드 확장 제품 개발 초키초키 쿠앤크 쿠키앤크림맛 초키초키 익스텐션 제품 개발 1
라이스크림 제품 개발 라이스크림 미니 찹쌀떡이 함유된 쌀맛 홈 제품 개발 1
밀크카우바 제품 개발 밀크카우바 말랑카우 캐릭터 콜라보에 따른 우유, 초코맛 바 제품 개발 1
찰떡아이스 브랜드 확장 제품 개발 찰떡아이스 치즈떡볶이맛 치즈떡볶이맛 찰떡아이스 익스텐션 제품 개발 1
본젤라또 브랜드 확장 제품 개발 본젤라또 리얼 알폰소망고바 알폰소망고맛 본젤라또 익스텐션 제품 개발 1
더블비얀코 브랜드 확장 제품 개발 더블비얀코 베리&베리 딸기맛 아이스크림, 라즈베리맛 샤베트의 더블비얀코 익스텐션 제품 개발 1
메가톤 브랜드 확장 제품 개발 메가톤 말랑카우 말랑카우 캐릭터 콜라보에 따른 우유맛 메가톤 익스텐션 제품 개발 1
조안나 브랜드 확장 제품 개발 롯샌을 품은 조안나 쿠앤크 깜뜨 롯샌 브랜드 콜라보에 따른 쿠키앤크림 맛 조안나 익스텐션 제품 개발 1
인투더 브랜드 확장 제품 개발 인투더 칸탈루프멜론 칸탈루프멜론맛 인투더 익스텐션 제품 개발 1
디저트 브랜드 확장 제품 개발 롯샌을 품은 디저트 쿠앤크 깜뜨 샌드 롯샌 브랜드 콜라보에 따른 쿠키앤크림 맛 디저트 익스텐션 제품 개발 1
죠스바 브랜드 확장 제품 개발 메론 먹은 죠스바 오렌지(외), 멜론(내)맛의 죠스바 익스텐션 제품 개발 1
빼빼로바 브랜드 확장 제품 개발 빼빼로바 크런키 빼빼로, 크런키 브랜드 콜라보에 따른 빼빼로바 익스텐션 제품 개발 1
고드름 브랜드 확장 제품 개발 고드름 레몬라임 레몬라임맛 고드름 익스텐션 제품 개발 1
밀크카우바 브랜드 확장 제품 개발 밀크카우바 딸기 딸기, 초코맛 밀크카우바 익스텐션 제품 개발 1
앙꼬바 브랜드 확장 제품 개발 앙꼬바 녹차 녹차맛 앙꼬바 익스텐션 제품 개발 1
쥬시후레쉬바 제품 개발 쥬시후레쉬바 쥬시후레쉬 껌 브랜드 콜라보에 따른 바 제품 개발 1
스피아민트바 제품 개발 스피아민트바 스피아민트 껌 브랜드 콜라보에 따른 바 제품 개발 1
와일드바디 브랜드 확장 개발 와일드바디 쿠앤크 쿠키앤크림맛 와일드바디 익스텐션 제품 개발 1
나뚜루 식물성 브랜드 확장 제품 개발 나뚜루 식물성 퓨어코코넛 나뚜루 코코넛맛 식물성 아이스 익스텐션 제품 개발 1
Bakery 지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 떠먹는쇼콜라카스테라 (보네스뻬) 지역 유명 빵집 (빵판다) 콜라보 초코쉬폰 속에 초코크림이 들어 있는 떠먹는 케이크 제품 개발 1
지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 블루베리크림치즈 (보네스뻬) 지역 유명 빵집 (브래드팬트리) 콜라보 화이트빵 속에 블루베리 크림치즈카스타드가 있는 제품 개발 1
식빵 제품 개발 아이러브 바로구워 토스트 칩마가린이 들어 별도의 버터 첨가 없이 구워 먹을 수 있는 아이러브토스트 EXT. 제품 개발 1
K7 PB 제품 개발 건포도식빵 와인숙성 건포도가 들어간 1인용 간편취식 식빵 제품 개발 1
케이크 제품 개발 초코우유팬케이크 「흔한남매」 콜라보 초코우유맛 슈크림이 들어 있는 부드럽고 달콤한 팬케이크 제품 개발 1
Health Food TFT 메타볼릭 제품 개발 써큐나제 혈행/혈압 이중기능성 나토키나제 제품 개발 1
Sweet Fun 컨셉 젤리 제품 개발 닭다리 모양 젤리 코팅캔디가 붙어 바삭한 식감을 느낄 수 있는 닭다리 모양 젤리 2
기능성 표시 식품 제품 개발 목캔디 프로폴리스 플러스 차별화된 신규소재인 프로폴리스를 활용한 기능성 표시 식품 목캔디 2
Fun 컨셉 젤리 제품 개발 요구르트 톡톡젤리 짜먹는 취식 재미를 부여한 요구르트맛 튜브 젤리 2
롤리팝 브랜드 확장 제품 개발 롤리팝 아이스 스크류바 2가지 스크류바 맛(딸기&사과, 복숭아) 어소트 스틱캔디 2
Biscuit&Pie 카스타드 브랜드 확장 제품 개발 까망 카스타드 더블초코 카테고리간 융합(초코과자 + 반생케익)을 통한 카스타드 브랜드 경쟁력 강화 2
디저뜨와 쿠키 제형 확장 디저뜨와 쇼콜라 플랫쿠키 디저뜨와 제형 확장 라인업 구축 및 2기 도입 통한 브랜드 인지도 확대 2
프레첼 시장 신규 진출 통한 비스킷 라인 매출 증대 프레첼 매콤오징어맛 미니 프레첼에 시즈닝을 뿌린 안주 컨셉 제품 개발 2
칙촉 브랜드 차별화 신제형 개발 칙촉 시크릿 바삭한 칙촉에 꾸덕한 초콜릿 스프레드를 채운 필링 쿠키 제형 개발 2
롯샌 브랜드 영 타겟 라인업 확장 롯샌 민트초코 트렌드 적합 flavor(민트) 시즌한정 출시를 통한 롯샌 브랜드 경쟁력 강화 2
찰떡파이 브랜드 확장 제품 개발 찰떡파이 크림치즈 크림치즈 찰떡, 크림, 초콜릿 사용으로 풍미를 강화한 찰떡파이 익스텐션 제품 개발 2
몽쉘 브랜드 확장 제품 개발 몽쉘 솔티피넛, 쁘띠몽쉘 샤인머스캣 차별화된 외관과 맛의 컬러링 몽쉘 제품 개발을 통한 브랜드 경쟁력 강화 2
Snack 퀘이커 브랜드 확장 제품 개발 퀘이커 그래놀라 믹스업 초코,딸기맛 단백질볼이 들어있는 오트밀과 그래놀라가 섞여있어 바삭한 식감의 든든한 식사대용 시리얼 2
식물성 단백질 활용 어포 스낵 개발 오잉포차 꾸이오잉칩 식물성 단백질을 활용하여 어포스낵 맛과 식감을 구현한 안주스낵 도입 2
퀘이커 브랜드 확장 제품 개발 퀘이커 클래식 오트 퀘이커 기능성 표시 제품 출시(건강 브랜드 이미지 강화) 2
에어베이크드 브랜드 확장 제품 개발 에어 베이크드 쎈그레인 로제스파이시맛 소재 및 제형차별화를 통한 에어 베이크드 브랜드 라인업 확장 2
오잉 브랜드 확장 제품 개발 숏다리 x 오잉 오잉 맛 다양화 및 콜라보(숏다리)를 통한 브랜드 정착 및 확대 2
꼬깔콘 브랜드 확장 제품 개발 꼬깔콘 새우마요맛 신규맛 Ext. 출시를 통한 꼬깔콘 브랜드 매출 기여 2
Chocolate 스낵킹 제품 Flavor 확장 아몬드 초코볼 민트 아몬드 초코볼 브랜드 확장 및 민트맛 신시장 구축 2
스낵킹 제품 Flavor 확장 크런키 민트초코볼 민트시장 선제 진입을 위한 코팅볼 제품 출시 2
스낵킹 제품 소재 확장 크런키 오징어 땅콩볼 크런키 브랜드의 스낵킹 소재 확대를 통한 매출 증대 기여 2
기능성표시식품 개발 드림카카오 56 비타민E 일반식품의 기능성 표시제도' 고시에 따른 초콜릿 제품 도입을 통한 시장 선점 2
빼빼로 브랜드 확장 빼빼로가 품은 꼬깔콘 빼빼로 브랜드 Newness 제고 및 스틱 초코과자 시장 트렌드 리딩 2
스낵킹 제품 소재 확장 아몬드 팝콘 초코 코팅 팝곤 라인업 확장 및 트렌드 대응 2
크런키 초코바 브랜드 확장 크런키 초코바, 크런키초코바 미니 크런키 오리지널리티 강화 및 초코바 시장 매출 확대 2
Ice 빙빙바 브랜드 확장 제품 개발 빙빙바 인절미맛 인절미맛 빙빙바 익스텐션 제품 개발 2
와 브랜드 확장 제품 개발 와 사과 사과맛 와 익스텐션 제품 개발 2
돌아온 빙하시대 제품 개발 돌아온 빙하시대 돌아온 빙하시대 신제품 개발 2
쥬시후레쉬 펜슬 제품 개발 쥬시후레쉬 아이스 쥬시후레쉬 껌 브랜드 콜라보에 따른 펜슬 제품 개발 2
스크류바 브랜드 확장 제품 개발 스크류바 블랙레몬소다 레몬소다 맛 스크류바 익스텐션 제품 개발 2
설레임 브랜드 확장 제품 개발 설레임 쿠키앤크림 쿠키앤크림 맛 설레임 익스텐션 제품 개발 2
짜먹는 민트쿠키 제품 개발 짜먹는 민트쿠키 짜먹는 민트쿠키 제품 개발 2
와 브랜드 확장 제품 개발 와 포도 포도맛 와 익스텐션 제품 개발 2
본젤라또 브랜드 확장 제품 개발 본젤라또 앙상블 베리쇼콜라 컵 베리쇼콜라맛 본젤라또 익스텐션 제품 개발 2
제주우유 파르페 제품 개발 제주우유 파르페 제주우유 파르페 신제품 개발 2
후레쉬민트바 제품 개발 후레쉬민트바 후레쉬민트 껌 브랜드 콜라보에 따른 바 제품 개발 2
셀렉션 브랜드 확장 제품 개발 셀렉션 블루베리&샤인머스켓 블루베리 & 샤인머스켓 맛 셀렉션 익스텐션 제품 개발 2
고드름 브랜드 확장 제품 개발 색고드름 색고드름 신제품 개발 2
본젤라또 브랜드 확장 제품 개발 본젤라또 앙상블 딸기치즈 파인트 딸기치즈맛 본젤라또 익스텐션 제품 개발 2
라이스크림 흑임자 제품 개발 라이스크림 흑임자 라이스크림 흑임자 신제품 개발 2
티코 브랜드 확장 제품 개발 티코 딸기 딸기맛 티코 익스텐션 제품 개발 2
나뚜루 제품 개발 나뚜루 그린티 위드 퍼지아몬드 아몬드, 퍼지크랙클이 들어간 나뚜루 녹차 제품 개발 2
나뚜루 제품 개발 나뚜루 피페리타 민트초코 파인트 민트초코맛 나뚜루 파인트 신제품 개발 2
나뚜루 제품 개발 나뚜루 피페리타 민트초코 콘 민트초코맛 나뚜루 콘 신제품 개발 2
Bakery 지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 초코크림단팥빵 (보네스뻬) 지역 유명 빵집 (류재은베이커리) 콜라보 과자빵 속에 통팥앙금과 초코크림(드림카카오56%)이 있는 제품 개발 2
K7 PB 제품 개발 달달크림빵 부드러운 카스텔라 속에 사과잼과 크림이 듬뿍 들어 있는 제품 개발 2
K7 PB 제품 개발 로스팅호두식빵 로스팅한 호두와 멀티그레인(호밀,보리, 귀리 등)이 들어간 1인용 간편취식 식빵 제품 개발 2
K7 PB 제품 개발 리치버터식빵 네덜란드산 가공버터가 들어있어 깊은 풍미와 촉촉한 식감을 느낄 수 있는 식빵 제품 개발 2
K7 PB 제품 개발 버터크림앙모스 통팥 소보로빵 사이에 진한 버터크림을 듬뿍 샌딩한 맘모스빵 제품 개발 2
K7 PB 제품 개발 브리오슈단팥빵 진한 풍미의 브리오슈 반죽에 통팥앙금을 듬뿍 넣은 단팥빵 제품 개발 2
샌드 제품 개발 반반샌드(사과잼&모카크림) 한입에 두가지 맛(사과잼&모카크림)을 즐길 수 있는 샌드빵 제품 개발 2
Health Food TFT 비건 비타민 제품 개발 비건바이타민 멀티비타민 미네랄 국내 최조 비건인증 비타민 제품 개발 2
유산균 브랜드 제품 개발 말랑이 생유산균 말랑이 캐릭터를 활용한 생유산균 제품 개발 2
황작 브랜드 확장 제품 개발 황작 두뇌인지원 황작 브랜드 인지/기억력 개선 제품 개발 2
헬스원 브랜드 라인 제품 개발 헬스원 알티지 오메가3 알티지 오메가3 제품 개발 2
헬스원 브랜드 라인 제품 개발 헬스원 간건강 밀크씨슬 간건강 밀크씨슬 제품 개발 2
Sweet 자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 자일리톨 샤인머스캣 샤인머스캣맛 자일리톨 판껌 제품 개발 3
자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 자일리톨 퍼플후레쉬 청량감을 강화한 페퍼민트맛 자일리톨 코팅껌 제품 개발 3
왓따 브랜드 확장 제품 개발 왓따 사이다향 (CU) 사이다맛의 빅사이즈 풍선껌 (CU PB) 제품 개발 3
자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 자일리톨 BIG BTS 콜라보 자일리톨 빅사이즈 용기 제품 개발 (오리지날/퍼플믹스) 3
양갱 브랜드 확장 제품 개발 8곡 연양갱 맛+건강을 동시에 추구한 8곡분말 함유 양갱 3
Fun 컨셉 젤리 제품 개발 아이스 톡톡 젤리 톡 터트려 짜먹는 아이스 튜브 타입 젤리 3
Fun 컨셉 젤리 제품 개발 젤리셔스 구미당기는구미 그레이프 포도송이 모양의 프리미엄 포도 3종 어소트 젤리 3
말랑카우 브랜드 확장 젤리 제품 개발 메가톤 먹은 말랑카우 아이스 콜라보 소프트 캔디 3
양갱 브랜드 확장 제품 개발 비욘드 스위트 칼슘 연양갱 팥&호두 팥과 호두가 함유된 영양간식 컨셉의 양갱 3
Fun 컨셉 젤리 제품 개발 노티드 스마일 노티드 도넛 브랜드 콜라보 젤리 3
Biscuit&Pie 찰떡파이 브랜드 확장 제품 개발 돼지바 X 찰떡파이 돼지바 아이스크림과 콜라보를 통한 토핑물을 추가한 신제형 찰떡파이 제품 개발 3
몽쉘 브랜드 확장 제품 개발 쁘띠몽쉘 ZERO 카카오 설탕을 사용하지 않은 쁘띠몽쉘 제품 개발을 통한 Sugar-free 제과류 신시장 구축 3
마가렛트 브랜드 확장 제품 개발 마가렛트 구운모카 모카향이 가득한 베이커리 마가렛트 제품 개발 3
롯샌 브랜드 확장 제품 개발 롯샌 카페크런치 크런치한 식감의 커피와 어울리는 롯새 제품 개발 3
Snack 새우원물을 활용한 미과 제품 개발 쌀로새 진짜새우 새우를 통째로 갈아 넣어 풍부한 새우맛을 즐길 수 있는 미과 도입 3
오잉 브랜드 확장 제품 개발 오잉 매콤한숏다리 신규만 Ext. 출시를 통한 오잉 브랜드 매출 기여 3
팝콘 브랜드 확장 제품 개발 쥬시후레쉬 팝콘 쥬시후레쉬와 팝콘 콜라보를 통한 팝콘 브랜드 매출 기여 3
신규 카테고리(아몬드) 제품 개발 꼬깔콘 군옥수수맛 아몬드, 허니버터맛 아몬드 시즈닝 아몬드 2종 출시를 통한 신규 브랜드 매출 기여 3
Chocolate 스낵킹 제품 Flavor 확장 ABC 초코쿠키 민트 민트맛 초코과자 개발을 통한 ABC 브랜드 Newness 제고 및 초코과자 시장 내 트렌드 리딩 3
가나 브랜드 프리미엄화 가나 앙상블 2종(다크쇼콜라, 휘양티누) 디저트 풍미의 프리미엄 쉘 제품 개발을 통한 가나 브랜드의 프리미엄화 3
스낵킹 제품 Flavor 확장 크런키 갈릭브레드 새로운 맛과 컨셉의 제품 개발을 통한 크런키 브랜드 Newness 제고 3
빼빼로 브랜드 확장(CVS) 허니버터 아몬드 빼빼로 빼빼로 브랜드 Newness 제고 및 스틱 초코과자 시장 트렌드 리딩 3
빼빼로 브랜드 확장(CVS) 죠스바 빼빼로 빼빼로 브랜드 Newness 제고 및 스틱 초코과자 시장 트렌드 리딩, 아이스크림 콜라보 3
빼빼로 브랜드 확장(CVS) 월드콘 빼빼로 빼빼로 브랜드 Newness 제고 및 스틱 초코과자 시장 트렌드 리딩, 아이스크림 콜라보 3
Ice 프로스펙스 비타민 아이스바 제품 개발 프로스팩스 비타민 아이스바 프로스팩스 비타민 아이스바 제품 개발 3
조안나바 제품 개발 조안나바 조안나 제품 개발 3
설레임 브랜드 확장 제품 개발 설레임 프로바이오틱스 유산균이 들어간 설레임 익스텐션 제품 개발 3
Bakery 샌드 제품 개발 미니흑임자샌드 고소한 흑임자크림이 들어간 한입에 3
지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 녹차크림단팥빵 (보네스빼) 지역 유명 빵집 (류재은베이커리) 콜라보 과자빵 속에 통팥앙금과 녹차크림(차광재배녹차)이 있는 제품 개발 3
K7 PB 제품 개발 38% 애플잼파이 100겹의 파이 안에 국내산 사과로 만든 사과다이스잼이 38% 함유된 제품 개발 3
특판 제품 개발 브라운브레드버거 보리맥아추출물을 사용하여 고소한 풍미를 강조한 이삭토스트 전용 특판 제품 개발 3
비건 제품 개발 포카치아식빵 엑스트라 버진 올리브유를 사용하여 담백한 맛을 강조한 비건 전용 식빵 제품 개발 3
비건 제품 개발 피넛머핀 고소한 땅콩분태가 함유 되어 있어 제품의 맛을 강조한 비건 전용 머핀 제품 개발 3
비건 제품 개발 라이스브라우니 식물성두유를 사용하고 국내산 쌀가루를 사용한 비건 전용 브라우니 제품 개발 3
Health Food TFT 헬스원 브랜드 라인 제품 개발 헬스원 생유산균 프로바이오틱스 생유산균 프로바이오틱스 제품 개발 3
헬스원 브랜드 라인 제품 개발 헬스원 루테인 지아잔틴 루테인 지아잔틴 제품 개발 3
헬스원 브랜드 라인 제품 개발 헬스원 쏘팔메토 옥타코사놀 쏘팔메토 옥타코사놀 제품 개발 3
헬스원 브랜드 라인 제품 개발 헬스원 관절ㆍ연골건강 엠에스엠 관절ㆍ연골건강 엠에스엠 제품 개발 3
헬스원 브랜드 라인 제품 개발 헬스원 어골칼슘 마그네슘 비타민D 어골칼슘 마그네슘 비타민D 제품 개발 3
헬스원 브랜드 라인 제품 개발 헬스원 캐나다 대마종자유 캐나다 대마종자유 제품 개발 3
초유프로틴365 브랜드 확장 제품 개발 초유프로틴365 플러스 초유프로틴365 브랜드 3

&cr;

 7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 관련&cr;당사가 영위하는 사업과 관련하여 2021년 9월 30일 현재 총 3,182건의 &cr;지적재산권을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다.

구 분 주요내용 총 건수 비 고
상 표 권 롯데 꼬깔콘 등 2,503 국내 및 국외 상표권
디자인권 포장용 용기 등 514 국내 및 국외 디자인권
특 허 권 카라멜이 들어있는 츄잉껌 등 154 국내 및 국외 특허권
실용신안권 수납용기 등 1111 국내 및 국외 실용신안권
합 계 3,182

&cr; 나. 환경관련 규제 사항&cr;당사는 2017년 11월 16일부 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제8조, 제9조 및 같은법 시행령 제6조, 제7조에 의거, 식품부문 온실가스 배출권 할당 사업장으로 당사 전 사업장이 지정되어 온실가스 배출량 저감 활동을 성실히 수행하고 있습니다.&cr;&cr;2021년도 3분기 롯데제과(주) 온실가스 배출량 세부내역은 다음과 같습니다.

2021년 1~9월 롯데제과(주) 온실가스 배출량 &cr; (단위 : tCO2-eq)

구분 Scope 1 Scope 2 합계
고정/이동연소 공정배출 직접배출 계 구매전력 구매스팀 간접배출 계
배출량 24,844 81 24,925 67,936 1,280 69,216 94,141

&cr;2021년도 3분기 롯데제과(주) 온실가스 배출량은 총 94,141 tCO2-eq이며, 에너지사용량은 약 1,989TJ로 자체 산정 결과 나타났습니다. 현재 외부 검증업체와 검증계약 체결 중이며, 온실가스 배출량과 에너지사용량은 검증 결과에 따라 변경될 수 있습니다.&cr;&cr; 다. 기타참고사항&cr; (산업의 특성) 제과 산업은 다양한 소비계층을 가진 전형적인 소비재 산업이자 비교적 안정적인 사업으로 그 동안 꾸준한 수요를 보여왔으나, 최근 인구 구조의 변화 및 주 소비층인 아동인구의 감소 영향 등으로 산업의 성장이 둔화되고 있습니다. 또한 수입 제품 및 디저트, 패스트푸드 등 대체재 시장의 확대로 산ㄴ업 내 경쟁상황은 심화하고 있습니다. 이에 지배회사는 이러한 상황을 극복하고자 제품의 고급화 및 건강 지향 식품 개발 등에 적극적인 투자와 연구지원을 하고 있습니다.&cr;&cr; (산업의 성장성) 제과 산업은 안정적인 수요를 기반으로 꾸준히 성장하여 왔으나, 출산율 저하의 고착화로 과자의 주 소비층인 아동 인구가 지속적으로 감소하고, 다양한 대체재의 증가에 따라 시장의 성장세가 정체되는 양상을 보이고 있습니다. 이에 지배회사 및 종속회사는 현 소비 트렌드에 발맞춘 프리미엄 제품 개발 및 기능성 제과 제품 출시 등을 통하여 새로운 성장 기회를 찾고자 노력하고 있으며, 신사업 아이템 개발 및 해외시장 개척에도 꾸준한 노력을 기울이고 있습니다.&cr;&cr; (경기변동의 특성) 제과 산업은 다른 산업에 비해 경기 변동의 영향을 크게 받지 않는 소비재 산업입니다. 그러나 경제 여건의 약화와 소비 심리의 위축으로 인해 제과 산업도 영향을 받고 있습니다. 이에 지배회사는 위축된 소비 심리에 대응하여 소비자 기호에 부합하는 신제품을 개발하고, TV, 인터넷 매체 등 다양한 채널을 통한 홍보활동을 강화하고 있습니다.&cr;&cr; (산업의 계절성) 건과 사업은 계절적인 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과 사업은 하절기 기온, 강우 일수 등의 기후 요소로 인해 수요 변동에 상당한 영향을 받고 있습니다.&cr; &cr;(국내외 시장 여건) 현재 국내 제과 시장에서는 국내외의 여러 경쟁사가 경합을 벌이고 있으나 브랜드, 연구, 투자, 영업력의 강점을 기반으로 대형 제과사가 시장을 주도하고 있습니다. 근래에는 식품에 대한 다양한 수요와 식품의 안전성 및 건강 기능성에 대한 의식 제고로 외식 업체와 식품 전문점, 해외 브랜드와의 경쟁도 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 소비자 기호에 대응하고자 신규 아이템 개발에 많은 노력을 기울이고 있습니다.&cr; &cr;(회사의 경쟁우위 요소) 지배회사는 현재 껌, 캔디, 초콜릿, 비스킷 분야에서 강점을 갖고 있습니다. 특히, 껌과 초콜릿 분야에서는 자일리톨, 가나와 같은 강력한 브랜드를 바탕으로 시장을 선도하고 있으며, 시장 지배력을 강화하기 위한 투자를 지속하고 있습니다. 특히, 지배회사는 산하에 국내 최고 수준의 종합식품연구소인 롯데중앙연구소를 1983년부터 운영하고 있으며, 2017년 6월에는 서울 마곡 R&D산업단지에 기존보다 5배 가량 큰 규모로 연구소를 확장 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한, 미국 PEPSICO.INC와 같은 세계 일류기업과 스낵 기술도입 계약을 체결하는 등 식품 분야의 품질 향상과 기술 노하우 축적을 위해 노력하고 있습니다.&cr;

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보&cr; (단위: 백만원)

구 분 제5기 3분기 제4기 제3기
2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말
[유동자산] 833,849 830,051 771,083
ㆍ현금및현금성자산 278,733 312,095 216,213
ㆍ매출채권 및 기타채권 234,799 209,406 234,871
ㆍ재고자산 232,715 231,030 235,096
ㆍ기타 87,602 77,520 84,903
[비유동자산] 1,881,458 1,812,984 1,945,092
ㆍ관계기업투자자산 1,255 1,316 -
ㆍ유형자산 1,314,862 1,255,471 1,314,794
ㆍ사용권자산 41,681 49,974 49,408
ㆍ무형자산 350,258 346,699 405,459
ㆍ투자부동산 141,530 140,901 141,264
ㆍ기타 31,872 18,623 34,167
자산총계 2,715,307 2,643,035 2,716,175
[유동부채] 670,822 508,126 500,870
[비유동부채] 683,702 855,013 914,514
부채총계 1,354,524 1,363,139 1,415,384
[지배기업 소유주지분] 1,265,796 1,187,383 1,209,557
ㆍ자본금 3,208 3,208 3,208
ㆍ자본잉여금 1,178,514 1,178,514 1,178,514
ㆍ기타자본 (6,039) (6,039) (6,038)
ㆍ기타포괄손익누계액 (27,357) (57,926) (2,178)
ㆍ이익잉여금 117,470 69,626 36,051
[비지배지분] 94,987 92,513 91,234
자본총계 1,360,783 1,279,896 1,300,791
구분 2021년 1월~9월 2020년 1월~12월 2019년 1~12월
매출액 1,596,755 2,076,048 2,092,996
영업이익 95,645 112,550 97,329
당기순이익 61,629 41,726 41,629
지배기업 소유주지분 59,881 40,986 38,062
비지배지분 1,749 740 3,567
총포괄이익(손실) 91,870 (11,227) 55,722
주당이익(기본/희석)(원) 9,339원/9,339원 6,392원/6,392원 5,936원/5,936원
연결에 포함된 회사수(주1) 27개 28개 28개

(주1) 지배회사인 롯데제과(주)를 제외한 수치입니다. &cr;※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제 5기 3분기 및 제4기, 제3기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 요약별도재무정보&cr; (단위: 백만원)

구 분 제5기 3분기 제4기 제3기
2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말
[유동자산] 536,075 556,492 480,844
ㆍ현금및현금성자산 172,467 187,546 95,829
ㆍ매출채권 및 기타채권 202,088 174,436 189,147
ㆍ재고자산 132,984 145,300 138,867
ㆍ기타 28,536 49,210 57,001
[비유동자산] 1,837,287 1,791,873 1,846,194
ㆍ종속기업투자자산 713,812 691,300 713,034
ㆍ관계기업투자자산 1,320 1,320 -
ㆍ유형자산 947,087 924,286 940,437
ㆍ사용권자산 18,073 23,832 　26,994
ㆍ무형자산 24,695 25,215 27,608
ㆍ투자부동산 115,324 116,398 114,429
ㆍ기타 16,976 9,522 23,692
자산총계 2,373,362 2,348,365 2,327,038
[유동부채] 574,723 396,984 362,374
[비유동부채] 521,472 724,525 768,267
부채총계 1,096,195 1,121,509 1,130,641
[자본금] 3,208 3,208 3,208
[자본잉여금] 1,178,514 1,178,514 1,178,514
[기타자본] (870) (870) (870)
[기타포괄손익누계] (342) (734) (2,098)
[이익잉여금] 96,657 46,738 17,643
자본총계 1,277,167 1,226,856 1,196,397
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr; 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법
구분 2021년 1월~9월 2020년 1월~12월 2019년 1~12월
매출액 1,175,070 1,531,185 1,530,146
영업이익 74,635 86,560 63,509
당기순이익 61,983 36,528 11,059
주당이익(기본/희석)(원) 9,667원/9,667원 5,697원/5,697원 1,725원/1,725원

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제5기 3분기 검토보고서 및&cr; 제4기, 제3기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;

 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 5 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 4 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 5 기 3분기말

제 4 기말

자산

 　 　

　유동자산

833,848,832,339

830,051,473,059

　　현금및현금성자산

278,733,149,202

312,094,694,566

　　매출채권 및 기타채권

234,798,965,207

209,406,402,997

　　기타유동금융자산

48,528,069,408

49,263,646,523

　　당기법인세자산

7,979,887,237

7,851,433,134

　　재고자산

232,715,459,077

231,030,128,002

　　기타유동자산

31,093,302,208

20,405,167,837

　비유동자산

1,881,457,968,571

1,812,983,744,394

　　관계기업투자자산

1,254,508,299

1,316,299,845

　　기타비유동금융자산

17,549,949,887

9,808,703,725

　　유형자산

1,314,862,380,423

1,255,470,950,368

　　사용권자산

41,680,874,465

49,973,572,921

　　무형자산

350,257,582,914

346,699,160,650

　　투자부동산

141,529,727,190

140,901,003,307

　　이연법인세자산

10,034,435,320

7,905,634,178

　　기타비유동자산

4,288,510,073

908,419,400

　자산총계

2,715,306,800,910

2,643,035,217,453

부채

 　 　

　유동부채

670,821,483,122

508,126,264,155

　　매입채무 및 기타채무

182,825,091,169

152,984,940,141

　　차입금

117,023,518,671

69,973,004,177

　　사채

249,921,043,849

163,199,963,365

　　리스부채

10,799,627,690

11,595,437,983

　　기타유동금융부채

52,798,015,217

49,349,722,029

　　당기법인세부채

9,963,103,053

11,704,928,170

　　이연수익

1,577,213,727

1,856,472,889

　　충당부채

21,777,392,441

26,919,654,775

　　기타유동부채

24,136,477,305

20,542,140,626

　비유동부채

683,702,360,163

855,013,062,405

　　차입금

137,459,820,296

187,791,265,378

　　사채

318,084,107,889

449,491,188,504

　　리스부채

19,726,739,401

25,966,613,524

　　기타비유동금융부채

10,181,746,369

10,338,312,537

　　순확정급여부채

23,046,959,655

8,818,579,131

　　비유동성충당부채

135,914,581

187,408,545

　　이연법인세부채

162,670,910,047

159,634,908,241

　　이연수익

1,920,283,483

2,017,651,488

　　기타비유동부채

10,475,878,442

10,767,135,057

　부채총계

1,354,523,843,285

1,363,139,326,560

자본

 　 　

　지배기업 소유주지분

1,265,795,937,190

1,187,383,095,142

　　자본금

3,208,358,500

3,208,358,500

　　자본잉여금

1,178,514,022,258

1,178,514,022,258

　　기타자본항목

(6,038,736,232)

(6,038,736,232)

　　기타포괄손익누계액

(27,357,476,518)

(57,926,502,977)

　　이익잉여금

117,469,769,182

69,625,953,593

　비지배지분

94,987,020,435

92,512,795,751

　자본총계

1,360,782,957,625

1,279,895,890,893

부채 및 자본 총계

2,715,306,800,910

2,643,035,217,453

연결 포괄손익계산서

제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 5 기 3분기

제 4 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

579,697,548,996

1,596,755,436,340

555,937,451,797

1,554,673,418,145

매출원가

375,216,182,904

1,045,354,629,198

354,810,571,456

1,014,486,506,430

매출총이익

204,481,366,092

551,400,807,142

201,126,880,341

540,186,911,715

판매비와관리비

159,573,908,673

455,756,121,523

153,336,807,601

448,559,236,286

　대손상각비

(1,308,781,881)

(1,303,871,432)

2,363,202,516

2,727,556,441

영업이익

44,907,457,419

95,644,685,619

47,790,072,740

91,627,675,429

기타수익

6,913,543,725

12,474,138,552

2,789,283,695

10,596,798,911

기타비용

6,866,100,792

15,442,432,738

5,538,681,431

15,579,144,384

　기타의 대손상각비

69,460

4,611,540

33,668,254

618,245,111

금융수익

6,604,048,424

16,830,188,269

(2,004,910,690)

10,607,924,462

　이자수익

1,334,667,969

4,376,106,779

1,645,836,496

5,399,410,336

금융원가

10,881,284,497

26,437,173,838

8,650,907,281

37,851,194,761

관계기업의 지분법손익

(20,404,527)

(61,791,546)

 　 　

법인세비용차감전순이익

40,657,259,752

83,007,614,318

34,384,857,033

59,402,059,657

법인세비용

9,618,636,622

21,378,143,004

6,843,385,277

14,483,167,299

분기순이익

31,038,623,130

61,629,471,314

27,541,471,756

44,918,892,358

　지배기업 소유주지분

29,600,385,867

59,880,855,323

26,373,859,611

44,482,799,331

　비지배지분

1,438,237,263

1,748,615,991

1,167,612,145

436,093,027

기타포괄손익

27,082,787,260

30,240,374,125

(15,997,410,467)

(15,662,830,864)

　순확정급여부채의 재측정요소

(1,503,132,807)

(2,334,077,546)

612,897,419

(1,138,606,215)

　법인세효과

355,797,511

557,284,036

(72,404,410)

351,504,646

　기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익 (손익대체)

 　 　 　

(1,119,174)

　현금흐름위험회피

133,600,093

313,864,467

780,500,286

(1,300,508,104)

　해외사업장환산외화차이

28,995,213,087

32,637,116,490

(17,126,192,013)

(14,000,617,023)

　법인세효과.

(898,690,624)

(933,813,322)

(192,211,749)

426,515,006

분기 총포괄손익

58,121,410,390

91,869,845,439

11,544,061,289

29,256,061,494

　지배기업 소유주지분

54,433,685,721

88,672,264,448

9,747,527,586

24,034,805,442

　비지배지분

3,687,724,669

3,197,580,991

1,796,533,703

5,221,256,052

주당이익

 　 　 　 　

　기본 및 희석주당순손익 (단위 : 원)

4,617

9,339

4,113

6,937

연결 자본변동표

제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업 소유주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본 항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)

3,208,358,500

1,178,514,022,258

(6,038,736,232)

(2,178,145,871)

36,051,499,404

1,209,556,998,059

91,233,531,394

1,300,790,529,453

분기순이익

 　 　 　 　

44,482,799,331

44,482,799,331

436,093,027

44,918,892,358

순확정급여부채의 재측정 요소

 　 　 　 　

(787,101,569)

(787,101,569)

 　

(787,101,569)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)

 　 　 　

(848,334)

 　

(848,334)

 　

(848,334)

현금흐름위험회피

 　 　 　

(874,263,938)

 　

(874,263,938)

 　

(874,263,938)

해외사업장환산외환차이

 　 　 　

(18,785,780,048)

 　

(18,785,780,048)

4,785,163,025

(14,000,617,023)

총포괄손익 소계

 　 　 　

(19,660,892,320)

43,695,697,762

24,034,805,442

5,221,256,052

29,256,061,494

연차배당

 　 　 　 　

(8,335,780,700)

(8,335,780,700)

(1,331,464,422)

(9,667,245,122)

소유주와의 거래 소계

 　 　 　 　

(8,335,780,700)

(8,335,780,700)

(1,331,464,422)

(9,667,245,122)

2020.09.30 (분기말자본)

3,208,358,500

1,178,514,022,258

(6,038,736,232)

(21,839,038,191)

71,411,416,466

1,225,256,022,801

95,123,323,024

1,320,379,345,825

2021.01.01 (기초자본)

3,208,358,500

1,178,514,022,258

(6,038,736,232)

(57,926,502,977)

69,625,953,593

1,187,383,095,142

92,512,795,751

1,279,895,890,893

분기순이익

 　 　 　 　

59,880,855,323

59,880,855,323

1,748,615,991

61,629,471,314

순확정급여부채의 재측정 요소

 　 　 　 　

(1,777,617,334)

(1,777,617,334)

823,824

(1,776,793,510)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)

 　 　 　 　 　 　 　 　

현금흐름위험회피

 　 　 　

247,723,874

 　

247,723,874

 　

247,723,874

해외사업장환산외환차이

 　 　 　

30,321,302,585

 　

30,321,302,585

1,448,141,176

31,769,443,761

총포괄손익 소계

 　 　 　

30,569,026,459

58,103,237,989

88,672,264,448

3,197,580,991

91,869,845,439

연차배당

 　 　 　 　

(10,259,422,400)

(10,259,422,400)

(723,356,307)

(10,982,778,707)

소유주와의 거래 소계

 　 　 　 　

(10,259,422,400)

(10,259,422,400)

(723,356,307)

(10,982,778,707)

2021.09.30 (분기말자본)

3,208,358,500

1,178,514,022,258

(6,038,736,232)

(27,357,476,518)

117,469,769,182

1,265,795,937,190

94,987,020,435

1,360,782,957,625

연결 현금흐름표

제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 5 기 3분기

제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

159,153,235,274

150,366,818,955

　분기순이익

61,629,471,314

44,918,892,358

　법인세비용

21,378,143,004

14,483,167,299

　감가상각비

79,927,980,125

82,563,549,786

　무형자산상각비

9,524,700,096

10,010,334,828

　퇴직급여

11,602,519,287

12,264,266,763

　복리후생비

2,628,959,885

1,241,689,807

　이자비용

15,080,010,948

18,938,293,409

　이자수익.

(4,376,106,779)

(5,399,410,336)

　관계기업 지분법손익

61,791,546

 　

　위험회피목적파생상품평가이익

(8,440,000,000)

(2,355,000,000)

　위험회피목적파생상품평가손실

 　

705,061,729

　위험회피목적파생상품거래이익

(1,470,000,000)

 　

　위험회피목적파생상품거래손실

12,947,425

 　

　외환차손

1,470,000,000

 　

　대손상각비

(1,303,871,432)

2,727,556,441

　기타의 대손상각비.

4,611,540

618,245,111

　유형자산　처분이익

(3,160,255,081)

(5,142,787,176)

　유형자산 처분손실

2,174,018,718

668,710,964

　무형자산　처분이익

(14,306,432)

(3)

　투자부동산　처분이익

 　

(130,077,231)

　무형자산 처분손실

55,216,373

66,116,913

　유형자산손상차손

21,318,102

6,300

　유형자산　손상차손환입

(274,547,645)

(211,842,229)

　외화환산손익

6,655,348,827

16,315,648,765

　기타수익, 비용

1,137,943,328

1,626,848,239

　재고자산의 증감

3,658,518,401

(9,319,518,816)

　매출채권의 증감

(22,486,002,500)

(27,757,919,308)

　기타채권의 증감

286,057,824

4,900,468,749

　기타유동금융자산의 증감

(1,517,889,907)

3,126,449

　기타유동자산의 증감

(8,578,678,188)

(6,540,947,197)

　기타비유동자산의증감

(4,601,612)

203,284,637

　매입채무의 증감

17,842,008,244

9,751,101,199

　기타채무의 증감

5,971,782,101

7,778,701,088

　확정급여채무의 증감

(212,872,454)

(72,970,481)

　기타유동금융부채의 증감

3,512,044,121

(4,680,215,194)

　기타유동부채의 증감

2,205,288,394

4,344,354,779

　기타비유동금융부채의 증감

77,162,459

(224,749,085)

　기타비유동부채의 증감

(3,258,220,744)

(2,481,843,357)

　이연수익의 증감

(253,482,849)

65,818,913

　충당부채의 증감

(6,995,239,039)

(4,393,164,103)

　법인세납부

(25,418,532,126)

(15,117,981,055)

투자활동으로 인한 현금흐름

(99,769,139,881)

(114,669,907,901)

　투자활동으로 인한 현금유입액

144,344,807,302

115,473,416,616

　　기타유동금융자산의 감소

130,013,262,005

91,014,125,313

　　기타비유동금융자산의 감소

2,921,258,710

4,685,796,267

　　유형자산의 처분

6,796,696,200

14,055,656,481

　　무형자산의 처분

14,693,000

5,715,530

　　투자부동산의 처분

 　

609,212,156

　　이자수취

3,941,897,387

4,808,105,663

　　유형자산 취득 보조금 수취

657,000,000

294,805,206

　투자활동으로 인한 현금유출액

(244,113,947,183)

(230,143,324,517)

　　기타유동금융자산의 증가

129,072,235,282

160,740,421,070

　　기타비유동금융자산의 증가

1,861,760,735

3,510,336,028

　　유형자산의 취득

112,888,034,839

64,825,506,372

　　무형자산의 취득

291,916,327

1,067,061,047

재무활동으로 인한 현금흐름

(97,325,038,682)

(12,188,133,107)

　재무활동으로 인한 현금유입액

153,326,324,458

176,970,315,574

　　단기차입금의 증가

5,648,473,376

3,567,052,194

　　장기차입금의 증가

33,523,249,509

53,722,574,980

　　사채의 발행

109,828,561,579

109,732,688,400

　　유동성파생상품자산의 감소

2,775,000,000

 　

　　예수보증금의 증가

1,551,039,994

9,948,000,000

　재무활동으로 인한 현금유출액

(250,651,363,140)

(189,158,448,681)

　　단기차입금의 상환

4,489,855,053

7,822,939,480

　　유동성장기차입금의 상환

45,955,145,821

25,705,199,132

　　유동성사채의 상환

163,200,000,000

110,000,000,000

　　유동성파생부채의 감소

441,962,859

 　

　　리스료의 지급

9,244,204,362

8,023,567,695

　　이자지급

14,726,316,342

18,098,073,409

　　배당금의 지급

10,982,778,707

9,415,882,338

　　예수보증금의 감소

1,611,099,996

10,092,786,627

현금및현금성자산의순증가(감소)

(37,940,943,289)

23,508,777,947

기초현금및현금성자산

312,094,694,566

216,213,450,178

현금및현금성자산의 환율변동효과

4,579,397,925

(4,167,532,870)

분기말현금및현금성자산

278,733,149,202

235,554,695,255

3. 연결재무제표 주석

제 5 기 3분기 : 2021년 9월 30일 현재
제 4 기 3분기 : 2020년 9월 30일 현재
롯데제과 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요&cr; &cr; 롯데제과 주식회사(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1.1 지배기업의 개요 &cr; 지배기업은 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 서울 본사와 양산, 평택 및 대전공장 등에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 영업으로 하고 있습니다. 지배기업은 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며 2021년 9월 30일 현재 자본금은 3,208백만원입니다.

2021년 9월 30일 현재 지배기업의 주요주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식 수 (주) 지분율(%)
롯데지주㈜ 3,106,984 48.42
롯데알미늄㈜ 643,381 10.03
(주)롯데홀딩스 416,338 6.49
(재)롯데장학재단 365,937 5.70
신 영 자 202,031 3.15
신 동 빈 119,753 1.87
신 동 주 71,852 1.12
자기주식 4,578 0.07
기타 1,485,863 23.15
합 계 6,416,717 100.00

1.2 종속기업 현황 &cr;

당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분 소재국가 소유지분율(%) 결산월
당분기말 전기말
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 중국 90.00 90.00 12월
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 싱가포르 100.00 100.00 12월
HAVMOR ICECREAM LIMITED 인도 100.00 100.00 3월
스위트위드㈜ 대한민국 100.00 100.00 12월
Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 100.00 12월
Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 96.50 12월
LOTTE Rakhat JSC(주1)(주7) 카자흐스탄 95.57 95.57 12월
Rakhat-Shymkent LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Rakhat-Shymkent Trading House LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Rakhat-Astana LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Rakhat-Aktobe LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Rakhat-Aktau LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Rakhat-Oral LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Rakhat-Karaganda LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Rakhat-Taldykorgan LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Almaty Sweets LLC(주1) 키르기스스탄 100.00 100.00 12월
Rakhat TR LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.(주2) 네덜란드 51.00 51.00 12월
Chocolaterie Guylian N.V.(주2) 벨기에 99.97 99.97 12월
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH(주2) 독일 100.00 100.00 12월
Aimee BVBA(주2)(주3) 벨기에 100.00 100.00 12월
Guylian Asia Ltd(주4) 홍콩 - 100.00 12월
Guylian Iberia, LDA(주2)(주5) 포르투갈 100.00 100.00 12월
Guylian UK Ltd(주2) 영국 100.00 100.00 12월
Guylian USA, Inc(주2) 미국 100.00 100.00 12월
L&M Mayson Company Limited (주6) 미얀마 80.00 80.00 9월
L&M Confectionery Pte .,Ltd. 싱가포르 100.00 100.00 3월
Lotte India Co., Ltd. 인도 98.57 98.57 3월

(주1) 중간지배기업인 LOTTE Rakhat JSC는 Shymkent LLP외 9개 종속기업의 지분을 100% 보유하고 있습니다. &cr;(주2) 연결회사는 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Aimee BVBA, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK Ltd, Guylian USA, Inc의 지분을 100% 보유하고 있습니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. &cr;(주3) Chocolaterie Guylian N.V가 99%, Guylian Iberia, LDA가 1%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr;(주4) Guylian Asia Ltd는 당기에 청산되었으므로, Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.종속회사에서 제외되었습니다.&cr;(주5) Chocolaterie Guylian N.V가 99.31%, Aimee BVBA가 0.69%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr; (주6) 연결회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd.의 지분 100%를 보유하여, 지배기업이 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다.&cr; (주7) 중간지배기업인 Rakhat JSC는 당분기 중 LOTTE Rakhat JSC로 사명을 변경하였습니다.&cr;

1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 &cr;

연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원). &cr;

- 당분기말 및 당분기

기업명 당분기말(주1) 당분기(주1)
자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 21,852 5,171 16,681 16,683 (981) 574
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 5,609 2,523 3,086 8,600 343 494
HAVMOR ICECREAM LIMITED 61,361 27,414 33,947 77,581 7,213 8,993
스위트위드㈜ 878 809 69 821 (107) (107)
Lotte Confectionery RUS LLC 87,514 59,165 28,349 36,621 (1,165) 868
Lotte Kolson(Private)Limited 77,057 38,569 38,488 64,360 (888) (175)
LOTTE Rakhat JSC 와 그 종속기업 162,060 21,882 140,177 120,575 13,561 22,236
Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업 197,448 18,284 179,164 61,481 4,186 8,622
L&M Mayson Company Limited 43,803 2,030 41,772 21,729 1,951 (3,476)
L&M Confectionery Pte . ,Ltd 13,019 104 12,915 - - -
Lotte India Co., Ltd. 114,071 40,473 73,598 47,400 (20) 5,009

(주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.

- 전기 말 및 전분기

기업명 전기말(주1) 전분기(주1)
자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 20,259 4,106 16,153 13,005 (47) (47)
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 5,436 2,853 2,583 6,903 285 285
HAVMOR ICECREAM LIMITED 48,064 23,382 24,682 45,086 (1,907) (1,897)
스위트위드㈜ 970 794 176 963 (30) (30)
Lotte Confectionery RUS LLC 56,862 51,673 5,189 38,694 (8,528) (8,528)
Lotte Kolson(Private)Limited 77,079 38,441 38,638 65,326 108 (1,472)
LOTTE Rakhat JSC 와 그 종속기업 153,588 20,997 132,591 126,060 15,892 15,856
Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업 188,545 18,249 170,296 54,808 775 604
L&M Mayson Company Limited 47,444 2,014 45,430 21,827 2,547 2,547
L&M Confectionery Pte . ,Ltd 12,314 103 12,211 - - -
Lotte India Co., Ltd. 108,001 39,469 68,532 41,936 (1,097) (1,097)

(주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.&cr;

2. 중요한 회계정책 &cr;&cr;2.1 연결재무제표 작성기준&cr;&cr; 연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분 기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기 연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니 다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr; (3 ) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 모든 임차료 할인에 대해 회계정책을 변경하였으며 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 소급 적용에 따른 누적효과는 없습니다. &cr; &cr;

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr;

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; &cr; (6) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정 &cr; 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기 연결 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 .1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; &cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr;3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr; 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr; COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 연결회사의 해외법인의 경우 COVID-19의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다.이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;요 약분기연결 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

&cr;4. 공정가치

4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2)
금융자산
현금및현금성자산 278,733 278,733 312,095 312,095
매출채권 및 기타채권 234,799 234,799 209,406 209,406
당기손익-공정가치측정 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500
기타유동금융자산 35,028 35,028 35,764 35,764
기타비유동금융자산 17,550 17,550 9,809 9,809
소계 579,610 579,610 580,574 580,574
금융부채
매입채무 및 기타채무 182,825 182,825 152,985 152,985
차입금 (주1) 254,483 254,828 257,764 259,685
사채(주1) 568,005 571,714 612,691 621,503
기타유동금융부채(주3) 22,809 22,809 18,345 18,345
기타비유동금융부채 10,182 10,182 10,338 10,338
소계 1,038,304 1,042,358 1,052,123 1,062,856

(주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.&cr; (주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치 를 별도로 계산 한 차입금, 사채 등 (주석 19 참고)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. &cr;(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.

4.2 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.(단위:백만원)&cr;

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

- 당분기말

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
비유동파생상품 자산 - 7,994 - 7,994
비유동파생상품부채 - 268 - 268
당기손익-공정가치측정 금융자산 - 13,500 - 13,500

&cr;- 전기말

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
유동파생상품 자산 - 1,806 - 1,806
비유동파생상품부채 - 526 - 526
당기손익-공정가치측정 금융자산 - 13,500 - 13,500

5. 영업부문 &cr;

연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

사업 본부 주요 재화 및 용역 주요고객정보
건 과 과자류, 껌류, 건강식품, 빵류 등 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등
빙 과 빙과류 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등

(1) 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

&cr;- 당분기

구 분 건과 빙과 합 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
총부문수익 429,575 1,238,238 160,591 392,682 590,166 1,630,920
부문간수익 (10,469) (34,165) - - (10,469) (34,165)
외부고객으로부터의 수익 419,106 1,204,073 160,591 392,682 579,697 1,596,755
보고부문영업이익 26,240 54,626 18,668 41,019 44,908 95,645
감가상각비 및 무형자산상각비 19,099 66,198 10,714 23,255 29,813 89,453

&cr;- 전분기

구 분 건과 빙과 합 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
총부문수익 429,527 1,246,905 135,128 335,571 564,655 1,582,476
부문간수익 (8,718) (27,803) - - (8,718) (27,803)
외부고객으로부터의 수익 420,809 1,219,102 135,128 335,571 555,937 1,554,673
보고부문영업이익 33,540 69,014 14,250 22,614 47,790 91,628
감가상각비 및 무형자산상각비 23,498 72,334 7,594 20,240 31,092 92,574

&cr; (2) 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

지 역 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
한 국 415,071 1,158,865 408,147 1,154,737
인 도 47,320 122,933 32,921 85,486
유 럽 25,299 61,182 22,405 54,620
카자흐스탄 43,368 116,459 43,334 122,264
파키스탄 21,544 63,614 21,385 64,695
기 타 27,095 73,702 27,745 72,871
합 계 579,697 1,596,755 555,937 1,554,673

(3) 연결회사의 매출액 구성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
재화판매 567,484 1,564,933 544,659 1,525,833
용역제공 8,137 19,605 7,208 16,587
임대수익 4,076 12,217 4,070 12,253
합 계 579,697 1,596,755 555,937 1,554,673

5 .1 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr;

(1) 연결회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기

 전분기
3개월 누적 3개월 누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

 575,621 1,584,538 551,867 1,542,420
기타 원천으로부터의 수익: 임대 수익 4,076 12,217 4,070 12,253

총 수익

 579,697 1,596,755 555,937 1,554,673

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결회사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 백만원)

당기

당분기

 전분기

외부고객으로부터 수익

 1,584,538 1,542,420

수익인식 시점

 　 　

한 시점에 인식

 1,564,933 1,525,833

기간에 걸쳐 인식

 19,605 16,587

&cr;(3) 반품매출&cr; 연결회사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. 제품 및 상품 특성상 반품 자산에 대한 회수가능성이 없다고 판단되어 반품매출에 대해자산을 계상하고 있지 않습니다 (주석 21 참조).

&cr;6. 범주별 금융상품 &cr;

(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역(단위:백만원) &cr;

- 당분기말

금 융 자 산 상각후원가 측정 &cr;금융자산 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계
현금및현금성자산 278,733 - - 278,733
매출채권및기타채권 234,799 - - 234,799
기타유동금융자산 35,028 13,500 - 48,528
기타비유동금융자산 9,556 - 7,994 17,550
합 계 558,116 13,500 7,994 579,610

금 융 부 채 상각후원가 측정&cr;기타금융부채 위험회피목적&cr;파생상품부채 합 계
매입채무 및 기타채무 182,825 - 182,825
차입금 254,483 - 254,483
사채 568,005 - 568,005
기타유동금융부채(주1) 22,809 - 22,809
기타비유동금융부채 9,914 268 10,182
합 계 1,038,036 268 1,038,304

(주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.

- 전기말

금 융 자 산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계
현금및현금성자산 312,095 - - 312,095
매출채권및기타채권 209,406 - - 209,406
기타유동금융자산 33,958 13,500 1,806 49,264
기타비유동금융자산 9,809 - - 9,809
합 계 565,268 13,500 1,806 580,574

금 융 부 채 상각후원가로 측정하는&cr;기타금융부채 위험회피목적&cr;파생상품부채 합 계
매입채무 및 기타채무 152,985 - 152,985
차입금 257,764 - 257,764
사채 612,691 - 612,691
기타유동금융부채(주1) 18,345 - 18,345
기타비유동금융부채 9,812 526 10,338
합 계 1,051,597 526 1,052,123

(주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 금융상품 범주별 손익 구분(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가 측정 금융자산 　 　 　
이자수익 1,335 4,376 1,645 5,399
외화환산이익 808 2,451 295 2,658
외화환산손실 (350) (968) (1,195) (2,809)
외환차익 641 1,900 143 1,088
외환차손 189 (2,150) (809) (2,301)
대손상각비 1,308 1,299 (2,397) (3,346)
위험회피목적 파생상품
위험회피목적파생상품평가이익 5,490 8,440 (4,080) 2,355
위험회피목적파생상품평가손실 - - (86) (705)
위험회피목적파생상품거래이익 (474) 1,470 - -
상각후원가로 측정하는 금융부채
이자비용(주1) (3,625) (14,035) (6,496) (18,938)
외화환산이익 (173) 1,105 104 700
외화환산손실 (5,042) (9,243) (1,810) (16,865)
외환차익 293 1,212 181 1,124
외환차손 (882) (1,592) (402) (1,491)

(주1) 리스부채에 대한 이자비용 1,045백만원이 제외되어 있습니다.

7. 현금및현금성자산&cr;&cr;(1) 현금및현금성자산의 내역(단위:백만원)&cr;

구 분 당분기말 전기말
보유현금 2,117 1,731
보통예금 등 115,649 132,661
정기예금 160,967 177,703
합 계 278,733 312,095

8. 파생금융상품&cr;

(1) 파생상품의 종류 및 계약내용

거래목적 파생상품 종류 계약내용
위험회피 통화스왑 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함
이자율스왑 외화 사채 및 차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

(2) 파생상품의 세부내용

파생상품 종류 종목 계약금액 약정환율 수취이자율 지급이자율 계약만기일
통화스왑 및 이자율 스왑 제3회 외화사채 USD 50,000,000&cr; (KRW 54,900,000,000) 1,098.00 3M USD Libor + 0.05% 1.22% 2024.01.12
통화스왑 및 이자율 스왑 제4회 외화사채 USD 50,000,000&cr; (KRW 55,150,000,000) 1,103.00 3M USD Libor + 0.98% 1.28% 2024.01.29
이자율 스왑 차입금 PKR 3,600,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 8.20% 2023.12.29
이자율 스왑 차입금 PKR 400,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 9.42% 2023.12.29
이자율 스왑 차입금 PKR 1,000,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 9.21% 2024.12.29

&cr;( 3) 파생상품에 대한 평가손익(단위 : 백만원)

거래목적 파생상품 종류 평가손익 비고
위험회피 통화스왑 8,440 당기손익
이자율스왑 (486) 기타포괄손익(주1)
처분 734

(주1) 당분기 파생상품평가 이 익 314백만원이 발생하였으며, 법인세효과 66백만원을 반영한 248백만원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

&cr;9. 매출채권 및 기타채권 &cr;

(1) 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기말 전기말
매출채권 239,987 217,715
대손충당금 (9,531) (11,669)
소 계 230,456 206,046
기타채권(주1) 4,343 3,360
합 계 234,799 209,406

(주1) 기타채권은 미수금으로만 구성되어 있습니다.&cr;

(2) 매출채권에 대한 손실충당금(단위: 백만원)&cr;&cr; - 당분기말

구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합 계
기대손실률 정상채권 0.27% 18.08% 50.16% 34.70% 42.19%
부실채권 74.02% 73.46% 97.21% 97.82% 99.87%
설정제외채권 - - - - -
매출채권 정상채권 219,318 2,481 1,450 602 2,783 226,634
부실채권 1,469 321 110 492 4,464 6,856
설정제외채권 6,117 273 - 14 93 6,497
손실충당금 정상채권 603 448 727 209 1,175 3,162
부실채권 1,088 236 107 481 4,457 6,369
설정제외채권 - - - - - -

- 전기말

구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합 계
기대손실률 정상채권 0.38% 15.74% 30.13% 50.23% 51.78%
부실채권 65.56% 86.53% 99.42% 99.83% 99.92%
설정제외채권 - - - - -
매출채권 정상채권 192,858 5,203 1,930 3,256 3,087 206,334
부실채권 574 101 330 165 5,353 6,523
설정제외채권 4,693 2 33 11 119 4,858
손실충당금 정상채권 730 819 582 1,635 1,598 5,364
부실채권 377 87 328 165 5,348 6,305
설정제외채권 - - - - - -

&cr; (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
기초금액 11,669 10,655
대손상각비 (1,304) 2,728
제각 (1,322) (1,926)
제각처리한 채권의 회수 448 215
외화환산차이 40 (47)
분기말금액 9,531 11,625

10. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 &cr;&cr; 10.1 기타금융자산 및 부채의 내역 &cr;

(1) 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기말 전기말
유동 단기금융상품 27,208 26,921
당기손익-공정가치측정 금융자산 13,500 13,500
미수수익 1,858 462
유동성보증금 5,880 6,496
유동성 파생상품자산 - 1,806
기타금융자산 82 79
소계 48,528 49,264
비유동 장기금융상품(주1) 78 26
대여금 - 2
보증금 9,470 9,774
파생상품자산 7,994 -
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 8 7
소계 17,550 9,809
합 계 66,078 59,073

(주1) 장기금융상품은 모두 사용이 제한되어 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역 (단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
동반성장 협력대출 예탁금(주1) 13,500 13,500

(주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500백만원은 사용이 제한되어 있습니다. &cr;

(3) 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기말 전기말
유동 미지급비용 41,213 40,235
유동성예수보증금 11,585 9,115
소계 52,798 49,350
비유동 예수보증금 9,914 9,812
파생상품부채 268 526
소계 10,182 10,338
합계 62,980 59,688

10.2 기타자산 및 부채의 내역 &cr;

(1) 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기말 전기말
유동 선급금 13,879 11,470
선급비용 11,034 7,750
부가세대급금 6,046 1,090
기타유동자산 134 95
소계 31,093 20,405
비유동 장기선급비용 11 908
장기선급금 4,278 -
소계 4,289 908
합 계 35,382 21,313

(2) 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기말 전기말
유동 예수금 4,445 4,172
선수금 3,971 3,540
기타유동부채 15,720 12,830
소계 24,136 20,542
비유동 기타비유동부채 10,476 10,767
소계 10,476 10,767
합 계 34,612 31,309

11. 재고자산&cr;

(1) 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기말 전기말
상품 18,730 22,465
제품 76,809 74,091
재공품 14,610 11,227
원재료 94,787 103,619
저장품 2,713 1,877
미착품 26,936 18,271
소계 234,585 231,550
평가손실충당금 (1,870) (520)
합계 232,715 231,030

당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 1,035,729백만원(전분기: 1,005,294백만원)이며, 재고자산 순실현가치 평가로 인한 재고자산평가액은 1,350백만원(전분기: 환입액 256백만원)입니다.

(2) 매출원가의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상품매출원가 46,163 139,715 70,008 187,796
제품매출원가 325,457 896,014 281,476 817,498
임대매출원가 512 1,536 499 1,499
기타매출원가 3,085 8,090 2,828 7,694
합 계 375,217 1,045,355 354,811 1,014,487

&cr;

12. 영업의 계절적 특성&cr;&cr; 연결회사의 주요 사업 중 건과제품류는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년 동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다.

&cr;13. 관계기업 투자 &cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업현황은 다음과 같습니다.

기업명 소유지분율 주된 사업장 사용 재무제표일
당분기말 전기말
롯데농식품테크펀드1호(주1) 21.71% 21.71% 대한민국 2021.09.30

(주1) 연결회사는 전기 중 롯데농식품테크펀드1호의 지분을 1,320백만원에 취득하였으며, 1,980백만원의 추가 출자 약정이 체결되어 있습니다.&cr;

(2) 관계기업에 대한 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.(단위: 백만원)

기업명 기초 취득 지분법평가 기말
지분법손익 (부의)지분법자본변동 외화환산&cr;차이
롯데농식품테크펀드1호 1,316 - (62) - - 1,254
합계 1,316 - (62) - - 1,254

&cr;(3) 주요 관계기업의 요약 재무정보 및 관계기업으로부터 수령한 배당금은 아래와 같습니다.(백만원)

기업명 관계기업의 당분기 요약재무정보 관계기업에서 &cr;수령한 배당금
유동&cr;자산 비유동&cr;자산 유동&cr;부채 비유동&cr;부채 수익 계속영업&cr;손익 분기&cr;순손익 총포괄&cr;손익
롯데농식품테크펀드1호 2,678 3,100 - - 8 (285) (285) (285) -

14. 유형자산 &cr;

(1) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;- 당분기

구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계
기초 장부금액 618,948 279,501 9,834 276,212 7,575 40,318 23,083 1,255,471
취득 16,845 99 332 23,363 5,172 13,762 55,827 115,400
대체 438 (12) 12 10,758 76 1,230 (13,013) (511)
처분 (2,519) (65) - (33) (118) (2,236) (191) (5,162)
감가상각 - (9,690) (431) (41,980) (2,059) (14,891) - (69,051)
국고보조금 - - - - (657) - - (657)
손상차손 - - - - - - (21) (21)
손상차손환입 274 - - - - - 1 275
외화환산차이 1,536 7,247 670 6,470 (50) 809 2,436 19,118
분기말 장부금액 635,522 277,080 10,417 274,790 9,939 38,992 68,122 1,314,862
취득원가 642,666 535,915 26,030 1,229,923 20,524 265,459 68,170 2,788,687
감가상각누계액 - (229,960) (11,413) (944,484) (9,978) (226,463) - (1,422,298)
국고보조금(주1) - (783) - - (607) - - (1,390)
손상차손누계액 (7,144) (28,092) (4,200) (10,649) - (4) (48) (50,137)

(주1) 연결회사는 건물과 관련하여 2017년 5월 정부보조금 1,000백만원을 수령하였습니다. 정부보조금과 관련하여 고용의무기간 등 준수 조건이 존재하며 최초 신규고용의무 이행일 다음달로부터 7년간 유지해야하며, 준수하지 못하는 경우 정부보조금 상환될 가능성이 존재합니다.&cr;&cr;감가상각비 69,051백만원(전분기: 70,933백만원) 중 51,720백만원(전분기: 53,478백만원)은 매출원가, 17,331백만원(전분기: 17,455백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다

&cr;

- 전분기

구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계
기초 장부금액 630,846 302,863 11,748 294,772 5,418 47,501 21,646 1,314,794
취득 - 2,679 70 24,912 4,187 12,910 23,985 68,743
대체 - 4,787 230 19,762 32 (1,902) (22,986) (77)
처분 (5,549) (2,227) (169) (1,206) (292) (190) - (9,633)
감가상각 - (9,981) (505) (44,009) (1,451) (14,987) - (70,933)
손상차손환입 - - - - - - 212 212
외화환산차이 (1,421) (8,341) (1,495) (6,650) 130 (870) (746) (19,393)
분기말 장부금액 623,876 289,780 9,879 287,581 8,024 42,462 22,111 1,283,713
취득원가 631,527 535,268 24,250 1,194,017 17,887 287,848 22,163 2,712,960
감가상각누계액 - (217,137) (10,543) (895,599) (9,863) (245,382) - (1,378,524)
국고보조금 - (833) - - - - - (833)
손상차손누계액 (7,651) (27,518) (3,828) (10,837) - (4) (52) (49,890)

(2) 유형자산의 취득약정 &cr;연 결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습 니다. ( 주석 34 참고) &cr;&cr; (3) 담보로 제공된 자산&cr; 당분기말 현재 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있으며, 채권최고액은 52,211백만원(전기말: 41,330백만원)입니다(주석 34 참조).&cr;

15. 리스 &cr; &cr;연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 사용권자산(단위: 백만원)

&cr;- 당분기

구 분 토지(주1) 건물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 계
기초 장부금액 - 13,038 5,303 13,051 18,582 49,974
취득 - 3,462 - 1,483 698 5,643
대체 13,291 756 - - (14,139) (92)
처분 - (2,119) (30) (2,151) (139) (4,439)
감가상각 (210) (4,641) (652) (2,736) (1,206) (9,445)
외화환산차이 (971) 198 363 1 449 40
분기말 장부금액 12,110 10,694 4,984 9,648 4,245 41,681
취득원가 13,702 21,821 6,904 17,327 8,180 67,934
감가상각누계액 (1,592) (11,127) (1,920) (7,679) (3,935) (26,253)

(주1) 토지의 사용권자산은 기타의 유형자산으로부터 대체되었습니다.&cr;

사용권자산 감가상각비 9,445백만원(전분기: 10,227백만원) 중 1,321백만원(전분기: 1,567백만원)은 매출원가, 8,124백만원(전분기: 8,660백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;- 전분기

구 분 건물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 계
기초 장부금액 11,115 5,786 17,398 15,109 49,408
취득 8,167 3,074 1,322 2,860 15,423
대체 - - - 275 275
처분 (2,601) (2,290) (1,218) (491) (6,600)
감가상각 (4,565) (608) (3,280) (1,775) (10,228)
외화환산차이 (65) (117) (4) 1,380 1,194
분기말 장부금액 12,051 5,845 14,218 17,358 49,472
취득원가 18,043 6,875 19,763 21,625 66,306
감가상각누계액 (5,992) (1,030) (5,545) (4,267) (16,834)

&cr;(2) 리스부채

(단위: 백만원)

구분

당분기말

 전기말

리스부채

유동

 10,800 11,595

비유동

 19,727 25,967

합계

 30,527 37,562

(3) 연결 포괄 손익계산서에 인식된 금액(단위: 백만원)

리스와 관련해서 연결 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

구분

당분기

전분기
3개월 누적 3개월 누적

사용권자산의 감가상각비
토지 66 210 - -

건물

 1,485 4,641 1,494 4,538
기계장치 216 652 37 608

차량운반구

 709 2,736 1,131 3,307
기타의 유형자산 626 1,206 897 1,774

합계

 3,102 9,445 3,559 10,227

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

 316 1,045 107 974

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

 1,334 4,029 1,173 5,269

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

 273 792 297 803

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)

 30 78 97 276

&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 14,143백 만원 (전분기: 14,372백만원)입니다.

16. 무형자산 &cr;&cr;(1) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

- 당분기

구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산(주1) 계
기초 장부금액 10,202 4,428 164,999 167,070 346,699
취득 131 - - 161 292
대체 107 - - - 107
처분 (56) - - - (56)
상각 (662) - - (8,863) (9,525)
외화환산차이 (741) - 7,073 6,408 12,740
분기말 장부금액 8,981 4,428 172,072 164,776 350,257

무형자산상각비 9,525백만원(전분기: 10,010백만원) 중 349백만원(전분기: 124백만원)은 매출원가, 9,176백만원(전분기: 9,886백만원)은 판매비와관리비에 포함되어있습니다. &cr; ( 주1 ) 기타의 무형자산에는 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다. &cr;

- 전분기

구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산(주1) 계
기초 장부금액 10,289 4,428 198,580 192,163 405,460
취득 182 - - 885 1,067
대체 104 - - (198) (94)
처분 (41) - - (31) (72)
상각 (681) - - (9,329) (10,010)
외화환산차이 980 - (1,735) (1,116) (1,871)
분기말 장부금액 10,833 4,428 196,845 182,374 394,480

( 주1 ) 기타의 무형자산에는 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다. &cr;

17. 투자부동산 &cr;

(1) 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

- 당분기

구 분 토 지 건 물 합 계
기초 장부금액 93,512 47,389 140,901
대체 314 - 314
감가상각 - (1,433) (1,433)
외화환산차이 1,526 222 1,748
분기말 장부금액 95,352 46,178 141,530
취득원가 95,421 84,691 180,112
감가상각누계액 - (38,513) (38,513)
손상차손누계액 (69) - (69)

당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 11,533백만원(전분기: 11,533백만원)입니다. 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운영비용은 감가상각비와 유지보수비용으로 구성되어 있습니다. 감가상 각비 1,433백만원(전분기: 1,403백만원) 중1,371 백만원(전분기: 1,331백만원)은 매출원가, 62백만 원(전분기: 72백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 유지보수비용은 166백만원(전분기: 162백만원)입니다.

&cr;- 전분기

구 분 토 지 건 물 합 계
기초 장부금액 92,996 48,268 141,264
처분 (215) (264) (479)
감가상각 - (1,403) (1,403)
외화환산차이 (308) (66) (374)
분기말 장부금액 92,473 46,535 139,008
취득원가 92,544 82,657 175,201
감가상각누계액 - (36,122) (36,122)
손상차손누계액 (71) - (71)

18. 매입채무 및 기타채무&cr;

(1) 매입채무 및 기타채무의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
매입채무 113,442 96,195
미지급금 69,383 56,790
합 계 182,825 152,985

&cr;

19. 차입금 등 &cr;&cr;(1) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

가. 유동차입금

구 분 차입처 최장만기일 연이자율 (%) 금 액
당분기말 당분기말 전기말
단기차입금 (주)신한은행 2021-10-01 1.89 50 84
2.05 46 -
HDFC Bank 외 - - - 1,727
Faysal bank Limited - 8.53 2,863 -
유동성장기부채 미즈호은행 2021-10-29 2.31 20,000 20,000
미즈호은행 2022-01-25 2.10 80,000 -
우리은행 런던지점 2021-12-31 2.54 4,851 9,336
Habib bank 외 2022-09-30 3.00~9.42 9,213 38,826
합 계 117,023 69,973

나. 비유동차입금

구분 차입처 최장만기일 이자율(%) 금 액
당분기말 당분기말 전기말
장기차입금 미즈호은행 - - - 80,000
2023-07-31 1.57 23,000 23,000
2023-09-27 1.59 7,000 7,000
2023-10-30 1.58 20,000 20,000
Habib Bank Limited 2024-12-29 8.20~9.42 15,593 20,905
우리은행 런던지점 2025-12-31 2.54 15,353 15,198
우리은행 바레인 외 2023-04-22 1.50~1.83 50,873 15,121
VTB Bank 외 2025-12-08 4.90~5.50 5,641 6,567
합 계 137,460 187,791

다. 사채 &cr;

구 분 차입처 최장만기일 액면이자율(%) 금 액
당분기말 당분기말 전기말
제61-2회 원화사채 미래에셋대우(주) 등 2025-07-03 2.89 50,000 50,000
제63-2회 원화사채 한국투자증권(주) 등 2022-02-22 2.22 170,000 170,000
제64-1회 원화사채 NH투자증권 등 2022-06-13 1.68 80,000 80,000
제64-2회 원화사채 2024-06-13 1.75 40,000 40,000
제65회 원화사채 한국투자증권㈜ 등 2023-02-17 1.55 110,000 110,000
제2회 외화사채 MUFG 2021-01-12 3개월 LIBOR - 163,200
제3회 외화사채 MUFG 2024-01-12 3개월 LIBOR+&cr; 0.05 59,245 -
제4회 외화사채 DBS 2024-01-29 3개월 LIBOR+&cr; 0.98 59,245 -
소 계 568,490 613,200
차감: 사채할인발행차금 (485) (509)
사채장부가액 합계 568,005 612,691
유동성 대체액 : 249,921 163,200
유동성사채 250,000 163,200
유동성사채 할인발행차금 (79) -
비유동성사채 장부가액 318,084 449,491

상기 사채는 만기 일시상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.&cr;

(2) 사채의 장부금액과 공정가치(단위: 백만원)

구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치(주1) 장부금액 공정가치(주1)
사채 568,005 571,714 612,691 621,503

(주1) 공정가치는 연결회사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

(3) 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
차입금 사채 차입금 사채
기초금액 257,764 612,691 221,616 673,146
상각 - 245 - 213
상환 (50,445) (163,200) (33,528) (110,000)
증가 39,172 109,829 57,290 109,732
외화환산차이 7,992 8,440 (1,375) 2,355
분기말금액 254,483 568,005 244,003 675,446

20 . 퇴 직 급 여 &cr; &cr; 20.1 확정급여제도&cr;

(1) 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 4,320 11,846 4,227 12,509
순이자원가 73 226 (82) (245)
종업원 급여에 포함된 총 비용 4,393 12,072 4,145 12,264

총 비용 12,072 백만원(전분기: 12,264백만원) 중 4,499만원 (전분기: 4,434백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 7,573백만원(전분기: 7,830 백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. &cr;

(2) 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분 당분기말 전기말
확정급여부채의 현재가치 136,800 131,068
사외적립자산의 공정가치(주1) (113,753) (122,249)
재무상태표상 부채 23,047 8,819

(주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48 백만원(전기말 : 48 백만원)이 포함된 금액입니다.&cr;

20.2 확정기여제도&cr;&cr; 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 총 금액 4,002백만원 (전분기: 3,707 백만원) 중 1,788백만원(전분기: 1,478백만원)은 매출원가에 2,214백만원(전분기: 2,229 백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

21. 충당부채

(1) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
기초 27,107 30,466
연중사용액(주2) (11,437) (13,913)
추가충당금전입(주2) 8,469 11,637
기타증감 (2,226) 105
분기말(주1) 21,913 28,295
차감: 유동항목 (21,777) (28,117)
비유동항목 136 178

(주1) 연결회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율등을 기초로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한 연결회사에서 운용중인 임직원 대상 상여제도에 따라 장래에 지급할 것이 예상되는 충당부채 등이 포함되어 있습니다. &cr;(주2) 당분기 중 상여충당부채의 충당금사용액은 15백만원이며, 추가충당금전입액은 854백만원입니다.

&cr;

22. 자본금 등 &cr;&cr;(1) 자본금&cr;&cr;지배기업이 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이고, 발행한 주식의 수는 6,416,717주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.

(2) 자본잉여금(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 1,178,514 1,178,514

&cr; (3) 기타자본항목(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
자기주식 (870) (870)
기타 (5,169) (5,169)
합계 (6,039) (6,039)

23. 기타포괄손익누계액 &cr;

(1) 기타포괄손익누계액의 구성내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
현금흐름위험회피 (2,910) (3,158)
해외사업환산손익 (24,447) (54,769)
합 계 (27,357) (57,927)

(2) 기타포괄손익누계액의 증감(단위:백만원)&cr;- 당분기

구 분 기 초 증 감 당기손익으로재분류 당분기말
현금흐름위험회피 (3,158) (487) 735 (2,910)
해외사업환산손익 (54,769) 30,322 - (24,447)
합 계 (57,927) 29,835 735 (27,357)

&cr; - 전분기

구 분 기 초 증 감 당기손익으로재분류 전분기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1 - (1) -
현금흐름위험회피 (2,975) (874) - (3,849)
해외사업환산손익 796 (18,786) - (17,990)
합 계 (2,178) (19,660) (1) (21,839)

24. 이익잉여금 &cr;&cr;(1) 이익잉여금의 구성내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
법정적립금(주1) 1,604 1,604
임의적립금(주2) 200 200
미처분이익잉여금 115,666 67,822
합 계 117,470 69,626

(주1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피해 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금을 적립하였습니다.

25. 판매비와 관리비 &cr;

(1) 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 39,492 118,207 38,997 119,186
퇴직급여 3,767 9,787 3,445 10,059
복리후생비 8,072 22,878 8,226 22,319
여비교통비 646 1,962 616 2,056
차량유지비 2,001 5,439 1,735 5,067
보험료 757 1,897 611 1,790
세금과공과 747 5,523 729 5,362
접대비 298 746 295 672
소모품비 1,542 3,862 1,347 3,422
통신비 581 1,709 544 1,642
수선유지비 1,083 3,375 1,226 3,471
지급임차료 1,250 3,801 984 4,407
감가상각비 8,524 25,517 9,254 26,187
무형자산상각비 3,053 9,176 3,190 9,886
지급수수료 44,220 124,649 42,791 122,023
광고선전비 15,563 40,601 11,616 35,216
판매수수료 11,768 31,640 11,949 34,478
판매촉진비 4,616 13,713 3,669 11,037
대손상각비 (1,309) (1,304) 2,364 2,728
운반보관료 10,160 25,483 7,177 20,315
기타 2,743 7,095 2,572 7,236
합 계 159,574 455,756 153,337 448,559

&cr;

26. 비용의 성격별 분류 &cr;

(1) 매출원가, 판매비와 관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품, 상품 및 재공품의 변동 (3,097) (27,570) (15,443) (32,483)
원재료 및 소모품 사용 201,563 562,298 196,985 546,573
상품의 매입 67,091 180,492 66,188 176,074
종업원급여 83,836 236,112 78,050 234,447
광고선전비 15,563 40,601 11,616 35,217
지급임차료 1,440 4,702 1,567 6,348
지급수수료 67,068 188,958 62,622 185,832
감가상각비 26,627 79,928 27,783 82,564
무형자산상각비 3,186 9,525 3,309 10,010
판매수수료 11,768 31,640 11,949 34,478
판매촉진비 4,616 13,713 3,669 11,037
기타비용 55,129 180,712 59,853 172,949
합 계 534,790 1,501,111 508,148 1,463,046

27 . 기타수익 &cr;&cr;(1) 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차익 932 3,106 327 1,725
외화환산이익 382 1,016 (105) 992
사용권자산처분이익 3 10 - -
유형자산처분이익 2,604 3,160 1,008 5,143
무형자산처분이익 - 14 - -
투자부동산처분이익 - - - 130
유형자산손상차손환입 274 275 212 212
잡이익 2,718 4,893 1,347 2,395
합 계 6,913 12,474 2,789 10,597

&cr;

28 . 기타비용 &cr;&cr;(1) 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차손 836 1,805 787 2,516
외화환산손실 (633) 804 1,360 2,742
유형자산손상차손 - 21 - -
유형자산처분손실 2,056 2,174 137 669
무형자산처분손실 27 55 16 66
기부금 1,601 5,027 1,203 4,147
기타의대손상각비 - 5 33 618
잡손실 2,979 5,551 2,003 4,821
합 계 6,866 15,442 5,539 15,579

29. 금융수익 &cr;&cr;(1) 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 1,335 4,376 1,646 5,399
외환차익 1 5 (4) 487
외화환산이익 252 2,539 506 2,367
위험회피목적파생상품평가이익 5,490 8,440 (4,080) 2,355
위험회피목적파생상품거래이익 (474) 1,470 - -
기타의대손상각비환입(금융) - - (73) -
합 계 6,604 16,830 (2,005) 10,608

&cr;&cr;30 . 금융원가 &cr;&cr;(1) 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 4,986 15,080 6,496 18,938
외환차손 (143) 1,937 424 1,276
외화환산손실 6,025 9,407 1,645 16,932
위험회피목적파생상품평가손실 - - 86 705
위험회피목적파생상품거래손실 13 13 - -
합 계 10,881 26,437 8,651 37,851

&cr;

31. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 25.75% ( 전분기: 24.38%)입니다.

32. 주당이익 &cr;

(1) 기본주당순이익 &cr; &cr;당분기 및 전분기 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원, 주).

내 역 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 분기순이익 29,600,385,867 59,880,855,323 26,373,859,611 44,482,799,331
가중평균유통보통주식수(주1) 6,412,139 6,412,139 6,412,139 6,412,139
주당이익 4,617 9,339 4,113 6,937

&cr; (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역&cr;

- 당분기

구 분 주식수 가중치 적수
보통주식수 6,416,717 273 1,751,763,741
자기주식 (4,578) 273 (1,249,794)
합 계 6,412,139 　 1,750,513,947

가중평균유통보통주식수 : 1,750,513,947 ÷ 273일 = 6,412,139주&cr;

- 전분기

구 분 주식수 가중치 적수
보통주식수 6,416,717 274 1,758,180,458
자기주식 (4,578) 274 (1,254,372)
합 계 6,412,139 　 1,756,926,086

가중평균유통보통주식수 : 1,756,926,086 ÷274일=6,412,139주&cr;

(2) 희석주당순이익&cr;&cr; 연결회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

33. 배당금 &cr;

2020 년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 10,983 백만원 (전분기 :9,667백만원 ) 중 10,469백만원은 당분기 중 지급되었으며, 당분기말 현재 미지급 배당금은 없습니다. (단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
롯데제과 10,259 8,336
LOTTE Rakhat JSC 696 314
Confectionery Holdings B.V. 28 1,017
합 계 10,983 9,667

34. 우발부채와 약정사항 &cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송등 56건 (전기말 : 63건)으로 소송금액은 3,524 백만원이며 (전기말 : 3,503 백만원), 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 21건 (전기말 : 24건)으로 소송금액은 99,474 백만원 (전기말 : 79,844 백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 또한 당분기말 현재 연결회사는 공정위의 조사를 받고 있으며 동 조사와 관련한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 조사 결과 회사가 부담하여야 할 금액은 당분기말 현재 연결재무제표에 계상되지 아니하였습니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다(원화단위:백만원, 외화단위:천).

구 분 금융기관명 당분기말 전기말
한도 한도
당좌차월 (주)신한은행 외 45,236 40,261
일반대출한도 (주)우리은행 외 16,000 16,000
시설자금대출 우리은행 런던지점 3,589 -
외담대 등 기업은행 외 40,000 40,000
L/C한도 (주)우리은행 외 USD 17,691 USD 17,956
이행보증 등 서울보증보험 외 3,348 6,729

(3) 당분기말 현재 연결회사는 특정제품 생산을 위하여 미국 P EPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다.

기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료일자
PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의&cr;2.00% 중 큰 금액으로 지급 2021년 12월
스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의&cr;2.18% 중 큰 금액으로 지급 2021년 12월
퀘이커 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의&cr;2.00% 중 큰 금액으로 지급 2022년 12월

이 외에 연결회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월 31일에 자동 연장 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 81백만원(전분기말 131백만원)입니다.&cr; &cr; (4) 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임&cr;&cr; 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

&cr;(5) 담보제공자산&cr;당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정금액
토지 Habib Bank Limited 3,100 34,650
건물 13,914
기계장치 29,996
토지, 건물 HDFC Bank 2,192 7,975
기계장치 14,139
토지

KEB 하나은행

암스테르담

 1,592 5,925
건물 9,611
구축물 1,989
건물

산업은행 청도분행

 6,324 3,661
토지이용권 877
합 계 83,734 52,211

&cr;(6) 브랜드 사용 계약 등&cr;&cr;연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 연결회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.

(7) 주주간약정사항&cr;&cr;연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.&cr;&cr;풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 연결회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 연결회사가 지정하는 제3자를 통하여만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 연결회사가 보유하고 있으며 연결회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 연결회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 연결회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 풋옵션의 행사가격의 현재가치가 금융부채로 인식될 수 있습니다.

&cr;(8) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다.(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
유형자산 13,726 7,815

(9) 온실가스배출권&cr;

1) 배출권&cr;연결회사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권거래제 할당대상업체에 해당됩니다. 1차 계획기간(2015~2017)부터 배출권거래제를 이행하였고, 그 결과 배출권 17,218tCO2-eq을 2차 계획기간(2018~2020)으로 이월하였습니다.&cr;&cr;2차 계획기간 내 이행연도별 무상으로 할당받은 배출권은 다음과 같습니다.

계획기간 2차 계획기간 비고
연도 2018년 2019년 2020년
배출권(무상할당) 125,718tCO2-eq 120,062tCO2-eq 120,061tCO2-eq (주1)

(주1) 1차 계획기간 이월 배출권은 17,218tCO2-eq입니다.&cr;&cr;또한, 2차계획기간 내 이행연도별 정부에 제출한 배출권은 다음과 같습니다. &cr;2020년 배출량은 122,725tCO2-eq로 2021년 5월 31일 확정 되었습니다.

계획기간 2차 계획기간 비고
연도 2018년 2019년 2020년
인증 배출량 127,234tCO2-eq 122,874tCO2-eq 122,725tCO2-eq (주1)

(주1) 2020년도분 배출권에 대한 매매는 발생하지 않았습니다.&cr;&cr;3차계획기간 내 이행연도별 무상배출권은 다음과 같습니다.

계획기간 3차 계획기간 비고
연도 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년
배출권(무상할당) 117,813tCO2-eq 117,813tCO2-eq 117,813tCO2-eq 116,710tCO2-eq 116,710tCO2-eq (주1)

(주1) 당분기말 현재 연결회사가 보유한 배출권 수량은 117,813tCO2-eq이며, 담보로 제공한 배출권은 없습니다.&cr;&cr;2) 배출부채&cr;정부에서 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식하고, 당분기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분하므로 배출부채를 영(0)으로 측정하였습니다 .

35. 특수관계자 거래 &cr;

(1) 지배기업 등 현황&cr;&cr;1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사입니다.

구분 지분율(%) 비고
당분기말 전기말
롯데지주 주식회사 48.42 48.42 　

2) 관계기업 현황&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명 지분율(%) 비고
당분기말 전기말
롯데농식품테크펀드1호 21.71 21.71 (주1)

(주1) 연결회사는 전기 중 공정거래법에 따른 롯데그룹집단 소속 계열회사인 롯데벤쳐스(주)가 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하는 롯데농식품테크펀드1호의 지분 21.71%를 1,320백만원에 취득하였으며, 1,980백만원의 추가 출자 약정이 체결되어 있습니다.

3) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자

구분 당분기말 전기말 비고
기타 특수관계자 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) (주1)
롯데푸드(주) 롯데푸드(주)
코리아세븐(주) 코리아세븐(주)
대홍기획(주) 대홍기획(주)
롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주)
롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주)
롯데정보통신(주) 외 롯데정보통신(주) 외
기타 롯데알미늄(주) 롯데알미늄(주) (주2)
롯데캐피탈(주) 롯데캐피탈(주)
롯데오토리스(주) 외 롯데오토리스(주) 외

(주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다.&cr;(주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어있습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 매출 및 매입 등 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

1) 당분기

특수관계 구분 회사명 매출 매입 사용권자산취득 유형자산취득 기타수익 기타비용&cr;(주1)
지배기업 롯데지주(주) 1,522 6 1,386 - 933 3,482
기타&cr; 특수관계자 롯데지알에스(주) 7,115 - - - 1,464 17
롯데푸드(주) 3,852 38,948 - - 4,661 2,450
(주)코리아세븐 54,192 - - - 9 10,851
(주)대홍기획 246 - - - 105 4,722
롯데글로벌로지스(주) 11,127 39 - - 2 66,978
롯데쇼핑(주) 46,126 - - - 1,216 2,018
롯데정보통신(주) 외 13,282 1,644 - 2,614 4,535 11,887
기타 롯데알미늄(주) 280 31,434 - 1,867 37 348
롯데캐피탈(주) 214 - 316 234 - 1,645
롯데오토리스(주) 외 7,765 - 1,521 1 755 8,080
합계 145,721 72,071 3,223 4,716 13,717 112,478

(주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

2) 전분기

특수관계 구분 회사명 매출 매입 사용권자산취득 유형자산취득 유형자산처분 기타수익 기타비용&cr;(주1)
지배기업 롯데지주(주) 1,806 4 1,730 - - 918 3,380
기타&cr; 특수관계자 롯데지알에스(주) 7,538 - - - - 1,059 46
롯데푸드(주) 5,083 37,180 - - - 4,266 2,546
코리아세븐(주) 51,967 - - - - 4 10,754
(주)대홍기획 233 - - - - 122 4,182
롯데글로벌로지스(주) 11,048 56 3,303 - - - 60,678
롯데쇼핑(주) 47,533 - - - - 985 3,458
롯데정보통신(주) 외 23,640 1,093 2,321 1,848 45 4,357 20,364
기타 롯데알미늄(주) 271 33,211 - 1,552 - - 349
롯데캐피탈(주) 196 - 28 380 - - 2,064
롯데오토리스(주) 외 28 - 69 - - - 1,603
합계 149,343 71,544 7,451 3,780 45 11,711 109,424

(주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 전분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원)&cr;&cr;1) 당분기

구분 회사명 배당금지급 리스부채의 상환
지배기업 롯데지주(주) 4,971 272

기타

특수관계자

 롯데글로벌로지스(주) - 620
롯데정보통신(주) 외 - 80
기타 롯데알미늄(주) 1,029 -
롯데캐피탈(주) - 848
롯데오토리스(주) 외 1,982 3,205
합 계 7,982 5,025

&cr; 2) 전분기 &cr;

구분 회사명 배당금지급 리스부채의 상환
지배기업 롯데지주(주) 4,039 270

기타

특수관계자

 롯데글로벌로지스(주) - 1,342
롯데정보통신(주) 외 - 458
기타 롯데알미늄(주) 836 -
롯데캐피탈(주) - 1,264
롯데오토리스(주) 외 1,164 2,737
합 계 6,039 6,071

(4) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

1) 당분기말

특수관계 구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채
지배기업 롯데지주(주) 97 1,040 - 1,616 1,185
기타&cr; 특수관계자 롯데지알에스(주) 1,753 178 - 53 -
롯데푸드(주) 198 522 14,393 6,924 -
(주)코리아세븐 13,501 1 - - -
(주)대홍기획 33 15 - 4,468 -
롯데글로벌로지스(주) 117 - 1,140 6,713 2,242
롯데쇼핑(주) 6,615 124 - 349 -
롯데정보통신(주) 외 2,754 504 371 3,461 27
기타 롯데알미늄(주) 35 - 16,238 974 -
롯데캐피탈(주) 2 - - 113 2,467
롯데오토리스(주) 외 2,604 4,789 - 1,364 9,432
합계 27,709 7,173 32,142 26,035 15,353

2) 전기말

특수관계 구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채
지배기업 롯데지주(주) 167 1,089 - 1,088 1,452
기타&cr; 특수관계자 롯데지알에스(주) 1,606 114 - 50 -
롯데푸드(주) 195 434 11,498 6,895 -
코리아세븐(주) 11,976 2 - 2 -
(주)대홍기획 20 18 - 5,277 -
롯데글로벌로지스(주) 43 2 740 5,879 2,831
롯데쇼핑(주) 6,608 109 - 473 -
롯데정보통신(주) 외 3,265 412 126 4,647 106
기타 롯데알미늄(주) 20 3 14,867 358 -
롯데캐피탈(주) - - - 156 4,867
롯데오토리스(주) 외 2,369 4,702 578 1,376 11,900
합계 26,269 6,885 27,809 26,201 21,156

(5) 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 연결회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.

&cr;(6) 분할 전 회사 채무에 대한 연대 책임&cr;&cr; 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. &cr;

(7) 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

분 류 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기급여 3,757 11,297 3,964 11,377
퇴직급여 549 1,640 445 1,342
합 계 4,306 12,937 4,409 12,719

주요경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

36. 현금흐름표&cr;

(1) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원).&cr;

내 용 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 13,013 22,986
유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 5,492 3,917
무형자산 선급금 대체 107 104
유형자산 처분 관련 미수금의 변동 (1) 51
사용권자산의 취득 등 5,643 15,423

&cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;

- 당분기

구분 2021.01.01 재무현금흐름 비현금 변동 2021.09.30
유동성대체 기타
재무활동으로부터의 총부채
단기차입금 69,973 (44,797) 88,761 3,086 117,023
장기차입금 187,791 33,524 (88,761) 4,906 137,460
유동성사채(주1) 163,200 (163,200) 249,847 74 249,921
사채(주1) 449,491 109,829 (249,847) 8,611 318,084
리스부채 37,562 (9,244) - 2,209 30,527
예수보증금 18,928 (60) 　- 2,630 21,498
합 계 926,945 (73,948) - 21,516 874,513

(주1) 당분기 외화사채 상환에 따라 외화사채의 위험회피를 위한 파생상품으로부터 유입된 재무현금흐름은 2,775백만원입니다.

&cr; -전분기

구분 기초 재무현금흐름 비현금 변동 2020.09.30
유동성대체 기타
재무활동으로부터의 총부채
단기차입금 55,206 (29,961) 44,849 (2,103) 67,991
장기차입금 166,410 53,723 (44,849) 728 176,012
유동성사채 159,965 (110,000) 173,669 2,386 226,020
사채 513,180 109,733 (173,669) 182 449,426
리스부채 38,917 (8,024) - 7,882 38,775
합 계 933,678 15,471 - 9,075 958,224

37. 비지배지분&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.&cr;(주1)(주2)(주3)
당분기말 전기말
비지배지분 지분율 49% 49%
유동자산 93,307 84,039
비유동자산 104,140 104,506
유동부채 13,123 13,088
비유동부채 5,160 5,161
순자산 179,164 170,296
비지배지분의 장부금액 87,790 83,445
비지배지분에 지급한 배당금 27 1,017
매출 61,481 54,808
분기순손익 4,186 775
총포괄손익 8,622 604
비지배지분에 배분된 분기순손익 2,051 380
비지배지분에 배분된 총포괄손익 4,225 296
영업활동현금흐름 5,129 7,405
투자활동현금흐름 (842) (802)
재무활동현금흐름 (532) (2,582)
환율변동효과 2,005 4,020
현금및현금성자산의 순증감 5,760 8,041

( 주 1) 연결재무제표 기준입니다.&cr;(주2) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.&cr;(주3) 전기의 재무상태표는 전기말 기준으로 작성되었으며, 손익계산서 및 현금흐름표는 전분기 기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; (2) 주주간약정사항&cr;연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하MMI)측과 주주간 약정을 체결하였습니다.(주석 34 참조)&cr;&cr;(3) 연결실체의 자산에 접근하거나 자산을 사용할 수 있는 능력과 부채를 상환할 수 있는 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권과 성격의 범위

기업명 유의적인 제약 내용
L&M Mayson Company Limited 1. 다음 사항에 대해서는 비지배주주가 임명한 이사를 포함한 모든 이사의 동의가 필요&cr;-자산 총액의 50%이상 금액을 지출하는 거래 및 계약의 체결, 소송의 진행 또는 합의&cr;-합산 금액이 자산 총액의 50%이상 금액에 해당하는 자산의 양도, 판매, 임대 또는 처분의 건&cr;-사업과 관련이 없는 자회사, 합작법인의 설립이나 청산, 타 회사와의 합병&cr;-사업과 관련이 없는 목적의 차입, 대여 및 자산에 대한 담보설정&cr;-회사의 청산 또는 해산&cr;&cr;2. 다음 사항에 대해서는 비지배주주를 포함한 모든 주주의 동의가 필요&cr;-회사의 합병, 인수, 구조조정, 청산, 해산&cr;-우선주의 발행 및 보통주와 우선주간의 전환

38. 보고기간후 사건&cr;&cr;연결회사는 2021년 10월 19일 이사회에서 지배기업인 롯데지주 주식회사에게 인재개발원 사업과 관련한 영업을 양도하기로 결의하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 5 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 4 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 5 기 3분기말

제 4 기말

자산

 　 　

　유동자산

536,074,697,019

556,492,406,910

　　현금및현금성자산

172,466,803,903

187,546,014,859

　　매출채권 및 기타채권

202,087,735,756

174,435,665,502

　　기타유동금융자산

19,448,273,862

41,895,204,776

　　재고자산

132,984,409,889

145,299,840,523

　　기타유동자산

9,087,473,609

7,315,681,250

　비유동자산

1,837,287,544,207

1,791,872,484,399

　　종속기업투자자산

713,811,533,489

691,300,133,489

　　관계기업투자자산

1,320,000,000

1,320,000,000

　　기타비유동금융자산

16,976,497,843

9,519,917,179

　　유형자산

947,086,894,464

924,285,556,369

　　사용권자산

18,073,740,897

23,831,735,393

　　무형자산

24,694,800,366

25,214,694,020

　　투자부동산

115,323,834,806

116,398,071,438

　　기타비유동자산

242,342

2,376,511

　자산총계

2,373,362,241,226

2,348,364,891,309

부채

 　 　

　유동부채

574,722,715,576

396,984,164,772

　　매입채무 및 기타채무

141,223,973,705

123,256,868,525

　　차입금

100,096,147,606

20,083,654,266

　　사채

249,921,043,849

163,199,963,365

　　리스부채

7,346,484,210

8,364,218,535

　　기타유동금융부채

37,641,100,008

39,202,313,870

　　당기법인세부채

8,066,173,851

11,704,928,170

　　이연수익

15,681,018

13,347,728

　　충당부채

13,021,830,648

16,829,064,431

　　기타유동부채

17,390,280,681

14,329,805,882

　비유동부채

521,472,050,362

724,524,831,696

　　차입금

50,000,000,000

130,000,000,000

　　사채

318,084,107,889

449,491,188,504

　　리스부채

10,999,799,612

15,923,138,488

　　기타비유동금융부채

10,105,053,275

9,997,481,488

　　순확정급여부채

21,458,387,151

7,418,140,327

　　이연법인세부채

99,290,557,823

99,741,633,308

　　이연수익

1,058,266,170

1,186,114,524

　　기타비유동부채

10,475,878,442

10,767,135,057

　부채총계

1,096,194,765,938

1,121,508,996,468

자본

 　 　

　자본금

3,208,358,500

3,208,358,500

　자본잉여금

1,178,514,022,258

1,178,514,022,258

　기타자본 항목

(870,138,363)

(870,138,363)

　기타포괄손익누계액

(341,644,427)

(734,542,705)

　이익잉여금

96,656,877,320

46,738,195,151

　자본총계

1,277,167,475,288

1,226,855,894,841

부채 및 자본 총계

2,373,362,241,226

2,348,364,891,309

포괄손익계산서

제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 5 기 3분기

제 4 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

420,245,351,742

1,175,069,764,087

413,465,982,042

1,167,868,883,661

매출원가

260,504,080,886

740,346,500,535

253,972,736,344

734,937,393,787

매출총이익

159,741,270,856

434,723,263,552

159,493,245,698

432,931,489,874

판매비와관리비

125,062,929,378

360,088,419,387

123,860,889,183

359,670,832,210

　대손상각비(환입)

(1,411,608,657)

(1,591,524,019)

2,101,981,668

2,253,726,204

영업이익

34,678,341,478

74,634,844,165

35,632,356,515

73,260,657,664

기타수익

2,663,353,342

5,592,732,373

1,457,568,045

7,716,633,967

기타비용

4,517,387,113

8,963,035,853

3,378,642,145

9,694,867,515

금융수익

5,843,591,779

25,975,264,394

(3,656,900,288)

11,543,249,318

　이자수익.

267,003,159

759,360,664

330,048,756

1,104,916,715

금융원가

8,985,709,786

20,424,790,212

273,593,414

15,170,143,925

법인세비용차감전순이익

29,682,189,700

76,815,014,867

29,780,788,713

67,655,529,509

법인세비용

6,999,181,744

14,831,943,459

7,091,639,724

15,112,987,866

분기순이익

22,683,007,956

61,983,071,408

22,689,148,989

52,542,541,643

분기 기타포괄손익

(1,084,260,256)

(1,412,068,561)

1,066,426,995

(22,224,662)

　순확정급여부채의 재측정요소

(1,591,383,576)

(2,381,222,742)

595,407,261

(1,151,428,689)

　법인세 효과

385,114,825

576,255,903

(68,002,501)

354,731,799

　기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)

 　 　 　

(1,119,174)

　현금흐름위험회피

160,961,074

518,335,458

711,111,128

1,022,850,346

　법인세 효과.

(38,952,579)

(125,437,180)

(172,088,893)

(247,258,944)

분기 총포괄손익

21,598,747,700

60,571,002,847

23,755,575,984

52,520,316,981

주당이익

 　 　 　 　

　기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)

3,538

9,667

3,538

8,194

자본변동표

제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본 항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

3,208,358,500

1,178,514,022,258

(870,138,363)

(2,098,315,687)

17,643,457,871

1,196,397,384,579

분기순이익

 　 　 　 　

52,542,541,643

52,542,541,643

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

(796,696,890)

(796,696,890)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)

 　 　 　

(848,334)

 　

(848,334)

현금흐름위험회피

 　 　 　

775,320,562

 　

775,320,562

총포괄손익 소계

 　 　 　

774,472,228

51,745,844,753

52,520,316,981

연차배당

 　 　 　 　

(8,335,780,700)

(8,335,780,700)

소유주와의 거래 소계

 　 　 　 　

(8,335,780,700)

(8,335,780,700)

2020.09.30 (분기말자본)

3,208,358,500

1,178,514,022,258

(870,138,363)

(1,323,843,459)

61,053,521,924

1,240,581,920,860

2021.01.01 (기초자본)

3,208,358,500

1,178,514,022,258

(870,138,363)

(734,542,705)

46,738,195,151

1,226,855,894,841

분기순이익

 　 　 　 　

61,983,071,408

61,983,071,408

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

(1,804,966,839)

(1,804,966,839)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)

 　 　 　 　 　 　

현금흐름위험회피

 　 　 　

392,898,278

 　

392,898,278

총포괄손익 소계

 　 　 　

392,898,278

60,178,104,569

60,571,002,847

연차배당

 　 　 　 　

(10,259,422,400)

(10,259,422,400)

소유주와의 거래 소계

 　 　 　 　

(10,259,422,400)

(10,259,422,400)

2021.09.30 (분기말자본)

3,208,358,500

1,178,514,022,258

(870,138,363)

(341,644,427)

96,656,877,320

1,277,167,475,288

현금흐름표

제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 5 기 3분기

제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

111,806,584,750

105,416,561,939

　분기순이익

61,983,071,408

52,542,541,643

　법인세비용

14,831,943,459

15,112,987,866

　감가상각비

53,820,216,939

55,997,523,122

　무형자산상각비

688,880,650

711,397,439

　퇴직급여

11,229,085,922

11,963,669,384

　복리후생비

2,628,959,885

1,241,689,807

　이자비용

10,514,460,709

12,770,859,723

　이자수익

(759,360,664)

(1,104,916,715)

　지급보증수익

(241,422,265)

(255,950,456)

　배당금수익

(15,025,044,506)

(7,827,381,706)

　대손상각비(환입)

(1,591,524,019)

2,253,726,204

　유형자산　처분이익

(2,026,166,081)

(5,047,499,913)

　투자부동산　처분이익

 　

(130,077,231)

　유형자산 처분손실

1,889,098,186

286,538,549

　무형자산 처분손실

55,216,373

40,796,424

　무형자산처분이익

(14,306,432)

 　

　위험회피목적파생상품 거래이익

(1,470,000,000)

 　

　위험회피목적파생상품 평가이익

(8,440,000,000)

(2,355,000,000)

　외환차손

1,470,000,000

 　

　외화환산손익

7,977,792,902

2,498,675,117

　기타수익, 비용

58,506,610

101,392,048

　재고자산의 증감

12,315,430,634

(6,534,420,377)

　매출채권의 증감

(24,501,624,935)

(35,289,551,236)

　기타채권의 증감

(347,818,780)

142,218,059

　기타유동자산의 증감

(1,878,392,700)

(611,807,394)

　기타비유동자산의 증감

(337,900)

 　

　매입채무의 증감

9,619,337,849

11,529,832,412

　기타채무의 증감

2,171,985,436

8,380,433,979

　순확정급여부채의 증감

(4,971,400)

(18,467,560)

　기타유동금융부채의 증감

(1,013,270,367)

(691,669,601)

　기타유동부채의 증감

3,060,474,799

4,517,411,094

　기타비유동부채의 증감

(2,920,216,500)

(2,168,406,123)

　이연수익의 증감

4,767,856

3,833,307

　충당부채의 증감

(3,807,233,783)

(2,983,400,198)

　법인세납부

(18,470,954,535)

(9,660,415,728)

투자활동으로 인한 현금흐름

(48,799,926,855)

(89,945,281,594)

　투자활동으로 인한 현금유입액

153,853,145,554

118,846,797,514

　　리스료의 수취

11,587,500

11,587,500

　　기타유동금융자산의 감소

130,000,000,000

91,000,000,000

　　기타비유동금융자산의 감소

2,816,307,150

4,568,467,000

　　유형자산 취득 보조금 수취

657,000,000

 　

　　유형자산의 처분

4,683,977,621

13,926,957,799

　　투자부동산의 처분

 　

609,212,156

　　무형자산의 처분

14,693,000

 　

　　이자수취

644,535,777

903,191,353

　　배당금수취

15,025,044,506

7,827,381,706

　투자활동으로 인한 현금유출액

(202,653,072,409)

(208,792,079,108)

　　기타유동금융자산의 증가

110,000,000,000

160,000,000,000

　　기타비유동금융자산의 증가

1,514,034,000

3,365,178,338

　　종속기업투자자산의 취득

22,511,400,000

 　

　　유형자산의 취득

68,509,648,813

45,301,539,981

　　무형자산의 취득

117,989,596

125,360,789

재무활동으로 인한 현금흐름

(78,124,676,125)

2,173,154,298

　재무활동으로 인한 현금유입액

115,351,386,597

151,284,245,203

　　단기차입금의 증가

1,196,785,024

1,603,556,803

　　장기차입금의 증가

 　

30,000,000,000

　　사채의 발행

109,828,561,579

109,732,688,400

　　유동성파생상품자산의 감소

2,775,000,000

 　

　　예수보증금의 증가

1,551,039,994

9,948,000,000

　재무활동으로 인한 현금유출액

(193,476,062,722)

(149,111,090,905)

　　단기차입금의 상환

1,183,944,235

1,603,556,803

　　유동성사채의 상환

163,200,000,000

110,000,000,000

　　리스료의 지급

6,739,058,636

7,134,736,686

　　예수보증금의 감소

1,611,099,996

10,007,644,813

　　이자지급

10,482,537,455

12,029,371,903

　　배당금지급

10,259,422,400

8,335,780,700

현금및현금성자산의순증가(감소)

(15,118,018,230)

17,644,434,643

기초현금및현금성자산

187,546,014,859

95,829,143,374

현금및현금성자산의 환율변동효과

38,807,274

(44,169,898)

분기말현금및현금성자산

172,466,803,903

113,429,408,119

5. 재무제표 주석
제 5 기 3분기 : 2021년 9월 30일 현재
제 4 기 3분기 : 2020년 9월 30일 현재
롯데제과 주식회사

1. 회사의 개요 &cr;&cr; 롯데제과 주식회사(이하 "회사")는 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자 부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 서울 본사와 양산, 평택 및 대전공장 등에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 영업으로 하고 있습니다. 회사는 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며 2021년 9월 30일 현재 자본금은 3,208백만원입니다. &cr;

2021년 9월 30일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수㈜ 지분율(%)
롯데지주㈜ 3,106,984 48.42
롯데알미늄㈜ 643,381 10.03
(주)롯데홀딩스 416,338 6.49
(재)롯데장학재단 365,937 5.70
신 영 자 202,031 3.15
신 동 빈 119,753 1.87
신 동 주 71,852 1.12
자기주식 4,578 0.07
기타 1,485,863 23.15
합 계 6,416,717 100.00

&cr;

2. 중요한 회계정책 &cr; &cr;

2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr; 회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;

회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ' 보험계약 ' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니 다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr; (3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr; &cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이2022년6월30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 모든 임차료 할인에 대해 회계정책을 변경하였으며 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 소급 적용에 따른 누적효과는 없습니다. &cr;

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정&cr;

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; &cr; (6) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 &cr;&cr; 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인한 재무제표 에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; 2.2 회계정책&cr; &cr; 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr;&cr; 2.2.1 법인세비용&cr; &cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 회사의 해외법인의 경우 COVID-19의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 종속기업투자자산 손상과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 이로인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 공정가치

4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr; &cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치&cr;(주2) 장부금액 공정가치&cr;(주2)
금융자산
현금 및 현금성자산 172,467 172,467 187,546 187,546
매출채권 및 기타채권 202,088 202,088 174,436 174,436
당기손익-공정가치 측정 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500
기타유동금융자산 5,948 5,948 28,395 28,395
기타비유동금융자산 16,976 16,976 9,520 9,520
소 계 410,979 410,979 413,397 413,397
금융부채
매입채무 및 기타채무 141,224 141,224 123,257 123,257
차입금(주1) 150,096 150,441 150,084 152,005
사채(주1) 568,005 571,714 612,691 621,503
기타유동금융부채(주3) 7,652 7,652 8,197 8,197
기타비유동금융부채 10,105 10,105 9,997 9,997
소 계 877,082 881,136 904,226 914,959

(주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다. &cr; (주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등 (주석18 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. &cr;(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.

&cr;4.2 공정가치 서열체계&cr;&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.(단위:백만원)&cr;

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;- 당분기말

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
비유동파생상품자산 - 7,989 - 7,989
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 13,500 - 13,500

&cr;- 전기말

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
유동성파생상품자산 - 1,806 - 1,806
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 13,500 - 13,500

5. 범주별 금융상품 &cr;

(1) 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역(단위:백만원) &cr;

- 당분기말

금융자산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치&cr;금융자산 위험회피목적&cr; 파생상품자산 합 계
현금 및 현금성자산 172,467 　- 　- 172,467
매출채권 및 기타채권 202,088 　- 　- 202,088
기타유동금융자산 5,948 13,500 - 19,448
기타비유동금융자산 8,987 　- 7,989 16,976
합 계 389,490 13,500 7,989 410,979

금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계
매입채무및기타채무 141,224 141,224
차입금 150,096 150,096
사채 568,005 568,005
기타유동금융부채(주1) 7,652 7,652
기타비유동금융부채 10,105 10,105
합 계 877,082 877,082

(주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.&cr;&cr;- 전기말

금 융 자 산 상각후원가 &cr;금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계
현금 및 현금성자산 187,546 　- 　- 187,546
매출채권 및 기타채권 174,436 - - 174,436
기타유동금융자산 26,589 13,500 1,806 41,895
기타비유동금융자산 9,520 　- - 9,520
합 계 398,091 13,500 1,806 413,397
금 융 부 채 상각후원가로 측정하는 &cr;기타금융부채 합 계
매입채무 및 기타채무 123,257 123,257
차입금 150,084 150,084
사채 612,691 612,691
기타유동금융부채 8,197 8,197
기타비유동금융부채 9,997 9,997
합 계 904,226 904,226

&cr;(2) 금융상품 범주별 손익 구분(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가 금융자산 　 　
이자수익 267 759 330 1,105
외화환산이익 314 587 (195) 78
외화환산손실 23 (13) (19) (279)
외환차익 526 1,338 55 828
외환차손 (19) (127) (291) (644)
지급보증수익 80 241 94 256
대손상각비 1,412 1,592 (2,102) (2,254)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
평가손익(기타포괄손익)(손익대체) - - - (1)
위험회피목적 파생금융상품
위험회피파생상품 평가이익 5,490 8,440 (4,080) 2,355
위험회피파생상품 거래이익 - 1,470 　- -
평가손익(기타포괄손익) 161 518 711 1,023
상각후원가로 측정하는 금융부채
이자비용(주1) (3,412) (10,228) (4,344) (12,771)
외화환산이익 (33) 4 - 67
외화환산손실 (5,586) (8,556) 4,078 (2,365)
외환차익 143 441 172 523
외환차손 (178) (1,841) (322) (1,078)

(주1) 리스부채에 대한 이자비용 287백만원(전분기: 367백만원) 이 제외되 어 있습니다.&cr;

6. 현금및현금성자산&cr; &cr;(1) 현금및현금성자산의 내역(단위:백만원)&cr;

구 분 당분기말 전기말
보유현금 2 2
보통예금 등 92,465 127,544
정기예금 80,000 60,000
합 계 172,467 187,546

&cr; 7. 파생금융상품&cr; &cr;(1) 파생상품의 종류 및 계약내용

거래목적 파생상품 종류 계약내용
위험회피 통화스왑 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함
이자율스왑 외화 사채 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

&cr;(2) 파생상품의 세부내용

파생상품 종류 종목 계약금액 약정환율(원) 수취이자율 지급이자율 계약만기일
통화스왑 및 이자율 스왑 제3회 외화사채 USD 50,000,000&cr; (KRW 54,900,000,000) 1,098.00 3M USD Libor + 0.05% 1.22% 2024.01.12
통화스왑 및 이자율 스왑 제4회 외화사채 USD 50,000,000&cr; (KRW 55,150,000,000) 1,103.00 3M USD Libor + 0.98% 1.28% 2024.01.29

&cr;(3) 파생상품에 대한 평가손익(단위 : 백만원)

거래목적 파생상품 종류 평가손익 비고
위험회피 통화스왑 8,440 당기손익
이자율스왑 (341) 기타포괄손익(주1)
처분 734

(주1) 당분기 파생상품평가이익 518백만원이 발생하였으며, 법인세효과 125백만원을 차감한 393백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.

8. 매출채권 및 기타채권&cr; &cr;(1) 매출채권 및 기타채권의 내역(단위 : 백만원)

구 분 당분기말 전기말
매출채권 204,065 179,792
대손충당금 (7,135) (9,490)
소 계 196,930 170,302
기타채권(주1) 5,158 4,134
합 계 202,088 174,436

(주1) 기타채권은 전액 미수금으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;(2) 매출채권에 대한 손실충당금(단위: 백만원)&cr;&cr;- 당분기말

구 분 3개월 이하&cr;채권 6개월 이하&cr;채권 9개월 이하&cr;채권 12개월 이하&cr;채권 12개월 초과&cr;채권 계
기대손실률 정상채권 0.28% 20.61% 54.22% 63.72% 82.23%
부실채권 75.13% 86.05% 95.98% 97.79% 100.00%
설정제외채권 - - - - -
매출채권 정상채권 188,069 1,902 1,341 176 1,240 192,728
부실채권 1,448 274 76 484 2,489 4,771
설정제외채권 6,139 320 - 14 93 6,566
손실충당금 정상채권 526 392 727 112 1,019 2,776
부실채권 1,088 236 73 473 2,489 4,359
설정제외채권 - - - - - -

&cr; - 전기말

구분 3개월 이하&cr;채권 6개월 이하 &cr;채권 9개월 이하 &cr;채권 12개월 이하 &cr;채권 12개월 초 과 &cr;채권 계
기대손실률 정상채권 0.43% 18.65% 33.32% 59.96% 90.12%
부실채권 65.56% 86.53% 99.40% 99.78% 100.00%
설정제외채권 - - - - -
매출채권 정상채권 160,332 3,938 1,746 2,609 1,732 170,357
부실채권 574 101 320 131 3,451 4,577
설정제외채권 4,693 2 33 11 119 4,858
손실충당금 정상채권 686 734 582 1,564 1,561 5,127
부실채권 377 87 318 130 3,451 4,363
설정제외채권 - - - - - -

&cr;(3) 매출채권의 대손충당금 변동내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
기초금액 9,490 8,577
대손상각비(환입) (1,592) 2,254
제각 (1,212) (1,621)
제각처리한 채권의 회수 449 215
보고기간 말 금액 7,135 9,425

&cr; 9. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역&cr; &cr; 9.1 기타금융자산 및 부채의 내역&cr;&cr; (1) 기타금융자산의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
유동 단기금융상품 - 20,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산 13,500 13,500
금융리스채권 67 67
유동성파생상품자산 - 1,806
미수수익 69 92
유동보증금 5,499 6,217
기타유동금융자산 314 213
소 계 19,449 41,895
비유동 장기금융상품 (주1) 25 25
금융리스채권 1,038 1,088
비유동성파생상품자산 7,989 -
보증금 7,733 8,222
기타비유동금융자산 191 185
소 계 16,976 9,520
합 계 36,425 51,415

(주1) 장기금융상품은 모두 사용이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당기손익-공정가치 금융자산의 내역

구 분 당분기말 전기말
동반성장 협력대출 예탁금(주1) 13,500 13,500

(주1) 해당금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며 사용이 제한되어 있습니다.&cr;

(3) 기타금융부채의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
유동 미지급비용 33,521 35,107
유동성예수보증금 3,806 3,882
기타유동금융부채 314 214
소 계 37,641 39,203
비유동 예수보증금 9,914 9,812
기타비유동금융부채 191 185
소 계 10,105 9,997
합 계 47,746 49,200

&cr; (4) 기타자산의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
유동 선급금 638 927
선급비용 8,449 6,389
소 계 9,087 7,316
비유동 장기선급비용 - 2
소 계 - 2
합 계 9,087 7,318

&cr;(5) 기타부채의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
유동 예수금 3,159 3,114
기타유동부채 12,846 9,903
선수금 1,385 1,313
소 계 17,390 14,330
비유동 기타비유동부채 10,476 10,767
소 계 10,476 10,767
합 계 27,866 25,097

10. 재고자산 &cr; &cr; (1) 재고자산의 변동내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
상품 14,170 19,451
제품 47,932 51,152
재공품 8,643 7,515
원재료 42,418 53,702
저장품 390 393
미착품 19,640 13,273
소계 133,194 145,486
평가손실충당금 (209) (186)
합 계 132,984 145,300

당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 731,491백만원(전분기: 726,779백만원)이며, 재고자산 순실현가치 평가로 인한 재고자산평가손실금액은 23백만원(전분기: 환입액 147백만원)입니다. &cr;

(2) 매출원가의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상품매출원가 49,756 148,601 53,899 155,624
제품매출원가 207,412 582,890 197,193 571,155
임대매출원가 511 1,532 499 1,496
기타매출원가 2,826 7,324 2,381 6,662
합 계 260,505 740,347 253,972 734,937

&cr; 11. 영업의 계절적 특성&cr; &cr;회사의 주요 사업 중 건과제품류는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년 동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다.

12. 종속기업 및 관계기업 투자 &cr; &cr;(1) 종속기업 및 관계기업 투자의 장부금액(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
종속기업 713,812 691,300
관계기업 1,320 1,320
합 계 715,132 692,620

&cr;(2) 종속기업의 현황과 장부금액(단위:백만원)

구 분 소재국가 당분기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 중국 90.00 18,223 90.00 18,223
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 싱가포르 100.00 6,875 100.00 6,875
HAVMOR ICE CREAM LIMITED 인도 100.00 153,515 100.00 153,515
스위트위드㈜ 대한민국 100.00 313 100.00 313
Lotte Confectionery RUS LLC(주1) 러시아 100.00 45,127 100.00 22,615
Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 44,240 96.50 44,240
LOTTE Rakhat JSC(주2) 카자흐스탄 95.57 215,982 95.57 215,982
Lotte Confectionery Holdings B.V. 네덜란드 51.00 100,106 51.00 100,106
L&M Mayson Company Limited 미얀마 45.50 35,196 45.50 35,196
L&M Confectionery Pte.,Ltd 싱가포르 100.00 26,687 100.00 26,687
Lotte India Co.,Ltd. 인도 98.57 67,548 98.57 67,548
합 계 　 　 713,812 　 691,300

(주1) 회사는 당분기 중 Lotte Confectionery RUS LLC의 유상증자 참여를 위해 22,512백만원을 지급하였습니다. 해당 거래로 인한 지분율의 변동은 없습니다.&cr;(주2) 종속기업인 Rakhat JSC는 당분기 중 LOTTE Rakhat JSC로 사명을 변경하였습니다.&cr;

(3) 관계기업의 현황과 장부금액(단위: 백만원)

구 분 소재국가 당분기말 전기말
직접보유지분율 장부금액 순자산지분금액 직접보유지분율 장부금액 순자산지분금액
롯데농식품테크펀드1호(주1) 대한민국 21.71% 1,320 1,255 21.71% 1,320 1,316

(주1) 회사는 전기 중 롯데농식품테크펀드1호의 지분을 1,320백만원에 취득하였으며, 1,980백만원의 추가 출자 약정이 체결되어 있습니다.&cr; &cr;(4) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역(단위: 백만원)

구 분 당분기 전분기
기초 장부금액 692,620 713,034
취득 22,512 -
기말 장부금액 715,132 713,034

&cr;13. 유형자산 &cr;

(1) 유형자산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;-당분기

구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계
기초 장부금액 576,690 154,708 3,099 143,432 4,002 28,800 13,554 924,285
취득 16,845 24 20 20,741 4,570 10,795 21,544 74,539
대체 439 - - 6,598 - 1,014 (8,364) (313)
처분 (2,483) (64) - (4) (101) (1,894) (191) (4,737)
감가상각 - (4,556) (141) (28,334) (1,313) (11,686) - (46,030)
국고보조금 - - - - (657) - - (657)
분기말 장부금액 591,491 150,112 2,978 142,433 6,501 27,029 26,543 947,087
취득원가 592,596 306,879 10,156 909,774 12,589 210,972 26,543 2,069,509
감가상각누계액 - (156,767) (7,178) (767,341) (5,481) (183,943) - (1,120,710)
국고보조금 - - - - (607) - - (607)
손상차손누계액 (1,105) - - - - - - (1,105)

감가상각비 46,030백만원(전분기: 46,997백만원) 중 33,801백만원(전분기: 36,142백만원)은 매출원가, 12,229백만원(전분기: 10,855백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

&cr;- 전분기

구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계
기초 장부금액 584,958 157,207 3,174 147,041 1,546 29,859 16,652 940,437
취득 - 2,427 61 23,910 3,347 9,587 8,267 47,599
대체 - 4,787 - 8,478 - 1,565 (14,830) -
처분 (5,548) (2,226) (169) (842) (216) (150) - (9,151)
감가상각 - (4,530) (151) (30,213) (701) (11,402) - (46,997)
분기말 장부금액 579,410 157,665 2,915 148,374 3,976 29,459 10,089 931,888
취득원가 580,635 309,593 9,903 886,150 9,905 234,584 10,089 2,040,859
감가상각누계액 - (151,928) (6,988) (737,776) (5,929) (205,125) - (1,107,746)
손상차손누계액 (1,225) - - - - - - (1,225)

&cr;(2) 유형자산의 취득약정&cr;&cr;회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 33참조).&cr;&cr; 14. 리스 &cr;&cr;회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 사용권자산&cr;&cr;- 당분기

(단위: 백만원)
구분 건물 차량운반구 기타 합계
기초 장부금액 10,686 13,041 105 23,832
취득 3,286 1,483 - 4,769
처분 (1,974) (2,151) - (4,125)
감가상각 (3,592) (2,731) (79) (6,402)
분기말 장부금액 8,406 9,642 26 18,074
취득원가 16,235 17,296 210 33,741
감가상각누계액 (7,829) (7,654) (184) (15,667)

사용권자산 감가상각비 6,402백만원(전분기:7,644백만원) 중 357백만원(전분기:135백만원)은 매출원가, 6,045백만원(전분기:7,509백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다. &cr;

- 전분기

(단위: 백만원)
구분 건물 차량운반구 기타 합계
기초 장부금액 9,618 17,376 - 26,994
취득 7,683 1,339 210 9,232
처분 (2,584) (1,235) - (3,819)
감가상각 (4,291) (3,274) (79) (7,644)
분기말 장부금액 10,426 14,206 131 24,763
취득원가 15,880 19,735 210 35,825
감가상각누계액 (5,454) (5,529) (79) (11,062)

&cr;(2) 리스부채&cr;

(단위: 백만원)

구분

당분기말

 전기말

리스부채

유동

 7,346 8,364

비유동

 11,000 15,923

합계

 18,346 24,287

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월

누적

사용권자산의 감가상각비

건물

 1,217 3,592 1,408 4,291

차량운반구

 885 2,731 1,122 3,274
기타의 유형자산 27 79 26 79

합계

 2,129 6,402 2,556 7,644

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

 108 287 119 367

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

 716 2,289 907 2,977

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

 200 582 209 593

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)

 30 78 97 276

&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 9,689백만원(전분기: 10,981백만원)입니다.

&cr;15. 무형자산&cr; &cr;(1) 무형자산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;- 당분기

구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산(주1) 계
기초 장부금액 3,279 4,428 10,376 7,132 25,215
취득 118 - - - 118
대체 107 - - - 107
처분 (56) - - - (56)
상각 (633) - - (56) (689)
분기말 장부금액 2,815 4,428 10,376 7,076 24,695

(주1) 기타의 무형자산에는 브랜드가치가 포함되어 있습니다. &cr;무형자산상각비 689백만원(전분기: 171백만원)중 346백만원은 매출원가, 343백만원(전분기: 596백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

&cr;- 전분기

구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의&cr;무형자산 (주1) 계
기초 장부금액 3,897 4,428 12,069 7,214 27,608
취득 125 - - - 125
대체 105 - - - 105
처분 (41) - - - (41)
상각 (647) - - (64) (711)
분기말 장부금액 3,439 4,428 12,069 7,150 27,086

(주1) 기타의 무형자산에는 브랜드가치가 포함되어 있습니다.&cr;

16. 투자부동산&cr;

(1) 투자부동산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;- 당분기

구 분 토 지 건 물 합 계
기초 장부금액 72,053 44,345 116,398
대체 314 - 314
감가상각 - (1,389) (1,389)
분기말 장부금액 72,367 42,956 115,323
취득원가 72,367 80,948 153,315
감가상각누계액 - (37,992) (37,992)

당분기중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 11,529백만원(전분기: 11,528백만원)입니다. 당분기중 투자부동산에서 발생한 운영비용은 감가상각비와 유지보수비용으로 구성되어 있습니다. 감가상각비는 1,389백만원(전분기: 1,356백만원) 중 1,370백만원(전분기: 1,331백만원)은 매출원가, 19백만원(전분기: 25백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 유지보수비용은 162백만원(전분기: 159백만원)입니다.

&cr;- 전분기

구 분 토 지 건 물 합 계
기초 장부금액 69,548 44,881 114,429
처분 (215) (264) (479)
감가상각 - (1,356) (1,356)
분기말 장부금액 69,333 43,261 112,594
취득원가 69,333 78,928 148,261
감가상각누계액 - (35,667) (35,667)

17. 매입채무 및 기타채무&cr; &cr;(1) 매입채무 및 기타채무의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
매입채무 77,143 67,449
미지급금 64,081 55,808
합 계 141,224 123,257

&cr; 18. 차입금 등&cr;

(1) 차입금 등의 상세내역(단위:백만원)&cr;&cr;가. 유동차입금

구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 금 액
당분기말 당분기말 전기말
단기차입금 (주)신한은행 2021-10-01 1.89 50 84
2.05 46 -
유동성장기부채 미즈호은행 2021-10-29 2.31 20,000 20,000
2022-01-25 2.10 80,000 -
합 계 100,096 20,084

&cr;나. 장기차입금

구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 금 액
당분기말 당분기말 전기말
장기차입금 미즈호은행 - - - 80,000
2023-07-31 1.57 23,000 23,000
2023-09-27 1.59 7,000 7,000
2023-10-30 1.58 20,000 20,000
합 계 50,000 130,000

다. 사채

구 분 차입처 최장만기일 액면이자율(%) 금 액
당분기말 당분기말 전기말
제61-2회 원화사채 미래에셋대우(주) 등 2025-07-03 2.89 50,000 50,000
제63-2회 원화사채 한국투자증권(주) 등 2022-02-22 2.22 170,000 170,000
제64-1회 원화사채 NH투자증권 등 2022-06-13 1.68 80,000 80,000
제64-2회 원화사채 2024-06-13 1.75 40,000 40,000
제65회 원화사채 한국투자증권㈜ 등 2023-02-17 1.55 110,000 110,000
제2회 외화사채 MUFG 2021-01-12 3개월 LIBOR - 163,200
제3회 외화사채 MUFG 2024-01-12 3개월 LIBOR+&cr; 0.05 59,245 -
제4회 외화사채 DBS 2024-01-29 3개월 LIBOR+&cr; 0.98 59,245 -
소 계 568,490 613,200
차감: 사채할인발행차금 (485) (509)
사채장부가액 합계 568,005 612,691
유동성 대체액 : 249,921 163,200
유동성사채 250,000 163,200
유동성사채 할인발행차금 (79) -
비유동성사채 장부가액 318,084 449,491

상기 사채는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.

(2) 사채의 장부금액과 공정가치(단위: 백만원)

구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치(주1) 장부금액 공정가치(주1)
사채 568,005 571,714 612,691 621,503

(주1) 공정가치는 회사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

(3) 차입금 및 사채의 변동내역(단위: 백만원)

구 분 당분기 전분기
차입금 사채 차입금 사채
기초금액 150,084 612,691 100,000 673,146
상 각 - 245 - 213
상 환 (1,185) (163,200) (1,604) (110,000)
증 가 1,197 109,829 31,604 109,732
외화환산차이 - 8,440 - 2,355
기말금액 150,096 568,005 130,000 675,446

&cr; 19. 퇴직급여&cr; &cr;19.1 확정급여제도&cr;

(1) 손익계산서에 반영된 금액(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 4,199 11,549 4,165 12,267
순이자원가 40 149 (100) (303)
종업원 급여에 포함된 총 비용 4,239 11,698 4,065 11,964

총 비용 11,698백만원(전분기: 11,964백만원) 중 4,504백만원(전분기: 4,272백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 7,194백만원(전분기: 7,692백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.&cr;

(2) 순확정급여부채의 산정내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 134,091 128,728
사외적립자산의 공정가치(주1) (112,633) (121,310)
재무상태표 상 부채 21,458 7,418

(주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전분기:48백만원)이 포함된 금액입니다.

19.2 확정기여제도 &cr;&cr;확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 총 금액 3,895백만원(전분기: 3,396백만원)중 1,788백만원(전분기: 1,478백만원)은 매출원가에 2,107백만원(전분기: 1,918백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. &cr;

20. 충당부채 &cr;

(1) 충당부채의 변동내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
기초 16,829 19,847
연중사용액(주1) (11,421) (13,611)
추가충당금전입 7,614 10,628
기말(주2) 13,022 16,864

(주1) 연중사용액은 당분기 중 발생한 반품금액입니다.&cr;(주2) 회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다.&cr;

21. 자본금 등 &cr; &cr;(1) 자본금&cr; 회사는 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이고, 발행한 주식의 수는 6,416,717주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. 당분기말 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한돼 있는 주식수는 4,578주(전기말: 4,578주)입니다. &cr;&cr;(2) 자본잉여금(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 1,178,514 1,178,514

(3) 기타자본항목&cr;회사는 2017년 10월 1일 인적분할을 통해 발생된 단주매입으로 자기주식 4,578주를870백만원에 취득하였습니다.&cr;

22. 기타포괄손익누계액 &cr; &cr;(1) 기타포괄손익누계액의 구성내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
현금흐름위험회피 (342) (735)

상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr;&cr;(2) 기타포괄손익누계액의 증감(단위:백만원)&cr;- 당분기

구 분 기 초 증 감 당기손익으로의 재분류 분기말
현금흐름위험회피 (735) 393 - (342)

&cr;- 전분기

구 분 기 초 증 감 당기손익으로의 재분류 분기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1 - (1) -
현금흐름위험회피 (2,099) 775 - (1,324)

상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.

23. 이익잉여금 &cr;&cr;(1) 이익잉여금의 구성내역(단위:백만원)

구 분 당분기말 전기말
법정적립금(주1) 1,604 1,604
임의적립금(주2) 200 200
미처분이익잉여금 94,853 44,934
합 계 96,657 46,738

(주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피해 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금을 적립하였습니다.&cr;

24. 판매비와 관리비 &cr;

(1) 판매비와 관리비의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 31,381 93,806 31,456 94,694
퇴직급여 3,532 9,301 3,340 9,610
복리후생비 7,354 21,159 7,614 20,814
여비교통비 101 363 131 517
차량유지비 1,928 5,228 1,663 4,862
보험료 493 1,109 299 985
세금과공과 228 4,162 265 3,888
접대비 261 639 256 587
소모품비 1,177 2,594 864 2,245
통신비 451 1,321 404 1,251
수선유지비 543 2,090 720 2,124
지급임차료 816 2,521 1,005 3,230
감가상각비 6,110 18,293 6,309 18,389
무형자산상각비 112 343 120 596
지급수수료 42,955 121,837 42,576 120,642
광고선전비 12,527 33,260 9,924 29,509
판매수수료 10,779 29,012 11,282 32,286
판매촉진비 1,906 6,177 1,138 4,575
대손상각비(환입) (1,412) (1,592) 2,102 2,254
운반보관료 2,541 5,282 1,048 2,986
기타 1,280 3,183 1,345 3,627
합 계 125,063 360,088 123,861 359,671

25. 비용의 성격별 분류 &cr;

(1) 매출원가 및 판매비와 관리비 성격별 분류(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품, 상품 및 재공품의 변동 (6,229) (21,011) (13,162) (27,892)
원재료 및 소모품 사용 133,357 374,800 127,430 367,139
상품의 매입 53,430 156,156 60,918 167,295
종업원급여 60,877 178,077 59,871 177,888
광고선전비 12,527 33,260 9,924 29,509
지급임차료 979 3,004 1,213 3,846
지급수수료 64,033 182,099 63,223 180,515
감가상각비 17,819 53,820 18,946 55,998
무형자산상각비 227 689 235 711
판매수수료 10,779 29,012 11,283 32,286
판매촉진비 1,906 6,177 1,139 4,575
기타비용 35,862 104,352 36,814 102,739
합 계 385,567 1,100,435 377,833 1,094,608

&cr; 26. 기타수익 &cr; &cr;(1) 기타수익의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차익 669 1,779 227 1,351
외화환산이익 275 552 (195) 145
투자부동산처분이익 - - - 130
유형자산처분이익 1,496 2,026 983 5,048
무형자산처분이익 - 14 　- -
잡이익 223 1,221 443 1,043
합 계 2,664 5,593 1,458 7,717

27. 기타비용 &cr; &cr;(1) 기타비용의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차손 198 498 613 1,722
외화환산손실 97 129 12 245
유형자산처분손실 1,846 1,889 116 286
무형자산처분손실 27 55 14 41
기부금 1,554 4,798 1,200 4,094
잡손실 795 1,592 1,424 3,307
합 계 4,517 8,963 3,379 9,695

&cr; 28. 금융수익&cr; &cr;(1) 금융수익의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 267 759 330 1,105
배당금수익 - 15,025 - 7,827
외화환산이익 6 39 (1) -
위험회피파생상품평가이익 5,490 8,440 (4,080) 2,355
위험회피파생상품거래이익 - 1,470 - -
지급보증수익 80 241 94 256
합 계 5,843 25,975 (3,657) 11,543

&cr;29. 금융원가 &cr; &cr;(1) 금융원가의 내역(단위:백만원)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 3,519 10,514 4,344 12,771
외환차손 - 1,470 - -
외화환산손실 5,467 8,440 (4,071) 2,399
합 계 8,986 20,425 273 15,170

&cr; 30. 법인세비용

&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 19.31%(전분기: 22.34%)입니다.&cr;&cr; 31. 주당이익 &cr;

(1) 기본주당순이익 &cr;

기본주당순이익은 회사의 보통주 분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 21)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원).

내 역 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 분기순이익 22,683,007,956 61,983,071,408 22,689,148,989 52,542,541,643
가중평균 유통보통주식수(주1)(단위:주) 6,412,139 6,412,139 6,412,139 6,412,139
기본주당이익 3,538 9,667 3,538 8,194

(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

- 당분기

구 분 주식수 가중치 적수
보통주식수 6,416,717 273 1,751,763,741
자기주식 (4,578) 273 (1,249,794)
합 계 6,412,139 　 1,750,513,947

가중평균유통보통주식수 : 1,750,513,947÷273일=6,412,139주&cr;

- 전분기

구 분 주식수 가중치 적수
보통주식수 6,416,717 274 1,758,180,458
자기주식 (4,578) 274 (1,254,372)
합 계 6,412,139 　 1,756,926,086

가중평균유통보통주식수 : 1,756,926,086÷274일=6,412,139주&cr;

(2) 희석주당순이익 &cr;&cr;회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

32. 배당금 &cr; &cr; 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당 금은 10,259백만원 으로써 2021년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 8,336백만원).&cr;

33. 우발부채와 약정사항

&cr;(1) 당분기말 현재 회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송 등 41건(전기말 51건)으로 소송금액은 1,338백만원(전기말: 1,997백만원)이며, 피고로서 계류중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 4건(전기말 7건)으로 소송금액은 15,454백만원(전기말: 1,918백만원)입니다. 회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 또한 당분기말 현재 회사는 공정위의 조사를 받고 있으며 동 조사와 관련한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 조사 결과 회사가 부담하여야 할 금액은 당분기말 현재 재무제표에 계상되지 아니하였습니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.&cr;(원화단위:백만원, 외화단위:천)

구 분 금융기관명 당분기말 전기말
당좌차월 (주)신한은행 외 24,000 24,000
일반대출한도 (주)우리은행 외 16,000 16,000
외담대 등 (주) 기업은행 외 40,000 40,000
L/C한도 (주)우리은행 외 USD 10,000 USD 10,000
이행보증 서울보증보험 1,684 5,139

&cr;(3) 당분기말 현재 회사는 특정제품 생산을 위하여 미국 PEPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다. &cr;

기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료일자
PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 2021년 12월
스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰 금액으로 지급 2021년 12월
퀘이커 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 2022년 12월

이 외에 회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월 31일에 자동 연장(5년) 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 정산금액 포함하여 81백만원(전분기 131백만원 )입니다. &cr; &cr;(4) 분할전 회사 채무에 대한 연대책임&cr;회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;

(5) 제공한 지급보증 &cr;당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.(외화단위:천)

특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비고
종속기업 Lotte Confectionery &cr;RUS LLC 우리은행 바레인지점 USD 16,800 20년 10월 15일~22년 10월 13일 자금차입
(주)KEB하나은행 암스테르담지점(주1) USD 14,000 21년 04월 30일~23년 04월 22일 자금차입
씨티은행 모스크바지점(주2) USD 5,000 21년 04월 19일~23년 04월 19일 자금차입
(주)KEB하나은행 바레인지점(주3) USD 5,000 21년 04월 22일~23년 04월 22일 자금차입
Lotte India Co., Ltd 우리은행 런던지점 USD 24,600 20년 02월 26일~25년 01월 22일 자금차입

(주1) 직전 보증기간(19년 05월 03일~21년 04월 30일)에서 기간 연장됐습니다.&cr;(주2) 직전 보증기간(19년 04월 29일~21년 04월 28일)에서 기간 연장됐습니다.&cr;(주3) 직전 보증기간(19년 04월 25일~21년 04월 22일)에서 기간 연장됐습니다.&cr;

(6) 회사는 특수관계자 등과 다음과 같은 상표권 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다.

구 분 관련 제품 사용처 제공기간 사용료
기술제공 초코파이 Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50%
기술제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50%
상표권제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50%
기술제공 초코파이외 Lotte Confectionery RUS LLC 17년10월01일~27년12월31일 순매출액의 2.50%

&cr;(7) 브랜드 사용 계약 등&cr;회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr;

(8) 주주간 약정사항&cr;회사가 직,간접으로 80%지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson CompanyLimited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하 MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 회사 또는 회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.&cr;&cr;풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 회사가 지정하는 제3자를 통하여만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 회사가 보유하고 있으며 회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 파생상품부채가 인식될 수 있습니다.&cr;

(9) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;당분기말과 전기말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분 당분기말 전기말
유형자산 2,133 4,689

&cr;(10) 온실가스배출권&cr;&cr;1) 배출권&cr;당사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권거래제 할당대상업체에 해당됩니다. 1차 계획기간(2015~2017)부터 배출권거래제를 이행하였고, 그 결과 배출권 17,218tCO2-eq을 2차 계획기간(2018~2020)으로 이월하였습니다.&cr;&cr;2차 계획기간 내 이행연도별 무상으로 할당받은 배출권은 다음과 같습니다.

계획기간 2차 계획기간 비고
연도 2018년 2019년 2020년
배출권(무상할당) 125,718tCO2-eq 120,062tCO2-eq 120,061tCO2-eq (주1)

(주1) 1차 계획기간 이월 배출권은 17,218tCO2-eq입니다.&cr;&cr;또한, 2차계획기간 내 이행연도별 정부에 제출한 배출권은 다음과 같습니다. 2020년 배출량은 122,725tCO2-eq으로 2021년 5월 31일 확정되었습니다.

계획기간 2차 계획기간 비고
연도 2018년 2019년 2020년
인증 배출량 127,234tCO2-eq 122,874tCO2-eq 122,725 tCO2-eq (주1)

(주1) 2020년도분 배출권에 대한 매매는 발생하지 않았습니다.&cr;&cr;3차계획기간 내 이행도년별 무상배출권은 다음과 같습니다.

계획기간 3차 계획기간 비고
연도 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년
배출권(무상할당) 117,813tCO2-eq 117,813tCO2-eq 117,813tCO2-eq 116,710tCO2-eq 116,710tCO2-eq (주1)

(주1) 당분기말 현재 회사가 보유한 배출권 수량은 117,813tCO2-eq이며, 담보로 제공한 배출권은 없습니다.&cr;&cr;2) 배출부채&cr;정부에서 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식하고, 당분기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분하므로 배출부채를 영(0)으로 측정하였습니다 .&cr;

34. 특수관계자 거래 &cr;

(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황&cr;&cr;1) 지배기업 현황&cr;당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사 입니다.

회사명 지분율(%) 비고
당분기말 전기말
롯데지주 주식회사 48.42 48.42 　

2) 종속기업 현황

회사명 지분율(%) 비고
당분기말 전기말
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 90.00 90.00 　
Lotte Confectionery(S.E.A) Pte., Ltd. 100.00 100.00 　
HAVMOR ICE CREAM LIMITED 100.00 100.00 　
스위트위드㈜ 100.00 100.00
Lotte Confectionery RUS LLC 100.00 100.00
Lotte Kolson(Private)Limited 96.50 96.50
L&M Mayson Company Limited 45.50 45.50 (주1)
LOTTE Rakhat JSC(주2) 95.57 95.57 (주2)
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.00 51.00 (주3)
L&M Confectionery Pte.,Ltd 100.00 100.00
Lotte India Co., Ltd 98.57 98.57

(주1) 회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M MaysonCompany Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd의 지분 100%를 보유하여, 회사가 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다.&cr;(주2) 종속기업인 Rakhat JSC는 당분기 중 LOTTE Rakhat JSC로 사명을 변경하였습니다.&cr;

(주3) LOTTE Rakhat JSC의 자회사는 다음과 같습니다.

회사명 지분율(%) 비고
당분기말 전기말
Rakhat-Shymkent LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Astana LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Aktobe LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Aktau LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Oral LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Karaganda LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Taldykorgan LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Almaty Sweets LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat TR LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사

&cr; (주4) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 의 자회사는 다음과 같습니다.

회사명 지분율(%)(주5) 비고
당분기말 전기말
Chocolaterie Guylian N.V. 99.97 99.97 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Aimee BVBA 99.00 99.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Guylian Asia Ltd(주6) - 99.90 청산
Guylian Iberia, LDA 99.31 99.31 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Guylian UK Ltd 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Guylian USA, Inc 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사

(주5) Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Amiee BVBA, Guylian Asia Ltd, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK Ltd, Guylian USA, Inc에 대한 지분율은 Chocolaterie Guylian N.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. &cr;(주6) Guylian Asia Ltd는 당분기에 청산되었으므로, Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.종속기업에서 제외되었습니다.&cr;

3) 관계기업 현황&cr;

당분기말과 전기말 현재 회사의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명 지분율(%) 비고
당분기말 전기말
롯데농식품테크펀드1호 21.71 21.71 (주1)

(주1) 회사는 전기 중 공정거래법에 따른 롯데그룹집단 소속 계열회사인 롯데벤처스가 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하는 롯데농식품테크펀드1호의 지분 21.71%를 1,320백만원에 취득하였으며, 1,980백만원의 추가 출자 약정이 체결되어 있습니다.&cr;

4) 회사와 매출 등 거래 또는 채권 ·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자 &cr;

구분 당분기말 전기말 비고
기타특수관계자 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) (주1)
롯데푸드(주) 롯데푸드(주)
㈜코리아세븐 ㈜코리아세븐
㈜대홍기획 ㈜대홍기획
롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주)
롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주)
롯데정보통신㈜ 외 롯데정보통신㈜ 외
기타 롯데알미늄(주) 롯데알미늄(주) (주2)
롯데캐피탈㈜ 롯데캐피탈㈜
롯데오토리스㈜ 외 롯데오토리스㈜ 외

(주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다&cr;(주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어있습니다.

&cr;(2) 매출 및 매입 등 내역(단위:백만원)&cr;

1) 당분기

구 분 회사명 매출 매입 사용권자산&cr; 취득 유형자산 취득 기타수익 기타비용&cr; (주1)
지배기업 롯데지주(주) 1,522 - 1,386 - 933 3,482
종속기업 Aimee BVBA - - - - - 25
Lotte Confectionery RUS LLC 2,785 434 - - 198 -
Chocolaterie Guylian N.V. 205 273 - - 96 -
HAVMOR ICE CREAM LIMITED 227 - - - 141 -
Lotte India Co., Ltd 629 1,987 - - 117 -
Lotte Kolson(Private)Limited 184 746 - - 108 -
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 7,099 - - - - -
LOTTE Rakhat JSC 1,150 - - - 191 -
L&M Mayson Company Limited 487 - - - 12 -
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 3,476 5,043 - - 18 -
스위트위드(주) 20 810 - - - 11
기타특수관계자 롯데지알에스(주) 7,115 - - - 1,464 17
롯데푸드(주) 3,852 38,918 - - 4,661 2,450
㈜코리아세븐 54,192 - - - 9 10,851
㈜대홍기획 246 - - - 105 4,722
롯데글로벌로지스(주) 11,127 39 - - 2 66,978
롯데쇼핑(주) 46,126 - - - 1,216 2,018
롯데정보통신㈜ 외 13,282 609 - 2,613 4,535 11,879
기타 롯데알미늄(주) 280 31,430 - 1,867 37 348
롯데캐피탈㈜ 214 - 316 234 - 1,645
롯데오토리스㈜ 외 7,762 - 1,521 1 754 7,258
합 계 161,980 80,289 3,223 4,715 14,597 111,684

(주1) 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr;

2) 전분기

구 분 회사명 매출 매입

사용권자산취득

 유형자산&cr; 취득 유형자산&cr;처분 기타&cr;수익 기타비용
지배기업 롯데지주(주) 1,806 - 1,730 - - 918 3,354
종속기업 Aimee BVBA - - - - - - 7
Lotte Confectionery RUS LLC 2,200 471 - - - 236 -
Chocolaterie Guylian N.V. 205 180 - - - 96 -
HAVMOR ICE CREAM LIMITED - - - - - 314 -
Lotte India Co., Ltd 530 1,535 - - - 256 -
Lotte Kolson(Private)Limited 118 631 - - - 112 -
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 6,028 - - - - - -
LOTTE Rakhat JSC 1,159 - - - - - -
L&M Mayson Company Limited - - - - - 34 -
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 2,832 5,364 - - - - -
스위트위드(주) 20 942 - - - - 21
기타특수관계자 롯데지알에스(주) 7,538 - - - - 1,059 46
롯데푸드(주) 5,083 37,159 - - - 4,265 2,537
(주)코리아세븐 51,967 - - - - 4 10,754
(주)대홍기획 233 - - - - 122 4,182
롯데글로벌로지스(주) 11,048 56 3,303 - - - 60,678
롯데쇼핑(주) 47,533 - - - - 985 3,458
롯데정보통신(주) 외 15,985 762 2,321 1,848 - 3,658 11,884
기타 롯데알미늄(주) 271 33,209 - 1,552 - - 349
롯데캐피탈(주) 196 - 28 380 - - 2,064
롯데오토리스(주) 외 7,680 - 69 - 45 700 9,361
합 계 162,432 80,309 7,451 3,780 45 12,759 108,695

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;1) 당분기

구분 회사명 배당지급 배당수익 리스부채의 상환 현금출자(주1)
지배기업 롯데지주(주) 4,971 - 272 -
종속기업 Lotte Confectionery RUS LLC 　- 　- 　- 22,512
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 　- 29 　- 　-
LOTTE Rakhat JSC 　- 14,996 　- 　-
기타특수관계자 롯데글로벌로지스(주) - - 620 -
롯데정보통신(주) 외 - - 80 -
기타 롯데알미늄(주) 1,029 　- 　- 　-
롯데캐피탈(주) - - 848 -
롯데오토리스(주) 외 1,954 - 3,205 -
합 계 7,954 15,025 5,025 22,512

(주1) 회사는 당분기 중 Lotte Confectionery RUS LLC의 유상증자 참여를 위해 22,512백만원을 지급하였습니다. 해당 거래로 인한 지분율의 변동은 없습니다.

&cr; 2) 전분기

구분 회사명 배당지급 배당수익 리스부채의 상환
지배기업 롯데지주(주) 4,039 - 270
종속기업 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 　- 1,059 　-
LOTTE Rakhat JSC 　- 6,768 　-
기타특수관계자 롯데글로벌로지스(주) - - 1,342
롯데정보통신(주) 외 - - 458
기타 롯데알미늄(주) 836 　- -
롯데캐피탈(주) 　- - 1,264
롯데오토리스(주) 외 1,164 - 2,737
합 계 6,039 7,827 6,071

&cr;(4) 특수관계자 등에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 (단위:백만원)&cr; &cr; - 당분기말

특수관계구분 회사명 채 권 채 무
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채
지배기업 롯데지주(주) 97 1,040 - 843 1,185
종속기업 Aimee BVBA - - - 1 -
Lotte Confectionery RUS LLC 1,338 423 88 - -
Chocolaterie Guylian N.V. 68 33 - - -
HAVMOR ICE CREAM LIMITED 119 98 - 85 -
Lotte India Co., Ltd 1,981 463 764 - -
Lotte Kolson(Private)Limited 38 942 10 - -
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 1,586 - - - -
LOTTE Rakhat JSC 223 - - 3 -
L&M Mayson Company Limited 158 12 - - -
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 896 8 691 - -
스위트위드(주) 2 97 38 1 -
기타특수관계자 롯데지알에스(주) 1,753 178 - 53 -
롯데푸드(주) 198 522 14,393 6,921 -
㈜코리아세븐 13,501 1 - - -
㈜대홍기획 33 15 - 4,468 -
롯데글로벌로지스(주) 117 - 1,140 6,713 2,242
롯데쇼핑(주) 6,615 124 - 349 -
롯데정보통신㈜ 외 2,754 504 99 3,461 27
기타 롯데알미늄(주) 35 - 16,238 974 -
롯데캐피탈㈜ 2 - - 113 2,467
롯데오토리스㈜ 외 2,604 4,723 - 1,244 9,432
합계 34,118 9,183 33,461 25,229 15,353

&cr;- 전기말

특수관계구분 회사명 채 권 채 무
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채
지배기업 롯데지주(주) 167 1,089 - 315 1,452
종속기업 Aimee BVBA - - - 1 -
Lotte Confectionery RUS LLC 1,936 268 38 - -
Chocolaterie Guylian N.V. 136 64 - - -
HAVMOR ICE CREAM LIMITED - 141 - - -
Lotte India Co., Ltd 1,361 432 131 281 -
Lotte Kolson(Private)Limited 73 889 - - -
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 1,844 - - - -
LOTTE Rakhat JSC 671 251 - - -
L&M Mayson Company Limited - 11 - - -
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 1,276 - 189 - -
스위트위드(주) 2 124 60 1 -
기타특수관계자 롯데지알에스(주) 1,606 114 - 50 -
롯데푸드(주) 195 434 11,498 6,892 -
㈜코리아세븐 11,976 2 - 2 -
㈜대홍기획 20 18 - 5,277 -
롯데글로벌로지스(주) 43 2 740 5,880 2,831
롯데쇼핑(주) 6,608 109 - 473 -
롯데정보통신㈜ 외 2,062 412 72 4,647 106
기타 롯데알미늄(주) 20 3 14,867 357 -
롯데캐피탈㈜ - - - 156 4,867
롯데오토리스㈜ 외 2,369 4,644 - 1,336 11,900
합계 32,365 9,007 27,595 25,668 21,156

(5) 회사는 특수관계자 등과 다음과 같은 상표권 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다.

구 분 관련 제품 사용처 제공기간 사용료
기술제공 초코파이 Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50%
기술제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50%
상표권제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50%
기술제공 초코파이외 Lotte Confectionery RUS LLC 17년10월01일~27년12월31일 순매출액의 2.50%

(6) 지급보증&cr;&cr; 1) 제공한 지급보증(외화단위 : 천)

특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비고
종속기업 Lotte Confectionery &cr;RUS LLC 우리은행 바레인지점 USD 16,800 20년 10월 15일~22년 10월 13일 자금차입
(주)KEB하나은행 암스테르담지점(주1) USD 14,000 21년 04월 30일~23년 04월 22일 자금차입
씨티은행 모스크바지점(주2) USD 5,000 21년 04월 19일~23년 04월 19일 자금차입
(주)KEB하나은행 바레인지점(주3) USD 5,000 21년 04월 22일~23년 04월 22일 자금차입
Lotte India Co., Ltd 우리은행 런던지점 USD 24,600 20년 02월 26일~25년 01월 22일 자금차입

(주1) 직전 보증기간(19년 05월 03일~21년 04월 30일)에서 기간 연장됐습니다.&cr;(주2) 직전 보증기간(19년 04월 29일~21년 04월 28일)에서 기간 연장됐습니다.&cr;(주3) 직전 보증기간(19년 04월 25일~21년 04월 22일)에서 기간 연장됐습니다.

&cr; (7) 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr; &cr;(8) 분할전 회사 채무에 대한 연대책임&cr;&cr;회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(9) 주요경영진 보상내역(단위:백만원)

분 류 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기급여 3,068 9,139 3,137 8,765
퇴직급여 540 1,621 443 1,328
합 계 3,608 10,760 3,580 10,093

주요경영진에는 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr;

35. 현금흐름표&cr;

(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위:백만원).

내 용 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 8,364 14,830
유형자산 취득 시 미지급금 의 변동 5,840 2,297
무형자산 선급금 대체 107 105
유형자산 처 분시 미수금 의 변동 (1) (15)
사용권자산의 취득 4,769 9,232

&cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;- 당분기

구분 기초 재무현금흐름 비현금 변동 기말
유동성대체 기타
재무활동으로부터의 총부채
단기차입금 84 12 　- - 96
유동성장기차입금 20,000 　 - 80,000 　- 100,000
장기차입금 130,000 　- (80,000) 　- 50,000
유동성사채(주1) 163,200 (163,200) 249,847 74 249,921
사채(주1) 449,491 109,829 (249,847) 8,611 318,084
리스부채 24,287 (6,739) 　- 798 18,346
예수보증금 13,695 (60) 　- 85 13,720
합 계 800,757 (60,158) - 9,568 750,167

(주1) 당분기 외화사채 상환에 따라 외화사채의 위험회피를 위한 파생상품으로부터 유입된 재무현금흐름은 2,775백만원입니다.&cr;&cr; -전분기

구분 기초 재무현금흐름 비현금 변동 기말
유동성대체 기타
재무활동으로부터의 총부채
장기차입금 100,000 30,000 - - 130,000
유동성사채 159,965 (110,000) 173,669 2,386 226,020
사채 513,180 109,733 (173,669) 182 449,426
리스부채 27,168 (7,135) - 4,932 24,965
합 계 800,313 22,598 - 7,500 830,411

&cr;36. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

(1) 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

 416,182 1,162,894 409,409 1,155,657

기타 원천으로부터의 수익: 임대수익

 4,063 12,176 4,057 12,212

총 수익

 420,245 1,175,070 413,466 1,167,869

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

회사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 백만원)

구 분

 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적

외부고객으로부터 수익

 416,182 1,162,894 409,409 1,155,657

수익인식 시점

 　 　 　

한 시점에 인식

 407,421 1,141,640 401,646 1,138,193

기간에 걸쳐 인식

 8,761 21,254 7,763 17,464

(3) 반품매출&cr;&cr; 회사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. 제품 및 상품 특성상 반품 자산에 대한 회수가능성이 없다고 판단되어 반품매출에 대해 자산을 계상하고 있지 않습니다 (주석 20 참조).&cr;&cr; 37. 보 고기간 후 사건&cr;

당사는 2021년 10월 19일 이사회에서 지배기업인 롯데지주 주식회사에게 인재개발원 사업과 관련한 영업을 양도하기로 결의하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 적극적인 주주 친화적 배당정책을 기본 원칙으로 가지고 있습니다. 당해 사업연도의 이익 중 배당가능이익을 산출하여 투자자와 주주의 수익성을 훼손하지 않는 범위 내에서 배당을 실시하고 있습니다.

가. 주요배당지표

50050050059,88140,98628,06261,98336,52811,0599,3396,3925,936-10,2598,336----25.0321.90보통주-1.60.9우선주---보통주---우선주---보통주-1,6001,300우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제5기 3분기 제4기 제3기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 당사는 제5기 3분기 중 배당이 없으며, 제4기는 2020년도 배당에 해당합니다.&cr;※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분&cr; 기준 당기순이익을 기재한다)에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-41.13-
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 최근 3년간 배당수익률 : 제4기 1.6%, 제3기 0.9%, 제2기 0.9%&cr;※ 연속 배당 횟수 및 평균 배당수익률을 2017년 10월 30일 주식상장 이후로 산출&cr; 하였습니다. (최근 5년간 평균 배당수익률 산출 불가)

 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2018년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주2,207,615500157,904
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
해외법인 지분 현물출자(주1)

(주1) 당사는 2018년 12월 20일을 납기일로 하여 Rakhat JSC, Lotte Confectionery&cr;Holdings (Europe) B.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited 주식을 현물출자 받고 이에 &cr;대한 대가로 보통주식 2,207,615주(1주의 액면가액 금 500원)를 발행하였습니다. &cr;주당발행가액 157,904원은 2018년 9월 7일 유상증자결정 공시 금액입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
롯데제과(주)회사채공모2015년 07월 03일50,000 2.00%AA+&cr; (한신평, 한기평)2018년 07월 03일상환완료미래에셋대우㈜ 등롯데제과(주)회사채공모2015년 07월 03일50,000 2.89%AA+&cr; (한신평, 한기평)2025년 07월 03일-미래에셋대우㈜ 등롯데제과(주)회사채공모2015년 11월 27일100,000 2.14%AA+&cr; (한신평, 나이스)2018년 11월 27일상환완료(주)KB증권 등롯데제과(주)회사채공모2015년 11월 27일50,000 2.42%AA+&cr; (한신평, 나이스)2020년 11월 27일상환완료(주)KB증권 등롯데제과(주)회사채공모2017년 02월 22일110,000 1.92%AA+&cr; (한신평, 한기평)2020년 02월 22일상환완료NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2017년 02월 22일170,000 2.22%AA+&cr; (한신평, 한기평)2022년 02월 22일-한국투자증권㈜롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 08월 07일50,000 1.48%A1&cr; (나이스, 한기평)2017년 12월 15일상환완료KTB투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 12월 15일100,000 1.95%A1&cr; (나이스, 한기평)2018년 01월 11일상환완료KTB투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 12월 15일50,000 1.95%A1&cr; (나이스, 한기평)2018년 01월 18일상환완료한국투자증권㈜롯데제과(주)회사채사모2018년 01월 11일160,425 3M Libor-2021년 01월 12일상환완료MUFG롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 07월 03일50,000 2.15%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 06월 18일상환완료NH투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 10월 25일40,000 2.13%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 02월 18일상환완료한국투자증권㈜롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 10월 25일40,000 2.26%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 06월 18일상환완료NH투자증권롯데제과(주)회사채공모2019년 06월 13일80,000 1.68%AA&cr; (나이스, 한기평)2022년 06월 13일-NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2019년 06월 13일40,000 1.75%AA&cr; (나이스, 한기평)2024년 06월 13일-NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2020년 02월 19일110,000 1.55%AA&cr; (나이스, 한신평)2023년 02월 17일-한국투자증권㈜ 등롯데제과(주)회사채사모2021년 01월 12일59,245 3M Libor + 0.05%-2024년 01월 12일-MUFG롯데제과(주)회사채사모2021년 01월 28일59,245 3M Libor + 0.98%-2024년 01월 29일-DBS1,368,915 ----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(작성기준일 : )
제 61-2회차2015년 07월 03일2025년 07월 03일50,000 2015년 06월 22일예탁결제원제63-2회차2017년 02월 22일2022년 02월 22일170,000 2017년 02월 10일예탁결제원제64-1회차2019년 06월 13일2022년 06월 13일80,000 2019년 05월 31일예탁결제원제64-2회차2019년 06월 13일2024년 06월 13일40,000 2019년 05월 31일예탁결제원제65회차2020년 02월 19일2023년 02월 17일110,000 2020년 02월 06일예탁결제원
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사
2021년 09월 30일
(이행현황기준일 : )
부채비율 200% 이내 (연결기준)이행 (2021년 3분기 기준 99.54%)자기자본의 200% 이내 (연결기준)해당사항없음자기자본의 200% 이내 (연결기준) 이행 (2021년 3분기 기준 0.38%)상호출자제한기업집단 (롯데)이행이행(2021.09.09)(주1)
재무비율 유지현황 계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황 계약내용
이행현황
자산처분 제한현황 계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황 계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황 이행현황

(주1)이행상황보고서 제출현황은 2021년 6월 30일 이행상황에 대한 제출입니다.&cr;※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).&cr; &cr; 자본 으 로 인정되는 채무증권의 발행&cr; - 해당사항 없음&cr;

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
회사채61-1회㈜2015년 07월 03일채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 -회사채61-2회2015년 07월 03일채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 -회사채62-1회㈜2015년 11월 27일채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 -회사채62-2회㈜2015년 11월 27일운영자금 50,000 운영자금 50,000 -회사채63-1회㈜2017년 02월 22일채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 -회사채63-1회㈜2017년 02월 22일운영자금 10,000 운영자금 10,000 -회사채63-2회2017년 02월 22일운영자금 170,000 운영자금 170,000 -회사채64-1회2019년 06월 13일채무상환자금 80,000 채무상환자금 80,000 -회사채64-2회2019년 06월 13일채무상환자금 10,000 채무상환자금 10,000 -회사채64-2회2019년 06월 13일운영자금 30,000 운영자금 30,000 -회사채65회2020년 02월 19일채무상환자금 110,000 채무상환자금 110,000 -
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

(주1) 작성기준일 현재 상환완료 되었습니다.&cr;

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr; (1) 재무제표 재작성&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; (2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;별도, 연결 재무제표 감사보고서 상 강조사항, 핵심감사사항에 관한 사항은 V.감사인의 감사의견 등을 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 대손충당금 설정 현황&cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; (단위: 백만원, %)

구 분 관련 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정비율(%)
제5기 3분기 매출채권 239,987 9,531 4.0%
제4기 매출채권 217,715 11,669 5.4%
제3기 매출채권 239,550 10,655 4.4%

※ 채권 총액은 대손충당금 차감전 금액입니다(연결기준).&cr;&cr; (2) 대손충당금 변동현황 &cr; (단위: 백만원)

구 분 제5기 3분기 제4기 제3기
1. 기초 대손충당금 잔액 합계 11,669 10,655 10,657
2. 순대손처리액(①-②+③) 834 2,487 2,003
① 대손처리액(상각채권액) 1,322 2,765 2,455
② 상각채권회수액 448 401 271
③ 기타 증감액 (40) 123 (181)
3. 대손상각비 계상(환입)액 (1,304) 3,501 1,780
4. 사업결합으로 인한 증감액 - - 221
5. 기말 대손충당금 잔액 합계 9,531 11,669 10,655

※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr;① 대손충당금 산정방법

회계기간 말의 매출채권에 대하여 정상채권과 부실채권을 구분하여 과거 1년간의 월별 채권 연령분석을 통해 각 채권의 평균미회수율을 산정하고, 기간말의 채권에 대하여 각 채권연령그룹별로 평균미회수율을 반영하여 간접적으로 미회수 예상금액을 대손충당금으로 설정함.&cr;② 평균미회수율 산정방법&cr;매 분기마다 1년 기준 연령분석을 통하여 재산정 함.&cr;③ 부실채권의 발생기준&cr;거래처의 파산, 점주의 행방불명 등으로 정상적인 영업활동으로는 회수를 할 수 없는 채권&cr;④ 대손처리기준&cr;법인세법상 대손요건을 기준으로 하여 대손처리하거나 부실채권 발생후 3년 초과한 채권&cr;- 거래점주의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명인 경우&cr;- 소송의 패소 등으로 법적 청구권이 소멸된 경우&cr;- 회수비용이 채권금액을 초과하여 회수실익이 없는 경우&cr;&cr; (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 &cr;당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원, %)

구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합계
채권금액 226,904 3,075 1,560 1,108 7,340 239,987
구성비율 94.4% 1.3% 0.7% 0.5% 3.1% 100.0%

※ 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, 대손충당금 차감 전의 채권총액입니다(연결기준).&cr;

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr; (1) 재고자산의 보유현황 &cr; (단위: 백만원, %, 회)

구분 계정과목 제5기 3분기 제4기말 제3기말 비 고
건 과 상 품 14,526 18,611 21,809 -
제 품 62,647 60,844 64,266
재 공 품 10,669 8,397 10,965
원 재 료 71,995 79,504 76,226
저 장 품 2,056 1,220 1,261
미 착 품 22,055 15,380 15,877
소 계 183,948 183,956 190,404
빙 과 상 품 2,440 1,898 2,212 -
제 품 11,884 11,845 11,639
재 공 품 2,423 1,573 1,359
원 재 료 15,060 14,428 12,872
저 장 품 584 573 748
미 착 품 4,108 2,377 2,844
소 계 36,499 32,694 31,674
기 타 상 품 1,752 1,914 1,370 -
제 품 599 1,150 751
재 공 품 1,515 1,254 288
원 재 료 7,556 9,463 8,268
저 장 품 73 85 80
미 착 품 773 514 2,261
소 계 12,268 14,380 13,018
합 계 상 품 18,718 22,424 25,391 -
제 품 75,130 73,839 76,656
재 공 품 14,607 11,224 12,612
원 재 료 94,611 103,395 97,366
저 장 품 2,713 1,877 2,089
미 착 품 26,936 18,271 20,982
소 계 232,715 231,030 235,096
총자산대비 재고자산&cr; 구성비율(%) 8.6% 8.7% 8.7% -　
평균재고금액 231,873 233,063 236,116 -　
재고자산회전율(회수) 6.0 5.8 5.9 -　

※ 재고는 재고미실현 소거 기준입니다(연결기준).&cr;※ 평균재고금액=(기초재고잔액+기말재고잔액)/2&cr;※ 재고자산 회전율=연환산 매출원가/평균재고금액&cr;&cr; (2) 재고자산의 실사내역 등 &cr;① 실사일자&cr;- 12월 말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 (2021년 12월 31일 시행예정)&cr;② 조사단위&cr;- 공장, 물류창고, 영업지사 및 영업소, 보세창고, 점포, 수출창고, 거래처 보관재고 등에 대해 실시&cr;③ 재고실사방법 등&cr;- 회사의 생산, 물류 등 각 부문별 책임자 입회하에 실시, 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 실재성 및 완전성을 확인함&cr;④ 장기체화재고 등의 현황&cr;- 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원)

계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 당기말잔액 비고
상 품 18,730 18,730 (12) 18,718 -
제 품 76,809 76,809 (1,679) 75,130
재 공 품 14,610 14,610 (3) 14,607
원 재 료 94,787 94,787 (176) 94,611
저 장 품 2,713 2,713 - 2,713
미 착 품 26,936 26,936 - 26,936
합 계 234,585 234,585 (1,870) 232,715

※ 연결기준입니다.&cr;&cr;

라. 공정가치평가 내역&cr; (1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치&cr; 당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원)

구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2)
금융자산
현금및현금성자산 278,733 278,733 312,095 312,095
매출채권 및 기타채권 234,799 234,799 209,406 209,406
당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500
기타유동금융자산 35,028 35,028 35,764 35,764
기타비유동금융자산 17,550 17,550 9,809 9,809
소계 579,610 579,610 580,574 580,574
금융부채
매입채무 및 기타채무 182,825 182,825 152,985 152,985
차입금(주1) 254,483 254,828 257,764 259,685
사채(주1) 568,005 571,714 612,691 621,503
기타유동금융부채 22,809 22,809 18,345 18,345
기타비유동금융부채 10,182 10,182 10,338 10,338
소계 1,038,304 1,042,358 1,052,123 1,062,856

(주1) 당분기말 차입금 및 사채의 공정가치는 현금흐름을 당사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.&cr;(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr;수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr;수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr;&cr;- 당기말&cr; (단위: 백만원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
유동성파생상품자산 - 7,994 - 7,994
비유동파생상품부채 - 268 - 268
당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500

(주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500백만원은 사용이 제한되어 있습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; - 전기말&cr; (단위: 백만원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
비유동파생상품자산 - 1,806 - 1,806
비유동파생상품부채 - 526 - 526
당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500

&cr; 마. 유형자산 재평가내역&cr; 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제5기 3분기

(당기)

삼일회계법인해당사항 없음코로나 19관련 불확실성해당사항 없음제4기 (전기)삼일회계법인적정코로나 19관련 불확실성HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED&cr;영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가제3기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음L&M Mayson Company Limited&cr;영업권에 대한 손상평가
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

제5기 3분기

(당기)

 삼일회계법인 해당사항 없음 코로나 19관련 불확실성 해당사항 없음
제4기(전기) 삼일회계법인 적정 코로나 19관련 불확실성 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED&cr; 종속기업투자주식에 대한 손상평가
제3기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 L&M Mayson Company Limited &cr;및 L & M Confectionery Pte. Ltd.&cr;종속기업투자주식에 대한 손상평가

다. 감사용역 체결현황

제5기 3분기

(당기)

삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 감사670,000 6,600시간 670,000 2,400시간 제4기(전기)삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 감사650,000 6,400시간 650,000 6,367시간 제3기(전전기)삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 감사600,000 6,000시간 600,000 5,899시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다.&cr;※ 제5기 3분기 감사인 검토 기간

- 별도재무제표 검토: 2021.10.21 ~ 2021.10.26&cr; - 연결재무제표 검토: 2021.10.27 ~ 2021.10.29&cr;

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제5기 3분기(당기)---- ----- -제4기(전기)---- ----- -제3기(전전기)---- ----- -
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

마. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

12021년 05월 13일

회사측 : 감사위원회 3인

감사인측: 업무수행이사 1인

비대면 회의

감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,

경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

22021년 08월 06일

회사측 : 감사위원회 3인

감사인측: 업무수행이사 1인

비대면 회의

감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,

경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

32021년 11월 05일회사측 : 감사위원회 3인&cr; 감사인측: 업무수행이사 1인비대면 회의그룹감사 계획, 내부회계감사 진행 상황,&cr;핵심감사사항 선정, 감사인의 독립성,&cr;3분기 주요 검토사항 등
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

&cr; 바. 회계감사인의 변경

당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였으며, 동 외부감사인인 삼일회계법인과 외부감사계약을 3년(2021~2023사업연도) 연장하였습니다.&cr;당사의 종속회사는 당분기말 현재 27개이며, 전기중에 HAVMOR ICE CREAM PRIV ATE LIMITED와 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.는 Price Waterhouse Coopers Accountants LLP로 외부감사인을 변경하 였고 Lotte Kolson(Pvt.) Limited는 Ernst & Young Global Limited로 외부감사인을 변경하였으며, 당기 중에 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd는 JOE TAN & ASSOCIATES PAC으로 외부감사인을 변경하였습니다. &cr;

2. 내부통제에 관한 사항

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책&cr;- 당분기말 현재 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 지적사항 없습니다.&cr;&cr; (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책&cr;- 감사인의 의견 :

우리는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 롯데제과 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

&cr;- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음 &cr;

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 4인의 사내이사, 5인의 사외이사 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 집행위원회, 보수위원회, ESG위원회 등 6개의 위원회가 있습니다.&cr;(※ 각 이사의 주요 경력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.)

이사회 및 위원회명 구성 소속이사명 비고
이사회 사내이사 4명&cr;사외이사 5명 신동빈, 이영구, 민명기(이사회 의장/대표이사), 이경훤&cr;김종준, 나건, 이동규, 한성호, 손문기 -
감사위원회 사외이사 3명 김종준, 나건, 손문기 2017.10.12 신설
사외이사후보추천위원회 사내이사 1명&cr;사외이사 2명 민명기&cr;이동규, 한성호 2017.10.12 신설
투명경영위원회 사외이사 3명 이동규, 김종준, 한성호 2017.10.12 신설
집행위원회 상근이사 2명&cr;집행간부 6명 민명기, 이경훤&cr;최명림, 정재웅, 장노수, 정연강, 박경섭, 최성철 2017.10.12 신설
보수위원회 사외이사 3명 나건, 이동규, 손문기 2019.09.18 신설
ESG위원회 사내이사 1명&cr;사외이사 5명 민명기&cr;김종준, 나건, 이동규, 한성호, 손문기 2021.08.23 신설

&cr; 나 . 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
953-1
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

※ 2021년도 정기주주총회 결과(2021.03.23)&cr; - 김종준, 나건 사외이사 재선임&cr; - 손문기 사외이사 신규 선임&cr;※ 2021.03.23부 장용성 사외이사 중도퇴임(당초 임기 : 2021.03.28)&cr;&cr; 다. 중요 의결사항

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명
민명기 신동빈 이경훤 장용성 김종준 나 건 이동규 한성호
제1차 2021.01.20 <보고사항>&cr;1. 2021년도 임원 보임 변동 현황 보고의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;-
<부의안건>&cr;1. 상해 사무소 폐쇄의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;불참 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
2. 공정거래 자율준수 관리자 및 부패방지 책임자 변경 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3. 집행위원회 위원 변경 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4. 2021년 안전보건계획 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
5. 2021년도 임원 보수 구간 설정의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제2차 2021.02.03 <보고사항>&cr;1. 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;-
2. 컴플라이언스 시스템 운영 결과 보고의 건 - - - - - - - - -
3. 2020년도 경영성과급 지급 보고의 건 - - - - - - - - -
<부의안건>&cr;1. 제4기 영업보고서 및 별도ㆍ연결 재무제표 승인의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;불참 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
2. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3. 제4기 정기주주총회 전자투표제도 도입 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4. 그룹 공통 IT 시스템 사용 계약 체결 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제3차 2021.03.02 <보고사항>&cr;1. 감사위원의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;-
2. 2021년 ESG 평가 관리 보고의 건 - - - - - - - - -
<부의안건>&cr;1. 제4기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성

※ 제4차 이사회부터는 사내이사 이영구, 사외이사 손문기 신규선임 이후 의결 사항입니다.&cr;

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명
민명기 신동빈 이영구 이경훤 김종준 나 건 이동규 한성호 손문기
제4차 2021.03.23 <부의안건>&cr;1. 대표이사 선임의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;불참 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
2. 투명경영위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3. 보수위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4. 2021년 롯데정보통신(LDCC)과의 거래 승인액 변경의 건&cr; (이사의 자기거래 승인)&cr; 1) 대상 회사 : 롯데정보통신(주)&cr; 2) 자기 거래 사유 : 당사의 주요주주(10% 이상 주식 소유)가&cr; 50% 이상 주식을 소유한 회사와의 거래&cr; 3) 거래 내용&cr; - DT 관련 프로젝트 진행 예상 금액(324억원/年) 승인 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제5차 2021.05.13 <부의안건>&cr;1. 러시아 자회사 유상증자 참여 승인의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
2. 채용 선발도구 포괄 업무 위탁계약 체결 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3. 기업지배구조 헌장 도입 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
제6차 2021.08.23 <부의안건>&cr;1. ESG위원회 신설의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
2. 베트남 사무소 폐쇄의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성

&cr;&cr; 라. 이사회내 위원회&cr;(1) 구성현황

위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고
투명경영위원회 사외이사 3명 이동규(위원장)&cr;김종준&cr;한성호 ○ 설치목적 : 계열사 및 특수관계인간 거래의 투명성 제고 및 투명경영 실현&cr;○ 권한사항&cr; - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2 대규모 내부거래&cr; - 특수관계인 間 거래 심사 승인 권한 -
집행위원회 사내이사 2명 민명기(의장)&cr;이경훤 ○ 이사회의 결의사항 중 법령과 정관에 정하여진 사항을 제외하고 이사회 결의로서&cr; 집행위원회에 그 결정을 위임한 사항에 대하여 심의, 의결&cr;○ 이사회에 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항에 대하여 심의 -
보수위원회 사외이사 3명 나건(위원장)&cr;이동규&cr;손문기 ○ 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도&cr;○ 등기이사 개별 보수 승인 (성과급 포함) -
ESG위원회 사내이사 1명&cr;사외이사 5명 한성호(위원장)&cr;민명기&cr;김종준&cr;나 건&cr;이동규&cr;손문기 ○ 이사회의 결의사항 중 법령과 정관에 정하여진 사항을 제외하고 이사회 결의로써&cr; 위원회에 그 결정을 위임한 사항에 대하여 심의, 의결&cr;○ 이사회 중심 경영원칙에 따라 회사 주요 의사결정사항에 관한 심의기구로&cr; 환경(Environment), 사회(Social), 지배구조(Governance)와 관련된 전략 및 주요&cr; 사항을 결정 및 승인 -

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는&cr; 제외하였습니다.

&cr; (2) 활동내역&cr; - 투명경영위원회

회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명
이동규&cr;(출석률 : 100%) 김종준&cr;(출석률 : 100%) 한성호&cr;(출석률: 100%)
찬반여부
제1차 2021.03.23 <부의안건>&cr;1. 투명경영위원회 위원장 선임의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성

&cr; - 집행위원회

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명
민명기&cr;(출석률 : 100%) 이경훤&cr;(출석률 : 100%)
찬반여부
제1차 2021.01.25 <부의안건>&cr;1. 사회복지공동모금회 기부 참여의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성
제2차 2021.02.22 <부의안건>&cr;1. 롯데문화재단 기부 참여의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성
제3차 2021.04.06 <부의안건>&cr;1. 러시아 법인 지급보증 연장의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성
제4차 2021.05.18 <부의안건>&cr;1. 21년 스위트홈, 스위트스쿨 건립 관련 기부금 출연 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성

&cr; - 보수위원회

회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명
나건&cr;(출석률 : 100%) 장용성&cr;(출석률 : 100%) 이동규&cr;(출석률: 100%)
찬반여부
제1차 2021.01.20 <부의안건>&cr;1. 2021년도 임원 보수 구간 설정의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
2. 2021년도 등기이사 개별 보수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
제2차 2021.02.03 <부의안건>&cr;1. 2020년도 등기이사 경영성과급 지급 승인의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
제3차 2021.03.02 <부의안건>&cr;1. 제4기 정기주주총회 제출 등기이사 보수 한도 승인의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성

※ 제4차 보수위원회부터는 사외이사 손문기 신규선임 이후 의결 사항입니다.&cr;

회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명
나건&cr;(출석률 : 100%) 이동규&cr;(출석률 : 100%) 손문기&cr;(출석률: 100%)
찬반여부
제4차 2021.03.23 <부의안건>&cr;1. 보수위원회 위원장 선임의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
2. 2021년도 등기이사 개별 보수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성

&cr; 마. 이사의 독립성&cr;(1) 이사의 선임&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 상법 제382조(이사의 선임), 상법 제542조의8(사외이사의 선임)에 의거하여 결격사유에 해당하는 자는 당사의 사외이사가 될 수 없습니다.

성명 선임배경 추천인 이사로서의 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수
신동빈 롯데그룹의 회장으로서 전 분야에 걸친 국내 및 해외사업의&cr;비약적인 발전을 이루어 낸 뛰어난 경영능력으로 기업의 &cr;대내외 업무를 안정적으로 수행할 수 있는 적임자로 &cr;롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사 - 특수관계인 2020.03.27 ~&cr;2022.03.27 연임 2
이영구 롯데그룹 식품BU장으로서, 롯데칠성음료(주) 대표이사를 역임하는 등 경영 일선에서의 풍부한 경험과 다양한 식견을 바탕으로 회사 경영개선에 많은 역할을 할 것으로 기대되어 롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사 - - 2021.03.23 ~&cr;2023.03.23 - -
민명기 당사 건과영업본부장과 해외법인장을 역임하는 등 국내외&cr;영업일선에서의 풍부한 경험과 업무 전 분야에 대한 다양한&cr;식견을 갖추고 있어 롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사&cr;- 이사회 의장&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원장&cr;- 집행위원회 의장&cr;- ESG위원회 위원 - - 2020.03.27~&cr;2022.03.27 연임 2
이경훤 현재 롯데중앙연구소장으로서 오랫동안 연구소에서 음료ㆍ외식부문팀장, 부문장으로 역임하는 등 해당 분야에서 &cr;폭넓은 전문지식과 실무 경험을 바탕으로 회사의 신제품 &cr;개발 등에 핵심적인 역할을 할 것으로 기대됨 이사회 - 사내이사&cr;- 집행위원회 위원 - - 2020.03.27~&cr;2022.03.27 - -
김종준 하나캐피탈 대표이사, 하나은행장을 역임한 회계 및 재무 &cr;분야 전문가로서 관련 분야의 현직 및 경력 사항을 통해&cr;당사 사외이사로서 충분한 자격을 갖추고 있는 것으로 판단되어 추천함 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원장&cr;- 투명경영위원회 위원&cr;- ESG위원회 위원 - - 2021.03.23 ~&cr;2023.03.23 연임 1
나건 현재 홍익대학교 국제디자인 전문대학원 교수로 재직중인 디자인 분야 전문가로서 관련 분야의 현직 및 경력 사항을 통해 당사 사외이사로서 충분한 자격을 갖추고 있는 것으로 판단되어 추천함 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원&cr;- 보수위원회 위원장&cr;- ESG위원회 위원 - - 2021.03.23 ~&cr;2023.03.23 연임 1
이동규 현재 김&장 법률사무소 상임고문으로 재임중이며, 향후 당사 경영 및 법률 자문, 특히 공정거래법 관련한 컴플라이언스 업무 등에 있어 많은 역할을 할 것으로 기대됨 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원&cr;- 투명경경위원회 위원장&cr;- 보수위원회 위원&cr;- ESG위원회 위원 - - 2020.03.27 ~&cr;2022.03.27 - -
한성호 현재 포스텍 산업경영공학과 교수로 재직중이며, 해당 전공 및 실무 경험을 바탕으로 당사의 효율적이고 효과적인 경영 의사결정, 특히 생산 시스템 효율화나 개선 등에 많은 도움을 주실 것으로 기대됨 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원&cr;- 투명경영위원회 위원&cr;- ESG위원회 위원장 - - 2020.03.27 ~&cr;2022.03.27 - -
손문기 현재 경희대학교 식품생명공학과 교수로 재직중이며, 과거 식품의약품안전처에서 오랫동안 쌓은 경력을 바탕으로 향후 회사 제품의 안전성 및 품질 향상에 많은 조언을 주실 것으로 기대됨 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원&cr;- 보수위원회 위원&cr;- ESG위원회 위원 - - 2021.03.23 ~&cr;2023.03.23 - -

※ 상기 연임 횟수는 2017년 10월 12일자 분할 신설 이후 연임 횟수를 기재하였습니다.

&cr; (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성현황&cr;주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중 입니다. 위원회는 사외이사 2인(이동규, 한성호)과 사내이사 1인(민명기)으로 관련 법규에 의거 총 위원수의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)&cr;&cr; - 사외이사후보추천위원회 구성

성명 사외이사 여부 비 고
민 명 기 사내이사(대표이사) 위원장
이 동 규 사외이사 -
한 성 호 사외이사 -

&cr; - 사외이사후보추천위원회 활동내역

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명
민명기&cr;(출석률 : 100%) 이동규&cr;(출석률 : 100%) 한성호&cr;(출석률 : 100%)
찬반여부
제1차 2021.03.02 <부의안건>&cr;1. 사외이사 후보자 추천의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성

&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사는 사외이사의 경영정보접근을 위하여 이사회 및 위원회 개최시 부의안건 및 관련 자료 등을 회의 개최 최소 3일 전에 제공하고 있습니다. 또한 직무수행을 위하여 필요한 경우 외부 전문인력의 지원 또는 자문을 받을 수 있습니다.&cr;&cr; (1) 사외이사 직무수행 지원 조직

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 지원 업무 담당 기간 주요 활동내역
Culture Create&cr;담당 3

매니저 1명(17년)

대리(SA) 1명(20년)&cr;대리(SA) 1명(3년)

 매니저 1명(2년)&cr;대리(SA) 1명(3년)&cr;대리(SA) 1명(2년) 사외이사 직무수행 지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

2021년 08월 23일삼정KPMG김종준&cr;나 건&cr;이동규&cr;한성호&cr;손문기- 1. 내부회계관리제도&cr; 2. 감사위원회의 실질적 감동 기능&cr; 3. 경영진 부정방지제도&cr; 4. 연결 내부회계관리제도
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

김종준예- 성균관대학교 경제학 학사&cr;- 前 하나은행장&cr;- 前 법무법인 태평양 고문예금융기관ㆍ정보ㆍ증권유관기관 등&cr;경력자 (4호유형)- 前 하나은행장 부행장 (2006년 ~ 2008년)&cr;- 前 하나캐피탈 대표이사 (2009년 ~ 2012년)&cr;- 前 하나은행장 (2012년 ~ 2014년)나 건예- 美 터프츠대학교 공업디자인 박사&cr;- 前 한국디자인경영학회 회장&cr;- 現 홍익대 국제디자인 전문대학원 교수---손문기예- 美 럿거스대학교 식품공학 박사&cr;- 前 식품의약품안전처 처장&cr;- 現 경희대학교 식품생명공학과 교수---
성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

&cr; 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr;당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관련 법령 등
- 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항
- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사)
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 총족(김종준 1인) 상법 제542조의 11 제2항
- 감사위원회의 대표는 사외이사 충족
- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제 542조의 11 제3항

※ 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임횟수, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는 '1. 이사회에 관한 사항' 중 '라. 이사의 독립성'을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 감사위원회 활동

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명
장용성&cr;(출석률 : 100%) 김종준&cr;(출석률 : 100%) 나건&cr;(출석률 : 100%)
찬반여부
제1차 2021.01.20 <부의안건>&cr;1. 내부감사 사무국장 변경 동의의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
제2차 2021.02.03 <보고사항>&cr;1. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;-
2. 2020년 내부감사결과 보고의 건 - - - -
제3차 2021.03.02 <보고사항>&cr;1. 외부감사인과의 커뮤니케이션 실시의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;-
<부의안건>&cr;1. 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
2. 감사보고서 제출의 건 가결 찬성 찬성 찬성

※ 제4차 감사위원회부터는 사외이사 손문기 신규선임 이후 의결 사항입니다.

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명
김종준&cr;(출석률 : 100%) 나건&cr;(출석률 : 100%) 손문기&cr;(출석률 : 100%)
찬반여부
제4차 2021.03.23 <부의안건>&cr;1. 감사위원회 위원장 선임의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
제5차 2021.05.13 <보고사항>&cr;1. 외부감사인과의 커뮤니케이션 실시의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;-
2. 2021년 1분기 재무제표 보고의 건 - - - -
3. 연결 내부회계관리제도 구축 진행사항 보고의 건 - - - -
제6차 2021.08.06 <보고사항>&cr;1. 외부감사인과의 커뮤니케이션 실시의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;-
2. 2021년 2분기 재무제표 보고의 건 - - - -

&cr; 라. 감사위원회 교육실시 계획&cr;당사는 내부회계관리규정 12조 1항에 의거 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성 공시하는 임직원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고 실시하도록 되어 있습니다. 이에 따라 당사는 감사위원회를 대상으로 2021년 7월 13일에 내부회계관리제도와 관련하여 교육계획을 수립하고 2021년 8월 23일에 실시하였습니다.&cr;&cr;

마. 감사위원회 교육실시 현황

2021년 08월 23일삼정KPMG김종준&cr;나 건&cr;손문기해당 없음1. 내부회계관리제도&cr;2. 감사위원회의 실질적 감독 기능&cr;3. 경영진 부정방지제도&cr;4. 연결 내부회계관리제도
교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

바. 감사위원회 지원조직 현황

내부감사사무국2ㆍ상무 1명(9개월)&cr;ㆍ전문사원 1명(1년 2개월)ㆍ감사위원회 운영 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

&cr; 사. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명 성별 출생년월 주요 경력 임기
황자영 여 1977년 2월 ㆍ1999.10월 롯데제과 입사 &cr;ㆍ1999.10월~現 준법경영팀 근무&cr; - 롯데제과(주) 준법경영팀장 2020.10.21&cr;~&cr;2023.10.20

&cr; 아. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

주요 활동내역 처리결과
ㆍ경영활동 관련 법률 리스크 관리&cr;ㆍ컴플라이언스 시스템 운영&cr;ㆍ계약 체결 공정화(사전 점검 등) ㆍ지속적 모니터링 통한 법위반 발생 방지&cr;ㆍ자가 점검 통한 개선사항 도출 및 시행&cr;ㆍ공정거래 준수 위한 사전 검토 철저히 이행

＊컴플라이언스 시스템 운영 현황 및 준법통제기준 준수 여부 점검 결과 등에&cr; 대하여 이사회 보고(2021.2.3)

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

준법경영팀9ㆍ수석 1명(평균 3년 9개월)&cr;ㆍ책임 3명(평균 3년 9개월)&cr;ㆍ선임(대리) 2명(평균 2년 7개월)&cr;ㆍ전문사원 3명(평균 1년 1개월)ㆍ컴플라이언스 활동&cr;ㆍ법률 리스크 관리
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 09월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입--제4기(2020년도) 정기주총
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

&cr; 나. 소수주주권 행사여부&cr;당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주6,416,717-우선주--보통주4,578-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주6,412,139-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr; 마. 주식사무

내용

제10조 (신주인수권) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.&cr;1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr;2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타 투자자 등(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 방식으로 신주를 배정하여야 한다. &cr;1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식&cr;2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr;3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식&cr;4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.&cr;④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에는 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.&cr;⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다.

결산일 12월 31일 정기주주총회개최 매 사업년도 종료후 &cr;3월 이내
주주명부 폐쇄기간일 - 공고방법 www.lotteconf.co.kr&cr;/ 한국경제신문
주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주&cr;인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에&cr;따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
주식업무 대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원
사무취급장소 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23

&cr; 바. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제4기&cr;정 기&cr;주주총회&cr;(2021.3.23) 제1호 의안 : 제4기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표,주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 1,600원/주
제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 -
제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 의안 : 사내이사 이영구 선임의 건&cr; 제3-2호 의안 : 사외이사 김종준 선임의 건&cr; 제3-3호 의안 : 사외이사 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 1명 신규선임(이영구)&cr;- 사외이사 1명 임기만료 퇴임(장용성)&cr;- 사외이사 2명 재선임(김종준, 나건)
제4호 의안 ; 감사위원이 되는 사외이사 손문기 선임의 건 원안대로 의결 - 감사위원 1명 신규선임(손문기)
제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; 제5-1호 의안 : 감사위원 김종준 선임의 건&cr; 제5-2호 의안 : 감사위원 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 감사위원 2명 재선임(김종준, 나건)
제6호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억
제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급 지침 개정의 건 원안대로 의결 -
제3기&cr;정 기&cr;주주총회&cr;(2020.3.27) 제1호 의안 : 제3기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표,주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 1,300원/주
제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 -
제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 : 사내이사 선임의 건&cr; 제3-1-1호 : 사내이사 신동빈 선임의 건&cr; 제3-1-2호 : 사내이사 민명기 선임의 건&cr; 제3-1-3호 : 사내이사 이경훤 선임의 건&cr; 제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 이동규 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 한성호 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 2명 재선임(신동빈, 민명기)&cr;- 사내이사 1명 신규선임(이경훤)&cr;- 사외이사 2명 임기만료 퇴임(송영천, 박용호)&cr;- 사외이사 2명 신규선임(이동규, 한성호)
제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억
제5호 의안 : 임원 퇴직금 지급 지침 개정의 건 원안대로 의결 -
제2기&cr;정 기&cr;주주총회&cr;(2019.3.28) 제1호 의안 : 제2기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표,주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 1,300원/주
제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 -
제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 : 사내이사 이영호 선임의 건&cr; 제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 장용성 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 김종준 선임의 건&cr; 제3-2-3호 : 사외이사 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 1명 신규선임(이영호)&cr;- 사외이사 1명 재선임(장용성)&cr;- 사외이사 2명 신규선임(김종준, 나건)
제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; 제4-1호 : 감사위원 장용성 선임의 건&cr; 제4-2호 : 감사위원 김종준 선임의 건&cr; 제4-3호 : 감사위원 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 감사위원 2명 신규선임(김종준, 나건)&cr;- 감사위원 1명 재선임(장용성)
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억
제1기&cr;정기&cr;주주총회&cr;(2018.03.23) 제1호 의안 : 제1기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 : 280원/주
제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 -
제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3-1호 : 사내이사 선임의 건&cr; 제3-1-1호 : 사내이사 신동빈 선임의 건&cr; 제3-1-2호 : 사내이사 민명기 선임의 건&cr; 제3-1-3호 : 사내이사 김용수 선임의 건&cr; 제3-1-4호 : 사내이사 이재혁 선임의 건&cr;제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 송영천 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 박용호 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 3명 재선임(신동빈, 민명기, 김용수)&cr;- 사내이사 1명 신규선임(이재혁)&cr;- 사외이사 2명 재선임(송영천, 박용호)
제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억

&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
롯데지주(주)최대주주보통주3,106,98448.423,106,98448.42-롯데알미늄(주)계열회사보통주643,38110.03643,38110.03-(주)롯데홀딩스해외 계열회사보통주416,3386.49416,3386.49-롯데장학재단비영리법인보통주365,9375.70365,9375.70-신영자동일인의 친족보통주202,0313.15202,0313.15-신동빈동일인보통주119,7531.87119,7531.87-신동주동일인의 친족보통주71,8521.1271,8521.12-(주)호텔롯데계열회사보통주45,2390.7100.00-장정안동일인의 친족보통주12,9640.2012,9640.20-민명기계열회사 등기임원보통주4000.014000.01-OGO YAYOI동일인의 친족보통주3020.003020.00-이경훤계열회사 등기임원보통주1000.001000.00-이동진계열회사 등기임원보통주00.00500.00-박경섭계열회사 등기임원보통주00.00200.00-보통주4,985,28177.694,940,11276.99-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

롯데지주(주)48,144신동빈13.04--신동빈13.04송용덕0.00----이동우0.00----
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

※ 출자자수는 2020.12.31 기준입니다.&cr;※ 지분율은 2021.09.30 보통주 기준입니다.&cr;※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.&cr;

(1-1)법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2020년 07월 27일----신동빈13.042020년 08월 31일신동빈13.04----2020년 08월 31일송용덕0.00----2020년 10월 08일이동우0.00----
변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

※ 2020년 7월 27일부 당사의 최대주주(롯데지주(주))의 최대주주(신동빈) 지분 변동&cr; : 11.75% → 13.04%&cr;※ 2020년 8월 31일부 당사의 최대주주(롯데지주(주))의 대표이사 변경&cr; : 신동빈, 황각규, 송용덕 → 신동빈, 송용덕 (황각규 사임)&cr;※ 2020년 10월 8일부 당사의 최대주주(롯데지주(주))의 대표이사 추가 선임&cr; : 신동빈, 송용덕 → 신동빈, 송용덕, 이동우&cr;※ 지분율은 2021.09.30 보통주 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
롯데지주(주)16,680,0238,848,9177,831,1079,086,649156,249-238,879
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 2020년 롯데지주(주) 사업보고서 연결기준임&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 2017년 10월 1일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사입니다.&cr;2017년 10월 1일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데제과(주), 롯데쇼핑(주)을 포함하여 다수의 국내 자회사를 보유하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당 수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr;롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다.

1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업

2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사

4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원

5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무

7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무

9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업

10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대

13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매

15) 신기술 개발 및 연구용역사업

16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

17) 전 각호에 부대되는 사업

&cr; 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr;해당사항 없음

2. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2018년 06월 23일롯데지주(주)2,867,48668.13롯데지주(주)의 롯데제과(주)&cr;기명식 보통주식 공개매수* 공개매수조건&cr;- 공개매수에 응한 롯데제과(주) 기명식 보통주식의 주주에게 현금을&cr; 지급하는 '현금매수 방식'이 아닌 응모주주에게 롯데지주(주) 기명식&cr; 보통주식을 발행하여 교부하는 '현물출자 신주발행 방식'&cr;* 공개매수 주식수 : 415,315주&cr;* 관련 공시 : 2018.06.25 최대주주변경
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

주) 상기 소유주식수 및 지분율은 롯데제과(주) 발행주식총수를 기준으로 계산된&cr; 최대주주 및 특수관계인의 주식 등의 소유 비율입니다.

&cr; 3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
롯데지주(주)3,106,98448.42롯데알미늄(주)643,38110.03(주)롯데홀딩스416,3386.49롯데장학재단365,9375.70--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
-
-
우리사주조합 -

&cr; 나. 소액주주현황

소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
8,1958,21499.771,083,3726,416,71716.88-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

※ 2020년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준입니다.

&cr; 4. 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

구분 2021년
1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월
보통주 주가 최고 113,000 141,500 135,000 141,000 162,500 157,000 147,000 142,000 137,500
최저 104,500 105,500 119,000 133,000 138,500 138,500 138,000 128,500 125,500
평균 108,450 126,139 126,091 137,477 150,868 145,295 141,705 136,833 132,842
거래량 최고(일) 45,128 126,349 31,884 22,847 75,043 18,376 25,268 11,753 5,984
최저(일) 9,366 3,488 8,100 6 047 5,006 4,482 3,564 1,034 821
월간 418,351 792,417 315,106 254,383 369,206 229,423 184,363 122,338 57,015

※ 국내증권시장&cr;

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
신동빈남1955년 02월회장사내이사상근대표이사컬럼비아대 경영학 MBA&cr;現 롯데지주 대표이사&cr;現 롯데그룹 회장119,753 - 최대주주의&cr;특수관계인2000.03.17 ~ 현재2022년 03월 27일이영구남1962년 07월사장사내이사상근대표이사숭실대학교 산업공학과 학사&cr;前 롯데칠성음료(주) 대표이사&cr;現 롯데그룹 식품BU장- - -2021.03.23 ~ 현재2023년 03월 23일민명기남1961년 07월부사장사내이사상근대표이사&cr;이사회 의장&cr;(집행위원회)&cr;(ESG위원회)고려대학교 농업경제학 학사&cr;前 롯데인디아 법인장&cr;現 롯데제과 대표이사400 - -2016.03.25 ~ 현재2022년 03월 27일이경훤남1965년 05월전무사내이사상근사내이사&cr;(집행위원회)고려대학교 대학원 의생명공학 박사&cr;前 중앙연구소 푸드부문장&cr;現 중앙연구소 소장100 - -2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일김종준남1956년 09월이사사외이사비상근사외이사&cr;(감사위원회)&cr;(투명경영위원회)&cr;(ESG위원회)성균관대학교 경제학 학사&cr;前 하나은행장&cr;前 법무법인 태평양 고문- - -2019.03.28 ~ 현재2023년 03월 23일나건남1959년 09월이사사외이사비상근사외이사&cr;(감사위원회)&cr;(보수위원회)&cr;(ESG위원회)美 터프츠대학교 대학원 공업디자인 박사&cr;前 한국디자인경영학회 회장&cr;現 홍익대 국제디자인 전문대학원 교수- - -2019.03.28 ~ 현재2023년 03월 23일이동규남1955년 08월이사사외이사비상근사외이사&cr;(사외이사후보추천위원회)&cr;(투명경영위원회)&cr;(보수위원회)&cr;(ESG위원회)국방대학교 안전보장학 석사&cr;前 공정위 사무처 처장&cr;現 김&장 법률사무소 상임고문- - -2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일한성호남1962년 01월이사사외이사비상근사외이사&cr;(사외이사후보추천위원회)&cr;(투명경영위원회)&cr;(ESG위원회)美 버지니아폴리테크닉 주립대 인간공학 박사&cr;前 대한인간공학회 회장&cr;現 포스텍 산업경영학과 교수- - -2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일손문기남1963년 12월이사사외이사비상근사외이사&cr;(감사위원회)&cr;(보수위원회)&cr;(ESG위원회)美 럿거스대학교 식품공학 박사&cr;前 식품의약품안전처 처장&cr;現 경희대학교 식품생명공학과 교수- - -2021.03.23 ~ 현재2023년 03월 23일윤종민남1960년 11월사장미등기상근롯데인재개발원 원장중앙대 HRD 석사&cr;중앙대 HRD 박사- - -2020.08.16 ~ 현재-최명림남1964년 09월전무미등기상근글로벌사업본부장&cr;兼 글로벌지원본부장경남대 공업경영학 졸업50 - -2012.02.01 ~ 현재-정재웅남1964년 04월전무미등기상근영업본부장동아대 경제학과 졸업50 - -2014.02.01 ~ 현재-장노수남1965년 11월상무미등기상근경영지원부문장공주대 상업교육학 졸업&cr;중앙대 MBA 석사50 - -2014.08.01 ~ 현재-백광현남1969년 05월상무미등기상근SCM부문장중앙대 회계학과 졸업50 - -2020.08.07 ~ 현재-정연강남1964년 11월상무미등기상근마케팅본부장&cr;兼 마케팅CM부문장한국외대 영어과 졸업- - -2012.02.01 ~ 현재-이민호남1971년 07월상무미등기상근유통영업부문장부산대 사회학과 졸업&cr;서강대 마케팅 석사50 - -2015.01.01 ~ 현재-김용우남1968년 09월상무미등기상근준법경영부문장경상대 농화학과 졸업- - -2014.02.01 ~ 현재-배성우남1972년 10월상무미등기상근커뮤니케이션부문장&cr;兼 EC사업부문장인하대 철학과 졸업&cr;성균관대 마케팅 석사- - -2015.01.01 ~ 현재-박경섭남1970년 07월상무미등기상근생산본부장&cr;兼 기술부문장전남대 농화학과 졸업20 - -2016.01.01 ~ 현재-양시영남1968년 11월상무보미등기상근롯데중앙연구소&cr;기초부문장서울대 농업생물공학 석사&cr;서울대 농업생물공학 박사- - -2021.01.01 ~ 현재-김현덕남1967년 09월상무보미등기상근빙과영업부문장영남대 경영학과 졸업- - -2015.01.01 ~ 현재-김준연남1967년 08월상무보미등기상근R-TFT팀장부산대 분자생물학과 졸업- - -2016.01.01 ~ 현재-최성철남1969년 04월상무보미등기상근경영전략부문장한양대 경영학과 졸업105 - -2016.01.01 ~ 현재-정동식남1966년 12월상무보미등기상근건과영업부문장경북대 경영학과 졸업- - -2017.03.01 ~ 현재-김대균남1971년 04월상무보미등기상근생산전략부문장중앙대 식품공학과 졸업- - -2017.03.01 ~ 현재-이정훈남1972년 10월상무보미등기상근KS-TFT팀장인하대 생물공학과 졸업- - -2018.01.01 ~ 현재-김대원남1971년 11월상무보미등기상근제빵사업부문장중앙대 식품공학과 졸업&cr;고려대 MBA- - -2018.01.01 ~ 현재-황성욱남1970년 07월상무보미등기상근재경부문장국민대 무역학과 졸업50 - -2018.01.01 ~ 현재-박균열남1972년 07월상무보미등기상근RH-TFT팀장서울시립대 경제학과 졸업- - -2018.01.01 ~ 현재-최진아여1973년 06월상무보미등기상근글로벌영업부문장대전대 경영학과 졸업- - - 2018.01.01 ~ 현재-진헌탁남1971년 11월상무보미등기상근G-TFT팀장계명대 무역학과 졸업- - - 2019.01.01 ~ 현재-오세록남1971년 03월상무보미등기상근식품BU담당고려대 고고미술사학과 졸업- - - 2019.01.01 ~ 현재-김준상남1971년 11월상무보미등기상근MY-TFT팀장고려대 경영학과 졸업- - - 2019.01.01 ~ 현재-박재완남1969년 07월상무보미등기상근나뚜루영업부문장영남대 경영학과 졸업- - - 2019.01.01 ~ 현재-김대우남1971년 11월상무보미등기상근양산공장장울산대 생물과학과 졸업- - - 2019.01.01 ~ 현재-윤원주남1974년 03월상무보미등기상근롯데중앙연구소 제과부문장성균관대 유전공학과 졸업&cr;아주대 식품공학과 석사- - - 2020.01.01 ~ 현재-조경운남1974년 10월상무보미등기상근IH-TFT팀장숭실대 경영학과 졸업&cr;고려대 MBA 석사- - - 2020.01.01 ~ 현재-이석렬남1973년 02월상무보미등기상근대전공장장충북대 농화학과 졸업- - - 2020.01.01 ~ 현재-허정규남1968년 04월상무보미등기상근건강사업부문장전주대 경영학과 졸업- - - 2020.12.01 ~ 현재-송경원남1971년 04월상무보미등기상근평택공장장동아대 기계공학과 졸업- - - 2020.12.01 ~ 현재-장종태남1972년 10월상무보미등기상근롯데중앙연구소&cr;연구전략부문장단국대 식품공학과 졸업&cr;단국대 식품공학과 석사- - - 2020.12.01 ~ 현재-변영오남1974년 06월상무보미등기상근롯데인재개발원&cr;역량개발부문장서울대 교육학과 졸업&cr;서울대 산업인력학 석사- - - 2020.12.01 ~현재-이경주여1974년 09월상무보미등기상근롯데중앙연구소&cr;롯데이노베이션센터장이화여대 불어교육학과 졸업&cr;연세대 MBA 석사- - -2021.08.09 ~ 현재-허진성남1970년 05월상무보미등기상근물류네트워크개선TFT팀장경상대 경제학과 졸업&cr;중앙대 인사조직전략 석사---2021.10.01 ~ 현재-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

&cr; 나. 등기임원의 타회사 겸직 현황(기준일 : 2021년 9월 30일)

성명 회사명 직위
신동빈 롯데지주(주) 대표이사
에프알엘코리아(주) 기타비상무이사
롯데케미칼(주) 대표이사
캐논코리아비즈니스솔루션(주) 사내이사
이영구 롯데네슬레코리아(주) 사내이사

&cr; 다. 직원 등 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
지원남220-16-23610.112,415,12555,130----지원여89-16-1057.93,896,51739,743-영업남1,407-841,41511.662,591,86343,150-영업여669-234209036.918,048,08119,622-생산남1,004-63-1,06715.048,162,08944,245-생산여634-89-72312.627,735,57434,614-4,023-426244,44911.4169,849,24837,755-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

※ 기간제근로자는 근속 2년 미만자임&cr;※ 연간급여총액은 2021년 1월~9월 금액(퇴사자포함)임&cr;※ 직원 수는 기준일 기준 인원이며 미등기임원 포함&cr;※ 1인 평균급여액은 사업연도 개시일부터 공시서류 작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합임&cr;※ 소속외 근로자는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재 하지 않았음(사업보고서에 기재 예정)&cr;

라. 미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
346,315,187190,092-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

※ 인원 및 연간 급여총액은 작성기준일 기준이며 1인 평균 급여액은 사업연도 개시일부터 공시서류 작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합임

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사 및 사외이사9명6,000,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
92,900,131322,237-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

나-2. 유형별

(단위 : 천원)
42,610,131652,533-2108,00054,000-3182,00060,667-----
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※인원수는 2021년 9월말 기준이며 1인 평균보수액은 1~9월 평균 급여인원으로 산출하였음&cr;&cr; 다. 보수의 지급기준

구분 보수 지급기준
등기이사 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr; - 급여 : 직급별 급여테이블을 기초로 산정한 기본급, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정&cr; - 상여 : 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영성과와 리더십, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정&cr; - 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공
사외이사 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 위임업무의 성격 등을 종합적으로 반영하여 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr; - 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공
감사위원회 위원 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 위임업무의 성격 등을 종합적으로 반영하여 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr; - 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공

&cr;

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황&cr;

가. 국내 계열회사 현황(요약)&cr; 국내지배회사는 2021년 9월 30일 현재 대규모기업집단에 속해 있으며, 당사를 포함하여 85개 계열사가 속해있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사, 비상장사는 74개사입니다.

2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
롯데117485
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

&cr; 나. 해외계열회사 현황

출자회사명 피출자회사명 지분율
Chocolaterie Guylian N.V Aimee BVBA 99.0%
Lotte Rakhat JSC Almaty Sweets LLC 100.0%
Lotte Chemical Titan International Limited Chemical Brothers Limited 100.0%
Chocolaterie Guylian N.V Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.0%
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Chocolaterie Guylian N.V 99.97%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH 100.0%
롯데쇼핑㈜ Coralis S.A. 45.0%
Coralis S.A. Coralis Vietnam Co.,Ltd. 100.0%
㈜대홍기획 DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD 95.0%
Chocolaterie Guylian N.V Guylian Iberia, LDA 99.3%
Chocolaterie Guylian N.V Guylian UK Ltd 100.0%
Chocolaterie Guylian N.V Guylian USA, Inc 100.0%
Lotte Holdings Hong Kong Limited HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED 70.0%
롯데건설㈜ HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION 51.0%
롯데제과㈜ HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 100.0%
롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC 100.0%
롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors II, LLC 100.0%
Hemisphere Film Investors II, LLC Hemisphere Film Investors LLC 50.0%
㈜호텔롯데 HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD. 83.5%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL 100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED 50.0%
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. JSC Lotte RUS 100.0%
Lotte International Australia Pty Ltd Kestrel Farming Pty Ltd 100.0%
롯데케미칼㈜ Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 49.0%
롯데제과㈜ L & M Confectionery Pte. Ltd. 100.0%
롯데제과㈜ L&M Mayson Company Limited 45.5%
㈜롯데홀딩스 L＆S (Thailand) Co., Ltd. 49.0%
LOTTE Chemical USA Corporation LACC, LLC 53.2%
Lotte Food Holding Co.,Ltd. LH Foods Co.,Ltd 50.0%
롯데지주㈜ Lotte Agro Holdings B.V. 100.0%
Lotte Agro Holdings B.V. Lotte Agro RUS LLC 100.0%
롯데칠성음료㈜ LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD 52.0%
롯데알미늄㈜ LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft 100.0%
롯데칠성음료㈜ LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. 100.0%
롯데칠성음료㈜ LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 49.3%
롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Alabama Corporation 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical California, Inc. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Deutschland GMBH 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Hungary Ltd. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical India Pvt. Ltd. 99.9%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 100.0%
LOTTE Chemical USA Corporation LOTTE Chemical Louisiana, LLC 100.0%
LOTTE Chemical California, Inc. LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED 100.0%
롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Pakistan Limited 75.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd. 100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. 100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited 100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD 74.7%
PT. Lotte Chemical Titan Tbk Lotte Chemical Titan International Limited 100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. 100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical USA Corporation 60.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 100.0%
롯데컬처웍스㈜ Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited 100.0%
롯데제과㈜ Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 100.00%
롯데제과㈜ Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.0%
㈜롯데 Lotte Confectionery Pilipinas Corp. 100.0%
롯데제과㈜ Lotte Confectionery RUS LLC 100.0%
롯데정보통신㈜ Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 100.0%
롯데정보통신㈜ LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP 99.99%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd 78.5%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Duty Free Guam, LLC 100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. 100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. 80.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. 100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. 100.0%
㈜호텔롯데 LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. 100.0%
롯데건설㈜ Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. 100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD 100.0%
롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. 100.0%
롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd 100.0%
롯데건설㈜ Lotte Engineering Construction Mongolia LLC 100.00%
롯데컬처웍스㈜ LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED 50.0%
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Europe Investment B.V. 100.0%
롯데지알에스㈜ LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED 67.0%
㈜롯데파이낸셜 Lotte F&L Singapore Pte. Ltd. 100.0%
롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Europe GmbH 100.0%
롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. 100.0%
LOTTE LAND CO., LTD LOTTE FLC JSC 60.0%
롯데지주㈜ Lotte Food Holding Co.,Ltd. 100.0%
㈜롯데 Lotte Four Seas Ltd. 70.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH 100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited 100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. 100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD 100.0%
Lotte Properties(Shenyang) Ltd. Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd. 100.0%
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. Lotte Holdings Hong Kong Limited 100.0%
㈜호텔롯데 Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. 40.0%
㈜호텔롯데 Lotte Hotel Arai Co., Ltd. 100.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Hotel Guam LLC. 100.0%
㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. 100.0%
㈜호텔롯데 LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. 100.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. 100.0%
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. 100.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE Hotel Seattle LLC 100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. 100.0%
㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. 100.0%
롯데제과㈜ Lotte India Co., Ltd. 98.6%
롯데상사㈜ Lotte International America Corp. 100.0%
롯데상사㈜ Lotte International Australia Pty Ltd 100.0%
롯데상사㈜ Lotte International Khorol LLC 100.0%
롯데상사㈜ Lotte International Mikhailovka LLC 100.0%
롯데지주㈜ LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD. 100.0%
롯데상사㈜ Lotte International Primorye LLC 49.99%
롯데지주㈜ LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. 100.0%
롯데제과㈜ Lotte Kolson(Pvt.) Limited 96.5%
롯데건설㈜ LOTTE LAND CO., LTD 100.0%
롯데칠성음료㈜ LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD 100.0%
낙천(북경)물류유한공사 LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited 90.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Mart C&C India Private Limited 100.0%
롯데멤버스㈜ LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. 100.0%
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. 77.8%
㈜롯데 Lotte Netherlands Holdings B.V. 100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED 60.0%
롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 73.5%
롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. 90.0%
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD 100.0%
롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED 40.0%
롯데자산개발㈜ Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 37.2%
롯데제과㈜ LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. 90.0%
롯데제과㈜ Lotte Rakhat JSC 95.6%
롯데렌탈㈜ LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 49.0%
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited 49.0%
롯데렌탈㈜ Lotte Rental (Vietnam) Company Limited 100.0%
롯데쇼핑㈜ LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping India Pvt.,Ltd 90.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. 100.0%
㈜롯데 Lotte Taiwan Co., Ltd. 100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD 100.0%
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED 100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. 100.0%
㈜롯데 Lotte U.S.A., Inc. 100.0%
롯데케미칼㈜ LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. 40.0%
㈜롯데 Lotte Vietnam Co., Ltd. 100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 99.99%
롯데상사㈜ Lotte Vina International Co., Ltd. 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD 51.0%
Lotte Netherlands Holdings B.V. Lotte Wedel Sp. z o.o. 100.0%
㈜호텔롯데 Lotte World Vietnam Co., Ltd 100.0%
롯데컬처웍스㈜ LotteCinema Vietnam Co., Ltd. 90.0%
롯데정보통신㈜ Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 100.0%
㈜롯데 P.T. Lotte Indonesia 99.9%
롯데케미칼㈜ PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 72.5%
롯데칠성음료㈜ Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. 73.6%
Lotte Wedel Sp. z o.o. Pijalnie Czekolady Sp. z o.o. 100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA 51.0%
PT. Lotte Chemical Titan Tbk PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA 99.9%
롯데건설㈜ PT LOTTE LAND INDONESIA 100.0%
PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND KELAPA GADING 100.0%
PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND MODERN REALTY 60.0%
롯데지주㈜ PT LOTTE RND CENTER INDONESIA 33.3%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA 99.5%
㈜대홍기획 PT. Daehong Communications Indonesia 99.6%
롯데캐피탈㈜ PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA 78.1%
롯데케미칼㈜ PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 99.9%
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. PT. Lotte Chemical Titan Tbk 92.5%
롯데글로벌로지스㈜ PT. Lotte Global Logistics Indonesia 99.0%
롯데멤버스㈜ PT. LOTTE Members Indonesia 99.0%
롯데알미늄㈜ PT. Lotte Packaging 99.4%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT. Lotte Shopping Indonesia 80.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. PT. SJ Indonesia 99.8%
롯데정보통신㈜ PT.Lotte Data Communication Company Indonesia 99.8%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT.Lotte Mart Indonesia 99.0%
롯데지주㈜ PT.Lotteria Indonesia 99.3%
Lotte Rakhat JSC Rakhat TR 100.0%
Lotte Rakhat JSC Rakhat-Aktau LLP 100.0%
Lotte Rakhat JSC Rakhat-Aktobe LLP 100.0%
Lotte Rakhat JSC Rakhat-Astana LLP 100.0%
Lotte Rakhat JSC Rakhat-Karaganda LLP 100.0%
Lotte Rakhat JSC Rakhat-Oral LLP 100.0%
Lotte Rakhat JSC Rakhat-Shymkent LLP 100.0%
Lotte Rakhat JSC Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.0%
Lotte Rakhat JSC Rakhat-Taldykorgan LLP 100.0%
Lotte International Australia Pty Ltd Sandalwood Feedlot Pty Ltd 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. 66.0%
㈜롯데 Thai Lotte Co., Ltd. 98.2%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Chemicals International Limited 100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Leasing Ltd. 100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Petrochemicals Sdn. Bhd. 100.0%
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. Titan Trading Corp. Limited 100.0%
롯데지주㈜ VIETNAM LOTTERIA CO., LTD 100.0%
롯데글로벌로지스㈜ 낙천(북경)물류유한공사 100.0%
롯데쇼핑㈜ 낙천(중국)기업관리유한공사 70.0%
롯데지주㈜ 낙천(중국)식품유한공사 47.20%
Lotte Food Holding Co.,Ltd. 낙천(중국)투자유한공사 100.0%
낙천성건설(북경)유한공사 낙천건설(심양)유한공사 100.0%
롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(가흥)유한공사 100.0%
롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(심양)유한공사 100.0%
롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(합비)유한공사 50.0%
롯데지주㈜ 낙천리(북경)찬음관리유한공사 100.0%
Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 낙천물업관리(심양)유한공사 100.0%
롯데쇼핑㈜ 낙천백화(성도)유한공사 100.0%
롯데쇼핑㈜ 낙천백화(심양)유한공사 100.0%
롯데건설㈜ 낙천성건설(북경)유한공사 100.0%
롯데지주㈜ 낙천오더리음료유한공사 100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락(심양)유한공사 100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) 100.0%
롯데캐피탈㈜ 낙천융자조임(중국)유한공사 100.0%
롯데지주㈜ 낙천장백음료유한공사 100.0%
롯데칠성음료㈜ 낙천주업(북경)유한공사 100.0%
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 낙천지산(성도)유한공사 100.00%
롯데알미늄㈜ 낙천포장(북경)유한공사 40.0%
롯데케미칼㈜ 낙천화학(가흥)유한공사 100.0%
롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 늑미상무(상해)유한공사 100.0%
㈜대홍기획 대홍광고(상해)유한공사 100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 롯데부동산㈜ 100.0%
롯데케미칼㈜ 삼강낙천화공유한공사 50.0%
롯데쇼핑㈜ 심양심락전영투자관리유한공사 49.00%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제10투자회사 100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제11투자회사 100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제12투자회사 100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제1투자회사 100.0%
㈜롯데홀딩스 ㈜L제2투자회사 100.0%
㈜L제2투자회사 ㈜L제3투자회사 100.0%
㈜L제2투자회사 ㈜L제4투자회사 100.0%
㈜L제2투자회사 ㈜L제5투자회사 100.0%
㈜L제2투자회사 ㈜L제6투자회사 100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제7투자회사 100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제8투자회사 100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제9투자회사 100.0%
㈜롯데홀딩스 ㈜긴자코지코나 100.0%
㈜롯데홀딩스 ㈜디스크 81.8%
㈜롯데홀딩스 ㈜롯데 100.0%
㈜롯데홀딩스 ㈜롯데리아 100.0%
㈜롯데홀딩스 ㈜롯데서비스 100.0%
㈜롯데홀딩스 ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 31.0%
㈜롯데홀딩스 ㈜롯데시티호텔 100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜롯데파이낸셜 51.0%
㈜광윤사 ㈜롯데홀딩스 28.1%
㈜롯데 ㈜메리초코렛컴퍼니 100.0%
㈜롯데홀딩스 ㈜지바롯데마린즈 82.1%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜패밀리 24.9%
롯데케미칼㈜ 호석화학무역(상해)유한공사 100.0%

※ 기준일은 2021년 9월 말&cr;※ 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC, KANA의 최대출자자는 개인임&cr;&cr; 2. 지배회사의 종속회사 현황&cr;지배회사의 종속회사는 27개사이며, 이 중 '기업공시작성기준'상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 5개입니다. 지배회사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.&cr;

[주요 종속회사] : 5개

업 종 명 칭 계
식품제조판매 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited, LOTTE Rakhat JSC,Lotte India Co., Ltd. 4개사
투 자 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 1개사

&cr;[기타 종속회사] : 22개사

업 종 명 칭 계
식품제조판매 LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD., Lotte Confectionery RUS LLC,&cr;Rahkat-Shymkent LLP, Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. &cr;Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Aimee BVBA, Guylian Iberia LDA, &cr;Guylian UK Limited, Guylian USA Inc., Rakhat-Shymkent Trading House LLP, &cr;Rakhat-Astana LLP, Rakhat-Aktobe LLP, Rakhat-Aktau LLP, Rakhat-Oral LLP, &cr;Rakhat-Taldykorgan LLP, Rakhat-Karaganda LLP, Almaty Sweets LLC, &cr;HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED, L&M Mayson Company Limited 19개사
투 자 L&M Confectionery Pte. Ltd. 1개사
기 타 스위트위드㈜, Rakhat-TR LLP 2개사

&cr; 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2021년 6월 30일)

구분 겸직자 겸직회사
성명 직위 회사명 직위
등기&cr;임원 신동빈 대표이사 롯데지주㈜ 대표이사
에프알엘코리아㈜ 기타비상무이사
롯데케미칼㈜ 대표이사
캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 사내이사
이영구 대표이사 롯데네슬레코리아(주) 사내이사
미등기&cr;임원 박경섭 상무 스위트위드(주) 사내이사
송경원 상무보 스위트위드(주) 감사

&cr; 4. 계통도

출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데지주㈜ ㈜호텔롯데 ㈜부산롯데호텔 롯데물산㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료㈜ 롯데푸드㈜ 롯데지알에스㈜ 롯데쇼핑㈜ ㈜코리아세븐
롯데지주㈜ 32.47% 11.04% 0.93% - - - - - - -
㈜호텔롯데 - 0.17% 0.55% - - - - - - -
롯데면세점제주㈜ - 100.00% - - - - - - - -
㈜부산롯데호텔 - - 0.00% - - - - - - -
롯데물산㈜ - 32.83% - - - - - - - -
스마일위드㈜ - 100.00% - - - - - - - -
롯데디에프리테일㈜ - 97.79% - - - - - - - -
롯데제과㈜ 48.42% - - - 0.07% - - - - -
롯데칠성음료㈜ 40.66% 5.08% - - - 1.38% - - - -
롯데푸드㈜ 40.43% - - - - - 18.37% - - -
롯데네슬레코리아㈜ - - - - - - 50.00% - - -
롯데지알에스㈜ 54.44% 18.77% 11.29% - - - - 0.00% - -
㈜롯데아사히주류 - - - - - 50.00% - - - -
㈜충북소주 - - - - - 100.00% - - - -
엠제이에이와인㈜ - - - - - 100.00% - - - -
씨에이치음료㈜ - - - - - 100.00% - - - -
㈜백학음료 - - - - - 86.06% - - - -
스위트위드㈜ - - - - 100.00% - - - - -
산청음료㈜ - - - - - 100.00% - - - -
그린위드㈜ - - - - - 100.00% - - - -
푸드위드㈜ - - - - - - 100.00% - - -
롯데쇼핑㈜ 40.00% 8.86% 0.78% - - - - - 0.06% -
롯데역사㈜ 44.53% - 1.00% - - - - - - -
㈜코리아세븐 79.66% - - - - - - - - 4.02%
에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - 49.00% -
㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - 53.49% -
롯데김해개발㈜ - - - - - - - - 100.00% -
롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - 100.00% -
롯데지에프알㈜ - - - - - - - - 99.93% -
롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - 100.00% -
한국에스티엘㈜ - - - - - - - - 50.00% -
씨에스유통㈜ - - - - - - - - 99.95% -
롯데하이마트㈜ - - - - - - - - 65.25% -
롯데인천개발㈜ - - - - - - - - 100.00% -
롯데인천타운㈜ - - - - - - - - 100.00% -
롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - 100.00% -
롯데울산개발㈜ - - - - - - - - 96.83% -
롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - 86.37% -
롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - 95.00% -
롯데케미칼㈜ 25.59% - - 20.00% - - - - - -
㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - -
롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - -
삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - -
롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - -
롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - -
롯데정밀화학㈜ - - - - - - - - - -
한덕화학㈜ - - - - - - - - - -
롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - -
한국후지필름㈜ 76.09% 8.00% - - - - - - - -
롯데알미늄㈜ - 38.23% 3.89% - - - - - - -
캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 50.00% - - - - - - - - -
㈜엔젤위드 - - - - - - - - - -
롯데건설㈜ - 43.07% - - - - - - - -
롯데멤버스㈜ 93.88% - 1.02% - - - - - - -
롯데상사㈜ 44.86% 32.57% - - - - - - - -
롯데글로벌로지스㈜ 46.04% 10.87% - - - - - - - -
롯데부산신항로지스㈜ - - - - - - - - - -
롯데렌탈㈜ - 37.80% 22.83% - - - - - - -
롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - -
㈜그린카 - - - - - - - - - -
㈜이지고 - - - - - - - - - -
서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - - -
서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - - -
렌탈파트너㈜ - - - - - - - - - -
롯데정보통신㈜ 64.95% - - - - - - - - -
㈜대홍기획 68.70% 20.02% - - - - - - - -
㈜모비?미디어 - - - - - - - - - -
㈜엠허브 - - - - - - - - - -
롯데미래전략연구소㈜ 100.00% - - - - - - - - -
㈜롯데자이언츠 95.00% - - - - - - - - -
㈜씨텍 - - - - - - - - - -
롯데제이티비㈜ - - - - - - - - 50.00% -
롯데자산개발㈜ 60.47% 7.19% - 32.34% - - - - - -
마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - -
은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - -
롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - 100.00% -
거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - -
롯데에이엠씨㈜ 100.00% - - - - - - - - -
롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - 50.00% -
마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - -
스틱인터랙티브㈜ - - - - - - - - - -
㈜에스디제이 - - - - - - - - - -
롯데캐피탈㈜ - 32.59% 4.69% - - - - - - -
롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - -
롯데벤처스㈜ - 39.97% - - - - - - - -
출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데하이마트㈜ 롯데케미칼㈜ 롯데정밀화학㈜ 한국후지필름㈜ 롯데알미늄㈜ 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 롯데멤버스㈜ 롯데상사㈜ 롯데글로벌로지스㈜ 롯데렌탈㈜
롯데지주㈜ - - - - 5.05% - - - - -
㈜호텔롯데 - - - - - - - - - -
롯데면세점제주㈜ - - - - - - - - - -
㈜부산롯데호텔 - - - - - - - - - -
롯데물산㈜ - - - - - - - - - -
스마일위드㈜ - - - - - - - - - -
롯데디에프리테일㈜ - - - - - - - - - -
롯데제과㈜ - - - - 10.03% - - - - -
롯데칠성음료㈜ - - - - 7.35% - - - - -
롯데푸드㈜ - - - - - - - - - -
롯데네슬레코리아㈜ - - - - - - - - - -
롯데지알에스㈜ - - - - - - - - - -
㈜롯데아사히주류 - - - - - - - - - -
㈜충북소주 - - - - - - - - - -
엠제이에이와인㈜ - - - - - - - - - -
씨에이치음료㈜ - - - - - - - - - -
㈜백학음료 - - - - - - - - - -
스위트위드㈜ - - - - - - - - - -
산청음료㈜ - - - - - - - - - -
그린위드㈜ - - - - - - - - - -
푸드위드㈜ - - - - - - - - - -
롯데쇼핑㈜ - - - - - - - - - -
롯데역사㈜ - - - - - - - - - -
㈜코리아세븐 - - - - - - - - - -
에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - - -
㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - - -
롯데김해개발㈜ - - - - - - - - - -
롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - -
롯데지에프알㈜ - - - - - - - - - -
롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - -
한국에스티엘㈜ - - - - - - - - - -
씨에스유통㈜ - - - - - - - - - -
롯데하이마트㈜ 2.00% - - - - - - - - -
롯데인천개발㈜ - - - - - - - - - -
롯데인천타운㈜ - - - - - - - - - -
롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - - -
롯데울산개발㈜ - - - - - - - - - -
롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - - -
롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - - -
롯데케미칼㈜ - - - - - - - - - -
㈜케이피켐텍 - 100.00% - - - - - - - -
롯데엠시시㈜ - 50.00% - - - - - - - -
삼박엘에프티㈜ - 100.00% - - - - - - - -
롯데미쓰이화학㈜ - 50.00% - - - - - - - -
롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - 50.00% - - - - - - - -
롯데정밀화학㈜ - 31.13% 1.28% - - - - - - -
한덕화학㈜ - 50.00% - - - - - - - -
롯데지에스화학㈜ - 51.00% - - - - - - - -
한국후지필름㈜ - - - 0.02% 2.59% - - - - -
롯데알미늄㈜ - - - - - - - - - -
캐논코리아비즈니스솔루션㈜ - - - - - - - - - -
㈜엔젤위드 - - - - - 100.00% - - - -
롯데건설㈜ - 43.79% - - 9.95% - - - - -
롯데멤버스㈜ - - - - - - 0.00% - - -
롯데상사㈜ - - - - 5.87% - - 7.55% - -
롯데글로벌로지스㈜ - - - - - - - - 0.01% -
롯데부산신항로지스㈜ - - - - - - - - 51.00% -
롯데렌탈㈜ - - - - - - - - - -
롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - 100.00%
㈜그린카 - - - - - - - - - 84.71%
㈜이지고 - - - - - - - - 40.00% -
서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - 37.55% -
서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - 37.55% -
렌탈파트너㈜ - - - - - - - - - 100.00%
롯데정보통신㈜ - - - - - - - - - -
㈜대홍기획 - - - - - - - - - -
㈜모비?미디어 - - - - - - - - - -
㈜엠허브 - - - - - - - - - -
롯데미래전략연구소㈜ - - - - - - - - - -
㈜롯데자이언츠 - - - - 5.00% - - - - -
㈜씨텍 - 50.00% - - - - - - - -
롯데제이티비㈜ - - - - - - - - - -
롯데자산개발㈜ - - - - - - - - - -
마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - -
은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - -
롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - - -
거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - -
롯데에이엠씨㈜ - - - - - - - - - -
롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - - -
마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - -
스틱인터랙티브㈜ - - - - - - - - - -
㈜에스디제이 - - - - - - - - - -
롯데캐피탈㈜ - - - - - - - - - -
롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - 100.00%
롯데벤처스㈜ - - - - - - - - - -
출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데정보통신㈜ ㈜대홍기획 롯데자산개발㈜ 롯데캐피탈㈜
롯데지주㈜ - - - -
㈜호텔롯데 - - - -
롯데면세점제주㈜ - - - -
㈜부산롯데호텔 - - - -
롯데물산㈜ - - - -
스마일위드㈜ - - - -
롯데디에프리테일㈜ - - - -
롯데제과㈜ - - - -
롯데칠성음료㈜ - - - -
롯데푸드㈜ - - - -
롯데네슬레코리아㈜ - - - -
롯데지알에스㈜ - - - -
㈜롯데아사히주류 - - - -
㈜충북소주 - - - -
엠제이에이와인㈜ - - - -
씨에이치음료㈜ - - - -
㈜백학음료 - - - -
스위트위드㈜ - - - -
산청음료㈜ - - - -
그린위드㈜ - - - -
푸드위드㈜ - - - -
롯데쇼핑㈜ - - - -
롯데역사㈜ - - - -
㈜코리아세븐 - - - -
에프알엘코리아㈜ - - - -
㈜우리홈쇼핑 - - - -
롯데김해개발㈜ - - - -
롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - -
롯데지에프알㈜ - - - -
롯데송도쇼핑타운㈜ - - - -
한국에스티엘㈜ - - - -
씨에스유통㈜ - - - -
롯데하이마트㈜ - - - -
롯데인천개발㈜ - - - -
롯데인천타운㈜ - - - -
롯데타운동탄㈜ - - - -
롯데울산개발㈜ - - - -
롯데컬처웍스㈜ - - - -
롯데디엠씨개발㈜ - - - -
롯데케미칼㈜ - - - -
㈜케이피켐텍 - - - -
롯데엠시시㈜ - - - -
삼박엘에프티㈜ - - - -
롯데미쓰이화학㈜ - - - -
롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - -
롯데정밀화학㈜ - - - -
한덕화학㈜ - - - -
롯데지에스화학㈜ - - - -
한국후지필름㈜ - - - -
롯데알미늄㈜ - - - -
캐논코리아비즈니스솔루션㈜ - - - -
㈜엔젤위드 - - - -
롯데건설㈜ - - - -
롯데멤버스㈜ - - - 4.60%
롯데상사㈜ - - - -
롯데글로벌로지스㈜ - - - -
롯데부산신항로지스㈜ - - - -
롯데렌탈㈜ - - - -
롯데오토케어㈜ - - - -
㈜그린카 - - - -
㈜이지고 - - - -
서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - -
서울복합물류자산관리㈜ - - - -
렌탈파트너㈜ - - - -
롯데정보통신㈜ 1.73% - - -
㈜대홍기획 - 0.05% - -
㈜모비?미디어 - 100.00% - -
㈜엠허브 - 99.90% - -
롯데미래전략연구소㈜ - - - -
㈜롯데자이언츠 - - - -
㈜씨텍 - - - -
롯데제이티비㈜ - - - -
롯데자산개발㈜ - - - -
마곡지구피에프브이㈜ - - 100.00% -
은평피에프브이㈜ - - 100.00% -
롯데쇼핑타운대구㈜ - - - -
거제피에프브이㈜ - - 95.00% -
롯데에이엠씨㈜ - - - -
롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - -
마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - 83.33% -
스틱인터랙티브㈜ - 68.00% - -
㈜에스디제이 - - - -
롯데캐피탈㈜ - - - -
롯데오토리스㈜ - - - -
롯데벤처스㈜ - - - -

&cr;

5. 타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
1 10 11 691,300 22,512 - 713,812 - - - - - - - - 1 1 1,320 - - 1,320 1 11 12 692,620 22,512 - 715,132
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;

가. 채무보증 내역&cr;&cr; - 국내 채무보증 : 당분기말 현재 해당사항 없습니다.&cr;- 해외채무보증 : 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할전의 회사(구 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있으며, 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천USD)

성명(법인명) 관계 채권자 채무내용 보증 기간 거 래 내 역 (잔액) 비고
기초 증가 감소 당분기말
Lotte Confectionery Rus LLC 종속기업 우리은행 바래인지점 지급보증 2020.10.15&cr; ~2022.10.13 16,800 - - 16,800
(주)KEB하나은행 &cr; 암스테르담지점 지급보증 2021.04.30&cr; ~2023.04.22 14,000 - - 14,000
씨티은행&cr; 모스크바지점 지급보증 2021.04.19&cr; ~2023.04.19 5,000 - - 5,000
(주)KEB하나은행 &cr; 바레인지점 지급보증 2021.04.22&cr; ~2023.04.22 5,000 - - 5,000
Lotte India co.,Ltd. 종속기업 우리은행 런던지점 지급보증 2020.02.26&cr; ~2025.01.22 24,600 - - 24,600
KEB 하나은행 &cr; 바레인지점 지급보증 2020.03.30&cr; ~2021.05.03 4,500 - 4,500 -

&cr; 나. 담보제공 내역&cr;&cr; 당분기말 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;

2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; 가. 유형자산 거래내역&cr; ( 단위: 백만원)

성명(법인명) 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 처분손익
롯데알미늄(주) 계열회사 자산매입 2021.01.01&cr; ~2021.09.30 유형자산 자산매입 1,867 -
롯데정보통신㈜ 계열회사 자산매입 2021.01.01&cr; ~2021.09.30 유형자산 자산매입 2,603 -
롯데캐피탈(주) 계열회사 자산매입 2021.01.01&cr; ~2021.09.30 유형자산 자산매입 234 -

※ 거래금액이 1억원미만 회사 거래 생략 하였습니다.&cr;※ 별도기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 위거래 외 교환, 증여, 양수의 거래는 없습니다 .&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; 당분기말 대주주와의 영업거래 중 공시대상 거래내역은 없습니다.

&cr; 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 &cr;당사는 주주(대주주를 제외한 5% 이상 주주), 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사항이 없습니다. &cr;

&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

 2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr; 가. 중요한 소송사건&cr;해당사항 없음 &cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;해당사항 없음

&cr; 다. 분할 전 회사 채무에 대한 연대 책임&cr;당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할전의 회사(구 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr; 라. 채무보증 현황&cr;

- Lotte Confectionery RUS LLC는 당사가 100%를 소유한 러시아 현지 법인으로 당사는 Lotte Confectionery RUS LLC가 우리은행으로부터 차입한 USD 14,000,000 의 120% 와 KEB 하나은행으로부터 차입한 USD 19,000,000 및 씨티은행으로부터 차입한 USD 5,000,000 를 100% 지급보증하였습니다.&cr;- Lotte India co.,Ltd는 당사가 98.57%를 소유한 인도 현지 법인으로 당사는 Lotte India co.,Ltd가 우리은행으로부터 차입한 USD 20,500,000의 120%를 지급보증하였습니다.

&cr; (외화 단위: 천 USD)

채무보증회사 채무자 채권자 채무보증금액 채무금액 보증기간
계약통화 계약금액 계약통화 계약금액
롯데제과 Lotte Confectionery RUS LLC 우리은행 바레인지점 USD 16,800 USD 14,000 20.10.15 ~ 22.10.13
KEB하나은행 USD 14,000 USD 14,000 21.04.30 ~ 23.04.22
씨티은행 USD 5,000 USD 5,000 21.04.19 ~ 23.04.19
KEB하나은행 USD 5,000 USD 5,000 21.04.22 ~ 23.04.22
Lotte India co.,Ltd

우리은행 런던지점

(주1)

 USD 24,600 USD 17,075 20.02.26 ~ 25.01.22

(주1) 당기중 USD 1,025,000을 상환하였습니다.&cr;&cr; 마. 채무인수 약정 현황&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 바. 그 밖의 우발채무 등&cr;그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 III. 재무에 관한 사항 중 '3. 연결재무제표 주석'과 '5. 재무제표 주석'의 우발부채와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없음

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr; 가. 합병 등의 사후정보&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 나. 녹색경영&cr; (환경경영시스템) 당사는 환경경영시스템 (ISO14001)을 도입하여 제품, 서비스와 관련된 환경영향을 체계적으로 관리하고 있으며, 정기적인 내ㆍ외부심사를 통하여 환경경영 추진활동을 지속 개선하고 있습니다.&cr; &cr;(친환경 포장) 당사는 'SMART RECYCLE' 프로젝트를 통하여 적극적인 친환경 포장재 도입을 추진하고 있습니다. 재활용과 분리배출이 용이한 포장재 사용을 확대하고 있으며, 플라스틱 사용 저감 및 제조 부산물을 활용한 포장재 연구를 진행하고 있습니다.&cr; &cr;(환경 목표 수립) 위 내용을 통해 당사는 2025년까지 (1)용기 및 트레이에 사용되는 플라스틱 사용량의 25% 저감, (2)패키지에 사용되는 잉크와 용제 사용량 550t 저감, (3)부산물을 활용한 친환경 종이 포장재 4,200t 사용 계획을 수립하고 달성하고자 합니다. 더불어 2030년까지 온실가스 배출량을 BAU 대비 30% 가량 저감하고, 2040년까지 RE100 및 탄소 중립을 실현할 예정입니다.&cr;&cr; 다. 사회공헌활동&cr;당사는 2013년부터 '맛있는 나눔, 따뜻한 세상'이라는 사회공헌 슬로건을 바탕으로 다양한 사회공헌 프로그램을 지속 운영하고 있습니다. 매년 농어촌 지역아동센터인 '스위트홈'을 건립하고 있으며, 올해 9호점 개소를 앞두고 있습니다. 또한 의료 서비스 취약계층을 위한 치아검진 방문 프로그램 '닥터 자일리톨 버스'를 운영하고 있고, 그 외에도 초등학교 놀이공간 구축 사업인 '스위트스쿨' 등 사회적 가치를 창출할 수 있는 활동을 확대하고 있습니다.&cr;

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
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(단위 : 백만원)
LOTTE QINGDAO&cr;FOODS CO., Ltd.1996.08.28

No. 149, Zhu Zhou Road, Hightech

Industrial Park Laoshan, Qingdao, China

과자제조판매20,259 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;(S.E.A) Pte. Ltd.2011.05.11 2 Sims Close #03-06 Gemini @ Sims,&cr; Singapore 387298과자판매5,436 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XHAVMOR ICE CREAM&cr;PRIVATE LIMITED(주1)2006.03.27 2ndFloor, Commerce House-4, Beside Shell Petro&cr; Pump,100ft, Road, Prahalad, Nagar, Ahmedabad,&cr; India 아이스크림&cr;제조판매48,064 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호X스위트위드㈜2016.04.01 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 식품소분업970 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;RUS LLC2007.04.13117342, Russia, Moscow, Profsoyuznaya str. &cr;65 korp. 1, 10 Floor과자제조판매56,862 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;Holdings (Europe) B.V. 2008.07.01 Strawinskylaan 3127 8th floor 1077 ZX Amsterdam투자147,236 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Chocolaterie Guylian N.V1967.06.01 Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklaas, Belgium 과자제조판매106,569 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Chocolaterie Guylian&cr;Deutschland GmbH1995.12.31 Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany 과자 판매4,333 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XAimee BVBA2003.03.26 Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklaas, Belgium 과자 판매756 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian Iberia, LDA 2008.07.08 Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,&cr; Queluz de Baixo, Portugal 과자 판매3,790 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian UK Ltd2000.08.24 3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington,&cr; Oxford, Great Britain 과자 판매11,147 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian USA, Inc1994.03.17 560 SYLVAN AVENUE, Englewood Cliffs,&cr; NJ, U.S.A. 과자 판매52 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Kolson(Pvt.) Limited1975.03.11 Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area,&cr;Scheme 16, Karachi, Pakistan 과자 판매77,079 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당 LOTTE Rakhat JSC1942.03.01 Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov &cr; Street, 2a 과자제조판매130,721 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Rahkat-Shymkent LLP2000.6.20 Kazakhstan, Shymkent City, Klara Zetkin str., 63 과자제조판매39,104 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Shymkent&cr;Trading House LLP2001.05.01 Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60 과자 판매8,827 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Astana LLP1999.12.13 Kazakhstan, Nursltan City, &cr; Jahansha Dosmuhameduli, 46과자 판매1,278 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Aktobe LLP2000.05.01 Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave.,&cr; 6/1, apt.2 과자 판매1,462 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Aktau LLP1999.12.01 Kazakhstan, Aktau City, Basa ORS, building 2 과자 판매1,203 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Oral LLP2000.07.01 Kazakhstan, Uralsk City, Vokzalnaya str., 2 과자 판매1,753 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Taldykorgan LLP2000.05.05 Kazakhstan, Taldykorgan City, &cr;Tynyshbekova str., 88 과자 판매532 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Karaganda LLP2000.07.31 Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2 과자 판매1,049 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XAlmaty Sweets LLC1998.10.01 Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306 과자 판매2,110 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat TR LLP2002.11.08 Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18 운수업664 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XL & M Confectionery&cr;Pte. Ltd.(주1)2016.05.09 10 Anson Road #23-14L International Plaza,&cr; Singapore(079903)투자12,314 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte India Co., Ltd.(주1)1954.03.26 No. 4/111, Mount Poonaallee Road,&cr; Manapakkam, Chennai, India ( PIN : 600089) 과자제조판매108,001 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당L&M Mayson Company&cr;Limited(주2)2017.07.26 No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin&cr; Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township,&cr; yangon Region, Myanmar. 과자제조판매47,444 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호X
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

(주1) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED, L & M Confectionery Pte., &cr;Ltd. 및 Lotte India Co., Ltd.는 3월 결산법인이며, 최근 사업연도말 자산총액은 &cr;2020년12월 31일 기준입니다.&cr;(주2) L&M Mayson Company Limited는 9월 결산법인이며 사업연도말 자산총액은 2020년 12월 31일 기준입니다.&cr;※ 주요종속회사 기준 : 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상이거나 자산총액이 750억 이상&cr;

 2. 계열회사 현황(상세)
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2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
11롯데지주㈜1101110076300 롯데렌탈㈜1101113326588 롯데쇼핑㈜1101110000086 롯데위탁관리부동산투자회사㈜1101117061081 롯데정밀화학㈜1812110000013 롯데정보통신㈜1101116557114 롯데제과㈜1101116536481 롯데칠성음료㈜1101110003684 롯데케미칼㈜1101110193196 롯데푸드㈜1101110033722 롯데하이마트㈜1101110532633 74거제피에프브이㈜1101116882925 그린위드㈜1101117915395 렌탈파트너㈜1101117904372 롯데건설㈜1101110014764 롯데글로벌로지스㈜1101110578231 롯데김해개발㈜1955110125398 롯데네슬레코리아㈜1101110548052 롯데디에프리테일㈜1101110205339 롯데디엠씨개발㈜1101116959188 롯데멤버스㈜1101115605790 롯데면세점제주㈜2201110130616 롯데물산㈜1101110320707 롯데미래전략연구소㈜1101116609402 롯데미쓰이화학㈜2062110042966 롯데베르살리스엘라스토머스㈜2062110050365 롯데벤처스㈜1101115964112 롯데상사㈜1101110159099 롯데송도쇼핑타운㈜1201110562985 롯데쇼핑타운대구㈜1701110568404 롯데수원역쇼핑타운㈜2811110092342 롯데알미늄㈜1101110003121 롯데에이엠씨㈜1101117056660 롯데엠시시㈜1614110016995 롯데역사㈜1101110505903 롯데오토리스㈜1341110213433 롯데오토케어㈜1101115082922 롯데울산개발㈜2301110254240 롯데인천개발㈜1201110639594 롯데인천타운㈜1201110709298 롯데자산개발㈜1101112394263 롯데제이티비㈜1101113685710 롯데지알에스㈜1101110262850 롯데지에스화학㈜2062110073383 롯데지에프알㈜1101112730962 롯데캐피탈㈜1101111217416 롯데컬처웍스㈜1101116768969 롯데부산신항로지스㈜1801110684282 롯데타운동탄㈜1348110349565 마곡엘앤타워피에프브이㈜1101117472668 마곡지구피에프브이㈜1101115472818 산청음료㈜1948110004183 삼박엘에프티㈜1615110034466 서울복합물류자산관리㈜1101114659970 서울복합물류프로젝트금융투자㈜1101114660232 스마일위드㈜1101116986066 스위트위드㈜1313110163108 스틱인터랙티브㈜1101114045426 씨에스유통㈜1101111178840 씨에이치음료㈜1346110040480 에프알엘코리아㈜1101113133298 엠제이에이와인㈜1101113942582 은평피에프브이㈜1101115511864 ㈜그린카1101114236520 ㈜대홍기획1101116707800 ㈜롯데아사히주류1101110530033 ㈜롯데자이언츠1101110317556 ㈜모비?미디어1101114519992 ㈜백학음료1349110029305 ㈜부산롯데호텔1801110053461 ㈜씨텍1101110589171 ㈜에스디제이1101115850593 ㈜엔젤위드1314110292939 ㈜엠허브1101111619729 ㈜우리홈쇼핑1101112248957 ㈜이지고1101117116183 ㈜충북소주1501110082218 ㈜케이피켐텍2301110100443 ㈜코리아세븐1101110899976 ㈜호텔롯데1101110145410 캐논코리아비즈니스솔루션㈜1301110007666 푸드위드㈜1501110279873 한국에스티엘㈜1101114676792 한국후지필름㈜1101116707214 한덕화학㈜1101111144388
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
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2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
LOTTE QINGDAO&cr; FOODS CO., LTD.비상장2005.03.31경영참가11,826 - 90.00 18,223 - - - - 90.00 18,223 20,259 -29 Lotte Confectionery&cr; (S.E.A.) Pte. Ltd.비상장2011.09.16경영참가6,875 - 100.00 6,875 - - - - 100.00 6,875 5,436 246 HAVMOR ICECREAM&cr;PRIVATE LIMITED(주1)비상장2017.12.16경영참가167,158 10,000,000 100.00 153,515 - - - 10,000,000 100.00 153,515 59,181 599 스위트위드㈜비상장2018.01.03경영참가313 800,000 100.00 313 - - - 800,000 100.00 313 970 -26

Lotte Confectionery

RUS LLC

비상장2018.05.17경영참가22,615 - 100.00 22,615 - 22,512 - - 100.00 45,127 56,862 -4,193 Lotte Confectionery&cr; Holdings (Europe) B.V.비상장2018.12.20경영참가107,829 56,100,000 51.00 100,106 - - - 56,100,000 51.00 100,106 188,545 1,304 Lotte Kolson(Pvt.) &cr;Limited비상장2018.12.20경영참가42,845 99,129,16196.50 44,240 - - - 99,129,16196.50 44,240 77,079 -975 LOTTE Rakhat JSC상장2018.12.20경영참가209,167 3,440,362 95.57 215,982 - - - 3,440,362 95.57 215,982 153,588 23,082 L&M Mayson &cr;Company &cr;Limited (주2)비상장2018.12.28경영참가44,256 14,548,786 45.50 35,196 - - - 14,548,786 45.50 35,196 41,772 2,825 L & M Confectionery &cr;Pte. Ltd. (주3)비상장2019.01.29경영참가33,655 - 100.00 26,687 - - - - 100.00 26,687 12,589 0 Lotte India Co., Ltd. &cr;(주4)비상장2019.12.18경영참가67,548 10,708,440 98.57 67,548 - - - 10,708,440 98.57 67,548 111,360 2,367

롯데농식품 &cr;테크펀드 1호

비상장2020.11.30단순투자1,320 3,300 21.71 1,320 - - - 3,300 21.71 1,320 6,063 -17 - - 692,620 - - - - - 715,132 733,704 25,183
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(주1) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED는 3월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 03월 31일 기준이며 당기순손익은 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 입니다.&cr;(주2) L&M Mayson Company Limited 는 9월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 9월 30일 기준이며 당기순손익은 2020년 10월 1일부터 2021년 9월 30일까지 입니다.&cr;(주3) L & M Confectionery Pte. Ltd.는 3월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 03월 31일 기준이며 당기순손익은 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 입니다.&cr;(주4) Lotte India Co., Ltd.는 3월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 03월 31일 기준이며 당기순손익은 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 입니다.

※ 총 발행주식수 대비 보유주식수로 계산한 직접 지분율 기준입니다.

※ 별도기준으로 작성되었습니다.

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 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음