분기보고서 5.6 롯데웰푸드 주식회사

1 Y 110111-6536481

분 기 보 고 서

(제 8 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 05월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	롯데웰푸드(주)
대 표 이 사 :	이 창 엽
본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 양평로21길 10
	(전 화) 02-2670-6114
	(홈페이지) https://www.lottewellfood.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) ESG부문장 (성 명) 최 규 상
	(전 화) 02-2670-6114

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

II. 사업의 내용

III. 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

XII. 상세표

【 전문가의 확인 】

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인ㆍ서명.jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사] (대표 제품) 당사는 건과, 빙과 제품 등을 생산하여 최종 소비자들에게 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 제공하고 있습니다. 건과 주력 상품으로는 자일리톨, 빼빼로, 가나, 몽쉘, 꼬깔콘 등이 있으며 빙과 주력 상품으로는 월드콘, 설레임, 옥동자, 찰떡아이스 등이 있습니다. 합병 이후로는 돼지바, 구구, 아맛나, 국화빵 등의 빙과 제품 또한 판매하고 있습니다. 그 외에도 베이커리류와 유지식품 및 육가공 등의 제품을 판매하고 있습니다. (매출 실적) 2024년 1~3월 당사의 매출액은 763,974(백만원)입니다. 이 중 제품이 637,066(백만원)으로 83.4%, 상품이 126,908(백만원)으로 16.6%를 차지하고 있습니다. 또한, 내수가 715,752(백만원), 수출이 48,222(백만원)으로 집계되었으며 총 판매 중량은 139,677(TON)입니다. [종속회사] 당사의 종속회사는 34개사이며, 이 중 '기업공시작성기준'상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 6개입니다. 식품제조판매 회사로는 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Rakhat JSC, Lotte India Co., Ltd., Lotte Confectionery RUS LLC, HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 로 5개사가 있으며, 투자업종의 Lotte Confectionery Holdings(Europe) B.V. 1개사가 있습니다. 2024년 1~3월 Chocolaterie Guylian N.V.의 총 매출액은 17,117(백만원), Lotte Rakhat JSC는 66,329(백만원), Lotte India Co., Ltd.은 30,270(백만원), Lotte Confectionery RUS LLC은 19,870(백만원), HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 는 34,318(백만원)으로 집계되었습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

[지배회사] 당사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과 제품, 유지식품, 육가공 등을 생산, 판매하고 있습니다. 2024년 1~3월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표 등	매출액(비율)
					제8기 1분기	제7기	제6기
식품제조및판매업	제 품	껌, 캔디	내 수및수 출	자일리톨,애니타임 등	43,070(5.6%)	176,151(5.3%)	147,819(6.0%)
		비스킷, 초콜릿		마가렛트,빼빼로 등	149,765(19.6%)	605,445(18.3%)	578,403(23.7%)
		빙과, 기타		월드콘,설레임 등	157,406(20.6%)	784,602(23.8%)	660,482(27.0%)
		유지식품 등		그랜드마아가린 등	161,953(21.2%)	683,206(20.7%)	376,140(15.4%)
		육가공 등		로스팜 등	124,872(16.3%)	507,486(15.4%)	268,089(11.0%)
		소 계		-	637,066(83.4%)	2,756,890(83.5%)	2,030,933(83.1%)
	상 품기 타	빙 과		옥동자,티코 등	14,132(1.8%)	81,964(2.5%)	76,951(3.1%)
		유지식품 등		팜스테아린탈색유 등	42,586(5.6%)	233,304(7.1%)	120,762(4.9%)
		육가공 등		훈제오리슬라이스 등	8,086(1.1%)	32,181(1.0%)	18,749(0.8%)
		기타		크런키,드림카카오 등	62,104(8.1%)	196,413(6.0%)	196,460(8.0%)
		소계		-	126,908(16.6%)	543,862(16.5%)	412,922(16.9%)
	합 계			-	763,974(100.0%)	3,300,752(100.0%)	2,443,855(100.0%)

[주요종속회사]주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2024년 1~3월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(1) Chocolaterie Guylian N.V.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	매출액(비율)	비고
식품제조및판매업	제 품	건과(초콜릿)	내 수및수 출	17,117(100.0%)	-
	상 품	건과(초콜릿)		-(0.00%)
	기 타			-(0.00%)
	합 계			17,117(100.0%)

(2) LOTTE Rakhat JSC

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	매출액(비율)	비고
식품제조및판매업	제 품	건과(캔디, 초콜릿 外)	내 수및수 출	64,701(97.5%)	-
	상 품	건과(비스킷, 파이 外)		1,628(2.5%)
	합 계			66,329(100.0%)

(3) Lotte India Co., Ltd.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	매출액(비율)	비고
식품제조및판매업	제 품	건과(캔디, 초콜릿 外)	내 수및수 출	28,730(94.9%)	-
	상 품	건과(비스킷, 파이 外)		1,540(5.1%)
	합 계			30,270(100.0%)

(4) Lotte Confectionery RUS LLC

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	매출액(비율)	비고
식품제조및판매업	제 품	건과(파이, 캔디)	내 수및수 출	18,291(92.1%)	-
	상 품	건과(비스킷, 초콜릿 外)		1,579(7.9%)
	합 계			19,870(100.0%)

(5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	매출액(비율)	비고
식품제조및판매업	제 품	빙과	내 수및수 출	34,176(99.6%)	-
	상 품	빙과		83(0.2%)
	기 타	빙과		59(0.2%)
	합 계			34,318(100.0%)

나. 주요 제품의 가격변동 추이

(단위 : 원)

품목 및 구분	제8기 1분기	제7기	제6기	비고
자일리톨 용기 100g	4,560 / 개	4,560 / 개	3,800 / 개	ㆍ7기 중량 변경 (87g→100g)
빼빼로 초코 54g	1,292 / 개	1,292 / 개	1,140 / 개	-
가나 마일드 34g	912 / 개	912 / 개	760 / 개	-
몽쉘 생크림 오리지널 소 204g	2,508 / 개	2,508 / 개	2,280 / 개	ㆍ7기 중량 변경 (192g→204g)
월드콘 바닐라 160ml	912 / 개	912 / 개	760 / 개	-
돼지바 70ml	456 / 개	456 / 개	380 / 개	-
의성마늘프랑크 70g	1,800 / 개	1,800 / 개	1,650 / 개	-
파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml	938 / 개	938 / 개	863 / 개	-
Chefood 치즈스틱 400g	6,735 / 개	6,735 / 개	6,360 / 개	-

(1) 산출기준(자일리톨 용기 100g, 빼빼로 초코 54g, 가나 마일드 34g, 몽쉘 생크림 오리지널 소 204g, 월드콘 바닐라 160ml, 돼지바 70ml) : 소비자가 * 76%(2) 산출기준(의성마늘프랑크 70g, 파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml, Chefood 치즈스틱 400g) : 소비자가 *75%(3) 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동 및 중량 변경

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항 당사에서 구매하는 주요 원재료는 농산물 등을 직수입 하거나 국내에서 가공 후 공급되는 원재료를 주로 사용합니다. 주요 원재료 분류별 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

구분	제8기 1분기	제7기	제6기	공급업체	주요 품목
	24년	23년	22년
당류	1,175	1,044	921	CJ제일제당, 대상 外	설탕, 전분당
유지원유	1,541	1,777	2,649	롯데상사, Bunge 外	대두유, 팜유, 야자유
유제품류	4,974	5,747	5,801	HAVERO, CAMPINA, DMK 外	가공버터
코코아류	5,532	4,228	3,711	OLAM, BC, CARGILL 外	코코아 원두
육가공류	4,324	4,627	5,002	Smithfield, JBS 外	수입전지, 국산후지

※상기 가격은 분류별 누적 평균 단가입니다. [단위 : 원/kg]

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

[지배회사] 당사는 국내 생산 공장을 기준으로 2024년 1~3월 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 "라인별 시간당 최대 생산 금액 × 1일 작업 시간 × 작업일수"의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다. 2024년 1~3월 당사의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 1,609,671백만원입니다. 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일×4주)로 적용하였습니다.

(1) 생산능력

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	품목	제8기 1분기		제7기		제6기		비 고
		중량	금액	중량	금액	중량	금액
식품제조및판매업	껌, 캔디	7,170	118,247	26,991	417,507	27,719	414,000	-
	비스킷, 초콜릿	34,241	341,457	111,826	1,170,876	106,011	1,076,400
	빙과, 기타	65,449	447,673	355,721	1,830,556	334,557	1,724,400
	유지식품 등	141,238	361,159	557,024	1,501,128	280,232	811,373
	육가공 등	46,775	341,135	185,642	1,348,194	89,818	637,617
합 계		294,873	1,609,671	1,237,204	6,268,261	838,337	4,663,790

(2) 생산능력의 산출근거 - 산출방법 등

구 분	일수(월)	시간(일)	생산단위(KG/H)	생산능력(TON)	비 고
껌, 캔디	20	21	5,691	7,170	-
비스킷, 초콜릿	20	21	27,175	34,241
빙과, 기타	20	21	51,943	65,449
유지식품 등	20	21	112,094	141,238
육가공 등	20	21	37,123	46,775
합 계	-	-	-	294,873

* 산출기준 : 라인별 시간당 최대 생산 금액 × 1일 작업 시간 × 작업일수 [주요종속회사](1) Chocolaterie Guylian N.V. Chocolaterie Guylian N.V.의 2024년 1~3월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 83,378백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일×4주)로 적용하였습니다. (2) LOTTE Rakhat JSC LOTTE Rakhat JSC의 2024년 1~3월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 139,760백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일×4주)로 적용하였습니다. (3) Lotte India Co., Ltd. Lotte India Co., Ltd.의 2024년 1~3월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 37,176백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일×4주)로 적용하였습니다. (4) Lotte Confectionery RUS LLC Lotte Confectionery RUS LLC의 2024년 1~3월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 20,465백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일×4주)로 적용하였습니다. (5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 의 2024년 1~3월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 59,377백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일×4주)로 적용하였습니다. 다. 생산실적 및 가동률

[지배회사] 당사의 2024년 1~3월 생산실적은 693,866백만원으로 평균 가동률은 45.7%로 집계되었습니다. (1) 생산실적

(단위 : TON, 백만원)

부문	품목	제8기 1분기		제7기		제6기		비 고
		중 량	금 액	중 량	금 액	중량	금액
식품제조및판매업	껌, 캔디	2,440	40,245	11,231	173,725	10,710	159,964	-
	비스킷, 초콜릿	13,884	138,457	57,407	601,079	59,005	599,122
	빙과, 기타	29,572	202,276	150,237	773,126	138,719	714,996
	유지식품 등	70,671	180,713	276,439	744,979	138,916	402,212
	육가공 등	18,123	132,174	72,116	523,729	40,159	285,086
합 계		134,690	693,866	567,430	2,816,638	387,509	2,161,380

(2) 당해 가동률

(단위 : HR, %)

사업소(사업부문)	분기가동가능시간	분기실제가동시간	평균가동률	비 고
식품제조판매업	1,260	576	-	-
합계	1,260	576	45.7%

[주요종속회사](1) Chocolaterie Guylian N.V. 2024년 1~3월 Chocolaterie Guylian N.V.의 생산실적은 16,095백만원이며, 평균 가동률은 19.3%로 집계 되었습니다. (2) LOTTE Rakhat JSC 2024년 1~3월 LOTTE Rakhat JSC의 생산실적은 75,496백만원이며, 평균 가동률은 54.0%로 집계 되었습니다. (3) Lotte India Co., Ltd. 2024년 1~3월 Lotte India Co., Ltd.의 생산실적은 35,331백만원이며, 평균 가동률은 95.0%로 집계 되었습니다. (4) Lotte Confectionery RUS LLC 2024년 1~3월 Lotte Confectionery RUS LLC의 생산실적은 19,660백만원이며, 평균 가동률은 96.1%로 집계 되었습니다.

(5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 2024년 1~3월 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED의 생산실적은 37,848백만원이며, 평균 가동률은 63.7%로 집계 되었습니다. 라. 생산설비의 현황 등

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 13개 생산공장(영등포, 평택, 대전, 양산, 부산, 수원, 증평 등)과 각 시, 군에 물류창고, 영업지사 및 영업지점 등 국내사업장이 있으며 유럽, 인도, 중국 등 해외 공장과 사업소에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 사업으로 사업활동을 수행하고 있습니다. [사업장 현황]

지역	사업장	소재지
국내 (본사 및 주요공장)	본사 사옥	서울특별시 영등포구 양평로21길 10
	영등포공장	서울특별시 영등포구 양평로21길 25
	평택공장	경기도 평택시 진위면 경기대로 1952
	대전공장	대전광역시 대덕구 문평로 18번길 21
	양산공장	경상남도 양산시 양산대로 511(산막동)
	부산공장	부산광역시 기장군 정관읍 산단2로 11
	수원공장	경기도 화성시 정남면 괘랑1길 42-27
	증평공장	충청북도 증평군 도안면 원명로47
	천안공장	충청남도 천안시 서북구2 공단4로 19
	포승공장	경기도 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 25
	안산공장	경기도 안산시 단원구 성곡로 32
	횡성공장	강원도 횡성군 안흥면 봉화로 790
	청주공장	충청북도 청주시 흥덕구 대신로164번길 69
	김천공장	경상북도 김천시 공단3길 94
국내 (종속회사)	스위트위드㈜	경기도 평택시 진위면 경기대로 1952
	한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호	서울시 영등포구 의사당대로 88
	한국투자 그린테크 신기술조합	서울시 영등포구 의사당대로 88
	푸드위드㈜	충청북도 청주시 흥덕구 대신로164번길 69
	롯데후레쉬델리카 제1호㈜	경기도 용인시 기흥구 중부대로 874번길 2-1
	롯데후레쉬델리카 제2호㈜	경기도 평택시 세교산단로 101번길 47
	롯데후레쉬델리카 제3호㈜	경상남도 양산시 어곡공단4길 31
	롯데후레쉬델리카 제4호㈜	광주시 북구 하서로 270
해외 (종속회사)	LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.	No. 149, Zhu Zhou Road, Hightech Industrial Park Laoshan, Qingdao, China
	Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.	2 Sims Close #03-06 Gemini @ Sims, Singapore 387298
	HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED	2ndFloor, Commerce House-4, Beside Shell PetroPump,100ft, Road, Prahalad, Nagar, Ahmedabad, India
	Lotte Confectionery RUS LLC	65, Profsoyuznaya str. Building1, 10 floor, Moscow, 11, Russia
	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.	Strawinskylaan 3127 8th floor 1077 ZX Amsterdam
	Chocolaterie Guylian N.V.	Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklaas, Belgium
	Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH	Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany
	Aimee BVBA	Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklaas, Belgium
	Guylian Iberia, LDA	Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,Queluz de Baixo, Portugal
	Guylian UK Ltd	3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington, Oxford,Great Britain
	Guylian USA, Inc	560 SYLVAN AVENUE, Englewood Cliffs, NJ, U.S.A.
	Lotte Kolson(Pvt.) Limited	Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area, Scheme 16,Karachi, Pakistan
	LOTTE Rakhat JSC	Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov Street, 2a
	Rahkat-Shymkent LLP	Kazakhstan, Shymkent City, Klara Zetkin str., 63
	Rakhat-Shymkent Trading House LLP	Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60
	Rakhat-Astana LLP	Kazakhstan, Astana City, Jahansha Dosmuhameduli, 46
	Rakhat-Aktobe LLP	Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave., 6/1, apt.2
	Rakhat-Aktau LLP	Kazakhstan, Aktau City, Basa ORS, building 2
	Rakhat-Oral LLP	Kazakhstan, Oral City, Vokzalnaya str., 2
	Rakhat-Taldykorgan LLP	Kazakhstan, Taldykorgan City, Tynyshbekova str., 88
	Rakhat-Karaganda LLP	Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2
	Almaty Sweets LLC	Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306
	Rakhat TR	Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18
	L&M Mayson Company Limited	No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township, yangon Region, Myanmar.
	L&M Confectionery Pte. Ltd.	10 Anson Road #23-14L International Plaza,Singapore(079903)
	Lotte India Co., Ltd.	No. 4/111, Mount Poonaallee Road, Manapakkam,Chennai, India ( PIN : 600089)

※ 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 건설중인자산 등으로 구성되어 있으며 당분기말 현재 장부가액은 1조 9,761억으로 전년말대비 4억 증가하였습니다. 2024년 당분기말 신규취득은 616억원 이고, 감가상각비는 370억입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	토 지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	계
기초 장부금액	759,373	453,927	38,051	427,190	17,717	65,802	213,689	1,975,749
취득	-	619	63	5,667	573	7,316	47,323	61,561
대체	-	878	5	11,657	137	3,923	(53,927)	(37,327)
처분	(94)	(69)	-	(24)	(9)	(66)	(31)	(293)
감가상각	-	(5,255)	(657)	(21,352)	(1,879)	(7,900)	-	(37,043)
외화환산차이 등(주1)	1,542	4,182	97	5,081	191	627	1,741	13,461
분기말 장부금액	760,821	454,282	37,559	428,219	16,730	69,702	208,795	1,976,108
취득원가	768,033	837,554	84,086	1,760,774	43,975	338,904	209,118	4,042,444
감가상각누계액	-	(353,411)	(41,949)	(1,314,113)	(24,715)	(268,863)	-	(2,003,051)
국고보조금	-	-	(263)	(313)	(2,530)	(223)	-	(3,329)
손상차손누계액	(7,212)	(29,861)	(4,315)	(18,129)	-	(116)	(323)	(59,956)

(주1) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다.(주2) 당분기말 현재 채권최고액 43,963백만원의 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.※ 상기 유형자산의 객관적인 시가 검토가 어려워서 기재를 생략합니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적 [지배회사]

당사의 매출은 제품의 라인을 기준으로 건과, 빙과, 베이커리, 유지식품, 육가공 등으로 구분됩니다. 건과는 다시 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등으로 나누어지고 있으며, 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제8기 1분기		제7기		제6기		비 고
				중 량	금 액	중 량	금 액	중 량	금 액
식품제조　및　판 매 업	제 품　상 품　기 타	껌캔 디	수 출	313	5,165	1,451	22,451	1,231	18,390	-
			내 수	3,076	50,729	12,413	192,005	10,964	163,757
			계	3,389	55,894	13,864	214,456	12,195	182,147
		비스킷초콜릿	수 출	2,596	25,886	9,098	95,263	8,966	91,042
			내 수	15,833	157,886	58,641	613,996	58,069	589,615
			계	18,429	183,772	67,739	709,259	67,035	680,657
		빙 과기 타	수 출	1,140	7,800	5,466	28,128	4,056	20,904
			내 수	26,171	179,012	173,479	892,731	150,634	776,407
			계	27,311	186,812	178,945	920,859	154,689	797,311
		유지식품 등	수 출	309	1,433	982	6,000	608	3,928
			내 수	71,321	203,105	293,982	910,511	143,378	492,974
			계	71,630	204,538	294,964	916,511	143,986	496,902
		육가공등	수 출	1,555	7,938	4,768	23,019	2,091	8,985
			내 수	17,363	125,020	71,718	516,648	39,903	277,853
			계	18,918	132,958	76,486	539,667	41,994	286,838
합 계			수 출	5,913	48,222	21,766	174,861	16,952	143,249
			내 수	133,764	715,752	610,232	3,125,891	402,948	2,300,606
			합 계	139,677	763,974	631,998	3,300,752	419,900	2,443,855

[주요종속회사]

주요종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 매출은 아래와 같습니다. (1) Chocolaterie Guylian N.V.

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		24년 1~3월		비고
				중량	금액
식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	978	15,922	-
			내 수	73	1,195
			소 계	1,051	17,117
		기 타	내 수	-	-
합 계			수 출	978	15,922
			내 수	73	1,195
			합 계	1,051	17,117

※ Chocolaterie Guylian N.V.의 2024년 1~3월 매출은 17,117백만원입니다.

(2) LOTTE Rakhat JSC

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		24년 1~3월		비고
				중량	금액
식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	2,250	10,881	-
			내 수	11,464	55,448
			소 계	13,714	66,329
합 계			수 출	2,250	10,881
			내 수	11,464	55,448
			합 계	13,714	66,329

※ LOTTE Rakhat JSC의 2024년 1~3월 매출은 66,329백만원 입니다.

(3) Lotte India Co., Ltd.

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		24년 1~3월		비고
				중량	금액
식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	280	1,153	-
			내 수	7,070	29,117
			소 계	7,350	30,270
합 계			수 출	280	1,153
			내 수	7,070	29,117
			합 계	7,350	30,270

※ Lotte India Co., Ltd.의 2024년 1~3월 매출은 30,270백만원 입니다.

(4) Lotte Confectionery RUS LLC

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		24년 1~3월		비고
				중량	금액
식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	871	3,163	-
			내 수	4,598	16,707
			소 계	5,468	19,870
합 계			수 출	871	3,163
			내 수	4,598	16,707
			합 계	5,468	19,870

※ Lotte Confectionery RUS LLC의 2024년 1~3월 매출은 19,870백만원 입니다.

(5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED

(단위 : TON, 백만 원)

사업부문	매출유형	품 목		24년 1~3월		비고
				중량	금액
식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	빙과	수 출	-	-	-
			내 수	13,203	34,318
			소 계	13,203	34,318
합 계			수 출	-	-
			내 수	13,203	34,318
			합 계	13,203	34,318

※ HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED의 2 0 24년 1~3월 매출은 34,318백만원 입니다.

나. 판매 방법 및 조건 당사의 건과, 빙과, 유지식품, 육가공 등의 제품은 전국적으로 갖추어진 영업망(지사 → 지점)을 거쳐 소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점 등에 판매하고, 이들 유통 채널을 통해 최종 소비자에게 판매되고 있으며, 판매 대금 결제는 주로 현금으로 이루어지고 있습니다. 다. 판매 전략 '전 세계 소비자들에게 맛있고, 신선하고, 영양이 풍부한 제품을 통해 행복과 건강, 그리고 웰니스로 인류의 삶에 기여한다'는 비전 아래, 소비자들의 건강하고 더 나은 삶을 위한 높은 품질의 제품을 제공하는데 노력하고 있습니다. 이러한 제품 출시를 통해 소비자들에게 당사 제품을 효율적으로 알리고 판매를 증진시키기 위한 마케팅 활동을 주기적으로 시행하고 있으며, 전국 영업망을 통해 소비자에게 신선한 제품을 신속하게 공급하는 데 주력하고 있습니다. 또한 최근 온라인 채널 중심의 성장 기조에 발맞춰 제과, 식품 통합 온라인몰을 구축하여 소비자와의 접점 강화를 위해 노력하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

[재무위험 관리요소]당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 자금부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험당사는 국제적 영업활동으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
	자 산	부 채	자 산	부 채
USD(주1)	32,354	81,232	19,981	72,259
JPY	172	2,785	37	6,144
EUR	43	2,274	61	1,473
기타외화	21,140	12,287	9,908	8,091

(주1) USD로 표기된 외화사채(당분기말 USD 100,000천, 전기말 USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.※ 연결기준입니다.당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD, JPY 및 EUR에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD(주1)	(4,888)	4,888	(5,228)	5,228
JPY	(261)	261	(611)	611
EUR	(223)	223	(141)	141
기타외화	885	(885)	182	(182)

(주1) USD로 표기된 외화사채(당분기말 USD 100,000천, 전기말 USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.※ 연결기준입니다.상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다. (2) 현금흐름 이자율 위험당사의 이자율 위험은 사채 등에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금 등으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율 위험의 일부는 파생상품계약으로 이자율 위험과 상쇄됩니다.당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1% 이자율변동이 변동금리부 금융부채와 관련하여 손익에 미치는 영향은 각각 최대 2,361백만원 증가 및 감소입니다. 나. 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.당분기 중 신용한도를 초과한 것은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
	기말장부금액 (최대노출액)	기말장부금액 (최대노출액)
현금및현금성자산(주1)	463,705	498,683
매출채권 및 기타채권	375,396	355,605
당기손익-공정가치측정 금융자산	24,000	24,000
기타유동금융자산	158,744	86,898
기타비유동금융자산(주2)	29,450	26,895

(주1) 현금시재액을 제외했기 때문에 연결재무상태표상 금액과 차이가 있습니다.

(주2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.※ 연결기준입니다. 다. 유동성 위험현금흐름의 예측은 당사의 개별 종속기업들이 수행하고 당사의 자금부서가 취합합니다. 당사의 자금부서는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 각각 464,158백만원 및 144,906백만원을 보유하고 있습니다(연결기준).당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.- 당분기말

(단위 : 백만원)

구 분	1년 미만	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하	5년 초과
차입금(주1)	284,094	21,440	6,450	-
사채(주1)	358,417	394,974	400,761	-
매입채무 및 기타채무(주2)	313,834	-	-	-
기타금융부채(주2)	125,942	10,427	-	-
리스부채(주2)	11,685	18,583	19,739	2,903
합 계	1,093,972	445,424	426,950	2,903

(주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다. 외화차입금과 외화사채의 경우, 파생상품으로 인한 위험회피효과가 반영된 현금흐름이 포함되었습니다. 한편, 차입금 및 사채에 대해서 약정에 의한 조항(재무비율 및 신용등급유지 등)을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(주2) 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.※ 연결기준입니다.- 전기말

(단위 : 백만원)

구 분	1년 미만	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하	5년 초과
차입금(주1)	204,205	85,990	6,708	-
사채(주1)	249,259	350,357	445,588	-
매입채무 및 기타채무(주2)	293,178	-	-	-
기타금융부채(주2)	113,766	12,905	-	-
리스부채(주2)	18,920	14,786	16,616	2,498
합 계	879,328	464,038	468,912	2,498

(주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다. 외화차입금과 외화사채의 경우, 파생상품으로 인한 위험회피효과가 반영된 현금흐름이 포함되었습니다. 한편, 차입금 및 사채에 대해서 약정에 의한 조항(재무비율 및 신용등급유지 등)을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(주2) 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.※ 연결기준입니다. 라. 자본위험관리당사의 자본 관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 동종 산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 부채를 가산한 금액입니다.당분기말 현재 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	당분기말	전기말
총차입금(a)	1,375,935	1,303,926
차감: 현금및현금성자산(b)	464,158	499,143
순부채(c)=(a)-(b)	911,777	804,783
부채총계(d)	2,165,781	2,056,459
자본총계(e)	2,166,211	2,142,637
총자본(f)=(d)+(e)	4,331,992	4,199,096
자본조달비율(%)((c)/(f))	21.0%	19.2%
부채비율(%)((d)/(e))	100.0%	96.0%

※ 연결기준입니다. 마. 파생상품 거래현황(1) 파생상품 계약현황당분기말 현재 파생상품 계약현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천USD, 백만원, 천PKR)

구분	목적	계약일	계약종료일	계약금액	계약내용
제5회 외화사모사채 스왑계약	현금흐름위험회피	2023-08-30	2026-03-04	USD 50,000	통화 및 이자율 스왑
제6회 외화사모사채 스왑계약	현금흐름위험회피	2024-01-25	2026-07-27	USD 50,000	통화 및 이자율 스왑
차입금 이자율 스왑계약	현금흐름위험회피	2022-04-08	2025-04-08	KRW 20,000	이자율 스왑
차입금 이자율 스왑계약	현금흐름위험회피	2020-05-29	2024-12-29	PKR 1,000,000	이자율 스왑

(2) 파생상품 손익현황당분기말 현재 파생상품 계약으로 발생한 손익현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	자산	부채	평가이익	평가손실	기타포괄손익(주1)	비고
통화율 및 이자스왑	2,081	227	-	15,680	(532)	-

(주1) 당분기 중 파생상품평가손실 708백만원이 발생하였으며, 법인세효과 176백만원을 차감한 532백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 (1) 기술도입계약당분기말 현재 당사는 특정제품 생산을 위하여 다음과 같은 계약 등을 체결하여 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 사용료를 지급하고 있습니다.

기술제공자	계약내용	기술사용료	계약만료기간
PEPSICO	스낵(치토스) 생산기술	순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급	2024년 12월
	스낵(도리토스) 생산기술	순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰금액으로 지급	2024년 12월
	퀘이커 생산기술	순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급	2024년 12월
STANDARD CANDY COMPANY, LLC	GooGoo 상표 사용	매출액의 1.35%	2026년 12월

이 외에 당사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2024년 3월 31일에 자동 연장(5년) 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 정산금액 포함하여 25백만원(전분기 82백만원)입니다.

(2) 브랜드 사용 계약 등

거래상대방	계약내용	사용료	계약기간
롯데지주㈜	롯데 브랜드 사용	당해 회계연도 매출액에서 광고선전비를 제외한 금액의 0.2%(해외법인 0.15%)	2017.10.12~2024.12.31 (매 1년씩 자동연장)
	경영자문 및경영지원 용역 계약	롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액의 5.00% 가산한 금액	2017.10.12~2024.12.31 (매 1년씩 자동연장)
	자회사 경영지원 업무위탁계약	롯데웰푸드 주식회사가 위탁대상업무를 수행하는 과정에서 발생하는 롯데웰푸 드 비용에 5.00%를 곱한 금액으로 하되, 구체적인 수수료 비율은 당사자가 상호 협의하여 결정	2017.10.12~2024.12.31 (매 1년씩 자동연장)

나. 연구개발활동의 개요

롯데중앙연구소는 “Better Food, Better Life”를 비전으로 하여 사랑과 신뢰를 받는 제품과 서비스를 통해 인류의 풍요로운 삶에 기여하는 연구소를 지향합니다 . 이를 위해 최신 연구설비를 갖추고 , 전문 연구 인력과 소비자 조사 및 식품 기술 전문가들로 구성된 연구팀들이 양질의 신제품 (건과 , 빙과 )과 기능성 식품 및 영양 강화 식품 그리고 새로운 미래 식품을 개발하고 있습니다 . 매년 연구원들의 기술 연수 , 전시회 참석 , 산학 협력 , 스타트업과의 제휴 등으로 신기술을 습득하고 , 국내외 전문조사기관과의 유기적인 협력을 통해 소비자의 니즈를 파악하여 소비자 중심의 창의적인 신제품 개발에 노력을 기울이고 있습니다 . 다. 연구개발 담당 조직롯데중앙연구소의 세부조직은 연구소장 아래 연구운영 부문 (People & Culture팀 , 운영지원팀 , 안전환경팀 , Compliance팀 , DT기획팀 ), R&D Innovation부문 (R&D Strategy팀 , Consumer Insight팀 , Open Innovation&Connection팀 ), Fundamental Technology 부문 (Microbial&Fermentation팀 , Food Material팀 , Savory&Sensory팀 , Packaging Solution팀 ), Confectionary 부문 (H&W Food팀 , Sweet팀 , Dessert팀 , Snacking팀 ), Beverage 부문 (Soft Drink 3팀 ), Home Meal Replacement 부문 (H&W Meal팀 , Home Meal팀 , Meal Solution팀 , Meat Processing팀 , Quick Service Restaurant팀 , Fats&Oils팀 ), Design Center(그래픽팀 , 패키지디자인팀 ), Engineering 부문 (제품기술팀 , 공정기술팀 ), 식품안전센터 (식품위해예방팀 , 제조안전팀 , Analysis Research팀 )가 있습니다 .

연구소_조직도.jpg 연구소_조직도

라. 연구개발 비용

당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목		제8기 1분기	제7기	제6기	비 고
원 재 료 비		282	1,363	902	-
인 건 비		5,235	18,751	16,129	-
감 가 상 각 비		1,061	4,198	2,933	-
위 탁 용 역 비		7	19	19	-
기 타		-	1	149	-
연구개발비용 계		6,585	24,332	20,132	-
회계처리	판매비와 관리비	-	-	147	-
	제조경비	6,585	24,332	19,985	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		0.69%	0.60%	0.63%	-

마. 연구개발 실적

연구과제	연구기관	연구결과 및 기대효과	제품명	분기
이브 품질개선	중앙연구소(Sweet1)	이브 품질 개선(향미 및 지속성 강화) 및 레트로 디자인 적용을 통한 판껌 활성화	이브	1
커피 품질개선	중앙연구소(Sweet1)	커피 품질 개선(향미 및 지속성 강화) 및 레트로 디자인 적용을 통한 판껌 활성화	커피	1
제로 캔디 개발(제로 2기)	중앙연구소(Sweet1)	제로 트렌드에 부합하는 당류 제로, 설탕 제로인 자일리톨 캔디 개발 및 제로 브랜드 매출 증대 기여	제로캔디 레몬민트, 제로캔디 페퍼민트	1
목캔디 품질개선	중앙연구소(Sweet1)	허브 강화 및 디자인 리뉴얼을 통한 목캔디 활성화	목캔디 허브민트, 믹스베리	1
단백질 바 3종 제품 개발	중앙연구소(sweet2)	칼로리와 당을 낮춰 부담없이 즐길 수 있는 단백질바 도입(헬스엔웰니스 카테고리 매출 확대)	이지 프로틴바 3종(고단백질바, 멀티단백질바, 식물성단백질바)	1
봄 시즌 In&Out 제품 개발	중앙연구소(sweet2)	봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고	빈츠 딸기프로마쥬,크런키 더블크런치바 딸기요거트	1
롯샌 봄 시즌 브랜드 확장 제품 개발	중앙연구소(Dessert1)	봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고	롯샌 딸기요거트	1
카스타드 봄 시즌 브랜드 확장 제품 개발	중앙연구소(Dessert1)	봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고	카스타드 딸기라떼	1
찰떡파이 봄 시즌 브랜드 확장 제품 개발	중앙연구소(Dessert1)	봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고	찰떡파이 딸기라떼	1
파스퇴르 아이스 2종 제품(파인트, 모나카) 개발	중앙연구소(Dessert2)	파스퇴르 우유가 들어간 밀크 파인트, 모나카 제품 개발로 인한 브랜드 매출 기여	파스퇴르 밀크 파인트, 파스퇴르 밀크 모나카	1
빵빠레바 2종(바닐라, 초코) 제품 개발	중앙연구소(Dessert2)	파스퇴르 우유가 들어간 부드러운 식감의 바닐라, 초코맛 바 제품 개발로 인한브랜드 매출 기여	빵빠레바 바닐라, 빵빠레바 초코	1
빵빠레샌드 쿠앤크 제품 개발	중앙연구소(Dessert2)	크림 믹스에 쿠키를 넣은 샌드 제품 개발로 인한 브랜드 매출 기여	빵빠레샌드 쿠앤크	1
월드콘 딸기마카롱 제품 개발	중앙연구소(Dessert2)	딸기 마블 시럽, 딸기다이스 시럽, 마카롱 분태를 토핑한 딸기 디저트 컨셉의콘 제품 개발로 인한 브랜드 매출 기여	월드콘 딸기마카롱	1
24년 봄시즌 딸기제품 2종(찰떡아이스 딸기라떼, 돼지바 딸기요거트) 개발	중앙연구소(Dessert2)	딸기라떼 맛의 찰떡아이스 및 요거트 믹스에 딸기시럽, 딸기초코,딸기쿠키가코팅된 바 제품 개발로 인한 브랜드 매출 기여	찰떡아이스 딸기라떼, 돼지바 딸기 요거트	1
푸딩 신제품 개발	중앙연구소(Dessert3)	짱구 케릭터와 콜라보한 푸딩 EXT 신제품으로 제주산 말차가루와 파스퇴르 우유를 넣어 진한 녹차와 우유 풍미를 가진 제품 개발	짱구&짱아의 말차푸딩	1
빠삐코 콜라보 미니샌드 신제품 개발	중앙연구소(Dessert3)	롯데웰푸드 빙과 베스트셀러 제품인 빠삐코 브랜드와 콜라보한 미니샌드신제품으로 빠삐코 초코크림이 들어간 제품 개발	빠삐코 미니샌드	1
카카오프렌즈 캐릭터 콜라보 신제품 3종 개발 (4차)	중앙연구소(Dessert3)	모바일 메신저 [카카오톡] 캐릭터와 콜라보한 4차 출시 제품 3종인 단팥패스츄리, 고구마크림빵, 쿠키크림케익 제품 개발	춘식이의단팥패스츄리, 춘식이의고구마크림빵,춘식이의쿠키크림케익	1
느린마을 막걸리 콜라보 신제품 개발	중앙연구소(Dessert3)	느린마을 막걸리 콜라보한 EXT. 신제품으로 無 아스파탐의 막걸리 본연의 맛을담은 막걸리와 딸기가 조화된 크림이 들어간 제품 개발	느린마을막걸리 리얼딸기생크림빵	1
오잉 노가리 브랜드 신제품 개발	중앙연구소(Snacking)	기존 오징어 땅콩 운휴 라인을 활용, 오잉 노가리 라인업 확장을 통한 브랜드 매출 기여	오잉 노가리땅콩	1
익스트루딩 공정을 통해 사르르 녹는 식감을구현하고 쌀 베이스의 글루텐프리 스낵 개발	중앙연구소(Snacking)	미과 스낵 브랜드인 더쌀로 브랜드 라인업 확장 및 매출 기여	더쌀로 사르르 고소한새우맛	1
ZERO 브랜드 건강 가치 연구	중앙연구소(H&W Food)	ZERO 초콜릿칩 쿠키의 혈당 변동성 연구 수행 및 논문 게재(한국식품영양과학회지, 제품 가치감 강화 및 과학적 근거 확보)	ZERO 제품의 건강 가치에 대한 과학적 근거 확보 (ZERO 브랜드 홍보 자료 활용 예정)	1
ZERO 브랜드 건강 가치 연구	중앙연구소(H&W Food)	ZERO 후르츠 젤리의 혈당 변동성 연구 수행 및 논문 게재(FOODS, 제품 가치감 강화 및 과학적 근거 확보)	ZERO 제품의 건강 가치에 대한 과학적 근거 확보 (ZERO 브랜드 홍보 자료 활용 예정)	1
당치땡 치킨소스 6종 개발	중앙연구소(Meal Solution)	신규 거래처 "당신은 치킨이 땡긴다" 치킨프렌차이즈 전용 치킨 소스 6종 개발	당치땡 블랙소스, 당치땡 매운블랙소소, 당치땡 양념소스, 당치땡 참맛소스, 당치땡 매운양념소스, 당치땡 치베큐소스	1
가나 카카오 시럽 개발	중앙연구소(Meal Solution)	가나 코코아 메스를 적용한 델가 가나 카카오 시럽 개발	델가 가나 카카오 시럽	1
GRS 돈까스버거용 소스 4종 개발	중앙연구소(Meal Solution)	GRS 돈까스버거에 적용되는 버거용 대용량 소스, 딥핑용 소포장 소스 4종 개발	돈까스버거소스L, 돈까스소스L, 매운돈까스소스L, 매운돈까스버거소스L	1
냉장 도시락 개발	중앙연구소(Home Meal)	촉촉하고 육즙가득한 숯불치킨을 숯불직화로 구워 강한 숯불향이 특징인 제품으로 메인반찬을 강조한 심플 도시락 제품 개발	숯불치킨도시락	1
냉장 도시락 개발	중앙연구소(Home Meal)	김치볶음밥 조리시 타지않는 요리유를 사용하고, 밥알의 부서짐 방지를 위한온도 및 시간 설정을 통한 고품질의 볶음밥 구현	깍두기김치볶음밥	1
냉장 도시락 개발	중앙연구소(Home Meal)	고기 볶음 시 로스트양파기름을 넣어 풍미를 살리고, 고기 규격변경(3x4cm→ 4x5cm)을 통한 씹힘성 극대화 한 한끼식사대용 제품 개발	맛장우도시락고추장불백	1
냉장 샌드 개발	중앙연구소(Home Meal)	사각프레스햄 공정 세분화(두께 0.5mm)하여 제품의 보임성을 강조하고,달콤한 버터마요소스를 활용한 모닝 토스트 제품 개발	체다치즈피자토스트샌드	1
냉장 미반류 개발	중앙연구소(Home Meal)	고소하고 매콤한 맛의 할라피뇨치즈소스와 체다치즈를 토핑하여 치즈의 풍미를강하게 느낄 수 있는 김밥 제품 개발	옥지의치즈김밥	1
냉장 미반류 개발	중앙연구소(Home Meal)	우삼겹의 전용 절단 규격을 설정하여 공정시 부서짐 최소화 및 혼합밥 공정시밥알 형태를 유지하기 위한 최적 투입량 설정한 짝궁 삼각 제품 개발	짝꿍)우삼겹마라&참치마요삼각김밥	1
냉장 밀키트 개발	중앙연구소(Home Meal)	자사 원료 활용(햄, 소시지) 사용한 "의성마늘 브랜드" 콜라보 제품 개발.쉐프 레시피 기반의 소스를 활용한 냉장 밀키트 제품 개발	의성마늘햄부대찌개밀키트	1
냉장 밀키트 개발	중앙연구소(Home Meal)	서울 청년밀키트 창업 지원사업 4기에서 수상자의 레시피 기반의 밀키트.자숙된 소포장 닭고기원료을 사용하여 닭 포함 밀키트 첫 개발	마라닭갈비밀키트	1
냉장 밀키트 개발	중앙연구소(Home Meal)	서울 청년밀키트 창업 지원사업 4기에서 수상자의 레시피 기반의 밀키트.냉동 자숙스지 소포장하여 소비기한 확보	스지나베밀키트	1
냉장 밀키트 개발	중앙연구소(Home Meal)	매콤달콤한 어향소스를 사용하고, 돼지고기, 가지, 양파 등으로 구성된남대현 명장님 콜라보 제품으로, 온라인(쿠팡) 출시	어향가지밀키트	1
냉장 밀키트 개발	중앙연구소(Home Meal)	식감이 좋은 표고버섯, 죽순채, 팽이버섯를 넣어 식감을 극대화한남대현 명장님 콜라보 제품으로, 온라인(쿠팡) 출시	유산슬밀키트	1
냉장 밀키트 개발	중앙연구소(Home Meal)	부드러운 생면을 사용하고, 마제소바소스, 돈민찌, 계란 등으로 구성된남대현 명장님 콜라보 제품으로, 온라인(쿠팡) 출시	나고야식마제소바밀키트	1
냉장 밀키트 개발	중앙연구소(Home Meal)	진한 맛의 쌀국수소스와 우삼겹, 중화해선장 등으로 구성된남대현 명장님 콜라보 제품으로, 온라인(쿠팡) 출시	베트남식쌀국수밀키트	1
신제품 키스틱 노가리스틱 청양마요맛 개발	중앙연구소(Meat Processing)	키스틱×오잉 노가리칩 콜라보 제품으로 TPO 및 타겟 확대를 위한 맛 다양화 제품	키스틱 노가리스틱	1
신제품 롯데햄 카니쵸니 비엔나 개발	중앙연구소(Meat Processing)	카니쵸니 캐릭터를 입힌 비엔나 개발을 통해 코어 브랜드 롯데햄 활성화 및매출 증대	롯데햄 카니쵸니 비엔나	1
수출용 런천미트C Hot & Spicy 개발	중앙연구소(Meat Processing)	한국의 매운맛을 구현한 현지 조리법에 맞춘 치킨 런천미트 개발을 통한 매출 증대(필리핀, 대만 등)	치킨 런천미트(런천미트C) Hot & Spicy	1
B2B 부대찌개용 스튜햄(전문점용) 개발	중앙연구소(Meat Processing)	부대찌개 전문점 납품용 B2B 캔햄 제품 개발을 통한 매출 증대	스튜햄(부대찌개용)	1
런천미트C 배합 변경 기안	중앙연구소(Meat Processing)	캔햄을 기름에 튀겨먹는 현지 조리방식의 편의를 위한 배합 변경(전분 조성 변경)	치킨 런천미트(런천미트C)	1
돈지방 대체재를 활용한 어육 소시지 제조방법_특허출원	중앙연구소(Meat Processing)	돈지방 대체재를 활용한 어육 소시지 제조방법	어육 소시지	1
식물성 플레이크를 포함하는 식물성 만두 및이의 제조방법_특허출원	중앙연구소(Meat Processing)	식물성 플레이크를 포함하는 식물성 만두 및 이의 제조방법	식물성 만두	1
메일빈 스탠다드(1kg BAG) 외 1종 개발	중앙연구소(Quick Service Restaurant)	무인 카페를 운영하는 휴니크에 납품하는 전용 원두 2종 개발	메일빈 스탠다드(1kg BAG) 외 1종	1
스페이스빈 케냐블렌드(1kg BAG) 외 8종한시적 배합 변경	중앙연구소(Quick Service Restaurant)	장기성 생두 자메이카 블루마운틴 소진을 위한 배합비 변경을 통해원료 생두 재고의 효율적 운영 기대	스페이스빈 케냐블렌드(1kg BAG) 외 8종	1
칸타타 골드(500g BAG) 외 10종 한시적 배합 변경	중앙연구소(Quick Service Restaurant)	장기성 생두 브라질 세하도 소진을 위한 배합비 변경을 통해원료 생두 재고의 효율적 운영 기대	칸타타 골드(500g BAG) 외 10종	1
롯데리아 에스프레소(1kg BAG) 외 1종 배합 변경	중앙연구소(Quick Service Restaurant)	롯데GRS 전용 제품 2종의 일반 생두 전환 및 롯데리아 에스프레소 원재료(콜롬비아 엑셀소→슈프리모) 등급 향상을 통한 품질 개선	롯데리아 에스프레소(1kg BAG) 외 1종	1
파푸아뉴기니 AGOGA 스페셜티 블렌드(1kg BAG) 개발	중앙연구소(Quick Service Restaurant)	무인 카페 비트 납품 및 범용 판매용 스페셜티 블렌드 개발	파푸아뉴기니 AGOGA 스페셜티 블렌드(1kg BAG)	1
분유 내 LRCC5314 포스트바이오틱스의 마우스 제2형 당뇨병 개선 효과	중앙연구소(Microbial&Fermentation)	논문 게재(Effect of postbiotic Lactiplantibacillus plantarum LRCC5314 supplemented in powdered milk on type 2 diabetes in mice)	-	1
'맞춤형 식품 제조를 위한 3D 프린팅 소재 및시스템' 정부과제 선정(농림축산식품부, '24.4~'27.12)	중앙연구소(Food Material)	3D식품 프린팅 잉크소재, 물성제어 기술 및 이를 활용한 맞춤형 식품제조기술개발을 통한 차세대 푸드테크 기술 확보	-	1
향미소재 개발	중앙연구소(Savory&Sensory)	신제품 키스틱 노가리스틱 청양마요맛 개발	노가리스틱用 청양고추맛 황태 시즈닝	1
집귀뚜라미 사료 인증	중앙연구소(EAT-PJT)	단미사료로 사용가능한 물질 변경 공고(농림축산식품부 제2024-108호)	-	1

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 관련

당사가 영위하고 있는 사업과 관련하여 2024년 3월 31일 현재 총 4,289건의 지적재산권을 보유하고 있습니다.각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	주요내용	총 건수	비 고
상 표 권	롯데 꼬깔콘, 빠삐코 등	3,677	국내 및 국외 상표권
디자인권	포장용 용기 등	418	국내 및 국외 디자인권
특 허 권	충치 및 치주염에 유효한 구강위생 조성물 등	184	국내 및 국외 특허권
실용신안권	껌 수납용기 등	10	국내 및 국외 실용신안권
합 계	-	4,289	-

나. 환경 관련 규제 사항

(환경경영시스템) 당사는 정기적인 내ㆍ외부심사를 통하여 환경경영시스템(ISO14001) 인증을 유지하고 있습니다. 이를 통해 본사와 공장을 포 함한 13개 사업장 에 서 친환경 생산 인프라를 구축하고, 제품 및 서비스와 관련된 환경 영향을 체계적으로 관리하고 있습니다. (K-EV100선언) 당사는 한국형 무공해차 전환 100 우수기업으로 '환경부 장관상'을 수상하였으며, K-EV100 선언 332개 기업 중 상용부문에서 가장 많은 무공해차 전환을 달성하였습니다. (친환경 포장) 당사는 'Sweet Eco' 프로젝트를 통해 적극적인 친환경 포장재 도입을 진행하고 있습니다. 도시락 4종 식품업계 최초 열분해유 플라스틱 적용, 델리카 샌드위치 13종 열분해유 플라스틱 적용, 파스퇴르 6종 화학적 재활용 페트(rPET) 적용 등 친환경 플라스틱 포장재 적용 확대를 진행하고 있습니다. (환경 목표 수립) 위 내용을 통해 당사는 2025년까지 (1)용기 및 트레이에 사용되는 플라스틱 사용량의 25% 저감, (2)패키지에 사용되는 잉크와 용제 사용량 550t 저감, (3)부산물을 활용한 친환경 종이 포장재 4,200t 사용 계획을 수립하고 달성할 예정입니다. 더불어 2030년까지 온실가스 배출량을 BAU 대비 30% 가량 저감하 고, 2040년까지 RE100 및 탄소중립 달성을 목표로 하여 기후 변화에 대응하고 있습니다. 다. 기타 참고사항

(산업의 특성) 식품 산업은 다양한 소비계층을 가진 전형적인 소비재 산업이자 비교적 안정적인 사업으로 그 동안 꾸준한 수요를 보여왔으나, 최근 인구 구조의 변화 및 과자의 주 소비층인 아동인구의 감소 영향 등으로 산업의 성장이 둔화되고 있습니다.또한 수입 제품 및 디저트, 패스트푸드 등 대체재 시장의 확대로 산업 내 경쟁상황은 심화되고 있습니다. 이에 당사는 이러한 상황을 극복하고자 제품의 고급화 및 건강 지향 식품 개발 등에 적극적인 투자와 연구지원을 하고 있습니다. 식품 산업은 국민의 식생활 개선 및 윤택한 생활을 목적으로 발전해 왔으며 Health&Wellness, 영양섭취 등 기능적 역할 뿐만 아니라 문화적 역할까지 영역이 확대되고 있습니다. 또한 원재료의 수입의존도가 높아 국내 경기변동에는 비교적 영향을 적게 받으나, 국외 경기 및 환율, 국제 원재료 수급 상황에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. (산업의 성장성) 식품 산업은 안정적인 수요를 기반으로 꾸준히 성장하여 왔으나, 출산율 저하로 과자의 주 소비층인 아동 인구가 지속적으로 감소하고, 다양한 대체재의 증가에 따라 시장의 성장세가 정체되는 양상을 보이고 있습니다. 이에 당사 및 종속회사는 현 소비 트렌드에 발맞춘 프리미엄 제품 개발 및 기능성 식품 출시 등을 통하여 새로운 성장 기회를 찾고자 노력하고 있으며, 신사업 아이템 개발 및 해외시장 개척에도 꾸준한 노력을 기울이고 있습니다. 또한 1인 가구의 증가 등 사회 환경 변화로 인하여 편의성 및 기능성이 강조된 제품이 다양화 되고 있으며 식품 업체들은 소비자의 다양한 요구에 맞는 신제품의 개발과 품질 개선, 차별화 된 시장별 판매 전략 등을 통해 새로운 성장 기획을 모색하고 있습니다. (경기변동의 특성) 식품 산업은 다른 산업에 비해 경기 변동의 영향을 크게 받지 않는 소비재 산업입니다. 그러나 경제 여건의 악화와 소비 심리의 위축으로 인해, 식품 산업도 영향을 받고 있습니다. 이에 당사는 위축된 소비 심리에 대응하여 소비자 기호에 부합하는 신제품을 개발하고, TV, 인터넷 매체 등 다양한 채널을 통한 홍보활동을 강화하고 있습니다. (경쟁요소) 제조 및 원료조달은 완전경쟁시장 상태이나 할인점, CVS 등 신유통구조를 중심으로 한 구매자 교섭력이 강해지고 대형 유통업체를 중심으로 한 프라이빗 브랜드(PB)와의 경쟁도 심화되고 있습니다. 또한 정보통신기술 및 물류인프라 발달로 인한 식품소비패턴의 변화로 온라인 식품시장이 성장하고 있으며 향후 업체간 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. 빙과 시장은 최근 해외 글로벌 브랜드 및 고급 디저트 전문점 등과의 경쟁이 점차 치열해지고 있는 상황입니다. 식용유지시장은 초기 투자 비용이 큰 장치사업으로 국내 10여개 업체가 참여하고 있으며, 최근 건강 지향적인 기능성 식용유 및 고급 제품 개발 등 경쟁이 심화되고 있습니다. 육가공 시장은 대기업 위주의 B2C시장과 중소기업 위주 B2B시장으로 구분되어 경쟁하고 있으며 대형 할인점 중심으로 할인판매 등 판매 경쟁 심화로 업계의 수익성은 전반적으로 높지 않은 상황입니다. (산업의 계절성) 식품 사업은 전반적으로 계절적인 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과 사업은 하절기 기온, 강우 일수 등의 기후 요소로 인해 수요 변동에 상당한 영향을 받고 있습니다. (국내외 시장 여건) 현재 국내 제과 시장에서는 국내외의 여러 경쟁사가 경합을 벌이고 있으나 브랜드, 연구, 투자, 영업력의 강점을 기반으로 대형 제과사가 시장을 주도하고 있습니다. 근래에는 식품에 대한 다양한 수요와 식품의 안전성 및 건강 기능성에 대한 의식 제고로 외식 업체와 식품 전문점, 해외 브랜드와의 경쟁도 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 소비자 기호에 대응하고자 신규 아이템 개발에 많은 노력을 기울이고 있습니다.유지류 산업의 주요 수요처는 대형 거래처로 품질 경쟁력이 강력히 요구되고, 판매 제품과 상품의 수입 개방으로 인하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 대두유 및 옥수수유 등 일반 식용유의 경우 산업의 성숙기 진입 및 고급유 소비로의 대체, 건강지향형 소비 및 식습관 확산에 따른 가공식품 소비둔화 등으로 수요가 감소하고 있습니다. 반면 올리브유, 포도씨유, 해바라기씨유 등의 대체 고가유는 건강 지향 소비성향과 소비자 기호의 고급화, 다양화 등으로 높은 성장세를 구가하고 있습니다. 향후에는 체지방, 콜레스테롤 축적 저하 등의 기능성을 공법에 추가한 고기능성 식용유 시장의 확대가 예상됩니다. 또한, 육류 및 육가공품은 국민소득의 향상을 바탕으로 식생활의 서구화가 진전됨에 따라 수요는 증가하는 양상을 나타내고 있습니다. 내수경기 둔화와 사회 전반적인 인플레이션 압력으로 물가부담이 높아지고 있으나, 고급재료를 사용한 제품의 수요 증가로 프리미엄 제품 위주의 성장이 전망됩니다. 특히 육가공품의 식품안정성에 대한 소비자의 불신감을 해소하기 위하여 첨가물을 최소화한 제품과 친환경 욕구에 부합하는 포장재를 사용한 제품을 출시하는 등 소비자들의 선호 확대에 주력하여 성장을 이끌 전망 입니다. (회사의 경쟁우위 요소) 당사는 현재 껌, 캔디, 초콜릿, 비스킷 분야에서 강점을 갖고 있습니다. 특히, 껌과 초콜릿 분야에서는 자일리톨, 가나와 같은 강력한 브랜드를 바탕으로 시장을 선도하고 있으며, 시장 지배력을 강화하기 위한 투자를 지속하고 있습니다. 특히, 당사는 산하에 국내 최고 수준의 종합식품연구소인 롯데중앙연구소를 1983년부터 운영하고 있으며, 2017년 6월에는 서울 마곡 R&D 산업단지에 기존보다 5배 가량 큰 규모로 연구소를 확장 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한, 미국 PEPSICO.INC와 같은 세계 일류기업과 스낵 기술 도입 계약을 체결하는 등 식품 분야의 품질 향상과 기술 노하우 축적을 위해 노력하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제8기 1분기	제7기	제6기
	2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말
[유동자산]	1,580,334	1,488,887	1,448,968
ㆍ현금및현금성자산	464,158	499,143	318,392
ㆍ매출채권 및 기타채권	375,396	355,605	366,576
ㆍ재고자산	493,612	481,152	623,443
ㆍ기타	247,168	152,987	140,557
[비유동자산]	2,751,658	2,710,209	2,656,291
ㆍ관계기업투자자산	12,212	11,297	10,362
ㆍ공동기업투자자산	36,049	34,745	35,465
ㆍ유형자산	1,976,108	1,975,749	1,853,358
ㆍ사용권자산	67,468	63,432	57,137
ㆍ무형자산	335,131	294,349	312,471
ㆍ투자부동산	223,301	222,785	237,202
ㆍ기타	101,389	107,852	150,296
자산총계	4,331,992	4,199,096	4,105,259
[유동부채]	1,124,877	932,087	921,107
[비유동부채]	1,040,904	1,124,372	1,072,521
부채총계	2,165,781	2,056,459	1,993,628
[지배기업 소유주지분]	2,076,785	2,054,182	2,023,846
ㆍ자본금	4,717	4,717	4,717
ㆍ자본잉여금	1,130,430	1,130,430	1,130,430
ㆍ기타자본	437,861	437,861	437,861
ㆍ기타포괄손익누계액	(18,341)	(47,793)	(47,864)
ㆍ이익잉여금	522,118	528,967	498,702
[비지배지분]	89,426	88,455	87,785
자본총계	2,166,211	2,142,637	2,111,631
구분	2024년 1월~3월	2023년 1월~12월	2022년 1월~12월
매출액	951,054	4,066,392	3,203,264
영업이익	37,335	177,018	112,385
당기순이익	20,074	67,771	43,880
지배기업 소유주지분	21,512	70,535	47,035
비지배지분	(1,438)	(2,763)	(3,155)
총포괄이익(손실)	50,098	52,025	41,321
주당이익(기본/희석)(원)	2,433원/2,433원	7,978원/7,978원	6,160원/6,160원
연결에 포함된 회사수(주1)	34개	34개	34개

(주1) 지배회사인 롯데웰푸드(주)를 제외한 수치입니다.※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제8기 1분기 연결검토보고서 및 제7기, 제6기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제8기 1분기	제7기	제6기
	2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말
[유동자산]	1,203,133	1,133,554	1,080,520
ㆍ현금및현금성자산	300,421	342,627	195,858
ㆍ매출채권 및 기타채권	350,626	334,465	339,736
ㆍ재고자산	364,195	358,259	487,745
ㆍ기타	187,891	98,203	57,181
[비유동자산]	2,711,608	2,701,455	2,677,969
ㆍ종속기업투자자산	708,124	708,124	733,100
ㆍ관계기업투자자산	14,536	13,583	11,603
ㆍ공동기업투자자산	35,399	35,399	35,399
ㆍ유형자산	1,528,628	1,549,529	1,465,569
ㆍ사용권자산	29,676	30,787	28,213
ㆍ무형자산	76,630	40,880	42,451
ㆍ투자부동산	255,490	256,413	262,801
ㆍ기타	63,125	66,740	98,833
자산총계	3,914,741	3,835,009	3,758,489
[유동부채]	941,135	764,292	775,135
[비유동부채]	948,229	1,031,193	961,505
부채총계	1,889,364	1,795,485	1,736,640
[자본금]	4,717	4,717	4,717
[자본잉여금]	1,130,430	1,130,430	1,130,430
[기타자본]	443,053	443,053	443,053
[기타포괄손익누계]	(1,697)	(1,341)	1,088
[이익잉여금]	448,874	462,665	442,561
자본총계	2,025,377	2,039,524	2,021,849
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식 평가방법	원가법	원가법	원가법
구분	2024년 1월~3월	2023년 1월~12월	2022년 1월~12월
매출액	763,974	3,300,752	2,443,855
영업이익	27,237	130,507	80,898
당기순이익	14,626	59,492	18,708
주당이익(기본/희석)(원)	1,654원/1,654원	6,729원/6,729원	2,450원/2,450원

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제8기 1분기 검토보고서 및 제7기, 제6기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 7 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

1,580,334,091,770

1,488,887,021,005

　　현금및현금성자산

464,158,418,299

499,142,596,427

　　매출채권및기타채권

375,395,662,481

355,605,466,093

　　기타유동금융자산

182,744,208,041

110,898,049,905

　　당기법인세자산

7,648,692,234

6,932,463,149

　　재고자산

493,611,806,254

481,151,906,148

　　기타유동자산

56,775,304,461

35,156,539,283

　비유동자산

2,751,657,517,261

2,710,209,291,582

　　관계기업투자자산

12,211,540,760

11,297,241,467

　　공동기업투자자산

36,048,823,097

34,745,256,961

　　기타비유동금융자산

61,279,012,829

59,556,149,430

　　유형자산

1,976,108,169,203

1,975,748,505,911

　　사용권자산

67,467,500,865

63,432,195,042

　　무형자산

335,130,551,686

294,349,277,463

　　투자부동산

223,301,310,055

222,785,024,077

　　이연법인세자산

16,408,027,497

15,194,885,012

　　순확정급여자산

23,636,715,863

32,165,781,706

　　기타비유동자산

65,865,406

934,974,513

　자산총계

4,331,991,609,031

4,199,096,312,587

부채

　　

　유동부채

1,124,876,326,472

932,087,430,502

　　매입채무및기타채무

313,834,453,867

293,178,128,007

　　차입금

277,965,058,894

192,057,361,692

　　사채

319,777,136,210

238,911,144,107

　　리스부채

10,551,686,708

18,834,160,259

　　기타유동금융부채

126,169,049,043

113,765,898,002

　　당기법인세부채

14,076,449,490

12,822,499,723

　　이연수익

456,487,290

440,098,868

　　충당부채

16,354,639,484

18,282,024,676

　　기타 유동부채

45,691,365,486

43,796,115,168

　비유동부채

1,040,904,318,557

1,124,372,046,211

　　차입금

24,930,661,142

109,595,620,728

　　사채

753,262,062,663

763,362,107,135

　　리스부채

40,175,081,128

30,952,260,087

　　기타비유동금융부채

10,265,534,214

12,905,368,305

　　순확정급여부채

1,519,860,117

1,390,144,700

　　비유동성충당부채

529,540,717

515,556,359

　　이연법인세부채

186,422,669,159

181,143,420,328

　　이연수익

1,579,411,729

2,310,913,916

　　기타비유동부채

22,219,497,688

22,196,654,653

　부채총계

2,165,780,645,029

2,056,459,476,713

자본

　　

　지배기업 소유주지분

2,076,784,574,245

2,054,182,158,725

　　자본금

4,717,287,000

4,717,287,000

　　자본잉여금

1,130,430,223,528

1,130,430,223,528

　　기타자본구성요소

437,861,478,052

437,861,478,052

　　기타포괄손익누계액

(18,341,645,184)

(47,792,717,852)

　　이익잉여금(결손금)

522,117,230,849

528,965,887,997

　비지배지분

89,426,389,757

88,454,677,149

　자본총계

2,166,210,964,002

2,142,636,835,874

부채및자본총계

4,331,991,609,031

4,199,096,312,587

제 8 기 1분기말 제 7 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

951,054,013,625

951,054,013,625

959,596,745,284

959,596,745,284

매출원가

673,622,779,317

673,622,779,317

720,112,726,754

720,112,726,754

매출총이익

277,431,234,308

277,431,234,308

239,484,018,530

239,484,018,530

판매비와관리비

240,096,422,465

240,096,422,465

220,876,317,443

220,876,317,443

　대손상각비(환입)

(115,885,022)

(115,885,022)

121,554,143

121,554,143

영업이익(손실)

37,334,811,843

37,334,811,843

18,607,701,087

18,607,701,087

기타수익

3,653,120,524

3,653,120,524

4,550,784,843

4,550,784,843

기타비용

4,985,013,773

4,985,013,773

8,771,323,061

8,771,323,061

금융수익

32,288,771,381

32,288,771,381

10,125,251,909

10,125,251,909

　이자수익

5,836,528,439

5,836,528,439

4,518,798,352

4,518,798,352

금융원가

40,567,492,889

40,567,492,889

22,373,846,390

22,373,846,390

지분법손익

1,078,249,281

1,078,249,281

530,076,594

530,076,594

법인세비용차감전순이익(손실)

28,802,446,367

28,802,446,367

2,668,644,982

2,668,644,982

법인세비용(수익)

8,728,442,825

8,728,442,825

2,635,919,257

2,635,919,257

분기순이익(손실)

20,074,003,542

20,074,003,542

32,725,725

32,725,725

분기순이익(손실)의 귀속

　　　　

　지배기업소유주지분

21,511,888,965

21,511,888,965

1,066,909,253

1,066,909,253

　비지배지분

(1,437,885,423)

(1,437,885,423)

(1,034,183,528)

(1,034,183,528)

기타포괄손익

30,023,925,586

30,023,925,586

24,659,503,679

24,659,503,679

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

　　　　

　　기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

121,363,642

121,363,642

(176,199,542)

(176,199,542)

　　순확정급여부채의 재측정요소

(2,547,674,836)

(2,547,674,836)

(757,741,305)

(757,741,305)

　　관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분

16,894,130

16,894,130

0

0

　　법인세효과

666,113,459

666,113,459

235,965,221

235,965,221

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

　　　　

　　관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분

169,131,698

169,131,698

210,492,886

210,492,886

　　현금흐름위험회피

(707,940,105)

(707,940,105)

(715,913,614)

(715,913,614)

　　해외사업장환산외환차이

32,746,340,165

32,746,340,165

26,433,720,756

26,433,720,756

　　법인세효과

(440,302,567)

(440,302,567)

(570,820,724)

(570,820,724)

분기 총포괄손익

50,097,929,128

50,097,929,128

24,692,229,404

24,692,229,404

포괄손익의 귀속

　　　　

　지배기업소유주지분총포괄손익

49,126,216,520

49,126,216,520

21,599,955,116

21,599,955,116

　비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

971,712,608

971,712,608

3,092,274,288

3,092,274,288

주당이익

　　　　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

2,433.0

2,433.0

121.0

121.0

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

2,433.0

2,433.0

121.0

121.0

	제 8 기 1분기		제 7 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

4,717,287,000

1,130,430,223,528

437,861,478,052

(47,864,403,025)

498,701,819,270

2,023,846,404,825

87,785,270,789

2,111,631,675,614

분기순이익(손실)

　　　　

1,066,909,253

1,066,909,253

(1,034,183,528)

32,725,725

순확정급여부채의재측정요소

　　　　

(583,123,119)

(583,123,119)

20,644,942

(562,478,177)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

　　　

(135,497,448)

　

(135,497,448)

　

(135,497,448)

현금흐름위험회피

　　　

(555,165,550)

　

(555,165,550)

　

(555,165,550)

해외사업장환산외환차이

　　　

21,596,339,094

　

21,596,339,094

4,105,812,874

25,702,151,968

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분

　　　

210,492,886

　

210,492,886

　

210,492,886

관계기업의 보험수리적 손익

　　　　　　　　

총포괄손익 소계

　　　

21,116,168,982

483,786,134

21,599,955,116

3,092,274,288

24,692,229,404

연차배당

　　　　

(20,334,914,100)

(20,334,914,100)

　

(20,334,914,100)

소유주와의 거래 합계

　　　　

(20,334,914,100)

(20,334,914,100)

　

(20,334,914,100)

2023.03.31 (기말자본)

4,717,287,000

1,130,430,223,528

437,861,478,052

(26,748,234,043)

478,850,691,304

2,025,111,445,841

90,877,545,077

2,115,988,990,919

2024.01.01 (기초자본)

4,717,287,000

1,130,430,223,528

437,861,478,052

(47,792,717,852)

528,965,887,997

2,054,182,158,725

88,454,677,149

2,142,636,835,874

분기순이익(손실)

　　　　

21,511,888,965

21,511,888,965

(1,437,885,423)

20,074,003,542

순확정급여부채의재측정요소

　　　　

(1,853,639,243)

(1,853,639,243)

112,867

(1,853,526,376)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

　　　

93,328,641

　

93,328,641

　

93,328,641

현금흐름위험회피

　　　

(532,072,221)

　

(532,072,221)

　

(532,072,221)

해외사업장환산외환차이

　　　

29,720,684,550

　

29,720,684,550

2,409,485,164

32,130,169,714

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분

　　　

169,131,698

　

169,131,698

　

169,131,698

관계기업의 보험수리적 손익

　　　　

16,894,130

16,894,130

　

16,894,130

총포괄손익 소계

　　　

29,451,072,668

19,675,143,852

49,126,216,520

971,712,608

50,097,929,128

연차배당

　　　　

(26,523,801,000)

(26,523,801,000)

　

(26,523,801,000)

소유주와의 거래 합계

　　　　

(26,523,801,000)

(26,523,801,000)

　

(26,523,801,000)

2024.03.31 (기말자본)

4,717,287,000

1,130,430,223,528

437,861,478,052

(18,341,645,184)

522,117,230,849

2,076,784,574,245

89,426,389,757

2,166,210,964,002

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

47,699,743,977

47,315,010,489

　분기순이익(손실)

20,074,003,542

32,725,725

　조정

74,446,808,113

66,004,058,499

　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(41,277,678,432)

(12,499,792,757)

　법인세납부

(5,543,389,246)

(6,221,980,978)

투자활동현금흐름

(153,387,809,091)

(31,969,986,102)

　투자활동으로인한 현금유입액

15,805,607,814

29,641,290,256

　기타유동금융자산의 처분

10,484,012,549

22,586,192,541

　기타비유동금융자산의 처분

9,277,485

2,648,401,770

　유형자산의 처분

441,201,986

956,976,835

　무형자산의 처분

571,200

　

　이자수취

4,870,544,594

3,449,719,110

　투자활동으로 인한 현금유출액

(169,193,416,905)

(61,611,276,358)

　기타유동금융자산의 취득

100,010,970,953

3,498,278

　기타비유동금융자산의 취득

2,106,162,783

2,445,032,194

　유형자산의 취득

65,585,101,594

57,057,989,995

　무형자산의 취득

1,491,181,575

124,755,891

　관계기업에 대한 투자자산의 취득

　

1,980,000,000

재무활동현금흐름

65,586,200,290

175,014,833,799

　재무활동으로 인한 현금유입액

269,340,637,558

305,918,725,516

　단기차입금의 증가

2,754,170,634

2,969,507,118

　장기차입금의 증가

　

2,460,000,000

　사채의 증가

266,297,369,427

299,311,848,400

　예수보증금의 증가

289,097,497

1,177,369,998

　재무활동으로인한 현금유출액

(203,754,437,268)

(130,903,891,717)

　단기차입금의 상환

1,330,924,351

1,523,194,723

　유동성장기차입금의 상환

3,220,020,614

3,175,502,892

　유동성사채의 상환

180,050,000,000

110,000,000,000

　리스료의 지급

6,881,824,694

5,496,227,836

　이자지급

11,755,287,916

9,258,080,826

　예수보증금의 감소

516,379,693

1,450,885,440

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(40,101,864,824)

190,359,858,186

기초현금및현금성자산

499,142,596,427

318,391,757,096

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

5,117,686,696

5,804,726,717

기말현금및현금성자산

464,158,418,299

514,556,341,999

제 8 기 1분기 제 7 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요 - 연결 (연결)

롯데웰푸드 주식회사(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 지배기업의 개요

지배기업은 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며, 2023년 3월 정기 주주총회 의결로 4월 1일부로 사명을 롯데웰푸드 주식회사로변경했습니다. 지배기업은 서울 본사와 양산, 평택, 대전공장 등에서 과자와 빙과류를 제조ㆍ판매하고, 2022년 7월 1일을 합병기일로 하여 롯데푸드 주식회사를 흡수합병하여 천안 및 김천공장 등에서 유지류, 육가공류, HMR 등 제조 및 판매 사업이 추가되었습니다.

2024년 3월 31일 현재 지배기업의 자본금은 4,717 백만원이며, 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
롯데지주㈜	4,478,208	47.47
롯데알미늄㈜	643,381	6.82
(재)롯데장학재단	496,144	5.26
(주)롯데홀딩스	416,338	4.41
신 영 자	236,742	2.51
신 동 빈	182,117	1.93
L제2투자회사	137,722	1.46
자기주식	593,307	6.29
기타	2,250,615	23.85
합 계	9,434,574	100.00

1.2 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	소재국가	소유지분율(%)		결산월
		당분기말	전기말
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	중국	90	90	12월
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd.	싱가포르	100	100	12월
HAVMOR ICECREAM PRIVATE LIMITED	인도	100	100	3월
스위트위드㈜	대한민국	100	100	12월
Lotte Confectionery RUS LLC	러시아	100	100	12월
Lotte Kolson(Private)Limited	파키스탄	96.5	96.5	12월
LOTTE Rakhat JSC(주1)	카자흐스탄	95.57	95.57	12월
Rakhat-Shymkent LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Rakhat-Shymkent Trading House LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Rakhat-Astana LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Rakhat-Aktobe LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Rakhat-Aktau LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Rakhat-Oral LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Rakhat-Karaganda LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Rakhat-Taldykorgan LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Almaty Sweets LLC(주1)	키르기스스탄	100	100	12월
Rakhat TR LLP(주1)	카자흐스탄	100	100	12월
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.(주2)	네덜란드	51	51	12월
Chocolaterie Guylian N.V.(주2)	벨기에	99.97	99.97	12월
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH(주2)	독일	100	100	12월
Aimee BVBA(주2)(주3)	벨기에	100	100	12월
Guylian Iberia, LDA(주2)(주4)	포르투갈	100	100	12월
Guylian UK Ltd(주2)	영국	100	100	12월
Guylian USA, Inc(주2)	미국	100	100	12월
L&M Mayson Company Limited(주5)	미얀마	80	80	3월
L&M Confectionery Pte.,Ltd.	싱가포르	100	100	3월
Lotte India Co., Ltd.	인도	98.9	98.9	3월
한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호	대한민국	69.77	69.77	12월
푸드위드㈜	대한민국	100	100	12월
롯데후레쉬델리카제1호㈜	대한민국	100	100	12월
롯데후레쉬델리카제2호㈜	대한민국	100	100	12월
롯데후레쉬델리카제3호㈜	대한민국	100	100	12월
롯데후레쉬델리카제4호㈜	대한민국	100	100	12월
한국투자 그린테크 신기술조합	대한민국	77.63	77.63	12월

(주1) 중간지배기업인 LOTTE Rakhat JSC는 Shymkent LLP외 9개 종속기업의 지분을 100% 보유하고 있습니다.

(주2) 연결회사는 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Aimee BVBA, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK Ltd, Guylian USA, Inc의 지분을 100% 보유하고 있습니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다.

(주3) Chocolaterie Guylian N.V가 99%, Guylian Iberia, LDA가 1%의 지분을 보유하고 있습니다.

(주4) Chocolaterie Guylian N.V가 99.31%, Aimee BVBA가 0.69%의 지분을 보유하고 있습니다.

(주5) 연결회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd.의 지분 100%를 보유하여, 지배기업이 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다.

1.3 종속기업 관련 재무정보 요약

연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

- 당분기말 및 당분기

(단위: 백만원)

기업명	당분기말(주1)			당분기(주1)
	자산	부채	자본	매출	분기순손익	총포괄손익
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	7,096	6,034	1,062	-	(384)	(348)
LOTTE Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd.	6,604	2,750	3,854	3,409	53	133
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED	107,721	43,237	64,484	34,318	2,229	4,758
스위트위드㈜	1,142	386	756	391	15	15
Lotte Confectionery RUS LLC	94,513	62,116	32,397	19,870	544	497
LOTTE Kolson(Pvt.) Ltd	53,021	29,860	23,160	17,145	337	1,533
LOTTE Rakhat JSC 와 그 종속기업	227,230	25,608	201,622	66,329	7,742	18,169
Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업	197,385	17,426	179,959	17,117	(2,929)	420
L&M Mayson Company Limited	46,500	4,693	41,806	8,735	668	2,606
L&M Confectionery Pte.,Ltd	15,850	119	15,731	-	-	328
Lotte India Co., Ltd.	144,260	34,048	110,212	30,270	1,437	5,838
한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호(주2)	12,453	3,034	9,419	-	(48)	(48)
푸드위드㈜	880	503	377	334	(7)	(6)
롯데후레쉬델리카제1호㈜	7,082	7,844	(762)	4,098	(449)	(414)
롯데후레쉬델리카제2호㈜	21,212	22,628	(1,416)	7,891	(1,019)	(971)
롯데후레쉬델리카제3호㈜	6,577	6,104	473	3,540	58	41
롯데후레쉬델리카제4호㈜	4,702	4,894	(192)	1,863	(464)	(515)
한국투자 그린테크 신기술조합(주3)	21,870	2,997	18,872	-	(88)	(88)

(주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결회사 간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.

(주2) 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호의 청산시 지배기업외에 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채는 3,034백만원 입니다.

(주3) 한국투자 그린테크 신기술조합의 청산시 지배기업외에 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채는 2,997백만원 입니다.

- 전기말 및 전분기

(단위: 백만원)

기업명	전기말(주1)			전분기(주1)
	자산	부채	자본	매출	분기순손익	총포괄손익
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	6,562	5,153	1,410	766	(2,258)	(1,817)
LOTTE Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd.	6,436	2,715	3,721	3,101	66	220
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED	89,926	30,199	59,726	35,059	2,033	3,768
스위트위드㈜	1,110	369	741	420	50	50
Lotte Confectionery RUS LLC	93,360	61,460	31,900	19,266	(2,184)	(2,193)
LOTTE Kolson(Pvt.) Ltd	48,144	26,517	21,627	15,802	(1,381)	(6,642)
LOTTE Rakhat JSC 와 그 종속기업	207,507	24,054	183,453	65,621	4,762	12,990
Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업	199,772	20,233	179,539	19,148	(1,380)	7,573
L&M Mayson Company Limited	43,186	3,986	39,200	6,643	378	1,526
L&M Confectionery Pte.,Ltd	15,520	117	15,403	-	-	577
Lotte India Co., Ltd.	142,461	38,087	104,374	25,477	2,320	6,085
한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호(주2)	12,501	3,048	9,452	-	(50)	(35)
푸드위드㈜	969	585	383	287	(51)	(47)
롯데후레쉬델리카제1호㈜	7,878	8,226	(348)	4,629	(51)	(59)
롯데후레쉬델리카제2호㈜	21,797	22,242	(445)	6,744	(404)	(393)
롯데후레쉬델리카제3호㈜	7,201	6,769	432	3,269	(457)	(443)
롯데후레쉬델리카제4호㈜	4,308	3,985	323	2,257	30	41
한국투자 그린테크 신기술조합(주3)	21,905	3,017	18,888	-	(78)	(66)

(주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결회사 간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.

(주2) 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호의 청산시 지배기업외에 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채는 3,048백만원 입니다.

(주3) 한국투자 그린테크 신기술조합의 청산시 지배기업외에 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채는 3,017백만원 입니다.

2. 회계정책 목록 - 연결 (연결)

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차연결재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - ‘국제조세개혁 - 필라2 모범규칙’

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.

연결회사는 필라2 규칙과 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 2024년 1월 1일부터 시행되는 해당 법률이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

연결회사는 글로벌최저한세 필라2(이하 '필라2') 법인세의 적용대상입니다. 필라2의 적용으로 납부세액이 발생하는 경우 당기법인세로 인식하고 있으며 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

3. 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 대한 공시 - 연결 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

러시아와 우크라이나 간 분쟁 및 러시아에 대한 국제제재가 지속되고 있습니다. 러시아 은행의 SWIFT 결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 러시아 외환시장의 유동성 부족, 러시아 기업의 주식 가치 하락 등이 진행되고 있으며, 이로 인해 연결회사가 분쟁 국가와 관련하여 보유한 금융자산이나 영업자산의 가치 변동, 대금 회수 기간의 증가, 자금 이체의 제한, 수익의 감소 등이 발생할 수 있습니다.

요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 상기 언급한 불확실성의 요소에 따라 조정될 수 있으며, 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 공정가치 - 연결 (연결)

　

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

현금및현금성자산

464,158

464,158

매출채권 및 기타채권

375,396

375,396

기타유동금융자산

182,744

182,744

기타비유동금융자산

61,279

61,279

금융자산

1,083,577

　

금융자산, 공정가치

　

1,083,577

장부금액 공정가치 (주1)

전기말

(단위 : 백만원)

현금및현금성자산

499,143

499,143

매출채권 및 기타채권

355,605

355,605

기타유동금융자산

110,898

110,898

기타비유동금융자산

59,556

59,556

금융자산

1,025,202

　

금융자산, 공정가치

　

1,025,202

장부금액 공정가치 (주1)

(주1) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등(주석 19 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

매입채무 및 기타 채무

313,834

313,834

차입금 (주1)

302,896

303,526

사채 (주1)

1,073,039

1,079,427

기타유동금융부채 (주3)

69,684

69,684

기타비유동금융부채

10,266

10,266

금융부채

1,769,719

　

금융부채, 공정가치

　

1,776,737

장부금액 공정가치 (주2)

전기말

(단위 : 백만원)

매입채무 및 기타 채무

293,178

293,178

차입금 (주1)

301,653

301,889

사채 (주1)

1,002,273

1,005,701

기타유동금융부채 (주3)

50,079

50,079

기타비유동금융부채

12,905

12,905

금융부채

1,660,089

　

금융부채, 공정가치

　

1,663,752

장부금액 공정가치 (주2)

(주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등(주석 19 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.

공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

　

공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

유동 파생상품 금융자산

0

534

0

534

비유동파생상품자산

0

1,547

0

1,547

유동 파생상품 금융부채

0

227

0

227

비유동 파생상품 금융부채

0

0

0

0

당기손익-공정가치측정금융자산

0

24,000

28,860

52,860

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,460

2

1,508

2,970

공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 백만원)

유동 파생상품 금융자산

0

21,051

0

21,051

비유동파생상품자산

0

0

0

0

유동 파생상품 금융부채

0

0

0

0

비유동 파생상품 금융부채

0

2,824

0

2,824

당기손익-공정가치측정금융자산

0

24,000

29,813

53,813

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,339

2

1,508

2,849

공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

5. 영업부문 - 연결 (연결)

　

영업부문의 구분

　　

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

과자류, 껌류, 빵류 등

빙과류

식용유, 버터, 마가린 등

햄, 소시지, 분유, 우유 등

주요 고객에 대한 정보

이마트, 롯데마트, 홈플러스 등

이마트, 롯데마트, 홈플러스 등

파리크라상, 해태제과식품, 삼성웰스토리 등

이마트, GS리테일, 홈플러스 등

	기업 전체 총계
	영업부문
	건과부문	빙과부문	유지식품 등 부문 (주1)	육가공 등 부문 (주2)

(주1) 연결회사의 유지식품 등에는 유지, 식자재 사업부가 포함되어 있으며, 주요 영업채널은 B2B영업 입니다.(주2) 연결회사의 육가공 등에는 육가공, 델리카, 유가공 사업부가 포함되어 있으며, 주요 영업채널은 B2C영업 입니다.

　

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

총부문수익

485,056

140,967

173,744

179,518

0

979,285

부문간수익 (주1)

(10,504)

0

0

(17,727)

0

(28,231)

수익(매출액)

474,552

140,967

173,744

161,791

0

951,054

보고부문영업이익(손실) (주2)

32,818

4,843

9,207

(6,623)

(2,910)

37,335

감가상각비와 상각비

23,091

7,637

7,652

9,174

3,431

50,985

이자수익

3,977

602

669

660

(71)

5,837

이자비용

6,635

1,870

2,297

2,802

(633)

12,971

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분

0

0

0

0

1,078

1,078

	기업 전체 총계					기업 전체 총계 합계
	영업부문				중요한 조정사항
	건과부문	빙과부문	유지식품 등 부문	육가공 등 부문

전분기

(단위 : 백만원)

총부문수익

484,730

141,907

202,161

180,290

0

1,009,088

부문간수익 (주1)

(27,569)

0

(21,537)

(385)

0

(49,491)

수익(매출액)

457,161

141,907

180,624

179,905

0

959,597

보고부문영업이익(손실) (주2)

24,284

498

(743)

(2,813)

(2,618)

18,608

감가상각비와 상각비

20,517

6,272

7,852

8,303

2,966

45,910

이자수익

2,534

735

673

579

(2)

4,519

이자비용

5,718

1,589

2,521

2,487

(358)

11,957

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분

0

0

0

0

530

530

	기업 전체 총계					기업 전체 총계 합계
	영업부문				중요한 조정사항
	건과부문	빙과부문	유지식품 등 부문	육가공 등 부문

(주1) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.(주2) 연결회사의 보고부문 손익 측정치는 내부거래의 영향을 제외하고는 손익계산서상의 영업손익과 차이가 없으며, 손익계산서상 영업손익이 부문별 영업손익 합계와 일치하고 손익계산서상 금융손익 등 항목을 고려할 때 전체의 세전계속영업손익과 일치합니다.

　

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

수익(매출액)

757,328

64,168

35,165

66,275

15,973

12,145

951,054

	지역						지역 합계
	본사 소재지 국가	외국
		인도	유럽	카자흐스탄	파키스탄	기타 국가

전분기

(단위 : 백만원)

수익(매출액)

770,850

59,942

37,422

65,621

15,792

9,970

959,597

	지역						지역 합계
	본사 소재지 국가	외국
		인도	유럽	카자흐스탄	파키스탄	기타 국가

　

매출액 구성에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

수익(매출액)

951,054

수익(매출액)

재화의 판매로 인한 수익(매출액)

945,134

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)

596

임대수익

5,324

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

수익(매출액)

959,597

수익(매출액)

재화의 판매로 인한 수익(매출액)

953,861

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)

55

임대수익

5,681

공시금액

6. 범주별 금융상품 - 연결 (연결)

　

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산

1,025,667

52,860

2,969

2,081

1,083,577

금융자산

현금및현금성자산

464,158

0

0

0

464,158

매출채권 및 기타채권

375,396

0

0

0

375,396

기타유동금융자산

158,210

24,000

0

534

182,744

기타비유동금융자산

27,903

28,860

2,969

1,547

61,279

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 위험회피목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산

947,490

53,813

2,848

21,051

1,025,202

금융자산

현금및현금성자산

499,143

0

0

0

499,143

매출채권 및 기타채권

355,605

0

0

0

355,605

기타유동금융자산

65,847

24,000

0

21,051

110,898

기타비유동금융자산

26,895

29,813

2,848

0

59,556

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 위험회피목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계

　

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융부채

1,769,492

227

1,769,719

금융부채

매입채무 및 기타 채무

313,834

0

313,834

차입금

302,896

0

302,896

사채

1,073,039

0

1,073,039

기타유동금융부채 (주1)

69,457

227

69,684

기타비유동금융부채

10,266

0

10,266

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 위험회피목적파생상품부채 금융부채, 범주 합계

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채

1,657,265

2,824

1,660,089

금융부채

매입채무 및 기타 채무

293,178

0

293,178

차입금

301,653

0

301,653

사채

1,002,273

0

1,002,273

기타유동금융부채 (주1)

50,079

0

50,079

기타비유동금융부채

10,081

2,824

12,905

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 위험회피목적파생상품부채 금융부채, 범주 합계

(주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.

　

금융상품의 수익, 비용, 손익

당분기

(단위 : 백만원)

이자수익

5,837

0

0

0

0

외화환산이익

850

0

0

0

19,132

외화환산손실

(322)

0

0

0

(5,261)

외환차익(금융수익)

615

0

0

0

1,375

외환차손

(3,953)

0

0

0

(1,605)

대손상각비(환입)

116

0

0

0

0

평가,처분손익 (당기손익)

0

0

0

0

0

평가손익(기타포괄손익)(보유분관련)

0

0

121

0

0

파생금융상품평가이익

0

0

0

3,210

0

파생금융상품평가손실

0

0

0

(18,890)

0

파생금융상품거래이익

0

0

0

3,620

0

위험회피목적파생상품평가손익(기타포괄손익)

0

0

0

(708)

0

이자비용 (주1)

0

0

0

0

(12,547)

	금융상품, 범주
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
				위험회피수단

전분기

(단위 : 백만원)

이자수익

4,519

0

0

0

　

외화환산이익

2,332

0

0

0

294

외화환산손실

(1,100)

0

0

0

(9,484)

외환차익(금융수익)

569

0

0

0

208

외환차손

(529)

0

0

0

(1,724)

대손상각비(환입)

(122)

0

0

0

0

평가,처분손익 (당기손익)

0

(705)

0

0

0

평가손익(기타포괄손익)(보유분관련)

0

0

(176)

0

0

파생금융상품평가이익

0

0

0

3,650

0

파생금융상품평가손실

0

0

0

0

0

파생금융상품거래이익

0

0

0

0

0

위험회피목적파생상품평가손익(기타포괄손익)

0

0

0

(716)

0

이자비용 (주1)

0

0

0

0

(11,395)

	금융상품, 범주
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
				위험회피수단

(주1) 리스부채에 대한 이자비용 749백만원(전분기: 562백만원)이 제외되어 있습니다.

7. 현금및현금성자산 - 연결 (연결)

　

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

보유현금

454

보통예금 등

343,704

현금성자산으로 분류된 단기예금

120,000

현금및현금성자산 합계

464,158

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

보유현금

460

보통예금 등

220,023

현금성자산으로 분류된 단기예금

278,660

현금및현금성자산 합계

499,143

공시금액

8. 파생금융상품 - 연결 (연결)

　

파생상품 계약의 주요내역

　　

거래목적

위험회피

위험회피

파생상품 계약내용

외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함

외화 사채 및 차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

	금융자산, 분류
	파생상품
	통화스왑계약	이자율스왑 계약

　

파생상품에 대한 세부 내역

　　

파생상품 종류

통화스왑 및 이자율 스왑

통화스왑 및 이자율 스왑

이자율 스왑

이자율 스왑

파생상품 계약금액

USD 50,000,000 (KRW 66,400,000,000)

USD 50,000,000(KRW 67,000,000,000)

KRW 20,000,000,000

PKR 1,000,000,000

약정환율(원)

1,328

1,340

　　

수취이자율 (기준이자율), 파생상품

USD SOFR (in arrears)

USD SOFR(in arrears)

91일물 CD

3M KIBOR

수취이자율 (기준이자율 조정), 파생상품

0.0119

0.0119

0.0008

0.0035

지급이자율, 파생상품

0.0428

0.0397

0.0380

0.0921

차입금, 만기

2026.03.04

2026.07.27

2025.04.08

2024.12.29

제5회 외화사채 제6회 외화사채 Back-up Line CP 차입금1

　

파생상품평가손익

　

(단위 : 백만원)

거래목적

위험회피

위험회피

현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실)

(15,680)

　

현금흐름위험회피파생상품평가손익 (주1)

　

(532)

	금융자산, 분류
	파생상품
	통화스왑계약	이자율스왑 계약

(주1) 당분기 파생상품평가손실 708백만원이 발생하였으며, 법인세효과 176백만원을 반영한 532백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.

9. 매출채권 및 기타채권 - 연결 (연결)

　

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

매출채권 및 기타채권

369,661

(6,715)

362,946

12,450

0

12,450

375,396

	금융자산, 분류						금융자산, 분류 합계
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
	매출채권			기타채권
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	대손충당금		총장부금액	대손충당금

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권 및 기타채권

357,478

(6,769)

350,709

4,896

0

4,896

355,605

	금융자산, 분류						금융자산, 분류 합계
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
	매출채권			기타채권
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	대손충당금		총장부금액	대손충당금

　

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

금융자산의 기초 대손충당금

6,769

대손상각비(환입), 금융자산의 대손충당금

(116)

제각, 금융자산의 대손충당금

(90)

제각채권의 회수

101

순외환차이에 의한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

51

금융자산의 기말 대손충당금

6,715

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

전분기

(단위 : 백만원)

금융자산의 기초 대손충당금

3,999

대손상각비(환입), 금융자산의 대손충당금

122

제각, 금융자산의 대손충당금

(191)

제각채권의 회수

22

순외환차이에 의한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

(33)

금융자산의 기말 대손충당금

3,919

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

10. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 - 연결 (연결)

　

기타금융자산 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

기타유동금융자산

182,744

기타유동금융자산

단기금융상품

144,905

유동 당기손익인식금융자산 (주1)

24,000

유동 계약자산 외의 유동 미수수익

2,797

유동성보증금

10,431

유동파생상품자산

534

단기대여금

77

기타비유동금융자산

61,279

기타비유동금융자산

장기금융상품 (주1)

45

비유동 당기손익인식금융자산

28,860

비유동보증금자산

27,846

비유동파생상품자산

1,547

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

2,969

장기미수금

12

기타금융자산

244,023

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타유동금융자산

110,898

기타유동금융자산

단기금융상품

52,789

유동 당기손익인식금융자산 (주1)

24,000

유동 계약자산 외의 유동 미수수익

2,256

유동성보증금

10,712

유동파생상품자산

21,051

단기대여금

90

기타비유동금융자산

59,556

기타비유동금융자산

장기금융상품 (주1)

45

비유동 당기손익인식금융자산

29,813

비유동보증금자산

26,838

비유동파생상품자산

0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

2,848

장기미수금

12

기타금융자산

170,454

공시금액

(주1) 유동성 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 장기금융상품 중 당좌개설보증금 45백만원은 사용이 제한되어 있습니다.

　

당기손익-공정가치금융자산의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

유동 당기손익인식금융자산

24,000

0

0

0

0

24,000

비유동 당기손익인식금융자산

0

9,208

13,364

6,287

0

28,860

당기손익인식금융자산 합계

24,000

9,208

13,364

6,287

0

52,860

	금융자산, 범주					금융자산, 범주 합계
	당기손익인식금융자산
	동반성장 협력대출 예탁금 (주1)	Aspire Food Group Ltd.	New AeroFarms Inc. (주2)	(주)엘티케이비문래제4호 뉴스테이위탁관리부동산투자회사	㈜푸드어셈블 (주3)

전기말

(단위 : 백만원)

유동 당기손익인식금융자산

24,000

0

0

0

0

24,000

비유동 당기손익인식금융자산

0

9,208

13,364

6,287

954

29,813

당기손익인식금융자산 합계

24,000

9,208

13,364

6,287

954

53,813

	금융자산, 범주					금융자산, 범주 합계
	당기손익인식금융자산
	동반성장 협력대출 예탁금 (주1)	Aspire Food Group Ltd.	New AeroFarms Inc. (주2)	(주)엘티케이비문래제4호 뉴스테이위탁관리부동산투자회사	㈜푸드어셈블 (주3)

(주1) 해당금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 연결회사는 New AeroFarms Inc., 전환우선주를 보유하고 있습니다. 이사 선임권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하여야 하나, 해당 투자주식을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류하여 측정하고 있습니다.(주3) 연결회사는 이사 선임 권한을 통하여 해당 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다.

　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,462

1,508

2,970

	금융자산, 범주		금융자산, 범주 합계
	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
	시장성 있는 지분상품	시장성 없는 지분상품

전기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,340

1,508

2,849

	금융자산, 범주		금융자산, 범주 합계
	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
	시장성 있는 지분상품	시장성 없는 지분상품

위 지분상품의 처분 시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

　

기타금융부채의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

기타유동금융부채

126,169

기타유동금융부채

단기미지급비용

101,798

단기예수보증금

24,144

유동파생상품부채

227

기타비유동금융부채

10,266

기타비유동금융부채

비유동예수보증금

1,621

비유동파생상품부채

0

그밖의 기타비유동금융부채

8,645

기타금융부채

136,435

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타유동금융부채

113,766

기타유동금융부채

단기미지급비용

90,214

단기예수보증금

23,552

유동파생상품부채

0

기타비유동금융부채

12,905

기타비유동금융부채

비유동예수보증금

1,403

비유동파생상품부채

2,824

그밖의 기타비유동금융부채

8,678

기타금융부채

126,671

공시금액

　

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기타유동자산

56,775

기타유동자산

유동선급금

27,372

유동선급비용

23,880

유동부가세미수금

5,430

그밖의 기타유동자산

93

기타비유동자산

66

기타비유동자산

비유동선급비용

6

비유동선급금

60

기타자산

56,841

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타유동자산

35,157

기타유동자산

유동선급금

15,617

유동선급비용

13,369

유동부가세미수금

5,448

그밖의 기타유동자산

723

기타비유동자산

935

기타비유동자산

비유동선급비용

872

비유동선급금

63

기타자산

36,092

공시금액

　

기타 부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기타 유동부채

45,691

기타 유동부채

단기예수금

7,607

유동선수금

9,585

그밖의 기타유동부채

28,499

기타 비유동 부채

22,219

기타 비유동 부채

그밖의 기타비유동부채 (주1)

22,219

기타부채

67,910

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타 유동부채

43,796

기타 유동부채

단기예수금

7,912

유동선수금

10,550

그밖의 기타유동부채

25,334

기타 비유동 부채

22,197

기타 비유동 부채

그밖의 기타비유동부채 (주1)

22,197

기타부채

65,993

공시금액

(주1) 기타비유동부채는 장기종업원급여부채로 구성되어 있습니다.

11. 재고자산 - 연결 (연결)

　

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

재고자산 총장부금액

495,633

재고자산 총장부금액

상품

41,098

제품

149,068

재공품

1,432

반제품

21,423

원재료

211,344

저장품

3,245

미착품

68,023

평가충당금, 재고자산

(2,021)

총유동재고자산

493,612

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

재고자산 총장부금액

482,842

재고자산 총장부금액

상품

44,104

제품

144,474

재공품

1,195

반제품

21,643

원재료

231,491

저장품

3,242

미착품

36,693

평가충당금, 재고자산

(1,690)

총유동재고자산

481,152

공시금액

당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 670,177백만원(전분기: 717,043백만원)이며, 재고자산 순실현가치 평가로 인한 재고자산평가손실은 331백만원(전분기: 평가환입 1,120백만원)입니다.

　

매출원가에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

매출원가

673,623

매출원가

상품매출원가

88,176

제품매출원가

582,001

임대매출원가/임대수익원가

1,972

기타수익(매출액)에 대한 매출원가

1,474

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

매출원가

720,113

매출원가

상품매출원가

106,622

제품매출원가

610,421

임대매출원가/임대수익원가

2,193

기타수익(매출액)에 대한 매출원가

877

공시금액

12. 영업의 계절적 특성 - 연결 (연결)

연결회사의 주요 사업 중 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다.1년동안 빙과제품류는 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. 그 외의 사업부는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않습니다.

13. 관계기업 및 공동기업 투자 - 연결 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다.

구분	기업명	소유지분율		주된 사업장	사용 재무제표일
		당분기말	전기말
관계기업	롯데농식품테크펀드1호	43.42%	43.42%	대한민국	2024.03.31
	PT.LOTTE RND Center Indonesia	33.33%	33.33%	인도네시아	2024.03.31
	LOTTE F&G Vietnam Company Limited	33.04%	33.04%	베트남	2024.03.31
	㈜푸드어셈블	8.62%	-	대한민국	2024.03.31
공동기업	롯데네슬레코리아㈜	50.00%	50.00%	대한민국	2024.03.31

(2) 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위: 백만원)

구분	기업명	기초	취득	지분법평가			분기말
				지분법손익	(부의)지분법자본변동	외화환산차이
관계기업	롯데농식품테크펀드1호	5,485	-	(154)	43	-	5,374
	PT.LOTTE RND Center Indonesia	117	-	(5)	-	2	114
	LOTTE F&G Vietnam Company Limited	5,695	-	46	-	118	5,859
	㈜푸드어셈블(주1)	-	954	(91)	1	-	864
공동기업	롯데네슬레코리아㈜	34,745	-	1,282	22	-	36,049
합 계		46,042	954	1,078	66	120	48,260

(주1) 연결회사는 해당 투자주식을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기준회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류하여 측정하였으나, 연결회사가 보유하고 있던 ㈜푸드어셈블 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환됨에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.

-전분기말

(단위: 백만원)

구분	기업명	기초	취득	지분법평가			분기말
				지분법손익	(부의)지분법자본변동	외화환산차이
관계기업	롯데농식품테크펀드1호	3,930	1,980	(304)	-	-	5,606
	PT.LOTTE RND Center Indonesia	224	-	(28)	-	16	212
	LOTTE F&G Vietnam Company Limited	6,208	-	(123)	-	178	6,263
공동기업	롯데네슬레코리아㈜	35,465	-	985	40	-	36,490
합 계		45,827	1,980	530	40	194	48,571

(3) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 및 관계기업으로부터 수령한 배당금은 아래와 같습니다.

-당분기말

(단위: 백만원)

구분	기업명	관계기업 및 공동기업의 당분기 요약재무정보								관계기업 및공동기업에서수령한 배당금
		유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	수익	계속영업손익	분기순손익	총포괄손익
관계기업	롯데농식품테크펀드1호	3,633	8,798	53	-	5	(353)	(353)	(254)	-
	PT.LOTTE RND Center Indonesia	185	158	-	-	152	(16)	(16)	(10)	-
	LOTTE F&G Vietnam Company Limited	8,549	23,274	4,114	9,974	6,030	547	140	497	-
	㈜푸드어셈블	1,935	17,313	7,464	8,713	2,442	(783)	(1,056)	(1,046)	-
공동기업	롯데네슬레코리아㈜	78,106	80,149	74,306	3,571	60,543	3,226	2,621	2,665	-
합 계		92,408	129,692	85,937	22,258	69,172	2,621	1,336	1,852	-

-전기말 및 전분기

(단위: 백만원)

구분	기업명	관계기업의 전기말 및 전분기 요약재무정보(주1)								관계기업 및공동기업에서수령한 배당금
		유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	수익	계속영업손익	분기순손익	총포괄손익
관계기업	롯데농식품테크펀드1호	3,726	8,998	92	-	2	(699)	(699)	(699)	-
	PT.LOTTE RND Center Indonesia	147	207	-	-	146	(85)	(85)	(45)	-
	LOTTE F&G Vietnam Company Limited	7,227	23,113	3,524	9,577	3,712	(372)	(372)	104	-
공동기업	롯데네슬레코리아㈜	77,553	79,994	75,986	3,850	64,157	1,234	1,022	1,102	-
합 계		88,653	112,311	79,602	13,427	68,017	78	(134)	462	-

(주1) 전기의 재무상태표는 전기말 기준으로 작성되었으며, 손익계산서는 전분기 기준으로 작성되었습니다.

14. 유형자산 - 연결 (연결)

　

유형자산의 변동에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

기초 유형자산

759,373

453,927

38,051

427,190

17,717

65,802

213,689

1,975,749

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

619

63

5,667

573

7,316

47,323

61,561

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

878

5

11,657

137

3,923

(53,927)

(37,327)

처분, 유형자산

(94)

(69)

0

(24)

(9)

(66)

(31)

(293)

감가상각비, 유형자산

0

(5,255)

(657)

(21,352)

(1,879)

(7,900)

0

(37,043)

국고보조금, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

유형자산손상차손

0

0

0

0

0

0

0

0

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

외화환산차이 등 (주1), 유형자산

1,542

4,182

97

5,081

191

627

1,741

13,461

사업결합을 통한 취득, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

기말 유형자산

760,821

454,282

37,559

428,219

16,730

69,702

208,795

1,976,108

토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계

전분기

(단위 : 백만원)

기초 유형자산

762,683

486,913

40,197

427,170

17,333

65,080

54,007

1,853,383

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

297

303

6,048

643

5,806

35,883

48,980

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

559

391

6,148

8

976

(10,135)

(2,053)

처분, 유형자산

(490)

(96)

0

(570)

(40)

(598)

0

(1,794)

감가상각비, 유형자산

0

(5,304)

(654)

(20,793)

(1,513)

(7,308)

0

(35,572)

국고보조금, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

유형자산손상차손

0

0

0

0

0

0

0

0

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

외화환산차이 등 (주1), 유형자산

3,798

2,150

(62)

1,541

112

406

415

8,360

사업결합을 통한 취득, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

기말 유형자산

765,991

484,519

40,175

419,544

16,543

64,362

80,170

1,871,304

토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계

[당분기](주1) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다.

　

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기말 유형자산

768,033

0

0

(7,212)

760,821

837,554

(353,411)

0

(29,861)

454,282

84,086

(41,949)

(263)

(4,315)

37,559

1,760,774

(1,314,113)

(313)

(18,129)

428,219

43,975

(24,715)

(2,530)

0

16,730

338,904

(268,863)

(223)

(116)

69,702

209,118

0

0

(323)

208,795

	유형자산
	토지					건물					구축물					기계장치					차량운반구					기타유형자산					건설중인자산
	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 유형자산

773,101

0

0

(7,110)

765,991

856,899

(342,549)

(708)

(29,123)

484,519

86,008

(41,137)

(338)

(4,358)

40,175

1,783,687

(1,342,653)

(388)

(21,102)

419,544

37,477

(18,722)

(2,212)

0

16,543

396,684

(332,292)

0

(30)

64,362

81,048

0

0

(878)

80,170

	유형자산
	토지					건물					구축물					기계장치					차량운반구					기타유형자산					건설중인자산
	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

　 　

유형자산 합계금액에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기말 유형자산

4,042,444

(2,003,051)

(3,329)

(59,956)

1,976,108

	자산
	유형자산
	장부금액				장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 유형자산

4,014,904

(2,077,353)

(3,646)

(62,601)

1,871,304

	자산
	유형자산
	장부금액				장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

감가상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 유형자산

26,750

10,293

37,043

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 유형자산

26,045

9,527

35,572

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

유형자산의 취득약정

연결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다. (주석 35 참조)

담보로 제공된 자산

당분기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있으며, 채권최고액은 43,963백만원(전기말: 44,846백만원)입니다. (주석 35 참조)

담보로 제공한 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

담보제공자산

건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권

채권최고액

43,963

담보제공자산

전기말

(단위 : 백만원)

담보제공자산

건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권

채권최고액

44,846

담보제공자산

15. 리스 - 연결 (연결)

　

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초 사용권자산

15,740

27,567

7,204

11,860

1,061

63,432

사용권자산의 추가

0

1,882

856

1,717

1,522

5,977

대체를 통한 증가(감소), 사용권자산

0

0

0

0

0

0

처분, 사용권자산

0

(216)

0

(248)

0

(464)

사용권자산감가상각비

(76)

(4,285)

(621)

(1,890)

(337)

(7,209)

순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 (주1)

3,510

1,855

304

12

51

5,732

기말 사용권자산

19,174

26,803

7,743

11,451

2,297

67,468

	자산					자산 합계
	사용권자산
	토지	건물	기계장치	차량운반구	기타유형자산

전분기

(단위 : 백만원)

기초 사용권자산

15,833

20,289

3,932

14,621

2,462

57,137

사용권자산의 추가

0

6,624

0

237

672

7,533

대체를 통한 증가(감소), 사용권자산

0

1,997

0

(48)

(1,937)

12

처분, 사용권자산

0

(1,101)

0

(131)

0

(1,232)

사용권자산감가상각비

(74)

(3,589)

(250)

(1,369)

(118)

(5,400)

순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 (주1)

559

(3,003)

138

38

(11)

(2,279)

기말 사용권자산

16,318

21,217

3,820

13,348

1,068

55,771

	자산					자산 합계
	사용권자산
	토지	건물	기계장치	차량운반구	기타유형자산

[당분기](주1) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다.

　

사용권자산 장부금액의 구성내역

당분기

(단위 : 백만원)

기말 사용권자산

21,786

(2,612)

0

19,174

53,737

(26,934)

0

26,803

13,639

(5,896)

0

7,743

26,413

(14,962)

0

11,451

3,967

(1,670)

0

2,297

	자산
	사용권자산
	토지				건물				기계장치				차량운반구				기타유형자산
	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 사용권자산

18,267

(1,949)

0

16,318

44,297

(23,788)

708

21,217

7,532

(3,712)

0

3,820

32,081

(18,733)

0

13,348

2,870

(1,802)

0

1,068

	자산
	사용권자산
	토지				건물				기계장치				차량운반구				기타유형자산
	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

　

사용권자산 합계 장부금액의 구성내역

당분기

(단위 : 백만원)

사용권자산

119,542

(52,074)

0

67,468

	자산
	사용권자산
	장부금액			장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

전분기

(단위 : 백만원)

사용권자산

105,047

(49,984)

708

55,771

	자산
	사용권자산
	장부금액			장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

　

사용권자산 감가상각비의 배분

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

2,753

4,456

7,209

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

1,941

3,459

5,400

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

　

리스부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

리스부채

50,727

리스부채

유동 리스부채

10,552

비유동 리스부채

40,175

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

리스부채

49,786

리스부채

유동 리스부채

18,834

비유동 리스부채

30,952

공시금액

　

리스이용자의 리스에 대한 비용 공시

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

76

4,285

621

1,890

337

7,209

리스부채에 대한 이자비용

　　　　　

749

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

　　　　　

758

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

　　　　　

674

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

　　　　　

841

리스 현금유출

　　　　　

9,156

	장부금액
	공시금액
	자산					자산 합계
	사용권자산
	토지	건물	기계장치	차량운반구	기타유형자산

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

74

3,591

250

1,369

115

5,400

리스부채에 대한 이자비용

　　　　　

562

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

　　　　　

1,879

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

　　　　　

325

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

　　　　　

1,414

리스 현금유출

　　　　　

9,114

	장부금액
	공시금액
	자산					자산 합계
	사용권자산
	토지	건물	기계장치	차량운반구	기타유형자산

16. 무형자산 - 연결 (연결)

　

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초의 무형자산 및 영업권

7,017

7,375

129,104

150,853

294,349

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

41

0

0

1,450

1,491

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

6

0

0

37,327

37,333

처분, 무형자산 및 영업권

(6)

0

0

(1)

(7)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

(213)

0

0

(5,592)

(5,805)

외화환산차이 등에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (주2)

255

0

5,151

2,364

7,770

기말 무형자산 및 영업권

7,100

7,375

134,255

186,401

335,131

산업재산권 회원권 영업권 기타무형자산 (주1) 무형자산 및 영업권 합계

전분기

(단위 : 백만원)

기초의 무형자산 및 영업권

7,650

7,374

138,049

159,398

312,471

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

54

0

0

388

442

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

19

0

0

1,150

1,169

처분, 무형자산 및 영업권

(13)

0

0

0

(13)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

(240)

0

0

(3,740)

(3,980)

외화환산차이 등에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (주2)

171

0

5,063

5,538

10,772

기말 무형자산 및 영업권

7,641

7,374

143,112

162,734

320,861

산업재산권 회원권 영업권 기타무형자산 (주1) 무형자산 및 영업권 합계

[당분기](주1) 기타의 무형자산에는 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다.(주2) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 기타의 무형자산에는 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다.(주2) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다.

　

무형자산상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

800

5,005

5,805

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

234

3,746

3,980

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

17. 투자부동산 - 연결 (연결)

　

투자부동산의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

기초 투자부동산

177,609

45,168

8

222,785

감가상각비, 투자부동산

0

(830)

(97)

(927)

외화환산차이 등 (주1)

897

450

96

1,443

기말 투자 부동산

178,506

44,788

7

223,301

	측정 전체
	취득원가
	투자부동산			투자부동산 합계
	토지	건물	기타자산

전분기

(단위 : 백만원)

기초 투자부동산

186,945

50,249

8

237,202

감가상각비, 투자부동산

0

(859)

(99)

(958)

외화환산차이 등 (주1)

(2,282)

(197)

99

(2,380)

기말 투자 부동산

184,663

49,193

8

233,864

	측정 전체
	취득원가
	투자부동산			투자부동산 합계
	토지	건물	기타자산

[당분기](주1) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다.

　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기말 투자 부동산

178,506

0

178,506

86,628

(41,840)

44,788

11

(4)

7

	측정 전체
	취득원가
	투자부동산
	토지			건물			기타자산
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 투자 부동산

184,663

0

184,663

89,356

(40,163)

49,193

11

(3)

8

	측정 전체
	취득원가
	투자부동산
	토지			건물			기타자산
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

　

투자부동산 합계금액에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

투자부동산

265,145

(41,844)

223,301

	측정 전체
	취득원가
	자산
	투자부동산
	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

전분기

(단위 : 백만원)

투자부동산

274,030

(40,166)

233,864

	측정 전체
	취득원가
	자산
	투자부동산
	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

　

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

당분기

(단위 : 백만원)

투자부동산에서 발생한 임대수익

4,841

감가상각비, 투자부동산

927

투자부동산감가상각비, 매출원가

924

투자부동산감가상각비, 판관비

3

유지보수비용, 투자부동산

56

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

투자부동산에서 발생한 임대수익

4,889

감가상각비, 투자부동산

958

투자부동산감가상각비, 매출원가

952

투자부동산감가상각비, 판관비

6

유지보수비용, 투자부동산

72

공시금액

18. 매입채무 및 기타채무 - 연결 (연결)

　

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 백만원)

매입채무 및 기타유동채무

313,834

매입채무 및 기타유동채무

유동매입채무

187,446

단기미지급금

126,388

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

매입채무 및 기타유동채무

293,178

매입채무 및 기타유동채무

유동매입채무

167,221

단기미지급금

125,957

공시금액

19. 차입금 등 - 연결 (연결)

　 　

유동차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입처

　　

(주)신한은행

　　

부산은행 청도지점 외

　　

Faysal bank Limited 외

　　

(주)신한은행

　　

(주)신한은행

　　

(주)신한은행

　　

미즈호은행

　　

미즈호은행

　　

미즈호은행

　　

(주)우리은행 런던지점

　　

(주)우리은행 바레인 외(주2)

　

최장만기일

　　　　　

2024-09-30

　　

2025-03-30

　　　　　

2025-04-08

　　

2024-10-14

　　

2024-10-29

　　

2024-10-11

　　

2025-01-24

　　

2025-01-22

　　

2025-03-31

　

차입금, 이자율

　　　

0.0398

0.0450

　

0.2221

0.2464

　　　

0.0760

　　　　　　　　

0.0219

　　

0.0533

　　

0.0250

　　　

0.0490

0.2329

　　

차입금, 기준이자율

　　　　　　　　　　　　　　

91일물 CD

　　

91일물 CD

　　　　　　　　　　　

3 SOFR

　　　　

차입금, 기준이자율 조정

　　　　　　　　　　　　　　

0.0080

　　

0.0115

　　　　　　　　　　　

0.0084

　　　　

유동 대여금 및 비유동 대여금의 유동성 대체 부분

　　

0

　　

5,201

　　

3,595

　　

2,479

　　

20,000

　　

40,000

　　

20,000

　　

40,000

　　

80,000

　　

9,187

　　

57,503

277,965

	차입금명칭																																	차입금명칭 합계
	단기차입금
	단기차입금1			단기차입금2			단기차입금3			단기차입금4			Back-up Line CP1 (주1)(주2)			Back-up Line CP2			유동성장기부채1			유동성장기부채2			유동성장기부채3			유동성장기부채4			유동성장기부채5
	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
	하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위

전기말

(단위 : 백만원)

차입처

　　

(주)신한은행

　　

부산은행 청도지점 외

　　

Faysal bank Limited 외

　　

(주)신한은행

　　

(주)신한은행

　　

(주)신한은행

　　

미즈호은행

　　

미즈호은행

　　

미즈호은행

　　

(주)우리은행 런던지점

　　

(주)우리은행 바레인 외

　

최장만기일

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 이자율

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 기준이자율

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 기준이자율 조정

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

유동 대여금 및 비유동 대여금의 유동성 대체 부분

　　

67

　　

5,063

　　

4,273

　　

0

　　

20,000

　　

40,000

　　

20,000

　　

40,000

　　

0

　　

5,866

　　

56,788

192,057

	차입금명칭																																	차입금명칭 합계
	단기차입금
	단기차입금1			단기차입금2			단기차입금3			단기차입금4			Back-up Line CP1 (주1)(주2)			Back-up Line CP2			유동성장기부채1			유동성장기부채2			유동성장기부채3			유동성장기부채4			유동성장기부채5
	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
	하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위

(주1) 연결회사는 Back-up Line CP 차입금과 관련하여 3개월마다 CP를 발행하며 신한은행과 최장만기일까지 기업어음 인수약정을 체결 하였으나, 연결회사가 보고기간말 현재 보고기간 후 12개월 이상 계약상대방에 대한 부채의 결제를 연기할 권리를 보유하고 있지 않기 때문에 유동차입금으로 분류하였습니다.(주2) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 이자율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑거래를 이용하고 있습니다.

　

비유동차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입처

　　

미즈호은행

　　

농협은행

　　

Faysal bank Limited 외

　　

(주)우리은행 런던지점

　　

VTB Bank 외

　

최장만기일

　　　　　

2025-04-20

　　

2028-02-28

　　　　　

2025-12-08

　

차입금, 이자율

　　　　　

0.0418

　　

0.2352

　　　

0.0490

0.0550

　　

비유동 대여금의 비유동성 대체 부분

　　

0

　　

20,000

　　

4,639

　　

0

　　

292

24,931

	차입금명칭															차입금명칭 합계
	장기 차입금
	장기차입금1			장기차입금2			장기차입금3			장기차입금4			장기차입금5
	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
	하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위

전기말

(단위 : 백만원)

차입처

　　

미즈호은행

　　

농협은행

　　

Faysal bank Limited 외

　　

(주)우리은행 런던지점

　　

VTB Bank 외

　

최장만기일

　　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 이자율

　　　　　　　　　　　　　　　　

비유동 대여금의 비유동성 대체 부분

　　

80,000

　　

20,000

　　

4,570

　　

4,255

　　

770

109,596

	차입금명칭															차입금명칭 합계
	장기 차입금
	장기차입금1			장기차입금2			장기차입금3			장기차입금4			장기차입금5
	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
	하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위		하위범위	상위범위

　

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입처

미래에셋대우(주) 등

NH투자증권 등

NH투자증권 등

NH투자증권 등

KB증권 등

키움증권 등

키움증권 등

키움증권 등

키움증권 등

한국투자증권㈜ 등

MUFG

DBS

DBS

DBS

　

최장만기일

2025-07-03

2024-06-13

2025-02-17

2027-02-17

　

2025-02-28

2025-01-17

2026-01-16

2028-01-18

2027-02-26

　　

2026-03-04

2026-07-27

　

차입금, 이자율

0.0289

0.0175

0.0295

0.0304

　

0.0319

0.0408

0.0429

0.0435

0.0384

　　　　　

차입금, 기준이자율

　　　　　　　　　　　　

USD SOFR(in arrears)

USD SOFR(in arrears)

　

차입금, 기준이자율 조정

　　　　　　　　　　　　

0.0119

0.0119

　

사채, 명목금액

50,000

40,000

100,000

100,000

0

150,000

30,000

250,000

20,000

200,000

0

0

67,340

67,340

1,074,680

사채할인발행차금

　　　　　　　　　　　　　　

(1,641)

사채

　　　　　　　　　　　　　　

1,073,039

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

　　　　　　　　　　　　　　

319,777

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

유동 사채, 명목금액

　　　　　　　　　　　　　　

320,000

유동사채할인발행차금

　　　　　　　　　　　　　　

(223)

비유동 사채의 비유동성 부분

　　　　　　　　　　　　　　

753,262

		차입금명칭														차입금명칭 합계
		사채
		제61-2회 원화사채	제64-2회 원화사채	제66-1회 원화사채	제66-2회 원화사채	제68회 원화사채	제69회 원화사채	제70-1회 원화사채	제70-2회 원화사채	제70-3회 원화사채	제71회 원화사채	제3회 외화사채	제4회 외화사채	제5회 외화사채 (주1)	제6회 외화사채 (주1)

전기말

(단위 : 백만원)

차입처

미래에셋대우(주) 등

NH투자증권 등

NH투자증권 등

NH투자증권 등

KB증권 등

키움증권 등

키움증권 등

키움증권 등

키움증권 등

한국투자증권㈜ 등

MUFG

DBS

DBS

DBS

　

최장만기일

　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 이자율

　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 기준이자율

　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 기준이자율 조정

　　　　　　　　　　　　　　　

사채, 명목금액

50,000

40,000

100,000

100,000

70,000

150,000

30,000

250,000

20,000

0

64,470

64,470

64,470

0

1,003,410

사채할인발행차금

　　　　　　　　　　　　　　

(1,137)

사채

　　　　　　　　　　　　　　

1,002,273

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

　　　　　　　　　　　　　　

238,911

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

유동 사채, 명목금액

　　　　　　　　　　　　　　

238,940

유동사채할인발행차금

　　　　　　　　　　　　　　

(29)

비유동 사채의 비유동성 부분

　　　　　　　　　　　　　　

763,362

		차입금명칭														차입금명칭 합계
		사채
		제61-2회 원화사채	제64-2회 원화사채	제66-1회 원화사채	제66-2회 원화사채	제68회 원화사채	제69회 원화사채	제70-1회 원화사채	제70-2회 원화사채	제70-3회 원화사채	제71회 원화사채	제3회 외화사채	제4회 외화사채	제5회 외화사채 (주1)	제6회 외화사채 (주1)

상기 사채는 만기 일시상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.

(주1) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 이자율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑거래를 이용하고 있습니다.

　

사채의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

사채

1,079,427

1,073,039

	장부금액	장부금액 합계
	공시금액
	측정 전체
	재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 (주1)

전기말

(단위 : 백만원)

사채

1,005,701

1,002,273

	장부금액	장부금액 합계
	공시금액
	측정 전체
	재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 (주1)

(주1) 공정가치는 지배회사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

20. 퇴직급여 - 연결 (연결)

　

순확정급여채무(자산)의 변동

당분기

(단위 : 백만원)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

6,668

순이자비용(수익), 확정급여제도

(368)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

6,300

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

5,160

순이자비용(수익), 확정급여제도

(565)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

4,595

공시금액

　

종업원급여의 배분

당분기

(단위 : 백만원)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

2,696

3,604

6,300

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

2,328

2,267

4,595

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

　

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

확정급여채무, 현재가치

219,357

사외적립자산, 공정가치 (주1)

(241,474)

순확정급여부채(자산)

(22,117)

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

확정급여채무, 현재가치

213,345

사외적립자산, 공정가치 (주1)

(244,121)

순확정급여부채(자산)

(30,776)

공시금액

(주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말: 48백만원)이 포함된 금액입니다.

확정기여제도에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

퇴직급여비용, 확정기여제도

886

1,208

2,094

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

퇴직급여비용, 확정기여제도

983

2,280

3,263

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

21. 충당부채 - 연결 (연결)

　

기타충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초 기타충당부채

18,798

사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1)

(1,376)

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

(627)

기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

89

기말 기타충당부채 (주2)

16,884

차감 : 유동충당부채

(16,354)

비유동충당부채

530

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

기초 기타충당부채

20,105

사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1)

(2,510)

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

20

기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

109

기말 기타충당부채 (주2)

17,724

차감 : 유동충당부채

(17,205)

비유동충당부채

519

공시금액

(주1) 연중사용액은 당기 중 발생한 반품금액 및 기타 납세의무에 따른 지급액 등입니다.(주2) 연결회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며, 기타 부가세 납세의무 등과 관련된 부채를 계상하였습니다.

22. 자본금 등 - 연결 (연결)

　

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

수권주식수 (단위 : 주)

30,000,000

주당 액면가액

500

발행주식수 (단위 : 주)

9,434,574

자본금

4,717,287,000

보통주

전기말

(단위 : 원)

수권주식수 (단위 : 주)

30,000,000

주당 액면가액

500

발행주식수 (단위 : 주)

9,434,574

자본금

4,717,287,000

보통주

당분기말 현재 연결회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식수는 보통주 자기주식 보유분 593,307주(전기말 : 593,307주)입니다.

　

자본잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

주식발행초과금

1,130,430

자본잉여금

전기말

(단위 : 백만원)

주식발행초과금

1,130,430

자본잉여금

　

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 백만원)

기타자본구성요소

437,861

기타자본구성요소

자기주식

(23,297)

기타

461,158

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타자본구성요소

437,861

기타자본구성요소

자기주식

(23,297)

기타

461,158

공시금액

　

23. 기타포괄손익누계액 - 연결 (연결)

　

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익누계액

(1,696)

(1,552)

(15,134)

40

(18,342)

	자본				자본 합계
	기타적립금
	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	현금흐름위험회피 적립금	환산 관련 외환차이 적립금	관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금

전기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익누계액

(1,789)

(1,021)

(44,853)

(130)

(47,793)

	자본				자본 합계
	기타적립금
	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	현금흐름위험회피 적립금	환산 관련 외환차이 적립금	관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금

상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.

　

기타포괄손익누계액의 증감에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초 기타포괄손익누계액

(1,789)

(1,021)

(44,853)

(130)

(47,793)

기타포괄손익누계액의 증가(감소)

93

(531)

29,719

170

29,451

재분류조정

0

0

0

0

0

기말 기타포괄손익누계액

(1,696)

(1,552)

(15,134)

40

(18,342)

	자본				자본 합계
	기타적립금
	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	현금흐름위험회피 적립금	환산 관련 외환차이 적립금	관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금

전분기

(단위 : 백만원)

기초 기타포괄손익누계액

(1,760)

1,592

(47,617)

(79)

(47,864)

기타포괄손익누계액의 증가(감소)

(135)

662

21,596

210

22,333

재분류조정

0

(1,217)

0

0

(1,217)

기말 기타포괄손익누계액

(1,895)

1,037

(26,021)

131

(26,748)

	자본				자본 합계
	기타적립금
	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	현금흐름위험회피 적립금	환산 관련 외환차이 적립금	관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금

24. 이익잉여금 - 연결 (연결)

　

이익잉여금의 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

이익잉여금

2,359

200

519,558

522,117

	자본			자본 합계
	이익잉여금
	법정적립금 (주1)	임의적립금 (주2)	미처분이익잉여금

전기말

(단위 : 백만원)

이익잉여금

2,359

200

526,407

528,966

	자본			자본 합계
	이익잉여금
	법정적립금 (주1)	임의적립금 (주2)	미처분이익잉여금

(주1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피해 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금을 적립하였습니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 연결 (연결)

　

수익으로 인식한 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

수익(매출액)

951,054

수익(매출액)

고객과의 계약에서 생기는 수익

945,730

기타 원천으로부터의 수익: 임대수익

5,324

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

수익(매출액)

959,597

수익(매출액)

고객과의 계약에서 생기는 수익

953,916

기타 원천으로부터의 수익: 임대수익

5,681

공시금액

　

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

945,134

596

945,730

한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 재화나 용역의 이전 시기 합계

전분기

(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

953,861

55

953,916

한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 재화나 용역의 이전 시기 합계

반품매출

연결회사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. (주석 21 참조)

26. 판매비와 관리비 - 연결 (연결)

　

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

급여, 판관비

62,782

퇴직급여, 판관비

4,351

장기종업원급여, 판관비

(20)

복리후생비, 판관비

13,028

여비교통비, 판관비

1,696

차량유지비, 판관비

2,009

보험료, 판관비

1,158

세금과공과, 판관비

1,168

접대비, 판관비

820

소모품비, 판관비

2,107

통신비, 판관비

1,019

수선비, 판관비

1,732

임차료, 판관비

2,033

감가상각비, 판관비

14,752

무형자산상각비, 판관비

5,005

지급수수료, 판관비

72,337

광고선전비, 판관비

22,048

판매수수료, 판관비

14,564

판매촉진비, 판관비

5,030

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

(116)

운반보관비, 판관비

9,868

기타판매비와관리비

2,725

판매비와관리비

240,096

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

급여, 판관비

59,453

퇴직급여, 판관비

5,042

장기종업원급여, 판관비

97

복리후생비, 판관비

12,067

여비교통비, 판관비

1,416

차량유지비, 판관비

4,277

보험료, 판관비

857

세금과공과, 판관비

1,118

접대비, 판관비

875

소모품비, 판관비

2,397

통신비, 판관비

1,017

수선비, 판관비

1,688

임차료, 판관비

2,671

감가상각비, 판관비

12,992

무형자산상각비, 판관비

3,746

지급수수료, 판관비

60,263

광고선전비, 판관비

16,634

판매수수료, 판관비

15,635

판매촉진비, 판관비

4,720

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

121

운반보관비, 판관비

10,739

기타판매비와관리비

3,051

판매비와관리비

220,876

공시금액

27. 비용의 성격별 분류 - 연결 (연결)

　

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 백만원)

제품, 상품 및 재공품의 변동

22,890

원재료와 소모품의 사용액 등

392,716

상품의 매입

109,892

종업원급여비용

135,833

광고비

22,049

임차료

2,955

지급수수료

110,830

감가상각비

45,180

무형자산상각비

5,805

판매수수료

14,565

판매촉진비

5,030

기타 비용

45,974

성격별 비용 합계

913,719

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

제품, 상품 및 재공품의 변동

(64,566)

원재료와 소모품의 사용액 등

460,879

상품의 매입

114,854

종업원급여비용

127,069

광고비

16,634

임차료

3,618

지급수수료

100,002

감가상각비

41,930

무형자산상각비

3,980

판매수수료

15,635

판매촉진비

4,720

기타 비용

116,234

성격별 비용 합계

940,989

공시금액

28&29. 기타수익과 기타비용 - 연결 (연결)

　

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 백만원)

기타이익

3,653

기타이익

순외환차익

1,990

외화환산이익

473

사용권자산처분이익

4

유형자산처분이익

102

잡이익

1,084

기타손실

4,985

기타손실

순외환차손

1,759

외화환산손실

676

유형자산처분손실

83

무형자산처분손실

6

사용권자산처분손실

66

기부금

1,574

잡손실

821

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

기타이익

4,551

기타이익

순외환차익

777

외화환산이익

784

사용권자산처분이익

39

유형자산처분이익

290

잡이익

2,661

기타손실

8,771

기타손실

순외환차손

2,021

외화환산손실

1,104

유형자산처분손실

656

무형자산처분손실

13

사용권자산처분손실

10

기부금

1,861

잡손실

3,106

공시금액

　

30&31. 금융수익과 금융비용 - 연결 (연결)

　

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 백만원)

금융수익

32,289

금융수익

이자수익

5,836

외화환산이익(금융수익)

19,509

파생상품평가이익(금융수익)

3,210

파생상품거래이익(금융수익)

3,620

배당금수익

114

금융원가

40,567

금융원가

이자비용(금융원가)

12,971

외환차손(금융원가)

3,799

외화환산손실(금융원가)

4,907

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실

0

파생상품평가손실(금융원가)

18,890

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

금융수익

10,125

금융수익

이자수익

4,519

외화환산이익(금융수익)

1,842

파생상품평가이익(금융수익)

3,650

파생상품거래이익(금융수익)

0

배당금수익

114

금융원가

22,374

금융원가

이자비용(금융원가)

11,957

외환차손(금융원가)

232

외화환산손실(금융원가)

9,480

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실

705

파생상품평가손실(금융원가)

0

공시금액

32. 법인세비용 - 연결 (연결)

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

평균유효세율에 대한 공시

당분기

　

평균유효세율

0.303

공시금액

전분기

　

평균유효세율

0.988

공시금액

연결회사는 필라2 법인세의 적용대상이나 당분기말 현재 재무제표에 추가로 인식한 법인세는 없습니다.

33. 주당이익 - 연결 (연결)

기본주당순이익은 연결회사의 보통주 분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 22)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

주당이익

당분기

(단위 : 원)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

21,511,888,965

가중평균유통보통주식수 (단위 : 주)

8,841,267

기본주당이익(손실)

2,433

공시금액

전분기

(단위 : 원)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

1,066,909,253

가중평균유통보통주식수 (단위 : 주)

8,841,267

기본주당이익(손실)

121

공시금액

　

가중평균유통보통주식수의 산정내역

당분기

　

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수

9,434,574

(593,307)

8,841,267

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치

91

91

　

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수

858,546,234

(53,990,937)

804,555,297

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술

　　

가중평균유통보통주식수 : 804,555,297÷91일=8,841,267주

	유통주식		유통주식 합계
	보통주	자기주식
	기초유통보통주	기초자기주식

전분기

　

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수

9,434,574

(593,307)

8,841,267

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치

90

90

　

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수

849,111,660

(53,397,630)

795,714,030

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술

　　

가중평균유통보통주식수 : 795,714,030÷90일 = 8,841,267주

	유통주식		유통주식 합계
	보통주	자기주식
	기초유통보통주	기초자기주식

　

희석주당순이익

연결회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

34. 배당금 - 연결 (연결)

　

배당금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

26,524

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

20,335

공시금액

35. 우발부채와 약정사항 - 연결 (연결)

계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결 회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송등 39건 (전기말 : 38건)으로 소송금액은 2,457백만원이며 (전기말 : 2,333백만원), 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 23건 (전기말 : 24건)으로 소송금액은 86,685백만원 (전기말 : 82,102백만원)입니다.당분기말 공정위 조사와 관련한 과징금부과처분 등 취소청구가 진행중이며, 상기 원고 소가에는 동 금액이 포함되어 있지 않습니다.연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

소송건수

39건

23건

소송가액

2,457

86,685

	우발부채
	법적소송충당부채
	원고	피고

전기말

(단위 : 백만원)

소송건수

38건

24건

소송가액

2,333

82,102

	우발부채
	법적소송충당부채
	원고	피고

　

금융기관 약정한도액에 대한 공시

당분기말

　

금융기관

(주)신한은행 외

(주)신한은행

(주)우리은행 외

우리은행 런던지점

기업은행 외

(주)우리은행 외

(주)신한은행

(주)하나은행

서울보증보험 외

금융기관 약정한도액 (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 1000 USD)

KRW 48,211

KRW 90,000

KRW 68,554

KRW 331

KRW 85,000

USD 54,194

USD 4,000

KRW 1,000

KRW 14,955

당좌차월 기업어음 일반대출한도 시설자금대출 외담대 등 (주1) L/C한도 파생상품 통화선도 Local L/C한도 이행보증

전기말

　

금융기관

(주)신한은행 외

(주)신한은행

(주)우리은행 외

우리은행 런던지점

기업은행 외

(주)우리은행 외

(주)신한은행

(주)하나은행

서울보증보험 외

금융기관 약정한도액 (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 1000 USD)

KRW 48,338

KRW 90,000

KRW 59,888

KRW 318

KRW 85,000

USD 59,620

USD 4,000

KRW 1,000

KRW 16,281

당좌차월 기업어음 일반대출한도 시설자금대출 외담대 등 (주1) L/C한도 파생상품 통화선도 Local L/C한도 이행보증

(주1) 연결회사의 매입채무 등에 대하여 거래처가 연결회사의 신용으로 채권을 할인받을 수 있는 약정에 따른 대출한도 금액을 표시하고 있습니다.

　

타인으로부터 제공받는 용역에 대한 공시

　　

기술제공자

PepsiCo, Inc.

PepsiCo, Inc.

PepsiCo, Inc.

STANDARD CANDY COMPANY, LLC

기술사용료

순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급

순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰금액으로 지급

순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급

매출액의 1.35%

계약만료일자

2024년 12월

2024년 12월

2024년 12월

2026년 12월

스낵(치토스) 생산기술 스낵(도리토스) 생산기술 퀘이커 생산기술 GooGoo 상표 사용

이 외에 연결회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2024년 3월 31일에 자동 연장(5년) 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 정산금액 포함하여 25백만원(전분기 82백만원)입니다.

분할전 연결회사 채무에 대한 연대책임

연결회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과(주), 舊 롯데푸드(주)(*1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(*1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 舊 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다.

　

특수관계자에 제공하는 지급보증에 대한 공시

　　

종속기업의 명칭

Lotte Confectionery RUS LLC

Lotte Confectionery RUS LLC

Lotte Confectionery RUS LLC

Lotte India Co., Ltd

Lotte Qingdao Foods co.,Ltd

지급보증금액(외화단위: 1,000)

USD 16,800

USD 14,000

USD 5,000

USD 24,600

CNY 15,600

지급보증기간

22년 10월 13일 ~ 24년 10월 10일

23년 04월 22일~24년 04월 22일

23년 04월 22일~24년 04월 22일

20년 02월 26일~25년 01월 22일

24년 01월 12일~24년 09월 30일

지급보증채무의 성격

자금차입

자금차입

자금차입

자금차입

자금차입

	우발부채
	보증 관련 우발부채
	보증처
	우리은행 바레인지점	KEB하나은행 암스테르담지점	KEB하나은행 바레인지점	우리은행 런던지점	IBK 기업은행 칭다오 분행 (주1)

(주1) 직전 보증기간(23년 1월 13일~24년 1월 12일)에서 기간 연장 되었습니다.

　

특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 제공 계약에 대한 공시

　　

라이선스 관련제품

초코파이

SPOUT

SPOUT

초코파이외

라이선스 사용처

Lotte India Co., Ltd.

Lotte India Co., Ltd.

Lotte India Co., Ltd.

Lotte Confectionery RUS LLC

라이선스 제공기간

17년 10월 01일 ~ 24년 12월 31일

17년 10월 01일 ~ 24년 12월 31일

17년 10월 01일 ~ 24년 12월 31일

23년 01월 01일 ~ 32년 12월 31일

라이선스 사용료

순매출액의 1.50%

순매출액의 1.50%

순매출액의 1.50%

순매출액의 2.50%

기술제공1 기술제공2 상표권제공 기술제공3

　

특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 사용 계약에 대한 공시

　　

라이선스 제공사

롯데칠성음료

롯데지알에스

롯데지주(주)

롯데지주(주)

롯데지주(주)

라이선스 사용료

매출액의 3.0%

매출액의 2.5%

광고선전비를 차감한 매출액의 0.2% (해외법인 0.15%)

배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액

배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액

라이선스 계약만료일

2024.10.31, 자동연장 1년

2024.10.31, 자동연장 1년

2024.12.31, 자동연장 1년

2024.12.31, 자동연장 1년

2024.12.31, 자동연장 1년

칸타타 상표 사용 엔제리너스 상표 사용 롯데 브랜드 사용 경영자문 수수료 자회사 위탁업무 수수료

주주간 약정사항

연결회사가 직,간접으로 80% 지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여되어 있습니다.풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 연결회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 연결회사가 지정하는 제3자를 통해서만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 연결회사가 보유하고 있으며 연결회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 연결회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 연결회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 풋옵션의 행사가격의 현재가치가 금융부채로 인식될 수 있습니다.

　

발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정사항에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

유형자산을 취득하기 위한 약정액

146,902

유형자산

전기말

(단위 : 백만원)

유형자산을 취득하기 위한 약정액

172,713

유형자산

　 　

담보로 제공한 자산에 대한 공시

　

(단위 : 백만원)

담보제공자산

토지

건물

기계장치

　

기계장치

　　　

토지, 건물

기계장치

　　

토지

건물

구축물

　

건물

토지이용권

　　　

담보로 제공된 유형자산

2,165

9,377

18,641

　

6,692

　　　

1,941

5,675

　　

1,424

16,075

1,516

　

5,438

802

　　

69,746

담보설정금액

　　　

24,200

　　　

4,840

　　　

4,845

　　　

6,734

　　　

3,344

43,963

	담보권자																				담보권자 합계
	Habib Bank Limited				Faysal Bank Limited				HDFC Bank				하나은행 암스테르담				BNK 부산은행 청도분행
	자산			자산 합계	자산			자산 합계	자산			자산 합계	자산			자산 합계	자산			자산 합계
	담보제공자산 1	담보제공자산 2	담보제공자산 3		담보제공자산 1	담보제공자산 2	담보제공자산 3		담보제공자산 1	담보제공자산 2	담보제공자산 3		담보제공자산 1	담보제공자산 2	담보제공자산 3		담보제공자산 1	담보제공자산 2	담보제공자산 3

또한, 천안공장 통합공사 계약이행보증 등과 관련하여 롯데건설(주) 등으로부터 어음ㆍ수표 5매를 견질로 제공받았습니다.온실가스배출권연결회사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권거래제 할당대상업체에 해당됩니다. 1차 계획기간(2015~2017)부터 배출권거래제를 이행하였고, 그 결과 배출권 17,218tCO2-eq을 2차 계획기간(2018~2020)으로 이월하였습니다.

온실가스배출권에 대한 공시

　　

무상할당, 온실가스배출권 (주1)

117,813

221,456

221,456

219,382

219,382

	온실가스배출권
	3차 계획기간
	2021년도분	2022년도분	2023년도분	2024년도분	2025년도분

당기 이행연도에 대한 배출량 추정치는 212,271tCo2-eq 입니다.(주1) 단위: tCO2-eq

　

배출권의 변동에 대한 공시

　　

기초 및 무상할당

219,382

정부 제출

(5,099)

기말

214,283

공시금액

배출권의 단위: tCO2-eq정부에서 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식했습니다. 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다.배출부채당분기말 배출권 보유량은 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분하여 배출부채를 영(0)으로 측정하였습니다.

36. 특수관계자 거래 - 연결 (연결)

(1) 지배기업 등 현황

1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사입니다.

구분	지분율(%)		비고
	당분기말	전기말
롯데지주 주식회사	47.47	47.47

2) 관계기업 현황

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)		비고
	당분기말	전기말
롯데농식품테크펀드1호	43.42	43.42
PT.LOTTE RND Center Inonesia	33.33	33.33
LOTTE F&G Vietnam Company Limited	33.04	33.04
㈜푸드어셈블	8.62	8.62	(주1)

(주1) 전기말 연결회사가 기존에 보유하고 있던 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되었습니다. 전환권이 행사됨에 따라 당기손익-공정가치 금융자산으로 측정하지 않으며, 이사 선임 권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다.

3) 공동기업 현황

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 공동기업은 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)		비고
	당분기말	전기말
롯데네슬레코리아(주)	50	50

4) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자

구분	당분기말	전기말	비고
기타 특수관계자	롯데지알에스(주)	롯데지알에스(주)	(주1)
	코리아세븐(주)	코리아세븐(주)
	대홍기획(주)	대홍기획(주)
	롯데글로벌로지스(주)	롯데글로벌로지스(주)
	롯데칠성음료(주)	롯데칠성음료(주)
	롯데상사(주)	롯데상사(주)
	롯데쇼핑(주)	롯데쇼핑(주)
	롯데이노베이트(주) 외(주3)	롯데정보통신(주) 외
기타	롯데알미늄(주)	롯데알미늄(주)	(주2)
	롯데캐피탈(주)	롯데캐피탈(주)
	롯데오토리스(주) 외	롯데오토리스(주) 외

(주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다.

(주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어 있습니다.

(주3) 당분기 중 롯데정보통신㈜의 사명이 롯데이노베이트㈜로 변경되었습니다.

　

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

특수관계자거래

　　　　　　　　　　　　　

특수관계자거래

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

651

32,666

61,483

0

4,867

5,133

6

25,819

2,359

438

1

12,896

146,319

재화의 매입, 특수관계자거래

28

11

0

0

1

1,371

61,867

0

574

13,131

0

125

77,108

리스이용자로서 리스, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

681

0

0

1,671

2,352

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

2,283

720

0

4,590

7,593

부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기타수익, 특수관계자거래

0

163

0

0

0

645

0

170

224

0

0

341

1,543

기타비용, 특수관계자거래 (주1)

3,001

345

8,204

3,958

44,781

32

0

677

9,279

91

0

2,006

72,374

		전체 특수관계자												전체 특수관계자 합계
		지배기업	그 밖의 특수관계자								공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
		롯데지주 주식회사	롯데지알에스(주)	코리아세븐(주)	대홍기획(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데상사(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데알미늄(주)	롯데캐피탈(주)	롯데오토리스(주) 외

전분기

(단위 : 백만원)

특수관계자거래

　　　　　　　　　　　　　

특수관계자거래

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

589

36,064

61,253

0

4,979

5,611

3

27,891

5,674

400

2

10,206

152,672

재화의 매입, 특수관계자거래

29

0

0

0

392

1,295

71,313

0

2,187

13,681

0

126

89,023

리스이용자로서 리스, 특수관계자거래

742

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

123

865

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

5,919

288

302

159

6,668

부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2

2

기타수익, 특수관계자거래

324

422

3

0

0

742

0

165

185

0

0

413

2,254

기타비용, 특수관계자거래 (주1)

3,222

15

7,685

2,288

41,845

38

0

1,582

8,292

260

12

1,269

66,508

		전체 특수관계자												전체 특수관계자 합계
		지배기업	그 밖의 특수관계자								공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
		롯데지주 주식회사	롯데지알에스(주)	코리아세븐(주)	대홍기획(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데상사(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데알미늄(주)	롯데캐피탈(주)	롯데오토리스(주) 외

[당분기](주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 7,023백만원((주)코리아세븐 : 6,869백만원, 롯데쇼핑(주) : 55백만원, 롯데씨브이에스711(주) : 80백만원, 기타 특수관계자: 19백만원)이 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다. 기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 8,289백만원((주)코리아세븐 : 6,505백만원, 롯데쇼핑(주) : 877백만원, 롯데씨브이에스711(주) : 885백만원, 기타 특수관계자: 22백만원)이 포함되어 있습니다.

　

특수관계자와의 자금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

리스부채의 상환, 특수관계자거래

0

0

562

50

11

61

0

2,254

2,938

현금출자, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

	전체 특수관계자								전체 특수관계자 합계
	지배기업	관계기업	그 밖의 특수관계자				공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
	롯데지주 주식회사	롯데농식품테크펀드1호	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데캐피탈(주)	롯데오토리스(주) 외

전분기

(단위 : 백만원)

리스부채의 상환, 특수관계자거래

95

0

555

50

75

47

13

1,430

2,265

현금출자, 특수관계자거래

0

1,980

0

0

0

0

0

0

1,980

	전체 특수관계자								전체 특수관계자 합계
	지배기업	관계기업	그 밖의 특수관계자				공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
	롯데지주 주식회사	롯데농식품테크펀드1호	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데캐피탈(주)	롯데오토리스(주) 외

　 　

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당분기말

(단위 : 백만원)

매출채권, 특수관계자거래 (주1)

237

38,089

19,210

0

587

2,078

0

9,206

1,024

173

6,612

77,216

기타채권, 특수관계자거래 (주1)

0

38

0

0

77

4,844

0

12,448

184

0

11,870

29,461

매입채무, 특수관계자거래

0

12

0

0

6

1,009

24,216

0

543

18,294

1

44,081

기타채무, 특수관계자거래 (주2)

14,469

8

0

13,525

16,606

5,131

0

1,063

4,278

3,029

9,855

67,964

리스부채, 특수관계자거래

0

0

0

0

2,778

738

0

545

631

0

22,753

27,445

	전체 특수관계자											전체 특수관계자 합계
	지배기업	그 밖의 특수관계자								공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
	롯데지주 주식회사	롯데지알에스(주)	코리아세븐(주)	대홍기획(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데상사(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데알미늄(주)	롯데오토리스(주) 외 (주3)

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권, 특수관계자거래 (주1)

205

38,441

19,072

0

75

1,338

0

8,920

975

135

6,633

75,794

기타채권, 특수관계자거래 (주1)

0

654

0

13

74

3,060

0

12,860

152

25

12,245

29,083

매입채무, 특수관계자거래

0

0

0

0

941

1,010

28,197

0

438

19,229

62

49,877

기타채무, 특수관계자거래 (주2)

934

22

0

11,324

13,811

5,132

0

922

4,719

1,160

3,266

41,290

리스부채, 특수관계자거래

0

0

0

0

3,312

782

0

551

5

0

23,344

27,994

	전체 특수관계자											전체 특수관계자 합계
	지배기업	그 밖의 특수관계자								공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
	롯데지주 주식회사	롯데지알에스(주)	코리아세븐(주)	대홍기획(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데상사(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데알미늄(주)	롯데오토리스(주) 외 (주3)

[당분기말](주1) ㈜코리아세븐과 롯데칠성음료㈜, 롯데역사㈜ 에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 4,208백만원, 63백만원, 4백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주2) 기타채무에는 미지급배당금이 포함되어 있습니다.[전기말](주1) ㈜코리아세븐과 롯데칠성음료㈜, 롯데씨브이에스711㈜ 에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 2,850백만원, 122백만원, 63백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주3) 해당 금액에는 본사 양평사옥의 판매후리스 관련 금액이 포함되어 있습니다. (주석 15 참조)

특수관계자와 체결된 우발 및 약정사항과 관련하여 주석 35에서 공시하고 있습니다.

주요 경영진에 대한 보상 공시

당분기

(단위 : 백만원)

주요 경영진에 대한 보상

6,446

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

5,675

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

771

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

전분기

(단위 : 백만원)

주요 경영진에 대한 보상

6,279

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

5,546

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

733

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

37. 현금흐름표 - 연결 (연결)

　 　

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 백만원)

당기순이익조정을 위한 가감

74,447

당기순이익조정을 위한 가감

법인세비용 조정

8,728

감가상각비에 대한 조정

45,180

무형자산상각비에 대한 조정

5,805

퇴직급여 조정

6,300

복리후생비에 대한 조정

344

이자비용 조정

12,971

이자수익에 대한 조정

(5,836)

지분법손익

(1,078)

배당수익에 대한 조정

(114)

파생상품평가이익

15,680

당기손익인식금융자산평가손실 조정

0

대손상각비(환입) 조정

(116)

유형자산처분이익

(102)

유형자산처분손실 조정

83

무형자산처분손실 조정

6

외화환산손익 조정

(14,399)

기타 수익(비용)

995

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(41,278)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

재고자산의 감소(증가)

(7,145)

매출채권의 감소(증가)

(12,731)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)

(5,252)

기타유동금융자산의 감소(증가)

16

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(20,394)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)

(1)

매입채무의 증가(감소)

20,127

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)

(25,767)

순확정급여부채의 증가(감소)

(20)

기타유동금융부채의 증가(감소)

10,782

기타유동비금융부채의 증가(감소)

1,430

기타비유동금융부채의 증가(감소)

0

기타비유동비금융부채의 증가(감소)

685

이연수익의 증가(감소)

13

충당부채의 증가(감소)

(3,021)

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

당기순이익조정을 위한 가감

66,004

당기순이익조정을 위한 가감

법인세비용 조정

2,636

감가상각비에 대한 조정

41,930

무형자산상각비에 대한 조정

3,980

퇴직급여 조정

4,594

복리후생비에 대한 조정

126

이자비용 조정

11,957

이자수익에 대한 조정

(4,519)

지분법손익

(530)

배당수익에 대한 조정

(114)

파생상품평가이익

(3,650)

당기손익인식금융자산평가손실 조정

705

대손상각비(환입) 조정

122

유형자산처분이익

(290)

유형자산처분손실 조정

656

무형자산처분손실 조정

13

외화환산손익 조정

7,958

기타 수익(비용)

430

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(12,500)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

재고자산의 감소(증가)

8,770

매출채권의 감소(증가)

33,403

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)

2,028

기타유동금융자산의 감소(증가)

512

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(5,938)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)

198

매입채무의 증가(감소)

(6,955)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)

(7,043)

순확정급여부채의 증가(감소)

(114)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(16,901)

기타유동비금융부채의 증가(감소)

(16,097)

기타비유동금융부채의 증가(감소)

(13)

기타비유동비금융부채의 증가(감소)

(60)

이연수익의 증가(감소)

(890)

충당부채의 증가(감소)

(3,400)

공시금액

　

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

당분기

(단위 : 백만원)

건설중인자산의 본계정 대체

53,927

유형자산 취득 관련 미지급금 변동

(4,024)

무형자산 선급금 대체

6

유형자산 처분 관련 미수금의 변동

(129)

사용권자산의 취득

5,977

합병으로 인한 주식발행

0

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

건설중인자산의 본계정 대체

10,135

유형자산 취득 관련 미지급금 변동

(8,078)

무형자산 선급금 대체

19

유형자산 처분 관련 미수금의 변동

471

사용권자산의 취득

7,533

합병으로 인한 주식발행

20,343

공시금액

　 　 　

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

재무활동에서 생기는 기초 부채

192,057

109,595

238,911

763,362

49,786

24,955

1,378,666

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

(1,797)

0

(180,050)

266,297

(6,882)

(227)

77,341

비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

　　　　　　　

비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

유동성대체로 인한 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

86,819

(86,819)

279,755

(279,755)

0

0

0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

886

2,154

(18,839)

3,358

7,823

1,036

(3,582)

재무활동에서 생기는 기말 부채

277,965

24,930

319,777

753,262

50,727

25,764

1,452,425

단기차입금 장기 차입금 유동성사채 비유동성 사채 리스 부채 예수보증금 재무활동에서 생기는 부채 합계

전분기

(단위 : 백만원)

재무활동에서 생기는 기초 부채

203,555

197,916

209,965

635,888

39,073

25,452

1,311,849

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

(1,729)

2,460

(110,000)

299,312

(5,496)

(274)

184,273

비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

　　　　　　　

비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

유동성대체로 인한 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

3,176

(3,176)

197,466

(197,466)

1,588

0

1,588

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

1,835

498

2,827

1,000

1,950

920

9,030

재무활동에서 생기는 기말 부채

206,837

197,698

300,258

738,734

37,115

26,098

1,506,740

단기차입금 장기 차입금 유동성사채 비유동성 사채 리스 부채 예수보증금 재무활동에서 생기는 부채 합계

38. 비지배지분 - 연결 (연결)

　

연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보

당분기

(단위 : 백만원)

비지배지분이 보유한 소유지분율

0.49

유동자산

88,851

비유동자산

108,534

유동부채

12,621

비유동부채

4,805

순자산(부채)

179,959

비지배지분

88,180

비지배지분에 지급된 배당금

0

수익(매출액)

17,117

당기순이익(손실)

(2,929)

당기 총포괄손익

420

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(1,435)

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

206

영업활동순현금흐름

1,406

투자활동순현금흐름

(947)

재무활동순현금흐름

(184)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,361

현금및현금성자산의순증가(감소)

1,635

전체 종속기업

비지배지분이 중요한 종속기업

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. (주1)(주2)

전분기

(단위 : 백만원)

비지배지분이 보유한 소유지분율

0.49

유동자산

92,636

비유동자산

107,137

유동부채

15,237

비유동부채

4,996

순자산(부채)

179,539

비지배지분

87,974

비지배지분에 지급된 배당금

163

수익(매출액)

19,148

당기순이익(손실)

(1,380)

당기 총포괄손익

7,573

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(676)

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

3,711

영업활동순현금흐름

6,643

투자활동순현금흐름

(1,175)

재무활동순현금흐름

(24)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

234

현금및현금성자산의순증가(감소)

5,678

전체 종속기업

비지배지분이 중요한 종속기업

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. (주1)(주2)

(주1) 연결재무제표 기준입니다.(주2) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.(주3) 전기의 재무상태표는 전기말 기준으로 작성되었으며, 손익계산서 및 현금흐름표는 전분기 기준으로 작성되었습니다.

주주간 약정사항

연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD측과 주주간 약정을 체결하였습니다.

　

연결실체의 자산에 접근하거나 사용할 수 있는 능력과 부채 상환 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권의 성격과 범위

　　

연결실체의 자산에 접근하거나 사용할 수 있는 능력과 부채 상환 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권의 성격과 범위 기술

1. 다음 사항에 대해서는 비지배주주가 임명한 이사를 포함한 모든 이사의 동의가 필요-자산 총액의 50%이상 금액을 지출하는 거래 및 계약의 체결, 소송의 진행 또는 합의-합산 금액이 자산 총액의 50%이상 금액에 해당하는 자산의 양도, 판매, 임대 또는 처분의 건-사업과 관련이 없는 자회사, 합작법인의 설립이나 청산, 타 회사와의 합병-사업과 관련이 없는 목적의 차입, 대여 및 자산에 대한 담보설정-회사의 청산 또는 해산2. 다음 사항에 대해서는 비지배주주를 포함한 모든 주주의 동의가 필요-회사의 합병, 인수, 구조조정, 청산, 해산-우선주의 발행 및 보통주와 우선주간의 전환

L&M Mayson Company Limited

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 7 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

1,203,133,420,039

1,133,554,355,482

　　현금및현금성자산

300,421,169,719

342,627,456,456

　　매출채권및기타채권

350,625,637,448

334,464,616,722

　　기타유동금융자산

165,487,114,227

85,866,192,110

　　재고자산

364,195,137,927

358,259,053,667

　　기타유동자산

22,404,360,718

12,337,036,527

　비유동자산

2,711,608,078,803

2,701,455,126,497

　　종속기업투자자산

708,124,285,194

708,124,285,194

　　관계기업투자자산

14,536,452,713

13,582,862,393

　　공동기업투자자산

35,398,557,459

35,398,557,459

　　기타비유동금융자산

39,754,812,763

34,828,974,554

　　유형자산

1,528,627,545,635

1,549,529,353,501

　　사용권자산

29,675,881,945

30,786,507,730

　　무형자산

76,630,281,024

40,879,562,173

　　투자부동산

255,490,291,930

256,413,290,297

　　순확정급여자산

23,310,480,918

31,836,958,696

　　기타비유동자산

59,489,222

74,774,500

　자산총계

3,914,741,498,842

3,835,009,481,979

부채

　　

　유동부채

941,135,086,623

764,292,630,837

　　매입채무및기타채무

265,607,455,233

257,784,528,583

　　차입금

200,000,000,000

120,066,741,536

　　사채

319,777,136,210

238,911,144,107

　　리스부채

4,054,047,614

13,252,166,294

　　기타유동금융부채

92,006,878,379

82,013,383,926

　　당기법인세부채

13,008,399,362

11,668,136,775

　　이연수익

28,827,032

30,265,848

　　충당부채

11,645,135,232

13,639,890,654

　　기타유동부채

35,007,207,561

26,926,373,114

　비유동부채

948,229,020,328

1,031,192,845,841

　　차입금

20,000,000,000

100,000,000,000

　　사채

753,262,062,663

763,362,107,135

　　리스부채

29,584,668,571

21,297,424,433

　　기타비유동금융부채

2,075,125,376

4,677,346,027

　　이연법인세부채

120,738,772,313

119,352,699,497

　　이연수익

288,208,963

225,477,369

　　비유동성충당부채

357,146,238

355,077,767

　　기타비유동부채

21,923,036,204

21,922,713,613

　부채총계

1,889,364,106,951

1,795,485,476,678

자본

　　

　자본금

4,717,287,000

4,717,287,000

　자본잉여금

1,130,430,223,528

1,130,430,223,528

　기타자본구성요소

443,052,595,355

443,052,595,355

　기타포괄손익누계액

(1,696,640,892)

(1,341,367,940)

　이익잉여금(결손금)

448,873,926,900

462,665,267,358

　자본총계

2,025,377,391,891

2,039,524,005,301

부채및자본총계

3,914,741,498,842

3,835,009,481,979

제 8 기 1분기말 제 7 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

763,974,411,281

763,974,411,281

777,490,004,230

777,490,004,230

매출원가

537,585,076,182

537,585,076,182

583,334,815,011

583,334,815,011

매출총이익

226,389,335,099

226,389,335,099

194,155,189,219

194,155,189,219

판매비와관리비

199,152,671,166

199,152,671,166

181,315,638,255

181,315,638,255

　대손상각비(환입)

101,189,772

101,189,772

158,393,422

158,393,422

영업이익(손실)

27,236,663,933

27,236,663,933

12,839,550,964

12,839,550,964

기타수익

2,727,707,968

2,727,707,968

1,811,217,227

1,811,217,227

기타비용

3,698,023,459

3,698,023,459

5,572,574,235

5,572,574,235

금융수익

29,227,657,261

29,227,657,261

6,607,263,405

6,607,263,405

　이자수익

3,130,409,026

3,130,409,026

2,747,384,179

2,747,384,179

금융원가

36,476,274,221

36,476,274,221

14,648,254,845

14,648,254,845

법인세비용차감전순이익(손실)

19,017,731,482

19,017,731,482

1,037,202,516

1,037,202,516

법인세비용(수익)

4,392,187,068

4,392,187,068

250,722,054

250,722,054

분기순이익(손실)

14,625,544,414

14,625,544,414

786,480,462

786,480,462

당기 기타포괄손익

(2,248,356,824)

(2,248,356,824)

(1,319,602,817)

(1,319,602,817)

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

　　　　

　　기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

121,363,642

121,363,642

940,762

940,762

　　순확정급여부채의 재측정요소

(2,436,366,994)

(2,436,366,994)

(954,278,335)

(954,278,335)

　　법인세효과

515,248,121

515,248,121

220,220,980

220,220,980

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

　　　　

　　현금흐름위험회피

(583,357,078)

(583,357,078)

(762,660,889)

(762,660,889)

　　법인세효과

134,755,485

134,755,485

176,174,665

176,174,665

분기 총포괄손익

12,377,187,590

12,377,187,590

(533,122,355)

(533,122,355)

주당이익

　　　　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,654.0

1,654.0

89.0

89.0

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,654.0

1,654.0

89.0

89.0

	제 8 기 1분기		제 7 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

4,717,287,000

1,130,430,223,528

443,052,595,355

1,088,016,671

442,560,725,790

2,021,848,848,344

분기순이익(손실)

　　　　

786,480,462

786,480,462

순확정급여부채의재측정요소

　　　　

(733,840,039)

(733,840,039)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

　　　

723,446

　

723,446

현금흐름위험회피

　　　

(586,486,224)

　

(586,486,224)

총포괄손익 소계

　　　

(585,762,778)

52,640,423

(533,122,355)

연차배당

　　　　

(20,334,914,100)

(20,334,914,100)

소유주와의 거래 소계

　　　　

(20,334,914,100)

(20,334,914,100)

2023.03.31 (기말자본)

4,717,287,000

1,130,430,223,528

443,052,595,355

502,253,893

422,278,452,113

2,000,980,811,889

2024.01.01 (기초자본)

4,717,287,000

1,130,430,223,528

443,052,595,355

(1,341,367,940)

462,665,267,358

2,039,524,005,301

분기순이익(손실)

　　　　

14,625,544,414

14,625,544,414

순확정급여부채의재측정요소

　　　　

(1,893,083,872)

(1,893,083,872)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

　　　

93,328,641

　

93,328,641

현금흐름위험회피

　　　

(448,601,593)

　

(448,601,593)

총포괄손익 소계

　　　

(355,272,952)

12,732,460,542

12,377,187,590

연차배당

　　　　

(26,523,801,000)

(26,523,801,000)

소유주와의 거래 소계

　　　　

(26,523,801,000)

(26,523,801,000)

2024.03.31 (기말자본)

4,717,287,000

1,130,430,223,528

443,052,595,355

(1,696,640,892)

448,873,926,900

2,025,377,391,891

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

36,072,207,520

39,054,366,740

　분기순이익(손실)

14,625,544,414

786,480,462

　조정

54,134,029,690

45,420,544,662

　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(31,671,518,514)

(4,942,631,917)

　법인세납부

(1,015,848,070)

(2,210,026,467)

투자활동현금흐름

(151,148,169,722)

(41,037,945,807)

　투자활동으로인한 현금유입액

4,388,169,130

5,027,314,387

　리스료의 수취

　

3,862,500

　기타유동금융자산의 감소

1,670,237,999

12,000,000

　기타비유동금융자산의 감소

　

2,581,393,597

　유형자산의 처분

333,355,552

790,995,310

　이자수취

2,384,575,579

1,639,062,980

　투자활동으로 인한 현금유출액

(155,536,338,852)

(46,065,260,194)

　기타유동금융자산의 증가

100,000,000,000

5,000,000

　기타비유동금융자산의 증가

1,795,568,000

2,386,590,291

　관계기업투자자산의 취득

　

1,980,000,000

　유형자산의 취득

48,889,423,726

41,638,573,022

　무형자산의 취득

1,363,966,745

55,096,881

　장기대여금의 증가

3,487,380,381

　

재무활동현금흐름

72,722,615,714

178,448,566,038

　재무활동으로인한 현금유입액

266,562,418,924

301,105,397,635

　단기차입금의 증가

　

616,179,237

　사채의 발행

266,297,369,427

299,311,848,400

　예수보증금의 증가

265,049,497

1,177,369,998

　재무활동으로인한 현금유출액

(193,839,803,210)

(122,656,831,597)

　단기차입금의 상환

66,741,536

616,179,237

　유동성사채의 상환

180,050,000,000

110,000,000,000

　리스료의 지급

3,806,177,577

3,213,830,210

　예수보증금의 감소

511,736,426

1,447,783,440

　이자지급

9,405,147,671

7,379,038,710

현금및현금성자산의 순증가(감소)

(42,353,346,488)

176,464,986,971

기초현금및현금성자산

342,627,456,456

195,857,831,439

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

147,059,751

16,384,470

기말현금및현금성자산

300,421,169,719

372,339,202,880

제 8 기 1분기 제 7 기 1분기

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요 - 별도

롯데웰푸드 주식회사(이하 "회사")는 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자 부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 2017년 10월30일자로 한국거래소에 상장하였으며, 2023년 3월 정기 주주총회 의결로 사명을 롯데웰푸드 주식회사로 변경했습니다.

회사는 서울 본사와 양산, 평택, 대전공장 등에서 과자와 빙과류를 제조ㆍ판매하고,

2022년 7월 1일을 합병기일로 하여 롯데푸드 주식회사를 흡수합병 하여 천안 및 김천공장 등에서 유지류, 육가공류 제조 및 판매 사업이 추가 되었습니다.

2024년 3월 31일 현재 회사의 자본금은 4,717백만원이며, 당사의 주요 주주현황은다음과 같습니다.

주주명	소유주식수㈜	지분율(%)
롯데지주㈜	4,478,208	47.47%
롯데알미늄㈜	643,381	6.82%
(재)롯데장학재단	496,144	5.26%
㈜롯데홀딩스	416,338	4.41%
신 영 자	236,742	2.51%
신 동 빈	182,117	1.93%
㈜ L제2투자회사	137,722	1.46%
자기주식	593,307	6.29%
기타	2,250,615	23.85%
합 계	9,434,574	100.00%

2. 회계정책 목록 - 별도

2.1 재무제표 작성기준 회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - ‘국제조세개혁 - 필라2 모범규칙’

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.

회사는 필라2 규칙과 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 2024년 1월 1일부터 시행되는 해당 법률이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 검토 중에 있습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ계정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 회사는 글로벌최저한세 필라2(이하'필라2') 법인세의 적용대상입니다. 필라2의 적용으로 납부세액이 발생하는 경우 당기법인세로 인식하고 있으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

3. 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 대한 공시 - 별도

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용 된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

러시아와 우크라이나 간 분쟁 및 러시아에 대한 국제제재가 지속되고 있습니다. 러시아 은행의 SWIFT결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 러시아 외환시장의유동성 부족, 러시아 기업의 주식 가치 하락 등이 진행되고 있으며, 이에 따라 회사가보유하고 있는 분쟁 국가 소재 종속기업투자주식인 Lotte Confectionery RUS LLC의 회수 가능성에 대한 불확실성이 확대될 수 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 상기 언급한 불확실성의 요소에 따라 조정될 수 있으며, 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 공정가치 - 별도

　

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

현금및현금성자산

300,421

300,421

매출채권 및 기타채권

350,626

350,626

기타유동금융자산

165,487

165,487

기타비유동금융자산

39,755

39,755

금융자산

856,289

　

금융자산, 공정가치

　

856,289

장부금액 공정가치 (주1)

전기말

(단위 : 백만원)

현금및현금성자산

342,627

342,627

매출채권 및 기타채권

334,465

334,465

기타유동금융자산

85,866

85,866

기타비유동금융자산

34,829

34,829

금융자산

797,787

　

금융자산, 공정가치

　

797,787

장부금액 공정가치 (주1)

(주1) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등(주석18 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

매입채무 및 기타 채무

265,607

257,785

차입금 (주1)

220,000

220,630

사채 (주1)

1,073,039

1,079,427

기타유동금융부채 (주3)

49,978

49,978

기타비유동금융부채

2,075

2,075

금융부채

1,610,699

　

금융부채, 공정가치

　

1,617,717

장부금액 공정가치 (주2)

전기말

(단위 : 백만원)

매입채무 및 기타 채무

257,785

257,785

차입금 (주1)

220,067

220,303

사채 (주1)

1,002,273

1,005,701

기타유동금융부채 (주3)

32,165

32,165

기타비유동금융부채

4,677

4,677

금융부채

1,516,967

　

금융부채, 공정가치

　

1,520,631

장부금액 공정가치 (주2)

(주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등(주석18 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.

공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

　

공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

유동성 파생상품 금융자산

0

330

0

330

비유동성파생상품자산

0

1,547

0

1,547

유동성파생상품부채

0

227

0

227

비유동성 파생상품 금융부채

0

0

0

0

당기손익-공정가치측정금융자산

0

24,000

6,287

30,287

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,460

2

1,500

2,962

공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 백만원)

유동성 파생상품 금융자산

0

20,737

0

20,737

비유동성파생상품자산

0

0

0

0

유동성파생상품부채

0

0

0

0

비유동성 파생상품 금융부채

0

2,824

0

2,824

당기손익-공정가치측정금융자산

0

24,000

7,241

31,241

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,339

1

1,500

2,840

공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

5. 범주별 금융상품 - 별도

　

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산

821,163

30,287

2,962

1,877

856,289

금융자산

현금및현금성자산

300,421

0

0

0

300,421

매출채권 및 기타채권

350,626

0

0

0

350,626

기타유동금융자산

141,157

24,000

0

330

165,487

기타비유동금융자산

28,959

6,287

2,962

1,547

39,755

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 위험회피목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산

742,969

31,241

2,840

20,737

797,787

금융자산

현금및현금성자산

342,627

0

0

0

342,627

매출채권 및 기타채권

334,465

0

0

0

334,465

기타유동금융자산

41,129

24,000

0

20,737

85,866

기타비유동금융자산

24,748

7,241

2,840

0

34,829

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 위험회피목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계

　

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융부채

1,610,699

227

1,610,926

금융부채

매입채무 및 기타 채무

265,607

0

265,607

차입금

220,000

0

220,000

사채

1,073,039

0

1,073,039

기타유동금융부채 (주1)

49,978

227

50,205

기타비유동금융부채

2,075

0

2,075

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 위험회피목적파생상품부채 금융부채, 범주 합계

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채

1,514,143

2,824

1,516,967

금융부채

매입채무 및 기타 채무

257,785

0

257,785

차입금

220,067

0

220,067

사채

1,002,273

0

1,002,273

기타유동금융부채 (주1)

32,165

0

32,165

기타비유동금융부채

1,853

2,824

4,677

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 위험회피목적파생상품부채 금융부채, 범주 합계

[당분기말](주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.[전기말](주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.

　

금융상품의 수익, 비용, 손익

당분기

(단위 : 백만원)

이자수익

3,130

0

0

0

0

외화환산이익

356

0

0

0

19,017

외화환산손실

(8)

0

0

0

(3,528)

외환차익(금융수익)

519

0

0

0

1,338

외환차손(금융원가)

(3,773)

0

0

0

(1,360)

금융보증(계약)수익

69

0

0

0

0

대손충당금환입(대손상각비)

(101)

0

0

0

0

평가,처분손익 (당기손익)

0

0

0

0

0

세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

0

121

0

0

파생금융상품평가이익

0

0

0

3,210

0

파생금융상품평가손실

0

0

0

(18,890)

0

파생상품거래이익(금융수익)

0

0

0

3,620

0

세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피

0

0

0

(583)

0

이자비용 (주1)

0

0

0

0

(10,427)

	금융상품, 범주
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
				위험회피수단

전분기

(단위 : 백만원)

이자수익

2,747

0

0

0

0

외화환산이익

295

0

0

0

19

외화환산손실

(28)

0

0

0

(3,821)

외환차익(금융수익)

405

0

0

0

197

외환차손(금융원가)

(256)

0

0

0

(710)

금융보증(계약)수익

80

0

0

0

0

대손충당금환입(대손상각비)

(158)

0

0

0

0

평가,처분손익 (당기손익)

0

(705)

0

0

0

세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

0

1

0

0

파생금융상품평가이익

0

0

0

3,650

0

파생금융상품평가손실

0

0

0

0

0

파생상품거래이익(금융수익)

0

0

0

0

0

세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피

0

0

0

(763)

0

이자비용 (주1)

0

0

0

0

(9,987)

	금융상품, 범주
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
				위험회피수단

(주1) 리스부채에 대한 이자비용 326백만원(전분기:307백만원)이 제외되어 있습니다.

6. 현금및현금성자산 - 별도

　

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

보유현금

1

보통예금 등

180,420

현금성자산으로 분류된 단기예금

120,000

현금및현금성자산 합계

300,421

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

보유현금

1

보통예금 등

182,626

현금성자산으로 분류된 단기예금

160,000

현금및현금성자산 합계

342,627

공시금액

7. 파생금융상품 - 별도

　

파생상품 계약의 주요내역

　　

거래목적

위험회피

위험회피

파생상품 계약내용

외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함

외화 사채 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

	금융자산, 분류
	파생상품
	통화스왑계약	이자율스왑 계약

　

파생상품에 대한 세부 내역

　　

파생상품 종류

통화스왑 및 이자율스왑

통화스왑 및 이자율스왑

이자율스왑

파생상품 계약금액

USD 50,000,000 (KRW 66,400,000,000)

USD 50,000,000 (KRW 67,000,000,000)

KRW 20,000,000,000

약정환율(원)

1,328

1,340

　

수취이자율 (기준이자율), 파생상품

USD SOFR (in arrears)

USD SOFR (in arrears)

91일물 CD

수취이자율 (기준이자율 조정), 파생상품

0.0119

0.0119

0.0080

지급이자율, 파생상품

0.0428

0.0397

0.0380

차입금, 만기

2026-03-04

2026-07-27

2025-04-08

제5회 외화사채 제6회 외화사채 Back-up Line CP

　

파생상품평가손익

　

(단위 : 백만원)

거래목적

위험회피

위험회피

현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실)

(15,680)

　

현금흐름위험회피파생상품평가손익 (주1)

　

(449)

	금융자산, 분류
	파생상품
	통화스왑계약	이자율스왑 계약

(주1) 당분기 파생상품평가손실 583백만원이 발생하였으며, 법인세효과 135백만원을 차감한 449백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.

8. 매출채권 및 기타채권 - 별도

　

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

매출채권 및 기타채권

340,406

(4,763)

335,643

14,983

0

14,983

350,626

	금융자산, 분류						금융자산, 분류 합계
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
	매출채권			기타채권 (주1)
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	손상차손누계액		총장부금액	손상차손누계액

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권 및 기타채권

329,578

(4,678)

324,900

9,565

0

9,565

334,465

	금융자산, 분류						금융자산, 분류 합계
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
	매출채권			기타채권 (주1)
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	손상차손누계액		총장부금액	손상차손누계액

(주1) 기타채권은 전액 미수금으로 구성되어 있습니다.

　

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

금융자산의 기초 대손충당금

4,678

대손상각비(환입), 금융자산의 대손충당금

101

제각, 금융자산의 대손충당금

(79)

제각채권의 회수

63

금융자산의 기말 대손충당금

4,763

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

전분기

(단위 : 백만원)

금융자산의 기초 대손충당금

2,697

대손상각비(환입), 금융자산의 대손충당금

158

제각, 금융자산의 대손충당금

(179)

제각채권의 회수

23

금융자산의 기말 대손충당금

2,699

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권

9. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 - 별도

　

기타금융자산 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

기타유동금융자산

165,487

기타유동금융자산

단기금융상품

130,000

유동 당기손익인식금융자산 (주1)

24,000

유동파생상품자산

330

유동 계약자산 외의 유동 미수수익

1,324

유동성보증금

9,745

그밖의 기타유동금융자산

88

기타비유동금융자산

39,755

기타비유동금융자산

장기금융상품 (주1)

45

비유동 당기손익인식금융자산

6,287

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

2,962

비유동파생상품자산

1,547

비유동보증금자산

24,319

장기대여금

4,583

장기미수금 (주2)

12

그밖의 기타비유동금융자산

0

기타금융자산 합계

205,242

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타유동금융자산

85,866

기타유동금융자산

단기금융상품

30,000

유동 당기손익인식금융자산 (주1)

24,000

유동파생상품자산

20,737

유동 계약자산 외의 유동 미수수익

812

유동성보증금

10,174

그밖의 기타유동금융자산

143

기타비유동금융자산

34,841

기타비유동금융자산

장기금융상품 (주1)

45

비유동 당기손익인식금융자산

7,241

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

2,840

비유동파생상품자산

0

비유동보증금자산

23,651

장기대여금

1,051

장기미수금 (주2)

12

그밖의 기타비유동금융자산

1

기타금융자산 합계

120,707

공시금액

(주1) 해당 자산은 모두 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 장기미수금은 당분기말 비유동금융자산으로 재분류 되었습니다.

　

당기손익-공정가치금융자산의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산

24,000

6,287

0

30,287

	금융자산, 범주			금융자산, 범주 합계
	당기손익인식금융자산
	동반성장 협력대출 예탁금 (주1)	(주)엘티케이비문래제4호 뉴스테이위탁관리부동산투자회사	㈜푸드어셈블 (주2)

전기말

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산

24,000

6,287

954

31,241

	금융자산, 범주			금융자산, 범주 합계
	당기손익인식금융자산
	동반성장 협력대출 예탁금 (주1)	(주)엘티케이비문래제4호 뉴스테이위탁관리부동산투자회사	㈜푸드어셈블 (주2)

(주1) 해당금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 회사는 당분기중 푸드어셈블의 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되어 관계기업으로 분류하였습니다.

(3) 기타포괄손익-공정가치 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,462

1,500

2,962

	금융자산, 범주		금융자산, 범주 합계
	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
	시장성 있는 지분상품	시장성 없는 지분상품

전기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,340

1,500

2,840

	금융자산, 범주		금융자산, 범주 합계
	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
	시장성 있는 지분상품	시장성 없는 지분상품

위 지분상품의 처분 시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

　

기타금융부채의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

기타유동금융부채

92,007

기타유동금융부채

단기미지급비용

77,297

단기예수보증금

14,393

유동파생상품부채

227

그밖의 기타유동금융부채

90

기타비유동금융부채

2,075

기타비유동금융부채

비유동예수보증금

2,075

비유동파생상품부채

0

그밖의 기타비유동금융부채

0

기타금융부채 합계

94,082

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타유동금융부채

82,013

기타유동금융부채

단기미지급비용

66,944

단기예수보증금

14,926

유동파생상품부채

0

그밖의 기타유동금융부채

143

기타비유동금융부채

4,677

기타비유동금융부채

비유동예수보증금

1,852

비유동파생상품부채

2,824

그밖의 기타비유동금융부채

1

기타금융부채 합계

86,690

공시금액

　

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기타유동자산

22,404

기타유동자산

유동선급금

1,347

유동선급비용

21,057

기타비유동자산

59

기타비유동자산

비유동선급금

59

기타자산 합계

22,463

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타유동자산

12,337

기타유동자산

유동선급금

740

유동선급비용

11,597

기타비유동자산

63

기타비유동자산

비유동선급금

63

기타자산 합계

12,400

공시금액

(주1) 당분기 기타비유동금융자산으로 대체 되었습니다.

기타 부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기타 유동부채

35,007

기타 유동부채

단기예수금

4,835

그밖의 기타유동부채

23,778

유동선수금

6,394

기타 비유동 부채

21,923

기타 비유동 부채

그밖의 기타비유동부채 (주1)

21,923

기타부채

56,930

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타 유동부채

26,926

기타 유동부채

단기예수금

5,672

그밖의 기타유동부채

16,905

유동선수금

4,349

기타 비유동 부채

21,923

기타 비유동 부채

그밖의 기타비유동부채 (주1)

21,923

기타부채

48,849

공시금액

(주1) 기타비유동부채는 장기종업원급여부채로 구성되어 있습니다.

10. 재고자산 - 별도

　

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

재고자산 총장부금액

365,678

재고자산 총장부금액

상품

39,488

제품

110,767

반제품

15,269

원재료

139,763

저장품

204

미착품

60,187

평가충당금, 재고자산

(1,483)

총유동재고자산

364,195

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

535,067

재고자산 평가손실

0

재고자산 평가손실환입

(128)

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

재고자산 총장부금액

359,614

재고자산 총장부금액

상품

42,615

제품

109,455

반제품

16,535

원재료

157,882

저장품

194

미착품

32,933

평가충당금, 재고자산

(1,355)

총유동재고자산

358,259

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

581,087

재고자산 평가손실

93

재고자산 평가손실환입

0

공시금액

　 　

매출원가에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

매출원가

537,585

매출원가

상품매출원가

89,581

제품매출원가

445,486

임대매출원가/임대수익원가

1,980

기타수익(매출액)에 대한 매출원가

538

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

매출원가

583,335

매출원가

상품매출원가

103,542

제품매출원가

477,545

임대매출원가/임대수익원가

2,193

기타수익(매출액)에 대한 매출원가

55

공시금액

11. 영업의 계절적 특성 - 별도

회사의 주요 사업 중 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. 그 외의 사업부는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않습니다.

12. 종속기업 및 관계기업 투자 - 별도

(1) 종속기업 및 관계기업 투자의 장부금액

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말
종속기업	708,124	708,124
관계기업	14,536	13,583
공동기업	35,399	35,399
합 계	758,059	757,106

(2) 종속기업의 현황과 장부금액

(단위: 백만원)

구 분	소재국가	당분기말		전기말
		지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	중국	90.00	9,902	90.00	9,902
Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd.	싱가포르	100.00	6,875	100.00	6,875
HAVMOR ICE CREAM LIMITED	인도	100.00	167,158	100.00	167,158
스위트위드㈜	대한민국	100.00	313	100.00	313
Lotte Confectionery RUS LLC	러시아	100.00	51,427	100.00	51,427
Lotte Kolson(Private)Limited	파키스탄	96.50	18,225	96.50	18,225
LOTTE Rakhat JSC	카자흐스탄	95.57	215,982	95.57	215,982
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.	네덜란드	51.00	80,516	51.00	80,516
L&M Mayson Company Limited	미얀마	45.50	22,397	45.50	22,397
L&M Confectionery Pte.,Ltd	싱가포르	100.00	16,982	100.00	16,982
Lotte India Co.,Ltd.	인도	98.90	97,311	98.90	97,311
한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호	대한민국	69.77	7,069	69.77	7,069
한국투자그린테크신기술조합	대한민국	77.63	10,535	77.63	10,535
푸드위드㈜	대한민국	100.00	399	100.00	399
롯데후레쉬델리카제1호㈜	대한민국	100.00	541	100.00	541
롯데후레쉬델리카제2호㈜	대한민국	100.00	644	100.00	644
롯데후레쉬델리카제3호㈜	대한민국	100.00	1,051	100.00	1,051
롯데후레쉬델리카제4호㈜	대한민국	100.00	797	100.00	797
합 계			708,124		708,124

(3) 관계기업의 현황과 장부금액

(단위: 백만원)

구 분	소재국가	당분기말		전기말
		지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
롯데농식품테크펀드1호	대한민국	43.42	6,394	43.42	6,394
PT.LOTTE RND Center Indonesia	인도네시아	33.30	271	33.30	271
LOTTE F&G Vietnam Company Limited	베트남	33.04	6,918	33.04	6,918
푸드어셈블(주1)	대한민국	8.62	953		-
합 계			14,536		13,583

(주1) 회사는 당분기중 푸드어셈블의 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되어 관계기업으로 분류하였습니다.

(4) 공동기업의 현황과 장부금액

(단위: 백만원)

구 분	소재국가	당분기말		전기말
		지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
롯데네슬레코리아(주)	대한민국	50	35,399	50	35,399

(5) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기
기초 장부금액	757,106	780,102
취득	-	1,980
대체(주1)	953	-
기말 장부금액	758,059	782,082

(주1) 회사는 당분기중 푸드어셈블의 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되어 관계기업으로 분류하였습니다.

13. 유형자산 - 별도

　

유형자산의 변동에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

기초 유형자산

702,230

296,854

27,934

285,633

14,078

52,095

170,705

1,549,529

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

486

49

5,378

9

4,339

34,577

44,838

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

301

0

8,729

0

3,961

(50,318)

(37,327)

처분, 유형자산

(94)

(69)

0

(20)

(9)

(43)

0

(235)

감가상각비, 유형자산

0

(3,281)

(529)

(16,059)

(1,618)

(6,691)

0

(28,178)

유형자산손상차손

0

0

0

0

0

0

0

0

국고보조금, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

기말 유형자산

702,136

294,292

27,454

283,661

12,460

53,660

154,965

1,528,628

토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계

전분기

(단위 : 백만원)

기초 유형자산

714,588

326,970

28,613

284,975

13,642

53,455

43,326

1,465,569

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

179

303

5,323

311

3,541

26,829

36,486

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

555

313

4,034

0

564

(6,933)

(1,467)

처분, 유형자산

(489)

(96)

0

(386)

(32)

(162)

0

(1,165)

감가상각비, 유형자산

0

(3,429)

(519)

(15,906)

(1,272)

(6,226)

0

(27,352)

유형자산손상차손

0

0

0

0

0

0

0

0

국고보조금, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

기말 유형자산

714,099

324,179

28,710

278,040

12,649

51,172

63,222

1,472,071

토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계

감가상각비 28,178백만원(전분기: 27,352백만원) 중 20,521백만원(전분기: 19,936백만원)은 매출원가, 7,656백만원(전분기: 7,416백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

　

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기말 유형자산

703,233

0

0

(1,097)

702,136

540,521

(244,348)

0

(1,882)

294,292

63,733

(35,459)

(263)

(557)

27,454

1,406,874

(1,116,081)

0

(7,132)

283,661

33,476

(18,486)

(2,530)

0

12,460

270,556

(216,806)

0

(90)

53,660

154,964

0

0

0

154,965

	유형자산
	토지					건물					구축물					기계장치					차량운반구					기타유형자산					건설중인자산
	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 유형자산

715,196

0

0

(1,097)

714,099

565,568

(241,389)

0

0

324,179

63,975

(34,927)

(338)

0

28,710

1,426,409

(1,144,923)

0

(3,446)

278,040

28,246

(13,385)

(2,212)

0

12,649

336,448

(285,276)

0

0

51,172

63,222

0

0

0

63,222

	유형자산
	토지					건물					구축물					기계장치					차량운반구					기타유형자산					건설중인자산
	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계	장부금액				장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

　

유형자산 합계금액에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기말 유형자산

3,173,357

(1,631,180)

(2,793)

(10,758)

1,528,628

	자산
	유형자산
	장부금액				장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 유형자산

3,199,064

(1,719,900)

(2,550)

(4,543)

1,472,071

	자산
	유형자산
	장부금액				장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	손상차손누계액

감가상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 유형자산

20,521

7,656

28,178

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 유형자산

19,936

7,416

27,352

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

유형자산의 취득약정

회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다. (주석 34 참고)

14. 리스 - 별도

　 　

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초 사용권자산

19,800

10,987

0

30,787

사용권자산의 추가

746

1,715

690

3,151

대체를 통한 증가(감소), 사용권자산

0

0

0

0

처분, 사용권자산

(225)

(248)

0

(473)

사용권자산감가상각비

(1,961)

(1,771)

(58)

(3,790)

기말 사용권자산

18,360

10,683

632

29,676

	자산			자산 합계
	사용권자산
	부동산	차량운반구	기타유형자산

전분기

(단위 : 백만원)

기초 사용권자산

14,243

13,799

171

28,213

사용권자산의 추가

1,870

129

0

1,999

대체를 통한 증가(감소), 사용권자산

60

(48)

0

12

처분, 사용권자산

(1,064)

(131)

0

(1,195)

사용권자산감가상각비

(1,403)

(1,257)

(44)

(2,704)

기말 사용권자산

13,706

12,492

127

26,325

	자산			자산 합계
	사용권자산
	부동산	차량운반구	기타유형자산

　

사용권자산 장부금액의 구성내역

당분기

(단위 : 백만원)

기말 사용권자산

35,910

(17,550)

18,360

23,717

(13,034)

10,683

1,100

(468)

632

	자산
	사용권자산
	부동산			차량운반구			기타유형자산
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 사용권자산

29,798

(16,092)

13,706

29,784

(17,292)

12,492

865

(738)

127

	자산
	사용권자산
	부동산			차량운반구			기타유형자산
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

　

사용권자산 합계 장부금액의 구성내역

당분기

(단위 : 백만원)

기말 사용권자산

60,727

(31,052)

29,675

	자산
	사용권자산
	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 사용권자산

60,447

(34,122)

26,325

	자산
	사용권자산
	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

　

사용권자산 감가상각비의 배분

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

220

3,570

3,790

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

170

2,534

2,704

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

　

리스부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

리스부채

33,639

리스부채

유동 리스부채

4,054

비유동 리스부채

29,585

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

리스부채

34,550

리스부채

유동 리스부채

13,252

비유동 리스부채

21,298

공시금액

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스이용자의 리스에 대한 비용 공시

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

1,961

1,771

58

3,790

리스부채에 대한 이자비용

0

0

0

326

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

0

0

0

400

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

0

0

0

650

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

0

0

0

841

리스 현금유출

0

0

0

5,697

	장부금액			장부금액 합계
	공시금액
	자산
	사용권자산
	건물	차량운반구	기타유형자산

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

1,404

1,257

43

2,704

리스부채에 대한 이자비용

0

0

0

307

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

0

0

0

1,098

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

0

0

0

301

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

0

0

0

1,415

리스 현금유출

0

0

0

6,028

	장부금액			장부금액 합계
	공시금액
	자산
	사용권자산
	건물	차량운반구	기타유형자산

　

15. 무형자산 - 별도

　

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초의 무형자산 및 영업권

1,878

7,375

10,376

21,250

40,880

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

41

0

0

1,323

1,364

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

6

0

0

37,327

37,333

처분, 무형자산 및 영업권

(6)

0

0

0

(6)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (주2)

(196)

0

0

(2,744)

(2,940)

기말 무형자산 및 영업권

1,723

7,375

10,376

57,156

76,630

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 회원권 영업권 기타무형자산 (주1) 무형자산 및 영업권 합계

전분기

(단위 : 백만원)

기초의 무형자산 및 영업권

2,497

7,374

10,376

22,203

42,450

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

53

0

0

320

373

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

19

0

0

1,150

1,169

처분, 무형자산 및 영업권

(13)

0

0

0

(13)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (주2)

(221)

0

0

(848)

(1,069)

기말 무형자산 및 영업권

2,335

7,374

10,376

22,825

42,910

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 회원권 영업권 기타무형자산 (주1) 무형자산 및 영업권 합계

[당분기](주1) 기타의 무형자산에는 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다.(주2) 무형자산상각비 2,940백만원(전분기: 1,069백만원) 중 799백만원(전분기: 234백만원)은 매출원가, 2,141백만원(전분기: 834백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 기타의 무형자산에는 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다.

무형자산상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

무형자산상각비

799

2,141

2,940

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

무형자산상각비

234

834

1,069

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

16. 투자부동산 - 별도

　

투자부동산의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

기초 투자부동산

171,560

79,521

2,996

2,336

256,413

감가상각비, 투자부동산

0

(826)

(51)

(46)

(923)

기말 투자 부동산

171,560

78,695

2,945

2,290

255,490

	측정 전체
	취득원가
	투자부동산				투자부동산 합계
	토지	건물	기타자산	사용권자산

전분기

(단위 : 백만원)

기초 투자부동산

172,030

85,042

3,209

2,520

262,801

감가상각비, 투자부동산

0

(855)

(53)

(46)

(954)

기말 투자 부동산

172,030

84,187

3,156

2,474

261,847

	측정 전체
	취득원가
	투자부동산				투자부동산 합계
	토지	건물	기타자산	사용권자산

　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기말 투자 부동산

171,560

0

171,560

137,288

(58,592)

78,695

4,412

(1,466)

2,945

3,323

(1,034)

2,290

	측정 전체
	취득원가
	투자부동산
	토지			건물			기타자산			사용권자산
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

전분기

(단위 : 백만원)

기말 투자 부동산

172,030

0

172,030

139,778

(55,591)

84,187

4,412

(1,256)

3,156

3,273

(799)

2,474

	측정 전체
	취득원가
	투자부동산
	토지			건물			기타자산			사용권자산
	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액		총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

　

투자부동산 합계금액에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

투자부동산

316,583

(61,092)

255,490

	측정 전체
	취득원가
	자산
	투자부동산
	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

전분기

(단위 : 백만원)

투자부동산

319,493

(57,646)

261,847

	측정 전체
	취득원가
	자산
	투자부동산
	장부금액		장부금액 합계
	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

　

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

당분기

(단위 : 백만원)

투자부동산에서 발생한 임대수익

4,717

감가상각비, 투자부동산

923

투자부동산감가상각비, 매출원가

921

투자부동산감가상각비, 판관비

2

유지보수비용, 투자부동산

38

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

투자부동산에서 발생한 임대수익

4,889

감가상각비, 투자부동산

954

투자부동산감가상각비, 매출원가

878

투자부동산감가상각비, 판관비

76

유지보수비용, 투자부동산

72

공시금액

17. 매입채무 및 기타채무 - 별도

　

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 백만원)

매입채무 및 기타유동채무

265,607

매입채무 및 기타유동채무

유동매입채무

143,182

단기미지급금

122,425

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

매입채무 및 기타유동채무

257,785

매입채무 및 기타유동채무

유동매입채무

133,693

단기미지급금

124,092

공시금액

18. 차입금 등 - 별도

　 　

유동차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입처

(주)신한은행

(주)신한은행

(주)신한은행

미즈호은행

미즈호은행

미즈호은행

　

최장만기일

　

2025-04-08

2024-10-14

2024-10-29

2024-10-11

2025-01-24

　

차입금, 이자율

　　　

0.0219

0.0533

0.0250

　

차입금, 기준이자율

　

91일물 CD

91일물 CD

　　　　

차입금, 기준이자율 조정

　

0.0080

0.0115

　　　　

유동차입금

0

20,000

40,000

20,000

40,000

80,000

200,000

	차입금명칭						차입금명칭 합계
	단기차입금
	단기차입금1	Back-up Line CP1 (주1)(주2)	Back-up Line CP2	유동성장기부채1	유동성장기부채2	유동성장기부채3

전기말

(단위 : 백만원)

차입처

(주)신한은행

(주)신한은행

(주)신한은행

미즈호은행

미즈호은행

미즈호은행

　

최장만기일

　　　　　　　

차입금, 이자율

　　　　　　　

차입금, 기준이자율

　　　　　　　

차입금, 기준이자율 조정

　　　　　　　

유동차입금

67

20,000

40,000

20,000

40,000

0

120,067

	차입금명칭						차입금명칭 합계
	단기차입금
	단기차입금1	Back-up Line CP1 (주1)(주2)	Back-up Line CP2	유동성장기부채1	유동성장기부채2	유동성장기부채3

(주1) 회사는 Back-up Line CP 차입금과 관련하여 3개월마다 CP를 발행하며 신한은행과 최장만기일까지 기업어음 인수약정을 체결 하였으나, 연결회사가 보고기간말 현재 보고기간 후 12개월 이상 계약상대방에 대한 부채의 결제를 연기할 권리를 보유하고 있지 않기 때문에 유동차입금으로 분류하였습니다.(주2) 회사는 상기 차입금과 관련하여 이자율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑거래를 이용하고 있습니다.

　

비유동차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입처

미즈호은행

농협은행

　

최장만기일

　

2025-04-20

　

차입금, 이자율

　

0.0418

　

장기차입금

0

20,000

20,000

	차입금명칭		차입금명칭 합계
	장기 차입금
	장기차입금1	장기차입금2

전기말

(단위 : 백만원)

차입처

미즈호은행

농협은행

　

최장만기일

　　　

차입금, 이자율

　　　

장기차입금

80,000

20,000

100,000

	차입금명칭		차입금명칭 합계
	장기 차입금
	장기차입금1	장기차입금2

　

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입처

미래에셋대우(주) 등

NH투자증권 등

NH투자증권 등

NH투자증권 등

KB증권 등

키움증권 등

키움증권 등

키움증권 등

키움증권 등

한국투자증권(주) 등

MUFG

DBS

DBS

DBS

　

최장만기일

2025-07-03

2024-06-13

2025-02-17

2027-02-17

　

2025-02-28

2025-01-17

2026-01-16

2028-01-18

2027-02-26

　　

2026-03-04

2026-07-27

　

차입금, 이자율

0.0289

0.0175

0.0295

0.0304

　

0.0319

0.0408

0.0429

0.0435

0.0384

　　　　　

차입금, 기준이자율

　　　　　　　　　　　　

USD SOFR(in arrears)

USD SOFR(in arrears)

　

차입금, 기준이자율 조정

　　　　　　　　　　　　

0.0119

0.0119

　

사채, 명목금액

50,000

40,000

100,000

100,000

0

150,000

30,000

250,000

20,000

200,000

0

0

67,340

67,340

1,074,680

사채할인발행차금

　　　　　　　　　　　　　　

(1,641)

사채

　　　　　　　　　　　　　　

1,073,039

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

　　　　　　　　　　　　　　

319,777

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

유동 사채, 명목금액

　　　　　　　　　　　　　　

320,000

유동사채할인발행차금

　　　　　　　　　　　　　　

(223)

비유동 사채의 비유동성 부분

　　　　　　　　　　　　　　

753,262

		차입금명칭														차입금명칭 합계
		사채
		제61-2회 원화사채	제64-2회 원화사채	제66-1회 원화사채	제66-2회 원화사채	제68회 원화사채	제69회 원화사채	제70-1회 원화사채	제70-2회 원화사채	제70-3회 원화사채	제71회 원화사채	제3회 외화사채	제4회 외화사채	제5회 외화사채 (주1)	제6회 외화사채 (주1)

전기말

(단위 : 백만원)

차입처

미래에셋대우(주) 등

NH투자증권 등

NH투자증권 등

NH투자증권 등

KB증권 등

키움증권 등

키움증권 등

키움증권 등

키움증권 등

한국투자증권(주) 등

MUFG

DBS

DBS

DBS

　

최장만기일

　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 이자율

　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 기준이자율

　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 기준이자율 조정

　　　　　　　　　　　　　　　

사채, 명목금액

50,000

40,000

100,000

100,000

70,000

150,000

30,000

250,000

20,000

0

64,470

64,470

64,470

0

1,003,410

사채할인발행차금

　　　　　　　　　　　　　　

(1,137)

사채

　　　　　　　　　　　　　　

1,002,273

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

　　　　　　　　　　　　　　

238,911

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

유동 사채, 명목금액

　　　　　　　　　　　　　　

238,940

유동사채할인발행차금

　　　　　　　　　　　　　　

(29)

비유동 사채의 비유동성 부분

　　　　　　　　　　　　　　

763,362

		차입금명칭														차입금명칭 합계
		사채
		제61-2회 원화사채	제64-2회 원화사채	제66-1회 원화사채	제66-2회 원화사채	제68회 원화사채	제69회 원화사채	제70-1회 원화사채	제70-2회 원화사채	제70-3회 원화사채	제71회 원화사채	제3회 외화사채	제4회 외화사채	제5회 외화사채 (주1)	제6회 외화사채 (주1)

상기 사채는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.

(주1) 회사는 상기 차입금과 관련하여 이자율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑거래를 이용하고 있습니다.

　

사채의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

사채

1,079,427

1,073,039

	장부금액	장부금액 합계
	공시금액
	측정 전체
	재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 (주1)

전기말

(단위 : 백만원)

사채

1,005,701

1,002,273

	장부금액	장부금액 합계
	공시금액
	측정 전체
	재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 (주1)

(주1) 공정가치는 회사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

19. 퇴직급여 - 별도

　

순확정급여채무(자산)의 변동

당분기

(단위 : 백만원)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

6,556

순이자비용(수익), 확정급여제도

(380)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

6,176

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

5,062

순이자비용(수익), 확정급여제도

(571)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

4,491

공시금액

　

종업원급여의 배분

당분기

(단위 : 백만원)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

2,679

3,497

6,176

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도

1,871

2,620

4,491

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

　

확정급여제도에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무, 현재가치

215,171

사외적립자산, 공정가치 (주1)

(238,481)

순확정급여부채(자산)

(23,310)

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무, 현재가치

179,618

사외적립자산, 공정가치 (주1)

(215,240)

순확정급여부채(자산)

(35,623)

공시금액

(주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전분기:48백만원)이 포함된 금액입니다.

확정기여제도에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

퇴직급여비용, 확정기여제도

886

1,132

2,018

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 백만원)

퇴직급여비용, 확정기여제도

983

1,142

2,125

매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계

20. 충당부채 - 별도

　

기타충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초 기타충당부채

13,995

사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1)

(791)

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

(1,201)

기말 기타충당부채 (주2)

12,002

차감 : 유동충당부채

(11,645)

비유동충당부채

357

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

기초 기타충당부채

14,417

사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1)

(517)

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

(995)

기말 기타충당부채 (주2)

12,905

차감 : 유동충당부채

(12,556)

비유동충당부채

349

공시금액

(주1) 전분기 사용액은 전분기 중 발생한 반품금액 511백만원과 부담금충당부채 6백만원 사용액의 합계이며, 당분기 사용액은 당분기 중 발생한 반품금액 791백만원입니다.(주2) 회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며, 기타 부가세 납세의무와 관련 된 부채 등을 계상 하였습니다.

21. 자본금 등 - 별도

　

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

수권주식수 (단위 : 주)

30,000,000

주당 액면가액

500

발행주식수 (단위 : 주)

9,434,574

자본금

4,717,287,000

보통주

전기말

(단위 : 원)

수권주식수 (단위 : 주)

30,000,000

주당 액면가액

500

발행주식수 (단위 : 주)

9,434,574

자본금

4,717,287,000

보통주

당분기말 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식수는 보통주 자기주식 보유분 593,307주(전기: 593,307주)입니다.

　

자본잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

주식발행초과금

1,130,430

자본잉여금

전기말

(단위 : 백만원)

주식발행초과금

1,130,430

자본잉여금

　 　

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 백만원)

기타자본구성요소

443,053

기타자본구성요소

자기주식

(23,297)

기타

466,350

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

기타자본구성요소

443,053

기타자본구성요소

자기주식

(23,297)

기타

466,350

공시금액

　

22. 기타포괄손익누계액 - 별도

　

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기말 기타포괄손익누계액

(1,981)

284

(1,697)

	자본		자본 합계
	기타적립금
	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	현금흐름위험회피 적립금

전기말

(단위 : 백만원)

기말 기타포괄손익누계액

(2,074)

733

(1,341)

	자본		자본 합계
	기타적립금
	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	현금흐름위험회피 적립금

상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.

　

기타포괄손익누계액의 증감에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초 기타포괄손익누계액

(2,074)

733

(1,341)

기타포괄손익누계액의 증가(감소)

93

(449)

(356)

재분류조정

0

0

0

기말 기타포괄손익누계액

(1,981)

284

(1,697)

	자본		자본 합계
	기타적립금
	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	현금흐름위험회피 적립금

전분기

(단위 : 백만원)

기초 기타포괄손익누계액

(2,181)

3,269

1,088

기타포괄손익누계액의 증가(감소)

1

631

632

재분류조정

0

(1,217)

(1,217)

기말 기타포괄손익누계액

(2,180)

2,683

503

	자본		자본 합계
	기타적립금
	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	현금흐름위험회피 적립금

　

23. 이익잉여금 - 별도

　

이익잉여금의 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

이익잉여금

2,359

200

446,315

448,874

	자본			자본 합계
	이익잉여금
	법정적립금 (주1)	임의적립금 (주2)	미처분이익잉여금

전기말

(단위 : 백만원)

이익잉여금

2,359

200

460,106

462,665

	자본			자본 합계
	이익잉여금
	법정적립금 (주1)	임의적립금 (주2)	미처분이익잉여금

(주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피해 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금을 적립하였습니다.

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 - 별도

　

수익으로 인식한 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

수익(매출액)

763,974

수익(매출액)

고객과의 계약에서 생기는 수익

756,608

기타 원천으로부터의 수익: 임대수익

7,366

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

수익(매출액)

777,490

수익(매출액)

고객과의 계약에서 생기는 수익

769,972

기타 원천으로부터의 수익: 임대수익

7,518

공시금액

　

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

754,973

1,636

756,608

한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 재화나 용역의 이전 시기 합계

전분기

(단위 : 백만원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

768,885

1,087

769,972

한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 재화나 용역의 이전 시기 합계

반품매출

회사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. (주석 20 참조)

25. 판매비와 관리비 - 별도

　

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

급여, 판관비

51,256

퇴직급여, 판관비

4,167

장기종업원급여, 판관비

(37)

복리후생비, 판관비

12,036

여비교통비, 판관비

854

차량유지비, 판관비

1,632

보험료, 판관비

757

세금과공과, 판관비

560

접대비, 판관비

774

소모품비, 판관비

1,360

통신비, 판관비

865

수선비, 판관비

1,207

임차료, 판관비

1,651

감가상각비, 판관비

11,222

무형자산상각비, 판관비

2,141

지급수수료, 판관비

70,144

광고선전비, 판관비

18,175

판매수수료, 판관비

13,695

판매촉진비, 판관비

3,406

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

101

운반보관비, 판관비

1,438

기타판매비와관리비

1,749

판매비와관리비

199,153

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

급여, 판관비

49,054

퇴직급여, 판관비

4,002

장기종업원급여, 판관비

6

복리후생비, 판관비

11,553

여비교통비, 판관비

653

차량유지비, 판관비

4,177

보험료, 판관비

521

세금과공과, 판관비

558

접대비, 판관비

828

소모품비, 판관비

1,580

통신비, 판관비

872

수선비, 판관비

1,149

임차료, 판관비

2,406

감가상각비, 판관비

10,043

무형자산상각비, 판관비

834

지급수수료, 판관비

58,510

광고선전비, 판관비

13,189

판매수수료, 판관비

14,896

판매촉진비, 판관비

2,236

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

158

운반보관비, 판관비

2,069

기타판매비와관리비

2,022

판매비와관리비

181,316

공시금액

26. 비용의 성격별 분류 - 별도

　

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 백만원)

제품, 상품 및 반제품의 변동

25,950

원재료와 소모품의 사용액

302,077

상품의 매입

86,468

종업원급여비용

99,614

광고비

18,175

임차료

2,330

지급수수료

104,163

감가상각비

32,889

무형자산상각비

2,940

판매수수료

13,695

판매촉진비

3,406

기타 비용

45,030

성격별 비용 합계

736,738

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

제품, 상품 및 반제품의 변동

(33,755)

원재료와 소모품의 사용액

356,984

상품의 매입

113,008

종업원급여비용

93,179

광고비

13,189

임차료

3,139

지급수수료

95,100

감가상각비

30,998

무형자산상각비

1,068

판매수수료

14,896

판매촉진비

2,236

기타 비용

74,608

성격별 비용 합계

764,650

공시금액

27&28. 기타수익과 기타비용 - 별도

　

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 백만원)

기타이익

2,728

기타이익

외환차익

1,858

외화환산이익

289

유형자산처분이익

119

사용권자산처분이익

4

잡이익

458

기타손실

3,698

기타손실

외환차손

1,512

외화환산손실

323

유형자산처분손실

76

무형자산처분손실

6

사용권자산처분손실

66

기부금

1,473

잡손실

242

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

기타이익

1,811

기타이익

외환차익

602

외화환산이익

298

유형자산처분이익

220

사용권자산처분이익

28

잡이익

663

기타손실

5,573

기타손실

외환차손

967

외화환산손실

200

유형자산처분손실

543

무형자산처분손실

13

사용권자산처분손실

10

기부금

1,733

잡손실

2,107

공시금액

　

29&30. 금융수익과 금융비용 - 별도

　

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 백만원)

금융수익

29,228

금융수익

이자수익

3,130

배당금수익

114

외화환산이익

19,085

파생상품평가이익

3,210

파생상품거래이익(금융수익)

3,620

지급보증수익

69

금융원가

36,476

금융원가

이자비용

10,753

외환차손

3,620

외화환산손실

3,213

파생상품평가손실

18,890

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실

0

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

금융수익

6,607

금융수익

이자수익

2,747

배당금수익

114

외화환산이익

16

파생상품평가이익

3,650

파생상품거래이익(금융수익)

0

지급보증수익

80

금융원가

14,648

금융원가

이자비용

10,293

외환차손

0

외화환산손실

3,650

파생상품평가손실

0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실

705

공시금액

31. 법인세비용 - 별도

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

평균유효세율에 대한 공시

당분기

　

평균유효세율

0.231

공시금액

전분기

　

평균유효세율

0.242

공시금액

연결회사는 필라2 법인세의 적용대상이나 당분기말 현재 재무제표에 추가로 인식한 법인세는 없습니다

32. 주당이익 - 별도

기본주당순이익은 회사의 보통주 당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 21)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

주당이익

당분기

(단위 : 원)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

14,625,544,414

가중평균유통보통주식수

8,841,267

기본주당이익(손실)

1,654

공시금액

전분기

(단위 : 원)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

786,480,462

가중평균유통보통주식수

8,841,267

기본주당이익(손실)

89

공시금액

　

가중평균유통보통주식수의 산정내역

당분기

　

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수

9,434,574

(593,307)

8,841,267

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치

91

91

　

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수

858,546,234

(53,990,937)

804,555,297

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술

　　

가중평균유통보통주식수 : 804,555,297÷91일〓8,841,267주

	유통주식		유통주식 합계
	보통주	자기주식
	기초유통보통주	기초자기주식

전분기

　

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수

9,434,574

(593,307)

8,841,267

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치

90

90

　

가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수

849,111,660

(53,397,630)

795,714,030

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술

　　

가중평균유통보통주식수 : 795,714,030÷90일〓8,841,267주

	유통주식		유통주식 합계
	보통주	자기주식
	기초유통보통주	기초자기주식

　

희석주당순이익

회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

33. 배당금 - 별도

　

배당금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

26,524

공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

20,335

공시금액

34. 우발부채와 약정사항 - 별도

계류중인 소송사건

당분기말 현재 회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송등 26건(전기말 25건)으로 소송금액은 1,145백만원(전기말 1,090백만원)이며, 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 2건(전기말 2건)으로 소송금액은 1,534백만원(전기말 1,511백만원)입니다.공정위 조사와 관련한 과징금부과처분 등 취소청구가 진행중이며, 상기 원고 소가에는 동 금액이 포함되어 있지 않습니다.회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

소송건수

26건

2건

소송가액

1,145

1,534

	우발부채
	법적소송충당부채
	원고	피고

전기말

(단위 : 백만원)

소송건수

25건

2건

소송가액

1,090

1,511

	우발부채
	법적소송충당부채
	원고	피고

　

금융기관 약정한도액에 대한 공시

당분기말

　

금융기관

(주)신한은행 외

(주)신한은행 외

(주)우리은행 외

기업은행 외

(주)우리은행 외

(주)신한은행

(주)하나은행

서울보증보험

금융기관 약정한도액 (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 1000 USD)

KRW 38,000

KRW 90,000

KRW 46,000

KRW 85,000

USD 50,000

USD 4,000

KRW 1,000

KRW 12,449

당좌차월 기업어음 일반대출한도 외담대 등 (주1) L/C한도 파생상품 통화선도 Local L/C한도 이행보증

전기말

　

금융기관

(주)신한은행 외

(주)신한은행 외

(주)우리은행 외

기업은행 외

(주)우리은행 외

(주)신한은행

(주)하나은행

서울보증보험

금융기관 약정한도액 (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 1000 USD)

KRW 38,000

KRW 90,000

KRW 46,000

KRW 85,000

USD 50,000

USD 4,000

KRW 1,000

KRW 13,355

당좌차월 기업어음 일반대출한도 외담대 등 (주1) L/C한도 파생상품 통화선도 Local L/C한도 이행보증

(주1) 회사의 매입채무 등에 대하여 거래처가 회사의 신용으로 채권을 할인 받을 수 있는 약정에 따른 대출한도 금액을 표시하고 있습니다.

　

타인으로부터 제공받는 용역에 대한 공시

　　

기술제공자

PepsiCo, Inc

PepsiCo, Inc

PepsiCo, Inc

STANDARD CANDY COMPANY, LLC

기술사용료

순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급

순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰 금액으로 지급

순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급

매출액의 1.35%

계약만료일자

2024년 12월

2024년 12월

2024년 12월

2026년 12월

스낵(치토스) 생산기술 스낵(도리토스) 생산기술 퀘이커 생산기술 GooGoo 상표 사용

이 외에 회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2024년 3월 31일에 자동 연장(5년) 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 25백만원(전분기 82백만원)입니다.

분할전 연결회사 채무에 대한 연대책임

회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과(주), 舊 롯데푸드(주)(*1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(*1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 舊 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다.

　

특수관계자에 제공하는 지급보증에 대한 공시

　　

종속기업의 명칭

Lotte Confectionery RUS LLC

Lotte Confectionery RUS LLC

Lotte Confectionery RUS LLC

Lotte India Co., Ltd

Lotte Qingdao Foods co.,Ltd

지급보증금액(외화단위: 1,000)

USD 16,800

USD 14,000

USD 5,000

USD 24,600

CNY 15,600

지급보증기간

22년 10월 13일 ~ 24년 10월 10일

23년 04월 22일 ~ 24년 04월 22일

23년 04월 22일 ~ 24년 04월 22일

20년 02월 26일 ~ 25년 01월 22일

24년 01월 12일~24년 09월 30일

지급보증채무의 성격

자금차입

자금차입

자금차입

자금차입

자금차입

	우발부채
	보증 관련 우발부채
	보증처
	우리은행 바레인지점	하나은행 암스테르담지점 (주1)(주2)	하나은행 바레인지점 (주1)(주2)	우리은행 런던지점	IBK 기업은행 칭다오 분행 (주3)

(주1) 회사는 전기 중 러시아 은행의 SWIFT 결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 해당 차입금 이자를 회사가 금융기관에 대납하고, 종속기업에 상환청구하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 대출 실행잔액은 약 15억원이며 재무상태표상 기타비유동금융자산에 포함되어 있습니다.(주2) 직전 보증기간(23년 1월 13일~24년 1월 12일)에서 기간 연장 되었습니다.

　

특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 제공 계약에 대한 공시

　　

라이선스 관련제품

초코파이

SPOUT

SPOUT

초코파이외

라이선스 사용처

Lotte India Co., Ltd.

Lotte India Co., Ltd.

Lotte India Co., Ltd.

Lotte Confectionery RUS LLC

라이선스 제공기간

17년10월01일~24년12월31일

17년10월01일~24년12월31일

17년10월01일~24년12월31일

23년01월01일~32년12월31일

라이선스 사용료

순매출액의 1.50%

순매출액의 1.50%

순매출액의 1.50%

순매출액의 2.50%

기술제공1 기술제공2 상표권제공 기술제공3

　

특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 사용 계약에 대한 공시

　　

라이선스 제공사

롯데칠성음료

롯데지알에스

롯데지주(주)

롯데지주(주)

롯데지주(주)

라이선스 사용료

매출액의 3.0%

매출액의 2.5%

광고선전비를 차감한 매출액의 0.2% (해외법인 0.15%)

배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액

배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액

라이선스 계약만료일

2024.10.31, 자동연장 1년

2024.10.31, 자동연장 1년

2024.12.31, 자동연장 1년

2024.12.31, 자동연장 1년

2024.12.31, 자동연장 1년

칸타타 상표 사용 엔제리너스 상표 사용 롯데 브랜드 사용 경영자문 수수료 자회사 업무위탁 수수료

주주간 약정사항

회사가 직,간접으로 80%지분을 보유하고 있는 종속회사인 L&M Mayson CompanyLimited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하 MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 회사 또는 회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 회사가 지정하는 제3자를 통해서만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 회사가 보유하고 있으며 회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 파생상품부채가 인식될 수 있습니다.

　

발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정사항에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

유형자산을 취득하기 위한 약정액

125,758

유형자산

전기말

(단위 : 백만원)

유형자산을 취득하기 위한 약정액

150,491

유형자산

담보제공

당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하는 담보는 없으며, 천안공장 통합공사 계약이행보증 등과 관련하여 롯데건설(주) 등으로부터 어음ㆍ수표 5매를 견질로 제공받았습니다.

온실가스배출권

회사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권거래제 할당대상업체에 해당됩니다. 1차 계획기간(2015~2017)부터 배출권거래제를 이행하였고, 그 결과 배출권 17,218tCO2-eq을 2차 계획기간(2018~2020)으로 이월하였습니다.가. 무상할당 배출권 (단위: tCO2-eq)

온실가스배출권에 대한 공시

　　

무상할당, 온실가스배출권

117,813

221,456

221,456

219,382

219,382

	온실가스배출권
	3차 계획기간
	2021년도분	2022년도분	2023년도분	2024년도분	2025년도분

당기 이행연도에 대한 배출량 추정치는 212,271tCo2-eq 입니다.

나. 배출권의 변동내역 (단위: tCO2-eq)

배출권의 변동에 대한 공시

　　

기초 및 무상할당

219,382

정부 제출

(5,099)

기말

214,283

공시금액

정부에서 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식했습니다. 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다.다. 배출부채당분기말 배출권 보유량은 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분하여 배출부채를 영(0)으로 측정하였습니다.

35. 특수관계자 거래 - 별도

(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황

1) 지배기업 현황

당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사 입니다.

회사명	지분율(%)		비고
	당분기말	전기말
롯데지주 주식회사	47.47	47.47

2) 종속기업 현황

회사명	지분율(%)		비고
	당분기말	전기말
Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	90.00	90.00
Lotte Confectionery(S.E.A) Pte,. Ltd.	100.00	100.00
HAVMOR ICE CREAM LIMITED	100.00	100.00
스위트위드㈜	100.00	100.00
Lotte Confectionery RUS LLC	100.00	100.00
Lotte Kolson(Private)Limited	96.50	96.50
L&M Mayson Company Limited	45.50	45.50	(주1)
LOTTE Rakhat JSC	95.57	95.57	(주2)
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.	51.00	51.00	(주3)
L&M Confectionery Pte.,Ltd	100.00	100.00
Lotte India Co., Ltd	98.90	98.90
롯데후레쉬델리카제1호	100.00	100.00
롯데후레쉬델리카제2호	100.00	100.00
롯데후레쉬델리카제3호	100.00	100.00
롯데후레쉬델리카제4호	100.00	100.00
푸드위드(주)	100.00	100.00
한국투자노블푸드신기술사업투자조합1호	69.77	69.77
한국투자그린테크신기술조합	77.63	77.63

(주1) 회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M MaysonCompany Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd의 지분 100%를 보유하여, 회사가 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다.(주2) LOTTE Rakhat JSC의 자회사는 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)		비고
	당분기말	전기말
Rakhat-Shymkent LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Shymkent Trading House LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Astana LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Aktobe LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Aktau LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Oral LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Karaganda LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat-Taldykorgan LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Almaty Sweets LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사
Rakhat TR LLP	100.00	100.00	LOTTE Rakhat JSC 자회사

(주3) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.의 자회사는 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)(주4)		비고
	당분기말	전기말
Chocolaterie Guylian N.V.	99.97	99.97	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH	100.00	100.00	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Aimee BVBA	99.00	99.00	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Guylian Iberia, LDA	99.31	99.31	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Guylian UK Ltd	100.00	100.00	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사
Guylian USA, Inc	100.00	100.00	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사

(주4) Chocolaterie Guylian Deutschalnd GmbH, Amiee BVBA, Guylian Iberia, LDA, Giuylian UK Ltd, Guylian USA Inc에 대한 지분율은 Chocolaterie Guylian N.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Confectionery Holdings B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다.

3) 관계기업 현황

당분기말과 전기말 현재 회사의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)		비고
	당분기말	전기말
롯데농식품테크펀드1호	43.42	43.42
PT.LOTTE RND Center Indonesia	33.33	33.33
LOTTE F&G Vietnam Company Limited	33.04	33.04
(주)푸드어셈블	8.62	8.62	(주1)

(주1) 회사가 기존에 보유하고 있던 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되었습니다. 전환권이 행사됨에 따라 당기손익-공정가치 금융자산으로 측정하지 않으며, 이사 선임 권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다.

4) 공동기업 현황

당분기말과 전기말 현재 회사의 공동기업은 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)		비고
	당분기말	전기말
롯데네슬레코리아(주)	50	50

5) 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자

구분	당분기말	전기말	비고
기타특수관계자	롯데지알에스(주)	롯데지알에스(주)	(주1)
	㈜코리아세븐	㈜코리아세븐
	㈜대홍기획	㈜대홍기획
	롯데글로벌로지스(주)	롯데글로벌로지스(주)
	롯데칠성음료(주)	롯데칠성음료(주)
	롯데상사(주)	롯데상사(주)
	롯데쇼핑(주)	롯데쇼핑(주)
	롯데이노베이트(주) 외(주3)	롯데정보통신(주) 외
기타	롯데알미늄(주)	롯데알미늄(주)	(주2)
	롯데캐피탈(주)	롯데캐피탈(주)
	롯데오토리스(주) 외	롯데오토리스(주) 외

(주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다.

(주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어있습니다.

(주3) 당분기 중 롯데정보통신㈜의 사명이 롯데이노베이트(주)로 변경되었습니다.

　

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

특수관계자거래

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

특수관계자거래

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

651

0

1,170

23

140

353

0

2,442

434

2

9

348

1,186

279

235

20

32,666

61,483

0

4,867

5,133

6

25,819

2,332

438

1

12,889

152,926

재화의 매입, 특수관계자거래

0

0

632

56

0

419

1,172

0

0

0

388

0

0

0

0

333

11

0

0

1

978

61,867

0

543

13,130

0

0

79,530

리스이용자로서 리스, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

681

0

0

1,671

2,352

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,283

720

0

4,589

7,607

부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기타수익, 특수관계자거래

0

0

104

0

40

246

42

0

0

3

12

4

15

7

4

7

163

0

0

0

645

0

170

224

0

0

340

2,026

기타비용, 특수관계자거래 (주1)

3,001

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2

4,098

7,891

3,540

1,863

1

345

8,204

3,958

44,781

32

0

677

9,279

91

0

2,007

89,770

		전체 특수관계자																											전체 특수관계자 합계
		지배기업	종속기업															그 밖의 특수관계자								공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
		롯데지주 주식회사	Aimee BVBA	Lotte Confectionery RUS LLC	Chocolaterie Guylian N.V.	Havmor Ice Cream Private Limited	Lotte India Co., Ltd.	Lotte Kolson(Private)Limited	Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd.	LOTTE Rakhat JSC	Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	스위트위드㈜	롯데후레쉬델리카제1호㈜	롯데후레쉬델리카제2호㈜	롯데후레쉬델리카제3호㈜	롯데후레쉬델리카제4호㈜	푸드위드㈜	롯데지알에스(주)	코리아세븐(주)	대홍기획(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데상사(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데알미늄(주)	롯데캐피탈(주)	롯데오토리스(주) 외

전분기

(단위 : 백만원)

특수관계자거래

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

특수관계자거래

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

589

0

1,188

21

380

376

0

2,218

509

4

7

354

1,090

297

163

20

36,064

61,253

0

4,979

5,611

3

27,891

5,674

400

2

10,203

159,296

재화의 매입, 특수관계자거래

0

0

0

65

0

594

10

0

0

541

416

0

0

0

0

287

0

0

0

392

406

71,313

0

2,154

13,679

0

0

89,857

리스이용자로서 리스, 특수관계자거래

742

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

123

865

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,919

288

302

158

6,668

부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2

2

기타수익, 특수관계자거래

324

0

60

34

40

18

41

0

0

10

13

0

1

0

0

13

422

3

0

0

742

0

165

185

0

0

412

2,483

기타비용, 특수관계자거래 (주1)

3,222

2

0

0

0

0

0

0

0

0

4

4,629

6,744

3,269

2,257

0

15

7,685

2,288

41,845

38

0

1,582

8,292

260

12

1,265

83,409

		전체 특수관계자																											전체 특수관계자 합계
		지배기업	종속기업															그 밖의 특수관계자								공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
		롯데지주 주식회사	Aimee BVBA	Lotte Confectionery RUS LLC	Chocolaterie Guylian N.V.	Havmor Ice Cream Private Limited	Lotte India Co., Ltd.	Lotte Kolson(Private)Limited	Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd.	LOTTE Rakhat JSC	Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	스위트위드㈜	롯데후레쉬델리카제1호㈜	롯데후레쉬델리카제2호㈜	롯데후레쉬델리카제3호㈜	롯데후레쉬델리카제4호㈜	푸드위드㈜	롯데지알에스(주)	코리아세븐(주)	대홍기획(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데상사(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데알미늄(주)	롯데캐피탈(주)	롯데오토리스(주) 외

[당분기](주1) 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당분기중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다. 기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 7,023백만원((주)코리아세븐 : 6,869백만원, 롯데쇼핑(주) : 55백만원, 롯데씨브이에스711(주) : 80백만원, 기타 특수관계자: 19백만원)이 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당분기중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다. 기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 8,289백만원((주)코리아세븐 : 6,505백만원, 롯데쇼핑(주) : 877백만원, 롯데씨브이에스711(주) : 885백만원, 기타 특수관계자: 22백만원)이 포함되어 있습니다.

　

특수관계자와의 자금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

리스부채의 상환, 특수관계자거래

0

0

562

50

11

61

0

2,254

2,938

현금출자, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

	전체 특수관계자								전체 특수관계자 합계
	지배기업	관계기업	그 밖의 특수관계자				공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
	롯데지주 주식회사	롯데농식품테크펀드1호	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데캐피탈(주)	롯데오토리스(주) 외

전분기

(단위 : 백만원)

리스부채의 상환, 특수관계자거래

95

0

555

50

75

47

13

1,430

2,265

현금출자, 특수관계자거래

0

1,980

0

0

0

0

0

0

1,980

	전체 특수관계자								전체 특수관계자 합계
	지배기업	관계기업	그 밖의 특수관계자				공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
	롯데지주 주식회사	롯데농식품테크펀드1호	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데캐피탈(주)	롯데오토리스(주) 외

　 　

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당분기말

(단위 : 백만원)

매출채권, 특수관계자거래 (주1)

237

3,044

69

0

1,504

0

1,714

435

0

0

12

3

124

431

100

85

7

38,089

19,210

0

587

2,078

0

9,206

1,012

173

6,608

84,728

기타채권, 특수관계자거래 (주1)

0

2,685

0

199

112

4,467

0

78

1,280

490

14

9

2

6

3

1

3

38

0

0

77

4,844

0

12,448

184

0

11,805

38,746

매입채무, 특수관계자거래

0

265

14

0

159

237

0

0

0

0

0

55

0

0

0

0

119

12

0

0

6

207

24,216

0

531

18,294

0

44,116

기타채무, 특수관계자거래 (주2)

14,463

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14

551

897

1,602

1,377

698

0

8

0

13,525

16,606

5,131

0

1,063

4,267

3,028

9,848

73,078

리스부채, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,778

738

0

545

631

0

22,753

27,445

	전체 특수관계자																											전체 특수관계자 합계
	지배기업	종속기업																그 밖의 특수관계자								공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
	롯데지주 주식회사	Lotte Confectionery RUS LLC	Chocolaterie Guylian N.V.	Havmor Ice Cream Private Limited	Lotte India Co., Ltd.	Lotte Kolson(Private)Limited	Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd.	LOTTE Rakhat JSC	L&M Mayson Company Limited	L&M Confectionery Pte.,Ltd.	Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	스위트위드㈜	롯데후레쉬델리카제1호㈜	롯데후레쉬델리카제2호㈜	롯데후레쉬델리카제3호㈜	롯데후레쉬델리카제4호㈜	푸드위드㈜	롯데지알에스(주)	코리아세븐(주)	대홍기획(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데상사(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데알미늄(주)	롯데오토리스(주) 외 (주3)

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권, 특수관계자거래 (주1)

205

4,011

46

0

2,794

83

1,637

354

0

0

9

3

121

394

103

58

7

38,441

19,072

0

75

1,338

0

8,920

975

135

6,634

85,415

기타채권, 특수관계자거래 (주1)

0

2,216

68

119

497

1,306

0

78

1,264

490

12

18

2

4

3

2

2

654

0

13

74

3,060

0

12,860

152

25

12,180

35,099

매입채무, 특수관계자거래

0

280

0

0

256

0

0

0

0

0

0

54

0

0

0

0

0

0

0

0

941

197

28,197

0

427

19,229

0

49,581

기타채무, 특수관계자거래 (주2)

929

76

0

0

0

0

0

0

0

0

0

551

769

3,106

1,395

753

105

22

0

11,324

13,811

5,132

0

922

4,708

1,160

3,262

48,025

리스부채, 특수관계자거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,312

782

0

551

5

0

23,344

27,994

	전체 특수관계자																											전체 특수관계자 합계
	지배기업	종속기업																그 밖의 특수관계자								공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인
	롯데지주 주식회사	Lotte Confectionery RUS LLC	Chocolaterie Guylian N.V.	Havmor Ice Cream Private Limited	Lotte India Co., Ltd.	Lotte Kolson(Private)Limited	Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd.	LOTTE Rakhat JSC	L&M Mayson Company Limited	L&M Confectionery Pte.,Ltd.	Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.	스위트위드㈜	롯데후레쉬델리카제1호㈜	롯데후레쉬델리카제2호㈜	롯데후레쉬델리카제3호㈜	롯데후레쉬델리카제4호㈜	푸드위드㈜	롯데지알에스(주)	코리아세븐(주)	대홍기획(주)	롯데글로벌로지스(주)	롯데칠성음료(주)	롯데상사(주)	롯데쇼핑(주)	롯데이노베이트(주) 외	롯데알미늄(주)	롯데오토리스(주) 외 (주3)

[당분기말](주1) ㈜코리아세븐과 롯데칠성음료㈜, 롯데역사㈜ 에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 4,208백만원, 63백만원, 4백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주2) 기타채무에는 미지급배당금이 포함되어 있습니다.[전기말](주1) ㈜코리아세븐과 롯데칠성음료㈜, 롯데씨브이에스711㈜에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은 고객에게 지급할 대가 각각 2,850백만원, 122백만원, 63백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주3) 해당 금액에는 본사 양평사옥의 판매후리스 관련 금액이 포함되어 있습니다.

특수관계자와 체결된 우발 및 약정사항과 관련하여 주석34에서 공시하고 있습니다.

주요 경영진에 대한 보상 공시

당분기

(단위 : 백만원)

주요 경영진에 대한 보상

5,679

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

4,916

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

763

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

전분기

(단위 : 백만원)

주요 경영진에 대한 보상

5,384

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

4,662

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

722

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요경영진에는 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

36. 현금흐름표 - 별도

　

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 백만원)

당기순이익조정을 위한 가감

54,134

당기순이익조정을 위한 가감

법인세비용 조정

4,392

감가상각비에 대한 조정

32,890

무형자산상각비에 대한 조정

2,940

퇴직급여 조정

6,176

복리후생비 조정

322

이자비용 조정

10,754

이자수익에 대한 조정

(3,130)

당기손익인식금융자산평가손실 조정

0

금융보증(계약)수익 조정

0

배당수익에 대한 조정

(114)

대손상각비(환입) 조정

101

유형자산처분이익

(119)

유형자산처분손실 조정

76

무형자산처분손실 조정

6

파생상품평가손익

15,680

외화환산손익 조정

(15,838)

기타손익 조정

(64)

그밖의 조정

62

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(31,672)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

재고자산의 감소(증가)

(5,936)

매출채권의 감소(증가)

(10,687)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)

(5,241)

기타유동비금융자산의 감소(증가)

(10,070)

매입채무의 증가(감소)

9,326

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)

(24,286)

순확정급여부채의 증가(감소)

(1)

기타유동금융부채의 증가(감소)

9,447

기타유동비금융부채의 증가(감소)

7,759

이연수익의 증가(감소)

11

충당부채의 증가(감소)

(1,995)

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

당기순이익조정을 위한 가감

45,421

당기순이익조정을 위한 가감

법인세비용 조정

251

감가상각비에 대한 조정

30,998

무형자산상각비에 대한 조정

1,068

퇴직급여 조정

4,491

복리후생비 조정

151

이자비용 조정

10,294

이자수익에 대한 조정

(2,747)

당기손익인식금융자산평가손실 조정

705

금융보증(계약)수익 조정

(80)

배당수익에 대한 조정

(114)

대손상각비(환입) 조정

158

유형자산처분이익

(220)

유형자산처분손실 조정

543

무형자산처분손실 조정

13

파생상품평가손익

(3,650)

외화환산손익 조정

3,536

기타손익 조정

42

그밖의 조정

(18)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(4,943)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

재고자산의 감소(증가)

28,761

매출채권의 감소(증가)

22,312

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)

2,488

기타유동비금융자산의 감소(증가)

(9,230)

매입채무의 증가(감소)

(13,343)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)

(5,850)

순확정급여부채의 증가(감소)

(112)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(17,927)

기타유동비금융부채의 증가(감소)

(10,543)

이연수익의 증가(감소)

15

충당부채의 증가(감소)

(1,514)

공시금액

　

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

당분기

(단위 : 백만원)

건설중인자산의 본계정 대체

50,318

유형자산 취득 관련 미지급금 변동

(4,052)

무형자산 선급금 대체

6

유형자산 처분 관련 미수금의 변동

(57)

사용권자산의 취득

2,918

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

건설중인자산의 본계정 대체

6,933

유형자산 취득 관련 미지급금 변동

(5,177)

무형자산 선급금 대체

19

유형자산 처분 관련 미수금의 변동

51

사용권자산의 취득

1,999

공시금액

　 　 　

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

재무활동에서 생기는 기초 부채

60,067

60,000

100,000

238,911

763,362

34,550

16,779

5

1,273,674

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

(67)

0

0

(180,050)

267,000

(3,806)

(247)

0

82,830

비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

　　　　　　　　　

비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

유동성대체로 인한 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

80,000

(80,000)

279,755

(279,755)

0

0

0

0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

(18,839)

2,655

2,895

(63)

26,524

13,172

재무활동에서 생기는 기말 부채

60,000

140,000

20,000

319,777

753,262

33,639

16,469

26,529

1,369,676

단기차입금 비유동차입금의 유동성 대체 부분 장기 차입금 유동성사채 비유동성 사채 리스 부채 예수보증금 미지급배당금 재무활동에서 생기는 부채 합계

전분기

(단위 : 백만원)

재무활동에서 생기는 기초 부채

98,000

50,000

160,000

209,965

635,888

28,000

17,673

8

1,199,534

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

(110,000)

299,312

(3,213)

(270)

0

185,829

비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

　　　　　　　　　

비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

유동성대체로 인한 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

196,585

(196,585)

0

0

0

0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

3,708

119

1,105

54

20,335

25,321

재무활동에서 생기는 기말 부채

98,000

50,000

160,000

300,258

738,734

25,892

17,457

20,343

1,410,684

단기차입금 비유동차입금의 유동성 대체 부분 장기 차입금 유동성사채 비유동성 사채 리스 부채 예수보증금 미지급배당금 재무활동에서 생기는 부채 합계

6. 배당에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 적극적인 주주 친화적 배당정책을 기본 원칙으로 가지고 있습니다. 당해 사업연도의 이익 중 배당가능이익을 산출하여 투자자와 주주 수익성을 훼손하지 않는 범위 내에서 배당을 실시하고 있습니다.

가. 주요배당지표

50050050021,51270,53547,03514,62659,49218,7082,4337,9786,160-26,52420,335----37.6043.23보통주-2.41.8우선주---보통주---우선주---보통주-3,0002,300우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제8기 1분기	제7기	제6기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

※ 당사는 제8기 1분기 중 배당이 없으며, 제7기는 2023년도 배당에 해당합니다. ※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다) 에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-71.831.60

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

※ 연속 배당횟수는 2017년 10월 30일 주식상장 이후로 산출하였습니다. ※ 최근 3년 간은 2021년(제5기)부터 2023년(제7기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2019년(제3기)부터 2023년(제7기)까지 기간입니 다 .

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

롯데웰푸드(주)회사채공모2015년 07월 03일50,000 2.89%AA+ (한신평, 한기평)2025년 07월 03일-미래에셋대우㈜ 등롯데웰푸드(주)회사채공모2019년 06월 13일40,000 1.75%AA (나이스, 한기평)2024년 06월 13일-NH투자증권 등롯데웰푸드(주)회사채사모2021년 01월 12일64,470 3개월 USD SOFR+0.31%-2024년 01월 12일상환완료MUFG롯데웰푸드(주)회사채사모2021년 01월 28일64,470 USD SOFR+1.1575%-2024년 01월 29일상환완료DBS롯데웰푸드(주)회사채공모2022년 02월 17일100,000 2.95%AA (한신평, 한기평)2025년 02월 17일-NH투자증권 등롯데웰푸드(주)회사채공모2022년 02월 17일100,000 3.04%AA (한신평, 한기평)2027년 02월 17일-NH투자증권 등롯데웰푸드(주)회사채공모2021년 03월 02일70,000 1.36%AA0 (NICE신용, 한신평)2024년 02월 29일상환완료KB증권 外롯데웰푸드(주)회사채공모2022년 02월 28일150,000 3.19%AA0 (NICE신용, 한신평)2025년 02월 28일-한국투자증권 外롯데웰푸드(주)회사채공모2023년 01월 18일30,000 4.08%AA (한신평, 한기평)2025년 01월 17일-키움증권 등롯데웰푸드(주)회사채공모2023년 01월 18일250,000 4.29%AA (한신평, 한기평)2026년 01월 16일-키움증권 등롯데웰푸드(주)회사채공모2023년 01월 18일20,000 4.35%AA (한신평, 한기평)2028년 01월 18일-키움증권 등롯데웰푸드(주)회사채사모2023년 08월 30일67,340 USD SOFR+1.19%-2026년 03월 04일-DBS롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 10월 10일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 10일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 10월 10일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 10일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 12월 14일10,000 4.99%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 12월 14일10,000 4.99%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 12월 14일10,000 4.99%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 12월 14일10,000 4.99%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 15일10,000 4.92%A1 (나이스, 한기평)2024년 02월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 15일10,000 4.92%A1 (나이스, 한기평)2024년 02월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 15일10,000 4.92%A1 (나이스, 한기평)2024년 02월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 15일10,000 4.92%A1 (나이스, 한기평)2024년 02월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 02월 14일10,000 4.82%A1 (나이스, 한기평)2024년 03월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 02월 14일10,000 4.82%A1 (나이스, 한기평)2024년 03월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 02월 14일10,000 4.82%A1 (나이스, 한기평)2024년 03월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 02월 14일10,000 4.82%A1 (나이스, 한기평)2024년 03월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 03월 14일10,000 4.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 15일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 03월 14일10,000 4.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 15일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 03월 14일10,000 4.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 15일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 03월 14일10,000 4.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 15일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 10일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 09일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 10일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 09일-신한은행롯데웰푸드(주)회사채사모2024년 01월 25일67,340 USD SOFR+1.19%-2026년 07월 27일-DBS은행롯데웰푸드(주)회사채공모2024년 02월 28일200,000 3.84%AA (나이스, 한신평)2027년 02월 26일-한국투자증권 外1,473,620 ----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - 20,000 40,000 - - - - - - 60,000 20,000 40,000 - - - - - - 60,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

320,000 300,000 300,000 20,000 - - - 940,000 - 66,400 67,000 - - - - 133,400 320,000 366,400 367,000 20,000 - - - 1,073,400

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(작성기준일 : )

제61-2회차2015년 07월 03일2025년 07월 03일50,000 2015년 06월 22일예탁결제원제64-2회차2019년 06월 13일2024년 06월 13일40,000 2019년 05월 31일예탁결제원

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사

2024년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율 200% 이내 (연결기준)이행 (99.98%)자기자본의 200% 이내 (연결기준)해당사항없음자기자본의 200% 이내 (연결기준) 이행 (0.01%)상호출자제한기업집단 (롯데)이행이행(2024.04.11)(주1)

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

(주1)이행상황보고서 제출현황은 2023년 12월 31일 이행상황에 대한 제출입니다.※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(작성기준일 : )

제66-1회차2022년 02월 17일2025년 02월 17일100,000 2022년 02월 07일예탁결제원제66-2회차2022년 02월 17일2027년 02월 17일100,000 2022년 02월 07일예탁결제원제70-1회차2023년 01월 18일2025년 01월 17일30,000 2023년 01월 06일예탁결제원제70-2회차2023년 01월 18일2026년 01월 16일250,000 2023년 01월 06일예탁결제원제70-3회차2023년 01월 18일2028년 01월 18일20,000 2023년 01월 06일예탁결제원

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사

2024년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율 300% 이내 (연결기준)이행 (99.98%)자기자본의 200% 이내 (연결기준)해당사항없음자기자본의 200% 이내 (연결기준) 이행 (0.01%)상호출자제한기업집단 (롯데)이행이행(2024.04.11)(주1)

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

(주1)이행상황보고서 제출현황은 2023년 12월 31일 이행상황에 대한 제출입니다.※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(작성기준일 : )

제69회차2022년 02월 28일2025년 02월 28일150,000 2022년 02월 16일예탁결제원

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사

2024년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율 200% 이하로 유지 (연결기준)이행 (99.98%)사채발행이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 "자기자본"의 200% 미만해당사항없음회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 1조원(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이있는 경우에는 이를 차감한다) 이상 처분 제한 이행 (299백만)지배구조 변경사유 발생 제한이행이행(2024.04.11)(주1)

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

(주1)이행상황보고서 제출현황은 2023년 12월 31일 이행상황에 대한 제출입니다.※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(작성기준일 : )

제71회차2024년 02월 28일2027년 02월 26일200,000 2024년 02월 16일예탁결제원

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사

2024년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율 300% 이내 (연결기준)이행 (99.98%)자기자본의 200% 이내 (연결기준)해당사항없음자기자본의 200% 이내 (연결기준) 이행 (0.01%)상호출자제한기업집단 (롯데)이행2024년 2월 발행한 공모회사채이며, 2023년 12월 31일 기준으로 제출한 사채관리이행상황보고서에는 포함되지 않음

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

회사채61-2회2015년 07월 03일채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 -회사채64-2회2019년 06월 13일채무상환자금 10,000 채무상환자금 10,000 -회사채64-2회2019년 06월 13일운영자금 30,000 운영자금 30,000 -회사채66-1회2022년 02월 17일채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 -회사채66-2회2022년 02월 17일채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 -회사채69회2022년 02월 28일운영자금 100,000 운영자금 100,000 -회사채69회2022년 02월 28일채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 -회사채70-1회2023년 01월 18일채무상환자금 30,000 채무상환자금 30,000 -회사채70-2회2023년 01월 18일채무상환자금 160,000 채무상환자금 160,000 -회사채70-2회2023년 01월 18일운영자금 90,000 운영자금 90,000 -회사채70-3회2023년 01월 18일채무상환자금 20,000 채무상환자금 20,000 -회사채71회2024년 02월 28일채무상환 및 운영자금 200,000 채무상환 및 운영자금 200,000 -

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성해당사항 없습니다. (2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항별도, 연결 재무제표 감사보고서 상 강조사항, 핵심감사사항에 관한 사항은 V.회계감사인의 감사의견 등을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	관련 계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정비율(%)
제8기 1분기	매출채권	369,661	6,715	1.8%
제7기	매출채권	357,478	6,769	1.9%
제6기	매출채권	363,905	3,999	1.1%

※ 채권 총액은 대손충당금 차감전 금액입니다(연결기준). (2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제8기 1분기	제7기	제6기
1. 기초 대손충당금 잔액 합계	6,769	3,999	6,905
2. 순대손처리액(①-②+③)	(62)	855	2,454
① 대손처리액(상각채권액)	90	1,303	2,877
② 상각채권회수액	101	453	504
③ 기타 증감액	(51)	5	81
3. 대손상각비 계상(환입)액	(116)	3,625	(2,397)
4. 사업결합으로 인한 증감액	-	-	1,945
5. 기말 대손충당금 잔액 합계	6,715	6,769	3,999

※ 연결기준입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 대손충당금 산정방법

회계기간 말의 매출채권에 대하여 정상채권과 부실채권을 구분하여 과거 1년간의 월별 채권 연령분석을 통해 각 채권의 평균미회수율을 산정하고, 기간말의 채권에 대하여 각 채권연령그룹별로 평균미회수율을 반영하여 간접적으로 미회수 예상금액을 대손충당금으로 설정함.② 평균미회수율 산정방법매 분기마다 1년 기준 연령분석을 통하여 재산정 함.③ 부실채권의 발생기준거래처의 파산, 점주의 행방불명 등으로 정상적인 영업활동으로는 회수를 할 수 없는 채권④ 대손처리기준법인세법상 대손요건을 기준으로 하여 대손처리하거나 부실채권 발생후 3년 초과한 채권- 거래점주의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명인 경우- 소송의 패소 등으로 법적 청구권이 소멸된 경우- 회수비용이 채권금액을 초과하여 회수실익이 없는 경우 (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	3개월 이하	6개월 이하	9개월 이하	12개월 이하	12개월 초과	합계
채권금액	360,085	6,331	143	454	2,648	369,661
구성비율	97.5%	1.7%	0.0%	0.1%	0.7%	100.0%

※ 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, 대손충당금 차감 전의 채권총액입니다(연결기준).

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 백만원, %, 회)

구분	계정과목	제8기 1분기말	제7기말	제6기말	비 고
건 과	상 품	15,765	15,559	20,950	-
	제 품	75,154	75,199	75,813
	재 공 품	13,424	11,846	9,592
	원 재 료	83,320	101,622	100,435
	저 장 품	1,976	2,101	1,588
	미 착 품	13,430	11,828	25,309
	소 계	203,069	218,155	233,687
빙 과	상 품	4,731	3,950	768	-
	제 품	30,830	29,165	28,843
	재 공 품	1,040	1,937	1,949
	원 재 료	21,969	13,095	17,282
	저 장 품	1,126	1,058	775
	미 착 품	21,798	4,462	5,479
	소 계	81,494	53,667	55,096
유지식품 등	상 품	15,867	22,530	35,211	-
	제 품	16,864	16,729	21,205
	재 공 품	3,621	4,672	9,421
	원 재 료	55,281	55,285	97,093
	저 장 품	22	-	-
	미 착 품	14,253	16,389	33,374
	소 계	105,908	115,605	196,304
육가공 등	상 품	4,192	1,489	1,732	-
	제 품	24,516	21,780	26,533
	재 공 품	4,698	3,122	4,052
	원 재 료	39,106	54,103	44,152
	저 장 품	61	49	9
	미 착 품	18,406	3,908	34,403
	소 계	90,979	84,451	110,881
기 타	상 품	119	162	5,556	-
	제 품	595	638	946
	재 공 품	72	1,260	2,505
	원 재 료	11,179	7,074	17,101
	저 장 품	60	34	58
	미 착 품	137	106	1,309
	소 계	12,162	9,274	27,475
합 계	상 품	40,674	43,690	64,217	-
	제 품	147,959	143,511	153,340
	재 공 품	22,855	22,837	27,519
	원 재 료	210,855	231,179	276,063
	저 장 품	3,245	3,242	2,430
	미 착 품	68,024	36,693	99,874
	소 계	493,612	481,152	623,443
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		11.4%	11.5%	15.2%	-
평균재고금액		487,382	552,298	435,311	-
재고자산회전율(회수)		5.5	5.3	5.3	-

※ 재고는 재고미실현 소거 기준입니다(연결기준).※ 평균재고금액=(기초재고잔액+기말재고잔액)/2※ 재고자산 회전율=연환산 매출원가/평균재고금액 (2) 재고자산의 실사내역 등① 실사일자- 12월 말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 (2024년 12월 31일 시행 예정)② 조사단위- 공장, 물류창고, 영업지사 및 영업지점, 보세창고, 점포, 수출창고, 거래처 보관재고 등에 대해 실시③ 재고실사방법 등- 회사의 생산, 물류 등 각 부문별 책임자 입회하에 실시, 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 실재성 및 완전성을 확인함④ 장기체화재고 등의 현황- 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	당분기말잔액	비고
상 품	41,098	41,098	(424)	40,674	-
제 품	149,068	149,068	(1,109)	147,959
재 공 품	22,855	22,855	-	22,855
원 재 료	211,343	211,343	(488)	210,855
저 장 품	3,245	3,245	-	3,245
미 착 품	68,024	68,024	-	68,024
합 계	495,633	495,633	(2,021)	493,612

※ 연결기준입니다.

라. 공정가치평가 내역(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치(주2)	장부금액	공정가치(주2)
금융자산
현금및현금성자산	464,158	464,158	499,143	499,143
매출채권 및 기타채권	375,396	375,396	355,605	355,605
기타유동금융자산	182,744	182,744	110,898	110,898
기타비유동금융자산	61,279	61,279	59,556	59,556
소계	1,083,577	1,083,577	1,025,202	1,025,202
금융부채
매입채무 및 기타채무	313,834	313,834	293,178	293,178
차입금(주1)	302,896	303,526	301,653	301,889
사채(주1)	1,073,039	1,079,427	1,002,273	1,005,701
기타유동금융부채(주3)	69,684	69,684	50,079	50,079
기타비유동금융부채	10,266	10,266	12,905	12,905
소계	1,769,719	1,776,737	1,660,089	1,663,752

(주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 금융상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.※ 연결기준입니다. (2) 공정가치 서열체계당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

- 당분기말

(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
유동성파생상품자산	-	534	-	534
비유동성파생상품자산	-	1,547	-	1,547
유동성파생상품부채	-	227	-	227
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	24,000	28,860	52,860
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,460	2	1,508	2,970

※ 연결기준입니다.

- 전기말

(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
유동성파생상품자산	-	21,051	-	21,051
비유동성파생상품부채	-	2,824	-	2,824
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	24,000	29,813	53,813
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,339	2	1,508	2,849

※ 연결기준입니다.

마. 유형자산 재평가내역당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제8기 1분기(당기)삼일회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제7기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가제6기(전전기)삼일회계법인적정코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병롯데푸드(주) 흡수합병 회계처리, LOTTE Confectionery RUS LLC 영업권을 포함한현금창출단위 집단에 대한 손상평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제8기 1분기(당기)	삼일회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
제7기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 종속기업투자주식 손상평가
제6기(전전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병	롯데푸드(주) 흡수합병 회계처리 LOTTE Confectionery RUS LLC 종속기업투자주식 손상평가

다. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)

제8기 1분기(당기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사1,100,000 (주1) 10,500시간 (주1) 1,100,000 950시간 제7기(전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사1,070,000 10,200시간 1,070,000 9,638시간제6기(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사970,000 9,250시간 970,000 8,721시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

(주1) 동 보수 및 시간에 영문보고서 및 지배회사 등 Package 보고 업무 보수 40백만원, 400시간이 포함되어 있습니다.※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다.

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

제8기 1분기(당기)----------제7기(전기)2023.12.13로보틱애플리케이션의 이용2023년 11월 ~ 2026년 11월20------제6기(전전기)2022.06.16롯데푸드(주) 합병재무제표 임의감사/검토연간232(주1)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

(주1) 피합병법인인 롯데푸드(주)가 합병존속법인인 롯데제과(주)와의 합병 전에 롯데푸드(주)의 외부감사인인 삼일회계법인과 체결한 계약입니다.

마. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2024.05.10	회사측: 감사위원회 3인 감사인측: 업무수행이사 등 3인	비대면 회의	감 사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

바. 회계감사인의 변경당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였으 며, 동 외부감사인인 삼일회계법인과 외부감사계약을 3년(2021~2023사업연도, 2024~2026사업연도) 연장하였습니다. 당사의 종속회사는 당분기말 현재 34개이며, 전전기 중에 LOTTE Confectionery RUS LLC는 TSATR - Audit Services LLC 로, LOTTE QINGDAO FOODS CO., Ltd.는 鵬盛으로 외부감사인을 변경하였으며, 전기 중에 Lotte Kolson (Private) Limited는 Deloitte로 외부감사인을 변경하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2024년 03월 31일

(기준일 : )

배제미도입도입--제6기(2022년) 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

※ 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 정기 주주총회 진행 시 의결권대리행사권유를 실시하였습니다. 의결권 위임은 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시, 직접 교부, 전자우편 송부 등의 방법으로 진행하고 있습니다. 나. 소수주주권 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주9,434,574-우선주--보통주593,307(주1)우선주--보통주--우선주--보통주496,144(주2)우선주--보통주--우선주--보통주8,345,123-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

(주1) 자기주식 593,307주입니다. (주2) '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제25조에 의거 의결권 행사가 제한된 공익법인 롯데장학재단의 496,144주입니다. 마. 주식사무

제10조 (신주인수권)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타 투자자 등(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에는 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회개최	매 사업년도 종료 후3월 이내
주주명부 폐쇄기간일	-	공고방법	www.lottewellfood.com/ 한국경제신문
주권의 종류	「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
주식업무 대행기관	대리인의 명칭	한국예탁결제원
	사무취급장소	서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	주요 논의내용
제7기정 기주주총회(2024.3.21)	제1호 의안 : 제7기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석(안) 승인의 건	원안대로 의결	- 현금배당 3,000원/주
	제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건	원안대로 의결	- 배당절차 개선- 사업목적 추가로 인한 명확화
	제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 : 사내이사 신동빈 선임의 건제3-2호 : 사내이사 황성욱 선임의 건제3-3호 : 사외이사 황덕남 선임의 건제3-4호 : 사외이사 인병춘 선임의 건제3-5호 : 사외이사 신영선 선임의 건	원안대로 의결	- 사내이사 2명 재선임(신동빈, 황성욱)- 사외이사 1명 재선임(황덕남)- 사외이사 2명 신규선임(인병춘, 신영선)
	제4호 의안 : 감사위원 인병춘 선임의 건	원안대로 의결	- 감사위원 1명 신규선임(인병춘)
	제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 의결	- 이사 보수 한도 70억
제6기정 기주주총회(2023.3.23)	제1호 의안 : 제6기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석(안) 승인의 건	원안대로 의결	- 현금배당 2,300원/주
	제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건	원안대로 의결	- 통합법인 출범에 따른 사명 변경
	제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 : 사내이사 이영구 선임의 건제3-2호 : 사내이사 이창엽 선임의 건제3-3호 : 사외이사 정윤화 선임의 건	원안대로 의결	- 사내이사 1명 재선임(이영구)- 사내이사 1명 신규선임(이창엽)- 사외이사 1명 재선임(정윤화)
	제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 손문기 선임의 건	원안대로 의결	- 감사위원 2명 재선임(손문기, 정윤화)
	제5호 의안 : 감사위원 정윤화 선임의 건	원안대로 의결
	제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 의결	- 이사 보수 한도 60억
2022년임 시주주총회(2022.05.27)	제1호 의안 : 합병계약서 승인의 건	원안대로 의결	- 롯데푸드(주)와의 합병
	제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 의결	- 이사회내 위원회 일부 통폐합 (집행위원회, 투명경영위원회 폐지 및 ESG위원회 통합)
	제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 : 사내이사 이진성 선임의 건제3-2호 : 사외이사 한현철 선임의 건제3-3호 : 사외이사 정윤화 선임의 건	원안대로 의결	- 사내이사 1명 신규선임(이진성)- 사외이사 2명 신규선임(한현철, 정윤화)
	제4호 의안 ; 감사위원회 위원 선임의 건제4-1호 ; 감사위원 한현철 선임의 건제4-2호 : 감사위원 정윤화 선임의 건	원안대로 의결	- 감사위원 2명 신규선임(한현철, 정윤화)
	제5호 의안 : 자본준비금 감소 승인의 건	원안대로 의결	-
제5기정 기주주총회(2022.3.23)	제1호 의안 : 제5기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석(안) 승인의 건	원안대로 의결	- 현금배당 1,600원/주
	제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건	원안대로 의결	- 이사회내 위원회로 신규 설치된 ESG위원회 정관 명문화
	제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 : 사내이사 선임의 건제3-1-1호 : 사내이사 신동빈 선임의 건제3-1-2호 : 사내이사 이경훤 선임의 건제3-1-3호 : 사내이사 황성욱 선임의 건제3-2호 : 사외이사 선임의 건제3-2-1호 : 사외이사 이동규 선임의 건제3-2-2호 : 사외이사 황덕남 선임의 건	원안대로 의결	- 사내이사 2명 재선임(신동빈, 이경훤)- 사내이사 1명 신규선임(황성욱)- 사외이사 1명 재선임(이동규)- 사외이사 1명 신규선임(황덕남)
	제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 의결	- 이사 보수 한도 60억

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

롯데지주(주)최대주주보통주4,478,20847.474,478,20847.47-롯데알미늄(주)계열회사보통주643,3816.82643,3816.82-롯데장학재단비영리법인보통주496,1445.26496,1445.26-(주)롯데홀딩스해외 계열회사보통주416,3384.41416,3384.41-신영자동일인의 친족보통주236,7422.51236,7422.51-신동빈동일인보통주182,1171.93182,1171.93-(주)L제2투자회사해외 계열회사보통주137,7221.46137,7221.46-장정안동일인의 친족보통주12,9640.1412,9640.14-신유미동일인의 친족보통주10,6230.1110,6230.11-이창엽계열회사 등기임원보통주1,1000.011,1000.01-이영구계열회사 등기임원보통주1,0000.011,0000.01-(주)호텔롯데계열회사보통주5000.015000.01-OGO YAYOI동일인의 친족보통주3020.003020.00-신복남동일인의 친족보통주2800.002800.00-허진성계열회사 등기임원보통주2750.002750.00-박경섭계열회사 등기임원보통주2600.002600.00-이호영계열회사 등기임원보통주1120.0000.00-황성욱계열회사 등기임원보통주1000.001000.00-나한채계열회사 등기임원보통주00.00140.00-보통주6,618,16870.156,618,07070.15-우선주00.0000.00-

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

롯데지주(주)52,352신동빈13.04--신동빈13.04이동우0.00----

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

※ 출자자수는 2023.12.31 보통주 기준입니다. ※ 지분율은 2024.03.31 보통주 기준입니다.※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

롯데지주(주)23,160,43113,487,5899,672,84215,159,776493,689163,660

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로 2017년 10월 1일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사입니다.2024년 3월 31일 기준 롯데웰푸드(주), 롯데칠성음료(주), 롯데쇼핑(주)를 포함하여 다수의 국내 자회사를 보유하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당 수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다.

1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업

2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사

4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원

5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무

7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무

9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업

10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대

13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매

15) 신기술 개발 및 연구용역사업

16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

17) 전 각호에 부대되는 사업

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래- 해당사항 없음 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동현황- 공시 대상 기간 동안 해당사항 없음

3. 주식의 분포주식의 분포는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 주가 및 주식거래 실적주가 및 주식거래 실적은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

신동빈남1955년 02월회장사내이사상근대표이사컬럼비아대 경영학 MBA現 롯데지주 대표이사現 롯데그룹 회장182,117-임원2000.03.17 ~ 현재2026년 03월 21일이영구남1962년 07월부회장사내이사상근대표이사숭실대학교 산업공학과 학사前 롯데칠성음료(주) 대표이사現 식품군 총괄대표1,000--2021.03.23 ~ 현재2025년 03월 23일이창엽남1967년 05월부사장사내이사상근대표이사(ESG위원회)美 컬럼비아대 마케팅/금융학 MBA前 LG생활건강 부사장/사업본부장前 한국코카콜라 대표이사現 롯데웰푸드(주) 대표이사1,100--2023.03.23 ~ 현재2025년 03월 23일황성욱남1970년 07월상무사내이사상근사내이사(ESG위원회)국민대 무역학과 졸업現 롯데웰푸드(주) 재무전략부문장100--2022.03.23 ~ 현재2026년 03월 21일손문기남1963년 12월사외이사사외이사비상근선임사외이사(사외이사후보추천위원회)(감사위원회)(보수위원회)(ESG위원회)美 럿거스대학교 식품공학 박사前 식품의약품안전처 처장現 경희대학교 식품생명공학과 교수---2021.03.23 ~ 현재2025년 03월 23일황덕남여1957년 05월사외이사사외이사비상근사외이사(사외이사후보추천위원회)(ESG위원회)연세대학교 보건대학원 보건의료법윤리전공(보건학석사)前 한국법학원 상임이사現 변호사---2022.03.23 ~ 현재2026년 03월 21일정윤화남1961년 04월사외이사사외이사비상근사외이사(사외이사후보추천위원회)(감사위원회)(ESG위원회)美 플로리다대학교 식품학 박사前 한국식품영양과학회 회장現 단국대학교 식품영양학과 교수---2022.07.01 ~ 현재2025년 03월 23일인병춘남1968년 09월사외이사사외이사비상근사외이사(사외이사후보추천위원회)(감사위원회)(보수위원회)(ESG위원회)서울시립대학교 세무전문대학원 세무학 석사前 한국광물자원공사 비상임이사現 법무법인 광장 공인회계사---2024.03.21 ~ 현재2026년 03월 21일신영선남1961년 10월사외이사사외이사비상근사외이사(사외이사후보추천위원회)(보수위원회)(ESG위원회)英 리버풀대학교 대학원 경제학 석사前 공정거래위원회 부위원장現 법무법인 율촌 상임고문---2024.03.21 ~ 현재2026년 03월 21일이경훤남1965년 05월부사장미등기상근롯데중앙연구소 연구소장고려대 의생명공학 박사100--2020.01.01 ~ 현재-손희영남1968년 03월전무미등기상근경영지원본부장한양대 경영학과300--2021.12.01 ~ 현재-이동진남1969년 02월전무미등기상근영업본부장원광대 경영학 졸업前 롯데칠성음료(주) 영업본부장 50--2022.12.19 ~ 현재-김대원남1971년 11월상무미등기상근건과마케팅부문장중앙대 식품공학과 졸업고려대 MBA 석사50--2018.01.01 ~ 현재-김덕범남1975년 07월상무미등기상근푸드생산본부장전북대 정밀기계공학과 졸업前 롯데푸드(주) 기술담당임원---2022.07.01 ~ 현재-김준연남1967년 08월상무미등기상근글로벌사업본부장부산대 분자생물학과 졸업---2016.01.01 ~ 현재-박경섭남1970년 07월상무미등기상근생산본부장전남대 농화학과 졸업260--2016.01.01 ~ 현재-배성우남1972년 10월상무미등기상근마케팅본부장인하대 철학과 졸업성균관대 마케팅 석사100--2015.01.01 ~ 현재-여명랑여1974년 02월상무미등기상근푸드사업부장부산여대 식품영양학 석사前 롯데칠성음료(주) 마케팅본부장---2022.10.01 ~ 현재-윤원주남1974년 03월상무미등기상근롯데중앙연구소Confectionary부문장성균관대 유전공학과 졸업아주대 식품공학과 석사---2020.01.01 ~ 현재-이민호남1971년 07월상무미등기상근CVS부문장부산대 사회학과 졸업서강대 마케팅 석사150--2015.01.01 ~ 현재-이석렬남1973년 02월상무미등기상근양산공장장충북대 농화학과 졸업---2020.01.01 ~ 현재-이은승남1971년 12월상무미등기상근델리카사업부문장중앙대 생물공학과 졸업前 롯데푸드(주) KAM부문장---2022.07.01 ~ 현재-임종구남1970년 03월상무미등기상근빙과시판부문장영남대 경제학과 졸업前 롯데푸드(주) 시판영업1부문장---2022.07.01 ~ 현재-정병기남1970년 09월상무미등기상근푸드영업본부장고려대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 시판영업2부문장---2022.07.01 ~ 현재-조경운남1974년 10월상무미등기상근IH-TFT팀장숭실대 경영학과 졸업고려대 MBA 석사---2020.01.01 ~ 현재-조혁준남1971년 10월상무미등기상근롯데중앙연구소식품안전센터장경북대 미생물학과 졸업중앙대 의약식품학과 석사---2023.01.01 ~ 현재-진은선여1970년 07월상무미등기상근롯데중앙연구소디자인센터장PARSONS SCHOOL OF DESIGN커뮤니케이션디자인학과 졸업---2022.01.01 ~ 현재-최성철남1969년 04월상무미등기상근경영전략본부장한양대 경영학과 졸업105--2016.01.01 ~ 현재-허진성남1970년 05월상무미등기상근OE전략본부장경상대 경제학과 졸업중앙대 인사조직전략 석사275--2021.10.01 ~ 현재-곽중기남1970년 10월상무보미등기상근롯데중앙연구소Fundamental Technology부문장부경대 해양생물공학과 석사베를린공대 생물공학과 박사---2022.01.01 ~ 현재-구자성남1979년 06월상무보미등기상근푸드영업부문장강원대 경영학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-김국화여1975년 02월상무보미등기상근푸드마케팅부문장고려대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 리테일마케팅부문장---2022.07.01 ~ 현재-김도형남1976년 03월상무보미등기상근평택공장장서울대 농생물학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-김동현남1973년 03월상무보미등기상근피플네트웍스MD사업부문장홍익대 경영학과 졸업서강대 MBA 석사---2021.12.01 ~ 현재-김재훈남1972년 10월상무보미등기상근빙과마케팅부문장경원대 경영학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-김종기남1974년 01월상무보미등기상근R-TFT팀장동국대 경영학과 졸업---2022.12.19 ~ 현재-김태우남1972년 07월상무보미등기상근롯데중앙연구소HMR부문장동국대 식품공학과 졸업25--2022.12.19 ~ 현재-김홍규남1976년 09월상무보미등기상근푸드생산관리부문장서강대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 원가관리담당임원---2022.07.01 ~ 현재-류학희남1971년 11월상무보미등기상근RH-TFT팀장홍익대 경영학과 졸업前 롯데푸드(주) 재경부문장120--2022.07.01 ~ 현재-박균열남1972년 07월상무보미등기상근컴플라이언스부문장서울시립대 경제학과 졸업---2018.01.01 ~ 현재-박희철남1965년 12월상무보미등기상근비상안전부문장전남대 화공안전과 석사인천대 안전공학과 박사200--2022.02.15 ~ 현재-송경원남1971년 04월상무보미등기상근품질안전부문장동아대 기계공학과 졸업---2020.12.01 ~ 현재-위세량남1974년 01월상무보미등기상근커뮤니케이션부문장동국대 법학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-유경남1975년 08월상무보미등기상근글로벌전략부문장애리조나대 마케팅학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-윤덕환남1971년 12월상무보미등기상근B2B영업부문장경북대 농업경제학과前 롯데푸드(주) 법인영업부문장---2022.07.01 ~ 현재-윤여욱남1973년 07월상무보미등기상근영업전략부문장충남대 무역학과 졸업100--2021.12.01 ~ 현재-이경주여1974년 09월상무보미등기상근신규사업부문장이화여대 불어교육학과 졸업연세대 MBA 석사---2021.08.09 ~ 현재-이기훈남1974년 01월상무보미등기상근Procurement부문장한국외대 일어학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-이석원남1969년 04월상무보미등기상근푸드영업전략부문장부산수산대 식품공학과 졸업前 롯데푸드(주) 영업전략부문장---2022.07.01 ~ 현재-이정훈남1972년 10월상무보미등기상근SV부문장인하대 생물공학과 졸업---2018.01.01 ~ 현재-이진수남1975년 06월상무보미등기상근MY-TFT팀장인하대 회계학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-임석범남1973년 09월상무보미등기상근천안공장장국민대 기계공학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-장종태남1972년 10월상무보미등기상근롯데중앙연구소연구운영부문장단국대 식품공학과 졸업단국대 식품공학과 석사---2020.12.01 ~ 현재-정동식남1966년 12월상무보미등기상근건과시판부문장경북대 경영학과 졸업---2017.03.01 ~ 현재-정미혜여1976년 11월상무보미등기상근생산전략부문장경희대 회계학과 졸업---2022.12.19 ~ 현재-정원석남1973년 09월상무보미등기상근롯데중앙연구소R&D Innovation부문장건국대 미생물학과 졸업건국대 미생물학과 석사---2023.12.11 ~ 현재-조능제남1977년 02월상무보미등기상근식품군HQ임원고려대 농생물학과 졸업고려대 MBA 석사---2022.12.19 ~ 현재-진헌탁남1971년 11월상무보미등기상근글로벌영업부문장계명대 무역학과 졸업---2019.01.01 ~ 현재-최규상남1974년 01월상무보미등기상근ESG부문장한양대 경제학과 졸업고려대 노동경제학과 석사180--2021.12.01 ~ 현재-최인태남1970년 06월상무보미등기상근Hyper부문장단국대 식품공학과 졸업前 롯데푸드(주) 유가공영업부문장302--2022.07.01 ~ 현재-최호형남1974년 10월상무보미등기상근DT부문장서강대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 경영기획부문장---2022.07.01 ~ 현재-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

※ 등기임원의 재직기간은 선임일 기준으로 작성하였습니다.※ 미등기임원의 재직기간은 임원 보임일 기준으로 작성하였습니다. 나. 등기임원의 타회사 겸직 현황

성명	회사명	직위
신동빈	롯데지주(주)	대표이사
	롯데케미칼(주)	대표이사
	롯데칠성음료(주)	대표이사
황성욱	롯데네슬레코리아(주)	사내이사
손문기	(주)라이프슈티컬	사외이사
황덕남	고려아연(주)	사외이사

다. 직원 등 현황직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

라. 미등기임원 보수현황미등기임원 보수현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 - 국내 채무보증 : 당분기말 현재 해당사항 없습니다.- 해외 채무보증 : 당분기말 현재 당사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(구 롯데제과(주), 구 롯데푸드(주)(*1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (*1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 구 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다. 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천USD, 천CNY)

성명(법인명)	관계	채권자	채무내용	보증 기간	거 래 내 역 (잔액)				비고
					기초	증가	감소	당분기말
Lotte Confectionery Rus LLC	종속기업	우리은행 바레인지점	지급보증	2022.10.13 ~2024.10.10	USD 16,800	-	-	USD 16,800	-
		(주)KEB하나은행 암스테르담지점	지급보증	2023.04.22~2024.04.22	USD 14,000	-	-	USD 14,000	-
		(주)KEB하나은행 바레인지점	지급보증	2023.04.22~2024.04.22	USD 5,000	-	-	USD 5,000	-
Lotte INDIA co.,Ltd.	종속기업	우리은행 런던지점	지급보증	2020.02.26 ~2025.01.22	USD 24,600	-	-	USD 24,600	-
LOTTE QINGDAOFOODS CO., LTD.	종속기업	IBK 기업은행 칭다오 분행	지급보증	2024.01.12~2024.09.30	CNY 18,000	-	CNY 2,400	CNY 15,600	-

나. 담보제공 내역 - 당분기말 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도등 가. 유형자산 거래내역

(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
캐논코리아㈜	계열회사	자산매입	2024.01.01 ~2024.03.31	유형자산	자산매입	133	-
롯데이노베이트㈜	계열회사	자산매입	2024.01.01 ~2024.03.31	유형자산	자산매입	2,150	-
롯데알미늄㈜	계열회사	자산매입	2024.01.01 ~2024.03.31	유형자산	자산매입	720	-
롯데건설㈜	계열회사	자산매입	2024.01.01 ~2024.03.31	유형자산	자산매입	4,584	-

※ 거래금액이 1억원미만 회사 거래 생략 하였습니다.※ 별도기준으로 작성되었습니다. 나. 위거래 외 교환, 증여, 양수의 거래는 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거래종류	거래기간	거래내용	금액	비고
㈜코리아세븐	계열회사	거래(매출, 매입 등)	2024.01.01~2024.03.31	제상품 매출, 매입 등	69,687	-
롯데글로벌로지스㈜	계열회사	거래(매출, 매입 등)	2024.01.01~2024.03.31	임대수익, 물류비 등	49,649	-
롯데상사㈜	계열회사	거래(매출, 매입 등)	2024.01.01~2024.03.31	제상품 매출, 매입 등	61,874	-

4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 당사는 주주(대주주를 제외한 5% 이상 주주), 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음 다. 분할 전 회사 채무에 대한 연대 책임 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할전의 회사(구 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

라. 채무보증 현황

- Lotte Confectionery RUS LLC는 당사가 100%를 소유한 러시아 현지 법인으로 당사는 Lotte Confectionery RUS LLC가 우리은행으로부터 차입한 USD 14,000,000 의 120% 와 KEB 하나은행으로부터 차입한 USD 19,000,000 를 100% 지급보증하였습니다.- Lotte India co.,Ltd는 당사가 98.90%를 소유한 인도 현지 법인으로 당사는 Lotte India co.,Ltd가 우리은행으로부터 차입한 USD 20,500,000의 120%를 지급보증하였습니다.- LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD는 당사가 90%를 소유한 중국 현지 법인으로 당사는 LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD가 IBK 기업은행으로부터 차입한 CNY 13,000,000의 120%를 지급보증하였습니다.

(외화 단위 : 천 USD, 천 CNY)

채무보증회사	채무자	채권자	채무보증금액		채무금액		보증기간
			계약통화	계약금액	계약통화	계약금액
롯데웰푸드	Lotte Confectionery RUS LLC	우리은행 바레인지점	USD	16,800	USD	14,000	22.10.13 ~ 24.10.10
		KEB하나은행	USD	14,000	USD	14,000	23.04.22 ~ 24.04.22
		KEB하나은행	USD	5,000	USD	5,000	23.04.22 ~ 24.04.22
	Lotte India Co.,Ltd	우리은행 런던지점 (주1)	USD	24,600	USD	6,825	20.02.26 ~ 25.01.22
	LOTTE QINGDAOFOODS CO., LTD	IBK 기업은행 칭다오 분행	CNY	15,600	CNY	13,000	24.01.12 ~ 24.09.30

(주1) 당분기 중 USD 1,025,000을 상환하였습니다. 마. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 바. 그 밖의 우발채무 등 그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 III. 재무에 관한 사항 중 '3. 연결재무제표 주석'과 '5. 재무제표 주석'의 우발부채와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 계열회사 현황(상세)

계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음