(1) 건강기능식품 산업 개요
현대 사회가 갈수록 고령화 되면서 자기 건강 관리에 대한 관심이 높아지고, 따라서 건강 유지를 위한 지출 비용이 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이러한 현상이 건강관련 식품(Health Food) 시장을 지속적으로 성장시키는 요인이 되고 있습니다.
일반식품과 달리 생체 기능의 조절에 도움이 되는 기능성이 존재하는 특징 때문에 건강관련 식품에 대한 사회적 수요가 높아지면서 동시에 세계 각국에서는 건강관련 식품에 법률적 지위를 부여하면서 안전한 관리를 위해 노력해 오고 있습니다.
국내에서도 2002년 '건강기능식품에 관한 법률'이 제정되면서 본격적으로 건강기능식품에 대한 체계적인 관리가 시작되었습니다. 그 이전에는 '식품위생법'하에서 '건강보조식품'으로 관리되었으나, 불법 유사 건강식품의 대한 규제가 어려웠습니다. '건강기능식품에 관한 법률'이 시행되면서 기능성을 가진 식품에 대한 체계적이고 일관된 기준이 마련되어 불법 유통되는 유사 식품을 근절시키는 방안이 마련되었습니다. '건강기능식품'은 일상 식사에서 결핍되기 쉬운 영양소나 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분(이하 기능성원료)을 사용하여 제조한 식품으로 건강을 유지하는데 도움을 주는 식품입니다. 식품의약품안전처는 동물시험, 인체적용시험 등 과학적 근거를 평가하여 기능성원료를 인정하고 있으며 이런 기능성원료를 가지고 만든 제품이 '건강기능식품'입니다. '건강기능식품'은 건강기능식품에 관한 규정에 따라 일정 절차를 거쳐 만들어지는 제품으로서 '건강기능식품'이라는 문구 또는 인증마크가 있습니다. 이러한 점에서'건강식품', '자연식품', '천연식품'과 같은 명칭은 '건강기능식품'과는 다릅니다. 모든 건강기능식품에는 기능성원료의 '기능성'이 표시되어 있습니다.
'건강기능식품'은 기능성원료를 사용하여 제조가공한 제품으로, 기능성원료는 고시형 원료와 개별인정형 원료로 나눌 수 있습니다.
가) 고시된 원료
'건강기능식품 공전'에 고시되어 제조기준, 규격, 최종제품의 요건에 적합할 경우 별도의 인정절차 없이 사용한 가능한 원료입니다. 나) 개별인정 원료
' 건강기능식품 공전'에 등재되지 않은 원료 중 식품의약품안전처장이 개별적으로 인정한 원료를 말합니다. 이 경우 영업자가 원료의 안전성, 기능성, 기준규격 등의 자료를 제출하여 식약처로부터 인정을 받은 원료입니다. 개별인정형 원료를 이용한 제품의 시장성은 꾸준히 성장하고 있어 많은 업체들이 원료 인정을 위해 투자하고 있지만, 오랜 개발기간과 많은 비용이 소요되기 때문에 진입장벽이 상당히 높은 편입니다. 개별인정형 원료 누적 인정건수는 총 760건으로 2023년 44건을 인정받았고, 그 중 신규원료의 인정건수는 29건으로 집계되고 있습니다.최근에는 개별인정형 원료의 인정 건수가 과거만큼 빠르게 증가하지는 않지만, 꾸준히 증가하는 추이를 보이는데, 이는 산업계의 개별인정형 원료 개발이 꾸준히 이루어지고 있는 것을 의미합니다. (2) 건강기능식품 시장현황 가) 세계 건강식품 시장현황 2023년 세계 건강기능식품 시장은 전년대비 4.7% 성장한 1,827억달러로, 2013년 1,000억달러 시장규모를 돌파한 이후 매년 5% 이상의 성장세를 유지하며 지속적으로 시장규모를 확대하고 있습니다. 세계인의 건강에 관한 관심이 꾸준히 증대되고 건강관리 수단으로서 건강기능식품 섭취가 주목받으면서 세계 건강기능식품 시장 성장이 긍정적으로 전망됨에 따라 2024년은 1,924억달러, 2025년은 2,026억달러 시장규모를 달성할 것으로 예상되며, 성장률은 향후에도 5%대를 유지할 것으로 보입니다.
2023년 세계 건강기능식품 시장에서 미국이 627억달러 매출규모를 보이며 단일국가 기준으로 가장 높은 시장 점유율(34.3%)를 차지하고, 다음으로는 중국(261억달러, 14.3%), 인도(135억달러, 7.4%) 순이며, 지역/대륙별 시장 기준으로는 북아메리카(652억달러, 35.7%), 아시아(592억달러, 32.4%), 서유럽(215억달러, 11.8%), 라틴아메리카(191억달러, 10.5%), 동유럽/러시아(103억달러, 5.6%) 순으로 조사되고 있습니다.
품목별로는 비타민 및 미네랄이 전년대비 3.3% 성장한 704억달러로 시장 점유율(38.6%) 1순위를 차지하고, 그 다음으로는 스포츠/스페셜티(SMSH) 품목이 전년대비 6.3% 성장한 659억달러(36.1%), 허브/보타니칼이 463억달러(25.4%) 비중을 보이고 있습니다.세계 건강기능식품 시장에서 오랜 기간 동안 가장 큰 시장 점유율을 유지해 온 비타민 및 미네랄 품목은 스포츠 및 스페셜티 등(SMSH) 품목의 가파른 성장세로 시장 내 비중이 상대적으로 감소하는 추이를 보였으나, 코로나19에 따른 면역기능 강조 등의 영향으로 세계 비타민 및 미네랄 시장규모가 크게 증가하면서 전년대비 성장률이 확대 될것으로 보입니다.
나) 국내 건강기능식품 시장현황 ▣ 시장 규모 현황
한국 건강기능식품협회에 따르면 국내 건강기능식품 시장은 그간 5~6% 수준의 꾸준한 성장 이후에도 추가적인 규모 확장을 도모하여, 2023년 하반기 이후부터 전반적인 경기침체로 인한 소비심리 위축으로 전년대비 0.1% 감소한 6조 1,415억원, 2024년에는 전년대비 1.6% 감소한 6조 440억원의 시장규모를 보이고 있습니다.
(단위:억원)
| 연 도 | 규모 | 성장률 |
|---|---|---|
| 2020년 | 51,750 | 5.8% |
| 2021년 | 56,902 | 10.0% |
| 2022년 | 61,498 | 8.1% |
| 2023년 | 61,415 | -0.1% |
| 2024년(e) | 60,440 | -1.6% |
2023년 건강기능식품 시장에서 금액기준 상위 5개 기능성 원료는 홍삼, 프로바이오틱스, 종합비타민, 단일비타민, EPA및DHA함유 순으로 조사되었고, 이들의 합산 시장규모는 3조 1,136억원으로 전체 시장의 52%를 차지하고 있습니다.프로바이오틱스 시장의 경우 상대적으로 안정적인 성장을 이어가는 한편, 종합 및 단일비타민 시장은 최근 규모 확장세를 보이며 전체 시장 성장에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. (단위:억원)
| 원료명 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023 | 2024(e) |
|---|---|---|---|---|---|
| 홍삼 | 15,448 | 14,710 | 12,933 | 11,276 | 9,909 |
| 프로바이오틱스 | 8,334 | 8,486 | 8,520 | 8,171 | 7,777 |
| 종합비타민 | 3,950 | 4,588 | 5,433 | 6,253 | 6,677 |
| 단일비타민 | 2,663 | 3,128 | 3,604 | 3,616 | 3,853 |
| EPA 및 DHA 함유 유지 | 2,307 | 3,017 | 3,639 | 3,399 | 2,920 |
| 체지방감소제품 | 1,679 | 1,807 | 2,406 | 2,294 | 2,345 |
| 단백질보충제 | 902 | 1,033 | 1,451 | 1,361 | 1,219 |
| 콜라겐 | 857 | 1,011 | 885 | 800 | 728 |
| 당귀추출물 | 983 | 1,043 | 1,084 | 795 | 674 |
| 프로폴리스 | 705 | 578 | 662 | 628 | 642 |
▣ 생산업체 현황
2023년 기준 우수건강기능식품제조기준(GMP) 업소는 전년대비 4.7% 증가한 511개소로 전문제조업의 99.6%를 차지하는 것으로 집계되었습니다. 당사의 주사업은 건강기능식품의 OEM/ODM 전문제조로, 당사와 직접적인 경쟁관계에 있는 업체는 전문제조업체중 GMP 인증을 받은 업체들입니다. [GMP 지정업체 현황] (단위:개소)
| 구분 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| GMP 지정업체(누적) | 247 | 281 | 320 | 393 | 454 | 488 | 511 |
| 전년 대비 성장률 | 9.8% | 13.8% | 13.9% | 22.8% | 15.5% | 7.5% | 4.7% |
| 전문 제조업 대비 점유율 | 56.3% | 64.0% | 72.2% | 86.6% | 98.3% | 99.8% | 99.6% |
| GMP 지정업체(당해연도) | 16 | 14 | 39 | 73 | 61 | 34 | 23 |
[출처] 한국건강기능식품협회, '2024 건강기능식품시장 현황 및 소비자 실태조사' [출처] 식품의약품안전처
당사는 1992년 설립되었으며, 건강기능식품 제조업을 주력으로 하고 있는 바이오 벤처기업입니다. 당사는 건강기능식품 이외에도 기능성 원료개발 및 신약개발 분야에서도 적극적인 연구개발 및 투자를 진행하고 있는 바이오 전문기업으로 성장하고 있습니다.당기말 현재 당사의 최대주주는 2023년말 지분을 인수한 광동제약(주)이며, 최대주주의 지분율은 58.74%입니다.
(1) 회사의 성장과정
| 구 분 | 생산 및 판매 활동개요 | 영업상 주요전략 |
|---|---|---|
|
설립시 (1992년 ~2004년) |
- 설립 초기 주요 사업은 사료 원료 도소매 - 기업부설연구소 설립 - 오창 GMP 공장 준공 - 농협중앙회에 베타글루칸 공급 |
- 식품가공 제조업 허가 취득 - 화장품 제조업 허가 취득 - 건강기능식품 전문제조업 허가 취득 |
|
1차 성장기 (2005년 ~2014년) |
- GMP 인증 식약청 허가 1호 업체(2005년) - 해외시장 본격 진출 (미국, 일본, 몽골, 대만, 말레이시아 수출개시) - 1,000여종의 품목, 350여 고객사의 제품 생산 - 기능성 화장품 개발 및 직접 판매 - 총 19건의 특허 등록 및 다수 국책과제 진행 - 한국인삼공사 협력업체 평가 1위 - 사료사업 부문 분할(네추럴피드) |
- 건강기능식품 ODM 전문 생산 전략 - 연구, 제조 및 판매에 이르는 건강기능식품 Total Solution 제공 - 지속적인 R&D 투자를 통해 다수의 기능성 소재를 사업화 |
|
2차 성장기 (2015년 ~2019년) |
- “DR. MOON” 브랜드 강화 및 자체 마케팅 능력 강화 - KGC라이프앤진과 '감태 추출물' 성분의 수면 건강식품 생산에 관한 업무 협약 체결 |
- 다수 개별인정원료 개발 및 의약용 제품 상용화 추진 - 자체 브랜드 강화전략으로 홈쇼핑 등 B2C 판매 확대 추진 |
| 재도약기 (2020년 ~ 현재) | - 2019년 화재이후 복구 마무리로 모든 제형 정상가동화- 개별인정형 원료 획득으로 고부가가치 능력 창출 | - 최신설비 구축으로 인한 생산효율성 극대화- 다수의 개별인정형 원료 확보를 통한 당사만의 경쟁력 강화 |
(2) 주요 사업분야 당사는 최고품질 생산능력을 갖춘 첨단 GMP시설을 기반으로 제조시설이 없는 유통회사나 제약회사에 OEM/ODM 생산방식으로 건강기능식품을 공급하고 있습니다. 주력 품목은 정관장 브랜드가 대부분인 홍삼 가공제품, 녹용활력 등의 건강음료, 프로바이오틱스 유산균 등이며, 이외에도 비타민, 칼슘 등 영양 보충용 식품에서 루테인, 생식, 다이어트식이섬유, 오메가3 등의 제품에 이르기까지 약 30여가지 제품군을 보유하고 있습니다.당사의 건강기능식품은 어댑트코리아, 한국인삼공사, 그린스토어, 이롬라이프, 종근당건강, NHT Global등 다수의 대기업 유통회사 및 제약사에 공급되고 있으며, 현재 약 180개 이상의 안정적인 B2B 판매처를 확보하고 있습니다. 당사는 오랜 기간 다수 고객사에 제품을 공급해 오면서 품질에 대한 높은 신뢰를 구축해 왔습니다.
당사는 안정적인 판매처를 확보하고 있는 B2B 사업을 더욱 강화하기 위해 우량 거래처를 집중 관리하여 소품종 대량생산체제로 생산 효율성을 높이기 위해 노력하고 있습니다. 또한 당사가 허가 받은 개별인정원료를 이용한 제품을 적극 판매하여 동사 제품에 대한 충성도를 높이는 전략으로 B2B 사업을 강화할 계획입니다. 또한, 당사는 앞으로 모회사인 광동제약(주)와 협력하여 다양한 신소재와 개별인정원료를 개발하고, 이를 기반으로 매출확대를 위한 신제품의 지속적 출시와 최고품질의 제품을 생산하는 바이오벤처기업으로서 고객의 건강에 기여하는 것을 목표로 성장해 나갈 계획입니다.
(3) 시장점유율
객관적인 시장의 규모와 통계자료가 없어 시장점유율은 산출할 수 없습니다.
(4) 시장의 특성
건강기능식품은 일반식품과 의약품의 중간단계로 질병치료 목적을 가지지는 않으나, 인체에 유용한 기능성을 제공함으로써 고객의 건강증진에 도움을 주는 식품입니다. 이런 측면에서 건강기능식품은 일반식품 및 의약품과 대비되는 특징을 가지고 있습니다
- 건강기능식품산업은 소비재산업이나 공적 책임이 중요한 산업입니다.
건강기능식품산업은 넓게는 식품 산업의 한 분야이며, 개인의 건강 증진을 위해 소비하는 소비재 산업입니다. 일반식품과는 달리 생명 유지를 주된 목적으로 하지 않기에 소득의 정도에 따라 소비의 영향을 많이 받는 산업입니다. 그런데 전 세계적으로 고령화 사회의 도래와 이에 따른 각국의 국민 의료비 지원에 대한 재정압박 등으로 인하여 정책적으로 지원하는 중요한 국가 기반산업이 되어가고 있으며, 기업의 공적 책임이 요구되는 산업입니다.
- 건강기능식품은 기능성을 기본으로 하기 때문에 일반식품 대비 상대적으로 고가 제품이며, 제품 구매시 안정성과 신뢰성이 매우 중요시 되는 산업입니다.
건강기능식품은 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분을 사용하여 만들기 때문에 일반식품보다 고가로 형성되어 고부가가치를 창출이 가능한 산업입니다. 또한 먹는 제품으로 국민의 생명과 직결되는 산업으로 국가의 법률적 규제가 여타 산업보다 심한 산업이기도 합니다. 그렇기 때문에 제품의 안전성과 기능성에 대한 품질관리가 매우 중요한 산업입니다.
- 법률적으로 별도 규정하여 국가에서 관리하는 산업입니다.
건강기능식품산업은 국민의 건강과 관련한 산업으로 각 국가별로 별도의 허가 또는 등록체계를 갖추고 있으며 국가별 보건 정책에 따라 법률 규제 등 약간의 차이를 보이고 있습니다. 이로 인해 산업의 진입장벽 역할을 하고 있으며, 내수중심 산업으로 형성되어 있습니다. 글로벌 기업은 기술력을 앞세워 시장 진출국에 대한 생산기지를 건설하거나, 적극적인 허가, 등록을 통한 시장진입 전략을 구사하고 있습니다.
(5) 신규사업 등의 내용 및 전망
현재 당사가 추진중인 구체적인 신규사업은 없으나, 모회사인 광동제약(주)와의 협력을 통해 매출확대를 위한 다양한 신소재 및 개별인정원료 개발 등 신성장동력 확보를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.
(6) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
-. "Ⅲ.경영참고사항 의 1. 사업의 개요" 참고
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| ※ 아래의 재무제표는 감사전 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. |
- 재무상태표
< 재 무 상 태 표 >
| 제 32(당) 기말 2024년 12월 31일 현재 |
| 제 31(전) 기말 2023년 12월 31일 현재 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32(당) 기말 | 제 31(전) 기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 16,494,281,776 | 19,103,728,938 |
| 현금및현금성자산 | 2,287,403,371 | 3,726,839,862 |
| 매출채권및기타채권 | 7,093,428,324 | 10,471,972,633 |
| 유동재고자산 | 6,690,924,787 | 4,858,041,766 |
| 기타유동자산 | 408,039,404 | 35,613,247 |
| 당기법인세자산 | 14,485,890 | 11,261,430 |
| 비유동자산 | 36,444,869,645 | 37,793,691,298 |
| 기타비유금융자산 | 194,395,000 | 250,115,000 |
| 유형자산 | 34,693,415,824 | 36,105,593,734 |
| 무형자산 | 81,395,630 | 49,083,562 |
| 이연법인세자산 | 1,475,663,191 | 1,388,899,002 |
| 자산총계 | 52,939,151,421 | 56,897,420,236 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 22,569,240,873 | 27,765,405,889 |
| 차입금 | 9,940,000,000 | 15,828,000,000 |
| 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 2,472,160,000 | 2,211,010,000 |
| 매입채무및기타채무 | 8,949,932,564 | 8,421,624,669 |
| 기타금융부채 | 596,105,422 | 658,655,715 |
| 기타유동부채 | 611,042,887 | 646,115,505 |
| 비유동부채 | 14,442,010,307 | 11,080,585,184 |
| 차입금 | 12,443,500,000 | 9,027,660,000 |
| 매입채무및기타채무(비유동) | 105,657,381 | 107,284,079 |
| 기타비유동금융부채 | 341,442,255 | 62,959,870 |
| 퇴직급여부채 | 1,551,410,671 | 1,882,681,235 |
| 부채총계 | 37,011,251,180 | 38,845,991,073 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 5,286,932,500 | 5,286,932,500 |
| 자본잉여금 | 24,673,153,640 | 24,650,706,197 |
| 자기주식 | -191,076 | -191,076 |
| 기타자본 | -7,141,169,136 | -7,153,367,523 |
| 이익잉여금(결손금) | -6,890,825,687 | -4,732,650,935 |
| 자본총계 | 15,927,900,241 | 18,051,429,163 |
| 자본과부채총계 | 52,939,151,421 | 56,897,420,236 |
- 포괄손익계산서
< 포 괄 손 익 계 산 서 >
| 제 32(당) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제 31(전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32(당) 기 | 제 31(전) 기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 65,500,847,033 | 80,157,299,287 |
| 매출원가 | 62,669,275,155 | 74,004,728,117 |
| 매출총이익 | 2,831,571,878 | 6,152,571,170 |
| 판매비와관리비 | 3,827,888,091 | 3,522,881,461 |
| 영업이익(손실) | -996,316,213 | 2,629,689,709 |
| 기타수익 | 122,532,841 | 234,135,896 |
| 기타비용 | 65,345,210 | 924,345,363 |
| 금융수익 | 97,600,757 | 65,844,648 |
| 금융비용 | 1,153,426,888 | 1,311,992,065 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | -1,994,954,713 | 693,332,825 |
| 법인세비용(수익) | -34,517,485 | 123,088,538 |
| 당기순이익(손실) | -1,960,437,228 | 570,244,287 |
| 기타포괄손익 | -197,737,524 | -198,597,370 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||
| 확정급여부채의 재측정요소 | -197,737,524 | -198,597,370 |
| 총포괄손익 | -2,158,174,752 | 371,646,917 |
| 주당이익 | ||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | -185 | 54 |
- 자본변동표
< 자 본 변 동 표 >
| 제 32(당) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제 31(전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본 | 이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023.01.01 (기초자본) | 5,286,932,500 | 24,650,706,197 | -191,076 | -7,187,090,190 | -5,104,297,852 | 17,646,059,579 |
| 당기순이익(손실) | 570,244,287 | 570,244,287 | ||||
| 기타포괄손익 | -198,597,370 | |||||
| 확정급여제도의재측정요소 | -198,597,370 | -198,597,370 | ||||
| 총포괄이익 | 371,646,917 | 371,646,917 | ||||
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 33,722,667 | 33,722,667 | ||||
| 2023.12.31 (기말자본) | 5,286,932,500 | 24,650,706,197 | -191,076 | -7,153,367,523 | -4,732,650,935 | 18,051,429,163 |
| 2024.01.01 (기초자본) | 5,286,932,500 | 24,650,706,197 | -191,076 | -7,153,367,523 | -4,732,650,935 | 18,051,429,163 |
| 당기순이익(손실) | -1,960,437,228 | -1,960,437,228 | ||||
| 기타포괄손익 | -197,737,524 | |||||
| 확정급여제도의재측정요소 | -197,737,524 | -197,737,524 | ||||
| 총포괄이익 | -2,158,174,752 | -2,158,174,752 | ||||
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 22,447,443 | 12,198,387 | 34,645,830 | |||
| 2024.12.31 (기말자본) | 5,286,932,500 | 24,673,153,640 | -191,076 | -7,141,169,136 | -6,890,825,687 | 15,927,900,241 |
- 현금흐름표 < 현 금 흐 름 표 >
| 제 32(당) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제 31(전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32(당) 기 | 제 31(전) 기 |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,758,535,692 | 3,992,790,382 |
| 당기순이익(손실) | -1,960,437,228 | 570,244,287 |
| 비현금항목의 조정 | 4,993,628,599 | 6,087,011,475 |
| 퇴직급여 조정 | 742,318,083 | 703,720,469 |
| 기타장기종업원급여 | 17,373,302 | 34,197,726 |
| 외화환산손실 조정 | 62,606 | |
| 대손상각비 조정 | 223,159,392 | 22,962,823 |
| 재고자산폐기손실 | 305,131,460 | 319,345,173 |
| 재고자산평가손실 조정 | -39,399,800 | -159,525,299 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 2,665,807,388 | 2,843,503,967 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 27,087,932 | 33,775,476 |
| 유형자산손상차손 조정 | 669,719,474 | |
| 무형자산손상차손 조정 | 220,000,000 | |
| 유형자산처분손실 조정 | 60,112,419 | 1,354,875 |
| 유형자산처분이익 조정 | -25,993,750 | -4,999,000 |
| 이자수익에 대한 조정 | -94,096,983 | -64,138,949 |
| 이자비용 조정 | 1,151,374,833 | 1,310,220,929 |
| 주식보상비용(환입) 조정 | 34,645,830 | 33,722,667 |
| 전기오류수정이익 | ||
| 리스정산이익 | -39,374,022 | |
| 법인세비용(이익) | -34,517,485 | 123,088,538 |
| 운전자본조정 | -242,163,389 | -1,459,183,455 |
| 매출채권및기타채권의 감소(증가) 조정 | 3,155,384,917 | -3,667,326,862 |
| 기타유동자산 | -372,426,157 | 26,665,070 |
| 재고자산 | -2,098,614,681 | 463,728,604 |
| 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) | 460,327,895 | 2,220,353,766 |
| 기타금융부채(유동) | -28,189,870 | -19,624,268 |
| 기타유동부채 | -35,072,618 | 340,540,131 |
| 확정급여부채의 순증감 | -1,323,572,875 | -823,519,896 |
| 이자수취 | 94,096,983 | 64,138,949 |
| 이자지급(영업) | -1,123,364,813 | -1,268,533,634 |
| 법인세납부 | -3,224,460 | -887,240 |
| 투자활동현금흐름 | -810,686,355 | -345,075,900 |
| 대여금의 감소 | ||
| 임차보증금의 증가 | -129,490,000 | -49,405,000 |
| 임차보증금의 감소 | 185,210,000 | 11,397,000 |
| 유형자산의 취득 | -879,706,355 | -312,067,900 |
| 투자활동으로 분류된 유형자산의 처분으로 인한 현금유입 | 35,000,000 | 5,000,000 |
| 무형자산의 취득 | -37,700,000 | |
| 정부보조금의 수령 | 16,000,000 | |
| 재무활동현금흐름 | -2,387,285,828 | -2,240,729,833 |
| 단기차입금의 증가 | 6,000,000,000 | 15,688,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | -14,099,010,000 | -18,155,420,000 |
| 장기차입금의 차입 | 5,888,000,000 | 500,000,000 |
| 리스부채의 상환 | -176,275,828 | -273,309,833 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | -1,439,436,491 | 1,406,984,649 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | -62,606 | |
| 기초현금및현금성자산 | 3,726,839,862 | 2,319,917,819 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,287,403,371 | 3,726,839,862 |
- 결손금처리계산서(안)
< 결손금처리계산서 >
| 제 32(당) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제 31(전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32(당) 기 | 제 31(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 미처리결손금 | 6,892,325,687 | 4,734,150,935 | ||
| 전기이월미처리결손금 | 4,734,150,935 | 5,105,797,852 | ||
| 확정급여부채의 재측정요소 | 197,737,524 | 198,597,370 | ||
| 당기순손실 | 1,960,437,228 | -570,244,287 | ||
| II. 임의적립금 등의 이입액 | ||||
| III. 합계 | 6,892,325,687 | 4,734,150,935 | ||
| IV. 결손금 처리액 | ||||
| V. 차기이월미처리결손금 | 6,892,325,687 | 4,734,150,935 | ||
| ※ 상세 재무제표 및 주석사항은 2025년 3월 17일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 "감사보고서 제출" 내 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
: 해당사항 없음
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 3 ( 0 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 1,000백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 3 ( 0 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 290백만원( 0 ) |
| 최고한도액 | 1,000백만원 |
※ 기타 참고사항
- 해당사항 없음
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 100백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | - |
| 최고한도액 | 100백만원 |
※ 기타 참고사항
- 해당사항 없음