3. 연결재무제표 주석
| 제 43(당) 기 1분기 2022년 1월 1일 부터 2022년 03월 31일 까지 |
| 제 42(전) 기 1분기 2021년 1월 1일 부터 2021년 03월 31일 까지 |
|
| 동원시스템즈 주식회사와 그 종속기업 |
&cr;1. 회사의 개요&cr;&cr;동원시스템즈 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 통신기기 제조업을 주사업목적으로 하여 1980년 5월 10일에 설립되었으며, 1994년 3월 29일 주식을 한국거래소에 상장한 상장법인입니다. 당분기말 현재 당사는 포장재 및 알미늄 압연박 제조 등을 영위하고 있으며, 본사는 충청남도 아산시에 위치하고 있고 충청북도 진천군, 경상남도 함안군 등에 공장을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 2005년 3월 1일자로 (주)동원이엔씨를 합병하였고 2013년 1월 1일을 기준일로 (주)대한은박지를 흡수합병하였으며, 동일자로 건설부문과 통신부문을 물적분할하여 동원건설산업(주)와 동원티앤아이(주)를 설립하였습니다. 한편, 당사는 2015년10월 23일자로 Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company 및 Minh Viet Packaging One Member Company Limited 를 인수하였고, 2016년 중 동원티앤아이(주)를 매각하였으며, 2017년 9월 1일자로 (주)한진피앤씨를 흡수합병하였습니다.&cr;그리고 2021년 10월 1일 및 11월 1일자로 각각 (주)테크팩솔루션과 (주)엠케이씨를 흡수합병하였습니다.&cr;&cr;당사의 설립시 자본금은 30백만원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 보통주자본금 145,942백만원, 우선주자본금 1,327백만원으로 구성되어 있습니다.&cr;
당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 |
보통주 |
우선주 |
| 주식수(주) |
지분율(%) |
주식수(주) |
지분율(%) |
| (주)동원엔터프라이즈 |
20,594,057 |
70.55 |
81,648 |
30.77 |
| StarKist Co. |
3,569,900 |
12.23 |
- |
- |
| 기타 |
5,024,454 |
17.22 |
183,710 |
69.23 |
| 합 계 |
29,188,411 |
100.00 |
265,358 |
100.00 |
2. 재무제표 작성기준&cr;&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;동원시스템즈 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;&cr;2.2 제ㆍ개정된 기준서의 내용&cr;&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr;&cr;여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;
2.2.1 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가
손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예: 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
이 개정사항이 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.2 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조
동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.
기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.
동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.
동 개정사항이 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.3 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액
동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. &cr;&cr;동 개정사항이 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.4 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.
&cr;동 개정사항이 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;
2.2.5 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr;
동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.
동 개정사항이 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.6 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려
동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다.
&cr;동 개정사항이 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3. 종속기업의 현황
&cr;
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 |
소재지 |
지분율 |
회사개요 |
결산월 |
| 당분기말 |
전기말 |
| TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC. |
미국 |
100.00% |
100.00% |
금속포장용기 제조 |
12월 |
| Tan Tien Plastic Packaging JointStock Company |
베트남 |
88.16% |
88.16% |
포장재 제조 판매업 |
| Minh Viet Packaging One Member Company Limited |
베트남 |
100.00% |
100.00% |
포장재 제조 판매업 |
| NCK Logistics Holding Pte. Ltd.(*1) |
싱가포르 |
100.00% |
100.00% |
기타지주회사 |
| SP Logistics Investment Pte. Ltd.(*1) |
싱가포르 |
100.00% |
100.00% |
기타지주회사 |
| MMT(특정금전신탁)(*2) |
한국 |
- |
100.00% |
특정금전신탁 |
(*1) NCK Logistics Holding Pte. Ltd.와 SP Logistics Investment Pte. Ltd.는 &cr;TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC.의 종속기업입니다.&cr;(*2) 당분기 중 MMT(특정금전신탁)을 계약해지하여 종속기업에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(2) 종속기업의 요약재무현황&cr;당분기와 전기 종속기업의 요약재무상태 및 요약포괄손익은 다
음과 같습니다.
해당 재무정보는 종속기업의 재무제표를 연결기업의 회계정책과 일치하도록 수정한 것입니다.
| 종속기업명 |
자산 |
부채 |
자본 |
매출액 |
분기순손익 |
총포괄손익 |
| TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC |
61,021 |
19,478 |
41,543 |
10,582 |
2,249 |
1,995 |
| Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company |
98,082 |
28,844 |
69,238 |
24,595 |
410 |
425 |
| Minh Viet Packaging One MemberCompany Limited |
14,893 |
2,466 |
12,427 |
3,412 |
145 |
119 |
| NCK Logistics Holding Pte. Ltd. |
9,179 |
15 |
9,164 |
- |
(4) |
(4) |
| SP Logistics Investment Pte. Ltd. |
1,420 |
114 |
1,306 |
- |
(5) |
(4) |
| 종속기업명 |
자산 |
부채 |
자본 |
매출액 |
분기순손익 |
총포괄손익 |
| (주)테크팩솔루션 |
524,556 |
178,936 |
345,620 |
99,847 |
1,583 |
2,149 |
| TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC |
56,664 |
25,209 |
31,455 |
12,333 |
1,980 |
2,691 |
| Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company |
93,675 |
27,425 |
66,250 |
21,158 |
1,154 |
1,543 |
| Minh Viet Packaging One MemberCompany Limited |
15,426 |
2,442 |
12,984 |
4,003 |
214 |
322 |
4.
현금및
현
금성자산과 단기금융상품
&cr;
&cr;
당분기말과 전기말
현재 현금및현금성자산과
단기금융상품의 구성내역은 다음과 같
습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 현금및현금성자산 |
| 보유현금 |
88,226 |
27,654 |
| 요구불예금 |
81,084,048 |
74,005,647 |
| 합 계 |
81,172,274 |
74,033,301 |
| 단기금융상품 |
| 정기예적금 |
20,633,960 |
19,870,940 |
| 기타채무증권 |
- |
81,505,242 |
| 합 계 |
20,633,960 |
101,376,182 |
&cr;&cr;5. 사용이 제한된 예금
&cr;&cr;
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
사용제한내용 |
| 현금및현금성자산 |
109,020 |
108,881 |
질권설정 |
| 장기금융상품 |
5,500 |
5,500 |
당좌개설보증금 |
| 합 계 |
114,520 |
114,381 |
|
6. 매출채권 및 기타채권
&cr;&cr;
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 유동 |
비유동 |
유동 |
비유동 |
| 매출채권 |
229,009,009 |
- |
230,861,003 |
- |
| 미수금 |
5,944,716 |
200,530 |
7,084,839 |
400,521 |
| 미수수익 |
28,272 |
- |
6,734 |
- |
| 대여금 |
- |
10,870 |
- |
11,200 |
| 보증금 |
416,189 |
2,967,836 |
604,251 |
3,147,465 |
| 합 계 |
235,398,186 |
3,179,236 |
238,556,827 |
3,559,186 |
(2) 매출채권 및 기타채권은 손상차손이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 유동 |
비유동 |
유동 |
비유동 |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 |
241,861,284 |
27,194,511 |
244,579,573 |
27,574,461 |
| 손상차손: |
| 매출채권 |
(6,330,886) |
- |
(5,890,534) |
- |
| 미수금 |
(83,098) |
- |
(83,098) |
- |
| 미수수익 |
(12,516) |
- |
(12,516) |
- |
| 대여금 |
(36,598) |
(24,015,275) |
(36,598) |
(24,015,275) |
| 손상차손 합계 |
(6,463,098) |
(24,015,275) |
(6,022,746) |
(24,015,275) |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 |
235,398,186 |
3,179,236 |
238,556,827 |
3,559,186 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손상차손의 변동은
다음과
같습니다.&cr;
| 구 분 |
매출채권 |
기타채권 |
합계 |
| 기초금액 |
5,890,534 |
24,147,487 |
30,038,021 |
| 매출채권손상차손 |
433,932 |
- |
433,932 |
| 기타증감액(*1) |
6,420 |
- |
6,420 |
| 분기말금액 |
6,330,886 |
24,147,487 |
30,478,373 |
(*1) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.&cr;
| 구 분 |
매출채권 |
기타채권 |
합계 |
| 기초금액 |
2,285,448 |
24,147,487 |
26,432,935 |
| 매출채권손상차손(환입) |
(10,843) |
- |
(10,843) |
| 기타증감액(*1) |
7,072 |
- |
7,072 |
| 분기말금액 |
2,281,677 |
24,147,487 |
26,429,164 |
(*1) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.&cr;
&cr;연결기업은 당분기와 전분기 중 발생한 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상하였습니다.
&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결기업은 상기 매출채권 및 기타채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
7. 재고자산&cr;
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 취득원가 |
평가손실&cr;충당금 |
장부금액 |
취득원가 |
평가손실&cr;충당금 |
장부금액 |
| 제품및상품 |
104,387,647 |
(4,867,563) |
99,520,084 |
91,399,916 |
(4,728,217) |
86,671,699 |
| 재공품 |
43,860,381 |
(704,198) |
43,156,183 |
39,547,551 |
(630,770) |
38,916,781 |
| 원부재료 |
84,892,968 |
(697,719) |
84,195,249 |
72,843,436 |
(617,637) |
72,225,799 |
| 저장품 |
16,193,836 |
(3,377,831) |
12,816,005 |
15,114,700 |
(3,375,123) |
11,739,577 |
| 미착품 |
10,021,609 |
- |
10,021,609 |
9,710,593 |
- |
9,710,593 |
| 합 계 |
259,356,441 |
(9,647,311) |
249,709,130 |
228,616,196 |
(9,351,747) |
219,264,449 |
&cr;
8. 기타자산
&cr;&cr;
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 유동 |
비유동 |
유동 |
비유동 |
| 선급금 |
2,903,286 |
- |
3,618,519 |
- |
| 선급비용 |
1,898,271 |
289,450 |
762,210 |
270,737 |
| 선급제세 |
43,631 |
- |
- |
- |
| 합 계 |
4,845,188 |
289,450 |
4,380,729 |
270,737 |
9. 기타포괄손익-공
정
가
치측정금융자산&cr;
&cr;당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 시장성 없는 지분상품 |
8,382 |
8,382 |
&cr;
10. 관
계기업투자
&cr;&cr;
(1)
당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계기업명 |
소재지 |
주요 영업활동 |
당분기말 |
전기말 |
| 지분율 |
장부금액 |
지분율 |
장부금액 |
| 한국태양보성1호발전소(주)(*1) |
한국 |
태양광발전사업 |
45.00% |
- |
45.00% |
- |
| 진안물사랑㈜(*1)(*2) |
한국 |
하수관거시설업 |
44.81% |
- |
44.81% |
- |
| ㈜신동건설(*1) |
우즈베키스탄 |
건설업 |
50.00% |
- |
50.00% |
- |
| ㈜신동에너콤(*1) |
한국 |
해외투자/개발업 |
31.67% |
- |
31.67% |
- |
| 비아이디씨(주)(*3) |
한국 |
창고 및 운송관련 서비스업 |
42.72% |
32,301,408 |
42.72% |
31,770,666 |
| 합 계 |
|
32,301,408 |
|
31,770,666 |
(*1) 연결기업은 전기 이전에 관계기업투자에 대해 전액 손상을 인식하였습니다.&cr;&cr;
(*2)
연결기업은 당분기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여
자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하
고 있으며,
연결기업이 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석 33참조)
.
&cr;
&cr;
(*3) 연결기업은 비아이디씨(주)와 관련하여 발생한 지분법이익 555,887천원을 당분기손익으로 인식하고 있습니다.
(2) 당분기 중 관계기업투자 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 관계기업명 |
기초평가액 |
지분법이익 |
기타(*1) |
기말평가액 |
| 한국태양보성1호발전소(주) |
- |
- |
- |
- |
| 진안물사랑(주) |
- |
- |
- |
- |
| (주)신동건설 |
- |
- |
- |
- |
| (주)신동에너콤 |
- |
- |
- |
- |
| 비아이디씨(주)(*1) |
31,770,666 |
555,887 |
(25,145) |
32,301,408 |
| 합 계 |
31,770,666 |
555,887 |
(25,145) |
32,301,408 |
(*1) 비아이디씨(주)의 보험수리적손익 변동분을 인식하였습니다.
(3) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동액
| 관계기업명 |
당기이전&cr; 지분변동액 누적액 |
| 한국태양보성1호발전소(주) |
(715,205) |
| 진안물사랑㈜ |
(355,045) |
| ㈜신동건설 |
(102,726) |
| ㈜신동에너콤 |
(36,343) |
| 합 계 |
(1,209,319) |
11. 유형자산
&cr;
&cr;당분기와 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초순장부가액 |
613,534,112 |
590,190,319 |
| 일반취득 및 자본적지출 |
24,577,562 |
16,985,140 |
| 감가상각 |
(16,126,543) |
(13,851,081) |
| 처분/폐기/손상 |
(34,811) |
(427,920) |
| 기타(*1) |
(891,862) |
1,126,869 |
| 분기말순장부가액 |
621,058,458 |
594,023,327 |
(*1)
기타에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;상기 유형자산 중 일부의 토지, 건물, 기계장치는 횡성군, 공주시, IBK기업은행, 한국산업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조).
12. 무형자산
&cr;
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초순장부가액 |
58,927,828 |
55,069,886 |
| 일반취득 및 자본적지출 |
645,465 |
9,326 |
| 감가상각 |
(1,422,559) |
(1,294,275) |
| 기타(*1) |
1,500,941 |
21,603 |
| 분기말순장부가액 |
59,651,675 |
53,806,540 |
(*1)
기타에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.&cr;
(2) 온실가스 배출권&cr;&cr;1) 3차 계획기간(2022~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.
| 구분 |
2022년도분 |
2023년도분 |
2024년도분 |
2025년도분 |
합계 |
| 무상할당 배출권 |
231,779 |
231,779 |
229,608 |
229,608 |
922,774 |
&cr;2) 당분기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
2022년도분 |
2023년도분 |
2024년도분 |
2025년도분 |
합계 |
| 기초 및 무상할당 |
231,779 |
231,779 |
229,608 |
229,608 |
922,774 |
| 매각 |
- |
- |
- |
- |
- |
| 정부제출 |
- |
- |
- |
- |
- |
| 이월 |
24,387 |
- |
- |
- |
24,387 |
| 기말 |
256,166 |
231,779 |
229,608 |
229,608 |
947,161 |
&cr;3) 당분기말 현재 담보로 제공된 온실가스배출권은 없습니다.
(3) 배출부채&cr;&cr;1) 당분기 이행연도에 대한 연결기업의 온실가스 배출량 추정치는 225,000톤(tCO2&cr;-eq) 입니다.&cr;&cr;2) 당분기 중 배출부채의 변동사항은 없습니다.
&cr;
13. 영업권&cr;&cr;당분기와 전분기 중 영업권의 변동은 다음과 같으며, 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초금액 |
113,715,341 |
123,079,219 |
| 기타변동(*1) |
534,547 |
1,935,474 |
| 기말금액 |
114,249,888 |
125,014,693 |
(*1) 기타변동은 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 것입니다.
14. 사용권자산 및 리스부채&cr;
(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초금액 |
22,527,121 |
22,189,843 |
| 취득(신규&갱신계약) |
1,069,406 |
127,840 |
| 감가상각 |
(581,403) |
(556,356) |
| 기타(*1) |
(1,164,869) |
560,306 |
| 분기말금액 |
21,850,255 |
22,321,633 |
(*1)
기타에는 중도해지 및 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.
&cr;
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초금액 |
6,961,864 |
7,649,210 |
| 취득(신규&갱신계약) |
762,855 |
102,303 |
| 이자비용 |
56,970 |
54,912 |
| 지급 |
(455,227) |
(454,691) |
| 기타(*1) |
(1,347,578) |
(36,527) |
| 분기말금액 |
5,978,884 |
7,315,207 |
(*1)
중도해지 및 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.
&cr;
(3)
당
분기 중 발생한 단기리스에서 발생한 비
용은
229,182천원(전분기
341,998
천원
)이며
, 소액자산 리스에서 발생한 비용은
630,004천원(전분기 379,938천원)입니다.
&cr;
15. 매입채무 및 기타채무
&cr;&cr;
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 유동 |
비유동 |
유동 |
비유동 |
| 매입채무 |
148,405,689 |
- |
145,256,931 |
- |
| 미지급금 |
47,766,729 |
- |
44,021,912 |
- |
| 미지급배당금 |
17,566,441 |
- |
- |
- |
| 미지급비용 |
16,751,800 |
- |
18,258,733 |
- |
| 보증금 |
509,959 |
60,000 |
604,959 |
110,000 |
| 합 계 |
231,000,618 |
60,000 |
208,142,535 |
110,000 |
&cr;&cr;16. 기타유동부채
&cr;
&cr;
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 계약부채 |
1,536,203 |
979,546 |
| 예수금 |
828,040 |
942,681 |
| 합 계 |
2,364,243 |
1,922,227 |
17. 확정급여부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 |
57,255,939 |
56,122,834 |
| 사외적립자산의 공정가치 |
(59,456,453) |
(59,539,214) |
| 확정급여제도의 부채(자산) 인식액 |
(2,200,514) |
(3,416,380) |
| 기타장기급여채무의 현재가치 |
3,012,538 |
2,947,372 |
&cr;&cr;18. 사채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
발행일 |
만기일 |
이자율(%) |
당분기말 |
전기말 |
| 제26-1회 공모사채 |
2019-08-02 |
2022-08-02 |
1.65 |
100,000,000 |
100,000,000 |
| 제26-2회 공모사채 |
2019-08-02 |
2024-08-02 |
1.89 |
30,000,000 |
30,000,000 |
| 제27-1회 공모사채 |
2021-10-28 |
2024-10-28 |
2.66 |
70,000,000 |
70,000,000 |
| 제27-2회 공모사채 |
2021-10-28 |
2026-10-28 |
3.06 |
30,000,000 |
30,000,000 |
| 사 채 할 인 발 행 차 금 |
(410,084) |
(468,197) |
| 합 계 |
229,589,916 |
229,531,803 |
| 사채 유동성대체 |
(100,000,000) |
(100,000,000) |
|
사채할인발행차금 유동성대체
|
37,300 |
64,909 |
| 차감후 잔액 |
129,627,216 |
129,596,711 |
19.
차입금&cr;
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 유동 |
비유동 |
유동 |
비유동 |
| 단기차입금: |
| 원화단기차입금 |
133,800,000 |
- |
185,502,805 |
- |
| 외화단기차입금 |
1,727,959 |
- |
- |
- |
| 합 계 |
135,527,959 |
- |
185,502,805 |
- |
| 장기차입금: |
| 원화장기차입금 |
- |
130,720,000 |
- |
130,720,000 |
| 외화장기차입금 |
6,054,000 |
6,054,000 |
5,927,500 |
11,855,000 |
| 소 계 |
6,054,000 |
136,774,000 |
5,927,500 |
142,575,000 |
| 합 계 |
141,581,959 |
136,774,000 |
191,430,305 |
142,575,000 |
&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;① 원화 단기차입금
| 차입처 |
내 역 |
만기 |
이자율(%) |
당분기말 |
전기말 |
| KDB산업은행 |
시설자금대출 |
2022-09-20 |
1.85 |
59,000,000 |
59,000,000 |
| 일반자금대출 |
2023-03-31 |
3.05 |
20,000,000 |
- |
| 일반자금대출 |
- |
- |
- |
20,000,000 |
| 중국은행 |
시설자금대출 |
2022-07-01 |
1.72 |
20,000,000 |
20,000,000 |
| 신한은행 |
일반자금대출 |
2022-05-10 |
2.35 |
500,000 |
500,000 |
| 미쓰이스미토모은행 |
일반자금대출 |
2022-04-15 |
1.75 |
20,000,000 |
20,000,000 |
| 일반자금대출 |
2022-05-27 |
2.20 |
14,000,000 |
- |
| 일반자금대출 |
- |
- |
- |
14,000,000 |
| IBK기업은행 |
일반자금대출 |
2022-09-14 |
2.95 |
300,000 |
- |
| 일반자금대출 |
- |
- |
- |
300,000 |
| MMT |
- |
- |
- |
- |
51,702,804 |
| 합 계 |
133,800,000 |
185,502,804 |
② 외화 단기차입금
| 차입처 |
내 역 |
만기일 |
이자율(%) |
당분기말 |
전기말 |
| SHINHAN BANK |
일반자금대출 |
2022-04-14 |
3.40% |
542,490&cr;(VND 10,235,663) |
- |
| SHINHAN BANK |
일반자금대출 |
2022-04-23 |
3.40% |
564,685&cr;(VND 10,654,429) |
- |
| SHINHAN BANK |
일반자금대출 |
2022-05-03 |
3.40% |
620,784&cr;(VND 11,712,916) |
- |
| 합 계 |
1,727,959&cr;(VND 32,603,008) |
- |
&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 원화 장기차입금
| 차입처 |
내 역 |
만기 |
이자율(%) |
당분기말 |
전기말 |
| KDB산업은행 |
시설자금대출 |
2024-04-21 |
2.10 |
28,000,000 |
- |
| 시설자금대출 |
- |
- |
- |
28,000,000 |
| 시설자금대출 |
2024-04-21 |
1.92 |
2,000,000 |
- |
| 시설자금대출 |
- |
- |
- |
2,000,000 |
| 일반자금대출 |
2024-06-28 |
2.62 |
50,000,000 |
- |
| 일반자금대출 |
- |
- |
- |
50,000,000 |
| IBK기업은행 |
시설
자금대출
|
2023-08-24 |
1.50 |
720,000 |
720,000 |
| 에스타이거테크(주) |
ABCP |
2024-06-28
|
2.75 |
20,000,000 |
- |
| ABCP |
- |
- |
- |
20,000,000 |
|
우리티에스제일차
(주)
|
ABCP |
2024-06-28
|
2.75 |
30,000,000 |
- |
| ABCP |
2024-06-28
|
2.35 |
- |
30,000,000 |
| 합 계 |
130,720,000 |
130,720,000 |
| 유동성대체 |
- |
- |
| 차감후잔액 |
130,720,000 |
130,720,000 |
② 외화 장기차입금
| 차입처 |
내 역 |
만기 |
이자율(%) |
당분기말 |
전기말 |
| SHINHAN BANK |
시설자금대출 |
2024-03-19 |
1.90 |
12,108,000&cr;(USD 10,000) |
- |
| SHINHAN BANK |
시설자금대출 |
- |
- |
- |
17,782,500&cr;(USD 15,000) |
| 합 계 |
12,108,000&cr;(USD 10,000) |
17,782,500&cr;(USD 15,000) |
| 유동성대체 |
6,054,000&cr;(USD 5,000) |
5,927,500&cr;(USD 5,000) |
| 차감후잔액 |
6,054,000&cr;(USD 5,000) |
11,855,000&cr;(USD 10,000) |
&cr;&cr;20. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;
당분기와 전분기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 |
| (1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분 |
| 제품매출 |
280,049,990 |
231,568,524 |
| 상품매출 |
37,923,807 |
37,837,814 |
| 용역매출 |
2,292,799 |
2,186,009 |
| 기타매출 |
9,393,691 |
5,384,870 |
| 소 계 |
329,660,287 |
276,977,217 |
| (2) 재화나 용역의 이전시기에 따른 구분 |
| 한 시점에 이전 |
327,367,488 |
274,791,208 |
| 기간에 걸쳐 이전 |
2,292,799 |
2,186,009 |
| 소 계 |
329,660,287 |
276,977,217 |
| 기타 원천으로부터 수익 |
|
|
| 임대수익 등 |
30,749 |
27,685 |
| 총 계 |
329,691,036 |
277,004,902 |
21. 판매비와 관리비&cr;
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| 계 정 |
당분기 |
전분기 |
| 급여 |
3,668,498 |
3,274,063 |
| 퇴직급여 |
281,186 |
256,075 |
| 복리후생비 |
435,136 |
403,548 |
| 여비교통비 |
144,947 |
168,917 |
| 통신비 |
73,355 |
68,357 |
| 지급수수료 |
1,655,993 |
1,580,245 |
| 판매수수료 |
152,091 |
79,883 |
| 차량유지비 |
21,035 |
21,526 |
| 도서인쇄비 |
4,784 |
5,376 |
| 소모품비 |
36,966 |
30,862 |
| 교육훈련비 |
31,773 |
24,340 |
| 세금과공과 |
163,170 |
106,844 |
| 임차료 |
9,586 |
85,670 |
| 감가상각비 |
120,059 |
129,313 |
| 무형자산상각비 |
1,118,145 |
1,156,290 |
| 사용권자산상각비 |
164,466 |
214,481 |
| 수선비 |
8,257 |
182 |
| 보험료 |
104,512 |
132,609 |
| 접대비 |
184,934 |
204,766 |
| 광고선전비 |
3,216 |
3,217 |
| 운반비 |
7,064,184 |
5,587,151 |
| 매출채권손상차손(환입) |
433,932 |
(10,843) |
| 경상개발비 |
1,275,671 |
869,182 |
| 견본비 |
75,606 |
45,760 |
| 포장비 |
26,123 |
10,279 |
| 품질보증비 |
- |
10,189 |
| 잡비 |
52,498 |
48,871 |
| 합 계 |
17,310,123 |
14,507,153 |
&cr;
22
. 비용의 성격별 분류
&cr;
당분기와 전분기 중 연결기업 비용의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.
|
당분기 |
전분기 |
| 제ㆍ상품 및 재공품의 변동 |
(17,087,787) |
(1,529,691) |
| 원부재료 및 소모품사용 |
182,816,065 |
124,936,330 |
| 상품의 매입 |
35,643,056 |
35,734,212 |
| 외주가공비 |
7,203,157 |
7,005,644 |
| 종업원급여 |
40,186,537 |
36,528,960 |
| 감가상각비 등 |
18,132,075 |
15,703,282 |
| 운반비 |
9,385,518 |
7,759,750 |
| 지급수수료 |
7,013,624 |
6,891,738 |
| 수도광열비 |
19,533,681 |
14,095,282 |
| 기타 |
7,884,561 |
13,162,255 |
| 합 계 |
310,710,487 |
260,287,763 |
23. 금융수익과 금융원가&cr;
(1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 금융수익: |
| 이자수익 |
515,025 |
514,474 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 |
286,356 |
128,337
|
| 파생상품거래이익 |
109,294 |
- |
| 합 계 |
910,675 |
642,811 |
| 금융원가: |
| 이자비용 |
(2,898,450) |
(2,530,365) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 |
(2,466) |
- |
| 파생상품평가손실 |
(21,530) |
- |
| 합 계 |
(2,922,446) |
(2,530,365) |
&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
| |
이자수익 |
이자비용 |
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 |
파생상품&cr;거래이익 |
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 |
파생상품평가손실 |
합계 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 |
515,025 |
- |
- |
- |
- |
- |
515,025 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 |
- |
(2,898,449) |
- |
- |
- |
- |
(2,898,449) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
- |
- |
286,356 |
109,294 |
(2,466) |
(21,530) |
371,654 |
| 합 계 |
515,025 |
(2,898,449) |
286,356 |
109,294 |
(2,466) |
(21,530) |
(2,011,770) |
| 구 분 |
이자수익 |
이자비용 |
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
|
합계 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 |
514,474 |
- |
- |
514,474 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 |
- |
(2,530,365) |
- |
(2,530,365) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
- |
- |
128,337 |
128,337 |
| 합 계 |
514,474 |
(2,530,365) |
128,337 |
(1,887,554) |
24. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr;
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
상각후원가로 측정하는 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 |
당기손익-공정가치측정 금융부채 |
상각후원가로 측정하는 금융부채 |
합 계 |
| 금융자산 |
| 현금및현금성자산 |
81,172,274 |
- |
- |
- |
81,172,274 |
| 장단기매출채권및기타채권 |
238,577,422 |
- |
- |
- |
238,577,422 |
| 장단기금융상품 |
20,639,460 |
- |
- |
- |
20,639,460 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
- |
8,382 |
- |
- |
8,382 |
| 합 계 |
340,389,156 |
8,382 |
- |
- |
340,397,538 |
| 금융부채 |
| 장단기매입채무및기타채무 |
- |
- |
- |
231,060,618 |
231,060,618 |
| 장단기차입금 |
- |
- |
- |
278,355,959 |
278,355,959 |
| 사채 |
- |
- |
- |
229,589,916 |
229,589,916 |
| 리스부채 |
- |
- |
- |
5,978,884 |
5,978,884 |
| 파생상품부채 |
- |
- |
18,731 |
- |
18,731 |
| 합 계 |
- |
- |
18,731 |
744,985,377 |
745,004,108 |
| 구 분 |
상각후원가로 측정하는 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 |
상각후원가로 측정하는 금융부채 |
합 계 |
| 금융자산 |
| 현금및현금성자산 |
74,033,301 |
- |
- |
- |
74,033,301 |
| 장단기매출채권및기타채권 |
242,116,013 |
- |
- |
- |
242,116,013 |
| 장단기금융상품 |
19,876,440 |
- |
81,505,242 |
- |
101,381,682 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
- |
8,382 |
- |
- |
8,382 |
| 파생상품자산 |
- |
- |
18,288 |
- |
18,288 |
| 합 계 |
336,025,754 |
8,382 |
81,523,530 |
- |
417,557,666 |
| 금융부채 |
| 장단기매입채무및기타채무 |
- |
- |
- |
208,252,535 |
208,252,535 |
| 장단기차입금 |
- |
- |
- |
334,005,305 |
334,005,305 |
| 사채 |
- |
- |
- |
229,531,803 |
229,531,803 |
| 리스부채 |
- |
- |
- |
6,961,865 |
6,961,865 |
| 합 계 |
- |
- |
- |
778,751,508 |
778,751,508 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| 내 역 |
당분기말 |
전기말 |
| 장부금액 |
공정가치 |
장부금액 |
공정가치 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
- |
- |
81,505,242 |
81,505,242 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
8,382 |
8,382 |
8,382 |
8,382 |
| 파생상품자산 |
- |
- |
18,288 |
18,288 |
| 합 계 |
8,382 |
8,382 |
81,531,912 |
81,531,912 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
| 파생상품부채 |
18,731 |
18,731 |
- |
- |
(3) 공정가치 서열체계&cr;&cr;(3)-1 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
&cr;1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되
는 공정가치입니다.&cr;2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr;
연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.
(3)-2 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정 또는 공시되는 자산ㆍ부채의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
수준1 |
수준2 |
수준3 |
합계 |
| 공정가치로 측정되는 자산: |
| -기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
- |
- |
8,382 |
8,382 |
| 공정가치가 공시되는 부채: |
|
|
|
|
| -파생상품부채 |
- |
18,731 |
- |
18,731 |
| 구 분 |
수준1 |
수준2 |
수준3 |
합계 |
| 공정가치로 측정되는 자산: |
| -당기손익-공정가치측정금융자산 |
- |
81,505,242 |
- |
81,505,242 |
| -기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
- |
- |
8,382 |
8,382 |
| -파생상품자산 |
- |
18,288 |
- |
18,288 |
| 합 계 |
- |
81,523,530 |
8,382 |
81,531,912 |
25. 기타수익 및 기타비용
&cr;
당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기타수익: |
| 외환차익 |
916,124 |
1,024,675 |
| 외화환산이익 |
435,757 |
492,217 |
| 유형자산처분이익 |
36,190 |
6,715 |
| 잡이익 |
18,673 |
80,948 |
| 합 계 |
1,406,744 |
1,604,555 |
| 기타비용: |
| 외환차손 |
(536,881) |
(706,756) |
| 외화환산손실 |
(384,803) |
(87,098) |
| 유형자산처분손실 |
- |
(987) |
| 기타수수료 |
(9,035) |
(103,770) |
| 기부금 |
(6,060) |
(120) |
| 잡손실 |
(5,628) |
(8,181) |
| 합 계 |
(942,407) |
(906,912) |
26. 자본금과 주식발행초과금
&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 발행할 주식수 |
200,000,000주 |
200,000,000주 |
| 주당금액: |
| 보통주 |
5,000원 |
5,000원 |
| 우선주 |
5,000원 |
5,000원 |
| 발행주식수: |
| 보통주 |
29,188,411주 |
29,188,411주 |
| 우선주 |
265,358주 |
265,358주 |
| 자본금: |
| 보통주자본금 |
145,942,055 |
145,942,055 |
| 우선주자본금 |
1,326,790 |
1,326,790 |
| 합 계 |
147,268,845 |
147,268,845 |
&cr;우선주는 무의결권 배당우선주식으로 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는배당결의가 있는 총회 종료시까지 의결권을 가지고 있으며, 액면금액을 기준으로 하여 연 1%의 추가배당을 더 받을 수 있습니다.
&cr;
(2) 당분기와 전분기 중 결정된 지배기업 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
총발행주식수(주) |
자기주식수(주) |
배당주식수(주) |
주당 배당금(원) |
총 배당액 |
| 보통주 |
29,188,411 |
197,129 |
28,991,282 |
600 |
17,394,769 |
| 우선주 |
265,358 |
1,247 |
264,111 |
650 |
171,672 |
| 합 계 |
29,453,769 |
198,376 |
29,255,393 |
|
17,566,441 |
| 구분 |
총발행주식수(주) |
자기주식수(주) |
배당주식수(주) |
주당 배당금(원) |
총 배당액 |
| 보통주 |
25,618,511 |
197,105 |
25,421,406 |
600 |
15,252,844 |
| 우선주 |
265,358 |
- |
265,358 |
650 |
172,483 |
| 합 계 |
25,883,869 |
197,105 |
25,686,764 |
|
15,425,327 |
&cr;
(3) 당분기말 현재 주식발행초과금은
81,051,609
천
원으로 전기말과 동일합니다.
27. 기타자본
&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 기타자본잉여금 |
6,409,402 |
6,409,402 |
| 확정급여부채의 재측정요소 |
(5,218,282) |
(6,071,781) |
| 기타자본조정 |
149,199,786 |
149,377,201 |
| 해외사업장 외화환산차이 |
9,043,735 |
5,697,722 |
| 합 계 |
159,434,641 |
155,412,544 |
&cr;&cr;28. 적립금
&cr;&cr;
(1) 당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 법정적립금 |
13,305,654 |
11,549,010 |
| 임의적립금 |
6,999,528 |
6,999,528 |
| 합 계 |
20,305,182 |
18,548,538 |
&cr;(2) 법정적립금
법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(3) 임의적립금&cr;임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로 구성되어 있습니다.
29. 이익잉여금&cr;&cr;당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초금액 |
260,700,423 |
237,796,837 |
| 지배기업소유주지분 분기순이익 |
13,978,639 |
12,873,663 |
| 연차배당 |
(17,566,442) |
(15,425,326) |
| 법정적립금전입액 |
(1,756,644) |
(1,542,533) |
| 분기말금액 |
255,355,976 |
233,702,641 |
&cr;&cr;30. 주당이익
(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 지배기업 소유주지분 분기순이익 |
13,978,639,286 |
12,873,662,620 |
| 우선주 배당금 |
(2,980,417) |
(3,316,975) |
| 추가배당가능분기순이익 |
13,975,658,869 |
12,870,345,645 |
| 추가배당가능이익 중 우선주귀속분 |
(126,169,053) |
(132,957,549) |
| 보통주귀속분기순이익 |
13,849,489,816 |
12,737,388,096 |
| 가중평균유통보통주주식수 |
28,991,282주 |
25,421,406주 |
| 보통주 기본주당이익 |
478 |
501 |
| 가중평균유통우선주주식수 |
264,111주 |
265,358주 |
| 우선주 기본주당이익 |
489 |
514 |
(2) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 지배기업 추가배당가능분기순이익 |
13,975,658,869 |
12,870,345,645 |
| 우선주지분비율(우선주발행주식수/총발행주식수) |
0.90% |
1.03% |
| 우선주귀속분기순이익 |
126,169,053 |
132,957,549 |
&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 보통주 및 우선주의 유통보통주식수에 대한 변동은 없습니다.&cr;&cr;(4) 연결기업은 잠재적보통주를 발행하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 일치합니다.
31. 법인세비용&cr;&cr;당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 분기 법인세부담액 |
4,756,647 |
3,887,418 |
| 과거기간 당기법인세 조정액(법인세 환급 등) |
(927,407) |
(3,190,804) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 |
418,599 |
1,467,919 |
| 총법인세효과 |
4,247,839 |
2,164,533 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 |
(240,730) |
(96,763) |
| 법인세비용 |
4,007,109 |
2,067,770 |
32. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
회사명 |
| 최상위지배자 |
김남정 |
| 지배기업 |
(주)동원엔터프라이즈 |
| 관계기업 |
한국태양보성1호발전소(주), 진안물사랑(주), (주)신동건설, (주)신동에너콤, 비아이디씨(주) |
| 기 타(*1, 2) |
동원건설산업(주), 동원산업(주), (주)동원F&B, 동원씨앤에스(주), 농업회사법인 어석합자회사, (주)동원와인플러스, 동원팜스(주), (주)동원홈푸드, 위해삼조식품유한공사, (주)동원에프앤비 개성, 동원식품(상해)유한공사, DW Global Inc., Dongwon Japan Co., Ltd., Sealand Trading Service Corporation, StarKist Co., StarKist Samoa Co., Marine Trading Pacific Inc., Galaspesca, S.A., Bounty Seafood Ltd., Societe de Conserverie en Afrique S.A., COMPAGNIE AFRICAINE DE PECHE AU SENEGAL, (재)동원육영재단, 동원로엑스냉장(주), 동원로엑스냉장투(주), Silver Bay Seafoods, LLC. 동원로엑스(주), 동원로엑스인천(주), 동원부산컨테이너터미널(주), Dongbu Express India Logistic Private Limited, Dongwon Loex U.S.A Inc, 상해동부국제화운대리유한공사, (주)동화, 울산항만운영,(주)동원티엘에스, DONGWON F&B VIETNAM COMPANY, 인천크로스독, 여수문화방송, Tudo Fisheries Co.. Pty., Ltd, 케이스마트양식(주), Kiribati and KT Fisheries Co. LLC., 부산신항다목적터미널(주), 평택항만(주), 당진항만(주)남춘천산업단지개발(주), 동원디어푸드(주), 인천내항부두운영(주), 천안신사산업단지(주), 동원기술투자(주), (주)모덱스 |
(*1) 대규모 기업집단의 회사가 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 당분기 중 천안신사산업단지(주), 동원기술투자(주), (주)모덱스가 기타기업에 포함되었습니다.&cr;
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 |
매출 |
원재료 및 상품 매입 |
판매관리비 |
유무형자산&cr;매입 |
배당금지급 |
| 지배기업 |
(주)동원엔터프라이즈 |
4,254 |
37,138 |
1,160,580 |
659,199 |
12,409,505 |
| 관계기업 |
비아이디씨(주) |
527 |
- |
- |
- |
- |
| 기타 |
동원산업(주) |
37,659 |
- |
251,204 |
- |
- |
| (주)동원홈푸드 |
1,939,091 |
1,018,521 |
2,874 |
- |
- |
| (주)동원F&B |
37,445,660 |
256,304 |
162,244 |
- |
- |
| StarKist Co. |
12,725,121 |
- |
- |
- |
2,141,940 |
| Societe de Conserverie en Afrique S.A. |
1,706,798 |
- |
- |
- |
- |
| (주)동원와인플러스 |
96,731 |
- |
5,822 |
- |
- |
| 동원로엑스냉장(주) |
17,141 |
- |
- |
- |
- |
| 동원로엑스(주) |
132,831 |
806,208 |
7,774,818 |
352,745 |
- |
| 농업회사법인 어석합자회사 |
6,521 |
- |
- |
- |
- |
| 동원건설산업(주) |
41,699 |
15,196 |
2,110 |
- |
- |
| 동원팜스(주) |
1,362 |
- |
- |
- |
- |
| 동원씨앤에스(주) |
417 |
- |
- |
- |
- |
| (주)동화 |
155 |
- |
- |
- |
- |
| 동원부산컨테이너터미널(주) |
984 |
- |
- |
- |
- |
| 동원로엑스인천(주) |
50 |
- |
- |
- |
- |
| (재)동원육영재단 |
- |
- |
- |
- |
- |
| 동원디어푸드(주) |
128,132 |
- |
- |
- |
- |
| 합 계 |
54,285,133 |
2,133,367 |
9,359,652 |
1,011,944 |
14,551,445 |
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 |
매출 |
원재료 및 상품 매입 |
판매관리비 |
유무형자산&cr;매입 |
배당금지급 |
| 지배기업 |
(주)동원엔터프라이즈 |
3,616 |
56,434 |
951,464 |
358,723 |
12,409,505 |
| 기타 |
동원산업(주) |
126,465 |
- |
249,665 |
- |
- |
| (주)동원홈푸드 |
1,948,973 |
665,508 |
560 |
- |
- |
| (주)동원F&B |
34,601,714 |
257,861 |
85,663 |
- |
- |
| StarKist Co. |
14,661,694 |
- |
- |
- |
- |
| Societe de Conserverie en Afrique S.A. |
2,234,762 |
- |
- |
- |
- |
| (주)동원와인플러스 |
94,370 |
- |
3,075 |
- |
- |
| 동원로엑스냉장(주) |
14,838 |
- |
- |
- |
- |
| 동원로엑스(주) |
131,612 |
464,356 |
6,150,184 |
24,410 |
- |
| 동원건설산업(주) |
2,929 |
- |
2,010 |
- |
- |
| 동원팜스(주) 구.두산생물자원 |
750 |
- |
- |
- |
- |
| ㈜동화 |
56 |
- |
- |
- |
- |
| 비아이디씨(주) |
363 |
- |
- |
- |
- |
| 동부부산컨테이너터미널(주) |
999 |
- |
- |
- |
- |
| (재)동원육영재단 |
107 |
- |
- |
- |
- |
| 합 계 |
53,823,248 |
1,444,159 |
7,442,621 |
383,133 |
12,409,505 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계&cr;구분 |
특수관계자명 |
당분기말 |
전기말 |
| 채권 |
채무 |
채권 |
채무 |
| 매출채권 |
기타채권 |
매입채무 |
기타채무 |
매출채권 |
기타채권 |
매입채무 |
기타채무 |
| 지배기업 |
(주)동원엔터프라이즈 |
4,680 |
9,682 |
2,196 |
13,879,783 |
- |
- |
2,196 |
1,420,450 |
| 관계기업 |
한국태양보성1호발전소(주)(*1) |
23,767 |
- |
- |
- |
23,767 |
- |
- |
- |
| 기타 |
동원산업(주)(*2) |
15,654 |
1,921,420 |
- |
1,859,250 |
8,993 |
2,035,881 |
- |
2,471,360 |
| 동원로엑스(주) |
51,382 |
- |
- |
3,283,100 |
41,428 |
- |
- |
2,813,612 |
| (주)동원홈푸드 |
732,313 |
- |
140,711 |
289,773 |
779,426 |
- |
27,778 |
237,950 |
| (주)동원F&B(*2) |
15,004,142 |
496,086 |
27,297 |
2,748,166 |
16,050,549 |
500,486 |
26,836 |
2,945,368 |
|
StarKist Co.
|
4,056,259 |
25,980 |
- |
2,141,940 |
2,258,514 |
- |
- |
81,963 |
| Societe de Conserverie en Afrique S.A. |
3,762,807 |
13,125 |
- |
- |
3,866,112 |
- |
- |
- |
| (주)동원와인플러스 |
- |
- |
- |
1,470 |
67,573 |
- |
- |
1,394 |
| 농업회사법인 어석합자회사 |
7,174 |
- |
- |
- |
1,471 |
- |
- |
- |
| 동원건설산업(주) |
98 |
40,321 |
- |
5,085 |
- |
- |
- |
70,090 |
| 동원팜스(주) |
- |
242 |
- |
- |
330 |
- |
- |
- |
| 동원로엑스냉장(주) |
6,121 |
- |
- |
- |
8,161 |
- |
- |
- |
| 동원디어푸드(주) |
81,647 |
- |
- |
- |
43,620 |
- |
- |
1,100 |
| 합 계 |
23,746,044 |
2,506,856 |
170,204 |
24,208,567 |
23,149,944 |
2,536,367 |
56,810 |
10,043,287 |
(*1) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다. &cr;
(*2)
당분기
기타채무에 특수관계자의 리스부채가 포함되어 있습니다.
(4)
당분기
와 전분기 중 연결기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| 분 류 |
당분기 |
전분기 |
| 단기급여 |
1,187,888 |
794,709 |
| 퇴직급여 |
128,492 |
112,769 |
| 합 계 |
1,316,380 |
907,478 |
&cr;주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.
(5)
당분기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
|
구 분
|
제공자
|
내용
|
제공받은 회사
|
보증금액
|
차입금액 |
지급보증처
|
|
지배기업
|
(주)동원엔터프라이즈
|
인수자금대출 |
TALOFA SYSTEM AMERICAN SAMOA, INC. |
21,794,400&cr; ( USD 18,000) |
12,108,000&cr; (USD 10,000) |
신한은행 |
&cr;
(6)
연결기업은
당
분기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약
정 등과 관련하여
자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다(주석 33참조).
3
3. 우발
부채 및 약정사항
&cr;
(1) 당분기말 현재 연결기업은 이행보증 계약과 관련하여 백지어음 1매를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;
(2) 당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 6건이며, 소송금액 &cr;226,406천원 입니다. 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결기업의 경영진은 연결기업의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고
있습니다.
한편, 당분기말 현재 연결기업이 원고로 계류중인 소송사건
은 4
건입니다.&cr;&cr;
(3) 당분기말 현재 연결기업의 자산이 타인에게 담보로 제공하고 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
제공받는자 |
물건 또는 내용 |
금 액 |
| 근저당권설정 |
횡성군 |
토지 |
12,000,000 |
| 근저당권설정 |
공주시 |
토지 |
4,680,400 |
| 근저당권설정 |
IBK기업은행 |
토지, 건물 |
2,000,000 |
| 근저당권설정 |
IBK기업은행 |
기계장치 |
756,000 |
| 양도담보설정 |
KDB산업은행 |
기계장치 |
28,004,738 |
| 합 계 |
47,441,138 |
&cr;(4) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
제공자 |
금 액 |
| 이행보증 등 |
서울보증보험 |
9,455,013 |
&cr;(5) 연결기업은 당분기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 현재 부담하거나 장래에 부담하게 될 모든 채무(약정한도 : 29,342,000천원)에 대하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있으며, 연결기업이 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;
&cr;(6) 연결기업은 일본도요글라스와 유리용기 제조에 관한 기술도입 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 로열티를 지급하고 있습니다.&cr;
(7) 연결기업은 유형자산 취득 관련 환위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 미결제된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
|
구분
|
금융기관
|
매입금액
|
매도금액
|
만기일
|
약정환율
|
평가금액
|
|
통화선도
|
KEB하나은행
|
JPY 54,000,000
|
555,336
|
2022-04-29
|
1,028.40원
|
(18,731)
|
34. 현금흐름표&cr;
(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 |
9,769,579 |
71,088,861 |
| 유형자산 취득관련 미지급금 |
2,194,007 |
(1,937,470) |
| 무형자산 취득관련 미지급금 |
344,147 |
(38,848) |
| 미지급배당금의 증가 |
17,566,441 |
15,425,326 |
| 차입금의 유동성 대체 |
6,054,000 |
- |
| 리스부채의 유동성대체 |
(842,725) |
(286,828) |
(
2) 당
분기 및 전분기의 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당기초 |
재무현금흐름 |
비현금변동 |
당분기말 |
| 현금유입(차입) |
현금유출(상환) |
배당결의 |
기타(*) |
| 단기차입금 |
185,502,804 |
21,724,699 |
(71,702,804) |
- |
3,260 |
135,527,959 |
| 장기차입금 |
148,502,500 |
- |
(6,023,100) |
- |
348,600 |
142,828,000 |
| 사채 |
129,596,712 |
- |
- |
- |
30,504 |
129,627,216 |
| 유동성사채 |
99,935,091 |
- |
- |
- |
27,608 |
99,962,699 |
| 리스부채 |
6,961,865 |
- |
(398,257) |
- |
(584,724) |
5,978,884 |
| 임대보증금 |
714,959 |
5,000 |
(150,000) |
- |
- |
569,959 |
| 미지급배당금 |
- |
- |
- |
17,566,441 |
- |
17,566,441 |
| 재무활동 관련 총 부채 |
571,213,931 |
21,729,699 |
(78,274,161) |
17,566,441 |
(174,752) |
532,061,158 |
(*) 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.&cr;
| 구분 |
당기초 |
재무현금흐름 |
비현금변동 |
당분기말 |
| 현금유입(차입) |
현금유출(상환) |
사채할인발행차금 |
배당결의 |
기타(*1) |
| 단기차입금 |
99,000,000 |
499,258 |
- |
- |
- |
8,269 |
99,507,527 |
| 장기차입금 |
100,000,000 |
16,704,300 |
- |
- |
- |
298,200 |
117,002,500 |
| 사채 |
229,643,025 |
- |
- |
59,703 |
- |
- |
229,702,728 |
| 리스부채 |
7,649,210 |
- |
(399,778) |
- |
- |
65,775 |
7,315,207 |
| 미지급배당금 |
- |
- |
- |
- |
15,425,326 |
- |
15,425,326 |
| 재무활동 관련 총 부채 |
436,292,235 |
17,203,558 |
(399,778) |
59,703 |
15,425,326 |
372,244 |
468,953,288 |
(*) 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.
35. 영업부문&cr;
(1) 연결기업은 전략적으로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 최고영업의사결정자는 단일의 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결 총 수익의 10% 이상인 주요 고객과의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 고객명 |
당분기 |
전분기 |
| (주)동원에프앤비 및 그 종속기업 |
39,514 |
36,551 |
&cr;(2) 지역별 매출정보
| 지역 |
당분기 |
전분기 |
| 국내 |
281,700,941 |
245,804,549 |
| 해외 |
47,990,095 |
31,200,353 |
| 합계 |
329,691,036 |
277,004,902 |
36. COVID19의 영향의 불확실성&cr;
코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전 세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한, 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원 정책이 발표되고 있습니 다.&cr;&cr;연결기업은 코로나19의 영향과 정부지원 정책으로 영향을 받는 항목은 주
로
매출채권의
회수가능성(주석 6 참조), 재고자산의 손상(주석 7 참조), 유ㆍ무형자산의 손상(주
석 11, 12 참조)
등 입니다. 연결기업은 코로나19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr;그러나, 코로나19상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.
5. 재무제표 주석
| 제 43(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 |
| 제 42(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 |
|
| 동원시스템즈 주식회사 |
1. 회사의 개요&cr;
동원시스템즈 주식회사(이하 "당사")는 통신기기 제조업을 주사업목적으로 하여 1980년 5월 10일에 설립되었으며, 1994년 3월 29일 주식을 한국거래소에 상장한 상장법인입니다. 당분기말 현재 당사는 포장재 및 알미늄 압연박 제조 등을 영위하고있으며, 본사는 충청남도 아산시에 위치하고 있고 충청북도 진천군, 경상남도 함안군 등에 공장을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 2005년 3월 1일자로 (주)동원이엔씨를 합병하였고 2013년 1월 1일을 기준일로 (주)대한은박지를 흡수합병하였으며, 동일자로 건설부문과 통신부문을 물적분할하여 동원건설산업(주)와 동원티앤아이(주)를 설립하였습니다. 한편, 당사는 2015년10월 23일자로 Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company 및 Minh Viet Packaging One Member Company Limited 를 인수하였고, 2016년 중 동원티앤아이(주)를 매각하였으며, 2017년 9월 1일자로 (주)한진피앤씨를 흡수합병하였습니다.그리고 2021년 10월 1일 및 11월 1일자로 각각 (주)테크팩솔루션과 (주)엠케이씨를 흡수합병하였습니다.&cr;&cr;당사의 설립시 자본금은 30백만원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 보통주자본금 145,942백만원, 우선주자본금 1,327백만원으로 구성되어 있습니다.&cr;
당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 |
보통주 |
우선주 |
| 주식수(주) |
지분율(%) |
주식수(주) |
지분율(%) |
| (주)동원엔터프라이즈 |
20,594,057 |
70.55 |
81,648 |
30.77 |
| StarKist Co. |
3,569,900 |
12.23 |
- |
- |
| 기타 |
5,024,454 |
17.22 |
183,710 |
69.23 |
| 합 계 |
29,188,411 |
100.00 |
265,358 |
100.00 |
2. 재무제표 작성기준&cr;
2.1 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;
2.2 제·개정된 기준서의 내용&cr;
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.1 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가
손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예: 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
&cr;이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.2 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조
동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.
기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.
동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.
동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.3 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액
동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.
&cr;동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.4 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.
&cr;동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;
2.2.5 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr;
동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.
&cr;동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.6 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려
동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다.
&cr;동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3. 현금 및 현금성자산
&cr;당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 보유현금 |
4,200 |
3,090 |
| 요구불예금 |
72,402,928 |
60,155,068 |
| 합 계 |
72,407,128 |
60,158,158 |
&cr;4. 사용이 제한된 예
금
&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| 계정과목 |
당분기말 |
전기말 |
사용제한내용 |
| 현금및현금성자산 |
109,020 |
108,881 |
질권설정 |
| 장기금융상품 |
5,500 |
5,500 |
당좌개설보증금 |
| 합 계 |
114,520 |
114,381 |
|
5. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 유동 |
비유동 |
유동 |
비유동 |
| 매출채권 |
214,181,282 |
- |
212,767,523 |
- |
| 미수금 |
3,927,842 |
200,000 |
4,994,039 |
400,000 |
| 미수수익 |
25,784 |
- |
6,734 |
- |
| 대여금 |
- |
10,870 |
- |
11,200 |
| 보증금 |
382,385 |
2,962,468 |
567,137 |
3,142,221 |
| 합 계 |
218,517,293 |
3,173,338 |
218,335,433 |
3,553,421 |
(2) 매출채권 및 기타채권은 손상차손이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 손상차손 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 유동 |
비유동 |
유동 |
비유동 |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 |
224,602,373 |
27,188,613 |
223,986,581 |
27,568,696 |
| 손상차손: |
| - 매출채권 |
(5,952,869) |
- |
(5,518,937) |
- |
| - 미수금 |
(83,097) |
- |
(83,097) |
- |
| - 미수수익 |
(12,516) |
- |
(12,516) |
- |
|
- 대여금
|
(36,598) |
(24,015,275) |
(36,598) |
(24,015,275) |
| 손상차손 합계 |
(6,085,080) |
(24,015,275) |
(5,651,148) |
(24,015,275) |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 |
218,517,293 |
3,173,338 |
218,335,433 |
3,553,421 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출채권
및
기타채권의 손상차손의 변동은 다음과 같습니다.&cr;
| 구 분 |
매출채권 |
기타채권 |
합계 |
| 기초금액 |
5,518,937 |
24,147,486 |
29,666,423 |
| 매출채권손상차손 |
433,932 |
- |
433,932 |
| 기타채권손상차손 |
- |
- |
- |
| 분기말금액 |
5,952,869 |
24,147,486 |
30,100,355 |
| 구 분 |
매출채권 |
기타채권 |
합계 |
| 기초금액 |
2,026,297 |
24,147,486 |
26,173,783 |
| 매출채권손상차손 |
888 |
- |
888 |
| 기타채권손상차손 |
- |
- |
- |
| 분기말금액 |
2,027,185 |
24,147,486 |
26,174,671 |
&cr;당사는 당분기와 전분기 중 발생한 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상하였습니다.
&cr;당분기말과 전기말 현재 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 당사는 상기 매출채권 및 기타채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
6. 재고자산
&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 취득원가 |
평가손실&cr;충당금 |
장부금액 |
취득원가 |
평가손실&cr;충당금 |
장부금액 |
| 제품 |
88,987,814 |
(4,588,001) |
84,399,813 |
77,548,993 |
(4,467,315) |
73,081,678 |
| 상품 |
3,074,318 |
(64,627) |
3,009,691 |
2,945,300 |
(37,016) |
2,908,284 |
| 재공품 |
33,224,659 |
(704,198) |
32,520,461 |
31,609,033 |
(630,770) |
30,978,263 |
| 원부재료 |
71,408,428 |
(697,719) |
70,710,709 |
61,813,182 |
(604,169) |
61,209,013 |
| 저장품 |
15,334,968 |
(3,377,831) |
11,957,137 |
14,307,870 |
(3,375,123) |
10,932,747 |
| 미착품 |
9,916,297 |
- |
9,916,297 |
7,525,952 |
- |
7,525,952 |
| 합 계 |
221,946,484 |
(9,432,376) |
212,514,108 |
195,750,330 |
(9,114,393) |
186,635,937 |
&cr;7. 기타자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 선급금 |
2,605,650 |
3,488,237 |
| 선급비용 |
1,601,230 |
486,513 |
| 합 계 |
4,206,880 |
3,974,750 |
8.
기타포괄손익-
공정가치측정금
융자산&cr;
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 기초금액 |
8,382 |
2,024 |
| 합병으로 인한 증가 |
- |
1,358 |
| 취득금액 |
- |
5,000 |
| 기말금액 |
8,382 |
8,382 |
| 시장성 없는 지분상품: |
| 성남산업단지관리 |
1,024 |
1,024 |
| 파주인쇄공업협동조합 |
1,000 |
1,000 |
| 하나나노텍 |
1,358 |
1,358 |
| 플라스틱제조업협동조합 |
5,000 |
5,000 |
| 합 계 |
8,382 |
8,382 |
9. 종속기업투자 및 관계기업투자&cr;
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 |
소재지 |
주요 영업활동 |
당분기말 |
전기말 |
| 지분율 |
장부금액 |
지분율 |
장부금액 |
| TALOFA SYSTEMS &cr;AMERICAN SAMOA, INC. |
미국 |
금속포장용기 제조 |
100.00% |
27,103,992 |
100.00% |
27,103,992 |
|
Tan Tien Plastic Packaging&cr;Joint Stock Company
|
베트남 |
포장제 제조 |
88.16% |
84,519,457 |
88.16% |
84,519,457 |
| Minh Viet Packaging One&cr;Member Company Limited |
베트남 |
포장재 제조 |
100.00% |
21,899,578 |
100.00% |
21,899,578 |
| MMT(특정금전신탁)(*1) |
한국 |
특정금전신탁 |
- |
- |
100.00% |
30,000,000 |
| 합 계 |
|
133,523,027 |
|
163,523,027 |
(*1) 당분기 중 MMT(특정금전신탁)을 계약해지하여 종속기업에서 제외되었습니다.
&cr;
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계기업명 |
소재지 |
주요 영업활동 |
당분기말 |
전기말 |
| 지분율 |
장부금액 |
지분율 |
장부금액 |
| 한국태양보성1호발전소(주) |
한국 |
태양광발전사업 |
45.00% |
- |
45.00% |
- |
| 진안물사랑㈜(*1) |
한국 |
하수관거시설업 |
44.81% |
- |
44.81% |
- |
| ㈜신동건설 |
우즈베키스탄 |
건설업 |
50.00% |
- |
50.00% |
- |
| ㈜신동에너콤 |
한국 |
해외투자/개발업 |
31.67% |
- |
31.67% |
- |
| 합 계 |
|
- |
|
- |
(*1)
당사는 당분기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여
자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하
고 있으며,
당사가 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참조)
.
&cr;
&cr;
10. 유형자산
&cr;당분기와 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초순장부가액 |
585,869,343 |
334,240,708 |
| 일반취득 및 자본적지출 |
24,191,198 |
8,504,559 |
| 감가상각 |
(15,360,207) |
(7,752,180) |
| 처분/폐기/손상 |
(31,002) |
(411,043) |
| 기타증감액 |
(1,405,866) |
(18,747) |
| 분기말순장부가액 |
593,263,466 |
334,563,297 |
&cr;상기 유형자산 중 일부의 토지, 건물, 기계장치는 횡성군, 공주시, IBK기업은행, 한국산업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조).
11. 무형자산 및 영업권&cr;&cr;
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초순장부가액 |
43,916,564 |
2,829,624 |
| 일반취득 및 자본적지출 |
645,465 |
2,600 |
| 감가상각 |
(794,998) |
(152,319) |
| 기타 |
1,405,867 |
18,747 |
| 분기말순장부가액 |
45,172,898 |
2,698,652 |
&cr;
(2) 당사는 전기 이전에 (주)한진피앤씨 흡수합병으로 인해 당사 재무제표 상의 수지및 인쇄 부문 현금창출단위에 대한
영업권 금액
9,597,011천원
을
인식하였습니다.
&cr;(3) 당사는 전기에 (주)테크팩솔루션 및 (주)엠케이씨 흡수합병으로 인해 당사 재무제표 상의 테크팩부문현금창출단위 대한 영업권 금액인 67,727,658천원과 엠케이씨부문현금창출단위에 대한 영업권 금액 8,396,089천원을 인식하였습니다.&cr;
(4) 온실가스 배출권&cr;&cr;1) 3차 계획기간(2022~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.
| 구분 |
2022년도분 |
2023년도분 |
2024년도분 |
2025년도분 |
합계 |
| 무상할당 배출권 |
231,779 |
231,779 |
229,608 |
229,608 |
922,774 |
2) 당분기 중 배출권 증감 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
2022년도분 |
2023년도분 |
2024년도분 |
2025년도분 |
합계 |
| 기초 및 무상할당 |
231,779 |
231,779 |
229,608 |
229,608 |
922,774 |
| 매각 |
- |
- |
- |
- |
- |
| 정부제출 |
- |
- |
- |
- |
- |
| 이월 |
24,387 |
- |
- |
- |
24,387 |
| 기말 |
256,166 |
231,779 |
229,608 |
229,608 |
947,161 |
&cr;3) 당분기말 현재 담보로 제공된 온실가스배출권은 없습니다.&cr;&cr;(5) 배출부채&cr;&cr;1) 당분기 이행연도에 대한 당사의 온실가스 배출량 추정치는 225,000톤(tCO2-eq) 입니다.&cr;&cr;2) 당분기 중 배출부채의 변동사항은 없습니다.&cr;
12. 사용권자산 및 리스부채&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 리스사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초금액 |
6,856,296 |
5,817,679 |
| 증가(신규및갱신계약) |
1,069,406 |
127,840 |
| 감가상각 |
(440,786) |
(328,777) |
| 기타(제각및중도해지) |
(1,436,538) |
(60,359) |
| 분기말금액 |
6,048,378 |
5,556,383 |
&cr;(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초금액 |
6,637,680 |
5,583,575 |
| 취득(신규및갱신계약) |
762,855 |
102,303 |
| 이자비용 |
54,477 |
38,718 |
| 지급 |
(437,158) |
(331,647) |
| 제각(중도해지) |
(1,354,417) |
(51,030) |
| 분기말금액 |
5,663,437 |
5,341,919 |
&cr;
(3) 당분기 중 단기리스에서
발생한 비용은
229,182천원(전분기
109,372
원)
이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은
630,004천원(전분기
285,530
천원)입니
다. &cr;
13.
매입채무 및 기타채무&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 유동 |
비유동 |
유동 |
비유동 |
| 매입채무 |
136,107,886 |
- |
129,604,136 |
- |
| 미지급금 |
35,751,061 |
- |
32,105,838 |
- |
| 미지급비용 |
14,992,794 |
- |
16,246,985 |
- |
| 보증금 |
509,959 |
60,000 |
604,959 |
110,000 |
| 미지급배당금 |
17,566,441 |
- |
- |
- |
| 합 계 |
204,928,141 |
60,000 |
178,561,918 |
110,000 |
14. 기타유동부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 계약부채 |
1,519,146 |
966,066 |
| 예수금 |
768,774 |
828,374 |
| 합 계 |
2,287,920 |
1,794,440 |
&cr;
15. 확
정급여부채(자산)&cr;
당분기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 |
56,836,028 |
55,710,524 |
| 사외적립자산의 공정가치 |
(59,456,453) |
(59,539,214) |
| 확정급여제도의 부채(자산) 인식액 |
(2,620,425) |
(3,828,690) |
| 기타장기급여채무의 현재가치 |
3,012,538 |
2,947,372 |
16. 사채 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
발행일 |
만기일 |
이자율(%) |
당분기말 |
전기말 |
| 제26-1회 공모사채 |
2019-08-02 |
2022-08-02 |
1.65 |
100,000,000 |
100,000,000 |
| 제26-2회 공모사채 |
2019-08-02 |
2024-08-02 |
1.89 |
30,000,000 |
30,000,000 |
| 제27-1회 공모사채 |
2021-10-28 |
2024-10-28 |
2.65 |
70,000,000 |
70,000,000 |
| 제27-2회 공모사채 |
2021-10-28 |
2026-10-28 |
3.06 |
30,000,000 |
30,000,000 |
| 사 채 할 인 발 행 차 금 |
(410,084) |
(468,197) |
| 합 계 |
229,589,916 |
229,531,803 |
| 사채 유동성대체 |
(100,000,000) |
(100,000,000) |
|
사채할인발행차금 유동성대체
|
37,300 |
64,909 |
| 차감후 잔액 |
129,627,216 |
129,596,712 |
17. 차입금&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 차입처 |
내 역 |
만기일 |
이자율(%) |
당분기말 |
전기말 |
| KDB산업은행 |
시설자금 |
2022-09-20 |
1.85 |
59,000,000 |
59,000,000 |
| 일반자금 |
2023-03-31 |
3.05 |
20,000,000 |
- |
| 일반자금 |
- |
- |
- |
20,000,000 |
| 중국은행 |
시설자금 |
2022-07-01 |
1.72 |
20,000,000 |
20,000,000 |
| 미쓰이스미토모은행 |
일반자금 |
2022-04-15 |
1.75 |
20,000,000 |
20,000,000 |
| 일반자금 |
2022-05-27 |
2.20 |
14,000,000 |
14,000,000 |
| IBK기업은행 |
일반자금 |
2022-09-14 |
2.95 |
300,000 |
300,000 |
| 신한은행 |
일반자금 |
2022-05-10 |
2.35 |
500,000 |
500,000 |
| 합 계 |
133,800,000 |
133,800,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 차입처 |
내 역 |
만기일 |
이자율(%) |
당분기말 |
전기말 |
| KDB산업은행 |
시설자금 |
2024-04-21 |
2.10 |
28,000,000 |
28,000,000 |
| 시설자금 |
2024-04-21 |
1.92 |
2,000,000 |
2,000,000 |
| 일반자금 |
2024-06-28 |
2.62 |
50,000,000 |
50,000,000 |
| 에스타이거테크 |
유동화 ABCP |
2024-06-28 |
2.75 |
20,000,000 |
20,000,000 |
| 우리티에스제일차 |
유동화 ABCP |
2024-06-28 |
2.75 |
30,000,000 |
30,000,000 |
| IBK기업은행 |
시설자금 |
2023-08-24 |
1.50 |
720,000 |
720,000 |
| 합 계 |
130,720,000 |
130,720,000 |
18. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 |
|
|
| (1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분 |
|
|
| 제품매출 |
247,967,042 |
110,780,105 |
| 상품매출 |
41,849,029 |
37,704,037 |
| 용역매출 |
2,292,799 |
2,186,009 |
| 기타매출 |
9,148,473 |
2,215,204 |
| 소 계 |
301,257,343 |
152,885,355 |
| (2) 재화나 용역의 이전시기에 따른 구분 |
|
|
| 한 시점에 이전 |
298,964,544 |
150,699,346 |
| 기간에 걸쳐 이전 |
2,292,799 |
2,186,009 |
| 소 계 |
301,257,343 |
152,885,355 |
| 기타 원천으로부터 수익 |
|
|
| 임대수익 등 |
30,749 |
27,685 |
| 총 계 |
301,288,092 |
152,913,040 |
19. 판매비와 관리비
&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| 계 정 |
당분기 |
전분기 |
| 급여 |
3,015,675 |
1,659,631 |
| 퇴직급여 |
281,186 |
151,952 |
| 복리후생비 |
435,136 |
258,828 |
| 여비교통비 |
144,947 |
97,501 |
| 통신비 |
73,355 |
55,522 |
| 지급수수료 |
1,647,065 |
1,053,221 |
| 판매수수료 |
141,947 |
72,319 |
| 차량유지비 |
21,035 |
7,990 |
| 도서인쇄비 |
4,783 |
2,305 |
| 소모품비 |
35,645 |
15,019 |
| 교육훈련비 |
31,773 |
19,146 |
| 세금과공과 |
162,800 |
65,960 |
| 임차료 |
9,586 |
59,535 |
| 감가상각비 |
85,745 |
54,546 |
| 무형자산상각비 |
498,145 |
39,338 |
| 사용권자산상각비 |
164,466 |
119,259 |
| 수선비 |
4,292 |
- |
| 보험료 |
104,512 |
115,416 |
| 접대비 |
184,934 |
131,869 |
| 광고선전비 |
3,216 |
3,217 |
| 운반비 |
6,485,377 |
2,151,329 |
| 매출채권손상차손 |
433,932 |
888 |
| 경상개발비 |
1,275,673 |
857,342 |
| 견본비 |
75,606 |
8,386 |
| 품질보증비 |
- |
9,081 |
| 합 계 |
15,320,831 |
7,009,600 |
20. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;
당분기와 전분기 중 당사의 매출원가 및 판매비와관리비의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 제ㆍ상품 및 재공품의 변동 |
(12,961,741) |
(6,280,797) |
| 원재료의 사용 |
150,961,450 |
64,636,291 |
| 상품의 매입 |
39,515,034 |
35,077,220 |
| 소모품비 |
5,447,620 |
3,043,145 |
| 외주가공비 |
7,203,157 |
6,764,155 |
| 종업원급여 |
36,742,937 |
16,211,674 |
| 감가상각비 등 |
16,597,563 |
8,234,846 |
| 운반비 |
8,781,119 |
4,250,473 |
| 지급수수료 |
7,004,696 |
2,712,659 |
| 수도광열비 |
19,533,681 |
3,924,095 |
| 기타 |
6,197,740 |
2,395,094 |
| 합 계 |
285,023,256 |
140,968,855 |
21. 금융수익 및 금융원가
&cr;당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 금융수익: |
| 이자수익 |
191,162 |
24,396 |
| 파생상품거래이익 |
109,294 |
- |
| 합 계 |
300,456 |
24,396 |
| 금융원가: |
| 이자비용 |
(2,733,615) |
(1,681,924) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 |
(2,466) |
- |
| 파생상품평가손실 |
(21,530) |
- |
| 합 계 |
(2,757,611) |
(1,681,924) |
22. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기타수익: |
| 외환차익 |
876,613 |
975,634 |
| 외화환산이익 |
435,740 |
487,763 |
| 종속기업투자주식처분이익 |
286,356 |
- |
| 유형자산처분이익 |
36,190 |
- |
| 잡이익 |
116,608 |
42,570 |
| 합 계 |
1,751,507 |
1,505,967 |
| 기타비용: |
| 외환차손 |
(523,323) |
(534,794) |
| 외화환산손실 |
(384,796) |
(82,213) |
| 유형자산처분손실 |
- |
(987) |
| 기타수수료 |
- |
(103,770) |
| 기부금 |
(6,060) |
- |
| 잡손실 |
(1,893) |
(1,249) |
| 합 계 |
(916,072) |
(723,013) |
23. 자본금과 주식발행초과금
&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 발행할 주식수 |
200,000,000주 |
200,000,000주 |
| 주당금액: |
| 보통주 |
5,000원 |
5,000원 |
| 우선주 |
5,000원 |
5,000원 |
| 발행주식수: |
| 보통주 |
29,188,411주 |
29,188,411주 |
| 우선주 |
265,358주 |
265,358주 |
| 자본금: |
| 보통주자본금 |
145,942,055천원 |
145,942,055천원 |
| 우선주자본금 |
1,326,790천원 |
1,326,790천원 |
| 합 계 |
147,268,845천원 |
147,268,845천원 |
&cr;우선주는 무의결권 배당우선주식으로 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는배당결의가 있는 총회 종료시까지 의결권을 가지고 있으며, 액면금액을 기준으로 연 1%의 추가배당을 받을 수 있습니다.&cr;
(2) 당분기와 전분기 중 결정된 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
총발행주식수(주) |
자기주식수(주) |
배당주식수(주) |
주당 배당금(원) |
총 배당액 |
| 보통주 |
29,188,411 |
197,129 |
28,991,282 |
600 |
17,394,769 |
| 우선주 |
265,358 |
1247 |
264,111 |
650 |
171,672 |
| 합 계 |
29,453,769 |
198,376 |
29,255,393 |
|
17,566,441 |
| 구분 |
총발행주식수(주) |
자기주식수(주) |
배당주식수(주) |
주당 배당금(원) |
총 배당액 |
| 보통주 |
25,618,511 |
197,105 |
25,421,406 |
600 |
15,252,844 |
| 우선주 |
265,358 |
- |
265,358 |
650 |
172,483 |
| 합 계 |
25,883,869 |
197,105 |
25,686,764 |
|
15,425,327 |
&cr;
(3) 당분기말 주식발행초과금은
81,051,609
천
원으로 전
기말과 동일합니다.
&cr;24. 기타자본
&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 확정급여부채의 재측정요소 |
(3,194,807) |
(4,048,306) |
| 자기주식처분이익 |
9,883,133 |
9,883,133 |
| 자기주식 |
(11,214,832) |
(11,214,832) |
| 기타자본조정 |
236,662,991 |
236,662,991 |
| 합 계 |
232,136,485 |
231,282,986 |
&cr;25. 적립금&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 법정적립금 |
13,305,654 |
11,549,010 |
| 임의적립금 |
6,999,528 |
6,999,528 |
| 합 계 |
20,305,182 |
18,548,538 |
(2) 법정적립금&cr;법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. &cr;&cr;(3) 임의적립금&cr;임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로 구성되어 있습니다.&cr;
26. 이익잉여금&cr;
당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초금액 |
176,987,213 |
158,750,570 |
| 분기순이익 |
11,955,565 |
10,849,416 |
| 연차배당 |
(17,566,441) |
(15,425,326) |
| 법정적립금 전입 |
(1,756,644) |
(1,542,533) |
| 분기말금액 |
169,619,693 |
152,632,127 |
&cr;
27. 주당이익
&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 분기순이익 |
11,955,564,684 |
10,849,415,539 |
| 우선주배당금 |
(2,980,417) |
(3,316,975) |
| 추가배당가능분기순이익 |
11,952,584,267 |
10,846,098,564 |
| 추가배당가능이익 중 우선주귀속분 |
(107,905,198) |
(112,045,995) |
| 보통주귀속분기순이익 |
11,844,679,069 |
10,734,052,569 |
| 가중평균유통보통주식수 |
28,991,282주 |
25,421,406주 |
| 보통주 기본주당이익 |
409 |
422 |
| 가중평균유통우선주주식수 |
264,111주 |
265,358주 |
| 우선주 기본주당이익 |
420 |
435 |
(2) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 추가배당가능분기순이익 |
11,952,584,267 |
10,846,098,564 |
| 우선주지분비율 |
0.90% |
1.03% |
| 우선주귀속분기순이익 |
107,905,198 |
112,045,995 |
&cr;(3) 당분기와 전분기 중 보통주 및 우선주의 유통보통주식수에 대한 변동은 없습니 다.
&cr;(4) 당사는 잠재적보통주를 발행하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익이일치합니다.
&cr;&cr;
28. 법인세비용&cr;
&cr;당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 분기 법인세부담액 |
4,741,212 |
2,801,912 |
| 과거기간 당기법인세 조정액(법인세 환급 등) |
(927,407) |
(2,386,306) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 |
(885,523) |
(88,340) |
| 총법인세효과 |
2,928,282 |
327,266 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 |
(240,730) |
(107,072) |
| 법인세비용 |
2,687,552 |
220,194 |
29. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
회사명 |
| 최상위지배자 |
김남정 |
| 지배기업 |
(주)동원엔터프라이즈 |
| 종속기업 |
TALOFA SYSTEM AMERICAN SAMOA, INC., Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company, Minh Viet Packaging One Member Company Limited, NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD, SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD |
| 관계기업 |
진안물사랑㈜, (주)신동건설, (주)신동에너콤, 한국태양보성1호발전소㈜, 비아이디씨(주) |
| 기 타(*1, 2) |
동원건설산업(주), 동원산업(주), (주)동원F&B, 동원씨앤에스(주), 농업회사법인 어석합자회사, (주)동원와인플러스, 동원팜스(주), (주)동원홈푸드, 위해삼조식품유한공사, (주)동원에프앤비 개성, 동원식품(상해)유한공사, DW Global Inc., Dongwon Japan Co., Ltd., Sealand Trading Service Corporation, StarKist Co., StarKist Samoa Co., Marine Trading Pacific Inc., Galaspesca, S.A., Bounty Seafood Ltd., Societe de Conserverie en Afrique S.A., COMPAGNIE AFRICAINE DE PECHE AU SENEGAL, Kiribati and KT Fisheries Co., Ltd., (재)동원육영재단, 동원로엑스냉장(주), 동원로엑스냉장투(주), Silver Bay Seafoods, LLC. 동원로엑스(주), 동원로엑스인천(주), 동원부산컨테이너터미널(주), 부산신항다목적터미널(주), Dongbu Express India Logistic Private Limited, Dongwon Loex U.S.A Inc, 상해동부국제화운대리유한공사, (주)동화, 울산항만운영,(주)동원티엘에스, 남춘천산업단지개발(주), 평택항만(주), 당진항만(주), DONGWON F&B VIETNAM COMPANY, 인천크로스독, 여수문화방송
,
Tudo Fisheries Co.. Pty., Ltd, 케이스마트양식(주), 동원디어푸드(주), 동원기술투자(주), (주)모덱스, 인천내항부두운영(주), 천안신사산업단지(주)
|
(*1) 대규모 기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 당분기 중 천안신사산업단지(주), 동원기술투자(주), (주)모덱스가 기타기업에 포함되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자&cr;구분 |
특수관계자명 |
매출 |
원재료및&cr;상품매입 |
판매관리비 |
유무형자산&cr;매입 |
배당금지급 |
| 지배기업 |
(주)동원엔터프라이즈 |
4,254 |
37,138 |
1,151,426 |
659,199 |
12,409,505 |
| 종속기업 |
TALOFA SYSTEMS&cr;AMERICAN SAMOA, INC.
|
9,936,569 |
- |
- |
- |
- |
| 관계기업 |
비아이디씨(주) |
527 |
- |
- |
- |
- |
| 기타 |
동원산업(주) |
37,659 |
- |
251,204 |
- |
- |
| 동원씨앤에스(주) |
417 |
- |
- |
- |
- |
| (주)동원홈푸드 |
1,939,091 |
1,018,521 |
2,874 |
- |
- |
| (주)동원F&B |
37,445,660 |
256,304 |
162,244 |
- |
- |
| StarKist Co. |
2,251,397 |
- |
- |
- |
2,141,940 |
| Societe de Conserverie en Afrique S.A |
1,706,798 |
- |
- |
- |
- |
| (주)동원와인플러스 |
96,731 |
- |
5,822 |
- |
- |
| 동원로엑스(주) |
132,831 |
806,208 |
7,774,818 |
352,745 |
- |
| 동원건설산업(주) |
41,699 |
15,196 |
2,110 |
- |
- |
| 동원팜스(주) |
1,362 |
- |
- |
- |
- |
| 동원로엑스냉장(주) |
17,141 |
- |
- |
- |
- |
| 동원부산컨테이너터미널(주) |
984 |
- |
- |
- |
- |
| 농업회사법인 어석합자회사 |
6,521 |
- |
- |
- |
- |
| 동원로엑스인천(주) |
50 |
- |
- |
- |
- |
| 동원디어푸드(주) |
128,132 |
- |
- |
- |
- |
| ㈜동화 |
155 |
- |
- |
- |
- |
| 합 계 |
53,747,978 |
2,133,367 |
9,350,498 |
1,011,944 |
14,551,445 |
| 특수관계&cr;구분 |
특수관계자명 |
매출 |
원재료및&cr;상품매입 |
판매관리비 |
유무형자산&cr;매입 |
배당금지급 |
| 지배기업 |
(주)동원엔터프라이즈 |
3,616 |
42,392 |
588,655 |
243,532 |
12,409,505
|
| 종속기업 |
(주)테크팩솔루션
|
402,313 |
1,110,561 |
83,752 |
- |
- |
|
TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC.
|
11,379,717 |
- |
- |
- |
- |
| Minh Viet Packaging One Member Company Limited. |
12,196 |
- |
- |
- |
- |
| 기타 |
동원산업(주) |
126,465 |
- |
147,077 |
- |
- |
| (주)동원홈푸드 |
1,948,973 |
359,300 |
315 |
- |
- |
| (주)동원F&B |
33,501,045 |
218,767 |
80,336 |
- |
- |
| StarKist Co. |
2,481,019 |
- |
- |
- |
- |
| Societe de Conserverie en Afrique S.A |
2,234,762 |
- |
- |
- |
- |
| (주)동원와인플러스 |
94,370 |
- |
3,075 |
- |
- |
| 동원로엑스(주) |
131,612 |
329,554 |
3,410,259 |
15,947 |
- |
| 동원건설산업(주) |
2,929
|
- |
2,010 |
- |
- |
| 동원로엑스냉장(주) |
14,838 |
- |
- |
- |
- |
| 동부부산컨테이너터미널(주) |
999 |
- |
- |
- |
- |
| (재)동원육영재단 |
107 |
- |
- |
- |
- |
| 동원로엑스인천(주) |
47 |
- |
- |
- |
- |
| (주)동화 |
56 |
- |
- |
- |
- |
| 비아이디씨(주) |
363 |
- |
- |
- |
- |
| 합 계 |
52,335,427 |
2,060,574 |
4,315,479 |
259,479 |
12,409,505
|
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니
다.
| 특수관계&cr;구분 |
특수관계자명 |
당분기말 |
전기말 |
| 채권 |
채무 |
채권 |
채무 |
| 매출채권 |
기타채권 |
매입채무 |
기타채무 |
매출채권 |
기타채권 |
매입채무 |
기타채무 |
| 지배기업 |
(주)동원엔터프라이즈 |
4,680 |
9,682 |
- |
13,870,628 |
- |
- |
- |
1,420,450 |
| 종속기업 |
TALOFA SYSTEMS&cr;AMERICAN SAMOA, INC. |
6,699,865 |
- |
- |
- |
1,719,800 |
- |
- |
- |
| 관계기업 |
한국태양보성1호발전소(주)(*1) |
23,767 |
- |
- |
- |
23,767 |
- |
- |
- |
| 비아이디씨(주) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 기타 |
동원산업(주) |
15,654 |
1,921,420 |
- |
1,859,250 |
8,993 |
2,035,881 |
- |
2,471,360 |
| 동원건설산업(주) |
98 |
40,321 |
- |
5,085 |
- |
- |
- |
70,090 |
| (주)동원홈푸드 |
732,313 |
- |
140,711 |
289,773 |
779,426 |
- |
27,778 |
237,950 |
| (주)동원F&B |
15,004,142 |
496,086 |
27,297 |
2,748,166 |
16,050,549 |
500,486 |
26,836 |
2,945,368 |
| Societe de Conserverie en Afrique S.A. |
3,762,807 |
13,125 |
- |
- |
3,866,112 |
- |
- |
- |
| StarKist Co. |
2,303,068 |
25,980 |
- |
2,141,940 |
2,258,514 |
- |
- |
- |
| (주)동원와인플러스 |
- |
- |
- |
1,470 |
67,573 |
- |
- |
1,394 |
| 동원씨앤에스(주) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 농업회사법인 어석합자회사 |
7,174 |
- |
- |
- |
1,471 |
- |
- |
- |
| 동원로엑스냉장(주) |
6,121 |
- |
- |
- |
8,161 |
- |
- |
- |
| 동원로엑스(주) |
51,382 |
- |
- |
3,283,100 |
41,428 |
- |
- |
2,813,612 |
| 동원팜스㈜ |
- |
242 |
- |
- |
330 |
- |
- |
- |
| 동원디어푸드(주) |
81,647 |
- |
- |
- |
43,620 |
- |
- |
1,100 |
| 합 계 |
28,692,718 |
2,506,856 |
168,008 |
24,199,412 |
24,869,744 |
2,536,367 |
54,614 |
9,961,324 |
(*1) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr;
(4) 당분기와 전분기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 단기급여 |
1,127,161 |
600,509 |
| 퇴직급여 |
119,709 |
67,352 |
| 합 계 |
1,246,870 |
667,861 |
&cr;
(5)
당사는 당분기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여
자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하
고 있으며,
당사가 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석 31참조)
.
&cr;
30. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr;
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
상각후원가로 &cr;측정하는 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 |
상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
합 계 |
| 금융자산 |
| 현금및현금성자산 |
72,407,128 |
- |
- |
- |
72,407,128 |
| 장단기금융상품 |
5,500 |
- |
- |
- |
5,500 |
| 장단기매출채권및기타채권 |
221,690,631 |
- |
- |
- |
221,690,631 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
- |
8,382 |
- |
- |
8,382 |
| 합 계 |
294,103,259 |
8,382 |
- |
- |
294,111,641 |
| 금융부채 |
| 장단기매입채무및기타채무 |
- |
- |
204,988,141 |
- |
204,988,141 |
| 장단기차입금 |
- |
- |
264,520,000 |
- |
264,520,000 |
| 리스부채 |
- |
- |
5,663,437 |
- |
5,663,437 |
| 사채 |
- |
- |
229,589,916 |
- |
229,589,916 |
| 파생상품부채 |
- |
- |
- |
18,731 |
18,731 |
| 합 계 |
- |
- |
704,761,494 |
18,731 |
704,780,225 |
| 구 분 |
상각후원가로 &cr;측정하는 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 |
상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
합 계
|
| 금융자산 |
| 현금및현금성자산 |
60,158,158 |
- |
- |
- |
60,158,158 |
| 장단기금융상품 |
5,500 |
- |
- |
- |
5,500 |
| 장단기매출채권및기타채권 |
221,888,855 |
- |
- |
- |
221,888,855 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
- |
8,382 |
- |
- |
8,382 |
| 파생상품자산 |
- |
- |
- |
18,288 |
18,288 |
| 합 계 |
282,052,513 |
8,382 |
- |
18,288 |
282,079,183 |
| 금융부채 |
| 장단기매입채무및기타채무 |
- |
- |
178,671,917 |
- |
178,671,917 |
| 장단기차입금 |
- |
- |
264,520,000 |
- |
264,520,000 |
| 리스부채 |
- |
- |
6,637,680 |
- |
6,637,680 |
| 사채 |
- |
- |
229,531,803 |
- |
229,531,803 |
| 합 계 |
- |
- |
679,361,400 |
- |
679,361,400 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| 내 역 |
당분기말 |
전기말 |
| 장부금액 |
공정가치 |
장부금액 |
공정가치 |
| 금융자산 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
8,382 |
8,382 |
8,382 |
8,382 |
| 파생상품자산 |
- |
- |
18,288 |
18,288 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
| 파생상품부채 |
18,731 |
18,731 |
- |
- |
&cr;(3) 공정가치 서열체계&cr;&cr;(3)-1 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
&cr;1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되
는 공정가치입니다.&cr;2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr;
당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.
(3)-2
당분기말
과 전기말 현재 공정가치로 측정 또는 공시되는 자산ㆍ부채의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
수준1 |
수준2 |
수준3 |
합계 |
| 공정가치로 측정되는 자산: |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
- |
- |
8,382 |
8,382 |
| 공정가치로 측정되는 부채: |
|
|
|
|
| 파생상품부채 |
- |
18,731 |
- |
18,731 |
| 구 분 |
수준1 |
수준2 |
수준3 |
합계 |
| 공정가치로 측정되는 자산: |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
- |
- |
8,382 |
8,382 |
| 파생상품자산 |
- |
18,288 |
- |
18,288 |
31. 우발부채와 약정사항&cr;
(1) 당분기말 현재 현재 당사는 이행보증 계약과 관련하여 백지어음 1매를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;
&cr;
(2) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 6건이며, 소송금액 226,406천원 입니다. 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고
있습니다.
한편,
당
분기말 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 4건입니다.
&cr;
(3) 당분기말 현재 당사의 자산이 타인에게 담보로 제공하고 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
제공받는자 |
물건 또는 내용 |
금 액 |
| 근저당권설정 |
횡성군 |
토지 |
12,000,000 |
| 근저당권설정 |
공주시 |
토지 |
4,680,400 |
| 근저당권설정 |
IBK기업은행 |
토지, 건물 |
2,000,000 |
| 근저당권설정 |
IBK기업은행 |
기계장치 |
756,000 |
| 양도담보설정 |
한국산업은행 |
기계장치 |
28,004,738 |
| 합 계 |
47,441,138 |
&cr;(4) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
제공자 |
금 액 |
| 이행보증 등 |
서울보증보험 |
9,455,013 |
&cr;(5) 당사는 당분기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 현재 부담하거나 장래에 부담하게 될 모든 채무(약정한도 : 29,342,000천원)에 대하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있으며, 당사가 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;
&cr;(6) 당사는 일본도요글라스와 유리용기 제조에 관한 기술도입 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 로열티를 지급하고 있습니다.&cr;
(7) 당사는 유형자산 취득 관련 환위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 미결제된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
|
구분
|
금융기관
|
매입금액
|
매도금액
|
만기일
|
약정환율
|
평가금액
|
|
통화선도
|
KEB하나은행
|
JPY 54,000,000
|
555,336
|
2022-04-29
|
1,028.40원
|
(18,731)
|
32. 현금흐름표
&cr;(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 |
9,769,579 |
37,171,373 |
| 유형자산 취득관련 미지급금 |
2,194,007 |
(227,930)
|
| 무형자산 취득관련 미지급금 |
344,147 |
(38,848) |
| 리스부채의 유동성 대체 |
(842,239) |
(286,384) |
&cr;(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기초 |
재무현금흐름 |
배당결의 |
기타 |
당분기말 |
| 현금유입(차입) |
현금유출(상환) |
| 단기차입금 |
133,800,000 |
20,000,000 |
(20,000,000) |
- |
- |
133,800,000 |
| 장기차입금(유동성포함) |
130,720,000 |
- |
- |
- |
- |
130,720,000 |
| 사채 |
129,596,711 |
- |
- |
- |
30,505 |
129,627,216 |
| 유동성사채 |
99,935,091 |
- |
- |
- |
27,608 |
99,962,699 |
| 리스부채 |
6,637,680 |
- |
(382,681) |
- |
(591,562) |
5,663,437 |
| 보증금 |
714,959 |
5,000 |
(150,000) |
- |
- |
569,959 |
| 미지급배당금 |
- |
- |
- |
17,566,441 |
- |
17,566,441 |
| 재무활동 관련 총부채 |
501,404,441 |
20,005,000 |
(20,532,681) |
17,566,441 |
(533,449) |
517,909,752 |
| 구분 |
전분기초 |
재무현금흐름 |
배당결의 |
기타 |
전분기말 |
| 현금유입(차입) |
현금유출(상환) |
| 단기차입금 |
99,000,000 |
- |
- |
- |
- |
99,000,000 |
| 사채 |
129,747,980 |
- |
- |
- |
32,379 |
129,780,359 |
| 유동성사채 |
99,895,045 |
- |
- |
- |
27,324 |
99,922,369 |
| 리스부채 |
5,583,576 |
- |
(292,930) |
- |
51,273 |
5,341,919 |
| 미지급배당금 |
- |
- |
- |
15,425,326 |
- |
15,425,326 |
| 재무활동 관련 총부채 |
334,226,601 |
- |
(292,930) |
15,425,326 |
110,976 |
349,469,973 |
33. 영업부문
&cr;당사는 전략적으로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 최고영업의사결정자는 단일의 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다. &cr;&cr;(1) 주요 고객과의 거래&cr;&cr;당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결 총 수익의 10% 이상인 주요 고객과의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 고객명 |
당분기 |
전분기 |
| (주)동원에프앤비 및 그 종속기업 |
39,514,662 |
35,450,018 |
&cr;(2) 지역별 매출정보
| 지역 |
당분기 |
전분기 |
| 국내 |
237,116,594 |
108,127,064 |
| 해외 |
64,171,498 |
44,785,976 |
| 합계 |
301,288,092 |
152,913,040 |
34. COVID19의 영향의 불확실성&cr;&cr;코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전 세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한, 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원 정책이 발표되고 있습니 다.&cr;&cr;당사는 코로나19의 영향과 정부지원 정책으로 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 5 참조), 재고자산의 손상(주석 6 참조), 유ㆍ무형자산의 손상(주석 10, 11 참조) 등 입니다. 당사는 코로나19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr;그러나, 코로나19상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.