분기보고서 4.2 유화증권주식회사

110111-0042484

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 61 기)

2021년 01월 01일2021년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 5월 17일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	유화증권 주식회사
대 표 이 사 :	윤 경 립
본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 국제금융로2길 36
	(전 화) 02 - 3770 - 0100
	(홈페이지) http://www.yhs.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 신재혁
	(전 화) 02 - 3770 - 0095

목 차

대표이사 등의 확인 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	1
Ⅰ. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
1. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
2. 회사의 연혁 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	3
3. 자본금 변동사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	6
4. 주식의 총수 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	6
5. 의결권 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	8
6. 배당에 관한 사항 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	9
7. 정관에 관한 사항 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	11
Ⅱ. 사업의 내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	12
1. 사업의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	12
2. 영업의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	16
3. 영업 종류별 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	20
4. 영업설비 등의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	24
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	25
Ⅲ. 재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	32
1. 요약재무정보 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	32
2. 연결재무제표 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	33
3. 연결재무제표주석 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	33
4. 재무제표 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	34
5. 재무제표 주석 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	42
6. 기타 재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	117
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	123
V. 감사인의 감사의견 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	124
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	127
1. 이사회에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	127
2. 감사제도에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	129
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	133
VII. 주주에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	134
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	139
1. 임원 및 직원 등의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	139
2. 임원의 보수 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	141
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	143
X. 이해관계자와의 거래내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	144
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	145
1. 공시사항의 진행 및 변경사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	145
2. 주주총회 의사록 요약 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	146
3. 제재현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	147
4. 예금자 보호 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	148
【 전문가의 확인 】	154

&cr;

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인(61기 1분기).jpg 대표이사 등의 확인(61기 1분기)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황&cr; ※ 해당사항 없음.

(단위 : 백만원) -------

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용&cr; ※ 해당사항 없음.

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 회사의 명칭은 '유화증권 주식회사'이고, 약식으로는 '유화증권(주)' 라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 'Yuhwa Securities co.,ltd.'라 표기 합니다.&cr;

3. 설립일자 : 1962년 06월 02일&cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로2길 36&cr; 전화번호 : 02 - 3770 - 0100&cr; 홈페이지 : http://www.yhs.co.kr&cr;&cr; 5. 중소기업 해당 여부 :&cr; 회사는 '중소기업기본법 제2조 및 시행령 제3조'에 의한 중소기업에 해당하지 아니합니다.&cr;

6. 주요사업의 내용&cr; 회사는 금융투자업법에 따라 사업을 영위하는 금융투자회사로서 다음 세가지 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr;

1)투자매매업 : 자기의 재산으로 금융투자상품을 매수.매도, 증권의 발행.인수 또는 청약의 권유.청약.청약의 승낙을 업으로 함. (파생상품제외)

2)투자중개업 : 타인의 재산으로 금융투자상품을 매수.매도, 증권의 발행.인수 또는 청약의 권유.청약.청약의 승낙을 업으로 함. (파생상품제외)

&cr;3)투자일임업 : 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부, 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 자산을 취득.처분 등의 방법으로 운용하는 업.&cr; &cr;※ 구체적인 사업의 상황은 'Ⅱ.사업의 내용' 을 참조.&cr;

7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1987년 08월 24일해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

설립 이후의 변동상황

1962. 06. 02 회사설립&cr;1962. 06. 12 재무부 허가&cr;1962. 07. 14 거래원 등록&cr;1971. 11. 16 신용공여업무 추가&cr;1974. 06. 17 증권저축업무 허가&cr;1975. 08. 29 소공동지점 신설 인가&cr;1976. 05. 03 영동지점 신설 인가&cr;1976. 06. 07 영동지점 개점&cr;1977. 10. 21 중부지점 신설 인가 &cr;1977. 11. 18 중부지점 개점 &cr;1979. 06. 30 명동지점 신설 인가 &cr;1979. 07. 02 명동지점 개점 &cr;1981. 08. 21 유가증권 인수 및 유가증권의 모집 또는 주선업무 인가 &cr;1984. 08. 24 대치동지점 신설인가 &cr;1984. 10. 25 대치동지점 개점 &cr;1985. 11. 01 외국인투자기업의 주식 또는 지분의 평가업무 인가 &cr;1987. 08. 24 주식상장 &cr;1988. 01. 22 강릉지점 신설 인가 &cr;1988. 02. 29 강릉지점 개점 &cr;1988. 03. 11 부산동래지점 신설 인가 &cr;1988. 04. 18 부산동래지점 개점 &cr;1988. 07. 26 용산지점 개설 인가 &cr;1988. 10. 10 용산지점 개점 &cr;1988. 12. 21 논현동지점 명칭변경 인가 &cr;1989. 01. 04 논현동지점을 역삼동지점으로 변경 개점 &cr;1989. 01. 26 중부지점 명칭변경 인가 &cr;1989. 01. 27 대구서지점, 인천남지점 신설 인가 &cr;1989. 02. 13 중부지점을 을지로지점으로 변경 개점 &cr;1989. 03. 14 본점 이전 인가 &cr;1989. 03. 27 대구서지점 개점 &cr;1989. 03. 29 인천남지점 개점 &cr;1989. 04. 10 본점 이전 개점 (63 B/D) &cr;1989. 04. 22 부동산 임대업 겸영 인가 &cr;1989. 08. 25 대구동지점 신설 인가 &cr;1989. 09. 27 대구동지점 개점 &cr;1990. 03. 28 대전지점 , 영등포지점 신설 인가 &cr;1990. 04. 13 서초지점 신설 인가 &cr;1990. 05. 14 외국에서의 증권업 허가 &cr;1990. 07. 03 대전지점 개점 &cr;1990. 12. 05 서초지점 개점 &cr;1990. 12. 06 영등포지점 개점 &cr;1991. 01. 30 본점 이전 인가 &cr;1991. 02. 10 본점 이전 개점 ( 대영 B/D ) &cr;1991. 07. 13 뉴욕사무소 설치 인가 &cr;1992. 04. 30 뉴욕사무소 개점 &cr;1994. 03. 28 신축사옥 개점 &cr;1994. 08. 31 광명지점 신설 인가 &cr;1994. 09. 26 광명지점 개점 &cr;1995. 02. 22 면목지점 신설 인가 &cr;1995. 03. 13 면목지점 개점 &cr;1995. 03. 16 외국환업무 인가 &cr;1995. 10. 30 인천지점 신설 인가 &cr;1995. 11. 10 인천지점 개점 &cr;1996. 07. 31 뉴욕사무소 폐쇄 &cr;1996 09. 09 면목지점을 강동지점으로 변경개점&cr;1996 12. 31 인천지점 폐쇄 &cr;1997 09. 30 서초지점 폐쇄&cr;1998. 07. 10 광명지점 폐쇄&cr;1998. 09. 07 상계지점 개점&cr;1998. 10. 01 자산재평가실시&cr;1999. 03. 02 동래지점 이전개업&cr;1999. 05. 20 영등포지점 폐쇄&cr;1999. 11. 25 강남사이버영업소 개소&cr;2000. 09. 01 용산지점 이전개점&cr;2001. 01. 20 강남사이버 영업소 폐소&cr;2002. 02. 08 상계지점 폐쇄&cr;2002. 08. 24 강동지점 폐쇄&cr;2002. 11. 15 대치동지점 폐쇄&cr;2003. 04. 30 명동지점 폐쇄&cr;2003. 11. 14 대구서지점 폐쇄&cr;2004. 03. 26 역삼동지점 폐쇄&cr;2005. 02. 28 동래지점 폐쇄&cr;2006. 04. 03 을지로지점 이전개업&cr;2006. 04. 10 영동지점 이전개업&cr;2006. 11. 24 인천남지점 폐쇄&cr;2008. 03. 25 최대주주변경 (윤장섭->윤경립)&cr;2008. 12. 05 강릉지점 폐쇄&cr;2009. 01. 05 용산지점 이전개업&cr;2009. 05. 08 대구동지점 폐쇄&cr;2010. 03. 15 대전지점 폐쇄&cr;2012. 06. 04 영동지점 이전개업 및 명칭 변경&cr;2014. 01. 17 용산지점 폐쇄&cr;2017. 04. 28 장내파생상품 투자중개업, 투자매매업 폐지&cr;2020. 04. 14 변경상장(주식분할)

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황&cr; ※ 해당사항 없음.

-(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주종류주식125,000,000125,000,000250,000,000종류주식은 발행주식총수의 1/2 범위내에서 발행&cr;(당사 정관 제7조의 2)56,702,41517,476,42574,178,840---------------------56,702,41517,476,42574,178,840-10,946,4102,598,85513,545,265-45,756,00514,877,57060,633,575-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

※ 상기 종류주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당하는 구형우선주 입니다.&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주8,171,510---8,171,510-종류주식2,598,855---2,598,855-----------------------------보통주8,171,510---8,171,510-종류주식2,598,855---2,598,855-보통주------종류주식------보통주2,774,900---2,774,900-종류주식------보통주2,774,900---2,774,900-종류주식------보통주------종류주식------보통주10,946,410---10,946,410-종류주식2,598,855---2,598,855-

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

종류주식(우선주) 발행현황&cr; □ 당사의 우선주는 구형우선주로 17,476,425주 발행하였으며, 우선주식은 보통주 보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당합니다.

(단위 : 원) 1990년 01월 19일1,0001,00017,476,425,00017,476,42517,476,425,00017,476,425우선주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당합니다.------------

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에&cr;관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내&cr;상환 예정인 경우
	전환에&cr;관한 사항	전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할&cr;주식의 종류
		전환으로&cr;발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

5. 의결권 현황

□ 당사가 발행한 보통주식수는 56,702,415주이며 정관상 발행주식 총수의 22.7% 에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 10,946,410 주이며, 동 주식수를 제외할 경우 의결권행사 가능 주식수는 45,756,005주입니다.

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주56,702,415-종류주식17,476,425-보통주10,946,410자기주식종류주식17,476,425종류주식보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주45,756,005-종류주식--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

□ 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 매년 현금배당을 실시하고 있습니다. 창사이래 지켜왔던 주주중심, 고객중심의 경영원칙을 근간으 로 지속적인 배당을 실시해 오고 있으며, 향후 현금배당을 포함한 주주환원 정책 은 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 고려하여 결정할 예정입니다.&cr;□ 당사는 상법 제449조의2(재무제표 등의 승인에 대한 특칙) 및 정관 제36조 4항에 의거하여 이사회에서 배당에 관한 재무제표를 승인하였으며, 제60기 정기주주총회에서 재무제표 등에 관한 사항을 보고하였습니다.&cr;&cr; 가. 배당에 관한 사항

[정관] 제38조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr;&cr;[정관] 제39조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

1,0001,0005,000---6,0815,2256,22210083494-6,8187,517----130.49 120.82 보통주-4.624.66종류주식-4.834.93보통주---종류주식---보통주-110600종류주식-120650보통주---종류주식---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제61기 1분기	제60기	제59기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

※ 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매 매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가 격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다&cr;

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-274.954.79

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주1) 당사는 창사이래 지속적으로 배당을 실시하고 있으며, 연속 배당횟수는 다트 전자공시시스템에서 확인할 수 있는 제34기부터 제60기까지를 기준으로 산출하였으며, 보통주 기준입니다.&cr;주2) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 5.28%, 최근 5년간 5.22%&cr;주3) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력&cr; (1) 최근 개정일&cr; - 2021년 3월 26일 제60기 정기주주총회&cr;

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

나. 정관 변경 이력

2021년 03월 26일제60기&cr; 정기주주총회

- 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 / &cr; 일정시점 배당기준일을 동등 기준일로 변경

- 이사회의 결의사항 정비,

- 사외이사의 임기(1년 → 2년)

- 감사위원회의 법적 근거 규정 변경

- 「상법」 및 「상법 시행령」의 개정(2020. 12. 29.)에 따른 정관 정비2020년 03월 27일제59기 &cr;정기주주총회- 발행할 주식의 총수 변경&cr;- 1주의 금액 변경-주식분할2019년 03월 29일제58기 &cr;정기주주총회- 제8조 (주권의 종류)&cr;- 제11조 (명의개서 대리인)&cr;- 제12조 (주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 에 관한 사항)&cr;-제15조의 3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr;- 제34조의 2 (감사위원회의 구성)&cr;- 제34조으 3 (감사위원회의 직무 등에 관한 사항&cr;- 제17조 의장, 제22조 이사)「주식· 사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의 제정에 따른 정관 정비&cr;「주식회사등의 외부감사에 관한법률」의 제정에 따른 정관 정비 2018년 03월 30일제57기&cr;정기주주총회변경사항 없음 -

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr; 가. 산업의 현황&cr; ( 1) 당 사의 금융투자업 영위 범위

① 투자매매업 증권 (1-1-1)

② 투자중개업 증권 (2-1-1)

③ 투자일임업 (6-2-1)

&cr;(2) 산업의 특성

① 금융투자업의 구조

- 증권시장은 새로운 증권을 발행하여 장기적인 자본을 조달하는 발행시장과 기&cr; 발행된 증권으로 투자자들이 상호간에 거래하는 유통시장으로 구분되어 있으며,&cr; 이 두 시장을 통하여 자금의 공급처인 투자자로부터 수요자인 기업으로 자금의&cr; 흐름을 직접 연결해줌으로써 경제의 각 부분에 자금을 원활히 공급하며, 투자자&cr; 들에게는 효율적인 투자기회를 제공.

② 금융투자업은 세계 경기 및 국내경기에 민감하게 반응

- 경제성장률, 금리동향, 환율, 유가 등 원자재가격, 수출입 동향, 실업률 등 국내&cr; 변수 뿐만이 아닌 다른 나라의 경제상황에 따라 복잡하게 상호작용하여 반응함.

&cr;(3) 산업의 성장

(단위 : 조원, %)

구 분		2020년말	2019년말	2018년말	2017년말	2016년말	2015년말	2014년말
주가&cr;지수	KOSPI	2,873.47	2,197.67	2,041.04	2,467.49	2,026.46	1,961.31	1,915.59
	KOSDAQ	968.42	669.83	675.65	798.42	631.44	682.35	542.97
시가&cr;총액	금 액	2,366.13	1,717.26	1,572.21	1,888.56	1,509.96	1,444.46	1,335.34
	증가율	37.79%	9.23%	-16.75%	25.07%	4.53%	8.17%	2.30%
거래&cr;대금	금 액	5,707.89	2,287.61	2,799.72	2,190.47	1,947.58	2,201.01	1,458.71
	증가율	149.51%	-18.29%	27.81%	12.47%	-11.51%	50.89%	1.53%

(4) 경기변동의 특성

① 일반적으로 금융투자업은 실물경기에서 선행하는 변동성을 가지고 있으며, 국가&cr; 의 경제상황은 물론 정치,사회,문화,경기 동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을&cr; 뿐만 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다른 어느 산업보다도 큰&cr; 변동성을 가지는 산업입니다. 이러한 변동성 속에서 경기 상승시에는 주가지수 상&cr; 승에 따른 수익증대를 기대할 수 있음.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

① 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 : 인적자원, 전산인프라, 마케팅전략, 규모의 경&cr; 제(지점망), 시장의 초기집입 등.

② 회사의 경쟁상의 강점과 단점 : 당사의 조직은 소수정예화로 변화에 유연성을 가&cr; 지고 대처할 수 있으며 안전자산투자로 높은 순자본비율을 기록하고 있음. 반면&cr; 조직 및 점포수의 열세로 브로커리지 영업의 열세와 신규사업 진출에 애로점을 보&cr; 이고 있음.

(6) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

① 자산운용의 효율성 및 수익극대화 추구

- 적절한 리스크관리로 안정적 수익 확보에 초점을 맞춰 운용

② 기업금융부문 등 틈새시장 진입으로 추가수익확보 노력

③ 법인 및 소매영업부분에서는 판관비를 커버할 정도로 수익창출 역량강화

④ 신규수익원 창출을 위한 인력 보강 및 경쟁력 강화&cr;

나. 회사의 현황&cr;(1) 시장점유율 추이

(단위 : 억원, %)

과목	제61기 1분기	제60기	제59기	제58기	제57기
거래실적	18,257	43,106	30,217	31,797	50,829
시장점유율	0.05	0.04	0.07	0.06	0.12

※ 시장점유율 산정기준 = 당사거래실적/전체거래실적 × 100&cr;※ 전체거래실적 자료출처 : 한국거래소&cr;

(2) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 당사의 조직은 소수정예화로 변화에 유연성을 가지고 대처할 수 있으며 높은&cr; 순자본비율 등 회사의 안정성측면에서는 업계 최고를 기록하고 있습니다. 반면&cr; 에 조직 및 점포수의 열세로 위탁영업의 열세와 신규사업 진출에 애로점을 보이&cr; 고 있습니다.&cr; &cr;(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

- 자산운용의 효율성 및 수익극대화 추구

-> 적절한 리스크관리로 안정적 수익 확보에 초점을 맞춰 운용

- 기업금융부문 등 틈새시장 진입으로 추가수익확보 노력

- 법인 및 소매영업부분에서는 판관비를 커버할 정도로 수익창출 역량강화

&cr;(4) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원&cr; - 금융투자업전반 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명 거 래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업 감독규정 및 시행세칙&cr; - 과세 : 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법&cr; - 국제화 : 외국환거래법, 외국인투자촉진법&cr; - 기타 : 주식회사의 외부감사에 대한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률&cr;

(5) 조직도표

제61기 1분기 조직도.jpg 제61기 1분기 조직도

2. 영업의 현황&cr; 가. 영업의 개황&cr; 당사는 제61기 1분기(2021.01.01~2021.03.31)중에 주식약 정 18 ,257 억원 을 달성하였습니다. 또한 동기간중 영업수익은 102억원, 영업이익 68억원, 세전이익 74억원, 당기순이익 61억원의 영업실적을 달성하였습니다.&cr;&cr;① 자산 및 부채의 변동내역

(단위 : 백만원)

과 목	제 61 기 1분기	제 60 기	제 59 기
현금및예치금	19,701	17,889	23,074
당기손익-공정가치측정증권	466,896	454,805	362,064
기타포괄손익-공정가치측정증권	166,750	161,839	137,590
파생결합증권	8,550	8,550	21,830
대출채권	11,032	10,872	25,934
유형자산	6,047	6,248	6,350
투자부동산	22,149	22,809	23,906
무형자산	330	336	365
기타자산	50,640	36,295	19,785
자산총계	752,095	719,643	620,898
예수부채	32,519	32,747	19,587
차입부채	147,871	136,857	88,188
기타부채	56,265	39,378	20,710
이연법인세부채	39,566	37,944	33,840
당기법인세부채	1,148	1,084	112
부채총계	277,369	248,010	162,437
자본	474,726	471,633	458,461
부채,자본계	752,095	719,643	620,898

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;

② 영업실적의 변동내역

(단위 : 백만원)

과 목	제 61 기 1분기	제 60 기 1분기	제 60 기	제 59 기
영업수익	10,220	4,580	20,732	20,667
영업이익(손실)	6,786	(2,200)	4,601	6,245
세전순이익(손실)	7,430	(1,664)	6,929	7,688
세후순이익(손실)	6,081	(1,299)	5,225	6,222

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 영업의 종류별 실적

(단위 : 백만원, %)

영 업 종 류	제 61 기 1분기		제 60 기 1분기		제 60 기		제 59 기
수수료수익	709	6.94%	465	10.15%	2,098	10.12%	1,419	6.87%
당기손익-공정가치측정증권처분이익	54	0.53%	175	3.82%	1,769	8.53%	576	2.79%
당기손익-공정가치측정증권평가이익	2,751	26.92%	925	20.20%	1,628	7.85%	2,125	10.28%
파생결합증권상환이익	-	-	-	-	249	1.20%	1,711	8.28%
파생결합증권평가이익	-	-	155	3.38%	-	-	1,013	4.90%
이자수익	2,434	23.81%	2,138	46.68%	9,307	44.89%	9,058	43.83%
기타영업수익	4,272	41.80%	722	15.77%	5,681	27.41%	4,765	23.05%
영 업 수 익 합 계	10,220	100.00%	4,580	100.00%	20,732	100.00%	20,667	100.00%

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;

다. 자금 조달 및 운용 내용&cr;&cr;(1) 자금조달내용

(단위 : 백만원, %)

구 분		제61기 1분기		제60기 연간		제59기 연간
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	74,179	10.55%	74,179	11.26%	74,179	11.85%
	자본잉여금	127,082	18.07%	127,082	19.29%	127,082	20.30%
	자본조정	(34,976)	(4.97%)	(34,496)	(5.24%)	(32,653)	(5.22%)
	기타포괄손익누계액	116,695	16.59%	104,521	15.87%	96,115	15.35%
	이익잉여금	188,985	26.87%	190,471	28.92%	192,307	30.72%
예수부채	투자자예수금	36,722	5.22%	31,255	4.74%	24,759	3.96%
	신용대주담보금	-	-	-	-	-	-
	수입담보금	45	0.01%	45	0.01%	45	0.01%
	기타	-	-	-	-	-	-
차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-
	차입금	61,000	8.67%	46,656	7.08%	-	-
	RP매도	81,328	11.56%	75,701	11.49%	106,069	16.94%
	매도유가증권	-	-	-	-	-	-
	파생상품	-	-	-	-	-	-
	사채	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-
기타부채	이연법인세부채	37,962	5.40%	35,264	5.35%	33,033	5.28%
	당기법인세부채	1,085	0.15%	43	0.01%	45	0.01%
	기타	13,200	1.88%	7,999	1.22%	5,023	0.80%
합 계		703,307	100.00%	658,720	100.00%	626,004	100.00%

(2) 자금운용내용

(단위 : 백만원, %)

구 분		제61기 1분기		제60기 연간		제59기 연간
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	27,986	3.98%	31,199	4.74%	32,438	5.18%
	예치금	20,886	2.97%	21,071	3.20%	22,583	3.61%
유가증권	당기손익-공정가치측정증권	434,743	61.81%	394,061	59.82%	356,311	56.92%
	기타포괄손익-공정가치측정증권	161,894	23.02%	144,143	21.88%	133,313	21.30%
	상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	-	-
	관계회사투자지분	-	-	-	-	-	-
	파생결합증권	8,550	1.22%	15,390	2.34%	34,542	5.52%
파생상품		-	-	-	-	-	-
대출&cr;채권	콜론	-	-	-	-	-	-
	신용공여금	11,037	1.57%	15,528	2.36%	8,568	1.37%
	RP매수	-	-	-	-	-	-
	대여금	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-
유형자산		6,215	0.88%	6,351	0.96%	6,275	1.00%
투자부동산		22,654	3.22%	23,398	3.55%	24,438	3.90%
무형자산		336	0.05%	354	0.05%	384	0.06%
기타자산		9,006	1.28%	7,225	1.10%	7,152	1.14%
당기법인세자산		-	-	-	-	-	-
합 계		703,307	100.00%	658,720	100.00%	626,004	100.00%

3. 영업 종류별 현황&cr; 가. 유가증권 자기매매업무&cr;(1) 종류별 유가증권 내용

(단위 : 백만원)

구 분		제61기 1분기			제60기 연간			제59기 연간
		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
			유가증권시장	코스닥시장		유가증권시장	코스닥시장		유가증권시장	코스닥시장
주 식		15,596	325	-	14,256	7,126	-	14,760	11,392	-
채 권	국채지방채	63,535	-	19,564	44,335	-	1,018	43,952	-	1,018
	특수채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	회사채	203,673	-	35,090	202,366	-	202,034	194,055	-	131,256
	소 계	267,208	-	54,654	246,701	-	203,052	238,007	-	132,274
기업어음증권		100,118	-	70,000	109,027	-	632,000	14,991	-	130,000
외화증권		-	-	-	-	-	-	-	-	-
선물	매 수	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	매 도	-	-	-	-	-	-	-	-	-
옵션	매 수	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	매 도	-	-	-	-	-	-	-	-	-
파생결합증권		8,550	-	-	8,550	-	-	21,830	-	11,009
기 타		52,099	-	-	51,566	-	-	75,979	-	20,000
합 계		443,571	325	124,654	430,100	7,126	835,052	365,567	11,392	293,283

(2) 유가증권 운용실적&cr;(가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기 1분기	제60기	제59기
처분차익(차손)	51	-	966	46
평가차익(차손)	1,613	(3,902)	(351)	(1,378)
배당금수익	736	91	744	741
합 계	2,400	(3,811)	1,359	(591)

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기 1분기	제60기	제59기
처분차익(차손)	-	-	15	62
평가차익(차손)	(69)	234	506	603
상환차익(차손)	(6)	7	(94)	(55)
채권이자	1,741	1,595	7,254	6,532
합 계	1,666	1,836	7,681	7,142

&cr;(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기 1분기	제60기	제59기
매매차익(차손)	-	160	345	(1)
평가차익(차손)	624	552	386	1,003
분배금	-	631	2,486	1,512
합 계	624	1,343	3,217	2,514

&cr;(라) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기 1분기	제60기	제59기
상환차익(차손)	-	-	249	1,711
평가차익(차손)	-	155	(2,850)	1,013
분배금	-	-	-	28
합 계	-	155	(2,601)	2,752

(마) 기업어음증권

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기 1분기	제60기	제59기
매매차익(차손)	(4)	3	9	(2)
평가차익(차손)	96	4	27	(9)
기업어음증권이자	419	64	598	872
합 계	511	71	634	861

나. 위탁매매업무&cr;(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제61기 1분기		제60기 연간		제59기 연간
		유가증권시장	코스닥시장	유가증권시장	코스닥시장	유가증권시장	코스닥시장
예 수 금	위탁자예수금	28,627	-	28,815	-	16,789	-
	파생상품거래예수금	7	-	7	-	7	-
거래실적	주 식	1,608,497	217,225	3,583,442	727,231	2,509,535	512,218
	채 권	-	-	-	-	-	-
	집합투자증권	-	930,403	-	3,755,529	-	3,789,135
	외화증권	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-
	파생결합증권	-	-	-	-	-	-
	기 타	-	-	-	-	-	-
	합 계	1,608,497	1,147,628	3,583,442	4,482,760	2,509,535	4,301,353
수 수 료	주 식	547	121	1,416	465	960	286
	채 권	-	-	-	-	-	-
	집합투자증권	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-
	파생결합증권	-	-	-	-	-	-
	기 타	-	-	-	-	-	-
	합 계	547	121	1,416	465	960	286

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기 1분기	제60기	제59기
수탁수수료	668	394	1,881	1,246
매매수수료	90	57	184	213
수 지 차 익	578	337	1,697	1,033

다. 유가증권 인수 업무&cr;(1) 유가증권 인수 주선 실적

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기			제60기 연간			제59기 연간
	주간사&cr;실적	인수주선&cr;실적	인수주선&cr;수수료	주간사&cr;실적	인수주선&cr;실적	인수주선&cr;수수료	주간사&cr;실적	인수주선&cr;실적	인수주선&cr;수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-
주 식	-	-	-	-	-	-	-	-	-
국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
회사채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 인수주선 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기	제59기
인수주선수수료	-	-	-
수수료비용	-	-	-
수지차익	-	-	-

&cr; 라. 신용공여업무&cr;(1) 신용공여현황

(단위 : 백만원)

자기신용융자금	자기신용대주	증권담보대출금
425	-	10,607

&cr;(2) 신용한도

(단위 : 백만원)

자기신용융자금	1,000
유통융자금	-

&cr;(3) 신용이자율

30일	90일	150일
6.0%	6.5%	7.0%

마. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제61기 1분기	제60기 연간	제59기 연간
잔고	조건부매도	29,871	38,857	51,188
	(거액 RP)	57,000	37,000	37,000
	조건부매수	-	-	-
거래금액	조건부매도	137,545	659,398	1,026,926
	(거액 RP)	5,780,000	18,426,000	25,158,000
	조건부매수	-	-	-

4. 영업설비 등의 현황&cr; 가. 지점 등 설치 현황

(2021년 03월 31일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	3	-	-	3
계	3	-	-	3

주) 지점에는 1개 본점(영업부), 1개 센터, 1개 지점임.&cr;

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분	토지&cr;(장부가액)	건물&cr;(장부가액)	합 계	비 고
본점(영업점)	18,072	9,645	27,717	-
합 계	18,072	9,645	27,717	-

주) 토지와 건물의 장부가액은 제61기 1분기 K-IFRS기준(한국채택국제회계기준)의 재무제표를 기준으로 당사가 보유하고 있는 유형자산 및 투자부동산을 포함하여 작성하였음.&cr;

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr;가. 수수료 현황&cr;(1) 주식매매수수료율

구 분		수 수 료 율
거 래 소	2억이하	거래대금의 0.45%
	2∼5억이하	거래대금의 0.4%+10만원
	5억초과	거래대금의 0.35%+35만원
	단주매매	0.45%
코 스 닥		거래대금의 0.4%

&cr;(2) 통신거래서비스 수수료율

통신거래서비스	구 분	세 부 분 류	수수료율
HTS&cr;Air-Post	주식매매수수료율	1,000만원 미만	0.08%
		1,000만원 이상	0.06%

&cr; 나. 취급상품 등

상품명	가입대상	저축기간	저축한도	특징	비고
집합투자증권	·실명의 개인 및 법인	·제한 없음	·제한 없음	·투자신탁전문가가 운용&cr;·장기주식형수익증권&cr; (소득공제 및 비과세 혜택)	-
양도성정기예금(CD)	·실명의 개인 및 법인	·30, 90, 180일	·1억이상	·단기자금 운용	-
소액채권&cr;(국민주택1종, 서울도시철도, 지역개발공채)	·실명의 개인 및 법인	·5, 7년	·1만원이상	·분리과세 신청 가능&cr;·장기자금 운용	-
환매조건부채권(RP)	·실명의 개인 및 법인	·자유형:제한없음&cr;·계약형:30,60,90,180일	·계약형 :1백만원이상&cr;·자유형: 1만원이상	·단기자금 운용&cr;·확정금리 지급	·중도해지이율 연0.15% 적용
랩어카운트	·실명의 개인 및 법인	·1년(연장가능)	·제한없음	·운용전문인력이 운용&cr;·일임형 랩	-

※ 기타 서비스&cr;&cr;① 인터넷 홈페이지&cr; ·당사 안내 (영업점, 채용공고 등)&cr; ·투자정보 서비스(당사 Daily 추천종목, 기업/산업분석, 증시동향, 해외뉴스)&cr; ·영업 및 약관 안내&cr; ·전자거래관련 안내&cr; ·홈트레이딩서비스(HTS) 이용안내&cr; ·장애시 대처요령, 주의 환기 문구, 투자위험 및 이해관계 고지 등&cr;&cr;② SC제일은행을 통한 은행이체 서비스&cr; ·실시간 자금이체 서비스 (08:30 ∼ 16:00 단, 토요일, 공휴일 제외)&cr; ·SC제일은행을 통한 전국 모든 은행의 창구 및 CD/ATM을 이용한 실시간&cr; 자금이체&cr; ·입금 및 출금 서비스 : 전국은행 전지점을 통하여 입금 및 출금 서비스 가능&cr; ·Firm Banking 서비스&cr; ·HTS 상에서의 실시간 자금이체&cr;&cr;③ HTS(Home Trading System) 서비스&cr; ·고객이 자신의 PC로 직접투자 정보조회는 물론 매매주문을 직접 낼 수 있는 서비스&cr; ·주문&cr; ·계좌정보&cr; ·주식시세&cr; ·투자정보&cr; ·온라인 업무(은행 연계계좌 조회 및 이체서비스)

다. 자본적정성 및 재무건전성&cr;&cr; (1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제61기 1분기	제60기	제59기
영업용순자본(A)	454,128	451,319	437,304
총 위 험 액(B)	67,950	68,904	65,366
잉여자본(A-B)	386,178	382,415	371,938
필요유지자기자본(C)	38,150	38,150	38,150
순자본비율[(A-B)/C]	1,012.26%	1,002.40%	974.94%

주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100

주2) 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다.

주3) 잉여자본 = 영업용순자본 - 총위험액&cr;&cr;(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제61기 1분기	제60기	제59기
실질자산(A)	781,822	750,654	650,527
실질부채(B)	277,370	248,010	162,437
자산부채비율(A/B)	281.87%	302.67%	400.48%

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

라. 자산유동화에 관한 사항

※ 해당사항없음.&cr;

마. 준법감시인 및 증권전문인력 보유에 대한 사항

(1) 준법감시인

(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법&cr;(ㄱ) 준법감시인의 목적

가. 법규준수 프로그램의 입안, 관리 &cr; 나. 임원 및 직원의 법규준수 실태 모니터링, 보고 및 시정 요구&cr; 다. 증권관련 법령의 위반 및 준수여부 확인&cr; 라. 이사회, 경영진 및 유관부서에 대한 지원&cr; 마. 내부통제 관련 규정에 대한 교육&cr; 바. 이사회 부의사항에 대한 법규준수 측면의 사전검토&cr; 사. 정관.사규 등의 제정 및 개폐시 또는 새로운 업무의 개발 및 추진시 법규준수 측 면의 사전검토&cr; 아. 감독당국 및 감사에 대한 협조 및 지원&cr;&cr;(ㄴ) 권한과 책임&cr; 가. 업무전반에 대한 접근 및 회사의 각종 자료의 요구권&cr; 나. 임직원의 위법/부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구&cr; 다. 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술&cr; 라. 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검&cr; 마. 기준 위반사실 발견시 감사 또는 이사회 보고의무&cr; 바. 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수&cr; 사. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항&cr;&cr;(ㄷ) 운영방안&cr; 준법감시인 1인과 그에 대한 지원팀(준법감시팀)으로 구성 운영한다.

&cr;(나) 준법감시인의 인적사항

(2021년 03월 31일 현재)

직위	성명	주요경력	비 고
부장	류재경	유안타증권(前 동양증권)&cr; - 자금세탁방지업무 총괄&cr; - 내부통제 업무담당&cr; - 내부통제 기획담당	-

(다) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방	비 고
2021.01.05	‘20년 4/4분기 임직원의 타사계좌 보유 시 매매내역 및 잔고 보고 요청	준법감시팀	-
2021.01.06	내부통제 담당자 임명 안내의 건	준법감시팀	-
2021.01.22	2020년 12월 영업점 요주의계좌 점검결과 보고	준법감시팀	-
2021.01.22	2020년 12월 거래상대방 편익제공 내역 점검결과 보고	준법감시팀	-
2021.01.22	2020년 12월 사고예방교육 및 내부통제교육 모니터링 결과보고	준법감시팀	-
2021.01.22	2020년 4/4분기 임직원 금융투자상품매매 점검 결과보고	준법감시팀	-
2021.01.27	2021년도 일반신용정보 운영경비 분담금 납부	준법감시팀	-
2021.02.10	공매도호가 사후관리 제출	준법감시팀	-
2021.02.22	2020년 재산상 편익제공 내역 점검 결과 보고	준법감시팀	-
2021.02.25	2021년 1월 영업점 요주의계좌 점검결과 보고	준법감시팀	-
2021.02.25	2021년 1월 거래상대방 편익제공 내역 점검결과 보고	준법감시팀	-
2021.02.25	2021년 1월 사고예방교육 및 내부통제교육 모니터링 결과보고	준법감시팀	-
2021.02.26	2021년 1월 임직원 금융투자상품매매 점검 결과보고	준법감시팀	-
2021.03.04	공매도호가 사후관리 제출	준법감시팀	-
2021.03.16	2020년 신용정보관리 보호인 업무수행 실적 보고의 건	준법감시팀	-
2021.03.23	약식제재금 부과의건	준법감시팀	-
2021.03.30	개인신용정보 활용 및 관리 실태 점검 결과	준법감시팀	-
2021.03.31	2021년 2월 영업점 요주의계좌 점검결과 보고	준법감시팀	-
2021.03.31	2021년 2월 거래상대방 편익제공 내역 점검결과 보고	준법감시팀	-
2021.03.31	2021년 2월 사고예방교육 및 내부통제교육 모니터링 결과보고	준법감시팀	-

(2) 증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구분	내 근	전 담	계
펀드투자상담사	7	-	7
증권투자상담사	10	-	10
파생상품투자상담사	-	-	-
투자자산운용사	3	-	3
재무위험관리사(FRM)	2	-	2
투자상담관리사	3	-	3
금융투자분석사	2	-	2
전문인력(1)	27	-	27
전문인력(2)	17	-	17

※ 전문인력(1)(금융투자협회 등록인원 기준)은 총 인원의 합계이며, 전문인력(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다.

바. 위험관리에 관한 사항

1) 위험관리조직 및 정책&cr;(1) 위험의 정의: 위험이란 투자부분 혹은 재무관리를 통해 발생할 수 있는 각종 변동요소를 뜻하는 것으로 크게 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 평판위험 등으로 나뉜다.&cr;(2) 위험관리조직&cr; ㄱ. 이사회&cr; ㄴ. 위험관리 위원회&cr; ㄷ. 위험관리소위원회(신용심의위원회, 투자심의위원회)&cr; ㄹ. 위험관리주관부서&cr; ㅁ. 거래담당부서장&cr; ㅂ. 위험관리자&cr; (3) 위험관리정책&cr; ㄱ. 위원회의 회의록 기록과 심의. 의결 사항에 대한 집행&cr; ㄴ. 매일 개장전 영업활동별 시장리스크 관련정보를 회사 내부 관계자들에게 제&cr; 공&cr; ㄷ. 각종리스크의 일별 측정 및 한도관리, 리스크 관련 전산시스템의 운영 및 모&cr; 니터링&cr; ㄹ. 영업부서 등의 리스크 부담행위에 대한 사전 검토 및 합의&cr; ㅁ. 통합 위험관리시스템의 구축 및 관리&cr; ㅂ. 순자본비율 및 자산부채비율의 분석 및 보고&cr; ㅅ. 위험관련규정 위반시 보고 및 제재 건의 등&cr;

2) 신용위험관리&cr;(1) 신용위험의 개념: 거래상대방이 부담하여야 할 의무를 불이행함으로써 초래되는 위험&cr;(2) 신용위험의 관리방법&cr; ㄱ. 신용리스크의 측정은 순자본 비율 작성 표준 방식에 의하여 측정함&cr; ㄴ. 통합 리스크관리 시스템을 통해 고객 등급별 익스포져를 분석하고 익스포져&cr; 한도를 관리&cr;(3) 신용위험에 대한 노출정도&cr; - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;3) 시장위험관리&cr;(1) 시장위험의 개념: 시장에서의 가격변동으로 인한 손실위험을 말하며 “일반시 장위험”과 “개별시장위험”으로 나눌 수가 있다.&cr; ㄱ. “일반시장위험”이라 함은 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 일반적 수준 변화 에 따른 손실 위험을 말함. &cr; ㄴ. “개별시장위험”이라 함은 시장가격의 변화 외에 증권발행인의 신용변동 등 으로 인해 발생하는 손실 위험을 말함. &cr;(2) 시장위험의 관리방법&cr; ㄱ. 시장리스크의 측정은 순자본 비율 작성 표준 방식에 의하여 측정&cr; ㄴ. 통합 리스크 관리 시스템을 통해 분산-공분산 방법, 몬테칼로 방법, 역사적&cr; 방법을 통해 시장 VaR를 산출하고 있음. &cr;(3) 코스피지수 변동시 회사의 당기 세후 이익에 미치는 영향&cr; - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr;

4) 유동성위험관리&cr;(1) 유동성위험의 개념: 회사의 일시적인 자금 유입과 유출의 불일치로 대외적인 지급의무를 제대로 이행치 못할 위험.&cr;(2) 유동성위험의 관리방법: 1, 3개월 누적 유동성 비율 100%이상 유지, 유동성 갭, 듀레이션 갭을 이용하여 산출하고 있음. &cr;&cr;5) 금융자산 및 부채의 잔존만기 분석&cr; - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.

&cr;6) 운영위험관리&cr;(1) 운영위험의 개념 : 사무에서 비롯되는 위험으로서, 부적절한 경영전략, 직원의 업무실수, 자연재해, 전산사고, 고객의 소송이나 불만 등에 따른 손실발생 위험을 말함.&cr;(2) 운영위험의 관리방법 : 내부통제시스템을 통해 인적사고, 전산상의 오류, 임직원의 도덕적 위해 등을 사전적으로 점검 통제하고, 정기적인 내부감사를 통해 오류 및 사고의 재발 방지 체계를 확보.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기	제59기
Ⅰ. 현금 및 예치금	19,701	17,889	23,074
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정증권	466,896	454,805	362,064
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	166,750	161,839	137,590
Ⅳ. 파생결합증권	8,550	8,550	21,830
Ⅴ. 대출채권	11,032	10,872	25,934
Ⅵ. 유형자산	6,047	6,248	6,350
Ⅶ. 투자부동산	22,149	22,809	23,906
Ⅷ. 무형자산	330	336	365
Ⅸ. 기타자산	50,640	36,295	19,785
자산총계	752,095	719,643	620,898
Ⅰ. 예수부채	32,519	32,747	19,587
Ⅱ. 차입부채	147,871	136,857	88,188
Ⅲ. 기타부채	56,265	39,378	20,710
Ⅳ. 이연법인세부채	39,566	37,944	33,840
Ⅴ. 당기법인세부채	1,148	1,084	112
부채총계	277,369	248,010	162,437
Ⅰ. 자본금	74,179	74,179	74,179
Ⅱ. 자본잉여금	127,082	127,082	127,082
Ⅲ. 자본조정	△34,976	△34,976	△33,238
Ⅳ. 기타포괄누계액	120,483	116,653	99,451
Ⅴ. 이익잉여금	187,958	188,695	190,987
자본총계	474,726	471,633	458,461
부채와자본총계	752,095	719,643	620,898
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법	-	-	-

(△는 부의 수치임)&cr;※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;

나. 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기 1분기	제60기	제59기
Ⅰ. 영업수익	10,220	4,580	20,732	20,667
1. 수수료수익	709	465	2,098	1,419
2. 금융상품평가및처분이익	2,805	1,255	3,646	5,425
3. 이자수익	2,434	2,138	9,307	9,058
4. 기타영업수익	4,272	722	5,681	4,765
Ⅱ. 영업비용	3,434	6,780	16,131	14,422
1. 수수료비용	96	62	211	232
2. 금융상품평가및처분손실	499	4,043	4,349	2,395
3. 이자비용	347	319	1,358	2,027
4. 판매비와관리비	2,492	2,356	10,213	9,768
Ⅲ. 영업이익(손실)	6,786	△2,200	4,601	6,245
Ⅳ. 영업외손익	644	536	2,328	1,443
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)	7,430	△1,664	6,929	7,688
Ⅵ. 법인세비용(수익)	1,349	△365	1,704	1,466
Ⅶ. 분기순이익(손실)	6,081	△1,299	5,225	6,222
Ⅷ. 기타포괄손익	3,830	283	17,202	8,093
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,830	283	17,202	8,093
Ⅸ. 분기총포괄이익(손실)	9,911	△1,016	22,427	14,315
Ⅹ. 주당손익
보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	100	△22	83	99
우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	102	△19	93	108

(△는 부의 수치임)&cr;※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 기본주당이익(보통주, 우선주) 산출근거는 제59기~제60기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성

2. 연결재무제표

※ 해당사항 없음.

3. 연결재무제표 주석

※ 해당사항 없음.

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 61 (당) 기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제 60 (전) 기 2020년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 61(당) 기 1분기		제 60(전) 기
자산
Ⅰ. 현금및예치금			19,701,351,045		17,888,898,185
1. 현금및현금성자산	3,5,6,7,8	601,351,045		88,898,185
1) 현금		370,690		27,070
2) 보통예금		491,200,698		64,034,924
3) 당좌예금		99,779,621		14,836,155
4) 기타예금		10,000,036		10,000,036
2. 예치금	3,5,6,8	19,100,000,000		17,800,000,000
1) 투자자예탁금별도예치금		4,100,000,000		2,800,000,000
2) 장기성예금		15,000,000,000		15,000,000,000
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,10,18,28		466,896,130,690		454,804,573,281
1. 주식		15,595,583,070		14,256,206,340
2. 국채,지방채		63,534,871,016		44,335,191,799
3. 회사채		203,672,779,989		202,365,921,453
4. 집합투자증권		52,099,427,885		51,565,820,882
5. 기업어음증권		100,118,468,730		109,026,651,985
6. 기타		31,875,000,000		33,254,780,822
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12		166,750,301,857		161,839,424,501
1. 주식		166,750,301,857		161,839,424,501
Ⅳ. 파생결합증권	3,4,5,6,11		8,550,000,000		8,550,000,000
1. 파생결합증권		8,550,000,000		8,550,000,000
Ⅴ. 대출채권	3,4,5,6,9		11,032,183,908		10,871,892,251
1. 신용공여금		11,032,183,908		10,871,892,251
2. 대지급금		1,499,541,352		1,499,541,352
3. 부도채권		191,207,921		191,207,921
4. 대손충당금		(1,690,749,273)		(1,690,749,273)
Ⅵ. 유형자산	13,14,17		6,046,793,560		6,247,679,124
1. 토지		3,756,654,804		3,756,654,804
2. 건물		8,218,703,329		8,656,288,863
3. 차량운반구		114,794,630		114,794,630
4. 기구비품		4,002,262,167		3,947,926,557
5. 건설중인자산		249,654,819		249,654,819
6. 기타		538,239,229		536,614,056
7. 감가상각누계액		(10,833,515,418)		(11,014,254,605)
Ⅶ. 투자부동산	16,17,18		22,148,986,373		22,808,937,946
1. 토지		14,314,785,196		14,314,785,196
2. 건물		31,155,267,565		32,834,689,935
3. 감가상각누계액		(23,321,066,388)		(24,340,537,185)
Ⅷ. 무형자산	15		330,258,479		335,928,726
1. 소프트웨어		54,173,279		59,843,526
2. 회원권		276,085,200		276,085,200
Ⅸ. 기타자산			50,639,350,869		36,295,575,950
1. 미수금	5,6,9	41,517,565,413		31,819,717,847
2. 미수수익	5,6,9	7,485,907,911		2,948,263,911
3. 선급금		137,381,978		62,608,031
4. 선급비용		33,766,736		8,526,570
5. 선급제세		44,040,564		35,566,097
6. 보증금	5,6,8	421,375,600		421,375,600
7. 손해배상공동기금	5,6,8	1,000,612,038		1,000,817,265
8. 기타		2,250,000		2,250,000
9. 대손충당금	9	(3,549,371)		(3,549,371)
자산총계			752,095,356,781		719,642,909,964
부채
Ⅰ. 예수부채	3,5,6,19		32,518,804,163		32,747,174,125
1. 투자자예수금		32,474,004,163		32,702,374,125
2. 수입담보금		44,800,000		44,800,000
Ⅱ. 차입부채	3,5,6,20		147,871,090,000		136,856,720,000
1. 차입금		61,000,000,000		61,000,000,000
2. 환매조건부매도		86,871,090,000		75,856,720,000
Ⅲ. 기타부채			56,265,450,880		39,378,257,616
1. 충당부채	21	38,377,726		38,377,726
2. 미지급배당금		6,821,639,990		3,171,040
3. 미지급금	5,6	41,187,160,133		31,796,595,425
4. 미지급비용	5,6	2,205,568,273		2,154,784,977
5. 임대보증금	5,6	5,231,973,000		4,278,222,000
6. 선수금		-		7,000,000
7. 선수수익		441,040,952		818,231,517
8. 제세금예수금		110,243,090		46,923,269
9. 기타	5,6,14	229,447,716		234,951,662
Ⅳ. 이연법인세부채	32		39,565,986,912		37,943,603,242
1. 이연법인세부채		39,565,986,912		37,943,603,242
Ⅴ. 당기법인세부채			1,148,474,618		1,084,735,285
1. 미지급법인세		1,148,474,618		1,084,735,285
부채총계			277,369,806,573		248,010,490,268
자본
Ⅰ. 자본금	1,22		74,178,840,000		74,178,840,000
1. 보통주자본금		56,702,415,000		56,702,415,000
2. 우선주자본금		17,476,425,000		17,476,425,000
Ⅱ. 자본잉여금			127,081,941,568		127,081,941,568
1. 주식발행초과금		94,566,793,000		94,566,793,000
2. 자기주식처분이익		3,371,197,395		3,371,197,395
3. 기타자본잉여금		29,143,951,173		29,143,951,173
Ⅲ.자본조정			(34,976,288,506)		(34,976,288,506)
1.자기주식	23	(34,976,288,506)		(34,976,288,506)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액			120,483,552,122		116,653,067,784
1. 기타포괄손익-&cr; 공정가치측정금융자산평가손익	12,34	120,483,552,122		116,653,067,784
Ⅴ. 이익잉여금	24,25		187,957,505,024		188,694,858,850
1. 법정적립금		30,211,198,642		29,604,671,148
2. 임의적립금		150,802,456,345		153,302,456,345
3. 미처분이익잉여금		6,943,850,037		5,787,731,357
대손준비금적립액(환입액)&cr; 대손준비금누계액			25,026,091&cr;94,224,733		(75,472,506)&cr;69,198,642
자본총계			474,725,550,208		471,632,419,696
부채및자본총계			752,095,356,781		719,642,909,964

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 61 (당) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 60 (전) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
유화증권 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 61(당) 기 1분기		제 60(전) 기 1분기
Ⅰ.영업수익	4		10,220,318,281		4,579,606,560
1.수수료수익	27		709,290,323		464,676,411
1)수탁수수료		668,129,570		394,367,160
2)집합투자증권취급수수료		40,613,340		69,976,538
3)자산관리수수료		233,913		230,313
4)송금수수료수익		99,300		68,400
5)기타수수료수익		214,200		34,000
2.금융상품평가 및 처분이익	5,28		2,804,953,954		1,255,122,412
1)당기손익-공정가치측정증권처분이익		53,971,108		175,706,296
2)당기손익-공정가치측정증권평가이익		2,750,982,846		924,840,775
3)파생결합증권평가이익		-		154,575,341
3.이자수익	5,26		2,434,292,082		2,137,616,976
1)신용공여이자		142,216,770		293,652,639
2)채권이자		1,741,101,609		1,594,518,414
3)기업어음증권이자		419,230,190		64,195,925
4)증금예치금이자		45,118,569		83,141,432
5)금융기관예치금이자		1,778,079		-
6)예금이자		82,107,110		92,477,549
7)미수금이자		415,554		348,789
8)기타이자		2,324,201		9,282,228
4.기타영업수익	5		4,271,781,922		722,190,761
1)배당금 수익		4,271,781,922		90,870,000
2)분배금 수익		-		631,320,761
Ⅱ.영업비용	4		3,434,164,864		6,780,312,994
1.수수료비용	27		96,102,276		62,403,668
1)매매수수료		89,574,736		57,009,668
2)송금수수료		1,660,400		1,789,850
3)기타수수료		4,867,140		3,604,150
2.금융상품 평가 및 처분손실	5,28		498,954,185		4,043,055,086
1)당기손익-공정가치측정증권처분손실		11,500,074		6,074,372
2)당기손익-공정가치측정증권평가손실		487,454,111		4,036,980,714
3.이자비용	5,26		346,838,151		318,797,419
1)차입금이자		199,958,770		7,072,524
2)투자자예탁금이용료		38,006,454		69,552,968
3)환매조건부매도이자		108,516,420		241,599,992
4)기타		356,507		571,935
4.판매비와관리비	29,30		2,492,270,252		2,356,056,821
Ⅲ.영업이익(손실)	4		6,786,153,417		(2,200,706,434)
Ⅳ.영업외수익	31		1,122,967,494		536,329,016
1.임대료		987,048,450		432,666,035
2.기타영업외수익		135,919,044		103,662,981
Ⅴ.영업외비용	31		478,508,712		8,143
1.유형자산처분손실		478,008,383		-
2.기타영업외비용		500,329		8,143
Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)			7,430,612,199		(1,664,385,561)
Ⅶ.법인세비용(수익)	32		1,349,497,075		(365,869,149)
Ⅷ.분기순이익(손실)	25		6,081,115,124		(1,298,516,412)
대손준비금적립액(환입액)&cr; 대손준비금반영후 조정손익			25,026,091&cr;6,056,089,033		2,192,335&cr;(1,300,708,747)
Ⅸ.기타포괄손익			3,830,484,338		282,775,562
후속적으로 당기손익으로&cr; 재분류되지 않는 항목
1. 기타포괄손익-&cr; 공정가치측정금융자산평가손익	5	3,830,484,338		282,775,562
Ⅹ.총포괄손익			9,911,599,462		(1,015,740,850)
ⅩI.주당손익	33
보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)			100		(22)
우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)			102		(19)

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표
제 61 (당) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 60 (전) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
유화증권 주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본&cr;잉여금	자 본&cr;조 정	기타포괄손익&cr;누계액	이 익&cr;잉여금	총 계
2020.01.01(보고금액)	74,178,840,000	127,081,941,568	(33,237,808,636)	99,451,590,282	190,986,977,728	458,461,540,942
총포괄이익
분기순손실	-	-	-	-	(1,298,516,412)	(1,298,516,412)
기타포괄손익	-	-	-	282,775,562	-	282,775,562
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래
연차배당금의 지급	-	-	-	-	(7,517,304,700)	(7,517,304,700)
자기주식취득	-	-	(362,810,990)	-	-	(362,810,990)
2020.03.31(60기 1분기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(33,600,619,626)	99,734,365,844	182,171,156,616	449,565,684,402
2021.01.01(보고금액)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	116,653,067,784	188,694,858,850	471,632,419,696
총포괄이익
분기순이익	-	-	-	-	6,081,115,124	6,081,115,124
기타포괄손익	-	-	-	3,830,484,338	-	3,830,484,338
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래
연차배당금의 지급	-	-	-	-	(6,818,468,950)	(6,818,468,950)
2021.03.31(61기 1분기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	120,483,552,122	187,957,505,024	474,725,550,208

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표
제 61 (당) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 60 (전) 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
유화증권 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 61(당) 기 1분기		제 60(전) 기 1분기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름			(4,546,625,807)		(22,822,980,875)
1.영업에서 창출된 현금흐름		(5,636,812,283)		(23,367,325,706)
가.분기순이익(손실)		6,081,115,124		(1,298,516,412)
나.분기순이익(손실)에 대한 조정		(4,100,603,277)		(1,841,614,865)
감가상각비		424,789,537		433,787,576
무형자산상각비		7,606,247		7,509,150
이자비용		347,194,658		319,369,354
법인세비용		1,349,497,075		(365,869,149)
이자수익		(2,435,917,255)		(2,145,541,796)
배당금수익		(4,271,781,922)		(90,870,000)
유형자산처분손실		478,008,383		-
다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감		(7,617,324,130)		(20,227,194,429)
예치금의 감소(증가)		(1,300,000,000)		(21,000,000)
당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)		(12,091,557,409)		(29,785,519,583)
파생결합증권의 감소(증가)		-		(154,575,341)
대출채권의 감소(증가)		(160,291,657)		293,461,436
미수금의 감소(증가)		(9,697,847,566)		(2,214,295,024)
미수수익의 감소(증가)		2,105,295		4,501,681
선급금의 감소(증가)		(74,773,947)		(96,030,727)
선급비용의 감소(증가)		(25,240,166)		(19,895,920)
선급제세의 감소(증가)		(8,474,467)		(2,647,840)
투자자예수금의 증가(감소)		(228,369,962)		1,738,227,573
미지급금의 증가(감소)		9,390,564,708		2,200,685,197
미지급비용의 증가(감소)		36,316,288		205,171,671
미지급배당금의 증가(감소)		6,818,468,950		7,517,304,700
선수금의 증가(감소)		(7,000,000)		-
선수수익의 증가(감소)		(377,190,565)		(109,589)
제세금예수금의 증가(감소)		63,319,821		94,302,480
기타부채의 증가(감소)		42,646,547		13,224,857
2.이자의 수취		2,101,172,709		1,414,796,506
3.이자의 지급		(332,371,143)		(681,311,675)
4.배당금수입		65,152,000		90,870,000
5.법인세납부액		(743,767,090)		(280,010,000)
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름			(42,066,383)		(155,891,198)
1.투자활동으로 인한 현금유입액		14,817,265		1,718,945
손해배상공동기금의 감소		817,265		1,718,945
유형자산의 처분		14,000,000		-
2.투자활동으로 인한 현금유출액		(56,883,648)		(157,610,143)
유형자산의 취득		54,335,610		156,310,000
무형자산의 취득		1,936,000		-
손해배상공동기금의 증가		612,038		1,300,143
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름			5,101,145,050		18,224,347,310
1.재무활동으로 인한 현금유입액		11,968,121,000		26,152,970,000
순차입부채의 증가		11,014,370,000		26,072,970,000
임대보증금의 증가		953,751,000		80,000,000
2.재무활동으로 인한 현금유출액		(6,866,975,950)		(7,928,622,690)
자기주식의 취득		-		362,810,990
배당금의 지급		6,818,468,950		7,517,304,700
리스부채의 상환		48,507,000		48,507,000
Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(I+II+III+Ⅳ)			512,452,860		(4,754,524,763)
Ⅴ.기초의 현금및현금성자산			88,898,185		5,094,598,199
Ⅵ.분기말의 현금및현금성자산	34		601,351,045		340,073,436

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

1. 일반사항&cr;&cr;유화증권 주식회사(이하 "회사")는 1962년에 설립되어 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장한 상장회사로서 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 당분기말 현재 본점 이외에 2개의 지점을 설치 운영하고 있습니다. 당분기말 현재의 자본금은 742억원(보통주 : 567억원, 우선주 : 175억원)입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	보통주		우선주		비고
	주식수(주)	지분율	주식수(주)	지분율
윤 경 립	12,453,660	21.96%	518,000	2.96%	대표이사
윤 승 현	3,041,375	5.36%	466,750	2.67%
성보문화재단	1,435,120	2.53%	3,036,405	17.37%
기 타	39,772,260	70.15%	13,455,270	77.00%
합 계	56,702,415	100.00%	17,476,425	100.00%

&cr;

2. 중요한 회계정책&cr;&cr; 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr;

분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 회계정책의 변경과 공시&cr; &cr; 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; &cr; 회사가 2021 년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr;&cr;이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다.

&cr;2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;&cr;보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;&cr;인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정&cr;&cr;보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(라) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr;&cr;한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정&cr;&cr;(바) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.&cr;

(2) 재무제표 작성기준&cr; &cr; 1) 회계기준&cr;&cr;재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; 2) 측정기준&cr;&cr;재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. &cr; &cr;3) 기능통화와 표시통화&cr;&cr;재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. &cr;

(3) 외화환산&cr;&cr;기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하며, 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다. &cr;

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 외환차이는 그 외환차이가 생기는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, &cr;일정요건을 충족하는 위험회피회계를 적용하는 외환차이 등은 기타포괄손익으로 보고하고 있습니다.&cr;

비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고있습니다. &cr;

(4) 현금및현금성자산&cr;&cr;회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있으며, 금융회사의 요구에 따라 즉시 상환하여야 하는 당좌차월은 현금및현금성자산의 구성요소에 포함하고 있습니다.

(5) 금융상품&cr;

1) 금융자산&cr;&cr;금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr;

금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. &cr;

(가) 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.&cr;

또한, 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다. &cr;

(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;

채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다. &cr;

(다) 상각후원가측정금융자산&cr;&cr;사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. &cr;&cr;(라) 금융자산의 제거&cr;&cr;금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 회사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. &cr;

2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실&cr;&cr; 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음&cr; &cr;최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. &cr;&cr; 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.&cr;

3) 금융부채&cr;&cr;금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 기타금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.&cr;

(가) 당기손익-공정가치측정부채&cr;&cr;당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편,최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

(나) 당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채&cr;&cr;당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr;&cr;금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련 부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다. &cr;&cr;금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정은 기대신용손실모형에 따른 손실충당금과 최초인식금액에서 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다.&cr;

(다) 금융부채의 제거&cr;&cr;금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;4) 금융자산과 금융부채의 상계&cr;&cr;회사는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.

5) 부채와 자본의 분류&cr;&cr;채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;6) 파생상품&cr;&cr;파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고있습니다. &cr;

(가) 내재파생상품&cr;&cr;① 금융자산이 주계약인 복합계약&cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;&cr;② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)&cr;&cr;내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 위험회피회계&cr;

회사는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

위험회피회계를 적용하기 위하여 회사는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전 략, 회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상 항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다.

(다) 공정가치위험회피&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(라) 현금흐름위험회피&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.&cr;

(마) 해외사업장순투자의 위험회피&cr;&cr;해외사업장에 대한 순투자 위험회피의 경우, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.&cr;

(6) 투자부동산&cr;&cr; 투자부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 회사가 보유하고 있는 부동산으로서 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하고 있습니다. 최초 인식 이후 투자부동산은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. &cr; &cr;후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 30년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;&cr; 부동산의 용도가 변경되는 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고 있으며 투자부동산, 자가사용부동산, 재고자산 사이에 대체가 발생할 때에 대체 전 자산의 장부금액을 승계하고 있습니다.&cr;

투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 경제적효익을 기대할 수 없는 경우에는 재무상태표에서 제거하고 있으며, 투자부동산의 폐기나 처분으로 발생하는 손익은 순처분금액과 장부금액의 차액이며 폐기나 처분이 발생한 기간에 당기손익으로 인식 ( 판매후리스계약은 기업회계기준서 제 1116호를 적용하여 처분손익으로 인식 ) 하고 있습니다. &cr;

(7) 유형자산&cr; &cr;유형자산은 최초 인식시점에 원가로 측정하고 최초 인식 이후 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 관세 및 환급불가능한 취득 관련 세금을 가산하고 매입할인과 리베이트 등을 차감한 구입가격, 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가로 구성되고 있습니다. &cr;

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;유형자산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 유형자산은 아래의 내용연수와 감가상각방법을 적용하여 감가상각하고 있습니다. &cr;

구 분	내 용 연 수	감가상각방법
건 물	30년	정액법
차량운반구	4년	정률법
기구비품	4년	정률법

&cr;유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 유의적이라면 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. &cr;

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;&cr;유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;

(8) 무형자산&cr;&cr;회사는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 최초 인식 후에 무형자산은 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. &cr;

1) 개별취득&cr;&cr;개별 취득하는 무형자산의 원가는 구입가격과 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가로 구성되고 있습니다. &cr;

2) 내용연수 및 상각&cr;&cr;내용연수가 유한한 무형자산의 경우 상각대상금액은 자산이 사용가능한 때부터 내용연수동안 정액법 으로 배분하고 있습니다. 상각대상금액은 잔존가치를 차감하여 결정하고 있으며, 잔존가치는 내용연수 종료 시점에 제 3자가 자산을 구입하기로 한 약정이 있거나, 무형자산의 활성시장이 있어 잔존가치를 그 활성시장에 기초하여 결정할 수 있고 그러한 활성시장이 내용연수 종료 시점에 존재할 가능성이 높은 경우를 제외하고는 영(0)으로 하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 있으며 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;

내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 있을 때 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr;

무형자산은 아래의 내용연수와 상각방법을 적용하고 있습니다. &cr;

구 분	내 용 연 수	상각방법
소프트웨어	5년	정액법
기타의무형자산	5년	정액법
회 원 권	비한정	-

3) 무형자산의 제거&cr;&cr;무형자산은 처분하는 때, 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무상태표에서 제거하며 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 이익이나 손실은 순매각가액과 장부금액의 차이로 결정하고 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고있습니다.

(9) 차입원가&cr;&cr;회사는 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있으며 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;적격자산을 취득하기 위한 목적으로 특정하여 차입한 자금에 한하여 회계기간동안 그 차입금으로부터 실제 발생한 차입원가에서 당해 차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익을 차감한 금액을 자본화가능차입원가로 결정하고 있습니다. 일반적인 목적으로 자금을 차입하고 이를 적격자산의 취득을 위해 사용하는 경우에 한하여 당해 자산관련 지출액에 자본화이자율을 적용하는 방식으로 자본화가능차입원가를 결정하고 있으며, 자본화이자율은 회계기간에 존재하는 기업의 차입금(적격자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금 제외)에서 발생된 차입원가를 가중평균하여 산정하며 회계기간동안 자본화한 차입원가는 당해 기간동안 실제 발생한 차입원가를 초과할 수 없습니다. &cr;

(10) 리스&cr;

리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. 회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr;

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.&cr; &cr;1) 리스이용자의 회계처리&cr;

회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 회사는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시 규정을 적용하지 않는 예외규정을선택하였습니다.&cr;

사용권자산은 리스개시일에 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다.&cr;

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대한 이자비용만큼 증가하고, 지급한 리스료를 반영하여 감소합니다.&cr;&cr;잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동,지수나 요율(이율)의 변 동, 리스기간의 변경, 매수선택권이나 연장선택권의 행사여부평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '유동성장기부채' 또는 '장기차입금'으로 분류합니다.&cr;

단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산리스의 경우 예외 규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

&cr;2) 리스제공자의 회계처리&cr;&cr; 회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. &cr;&cr; 1) 금융리스&cr;&cr;리스제공자는 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고 있으며, 금융리스에서 이자수익은 리스제공자의 금융리스 순투자 금액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되는 방식을 적용하여 인식하고 있습니다. 금융리스에서 제조자나 판매자인 리스제공자는 일반판매에 대하여 채택하고 있는 회계정책에 따라 매출손익을 인식하고 있으며, 만약 인위적으로 낮은 이자율이 적용되었다면 시장이자율을 적용하였을 경우의 금액을 한도로 매출이익을 인식하고 있습니다. 제조자나 판매자인 리스제공자로서 부담하는 금융리스 체결원가는 리스개시일에 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;

(11) 충당부채&cr;&cr;충당부채는 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. &cr;&cr;충당부채로 인식하는 금액은 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치로서 최선의 추정치를 구할 때에는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있습니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있으며 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이율이며 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래 현금흐름을 추정할 때 고려된 위험은 반영하지 아니하고 있습니다. 현재의무를 이행하기 위하여 소요되는 지출 금액에 영향을 미치는 미래사건이 발생할 것이라는 충분하고 객관적인 증거가 있는 경우에는 그러한 미래사건을 감안하여 충당부채 금액을 추정하고 있으며, 자산의 예상처분이익은 충당부채를 측정하는 데 고려하지 아니하고 있습니다. &cr;&cr;충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3자가 변제할 것이 예상되는 경우 회사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있으며 자산으로 인식하는 금액은 관련 충당부채 금액을 초과할 수 없습니다. &cr;&cr;매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하며 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다. &cr; &cr;(12) 자기주식&cr;&cr;회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우 이러한 지분상품은 자본에서 자기주식의 과목으로 하여 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 있습니다.

(13) 수익

&cr;1) 이자수익과 이자비용&cr;

이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

&cr;유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료, 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안의 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

&cr; 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 기준으로 인식합니다. &cr;

2) 수수료 수익&cr;

회사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. &cr;

가) 금융상품의 유효이자율을 구성하는 수수료&cr;

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

나) 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료&cr;&cr; 회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr;

3) 배당금&cr;

배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 당기손익인식금융자산의 경우 당기손익인식금융상품순손익, 투자금융자산인 경우 기타영업손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다.

(14) 종업원급여&cr;&cr;1) 단기종업원급여&cr;&cr;단기종업원급여는 임금, 사회보장분담금, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 유급연차휴가 또는 유급병가 등과 같은 단기유급휴가, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 지급될 이익분배금과 상여금 및 현직종업원을 위한 비화폐성급여를 포함하고 있습니다. 종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여의 할인되지 않은 금액을 이미 지급한 금액을 차감한 후 미지급비용으로 인식하며, 이미 지급한 금액이 해당 급여의 할인되지 않은 금액보다 많은 경우에는 그 초과액 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 급여를 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여&cr;&cr;(가) 확정기여제도&cr;&cr;확정기여제도는 회사가 별개의 실체(기금)에 고정 기여금을 납부하고 회사의 법적의무나 의제의무는 기금에 출연하기로 약정한 금액으로 한정되며 종업원이 받을 퇴직급여액은 회사와 종업원이 퇴직급여제도나 보험회사에 출연하는 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정되는 퇴직급여제도입니다. 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 미지급비용으로 인식하고, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 기여금을 자산의원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다.

(15) 자산손상&cr;&cr; 재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산 , 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산,금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. &cr;

자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.&cr; &cr;(16) 법인세&cr;&cr;법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)과 이연법인세비용(수익)으로 구성되고 있습니다. 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있으며, 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 자본에 직접 가감하고 있습니다. &cr;&cr;1) 당기법인세&cr;&cr;당기법인세는 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액이며, 과세소득(세무상결손금)은 과세당국이 제정한 법규에 따라 납부할(환급받을) 법인세를 산출하는 대상이 되는 회계기간의 이익(손실)으로서 포괄손익계산서의 손익과는 차이가 있습니다. &cr;&cr;당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국에서 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;당기 및 과거기간의 당기법인세 중 납부되지 않은 부분을 부채로 인식하며, 과거기간에 납부하여야 할 금액을 초과해서 납부하였다면 그 초과금액은 자산으로 인식하고 있으며, 과거 회계기간의 당기법인세에 대하여 소급공제가 가능한 세무상결손금과 관련된 혜택은 자산으로 인식하고 있습니다.

2) 이연법인세&cr;&cr;회사는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 다만 영업권을 최초로 인식하는 경우와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우 및 종속기업ㆍ지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정 투 자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 지배기업ㆍ투자자 또는 참여자가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하고 있습니다. &cr;&cr;회사는 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 다만, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래인 경우 및 종속기업ㆍ지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정 투자 지분과 관련된 모든 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지않거나 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 아니하고 있습니다. 미사용 세무상결손금과 세액공제가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr;&cr;이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다. &cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있으며 이연법인세 자산과 부채는 할인하지 아니하고 있습니다. &cr;&cr;회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하고 있습니다. &cr;

(17) 주당이익&cr;&cr;회사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. &cr;&cr;기본주당이익은 보통주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익 각각의 금액에서 자본으로 분류된 우선주에 대한 세후우선주 배당금,우선주 상환시 발생한 차액 및 유사한 효과를 조정한 금액입니다.&cr;&cr;희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(18) 기타 &cr;

1) 손해배상공동기금

회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제934조와 동법시행령 제362조 및 한국거래소의 회원관리규정 제23조에 의거 유가증권시장에서의 매매거래 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 한국거래소에 손해배상공동기금을 적립하고 있습니다. 유가증권시장 및 선물시장별 공동기금의 총적립액은 각각 2천억원이며 회원별로 적립해야 할 공동기금은 회원관리규정 제24조에 명시 되어 있습니다. &cr;

2) 환매조건부채권매매

가. 환매조건부채권매도

회사는 환매조건부채권매도시 매도가격으로 계상하며, 환매수시 기간별 매도이율을 적용한 금액을 환매조건부채권매도이자로 계상하고 있습니다.

나. 환매조건부채권매수

회사는 환매조건부채권매수의 환매도시 기간별 매수이율을 적용한 금액을 환매조건부채권매수이자로 계상하고 있습니다.

3) 신용공여금

가. 신용거래융자금

① 회사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 회사 자체자금으로 조달되며 당분기말 현재 융자금의 연간 이자율은 약 6.0%~7.0% 입니다.

② 융자금에 대하여는 융자금의 170%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는 바, 일차적으로 고객이 해당 융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득합니다. 따라서, 유통금융융자금으로 매수된 주식은 한국증권금융㈜에서 담보로취득하고, 자기신용융자금으로 매수된 주식은 회사에서 담보로 취득하며 이들 주식은 전일종가로 평가되며 상기 일차담보가 융자금의 170%에 미달할 시에는 고객으로부터 담보를 추가로 제공받습니다.

나. 증권담보대출금

회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대하여 담 보평가금액의 50% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.0%~8.0% 이 고, 상환기간은 180일 이내이며 3개월 2회 연장가능합니다. 담보유지비율은 대출금의 170%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통하여 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

(19) 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr;&cr; 회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다. &cr;

1) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

2) 금융자산의 손상&cr;&cr;회사는 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.&cr;

3) 이연법인세

&cr;이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다. &cr;&cr;

3. 재무위험관리&cr; &cr;회사는 투자부문 또는 재무관리 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율 위험, 주가 위험 및 상품가격 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 리스크 관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 리스크 관리팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐만 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.&cr;&cr;(1) 시장위험&cr;&cr; 시장위험이란 주식, 채권, 파생상품과 같은 포지션으로부터의 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다. 즉, 주가, 금리, 환율 등 여러 가지의 변동성 요인을 가지고 주식위험, 이자율위험, 환위험, 상품가격위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험관리는 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담 가능한 범위내로 관리하는 것을 목적으로 하고 있습니다.&cr;

1) 외환위험&cr;&cr;회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있지 않기에 외국통화에 노출되어 외환위험을 부담할 가능성은 적습니다. 그러나 회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하기 위한 정책을 수립하고 있습니다.&cr;

2) 가격위험&cr;&cr;가. 회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정증권 또는 당기손익-공정가치측정증권으로 분류되는 지분상품의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다.&cr; &cr;나. 회사의 지분상품은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.&cr; &cr; 다. 당기손익-공정가치측정증권으로 분류된 지분증권에 대한 손익의 결과로 당기 세후이익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정증권으로 분류된 지분증권에 대한 손익의 결과로 자본은 증가 또는 감소되었을 것입니다.&cr; &cr; 라. 가격위험의 민감도 분석&cr;KOSPI지수 변동시(1%) 회사 보유 주식 포트폴리오의 손익 민감도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	1% 상승시	1% 하락시
현재이론가	15,596	15,596
예상이론가	15,691	15,500
예상손익	95	(96)
수익률의 변동(%)	0.61	(0.61)

3) 이자율 위험&cr; &cr; 가. 회사의 경우 이자부자산이 중요하며, 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 영향을 받습니다.&cr;&cr;나. 회사의 이자율 위험은 원화표시 채무증권에서 비롯됩니다. 회사의 트레이딩 전략은 이자율변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. 회사의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 VaR 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다. &cr;&cr;다. 아래의 표는 트레이딩 포지션에 있는 이자율, 주식가격, 수익증권에 대한 최근 당분기 중 1일 보유기간의 99% 신뢰도를 가정하여 당분기말 현재, 평균, 최대, 최소 VaR값을 표시하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구 분	기 말	평 균	최 대	최 소
이자율위험	305	431	704	301
주식가격위험	433	548	603	433
수익증권위험	244	205	244	182
총 VaR	982	1,184	1,551	916

&cr; 라. 이자율위험의 민감도 분석&cr;&cr;3년만기 국고채권 금리변동시(100BP)시 회사 보유 채권포트폴리오의 손익 민감도는다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	100BP 상승시	100BP 하락시
현재이론가	367,326	367,326
예상이론가	363,875	370,914
예상손익	(3,451)	3,588
수익률의 변동(%)	(0.94)	0.98

(2) 신용위험&cr;&cr;신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 회사의 재무적 손실 위험을 의미하며, 주로 고객 또는 기타 금융기관에 대한 대여금 및 수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우,신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr;

신용위험은 보유하고 있는 대출채권에 대한 신용위험뿐 아니라 채무증권에 대한 투자 및 은행, 기업, 개인 예치금으로부터 발생하고 있으며, 따라서 회사의 신용위험관리는 자산운용의 효율성과 재무구조의 건전성을 제고함을 목적으로 하고 있습니다. &cr;

1) 금융자산 신용위험의 최대 노출정도의 세부 내역&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 종류별 및 신용등급별 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같으며, 이는 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강은 고려하지 않은 금액입니다.

(단위: 백만원)
구분	신용등급	제61(당)기 1분기		제60(전)기
		장부금액	신용위험&cr;최대노출금액	장부금액	신용위험&cr;최대노출금액
상각후원가측정 금융자산	AAA	19,701	19,701	17,889	17,889
	-	61,454	61,454	47,058	47,058
	소 계	81,155	81,155	64,947	64,947
당기손익-공정가치측정증권	무등급	95,410	95,410	77,590	77,590
	AA+ ~ AA-	40,000	40,000	-	-
	A+ ~ A-	180,925	180,925	263,691	263,691
	BBB+이하	82,866	82,866	47,701	47,701
	소 계	399,201	399,201	388,982	388,982
합 계		480,356	480,356	453,929	453,929

2) 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산의 신용건전성에 대한 정보&cr;&cr; 당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;

① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	신용건전성
	무등급	AAA	AA- ~ AA+	A- ~ A+	BBB+이하	합계
현금및예치금	-	19,701	-	-	-	19,701
당기손익-공정가치측정증권	95,410	-	40,000	180,925	82,866	399,201
합 계	95,410	19,701	40,000	180,925	82,866	418,902

※ 파생결합증권의 기초자산은 '펀드'이기 때문에 신용건전성에서 제외하였습니다.&cr;&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	신용건전성
	무등급	AAA	AA- ~ AA+	A- ~ A+	BBB+이하	합계
현금및예치금	-	17,889	-	-	-	17,889
당기손익-공정가치측정증권	77,590	-	-	263,691	47,701	388,982
합 계	77,590	17,889	-	263,691	47,701	406,871

3) 조건이 재조정된 상각후원가측정 금융자산&cr;&cr;당분기 및 전기 중 기업개선작업 등의 사유로 인하여 원금감면, 출자전환, 이자율 완화 등의 방식으로 조정된 상각후원가측정 금융자산 등은 없습니다.&cr;

4) 신용위험의 부문별/지역별 집중도&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제61(당)기 1분기		제60(전)기
	금액	비율	금액	비율
상각후원가측정 금융자산
금융 및 보험업	19,701	24%	17,889	28%
기타	61,454	76%	47,058	72%
합 계	81,155	100%	64,947	100%
당기손익-공정가치측정증권
정부 및 정부투자기관	63,535	16%	44,335	11%
금융 및 보험업	335,666	84%	344,647	89%
합 계	399,201	100%	388,982	100%

(3) 유동성위험&cr;

유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.&cr;

신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절한 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사의 재경팀은 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.&cr;

당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채의 누적기간별 유동 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;

1) 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분		만기미확정	1개월 이하	3개월 이하	4년 이하	5년 이하	5년 초과	합 계
금융자산	현금및현금성자산	601	-	-	-	-	-	601
	예치금	4,100	-	-	15,000	-	-	19,100
	당기손익-공정가치측정증권	47,471	59,953	75,161	253,377	19,293	11,641	466,896
	파생결합증권	-	-	8,550	-	-	-	8,550
	기타포괄손익-공정가치측정증권	166,750	-	-	-	-	-	166,750
	대출채권	-	10,039	519	474	-	-	11,032
	금융자산합계	218,922	69,992	84,230	268,851	19,293	11,641	672,929
금융부채	예수부채	32,519	-	-	-	-	-	32,519
	차입부채	-	147,851	-	20	-	-	147,871
	금융부채합계	32,519	147,851	-	20	-	-	180,390

2) 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분		만기미확정	1개월 이하	3개월 이하	4년 이하	5년 이하	5년 초과	합 계
금융자산	현금및현금성자산	89	-	-	-	-	-	89
	예치금	2,800	-	-	15,000	-	-	17,800
	당기손익-공정가치측정증권	47,511	79,009	19,001	297,862	-	11,422	454,805
	파생결합증권	-	-	-	8,550	-	-	8,550
	기타포괄손익-공정가치측정증권	161,839	-	-	-	-	-	161,839
	대출채권	-	37	401	10,434	-	-	10,872
	금융자산합계	212,239	79,046	19,402	331,846	-	11,422	653,955
금융부채	예수부채	32,747	-	-	-	-	-	32,747
	차입부채	-	136,716	-	141	-	-	136,857
	금융부채합계	32,747	136,716	-	141	-	-	169,604

*현금 및 현금성자산	현금, 보통예금, 당좌예금, MMDA
*예치금	투자자예탁금별도예치금, 장기성예금, 특정정기예금
*당기손익-공정가치측정증권	주식, 국채지방채, 회사채, 집합투자증권, 기업어음증권
*파생결합증권	파생결합증권
*기타포괄손익-공정가치측정증권	비상장주식
*대출채권	신용거래융자금, 증권담보대출금, 대여금, 대지급금 등
*예수부채	투자자예수금
*차입부채	환매조건부매도, 증금차입금

회사는 금융감독원 유동성비율 산정기준(계정과목, 유동화기간)에 의거하여 누적 1개월, 누적 3개월 유동성비율을 100%이상 충분히 유지하고 있으며, 산정기준상 고정이하 분류자산, 유ㆍ무형자산, 미수금, 미지급금, 보증금, 고정성 자산 및 부채, 자기자본, 충당금은 산정 대상에서 제외하였습니다.&cr;&cr;회사는 유동자산 항목으로 현금 및 현금성자산, 예치금, 당기손익-공정가치측정증 권, 기타포괄손익-공정가치측정증권, 대출채권, 파생결합증권(ELS, DLS 등) 등이 있으며, 상각후원가측정증권, 파생상품을 보유하고 있지 않습니다. 한편, 유동부채 항목으로는 고객예수금, 차입부채 등이 있으며, 파생상품, 매도파생결합증권, 사채, 후순위사채, 후순위차입금, 종금계정(CMA수탁금, 리스보증금, 발행어음) 등은 보유하고 있지 않습니다.&cr;

(4) 자본위험 관리&cr;&cr;회사는 회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 사업의 영위를 위한 경쟁력을 유지하기 위하여 "순자본비율"을 관리하고 있습니다.&cr;&cr;1) 자본관리&cr;&cr; 회사는 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사의 자본관리방법으로 배당액을 조정하거나, 유상증자 또는 감자 등이 있습니다. 전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. &cr;

2) 순자본비율&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 회사의 재무제표를 기초로 산정한 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)
구 분		금 액		증 감
		제 61(당)기 1분기	제 60(전)기	금액	비율
1. 영업용 순자본		454,128	451,319	2,809	0.62
	B/S상 순재산액	474,726	471,633	3,093	0.66
	차감항목	20,692	20,383	309	1.52
	가산항목	94	69	25	36.23
2. 총위험액		67,950	68,904	(954)	(1.38)
	시장위험액	61,435	62,821	(1,386)	(2.21)
	신용위험액	1,065	633	432	68.25
	운영위험액	5,450	5,450	-	-
3. 잉여자본: (1 - 2)		386,178	382,415	3,763	0.98
4. 필요유지자기자본		38,150	38,150	-	-
5. 순자본비율: [(1 - 2) / 4]		1,012.26%	1,002.40%	9.86%	0.98

주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100

주2) 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출하며 381.5억입니다.

주3) 잉여자본 = 영업용순자본 - 총위험액

&cr;

4. 부문별 공시&cr;&cr;(1) 부문에 대한 일반정보&cr;&cr;회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고정보를 기준으로 하여 본 공시정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다.

구 분	주된영업활동
리테일부문	증권회사가 기본적으로 고객에게 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동
상품운용부문	주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동
자산운용부문	자금관리, 유가증권투자 등 자금운용을 위한 사업활동
기타	위 보고부문으로 분류되지 아니하는 임대수익및 각종지원부문

(2) 사업별부문의 재무현황 및 조정사항&cr;&cr;1) 보고부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.&cr;

① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	리테일부문	상품운용부문	자산운용부문	기타	합 계
순이자손익	140	1,542	404	1	2,087
순수수료손익	616	-	(2)	(1)	613
금융상품순손익	1	1,724	581	-	2,306
기타의영업손익	(689)	165	(216)	2,520	1,780
영업이익	68	3,431	767	2,520	6,786
영업외손익	-	-	-	644	644
부문세전당기손익	68	3,431	767	3,164	7,430

② 제 60(전)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	리테일부문	상품운용부문	자산운용부문	기타	합 계
순이자손익	306	1,581	(77)	9	1,819
순수수료손익	405	-	(2)	-	403
금융상품순손익	-	(3,662)	874	-	(2,788)
기타의영업손익	(680)	(175)	140	(919)	(1,634)
영업이익	31	(2,256)	935	(910)	(2,200)
영업외손익	-	-	-	536	536
부문세전당기손익	31	(2,256)	935	(374)	(1,664)

2) 보고부문별 주요 자산내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; ① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	리테일부문	상품운용부문	자산운용부문	기타	합 계
상각후원가측정 금융자산	42,653	4,058	15,113	19,331	81,155
당기손익-공정가치측정증권	31,875	307,844	127,160	17	466,896
파생결합증권	-	-	8,550	-	8,550
기타포괄손익-공정가치측정증권	-	-	-	166,750	166,750
합 계	74,528	311,902	150,823	186,098	723,351

② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	리테일부문	상품운용부문	자산운용부문	기타	합 계
상각후원가측정 금융자산	46,010	2,767	15,076	1,094	64,947
당기손익-공정가치측정증권	33,255	291,864	129,669	17	454,805
파생결합증권	-	-	8,550	-	8,550
기타포괄손익-공정가치측정증권	-	-	-	161,839	161,839
합 계	79,265	294,631	153,295	162,950	690,141

&cr;

5. 금융상품의 범주별 분류&cr;

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은 '2. 중요한 회계정책'에서 설명하고 있습니다. 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산의 범주&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치측정증권	파생결합증권	기타포괄손익-공정가치측정증권	상각후원가&cr;측정금융자산	합 계
현금및예치금	-	-	-	19,701	19,701
당기손익-공정가치측정증권	466,896	-	-	-	466,896
파생결합증권	-	8,550	-	-	8,550
대출채권	-	-	-	11,032	11,032
기타포괄손익_공정가치측정증권	-	-	166,750	-	166,750
기타자산(*1)	-	-	-	50,422	50,422
합 계	466,896	8,550	166,750	81,155	723,351

② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치측정증권	파생결합증권	기타포괄손익-공정가치측정증권	상각후원가&cr;측정금융자산	합 계
현금및예치금	-	-	-	17,889	17,889
당기손익-공정가치측정증권	454,805	-	-	-	454,805
파생결합증권	-	8,550	-	-	8,550
대출채권	-	-	-	10,872	10,872
기타포괄손익_공정가치측정증권	-	-	161,839	-	161,839
기타자산(*1)	-	-	-	36,186	36,186
합 계	454,805	8,550	161,839	64,947	690,141

(*1) 금융자산으로 분류되는 기타자산은 미수금, 미수수익, 보증금, 손해배상공동기금 입니다.&cr;

(2) 금융부채의 범주&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후 원가 측정&cr;금융부채	합 계
예수부채	-	32,519	32,519
차입부채	-	147,871	147,871
기타부채(*1)	-	55,676	55,676
금융부채 합계	-	236,066	236,066

② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후 원가 측정&cr;금융부채	합 계
예수부채	-	32,747	32,747
차입부채	-	136,857	136,857
기타부채(*1)	-	38,468	38,468
금융부채 합계	-	208,072	208,072

(*1) 금융부채로 분류되는 기타부채는 충당부채, 선수금, 선수수익과 제세금예수금을 제외한 금액입니다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분		배당/분배금수익	이자수익(비용)	평가손익	처분/상환손익	손상차손/환입
금융자산	현금및예치금	-	91	-	-	-
	당기손익-공정가치측정증권	736	2,198	2,264	42	-
	파생결합증권	-	-	-	-	-
	기타포괄손익-공정가치측정증권	3,536	-	3,830	-	-
	상각후원가측정금융자산(현금및예치금 외)	-	145	-	-	-
	소 계	4,272	2,434	6,094	42	-
금융부채	예수부채	-	(38)	-	-	-
	차입부채	-	(309)	-	-	-
	기타부채	-	-	-	-	-
	소 계	-	(347)	-	-	-
순 손 익		4,272	2,087	6,094	42	-

&cr;② 제 60(전)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분		배당/분배금수익	이자수익(비용)	평가손익	처분/상환손익	손상차손/환입
금융자산	현금및예치금	-	122	-	-	-
	당기손익-공정가치측정증권	722	1,712	(3,112)	170	-
	파생결합증권	-	-	155	-	-
	기타포괄손익-공정가치측정증권	-	-	283	-	-
	상각후원가측정금융자산(현금및예치금 외)	-	304	-	-	-
	소 계	722	2,138	(2,674)	170	-
금융부채	예수부채	-	(69)	-	-	-
	차입부채	-	(249)	-	-	-
	기타부채	-	(1)	-	-	-
	소 계	-	(319)	-	-	-
순 손 익		722	1,819	(2,674)	170	-

(4) 금융자산과 금융부채의 상계&cr;유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제393조와 유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있어 집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있습니다. 회사는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 순액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;1) 금융자산의 종류별 내역&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	금융자산&cr; 총액	상계된&cr; 금융부채 총액	재무상태표&cr; 표시 순액	재무상태표상 상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
주식미수금&cr;(한국거래소)	41,187	27,011	14,176	-	-	14,176

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	금융자산&cr; 총액	상계된&cr; 금융부채 총액	재무상태표&cr; 표시 순액	재무상태표상 상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
주식미수금&cr;(한국거래소)	28,914	28,914	-	-	-	-

2) 금융부채의 종류별 내역&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	금융부채&cr; 총액	상계된&cr; 금융자산 총액	재무상태표&cr; 표시 순액	재무상태표상 상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
주식미지급금&cr;(한국거래소)	27,011	27,011	-	-	-	-

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	금융부채&cr; 총액	상계된&cr; 금융자산 총액	재무상태표&cr; 표시 순액	재무상태표상 상계되지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
주식미지급금&cr;(한국거래소)	31,796	28,914	2,882	-	-	2,882

6. 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr;

(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
종 류	제 61(당)기 1분기		제 60(전)기
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
<금융자산>
현금및예치금	19,701	19,701	17,889	17,889
당기손익-공정가치측정증권	466,896	466,896	454,805	454,805
파생결합증권	8,550	8,550	8,550	8,550
기타포괄손익-공정가치측정증권	166,750	166,750	161,839	161,839
대여금및수취채권(*)	11,032	11,032	10,872	10,872
기타자산(*)	50,422	50,422	36,186	36,186
합 계	723,351	723,351	690,141	690,141
<금융부채>
예수부채(*)	32,519	32,519	32,747	32,747
차입부채(*)	147,871	147,871	136,857	136,857
기타부채(*)	55,676	55,676	38,468	38,468
합 계	236,066	236,066	208,072	208,072

(*) 회사의 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

&cr;(2) 공정가치 측정방법 &cr;공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있으며 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

구 분	공정가치 측정방법
상각후원가측정 금융자산	ㆍDCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치 산출&cr;ㆍ예외적으로, 보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기 채권이나,&cr; 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은&cr; 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
당기손익-공정가치측정증권 및&cr;기타포괄손익-공정가치측정증권	ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용&cr;ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용. 다만, 예외적으로&cr; 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
파생상품	ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용&cr;ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 자체 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용
예수부채 및&cr;차입부채	ㆍDCF모형을 사용하여 공정가치 산출&cr;ㆍ예외적으로, 장부금액과 공정가치가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용

(3) 금융상품의 수준별 분류&cr;&cr;회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 공정가치 서열체계를 다음과같이 분류하여 공정가치 수준을 공시하고 있습니다. &cr;

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 계정별 공정가치 및 수준별 분류는 다음과 같습니다. &cr;

① 제 61(당)기 1분기말

(단위: 백만원)
구 분	장부금액	공정가치	수준 분류
			수준 1	수준 2	수준 3
당기손익-공정가치측정증권	466,896	466,896	79,130	303,791	83,975
파생결합증권	8,550	8,550	-	-	8,550
기타포괄손익-공정가치측정증권	166,750	166,750	-	-	166,750
금융자산 합계	642,196	642,196	79,130	303,791	259,275

② 제 60(전)기말

(단위: 백만원)
구 분	장부금액	공정가치	수준 분류
			수준 1	수준 2	수준 3
당기손익-공정가치측정증권	454,805	454,805	58,591	311,393	84,821
파생결합증권	8,550	8,550	-	-	8,550
기타포괄손익-공정가치측정증권	161,839	161,839	-	-	161,839
금융자산 합계	625,194	625,194	58,591	311,393	255,210

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정증권 또는 기타포괄손익-공정가치측정증권으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 집합투자증권 등이 있습니다.&cr; &cr;회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

&cr; (5) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 &cr;

당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정증권 :
채무증권	현금흐름 할인모형	할인율
기업어음증권	현금흐름 할인모형	할인율

(6) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시&cr;&cr;금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역 다음과 같습니다.&cr;

① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-&cr;공정가치측정증권	파생결합증권	기타포괄손익-&cr;공정가치측정증권	합 계
기초금액	84,821	8,550	161,839	255,210
총손익	624	-	4,911	5,535
당기손익인식액 (평가손익&거래손익)	624	-	-	624
기타포괄손익인식액	-	-	4,911	4,911
매입금액 (발행금액)	-	-	-	-
매도금액 (결제금액)	(1,470)	-	-	(1,470)
기말금액	83,975	8,550	166,750	259,275

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-&cr;공정가치측정증권	기타포괄손익-&cr;공정가치측정증권	기타포괄손익-&cr;공정가치측정증권	합 계
기초금액	94,306	21,830	137,590	253,726
총손익	476	(2,850)	22,053	19,679
당기손익인식액 (평가손익&거래손익)	476	(2,850)	-	(2,374)
기타포괄손익인식액	-	-	22,053	22,053
매입금액 (발행금액)	35,029	-	2,196	37,225
매도금액 (결제금액)	(44,990)	(10,430)	-	(55,420)
기말금액	84,821	8,550	161,839	255,210

&cr; ③ 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 등은 다음과 같습니다.

구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정증권 :
집합투자증권	기준가격에 의한 평가	-
기타(투자자별도예치금(신탁))	기준가격에 의한 평가	-
파생결합증권	순자산가치모형	기준가격, 환율
기타포괄손익-공정가치측정증권 :
지분증권	현금흐름 할인모형	성장율, 할인율

7. 현금및현금성자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
보통예금	491	64
당좌예금	100	15
기타예금	10	10
합 계	601	89

&cr;

8. 사용제한 예치금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 사용제한 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
계정과목	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기	비고
투자자예탁금별도예치금(*)	35,975	36,055	지급준비금
장기성예금	10,000	10,000	일중차월약정 담보제공
기타예금	10	10	당좌개설보증금
신원보증금	1	1	증권거래소거래원신원
손해배상공동기금	1,001	1,001	배상기금
합 계	46,987	47,067

(*) 당기손익-공정가치측정증권으로 계상된 투자자예탁금별도예치금 신탁분 31,875백만원 (전기: 33,255백만원)이 포함된 금액임&cr;

9. 대손충당금&cr;

(1) 당분기말 현재 금융자산의 장부금액 및 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	신용위험 변동에 따른 분류			기대신용손실&cr;대손충당금
	Stage 1	Stage 2	Stage 3
현금및예치금	19,701	-	-	-
대출채권	11,032	-	1,691	1,691
기타자산	50,422	-	4	4
합 계	81,155	-	1,695	1,695

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 자산건전성 분류에 의한 충당금 적립액의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
계정과목	채권금액	건전성분류					감독규정에&cr;따른 요 적립액	대손충당금	대손준비금
		정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
신용공여금	11,032	11,032	-	-	-	-	55	-	55
미수금	330	326	-	-	-	4	6	4	2
미수수익	7,486	7,486	-	-	-	-	37	-	37
대지급금	1,500	-	-	-	-	1,500	1,500	1,500	-
부도채권	191	-	-	-	-	191	191	191	-
합 계	20,539	18,844	-	-	-	1,695	1,789	1,695	94

② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
계정과목	채권금액	건전성분류					감독규정에&cr;따른 요 적립액	대손충당금	대손준비금
		정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
신용공여금	10,872	10,872	-	-	-	-	54	-	54
미수금	23	19	-	-	-	4	4	4	-
미수수익	2,948	2,948	-	-	-	-	15	-	15
대지급금	1,500	-	-	-	-	1,500	1,500	1,500	-
부도채권	191	-	-	-	-	191	191	191	-
합 계	15,534	13,839	-	-	-	1,695	1,764	1,695	69

&cr;

10. 당기손익- 공 정가치측정증권 &cr;&cr; (1) 당기손익-공정가치측정증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
당기손익-공정가치측정증권	466,896	454,805

&cr;(2) 당기손익-공정가치측정증권의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	취득가액	공정가액	장부가액	평가이익(손실)
주 식	11,626	15,596	15,596	1,613
국채ㆍ지방채	61,575	63,535	63,535	(364)
회사채	203,276	203,673	203,673	295
집합투자증권	49,910	52,099	52,099	624
기업어음증권	100,000	100,118	100,118	96
기타(투자자예탁금별도예치금 신탁분)	31,875	31,875	31,875	-
합 계	458,262	466,896	466,896	2,264

&cr; ② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	취득가액	공정가액	장부가액	평가이익(손실)
주 식	11,901	14,256	14,256	(351)
국채ㆍ지방채	42,011	44,335	44,335	386
회사채	202,259	202,366	202,366	120
집합투자증권	50,000	51,566	51,566	386
기업어음증권	109,000	109,027	109,027	26
기타(투자자예탁금별도예치금 신탁분)	33,165	33,255	33,255	90
합 계	448,336	454,805	454,805	657

&cr; 상기 당기손익-공정가치측정증권 중 주식의 공정가액은 보고기간 종료일 현재의 종가로, 국채ㆍ지방채의 공정가액은 한국신용평가(KIS)와 한국채권평가(KBP)에서 제공하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 계상되고 있습니다.

11. 파생결합증권 &cr;&cr;(1) 파생결합증권의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	평가전금액	공정가액	장부가액	평가이익(손실)
파생결합증권	8,550	8,550	8,550	-

② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	평가전금액	공정가액	장부가액	평가이익(손실)
파생결합증권	11,400	8,550	8,550	(2,850)

&cr;(2) 파생결합증권 의 평가 내용은 다 음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	취득가액/발행가액	평가금액		기말 누적&cr;평가이익(손실)
		취득시/발행시	기말
파생결합증권	10,000	10,000	8,550	(1,450)

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	취득가액/발행가액	평가금액		기말 누적&cr;평가이익(손실)
		취득시/발행시	기말
파생결합증권	10,000	10,000	8,550	(1,450)

12. 기타포괄손익-공정가치측정증권 &cr;

(1) 기타포괄손익-공정가치측정증권 의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
기타포괄손익-공정가치측정증권	166,750	161,839

&cr; (2) 기타포괄손익-공정가치측정증권의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	당 분 기		전 기
	취득금액	장부금액	취득금액	장부금액
주 식	12,283	166,750	12,283	161,839

&cr;(3) 시장성 없는 주식 의 내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
회사명	주식수	지분율	취득원가	공정가액	장부가액
한국증권금융(*1)	500,878	0.37%	3,524	7,026	7,026
한국예탁결제원(*1)	369,002	3.35%	5,786	35,491	35,491
한국거래소(*1)	584,092	2.92%	2,330	123,778	123,778
한국자금중개(*1)	6,000	0.30%	30	439	439
코스콤(*1)	100	-	1	9	9
평안알앤씨(*2)	19,767	-	7	7	7
제너시스투자자문	-	-	500	-	-
레마코인베스트	20,000	1.14%	100	-	-
사회발전연구소	1,000	-	5	-	-
기타	-	-	-	-	-
합 계	1,500,839	-	12,283	166,750	166,750

② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
회사명	주식수	지분율	취득원가	공정가액	장부가액
한국증권금융(*1)	500,878	0.37%	3,524	6,994	6,994
한국예탁결제원(*1)	369,002	3.35%	5,786	35,357	35,357
한국거래소(*1)	584,092	2.92%	2,330	119,048	119,048
한국자금중개(*1)	6,000	0.30%	30	424	424
코스콤(*1)	100	-	1	9	9
평안알앤씨(*2)	19,767	-	7	7	7
제너시스투자자문	-	-	500	-	-
레마코인베스트	20,000	1.14%	100	-	-
사회발전연구소	1,000	-	5	-	-
기타	-	-	-	-	-
합 계	1,500,839	-	12,283	161,839	161,839

(*1) '금융투자협회'에서 회원사 공동보유 비상장주식의 공정가액을 평가하기 위하여 공신력있는 독립된 유가증권평가전문기관을 선정하여 평가한 금액을 기초로 평가하였습니다.&cr;&cr;외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE 모형 (Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr;

(*2) 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가액을 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.&cr;

(4) 기타포괄손익&cr; 당분기 및 전분기 중 이연법인세를 차감한 기타포괄손익 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
	기초잔액	감소(처분)	평가이익	평가손실	기말잔액
제 61(당)기 1분기	116,653	-	3,830	-	120,483
제 60(전)기 1분기	99,451	-	283	-	99,734

13. 유형자산&cr;&cr;당분기와 전기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	토지	건물	차량운반구	기구비품	사용권자산	건설중인자산	합 계
취득원가:
기초금액	3,757	8,656	115	3,948	536	250	17,262
당기취득	-	-	-	54	2	-	56
당기처분	-	(437)	-	-	-	-	(437)
기말금액	3,757	8,219	115	4,002	538	250	16,881
감가상각누계액:
기초가액	-	(6,672)	(115)	(3,797)	(430)	-	(11,014)
당기처분	-	335	-	-	-	-	335
감가상각비	-	(70)	-	(34)	(51)	-	(155)
기말금액	-	(6,407)	(115)	(3,831)	(481)	-	(10,834)
장부금액:
기초금액	3,757	1,984	-	151	106	250	6,248
기말금액	3,757	1,812	-	171	57	250	6,047

&cr;(2) 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	토지	건물	차량운반구	기구비품	사용권자산	건설중인자산	합 계
취득원가:
기초금액	3,757	8,656	115	3,789	403	-	16,720
당기취득	-	-	-	159	133	250	542
당기처분	-	-	-	-	-	-	-
기말금액	3,757	8,656	115	3,948	536	250	17,262
감가상각누계액:
기초가액	-	(6,387)	(108)	(3,654)	(221)	-	(10,370)
당기처분	-	-	-	-	-	-	-
감가상각비	-	(285)	(7)	(143)	(209)	-	(644)
기말금액	-	(6,672)	(115)	(3,797)	(430)	-	(11,014)
장부금액:
기초금액	3,757	2,269	7	135	182	-	6,350
기말금액	3,757	1,984	-	151	106	250	6,248

(3) 회사는 당분기말 현재 회사 사옥에 대하여 27,813 백만원을 한도로 하는 화재보험을 흥국화재(주)에 가입하고 있습니다.&cr; &cr;&cr;14. 리스&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
부동산	538	536
감가상각누계액	(481)	(430)
합계	57	106

당분기 중 리스료의 지급으로 인한 총 현금유출액은 51 백만원 입니다. &cr;&cr;(2) 당분기와 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
사용권자산 감가상각비
부동산	51	209
리스부채에 대한 이자비용	-	3
소액자산 리스료	3	12

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	당분기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의 &cr;현재가치	최소리스료	최소리스료의 &cr;현재가치
1년 이내	56	56	105	104
1년 초과 5년 이내	-	-	-	-
5년 초과	-	-	-	-
합계	56	56	105	104

(4) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	당분기말	전기말
유동	56	104
비유동	-	-
합계	56	104

상기 리스부채는 기타부채의 기타에 포함되어 있습니다.&cr; &cr;(5) 리스이용자로서 잠재적으로 노출되어 있으나 리스부채의 측정치에는 반영되지 않은 미래 현금유출과 관련된 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 연장선택권 및 종료선택권&cr;&cr;리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

&cr;리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지를 다시 평가합니다.

&cr;

15. 무형자산&cr;&cr; 당분기와 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	기 초	취 득	처 분	상각비	손상차손/환입	기 말
비한정내용연수
회원권	276	-	-	-	-	276
유한내용연수
소프트웨어	60	2	-	(8)	-	54
합 계	336	2	-	(8)	-	330

&cr;(2) 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	기 초	취 득	처 분	상각비	손상차손/환입	기 말
비한정내용연수
회원권	276	-	-	-	-	276
유한내용연수
소프트웨어	89	1	-	(30)	-	60
합 계	365	1	-	(30)	-	336

&cr;

16. 투자부동산&cr;&cr;(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위:백만원)
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치
토 지	14,315	-	-	14,315	84,277
건 물	31,155	(23,321)	-	7,834
합 계	45,470	(23,321)	-	22,149	84,277

② 제60(전)기

(단위:백만원)
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치
토 지	14,315	-	-	14,315	83,859
건 물	32,835	(24,341)	-	8,494
합 계	47,150	(24,341)	-	22,809	83,859

상기 공정가치는 개별공시지가 및 기준시가에 의하여 산정하였으며, 자가사용분(유형자산 분류, 자가비율 20.67%)을 포함한 금액입니다.&cr; &cr;(2) 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; ① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구 분	토지	건물	합 계
취득원가:
기초금액	14,315	32,835	47,150
당기취득	-	-	-
당기처분	-	(1,680)	(1,680)
기말금액	14,315	31,155	45,470
감가상각누계액:
기초가액	-	(24,341)	(24,341)
당기처분	-	1,289	1,289
감가상각비	-	(269)	(269)
기말금액	-	(23,321)	(23,321)
장부금액:
기초금액	14,315	8,494	22,809
기말금액	14,315	7,834	22,149

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	토지	건물	합 계
취득원가:
기초금액	14,315	32,835	47,150
당기취득	-	-	-
당기처분	-	-	-
기말금액	14,315	32,835	47,150
감가상각누계액:
기초가액	-	(23,244)	(23,244)
당기처분	-	-	-
감가상각비	-	(1,097)	(1,097)
기말금액	-	(24,341)	(24,341)
장부금액:
기초금액	14,315	9,591	23,906
기말금액	14,315	8,494	22,809

&cr;(3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	당분기	전기
투자부동산에서 발생한 임대수익	987	1,882
임대수익투자부동산 직접운영비용	148	279
비임대수익투자부동산 직접운영비용	138	724

&cr;

17. 공시지가&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 유형자산 및 투자부동산으로 계상된 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기		제 60(전)기
	장부가액	공시지가	장부가액	공시지가
본사	18,072	54,151	18,072	54,151
합 계	18,072	54,151	18,072	54,151

&cr;

18. 담보제공자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
계정과목	담보제공자산	담보제공금액	담보권자	담보내용
당기손익-공정가치측정증권&cr;(국공채, 회사채)	국민주택채권	2,499	한국거래소	거래증거금담보
	금융채, 국민주택채권, 국고채	98,741	환매채매입자	환매조건부채권담보
	국고채	390	예탁결제원	결제기금담보
기타포괄손익-공정가치측정증권	주식(한국거래소)	74,796	한국증권금융	증금차입금담보
투자부동산	토지, 건물	2,594	임차인	임대보증금
합 계		179,020

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
계정과목	담보제공자산	담보제공금액	담보권자	담보내용
당기손익-공정가치측정증권&cr;(국공채, 회사채)	국민주택채권	2,078	한국거래소	거래증거금담보
	금융채, 국민주택채권, 국고채	90,217	환매채매입자	환매조건부채권담보
	국고채	390	예탁결제원	결제기금담보
기타포괄손익-공정가치측정증권	주식(한국거래소)	74,796	한국증권금융	증금차입금담보
투자부동산	토지, 건물	305	임차인	임대보증금
합 계		167,786

19. 예수부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 예수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
1. 투자자예수금	위탁자예수금	28,627	28,815
	장내파생상품거래예수금	7	7
	저축자예수금	3,645	3,685
	집합투자증권예수금	195	195
	소 계	32,474	32,702
2. 수입담보금	신용거래계좌설정보증금	45	45
합 계		32,519	32,747

20. 차입부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	계정과목	차입처	차입종류	제 61(당)기 1분기		제 60(전)기
				이자율	금액	이자율	금액
기타금융부채	R P	한국캐피탈외	운용자금	0.55%~0.64%	86,871	0.45%~0.90%	75,857
	증금차입금	한국증권금융		1.26%~1.35%	61,000	1.23%~1.26%	61,000
합 계					147,871		136,857

&cr;(2) 자금약정&cr;당분기말 현재 차입약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금융기관	약정금액	미사용금액
일중차월	국민은행	12,000	12,000
신탁	국민은행	57,000	-
일중차월	신한은행	15,000	15,000
콜차입 약정	한국증권금융	200,000	200,000
기관운영자금대출(자체)		180,000	119,000
기관운영자금대출(투자자예탁금)		투자자예탁금신탁예치액 범위내	사용금액 없음
기관운영자금대출(파생상품투자자예탁금)		투자자신탁예치액 범위내	사용금액 없음
할인어음(자체)		100,000	100,000
할인어음(청약증거금예수금)		청약증거금 예탁금액 범위내	사용금액 없음
합 계		564,000	446,000

&cr;&cr;21. 충당부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
복구충당부채(*1)	38	38

(*1) 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용은 당사의 최근 지점 폐쇄 복구비용에 물가상승률을 고려하여 산정하였습니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약종료시점에 발생할 예정입니다. &cr;

22. 자본금 &cr; &cr;당분기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	보통주	우선주(*1)
발행할주식의 총수	250,000,000주
1주당 액면금액	1,000 원	1,000 원
발행한 주식수	56,702,415 주	17,476,425 주
보통주자본금	56,702 백만원	17,476 백만원

(*1) 회사의 우선주식은 의결권이 없는 비참가적, 비누적적 배당우선주로서 보통주의 액면배당률에 1%포인트를 가산하여 배당받을 권리가 부여되어 있습니다.

&cr;

23. 자기주식 &cr; &cr;당분기말 현재 당사는 주가안정을 목적으로 자기주식 34,976백만원(보통주 10,946,410주 및 우선주 2,598,855주)을 직접 매입을 통하여 취득하고 자본조정으로 계상하고 있 습니다.&cr; &cr;

24. 이익잉여금&cr;

(1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
법정적립금	이익준비금(주1)	29,142	28,460
	대손준비금	69	145
	전자금융사고배상준비금	1,000	1,000
임의적립금	임의적립금	150,802	153,302
미처분이익잉여금		6,945	5,788
합 계		187,958	188,695

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
기초금액	188,695	190,987
순이익	6,081	5,225
배당금	(6,818)	(7,517)
기말금액	187,958	188,695

&cr;25. 대손준비금&cr;&cr; 회사는 금융투자업규정 제3-8조 및 시행세칙 별표1-1에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액의 합계금액에 미달 하는 경우 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 손익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다.

&cr;(1) 대손준비금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
대손준비금 기 적립액	69	145
대손준비금 적립예정금액(환입액)	25	(76)
대손준비금 잔액	94	69

(2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
대손준비금 전입액(환입액)	25	(76)
대손준비금 반영후 조정손익	6,056	5,301
대손준비금 반영후 보통주당 조정손익(원)	99	85
대손준비금 반영후 우선주당 조정손익(원)	102	94

26. 순이자수익&cr;

당분기 및 전분기의 순이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
이자수익	2,434	2,138
이자비용	347	319
순이자수익	2,087	1,819

&cr;

27. 순수수료수익&cr;

당분기 및 전분기의 순수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
수수료수익	709	465
수수료비용	96	62
순수수료수익	613	403

28 . 당기손익-공정가치측정증권 등 순손익&cr;&cr;순손익은 당기손익-공정가치측정증권 등과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다.

&cr;당분기 및 전분기에 발생한 당기손익-공정가치측정증권 등 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
당기손익-공정가치측정증권 처분손익	42	170
당기손익-공정가치측정증권 평가손익	2,264	(3,112)
이자손익	2,198	1,712
배당금수익	736	722
소계	5,240	(508)

&cr;&cr;29. 종업원급여&cr;&cr;당분기 및 전분기에 발생한 종업원급여의 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
급여	816	785
퇴직급여	69	87
합 계	885	872

&cr;

30. 판매비와관리비&cr;

당분기 및 전분기의 판매비와관리비는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
종업원급여	885	872
복리후생비	126	122
전산운용비	300	282
임차료	9	9
지급수수료	79	47
접대비	17	15
감가상각비	425	434
연수비	3	-
무형자산상각비	8	8
세금과공과금	87	83
등기소송비및공고비	-	4
회의비	2	3
인쇄비	3	5
여비교통비	1	-
차량유지비	2	3
소모품비	2	2
수도광열비	155	117
보험료	20	17
기타	368	333
합계	2,492	2,356

31. 영업외손익 &cr;&cr; 당분기 및 전분기의 영업외손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
영업외수익	1,123	536
임대료수익	987	433
기타수익	136	103
영업외비용	479	-
유형자산처분손실	478	-
기타비용	1	-
영업외손익	644	536

32. 법인세비용(수익)과 이연법인세자산(부채)&cr; &cr; (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
법인세등 부담액	807	277
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	1,622	(563)
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	(1,080)	(79)
법인세비용(수익)	1,349	(365)

(2) 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
이연법인세 :
기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	(1,080)	(79)
합 계	(1,080)	(79)

(3) 회계이익과 과세소득간의 세무조정항목별 내역&cr; &cr;당분기와 전분기의 회사의 회계이익과 과세소득간의 주요 세무조정항목별 내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
법인세비용차감전순이익(손실)(A)		7,430	(1,664)
적용세율(22%)에 따른 법인세		1,629	(371)
조정사항	비과세수익	(282)	(6)
	비공제비용 등	2	2
	기타	-	10
법인세비용(수익)(B)		1,349	(365)
평균유효세율(B/A)		18.17%	21.94%

&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 주요 누적일시적차이의 증감과 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 제 61(당)기 1분 기

(단위: 백만원)
구 분	누적일시적차이			이연법인세자산(부채)
	기초	증 감	기말	기초	손익증감	자본증감	기말
(1) 손익인식
투자유가증권	655	-	655	144	-	-	144
위약손해배상공동기금	(139)	-	(139)	(31)	-	-	(31)
미수채권이자	(2,767)	(295)	(3,062)	(608)	(65)	-	(673)
특정금전신탁미수이자	(3)	(5)	(8)	(1)	(1)	-	(2)
상품주식평가손익	351	(1,964)	(1,613)	77	(432)	-	(355)
상품채권평가손익	(250)	256	6	(55)	56	-	1
상품수익증권평가손익	(143)	(315)	(458)	(31)	(69)	-	(100)
상품기업어음증권평가손익	(26)	(70)	(96)	(6)	(15)	-	(21)
당기손익-공정가치측정증권평가	(3,018)	(246)	(3,264)	(664)	(54)	-	(718)
파생결합증권평가손익	1,450	-	1,450	319	-	-	319
당기상품주식매매손익	(2,707)	351	(2,356)	(595)	77	-	(518)
당기상품채권매매손익	(584)	(245)	(829)	(128)	(54)	-	(182)
당기기업어음증권매매손익	-	(22)	(22)	-	(5)	-	(5)
기타당기손익-공정가치측정증권 평가	(90)	90	-	(20)	20	-	-
감가상각누계액	(2,573)	-	(2,573)	(566)	-	-	(566)
감가상각비한도초과	884	-	884	195	-	-	195
기타포괄손익공정가치측정증권 주식배당	798	-	798	175	-	-	175
고객휴면계좌	103	-	103	22	-	-	22
미지급연차수당	97	-	97	21	-	-	21
무형자산손상차손	19	-	19	4	-	-	4
차량감가상각비한도초과	59	-	59	13	-	-	13
리스	36	2	38	8	-	-	8
소계	(7,848)	(2,463)	(10,311)	(1,727)	(542)	-	(2,269)
(2) 자본인식
기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	(149,555)	(4,911)	(154,466)	(32,902)	-	(1,080)	(33,982)
토지재평가차익	(15,068)	-	(15,068)	(3,315)	-	-	(3,315)
소계	(164,623)	(4,911)	(169,534)	(36,217)	-	(1,080)	(37,297)
합계	(172,471)	(7,374)	(179,845)	(37,944)	(542)	(1,080)	(39,566)

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구 분	누적일시적차이			이연법인세자산(부채)
	기초(*1)	증 감	기말	기초	손익증감	자본증감	기말
(1) 손익인식
투자유가증권	655	-	655	144	-	-	144
위약손해배상공동기금	(139)	-	(139)	(31)	-	-	(31)
미수채권이자	(2,692)	(75)	(2,767)	(592)	(16)	-	(608)
특정금전신탁미수이자	(40)	37	(3)	(9)	8	-	(1)
상품주식평가손익	1,379	(1,028)	351	303	(226)	-	77
상품채권평가손익	(134)	(116)	(250)	(29)	(26)	-	(55)
상품수익증권평가손익	(901)	758	(143)	(198)	167	-	(31)
상품기업어음증권평가손익	9	(35)	(26)	2	(8)	-	(6)
당기손익-공정가치측정증권평가	(2,107)	(911)	(3,018)	(463)	(201)	-	(664)
파생결합증권평가손익	(1,830)	3,280	1,450	(403)	722	-	319
당기상품주식매매손익	(4,113)	1,406	(2,707)	(905)	310	-	(595)
당기상품채권매매손익	(572)	(12)	(584)	(125)	(3)	-	(128)
기타당기손익-공정가치측정증권 평가	(37)	(53)	(90)	(8)	(12)	-	(20)
감가상각누계액	(2,573)	-	(2,573)	(566)	-	-	(566)
감가상각비한도초과	884	-	884	195	-	-	195
기타포괄손익공정가치측정증권 주식배당	714	84	798	157	18	-	175
고객휴면계좌	103	-	103	22	-	-	22
미지급연차수당	96	1	97	21	-	-	21
무형자산손상차손	19	-	19	4	-	-	4
차량감가상각비한도초과	62	(3)	59	14	(1)	-	13
리스	(31)	67	36	(7)	15	-	8
소계	(11,248)	3,400	(7,848)	(2,474)	747	-	(1,727)
(2) 자본인식
기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	(127,502)	(22,053)	(149,555)	(28,051)	-	(4,851)	(32,902)
토지재평가차익	(15,068)	-	(15,068)	(3,315)	-	-	(3,315)
소계	(142,570)	(22,053)	(164,623)	(31,366)	-	(4,851)	(36,217)
합계	(153,818)	(18,653)	(172,471)	(33,840)	747	(4,851)	(37,944)

&cr; (*1) 상기 누적 일시적차이의 기초잔액에는 전전기 감사보고서 제출이후 법인세 신고시점에서 변경된 사항이 포함되어 있으며, 이에 따른 법인세 효과는 전기에 조정되었습니다.&cr;&cr;

33. 주당순이익 (손실)&cr; &cr; 기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 우선주는 참가적우선주로서 회사의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. 한편, 회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. &cr;

(1) 보통주 기본주당순이익(손실)

(단위: 원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
보통주 당기순이익(손실)(*)	4,560,933,255	(1,005,577,836)
가중평균 유통보통주식수	45,756,005	46,247,022
보통주 기본주당순이익(손실)	100	(22)

&cr; (2) 우선주 기본주당순이익(손실)

(단위: 원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
우선주 당기순이익(손실)(*)	1,520,181,869	(292,938,576)
가중평균 유통우선주식수	14,877,570	15,126,488
우선주 기본주당순이익(손실)	102	(19)

(*) 보통주 당기순이익(손실)과 우선주 당기순이익(손실)의 계산내역

(단위: 원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
당기순이익(손실)	6,081,115,124	(1,298,516,412)
보통주배당금	(1,258,290,138)	(1,387,680,150)
우선주배당금	(446,327,100)	(491,646,025)
배당금 차감후 잔여 당기순이익(손실)	4,376,497,887	(3,177,842,587)
잔여 당기순이익(손실) 중 보통주 귀속분	3,302,643,118	(2,393,257,986)
잔여 당기순이익(손실) 중 우선주 귀속분	1,073,854,769	(784,584,601)
보통주 당기순이익(손실)	4,560,933,255	(1,005,577,836)
우선주 당기순이익(손실)	1,520,181,869	(292,938,576)

(3) 가중평균유통보통주식수의 계산

구 분	제61(당)기 1분기			제60(전)기 1분기
	발행주식수	일수	적 수	발행주식수	일수	적 수
기 초	56,702,415	90	5,103,217,350	56,702,415	91	5,159,919,765
차감) 자기주식	(10,946,410)		(985,176,900)	(10,604,665)		(951,440,725)
합 계	45,756,005		4,118,040,450	46,097,750		4,208,479,040
			÷90			÷91
가중평균유통보통주식수			45,756,005			46,247,022

(4) 가중평균유통우선주식수의 계산

구 분	제61(당)기 1분기			제60(전)기 1분기
	발행주식수	일수	적 수	발행주식수	일수	적 수
기 초	17,476,425	90	1,572,878,250	17,476,425	91	1,590,354,675
차감) 자기주식	(2,598,855)		(233,896,950)	(2,364,145)		(213,844,250)
합 계	14,877,570		1,338,981,300	15,112,280		1,376,510,425
			÷90			÷91
가중평균유통우선주식수			14,877,570			15,126,488

34. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법에 의하여 작성하였습니다. 현금흐름표상 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.&cr; &cr;(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
내 역	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
기타포괄손익-&cr;공정가치측정증권평가손익의 증가	3,830	283
사용권자산의 증가(리스부채등의 증가)	2	128

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr; ① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구분	계정과목	기초	현금흐름	비현금 변동				기말
				취득	환율변동	공정가치변동	기타
차입부채	환매조건부매도,증금차입금	136,857	11,014	-	-	-	-	147,871
기타부채	임대보증금	4,278	954	-	-	-	-	5,232
기타부채	기타(리스부채)	104	(48)	-	-	-	-	56
합 계		141,239	11,920	-	-	-	-	153,159

② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구분	계정과목	기초	현금흐름	비현금 변동				기말
				취득	환율변동	공정가치변동	기타
차입부채	환매조건부매도,증금차입금	88,188	48,669	-	-	-	-	136,857
기타부채	임대보증금	2,657	1,621	-	-	-	-	4,278
기타부채	기타(리스부채)	161	(194)	-	-	-	137	104
합 계		91,006	50,096	-	-	-	137	141,239

&cr;

35. 특수관계자 거래&cr;

(1) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기 1분기
단기종업원급여	186	213
퇴직급여	25	37
합 계	211	250

&cr;주요 경영진은 직·간접적으로 당해 기업 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함합니다.&cr;

(2) 회사는 당분기말 현재 회사의 대주주와 출자하고 있는 성보화학(주)의 주식 3,124백만원(전기말: 2,510백만원)을 소유하고 있으며, 당분기 중 최대주주와 특수관계에 있는 DB홀딩스에 건물관리용역비로 307백만원(전분기: 277백만원)을 지급하였으며임대료수익을 6백만원(전분기: 6백만원)을 인식하였습니다. 또한, 기타특수관계자인성보실업(주)에 임차료 28백만원(전분기: 28백만원)을 지급하였으며 임차보증금 361백만원(전기말: 361백만원)이 있습니다.

36. 우발사항&cr;&cr;(1) 계류중인 소송사건

(기준일 : 2021년 03월 31일) (단위:백만원)
구 분	소송금액&cr;(최초 소제기 금액)	원 고	피 고	진행상황
부당이득금반환(*1)	53	정**	회사	계류 중

(*1) 회사 고객인 원고가 2008년 10월 24일 처리된 반대매매 건을 원인으로 한 부당이득금반환 소송을 2014년 10월 20일 서울중앙지방법원에 제기하였고, 1ㆍ2ㆍ3심 모두 피고(회사)가 승소한 바 있습니다. 이후 원고는 2016년 5월 26일 위 소송 결과에 대한 재심을 청구했고, 2ㆍ3심 모두 회사가 승소하였습니다. 원고는 2020년 8월 21일 서울중앙지방법원에 다시 본 소송을 제기하였으며, 2021년 2월 5일자 각하 결정에도 불구하고, 이후 원고는 2021년 2월 17일 또 다시 상고하였습니다. &cr; &cr;

37. 비연결구조화기업&cr;&cr;(1) 회사는 투자펀드의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금조달 방법은 다음과 같습니다.&cr;

구분	주요 성격, 목적, 활동	자금조달방법
투자펀드	투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁은 신탁약정에따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하는 구조이며, 사모투자전문회사는 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 회사는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.	수익증권상품의 판매&cr;업무집행사원 및&cr;유한책임사원의 출자

2) 보고기간말 현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구분	투자펀드
비연결구조화기업의 자산총액	-

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구분	투자펀드
비연결구조화기업의 자산총액	-

&cr;3) 비연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격&cr;&cr;(가) 보고기간말 현재 비연결구조화기업의 지분에 관하여 재무제표에 인식된 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구분	투자펀드
당기손익-공정가치측정증권	-

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구분	투자펀드
당기손익-공정가치측정증권	-

(나) 보고기간말 현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

&cr;① 제 61(당)기 1분기

(단위: 백만원)
구분	투자펀드
최대손실 노출금액
당기손익-공정가치측정증권	-

&cr;② 제 60(전)기

(단위: 백만원)
구분	투자펀드
최대손실 노출금액
당기손익-공정가치측정증권	-

&cr;

38. 투자자의 예수증권 등&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 투자자의 예수증권 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 61(당)기 1분기	제 60(전)기
예수증권
위탁자증권	963,460	921,210
저축자증권	1,721	1,641
수익자증권	479,919	408,051
기타예수증권	2	42
합 계	1,445,102	1,330,944

6. 기타 재무에 관한 사항

&cr;1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; &cr;1) 재무제표 재작성&cr;&cr; ※ 해당사항 없음.&cr; &cr;2) 재무제표 작성기준

&cr;분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr;

분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 회계정책의 변경과 공시&cr; &cr; 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; &cr; 회사가 2021 년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr;&cr;이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다.

&cr;2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;&cr;보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;&cr;인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정&cr;&cr;보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(라) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr;&cr;한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정&cr;&cr;(바) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.&cr;&cr; 2. 대 손충당금 설정현황&cr; ※ 분기보고서나 검토보고서의 주석 9번을 참고하시기바랍니다.&cr;&cr; 3. 공정가치 평가 내역&cr; ※ 분기보고서나 검토보고서의 주석 2,5,6번을 참고하시기바랍니다. &cr;&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

-(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr; ※ 해당사항 없음.

-(단위 : 백만원, %)

(작성기준일 : )

------

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사

-

(이행현황기준일 : )

---------

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

단기사채 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

회사채 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

신종자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

조건부자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 해당사항 없음.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;※ 이사의 경영진단 및 분석의견은 분ㆍ반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다.&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등&cr;&cr;가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제61기 1분기(당기)신한회계법인-해당사항없음해당사항없음제60기(전기)신한회계법인적정해당사항없음공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치 평가제59기(전전기)삼덕회계법인적정해당사항없음금융상품 공정가치 평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

&cr;나. 당해 사업연도의 감사(또는 검토)절차 요약&cr;

본인 은 별첨된 유화증권 주식회사의 분기 재무제표를 검토하였습니다. 동 재무제표는2021년 3월 31일 현재의 재무상태표, 2021년과 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.&cr; &cr; 재무제표에 대한 경영진의 책임 &cr;경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니 다.&cr;&cr; 감사인의 책임 &cr;본인의 책임은 상기 재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.&cr;&cr;본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.&cr;

검토의견&cr; 본인의 검토결과 상기 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.&cr; &cr; 기 타사항&cr; 본인은 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2021년 3월 17일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.&cr;

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 부가세별도)

제61기 1분기(당기)신한회계법인분기,반기검토보고서, 감사보고서 및&cr;순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사1301,634시간-230시간제60기(전기)신한회계법인분기,반기검토보고서, 감사보고서 및&cr;순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사1301,573시간1301,592시간제59기(전전기)삼덕회계법인분기,반기검토보고서, 감사보고서 및&cr;순자본비율, 내부회계관리제도 검토381,023시간381,030시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제61기 1분기(당기)----------제60기(전기)----------제59기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021년 03월 16일유화증권 감사위원 2인,&cr;신한회계법인 담당이사서면보고1. 재무제표 감사 결과&cr;2. 내부회계관리제도 감사 결과&cr;3. 감사상/회계상 이슈

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

&cr; 5. 내부통제에 관한 사항&cr;&cr;가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과&cr;※ 해당사항 없음.&cr;&cr;나. 내부회계관리제도&cr;1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr;※ 해당사항 없음.&cr;2) 회계감사인의 의견, 지적사항&cr;※ 해당사항 없음.&cr;&cr;다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제 구조의 평가&cr;※ 해당사항 없음.&cr;&cr;6. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보&cr; ※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr; □ 보고서 작성기준일(2021년 3월 31일) 현재 당사의 이사회는 1명의 상근이사와 &cr;3명의 사외이사, 총 4명으로 구성되어 있습니다.&cr; ※ 제60기 정기주주총회(2021년 3월 26일)에서 전성기 사외이사, 안섭 사외이사 가 재선임되었으며, 주철수 사외이사가 신규선임되었습니다. &cr; ※ 강정훈 사외이사는 일신상의 이유로 2021년 1월 29일자로 사임하여 재직하고 있지 않습니다. &cr; □ 이사회내에 사외이사후보추천위원회 및 감사위원회를 두고있습니다.&cr; □ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사외이사등의 성명&cr;(참석률)
				전성기&cr;(100%)	안 섭&cr;(100%)	강정훈&cr;(100%)	주철수&cr;(100%)
61-1	2021.01.08	위험관리책임자 선임의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	참석, 찬성	-
61-2	2021.01.11	2020년 하반기 위기대응현황 점검 및 종합 StressTest 결과 보고의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	참석, 찬성	-
61-3-1	2021.02.10	제60기 결산실적 공시의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-3-2	2021.02.10	사외이사후보추천위원회 구성의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-4	2021.02.23	2020년 재산상 이익 제공 내역 점검 보고의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-5-1	2021.03.02	제60기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-5-2	2021.03.02	집행임원 재선임의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-6-1	2021.03.09	제60기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-6-2	2021.03.09	제60기 내부통제시스템 평가보고의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-7	2021.03.11	제60기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-8	2021.03.18	제60기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 주석 승인의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-9	2021.03.23	2020년 신용정보관리 보호인 업무수행 실적 보고의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	-
61-10	2021.03.30	집행임원 재선임의 건	가결	참석, 찬성	참석, 찬성	-	참석, 찬성

※ 윤경립 사내이사(대표이사 회장)은 제58기 정기주주총회(19.3.29)에서 재선임&cr; 되었습니다. &cr; ※ 전성기 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 안 섭 사외이사는 제60기 정기주주총회 (21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 주철수 사외이사는 제60기 정기주주총회 (21.3.26)에서 신규선임 되었습니 다. &cr; ※ 강정훈 사외이사는 일신상의 이유로 2021년 1월 29일자로 사임하여 재직하고있지 않습니다. &cr;

다. 이사의 독립성

□ 당사는 사외이사후보추천위원회를 두어 사외이사 후보자를 선정하고 있습니다. &cr; [2021년 03월 31일 현재]

직명	성명	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사&cr;(대표이사 회장)&cr;(상근, 등기)	윤경립	이사회	총 괄&cr;준법감시인(준법감시팀)&cr;리스크관리팀	보통주 : 12,453,660주&cr;종류주식 : 518,000주	최대주주 본인
사외이사&cr;(비상근, 등기)	전성기	사외이사후보추천위원회	감사팀&cr;사외이사인 감사위원	없음	없음
사외이사&cr;(비상근, 등기)	안 섭	사외이사후보추천위원회	사외이사인 감사위원	없음	없음
사외이사&cr;(비상근, 등기)	주철수	사외이사후보추천위원회	사외이사인 감사위원	없음	없음

※ 윤경립 사내이사(대표이사 회장)은 제58기 정기주주총회(19.3.29)에서 재선임&cr; 되었습니다. &cr; ※ 전성기 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 안 섭 사외이사는 제60기 정기주주총회 (21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 주철수 사외이사는 제60기 정기주주총회 (21.3.26)에서 신규선임 되었습니 다. &cr; ※ 강정훈 사외이사는 일신상의 이유로 2021년 1월 29일자로 사임하여 재직하고있지 않습니다. &cr;

라. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

43301

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

※ 선임 : 제60기 정기주주총회(2021.03.26)&cr;※ 중도퇴임 : 강정훈 사외이사 사임(2021.01.29)

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

마. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사의 경력 등 면면을 감안해보았을 때, 회사와 업권에 대한 충분한 지식을 갖추었다고 판단

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr; 1. 감사위원회에 관한 사항&cr;

가. 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법

- 감사위원회 설치여부 : 설치(보고서 작성 기준일 현재(2021년 03월 31일) 사외이사&cr; 3명으로 구성)&cr; - 감사 선임여부 : 미선임

&cr;2) 감사위원회의 권한 내용

- 감사위원회 직무규정 제6조에 의한 권한 부여

(1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

(2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

(3) 임시주주총회의 소집 청구

(4) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

(5) 감사위원 해임에 관한 의견진술

(6) 이사의 보고 수령

(7) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(8) 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표

(9) 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인&cr;

3) 감사위원회의 직무

(1) 감사위원회 직무규정 제18조에 의해 경영감사, 업무감사, 재무감사, 준법감사, IT감사 등으로 구분되는 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

(2) 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

(3) 감사위원회 직무규정 제21조에 의해 설치되는 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의

(4) 외부감사인 선임에 대한 승인

(5) 외부감사인 활동에 대한 평가

(6) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

(7) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

(8) 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항&cr;

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

나. 감사위원 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

전성기예

Deloitte안진회계법인 부대표

현. ㈜리드파워 CFO부사장

예1호 유형(주1)

Deloitte안진회계법인 근무

(1993.05~2019.05)

안 섭예

현. 도원회계법인 이사

현. 성균관대학교 글로벌창업

대학원 겸임교수

예1호 유형(주1)

도원회계법인 근무

(2007.07~현 재)

주철수예

전. 신한은행 상임고문,

신한은행 대기업그룹 부행장

---

성명	사외이사&cr;여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

(주1) 1호 유형의 기본자격은 회계사를 의미하며, 자격관련 업무에 5년 이상 경력이 필요합니다.&cr; ※ 전성기 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 안 섭 사외이사는 제60기 정기주주총회 (21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 주철수 사외이사는 제60기 정기주주총회 (21.3.26)에서 신규선임 되었습니 다. &cr;&cr;다. 감사위원회의 독립성

- 당사의 감사위원회는 「감사위원회 직무규정」 제5조에 의거 그 직무를 이사회 및 경영진으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 경영진 또한 감사위원회가 감사 업무를 원활히 수행할 수 있도록 적극 협력하고 있음

- 감사위원회 위원의 추천은 '사외이사 후보추천 위원회'를 통해서 이루어지고 있음

- 회사와의 관계, 최대주주 및 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계와 관련된 결격사 유는 없음

1) 감사위원회 위원의 독립성&cr;&cr;(1) 선출기준

(기준일 : 2021년 03월 31일)

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족 (전원 사외이사)
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (전성기, 안섭 2인)	상법 제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사	충족
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

&cr;(2) 각 감사위원의 기타 이해관계 등

(기준일 : 2021년 03월 31일)

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부	연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계
전성기	회계ㆍ재무 전문	사외이사후보추천위원회	2021.03.26 ~ 2023.03.26	연임	1회	없음	없음
안 섭	회계ㆍ재무 전문		2021.03.26 ~ 2023.03.26	연임	1회	없음	없음
주철수	금융기관&cr;경력		2021.03.26 ~ 2023.03.25	-	-	없음	없음

※ 전성기 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 안 섭 사외이사는 제60기 정기주주총회 (21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 주철수 사외이사는 제60기 정기주주총회 (21.3.26)에서 신규선임 되었습니 다.

라. 감사위원회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
61-01	2021.01.12	특별감사(영업부서) 결과 보고	-	채택
61-02-01	2021.01.26	제61기 감사계획(안)	-	채택
61-02-02	2021.01.26	제60기 4/4분기 감사실적 보고	-	완료
61-03	2021.02.09	리스크관리팀 정기감사 결과 보고	-	채택
61-04	2021.02.23	법인영업팀 정기감사 결과 보고	-	채택
61-05-01	2021.03.09	제60기 내부회계관리제도 운영실태 평가	-	채택
61-05-02	2021.03.09	제60기 내부통제시스템 평가	-	채택
61-05-03	2021.03.09	제60기 감사위원회의 감사보고서	가결	-
61-05-04	2021.03.09	제60기 내부감사장치에 대한 감사위원회의 의견서	-	채택
61-05-05	2021.03.09	제60기 정기주주총회 부의안건 검토	-	채택
61-06	2021.03.23	영업기획팀 정기감사 결과 보고	-	채택
61-07	2021.03.26	감사위원회 위원장 선정의 건	가결	-

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 위원들의 경력 등 면면을 감안해보았을 때, 회사와 업권에 대한 충분한 지식을 갖추었다고 판단

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

바. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

감사팀3

팀장 1명(64개월)

차장 1명(56개월)

사원 1명(16개월)

각 팀ㆍ점에 대한 종합감사,

특별감사, 시재감사 등 수행

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

2. 준법감시인에 관한 사항&cr;가. 준법감시인의 현 황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

직위	성명	주요경력	비 고
부장	류재경	유안타증권(前 동양증권)&cr; - 자금세탁방지업무 총괄&cr; - 내부통제 업무담당&cr; - 내부통제 기획담당	-

※ 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용의 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다.&cr;

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황

나. 준법감시인 등 지원조직 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

준법감시팀1

사원 1명(43개월)

1. 전자상시점검자료&cr;2. 자금세탁방지 모니터링&cr;3. 불공정거래 모니터링&cr;4. 내부통제 모니터링&cr;5. 민원 분쟁 조정 업무&cr;6. 법 규정 제/개정 등

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

※ 소수주주권&cr;당사는 제60기 정기주주총회(2021년 3월 26일)에 주주제안으로써「자기주식 소각을 위한 자본금 감소의 건」을 안건으로 상정하였으나, 부결되었습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 05월 17일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

윤경립본인보통주12,453,66021.9612,453,66021.96-윤경립본인종류주식518,0002.96518,0002.96-안지원처보통주1,252,2302.211,252,2302.21-안지원처종류주식380,9002.18380,9002.18-박정윤모보통주356,2500.63356,2500.63-박정윤모종류주식86,5000.4986,5000.49-김정숙형수보통주601,1551.06601,1551.06-김정숙형수종류주식116,8500.67116,8500.67-윤재동형보통주2,046,0803.612,046,0803.61-윤재동형종류주식618,1303.54618,1303.54-YunClaire조카보통주227,3450.40227,3450.40-(윤 지 영)조카종류주식373,1052.13373,1052.13-YunJanice조카보통주227,2950.40227,2950.40-(윤 지 현)조카종류주식380,8302.18380,8302.18-YunGrace조카보통주227,2950.40227,2950.40-(윤 경 희)조카종류주식374,4702.14374,4702.14-윤재륜형보통주1,425,9952.511,425,9952.51-윤재륜형종류주식1,104,6106.321,104,6106.32-오윤선형수보통주364,1900.64364,1900.64-오윤선형수종류주식2500.002500.00-윤정선조카보통주3,0100.013,0100.01-윤정선조카종류주식00.0000.00-윤영선조카보통주3,0100.013,0100.01-윤영선조카종류주식116,8500.67116,8500.67-윤보현조카보통주569,0951.00569,0951.00-윤보현조카종류주식1,004,1205.751,004,1205.75-윤혜선자녀보통주687,6251.21687,6251.21-윤혜선자녀종류주식77,5000.4477,5000.44-윤승현자녀보통주3,041,3755.363,041,3755.36-윤승현자녀종류주식466,7502.67466,7502.67-윤서연자녀보통주631,2651.11631,2651.11-윤서연자녀종류주식50,0000.2950,0000.29-MyungJoo Yun형수보통주222,0550.39222,0550.39-(윤명주)형수종류주식00.0000.00-동원통상특수관계인보통주349,5500.62349,5500.62-동원통상특수관계인종류주식620,1203.55620,1203.55-성보문화재단특수관계인보통주1,435,1202.531,435,1202.53-성보문화재단특수관계인종류주식3,036,40517.373,036,40517.37-성보화학특수관계인보통주282,2650.50282,2650.50-성보화학특수관계인종류주식523,0502.99523,0502.99-사회복지법인 여송특수관계인보통주765,9501.35765,9501.35-사회복지법인 여송특수관계인종류주식750,0004.29750,0004.29-성보실업특수관계인보통주00.0000.00-성보실업특수관계인종류주식139,0000.80139,0000.80-성보장학회특수관계인보통주00.0000.00-성보장학회특수관계인종류주식180,0001.03180,0001.03-성보학원특수관계인보통주00.0000.00-성보학원특수관계인종류주식425,0002.43425,0002.43-보통주27,171,81547.9227,171,81547.92-종류주식11,342,44064.9011,342,44064.90-

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

최대주주명 : 윤경립 특수관계인의 수 : 23명&cr; ※ 보고서 제출일(2021년 5월 17일)기준 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인은 총&cr;24명이며 총 지분율은 보통주 47.92%, 종류주식 64.90%입니다.&cr;

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주명	최근 5년 주요직무	겸임현황	비 고
윤경립	유화증권(주) 대표이사	해당사항 없음	-

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

※ 해당사항 없음.

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

4. 최대주주 변동내역

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

------

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

※ 당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동사항이 없습니다.

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

5. 주식 소유현황

2021년 05월 17일(단위 : 주)

(기준일 : )

윤경립12,453,66021.96윤승현3,041,3755.363500.00

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	보통주
	보통주
우리사주조합		보통주

※ 우리사주조합은 제60기 주주명부 폐쇄 기준(2020년 12월 31일)입니다.&cr;

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

6. 소액주주현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

3,7863,81499.2713,630,46056,702,41524.04-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

※ 상기 내용은 제60기 주주명부폐쇄 기준(2020년 12월 31일) 현황입니다. &cr;※ 주주수 및 보유주식수는 보통주기준 현황입니다.&cr; ※ 소액주주현황은 우리사주조합 포함 현황입니다. &cr;

7. 주식사무

정관상 주식의 발행 및 배정	(주식의 발행 및 배정) ①당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.(2014.5.30.개정) 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.(2014.5.30.개정) 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약 되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 5. 〈 삭제 〉 6. 〈 삭제 〉 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.(2014.5.30.개정) ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. (2014.5.30.개정) ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.(2014.5.30.개정) ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. (신설 2014.5.30.) ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. (신설 2014.5.30.)
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도종료일로부터3개월이내
주주명부폐쇄시기	1월1일부터 1개월간
주권의 종류	「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주&cr;인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에&cr;따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
명의개서대리인	(주)국민은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항없음	공고게재신문	당사 홈페이지(http://www.yhs.co.kr)

8. 주가 및 거래실적

(단위: 주, 원)

종 류		20년 10월	20년 11월	20년 12월	21년 01월	21년 02월	21년 03월
보통주	최 고	2,300	2,420	2,400	2,350	2,298	2,780
	최 저	2,230	2,305	2,310	2,195	2,235	2,245
월간거래량		195,263	548,772	435,717	1,337,624	410,658	13,484,017
우선주	최 고	2,525	2,650	2,450	2,460	2,400	2,640
	최 저	2,435	2,450	2,345	2,320	2,305	2,355
월간거래량		92,676	92,875	167,510	62,719	57,821	207,033

※ 2020년 10월 ~ 2021년 03월까지(6개월)의 기간동안 주가 및 거래실적입니다.&cr; ※ 상기 종류주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당하는 구형우선주 입니다. &cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

윤경립남1957년 06월대표이사&cr;회 장등기임원상근총 괄&cr;준법감시인&cr;(준법감시팀)&cr;리스크관리팀유화증권(주)전무이사&cr;유화증권(주)부사장12,453,660518,000본인1984.02.05 ~ 현재2022년 03월 28일신현호남1967년 11월이사대우미등기임원상근영업기획팀, 랩운용팀,&cr;투자분석팀, 법인영업팀&cr; 본점영업부, 강남센터,&cr;을지로지점前) NH투자증권&cr;상품기획부부장---2019.03.04 ~ 현재2021년 09월 30일신재혁남1968년 04월이사대우미등기임원상근총무팀, 재경팀, 전산팀,&cr;주식운용팀, 채권금융팀유화증권(주)총무팀장&cr;유화증권(주)재경팀장---2020.06.24 ~ 현재2022년 03월 31일전성기남1964년 03월사외이사등기임원비상근사외이사인&cr;감사위원現)유화증권 사외이사&cr;前)Deloitte안진회계법인 부대표---2020.03.27 ~ 현재2023년 03월 26일안 섭남1969년 06월사외이사등기임원비상근사외이사인&cr;감사위원現)유화증권 사외이사&cr;現)도원회계법인 이사&cr;前)충정회계법인 이사---2020.03.27 ~ 현재2023년 03월 26일주철수남1960년 02월사외이사등기임원비상근사외이사인&cr;감사위원現)유화증권 사외이사&cr;前)신한은행 상임고문&cr;前)신한은행 대기업그룹 부행장---2021.03.26~현재2023년 03월 25일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

※ 윤경립 사내이사(대표이사 회장)은 제58기 정기주주총회(19.3.29)에서 재선임 되었습니다. &cr; ※ 신현호 이사대우는 2021년 3월 4일 (미등기, 상근) 집행임원으로 재선임 되었으 며, 임기만료일은 2021년 9월 30일 입니다.&cr; ※ 신재혁 이사대우는 2021년 4월 1일 (미등기, 상근) 집행임원으로 재선임 되었 으며, 임기만료일은 2022년 3월 31일 입니다. &cr; ※ 전성기 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 안 섭 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다. &cr; ※ 주철수 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 신규선임 되었습니 다. &cr; ※ 강정훈 사외이사는 일신상의 이유로 2021년 1월 29일자로 사임하여 재직하고 있지 않습니다. &cr;

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

직원 등 현황

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

전부문남36-21-575.52654,162,97111,476,543----전부문여1-7-84.1650,674,5706,334,321-37-28-655.35704,837,54110,843,654-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※ 직원의 현황에는 미등기임원은 포함되어 있습니다.&cr;※ 급여총액에는 고정급여, 성과급 및 복리후생비 등이 포함되어 있습니다.

※ 급여 총액은 회계상 비용이 아닌 지급총액 기준으로 작성되었습니다.

※ 급여총액에는 결산기간 중에 퇴사한 인원에게 지급된 금액은 포함하고 있지 않습 니다.

※ 1인 평균 급여액 = 연간급여총액 / 직원수

※ 기간 : 2021년 1월 1일 ~ 2021년 03월 31일&cr;

미등기임원 보수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

245,000,00022,500,000-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

※ 신현호 이사대우는 2021년 3월 4일 (미등기, 상근) 집행임원으로 재선임 되었으며 , 임기만료일은 2021년 9월 30일 입니다.&cr; ※ 신재혁 이사대우는 2021년 4월 1일 (미등기, 상근) 집행임원으로 재선임 되었 으며, 임기만료일은 2022년 3월 31일 입니다. &cr; ※ 급여총액에는 고정급여, 복리후생비 등이 포함되어 있습니다.

※ 급여 총액은 회계상 비용이 아닌 지급총액 기준으로 작성되었습니다.

※ 급여총액에는 결산기간 중에 퇴사한 인원에게 지급된 금액은 포함하고 있지 않습 니다.

※ 1인 평균 급여액 = 연간급여총액 / 인원수&cr;※ 기간 : 2021년 1월 1일 ~ 2021년 03월 31일

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원) 등기이사(사외이사포함)42,500,000,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

※ 제59기 정기주주총회(2020.3.27) 이사보수 승인금액 : 25억&cr;※ 제60기 정기주주총회(2021.3.26) 이사보수 승인금액 : 25억&cr;

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원) 4144,100,00036,025,000-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 제59기 정기주주총회(2020.3.27) 이사보수 승인금액 : 25억&cr;※ 제60기 정기주주총회(2021.3.26) 이사보수 승인금액 : 25억&cr;※ 인원수와 보수는 2021년 1월 1일 ~ 2021년 3월 31일 기간 동안 보수를 지급받은 등기임원의 수와 금액만 포함하였습니다.&cr;※ 윤경립 사내이사(대표이사 회장)은 제58기 정기주주총회(19.3.29)에서 재선임 되었습니다.&cr; ※ 전성기 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 안 섭 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다. &cr; ※ 주철수 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 신규선임 되었습니 다. &cr; ※ 강정훈 사외이사는 일신상의 이유로 2021년 1월 29일자로 사임하여 재직하고 있지 않습니다. &cr;

2-2. 유형별

(단위 : 원) 1124,500,000124,500,000-319,600,0006,533,333감사위원&cr;겸임--------

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 제59기 정기주주총회(2020.3.27) 이사보수 승인금액 : 25억&cr;※ 제60기 정기주주총회(2021.3.26) 이사보수 승인금액 : 25억&cr;※ 인원수와 보수는 2021년 1월 1일 ~ 2021년 3월 31일 기간 동안 보수를 지급받은 등기임원의 수와 금액만 포함하였습니다.&cr;※ 윤경립 사내이사(대표이사 회장)은 제58기 정기주주총회(19.3.29)에서 재선임 되었습니다.&cr; ※ 전성기 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다.&cr; ※ 안 섭 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 재선임 되었습니 다. &cr; ※ 주철수 사외이사는 제60기 정기주주총회(21.3.26)에서 신규선임 되었습니 다. &cr; ※ 강정훈 사외이사는 일신상의 이유로 2021년 1월 29일자로 사임하여 재직하고 있지 않습니다. &cr;

2-3. 이사ㆍ감사위원의 개인별 보수현황&cr;&cr;가. 보고서 작성 기준일(2021년 03월 31일) 현재 당사는 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사위원이 없습니다.&cr;

나. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr;보고서 작성 기준일(2021년 03월 31일) 현재 당사는 보수지급금액이 5억원 이상인 임직원이 없습니다.&cr;&cr;다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;보고서 제출 기준일(2021년 5월 17일) 현재 당사는 주식매수선택권을 부여하지 않았습니다. &cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

한국거래소&cr;(비상장, 주1)2005년 01월 27일증권유관&cr;기관출자2,330584,0922.92119,048--4,730584,0922.92123,77812,930,448285,210한국예탁결제원(비상장, 주1)1994년 03월 20일증권유관&cr;기관출자5,786369,0023.3535,357--134369,0023.3535,4915,013,50897,776한국증권금융&cr;(비상장, 주1)1975년 05월 13일증권유관&cr;기관출자1,329500,8780.376,994--32500,8780.377,02661,124,669255,986한국자금중개&cr;(비상장, 주1)1996년 07월 16일증권유관&cr;기관출자306,0000.30424--156,0000.30439102,7229,103코스콤&cr;(비상장, 주1)2005년 10월 28일증권유관&cr;기관출자1100-9---100-9531,76238,3001,460,072-161,832--4,9111,460,072-166,743--

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

(주1) 상기주식은 금융투자협회에서 회원사 공동보유 비상장주식의 공정가액을 평가하기 위하여 공신력있는 독립된 유가증권평가전문기관을 선정하여 평가한 금액을 기초로 평가하였습니다.&cr;상기주식의 최근사업연도 재무현황에서 총자산은 2020년 12월 31일 기준이고, 당기순손익은 2020년 1월 1일~2020년 12월 31일 기준입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr;※ 해당사항 없음.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 공시사항의 진행 및 변경사항

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항
2016. 02. 22	자기주식취득결과보고	15.11.23~16.2.22 까지 자기주식 536,780주를 장내에서 직접취득함	2016년 2월 22일 현재&cr;자기주식 직접취득분 911,230주, 신탁보유분 554,980주로 총 1,466,210주 자기주식보유
2016. 03. 23	자기주식취득결정	자기주식 가격안정 및 주주가치 제고를 위하여 16.03.24~16.06.23까지 자기주식 60만주 장내취득을 결정함	-
2016. 05. 24	자기주식취득 &cr;신탁계약등 연장 결정	자기주식 가격안정 및 주주가치 제고를 위하여 08.11.3 신탁계약(30억원)분 및 11.11.25 신탁계약(40억원)분을 16.5.25~17.5.24까지 연장함.	2016년 6월 30일 현재&cr;자사주 특정금전신탁&cr; 554 ,980 주 매수
2016. 06. 27	자기주식취득결과보고	16.3.24~16.6.23 까지 자기주식 523,072주를 장내에서 직접 취득함	2016년 6월 23일 현재&cr;자기주식 직접취득분 1,434,302주, 신탁보유분 554,980주로 총 1,989,282주 자기주식보유
2016. 11. 15	자기주식처분결정	자기주식우선주의 주식거래 활성화를 위하여 16.11.16~17.02.15까지 자기주식 우선주 3만주를 장내처분을 결정함	-
2017. 02. 20	자기주식처분결과보고	16.11.16~17.2.15 까지 자기주식 우선주 27,285주를 장내에서 직접 처분함	2017년 2월 15일 현재 자기주식 우선주 직접처분 후 407,715주를 보유
2017. 05. 24	자기주식취득 &cr;신탁계약등 연장 결정	자기주식 가격안정 및 주주가치 제고를 위하여 08.11.3 신탁계약(30억원)분 및 11.11.25 신탁계약(40억원)분을 17.5.25~18.5.24까지 연장함	2017년 6월 30일 현재&cr;자사주 특정금전신탁&cr; 554 ,980 주 매수
2018. 05. 24	자기주식처분결정	자기주식우선주의 주식거래 활성화를 위하여 18.05.25~18.08.24까지 자기주식 우선주 3만주를 장내처분을 결정함	-
2018. 05. 24	자기주식취득&cr;신탁계약 해지 결정	신탁계약기간 만료로 인해 08.11.3 신탁계약(30억원)분 및 11.11.25 신탁계약(40억원)분을 해지함	-
2018. 05. 28	신탁계약해지 결과보고서	신탁계약기간 만료로 인해 08.11.3 신탁계약(30억원)분 및 11.11.25 신탁계약(40억원)분의 해지 결과를 보고함	2018년 5월 24일 현재&cr;자기주식 직접취득분 1,434,302주, 신탁계약 해지에 따른 실물반환분 554,980주 포함하여 총 1,989,282주 자기주식보유
2018. 12. 21	자기주식취득결정	자기주식 가격안정 및 주주가치 제고를 위하여 18.12.24~19.03.22까지 자기주식 보통주 100,000주, 우선주 50,000주 장내취득을 결정함	-
2019. 03. 25	자기주식취득결과보고	18.12.24~19.03.22 까지 자기주식 보통주 100,000주, 우선주 50,000주를 장내에서 직접 취득함	2019년 3월 22일 현재&cr;자기주식 보통주 2,089,282, 우선주 429,771주를 보유
2019. 09. 11	자기주식취득결정	자기주식 가격안정 및 주주가치 제고를 위하여19.09.16~19.12.13까지 자기주식 우선주 40,000주를 장내에서 직접취득을 결정함	-
2019. 11. 18	자기주식취득결과보고	19.09.16~19.11.14까지 자기주식 우선주 40,000주를 장내에서 직접 취득함	2019년 12월 31일 현재&cr;자기주식 보통주 2,089,282주, &cr;우선주 469,771주를 보유
2020. 03. 11	주식분할 결정	유통주식수 확대를 위해 주식분할 결정&cr;1. 1주당 가액변경: 5,000 →1,000원&cr;2. 발행주식총수: 보통주 56,702,415주&cr; 우선주 17,476,425주	1. 제59기 정기주주총회 결의&cr;2. 변경상장일: 2020년4월 14일
2020. 03. 20	자기주식취득결정	자기주식 가격안정 및 주주가치 제고를 위하여20.03.23~20.06.22까지 자기주식 보통주 100,000주, 우선주 50,000주를 장내에서 직접취득을결정함	-
2020. 05. 08	자기주식취득결과보고	자기주식 취득기간(20.03.23~20.06.22 ) 중 주식분할에 따른 변경상장(20.4.14)으로 2020.3.20월에 자기주식취득결정한 보통주 10만주와 우선주 5만주가 각각 보통주 50만주와 우선주 25주로 변경되었으며, 위 기간에 취득완료함	2020년 5월 8일 현재&cr;자기주식 보통주 10,946,410주, &cr;우선주 2,598,855주를 보유

&cr;&cr; 2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제60기&cr;주주총회&cr;(2021.3.26)	1. 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;2. 제2호 의안 : 자기주식 소각을 위한 자본금 감 소의 건&cr;3. 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 사외이사 선임의 건(2명)&cr;4. 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이 사 선임의 건(1명)&cr;5. 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr;6. 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	1. 제1호 의안 : 원안승인&cr;2. 제2호 의안 : 부결&cr;3. 제3호 의안 : 원안승인 &cr; 안 섭(재선임)&cr; 주철수(신규선임)&cr;4. 제4호 의안 : 원안승인&cr; 전성기(재선임)&cr;5. 제5호 의안 : 원안승인&cr; 안 섭(재선임)&cr; 주철수(신규선임)&cr;6. 제6호 의안 : 원안승인(25억)	상기 종류주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당하는 구형우선주 입니다.
제59기&cr;주주총회&cr;(2020.3.27)	1. 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr; (주식분할의 건)&cr;2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 사외이사 선임의 건(2명)&cr;3. 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이 사 선임의 건(1명)&cr;4. 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr;5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안승인&cr;사외이사 : 강정훈(재선임) &cr; 전성기(신규선임)&cr; 안 섭(신규선임)&cr;사외이사인 감사위원&cr; : 강정훈(재선임), &cr; 전성기(신규선임)&cr; 안 섭(신규선임)&cr;이사보수 : 25억원	상기 종류주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당하는 구형우선주 입니다.
제58기&cr;주주총회&cr;(2019.3.29)	1. 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(1명)&cr; 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(2명)&cr;3. 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이 사 선임의 건(1명)&cr;4. 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr;5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안승인&cr;사내이사 : 윤경립(재선임)&cr;사외이사 : 고승일(재선임) &cr; 강정훈(신규선임)&cr; 오영석(신규선임)&cr;사외이사인 감사위원(신규선임) &cr; : 고승일, 강정훈, 오영석&cr;이사보수 : 25억원	상기 종류주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당하는 구형우선주 입니다.
제57기&cr;주주총회&cr;(2018.3.30)	1. 제1호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 사외이사 선임의 건(2명) &cr; 2. 제2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이 사 선임의 건(1명)&cr; 3. 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr; 4. 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안승인&cr;사외이사 : 고승일(재선임) &cr; 배기범(신규선임)&cr; 박지윤(신규선임)&cr;사외이사인 감사위원(신규선임) &cr; : 고승일, 배기범, 박지윤&cr;이사보수 : 25억원	상기 종류주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당하는 구형우선주 입니다.
제56기&cr;주주총회&cr;(2017.3.24)	1. 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제2-1호 : 사내이사 선임의 건(2명) 제2-2호 : 사외이사 선임의 건(2명) &cr; 3. 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이 사 선임의 건(1명)&cr; 4. 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr; 5. 제5호의안 : 장내파생상품 투자중개업, 투자 매매업 폐지의 건&cr; 6. 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안승인&cr;사내이사 : 김유상(재선임)&cr; 조영석(재선임) &cr;사외이사 : 고승일(재선임) &cr; 안성옥(재선임)&cr; 김경식(신규선임)&cr;사외이사인 감사위원(신규선임) &cr; : 고승일, 안성옥, 김경식&cr;이사보수 : 25억원	상기 종류주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당하는 구형우선주 입니다.
제55기&cr;주주총회&cr;(2016.3.25)	1. 제1호 의안 : 이사 선임의 건 &cr; - 제1-1호 : 사내이사 선임의 건(3명) &cr; - 제1-2호 : 사외이사 선임의 건(3명) 2. 제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(3명) &cr; 3. 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건.	원안승인&cr;사내이사 : 윤경립(신규선임)&cr; 김유상(재선임)&cr; 조영석(신규선임) &cr;사외이사 : 고승일(재선임) &cr; 안성옥(재선임)&cr; 최유식(신규선임)&cr;사외이사인 감사위원(신규선임) &cr; : 고승일, 안성옥, 최유식&cr;이사보수 : 25억원	상기 종류주식은 보통주보다 액면금액을 기준하여 1%를 금전으로 더 배당하는 구형우선주 입니다.

3 . 제재현황&cr;

1) 금융위원회 제재

제재일자	원 인	조치대상자	조치내용&cr;(*괄호숫자&cr;:원인참조)	사유 및 근거법령	처벌 및 이행현황
2018.04.04	임원선임 보고의무 위반	유화증권㈜	과태료 부과	자본시장법 제418조 및 제449조 (구)자본시장법 제371조 및 제390조	과태료 납부 (192만원)

※ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 내부통제강화를 위한 교육 강화&cr; - 주기적인 업무 관련 규정 및 법규 교육 강화&cr;

2)한국거래소 제재

제재일자	원 인	조치대상자	조치내용&cr;(*괄호숫자&cr;:원인참조)	사유 및 근거법령	처벌 및 이행현황
2021.01.08	프로그램매매 호가표시의무 위반	유화증권㈜	약식제재금 부과	시장감시규정 제28조 및 동 규정 시행규칙 제23조	제재금 납부&cr;(50만원)

※ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 법인 주문 프로프램운용사의 전산프로그램 변경 적용 누락에 따른 오류로써 향후 운영 반영 시, 작업 및 테스트 내역을 문서화하고 상급자의 승인이후 문서 절차 대로 진행하도록 시스템을 강화.&cr;

4. 예금자 보호 등에 관한 사항&cr; 가. 고객예탁자산 현황&cr;(1) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기	제59기
위탁자예수금	28,627	28,815	16,789
장내파생상품거래예수금	7	7	7
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	3,645	3,685	2,468
조건부예수금	-	-	-
집합투자증권예수금	195	195	278
합계	32,474	32,702	19,542

(2) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	제61기 1분기	제60기	제59기
위탁자 유가증권	963,460	921,210	816,821
저축자 유가증권	1,721	1,641	2,757
수익자 유가증권	479,919	408,051	589,567
기타	2	42	4
합계	1,445,102	1,330,944	1,409,149

나. 예탁자산의 보호현황&cr;(1) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원, %)

구 분	별도예치&cr;대상금액	별도예치금액		예치비율	비 고
		증권금융	은행
고객예탁금	32,061	35,975	-	112.21%	-
청약자예수금	-	-	-	-	-
합계	32,061	35,975	-	112.21%	-

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 고객예탁금을 한국증권금융(주)에 예치하고 있습니다.&cr;

(2) 예금자 보호제도

예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다.&cr;&cr;견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

※ 해당사항 없음.&cr;&cr;신용보강 제공 현황&cr; ※ 해당사항 없음.&cr;&cr;장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr; ※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : XXXX.X.X. ~ XXXX.X.X.)

(단위 : 건, 원)

	증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황	단기매매차익 &cr;환수 현황	단기매매차익 &cr;미환수 현황
건수	-	-	-
총액	-	-	-

※ 해당사항 없음.&cr;

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : XXXX.X.X. ~ XXXX.X.X.)

(단위 : 백만원) --------------

차익취득자와 &cr;회사의 관계		단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일	단기매매&cr;차익 &cr;통보금액	환수금액	미환수&cr;금액	반환청구여부	반환청구&cr;조치계획	제척기간	공시여부
차익 &cr;취득시	작성일 &cr;현재
합 계 (	건)

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)&cr; ※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역

미사용자금의 운용내역

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

※ 해당사항 없음.&cr;

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : ) (단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr;금액
매출액	-	-	-	-	-	( )	-
내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	( )	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	( )	-
당기순손익	-	-	-	-	-	( )	-
자산총액	-	-	-	-	-	( )	-
현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-
유동자산	-	-	-	-	-	-	-
단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-
부채총액	-	-	-	-	-	( )	-
자기자본	-	-	-	-	-	( )	-
자본금	-	-	-	-	-	( )	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원) ----------------------

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
				실적	괴리율	실적	괴리율
매출액
영업이익
당기순이익

※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

-(단위 : 주)

(기준일 : )

-------

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

※ 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 52_특례상장기업관리종목지정유예현황

특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-------------------------

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황			관리종목&cr;지정유예 여부		항목별&cr;지정유예 &cr;종료시점
	항목	사업연도	금액	해당	미해당
최근 사업연도말&cr;매출액 30억미만	최근 사업연도말 매출액(별도)
최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 &cr;각 영업손익&cr;(별도)
		자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근&cr;3사업연도&cr;각 법인세차감전&cr; 계속사업손익&cr;(연결)

※ 해당사항 없음.&cr;

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음. &cr;

2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음.