분기보고서 5.6 유화증권

3 Y 110111-0042484

분 기 보 고 서

(제 64 기)

2024년 01월 01일2024년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	유화증권 주식회사
대 표 이 사 :	고 승 일
본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 국제금융로2길 36
	(전 화) 02-3770-0100
	(홈페이지) http://www.yhs.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상 무 (성 명) 서 태 영
	(전 화) 02-3770-0040

목 차

대표이사 등의 확인 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	1
Ⅰ. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
1. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
2. 회사의 연혁 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
3. 자본금 변동사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
4. 주식의 총수 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
5. 정관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2
Ⅱ. 사업의 내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	3
1. 사업의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	3
2. 영업의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	6
3. 파생상품거래 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	15
4. 영업설비 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	16
5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	17
Ⅲ. 재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	21
1. 요약재무정보 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	21
2. 연결재무제표 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	23
3. 연결재무제표 주석 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	23
4. 재무제표 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	24
5. 재무제표 주석 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	30
6. 배당에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	88
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	88
8. 기타 재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	91
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	94
V. 회계감사인의 감사의견 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	95
1. 외부감사에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	95
2. 내부통제에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	97
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	98
1. 이사회에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	98
2. 감사제도에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	98
3. 주주총회 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	98
VII. 주주에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	99
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	102
1. 임원 및 직원 등의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	102
2. 임원의 보수 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	102
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	103
X. 대주주 등과의 거래내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	104
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	105
1. 공시내용 진행 및 변경사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	105
2. 우발부채 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	105
3. 제재 등과 관련된 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	106
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	107
XII. 상세표 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	108
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	108
2. 계열회사 현황(상세) ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	108
3. 타법인출자 현황(상세) ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	108
【 전문가의 확인 】	109

【 대표이사 등의 확인 】

64기 3분기 대표이사 확인서.jpg 64기 3분기 대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 회사의 연혁

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 자본금 변동사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

4. 주식의 총수 등

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

5. 정관에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 현황(1) 당사의 금융투자업 영위 범위

① 투자매매업 증권 (1-1-1)

② 투자중개업 증권 (2-1-1)

③ 투자일임업 (6-1-1)

(2) 산업의 특성

① 금융투자업의 구조

- 증권시장은 새로운 증권을 발행하여 장기적인 자본을 조달하는 발행시장과 기 발행된 증권으로 투자자들이 상호간에 거래하는 유통시장으로 구분되어 있으며, 이 두 시장을 통하여 자금의 공급처인 투자자로부터 수요자인 기업으로 자금의 흐름을 직접 연결해줌으로써 경제의 각 부분에 자금을 원활히 공급하며, 투자자 들에게는 효율적인 투자기회를 제공.

② 금융투자업은 세계 경기 및 국내경기에 민감하게 반응

- 경제성장률, 금리동향, 환율, 유가 등 원자재가격, 수출입 동향, 실업률 등 국내 변수 뿐만이 아닌 다른 나라의 경제상황에 따라 복잡하게 상호작용하여 반응함.

(3) 산업의 성장

(단위 : 조원, %)

구 분		2023년말	2022년말	2021년말	2020년말	2019년말
주가지수	KOSPI	2,655.28	2,236.40	2,977.65	2,873.47	2,197.67
	KOSDAQ	866.57	679.29	1,033.98	968.42	669.83
시가총액	금 액	2,558.16	2,082.73	2,649.66	2,366.13	1,717.26
	증가율	22.82%	-21.39%	11.98%	37.79%	9.23%
거래대금	금 액	4,808.67	3,913.61	6,766.81	5,707.89	2,287.61
	증가율	22.87%	-42.16%	18.55%	149.51%	-18.29%

(4) 경기변동의 특성

일반적으로 금융투자업은 실물경기에서 선행하는 변동성을 가지고 있으며, 국가의 경제상황은 물론 정치,사회,문화,경기 동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐만 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다. 이러한 변동성 속에서 경기 상승시에는 주가지수 상승에 따른수익증대를 기대할 수 있음.

(5) 국내의 시장여건

국내시장은 전 세계적으로 영향을 미친 팬데믹 이후, 지속되고 있는 물가상승압력과 이에 대응하는 중앙은행의 기준금리 인상에 크게 영향을 받으며, 실물경기 둔화, 부동산 경기 위축에 따른 시장 변동성이 확대되었습니다. 이러한 상황은 자본시장 전반적으로 투자심리를 위축시키고 있으며, 투자자산에 대한 리스크 관리가 더욱 중요해 진 상황입니다. 따라서 금융투자업계는 기존의 전통적인 비즈니스외에 신규사업(증권형 토큰, 대체거래소, 기업성장집합기구등)을 위한 추진일정이 대형사 중심으로 이루어지고 있으며, 중소형사들은 차별적인 강점으로 수익창출을 위해 노력하고 있습니다.

(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 : 인적자원, 전산인프라, 마케팅전략, 규모의 경제(지점망), 시장의 초기진입 등.

나. 회사의 현황(1) 시장점유율 추이

(단위 : 억원, %)

과목	제64기 3분기	제63기	제62기	제61기	제60기
거래실적	44,617	24,266	42,482	62,829	43,106
시장점유율	0.10	0.03	0.10	0.20	0.04

※ 시장점유율 산정기준 = 당사거래실적/전체거래실적 × 100※ 전체거래실적 자료출처 : 한국거래소

(2) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 : 인적자원, 전산인프라, 마케팅전략, 규모의 경제(지점망), 시장의 초기진입 등. - 당사의 조직은 소수정예화로 변화에 유연성을 가지고 대처할 수 있으며 높은 순자본비율 등 회사의 안정성 측면에서는 업계 최고 수준을 기록하고 있습니다. 반면에 위탁영업의 열세로 고객기반 확대에 어려움을 겪고 있으며 신규사업 진 출을 위한 인력확충에 총력을 다하고 있습니다.(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

- 자산운용의 효율성 및 수익극대화 추구

-> 적절한 리스크관리로 안정적 수익 확보에 초점을 맞춰 운용

- 기업금융부문중 특화, 틈새시장 진입으로 추가수익확보 노력

- 법인 및 소매영업부분에서 안정적으로 수익창출 역량강화 - 신규수익원 창출을 위한 인력 보강 및 경쟁력 강화

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 - 금융투자업전반 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 금융투자업 감독규정 및 시행세칙 - 과세 : 소득세법, 법인세법, 지방세법, 조특세법, 농특세법

2. 영업의 현황

당사는 제64기 3분기(2024.01.01~2024.09.30)중에 주식약정 44,617억원을 달성하였습니다. 또한 동기간중 영업수익은 314억원, 영업이익 155억원, 세전이익 237억원, 당기순이익 192억원의 영업실적을 달성하였습니다.(1) 자산 및 부채의 변동내역

(단위 : 백만원)

과 목	제 64 기 3분기	제 63 기	제 62 기
현금및예치금	24,511	83,983	16,391
당기손익-공정가치측정 금융자산	438,795	447,513	417,423
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	195,132	203,747	194,700
상각후원가측정금융자산	98,432	38,478	32,191
유형자산	5,687	5,622	5,694
투자부동산	18,887	19,892	21,403
무형자산	1,600	1,623	1,192
기타비금융자산	88	63	74
이연법인세자산	931	2,032	267
자산총계	784,063	802,953	689,335
예수부채	12,884	72,093	18,403
차입부채	166,247	142,871	90,429
기타금융부채	37,425	35,372	38,645
기타비금융부채	14,229	2,896	860
당기법인세부채	887	504	1,346
이연법인세부채	41,364	43,165	41,274
부채총계	273,036	296,901	190,957
자본	511,027	506,052	498,378
부채,자본계	784,063	802,953	689,335

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ XBRL 재무제표 공시제도의 도입과 함께 회사는 동종산업 내 재무정보 비교가능성, 재무상태표와 주석 간의 일관성 제고, 정보이용자의 접근가능성 증대를 위하여 일부 재무제표 항목의 분류 및 표시 방법을 변경하였습니다. 또한 이러한 분류 및 표시 방법을 이용하여 비교 전전기 재무제표도 함께 변경 표시하였습니다.

(2) 영업실적의 변동내역

(단위 : 백만원)

과 목	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제 62 기
영업수익	31,428	24,757	32,324	22,062
영업비용	15,933	28,069	32,754	24,946
영업이익(손실)	15,495	(3,312)	(430)	(2,884)
세전순이익	23,698	3,463	8,823	5,420
세후순이익	19,214	3,080	7,336	4,197

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 영업의 종류별 실적

(단위 : 백만원, %)

영 업 종 류	제 64 기 3분기		제 63 기 3분기		제 63 기		제 62 기
수수료수익	1,481	4.71%	1,160	4.69%	1,513	4.68%	1,557	7.06%
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	125	0.40%	2,030	8.20%	2,226	6.89%	1,070	4.85%
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	5,156	16.41%	3,222	13.01%	4,856	15.02%	1,911	8.66%
이자수익	16,877	53.70%	13,010	52.55%	18,391	56.90%	12,135	55.00%
기타영업수익	7,789	24.78%	5,335	21.55%	5,338	16.51%	5,389	24.43%
영 업 수 익 합 계	31,428	100.00%	24,757	100.00%	32,324	100.00%	22,062	100.00%

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

다. 자금 조달 및 운용 내용(1) 자금조달내용

(단위 : 백만원, %)

구 분		제64기 3분기		제63기 연간		제62기 연간
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	74,179	9.85%	74,179	10.70%	74,179	10.16%
	자본잉여금	127,248	16.90%	127,248	18.36%	127,083	17.41%
	자본조정	(34,976)	(4.64%)	(34,976)	(5.05%)	(34,976)	(4.79%)
	기타포괄손익누계액	152,619	20.26%	148,465	21.42%	147,188	20.17%
	이익잉여금	193,432	25.68%	185,765	26.80%	193,319	26.49%
예수부채	투자자예수금	26,129	3.47%	28,752	4.15%	33,497	4.59%
	신용대주담보금	-	-	-	-	-	-
	수입담보금	45	0.01%	45	0.01%	45	0.01%
	기타	-	-	-	-	-	-
차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-
	차입금	-	-	-	-	31,227	4.28%
	RP매도	149,451	19.84%	104,671	15.10%	96,148	13.18%
	매도유가증권	-	-	-	-	-	-
	파생상품	-	-	-	-	-	-
	사채	-	-	-	-	-	-
기타부채	기타금융부채	15,261	2.03%	13,275	1.92%	14,015	1.92%
	기타비금융부채	6,060	0.80%	2,824	0.41%	1,107	0.15%
당기법인세부채		228	0.03%	433	0.06%	215	0.03%
이연법인세부채		43,474	5.77%	42,379	6.12%	46,730	6.40%
합 계		753,150	100.00%	693,060	100.00%	729,777	100.00%

※ XBRL 재무제표 공시제도의 도입과 함께 회사는 동종산업 내 재무정보 비교가능성, 재무상태표와 주석 간의 일관성 제고, 정보이용자의 접근가능성 증대를 위하여 일부 재무제표 항목의 분류 및 표시 방법을 변경하였습니다. 또한 이러한 분류 및 표시 방법을 이용하여 비교 전전기 재무제표도 함께 변경 표시하였습니다.

(2) 자금운용내용

(단위 : 백만원, %)

구 분			제64기 3분기		제63기 연간		제62기 연간
			평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산		47,727	6.34%	24,896	3.59%	29,220	4.00%
	예치금		31,632	4.20%	31,208	4.50%	41,804	5.73%
유가증권	당기손익-공정가치측정 금융자산		428,170	56.85%	400,218	57.75%	414,728	56.83%
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		205,229	27.25%	199,977	28.85%	200,972	27.54%
	상각후원가측정금융자산	대출채권	3,340	0.44%	2,087	0.30%	5,331	0.73%
		기타금융자산	7,179	0.95%	5,144	0.74%	8,215	1.13%
	관계회사투자지분		-	-	-	-	-	-
유형자산			5,571	0.74%	5,685	0.82%	5,964	0.82%
투자부동산			19,439	2.58%	20,694	2.99%	21,979	3.01%
무형자산			1,615	0.22%	1,528	0.22%	663	0.09%
기타비금융자산			1,233	0.16%	1,283	0.19%	900	0.12%
이연법인세자산			2,015	0.27%	340	0.05%	1	0.00%
합 계			753,150	100.00%	693,060	100.00%	729,777	100.00%

※ XBRL 재무제표 공시제도의 도입과 함께 회사는 동종산업 내 재무정보 비교가능성, 재무상태표와 주석 간의 일관성 제고, 정보이용자의 접근가능성 증대를 위하여 일부 재무제표 항목의 분류 및 표시 방법을 변경하였습니다. 또한 이러한 분류 및 표시 방법을 이용하여 비교 전전기 재무제표도 함께 변경 표시하였습니다.

2-1. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 자기매매업무(1) 종류별 유가증권 내용

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	-	251	251	9,598	1,170
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	-	251	251	9,598	1,170
	지분증권 계		-	251	251	9,598	1,170
채무증권	국채지방채	국고채	2,048	-	2,048	77,376	290
		국민주택채권	-	-	-	29,147	699
		기타	-	-	-	-	-
		소계	2,048	-	2,048	106,523	989
	금융채	산금채	-	-	-	-	-
		중기채	-	-	-	-	-
		은행채	-	-	-	-	-
		여전채	50,000	-	50,000	90,454	303
		종금채	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	50,000	-	50,000	90,454	303
	회사채		150,015	138,000	288,015	130,160	96
	기업어음증권		70,000	100,000	170,000	60,162	162
	기타		-	-	-	-	-
	채무증권 계		272,063	238,000	510,063	387,299	1,550
집합투자증권	ETF		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	21,080	(352)
	집합투자증권 계		-	-	-	21,080	(352)
파생결합증권	ELS		-	-	-	-	-
	ELW		-	-	-	-	-
	기타		-	-		8,544	2,075
	파생결합증권 계		-	-	-	8,544	2,075
합계			272,063	238,251	510,314	426,521	4,443

(2) 유가증권 운용실적① 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기
처분차익(차손)	78	-	-	-
평가차익(차손)	1,170	289	474	(1,725)
배당금수익	552	559	562	564
합 계	1,800	848	1,036	(1,161)

② 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기
처분차익(차손)	-	24	24	28
평가차익(차손)	1,388	873	2,684	(2,799)
상환차익(차손)	(69)	1,775	1,957	(82)
채권이자	11,123	8,053	11,314	8,163
합 계	12,442	10,725	15,979	5,310

③ 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기
매매차익(차손)	-	(2)	(2)	977
평가차익(차손)	(352)	(12,142)	(12,136)	(1,161)
분배금	-	-	-	1
합 계	(352)	(12,144)	(12,138)	(183)

④ 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기
상환차익(차손)	-	-	-	-
평가차익(차손)	2,075	(361)	(361)	(1,720)
분배금	-	-	-	-
합 계	2,075	(361)	(361)	(1,720)

⑤ 기업어음증권

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기
매매차익(차손)	(37)	110	110	27
평가차익(차손)	162	28	37	(110)
기업어음증권이자	3,019	3,043	4,346	1,722
합 계	3,144	3,181	4,493	1,639

나. 위탁매매업무(1) 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주 식	유가증권시장	1,765,390	1,944,226	3,709,616	974
		코스닥시장	342,892	409,025	751,917	226
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	2,108,282	2,353,251	4,461,533	1,200
	지분증권 계		2,108,282	2,353,251	4,461,533	1,200
채무증권	채 권	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	채무증권 계		-	-	-	-
집합투자증권			3,303,986	3,207,800	6,511,786	-
합 계			5,412,268	5,561,051	10,973,319	1,200

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기
수탁수수료	1,200	742	1,001	1,343
매매수수료	219	110	165	234
수 지 차 익	981	632	836	1,109

다. 유가증권 인수 업무(1) 유가증권 인수 주선 실적

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기			제63기 연간			제62기 연간
	주간사실적	인수주선실적	인수주선수수료	주간사실적	인수주선실적	인수주선수수료	주간사실적	인수주선실적	인수주선수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-
주 식	-	-	-	-	-	-	-	-	-
국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
회사채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 인수주선 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기	제62기
인수주선수수료	-	-	-
수수료비용	-	-	-
수지차익	-	-	-

라. 신용공여업무(1) 신용공여현황

(단위 : 백만원)

자기신용융자금	자기신용대주	증권담보대출금
33	-	4,173

(2) 신용한도

(단위 : 백만원)

자기신용융자금	1,000
유통융자금	-

(3) 신용이자율

30일	90일	150일
7.3%	7.9%	8.5%

마. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제64기 3분기	제63기 연간	제62기 연간
잔고	조건부매도	76,247	52,871	25,429
	(거액 RP)	90,000	90,000	65,000
	조건부매수	65,000	10,000	-
거래금액	조건부매도	462,583	534,394	1,103,644
	(거액 RP)	32,940,000	35,005,000	32,326,000
	조건부매수	225,000	10,000	-

3. 파생상품거래 현황

※ 해당사항 없음.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2024년 09월 30일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	3	-	-	3
계	3	-	-	3

주) 지점에는 1개 본점(영업부), 1개 센터, 1개 지점임.

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본점(영업점)	18,071	5,747	23,818	-
합 계	18,071	5,747	23,818	-

주) 토지와 건물의 장부가액은 제64기 3분기 K-IFRS기준(한국채택국제회계기준)의 재무제표를 기준으로 당사가 보유하고 있는 유형자산 및 투자부동산을 포함하여 작성하였음.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제64기 3분기	제63기	제62기
영업용순자본(A)	491,853	485,336	480,075
총 위 험 액(B)	81,257	59,334	66,989
잉여자본(A-B)	410,596	426,002	413,086
필요유지자기자본(C)	38,150	38,150	38,150
순자본비율[(A-B)/C]	1,076.27%	1,116.65%	1,082.79%

주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100

주2) 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다.

주3) 잉여자본 = 영업용순자본 - 총위험액(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제64기 3분기	제63기	제62기
실질자산(A)	819,106	836,728	721,419
실질부채(B)	273,036	296,901	190,958
자산부채비율(A/B)	300.00%	281.82%	377.79%

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

나. 자산유동화에 관한 사항※ 해당사항없음.

다. 증권전문인력 보유에 대한 사항

(단위 : 명)

구분	내 근	전 담	계
펀드투자권유자문인력	12	-	12
증권투자권유자문인력	13	-	13
파생상품투자권유자문인력	11	-	11
투자상담관리인력	3	-	3
투자자산운용사	5	-	5
금융투자분석사	3	-	3
위험관리인력	2	-	2
전문인력(1)	49	-	49
전문인력(2)	21	-	21

※ 전문인력(1)(금융투자협회 등록인원 기준)은 총 인원의 합계이며, 전문인력(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다.

라. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리조직 및 정책① 위험의 정의: 위험이란 투자부분 혹은 재무관리를 통해 발생할 수 있는 각종 변동요소를 뜻하는 것으로 크게 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 평판위험 등으로 나뉜다.② 위험관리조직 ㄱ. 이사회 ㄴ. 위험관리 위원회 ㄷ. 위험관리소위원회(신용심의위원회, 투자심의위원회) ㄹ. 위험관리주관부서 ㅁ. 거래담당부서장 ㅂ. 위험관리자③ 위험관리정책 ㄱ. 위원회의 회의록 기록과 심의. 의결 사항에 대한 집행 ㄴ. 매일 개장전 영업활동별 시장리스크 관련정보를 회사 내부 관계자들에게 제 공 ㄷ. 각종리스크의 일별 측정 및 한도관리, 리스크 관련 전산시스템의 운영 및 모 니터링 ㄹ. 영업부서 등의 리스크 부담행위에 대한 사전 검토 및 합의 ㅁ. 통합 위험관리시스템의 구축 및 관리 ㅂ. 순자본비율 및 자산부채비율의 분석 및 보고 ㅅ. 위험관련규정 위반시 보고 및 제재 건의 등

(2) 신용위험관리① 신용위험의 개념: 거래상대방이 부담하여야 할 의무를 불이행함으로써 초래되는 위험② 신용위험의 관리방법 ㄱ. 신용리스크의 측정은 순자본 비율 작성 표준 방식에 의하여 측정함 ㄴ. 통합 리스크관리 시스템을 통해 고객 등급별 익스포져를 분석하고 익스포져 한도를 관리③ 신용위험에 대한 노출정도 - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.(3) 시장위험관리① 시장위험의 개념: 시장에서의 가격변동으로 인한 손실위험을 말하며 “일반시 장위험”과 “개별시장위험”으로 나눌 수가 있다. ㄱ. “일반시장위험”이라 함은 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 일반적 수준 변화 에 따른 손실 위험을 말함. ㄴ. “개별시장위험”이라 함은 시장가격의 변화 외에 증권발행인의 신용변동 등 으로 인해 발생하는 손실 위험을 말함.② 시장위험의 관리방법 - 시장리스크의 측정은 순자본비율 작성 표준 방식에 의하여 측정③ 코스피지수 변동시 회사의 당기 세후 이익에 미치는 영향 - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.

(4) 유동성위험관리① 유동성위험의 개념: 회사의 일시적인 자금 유입과 유출의 불일치로 대외적인 지급의무를 제대로 이행치 못할 위험.② 유동성위험의 관리방법: 1, 3개월 누적 유동성 비율 100%이상 유지, 유동성 갭, 듀레이션 갭을 이용하여 산출하고 있음. (5) 금융자산 및 부채의 잔존만기 분석 - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.

(6) 운영위험관리① 운영위험의 개념 : 사무에서 비롯되는 위험으로서, 부적절한 경영전략, 직원의 업무실수, 자연재해, 전산사고, 고객의 소송이나 불만 등에 따른 손실발생 위험을 말함.② 운영위험의 관리방법 : 내부통제시스템을 통해 인적사고, 전산상의 오류, 임직원의 도덕적 위해 등을 사전적으로 점검 통제하고, 정기적인 내부감사를 통해 오류 및 사고의 재발 방지 체계를 확보.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기	제62기
Ⅰ. 현금 및 예치금	24,511	83,983	16,391
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융자산	438,795	447,513	417,423
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	195,132	203,747	194,700
Ⅳ. 상각후원가측정 금융자산	98,432	38,478	32,191
Ⅴ. 유형자산	5,687	5,622	5,694
Ⅵ. 투자부동산	18,887	19,892	21,403
Ⅶ. 무형자산	1,600	1,623	1,192
Ⅷ. 기타비금융자산	88	63	74
Ⅸ. 이연법인세자산	931	2,032	267
자산총계	784,063	802,953	689,335
Ⅰ. 예수부채	12,884	72,093	18,403
Ⅱ. 차입부채	166,247	142,871	90,429
Ⅲ. 기타금융부채	37,425	35,372	38,645
Ⅳ. 기타비금융부채	14,229	2,896	860
Ⅴ. 당기법인세부채	887	504	1,346
Ⅵ. 이연법인세부채	41,364	43,165	41,274
부채총계	273,036	296,901	190,957
Ⅰ. 자본금	74,179	74,179	74,179
Ⅱ. 자본잉여금	127,248	127,248	127,248
Ⅲ. 자본조정	△34,976	△34,976	△34,976
Ⅳ. 기타포괄누계액	144,632	151,447	144,290
Ⅴ. 이익잉여금	199,944	188,154	187,637
자본총계	511,027	506,052	498,378
부채와자본총계	784,063	802,953	689,335
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	-	-	-

(△는 부의 수치임)※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ XBRL 재무제표 공시제도의 도입과 함께 회사는 동종산업 내 재무정보 비교가능성, 재무상태표와 주석 간의 일관성 제고, 정보이용자의 접근가능성 증대를 위하여 일부 재무제표 항목의 분류 및 표시 방법을 변경하였습니다. 또한 이러한 분류 및 표시 방법을 이용하여 비교 전전기 재무제표도 함께 변경 표시하였습니다.

나. 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기
Ⅰ. 순수수료손익	1,243	1,031	1,323	1,297
(1) 수수료수익	1,481	1,160	1,513	1,557
(2) 수수료비용	238	129	190	260
Ⅱ. 순이자손익	12,399	9,996	14,063	8,924
(1) 이자수익	16,877	13,010	18,391	12,135
(2) 이자비용	4,478	3,014	4,328	3,211
Ⅲ. 금융상품관련순손익	4,415	△9,406	△7,191	△6,564
(1) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	5,281	5,252	7,082	2,981
(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	866	14,658	14,273	9,545
Ⅳ. 기타영업수익	7,789	5,335	5,338	5,389
Ⅴ. 판매 및 일반관리비	10,351	10,268	13,963	11,930
Ⅵ. 영업이익(손실)	15,495	△3,312	△430	△2,884
Ⅶ. 영업외수익	8,203	7,275	9,761	8,304
Ⅷ. 영업외비용	-	500	508	-
Ⅸ. 법인세차감전순이익	23,698	3,463	8,823	5,420
Ⅹ. 법인세비용(수익)	4,484	383	1,487	1,223
XI. 분기순이익	19,214	3,080	7,336	4,197
XⅡ. 기타포괄손익	△6,815	5,180	7,157	16,209
(1) 당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소
1. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	△6,815	5,180	7,157	16,209
XⅢ. 총포괄손익	12,399	8,260	14,493	20,406
XIV. 주당이익
(1) 보통주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	315	49	119	67
(2) 우선주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	323	56	129	77

(△는 부의 수치임) ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 기본주당이익(보통주, 우선주) 산출근거는 제62기~제63기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. ※ XBRL 재무제표 공시제도의 도입과 함께 회사는 동종산업 내 재무정보 비교가능성, 재무상태표와 주석 간의 일관성 제고, 정보이용자의 접근가능성 증대를 위하여 일부 재무제표 항목의 분류 및 표시 방법을 변경하였습니다. 또한 이러한 분류 및 표시 방법을 이용하여 전전기 재무제표도 함께 변경 표시하였습니다.

2. 연결재무제표

※ 해당사항 없음.

3. 연결재무제표 주석

※ 해당사항 없음.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 64 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 63 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　Ⅰ.현금및예치금 (주3,4,5,6,7,8,9)

24,511,222,776

83,983,421,490

　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,8,10,17)

438,794,909,176

447,512,463,248

　　(1)당기손익-공정가치측정지분증권

9,597,842,740

8,601,741,760

　　(2)당기손익-공정가치측정채무증권

387,299,518,068

399,413,206,280

　　(3)당기손익-공정가치측정지정금융자산

8,543,990,950

6,468,967,876

　　(4)당기손익-공정가치측정기타금융자산

33,353,557,418

33,028,547,332

　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,11)

195,132,143,471

203,747,347,277

　　(1)기타포괄손익-공정가치측정지분증권

195,132,143,471

203,747,347,277

　Ⅳ.상각후원가측정금융자산 (주3,4,5,6,8,9)

98,432,180,506

38,478,343,275

　　(1)상각후원가측정대출채권

69,206,081,658

11,130,494,368

　　(2)상각후원가측정기타금융자산

29,226,098,848

27,347,848,907

　Ⅴ.유형자산 (주12,13,16)

5,687,033,308

5,621,703,999

　Ⅵ.투자부동산 (주4,15,16,17)

18,886,648,616

19,892,054,760

　Ⅶ.무형자산 (주14)

1,600,145,468

1,622,420,810

　Ⅷ.기타비금융자산

87,963,950

63,173,103

　Ⅸ.이연법인세자산 (주31)

930,998,236

2,032,354,706

　자산총계

784,063,245,507

802,953,282,668

자본과 부채

　　

　부채

　　

　　Ⅰ.예수부채 (주3,5,6,18)

12,883,675,796

72,093,213,964

　　Ⅱ.차입부채 (주3,5,6,19)

166,247,420,000

142,871,010,000

　　Ⅲ.기타금융부채 (주5,6,13)

37,425,476,535

35,372,256,831

　　Ⅳ.기타비금융부채 (주20)

14,228,398,167

2,895,634,040

　　Ⅴ.당기법인세부채

886,728,592

503,839,567

　　Ⅵ.이연법인세부채 (주31)

41,364,400,141

43,164,977,737

　　부채총계

273,036,099,231

296,900,932,139

　자본

　　

　　Ⅰ.자본금 (주21)

74,178,840,000

74,178,840,000

　　Ⅱ.자본잉여금

127,247,687,985

127,247,687,985

　　Ⅲ.자본조정 (주22)

(34,976,288,506)

(34,976,288,506)

　　Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주11)

144,632,715,860

151,447,342,070

　　Ⅴ.이익잉여금 (주23,24)

199,944,190,937

188,154,768,980

　　　(1)대손준비금 적립액 (주9,24)

69,972,605

20,603,308

　　　(2)대손준비금 전입(환입) 예정액 (주9,24)

292,639,091

49,369,297

　　자본총계

511,027,146,276

506,052,350,529

　자본과부채총계

784,063,245,507

802,953,282,668

제 64 기 3분기말 제 63 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.순수수료손익 (주4,26)

407,643,306

1,243,253,842

401,210,746

1,031,143,998

　(1)수수료수익

485,324,352

1,480,881,147

466,074,909

1,159,666,824

　(2)수수료비용

(77,681,046)

(237,627,305)

(64,864,163)

(128,522,826)

Ⅱ.순이자손익 (주4,5,25,27)

4,369,607,021

12,399,396,082

3,774,168,310

9,996,436,377

　(1)이자수익

5,885,315,762

16,877,322,392

4,770,481,528

13,010,821,371

　　1.상각후원가측정금융자산관련이자수익

915,387,148

2,406,304,447

418,324,692

1,566,474,502

　　2.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

4,969,928,614

14,471,017,945

4,352,156,836

11,444,346,869

　(2)이자비용

(1,515,708,741)

(4,477,926,310)

(996,313,218)

(3,014,384,994)

Ⅲ.금융상품관련순손익 (주4,5,6,27)

732,363,209

4,414,866,488

244,075,544

(9,406,773,566)

　(1)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

913,731,100

5,280,457,773

787,990,863

5,251,750,863

　(2)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실

(181,367,891)

(865,591,285)

(543,915,319)

(14,658,524,429)

Ⅳ.기타영업수익 (주5)

1,753,126,800

7,789,255,598

3,250,800

5,334,976,214

Ⅴ.판매 및 일반관리비 (주28,29)

(3,956,791,561)

(10,351,590,477)

(3,455,169,043)

(10,267,548,403)

Ⅵ.영업이익(손실) (주4)

3,305,948,775

15,495,181,533

967,536,357

(3,311,765,380)

Ⅶ.영업외수익 (주4,15,30)

2,917,001,386

8,203,083,291

2,417,425,713

7,274,609,691

Ⅷ.영업외비용 (주30)

(20)

(532,215)

(39)

(500,000,749)

Ⅸ.법인세차감전순이익

6,222,950,141

23,697,732,609

3,384,962,031

3,462,843,562

Ⅹ.법인세비용 (주31)

(1,170,620,696)

(4,483,505,952)

(705,933,238)

(383,205,433)

XI.당기순이익(손실)

5,052,329,445

19,214,226,657

2,679,028,793

3,079,638,129

XⅡ.기타포괄손익 (주5,6,11,33)

(6,780,822,607)

(6,814,626,210)

(6,733,015,753)

5,180,118,161

　(1)당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

　　　　

　　1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

(6,780,822,607)

(6,814,626,210)

(6,733,015,753)

5,180,118,161

XⅢ.총포괄손익

(1,728,493,162)

12,399,600,447

(4,053,986,960)

8,259,756,290

XIV.주당이익 (주32)

　　　　

　(1)보통주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

83

315

44

49

　(2)우선주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

85

323

46

56

	제 64 기 3분기		제 63 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

74,178,840,000

127,247,687,985

(34,976,288,506)

144,290,613,141

187,636,662,229

498,377,514,849

자본의 변동

　　　　　　

　포괄손익

　　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

3,079,638,129

3,079,638,129

　　기타포괄손익

　　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

　　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

5,180,118,161

0

5,180,118,161

　　　총기타포괄손익

0

0

0

5,180,118,161

0

5,180,118,161

　　총포괄손익

0

0

0

5,180,118,161

3,079,638,129

8,259,756,290

　소유주와의 거래

　　　　　　

　　연차배당

0

0

0

0

(6,818,468,950)

(6,818,468,950)

2023.09.30 (기말자본)

74,178,840,000

127,247,687,985

(34,976,288,506)

149,470,731,302

183,897,831,408

499,818,802,189

2024.01.01 (기초자본)

74,178,840,000

127,247,687,985

(34,976,288,506)

151,447,342,070

188,154,768,980

506,052,350,529

자본의 변동

　　　　　　

　포괄손익

　　　　　　

　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

19,214,226,657

19,214,226,657

　　기타포괄손익

　　　　　　

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

　　　　　　

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

(6,814,626,210)

0

(6,814,626,210)

　　　총기타포괄손익

0

0

0

(6,814,626,210)

0

(6,814,626,210)

　　총포괄손익

0

0

0

(6,814,626,210)

19,214,226,657

12,399,600,447

　소유주와의 거래

　　　　　　

　　연차배당

0

0

0

0

(7,424,804,700)

(7,424,804,700)

2024.09.30 (기말자본)

74,178,840,000

127,247,687,985

(34,976,288,506)

144,632,715,860

199,944,190,937

511,027,146,276

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업활동현금흐름

　　

　(1)영업활동순현금흐름

(15,200,015,478)

4,317,312,475

　　1.영업에서 창출된 현금흐름

(31,931,785,452)

(8,430,002,729)

　　　가.당기순이익(손실)

19,214,226,657

3,079,638,129

　　　나.당기순이익조정을 위한 가감 합계

(18,603,580,517)

(2,132,027,076)

　　　　법인세비용 조정

4,483,505,952

383,205,433

　　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(4,442,767,744)

11,313,444,194

　　　　배당수익에 대한 조정

(7,789,255,598)

(5,334,976,214)

　　　　이자수익에 대한 조정

(16,877,322,392)

(13,010,821,371)

　　　　이자비용에 대한 조정

4,477,926,310

3,014,384,994

　　　　감가상각비와 상각비의 조정

1,544,332,955

1,502,735,888

　　　　　감가상각비에 대한 조정

358,711,622

324,627,272

　　　　　무형자산상각비에 대한 조정

22,275,342

19,523,508

　　　　　투자부동산감가상각비 조정

1,005,406,144

1,005,413,062

　　　　　사용권자산감가상각비 조정

157,939,847

153,172,046

　　　다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(32,542,431,592)

(9,377,613,782)

　　　　상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

(59,340,793,509)

10,291,546,221

　　　　투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)

59,900,000,000

(5,800,000,000)

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

13,160,321,816

347,467,274

　　　　기타비금융자산의 감소(증가)

(24,790,847)

(178,520,473)

　　　　예수부채의 증가(감소)

(59,209,538,168)

(5,710,690,197)

　　　　기타금융부채의 증가(감소)

1,642,499,676

(10,280,019,118)

　　　　기타비금융부채의 증가(감소)

11,529,869,440

1,452,602,511

　　　　충당부채의 증가(감소)

(200,000,000)

500,000,000

　　2.이자수취

16,225,291,142

13,221,853,418

　　3.이자지급

(4,283,516,309)

(2,693,109,988)

　　4.배당금수취

7,789,255,598

5,334,976,214

　　5.법인세납부(환급)

(2,999,260,457)

(3,116,404,440)

Ⅱ.투자활동현금흐름

　　

　(1)투자활동순현금흐름

(100,391,536)

(696,722,588)

　　1.유형자산의 취득

(100,291,419)

(233,383,076)

　　2.무형자산의 취득

0

(457,600,000)

　　3.현금의기타유입(유출)

(100,117)

(5,739,512)

　　4.장기성예금의 증가

(15,000,000,000)

(15,000,000,000)

　　5.장기성예금의 감소

15,000,000,000

15,000,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름

　　

　(1)재무활동순현금흐름

15,728,208,300

11,823,409,050

　　1.배당금지급

(7,424,804,700)

(6,818,468,950)

　　2.리스부채의 지급

(154,422,000)

(151,502,000)

　　3.임대보증금의 증가

218,575,000

505,730,000

　　4.임대보증금의 감소

(287,550,000)

(629,800,000)

　　5.환매조건부채권매도의 증가

16,712,979,529,899

12,260,215,840,000

　　6.환매조건부채권매도의 감소

(16,689,603,119,899)

(12,241,298,390,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

427,801,286

15,443,998,937

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　　

　(1)현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)

427,801,286

15,443,998,937

Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주7)

183,421,490

190,962,570

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주7,33)

611,222,776

15,634,961,507

제 64 기 3분기 제 63 기 3분기

5. 재무제표 주석

1. 일반사항유화증권 주식회사(이하 "회사")는 1962년에 설립되어 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장한 상장회사로서 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 당분기말 현재 본점 이외에 2개의 지점을 설치 운영하고 있습니다. 당분기말 현재의 자본금은 742억원(보통주 : 567억원, 우선주 : 175억원)입니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	보통주		우선주		비고
	주식수(주)	지분율	주식수(주)	지분율
윤 경 립	12,542,722	22.12%	79,625	0.46%	사내이사
윤 승 현	3,420,000	6.03%	466,750	2.67%	사내이사
성보문화재단	1,435,120	2.53%	3,036,405	17.37%
기 타	39,304,573	69.32%	13,893,645	79.50%
합 계	56,702,415	100.00%	17,476,425	100.00%

2. 중요한 회계정책

회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료된 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(1) 재무제표 작성기준

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시

가상자산을 직접 보유, 고객을 대신하여 보유하는 경우, 발행하는 경우에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등을 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정- 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(3) 중요한 회계추정 및 가정요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 한편, 회계추정에 따른 결과는 실제 결과와 다를 수 있습니다.

3. 재무위험관리

회사는 투자부문 또는 재무관리 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율 위험, 주가 위험 및 상품가격 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 리스크 관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 리스크 관리팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐만 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.(1) 시장위험시장위험이란 주식, 채권, 파생상품과 같은 포지션으로부터의 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다. 즉, 주가, 금리, 환율 등 여러 가지의 변동성 요인을 가지고 주식위험, 이자율위험, 환위험, 상품가격위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험관리는 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담 가능한 범위내로 관리하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있지 않기에 외국통화에 노출되어 외환위험을 부담할 가능성은 적습니다. 그러나 회사의 경영진은 각각의 외국통화에 대한 외환위험을 관리하기 위한 정책을 수립하고 있습니다.

2) 가격위험(가) 회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다.(나) 회사의 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.(다) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분증권에 대한 손익의 결과로 당기 세후이익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분증권에 대한 손익의 결과로 자본은 증가 또는 감소되었을 것입니다.(라) 가격위험의 민감도 분석KOSPI지수 변동시(1%) 회사 보유 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분증권의 손익 민감도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	1% 상승시	1% 하락시
현재이론가	9,598	9,598
예상이론가	9,632	9,564
예상손익	34	(34)
수익률의 변동(%)	0.35	(0.36)

3) 이자율 위험(가) 회사의 경우 이자부자산이 중요하며, 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 영향을 받습니다.(나) 회사의 이자율 위험은 원화표시 채무증권에서 비롯됩니다. 회사의 트레이딩 전략은 이자율변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. 회사의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 민감도를 사용하여 관리되고 있습니다.(다) 이자율위험의 민감도 분석3년만기 국고채권 금리변동시(100BP) 회사 보유 채권포트폴리오의 손익 민감도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	100BP 상승시	100BP 하락시
현재이론가	387,300	387,300
예상이론가	383,683	391,021
예상손익	(3,617)	3,721
수익률의 변동(%)	(0.93)	0.96

(2) 신용위험신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 회사의 재무적 손실 위험을 의미하며, 주로 고객 또는 기타 금융기관에 대한 대여금 및 수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우,신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

신용위험은 보유하고 있는 대출채권에 대한 신용위험뿐 아니라 채무증권에 대한 투자 및 은행, 기업, 개인 예치금으로부터 발생하고 있으며, 따라서 회사의 신용위험관리는 자산운용의 효율성과 재무구조의 건전성을 제고함을 목적으로 하고 있습니다.

1) 금융자산 신용위험의 최대 노출정도의 세부 내역당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같으며, 이는 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강은 고려하지 않은 금액입니다.

(단위: 백만원)
구분	계정과목	제64(당)기 3분기	제63(전)기
상각후원가측정금융자산	현금및예치금	24,511	83,983
	대출채권	69,206	11,130
	기타금융자산	29,226	27,348
	소 계	122,943	122,461
당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권	387,300	399,413
	기타금융자산	12,274	11,877
	소 계	399,574	411,290
합 계		522,517	533,751

2) 상각후원가측정금융자산 신용건전성당분기말과 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 신용등급별 금융자산의 총장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
신용등급	제64(당)기 3분기			제63(전)기
	12개월 기대신용손실측정	전체기간기대신용손실측정	합계	12개월 기대신용손실측정	전체기간기대신용손실측정	합계
AAA	24,511	-	24,511	83,983	-	83,983
무등급(주1)	65,000	-	65,000	10,000	-	10,000
소계(주2)	89,511	-	89,511	93,983	-	93,983

(주1) 대출채권 중 환매조건부매수는 신용등급을 무등급으로 분류하였습니다.(주2) 신용건전성에서 제외된 상각후원가측정금융자산은 당분기말 현재 대출채권 중신용공여금 4,206백만원, 기타금융자산 29,226백만원이며, 전기말 현재 대출채권 중신용공여금 1,130백만원, 기타금융자산 27,348백만원입니다. 3) 채무증권 등의 신용건전성당분기말과 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권 등의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
신용등급	제64(당)기 3분기	제63(전)기
무등급	118,797	116,778
AA+ ~ AA-	-	30,019
A+ ~ A-	170,562	180,721
BBB+이하	110,215	83,772
소 계	399,574	411,290

4) 조건이 재조정된 상각후원가측정금융자산당분기 및 전기 중 기업개선작업 등의 사유로 인하여 원금감면, 출자전환, 이자율 완화 등의 방식으로 조정된 상각후원가측정금융자산 등은 없습니다.

5) 신용위험의 부문별/지역별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제64(당)기 3분기		제63(전)기
	금액	비율	금액	비율
상각후원가측정금융자산
금융 및 보험업	89,511	73%	93,983	77%
기타	33,432	27%	28,478	23%
합 계	122,943	100%	122,461	100%
당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관	106,523	27%	104,902	26%
금융 및 보험업	293,051	73%	306,388	74%
합 계	399,574	100%	411,290	100%

(3) 유동성위험

유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.

신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절한 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사의 재무관리팀은 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채의 누적기간별 유동성 위험 분석 결과는 다음과 같습니다.

1) 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분		만기미확정	1개월 이하	3개월 이하	4년 이하	5년 이하	5년 초과	합 계
금융자산	현금및현금성자산(주1)	611	-	-	-	-	-	611
	예치금(주2)	5,900	3,000	-	15,000	-	-	23,900
	당기손익-공정가치측정금융자산(주3)	21,872	40,012	60,076	316,835	-	-	438,795
	상각후원가측정대출채권(주4)	65,000	130	1,589	2,487	-	-	69,206
	금융자산합계	93,383	43,142	61,665	334,322	-	-	532,512
금융부채	예수부채(주5)	12,884	-	-	-	-	-	12,884
	차입부채(주6)	-	165,906	-	341	-	-	166,247
	금융부채합계	12,884	165,906	-	341	-	-	179,131

2) 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분		만기미확정	1개월 이하	3개월 이하	4년 이하	5년 이하	5년 초과	합 계
금융자산	현금및현금성자산(주1)	183	-	-	-	-	-	183
	예치금(주2)	65,800	-	-	18,000	-	-	83,800
	당기손익-공정가치측정금융자산(주3)	20,478	52,977	71,409	302,649	-	-	447,513
	상각후원가측정대출채권(주4)	10,000	298	186	646	-	-	11,130
	금융자산합계	96,461	53,275	71,595	321,295	-	-	542,626
금융부채	예수부채(주5)	72,093	-	-	-	-	-	72,093
	차입부채(주6)	-	142,595	196	80	-	-	142,871
	금융부채합계	72,093	142,595	196	80	-	-	214,964

(주1)현금 및 현금성자산	현금, 정기예적금, 보통예금, 당좌예금, MMDA 등
(주2)예치금	투자자예탁금별도예치금, 장기성예금, 특정정기예금 등
(주3)당기손익-공정가치측정금융자산	주식, 국채지방채, 회사채, 집합투자증권, 기업어음증권, 파생결합증권 등
(주4)상각후원가측정대출채권	신용거래융자금, 증권담보대출금, 환매조건부채권매수 등
(주5)예수부채	투자자예수금
(주6)차입부채	환매조건부매도

회사는 금융감독원 유동성비율 산정기준(계정과목, 유동화기간)에 의거하여 누적 1개월, 누적 3개월 유동성비율을 100%이상 충분히 유지하고 있으며, 산정기준상 고정이하 분류자산, 유ㆍ무형자산, 미수금, 미지급금, 보증금, 고정성 자산 및 부채, 자기자본, 충당금은 산정 대상에서 제외하였습니다.

회사는 유동자산 항목으로 현금 및 현금성자산, 예치금, 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정대출채권 등이 있으며, 파생상품을 보유하고 있지 않습니다. 한편, 유동부채 항목으로는 고객예수금, 차입부채 등이 있으며, 파생상품, 매도파생결합증권, 사채, 후순위사채, 후순위차입금, 종금계정(CMA수탁금, 리스보증금, 발행어음) 등은 보유하고 있지 않습니다.

(4) 자본위험 관리회사는 회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 사업의 영위를 위한 경쟁력을 유지하기 위하여 "순자본비율"을 관리하고 있습니다.1) 자본관리회사는 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사의 자본관리방법으로 배당액을 조정하거나, 유상증자 또는 감자 등이 있습니다. 전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다.

2) 순자본비율당분기말과 전기말 현재 회사의 재무제표를 기초로 산정한 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)
구 분		금 액		증 감
		제 64(당)기 3분기	제 63(전)기	금액	비율
1. 영업용 순자본		491,853	485,336	6,517	1.34
	B/S상 순재산액	511,027	506,052	4,975	0.98
	차감항목	19,537	20,786	(1,249)	(6.01)
	가산항목	363	70	293	418.22
2. 총위험액		81,257	59,334	21,923	36.95
	시장위험액	75,265	53,327	21,938	41.14
	신용위험액	542	557	(15)	(2.65)
	운영위험액	5,450	5,450	-	-
3. 잉여자본: (1 - 2)(주1)		410,596	426,002	(15,406)	(3.62)
4. 필요유지자기자본(주2)		38,150	38,150	-	-
5. 순자본비율: [(1 - 2) / 4](주3)		1,076.27%	1,116.65%	(40.38%)	(3.62)

(주1) 잉여자본 = 영업용순자본 - 총위험액(주2) 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출하며 381.5억원입니다.(주3) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100

4. 부문별 공시(1) 부문에 대한 일반정보회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고정보를 기준으로 하여 본 공시정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다.

구 분	주된 영업활동
리테일부문	증권회사가 기본적으로 고객에게 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동
상품운용부문	주식, 채권 등 상품의 운용을 위한 사업활동
자산운용부문	자금관리, 유가증권투자 등 자금운용을 위한 사업활동
기타	위 보고부문으로 분류되지 아니하는 임대수익 및 각종지원부문

(2) 사업별부문의 재무현황 및 조정사항1) 보고부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.

① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	리테일부문	상품운용부문	자산운용부문	기타	합 계
순이자손익	330	11,092	947	30	12,399
순수수료손익	1,252	-	(3)	(6)	1,243
금융상품순손익	1	2,691	1,723	-	4,415
기타의영업손익	(2,205)	(1,662)	(960)	2,265	(2,562)
영업이익(손실)	(622)	12,121	1,707	2,289	15,495
영업외손익	-	-	-	8,203	8,203
부문세전당기손익	(622)	12,121	1,707	10,492	23,698

② 제 63(전)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	리테일부문	상품운용부문	자산운용부문	기타	합 계
순이자손익	428	8,038	1,505	25	9,996
순수수료손익	1,039	-	(3)	(5)	1,031
금융상품순손익	(2)	3,076	(12,480)	-	(9,406)
기타의영업손익	(2,240)	(1,622)	(909)	(162)	(4,933)
영업이익(손실)	(775)	9,492	(11,887)	(142)	(3,312)
영업외손익	-	-	-	6,775	6,775
부문세전당기손익	(775)	9,492	(11,887)	6,633	3,463

2) 보고부문별 주요 자산내역은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	리테일부문	상품운용부문	자산운용부문	기타	합 계
상각후원가측정금융자산	29,853	2,975	83,275	6,840	122,943
당기손익-공정가치측정금융자산	12,274	366,897	59,624	-	438,795
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	195,132	195,132
투자부동산	-	-	-	18,887	18,887
합 계	42,127	369,872	142,899	220,859	775,757

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	리테일부문	상품운용부문	자산운용부문	기타	합 계
상각후원가측정금융자산	86,683	2,269	28,348	5,161	122,461
당기손익-공정가치측정금융자산	11,877	398,015	37,621	-	447,513
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	203,747	203,747
투자부동산	-	-	-	19,892	19,892
합 계	98,560	400,284	65,969	228,800	793,613

5. 금융상품의 범주별 분류

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산의 범주① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	합 계
현금및예치금	-	-	24,511	24,511
당기손익-공정가치측정금융자산	438,795	-	-	438,795
상각후원가측정대출채권	-	-	69,206	69,206
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	195,132	-	195,132
상각후원가측정기타금융자산(주1)	-	-	29,226	29,226
합 계	438,795	195,132	122,943	756,870

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	합 계
현금및예치금	-	-	83,983	83,983
당기손익-공정가치측정금융자산	447,513	-	-	447,513
상각후원가측정대출채권	-	-	11,130	11,130
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	203,747	-	203,747
상각후원가측정기타금융자산(주1)	-	-	27,348	27,348
합 계	447,513	203,747	122,461	773,721

(주1) 금융자산으로 분류되는 상각후원가측정기타금융자산은 미수금, 미수수익, 보증금, 손해배상공동기금 입니다.

(2) 금융부채의 범주① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치 측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
예수부채	-	12,884	12,884
차입부채	-	166,247	166,247
기타금융부채(주1)	-	37,425	37,425
합계	-	216,556	216,556

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치 측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
예수부채	-	72,093	72,093
차입부채	-	142,871	142,871
기타금융부채(주1)	-	35,372	35,372
합계	-	250,336	250,336

(주1) 금융부채로 분류되는 기타금융부채는 충당부채, 선수수익과 제세금예수금을 제외한 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	배당/분배금수익	이자수익(비용)	평가손익	처분/상환손익
<금융자산>
현금및예치금	-	2,233	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	552	14,471	4,443	(28)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1)	7,237	-	-	-
상각후원가측정금융자산 (현금및예치금 외)	-	173	-	-
소 계	7,789	16,877	4,443	(28)
<금융부채>
예수부채	-	(464)	-	-
차입부채	-	(4,010)	-	-
기타금융부채	-	(4)	-	-
소 계	-	(4,478)	-	-
순 손 익	7,789	12,399	4,443	(28)

② 제 63(전)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	배당/분배금수익	이자수익(비용)	평가손익	처분/상환손익
<금융자산>
현금및예치금	-	1,409	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	559	11,444	(11,313)	1,907
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1)	4,776	-	-	-
상각후원가측정금융자산 (현금및예치금 외)	-	157	-	-
소 계	5,335	13,010	(11,313)	1,907
<금융부채>
예수부채	-	(457)	-	-
차입부채	-	(2,555)	-	-
기타금융부채	-	(2)	-	-
소 계	-	(3,014)	-	-
순 손 익	5,335	9,996	(11,313)	1,907

(주1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가 및 매매손익은자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다. (주석 11 참조)

(4) 금융자산과 금융부채의 상계유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제393조와 유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있어 집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있습니다. 1) 금융자산의 종류별 내역① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	금융자산 총액	결제시 상계되는 금융부채 총액	재무상태표 순액 효과	재무상태표상 상계 기준을 충족하지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
주식미수금(한국거래소)	24,513	19,256	5,257	-	-	5,257

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	금융자산 총액	결제시 상계되는 금융부채 총액	재무상태표 순액 효과	재무상태표상 상계 기준을 충족하지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
주식미수금(한국거래소)	23,053	19,259	3,794	-	-	3,794

2) 금융부채의 종류별 내역① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	금융부채 총액	결제시 상계되는 금융자산 총액	재무상태표순액 효과	재무상태표상 상계 기준을 충족하지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
주식미지급금(한국거래소)	19,256	19,256	-	-	-	-

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	금융부채 총액	결제시 상계되는 금융자산 총액	재무상태표순액 효과	재무상태표상 상계 기준을 충족하지 않은 금액		순 액
				금융상품	현금담보
주식미지급금(한국거래소)	19,259	19,259	-	-	-	-

6. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
종 류	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
<금융자산>
현금및예치금(주1)	24,511	24,511	83,983	83,983
당기손익-공정가치측정금융자산	438,795	438,795	447,513	447,513
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	195,132	195,132	203,747	203,747
상각후원가측정대출채권(주1)	69,206	69,206	11,130	11,130
상각후원가측정기타금융자산(주1)	29,226	29,226	27,348	27,348
합 계	756,870	756,870	773,721	773,721
<금융부채>
예수부채(주1)	12,884	12,884	72,093	72,093
차입부채(주1)	166,247	166,247	142,871	142,871
기타금융부채(주1)	37,425	37,425	35,372	35,372
합 계	216,556	216,556	250,336	250,336

(주1) 회사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있으며 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

구 분	공정가치 측정방법
상각후원가측정금융자산	ㆍDCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치 산출ㆍ예외적으로, 보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기 채권이나, 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
당기손익-공정가치측정금융자산및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용. 다만, 예외적으로 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
파생상품	ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 자체 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용
예수부채 및 차입부채	ㆍDCF모형을 사용하여 공정가치 산출ㆍ예외적으로, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용

(3) 금융상품의 수준별 분류회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 공정가치 서열체계를 다음과같이 분류하여 공정가치 수준을 공시하고 있습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 계정별 공정가치 및 수준별 분류는 다음과 같습니다.

① 제 64(당)기 3분기말

(단위: 백만원)
구 분	장부금액	공정가치	수준 분류
			수준 1	수준 2	수준 3
당기손익-공정가치측정금융자산	438,795	438,795	116,121	280,776	41,898
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	195,132	195,132	-	-	195,132
합계	633,927	633,927	116,121	280,776	237,030

② 제 63(전)기말

(단위: 백만원)
구 분	장부금액	공정가치	수준 분류
			수준 1	수준 2	수준 3
당기손익-공정가치측정금융자산	447,513	447,513	113,503	294,512	39,498
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	203,747	203,747	-	-	203,747
합계	651,260	651,260	113,503	294,512	243,245

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 집합투자증권 등이 있습니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

(5) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명

당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산 :
채무증권	현금흐름 할인모형	할인율
기업어음증권	현금흐름 할인모형	할인율

(6) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
기초금액	39,498	203,747	243,245
총손익	1,723	(8,615)	(6,892)
당기손익인식액 (평가손익&거래손익)	1,723	-	1,723
기타포괄손익인식액	-	(8,615)	(8,615)
매입금액 (발행금액)	677	-	677
매도금액 (결제금액)	-	-	-
기말금액	41,898	195,132	237,030

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
기초금액	54,692	194,700	249,392
총손익	(12,475)	9,047	(3,428)
당기손익인식액 (평가손익&거래손익)	(12,475)	-	(12,475)
기타포괄손익인식액	-	9,047	9,047
매입금액 (발행금액)	367	-	367
매도금액 (결제금액)	(3,086)	-	(3,086)
기말금액	39,498	203,747	243,245

③ 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 등은 다음과 같습니다.

구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산 :
집합투자증권	현금흐름 할인모형	현금흐름발생확률, 할인율
기타(투자자별도예치금(신탁))	기준가격에 의한 평가	-
파생결합증권	현금흐름 할인모형	현금흐름발생확률, 할인율
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
지분증권	현금흐름 할인모형	성장율, 할인율

7. 현금및예치금당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
현금및현금성자산
보통예금	569	107
당좌예금	32	66
기타예금	10	10
소계	611	183
예치금
투자자예탁금별도예치금	5,900	65,800
장기성예금	18,000	18,000
소계	23,900	83,800
합 계	24,511	83,983

8. 사용제한 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용제한 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기	비고
투자자예탁금별도예치금(주1)	18,174	77,677	지급준비금
장기성예금	10,000	10,000	일중차월약정 담보제공
기타예금 등	28	46	당좌개설보증금 등
신원보증금	1	1	증권거래소거래원신원
손해배상공동기금	1,011	1,011	배상기금
합 계	29,214	88,735

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상된 투자자예탁금별도예치금 신탁분 12,274백만원(전기 : 11,877백만원)이 포함된 금액입니다.

9. 대손충당금

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액 및 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	신용위험 변동에 따른 분류			기대신용손실대손충당금
	Stage 1	Stage 2	Stage 3
현금및예치금	24,511	-	-	-
상각후원가측정대출채권	69,206	-	-	-
상각후원가측정기타금융자산	29,226	-	-	-
합 계	122,943	-	-	-

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	신용위험 변동에 따른 분류			기대신용손실대손충당금
	Stage 1	Stage 2	Stage 3
현금및예치금	83,983	-	-	-
상각후원가측정대출채권	11,130	-	-	-
상각후원가측정기타금융자산	27,348	-	-	-
합 계	122,461	-	-	-

(2) 당분기말과 전기말 현재 자산건전성 분류에 의한 충당금 적립액의 내용은 다음과같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
계정과목(주1)	채권금액	건전성분류					감독규정에따른 요 적립액	대손충당금	대손준비금
		정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
신용공여금	4,206	4,206	-	-	-	-	21	-	21
환매조건부매수	65,000	65,000	-	-	-	-	325	-	325
미수수익	3,316	3,316	-	-	-	-	17	-	17
합 계	72,522	72,522	-	-	-	-	363	-	363

(주1) 자산건전성 분류에서 제외된 상각후원가측정금융자산은 당분기말 현재 현금및예치금 24,511백만원, 상각후원가측정기타금융자산의 미수금 24,513백만원, 보증금386백만원, 손해배상공동기금 1,011백만원입니다.

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
계정과목(주1)	채권금액	건전성분류					감독규정에따른 요 적립액	대손충당금	대손준비금
		정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
신용공여금	1,130	1,130	-	-	-	-	6	-	6
환매조건부매수	10,000	10,000	-	-	-	-	50	-	50
미수금	16	16	-	-	-	-	-	-	-
미수수익	2,848	2,848	-	-	-	-	14	-	14
합 계	13,994	13,994	-	-	-	-	70	-	70

(주1) 자산건전성 분류에서 제외된 상각후원가측정금융자산은 전기말 현재 현금및예치금 83,983백만원, 상각후원가측정기타금융자산의 미수금 23,054백만원, 보증금 419백만원, 손해배상공동기금 1,011백만원입니다.

10. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
당기손익-공정가치측정금융자산	438,795	447,513

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내용은 다음과 같습니다.

① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	취득가액	공정가액	장부가액	평가이익(손실)
주 식	6,469	9,598	9,598	1,170
국채ㆍ지방채	105,028	106,523	106,523	989
회사채	220,013	220,614	220,614	399
집합투자증권	32,313	21,080	21,080	(352)
기업어음증권	60,000	60,162	60,162	162
파생결합증권(주1)	10,000	8,544	8,544	2,075
기타(투자자예탁금별도예치금 신탁분)	12,274	12,274	12,274	-
합 계	446,097	438,795	438,795	4,443

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	취득가액	공정가액	장부가액	평가이익(손실)
주 식	6,608	8,602	8,602	474
국채ㆍ지방채	104,427	104,902	104,902	2,037
회사채	204,196	204,474	204,474	647
집합투자증권	32,034	21,152	21,152	(12,136)
기업어음증권	90,000	90,037	90,037	37
파생결합증권(주1)	10,000	6,469	6,469	(361)
기타(투자자예탁금별도예치금 신탁분)	11,855	11,877	11,877	22
합 계	459,120	447,513	447,513	(9,280)

(주1) BANJARAN Asset Management Pte Ltd.가 운용하는 AGPI Fund의 수익률을기초자산으로하는 사모 파생결합증권입니다. 2019년 6월, 사업 시행사의 파산 등의 사유로 환매가 중단되었고, 회사는 2023년 7월중 판매사인 NH투자증권 주식회사에 투자원금 반환 청구 소송을 제기하였습니다. 그리고 2024년 7월 18일 서울중앙지방법원으로부터 1심 승소 판결을 받았으나, 2024년 8월 28일 NH투자증권이 항소를 제기하여 2심이 진행 중입니다. 상기 파생결합증권의 공정가치는 소송에서 예상되는 미래현금흐름에 기초하여 측정되며, 따라서 신용위험에 노출되어 있습니다.상기 당기손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 공정가액은 보고기간 종료일 현재의 종가로, 국채ㆍ지방채의 공정가액은 한국신용평가(KIS)와 한국자산평가(KAP)에서 제공하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 계상되고 있습니다.

11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	195,132	203,747

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기
	취득금액	장부금액	취득금액	장부금액
주 식	12,283	195,132	12,283	203,747

(3) 당분기말과 전기말 현재 시장성 없는 주식의 내용은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
회사명	주식수	지분율	취득원가	공정가액	장부가액
한국증권금융(주1)	500,878	0.37%	3,524	8,820	8,820
한국예탁결제원(주1)	369,002	3.35%	5,786	39,229	39,229
한국거래소(주1)	584,092	2.92%	2,330	146,573	146,573
한국자금중개(주1)	6,000	0.30%	30	492	492
코스콤(주1)	100	-	1	11	11
독립문(주2)	19,767	-	7	7	7
제너시스투자자문	-	-	500	-	-
레마코인베스트	20,000	1.14%	100	-	-
사회발전연구소	1,000	-	5	-	-
합 계	-	-	12,283	195,132	195,132

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
회사명	주식수	지분율	취득원가	공정가액	장부가액
한국증권금융(주1)	500,878	0.37%	3,524	9,223	9,223
한국예탁결제원(주1)	369,002	3.35%	5,786	40,937	40,937
한국거래소(주1)	584,092	2.92%	2,330	153,032	153,032
한국자금중개(주1)	6,000	0.30%	30	536	536
코스콤(주1)	100	-	1	12	12
독립문(주2)	19,767	-	7	7	7
제너시스투자자문	-	-	500	-	-
레마코인베스트	20,000	1.14%	100	-	-
사회발전연구소	1,000	-	5	-	-
합 계	-	-	12,283	203,747	203,747

(주1) '금융투자협회'에서 회원사 공동보유 비상장주식의 공정가액을 평가하기 위하여 공신력있는 독립된 유가증권평가전문기관을 선정하여 평가한 금액을 기초로 평가하였습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(주2) 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가액을 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.

(4) 기타포괄손익당분기 및 전분기 중 이연법인세를 차감한 기타포괄손익 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
	기초잔액	감소(처분)	평가이익	평가손실	기말잔액
제 64(당)기 3분기	151,447	-	-	(6,815)	144,632
제 63(전)기 3분기	144,290	-	5,180	-	149,470

12. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	토지	건물	차량운반구	기구비품	사용권자산	합 계
취득원가:
기초금액	3,742	8,446	115	4,456	460	17,219
당기취득/증가	-	-	-	100	482	582
당기처분/감소	-	-	-	-	(460)	(460)
계정대체	-	-	-	-	-	-
기말금액	3,742	8,446	115	4,556	482	17,341
감가상각누계액:
기초가액	-	(6,993)	(115)	(4,142)	(347)	(11,597)
당기처분/감소	-	-	-	-	460	460
감가상각비	-	(263)	-	(96)	(158)	(517)
계정대체	-	-	-	-	-	-
기말금액	-	(7,256)	(115)	(4,238)	(45)	(11,654)
장부금액:
기초금액	3,742	1,453	-	314	113	5,622
기말금액	3,742	1,190	-	318	437	5,687

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	토지	건물	차량운반구	기구비품	사용권자산	합 계
취득원가:
기초금액	3,757	8,511	115	4,211	443	17,037
당기취득/증가	-	-	-	245	161	406
당기처분/감소	-	-	-	-	(144)	(144)
계정대체	(15)	(65)	-	-	-	(80)
기말금액	3,742	8,446	115	4,456	460	17,219
감가상각누계액:
기초가액	-	(6,894)	(115)	(4,048)	(286)	(11,343)
당기처분/감소	-	-	-	-	144	144
감가상각비	-	(349)	-	(94)	(205)	(648)
계정대체	-	250	-	-	-	250
기말금액	-	(6,993)	(115)	(4,142)	(347)	(11,597)
장부금액:
기초금액	3,757	1,617	-	163	157	5,694
기말금액	3,742	1,453	-	314	113	5,622

(2) 회사는 당분기말 현재 회사 사옥에 대하여 27,183백만원을 한도로 하는 화재보험을 흥국화재(주)에 가입하고 있습니다.

13. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
부동산	482	460
감가상각누계액	(45)	(347)
합계	437	113

당분기 중 리스료의 지급으로 인한 총 현금유출액은 163백만원(전분기 : 160백만원)입니다.(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기 3분기
사용권자산 감가상각비
부동산	158	153
리스부채에 대한 이자비용	4	2
소액자산 리스료	9	9

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기
	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	206	202	112	111
1년 초과 5년 이내	212	199	-	-
5년 초과	-	-	-	-
합계	418	401	112	111

(4) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
유동	202	111
비유동	199	-
합계	401	111

상기 리스부채는 기타금융부채의 기타에 포함되어 있습니다.(5) 리스이용자로서 잠재적으로 노출되어 있으나 리스부채의 측정치에는 반영되지 않은 미래 현금유출과 관련된 사항은 다음과 같습니다.1) 연장선택권 및 종료선택권리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지를 다시 평가합니다.

14. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	기 초	취 득	처 분	상각비	손상차손/환입	기 말
비한정내용연수
회원권	276	-	-	-	-	276
유한내용연수
소프트웨어	104	-	-	(23)	-	81
기타
건설중인자산	1,243	-	-	-	-	1,243
합 계	1,623	-	-	(23)	-	1,600

(2) 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	기 초	취 득	처 분	상각비	손상차손/환입	기 말
비한정내용연수
회원권	276	-	-	-	-	276
유한내용연수
소프트웨어	46	85	-	(27)	-	104
기타
건설중인자산	870	373	-	-	-	1,243
합 계	1,192	458	-	(27)	-	1,623

15. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치(주1)
토 지	14,330	-	-	14,330	110,526
건 물	32,344	(27,787)	-	4,557
합 계	46,674	(27,787)	-	18,887	110,526

② 제63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치(주1)
토 지	14,330	-	-	14,330	111,660
건 물	32,344	(26,782)	-	5,562
합 계	46,674	(26,782)	-	19,892	111,660

(주1) 공정가치는 개별공시지가 및 기준시가에 의하여 산정하였으며, 자가사용분(유형자산 분류, 자가비율 20.70%)을 포함한 금액입니다.

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가:
기초금액	14,330	32,344	46,674
당기취득/증가	-	-	-
당기처분/감소	-	-	-
계정대체	-	-	-
기말금액	14,330	32,344	46,674
감가상각누계액:
기초가액	-	(26,782)	(26,782)
당기처분/감소	-	-	-
감가상각비	-	(1,005)	(1,005)
계정대체	-	-	-
기말금액	-	(27,787)	(27,787)
장부금액:
기초금액	14,330	5,562	19,892
기말금액	14,330	4,557	18,887

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가:
기초금액	14,315	32,279	46,594
당기취득/증가	-	-	-
당기처분/감소	-	-	-
계정대체	15	65	80
기말금액	14,330	32,344	46,674
감가상각누계액:
기초가액	-	(25,191)	(25,191)
당기처분/감소	-	-	-
감가상각비	-	(1,341)	(1,341)
계정대체	-	(250)	(250)
기말금액	-	(26,782)	(26,782)
장부금액:
기초금액	14,315	7,088	21,403
기말금액	14,330	5,562	19,892

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기 3분기
투자부동산에서 발생한 임대수익	7,638	6,860
임대수익투자부동산 직접운영비용	1,290	1,302
비임대수익투자부동산 직접운영비용	31	95

16. 공시지가당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 유형자산 및 투자부동산으로 계상된 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기
	장부가액	공시지가	장부가액	공시지가
본사	18,072	78,638	18,072	77,431

17. 담보제공자산당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	담보제공자산	담보제공금액	담보권자	담보내용
당기손익-공정가치측정금융자산(국공채, 회사채)	국고채	4,067	한국거래소	거래증거금담보
	금융채, 국민주택채권, 국고채	176,195	환매채매입자	환매조건부채권담보
	국고채	886	예탁결제원	결제기금담보
투자부동산	토지, 건물	7,682	임차인	임대보증금
합 계		188,830

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	담보제공자산	담보제공금액	담보권자	담보내용
당기손익-공정가치측정금융자산(국공채, 회사채)	국고채	3,023	한국거래소	거래증거금담보
	금융채, 국민주택채권, 국고채	155,421	환매채매입자	환매조건부채권담보
	국고채	387	예탁결제원	결제기금담보
투자부동산	토지, 건물	7,765	임차인	임대보증금
합 계		166,596

18. 예수부채당분기말과 전기말 현재 예수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
투자자예수금	위탁자예수금	11,606	10,832
	장내파생상품거래예수금	7	7
	저축자예수금	1,028	1,013
	집합투자증권예수금	198	60,196
	소 계	12,839	72,048
수입담보금	신용거래계좌설정보증금	45	45
합 계		12,884	72,093

19. 차입부채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	계정과목	차입처	차입종류	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기
				이자율	금액	이자율	금액
기타금융부채	환매조건부매도	국민은행 외	운용자금	3.40%~3.65%	166,247	3.35%~3.65%	142,871

(2) 자금약정당분기말 현재 차입약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금융기관	약정금액	미사용금액
일중차월	국민은행	10,000	10,000
환매조건부채권매도약정	국민은행	90,000	-
일중차월	신한은행	15,000	15,000
일중자금거래약정	한국증권금융	70,000	70,000
기관운영자금대출(자체)		180,000	180,000
기관운영자금대출(투자자예탁금)		투자자예탁금신탁예치액 범위내	사용금액 없음
할인어음(자체)		30,000	30,000
할인어음(청약증거금예수금)		청약증거금 예탁금액 범위내	사용금액 없음
합 계		395,000	305,000

20. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
복구충당부채(주1)	43	40
소송충당부채(주2)	300	500
합 계	343	540

(주1) 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용은 회사의 최근 지점 폐쇄 복구비용에 물가상승률을 고려하여 산정하였습니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약종료시점에 발생할 예정입니다.(주2) 2022년 중 금융위원회 산하 증권선물위원회의 고발에 따라 검찰은 자본시장법위반 혐의로 대표이사와 회사를 기소하였고, 그 결과 2023년 8월 8일 서울남부지방법원의 1심 선고에 따라 회사에 벌금 500백만원이 부과되었습니다. 후속조치로 회사는 소송충당부채를 재무제표에 반영하였습니다. 한편, 회사는 항소를 제기하였고, 서울고등법원에서 2심 진행 중에 1심 판결을 서울남부지방법원으로 파기이송하였습니다. 2024년 10월 16일 서울남부지방법원은 회사에 벌금 300백만원을 부과하여 후속조치로 재무제표에 반영하였습니다.

21. 자본금당분기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	보통주	우선주(주1)
발행할주식의 총수	250,000,000주
1주당 액면금액	1,000 원	1,000 원
발행한 주식수	56,702,415 주	17,476,425 주
자본금	56,702 백만원	17,476 백만원

(주1) 회사의 우선주식은 의결권이 없는 비참가적, 비누적적 배당우선주로서 보통주의 액면배당률에 1%포인트를 가산하여 배당받을 권리가 부여되어 있습니다.

22. 자기주식당분기말 현재 회사는 주가안정을 목적으로 자기주식 34,976백만원(보통주 10,946,410주 및 우선주 2,598,855주)을 직접 매입을 통하여 취득하고 자본조정으로 계상하고 있습니다.

23. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
법정적립금	이익준비금(주1)	31,371	30,628
	대손준비금	70	20
	전자금융사고배상준비금	1,000	1,000
임의적립금	임의적립금	146,802	147,802
미처분이익잉여금		20,701	8,704
합 계		199,944	188,154

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
기초금액	188,154	187,637
당기순이익	19,214	7,336
배당금	(7,424)	(6,819)
기말금액	199,944	188,154

24. 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조 및 시행세칙 별표1-1에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액의 합계금액에 미달하는 경우 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다.대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 손익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다.

(1) 당분기 및 전기 중 대손준비금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
대손준비금 기 적립액	70	20
대손준비금 적립예정금액	293	50
대손준비금 잔액	363	70

(2) 당분기 및 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
대손준비금 전입액	293	50
대손준비금 반영후 조정손익	18,921	7,287
대손준비금 반영후 보통주당 조정손익(원)	310	118
대손준비금 반영후 우선주당 조정손익(원)	318	128

25. 순이자수익

당분기 및 전분기의 순이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익
신용공여이자	62	113	28	130
채권이자	3,911	11,123	3,079	8,053
기업어음증권이자	945	3,019	1,158	3,043
증금예치금이자	173	680	211	754
금융기관예치금이자	24	60	9	40
예금이자	749	1,822	274	962
기타이자	21	60	11	28
소계	5,885	16,877	4,770	13,010
이자비용
차입금이자	11	37	5	15
투자자예탁금이용료	93	464	108	457
환매조건부매도이자	1,409	3,973	882	2,540
기타	3	4	1	2
소계	1,516	4,478	996	3,014
순이자수익	4,369	12,399	3,774	9,996

26. 순수수료수익

당분기 및 전분기의 순수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익
수탁수수료	396	1,200	329	742
집합투자증권취급수수료	89	280	137	417
기타수수료	-	1	-	1
소계	485	1,481	466	1,160
수수료비용
매매수수료	72	219	59	110
송금수수료	1	4	1	3
기타수수료	5	15	5	16
소계	78	238	65	129
순수수료수익	407	1,243	401	1,031

27. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 순손익순손익은 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당분기 및 전분기에 발생한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	(88)	(28)	1,441	1,907
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	821	4,443	(1,197)	(11,313)
이자수익	4,970	14,471	4,352	11,444
배당금수익	1	552	3	559
합 계	5,704	19,438	4,599	2,597

28. 종업원급여당분기 및 전분기에 발생한 종업원급여의 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	972	2,872	905	2,838
퇴직급여	70	224	92	295
합 계	1,042	3,096	997	3,133

29. 판매비와관리비

당분기 및 전분기의 판매비와관리비는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	1,042	3,096	997	3,133
복리후생비	150	441	138	398
전산운용비	358	1,197	463	1,320
임차료	9	28	9	29
지급수수료	74	271	154	331
접대비	15	41	14	37
감가상각비	509	1,522	499	1,483
연수비	-	8	1	7
무형자산상각비	7	22	7	20
세금과공과금	355	722	166	514
등기소송비및공고비	596	672	136	572
회의비	3	7	3	6
인쇄비	4	10	3	11
여비교통비	-	1	-	2
차량유지비	-	5	1	5
소모품비	3	10	3	11
수도광열비	282	769	267	718
보험료	34	75	20	82
기타	515	1,454	574	1,589
합계	3,956	10,351	3,455	10,268

30. 영업외손익당분기 및 전분기의 영업외손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업외수익
임대료수익	2,603	7,638	2,278	6,861
기타수익	314	565	139	414
소계	2,917	8,203	2,417	7,275
영업외비용
기타비용	-	-	-	500
소계	-	-	-	500
영업외손익	2,917	8,203	2,417	6,775

31. 법인세비용(수익)과 이연법인세자산(부채)

(1) 당분기와 전분기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기 3분기
법인세등 부담액	3,382	2,568
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(699)	(816)
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	1,801	(1,369)
법인세비용(수익)	4,484	383

(2) 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기 3분기
이연법인세 :
기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	1,801	(1,369)
합 계	1,801	(1,369)

(3) 회계이익과 과세소득간의 세무조정항목별 내역당분기와 전분기의 회사의 회계이익과 과세소득간의 주요 세무조정항목별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 64(당)기 3분기	제 63(전)기 3분기
법인세비용차감전순이익(A)		23,698	3,463
적용세율(20.9%)에 따른 법인세		4,962	707
조정사항	비과세수익	(488)	(334)
	비공제비용 등	10	10
	기타	-	-
법인세비용(수익)(B)		4,484	383
평균유효세율(B/A)		18.92%	11.07%

(4) 당분기말과 전기말 현재 주요 누적일시적차이의 증감과 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구 분	누적일시적차이			이연법인세자산(부채)
	기초	증 감	기말	기초	손익증감	자본증감	기말
(1) 손익인식
투자유가증권	655	-	655	137	-	-	137
위약손해배상공동기금	(139)	-	(139)	(29)	-	-	(29)
미수채권이자	(2,268)	(707)	(2,975)	(474)	(148)	-	(622)
상품주식평가손익	(474)	(695)	(1,169)	(99)	(145)	-	(244)
상품채권평가손익	(2,684)	1,297	(1,387)	(561)	271	-	(290)
상품수익증권평가손익	16,022	496	16,518	3,349	103	-	3,452
상품기업어음증권평가손익	(37)	(125)	(162)	(8)	(26)	-	(34)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가	(5,140)	(144)	(5,284)	(1,074)	(30)	-	(1,104)
파생결합증권평가손익	3,531	(2,075)	1,456	738	(434)	-	304
당기상품주식매매손익	(1,519)	(440)	(1,959)	(318)	(92)	-	(410)
당기상품채권매매손익	1,932	(2,640)	(708)	403	(551)	-	(148)
기타당기손익-공정가치측정금융자산 평가	(22)	22	-	(5)	5	-	-
감가상각누계액	(2,573)	-	(2,573)	(538)	-	-	(538)
감가상각비한도초과	884	-	884	185	-	-	185
기타포괄손익공정가치측정금융자산 주식배당	798	-	798	167	-	-	167
고객휴면계좌	103	-	103	22	-	-	22
미지급연차수당	60	(60)	-	13	(13)	-	-
무형자산손상차손	19	-	19	4	-	-	4
차량감가상각비한도초과	36	-	36	7	-	-	7
리스	40	2	42	8	1	-	9
소송충당부채	500	(200)	300	105	(42)	-	63
소 계	9,724	(5,269)	4,455	2,032	(1,101)	-	931
(2) 자본인식
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(191,463)	8,615	(182,848)	(40,016)	-	1,801	(38,215)
토지재평가차익	(15,068)	-	(15,068)	(3,149)	-	-	(3,149)
소 계	(206,531)	8,615	(197,916)	(43,165)	-	1,801	(41,364)
합 계	(196,807)	3,346	(193,461)	(41,133)	(1,101)	1,801	(40,433)

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구 분	누적일시적차이			이연법인세자산(부채)
	기초	증 감	기말	기초	손익증감	자본증감	기말
(1) 손익인식
투자유가증권	655	-	655	137	-	-	137
위약손해배상공동기금	(139)	-	(139)	(29)	-	-	(29)
미수채권이자	(2,477)	209	(2,268)	(518)	44	-	(474)
특정금전신탁미수이자	(41)	41	-	(8)	8	-	-
상품주식평가손익	1,725	(2,199)	(474)	360	(459)	-	(99)
상품채권평가손익	2,799	(5,483)	(2,684)	585	(1,146)	-	(561)
상품수익증권평가손익	2,590	13,432	16,022	541	2,808	-	3,349
상품기업어음증권평가손익	110	(147)	(37)	23	(31)	-	(8)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가	(3,845)	(1,295)	(5,140)	(803)	(271)	-	(1,074)
파생결합증권평가손익	3,170	361	3,531	662	76	-	738
당기상품주식매매손익	(3,244)	1,725	(1,519)	(678)	360	-	(318)
당기상품채권매매손익	556	1,376	1,932	116	287	-	403
기타당기손익-공정가치측정금융자산 평가	-	(22)	(22)	-	(5)	-	(5)
감가상각누계액	(2,573)	-	(2,573)	(538)	-	-	(538)
감가상각비한도초과	884	-	884	185	-	-	185
기타포괄손익공정가치측정금융자산 주식배당	798	-	798	167	-	-	167
고객휴면계좌	103	-	103	22	-	-	22
미지급연차수당	104	(44)	60	22	(9)	-	13
무형자산손상차손	19	-	19	4	-	-	4
차량감가상각비한도초과	44	(8)	36	9	(2)	-	7
리스	40	-	40	8	-	-	8
소송충당부채	-	500	500	-	105	-	105
소 계	1,278	8,446	9,724	267	1,765	-	2,032
(2) 자본인식
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(182,415)	(9,048)	(191,463)	(38,125)	-	(1,891)	(40,016)
토지재평가차익	(15,068)	-	(15,068)	(3,149)	-	-	(3,149)
소 계	(197,483)	(9,048)	(206,531)	(41,274)	-	(1,891)	(43,165)
합 계	(196,205)	(602)	(196,807)	(41,007)	1,765	(1,891)	(41,133)

32. 주당순이익

기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 우선주의 경우, 그 경제적 실질이 참가적우선주에 해당하여 회사의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. 한편, 회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

(1) 보통주 기본주당순이익

(단위: 원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주 당기순이익(주1)	3,784,579,186	14,415,457,356	1,993,611,781	2,239,788,787
가중평균 유통보통주식수	45,756,005	45,756,005	45,756,005	45,756,005
보통주 기본주당순이익	83	315	44	49

(2) 우선주 기본주당순이익

(단위: 원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
우선주 당기순이익(주1)	1,267,750,259	4,798,769,301	685,417,012	839,849,342
가중평균 유통우선주식수	14,877,570	14,877,570	14,877,570	14,877,570
우선주 기본주당순이익	85	323	46	56

(주1) 보통주 당기순이익과 우선주 당기순이익의 계산내역

(단위: 원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익	5,052,329,445	19,214,226,657	2,679,028,793	3,079,638,129
보통주배당금(*1)	(1,372,680,150)	(4,118,040,450)	(1,258,290,138)	(3,774,870,413)
우선주배당금(*1)	(483,521,025)	(1,450,563,075)	(446,327,100)	(1,338,981,300)
배당금 차감후 잔여 당기순이익	3,196,128,270	13,645,623,132	974,411,555	(2,034,213,584)
잔여 당기순이익 중 보통주 귀속분	2,411,899,036	10,297,416,906	735,321,643	(1,535,081,626)
잔여 당기순이익 중 우선주 귀속분	784,229,234	3,348,206,226	239,089,912	(499,131,958)
보통주 당기순이익	3,784,579,186	14,415,457,356	1,993,611,781	2,239,788,787
우선주 당기순이익	1,267,750,259	4,798,769,301	685,417,012	839,849,342

(*1) 당분기 중 지급된 배당금을 월할 안분하였습니다.

(3) 가중평균유통보통주식수의 계산

① 제 64(당)기 3분기

구 분	3개월			누적
	발행주식수	일수	적 수	발행주식수	일수	적 수
기초	56,702,415	92	5,216,622,180	56,702,415	274	15,536,461,710
차감) 자기주식	(10,946,410)		(1,007,069,720)	(10,946,410)		(2,999,316,340)
합계	45,756,005		4,209,552,460	45,756,005		12,537,145,370
			÷92			÷274
가중평균유통보통주식수			45,756,005			45,756,005

② 제 63(전)기 3분기

구 분	3개월			누적
	발행주식수	일수	적 수	발행주식수	일수	적 수
기초	56,702,415	92	5,216,622,180	56,702,415	273	15,479,759,295
차감) 자기주식	(10,946,410)		(1,007,069,720)	(10,946,410)		(2,988,369,930)
합계	45,756,005		4,209,552,460	45,756,005		12,491,389,365
			÷92			÷273
가중평균유통보통주식수			45,756,005			45,756,005

(4) 가중평균유통우선주식수의 계산

① 제 64(당)기 3분기

구 분	3개월			누적
	발행주식수	일수	적 수	발행주식수	일수	적 수
기초	17,476,425	92	1,607,831,100	17,476,425	274	4,788,540,450
차감) 자기주식	(2,598,855)		(239,094,660)	(2,598,855)		(712,086,270)
합계	14,877,570		1,368,736,440	14,877,570		4,076,454,180
			÷92			÷274
가중평균유통우선주식수			14,877,570			14,877,570

② 제 63(전)기 3분기

구 분	3개월			누적
	발행주식수	일수	적 수	발행주식수	일수	적 수
기초	17,476,425	92	1,607,831,100	17,476,425	273	4,771,064,025
차감) 자기주식	(2,598,855)		(239,094,660)	(2,598,855)		(709,487,415)
합계	14,877,570		1,368,736,440	14,877,570		4,061,576,610
			÷92			÷273
가중평균유통우선주식수			14,877,570			14,877,570

33. 현금흐름표

(1) 회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법에 의하여 작성하였습니다. 현금흐름표상 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
내 역	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기 3분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증가(감소)	(6,815)	5,180

(3) 당분기와 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 3분기

(단위: 백만원)
구분	계정과목	기초	현금흐름	비현금 변동				기말
				취득	환율변동	공정가치변동	기타
차입부채	환매조건부매도	142,871	23,376	-	-	-	-	166,247
기타부채	임대보증금	9,759	(69)	-	-	-	-	9,690
기타부채	기타(리스부채)	111	(150)	-	-	-	440	401
합 계		152,741	23,157	-	-	-	440	176,338

② 제 63(전)기

(단위: 백만원)
구분	계정과목	기초	현금흐름	비현금 변동				기말
				취득	환율변동	공정가치변동	기타
차입부채	환매조건부매도	90,429	52,442	-	-	-	-	142,871
기타부채	임대보증금	9,764	(5)	-	-	-	-	9,759
기타부채	기타(리스부채)	153	(200)	-	-	-	158	111
합 계		100,346	52,237	-	-	-	158	152,741

34. 특수관계자 거래

(1) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기		제 63(전)기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
단기종업원급여	198	553	198	737
퇴직급여	16	53	24	101
합 계	214	606	222	838

주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 기업 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함합니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
관계	특수관계자명	구분	내용	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기 3분기
기타 특수관계자	DB홀딩스	수익	임대료수익	18	18
		비용	건물관리용역비	1,044	1,089
	성보실업	비용	임차비용	76	76

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
관계	특수관계자명	구분	내용	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
기타 특수관계자	성보실업	채권	임차보증금	361	361

(4) 회사는 당분기말 현재 회사의 대주주와 출자하고 있는 성보화학(주)의 주식 1,241백만원(전기말 1,385백만원)을 소유하고 있습니다.

35. 우발사항

당분기말 현재 회사와 관련하여 진행 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
관할법원	구분	원고	피고	비고
서울남부지방법원(주석20, 37 참조)	벌금부과	검찰	회사	2심 진행 중
서울고등법원(주석10 참조)	부당이득금	회사	엔에이치투자증권 주식회사	2심 진행 중

한편, 동 소송은 당분기말 현재 관할 법원에 계류 중에 있어 소송사건의 최종 결과가 회사의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

36. 투자자의 예수증권 등당분기말 및 전기말 현재 투자자의 예수증권 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 64(당)기 3분기	제 63(전)기
예수증권
위탁자증권	558,214	539,780
저축자증권	766	827
수익자증권	745,427	888,432
기타예수증권	67	4
합 계	1,304,474	1,429,043

37. 보고기간 후 사건 2022년 중 금융위원회 산하 증권선물위원회의 고발에 따라 검찰은 자본시장법 위반 혐의로 대표이사와 회사를 기소하였고, 재판 진행 결과 2024년 10월 16일 서울남부지방법원의 1심 선고에 따라 회사에 벌금 300백만원이 부과되었습니다. 2024년 10월 21일 회사가 항소하여 2심이 진행 중에 있습니다. (주석 20 참조)

6. 배당에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 당분기에 변동사항이 없어 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

2024년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

다. 단기사채 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

라. 회사채 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

마. 신종자본증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 09월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 : )

------

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사

2024년 09월 30일

(이행현황기준일 : )

---------

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

--------

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

※ 해당사항 없음.

나. 사모자금의 사용내역

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

--------

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

※ 해당사항 없음.

다. 미사용자금의 운용내역

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

※ 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성 ※ 해당사항 없음. 2) 재무제표 작성기준

회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료된 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(1) 재무제표 작성기준

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시

가상자산을 직접 보유, 고객을 대신하여 보유하는 경우, 발행하는 경우에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등을 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정- 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2. 대손충당금 설정현황 ※ 분기보고서나 검토보고서의 주석 9번을 참고하시기바랍니다. 3. 공정가치 평가 내역 ※ 분기보고서나 검토보고서의 주석 2,5,6번을 참고하시기바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제64기 3분기(당기)서현회계법인-해당사항없음해당사항없음제63기(전기)서현회계법인적정해당사항없음공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치 평가제62기(전전기)신한회계법인적정해당사항없음공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치 평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 당해 사업연도의 감사(또는 검토)절차 요약

본인은 별첨된 유화증권 주식회사(이하 "회사")의 요약분기재무제표를 검토하였습니다. 동 분기재무제표는 2024년 9월 30일 현재의 분기재무상태표, 2024년과 2023년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기자본변동표 및 분기현금흐름표, 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임

경영진은 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

본인의 책임은 상기 분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견

본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

본인은 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2024년 3월 12일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 부가세별도)

제64기 3분기(당기)서현회계법인분기,반기검토보고서, 감사보고서 및순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사951,526시간451,040시간제63기(전기)서현회계법인분기,반기검토보고서, 감사보고서 및순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사951,526시간951,491시간제62기(전전기)신한회계법인분기,반기검토보고서, 감사보고서 및순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사1301,634시간1301,724시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제64기 3분기(당기)----------제63기(전기)----------제62기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12024년 03월 11일유화증권 감사위원 3인,서현회계법인 담당이사서면보고1. 기말감사 결과 보고2. 내부회계관리제도 감사 결과보고22024년 03월 26일유화증권 감사위원 3인,서현회계법인 담당이사대면보고1. 재무제표 감사 결과 보고2. 내부회계관리제도 감사 결과보고32024년 05월 14일유화증권 감사위원 3인,서현회계법인 담당이사대면보고1. FY24 감사계획보고2. FY24 내부회계관리제도 고려사항3. FY24 Q1 검토 결과 보고 외42024년 08월 27일유화증권 감사위원 3인,서현회계법인 담당이사대면보고1. FY24 H1 검토 진행사항 및 결과보고2. FY24 H1 현재 회계감사 이슈사항에 대한 논의

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 조정협의회 주요 협의내용※ 해당사항 없음.6. 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보※ 해당사항 없음.

2. 내부통제에 관한 사항

1. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과※ 해당사항 없음.2. 내부회계관리제도가. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등※ 해당사항 없음.나. 회계감사인의 의견, 지적사항※ 해당사항 없음.3. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제 구조의 평가※ 해당사항 없음.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VII. 주주에 관한 사항

1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

윤경립본인보통주12,542,72222.1212,542,72222.12-윤경립본인종류주식539,6253.0979,6250.46기부안지원처보통주1,252,2302.211,252,2302.21-안지원처종류주식380,9002.18380,9002.18-김정숙형수보통주601,1551.06601,1551.06-김정숙형수종류주식116,8500.67102,8500.59기부윤재동형보통주2,135,1423.771,999,1423.53기부윤재동형종류주식569,7553.26569,7553.26-YunClaire조카보통주227,3450.40227,3450.40-(윤 지 영)조카종류주식373,1052.13373,1052.13-YunJanice조카보통주227,2950.40227,2950.40-(윤 지 현)조카종류주식380,8302.18380,8302.18-YunGrace조카보통주227,2950.40227,2950.40-(윤 경 희)조카종류주식374,4702.14374,4702.14-윤재륜형보통주1,515,0572.671,515,0572.67-윤재륜형종류주식1,126,2356.441,056,7356.05기부오윤선형수보통주364,1900.64364,1900.64-오윤선형수종류주식2500.002500.00-윤정선조카보통주3,0100.003,0100.00-윤정선조카종류주식10,8130.0610,8130.06-윤영선조카보통주47,5420.0847,5420.08-윤영선조카종류주식127,6620.73127,6620.73-윤보현조카보통주569,0951.00569,0951.00-윤보현조카종류주식1,004,1205.751,004,1205.75-윤혜선자녀보통주687,6251.21687,6251.21-윤혜선자녀종류주식77,5000.4477,5000.44-윤승현자녀보통주3,155,0005.563,420,0006.03장내매수윤승현자녀종류주식466,7502.67466,7502.67-윤서연자녀보통주631,2651.11631,2651.11-윤서연자녀종류주식50,0000.2950,0000.29-MyungJoo Yun형수보통주222,0550.39222,0550.39-(윤명주)형수종류주식00.0000.00-동원통상특수관계인보통주349,5500.62349,5500.62-동원통상특수관계인종류주식563,4483.22563,4483.22-성보문화재단특수관계인보통주1,435,1202.531,435,1202.53-성보문화재단특수관계인종류주식3,036,40517.373,036,40517.37-성보화학특수관계인보통주282,2650.50282,2650.50-성보화학특수관계인종류주식523,0502.99523,0502.99-사회복지법인 여송특수관계인보통주765,9501.35765,9501.35-사회복지법인 여송특수관계인종류주식750,0004.29750,0004.29-성보실업특수관계인보통주00.0000.00-성보실업특수관계인종류주식139,0000.80139,0000.80-성보장학회특수관계인보통주00.0000.00-성보장학회특수관계인종류주식180,0001.03180,0001.03-성보학원특수관계인보통주00.0000.00-성보학원특수관계인종류주식495,0002.83495,0002.83-보통주27,240,90848.0427,369,90848.27-종류주식11,285,76864.5810,742,26861.47-

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2) 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주명	최근 5년 주요직무	겸임현황	비 고
윤경립	유화증권(주) 회장	해당사항 없음	-

3)최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

※ 해당사항 없음

4) 최대주주 변동내역

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

------

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

5) 주식 소유현황

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

6) 소액주주현황 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

7) 주가 및 거래실적

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

윤경립남1957년 06월회 장사내이사상근총 괄前) 유화증권(주)대표이사12,542,72279,625본인1984.02.05~ 현재2025년 03월 28일고승일남1955년 08월대표이사부사장사내이사상근총 괄前) 유화증권(주)고문---2022.09.08~ 현재2025년 03월 31일윤승현남1989년 06월상무사내이사상근영업기획팀,회계팀,법인영업팀前) 유화증권(주)영업기획팀장3,420,000466,750친인척2024.03.28~ 현재2027년 03월 27일신재혁남1968년 04월상무사내이사상근재무관리팀,주식운용팀,채권금융팀前) 유화증권(주)총무팀장유화증권(주)재경팀장---2024.03.28~ 현재2025년 03월 27일안 섭남1969년 03월사외이사사외이사비상근사외이사인감사위원現) 성균관대학교 글로벌창업대학원 겸임교수現) 도원회계법인 이사前) 충정회계법인 이사---2020.03.27~ 현재2025년 03월 30일신동철남1961년 09월사외이사사외이사비상근사외이사인감사위원

現) 에이프로젠바이오로직스 사외이사前) 신한투자증권홀세일그룹 부사장

신한투자증권경영기획그룹 본부장

---2022.03.25~ 현재2026년 03월 27일권길주남1960년 12월사외이사사외이사비상근사외이사인감사위원

前)-하나카드 자문위원

- 하나카드 대표이사 사장

- 두레시닝 대표이사 사장

- 하나은행 임원(ICT그룹장 겸하나금융그룹 CIO 부행장)

---2023.03.31~ 현재2025년 03월 30일서태영남1967년 09월상무미등기상근CRO리스크관리팀투자분석팀,총무팀,전산팀前) 신한투자증권 본부장신한투자증권 전략기획부장---2021.11.02~ 현재2025년 11월 08일신현호남1967년 11월이사대우미등기상근랩운용팀,본점영업부,강남센터,을지로지점前) NH투자증권상품기획부부장---2019.03.04~ 현재2024년 12월 31일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

2) 직원 등의 현황 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 본 보고서 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

1) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원)

소송의 내용	소제기일	피 고	소송가액	진행현황	최근판결일	비고
부당이득금	2023.7.20	엔에이치투자증권 주식회사	10,000	2심 진행 중( 1심 승소)	2024년 7월 18일(1심)	-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

※ 해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

제재일자	제재기관	대상자			처벌 또는조치 내용	금전적제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발 방지를 위한회사의 대책
		직위	전ㆍ현직	근속연수
2024.10.16	서울남부지방법원	前)대표이사現)사내이사	현직	40년8개월	징역 1년 2개월	벌금3억원	사유 : 상속세 부담 완화를 위한자기주식의 통정매매 등의부정거래행위근거법령 : 자본시장법 178조	1심 판결(항소장 제출)	자기주식매매에 대한내부통제 강화

(주) 회사는 위 사건에 대한 양벌규정에 근거하여 2024.10.16. 벌금 3억원 선고(1심).

2) 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	조치사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책
2022.06.13	금융위원회	前)대표이사現)사내이사 (근속연수: 40년8개월)	직무정지 3개월	부정거래행위 금지 위반 미공개정보이용금지 위반	ㆍ자본시장법 제165조의3, 제174조,제178조, 제178조의2, 제429조의2,제443조 제 448조 ㆍ상법 제341조, 제625조,동법시행령 제9조 ㆍ상증세법 제60조, 제63조	이사회보고(주)	업무지도 및 관리감독 강화
2022.06.14	금융감독원	유화증권㈜	기관경고	부정거래행위 금지 위반	ㆍ자본시장법 제178조 제1항,제420조 제3항, 제443조 제1항, 제448조ㆍ자본시장조사 업무규정 제29조ㆍ금융기관 검사 및 제재에 관한 규정제17조 제1항	내부통제강화(주)	업무지도 및 관리감독 강화

(주) 회사 및 前)대표이사는 본 건 제재조치의 취소를 구하는 행정소송을 제기하였으나 1심에서 패소하여 항소를 제기하였고 2심을 진행 중임. 2024년 7월 16일 서울고등법원에서 대표이사에 대한 직무정지 조치요구 처분은 기관경고 처분 등 취소 사건의 판결 선고일로부터 30일이 되는 날까지 그 효력을 정지한다는 결정을 받음.

(2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	조치사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책
2021.01.08	한국거래소	유화증권㈜	약식제재금 부과(50만원)	프로그램매매호가표시의무 위반	ㆍ시장감시규정 제28조 및동 규정 시행규칙 제23조	제재금 납부(50만원)	법인주문프로그램운용사의 오류로써 향후 문서화 및 시스템 강화

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 계열회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음.