(1) FH(산업용가열로) 부문
2024년 세계 플랜트 시장은 급변하는 글로벌 경제 상황과 예측하기 어려운 다양한 외적 변수로 보합세를 유지하였습니다. 2025년도에도 세계 플랜트 시장은 미국 연준의 금리 인하 가능성, 러시아-우크라이나 전쟁, 미국 트럼프 2기의 경제/외교 정책 등 복잡한 국제 정세로 전망이 불확실한 상황이나, 신규 프로젝트에 대한 투자는 큰 변동 없이 지속될 것으로 보입니다.
각 지역별로 살펴보면, 동남아 시장은 중국 업체와의 가격 경쟁이 더욱 심화될 것으로 보입니다. 베트남 PDH 프로젝트의 EPC사가 중국의 Hualu와 CC6 컨소시엄으로 선정되었기 때문입니다. 태국의 Map Ta Phut 에틸렌 프로젝트와 인도네시아의 CAP2, TPPI 등의 프로젝트도 진행될 예정입니다. 인도 시장은 다양한 신규 프로젝트가 계속 진행될 것으로 기대되는데, 최근 인도의 막대한 투자자금이 중동, 아프리카, 몽골 등에 투입되고 있고, 이를 바탕으로 인도 내 EPC사들의 수주 및 승인이 지속되고 있는 상황입니다. 특히, L&T는 알제리 및 카타르 등에서, Meil은 몽골에서 EPC사로 선정되는 등 인도 내 EPC사들의 영향력이 강화되고 있습니다. 이에 따라, 기존 고객사와의 영업 활동은 물론, 인도 내 EPC사를 통한 해외 영업 및 수주에도 집중해야 할 것으로 보입니다. 중동 시장에서는 선진국의 탈탄소 정책에 따라 정유에서 석유화학플랜트 산업으로의전환이 진행되고 있습니다. 이에 따라 사우디아라비아를 중심으로 한 LTC (Liquid to Chemical) 프로젝트들이 예상되었지만, 최근 아람코사의 LTC 플랜 재검토 발표로인해 앞으로의 진행 여부는 불확실한 상황입니다. 그럼에도 불구하고, 향후 몇 년간 사우디아라비아와 쿠웨이트를 중심으로 정유 및 석유화학 산업에 대한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다. 반면, 중남미와 아프리카 지역에서는 지역적 불안정성으로 당분간 신규 투자가 이루어지지 않을 것으로 보입니다.
국내 플랜트 시장 또한 지속적인 불황이 예상되며, 향후 증설 프로젝트는 거의 없을 것으로 보입니다. 기존 사업주들도 주력 사업의 규모를 축소하는 방향으로 나아가고 있어, 국내 업체들의 M&A, 매각 등이 발생할 가능성이 있으며, 주요 비즈니스 모델 또한 친환경 트렌드에 맞게 변화시킬 것으로 예상됩니다. 당사는 전 세계 10여 개 산업용가열로 업체 중 우리 나라를 대표하는 유일한 기업으로, 국내 EPC사와의 협업 관계를 지속적으로 유지하며 확대하고 있습니다. S-OIL Shaheen 프로젝트에서는 핵심 장치인 Cracking Furnace 10 기와 GTG Duct System 2 기를 일괄 수주 방식(Turn Key)으로 계약하여 현재 성공적으로 수행 중입니다. 대만 시장에서는 지속적인 엔지니어링 협력을 통해 수주를 지속할 계획이며, 태국에서는 미래 사업의 교두보를 확보하기 위해 사업주를 직접 찾아서 당사의 승인 및 Revamp 공사를 수주하여 관계를 유지할 계획입니다. 또한, 지속적인 투자가 이뤄지고 있는 인도 시장을 당사의 역량을 넓히는 계기로 삼을 예정이며, 위기를 기회로 삼아 당사의 역량을 집중하여 신시장에 적극적으로 진출할 기회를 만들 계획입니다.
(2) 수소사업부문
수소는 발전, 수송, 산업, 건물 부분에서 에너지원으로서 그리고 산업용 원료로서 다양한 부문에서 광범위하게 사용되는 신재생에너지입니다. 수소에 대한 한국의 수요는 2030 년 390만 톤, 2040 년 526만 톤, 2050 년 2,790만 톤에 달할 것으로 예상됩니다. 수소전기차 부문에서는 승용차, 택시, 버스, 경/중량 상업용 차량을 포함해 2030 년경에는 30만 대, 2040 년경에는 290만 대, 2050 년경에는 526만 대 수준으로 증대 보급하는 것으로 중장기 로드맵을 설정하고 있습니다.
이와 관련하여 국내에서는 범정부 차원에서 수소 경제 활성화를 위해 수소 생산, 저장 및 활용 등 수소 산업 전반에 걸친 각종 지원/보조 사업이 진행되고 있으며, 소/중규모 수소 생산 시설 및 수소충전소 신규 구축이 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 정부는 2022 년 12 월 30 일 하수 슬러지, 음식물쓰레기, 축산분뇨 등에서 바이오가스 생산을 의무화하는 '유기성 폐자원을 활용한 바이오가스의 생산 및 이용 촉진법(바이오가스법)'을 공포하였습니다.
이에 따라 환경부는 2050 년까지 하수 슬러지, 음식물쓰레기, 축산분뇨 등에서 바이오가스를 80% 이상 의무적으로 생산하도록 규정하고 있으며, 이렇게 생산된 바이오가스로부터 수소 생산을 장려하고 있습니다. 이러한 정책 기조에 따라, 바이오가스 수소화 프로젝트와 수소 추출 시설에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.
당사는 산업용가열로 사업 수행을 통해 축적한 기술력을 바탕으로, 2013 년부터 국책과제로 연구 개발에 착수하여 천연가스 개질형 수소추출기를 개발하였으며, 자체적으로 일반 수소충전소용 표준용량(250 kg/day, 500 kg/day, 650 kg/day) 수소추출기와 대용량 수소버스 충전소에 적합한 3,000 kg/day 용량의 수소추출기의 개발에 성공하여 상용모델 제품을 출시했습니다. 뿐만 아니라 1,000~10,000 kg/day 용량의 다양한 수소 추출기 모델 공급을 준비하고 있습니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
1) FH(산업용가열로) 부문
산업용가열로는 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준 및 다양한 석유화학 공정의 납품실적 등이 요구되는 소규모의 종합 엔지니어링 분야로, 고객의 다양한 요구사항에 대해 신속하게 대응하는 것이 핵심입니다.
산업용가열로는 석유/가스 플랜트에서 가장 중요한 품목 중 하나로, 이의 성공적인 납품이 전체 플랜트 공사의 성공 여부를 결정하는 매우 중요한 설비 기기입니다. 대형 EPC사의 석유/가스 플랜트 수주 경쟁에서도 산업용가열로 공급업체의 가격 및 기술 경쟁력이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 현재 석유/가스 플랜트 분야의 최대 강자는 국내 EPC사이며, 국내 유일의 산업용가열로 업체인 당사는 해외의 경쟁사들보다 영업적인 경쟁력을 갖추고 있습니다.
당사의 매출 구조는 해외 비중이 높은 편이기에 해외 시장의 개척이 매우 중요하다고 할 수 있습니다. 기본적으로 국내 EPC 엔지니어링사를 통해 해외 매출이 발생되는 구조이며, 이들의 참여가 저조한 이라크와 인도 지역에서는 독자적인 영업 활동을 하고 있습니다. 또한 중동 및 자원부국 위주로 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미리트, 이라크, 인도네시아, 타이완, 말레이시아, 인도, 이집트 등지의 현지 업체와 영업 제휴를 활발히 진행하고 있습니다. 2017 년에는 태국 시장에 본격적으로 진입하기 위해 태국의 최대 석유/화학 업체인 THAIOIL사에 업체(Vendor)로 등록 완료하여 태국 시장 진출의 기반을 마련하였습니다. 이처럼 당사는 사업 지역의 다각화, 국제 인지도 향상 및 안정적인 수주 환경을 바탕으로 전 세계적인 영업 경쟁력을 갖추고 있습니다.
기술 제휴 현황으로는 석유/가스 플랜트에서 많은 특허를 보유하고 있는 미국의 Lummus Technology사의 자회사인 LHT사 (Lummus Heat Transfer)와 업무 협약을 체결하였으며, 특허 분야 산업용가열로인 에틸렌 크랙킹 히터(Ethylene Cracking Heater), 스팀 슈퍼히터 (Steam Superheater), 스팀 리포밍히터(Steam Refomer) 및 딜레이드 코커 히터 (Delayed Coker Heater) 시장에서 협업 관계를 유지하고 있습니다. 당사는 발생 가능한 여러 가지 대외 변수들에 공격적으로 대처하기 위해서 지속적으로 영업 지역 다각을 위한 해외 현지 업체와의 영업적 제휴를 추진해 나갈 예정입니다.
2) 수소사업부문
수소추출기는 현지 생산형 수소충전소 뿐만 아니라 중소규모 수소생산기지를 위해서도 가장 중요한 설비입니다. 산업용가열로와 마찬가지로 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준 등이 요구되는 소규모의 종합 엔지니어링 분야로, 고객의 다양한 요구사항에 대해 신속하게 대응하는 것이 핵심입니다.
당사는 자체 설계 기술로 수소추출기를 개발하여 상용화에 성공시킨 국내 유일 업체로, 독보적인 기술력을 바탕으로 국내 최초로 3 개 현장(상암 수소충전소, 속초 수소충전소, 창원 수소생산기지)에서 수소 전기차용 고순도 수소를 생산하고 있습니다. 또한, 동부산 버스 차고지에서는 수소버스 전용 1,300 kg/day 용량의 현지생산형 수소충전소를 구축하였습니다.
한편, 수소충전소 설비 구축의 핵심 기술은 수소압축패키지 설계와 수소충전기 설계 등이며, 고객이 요구하는 수소차량 충전 사양을 충족시키기 위해서는 각종 규격 등을준수하여야 하는 등 충전 시스템 설계에 대한 풍부한 경험이 필수적입니다.
수소충전소 설비 구축 시장은 2019 년부터 본격적으로 형성되기 시작하였으며, 주로 공공기관 및 공기업에서 신규 구축 사업을 발주하고 있습니다. 당사는 정유/석유화학 플랜트에서 생산된 수소를 파이프라인 또는 튜브 트레일러로 충전소까지 운송해 사용하는 '오프사이트' 방식 수소충전소 구축사업도 활발히 진행하고 있습니다. 2020 년 인천공항 1 터미널 수소충전소 구축을 시작으로 2024 년 12 월말 기준 전국 40 여 개소의 수소충전소 구축을 완료하였으며, 현재 10 여 개소의 수소충전소 구축 사업도 진행하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| 사업부문 | 회사명 | 주요 재화/용역 | 사업내용 |
|---|---|---|---|
| FH(산업용가열로)부문 | 제이엔케이글로벌㈜ | 산업용가열로 | 정유/석유화학 플랜트설계, 제조, 시공 |
| 수소사업부문 | 제이엔케이글로벌㈜ | 수소추출기수소충전소 | 수소추출기/수소충전소 설계, 제조, 시공, 운영 및 유지보수 |
(2) 시장점유율
(가) FH(산업용가열로) 부문시장규모에 대한 명확한 근거나 자료가 없고, 해외 경쟁사 대부분이 비상장 업체로서경쟁사의 매출규모에 대한 파악이 불가하여, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다.(나) 수소사업부문
수소추출기 사업의 경우 현재 시장이 형성되기 시작하는 초기 시점으로, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. 다만, 2024 년도 전국 수소추출기 납품 실적 기준으로 당사는 국내에서 20% 정도의 시장 점유율을 보이고 있습니다.
수소충전소 사업의 경우 현재 시장이 성장하는 단계이며, 경쟁사 대부분이 비상장 업체로 경쟁사의 매출규모 파악이 불가능하여, 매출액을 기준으로 한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. 다만, 2024년도 전국 수소충전소 준공 실적 기준으로 당사는 국내에서 약 20% 정도의 시장점유율을 보이고 있습니다.
(3) 시장의 특성
(가) FH(산업용가열로) 부문
산업용가열로 설비는 정유 및 석유화학 플랜트의 필수 기간 설비로, 제품의 가격과 성능 뿐만 아니라 신뢰성, 내구성 및 사후 관리 능력이 주요 선정 기준이 되고 있습니다. 이는 플랜트 내에 설치된 산업용가열로 시설에 문제가 발생했을 경우 전 공정의 운전이 불가능하며, 다양한 운전 형태로 인해 지속적인 기술 자문이 필요하기 때문입니다.
정유 및 석유화학 플랜트에서 요구하는 사양을 충족시키기 위해서는 산업용가열로의 정상적인 운전과 기계적 내구성이 매우 중요합니다. 따라서 적합한 기본/상세 설계 와 제작이 핵심 요소이며, 이미 납품된 시설의 운전 실적 평가는 향후 발주에 중요한 영향을 미칩니다. 이와 같은 이유로 산업용가열로의 입찰은 구매자가 사전 승인한 업체 간에 제한적으로 이루어집니다. 구매자의 사전 승인을 위한 가장 중요한 요인으로는 업체의 기본 설계 능력과 다양한 실적 보유 유무입니다. 당사는 모든 정유 및 석유화학 플랜트 산업용가열로에 대한 풍부한 납품 실적과 우수한 기본 설계 능력을 보유하고 있어, 대부분의 산업용가열로 입찰에 초청받고 있습니다.
사업주의 직접 발주와 EPC사를 통한 발주에 따른 큰 차이점은 없으며, 사업주의 성향에 따라 직접 발주하기도 하며, EPC사를 통한 발주가 이루어지기도 합니다. 또한, 산업용가열로 시장은 수출 시장이 대부분의 규모를 차지하고 있으며, 정유, 석유화학 플랜트 시장과 사이클을 같이 하는 등 글로벌 경제 상황 및 국제유가와 밀접한 관련이 있습니다.
(나) 수소사업부문
수소사업부문 시장은 정부의 수소사회 실현을 위한 다양한 정책들이 본격적으로 시행되면서 지속적으로 성장이 기대되고 있습니다. 이에 따라 수소 생산과 인프라 구축을 위한 대기업들의 투자가 본격화되고 있습니다. 이러한 흐름은 국내 뿐만 아니라 해외 각국에서도 저탄소 신재생에너지의 중요성이 부각되면서 연구 개발과 정책적 지원이 활발히 이루어져 수소 시장의 높은 성장 가능성을 보여 줍니다.
수소사업부문은 정부의 연간 수소충전소 및 수소추출설비 보급 예산에 따라 시장 규모가 정해지는 특성이 있으며, 정부 예산은 정부의 수소경제 중장기 로드맵에 기초하여 편성되고 있습니다. 발주처는 주로 지자체 또는 공공기관 등으로, 조달청의 공개입찰을 통해 진행됩니다. 공급사 선정 방식은 협상에 의한 계약 방식으로 기술 평가와 가격 점수를 합한 총점 최고 득점사가 낙찰사가 되는 방식이어서 가격 뿐만 아니라 기술력의 차별화가 중요한 수주 경쟁 포인트가 되고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
(가) FH(산업용가열로) 부문
당사는 국내 기업으로는 유일하게 보유하고 있는 산업용가열로의 기초 및 상세 설계 능력을 바탕으로 향후 전 세계의 유전 고갈에 대비한 대체에너지 관련 분야에 당사의 능력을 접목시켜 신성장 동력으로 삼을 준비를 하고 있습니다. 특히, 석유대체에너지 설비와 관련하여 석유대체제품의 핵심 원료인 일산화탄소와 수소로 구성된 합성가스(Syngas)를 다양한 폐자원을 원료로 하여 생산하는 설비 연구를 진행 중입니다.
또한, 당사는 산업용가열로 분야에서 사우디아라비아 현지시장에 진출하고, 중장기적으로 중동 전역으로 사업을 확장하기 위해 사우디아라비아에 현지법인인 JNK Gulf를 설립하고 제작 공장 건설을 준비하고 있습니다.
(나) 수소사업부문
수소사업부문에서는 암모니아 수소추출기, 바이오가스 정제 및 수소추출기, 수전해 방식 수소생산설비, 액화수소충전소, 이산화탄소 포집 설비, 폐플라스틱/폐비닐 활용 수소생산설비 및 미이용 산림 바이오매스를 활용한 청정수소 생산 설비 등에 대한 기술 동향 파악 및 연구 개발을 추진하고 있습니다.
또한, 수소생산 및 충전 인프라 구축 기술을 기반으로 하여 수소의 생산, 유통, 충전 사업을 하나의 패키지로 통합한 사업을 진행하고자, 2023년 산업부가 지원하는 탄소포집형 수소생산기지 구축사업에 착수하여, 청주 하이테크밸리 생산기지에서 3,000 kg/day 규모의 수소 생산을 준비 중입니다. 수소충전의 경우 수도권매립지 수소버스충전소를 포함하여 총 3 개의 수소충전소를 직접 운영하고 있으며, 당사의 충전소를 이용하는 수소버스의 충전대수 증가에 대응하기 위하여 현재 3 개소의 자체 수소충전소를 추가로 건설 중에 있습니다. 특히, 당사는 오프사이트 방식으로 운영 중인 인천수도권매립지 충전소를 온사이트 방식으로 전환하여 수소를 안정적으로 공급하기 위하여, 동일 부지에 1,300 kg/day 규모의 탄소포집형 수소생산설비 설치 사업을 진행할 예정입니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
상기 "회사의 현황" 참조.
나. 해당 사업연도의 연결대차대조표(연결재무상태표) ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)ㆍ연결자본변동표ㆍ연결현금흐름표 및 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서) ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표
※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 2025년 3월 20일 전자공시시스템(http://dart.fss.co.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. ※ 당사는 당기(2024년) 중 JNK GULF Co., Ltd.와 제이엔케이마그넷(주)를 종속회사로 편입함에 따라, 당기말 기준 연결재무제표를 작성하였으며, 비교 표시되는 전기말 재무제표는 개별재무제표입니다.
- 연결대차대조표(연결재무상태표)
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제27 (당) 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제26 (전) 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제이엔케이글로벌 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27기 | 제 26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유 동 자 산 | 186,127,959,628 | 199,616,309,301 | ||
| 현금및현금성자산 | 93,152,040,649 | 91,594,950,704 | ||
| 단기금융상품 | 26,150,227,396 | 23,695,323,650 | ||
| 매출채권 | 25,379,585,641 | 21,449,152,718 | ||
| 계약자산 | 3,428,360,150 | 12,814,859,837 | ||
| 기타수취채권 | 7,625,251,094 | 4,576,757,284 | ||
| 파생상품자산 | 451,200,000 | 79,680,000 | ||
| 기타유동자산 | 10,279,115,580 | 14,130,676,325 | ||
| 당기법인세자산 | - | 92,914,662 | ||
| 재고자산 | 19,662,179,118 | 31,181,994,121 | ||
| Ⅱ. 비 유 동 자 산 | 190,430,475,079 | 93,376,285,108 | ||
| 장기금융상품 | 15,934,438,714 | 19,649,572,153 | ||
| 장기투자증권 | 115,342,729,389 | 5,519,754,821 | ||
| 관계기업투자 | 5,233,777,328 | 11,555,099,499 | ||
| 투자부동산 | 20,050,940,174 | 20,400,336,462 | ||
| 유형자산 | 31,617,849,356 | 29,015,637,505 | ||
| 무형자산 | 1,407,849,084 | 1,532,132,165 | ||
| 사용권자산 | 302,192,348 | 210,927,386 | ||
| 장기수취채권 | 403,322,100 | 187,603,579 | ||
| 순확정급여자산 | 137,376,586 | 1,035,402,806 | ||
| 이연법인세자산 | - | 4,269,818,732 | ||
| 자 산 총 계 | 376,558,434,707 | 292,992,594,409 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유 동 부 채 | 143,161,846,202 | 154,305,081,732 | ||
| 매입채무 | 17,303,689,593 | 11,643,608,958 | ||
| 기타지급채무 | 5,560,684,350 | 5,742,609,032 | ||
| 단기차입금 | 41,004,000,000 | 40,926,080,000 | ||
| 유동성장기부채 | 27,666,640,000 | 7,666,640,000 | ||
| 파생상품부채 | - | 886,517,256 | ||
| 기타유동부채 | 19,287,809,938 | 28,225,965,453 | ||
| 계약부채 | 29,366,983,420 | 53,705,926,701 | ||
| 당기법인세부채 | 576,629,436 | 3,561,017,103 | ||
| 금융보증부채 | 28,000,000 | 28,000,000 | ||
| 유동성충당부채 | 1,484,946,573 | 1,230,696,260 | ||
| 유동성임대보증금 | 780,170,290 | 561,170,290 | ||
| 유동성리스부채 | 102,292,602 | 126,850,679 | ||
| Ⅱ. 비 유 동 부 채 | 19,707,872,915 | 24,462,830,151 | ||
| 사채 | - | 20,000,000,000 | ||
| 장기차입금 | 1,333,320,000 | 3,999,960,000 | ||
| 임대보증금 | 30,110,383 | 259,110,383 | ||
| 장기미지급비용 | 180,738,381 | 115,175,001 | ||
| 리스부채 | 206,211,888 | 88,584,767 | ||
| 이연법인세부채 | 17,957,492,263 | - | ||
| 부 채 총 계 | 162,869,719,117 | 178,767,911,883 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 지배기업소유주지분 | 213,688,715,590 | 114,224,682,526 | ||
| 자본금 | 11,602,451,500 | 11,602,451,500 | ||
| 자본잉여금 | 84,719,346,533 | 84,719,346,533 | ||
| 기타자본항목 | (3,418,901,114) | (3,418,901,114) | ||
| 기타포괄손익누계액 | 8,586,904,210 | (194,119,964) | ||
| 이익잉여금 | 112,198,914,461 | 21,515,905,571 | ||
| Ⅱ. 비지배지분 | ||||
| 자 본 총 계 | 213,688,715,590 | 114,224,682,526 | ||
| 부 채 와 자 본 총 계 | 376,558,434,707 | 292,992,594,409 | ||
- 연결포괄손익계산서
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제27 (당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제26 (전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제이엔케이글로벌 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27기 | 제 26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 138,638,063,472 | 166,706,283,422 | ||
| Ⅱ. 매출원가 | 121,290,865,067 | 148,475,869,064 | ||
| Ⅲ. 매출총이익 | 17,347,198,405 | 18,230,414,358 | ||
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 13,705,058,342 | 14,092,715,608 | ||
| Ⅴ. 영업이익 | 3,642,140,063 | 4,137,698,750 | ||
| 1.금융수익 | 7,829,146,089 | 7,660,306,151 | ||
| 2.금융비용 | 9,890,153,484 | 7,297,875,162 | ||
| 3.관계기업평가이익 | 1,436,336,965 | 4,039,209,235 | ||
| 4.기타수익 | 117,358,886,457 | 998,509,418 | ||
| 5.기타비용 | 6,446,457,365 | 5,034,238,546 | ||
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 113,929,898,725 | 4,503,609,846 | ||
| Ⅶ. 법인세비용(수익) | 22,444,002,224 | 719,520,226 | ||
| Ⅷ. 당기순이익 | 91,485,896,501 | 3,784,089,620 | ||
| 1. 지배기업의 소유주 지분 | 91,485,896,501 | 3,784,089,620 | ||
| 2. 비지배지분 | - | - | ||
| Ⅸ. 기타포괄손익 | 7,978,136,563 | (402,638,770) | ||
| 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 624,513,446 | (205,237,479) | ||
| 1) 해외사업환산손익 | 378,009,883 | (200,450,354) | ||
| 2) 지분법자본변동 | 246,503,563 | (4,787,125) | ||
| 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 7,353,623,117 | (197,401,291) | ||
| 1)순확정급여부채 재측정요소 | (802,887,611) | (197,401,291) | ||
| 2) 매도가능금융자산 평가손익 | 8,156,510,728 | - | ||
| X. 총포괄손익 | 99,464,033,064 | 3,381,450,850 | ||
| 1. 지배기업의 소유주 지분 | 99,464,033,064 | 3,381,450,850 | ||
| 2. 비지배지분 | - | - | ||
| XI. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 | ||||
| 1. 기본주당손익 | 3,949 | 163 | ||
| 2. 희석주당손익 | 3,949 | 163 | ||
- 연결자본변동표
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제27 (당)기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제26 (전)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제이엔케이글로벌 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과목 | 지배지분 | 비지배지분 | 총계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 합계 | |||
| 제 26기초(2023.1.1) | 11,602,451,500 | 84,719,346,533 | (3,418,901,114) | 11,117,515 | 20,246,029,542 | 113,160,043,976 | - | 113,160,043,976 |
| 총포괄손익: | ||||||||
| 당기순이익 | - | - | - | - | 3,784,089,620 | 3,784,089,620 | - | 3,784,089,620 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | (200,450,354) | - | (200,450,354) | - | (200,450,354) |
| 지분법자본변동 | - | - | - | (4,787,125) | - | (4,787,125) | - | (4,787,125) |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | - | - | (197,401,291) | (197,401,291) | - | (197,401,291) |
| 소계 | - | - | - | (205,237,479) | 3,586,688,329 | 3,381,450,850 | - | 3,381,450,850 |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: | ||||||||
| 배당금지급 | - | - | - | - | (2,316,812,300) | (2,316,812,300) | - | (2,316,812,300) |
| 제 26기말(2023.12.31) | 11,602,451,500 | 84,719,346,533 | (3,418,901,114) | (194,119,964) | 21,515,905,571 | 114,224,682,526 | - | 114,224,682,526 |
| 제 27기초(2024.1.1) | 11,602,451,500 | 84,719,346,533 | (3,418,901,114) | (194,119,964) | 21,515,905,571 | 114,224,682,526 | - | 114,224,682,526 |
| 총포괄손익: | ||||||||
| 당기순이익 | 91,485,896,501 | 91,485,896,501 | - | 91,485,896,501 | ||||
| 해외사업환산손익 | 378,009,883 | - | 378,009,883 | - | 378,009,883 | |||
| 지분법자본변동 | 246,503,563 | - | 246,503,563 | - | 246,503,563 | |||
| 보험수리적손익 | - | (802,887,611) | (802,887,611) | - | (802,887,611) | |||
| 매도가능금융자산 평가손익 | 8,156,510,728 | - | 8,156,510,728 | - | 8,156,510,728 | |||
| 소계 | 8,781,024,174 | 90,683,008,890 | 99,464,033,064 | - | 99,464,033,064 | |||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: | ||||||||
| 연결범위의변동 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 제 27기말(2024.12.31) | 11,602,451,500 | 84,719,346,533 | (3,418,901,114) | 8,586,904,210 | 112,198,914,461 | 213,688,715,590 | - | 213,688,715,590 |
- 연결현금흐름표
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제27 (당)기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제26 (전)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제이엔케이글로벌 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27기 | 제 26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동 현금흐름 | 9,603,761,958 | 54,996,047,806 | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 13,697,526,494 | 52,987,423,898 | ||
| 이자수취 | 4,219,731,755 | 2,374,659,054 | ||
| 배당금수취 | 379,156,022 | 65,190,840 | ||
| 이자지급 | (3,429,354,397) | (3,034,253,124) | ||
| 법인세의환급(납부) | (5,263,297,916) | 2,603,027,138 | ||
| II. 투자활동 현금흐름 | (7,455,591,464) | (22,036,673,376) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 87,078,909,543 | 96,989,568,924 | ||
| 단기금융상품의 처분 | 61,086,891,354 | 86,122,433,090 | ||
| 단기대여금의 감소 | 1,703,115,856 | 4,828,540,960 | ||
| 장기금융상품의 처분 | - | 5,639,005,631 | ||
| 장기투자증권의 처분 | 8,652,990,211 | 21,909,243 | ||
| 투자부동산의 처분 | - | 49,000,000 | ||
| 유형자산의 처분 | 4,141,500 | 21,289,091 | ||
| 무형자산의 처분 | - | 307,090,909 | ||
| 관계기업투자의 처분 | 15,631,770,622 | 300,000 | ||
| 연결범위제외로 인한 현금의 증가 | ||||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (94,534,501,007) | (119,026,242,300) | ||
| 단기금융상품의 취득 | 62,994,631,967 | 89,776,583,263 | ||
| 단기대여금의 증가 | 2,950,658,000 | 3,592,173,000 | ||
| 장기금융상품의 취득 | - | 11,581,344,000 | ||
| 관계기업투자의 취득 | 490,000 | 45,000,000 | ||
| 장기투자증권의 취득 | 6,045,165,239 | 28,955,000 | ||
| 유형자산의 취득 | 22,533,415,801 | 13,819,870,037 | ||
| 무형자산의 취득 | 10,140,000 | 182,317,000 | ||
| 연결범위변동으로 인한 현금의 감소 | ||||
| 장기대여금의 증가 | ||||
| III. 재무활동 현금흐름 | (3,051,726,071) | 14,737,042,532 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 206,400,000 | 40,046,400,000 | ||
| 사채의 발행 | ||||
| 단기차입금의 증가 | 206,400,000 | 32,046,400,000 | ||
| 장기차입금의 증가 | - | 8,000,000,000 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (3,258,126,071) | (25,309,357,468) | ||
| 단기차입금의 상환 | 500,000,000 | 17,414,400,000 | ||
| 유동성장기차입금의 상환 | 2,666,640,000 | 5,444,640,000 | ||
| 배당금의 지급 | - | 2,316,812,300 | ||
| 리스부채의 지급 | 91,486,071 | 133,505,168 | ||
| IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 2,460,645,523 | (470,888,698) | ||
| Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | 1,557,089,945 | 47,225,528,264 | ||
| Ⅳ.기초 현금및현금성자산 | 91,594,950,704 | 44,369,422,440 | ||
| VII.기말 현금및현금성자산 | 93,152,040,649 | 91,594,950,704 | ||
- 재무상태표
| 재 무 상 태 표 | |
| 제27 (당) 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제26 (전) 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제이엔케이글로벌 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27기 | 제 26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유 동 자 산 | 185,496,197,237 | 199,616,309,301 | ||
| 현금및현금성자산 | 92,646,021,891 | 91,594,950,704 | ||
| 단기금융상품 | 26,150,227,396 | 23,695,323,650 | ||
| 매출채권 | 25,379,585,641 | 21,449,152,718 | ||
| 계약자산 | 3,428,360,150 | 12,814,859,837 | ||
| 기타수취채권 | 7,614,192,691 | 4,576,757,284 | ||
| 파생상품자산 | 451,200,000 | 79,680,000 | ||
| 기타유동자산 | 10,164,430,350 | 14,130,676,325 | ||
| 당기법인세자산 | - | 92,914,662 | ||
| 재고자산 | 19,662,179,118 | 31,181,994,121 | ||
| Ⅱ. 비 유 동 자 산 | 190,941,920,601 | 93,376,285,108 | ||
| 장기금융상품 | 15,934,438,714 | 19,649,572,153 | ||
| 장기투자증권 | 115,342,729,389 | 5,519,754,821 | ||
| 종속기업투자 | 663,947,887 | - | ||
| 관계기업투자 | 5,233,777,328 | 11,555,099,499 | ||
| 투자부동산 | 20,050,940,174 | 20,400,336,462 | ||
| 유형자산 | 31,497,702,942 | 29,015,637,505 | ||
| 무형자산 | 1,407,849,084 | 1,532,132,165 | ||
| 사용권자산 | 274,080,397 | 210,927,386 | ||
| 장기수취채권 | 399,078,100 | 187,603,579 | ||
| 순확정급여자산 | 137,376,586 | 1,035,402,806 | ||
| 이연법인세자산 | - | 4,269,818,732 | ||
| 자 산 총 계 | 376,438,117,838 | 292,992,594,409 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유 동 부 채 | 143,060,738,949 | 154,305,081,732 | ||
| 매입채무 | 17,303,689,593 | 11,643,608,958 | ||
| 기타지급채무 | 5,473,002,279 | 5,742,609,032 | ||
| 단기차입금 | 41,004,000,000 | 40,926,080,000 | ||
| 유동성장기부채 | 27,666,640,000 | 7,666,640,000 | ||
| 파생상품부채 | - | 886,517,256 | ||
| 기타유동부채 | 19,283,568,608 | 28,225,965,453 | ||
| 계약부채 | 29,366,983,420 | 53,705,926,701 | ||
| 당기법인세부채 | 576,629,436 | 3,561,017,103 | ||
| 금융보증부채 | 28,000,000 | 28,000,000 | ||
| 유동성충당부채 | 1,484,946,573 | 1,230,696,260 | ||
| 유동성임대보증금 | 780,170,290 | 561,170,290 | ||
| 유동성리스부채 | 93,108,750 | 126,850,679 | ||
| Ⅱ. 비 유 동 부 채 | 19,688,885,710 | 24,462,830,151 | ||
| 사채 | - | 20,000,000,000 | ||
| 장기차입금 | 1,333,320,000 | 3,999,960,000 | ||
| 임대보증금 | 30,110,383 | 259,110,383 | ||
| 장기미지급비용 | 180,738,381 | 115,175,001 | ||
| 리스부채 | 187,224,683 | 88,584,767 | ||
| 이연법인세부채 | 17,957,492,263 | - | ||
| 부 채 총 계 | 162,749,624,659 | 178,767,911,883 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자본금 | 11,602,451,500 | 11,602,451,500 | ||
| Ⅱ.자본잉여금 | 84,719,346,533 | 84,719,346,533 | ||
| Ⅲ.기타자본항목 | (3,418,901,114) | (3,418,901,114) | ||
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 8,586,904,210 | (194,119,964) | ||
| Ⅴ.이익잉여금 | 112,198,692,050 | 21,515,905,571 | ||
| 자 본 총 계 | 213,688,493,179 | 114,224,682,526 | ||
| 부 채 와 자 본 총 계 | 376,438,117,838 | 292,992,594,409 | ||
- 포괄손익계산서
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제27 (당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제26 (전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제이엔케이글로벌 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27기 | 제 26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 138,643,063,472 | 166,706,283,422 | ||
| Ⅱ. 매출원가 | 121,290,865,067 | 148,475,869,064 | ||
| Ⅲ. 매출총이익 | 17,352,198,405 | 18,230,414,358 | ||
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 13,305,026,295 | 14,092,715,608 | ||
| Ⅴ. 영업이익 | 4,047,172,110 | 4,137,698,750 | ||
| 1.금융수익 | 7,829,112,872 | 7,660,306,151 | ||
| 2.금융비용 | 9,889,967,291 | 7,297,875,162 | ||
| 3.관계기업평가이익 | 1,030,929,531 | 4,039,209,235 | ||
| 4.기타수익 | 117,358,886,457 | 998,509,418 | ||
| 5.기타비용 | 6,446,457,365 | 5,034,238,546 | ||
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 113,929,676,314 | 4,503,609,846 | ||
| Ⅶ. 법인세비용(수익) | 22,444,002,224 | 719,520,226 | ||
| Ⅷ. 당기순이익 | 91,485,674,090 | 3,784,089,620 | ||
| Ⅸ. 기타포괄손익 | 7,978,136,563 | (402,638,770) | ||
| 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 624,513,446 | (205,237,479) | ||
| 1) 해외사업환산손익 | 363,054,562 | (200,450,354) | ||
| 2) 지분법자본변동 | 261,458,884 | (4,787,125) | ||
| 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 7,353,623,117 | (197,401,291) | ||
| 1) 순확정급여부채 재측정요소 | (802,887,611) | (197,401,291) | ||
| 2) 매도가능금융자산 평가손익 | 8,156,510,728 | - | ||
| X. 총포괄손익 | 99,463,810,653 | 3,381,450,850 | ||
| XI. 주당손익 | ||||
| 1. 기본주당손익 | 3,949 | 163 | ||
| 2. 희석주당손익 | 3,949 | 163 | ||
- 이익잉여금처분계산서(안) <이익잉여금처분계산서>
| 제27기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제26기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지 |
| 제이엔케이글로벌 주식회사 (단위 : 원) |
| 구분 | 제 27(당)기 | 제 26(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 미처분이익잉여금 | 110,480,356,407 | 19,797,569,928 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 19,797,569,928 | 16,210,881,599 | ||
| 2. 보험수리적손익 | (802,887,611) | (197,401,291) | ||
| 3. 당기순이익 | 91,485,674,090 | 3,784,089,620 | ||
| II.이익잉여금처분액 | (1,274,246,765) | - | ||
| 1. 이익준비금 | (115,840,615) | - | ||
| 2. 배당금 | (1,158,406,150) | - | ||
| 가. 주당배당금(률) 당기: 보통주 50원 전기: - | - | - | ||
| III. 차기이월미처분이익잉여금 | 109,206,109,642 | 19,797,569,928 | ||
- 자본변동표
| 자 본 변 동 표 | |
| 제27 (당)기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제26 (전)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제이엔케이글로벌 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과목 | 지배지분 | 비지배지분 | 총계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 합계 | |||
| 제 26기초(2023.1.1) | 11,602,451,500 | 84,719,346,533 | (3,418,901,114) | 11,117,515 | 20,246,029,542 | 113,160,043,976 | - | 113,160,043,976 |
| 총포괄손익: | ||||||||
| 당기순이익 | - | - | - | - | 3,784,089,620 | 3,784,089,620 | - | 3,784,089,620 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | (200,450,354) | - | (200,450,354) | - | (200,450,354) |
| 지분법자본변동 | - | - | - | (4,787,125) | - | (4,787,125) | - | (4,787,125) |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | - | - | (197,401,291) | (197,401,291) | - | (197,401,291) |
| 소계 | - | - | - | (205,237,479) | 3,586,688,329 | 3,381,450,850 | - | 3,381,450,850 |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: | ||||||||
| 배당금지급 | - | - | - | - | (2,316,812,300) | (2,316,812,300) | - | (2,316,812,300 |
| 제 26기말(2023.12.31) | 11,602,451,500 | 84,719,346,533 | (3,418,901,114) | (194,119,964) | 21,515,905,571 | 114,224,682,526 | - | 114,224,682,526 |
| 제 27기초(2024.1.1) | 11,602,451,500 | 84,719,346,533 | (3,418,901,114) | (194,119,964) | 21,515,905,571 | 114,224,682,526 | - | 114,224,682,526 |
| 총포괄손익: | ||||||||
| 당기순이익 | - | - | - | - | 91,485,674,090 | 91,485,674,090 | - | 91,485,674,090 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | 363,054,562 | - | 363,054,562 | - | 363,054,562 |
| 지분법자본변동 | - | - | - | 261,458,884 | - | 261,458,884 | - | 261,458,884 |
| 보험수리적손익 | - | - | - | - | (802,887,611) | (802,887,611) | - | (802,887,611) |
| 매도가능금융자산 평가손익 | - | - | - | 8,156,510,728 | - | 8,156,510,728 | - | 8,156,510,728 |
| 소 계 | - | - | - | 8,781,024,174 | 90,682,786,479 | 99,463,810,653 | - | 99,463,810,653 |
| 제 27기말(2024.12.31) | 11,602,451,500 | 84,719,346,533 | (3,418,901,114) | 8,586,904,210 | 112,198,692,050 | 213,688,493,179 | - | 213,688,493,179 |
- 현금흐름표
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제27 (당)기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제26 (전)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제이엔케이글로벌 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27기 | 제 26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동 현금흐름 | 10,030,191,048 | 54,996,047,806 | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 14,123,955,584 | 52,987,423,898 | ||
| 이자수취 | 4,219,731,755 | 2,374,659,054 | ||
| 배당금수취 | 379,156,022 | 65,190,840 | ||
| 이자지급 | (3,429,354,397) | (3,034,253,124) | ||
| 법인세의환급(납부) | (5,263,297,916) | 2,603,027,138 | ||
| II. 투자활동 현금흐름 | (8,386,610,094) | (22,036,673,376) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 87,078,909,543 | 96,989,568,924 | ||
| 단기금융상품의 처분 | 61,086,891,354 | 86,122,433,090 | ||
| 단기대여금의 감소 | 1,703,115,856 | 4,828,540,960 | ||
| 장기금융상품의 처분 | - | 5,639,005,631 | ||
| 장기투자증권의 처분 | 8,652,990,211 | 21,909,243 | ||
| 투자부동산의 처분 | - | 49,000,000 | ||
| 유형자산의 처분 | 4,141,500 | 21,289,091 | ||
| 무형자산의 처분 | - | 307,090,909 | ||
| 관계기업투자의 처분 | 15,631,770,622 | 300,000 | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (95,465,519,637) | (119,026,242,300) | ||
| 단기금융상품의 취득 | 62,994,631,967 | 89,776,583,263 | ||
| 단기대여금의 증가 | 2,950,658,000 | 3,592,173,000 | ||
| 장기금융상품의 취득 | - | 11,581,344,000 | ||
| 관계기업투자의 증가 | 490,000 | 45,000,000 | ||
| 종속기업투자의 취득 | 1,054,400,000 | - | ||
| 장기투자증권의 취득 | 6,045,165,239 | 28,955,000 | ||
| 유형자산의 취득 | 22,410,034,431 | 13,819,870,037 | ||
| 무형자산의 취득 | 10,140,000 | 182,317,000 | ||
| III. 재무활동 현금흐름 | (3,051,465,665) | 14,737,042,532 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 206,400,000 | 40,046,400,000 | ||
| 단기차입금의 증가 | 206,400,000 | 32,046,400,000 | ||
| 장기차입금의 증가 | - | 8,000,000,000 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (3,257,865,665) | (25,309,357,468) | ||
| 단기차입금의 상환 | 500,000,000 | 17,414,400,000 | ||
| 유동성장기차입금의 상환 | 2,666,640,000 | 5,444,640,000 | ||
| 배당금의 지급 | - | 2,316,812,300 | ||
| 리스부채의 지급 | 91,225,665 | 133,505,168 | ||
| IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 2,458,955,898 | (470,888,698) | ||
| Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | 1,051,071,187 | 47,225,528,264 | ||
| Ⅳ.기초 현금및현금성자산 | 91,594,950,704 | 44,369,422,440 | ||
| VII.기말 현금및현금성자산 | 92,646,021,891 | 91,594,950,704 | ||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 : 상기 "이익잉여금처분계산서(안)" 참조
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4(1) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 2,000,000,000 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4(1) |
| 실제 지급된 보수총액 | 626,935,634 |
| 최고한도액 | 2,000,000,000 |
※ 기타 참고사항
-해당사항 없음
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 100,000,000 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | - |
| 최고한도액 | 100,000,000 |
※ 기타 참고사항
-해당사항 없음