분기보고서 3.6 AJ네트웍스(주)

110111-1874654

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 20 기)

2019년 01월 01일2019년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 05월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	AJ네트웍스(주)
대 표 이 사 :	반채윤, 윤규선
본 점 소 재 지 :	서울특별시 송파구 정의로 8길9(AJ빌딩)
	(전 화)02-6363-9999
	(홈페이지) http://www.ajnetworks.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책)경영관리본부장 (성 명)박형범
	(전 화)02-6363-9863

목 차

Ⅰ. 회사의 개요&cr;Ⅱ. 사업의 내용&cr;Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr;Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석&cr;Ⅴ. 감사인의 감사의견 등&cr;Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr;Ⅶ. 주주에 관한 사항&cr;Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr;Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항&cr;Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용&cr;ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr;

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 원) AJ파크㈜(*12)2007.12서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)주차장 운영, 용역관리 및 주자장관제장비 판매업127,100,262,467 지분율 100%여아주이파킹논현3호㈜(*1)2010.12서울특별시 강남구 논현동 117-6 ,7주차장 운영 및 건물관리 외12,389,134,562 지분율 100%부㈜덕원파킹(*1)2000.02서울특별시 동대문구 장한로6길 54(장안동)주차장 운영 및 건물관리 외294,966,045 지분율 100%부대저자산관리㈜(*1)2014.05경기도 의정부시 외미로 99(호원동, 회룡역환승주차장)주차장 운영 및 건물관리 외8,668,943,274 지분율 100%부AJ동양메닉스(주)(*1)1992.07서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)주차설비 제조 및 시공51,603,027,374 지분율 99.77%부AJ디와이메닉스(주)(*2)2015.12서울특별시 영등포구 당산로 241, 702호(당산동6가, 동화빌딩)주차설비 유지보수312,675,374 지분율 100%부AJ토탈㈜2008.03서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)냉장창고임대143,118,136,192 지분율 100%여신동진축산(주)(*3)2003.10 서울특별시 강서구 수명로1길 15 (내발산동 754,와이에치센타)육류 도매업3,366,549,955 지분율 100%부AJ세이프티파트너스㈜(*3)2017.04서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)금융리스업1,667,760,180 지분율 63.03%부AJ한록(주)(*3)2000.01경기도 용인시 기흥구 기곡로 22, B102gh(하갈동)물류종합서비스5,250,218,984 지분율 100%부AJ TOTAL VIETNAM CO., LTD(*3)2018.12Lo H.04, Duong so 1, Khu cong nghiep Long Hau, Xa Long Hau, Huyen Can Giuoc, Tinh Long An, Viet Nam냉장창고 임대3,663,556,743 지분율 100%부AJ캐피탈파트너스㈜2007.07경기도 용인시 가흥구 중부대로 714금융리스업96,419,124,701 지분율 100%여AJ 농식품 수출육성펀드 2호(*4,5)2015.07서울특별시 매헌로 46 3층(양재동, 블루펄빌딩)농림수산식품 펀드4,258,389,813 지분율 20%부AJ 창조관광제1호 투자조합(*4,5)2016.11서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)관광벤처기업 육성 펀드14,263,786,589 지분율 20%부AJ렌탈서비스㈜2007.11서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)물류용파렛트 임대업2,348,468,758 지분율 100%부AJ Rental Co., Ltd.2008.03Lot CN4.1, Thach That- Quoc Oai Industrial Zone, Phung Xa,&cr; Thach That Distric, HANOI, VIETNAM건설 및 토목공사용 기계장비 임대업17,149,069,798 지분율 100%부AJ ALM CO.,LTD.2010.064F,Kojujimachi Square Plaza, 2-4-11,&cr; Koujimachi, Chiyoda-ku,, Tokyo, JAPAN건설 및 토목공사용 기계장비 임대업13,476,165 지분율 100%부Carian Japan Co.,Ltd2015.10 4F,Kojujimachi Square Plaza, 2-4-11,&cr; Koujimachi, Chiyoda-ku,, Tokyo, JAPAN중고차매매3,321,753,710 지분율 100%부Carian Pakistan Pvt. LTD.(*6)2016.05House No. E-13/5, Street No. 7 Mohla Officer&cr; Colony Cavlery Ground Lahore Punjap Pakistan중고차매매814,183,014 지분율 100%부AJ인터내셔널트레이더스㈜2015.11인천광역시 중구 축항대로166번길 7 (항동7가)중고차매매2,263,706,380 지분율 100%부AJ전시몰㈜2007.07서울특별시 영등포구 경인로 775&cr; (문래동3가 55-20,에이스하이테크시티)디지털제품 전자상거래업13,880,074,307 지분율 64.26%부AJ타이어베이㈜2011.03서울특별시 강서구 양천로 551-17, 1302호(가양동, 한화비즈메트로1차)타이어매매11,938,638 지분율 100%부㈜AJ전국스카이2017.09서울시 구로구 디지털로 26길 5건설 및 토목공사용 기계장비 임대업8,986,406,258 지분율 100%부㈜페달링2015.08서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)주문형 세차 서비스20,872,119 지분율 100%부AJ Rental Inc.2018.031730 mission rd. Escondido, CA, USA렌탈업18,286,001,111 지분율 100%부AJ Rental Top Tier Inc.(*7)2018.031730 mission rd. Escondido, CA, USA건설장비렌탈11,468,268,961 지분율 83.33%부AJ Rental Dallas Inc.(*7)2018.0516450 US Hwy 380 Wkrum, TX 76249건설장비렌탈7,387,442,116 지분율 70%부Auto Gallery Holdings, Inc.2017.08591 Buford Dr., Lawrenceville, GA 30046　중고차판매24,044,448,676 지분율 50.07%부Auto Gallery Group, LLC.(*8)2001.072821 Browns Bridge Rd., Gainesville, GA 30504 (Gainesville, GA location)&cr; 591 Buford Dr., Lawrenceville, GA 30046 (Lawrenceville, GA location)중고차판매46,446,179,241 지분율 100%부Auto Gallery Cumming, LLC.(*8)2015.064600 Browns Bridge Rd., Cumming, GA 30041중고차판매16,442,745,057 지분율 100%부Auto Gallery Augusta, LLC.(*8)2017.083816 Washington Rd, Martinez, GA 30907중고차판매7,859,018,681 지분율 100%부New Georgia Carolina Auto Auction, LLC.(*8)2017.09884 E. Ridgeway Rd., Commerce, GA 30529중고차경매5,444,315,134 지분율 100%부New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC.(*8)2017.115363 Augusta Rd., Lexington, SC 29072중고차경매1,169,276,555 지분율 100%부J&J Financial Group, LLC.(*8)2011.102821 Browns Bridge Rd., Gainesville, GA 30504중고차금융17,809,116,926 지분율 100%부Auto Gallery Mall of Georgia, LLC.(*8,9)2018.084135 Buford Dr., Buford, GA 30518중고차판매174,402,356 지분율 100%부Auto Gallery Duluth, LLC.(*8,9)2018.083285 Satelite Blvd. NW, Duluth, GA 30096중고차판매20,581,985 지분율 100%부AJ셀카㈜2010.03서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)중고차매매44,013,044,798 지분율 77.79%부AJ카리안서비스㈜2001.04서울특별시 송파구 법원로11길 28, 3층(문정동, 비케이타워)차량관리11,746,077,671 지분율 100%부AJ Rent A Car USA Inc2016.013600 Wilshire Blvd. STE 1130 Los Angeles CA 90010차량렌탈655,899,820 지분율 100%부AJ Networks Vietnam Co,Ltd.2016.082309-1, 23F, Keangnam Hanoi Landmark Tower, Cau Giay New Urban Area, &cr; Me Tri Ward, Nam Tu Liem District, Ha Noi City, Viet Nam차량렌탈2,530,538,375 지분율 100%부AJ에너지㈜2018.11서울특별시 송파구 정의로8길 9, AJ빌딩(문정동)유류판매 및 자동차세차업49,482,023,318 지분율 100%부㈜월드렌트카1996.09제주특별자치도 제주시 오일장중길 39(도두일동)차량렌탈4,269,220,510 지분율 100%부㈜포시즌렌트카2011.11제주특별자치도 제주시 다호북길 150(도두이동)차량렌탈4,224,406,084 지분율 100%부㈜링커블(*10)2014.04서울특별시 강남구 테헤란로 507, 11층(삼성동, WeWork빌딩)소프트웨어개발 및 차량렌탈2,425,094,804 지분율 77.54%부AJ바이크㈜(*10,13)2004.08서울특별시 양천구 남부순환로 457(신월동)이륜차 리스업 및 렌탈업15,535,753,016 지분율 100%부㈜AJ M(*9)2019.01경기도 안성시 공도읍 문터길 60경영컨설팅-지분율 100%부AJ Networks America, Inc2016.013600 Wilshire Blvd, Suite 1130, LA, CA, 90010경영컨설팅1,486,756,881 지분율 100%부에이제이네트웍스제일차 유한회사(*11)2018.06서울특별시 영등포구 은행로 14(여의도동, 한국산업은행 6층 발행시장실내)금융업41,300,913,233 -부

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

(*1) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.

(*2) AJ파크㈜의 종속회사인 AJ동양메닉스㈜의 종속회사입니다.

(*3) 당사의 종속회사인 AJ토탈㈜의 종속회사입니다.

(*4) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스㈜의 종속회사입니다.

(*5) 연결실체의 지분율이 20%이나 실질적 지배력을 보유하고 있으므로 종속회사로 분류하였습니다.

(*6) 당사의 종속회사인 Carian Japan Co.,Ltd.의 종속회사입니다.

(*7) 당사의 종속회사인 AJ Rental Inc. 의 종속회사입니다.

(*8) 당사의 종속회사인 Auto Gallery Holdings, Inc. 의 종속회사입니다.

(*9) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

(*10) 당분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜가 보유하고있던 지분을 인수하였습니다.

(*11) 산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로 당사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속회사로 분류하였습니다.

(*12) 전기 중 불균등증자로 인하여 지분율이 감소하였으나, 해당 지분에 대한 재매입 의무를 회피할 수 없다 판단하여 동 금액을 부채로 계상하고 100%지분을 인식하였습니다.

(*13) 잔여비지배지분에 대한 재매입 의무를 회피할 수 없다 판단하여 동 금액을 부채로 계상하고 100%지분을 인식하였습니다.

&cr;&cr;1-1. 연결대상회사의 변동내용

AJ바이크㈜당기 중 신규로 취득하였습니다.㈜AJ M당기 중 신규로 취득하였습니다.Auto Gallery Mall of Georgia, LLC.당기 중 신규로 취득하였습니다.Auto Gallery Duluth, LLC.당기 중 신규로 취득하였습니다.AJ렌터카(주)당분기 중 지분매각으로 연결 대상에서 제외되었습니다.AJ렌터카 카자흐스탄(주)당분기 중 지분매각으로 연결 대상에서 제외되었습니다.

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

여2015년 08월 21일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 공시대상기간(최근 5년) 중 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다. &cr;

2013.12 AJ네트웍스(주)로 상호변경&cr;2014.04 2014인천아시안게임 공식후원사 선정&cr;2015.02 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주) 흡수합병&cr;2015.03 대표이사 변경(문덕영, 안진수 → 반채운, 홍성관 각자 대표)&cr;2015.08 유가증권시장(코스피) 상장&cr;2016.03 본점 소재지 변경&cr; (변경前 : 서울특별시 구로구 디지털로 26길 5, 9층(에이스하이엔드타워)&cr; 변경後 : 서울특별시 송파구 정의로 8길 9(문정동, AJ빌딩)&cr;2017.09 (주)AJ전국스카이 설립&cr;2018.03 대표이사변경(반채운, 홍성관 → 반채운 윤규선 각자 대표)&cr;&cr;

나. 상호의 변경&cr;&cr;2002.10 (주)이렌텍에서 아주렌탈(주)로 상호 변경&cr;2013.12 아주렌탈(주)에서 AJ네트웍스(주)로 상호 변경&cr;&cr;

다. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등&cr;&cr;

(1) 2002.10 아주렌탈(주) 합병법인 출범, (주)이렌텍에서 아주렌탈(주)로 상호 변경

(2) 2010.07 아주렌탈(주) 인적분할, AJ파이낸스(주) 신설회사 설립&cr;(3) 2011.07 아주지오텍(주) 매각&cr;(4) 2011.08 AJ에코라인(주) 설립&cr;(5) 2013.12 AJ솔루션(주) 설립&cr;(6) 2013.12 아주엘앤에프홀딩스(주) 흡수합병&cr;(7) 2015.02 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주) 흡수합병&cr;(8) 2017.09 (주)AJ전국스카이 설립&cr;&cr;라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;&cr;당사는 2015년 11월 27일 임시주주총회에서 합병에 따른 사업부문의 확대로 정관상의 목적사업을 추가하였습니다. 추가된 목적사업은 다음과 같습니다.&cr;- 중고정보기기의 수리,분해,재생,판매업&cr;- 중고산업기기등 매매업&cr;- 소프트웨어 매매 및 보수업&cr;- 각호 관련 임대차(렌탈)업&cr;- 품목별 데이터관리 및 보안업&cr;- 시장조사,광고선전에 관한 사무업&cr;- 환경보전에 관한 조사 및 컨설팅사무&cr;- 창고업&cr;- 운송업&cr;- 각호관련 수출입대행업&cr;- 각호관련 제조업&cr;- 컴퓨터 및 주변기기 제조 및 도소매 및 임대업&cr;- 정보기,복사기 및 주변기기의 장단기대여&cr;- 복사기 및 사무용기기 제조 및 도소매 및 임대업&cr;- 통신기기 및 통신장비 도소매&cr;- 통신기기 및 통신장비 설비공사&cr;- 각호 기재물건의 도소매,할부판매 및 매매중개&cr;- 하드웨어 유지 및 보수용역&cr;- 전산조직자문&cr;- 인쇄출판물 전자상거래업&cr;- 출력센터운영 및 출력물제작&cr;- 복사업, 제본업&cr;- 태양광발전시설 설계,감사 및 설치업&cr;- 태양광발전시설 관련 컨설팅&cr;- 태양광발전업&cr;- 인버터개발,생산 및 판매업&cr;- 태양광발전공사자재 개발,생산,유통 및 판매업&cr;- 시설물유지관리업&cr;- 부동산매매업&cr;- 전기공사업&cr;- 위 각호에 관련된 부대사업 일체&cr;- 별정통신사업&cr;- 유무선통신서비스업&cr;- 공기청정기 제조 또는 도소매 또는 서비스업

- 물류사업 및 물류관련 부대사업

- 지게차 등 하역운반기기 및 그 외 물류기기 대여에 관한 사업

- 지게차 등 하역운반기기 및 그 외 물류기기 종합정비서비스업

- 건설기계정비업

- 건설기계부품 제조 및 재생, 수리

- 파렛트, 컨테이너 및 각종 수납용기 상자의 제작업, 수리업, 판매업 및 무역업

- 파렛트, 컨테이너 및 각종 수납용기 상자의 임대업 및 서비스, 보관업, 선적업, 하역업

- 이동식가옥 및 플레폼, 칸막이 및 건축물 조립세트 임대업, 수리업, 판매업

- 식당 및 음식물 조달 서비스업, 간이식당업, 음식준비업, 음식준비조달업

- 각 호의 임대정보제공업, 보수업, 유지관리업, 부품재생업&cr;- 위의 각호에 관련된 부대사업 일체&cr;&cr;&cr;

마. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr;&cr;공시대상기간(최근 5년) 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 경영진의 중요한 변동

기존 안진수 대표이사 1인에서 2013년 12월 30일 합병에 따라 각자 대표권을 행사하는 대표이사 1인이 추가되어 문덕영, 안진수 대표이사로 변경 등기 되었으며, 2015년 3월 31일 대표이사가 문덕영, 안진수 대표이사에서 반채운, 홍성관 대표이사로 변경되었습니다. &cr;2018년 03월 반채운, 홍성관 대표이사에서 반채운, 윤규선 대표이사로 변경 되었습니다.&cr;&cr;&cr;바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;&cr;당사는 2010년 7월 1일을 분할기일로 하여 당사의 유통사업부문(반도체, 인쇄기, 냉난방기, 의료기)을 분할하여 신설회사인 "AJ파이낸스 주식회사"를 설립하였으며, 존속회사가 되는 당사는 변경사항이 없습니다.&cr;2011년 7월 1일 사업부문 역량 집중화를 위하여 토목사업부문인 아주지오텍 주식회사를 아주산업으로 매각하였고, 자산매각의 효율성 제고 및 신규시장 개척을 위하여 2011년 8월 18일 AJ에코라인(주)를 설립하였습니다. 2013년 12월 18일 당사의 복합기 임대 사업과 연계하여 무인출력센터 운영 및 관련 장치 제어를 위한 솔루션 개발부문인 AJ솔루션(주)를 설립하였고, 2015년 2월 AJ에코라인(주) 및 AJ솔루션(주)는 당사와 합병을 통하여 소멸되고 해당 사업은 사업부의 형태로 당사에서 지속 영위합니다.&cr;&cr;사. 기타 합병등 중요한 사항&cr;&cr;당사는 사업부문 역량 집중화를 목표로 회사의 유통사업부문(반도체, 인쇄기, 냉난방기, 의료기)을 분할하는 회사분할을 실시하였습니다. 분할주주총회는 2010년 5월 27일이며, 분할기일은 2010년 7월 1일입니다. &cr;또한, 경영효율성제고 및 사업의 시너지효과를 극대화하기 위하여 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하였습니다. 합병승인을 위한 주주총회는 2013년 11월 26일이며 합병기일은 2013년 12월 30일 입니다.&cr;2015년 2월에는 사업부문의 추가 역량확보에 따른 경쟁력 강화의 일환으로 자회사인 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)와 합병을 실시하였습니다. 자회사 합병승인을 위한 주주총회는 2014년 12월 30일이며 합병기일은 2015년 2월 3일 입니다.&cr;&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2000년 02월 10일유상증자(일반공모)보통주2,000,0005,0005,0002002년 07월 26일유상증자(제3자배정)보통주50,0005,0005,0002003년 04월 19일유상증자(제3자배정)보통주25,0005,0005,0002004년 02월 07일유상감자보통주60,0005,000-5,0002007년 12월 15일유상증자(주주배정)보통주280,8995,00017,8002008년 07월 16일유상증자(주주배정)보통주163,9355,00030,5002008년 07월 30일유상증자(일반공모)보통주41,6005,0005,0002010년 07월 01일무상감자보통주20,0005,000-5,0002013년 08월 31일유상증자(제3자배정)보통주38,0005,00021,3352013년 12월 30일-보통주2,884,0965,000-2014년 07월 16일유상증자(제3자배정)보통주1,412,9185,00029,1612015년 04월 27일유상증자(제3자배정)보통주248,0115,00019,2022015년 08월 14일유상증자(일반공모)보통주2,300,0005,00034,3002016년 12월 31일주식분할보통주37,457,8361,000-

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
설립자본금
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유상증자
주식분할

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주100,000,000-100,000,000-47,222,295-47,222,295-400,000-400,000-400,000-400,000-------------46,822,295-46,822,295-----46,822,295-46,822,295-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주46,822,295-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주46,822,295-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

1,0001,0001,000111,02053,72520,647147,721-22,33917,7781,5971,124320-4,6824,027----100100보통주-2.31.22우선주---보통주---우선주---보통주-10086우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제20기 1/4분기	제19기	제18기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 조직도(aj네트웍스).jpg 조직도(AJ네트웍스)

&cr;

1. 사업의 개요&cr;&cr;가. 업계의 현황

소유를 중시하던 전통적인 자산 개념에서, 사용에 따른 자산의 효용가치를 극대화 하려는 근래의 기업 및 개인의 성향 변화는 렌탈 시장의 잠재력을 보여주는 긍정적인 신호입니다. 정수기나 안마의자 렌탈 사업에서 보듯 자산 관리에 특화되어 있는 전문 렌탈 기업의 렌탈 상품이 활성화 될 경우, 기존의 구매 수요를 잠식하는 것이 아닌 신규 렌탈 수요의 창출로 인한 신규 시장 형성이 가능함을 확인하였습니다. OA기기부터 자동차에 이르기까지 다양한 렌탈 아이템의 개발 및 시장 확장 가능성은 당사의 성장성에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.&cr;&cr;현재 렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 렌탈 시장은 아이템 별 다수의 소규모 업체가 영업을 하고 있는 상태이나, 렌탈 사업의 특성상 자산 관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다.&cr;&cr;렌탈 시장은1년 미만의 단기렌탈과1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의 경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 자산의 회전율이 떨어질 경우 회수율 역시 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 지속적인 연체 등으로 계약 해지 사유가 발생하여 계약이 종료될 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.&cr;&cr;렌탈과 유사한 성격을 가지는 업종으로 리스가 있습니다. 리스와 렌탈의 가장 큰 차이점은 금융감독원의 감독 여부입니다. 리스는 여신전문금융업법에 의하여 규정되어 금융감독원의 지휘와 통제를 받는 제도권 금융기관(캐피탈, 종합금융 등)에 의하여 이뤄지는 금융 상품이고, 렌탈은 상법상 법인설립 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 렌탈회사에서 실행하는 상품입니다.&cr;&cr;&cr;

(1) 업계 개요 및 시장의 특성&cr;&cr;&cr;○ 리스와 렌탈의 차이점

구 분	리 스	렌 탈
대상물건	불특정 물건	특정물건
이 용 자	특정	불특정
사용기간	장기(통상 3년 이상)	단기(1일 ~ 3년)
물건선정	이용자 구매요청	렌탈사 수요예측
재고보유	불보유	보유
이용절차	금융기관 이용절차	리스보다 간편
중도해약	원칙적 불가능	반환가능
유지보수	이용자 책임	렌탈사 책임
보 험	이용자 부담	렌탈사 부담
특 성	금융성격(물적금융)	임대차성격

&cr;○ 부가가치세법상의 차이점 : 리스는 부가가치세법상 금융, 용역의 범위로 간주하여 면세거래에 해당하나 렌탈거래는 임대차거래로서 과세거래에 해당합니다.

부가세	리 스	렌 탈
물건 구입시&cr;부가세	이용자가 부담하고 매입세액 공제	렌탈사가 부담하고 매입세액 공제
리스료&cr;또는 렌탈료	비과세	과세&cr;(렌탈료에 대해 발생한 부가세를 &cr;이용자가 부담하고 매입세액공제)

&cr;법인세법(소득세법)상의 차이점 : 리스의 경우 운용리스에 해당되는 경우에만 리스료전액에 대하여 비용처리가 가능하나, 렌탈의 경우 임대차거래에 해당되어 렌탈료 전액을 조기에 비용처리가 가능합니다.

&cr;(2) 업계 현황&cr;&cr;국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. &cr;&cr;당사가2007년 신규 참여한 파렛트 렌탈은 물류사업에 기본적으로 사용되는 필수 렌탈 아이템으로서, 과거 한국파렛트풀의 독점시장에서 현재 한국파렛트풀과 당사의2개사 경쟁체제로 시장이 재편되고 있습니다. 공산품, 화학제품 등의 업종은 파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 비료 및 농산물 업종, 사료, 판지 등은 시장진입 초기 단계라 시장의 성장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장점유율 확대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다.&cr;&cr;국내OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.&cr;오릭스, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체OA 시장 중 렌탈시장은 약 8%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈, 롯데렌탈등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며Server , 태블릿 등 모바일 관련된 주변기기로의 렌탈 수요 또한 증가하고 있어향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. &cr;&cr;당사 건설장비사업부문 중 하나인 고소장비(AWP)는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비(AWP) 1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가2003년3,000여대에서2018년55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. 현재 당사는 약12,000여대 규모로서 국내 시장점유율1위를 점하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;○ 경쟁사 현황

구분	AJ네트웍스	롯데렌탈	한국렌탈	한국파렛트풀
설립일	2000.02.10	2005.10.17	1989.07.21	1985.10.02
대표이사	반채운, 윤규선	표현명	엄윤기	서병륜
주요&cr;사업부문	파렛트,&cr;OA기기,&cr;건설장비,&cr;유통 등	전자통신기기&cr;(계측기),&cr;렌트카,&cr;대부업 등	전자통신기기&cr;(계측기),&cr;OA기기,&cr;건설장비등	파렛트,&cr;물류기기 외

&cr;○ 경쟁사 영업특성 및 동향

구분	영업특성	동향
AJ네트웍스	파렛트, OA 및 IT기기, 고소장비 (AWP)를&cr;중심으로 다양한 아이템으로&cr;렌탈 사업 확대 중 &cr;종합 렌탈사로서 성장 지속	주요핵심사업부를 중심으로 파생된&cr;신규 사업아이템 확대
롯데렌탈	차량 렌탈을 주력으로 계측기,&cr;OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸	케이티 그룹에서 롯데그룹으로 매각
한국렌탈	건설 장비 및 해외 투자에 주력	단기 반납형 렌탈 부문을 중심으로&cr;기존 임대사업을 축소하고&cr;사우디, 베트남 등 해외 건설장비에 주력
한국파렛트풀	안정된 매출처 확보 및&cr;선두기업으로 시장 점유	높은 수준의 경상이익율을 보이고 있으며&cr;렌탈자산에 대해 지속적으로 투자

&cr;(3) 향후 전망&cr;&cr;국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 단기렌탈 분야로 집중되고 있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.&cr;&cr;렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.&cr;&cr;종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다. &cr;&cr;나. 회사의 현황

&cr;

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr;&cr;

(가) 영업개황&cr;&cr;당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. &cr;설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을 갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 또한 2007년 아주 좋은 발전소(태양광 발전), 2011년 AJ에코라인(자원재생업), 2013년 AJ솔루션(과금 솔루션 및 소프트웨어 개발)등의 자회사 설립을 통해 렌탈 사업과 시너지를 낼 수 있는 새로운 사업 영역으로 확장을 도모 하였습니다. 2015년 2월 사업부문의 추가 역량확보에 따른 경쟁력 강화의 일환으로 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주)는 당사에 흡수합병 되어 사업부의 형태로 사업을 영위하고 있습니다.&cr;당사의 사업부문 매출액 구성비율은 2018년 12월 결산 시에는 파렛트(38.4%), IT(38.5%), 건설장비(해외)(23.0%)에서 2019년 3월 결산 시에는 파렛트(38.10%), IT(40.18%), 건설장비(해외)(21.72%)로 다소 변경되었습니다. 파렛트 및 IT부문의 매출 성장이 사업부별 비중을 변하게 하는 요소가 되었습니다.&cr;당사는 OA기기 중심의 영업에서 벗어나 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일렌탈사업을 신규 런칭하였습니다. 또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및 일반건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하였고, 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 포크리프트렌탈 사업에 진출하였습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다.&cr;사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 적습니다.&cr;&cr;(나) 공시대상 사업부문의 구분&cr;

가) 파렛트 부문 : 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 추가로 각 산업 업계별로 자사파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가되고 있으며, 최근 표준파렛트 비사용 신규업종(농산물, 사료, 판지, 전자) 시장진입 초기 단계를 넘어 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로 파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 포크리프트렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다.

.

나) IT 부문 : 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 8%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 31%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에 작은 규모이나, IT장비는 트렌드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로 예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 자산규모는 PC장비와 IT기기를 포함하여 약29만대 규모입니다. 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 물류지원팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, LG전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 모바일로 확산되는 추세이며 태블릿, 올인원 PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비도 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면 연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 신설된 모바일 디바이스 렌탈 전담 부서를 통해 모바일 기기(스마트폰, 태블릿 등)와 통신회선을 결합한 렌탈 사업을 런칭하여 기업 모바일 렌탈 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다.

요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다.

프린팅 솔루션(복합기렌탈) 부문의 경우, 제조사(및 대리점)가 주도하는 현재의 국내 렌탈 시장의 저수익형 구조를 탈피하기 위하여, 일본/미국 등 렌탈 선진국과 같이 전문 렌탈 업체가 시장을 주도하는 방식으로 전환 발전하기 위한 영업 전략을 시행하고 있습니다. 이를 위해, 전국 주요 거점을 확보하고, 이를 바탕으로 한 유지보수 등 고객 서비스 조직을 확충하여 렌탈 서비스 중심의 사업화를 추구하고 있습니다. 또한, 제조사의 대리점으로 예속되지 않은 중소규모 임대사업자와의 제휴를 추진하여 임대사업자의 로컬마케팅 역량과 당사의 자금력 및 렌탈 인프라를 결합한 임대상품을 확대 중입니다, 이를 바탕으로 제조사 의존도를 축소하고 전체 시장점유율 확대를 꾀하고 있습니다. 또한, 자체 연구/개발한 복합기 운영 솔루션 및 프로세스를 활용하여, 대학교/공공시설/도서관 등을 대상으로 유무인POD(Publish On Demand)센터 구축 영업을 진행 중이며, 이를 통해, 매출 확대 및 렌탈 거점 전국망 구축을 꾀하고 있습니다.

당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.&cr;

&cr;다) 건설장비 및 해외부문: 건설장비 및 해외부문: 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설장비 렌탈 부문은 고소장비(AWP) 약12,000여대, 지게차5,000여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율1위를 점하고 있으며 고소장비와 지게차 모두 지속적으로 장비보유 대수를 증가할 예정입니다. 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행 중입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획으로 사우디, 베트남 및 미국에 진출 하였습니다. 건설 수요가 활발한 사우디 및 베트남 국내기업 투자에 따라 삼성엔지니어링(주), 삼성전자(주)등 대기업과 동반진출하여 기간 산업 현장에 건설장비를 투입하고 있으며 현재는 현지기업에 장비를 임대함으로 안정적으로 현지화하고 있습니다. 이를 바탕으로 건설장비 렌탈 수요가 예상되는 중동 및 동남아시아로 시장을 확대하고자 검토중입니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 불용자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 수 있을 것으로 보입니다.&cr; &cr;&cr;

(2) 시장점유율

&cr;상위 5개사 비교 렌탈시장 점유율

구분	AJ네트웍스	한국렌탈	오릭스렌텍	한국&cr;파렛트풀	롯데렌탈
파렛트	32%	-	-	68%	-
OA기기	31%	15%	10%	-	14%
고소장비(AWP)	27%	7%	-	-	4%

- 당사 자체 시장조사 자료입니다.&cr;&cr;

(3) 시장의 특성&cr;

소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. &cr;&cr;파렛트 렌탈사업은 신생업체의 진입장벽이 높은 사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행하여야 하며, 렌탈의 노하우와 안정적인 물류인프라공급으로 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 안정적인 매출과 대량의 고객처를 대상으로 기존고객에 대한 타 아이템의 연계영업 또한 가능합니다. 전반적인 파렛트렌탈시장의 증가에 추가로 물류활동에 수반되는 물류기기(지게차) 및 포장부자재(유통) 시장의 공급선이 파렛트렌탈업계로 전환되는 추세이며, 이는 당사의 지속 가능한 사업의 안정성을 추구할 수 있습니다. 그 외로 제조, 유통, 물류업계를 대상으로 하는 다양한 물류서비스 제공부분도 확대될 가능성이 있습니다.&cr;&cr;국내OA기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다.&cr;IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체OA 시장 중 렌탈시장은 약6%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며Server , 태블릿 등 모바일 관련 주변기기로의렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. &cr;&cr;당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여 대에서 2018년55,000여대 수준 으로 급격하게 증가하였습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다.&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. &cr; 파렛트 렌탈의 경우, 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차업체를 대상으로 파렛트 영업을 확대하고, 가전시장 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다.

OA 렌탈의 경우, 미세먼지 이슈로 인해 전국 초등학교, 중학교, 고등학교로 공기청정기 렌탈 계약을 확대하고 있으며 B2B기업 또한 수요가 증가하는 추세입니다. 신설된 모바일 부서의 경우 기존 및 신규 IT기기와 통신 결합을 통해 렌탈 사업을 다각화 시킬 계획입니다.&cr; 건설장비 부문의 경우, 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였습니다. 또한 2017년 고소장비(AWP)의 현장 영업력을 활용할 수 있는 고소작업트럭 임대 사업에 진출 하였습니다. 향후 성공적으로 성공적으로 시장에 정착한 아이템과 함께 시너지 효과를 낼 수 있는 품목으로 다양화 할 계획입니다.

&cr;2. 매출에 관한 사항&cr;

가. 사업부문별 요약 재무현황&cr;&cr;당사의 사업부문은 렌탈품목에 따라 파렛트 부문, IT 부문, 건설장비 부문으로 구분되고 그 외의 품목은 기타부문으로 구분합니다. 기존의 해외사업부문은 당사의 조직개편으로 건설장비 부문으로 편입되었으며, 비교 재무현황은 변경된 조직개편을 반영하여 작성하였습니다.&cr;&cr;&cr;

(단위 : 백만원)

부문	구 분	제 20 기 1/4분기		제 19 기		제 18 기
		금액	비중	금액	비중	금액	비중
파렛트 부문	1. 매출액	33,656	38.1%	126,764	38.5%	108,861	40.0%
	- 내부매출액	-	-	-	-	-	-
	- 외부매출액	33,656	38.1%	126,764	38.5%	108,861	40.0%
	2. 영업손익	5,620	43.6%	20,577	44.8%	16,136	39.7%
	3. 고정자산	267,247	45.2%	264,451	45.7%	266,754	51.3%
	4. 감가상각비	11,251	39.3%	42,002	39.0%	36,984	43.2%
건설장비 부문	1. 매출액	19,184	21.7%	75,399	22.9%	64,380	23.7%
	- 내부매출액	-	-	-	-	-	-
	- 외부매출액	19,184	21.7%	75,399	22.9%	64,380	23.7%
	2. 영업손익	3,078	23.9%	11,855	25.8%	15,032	37.0%
	3. 고정자산	221,182	37.4%	219,721	38.0%	180,281	34.7%
	4. 감가상각비	6,567	22.9%	23,090	21.4%	17,853	20.8%
IT 부문	1. 매출액	35,487	40.2%	126,694	38.5%	98,536	36.2%
	- 내부매출액	-	-	-	-	-	-
	- 외부매출액	35,487	40.2%	126,694	38.5%	98,536	36.2%
	2. 영업손익	4,186	32.5%	13,465	29.3%	9,366	23.0%
	3. 고정자산	102,213	17.3%	94,622	16.3%	72,905	14.0%
	4. 감가상각비	10,829	37.8%	42,705	39.6%	30,584	35.7%
기타 부문	1. 매출액	-	-	-	-	497	0.2%
	- 내부매출액	-	-	-	-	-	-
	- 외부매출액	-	-	-	-	497	0.2%
	2. 영업손익	-	-	-	-	144	0.4%
	3. 고정자산	-	-	-	-	0	0.0%
	4. 감가상각비	-	-	-	-	229	0.3%

- 상기 수치는 당사의 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.&cr;- 기타부문의 태양광 발전 사업을 2017년 12월 31일 기준 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)에 매각하였습니다.&cr;&cr;나. 매출형태별 실적&cr;

(단위 : 백만원)

구 분		제 20 기 1/4분기		제 19 기		제 18 기
		매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율
수 출	렌탈매출	490	0.53%	2,791	0.82%	3,356	1.20%
	자산매각	216	0.24%	1,243	0.37%	717	0.26%
	상품매출	5	0.01%	618	0.18%	3,897	1.39%
	기 타	-	-	-	-	-	-
	소 계	710	0.78%	4,652	1.37%	7,970	2.84%
내 수	렌탈매출	66,331	73.11%	255,959	75.33%	208,016	74.22%
	자산매각	3,264	3.60%	48,278	14.21%	-	0.00%
	상품매출	17,089	18.83%	17,168	5.05%	53,309	19.02%
	기 타	3,340	3.68%	13,742	4.04%	10,971	3.91%
	소 계	87,617	99.22%	335,148	98.63%	272,296	97.16%
합 계		90,734	100.00%	339,800	100.00%	280,266	100.00%

&cr;다. 판매경로 및 판매방법 등&cr;

(1) 판매조직

조 직

서울본사영업본부

부산지사

인천지사

대구지사

광주지사

청주지사

&cr;(2) 판매경로&cr;당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다.&cr;&cr;

(3) 판매방법 및 조건

법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;

(4) 판매전략

당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.&cr;&cr;

3. 형태별 매출현황&cr;&cr;

가. 상품매출&cr;&cr;

(1) 취급품목별 수출(매출)내역&cr;&cr;

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 20 기 1/4분기		제 19 기		제 18 기
		금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
렌탈매출	수 출	490	0.53%	2,791	0.82%	3,356	1.20%
	매 출	66,331	73.11%	255,959	75.33%	208,016	74.20%
자산매각	수 출	216	0.24%	1,243	0.37%	717	0.30%
	매 출	3,264	3.60%	48,278	14.21%	-	-
상품유통	수 출	5	0.01%	618	0.18%	3,897	1.40%
	매 출	17,089	18.83%	17,168	5.05%	53,309	19.00%
기타	수 출	-	-	-	-	-	-
	매 출	3,340	3.68%	13,742	4.04%	10,971	3.90%
합 계		90,734	100.00%	339,800	100.00%	280,266	100.00%

&cr;

(2) 취급품목별 수입(매입)내역&cr;

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	제 20 기 1/4분기		제 19 기		제 18 기
		금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
렌탈자산&cr;(상품등)	수 입	1,774	2.50%	8,044	4.02%	44,957	18.88%
	매 입	69,308	97.50%	191,874	95.98%	193,137	81.12%
합 계		71,082	100.00%	199,918	100.00%	238,095	100.00%

&cr;&cr;(3) 거래지역별 수출(매출)내역&cr;

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고
렌탈매출	수 출	베트남 외	490	0.53%	-
	매 출	국내	66,330	73.11%	-
자산매각	수 출	베트남 외	216	0.24%	-
	매 출	국내	3,264	3.60%	-
상품유통	수 출	베트남 외	5	0.01%	-
	매 출	국내	17,089	18.83%	-
기타	수 출	-	-	0.00%	-
	매 출	국내	3,340	3.68%	-
합 계			90,734	100.00%	-

&cr;&cr;

(4) 거래지역별 수입(매입)내역&cr;

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고
렌탈자산	수 입	미국 외	1,774	2.50%	-
	매 입	국내	69,308	97.50%	-
합 계			71,082	100.00%	-

&cr;나. 제품매출&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;다. 대행매출&cr;- 해당사항 없음

&cr;4. 영업설비 등의 현황

&cr;가. 영업용 설비 현황

(1) 국내&cr;&cr;

(단위 : 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고
부동산	서울특별시 구로구 디지털로26길 5 에이스하이엔드타워 9층	965	1,665	2,630	27	-
부동산	경기도 안성시 보개면 오두리 산 16-1	2,438	459	2,898	-	-
부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산2길 24-24	1,128	665	1,794	6	-
부동산	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산3길 6-18	1,869	1,088	2,956	4	-
부동산	경상북도 성주군 월항면 주산로 632	1,498	1,105	2,603	6	-
부동산	충청북도 진천군 이월면 중산리 산 39-1	2,578	1,383	3,961	4	-
부동산	충청북도 진천군 이월면 진광로 285	16	860	876		-
부동산	울산광역시 울주군 삼동면 조일리 1071-6	2,145	1,412	3,556	5	-
부동산	울산광역시 울주군 삼남면 연봉상천길 10-13	3,223	988	4,212	5	-
부동산	인천광역시 서구 건지로 45-21	4,182	2,331	6,513	10	-
부동산	강원도 원주시 문막읍 성아길 608	986	1,059	2,045	4	-
부동산	전라남도 장성군 동화면 남산리 680-13번지	1,499	1,769	3,268	8	-
합 계		22,527	14,785	37,312	79	-

&cr; (2) 해외&cr;&cr;

(단위 : 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계	종업원수	비고
베트남	Hanoi	383	-	383	29	-
미국	Dallas	619	692	1,311	10	-
미국	Lawrenceville	1,593	1,639	3,232	-	-
합 계		2,595	2,331	4,926	39	-

&cr;

(3) 신규 지점 등의 설치계획&cr;- 해당사항 없음

&cr;나. 기타 영업용 설비&cr;&cr;- 해당사항 없음

&cr;다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;&cr;(1) 진행중인 투자

- 해당사항 없음&cr;&cr;

(2) 향후 투자계획&cr;

(단위 : 백만원)

사 업&cr;부 문	계 획&cr;명 칭	예상투자총액		연도별 예상투자액			투자&cr;효과	비고
		자 산&cr;형 태	금 액	제20기	제21기	제22기
장기&cr;렌탈	5개년&cr;투자계획	렌탈&cr;자산 등	1,757,935	209,473	310,319	360,661	-	-
	소 계		1,757,935	209,473	310,319	360,661	-	-
합 계			1,757,935	209,473	310,319	360,661	-	-

&cr;5. 경영상의 주요계약 등

- 2018년 9월 21일 SK네트웍스(주)와 주식매매계약을 체결하여 2019년 1월 2일 주식을 양도하였습니다.&cr;&cr;6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

&cr;가. 외부자금조달 요약표

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고
은 행	281,017	26,091	21,787	285,321	-
보 험 회 사	-	-	-	-	-
종합금융회사	-	-	-	-	-
여신전문금융회사	-	-	-	-	-
상호저축은행	-	-	-	-	-
기타금융기관	89,625	44,000	67,035	66,589	-
금융기관 합계	370,642	70,091	88,822	351,910	-
회사채 (공모)	162,000	-	11,000	151,000	-
회사채 (사모)	192,000	15,000	15,000	192,000	-
유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-
유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-
자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-
자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
자본시장 합계	354,000	15,000	26,000	343,000	-
주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
총 계	724,642	85,091	114,822	694,910	-

- 상기 외부자금조달 요약표는 개별재무제표기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr;

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고
금 융 기 관	-	-	-	-	-
해외증권(회사채)	-	-	-	-	-
해외증권(주식등)	-	-	-	-	-
자 산 유 동 화	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
총 계	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

&cr;나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상	평가대상 유가증권의	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분	비고
		신용등급
2016.01.18	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.01.18	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.04.21	13-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.04.21	13-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.04.21	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2016.04.21	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2016.04.21	10-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2016.04.21	9회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2016.04.21	8회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2016.04.22	10-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2016.06.09	14회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.06.13	15-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.06.13	15-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.08.22	16-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.08.22	16-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.10.10	18-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.10.10	18-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.10.10	17-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2016.10.10	17-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.04.03	18-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	18-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	17-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	17-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	16-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	16-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	15-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	15-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	13-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	13-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	12-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	12-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.03	19회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2017.04.03	14회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	19회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.04.04	18-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	18-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	17-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	17-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	16-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	16-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	15-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	15-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	14회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	13-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	13-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	12-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.04	12-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2017.04.17	20-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2017.04.17	20-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2017.04.17	20-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.04.17	20-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.05.17	21회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2017.05.18	21회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.07.20	22회-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.07.20	22회-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.07.20	22회-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2017.07.20	22회-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2017.11.21	25회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.12.01	27회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2017.11.21	25회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2017.12.04	27회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2018.01.09	28회-1 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2018.01.09	28회-2 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2018.01.09	28회-1 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.01.09	28회-2 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.02.02	30-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.02.02	30-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.02.05	30-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2018.02.05	30-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2018.06.15	28-1회 화사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2018.06.15	기업어음평가	A3+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.07.05	31회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.09.21	32-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2018.09.21	32-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2018.10.02	32-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.10.02	32-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.12.03	33회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2018.12.03	기업어음평가	A3+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2018.12.04	33회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2018.12.04	기업어음평가	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2019.03.27	34회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2019.03.27	34회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-

&cr;- 신용등급 체계

유가증권&cr;종류별	국내신용&cr;등급체계	무디스&cr;(미국)	S & P&cr;(미국)	부여의미	비고
기업평가&cr;/회사채	AAA	Aaa	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준입니다.	-
	AA	Aa	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다.
	A	A	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다.
	BBB	Baa	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다.
	BB	Ba	BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다.
	B	B	B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다.
	CCC	Caa	CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다.
	CC	Ca	CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다.
	C	C	C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다.
	D	-	D	현재 채무불이행 상태에 있습니다.
기업어음	A1	-	-	적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다.
	A2	-	-	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소&cr;열등한 요소가 있습니다.
	A3	-	-	적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에&cr;따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다.
	B	-	-	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로&cr;저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다.
	C	-	-	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인&cr;요소가강합니다.
	D	-	-	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

&cr;&cr;

[지주부문]&cr;

1. 사업의 개요&cr;&cr;당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리하였습니다.&cr;&cr;합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과 당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. &cr; &cr; 2. 매출에 관한 사항&cr;&cr;합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병 후 AJ토탈(주), AJ파크(주) 그리고 AJ캐피탈파트너스(주) 주력으로 종속회사의 지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로 하고 있으며 , 보고서 제출일 현재 지분법손익 -6,428백만원, 기타수익 2,406백만원 을 실현하였습니다. &cr;&cr;한편, 현재 AJ네트웍스는 합병으로 인하여 지주회사 요건을 갖추고 있지 않으므로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 지주회사에 해당하지 않습니다.&cr;&cr;가. 주요 수익현황 &cr;

(단위 : 백만원)

수익 구분	회사명	금액	비율	비고
지분법손익	AJ토탈㈜	453	11.25%	-
	AJ에너지㈜	-80	-1.98%	-
	AJ파크㈜	-1,123	-27.93%	-
	AJ캐피탈파트너스㈜	513	12.75%	-
	AJ Rental Co., Ltd	-228	-5.67%	-
	Carian Japan Co.,Ltd	-3,387	-84.20%	-
	AJ전시몰㈜	-2,698	-67.07%	-
	(주)AJ전국스카이	-174	-4.32%	-
	AJ Rental Inc.	-179	-4.46%	-
	Auto Gallery Holdings, Inc.	-98	-2.44%	-
	AJ셀카㈜	511	12.71%	-
	AJ카리안서비스㈜	714	17.76%	-
	AJ Rent A Car USA Inc.	-68	-1.70%	-
	AJ Networks Vietnam Co,Ltd.	-66	-1.64%	-
	㈜포시즌렌트카	-60	-1.49%	-
	AJ Networks America, Inc	-190	-4.73%
	AJ바이크㈜	372	9.25%
	(주)링커블	-601	-14.94%
	(주)AJ M	-219	-5.44%
	디스커버리자산운용㈜	163	4.05%
	㈜링크닷츠	16	0.40%
기타수익	-	2,406	59.82	-
합 계		-4,022	100.00%	-

- 당기 지분법평가로 인한 손익은 영업외수익과 영업외비용에 계상하였습니다.&cr; &cr;&cr;< AJ렌터카 >&cr;&cr; 당사의 이사회는 2018년 9월 21일 종속회사인 AJ렌터카(주) 지분 전체를 양도하기로 결의하고 SK네트웍스(주)와 주식매매계약을 체결하였습니다. 동 계약의 종료일은 2019년 1월 2일이며 최종 매매대금은 약 2,787억원 입니다.&cr; &cr;

&cr; &cr; 1. 사업의 개요&cr;

가. 사업부별 현황 및 전망&cr;

(1) 냉장 사업부&cr;경부고속도로 인근의 용인, 수지, 기흥, 처인 등 4개소의 수도권 최대의 냉장 네트워크를 보유하고 있으며, 편리한 교통입지와 종합정보시스템 구축을 통한 실시간 화물정보 제공을 통한 신속 정확한 입출고 시스템을 갖추고, 최첨단 컴퓨터 자동제어 시스템에 의한 최적의 온도관리를 통해 고객 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다.

또한 국내 동업계 최고금액의 화재보험 가입 등을 통해 보관화물의 Risk에 대한 고객만족도 제고를 위해 노력하고 있습니다.

지리적 편의성과 다년간의 운영에 따른 노하우를 통해 다수의 고정거래처 확보를 확보하여 안정적인 매출 및 수익을 창출하고 있고, 현재 건설중인 창고를 비롯하여 향후 추가적인 창고시설 및 대기업 중심의 추가적인 고정거래처 확보를 통해 국내 최대의 냉동/냉장 사업자로서의 지위를 확고히 할 것입니다.

또한 17년부터 기존의 보관 및 입출고 업무외 당사 창고사업의 플랫폼을 활용을 하여 화물 포장업무를 신규로 시작을 하고 있습니다 이로 인하여 당사는 냉장창고를 기반으로 한 물류사업의 성장을 도모하고 잇습니다

&cr;(2) 식품 사업부

당사의 식품사업부는 당초 육가공 단순가공의 형태로 당사 기흥냉장에 설립이 되었습니다. 당사 냉장창고의 주된 보관품목인 냉동육 및 냉동창고와의 시너지 효과를 기대하며 설립한 식품사업부분은 식품 안전처로부터 HACCP 인증을 받아 항상 안전한 식품의 유통을 보장하며 국내 종합 식품회사인 아워홈 및 CJ프레쉬웨이 등에 육가공제품을 공급하고 있습니다.

육가공 가공 납품에 대한 경험을 축적하던 중 2015년 10월 (주)신동진축산을 인수를 하여 지속적으로 증가하는 주문 물량에 맞추어 공급능력을 확보하는 한편 기존 (주)신동진 축산이 보유한 관공서 및 학교 등에 납품 영업망을 추가하게 되었습니다. 이렇듯 당사의 식품사업부는 현재의 육가공사업 뿐만 아니라 농산물 및 수산물 식품 가공등 종합식품 회사로 발전하기 위해 노력하고 있습니다.

&cr;한편, 기존 에너지 사업부는 2018년 11월 1일부로 AJ토탈(주)에서 인적분할되어 AJ에너지(주)로 신설됨에 따라 사업내용에서 제외되었습니다.&cr;&cr;&cr;2. 주요제품, 서비스 등

사업부문	주요 제품 및 서비스
냉장 사업부문	냉동/냉장 창고 보관업, 보세창고
식품 사업부문	육류 가공 납품 및 도매

&cr;3. 주요 자원 조달의 특성

사업부문	주요 자원 조달의 특성
&cr;&cr;냉장 사업부문	냉장사업부는 용인시내의 4개의 대규모 냉동 냉장 창고를&cr; 자가 소유하여 수산물 및 축산물등 냉동 보관이 필요한 업체에게 창고공간을 임대를 해주고 있으며 또한 세관으로부터 보세창고업 허가를 받아 수입업체들에게 특화된 창고 서비스를 제공하고 있음.
&cr;식품 사업부문&cr;(신동진축산)	당초 식품사업의 경우 냉동육을 국내 시장에서 매입을 하여 납품을 하는 방식을 취하였으나 현재는 직접 외국에서 수입하는 등 매입 방법의 다양화를 꾀하여 질좋은 육류를 공급하고 있음.
물류 사업부문&cr;(AJ한록)	2018년 3월 편의점 물류회사인 한록F&D를 인수하여 식품물류 사업에 진출하였음. 이를 통하여 냉장창고 사업 및 식품 사업과의 시너지 효과를 추구하고 있음.

&cr;4. 영업시설 및 설비현황&cr; &cr;(1) 냉장 사업부&cr; &cr; 4개의 냉동/냉장 창고를 보유하고 있으며 이중 특히 기흥 및 처인냉장의 경우 2012년, 2014년에 각각 신축한 창고입니다

구분	주소	토지면적	건물면적
용인냉장	용인시 기흥구상하동 319-1	7,384㎡	13,156㎡
수지냉장	용인시 수지구동천동 177-2	4,049㎡	11,171㎡
기흥냉장	용인시 기흥구원고매로 29	41,455㎡	16,989㎡
처인냉장	용인시 처인구 중부대로 1022-1	18,733㎡	18,329㎡

&cr;

(2) 식품 사업부&cr; &cr; 당사 식품사업부의 경우 기존 기흥냉장 부지에 가공공장을 신축하여 영업을 하였으며, 2015년 10월 강서구 내발산동에 위치한 신동진 축산을 인수하여 운영하고 있습니다.&cr; (단위: ㎡ )

구분	주소	토지면적	건물면적
기흥식품사업소	용인시 기흥구원고매로 29	-	486.40
신동진축산	서울 강서구 내발산동 754	613	1,196.75

&cr;(3) 물류사업부(AJ한록)&cr;&cr;2018년 4월 1일부로 편의점 제3자 물류회사인 한록F&D 를 인수하여 당사 냉장창고및 식품사업과의 시너지효과를 극대화 하고 있습니다. 냉장 신선식품을 당사 창고에 보관을 하며 편의점 물류센터에 납품을 하여 신선식품 종합 물류회사의 기초를 다지고 있습니다.&cr;

구분	주소	토지면적	건물면적
AJ한록	경기도 기흥시 가곡로 22 세종냉장 내	-	-

&cr;&cr;5. 매출에 관한 사항&cr; &cr;기존 사업부인 냉장, 식품사업부 외에 서울자동차경매장 건물을 리모델링 하여 창고형 카페 (더카핑) 사업을 2018년 5월 개시하였습니다. 현재까지 누적방문객 10만명이 넘기면서 성공적으로 기흥 내 인기 카페로 자리매김하였으며, B2C F&B 사업의 경험을 축적함으로써 향후 관련 사업으로의 확장을 추진하고 있습니다.&cr;또한, 2018년 4월부터 AJ한록 인수로 인하여 매출이 증대되었습니다.&cr; (단위: 백만원)

	2019년도 1분기	2018년도 기말	2017년 기말
냉장 사업	3,879	13,753	12,771
에너지 사업&cr;(중단사업)(*1)	-	225,840	275,683
식품 및 임대	14,394	85,766.	41,812

(*1) 에너지 사업부는 2018년 11월 1일부로 AJ토탈(주)에서 인적분할되어 AJ에너지(주)로 신설됨에 따라 사업내용에서 제외되었으며, 2018년 매출은 분할전까지 인식한 매출액입니다.&cr; &cr; 6. 수주현황&cr; &cr; 냉장 사업의 경우 기존 거래처의 입출고 물량 및 보관물량이 지속됨에 따라 가동율 100%를 유지하고 있으며, 지속적인 업무프로세스 개선으로 출고 시간단축 및 비용절감으로 이익의 극대화를 이루고 있습니다. 식품 사업의 경우 신규 학교 및 관공서 등으로 납품처를 확대하고 있으며, 육류 유통사업으로 인한 신규 거래처가 증가되었으며 오케이 마트 등 신규 수주물량도 증가하고 있습니다.

&cr;&cr;

&cr;&cr; 1 . 사업의 개요&cr;

가. 업계의 현황&cr;

(1) 업계 개요 및 시장의 특성

자동차는 그 형태만 바뀔 뿐 편리하고 효율적인 교통수단으로써 현대 사회의 필수품이 된 지 오래되었으며, 자동차의 중요성과 더불어 주차 또한 현대인의 삶에 중요한 영향을 미치는 요소가 되었습니다. 차에 대한 관심은 예전 소수가 가진 부의 상징으로 인식되었으나 최근 대중적인 생활의 편리함으로 자리 잡았으며, 이제 자동차는 단순히 이용하는 물건의 개념에서 벗어나 하나의 문화가 되었습니다. 이러한 변화는 주차장이라는 새로운 문화의 창조를 창조하였으며 이제 주차장을 이용하는 것은 자동차를 이용할 때 자연스러운 일이 되었습니다.

주차장이라는 문화의 창조는 새로운 부의 창출을 의미하며 이것은 자동차가 존재하는 한 지속될 것입니다. 한국은 세계 5위의 자동차 생산국이며 국내에 등록된 자동차만 천만대 이상이 됨에도 불구하고, 아직 주차에 대한 인식과 문화는 선진화 되지 못한 것이 현실 입니다. &cr; 1979년에 제정된 주차장법으로 인하여 공공주차장 정비지구를 지정하고, 특별시장ㆍ광역시장ㆍ도지사는 노상주차장을 설치할 수 있게 되었으나 자동차 증가 속도를 따라가지 못하여 주차공간은 만성부족 상태이며 도로교통의 정체현상이 더욱 심해지고 있습니다. 도로의 신설 확장 또한 저동차의 증가추세에 따르지 못하여 대도시는 물론이고 대도시 주변지구에까지 불법노상주차가 증가추세에 있어 도로교통의 정체를 가중시키고 있습니다.&cr; &cr; (2)산업의 성장성 및 경쟁현황&cr; 현재 전국에는 8천여 개의 주차장이 존재하고 있습니다. 하지만 각기 다른 브랜드, 가격, 서비스로 경쟁하고 있습니다. &cr;

&cr;&cr;경쟁자의 수	- 현재 국내에서 민간유료주차장을 운영하고 있는 업체는 약 5천여 개에 이르고 있으며, 그 중 단일 브랜드로 프랜차이징하는 주차회사는 아마노코리아, GS파크24, 하이파킹, 윌슨파킹 등이 있습니다.
&cr;&cr;공급자의 교섭력	- 주 공급자는 현재 주차장을 보유하고 있는 주차장 사업자들로, 강력한 브랜드 파워를 구축한 후 이를 이용하여 공급자를 유인할 경우 상당한 교섭력이 있을 것으로 추정됩니다.&cr;- 전국 어디에서나 동일한 요금의 주차서비스를 제공받을 수 있다는 서비스의 규격화와 함께 주차 이외에 차량관련 서비스를 제공받을 수 있다는 점이 고객 유인요소로 작용할 것이며, 활발한 마케팅활동을 통한 브랜드 구축 또한 고객을 유인 요인으로 작용하고 있습니다.
&cr;&cr;구매자의 교섭력	- 구매자의 주차장 선택권은 자유로우나 주차장과 실제 목적지간 거리가 멀 경우 불편함이 가중됨에 따라 이용 편리성, 주차요금, 주차장 공간의 넉넉함 등이 구매자의 판단기준이 되고 있습니다. &cr;- 대체 주차공간이 한정적인 상황에서 구매자 보다는 공급자의 교섭력이 다소 높다고 볼 수 있습니다.
&cr;&cr;새로운 경쟁자의 진입가능성	- 주차서비스에 대한 독자적인 기술개발이 선행되지 않은 상황이여서 브랜드 도입 이후 후발경쟁업체가 다수 시장으로 진입할 것으로 예상되지만, 시장의 선발진입의 효과를 기대할 수 있습니다.
&cr;신제품/대체품의 등장	- 아직 신제품의 시장진입은 거의 없으며, 현재 존재하는 다양한 유형의 민간/공영 노상 주차장 및 기계식 주차장이 그 대체품이 되고 있습니다.

&cr;나. 회사의 현황&cr; &cr; (1) 영업개황 &cr; AJ파크는 선진주차 시스템을 도입하여 24시간 연중무휴로 운영되는 원격 무인 주차시스템을 구축하였고, 주차환경 개선 및 주차장 이용 고객의 안전성과 편의성을 제공하고 도시 기반시설 내 열악한 주차장 공간을 개선하는 서비스를 제공하고 있습니다.&cr; 기존 주차관제장비의 기능성과 내구성의 문제를 인식하고, 그 동안의 주차운영 노하우를 바탕으로 사용자 편의를 기본으로 한 주차관제장비를 직접 연구/개발/생산하여 자체공급 및 제조판매를 하고 있습니다. 또한, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈판매서비스를 개시하여 고가의 무인정산장비를 비교적 부담 없이 구매를 할 수 있도록 하였으며, 'AJ파크'라는 사명을 브랜드화함으로써 AJ가족사의 브랜드 이미지와 연계를 통하여 주차장의 고급화, 선진화에 힘쓰고 있습니다.&cr; &cr; 특히, 서울과 같은 도심에 대규모 자체 운영 주차시설을 구축한 후 이를 중심으로 활발한 마케팅 활동을 통하여 고객들에게 브랜드를 인지시키는 데 주력하고 있으며, 이와 더불어 고객들에게 보다 혁신적이고 편안한 주차의 필요성을 부각시킬 수 있는 마케팅 캠페인을 전국적으로 시도하고 있습니다. 이렇게 구축된 브랜드 파워를 이용하여 전국의 중소 주차장 사업자에게 브랜드 프랜차이즈 사업을 전개하고 있으며, 또한 이를 통한 홍보효과를 통해 브랜드 파워를 강화시키는 데 사업의 초점을 맞추고 있으며 자체 주차시설과 프랜차이징을 통한 계속적인 수익창출을 목표로 하고 있습니다.&cr; &cr; 현재 AJ파크가 추구하는 주차장의 선진화, 고급화 전략의 일환으로 스마트폰을 이용한 앱개발을 통하여 고객이 보다 쉽게 다가갈 수 있는 시스템을 개발하였고, 각 현장마다 CCTV를 설치하고 통합관리 시스템을 이용하여 실시간으로 현장을 관리/감독함으로써 최대한 고객에게 불편함이 없도록 즉각적으로 편의 제공 및 대응을 할 수 있도록 하고 있습니다. 그리고, 매일 현장별 매출집계를 확인함으로써 매출이 감소하거나 둔화되는 현장을 선별하여 매출증대 방안을 강구함으로써 더 많은 수익창출을 낼 수 있도록 노력하고 있습니다.&cr; 그리고, 2017년 12월 주차설비회사인 동양메닉스를 인수하여 본격적인 토탈 주차전문회사로써의 조직과 설비를 갖추게됨에 따라 업계에서 가장 광범위한 주차업무영역을 보유한 회사가 되었습니다.&cr; &cr; (2) 향후 전망&cr; 향후 주차(Parking)의 개념은 단순히 차를 세워둔다는 의미에서 벗어나 자동차를 매개로 한 하나의 문화로 변모할 것입니다. 이를 통해 기본적으로 고객들은 주차된 차량에 대한 걱정으로부터 자유로워지고 보다 다양한 서비스를 향유할 수 있게 될 것이며, 주차사업자들은 이를 위하여 공간에 새로운 가치를 부여하여 주차에 대한 관심을 증진시킴으로써 궁극적으로 주차장를 새로운 문화공간으로 탈바꿈시켜 나아갈 것 입니다. &cr; &cr; 현재 주차장과 카쉐어링 서비스의 연계, 세차 및 경정비 서비스 부스와 고객 편의시설(간이편의점) 등을 진행하고 있습니다. 또한 전기차 충전소 설치 등 고객 가치의 증대를 통하여 고객 만족을 극대화하고 교통문화의 문제점으로 지적되고 있는 불법주차 문제해결에 기여하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2. 주요제품, 서비스 등&cr;&cr; (1) 주차운영부분&cr;당사의 주차장 운영부분(AJ파크)은 전용 주차장 건물, 상가, 나대지 등의 주차장을 임대 또는 위탁받아 운영하거나 직접 주차장을 매입하여 운영하고 있습니다.

이러한 주차장 운영 노하우를 통하여 보다 향상된 주차관제장비를 독자적으로 개발하여 판매하고 있으며, 국내 최초로 주차관제장비 렌탈서비스를 도입하여 고가의 주차관제장비를 보다 부담없이 이용하여 최신 주차관제장비의 보급화에 앞장 서고 있습니다.

그리고, 차량번호판 인식 특허기술 취득 등의 기술개발과 함께 지능형 CCTV사업, 얼굴인식 알고리즘 개발 사업도 추진하여 보안시스템, 차량 유도시스템, 차량 위치시스템 등의 토탈 주차장비 사업으로 발전시킬 계획입니다.&cr;&cr; (2) 주차설비부분&cr; 당사의 주차설비부분(AJ동양메닉스)는 기계식 주차설비 제조 및 시공, 유지보수를 하는 회사로서 1992년 주차사업을 시작한 이래 지속적인 기술 개발과 건실한 경영으로 국내 주차 문화 개선에 일익을 담당하여 왔으며, 현재는 국내 기계식 주차 설비 업계의 선두주자라는 자부심으로 고객 감동을 실현함은 물론 끊임없는 노력과 연구 개발로 국내 기계식 주차 설비 시장을 주도해 나가고 있습니다.&cr;갈수록 심각해지는 국내외 도심 주차난을 해소하기 위하여 1993년 보령제약 사옥에 294대의 기계식 주차 설비를 공급한 것을 시작으로 광주은행 본점에 584대, 대림 아크로빌에 427대의 주차 설비를 공급하는 등 국내 최대 규모급의 프로젝트를 수행하였으며, 해외로는 중국, 미국, 싱가포르, 베트남, 러시아, 아일랜드 등 전 세계 30여 개 국으로 수출하면서 국내 최초로 주차설비 CE 인증(유럽 안전규격)도 취득하는 등 호평을 받고 있습니다.&cr;이를 바탕으로 당사는 "보다 신속하고, 보다 친절하고, 보다 정확하게"라는 서비스 정신으로 주차 업계에서는 유일하게 A/S 조직을 운영하여 사용자의 편익을 우선적으로 도모하고 있으며, 2013년 6월에는 국내 최대 규모의 주차 설비 공장을 경남 거창에 준공하여 최고 품질의 제품을 직접 생산함으로써 고객 감동에 보다 다가서고 있습니다.&cr;

3. 주요 자원 조달의 특성&cr;&cr; (1) 주차운영부분&cr; AJ파크는 주차관제장비 시스템 중 무인정산기, LPR차량번호인식기 등을 자체 개발하여 운영 주차장에 사용하고 있으며, 기타 차단기 등의 부속기기는 해당 기기에 따라 전문장비업체에서 구매하여 조달하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 주차설비부분&cr; AJ동양메닉스는 국내최대규모의 주차설비 공장이 경남 거창에 있으며 자체 설계,제조 및 시공까지 하고 있으며 기계식주차설비 유지보수 관련 업무는 당사 자회사인 AJ디와이메닉스 및 외주업체에 위탁용역을 하고 있습니다. &cr;

4. 영업시설 및 설비현황&cr;&cr; (1) 주차운영부분&cr;서울, 경기 외에 전국적으로 200여 개 주차장 운영 영업장과 600여 개의 렌탈/판매 영업장이 있으며, 매년 운영 영업장은 30~40여개, 렌탈/판매 영업장은 80~100여개씩 늘려나가고 있습니다.

주차관제장비 제작공장은 경기도 성남에 위치하고 있으며, 매월 25대 정도의 무인정산기세트를 생산하는 규모를 갖추고 있습니다.&cr;&cr; (2) 주차설비부분&cr; AJ동양메닉스는 국내 최대규모의 주차설비 제조 공장을 경남 거창에 보유하고 있습니다. &cr;부지면적 45,300㎡에 자동화 라인을 갖추고 있으며 주요제품인 철골 및 파렛트를 매월 650톤 및 1,500대 생산이 가능합니다.&cr;또한 유지보수관련 직영점 및 위탁업체가 전국에 22곳에 있으며 통합관제 센터에서 365일 24시간 실시간 모니터링을 통해 장애신고부터 A/S처리 서비스를 제공하고 있습니다.&cr;

5. 매출에 관한 사항&cr;&cr; (1) 주차운영부분&cr;주차장 운영 매출은 월 정기권, 시간요금, 할인요금, 차고지발행과 주차장 내 상가 임대수익으로 구성되어 있으며, 주차매출은 매일 정산마감을 통하여 수익을 인식하고 있습니다.

주차관제장비는 렌탈판매의 경우 48~60개월 기간동안 금융리스판매 형태로 판매하고 있으며, 기본 자동이체를 통해 미수채권 발생을 막고자 하고 있습니다.

그리고, 렌탈기간 만료 후에는 유상서비스계약을 통하여 판매처 누적에 따른 고정 매출을 실현하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 주차설비부분&cr; 주차설비부분 매출은 크게 기계식주차기 제조 및 시공에 관한 수익과 기계식주차기 유지보수, 부품판매 관련 수익으로 구성되어 있으며 주차 제조 및 시공 매출은 실행예산에 대한 실제 발생원가의 비율로 계산된 공사진행률에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 유지보수 및 부품의 판매로 인한 수익은 용역 및 상품이 인도되는 시점을 기준으로 인식하고 있습니다.&cr;

6. 수주현황(동양메닉스)&cr; (단위:천원)

구 분	2019년 1분기	2018년	2017년
기초공사계약잔액	35,952,201	50,618,033	61,164,196
증 감 액	11,385,000	39,960,255	47,331,994
당기 기성인식액	(12,016,493)	(54,626,087)	(57,878,157)
기말공사계약잔액	35,320,708	35,952,201	50,618,033

※ 2017년, 2018년 수주 후 취소된 프로젝트 반영하여 수정&cr;&cr;

&cr;&cr;1. 사업의 개요&cr; &cr; 가. 산업의 특성&cr;

여신전문금융업(이하 여전업)은 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금을 고객에게 대출해주는 사업입니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며, 2개 이상 업무의 겸업이 가능합니다. &cr;

구분	업무 영역
신용 카드업	신용카드 이용과 관련된 대금의 결제를 포함하여 신용카드의 발행 및 관리 기타 신용카드가맹점의 모집 및 관리 업무를 하는 금융사업
할부 금융업	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 금융방식
시설 대여업	특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 사용하게 하고 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며 기간 종료 후 물건의 처분에 대해서는 당사자간의 약정으로 정하는 금융방식
신기술사업&cr; 금융업	신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업
기타 여신성 금융업	기업의 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수ㆍ관리ㆍ회수 및 대출(어음할인 포함)등을 영위하는 사업

&cr;AJ캐피탈파트너스(주)는 금융위원회에 시설대여업(리스)과 신기술사업금융업을 등록하여, 아래와 같이 리스(운용/Maintenance Lease/금융리스) / 신기술사업금융업 및 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사입니다.

사업부문	대상
리스(운용/MT리스/금융리스)	자동차
일반대출	운영자금 대출
신기술금융	사모투자, 벤처캐피탈 등 (신기술금융업 관련) 유가증권 투자

&cr;나. 산업의 성장성&cr;

2008년 글로벌 금융위기 이후 자산이 감소하는 모습을 보였으나, 2009년 이후 지속된 글로벌 양적완화에 따른 풍부한 유동성으로 자금시장이 정상화되고 자동차금융을중심으로 대출채권 등의 영업이 활성화되고 있습니다.&cr; &cr; [여신전문금융회사 자산현황]&cr; (단위 : 조원)

구분	2018년 (*1)	2017년	2016년	2015년
카드자산	92	80	78	77
리스자산	27	28	27	26
할부자산	29	24	23	21
신기술자산	1	1	1	1
대출채권	66	57	54	50
기타자산	14	9	8	7
합계	229	199	191	182

출처)여신금융협회, 금융통계정보시스템&cr;(*1) 2018년 추정치&cr; &cr; 다. 경기변동의 특성&cr; &cr; 금융시장 환경변화로 인한 유동성 리스크가 있습니다. AJ캐피탈파트너스(주)는 자산만기구조를 고려하여 자금조달 계획을 수립하고 조달 포트폴리오를 다변화함으로써 유동성 리스크를 관리하고 있습니다.&cr; &cr; 라. 경쟁 현황&cr; &cr; 최근 여전사의 주요사업인 자동차 금융부문은 은행, 카드사, 저축은행 등의 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 AJ캐피탈파트너스(주)는 다양한 자동차 금융상품을 개발하고 마케팅을 강화할 뿐만 아니라, 여신업무 겸업을 통해 회사의 성장을 추구하고 수익원을 다변화하고자 노력하고 있습니다.&cr; &cr; 2. 주요제품, 서비스 등

품목	내 용	2019년 1분기	2018년	2017년	2016년
리스매출	차량대여 대가로 수취하는 수익	70.73%	70.5%	72.60%	77.76%
주식투자매출	주식투자의 시세 차익을 통한 수익	10.18%	8.3%	5.90%	14.04%
여신매출	기업 여신을 통한 이자 수익	19.09%	21.2%	21.50%	8.20%
합계		100.%	100%	100%	100%

&cr; 3. 주요 자원 조달의 특성&cr; &cr; 리스 차량은 국내 5대 메이커사(현대, 기아, 르노삼성, 한국GM, 쌍용)에서 주로 조달하고 있으며 계약 진행 시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 계약체결 시 메이커사에 발주를 요청하고 있습니다.&cr; &cr; 4. 영업시설 및 설비 현황&cr; &cr; AJ캐피탈파트너스(주)는 Maintenance Lease 및 신기술 금융에 특화된 여신 전문 금융회사로서 영업시설 및 설비를 별도로 보유하고 있지 않으며, 모회사인 AJ네트웍스(주)의AJ빌딩 6층을 임차하여 영업을 진행하고 있습니다.&cr; &cr; 5. 매출에 관한 사항&cr; &cr; AJ캐피탈파트너스㈜의 매출은 차량을 대여한 대가인 리스수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통한 중고차 판매수익, 기업의 주식을 매수하여 시세 차익을 얻는 주식투자수익, 기업여신을 통해 이자수익을 얻는 대출수익이 있습니다. &cr; &cr; 6. 수주현황&cr; - 해당사항 없음 &cr;

&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2013년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2014년 1월 1일입니다.

&cr;<요약연결재무제표>

구분	제 20 기 1/4분기	제 19 기	제 18 기
유동자산	450,140,825,254	1,511,355,997,808	318,877,073,839
현금및현금성자산	217,032,274,885	53,509,862,897	77,402,142,843
단기금융상품	26,718,460,234	32,129,367,822	1,366,172,085
당기손익인식금융자산	-	-	1,404,922,800
매출채권	102,321,143,380	80,862,783,752	122,363,215,331
재고자산	55,078,080,851	51,456,822,550	54,488,684,360
기타유동자산	48,990,865,904	50,084,713,213	61,851,936,420
매각예정비유동자산	-	1,243,312,447,574	-
비유동자산	1,222,906,916,831	1,063,783,463,551	2,035,356,660,661
장기금융상품	803,703,819	502,320,717	499,628,869
매도가능금융자산	-	-	24,745,500,552
당기손익-공정가치측정금융자산	53,536,723,591	23,045,100,547	-
기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산	6,500,174,779	7,352,135,211	-
관계회사투자	9,932,359,753	15,112,548,198	29,416,917,460
유형자산	855,493,893,972	834,714,375,542	1,810,059,210,449
무형자산	104,247,254,924	79,481,799,795	69,978,715,694
투자부동산	1,894,563,133	1,904,623,279	810,603,649
사용권자산	81,012,520,959	-	-
기타비유동자산	97,688,465,260	101,670,560,262	99,846,083,988
이연법인세자산	11,797,256,641	-	-
자산총계	1,673,047,742,085	2,575,139,461,359	2,354,233,734,500
유동부채	790,322,358,540	1,592,613,303,379	1,207,742,892,817
매각예정비유동부채	-	918,158,324,389	-
기타유동부채	790,322,358,540	674,454,978,990	1,207,742,892,817
비유동부채	451,388,690,927	474,261,316,507	699,317,960,406
부채총계	1,241,711,049,467	2,066,874,619,886	1,907,060,853,223
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	406,831,824,446	338,581,106,514	288,780,069,808
자본금	46,822,295,000	46,822,295,000	46,822,295,000
자본잉여금	104,770,564,374	105,883,019,120	103,825,938,845
자본조정	(22,058,673,120)	(22,058,673,120)	(22,058,673,120)
기타포괄손익누계액	(1,474,023,940)	(733,914,250)	(86,326,079)
이익잉여금(결손금)	278,771,662,132	208,668,379,764	160,276,835,162
비지배지분	24,504,868,172	169,683,734,959	158,392,811,469
자본총계	431,336,692,618	508,264,841,473	447,172,881,277
자본과부채총계	1,673,047,742,085	2,575,139,461,359	2,354,233,734,500
종속관계공동기업투자주식의평가방법	지분법평가	지분법평가	지분법평가
연결에 포함된 회사수	48	46	33
구분	(2019.01.01~	(2018.01.01~	(2017.01.01~
	2019.03.31)	2018.12.31)	2017.12.31)
영업수익	277,533,069,068	1,056,691,254,095	843,940,516,906
영업이익(손실)	7,028,058,594	(21,281,686,850)	22,438,377,217
법인세비용차감전순이익(손실)	132,458,146,357	(49,511,899,325)	790,982,641
계속영업당기순이익(손실)	111,020,256,430	53,725,711,164	20,647,179,903
중단영업당기순이익(손실)	-	-	-
당기순이익(손실)	111,020,256,430	53,725,711,164	20,647,179,903
당기순이익(손실)의 귀속	-	-	-
지배주주지분순손익	109,822,349,955	52,627,006,280	14,998,783,601
비지배주주지분순손익	1,197,906,475	1,098,704,884	5,648,396,302
계속영업주당이익(손실)	2,346	(1,231)	25
중단영업주당이익(손실)	-	2,355	296

&cr;<요약별도재무제표>

구분	제 20 기 1/4분기	제 19 기	제 18 기
유동자산	322,842,437,949	258,239,155,470	175,963,729,404
현금및현금성자산	178,171,566,485	27,273,765,717	31,420,167,451
매출채권 및 기타유동채권	55,794,816,940	50,781,240,945	51,093,605,755
재고자산	15,330,089,521	12,376,452,090	10,989,163,882
기타유동자산	73,545,965,003	62,181,087,377	82,460,792,316
매각예정비유동자산	-	105,626,609,341	-
비유동자산	915,325,323,553	817,338,127,704	798,569,043,208
장기금융상품	7,000,000	7,000,000	7,000,000
매도가능금융자산	-	-	4,798,201,795
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,275,615,229	2,663,112,401	-
당기손익인식공정가치측정금융자산	30,781,467,403	714,833,403	-
종속회사투자	233,064,697,780	199,073,784,015	221,837,003,821
관계회사투자	2,039,876,873	6,620,017,790	11,104,433,506
유형자산	589,347,965,186	577,335,182,318	544,417,343,157
무형자산	5,070,576,315	5,367,250,729	8,213,853,747
기타비유동자산	29,978,000,987	25,556,947,048	8,191,207,182
사용권자산	22,760,123,780	-	-
자산총계	1,238,167,761,502	1,075,577,283,174	974,532,772,612
유동부채	525,495,794,059	442,087,226,858	437,011,149,104
비유동부채	304,310,096,734	367,289,813,891	244,699,060,439
부채총계	829,805,890,793	809,377,040,749	681,710,209,543
자본금	46,822,295,000	46,822,295,000	46,822,295,000
자본잉여금	103,725,389,530	103,729,185,170	103,729,185,170
자본조정	(26,516,922,383)	(26,516,922,383)	(26,516,922,383)
기타포괄손익누계액	(1,101,287,275)	(227,308,357)	1,110,813,383
이익잉여금(결손금)	285,432,395,837	142,392,992,995	167,677,191,899
자본총계	408,361,870,709	266,200,242,425	292,822,563,069
자본과부채총계	1,238,167,761,502	1,075,577,283,174	974,532,772,612
종속관계공동기업투자주식의평가방법	지분법평가	지분법평가	지분법평가
구분	(2019.01.01~&cr;2019.03.31)	(2018.01.01~&cr;2018.12.31)	(2017.01.01~&cr;2017.12.31)
영업수익	90,734,121,429	339,799,797,610	280,266,235,309
영업이익(손실)	10,746,301,011	37,338,422,646	36,587,199,915
법인세비용차감전순이익(손실)	168,925,302,753	(17,009,322,453)	23,878,741,872
당기순이익(손실)	147,721,632,342	(22,339,664,361)	17,777,708,180
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,155	(477)	380

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기 검토보고서_20기_aj네트웍스주식회사(연결및별도)v3_변환_변환.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 20 기 1분기말 2019.03.31 현재

제 19 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기말	제 19 기말
자산
유동자산	450,140,825,254	1,511,355,997,808
현금및현금성자산	217,032,274,885	53,509,862,897
단기금융상품	26,718,460,234	32,129,367,822
당기손익인식금융자산
매출채권 및 기타유동채권	102,321,143,380	80,862,783,752
재고자산	55,078,080,851	51,456,822,550
기타유동금융자산	24,499,950,719	28,818,972,016
기타유동자산	24,490,915,185	21,265,741,197
매각예정비유동자산		1,243,312,447,574
비유동자산	1,222,906,916,831	1,063,783,463,551
장기금융상품	803,703,819	502,320,717
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6,500,174,779	7,352,135,211
당기손익인식공정가치측정금융자산	53,536,723,591	23,045,100,547
관계회사투자	9,932,359,753	15,112,548,198
렌탈자산	606,689,104,834	589,658,906,950
유형자산	248,804,789,138	245,055,468,592
무형자산	104,247,254,924	79,481,799,795
투자부동산	1,894,563,133	1,904,623,279
사용권자산	81,012,520,959
기타비유동금융자산	95,603,743,184	90,723,567,321
기타비유동자산	2,084,722,076	2,323,637,197
이연법인세자산	11,797,256,641	8,623,355,744
자산총계	1,673,047,742,085	2,575,139,461,359
부채
유동부채	781,245,775,540	1,592,613,303,379
매입채무 및 기타유동채무	39,575,000,844	39,290,731,138
단기차입금	248,131,551,066	257,683,028,520
유동성장기차입금	129,973,188,958	126,757,008,675
유동성사채	218,847,077,101	164,875,893,312
기타유동금융부채	51,976,152,993	52,575,536,895
기타유동부채	14,792,836,506	11,046,261,687
당기법인세부채	38,309,093,897	1,666,918,079
매각예정비유동부채		918,158,324,389
유동성리스부채	39,640,874,175	20,559,600,684
비유동부채	460,465,273,927	474,261,316,507
사채	124,031,345,438	188,924,965,068
장기차입금	241,006,980,609	234,043,224,185
기타비유동금융부채	11,238,953,054	11,938,867,066
기타비유동부채	4,853,978,422	3,746,723,889
비유동리스부채	76,980,721,720	20,167,267,007
이연법인세부채	2,353,294,684	15,440,269,292
부채총계	1,241,711,049,467	2,066,874,619,886
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	406,831,824,446	338,581,106,514
자본금	46,822,295,000	46,822,295,000
자본잉여금	104,770,564,374	105,883,019,120
자본조정	(22,058,673,120)	(22,058,673,120)
기타포괄손익누계액	(1,474,023,940)	(733,914,250)
이익잉여금(결손금)	278,771,662,132	208,668,379,764
비지배지분	24,504,868,172	169,683,734,959
자본총계	431,336,692,618	508,264,841,473
자본과부채총계	1,673,047,742,085	2,575,139,461,359

연결 포괄손익계산서

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기		제 19 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	277,533,069,068	277,533,069,068	258,787,776,363	258,787,776,363
영업비용	270,505,010,474	270,505,010,474	254,537,448,522	254,537,448,522
영업이익(손실)	7,028,058,594	7,028,058,594	4,250,327,841	4,250,327,841
기타수익	139,940,495,426	139,940,495,426	10,541,871,022	10,541,871,022
기타비용	4,573,688,234	4,573,688,234	2,004,309,781	2,004,309,781
매각예정비유동자산처분이익
관계회사투자손익	(421,238,335)	(421,238,335)	203,538,805	203,538,805
금융수익	1,995,225,359	1,995,225,359	811,990,500	811,990,500
금융비용	11,510,706,453	11,510,706,453	8,157,509,663	8,157,509,663
법인세비용차감전순이익(손실)	132,458,146,357	132,458,146,357	5,645,908,724	5,645,908,724
법인세비용	21,437,889,927	21,437,889,927	3,334,975,674	3,334,975,674
계속영업당기순이익(손실)	111,020,256,430	111,020,256,430	2,310,933,050	2,310,933,050
중단영업당기순이익			7,671,292,575	7,671,292,575
당기순이익(손실)	111,020,256,430	111,020,256,430	9,982,225,625	9,982,225,625
기타포괄손익	(2,864,892)	(2,864,892)	38,997,109	38,997,109
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(손실)	(766,201,655)	(766,201,655)	(54,912,008)	(54,912,008)
해외사업환산이익	763,336,763	763,336,763	93,943,738	93,943,738
(부의)지분법자본변동			(34,621)	(34,621)
총포괄손익	111,017,391,538	111,017,391,538	10,021,222,734	10,021,222,734
당기순이익(손실)의 귀속
지배회사소유주지분	109,822,349,955	109,822,349,955	6,122,863,783	6,122,863,783
비지배지분	1,197,906,475	1,197,906,475	3,859,361,842	3,859,361,842
총 포괄손익의 귀속
지배회사소유주지분	109,772,134,907	109,772,134,907	6,120,393,779	6,120,393,779
비지배지분	1,245,256,631	1,245,256,631	3,900,828,955	3,900,828,955
주당이익
계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	1,597	1,597	62	62
중단영업주당이익 (단위 : 원)			69	69

연결 자본변동표

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	연결자본잉여금	연결기타자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2018.01.01 (기초자본)	46,822,295,000	103,825,938,845	(22,058,673,120)	(86,326,079)	160,276,835,162	288,780,069,808	158,392,811,469	447,172,881,277
K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)				(1,071,960,669)	681,232,042	(390,728,627)		(390,728,627)
조정금액	46,822,295,000	103,825,938,845	(22,058,673,120)	(1,158,286,748)	160,958,067,204	288,389,341,181	158,392,811,469	446,782,152,650
당기순이익(손실)					6,122,863,783	6,122,863,783	3,859,361,842	9,982,225,625
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
매도가능증권평가이익(손실)				(54,920,101)		(54,920,101)	8,093	(54,912,008)
재평가잉여금
파생상품평가손익
지분법자본변동				(34,621)		(34,621)		(34,621)
해외사업환산손익				52,484,718		52,484,718	41,459,020	93,943,738
배당금의 지급					4,026,717,370	4,026,717,370		4,026,717,370
비지배지분의 취득			(692,579,188)			(692,579,188)	625,891,688	(66,687,500)
사업결합으로 인한 취득
종속회사 유상증자							400,000,000	400,000,000
주식발행비용(액면분할 등)
전환권대가의 발생
신주인수권대가
연결범위변동
2018.03.31 (기말자본)	46,822,295,000	103,825,938,845	(22,751,252,308)	(1,160,756,752)	163,054,213,617	289,790,438,402	163,319,532,112	453,109,970,514
2019.01.01 (기초자본)	46,822,295,000	105,883,019,120	(22,058,673,120)	(733,914,250)	208,668,379,764	338,581,106,514	169,683,734,959	508,264,841,473
K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)
조정금액
당기순이익(손실)					109,822,349,955	109,822,349,955	1,197,906,475	111,020,256,430
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(766,201,655)		(766,201,655)		(766,201,655)
매도가능증권평가이익(손실)
재평가잉여금
파생상품평가손익
지분법자본변동
해외사업환산손익				715,986,607		715,986,607	47,350,156	763,336,763
배당금의 지급					4,682,229,500	4,682,229,500		4,682,229,500
비지배지분의 취득
사업결합으로 인한 취득
종속회사 유상증자
주식발행비용(액면분할 등)		(3,795,640)				(3,795,640)		(3,795,640)
전환권대가의 발생
신주인수권대가
연결범위변동		(1,108,659,106)		(689,894,642)	(35,036,838,087)	(36,835,391,835)	(146,424,123,418)	(183,259,515,253)
2019.03.31 (기말자본)	46,822,295,000	104,770,564,374	(22,058,673,120)	(1,474,023,940)	278,771,662,132	406,831,824,446	24,504,868,172	431,336,692,618

연결 현금흐름표

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기	제 19 기 1분기
영업활동 현금흐름	(22,131,669,556)	(23,469,830,203)
영업에서 창출된 현금흐름	(13,734,076,275)	(9,322,583,992)
이자의 수취	1,416,901,793	2,457,967,669
이자의 지급	(9,460,073,538)	(15,502,158,907)
배당금의 수취	13,552,083	6,270,000
법인세 납부액	(367,973,619)	(1,109,324,973)
투자활동 현금흐름	222,647,396,341	54,685,445,181
단기금융상품의 증가	(360,996,857)	(51,630,000)
단기금융상품의 감소	5,747,904,445	289,821,896
단기대여금의 증가	(296,083,200)	(246,241,259)
단기대여금의 감소	169,204,623	326,968,167
장기금융상품의 증가	(14,678,010)	(31,922,802)
보증금의 증가	(720,755,175)	(8,877,274,500)
보증금의 감소	625,545,144	220,830,518
장기대여금의 증가	(2,354,272,552)
장기대여금의 감소	353,000	135,165,674
기타비유동자산의 증가		(398,766,312)
기타비유동자산의 감소	11,667,000	714,982,437
당기손익인식금융자산의 취득	(29,567,514,000)	(148,709,498)
당기손익인식금융자산의 처분	787,532	774,411,054
관계회사투자주식의 취득		(2,424,000,000)
유형자산의 취득(렌탈자산 외)	(4,728,121,232)	(7,113,705,876)
유형자산의 처분(렌탈자산 외)	180,564,819	70,484,947,472
무형자산의 취득	(379,142,057)	(1,643,068,152)
무형자산의 처분	40,000,000	2,673,636,362
매각예정비유동자산의 처분	278,893,887,312
사업결합으로 인한 변동	(24,600,954,451)
재무활동 현금흐름	(37,528,121,322)	39,134,995,997
단기차입금의 상환	(168,714,838,008)	(341,684,365,175)
단기차입금의 차입	155,719,141,241	254,109,766,033
장기차입금의 차입	20,756,724,055	10,819,646,063
유동성장기차입금의 상환	(19,601,040,473)	(56,990,242,681)
사채의 상환	(52,055,670,000)	(40,000,680,900)
사채의 발행	40,500,000,000	219,318,210,000
금융리스부채의 감소	(14,128,642,497)	(6,770,649,843)
주식발행비용(액면분할 등)	(3,795,640)
종속회사의 유상증자		400,000,000
비지배지분의 취득		(66,687,500)
현금및현금성자산의 순증감	162,987,605,463	70,350,610,975
기초 현금및현금성자산	53,509,862,897	77,402,142,843
연결범위의 변동
현금및현금성자산의 환율변동효과	534,806,525	266,059,596
기말 현금및현금성자산	217,032,274,885	148,018,813,414

3. 연결재무제표 주석

주석

제 20(당) 기 1/4 분기 : 2019년 3월 31일 현재

제 19(전) 기 1/4 분기 : 2018년 3월 31일 현재

AJ네트웍스 주식회사와 그 종속회사

1. 회사의 개요&cr;(1) 지배회사의 개요&cr;지 배회사인 AJ네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다.&cr;

당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2019년 3월 31일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)
문 덕 영	12,229,145	26.12
문 지 회	5,426,035	11.59
문 선 우	5,426,030	11.59
FINVENTURES UK Limited	5,298,440	11.32
SCPEK Ⅲ (*)	5,298,445	11.32
기 타	13,144,200	28.06
합 계	46,822,295	100.00

(*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 당분기말 현재 AJ 파 크 주식회사 등 48개의 종속회사 (이하 당사와 종속회사를 "연결실체")를 연결대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다.&cr;

(2) 종속기업 현황

당분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	소유지분율		결산월	주요 영업활동
		지배회사	종속회사
AJ파크(주)(*12)	대한민국	100%	-	12월	주차장 운영, 용역관리 및 주자장관제장비 판매업
아주이파킹논현3호(주)(*1)	대한민국	-	100.00%	12월	주차장 운영 및 건물관리 외
(주)덕원파킹(*1)	대한민국	-	100.00%	12월
대저자산관리(주)(*1)	대한민국	-	100.00%	12월
AJ동양메닉스(주)(*1)	대한민국	-	99.77%	12월	주차설비 제조 및 시공
AJ디와이메닉스(주)(*2)	대한민국	-	100.00%	12월	주차설비 유지보수
AJ토탈(주)	대한민국	100.00%	-	12월	냉장창고임대
신동진축산(주)(*3)	대한민국	-	100.00%	12월	육류 도매업
AJ세이프티파트너스(주)(*3)	대한민국	-	63.03%	12월	금융리스업
AJ한록(주)(*3)	대한민국	-	100.00%	12월	물류종합서비스
AJ TOTAL VIETNAM CO., LTD(*3)	베트남	-	100.00%	12월	냉장창고 임대
AJ캐피탈파트너스(주)	대한민국	100.00%	-	12월	금융리스업
AJ 농식품 수출육성펀드 2호(*4,5)	대한민국	-	20.00%	12월	농림수산식품 펀드
AJ 창조관광제1호 투자조합(*4,5)	대한민국	-	20.00%	12월	관광벤처기업 육성 펀드
AJ렌탈서비스(주)	대한민국	100.00%	-	12월	물류용파렛트 임대업
AJ Rental Co., Ltd.	베트남	100.00%	-	12월	건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
AJ ALM CO.,LTD.	일본	100.00%	-	12월
Carian Japan Co.,Ltd	일본	100.00%	-	12월	중고차매매
Carian Pakistan Pvt. LTD.(*6)	파키스탄	-	100.00%	12월
AJ인터내셔널트레이더스(주)	대한민국	100.00%	-	12월
AJ전시몰(주)	대한민국	64.26%	-	12월	디지털제품 전자상거래업
AJ타이어베이(주)	대한민국	100.00%	-	12월	타이어매매
(주)AJ전국스카이	대한민국	100.00%	-	12월	건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
(주)페달링	대한민국	100.00%	-	12월	주문형 세차 서비스
AJ Rental Inc.	미국	100.00%	-	12월	렌탈업
AJ Rental Top Tier Inc.(*7)	미국	-	83.33%	12월	건설장비렌탈
AJ Rental Dallas Inc.(*7)	미국	-	70.00%	12월
Auto Gallery Holdings, Inc.	미국	50.07%	-	12월	중고차판매
Auto Gallery Group, LLC.(*8)	미국	-	100.00%	12월
Auto Gallery Cumming, LLC.(*8)	미국	-	100.00%	12월
Auto Gallery Augusta, LLC.(*8)	미국	-	100.00%	12월
New Georgia Carolina Auto Auction, LLC.(*8)	미국	-	100.00%	12월	중고차경매
New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC.(*8)	미국	-	100.00%	12월
J&J Financial Group, LLC.(*8)	미국	-	100.00%	12월	중고차금융
Auto Gallery Mall of Georgia, LLC.(*8,9)	미국	-	100.00%	12월	중고차판매
Auto Gallery Duluth, LLC.(*8,9)	미국	-	100.00%	12월
AJ셀카(주)	대한민국	77.79%	-	12월	중고차매매
AJ카리안서비스(주)	대한민국	100.00%	-	12월	차량관리
AJ Rent A Car USA Inc	미국	100.00%	-	12월	차량렌탈
AJ Networks Vietnam Co,Ltd.	베트남	100.00%	-	12월
AJ에너지(주)	대한민국	100.00%	-	12월	유류판매 및 자동차세차업
(주)월드렌트카	대한민국	100.00%	-	12월	차량렌탈
(주)포시즌렌트카	대한민국	100.00%	-	12월
(주)링커블(*10)	대한민국	77.54%	-	12월	소프트웨어개발 및 차량렌탈
AJ바이크(주)(*10)(*13)	대한민국	100%	-	12월	이륜차 리스업 및 렌탈업
(주)AJ M(*9)	대한민국	100.00%	-	12월	경영컨설팅
AJ Networks America, Inc	미국	100.00%	-	12월
에이제이네트웍스제일차 유한회사(*11)	대한민국	-	-	3월	금융업

(*1) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 종속회사입니다.&cr;(*2) AJ파크(주)의 종속회사인 AJ동양메닉스(주)의 종속회사입니다.&cr;(*3) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.&cr;(*4) 당사의 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.&cr;(*5) 연결실체의 지분율이 20%이나 실질적 지배력을 보유하고 있으므로 종속회사로 분류하였습니다.&cr;(*6) 당사의 종속회사인 Carian Japan Co.,Ltd.의 종속회사입니다.&cr;(*7) 당사의 종속회사인 AJ Rental Inc. 의 종속회사입니다.&cr;(*8) 당사의 종속회사인 Auto Gallery Holdings, Inc. 의 종속회사입니다.&cr;(*9) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.&cr;(*10) 당분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카(주)가 보유하고있던 지분을 인수하였습니다.&cr;(*11) 산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로 당사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속회사로 분류하였습니다. &cr;(*12) 전기 중 불균등증자로 인하여 지분율이 감소하였으나, 해당 지분에 대한 재매입 의무를 회피할 수 없다 판단하여 동 금액을 부채로 계상하고 100%지분을 인식하였습니다.&cr;(*13) 잔여비지배지분에 대한 재매입 의무를 회피할 수 없다 판단하여 동 금액을 부채로 계상하고 100%지분을 인식하였습니다.&cr;

(3) 종속기업의 요약 재무정보&cr;① 제 20(당) 기 1/4 분기

(단위: 백만원)

회사명	제 20(당) 기 1/4 분기
	자산	부채	자본	매출	분기순이익	총포괄손익
AJ파크(주)(*)	233,779	168,515	65,264	33,545	(2,038)	(2,517)
AJ토탈(주)(*)	149,089	70,651	78,438	18,273	95	95
AJ캐피탈파트너스(주)(*)	101,856	39,527	62,329	4,989	420	420
AJ렌탈서비스(주)	2,652	2,953	(301)	11,474	(31)	(31)
AJ Rental Co., Ltd.	15,630	10,757	4,873	725	(355)	(355)
AJ ALM Co., Ltd.	14	2	12	-	-	-
Carian Japan Co., Ltd.(*)	4,326	4,912	(587)	-	(174)	(174)
AJ인터내셔널트레이더스(주)	2,117	3,927	(1,810)	1,579	(180)	(180)
AJ전시몰(주)	14,175	17,990	(3,815)	8,549	(3,903)	(3,903)
AJ타이어베이(주)	56	2,937	(2,881)	49	5	5
(주)페달링	19	887	(868)	-	(11)	(11)
(주)AJ전국스카이	8,764	3,841	4,923	1,418	(174)	(174)
AJ Rental Inc.(*)	20,777	9,656	11,121	1,774	(253)	(253)
Auto Gallery Holdings, Inc.(*)	37,605	30,585	7,020	16,104	152	152
AJ에너지(주)	53,497	37,864	15,634	64,941	222	222
AJ셀카(주)	46,977	43,870	3,107	20,463	657	657
AJ카리안서비스(주)	12,416	8,328	4,089	16,130	714	714
AJ Rent A Car USA Inc.	523	56	467	33	(68)	(68)
AJ Networks Vietnam Co,Ltd.	2,626	268	2,358	138	(66)	(66)
(주)월드렌트카	4,224	4,357	(133)	373	(58)	(58)
(주)포시즌렌트카	3,630	3,883	(253)	204	(60)	(60)
(주)링커블	3,449	4,229	(781)	19	(767)	(767)
AJ바이크(주)	17,023	4,738	12,285	3,414	546	546
(주)AJ M	4,834	34	4,801	-	(199)	(199)
AJ Networks America, Inc.	1,352	1,189	163	-	(190)	(190)
에이제이네트웍스제일차 유한회사	41,237	41,234	3	-	-	-

(*) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.&cr;&cr;

② 제 19(전) 기

(단위: 백만원)

회 사 명	제 19(전) 기			제 19(전) 기 1/4 분기
	자산	부채	자본	매출	분기순이익	총포괄손익
AJ렌터카(주)(*)	1,173,209	926,248	246,961	165,966	7,361	7,420
AJ토탈(주)(*)	147,807	69,464	78,343	87,670	3,255	3,255
AJ파크(주)(*)	176,248	108,467	67,781	33,484	(3,296)	(3,363)
AJ캐피탈파트너스(주)(*)	110,741	48,832	61,909	5,420	260	260
AJ렌탈서비스(주)	2,348	2,618	(270)	10,474	(21)	(21)
AJ Rental Co., Ltd.	17,149	12,003	5,146	755	(85)	(85)
AJ ALM CO.,LTD.	13	2	11	-	(46)	(46)
Carian Japan Co.,Ltd.(*)	2,378	6,471	(4,093)	2,142	(762)	(762)
AJ인터내셔널트레이더스(주)	2,264	3,894	(1,630)	1,971	(284)	(284)
AJ전시몰(주)	13,880	13,792	88	21,742	(285)	(285)
AJ타이어베이(주)	12	2,898	(2,886)	1,910	(684)	(684)
(주)AJ전국스카이	8,986	3,890	5,096	1,199	(303)	(303)
(주)페달링	21	878	(857)	50	(219)	(219)
AJ Rental Inc.(*)	19,797	8,785	11,012	-	-	-
Auto Gallery Holdings, Inc.(*)	31,772	25,025	6,747	-	-	-
AJ셀카(주)	44,013	41,563	2,450	-	-	-
AJ카리안서비스(주)	11,746	8,372	3,374	-	-	-
AJ Networks Vietnam Co.,Ltd.&cr;(구, AJ Rent A Car Vietnam Co., Ltd.)	2,531	145	2,386	-	-	-
AJ Rent A Car USA, Inc.	656	129	527	-	-	-
AJ에너지(주)	49,482	34,070	15,412	-	-	-
(주)월드렌터카	4,269	4,344	(75)	-	-	-
(주)포시즌렌트카	4,224	4,418	(194)	-	-	-
AJ Networks America, Inc.	1,487	1,138	349	-	-	-
에이제이네트웍스제일차 유한회사	41,301	41,298	3	-	-	-

(*) 종속회사의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.

(4) 연결대상범위의 변동&cr;당분기에 신규로 요약연결재무제표에 포함된 종속회사와 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 중 신규로 연결에 포함된 회사

회 사 명	사 유
AJ바이크(주)	당분기 중 신규로 취득하였습니다.
(주)AJ M
Auto Gallery Mall of Georgia, LLC.
Auto Gallery Duluth, LLC.

② 당분기 중 연결재무제표 작성 대상에서 제외된 종속회사

회 사 명	사 유
AJ렌터카(주)	당분기 중 지분매각으로 연결 대상에서 제외되었습니다.
AJ렌터카 카자흐스탄(주)

&cr;

2. 연결재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;

(2) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. &cr;&cr; 요약분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;&cr;(3) 공정가치 측정&cr;연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

&cr;&cr;

3. 유의적인 회계정책 &cr; 연결실체는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.&cr;&cr;비교표시된 전기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당분기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이런 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.&cr;&cr; 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr; 회계정책의 변경은 연결실체의 2019년 기말연결재무제표에 반영될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.

&cr; 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다. &cr;

(1) 리스의 정의&cr;종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr;&cr; 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 토지, 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택했고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.&cr;&cr;(2) 리스이용자&cr;연결실체는 토지, 건물, 렌탈자산, 차량을 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.&cr;&cr;

그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr;&cr;① 유의적인 회계정책&cr;연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. &cr;

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 가중평균 차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 가중평균차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr;&cr;리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr;&cr;② 경과 규정&cr;전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 가중평균차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 적용합니다.&cr;&cr;

연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr;- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr;- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr;- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr;&cr;(3) 리스제공자&cr;연결실체는 사용권자산을 리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결실체가 중간리스제공자인 경우전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.&cr;&cr; 연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 연결실체는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr;&cr;연결실체는 일부 건물을 전대리스로 제공하였습니다. 기업회계기준서 제1017호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 운용리스로 분류하였습니다. 전환시점에 상위리스에서 생기는 사용권자산은 투자부동산으로 표시하고, 원가법으로 측정하였습니다. 전대리스는 기업회계기준서 제1116호에 따라 운용리스로 분류하였습니다.&cr;&cr;

(4) 연결재무제표에 미치는 영향&cr; ① 전환시점에 미치는 영향&cr;기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 투자부동산을 포함한 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2019년 1월 1일
사용권자산	86,467,856
리스부채	86,467,856

&cr; 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 가중차입이자율 을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균차입이자율은 4%입 니다.

(단위: 천원)

구 분	2019년 1월 1일
전기말(2018년 12월 31일) 연결재무제표에 공시된 운용리스 약정	102,017,586
2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액	86,100,730
전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채	40,726,868
- 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용	(348,429)
- 행사할 것이 상당히 확실한 연장 선택권 반영	715,555
2019년 1월 1일에 인식한 리스부채	127,194,724

&cr; ② 전환기간에 미치는 영향&cr; 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 3월 31일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 81,013백만원을 인식하였고, 리스부채로 81,631백만원을 인식하였습니다.&cr; &cr;또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 6,056백만원, 이자비용 970백만원을 인식하였습니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 감가상각비를 인식하지 않았습니다.

4. 공정가치 &cr; (1) 장부금액과 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;① 제 20(당) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

구 분	장부금액				공정가치
	당기손익&cr; 공정가치측정	기타포괄손익&cr; 공정가치측정	상각후원가	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	53,536,724	-	-	53,536,724	53,536,724
기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산	-	6,500,175	-	6,500,175	6,500,175
기타비유동금융자산	1,999,593	-	-	1,999,593	1,999,593
합 계	55,536,317	6,500,175	-	62,036,492	62,036,492
공정가치로 측정되는 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	217,032,275	217,032,275	217,032,275
단기금융상품	-	-	26,718,460	26,718,460	26,718,460
매출채권	-	-	102,321,143	102,321,143	102,321,143
기타유동금융자산	-	-	24,499,951	24,499,951	24,499,951
기타비유동금융자산	-	-	93,604,150	93,604,150	93,604,150
장기금융상품	-	-	803,704	803,704	803,704
합 계	-	-	464,979,683	464,979,683	464,979,683
공정가치로 측정되는 금융부채
기타비유동금융부채	71,086	-	-	71,086	71,086
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	39,575,001	39,575,001	39,575,001
차입금	-	-	619,111,721	619,111,721	620,224,515
사채	-	-	342,878,423	342,878,423	344,063,714
기타유동금융부채	-	-	46,320,053	46,320,053	46,320,053
기타비유동금융부채	-	-	11,167,867	11,167,867	11,167,867
리스부채	-	-	116,621,596	116,621,596	114,363,080
금융보증부채	-	-	234	234	234
합 계	-	-	1,175,674,895	1,175,674,895	1,175,714,464

② 제 19(전) 기

(단위: 천원)

구 분	장부금액				공정가치
	당기손익&cr; 공정가치측정	기타포괄손익&cr; 공정가치측정	상각후원가	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	23,045,101	-	-	23,045,101	23,045,101
기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산	-	7,352,135	-	7,352,135	7,352,135
기타비유동금융자산	1,259,538	-	-	1,259,538	1,259,538
합 계	24,304,639	7,352,135	-	31,656,774	31,656,774
공정가치로 측정되는 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	53,509,863	53,509,863	53,509,863
단기금융상품	-	-	32,129,368	32,129,368	32,129,368
매출채권	-	-	80,862,784	80,862,784	80,862,784
기타유동금융자산	-	-	28,818,972	28,818,972	28,818,972
기타비유동금융자산	-	-	89,464,030	89,464,030	89,464,030
장기금융상품	-	-	502,321	502,321	502,321
합 계	-	-	285,287,338	285,287,338	285,287,338
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	39,290,731	39,290,731	39,290,731
차입금	-	-	618,483,261	618,483,261	619,478,019
사채	-	-	353,800,858	353,800,858	357,033,290
기타유동금융부채	-	-	46,715,980	46,715,980	46,715,980
기타비유동금융부채	-	-	11,938,867	11,938,867	11,938,867
금융리스부채	-	-	40,726,868	40,726,868	39,921,337
합 계	-	-	1,110,956,565	1,110,956,565	1,114,378,224

&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr;- 시장에서 거래되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정

- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

&cr;

상기 외의 금융상품 중 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고, 기타 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

&cr;(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr;당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	676,000	31,876,911	20,983,813	53,536,724
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,166,667	-	-	3,166,667
기타비유동금융자산	-	1,999,593	-	1,999,593
기타비유동금융부채	-	71,086	-	71,086

&cr;수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.&cr;&cr;공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격&cr;수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;

당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	31,876,911	현금흐름할인모형	할인율(*)
기타비유동금융자산	1,999,593
기타비유동금융부채	71,086

(*) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.&cr;&cr;

당 분기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	20,983,813	현금흐름할인모형&cr;이항모형 등	신용위험을 감안한 할인율

&cr;(3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채

당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
차입금	-	-	620,224,515	620,224,515
사채	-	-	344,063,714	344,063,714
리스부채	-	-	114,363,080	114,363,080

&cr;장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.&cr;

당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
사채 및 차입금	964,288,229	현금흐름할인모형	신용위험을 감안한 &cr;할인율
리스부채	114,363,080

&cr;

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4분기	제 19(전) 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,333,508	3,422,690

&cr;당사는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 상기의 자산을 취득원가로 측정하였습니다.&cr;&cr;

5. 부문별 보고 &cr;전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr;&cr;매출은 대부분 렌탈료수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 렌탈 부문, 자동차 부문, 냉장창고 및 주유 부문, 주차장 부문 및 캐피탈 부문으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;당분기 및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 보고되지 않아 포함하지 아니하였습니다.&cr;

(1) 제 20(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	렌탈	자동차	냉장창고 및 주유	주차장	캐피탈	합 계
영업수익	101,914,267	54,425,550	83,016,985	33,535,743	4,640,524	277,533,069
감가상각비	30,750,070	937,906	721,937	5,630,200	1,786,307	39,826,420
무형자산상각비	793,717	239,304	110,307	805,339	49,654	1,998,321
영업이익	5,359,074	1,043,950	1,581,395	(1,483,635)	527,276	7,028,060

(2) 제 19(전) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

구 분	렌탈	자동차	냉장창고 및 주유	주차장	캐피탈	합 계
영업수익	110,797,166	21,899,194	87,588,620	33,342,294	5,160,503	258,787,776
감가상각비	29,849,839	290,485	739,014	989,009	1,882,474	33,750,820
무형자산상각비	689,160	137,718	33,238	793,783	49,265	1,703,164
영업이익	6,304,957	(148,901)	1,290,500	(3,800,771)	604,542	4,250,328

&cr;&cr;

6. 렌탈자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기
	취득원가	상각누계액(*)	장부금액	취득원가	상각누계액(*)	장부금액
IT렌탈자산	180,764,306	(81,187,221)	99,577,085	165,969,613	(74,662,875)	91,306,738
파렛트렌탈자산	430,758,898	(171,735,492)	259,023,406	419,446,119	(163,414,427)	256,031,692
건설장비렌탈자산	291,108,400	(79,896,194)	211,212,206	281,825,937	(73,800,620)	208,025,318
자동차렌탈자산	55,695,037	(19,220,383)	36,474,654	49,806,923	(16,599,183)	33,207,740
기타렌탈자산	1,398,497	(996,743)	401,754	3,709,908	(2,622,488)	1,087,419
합 계	959,725,138	(353,036,033)	606,689,105	920,758,500	(331,099,592)	589,658,908

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr;

(2) 당분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	IT렌탈자산	파렛트렌탈자산	건설장비렌탈자산	자동차렌탈자산	기타렌탈자산	합계
기초장부금액	91,306,738	256,031,692	208,025,318	33,207,740	1,087,420	589,658,908
취득	20,229,082	12,657,869	9,882,810	3,165,710	1,773,919	47,709,390
처분	(1,484,243)	(211,585)	(679,474)	(822,284)	-	(3,197,586)
감가상각비	(10,436,617)	(9,396,740)	(8,263,693)	(2,667,138)	(62,162)	(30,826,350)
손상차손(*)	(9,232)	-	-	-	-	(9,232)
대체	(28,643)	(57,830)	2,247,245	3,590,626	(2,397,423)	3,353,975
분기말 순장부금액	99,577,085	259,023,406	211,212,206	36,474,654	401,754	606,689,105

(*) 렌탈 종료 후 장기간 사용, 매각되지 않은 자산은 손상차손을 인식하였습니다. &cr;&cr;(3) 전분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	IT렌탈자산	파렛트렌탈자산	건설장비렌탈자산	자동차렌탈자산	기타렌탈자산	합계
기초 순장부금액	69,412,596	241,402,765	175,700,218	985,971,751	5,507,318	1,477,994,648
취득	20,321,461	9,108,145	12,087,043	108,905,741	3,203,757	153,626,147
처분	(1,069,335)	(309,389)	(906,694)	(943,025)	(8,690)	(3,237,133)
감가상각비	(13,830,666)	(9,253,363)	(5,723,261)	(1,948,159)	(179,085)	(30,934,534)
중단영업손익 감가상각비	-	-	-	(62,300,875)	(236,450)	(62,537,325)
손상차손(*)	(14,240)	-	-	(618,851)	-	(633,091)
대 체	5,727,259	(168,637)	1,818,937	(28,137,352)	(3,939,889)	(24,699,682)
기말 순장부금액	80,547,075	240,779,521	182,976,243	1,000,929,230	4,346,961	1,509,579,030

(*) 렌탈 종료 후 장기간 사용, 매각되지 않은 자산은 손상차손을 인식하였습니다. &cr;

7. 유형자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기
	취득원가	상각누계액(*)	장부금액	취득원가	상각누계액(*)	장부금액
토지	133,176,771	-	133,176,771	129,202,685	-	129,202,685
건물	87,555,876	(12,261,935)	75,293,941	86,958,395	(11,649,477)	75,308,918
구축물	6,968,946	(1,579,424)	5,389,522	6,805,082	(1,432,288)	5,372,794
기계장치	29,777,106	(15,376,391)	14,400,715	28,547,927	(14,549,109)	13,998,818
비품	17,065,290	(10,422,140)	6,643,150	17,068,979	(10,110,462)	6,958,517
차량운반구	9,233,245	(3,246,632)	5,986,613	8,724,012	(2,943,416)	5,780,596
기타유형자산	12,235,522	(4,796,970)	7,438,552	11,938,744	(4,517,791)	7,420,953
건설중인자산	475,525	-	475,525	1,012,188	-	1,012,188
합계	296,488,281	(47,683,492)	248,804,789	290,258,012	(45,202,543)	245,055,469

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기타	기말장부금액
토지	129,202,685	2,028,913	-	-	1,945,173	133,176,771
건물	75,308,918	187,928	-	(602,814)	399,909	75,293,941
구축물	5,372,794	122,399	-	(123,982)	18,311	5,389,522
기계장치	13,998,818	1,059,946	(14,774)	(1,031,765)	388,490	14,400,715
비품	6,958,517	355,447	-	(625,220)	(45,594)	6,643,150
차량운반구	5,780,596	288,843	(50,269)	(200,726)	168,169	5,986,613
기타유형자산	7,420,953	248,075	-	(349,485)	119,009	7,438,552
건설중인자산	1,012,188	361,676	-	-	(898,339)	475,525
합 계	245,055,469	4,653,227	(65,043)	(2,933,992)	2,095,128	248,804,789

&cr;(3) 전분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	중단영업손익&cr;감가상각비	기타	기말장부금액
토지	178,090,270	18,931	(27,261,858)	-	-	1,656,219	152,503,562
건물	107,357,204	-	(30,224,444)	(630,716)	(138,964)	1,116,379	77,479,459
구축물	5,154,533	344,500	(28,750)	(112,327)	(12,417)	2,231	5,347,770
기계장치	13,816,067	1,538,376	(91)	(1,061,479)	(11,280)	-	14,281,593
비품	5,859,324	362,395	(11,167)	(469,451)	(151,121)	(117,527)	5,472,453
차량운반구	4,662,027	102,578	(130,422)	(206,063)	(14,756)	1,012,401	5,425,765
기타유형자산	7,419,856	425,348	(155,426)	(271,354)	(41,561)	(2,534)	7,374,329
건설중인자산	9,705,280	4,311,892	(154,000)	-	-	(13,227,331)	635,841
합 계	332,064,561	7,104,020	(57,966,158)	(2,751,390)	(370,099)	(9,560,162)	268,520,772

8. 무형자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
영업권	59,973,335	(4,227,853)	55,745,482	30,437,417	(551,980)	29,885,437
소프트웨어	9,903,897	(5,394,458)	4,509,439	10,402,079	(5,526,322)	4,875,757
관리운영권	33,024,268	(12,822,586)	20,201,682	33,024,268	(12,358,604)	20,665,664
기타의무형자산	32,702,483	(8,911,831)	23,790,652	32,019,851	(7,964,909)	24,054,942
합 계	135,603,983	(31,356,728)	104,247,255	105,883,615	(26,401,815)	79,481,800

&cr;(2) 당분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	영업권	소프트웨어	관리운영권	기타의무형자산	합계
기초 순장부금액	29,885,437	4,875,757	20,665,664	24,054,942	79,481,800
취 득	-	94,960	-	302,774	397,734
처 분	-	-	-	(39,000)	(39,000)
상각비	-	(463,388)	(463,982)	(1,070,952)	(1,998,322)
손상차손	(3,675,874)	(609,905)	-	-	(4,285,779)
대체	14,703,494	606,132	-	236,731	15,546,357
사업결합	14,822,575	5,826	-	278,450	15,106,851
기타증감	9,850	57	-	27,707	37,614
분기말 순장부금액	55,745,482	4,509,439	20,201,682	23,790,652	104,247,255

&cr; (3) 전분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	영업권	소프트웨어	관리운영권	기타의무형자산	합계
기초 순장부금액	16,404,356	4,876,959	22,521,593	26,175,808	69,978,716
취 득	391,036	1,003,669	-	248,362	1,643,067
처 분	-	-	-	(2,613,923)	(2,613,923)
상각비	-	(436,985)	(463,982)	(784,001)	(1,684,968)
중단영업손익 감가상각비	(1,104)	(88,593)	-	(90,513)	(180,210)
기타증감	-	(55,578)	-	155,003	99,425
분기말 순장부금액	16,794,288	5,299,472	22,057,611	23,090,736	67,242,107

9. 투자부동산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
토지	421,179	-	421,179	421,179	-	421,179
건물	1,497,416	(24,032)	1,473,384	1,497,416	(13,971)	1,483,445
합 계	1,918,595	(24,032)	1,894,563	1,918,595	(13,971)	1,904,624

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기 1/4 분기
	토 지	건 물	합 계	토 지	건 물	합 계
기초 순장부금액	421,179	1,483,445	1,904,624	480,388	330,216	810,604
감가상각비	-	(10,061)	(10,061)	-	(225)	(225)
대 체	-	-	-	-	(298,001)	(298,001)
분기말 순장부금액	421,179	1,473,384	1,894,563	480,388	31,990	512,378

&cr; 당분기에 투자부동산에서 발생한 임대수익 은 8백만원(전분기: 8백만원) 이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 3백만원(전분기: 1백만원) 입니다. &cr;

10. 장ㆍ단기차입금 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 단기차입금

(단위: 천원)

차 입 처	이자율	제 20(당) 기 1/4 분기	제 19(전) 기
(주)SBI저축은행	4.60%	6,000,000	8,000,000
Shinhan Bank Japan	1.50%	2,056,480	3,292,835
Shinhan Bank America	4.14%~5.14%	6,144,120	4,919,640
중소기업은행	5.80%~6.00%	647,968	700,000
농협은행(주)	3.75%~5.44%	3,876,680	899,572
신영증권(주)	3.20%	20,000,000	20,000,000
(주)하나은행	3.47%~6.30%	30,604,700	23,915,700
(주)IBK캐피탈	-	-	4,666,667
(주)국민은행	3.28%~5.50%	7,200,000	6,000,000
(주)대구은행	4.16%~4.47%	5,000,000	5,000,000
(주)신한은행	3.50%~4.40%	49,654,001	49,638,003
(주)우리은행	4.20%~7.00%	5,624,750	5,637,500
(주)하나저축은행	4.20%	5,000,000	5,000,000
한국산업은행	2.99%~4.70%	83,967,787	79,480,000
한양증권(주)	3.20%	10,000,000	27,000,000
전문건설공제조합	1.70%	134,978	134,978
(주)신한저축은행	-	-	1,333,334
(주)경남은행	3.85%	1,120,000	1,120,000
세람상호저축은행	4.90%	2,000,000	2,000,000
기타특수관계자	5.50%	9,100,087	8,944,800
합 계		248,131,551	257,683,029

② 장기차입금

(단위: 천원)

차 입 처	이자율	제 20(당) 기 1/4 분기	제 19(전) 기
농협은행(주)	3.95%~5.60%	26,148,514	31,473,037
신한캐피탈(주)	4.80%	1,650,000	2,400,000
(주)하나은행	3.49%~4.23%	63,383,000	46,318,316
(주)광주은행	3.41%~4.95%	1,786,833	2,176,823
(주)국민은행	3.66%~6.90%	24,660,797	26,797,400
(주)대구은행	3.77%~4.03%	22,507,340	25,221,710
(주)신한은행	2.95%~5.60%	34,246,825	34,826,808
(주)우리은행	3.94%	1,166,660	1,749,990
(주)전북은행	3.99%	1,749,930	1,999,920
한국산업은행	2.69%~5.74%	84,592,520	86,468,405
한국증권금융(주)	5.50%	10,827,203	11,007,065
중소기업진흥공단	2.55%~3.04%	500,000	500,000
중소기업은행	5.81%~6.78%	300,000	775,000
KB증권(주)	4.63%	20,000,000	20,000,000
수협은행	4.15%	4,342,433	4,738,224
(주)경남은행	4.10%	4,583,326	5,000,000
메디치 사모투자합자회사(*1)	6.90%	57,000,022	57,000,022
기타(*2)	-	9,076,583	-
기타특수관계자	-	568,900	559,050
Metro City Bank	4.75%~6.50%	2,828,449	2,775,813
소 계		371,919,335	361,787,583
차감 : 현재가치할인차금		(939,165)	(987,350)
차감 : 유동성대체		(139,049,772)	(126,757,009)
합 계		231,930,398	234,043,224

(*1) 당사의 종속회사인 AJ파크(주)의 불균등증자 대금으로 추후 해당 주식을 재매입하는 의무를 회피할 수 없다 판단하여 장기차입금으로 계상 하였습니다.&cr;(*2) 당사의 종속회사인 AJ바이크(주)의 잔여지분에 대해 추후 해당 주식을 재매입하는 의무를 회피할 수 없다 판단하여 장기차입금으로 계상 하였습니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	만기일	이자율	제 20(당) 기 1/4 분기	제 19(전) 기
제20-2회 무기명 이권부 무보증사채	2019.04.18	3.70%	10,000,000	10,000,000
제21회 무기명 이권부 무보증사채	2019.02.18	-	-	15,000,000
제22-1회 무기명 이권부 무보증사채	2019.02.02	-	-	11,000,000
제22-2회 무기명 이권부 무보증사채	2019.08.02	3.82%	18,000,000	18,000,000
제23회 무기명 이권부 무보증사채	2020.09.14	4.40%	10,000,000	10,000,000
제24회 무기명 이권부 무보증사채	2021.03.15	4.50%	5,000,000	5,000,000
제25회 무기명 이권부 무보증사채	2019.05.21	4.01%	11,000,000	11,000,000
제26-1회 무기명 이권부 무보증사채	2019.05.30	3.98%	20,000,000	20,000,000
제26-2회 무기명 이권부 무보증사채	2019.11.30	4.39%	5,000,000	5,000,000
제26-3회 무기명 이권부 무보증사채	2020.11.30	4.75%	5,000,000	5,000,000
제27회 무기명 이권부 무보증사채	2019.06.04	3.92%	25,000,000	25,000,000
제28-1회 무기명 이권부 무보증사채	2019.07.22	3.72%	35,000,000	35,000,000
제28-2회 무기명 이권부 무보증사채	2020.01.22	4.27%	35,000,000	35,000,000
제29회 무기명 이권부 무보증사채	2020.01.30	4.27%	20,000,000	20,000,000
제30-1회 무기명 이권부 무보증사채	2019.08.05	3.72%	15,000,000	15,000,000
제30-2회 무기명 이권부 무보증사채	2020.02.05	4.38%	25,000,000	25,000,000
제31회 무기명 이권부 무보증사채	2020.07.06	4.02%	20,000,000	20,000,000
제32-1회 무기명 이권부 무보증사채	2020.10.17	3.91%	33,000,000	33,000,000
제32-2회 무기명 이권부 무보증사채	2021.10.17	4.64%	26,000,000	26,000,000
제33회 무기명 이권부 무보증사채	2020.12.04	3.73%	10,000,000	10,000,000
제34회 무기명 이권부 무보증사채	2020.09.28	3.18%	15,000,000	-
신주인수권부사채	2020.02.22	3.50%	380,716	380,716
소 계			343,380,716	354,380,716
차감 : 사채할인발행차금			(502,294)	(579,858)
차감 : 유동성대체			(218,847,077)	(164,875,893)
합 계			124,031,345	188,924,965

&cr;

11. 자본금&cr;(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다.&cr;

(2) 당분기와 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4분기			제 19(전) 기
	발행주식수(주)	자본금	자본잉여금	발행주식수(주)	자본금	자본잉여금
기초	46,822,295	46,822,295	105,883,019	46,822,295	46,822,295	103,825,939
전환권대가	-	-	-	-	-	561,990
신주인수권대가	-	-	-	-	-	740,239
연결범위변동	-	-	(1,108,659)	-	-	449,915
비지배지분 취득	-	-	-	-	-	304,936
주식발행비용	-	-	(3,796)	-	-	-
기말	46,822,295	46,822,295	104,770,564	46,822,295	46,822,295	105,883,019

&cr; &cr;

12. 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기	제 19(전) 기 1/4 분기
상품 및 저장품의 사용 등	140,497,918	135,350,657
급여	22,405,529	18,463,530
퇴직급여	1,996,483	1,725,783
복리후생비	3,161,964	3,019,177
지급임차료	5,134,473	14,729,800
감가상각비	33,770,403	33,759,455
무형자산상각비	1,998,322	1,548,839
사용권자산상각비	6,056,018	-
지급수수료	9,648,423	14,458,416
차량유지비	12,878,623	1,388,640
광고선전비	973,956	1,443,683
대손상각비	3,114,988	522,369
운반비	10,424,594	8,454,302
기타비용	18,443,316	19,672,798
합 계	270,505,010	254,537,449

(*)전분기는 중단영업 관련 비용을 제외한 금액입니다. &cr; &cr;&cr; 13 . 법인세비용&cr;당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기	제 19(전) 기 1/4 분기
법인세부담액	37,636,992	7,255,881
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(16,260,876)	(1,934,966)
자본에 직접 반영된 이연법인세	61,774	(10,999)
법인세비용	21,437,890	5,309,916
유효세율	16.18%	34.72%

&cr;

14. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

금융기관	내역	약정한도	차입금
수협은행	일반자금	9,342,433	4,342,433
(주)하나은행	일반자금 외	111,935,000	93,987,700
(주)광주은행	시설자금	1,953,500	1,786,833
(주)국민은행	일반자금 외	32,260,797	31,860,797
중소기업은행	일반자금	1,475,000	947,968
농협은행(주)	일반자금 외	30,148,515	30,025,194
(주)대구은행	일반자금 외	33,305,140	27,507,340
한국산업은행	일반자금 외	172,128,000	168,560,307
(주)신한은행	일반자금 외	141,210,992	83,900,826
(주)우리은행	일반자금 외	6,804,160	6,791,410
(주)전북은행	시설자금	1,749,930	1,749,930
(주)SBI저축은행	일반자금	6,000,000	6,000,000
신한캐피탈(주)	일반자금	1,650,000	1,650,000
한국증권금융(주)	일반자금	13,000,000	10,827,203
Shinhan Bank Japan	일반자금	2,056,480	2,056,480
Shinhan Bank America	일반자금	6,144,120	6,144,120
한양증권(주)	기업어음	10,000,000	10,000,000
KB증권(주)	시설자금	20,000,000	20,000,000
신영증권(주)	기업어음	20,000,000	20,000,000
전문건설공제조합	일반자금	134,978	134,978
중소기업진흥공단	일반자금	500,000	500,000
(주)경남은행	일반자금 외	5,703,326	5,703,326
(주)하나저축은행	일반자금	5,000,000	5,000,000
세람상호저축은행	일반자금	2,000,000	2,000,000
메디치 사모투자합자회사	시설자금	57,000,022	57,000,022
Metro City Bank	일반자금	2,828,449	2,828,449
합 계		694,330,842	601,305,316

&cr;(2) 당분기말 현재 연결실체는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험(주) 으로부터 19,674백만원 (전기 : 21,299백만원 )의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;

(3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자
토지, 건물	59,820,000	38,630,000	(주)신한은행, (주)하나은행 등
토지, 건물, 기계장치	141,727,000	80,011,000
렌탈자산	400,956,000	175,077,099
관리운영권	31,070,000	18,363,465	한국산업은행 등

&cr;(4) 풋옵션계약 체결&cr; 연결실체는 아래의 조건으로 외부투자자(주석 15참조)와 풋옵션계약을 체결하였습니다.

체결계약	발생조건	행사가격
Put-option (주식매수청구권)	AJ파크가 사전 합의된 경영성과 관련 약정을 달성하지 못하고 투자 후 4년이 경과한 경우(예비심사절차진행시 1년연장)	인수가격의 연 4% 복리 적용 금액&cr;-기수취배당금
	당사의 기업신용등급이 BBB- 이하로 하락하는 경우
Drag-along (동반매각청구권)	투자 후 4년 이내 IPO 실패시 발생(예비심사절차진행시1년연장)	인수가격의 연 6.9% 복리 적용 금액&cr;-기수취배당금
Tag-along (공동매각청구권)	당사가 보유하고 있는 지분을 제3자에게 매각하는 경우 동 매각에 참여	당사의 매각조건과 동일한 금액

&cr; 2018년 6월 22일 종속회사인 AJ파크(주)에 대하여 약 570억원의 불균등 증자가 이루어졌습니다. 해당 불균등 증자는 모두 외부투자자로부터 이루어졌으며, 연결실체는 외부투자자에게 향후 AJ파크(주)의 상장실패, 경영성과 미달성 등 발생조건 충족시 주식인수가격에 연 4%의 복리를 가산한(상장실패시 6.9%) 수익률을 보장해주는 풋옵션을 부여하였습니다. 투자자가 풋옵션을 행사할 시에 연결실체는 행사가능일 시점을 기준으로 AJ파크 주식 1,468,505주에 대하여 693억원(AJ파크(주)가 상장실패시 744억원)을 지급하여 해당 주식을 재매입할 의무가 존재합니다. &cr;&cr;(5) 연결실체는 AJ바이크 주주와 체결한 약정에 따라 보통주 매수 요청 시 주식을 매수할 것을 약정하고 있으며, 당분기말 현재 투자자가 주식매수청구권을 가지는 금액은 9,076,583천원입니다. 연결실체는 해당 주식을 재매입할 의무에 대하여 부채를 계상하고 있습니다.

&cr;&cr;15. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명
관계회사	디스커버리자산운용(주), 구로현주모터스(주), (주)링크닷츠, (주)다래파크텍, (주)오토허브서비스,&cr;AJ플릿링크(주)
기타	류가형골프아카데미(주), AJ Networks America, Inc., AUTO GALLERY INTERNATIONAL, INC., &cr;AJ파이낸스(주), AJ마린(주), 아주로지스틱스(주), AJ International TOGO. Inc.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;① 제 20(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용
관계회사	구로현주모터스(주)	4,545	-	165,536
	(주)링크닷츠	-	-	-
	(주)다래파크텍	48,951	-	-
	AJ플릿링크(주)	182	-	-
	(주)오토허브서비스	6,543	61,393	2,201
기타	류가형골프아카데미(주)	19,092	21,651	-
	AJ International TOGO, Inc.	31,980	-	-
합 계		111,293	83,044	167,737

② 제 19(전) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업비용
관계회사	AJ바이크(주)	15,234	25,368
	구로현주모터스(주)	22,576	225,902
	(주)링크닷츠	2,934	-
	(주)다래파크텍	30,709	-
기타	류가형골프아카데미(주)	11,632	31,373
	AJ Networks America, Inc.	147,978	-
합 계		231,063	282,643

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 제 20(당) 1/4분기

(단위: 천원)

특수관계	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	미수금	선급금	매입채무
관계회사	구로현주모터스(주)	1,807	-	-	41,993
	(주)링크닷츠	-	-	89,400	-
	(주)다래파크텍	19,054	-	-	-
	AJ플릿링크(주)	-	-	-	-
	(주)오토허브서비스	439	60,117	-	55
기타	류가형골프아카데미(주)	7,339	9,198	-	-
	AJ International TOGO, Inc.	401,804	-	25,873	-
합 계		430,443	69,315	115,273	42,048

&cr; ② 제 19(전) 기

(단위: 천원)

특수관계	특수관계자명	채권		채무
		매출채권	미수금 등	매입채무	임대보증금
관계회사	AJ바이크(주)	9,960	609	-	-
	구로현주모터스(주)	935	15,620	69,725	30,000
	(주)링크닷츠	2,800	3,691	-	-
	(주)다래파크텍	17,696	-	-	-
	AJ플릿링크(주)	134	-	-	-
	(주)오토허브서비스	439	13,504	1,966	-
기타	류가형골프아카데미(주)	7,054	9,615	-	-
	AJ International TOGO, Inc.	414,676	-	-	-
합 계		453,694	43,040	71,692	30,000

(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 존재하지 않습니다. &cr;&cr;(5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 존재하지 않습니다.

&cr;

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중 당사가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당)기 1/4분기	제 19(전)기 1/4분기
단기종업원급여	671,434	622,055
퇴직급여	135,555	124,549

&cr;

16. 리스&cr; (1) 사용권자산 구성내역

(단위: 천원)

구분	토지 및 건물	차량운반구	기타	합계
취득가액	83,984,585	3,073,766	10,341	87,068,692
감가상각누계액	(5,711,761)	(340,598)	(3,812)	(6,056,171)
순장부금액	78,272,824	2,733,168	6,529	81,012,521

&cr;(2) 당분기 중 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분	기초장부금액	취득금액	감가상각비	외환차이	기말장부금액
토지 및 건물	83,581,898	402,687	(5,711,647)	(114)	78,272,824
차량운반구	2,885,958	187,808	(340,598)	-	2,733,168
기타	-	10,341	(3,773)	(39)	6,529
합 계	86,467,856	600,836	(6,056,018)	(153)	81,012,521

&cr;(3) 리스부채의 변동

(단위: 천원)

구분	기초장부금액	취득금액	리스료	유동성대체	이자비용	기말장부금액
리스부채-유동	41,836,652	347,961	(7,998,573)	4,823,839	630,995	39,640,874
리스부채-비유동	85,358,072	252,875	(5,222,809)	(4,823,839)	1,416,423	76,980,722
합 계	127,194,724	600,836	(13,221,382)	-	2,047,418	116,621,596

&cr;

(4) 리스부채 만기일정보

(단위: 천원)

구분	1개월 이하	1개월 초과 &cr; 3개월 이하	3개월 초과 &cr; 1년이하	1년초과&cr; 5년이하	5년초과	계
토지 및 건물	1,764,364	3,352,309	14,987,121	34,389,800	24,355,328	78,848,922
차량운반구	104,002	208,840	754,296	1,592,184	116,314	2,775,636
렌탈자산	2,491,439	4,115,376	11,856,598	16,527,096	-	34,990,509
기타	-	-	6,529	-	-	6,529
합 계	4,359,805	7,676,525	27,604,544	52,509,080	24,471,642	116,621,596

4. 재무제표

재무상태표

제 20 기 1분기말 2019.03.31 현재

제 19 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기말	제 19 기말
자산
유동자산	322,842,437,949	258,239,155,470
현금및현금성자산	178,171,566,485	27,273,765,717
매출채권 및 기타유동채권	55,794,816,940	50,781,240,945
재고자산	15,330,089,521	12,376,452,090
기타유동금융자산	65,016,904,285	52,406,622,017
기타유동자산	8,529,060,718	9,774,465,360
매각예정비유동자산		105,626,609,341
비유동자산	915,325,323,553	817,338,127,704
장기금융상품	7,000,000	7,000,000
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,275,615,229	2,663,112,401
당기손익인식공정가치측정금융자산	30,781,467,403	714,833,403
종속회사투자	233,064,697,780	199,073,784,015
관계회사투자	2,039,876,873	6,620,017,790
렌탈자산	542,537,035,216	530,179,916,106
유형자산	46,810,929,970	47,155,266,212
무형자산	5,070,576,315	5,367,250,729
기타비유동금융자산	26,513,341,578	25,470,791,615
기타비유동자산	83,878,453	86,155,433
사용권자산	22,760,123,780
이연법인세자산	3,380,780,956
자산총계	1,238,167,761,502	1,075,577,283,174
부채
유동부채	525,495,794,059	442,087,226,858
단기매입채무	15,365,354,760	18,277,998,854
단기차입금	110,500,000,000	127,500,000,000
유동성장기차입금	92,196,558,124	88,099,656,974
유동성사채	218,847,077,101	164,875,893,312
기타유동금융부채	23,884,118,848	19,665,390,150
기타유동부채	5,091,667,356	3,349,201,793
당기법인세부채	36,935,318,916
유동리스부채	22,675,698,954	20,319,085,775
비유동부채	304,310,096,734	367,289,813,891
사채	123,650,629,299	188,544,248,929
장기차입금	114,685,308,699	114,430,009,395
기타비유동금융부채	32,173,582,571	32,117,175,845
이연법인세부채		12,892,957,805
비유동리스부채	33,800,576,165	19,305,421,917
부채총계	829,805,890,793	809,377,040,749
자본
자본금	46,822,295,000	46,822,295,000
자본잉여금	103,725,389,530	103,729,185,170
자본조정	(26,516,922,383)	(26,516,922,383)
기타포괄손익누계액	(1,101,287,275)	(227,308,357)
이익잉여금(결손금)	285,432,395,837	142,392,992,995
자본총계	408,361,870,709	266,200,242,425
자본과부채총계	1,238,167,761,502	1,075,577,283,174

포괄손익계산서

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기		제 19 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	90,734,121,429	90,734,121,429	88,862,996,589	88,862,996,589
영업비용	79,987,820,418	79,987,820,418	79,094,061,896	79,094,061,896
영업이익(손실)	10,746,301,011	10,746,301,011	9,768,934,693	9,768,934,693
기타수익	1,102,440,334	1,102,440,334	3,212,178,354	3,212,178,354
기타비용	4,703,396,649	4,703,396,649	831,610,481	831,610,481
종속회사및관계회사투자손익	(6,473,740,946)	(6,473,740,946)	(1,517,686,102)	(1,517,686,102)
금융수익	2,660,609,939	2,660,609,939	1,679,725,591	1,679,725,591
금융비용	8,007,273,770	8,007,273,770	6,520,503,069	6,520,503,069
매각예정비유동자산처분이익	173,600,362,834	173,600,362,834
법인세비용차감전순이익(손실)	168,925,302,753	168,925,302,753	5,791,038,986	5,791,038,986
법인세비용	21,203,670,411	21,203,670,411	1,687,217,896	1,687,217,896
당기순이익(손실)	147,721,632,342	147,721,632,342	4,103,821,090	4,103,821,090
기타포괄손익	(873,978,918)	(873,978,918)	(284,284,047)	(284,284,047)
(부의)지분법자본변동	(560,161,069)	(560,161,069)	(231,091,038)	(231,091,038)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(313,817,849)	(313,817,849)	(53,193,009)	(53,193,009)
총포괄손익	146,847,653,424	146,847,653,424	3,819,537,043	3,819,537,043
주당이익
계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	3,155	3,155	88	88

자본변동표

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	연결자본잉여금	연결기타자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)	46,822,295,000	103,729,185,170	(26,516,922,383)	1,110,813,383	167,677,191,899	292,822,563,069
K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정				(1,082,182,827)	1,082,182,827
조정금액	46,822,295,000	103,729,185,170	(26,516,922,383)	28,630,556	168,759,374,726	292,822,563,069
당기순이익(손실)					4,103,821,090	4,103,821,090
(부의)지분법자본변동				(231,091,038)		(231,091,038)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(53,193,009)		(53,193,009)
주식발행비용
배당금의 지급					4,026,717,370	4,026,717,370
2018.03.31 (기말자본)	46,822,295,000	103,729,185,170	(26,516,922,383)	(255,653,491)	168,836,478,446	292,615,382,742
2019.01.01 (기초자본)	46,822,295,000	103,729,185,170	(26,516,922,383)	(227,308,357)	142,392,992,995	266,200,242,425
K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정
조정금액
당기순이익(손실)					147,721,632,342	147,721,632,342
(부의)지분법자본변동				(560,161,069)		(560,161,069)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(313,817,849)		(313,817,849)
주식발행비용		(3,795,640)				(3,795,640)
배당금의 지급					4,682,229,500	4,682,229,500
2019.03.31 (기말자본)	46,822,295,000	103,725,389,530	(26,516,922,383)	(1,101,287,275)	285,432,395,837	408,361,870,709

현금흐름표

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 1분기	제 19 기 1분기
영업활동 현금흐름	(14,687,221,747)	(9,027,631,732)
영업에서 창출된 현금흐름	(7,992,246,840)	(4,259,548,749)
이자의 수취	795,887,507	1,156,099,137
이자의 지급	(7,285,292,395)	(5,657,989,149)
배당금의 수취	13,237,980
법인세 납부액	(218,807,999)	(266,192,971)
투자활동 현금흐름	197,462,658,987	(8,555,724,186)
단기대여금의 증가	(14,935,000,000)	(12,800,000,000)
단기대여금의 감소	604,349,400	8,105,505,558
장기대여금의 증가
장기대여금의 감소	353,000	134,332,340
매도가능금융자산의 처분		698,812,572
당기손익인식금융자산의 취득	(30,067,514,000)
당기손익인식금융자산의 처분	787,532
종속회사투자주식의 취득	(35,976,438,422)	(8,083,577,200)
보증금의 증가	(430,321,874)	(6,410,600,000)
보증금의 감소	278,259,315	65,200,000
유형자산의 취득(렌탈자산 외)	(504,973,421)	(4,398,146,458)
유형자산의 처분(렌탈자산 외)	30,681,819	13,350,020,000
무형자산의 취득	(269,521,862)	(282,725,543)
무형자산의 처분		1,065,454,545
매각예정비유동자산의 처분	278,731,997,500
재무활동 현금흐름	(31,878,639,311)	42,466,783,266
단기차입금의 상환	(106,500,000,000)	(57,250,000,000)
단기차입금의 차입	89,500,000,000	23,000,000,000
장기차입금의 차입	20,000,000,000
유동성장기부채의 상환
사채의 상환	(26,000,000,000)	(40,000,000,000)
사채의 발행	14,944,330,000	139,640,650,000
금융리스부채의 감소	(7,532,189,714)	(6,770,649,843)
유동성장기차입금의 상환	(16,286,983,957)	(16,153,216,891)
주식발행비용	(3,795,640)
현금및현금성자산의 순증감	150,896,797,929	24,883,427,348
기초 현금및현금성자산	27,273,765,717	31,420,167,451
현금및현금성자산의 환율변동효과	1,002,839	(35,657,128)
기말 현금및현금성자산	178,171,566,485	56,267,937,671

5. 재무제표 주석

주석

제 20(당) 기 1/4 분기 : 2019년 3월 31일 현재

제 19(전) 기 1/4 분기 : 2018년 3월 31일 현재

AJ네트웍스 주식회사

1. 회 사의 개요&cr;AJ네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 또한,당사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다.

&cr;당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2019년 3월 31일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)
문덕영	12,229,145	26.12
문지회	5,426,035	11.59
문선우	5,426,030	11.59
FINVENTURES (UK) Limited	5,298,440	11.32
SCPEK Ⅲ (*)	5,298,445	11.32
기타	13,144,200	28.06
합계	46,822,295	100.00

(*) STANDARD CHARTERED PRIVATE EQUITY KOREA Ⅲ

2. 재무제표 작성기준&cr;(1) 회계기준의 적용&cr;당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr;&cr;당사의 요약분기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준은 요약분기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;요약분기재무제표에서 사용한 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;&cr;

(3) 공정가치의 측정&cr;당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. &cr;&cr;&cr;

3. 유 의적인 회계정책 &cr;당사는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. &cr;&cr;비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당분기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당분기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.&cr;&cr; 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;회계정책의 변경은 당사의 2019년 기말재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.

&cr; 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다. &cr; &cr;

(1) 리스의 정의&cr;종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 ' 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정 '을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr;&cr;리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 당사는 리스이용자에 해당하는 토지, 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택했고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.&cr;&cr;(2) 리스이용자&cr;당사는 토지, 건물, 렌탈자산, 차량을 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다. 당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다.즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.&cr;&cr;그러나 당사는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr;&cr; ① 유의적인 회계정책&cr;당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. &cr;&cr;리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 가중평균차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 가중평균차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr;&cr;리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr;&cr;② 경과 규정&cr;전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 가중평균차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 적용합니다.&cr;&cr;당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr;- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr;- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr;- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr;&cr;

(3) 리스제공자&cr;당사는 사용권자산을 리스로 제공하고 있습니다. 당사는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 당사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.&cr;&cr;당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 당사는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr;&cr;당사는 일부 건물을 전대리스로 제공하였습니다. 기업회계기준서 제1017호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 운용리스로 분류하였습니다. 전환시점에 상위리스에서 생기는 사용권자산은 투자부동산으로 표시하고, 원가법으로 측정하였습니다. 전대리스는 기업회계기준서 제1116호에 따라 운용리스로 분류하였습니다.&cr;

(4) 재무제표에 미치는 영향&cr;① 전환시점에 미치는 영향&cr;기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 투자부동산을 포함한 사용권자산을추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2019년 1월 1일
사용권자산	23,671,664
리스부채	23,671,664

&cr; 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일당시의 가중차입이자율 을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균차입이자율은 4%입 니다.

(단위: 천원)

구 분	2019년 1월 1일
전기말(2018년 12월 31일) 연결재무제표에 공시된 운용리스 약정	26,971,907
2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액	23,304,538
전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채	39,624,508
- 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용	(348,429)
- 행사할 것이 상당히 확실한 연장 선택권 반영	715,555
2019년 1월 1일에 인식한 리스부채	63,296,172

&cr;② 전환기간에 미치는 영향&cr;기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 3월 31일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 22,760백만원을 인식하였고,리스부채로 22,887백만원을 인식하였습니다.&cr; &cr;

또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 분기 동안 사용권자산상각비 1,380백만원, 이자비용 244백만원을 인식하였습니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 감가상각비를 인식하지 않았습니다.&cr;

(2) 영업부문&cr; 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다.

&cr;

4. 공정가치&cr;(1) 장부금액과 공정가치&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;① 제 20(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	장부금액				공정가치
	당기손익&cr;공정가치측정	기타포괄손익&cr;공정가치측정	상각후원가	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	30,781,467	-	-	30,781,467	30,781,467
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	2,275,615	-	2,275,615	2,275,615
파생상품금융자산	1,999,593	-	-	1,999,593	1,999,593
합 계	32,781,060	2,275,615	-	35,056,675	35,056,675
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	178,171,566	178,171,566	178,171,566
매출채권	-	-	55,794,817	55,794,817	55,794,817
기타유동금융자산	-	-	65,016,904	65,016,904	65,016,904
기타비유동금융자산	-	-	24,513,748	24,513,748	24,513,748
장기금융상품	-	-	7,000	7,000	7,000
합 계	-	-	323,504,035	323,504,035	323,504,035
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채	31,509,135	-	-	31,509,135	31,509,135
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	15,365,355	15,365,355	15,365,355
차입금	-	-	317,381,867	317,381,867	318,494,661
사채	-	-	342,497,706	342,497,706	343,682,997
기타유동금융부채	-	-	17,841,642	17,841,642	17,841,642
기타비유동금융부채	-	-	226,198	226,198	226,198
리스부채	-	-	56,476,275	56,476,275	54,217,759
금융보증부채	-	-	824,860	824,860	824,860
합 계	-	-	750,613,903	750,613,903	750,653,472

&cr;

② 제 19(전) 기

(단위: 천원)

구 분	장부금액				공정가치
	당기손익&cr;공정가치측정	기타포괄손익&cr;공정가치측정	상각후원가	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	714,833	-	-	714,833	714,833
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	2,663,112	-	2,663,112	2,663,112
파생상품금융자산	1,259,538	-	-	1,259,538	1,259,538
합 계	1,974,371	2,663,112	-	4,637,483	4,637,483
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	27,273,766	27,273,766	27,273,766
매출채권	-	-	50,781,241	50,781,241	50,781,241
기타유동금융자산	-	-	52,406,622	52,406,622	52,406,622
기타비유동금융자산(파생상품 제외)	-	-	24,211,254	24,211,254	24,211,254
장기금융상품	-	-	7,000	7,000	7,000
합 계	-	-	154,679,883	154,679,883	154,679,883
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채	31,438,049	-	-	31,438,049	31,438,049
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	18,277,999	18,277,999	18,277,999
차입금	-	-	330,029,666	330,029,666	331,024,424
사채	-	-	353,420,143	353,420,143	356,652,573
기타유동금융부채	-	-	13,403,248	13,403,248	13,403,248
기타비유동금융부채	-	-	226,167	226,167	226,167
리스부채	-	-	39,624,508	39,624,508	38,818,977
금융보증부채	-	-	855,545	855,545	855,545
합 계	-	-	755,837,276	755,837,276	759,258,933

&cr;

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr;당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	30,781,467	-	30,781,467
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,575,594	-	-	1,575,594
파생상품금융자산	-	1,999,593	-	1,999,593
파생상품금융부채	-	71,086	31,438,049	31,509,135

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.&cr;&cr;공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격&cr;수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	가치평가기법
당기손익-공정가치측정금융자산	30,781,467	신용위험을 감안한 할인율	현금흐름할인모형
파생상품금융자산	1,999,593
파생상품금융부채	71,086

&cr; 당분기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	유의적이지만 관측가능하지 않은&cr;투입변수	가치평가기법
파생상품금융부채	31,438,049	신용위험을 감안한 할인율	현금흐름할인모형&cr;이항모형 등

&cr; (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채&cr;당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
차입금	-	-	318,494,661	318,494,661
사채	-	-	343,682,997	343,682,997
리스부채	-	-	54,217,759	54,217,759
합 계	-	-	716,395,417	716,395,417

&cr;장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.&cr;

당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	유의적이지만 관측가능하지 않은&cr;투입변수	가치평가기법
사채 및 차입금	662,177,658	신용위험을 감안한 할인율	현금흐름할인모형
리스부채	54,217,759

&cr; (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4분기	제 19(전) 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	700,021	700,021

&cr;당사는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 상기의 자산을 취득원가로 측정하였습니다.&cr;

5. 종속회사 및 관계회사투자

(1) 당분기 및 전분기 중 종속회사 및 관계회사투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 제 20(당) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

회 사 명	지분율	취득원가	기초	취득	지분법손익	기타	당분기말
종속회사
AJ토탈(주)	100.00%	51,515,120	51,384,008	-	452,567	-	51,836,575
AJ에너지(주)	100.00%	10,000,000	15,414,501	-	(79,533)	-	15,334,968
AJ파크(주)	55.12%	18,453,657	37,374,330	-	(1,123,234)	(264,078)	35,987,018
AJ캐피탈파트너스(주)	100.00%	44,506,277	47,332,549	-	512,882	-	47,845,431
AJ Rental Co., Ltd	100.00%	6,795,972	5,027,279	-	(228,149)	81,753	4,880,883
AJ렌탈서비스(주)	100.00%	439,555	-	-	-	-	-
AJ ALM.CO.,LTD	100.00%	1,492,989	11,835	-	-	176	12,011
Carian Japan Co., Ltd.	100.00%	6,377,868	-	3,386,728	(3,386,728)	-	-
AJ인터내셔널트레이더스(주)	100.00%	1,000,000	-	-	-	-	-
AJ전시몰(주)	64.26%	10,325,700	3,845,730	-	(2,697,529)	-	1,148,201
AJ타이어베이(주)	100.00%	1,000,000	-	-	-	-	-
(주)AJ전국스카이	100.00%	6,000,000	5,119,036	-	(173,640)	-	4,945,396
(주)페달링	100.00%	899,200	-	-	-	-	-
AJ Rental Inc.	100.00%	11,129,430	10,302,959	170,430	(179,370)	192,241	10,486,260
Auto Gallery Holdings, Inc.	50.07%	12,836,600	12,836,600	-	(98,091)	(76,287)	12,662,222
AJ셀카(주)	77.79%	2,911,313	3,024,629	-	511,393	-	3,536,022
AJ카리안서비스(주)	100.00%	4,025,547	3,419,860	-	668,751	-	4,088,611
AJ Rent A Car USA Inc.	100.00%	1,137,000	526,642	-	(68,419)	8,504	466,727
AJ Networks Vietnam Co,Ltd.	100.00%	2,614,992	2,385,328	-	(65,900)	38,911	2,358,339
(주)포시즌렌트카	100.00%	500,000	500,000	-	(59,765)	-	440,235
AJ Networks America, Inc	100.00%	2,318,900	568,500	-	(190,210)	3,994	382,284
AJ바이크(주)(*1)	67.09%	17,026,281	-	12,726,281	372,189	4,758,950	17,857,420
(주)링커블(*2)	77.54%	14,693,000	-	14,693,000	(600,849)	(77,139)	14,015,012
(주)AJ M(*3)	100.00%	5,000,000	-	5,000,000	(218,915)	-	4,781,085
합 계		232,999,401	199,073,786	35,976,439	(6,652,550)	4,667,025	233,064,700
관계회사
AJ바이크(주)(*1)	-	-	4,758,950	-	-	(4,758,950)	-
디스커버리자산운용(주)	39.30%	1,000,000	1,631,910	-	162,921	-	1,794,831
(주)링크닷츠	21.50%	246,100	229,158	-	15,888	-	245,046
소 계		1,246,100	6,620,018	-	178,809	(4,758,950)	2,039,877

(*1) 당분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜로부터 48.83%의 지분을 추가취득하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr;(*2) 당분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜로부터 77.54%의 지분을 취득하였습니다.&cr;(*3) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.&cr;

② 제 19(전) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

회 사 명	지분율	취득원가	기초	취득	지분법손익	기타	전분기말
종속회사
AJ렌터카(주)(*1)	39.95%	15,528,242	97,299,632	-	2,933,608	23,498	100,256,738
AJ토탈(주)	100.00%	61,515,120	62,222,163	-	3,331,512	-	65,553,675
AJ파크(주)	100.00%	18,453,657	24,017,321	-	(3,280,339)	(216,851)	20,520,131
AJ캐피탈파트너스(주)	50.06%	20,050,000	23,681,122	-	180,688	-	23,861,810
AJ렌탈서비스(주)	100.00%	439,555	-	-	-	-	-
AJ Rental Co., Ltd	100.00%	2,803,172	1,896,743	-	(55,802)	(18,800)	1,822,141
AJ렌터스(주)	100.00%	9,000,000	-	-	(869,032)	3,000,000	2,130,968
AJ ALM.CO.,LTD	100.00%	1,492,989	-	1,359,537	(1,259,550)	(84,082)	15,905
CARIAN JAPAN	100.00%	2,991,140	-	2,037,240	(2,037,240)	-	-
AJ인터네셔널트레이더스(주)	100.00%	1,000,000	-	-	-	-	-
AJ전시몰(주)	64.26%	10,325,700	9,344,237	-	(223,576)	-	9,120,661
AJ타이어베이(주)(*2)	25.00%	1,000,000	13,712	-	(13,712)	-	-
(주)AJ전국스카이	100.00%	3,500,000	3,362,075	-	(302,974)	-	3,059,101
(주)페달링	100.00%	899,200	-	400,000	(124,809)	-	275,191
AJ Rental Inc. (*3)	100.00%	4,286,800	-	4,286,800	-	-	4,286,800
합 계		153,285,575	221,837,005	8,083,577	(1,721,226)	2,703,765	230,903,121
관계회사
AJ바이크(주)(*4)	18.26%	4,300,000	4,746,239	-	33,557	-	4,779,796
디스커버리자산운용(주)	39.30%	1,000,000	1,014,945	-	182,994	(35)	1,197,904
AUTO GALLERY HOLDINGS INC	31.99%	5,097,150	5,097,150	-	-	-	5,097,150
(주)링크닷츠	21.50%	246,100	246,100	-	(13,012)	-	233,088
합 계		10,643,250	11,104,434	-	203,539	(35)	11,307,938

(*1) 당사의 의결권은 과반 미만이나 당사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr;(*2) 당사의 의결권은 과반 미만이나 주주간의 약정에 따라 주요 경영진의 선임과 주요 거래를 결정하는 이사회 구성에 대한 권리를 당사가 보유하고 있기 때문에 지배력요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr;(*3) 전분기 중 신규로 취득하였습니다.&cr;(*4) 지분율이 20% 미만이지만, 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수있는 유의적인 영향력을 가지고 있으므로 관계회사로 분류하였습니다.

&cr;

6. 렌탈자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기
	취득원가	상각누계액(*)	장부금액	취득원가	상각누계액(*)	장부금액
IT렌탈자산	177,107,974	(80,652,105)	96,455,869	162,931,068	(74,299,038)	88,632,030
파렛트렌탈자산	430,758,898	(171,735,492)	259,023,406	419,446,119	(163,414,427)	256,031,692
건설장비렌탈자산	263,666,876	(76,609,115)	187,057,761	256,016,225	(71,123,534)	184,892,691
미착렌탈자산	-	-	-	623,503	-	623,503
합 계	871,533,748	(328,996,712)	542,537,036	839,016,915	(308,836,999)	530,179,916

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

&cr;(2) 당분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	IT렌탈자산	파렛트렌탈자산	건설장비렌탈자산	미착렌탈자산	합 계
기초장부금액	88,632,030	256,031,692	184,892,691	623,503	530,179,916
취 득	19,667,517	12,657,869	8,979,760	1,773,919	43,079,065
처 분	(1,484,243)	(211,585)	(528,090)	-	(2,223,918)
감가상각비	(10,273,062)	(9,396,740)	(7,643,769)	-	(27,313,571)
손상차손(*)	(9,232)	-	-	-	(9,232)
대 체	(77,141)	(57,830)	1,357,169	(2,397,422)	(1,175,224)
분기말장부금액	96,455,869	259,023,406	187,057,761	-	542,537,036

(*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. &cr;

(3) 전분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	IT렌탈자산	파렛트렌탈자산	건설장비렌탈자산	미착렌탈자산	합 계
기초장부금액	69,412,596	241,402,764	167,511,327	2,357,229	480,683,916
취 득	20,321,461	9,108,145	11,563,907	3,006,937	44,000,450
처 분	(1,069,335)	(309,389)	(906,694)	-	(2,285,418)
감가상각비	(13,830,666)	(9,253,362)	(5,468,202)	-	(28,552,230)
손상차손(*)	(14,240)	-	-	-	(14,240)
대 체	5,727,259	(168,637)	1,896,432	(3,939,584)	3,515,470
분기말장부금액	80,547,075	240,779,521	174,596,770	1,424,582	497,347,948

(*) 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

7. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기
	취득원가	상각누계액(*)	장부금액	취득원가	상각누계액(*)	장부금액
토지	22,527,213	-	22,527,213	22,302,777	-	22,302,777
건물	16,506,276	(1,721,757)	14,784,519	16,490,216	(1,618,449)	14,871,767
구축물	677,035	(363,348)	313,687	677,035	(342,758)	334,277
비품	6,574,808	(4,463,624)	2,111,184	6,381,172	(4,172,682)	2,208,490
차량운반구	6,619,041	(1,641,351)	4,977,690	6,618,341	(1,492,468)	5,125,873
기계장치	8,371,992	(6,491,957)	1,880,035	8,691,192	(6,501,604)	2,189,588
시설장치	12,455	(12,445)	10	93,051	(85,933)	7,118
기타유형자산	103,140	-	103,140	103,140	-	103,140
건설중인자산	113,452	-	113,452	12,236	-	12,236
합 계	61,505,412	(14,694,482)	46,810,930	61,369,160	(14,213,894)	47,155,266

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

&cr;(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기타	분기말장부금액
토지	22,302,777	58,338	-	-	166,098	22,527,213
건물	14,871,767	16,060	-	(103,308)	-	14,784,519
구축물	334,277	-	-	(20,590)	-	313,687
비품	2,208,490	88,878	-	(262,996)	76,812	2,111,184
차량운반구	5,125,873	700	(18,814)	(148,883)	18,814	4,977,690
기계장치	2,189,588	27,800	(14,774)	(322,579)	-	1,880,035
시설장치	7,118	-	-	(202)	(6,906)	10
기타유형자산	103,140	-	-	-	-	103,140
건설중인자산	12,236	286,128	-	-	(184,912)	113,452
합 계	47,155,266	477,904	(33,588)	(858,558)	69,906	46,810,930

&cr; (3) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기타	분기말장부금액
토지	25,117,664	-	(4,492,899)	-	-	20,624,765
건물	20,042,161	-	(6,564,283)	(120,968)	-	13,356,910
구축물	446,223	-	(28,750)	(21,424)	-	396,049
비품	1,668,443	70,857	-	(213,671)	71,853	1,597,482
차량운반구	3,833,499	-	-	(114,579)	993,216	4,712,136
기계장치	3,259,364	8,340	-	(395,907)	-	2,871,797
시설장치	13,578	-	(1)	(2,198)	-	11,379
기타유형자산	88,662	7,239	-	-	-	95,901
건설중인자산	9,263,833	4,311,710	-	-	(13,227,967)	347,576
합 계	63,733,427	4,398,146	(11,085,933)	(868,747)	(12,162,898)	44,013,995

8. 무형자산&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
소프트웨어	2,667,638	(1,363,673)	1,303,965	2,631,864	(1,270,046)	1,361,818
기타의무형자산	7,966,682	(4,200,071)	3,766,611	7,892,442	(3,887,009)	4,005,433
합 계	10,634,320	(5,563,744)	5,070,576	10,524,306	(5,157,055)	5,367,251

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기			제 19(전) 기 1/4 분기
	소프트웨어	기타의무형자산	합 계	소프트웨어	기타의무형자산	합 계
기초장부금액	1,361,818	4,005,433	5,367,251	523,767	7,690,087	8,213,854
취 득	35,775	252,339	288,114	47,135	237,900	285,035
처 분	-	-	-	-	(1,026,359)	(1,026,359)
상각비	(93,628)	(491,161)	(584,789)	(62,052)	(416,869)	(478,921)
분기말장부금액	1,303,965	3,766,611	5,070,576	508,850	6,484,760	6,993,610

9. 장ㆍ단기차입금 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 단기차입금

(단위: 천원)

차입처	내 역	당분기말 이자율	제 20(당) 기 1/4분기	제 19(전) 기
(주)하나은행	일반자금	3.75%~4.11%	12,500,000	12,500,000
(주)우리은행		4.47%	5,000,000	5,000,000
(주)국민은행		4.03%~4.25%	4,000,000	4,000,000
(주)대구은행		4.16%	4,000,000	4,000,000
한국산업은행		3.64%	40,000,000	40,000,000
(주)신한은행		3.81%~4.09%	15,000,000	15,000,000
신영증권(주)	CP(기업어음)	3.20%	20,000,000	20,000,000
한양증권(주)		3.20%	10,000,000	27,000,000
합 계			110,500,000	127,500,000

&cr;② 장기차입금

(단위: 천원)

차입처	내 역	당분기말 이자율	제 20(당) 기 1/4분기	제 19(전) 기
(주)신한은행	시설자금 등	3.06%~4.18%	2,766,666	3,733,333
(주)하나은행		3.84%~4.23%	62,134,000	44,819,316
(주)국민은행		3.66%~4.26%	22,208,517	24,350,173
(주)우리은행		3.94%	1,166,660	1,749,990
농협은행(주)		3.95%~4.22%	25,610,860	30,944,160
(주)대구은행		3.77%~4.03%	22,305,140	24,888,410
(주)광주은행		3.41%~3.58%	953,500	1,293,490
(주)전북은행		3.99%	1,749,930	1,999,920
수협은행		4.15%	4,342,433	4,738,224
경남은행(주)		4.10%	4,583,326	5,000,000
KB증권(주)		4.63%	20,000,000	20,000,000
에이제이네트웍스제일차 유한회사(*)		2.69%~3.97%	40,000,000	40,000,000
소 계			207,821,032	203,517,016
차감 : 현재가치할인차금			(939,165)	(987,350)
차감 : 유동성대체			(92,196,558)	(88,099,657)
합 계			114,685,309	114,430,009

(*) 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	만기일	당기말 이자율	제 20(당) 기 1/4분기	제 19(전) 기
제20-2회 무기명 이권부 무보증사채	2019.04.18	3.70%	10,000,000	10,000,000
제21회 무기명 이권부 무보증사채	2019.02.18	-	-	15,000,000
제22-1회 무기명 이권부 무보증사채	2019.02.02	-	-	11,000,000
제22-2회 무기명 이권부 무보증사채	2019.08.02	3.82%	18,000,000	18,000,000
제23회 무기명 이권부 무보증사채	2020.09.14	4.40%	10,000,000	10,000,000
제24회 무기명 이권부 무보증사채	2021.03.15	4.50%	5,000,000	5,000,000
제25회 무기명 이권부 무보증사채	2019.05.21	4.01%	11,000,000	11,000,000
제26-1회 무기명 이권부 무보증사채	2019.05.30	3.98%	20,000,000	20,000,000
제26-2회 무기명 이권부 무보증사채	2019.11.30	4.39%	5,000,000	5,000,000
제26-3회 무기명 이권부 무보증사채	2020.11.30	4.75%	5,000,000	5,000,000
제27회 무기명 이권부 무보증사채	2019.06.04	3.92%	25,000,000	25,000,000
제28-1회 무기명 이권부 무보증사채	2019.07.22	3.72%	35,000,000	35,000,000
제28-2회 무기명 이권부 무보증사채	2020.01.22	4.27%	35,000,000	35,000,000
제29회 무기명 이권부 무보증사채	2020.01.30	4.27%	20,000,000	20,000,000
제30-1회 무기명 이권부 무보증사채	2019.08.05	3.72%	15,000,000	15,000,000
제30-2회 무기명 이권부 무보증사채	2020.02.05	4.38%	25,000,000	25,000,000
제31회 무기명 이권부 무보증사채	2020.07.06	4.02%	20,000,000	20,000,000
제32-1회 무기명 이권부 무보증사채	2020.10.17	3.91%	33,000,000	33,000,000
제32-2회 무기명 이권부 무보증사채	2021.10.17	4.64%	26,000,000	26,000,000
제33회 무기명 이권부 무보증사채	2020.12.04	3.73%	10,000,000	10,000,000
제34회 무기명 이권부 무보증사채	2020.09.28	3.18%	15,000,000	-
소 계			343,000,000	354,000,000
차감 : 사채할인발행차금			(502,294)	(579,858)
차감 : 유동성대체			(218,847,077)	(164,875,893)
합 계			123,650,629	188,544,249

&cr;

10. 자본금

(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다.&cr;

(2) 당분기와 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구 분	제 20(당) 기 1/4분기			제 19(전) 기
	발행주식수	자본금	자본잉여금	발행주식수	자본금	자본잉여금
기초	46,822,295	46,822,295	103,729,185	46,822,295	46,822,295	103,729,185
주식발행비용	-	-	(3,795)	-	-	-
기말	46,822,295	46,822,295	103,725,390	46,822,295	46,822,295	103,729,185

&cr; 11. 영업수익 &cr;당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기	제 19(전) 기 1/4 분기
렌탈료수익	66,820,258	70,766,501
상품매출액	20,574,083	15,182,360
기타매출액	3,339,780	2,914,135
합 계	90,734,121	88,862,996

12. 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4분기	제 19(전) 기 1/4분기
상품 및 저장품의 사용 등	19,738,760	14,169,078
급여	7,429,381	6,678,550
퇴직급여	677,462	749,692
복리후생비	1,191,077	1,128,074
지급임차료	55,783	7,660,074
감가상각비	28,172,129	29,420,977
무형자산상각비	584,789	478,921
사용권자산상각비	1,379,650	-
지급수수료	15,171,949	14,397,254
차량유지비	646,962	832,432
광고선전비	89,086	41,175
대손상각비	680,407	50,873
운반비	1,509,456	1,286,853
기타비용	2,660,929	2,200,109
합 계	79,987,820	79,094,062

&cr;&cr; 13 . 법인세비용

당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 20(당) 기 1/4 분기	제 19(전) 기 1/4 분기
법인세부담액	37,415,635	3,757,023
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(16,273,739)	(2,149,988)
자본에 직접 반영된 법인세	61,774	80,183
법인세비용	21,203,670	1,687,218
유효세율	22.08%	29.10%

14. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

금융기관	내 역	약정한도	차 입 액
(주)광주은행	시설자금	953,500	953,500
(주)국민은행	일반대	4,000,000	4,000,000
	시설자금	22,208,517	22,208,517
(주)대구은행	일반대	8,000,000	4,000,000
	시설자금	22,305,140	22,305,140
(주)신한은행	일반대	21,500,000	15,000,000
	시설자금	2,766,666	2,766,666
(주)우리은행	일반대	5,000,000	5,000,000
	시설자금	1,166,660	1,166,660
(주)전북은행	시설자금	1,749,930	1,749,930
(주)하나은행	일반대	14,500,000	12,500,000
	시설자금	62,134,000	62,134,000
KB증권(주)	시설자금	20,000,000	20,000,000
경남은행(주)	시설자금	4,583,326	4,583,326
농협은행(주)	시설자금	25,610,860	25,610,860
수협은행	일반대	5,000,000	-
	시설자금	4,342,433	4,342,433
신영증권(주)	CP(기업어음)	20,000,000	20,000,000
한양증권(주)	CP(기업어음)	10,000,000	10,000,000
한국산업은행	일반대	40,000,000	40,000,000
에이제이네트웍스제일차 유한회사	매출채권담보	40,000,000	40,000,000
합 계		335,821,032	318,321,032

(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증제공자	보증내역	보증금액
서울보증보험(주)	이행지급보증 등	6,977,535

&cr;(3) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 주석 15.(5)에 공시되어 있습니다.&cr;

(4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자
건물	3,900,000	3,000,000	(주)신한은행
렌탈자산	408,956,000	175,077,099	(주)신한은행 외

(5) 풋옵션계약의 체결

당사는 전기 중 아래의 조건으로 외부투자자와 풋옵션계약을 체결하였습니다.

체결계약	발생조건	행사가격
Put-option&cr;(주식매수청구권)	AJ파크(주)가 사전 합의된 경영성과 관련 약정을 달성하지 못하고 투자 후 4년이 경과한 경우(예비심사절차 진행시 1년 연장)	인수가격의 연4% 복리 적용 금액-기수취배당금
	당사의 기업신용등급이 BBB- 이하로 하락하는 경우
Drag-along (동반매각청구권)	투자 후 4년 이내 IPO 실패시 발생(예비심사절차 진행시 1년 연장)	인수가격의 연 6.9% 복리 적용 금액-기수취배당금
Tag-along (공동매각청구권)	당사가 보유하고 있는 지분을 제3자에게 매각하는 경우 동 매각에 참여	당사의 매각조건과 동일한 금액

&cr; 2018년 6월 22일 종속회사인 AJ파크(주)에 대하여 약 570억원의 불균등 증자가 이루어졌습니다. 해당 불균등 증자는 전액 외부투자자로부터 이루어졌으며, 당사는 외부투자자에게 향후 AJ파크(주)의 상장실패, 경영성과 미달성 등 발생조건 충족시 주식인수가격에 연 4%의 복리를 가산한(상장실패시 6.9%) 수익률을 보장해주는 풋옵션을 부여하였습니다. 투자자가 풋옵션을 행사할 시에 당사는 행사가능일 시점을 기준으로 AJ파크 주식 1,468,505주에 대하여 693억원(AJ파크(주)가 상장실패시 744억원)을 지급하여 해당 주식을 재매입할 의무가 존재합니다. 이러한 풋옵션에 대하여 당사는 파생상품부채 314억원을 계상하고 있습니다.&cr;&cr;(6) 당사는 AJ바이크 주주와 체결한 약정에 따라 보통주 매수 요청 시 주식을 매수할 것을 약정하고 있으며, 당분기말 현재 투자자가 주식매수청구권을 가지는 금액은 9,076,583천원입니다.

&cr;

15. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명
종속회사	(주)링커블, AJ토탈(주), 신동진축산(주), AJ세이프티파트너스(주),&cr;AJ한록(주), AJ토탈 베트남, AJ파크(주), 아주이파킹논현3호(주), (주)덕원파킹, 대저자산관리(주), &cr;AJ동양메닉스(주), AJ디와이메닉스(주), AJ캐피탈파트너스(주), AJ농식품 수출육성펀드 2호, &cr;AJ창조관광제1호 투자조합, AJ렌탈서비스(주), AJ Rental Co., Ltd., AJ ALM CO.,LTD.,&cr;Carian Japan Co., Ltd., Carian Pakistan Pvt, LTD.,&cr;AJ인터내셔널트레이더스(주), AJ전시몰(주), AJ타이어베이(주), (주)AJ전국스카이, (주)페달링,&cr;AJ Rental Inc., AJ Rental Top Tier Inc., AJ Rental Dallas Inc., Auto Gallery Holdings, Inc., &cr;Auto Gallery Group, LLC., Auto Gallery Cumming, LLC., Auto Gallery Augusta, LLC., New Georgia Carolina Auto Auction, LLC., New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC., J&J Financial Group, LLC.,&cr;AJ셀카(주), AJ카리안서비스(주), AJ Networks Vietnam Co.,Ltd., AJ Rent A Car USA, Inc., AJ에너지(주), &cr;(주)월드렌터카, (주)포시즌렌트카, AJ Networks America, Inc., 에이제이네트웍스제일차 유한회사, &cr;AJ바이크(주)(*1), (주)링커블(*2), (주)AJ M(*3)
관계회사	디스커버리자산운용(주), (주)링크닷츠
기 타	구로현주모터스(주), 류가형골프아카데미(주)(*4), AJ플릿링크(주), (주)오토허브서비스, AJ파이낸스(주)&cr;(*4), AJ마린(주)(*4), 아주로지스틱스(주)(*4), (주)다래파크텍, AJ International TOGO, Inc.(*5), &cr;AUTO GALLERY INTERNATIONAL, INC.(*5)

(*1) 당분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜로부터 48.83%의 지분을 추가취득하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr;(*2) 당분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜로부터 77.54%의 지분을 취득하였습니다.&cr;(*3) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.&cr;(*4) 당사의 지분율이 100%이나, 당사에 미치는 영향이 중요하지 않아 기타 특수관계자로 분류하였습니다.&cr;(*5) 당사의 종속회사인 AJ Networks America, Inc.의 종속회사이나, 모회사에 미치는 영향이 중요하지 않아 기타 특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 제 20(당) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용	영업외비용
종속회사	AJ카리안서비스(주)	80,567	25,332	22,465	-
	(주)월드렌트카	5,400	44,992	-	-
	AJ셀카(주)	278,059	160,185	15	-
	AJ파크(주)	408,946	207,438	2,100	-
	동양메닉스(주)	159,476	236,683	-	-
	디와이메닉스(주)	100	-	-	-
	AJ토탈(주)	225,162	50,788	31,462	-
	신동진축산(주)	6,789	-	882	-
	AJ한록(주)	92,127	-	-	-
	AJ세이프티파트너스(주)	4,573	13,406	150,152	-
	AJ캐피탈파트너스(주)	96,742	43,835	72,074	-
	AJ렌탈서비스(주)	9,054	-	11,341,113	-
	AJ Rental Co., Ltd.	4,843	-	119	-
	(주)포시즌렌트카	2,960	23,441	-	-
	Carian Japan CO.,LTD	-	33,091	-	-
	AJ인터네셔널트레이더스(주)	2,080	39,699	-	-
	AJ전시몰(주)	2,962,780	66,758	4,744	-
	AJ타이어베이(주)	-	32,218	-	-
	(주)AJ전국스카이	130,837	36,296	-	-
	(주)페달링	-	8,518	-	-
	AJ플릿링크(주)	182	-	-	-
	AJ RENTAL INC.	-	82,905	-	-
	Auto Gallery Holdings, Inc	-	63,772	-	-
	AJ에너지 주식회사	160,242	15,557	-	-
	(주)링커블	-	11,342	-	-
	에이제이네트웍스 제일차 유한회사	-	-	-	437,101
	(주)AJ M	20,177	15,720	-	-
	AJ바이크(주)	14,859	-	-	-
관계회사	다래파크텍	11,958	-	-	-
기타	류가형골프아카데미(주)	19,092	21,651	-	-
합 계		4,697,005	1,233,627	11,625,126	437,101

② 제 19(전) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용
종속회사	AJ렌터카(주)	1,424,048	-	307,127
	AJ카리안서비스(주)	28,222	-	6,063
	AJ카리안디투디(주)	4,539	-	-
	AJ셀카(주)	224,042	347,836	-
	AJ파크(주)	262,002	315,963	-
	AJ토탈(주)	222,960	-	55,669
	신동진축산(주)	10,204	-	871
	AJ캐피탈파트너스(주)	51,452	-	52,634
	AJ렌탈서비스(주)	10,408	-	10,374,194
	AJ Rental Co., Ltd.	54,540	-	-
	AJ렌터스(주)	372	37,758	-
	AJ ALM CO.,LTD.	-	1,538	-
	Carian Japan CO.,LTD	-	84,601	-
	AJ인터네셔널트레이더스(주)	3,938	35,162	-
	AJ전시몰(주)	983,395	-	2,160
	AJ타이어베이(주)	22,245	29,900	-
	(주)페달링	14,942	9,074	-
	AJ세이프티파트너스(주)	3,449	-	-
	(주)AJ전국스카이	385,669	-	-
	동양메닉스(주)	-	13,611	-
	AJ Rental Top Tier Inc.	465,819	-	-
관계회사	AJ바이크(주)	7,748	-	-
	(주)링크닷츠	2,934	-	-
기타	류가형골프아카데미(주)	11,632	-	10,628
	(주)다래파크텍	3,240	-	-
합 계		4,197,800	875,443	10,809,346

&cr;

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 제 20(당) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권					채무
		매출채권	미수금	대여금(*1)	선급금	미수수익(*2)	미지급금 등	차입금 등
종속회사	AJ카리안서비스(주)	62,766	8,481	2,300,000	-	-	6,697	-
	(주)월드렌트카	5,940	-	4,250,000	-	16,604	-	-
	AJ셀카(주)	147,208	196,303	13,600,000	-	-	149	-
	AJ파크(주)	193,038	47,315	12,000,000	-	46,882	1,925	-
	동양메닉스(주)	248,294	147,237	17,500,000	-	110	-	-
	디와이메닉스(주)	110	44	-	-	-	-	-
	AJ토탈(주)	183,764	48,813	-	-	-	32,062	-
	신동진축산(주)	5,010	-	-	-	-	1,862	-
	AJ한록(주)	38,511	-	-	-	-	-	-
	AJ세이프티파트너스(주)	13	24	500,000	-	-	-	-
	AJ캐피탈파트너스(주)	49,660	24,989	-	-	-	35,026	-
	AJ렌탈서비스(주)	2,920	4,562	-	-	-	2,354,296	-
	AJ Rental Co., Ltd.	3,633,629	107,160	-	51,771	-	44,750	-
	AJ Networks Vietnam Co,Ltd.	-	87,904	-	33	-	-	-
	(주)포시즌렌트카	3,256	-	3,100,000	-	12,111	-	-
	Carian Japan CO.,LTD	-	27,961	2,848,225	-	11,128	-	-
	AJ인터네셔널트레이더스(주)	620	-	3,500,000	-	-	-	-
	AJ전시몰(주)	2,886,379	100,254	3,500,000	-	55	3,008	-
	AJ타이어베이(주)	-	-	2,840,444	-	90,000	-	-
	(주)AJ전국스카이	92,921	-	3,200,000	-	-	-	-
	(주)페달링	32,395	44,011	751,000	-	49,241	-	-
	AJ플릿링크(주)	-	-	-	-	-	-	-
	AJ Rental Inc.	-	-	7,395,700	-	83,887	-	-
	Auto Gallery Holdings, Inc	-	158,887	5,689,000	-	22,226	-	-
	AJ에너지 주식회사	100,329	3,751	-	-	-	-	-
	(주)링커블	-	-	1,000,000	-	4,033	-	-
	에이제이네트웍스제일차 유한회사	-	-	-	399,953	-	-	39,060,835
	(주)AJ M	8,634	928	-	-	-	-	-
	AJ바이크(주)	15,925	-	-	-	-	-	-
	AJ Networks America, Inc	-	57,093	-	396	-	-	-
관계회사	(주)링크닷츠	-	-	-	89,400	-	-	-
	(주)다래파크텍	5,490	-	-	-	-	-	-
기타	류가형골프아카데미(주)	7,339	9,198	-	-	-	-	-
합 계		7,724,151	1,074,915	83,974,369	541,553	336,277	2,479,775	39,060,835

(*1) 당기 중 특수관계자 대여금과 관련하여 4,018,454천원의 대손상각비와 334,349천원의 대손충당금환입을 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 11,697,953천원 입니다 (*2) 당기 중 특수관계자 미수수익과 관련하여 40,736천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 139,241천원입니다.&cr;

② 제 19(전) 기

(단위: 천원)
특수관계	특수관계자명	채권					채무
		매출채권	미수금	대여금(*1)	선급금	미수수익(*2)	매입채무 등	차입금 등
종속회사	AJ렌터카(주)	1,564,612	174,236	-	-	-	126,504	-
	AJ카리안서비스(주)	72,254	15,360	2,100,000	-	-	5,758	-
	AJ셀카(주)	150,546	181,536	11,500,000	-	-	-	-
	AJ파크(주)	222,654	193,401	12,000,000	-	-	1,155	-
	아주이파킹논현3호(주)	-	15,218	-	-	-	-	-
	동양메닉스(주)	84,431	40,814	14,000,000	-	-	-	-
	AJ디와이메닉스(주)	-	510	-	-	-	-	-
	AJ토탈(주)	161,576	66,933	-	-	-	4,445	-
	신동진축산(주)	1,020	-	-	-	-	980	-
	AJ한록(주)	29,542	-	-	-	-	-	-
	AJ세이프티파트너스(주)	-	23	730,000	-	-	-	-
	AJ캐피탈파트너스(주)	38,082	29,175	-	-	-	29,520	-
	AJ렌탈서비스(주)	3,924	641	-	-	-	2,087,469	-
	AJ Rental Co., Ltd.	4,787,710	313,608	-	51,771	-	615,293	-
	AJ ALM CO.,LTD	-	-	-	-	-	-	-
	Carian Japan Co., Ltd.	-	27,961	3,140,858	-	12,271	-	-
	AJ인터내셔널트레이더스(주)	18	165	3,500,000	-	-	-	-
	AJ전시몰(주)	972,960	50,222	1,715,000	-	-	12,867	-
	AJ타이어베이(주)	-	-	2,840,445	-	57,782	-	-
	(주)AJ전국스카이	53,882	22	3,200,000	-	-	-	-
	(주)페달링	32,395	44,011	751,000	-	40,723	-	-
	AJ Rental Inc.	-	-	7,267,650	-	-	-	-
	Auto Gallery Holdings, Inc.	-	53,095	5,590,500	-	21,847	13,881	-
	AJ에너지(주)	4,053	2,116	-	-	-	-	-
	(주)링커블	-	-	1,000,000	600,000	126	-	-
	AJ Networks Vietnam Co.,Ltd.	-	87,904	-	-	-	-	-
	AJ Networks America, Inc.	-	56,105	-	149	-	-	-
	에이제이네트웍스 제일차 유한회사	-	-	-	150,000	-	-	39,012,650
관계회사	AJ바이크(주)	9,960	609	-	-	-	-	-
	(주)링크닷츠	2,800	3,691	-	-	-	-	-
기 타	(주)다래파크텍	2,345	-	-	-	-	-	-
	류가형골프아카데미(주)	7,054	9,615	-	-	-	-	-
	AJ플릿링크 (주)	134	-	-	-	-	-	-
합 계		8,201,952	1,366,971	69,335,453	801,920	132,749	2,897,872	39,012,650

(*1) 전기 중 특수관계자 장단기대여금과 관련하여 8,013,848천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 8,013,848천원입니다.&cr; (*2) 전기 중 특수관계자 미수수익과 관련하여 98,505천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 98,505천원입니다.&cr;

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기 1/4 분기

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY)

구 분	회사명	자금대여 거래		출자거래
		대여	회수	현금출자 등
종속회사	AJ바이크(주)	-	-	12,726,281
	(주)링커블	-	-	14,693,000
	(주)AJ M	-	-	5,000,000
	AJ셀카(주)	2,100,000	-	-
	AJ카리안서비스(주)	200,000	-	-
	AJ전시몰(주)	1,785,000	-	-
	Carian Japan CO.,LTD	-	JPY 33,000,000	3,386,727
	AJ세이프티파트너스(주)	-	230,000	-
	AJ동양메닉스(주)	3,500,000	-	-
	AJ Rental Inc.	-	-	USD 150,000
	(주)월드렌트카	4,250,000	-	-
	(주)포시즌렌트카	3,100,000	-	-
합 계		14,935,000	230,000	35,806,008
		-	JPY 33,000,000	-
		-	-	USD 150,000

② 제 19(전) 기 1/4 분기

(원화단위: 천원, 외화단위: JPY)

구 분	회사명	자금대여 거래		출자거래
		대여	회수	현금출자 등
종속회사	AJ셀카(주)	1,500,000	-	-
	AJ파크(주)	7,300,000	5,000,000	-
	AJ렌터스(주)	-	3,250,000	3,000,000
	AJ Rental Inc.	-	-	USD 4,000,000
	AJ ALM CO.,LTD	-	JPY 12,000,000	JPY 134,000,000
	Carian Japan CO.,LTD	-	JPY 290,000,000	JPY 200,000,000
	AJ타이어베이(주)	-	133,333	-
	(주)페달링	-	-	400,000
	동양메닉스(주)	4,000,000	-	-
합 계		12,800,000	8,383,333	3,000,000
		-	-	USD 4,000,000
		-	JPY 302,000,000	JPY 334,000,000

&cr;

(5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, VND)

제공받는자	지급보증액	지급보증처
AJ파크(주)	4,320,000	한국산업은행
	12,985,323	한국주차장운영(주)
	4,440,000	(주)신한은행
	4,800,000	한국산업은행
아주이파킹논현3호(주)	14,265,620	한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호(주)
AJ전시몰(주)	3,840,000	(주)신한은행
	3,600,000	한국산업은행
AJ Rental Co., Ltd.	VND 44,770,000,000	(주)국민은행 호치민 지점
	VND 49,940,000,000	(주)국민은행 호치민 지점
	VND 68,000,000,000	(주)신한은행
	VND 27,724,088,359	산은캐피탈(주)
	USD 1,900,000	농협은행(주)
	VND 27,600,000,000	(주)부산은행 호치민 지점
Carian Japan Co., Ltd.	JPY 200,000,000	(주)신한은행
AJ셀카(주)	24,000,000	(주)신한은행
	4,020,000	(주)신한은행
AJ Networks America, Inc	USD 1,000,000	(주)신한은행
Auto Gallery Holdings, Inc.	USD 9,400,000	(주)신한은행
합 계	76,270,943
	JPY 200,000,000
	VND 218,034,088,359
	USD 12,300,000

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 19(당) 기 1/4 분기	제 18(전) 기 1/4 분기
단기종업원급여	671,434	622,055
퇴직급여	135,555	124,549

&cr;16. 리스

(1) 당분기말 사용권 자산의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지 및 건물	차량운반구	합계
취득가액	21,973,832	2,165,943	24,139,775
감가상각누계액	(1,130,504)	(249,146)	(1,379,650)
순장부금액	20,843,328	1,916,797	22,760,125

&cr;(2) 당분기 중 사용권 자산의 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득	감가상각비	기말장부금액
토지 및 건물	21,693,530	280,302	(1,130,504)	20,843,328
차량운반구	1,978,134	187,808	(249,146)	1,916,796
합 계	23,671,664	468,110	(1,379,650)	22,760,124

&cr;(3) 당분기 중 리스부채 변동은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초장부금액	취득	지급리스료	대체	이자비용	기말장부금액
리스부채-유동	24,756,719	293,116	(7,743,490)	5,107,549	261,804	22,675,698
리스부채-비유동	38,539,453	174,994	(179,995)	(5,107,549)	373,673	33,800,576
합계	63,296,172	468,110	(7,923,485)	-	635,477	56,476,274

(*) 분기말 현재 렌탈자산에 69,242,383천원의 사용권자산이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;(4) 리스부채 만기일 정보는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

리스유형내역	1개월 이하	1개월 초과 &cr; 3개월 이하	3개월 초과 &cr; 1년이하	1년초과&cr; 5년이하	5년초과	계
토지 및 건물	343,127	658,682	2,472,554	9,669,439	7,817,078	20,960,880
차량운반구	82,193	165,222	735,014	943,643	-	1,926,072
렌탈자산	2,471,063	4,074,625	11,673,218	15,370,416	-	33,589,322
합 계	2,896,384	4,898,530	14,880,789	25,983,499	7,817,083	56,476,274

&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 현황&cr;&cr;(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;

(기준:2019년 3월 31일) (단위 : 천원)

구 분	계정 과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정비율
제 20 기 &cr;1/4분기	매출채권	114,513,100	12,191,956	10.65%
	단기대여금	3,058,335	1,832,267	59.91%
	미수금	11,641,077	3,249,601	27.91%
	미수수익	1,173,873	12,901	1.10%
	선급금	20,120,355	1,688,535	8.39%
	유동성금융리스채권	9,342,909		0.00%
	유동성대부업채권	3,564,757	171,513	4.81%
	장기대여금	16,622,155	1,623,399	9.77%
	금융리스채권	10,586,662		0.00%
	대부업채권	35,351,501	1,207,273	3.42%
계		225,974,724	21,977,446	9.73%
제 19 기	매출채권	146,954,172	15,018,383	10.22%
	단기대여금	4,137,888	511,796	12.37%
	미수금	12,080,869	6,295,425	52.11%
	미수수익	1,429,580	4,952	0.35%
	선급금	30,065,442	45,113	0.15%
	유동성금융리스채권	2,225,094	-	0.00%
	유동성대부업채권	11,222,209	24,248	0.22%
	장기대여금	137,543	-	0.00%
	금융리스채권	7,251,252	-	0.00%
	대부업채권	32,973,149	1,864,662	5.66%
계		248,477,198	23,764,579	9.56%
제 18 기	매출채권	136,826,377	14,463,162	10.57%
	단기대여금	4,162,176	511,796	12.30%
	미수금	11,101,787	5,733,312	51.64%
	미수수익	1,477,992	5,368	0.36%
	선급금	21,056,952	45,113	0.21%
	유동성금융리스채권	1,960,464	-	0.00%
	장기대여금	11,457,986	96,446	0.84%
	유동성대부업채권	349,375	-	0.00%
	금융리스채권	6,718,117	-	0.00%
	대부업채권	45,809,748	1,311,003	2.86%
계		240,920,974	22,166,198	9.20%

&cr;

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황&cr;

(기준:2019년 3월 31일) (단위 : 천원)

구 분	제 20기 1/4분기	제 19기	제 18기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	18,728,519	22,166,198	15,630,465
2. 순대손처리액(①－②±③)	(133,938)	12,661,683	(3,544,219)
① 대손처리액(상각채권액)	179,386	1,381,023	1,057,569
② 상각채권회수액	(20,000)	9,457	-
③ 기타증감액	(333,324)	11,290,117	(4,601,788)
3. 대손상각비 계상(환입)액	3,114,988	9,224,003	2,991,514
4. 기말 대손충당금 잔액합계	21,977,446	18,728,519	22,166,198

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr;&cr;

(기준:2019년 3월 31일) (단위 : 천원)

구 분		6월 이하	6월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년이하	3년 초과	계
금액	일반	101,357,263	2,578,635	5,443,749	4,703,009	114,082,656
	특수관계자	169,920	124,157	136,366	-	430,444
	계	101,527,183	2,702,792	5,580,115	4,703,009	114,513,100
구성비율		88.66%	2.36%	4.87%	4.11%	100.00%

&cr;

나. 재고자산 현황 등&cr;&cr;

재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다.

&cr;&cr;

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;&cr;(기준일 : 2019년 3월 31일) (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제 20 기 1/4분기	제 19 기	제 18 기	비고
중고차 부문	상품	18,453,324	16,462,282	12,297,714	-
	기타	-	329,956	212,928	-
	소 계	18,323,239	16,792,238	12,510,641	-
OA 부문	상품	10,571,762	6,323,551	6,189,340	-
	소모품	210,049	178,076	120,399	-
	소 계	11,236,999	6,501,627	6,309,739	-
건설장비 부문	상품	18,746	108,881	2,428,201	-
	소모품	2,493,280	3,787,985	2,350,933	-
	소 계	2,512,026	3,896,867	4,779,135	-
지게차 부문	상품	769,924	2,273,876	6,346	-
	소모품	908,918	1,019,284	-	-
	소 계	1,678,842	3,293,160	6,346	-
주차사업 부문	원재료	1,079,119	1,403,963	2,191,545	-
	상품	1,156,774	871,640	861,206	-
	기타	495,706	217,013	338,380	-
	소 계	2,731,599	2,492,616	3,391,131	-
식품사업 부문	원재료	487,587	1,357,110	1,183,535	-
	상품	2,210,333	4,944,225	4,424,015	-
	미착품	466,045	676,808	-	-
	소 계	3,163,964	6,978,143	5,607,549	-
유류사업 부문	상품	4,969,817	2,637,452	5,864,756	-
	미착품	3,241,053	2,811,593	4,218,789	-
	소 계	8,210,870	5,449,045	10,083,544	-
중고IT유통부문	원재료	-	6,053,127	11,528,815	-
	상품	7,087,969	-	-	-
	소모품	27,807	-	-	-
	소계	7,115,776	6,053,127	11,528,815	-
홈렌탈 부문	소모품	-	-	58,552	-
	소계	-	-	58,552	-
타이어 부문	상품	79,282	-	213,231	-
	소계	79,282	-	213,231	-
기타	상품	100,000	-	-	-
	기타	250,585	-	-	-
	소계	350,585	-	-	-
합 계	원재료	1,566,707	8,814,200	14,903,895	-
	상품	45,417,931	33,621,907	32,284,809	-
	기타	746,291	546,969	551,307	-
	소모품	3,640,054	4,985,346	2,529,884	-
	미착품	3,707,098	3,488,401	4,218,789	-
	소 계	55,078,081	51,456,823	54,488,684	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		3.30%	2.00%	2.31%	-
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
재고자산회전율(회수)		16.10	16.49	15.20	-
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

-&cr;나. 재고자산의 실사내용&cr;(1) 당사의 실사내역 &cr;- 실사일자 : 2019.01.02&cr;- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무&cr; 판정.&cr;- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함.

- 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다.

&cr;(2) 당사외 실사내역&cr;- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 6월말 및 12월말 기준으로 실시하고 있습니다.

&cr;다. 수주계약 현황

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사		공사미수금
							총액	손상차손&cr;누계액	총액	대손&cr;충당금
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계						-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2019년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2014.09.045,0004.40A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2014.12.03상환부국증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2014.12.165,0003.70A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2015.03.16상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2014.12.195,0003.70A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2015.01.19상환한국투자증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.09.275,0003.05A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.03.27상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.09.285,0003.05A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.03.27상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.10.195,0003.15A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.04.20상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.10.205,0003.15A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.04.20상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.10.251,0003.00A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.01.25상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.10.252,0003.00A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.01.25상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.10.252,0003.00A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.01.25상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.10.255,0003.00A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.01.25상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.11.143,0003.00A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.02.14상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.11.153,0003.05A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.02.13상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.11.152,0003.05A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.02.13상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.11.151,0003.05A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.02.13상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.11.151,0003.05A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.02.13상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.11.153,0003.05A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.02.19상환한양증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2017.12.063,0003.15A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.03.06상환한양증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.01.092,0003.25A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.09상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.01.095,0003.20A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.04.09상환한양증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.03.063,0003.20A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.07상환한양증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.04.095,0003.20A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.09상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.04.205,0003.20A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.20상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.05.152,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.06.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.072,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.16상환한양증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.073,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.16상환한양증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.125,0003.20A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.09.07상환한양증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.1810,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.19상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.183,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.19상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.182,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.19상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.182,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.19상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.181,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.19상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.181,0003.10A3+&cr; (한국기업평가,한국신용평가)2018.07.19상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2018.06.181,0003.10A3+&cr; 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(한국신용평가,한국기업평가) 2016.04.24상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2014.11.2810,0003.39BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2015.11.28상환한국투자증권,대우증권AJ네트웍스㈜회사채사모2014.11.2810,0004.32BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2016.11.28상환한국투자증권,대우증권AJ네트웍스㈜회사채사모2015.08.0710,0003.41BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2016.08.07상환하나은행AJ네트웍스㈜회사채사모2015.11.3020,0004.30BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2017.11.30상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채공모2016.01.2810,0003.434BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2017.07.28상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채공모2016.01.2820,0003.988BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.01.28상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채공모2016.05.0920,0003.44BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2017.11.09상환케이비투자증권외 4AJ네트웍스㈜회사채공모2016.05.0935,0003.61BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.05.09상환케이비투자증권외 4AJ네트웍스㈜회사채사모2016.06.1320,0003.21BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2017.12.14상환하이투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2016.06.1410,0003.10BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2017.12.14상환한국투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2016.06.1410,0003.51BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.06.14상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2016.08.2510,0002.96BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.02.25상환현대증권AJ네트웍스㈜회사채사모2016.08.2510,0003.31BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.08.25상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2016.10.1010,0003.07BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.10상환한화투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2016.10.106,0003.00BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.10상환현대증권AJ네트웍스㈜회사채공모2016.10.2417,0003.34BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.04.24상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채공모2016.10.2410,0003.71BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.24상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.04.0415,0003.25BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.04상환케이비증권외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2017.04.1815,0003.21BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2018.10.18상환신영증권 외 2AJ네트웍스㈜회사채사모2017.04.1810,0003.70BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.04.18미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.05.1815,0003.30BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.02.18상환케이비증권AJ네트웍스㈜회사채공모2017.08.0211,0003.40BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.02.02상환신영증권외 1AJ네트웍스㈜회사채공모2017.08.0218,0003.82BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.08.02미상환한국투자증권외 3AJ네트웍스㈜회사채사모2017.09.1410,0004.40BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.09.14미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.09.155,0004.50BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2021.03.15미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.11.2111,0004.01BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.05.21미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.11.3020,0003.98BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.05.30미상환키움증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.11.305,0004.75BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.11.30미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.11.305,0004.388BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.11.30미상환아이비케이투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.12.0425,0003.923BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.06.04미상환케이비증권외 2AJ네트웍스㈜회사채공모2018.01.2235,0003.719BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.07.22미상환신영증권외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2018.01.2235,0004.265BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.01.22미상환신영증권외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2018.01.3020,0004.265BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.01.30미상환한국투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2018.02.0515,0003.724BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2019.08.05미상환IBK투자증권외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2018.02.0525,0004.38BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.02.05미상환IBK투자증권외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2018.07.0620,0004.02BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.07.06미상환KB증권AJ네트웍스㈜회사채공모2018.10.1726,0004.635BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2021.10.17미상환한국투자증권외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2018.10.1733,0003.909BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.10.17미상환한국투자증권외 3AJ네트웍스㈜회사채사모2018.12.0410,0003.729BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.12.04미상환KB증권AJ네트웍스㈜회사채사모2019.03.2815,0003.179BBB+&cr; (한국신용평가,한국기업평가) 2020.09.28미상환SK증권966,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 03월 31일(단위 : 천원, %)

(작성기준일 : )

에이제이네트웍스(주) 제 22-2회 무보증 사채2017년 08월 02일2019년 08월 02일18,000,0002017.07.20동부증권㈜

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사

2019년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율의 유지 : 800% 이하288%자기자본의 500% 미만53.93%연간 7,000억원 미만0.01%해당사항 없음- 2019.04.08

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

26_사채관리계약주요내용

&cr;사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 03월 31일(단위 : 천원, %)

(작성기준일 : )

에이제이네트웍스(주) 제 28-1회 무보증 사채2018년 01월 22일2019년 07월 22일35,000,0002018.01.10케이티비투자증권㈜

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사

2019년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율의 유지 : 800% 이하288%자기자본의 500% 미만53.93%연간 7,000억원 미만0.01%변경 제한 이행2019.04.08

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

26_사채관리계약주요내용

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 03월 31일(단위 : 천원, %)

(작성기준일 : )

에이제이네트웍스(주) 제 28-2회 무보증 사채2018년 01월 22일2020년 01월 22일35,000,0002018.01.10케이티비투자증권㈜

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사

2019년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율의 유지 : 800% 이하288%자기자본의 500% 미만53.93%연간 7,000억원 미만0.01%변경 제한 이행 2019.04.08

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

26_사채관리계약주요내용

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 03월 31일(단위 : 천원, %)

(작성기준일 : )

에이제이네트웍스(주) 제 32-1회 무보증 사채2018년 10월 17일2020년 10월 17일33,000,0002018.10.17이베스트투자증권㈜

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사

2019년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율의 유지 : 800% 이하288%자기자본의 500% 미만53.93%연간 7,000억원 미만0.01%변경 제한 이행2019.04.08

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

26_사채관리계약주요내용

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 03월 31일(단위 : 천원, %)

(작성기준일 : )

에이제이네트웍스(주) 제 32-2회 무보증 사채2018년 10월 17일2021년 10월 17일26,000,0002018.10.17이베스트투자증권㈜

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사

2019년 03월 31일

(이행현황기준일 : )

부채비율의 유지 : 800% 이하288%자기자본의 500% 미만53.93%연간 7,000억원 미만0.01%변경 제한 이행 2019.04.08

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------- 30,000 -------- 30,000 -------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

88,000 33,00026,000----147,000131,000 65,000-----196,000219,00098,00026,000----343,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기(당기)삼정회계법인해당사항없음해당사항없음제19기(전기)삼정회계법인적정해당사항없음제18기(전전기)삼정회계법인적정해당사항없음

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 백만원, 시간)

제20기(당기)삼정회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표 감사295590제19기(전기)삼정회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표 감사2303,998제18기(전전기)삼정회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표 감사2002,986

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제19기(전기)2018년 8월 8일세무조정2018.01.01~2018.12.3111,000,000-제18기(전전기)2017년 8월 14일세무조정2017.01.01~2017.12.319,000,000-------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회의 권한 내용

① 본 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

② 부사장, 상무 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 본 회사의 업무를 분장집행하며 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

&cr;(2) 이사 후보의 인적 사항에 관한 주총 전 공시 여부 및 주주의 추천 여부

- 해당사항 없음

(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 해당사항 없음

&cr;(4) 사외이사 현황

직 명	성 명	추천인	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사외이사	천주욱	이사회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음
사외이사	류승우	이사회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음

&cr;나. 이사회의 운영에 관한 사항

&cr;(1) 이사회 운영 규정의 주요 내용&cr;① 이사는 주주총회에서 선임한다.&cr;② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.&cr;③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.&cr;④ 이사의 임기는 최대 3년의 범위 내에서 각 이사별로 주주총회에서 선임시 개별적으로 정한다. 그러나 그 임기가 최종 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.&cr;⑤ 이사회는 각 이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집하며, 회의의장은 이사회의 소집권자로 한다.&cr;⑥ 이사회의 결의는 이사의 과반수 출석과 출석이사의 과반수로 한다.⑦ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못 한다.(2) 이사회의 주요 활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사외이사
				천주욱	조한홍
1회차	2019-01-02	- ㈜AJ바이크 및 ㈜링커블 풋옵션(Put Option) 및 콜옵션(Call Option)계약 체결의 건	가결	불참	불참
2회차	2019-01-02	- 주식매매 계약 체결의 건 - 자회사 AJ렌터카 주식매각 거래 종결 합의서 체결의 건	가결	불참	불참
3회차	2019-01-07	- 주식회사 월드렌트카 대여금 지급의 건	가결	불참	불참
4회차	2019-01-30	- ㈜포시즌렌트카 대여금 지급의 건	가결	불참	불참
5회차	2019-01-31	- 계열사 대여금 지급의 건	가결	불참	불참
6회차	2019-02-14	- 지점 이전의 건 - 기채에 관한 건 - 시설자금대출 이백억원에 대한 이자율스왑(변동-고정)에 대한 파생상품보증금면제에 관한 건	가결	불참	불참
7회차	2019-02-18	- Auto Gallery Holding, Inc.이 KEBHANA Bank NewYork로부터 차입한 신용보증대출 미화 오백만(USD 5,000,000)에 대하여 지급보증하는 건	가결	불참	불참
8회차	2019-02-20	- 계열사 대여금 지급의 건	가결	불참	불참
9회차	2019-02-26	- 2018년도 기말 감사전 재무제표 승인의 건 - 이사회 규정 변경의 건	가결	불참	불참
10회차	2019-03-05	- 계열사 대여금 지급의 건	가결	불참	불참
11회차	2019-03-06	- 자회사 증자의 건	가결	불참	불참
12회차	2019-03-08	- 현금배당의 건 - 정기주주총회 소집의 건	가결	불참	불참
13회차	2019-03-27	- 사모사채 발행에 관한 건	가결	불참	불참
14회차	2019-03-28	- 에이제이셀카㈜가 신한은행 역삼동기업금융센터로부터 차입한 총 이십억칠천만원(\2,070,000,000-)에 대하여 지급보증하는 건	가결	불참	불참
회 차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사외이사
				천주욱	류승우
15회차	2019-03-29	- 대표이사 선임의 건 - 이사의 경업 승인에 관한 건	가결	찬성	찬성

(3) 이사회 내의 위원회 구성 현황

- 해당사항 없음

(4) 이사회 내의 위원회 활동 내역

- 해당사항 없음

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 선임 관련 사항

(1) 감사 선임, 구성방법 등

① 본 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.&cr;② 감사는 주주총회에서 선임한다.&cr;③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.&cr;④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권을 행사 할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

&cr;(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 본 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.&cr;&cr; 1. 재무상태표 &cr; 2. 포괄손익계산서 &cr; 3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서

② 감사는 정기주주총회 회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다. &cr;③ 대표이사는 제1항 각 호의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다. &cr;④ 대표이사는 제1항 각 호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다

&cr;(3) 감사의 인적 사항

성 명	주 요 경 력	비 고
김종대	前 메리츠화재해상보험 자산운용총괄 現 젠티움홀딩스, 대표이사	2018년 03월 30일 정기주주총회에서 취임

&cr;나. 감사의 주요 활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부
1회차	2019-01-02	- ㈜AJ바이크 및 ㈜링커블 풋옵션(Put Option) 및 콜옵션(Call Option)계약 체결의 건	가결
2회차	2019-01-02	- 주식매매 계약 체결의 건 - 자회사 AJ렌터카 주식매각 거래 종결 합의서 체결의 건	가결
3회차	2019-01-07	- 주식회사 월드렌트카 대여금 지급의 건	가결
4회차	2019-01-30	- ㈜포시즌렌트카 대여금 지급의 건	가결
5회차	2019-01-31	- 계열사 대여금 지급의 건	가결
6회차	2019-02-14	- 지점 이전의 건 - 기채에 관한 건 - 시설자금대출 이백억원에 대한 이자율스왑(변동-고정)에 대한 파생상품보증금면제에 관한 건	가결
7회차	2019-02-18	- Auto Gallery Holding, Inc.이 KEBHANA Bank NewYork로부터 차입한 신용보증대출 미화 오백만(USD 5,000,000)에 대하여 지급보증하는 건	가결
8회차	2019-02-20	- 계열사 대여금 지급의 건	가결
9회차	2019-02-26	- 2018년도 기말 감사전 재무제표 승인의 건 - 이사회 규정 변경의 건	가결
10회차	2019-03-05	- 계열사 대여금 지급의 건	가결
11회차	2019-03-06	- 자회사 증자의 건	가결
12회차	2019-03-08	- 현금배당의 건 - 정기주주총회 소집의 건	가결
13회차	2019-03-27	- 사모사채 발행에 관한 건	가결
14회차	2019-03-28	- 에이제이셀카㈜가 신한은행 역삼동기업금융센터로부터 차입한 총 이십억칠천만원(\2,070,000,000-)에 대하여 지급보증하는 건	가결
15회차	2019-03-29	- 대표이사 선임의 건 - 이사의 경업 승인에 관한 건	가결

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

다. 감사 교육 미실시 내역

외부감사법 개정이전 교육 미실시

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

라. 감사 지원조직 현황

지주회계팀1차장(5)연결 재무제표 보고 및 재무관련활동의 감사업무 지원 등사업회계팀1과장(8)개별 재무제표 보고 및 재무관련활동의 감사업무 지원 등

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

&cr;마. 준법지원인 관련 사항&cr;- 당사에는 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택 여부

- 해당사항 없음&cr;&cr;나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 여부&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;다. 소수주주권의 행사 여부&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;라. 경영권 경쟁 여부&cr;- 해당사항 없음

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

문덕영최대주주보통주12,229,14526.1212,229,14526.12-문지회특수관계인보통주5,426,035 11.595,426,035 11.59-문선우특수관계인보통주5,426,030 11.595,426,030 11.59-안진수특수관계인보통주50,000 0.1150,000 0.11-신기연특수관계인보통주49,600 0.1149,600 0.11-조현만특수관계인보통주40,000 0.0940,000 0.09-반채운특수관계인보통주15,000 0.0315,000 0.03　손삼달특수관계인보통주30,000 0.0630,000 0.06-채의석특수관계인보통주15,000 0.0315,000 0.03-윤규선특수관계인보통주15,000 0.0315,000 0.03-이광재특수관계인보통주15,000 0.0315,000 0.03-곽정호특수관계인보통주36,0150.0836,0150.08-김창훈특수관계인보통주26,4800.0626,4800.06-이충종특수관계인보통주31,7400.0731,7400.07-유성준특수관계인보통주21,8600.0521,8600.05-보통주23,426,90550.0523,426,90550.05-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

최대주주의 주요경력 및 개요

(기준 : 2019년 03월 31일)

최대주주	주요경력(최근5년간)		겸직현황
	경력사항	기간
문덕영	아주엘앤에프홀딩스㈜ 대표이사	2007년 1월~ 2013년 12월	2019년 3월 29일 정기주주총회에서 기타비상무이사 취임(겸)
	AJ네트웍스㈜ 대표이사	2013년 12월 ~ 2015년 3월
	AJ네트웍스㈜ 부회장	2015년 3월 ~ 현재

&cr;

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2019년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

------

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018년 12월 31일(단위 : 천주)

(기준일 : )

문덕영

12,229,145

26.12%

문지회

5,426,035

11.59%

문선우

5,426,030

11.59%

SCPEK Ⅲ

5,298,445

11.32%

FINVENTURES

5,298,440

11.32%

782,660

1.67%

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
	-
	-
우리사주조합		-

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일자 기준입니다.

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2018년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

2,566

99.65%

8,849,654

18.90%

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	발행주식 총수의 100분의 1에 &cr;미달하는 주식을 보유한 주주

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일자 기준입니다.

5. 주식사무

정관상 &cr;신주인수권의 내용	1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다. 1) 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 4) 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8) 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식의 30%까지 배정하는 경우 9) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 10) 근로복지기본법 제 39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 5. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	1월1일~1월15일
주권의 종류	1주권,5주권,10주권,50주권,100주권,500주권,1000주권,&cr; 10000주권 (8종)
명의개서대리인	국민은행
주주의 특전	해당사항없음	공고게재신문	본 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(http://www.ajnetworks.co.kr)에 게재한다. 다만, 인터넷 홈페이지에 게재할 수 없는 경우에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다.

&cr;6. 주가 및 주식거래실적&cr;

종류			2018년 10월	2018년 11월	2018년 12월	2019년 1월	2019년 2월	2019년 3월
보통주	주가	최고	6,180	4,930	4,940	4,870	5,200	5,060
		최저	4,395	4,590	4,310	4,460	4,800	4,760
		평균	5,220	4,797	4,566	4,639	4,990	4,926
	거래량	최고(일)	256,116	281,356	123,010	112,806	214,918	1,145,828
		최저(일)	22,491	13,596	10,252	34,391	23,490	14,901
		월간	1,216,041	1,212,916	921,927	1,347,697	832,309	1,604,656

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

문덕영

남1959년 05월

기타비상무이사

등기임원상근

경영고문

고려대학교 신문방송학과 졸업&cr; 일본 와세다대학교 정치학 연구과석사&cr; 미국 아델파이대학교 경영학석사과정수료&cr; 前 AJ렌터카(주) 대표이사&cr; 前 아주엘앤에프홀딩스(주) 대표이사

現 AJ네트웍스㈜ 부회장

12,229,145

-

-

4년2020년 03월 30일반채운남1961년 09월대표이사등기임원상근

렌탈부문&cr;총괄

한국외국어대학교 경영학과 졸업

前 아주렌탈㈜ 대표이사&cr;前 아주지오텍㈜ 대표이사&cr;前 AJ렌터카㈜ 대표이사

現 AJ네트웍스㈜ 사업부문대표이사

15,000

&cr;

-

임원

4년

2020년 03월 30일윤규선남1963년 08월대표이사등기임원상근

지주부문&cr;총괄

한양대학교 경영대학원 졸업&cr;前 AJ렌터카 대표이사

現 AJ네트웍스㈜ 지주부문대표이사

15,000

-

임원

1년

2020년 03월 30일김태엽남1975년 03월기타비상무이사등기임원비상근

경영&cr;고문

하버드대학교 케네디 스쿨(NPAID)&cr;서울대학교 경영학MBA&cr;現스탠다드차타드프라이빗에쿼티매니져스&cr;코리아 대표이사

-

-

임원

-

2020년 03월 30일장승철남1948년 04월사외이사등기임원비상근

경영&cr;고문

고려대학교 경영학과 졸업 &cr;연세대학교 국제대학원 졸업 &cr;고려대학교AMP &cr;前 부산은행 부행장 &cr;前 하나금융투자 부회장 &cr;現 AJ세이프티파트너스 대표이사

-

-

임원

-

2020년 03월 29일

천주욱

남1948년 04월

사외이사

등기임원비상근

경영&cr; 고문

고려대학교 경영학과 졸업

서울대경영대최고경영자과정수료

前 동부제철 대표이사 사장

-

-

임원-2020년 03월 30일류승우남1961년 02월사외이사등기임원비상근

경영&cr;고문

서강대학교 경영학과 졸업

홍익대학교 세무대학원 세무학 석사

숭실대학교 경영대학원 경영학 박사

前 삼일회계법인 대표

現 프라이스워터하우스쿠퍼스컨설팅 대표

-

-

임원

-

2020년 03월 29일김종대남1962년 09월감사등기임원상근

감사

고려대학교 경영학과 졸업

인디아나 대학 MBA

前메리츠화재해상보험 자산운용총괄

現젠티움홀딩스,대표이사

-

-

임원

1년

2021년 03월 30일

이현우

남1961년 07월

사장

미등기임원상근

파렛트 및 IT 총괄본부장

고려대학교 경영학과 졸업

前㈜이엔테크놀러지CFO&cr; 前㈜에이치아이CFO&cr; 前AJ셀카㈜ 대표이사&cr; 現AJ네트웍스㈜ 파렛트 및 IT부문총괄본부장

-

-

임원

3년

-손삼달남1966년 03월부사장미등기임원상근

건설장비&cr;총괄본부장

고려대학교 경영학과 졸업

前 디비프로퍼티어드바이저스코리아 이사&cr;現 AJ네트웍스㈜ 건설장비부문총괄

30,000

-

임원

13년

-오석만남1969년 10월상무미등기임원상근경영지원본부장부산대학교 무역학과 졸업&cr;現 AJ네트웍스(주) 경영지원본부장--임원1년-곽정호남1968년 01월상무미등기임원상근

파렛트영업본부장

순천향대학교 물리학과 졸업

現AJ네트웍스(주) 파렛트영업본부장

36,015

-

임원

16년

-김창훈남1972년 03월상무미등기임원상근

지주부문 &cr;재무팀장

서강대학교 경영학과 졸업

現AJ네트웍스 지주부문 재무팀장

26,480

-

임원

13년

-이충종남1967년 07월상무미등기임원상근

IT영업본부장

건국대학교 농화학과 졸업

現AJ네트웍스(주) IT영업1 본부장

31,740

-

임원

13년

-유성준남1973년 10월상무미등기임원상근IT영업본부장

성균관대 전기공학과 졸업

現 AJ네트웍스㈜IT영업2 본부장

21,860-임원14년-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

직원 현황

2019년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

렌탈부문

남

267

2

3

3

270

3.8

4,451,065

16,485

-

렌탈부문

여

120

1

2

2

122

3.0

1,202,698

9,858

-

지주부문

남

67

-

-

-

68

3.1

1,468,272

21,592

-

지주부문

여

45

-

1

-

45

1.9

466,790

10,373

-

499

3

6

5

505

3.3

7,588,825

15,027

-

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

521944-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

- 미등기임원 7명 중 2명의 급여는 등기임원 보수(19기 주주총회 등기임원 퇴임)에 포함되어 있습니다.&cr;

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

이사 및 감사

8

3,700

-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

- 상기 주총승인금액은 감사와 사외이사를 포함한 등기이사 총 8명의 보수한도 총액임&cr;

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 8825103-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

5

792

158

-

2

18

9

-

----

1

15

15

-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

&cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법&cr;- 당사의 등기임원 중 재임기간 동안 보수지급금액이 5억원을 초과하는 등기임원이 없어 기재하지 않습니다.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;

1) 기업집단의 명칭

본 기업집단의 지배회사는 AJ네트웍스 주식회사로 외부공표용 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

&cr;2) 기업집단에 소속된 회사

구분	법인명	사업자등록번호
유가증권시장 상장법인&cr;(1개)	AJ네트웍스㈜	214-86-48586
국내비상장법인&cr;(32개)	AJ토탈㈜	220-87-62445
	AJ캐피탈파트너스㈜	142-81-08057
	AJ파크㈜	128-86-26184
	AJ렌탈서비스㈜	113-86-17650
	아주이파킹논현3호㈜ (*2)	108-81-32864
	㈜덕원파킹 (*2)	204-81-53340
	AJ셀카㈜	214-87-68065
	AJ카리안서비스㈜	113-81-68227
	AJ파이낸스㈜	113-86-40772
	AJ마린㈜	220-87-71702
	AJ인터내셔널트레이더스㈜	650-87-00238
	신동진축산㈜ (*3)	109-81-88414
	AJ전시몰㈜	117-81-62550
	류가형골프아카데미㈜	165-87-00249
	AJ 농식품 수출육성펀드 2호 (*4)	113-82-71001
	AJ타이어베이㈜	141-81-23389
	AJ바이크㈜ (*5)	108-81-67492
	대저자산관리㈜ (*2)	201-86-39970
	AJ창조관광제1호 투자조합 (*4)	168-80-00593
	㈜페달링	285-81-00124
	AJ세이프티파트너스㈜ (*3)	512-88-00646
	㈜AJ전국스카이	792-87-00793
	AJ동양메닉스㈜ (*2)	105-81-53311
	AJ디와이메닉스㈜ (*11)	889-81-00192
	AJ플릿링크㈜ (*6)	688-87-01023
	아주로지스틱스㈜	214-86-16371
	AJ한록㈜ (3)	215-81-85143
	㈜링커블 (*5)	220-88-78696
	㈜월드렌트카	616-81-17659
	㈜포시즌렌트카	141-81-41944
	AJ에너지㈜	553-81-01249
	(주)AJ M(*1)	770-86-01081
해외법인&cr;(22개)	AJ Rent A Car USA, Inc.	-
	AJ Netwrorks Vietnam Co., LTD.	-
	AJ RENTAL CO., LTD	-
	AJ ALM CO.,LTD	-
	Carian Japan CO.,LTD	-
	Carian Pakistan Pvt. LTD (*7)	-
	AJ Networks America, Inc	-
	Auto Gallery International, Inc. (*8)	-
	AJ International TOGO. Inc. (*7)	-
	AJ Rental., Inc..	-
	AJ Rental Top Tier. Inc.(*9)	-
	AJ Rental Dallas Inc.(*9)	-
	Auto Gallery Holdings, Inc.	-
	Auto Gallery Group, LLC.(*10)	-
	Auto Gallery Cumming, LLC.(*10)	-
	Auto Gallery Augusta, LLC.(*10)	-
	New Georgia Carolina Auto Auction, LLC.(*10)	-
	New Mid State Auto Auction of Lexington, LLC.(*10)	-
	J&J Financial Group, LLC.(*10)	-
	AJ TOTAL VIETNAM CO., LTD (*3)	-
	Auto Gallery Mall of Georgia, LLC (*1,10)	-
	Auto Gallery Duluth, LLC (*1,10)	-

(*1) 당분기 중 취득하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr;(*2) AJ파크(주)의 종속회사입니다.&cr;(*3) AJ토탈(주)의 종속회사입니다.&cr;(*4) AJ캐피탈파트너스(주)의 종속회사입니다.&cr;(*5) 당분기 중 AJ렌터카(주)로부터 지분을 취득하였습니다.&cr;(*6) AJ카리안서비스(주)의 종속회사입니다.&cr;(*7) Carian Japan Co., Ltd.의 종속회사입니다.&cr;(*8) AJ Networks America, Inc .의 종속회사입니다.&cr;(*9) AJ Rental, Inc.의 종속회사입니다.&cr;(*10) Auto Gallery Holdings, Inc. 의 종속회사입니다.&cr;(*11) AJ동양메닉스(주)의 종속회사입니다.&cr; &cr; 3) 임원 겸직현황

직 임 원		겸 직 회 사			비 고
성 명	직 위	회 사 명	직 위	담당업무
반채운	사장	AJ전시몰㈜	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ Rental. Inc.	대표이사	대표이사	비상근
		AJ Rental Dallas. Inc.	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ Rental Top Tier. Inc.	사내이사	이사회이사	비상근
윤규선	사장	AJ렌탈서비스㈜	사내이사	이사회이사	비상근
		아주로지스틱스㈜	감사	감사	비상근
		AJ마린㈜	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ셀카㈜	감사	감사	비상근
		AJ카리안서비스㈜	감사	감사	비상근
		AJ캐피탈파트너스㈜	감사	감사	비상근
		AJ토탈㈜	대표이사	이사회이사	비상근
		신동진축산㈜	감사	감사	비상근
		AJ파크㈜	감사	감사	비상근
		아주이파킹논현3호㈜	감사	감사	비상근
		덕원파킹㈜	감사	감사	비상근
		대저자산관리㈜	감사	감사	비상근
		AJ인터내셔널트레이더스(주)	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ전시몰㈜	감사	감사	비상근
		AJ바이크㈜	감사	감사	비상근
		AJ타이어베이㈜	대표이사	대표이사	비상근
		AJ동양메닉스㈜	감사	감사	비상근
		Carian Japan Co., Ltd.	사내이사	이사회이사	비상근
		Auto Gallery Holdings	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ한록㈜	감사	감사	비상근
		AJ에너지㈜	대표이사	대표이사	비상근
		AJ Rental. Inc.	사내이사	이사회이사	비상근
이현우	사장	AJ파이낸스㈜	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ토탈㈜	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ파크㈜	사내이사	이사회이사	비상근
		㈜AJ전국스카이	사내이사	이사회이사	비상근
손삼달	부사장	AJ렌탈서비스㈜	대표이사	대표이사	비상근
		아주로지스틱스㈜	대표이사	대표이사	비상근
		AJ파이낸스㈜	대표이사	대표이사	비상근
		AJ전시몰㈜	사내이사	이사회이사	비상근
		㈜AJ전국스카이	대표이사	대표이사	비상근
		AJ Rental. Inc.	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ Rental Dallas. Inc.	사내이사	이사회이사	비상근
		AJ Rental Top Tier. Inc.	사내이사	이사회이사	비상근
채의석	상무	AJ렌탈서비스㈜	감사	감사	비상근
		AJ전시몰㈜	대표이사	대표이사	비상근
		㈜AJ전국스카이	사내이사	이사회이사	비상근
김창훈	상무	AJ세이프티파트너스㈜	기타비상무이사	이사회이사	비상근
		AJ에너지㈜	감사	감사	비상근

&cr;

4) 관계회사 투자지분 현황&cr;&cr;<관계회사의 당사지분 소유현황>&cr;- 해당사항 없음

&cr; <당사의 종속, 관계회사지분 소유현황>

회사명	주식수	지분율	비고
AJ토탈㈜	2,000,000	100.00%	종속회사
AJ파크㈜	1,803,539	100.00%	종속회사
AJ캐피탈파트너스㈜	8,010,000	100.00%	종속회사
AJ렌탈서비스㈜	87,911	100.00%	종속회사
AJ인터네셔널트레이더스㈜	40,000	100.00%	종속회사
AJ셀카(주)	2,134,747	77.79%	종속회사
AJ카리안서비스(주)	59,732	100.00%	종속회사
AJ파이낸스(주)	37,592	93.88%	종속회사
AJ마린(주)	100,000	100.00%	종속회사
AJ전시몰㈜	104,300	64.26%	종속회사
류가형골프아카데미(주)	40,000	100.00%	종속회사
AJ타이어베이㈜	2,000	100.00%	종속회사
㈜페달링	80,800	100.00%	종속회사
㈜AJ전국스카이	1,200,000	100.00%	종속회사
아주로지스틱스(주)	100,000	62.50%	종속회사
(주)월드렌트카	65,000	100.00%	종속회사
(주)포시즌렌트카	6,000	100.00%	종속회사
AJ에너지(주)	285,715	100.00%	종속회사
AJ Rental Co., Ltd.	-	100.00%	종속회사
AJ ALM CO., Ltd.	990	100.00%	종속회사
Carian Japan Co., Ltd.	62,500	100.00%	종속회사
AJ Rent A Car USA, Inc	-	100.00%	종속회사
AJ Networks Vietnam Co., Ltd	-	100.00%	종속회사
AJ Neworks America, Inc	2,000,000	100.00%	종속회사
AJ Rental Inc..	10,150,000	100.00%	종속회사
AUTO GALLERY HOLDINGS. INC.	751	50.07%	종속회사
AJ바이크㈜	63,200	67.09%	종속회사
(주)링커블	14,693	77.54%	종속회사
(주)AJ M	1,000,000	100.00%	종속회사
디스커버리자산운용㈜	500,000	39.30%	관계회사
㈜링크닷츠	23,000	21.50%	관계회사

&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019년 03월 31일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 : )

AJ토탈㈜2008.03.01자회사 51,515,095,422 2,000,000 100.00%51,384,007,874 --452,566,990 2,000,000 100.00% 51,836,574,864 149,089,185,067 95,097,453 AJ에너지㈜2018.11.01자회사10,000,000,000 285,715 100.00%15,414,500,894 ---79,532,980285,715 100.00% 15,334,967,914 53,497,191,148 221,741,114 AJ파크㈜2008.08.08자회사 251,120,000 1,803,539 55.12%37,374,329,645 ---1,387,311,8301,803,539 55.12%35,987,017,815 233,779,201,351 -2,037,582,682 AJ캐피탈파트너스㈜2014.08.11자회사 44,506,276,749 8,010,000 100.00%47,332,549,360 --512,881,849 8,010,000 100.00%47,845,431,209 101,856,491,139 419,992,648 AJ렌탈서비스㈜2007.11.09자회사 100,000,000 87,911 100.00%----87,911 100.00% - 2,652,173,187 -31,118,863 AJ Rental Co., Ltd2008.07.09자회사 511,372,000 - 100.00%5,027,278,671 ---146,395,962- 100.00% 4,880,882,709 15,630,327,035 -354,939,170 AJ ALM.CO.,LTD2010.06.17자회사 133,452,000 7,690 100.00%11,834,815 --175,913 7,690 100.00% 12,010,728 13,676,476 -CARIAN JAPAN.CO.,LTD2015.10.27자회사 953,900,000 30,000 100.00%- 32,500 3,386,727,500 -3,386,727,50062,500 100.00% - 4,325,847,879 -173,671,521 AJ인터내셔널트레이더스㈜2015.11.10자회사 1,000,000,000 200,000 100.00%----200,000 100.00% - 2,117,470,899 -179,691,513 AJ전시몰㈜2015.11.10자회사 4,158,000,000 104,300 64.26%3,845,729,866 ---2,697,528,502104,300 64.26% 1,148,201,364 14,174,995,889 -3,903,007,697 AJ타이어베이㈜2016.06.02자회사1,000,000,000 2,000 100.00%----2,000 100.00%-55,929,701 5,486,006 ㈜페달링2017.03.08자회사 499,200,000 80,800 100.00%----80,800 100.00%-18,500,976 -10,923,062 ㈜AJ전국스카이2017.09.30자회사 3,500,000,000 1,200,000 100.00%5,119,036,242 ---173,640,4001,200,000 100.00%4,945,395,842 8,763,957,273 -173,640,400 AJ RENTAL INC2018.03.15자회사 4,286,800,000 10,000,000 100.00%10,302,958,608 150,000 170,430,000 12,870,591 10,150,000 100.00%10,486,259,199 20,777,099,555 -252,969,737 AUTO GALLERY HOLDINGS. INC2018.08.24자회사 12,836,599,711 751 50.07%12,836,599,711 ---174,377,617751 50.07%12,662,222,094 37,605,182,183 152,099,566 AJ Networks America,Inc2016.01.28자회사 605,000,000 2,000,000 100.00%568,500,000 ---186,215,6992,000,000 100.00% 382,284,301 1,351,846,169 -190,209,525 AJ셀카㈜2018.10.19자회사 2,911,313,294 2,134,747 77.79%3,024,628,774 --511,393,065 2,134,747 77.79%3,536,021,839 46,977,152,766 657,378,952 AJ카리안서비스㈜2018.10.19자회사 4,025,546,817 59,732 100.00%3,419,859,775 --668,751,239 59,732 100.00%4,088,611,014 12,416,150,525 714,361,478 AJ Rent A Car USA Inc.2018.10.19자회사-1,300,000 100.00%526,641,869 ---59,915,5121,300,000 100.00%466,726,357 522,804,399 -68,419,490 AJ Networks Vietnam Co,Ltd.2018.10.19자회사 2,614,992,104 - 100.00%2,385,327,911 ---26,989,355- 100.00% 2,358,338,556 2,625,862,637 -65,900,476 ㈜월드렌트카2018.12.31자회사-65,000 100.00%- --- 65,000 100.00% - 4,224,150,880 -57,801,741 ㈜포시즌렌트카2018.12.31자회사 500,000,000 6,000 100.00%500,000,000 ---59,764,8226,000 100.00%440,235,178 3,629,734,021 -59,764,822 AJ바이크㈜(*1)2019.01.03자회사17,026,280,92217,20018.06%4,758,950,11046,000 12,726,280,922 372,188,78563,200 67.09%17,857,419,817 17,023,134,661 545,565,525 (주)링커블(*2)2019.01.03자회사14,693,000,000-77.54%- 14,693 14,693,000,000 -677,987,73114,693 77.54% 14,015,012,269 3,448,535,947 -767,363,635 (주)AJ M(*3)2019.01.17자회사 5,000,000,000 -100.00%-1,000,0005,000,000,000 -218,915,2891,000,000 100.00% 4,781,084,711 4,834,405,550 -199,381,043 디스커버리자산운용㈜2016.11.10관계회사 1,000,000,000 500,000 45.45%1,631,909,717 - - 162,921,049 500,000 39.30%1,794,830,766 4,917,577,644 414,509,599 ㈜링크닷츠2017.12.22관계회사 246,100,000 23,000 21.50% 229,157,963 --15,888,144 23,000 21.50% 245,046,107 643,427,716 73,914,420 (주)케이탑자기관리부동산투자회사2011.03.24투자 1,735,000,000 1,673,565 1.94%1,963,091,400 - --387,497,1721,673,565 3.86% 1,575,594,228 --류가형골프아크데미㈜2016.01.05자회사 200,000,000 40,000 100.00%200,000,000 - - - 40,000 100.00%200,000,000 --㈜알피스페이스2016.08.31투자500,020,000 -9.10%500,020,000 - ---9.10%500,020,000 --아주로지스틱스㈜-자회사500,000,000 100,000 62.50%1,000 - -- 100,000 62.50%1,000 --AJ마린㈜2013.01.17자회사 1 100,000 100.00%1 - --100,000 100.00% 1 --Discovery Multi Strategy 전문투자형 사모투자신탁 2018.04.05투자 700,000,000 -- 714,833,403 -----714,833,403 --제5호 Discovery Multi Strategy 전문투자형 사모투자2019.02.13투자15,000,000,000----15,000,000,000 ---15,000,000,000 --제4호 Discovery Multi Strategy 전문투자형 사모투자2019.01.17투자15,066,634,000----15,066,634,000 ---15,066,634,000 --AJ파이낸스㈜2010.07.01자회사5,740,160,137 37,592 93.88%----37,59293.88%---대우자동차판매-투자 414,287 60 - ---------대우산업개발-투자276,311 20 - ---------대우송도개발-투자 4,069,366 813 - ---------현광전자통신2014.10.31투자54,351,952 21,741 0.58%----------- 209,071,747,609 - 61,284,122,312 -2,194,212,636--268,161,657,285 --

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

(*1) 당분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜로부터 48.83%의 지분을 추가취득하여 종속회사로 분류하였습니다.

(*2) 당분기 중 당사의 종속회사였던 AJ렌터카㈜로부터 77.54%의 지분을 취득하였습니다.

(*3) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주등에 대한 신용 공여 등

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY,VND)

성명(법인명)	관계	채권자	보증기간	거 래 내 역 (잔액)				채무보증	보증요율	비 고
				기초	증가	감소	기말	한도
AJ파크㈜	자회사	산업은행	2017.06.20~2026.06.07	4,320,000	-	-	4,320,000	4,320,000	-	-
AJ파크㈜	자회사	한국주차장운영㈜	2016.03.11~2023.12.31	15,431,636	-	2,446,312	12,985,323	12,985,323	-	-
AJ파크㈜	자회사	㈜신한은행	2017.08.10~2020.08.07	4,440,000	-	-	4,440,000	4,440,000	-	-
AJ파크㈜	자회사	산업은행	2018.01.19~2019.05.31	4,800,000	-	-	4,800,000	4,800,000	-	-
아주이파킹논현3호㈜	손자회사	한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호(주)	2016.03.11~2028.09.15	14,603,657	-	338,037	14,265,620	14,265,620	-	-
AJ전시몰(주)	자회사	㈜신한은행	2019.03.15~2020.03.15	3,840,000	3,840,000	3,840,000	3,840,000	3,840,000	-	-
AJ전시몰(주)	자회사	㈜산업은행	2018.07.09~2019.07.09	3,600,000	-	-	3,600,000	3,600,000	-	-
AJ셀카㈜	자회사	신한은행 역삼동기업금융센터	2018.12.01~2021.06.15	24,000,000	-	-	24,000,000	24,000,000	-	-
AJ셀카㈜	자회사	신한은행 역삼동기업금융센터	2018.12.01~2019.04.30	4,020,000	-	-	4,020,000	4,020,000	-	-
Carian Japan Co.,Ltd	자회사	㈜신한은행	2018.04.06~2019.04.06	JPY 200,000,000	-	-	JPY 200,000,000	JPY 200,000,000	-	-
Carian Japan Co.,Ltd	자회사	㈜신한은행	2018.03.26~2019.03.26	JPY 125,000,000	-	JPY 125,000,000	-	-	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	자회사	㈜국민은행 호치민	2016.10-28~2019.10.28	VND 44,770,000,000	-	-	VND 44,770,000,000	VND 44,770,000,000	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	자회사	㈜국민은행 호치민	2017.10.13~2020.10.13	VND 49,940,000,000	-	-	VND 49,940,000,000	VND 49,940,000,000	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	자회사	신한은행 역삼동기업금융센터	2017.12-27~2022.12.26	VND 68,000,000,000	-	-	VND 68,000,000,000	VND 68,000,000,000	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	자회사	산은캐피탈	2018.07-19~2023.07.19	VND 27,724,088,359	-	-	VND 27,724,088,359	VND 27,724,088,359	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	자회사	부산은행 호치민	2018.11.07~2019.11.07	VND 27,600,000,000	-	-	VND 27,600,000,000	VND 27,600,000,000	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	자회사	농협 하노이	2018.06.15~2019.06.14	USD 1,900,000	-	-	USD 1,900,000	USD 1,900,000	-	-
AJ Networks America, Inc.	자회사	㈜산업은행	2018.09.01~2019.09.01	USD 1,000,000	-	-	USD 1,000,000	USD 1,000,000	-	-
Auto Gallery Holdings, Inc.	자회사	신한은행 역삼동기업금융센터	2018.12.13~2019.12.13	USD 4,400,000	-	-	USD 4,400,000	USD 4,400,000	-	-
Auto Gallery Holdings, Inc.	자회사	신한은행 역삼동기업금융센터	2019.02.20~2020.02.20		USD 5,000,000	-	USD 5,000,000	USD 5,000,000	-	-
합계				79,055,293	3,840,000	6,624,350	76,270,943	-	-	-
				JPY 325,000,000	-	JPY 125,000,000	JPY 200,000,000	-	-	-
				USD 7,300,000	USD 5,000,000	-	USD 12,300,000	-	-	-
				VND 218,034,088,359	-	-	VND 218,034,088,359	-	-	-

&cr;2. 최대주주등과의 자산양수도 등&cr;- 해당 사항 없음&cr;&cr;3. 최대주주등과의 영업거래&cr;&cr; ① 제 20(당) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용	영업외비용
종속회사	AJ카리안서비스(주)	80,567	25,332	22,465	-
	(주)월드렌트카	5,400	44,992	-	-
	AJ셀카(주)	278,059	160,185	15	-
	AJ파크(주)	408,946	207,438	2,100	-
	동양메닉스(주)	159,476	236,683	-	-
	디와이메닉스(주)	100	-	-	-
	AJ토탈(주)	225,162	50,788	31,462	-
	신동진축산(주)	6,789	-	882	-
	AJ한록(주)	92,127	-	-	-
	AJ세이프티파트너스(주)	4,573	13,406	150,152	-
	AJ캐피탈파트너스(주)	96,742	43,835	72,074	-
	AJ렌탈서비스(주)	9,054	-	11,341,113	-
	AJU RENTAL VINA CO.,LTD	4,843	-	119	-
	(주)포시즌렌트카	2,960	23,441	-	-
	Carian Japan CO.,LTD	-	33,091	-	-
	AJ인터네셔널트레이더스(주)	2,080	39,699	-	-
	AJ전시몰(주)	2,962,780	66,758	4,744	-
	AJ타이어베이(주)	-	32,218	-	-
	(주)AJ전국스카이	130,837	36,296	-	-
	(주)페달링	-	8,518	-	-
	AJ플릿링크(주)	182	-	-	-
	AJ RENTAL INC.	-	82,905	-	-
	Auto Gallery Holdings, Inc	-	63,772	-	-
	AJ에너지 주식회사	160,242	15,557	-	-
	(주)링커블	-	11,342	-	-
	에이제이네트웍스 제일차 유한회사	-	-	-	437,101
	(주)AJ M	20,177	15,720	-	-
	AJ바이크(주)	14,859	-	-	-
관계회사	다래파크텍	11,958	-	-	-
기타	류가형골프아카데미(주)	19,092	21,651	-	-
합 계		4,697,005	1,233,627	11,625,126	437,101

② 제 19(전) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용
종속회사	AJ렌터카(주)	1,424,048	-	307,127
	AJ카리안서비스(주)	28,222	-	6,063
	AJ카리안디투디(주)	4,539	-	-
	AJ셀카(주)	224,042	347,836	-
	AJ파크(주)	262,002	315,963	-
	AJ토탈(주)	222,960	-	55,669
	신동진축산(주)	10,204	-	871
	AJ캐피탈파트너스(주)	51,452	-	52,634
	AJ렌탈서비스(주)	10,408	-	10,374,194
	AJ Rental Co., Ltd.	54,540	-	-
	AJ렌터스(주)	372	37,758	-
	AJ ALM CO.,LTD.	-	1,538	-
	Carian Japan CO.,LTD	-	84,601	-
	AJ인터네셔널트레이더스(주)	3,938	35,162	-
	AJ전시몰(주)	983,395	-	2,160
	AJ타이어베이(주)	22,245	29,900	-
	(주)페달링	14,942	9,074	-
	AJ세이프티파트너스(주)	3,449	-	-
	(주)AJ전국스카이	385,669	-	-
	동양메닉스(주)	-	13,611	-
	AJ Rental Top Tier Inc.	465,819	-	-
관계회사	AJ바이크(주)	7,748	-	-
	(주)링크닷츠	2,934	-	-
기타	류가형골프아카데미(주)	11,632	-	10,628
	(주)다래파크텍	3,240	-	-
합 계		4,197,800	875,443	10,809,346

&cr;

4. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 제 20(당) 기 1/4 분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권					채무
		매출채권	미수금	대여금(*1)	선급금	미수수익(*2)	미지급금 등	차입금 등
종속회사	AJ카리안서비스(주)	62,766	8,481	2,300,000	-	-	6,697	-
	(주)월드렌트카	5,940	-	4,250,000	-	16,604	-	-
	AJ셀카(주)	147,208	196,303	13,600,000	-	-	149	-
	AJ파크(주)	193,038	47,315	12,000,000	-	46,882	1,925	-
	동양메닉스(주)	248,294	147,237	17,500,000	-	110	-	-
	디와이메닉스(주)	110	44	-	-	-	-	-
	AJ토탈(주)	183,764	48,813	-	-	-	32,062	-
	신동진축산(주)	5,010	-	-	-	-	1,862	-
	AJ한록(주)	38,511	-	-	-	-	-	-
	AJ세이프티파트너스(주)	13	24	500,000	-	-	-	-
	AJ캐피탈파트너스(주)	49,660	24,989	-	-	-	35,026	-
	AJ렌탈서비스(주)	2,920	4,562	-	-	-	2,354,296	-
	AJ Rental Co., Ltd.	3,633,629	107,160	-	51,771	-	44,750	-
	AJ Networks Vietnam Co,Ltd.	-	87,904	-	33	-	-	-
	(주)포시즌렌트카	3,256	-	3,100,000	-	12,111	-	-
	Carian Japan CO.,LTD	-	27,961	2,848,225	-	11,128	-	-
	AJ인터네셔널트레이더스(주)	620	-	3,500,000	-	-	-	-
	AJ전시몰(주)	2,886,379	100,254	3,500,000	-	55	3,008	-
	AJ타이어베이(주)	-	-	2,840,444	-	90,000	-	-
	(주)AJ전국스카이	92,921	-	3,200,000	-	-	-	-
	(주)페달링	32,395	44,011	751,000	-	49,241	-	-
	AJ플릿링크(주)	-	-	-	-	-	-	-
	AJ Rental Inc.	-	-	7,395,700	-	83,887	-	-
	Auto Gallery Holdings, Inc	-	158,887	5,689,000	-	22,226	-	-
	AJ에너지 주식회사	100,329	3,751	-	-	-	-	-
	(주)링커블	-	-	1,000,000	-	4,033	-	-
	에이제이네트웍스제일차 유한회사	-	-	-	399,953	-	-	39,060,835
	(주)AJ M	8,634	928	-	-	-	-	-
	AJ바이크(주)	15,925	-	-	-	-	-	-
	AJ Networks America, Inc	-	57,093	-	396	-	-	-
관계회사	(주)링크닷츠	-	-	-	89,400	-	-	-
	(주)다래파크텍	5,490	-	-	-	-	-	-
기타	류가형골프아카데미(주)	7,339	9,198	-	-	-	-	-
합 계		7,724,151	1,074,915	83,974,369	541,553	336,277	2,479,775	39,060,835

(*1) 당기 중 특수관계자 대여금과 관련하여 3,666,105천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 11,697,953천원 입니다.&cr;(*2) 당기 중 특수관계자 미수수익과 관련하여 40,736천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 139,241천원입니다.&cr;

② 제 19(전) 기

(단위: 천원)
특수관계	특수관계자명	채권					채무
		매출채권	미수금	대여금(*1)	선급금	미수수익(*2)	매입채무 등	차입금 등
종속회사	AJ렌터카(주)	1,564,612	174,236	-	-	-	126,504	-
	AJ카리안서비스(주)	72,254	15,360	2,100,000	-	-	5,758	-
	AJ셀카(주)	150,546	181,536	11,500,000	-	-	-	-
	AJ파크(주)	222,654	193,401	12,000,000	-	-	1,155	-
	아주이파킹논현3호(주)	-	15,218	-	-	-	-	-
	동양메닉스(주)	84,431	40,814	14,000,000	-	-	-	-
	AJ디와이메닉스(주)	-	510	-	-	-	-	-
	AJ토탈(주)	161,576	66,933	-	-	-	4,445	-
	신동진축산(주)	1,020	-	-	-	-	980	-
	AJ한록(주)	29,542	-	-	-	-	-	-
	AJ세이프티파트너스(주)	-	23	730,000	-	-	-	-
	AJ캐피탈파트너스(주)	38,082	29,175	-	-	-	29,520	-
	AJ렌탈서비스(주)	3,924	641	-	-	-	2,087,469	-
	AJ Rental Co., Ltd.	4,787,710	313,608	-	51,771	-	615,293	-
	AJ ALM CO.,LTD	-	-	-	-	-	-	-
	Carian Japan Co., Ltd.	-	27,961	3,140,858	-	12,271	-	-
	AJ인터내셔널트레이더스(주)	18	165	3,500,000	-	-	-	-
	AJ전시몰(주)	972,960	50,222	1,715,000	-	-	12,867	-
	AJ타이어베이(주)	-	-	2,840,445	-	57,782	-	-
	(주)AJ전국스카이	53,882	22	3,200,000	-	-	-	-
	(주)페달링	32,395	44,011	751,000	-	40,723	-	-
	AJ Rental Inc.	-	-	7,267,650	-	-	-	-
	Auto Gallery Holdings, Inc.	-	53,095	5,590,500	-	21,847	13,881	-
	AJ에너지(주)	4,053	2,116	-	-	-	-	-
	(주)링커블	-	-	1,000,000	600,000	126	-	-
	AJ Networks Vietnam Co.,Ltd.	-	87,904	-	-	-	-	-
	AJ Networks America, Inc.	-	56,105	-	149	-	-	-
	에이제이네트웍스 제일차 유한회사	-	-	-	150,000	-	-	39,012,650
관계회사	AJ바이크(주)	9,960	609	-	-	-	-	-
	(주)링크닷츠	2,800	3,691	-	-	-	-	-
기 타	(주)다래파크텍	2,345	-	-	-	-	-	-
	류가형골프아카데미(주)	7,054	9,615	-	-	-	-	-
	AJ플릿링크 (주)	134	-	-	-	-	-	-
합 계		8,201,952	1,366,971	69,335,453	801,920	132,749	2,897,872	39,012,650

(*1) 전기 중 특수관계자 장단기대여금과 관련하여 8,031,848천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 8,031,848천원입니다.&cr;(*2) 전기 중 특수관계자 미수수익과 관련하여 98,505천원의 대손상각비를 인식하였으며, 대손충당금 잔액은 98,505천원입니다.&cr;

5. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기 1/4 분기

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY)

구 분	회사명	자금대여 거래		출자거래
		대여	회수	현금출자 등
종속회사	AJ바이크(주)	-	-	12,726,281
	(주)링커블	-	-	14,693,000
	(주)AJ M	-	-	5,000,000
	AJ셀카(주)	2,100,000	-	-
	AJ카리안서비스(주)	200,000	-	-
	AJ전시몰(주)	1,785,000	-	-
	Carian Japan CO.,LTD	-	JPY 33,000,000	3,386,727
	AJ세이프티파트너스(주)	-	230,000	-
	AJ동양메닉스(주)	3,500,000	-	-
	AJ Rental Inc.	-	-	USD 150,000
	(주)월드렌트카	4,250,000	-	-
	(주)포시즌렌트카	3,100,000	-	-
합 계		14,935,000	230,000	35,806,008
		-	JPY 33,000,000	-
		-	-	USD 150,000

② 제 19(전) 기 1/4 분기

(원화단위: 천원, 외화단위: JPY)

구 분	회사명	자금대여 거래		출자거래
		대여	회수	현금출자 등
종속회사	AJ셀카(주)	1,500,000	-	-
	AJ파크(주)	7,300,000	5,000,000	-
	AJ렌터스(주)	-	3,250,000	3,000,000
	AJ Rental , Inc.	-	-	4,286,800
	AJ ALM CO.,LTD	-	JPY 12,000,000	JPY 134,000,000
	Carian Japan CO.,LTD	-	JPY 290,000,000	JPY 200,000,000
	AJ타이어베이(주)	-	133,333	-
	(주)페달링	-	-	400,000
	동양메닉스(주)	4,000,000	-	-
합 계		12,800,000	8,383,333	7,686,800
		-	JPY 302,000,000	JPY 334,000,000

&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr;&cr;가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;나. 주주총회 의사록 요약

&cr;&cr;

주총일자	안 건	결의내용
제19기&cr;주주총회&cr;(2019.03.29)	- 제19기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;- 정관변경 승인의 건&cr;- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)&cr;- 이사선임의 건&cr;- 이사 보수한도 승인의 건&cr;- 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부&cr;원안대로 통과
제18기&cr;주주총회&cr;(2018.03.30)	- 제18기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건) - 임원퇴직금지급규정 승인의 건 - 이사선임의 건 - 감사선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부&cr;원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2017.06.30)	- 이사 선임의 건 (재선임)	의안 전부&cr;원안대로 통과
제17기&cr;주주총회&cr;(2017.03.31)	- 제 17기 개별재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)&cr;- 정관 일부개정의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;- 이사 보수한도 승인의 건&cr;- 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부&cr;원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2016.11.30)	-주식액면분할의 건&cr;-정관 일부개정의 건(주식분할관련)	의안 전부&cr;원안대로 통과
제16기&cr;주주총회&cr;(2016.03.30)	- 제 16기 개별재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;- 정관 변경의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;- 이사 보수한도 승인의 건&cr;- 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부&cr;원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2015.11.27)	-정관변경 승인의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
제 15기&cr;주주총회&cr;(2015.03.31)	- 제 15기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;- 정관 변경의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;- 상근감사 선임의 건&cr;- 이사 보수한도 승인의 건&cr;- 감사 보수한도 승인의 건&cr;- 우리사주매수선택권 부여조건 변경의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2014.12.30)	-합병계약 승인의 건&cr;-정관변경 승인의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2014.09.22)	- 이사선임의 건 (재선임)	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2014.07.15)	- 이사선임의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
제 14기&cr;주주총회&cr;(2014.03.31)	- 제 14기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;- 이사 보수한도 승인의 건&cr;- 감사 보수한도 승인의 건&cr;- 외부감사인 지정신청의 건&cr;- 정관 변경의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2013.12.30)	- 합병경과 보고의 건&cr;- 정관 일부 변경의 건&cr;- 감사 선임의 건&cr;- 이사 선임의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2013.12.09)	- 합병계약 변경계약 체결의 건&cr;- 임시주주총회 소집의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2013.11.26)	- 흡수합병의 건 &cr;- 임시주주총회 소집의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
임시&cr;주주총회&cr;(2013.08.01)	- 정관 변경의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
제13기&cr;주주총회&cr;(2013.03.14)	- 제 13기 결산승인의 건&cr;- 정관 변경의 건&cr;- 감사 재선임의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
제12기&cr;주주총회&cr;(2012.03.19)	- 제 12기 결산승인의 건&cr;- 이사 재선임의 건&cr;- 이사 보수한도 승인의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과
제11기&cr;주주총회&cr;(2011.03.31)	- 제 11기 결산승인의 건&cr;- 임원 보수한도 조정의 건	의안 전부 만장일치 원안대로 통과

&cr;2. 우발채무등&cr;&cr;채무보증 현황

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY,VND)

제공받는자	지급보증액	지급보증처
AJ파크(주)	4,320,000	한국산업은행
	12,985,323	한국주차장운영㈜
	4,440,000	(주)신한은행
	4,800,000	(주)신한은행
아주이파킹논현3호(주)	14,603,658	한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호(주)
AJ전시몰(주)	3,840,000	(주)신한은행
	3,600,000	한국산업은행
AJ셀카(주)	24,000,000	(주)신한은행
	4,020,000
Carian Japan Co., Ltd.	JPY 200,000,000	(주)신한은행
AJ Rental Co., Ltd.	VND 44,770,000,000	국민은행 호치민
	VND 49,940,000,000	국민은행 호치민
	VND 68,000,000,000	신한은행 역삼동기업금융센터
	VND 27,724,088,359	산은캐피탈
	USD 1,900,000	농협 하노이
	VND 27,600,000,000	부산은행 호치민
AJ Networks America, Inc.	USD 1,000,000	(주)신한은행
Auto Gallery Holdings, Inc.	USD 4,400,000	신한은행 역삼동기업금융센터
	USD 5,000,000	하나은행 강남역기업금융센터

&cr;

풋옵션계약의 체결

당사는 전기 중 아래의 조건으로 외부투자자와 풋옵션계약을 체결하였습니다.

체결계약	발생조건	행사가격
Put-option&cr;(주식매수청구권)	AJ파크(주)가 사전 합의된 경영성과 관련 약정을 달성하지 못하고 투자 후 4년이 경과한 경우(예비심사절차 진행시 1년 연장)	인수가격의 연4% 복리 적용 금액-기수취배당금
	당사의 기업신용등급이 BBB- 이하로 하락하는 경우
Drag-along (동반매각청구권)	투자 후 4년 이내 IPO 실패시 발생(예비심사절차 진행시 1년 연장)	인수가격의 연 6.9% 복리 적용 금액-기수취배당금
Tag-along (공동매각청구권)	당사가 보유하고 있는 지분을 제3자에게 매각하는 경우 동 매각에 참여	당사의 매각조건과 동일한 금액

&cr; 2018년 6월 22일 종속회사인 AJ파크(주)에 대하여 약 570억원의 불균등 증자가 이루어졌습니다. 해당 불균등 증자는 전액 외부투자자로부터 이루어졌으며, 당사는 외부투자자에게 향후 AJ파크(주)의 상장실패, 경영성과 미달성 등 발생조건 충족시 주식인수가격에 연 4%의 복리를 가산한(상장실패시 6.9%) 수익률을 보장해주는 풋옵션을 부여하였습니다. 투자자가 풋옵션을 행사할 시에 당사는 행사가능일 시점을 기준으로 AJ파크 주식 1,468,505주에 대하여 693억원(AJ파크(주)가 상장실패시 744억원)을 지급하여 해당 주식을 재매입할 의무가 존재합니다. 이러한 풋옵션에 대하여 당사는 파생상품부채 314억원을 계상하고 있습니다.&cr;

&cr;3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;- 해당사항 없음 &cr;&cr;4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중

장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 천원)

발행회사&cr;(SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액
에이제이네트웍스제일차 유한회사	금전채권신탁	ABL	2018.08.23	30,000,000	30,000,000
에이제이네트웍스제일차 유한회사	금전채권신탁	ABCP	2018.08.23	10,000,000	10,000,000

장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 천원)

	당분기 말		전기말		증감
	금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)
유동화채무	40,000,000	-	40,000,000	-	0
총차입금	317,381,867	13%	330,029,666	12%	(12,647,800)
매출액	255,243,364	16%	339,799,798	12%	(84,556,433)
매출채권	58,446,837	68%	52,710,834	76%	5,736,003

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

&cr;5. 공모,사모 자금 사용내역

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

IPO&cr;일반공모액2015년 08월 13일운영자금 43,810운영자금43,810-IPO&cr;일반공모액2015년 08월 13일기타자금 35,080차환자금 및&cr;발행제비용35,080-무보증사채 2014년 05월 08일운영자금41,000운영자금41,000-

구 분	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

유상증자&cr;(제3자배정)2014.07.15운영자금 1,202

운영자금

1,152-유상증자&cr;(제3자배정)2014.07.15타법인증권 취득 40,000

타법인증권취득

40,050-유상증자&cr;(제3자배정)2013.08.30운영자금811

운영자금

811-

구 분	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

6. 합병등의 사후정보&cr;&cr;[아주엘앤에프홀딩스(주)]&cr;&cr;가. 일자 &cr;- 합병기일 : 2013년 12월 30일&cr;&cr;나. 상대방

피합병회사	상호	아주엘앤에프홀딩스(주)
	소재지	서울시 강남구 역삼로 111 대세빌딩 11층
	대표이사	문덕영
	법인구분	주권비상장법인

&cr;다. 계약내용&cr;(1) 합병의 배경&cr;본 합병의 목적은 합병회사인 당사와 피합병회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 합병함으로써 경영효율성제고 및 사업의 시너지효과를 극대화하여 경쟁력을 높이고,안정적인 사업포트폴리오 구성과 재무안정성 증대 등 장기적인 관점에서 기업 미래가치를 제고하기 위함입니다.&cr;&cr;(2) 법적형태&cr;합병 후 존속하는 당사가 합병으로 인하여 발행하는 신주의 총수가 발행주식총수의 100분의 10을 초과하므로 상법 제527조의3 규정이 정하는 소규모합병에 해당하지 아니하며, 합병으로 인하여 소멸하는 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 상법 제527조의2 규정이 정하는 간이합병에 해당하지 않지만, 본 합병으로 인하여 회사 정관 제2조(목적)부분에 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 사업 내용을 추가해야 하는 정관 변경 절차(상법 제433조 및 제434조에 의해 주주총회 특별결의 필요)를 거쳐야 하므로 합병당사회사는 합병 및 정관변경의 건을 함께 안건으로 부의하여 임시주주총회를 개최하고 승인을 얻는 일반합병 절차를 따르기로 결정하였습니다.&cr;&cr;(3) 구체적내용&cr;- 합병과 관련한 세부사항은 2013년 12월 10일 공시된 '주요사항보고서(합병결정)'를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;(4) 주요일정

구 분		합병회사&cr;AJ네트웍스(주)&cr;(구. 아주렌탈(주))	피합병회사&cr;아주엘앤에프홀딩스(주)
이사회 결의일		2013.11.26	2013.11.26
주주 확정일 및 주주명부 폐쇄 공고		2013.11.26	2013.11.26
합병 계약일		2013.11.26	2013.11.26
합병계약서, 대차대조표 등 공시		2013.11.26	2013.11.26
주주명부 확정기준일		2013.11.26	2013.11.26
주주명부 폐쇄기간	시작일	2013.11.26	2013.11.26
	종료일	2013.11.26	2013.11.26
주주총회소집통지		2013.11.26	2013.11.26
합병반대의사통지 접수기간	시작일	2013.11.26	2013.11.26
	종료일	2013.11.26	2013.11.26
주주 전원의 소집기간단축동의		2013.11.26	2013.11.26
합병 승인을 위한 주주총회		2013.11.26	2013.11.26
주식매수청구권 행사기간	시작일	2013.11.27	2013.11.27
	종료일	2013.12.17	2013.12.17
채권자 이의제출 공고일		2013.11.27	2013.11.27
구주권 제출 공고일		-	2013.11.27
채권자 이의제출 기간	시작일	2013.11.28	2013.11.28
	종료일	2013.12.27	2013.12.27
구주권 제출기간	시작일	-	2013.11.28
	종료일	-	2013.12.27
주주명부 확정기준일		2013.11.26	2013.11.26
주주명부 폐쇄기간	시작일	2013.12.01	2013.12.01
	종료일	2013.12.30	2013.12.30
주주총회소집통지		2013.12.15	2013.12.15
합병기일		2013.12.30	2013.12.30
합병종료보고총회일(이사회 결의일)		2013.12.30	-
합병종료보고 공고일		2013.12.30	-
합병등기 예정일(해산등기 예정일)		2013.12.30	2013.12.30

&cr;라. 합병등의 전후 재무사항

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원) 아주엘앤에프홀딩스(주)- - 195,552- - - - - - 27,099- - - - - - 18,079- - - -

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
				실적	괴리율	실적	괴리율
매출액
영업이익
당기순이익

- 합병을 추진하면서 추정하였던 대상법인에 대한 예측치 또는 추정치가 없으므로, 1차연도 실적치만 작성하였습니다. &cr;&cr;[AJ에코라인(주) / AJ솔루션㈜ / 아주좋은발전소㈜]&cr;&cr;

가. 일자 &cr;- 합병기일 : 2015년 2월 3일&cr;&cr;나. 상대방

합병 후 소멸회사	상호	AJ에코라인㈜
	소재지	경기도 군포시 봉성로 82-16(당정동,3층)
	대표이사	손삼달
	법인구분	주권비상장법인

합병 후 소멸회사	상호	AJ솔루션㈜
	소재지	서울시 구로구 디지털로26길 5
	대표이사	손삼달
	법인구분	주권비상장법인

합병 후 소멸회사	상호	아주좋은발전소㈜
	소재지	전라남도 나주시 왕곡면 신포산정길 47-3 발전소
	대표이사	손삼달
	법인구분	주권비상장법인

&cr;다. 회사의 개황

상호	AJ에코라인㈜
설립일자	2011년 08월 18일
본점	경기도 군포시 봉성로 82-16(당정동,3층)
대표이사	손삼달
주요사업의 내용	도소매,중고정보기기
임직원 현황	6명
주요주주 현황	AJ네트웍스㈜ 100% 보유 (보통주 200,000주)

상호	AJ솔루션㈜
설립일자	2013년 12월 20일
본점	서울시 구로구 디지털로26길 5
대표이사	손삼달
주요사업의 내용	컴퓨터 및 사무용기기 도소매
임직원 현황	10명
주요주주 현황	AJ네트웍스㈜ 100% 보유 (보통주 100,000주)

상호	아주좋은발전소㈜
설립일자	2007년 12월 06일
본점	전라남도 나주시 왕곡면 신포산정길 47-3 발전소
대표이사	손삼달
주요사업의 내용	태양광발전사업
임직원 현황	-
주요주주 현황	AJ네트웍스㈜ 100% 보유 (보통주 163,600주)

&cr;라. 계약내용&cr;(1) 합병의 배경&cr;본 합병의 목적은 합병회사인 AJ네트웍스(주)와 피합병회사인 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)가 합병함으로써 사업부문 추가 역량확보에 따른 사업 경쟁력 강화 등 장기적인 관점에서 기업 미래가치를 제고하기 위함입니다.&cr;&cr;(2) 우회상장 해당여부&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;마. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr;&cr;(1) 회사의 경영에 미치는 영향&cr;합병회사와 피합병사는 합병비율 1:0으로 합병할 예정으로 본 합병으로 인하여 합병회사인 AJ네트웍스(주)는 피합병회사인 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)에 발행할 신주는 없습니다.&cr;따라서, 본 합병 완료 후 AJ네트웍스(주)는 그대로 존속하고 최대주주도 변경되지 아니합니다.&cr;&cr;(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향&cr;합병회사인 AJ네트웍스(주)와 피합병회사인 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)는 본건 합병을 통해 안정적인 사업포트폴리오 구성, 재무안정성 증대 등 장기적인 관점에서 기업 미래가치를 제고하고 기업가치 및 수익성 증대를 기대하고 있습니다. 이러한 합병의 효과는 궁극적으로 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;바. 합병의 형태&cr;&cr;(1) 합병 방법&cr;&cr;합병회사인 AJ네트웍스(주)는 피합병회사인 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)를 흡수합병하며, AJ네트웍스(주)는 존속하고 피합병회사인AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)는 해산합니다.&cr;&cr;(2) 소규모합병 또는 간이합병 해당여부 및 근거&cr;&cr;당해 합병당사자 중 합병회사인 AJ네트웍스(주)는 상법 제527조의 3의 규정이 정하는 소규모합병 요건에 해당됩니다. 피합병회사인 AJ에코라인(주), AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)는 상법 제527조의 2의 규정이 정하는 간이합병요건에 해당됩니다. 그러나 합병회사인 AJ네트웍스(주)는 합병계약서상 정관변경을 포함하고 있으며, 피합병회사인 AJ솔루션(주), 아주좋은발전소(주)는 이사가 3인 미만 회사로 각각 주주총회의 결의가 필요한 관계로 통일적인 절차진행을 위해서 합병대상회사는 모두 소규모합병 및 간이합병이 아닌 일반합병으로 진행합니다.&cr;&cr;

사. 진행경과 및 일정&cr;&cr;(1) 진행경과&cr;

일자	절차
2014-12-15	합병대차대조표 작성
2014-12-15	합병 계약서 작성
2014-12-15	이사회 결의
2014-12-15	주주총회 소집통지

&cr;(2) 주요 일정&cr;

구 분		합병법인	피합병법인	피합병법인	피합병법인
		AJ네트웍스㈜	AJ에코라인㈜	AJ솔루션㈜	아주좋은발전소㈜
이사회 결의일		2014-12-15	2014-12-15	-	-
합병계약서 체결일		2014-12-15	2014-12-15	2014-12-15	2014-12-15
주주총회 소집통지		2014-12-15	2014-12-15	2014-12-15	2014-12-15
합병반대주주 반대의사 접수기간	시작일	2014-12-15	-	-	-
	종료일	2014-12-29	-	-	-
합병계약승인을 위한 주주총회일		2014-12-30	2014-12-30	2014-12-30	2014-12-30
채권자 이의제출 공고		2014-12-31	2014-12-31	2014-12-31	2014-12-31
채권자 이의제출 기간	시작일	2014-12-31	2014-12-31	2014-12-31	2014-12-31
	종료일	2015-02-02	2015-02-02	2015-02-02	2015-02-02
주식매수청구권 행사마감일	시작일	2014-12-30	-	-	-
	종료일	2015-01-20	-	-	-
합병기일		2015-02-03	2015-02-03	2015-02-03	2015-02-03
합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일(주1)		2015-02-03	-	-	-
합병종료보고 공고일(주2)		2015-02-03	-	-	-
합병(해산)등기 예정일		2015-02-03	2015-02-03	2015-02-03	2015-02-03

&cr;(3) 증권신고서 제출여부&cr;

구 분	내 용
증권신고서 제출대상 여부	제출대상 아님
제출을 면제받은 경우&cr;그 사유	합병회사와 피합병회사는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 AJ네트웍스(주)가 발행할 신주가 없음

&cr;아. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

기준일 : 2014년 11월 30일 현재 (단위 : 원)

구 분	합병전				합병후
	AJ네트웍스㈜	AJ에코라인㈜	AJ솔루션㈜	아주좋은발전소㈜	AJ네트웍스㈜
[유동자산]	74,738,195,781	1,118,292,998	383,656,892	124,033,107	74,950,115,292
ㆍ당좌자산	70,440,636,510	1,083,347,546	383,656,892	124,033,107	70,617,610,569
ㆍ재고자산	4,297,559,271	34,945,452	-	-	4,332,504,723
[비유동자산]	433,530,379,300	179,888,101	748,806,739	2,361,602,224	434,502,676,364
ㆍ투자자산	178,538,903,499	130,380,000	-	-	176,351,283,499
ㆍ렌탈자산	229,812,491,631	-	-	-	229,812,491,631
ㆍ유형자산	17,911,734,127	39,075,138	229,606,170	2,361,229,497	20,541,644,932
ㆍ무형자산	1,179,411,609	10,432,963	445,000,569	-	1,634,845,141
ㆍ기타의비유동자산	6,087,838,434	-	74,200,000	372,727	6,162,411,161
자산총계	508,268,575,081	1,298,181,099	1,132,463,631	2,485,635,331	509,452,791,656
[유동부채]	90,772,248,087	471,394,583	387,397,561	6,325,139	91,267,301,884
[비유동부채]	265,982,446,464	2,427,466	1,044,000,000	1,376,280,000	267,361,153,930
부채총계	356,754,694,551	473,822,049	1,431,397,561	1,382,605,139	358,628,455,814
[자본금]	34,082,240,000	1,000,000,000	500,000,000	818,000,000	34,082,240,000
[자본잉여금]	34,107,793,154	-	-	-	34,107,793,154
[자본조정]	(27,632,350,815)	-	-	-	(28,321,895,503)
[기타포괄손익누계액]	2,659,359,255	-	-	-	2,659,359,255
[이익잉여금]	108,296,838,936	(175,640,950)	(798,933,930)	285,030,192	108,296,838,936
자본총계	151,513,880,530	824,359,050	(298,933,930)	1,103,030,192	150,824,335,842

(주1) 상기 추정 재무상태표는 합병회사와 피합병회사의 2014년 11월 30일 현재의 재무상태표를 합산하고 합병 당사회사간 내부거래 제거로 합병재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr;7. 중요소송사건&cr;&cr;- 당기 보고기간 종료일 현재 연결기업에 미치는 중요한 소송사건은 없습니다.

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음