분기보고서 5.0 AJ네트웍스(주) 110111-1874654

분 기 보 고 서

(제 24 기)

2023년 01월 01일2023년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 5월 15일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : AJ네트웍스(주)
대 표 이 사 : 손 삼 달
본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 정의로 8길 9(AJ빌딩)
(전 화) 1588-0053
(홈페이지) http://www.ajnetworks.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 위) 상 무 (성 명) 여 주 형
(전 화) 02-6240-0143
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 12
II. 사업의 내용 ----------------------- 14
1. 사업의 개요 ----------------------- 14
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 16
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 19
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 21
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 26
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 28
7. 기타 참고사항 ----------------------- 30
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 42
1. 요약재무정보 ----------------------- 42
2. 연결재무제표 ----------------------- 44
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 50
4. 재무제표 ----------------------- 99
5. 재무제표 주석 ----------------------- 105
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 156
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 159
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 159
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 166
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 168
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 187
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 188
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 188
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 189
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 190
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 190
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 197
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 200
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 204
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 207
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 207
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 210
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 216
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 218
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 219
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 219
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 219
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 226
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 226
XII. 상세표 ----------------------- 227
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 227
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 228
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 230
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 231
1. 전문가의 확인 ----------------------- 231
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 231

【 대표이사 등의 확인 】 확인서_0515.jpg 확인서_0515

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 에이제이네트웍스 주식회사이고 약칭으로는 AJ네트웍스 주식회사, 영문으로는 AJ Networks Co.,Ltd.라고 표기합니다.

나. 설립일자2000년 2월 10일 주식회사 이렌텍으로 설립되었으며, 동년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 사명을 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 2013년 12월 30일 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하면서 상호를 에이제이네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사의 주소 서울특별시 송파구 정의로 8길 9(AJ빌딩)
전화번호 1588-0053
홈페이지 주소 http://ajnetworks.co.kr/

라. 주요 사업의 내용

회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 주요 사업은 렌탈 부문, 창고 및 유통 부문, 기타 부문으로 구분할 수 있습니다. 렌탈 부문은 파렛트, IT기기, 건설산업장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있으며 창고 및 유통 부문은 냉장.냉동창고 임대업, 유류 도소매업, 전산기기 유통, F&B 프랜차이즈 사업 등을 영위하고 있습니다. 기타 부문은 자동차 정비업, 부동산 관리업 등을 포함하고 있습니다. 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

마. 연결대상 종속회사 현황(요약)기업회계기준서(K-IFRS) 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사(최상위)인 당사의 연결대상 종속기업은 2023년 1분기말 현재 28개사입니다. 전년말 대비 2개 기업이 증가하고, 1개 기업이 감소하였습니다.

(단위 : 사)
-----27212812721281
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(당분기 연결대상회사의 변동내용)

에이아이앤솔루션즈㈜당기 중 신규법인 설립하였습니다.AJ ECO SOLUTIONS sp. z o. o당기 중 신규법인 설립하였습니다.AJ오토파킹시스템즈㈜당기 중 지분 매각하였습니다.--
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외

바. 중소기업 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 신용평가에 관한 사항

(최근 3년간 신용등급)

평가일 평가대상 평가대상 유가증권의 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 비고
신용등급
2020.01.08 37-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2020.01.08 37-2회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2020.01.08 37-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2020.01.08 37-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2020.01.08 기업어음 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2020.05.20 전자단기사채 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2020.05.22 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2020.05.22 기업어음 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2020.05.25 기업어음 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2020.05.28 31회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 33회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 34회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 32-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 32-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 35-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 35-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 36-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 36-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 37-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.05.28 37-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.06.04 37-1회 회사채 외 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 -
2020.07.17 38-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2020.07.17 38-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2020.07.15 38-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2020.07.15 38-2회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2021.02.05 43-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2021.02.05 43-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2021.02.05 43-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2021.02.05 43-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2021.06.03 43-2회 회사채 외 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2021.06.03 기업어음 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2021.06.25 43-2회 회사채 외 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 -
2021.06.25 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2021.07.14 47회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2021.07.14 47회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2021.12.14 기업어음 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2021.12.21 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 -
2022.01.07 49회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2022.01.07 49회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2022.01.26 전자단기사채 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2022.04.19 49회 회사채 외 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -
2022.04.19 50회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2022.05.31 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2022.05.31 49회 회사채 외 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 -
2022.06.28 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2022.07.20 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 수시평가 -
2022.07.20 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2022.07.22 51회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 -
2022.07.22 51회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 -
2022.12.07 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 -
2022.12.12 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 -

(신용등급 체계)

유가증권종류별 국내신용등급체계 무디스(미국) S & P(미국) 부여의미 비고
기업평가/회사채 AAA Aaa AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준입니다. -
AA Aa AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다.
A A A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다.
BBB Baa BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다.
BB Ba BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다.
B B B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다.
CCC Caa CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다.
CC Ca CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다.
C C C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다.
D - D 현재 채무불이행 상태에 있습니다.
기업어음 A1 - - 적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다.
A2 - - 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있습니다.
A3 - - 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다.
B - - 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다.
C - - 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가강합니다.
D - - 현재 채무불이행 상태에 있습니다.

아. 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2015년 08월 21일--
주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 주요 연혁

회사명 연도 내용
AJ네트웍스주식회사 2000 - (주)이렌텍 설립 : 렌탈사업 개시- 사명 변경 : (주)이렌텍 → 아주렌탈(주)
2002 - FIFA 한일 월드컵 렌탈부문 공식 후원사 선정- 부산 아시안 게임 임대물자 총괄 주관 렌탈사 선정
2003 - 대구하계유니버시아드대회 렌탈부문 공식 후원사 선정
2005 - 부산 국제영화제 주관 렌탈사 선정
2006

- 고소장비 렌탈사업 시작
2007 - 아주그룹 → AJ가족으로 계열 분리- 파렛트 렌탈사업 시작- 일본 사무소 OPEN
2008 - 베트남 법인 AJU RENTAL VINA 설립- 연 매출액 1,000억원 돌파
2010 - 보유자산 3,000억원 돌파
2011 - 대구 세계육상선수권대회 주관 렌탈사 선정- 고소장비 안성 주기장 준공- 태양광 발전소 사업 시작
2012 - 여수 세계박람회 렌탈 부문 공식 후원사 선정- 여수 세계박람회 국무총리 공로상 수상
2013 - 사우디아라비아 진출(고소장비)- 사명 변경 : 아주렌탈(주) → AJ네트웍스(주)
2014 - 인천아시아게임 공식 후원사 선정- 보유자산 4,000억원 돌파
2015 - 업계 최초 유가증권(KOSPI) 상장- 지게차 렌탈사업 개시
2016 - Mobile Device 렌탈사업 개시
2017 - 고소작업차량전문 렌탈법인 AJ전국스카이 설립- 보유자산 7,000억원 돌파
2018 - 미국 현지 업체 대상 건설 장비 렌탈 사업 개시- AJ Rental USA 설립- 평창 동계올림픽 렌탈사업 후원
2019 - 광주 세계 수영선수권대회 렌탈사 선정
2020 - 보유자산 1조원 돌파
2021 - AJ ICT(주) 인수 및 ICT 부문 영업양도- 2021 TV조선 주최 ESG경영부문 대상 수상
2022 - 2022 매일경제 주최 ESG경영부문 수상
2023 - 2023 매일경제 주최 ESG경영부문 수상

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 서울특별시 송파구 정의로 8길 9(AJ빌딩)- 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경사항은 없습니다. 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2023년 03월 29일정기주총사내이사 문지회사내이사 문덕영사내이사 손삼달기타비상무이사 김태엽사외이사 류승우사외이사 김범수사내이사 박대현2022년 03월 29일정기주총사내이사 손삼달사내이사 문덕영사내이사 박대현기타비상무이사 김태엽사외이사 류승우사외이사 김범수-2021년 05월 12일---사내이사 이현우2021년 03월 30일정기주총사내이사 박대현사내이사 문덕영사외이사 김범수사내이사 이현우기타비상무이사 김태엽사외이사 류승우기타비상무이사 문덕영사외이사 천주욱2021년 01월 08일---기타비상무이사 장승철2020년 09월 21일---사내이사 윤규선2020년 08월 25일---사내이사 반채운2020년 03월 30일정기주총사내이사 이현우사내이사 반채운사내이사 윤규선기타비상무이사 문덕영기타비상무이사 김태엽기타비상무이사 장승철사외이사 천주욱사외이사 류승우-2019년 03월 29일정기주총기타비상무이사 장승철사외이사 류승우사내이사 윤규선사내이사 반채운기타비상무이사 문덕영기타비상무이사 김태엽사외이사 천주욱사외이사 조한홍
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임

※ 당사는 주주총회에서 등기이사를 선임하고, 이사회에서 대표이사를 선임하고 있습니다.

라. 최대주주의 변동- 보고서 제출일 현재 최대주주는 11,760,923주(지분율 25.12%)를 보유한 문덕영이며 특수관계자 등을 포함한 보유주식수는 25,091,579 주, 지분율은 53.59% 입니다.- 최근 5사업연도 중 최대주주의 변동사항 없습니다. 마. 상호의 변경최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 2018년 11월 1일 종속회사인 AJ토탈(주)은 기존 에너지 사업부문을 인적분할하여 AJ에너지(주)를 신설하였습니다.- 2021년 4월 30일 AJ네트웍스 ICT 부문을 AJ ICT(구.(주)그린벨시스템즈)로 영업양도 하였습니다.- 당사는 상법 제527조의3 규정에 의거하여 2021년 3월 31일 100% 자회사인 에이제이캐피탈파트너스 주식회사의 모두렌탈 관련자산 등 보유 사업부문을 흡수합병 하였으며 2021년 6월 1일 상법 제527조의3 규정에 의거하여 당사가 100% 지분을 보유한 주식회사 에이제이엠 및 에이제이이앤에스 주식회사를 흡수합병하였습니다.+- 2022년 1월 1일 종속회사인 AJ토탈(주)은 사업 효율성 제고를 위해 자회사인 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

- 당사 이사회는 2020년 11월 사업전문성을 제고하여 경영효율성을 극대화하고 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하기 위하여 파렛트 사업부의 인적분할을 결정 하였습니다.- 2021년 1월 당사 이사회는 자회사 사업구조 개편 등을 위하여 분할일정을 연기하기로 결정하였습니다. 당사는 개선된 실적을 바탕으로 분할을 추진하는 것이 주주가치 제고에 부합한다고 판단하여 2022년 하반기로 분할시점을 연기하기로 결정하였습니다.- 당사는 2020년 11월 3일 핵심사업의 경쟁력 강화를 위해 렌탈부문 중 파렛트 사업부 분할결정을 하였으며, 2022년 10월 18일 분할기일(2023년 3월 1일) 및 분할비율 등이 정정공시 되었습니다.- 당사는 2023년 2월 10일 분할기일 일정 미확정으로 정정공시 하였습니다. 최근 금융시장의 불확실성이 지속되고 있어, 2023년 3월 14일 투자자 보호를 위해 부득이하게 분할 철회를 결정하였습니다.

 3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 제24기 1/4분기 (2023년 1분기말) 제23기 (2022년말)

제22기 (2021년말)
보통주 발행주식총수

46,822,295

46,822,295

46,822,295
액면금액

1,000

1,000

1,000
자본금

46,822,295,000

46,822,295,000

46,822,295,000
우선주 발행주식총수

-

-

-
액면금액

-

-

-
자본금

-

-

-
기타 발행주식총수

-

-

-
액면금액

-

-

-
자본금

-

-

-
합계 자본금

46,822,295,000

46,822,295,000

46,822,295,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주

100,000,000

-

100,000,000

-

47,222,295

-

47,222,295

-

400,000

-

400,000

-

400,000

-

400,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

46,822,295

-

46,822,295

-

2,054,479

-

2,054,479

-

44,767,816

-

44,767,816

-

구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

보통주

1,586,257--

-

1,586,257

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우선주

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보통주

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우선주

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보통주

468,222-

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468,222-

우선주

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보통주

2,054,479

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2,054,479

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우선주

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취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득
장외직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
직접 취득2021.06.092021.06.09468,222468,222100.002021.06.09
구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일
시작일 종료일

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2023년 03월 31일(단위 : 원, %, 회)
(기준일 : )
신탁 체결2020.01.022021.02.107,000,000,0006,544,059,89093.490-2021.01.27신탁 해지2021.01.302021.02.107,000,000,0006,992,177,62599.890-2021.02.09
구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일
시작일 종료일 횟수 일자

*2020.01.02~2020.07.01 (최초 신탁계약체결)*2020.07.02~2020.10.30(1차 신탁계약연장)*2020.10.31~2020.12.31(2차 신탁계약연장)*2021.01.01~2021.01.29(3차 신탁계약연장)*2021.01.30~2021.02.26(4차 신탁계약연장), 계약기간 중 자사주 매입이 완료되어 2021.02.10 신탁계약을 중도해지 하였습니다.

 5. 정관에 관한 사항

가. 최근 개정일- 당사의 정관 최근 개정일은 2023년 3월 29일(제 23기 정기 주주총회)입니다.

나. 정관 변경 이력

2023년 03월 29일제23기 정기주주총회제2조의 18, 20, 49, 77, 104, 113, 114, 116 : 신규사업영역 확대 가능성에 따른 사업목적 일부 변경제2조의 121~129 : 신규사업영역 확대 가능성에 따른 사업목적 신규 추가제8조의2 : 우선주식에 대한 내용 → 무의결권 배당우선주식에 대한 내용으로 변경제8조의3, 4 : 준용규정 정정 등 내용 명확화제8조의5 : 조항 삭제제10조, 제10조의2,3 : 주식 발행 및 배당 등 이사회 결정 사항 명확화를 위한 내용 변경.제13조의2, 제14조 : 상장법인 표준정관에 따라 내용 변경.제14조의2 : 사채 관련 사항 중 전자등록 예외 조건 추가.제36조 : 이사회 소집통지일 변경.제37조 : 이사회 의장 선임 규정 명확화- 신규사업영역 확대 가능성에 따른 사업 목적 변경 및 추가- 주식 발행 및 배당 등 이사회 결정 사항 명확화- 상장법인 표준정관 등 반영.2022년 03월 29일제22기 정기주주총회 제2조의 113~121113. 고무 및 플라스틱 제조업 114. 금속 가공제품 제조업 115. 폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업 116. 화물자동차 운수주선업 117. 위치기반 서비스업 118. 오투오(O2O)서비스업 119. 식용유 도매업 및 소매업 120. 폐식용유 수집, 운반업 121. 위의 각호에 관련된 부대사업 일체 신규사업영역 확대 가능성에 따른 사업 목적 추가2021년 03월 30일제21기 정기 주주총회

제8조의2,3,4,5 : 정관(현행 귀사의 정관 및 분할신설회사 정관) 제8조 제2항에 종류주식에 대한 근거규정을 두고 있으나, 전환주식, 상환주식, 전환상환우선주식 등의 발행을 위해서 구체적인 규정 구비 위해 신설.제9조 : 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록하지 아니할 수 있다는 관계법령 반영.제10조의2 : 기존 문구는 비상장회사에 관한 것이므로 문구 수정.제10조의6 : 2020년 12월 29일 상법 제 350조 제3항에 관한 규정이 삭제 됨에 따른 개정 반영.제13조의2, 제 14조 : 사채의 액면 총액 변경(이백억원→오백억원)제14조의2 : 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다 라는 문구로 수정.제15조의2 : 제 14조의2와 중복됨으로 삭제.제29조 : 상법 제409조 개정 반영.제32조, 제 33조 : 현재 기준 임원 직위로 변경.(전무 삭제)제34조 : 감사에 대해서 준용하는 규정 오류 수정.(제 34조의2→제 33조의2)제38조의2 : 이사회의 결의로 이사회 내에 위원회를 설치할 수 있도록 신설.제42조의2 : 조항 제목에 대한 오류 수정.제44조 : 이익 배당은 제12조 제2항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급될수 있도록 상법 개정 반영.제44조의2 : 중간배당에 관한 지급 신설.

공동대표이사 선임으로대표이사의 수 증가
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(파렛트, IT솔루션, 건설산업장비 등)과 창고 및 유통부문 그리고 기타부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분 주요재화 및 용역 사업내용
렌탈부문 파렛트 파렛트 렌탈 및 유통 - 일반제조 및 유통기업 등에 소요되는 파렛트 렌탈 및 유통 - 물류 부자재 유통
IT기기 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 - OA기기, 모바일기기(태블릿PC, 스마트폰) 등 IT Device B2B 렌탈 및 유통 - 공기청정기 등 환경기기 B2B/B2G 렌탈 및 유통 - 법인대상 IT기기 렌탈 플랫폼 운영
건설산업장비 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 - 고소장비 B2B 렌탈 및 유통 - 지게차 B2B 렌탈 및 유통
창고 및 유통부문 창고 냉장 및 냉동창고 임대 - 베트남 호치민, 하노이 냉장 및 냉동창고 임대업
에너지 유류도소매, 태양광발전 - 유류 도소매 - 직영 및 임차 주유소 운영
H/W 서버, 스토리지 등 각종 저장장치 유통 - Server, Network, Storage 등 저장장치 유통 - IT 아웃소싱 서비스 - Contact Center 운영
기타부문 자동차 정비 차량 경정비 - 법인용 렌탈/리스 차량 등에 대한 순회정비 - 차량정비 플랫폼 운영
부동산 관리 부동산 관리 서비스 - 공동주택 및 상업용 건물 관리업 및 관련 인력 파견업

당사와 매출부문별 구분을 요약하면 아래와 같습니다.

(연결기준)

(단위 : 백만원)
품목 내 용 2023년 1분기 2022년 2021년
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
렌탈부문 파렛트, IT기기,건설산업장비 등 139,974 55.1% 622,338 51.5% 506,537 51.6%
창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 98,214 38.7% 523,904 43.4% 412,559 42.0%
기타부문 자동차 정비, 부동산 관리 등 15,824 6.2% 62,125 5.1% 62,852 6.4%
합계 254,012 100.0% 1,208,368 100.0% 981,948 100.0%

(별도기준)

(단위 : 백만원)
품목 내 용 2023년 1분기 2022년 2021년
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
파렛트부문 파렛트 렌탈 및 유통 60,059 46.1% 234,812 39.7% 199,799 41.2%
건설산업장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 26,001 19.9% 100,817 17.0% 83,714 17.2%
IT솔루션부문 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 42,568 32.6% 248,896 42.0% 193,090 39.8%
기타부문 지주부문 1,749 1.3% 7,409 1.3% 8,921 1.8%
합계 130,378 100.0% 591,934 100.0% 485,524 100.0%

1) 렌탈 부문당사가 취급하는 렌탈상품은 크게 파렛트, IT기기, 건설산업장비로 구분할 수 있습니다. 파렛트는 물류의 기본 단위가 되는 받침대의 일종이며, 지게차로 화물을 운반하기 위한 필수 도구 입니다. 회사는 전국 단위로 플라스틱 파렛트 렌탈사업을 영위하고 있으며 국내 유수의 대형 제조/유통/물류회사 등을 주요 거래처로 확보하고 있습니다.IT기기는 사무실에서 사용하는 OA기기 뿐 아니라, 공기청정기 등 환경기기, 태블릿PC 및 스마트폰 등 모바일기기에 이르기까지 다양한 품목을 취급하고 있으며 금융회사, 공공기관, 대기업 등 폭넓은 고객군을 대상으로 렌탈 영업을 전개하고 있습니다. 건설산업장비는 건설현장에서 사용하는 고소장비 작업대와 물류용 지게차를 렌탈하고 있으며 고소장비의 경우 군소업체 위주의 시장 내에서 독보적인 점유율을 확보하고 있습니다.2) 창고 및 유통부문당사는 연결종속회사인 베트남 현지법인 2개사를 통하여 베트남에서 냉장ㆍ냉동 창고임대업을 영위하고 있으며, AJ에너지(주)를 통하여 유류도소매업 및 태양광발전 사업을 진행하고 있습니다. 또한 AJ ICT(주)를 통하여 H/W 유통, IT 아웃소싱 서비스 및 컨택센터(Contact Center) 사업을 운영하고 있습니다.3) 기타부문당사는 연결종속회사를 통하여 자동차 정비, 부동산 관리업 등을 영위하고 있습니다.

☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '라.사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등 항목을 참조하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(1) 파렛트 부문 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2010년 이후 전체 파렛트 시장은 약 4.4배 이상 신장한 것으로 판단 됩니다. 추가로 각 산업별로 자가파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 농산물, 사료, 판지, 전자 등 신규 업종에서 렌탈파렛트 사용이 시작되어 초기 단계인 점을 감안할 때 향후 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 지게차 렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다. 소비패턴의 변화와 이커머스 급성장 및 COVID-19 이후 언택트(Untact)시대의 도래에 따라 온라인산업은 최근 3년간 약 19%의 성장률을 보였으며 향후 더욱 성장할 것으로 예상됩니다. 전체 유통산업내 온라인 비중이 확대되고 있으며, 온라인 비중이확대되면 파렛트의 자산회전율이 증가되어 수익성이 높아 지는 장점이 있습니다. 이러한 온라인시장의 성장은 물류산업과 깊은 관련을 가지고 있어 향후 파렛트 렌탈사업 역시 성장 가능성이 높다고 판단됩니다..

(2) IT솔루션 부문국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 확보하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다양한 방식으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 있으며,이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업을 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 당사는 이러한 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다.

당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.최근 고부가 가치 신규 아이템 발굴을 통한 신규 렌탈시장 진출 및 사업 확대(로봇, 키오스크 등) 중에 있습니다.

(3) 건설산업장비 및 해외부문현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설산업장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 약 12,300여대, 지게차 9,400여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 또한 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 최근 미국 현지업체 M&A추진, 건설산업장비시장 영업확대를 통해 안정적으로 현지시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. (4) 매출품목별 구분

(연결기준)

(단위 : 백만원)
품목 내 용 2023년 1/4분기 2022년 2021년
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
렌탈부문 파렛트, IT기기,건설산업장비 등 139,974 55.1% 622,338 51.5% 506,537 51.6%
창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 98,214 38.7% 523,904 43.4% 412,559 42.0%
기타부문 자동차 정비, 부동산 관리 등 15,824 6.2% 62,125 5.1% 62,852 6.4%
합계 254,012 100.0% 1,208,368 100.0% 981,948 100.0%

(별도기준)

(단위 : 백만원)
품목 내 용 2023년 1/4분기 2022년 2021년
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
파렛트부문 파렛트 렌탈 및 유통 60,059 46.1% 234,812 39.7% 199,799 41.2%
건설산업장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 26,001 19.9% 100,817 17.0% 83,714 17.2%
IT솔루션부문 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 42,568 32.6% 248,896 42.0% 193,090 39.8%
기타부문 지주부문 1,749 1.3% 7,409 1.3% 8,921 1.8%
합계 130,378 100.0% 591,934 100.0% 485,524 100.0%

3. 원재료 및 생산설비

(1) 영업용 설비 현황

(단위 :㎡)
부 문 지점/센터 소재지 토 지 건 물 합 계 비고
파렛트부문 파렛트 청주지점 충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392, 393-2, 396-1 5,553 2,127 7,680 -
파렛트 대구지점 경상북도 성주군 월항면 유월리 150-2 8,222 2,105 10,327 -
파렛트 진천지점 충청북도 진천군 이월면 중산리 667-19 12,352 2,300 14,652 -
파렛트 부산지점 울산광역시 울주군 삼남면 상천리 949-6, 949-43 8,950 1,594 10,544 -
파렛트 인천지점 인천광역시 서구 석남동 655-73 3,500 4,626 8,126 -
파렛트 원주지점 강원도 원주시 문막읍 동화리 608 4,960 1,026 5,986 -
파렛트 광주지점 전라남도 장성군 동화면 남산리 680-13 7,934 2,427 10,361 -
파렛트 김해지점 경상남도 창원시 의창구 대산면 제동리 613-1, 615-3, 616 5,681 2,163 7,844 -
파렛트 오산지점 경기도 오산시 누읍동 141-12, 141-15 4,710 2,838 7,548 -
렌탈부문 구로센터 서울특별시 구로구 디지털로26길 5 제9층 901~910, 912호 - 1,709 1,709 -
안성센터 경기도 안성시 보개면 남사당로 340-8 14,092 1,099 15,191 -
울산센터 울산광역시 울주군 삼동면 연봉상천길 10-17 9,548 1,543 11,091 -
진천센터 충청북도 진천군 이월면 진광로 279-10 5,020 1,041 6,061 -
청주센터 충청북도 청주시 서원구 남이면 척산3길 6-18 7,231 1,260 8,491 -
천안센터 충청남도 천안시 서북구 직산읍 덕고개길 14 17,379 6,314 23,693 -
합 계 115,132 34,172 149,304 -

(2) 신규 지점 등의 설치계획- 파렛트 부문의 경우 입출고 및 세척 등에 관한 업무효율 개선을 위해 신규 부지 매입을 통한 지점 이전을 계획하고 있습니다. 접근성 개선을 통해 시간당 렌탈 취급액 증가, 차량대기시간 감축, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 예정이며 이는 매출액 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.- 건설산업장비 부문의 경우 고소장비 및 지게차의 효율적인 렌탈영업과 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 하기 위하여 신규 거점 주기장 설치 또는 이전을 검토하고 있습니다. 이를 통하여 정비시간 단축, 장비 안정성 제고, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 것으로 예상되며 매출 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.

(3) 기타 영업용 설비- 해당사항 없음

(4) 당사의 시설 및 설비당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2023년 1분기말 현재 장부금액은 2.123억원으로 전년말 대비 453억원 증가하였습니다.

(단위: 천원)
구 분 제 24(당) 기 1분기말 제 23(전) 기말
취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액
토지 86,698,423 - 86,698,423 58,028,158 - 58,028,158
건물 80,129,670 (9,757,381) 70,372,289 65,510,881 (5,367,009) 60,143,872
구축물 4,715,291 (2,133,602) 2,581,689 5,905,291 (2,216,361) 3,688,930
기계장치 40,285,328 (12,113,238) 28,172,090 39,338,417 (11,524,941) 27,813,476
비품 9,470,679 (6,953,223) 2,517,456 9,140,926 (6,652,100) 2,488,826
차량운반구 12,682,044 (6,089,280) 6,592,764 12,615,099 (5,772,288) 6,842,811
기타유형자산 1,566,484 (1,021,699) 544,785 1,540,479 (1,004,760) 535,719
건설중인자산 14,791,384 - 14,791,384 7,443,590 - 7,443,590
합계 250,339,303 (38,068,423) 212,270,880 199,522,841 (32,537,459) 166,985,382
4. 매출 및 수주상황

가. 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 백만원)
부문 구 분 제24 기 1/4분기 제23 기 제22 기
금액 비중 금액 비중 금액 비중
파렛트 부문 1. 매출액 60,059 46.69% 199,799 41.92% 167,036 37.80%
- 내부매출액 　- - - - - -
- 외부매출액 60,059 46.69% 199,799 41.92% 167,036 37.80%
2. 영업손익 10,858 47.06% 42,361 62.47% 33,791 58.00%
3. 고정자산 374,087 46.60% 321,356 47.64% 290,922 45.70%
4. 감가상각비 13,602 39.31% 50,019 39.10% 47,886 36.40%
건설산업장비 부문 1. 매출액 26,001 20.21% 83,714 17.56% 79,134 17.90%
- 내부매출액 　- - - - - -
- 외부매출액 26,001 20.21% 83,714 17.56% 79,134 17.90%
2. 영업손익 7,846 34.01% 10,666 15.73% 8,324 14.30%
3. 고정자산 255,254 31.80% 214,516 31.80% 200,979 31.60%
4. 감가상각비 5,921 17.11% 27,768 21.71% 27,441 20.80%
IT 부문 1. 매출액 42,568 33.09% 193,090 40.51% 195,779 44.30%
- 내부매출액 　- - - - - -
- 외부매출액 42,568 33.09% 193,090 40.51% 195,779 44.30%
2. 영업손익 4,368 18.93% 14,789 21.81% 16,193 27.80%
3. 고정자산 173,405 21.60% 138,659 20.56% 144,811 22.70%
4. 감가상각비 15,082 43.58% 50,135 39.19% 56,312 42.80%

- 상기 수치는 당사의 별도기준이며 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- '3.고정자산' 및 '4.감가상각비'는 리스회계처리로 인한 사용권자산 (15,784백만원) 및 사용권자산상각비(1,176백만원)가 제외된 금액입니다.

나. 매출형태별 실적[별도기준]

(단위 : 백만원)
구 분 제24 기 1/4분기 제23 기 제22 기
매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율
수 출 렌탈매출 　- 0.00% 　- - 170 0.00%
자산매각 　- 0.00% 1,106 0.23% 1,181 0.30%
상품매출 230 0.18% 622 0.13% 1,429 0.30%
기 타 　- 0.00% 　- - - -
소 계 230 0.18% 1,728 0.36% 2,780 0.00%
내 수 렌탈매출 96,925 74.34% 334,956 68.99% 305,635 67.40%
자산매각 3,954 3.03% 19,837 4.09% 17,486 3.90%
상품매출 19,678 15.09% 102,167 21.04% 110,479 24.30%
기 타 9,591 7.36% 26,836 5.53% 17,175 3.80%
소 계 130,148 99.82% 483,796 99.64% 450,775 99.40%
합 계 130,378 100.00% 485,524 100.00% 453,555 100.00%

[연결기준]

(단위 : 백만원)
사업부문 주요 제품, 상품, 서비스 매출액
제24 기 1/4분기 제23 기 제22 기
렌탈부문 파렛트 렌탈, OA기기, 모바일기기, 고소장비, 지게차 外 139,974 622,338 506,537
창고 및 유통부문 냉장 및 냉동창고 임대, 유류도소매, 태양광발전 外 98,214 523,904 412,559
기타부문 자동차 정비, 부동산 관리 外 15,824 62,125 62,852
계 254,012 1,208,368 981,948

다. 영업조직 및 판매경로[영업조직]

조 직
서울본사영업본부
부산지사
인천지사
대구지사
광주지사
대전지사
경기지사
충북지사
충남지사
강원지사
제주지사
경북지사
경남지사

[판매경로]당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다. 라.판매방법 및 조건

법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다. 마. 판매전략

당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.[렌탈 품목별 시장점유율 현황]

구분

AJ네트웍스

한국렌탈

오릭스렌텍

한국파렛트풀

롯데렌탈

파렛트

32%

-

-

68%

-

IT기기

34%

15%

10%

-

14%

고소장비(AWP)

25%

13%

-

-

5%

바. 주요매출처당사의 매출은 영위하는 사업의 특성상 여러 법인 및 개인에 골고루 분포되어 있으며주요 매출처는 씨제이대한통운, 씨제이올리브네트웍스 등이며 10% 이상의 매출처는 없습니다.

(3) 형태별 매출현황 가. 상품매출

1) 취급품목별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원)
품 목 구 분 제24 기 1/4분기 제23 기 제22 기
금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비
렌탈매출 수 출 　- 0.00% 　- - 170 0.00%
매 출 96,925 74.34% 334,956 68.99% 305,635 67.40%
자산매각 수 출 　- 0.00% 1,106 0.23% 1,181 0.30%
매 출 3,954 3.03% 19,837 4.08% 17,486 3.90%
상품유통 수 출 230 0.18% 622 0.13% 1,429 0.30%
매 출 19,678 15.09% 102,167 21.04% 110,479 24.30%
기타 수 출 　- 0.00% 　- - - -
매 출 9,591 7.36% 26,836 5.53% 17,175 3.80%
합 계 130,378 100.00% 485,524 100.00% 453,555 100.00%

2) 취급품목별 수입(매입)내역

(단위 : 백만원)
품 목 구 분 제24 기 1/4분기 제23 기 제22 기
금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비
렌탈자산(상품 등) 수 입 1,229 1.87% 3,286 1.11% 2,065 0.70%
매 입 64,526 98.13% 291,812 98.89% 274,457 99.30%
합 계 65,755 100.00% 295,098 100.00% 276,522 100.00%

3) 거래지역별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원)
품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고
렌탈매출 수 출 미국 외 　- 0.00% -
매 출 국내 96,925 74.34% -
자산매각 수 출 사우디 외 　- 0.00% -
매 출 국내 3,954 3.03% -
상품유통 수 출 필리핀 외 230 0.18% -
매 출 국내 19,678 15.09% -
기타 수 출 - 　- 0.00% -
매 출 국내 9,591 7.36% -
합 계 130,378 100.00% -

4) 거래지역별 수입(매입)내역

(단위 : 백만원)
품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고
렌탈자산(상품 등) 수 입 미국 외 1,229 1.87% -
매 입 국내 64,526 98.13% -
합 계 65,755 100.00% -

나. 제품매출- 해당사항 없음 다. 대행매출- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

Call-option 및 Drag-along계약

체결계약 발생조건 비 고
Call-option(주식매도청구권) 연결실체가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스(주)가 보유한 RCPS에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액
Drag-along(동반매각청구권) 모두렌탈(주)의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결실체가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건

2019년 12월 23일 현재 연결실체와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 연결실체는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, 연결실체는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이러한 콜옵션 등에 대하여 연결실체는 파생상품자산 2,547백만원 및 파생상품부채 6,971백만원을 계상하고 있습니다. Call-option 및 무상양수권계약

체결계약 발생조건 비 고
무상양수권 주주간협약서에 따라 다래파크텍은 거래종료일(2018.2.12)로부터 3년 내 파크인서울이 보유하고 있는 대상회사 주식의 취득 및 소각이 이루어지지 않는 경우 최대주주의 보유 대상회사 주식 중 17,915주와 양도시점의 다래파크텍 발행주식총수의 7.5%에 해당하는 주식수 중 큰수

당분기말 현재 연결실체와 관계기업인 다래파크텍에 대해 무상양수권을 가지고 있습니다. Call option

체결계약 발생조건 비 고
Call - option(주식매도청구권) 연결실체는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 (주)티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정
Put - option(주식매수청구권) 박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 연결실체에 (주)티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정

2022년 10월 6일 연결실체와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였습니다.이러한 콜옵션 등에 대하여 연결실체는 파생상품자산 3,163백만원(전기말:4,542백만원) 및 파생상품부채 6,972백만원(전기말:5,210백만원)을 계상하고 있습니다.

 6. 주요계약 및 연구개발활동

- 2020년 11월 3일 핵심사업의 경쟁력 강화를 위해 파렛트 사업부 분할결정을 하였습니다. 2022년 10월 18일 제출한 [정정]주요사항보고서(회사분할결정 공시)에 의거 분할기일은 2023년 3월 1일 이었으나, 당사는 2023년 2월 10일 분할기일 일정 미확정으로 정정공시 하였습니다. 최근 금융시장의 불확실성이 지속되고 있어, 2023년3월 14일 투자자 보호를 위해 부득이하게 분할 철회를 결정하였습니다.- 2021년 1월 사업효율성 제고 및 지배구조 개선을 위해 AJ캐피탈파트너스(주) 지분 100%를 매각하기로 결정하였습니다. AJ캐피탈파트너스㈜가 보유한 모두렌탈㈜ 관련 주식 및 수익증권은 거래대상에서 제외되었으며 2021년 4월 16일 최종 거래 종결되었으며, 매각금액은 35,489백만원 입니다.- 2021년 2월 사업 효율성 제고 및 지배구조 개선을 위해 AJ셀카(주)의 지분 100%를 (주)신동해 홀딩스에 매각하였으며, 매각금액은 16,654백만원 입니다.- 2021년 3월 사업 통합에 따른 시너지 효과를 위해 AJ엠(주) 및 AJ이앤에스(주)를 흡수 합병(소규모합병) 결정하였습니다. 합병시 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 합병비율은 1:0 입니다. 이로 인한 AJ네트웍스(주)의 지분구조 변경은 없습니다.- 2021년 4월 100% 자회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 모두렌탈 관련 자산 등 보유 사업부문을 흡수합병하였습니다. 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병이며 합병비율은 1:0 입니다. 이로 인한 AJ네트웍스(주)의 지분변동은 없습니다.

- 2021년 4월 100% 자회사인 AJ토탈(주)는 저수익 사업 효율화를 위하여 콜드비즈 및 육가공사업을 스톤브릿지캐피탈 미드캡 제 1호 사모투자합자회사의 자회사(SPC)인 에이제이냉장(주)에 매각하기로 결정하였습니다. 해당 계약은 2021년 7월 6일 최종 완료되었으며 매각금액은 1,275억원입니다.- 2021년 4월 사업효율성 제고를 목적으로 그린벨시스템즈(주)를 인수하였으며, 당사 지주부문 내 ICT 사업부를 그린벨시스템즈(주)로 영업양도하고 사명을 에이제이아이씨티(주)로 변경하였습니다. - 2021년 5월 사업 효율성 제고 및 신규사업 투자재원 마련을 위해 AJ파크(주)의 보유지분 100%(단, 유통사업부 등 제외)를 주식회사 하이파킹에 매도하는 매매계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 2021년 6월 30일 완료되었으며 매각금액은 733.7억원입니다. - 2021년 11월 자회사 AJ전시몰(주)에 대한 외부 자금 200억원 투자유치 및 당사에 대한 채무 20억원의 출자전환이 결정되었습니다. 해당 거래 종료로 인하여 당사의 AJ전시몰(주)에 대한 지분율은 100%에서 33.3%로 변동되었습니다.- 2021년 12월 AJ네트웍스는 사업재편 및 경영효율성 제고를 위해 AJ토탈(주)로부터 AJ TOTAL VIETNAM CO.,LTD 및 AJ TOTAL HANOI CO., LTD를 인수하였습니다.- AJ토탈은 2022년 1월 1일자로 사업 효율성 제고를 위해 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다.- 2023년 2월 사업 효율성 제고를 목적으로 AJ오토파킹시스템즈를 매각하였습니다.

 7. 기타 참고사항

가. 라이선스 계약 현황

- 해당사항 없음

나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

구 분 명 칭 출원/등록일
상표 AJ(심볼) 제 41-0234902호 출원일: 2011년 03월 18일 등록일: 2012년 07월 02일
상표 제 45-0043432호 출원일: 2011년 11월 03일 등록일: 2013년 02월 01일
상표 AJ렌탈 제 40-1238974호, 제 41-0390535호, 제 41-0390532호, 제 41-0390536호, 제 41-0390534호, 제 40-1238973호, 제 40-1238976호, 제 41-0390531호, 제 41-0390533호, 제 41-0390537호, 제 40-1238972호, 제 40-1238975호 출원일: 2016년 07월 14일 등록일: 2016년 03월 10일
제 40-1314684호, 제 41-0390532호, 제 41-0390534호, 제 40-1314687호, 제 40-1238975호, 제 40-1314686호, 제 40-1314685호 출원일: 2017년 03월 17일 등록일: 2017년 12월 19일
제 41-0390536호, 제 40-1238976호, 출원일: 2017년 03월 17일 등록일: 2018년 03월 07일
상표 AJ RENTAL 제 40-1465595호, 제 40-1465590호, 제 40-1465596호, 제 40-1465592호, 제 40-1465593호, 제 40-1465589호, 제 40-1465586호, 제 40-1465588호, 제 40-1465597호, 제 40-1465587호, 제 40-1465594호, 제 40-1465591호 출원일: 2018년 05월 15일 등록일: 2019년 04월 03일
상표 자크로 제 41-0372901호, 제 41-0372903호, 제 40-1205048호, 제 41-0372902호, 제 40-1205049호, 제 40-1205047호 출원일: 2015년 11월 26일 등록일: 2016년 09월 27일
상표 파렛고 제 41-0372904호, 제 40-120505호, 제 40-1205050호 출원일: 2015년 11월 26일 등록일: 2016년 09월 27일
특허 고소작업차의 승강장치 제 10-1680944호 출원일: 2014년 12월 11일 등록일: 2016년 11월 23일
특허 완충접촉용 리미트스위치 제 10-0972536호 출원일: 2008년 09월 22일 등록일: 2010년 07월 21일
특허 고소작업대용 헬멧을 이용한 안전시스템 제 10-1827141호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일
특허 고소작업차의 승강 조절 장치 제 10-1550686호 출원일: 2014년 02월 04일 등록일: 2015년 09월 01일
특허 협착방지용 고소작업대 제 10-1605992호 출원일: 2015년 04월 02일 등록일: 2016년 03월 17일
특허 협착방지용 고소작업대 제 10-1547432호 출원일: 2014년 11월 25일 등록일: 2015년 08월 19일
특허 고소작업대용 안전기구 제 10-0834405호 출원일: 2008년 03월 03일 등록일: 2008년 05월 27일
특허 감지기용 무선통신 시스템을 구비한 고소작업대용 안전시스템 제 10-1827142호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일
특허 작업용 승강기 제 10-1632485호 출원일: 2014년 06월 12일 등록일: 2016년 06월 15일

다. 법규, 정부규제에 관한 사항- 해당사항 없음 라. 시장여건 및 영업의 개황 등

(1) 사업의 현황렌탈 사업이란 임대차 계약을 통해 임대인이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지 관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업으로 정의할 수 있습니다. 국내 렌탈 시장이 빠르게 성장한 데에는 경기 침체 이외에도 소비욕구 및 인구구조의 변화, 관리 서비스에 대한 기대감 등을 원인으로 찾을 수 있습니다. 과거에는 물건을 소유해야 한다는 생각이 지배적이었으나, 최근에는 여러 제품을 이용하고 싶어하는 소비 욕구가 큰 점도 렌탈업이성장하고 있는 원인입니다. 신제품, 신기술이 빠르게 출시되면서 제품 가격은 비싸지고, 제품의 사이클 역시 짧아지면서 소비자들은 구매보다는 렌탈을 선호하기 시작하였습니다. 또한 1~2인 가구가 증가함에 따라, 제품을 구매하여 혼자 사용하는 1~2인가구원들이 렌탈을 선택하는 수요 역시 늘어나고 있습니다.렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 현재 아이템별 소규모 업체가 영업을 하고 있으며, 대기업의 렌탈시장 진출이 본격적으로 이루어 지면서 렌탈시장의 경쟁이 심화되고 있습니다. 하지만 렌탈 사업의 특성상 자산관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다.렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않는다면 자산의 회전율이 떨어져 회수율도 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있습니다. 따라서 렌탈은 경제적 호황, 불황에 관계없이 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 한편, 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있으며, 당사는 그 중에서 B2B 사업을 영위하고 있습니다. [B2B 렌탈 경쟁사 현황]

구분

AJ네트웍스

롯데렌탈

한국렌탈

한국파렛트풀

설립일

2000.02.10

2005.10.17

1989.07.21

1985.10.02

대표이사

 박대현, 손삼달

김현수

범진규

서병륜

주요사업부문

파렛트,IT기기,건설산업장비, 지게차 등

전자통신기기(계측기),렌트카,대부업 등

전자통신기기(계측기),OA기기,건설산업장비등

파렛트,물류기기 외

[B2B 렌탈 경쟁사 영업특성 및 동향]

구분

영업특성

동향

AJ네트웍스

파렛트, IT기기, 고소장비(AWP)를중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중 종합 렌탈사로서 성장 지속

주요핵심사업부를 중심으로 파생된신규 사업아이템 확대

롯데렌탈

차량 렌탈을 주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸

 자동차, IT사무기기, 고소작업대 등 기존아이템 장단기 점유율 확대대형공기청정기 신규아이템 런칭

한국렌탈

건설 장비 및 해외 투자에 주력

기존 IT사무기기, 계측기, 고소작업대 외 전기스쿠터, 로보틱스 등 신규아이템 확대

한국파렛트풀

안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유

파렛트 외 물류운송, 물류인력도급 등 사업 확장

(2) 향후 전망국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 장기/단기렌탈 양 분야에서 꾸준히 성장하고있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다.

(3) 회사의 현황[영업개황]당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설산업장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 당사는 기존 아이템(IT, 고소작업대 등) 확대영업과 병행하여 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일, 서비스형로봇, 키오스크 등의 렌탈사업을 신규 런칭하였습니다.또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및 일반 건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하여 안정적인 매출성장 및 이익창출에 기여하고 있습니다. 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 지게차렌탈 사업에진출하였고, 물류현장 및 건설현장의 렌탈 아이템 다양화, 유통사업 확대로 매출증대를 이루고 있습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다.사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 작습니다.

[공시대상 사업부문의 구분]1) 파렛트 부문 : 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 각 산업 업계별로 표준화된 렌탈파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 신규 업종(농산물, 사료, 판지, 전자)의 표준파렛트 진입 초기 단계로 확장성이 높다고 판단하고 있습니다. 이로인해 전체 시장규모 및 시장점유율 확장효과가 기대되며 이는 지속적인 매출 및 이익규모 증대로 이어질 것으로 전망됩니다. 2) IT솔루션 부문 : 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 IT 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 IT 장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다. 당사는 사업부 내 공공 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.최근 온라인 플랫폼 비지니스 기회 창출 및 B2G역량 강화를 통해 매출증대에 힘쓰고있습니다.3) 건설산업장비 및 해외부문: 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설산업장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 약 12,000여대, 지게차 7,500여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 미국 현지법인의 경우 현지직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다.

(4) 시장의 특성소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 1) 파렛트 렌탈사업신생업체의 진입장벽이 높은 사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행되어야 하며, 안정적인 물류인프라공급에 대한 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 그 결과 국내 파렛트렌탈시장은 당사 포함 2개사의 과점형태로 운영되고 있습니다. 파렛트렌탈시장 규모의 지속적 증대는 물류(지게차) 및 포장부자재(유통) 등의 공급선 시장까지 영향을 끼칠 것으로 기대되며 이는 당사의 주요 성장동력이 될 것으로 전망 됩니다.2) IT기기 렌탈사업국내 IT기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 IT시장 중 렌탈시장은 약 8%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server, 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 3) 건설산업장비 렌탈사업당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였고, 2023년 현재까지 60,000대 수준을 유지 하고 있습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다.

(5) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 파렛트 렌탈사업은 기존의 공산품 등 이외에 농산물, 전자제품, 사료, 비료, 판지 등의 신규 렌탈 수요가 높을 것으로 판단하고 있습니다. 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처를 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차 부품업체를 대상으로 영업을 확대하고, 가전제품 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다.IT사업부는 기존 기업간거래(B2B) 사업에 무인기기 등 신규 아이템으로 포트폴리오를 확대할 예정입니다. 또 B2G 전담팀을 신설하고 조직을 확대해 온라인 교육분야 등 신규 사업분야에 적극 대응하면서 온라인 채널을 통해 아이템을 다양화할 계획입니다. 건설산업장비 부문의 경우 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였고 건설현장에서 사용하는다양한 아이템 런칭(발전기, 공기압축기 등)과 함께 건설현장 특성에 맞는 지역밀착 영업방식으로 전환하고자 렌탈영업, 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 중에 있습니다. (6)사업부문별 개요 [지주부문]① 사업의 개요당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리 하였습니다.이에 따라 합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. ② 영업에 관한 사항합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병 후 종속회사의지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로 하고 있으며, 2023년 3월 31일 기준 지분법손실 5,190백만원, 기타수익 1,749백만원을 실현하였습니다. 한편, 현재 AJ네트웍스는 합병으로 인하여 지주회사 요건을 갖추고 있지 않으므로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 지주회사에 해당하지 않습니다. ③ 주요 수익현황

(단위 : 원)
수익 구분 회사명 금액 비고
지분법손익 AJ토탈㈜ 327,995,924 -
AJ에너지㈜ (405,973,028) -
AJ메인터넌스파트너스㈜ 91,572,102 -
㈜월드렌트카 (1,071,156) -
류가형골프아카데미㈜ (68,322,783) -
오토파킹시스템즈㈜ 0 -
AJ대원㈜ 98,174,546 -
AJ ICT㈜ (577,760,099) -
AJ Total Vietnam Co., Ltd. (961,542,650) -
AJ Total Hanoi Co., Ltd. (77,159,425) -
AJ Rental, Inc. 118,458,010 -
AJ렌탈서비스㈜ 24,467,488 -
㈜AJ전국스카이 214,059,589 -
AJ Rental Co., Ltd. 261,558,957 -
AJ Rental Arabia, Ltd. (4,647,720) -
AJ POLSKA SP.z.o.o. (314,609,167) -
㈜티에스글로벌 101,767,527 -
AJ LogisValue Hungary Kft. (3,396,652) -
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 334,883,503 -
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 1,416,302,596 -
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 (546,054,763) -
Auto Gallery Holdings, Inc. 516,564,038
㈜모스트엑스 (292,276,300)
에이투파트너스라이노스제1호사모투자 합자회사 (4,256,850,174)
㈜다래파크텍 (695,037,985)
전시몰닷컴㈜ (490,629,585)
기타수익 - 1,749,486,647 -
합 계 - (3,440,040,560) -

[AJ Rental, Inc.]AJ Rental, Inc. 는 미국 시장 진출을 위해 AJ네트웍스가 미국에 전액 출자 설립한 건설산업장비 렌탈 자회사 입니다. 미국내 6개 지점망을 보유중이며 고소장비, 지게차 등 15개 상품을 제공중입니다. 현재 국내 렌탈 사업 Know-how를 기반으로 지속 성장 중입니다. [AJ Total Vietnam Co., Ltd.]당초 AJ토탈은 용인시에 4개의 냉동냉장창고를 운영하는 국내 최대규모 업체였으며2018년 12월 현지법인을 설립하여 베트남 시장에 진출하였습니다. 2018년 12월 AJ Total Vietnam Co., Ltd.를 설립하고 베트남 호치민 소재 롱하우 산업공단 내에 위치한 창고부지 매입, 2021년 8월 냉장창고가 완공되었으며 매출 발생 중입니다. 또한 베트남 북부지역 냉장창고업 진출을 위하여 하노이 포노이공단에 위치한 토지를 매입, 창고 공사는 22년 상반기에 완료되었습니다. 추가로 AJ TOTAL HANOI를 설립하고 이를 통해 화팟공단 내 신규 토지 매입완료하였습니다. [AJ에너지 주식회사]2018년 11월 설립된 AJ에너지는 유통 서비스 전문 기업입니다. 직영 주유소 운영 및유류 유통에 기반을 두고 신재생 에너지, 정보통신사업, 복합세차사업을 비롯하여 전기.수소충전소와 같은 신사업 확장을 통해 새로운 에너지 가치를 추구하는 기업으로 발전해 나가고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

[요약 연결재무제표]

(단위 : 원)
구분 제 24(당)기 1/4분기 제 23(전)기 기말 제 22(전전)기 기말
　유동자산 284,802,674,408 301,469,589,101 273,912,905,377
매각예정비유동자산 - 28,029,513,229 -
　비유동자산 1,200,467,555,265 1,151,946,269,415 1,081,131,544,578
　자산총계 1,485,270,229,673 1,481,445,371,745 1,355,044,449,955
　유동부채 778,369,433,166 814,364,855,406 525,176,778,325
매각예정비유동부채 - 23,581,953,463 -
　비유동부채 319,631,926,069 281,612,720,386 467,357,583,512
　부채총계 1,098,001,359,235 1,119,559,529,255 992,534,361,837
　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 386,754,643,043 361,556,805,015 361,500,888,401
　　자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000
　　자본잉여금 100,589,604,129 100,589,604,129 100,589,604,129
　　자본조정 (37,203,171,749) (37,203,171,749) (33,833,226,018)
기타자본 (556,088,996) (605,114,014) (761,844,645)
　　기타포괄손익누계액 39,644,071,211 7,119,172,188 759,063,529
　　이익잉여금 237,457,933,448 244,834,019,461 247,924,996,406
　비지배지분 514,227,395 329,037,475 1,009,199,717
　자본총계 387,268,870,438 361,885,842,490 362,510,088,118
자본과부채총계 1,485,270,229,673 1,481,445,371,745 1,355,044,449,955
종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가
연결에 포함된 회사수 28 27 25
구분 (2023.01.01~ 2023.03.31) (2022.01.01~ 2022.12.31) (2021.01.01~ 2021.12.31)
영업수익 254,011,929,182 1,208,367,577,386 981,947,656,833
영업이익 20,598,389,675 75,447,386,515 48,071,717,838
법인세비용차감전순이익(손실) 5,608,754,067 27,642,664,014 22,290,237,581
계속영업당기순이익(손실) 4,612,923,704 22,079,432,782 12,301,939,119
중단영업당기순이익(손실) 142,244,618 (13,309,898,402) 64,435,193,956
당기순이익(손실) 4,755,168,322 8,769,534,380 76,737,133,075
당기순이익(손실)의 귀속 - - -
지배주주지분순손익 4,711,224,307 8,996,333,372 76,791,575,252
비지배주주지분순손익 43,944,015 (226,798,992) (54,442,177)
지배기업지분에 대한 주당순손익 105 201 1,707
지배기업지분에 대한 희석순손익 105 201 1,707

[요약 별도재무제표]

(단위 : 원)
구분 제 24(당)기 1/4분기 제 23(전)기 기말 제 22(전전)기 기말
유동자산 203,729,943,614 237,632,604,285 130,457,258,750
매각예정비유동자산 - - -
비유동자산 1,186,348,984,352 1,134,430,052,896 1,067,752,052,896
자산총계 1,390,078,927,966 1,372,062,657,181 1,198,209,311,646
유동부채 733,306,490,740 775,956,063,610 397,997,623,454
비유동부채 268,042,342,198 232,447,059,605 427,423,348,341
부채총계 1,001,348,832,938 1,008,403,123,215 825,420,971,795
자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000
자본잉여금 103,717,305,904 103,717,305,904 103,717,305,904
자본조정 (33,509,100,008) (33,509,100,008) (33,509,100,008)
기타자본 (2,548,731,360) (2,597,756,378) (654,673,467)
기타포괄손익누계액 39,024,380,632 6,491,327,692 156,047,867
이익잉여금 235,223,944,860 242,735,461,756 256,256,464,555
자본총계 388,730,095,028 363,659,533,966 372,788,339,851
자본과부채총계 1,390,078,927,966 1,372,062,657,181 1,198,209,311,646
종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가
구분 (2023.01.01~ 2023.03.31) (2022.01.01~ 2022.12.31) (2021.01.01~ 2021.12.31)
영업수익 130,377,729,782 591,933,997,862 485,523,715,929
영업이익 21,576,787,695 73,476,328,495 56,473,577,429
법인세비용차감전순이익 5,866,727,300 449,776,715 89,678,691,353
당기순이익(손실) 4,575,793,424 (1,433,692,488) 74,063,252,281
기본주당이익(손실) 102 (32) 1,646
희석주당이익(손실) 102 (32) 1,646

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 23 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 24 기 1분기말

제 23 기말

자산

 　 　

　유동자산

284,802,674,408

301,469,589,101

　　현금및현금성자산

114,294,823,640

131,861,397,964

　　매출채권

88,612,094,350

94,962,107,923

　　재고자산

27,909,410,793

25,024,737,042

　　당기손익-공정가치측정 금융자산

2,772,376,776

3,848,586,865

　　기타유동금융자산

28,081,688,010

21,306,674,780

　　기타유동자산

23,132,280,839

24,466,084,527

　매각예정비유동자산

 　

28,029,513,229

　비유동자산

1,200,467,555,265

1,151,946,269,415

　　당기손익-공정가치 측정금융자산

25,511,257,659

22,812,260,111

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

12,820,493,767

12,685,375,553

　　관계기업투자

64,618,376,163

68,432,286,614

　　렌탈자산

748,447,991,612

741,974,075,642

　　유형자산

212,270,881,392

166,985,381,711

　　무형자산

25,104,991,217

25,270,682,800

　　투자부동산

20,285,073,106

20,395,944,677

　　사용권자산

42,621,864,969

43,693,880,205

　　기타비유동금융자산

38,060,610,269

35,138,968,445

　　기타비유동자산

3,261,939,403

3,427,483,029

　　이연법인세자산

7,464,075,708

11,129,930,628

　자산총계

1,485,270,229,673

1,481,445,371,745

부채

 　 　

　유동부채

778,369,433,166

814,364,855,406

　　매입채무

50,620,142,016

55,310,291,271

　　단기차입금

180,080,000,000

209,481,577,325

　　유동성장기차입금

255,666,565,900

231,028,286,339

　　유동성사채

199,146,331,429

230,556,881,567

　　기타유동금융부채

64,322,846,986

52,020,854,549

　　기타유동부채

10,121,791,223

11,453,565,939

　　유동성리스부채

9,910,894,291

11,000,760,757

　　당기법인세부채

8,500,861,321

13,512,637,659

　매각예정비유동부채

 　

23,581,953,463

　비유동부채

319,631,926,069

281,612,720,386

　　비유동사채

58,894,252,793

65,447,736,112

　　장기차입금

218,406,905,171

173,582,204,785

　　기타비유동금융부채

5,263,834,162

4,223,279,209

　　기타비유동부채

559,021,647

1,557,711,179

　　순확정급여채무

 　

300,765,487

　　비유동리스부채

32,975,102,415

34,014,827,606

　　이연법인세부채

3,532,809,881

2,486,196,008

　부채총계

1,098,001,359,235

1,119,559,529,255

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

386,754,643,043

361,556,805,015

　　자본금

46,822,295,000

46,822,295,000

　　자본잉여금

100,589,604,129

100,589,604,129

　　자본조정

(37,203,171,749)

(37,203,171,749)

　　기타자본

(556,088,996)

(605,114,014)

　　기타포괄손익누계액

39,644,071,211

7,119,172,188

　　이익잉여금

237,457,933,448

244,834,019,461

　비지배지분

514,227,395

329,037,475

　자본총계

387,268,870,438

361,885,842,490

자본과부채총계

1,485,270,229,673

1,481,445,371,745

연결 포괄손익계산서

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

254,011,929,182

254,011,929,182

285,255,332,458

285,255,332,458

영업비용

233,413,539,507

233,413,539,507

266,115,614,385

266,115,614,385

영업이익

20,598,389,675

20,598,389,675

19,139,718,073

19,139,718,073

기타수익

874,102,007

874,102,007

944,488,525

944,488,525

기타비용

946,177,480

946,177,480

601,423,733

601,423,733

매각예정비유동자산처분이익

1,021,970,460

1,021,970,460

 　 　

관계기업지분법손익

(4,038,079,155)

(4,038,079,155)

805,322,657

805,322,657

금융수익

2,490,836,619

2,490,836,619

1,017,467,034

1,017,467,034

금융비용

14,392,288,059

14,392,288,059

7,844,388,748

7,844,388,748

법인세비용차감전순이익

5,608,754,067

5,608,754,067

13,461,183,808

13,461,183,808

법인세비용

995,830,363

995,830,363

2,449,960,105

2,449,960,105

계속영업분기순이익(손실)

4,612,923,704

4,612,923,704

11,011,223,703

11,011,223,703

중단영업분기순이익(손실)

142,244,618

142,244,618

(156,300,315)

(156,300,315)

분기순이익

4,755,168,322

4,755,168,322

10,854,923,388

10,854,923,388

지배기업의 소유주

 　 　 　 　

　계속영업분기순이익(손실)

4,568,979,689

4,568,979,689

10,970,939,630

10,970,939,630

　중단영업분기순이익(손실)

142,244,618

142,244,618

(156,300,315)

(156,300,315)

　지배기업의 소유주 귀속 분기순이익

4,711,224,307

4,711,224,307

10,814,639,315

10,814,639,315

비지배지분

 　 　 　 　

　계속영업분기순이익(손실)

43,944,015

43,944,015

40,284,073

40,284,073

　중단영업분기순이익(손실)

 　 　 　 　

　비지배지분 귀속 분기순이익(손실)

43,944,015

43,944,015

40,284,073

40,284,073

기타포괄손익

32,532,755,161

32,532,755,161

3,757,579,953

3,757,579,953

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

 　 　 　 　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)

(111,490,568)

(111,490,568)

828,394,975

828,394,975

　　지분법자본변동

19,959,438

19,959,438

706,941,048

706,941,048

　　재평가잉여금

28,261,564,442

28,261,564,442

 　 　

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

 　 　 　 　

　　해외사업환산손익

3,743,972,933

3,743,972,933

2,222,243,930

2,222,243,930

　　지분법자본변동

618,748,916

618,748,916

 　 　

총포괄손익

37,287,923,483

37,287,923,483

14,612,503,341

14,612,503,341

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

37,236,123,330

37,236,123,330

14,575,183,214

14,575,183,214

　비지배지분

51,800,153

51,800,153

37,320,127

37,320,127

주당이익

 　 　 　 　

　계속영업 기본주당순손익 (단위 : 원)

102

102

243

243

　중단영업 기본주당순손익 (단위 : 원)

3

3

(4)

(4)

　지배기업지분에 대한 주당순손익 (단위 : 원)

105

105

239

239

　계속영업 희석주당순손익 (단위 : 원)

102

102

243

243

　중단영업 희석주당순손익 (단위 : 원)

3

3

(4)

(4)

　지배기업지분에 대한 희석순손익 (단위 : 원)

105

105

239

239

연결 자본변동표

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

46,822,295,000

100,589,604,129

(33,833,226,018)

(761,844,645)

759,063,529

247,924,996,406

361,500,888,401

1,009,199,717

362,510,088,118

분기순이익

 　 　 　 　 　

10,814,639,315

10,814,639,315

40,284,073

10,854,923,388

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　

828,394,975

 　

828,394,975

 　

828,394,975

해외사업환산이익

 　 　 　 　

2,225,207,876

 　

2,225,207,876

(2,963,946)

2,222,243,930

확정급여재측정요소

 　 　 　 　 　 　 　 　 　

지분법자본변동

 　 　 　 　

706,941,048

 　

706,941,048

 　

706,941,048

주식매입선택권

 　 　 　

5,961,150

 　 　

5,961,150

 　

5,961,150

배당금의 지급

 　 　 　 　 　

(12,087,310,320)

(12,087,310,320)

 　

(12,087,310,320)

재평가잉여금

 　 　 　 　 　 　 　 　 　

연결범위변동

 　 　 　 　 　 　 　 　 　

2022.03.31 (당분기말)

46,822,295,000

100,589,604,129

(33,833,226,018)

(755,883,495)

4,519,607,428

246,652,325,401

363,994,722,445

1,046,519,844

365,041,242,289

2023.01.01 (기초자본)

46,822,295,000

100,589,604,129

(37,203,171,749)

(605,114,014)

7,119,172,188

244,834,019,461

361,556,805,015

329,037,475

361,885,842,490

분기순이익

 　 　 　 　 　

4,711,224,307

4,711,224,307

43,944,015

4,755,168,322

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　

(111,490,568)

 　

(111,490,568)

 　

(111,490,568)

해외사업환산이익

 　 　 　 　

3,736,116,795

 　

3,736,116,795

7,856,138

3,743,972,933

확정급여재측정요소

 　 　 　 　 　 　 　 　 　

지분법자본변동

 　 　 　 　

638,708,354

 　

638,708,354

 　

638,708,354

주식매입선택권

 　 　 　

49,025,018

 　 　

49,025,018

 　

49,025,018

배당금의 지급

 　 　 　 　 　

(12,087,310,320)

(12,087,310,320)

 　

(12,087,310,320)

재평가잉여금

 　 　 　 　

28,261,564,442

 　

28,261,564,442

 　

28,261,564,442

연결범위변동

 　 　 　 　 　 　 　

133,389,767

133,389,767

2023.03.31 (당분기말)

46,822,295,000

100,589,604,129

(37,203,171,749)

(556,088,996)

39,644,071,211

237,457,933,448

386,754,643,043

514,227,395

387,268,870,438

연결 현금흐름표

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

영업활동 현금흐름

3,549,927,273

2,986,064,682

　영업에서 창출된 현금흐름

23,331,270,981

15,342,352,517

　이자의 수취

1,250,320,597

483,912,340

　이자의 지급

(15,057,095,659)

(7,800,450,398)

　배당금의 수취

398,787,504

1,556,102,000

　법인세의 납부

(6,373,356,150)

(6,595,851,777)

투자활동 현금흐름

(14,816,477,075)

(16,790,322,619)

　단기금융상품의 증가

(14,000,000,000)

(6,500,000,000)

　단기금융상품의 감소

13,000,000,000

 　

　단기대여금의 증가

(35,270,000)

 　

　단기대여금의 감소

230,000,000

2,036,085,455

　장기금융상품의 증가

 　

(907,200)

　당기손익인식공정가치금융자산의 증가

(10,739,849,056)

(10,095,334,221)

　당기손익인식공정가치금융자산의 감소

9,252,066,222

6,179,369,755

　보증금의 지급

(138,706,742)

(52,500,000)

　보증금의 수취

149,970,004

77,298,322

　유형자산의 취득(렌탈자산 외)

(11,076,535,285)

(8,453,955,513)

　유형자산의 처분(렌탈자산 외)

374,670,545

231,221,915

　무형자산의 취득

(159,643,998)

(216,982,379)

　무형자산의 처분

37,063,635

 　

　투자부동산의 처분

 　

5,381,247

　매각예정비유동자산의처분

1,000,000

 　

　연결범위변동으로인한현금유출

(1,711,242,400)

 　

재무활동 현금흐름

(6,004,615,614)

(1,223,628,855)

　단기차입금의 상환

(160,354,328,906)

(85,503,750,000)

　단기차입금의 증가

127,284,184,088

149,830,429,596

　유동성장기차입금의 상환

(50,697,976,187)

(41,372,949,052)

　장기차입금의 상환

(758,755,156)

 　

　장기차입금의 증가

119,320,735,523

17,931,044,344

　사채의 상환

(72,000,000,000)

(55,000,000,000)

　사채의 증가

33,883,470,000

15,936,620,000

　리스료의 지급

(2,975,769,376)

(3,093,023,743)

　임대보증금의 증가

165,000,000

55,000,000

　임대보증금의 감소

 　

(7,000,000)

　비지배지분 변동

128,824,400

 　

매각예정비유동자산으로의 대체

(662,724,949)

 　

현금및현금성자산의 증감

(17,933,890,365)

(15,027,886,792)

기초 현금및현금성자산

131,861,397,964

85,232,019,813

현금및현금성자산의 환율변동효과

367,316,041

367,926,030

분기말 현금및현금성자산

114,294,823,640

70,572,059,051

3. 연결재무제표 주석

제 24(당) 기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지
제 23(전) 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일 까지
AJ네트웍스 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요지배기업인 AJ네트웍스 주식회사(이하 "회사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 회사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배기업인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다.

회사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
문덕영 11,760,923 25.12
문지회 6,596,593 14.09
문선우 6,596,588 14.09
어쎈타 제삼호 사모투자합자회사 3,498,445 7.47
자기주식 2,054,479 4.39
기타 16,315,267 34.84
합계 46,822,295 100.00

(2) 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. ① 당분기말

회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동
지배기업 종속기업
AJ토탈㈜ 대한민국 100.00% - 12월 프랜차이즈 관리
AJ한록㈜(*1) 대한민국 - 100.00% 12월 물류종합서비스
AJ리테일㈜(*1) 대한민국 - 100.00% 12월 편의점 운영업
AJ Total Vietnam Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 냉장창고 임대
AJ Total Hanoi Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 냉장창고 임대
AJ렌탈서비스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업
AJ Rental Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
AJ전국스카이㈜ 대한민국 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
AJ대원㈜ 대한민국 100.00% - 12월 부동산 종합건물 관리
에이스산업기술㈜(*2) 대한민국 　 100.00% 12월 기계설비성능점검업
에이아이앤솔루션즈㈜(*2,3) 대한민국 　 90.00% 12월 소프트웨어 개발 및 공급제작 판매업
AJ Rental, Inc. 미국 100.00% - 12월 렌탈업
AJ Rental Dallas, Inc.(*4) 미국 - 100.00% 12월 건설장비렌탈
AJ Networks America, Inc.(*4) 미국 - 100.00% 12월 경영컨설팅
AJ International Togo, Inc.(*5) 미국 - 100.00% 12월 경영컨설팅
Auto Gallery International, Inc.(*5) 미국 - 60.03% 12월 자동차수리
AJ메인터넌스파트너스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 차량관리
AJ에너지㈜ 대한민국 100.00% - 12월 유류판매 및 자동차세차업
월드렌트카㈜ 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈
포시즌렌트카㈜ 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈
에이제이네트웍스제일차 유한회사(*6) 대한민국 - - 3월 금융업
류가형골프아카데미㈜ 대한민국 100.00% - 12월 서비스업
AJ Rental Arabia, Ltd. 사우디 100.00% - 12월 렌탈업
AJ ICT㈜ 대한민국 99.83% - 12월 서비스업
AJ POLSKA Sp. z o. o. 폴란드 100.00% - 12월 포장 및 물류대행업
AJ ECO SOULTIONS Sp. Z.o.o(*7,8) 폴란드 - 90.00% 12월 폐배터리 및 폐기물처리업
㈜티에스글로벌 대한민국 70.00% 　 12월 물류용기 제조, 임대, 판매업
AJ LogisValue Hungary Kft. 헝가리 100.00% 　 12월 물류 포장재 및 파렛트 임대업

(*1) 회사의 종속기업인 AJ토탈㈜의 종속기업입니다.(*2) 회사의 종속기업인 AJ대원㈜의 종속기업입니다.(*3) 당분기 중 신규설립하였습니다.(*4) 회사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다.(*5) 회사의 손자회사인 AJ Networks America, Inc.의 종속회사입니다.(*6) 한국산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로회사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*7) 회사의 종속기업인 AJ POLSKA Sp. z o. o.의 종속기업입니다.(*8) 당분기 중 신규설립하였습니다.

② 전기말

회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동
지배기업 종속기업
AJ토탈㈜ 대한민국 100.00% - 12월 프랜차이즈 관리
AJ한록㈜(*1) 대한민국 - 100.00% 12월 물류종합서비스
AJ리테일㈜(*1) 대한민국 - 100.00% 12월 편의점 운영업
AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd 베트남 100.00% - 12월 냉장창고 임대
AJ TOTAL HANOI Co.,Ltd. 베트남 100.00% - 12월 냉장창고 임대
AJ렌탈서비스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업
AJ Rental Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
AJ전국스카이㈜ 대한민국 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
AJ대원㈜ 대한민국 100.00% - 12월 부동산 종합건물 관리
에이스산업기술㈜(*2,3) 대한민국 　 100.00% 12월 기계설비성능점검업
AJ Rental, Inc. 미국 100.00% - 12월 렌탈업
AJ Rental Dallas, Inc.(*4,5) 미국 - 100.00% 12월 건설장비렌탈
AJ Networks America, Inc.(*5) 미국 - 100.00% 12월 경영컨설팅
AJ International Togo, Inc.(*6) 미국 - 100.00% 12월 경영컨설팅
Auto Gallery International, Inc.(*6) 미국 - 60.03% 12월 자동차수리
AJ메인터넌스파트너스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 차량관리
AJ에너지㈜ 대한민국 100.00% - 12월 유류판매 및 자동차세차업
월드렌트카㈜ 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈
포시즌렌트카㈜ 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈
에이제이네트웍스제일차 유한회사(*7) 대한민국 - - 3월 금융업
류가형골프아카데미㈜ 대한민국 100.00% - 12월 서비스업
AJ오토파킹시스템즈㈜(*8) 대한민국 100.00% - 12월 주차설비 제조 및 시공
AJ Rental Arabia, Ltd. 사우디 100.00% - 12월 렌탈업
AJ ICT㈜ 대한민국 99.83% - 12월 서비스업
AJ POLSKA Sp. z o. o. (*2) 폴란드 100.00% - 12월 포장 및 물류대행업
㈜티에스글로벌(*9) 대한민국 70.00% 　 12월 물류용기 제조, 임대, 판매업
AJ LogisValue Hungary Kft.(*2) 헝가리 100.00% 　 12월 물류 포장재 및 파렛트 임대업

(*1) 회사의 종속기업인 AJ토탈㈜의 종속기업입니다.(*2) 전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*3) 회사의 종속기업인 AJ대원㈜의 종속기업입니다.(*4) 전기 중 30%의 잔여지분을 취득하였습니다.(*5) 회사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다.(*6) 회사의 손자회사인 AJ Networks America, Inc.의 종속회사입니다.

(*7) 한국산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로회사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*8) 당분기 중 회사가 보유한 지분 전부를 제3자에게 매각하였습니다.(*9) 전기 중 70%의 지분을 신규 취득하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보① 당분기말 및 당분기

(단위: 백만원)
회사명 당분기말 당분기
자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익
AJ토탈㈜(*1) 32,974 7,074 25,900 12,178 328 328
AJ에너지㈜ 47,761 22,780 24,981 76,190 (410) 3,687
AJ메인터넌스파트너스㈜ 8,454 5,442 3,012 9,219 92 92
AJ Total Vietnam Co., Ltd. 69,497 48,760 20,737 1,998 (962) (282)
AJ Total Hanoi Co., Ltd. 8,961 132 8,829 - (77) 210
AJ렌탈서비스㈜ 7,601 7,103 498 17,316 24 24
AJ전국스카이㈜ 5,236 747 4,489 1,689 214 214
AJ Rental Co., Ltd. 16,884 6,280 10,604 1,817 262 604
AJ Rental, Inc.(*1) 102,484 16,427 86,057 5,298 125 2,531
월드렌트카㈜ 582 - 582 - (1) (1)
포시즌렌트카㈜ 174 329 (155) - (1) (1)
AJ대원㈜(*1) 8,588 3,894 4,694 7,343 311 311
류가형골프아카데미㈜ 346 114 232 119 (38) (38)
AJ Rental Arabia, Ltd. 39 3 36 22 (5) (4)
AJ ICT㈜ 9,747 5,645 4,102 2,755 (589) (506)
AJ POLSKA Sp. z o. o.(*1) 6,772 6,225 547 5,391 (315) (294)
티에스글로벌 3,042 1,539 1,503 2,466 205 205
AJ LogisValue Hungary Kft. 317 312 5 - (3) (3)
에이제이네트웍스제일차 유한회사 10,285 10,282 3 191 - -

(*1) 종속기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.

② 전기말 및 전분기

(단위: 백만원)
회 사 명 전기말 전분기
자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익
AJ토탈㈜(*1) 33,131 7,559 25,572 10,830 (584) (584)
AJ에너지㈜ 46,313 25,020 21,293 88,048 427 427
AJ메인터넌스파트너스㈜ 8,905 5,984 2,921 8,882 112 112
AJ Total Vietnam Co., Ltd. 68,529 47,510 21,019 1,930 67 465
AJ Total Hanoi Co., Ltd. 8,698 79 8,619 - (74) 76
AJ렌탈서비스㈜ 7,905 7,432 473 14,977 183 183
AJ전국스카이㈜ 5,255 979 4,276 895 (18) (18)
AJ Rental Co., Ltd. 16,177 6,176 10,001 1,576 143 301
AJ Rental, Inc.(*1) 99,197 15,674 83,523 4,779 (443) 1,328
월드렌트카㈜ 584 - 584 - (1) (1)
포시즌렌트카㈜ 174 328 (154) - (1) (1)
AJ대원㈜(*1) 8,006 3,653 4,353 6,586 222 222
류가형골프아카데미㈜ 45 76 (31) 108 (8) (8)
AJ Rental Arabia, Ltd. 43 3 40 52 15 15
AJ ICT㈜ 13,867 9,258 4,609 11,250 221 221
AJ POLSKA Sp. z o. o. 5,792 5,059 733 - - -
㈜티에스글로벌 3,192 1,894 1,298 - - -
AJ LogisValue Hungary Kft. 10 2 8 - - -
에이제이네트웍스제일차 유한회사 15,372 15,369 3 1,329 - -

(*1) 종속기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.

(4) 연결대상범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명 사 유
에이아이앤솔루션즈㈜ 당분기 중 신규설립하였습니다.
AJ ECO SOULTIONS Sp. Z.o.o

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 중간연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사가 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법) 이 개정사항이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수 를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항 과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결회사는 연차연결재무제표에중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 회계정책중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책 정보와 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책 정보나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3.2 회계정책의 변경

유형자산 재평가

연결회사는 유형자산의 일부 분류에 대한 최초 인식 후 측정에 대한 회계처리를 재검토하였습니다. 연결회사는 과거에 모든 유형자산을 기업회계기준서 제1016호 문단 30에 규정된 원가모형을 적용하여 측정하였으며 이에 따라 유형자산으로 분류된 자산은 최초 인식 후 상각후원가로 계상하였습니다.

2023년 3월 31일에 연결회사는 유형자산으로 분류된 토지와 건물의 회계처리방법을변경하기로 선택하였습니다. 연결회사는 재평가모형이 토지와 건물의 재무상태를 보다 효과적으로 나타낸다고 판단하고 있으며 해당 자산이 소재한 지역의 부동산 시장에서 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있다고 보고 있습니다. 연결회사는 재평가모형을 전진적으로 적용하였습니다.

연결회사는 최초 인식 후 재평가모형을 사용하며 이에 따라 토지와 건물에 대하여 재평가일의 공정가치에서 건물의 감가상각누계액 및 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하였습니다.

자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익의 재평가잉여금으로 인식하고 있습니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 재평가손실은 당기손익으로 인식합니다. 그러나 동일한 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익으로 인식합니다.재평가일의 감가상각누계액은 손상차손누계액을 고려한 후 총장부금액과 장부금액의 차이와 같아지도록 조정합니다. 처분시 매각예정자산과 관련된 재평가잉여금은 이익잉여금으로 대체됩니다.그외 유형자산은 최초 인식후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치(1) 장부금액과 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 공정가치
당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 2,772,377 - - - 2,772,377 2,772,377
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 25,511,258 - - - 25,511,258 25,511,258
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,820,494 - - 12,820,494 12,820,494
파생상품금융자산(기타금융자산) 3,261,984 - - - 3,261,984 3,261,984
합 계 31,545,619 12,820,494 - - 44,366,113 44,366,113
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산 - - 114,294,824 - 114,294,824 (*1)
매출채권 - - 88,612,094 - 88,612,094 (*1)
기타유동금융자산(파생상품, 리스채권 제외) - - 19,753,534 - 19,753,534 (*1)
기타비유동금융자산(파생상품, 리스채권 제외) - - 18,558,608 - 18,558,608 (*1)
합 계 - - 241,219,060 - 241,219,060 　
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채(기타금융부채) 6,971,882 - - - 6,971,882 6,971,882
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무 - - 50,620,142 - 50,620,142 (*1)
차입금 - - 654,153,471 - 654,153,471 652,049,220
사채 - - 258,040,584 - 258,040,584 258,744,295
기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 57,288,194 - 57,288,194 (*1)
기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 5,141,738 - 5,141,738 (*1)
금융보증부채 - - - 184,867 184,867 (*1)
합 계 - - 1,025,244,129 184,867 1,025,428,996 　

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 공정가치
당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 3,848,587 - - - 3,848,587 3,848,587
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 22,812,260 - - - 22,812,260 22,812,260
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,685,376 - - 12,685,376 12,685,376
파생상품금융자산(기타금융자산) 3,358,293 - - - 3,358,293 3,358,293
합 계 30,019,140 12,685,376 - - 42,704,516 42,704,516
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산 - - 131,861,398 - 131,861,398 (*1)
매출채권 - - 94,962,108 - 94,962,108 (*1)
기타유동금융자산(파생상품, 리스채권 제외) - - 21,288,200 - 21,288,200 (*1)
기타비유동금융자산(파생상품, 리스채권 제외) - - 30,440,650 - 30,440,650 (*1)
장기금융상품 - - 1,358,500 - 1,358,500 (*1)
합 계 - - 279,910,856 - 279,910,856 　
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채(기타금융부채) 6,971,882 - - - 6,971,882 6,971,882
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무 - - 55,310,291 - 55,310,291 (*1)
차입금 - - 614,092,068 - 614,092,068 607,094,592
사채 - - 296,004,618 - 296,004,618 294,873,422
기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 44,990,998 - 44,990,998 (*1)
기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 4,090,965 - 4,090,965 (*1)
금융보증부채 - - 　 190,289 190,289 (*1)
합 계 - - 1,014,488,940 190,289 1,014,679,229 　

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당기손익-공정가치측정금융자산 - - 28,283,635 28,283,635
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,321,476 - 9,499,018 12,820,494
파생상품금융자산 - 98,667 3,163,317 3,261,984
파생상품금융부채 - - 6,971,882 6,971,882

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당기손익-공정가치측정금융자산 - - 26,660,847 26,660,847
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,244,488 - 9,440,888 12,685,376
파생상품금융자산 - 194,976 3,163,317 3,358,293
파생상품금융부채 - - 6,971,882 6,971,882

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 공정가치 투입변수 가치평가기법 주요 투입변수 범위
당분기말 전기말
파생상품금융자산 98,667 194,976 신용위험을 감안한 할인율(*1) 현금흐름할인모형 4.05%~4.08%

(*1) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.(*1) 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.당분기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 공정가치 가치평가기법 주요 투입변수 주요투입변수 범위
당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산 28,283,635 26,660,847 순자산가치법, 현금흐름할인모형 등 가중평균자본비용 12.88%
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,499,018 9,440,888 순자산가치 -
파생상품금융자산 3,163,317 3,163,317 이항모형 가중평균자본비용 12.88%~13.00%
파생상품금융부채 6,971,882 6,971,882 12.88%

수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정의 민감도 분석상기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 투입변수 변동에 따른 세전기타포괄손익에 대한 민감도 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 파생상품금융자산에 대한 투입변수의 변동에 따른 세전손익에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시) 유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시)
당기손익-공정가치측정금융자산 282,836 (282,836) 266,608 (266,608)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 94,990 (94,990) 94,409 (94,409)
파생상품금융자산 118,278 (117,779) 118,278 (117,779)
파생상품금융부채 3,283 93,119 3,283 93,119

주요 관측불가능한 투입변수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 투입변수를 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동(파생상품금융부채는 불리한 변동), 투입변수를 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동(파생상품금융부채는 유리한 변동)으로 하여 산출하였습니다.

(3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채

당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
차입금 - - 652,049,220 652,049,220
사채 - - 258,744,295 258,744,295
합 계 - - 910,793,515 910,793,515

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
차입금 - - 607,094,592 607,094,592
사채 - - 294,873,421 294,873,421
합 계 - - 901,968,013 901,968,013

당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
사채 및 차입금 910,793,515 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
사채 및 차입금 901,968,013 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율

5. 부문별 보고

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 렌탈수익, 상품매출 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 렌탈 부문, 창고 및 유통 부문 및 기타 부문으로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었습니다.(1) 당분기와 전분기 중 경영진에게 보고되고 있는 부문별 손익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구 분 렌 탈 창고 및 유통 기 타 합 계
영업수익 139,974,212 98,213,625 15,824,092 254,011,929
감가상각비 39,008,134 1,521,497 123,815 40,653,446
무형자산상각비 350,900 266,904 460,807 1,078,611
영업이익 21,055,738 (235,731) (221,617) 20,598,390

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 렌 탈 창고 및 유통 기 타 합 계
영업수익 159,474,280 110,746,339 15,034,713 285,255,332
감가상각비 37,078,915 1,210,763 143,085 38,432,763
무형자산상각비 217,825 291,162 415,095 924,082
영업이익 18,613,607 505,936 20,175 19,139,718

(2) 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산 및 수익의 주요정보는 다음과 같습니다.① 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산

(단위: 천원)
해당국가 외부고객으로부터의 수익(*1) 비유동자산(*2)
당분기 전분기 당분기말 전기말
한국 261,794,676 293,368,903 1,158,797,495 1,108,551,546
미국 5,528,331 4,778,565 67,279,469 65,885,781
베트남 3,814,824 3,506,069 86,484,526 84,302,465
기타 5,413,258 1,621,712 - -
연결조정 등 (22,539,160) (18,019,917) (195,950,372) (188,560,057)
합 계 254,011,929 285,255,332 1,116,611,118 1,070,179,735

(*1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시켰습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산을 포함하지 않은 금액입니다.② 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다.

6. 렌탈자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액(*1) 장부금액 취득원가 상각누계액(*1) 장부금액
IT렌탈자산 311,477,497 (146,768,161) 164,709,336 308,618,189 (144,728,327) 163,889,862
파렛트렌탈자산 606,288,277 (298,784,710) 307,503,567 593,262,006 (290,691,471) 302,570,535
건설장비렌탈자산 460,003,849 (184,849,724) 275,154,125 449,081,350 (177,849,264) 271,232,086
기타렌탈자산 1,211,331 (130,367) 1,080,964 4,396,903 (115,310) 4,281,593
합 계 1,378,980,954 (630,532,962) 748,447,992 1,355,358,448 (613,384,372) 741,974,076

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 당분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 기타렌탈자산 합계
기초장부금액 163,889,862 302,570,535 271,232,086 4,281,593 741,974,076
취득액 18,932,018 16,768,579 8,511,908 952,684 45,165,189
처분액 (2,708,767) (407,067) (1,452,149) - (4,567,983)
감가상각비 (15,466,757) (11,452,511) (8,406,301) (15,056) (35,340,625)
손상차손(*1) - (8,749) (2,221) - (10,970)
대체액 (154,153) - 4,111,492 (4,138,257) (180,918)
기타 217,133 32,780 1,159,310 - 1,409,223
기말장부금액 164,709,336 307,503,567 275,154,125 1,080,964 748,447,992

(*1) 렌탈 종료 후 장기간 사용, 매각되지 않은 자산은 손상차손을 인식하였습니다.(3) 전분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 기타렌탈자산 합계
기초장부금액 136,454,972 281,052,426 235,024,095 4,581,983 657,113,476
취득액 22,976,410 14,971,391 13,574,233 997,359 52,519,393
처분액 (3,204,880) (307,673) (1,295,217) - (4,807,770)
감가상각비 (14,017,095) (10,894,966) (8,796,394) (112,091) (33,820,546)
손상차손(*1) - (13,096) - - (13,096)
대체액 (103,703) (44,277) 4,223,749 (3,785,958) 289,811
기타 86,910 - 707,508 17,348 811,766
기말장부금액 142,192,614 284,763,805 243,437,974 1,698,641 672,093,034

(*1) 렌탈 종료 후 장기간 사용, 매각되지 않은 자산은 손상차손을 인식하였습니다.

7. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액(*1) 장부금액 취득원가 상각누계액(*1) 장부금액
토지 86,698,423 - 86,698,423 58,028,158 - 58,028,158
건물 80,129,670 (9,757,381) 70,372,289 65,510,881 (5,367,009) 60,143,872
구축물 4,715,291 (2,133,602) 2,581,689 5,905,291 (2,216,361) 3,688,930
기계장치 40,285,328 (12,113,238) 28,172,090 39,338,417 (11,524,941) 27,813,476
비품 9,470,679 (6,953,222) 2,517,457 9,140,926 (6,652,100) 2,488,826
차량운반구 12,682,044 (6,089,280) 6,592,764 12,615,099 (5,772,288) 6,842,811
기타유형자산 1,566,484 (1,021,699) 544,785 1,540,479 (1,004,760) 535,719
건설중인자산 14,791,384 - 14,791,384 7,443,590 - 7,443,590
합계 250,339,303 (38,068,422) 212,270,881 199,522,841 (32,537,459) 166,985,382

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 재평가 기타(*1) 분기말장부금액
토지 58,028,158 - - - 27,441,635 1,228,630 86,698,423
건물 60,143,872 - - (457,474) 8,857,069 1,828,822 70,372,289
구축물 3,688,930 - (1,021,417) (85,824) - - 2,581,689
기계장치 27,813,476 435,728 (2) (856,235) - 779,123 28,172,090
비품 2,488,826 274,251 (63,613) (348,417) - 166,410 2,517,457
차량운반구 6,842,811 23,765 (42,252) (317,801) - 86,241 6,592,764
기타유형자산 535,719 70,334 (5,533) (33,059) - (22,676) 544,785
건설중인자산 7,443,590 10,131,545 - - - (2,783,751) 14,791,384
합 계 166,985,382 10,935,623 (1,132,817) (2,098,810) 36,298,704 1,282,799 212,270,881

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다.(3) 전분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 분기말장부금액
토지 65,347,798 93,562 - - 328,131 65,769,491
건물 56,337,521 38,130 - (390,715) 526,787 56,511,723
구축물 5,007,643 12,476 - (99,330) - 4,920,789
기계장치 19,910,830 580,636 (37,631) (795,351) 878,539 20,537,023
비품 2,835,604 383,041 (86,999) (424,088) (68,716) 2,638,842
차량운반구 7,181,747 201,912 (52,854) (305,369) 264,802 7,290,238
기타유형자산 1,231,159 66,739 - (85,647) (177,827) 1,034,424
건설중인자산 19,832,691 7,107,761 - - (1,682,839) 25,257,613
합 계 177,684,993 8,484,257 (177,484) (2,100,500) 68,877 183,960,143

(4) 유형자산 재평가당분기말 연결회사는 유형자산 재평가모형에 따라 토지, 건물에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가 기준일은 2023년 3월 31일입니다. 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 전문평가기관인 가온감정평가법인의 재평가결과를 근거로 하였습니다.① 당분기말 현재 유형자산의 재평가모형과 원가모형을 적용한 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 평가기준일 재평가모형 원가모형
토지 2023-03-31 73,720,308 46,278,673
건물 2023-03-31 27,505,697 18,648,628

② 당분기말 현재 유형자산의 재평가 잉여금의 변동내역은 다음과 같으며 자산재평가로 인한 재평가잉여금의 주주배당에 제한이 있습니다.

(단위: 천원)
구분 기초 재평가 법인세효과 기말
재평가잉여금 - 36,298,704 (8,037,140) 28,261,564

8. 리스- 리스이용자(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산 구성내역① 당분기말

(단위: 천원)
구분 토지 및 건물 차량운반구 합계
취득가액 54,786,816 10,796,325 65,583,141
감가상각누계액 (17,239,377) (5,721,899) (22,961,276)
순장부금액 37,547,439 5,074,426 42,621,865

② 전기말

(단위: 천원)
구분 토지 및 건물 차량운반구 합계
취득가액 54,467,961 9,460,999 63,928,960
감가상각누계액 (15,268,277) (4,966,803) (20,235,080)
순장부금액 39,199,684 4,494,196 43,693,880

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역① 당분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 기타증감(*1) 분기말장부금액
토지 및 건물 39,199,684 - (2,008,037) 355,792 37,547,439
차량운반구 4,494,196 1,263,181 (632,987) (49,964) 5,074,426
계 43,693,880 1,263,181 (2,641,024) 305,828 42,621,865

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다.

② 전분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 기타증감 분기말장부금액
토지 및 건물 33,849,626 574,877 (1,808,669) 207,639 32,823,473
차량운반구 4,834,314 475,706 (609,834) (93,719) 4,606,467
기타 1,656 - (1,656) - -
계 38,685,596 1,050,583 (2,420,159) 113,920 37,429,940

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 구성내역

(단위: 천원)
차입처 당분기말 전기말
유동리스부채 9,910,894 11,000,761
비유동리스부채 32,975,102 34,014,828
합 계 42,885,996 45,015,589

(4) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동① 당분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득금액 유동성대체 리스료 이자비용 기타증감(*1) 기말장부금액
유동리스부채 11,000,761 310,994 2,879,767 (3,555,327) 213,382 (938,683) 9,910,894
비유동리스부채 34,014,828 952,187 (2,879,767) - 366,176 521,678 32,975,102
계 45,015,589 1,263,181 - (3,555,327) 579,558 (417,005) 42,885,996

(*1) 리스계약의 종료 및 변경으로 인한 변동입니다.② 전분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득금액 유동성대체 리스료 이자비용 기타증감(*1) 기말장부금액
유동리스부채 10,841,504 464,522 2,695,476 (3,450,106) 76,953 (74,744) 10,553,605
비유동리스부채 31,295,650 586,061 (2,695,476) - 280,129 (46,499) 29,419,865
계 42,137,154 1,050,583 - (3,450,106) 357,082 (121,243) 39,973,470

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다.

(5) 당분기말과 전분기말 현재 리스부채 만기일정보① 당분기말

(단위: 천원)
구분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 계
토지 및 건물 910,656 1,785,874 7,130,672 28,360,219 5,790,910 43,978,331
차량운반구 237,605 467,200 1,818,650 3,055,245 - 5,578,700
계 1,148,261 2,253,074 8,949,322 31,415,464 5,790,910 49,557,031

② 전기말

(단위: 천원)
구분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 계
토지 및 건물 928,335 1,849,270 7,572,857 28,149,055 7,195,638 45,695,155
차량운반구 229,847 445,448 1,790,777 2,698,434 - 5,164,506
계 1,158,182 2,294,718 9,363,634 30,847,489 7,195,638 50,859,661

(6) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산 2,008,037 1,808,669
차량운반구 632,987 609,834
기타 - 1,656
합 계 2,641,024 2,420,159
리스부채에 대한 이자비용 579,558 357,082
단기리스료 503,686 617,854
단기리스가 아닌 소액자산 리스료 230,924 31,236
리스부채 측정치에 포함되지 않는 변동리스료 627,045 545,547

당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 4,917백만원 및 4,645백만원입니다.

- 리스제공자

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동리스채권(기타금융자산) 8,229,487 7,954,045
비유동리스채권(기타금융자산) 16,442,011 13,763,314
대손충당금(기타금융자산) (103,326) (85,414)
합 계 24,568,172 21,631,945

(2) 손익계산서에 인식된 금액 당분기 중 리스 순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 없습니다. 당분기 중 리스채권에 대한 금융리스매출 및 원가는 각각 2,655백만원, 5,342백만원(전분기 3,870백만원, 4,125백만원)이며, 이자수익은 941 백만원(전분기 348백만원) 입니다.

9. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액
영업권 22,940,960 (15,041,282) 7,899,678 22,881,630 (15,041,282) 7,840,348
소프트웨어 9,277,085 (4,785,745) 4,491,340 9,405,702 (5,247,033) 4,158,669
기타의무형자산 20,029,678 (7,315,705) 12,713,973 21,509,514 (8,237,848) 13,271,666
합 계 52,247,723 (27,142,732) 25,104,991 53,796,846 (28,526,163) 25,270,683

(2) 당분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 영업권 소프트웨어 기타의무형자산 합계
기초장부금액 7,840,348 4,158,669 13,271,666 25,270,683
취득 - - 159,644 159,644
처분 - - (40,261) (40,261)
상각비 - (398,698) (679,913) (1,078,611)
대체(*1) - 705,449 1,080 706,529
기타증감 59,330 25,920 1,757 87,007
기말장부금액 7,899,678 4,491,340 12,713,973 25,104,991

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다.(3) 전분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 영업권 소프트웨어 기타의무형자산 합계
기초장부금액 10,214,399 2,614,472 15,112,687 27,941,558
취득 - 156,364 15,618 171,982
상각비 - (262,081) (676,295) (938,376)
손상차손 - - (118,833) (118,833)
기타증감 41,124 5,847 - 46,971
기말장부금액 10,255,523 2,514,602 14,333,177 27,103,302

10. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액
토지 3,998,066 - 3,998,066 3,998,066 - 3,998,066
건물 24,448,651 (8,161,644) 16,287,007 23,978,184 (7,580,306) 16,397,878
합 계 28,446,717 (8,161,644) 20,285,073 27,976,250 (7,580,306) 20,395,944

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계
기초장부금액 3,998,066 16,397,878 20,395,944 4,094,641 19,490,963 23,585,604
처분 - - - - (39,850) (39,850)
감가상각비 - (572,987) (572,987) - (585,115) (585,115)
기타증감(*1) - 462,116 462,116 - 24,770 24,770
기말장부금액 3,998,066 16,287,007 20,285,073 4,094,641 18,890,768 22,985,409

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다.당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,150백만원(전분기:1,143백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은504백만원(전분기: 470백만원) 입니다.

11. 장ㆍ단기차입금 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 천원)
차입처 당분기말이자율 당분기말 전기말
㈜대구은행 6.41% 4,000,000 4,000,000
㈜신한은행 2.50%~6.58% 5,580,000 5,580,000
㈜하나은행 6.26%~6.64% 6,800,000 9,500,000
한국산업은행 5.52%~6.37% 26,700,000 26,700,000
㈜우리은행 6.51% 1,000,000 1,000,000
씨티은행 5.80% 19,000,000 -
하나저축은행㈜ 8.50% 3,000,000 4,000,000
신영증권㈜ 5.75~8.5% 63,000,000 51,600,000
한국투자증권㈜ 7.90% 30,000,000 40,000,000
교보증권㈜ - - 30,000,000
키움증권㈜ 5.75~7.6% 14,500,000 5,000,000
케이알투자증권 7.50% 5,000,000 -
㈜국민은행 6.07% 500,000 500,000
농협은행㈜ 6.82% 1,000,000 1,601,577
중국광대은행 서울지점 - - 30,000,000
합 계 180,080,000 209,481,577

② 장기차입금

(단위: 천원)
차입처 당분기말이자율 당분기말 전기말
㈜신한은행(*1) 5.53%~8.80% 46,584,054 17,936,269
㈜하나은행(*1) 4.08%~8.84% 62,500,000 45,416,667
㈜국민은행(*1) 4.16~7.08% 50,466,667 49,009,033
농협은행㈜(*1) 4.05%~6.25% 24,999,950 30,833,300
한국산업은행(*1),(*2) 3.91%~6.17% 33,333,240 41,666,560
㈜전북은행(*1) 6.61%~6.84% 2,333,633 2,833,532
수협은행(*1) 5.2%~5.4% 4,833,333 5,500,000
㈜우리은행(*1) 6.45% 2,750,000 3,000,000
경남은행(*1) 5.60% 8,600,000 -
키스플러스제일차 주식회사 3.65% 20,000,000 20,000,000
㈜아주 5.98%~6.57% 55,000,000 40,000,000
신한캐피탈(*1) 8.80% 18,333,333 -
㈜아이비케이캐피탈(*1) 4.0%~7.1% 25,400,105 19,566,975
케이비캐피탈㈜ - - 1,317,914
하나캐피탈㈜(*1) 3.82%~9.80% 42,728,740 49,151,581
비엔케이캐피탈㈜(*1) 4.10% 8,093,935 9,442,472
산은캐피탈㈜(*1) 6.36%~7.96% 15,042,017 18,235,294
㈜케이비국민카드(*1) 3.50% 1,156,848 1,583,764
한국캐피탈㈜ 외 1(*1) 3.70% 5,138,486 5,967,561
Hanmi Bank 7.70% 9,126,600 8,871,100
J & J Financial 9.90%~11.99% 143,758 145,117
Kookmin bank 5.60% 2,908,200 -
하나은행 호치민 7.3~8.84% 34,038,488 33,646,324
U.S. Small Business Administration 3.75% 651,900 633,650
소계 474,163,287 404,757,113
차감:유동성대체 (255,666,566) (231,028,286)
차감:현재가치할인차금 (89,816) (146,622)
합계 218,406,905 173,582,205

(*1) 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16.(5) 참조). (*2) 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
종류 만기일 당분기말이자율 당분기말 전기말
제37-2회 무기명 이권부 무보증사채 2023-01-20 - - 22,000,000
제38-2회 무기명 이권부 무보증사채(*1) 2023-07-30 4.95% 30,000,000 30,000,000
제40회 무기명 이권부 무보증사채 2023-09-24 2.02% 60,000,000 60,000,000
제44회 무기명 이권부 무보증사채 2023-03-15 - - 5,000,000
제45회 무기명 이권부 무보증사채 2024-03-29 2.11% 30,000,000 30,000,000
제46회 무기명 이권부 무보증사채 2023-02-26 - - 15,000,000
제47회 무기명 이권부 무보증사채 2023-01-27 - - 30,000,000
제48회 무기명 이권부 무보증사채 2023-11-23 4.20% 6,000,000 6,000,000
제49회 무기명 이권부 무보증사채 2023-10-07 3.90% 16,000,000 16,000,000
제50회 무기명 이권부 무보증사채 2023-10-20 4.90% 12,000,000 12,000,000
제51회 무기명 이권부 무보증사채 2024-01-22 5.55% 3,500,000 3,500,000
제52회 무기명 이권부 무보증사채 2024-03-13 5.50% 2,000,000 2,000,000
제53회 무기명 이권부 무보증사채 2025-11-04 5.45% 30,000,000 30,000,000
제54회 무기명 이권부 무보증사채 2023-11-23 9.00% 30,000,000 30,000,000
제55회 무기명 이권부 무보증사채 2023-11-30 8.50% 5,000,000 5,000,000
제56회 무기명 이권부 무보증사채 2024-08-27 8.40% 15,000,000 -
제57회 무기명 이권부 무보증사채 2024-07-02 6.90% 4,000,000 -
제58회 무기명 이권부 무보증사채 2024-03-15 7.50% 5,000,000 -
제59회 무기명 이권부 무보증사채 2024-09-23 7.00% 10,000,000 -
소 계 258,500,000 296,500,000
차감: 사채할인발행차금 (459,416) (495,382)
차감: 유동성대체 (199,146,331) (230,556,882)
합 계 58,894,253 65,447,736

(*1) 공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

12. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말 현재 연결회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)
구 분 당분기 전분기
발행주식수 자본금 자본잉여금 발행주식수 자본금 자본잉여금
기초 46,822,295 46,822,295 100,589,604 46,822,295 46,822,295 100,589,604
기말 46,822,295 46,822,295 100,589,604 46,822,295 46,822,295 100,589,604

13. 영업수익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
렌탈수익 106,167,222 97,291,367
상품매출액 115,312,024 162,002,972
기타매출액 32,532,683 25,960,993
합 계 254,011,929 285,255,332

(2) 연결회사는 수익과 관련해 당분기 중 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다

(단위: 천원)
구 분 리스요소 고객과의 계약에서 생기는 수익 합 계
기간에 걸쳐 이행
렌탈수익 94,117,972 12,049,250 106,167,222
기타매출액 　 18,543,072 18,543,072
한 시점에 이행
상품매출액 　- 115,312,024 115,312,024
기타매출액 　- 13,989,611 13,989,611
합 계 94,117,972 159,893,957 254,011,929

(3) 연결회사는 수익과 관련해 전분기 중 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다

(단위: 천원)
구 분 리스요소 고객과의 계약에서 생기는 수익 합 계
기간에 걸쳐 이행
렌탈수익 89,329,513 7,961,854 97,291,367
기타매출액 - 18,675,533 18,675,533
한 시점에 이행
상품매출액 - 162,002,972 162,002,972
기타매출액 - 7,285,460 7,285,460
합 계 89,329,513 195,925,819 285,255,332

14. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
상품 및 저장품의 사용 등 133,673,741 159,101,533
급여 14,295,917 20,774,267
퇴직급여 1,422,872 1,425,036
복리후생비 2,856,450 2,642,581
지급임차료 1,446,538 1,226,587
감가상각비 40,653,446 38,432,763
무형자산상각비 1,078,611 924,082
지급수수료 13,607,138 11,112,120
차량유지비 1,630,377 7,658,780
광고선전비 654,674 244,588
대손상각비 453,226 569,458
운반비 13,372,308 12,000,874
렌탈자산손상차손 10,970 13,096
기타비용 8,257,272 9,989,849
합계 233,413,540 266,115,614

15. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 03월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(전기:22%)입니다.

16. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 내역 약정한도 차입금
㈜국민은행 시설자금 외 55,739,667 53,874,867
㈜대구은행 일반자금 4,000,000 4,000,000
㈜신한은행 시설자금 외 64,434,324 52,164,054
㈜아이비케이캐피탈 시설자금 25,400,105 25,400,105
㈜우리은행 일반자금 3,750,000 3,750,000
㈜전북은행 시설자금 2,333,633 2,333,633
㈜케이비국민카드 시설자금 1,156,848 1,156,848
㈜하나은행 시설자금 외 72,000,000 69,300,000
Hanmi Bank 일반자금 13,038,000 9,126,600
J & J Financial 일반자금 143,758 143,758
KR증권 CP(기업어음) 5,000,000 5,000,000
U.S. Small Business Administration EIDL Loan 651,900 651,900
경남은행 시설자금 9,000,000 8,600,000
농협은행㈜ 시설자금 외 27,499,950 25,999,950
비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 8,093,935 8,093,935
산은캐피탈㈜ 시설자금 15,042,017 15,042,017
수협은행 시설자금 외 7,833,333 4,833,333
신영증권 단기사채 외 63,000,000 63,000,000
신한캐피탈 시설자금 18,333,333 18,333,333
씨티은행 일반자금 19,000,000 19,000,000
키스플러스제일차 주식회사 시설자금 20,000,000 20,000,000
키움증권㈜ CP(기업어음) 14,500,000 14,500,000
하나은행 호치민 시설자금 38,794,500 34,038,488
하나저축은행㈜ 일반자금 3,000,000 3,000,000
하나캐피탈㈜ 시설자금 42,728,740 42,728,740
한국산업은행 일반자금 외 50,833,240 50,033,240
매출채권담보대출(*1) 10,000,000 10,000,000
한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 5,138,486 5,138,486
한국투자증권㈜ CP(기업어음) 30,000,000 30,000,000
합계 630,445,769 599,243,287

(*1) 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

(2) 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 내역 약정한도 차입금
㈜국민은행 시설자금 외 50,851,533 49,509,033
㈜신한은행 시설자금 외 36,432,742 23,516,269
㈜아이비케이캐피탈 시설자금 19,566,975 19,566,975
㈜우리은행 일반자금 4,000,000 4,000,000
㈜전북은행 시설자금 2,833,532 2,833,532
㈜케이비국민카드 시설자금 1,583,764 1,583,764
㈜하나은행 시설자금 외 57,916,667 54,916,667
Hanmi Bank 일반자금 12,673,000 8,871,100
J & J Financial 일반자금 145,117 145,117
U.S. Small Business Administration EIDL Loan 633,650 633,650
교보증권㈜ CP(기업어음) 30,000,000 30,000,000
농협은행㈜ 시설자금 외 33,333,300 32,434,877
㈜대구은행 일반자금 4,000,000 4,000,000
비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 9,442,472 9,442,472
산은캐피탈㈜ 시설자금 18,235,294 18,235,294
수협은행 시설자금 외 8,500,000 5,500,000
신영증권 단기사채 외 66,600,000 51,600,000
중국광대은행주식유한회사 서울지점 시설자금 30,000,000 30,000,000
케이비캐피탈㈜ 시설자금 1,317,914 1,317,914
키스플러스제일차 주식회사 시설자금 20,000,000 20,000,000
키움증권㈜ CP(기업어음) 5,000,000 5,000,000
하나은행 호치민 시설자금 37,536,300 33,646,324
하나저축은행㈜ 일반자금 4,000,000 4,000,000
하나캐피탈㈜ 시설자금 49,151,581 49,151,581
한국산업은행 일반자금 외 54,166,560 53,366,560
매출채권담보대출(*1) 15,000,000 15,000,000
한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 5,967,561 5,967,561
한국투자증권㈜ CP(기업어음) 40,000,000 40,000,000
합계 618,887,962 574,238,690

(*1) 연결회사의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험㈜, 전문건설공제조합 등으로부터 21,715백만원(전기말 : 31,666백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
피보증인 지급보증처 당분기말 전기말
하이그린파킹㈜ 한국주차장운영㈜ 2,700,927 5,348,894
아주이파킹논현3호㈜ AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ 8,664,728 9,030,630
주식회사 앱스 KB증권 5,000,000 -
전문건설공제조합 2,815,319 -
서울보증보험 314,058 -
대경종합건설㈜ 서울보증보험 - 209,603
합 계 19,495,032 14,589,127

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자
렌탈자산(*1) 285,448,442 253,986,329 ㈜신한은행, ㈜하나은행,한국산업은행,㈜국민은행 등
토지, 건물 기계장치 등 240,760,987 118,716,988
출자증권 등(*2,3) 110,533,977 55,000,000 ㈜아주,엔지니어링공제조합, 소프트웨어공제조합 등
당기손익-공정가치측정금융자산(*4) 11,332,550
당기손익-공정가치측정금융자산 1,733,497 90,000,000 신보2020제15차유동화전문회사 외

(*1) 연결회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100%~130%로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 ㈜아주로부터 40,000,000천원을 차입하며 연결대상인 AJ Rental Inc. 발행주식에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로 설정하는 주식 근질권설정계약을 체결하였습니다.(*3) 당분기 중 연결회사는 ㈜아주로부터 15,000,000천원을 차입하며 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제 1호 사모투자합사회사, 차파트너스 퍼블릭 모빌리티 제 2호 사모투자합사회사, 차파트너스 퍼블릭 모빌리티 제 3호 사모투자합사회사에 대하여 보유하고 있는 투자지분 전부에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로 설정하는 근질권설정계약을 체결하였습니다.(*4) 당분기 중 연결회사는 ㈜아주로부터 15,000,000천원을 차입하며 ESG퍼블릭 모빌리티펀드에 대하여 보유하고 있는 투자지분 전부에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로설정하는 근질권설정계약을 체결하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자
렌탈자산(*1) 244,079,137 216,418,418 ㈜신한은행, ㈜하나은행,한국산업은행,㈜국민은행 등
토지, 건물 기계장치 등 214,611,396 88,943,678
출자증권 등(*2) 88,932,744 40,000,000 ㈜아주,전문건설공제조합엔지니어링공제조합 등
당기손익-공정가치측정금융자산 1,718,052 90,000,000 신보2020제15차유동화전문회사 외

(*1) 연결회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100%~130%로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 ㈜아주로부터 40,000,000천원을 차입하며 연결대상인 AJ Rental Inc. 발행주식에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로 설정하는 주식 근질권설정계약을체결하였습니다.

(6) 2021년에 매각된 종속기업인 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)가 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여 임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 것을조건으로 연결회사가 임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 이와 관련하여 연결회사는 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 매수자인 ㈜휴맥스모빌리티와 ㈜하이파킹이 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 연결회사는 보충적 책임만 부담한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다.

(7) Call-option 및 Drag-along계약

체결계약 발생조건 비 고
Call-option(주식매도청구권) 연결회사가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액
Drag-along(동반매각청구권) ㈜모스트엑스의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결회사가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건

(*1) 현재 RCPS는 모두 전환되어 보통주로 변경되었으니, 해당 주식에 대한 Call-option은 계속 유지됩니다. 2019년 12월 23일 현재 연결회사와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 연결회사는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, 연결회사는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다.

(8) Call-option 및 무상양수권계약

체결계약 발생조건 비 고
무상양수권 주주간협약서에 따라 다래파크텍은 거래종료일(2018.2.12)로부터 3년 내 파크인서울이 보유하고 있는 대상회사 주식의 취득 및 소각이 이루어지지 않는 경우 최대주주의 보유 대상회사 주식 중 17,915주와 양도시점의 다래파크텍 발행주식총수의 7.5%에 해당하는 주식수 중 큰수

당분기말 현재 관계기업인 다래파크텍에 대해 무상양수권을 가지고 있습니다.(9) Call option 및 Put option 계약

체결계약 발생조건 비 고
Call - option(주식매도청구권) 연결회사는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정
Put - option(주식매수청구권) 박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 연결회사에 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정

2022년 10월 6일 연결회사와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였습니다.이러한 콜옵션 등에 대하여 연결회사는 파생상품자산 3,163백만원 및 파생상품부채 6,972백만원을 계상하고 있습니다.

(10) 당분기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식 중 ㈜모스트엑스의 보통주 32,381주(취득가 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜의 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜로부터 차입한 차입금 420억원에 대하여 담보로 제공하고 있습니다.(11) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 진행중인 소송사건은 17건(전기말 14건)으로 소송가액의 합계액은 2,370백만원(전기말 1,764백만원) 입니다. 연결회사는 소송으로 인해 향후 지출될 가능성이 높은 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 당분기말현재 소송충당부채로 인식된 금액은 101백만원이며, 매출채권 대손충당금 및 렌탈자산 손상누계액 등으로 1,141백만원이 재무제표에 반영되어 있습니다.

17. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

구 분 특수관계자명
관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc.차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사㈜다래파크텍, ㈜구로현주모터스, AJ플릿링크㈜, ㈜모스트엑스(*1), ㈜비앤피아이앤씨, 전시몰닷컴㈜에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사
기타 송도버스㈜(*2)㈜아주 등

(*1) 당분기 중 모두렌탈㈜에서 ㈜모스트엑스로 상호가 변경되었습니다.(*2) 관계기업인 차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사의 100% 종속기업 입니다.② 전기말

구 분 특수관계자명
관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc.차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사㈜다래파크텍, ㈜구로현주모터스, AJ플릿링크㈜, 모두렌탈㈜, ㈜비앤피아이앤씨, 전시몰닷컴㈜(*1)에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사
기타 송도버스㈜(*2)㈜아주 등

(*1) 전기 중 AJ전시몰㈜에서 상호가 변경되었습니다. (*2) 관계기업인 차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사의 100% 종속기업입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용
관계기업 ㈜모스트엑스 559 - - -
㈜다래파크텍 6,109 - - 　-
Auto Gallery Holdings, Inc. - 112,803 108,798 　-
전시몰닷컴㈜ 2,290,753 - 30 　-
AJ플릿링크㈜ 43,951 - - -
기타 ㈜아주 14,134 - - 827,400
합 계 2,355,506 112,803 108,828 827,400

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용
관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - 44,533 -
㈜다래파크텍 1,970 - -
모두렌탈㈜ 600 - -
AJ전시몰㈜ 2,636,904 31,471 -
AJ플릿링크㈜ 85,059 - -
㈜구로현주모터스 446 - 13,759
기타 송도버스㈜ - 23,397 -
합 계 2,724,979 99,401 13,759

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 채권 채무
매출채권 미수금 대여금 미수수익 등 매입채무 등 차입금
관계기업 ㈜모스트엑스 205 - - - - -
㈜다래파크텍 1,496 - - - - -
Auto Gallery Holdings, Inc. - - 5,215,200 39,510 - -
전시몰닷컴㈜ 1,744,160 108,532 - 440,000 810 -
㈜구로현주모터스 583 - - - 1,180 -
AJ플릿링크㈜ 13,238 - - - - -
기타 ㈜아주 4,318 - - - - 55,000,000
합 계 1,764,000 108,532 5,215,200 479,510 1,990 55,000,000

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 채권 채무
매출채권 미수금 대여금 미수수익 등 매입채무 등 차입금
관계기업 모두렌탈㈜ 205 - - - - -
㈜다래파크텍 3,762 - - - - -
Auto Gallery Holdings, Inc. - - 5,069,200 44,913 - -
전시몰닷컴㈜ 1,031,722 108,532 - 440,000 2,150 -
㈜구로현주모터스 583 - - - 1,180 -
AJ플릿링크㈜ 15,678 - - - - -
기타 ㈜아주 9,527 - - - 265 40,000,000
합 계 1,061,477 108,532 5,069,200 484,913 3,595 40,000,000

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구 분 회사명 자금차입 거래 배당 거래
차입 배당 수취
기타 ㈜아주 15,000,000 -
합 계 15,000,000 -

② 전분기

구 분 회사명 자금대여 거래 배당 거래
회수 배당 수취
관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사 - 474,000
차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사 - 474,000
차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사 - 594,000
기타 송도버스㈜ 2,000,000 -
합 계 2,000,000 1,542,000

(5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 존재하지 않습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기 임원으로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결회사가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
단기종업원급여 492,460 422,002
퇴직급여 131,461 92,985
주식보상비용 11,976 3,328
합계 635,897 518,315

18. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 분기순이익 4,755,168 10,854,923
2. 조정: 58,801,361 50,001,073
감가상각비 40,653,446 38,926,321
유형자산처분이익 (34,770) (145,140)
유형자산처분손실 731,839 91,871
무형자산상각비 1,078,611 938,376
무형자산손상차손 - 118,833
무형자산처분손실 3,636 -
대손상각비 453,226 568,734
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (120,119) (46,717)
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 560 2,432
지분법이익 (2,267,750) (1,918,222)
지분법손실 6,305,829 1,112,899
이자수익 (878,916) (328,789)
이자비용 13,890,838 7,852,042
렌탈자산손상차손 10,970 13,096
재고자산평가손실 31,124 198,654
투자부동산처분손실 - 34,469
법인세비용 995,830 2,449,960
매각예정자산처분이익 (1,384,127) -
기타 (668,866) 132,254
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : (40,225,258) (45,513,643)
매출채권의 증감 7,433,405 1,096,386
기타유동금융자산의 증감 794,625 (2,506,145)
기타비유동금융자산의 증가 (2,938,873) (1,599,900)
기타유동자산의 감소 1,725,226 13,410,540
기타비유동자산의 감소 337,839 4,107
재고자산의 증감 716,029 (4,666,276)
렌탈자산의 증가 (45,165,189) (52,509,410)
기타비유동금융부채의 증감 30,148 (35,752)
매입채무의 증감 (4,766,149) 1,997,369
기타유동금융부채의 증가 3,732,540 81,879
기타유동부채의 감소 (1,349,297) (107,487)
기타비유동부채의 감소 (474,797) (448,170)
기타 (300,765) (230,784)
4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) 23,331,271 15,342,353

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
장기차입금의 유동성 대체 255,666,566 39,465,941
사채의 유동성 대체 199,146,331 72,000,000
리스부채의 유동성 대체 2,879,767 2,695,476
유형자산 취득관련 미지급금 38,491 30,301
무형자산 취득관련 미지급금 　- (45,000)
리스부채 및 사용권자산의 신규증가 1,263,181 1,050,583
토지, 건물 재평가 36,298,705 -

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구 분 기초 현금흐름 비현금효과 분기말
차입금 614,092,068 34,793,859 5,267,543 654,153,470
사채 296,004,618 (38,116,530) 152,497 258,040,585
리스부채 45,015,588 (2,975,769) 846,178 42,885,997
임대보증금 2,895,934 165,000 800 3,061,734
합 계 958,008,208 (6,133,440) 6,267,018 958,141,786

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 기초 현금흐름 비현금효과 분기말
차입금 490,064,973 40,884,775 684,584 531,634,332
사채 339,593,114 (39,063,380) 106,731 300,636,465
리스부채 42,137,155 (3,093,024) 929,340 39,973,471
임대보증금 3,152,271 48,000 192,137 3,392,408
합 계 874,947,513 (1,223,629) 1,912,792 875,636,676

19. 매각예정비유동자산과 중단영업

(1) 연결회사의 이사회는 2023년 2월 3일 종속기업인 AJ오토파킹시스템즈㈜의 지분전체를 양도하기로 결의하였습니다. 이러한 의사결정에 따라 전기 중 연결회사가 보유한 AJ오토파킹시스템즈㈜의 지분가액을 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 당분기 중 매각이 완료되었고, 매각과 관련하여 당분기 세전이익에 미치는 영향은 없습니다. (2) 종속기업인 AJ Rental, Inc은 2022년 11월 23일 이사회 결의로 AJ Rental, Inc의 부동산 중 일부를 매각하기로 결의하였습니다. 이러한 의사결정에 따라 전기 중 AJ Rental, Inc가 보유한 부동산 중 일부를 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 당분기 중 매각완료하였습니다. 매각예정과 관련된 손익은 중단영업 요건을 충족하지 아니하여 계속영업으로 표시되었습니다.

(3) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역당분기말과 전기말 현재 매각예정으로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동자산 　
현금및현금성자산 - 109,907
매출채권 - 6,218,494
재고자산 - 940,141
기타유동자산 - 345,072
비유동자산 - 　
유형자산 - 12,300,744
무형자산 - 5,485,899
기타비유동자산 - 2,629,256
자산총계 28,029,513
유동부채 　
차입금 및 사채 - 15,302,962
기타유동부채 - 6,132,196
비유동부채 　
차입금 및 사채 - 434,978
기타비유동부채 - 1,711,817
부채총계 - 23,581,953

(4) 당분기말과 전기말 현재 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액은 없습니다.

(5) 중단영업손익비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 표시하기 위해 재작성되었으며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
중단영업손익:
영업수익 2,336,696 10,548,308
영업비용 (2,384,744) (10,445,280)
영업이익 (48,048) 103,028
기타수익 373,060 227,260
기타비용 - (54,768)
관계기업투자손익 - -
금융수익 (94,802) (47,905)
금융비용 (87,965) (383,916)
중단영업세전이익 142,245 (156,301)
법인세효과 - -
중단영업순손익 142,245 (156,301)

(6) 당분기와 전분기 중 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
영업활동으로 인한 현금흐름 (232,071) (2,375,242)
투자활동으로 인한 현금흐름 - 177,785
재무활동으로 인한 현금흐름 894,796 1,890,316
현금및현금성자산의 순증가 662,725 (307,142)

21. 보고기간 후 사건회사는 2023년 5월 12일 이사회 결의에 의거하여 보유한 자기주식 중 487,753주를 처분 하기로 결정하였습니다.

 4. 재무제표

재무상태표

제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 23 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 24 기 1분기말

제 23 기말

자산

 　 　

　유동자산

203,729,943,614

237,632,604,285

　　현금및현금성자산

83,164,677,262

99,647,782,619

　　매출채권

60,193,092,831

62,887,128,733

　　재고자산

21,318,748,132

19,999,591,332

　　기타유동금융자산

25,532,441,671

40,298,967,129

　　기타유동자산

10,748,606,942

10,950,547,607

　　당기손익-공정가치측정 금융자산

2,772,376,776

3,848,586,865

　비유동자산

1,186,348,984,352

1,134,430,052,896

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

4,011,492,928

4,122,983,496

　　당기손익-공정가치측정금융자산

24,527,604,247

21,828,606,699

　　종속기업투자

204,525,253,270

197,476,878,771

　　관계기업투자

63,110,241,683

66,899,171,649

　　렌탈자산

697,305,785,930

692,113,527,763

　　유형자산

101,673,281,914

61,017,187,499

　　무형자산

5,768,415,821

5,865,355,042

　　기타비유동금융자산

42,353,214,085

33,471,268,018

　　기타비유동자산

3,211,681,115

3,375,320,816

　　사용권자산

17,876,490,568

18,318,421,910

　　투자부동산

16,328,692,097

17,336,498,956

　　이연법인세자산

5,656,830,694

12,604,832,277

　자산총계

1,390,078,927,966

1,372,062,657,181

부채

 　 　

　유동부채

733,306,490,740

775,956,063,610

　　매입채무

40,826,077,952

42,857,596,634

　　단기차입금

168,126,600,000

193,971,100,000

　　유동성장기차입금

248,454,296,648

222,292,082,507

　　유동성사채

199,146,331,429

230,556,881,567

　　기타유동금융부채

55,768,480,251

59,695,397,221

　　기타유동부채

5,928,544,519

6,366,193,602

　　당기법인세부채

7,993,493,349

12,588,180,379

　　유동리스부채

7,062,666,592

7,628,631,700

　비유동부채

268,042,342,198

232,447,059,605

　　비유동사채

58,894,252,793

65,447,736,112

　　장기차입금

176,402,285,887

134,129,692,140

　　기타비유동금융부채

3,887,186,479

3,281,746,224

　　기타비유동부채

458,021,647

456,711,179

　　비유동리스부채

28,400,595,392

29,131,173,950

　부채총계

1,001,348,832,938

1,008,403,123,215

자본

 　 　

　자본금

46,822,295,000

46,822,295,000

　자본잉여금

103,717,305,904

103,717,305,904

　자본조정

(33,509,100,008)

(33,509,100,008)

　기타자본

(2,548,731,360)

(2,597,756,378)

　기타포괄손익누계액

39,024,380,632

6,491,327,692

　이익잉여금

235,223,944,860

242,735,461,756

　자본총계

388,730,095,028

363,659,533,966

자본과부채총계

1,390,078,927,966

1,372,062,657,181

포괄손익계산서

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

130,377,729,782

130,377,729,782

153,361,916,261

153,361,916,261

영업비용

108,800,942,087

108,800,942,087

135,149,374,725

135,149,374,725

영업이익

21,576,787,695

21,576,787,695

18,212,541,536

18,212,541,536

기타수익

9,313,766,833

9,313,766,833

447,924,549

447,924,549

기타비용

175,496,151

175,496,151

45,066,079

45,066,079

종속회사및관계기업지분법손익

(5,189,527,207)

(5,189,527,207)

951,186,359

951,186,359

금융수익

16,908,185,046

16,908,185,046

825,196,364

825,196,364

금융비용

13,067,988,915

13,067,988,915

7,150,089,104

7,150,089,104

매각예정비유동자산처분손실

23,499,000,001

23,499,000,001

 　 　

법인세비용차감전순이익

5,866,727,300

5,866,727,300

13,241,693,625

13,241,693,625

법인세비용

1,290,933,876

1,290,933,876

2,329,927,947

2,329,927,947

분기순이익

4,575,793,424

4,575,793,424

10,911,765,678

10,911,765,678

기타포괄손익

32,533,052,940

32,533,052,940

4,010,279,417

4,010,279,417

　후속적으로 당기손익으로 재분류 할 수 없는 항목

28,169,891,709

28,169,891,709

948,618,246

948,618,246

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

(111,490,568)

(111,490,568)

828,394,975

828,394,975

　　(부의)지분법자본변동

4,200,350,160

4,200,350,160

120,223,271

120,223,271

　　재평가잉여금

24,081,032,117

24,081,032,117

 　 　

　후속적으로 당기손익으로 재분류 할 수 있는 항목

4,363,161,231

4,363,161,231

3,061,661,171

3,061,661,171

　　(부의)지분법자본변동

4,363,161,231

4,363,161,231

3,061,661,171

3,061,661,171

총포괄손익

37,108,846,364

37,108,846,364

14,922,045,095

14,922,045,095

주당이익

 　 　 　 　

　계속영업 기본주당순손익 (단위 : 원)

102

102

254

254

　희석주당이익 (단위 : 원)

102

102

254

254

자본변동표

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

46,822,295,000

103,717,305,904

(33,509,100,008)

(654,673,467)

156,047,867

256,256,464,555

372,788,339,851

분기순이익

 　 　 　 　 　

10,911,765,678

10,911,765,678

배당금의 지급

 　 　 　 　 　

(12,087,310,320)

(12,087,310,320)

지분법자본변동

 　 　 　 　

3,181,884,442

 　

3,181,884,442

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　

828,394,975

 　

828,394,975

주식매입선택권

 　 　 　

5,961,150

 　 　

5,961,150

재평가잉여금

 　 　 　 　 　 　 　

2022.03.31 (당분기말)

46,822,295,000

103,717,305,904

(33,509,100,008)

(648,712,317)

4,166,327,284

255,080,919,913

375,629,035,776

2023.01.01 (기초자본)

46,822,295,000

103,717,305,904

(33,509,100,008)

(2,597,756,378)

6,491,327,692

242,735,461,756

363,659,533,966

분기순이익

 　 　 　 　 　

4,575,793,424

4,575,793,424

배당금의 지급

 　 　 　 　 　

(12,087,310,320)

(12,087,310,320)

지분법자본변동

 　 　 　 　

8,563,511,391

 　

8,563,511,391

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　

(111,490,568)

 　

(111,490,568)

주식매입선택권

 　 　 　

49,025,018

 　 　

49,025,018

재평가잉여금

 　 　 　 　

24,081,032,117

 　

24,081,032,117

2023.03.31 (당분기말)

46,822,295,000

103,717,305,904

(33,509,100,008)

(2,548,731,360)

39,024,380,632

235,223,944,860

388,730,095,028

현금흐름표

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

영업활동 현금흐름

2,000,363,191

(1,816,184,834)

　영업에서 창출된 현금흐름

19,835,075,736

3,303,456,478

　이자의 수취

1,009,437,934

285,530,283

　이자의 지급

(13,354,467,077)

(6,563,004,003)

　배당금의 수취

395,937,504

1,542,000,000

　법인세의 납부

(5,885,620,906)

(384,167,592)

투자활동 현금흐름

(20,884,676,566)

23,924,179,579

　단기대여금의 증가

(5,607,250,000)

(4,371,120,000)

　단기대여금의 감소

23,756,920,000

5,370,000,000

　보증금의 지급

(163,346,742)

(7,500,000)

　보증금의 수취

9,900,000

1,469,546

　장기대여금의 증가

 　

(5,461,650,000)

　단기금융상품의 증가

(14,000,000,000)

 　

　단기금융상품의 감소

13,000,000,000

 　

　당기손익인식공정가치금융자산의 증가

(2,693,849,056)

(68,779,056)

　당기손익인식공정가치금융자산의 감소

1,145,057,592

198,142,355

　종속회사투자주식의 취득

(2,011,242,400)

 　

　종속기업투자주식의 처분

 　

30,040,980,000

　매각예정비유동자산의 처분

1,000,000

 　

　유형자산의 취득(렌탈자산 외)

(10,709,214,565)

(1,639,434,158)

　유형자산의 처분(렌탈자산 외)

45,852,363

33,170,892

　무형자산의 취득

(159,203,758)

(171,100,000)

　무형자산의 처분

700,000

 　

　매각예정비유동자산의 증가

(23,500,000,000)

 　

재무활동 현금흐름

2,354,422,761

(3,132,093,697)

　단기차입금의 증가

107,500,000,000

141,000,000,000

　단기차입금의 상환

(133,600,000,000)

(78,000,000,000)

　사채의 증가

33,883,470,000

15,936,620,000

　사채의 상환

(72,000,000,000)

(55,000,000,000)

　유동성장기차입금의 상환

(50,222,000,231)

(39,266,290,255)

　장기차입금의 증가

118,600,000,000

14,000,000,000

　리스부채의 감소

(1,972,047,008)

(1,802,423,442)

　임대보증금의 증가

165,000,000

 　

현금및현금성자산의 증감

(16,529,890,614)

18,975,901,048

기초 현금및현금성자산

99,647,782,619

15,573,060,373

현금및현금성자산의 환율변동효과

46,785,257

(6,354,745)

분기말 현금및현금성자산

83,164,677,262

34,542,606,676

5. 재무제표 주석

제 24(당) 기 1분기 : 2023년 1월 1일 부터 2023년 3월 31일 까지
제 23(전) 기 1분기 : 2022년 1월 1일 부터 2022년 3월 31일 까지
AJ네트웍스 주식회사

1. 회사의 개요

AJ네트웍스 주식회사(이하 "회사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 회사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 또한,회사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다.

회사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
문덕영 11,760,923 25.12
문지회 6,596,593 14.09
문선우 6,596,588 14.09
어쎈타 제삼호 사모투자합자회사 3,498,445 7.47
자기주식 2,054,479 4.39
기타 16,315,267 34.84
합계 46,822,295 100

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 중간재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사가 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법) 이 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항 과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 회사가 회계정책 공시에 대하여 결정 할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 영향이 없으나, 회사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식 예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 종속기업투자회사는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'의 개정에 따라 종속회사투자주식에 대한 지분법을 적용하였습니다. 종속기업투자주식은 최초에 취득원가로 인식하며지분법을 적용합니다. 회사와 종속기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 종속기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 종속기업투자주식에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.2.4 관계기업투자관계기업은 회사가 유의적 영향력을 보유하는 회사이며, 관계기업투자는 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계회사 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.

2.5 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책정보와 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.5.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.5.2 회계정책의 변경

유형자산 재평가

회사는 유형자산의 일부 분류에 대한 최초 인식 후 측정에 대한 회계처리를 재검토하였습니다. 회사는 과거에 모든 유형자산을 기업회계기준서 제1016호 문단 30에 규정된 원가모형을 적용하여 측정하였으며 이에 따라 유형자산으로 분류된 자산은 최초 인식 후 상각후원가로 계상하였습니다.

2023년 3월 31일에 회사는 유형자산으로 분류된 토지와 건물의 회계처리방법을 변경하기로 선택하였습니다. 회사는 재평가모형이 토지와 건물의 재무상태를 보다 효과적으로 나타낸다고 판단하고 있으며 해당 자산이 소재한 지역의 부동산 시장에서 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있다고 보고 있습니다. 회사는 재평가모형을 전진적으로 적용하였습니다.

회사는 최초 인식 후 재평가모형을 사용하며 이에 따라 토지와 건물에 대하여 재평가일의 공정가치에서 건물의 감가상각누계액 및 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하였습니다.

자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익의 재평가잉여금으로 인식하고 있습니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 재평가손실은 당기손익으로 인식합니다. 그러나 동일한 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익으로 인식합니다.재평가일의 감가상각누계액은 손상차손누계액을 고려한 후 총장부금액과 장부금액의 차이와 같아지도록 조정합니다. 처분시 매각예정자산과 관련된 재평가잉여금은 이익잉여금으로 대체됩니다.그외 유형자산은 최초 인식후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치(1) 장부금액과 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계 공정가치
공정가치로측정되는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,011,493 - - 4,011,493 4,011,493
당기손익-공정가치측정금융자산(유동성) 2,772,377 - - - 2,772,377 2,772,377
당기손익-공정가치측정금융자산 24,527,604 - - - 24,527,604 24,527,604
파생상품금융자산 (기타금융자산) 3,261,984 - - - 3,261,984 3,261,984
합계 30,561,965 4,011,493 - - 34,573,458 34,573,458
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채(기타금융부채) 6,971,882 - - - 6,971,882 6,971,882
공정가치로 측정되지않는 금융자산
현금및현금성자산 - - 83,164,677 - 83,164,677 (*1)
매출채권 - - 60,193,093 - 60,193,093 (*1)
기타유동금융자산(리스채권, 파생상품 제외) - - 17,214,259 - 17,214,259 (*1)
기타비유동금융자산(리스채권, 파생상품 제외) - - 22,851,212 - 22,851,212 (*1)
합계 - - 183,423,241 - 183,423,241
공정가치로 측정되지않는 금융부채
매입채무

-

-

40,826,078

-

40,826,078

(*1)
차입금

-

-

592,983,183

-

592,983,183

590,878,932
사채

-

-

258,040,584

-

258,040,584

258,744,295

기타유동금융부채

(파생상품, 금융보증부채 제외)

-

-

48,543,307

-

48,543,307

(*1)
기타비유동금융부채(금융보증부채 제외)

-

-

3,403,385

-

3,403,385

(*1)
금융보증부채

-

-

-

737,092

737,092

(*1)
합계

　

　

943,796,537

737,092

944,533,629

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계 공정가치
공정가치로측정되는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,122,983 - - 4,122,983 4,122,983
당기손익-공정가치측정금융자산(유동성) 3,848,587 - - - 3,848,587 3,848,587
당기손익-공정가치측정금융자산 21,828,607 - - - 21,828,607 21,828,607
파생상품금융자산(기타금융자산) 3,358,293 - - - 3,358,293 3,358,293
합계 29,035,487 4,122,983 - - 33,158,470 33,158,470
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채(기타금융부채) 6,971,882 - - - 6,971,882 6,971,882
공정가치로 측정되지않는 금융자산
현금및현금성자산 - - 99,647,783 - 99,647,783 (*1)
매출채권 - - 62,887,129 - 62,887,129 (*1)
기타유동금융자산(리스채권, 파생상품 제외) - - 32,366,156 - 32,366,156 (*1)
기타비유동금융자산(리스채권, 파생상품 제외) - - 16,453,549 - 16,453,549 (*1)
합계 - - 211,354,617 - 211,354,617
공정가치로 측정되지않는 금융부채
매입채무 - - 42,857,597 - 42,857,597 (*1)
차입금 - - 550,392,875 - 550,392,875 543,395,398
사채 - - 296,004,617 - 296,004,617 294,873,422

기타유동금융부채

(파생상품 제외, 금융보증부채 제외)

 - - 37,817,733 - 37,817,733 (*1)
기타비유동금융부채(금융보증부채 제외) - - 2,774,792 - 2,774,792 (*1)
금융보증부채 - - - 15,412,737 15,412,737 (*1)
합계 - - 929,847,614 15,412,737 945,260,351

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당기손익인식금융자산 - - 27,299,981 27,299,981
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,321,476 - 690,017 4,011,493
파생상품금융자산 - 98,667 3,163,317 3,261,984
파생상품금융부채 - - 6,971,882 6,971,882

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당기손익인식금융자산 - - 25,677,194 25,677,194
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,244,488 - 878,496 4,122,984
파생상품금융자산 - 194,976 3,163,317 3,358,293
파생상품금융부채 - - 6,971,882 6,971,882

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 주요 투입변수의 범위
당분기말 전기말
파생상품금융자산 98,667 194,976 현금흐름할인모형(*1) 할인률(*2) 4.05~4.08%

(*1) 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.(*2) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.당분기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 주요 투입변수의 범위
당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산 27,299,981 25,677,194 순자산가치법 가중평균자본비용 12.88%
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 690,017 878,496 현금흐름할인모형 등 순자산가치 -
파생상품금융자산 3,163,317 3,163,317 이항모형 가중평균자본비용 12.88%~13.00%
파생상품금융부채 6,971,882 6,971,882 12.88%

상기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 투입변수 변동에 따른 세전기타포괄손익에 대한 민감도 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 파생상품금융자산 및 부채에 대한 투입변수의 변동에 따른 세전포괄손익에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유리한 변동(1%상승시) 불리한 변동(1%하락시) 유리한 변동(1%상승시) 불리한 변동(1%하락시)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1) 6,900 (6,900) 8,785 (8,785)
당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 273,000 (273,000) 256,772 (256,772)
파생상품금융자산(*2) 118,278 (117,779) 118,278 (117,779)
파생상품금융부채(*2) 3,283 93,119 3,283 93,119

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산주가를 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
차입금 - - 590,878,932 590,878,932
사채 - - 258,744,295 258,744,295

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
차입금 - - 543,395,398 543,395,398
사채 - - 294,873,422 294,873,422

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 주요가치평가기법
당분기말 전기말
차입금 590,878,932 543,395,398 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한할인률 5.75%
사채 258,744,295 294,873,422 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한할인률 5.75%

5. 종속기업 및 관계기업투자

당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
회사명 지분율(%) 취득원가 기초평가액 당기취득(처분) 종속회사및관계기업 지분법손익 기타증감액 기말평가액
종속회사
AJ토탈㈜ 100.00% 13,052,736 24,903,873 - 327,996 - 25,231,869
AJ에너지㈜ 100.00% 15,000,000 21,054,733 - (405,973) 4,097,236 24,745,996
AJ메인터넌스파트너스㈜ 100.00% 5,633,519 2,920,903 - 91,572 - 3,012,475
월드렌트카㈜ 100.00% 650,000 583,313 - (1,071) - 582,242
포시즌렌트카㈜ 100.00% 500,000 - - - - -
류가형골프아카데미㈜ 100.00% 500,000 - 300,000 (68,323) - 231,677
AJ대원㈜ 100.00% 13,256,229 11,174,388 - 98,175 - 11,272,563
AJ ICT㈜ 99.83% 2,202,562 5,438,697 - (577,760) 83,154 4,944,091
AJ Total Vietnam Co., Ltd. 100.00% 24,039,481 22,038,090 - (961,543) 679,660 21,756,207
AJ Total Hanoi Co., Ltd. 100.00% 6,970,424 6,931,758 - (77,159) 286,917 7,141,516
AJ Rental, Inc. 100.00% 87,105,510 83,596,377 - 118,458 2,408,360 86,123,195
AJ렌탈서비스㈜ 100.00% 439,555 473,062 - 24,467 - 497,529
㈜AJ전국스카이 100.00% 6,000,000 4,275,733 - 214,060 - 4,489,793
AJ Rental Co., Ltd 100.00% 11,542,477 10,000,340 - 261,559 342,428 10,604,327
AJ RENTAL ARABIA 100.00% 160,820 39,986 - (4,648) 1,113 36,451
AJ POLSKA SP.z.o.o. 100.00% 996,015 733,625 - (314,609) 25,251 444,267
㈜티에스글로벌 70.00% 3,422,485 3,303,718 - 101,768 - 3,405,486
AJ LogisValue Hungary Kft. 100.00% 10,260 8,283 - (3,398) 684 5,569
소 계 191,482,073 197,476,879 300,000 (1,176,429) 7,924,803 204,525,253
관계회사
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 49.38% 7,900,000 7,313,364 - 334,884 - 7,648,248
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 49.38% 7,900,000 4,951,886 - 1,416,303 - 6,368,189
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 49.50% 9,900,000 7,856,563 - (546,055) - 7,310,508
Auto Gallery Holdings, Inc. 49.98% 18,087,600 8,981,929 - 516,564 618,749 10,117,242
㈜모스트엑스(*1) 10.53% 9,078,712 10,687,834 - (292,276) - 10,395,558
에이투파트너스라이노스 제1호 사모투자합자회사 33.22% 18,503,407 18,841,132 - (4,256,850) 19,959 14,604,241
다래파크텍㈜ 33.28% 7,867,982 3,846,249 (414,540) (695,038) - 2,736,671
전시몰닷컴㈜ 33.33% 23,428,955 4,420,215 - (490,630) - 3,929,585
소 계 102,666,656 66,899,172 (414,540) (4,013,098) 638,708 63,110,242
합 계 294,148,729 264,376,051 (114,540) (5,189,527) 8,563,511 267,635,495

(*1) 당분기 중 모두렌탈㈜에서 상호가 변경되었습니다.

② 전분기

(단위: 천원)
회사명 지분율(%) 취득원가 기초평가액 당기취득(처분) 종속회사및관계기업 지분법손익 기타증감액 기말평가액
종속기업
AJ토탈㈜(*1) 100.00% 13,052,736 57,760,342 (30,040,980) (583,688) - 27,135,674
AJ에너지㈜ 100.00% 15,000,000 19,184,260 - 430,630 - 19,614,890
에이제이메인터넌스파트너스㈜ 100.00% 5,633,519 2,680,150 - 111,338 - 2,791,488
㈜월드렌트카 100.00% 650,000 570,567 - (843) - 569,724
㈜포시즌렌트카 100.00% 500,000 - - - - -
류가형골프아카데미㈜ 100.00% 200,000 102,721 - (8,336) - 94,385
AJ오토파킹시스템즈㈜ 99.84% - - - - - -
AJ대원㈜ 100.00% 13,256,229 11,406,465 - (52,300) - 11,354,165
AJ ICT㈜ 99.83% 2,202,562 5,477,562 - 214,215 - 5,691,777
AJ Total Vietnam Co., Ltd. 100.00% 24,039,481 24,039,481 - 66,987 397,789 24,504,257
AJ TOTAL HANOI CO., Ltd. 100.00% 6,970,424 6,970,424 - (73,654) 149,422 7,046,192
AJ Rental Inc. 100.00% 87,105,510 81,929,323 - (483,151) 1,768,111 83,214,283
AJ렌탈서비스㈜ 100.00% 439,555 282,451 - 182,727 - 465,178
㈜AJ전국스카이 100.00% 6,000,000 3,903,117 - (18,093) - 3,885,024
AJ Rental Co., Ltd 100.00% 11,542,477 9,190,786 - 143,200 159,037 9,493,023
AJ RENTAL ARABIA 100.00% 160,820 23,142 - 14,873 584 38,599
소 계 186,753,313 223,520,791 (30,040,980) (56,095) 2,474,943 195,898,659
관계기업
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 49.38% 7,900,000 6,135,183 - - (353,777) 5,781,406
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 49.38% 7,900,000 3,328,777 - 436,082 (474,000) 3,290,859
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 49.50% 9,900,000 7,605,557 - 903,893 (594,000) 7,915,450
AUTO GALLERY HOLDINGS. INC 49.98% 18,087,600 10,395,949 - (307,887) 583,564 10,671,626
모두렌탈㈜ 10.53% 9,078,712 10,337,852 - 148,567 3,154 10,489,573
에이투파트너스라이노스제1호사모투자 합자회사 33.20% 18,503,407 21,352,954 - 429,680 - 21,782,634
㈜다래파크텍 37.30% 8,205,769 8,280,419 - (541,996) - 7,738,423
전시몰닷컴㈜(*2) 33.33% 23,428,955 4,802,565 - (61,057) - 4,741,508
소 계 103,004,443 72,239,256 - 1,007,282 (835,059) 72,411,479
합 계 289,757,756 295,760,047 (30,040,980) 951,187 1,639,884 268,310,138

(*1) 전분기 중 유상감자를 실시하였으며 유상감자대가 30,041백만원 중 30,000백만원은 약정에 따라 차입금과 상계하였습니다.

(*2) 전기 중 AJ전시몰㈜에서 상호가 변경되었습니다.

6. 부문별 보고매출은 대부분 렌탈수익, 상품매출 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 파렛트부문, 렌탈부문(IT, 건설장비) 및 지주부문으로 구성되어 있습니다.(1) 당분기와 전분기 중 경영진에게 보고되고 있는 부문별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구분 파렛트부문 렌탈부문 지주부문 합계
건설장비 IT
영업수익 60,059,428 26,001,140 42,567,675 1,749,487 130,377,730
감가상각비 14,305,391 6,066,561 15,231,203 1,012,322 36,615,477
무형자산상각비 42,992 61,945 72,664 79,362 256,963
영업이익 10,858,073 7,845,726 4,368,274 (1,495,285) 21,576,788

② 전분기

(단위: 천원)
구분 파렛트부문 렌탈부문 지주부문 합계
건설장비 IT
영업수익 53,254,563 24,482,251 73,747,977 1,877,125 153,361,916
감가상각비 14,037,824 6,265,901 13,781,818 1,012,750 35,098,293
무형자산상각비 19,455 37,179 53,360 82,520 192,514
영업이익 8,231,026 4,335,126 7,137,622 (1,491,232) 18,212,542

(2) 당분기말과 전기말 현재 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구분 파렛트부문 렌탈부문 지주부문 합계
건설장비 IT
렌탈자산 306,549,333 231,934,480 158,821,973 - 697,305,786
매출채권 28,314,216 14,286,829 16,790,334 801,714 60,193,093

② 전기말

(단위: 천원)
구분 파렛트부문 렌탈부문 지주부문 합계
건설장비 IT
렌탈자산 301,512,005 232,866,777 157,734,746 - 692,113,528
매출채권 29,162,748 14,067,376 18,813,603 843,401 62,887,128

(3) 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산 및 수익의 주요정보는 다음과 같습니다.① 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산

(단위: 천원)
해당국가 외부고객으로부터의 수익(*1) 비유동자산(*2)
당분기 전분기 당분기말 전기말
한국 130,147,688 151,791,723 1,116,773,454 1,062,402,362
필리핀 230,042 59,340 - -
사우디 - 1,510,853 - -
합 계 130,377,730 153,361,916 1,116,773,454 1,062,402,362

(*1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시켰습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산을 포함하지 않은 금액입니다.② 주요 고객에 대한 정보당분기 중 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10% 이상인 고객은 없으며,전분기 중 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10% 이상인 고객은 IT부문과 관련된 고객이며, 동 고객으로부터의 매출액은 24,497백만원 입니다.

7. 렌탈자산(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액(*1) 장부금액 취득원가 상각누계액(*1) 장부금액
IT렌탈자산 299,350,337 (141,424,224) 157,926,113 297,500,980 (139,790,027) 157,710,953
파렛트렌탈자산 604,622,659 (298,073,326) 306,549,333 591,650,698 (290,138,693) 301,512,005
건설장비렌탈자산 402,649,999 (170,766,428) 231,883,571 393,378,968 (164,626,655) 228,752,313
기타렌탈자산 946,769 - 946,769 4,138,257 - 4,138,257
합계 1,307,569,764 (610,263,978) 697,305,786 1,286,668,903 (594,555,375) 692,113,528

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 당분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 기타렌탈자산 합계
기초장부금액 157,710,953 301,512,005 228,752,313 4,138,257 692,113,528
취득금액 17,958,532 16,769,147 6,834,324 946,769 42,508,772
처분장부금액 (2,708,767) (407,068) (559,327) - (3,675,162)
감가상각비 (14,903,313) (11,316,001) (7,255,983) - (33,475,297)
손상차손(*1) - (8,750) (2,220) - (10,970)
계정/분류간대체 (131,292) - 4,114,464 (4,138,257) (155,085)
기말장부금액 157,926,113 306,549,333 231,883,571 946,769 697,305,786

(*1) 렌탈기간 종료 후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.(3) 전분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 기타렌탈자산 합계
기초장부금액 131,447,428 281,052,425 199,118,181 3,410,907 615,028,941
취득금액 22,157,797 14,971,391 11,644,070 770,577 49,543,835
처분장부금액 (3,089,045) (307,673) (499,870) - (3,896,588)
감가상각비 (13,529,578) (10,894,966) (7,804,828) (680) (32,230,052)
손상차손(*1) - (13,096) - - (13,096)
계정/분류간대체 (103,704) (44,276) 3,144,407 (3,785,959) (789,532)
기말장부금액 136,882,898 284,763,805 205,601,960 394,845 627,643,508

(*1) 렌탈기간 종료 후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

8. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액(*1) 장부금액 취득원가 상각누계액(*1) 장부금액
토지 52,166,072 - 52,166,072 29,774,777 - 29,774,777
건물 32,823,923 (7,468,349) 25,355,574 20,332,674 (3,487,616) 16,845,058
구축물 1,326,932 (788,970) 537,962 1,326,932 (755,500) 571,432
비품 6,926,748 (4,977,144) 1,949,604 6,739,471 (4,764,670) 1,974,801
기계장치 11,491,365 (7,989,691) 3,501,674 11,411,965 (7,951,445) 3,460,520
차량운반구 7,594,430 (4,153,279) 3,441,151 7,656,411 (4,026,216) 3,630,195
기타유형자산 132,095 - 132,095 132,095 - 132,095
건설중인자산 14,589,150 - 14,589,150 4,628,310 - 4,628,310
합 계 127,050,715 (25,377,433) 101,673,282 82,002,635 (20,985,447) 61,017,188

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 비품 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계
기초장부금액 29,774,777 16,845,058 571,432 1,974,801 3,460,520 3,630,195 132,095 4,628,310 61,017,188
취득금액 - - - 187,461 420,000 - - 9,960,840 10,568,301
처분장부금액 - - - (61,798) (2) (16,974) - - (78,774)
감가상각비 - (127,223) (33,470) (282,152) (378,844) (172,070) - - (993,759)
계정/분류간대체 - - - 131,292 - - - - 131,292
재평가 22,391,295 8,637,739 - - - - - - 31,029,034
기말장부금액 52,166,072 25,355,574 537,962 1,949,604 3,501,674 3,441,151 132,095 14,589,150 101,673,282

(3) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 비품 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계
기초장부금액 29,774,777 17,449,625 518,685 1,692,978 3,003,803 4,036,461 117,617 1,098,932 57,692,878
취득금액 - 38,130 8,176 312,331 518,908 78,757 7,239 683,832 1,647,373
처분장부금액 - - - (60,835) - - - - (60,835)
감가상각비 - (128,095) (28,273) (301,882) (314,633) (176,696) - - (949,579)
계정/분류간대체 - - - 76,298 516,400 200,000 - (716,400) 76,298
기말장부금액 29,774,777 17,359,660 498,588 1,718,890 3,724,478 4,138,522 124,856 1,066,364 58,406,135

(4) 유형자산 재평가당분기말 회사는 유형자산 재평가모형에 따라 토지, 건물에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가 기준일은 2023년 3월 31일입니다.유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 전문평가기관인 가온감정평가법인의 재평가결과를 근거로 하였습니다.① 당분기말 현재 유형자산의 재평가모형과 원가모형을 적용한 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 평가기준일 재평가모형 원가모형
토지 2023-03-31 52,166,072 29,774,777
건물 2023-03-31 25,355,574 16,717,835

② 당분기말 현재 유형자산의 재평가잉여금의 변동내역은 다음과 같으며 자산재평가로 인한 재평가잉여금의 주주배당에 제한이 있습니다.

(단위: 천원)
구분 기초 재평가 법인세효과 기말
재평가잉여금 - 31,029,034 (6,948,002) 24,081,032

9. 리스1) 리스이용자(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 아래와 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
취득가액 22,064,522 6,376,655 28,441,177
감가상각누계액 (7,652,896) (2,911,790) (10,564,686)
순장부금액 14,411,626 3,464,865 17,876,491

② 전기말

(단위: 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
취득가액 22,242,334 5,315,448 27,557,782
감가상각누계액 (6,660,095) (2,579,265) (9,239,360)
순장부금액 15,582,239 2,736,183 18,318,422

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 아래와 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득 감가상각비 계약의 종료 기타(*1) 기말장부금액
건물 15,582,239 - (1,081,484) - (89,129) 14,411,626
차량운반구 2,736,183 1,133,849 (370,359) (34,808) - 3,464,865
합 계 18,318,422 1,133,849 (1,451,843) (34,808) (89,129) 17,876,491

(*1) 리스계약의 변경으로 인한 변동입니다.

② 전분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득 감가상각비 계약의 종료 기말장부금액
건물 10,745,877 210,272 (880,522) (36,269) 10,039,358
차량운반구 2,640,984 195,108 (309,124) (28,025) 2,498,943
합 계 13,386,861 405,380 (1,189,646) (64,294) 12,538,301

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동리스부채 7,062,667 7,628,632
비유동리스부채 28,400,595 29,131,174
합 계 35,463,262 36,759,806

(4) 당분기말과 전분기말 현재 리스부채 변동은 아래와 같습니다① 당분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득금액 유동성대체 지급리스료 이자비용 기타(*1) 기말장부금액
유동리스부채 7,628,632 221,211 2,436,210 (2,424,164) 95,242 (894,464) 7,062,667
비유동리스부채 29,131,174 912,638 (2,436,210) - 356,875 436,118 28,400,595
합 계 36,759,806 1,133,849 - (2,424,164) 452,117 (458,346) 35,463,262

(*1) 리스계약의 종료 및 변경으로 인한 변동입니다.② 전분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득금액 유동성대체 지급리스료 이자비용 기타(*1) 기말장부금액
유동리스부채 6,687,558 237,781 1,842,216 (2,126,597) 62,622 (46,274) 6,657,306
비유동리스부채 27,431,561 167,599 (1,842,216) - 261,551 (19,059) 25,999,436
합 계 34,119,119 405,380 - (2,126,597) 324,173 (65,333) 32,656,742

(*1) 리스계약의 종료 및 변경으로 인한 변동입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 만기일 정보는 아래와 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 계
건물 684,165 1,347,880 5,669,715 26,087,468 4,147,600 37,936,828
차량운반구 145,474 288,373 1,156,580 2,243,248 - 3,833,675
합 계 829,639 1,636,253 6,826,295 28,330,716 4,147,600 41,770,503

② 전기말

(단위: 천원)
구분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 계
건물 674,185 1,340,870 5,698,670 25,692,669 5,500,209 38,906,603
차량운반구 121,604 243,207 1,023,361 1,584,732 - 2,972,904
합 계 795,789 1,584,077 6,722,031 27,277,401 5,500,209 41,879,507

(6) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산 1,081,484 880,522
차량운반구 370,359 309,124
합 계 1,451,843 1,189,646
리스부채에 대한 이자비용 452,117 324,173
단기리스료 285,604 242,635
단기리스가 아닌 소액자산 리스료 20,225 17,930
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 169,544 307,724

당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 2,900백만원 및 2,694백만원입니다.

2) 리스제공자(1) 당분기말과 전기말 현재 리스채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동리스채권(기타유동금융자산) 8,219,516 7,914,336
비유동리스채권(기타비유동금융자산) 16,442,011 13,763,314
대손충당금(기타비유동금융자산) (103,326) (85,414)
합 계 24,558,201 21,592,236

(2) 손익계산서에 인식된 금액당분기 중 리스순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 없습니다. 당분기 중 리스채권에 대한 금융리스매출 및 원가는 각각 2,655백만원, 5,342백만원(전분기 3,870백만원, 4,125백만원)이며, 이자수익은 941 백만원(전분기 348백만원) 입니다.

10. 투자부동산회사는 사용권자산 중 일부를 전대리스로 제공하고 있으며, 그 중 운용리스의 경우 투자부동산으로 분류하였습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 아래와 같습니다

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득가액 26,468,040 26,781,269
감가상각누계액 (10,139,348) (9,444,770)
순장부금액 16,328,692 17,336,499

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 대체 기말장부금액
투자부동산 17,336,499 - (694,578) (313,229) 16,328,692

회사가 당분기에 해당 투자부동산으로 인하여 인식한 운영수익은 1,323백만원, 운영비용은 468백만원 입니다.② 전분기

(단위: 천원)
구분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 대체 기말장부금액
투자부동산 20,082,065 - (729,016) - 19,353,049

회사가 전분기에 해당 투자부동산으로 인하여 인식한 운영수익은 1,394백만원, 운영비용은 438백만원 입니다.

11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득가액 상각누계액 기말장부금액 취득가액 상각누계액 기말장부금액
소프트웨어 6,136,591 (3,468,714) 2,667,877 6,136,591 (3,249,550) 2,887,041
기타의무형자산 3,597,636 (497,097) 3,100,539 3,516,285 (537,971) 2,978,314
합계 9,734,227 (3,965,811) 5,768,416 9,652,876 (3,787,521) 5,865,355

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
소프트웨어 기타의무형자산 합계 소프트웨어 기타의무형자산 합계
기초장부금액 2,887,041 2,978,314 5,865,355 1,437,226 3,006,048 4,443,274
취득 - 159,204 159,204 110,900 15,200 126,100
상각비 (219,164) (37,799) (256,963) (135,524) (56,990) (192,514)
처분 - (261) (261) - - -
대체 - 1,081 1,081 　- 　- -
기말장부금액 2,667,877 3,100,539 5,768,416 1,412,602 2,964,258 4,376,860

12. 장ㆍ단기차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 천원)
차입처 당분기말이자율 당분기말 전기말
중국광대은행 서울지점 - - 30,000,000
㈜대구은행 6.41% 4,000,000 4,000,000
㈜신한은행 6.08%~6.58% 5,000,000 5,000,000
㈜하나은행 6.26% 4,500,000 4,500,000
한국산업은행 5.52% 10,000,000 10,000,000
㈜우리은행 6.51% 1,000,000 1,000,000
씨티은행 5.80% 19,000,000 -
AJ Rental Inc. 7.80% 9,126,600 8,871,100
하나저축은행㈜ 8.50% 3,000,000 4,000,000
신영증권㈜ 5.75~8.5% 63,000,000 51,600,000
한국투자증권㈜ 7.90% 30,000,000 40,000,000
교보증권㈜ - - 30,000,000
키움증권㈜ 5.7~7.6% 14,500,000 5,000,000
케이알투자증권 7.50% 5,000,000 -
합 계 168,126,600 193,971,100

② 장기차입금

(단위: 천원)
차입처 당분기말이자율 당분기말 전기말
㈜신한은행(*1) 5.53%~6.91% 44,236,111 16,319,444
㈜하나은행(*1) 4.08%~7.27% 62,500,000 45,416,667
㈜국민은행(*1) 4.16~7.08% 50,466,667 45,733,333
농협은행㈜(*1) 4.05%~6.25% 24,999,950 30,833,300
한국산업은행(*1) 4.79%~6.17% 23,333,240 26,666,560
㈜전북은행(*1) 6.61%~6.84% 2,333,633 2,833,532
수협은행(*1) 5.2%~5.4% 4,833,333 5,500,000
㈜우리은행(*1) 6.45% 2,750,000 3,000,000
경남은행(*1) 5.60% 8,600,000 -
에이제이네트웍스제일차 유한회사(*2) 3.91%~3.97% 10,000,000 15,000,000
키스플러스제일차 주식회사 3.65% 20,000,000 20,000,000
㈜아주(*1) 5.98%~6.57% 55,000,000 40,000,000
신한캐피탈(*1) 8.80% 18,333,333 -
㈜아이비케이캐피탈(*1) 4.0%~7.1% 25,400,105 19,566,975
케이비캐피탈㈜ - - 1,317,914
하나캐피탈㈜(*1) 3.82%~9.80% 42,728,740 49,151,581
비엔케이캐피탈㈜(*1) 4.10% 8,093,935 9,442,472
산은캐피탈㈜(*1) 6.36%~7.96% 15,042,017 18,235,294
㈜케이비국민카드(*1) 3.50% 1,156,848 1,583,764
한국캐피탈㈜ 외 1(*1) 3.70% 5,138,486 5,967,561
소 계 424,946,398 356,568,397
차감 : 현재가치할인차금 (89,815) (146,624)
차감 : 유동성대체 (248,454,297) (222,292,083)
합 계 176,402,286 134,129,690

(*1) 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17.(4) 참조). (*2) 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
종 류 만기일 당분기말이자율 당분기말 전기말
제37-2회 무기명 이권부 무보증사채 2023.01.20 - - 22,000,000
제38-2회 무기명 이권부 무보증사채(*1) 2023.07.30 4.95% 30,000,000 30,000,000
제40회 무기명 이권부 무보증사채 2023.09.24 2.02% 60,000,000 60,000,000
제44회 무기명 이권부 무보증사채 2023.03.15 - - 5,000,000
제45회 무기명 이권부 무보증사채 2024.03.29 2.11% 30,000,000 30,000,000
제46회 무기명 이권부 무보증사채 2023.02.26 - - 15,000,000
제47회 무기명 이권부 무보증사채 2023.01.27 - - 30,000,000
제48회 무기명 이권부 무보증사채 2023.11.23 4.20% 6,000,000 6,000,000
제49회 무기명 이권부 무보증사채 2023.10.07 3.90% 16,000,000 16,000,000
제50회 무기명 이권부 무보증사채 2023.10.20 4.90% 12,000,000 12,000,000
제51회 무기명 이권부 무보증사채 2024.01.22 5.55% 3,500,000 3,500,000
제52회 무기명 이권부 무보증사채 2024.03.13 5.50% 2,000,000 2,000,000
제53회 무기명 이권부 무보증사채 2025.11.04 5.45% 30,000,000 30,000,000
제54회 무기명 이권부 무보증사채 2023.11.23 9.00% 30,000,000 30,000,000
제55회 무기명 이권부 무보증사채 2023.11.30 8.50% 5,000,000 5,000,000
제56회 무기명 이권부 무보증사채 2024.08.27 8.40% 15,000,000 -
제57회 무기명 이권부 무보증사채 2024.07.02 6.90% 4,000,000 -
제58회 무기명 이권부 무보증사채 2024.03.15 7.50% 5,000,000 -
제59회 무기명 이권부 무보증사채 2024.09.23 7.00% 10,000,000 -
소 계 258,500,000 296,500,000
차감 : 사채할인발행차금 (459,416) (495,382)
차감 : 유동성대체 (199,146,331) (230,556,882)
합 계 58,894,253 65,447,736

(*1) 공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

13. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말 현재 회사의 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원입니다.(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)
구 분 당분기 전분기
발행주식수 자본금 자본잉여금 발행주식수 자본금 자본잉여금
기초잔액 46,822,295 46,822,295 103,717,306 46,822,295 46,822,295 103,717,306
기말잔액 46,822,295 46,822,295 103,717,306 46,822,295 46,822,295 103,717,306

14. 영업수익(1) 당분기와 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
렌탈수익 100,516,694 92,797,362
상품매출액 23,861,366 57,674,422
기타매출액 5,999,670 2,890,132
합 계 130,377,730 153,361,916

(2) 회사는 수익과 관련해 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구 분 리스요소 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
기간에 걸쳐 이행
렌탈수익 93,695,881 6,820,813 100,516,694
한 시점에 이행
상품매출액 - 23,861,366 23,861,366
기타매출액 - 5,999,670 5,999,670
총수익 93,695,881 36,681,849 130,377,730

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 리스요소 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
기간에 걸쳐 이행
렌탈수익 86,037,637 6,759,725 92,797,362
한 시점에 이행
상품매출액 - 57,674,422 57,674,422
기타매출액 - 2,890,132 2,890,132
총수익 86,037,637 67,324,279 153,361,916

15. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
상품 및 저장품의 사용 등 29,704,571 59,820,193
급여 4,747,741 8,243,601
퇴직급여 838,483 623,709
복리후생비 1,560,353 1,343,247
지급임차료 857,434 504,753
감가상각비 36,615,477 35,098,292
무형자산상각비 256,963 192,514
지급수수료 25,910,349 22,507,113
차량유지비 841,022 734,023
광고선전비 98,517 108,182
대손상각비 430,817 572,974
운반비 2,585,426 1,335,192
렌탈자산손상차손 10,970 13,096
기타비용 4,342,819 4,052,486
합계 108,800,942 135,149,375

16. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(전기:22%)입니다.

17. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
금융기관 내 역 약정한도 차 입 액
㈜국민은행 시설자금 40,466,667 40,466,667
일반대 10,000,000 10,000,000
대구은행 일반대 4,000,000 4,000,000
㈜신한은행 시설자금 7,569,444 7,569,444
일반대 48,166,667 41,666,667
㈜전북은행 시설자금 2,333,633 2,333,633
㈜하나은행 시설자금 62,500,000 62,500,000
일반대 4,500,000 4,500,000
농협은행㈜ 시설자금 24,999,950 24,999,950
수협은행 시설자금 4,833,333 4,833,333
일반대 3,000,000 -
㈜우리은행 일반대 3,750,000 3,750,000
한국산업은행 시설자금 23,333,240 23,333,240
일반대 10,000,000 10,000,000
경남은행 시설대 9,000,000 8,600,000
씨티은행 일반대 19,000,000 19,000,000
신영증권㈜ 전자단기사채, CP(기업어음) 63,000,000 63,000,000
키움증권㈜ CP(기업어음) 14,500,000 14,500,000
한국투자증권㈜ CP(기업어음) 30,000,000 30,000,000
에이제이네트웍스제일차 유한회사(*1) 매출채권담보 10,000,000 10,000,000
㈜아이비케이캐피탈 시설자금 25,400,105 25,400,105
하나캐피탈㈜ 시설자금 42,728,740 42,728,740
비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 8,093,935 8,093,935
산은캐피탈㈜ 시설자금 15,042,017 15,042,017
㈜케이비국민카드 시설자금 1,156,848 1,156,848
한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 5,138,486 5,138,486
하나저축은행㈜ 일반대 3,000,000 3,000,000
키스플러스제일차 주식회사 시설자금 20,000,000 20,000,000
케이알투자증권 CP(기업어음) 5,000,000 5,000,000
신한캐피탈 시설자금 18,333,333 18,333,333
합 계 538,846,398 528,946,398

(*1) 회사의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다 .(주석19.(8)참조)② 전기말

(단위: 천원)
금융기관 내 역 약정한도 차 입 액
㈜국민은행 시설자금 45,733,333 45,733,333
대구은행 일반대 4,000,000 4,000,000
㈜신한은행 시설자금 16,319,444 16,319,444
일반대 11,500,000 5,000,000
㈜전북은행 시설자금 2,833,532 2,833,532
㈜하나은행 시설자금 45,416,667 45,416,667
일반대 4,500,000 4,500,000
농협은행㈜ 시설자금 30,833,300 30,833,300
수협은행 시설자금 5,500,000 5,500,000
일반대 3,000,000 -
㈜우리은행 일반대 4,000,000 4,000,000
한국산업은행 시설자금 26,666,560 26,666,560
일반대 10,000,000 10,000,000
신영증권㈜ 전자단기사채, CP(기업어음) 51,600,000 51,600,000
키움증권㈜ CP(기업어음) 5,000,000 5,000,000
교보증권㈜ CP(기업어음) 30,000,000 30,000,000
한국투자증권㈜ CP(기업어음) 40,000,000 40,000,000
중국광대은행주식유한회사 서울지점 시설자금 30,000,000 30,000,000
에이제이네트웍스제일차 유한회사(*1) 매출채권담보 15,000,000 15,000,000
㈜아이비케이캐피탈 시설자금 19,566,975 19,566,975
케이비캐피탈㈜ 시설자금 1,317,914 1,317,914
하나캐피탈㈜ 시설자금 49,151,581 49,151,581
비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 9,442,472 9,442,472
산은캐피탈㈜ 시설자금 18,235,294 18,235,294
㈜케이비국민카드 시설자금 1,583,764 1,583,764
한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 5,967,561 5,967,561
하나저축은행㈜ 일반대 4,000,000 4,000,000
키스플러스제일차 주식회사 시설자금 20,000,000 20,000,000
합 계 511,168,397 501,668,397

(*1) 회사의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대해여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다(주석19. (8)참조).(2) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증제공자 내역 당분기말 전기말
서울보증보험 이행지급보증 등 10,595,859 12,542,235

(3) 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자 이외 타인의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
피보증인 지급보증처 보증금액
당분기말 전기말
하이그린파킹㈜ 한국주차장운영㈜ 2,700,927 5,348,894
아주이파킹논현3호㈜ AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ 8,664,728 9,030,631
㈜앱스 KB증권 5,000,000 -
전문건설공제조합 2,815,319 -
서울보증보험 314,058 -
합 계 19,495,032 14,379,525

당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 주석 19. (6)에 공시되어 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 당분기말 전기말 담보권자
담보설정금액 차입금액 담보설정금액 차입금액
토지 및 건물 72,160,000 54,900,000 26,700,000 17,566,667 ㈜신한은행, ㈜하나은행,한국산업은행,㈜국민은행 등
렌탈자산(*1) 283,348,200 252,055,053 244,079,137 216,418,418
종속기업투자주식(*2) 86,123,195 40,000,000 83,596,377 40,000,000 ㈜아주
관계기업투자주식(*3) 21,326,945 15,000,000 - -
당기손익-공정가치측정금융자산(*4) 11,332,550 -
당기손익-공정가치측정금융자산 1,733,497 90,000,000 1,718,052 90,000,000 신보2020제15차유동화전문회사 외

(*1) 회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 담보부차입으로 인식한 리스계약의 차입잔액과 관련된 금액을 포함하고 있습니다.(*2) 회사는 ㈜아주로부터 40,000,000천원을 차입하며 AJ Rental Inc. 발행주식 전부에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로 설정하는 주식근질권설정계약을 체결하였습니다.(*3) 당분기 중 회사는 ㈜아주로부터 15,000,000천원을 차입하며 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제 1호 사모투자합사회사, 차파트너스 퍼블릭 모빌리티 제 2호 사모투자합사회사, 차파트너스 퍼블릭 모빌리티 제 3호 사모투자합사회사에 대하여 보유하고 있는 투자지분 전부에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로 설정하는 근질권설정계약을 체결하였습니다.(*4) 당분기 중 회사는 ㈜아주로부터 15,000,000천원을 차입하며 ESG퍼블릭 모빌리티펀드에 대하여 보유하고 있는 투자지분 전부에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로설정하는 근질권설정계약을 체결하였습니다.

(5) 2021년에 매각된 종속기업인 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)가 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여 임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 것을조건으로 회사가 임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 이와 관련하여회사는 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 매수자인 ㈜휴맥스모빌리티와 ㈜하이파킹이 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 회사는 보충적 책임만 부담한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다.(7) Call-option 및 Drag-along계약, 무상양수권계약① Call-option 및 Drag-along계약

체결계약 발생조건 비 고
Call - option (주식매도청구권) AJ네트웍스㈜가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격 : 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액
Drag-along (동반매각청구권) ㈜모스트엑스의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로써 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로 하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 AJ네트웍스㈜가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건

(*1) 현재 RCPS는 모두 전환되어 보통주로 변경되었으나, 해당 주식에 대한 Call-option은 계속 유지됩니다.

2019년 12월 23일 AJ캐피탈파트너스㈜와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이후 회사는 2021년 3월 31일 AJ캐피탈파트너스㈜의 ㈜모스트엑스 관련 부문을 흡수합병함에 따라 모든 계약의 주체를 이전받았습니다.

② Call-option 및 무상양수권계약

체결계약 발생조건 비 고
무상양수권 주주간협약서에 따라 다래파크텍은 거래종료일(2018.2.12)로부터 3년 내 파크인서울이 보유하고 있는 대상회사 주식의 취득 및 소각이 이루어지지 않는 경우 최대주주의 보유 대상회사 주식 중 17,915주와 양도시점의 다래파크텍 발행주식총수의 7.5%에 해당하는 주식수 중 큰 수

당분기말 현재 관계기업인 다래파크텍에 대한 무상양수권을 가지고 있습니다.

③ Call option 및 Put option 계약

체결계약 발생조건 비 고
Call - option (주식양도청구권) AJ네트웍스㈜는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정
Put - option (주식양수청구권) 박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 AJ네트웍스㈜에 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정

2022년 10월 6일 AJ네트웍스㈜와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였습니다.이러한 콜옵션 등에 대하여 회사는 파생상품자산 3,163백만원 및 파생상품부채 6,972백만원을 계상하고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 회사가 보유한 관계기업투자주식 중 ㈜모스트엑스의 보통주 32,381주(취득가 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜의 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜로부터 차입한 차입금 420억원에 대하여 담보로 제공하고 있습니다.(9) 당분기말 현재 렌탈료에 대한 채무부존재 소송 등으로 회사가 피고로 진행중인 소송사건은 총 3건이며, 소송사건의 결과를 예측할 수 없습니다. 소송가액 총 1,248백만원 중 매출채권 대손충당금 및 렌탈자산 손상누계액 등으로 1,141백만원이 재무제표에 반영되어 있습니다.

18. 영업으로부터 창출된 현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 분기순이익 4,575,793 10,911,766
2. 조정: 54,637,997 43,830,424
대손상각비 430,817 572,974
외화환산손실 291,974 -
감가상각비 36,615,477 35,098,292
렌탈자산손상차손 10,970 13,096
무형자산상각비 256,963 192,514
이자비용 12,518,156 7,029,049
법인세비용 1,290,934 2,329,928
지분법손실 8,695,331 2,131,006
재고자산평가손실 31,124 213,895
관계기업투자주식처분손실 76,752 -
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 560 2,432
파생상품평가손실 96,310 -
주식보상비용 49,025 -
매각예정비유동자산처분손실 23,499,000 -
이자수익 (1,020,051) (290,972)
배당금수익 (395,938) -
지분법이익 (3,505,804) (3,082,192)
외화환산이익 (724,970) -
파생상품평가이익 - (92,104)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (59,110) (45,473)
금융보증비용환입 (14,628,491) -
기타의대손상각비환입 (8,870,509) -
기타 (20,523) (242,021)
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : (39,378,714) (51,438,734)
매출채권의 증감 2,294,057 (3,577,714)
기타자산의 감소 364,500 11,062,760
기타금융부채의 증가 2,013,374 2,683,698
렌탈자산의 증가 (42,508,771) (49,543,835)
재고자산의 증감 2,328,727 (9,448,722)
매입채무의 증감 (1,988,468) 2,334,870
기타금융자산의 증가 (1,444,484) (4,078,931)
기타부채의 감소 (437,649) (870,860)
4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) 19,835,076 3,303,456

(2) 당분기와 전분기 중의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
장기차입금의 유동성 대체 76,327,406 36,352,447
사채의 유동성 대체 40,589,450 72,000,000
유형자산 취득관련 미지급금의 감소 140,913 7,939
무형자산 취득관련 미지급금의 증가 - (45,000)
단기대여금의 유동성 대체 5,702,850 -
리스부채의 유동성 대체 2,436,210 1,842,216
사용권자산(투자부동산)의 신규증가 1,133,849 405,380
유형자산의 재평가이익 증가 31,029,034 -

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구 분 기초 현금흐름 비현금효과 기말
차입금 550,392,875 42,278,000 312,308 592,983,183
사채 296,004,617 (38,116,530) 152,497 258,040,584
리스부채 36,759,806 (2,424,164) 1,127,620 35,463,262
합 계 883,157,298 1,737,306 1,592,425 886,487,029

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 기초 현금흐름 비현금효과 기말
차입금 379,337,064 37,733,710 54,489 417,125,263
사채 339,593,114 (39,063,380) 106,731 300,636,465
리스부채 34,119,119 (1,802,423) 340,046 32,656,742
합 계 753,049,297 (3,132,093) 501,266 750,418,470

19. 특수관계자(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

구분 특수관계자명
종속기업 AJ렌탈서비스㈜ ㈜AJ전국스카이 AJ Rental Arabia, Ltd. AJ Rental Co., Ltd.
AJ POLSKA SP.z.o.o. AJ ECO SOULTIONS Sp. Z.o.o.(*1) AJ LogisValue Hungary Kft ㈜티에스글로벌
AJ네트웍스 제일차 유한회사 AJ토탈㈜ AJ한록㈜ AJ리테일㈜
AJ에너지㈜ AJ메인터넌스파트너스㈜ ㈜월드렌트카 ㈜포시즌렌트카
AJ대원㈜ 에이스산업기술㈜ 에이아이앤솔루션즈㈜(*2) 류가형골프아카데미㈜
AJ ICT㈜ AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd. AJ TOTAL HANOI Co., Ltd. AJ Rental, Inc.
AJ Rental Dallas Inc. AJ Networks America, Inc. AJ INTERNATIONAL TOGO, Inc. Auto Gallery International, Inc.
관계기업 ㈜모스트엑스(*3) ㈜다래파크텍 Auto Gallery Holdings, Inc. 전시몰닷컴㈜
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 에이투파트너스라이노스 제1호 사모투자합자회사
기 타 ㈜구로현주모터스 AJ플릿링크㈜ ㈜비앤피아이앤씨 송도버스㈜
㈜아주 등 　 　 　

(*1) 당분기 중 종속기업인 AJ POLSKA SP.z.o.o.이 출자하여 신규설립하였습니다.(*2) 당분기 중 종속기업인 AJ대원㈜이 출자하여 신규설립하였습니다.(*3) 당분기 중 모두렌탈㈜에서 ㈜모스트엑스로 상호가 변경되었습니다.한편, 당분기 중 AJ오토파킹시스템즈㈜는 ㈜앱스로 상호가 변경되었으며, 회사는 동회사의 지분을 전량 매각하여 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.② 전기말

구분 특수관계자명
종속기업 AJ렌탈서비스㈜ AJ Rental Co., Ltd. ㈜AJ전국스카이 AJ Rental Dallas Inc.
AJ Networks America Inc. AJ International TOGO. Inc. Auto Gallery international. Inc. AJ Rental Arabia, Ltd.
AJ네트웍스 제일차 유한회사 ㈜티에스글로벌(*3) AJ POLSKA SP.z.o.o. (*1) AJ LogisValue Hungary Kft.(*1)
AJ메인터넌스파트너스㈜ 류가형골프아카데미㈜ AJ ICT㈜ AJ TOTAL HANOI CO. Ltd.
AJ Rental, Inc. AJ에너지㈜ ㈜월드렌트카 ㈜포시즌렌트카
㈜AJ대원 AJ오토파킹시스템즈㈜ AJ토탈㈜(*2) AJ한록㈜
AJ Total Vietnam Co., Ltd. 에이스산업기술㈜(*4) AJ리테일㈜ 　
관계기업 모두렌탈㈜ ㈜다래파크텍 Auto Gallery Holdings, Inc. 전시몰닷컴㈜(*5)
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 에이투파트너스라이노스 제1호 사모투자합자회사
기 타 ㈜구로현주모터스 AJ플릿링크㈜ ㈜비앤피아이앤씨 송도버스㈜
㈜아주 등 　 　 　

(*1) 전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*2) 전기 중 ㈜다울에프앤비와 ㈜서우푸드를 흡수합병하였습니다.(*3) 전기 중 70%의 지분을 취득하였습니다.(*4) 전기 중 종속기업인 ㈜AJ대원이 신규 설립하였습니다.(*5) 전기 중 AJ전시몰㈜에서 상호가 변경되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 영업수익(*1) 영업외수익(*1) 영업비용 영업외비용 비유동자산매입 비유동자산 매각
종속기업 AJ토탈㈜ 87,196 - 1,000 - - -
AJ한록㈜ 146,903 - - - - -
AJ에너지㈜ 150,128 - - - 4,500 -
AJ렌탈서비스㈜ 45,000 - 17,044,625 - - -
㈜AJ전국스카이 386,640 851 1,077 - - -
AJ메인터넌스파트너스㈜ 171,326 1,408 274,022 - - 700
AJ대원㈜ 147,685 - 490,357 - - -
에이스산업기술㈜ 6,594 - - - - -
류가형골프아카데미㈜ 60,419 - 67,500 - - -
AJ ICT㈜ 146,709 10,849 127,575 - - -
AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd. 5,518 116,204 - - - -
AJ TOTAL HANOI Co., Ltd. 962 - - - - -
AJ Rental Arabia, Ltd. - - 21,053 - - -
AJ Rental Co., Ltd. - 4,426 - - - -
AJ Rental, Inc. 14,191 - - 165,759 - -
AJ POLSKA Sp.z.o.o. - 47,959 - - - -
AJ LogisValue Hungary Kft. - 39 - - - -
㈜티에스글로벌 19,422 - 119,847 - 180,884 -
AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 192,566 - -
㈜앱스(*1) 33,468 95,161 - - - -
관계기업 ㈜모스트엑스 559 - - - - -
㈜다래파크텍 6,109 - - - - -
Auto Gallery Holdings, Inc. - 112,803 - - - -
전시몰닷컴㈜ 2,290,753 - 30 - - -
기타 ㈜아주 14,134 - - 827,400 - -
합계 3,733,716 389,700 18,147,086 1,185,725 185,384 700

(*1) 당분기 중 ㈜앱스의 거래는 매각 전 거래내역입니다.

② 전분기

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용
종속기업 AJ토탈㈜ 124,675 - 1,000 147,452
AJ렌탈서비스㈜ - - 14,783,724 -
AJ메인터넌스파트너스㈜ 98,947 2,355 88,552 -
류가형골프아카데미㈜ 54,911 - 63,750 -
AJ전국스카이㈜ 279,529 5,404 - -
AJ오토파킹시스템즈㈜ 66,176 82,428 - -
AJ한록㈜ 124,807 - - -
AJ Rental, Inc. - - 64,872 -
AJ에너지㈜ 131,869 481 - -
AJ대원㈜ 115,929 - 458,937 -
AJ ICT㈜ 171,263 18,493 972,656 -
AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 311,255
AJ Rental Arabia, Ltd. - - 35,081 -
AJ리테일㈜ 2,826 - - -
AJ Total Vietnam Co., Ltd. - 55,565 - -
AJ Rental Co., Ltd. - 8,770 - -
관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - 44,533 - -
㈜다래파크텍 1,970 - - -
모두렌탈㈜ 600 - - -
AJ전시몰㈜ 2,636,904 31,471 - -
기타 AJ플릿링크㈜ 182 - - -
송도버스㈜ - 23,397 - -
합 계 3,810,588 272,897 16,468,572 458,707

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 채권 채무
매출채권 미수금 대여금 선급금 미수수익 등 매입채무 등 차입금 등
종속기업 AJ토탈㈜ 23,531 27,255 - - - 28,697 -
AJ한록㈜ 68,181 - - - - - -
AJ리테일㈜ 31 - - - - 2,007 -
AJ에너지㈜ 95,205 12,168 - - - 4,950 -
AJ렌탈서비스㈜ 49,500 19,088 - - - 6,190,229 -
㈜AJ전국스카이 282,589 125 - - - 1,180 -
AJ메인터넌스파트너스㈜ 94,818 25,970 - - - 116,469 3,144
AJ대원㈜ 75,659 37,469 - - - 9,095 -
에이스산업기술㈜ 5,492 293 - - - - -
류가형골프아카데미㈜ 48,565 2,041 - - - - -
AJ ICT㈜ 44,183 44,440 1,000,000 - - 46,778 -
AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd. 5,672 725,406 6,519,000 - 25,469 - 527,194
AJ TOTAL HANOI Co., Ltd. 989 - - - - - -
AJ Rental Co., Ltd. - 25,433 - - - - 21,887
AJ Rental, Inc. 14,191 - - - - 273,938 9,126,600
AJ POLSKA Sp.z.o.o. - - 5,321,575 - 141,779 - -
AJ LogisValue Hungary Kft. - - 310,420 - 39 - -
㈜티에스글로벌 11,328 - - - - 44,068 -
AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 3,389,025 150,000 - 9,910,184
관계기업 ㈜모스트엑스 205 - - - - - -
㈜다래파크텍 1,496 - - - - - -
Auto Gallery Holdings, Inc. - - 5,215,200 - 39,510 - -
전시몰닷컴㈜ 1,744,160 108,532 - - 440,000 810 -
기타 ㈜아주 4,318 - - - - - 55,000,000
합 계 2,570,113 1,028,220 18,366,195 3,389,025 796,797 6,718,221 74,589,009

② 전기말

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 채권 채무
매출채권 미수금 대여금 선급금 미수수익 등 매입채무 등 차입금 등
종속기업 AJ토탈㈜ 50,254 8,083 - - - 50 -
AJ한록㈜ 63,004 1,111 - - - - -
AJ 리테일㈜ 973 79 - - - - -
AJ에너지㈜ 120,949 3,281 - - - - -
AJ렌탈서비스㈜ 225,600 15,805 - - - 6,423,646 -
㈜AJ전국스카이 276,520 982 250,000 - - - -
AJ메인터넌스파트너스㈜ 88,530 14,262 - - - 105,133 4,113
AJ대원㈜ 61,724 9,799 - - - 168,277 -
류가형골프아카데미㈜ 20,710 2,242 - - - - -
AJ오토파킹시스템즈㈜(*1) 70,291 98,977 19,200,000 - - - 24,736
AJ ICT㈜ 104,728 13,139 1,000,000 - - 306,992 -
AJ Total Vietnam Co., Ttd. 10,867 672,105 5,702,850 - 22,280 37,461 539,852
AJ Total Hanoi Co., Ltd. 1,362 - - - - - -
AJ Rental Co.,Ltd - 24,719 506,920 - 383 12,171 25,256
AJ Rental Inc. 30,095 1,681 - - - 102,517 8,871,100
AJ POLSKA Sp.z.o.o. - - 4,041,800 - 87,613 - -
AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 3,430,210 150,000 - 14,853,376
㈜티에스글로벌 1,805 - - - - 194,304 -
관계기업 모두렌탈㈜ 205 - - - - - -
㈜다래파크텍 3,762 - - - - - -
Auto Gallery Holdings, Inc. - - 5,069,200 - 44,913 - -
전시몰닷컴㈜ 1,031,723 108,532 - - 440,000 2,150 -
기타 ㈜아주 9,527 - - - - 265 40,000,000
합 계 2,172,629 974,797 35,770,770 3,430,210 745,189 7,352,966 64,318,433

(*1) 전기 중 대여금과 관련하여 대손상각비 8,870,509천원을 인식하였으며, 대여금 6,500,000천원을 출자전환하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, PLN, HUF)
구 분 회사명 자금차입 거래 자금대여 거래
차입 상환 대여 회수
종속기업 ㈜AJ전국스카이 - - - 250,000
AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd. - - USD 500,000 -
AJ Rental Co., Ltd. - - - USD 400,000
AJ POLSKA Sp.z.o.o. - - PLN 3,500,000 -
AJ LogisValue Hungary Kft. - - HUF 83,000,000 -
AJ네트웍스 제일차 유한회사 - 5,000,000 - -
㈜앱스(*1) - - 3,600,000 22,800,000
기타 ㈜아주 15,000,000 - - -
합계 15,000,000 5,000,000 3,600,000 23,050,000
- - USD 500,000 USD 400,000
- - PLN 3,500,000 -
- - HUF 83,000,000 -

(*1) 당분기 중 ㈜앱스의 거래는 매각 전 거래내역입니다.② 전분기

(단위: 천원)
구 분 회사명 자금차입 거래 자금대여 거래 배당수취
차입 상환 대여 회수
종속기업 AJ전국스카이㈜ - - - 100,000 -
AJ메인터넌스파트너스㈜ - - 1,620,000 1,470,000 -
AJ오토파킹시스템즈㈜ - - 1,800,000 1,800,000 -
AJ토탈㈜(*1) 30,000,000 30,000,000 - - -
AJ Rental Co., Ltd. - - 968,640 - -
AJ Total Vietnam Co., Ltd. - - 5,448,600 - -
관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 - - - - 474,000
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 - - - - 474,000
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 - - - - 594,000
기타 송도버스㈜ - - - 2,000,000 -
합계 30,000,000 30,000,000 9,837,240 5,370,000 1,542,000

(*1) 전분기 중 회사가 AJ토탈㈜로부터 30,000백만원을 차입하였고, 유상감자 대금 중 30,000백만원을 차입금과 상계하였습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래 등은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구 분 회사명 출자거래 지분증권
현금출자 회수 취득 처분
종속기업 류가형골프아카데미㈜ 300,000 - - -
㈜앱스(*1) 23,500,000 - - -
합 계 23,800,000 - - -

(*1) 당분기 중 ㈜앱스의 거래는 매각 전 거래내역입니다.

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 회사명 출자거래 지분증권
현금출자 등 회수 취득 처분
종속기업 AJ토탈㈜(*1) - 30,040,980 - -

(*1) 전분기 중 AJ토탈㈜의 유상감자로 총 30,040백만원을 회수하였으며, 차입금 30,000백만원, 이자 41백만원과 상계하였습니다.(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원, 외화단위 : VND)
제공받는자 약정금액 실행금액 지급보증처
AJ Rental Co., Ltd. VND 46,000,000,000 VND 46,000,000,000 신한은행 베트남 팜흥지점
VND 57,640,000,000 VND 52,400,000,000 국민은행 하노이
AJ Total Vietnam Co., Ltd. VND 89,992,808,133 VND 89,992,808,133 하나은행 호치민
VND 89,992,808,130 VND 89,992,808,130 신한은행 베트남
VND 89,992,808,130 VND 89,992,808,130 대구은행 호치민
VND 39,996,803,613 VND 39,996,803,613 우리은행 베트남
VND 39,996,803,613 VND 39,996,803,613 부산은행 호치민
VND 165,180,083,925 VND 157,264,218,872 하나은행 호치민
VND 111,408,840,000 VND 106,069,834,701 하나은행 하노이
AJ메인터넌스파트너스㈜ 600,000 416,667 신한은행
550,000 500,000 국민은행
합 계 1,150,000 916,667 　
VND 730,200,955,544 VND 711,706,085,192

② 전기말

(단위: 천원, 외화단위 : VND)
제공받는자 약정금액 실행금액 지급보증처
AJ Rental Co., Ltd. VND 46,000,000,000 VND 46,000,000,000 신한은행 베트남 팜흥지점
VND 67,100,000,000 VND 61,000,000,000 국민은행 하노이
AJ Total Vietnam Co., Ltd. VND 89,992,808,133 VND 89,992,808,133 하나은행 호치민
VND 89,992,808,130 VND 89,992,808,130 신한은행 베트남
VND 89,992,808,130 VND 89,992,808,130 대구은행 호치민
VND 39,996,803,613 VND 39,996,803,613 우리은행 베트남
VND 39,996,803,613 VND 39,996,803,613 부산은행 호치민
VND 165,180,083,925 VND 165,180,083,925 하나은행 호치민
VND 111,408,840,000 VND 111,408,840,000 하나은행 하노이
AJ오토파킹시스템즈㈜ 1,000,000 1,000,000 신영증권
9,000,000 9,000,000 KB증권
443,050 378,675 무역보험공사
45,441 KEB하나은행
4,140,000 3,450,000 산업은행
5,000,000 3,334,195 전문건설공제조합
6,000,000 368,729 서울보증보험
AJ메인터넌스파트너스㈜ 600,000 500,000 신한은행
550,000 500,000 국민은행
합 계 26,778,491 18,531,599
VND 739,660,955,544 VND 733,560,955,544

(8) 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위해 체결하고 있는 자금보충 약정사항은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
금융기관 약정액 차주 구분
당분기말 전기말
에이제이네트웍스제일차 유한회사 10,000,000 15,000,000 에이제이네트웍스 주식회사 자금보충(*1)

(*1) 에이제이네트웍스제일차 유한회사는 회사에 대한 대출채권을 기초자산으로 하는 유동화 증권을 발행하고 있습니다. 회사는 에이제이네트웍스제일차 유한회사가 해당 유동화 증권을 발행함에 따라 부담하는 채무를 이행하기에 자금이 부족할 경우,에이제이네트웍스제일차 유한회사에게 그 부족자금을 대여하기로 약정하였습니다.(9) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기 임원으로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 회사가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
단기종업원급여 492,460 422,002
퇴직급여 131,461 92,985
주식보상비용 11,976 3,328
합 계 635,897 518,315

20. 매각예정비유동자산회사의 이사회는 2023년 2월 3일 종속기업인 AJ오토파킹시스템즈㈜의 지분 전체를 양도하기로 결의하였습니다. 이러한 의사결정에 따라 전기 중 AJ오토파킹시스템즈㈜의 지분가액을 매각예정비유동자산으로 분류하였으며 관련 손익을 인식한 바 있습니다. 당분기 중 매각이 완료되었고, 매각과 관련하여 당분기 세전이익에 미치는 영향은 없습니다.

21. 보고기간 후 사건회사는 2023년 5월 12일 이사회 결의에 의거하여 보유한 자기주식 중 487,753주를 처분 하기로 결정하였습니다.

 6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 배당규모는향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 나. 배당관련 회사 정관규정 등제 43 조【이익금의 처분】본 회사는 매 사업 년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제 44 조【이익배당】1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.3. 제1항의 배당은 제12조 제2항에서 정한날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.제 44 조의2【중간배당】1. 이 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.2. 제1 항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1) 직전결산기의 자본금의 액2) 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3) 상법시행령에서 정하는 미실현이익4) 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5) 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6) 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제 45 조【배당금지급청구권의 소멸시효】1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.2. 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항[주요배당지표]

1,0001,0001,0004,7558,77076,7374,576-1,43474,0631052011,707-12,08712,087----134.415.7--4.65.0--------------270270------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제24기 1분기 제23기 제22기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 현금배당성향은 '지배기업 소유주지분 기준 당기순이익'에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
074.74.5
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2016년 (17기) 결산배당부터 산출하였고, 7개년 연속 배당 중입니다.※ 연속배당횟수의 기준일은 신규 상장일자(2015년 8월 21일)부터 입니다※ 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.05.195,0004.65A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.05.18상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.01.285,0003.70A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.07.28상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.02.1510,0004.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.05.14상환우리종합금융AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.05.3120,0003.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.06.30상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.06.0120,0003.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.06.30상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.07.2220,0002.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.07.27상환신한금융투자AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.07.2215,0002.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.07.27상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.161,1005.20A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.16미상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.1930,0005.40A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.17미상환교보증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.1920,0005.75A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.18미상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.1910,0005.45A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.17미상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.235,0005.70A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.22미상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.10.1940,0008.50A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.19미상환한국투자증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.01.123,000 7.60 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.07.13미상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.01.1930,000 7.90 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.19미상환한국투자증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.02.174,000 7.90 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.05.17미상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.02.176,500 7.30 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.17미상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.02.205,000 7.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.21미상환KR증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.02.242,000 7.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.24미상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.03.236,000 7.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.09.22미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.01.275,0003.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.04.27상환키움증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.02.1410,0002.90A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.03.17상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.02.2110,0003.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.05.20상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.02.2520,0003.25A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.05.24상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.03.074,0003.25A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.06.07상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.03.1713,0003.20A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.04.15상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.05.2010,0003.35A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.19상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.05.2420,0003.35A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.24상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.05.2710,0003.35A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.26상환키움증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.05.2710,0003.35A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.26상환KR증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.07.151,5004.30A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.16상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.07.185,0004.60A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.10.18상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.07.199,0004.60A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.10.19상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.07.205,0004.60A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.10.20상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.07.2130,0004.50A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.10.21상환한양증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.07.294,0004.10A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.26상환신한금융투자AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.08.161,5004.60A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.11.16상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.08.1910,0004.30A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.09.30상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.08.264,2004.60A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.11.25상환KR증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.09.2210,0005.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.12.22상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.10.202,0007.90A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.11.21상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.10.219,0008.50A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.19상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.11.0810,0005.70A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.11.09상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.11.215008.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.21상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.11.301,0008.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.28상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.12.2310,0008.50A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.03.23상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.06 2,000 8.50A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.06미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.13 6,000 8.50A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.13미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.16 3,000 7.90A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.14미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.18 5,000 7.90A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.18미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.19 10,000 7.90A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.19미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.02.17 1,000 7.30A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.05.17미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.02.24 4,000 7.50A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.24미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채공모2020.07.3030,0004.95BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.07.30미상환KB증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채사모2020.09.2460,0002.021BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.09.24미상환하이투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.02.0810,0003.6BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.05.09상환신한금융투자AJ네트웍스㈜회사채사모2021.02.0810,0003.8BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.08상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.03.155,0004.2BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.03.15상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.03.2930,0002.112BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.03.29미상환유안타증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.05.2615,0003.8BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.26상환우리종합금융AJ네트웍스㈜회사채공모2021.07.2730,0004.223BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.27상환신한금융투자 외 2AJ네트웍스㈜회사채사모2021.11.236,0004.2BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.11.23미상환하이투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2022.01.0716,0003.9BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.10.07미상환한국투자증권 외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2022.04.2012,0004.9BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.10.20미상환신한금융투자 외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2022.07.223,5005.55BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.01.22미상환키움증권AJ네트웍스㈜회사채사모2022.09.132,0005.50BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.03.13미상환신한금융투자AJ네트웍스㈜회사채(녹색채권)사모2022.11.0430,0005.45BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.11.04미상환산업은행AJ네트웍스㈜회사채사모2022.11.2330,0009.00BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.11.23미상환산업은행 외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2022.11.305,0008.50BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.11.30미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.02.2715,000 8.40BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.08.27미상환우리종합금융AJ네트웍스㈜회사채사모2023.03.024,000 6.90BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.07.02미상환NH투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.03.155,000 7.50BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.03.15미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.03.2310,000 7.00BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.09.23미상환NH투자증권841,800----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----------30,0004,000-47,500---81,500-30,0004,000-47,500---81,500
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------26,0005,000--31,000130,00099,000-26,0005,000--31,000130,00099,000
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
30,000------30,000173,50025,00030,000----228,500203,50025,00030,000----258,500
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2023년 03월 31일(단위 : 천원, %)
(작성기준일 : )
에이제이네트웍스㈜ 제 38-2회 무보증 사채2020년 07월 30일2023년 07월 30일30,000,0002020년 07월 20일BNK투자증권㈜
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사
2022년 03월 31일
(이행현황기준일 : )
부채비율의 유지 : 800% 이하289.09%자기자본의 500% 미만178.23%연간 7,000억원 미만0.11%변경 제한 이행 2023.03.31
재무비율 유지현황 계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황 계약내용
이행현황
자산처분 제한현황 계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황 계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황 이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금 및 사모자금의 사용내역 (1) 공모자금의 사용내역

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
무보증사채35-1회차2019년 05월 29일차환자금44,000차환자금44,000-무보증사채35-2회차2019년 05월 29일차환자금26,000차환자금26,000-무보증사채36-1회차2019년 07월 24일차환자금 및 운영자금35,000차환자금 및 운영자금35,000-무보증사채36-2회차2019년 07월 24일차환자금 및 운영자금31,000차환자금 및 운영자금31,000-무보증사채37-1회차2020년 01월 21일채무상환자금35,000채무상환자금35,000-무보증사채37-2회차2020년 01월 21일채무상환자금22,000채무상환자금22,000-무보증사채38-1회차2020년 07월 30일채무상환자금20,000채무상환자금20,000-무보증사채38-2회차2020년 07월 30일채무상환자금30,000채무상환자금30,000-무보증사채47회차2021년 07월 27일채무상환자금30,000채무상환자금30,000-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

(2)사모자금의 사용내역

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
사모사채34회차2019년 03월 28일채무자금상환15,000채무자금상환15,000-사모사채39회차2020년 08월 28일운영자금5,000운영자금5,000-사모사채40회차2020년 09월 24일운영자금60,000운영자금60,000-사모사채41회차2020년 11월 27일채무자금상환5,000채무자금상환5,000-사모사채42회차2020년 11월 30일채무자금상환5,000채무자금상환5,000-사모사채43-1회차2021년 02월 08일채무상환자금10,000채무상환자금10,000-사모사채43-2회차2021년 02월 08일채무상환자금10,000채무상환자금10,000-사모사채44회차2021년 03월 15일채무상환자금5,000채무상환자금5,000-사모사채45회차2021년 03월 29일운영자금30,000운영자금30,000-사모사채46회차2021년 05월 26일채무상환자금15,000채무상환자금15,000-사모사채48회차2021년 11월 23일운영자금6,000운영자금6,000-사모사채49회차2022년 01월 07일운영자금16,000운영자금16,000-사모사채50회차2022년 04월 20일운영자금12,000운영자금12,000-사모사채51회차2022년 07월 22일운영자금3,500운영자금3,500-사모사채52회차2022년 09월 13일운영자금2,000운영자금2,000-사모사채53회차2022년 11월 04일운영자금30,000운영자금30,000-사모사채54회차2022년 11월 23일운영자금30,000운영자금30,000-사모사채55회차2022년 11월 30일채무상환자금5,000채무상환자금5,000-사모사채56회차2023년 02월 27일운영자금15,000운영자금15,000-사모사채57회차2023년 03월 02일채무상환자금4,000채무상환자금4,000-사모사채58회차2023년 03월 15일채무상환자금5,000채무상환자금5,000-사모사채59회차2023년 03월 23일채무상환자금10,000채무상환자금10,000-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결재무제표 재작성 등의 유의사항1) 2023년 종속기업의 중단사업 분류에 따른 2022년 연결손익계산서 재작성아래 사유별 종속기업의 손익을 계속영업으로부터 분리하여 중단영업으로 분리하고 비교 표시된 제 23기 1/4분기 연결손익계산서를 재작성하였습니다. - 종속기업에서 관계기업으로 대체 : AJ전시몰㈜ - 매각완료 종속기업 : AJ오토파킹시스템즈㈜연결손익계산서

(단위 : 백만원)
구분 제 23기 1/4분기
재작성 전 재작성 후
매출액 295,804 285,255
영업이익 19,243 19,140
계속영업당기순이익 10,855 11,011
중단영업당기순이익 0 -156
당기순이익 10,855 10,855

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항(1) AJ네트웍스 주식회사가 에이제이캐피탈파트너스 주식회사의 모두렌탈 관련자산 등 보유 사업부문을 흡수합병① 합병 목적 : 장기적인 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 기업가치 상승에 기여하고자 함.② 합병 기일 : 2021년 3월 31일③ 합병 법인 : AJ네트웍스 주식회사④ 피합병법인 : 에이제이캐피탈파트너스 주식회사⑤ 합병 비율 : AJ네트웍스 주식회사:에이제이캐피탈파트너스 주식회사 = 1:0 (무증자 합병)⑥ 합병 스케줄

구분 날짜 비고
합병 이사회 결의일 2021.01.25 -
주요사항보고서 제출 2021.01.25 -
주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2021.01.25 -
합병 계약일 2021.01.26 -
주주확정기준일 2021.02.09 -
소규모합병 공고 2021.02.09 -
주주명부 폐쇄기간 - -
합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2021.02.09 -
종료일 2021.02.23
합병승인 이사회 2021.02.25 주주총회 갈음
채권자 이의제출 공고 2021.02.26 -
채권자 이의제출 기간 시작일 2021.02.26 -
종료일 2021.03.26
합병기일 2021.03.31 -
합병 종료보고 이사회 2021.04.01 주주총회 갈음
합병 종료보고 공고 2021.04.01 -
합병 등기 2021.04.01 -

(2) AJ네트웍스 주식회사가 주식회사 에이제이엠과 에이제이이앤에스 주식회사를 흡수합병① 합병 목적장기적인 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 기업가치 상승에 기여하고자 함.② 합병 기일 : 2021년 06월 01일③ 합병 법인 : AJ네트웍스 주식회사④ 피합병법인 : 주식회사 에이제이엠, 에이제이이앤에스 주식회사⑤ 합병 비율 AJ네트웍스 주식회사: 주식회사 에이제이엠 : 에이제이이앤에스 주식회사 = 1 : 0 : 0(무증자 합병)⑥ 합병 스케줄

구분

날짜

비고

합병 이사회 결의일

2021.03.29

-

주요사항보고서 제출

2021.03.29

-

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고

2021.03.29

-

합병 계약일

2021.03.30

-

주주확정기준일

2021.04.13

-

소규모합병 공고

2021.04.13

-

주주명부 폐쇄기간

-

-

합병반대의사 통지 접수기간

시작일

2021.04.14

-

종료일

2021.04.27

합병승인 이사회

2021.04.28

주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고

2021.04.29

-

채권자 이의제출 기간

시작일

2021.04.29

-

종료일

2021.05.31

합병기일

2021.06.01

-

합병 종료보고 이사회

2021.06.02

주주총회 갈음

합병 종료보고 공고

2021.06.02

-

합병 등기 (예정)

2021.06.07

-

(3) 에이제이토탈(주) 영업양도 결정(종속회사의 주요경영사항)① 양도 목적 : 사업구조 개편 및 재무구조 개선② 양도예정일자 : 2021년 07월 06일③ 양수 법인 : 에이제이냉장㈜④ 양도 영업 : 냉장 및 냉동창고 임대사업, 식품 가공사업⑤ 양도 가액 : 127,500,000,000원⑥ 기타 : 에이제이토탈㈜의 자산총액은 지배회사의 연결자산총액 대비 9.98%로 주요종속회사 기준에는 미해당되나, 해당 종속회사의 규모 및 양도금액의 중요성 측면에서 본건 영업양도 결정을 공시하였습니다.

- 2021년 4월 30일 AJ네트웍스 ICT 부문을 AJ ICT(구.(주)그린벨시스템즈)로 영업양도 하였습니다.- 2022년 1월 1일 종속회사인 AJ토탈(주)은 사업 효율성 제고를 위해 자회사인 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다.

(4) AJ네트웍스(주) 분할 결정① 분할 목적 : 파렛트 렌탈 사업부문을 분할하여 사업전문성을 제고하고 경영효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 함.② 분할 기일 : 2023년 3월 1일③ 존속 법인 : AJ네트웍스 주식회사④ 분할설립법인 : 에이제이로지스밸류 주식회사(AJ Logisvalue Co.,Ltd.)⑤ 분할 비율 : AJ네트웍스 주식회사:에이제이로지스밸류 주식회사 = 0.7277313:0.2722687 ⑥ 분할 스케줄

구분

날짜

비고

분할 이사회 결의일

2022.10.18

-

주주확정기준일

2022.12.26

-

주주총회예정일

2023.02.14

-

분할기일

 2023.03.01

-
분할등기예정일 2023.03.02

-

(5) AJ네트웍스(주) 분할 철회 결정 - 급격한 금리인상의 결과로 금융시장 불확실성이 지속되고 채권시장이 불안정해짐에 따라 승인 유효기간 6개월 내 절차를 완료하는 것이 현실적으로 어렵다는 판단 아래 2023년 3월 14일 투자자 보호를 위하여 불가피하게 인적분할을 철회하기로 결정 하였습니다.

나. 대손충당금 현황(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 천원)
구 분 계정 과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금
설정비율
제 24기1/4분기 매출채권 101,548,262 12,936,168 12.74%
단기대여금 6,407,720 200,000 3.12%
미수금 9,087,043 265,527 2.92%
미수수익 131,428 - -
선급금 14,799,025 32,260 0.22%
유동성금융리스채권 8,229,487 - -
유동성대부업채권 - - -
금융리스채권 16,442,011 103,326 0.63%
대부업채권 - - -
장기대여금 337,788 - -
장기미수금 168,228 - -
계 157,150,992 13,537,281 8.61%
제 23기 매출채권 107,428,902 12,466,794 11.60%
단기대여금 6,453,750 200,000 3.10%
미수금 3,537,900 265,346 7.50%
미수수익 216,607 -
선급금 15,884,582 32,260 0.20%
유동성금융리스채권 7,954,045 -
유동성대부업채권 - -
금융리스채권 13,763,314 85,414 0.62%
대부업채권 - -
장기대여금 - -
장기미수금 123,107 -
계 155,362,207 13,049,814 8.40%
제 22기 매출채권 110,586,840 17,335,303 15.68%
단기대여금 3,850,531 1,642,862 42.67%
미수금 3,416,798 793,168 23.21%
미수수익 241,400 54,751 22.68%
선급금 34,205,717 32,260 0.09%
유동성금융리스채권 7,570,077 　- 0.00%
유동성대부업채권 - 　- 0.00%
금융리스채권 11,273,147 59,523 0.53%
대부업채권 　- - 0.00%
장기대여금 　- 　- 0.00%
장기미수금 190,289 　- 0.00%
계 171,334,799 19,917,867 11.63%

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 천원)
구 분 제 24기1/4분기 제 23기 제 22기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 13,049,814 19,917,867 19,323,864
2. 순대손처리액(①－②±③) -29,294 1,055,430 7,150,515
① 대손처리액(상각채권액) -9,927 1,010,084 1,006,642
② 상각채권회수액 4,664 15,191 -41,834
③ 기타증감액 (기업결합) -14,703 60,537 6,102,039
3. 대손상각비 계상(환입)액 458,173 2,985,126 7,744,518
4. 기말 대손충당금 잔액합계 13,537,281 13,049,814 19,917,867

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 천원)
구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계
1년 이하 3년이하
금액 일반 87,190,699 2,975,758 8,716,899 1,908,065 100,791,421
특수관계자 756,841 - - 756,841
계 87,947,540 2,975,758 8,716,899 1,908,065 101,548,262
구성비율 86.61% 2.93% 8.58% 1.88% 100.00%

다. 재고자산 현황 등재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다.

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제 24기 1/4분기 제 23 기 제 22 기 비고
중고차 부문 상품 48,792 35,877 - -
기타 - - - -
소모품 - - - -
소 계 48,792 35,877 - -
OA 부문 상품 17,361,927 16,144,395 3,271,861 -
소모품 134,154 112,261 135,901 -
소 계 17,496,081 16,256,656 3,458,171 -
건설산업장비 부문 상품 52,067 49,050 2,465,070 -
소모품 2,433,820 2,252,403 1,997,855 -
기 타 - - - -
소 계 2,485,888 2,301,453 4,462,925 -
지게차 부문 상품 272,705 236,589 188,815 -
소모품 1,325,542 1,210,427 867,234 -
소 계 1,598,248 1,447,016 1,056,049 -
주차사업 부문 원재료 - - 1,116,089 -
상품 - - - -
기타 - - - -
소 계 - - 1,116,089 -
냉장사업 부문 상품 28,674 - -
소모품 28,674 31,120 21,241
소 계 - 31,120 21,241
식품사업 부문 원재료 80,394 68,921 33,947 -
상품 254,100 224,224 232,800 -
미착품 - - - -
소 계 334,493 293,144 266,747 -
유류사업 부문 상품 1,822,030 1.623,086 1,468,519 -
미착품 - - - -
소 계 1,822,030 1,623,086 1,468,519 -
중고IT유통부문 원재료 - - - -
상품 - 228,846 - -
소모품 - - - -
소계 - 228,846 - -
파렛트 부문 상품 15,400 15,400 - -
소계 15,400 15,400 - -
기타 상품 3,569,089 2,623,802 7,725,318 -
소모품 - 17,854 211,071 -
기타 510,716 150,484 - -
소 계 4,079,805 2,792,139 7,959,204 -
합 계 원재료 80,394 68,921 1,150,036 -
상품 23,424,785 21,212,388 15,352,382 -
기타 510,716 150,484 - -
소모품 3,893,517 3,592,945 3,233,301 -
미착품 - - - -
소 계 27,909,411 25,024,737 19,735,720 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1.88% 1.69% 1.46% -
[재고자산합계÷기말자산총계×100] -
재고자산회전율(회수) 31.35 45.13 29.75 -
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] -

(2) 재고자산의 실사내용 ① 당사의 실사내역 - 실사일자 : 2023.01.03- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무 판정.- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함.

- 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다.

② 당사외 실사내역- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 기말 기준으로 실시하고 있습니다 .

라. 수주계약 현황 등- 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역1. 공정가치 평가절차 요약(1) 분류 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.② 지분상품

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.

(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(6) 공정가치

(1) 장부금액과 공정가치

당 분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

① 제 24(당) 기 1분기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 공정가치
당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 2,772,377 - - - 2,772,377 2,772,377
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 25,511,258 - - - 25,511,258 25,511,258
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,820,494 - - 12,820,494 12,820,494
파생상품금융자산 3,261,984 - - - 3,261,984 3,261,984
합 계 31,545,619 12,820,494 - - 44,366,113 44,366,113
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산 - - 114,294,824 - 114,294,824 (*)
매출채권 - - 88,612,094 - 88,612,094 (*)
기타유동금융자산(파생사품제외, 리스채권 제외) - - 19,753,534 - 19,753,534 (*)
기타비유동금융자산(파생상품제외, 리스채권 제외) - - 18,558,608 - 18,558,608 (*)
합 계 - - 241,219,060 - 241,219,060 　
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채 6,971,882 - - - 6,971,882 6,971,882
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무 - - 50,620,142 - 50,620,142 (*)
차입금 - - 654,153,471 - 654,153,471 652,049,220
사채 - - 258,040,584 - 258,040,584 258,744,295
기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 57,288,194 - 57,288,194 (*)
기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 5,141,738 - 5,141,738 (*)
금융보증부채 - - - 184,867 184,867 (*)
합 계 - - 1,025,244,129 184,867 1,025,428,996 　

② 제 23(전) 기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 공정가치
당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 3,848,587 - - - 3,848,587 3,848,587
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 22,812,260 - - - 22,812,260 22,812,260
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,685,376 - - 12,685,376 12,685,376
파생상품금융자산 3,358,293 - - - 3,358,293 3,358,293
합 계 30,019,140 12,685,376 - - 42,704,516 42,704,516
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산 - - 131,861,398 - 131,861,398 (*)
매출채권 - - 94,962,108 - 94,962,108 (*)
기타유동금융자산(파생상품제외) - - 21,288,200 - 21,288,200 (*)
기타비유동금융자산(파생상품제외) - - 30,440,650 - 30,440,650 (*)
장기금융상품 - - 1,358,500 - 1,358,500 (*)
합 계 - - 279,910,856 　 279,910,856 　
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채 6,971,882 　 　 　 6,971,882 6,971,882
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무 - - 55,310,291 - 55,310,291 (*)
차입금 - - 614,092,068 - 614,092,068 607,094,592
사채 - - 296,004,618 - 296,004,618 294,873,422
기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 44,990,998 - 44,990,998 (*)
기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) 　 　 4,090,965 - 4,090,965 (*)
금융보증부채 - - 　 190,289 190,289 (*)
합 계 - - 1,014,488,940 190,289 1,014,679,229 　

(*) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 제 24(당) 기 1분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당기손익-공정가치측정금융자산 - - 28,283,635 28,283,635
기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 3,321,476 - 9,499,018 12,820,494
파생상품금융자산 - 98,667 3,163,317 3,261,984
파생상품금융부채 - - 6,971,882 6,971,882

② 제 23(전) 기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당기손익-공정가치측정금융자산 - - 26,660,847 26,660,847
기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 3,244,488 - 9,440,888 12,685,376
파생상품금융자산 - 194,976 3,163,317 3,358,293
파생상품금융부채 - - 6,971,882 6,971,882

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 공정가치 투입변수 가치평가기법 주요 투입변수 범위
당분기말 전기말
파생상품금융자산 98,667 194,976 신용위험을 감안한 할인율(*) 현금흐름할인모형 4.05%~4.08%

(*) 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.(*) 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.당분기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 공정가치 가치평가기법 주요 투입변수 주요투입변수 범위
당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산 28,283,634 26,660,847 순자산가치법, 현금흐름할인모형 등 가중평균자본비용 12.88%
기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 9,499,018 9,440,888 순자산가치 -
파생상품금융자산 3,163,317 3,163,317 이항모형 가중평균자본비용 12.88%~13.00%
파생상품금융부채 6,971,882 6,971,882 12.88%

수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정의 민감도 분석상기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 투입변수 변동에 따른 세전기타포괄손익에 대한 민감도 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 파생상품금융자산에 대한 투입변수의 변동에 따른 세전손익에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 제 24(당) 기 1분기말 제 23(전) 기말
유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시) 유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시)
당기손익-공정가치측정금융자산 282,836 (282,836) 266,608 (266,608)
기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 94,990 (94,990) 94,409 (94,409)
파생상품금융자산 118,278 (117,779) 118,278 (117,779)
파생상품금융부채 3,283 93,119 3,283 93,119

주요 관측불가능한 투입변수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 투입변수를 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동(파생상품금융부채는 불리한 변동), 투입변수를 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동(파생상품금융부채는 유리한 변동)으로 하여 산출하였습니다.

(3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채

당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 24(당) 기 1분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
차입금 - - 652,049,220 652,049,220
사채 - - 258,744,295 258,744,295
합 계 - - 910,793,515 910,793,515

② 제 23(전) 기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
차입금 - - 607,094,592 607,094,592
사채 - - 294,873,422 294,873,422
합 계 - - 901,968,013 901,968,013

당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.① 제 24(당) 기 1분기말

(단위: 천원)
구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
사채 및 차입금 910,793,515 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율

② 제 23(전) 기말

(단위: 천원)
구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
사채 및 차입금 901,968,013 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제24기(당분기)한영회계법인---제23기(전기)삼일회계법인적정　1. (별도/연결) 렌탈수익의 발생사실 2. (별도/연결) 관계기업투자 손상검사 3. (연결) 영업권을 포함하는 현금창출단위의 손상검사제22기(전기)삼일회계법인적정Covid-19 강조사항1. (별도/연결) 렌탈수익의 발생사실
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제24기(당분기)한영회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사4404,860440991제23기(전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사6906,0006905,869제22기(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사6405,8186406,166
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제24기(당분기)-----제23기(전기)-----제22기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12023년 01월 05일회사측 : 감사 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사대면회의외부감사인 점검사항, 내부통제 제도 운영 현황 등22023년 03월 14일회사측 : 감사 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사대면회의내부회계관리제도 감사계획, 핵심 감사사항 등
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도 감사

사업연도 감사인 감사의견 지적사항
제24기 1분기(당분기) 한영회계법인 - 해당사항 없음
제23기(전기) 삼일회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음
제22기(전전기) 삼일회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요보고서 작성 기준일(2023.03.31) 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사2명, 기타비상무이사1명, 총 6명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 당사 정관 제36조에 의거하여 각 이사가 소집합니다. 그러나, 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러지 아니합니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.또한 이사회 내에는 사외이사후보추천위원회, 투자심의위원회, 내부거래위원회 등3개의 위원회가 설치되어 운영중입니다.당사는 정관에서 의장 및 소위원회에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 36 조【이사회의 구성과 소집】

1. 이사회는 이사로 구성하며 본 회사업무의 중요사항을 결의한다.

2. 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다.

3. 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

4. 이사 및 감사전원의 서면 동의로서 제3항에 규정된 절차 없이 개최 할 수 있다.

제 38 조의2【위원회】

1. 이사회의 결의로 이사회내에 다음 각호의 위원회를 설치할 수 있다.

1) 사외이사후보추천위원회

2) 감사위원회

3) 성과보상위원회

4) 투자심의위원회

5) 내부거래위원회

6) 경영위원회

7) 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회

2. 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

3. 위원회에 대해서는 제36조, 제37조 및 제38조의 규정을 준용한다.

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)
622--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

* 2023년 03월 29일 제22기 정기주주총회에서 류승우 사외이사 및 김범수 사외이사가 재선임 되었습니다.

나. 중요 의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 기타비상무이사
문덕영 (출석률:100.0%) 박대현 (출석률:83.3%) 손삼달 (출석률:100.0%) 문지회(*)(출석률:100.0%) 류승우 (출석률:100.0%) 김범수 (출석률:100.0%) 김태엽(출석률:57.1%)
1회차 2023-01-17 제1호 의안 : 타법인 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
보고사항1 : 자금 조달 현황 보고 - - - - - - - -
2회차 2023-02-03 제1호 의안 : 종속회사 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
제2호 의안 : 주식매매계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
보고사항1 : 종속회사 주식매매거래 주요사항 보고 - - - - - - - -
3회차 2023-02-10 제1호 의안 : 2022년도 별도재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
제2호 의안 : 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
제3호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
제4호 의안 : 현금 배당의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
제5호 의안 : 인적 분할 일정 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 반대
보고사항1 : 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고의 건 - - - - - - - -
보고사항2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건 - - - - - - - -
4회차 2023-02-21 제1호 의안 : 2022년도 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참
5회차 2023-03-14 제1호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 가결 찬성 불참 찬성 - 찬성 찬성 찬성
제2호 의안 : 종속회사 대여금 사용목적 변경의 건 부결 반대 불참 반대 - 반대 반대 반대
제3호 의안 : 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 불참 찬성 - 찬성 찬성 찬성
제4호 의안 : 인적분할 철회의 건 가결 찬성 불참 찬성 - 찬성 찬성 반대
보고사항1 : 외부감사인 선임 보고 - - - - - - - -
보고사항2 : 2022년 감사 활동 보고의 건 - - - - - - - -
보고사항3 : 2022년 준법지원인 활동 보고의 건 - - - - - - - -
6회차 2023-03-23 제1호 의안 : 해외법인에 대한 대여금 한도 부여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참
제2호 의안 : 해외법인 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참
보고사항1 : 유동성 리스크 관리방안 - - - - - - - -
보고사항2 : 22년 감사 後 재무제표 보고의 건 - - - - - - - -
7회차 2023-03-29 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 불참
제2호 의안 : 이사회 內 위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 불참

* 사내이사 문지회 2023년 03월 29일부 신규선임.

다. 이사회의 구성에 관한 사항 및 이사회내 위원회 (1) 이사회의 권한내용① 본 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의4분의1 이상으로 한다.② 이사회의 의장은 이사회에서 정한다.③ 이사회의장이 그 직무를 수행할 수 없는 사정이 있는 경우에는 이사회의장이 지정한 이사가 직무를 대행하고, 이사회의장이 지정한 이사가 없는 경우 및 제5조2항에의하여 이사회에서 정하는 바에 따른다. (2) 이사 후보의 인적 사항에 관한 주총 전 공시 여부 및 주주의 추천 여부- 정관의 규정에 따라 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일2주간 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주가 동의하는 경우 전자문서로 통지를 발송하고 있으며, 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그 밖에 상법시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하고 있습니다. (3) 투자심의위원회 설치 및 구성 현황투자심의위원회는 회사 경영의 공정성과 투명성을 확보하기 위해 2021년4월13일 이사회 결의를 통해 구성하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 투자심의위원회는 사외이사2명(류승우, 김범수), 사내이사1명(손삼달)으로 구성되어 있습니다.투자심의위원회는 이사회에 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항에 대하여 심의하며, 위원회의 운영성과 투자심의위원회 규정의 내용을 매년 검토하여 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의합니다. 또한 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다.

위원회명

구성

성명

주요 역할

비고

투자심의위원회

사외이사 2명사내이사 1명

류승우김범수손삼달

투자사항과 관련하여 점검 및 검토를 통해 투자의 목적과 투명성 및 적정성을 확보

-

보고서 작성 대상 기간 중 투자심의위원회 세부 운영내역은 다음과 같습니다.

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

류승우

김범수

손삼달
- - - - - -

(4) 내부거래위원회 설치 및 구성 현황내부거래위원회는 회사 관계회사 및 특수관계자와의 거래 발생시 절차의 공정성과 투명성을 확보하기 위해 2021년4월13일 이사회 결의를 통해 구성하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 투자심의위원회는 사외이사2명(류승우, 김범수), 사내이사1명(손삼달)으로 구성되어 있습니다.내부거래위원회는 회사와 회사의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 그 시행령에 따라 계열회사를 대상으로 하는 거래를 심사 및 승인할 권한을 갖고 있으며, 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래 상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있고, 위원회의 운영성과 내부거래위원회 규정의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의합니다. 또한 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다.

위원회명

구성

성명

주요 역할

비고

내부거래위원회

사외이사 2명사내이사 1명

류승우김범수손삼달

계열회사를 대상으로 하는 거래에 대하여 심사 및 승인함.

-

보고서 작성 대상 기간 중 내부거래위원회 세부 운영내역은 다음과 같습니다.

개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명

류승우

(출석률:100.0%)

김범수

(출석률:100.0%)

박대현

(출석률:50.0%)

손삼달
2023-03-14 제1호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 불참 -
제2호 의안 : 종속회사에 대한 대여금 사용목적 변경의 건 부결 반대 반대 불참 -
2023-03-23 제1호 의안 : 종속회사에 대한 대여금 한도 부여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 -

라. 이사의독립성

(1) 이사의 독립성- 보고서 작성 기준일 현재 사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 사내이사 3명 및 기타비상무이사 1명은 이사회 추천, 사외이사 2명은 사외이사후보추천위원회를 통해 주주총회에서 선임 되었습니다.

- 보고서 작성 기준일 현재 이사회의 구성 등은 아래를 참고하시기 바랍니다.

직명 성명 추천인 임기 연임여부(연임횟수) 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와 관계
사내이사 문덕영 이사회 3년2023.03.29~2026.03.28 연임(3회) 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 수행하기 위해 선임 경영고문 - 최대주주
사내이사 손삼달 이사회 1년2023.03.29~2024.03.28

연임

(2회)

 AJ네트웍스 해외법인 담당임원, AJ네트웍스 렌탈 부문대표를 지내며 회사의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 대표이사 - 해당없음
사내이사 문지회 이사회 3년2023.03.29~2026.03.28 신임 AJ네트웍스 경영기획실 전략기획본부장을 지냈으며, 이러한 경험과 지식을 바탕으로 지주부문 대표로 선임됨에 따라 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 지주대표 - 특수관계인
사외이사 류승우 사외이사후보추천위원회 1년2023.03.29~2024.03.28 연임(5회) 국내 삼일회계법인 및 영국 런던의 매출액 기준 세계 1위의 다국적 회계 감사 기업인 프라이스워터하우스쿠퍼스 컨설팅의 대표를 지냈으며, 다양한 경험을 통한 재무 및 회계분야의 전문가로서 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 경영고문 - 해당없음
사외이사 김범수 사외이사후보추천위원회 1년2023.03.29~2024.03.28 연임(3회) 판사출신 법률전문가로서 법무부 국제거래법연구단 연구위원, 대한변호사협회 국제위원회 위원장 등을 역임하며, 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영에 대한 공정성과 투명성을 높일 것으로 기대되어 선임 경영고문 - 해당없음
기타비상무이사 김태엽 이사회 1년2023.03.29~2024.03.28 연임(6회) 서울대학교 최고경영자과정을 수료하고 스탠다드차타드 프라이빗에쿼티매니져스코리아의 대표를 지내며 경영 분야 전문가로써 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황사외이사후보추천위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보자를 이사회에 추천하는 권한을 가지고 있는 이사회 내 위원회이며, 당사는 2021년3월30일 이사회 결의를 통해 구성하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회는 사외이사2명(류승우, 김범수), 사내이사1명(손삼달)으로 구성되어 있습니다. 당사는 관련 법규에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천과 이사회의 심의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보를 상정합니다. 사외이사후보추천위원회는 관계 법령에서 요구하는 사외이사 요건 외에도, 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해 이력이 있는 사외이사의 선임을 방지하기 위하여 면밀히 검토하고 있으며, 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 사외이사의 분야별 전문성과 개인적 역량을 고려하여 후보자를 추천합니다.

위원회명

구성

성명

주요 역할

비고

사외이사후보추천위원회

사외이사 2명사내이사 1명

류승우김범수손삼달

사외이사후보의 독립성, 다양성, 역량 등을 검증하여 추천

-

보고서 작성 대상 기간 중 사외이사후보추천위원회 운영내역은 다음과 같습니다.

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

류승우

김범수

손삼달
- - - - - -

마.사외이사의 전문성(1) 사외이사 현황

직 명

성 명

추천인

활동분야 (담당업무)

회사와의 거래

최대주주 또는 주요주주와의 관계

사외이사

류승우

 사외이사후보추천위원회 경영 자문

해당없음

해당없음

사외이사

김범수

 사외이사후보추천위원회 경영 자문

해당없음

해당없음

(2) 사외이사 지원 조직당사는 이사회의 제반 업무를 지원하는 부서로 경영관리팀을 두고 있으며, 전략기획본부 내 경영관리팀에서 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원조직 현황은 아래와 같습니다.

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
경영관리팀 3 - 부장 1명 (2.6년)- 차장 1명 (2.8년)- 대리 1명 (4.6년) ○ 주주총회, 이사회, 이사회 내 위원회 운영 관련 제반 업무○ 회사 주요 현황 관련 정보 제공 등 ○ 이사회 및 위원회의 회의내용 기록

(3) 사외이사 교육실시 현황

2022.12.23한국상장회사협의회류승우해당사항 없음내부회계관리제도 온라인 교육2022.12.28한국상장회사협의회김범수해당사항 없음내부회계관리제도 온라인 교육
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 선임 관련 사항

(1) 감사 선임, 구성방법 등

① 본 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임한다.③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권을 행사 할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 본 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.1. 재무상태표2. 손익계산서3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서

② 감사는 정기주주총회 회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.③ 대표이사는 제1항 각 호의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.④ 대표이사는 제1항 각 호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

(3) 감사의 인적 사항

성 명

주 요 경 력

비 고
황인산

고려대학교 경영학과 졸업

고려대학교 경영대학원 경영학 석사

고려대학교 경영대학원 박사(수료)

前 KEB하나은행 부행장

2021년 03월 30일

정기주주총회에서 취임

나. 감사의 독립성

구분 성명 선임배경 추천인 회사와의 거래 최대주주등과의 관계
감사 황인산 전 하나은행 부행장, 전 딜라이브 감사를 역임하였으며, 현재 카카오뱅크 사외이사 및 감사위원으로 활동하는 등 내부통제와 감사업무 전반에 폭넓은 식견과 전문성을 가지고 있어 감사 활동에 크게 기여할 것으로 판단함. 이사회 해당없음 -

다. 감사의 주요 활동 내역

회 차 개최일자 의 안 내 용 참석여부 비 고
1회차 2023-01-17 제1호 의안 : 타법인 자금 대여의 건 참석 -
보고사항1 : 자금 조달 현황 보고 - -
2회차 2023-02-03 제1호 의안 : 종속회사 유상증자 참여의 건 참석 -
제2호 의안 : 주식매매계약 체결의 건 참석 -
보고사항1 : 종속회사 주식매매거래 주요사항 보고 - -
3회차 2023-02-10 제1호 의안 : 2022년도 별도재무제표 승인의 건 참석 -
제2호 의안 : 영업보고서 승인의 건 참석
제3호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 참석
제4호 의안 : 현금 배당의 건 참석
제5호 의안 : 인적 분할 일정 변경의 건 참석
보고사항1 : 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고의 건 -
보고사항2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건 -
4회차 2023-02-21 제1호 의안 : 2022년도 연결재무제표 승인의 건 참석
5회차 2023-03-14 제1호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 참석 -
제2호 의안 : 종속회사 대여금 사용목적 변경의 건 참석 -
제3호 의안 : 정기주주총회 소집 결의의 건 참석 -
제4호 의안 : 인적분할 철회의 건 참석 -
보고사항1 : 외부감사인 선임 보고 - -
보고사항2 : 2022년 감사 활동 보고의 건 - -
보고사항3 : 2022년 준법지원인 활동 보고의 건 - -
6회차 2023-03-23 제1호 의안 : 해외법인에 대한 대여금 한도 부여의 건 참석 -
제2호 의안 : 해외법인 설립의 건 참석 -
보고사항1 : 유동성 리스크 관리방안 - -
보고사항2 : 22년 감사 後 재무제표 보고의 건 - -
7회차 2023-03-29 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 참석 -
제2호 의안 : 이사회 內 위원회 위원 선임의 건 참석 -

라. 감사 교육실시 현황

2022년 12월 29일ACF 감사위원회포럼

감사 직무 및 감사효과, 부정 발생 원인 및 적발 등 유형, 자체(내부)감사의 점검 역할,주요 횡령사건(상장사) 내용 및 감사운영 시사점, 내부감사기구의 바람직한 역할수행 등

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

마. 감사 지원조직 현황

준법감사팀3부장 1명(1년 9개월), 과장 2명(평균 9년) 감사 업무수행 지원, 내부감사 및 모니터링
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

바. 준법지원인 현황

구 분 내 용
인적사항 채경석 ('75년)
담당업무 - 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등
주요경력 - 롯데쇼핑㈜ 법무팀 ('03.07~'14.08) - ㈜코리아세븐 법무팀 (~21.07) - AJ네트웍스㈜ 준법감사팀 (~현재)

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구분 점검일시 점검분야 점검 및 처리결과
현황 점검 등 상 시 사업장 준법지원, 현장 점검 전반적으로 양호하며,일부 개선필요 사항은사내 정책에 따라 보완함.
23.3월 지역 사업장 안전관리 업무 현황 점검
기 타 상 시 내부신고제도 운영 특이사항 없음.
23.2월 준법지원 활동 현황 이사회 보고

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

준법감사팀1부장(1년 9개월) - 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2023년 03월 31일
(기준일 : )
배제미도입도입--제20기 주주총회제21기 주주총회제22기 주주총회제23기 주주총회
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 : 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 : 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주46,822,295-우선주--보통주2,054,479-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주44,767,816-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상신주인수권의 내용

1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

2. 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다.

1) 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우

4) 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

8) 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식의 30%까지 배정하는 경우

9) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

10) 근로복지기본법 제 39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다

결 산 일

12월 31일

정기주주총회

매 사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기

1월1일~1월15일

주권의 종류

1주권,5주권,10주권,50주권,100주권,500주권,1000주권,10000주권 (8종)

명의개서대리인

국민은행

주주의 특전

해당사항없음

공고게재신문

본 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(http://www.ajnetworks.co.kr)에 게재한다. 다만, 인터넷 홈페이지에 게재할 수 없는 경우에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결의내용
제23기주주총회(2023.03.29) - 제23기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 정관 일부 변경의 건- 이사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과
제22기주주총회(2022.03.29) - 제22기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 정관 일부 변경의 건- 이사 선임의 건- 주식매수선택권 부여 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 임원퇴직금규정 승인의 건 의안 전부원안대로 통과
제21기주주총회(2021.03.30) - 제21기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관개정 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 감사선임의 건- 주식매수선택권 부여 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과
제20기주주총회(2020.03.30) - 제20기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관변경 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과
제19기주주총회(2019.03.29) - 제19기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관변경 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과
제18기주주총회(2018.03.30)

- 제18기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)

- 임원퇴직금지급규정 승인의 건

- 이사선임의 건

- 감사선임의 건

- 이사 보수한도 승인의 건

- 감사 보수한도 승인의 건

 의안 전부원안대로 통과
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
문덕영최대주주 등보통주11,760,92325.1211,760,92325.12-문지회최대주주 등보통주6,596,59314.096,596,59314.09-문선우최대주주 등보통주6,596,58814.096,596,58814.09-신기연최대주주 등보통주49,6000.1149,6000.11-곽정호주요주주보통주36,0150.0836,0150.08-손삼달주요주주보통주30,0000.0630,0000.06-유성준주요주주보통주21,8600.0521,8600.05-보통주25,091,57953.5925,091,57953.59-우선주-----
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

※ 보고서 기준일 현재 당사가 발행한 총 주식수는 46,822,295주 입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(기준일 : 2023년 3월 31일)

최대주주

주요경력(최근5년간)

겸직현황

경력사항

기간

문덕영

아주엘앤에프홀딩스㈜ 대표이사

2007년 1월~ 2013년 12월

2023년 3월 29일

정기주주총회에서 사내이사 취임

AJ네트웍스㈜ 대표이사

2013년 12월 ~ 2015년 3월

AJ네트웍스㈜ 부회장

2015년 3월 ~ 현재

※ 자세한 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 > 1. 임원 및 직원의 현황 > 가. 임원 현황" 을 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음.

4. 주식의 분포 가. 주식 소유현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
문덕영11,760,92325.12문지회

6,596,593

14.09문선우

6,596,588

14.09어쎈타제삼호사모투자 합자회사3,498,4457.47244,1550.52
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
-
-
우리사주조합 -

나. 소액주주현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
6,7036,71099.9013,318,87146,822,29528.45-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준이며, 발행주식총수의 100분의 1 미만의 주식을 보유한 주주 기준입니다.

5. 주가 및 주식 거래 실적

(단위 : 원, 주)

종류

2022년 10월

2022년 11월

2022년 12월

2023년 1월

2023년 2월

2023년 3월

보통주

주가

최고

 7,310 6,340 6,130 6,250 6,740 5,400

최저

 5,730 5,860 5,650 5,720 5,280 4,545

평균

 6,624 6,128 5,870 5,992 5,813 4,978

거래량

최고(일)

 441,363 338,510 455,950 282,742 2,555,690 486,992

최저(일)

 47,336 37,070 35,346 44,240 115,091 117,278

월간

 3,215,317 2,294,725 2,947,645 1,995,321 10,598,746 5,421,499

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
문덕영남1959년 05월부회장사내이사상근이사회의장고려대학교 신문방송학과 졸업일본 와세다대학교 정치학 연구과석사미국 아델파이대학교 경영학석사과정수료前 AJ렌터카㈜ 대표이사前 아주엘앤에프홀딩스㈜ 대표이사現 AJ네트웍스㈜ 이사회 의장(2020년~현재)11,760,923-본인25년 3개월2026년 03월 28일손삼달남1966년 03월부사장사내이사상근렌탈부문 대표(대표이사)고려대학교 경영학과 졸업건국대학교 부동산경영학 석사前 AJ네트웍스(주) 해외법인 담당임원(2019년~2021년)現 AJ네트웍스㈜ 렌탈부문 대표이사(2021년~현재)30,000-임원17년 3개월2024년 03월 28일문지회남1988년 06월부사장사내이사상근지주부문 대표Pratt Inst. Film/Video 졸업고려대학교 경영대학원 경영학 석사前 AJ파크 해외영업 총괄본부장前 AJ네트웍스(주) 경영기획실 전략기획본부장(2019년~2022년 11월)現 AJ네트웍스(주) 지주부문 대표(2022년 11월~현재)6,596,593-특수관계인2년 4개월2026년 03월 28일박대현남1971년 10월부사장미등기상근파렛트부문 대표서울대학교 사회복지학과 졸업서울대학교 대학원 경영학 석사UC San Diego Certificate of Business Management前 삼일회계법인前 두산그룹 전략기획본부前 두산그룹 두산엔진(주) 기획, 재무임원前 AJ네트웍스(주) 지주부문 경영기획실장前 AJ네트웍스(주) 지주부문 대표이사(2021년~2022년 11월)現 AJ네트웍스(주) 파렛트부문 대표이사(2021년~현재)--임원3년 3개월-변상모남1964년 05월부사장미등기상근지주부문 경영기획실장고려대학교 경영학 졸업前 신한은행 CIB사업부장前 신한인도네시아은행 은행장前 신한은행 인도본부 법인장現 AJ네트웍스㈜ 경영기획실장 (2022년 11월~현재)--임원5개월-류승우남1961년 02월사외이사사외이사비상근경영고문서강대학교 경영학과 졸업홍익대학교 세무대학원 세무학 석사숭실대학교 경영대학원 경영학 박사前 삼일회계법인 대표前 프라이스워터하우스쿠퍼스컨설팅 대표現 AJ 네트웍스㈜ 사외이사(2019년~현재)--임원3년 6개월2024년 03월 28일김범수남1963년 09월사외이사사외이사비상근경영고문서울대학교 법과대학 사법학과 졸업University of Florida College of LawUniversity of Houston Law Center前 법무법인 세종 파트너 변호사現 법무법인 케이엘파트너스 대표 변호사現 AJ네트웍스(주) 사외이사(2021년~현재)--임원2년2024년 03월 28일김태엽남1975년 03월기타비상무이사기타비상무이사비상근경영고문하버드대학교 케네디 스쿨(MPA/ID)서울대학교 경영학 MBA現 어펄마캐피탈 매니져스 코리아 대표이사現 AJ 네트웍스㈜ 기타비상무이사(2018년~현재)--임원4년 6개월2024년 03월 28일황인산남1960년 03월감사감사상근감사고려대학교 경영학과 졸업고려대학교 경영대학원 경영학 석사고려대학교 경영대학원 박사前 하나은행 부행장現 AJ 네트웍스㈜ 감사(2021년~현재)--임원2년2024년 03월 29일김영일남1972년 06월상무미등기상근렌탈부문경영지원 본부장DT추진본부장고려대학교 농화학과 졸업前 AJ파크 경영지원총괄임원現 AJ네트웍스㈜ 경영지원본부장(2021년~현재)現 AJ네트웍스㈜ DT추진본부장(2022년 11월~현재)--임원1년 10개월-유성준남1973년 10월상무미등기상근렌탈부문IT솔루션사업본부총괄본부장성균관대 전기공학과 졸업前 AJ네트웍스㈜ IT영업2 본부장(2018년~2021년)現 AJ네트웍스㈜ IT솔루션사업본부장(2021년~현재)21,860-임원18년 8개월-곽정호남1968년 01월상무미등기상근렌탈부문건설/산업장비본부총괄본부장순천향대학교 물리학과 졸업前 AJ네트웍스㈜ 파렛트영업본부장(2014년~2020년)現 AJ네트웍스(주) 건설/산업장비본부 총괄임원(2020년~현재)36,015-임원20년 8개월-김형진남1972년 07월상무미등기상근파렛트부문영업총괄본부장국민대학교 경영학과 졸업前 AJ렌터카(주) 영업본부장(2002년~2019년)現 AJ네트웍스(주) 파렛트본부장(2020년~현재)--임원3년 3개월-여주형남1975년 10월상무미등기상근지주부문 경영기획실재무관리팀장고려대학교 무역학과 졸업前 동양증권, 한국투자증권 기업금융본부前 AJ네트웍스(주) 경영기획실 재무관리팀 (2016년~2021년)前 AJ네트웍스(주) 경영기획실 재무관리본부장(2021년~2022년 11월)現 AJ네트웍스(주) 경영기획실 재무관리팀장 (2022년 11월~현재)--임원6년 11개월-신현민남1967년 10월상무미등기상근지주/렌탈부문 HR담당임원서울대학교 국제경제학 졸업前 신한금융지주회사 인사부장前 신한은행 인사부장, 본부장現 AJ네트웍스㈜ 지주부문, 렌탈부문 HR담당임원 (2022년 8월~현재)--임원8개월-문선우남1992년 05월상무미등기상근파렛트부문전략기획본부장前 AJ네트웍스㈜ 지주부문 경영기획실 경영관리팀前 AJ네트웍스㈜ 파렛트부문 전략기획팀장現 AJ네트웍스㈜ 파렛트부문 전략기획본부장(2022년 12월~현재)6,596,588-특수관계인3년-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

나. 직원 등 현황

2023년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
렌탈부문남1895601955.13,633,22218,632601979-렌탈부문여89150944.31,140,68712,135-파렛트부문남1531101545.72,823,12818,332-파렛트부문여73020755.7844,05711,254-지주부문남19000194.1504,87426,572-지주부문여23010245.1334,25413,927-54671505615.19,280,22116,542-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계

다. 미등기임원 보수 현황

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
948854-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

※ 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 작성기준일 현재 인원수로 단순 나누기하여 표시함

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사 및 감사75,200-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

[이사ㆍ감사 전체]

(단위 : 백만원)
652287-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 등기이사 중 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않았습니다.

[유형별]

(단위 : 백만원)
3455152-23015-----13838-
구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액-해당사항 없습니다.

(단위 : 원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법-해당사항 없습니다.

(단위 : 원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액-해당사항 없습니다.

(단위 : 원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법-해당사항 없습니다.

(단위 : 원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 원)
187,062,378----------187,062,378-
구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원 또는 감사
업무집행지시자 등
계

* 22년 등기이사 등기이사 손삼달 76,780주 주당 공정가치 1,133.92원, 합계금액 87,062,378원입니다.

<표2>

2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
박대현미등기임원2021년 03월 31일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주48,330----48,3302023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 29일4,650O-곽정호미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-유성준미등기임원2021년 03월 30일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주12,080----12,0802023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 29일4,650O-김형진미등기임원2021년 03월 30일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주12,080----12,0802023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 29일4,650O-박대현미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주92,140----92,1402024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-손삼달등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주76,780----76,7802024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-곽정호미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-유성준미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-김형진미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주26,870----26,8702024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-김영일미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-여주형미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-
부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간
행사 취소 행사 취소

- 2021.12.30 당사의 보통주 종가는 5,410원입니다.- 2022.09.30 당사의 보통주 종가는 6,800원입니다.- 2022.12.29 당사의 보통주 종가는 5,720원입니다.- 2021.3.30 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정1) 산정방법 : 공정가액접근법 (옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)2) 주요가정 ① 공정가치 : 862.38원 (1주 기준) ② 권리부여일 직전일 종가 : 4,435원 (2021년 3월 29일 종가) ③ 행사가격 : 4,650원 ④ 행사기간 - 2023년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(1차 행사가능일, 20%) - 2024년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(2차 행사가능일, 20%) - 2025년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(3차 행사가능일, 20%) - 2026년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(4차 행사가능일, 20%) - 2027년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(5차 행사가능일, 20%) ⑤ 변동성 : 31.1% ⑥ 무위험수익률 : 1.78% ⑦ 시가배당률 : 4.74%주1) 평가결과는 1주 기준입니다.주2) 모든 부여조건을 동일하게 산정하여 2021년 3월 29일 파라미터로 산정한 평가금액입니다. 본 주식매수선택권의 경우 무위험수익률로 할인하였습니다.- 2022.3.29 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정1) 산정방법 : 공정가액접근법 (옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)2) 주요가정 ① 공정가치 : 1,133.92원 (1주 기준) ② 권리부여일 직전일 종가 : 6,180원 (2022년 3월 28일 종가) ③ 행사가격 : 6,180원 ④ 행사기간 - 2024년 3월 29일부터 2025년 3월 28일까지(1차 행사가능일, 50%) - 2025년 3월 29일부터 2026년 3월 28일까지(2차 행사가능일, 50%) ⑤ 변동성 : 30.6% ⑥ 무위험수익률 : 2.95% ⑦ 시가배당률 : 4.37% 주1) 평가결과는 1주 기준입니다.주2) 모든 부여조건을 동일하게 산정하여 2022년 3월 28일 파라미터로 산정한 평가금액입니다. 본 주식매수선택권의 경우 무위험수익률로 할인하였습니다.주3) 상기내용은 회계감사 의견에 따라 수정될 수 있습니다.

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 명칭본 기업집단의 지배회사는 AJ네트웍스 주식회사로 외부공표용 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

나. 계열회사 현황(요약)

2023년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
AJ네트웍스(주)12829
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

다. 타법인출자 현황(요약)

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-2727264,376-1153,374267,63515625,4022,694-11127,984-------13233289,7782,5793,262295,620
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

라. 계통도

23년1분기계통도.jpg 23년1분기계통도 X. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당 사항 없음 2. 최대주주등과의 자산양수도 등- 해당 사항 없음

3. 최대주주 등과의 영업거래- 해당 사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당 사항 없음

 2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건- 해당사항 없음

나. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 내역 약정한도 차입금
㈜국민은행 시설자금 외 55,739,667 53,874,867
㈜대구은행 일반자금 4,000,000 4,000,000
㈜신한은행 시설자금 외 64,434,324 52,164,054
㈜아이비케이캐피탈 시설자금 25,400,105 25,400,105
㈜우리은행 일반자금 3,750,000 3,750,000
㈜전북은행 시설자금 2,333,633 2,333,633
㈜케이비국민카드 시설자금 1,156,848 1,156,848
㈜하나은행 시설자금 외 72,000,000 69,300,000
Hanmi Bank 일반자금 13,038,000 9,126,600
J & J Financial 일반자금 143,758 143,758
KR증권 CP(기업어음) 5,000,000 5,000,000
U.S. Small Business Administration EIDL Loan 651,900 651,900
경남은행 시설자금 9,000,000 8,600,000
농협은행㈜ 시설자금 외 27,499,950 25,999,950
비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 8,093,935 8,093,935
산은캐피탈㈜ 시설자금 15,042,017 15,042,017
수협은행 시설자금 외 7,833,333 4,833,333
신영증권 단기사채 외 63,000,000 63,000,000
신한캐피탈 시설자금 18,333,333 18,333,333
씨티은행 일반자금 19,000,000 19,000,000
키스플러스제일차 주식회사 시설자금 20,000,000 20,000,000
키움증권㈜ CP(기업어음) 14,500,000 14,500,000
하나은행 호치민 시설자금 38,794,500 34,038,488
하나저축은행㈜ 일반자금 3,000,000 3,000,000
하나캐피탈㈜ 시설자금 42,728,740 42,728,740
한국산업은행 일반자금 외 50,833,240 50,033,240
매출채권담보대출(*1) 10,000,000 10,000,000
한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 5,138,486 5,138,486
한국투자증권㈜ CP(기업어음) 30,000,000 30,000,000
합계 630,445,769 599,243,287

(*1) 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

(2) 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 내역 약정한도 차입금
㈜국민은행 시설자금 외 50,851,533 49,509,033
㈜신한은행 시설자금 외 36,432,742 23,516,269
㈜아이비케이캐피탈 시설자금 19,566,975 19,566,975
㈜우리은행 일반자금 4,000,000 4,000,000
㈜전북은행 시설자금 2,833,532 2,833,532
㈜케이비국민카드 시설자금 1,583,764 1,583,764
㈜하나은행 시설자금 외 57,916,667 54,916,667
Hanmi Bank 일반자금 12,673,000 8,871,100
J & J Financial 일반자금 145,117 145,117
U.S. Small Business Administration EIDL Loan 633,650 633,650
교보증권㈜ CP(기업어음) 30,000,000 30,000,000
농협은행㈜ 시설자금 외 33,333,300 32,434,877
㈜대구은행 일반자금 4,000,000 4,000,000
비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 9,442,472 9,442,472
산은캐피탈㈜ 시설자금 18,235,294 18,235,294
수협은행 시설자금 외 8,500,000 5,500,000
신영증권 단기사채 외 66,600,000 51,600,000
중국광대은행주식유한회사 서울지점 시설자금 30,000,000 30,000,000
케이비캐피탈㈜ 시설자금 1,317,914 1,317,914
키스플러스제일차 주식회사 시설자금 20,000,000 20,000,000
키움증권㈜ CP(기업어음) 5,000,000 5,000,000
하나은행 호치민 시설자금 37,536,300 33,646,324
하나저축은행㈜ 일반자금 4,000,000 4,000,000
하나캐피탈㈜ 시설자금 49,151,581 49,151,581
한국산업은행 일반자금 외 54,166,560 53,366,560
매출채권담보대출(*1) 15,000,000 15,000,000
한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 5,967,561 5,967,561
한국투자증권㈜ CP(기업어음) 40,000,000 40,000,000
합계 618,887,962 574,238,690

(*1) 연결회사의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험㈜, 전문건설공제조합 등으로부터 21,715백만원(전기말 : 31,666백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
피보증인 지급보증처 당분기말 전기말
하이그린파킹㈜ 한국주차장운영㈜ 2,700,927 5,348,894
아주이파킹논현3호㈜ AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ 8,664,728 9,030,630
주식회사 앱스 KB증권 5,000,000 -
전문건설공제조합 2,815,319 -
서울보증보험 314,058 -
대경종합건설㈜ 서울보증보험 - 209,603
합 계 19,495,032 14,589,127

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)
담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자
렌탈자산(*1) 527,730,242 228,977,721 ㈜신한은행, 한국산업은행,
토지, 건물 기계장치 등 236,860,987 115,716,988 ㈜국민은행 등
출자증권 등(*2,3) 110,533,977 55,000,000 ㈜아주,엔지니어링공제조합, 소프트웨어공제조합 등
당기손익-공정가치측정금융자산(*4) 11,332,550
당기손익-공정가치측정금융자산 1,733,497 90,000,000 신보2020제15차유동화전문회사 외

(*1) 연결회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100%~130%로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 ㈜아주로부터 40,000,000천원을 차입하며 연결대상인 AJ Rental Inc. 발행주식에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로 설정하는 주식 근질권설정계약을 체결하였습니다.(*3) 당분기 중 연결회사는 ㈜아주로부터 15,000,000천원을 차입하며 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제 1호 사모투자합사회사, 차파트너스 퍼블릭 모빌리티 제 2호 사모투자합사회사, 차파트너스 퍼블릭 모빌리티 제 3호 사모투자합사회사에 대하여 보유하고 있는 투자지분 전부에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로 설정하는 근질권설정계약을 체결하였습니다.(*4) 당분기 중 연결회사는 ㈜아주로부터 15,000,000천원을 차입하며 ESG퍼블릭 모빌리티펀드에 대하여 보유하고 있는 투자지분 전부에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로설정하는 근질권설정계약을 체결하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
담보제공자산 담보설정금액 차입금액 담보권자
렌탈자산(*1) 244,079,137 216,418,418 ㈜신한은행, 한국산업은행, ㈜국민은행 등
토지, 건물 기계장치 등 214,611,396 88,943,678
출자증권 등(*2) 88,932,744 40,000,000 ㈜아주,전문건설공제조합엔지니어링공제조합 등
당기손익-공정가치측정금융자산 1,718,052 90,000,000 신보2020제15차유동화전문회사 외

(*1) 연결회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100%~130%로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 ㈜아주로부터 40,000,000천원을 차입하며 연결대상인 AJ Rental Inc. 발행주식에 대하여 ㈜아주를 1순위 근질권자로 설정하는 주식 근질권설정계약을체결하였습니다.

(6) 2021년에 매각된 종속기업인 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)가 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여 임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 것을조건으로 연결회사가 임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 이와 관련하여 연결회사는 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 매수자인 ㈜휴맥스모빌리티와 ㈜하이파킹이 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 연결회사는 보충적 책임만 부담한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다.

(7) Call-option 및 Drag-along계약

체결계약 발생조건 비 고
Call-option(주식매도청구권) 연결회사가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액
Drag-along(동반매각청구권) ㈜모스트엑스의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결회사가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건

(*1) 현재 RCPS는 모두 전환되어 보통주로 변경되었으니, 해당 주식에 대한 Call-option은 계속 유지됩니다. 2019년 12월 23일 현재 연결회사와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 연결회사는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, 연결회사는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다.

(8) Call-option 및 무상양수권계약

체결계약 발생조건 비 고
무상양수권 주주간협약서에 따라 다래파크텍은 거래종료일(2018.2.12)로부터 3년 내 파크인서울이 보유하고 있는 대상회사 주식의 취득 및 소각이 이루어지지 않는 경우 최대주주의 보유 대상회사 주식 중 17,915주와 양도시점의 다래파크텍 발행주식총수의 7.5%에 해당하는 주식수 중 큰수

당분기말 현재 연결회사와 관계기업인 다래파크텍에 대해 무상양수권을 가지고 있습니다.(9) Call option 및 Put option 계약

체결계약 발생조건 비 고
Call - option(주식매도청구권) 연결회사는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정
Put - option(주식매수청구권) 박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 연결회사에 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정

2022년 10월 6일 연결회사와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였습니다.이러한 콜옵션 등에 대하여 연결회사는 파생상품자산 3,163백만원 및 파생상품부채 6,972백만원을 계상하고 있습니다.

(10) 당분기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식 중 ㈜모스트엑스의 보통주 32,381주(취득가 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜의 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜로부터 차입한 차입금 420억원에 대하여 담보로 제공하고 있습니다.(11) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 진행중인 소송사건은 17건(전기말 14건)으로 소송가액의 합계액은 2,370백만원(전기말 1,764백만원) 입니다. 연결회사는 소송으로 인해 향후 지출될 가능성이 높은 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 당분기말현재 소송충당부채로 인식된 금액은 101백만원이며, 매출채권 대손충당금 및 렌탈자산 손상누계액 등으로 1,141백만원이 재무제표에 반영되어 있습니다.

 3. 제재 등과 관련된 사항

- 2023.04.07일 AJ네트웍스는 회사분할 결정의 철회로 인한 공시번복으로 벌점 4점이 부과되었습니다.

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 회사는 2023년 5월 12일 이사회 결의에 의거하여 보유한 자기주식 중 487,753주를 처분 하기로 결정하였습니다.

 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
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(단위 : 원)
AJ토탈㈜2008.03서울특별시 송파구 정의로8길 9, 10층(문정동, 에이제이빌딩)F&B 및 유통물류33,130,823,721지분율 100%부AJ한록㈜(*1)1999.12경기도 오산시 오산로 149, 505호(오산동)물류종합서비스4,717,552,414지분율 100%부AJ리테일㈜(*1)2021.05서울특별시 송파구 정의로8길 9, 10층(문정동, 에이제이빌딩)편의점 운영업2,583,926,906지분율 100%부AJ렌탈서비스㈜2007.11서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동, 에이제이빌딩)물류용파렛트 임대업7,904,802,488지분율 100%부AJ Rental Co., Ltd.2008.03Lot CN4.1, Thach That- Quoc Oai Industrial Zone, Phung Xa,기타운송장비임대16,176,746,830지분율 100%부AJ전국스카이㈜2017.09서울시 구로구 디지털로 26길 5, 910호(구로동, 에이스하이엔드타워)건설 및 토목공사용 기계장비 임대업5,254,831,926지분율 100%부AJ대원㈜1991.11서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동, 에이제이빌딩)부동산 종합건물 관리8,006,482,560지분율 100%부AJ Rental, Inc.2018.039800 Irvine Center Dr. Irvine, CA 92618기타운송장비임대99,197,058,410지분율 100%여AJ Rental Dallas, Inc.(*2)2018.0516450 US Hwy 380 Wkrum, TX 76249건설산업장비렌탈24,551,044,254지분율 100%부AJ Networks America, Inc.(*2)2016.019800 Irvine center dr. Irvine, CA, 92618경영컨설팅9,558,241,466지분율 100%부AJ International Togo, Inc.(*3)2017.019800 Irvine center dr. Irvine, CA, 92618경영컨설팅-지분율 100%부Auto Gallery International, Inc.(*3)2007.12800 Browns Bridge Rd Gainesville, Ga 30504자동차수리1,305,837,326지분율 60.03%부AJ메인터넌스파트너스㈜2001.04서울특별시 송파구 정의로8길 9, 14층(문정동, 에이제이빌딩)차량관리8,905,002,641지분율 100%부AJ에너지㈜2018.11서울특별시 송파구 정의로8길 9, 8층(문정동, AJ빌딩)유류판매 및 자동차세차업46,312,735,235지분율 100%부월드렌트카㈜1996.07제주특별자치도 제주시 용문로 62(용담이동)차량렌탈583,741,230지분율 100%부포시즌렌트카㈜2011.11제주특별자치도 제주시 용문로 62(용담이동)차량렌탈173,776,363지분율 100%부에이제이네트웍스제일차 유한회사(*4)2018.06서울특별시 영등포구 은행로 14(여의도동, 한국산업은행 6층 발행시장실내)금융업15,372,302,333-부류가형골프아카데미㈜2016.01서울특별시 송파구 정의로8길 9, 2층(문정동, AJ빌딩)스포츠센터 서비스업45,210,503지분율 100%부AJ Rental Arabia, Ltd.2020.08108, Al Saadsoun Tower, Dammam,KSA건설산업장비렌탈업42,826,604지분율 100%부AJ ICT㈜1994.05서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동, 에이제이빌딩)IT 서비스업13,866,612,376지분율 99.83%부AJ Total Vietnam Co., Ltd.2018.12AJ Total VN, Lot H.04, Road No.1, Long Hau Industrial Park, Long Hau com mune, Can Giuoc district, Long An Province, Vietnam냉장창고 임대68,528,658,075지분율 100%부AJ Total Hanoi Co., Ltd.2021.08Road F1 Section F Pho Noi A industrial Park, Minh Hai commune Van Lam district Hung Yen province VIETNAM냉장창고임대8,698,035,993지분율 100%부AJ POLSKA sp. z o.o2022.05Swidnicka 36/12 50-068 Wroclaw Poland포장 및 물류대행업5,792,407,429지분율 100%부AJ LogisValue Hungary Kft.2022.111075 Budapest, Madach Imre14 street A Building, 9fl기타산업용기기장비임대업10,019,335지분율 100%부에이스산업기술㈜2022.09서울특별시 송파구 정의로8길 9, 12층(문정동, AJ빌딩)기계설비 유지관리 및 성능점검업454,609,598지분율 100%부㈜티에스글로벌2016.07경상북도 성주군 성주읍 성주산업단지로1길 17포장자재 제조업3,192,089,621지분율 70.00%부에이아이앤솔루션즈㈜(*5)2023.02서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동)소프트웨어 개발 및 공급-지분율 90.00%부AJ ECO SOLUTIONS sp. z o. o(*5)2023.01UL. RYSZARDA CHOMICZA 1, 55-080 NOWA WIE? WROCŁAWSKA, POLAND 폐배터리 및 폐기물 처리 사업-지분율 90.00%부
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

(*1) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*2) 당사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다.(*3) 당사의 손자회사인 AJ Networks America, Inc.의 종속회사입니다. (*4) 한국산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로당사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*5) 당기 중 출자하여 신규설립하였습니다.- 최근사업연도말 자산총액은 2022년도말 금액입니다.

 2. 계열회사 현황(상세)
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2023년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
1AJ네트웍스㈜110111-1874654--28AJ토탈㈜110111-3851965AJ한록㈜110111-1840936AJ리테일㈜110111-7876331AJ메인터넌스파트너스㈜110111-2210394 AJ에너지㈜110111-6913366AJ전국스카이㈜110111-6519825AJ렌탈서비스㈜110111-3785627월드렌트카㈜224111-0004495포시즌렌트카㈜134511-0180189 AJ대원㈜110111-0817895 에이제이네트웍스제일차 유한회사110111-6519825류가형골프아카데미㈜110111-5940964AJ ICT㈜110111-1040776AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd.-AJ Rental Co., Ltd.-AJ Rental Inc.-AJ Rental Dallas Inc.-AJ Networks America, Inc.-AJ International Togo, Inc.-Auto Gallery International, Inc.-AJ Rental Arabia, Ltd.-AJ Total Hanoi Co., Ltd.-AJ POLSKA sp. z o.o -AJ LogisValue Hungary Kft.-에이스산업기술㈜110111-8438502㈜티에스글로벌161411-0037488에이아이앤솔루션즈㈜(*5)110111-8438502AJ ECO SOLUTIONS sp. z o. o(*5)110111-8557881
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
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2023년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %)
(기준일 : )
AJ토탈㈜비상장2008.03.01자회사 13,052,736 485,000 100.00 24,903,873 - - 327,996 485,000 100.00 25,231,869 32,974,026 327,996 AJ에너지㈜비상장2018.11.01자회사 15,000,000 285,715 100.00 21,054,733 - - 3,691,263 285,715 100.00 24,745,997 47,760,510 -409,995 AJ렌탈서비스㈜비상장2007.11.09자회사 439,555 87,911 100.00 473,062 - - 24,467 87,911 100.00 497,530 7,600,520 24,467 AJ Rental Co., Ltd비상장2008.07.09자회사 11,542,477 10,000,000 100.00 10,000,340 - - 603,987 10,000,000 100.00 10,604,329 16,884,020 261,559 ㈜AJ전국스카이비상장2017.09.30자회사 6,000,000 1,200,000 100.00 4,275,733 - - 214,060 1,200,000 100.00 4,489,792 5,236,447 214,060 AJ RENTAL INC비상장2018.03.15자회사 87,105,510 73,700,763 100.00 83,596,377 - - 2,526,818 73,700,763 100.00 86,123,195 102,483,911 125,275 에이제이메인터넌스파트너스㈜비상장2018.10.15자회사 5,633,519 459,732 100.00 2,920,903 - - 91,572 459,732 100.00 3,012,475 8,454,119 91,572 ㈜월드렌트카비상장2018.12.31자회사 650,000 65,000 100.00 583,313 - - -1,071 65,000 100.00 582,242 582,242 -1,071 ㈜포시즌렌트카비상장2018.12.31자회사 500,000 6,000 100.00 - - - - 6,000 100.00 - 173,863 -1,065 류가형골프아카데미㈜비상장2016.01.05자회사 500,000 40,000 100.00 - 60,000 300,000 -68,323 100,000 100.00 231,677 345,843 -37,768 오토파킹시스템즈㈜비상장2020.09.28자회사 - 9,547,208 100.00 - -9,547,208 - - - 0.00 - - - AJ RENTAL ARABIA.LTD비상장2020.07.30자회사 160,820 500 100.00 39,986 - - -3,535 500 100.00 36,452 39,231 -4,648 AJ ICT㈜비상장2021.04.23자회사 2,202,562 12,355,189 99.83 5,438,697 - - -494,606 12,355,189 99.83 4,944,091 9,747,499 -589,249 AJ 대원㈜비상장2021.06.02자회사 13,256,229 172,346 100.00 11,174,388 - - 98,175 172,346 100.00 11,272,562 8,588,386 311,105 AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd비상장2021.12.21자회사 24,039,481 23,000,000 100.00 22,038,090 - - -281,883 23,000,000 100.00 21,756,208 69,497,254 -961,543 AJ TOTAL HANOI Co.,Ltd비상장2021.12.21자회사 6,970,424 5,870,000 100.00 6,931,758 - - 209,758 5,870,000 100.00 7,141,515 8,960,908 -77,159 AJ POLSKA SP.z.o.o.비상장2022.06.15자회사 996,015 34,500 100.00 733,625 - - -289,358 34,500 100.00 444,268 6,772,349 -314,627 AJ LogisValue Hungary Kft.비상장2022.11.29자회사 10,260 3,000,000 100.00 8,283 - - -2,715 3,000,000 100.00 5,569 317,452 -3,397 ㈜티에스글로벌비상장2022.11.15자회사 3,422,485 11,200 70.00 3,303,718 - - 101,768 11,200 70.00 3,405,485 3,042,280 205,080 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사비상장2019.12.23관계회사 7,900,000 - 49.38 7,313,364 - - 334,884 - 49.38 7,648,247 67,801,518 236,790 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사비상장2020.06.26관계회사 7,900,000 - 49.38 4,951,886 - - 1,416,303 - 49.38 6,368,190 80,864,686 1,055,787 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사비상장2020.12.02관계회사 9,900,000 - 49.50 7,856,563 - - -546,055 - 49.50 7,310,508 77,540,718 596,036 AUTO GALLERY HOLDINGS. INC비상장2016.01.28관계회사 18,087,600 1,080 49.98 8,981,929 - - 1,135,313 1,080 49.98 10,117,242 84,904,058 231,802 ㈜모스트엑스비상장2021.04.01관계회사 9,078,712 32,381 10.53 10,687,834 - - -292,276 32,381 10.53 10,395,558 148,185,332 -1,806,264 에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사비상장2021.06.02관계회사 18,503,407 - 33.20 18,841,132 - - -4,236,891 - 33.20 14,604,241 144,780,608 -3,643,938 ㈜다래파크텍비상장2021.06.25관계회사 7,867,982 89,230 33.28 3,846,249 -9,617 -414,540 -695,038 79,613 33.28 2,736,671 13,632,080 -1,984,946 전시몰닷컴㈜비상장2015.11.10관계회사 23,428,955 828,201 33.33 4,420,215 - - -490,630 828,201 33.33 3,929,585 27,333,350 -1,046,235 (주)케이탑자기관리부동산투자회사상장2011.03.24투자 3,866,966 3,666,088 7.63 3,244,488 - - 76,988 3,666,088 7.93 3,321,476 - - ㈜알피스페이스비상장2016.08.01투자 500,020 3,825 8.01 500,020 - - - 3,825 8.01 500,020 - - 디스커버리자산운용㈜비상장2016.11.10투자 189,997 80,100 9.03 189,997 - - - 80,100 9.03 189,997 - - ㈜링크닷츠비상장2017.12.22투자 188,478 23,000 14.56 188,478 - - -188,478 23,000 14.56 - - - 차파트너스이에스지퍼블릭모빌리티사모투자 합자회사비상장2021.12.31투자 8,675,780 - 19.00 8,675,780 - 2,656,770 - - 19.00 11,332,550 - - 에스브이컨슈머제1호사모투자회사비상장2021.04.01투자 16,649,248 - 29.47 12,603,103 - 37,079 - - 29.47 12,640,182 - - --289,777,917-2,579,309 3,262,493 --295,619,723 --
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계

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