(제 10 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 08월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 알체라 |
| 대 표 이 사 : | 황 영 규 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층 |
| (전 화) 031-697-8961 | |
| (홈페이지) http://alchera.ai | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) CFO (성 명) 김 용 호 |
| (전 화) 031-697-8961 | |
가. 연결대상 종속회사 개황 1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
나. 회사의 법적.상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 알체라"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Alchera inc."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 "㈜알체라"로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2016년 06월 03일에 법인 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층(삼평동)(2) 전화번호 : 031-697-8961(3) 홈페이지 : http://alchera.ai
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
바. 주요 사업의 내용당사는 인공지능 솔루션 연구 및 개발업, 인공지능 기반 제품의 개발, 생산 및 판매업, 소프트웨어 개발 자문 및 공급업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.기타의 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용평가전문기관명 | 신용등급 | 신용등급유효기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 04월 08일 | (주)이크레더블 | B | 2023년04월08일~2024년04월07일 | - |
| 2024년 04월 08일 | (주)이크레더블 | B- | 2024년04월08일~2025년04월07일 | - |
| 2025년 03월 26일 | (주)이크레더블 | B- | 2025년03월26일~2026년03월25일 | - |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층(삼평동)입니다.공시대상기간 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
다. 최대주주의 변동
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 11월 29일 | 황영규 | 2,955,352 | 12.00 | - |
- 변동일 이후 최대주주 황영규의 소유주식수는 보고서 제출일 현재 3,003,352주(7.75%)입니다. 라. 상호의 변경해당사항이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 일자 | 사업의 변화 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2021.03.31 | 1. 시스템 통합 및 관리업1. H/W, S/W 전자 상거래1. 공학 및 기술연구개발업1. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 | - |
| 2022.03.31 | 1. 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업1. 인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영 | - |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 일자 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2016.06 | 주식회사 알체라 설립 |
| 2017.02 | 법인 이전(경기도 성남시 분당구 판교역로 225-15, 8층) |
| 2017.03 | 벤처기업 인증 |
| 2017.03 | 기업부설연구소 설립 |
| 2018.01 | HCI Korea 2018 학술대회 大賞 "The Frontier", "Cultural Interaction Award" 수상 |
| 2018.06 | 한국인터넷진흥원 얼굴인식 알고리즘 성능 시험인증 통과 |
| 2018.07 | 대전창조경제혁신센터 인공지능융합 경진대회 "기술대상" |
| 2018.11 | 한국인터넷진흥원 지능형 CCTV 성능 시험.인증 통과 |
| 2018.12 | 과학기술정보통신부장관 표창장 수상 |
| 2018.12 | 베트남 법인 설립 (호치민시 소재 / 자본금 $ 26,500) |
| 2019.06 | 미국 Plug & Play에 Batch 5 선정 |
| 2019.07 | 벤처기업협회 스타트업 분야 최우수벤처기업 선정 |
| 2020.02 | 미국 법인 설립 (캘리포니아 소재 / 자본금 $ 800 ) |
| 2020.04 | 대한무역투자진흥공사 스타트업 글로벌 점프 300 선정 |
| 2020.07 | 합작회사 설립 (라노(주), 현 법인명 (주)팔라) |
| 2020.08 | 합작회사 자회사 설립 (Lano Labs Inc.,) |
| 2020.12 | 코스닥 상장 |
| 2020.12 | 황영규 대표이사 취임 |
| 2021.01 | 법인 이전 (경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층) |
| 2021.02 | 합작회사 자회사 인수 (Lano Labs Inc., 현 법인명 Alchera Labs Inc.) |
| 2021.06 | 대한민국 인공지능산업대상 과학기술정보통신부 장관상 수상 |
| 2021.07 | 2021 AI코리아대상 산업통상자원부 장관상 수상 |
| 2021.09 | 제1회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 |
| 2021.10 | 얼굴인식 시스템 GS(Good Software) 인증 1등급 획득 |
| 2021.11 | 제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 |
| 2021.12 | 자회사 인수 (주식회사 유스비) |
| 2022.07 | 주권관련 사채권 취득 (주식회사 바이엘) |
| 2022.08 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(제1회차) |
| 2022.11 | 음향기술 솔루션 업체 '제이디솔루션'과 MOU 체결 |
| 2022.11 | 미국 iBeta '얼굴 위/변조 탐지 성능(PAD)' 테스트 통과 |
| 2022.11 | 알체라 유상/무상증자 성료 |
| 2023.10 | 2023 네이버 동반성장 협약사 선정 |
| 2024.02 | 얼굴위조 판별 기술 GS(Good Software) 인증 1등급 획득 |
[자본금 변동추이]
| (단위 : 원,주) |
| 종류 | 구분 | 10기(2025년 반기) | 9기(2024년말) | 8기(2023년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 38,710,961 | 24,734,517 | 21,550,372 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 19,355,480,500 | 12,367,258,500 | 10,775,186,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 19,355,480,500 | 12,367,258,500 | 10,775,186,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다. 사업목적 변경 및 추가 현황 (1). 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
(2). 사업목적 변경 사유
1). 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 2022년 6월 주식회사 바이엘을 투자 형태로 설립하였으며, 시니어 Healthcare 시장을 타겟으로 당사의 인공지능 솔루션을 도입하여 시니어 원격 진료 및 모니터링 서비스를 제공하고자 사업목적을 추가하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 해당 사업 영위를 통해 당사는 시장을 다변화하고 다양한 고객 확보에 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. |
2). 엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 합작투자회사인 '(주)팔라'의 주요사업인 NFT 마켓플레이스 사업의 추진에 따라 당사가 해당사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 해당 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 해당 사업목적은 현재 미영위 사업이며, 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 미미합니다. |
3). 블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 합작투자회사인 '(주)팔라'의 주요사업인 NFT 마켓플레이스 사업의 추진에 따라 당사가 해당사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 해당 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 해당 사업목적은 현재 미영위 사업이며, 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 미미합니다. |
4). 블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 합작투자회사인 '(주)팔라'의 주요사업인 NFT 마켓플레이스 사업의 추진에 따라 당사가 해당사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 해당 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 해당 사업목적은 현재 미영위 사업이며, 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 미미합니다. |
5). 인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사의 소프트웨어 제품을 인터넷 및 모바일 상에서 서비스 하기 위하여 사업목적을 추가하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 당사의 소프트웨어 제품이 인터넷 및 모바일 상에서 서비스가 가능해짐에 따라 고객 대응력이 강화될 수 있습니다. |
(3). 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
주1) 위 표의 '가'에 해당하는 사업의 내용과 전망은 아래와 같습니다.
| 사업 목적 | 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업 |
| 사업 분야 및 진출 목적 | - 당사 투자회사 '바이엘'의 주요사업인 재가요양사업과 관련하여 해당 사업목적을 추가- 재가요양서비스에서 수집되는 건강정보 및 돌봄서비스에 필요한 요구사항을 통해 AI를 활용한 Digital Health-Care 솔루션을 개발하여 노인요양 영역의 Digital Health Care 사업을 선점하기 위함 |
| 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 | 21년 기준 국내 요양 시장 규모는 11조원으로, 그 중 재가요양시장이 6.7조원을 차지하고 있을 정도로 인구 고령화를 고려했을 때 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 향후 고령화 심화에 따른 국가정책적 요양보험확대로 사적/공적 시장은 확대할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 | 당사는 22년 8월 31일 이사회 결의로 실시한 주주배정후 실권주 일반공모의 유상증자 자금 중 80억원을 바이엘의 통합 시니어 재가 헬스케어 플랫폼 사업의 영위를 위해 2023년부터 2025년까지 자금 집행을 계획하고 있습니다. |
| 사업 추진현황 | 투자회사인 '바이엘'은 현재 "브라보시니어케어"브랜드로 재가요양서비스 모집고객수가 월평균 120명 내외로 누적 1000명을 넘어섰고, 이를 통한 노인건강정보를 지속적으로 확보하고 있습니다. 아울러 24년 2월에 데이케어센터를 통해 별도의 프리미엄 요양서비스를 계획하고 있습니다. 재가요양 및 종일돌봄서비스를 통해 수집된 노인건강정보 및 낙상 등의 이상행동 정보를 통해서 AI 솔루션을 기획/개발중에 있습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 당사의 인공지능 솔루션 개발 기술력을 토대로 요양서비스 및 노인돌봄 관련 Digital Health Care 사업을 추진함 |
| 주요 위험 | 법률등에 의한 각종 규제, 인허가 관련 위험이 존재할 수 있습니다. |
| 향후 추진계획 | 수집된 건강정보 및 낙상등의 이상행동 정보를 바탕으로 노인건강관리 및 노인돌봄관련 AI 솔루션 개발을 추진중에 있습니다. |
| 미추진 사유 | 현재 추진중 |
주2) 위 표의 '나' '다' '라'에 해당하는 사업목적은 시장환경이 악화됨에 따라 해당 사업을 추진하지 않게 되어 2024년 3월 28일 정기주주총회 결의로 정관상 삭제되었습니다.주3) 위 표의 '마'에 해당하는 사업은 기존 주력사업을 다양한 형태로 공급하기 위하여 추가 되었으며 현재 추진중인 사업입니다. 해당 사업의 내용과 전망은 II.사업의 내용을 통해 참고하실 수 있습니다.
라. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사는 인공지능 영상인식 분야에서 토탈 솔루션 기술을 제공하고 있습니다.영상인식 사업은 크게 ①안면인식 AI와 ②이상상황 감지 AI, ③AI 학습 데이터 제작 3개로 구분되며, 3개의 사업 영역은 동일한 원천 기술을 사용하지만 다른 시장의 형태를 갖고 있습니다.안면인식 AI 솔루션은 안면인식 기반의 결제 시스템 구축, 모바일 뱅킹, 신분증 확인 등에 적용되며, 출입국 및 공공기관의 출입 등 보안과 관제 영역까지 관리할 수 있는 구축형(On Premise)와 클라우드형(SaaS) 모델을 제공하고 있습니다.이상상황 감지 기술(VADT : Visual Anomaly Detection Technology)은 카메라를 사용해서 실시간으로 사람이나 시설물을 진단하고, 시설물 인근의 위험 요소를 감지하는 솔루션을 말합니다. 당사는 AI로 연기의 확산 패턴을 인식하는 기술을 개발하여 원거리에서도 산불 감시가 가능하며, 사람의 움직임을 실시간으로 추적하는 기술을 개발하여 제공하고 있습니다. 특히, 산불 예방 및 감시 솔루션은 기후변화로 부터 환경과 인명을 보호하는 그린테크 (Green Tech) 영역에서 활용되고 있습니다.
당사는 AI 기술개발에 핵심요소 중 하나인 양질의 BIG DATA 제작용 Platform/Tool을 개발하여 동사의 영상인식 AI 기술을 개발하고 있습니다. 학습된 DATA는 대기업과 연구소 등 고객사에게 딥러닝 학습을 목적으로도 판매됩니다. 또한, AI를 활용한 디지털트렌스포메이션이 필요한 수요기업과 AI 기술을 가지고 있는 공급기업을 이어주는 플랫폼 사업도 진행하고 있습니다.엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업, 블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업, 블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. 마. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
(1) 얼굴인식 AI 분야얼굴인식 기술은 생체 인식 과학을 이용한 기술로 눈, 눈썹, 코, 입, 턱, 귀의 위치를 포함한 얼굴의 다양한 특성을 감지하고 측정합니다. 얼굴인식은 다른 생체인식과 비교하여 비용과 편리성 측면에서 가장 뛰어난 비접촉 생체인식 방식이며, AI 기술이 적용되면서 정확도와 안정성이 크게 높아져 더욱 널리 사용되고 있습니다. 얼굴인식 시장의 고성장 요인 중 하나는 국토 안보, 연방 및 지역법 집행 및 기타 보안 기관을 포함한 다양한 정부 기관의 얼굴인식 기술에 대한 지출이 증가하면서 각광받고 있습니다. 또한, 코로나 팬데믹의 영향으로 비대면, 비접촉 방식이 증가하면서 얼굴인식 AI 기술의 활용 범위가 넒어졌으며 앞에서 설명한 다양한 장점으로 인해, 현재는 코로나 팬데믹과 무관하게 더욱 많은 산업과 서비스에서 사용되고 있습니다. 대표적으로 생체인증, 금융결제, 신분증 확인, 출입제어, 공공보안, 정밀장비 검사 등의 영역에서 활용되고 있으며, AI 기술 수준이 높아질 수록 해당 시장의 규모도 계속 커질 것으로 판단됩니다.얼굴인식 AI 분야최근 얼굴인식 기술은 정보 획득의 용이성으로 인해 공항 출입국 관리, 출퇴근 관리, 아파트 출입 관리, 범죄 수사 등 다양한 분야에서 인증 수단으로 활용되고 있습니다. 글로벌 생체인식 시스템 시장에서 얼굴인식을 통한 인증은 2025년까지 연평균 15.6%의 성장률이 예상되며 그 시장규모는 189억 3천8백만달러 규모로 예상됩니다. 얼굴인식은 공항 출입국 시스템과 기존 CCTV를 활용한 범죄자 색출 등에 활용도가 높으며, 산업 보안과 금융권 비대면 결제 인증 등에서 수요가 높아지는 추세입니다. 스마트기기 보급 확대, 전자결제시장 확대, 사물인터넷 보급 등의 영향으로 본인 인증, 정보보안, 온라인 결제 등 분야에서 더욱 이용이 확대될 것으로 예상됩니다. 이에 따른 기술 보완과 더불어 관련 분야의 입법, 기업의 개인정보 수집 분야에서의 권리와 의무 규범화 또한 가속화될 전망입니다.(2) 이상상황 감지 AI 분야
이상상황 감지 기술 (VADT: Visual Anomaly Detection Technology)은 카메라를 사용해서 실시간으로 사람이나 시설물을 진단하고, 시설물 인근의 위험 요소를 감지하는 솔루션을 말합니다. 이상상황 감지 AI 기술을 활용하여 24시간 모니터링이 가능하며, 다양한 외부 환경에서도 특정 상황 및 이상행동을 감지하여 알람을 주기 때문에 실시간 감시와 관리가 필요한 영역에 다양하게 적용될 수 있습니다. 특히 산불예방 및 감지 시장은 AI 기술 적용으로 전 세계적으로 성장하고 있습니다. 또한, 전 세계 삼림의 50% 이상이 5개 나라에, 66% 이상이 10개 나라에 집중되어 있어 산불 예방 및 감지 시장은 선점의 효과가 매우 높은 시장으로 보여집니다.기후변화로 인해 미국을 비롯해 전세계적으로 대형화재의 피해가 매년 증가함에 따라, 조기화재경보에 대한 수요가 늘어나고 있으며, 조기화재감지를 가능하게 하는 이상상황감지 AI에 대한 수요 또한 전세계적으로 증가하고 있습니다. 미국 전역의 500개의 기업에서 운영하는 120,000마일 이상의 전력선에 대한 갤로핑 모션(Galloping Motion) 분석과 전력선 모니터링 등에도 이상상황감지가 요구됩니다. 미국 시장에서는 Gas, 제조, Utility 산업으로 확대 적용하면 목표시장이 135.8조 이상으로 연평균 성장률이 33.9%로 전망됩니다. 또한, 건축, 토목 등의 각종 산업 현장에서 각종 사고를 감지하여 산업현장 중대재해 예방에 기여하는 등의 시장 확대가 가능합니다.(3) AI 학습 데이터 제작
AI는 4차 산업혁명의 가장 근본이 되는 기술 중에 하나이며, AI 학습용 Data를 대량으로 확보하는 것은 AI 기술을 고도화하는데 매우 중요한 부분입니다. 이러한 이유로 대학 및 연구기관 등 AI를 연구하는 곳은 물론 AI를 직접적으로 활용하고자 하는 기업의 AI의 수요가 빠르게 확대되고 있습니다. 이에 따라 AI 학습 Data 제작 시장의 규모도 급격하게 성장하고 있습니다.
최근 AI 데이터 개발이 모델 중심(model-centric)에서 데이터 중심(data-centric)으로 이동하며 모델 성능 개선을 위한 다량의 고품질 데이터의 필요성이 강조되고 있습니다. 이에 따라 이미지, 영상, 텍스트 등의 데이터를 인공지능이 목적에 맞게 학습할 수 있도록 해당 데이터에 다양한 정보를 입력하는 데이터 라벨링의 중요성 역시 높아지고 있습니다. 글로벌 데이터 라벨링 시장 규모는 2023년 14,938.1백만 달러에서 연평균 21.3%의 성장률로 2030년 57,636.8백만 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내의 경우, 2023년 621.7백만 달러 규모에서 2030년 3,086.7백만 달러 규모로 연평균 35.9% 성장률로 확대될 것으로 예상됩니다.(4) 기타엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업, 블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업, 블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. 바. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등사업의 목적에 관련된 투자는 매년 연구개발비로 진행될 예정이며, 별도의 자금조달이 진행되지 않습니다. 당사의 기술 등은 각 분야에 다양하게 사용할 수 있는 기술로 목적별 예상투자회수기간 등은 산출하지 않습니다.엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업, 블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업, 블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. 사. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)사업의 목적에 추가된 사항은 이미 개발이 완료되었더나 개발이 진행중인 것이며, 기존 당사에서 개발한 제품의 확장 영역으로 현재 당사의 기존 연구 인력에 의해 개발되고 있으며, 기존 영업활동의 확장 영역으로 진행되고 있습니다.엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업, 블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업, 블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. 아. 기존 사업과의 연관성사업의 목적에 추가된 각각의 사업들은 당사의 기술을 이용하여 확대 개편한 내용으로 기존 사업의 연장선상에 있습니다.엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업, 블록체인 플랫폼 개발 투자 및 관련 서비스업, 블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업 목적은 현재 미영위 사업이며, 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 미미합니다. 자. 주요 위험
글로벌 경제이슈와 원화 변동성 등으로 쉽지 않은 외부 경영환경에 놓여져 있습니다. 또한 당사가 준비하고 있는 사업은 높은 수준의 연구와 연구 개발을 요구하고 있습니다. 이외에도 법률등에 의한 각종 규제, 인허가 관련 위험이 존재할 수 있습니다. II. 사업의 내용의 5. 위험관리 및 파생거래 부분을 참고하시기 바랍니다. 차. 향후 추진계획당사는 주력으로 공급하고 있는 얼굴인식 AI, 이상상황 감지 AI, AI학습 데이터의 안정적인 개발 및 공급을 통한 시장 진입을 통하여 시장 점유율 확대를 위한 노력을 지속적으로 계획 중에 있으며, 구체적인 추진 추가 조직과 인력은 예정사항 확정 후 필요시 전문적인 인력을 충원할 계획입니다. 카. 미추진 사유엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업, 블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업, 블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다.
당사는 인공지능 영상인식 분야에서 토탈 솔루션 기술을 제공하고 있습니다.
영상인식 사업은 크게 ①안면인식 AI와 ②이상상황 감지 AI, ③AI 학습 데이터 제작 3개로 구분되며, 3개의 사업 영역은 동일한 원천 기술을 사용하지만 다른 시장의 형태를 갖고 있습니다.
안면인식 AI 솔루션은 안면인식 기반의 결제 시스템 구축, 모바일 뱅킹, 신분증 확인 등에 적용되며, 출입국 및 공공기관의 출입 등 보안과 관제 영역까지 관리할 수 있는 구축형(On Premise)와 클라우드형(SaaS) 모델을 제공하고 있습니다.
이상상황 감지 기술(VADT : Visual Anomaly Detection Technology)은 카메라를 사용해서 실시간으로 사람이나 시설물을 진단하고, 시설물 인근의 위험 요소를 감지하는 솔루션을 말합니다. 당사는 AI로 연기의 확산 패턴을 인식하는 기술을 개발하여 원거리에서도 산불 감시가 가능하며, 사람의 움직임을 실시간으로 추적하는 기술을 개발하여 제공하고 있습니다. 특히, 산불 예방 및 감시 솔루션은 기후변화로 부터 환경과 인명을 보호하는 그린테크 (Green Tech) 영역에서 활용되고 있습니다.
당사는 AI 기술개발에 핵심요소 중 하나인 양질의 BIG DATA 제작용 Platform/Tool을 개발하여 동사의 영상인식 AI 기술을 개발하고 있습니다. 학습된 DATA는 대기업과 연구소 등 고객사에게 딥러닝 학습을 목적으로도 판매됩니다. 또한, AI를 활용한 디지털트렌스포메이션이 필요한 수요기업과 AI 기술을 가지고 있는 공급기업을 이어주는 플랫폼 사업도 진행하고 있습니다.
가. 주요 제품 등의 현황
(1) 주요 제품 등의 매출현황
| (단위 : 백만원) |
| 품 목 | 생산(판매) 개시일 | 제10기 반기매출액(비율) | 제9기매출액(비율) | 제8기매출액(비율) |
| 안면인식 | 2017.07 | 1,826(54.4%) | 8,951 (51.9%) | 1,950 (16.9%) |
| 이상상황 감지 | 2018.07 | 46(1.4%) | 160 (0.9%) | 176 (1.5%) |
| Data | 2017.07 | 917(27.3%) | 7,110 (41.2%) | 8,378 (72.5%) |
| 기타 | 2020.08 | 567(16.9%) | 1,030 (6.0%) | 1,056 (9.1%) |
| 합 계 | - | 3,357(100.0%) | 17,251 (100.0%) | 11,561 (100.0%) |
(*) 연결재무제표 기준 매출액입니다.
(2) 주요 제품 설명
| 구분 | 내용 |
| 안면인식 | 3D landmark 기술을 이용한 안면 인식 기술을 제공합니다. |
| 이상상황 감지 | 화재 및 이상행동 감지를 하는 기술을 개발하여 제공합니다. |
| Data | 인공지능 학습에 필요한 데이터를 취득하고,labeling 및 정제 작업을 진행합니다.취득한 데이터는 자체 인공지능 학습 및 기업에 납품합니다. |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이프로젝트 단위로 사업이 진행되며, 각 프로젝트별 제품의 내용 및 품질이 상이한 관계로 가격 변동추이를 파악하기 어렵습니다.
다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준
아직까지 얼굴인식에 대한 산업표준은 존재하지 않습니다. 따라서 관련 시장에 대한 레퍼런스를 이용하여 사실상 표준(de facto standard)를 가질 수 있습니다. 실 예로, 동사는 외교부 사업 관련으로 여권 얼굴인식을 진행하고 있습니다. 이와 관련하여 이후 금융권에서도 본인인증 시 같은 솔루션을 이용하여 여권인식을 진행해야 합니다. 이와 같은 방식으로 레퍼런스를 이용한 사실상 표준을 선점할 수 있습니다.
라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등
해당사항이 없습니다.
가. 주요 원재료 등에 관한 사항당사는 소프트웨어 개발 및 공급을 주요사업으로 영위하고 있으며, 원재료 매입에 대한 해당사항이 없습니다. 나. 생산 및 설비당사는 소프트웨어 개발 및 공급을 주요사업으로 영위하고 있으며, 별도의 생산설비를 갖추고 있지 않습니다.
가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 품 목 | 제10기 반기 | 제9기 | 제8기 | |
|---|---|---|---|---|
| 안면인식 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 1,826 | 8,951 | 1,950 | |
| 소계 | 1,826 | 8,951 | 1,950 | |
| 이상상황 감지 | 수출 | 46 | 160 | 176 |
| 내수 | - | - | - | |
| 소계 | 46 | 160 | 176 | |
| Data | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 917 | 7,110 | 8,378 | |
| 소계 | 917 | 7,110 | 8,378 | |
| 기타 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 567 | 1,030 | 1,056 | |
| 소계 | 567 | 1,030 | 1,056 | |
| 합계 | 수출 | 46 | 160 | 176 |
| 내수 | 3,311 | 17,091 | 11,384 | |
| 계 | 3,357 | 17,251 | 11,561 | |
(*) 연결재무제표 기준 매출액입니다.
나. 판매조직구축형 소프트웨어 솔루션과 클라우드 서비스 솔루션 등과 관련하여 금융, 공공, 의료, 해외담당 등 산업군 및 지역별로 특화된 전문 영업조직을 구성하고 있습니다. 다. 판매경로 및 판매방법 등당사는 제품 판매를 위해 고객처와 직접 계약하거나 파트너사를 통해 고객처와 계약을 진행하고 있습니다.주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 제품 또는 용역 서비스를 제공하고, 고객과 체결한 계약서상의 청구조건에 따라 대가를 수금합니다. 라. 수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|
| 안면인식 AI 솔루션 등 | ~2024년 | 8,135 | 1,317 | 6,818 |
| 2025년 1월 ~ 6월 | 2,622 | 509 | 2,113 | |
| 소계 | 10,757 | 1,826 | 8,931 | |
| 이상상황 감지 AI 솔루션 등 | ~2024년 | - | - | - |
| 2025년 1월 ~ 6월 | 10 | - | 10 | |
| 소계 | 10 | 10 | ||
| AI 학습 데이터 구축 서비스 | ~2024년 | 869 | 673 | 196 |
| 2025년 1월 ~ 6월 | 3,217 | 244 | 2,973 | |
| 소계 | 4,086 | 917 | 3,169 | |
| 합계 | ~2024년 | 9,004 | 1,990 | 7,014 |
| 2025년 1월 ~ 6월 | 5,849 | 753 | 5,096 | |
| 소계 | 14,853 | 2,743 | 12,110 |
(*) 수주총액 중 '수주일자 ~2024년'에 기재한 숫자는 2024년까지의 수주총액에서 수익인식분을 제외하고 2025년으로 이월된 수주잔액입니다.(*) 상기 데이타는 별도 기준입니다.
가. 시장위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 시장위험(1) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영지원은 연결회사가 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
(2) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 다. 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 은행 및 금융기관의 경우신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 라. 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다
| <당반기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 1,158,225,762 | 1,158,225,762 | 1,158,225,762 | - |
| 리스부채 | 939,894,821 | 1,010,203,143 | 678,853,519 | 331,349,624 |
| 미지급비용 | 390,867,703 | 390,867,703 | 390,867,703 | - |
| 차입금 | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,488,988,286 | 2,559,296,608 | 2,227,946,984 | 331,349,624 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 3,350,817,708 | 3,350,817,708 | 3,350,817,708 | - |
| 리스부채 | 1,519,392,068 | 1,632,868,349 | 1,059,936,732 | 572,931,617 |
| 미지급비용 | 391,615,932 | 391,615,932 | 391,615,932 | - |
| 차입금 | 8,310,000 | 8,310,000 | 8,310,000 | - |
| 합 계 | 5,270,135,708 | 5,383,611,989 | 4,810,680,372 | 572,931,617 |
마. 자본위험 관리당사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율 및 순차입금비율을 이용하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 부채총계(A) | 11,409,925,782 | 10,681,530,215 |
| 자본총계(B) | 16,494,975,469 | 7,074,682,430 |
| 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C ) | 14,923,784,605 | 2,139,898,784 |
| 차입금, 사채(파생부채포함) 및 리스부채(D) | 4,682,930,448 | 1,527,702,068 |
| 부채비율(=A/B)(%)) | 69.17% | 150.98% |
| 순차입금비율((D-C)/B) | 0.00% | 0.00% |
(*) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.
바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
가. 주요계약에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 활동에 관한 사항(1) 연구개발 조직보고서 작성기준일 현재 당사는 AI Research Team을 구성하여 아래와 같이 연구개발 활동을수행하고 있습니다.
| 조 직 | 주요 역할 |
| AI Research Team | - 영상 데이터 기반으로 얼굴 인식을 위한 AI 기술을 확보·얼굴 검출 기술 성능 향상 및 얼굴 추적 기술 확보·얼굴 인식 기술 경량화 및 성능 고도화·위조얼굴 판별 기술 확보(RGB, IR)·딥페이크 판별 기술 확보- CCTV 영상 데이터 기반으로 사람 행동 분석을 위한 AI 기술을 확보·사람 검출 및 포즈 추정 기술 확보·사람 재식별 기술 확보·다양한 행동 분석 기술 확보- 영상 데이터 기반에서 이상 상황 감지를 위한 AI 기술 확보- 화재 예측 기술 확보·위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화- Labeling System 기술 확보·Hierarchical Learning & Auto labeling 기술 확보·Point-based segmentation 기술 확보- Release 대상 알고리즘과 모델추론 SDK 개발- 기술전략 수립 및 기술개발 로드맵 구성- 특허, 출원등 지적 재산 취득 및 관리와 특허침해 기술대응- 국내외 학회 참석 및 기술동향 파악- 연구과제 관리 (제안서, 중간보고서, 결과보고서 작성 및 발표) |
(2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제10기 반기 | 제9기 | 제8기 | 비 고 |
| 연구개발비용 계* | 285 | 1,228 | 2,448 | - |
| (정부보조금) | - | - | - | - |
|
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
8.5% | 7.1% | 21.2% | - |
(*) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.(*) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 참가하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.
다. 연구개발실적
| 연도 | 연구과제 | 개발내용 | 연구결과 |
| 2017~2018 | 손인식 기반 AR | - RGB 영상에서 손과 각 손가락 관절 인식- 3차원 손 모델 정합- 3차원 손 형상 기반 AR 엔진 개발 | 2차원 RGB 영상으로부터 사람의 손을 인식하여 마치 영상속의 손 또는 손가락이가상의 랜더링된 3차원 물체와 상호작용하는 것 같은 느낌을 주는 기술 |
| 2019 | 신체 인식 기반 AR | - RGB 영상에서 사람 신체와 신체 관절 위치 인식- 3차원 신체 모델 정합- 3차원 신체 형상 기반 AR 엔진 개발 | 2차원 RGB 영상으로부터 사람의 신체를 인식하여 마치 영상 속 사람의 팔다리가가상의 랜더링된 3차원 물체와 상호작용하는 것 같은 느낌을 주는 기술 |
| 2018~2019 | 3차원 얼굴 정합 및 변형 | - RGB 영상에서 인식한 얼굴 및 얼굴 각 지점 Landmark 기반으로3차원 얼굴 모델 정합- 3차원 얼굴 정합 기반 애니모지 엔진 개발- 3차원 얼굴 변형 엔진 개발 | 2차원 RGB 영상으로부터 사람 얼굴 위치, 방향, 표정 등 인식하여 얼굴에3차원 물체(스티커) 부착된 느낌 또는 사용자가 표정을 따라하는3차원 동물 탈(애니모지)을 쓴 느낌 제공하거나 사용자 얼굴 동적으로 변형하는 기술 |
| 2017~2019 | 차량 및 행인 검출 | - 4K영상이나 HD CCTV영상에서 차량과 행인을 검출하는 딥러닝 모델연구 개발- 검출 모델 경량화 연구 | 고화질 영상에서 차량 및 행인 검출 기술과 capacity가 큰 딥모델을 chip에 넣을 수 있을 정도의 경량화하는 기술 |
| 2018 | 운전자 상태 모니터링 | - IR영상에서의 안면 검출, 안면 랜드마크 추출 기술 개발- 안면을 분석하여 운전자의 상태를 파악하는 기술 개발 | 차량 내의 운전자 시선 검출 및 상태 모니터링을 통해 운전자의 시선 검출 및 상태를 예측 |
| 2018~2020 | 안면인식 용 LivenessDetection | - depth 또는 IR 영상을 이용해서 입력된 안면 영상이 진짜 사람얼굴인지검증하는 딥러닝 모델 연구 | 다른 사람의 얼굴 사진이나 영상을 이용한 인증을 방지하기 위한 기술 |
| 2018~2020 | 안면인식 기술 | - RGB 영상에서 사람 얼굴을 검출하는 딥러닝 기반 검출 모델 연구 개발- 얼굴의 특징점인 랜드마크를 검출하는 딥러닝 모델 연구 개발- 안면인식을 위한 얼굴 정렬 방법- 검출된 얼굴을 확인(1:1) 및 인증(1:N)하는 딥러닝 모델 연구 개발 | 입력 영상에서 사람 얼굴을 찾고 찾은 얼굴이 누구의 얼굴인지 판단할 수 있는 얼굴 인식 기술 |
| 2019~2020 | 안면 특징 파악 기술 | - 안면영상에서 성별, 나이, 감정 등을 추정하는 딥러닝 모델 연구 | 안면영상에서 성별, 나이, 감정 등을 파악하는 기술 |
| 2018~2019 | 전력시설 상태 모니터링 | - 아날로그 형을 포함한 다양한 형태의 계전기 상태를 파악 | 아날로그 계전기의 영역 분할 및 상태 파악을 위한 후처리 기술과 디지털 게이지의 숫자 인식 기술 |
| 2019~2020 | 이상상황(산불, 화재)상태 모니터링 | - RGB 영상에서 초기산불 검출- RGB 영상에서 실내외 화재 검출 | 초기에 발생한 산불과 화재를 검출하여 산불과 화재가 확산되는 것을 조기에 예방할 수 있는 기술로 화재검출 기술은 한전 남서울사업부 화재감시 시스템 적용하였고 산불 검출 기술은 미국 캘리포니아 지역 산불 모니터링 서비스 운영에 적용 |
| 2019~2020 | Continual learningsystem 연구/개발 | - 모니터링 상황에서 발생하는 오류(오검출, 미검출)를 찾아내고,이를 효과적으로 추가 학습하기 위한 시스템 개발 | CCTV와 같이 다양한 환경에 대해 대응하고 지속적으로 딥러닝 모델의 정확도를 올리기 위한 기술 |
| 2019~2022 | 이상행동인식 기술 | - 단일 영상안에 사람을 파악하고 위치 및 포즈를 동시에 추출하는딥러닝 기반 검출 모델 연구 개발- 영상과 포즈 데이터 기반의 행동인식 기술 연구 개발 | 입력 영상에서의 사람의 위치 및 포즈를 동시에 추출하고 사람의 행동을 인식하는 기술 |
| 2020~2022 | 사람인식 기술 | - 단일 영상안에 사람을 파악하고 위치를 추출하는 딥러닝 기반 검출모델 연구 개발- 단일 영상안에 사람의 동선을 파악하는 딥러닝 기반 추적기술 연구 개발- 강인한 사람 특징점 추출 및 매칭 기술 연구 | 여러 개의 입력 영상에서 사람의 위치를 찾고 각 사람간의 특징점을 파악하여 사람을 인식하는 기술 |
| 2021~2022 | 야간 모드 시 산불 감지 기능개발 및 발화 위치 추정 | - 딥러닝 기반의 카메라 야간 모드 시 산불 감지 모델 연구 개발- 산불 감지 카메라 메타 데이터 기반의 발화 위치 추정 기술 개발 | 야간의 카메라 IR 모드 적용 시 산불 상황을 모니터링 할 수 있는 감지 모델 개발 및산불의 발화 위치를 추정할 수 있는 기능 개발 |
| 2021~2023 | 안면인식 기술 성능 고도화및 위조판별 연구 개발 | - 안면인식 기술 고도화를 위한 얼굴검출 및 특징 추출 성능 개선- IR 및 RGB 기반의 위조판별 기술 개발 | 안면인식 기술 고도화를 통해서 글로벌 성능평가 기관인 NIST에서 총 6개 항목 중2개 항목 국내 1위(글로벌 12위, 14위) 획득 및 IR/RGB 기반 위조판별 모델 개발 |
| 2022~2023 | 안면인식 기술 성능 고도화및 eKYC향 위조판별 연구 개발 | - 안면인식 기술 고도화를 위한 얼굴검출 및 특징 추출 성능 고도화- 안면인식 기술 고도화를 위한 보조 기술 고도화- eKYC향 얼굴 위조판별 기술 고도화- 신분증 위조판별 기술 개발 | 안면인식 기술 고도화얼굴 이미지 적합성 측정 기술 개발, 등록 얼굴 특징점 자동 최신화 기술 개발경량화 IR/RGB 기반 위조판별 모델 개발홀로그램 기반 신분증 능동적 위조판별 기술 개발 |
| 2022 | 아바타 생성 기술 확보3D 생성 기술 확보 | - 적대적 생성 신경망(GAN) 기반의 딥러닝 기술 확보- 3DMM 기반의 3D 안면 생성 기술 확보 | GAN 기반 아바타 생성 기술 확보3D 모델 생성 기술 확보 |
| 2023 | 화재 위치 추정 기술 고도화 | - 산불 감지 카메라 메타 데이터 기반의 발화 위치 추정 기술 개발 고도화 | 산불의 발화 위치를 추정할 수 있는 기능 고도화, Cross checking 통한 오차 감소까지 확인 |
| 2023~ | 산불/화재 검출 기술 성능 향상 | - 산불/화재 검출 기술 모델 개선 및 추론 속도 향상 | Transformer 모델 기반의 검출 시스템 연구 |
| 2023~ | 감지 정확도 향상 및 배포 자동화를 위한 continual learning 기술 확보 | - 산불/화재 검출을 활용하는 서비스에 Continuous learning concept 도입을 통한 배포 및 학습 자동화, 성능 향상 진행 | TTA 기술을 활용하여 새로운 domain에 적합한 모델 자동 학습 |
| 2023 | 화재 검출 관련 Domain Adaptation 기술 확보 | - Domain dependency를 최소화하기 위한 Domain-adaptable 산불/화재 검출 기술 확보 | Semi-supervised learning & Generative learning 연구 진행 중 |
| 2023 | 위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화 | - 위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화 | 기존 연구 f/up 및 오픈 위성 데이터 분석을 통해 화재 여부를 예측 |
| 2023 | Hierarchical Learning & Auto labeling 기술 확보 | - AI 협력 및 계층적 학습 구조를 도입하여 Labeling 성능 향상 | Noisy label에서도 강인한 학습 방식을 사용하여 자동 정제 기술 개발 |
| 2023 | Point-based segmentation 기술 확보 | - Labeling시 Assistance에 용이한 AI 기술 개발 | Graph-cut 및 Point-based segmentation 연구 및 데모 진행 |
| 2024~ | 화재 검출 관련 Domain Adaptation 기술 고도화 | - Domain dependency를 최소화하기 위해 Domain adaptation 기술이 적용된 모델 개발 | Domain adaptation을 통해 새로운 domain 에서도 높은 성능을 보여줌. |
| 2024~ | 화재 검출 관련 Generative learning 기술 고도화 | - Generative model을 이용하여 이상상황(화재/연기)에 대한 DB 생성 | Diffusion 모델을 통한 새로운 domain의 DB 생성 |
| 2024~ | 화재 검출 관련 Foundation model 적용 | - 최종 연기 판단을 위한 검증 모델 적용 | Vision-language foundation model을 활용하여 검출된 화재를 한번 더 검증하는 프로세스 추가 |
| 2024~ | 안면인식 기술 경량화 및 성능 고도화 | - 안면인식 기술 경량화를 위한 모델 양자화 기법 연구 개발- 안면인식 성능 고도화를 위한 Foundation 모델 연구 | 모바일 Edge단에서 동작 가능한 얼굴인식 모델 개발NIST FRVT에서 순위 향상 |
| 2024~ | 모바일에서 사용 가능한 RGB 위조판별 연구 개발 | - 위조판별 기술 고도화를 위한 보조 기술 고도화- 모바일 RGB 카메라 얼굴 위조판별 기술 고도화- 딥페이크 분석 기술 개발 | 위조판별 적합도 측정 기술 개발디스플레이 타겟 모델 개발 및 가상 이미지 생성을 통한 데이터 보강 기술 확보ID가 변경되어 오인식을 발생시킬 수 있는 딥페이크 검출 기술 확보 |
| 2024~ | CCTV에서 이상행동인식 기술 개발 | - 단일 영상안에 사람을 파악하고 위치, 포즈 및 얼굴을 동시에 추출하는 기술 확보- 영상과 포즈 데이터를 활용한 VLM 기반의 행동인식 기술 연구 개발- CCTV 환경에서 사람 특징점 추출 및 매칭 기술 연구 | 입력 영상에서의 사람의 위치, 포즈 및 얼굴을 동시에 추출하고 사람의 행동을 인식하는 기술여러 CCTV에서 사람의 위치를 추적하는 기술 |
가.업계의 현황
(1) 얼굴인식 AI 분야코로나(COVID-19)로 인해 다양한 분야에서 안면 인식 채택이 증가하였으며, 마스크 착용 규제로 인해 개인의 얼굴을 감지하기 위한 진보된 안면 인식 기술이 요구되고 있습니다. 또한, 얼굴인식 AI 기술은 정보 획득의 용이성으로 인해 공항 출입국 관리, 범죄 수사 등 다양한 분야에서 인증 수단으로 활용되고 있습니다. 세계 얼굴인식 시장은 2020년 11.9조원 규모에서 연평균 15.6% 성장하여 2025년에는 24.6조원 규모까지 성장할 것으로 전망됩니다.※ 출처: MarketsAndMarkets, 2020
(2) 이상상황 감지 AI 분야이상상황감지 AI 기술은 전력망 및 에너지 관련시설물 안전관리 등의 분야에서는 특히 많이 요구됩니다. 해당 목표시장의 규모는 135.8조 이상, 연평균 성장률이 33.9%로 전망됩니다. 산불 예방 및 감지도 이상상황 감지 AI 기술이 적용되는 분야입니다. 전세계의 삼림 규모는 약 4천만 제곱킬로미터로 큰 잠재시장 규모를 가지고 있고, 기후변화로 인한 대형 산불이 점차 증가하면서 관련 산업의 규모 또한 증가하고 있습니다.(3) AI 학습 데이터 제작 분야농업 (1차 산업)부터 서비스업 (3차 산업)을 영위하는 기업까지 4차 산업 시대에 성장과 생존을 위해서는 디지털 트렌스포메이션이 필수입니다. 디지털 트렌스포메이션의 핵심요소 중 하나는 AI 기술이며, AI의 성능 향상에는 Data가 필수 입니다. 공공 영역은 물론 급격하게 늘어나는 민간기업의 Data와 AI 수요로 인해 해당 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망합니다. 다량의 고품질 데이터의 필요성이 강조됨에 따라 이미지, 영상, 텍스트 등의 데이터를 인공지능이 목적에 맞게 학습할 수 있도록 해당 데이터에 다양한 정보를 입력하는 데이터 라벨링의 중요성 역시 높아지고 있습니다. 글로벌 데이터 라벨링 시장 규모는 2023년 14,938.1백만 달러에서 연평균 21.3%의 성장률로 2030년 57,636.8백만 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내의 경우, 2023년 621.7백만 달러 규모에서 2030년 3,086.7백만 달러 규모로 연평균 35.9% 성장률로 확대될 것으로 예상됩니다.※ 출처: Grand View Research(2023)
나.산업의 특성
(1) 얼굴인식 AI 분야얼굴인식 기술은 생체 인식 과학을 이용한 기술로 눈, 눈썹, 코, 입, 턱, 귀의 위치를 포함한 얼굴의 다양한 특성을 감지하고 측정합니다. 얼굴인식은 다른 생체인식과 비교하여 비용과 편리성 측면에서 가장 뛰어난 비접촉 생체인식 방식이며, AI 기술이 적용되면서 정확도와 안정성이 크게 높아져 더욱 널리 사용되고 있습니다. 얼굴인식 시장의 고성장 요인 중 하나는 국토 안보, 연방 및 지역법 집행 및 기타 보안 기관을 포함한 다양한 정부 기관의 얼굴인식 기술에 대한 지출이 증가하면서 각광받고 있습니다. 또한, 코로나 팬데믹의 영향으로 비대면, 비접촉 방식이 증가하면서 얼굴인식 AI 기술의 활용 범위가 넒어졌으며 앞에서 설명한 다양한 장점으로 인해, 현재는 코로나 팬데믹과 무관하게 더욱 많은 산업과 서비스에서 사용되고 있습니다. 대표적으로 생체인증, 금융결제, 신분증 확인, 출입제어, 공공보안, 정밀장비 검사 등의 영역에서 활용되고 있으며, AI 기술 수준이 높아질 수록 해당 시장의 규모도 계속 커질 것으로 판단됩니다.
(2) 이상상황 감지 AI 분야
이상상황 감지 기술 (VADT: Visual Anomaly Detection Technology)은 카메라를 사용해서 실시간으로 사람이나 시설물을 진단하고, 시설물 인근의 위험 요소를 감지하는 솔루션을 말합니다. 이상상황 감지 AI 기술을 활용하여 24시간 모니터링이 가능하며, 다양한 외부 환경에서도 특정 상황 및 이상행동을 감지하여 알람을 주기 때문에 실시간 감시와 관리가 필요한 영역에 다양하게 적용될 수 있습니다. 특히 산불예방 및 감지 시장은 AI 기술 적용으로 전 세계적으로 성장하고 있습니다. 또한, 전 세계 삼림의 50% 이상이 5개 나라에, 66% 이상이 10개 나라에 집중되어 있어 산불 예방 및 감지 시장은 선점의 효과가 매우 높은 시장으로 보여집니다.(3) AI 학습 데이터 제작
AI는 4차 산업혁명의 가장 근본이 되는 기술 중에 하나이며, AI 학습용 Data를 대량으로 확보하는 것은 AI 기술을 고도화하는데 매우 중요한 부분입니다.이러한 이유로 대학 및 연구기관 등 AI를 연구하는 곳은 물론 AI를 직접적으로 활용하고자 하는 기업의 AI의 수요가 빠르게 확대되고 있습니다.이에 따라 AI 학습 Data 제작 시장의 규모도 급격하게 성장하고 있습니다.
다. 산업의 성장성(1) 얼굴인식 AI 분야최근 얼굴인식 기술은 정보 획득의 용이성으로 인해 공항 출입국 관리, 출퇴근 관리, 아파트 출입 관리, 범죄 수사 등 다양한 분야에서 인증 수단으로 활용되고 있습니다. 글로벌 생체인식 시스템 시장에서 얼굴인식을 통한 인증은 2025년까지 연평균 15.6%의 성장률이 예상되며 그 시장규모는 189억 3천8백만달러 규모로 예상됩니다.
[글로벌 생체인식 시스템 시장의 단일요소 인증 기술별 시장 규모 및 전망]
| (단위: 백만 달러) |
| 분야 | 2020 | 2025 | CAGR(%) |
| 지문인식 | 16,800 | 25,480 | 8.7 |
| 얼굴인식 | 9,183 | 18,938 | 15.6 |
| 홍채인식 | 2,604 | 4,752 | 12.8 |
| 음성인식 | 1,398 | 4,086 | 23.9 |
| 정맥인식 | 1,072 | 2,319 | 16.7 |
| 장문인식 | 851 | 1,281 | 8.5 |
| 서명인식 | 279 | 763 | 22.3 |
| 기타 | 939 | 3,023 | 26.3 |
| 합계 | 33,126 | 60,642 | 12.9 |
(자료: MarketsandMarkets, Biometric System Market, 2020)
얼굴인식은 공항 출입국 시스템과 기존 CCTV를 활용한 범죄자 색출 등에 활용도가 높으며, 산업 보안과 금융권 비대면 결제 인증 등에서 수요가 높아지는 추세입니다. 스마트기기 보급 확대, 전자결제시장 확대, 사물인터넷 보급 등의 영향으로 본인 인증, 정보보안, 온라인 결제 등 분야에서 더욱 이용이 확대될 것으로 예상됩니다. 이에 따른 기술 보완과 더불어 관련 분야의 입법, 기업의 개인정보 수집 분야에서의 권리와 의무 규범화 또한 가속화될 전망입니다. (출처: KOTRA, 전자신문)
(2) 이상상황 감지 AI 분야
기후변화로 인해 미국을 비롯해 전세계적으로 대형화재의 피해가 매년 증가함에 따라, 조기화재경보에 대한 수요가 늘어나고 있으며, 조기화재감지를 가능하게 하는 이상상황감지 AI에 대한 수요 또한 전세계적으로 증가하고 있습니다. 미국 전역의 500개의 기업에서 운영하는 120,000마일 이상의 전력선에 대한 갤로핑 모션(Galloping Motion) 분석과 전력선 모니터링 등에도 이상상황감지가 요구됩니다. 미국 시장에서는 Gas, 제조, Utility 산업으로 확대 적용하면 목표시장이 135.8조 이상으로 연평균 성장률이 33.9%로 전망됩니다. 또한, 건축, 토목 등의 각종 산업 현장에서 각종 사고를 감지하여 산업현장 중대재해 예방에 기여하는 등의 시장 확대가 가능합니다.(3) AI 학습 데이터 제작
최근 AI 데이터 개발이 모델 중심(model-centric)에서 데이터 중심(data-centric)으로 이동하며 모델 성능 개선을 위한 다량의 고품질 데이터의 필요성이 강조되고 있습니다. 이에 따라 이미지, 영상, 텍스트 등의 데이터를 인공지능이 목적에 맞게 학습할 수 있도록 해당 데이터에 다양한 정보를 입력하는 데이터 라벨링의 중요성 역시 높아지고 있습니다. 글로벌 데이터 라벨링 시장 규모는 2023년 14,938.1백만 달러에서 연평균 21.3%의 성장률로 2030년 57,636.8백만 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내의 경우, 2023년 621.7백만 달러 규모에서 2030년 3,086.7백만 달러 규모로 연평균 35.9% 성장률로 확대될 것으로 예상됩니다.
| [2023년-2030년 국내외 인공지능 데이터 레이블링 시장규모 전망] |
| (단위: 백만달러, %) |
| 구분 | 2023년(E) | 2024년(E) | 2025년(E) | 2026년(E) | 2027년(E) | 2028년(E) | 2029년(E) | 2030년(E) | CAGR('23~'30) |
| 글로벌 시장 | 14.938.1 | 18,633.80 | 22,908.40 | 27,581.60 | 33,864.20 | 40,990.60 | 48,930.40 | 57,636.80 | 21.30% |
| 국내 시장 | 621.7 | 803.4 | 1,023.60 | 1,278.00 | 1,626.90 | 2,042.70 | 2,527.70 | 3,086.70 | 35.90% |
| (자료 : Grand View Research, 2023) |
라. 시장의 경쟁상 진입 장벽
(1) 얼굴인식 AI 분야얼굴인식 AI 엔진의 경우 엔진 고도화를 위해 수천만장의 이미지 데이터 학습 및 수십만명에 대한 데이터 학습이 필요합니다. 이미지 데이터의 경우 정교한 레이블링 작업이 동반되어야 하며 노이즈에 대한 이슈도 대응이 가능해야합니다. 동사는 데이터 센터를 별도로 운영하며 자체 데이터를 제작하고, 연구소에서 자체 데이터로 인공지능 모델 학습을 하여 기술의 고도화를 이루어내었습니다. 2016년 설립 이래로 데이터 제작과 인공지능 기술 고도화를 진행해 왔기 때문에 타 기업이 진입하여 경쟁하기 쉽지 않다고 판단합니다. 데이터 학습뿐만 아니라 최근 시장 트렌드에 따라 Edge Device 등 사용자 기기에 맞는 최적화가 필요합니다. 최적화에 대해서도 오랜 시간의 개발이 필요하기 때문에 관련 시장의 진입이 쉽지 않을 것으로 생각됩니다.
(2) 이상상황 감지 AI 분야
이상상황 감지 AI 분야 또한 데이터의 확보가 기술 고도화에 매우 중요합니다. 하지만 화재 및 이상상황의 데이터를 확보하는데에는 어려움이 많으며, 특히 화재의 경우 수십 시간의 화재 데이터 및 수 만장의 데이터가 필요합니다. 동사는 데이터 센터와 연구소에서 가상 데이터를 제작하여 학습하며, 열악환경(저조도, 역광)에 대한 데이터도 확보하고자 투자하고 있습니다. AI 모델 학습의 경우 언급된 데이터의 확보가 필수적이기 때문에, 관련 시장의 진입이 쉽지 않을 것으로 생각됩니다.
(3) AI 학습 데이터 제작
정교한 레이블링 작업을 할 수 있는 숙달된 작업자를 확보 할 수 있는지와 AI 기술을 활용해 레이블링을 반자동으로 효율적으로 할 수 있는지가 기본적인 진입장벽의 판단 기준이 됩니다. 또한 데이터 레이블링 특성상 비숙련 기술자들이 작업을 하기도 하는데 이들의 작업을 보조하고 감독할 수 있는 체계를 갖추는 것 또한 중요합니다.
(4) 시장점유율현재 당사가 영위하고 있는 사업에 대한 시장점유율을 확인할 수 있는 시장 데이타는 부재한 상황입니다.
가. 요약 연결재무정보
| 주식회사 알체라와 그 종속기업 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 제 10기 반기 | 제 9기 | 제 8기 |
| [유동자산] | 20,908,973 | 9,423,322 | 28,054,542 |
| ㆍ당좌자산 | 20,908,973 | 9,423,322 | 28,054,542 |
| ㆍ재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 6,995,928 | 8,332,891 | 8,137,089 |
| ㆍ투자자산 | 4,448,527 | 4,447,630 | 2,695,356 |
| ㆍ유형자산 | 1,829,925 | 2,526,066 | 3,092,056 |
| ㆍ무형자산 | 128,208 | 156,343 | 323,291 |
| ㆍ기타비유동자산 | 589,268 | 1,202,852 | 2,026,386 |
| 자산총계 | 27,904,901 | 17,756,213 | 36,191,631 |
| [유동부채] | 10,847,498 | 9,246,949 | 26,554,737 |
| [비유동부채] | 562,428 | 1,434,581 | 1,427,089 |
| 부채총계 | 11,409,926 | 10,681,530 | 27,981,826 |
| [지배기업 소유주지분] | 16,733,964 | 7,324,504 | 8,382,565 |
| ㆍ자본금 | 19,355,480 | 12,367,259 | 10,775,186 |
| ㆍ자본잉여금 | 84,961,429 | 78,082,648 | 72,913,940 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 6,744,008 | 3,286,760 | 1,218,248 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (27,023) | 3,646 | 41,005 |
| ㆍ이익잉여금 | (94,299,930) | (86,415,809) | (76,565,814) |
| [비지배지분] | (238,989) | (249,821) | (172,761) |
| 자본총계 | 16,494,975 | 7,074,683 | 8,209,804 |
| 공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구분 | 2025.01.01~2025.06.30 | 2024.01.01~2024.12.31 | 2023.01.01~2023.12.31 |
| 영업수익 | 3,357,306 | 17,251,118 | 11,560,701 |
| 영업이익(손실) | (7,817,486) | (10,431,929) | (18,520,484) |
| 당기순이익(손실) | (7,873,290) | (9,948,030) | (26,776,025) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | (7,873,290) | (9,948,030) | (26,776,025) |
| 지배기업소유주지분 | (7,884,122) | (9,870,969) | (26,779,657) |
| 비지배지분 | 10,832 | (77,061) | 3,632 |
| 당기총포괄이익(손실) | (7,903,958) | (9,964,415) | (27,484,600) |
| 당기총포괄이익(손실)의 귀속 | (7,903,958) | (9,964,415) | (27,484,600) |
| 지배기업소유주지분 | (7,914,790) | (9,887,354) | (27,470,432) |
| 비지배지분 | 10,832 | (77,061) | (14,168) |
| 기본주당순이익(손실)(단위:원) | (220) | (447) | (1,244) |
| 희석주당순이익(단위:원) | (220) | (447) | (1,244) |
| 연결에 포함된 회사수 | 4개 | 4개 | 4개 |
나. 요약 별도재무정보
| 주식회사 알체라 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 제 10기 반기 | 제 9기 | 제 8기 |
| [유동자산] | 19,725,962 | 8,444,138 | 27,998,589 |
| ㆍ당좌자산 | 19,725,962 | 8,444,138 | 27,998,589 |
| ㆍ재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 6,359,157 | 7,489,814 | 7,361,285 |
| ㆍ투자자산 | 4,478,592 | 4,477,694 | 2,725,420 |
| ㆍ유형자산 | 1,230,955 | 1,725,554 | 2,965,401 |
| ㆍ무형자산 | 106,245 | 132,376 | 153,034 |
| ㆍ기타비유동자산 | 543,365 | 1,154,190 | 1,517,430 |
| 자산총계 | 26,085,119 | 15,933,952 | 35,359,874 |
| [유동부채] | 10,157,766 | 7,844,290 | 27,117,086 |
| [비유동부채] | 288,422 | 1,012,194 | 1,089,598 |
| 부채총계 | 10,446,188 | 8,856,484 | 28,206,684 |
| [자본금] | 19,355,480 | 12,367,258 | 10,775,186 |
| [자본잉여금] | 84,961,429 | 78,082,648 | 72,913,940 |
| [자본조정] | 6,744,008 | 3,286,760 | 1,213,638 |
| [기타포괄손익누계액] | - | - | - |
| [이익잉여금] | (95,421,986) | (86,659,198) | (76,091,136) |
| 자본총계 | 15,638,931 | 7,077,468 | 7,153,190 |
| 종속,공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2025.01.01~2025.06.30 | 2024.01.01~2024.12.31 | 2023.01.01~2023.12.31 |
| 매출액 | 2,743,367 | 16,061,542 | 10,380,278 |
| 영업이익(손실) | (8,822,390) | (9,672,736) | (18,898,225) |
| 당기순이익(손실) | (8,762,788) | (8,930,597) | (28,494,754) |
| 기본주당순이익(손실)(단위:원) | (245) | (405) | (1,323) |
| 희석주당순이익(단위:원) | (245) | (405) | (1,323) |
|
제 10 기 반기말 |
제 9 기말 |
|
|---|---|---|
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제 10 기 반기 |
제 9 기 반기 |
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|---|---|---|---|---|
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3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
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자본 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
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자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
결손금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
제 10 기 반기 |
제 9 기 반기 |
|
|---|---|---|
| 제10기 반기말 2025년 06월 30일 현재 |
| 제9기 말 2024년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 알체라와 그 종속기업 |
1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 알체라(이하 '지배기업')과 종속기업(이하, 지배기업과 그 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요주식회사 알체라(이하 "지배기업")는 인공지능 솔루션 연구 및 개발업 등을 주요 사업목적으로 하여 2016년 6월에 설립되었습니다. 지배기업은 보고기간 종료일 현재 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25 GB2 C동 7층에 소재하고 있습니다.지배기업은 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 수행하였으며, 그 결과 당반기 보고기간종료일 현재의 자본금은 보통주 19,355백만원입니다. 한편, 당반기 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 주주명 | 소유주식수(주) | 자본금 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 황영규 | 3,003,352 | 1,501,676,000 | 7.76 |
| 스노우㈜ | 2,527,568 | 1,263,784,000 | 6.53 |
| 이강의 | 508,899 | 254,449,500 | 1.31 |
| 기 타 | 32,671,142 | 16,335,571,000 | 84.40 |
| 합 계 | 38,710,961 | 19,355,480,500 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요
1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 결산월 | 소유지분율 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| Alchera VN.,Ltd | 베트남 | 12월 | 100% | 100% | 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 |
| Alchera X, Inc. | 미국 | 12월 | 100% | 100% | 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 |
| Alchera Labs, Inc. | 미국 | 12월 | 100% | 100% | 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 |
| 주식회사 유스비 | 대한민국 | 12월 | 90% | 90% | 정보서비스 |
2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 종속기업명 | 당반기말(*) | 당반기(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 자 본 | 매출액 | 당기순이익 | 당기포괄손익 | |
| Alchera VN.,Ltd | 1,039,656,659 | 553,465,819 | 486,190,840 | 901,746,419 | 261,028,469 | 202,844,546 |
| Alchera X, Inc. | 247,564,065 | 1,662,485,261 | (1,414,921,196) | 921,386,433 | 370,046,254 | 398,376,461 |
| Alchera Labs, Inc. | 19,819,581 | 267,968,916 | (248,149,335) | - | - | (814,953) |
| 주식회사 유스비 | 1,123,408,557 | 4,163,527,489 | (3,040,118,932) | 570,694,338 | 109,628,157 | 109,628,157 |
(*) 종속기업의 요약 재무상태와 경영성과는 내부거래 제거 전 금액입니다.
| <전기> | (단위: 원) |
| 종속기업명 | 전기말(*) | 전반기(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 자 본 | 매출액 | 당기순손익 | 당기포괄손익 | |
| Alchera VN.,Ltd | 1,009,258,595 | 725,912,301 | 283,346,294 | 467,840,800 | 100,552,018 | 107,665,955 |
| Alchera X, Inc. | 36,737,255 | 1,850,034,912 | (1,813,297,657) | 936,646,728 | 50,449,629 | 39,232,041 |
| Alchera Labs, Inc. | 21,479,493 | 268,813,875 | (247,334,382) | - | - | 715,954 |
| 주식회사 유스비 | 1,199,081,937 | 4,348,829,026 | (3,149,747,089) | 541,190,443 | (710,334,175) | (710,334,175) |
(*) 종속기업의 요약 재무상태와 경영성과는 내부거래 제거 전 금액입니다.
(3) 연결대상 범위의 변동
당반기 중 연결대상 범위의 변동은 발생하지 않았습니다.
2. 연결재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 측정기준 연결회사의 요약반기연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융자산 - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 - 주식선택권
(3) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 요약중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약반기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| - 수준 1. | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| - 수준 2. | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| - 수준 3. | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 중요한 회계정책(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2024년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품에 대한 추가 공시
2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
4. 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,673,784,605 | - | 7,673,784,605 |
| 단기금융상품 | 7,250,000,000 | - | 7,250,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 2,888,618,056 | - | 2,888,618,056 |
| 기타유동금융자산 | - | 267,953,388 | 267,953,388 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 4,448,527,314 | 4,448,527,314 |
| 금융자산 계 | 17,812,402,661 | 4,716,480,702 | 22,528,883,363 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분(*) | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,889,898,784 | - | 1,889,898,784 |
| 단기금융상품 | 250,000,000 | - | 250,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 5,507,219,524 | - | 5,507,219,524 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 4,447,629,934 | 4,447,629,934 |
| 금융자산 계 | 7,647,118,308 | 4,447,629,934 | 12,094,748,242 |
(*) 전기말의 장부금액은 당반기말의 분류에 따라 재분류 되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융부채 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무(*) | 1,168,019,695 | - | 1,168,019,695 |
| 유동리스부채 | 683,320,580 | - | 683,320,580 |
| 기타유동금융부채 | - | 1,464,011,308 | 1,464,011,308 |
| 비유동리스부채 | 256,574,241 | - | 256,574,241 |
| 전환사채 | 2,279,024,319 | - | 2,279,024,319 |
| 금융부채 계 | 4,386,938,835 | 1,464,011,308 | 5,850,950,143 |
(*) 종업원 관련 부채 금액은 제외하였습니다.
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 3,742,433,640 | - | 3,742,433,640 |
| 유동리스부채 | 1,023,613,724 | - | 1,023,613,724 |
| 단기차입금 | 8,310,000 | - | 8,310,000 |
| 비유동리스부채 | 495,778,344 | - | 495,778,344 |
| 금융부채 계 | 5,270,135,708 | - | 5,270,135,708 |
(3) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 88,613,359 | - | - | - | 88,613,359 |
| 외환차익 | - | - | - | 19,754,946 | 19,754,946 |
| 외화환산이익 | 84,506 | - | - | - | 84,506 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 897,380 | - | - | 897,380 |
| 이자비용 | - | - | - | (367,880,518) | (367,880,518) |
| 외환차손 | (1,939,891) | - | - | (1,989,512) | (3,929,403) |
| 외화환산손실 | (1,569,931) | - | - | - | (1,569,931) |
| 금융수익비용 합계 | 85,188,043 | 897,380 | - | (350,115,084) | (264,029,661) |
| 대손상각비 | (139,864,468) | - | - | - | (139,864,468) |
| 기타의대손상각비환입 | 22,960,491 | - | - | - | 22,960,491 |
| 금융수익비용외 합계 | (116,903,977) | - | - | - | (116,903,977) |
| 합 계 | (31,715,934) | 897,380 | - | (350,115,084) | (380,933,638) |
| <전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 239,118,866 | - | - | - | 239,118,866 |
| 외환차익 | 2,163,748 | - | - | 9,800,059 | 11,963,807 |
| 외화환산이익 | 2,391,156 | - | - | - | 2,391,156 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 3,070,259 | - | - | 3,070,259 |
| 파생상품평가이익(손실) | - | 541,558,000 | 1,436,235,000 | - | 1,977,793,000 |
| 배당금수익 | - | 185,000,067 | - | - | 185,000,067 |
| 채무면제이익 | - | - | - | 5,116,645,128 | 5,116,645,128 |
| 이자비용 | - | - | - | (4,797,113,775) | (4,797,113,775) |
| 외환차손 | (2,128,835) | - | - | (6,639,205) | (8,768,040) |
| 외화환산손실 | - | - | - | (156,600) | (156,600) |
| 전환사채상환손실 | - | - | - | (3,664,570,439) | (3,664,570,439) |
| 금융수익비용 합계 | 241,544,935 | 729,628,326 | 1,436,235,000 | (3,342,034,832) | (934,626,571) |
| 대손상각비 | (125,694,520) | - | - | - | (125,694,520) |
| 기타의대손상각비 | (10,964,383) | - | - | - | (10,964,383) |
| 금융수익비용외 합계 | (136,658,903) | - | - | - | (136,658,903) |
| 합 계 | 104,886,032 | 729,628,326 | 1,436,235,000 | (3,342,034,832) | (1,071,285,474) |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 6,604,661 | 4,401,880 |
| 단기금융상품(*2) | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 합 계 | 256,604,661 | 254,401,880 |
(*1) 동아전기공업 주식회사와의 대금지급 소송(사건번호 2025다210651) 승소로 2025년 7월 16일 압류 해제 되었습니다.(*2) 법인카드 한도확보를 위한 질권설정되어 있습니다.
5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권및 기타채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 1,513,712,981 | (348,575,052) | - | 1,165,137,929 | 4,367,707,247 | (723,486,084) | - | 3,644,221,163 |
| 미수금 | 31,674,805 | - | - | 31,674,805 | 83,490,047 | - | - | 83,490,047 |
| 미수수익 | 57,184,693 | (10,964,383) | - | 46,220,310 | 47,504,558 | (10,964,383) | - | 36,540,175 |
| 대여금 | 832,799,990 | (300,000,000) | - | 532,799,990 | 2,833,359,988 | (2,300,000,000) | - | 533,359,988 |
| 임차보증금 | 865,053,094 | - | (52,778,072) | 812,275,022 | 971,930,367 | - | (92,832,216) | 879,098,151 |
| 기타보증금 | 300,510,000 | - | - | 300,510,000 | 330,510,000 | - | - | 330,510,000 |
| 합 계 | 3,600,935,563 | (659,539,435) | (52,778,072) | 2,888,618,056 | 8,634,502,207 | (3,034,450,467) | (92,832,216) | 5,507,219,524 |
(2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 매출채권 및 기타채권과 관련한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 과 목 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | 3,034,450,467 | 2,681,055,069 |
| 설 정 | 139,864,468 | 136,658,903 |
| 환 입 | (22,960,491) | - |
| 제 각 | (2,491,815,009) | - |
| 기말 손실충당금 | 659,539,435 | 2,817,713,972 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과같습니다.
| <당반기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 12개월 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,065,966,768 | 39,427,964 | 317,642,088 | 2,852,585 | 87,823,576 | 1,513,712,981 |
| 기대손실률(%) | 4.79% | 37.09% | 60.50% | 100.00% | 100.00% | - |
| 손실충당금 | 51,092,394 | 14,624,167 | 192,182,330 | 2,852,585 | 87,823,576 | 348,575,052 |
| 순장부금액 | 1,014,874,374 | 24,803,797 | 125,459,758 | - | - | 1,165,137,929 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 12개월 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 3,474,633,792 | 11,655,379 | 445,963,100 | 12,291,400 | 423,163,576 | 4,367,707,247 |
| 기대손실률(%) | 2.06% | 13.43% | 48.32% | 95.08% | 100.00% | - |
| 손실충당금 | 71,569,083 | 1,565,677 | 215,501,107 | 11,686,641 | 423,163,576 | 723,486,084 |
| 순장부금액 | 3,403,064,709 | 10,089,702 | 230,461,993 | 604,759 | - | 3,644,221,163 |
6. 기타자산보고기간종료일 현재 연결회사의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 선급금 | 3,943,347,570 | 60,740,964 | 3,442,037,039 | - |
| 대손충당금(선급금) | (780,800,000) | - | (780,800,000) | - |
| 선급비용 | 91,601,463 | - | 183,724,789 | - |
| 부가세대급금 | 79,566,364 | - | 68,455,718 | - |
| 합 계 | 3,333,715,397 | 60,740,964 | 2,913,417,546 | - |
7. 공동기업투자보고기간종료일 현재 연결회사의 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 팔라(*) | 대한민국 | 12월 | 보통주 | 3,539,267 | 45.38% | 3,539,267,000 | (3,539,267,000) | - | - |
| 전환우선주 | 888,428 | 11.39% | 3,000,221,356 | (3,000,221,356) | - | - | |||
| 합 계 | 6,539,488,356 | (6,539,488,356) | - | - | |||||
(*) 주식회사 팔라는 2025년 7월 25일 법인파산 종결결정을 받았습니다.
8. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 연결회사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 1,158,225,762 | 3,350,817,708 |
| 미지급비용 | 390,867,703 | 391,615,932 |
| 합 계 | 1,549,093,465 | 3,742,433,640 |
9. 기타부채보고기간종료일 현재 연결회사의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | 117,771,835 | - | 127,780,019 | - |
| 부가세예수금 | 176,479,134 | - | 459,001,380 | - |
| 계약부채 | 4,562,752,177 | - | 3,588,692,776 | - |
| 유동성충당부채(*) | - | - | 262,554,568 | - |
| 미지급법인세 | 15,044,765 | - | 34,562,696 | - |
| 장기종업원부채 | - | 61,121,565 | - | 49,155,639 |
| 선수보증금 | - | 59,153,851 | - | 49,232,401 |
| 합 계 | 4,872,047,911 | 120,275,416 | 4,472,591,439 | 98,388,040 |
(*) 전기이전 동아전기공업 주식회사와의 대금지급 소송 1심 결과에 따른 충당금 설정액이며, 당기 중 3심 승소로 인하여 환입되었습니다.
10. 차입금, 전환사채 및 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| 유동성장기차입금 | 중소벤처기업진흥공단 | 2025.03.05 | - | - | 8,310,000 |
| 합 계 | - | 8,310,000 | |||
(2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 차입금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 8,310,000 | 41,550,000 |
| 전환사채의 차입금 대체 | - | 17,250,000,000 |
| 상 환 | (8,310,000) | (3,458,279,788) |
| 출자전환 | - | (5,739,621,988) |
| 기 말 | - | 8,093,648,224 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 상환조건 | 당반기말 | 전기말 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) | 2025-04-21 | 2028-04-21 | 만기일시상환 | 6,000,000,000 | - |
| 전환권조정 | (2,976,791,754) | - | |||
| 사채할인발행차금 | (75,848,847) | - | |||
| 전환사채상환할증금 | 1,146,096,000 | - | |||
| 이연거래일손익(*2) | (1,814,431,080) | - | |||
| 전환사채 차감계 | 2,279,024,319 | - | |||
(*1) 전환권이 자본의 분류 요건을 충족함에 따라 전환권대가를 자본으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사는 제3회차 전환사채 발행일의 거래가격과 공정가치의 차이 금액을 이연거래일손익으로 인식하고, 전환사채의 만기동안 정액법으로 상각하고 있습니다.
(4) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 전환사채 및 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |
| 전환사채 | 이연거래일손익 | 전환사채 | |
| 기초 장부금액 | - | - | 12,777,700,456 |
| 증가 | 3,939,268,883 | (1,938,222,674) | - |
| 감소 | - | - | (13,575,355,561) |
| 이자비용 | 154,186,516 | 123,791,594 | 797,655,105 |
| 기말 장부금액 | 4,093,455,399 | (1,814,431,080) | - |
(5) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 액면가액 | 6,000,000,000원 |
| 발행가액 | 6,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 표면금리 0% |
| 만기보장수익률 | 6% |
| 발행일 | 2025.04.21 |
| 만기일 | 2028.04.21 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 주당 1,639원 |
| 전환청구기간 | 2026.04.21~2028.03.21 |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채를 발행하는 경우2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유 발생 |
| 투자자의 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2026년 04월 21일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사는 조기상환지급일에 본 사채의 전자등록금액에 연 복리 6% 조기상환수익률을 가산한 금액을 지급한다. |
| 발행자의 매도청구권(Call Option) | 가. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정(발행회사 및 발행회사가 지정하는 자)나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행일 현재 미정다. 취득규모 : 최대 600,000,000원(Call option 10%)라. 취득목적 : 발행일 현재 미정마. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 연결회사 보통주 366,076주를 취득할 수 있게 되며, 이에 제3자가 될 수 있는 자는 연결회사 지분율을 0.86%까지 보유 가능하며, 이 경우 전환으로 인한 이익은 전환시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있다. |
(6) 당반기 및 전반기 중 전환사채 관련 기타유동금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가(*) | 평가 | 상각 | 상환 | 기말 |
| 파생상품자산 | - | 267,953,388 | - | - | - | 267,953,388 |
(*) 전환사채에 내재된 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.
| <전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 평가 | 상각 | 상환 | 기말 |
| 파생상품자산 | 142,876,000 | - | 541,558,000 | - | (684,434,000) | - |
(7) 당반기 및 전반기 중 전환사채 관련 기타유동금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가(*) | 평가 | 상각 | 상환 | 기말 |
| 파생상품부채 | - | 1,464,011,308 | - | - | - | 1,464,011,308 |
(*) 전환사채에 내재된 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.
| <전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 평가 | 상각 | 상환 | 기말 |
| 파생상품부채 | 7,880,743,000 | - | (1,436,235,000) | - | (6,444,508,000) | - |
11. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 지배회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000 |
| 발행한 주식의 총수 | 38,710,961주 | 24,734,517주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주자본금 | 19,355,480,500원 | 12,367,258,500원 |
(2) 당반기 및 전반기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,367,258,500 | 10,775,186,000 |
| 차입금 출자전환(*1) | - | 234,648,000 |
| 유상증자(*2) | 6,988,222,000 | - |
| 기말 | 19,355,480,500 | 11,009,834,000 |
(*1) 전반기 중 차입금이 469,296주로 출자전환 되었습니다.(*2) 당기중 13,976,444주를 주주배정으로 유상증자하였습니다.
12. 자본잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 지배회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 84,882,768,550 | 78,082,647,513 |
| 기타자본잉여금 | 78,660,000 | - |
| 합 계 | 84,961,428,550 | 78,082,647,513 |
(2) 당반기 및 전반기 중 지배회사의 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 78,082,647,513 | 72,913,940,127 |
| 차입금 출자전환 | - | 1,429,006,320 |
| 유상증자 | 6,800,121,037 | - |
| 주식선택권 대체(*) | 78,660,000 | - |
| 기말 | 84,961,428,550 | 74,342,946,447 |
(*) 당반기 중 권리가 소멸된 주식선택권을 자본간 대체하였습니다.
13. 기타자본구성요소(1) 보고기간종료일 현재 지배회사의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 4,124,393,162 | 3,348,752,688 |
| 자기주식처분손실 | (61,992,668) | (61,992,668) |
| 전환권대가 | 2,681,608,031 | - |
| 합 계 | 6,744,008,525 | 3,286,760,020 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 부여한 주식선택권은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 08월26일 부여 | 2020년 01월17일 부여 | 2023년 03월31일부여 | 2023년 08월16일부여 | 2024년 02월01일부여 | 2024년 07월19일부여 | 2025년 03월26일부여 |
| 부여대상 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 |
| 부여주식 총수 | 424,440주 | 450,360주 | 538,759주 | 270,000주 | 275,000주 | 185,000주 | 802,621주 |
| 잔여부여주식수 | 30,600주 | 45,960주 | 130,000주 | 222,128주 | 222,872주 | 165,000주 | 802,621주 |
| 행사가격 | 1주당 4,167원 | 1주당 6,945원 | 1주당 14,682원 | 1주당 13,990원(*) | 1주당 8,584원(*) | 1주당 2,544원 | 1주당 1,574원 |
| 결의기관 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 이사회 | 이사회 | 이사회 | 주주총회 |
| 가득기간(부여일 이후) | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (80%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) |
| 행사가능기간 | 가득일 이후 26년 08월 25일까지 | 가득일 이후 27년 01월 16일까지 | 가득일 이후 30년 03월 29일까지 | 가득일 이후 30년 08월 16일까지 | 가득일 이후 31년 02월 01일까지 | 가득일 이후 31년 07월 19일까지 |
가득일 이후 32년 03월 26일까지 |
(*) 조건변경을 통하여 2,544원으로 행사가격이 변경되었습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사가 부여한 주식선택권의 공정가치 산정 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 08월26일 부여 | 2020년 01월17일 부여 | 2023년 03월31일 부여 | 2023년 08월16일 부여 | 2024년 02월01일 부여 | 2024년 07월 19일 부여 | 2025년 03월 26일 부여 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가기준일주가 | 5,483원 | 6,632원 | 13,180원 | 13,990원 | 7,390원 | 2,550원 | 1,500원 |
| 주식매수선택권 1주당 공정가치(*) | 2,667원 | 2,969원 | 7,866원 | 8,934원 | 4,401원 | 1,603원 | 951원 |
| 무위험이자율 | 1.18% | 1.67% | 3.31% | 3.85% | 3.36% | 3.12% | 2.83% |
| 예상주가변동성 | 39.00% | 42.63% | 59.70% | 61.40% | 60.60% | 61.40% | 64.20% |
| 평가모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 주식매수선택권 공정가치(*) | 1,131,898,950원 | 1,337,193,900원 | 4,237,878,294원 | 2,412,223,200원 | 1,210,393,250원 | 296,564,250원 | 763,164,152원 |
(*) 신주발행으로 부여된 주식선택권은 부여일 기준 공정가치입니다.
(4) 당반기 및 전반기 중 주식선택권 수량의 변동내용 및 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 신주발행 | 신주발행 | |||
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| 알체라주식 (가중평균행사가격 단위: KRW) | ||||
| 기초 | 877,319 | 9,660 | 623,819 | 7,242 |
| 신규부여 | 802,621 | 1,574 | 275,000 | 8,584 |
| 감소 | (60,759) | 9,688 | (120,000) | 10,944 |
| 기말 | 1,619,181 | 5,651 | 778,819 | 11,497 |
| 행사가능수량 | 141,560 | 9,897 | 76,560 | 5,835 |
| 유스비주식 (가중평균행사가격 단위: KRW) | ||||
| 기초 | - | - | 45,000 | 660 |
| 감소(*) | - | - | (45,000) | 660 |
| 기말 | - | - | - | - |
| 행사가능수량 | - | - | - | - |
(*) 전반기중 주식회사 유스비 주식에 대한 주식선택권은 취소되었습니다.(5) 보고기간종료일 현재 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 5.88년입니다.
14. 영업부문 정보 및 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당반기와 전반기 중 연결회사는 다음의 주요부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 인식합니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 안면인식 | 이상상황감지 | Data | 기 타 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 부문수익: | ||||||||||
| 외부고객으로부터수익 | 1,426,781,107 | 1,826,327,350 | 34,119,379 | 46,449,433 | 644,759,837 | 917,040,079 | 401,055,872 | 567,488,783 | 2,506,716,195 | 3,357,305,645 |
| 수익인식시점: | ||||||||||
| 한시점에 인식 | 1,151,538,789 | 1,375,800,288 | 34,119,379 | 46,449,433 | 644,759,837 | 917,040,079 | 401,055,872 | 567,488,783 | 2,231,473,877 | 2,906,778,583 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 275,242,318 | 450,527,062 | - | - | - | - | - | 275,242,318 | 450,527,062 | |
| 합 계 | 1,426,781,107 | 1,826,327,350 | 34,119,379 | 46,449,433 | 644,759,837 | 917,040,079 | 401,055,872 | 567,488,783 | 2,506,716,195 | 3,357,305,645 |
| <전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 안면인식 | 이상상황감지 | Data | 기 타 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 부문수익: | ||||||||||
| 외부고객으로부터수익 | 2,462,599,134 | 3,599,380,456 | 17,507,634 | 52,221,928 | 784,940,000 | 1,539,541,263 | 283,427,914 | 538,586,225 | 3,548,474,682 | 5,729,729,872 |
| 수익인식시점: | ||||||||||
| 한시점에 인식 | 2,367,436,389 | 3,440,856,535 | 17,507,634 | 52,221,928 | 784,940,000 | 1,539,541,263 | 283,427,914 | 538,586,225 | 3,453,311,937 | 5,571,205,951 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 95,162,745 | 158,523,921 | - | - | - | - | - | - | 95,162,745 | 158,523,921 |
| 합 계 | 2,462,599,134 | 3,599,380,456 | 17,507,634 | 52,221,928 | 784,940,000 | 1,539,541,263 | 283,427,914 | 538,586,225 | 3,548,474,682 | 5,729,729,872 |
(2) 당반기와 전반기 중 연결회사 매출의 지역별 부분정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 국내 | 2,472,596,816 | 3,310,856,212 | 3,530,967,048 | 5,677,507,944 |
| 북아메리카 | 34,119,379 | 46,449,433 | 17,507,634 | 52,221,928 |
| 합 계 | 2,506,716,195 | 3,357,305,645 | 3,548,474,682 | 5,729,729,872 |
(3) 당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 고객명 | 부 문 | 당반기(*) | 전반기(*) |
|---|---|---|---|
| A사 | 안면인식 | 360,000,000 | - |
| B사 | 안면인식 및 Data | 304,073,488 | - |
| C사 | 안면인식 | - | 1,042,639,834 |
| D사 | Data | - | 522,000,000 |
(*) 당반기와 전반기 각각 매출이 10% 이상이 되지 않는 경우에는 기재하지 않았습니다.(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채 | 4,562,752,177 | 3,588,692,776 |
(5) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당반기 및 전반기에 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초계약부채 중 당기 인식한 수익 | 607,262,144 | 883,814,888 | 1,275,689,121 | 1,899,456,977 |
15. 영업비용당반기와 전반기 중 연결회사의 영업비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,197,059,759 | 4,450,143,421 | 2,803,432,604 | 6,209,422,309 |
| 퇴직급여 | 155,009,292 | 310,018,584 | 216,213,897 | 437,508,021 |
| 주식보상비용 | 528,178,442 | 898,747,378 | 341,141,845 | 725,104,920 |
| 행사비 | 8,733,374 | 11,759,222 | 6,331,107 | 13,125,718 |
| 복리후생비 | 281,063,036 | 511,056,010 | 392,514,711 | 859,402,654 |
| 여비교통비 | 43,809,657 | 72,162,236 | 39,460,475 | 87,404,376 |
| 업무추진비 | 17,630,160 | 33,059,492 | 7,289,300 | 26,619,200 |
| 통신비 | 5,070,116 | 10,218,172 | 5,832,444 | 12,062,230 |
| 수도광열비 | 350,000 | 5,323,854 | 5,055,774 | 13,120,214 |
| 세금과공과금 | 7,677,439 | 24,705,867 | 18,467,235 | 53,100,425 |
| 감가상각비 | 377,510,606 | 785,272,558 | 376,557,087 | 857,285,296 |
| 지급임차료 | 17,770,893 | 43,247,646 | 70,004,934 | 122,341,223 |
| 보험료 | 8,010,494 | 15,725,929 | 17,026,827 | 34,841,163 |
| 차량유지비 | 2,331,050 | 5,156,041 | 3,899,312 | 8,990,091 |
| 경상연구개발비 | 86,874,493 | 284,511,802 | 255,977,465 | 806,181,631 |
| 운반비 | 5,824,760 | 8,035,851 | 1,845,700 | 4,780,770 |
| 교육훈련비 | 440,000 | 1,098,005 | 850,000 | 3,183,637 |
| 도서인쇄비 | 3,849,481 | 7,466,818 | 1,951,371 | 4,227,224 |
| 사무용품비 | 8,975,143 | 14,925,970 | 14,078,643 | 17,007,772 |
| 소모품비 | 5,990,989 | 18,524,501 | 12,603,297 | 37,895,628 |
| 지급수수료(*) | 507,317,263 | 1,010,440,598 | 448,267,707 | 1,188,471,309 |
| 광고선전비 | 39,762,774 | 79,059,441 | 30,713,331 | 236,476,581 |
| 대손상각비(환입) | (306,969,349) | 139,864,468 | 125,694,520 | 125,694,520 |
| 건물관리비 | 79,186,569 | 177,559,338 | 122,236,141 | 260,775,936 |
| 외주비(*) | 1,008,952,362 | 2,199,999,090 | 1,261,783,020 | 2,077,334,670 |
| 무형자산상각비 | 11,067,633 | 22,284,291 | 10,781,432 | 21,772,609 |
| 자문료 | - | - | 27,750,000 | 60,800,000 |
| 잡비 | 16,940,533 | 34,425,554 | 5,744,275 | 9,139,902 |
| 합 계 | 5,118,416,969 | 11,174,792,137 | 6,623,504,454 | 14,314,070,029 |
(*) 전반기의 비용은 당반기의 분류에 따라 재분류 되었습니다.
16. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고용촉진지원금 | 2,639,130 | 12,139,130 | 4,900,740 | 5,901,790 |
| 잡이익 | 266,241,425 | 271,849,631 | 4,743,750 | 23,990,403 |
| 사용권자산처분이익 | - | - | 1,590,694 | 1,590,694 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 18,183 | 18,183 |
| 기타의대손상각비환입 | 22,960,491 | 22,960,491 | - | - |
| 국고보조금수익 | 4,367,500 | 4,367,500 | 5,901,790 | 20,901,790 |
| 합 계 | 296,208,546 | 311,316,752 | 17,155,157 | 52,402,860 |
(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡손실 | 65,162,144 | 103,090,433 | 15,633,420 | 15,928,965 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 24,762,941 | 24,762,941 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | 10,964,383 |
| 합 계 | 65,162,144 | 103,090,433 | 40,396,361 | 51,656,289 |
17. 금융수익과 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 59,233,876 | 88,613,359 | 51,316,234 | 239,118,866 |
| 외환차익 | 11,530,597 | 19,754,946 | 513,129 | 11,963,807 |
| 외화환산이익 | 51,041 | 84,506 | 140,131 | 2,391,156 |
| 파생상품평가이익 | - | - | (1,482,729,500) | 1,977,793,000 |
| 배당금수익 | - | - | - | 185,000,067 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | 897,380 | 3,022,482 | 3,070,259 |
| 채무면제이익 | - | - | 5,116,645,128 | 5,116,645,128 |
| 전환사채상환이익 | - | - | (219,493,010) | - |
| 합 계 | 70,815,514 | 109,350,191 | 3,469,414,594 | 7,535,982,283 |
(2) 당반기와 전반기 연결회사의 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 319,920,495 | 367,880,518 | 4,213,265,576 | 4,864,187,540 |
| 외환차손 | 2,768,805 | 3,929,403 | 6,112,894 | 8,768,040 |
| 외화환산손실 | (969,572) | 1,569,931 | (5,713,062) | 156,600 |
| 파생상품평가손실 | - | - | (1,295,201,896) | - |
| 전환사채상환손실 | - | - | 2,369,368,543 | 3,664,570,439 |
| 합 계 | 321,719,728 | 373,379,852 | 5,287,832,055 | 8,537,682,619 |
18. 주당손익(1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 귀속되는 당기순손실 | (2,648,815,772) | (7,884,121,702) | (6,192,367,837) | (9,520,162,295) |
| 가중평균유통주식수 | 38,710,961 | 35,776,680 | 21,550,372 | 21,601,943 |
| 기본주당손실 | (68) | (220) | (287) | (441) |
(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 조정 | 조정후 | 가중치 | 보통주식적수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 2025-01-01 | 24,734,517 | - | 24,734,517 | 181 | 4,476,947,577 |
| 유상증자 | 2025-02-08 | 13,976,444 | - | 13,976,444 | 143 | 1,998,631,492 |
| 합계 | - | 38,710,961 | - | 38,710,961 | - | 6,475,579,069 |
| 적용일수 | 181 | |||||
| 유통보통주식수 | 35,776,680 | |||||
| <전반기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 조정 | 조정후 | 가중치 | 보통주식적수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 2024-01-01 | 21,550,372 | - | 21,550,372 | 182 | 3,922,167,704 |
| 전환사채(전환권 행사) | 2024-06-10 | 469,296 | - | 469,296 | 20 | 9,385,920 |
| 합계 | - | 22,019,668 | - | 22,019,668 | - | 3,931,553,624 |
| 적용일수 | 182 | |||||
| 유통보통주식수 | 21,601,943 | |||||
(3) 당반기 및 전반기 희석주당손익은 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.
19. 특수관계자거래
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라(*1) | 주식회사 팔라 |
| 기타의 특수관계자 | 주식회사 바이엘(*2) | 주식회사 바이엘 |
| 김경환(*3) | 김경환 | |
| 임직원(*4) | 임원 |
(*1) 2025년 7월 25일 법인파산 종결결정을 받았습니다.(*2) 전기이전 주식회사 바이엘에 대해 전환사채를 인수함에 따라 공동지배력을 행사하나 지분투자가 없으므로 기타의 특수관계자로 분류하였습니다.(*3) 주식회사 바이엘의 공동지배력 보유자이며 보고기간종료일 현재 주식회사 바이엘의 대표이사입니다.(*4) 임직원에는 등기임원 및 미등기임원이 포함되어 있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 특수관계자와 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 기타의대손상각비환입 | 22,960,491 | - |
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 이자수익 | - | 9,174,794 |
| 임직원 | 기타의대손상각비 | - | 10,964,383 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 단기대여금 | - | 2,000,000,000 |
| 대손충당금(단기대여금) | - | (2,000,000,000) | ||
| 매출채권 | - | 33,440,000 | ||
| 대손충당금(매출채권) | - | (33,440,000) | ||
| 기타의 특수관계자 | 주식회사 바이엘 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,347,343,814 | 4,347,343,814 |
| 김경환 | 장기대여금 | - | 400,000,000 | |
| 미수수익 | - | 26,969,863 | ||
| 임직원 | 단기대여금 | 530,000,000 | - | |
| 장기대여금 | 300,000,000 | 430,000,000 | ||
| 대손충당금(장기대여금) | (300,000,000) | (300,000,000) | ||
| 미수수익 | 10,964,383 | 10,964,383 | ||
| 대손충당금(미수수익) | (10,964,383) | (10,964,383) |
(4) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 특수관계자에 대한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> |
① 자금대여
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라(*) | 2,000,000,000 | - | (22,960,491) | (1,977,039,509) | - |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | 830,000,000 | - | - | - | 830,000,000 |
| 합 계 | 2,830,000,000 | - | (22,960,491) | (1,977,039,509) | 830,000,000 | |
(*) 파산 진행시 잔여 채권중 배당률 약 1.037%에 따라 회수되었습니다.② 자금차입당반기 중 특수관계자에 대한 자금 차입거래는 없습니다.
| <전반기> |
① 자금대여
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 2,000,000,000 | - | - | - | 2,000,000,000 |
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 400,000,000 | - | - | - | 400,000,000 |
| 임직원 | 830,000,000 | - | - | - | 830,000,000 | |
| 합 계 | 3,230,000,000 | - | - | - | 3,230,000,000 | |
② 자금차입
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 차입 | 상환 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의 특수관계자 | 대표이사(*) | - | 4,231,161,305 | - | - | 4,231,161,305 |
(5) 당반기말 현재 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 지급보증 중 연결회사의 임원으로부터 연대보증을 제공받고 있는 사항은 없습니다.
(6) 주요경영진에 대한 보상연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원 및 미등기임원을 포함하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 350,301,417 | 361,073,544 |
| 주식기준보상 | 69,996,816 | 83,904,000 |
| 퇴직급여 | 20,959,864 | 22,252,092 |
| 합 계 | 441,258,097 | 467,229,636 |
20. 우발부채 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 연결회사와 관련하여 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 사건번호 | 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|
| 2024가합111362(*1) | 약정금 청구의 소 | 홍현진 | 주식회사 알체라 | 500,100,000 |
| 2024가합111379(*2) | 대여금 청구의 소 | 주식회사 알체라 | 홍현진 | 300,000,000 |
| 2024가단5347640 | 용역비 청구의 소 | 주식회사 알체라 | 주식회사 시니스트 | 330,000,000 |
(*1) 합의부로 이송되어 사건번호 기존 2024가단5116211에서 2024가합111362로 변경되었습니다.(*2) 합의부로 이송되어 사건번호 기존 2024가단5277345에서 2024가합111379로 변경되었습니다.(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 금융기관 | 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 약정한도 | 실행금액 | 약정한도 | 실행금액 | ||
| 중소벤처기업진흥공단 | 창업기업 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | 8,310,000 |
| 합 계 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | 8,310,000 | |
(3) 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험 등 2개 기관으로부터 당반기말 현재 1,225백만원(전기말 1,699백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 담보로 제공한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 종류 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기예금 | 55,000,000 | 우리카드 | 법인카드 한도확보 관련 우리은행 정기예금 담보 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 100,000,000 | 신한카드 | 법인카드 한도확보 관련 신한은행 정기예금 담보 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 50,000,000 | 신한카드 | 법인카드 한도확보 관련 신한은행 정기예금 담보 |
21. 현금흐름표에 관한 사항
(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 보통예금 등을 포함한 금액입니다.
(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 반기순손실 | (7,873,289,834) | (9,591,195,712) |
| 이자비용 | 367,880,518 | 4,864,187,540 |
| 대손상각비 | 139,864,468 | 125,694,520 |
| 기타의대손상각비 | - | 10,964,383 |
| 감가상각비 및 사용권자산상각비 | 800,792,574 | 872,902,162 |
| 무형자산상각비 | 26,408,647 | 24,751,045 |
| 퇴직급여 | 310,018,584 | 437,508,021 |
| 장기종업원급여 | 11,965,926 | 23,394,072 |
| 주식보상비용 | 854,300,474 | 707,151,901 |
| 외화환산손실 | 1,569,931 | 156,600 |
| 유형자산처분손실 | - | 24,762,941 |
| 전환사채상환손실 | - | 3,664,570,439 |
| 이자수익 | (88,613,359) | (239,118,866) |
| 잡이익 | (262,554,568) | - |
| 배당금수익 | - | (185,000,067) |
| 기타의대손상각비환입 | (22,960,491) | - |
| 유형자산처분이익 | - | (18,183) |
| 사용권자산처분이익 | - | (1,590,694) |
| 외화환산이익 | (84,506) | (2,391,156) |
| 파생상품평가이익 | - | (1,977,793,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (897,380) | - |
| 채무면제이익 | - | (5,116,645,128) |
| 매출채권및기타채권의 감소 | 1,900,895,435 | 787,087,459 |
| 기타유동금융자산의 감소 | 20,382,895 | 4,745,911,729 |
| 기타유동채권의 감소 | 31,092,550 | - |
| 기타유동자산의 증가 | (460,678,301) | (799,034,782) |
| 기타유동금융부채의 감소 | (460,484,060) | (3,686,866,739) |
| 기타유동부채의 증가 | 685,772,626 | 1,448,636,301 |
| 기타비유동부채의 감소 | (4,014,509) | (28,728,099) |
| 기타비유동금융부채의 증가 | 9,921,450 | - |
| 매입채무및기타채무의 감소 | (1,173,242,787) | 10,583,490 |
| 퇴직금의 지급 | (225,786,620) | (1,096,878,150) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (739,068,450) | 433,648,734 |
| 해외사업환산손익의 감소 | - | (4,103,651) |
| 합 계 | (6,150,808,787) | (4,547,452,890) |
(3) 당반기와 전반기 중 연결회사의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 발행 | 3,877,665,951 | - |
| 단기대여금의 제각 | 1,977,039,509 | - |
| 매출채권의 제각 | 535,663,780 | - |
| 리스 유동성대체 | 80,901,483 | 359,314,324 |
| 단기차입금 출자전환 | - | 9,970,783,293 |
| 단기차입금의 대납에 따른 장기차입 대체 | - | 4,231,161,305 |
| 전환사채의 단기차입금등 대체 | - | 17,250,000,000 |
22. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 연결회사의 공정가치로 측정되는 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말(*1) | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산(유동) | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,673,784,605 | (*2) | 1,889,898,784 | (*2) |
| 단기금융상품 | 7,250,000,000 | (*2) | 250,000,000 | (*2) |
| 매출채권및기타채권 | 2,360,091,300 | (*2) | 4,304,367,793 | (*2) |
| 기타유동금융자산 | 267,953,388 | 267,953,388 | - | - |
| 유동자산 계 | 17,551,829,293 | 267,953,388 | 6,444,266,577 | - |
| 금융자산(비유동) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,448,527,314 | 4,448,527,314 | 4,447,629,934 | 4,447,629,934 |
| 장기매출채권및기타채권 | 528,526,756 | (*2) | 1,202,851,731 | (*2) |
| 비유동자산 계 | 4,977,054,070 | 4,448,527,314 | 5,650,481,665 | 4,447,629,934 |
| 합 계 | 22,528,883,363 | 4,716,480,702 | 12,094,748,242 | 4,447,629,934 |
| 금융부채(유동) | ||||
| 매입채무및기타채무 | 1,549,093,465 | (*2) | 3,742,433,640 | (*2) |
| 유동리스부채 | 683,320,580 | (*2) | 1,023,613,724 | (*2) |
| 기타유동금융부채 | 1,464,011,308 | 1,464,011,308 | - | - |
| 단기차입금 | - | - | 8,310,000 | (*2) |
| 전환사채 | 2,279,024,319 | (*2) | - | - |
| 유동부채 계 | 5,975,449,672 | 1,464,011,308 | 4,774,357,364 | - |
| 금융부채(비유동) | ||||
| 비유동리스부채 | 256,574,241 | (*2) | 495,778,344 | (*2) |
| 비유동부채 계 | 256,574,241 | - | 495,778,344 | - |
| 합 계 | 6,232,023,913 | 1,464,011,308 | 5,270,135,708 | - |
(*1) 전기말의 장부금액은 당반기말의 분류에 따라 재분류 되었습니다.(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
(2) 공정가치
보고기간종료일 현재 연결회사가 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다.
1) 금융자산
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,448,527,314 | 4,448,527,314 |
| 파생상품자산 | - | - | 267,953,388 | 267,953,388 |
| 전기말: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 100,286,120 | 4,347,343,814 | 4,447,629,934 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
2) 금융부채
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,464,011,308 | 1,464,011,308 |
| 전기말: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
(2) 가치평가기법 및 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법, 이항모형 등의 기타 기법 사용
보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당반기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 출자금 등 | 101,183,500 | 100,286,120 | 순자산가치법 | 자산가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 전환사채 | 4,347,343,814 | 4,347,343,814 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 파생금융자산 | 3 | 매도청구권 | 267,953,388 | - | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
| 파생금융부채 | 3 | 조기상환청구권 | 1,464,011,308 | - | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
|
제 10 기 반기말 |
제 9 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 10 기 반기 |
제 9 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
결손금 |
자본 합계 |
|
|
제 10 기 반기 |
제 9 기 반기 |
|
|---|---|---|
| 제10기 반기말 2025년 06월 30일 현재 |
| 제9기 말 2024년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 알체라 |
1. 회사의 개요주식회사 알체라(이하 "당사")는 인공지능 솔루션 연구 및 개발업 등을 주요 사업목적으로 하여 2016년 6월에 설립되었습니다. 본사는 보고기간 종료일 현재 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25 GB2 C동 7층에 소재하고 있습니다.당사는 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 수행하였으며 그 결과 당반기 보고기간종료일 현재의 자본금은 보통주 19,355백만원입니다. 한편, 당반기 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 주주명 | 소유주식수(주) | 자본금 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 황영규 | 3,003,352 | 1,501,676,000 | 7.76 |
| 스노우㈜ | 2,527,568 | 1,263,784,000 | 6.53 |
| 이강의 | 508,899 | 254,449,500 | 1.31 |
| 기 타 | 32,671,142 | 16,335,571,000 | 84.40 |
| 합 계 | 38,710,961 | 19,355,480,500 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.(2) 측정기준 당사의 요약반기재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융자산 - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 - 주식선택권
(3) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 요약중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| - 수준 1. | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| - 수준 2. | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| - 수준 3. | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 중요한 회계정책(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품에 대한 추가 공시
2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
4. 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,255,284,426 | - | 7,255,284,426 |
| 단기금융상품 | 7,250,000,000 | - | 7,250,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 2,259,438,580 | - | 2,259,438,580 |
| 기타유동금융자산 | - | 267,953,388 | 267,953,388 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 4,448,527,314 | 4,448,527,314 |
| 금융자산 계 | 16,764,723,006 | 4,716,480,702 | 21,481,203,708 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분(*) | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,683,121,556 | - | 1,683,121,556 |
| 단기금융상품 | 250,000,000 | - | 250,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 4,781,442,995 | - | 4,781,442,995 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 4,447,629,934 | 4,447,629,934 |
| 금융자산 계 | 6,714,564,551 | 4,447,629,934 | 11,162,194,485 |
(*) 전기말의 장부금액은 당반기말의 분류에 따라 재분류 되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무(*) | 768,891,887 | - | 768,891,887 |
| 유동리스부채 | 435,620,547 | 435,620,547 | |
| 비유동리스부채 | 41,721,939 | - | 41,721,939 |
| 기타유동금융부채 | - | 1,464,011,308 | 1,464,011,308 |
| 전환사채 | 2,279,024,319 | - | 2,279,024,319 |
| 금융부채 계 | 3,525,258,692 | 1,464,011,308 | 4,989,270,000 |
(*) 종업원 관련 부채 금액은 제외하였습니다.
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분(*) | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 2,653,060,836 | - | 2,653,060,836 |
| 유동리스부채 | 785,303,193 | - | 785,303,193 |
| 비유동리스부채 | 122,623,422 | - | 122,623,422 |
| 금융부채 계 | 3,560,987,451 | - | 3,560,987,451 |
(*) 전기말의 장부금액은 당반기말의 분류에 따라 재분류 되었습니다.(3) 당반기 및 전반기 중 당사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 77,233,247 | - | - | - | 77,233,247 |
| 외환차익 | - | - | - | 19,754,946 | 19,754,946 |
| 외화환산이익 | - | - | - | 84,506 | 84,506 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 897,380 | - | - | 897,380 |
| 이자비용 | - | - | - | (311,423,045) | (311,423,045) |
| 외환차손 | - | - | - | (1,989,512) | (1,989,512) |
| 외화환산손실 | (1,569,931) | - | - | - | (1,569,931) |
| 금융수익비용 합계 | 75,663,316 | 897,380 | - | (293,573,105) | (217,012,409) |
| 대손상각비 | (39,752,685) | - | - | - | (39,752,685) |
| 기타의대손상각비환입 | 22,960,491 | - | - | - | 22,960,491 |
| 금융수익비용외 합계 | (16,792,194) | - | - | - | (16,792,194) |
| 합 계 | 58,871,122 | 897,380 | - | (293,573,105) | (233,804,603) |
| <전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 226,767,042 | - | - | - | 226,767,042 |
| 외환차익 | - | - | - | 9,800,059 | 9,800,059 |
| 외화환산이익 | 2,391,156 | - | - | - | 2,391,156 |
| 파생상품평가이익 | - | 541,558,000 | 1,436,235,000 | - | 1,977,793,000 |
| 배당금수익 | - | 185,000,067 | - | - | 185,000,067 |
| 채무면제이익 | - | - | - | 5,116,645,128 | 5,116,645,128 |
| 이자비용 | - | - | - | (4,906,549,908) | (4,906,549,908) |
| 외환차손 | - | - | - | (6,639,205) | (6,639,205) |
| 외화환산손실 | - | - | - | (156,600) | (156,600) |
| 전환사채상환손실 | - | - | - | (3,664,570,439) | (3,664,570,439) |
| 금융수익비용 합계 | 229,158,198 | 726,558,067 | 1,436,235,000 | (3,451,470,965) | (1,059,519,700) |
| 대손상각비 | (125,694,520) | - | - | - | (125,694,520) |
| 기타의대손상각비 | (10,964,383) | - | - | - | (10,964,383) |
| 금융수익비용외 합계 | (136,658,903) | - | - | - | (136,658,903) |
| 합 계 | 92,499,295 | 726,558,067 | 1,436,235,000 | (3,451,470,965) | (1,196,178,603) |
(4) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 6,604,661 | 4,401,880 |
| 단기금융상품(*2) | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 합계 | 256,604,661 | 254,401,880 |
(*1) 동아전기공업 주식회사와의 대금지급 소송(사건번호 2025다210651) 승소로 2025년 7월 16일 압류 해제 되었습니다.(*2) 법인카드 한도확보를 위해 질권설정되어 있습니다.
5. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 1,257,591,489 | (231,483,393) | - | 1,026,108,096 | 4,150,666,792 | (727,394,488) | - | 3,423,272,304 |
| 미수금 | 27,825,965 | - | - | 27,825,965 | 59,258,312 | - | - | 59,258,312 |
| 미수수익 | 104,924,216 | (90,765,725) | - | 14,158,491 | 104,368,464 | (90,765,725) | - | 13,602,739 |
| 대여금 | 4,158,535,302 | (4,025,735,312) | - | 132,799,990 | 6,159,095,300 | (6,025,735,312) | - | 133,359,988 |
| 임차보증금 | 800,000,000 | - | (42,029,962) | 757,970,038 | 900,000,000 | - | (78,626,348) | 821,373,652 |
| 기타보증금 | 300,576,000 | - | - | 300,576,000 | 330,576,000 | - | - | 330,576,000 |
| 합 계 | 6,649,452,972 | (4,347,984,430) | (42,029,962) | 2,259,438,580 | 11,703,964,868 | (6,843,895,525) | (78,626,348) | 4,781,442,995 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 매출채권및기타채권과 관련한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 과 목 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | 6,843,895,525 | 6,739,454,895 |
| 설 정 | 39,752,685 | 136,658,903 |
| 환 입 | (22,960,491) | - |
| 제 각 | (2,512,703,289) | - |
| 기말 손실충당금 | 4,347,984,430 | 6,876,113,798 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과같습니다.
| <당반기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 12개월 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 965,013,489 | 4,378,000 | 211,200,000 | - | 77,000,000 | 1,257,591,489 |
| 기대손실률(%) | 4.21% | 40.69% | 53.08% | 88.77% | 100.00% | - |
| 손실충당금 | 40,588,488 | 1,781,379 | 112,113,526 | - | 77,000,000 | 231,483,393 |
| 순장부금액 | 924,425,001 | 2,596,621 | 99,086,474 | - | - | 1,026,108,096 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 12개월 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 3,253,739,012 | 4,884,000 | 445,500,000 | 10,180,500 | 436,363,280 | 4,150,666,792 |
| 기대손실률(%) | 1.99% | 32.06% | 48.27% | 94.06% | 100.00% | - |
| 손실충당금 | 64,851,783 | 1,565,677 | 215,038,007 | 9,575,741 | 436,363,280 | 727,394,488 |
| 순장부금액 | 3,188,887,229 | 3,318,323 | 230,461,993 | 604,759 | - | 3,423,272,304 |
6. 기타자산보고기간종료일 현재 당사의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 선급금 | 3,859,545,727 | 60,740,964 | 3,440,571,734 | - |
| 대손충당금(선급금) | (780,800,000) | - | (780,800,000) | - |
| 선급비용 | 90,998,762 | - | 176,902,908 | - |
| 합 계 | 3,169,744,489 | 60,740,964 | 2,836,674,642 | - |
7. 종속기업투자 및 공동기업투자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 업 종 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| Alchera VN.,Ltd | 100% | 30,064,250 | 100% | 30,064,250 | 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 |
| Alchera X, Inc.(*) | 100% | - | 100% | - | 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 |
| Alchera Labs, Inc.(*) | 100% | - | 100% | - | 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 |
| 주식회사 유스비 (*) | 90% | - | 90% | - | 정보서비스 |
| 합 계 | 30,064,250 | 30,064,250 | |||
(*) 전기이전 자기자본의 완전 잠식으로 취득원가를 전액 손상처리하였습니다.
(2) 피투자기업의 보고기간종료일의 재무상태와 보고기간의 영업실적은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 자산 | 부채 | 매출 | 순이익 |
|---|---|---|---|---|
| Alchera VN.,Ltd | 1,039,656,659 | 553,465,819 | 901,746,419 | 261,028,469 |
| Alchera X, Inc. | 247,564,065 | 1,662,485,261 | 921,386,433 | 370,046,254 |
| Alchera Labs, Inc. | 19,819,581 | 267,968,916 | - | - |
| 주식회사 유스비 | 1,123,408,557 | 4,163,527,489 | 570,694,338 | 109,628,157 |
| <전기말,전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 자산 | 부채 | 매출 | 순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 전기말 | 전반기 | 전반기 | |
| Alchera VN.,Ltd | 1,009,258,595 | 725,912,301 | 467,840,000 | 100,551,218 |
| Alchera X, Inc. | 36,737,255 | 1,850,034,912 | 936,646,728 | 50,449,629 |
| Alchera Labs, Inc. | 21,479,493 | 268,813,875 | - | - |
| 주식회사 유스비 | 1,199,081,937 | 4,348,829,026 | 541,190,443 | (710,334,175) |
(3) 보고기간종료일 현재 당사의 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 주식수(주) | 지분율 | 취득가액 | 손상차손누계액 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 팔라(*) | 대한민국 | 12월 | 보통주 | 3,539,267 | 45.38% | 3,539,267,000 | (3,539,267,000) | - | - |
| 전환우선주 | 888,428 | 11.39% | 3,000,221,356 | (3,000,221,356) | - | - | |||
| 합 계 | 6,539,488,356 | (6,539,488,356) | - | - | |||||
(*) 주식회사 팔라는 2025년 7월 25일 법인파산 종결결정을 받았습니다.
8. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 967,151,403 | 2,455,644,317 |
| 미지급비용 | 182,814,254 | 197,416,519 |
| 합 계 | 1,149,965,657 | 2,653,060,836 |
9. 기타부채보고기간종료일 현재 당사의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | 114,247,759 | - | 123,960,797 | - |
| 부가세예수금 | 176,479,134 | - | 459,001,380 | - |
| 계약부채 | 4,538,416,737 | - | 3,560,408,827 | - |
| 유동성충당부채(*) | - | - | 262,554,568 | - |
| 장기종업원급여부채 | - | 61,121,565 | - | 49,155,639 |
| 합 계 | 4,829,143,630 | 61,121,565 | 4,405,925,572 | 49,155,639 |
(*) 전기이전 동아전기공업 주식회사와의 대금지급 소송 1심 결과에 따른 충당금 설정액이며, 당기 중 3심 승소로 인하여 환입되었습니다.
10. 전환사채 및 파생상품부채(1) 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 상환조건 | 당반기말 | 전기말 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) | 2025-04-21 | 2028-04-21 | 만기일시상환 | 6,000,000,000 | - |
| 전환권조정 | (2,976,791,754) | - | |||
| 사채할인발행차금 | (75,848,847) | - | |||
| 전환사채상환할증금 | 1,146,096,000 | - | |||
| 이연거래일손익(*2) | (1,814,431,080) | ||||
| 전환사채 차감계 | 2,279,024,319 | - | |||
(*1) 전환권이 자본의 분류 요건을 충족함에 따라 전환권대가를 자본으로 분류하였습니다.(*2) 당사는 제3회차 전환사채 발행일의 거래가격과 공정가치의 차이 금액을 이연거래일손익으로 인식하고, 전환사채의 만기동안 정액법으로 상각하고 있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 전환사채 및 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |
| 전환사채 | 이연거래일손익 | 전환사채 | |
| 기초 장부금액 | - | - | 12,777,700,456 |
| 증가 | 3,939,268,883 | (1,938,222,674) | - |
| 감소 | - | 123,791,594 | (13,575,355,561) |
| 이자비용 | 154,186,516 | - | 797,655,105 |
| 기말 장부금액 | 4,093,455,399 | (1,814,431,080) | - |
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 6,000,000,000원 |
| 발행가액 | 6,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 표면금리 0% |
| 만기보장수익률 | 6% |
| 발행일 | 2025.04.21 |
| 만기일 | 2028.04.21 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 주당 1,639원 |
| 전환청구기간 | 2026.04.21~2028.03.21 |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채를 발행하는 경우2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유 발생 |
| 투자자의 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2026년 04월 21일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사는 조기상환지급일에 본 사채의 전자등록금액에 연 복리 6% 조기상환수익률을 가산한 금액을 지급한다. |
| 발행자의 매도청구권(Call Option) | 가. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정(발행회사 및 발행회사가 지정하는 자)나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행일 현재 미정다. 취득규모 : 최대 600,000,000원(Call option 10%)라. 취득목적 : 발행일 현재 미정마. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 366,076주를 취득할 수 있게 되며, 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율을 0.86%까지 보유 가능하며, 이 경우 전환으로 인한 이익은 전환시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있다. |
(4) 당반기 및 전반기 중 전환사채 관련 기타유동금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가(*) | 평가 | 상각 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | - | 267,953,388 | - | - | - | 267,953,388 |
(*) 전환사채에 내재된 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.
| <전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 평가 | 상각 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 142,876,000 | - | 541,558,000 | - | (684,434,000) | - |
(5) 당반기 및 전반기 중 전환사채 관련 기타유동금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가(*) | 평가 | 상각 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | - | 1,464,011,308 | - | - | - | 1,464,011,308 |
(*) 전환사채에 내재된 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.
| <전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 평가 | 상각 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | 7,880,743,000 | - | (1,436,235,000) | - | (6,444,508,000) | - |
11. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 38,710,961주 | 24,734,517주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주자본금 | 19,355,480,500원 | 12,367,258,500원 |
(2) 당반기와 전반기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 12,367,258,500 | 10,775,186,000 |
| 차입금 출자전환(*1) | - | 234,648,000 |
| 유상증자(*2) | 6,988,222,000 | - |
| 기말 | 19,355,480,500 | 11,009,834,000 |
(*1) 전반기 중 차입금이 469,296주로 출자전환 되었습니다.(*2) 당기중 13,976,444주를 주주배정으로 유상증자하였습니다.
12. 자본잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 84,882,768,550 | 78,082,647,513 |
| 기타자본잉여금 | 78,660,000 | - |
| 합 계 | 84,961,428,550 | 78,082,647,513 |
(2) 당반기와 전반기 중 당사의 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 78,082,647,513 | 72,913,940,127 |
| 차입금 출자전환 | - | 1,429,006,320 |
| 유상증자 | 6,800,121,037 | - |
| 주식선택권 대체(*) | 78,660,000 | - |
| 기말 | 84,961,428,550 | 74,342,946,447 |
(*) 당반기 중 권리가 소멸된 주식선택권을 자본간 대체하였습니다.
13. 기타자본구성요소(1) 보고기간종료일 현재 당사의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식선택권 | 4,124,393,162 | 3,348,752,688 |
| 자기주식처분손실 | (61,992,668) | (61,992,668) |
| 전환권대가 | 2,681,608,031 | - |
| 합 계 | 6,744,008,525 | 3,286,760,020 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 부여한 주식선택권은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 08월26일 부여 | 2020년 01월17일 부여 | 2023년 03월31일부여 | 2023년 08월16일부여 | 2024년 02월01일부여 | 2024년 07월19일부여 | 2025년 03월26일부여 |
| 부여대상 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 |
| 부여주식 총수 | 424,440주 | 450,360주 | 538,759주 | 270,000주 | 275,000주 | 185,000주 | 802,621주 |
| 잔여부여주식수 | 30,600주 | 45,960주 | 130,000주 | 222,128주 | 222,872주 | 165,000주 | 802,621주 |
| 행사가격 | 1주당 4,167원 | 1주당 6,945원 | 1주당 14,682원 | 1주당 13,990원(*) | 1주당 8,584원(*) | 1주당 2,544원 | 1주당 1,574원 |
| 결의기관 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 이사회 | 이사회 | 이사회 | 주주총회 |
| 가득기간(부여일 이후) | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (80%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지)부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) |
| 행사가능기간 | 가득일 이후 26년 08월 25일까지 | 가득일 이후 27년 01월 16일까지 | 가득일 이후 30년 03월 29일까지 | 가득일 이후 30년 08월 16일까지 | 가득일 이후 31년 02월 01일까지 | 가득일 이후 31년 07월 19일까지 |
가득일 이후 32년 03월 26일까지 |
(*) 조건변경을 통하여 2,544원으로 행사가격이 변경되었습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당사가 부여한 주식선택권의 공정가치 산정 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 08월26일 부여 | 2020년 01월17일 부여 | 2023년 03월31일 부여 | 2023년 08월16일 부여 | 2024년 02월01일 부여 | 2024년 07월 19일 부여 | 2025년 03월 26일 부여 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가기준일주가 | 5,483원 | 6,632원 | 13,180원 | 13,990원 | 7,390원 | 2,550원 | 1,500원 |
| 주식매수선택권 1주당 공정가치(*) | 2,667원 | 2,969원 | 7,866원 | 8,934원 | 4,401원 | 1,603원 | 951원 |
| 무위험이자율 | 1.18% | 1.67% | 3.31% | 3.85% | 3.36% | 3.12% | 2.83% |
| 예상주가변동성 | 39.00% | 42.63% | 59.70% | 61.40% | 60.60% | 61.40% | 64.20% |
| 평가모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 주식매수선택권 공정가치(*) | 1,131,898,950원 | 1,337,193,900원 | 4,237,878,294원 | 2,412,223,200원 | 1,210,393,250원 | 296,564,250원 | 763,164,152원 |
(*) 신주발행으로 부여된 주식선택권은 부여일 기준 공정가치입니다.
(4) 당반기 및 전반기 중 주식선택권 수량의 변동내용 및 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 신주발행 | 신주발행 | |||
| 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | |
| 기초 | 877,319 | 9,660 | 623,819 | 7,242 |
| 신규부여 | 802,621 | 1,574 | 275,000 | 8,584 |
| 감소 | (60,759) | 9,688 | (120,000) | 10,944 |
| 기말 | 1,619,181 | 5,651 | 778,819 | 11,497 |
| 행사가능수량 | 141,560 | 9,897 | 76,560 | 5,835 |
(5) 보고기간종료일 현재 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 5.88년입니다.
14. 영업부문 정보 및 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당반기와 전반기 중 당사는 다음의 주요부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 인식합니다.
| <당반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 안면인식 | Data | 합 계 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 부문수익: | ||||||
| 외부고객으로부터수익 | 1,426,781,107 | 1,826,327,350 | 644,759,837 | 917,040,079 | 2,071,540,944 | 2,743,367,429 |
| 수익인식시점: | ||||||
| 한시점에 인식 | 1,151,538,789 | 1,375,800,288 | 644,759,837 | 917,040,079 | 1,796,298,626 | 2,292,840,367 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 275,242,318 | 450,527,062 | - | - | 275,242,318 | 450,527,062 |
| 합 계 | 1,426,781,107 | 1,826,327,350 | 644,759,837 | 917,040,079 | 2,071,540,944 | 2,743,367,429 |
| <전반기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 안면인식 | Data | 합 계 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 부문수익: | ||||||
| 외부고객으로부터수익 | 2,462,599,134 | 3,599,380,456 | 784,940,000 | 1,539,541,263 | 3,247,539,134 | 5,138,921,719 |
| 수익인식시점: | ||||||
| 한시점에 인식 | 2,367,436,389 | 3,440,856,535 | 784,940,000 | 1,539,541,263 | 3,152,376,389 | 4,980,397,798 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 95,162,745 | 158,523,921 | - | - | 95,162,745 | 158,523,921 |
| 합 계 | 2,462,599,134 | 3,599,380,456 | 784,940,000 | 1,539,541,263 | 3,247,539,134 | 5,138,921,719 |
(2) 당반기와 전반기 중 당사 매출의 지역별 부분정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 국내 | 2,071,540,944 | 2,743,367,429 | 3,247,539,134 | 5,138,921,719 |
(3) 당반기와 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 고객명 | 부 문 | 당반기(*) | 전반기(*) |
|---|---|---|---|
| A사 | 안면인식 | 360,000,000 | - |
| B사 | 안면인식 및 Data | 304,073,488 | - |
| C사 | Data | 285,000,000 | - |
| D사 | 안면인식 | - | 1,042,639,834 |
| E사 | Data | - | 522,000,000 |
(*) 당반기와 전반기 각각 매출액의 10% 이상이 되지 않는 경우에는 기재하지 않았습니다.(4) 보고기간종료일 현재 당사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 계약부채 | 4,538,416,737 | 3,560,408,827 |
(5) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당반기 및 전반기에 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초계약부채 중 당기 인식한 수익 | 615,589,144 | 883,216,888 | 1,275,689,121 | 1,899,456,977 |
15. 영업비용당반기와 전반기 중 당사의 영업비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,863,895,921 | 3,674,909,883 | 2,262,699,985 | 4,953,786,829 |
| 퇴직급여 | 155,009,292 | 310,018,584 | 204,358,821 | 413,797,869 |
| 주식보상비용 | 528,178,442 | 898,747,378 | 346,738,858 | 729,714,225 |
| 행사비 | 8,733,374 | 11,759,222 | 6,331,107 | 13,125,718 |
| 복리후생비 | 278,737,486 | 506,666,535 | 361,282,067 | 783,421,197 |
| 여비교통비 | 43,825,179 | 70,400,599 | 13,418,743 | 44,508,987 |
| 업무추진비 | 17,630,160 | 33,059,492 | 7,289,300 | 22,961,200 |
| 통신비 | 4,486,681 | 9,034,562 | 4,598,363 | 9,242,039 |
| 수도광열비 | 350,000 | 5,323,854 | 4,605,774 | 12,220,214 |
| 세금과공과금 | 6,879,560 | 21,309,140 | 12,537,340 | 32,206,710 |
| 감가상각비 | 312,071,574 | 650,880,202 | 368,655,557 | 820,929,926 |
| 지급임차료 | 8,633,327 | 24,651,310 | 13,962,388 | 30,478,368 |
| 보험료 | 5,817,407 | 12,821,260 | 3,672,131 | 8,292,075 |
| 차량유지비 | 2,331,050 | 5,156,041 | 3,899,312 | 8,990,091 |
| 경상연구개발비 | 86,874,493 | 284,511,802 | 255,977,465 | 652,294,066 |
| 운반비 | 5,824,760 | 8,035,851 | 1,810,000 | 4,725,370 |
| 교육훈련비 | 440,000 | 1,098,005 | 850,000 | 2,183,637 |
| 도서인쇄비 | 3,654,663 | 7,272,000 | 1,951,371 | 3,547,520 |
| 소모품비 | 5,940,989 | 18,400,863 | 10,862,738 | 30,995,713 |
| 지급수수료(*) | 779,834,678 | 1,710,030,787 | 496,641,738 | 1,787,166,411 |
| 광고선전비 | 24,022,071 | 50,724,339 | 20,904,406 | 60,407,379 |
| 대손상각비(환입) | (349,312,007) | 39,752,685 | 125,694,520 | 125,694,520 |
| 건물관리비 | 79,186,569 | 177,559,338 | 100,761,669 | 209,266,565 |
| 외주비(*) | 1,075,068,339 | 3,011,627,782 | 1,225,965,549 | 2,246,135,508 |
| 무형자산상각비 | 10,928,646 | 22,006,317 | 10,642,445 | 21,494,635 |
| 자문료 | - | - | 27,750,000 | 60,800,000 |
| 합 계 | 4,959,042,654 | 11,565,757,831 | 5,893,861,647 | 13,088,386,772 |
(*) 전반기의 비용은 당반기의 분류에 따라 재분류 되었습니다.
16. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 당사의 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고용촉진지원금 | 2,639,130 | 12,139,130 | 4,900,740 | 5,901,790 |
| 잡이익 | 263,340,683 | 268,423,859 | 934,005 | 17,199,316 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 18,183 | 18,183 |
| 사용권자산처분이익 | - | - | 1,590,694 | 1,590,694 |
| 기타의대손상각비환입 | 22,960,491 | 22,960,491 | - | - |
| 합 계 | 288,940,304 | 303,523,480 | 7,443,622 | 24,709,983 |
(2) 당반기와 전반기 중 당사의 기타비용 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡손실 | 188,109 | 26,909,008 | 14,923,021 | 14,993,021 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 23,227,002 | 23,227,002 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | 10,964,383 |
| 합 계 | 188,109 | 26,909,008 | 38,150,023 | 49,184,406 |
17. 금융수익과 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 당사의 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 53,525,575 | 77,233,247 | 45,844,844 | 226,767,042 |
| 외환차익 | 11,530,597 | 19,754,946 | 746,409 | 9,800,059 |
| 외화환산이익 | 51,041 | 84,506 | 140,131 | 2,391,156 |
| 파생상품평가이익 | - | - | (1,482,729,500) | 1,977,793,000 |
| 배당금수익 | - | - | - | 185,000,067 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | 897,380 | - | - |
| 채무면제이익 | - | - | 5,116,645,128 | 5,116,645,128 |
| 전환사채상환이익 | - | - | (219,493,010) | - |
| 합 계 | 65,107,213 | 97,970,079 | 3,461,154,002 | 7,518,396,452 |
(2) 당반기와 전반기 중 당사의 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 292,144,347 | 311,423,045 | 4,336,672,790 | 4,973,585,774 |
| 외환차손 | 1,384,595 | 1,989,512 | 5,858,624 | 6,639,205 |
| 외화환산손실 | (969,572) | 1,569,931 | (5,713,062) | 156,600 |
| 전환사채상환손실 | - | - | 2,369,368,543 | 3,664,570,439 |
| 합 계 | 292,559,370 | 314,982,488 | 6,706,186,895 | 8,644,952,018 |
18. 주당손익(1) 당반기와 전반기 중 당사의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 귀속되는 당기순손실 | (2,826,201,672) | (8,762,788,339) | (5,922,061,807) | (9,100,495,042) |
| 가중평균유통보통주식수 | 38,710,961 | 35,776,680 | 22,019,668 | 21,601,943 |
| 기본주당손실 | (73) | (245) | (269) | (421) |
(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 조정 | 조정후 주식수 | 가중치 | 적수 |
| 기초보통주식수 | 2025-01-01 | 24,734,517 | - | 24,734,517 | 181 | 4,476,947,577 |
| 유상증자 | 2025-02-08 | 13,976,444 | - | 13,976,444 | 143 | 1,998,631,492 |
| 합계 | 38,710,961 | - | 38,710,961 | 6,475,579,069 | ||
| 적용일수 | 181 | |||||
| 유통보통주식수 | 35,776,680 | |||||
| <전반기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 조정 | 조정후 주식수 | 가중치 | 적수 |
| 기초보통주식수 | 2024-01-01 | 21,550,372 | - | 21,550,372 | 182 | 3,922,167,704 |
| 전환사채(전환권행사) | 2024-06-10 | 469,296 | - | 469,296 | 20 | 9,385,920 |
| 합계 | 22,019,668 | - | 22,019,668 | 3,931,553,624 | ||
| 적용일수 | 182 | |||||
| 유통보통주식수 | 21,601,943 | |||||
(3) 당반기 및 전반기 희석주당손익은 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.
19. 특수관계자거래
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 종속기업 | Alchera VN.,LtdAlchera X, Inc.Alchera Labs, Inc.주식회사 유스비 | Alchera VN.,LtdAlchera X, Inc.Alchera Labs, Inc.주식회사 유스비 |
| 공동기업 | 주식회사 팔라(*1) | 주식회사 팔라 |
| 기타의 특수관계자 | 주식회사 바이엘(*2)김경환(*3)임직원(*4) | 주식회사 바이엘김경환임직원 |
(*1) 2025년 7월 25일 법인파산 종결결정을 받았습니다.(*2) 전기이전 주식회사 바이엘이 발행한 전환사채를 인수함에 따라 공동지배력을 행사하나, 지분투자가 없으므로 기타의 특수관계자로 분류하였습니다.(*3) 주식회사 바이엘의 공동지배력 보유자이며 보고기간종료일 현재 주식회사 바이엘의 대표이사입니다.(*4) 임직원에는 등기임원 및 미등기임원이 포함되어있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 종속기업 | Alchera VN.,Ltd | 외주비 | 901,746,419 | 239,675,800 |
| Alchera X, Inc. | 지급수수료(*) | 874,937,000 | 884,424,800 | |
| 주식회사 유스비 | 외주비 | 2,845,555 | 2,244,218 | |
| 이자수익 | - | 3,402,740 | ||
| 지급수수료 | 300,000 | 360,000 | ||
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 기타의대손상각비환입 | 22,960,491 | - |
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 이자수익 | - | 9,174,794 |
| 임직원 | 기타의대손상각비 | - | 10,964,383 |
(*) 전반기의 비용은 당반기의 분류에 따라 재분류 되었습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 종속기업 | Alchera VN.,Ltd | 미지급금 | 135,640,000 | - |
| Alchera X, Inc. | 미지급금 | 101,730,000 | - | |
| 미수수익 | 6,388,580 | 6,388,580 | ||
| 대손충당금(미수수익) | (6,388,580) | (6,388,580) | ||
| 매출채권 | - | 20,888,280 | ||
| 대손충당금(매출채권) | - | (20,888,280) | ||
| Alchera Labs, Inc. | 단기대여금 | 257,880,000 | 257,880,000 | |
| 대손충당금(단기대여금) | (257,880,000) | (257,880,000) | ||
| 미수수익 | 6,133,037 | 6,133,037 | ||
| 대손충당금(미수수익) | (6,133,037) | (6,133,037) | ||
| 주식회사 유스비 | 단기대여금 | 3,467,855,312 | 3,700,000,000 | |
| 대손충당금(단기대여금) | (3,467,855,312) | (3,700,000,000) | ||
| 미수수익 | 67,279,725 | 81,419,998 | ||
| 대손충당금(미수수익) | (67,279,725) | (81,419,998) | ||
| 기타보증금 | 66,000 | 66,000 | ||
| 미지급금 | 452,668 | - | ||
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 단기대여금 | - | 2,000,000,000 |
| 대손충당금(단기대여금) | - | (2,000,000,000) | ||
| 매출채권 | - | 33,440,000 | ||
| 대손충당금(매출채권) | - | (33,440,000) | ||
| 기타의 특수관계자 | 주식회사 바이엘 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,347,343,814 | 4,347,343,814 |
| 임직원 | 단기대여금 | 130,000,000 | 130,000,000 | |
| 장기대여금 | 300,000,000 | 300,000,000 | ||
| 대손충당금(장기대여금) | (300,000,000) | (300,000,000) | ||
| 미수수익 | 10,964,383 | 10,964,383 | ||
| 미수수익(대손충당금) | (10,964,383) | (10,964,383) |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> |
① 자금대여
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 제각 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Alchera Labs, Inc. | 257,880,000 | - | - | - | 257,880,000 |
| 주식회사 유스비 | 3,467,855,312 | - | - | - | 3,467,855,312 | |
| 공동기업 | 주식회사 팔라(*) | 2,000,000,000 | - | (22,960,491) | (1,977,039,509) | - |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | 430,000,000 | - | - | - | 430,000,000 |
| 합 계 | 6,155,735,312 | - | (22,960,491) | (1,977,039,509) | 4,155,735,312 | |
(*) 파산 진행 시 잔여 채권 중 배당률 약 1.037%에 따라 회수되었습니다.② 자금차입당반기 중 특수관계자에 대한 자금 차입거래는 없습니다.
| <전반기> |
① 자금대여
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 제각 | 전반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Alchera Labs, Inc. | 257,880,000 | - | - | - | 257,880,000 |
| 주식회사 유스비 | 4,300,000,000 | - | (600,000,000) | - | 3,700,000,000 | |
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 2,000,000,000 | - | - | - | 2,000,000,000 |
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 400,000,000 | - | - | - | 400,000,000 |
| 임직원 | 430,000,000 | - | - | - | 430,000,000 | |
| 합 계 | 7,387,880,000 | - | (600,000,000) | - | 6,787,880,000 | |
② 자금차입
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 차입 | 상환 | 대체 | 전반기말 |
| 기타의 특수관계자 | 대표이사 | - | 4,231,161,305 | - | - | 4,231,161,305 |
(5) 당반기말 현재 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 지급보증 중 당사의 임원으로부터 연대보증을 제공받고 있는 사항은 없습니다.(6) 주요경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원 및 미등기임원을 포함하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 단기급여 | 328,366,710 | 172,232,554 |
| 주식기준보상 | 69,996,816 | 83,904,000 |
| 퇴직급여 | 20,959,864 | 22,252,092 |
| 합 계 | 419,323,390 | 278,388,646 |
20. 우발부채와 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 사건번호 | 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
| 2024가합111362(*1) | 약정금 청구의 소 | 홍현진 | 주식회사 알체라 | 500,100,000 |
| 2024가합111379(*2) | 대여금 청구의 소 | 주식회사 알체라 | 홍현진 | 300,000,000 |
| 2024가단5347640 | 용역비 청구의 소 | 주식회사 알체라 | 주식회사 시니스트 | 330,000,000 |
(*1) 합의부로 이송되어 사건번호 기존 2024가단5116211에서 2024가합111362로 변경되었습니다.(*2) 합의부로 이송되어 사건번호 기존 2024가단5277345에서 2024가합111379로 변경되었습니다.(2) 당사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험 등 2개 기관으로부터 당반기말 현재 1,225백만원(전기말 1,699백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당사가 담보로 제공한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 종류 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 55,000,000 | 우리카드 | 법인카드 한도확보 관련 우리은행 정기예금 담보 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 100,000,000 | 신한카드 | 법인카드 한도확보 관련 신한은행 정기예금 담보 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 50,000,000 | 신한카드 | 법인카드 한도확보 관련 신한은행 정기예금 담보 |
21. 현금흐름표에 관한 사항(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 보통예금 등을 포함한 금액입니다.
(2) 당반기와 전반기 중 당사의 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 반기순손실 | (8,762,788,339) | (9,100,495,042) |
| 이자비용 | 311,423,045 | 4,973,585,774 |
| 대손상각비 | 39,752,685 | 125,694,520 |
| 기타의대손상각비 | - | 10,964,383 |
| 감가상각비 및 사용권자산상각비 | 666,400,218 | 836,449,942 |
| 무형자산상각비 | 26,130,673 | 24,473,071 |
| 퇴직급여 | 310,018,584 | 413,797,869 |
| 장기종업원급여 | 11,965,926 | 23,394,072 |
| 주식보상비용 | 854,300,474 | 711,761,206 |
| 외화환산손실 | 1,569,931 | 156,600 |
| 유형자산처분손실 | - | 23,227,002 |
| 전환사채상환손실 | - | 3,664,570,439 |
| 이자수익 | (77,233,247) | (226,767,042) |
| 잡이익 | (262,554,568) | - |
| 배당금수익 | - | (185,000,067) |
| 유형자산처분이익 | - | (18,183) |
| 사용권자산처분이익 | - | (1,590,694) |
| 외화환산이익 | (84,506) | (2,391,156) |
| 파생상품평가이익 | - | (1,977,793,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (897,380) | - |
| 채무면제이익 | - | (5,116,645,128) |
| 기타의대손상각비환입 | (22,960,491) | - |
| 매출채권및기타채권의 감소 | 2,357,411,523 | 758,678,813 |
| 기타유동금융자산의 감소 | - | 5,597,069,617 |
| 기타유동채권의 감소 | 31,092,550 | - |
| 기타유동자산의 증가 | (359,611,235) | (808,242,025) |
| 기타유동금융부채의 감소 | (14,602,265) | (5,189,505,167) |
| 기타유동부채의 증가 | 685,772,626 | 1,304,234,660 |
| 매입채무및기타채무의 감소 | (1,488,408,408) | - |
| 퇴직금의 지급 | (225,786,620) | (891,469,286) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (739,068,450) | 540,063,691 |
| 합 계 | (6,658,157,274) | (4,491,795,131) |
(3) 당반기 및 전반기 중 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 전환사채의 발행 | 3,877,665,951 | - |
| 단기대여금의 제각 | 1,977,039,509 | - |
| 매출채권의 제각 | 535,663,780 | - |
| 리스 유동성대체 | 80,901,483 | 359,314,324 |
| 단기차입금 출자전환 | - | 9,970,783,293 |
| 단기차입금의 대납에 따른 장기차입 대체 | - | 4,231,161,305 |
| 전환사채의 상환 및 단기차입금등 대체 | - | 17,250,000,000 |
22. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말(*1) | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산(유동) | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,255,284,426 | (*2) | 1,683,121,556 | (*2) |
| 단기금융상품 | 7,250,000,000 | (*2) | 250,000,000 | (*2) |
| 매출채권및기타채권 | 1,776,814,634 | (*2) | 3,627,253,363 | (*2) |
| 기타유동금융자산 | 267,953,388 | 267,953,388 | - | - |
| 유동자산 계 | 16,550,052,448 | 267,953,388 | 5,560,374,919 | - |
| 금융자산(비유동) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,448,527,314 | 4,448,527,314 | 4,447,629,934 | 4,447,629,934 |
| 장기매출채권및기타채권 | 482,623,946 | (*2) | 1,154,189,632 | (*2) |
| 비유동자산 계 | 4,931,151,260 | 4,448,527,314 | 5,601,819,566 | 4,447,629,934 |
| 합 계 | 21,481,203,708 | 4,716,480,702 | 11,162,194,485 | 4,447,629,934 |
| 금융부채(유동) | ||||
| 매입채무및기타채무 | 1,149,965,657 | (*2) | 2,653,060,836 | (*2) |
| 유동리스부채 | 435,620,547 | (*2) | 785,303,193 | (*2) |
| 기타유동금융부채 | 1,464,011,308 | 1,464,011,308 | - | - |
| 전환사채 | 2,279,024,319 | (*2) | - | - |
| 유동부채 계 | 5,328,621,831 | 1,464,011,308 | 3,438,364,029 | - |
| 금융부채(비유동) | ||||
| 비유동리스부채 | 41,721,939 | (*2) | 122,623,422 | (*2) |
| 비유동부채 계 | 41,721,939 | - | 122,623,422 | - |
| 합 계 | 5,370,343,770 | 1,464,011,308 | 3,560,987,451 | - |
(*1) 전기말의 장부금액은 당반기의 분류에 따라 재분류 되었습니다.(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
(2) 공정가치
보고기간종료일 현재 당사가 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다.
1) 금융자산
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당반기말: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,448,527,314 | 4,448,527,314 |
| 파생상품자산 | - | - | 267,953,388 | 267,953,388 |
| 전기말: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 100,286,120 | 4,347,343,814 | 4,447,629,934 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
2) 금융부채
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당반기말: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,464,011,308 | 1,464,011,308 |
| 전기말: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법, 이항모형 등의 기타 기법 사용
보고기간종료일 현재 당사가 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당반기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 출자금 등 | 101,183,500 | 100,286,120 | 순자산가치법 | 자산가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 전환사채 | 4,347,343,814 | 4,347,343,814 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 파생상품자산 | 3 | 매도청구권 | 267,953,388 | - | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
| 파생상품부채 | 3 | 조기상환청구권 | 1,464,011,308 | - | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
가. 배당에 관한 사항1. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사는 회사 정관 규정에 의거하여 이사회 결의 및 주주총희 결의를 통하여 주주에게 배당을 할 수 있습니다. 당사는 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다.
2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
1). 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
2). 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
당사의 정관상 배당에 대한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 동등배당 | 제11조 (동등배당)당 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다) 동종주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. |
| 이익잉여금의처분 |
제57조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 |
| 이익배당 |
제58조(이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 전항의 배당은 매 결산 기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. |
| 중간배당 |
제59조(중간배당) 1. 당 회사는 상법 462조의 3 에 의해 영업연도 중 1회에 한하여 이사회에서 정하여 사전 공고한 기준일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주들에게 중간배당금을 지급할 수 있다. 2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 정한다. 3. 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ① 직전 결산기의 자본금의 액 ② 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하기로 정한 금액 ④ 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 ⑤ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4. 중간배당금 지급에 해당하는 해당 회계연도의 대차대조표상의 순자산액이 다음 각호의 합계액에 미치지 못할 가능성이 있는 경우, 회사는 중간배당금을 지급하지 아니한다. ① 자본금의 액 ② 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액 ④ 대통령령으로 정하는 미실현이익 5. 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제10기 반기 | 제9기 | 제8기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익으로 작성하였습니다.※ (연결)주당순이익은 보통주 기본주당순이익 기준으로 작성하였으며, 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 19. 주당이익을 참조하시기 바랍니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 설립 | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 우선주 보통주 전환(667,472) | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 액면분할(1:2) | ||||||
| 코스닥 상장공모 | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 | ||||||
| - | ||||||
나. 미상환 전환사채 발행
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
나. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | ) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - | |||
가. 재무제표의 재작성 등 유의사항(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항당사의 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제10기 반기(당기) | 감사보고서 | 삼정회계법인 | - | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
| 연결감사보고서 | 삼정회계법인 | - | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - | |
| 제9기(전기) | 감사보고서 | 삼화회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2025년 2월 7일을 납입기일로 14,536백만원의 주주배정유상증자가 완료되었습니다. | 수익인식 |
| 연결감사보고서 | 삼화회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이 연결회사는 2025년 2월 7일을 납입기일로 14,536백만원의 주주배정유상증자가 완료되었습니다. | 수익인식 | |
| 제8기(전전기) | 감사보고서 | 삼화회계법인 | 한정의견 | - | (1) 당사는 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 순손실과 영업손실이 각각 28,495백만원과 18,898백만원 발생하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산과 단기금융상품의 합계는 17,058백만원으로 2024년 3월 7일 전환사채권자에게 5,750백만원이 상환(이중 5,000백만원은 출자금해지 미수금이 재원)되어, 실제로 운영가능한 현금및현금성자산과 단기금융상품은 재무제표일 현재 재무상태표보다 작습니다.(2) 당사는 전환사채권자와 2024년 2월 28일 합의된 합의내용에 따라 전환사채권자는 2025년 1월 31부터 조기상환을 청구할수 있으며, 당사는 사채권자에게 조기상환청구일로부터 5영업일 내 전환사채 원금 17,250백만원과 발행일시점부터 조기상환 보장수익율 4%를 가산한 금액을 상환하여야 합니다. 또한 당사는 전환사채권자의 조기상환권 외에 전환사채권자와의 약정에 따른 기한이익상실 조건의 발생가능성이 존재하고 있습니다. | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 재무제표에 대한 주석 38에 대해 주의를 기울일 할 필요가 있습니다.재무제표에 대한 주석 38에서 설명하는 바와 같이, 우리는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2023년 3월 15일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다.이후 회사는 공동관계기업투자와 기타유동금융자산에 대한 손상평가 오류를 수정하여 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 수정으로 인하여 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무제표 상 회사의 순자산은 4,250백만원 감소하였으며 당기순손실이 4,250백만원 증가하였습니다.상기 문단에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 수정사항을 반영하여 동일자 감사보고서에 첨부된 재무제표를 재작성하였습니다. 따라서 비교표시된 전년도 재무제표는 회사가 2023년 3월 31일에 승인한 재무제표와는 차이가 있습니다. | - |
| 연결감사보고서 | 삼화회계법인 | 한정의견 | - | (1) 연결회사는 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 순손실과 영업손실이 각각 26,776백만원과 18,520백만원 발생하였습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 현금및현금성자산과 단기금융상품의 합계는 17,290백만원으로 2024년 3월 7일 전환사채권자에게 5,750백만원(이중 5,000백만원은 출자금해지 미수금이 재원)이 상환되어, 실제로 운영가능한 현금및현금성자산과 단기금융상품은 재무제표일 현재 재무상태표보다 작습니다.(2) 연결회사는 전환사채권자와 2024년 2월 28일 합의된 합의내용에 따라 전환사채권자는 2025년 1월 31부터 조기상환을 청구할수 있으며, 연결회사는 사채권자에게 조기상환청구일로부터 5영업일 내 전환사채 원금 17,250백만원과 발행일시점부터 조기상환 보장수익율 4%를 가산한 금액을 상환하여야 합니다. 또한 연결회사는 전환사채권자의 조기상환권 외에 전환사채권자와의 약정에 따른 기한이익상실 조건의 발생가능성이 존재하고 있습니다. | - | - |
나. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제10기 반기 | 매출채권 | 1,513,713 | 348,575 | 23.03% |
| 미수수익 | 57,185 | 10,964 | 19.17% | |
| 대여금 | 832,800 | 300,000 | 36.02% | |
| 미수금 | 31,675 | - | - | |
| 제9기 | 매출채권 | 4,367,707 | 723,486 | 16.56% |
| 미수수익 | 47,505 | 10,964 | 23.08% | |
| 대여금 | 2,833,360 | 2,300,000 | 81.18% | |
| 미수금 | 83,490 | - | - | |
| 제8기 | 매출채권 | 3,209,137 | 381,055 | 11.87% |
| 미수수익 | 52,944 | - | - | |
| 대여금 | 2,001,120 | 2,000,000 | 99.94% | |
| 미수금 | 5,003,860 | - | - |
(2) 매출채권 대손충당금 변동현황
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제10기 반기 | 제9기 | 제8기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 723,486 | 381,055 | 472,555 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | (3,880) | - | - |
| ③ 기타증감액(제각) | (514,775) | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 143,744 | 342,431 | (91,500) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 348,575 | 723,486 | 381,055 |
(3) 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금(손실충당금) 설정 방침당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실금액을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 이하 |
3개월 초과 6개월 이하 |
6개월 초과12개월 이하 | 1년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 1,065,967 | 39,428 | 320,495 | 54,383 | 1,480,273 |
| 특수관계자 | - | - | - | 33,440 | 33,440 | |
| 계 | 1,065,967 | 39,428 | 320,495 | 87,823 | 1,513,713 | |
| 구성비율 | 70.4% | 2.6% | 21.2% | 5.8% | 100.0% | |
다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 보유현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제10기 반기 | 제9기 | 제8기 |
| 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | - | - | - |
| 재공품 | - | - | - |
| 계 | - | - | - |
|
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
- | - | - |
|
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
- | - | - |
(2) 재고자산의 실사현황1) 실사일자 ㆍ당사는 12월말 기준으로 자체 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 ㆍ기말 재고실사 시 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인합니다.
3) 장기체화재고 등 현황 (단위: 백만원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가금액 | 기말잔액 |
| 상품 | - | - | - | - |
| 제품 | 991 | 991 | (991) | - |
| 재공품 | - | - | - | - |
| 합계 | 991 | 991 | (991) | - |
4) 재고자산 담보내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 수주계약 현황동 보고서 II. 사업의 내용 4. 매출 및 수주 상황을 참고하시기 바랍니다.
마. 공정가치평가 내역(1) 본 보고서 제출일 현재 연결회사의 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산(유동) | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,673,784,605 | - | 1,889,898,784 | - |
| 단기금융상품 | 7,250,000,000 | - | 250,000,000 | - |
| 매출채권및기타채권 | 2,360,091,300 | - | 4,304,367,793 | - |
| 기타금융자산 | 267,953,388 | 267,953,388 | - | |
| 유동자산계 | 17,551,829,293 | 267,953,388 | 6,444,266,577 | - |
| 금융자산(비유동) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,448,527,314 | 4,448,527,314 | 4,447,629,934 | 4,447,629,934 |
| 매출채권및기타채권 | 528,526,756 | - | 1,202,851,731 | - |
| 비유동자산계 | 4,977,054,070 | 4,448,527,314 | 5,650,481,665 | 4,447,629,934 |
| 합 계 | 22,528,883,363 | 4,716,480,702 | 12,094,748,242 | 4,447,629,934 |
| 금융부채(유동) | ||||
| 매입채무및기타채무 | 1,549,093,465 | - | 3,742,433,640 | - |
| 단기차입금 | - | - | 8,310,000 | - |
| 리스부채 | 683,320,580 | - | 1,023,613,724 | - |
| 기타금융부채 | 1,464,011,308 | 1,464,011,308 | - | - |
| 전환사채 | 2,279,024,319 | - | - | - |
| 유동부채계 | 5,975,449,672 | 1,464,011,308 | 4,774,357,364 | - |
| 금융부채(비유동) | ||||
| 리스부채 | 256,574,241 | - | 495,778,344 | - |
| 비유동부채계 | 256,574,241 | - | 495,778,344 | - |
| 합계 | 6,232,023,913 | 1,464,011,308 | 5,270,135,708 | - |
(2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 연결회사의 금융상품 자산 및 부채 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다.1)공정가치자산
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당반기말: | ||||
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | - | - | 4,448,527,314 | 4,448,527,314 |
| 파생상품금융자산 | - | - | 267,953,388 | 267,953,388 |
| 전기말: | ||||
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | - | 100,286,120 | 4,347,343,814 | 4,447,629,934 |
2) 가치평가기법 및 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당반기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 출자금 등 | 101,183,500 | 100,286,120 | 순자산가치법 | 자산가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 전환사채 | 4,347,343,814 | 4,347,343,814 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 파생금융자산 | 3 | 매도청구권 | 267,953,388 | - | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
| 파생금융부채 | 3 | 조기상환청구권 | 1,464,011,308 | - | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다
바. 공시대상기간 중 회계감사인의 변경주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 15조에 의거하여 금융감독원은 당사의 2025년~2027년 3개 회계연도 외부감사인을 삼정회계법인으로 주기적 지정하였습니다.이에 따라 당사는 2025.01.01 ~ 2025.12.31까지 1개 회계연도에 대해 삼정회계법인을 외부감사인으로 선임하는 감사계약을 체결하였습니다.
가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
가. 이사의 수 및 이사회의 구성 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 나. 이사회 의장에 관한 사항이사회 의장은 회사 정관에서 정하는 바에 따라 황영규 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.
|
정관 제39조 【이사회의 구성과 소집】 1. 이사회는 이사로 구성하며 당 회사 업무의 중요사항을 결의한다. 2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 이사회 24시간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 3. 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. |
다. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
라. 이사회의 권한 내용당사 이사회 규정 중 제10조에서 다음과 같은 내용을 이사회에서 논의하도록 규정하고 있습니다.
| 구분 | 세부 내용 | 비고 |
| 제10조 (부의사항) | 1. 주주총회에 관한 사항2. 경영에 관한 사항3. 재무에 관한 사항4. 이사 등에 관한 사항5. 기타 | - |
마. 이사회의 주요 중요의결사항 등
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
| 황영규(출석율:100%) | 이강의(출석율:100%) | 곽노준(출석률:100%) | 임석원(출석률:100%) | 이상철(출석률:100%) | |||
| 찬 성 여 부 | |||||||
| 2025.01.09 | 주주배정 유상증자 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2025.03.06 | 2024년 사업연도 재무제표 및 부속명세서, 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2025.03.07 | 제9기 정기주주총회 소집결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제9기 정기주주총회 회의목적사항 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2025.03.26 | 대표이사 황영규 중임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2025.04.17 | 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2025.06.12 | 주식회사 바이엘 제2회 전환사채 발행 동의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
바. 이사회내 위원회해당사항이 없습니다. 사. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
아. 사외이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의이해관계 | 비고 |
| 곽노준 | 현) 부교수/교수, 서울대학교 융합과학부/지능정보융합학과전) 방문연구원, Qualcomm AI Research (미국, 샌디에고)전) 서울대학교 융합과학기술대학원 학생부원장전) 서울대학교 융합과학기술대학원 연구부원장 | - | 2024.03.28 취임 |
| 임석원 | 현) 임석원세무회계사무소(공인회계사, 세무사)전) 안진회계법인 세무본부,감사본부 (공인회계사, 세무사)전) 공군 경리장교전) 안건회계법인(Deloitte)감사본부(공인회계사, 세무사) | - | 2024.03.28 취임 |
| 이상철 | 현) 금융연수원 금융리스크관리 강사전) 고용노동부 리스크관리위원회 위원전) (주)에프원컨설팅 고문전) 중앙대학교 경영결제대학 응용통계학과 강사 및 겸임교수전) 연세대학교 상경대학 응용통계학과 겸임교수전) 한국외환은행 로스앤젤레스 지점 과장, 정보시스템부 부부장, 영등포지점장, 리스크본부 본부장, 리스크본부 부행장(CRO) | - | 2024.03.28 취임 |
자. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 서동석 |
현) 법률사무소 정인, 변호사 전) 법무법인 홍균. 주식회사 케이티. 법률사무소 미담, 법무법인 영진, 변호사 |
해당사항없음 | 2023.03.31 취임 |
나. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|
정관 제47조【감사의 수】 정관 제48조【감사의 선임】 정관 제51조【감사의 직무】 정관 제53조【감사록】
|
1. 당 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 1. 감사는 주주총회에서 선임한다. 2. 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결한다. 3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제 1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 1. 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 의장이 필요하다고 인정한 경우에는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사의 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 5. 감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
다. 감사의 주요 활동 내역
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 2025.01.09 | 주주배정 유상증자 일정 변경의 건 | 가결 |
| 2025.03.06 | 2024년 사업연도 재무제표 및 부속명세서, 영업보고서 승인의 건 | 가결 |
| 2025.03.07 | 제9기 정기주주총회 소집결정의 건 | 가결 |
| 제9기 정기주주총회 회의목적사항 결정의 건 | 가결 | |
| 2025.03.26 | 대표이사 황영규 중임의 건 | 가결 |
| 2025.04.17 | 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| 2025.06.12 | 주식회사 바이엘 제2회 전환사채 발행 동의의 건 | 가결 |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황당사는 별도의 감사 지원조직이 없으며, 필요시 Management Support Team에서 업무지원을 하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁해당사항 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
마. 주식사무
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 정관상신주인수권의내용 |
제9조(신주인수권) 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를가진다. 2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존 주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 ③ 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ④ 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발,생산, 판매, 자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(당 회사의주주를 포함함)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 경우 ⑦ 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 증권시장 기업공개를 위하여필요한 경우 주관회사에게 신주를 취득할 수 있는 권리(신주인수권)를 부여하는 방식 3. 제2항 1호~6호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및발행가격 등은 이사회의 결의로 정하며, 7호에서 정하는 바에 따라 주관회사에게 신주를 배정하는경우 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 "증권인수업무 등에 관한 규정"에서정하는 바에 따른다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은이사회의 결의로 정한다. 5. 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 | ||
| 명의개서대리인 | KB국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고게재방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://alchera.ai)에 한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. | ||
바. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 의안 내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2023.03.31 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제7기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건제7호 의안 : 감사 선임의 건 | 가결 |
| 2024.03.28 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사외이사 곽노준 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 임석원 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 이상철 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 이강의 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 이사회 결의로 기부여한 주식매수선택권 승인의 건 제5-1호 의안 : 2023년 8월 16일 이사회 결의로 부여한 건 제5-2호 의안 : 2024년 2월 01일 이사회 결의로 부여한 건제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제6-1호 의안 : 사업목적 일부 삭제의 건 제6-2호 의안 : 본점소재지 변경의 건 | 가결 |
| 2025.03.26 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제9기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 황영규 중임의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 이사회 결의로 기부여한 주식매수선택권 승인의 건 제5-1호 의안 : 2024년 7월 19일 이사회 결의로 부여한 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직위 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 황영규 | 대표이사 |
현) (주)알체라, 대표이사 전) (주)알체라, 부대표 전) SKT 미래기술원, 매니저 전) 삼성종합기술원, 전문연구원 |
- |
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
당사는 보고서 작성일기준 현재 해당사항 없습니다. 라. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
마. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | ||||
| 우리사주조합 | ||||
바. 소액주주 현황
소액주주현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에 기재를 생략합니다. 사. 주가 및 주식거래 실적 주가 및 주식거래 실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에 기재를 생략합니다. 아. 복수의결권주식 보유자 및 그 특수관계인 현황 해당사항 없습니다.
가. 임원의 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
- 해당사항 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
- 해당사항 없습니다.
1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
| 지역 | 계열회사의 명칭 | 지분율 | 상장여부 | 비고 |
| 베트남 | Alchera VN.,Ltd. | 100.0% | 비상장 | - |
| 미국 | Alchera X, Inc. | 100.0% | 비상장 | - |
| 미국 | Alchera Labs Inc. | 100.0% | 비상장 | - |
| 한국 | (주)유스비 | 90% | 비상장 | - |
다. 계열회사의 임원현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 비고 | |||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 담당업무 | |
| 황영규 | 대표이사 | (주)유스비 | 이사 | 경영자문 | - |
| Alchera X, Inc. | 대표이사 | 경영총괄 | |||
| 이준모 | EVP | Alchera X, Inc. | CFO | CFO | - |
| 김용호 | EVP | (주)바이엘 | 감사 | 경영자문 | - |
2. 타법인출자 현황
가. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 신용공여 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 중요한 소송사건 보고기간 종료일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건의 내역은 아래와 같습니다.
| 사건명 | 소제기일 | 소송당사자 | 소송의 내용 | 소가(원) | 진행상황 | 향후 소송일정 및 대응방안 | 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | |||
| 원고 | 피고 | 1심 | 2심 | 3심 | ||||||
| 기타(금전)청구의 소 | 2023-02-14 | 동아전기공업 주식회사 | 주식회사 알체라 | 원고와 피고는 2020년 2월경 카메라 안면인식 출입관리시스템을 공동생산하기로 협약을 맺고, 이와 관련한 2021.4.15자 작성한 정산합의서 근거로 정산금 지급을 청구 | 262,554,568 | 종결 | 종결 | 종결 | 2025.06.12 최종 승소 | - |
| 약정금 청구의 소 | 2024-03-15 | 홍현진 | 주식회사 알체라 | 원고가 피고와 약정한 계약에 근거하여 소를 제기함 | 500,100,000 | 진행중 | - | - | ◆ 2024.11.22. 합의부 이송◆ 2025.06.17. 변론기일◆ 2025.08.19. 변론기일 | 해당 소송에 대한 결과 및 영향은현재시점에 예상 어려움. |
| 대여금 청구의 소 | 2024-07-03 | 주식회사 알체라 | 홍현진 | 원고가 대여한 대금을 지급하지 않아 반소를 제기함. | 300,000,000 | 진행중 | - | - | ◆ 2024.11.22. 합의부 이송◆ 2025.06.17. 변론기일 | 해당 소송에 대한 결과 및 영향은현재시점에 예상 어려움. |
| 용역비 청구의 소 | 2024-08-26 | 주식회사 알체라 | 주식회사 시니스트 | 원고와 피고는 2023년 9월 11일 영업에 대한 용역계약서를 체결하였으고 피고의 영업 성과가 없어, 계약 해지통보를 하여 용역비 반환을 요청하였으나 피고의 미반환으로 용역비를 청구하는 소를 제기함. | 330,000,000 | 진행중(*) | - | - | ◆ 2024.08.26. 접수◆ 2024.11.13. 변론기일◆ 2025.01.08. 변론기일◆ 2025.03.12. 변론기일◆ 2025.04.23. 변론기일(기일변경)◆ 2025.05.28. 변론기일 | 해당 소송에 대한 결과 및 영향은현재시점에 예상 어려움. |
(*) 주식회사 시니스트와의 1심에 대하여 2025년 07월 02일 승소판결을 받았습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2025년 6월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정현황 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 없습니다.
2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인에게 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 지급보증처 | 보증내역 | 보증금액 | 제공받는자 |
| 서울보증보험 외 | 계약이행지급보증 등 | 1,225 | 다수의 매출거래처 |
바. 신용보강 제공 현황 해당사항 없습니다.
가. 제재현황제7기(2022. 1.1.~2022.12.31.) 사업보고서 및 감사보고서 등에 대한 증권선물위원회의 감리결과 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제29조 제1항 및 '외부감사 및 회계 등에 관한 규정' 제26조 제1항 및 제27조 등에 의하여 "경고" 조치를 받은 바 있습니다..
- 해당사항 없습니다.
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
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| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
주) 최근사업연도 재무현황은 2025년 반기말 기준으로 작성되었습니다.주) 팔라는 파산절차 진행으로 장부가액을 전액 손상처리하였습니다.
해당사항이 없습니다.
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