당사가 영위하고 있는 반도체 공정용 부품 사업은 국내에서도 경쟁력있는 산업생태계가 조성되어있으며, IT 업종의 중요한 후방산업 중 하나로 자리매김하고 있습니다. 또한 점차 그 영역이 국내 뿐만 아니라 해외로 확대되어, 공정부품분야에서 장비업체의 신규수요와 소자업체의 교체수요에 대응하며, 세정/코팅을 통해 재사용이 가능하게끔 관리하는 비즈니스가 발달하고 있습니다. 전방산업 소자업체들의 적극적인 설비증설과 높은 가동율은 반도체 공정 부품 업종 실적의 최대 변수가 되며, 이는 반도체 제조산업 현장에 배치된 기계장비가 증가할수록 반도체 공정 부품에 대한 수요가 증가하기 때문입니다. 통상적으로 공정 부품의 수명이 1개월~6개월로 체임버 내부에 쓰이는 부품은 고온, 부식, 화학적 작용에 대한 내성이 매우 뛰어난 소재로 만들어지지만 이들 특수 소재도 표면에 떨어져 나온 파티클 등이 웨이퍼 기판의 표면을 오염시켜 불량을 야기합니다. 그러므로, 소자업체들의 가동률이 증가될 수록 교체주기 역시 더욱 짧아집니다. 당사가 주력하는 Silicon Parts 및 Quartz Parts에 대한 객관적인 Data가 현재 존재하지 않아 전방산업 전체 반도체 시장 Data를 통하여 반도체 공정용 소모성 부품 시장의 전망을 살펴보고자 합니다.
2023년도 DownCycle 모습을 보였던 세계 웨이퍼 수요는 2024년 하반기 들어 회복하는 모습을 보여주었습니다. SEMI Silicon Manufacturers Group (SMG) 보고에 따르면, 세계 시리콘 웨이퍼 출하량은 2.7% 감소하였고 동기간동안 웨이퍼 매출액은 6.5% 감소하며 $11.5 billion을 기록하였습니다. (출처: 2025.02 SEMI) (참고 1)
(이미지 출처: 2025.02.13 SEMI) 그럼에도 불구하고 gen AI, 고대역폭메모리(HBM) 등 고성능 반도체에 대한 수요가 강하게 나타나면서 2023년도 반도체산업이 $526.8 billion에 이어서 19.1% 성장한 $627.6 billion을 기록하였습니다.지역별로 분류를 해보면 Americas(44.8%), China (18.3%), 그리고 Asia Pacific과 그 외 지역 (12.5%)씩 증가하였고, 이에 반해 Japan(-0.4%), Europe(-8.1%) 감소하는 모습을 보였습니다. 세그먼트로 나누어 보면 Logic 제품 매출액은 $212.6 billion을 기록하였으며, 메모리칩 매출액은 전년 대비 78.9% 성장한 $165.1 billion을 기록하였습니다. 특히, DRAM 제품 매출액은 82.6% 성장률을 기록하며 모든 제품군 중에서 가장 높은 성장률을 보여주었습니다. (출처: 2025.02 Semiconductor Industry Association) (참고 2)
(이미지 출처: 2025.02.18 SEMI) 또한, 세계반도체장비산업 동향을 보면 2024년 상반기 소폭 감소가 있었고, 전자기기 판매가 다시 2% 가량 소폭 회복하면서 2024년 4분기에는 전년대비 4% 성장했음을 볼수 있습니다. 이와 마찬가지로 반도체 자본적 지출은 2024년 상반기 감소한 측면이 있었지만 메모리 관련 CAPEX 투자가 4분기에 전년대비 56% 증가하였고, 비메모리 CAPEX 투자가 전년대비 19% 증가하면서, 전체 반도체 CAPEX 투자는 전년대비 3% 증가한 모습을 보였습니다. 이러한 추세는 고대역폭(HBM)에 대한 투자 강세로 2025년도 1분기는 전년대비 16% 증가할 것으로 보입니다. (출처: 2025.02 SEMI) (참고 3)
(이미지 출처: 2025.02.18 SEMI) 이러한 반도체 CAPEX 투자 동향은 AI 강세에 따른 high-perforamance computing (HPC) 와 Datacenter memory chip에 대한 수요가 뒷받침 된 것으로 보여집니다. 게다가, CAPEX 투자는 2025년 1분기에도 여전히 강력하게 나타날 것으로 보이며, 고대역폭 메모리 (High bandwidth memory) 관련 CAPA는 전년 동기대비 16% 증가될 것으로 보입니다. (출처: 2025.02.18 SEMI) 글로벌 컨설팅펌 Deloitte의 조사에 따르면, 2024년 한해 반도체 산업은 일찍이 예상했던 $611 billion보다 19% 성장한 $627 billion이라는 매출액을 기록하였습니다. 이러한 기조는 2025년에도 이어지면서 $697 billion을 기록할 것으로 추정하며 2030년도에는 $ 1 trillion 고지에 다가설 것으로 예측됩니다. 이러한 성장세가 지속된다면 2040년도에는 $ 2 trillion 까지 도달할 것으로 보입니다. (출처: Deloitte, 2025 global semiconductor industry outlook) (참고 4)
(이미지 출처: Deloitte, 2025 global semiconductor industry outlook) 또한, 이러한 성장의 배경으로는 gen AI 칩 (CPU와 GPU, Data center communication chips, memory, power chip 등)에 대한 수요가 뒷받침이 될것 입니다. Deloitte의 2024 TMT Predictions report에 따르면, gen AI chips는 2024년도에 전체 수요의 20%인 $125 billion를 기록하고, 2025년도에는 $150 billion이 될 것으로 예측했습니다. (출처: Deloitte, 2025 global semiconductor industry outlook)gen AI의 학습과 추론에 사용되는 많은 종류의 칩들이 수천 수만 달러의 비용이 들고, 대형 클라우드 데이터 센터 목적으로 만들어지고 있습니다. 2024년도 그리고 2025년도에 이러한 칩들의 경량 버전들이 기업용, 컴퓨터, 스마트폰, 그리고 IoT 어플리케이션과 같은 Edge device에서 사용되는 것을 발견할 수 있습니다. (출처: Deloitte, 2025 global semiconductor industry outlook) 이와 더불어, 반도체 공정 부품은 전방산업으로부터 직접 영향을 받는 중요한 후방산업으로써 기존 PC와 스마트폰 등과 같은 전자제품에서 나아가 차세대 핵심 반도체 적용 분야로써 AI 인공지능, 자율주행, 전기차, Data Center, Cloud Infrastructure 등 점차 반도체의 적용 분야가 산업 내 확대되면서 중장기적 관점에서 반도체 공정 부품 시장의 성장 역시 계속될 것으로 전망됩니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사가 종사하고 있는 반도체 에칭(Etching)공정 부품산업은 불특정 다수를 대상으로 판매하거나 일반적인 소모품을 공급하는 사업들과는 매우 다른 성격을 가지고 있습니다. 반도체 핵심 공정 중 하나인 에칭(Etching) 공정용 부품 사업은 연구개발을 바탕으로 기술중심적이며, 반도체 칩 제조 수율과 제품의 성능을 결정하는 고부가가치를 창출하는 사업입니다. 그러므로, 제품의 상업화까지 적용기간이 상당히 길며 상업화 적용이 확정되면 매출의 성장이 두드러진다는 특징이 있습니다. 반도체 칩을 제조하는 주요 전방 소자업체들의 적극적인 설비증설과 공정의 미세화가 지속될수록 이러한 경향은 강화될 것으로 예상합니다. 당사의 제품 수요자는 전세계 모든 소자업체라고 할 수 있으며, 국산화와 함께 성장해온 국내 재료 산업의 특성상 국내 주요 고객사인 삼성전자와 SK하이닉스의 비중이 전체 연결매출의 49% 수준을 보이고 있으며, 기술경쟁력을 통한 해외시장개척을 통하여 수출비중을 꾸준히 확대하고자 노력하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사의 사업분야는 반도체 제조 공정에 사용되는 소모성 부품 사업이며, 제품은 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 구 분 | 주요 제품 |
| 반도체용장비재료 | 실리콘 | Electrode, Ring, Disk, Ingot 등 |
| 쿼츠 | Shower Plate, Ring, Tube, Disk 등 | |
| 알루미나와 파인세라믹 | Ring, Boat, Arm 등 |
(2) 시장점유율
당사가 주력하는 Si-parts는 객관적인 시장Data가 현재 존재하지 않습니다.Si-parts의 경우 현재 에칭공정에서 소모되는 것이 대부분으로 보이며 이에 따라 에칭장비별 Si-parts 연 소모량을 추정해야 하나 소자업체의 장비별, 공정별 사항에 따라 소모량이 다를 수밖에 없고 납품업체별 가격정책 또한 차이가 존재하는데다 이러한 사항은 각업체의 보안사항에 해당되어 정확한 데이터를 구하기가 어려운 실정입니다.
(3) 시장의 특성
반도체 공정 부품은 전반 산업과 직결되어있는 중요한 후방산업에 속하고 있으며, 소자업체들의 공격적인 설비 증설과 높은 가동률은 반도체 공정 부품 업체들의 실적에 크에 영향을 미치는 요인이 되기도 합니다. 또한 공정에 따라 진공, 고온/고압 및 플라즈마 등 극한 환경의 제조공정에 노출되기 때문에 주기적으로 소모성 부품을 교체해 주어야 합니다. 특히, 공정의 미세화, 웨이퍼 크기의 대구경화 등에 따라 그 기술적 환경으로 인한 부품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 공정부품들은 대부분 원(재)료 측면에서 고순도가 요구되고 있어 원재료의 수입과 가공기술의 국산화를 통한 구조를 취하고 있습니다. 업체별로 원재료의 국산화를 위한 노력이 진행되고 있으나 경제성이 이에 미치지 못하고 있는 것이 현실입니다. 그러나 가공기술부분에 있어서는 소자업체들의 국산화 지원에 힘입어 상당한 진척을 보이고 있으며 각 부문별 가공기술을 바탕으로 서로의 업무영역이 확대되고 있는 추세입니다. 해당 강점분야에 있어서는 수입대체효과 및 수출을 통한 성장전략도 공통적인 특징사항입니다. 당사의 주력분야인 Silicon-parts의 경우 웨이퍼대구경화와 공정기술미세화에 따라 소자업체의 기술적 요구가 강화되고 있습니다. 특히, 소자업체별 공정에 따라 그 요구조건이 다르게 나타나 Top-tier업체의 품질인증이 중요한 요소로 자리잡고 있습니다. 당사는 자회사인 WCQ를 통하여 소재의 품질 및 일관성을 확보하고 있으며, 이는 추후 450mm 웨이퍼 도입에 따른 초기진입과 생존경쟁에서 절대적 우위의 기반이 될 것으로 기대하고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 2022년 구미5공단 신공장 준공식을 통하여 Si부문의 생산 CAPA확대와 함께 고부가가치 세라믹분야로의 신규사업진출을 추진하고 있는바 실리콘 중심의 협소한 제품포트폴리오에서 벗어나 세라믹을 통한 반도체 및 디스플레이 소재시장진출을 시작으로 업무영역을 확대해 나갈 계획입니다. 당사의 파인세라믹분야는 알루미나(AI203)와 실리콘카바이드(SiC)를 소재로 한 반도체 소모성 부품에 촛점을 맞추고 있습니다. 소재부터 제품까지의 일괄생산체재를 갖춤으로써 Silicon-Parts를 통하여 확보한 가공기술 및 거래처를 기반으로 Sysnergy가 적지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 또한 고부가 방열기판으로 주로 활용되는 알루미늄나이트라이드(ALN)등 신소재분야에 대한 준비를 통하여 명실상부한 미래형 소재기업으로 성장할 것 입니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
- 상기 III. 경영참고사항의 1. 사업의 개요를 참조하시기 바랍니다.- 회사의 2024년 매출(연결기준)은 전년대비 6.5% 증가한 3,068억원, 영업이익은 703억원을 시현하였습니다. 매출액 증가의 경우 지역별로는 중국과 일본 매출 성장률이 전년대비 각각 20.9%, 172.7%로 큰 성장률을 나타내고 있습니다. 제품 소재별로는 Silicon parts가 전년대비 14.9% 확대되어 매출성장을 견인하였습니다.
한편, 영업이익률은 전년도(22.5%) 대비 0.4%p 상승한 22.9%를 시현하였습니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안) ※ 아래의 재무제표는 감사전 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월19일에 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. - 현금배당: 990,659,580원(1주당 60원)
|
연결 재무상태표 |
|
제 25 기 2024.12.31 현재 |
|
제 24 기 2023.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 25 기 |
제 24 기 |
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
302,108,927,877 |
216,255,848,713 |
|
현금및현금성자산 |
143,193,153,018 |
109,716,173,431 |
|
단기금융자산 |
0 |
585,497,399 |
|
유동만기보유국공채 |
0 |
0 |
|
매출채권 |
59,936,356,832 |
30,760,280,137 |
|
기타유동수취채권 |
1,555,923 |
15,963,613 |
|
당기법인세자산 |
14,322,504 |
542,278,626 |
|
재고자산 |
97,066,769,004 |
73,363,718,764 |
|
기타유동자산 |
1,896,770,596 |
1,271,936,743 |
|
비유동자산 |
89,687,409,558 |
97,446,159,786 |
|
장기금융자산 |
1,500,000 |
670,544,290 |
|
만기보유국공채 |
15,880,000 |
9,690,000 |
|
유형자산 |
82,380,562,121 |
90,019,583,139 |
|
무형자산 |
1,547,837,325 |
508,606,264 |
|
이연법인세자산 |
3,454,760,862 |
4,739,113,232 |
|
기타비유동자산 |
1,265,469,211 |
1,114,146,191 |
|
순확정급여자산 |
1,021,400,039 |
384,476,670 |
|
자산총계 |
391,796,337,435 |
313,702,008,499 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
69,372,818,282 |
49,190,966,682 |
|
매입채무 |
11,585,001,134 |
6,530,093,406 |
|
기타유동지급채무 |
8,864,588,104 |
8,007,792,339 |
|
단기차입금 |
20,705,000,000 |
20,434,100,000 |
|
유동성장기차입금 |
10,470,711,711 |
1,785,163,986 |
|
당기법인세부채 |
14,910,049,465 |
9,606,881,162 |
|
유동 리스부채 |
1,409,057,839 |
1,373,918,226 |
|
기타 유동부채 |
1,428,410,029 |
1,453,017,563 |
|
비유동부채 |
14,936,112,914 |
25,000,665,674 |
|
기타비유동지급채무 |
0 |
20,000,000 |
|
장기차입금 |
11,250,000,000 |
20,803,138,405 |
|
비유동 리스부채 |
3,586,255,076 |
4,122,536,234 |
|
순확정급여부채 |
0 |
0 |
|
기타부채 |
99,857,838 |
54,991,035 |
|
부채총계 |
84,308,931,196 |
74,191,632,356 |
|
자본 |
||
|
지배기업의 소유지분 |
307,487,406,239 |
239,510,376,143 |
|
보통주자본금 |
8,255,496,500 |
8,255,496,500 |
|
자본잉여금 |
31,597,920,024 |
31,597,920,024 |
|
기타자본항목 |
(115,406,062) |
(115,406,062) |
|
기타포괄손익누계액 |
8,044,909,473 |
2,679,330,142 |
|
이익잉여금 |
259,704,486,304 |
197,093,035,539 |
|
비지배지분 |
0 |
0 |
|
자본총계 |
307,487,406,239 |
239,510,376,143 |
|
부채 및 자본총계 |
391,796,337,435 |
313,702,008,499 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
|
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 25 기 |
제 24 기 |
|
|---|---|---|
|
매출액 |
306,791,365,556 |
288,087,193,001 |
|
매출원가 |
212,137,334,998 |
201,532,403,140 |
|
매출총이익 |
94,654,030,558 |
86,554,789,861 |
|
판매비와관리비 |
24,349,082,306 |
21,725,911,746 |
|
영업이익 |
70,304,948,252 |
64,828,878,115 |
|
기타수익 |
8,107,136,045 |
5,454,169,469 |
|
기타비용 |
1,587,507,166 |
2,991,576,277 |
|
금융수익 |
12,606,373,099 |
2,540,731,427 |
|
금융비용 |
1,932,942,109 |
3,044,173,584 |
|
법인세비용차감전순이익 |
87,498,008,121 |
66,788,029,150 |
|
법인세비용 |
22,461,477,483 |
12,938,273,724 |
|
당기순이익 |
65,036,530,638 |
53,849,755,426 |
|
법인세차감후기타포괄손익 |
3,931,159,038 |
344,171,872 |
|
당기손익으로 재분류되지 않는항목 |
(1,434,420,293) |
(298,578,067) |
|
순확정급여부채의재측정요소 |
(1,434,420,293) |
(298,578,067) |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 |
5,365,579,331 |
642,749,939 |
|
해외사업환산손익 |
5,365,579,331 |
642,749,939 |
|
총포괄손익 |
68,967,689,676 |
54,193,927,298 |
|
당기순손익의 귀속 |
||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순손익 |
65,036,530,638 |
53,849,755,426 |
|
비지배지분에 귀속되는 당기순손익 |
0 |
0 |
|
총 포괄손익의 귀속 |
||
|
지배기업의 소유주 |
68,967,689,676 |
54,193,927,298 |
|
비지배지분 |
0 |
0 |
|
주당순이익 |
||
|
기본주당순손익 (단위 : 원) |
3,939 |
3,261 |
|
희석주당순손익 (단위 : 원) |
3,939 |
3,261 |
|
재무상태표 |
|
제 25 기 2024.12.31 현재 |
|
제 24 기 2023.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 25 기 |
제 24 기 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
263,609,253,229 |
182,988,111,615 |
|
현금및현금성자산 |
136,798,675,404 |
101,874,120,050 |
|
단기금융자산 |
0 |
585,497,399 |
|
유동만기보유국공채 |
0 |
0 |
|
매출채권 |
66,901,791,991 |
35,017,117,764 |
|
기타유동수취채권 |
1,555,923 |
15,963,613 |
|
재고자산 |
59,291,761,519 |
45,013,068,353 |
|
기타유동자산 |
615,468,392 |
482,344,436 |
|
비유동자산 |
100,333,832,425 |
106,569,624,383 |
|
장기금융자산 |
1,500,000 |
670,544,290 |
|
만기보유국공채 |
15,880,000 |
9,690,000 |
|
유형자산 |
60,898,991,442 |
68,487,073,112 |
|
무형자산 |
1,517,585,445 |
452,547,510 |
|
종속기업투자 |
35,641,060,859 |
35,641,060,859 |
|
이연법인세자산 |
667,368,067 |
425,673,369 |
|
기타비유동자산 |
570,046,573 |
498,558,573 |
|
순확정급여자산 |
1,021,400,039 |
384,476,670 |
|
자산총계 |
363,943,085,654 |
289,557,735,998 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
51,215,002,937 |
41,801,560,106 |
|
매입채무 |
9,921,472,175 |
6,484,434,706 |
|
기타유동지급채무 |
5,103,268,800 |
5,558,929,077 |
|
단기차입금 |
18,500,000,000 |
18,500,000,000 |
|
유동성장기차입금 |
3,000,000,000 |
750,000,000 |
|
당기법인세부채 |
13,242,529,171 |
9,174,576,505 |
|
유동 리스부채 |
135,000,831 |
173,812,063 |
|
기타 유동부채 |
1,312,731,960 |
1,159,807,755 |
|
비유동부채 |
11,557,830,091 |
14,585,319,006 |
|
기타비유동지급채무 |
0 |
20,000,000 |
|
장기차입금 |
11,250,000,000 |
14,250,000,000 |
|
비유동 리스부채 |
207,972,253 |
260,327,971 |
|
순확정급여부채 |
0 |
0 |
|
기타부채 |
99,857,838 |
54,991,035 |
|
부채총계 |
62,772,833,028 |
56,386,879,112 |
|
자본 |
||
|
보통주자본금 |
8,255,496,500 |
8,255,496,500 |
|
자본잉여금 |
31,597,920,024 |
31,597,920,024 |
|
기타자본항목 |
693,318,963 |
693,318,963 |
|
이익잉여금 |
260,623,517,139 |
192,624,121,399 |
|
자본총계 |
301,170,252,626 |
233,170,856,886 |
|
부채 및 자본총계 |
363,943,085,654 |
289,557,735,998 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
|
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 25 기 |
제 24 기 |
|
|---|---|---|
|
매출액 |
279,173,711,620 |
260,915,624,572 |
|
매출원가 |
190,806,133,278 |
180,115,619,118 |
|
매출총이익 |
88,367,578,342 |
80,800,005,454 |
|
판매비와관리비 |
16,344,684,490 |
14,308,695,975 |
|
영업이익 |
72,022,893,852 |
66,491,309,479 |
|
기타수익 |
7,256,646,358 |
2,325,211,407 |
|
기타비용 |
723,560,267 |
2,032,617,066 |
|
금융수익 |
12,508,189,648 |
2,372,288,840 |
|
금융비용 |
1,269,724,951 |
2,283,752,827 |
|
법인세비용차감전순이익 |
89,794,444,640 |
66,872,439,833 |
|
법인세비용 |
19,369,969,027 |
12,971,359,603 |
|
당기순이익 |
70,424,475,613 |
53,901,080,230 |
|
법인세차감후기타포괄손익 |
(1,434,420,293) |
(298,578,067) |
|
당기손익으로 재분류되지 않는항목 |
(1,434,420,293) |
(298,578,067) |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
(1,434,420,293) |
(298,578,067) |
|
총포괄손익 |
68,990,055,320 |
53,602,502,163 |
|
주당순이익 |
||
|
기본주당순손익 (단위 : 원) |
4,265 |
3,265 |
|
희석주당순손익 (단위 : 원) |
4,265 |
3,265 |
- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
해당사항 없음
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
(단위:원)
| 구 분 | 제25(당)기 | 제24(전)기 |
| 주당 현금배당금 | 60 | 60 |
| 배당 총액 | 990,659,580 | 990,659,580 |
| 시가배당률 | 0.4% | 0.2% |
* 당기 배당에 대한 최종 승인은 2025년 3월 27일 개최 예정인 정기주주총회에서 결정됩니다.
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 1 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | \7,000,000,000 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 1 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | \1,976,292,400 |
| 최고한도액 | \7,000,000,000 |
※ 이사에게 실제 지급된 보수총액은 퇴직급여충당금을 제외한 금액입니다.
※ 기타 참고사항
해당사항 없음
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | \200,000,000 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | \146,700,000 |
| 최고한도액 | \200,000,000 |
※ 감사에게 실제 지급된 보수총액은 퇴직급여충당금을 제외한 금액입니다.
※ 기타 참고사항
해당사항 없음