&cr;&cr;&cr;
(제 45 기 1분기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 5월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 아이에스동서주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 권 민 석 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 영동대로 741 |
| (전 화) 02 - 3218 - 6701 | |
| (홈페이지) http://www.isdongseo.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 김 갑 진 |
| (전 화) 02 - 3218 - 6701 | |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr;&cr; 가. 연결대상 종속회사 개황
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr;자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr;회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr;연결 | ||
| 연결&cr;제외 | ||
&cr;나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 아이에스동서주식회사이고 영문명은 I S DONGSEO CO., LTD입니다.&cr;&cr; 다. 설립일자&cr;당사는 1975년 9월에 현대건설(주) 토목사업부로부터 분리ㆍ독립되어 벽제콘크리트(주)로 설립되었으며 1976년 4월에 동서산업(주)로 상호를 변경하였고 1986년 1월에당사의 주식이 한국거래소에 상장되었습니다. 이후 2008년 6월 아이에스동서(주)로 상호를 변경하였고 동년 7월에 일신건설산업(주)와 합병하였습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;- 주 소 : 서울시 강남구 영동대로 741&cr;- 전화번호 : 02-3218-6701&cr;- 홈페이지 : http://www.isdongseo.co.kr&cr;&cr; 마. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 명시되어 있는 중소기업의 범위에 포함되지 않습니다.&cr;&cr; 바. 주요사업의 내용&cr;당사의 주요사업으로는 요업ㆍ콘크리트제품 제조 및 판매업, 비데 제조 및 판매업, 건축 및 주택건설사업, 토목건축공사업등을 영위하고 있습니다.&cr;또한 당사는 종속회사를 통하여 해상화물 운송업, 산업용기계 및 장비 임대업, 서비스업 등을 영위하고 있습니다. 보다 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;
사. 계열회사의 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 계열회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 | 주 업 종 | 법인등록번호 | 사업자등록번호 |
| 상 장 | 아이에스동서(주) | 요업 및 콘크리트제품 제조업, 종합건설업 | 110111-0208383 | 211-86-31577 |
| 비상장 | 아이에스지주(주) | 지주사업 | 110111-4889022 | 211-88-79032 |
| 비상장 | 한국렌탈(주) | 산업용기계 및 장비 임대업 | 110111-0639900 | 220-81-15601 |
| 비상장 | 아이에스해운(주) | 해상화물 운송업 | 110111-4356625 | 211-88-44396 |
| 비상장 | 영풍파일(주) | 콘크리트제품 제조업 | 151211-0001116 | 304-81-02743 |
| 비상장 | 중앙레미콘(주) | 레미콘 제조업 | 154511-0032930 | 303-81-45185 |
| 비상장 | 중앙물산(주) | 시멘트제품 제조업 | 154511-0036239 | 303-81-48635 |
| 비상장 | (주)삼정이알케이 | 서비스업 | 210111-0092462 | 402-86-03833 |
| 비상장 | (주)아토스터디 | 교육서비스업 | 110111-5489938 | 220-88-86615 |
| 비상장 | (주)바운스 | 서비스업 | 110111-5701879 | 631-86-00114 |
| 비상장 | 다온이앤씨(주) | 부동산매매업 | 180111-0911049 | 126-86-76709 |
| 비상장 | 디에스이앤씨(주) | 부동산매매업 | 180111-0910950 | 613-81-75816 |
| 비상장 | 새빛이앤씨(주) | 부동산매매업 | 180111-0911057 | 261-81-12774 |
| 비상장 | (주)부산블루코스트 | 부동산매매업 | 180111-0910976 | 312-86-66331 |
| 비상장 | 유라이앤씨(주) | 부동산매매업 | 110111-5607522 | 261-81-24154 |
| 비상장 | 도담이앤씨(주) | 부동산매매업 | 134411-0063593 | 126-86-80498 |
| 비상장 | 초아건설(주) | 부동산매매업 | 164811-0084165 | 312-86-75524 |
| 비상장 | 다솜건설(주) | 부동산매매업 | 191111-0065108 | 613-81-79734 |
| 비상장 | 아람이앤씨(주) | 부동산매매업 | 154411-0025292 | 317-81-46392 |
| 비상장 | (주)서현관리 | 부동산매매업 | 161511-0176200 | 312-86-75432 |
| 비상장 | 해니건설(주) | 부동산매매업 | 164611-0009000 | 310-81-31812 |
| 비상장 | 나래이앤씨(주) | 부동산매매업 | 194711-0012881 | 613-81-79767 |
| 비상장 | 티와이건설(주) | 부동산매매업 | 195111-0020265 | 608-86-08979 |
| 비상장 | INUS위욕(광주)유한공사 | 요업제품 판매업 | - | - |
| 비상장 | USPA EUROPE,. S.r.l | 비데등 판매업 | - | - |
| 비상장 | INUS HOME USA, INC. | 비데등 판매업 | - | - |
| 비상장 | INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 비데등 제조업 | - | - |
| 비상장 | 객이희설비조임(상해)유한공사 | 계측기 임대업 | - | - |
| 비상장 | IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA | 장비 임대업 | - | - |
| 비상장 | BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION | 장비 임대업 | - | - |
| 비상장 | Korea Rental for Trading & Service W.L.L. | 장비 임대업 | - | - |
| 비상장 | KOREA RENTAL CORPORATION CENTRAL ASIA | 부동산 임대업 | - | - |
| 비상장 | 아이에스토탈서비스(주) | 장비 임대업 | 134411-0064757 | 110-87-00045 |
| 비상장 | (주)일신홀딩스 | 부동산매매업 | 180111-0541482 | 605-81-75528 |
| 비상장 | (주)일신이앤씨 | 종합건설업 | 194211-0065905 | 609-81-62457 |
| 비상장 | (주)일신개발 | 전문건설업 | 180111-0129527 | 617-81-09768 |
| 비상장 | 일신건설산업(주) | 부동산매매업 | 110111-2952540 | 120-86-63996 |
| 비상장 | (주)오션디앤씨 | 부동산임대업 | 180111-0710665 | 605-81-99802 |
| 비상장 | (주)아모르소프트 | 소프트웨어개발업 | 110111-4681577 | 211-88-66236 |
| 비상장 | 아이에스인코비즈(주) | 경영자문업 | 110111-4794172 | 120-87-78725 |
| 비상장 | (주)아크로건설 | 부동산매매업 | 180111-0911073 | 303-81-74564 |
| 비상장 | (주)인하우스건설 | 부동산매매업 | 180111-0911081 | 613-81-75820 |
| 비상장 | (주)도원건설 | 부동산매매업 | 180111-0910992 | 310-81-30977 |
| 비상장 | (주)동서건설 | 부동산매매업 | 180111-0911065 | 608-86-05157 |
| 비상장 | (주)이누스건설 | 부동산매매업 | 180111-0910984 | 312-86-65986 |
| 비상장 | 백년건강지킴이(주) | 건설업 | 170111-0402446 | 502-86-05204 |
| 비상장 | (주)크린텍 | 증기생산공급업 | 230111-0141322 | 610-81-91272 |
| 비상장 | 케이알에너지(주) | 증기생산공급업 | 230111-0228724 | 610-86-31089 |
| 비상장 | (주)하남스마트에이엠씨 | 부동산임대업 | 135711-0120544 | 862-87-00786 |
| 비상장 | ILSHIN HOLDINGS INC. | 호텔업 | - | - |
| 비상장 | ILSHIN AJU HOTEL BELLEVUE LLC. | 호텔업 | - | - |
| 비상장 | AC HOTEL BELLEVUE | 호텔업 | - | - |
| 비상장 | ILSHIN HOLDINGS PTE. LTD | 건설업 | - | - |
※ 특수목적기업은 계열회사 현황에서 제외하였으며, 해외계열사는 법인등록번호 및 사업자등록번호 기재를 제외하였습니다.&cr;
아. 신용평가에 관한 사항
당사의 최근 3년간 신용평가전문기관으로부터 신용평가를 받은 내용은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 | 평가등급 범위 |
| 2017.03.24 | 회사채신용평가 | BBB0 | 한국신용평가 | 정기평가 | AAA ~ CCC이하 |
| 2017.03.28 | 회사채신용평가 | BBB0 | 한국기업평가 | 정기평가 | AAA ~ CCC이하 |
| 2018.06.26 | 회사채신용평가 | BBB0 | 한국신용평가 | 정기평가 | AAA ~ CCC이하 |
| 2018.06.28 | 회사채신용평가 | BBB0 | 한국기업평가 | 정기평가 | AAA ~ CCC이하 |
&cr;또한 신용등급 체계 및 등급의 의미는 평가대상별로 다음과 같습니다.&cr;&cr;기업신용평가(Issuer Rating)의 신용등급은 AAA에서 D까지 10개의 등급으로 구성되며 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부 됩니다.
| 신용등급 | 등급의 의미 |
| AAA |
전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한&cr;장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. |
| AA | 전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
| A | 전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을&cr;받을 가능성이 있음. |
| BBB | 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. |
| BB | 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. |
| B | 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. |
| D | 채무 지급불능 상태에 있음. |
&cr;회사채 신용등급은 아래표와 같습니다.
| 신용등급(한신평, 한기평) | 등급의 의미 |
| AAA | 안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불가능 |
| AA+,AA,AA- | 최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음 |
| A+,A,A- | 안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능 |
| BBB+,BBB,BBB- | 현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의 |
| BB+,BB,BB- | 투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음 |
| B+,B,B- | 투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실 |
| CCC 이하 | 원리금 지불 불능 가능성 있음 |
&cr;&cr;회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr;여부 | 특례상장 등&cr;적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr;
공시대상기간인 최근 5사업연도 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 2015년 01월 | 유라이앤씨(주), 도담이앤씨(주), 초아건설(주), 다솜건설(주), &cr;아람이앤씨(주), (주)서현관리, 해니건설(주), 나래이앤씨(주), &cr;티와이건설(주), (주)삼정이알케이 계열추가 |
| 2015년 04월 | 아이에스토탈서비스(주), Korea Rental for Trading & Service W.L.L. 계열추가 |
| 2015년 05월 | (주)크린텍, 케이알에너지(주) 계열추가 |
| 2015년 09월 | 한국표준협회 주관 '한국사용품질지수' 도자기질 타일부문 11년 연속 1위 선정 |
| 2015년 10월 | 논현동 'inus 전시장' 오픈 |
| 2015년 12월 | 서울시 '민관협력 우수기관' 선정 |
| 2016년 03월 | 2016년 타일 '신제품 품평회' 개최 |
| 2016년 04월 | (주)삼홍테크 흡수합병 |
| 2016년 04월 | 'inus'온라인 쇼핑몰 OPEN |
| 2016년 08월 | 종합건설업자 토목건축공사업 시공능력평가순위 61위 → 43위로 상승 |
| 2016년 09월 | 한국표준협회 주관 '한국사용품질지수' 도자기질 타일부문 12년 연속 1위 선정 |
| 2016년 12월 | 권혁운 대표이사 선임 (권혁운, 권민석 각자대표) |
| 2017년 03월 | 초고속 진공블렌더V38 론칭 및 굿디자인 우수디자인 선정 |
| 2017년 07월 | 종합건설업자 토목건축공사업 시공능력평가순위 43위 → 28위로 상승 |
| 2017년 08월 | (주)아토스터디 계열추가 |
| 2017년 09월 | 한국표준협회 주관 '한국품질만족지수' 도자기질 타일부문 13년 연속 1위 선정 |
| 2017년 11월 | 산업통상자원부 후원, 한국세라믹연합회 주관&cr;'세라믹의날' 산업통상부 장관상 수상 |
| 2017년 12월 | 한국소비자브랜드위원회, 한국소비자포럼 선정&cr;2018 대한민국 퍼스트브랜드 욕실인테리어 대상 수상 |
| 2017년 12월 | 부산시 도시,건축문화 발전 유공자 타지역기업 대상 수상 |
| 2018년 01월 | (주)바운스 계열추가 |
| 2018년 02월 | 한국경영자총협회, 한국언론인협회 공동 주최&cr;'2018행복더함 사회공헌 대상' 공유가치창출공헌 부문 산업통상부 장관상 수상 |
| 2018년 02월 | 코스피ㆍ코스닥 통합지수 'KRX300' 종목 편입 |
| 2018년 03월 | 대표이사 변경(권혁운, 권민석 → 권민석) |
| 2018년 04월 | '2018 국가브랜드 종합욕실자재 부문' 대상 수상 |
| 2018년 06월 | INUS HOME USA, INC. 신규설립 |
| 2018년 06월 | '2018년 상반기 한경주거문화대상' 종합대상 수상 |
| 2018년 07월 | '제22회 매경 살기좋은아파트 고층주거 부문' 우수상 수상 |
| 2018년 07월 | G-하우징 리모델링 사업 참여 |
| 2018년 07월 | '2018친환경건설산업대상 주상복합 부문' 대상 수상 |
| 2018년 07월 | 종합건설업자 토목건축공사업 시공능력평가순위 28위 → 21위로 상승 |
| 2018년 10월 | '2018 올해의 공감경영' 제조부문 대상 수상 |
| 2018년 10월 | INUS HOME VINA LIMITED COMPANY 신규 설립 |
| 2018년 11월 | 경기도 실시 '2017 공동주택 품질 검수' 우수 시공업체 선정 |
&cr;
또한 최근 5사업연도 중 주요종속회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.
| 법인명 | 주요사업 내용 | 년 월 | 내 용 |
| 아이에스해운(주) | 해상화물 &cr;운송업 | 2015년 12월 | SWISS MARINE과 2호선 대선연장계약 |
| 2016년 02월 | SWISS MARINE과 1호선 대선연장계약 | ||
| 2016년 06월 | 200억원 유상증자 | ||
| 2016년 12월 | 297억원 무상감자 | ||
| 2017년 08월 | SWISS MARINE과 1호선 대선연장계약 | ||
| 2017년 11월 | SWISS MARINE과 2호선 대선연장계약 | ||
| 2018년 11월 | SWISS MARINE과 1호선 대선연장계약 | ||
| 2018년 11월 | SWISS MARINE과 2호선 대선연장계약 | ||
| 2019년 3월 | 1호선 선주 변경에 따른 국적취득조건부나용선재계약(BENECIA MARINES → WISDOM SHIPPING 1) | ||
| 2019년 3월 | 2호선 선주 변경에 따른 국적취득조건부나용선재계약(CELANDINE MARINES → WISDOM SHIPPING 2) | ||
| 한국렌탈(주) | 산업용기계 &cr;및 &cr;장비 임대업 | 2015년 04월 | 아이에스토탈서비스(주), Korea Rental for Trading & Service W.L.L. 계열추가 |
| 2015년 10월 | 베트남 호치민 지점 설립 | ||
| 2018년 08월 | 쿠웨이트 쿠웨이트 지점 설립 | ||
| 2018년 08월 | KOREA RENTAL CORPORATION CENTRAL ASIA 계열 추가 | ||
| 2018년 10월 | 우즈베키스탄 지점 설립 | ||
| 영풍파일(주) | 콘크리트제품&cr;제조업 | 2014년 11월 | 계열회사 편입 |
| 2015년 05월 | 청주지방법원 회생종결 판결 |
증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)&cr;형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr;액면가액 | 주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 | ||
| 제30회무보증전환사채 | ||||||
| 제30회무보증전환사채 | ||||||
| 제30회무보증전환사채 | ||||||
| 제31회무보증전환사채 | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2016년 2분기 누적행사현황) | ||||||
| 제31회무보증전환사채 | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2016년 3분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2016년 4분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2017년 1분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2017년 2분기 누적행사현황) | ||||||
| 제31회무보증전환사채 (2017년 3분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2017년 3분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2017년 3분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2017년 4분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2018년 1분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2018년 1분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2018년 2분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2018년 3분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2018년 4분기 누적행사현황) | ||||||
| 제33회무보증전환사채 (2019년 1분기 누적행사현황) | ||||||
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr;주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr;(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| 제33회&cr;무보증&cr;전환사채 | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 | 직접&cr;취득 | 장내 &cr;직접 취득 | |||||||
| 장외&cr;직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) | |||
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
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| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
※ 주당순이익은 보통주 기본주당순이익 입니다.
&cr;※ 연결기업은 2018년(제44기 전기)부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 및 제1109호 '금융상품'을 적용하였으며, 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익' 및 제1039호 '금융상품:인식과측정'에 따라 작성되었습니다.
1. 사업의 개요
&cr;당사 및 종속회사의 사업부문별 현황은 아래와 같습니다.
| 사업부문명 | 회 사 명 | 주요 생산 및 판매제품 유형 | 주요고객 |
| 요업사업부문 | 아이에스동서(주), USPA EUROPE,. S.r.l, &cr; INUS위욕(광주)유한공사, INUS HOME USA, INC.,&cr; INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 타일, 위생도기, 비데 외 | 현대건설(주) 외 |
| 콘크리트사업부문 | 아이에스동서(주), 영풍파일(주), 중앙물산(주), 중앙레미콘(주) | 콘크리트 파일, PC 부재 외 | 삼성엔지니어링㈜ 외 |
| 건설사업부문 | 아이에스동서(주), 다온이앤씨(주), 디에스이앤씨(주),&cr; 새빛이앤씨(주), 유라이앤씨(주), 아람이앤씨(주),&cr; 도담이앤씨(주), 초아건설(주), 다솜건설(주),&cr; (주)서현관리, 해니건설(주), 나래이앤씨(주), &cr; 티와이건설(주), (주)부산블루코스트 | 토목, 건축공사 및 분양공사 외 | 한국토지주택공사 외 |
| 렌탈사업부문 | 한국렌탈(주), 객이희설비조임(상해)유한공사,&cr; IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA,&cr; BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION,&cr; 아이에스토탈서비스(주),&cr; KOREA RENTAL CORPORATION CENTRAL ASIA | 산업용기계 및 장비 임대 외 | 삼성전자(주) 외 |
| 해운사업부문 | 아이에스해운(주), WISDOM SHIPPING 1 SPC, &cr; WISDOM SHIPPING 2 SPC | 해상화물운송 외 | SWISS MARINE |
| 기타사업부문 | 아이에스동서(주), (주)삼정이알케이, (주)아토스터디, (주)바운스 | 임대업, 소지매출, 서비스 외 | 문화교역 외 |
※ 시장점유율은 합리적으로 추정할 수 없어 기재를 생략합니다.&cr;
가. 요업사업부문&cr; &cr;[산업의 특성]&cr; 타일, 위생도기 등은 건축 마감재로서 국내 건설경기에 직접적인 영향을 받으며, 제품 생산에 투입되는 원ㆍ부자재 중 일부는 수입에 의존하고 있어 환율 및 국제 유가 등 국제 원자재 시장 동향에 영향을 받습니다.&cr;&cr; [산업의 성장성]&cr; 건설경기는 금리인상, 수요위축 등으로 국내 요업시장의 성장성 둔화가 우려되나 해외시장 개척등을 통해서 시장 확대를 도모하고 있습니다. 또한 소득수준이 향상됨에 따라 주거환경 개선에 대한 관심이 증대되어 고급제품을 선호하는 경향은 지속적으로 증가되리라 예상됩니다.&cr;&cr; [경기변동의 특성]&cr; 건설경기 중 특히 민간건설부문의 영향을 많이 받고 있으며, 아울러 국제 원자재 시장의 영향도 받고 있습니다.&cr;&cr; [시장여건]&cr; 일반적으로 고가제품 시장은 이태리 및 유럽 제품의 인지도가 높으며 저가제품 시장은 중국 및 동남아 제품이 수입되고 있는 상황입니다. 따라서 고가시장은 다양한 기능성제품의 개발과 함께 트렌드에 부합하는 신제품을 지속적으로 출시하고 있으며 저가시장은 중국을 통한 OEM방식으로 상품을 수입 판매하여 치열한 경쟁에 대응하고 있습니다.&cr;&cr; [ 회사의 경쟁 우위 요소]&cr; 도기제품은 한국표준협회 선정 '품질 우수기업' 및 산업자원부 주최 '우수디자인(GOOD DESIGN)' 에 선정되었고 3D프린팅 설비를 도입하는 등 뛰어난 디자인에 기능성과 실용성을 고루 갖춘 환경 웰빙형 제품을 지속적으로 개발, 출시하여 경쟁력 확보에 노력하고 있습니다. 그 리고 욕실 직영 온라인 쇼핑몰인 '이누스몰'을 운영하고 홈쇼핑 판매 등으로 B2C 사업을 확대해 나가고 있습니다. 아울러 국내 최초로 욕실에 IoT 기술을 적용한 스마트욕실등으로 소비자의 다양한 니즈를 만족시키기 위해 노력하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 콘크리트사업부문&cr;&cr; [ 산업의 특성]&cr; PHC PILE 등의 콘크리트 제품은 토목 및 건축 기초자재로서 부피가 크고 중량품이기 때문에 판매관리비 중 운반비의 비중이 높으며 제품 야적공간 확보가 필요합니다.&cr;&cr; [산업의 성장성]&cr; 2014년 이후 큰 폭으로 증가해온 국내 건설수주가 작년 하반기 하락 전환하였고&cr;올해에는 하락폭이 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 민간부문은 정부의 강도 높은 부동산 안정화 정책 등과 공공부문 또한 정부의 SOC 예산마저 축소 편성되어 앞으로 전반적인 건설경기 둔화로 PILE 수요 감소가 우려되고 있습니다. &cr;&cr; [경기변동의 특성]&cr; 건설경기 중 산업기반, 국토개발 등 사회간접자본 시설투자에 따른 정부의 정책적 건설수요 확대 및 부동산 정책에 상당한 영향을 받고 있습니다.&cr;&cr; [시장여건]&cr; 내수시장 은 올해 건설경기 하락폭이 확대될 것으로 전망되고 있는 가운데 공급업체간 치열한 경쟁 상황이지만, 이러한 상황에 대처하기 위해 당사는 ICP PILE, PHC PILE 특수규격 등 고부가가치 제품의 적극적인 수주와 함께 원가절감을 통한 경쟁력 제고에 주력하고 있습니다.&cr;&cr; [회사의 경쟁 우위 요소]&cr; 국내 최초로 PHC PILE 생산기술을 자체개발하였고, 최신시설의 AUTO CLAVE 양생으로 품질 및 공급의 안정성을 확보하고 있으며 차별화된 대형규격의 생산과 선단 확장형 파일인 Ext PILE, ICP PILE 등 고부가가치 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다.&cr; &cr; 다. 건설사업부문&cr;&cr; [산업의 특성]&cr; 건설업은 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업으로 국민생활의 근간을 이루는 주택건설에서부터 도로, 항만 등 산업기반 시설의 건설 및 국토개발 등 광범위한 고정자본의 형성과 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다.&cr;&cr; [산업의 성장성]&cr; 건설업은 과거의 고성장과는 달리 저성장의 성숙단계에 도달한 것으로 전망됩니다. 따라서 향후에는 시장경쟁을 통한 건설업체의 차별화가 심화될 것이며 건설 시공위주의 단순 서비스 산업에서 개발기획, 자금조달, 시공관리, 시설운영 등을 포괄하는 복합산업구조로의 변화가 예상됩니다. 또한 국민소득 향상은 삶의 질적수준 향상에 대한 욕구로 이어져 고급주택에 대한 수요도 확대될 것으로 전망됩니다.&cr;&cr; [경기변동의 특성]&cr; 건설업이 가지고 있는 기본적인 특성인 수주산업으로 인하여 정부의 사회간접 시설에 대한 투자규모, 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자 등은 물론 가계의 주택 구매상황 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업입니다. 또한 정부의 부동산 가격 및 관련법규나 정부정책, 정부의 투자 등 외적 요인에 의해 상당한 영향을 받고 있습니다. &cr;&cr; [시장여건]&cr; 국내 건설경기는 국내 건설수주가 2018년부터 하락하기 시작했으며 2019년에도 하락폭이 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 민간부문은 부동산 시장 과열로 정부에서 강도 높은 부동산 억제정책을 유지하고 있고 국내외 금리 상승에 따른 가계부채 상환부담 증가 및 자산가격 하락 리스크 등이 잠재적 위협요인으로 작용할 것이라 예상됩니다. 공공부문도 정부의 SOC 예산은 2015년 이후 처음으로 증가되었으나 소폭 증가에 그쳐 앞으로 전반적인 건설경기 둔화의 계속은 불가피한 상황으로 판단됩니다. &cr;&cr; [회사의 경쟁 우위 요소]&cr; 주요 일간지에서 주최하는 '친환경 경영대상'과 '살기좋은 아파트'로 선정되는 등 공신력 있는 외부기관으로부터 그 우수성을 인정받고 있으며 기업의 외형보다는 내실에 충실하여 건설경기 침체에도 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 또한 2018년종합건설업자 토목건축공사업 시공능력평가 순위는 전년대비 7단계 상승한 21위 입니다.&cr; &cr; 라. 렌탈사업부문&cr;&cr; [산업의 특성] &cr;국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사로 출발하여 급격히 성장하던 중 외환위기의 여파로 대부분 구조조정되었으며 2000년 이후 통신망의 폭발적인 진화와 소비자의 소비수준 향상, 웰빙 트렌드를 기점으로 재도약기를 거치고 있습니다. 외환위기의 교훈으로 렌탈 고유의 사업이라고 할 수 있는 단기렌탈 분야로 집중하고 있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 또한 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황으로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 현대에는 기술의 변화 흐름이 매우 빠르므로 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다. &cr;&cr; [산업의 성장성]&cr; 일반기업 및 소비자의 소유 개념에서 렌탈로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세를 나타날 것으로 전망되고 있습니다.&cr; &cr; [경기변동의 특성]&cr; 법인을 대상으로 하는 B2B 사업용 장비나 사무정보화 기기의 경우 호황기에는 투자 증가로 인한 렌탈 수요 증가하며, 불황기에는 비용 절감 및 장비 구매 대체제로써 렌탈이 발생하여 꾸준한 수요가 발생하는 장점이 있습니다. 계측장비의 경우 통신세대 및 서비스의 발전에 상당한 영향을 받으며, 그에 따른 수요가 발생합니다. 고소작업대 시장은 타 건설장비에 비하여 건설경기 영향을 적게 받는 품목으로 특히 최근 산업재해와 안전규정에 대한 관리가 강화되면서, 고소작업대에 대한 수요가 상당히 증가하였습니다. 아파트 및 주택 건설 현장뿐만 아니라 국책사업 관련 대형공사, 반도체와 LCD 주요 생산 공장 등 다양한 수요처가 존재하여 건설 경기 변동에 따른 유연한 대응이 가능한 장점이 있습니다.&cr;&cr; [시장여건]&cr; 국내 렌탈시장은 크게 렌터카시장과 계측기, 정보통신기기, 건설장비 등을 취급하는 B2B 장비 렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데, 안마기 등이 주요 품목인 가정용 B2C 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다. 계측기 렌탈 시장은 국내 렌탈시장의 초기부터 꾸준히 이어져온 주력 아이템으로서, 당사와 롯데렌탈이 시장의 주요업체로 자리매김 하고 있습니다. 최근 5G 통신세대 상용화와 사물인터넷(LoT) 등의 보급 활성화로 인하여 중계기 분야에 대한 렌탈 수요가 지속적으로 늘고 있습니다. 복합기 및 컴퓨터 등 OA 및 정보통신기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체와 제조사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. 당사는 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있으며, 주요 업체로는 당사와 AJ네트웍스, 롯데렌탈 등이 있습니다. 이 시장은 상품 특성 상 진입장벽이 높지 않고 OA 기기의 급속한 진화로 인하여 최근 컴퓨터, 복사기 등을 중심으로 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server 등 주변기기로의 렌탈수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 건설장비 중 하나인 고소작업대 시장은 주요 국책사업 관련 공사, 반도체 및 LCD 생산업체들의 신축, 증축 등으로 인하여 관련 장비 수요가 크게 증가한 품목입니다. 최근 시장의 급속한 확대로 인하여 다수 중소업체가 난립하여 경쟁이 심화되고 있으나, 장비에 대한 지속적인 유지보수와 산업재해 관련 규제 강화로 인한 신규 장비 도입등으로 자산관리 부분의 중요성이 대두되고 있어 향후 대형 주요 업체위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다.&cr;&cr; [회사의 경쟁 우위 요소]&cr; 렌탈사업은 시장진입 장벽이 없어 다수의 업체들이 영업을 하고 있는 상태이나 그 수요와 시장이 지속적으로 확대되고 있는 추세입니다. 실제 시장에서는 당사의 종속회사인 한국렌탈(주)를 비롯하여 AJ네트웍스, 롯데렌탈이 주요 업체로서 시장을 지배하고 있습니다. 당사의 렌탈부문은 국내 최초 종합렌탈사이며, 가장 오래된 업력을 가진 업체로서 렌탈사업에 대한 뛰어난 노하우와 영업능력을 지니고 있으며, 최적의 렌탈 프로그램을 제공하기 위한 지속적인 기술력 향상, 고객의 필요에 빠르게 대응하기 위한 효율적인 자산관리와 물류서비스, 고객의 다양한 요구를 위한 렌탈상품 개발, 해외시장개척 등으로 현재의 시장지배력을 유지하고 상품다각화를 통하여 명실상부한 종합렌탈사로 거듭나고 있습니다.&cr; &cr; 마. 해운사업부문&cr;&cr; [산업의 특성]&cr; 해운업은 선박을 이용하여 화물을 원하는 시간에 필요한 장소로 수송하는 서비스산업으로서 선박을 확보하는데 대규모 자금이 투하되는 자본집약적 산업이며 국가간 장벽 구애 없이 전세계를 상대로 산업 활동이 이루어지는 완전경쟁 산업입니다. 해운업은 세계물동량에 의해 기본적 수요 및 규모가 결정되고 세계경기변동과 일정한 상관관계를 가지는 한편 국민경제의 성장에 필수적인 원자재 및 수출입상품의 운송을 담당하는 관계로 국가의 주요산업으로 분류되고 있습니다.&cr;&cr; [산업의 성장성]&cr; 산업의 현대화는 국가간 교역량의 증가를 가져오게 되어 해운이 중요한 수송수단으로 부상하게 되었습니다. 이러한 해운은 다른 수송수단과 비교해 볼 때 운송비의 경우 월등히 저렴하며 선박의 대형화로 인하여 대량수송이 가능합니다. 또한 해상운송의 경우 국제법상 운송의 자유성을 확보하고 있으며 선박운항과 취득, 용대선 등의 활동범위 또한 국경을 초월하는 국제성을 띠고 있습니다. 특히, 우리나라의 경우 국제 수출입화물의 99% 이상을 해운을 통하여 수송되고 있는 실정입니다.&cr; &cr; [경기변동의 특성]&cr; 해운업 경기는 세계 경기변동, 기후, 유가, 국제 정치 정황 등 많은 변수에 의해 호황과 불황이 불규칙적으로 반복되는 특성을 나타내고 있으며 일반적으로 경기가 호전되어 수출입 물량이 증가하면 해운업 경기도 호전되는 경향이 있습니다. 또한 선박의 건조, 해체에 따른 선복량의 변동에 따라서도 절대적인 영향을 받습니다.&cr;&cr; [시장여건]&cr; 해운산업은 저렴한 운송비로 대량운송, 원거리 운송이 가능하며 또한 목표 시장을 특정 지역이나 권역에 한정하는 것이 아니라 세계무대에서 영업망을 구축하고 경쟁하기 때문에 타산업보다 국제간, 기업간의 경쟁이 치열하며 세계경기변동, 선박의 수급, 기후, 국제적인 정황 등의 많은 변수에 의해 해운경기의 호불황이 불규칙적으로 반복되는 특성이 있습니다.&cr;&cr; [회사의 경쟁 우위 요소]&cr; 지속적인 신용관리 강화를 통한 우량 용선주와의 용선계약으로 안정적인 수익원 확보, 철저한 안전품질관리로 양질의 서비스 제공 등의 강점을 가지고 있습니다.&cr;
바. 사업부문별 주요 재무정보&cr;&cr; 최근 3년간 사업부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 | |
|---|---|---|---|---|
| 요 업 부 문 | 매 출 액 | 44,932 | 207,386 | 206,047 |
| 영업이익 | (1,932) | 5,710 | 11,121 | |
| 총 자 산 | 190,960 | 186,902 | 186,469 | |
| 콘크리트부문 | 매 출 액 | 30,476 | 156,336 | 202,210 |
| 영업이익 | (2,438) | (4,812) | 19,677 | |
| 총 자 산 | 213,874 | 223,601 | 215,050 | |
| 건 설 부 문 | 매 출 액 | 148,819 | 1,208,258 | 1,301,689 |
| 영업이익 | 17,298 | 378,235 | 278,422 | |
| 총 자 산 | 1,377,576 | 1,388,794 | 1,461,750 | |
| 렌 탈 부 문 | 매 출 액 | 29,255 | 123,345 | 126,219 |
| 영업이익 | 2,647 | 6,669 | 11,766 | |
| 총 자 산 | 228,833 | 219,905 | 234,100 | |
| 해 운 부 문 | 매 출 액 | 1,731 | 12,930 | 12,152 |
| 영업이익 | (729) | 3,728 | 2,755 | |
| 총 자 산 | 109,224 | 98,510 | 97,320 | |
| 기 타 | 매 출 액 | 6,190 | 18,540 | 2,692 |
| 영업이익 | (259) | (3,901) | (1,106) | |
| 총 자 산 | 409,472 | 310,763 | 319,726 | |
| 내부거래제거 | 매 출 액 | (1,764) | (11,195) | (18,048) |
| 영업이익 | (77) | 1,805 | 1,888 | |
| 총 자 산 | (247,515) | (245,798) | (242,245) | |
| 합 계 | 매 출 액 | 259,639 | 1,715,600 | 1,832,961 |
| 영업이익 | 14,510 | 387,434 | 324,523 | |
| 총 자 산 | 2,282,424 | 2,182,677 | 2,272,170 | |
※ 연결기업은 2018년(제44기 전기)부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였으며, 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.&cr;
2. 주요 제품, 서비스 등&cr;&cr; 가. 주요 제품등의 현황&cr;&cr;당사 및 종속회사의 최근 3년간 품목별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||||
| 요 업 | 타일, 위생도기, 비데 외 | 건축자재 | INUS, USPA | 44,932 | 17.3% | 207,386 | 12.1% | 206,047 | 11.2% |
| 콘크리트 | PHC PILE, Ext PILE 외 | 건축자재 | IS DONGSEO | 30,476 | 11.7% | 156,336 | 9.1% | 202,210 | 11.0% |
| 건 설 | 건축 / 토목 | 아파트외 | 에일린의뜰 | 148,819 | 57.3% | 1,208,258 | 70.4% | 1,301,689 | 71.0% |
| 렌 탈 | 정보기기, 건설장비 외 | 장비임대 | - | 29,255 | 11.3% | 123,345 | 7.2% | 126,219 | 6.9% |
| 해 운 | 해상화물운송 외 | 선박운송 | - | 1,731 | 0.7% | 12,930 | 0.8% | 12,152 | 0.7% |
| 기 타 | 소지 / 임대, 서비스 | - | 아토스터디&cr;바운스 | 6,190 | 2.4% | 18,540 | 1.1% | 2,692 | 0.2% |
| 내부거래 제거 | (1,764) | -0.7% | (11,195) | -0.7% | (18,048) | -1.0% | |||
| 합 계 | 259,639 | 100.0% | 1,715,600 | 100.0% | 1,832,961 | 100.0% | |||
※ 연결기업은 2018년(제44기 전기)부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였으며, 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 주요 제품등의 판매가격 변동 추이&cr;
당사 및 종속회사의 최근 3년간 제품의 판매가격 추이는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 품 목 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 |
|---|---|---|---|
| 타 일 ( ㎡ ) | 8,200 | 8,571 | 8,749 |
| 위생도기 (ton) | 3,152,047 | 3,220,838 | 3,274,513 |
| 비 데 (pcs) | 143,746 | 137,968 | 148,354 |
| PHC파일 (ton) | 95,439 | 95,569 | 111,820 |
&cr;
3. 주요 원재료에 관한 사항&cr;
당사 및 종속회사는 제품의 생산에 필요한 주원료인 원광석류 (점토, 도석, 장석, Clay 등), 유약류 (Frit, Pigment 등), 골재류 (모래, 자갈 등) 및 철재류 (PC강봉, 철근, 철선 등), 사출레진류 (ABS, PP), 동류 (CU) 등의 대부분을 국내의 생산업체들로부터 조달하고 있으며 일부는 중국, 이태리, 인도네시아 등에서도 조달하고 있습니다. 이러한 원재료의 단위당 가격은 환율, 국제유가 및 경기의 변동에 따라 민감하게 반응하여 당사의 제품 제조원가에 크게 영향을 미칩니다. 주요 원재료의 가격변동 추이는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 원) |
| 품 목 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원광석류 (ton) | 국 내 | 24,995 | 26,440 | 23,232 |
| 수 입 | 240,135 | 238,913 | 234,803 | |
| 유약류 (ton) | 국 내 | 939,951 | 933,096 | 956,530 |
| 수 입 | 1,191,376 | 1,113,814 | 1,129,314 | |
| 골재류 ( ㎥ ) | 국 내 | 16,468 | 16,572 | 17,074 |
| 철재류 (ton) | 국 내 | 748,642 | 777,323 | 715,724 |
| 수 입 | - | - | 773,271 | |
| ABS (ton) | 국 내 | 2,750,000 | 2,800,000 | 2,650,000 |
| PP (ton) | 국 내 | 2,450,000 | 2,450,000 | 2,450,000 |
| 동 (ton) | 국 내 | 10,500,000 | 9,800,000 | 10,600,000 |
&cr;
4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률&cr; 2019년 당분기 당사 및 종속회사 생산공장의 1일 평균설비가동시간은 약 12시간(요업공장 일부 야간설비가동시간 포함)이며 11개 생산공장의 당분기 총 설비가동시간은 8,028시간입니다. 또한 당분기 생산능력은 타일 1,791,000BOX, 소지 43,000TON, 위생도기 3,400TON, 콘크리트 527,000TON, 비데 58,300PCS이며 생산능력은 생산제품의 규격변화 및 가동시간 조정으로 변동될 수 있습니다. &cr; &cr; 당사 및 종속회사의 2019년 당분기 생산실적은 제조금액을 기준으로 51,407백만원이며 전년 동기대비 8.77% 감소하였습니다 . 또한 평균 가동률은 약 68.6%(생산시간÷생산가능시간)입니다 . &cr;
나. 생산설비, 사업장의 현황 &cr;당사는 서울에 위치한 본사를 제외하고 국내에 총 9개의 생산공장과 2개의 사업소를 보유하고 있으며 세부 현황은 다음과 같습니다.&cr;
1) 사업장 현황&cr;
| 사 업 장 | 사업내용 또는 제품 | 소 재 지 |
|---|---|---|
| 본 사 | 건설부문, 제조영업 및 경영관리 | 서울시 강남구 영동대로 741 (청담동) |
| 부산사업소 | 건축 A/S, 영남권개발 | 부산시 해운대구 센텀중앙로 97 (재송동) |
| 강남직영점 | 요업제품, 비데, 욕실용품 판매 | 서울시 강남구 학동로 140 (논현동) |
| 진주공장 | TILE (벽타일, 바닥타일) | 경남 진주시 도동로 57 (상평동) |
| 괴산공장 | TILE (바닥타일) | 충북 괴산군 감물면 충민로 512-22 |
| 하동공장 | POWDER | 경남 하동군 옥종면 옥단로 536 |
| 아산공장 | 위생도기, 수전금구 | 충남 아산시 탕정면 탕정면로 350-41 |
| 청양공장 | PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE | 충남 청양군 남양면 구용길 338 |
| 창녕공장 | PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE | 경남 창녕군 대합면 우포2로 654 |
| 이천공장 | PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE, PC부재 | 경기 이천시 부발 중부대로 1763번길 12 |
| 천안공장 | SEGMENT, 침목, PC부재 | 충남 천안시 동남구 청당산업길 39 |
| 예산공장 | 비데, 블렌더 | 충남 예산군 예산읍 예산산업단지로 34 |
&cr;※ 종속회사의 사업장현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 사업장 | 사업내용 또는 제품 | 소재지 |
|---|---|---|---|
| 한국렌탈(주) | 본사 | 정보기기 영업, 경영관리 | 서울시 강남구 영동대로 741 (청담동) |
| 테크노센터 | 계측기기 영업, 물류센터 | 경기 안양시 동안구 흥안대로 415 | |
| 대전지점 | 충청지역 영업 | 대전시 서구 둔산북로 121 | |
| 대구지점 | 경상지역 영업 | 대구시 수성구 동대구로 401 | |
| 건설장비남부센터 | 건설장비 영업, 물류센터 | 경남 사천시 축동면 서삼로 1617 | |
| 건설장비센터 | 건설장비 영업, 물류센터 | 경기도 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 14 | |
| 아이에스해운(주) | 본사 | 해상화물운송업 | 서울시 강남구 영동대로 741 (청담동) |
| 영풍파일(주) | 본사 | 콘크리트 제품 제조, 판매업 | 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 |
| 중앙레미콘(주) | 본사 | 레미콘 제품 제조, 판매업 | 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 |
| 중앙물산(주) | 본사 | 시멘트 제품 제조, 판매업 | 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 |
| (주)삼정이알케이 | 본사 | 서비스업 | 전라북도 전주시 완산구 우전로 323 |
| (주)아토스터디 | 본사 | 교육서비스업 | 서울시 강남구 논현로 28길 27 |
| (주)바운스 | 본사 | 서비스업 | 경기도 용인시 처인구 모현읍 오산로 13번길 46 |
| 다온이앤씨(주) | 본사 | 부동산매매업 | 경기도 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 12 |
| 디에스이앤씨(주) | 본사 | 부동산매매업 | 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 |
| 새빛이앤씨(주) | 본사 | 부동산매매업 | 서울시 강남구 영동대로 741 |
| (주)부산블루코스트 | 본사 | 부동산매매업 | 부산광역시 남구 이기대공원로 57-170 |
| 유 라 이앤씨(주) | 본사 | 부동산매매업 | 서울시 강남구 영동대로 741 |
| 도담이앤씨(주) | 본사 | 부동산매매업 | 경기도 이천시 부발읍 중부대로1763번길 12 |
| 초아건설(주) | 본사 | 부동산매매업 | 충남 아산시 탕정면 탕정면로 350-41 |
| 다솜건설(주) | 본사 | 부동산매매업 | 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 |
| 아람이앤씨(주) | 본사 | 부동산매매업 | 충북 괴산군 감물면 충민로 512-22 |
| (주)서현관리 | 본사 | 부동산매매업 | 부산 남구 분포로 145 |
| 해니건설(주) | 본사 | 부동산매매업 | 충남 청양군 남양면 구용길 338 |
| 나래이앤씨(주) | 본사 | 부동산매매업 | 경남 하동군 옥종면 옥단로 533 |
| 티와이건설(주) | 본사 | 부동산매매업 | 경남 창녕군 대합면 우포2로 654 |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 본사 | 요업제품 판매업 | 중국 광주시 천하구 체육동로 140-148호 |
| USPA EUROPE,. S.r.l | 본사 | 비데등 판매업 | 이탈리아 Via Antonio D' Enricis |
| INUS HOME USA, INC. | 본사 | 비데등 판매업 | 미국 18430 SAN JOSE AVE.&cr; STE C CITY OF INDUSTRY, &cr;CA 91748 |
| INUS HOME VINA &cr;LIMITED COMPANY | 본사 | 비데등 제조업 | 베트남 Trang Bom , Giang Dien commune, &cr;Giang Dien IP, Workshop B2, Street 06, |
| 객이희설비조임(상해)유한공사 | 본사 | 계측기기 영업, 경영관리 | 중국 상해시 전림로 388호 |
| IS KOREA RENTAL &cr;CORPORATION VINA | 본사 | 건설장비 영업 | 베트남 하노이 Ha Dong,&cr;La Khe,&cr;Le Van Luong Extended Street |
| BRANCH OF KOREA RENTAL &cr;CORPORATION | 본사 | 건설장비 영업 | 사우디아라비아 Al Jubail &cr;District Al-Murgab King Abdul-Aziz Street &cr;with Abu Baker |
| 아이에스토탈서비스(주) | 본사 | 건설장비 영업 | 경기도 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 12 |
| KOREA RENTAL CORPORATION CENTRAL ASIA | 본사 | 부동산 임대업 | 우즈베키스탄 City of Tashkent, Shaykhontokhur district, Jangokhblock |
| WISDOM SHIPPING 1 SPC | 본사 | 특수목적기업 | 파나마 |
| WISDOM SHIPPING 2 SPC | 본사 | 특수목적기업 | 파나마 |
&cr; 2) 생산설비의 현황&cr;&cr; 보고서 작성기준일 현재 당 사 및 종속회사의 생산설비 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 요업부문 | 콘크리트부문 | 건설부문 | 렌탈부문 | 해운부문 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 80,288 | 96,039 | 24,060 | 1,975 | - | 3,117 | 205,479 |
| 건 물 | 13,498 | 16,402 | 3,531 | 4,511 | - | 2,841 | 40,783 |
| 구 축 물 | 1,621 | 8,562 | - | - | - | 73 | 10,256 |
| 기 계 장 치 | 15,217 | 13,368 | - | 97 | - | 5,842 | 34,524 |
| 차량운반구 | 174 | 172 | 6 | 506 | - | 15 | 873 |
| 공기구비품 | 1,341 | 3,519 | 3,955 | 926 | - | 8,315 | 18,056 |
| 선 박 | - | - | - | - | 89,300 | - | 89,300 |
| 렌 탈 자 산 | - | - | - | 161,247 | - | - | 161,247 |
| 합 계 | 112,139 | 138,062 | 31,552 | 169,262 | 89,300 | 20,203 | 560,518 |
5. 매출에 관한 사항&cr;
가. 매출실적&cr;&cr; 당사 및 종속회사의 사업부문은 제품의 특성을 기준으로 다음과 같이 구분하고 있습니다.
| 사 업 부 문 | 주 요 품 목 | |
|---|---|---|
| 요업사업부문 | 타 일 | 벽타일, 바닥타일, 외장타일, 기능성타일 등 |
| 위생도기 | 양변기, 세면기, 소변기, 비데일체형양변기, 비데, 수전금구 등 | |
| 기 타 | 천정시스템, 경량벽체, 블렌더 등 | |
| 콘크리트사업부문 | PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE, SEGMENT, PC부재, 침목 등 | |
| 건설사업부문 | 건 축 | 상업용ㆍ업무용ㆍ주거용ㆍ공장건물 신축공사 등 |
| 토 목 | 도로, 교량, 항만, 매립, 부지조성준설, 고속철도공사 등 | |
| 렌탈사업부문 | 정보기기, 계측기기, 건설장비 등 | |
| 해운사업부문 | 해상화물운송, 주선 등 | |
| 기 타 | 소지, 임대, 서비스 등 | |
&cr;
당사 및 종속회사의 최근 3사업년도의 매출 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출&cr;유형 | 품 목 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 요업 | 제품&cr;상품 | 타일&cr;위생도기&cr;비데 외 | 수 출 | 2,718 | 17,493 | 13,578 |
| 내 수 | 42,214 | 189,893 | 192,469 | |||
| 합 계 | 44,932 | 207,386 | 206,047 | |||
| 콘크리트 | 제품&cr;상품 | PHC PILE,&cr;PC부재 외 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 30,476 | 156,336 | 202,210 | |||
| 합 계 | 30,476 | 156,336 | 202,210 | |||
| 건설 | 국내도급공사 | 건 축 | 24,362 | 111,211 | 140,180 | |
| 토 목 | 358 | 8,615 | 6,012 | |||
| 자 체 공 사 | - | 122,440 | 1,086,355 | 1,155,117 | ||
| 기 타 | - | 1,659 | 2,077 | 380 | ||
| - | 합 계 | 148,819 | 1,208,258 | 1,301,689 | ||
| 렌탈 | 렌탈수익 외 | 수 출 | 8,296 | 27,263 | 20,573 | |
| 내 수 | 20,959 | 96,082 | 105,646 | |||
| 합 계 | 29,255 | 123,345 | 126,219 | |||
| 해운 | 용선수익 | - | 1,731 | 12,930 | 12,152 | |
| 기타 | 소지, 임대, 서비스 | - | 6,190 | 18,540 | 2,692 | |
| 내부거래 제거 | - | (1,764) | (11,195) | (18,048) | ||
| 합 계 | 259,639 | 1,715,600 | 1,832,961 | |||
※ 연결기업은 2018년(제44기 전기)부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였으며, 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.&cr;
나. 판매경로 및 판매방법&cr;
당사 요업 및 콘크리트부문의 판매경로는 크게 납품판매 및 유통판매로 구분지어집니다. 납품판매는 건설회사 및 지방자치단체등을 통하여 이루어지는 판매방식이며 유통판매는 대리점 및 건재상등을 통하여 이루어지는 판매방식입니다. 또한 비데의 판매경로는 주문자생산방식(OEM)의 판매, 건설회사 납품, 대리점 유통, 미주 및 유럽등 해외로의 수출 등이 있습니다. 당분기 판매비중은 요업부문의 경우 납품판매가 59 %, 유통판매가 41 % 로 이 루어졌으며, 콘크리트부문의 경우 100% 납품판매로 이루 어집니다. 또한 건설부문은 도급공사 및 자체공사로 이루어지며 그 비중은 도급공사가 17 %, 자체공사가 83 % 를 차지합니다. &cr; &cr; 한국렌탈(주)의 판매경로의 경우 직영 영업망을 통한 판매활동을 하고 있습니다.&cr;&cr;판매방법으로는 요업 및 콘크리트부문의 경우 거래선의 신용도나 담보요건등을 감안하여 현금 또는 어음결제조건으로 판매가 이루어지며 판매조건 미충족시(신규거래선, 재정상태 불안)에는 선수금을 수령 후 판매를 하고 있습니다. 또한 건설부문은 도급공사의 경우 계약조건 및 공사진행률에 따라 공사대금을 수령하고 있으며 자체공사의 경우 분양계약자들에게 계약금, 중도금, 잔금의 방법으로 분할하여 분양대금을 수령하고 있습니다. 렌탈부문의 경우 신용평가를 거쳐 담보와 보증금등에 의하여 계약 이행보증을 하고 있으며 대부분은 운용리스방식의 렌탈계약을 체결하고 있습니다.&cr;
6. 수주상황 &cr;&cr; 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 당사 건설부문의 주요 수주상황은 다음과 같으며 건설부문 이외의 사업부문 및 종속회사의 수주상황은 수주의 빈번한 발생과 변동가능성으로 인하여 기재를 생략합니 다 .&cr;
| (단위 : 백만원) |
| 발주처 | 공사명 | 계약일 | 완공예정일 | 기본도급액 | 완성공사액 | 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 봉래1구역 주택재개발정비사업조합 | 봉래1구역 주택재개발 정비사업 | 15.03 | 21.03 | 237,684 | 39,136 | 198,548 |
| 동삼2구역 주택재개발정비사업조합 | 동삼2구역 주택재개발정비사업 | 17.11 | 22.06 | 218,099 | - | 218,099 |
| 동서건설(주) | 남양주 다산지금지구 B-2BL 공동주택 신축공사 | 16.09 | 19.04 | 128,071 | 124,137 | 3,934 |
| 광안2구역 주택재건축정비사업조합 | 광안2구역 주택재건축정비사업 | 17.05 | 21.03 | 53,439 | 8,824 | 44,615 |
| 금오생활권1구역 주택재개발정비사업조합 | 금오생활권1구역 주택재개발정비사업 | 17.06 | 21.07 | 127,126 | - | 127,126 |
| 수성범어 지역주택조합 | 대구범어W현장 | 17.12 | 23.12 | 533,755 | - | 533,755 |
| 중산매곡 지역주택조합 | 울산 중산매곡지역주택조합 재개발정비사업 | 17.11 | 21.07 | 138,573 | - | 138,573 |
| 용두동2구역 주택재개발정비사업조합 | 용두동2구역 주택재개발정비사업 | 18.09 | 23.06 | 141,849 | - | 141,849 |
| - | 기타 | - | - | 65,162 | 23,775 | 41,387 |
| 합 계 | 1,643,758 | 195,872 | 1,447,886 | |||
&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr;
연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.&cr;
가. 시장위험&cr;&cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.
&cr;
① 이자율위험&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1%포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 변동이자율 차입금 | 308,495,054 | 184,764,330 | |
| 기준금리 | 1%포인트 상승시 | (3,084,951) | (1,847,643) |
&cr;② 환위험&cr; 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(원화단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외 화 금 액 | 원화환산액 | 외 화 금 액 | 원화환산액 | |||
| 현금및현금성자산 | USD | 2,362,386 | 2,687,922 | USD | 1,579,449 | 1,765,982 |
| KRW | 3,063,124 | 3,063,124 | KRW | 1,668,537 | 1,668,537 | |
| 매출채권및기타채권 | USD | 4,072,121 | 4,633,259 | USD | 4,385,165 | 4,903,054 |
| EUR | 130,000 | 166,070 | EUR | 200,000 | 255,832 | |
| KRW | 129,394 | 129,394 | KRW | 1,499,393 | 1,499,393 | |
| 매도가능금융자산 | KRW | 1,697,109 | 1,697,109 | KRW | 1,835,438 | 1,835,438 |
| 매입채무및기타채무 | USD | 755,698 | 859,833 | USD | 1,455,824 | 1,627,757 |
| EUR | 235,445 | 300,771 | EUR | 214,326 | 274,157 | |
| GBP | 21,700 | 32,234 | GBP | 9,300 | 13,209 | |
| KRW | 15,288 | 15,288 | KRW | 9,493 | 9,493 | |
| 기타채무 | KRW | 1,506 | 1,506 | KRW | 1,437 | 1,437 |
연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%포인트 변동시 환율변동이 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5%포인트 상승시 | 5%포인트 하락시 | 5%포인트 상승시 | 5%포인트 하락시 | |
| USD | 323,067 | (323,067) | 252,064 | (252,064) |
| EUR | (6,735) | 6,735 | (916) | 916 |
| GBP | (1,612) | 1,612 | (660) | 660 |
| KRW | 243,641 | (243,641) | 249,621 | (249,621) |
| 합 계 | 558,361 | (558,361) | 500,109 | (500,109) |
&cr;③ 기타가격위험&cr;기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업이 SWISS MARINE으로부터 수취하는 대선수익은 해운시황 연동 방식으로 Average of 5 T/C Route for BCI(평균운임)의 100% 금액으로 정산하는 미래현금흐름 변동위험에 노출되어 있으며, 당분기 및 전분기 중 해당 평균운임이 5%변동시 대선수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| 대선수익 | 86,538 | (86,538) | 122,547 | (122,547) |
&cr; 나. 신 용위험&cr;
연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 302,142,521 | 198,893,869 |
| 매출채권및기타채권 | 213,316,350 | 220,598,642 |
| 기타금융자산 | 117,479,640 | 111,173,807 |
&cr;연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.
다. 유동성위험 &cr;
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr;&cr;연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
&cr;보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기말>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 133,130,539 | 12,135,444 | - | - | 145,265,983 |
| 단기차입금 | 178,774,405 | 66,703,643 | - | - | 245,478,048 |
| 유동성장기차입금 | 105,173,454 | 31,631,621 | - | - | 136,805,075 |
| 유동성장기유동화채무 | 942,751 | 2,828,252 | - | - | 3,771,003 |
| 단기사채 | 20,000,000 | - | - | - | 20,000,000 |
| 유동성전환사채 | 78,851,591 | - | - | - | 78,851,591 |
| 유동성리스부채 | 1,598,286 | 5,005,150 | 6,603,436 | ||
| 파생상품부채 | 10,440 | 9,278,428 | - | - | 9,288,868 |
| <비유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 17,532,766 | 3,659,870 | 21,192,636 |
| 장기차입금 | - | - | 271,526,256 | 22,187,100 | 293,713,356 |
| 장기유동화채무 | - | - | 2,609,417 | - | 2,609,417 |
| 사채 | - | - | 17,000,000 | - | 17,000,000 |
| 파생상품부채 | - | - | 418,439 | - | 418,439 |
| 기타금융부채(주1) | 320,965,915 | 4,715,000 | 342,299,525 | 7,149,521 | 675,129,961 |
| 비지배지분부채 | - | - | 475,918 | - | 475,918 |
| 합 계 | 839,447,382 | 132,297,538 | 651,862,321 | 32,996,491 | 1,656,603,732 |
&cr;
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 66,562,398 | 9,093,356 | - | - | 75,655,754 |
| 단기차입금 | 108,369,694 | 149,802,981 | - | - | 258,172,675 |
| 유동성장기차입금 | 72,885,742 | 70,612,197 | - | - | 143,497,939 |
| 유동성장기유동화채무 | 942,751 | 2,828,252 | - | - | 3,771,003 |
| 단기사채 | 77,000,000 | - | - | - | 77,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | 78,932,109 | - | - | 78,932,109 |
| 파생상품부채 | 10,440 | 13,694,658 | - | - | 13,705,098 |
| <비유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 19,538,555 | 3,718,713 | 23,257,268 |
| 장기차입금 | - | - | 170,207,225 | - | 170,207,225 |
| 장기유동화채무 | - | - | 3,552,168 | - | 3,552,168 |
| 사채 | - | - | 17,000,000 | - | 17,000,000 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,760 | - | 1,760 |
| 기타금융부채(주1) | 404,693,010 | 41,200,000 | 188,626,800 | - | 634,519,810 |
| 비지배지분부채 | - | - | 799,648 | - | 799,648 |
| 합 계 | 730,464,035 | 366,163,553 | 399,726,156 | 3,718,713 | 1,500,072,457 |
&cr; (주1) 기타금융부채는 금융보증계약과 관련된 부채 및 사용권자산과 관련된 리스계약부채로서, 금융보증계약에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면연결기업이 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 한편, 리스계약부채는 미래에 지불될 현재가치가 반영되지 않은 명목상 금액입니다. &cr;
라. 자본관리&cr;
자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
&cr;연결기업은 순부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 166,458,619 | 98,913,022 |
| 차입금 등 | 827,680,544 | 763,820,042 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (302,142,521) | (198,893,869) |
| 순부채 | 691,996,642 | 663,839,195 |
| 자기자본 | 1,089,154,298 | 1,107,807,660 |
| 순부채 및 자기자본 | 1,781,150,940 | 1,771,646,855 |
| 부채비율 | 38.85% | 37.47% |
&cr; 8. 파생상품 거래현황 &cr;
공시서류작성기준일 현재 연결기업은 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 가. 이자율스왑 평가내역&cr; 보고기간종료일 현재 현금흐름위험회피회계를 적용한 이자율스왑 평가의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 차입금원금 | 계약이자율 | 평가금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 도 | 매 입 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 국민은행 | 2015-06-24 | 2020-06-24 | 2,500,000 | 3.40% | 3M MOR(CD)+1.11% | (8,699) | (10,486) |
| 2018-04-30 | 2019-04-30 | 10,000,000 | 3.67% | 3M MOR(CD)+1.51% | (4,845) | (9,240) | |
| 2018-12-28 | 2021-12-28 | 29,000,000 | 3.83% | 3M MOR(CD)+1.63% | (417,698) | - | |
| 합 계 | 41,500,000 | (431,242) | (19,726) | ||||
&cr;보고기간종료일 현재 현금흐름위험회피회계를 적용하지 않은 이자율스왑 평가의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 차입금원금 | 계약이자율 | 평가금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 도 | 매 입 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 한국산업은행 | 2018-09-18 | 2019-09-18 | 4,000,000 | 3.46% | 3M MOR(CD)+0.6% | (19,571) | (28,872) |
&cr; 나. 풋옵션 평가내역&cr; &cr;연결기업은 2017년 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 매도자 및 그 특수관계자의 잔여보유 지분을 인수한 이앤에프앰버제이호사모투자회사에 대하여 아래와 같이 인선이엔티㈜ 지분에 대한 풋옵션 발행 계약을 체결하였습니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 풋옵션 발행 계약에 따른 파생상품부채의 평가내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 주, 천원) |
| 계약일 | 행사가능기간 | 행사가능주식수 | 주당 옵션가치 | 평가금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 2017-12-15 | 2017-12-15 ~ 2020-12-06 | 3,652,918 | 2,534원 | 3,739원 | (9,256,494) | (13,658,260) |
&cr; 다. 파생상품별 평가내역&cr; &cr;공시대상기간 중 유효한 파생상품계약의 평가내역은 다음과 같습니다. &cr;
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 평가손익 | 포괄손익(법인세차감전) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 이자율스왑 | 9,301 | - | (411,516) | 37,115 |
| 풋옵션 | 4,401,766 | 288,581 | - | - |
9. 연구개발활동&cr; &cr; 가. 연구개발 담당조직&cr;&cr;당사 및 종속회사의 연구개발 업무는 요업, 콘크리트부문 및 건설부문으로 나뉘어 다음과 같이 연구개발이 이루어지고 있습니다.
| 구 분 | 담 당 업 무 |
|---|---|
| 요 업 부 문 | 신제품 개발, 소지 및 유약 개발, 기능성 소재 개발 및 제품 기능성 강화,&cr; 신소재 제품 연구, 원가경쟁력 및 품질향상 방안 연구 |
| 콘크리트부문 | 신제품 개발, 고강도 소재 개발, 원가경쟁력 및 품질향상 방안 연구 |
| 건 설 부 문 | 건축/토목 과제 연구, 건설신기술ㆍ신공법 개발, 현장기술 지원 |
나. 연구개발비용&cr;&cr; 당사 및 종속회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 10 | 750 | 1,031 | |
| 인 건 비 | 538 | 2,337 | 2,570 | |
| 감 가 상 각 비 | 13 | 56 | 46 | |
| 위 탁 용 역 비 | 54 | 349 | 370 | |
| 기 타 | 147 | 629 | 615 | |
| 연 구 개 발 비 용 계 | 762 | 4,121 | 4,632 | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 762 | 2,798 | 2,759 |
| 제 조 경 비 | - | 1,323 | 1,873 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.29% | 0.24% | 0.25% | |
※ 상기 연구개발비용은 내부거래 제거전 금액입니다.&cr;
다. 연구개발 실적&cr;&cr; 당사 및 종속회사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 개발연도 | 주요 연구과제명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2017년 | 밀폐형 벽걸이 양변기 개발 | 신제품개발 |
| 초고속 진공블렌더 개발 | 신제품개발 | |
| 벽매립형 리모컨 개발 | 신제품개발 | |
| 일체형 IoT 비데 개발 | 신제품개발 | |
| 초소형 방호방폭 모듈블록 개발 | 신기술개발 | |
| 2018년 | 이누스바스 IoT 스마트욕실 출시 | 신제품개발 |
| QW-312 에티켓벨 모듈 | 성능향상 | |
| 건축 PC 슬라브 개발 | 신제품개발 | |
| 무용접 PHC 파일 연결재 개발 | 신제품개발 | |
| 림리스 양변기 개발 | 신제품개발 |
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 3월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) | |
| [유동자산] | 1,277,608 | 1,271,153 | 1,537,152 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 302,143 | 198,894 | 239,207 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 160,155 | 166,440 | 662,792 |
| ㆍ재고자산 | 533,370 | 640,005 | 448,656 |
| ㆍ기타유동자산 | 281,940 | 265,814 | 186,497 |
| [비유동자산] | 1,004,816 | 911,524 | 735,018 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 53,161 | 54,158 | 43,815 |
| ㆍ유형자산 | 609,319 | 579,201 | 579,382 |
| ㆍ투자부동산 | 178,905 | 126,689 | 41,004 |
| ㆍ기타비유동자산 | 163,431 | 151,476 | 70,817 |
| 자산총계 | 2,282,424 | 2,182,677 | 2,272,170 |
| [유동부채] | 781,939 | 810,542 | 923,809 |
| [비유동부채] | 411,331 | 264,328 | 242,335 |
| 부채총계 | 1,193,270 | 1,074,870 | 1,166,144 |
| [자본금] | 15,427 | 15,427 | 15,414 |
| [자본잉여금] | 397,765 | 397,739 | 396,817 |
| [자본조정] | 2,620 | 2,620 | 2,621 |
| [기타포괄손익누계액] | 1,039 | 1,814 | (3,134) |
| [이익잉여금] | 630,629 | 649,078 | 652,974 |
| [소수주주지분] | 41,674 | 41,129 | 41,334 |
| 자본총계 | 1,089,154 | 1,107,807 | 1,106,026 |
| (2019년 01월 01일 ~&cr;2019년 03월 31일) | (2018년 01월 01일 ~&cr;2018년 12월 31일) | (2017년 01월 01일 ~&cr;2017년 12월 31일) | |
| 매출액 | 259,639 | 1,715,600 | 1,832,961 |
| 영업이익 | 14,510 | 387,434 | 324,523 |
| 당기순이익 | 18,714 | 243,839 | 194,968 |
| 지배회사지분순이익 | 18,597 | 245,201 | 195,174 |
| 소수주주지분순이익 | 117 | (1,362) | (205) |
| 기본주당순이익 (단위:원) | 603 | 7,961 | 6,355 |
| 희석주당순이익 (단위:원) | 582 | 7,542 | 6,003 |
| 연결에포함된회사수 | 31 | 31 | 28 |
※ 연결기업은 2018년(제44기 전기)부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 및 제1109호 '금융상품'을 적용하였으며, 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익' 및 제1039호 '금융상품:인식과측정'에 따라 작성되었습니다.&cr;
나. 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 3월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) | |
| [유동자산] | 1,202,448 | 1,207,696 | 1,463,723 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 257,177 | 164,045 | 195,143 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 145,658 | 155,102 | 647,661 |
| ㆍ재고자산 | 521,072 | 628,318 | 439,657 |
| ㆍ기타유동자산 | 278,541 | 260,231 | 181,262 |
| [비유동자산] | 813,518 | 742,921 | 551,855 |
| ㆍ관계기업및종속기업투자 | 143,706 | 140,942 | 133,025 |
| ㆍ유형자산 | 229,273 | 225,111 | 215,135 |
| ㆍ무형자산 | 151,618 | 99,180 | 14,996 |
| ㆍ기타비유동자산 | 288,921 | 277,688 | 188,699 |
| 자산총계 | 2,015,966 | 1,950,617 | 2,015,578 |
| [유동부채] | 676,697 | 709,374 | 798,855 |
| [비유동부채] | 312,307 | 194,751 | 166,822 |
| 부채총계 | 989,004 | 904,125 | 965,677 |
| [자본금] | 15,427 | 15,427 | 15,414 |
| [자본잉여금] | 397,765 | 397,738 | 396,816 |
| [자본조정] | 2,620 | 2,620 | 2,621 |
| [기타포괄손익누계액] | 1,039 | 1,814 | (3,134) |
| [이익잉여금] | 610,111 | 628,893 | 638,184 |
| 자본총계 | 1,026,962 | 1,046,492 | 1,049,901 |
| 종속ㆍ관계기업&cr;투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| (2019년 01월 01일 ~&cr;2019년 03월 31일) | (2018년 01월 01일 ~&cr;2018년 12월 31일) | (2017년 01월 01일 ~&cr;2017년 12월 31일) | |
| 매출액 | 215,840 | 1,525,427 | 1,651,679 |
| 영업이익 | 14,473 | 382,862 | 305,580 |
| 당기순이익 | 18,264 | 240,405 | 180,384 |
| 기본주당순이익 (단위:원) | 592 | 7,805 | 5,873 |
| 희석주당순이익 (단위:원) | 572 | 7,396 | 5,559 |
※ 연결기업은 2018년(제44기 전기)부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 및 제1109호 '금융상품'을 적용하였으며, 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익' 및 제1039호 '금융상품:인식과측정'에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;
|
연결 재무상태표 |
|
제 45 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
|
제 44 기말 2018.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 45 기 1분기말 |
제 44 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
1,277,607,204,161 |
1,271,153,044,392 |
|
현금및현금성자산 |
302,142,520,501 |
198,893,868,703 |
|
매출채권및기타채권 |
160,155,437,485 |
166,440,394,627 |
|
기타금융자산 |
23,000,000,000 |
21,000,000,000 |
|
미청구공사 |
23,523,853,520 |
22,001,473,182 |
|
재고자산 |
533,369,653,588 |
640,004,505,037 |
|
기타유동자산 |
235,385,416,118 |
222,696,973,021 |
|
당기법인세자산 |
30,322,949 |
115,829,822 |
|
비유동자산 |
1,004,816,404,595 |
911,524,444,258 |
|
매출채권및기타채권 |
53,160,911,609 |
54,158,246,837 |
|
기타금융자산 |
94,479,639,363 |
90,173,807,390 |
|
관계기업투자 |
33,719,751,495 |
29,157,175,798 |
|
유형자산 |
609,318,725,463 |
579,200,970,556 |
|
투자부동산 |
178,904,650,324 |
126,689,448,249 |
|
무형자산 |
25,959,221,067 |
26,150,716,393 |
|
기타비유동자산 |
5,041,268,426 |
1,842,041,914 |
|
이연법인세자산 |
4,232,236,848 |
4,152,037,121 |
|
자산총계 |
2,282,423,608,756 |
2,182,677,488,650 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
781,938,787,501 |
810,541,740,078 |
|
매입채무및기타채무 |
145,265,983,233 |
75,655,753,757 |
|
단기차입금 |
245,478,047,848 |
258,172,674,761 |
|
유동성장기차입금 |
136,634,613,668 |
143,253,184,978 |
|
유동성장기유동화채무 |
3,771,002,748 |
3,771,002,748 |
|
단기사채 |
20,000,000,000 |
77,000,000,000 |
|
유동성전환사채 |
78,851,591,932 |
78,932,109,154 |
|
유동성기타금융부채 |
5,795,059,662 |
0 |
|
초과청구공사 |
1,779,155,149 |
12,869,793,095 |
|
기타유동부채 |
120,027,934,977 |
132,057,646,868 |
|
유동성충당부채 |
231,556,621 |
329,747,614 |
|
유동성파생상품부채 |
9,288,868,217 |
13,705,098,392 |
|
당기법인세부채 |
14,814,973,446 |
14,794,728,711 |
|
비유동부채 |
411,330,524,593 |
264,328,088,932 |
|
매입채무및기타채무 |
21,192,636,157 |
23,257,267,758 |
|
장기차입금 |
288,394,187,837 |
168,432,043,760 |
|
장기유동화채무 |
2,609,417,343 |
3,552,168,030 |
|
사채 |
17,000,000,000 |
17,000,000,000 |
|
기타금융부채 |
27,625,643,812 |
4,256,963,330 |
|
순확정급여부채 |
11,356,618,788 |
9,083,205,991 |
|
충당부채 |
28,462,461,487 |
28,383,302,605 |
|
파생상품부채 |
418,439,254 |
1,760,109 |
|
이연법인세부채 |
13,795,202,369 |
9,561,728,938 |
|
비지배지분부채 |
475,917,546 |
799,648,411 |
|
부채총계 |
1,193,269,312,094 |
1,074,869,829,010 |
|
자본 |
||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
1,047,479,925,021 |
1,066,678,298,064 |
|
자본금 |
15,427,063,500 |
15,426,685,500 |
|
자본잉여금 |
397,764,295,069 |
397,738,977,496 |
|
자본조정 |
2,620,474,575 |
2,620,474,575 |
|
기타포괄손익누계액 |
1,039,122,328 |
1,813,634,888 |
|
이익잉여금 |
630,628,969,549 |
649,078,525,605 |
|
비지배지분 |
41,674,371,641 |
41,129,361,576 |
|
자본총계 |
1,089,154,296,662 |
1,107,807,659,640 |
|
자본과부채총계 |
2,282,423,608,756 |
2,182,677,488,650 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
|
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 45 기 1분기 |
제 44 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 |
259,638,637,314 |
259,638,637,314 |
258,496,320,795 |
258,496,320,795 |
|
매출원가 |
198,279,481,175 |
198,279,481,175 |
191,310,497,272 |
191,310,497,272 |
|
매출총이익 |
61,359,156,139 |
61,359,156,139 |
67,185,823,523 |
67,185,823,523 |
|
판매비와관리비 |
46,849,365,589 |
46,849,365,589 |
39,438,817,440 |
39,438,817,440 |
|
영업이익(손실) |
14,509,790,550 |
14,509,790,550 |
27,747,006,083 |
27,747,006,083 |
|
기타수익 |
3,305,837,693 |
3,305,837,693 |
1,235,511,981 |
1,235,511,981 |
|
기타비용 |
331,290,772 |
331,290,772 |
1,234,649,863 |
1,234,649,863 |
|
금융수익 |
8,551,291,442 |
8,551,291,442 |
1,628,659,586 |
1,628,659,586 |
|
금융비용 |
6,879,670,662 |
6,879,670,662 |
2,959,110,552 |
2,959,110,552 |
|
지분법손익 |
4,414,197,197 |
4,414,197,197 |
222,062,239 |
222,062,239 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
23,570,155,448 |
23,570,155,448 |
26,639,479,474 |
26,639,479,474 |
|
법인세비용 |
4,855,810,328 |
4,855,810,328 |
9,774,858,027 |
9,774,858,027 |
|
당기순이익(손실) |
18,714,345,120 |
18,714,345,120 |
16,864,621,447 |
16,864,621,447 |
|
기타포괄손익 |
(734,917,736) |
(734,917,736) |
(1,103,456,900) |
(1,103,456,900) |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 |
43,516,354 |
43,516,354 |
(1,084,971,776) |
(1,084,971,776) |
|
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) |
356,847,496 |
356,847,496 |
149,425,881 |
149,425,881 |
|
파생상품평가손익 |
(311,929,455) |
(311,929,455) |
28,132,905 |
28,132,905 |
|
지분법자본변동 |
(1,401,687) |
(1,401,687) |
(1,262,530,562) |
(1,262,530,562) |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 |
(778,434,090) |
(778,434,090) |
(18,485,124) |
(18,485,124) |
|
기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익 |
(701,001,745) |
(701,001,745) |
102,257,885 |
102,257,885 |
|
확정급여제도의재측정요소 |
(77,432,345) |
(77,432,345) |
(120,743,009) |
(120,743,009) |
|
총포괄손익 |
17,979,427,384 |
17,979,427,384 |
15,761,164,547 |
15,761,164,547 |
|
당기순이익(손실)의 귀속 |
||||
|
지배기업소유지분 |
18,596,643,223 |
18,596,643,223 |
16,296,116,926 |
16,296,116,926 |
|
비지배지분 |
117,701,897 |
117,701,897 |
568,504,521 |
568,504,521 |
|
총 포괄손익의 귀속 |
||||
|
지배기업소유지분 |
17,758,148,184 |
17,758,148,184 |
15,169,773,025 |
15,169,773,025 |
|
비지배지분 |
221,279,200 |
221,279,200 |
591,391,522 |
591,391,522 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
603 |
603 |
529 |
529 |
|
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
582 |
582 |
522 |
522 |
|
연결 자본변동표 |
|
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
|
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 |
|||
|
2018.01.01 (기초자본) |
15,413,640,500 |
396,817,057,554 |
2,620,474,575 |
(3,134,210,632) |
652,974,249,132 |
1,064,691,211,129 |
41,334,431,528 |
1,106,025,642,657 |
|
K-IFRS 1115호 최초적용효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(214,376,020,889) |
(214,376,020,889) |
0 |
(214,376,020,889) |
|
K-IFRS 1109호 최초적용효과 |
0 |
0 |
0 |
6,549,295,083 |
344,497,061 |
6,893,792,144 |
0 |
6,893,792,144 |
|
수정 후 기초자본 |
15,413,640,500 |
396,817,057,554 |
2,620,474,575 |
3,415,084,451 |
438,942,725,304 |
857,208,982,384 |
41,334,431,528 |
898,543,413,912 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
16,296,116,926 |
16,296,116,926 |
568,504,521 |
16,864,621,447 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 |
0 |
0 |
0 |
102,257,885 |
0 |
102,257,885 |
0 |
102,257,885 |
|
해외사업환산손익 |
0 |
0 |
0 |
112,821,052 |
0 |
112,821,052 |
36,604,829 |
149,425,881 |
|
파생상품평가손익 |
0 |
0 |
0 |
28,132,905 |
0 |
28,132,905 |
0 |
28,132,905 |
|
지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
(1,262,530,562) |
0 |
(1,262,530,562) |
0 |
(1,262,530,562) |
|
확정급여제도의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(107,025,181) |
(107,025,181) |
(13,717,828) |
(120,743,009) |
|
비지배지분부채변동 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
496,043,791 |
496,043,791 |
|
전환권행사 |
265,000 |
16,476,878 |
0 |
0 |
0 |
16,741,878 |
0 |
16,741,878 |
|
연차배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(33,871,666,400) |
(33,871,666,400) |
0 |
(33,871,666,400) |
|
자본 증가(감소) 합계 |
265,000 |
16,476,878 |
0 |
(1,019,318,720) |
(17,682,574,655) |
(18,685,151,497) |
1,087,435,313 |
(17,597,716,184) |
|
2018.03.31 (기말자본) |
15,413,905,500 |
396,833,534,432 |
2,620,474,575 |
2,395,765,731 |
421,260,150,649 |
838,523,830,887 |
42,421,866,841 |
880,945,697,728 |
|
2019.01.01 (기초자본) |
15,426,685,500 |
397,738,977,496 |
2,620,474,575 |
1,813,634,888 |
649,078,525,605 |
1,066,678,298,064 |
41,129,361,576 |
1,107,807,659,640 |
|
K-IFRS 1115호 최초적용효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K-IFRS 1109호 최초적용효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
수정 후 기초자본 |
15,426,685,500 |
397,738,977,496 |
2,620,474,575 |
1,813,634,888 |
649,078,525,605 |
1,066,678,298,064 |
41,129,361,576 |
1,107,807,659,640 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
18,596,643,223 |
18,596,643,223 |
117,701,897 |
18,714,345,120 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(701,001,745) |
0 |
(701,001,745) |
0 |
(701,001,745) |
|
해외사업환산손익 |
0 |
0 |
0 |
239,820,327 |
0 |
239,820,327 |
117,027,169 |
356,847,496 |
|
파생상품평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(311,929,455) |
0 |
(311,929,455) |
0 |
(311,929,455) |
|
지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
(1,401,687) |
0 |
(1,401,687) |
0 |
(1,401,687) |
|
확정급여제도의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(63,982,479) |
(63,982,479) |
(13,449,866) |
(77,432,345) |
|
비지배지분부채변동 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
323,730,865 |
323,730,865 |
|
전환권행사 |
378,000 |
25,317,573 |
0 |
0 |
0 |
25,695,573 |
0 |
25,695,573 |
|
연차배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(36,982,216,800) |
(36,982,216,800) |
0 |
(36,982,216,800) |
|
자본 증가(감소) 합계 |
378,000 |
25,317,573 |
0 |
(774,512,560) |
(18,449,556,056) |
(19,198,373,043) |
545,010,065 |
(18,653,362,978) |
|
2019.03.31 (기말자본) |
15,427,063,500 |
397,764,295,069 |
2,620,474,575 |
1,039,122,328 |
630,628,969,549 |
1,047,479,925,021 |
41,674,371,641 |
1,089,154,296,662 |
|
연결 현금흐름표 |
|
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
|
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 45 기 1분기 |
제 44 기 1분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
91,944,439,165 |
(144,178,345,543) |
|
당기순이익(손실) |
18,714,345,120 |
16,864,621,447 |
|
비현금항목의 조정 |
19,784,331,568 |
33,256,018,519 |
|
영업자산 부채의 변동 |
59,715,817,104 |
(184,745,680,897) |
|
이자의 수취 |
1,091,695,643 |
767,394,722 |
|
이자의 지급 |
(7,094,388,833) |
(10,358,081,776) |
|
배당금의 수취 |
37,300,000 |
210,460,000 |
|
법인세의 납부 |
(304,661,437) |
(173,077,558) |
|
투자활동현금흐름 |
(25,540,607,017) |
(46,644,436,708) |
|
투자활동으로 인한 현금유입액 |
23,504,615,442 |
2,137,393,292 |
|
단기대여금의 감소 |
777,110,980 |
150,488,670 |
|
기타유동금융자산의 처분 |
21,225,058,826 |
203,191,822 |
|
장기대여금의 감소 |
275,367,771 |
78,704,564 |
|
기타비유동금융자산의 처분 |
0 |
170,000,000 |
|
유형자산의 처분 |
95,942,865 |
28,409,090 |
|
보증금의 감소 |
1,131,135,000 |
1,506,599,146 |
|
투자활동으로 인한 현금유출액 |
(49,045,222,459) |
(48,781,830,000) |
|
단기대여금의 증가 |
(392,844,280) |
(638,993,020) |
|
기타유동금융자산의 취득 |
(22,000,000,000) |
(679,000,000) |
|
장기대여금의 증가 |
(2,171,284,348) |
(7,546,092,028) |
|
기타비유동금융자산의 취득 |
(2,329,135,230) |
(15,705,440,000) |
|
관계기업주식의 취득 |
(150,227,691) |
(177,488,970) |
|
유형자산의 취득 |
(19,509,158,965) |
(4,738,918,718) |
|
무형자산의 취득 |
(139,489,541) |
(279,334,860) |
|
보증금의 증가 |
(2,353,082,404) |
(5,049,441,800) |
|
사업결합으로 인한 순현금유출액 |
0 |
(13,967,120,604) |
|
재무활동현금흐름 |
36,489,423,392 |
122,531,113,421 |
|
재무활동으로 인한 현금유입액 |
296,595,134,173 |
338,254,027,547 |
|
단기차입금의 증가 |
53,229,329,107 |
233,289,152,887 |
|
장기차입금의 증가 |
145,035,953,084 |
52,959,024,660 |
|
단기사채의 발행 |
97,000,000,000 |
40,000,000,000 |
|
리스미지급금의 증가 |
676,851,982 |
12,000,000,000 |
|
장기임대보증금의 증가 |
653,000,000 |
5,850,000 |
|
재무활동으로 인한 현금유출액 |
(260,105,710,781) |
(215,722,914,126) |
|
단기차입금의 상환 |
(66,028,306,925) |
(125,434,377,066) |
|
단기사채의 상환 |
(154,000,000,000) |
(20,000,000,000) |
|
유동성장기차입금의 상환 |
(14,583,059,600) |
(53,860,380,660) |
|
유동성리스미지급금의 상환 |
(3,935,267,067) |
(1,606,853,624) |
|
유동성장기유동화채무의 상환 |
(942,750,687) |
(526,084,023) |
|
유동성전환사채의 상환 |
(653,581,051) |
(123,200) |
|
유동성리스부채의 상환 |
(1,584,998,669) |
0 |
|
장기차입금의 상환 |
(18,189,708,569) |
(14,292,715,833) |
|
자기주식의 취득 |
0 |
0 |
|
신주발행비 |
(2,069,720) |
(2,379,720) |
|
파생상품정산 |
(9,468,493) |
0 |
|
장기임대보증금의 감소 |
(176,500,000) |
0 |
|
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) |
102,893,255,540 |
(68,291,668,830) |
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
355,396,258 |
50,802,966 |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
103,248,651,798 |
(68,240,865,864) |
|
기초현금및현금성자산 |
198,893,868,703 |
239,207,492,276 |
|
기말현금및현금성자산 |
302,142,520,501 |
170,966,626,412 |
| 제 45 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31까지 |
| 제 44 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31까지 |
| 아이에스동서 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항 &cr;&cr;지배회사인 아이에스동서 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 아이에스해운 주식회사 등 28개의 종속기업 (이하 "종속기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;지배기업은 주택건설을 주 목적으로 하여 1989년 3월 7일 설립되었으며, 2008년 7월 19일자로 요업제품 및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하는 상장회사인 아이에스동서 주식회사와 합병하였습니다. 합병으로 지배회사의 상호는 일신건설산업 주식회사에서 아이에스동서 주식회사로 변경되었으며, 도급공사 및 아파트 신축판매업과 요업제품 및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2016년 4월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 주식회사 삼홍테크와 합병하였습니다.&cr; &cr;당분기 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주 식 수(주) | 지 분 율 |
|---|---|---|
| 아이에스지주㈜ | 13,743,443 | 44.54% |
| (재)문암장학문화재단 | 300,000 | 0.97% |
| 권혁운 | 2,449,512 | 7.94% |
| 배한선 | 337,314 | 1.09% |
| 우리사주조합 | 43,377 | 0.14% |
| 자기주식 | 34,857 | 0.11% |
| 기타 | 13,945,624 | 45.21% |
| 합 계 | 30,854,127 | 100.00% |
(2) 종속기업의 현황&cr;
보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소유지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업 종 | 지배기업 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 한국렌탈㈜ | 54.7 | 54.7 | 대한민국 | 12월 | 산업용기계 및 장비임대업 | 아이에스동서㈜ |
| ㈜아토스터디 | 55.0 | 55.0 | 〃 | 〃 | 교육서비스업 | 〃 |
| 아이에스해운㈜ | 100.0 | 100.0 | 〃 | 〃 | 해상화물운송업 | 〃 |
| 영풍파일㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 콘크리트제품 제조업 | 〃 |
| 중앙레미콘㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 레미콘 제조업 | 〃 |
| 중앙물산㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 시멘트제품 제조업 | 〃 |
| ㈜삼정이알케이 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 서비스업 | 〃 |
| ㈜바운스 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 다온이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 부동산매매업 | 〃 |
| 디에스이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 새빛이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| ㈜부산블루코스트 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 유라이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 도담이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 초아건설㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 다솜건설㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 아람이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| ㈜서현관리 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 해니건설㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 나래이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 티와이건설㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 |
| INUS HOME USA, INC. | 〃 | 〃 | 미국 | 〃 | 도매업 | 〃 |
| INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 〃 | 〃 | 베트남 | 〃 | 〃 | 〃 |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 〃 | 〃 | 중국 | 〃 | 〃 | 〃 |
| 객이희설비조임(상해)유한공사 | 〃 | 〃 | 〃 | 〃 | 임대업 | 한국렌탈㈜ |
| IS KOREA RENTAL &cr;CORPORATION VINA | 〃 | 〃 | 베트남 | 〃 | 건설장비 임대업 | 〃 |
| BRANCH OF KOREA RENTAL &cr; CORPORATION | 〃 | 〃 | 사우디아라비아 | 〃 | 〃 | 〃 |
| KOREA RENTAL CORPORATION&cr; CENTRAL ASIA | 〃 | 〃 | 우즈베키스탄 | 〃 | 임대업 | 〃 |
| 아이에스토탈서비스㈜ | 〃 | 〃 | 대한민국 | 〃 | 〃 | 〃 |
| WISDOM SHIPPING 1 S.A. (주1) | - | - | 파나마 | - | 특수목적기업 | 아이에스해운㈜ |
| WISDOM SHIPPING 2 S.A. (주1) | - | - | 〃 | - | 〃 | 〃 |
(주1) 선박취득을 위하여 설립된 연결구조화기업이며, 국적취득조건부 나용선계약과관련하여 WISDOM SHIPPING 1 S.A.와 WISDOM SHIPPING 2 S.A.의 한국산업은행 등의 차입금에 대하여 지배기업인 아이에스동서㈜가 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 아이에스해운㈜가 국적취득조건부 나용선계약을 통하여 특수목적기업을 지배하고 있으므로 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.&cr;
(3) 보고기간종료일 현재 지분율 과반수 보유기업이나 연결대상 종속기업에서 제외한 기업은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소유지분율(%) | 종속기업에서 제외한 사유 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| USPA EUROPE,. S.r.l | 51.0 | 51.0 | 지분율이 과반수이나, 피투자회사의 자산, 부채 및 매출규모와 지분변동금액이 중요하지 않아 종속기업이 아닌 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다. |
| 이앤에프로빈&cr;사모투자합자회사 | 58.5 | 58.5 | 지분율이 과반수이나, 지배기업은 유한책임사원으로서 지배력을행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. |
| 엔피글로벌성장제1호&cr;사모투자합자회사 | 99.1 | 99.1 | 지분율이 과반수이나, 지배기업은 유한책임사원으로서 지배력을행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. |
&cr;(4) 연결대상 종속기업의 당분기 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당분기순손익 | 포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국렌탈㈜ (주1) | 228,833,317 | 137,916,757 | 90,916,560 | 29,255,273 | 1,679,288 | 1,907,885 |
| 아이에스해운㈜ (주2) | 109,223,467 | 106,756,356 | 2,467,111 | 1,730,768 | (601,564) | (736,810) |
| 영풍파일㈜ | 74,516,789 | 9,942,960 | 64,573,829 | 6,153,669 | (723,331) | (723,331) |
| 중앙레미콘㈜ | 4,370,702 | 797,592 | 3,573,110 | 997,201 | 324 | 324 |
| 중앙물산㈜ | 724,507 | 605 | 723,902 | - | (605) | (605) |
| ㈜삼정이알케이 | 8,754,996 | 11,318,740 | (2,563,744) | - | (165,262) | (165,262) |
| 다온이앤씨㈜ | 237,279 | 52,962 | 184,317 | - | (35,175) | (35,175) |
| 디에스이앤씨㈜ | 315,125 | 19,016 | 296,109 | - | (17,505) | (17,505) |
| 새빛이앤씨㈜ | 277,851 | 59,267 | 218,584 | - | (30,971) | (30,971) |
| ㈜부산블루코스트 | 37,622,276 | 60,183,344 | (22,561,068) | 52,273 | (756,595) | (756,595) |
| 유라이앤씨㈜ | 1,646,752 | 1,671,466 | (24,714) | - | (43,911) | (43,911) |
| 도담이앤씨㈜ | 32,079 | 3,746 | 28,333 | - | (10,567) | (10,567) |
| 초아건설㈜ | 248,753 | 1,486 | 247,267 | - | (8,493) | (8,493) |
| 다솜건설㈜ | 232,227 | 4,016 | 228,211 | - | (14,686) | (14,686) |
| 아람이앤씨㈜ | 140,322 | 43,455 | 96,867 | - | (23,284) | (23,284) |
| ㈜서현관리(구.서현이앤씨㈜) | 1,243,611 | 1,047,682 | 195,929 | 962,427 | (25,493) | (25,493) |
| 해니건설㈜ | 194,249 | 4,870 | 189,379 | - | (24,396) | (24,396) |
| 나래이앤씨㈜ | 210,776 | 31,390 | 179,386 | - | (19,121) | (19,121) |
| 티와이건설㈜ | 207,646 | 18,501 | 189,145 | - | (6,997) | (6,997) |
| ㈜바운스 | 11,740,942 | 4,879,394 | 6,861,548 | 3,701,950 | 610,979 | 610,979 |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 1,954,649 | 475,656 | 1,478,993 | 288,994 | (59,148) | (5,403) |
| INUS HOME USA, INC. | 179,573 | 107,270 | 72,303 | 83,626 | (20,915) | (19,430) |
| INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 3,567,705 | 1,174,842 | 2,392,863 | 0 | (81,286) | (41,035) |
| ㈜아토스터디 | 27,497,723 | 26,241,366 | 1,256,357 | 2,336,511 | (1,409,963) | (1,409,963) |
(주 1) 상기 한국렌탈㈜의 재무정보는 객이희설비조임(상해)유한공사, IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA, BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION및 아이에스토탈서비스㈜의 자산과 부채 및 손익이 포함된 연결재무정보이며, 전분기 이후에는 KOREA RENTAL CORPORATION CENTRAL ASIA의 자산과 부채 및 손익이 추가된 연결재무정보입니다.&cr;
(주2) 상기 아이에스해운㈜의 재무정보는 WISDOM SHIPPING 1 S.A.와 WISDOM SHIPPING 2 S.A. 등의 자산과 부채 및 손익이 포함된 연결재무정보입니다.
&cr;&cr;2. 재무제표 작성기준 및 회계정책변경&cr;&cr;(1) 재무제표 작성기준&cr;&cr;지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr;
중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;
연결기업은 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr;&cr;이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결기업의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;
1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니 다.&cr;
기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 연결기업이 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다. &cr;
연결기업은 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 누적효과 일괄조정법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결기업은 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결기업은 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.
기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 27,845,985 |
| 선지급리스료(보증금현재가치할인차금) | (2,429,915) |
| 총자산 | 25,416,070 |
| 부채 | - |
| 유동리스금융부채_리스부채 | 4,965,834 |
| 비유동리스금융부채_리스부채 | 20,450,236 |
| 총부채 | 25,416,070 |
| 조정사항이 자본에 미치는 영향: | |
| 이익잉여금 | - |
| 비지배지분 | - |
| 총자본 | - |
① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr; 연결기업은 다양한 유형의 부동산, 기계장치, 차량운반구 및 기타 장비에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결기업은 연결기업이 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결기업에 이전되 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결기업이 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결기업이 적용한 구체적인 경과규정요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.
ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스
연결기업은 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr;
연결기업이 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.
- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
- 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면 제를 적용
- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판 단을 사용
② 새로운 회계정책의 요약
연결기업이 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.
ㆍ사용권자산
연결기업은 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결기업이 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결기업은 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.
ㆍ리스부채
연결기업은 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결기업은 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결기업의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. &cr;
연결기업은 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결기업은 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결기업은 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.
ㆍ단기리스 및 소액자산리스
연결기업은 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.
ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단
연결기업은 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 일부 리스에 대해 3년 또는 5년의 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 연결기업은 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 연결기업은 리스 기간을 재평가 합니다.
③ 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액&cr;
연결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과같습니다.&cr;
< 사용권자산 >&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 전환효과 | 취득 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | - | 26,284,801 | 212,171 | (1,323,453) | 25,173,519 |
| 기계장치 | - | 1,117,602 | 1,025,693 | (398,272) | 1,745,023 |
| 차량운반구 | - | 432,056 | 110,509 | (63,275) | 479,290 |
| 공기구비품 | - | 11,525 | - | (1,433) | 10,092 |
| 합계 | - | 27,845,984 | 1,348,373 | (1,786,433) | 27,407,924 |
&cr;< 리스부채 >&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 전환효과 | 증가 | 상환 | 이자비용 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | - | 25,416,070 | 1,195,194 | (1,650,396) | 273,508 | 25,234,376 |
&cr; 또 한 , 연결기업은 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 2,116,276천원, 소액자산리스에 따른 리스료 61,454천원, 변동리스에 따른 리스료 716,015천원을 인식하였습니다.
2) 기업회계기준서 제1109호'금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다.이 개정사항이 연결기업의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr;&cr;개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 정산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결기업이 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 축소, 정산이 발생한 경우제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결기업은 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr; 4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과공동기업에 대한 장기투자지분&cr; &cr;개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니 다. 연결기업은 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다&cr; &cr;5) 2015-2017 연차개선&cr;&cr;ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정)&cr;&cr;이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은2019년1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr;&cr;ㆍ기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr;&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr;&cr;ㆍ기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정)&cr;&cr;이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;ㆍ기업회계기준서 제1023호 '차입원가'(개정)&cr;&cr;이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3. 범주별 금융상품 &cr;&cr;(1) 금융상품 범주별 분류&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 |
상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 |
위험회피회계&cr;금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||
| <유동> | |||||||
| 현금및현금성자산 | 302,142,521 | - | - | - | - | - | 302,142,521 |
| 매출채권및기타채권 | 160,155,437 | - | - | - | - | - | 160,155,437 |
| 기타금융자산 | 23,000,000 | - | - | - | - | - | 23,000,000 |
| <비유동> | |||||||
| 매출채권및기타채권 | 53,160,912 | - | - | - | - | - | 53,160,912 |
| 기타금융자산 | 4,806,667 | 26,891,950 | 62,781,022 | - | - | - | 94,479,639 |
| 합 계 | 543,265,537 | 26,891,950 | 62,781,022 | - | - | - | 632,938,509 |
| 부채 | |||||||
| <유동> | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 145,265,983 | - | - | 145,265,983 |
| 단기차입금 | - | - | - | 245,478,048 | - | - | 245,478,048 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 136,634,614 | - | - | 136,634,614 |
| 유동성장기유동화채무 | - | - | - | 3,771,003 | - | - | 3,771,003 |
| 단기사채 | - | - | - | 20,000,000 | - | - | 20,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | - | - | 78,851,592 | - | - | 78,851,592 |
| 유동성기타금융부채 | - | - | - | 5,795,060 | - | - | 5,795,060 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | - | - | 9,256,494 | 32,374 | 9,288,868 |
| <비유동> | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 21,192,636 | - | - | 21,192,636 |
| 장기차입금 | - | - | - | 288,394,188 | - | - | 288,394,188 |
| 장기유동화채무 | - | - | - | 2,609,417 | - | - | 2,609,417 |
| 사채 | - | - | - | 17,000,000 | - | - | 17,000,000 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 27,625,644 | - | - | 27,625,644 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 418,439 | 418,439 |
| 비지배지분부채 | - | - | - | 475,918 | - | - | 475,918 |
| 합 계 | - | - | - | 993,094,103 | 9,256,494 | 450,813 | 1,002,801,410 |
<전기말>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 |
상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 |
위험회피회계&cr;금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||
| <유동> | |||||||
| 현금및현금성자산 | 198,893,869 | - | - | - | - | - | 198,893,869 |
| 매출채권및기타채권 | 166,440,395 | - | - | - | - | - | 166,440,395 |
| 기타금융자산 | 21,000,000 | - | - | - | - | - | 21,000,000 |
| <비유동> | |||||||
| 매출채권및기타채권 | 54,158,247 | - | - | - | - | - | 54,158,247 |
| 기타금융자산 | 4,506,667 | 27,772,592 | 57,894,548 | - | - | - | 90,173,807 |
| 합 계 | 444,999,178 | 27,772,592 | 57,894,548 | - | - | - | 530,666,318 |
| 부채 | |||||||
| <유동> | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 75,655,754 | - | - | 75,655,754 |
| 단기차입금 | - | - | - | 258,172,675 | - | - | 258,172,675 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 143,253,185 | - | - | 143,253,185 |
| 유동성장기유동화채무 | - | - | - | 3,771,003 | - | - | 3,771,003 |
| 단기사채 | - | - | - | 77,000,000 | - | - | 77,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | - | - | 78,932,109 | - | - | 78,932,109 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | - | - | 13,658,260 | 46,838 | 13,705,098 |
| <비유동> | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 23,257,268 | - | - | 23,257,268 |
| 장기차입금 | - | - | - | 168,432,044 | - | - | 168,432,044 |
| 장기유동화채무 | - | - | - | 3,552,168 | - | - | 3,552,168 |
| 사채 | - | - | - | 17,000,000 | - | - | 17,000,000 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 4,256,963 | - | - | 4,256,963 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 1,760 | 1,760 |
| 비지배지분부채 | - | - | - | 799,648 | - | - | 799,648 |
| 합 계 | - | - | - | 854,082,817 | 13,658,260 | 48,598 | 867,789,675 |
(2) 금융상품 범주별 손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 |
상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 : | ||||||
| 이자수익 | 1,245,555 | - | 27,331 | - | - | 1,272,886 |
| 배당금수익 | - | 10,000 | - | - | - | 10,000 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr; 채무상품 평가이익 | - | - | 2,857,338 | - | - | 2,857,338 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 4,411,067 | 4,411,067 |
| 외환차익 | 102,240 | - | - | 1,184 | - | 103,424 |
| 외화환산이익 | 1,912,204 | - | - | 7 | - | 1,912,211 |
| 합 계 | 3,259,999 | 10,000 | 2,884,669 | 1,191 | 4,411,067 | 10,566,926 |
| 비용 : | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | 6,870,202 | - | 6,870,202 |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | - | 9,469 | 9,469 |
| 대손상각비 | 103,956 | - | - | - | - | 103,956 |
| 기타의대손상각비 | 19,320 | - | - | - | - | 19,320 |
| 외환차손 | 72,167 | - | - | 27,908 | - | 100,075 |
| 외화환산손실 | 399 | - | - | 37,695 | - | 38,094 |
| 합 계 | 195,842 | - | - | 6,935,805 | 9,469 | 7,141,116 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 |
상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 : | ||||||
| 이자수익 | 647,345 | - | 509 | - | - | 647,854 |
| 배당금수익 | - | 200,000 | 10,460 | - | - | 210,460 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr; 채무상품 평가이익 | - | - | 481,765 | - | - | 481,765 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 288,581 | 288,581 |
| 외환차익 | 168,187 | - | - | 6,177 | - | 174,364 |
| 외화환산이익 | 59,614 | - | - | 6,450 | - | 66,064 |
| 합 계 | 875,146 | 200,000 | 492,734 | 12,627 | 288,581 | 1,869,088 |
| 비용 : | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | 1,611,148 | - | 1,611,148 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr; 채무상품 평가손실 | - | - | 1,347,962 | - | - | 1,347,962 |
| 대손상각비 | 193,122 | - | - | - | - | 193,122 |
| 기타의대손상각비 | 13,037 | - | - | - | - | 13,037 |
| 외환차손 | 90,322 | - | - | 476 | - | 90,798 |
| 외화환산손실 | 386,000 | - | - | 326,233 | - | 712,233 |
| 합 계 | 682,481 | - | 1,347,962 | 1,937,857 | - | 3,968,300 |
&cr;&cr;4. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 132,589 | 69,345 |
| 보통예금 | 300,791,011 | 197,928,142 |
| 당좌예금 | 1,218,921 | 896,382 |
| 합 계 | 302,142,521 | 198,893,869 |
5. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니 다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 80,304,942 | 4,594,979 | 98,182,612 | 4,613,020 |
| 현재가치할인차금 | (2,460) | (563) | (2,835) | (930) |
| 대손충당금 | (2,974,412) | (4,354,416) | (2,893,427) | (4,352,429) |
| 공사미수금 | 8,121,847 | - | 14,167,610 | - |
| 대손충당금 | (6,549,342) | - | (6,591,058) | - |
| 분양미수금 | 183,949 | - | 9,978,642 | - |
| 미수금 | 45,677,846 | 7,527 | 19,223,113 | 131,891 |
| 대손충당금 | (255,952) | (7,527) | (263,065) | (7,527) |
| 미수수익 | 213,082 | 270,976 | 142,436 | 323,493 |
| 대손충당금 | (41) | (1,870) | (41) | (1,154) |
| 당좌개설보증금 | - | 15,900 | - | 17,900 |
| 대여금 | 18,854,788 | 28,450,870 | 18,838,490 | 29,925,923 |
| 대손충당금 | (101,805) | (1,252,664) | (100,351) | (1,239,555) |
| 보증금 | - | 27,539,642 | - | 24,722,493 |
| 현재가치할인차금 | - | (2,127,064) | ||
| 렌탈료미수금 | 19,160,873 | - | 18,169,033 | - |
| 대손충당금 | (2,951,076) | - | (2,877,962) | - |
| 기타 | 473,198 | 25,122 | 467,198 | 25,122 |
| 합 계 | 160,155,437 | 53,160,912 | 166,440,395 | 54,158,247 |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 18,326,569 | 16,916,880 |
| K-IFRS 1109호 전환효과 | - | 511,276 |
| 연결범위변동 | - | 2,815 |
| 손상차손 | 123,276 | 206,160 |
| 제각채권회수 | 17,911 | 30,699 |
| 제각 | (18,652) | - |
| 분기말금액 | 18,449,104 | 17,667,830 |
&cr;한편, 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 인식하고 있습니다.&cr;
6. 기타금융자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 단ㆍ장기금융상품 | 23,000,000 | 4,806,667 | 21,000,000 | 4,506,667 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | - | 26,891,950 | - | 27,772,592 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | - | 62,781,022 | - | 57,894,548 |
| 합 계 | 23,000,000 | 94,479,639 | 21,000,000 | 90,173,807 |
&cr;
7. 기타자산&cr;
보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 선급금 | 215,267,436 | - | 206,024,681 | 515 |
| 손상차손누계액 | (2,791,638) | - | (2,791,638) | - |
| 선급비용 | 9,665,557 | 5,040,536 | 9,332,927 | 1,840,794 |
| 선급공사원가 | 13,244,061 | - | 10,131,003 | - |
| 기타 | - | 732 | - | 733 |
| 합 계 | 235,385,416 | 5,041,268 | 222,696,973 | 1,842,042 |
&cr; 한편, 당분기 중 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 선급금으로 자본화된 금액은 2,505,885천원(전분기 : 2,206,292천원) 입니다. 한편, 당분기 중 자본화된 차입원가 금액을 결정하기 위해 사용한 이자율은 1.00%~4.50%입니다.
8. 재고자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 용지(주1) | 370,469,984 | - | 370,469,984 | 372,910,821 | - | 372,910,821 |
| 미완성공사 | 4,594,024 | - | 4,594,024 | 2,876,720 | - | 2,876,720 |
| 미완성주택 | 39,273,932 | - | 39,273,932 | 22,488,464 | - | 22,488,464 |
| 완성주택 | 42,876,133 | - | 42,876,133 | 167,699,065 | - | 167,699,065 |
| 상품 | 20,058,502 | (1,115,443) | 18,943,059 | 18,658,345 | (924,818) | 17,733,527 |
| 제품 | 42,915,714 | (1,962,143) | 40,953,571 | 43,553,183 | (1,454,975) | 42,098,208 |
| 재공품 | 1,690,472 | - | 1,690,472 | 1,936,202 | - | 1,936,202 |
| 원재료 | 10,522,922 | (1,188,009) | 9,334,913 | 8,563,225 | (1,088,291) | 7,474,934 |
| 저장품 | 2,125,874 | - | 2,125,874 | 1,440,633 | - | 1,440,633 |
| 미착품 | 3,107,692 | - | 3,107,692 | 3,345,931 | - | 3,345,931 |
| 합 계 | 537,635,249 | (4,265,595) | 533,369,654 | 643,472,589 | (3,468,084) | 640,004,505 |
(주1) 당분기 중 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 선급금에서 자본화된 금액으로 용지로 대체된 금액은 1,835,340천원(전분기: 242,620천원)입니다. 한편, 용지 중일부는 케이비부동산신탁㈜ 등에 신탁되어 있습니다.&cr;&cr;
9. 관계기업투자&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 회사명 | 구 분 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |||
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 관계기업 | 대한민국 | 35.3 | 15,420,441 | 14,010,994 | 35.3 | 15,270,214 | 10,959,178 |
| 이앤에프엠버제이호사모투자합자회사 | 〃 | 〃 | 27.0 | 9,916,239 | 7,441,373 | 27.0 | 9,916,239 | 5,874,969 |
| 이앤에프로빈사모투자합자회사 (주1) | 〃 | 〃 | 58.5 | 10,000,000 | 8,926,687 | 58.5 | 10,000,000 | 9,022,243 |
| 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 (주1) | 〃 | 〃 | 99.0 | 2,900,990 | 3,340,697 | 99.0 | 2,990,990 | 3,300,786 |
| 합 계 | 38,237,670 | 33,719,751 | 38,177,443 | 29,157,176 | ||||
&cr;(주1) 지분율이 과반수이나, 연결기업은 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익 |
지분법 자본변동 |
당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 10,959,178 | 150,228 | 2,903,438 | (1,850) | 14,010,994 |
| 이앤에프엠버제이호사모투자합자회사 | 5,874,969 | - | 1,566,404 | - | 7,441,373 |
| 이앤에프로빈사모투자합자회사 | 9,022,243 | - | (95,556) | - | 8,926,687 |
| 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 | 3,300,786 | - | 39,911 | - | 3,340,697 |
| 합 계 | 29,157,176 | 150,228 | 4,414,197 | (1,850) | 33,719,751 |
&cr;<전분기>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익 |
지분법 자본변동 |
전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 13,296,092 | 177,490 | 479,980 | (1,262,531) | 12,691,031 |
| 이앤에프앰버제이호사모투자합자회사 | 7,204,217 | - | (257,919) | - | 6,946,298 |
| 합 계 | 20,500,309 | 177,490 | 222,061 | (1,262,531) | 19,637,329 |
(3) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기말 및 당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당분기순손익 | 포괄손익 | |
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 41,479,807 | 1,827,395 | 39,652,412 | - | 8,216,999 | 8,215,150 |
| 이앤에프엠버제이호사모투자합자회사 | 29,616,045 | 2,075,525 | 27,540,520 | - | 5,797,260 | 5,797,260 |
| 이앤에프로빈사모투자합자회사 | 15,632,550 | 367,915 | 15,264,635 | - | (163,399) | (163,399) |
| 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 | 3,374,104 | - | 3,374,104 | - | 40,310 | 40,310 |
<전기말 및 전분기>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 전기말 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 전분기순손익 | 포괄손익 | |
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 32,429,662 | 1,400,870 | 31,028,792 | - | 1,358,974 | 1,358,974 |
| 이앤에프앰버제이호사모투자합자회사 | 23,404,252 | 1,660,992 | 21,743,260 | - | (954,558) | (954,558) |
| 이앤에프로빈사모투자합자회사 | 15,686,261 | 258,226 | 15,428,035 | - | - | - |
| 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 | 3,333,794 | - | 3,333,794 | - | - | - |
10. 유형자산&cr;
당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | K-IFRS 1116호 전환효과 | 취득 및 &cr;자본적지출 | 처분 및&cr;폐기 | 본계정대체로&cr;인한 증감 | 재고자산으로&cr;대체 | 감가상각비&cr;(주2) | 기타 증감액&cr;(주3) | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 205,479,076 | - | - | - | - | - | - | - | 205,479,076 |
| 건물 | 41,256,947 | - | 13,395 | (1) | - | - | (487,110) | 170 | 40,783,401 |
| 구축물 | 10,282,036 | - | 1,640 | - | 145,548 | - | (173,323) | - | 10,255,901 |
| 기계장치 | 33,028,730 | - | 2,469,833 | (3) | 441,805 | - | (1,417,891) | 1,076 | 34,523,550 |
| 차량운반구 | 692,341 | - | 303,565 | (27,241) | - | - | (100,756) | 4,687 | 872,596 |
| 공기구비품 | 17,517,029 | - | 1,596,867 | (8) | (4,143) | - | (1,054,092) | 793 | 18,056,446 |
| 렌탈자산(주4~6) | 162,394,164 | - | 9,463,743 | - | 3,616,913 | (3,501,367) | (11,511,262) | 785,269 | 161,247,460 |
| 선급렌탈자산 | 1,649,074 | - | 4,176,911 | - | (3,592,660) | - | - | - | 2,233,325 |
| 선박 | 88,700,934 | - | - | - | - | - | (953,095) | 1,552,062 | 89,299,901 |
| 사용권자산 | - | 27,845,984 | 1,348,373 | - | - | - | (1,786,433) | - | 27,407,924 |
| 입목 | 40,294 | - | - | - | - | - | - | - | 40,294 |
| 건설중인자산 | 18,160,345 | - | 1,565,969 | - | (607,463) | - | - | - | 19,118,851 |
| 합 계 | 579,200,970 | 27,845,984 | 20,940,296 | (27,253) | - | (3,501,367) | (17,483,962) | 2,344,057 | 609,318,725 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및 &cr;자본적지출 | 재고자산으로&cr;대체 | 처분 및&cr;폐기 | 본계정대체로&cr;인한 증감(주1) | 연결범위변동 | 감가상각비&cr;(주2) | 기타 증감액&cr;(주3) | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 212,977,575 | - | - | - | - | - | - | - | 212,977,575 |
| 건물 | 42,099,477 | - | - | - | - | - | (477,909) | (94) | 41,621,474 |
| 구축물 | 9,224,071 | 16,700 | - | - | - | - | (157,923) | - | 9,082,848 |
| 기계장치 | 27,635,213 | 835,832 | - | (71,843) | 427,454 | 2,443,211 | (1,357,926) | - | 29,911,941 |
| 차량운반구 | 835,358 | 53,878 | - | (1) | - | - | (90,438) | 1,006 | 799,803 |
| 공기구비품 | 13,968,851 | 1,792,389 | - | (7) | 570,375 | 63,970 | (906,538) | 521 | 15,489,561 |
| 렌탈자산(주4~6) | 171,301,856 | 12,201,227 | (1,810,352) | (72,797) | 88,029 | - | (12,618,002) | (80,875) | 169,009,086 |
| 선급렌탈자산 | 28,946 | 2,213,912 | - | - | (102,964) | - | - | - | 2,139,894 |
| 선박 | 88,626,620 | - | - | - | - | - | (908,374) | (400,424) | 87,317,822 |
| 입목 | 40,294 | - | - | - | - | - | - | - | 40,294 |
| 건설중인자산 | 12,643,593 | 4,774,234 | - | - | (1,577,894) | - | - | - | 15,839,933 |
| 합 계 | 579,381,854 | 21,888,172 | (1,810,352) | (144,648) | (595,000) | 2,507,181 | (16,517,110) | (479,866) | 584,230,231 |
(주1) 전분기 본계정대체액은 기타의무형자산으로 대체된 595,000천원이 포함되어 있습니다.&cr; &cr; (주2) 상기 감가상각비에는 일시 운휴 중인 유형자산에 대한 운휴자산감가상각비가 포 함되어 있습니다. 당분기 중 운휴자산감가상각비는 986천원(전분기: 14,428천원)이며, 당분기 보고기간종료일 현재 관련 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 137,736 | (35,295) | 102,441 |
| 기계장치 | 4,000 | (2,042) | 1,958 |
| 합 계 | 141,736 | (37,337) | 104,399 |
&cr; (주3) 당분기 기타증감액은 자산손상차손, 외화환산효과로 대체된 금액이며, 전분기 기타증감액은 외화환산효과와 투자부동산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.&cr;
(주4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 렌탈자산별 취득원가는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계측기기 | 83,137,681 | 80,359,862 |
| 사무자동화기기 | 102,700,391 | 102,778,139 |
| 고소작업장비 | 156,294,426 | 160,758,455 |
| 합 계 | 342,132,498 | 343,896,456 |
&cr;(주5) 보고기간종료일 현재 실행중인 렌탈계약의 스케쥴상 연도별 렌탈료의 회수계획은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 27,912,215 | 27,271,440 |
| 1년 초과 5년 이내 | 19,307,529 | 18,938,068 |
| 합 계 | 47,219,744 | 46,209,508 |
(주6) 연결기업의 렌탈자산 중 일부는 ㈜케이티캐피탈 등으로부터 계측기 등을 금융리스계약에 의거 취득한 바, 금융리스자산의 내역 및 연도별 리스료 지급계획은 다음과 같습니다.&cr;
① 금융리스 자산 내역&cr;&cr;<당분기> &cr; (단위 : 천원)
| 금융리스자산 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 순장부금액 | 감가상각비 |
|---|---|---|---|---|
| 렌탈자산 | 44,787,410 | (11,399,006) | 33,388,404 | (1,952,956) |
&cr;<전분기> &cr; (단위 : 천원)
| 금융리스자산 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 순장부금액 | 감가상각비 |
|---|---|---|---|---|
| 렌탈자산 | 36,345,645 | (5,451,198) | 30,894,447 | (1,247,386) |
&cr;② 연도별 최소리스료의 총합계 및 현재가치 &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 현재가치 | 최소리스료 | 현재가치 | |
| 1년 이내 | 12,558,951 | 11,676,632 | 11,356,504 | 10,235,050 |
| 1년 초과 5년이내 | 12,252,678 | 11,851,932 | 13,969,931 | 17,390,484 |
| 합 계 | 24,811,629 | 23,528,564 | 25,326,435 | 27,625,534 |
&cr;
11. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및&cr;자본적지출 |
재고자산에서 대체 |
처분 및&cr;폐기 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 41,719,284 | 1,236 | 6,150,018 | (22,366) | - | 47,848,172 |
| 건물 | 84,970,164 | - | 47,059,330 | - | (973,016) | 131,056,478 |
| 합 계 | 126,689,448 | 1,236 | 53,209,348 | (22,366) | (973,016) | 178,904,650 |
&cr;<전분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 |
선급금에서 대체 |
감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 32,961,524 | 572,125 | - | 33,533,649 |
| 건물 | 8,042,047 | - | (195,515) | 7,846,532 |
| 합 계 | 41,003,571 | 572,125 | (195,515) | 41,380,181 |
(2) 투자부동산 관련 손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 678,546 | 262,540 |
| 운영비용 | (984,787) | (242,707) |
| 합 계 | (306,241) | 19,833 |
12. 무형자산&cr;
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및&cr;자본적지출 | 상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 17,159,745 | - | - | 17,159,745 |
| 산업재산권 | 79,438 | - | (8,559) | 70,879 |
| 기타의무형자산 | 5,610,474 | 139,490 | (322,426) | 5,427,538 |
| 시설이용권(회원권) | 3,301,059 | - | - | 3,301,059 |
| 합 계 | 26,150,716 | 139,490 | (330,985) | 25,959,221 |
&cr;<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및&cr;자본적지출 | 연결범위변동 | 유형자산에서&cr;대체 | 상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 5,434,291 | 163,295 | 13,850,097 | - | - | 19,447,683 |
| 산업재산권 | 122,659 | - | 3,289 | - | (11,133) | 114,815 |
| 기타의무형자산 | 3,265,937 | 116,040 | 62,500 | 595,000 | (310,747) | 3,728,730 |
| 시설이용권(회원권) | 3,301,059 | - | - | - | - | 3,301,059 |
| 합 계 | 12,123,946 | 279,335 | 13,915,886 | 595,000 | (321,880) | 26,592,287 |
(2) 경상연구개발비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 761,647천원 및 955,980천원입니다.
13. 매입채무및기타채무&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 60,388,778 | - | 27,460,576 | - |
| 미지급금 | 26,061,155 | - | 24,491,096 | - |
| 미지급배당금 | 36,982,217 | - | - | - |
| 예수보증금 | 51,168 | 3,258,592 | 86,466 | 3,286,093 |
| 미지급비용 | 10,044,623 | 1,209,870 | 11,016,276 | 1,377,780 |
| 임대보증금 | - | 4,703,100 | - | 4,276,600 |
| 렌탈보증금 | 55,108 | 169,142 | 56,888 | 170,081 |
| 리스미지급금 | 11,676,632 | 11,851,932 | 12,538,150 | 14,146,714 |
| 기타채무 | 6,302 | - | 6,302 | - |
| 합 계 | 145,265,983 | 21,192,636 | 75,655,754 | 23,257,268 |
&cr;
14. 차입금 등&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 차입금 종류 | 차입처 | 당분기이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 한국산업은행 외 | 1.40 ~ 7.30 | 203,380,354 | 216,074,981 |
| 토지대금 | 티제이플러스 | 3.70 ~ 4.10 | 42,097,694 | 42,097,694 |
| 합 계 | 245,478,048 | 258,172,675 | ||
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 차입금 종류 | 차입처 | 당분기이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 국민은행 외 | 1.00 ~ 7.11 | 154,764,750 | 157,725,595 |
| 덕은지구 토지중도금 | 티제이플러스 외 | 3.70 ~ 4.10 | 90,739,681 | 90,739,681 |
| 하남미사 PF | 국민은행 외 | 4.50 ~ 6.95 | 25,880,000 | 27,640,000 |
| 가산동 PF | 미래에셋캐피탈 | 4.80 ~ 4.96 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 안양 PF_Tr A | 중소기업은행 외 | 5.05 | 80,000,000 | - |
| 안양 PF_Tr B | 랜드마크비즈센트럴 외 | 6.70 | 30,000,000 | - |
| 선박금융(주1) | 한국수출입은행 | Libor+2.5 | 34,134,000 | 22,599,887 |
| 총 계 | 430,518,431 | 313,705,163 | ||
| 차입금할인차금 | (5,489,629) | (2,019,934) | ||
| 장기차입금 순액 | 425,028,802 | 311,685,229 | ||
| 차감 : 유동성장기부채 | (136,634,614) | (143,253,185) | ||
| 비유동성 장기차입금 | 288,394,188 | 168,432,044 | ||
&cr;(주1) 연결기업은 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase: BBCHP)계약에 따라 선박을 취득하였으며, 선가의 상환완료 시점(차입금 상환완료 시점)에 소유권이 이전 될 예정입니다. 한편, 연결기업은 선박을 인도받은 시점에 자산으로 계상하였습니다.
&cr;한편, 동 차입금의 원금(현재가치할인차금 제외)에 대한 상환스케쥴은 다음과 같습니다.
(원화단위 : 천원)
| 기 간 | 선순위차입금 상환금액 | |
|---|---|---|
| USD | KRW | |
| 2019.04.01~2020.03.31 | 2,100,000 | 2,389,380 |
| 2020.04.01~2021.03.31 | 2,100,000 | 2,389,380 |
| 2021.04.01~2022.03.31 | 2,100,000 | 2,389,380 |
| 2022.04.01~2023.03.31 | 2,100,000 | 2,389,380 |
| 2023.04.01~2024.03.31 | 2,100,000 | 2,389,380 |
| 2024.04.01~2025.03.31 | 2,100,000 | 2,389,380 |
| 2025.04.01~2026.03.28 | 17,400,000 | 19,797,720 |
| 당분기 보고기간종료일 잔액 | 30,000,000 | 34,134,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 일반사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환일 | 당분기이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전자단기사채 | 2018-11-12 | 2019-02-11 | - | - | 77,000,000 |
| 〃 | 2019-01-22 | 2019-04-22 | 3.60 | 20,000,000 | - |
| 사모사채 | 2018-08-31 | 2020-08-31 | 4.60 | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 〃 | 2018-10-30 | 2020-10-30 | 〃 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 차감 : 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 유동성사채 | 20,000,000 | 77,000,000 | |||
| 비유동성사채 | 17,000,000 | 17,000,000 | |||
&cr;(4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기유동화채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 차입처 | 발행일 | 만기일 | 당분기이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 (주1) | 2017-05-31 | 2020-06-30 | 3.31 | 6,380,420 | 7,323,171 |
| 차감 : 유동성대체 | (3,771,003) | (3,771,003) | |||
| 장기유동화 채무 | 2,609,417 | 3,552,168 | |||
&cr;(주1) 연결기업는 장래에 회수할 렌탈채권을 유동화회사에 양도하였으며, 유동화회사는 양수자산을 근거로 유동화증권을 발행하여 자산유동화를 실시하였습니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 유동화채무의 기초자산은 5,477,102천원입니다.&cr;
(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환일 | 액면이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공모전환사채(제33회) | 2016-05-17 | 2019-05-17 | 1.00 | 72,288,287 | 72,915,256 |
| 상환할증금 | 6,563,305 | 6,016,853 | |||
| 차감 : 유동성 대체 | (78,851,592) | (78,932,109) | |||
| 잔 액 | - | - | |||
당분기 중 제33회 전환사채 액면가액 25,652천원이 전환청구되어 보통주 756주가 발행되었습니다. 한편, 제33회 전환사채의 발행 및 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| 공모전환사채(제33회) | 내 용 | |
|---|---|---|
| 액면가액 | 200,000백만원 | |
| 발행가액 | 200,000백만원 | |
| 액면이자율 | 1% | |
| 상환보장수익률 | 4% | |
| 전환조건 | 전환가격 | 33,800원/주 (2018년 5월 시가하락으로 전환가액 조정) |
| 청구기간 | 2016년 6월 17일 ~ 2019년 4월 17일 | |
| 전환가격조정 | 전환청구전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정 | |
| 조기상환청구권&cr;(Put Option) | 행사기간 | 2018년 5월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 |
| 행사가격 | 106.2142% ~ 109.5118% | |
&cr;
15. 담보제공자산 등&cr;&cr;(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (원화단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 채권최고액 | 담보목적 |
|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 국민은행 외 | 158,050,000 | 차입금 |
| 〃 | 국민은행 | USD 8,400,000 | 외화차입금 |
| 수익권증서(주1) | 국민은행 외 | 353,440,000 | 차입금 |
| 수익권증서(주2) | 티제이플러스 외 | 290,488,600 | 차입금 |
| 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 | 건설공제조합 외 | 2,529,868 | 차입금/이행보증 |
| 〃 | 엔지니어링공제조합 외 | 8,265,527 | 공사계약등 |
| 기타보증금 | 삼성전자 | 10,000 | 상품매입 |
| 장래매출채권(주3) | 신한은행 | 5,477,102 | 유동화채무 |
| 기계기구(양도) | 신한은행외 | 15,861,989 | 차입금 |
| 정기예금 | KEB하나은행 | 10,000 | 〃 |
| 선박 | 한국수출입은행 | 27,597,694 | 〃 |
| 합 계 | 861,730,780 | ||
| USD 8,400,000 | |||
(주1) 신탁회사에 신탁된 연결기업의 용지를 기초로 발행된 수익권증서입니다.&cr;&cr;(주2) 신탁회사에 신탁된 연결기업의 금전반환채권을 기초로 발행된 수익권증서입니다. &cr;&cr;(주3) 렌탈채권의 기초자산을 담보로 차입한 자산담보부 기업대출(ABL)으로서 보고기간종료일 현재 유동화채무의 기초자산은 5,477,102천원입니다.&cr;
(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 금융기관명 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 국민은행 외 | 42,221,397 | 11,630,825 | 예금질권 |
| 기타금융자산 | 국민은행 외 | 5,000,000 | 5,000,000 | 〃 |
| 장기매출채권및기타채권 | 우리은행 외 | 15,900 | 15,900 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 47,237,297 | 16,646,725 | ||
16. 기타금융부채&cr;
보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 비유동 | |
| 리스부채 (주1) | 5,795,060 | 19,439,316 | - |
| 기타 | - | 8,186,328 | 5,308,487 |
| 합 계 | 5,795,060 | 27,625,644 | 5,308,487 |
&cr; (주1) 사용권자산과 관련한 리스계약에 따라 인식된 금액입니다.&cr;
&cr;17. 기타유동부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 분양선수금 | 114,224,145 | 122,970,872 |
| 공사선수금 | 6,000 | 6,000 |
| 선수금 | 3,047,860 | 2,733,208 |
| 예수금 | 1,839,744 | 3,337,683 |
| 기타 | 910,186 | 3,009,884 |
| 합 계 | 120,027,935 | 132,057,647 |
&cr;
18. 충당부채&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 연결기업의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기> &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| <유동> | ||||
| 판매보증충당부채 | 264,062 | - | (62,651) | 201,411 |
| 판매촉진충당부채 | 65,685 | 205,437 | (240,976) | 30,146 |
| 합 계 | 329,747 | 205,437 | (303,627) | 231,557 |
| <비유동> | ||||
| 하자보수충당부채 | 28,383,303 | 749,490 | (670,332) | 28,462,461 |
&cr;<전분기> &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| <유동> | ||||
| 판매보증충당부채 | 501,618 | - | (99,418) | 402,200 |
| 판매촉진충당부채 | 21,610 | 163,741 | (158,321) | 27,030 |
| 소송충당부채 | 471,185 | - | (471,185) | - |
| 합 계 | 994,413 | 163,741 | (728,924) | 429,230 |
| <비유동> | ||||
| 하자보수충당부채 | 26,557,460 | 1,683,809 | (168,265) | 28,073,004 |
&cr;
19. 퇴직급여&cr;
당분기 및 전분기 중 연결기업의 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 9,083,206 | 8,563,942 |
| 퇴직급여 지급액 | 7,521 | 1,411,969 |
| 관계회사 전출입액 | 33,313 | 28,353 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 2,131,529 | 2,128,731 |
| 재측정요소(법인세차감전) | 101,049 | 158,165 |
| 연결범위변동 | - | 37,907 |
| 분기말금액 | 11,356,618 | 12,329,067 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| - 확정급여채무의 현재가치 | 47,334,031 | 52,891,988 |
| - 사외적립자산의 공정가치 | (35,977,413) | (40,562,921) |
| 합 계 | 11,356,618 | 12,329,067 |
20. 파생상품&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 이자율스왑(주1) | 12,803 | 418,439 | 17,966 | 1,760 |
| 이자율스왑(주2) | 19,571 | - | 28,872 | - |
| 풋옵션(주3) | 9,256,494 | - | 13,658,260 | - |
| 합 계 | 9,288,868 | 418,439 | 13,705,098 | 1,760 |
&cr;(주1) 보고기간종료일 현재 연결기업은 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 차입금원금 | 계약이자율 | 평가금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 도 | 매 입 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 국민은행 | 2015-06-24 | 2020-06-24 | 2,500,000 | 3.40% | 3M MOR(CD)+1.11% | (8,699) | (10,486) |
| 2018-04-30 | 2019-04-30 | 10,000,000 | 3.67% | 3M MOR(CD)+1.51% | (4,845) | (9,240) | |
| 2018-12-28 | 2021-12-28 | 29,000,000 | 3.83% | 3M MOR(CD)+1.63% | (417,698) | - | |
| 합 계 | 41,500,000 | (431,242) | (19,726) | ||||
(주2) 보고기간종료일 현재 위험회피회계를 적용하지 않은 이자율스왑계약의 내역은다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 차입금원금 | 계약이자율 | 평가금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매도 | 매입 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 한국산업은행 | 2018-09-18 | 2019-09-18 | 4,000,000 | 3.46% | 3M MOR(CD)+0.6% | (19,571) | (28,872) |
&cr;(주3) 연결기업은 2017년 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 매도자 및 그 특수관계자의 잔여보유 지분을 인수한 이앤에프앰버제이호사모투자회사에 대하여 아래와 같이 인선이엔티㈜ 지분에 대한 풋옵션 발행 계약을 체결하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 풋옵션 발행 계약에 따른 파생상품부채의 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 계약일 | 행사가능기간 | 행사가능주식수 | 주당 옵션가치 | 평가금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 2017-12-15 | 2017-12-15 ~ 2020-12-06 | 3,652,918 | 2,534원 | 3,739원 | (9,256,494) | (13,658,260) |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 유효한 파생상품계약의 평가손익은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 평가손익 | 포괄손익(법인세차감전) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 이자율스왑 | 9,301 | - | (411,516) | 37,115 |
| 풋옵션 | 4,401,766 | 288,581 | - | - |
&cr;
21. 자본금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 지배기업의 발행할 주식 총수는 100,000,000주이며, 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말(주1) | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 주당금액 | 자본금 | 발행주식수 | 주당금액 | 자본금 | |
| 보통주 | 30,854,127주 | 500 | 15,427,063,500 | 30,853,371주 | 500 | 15,426,685,500 |
&cr; (주1) 당분기 중 제33회 전환사채 액면가액 25,652천원이 전환청구되어 보통주 756주가 발행되었습니다.
22. 자본잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 지배기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 395,341,215 | 395,315,256 |
| 전환권대가 | 2,245,247 | 2,245,888 |
| 자기주식처분이익 | 177,833 | 177,833 |
| 합 계 | 397,764,295 | 397,738,977 |
&cr;&cr;23. 자본조정&cr;&cr;보고기간종료일 현재 지배기업의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 3,829,750 | 3,829,750 |
| 자기주식 | (1,209,275) | (1,209,275) |
| 합 계 | 2,620,475 | 2,620,475 |
&cr;
24. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;보고기간종료일 현재 지배기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 | 4,907,975 | 5,608,977 |
| 해외사업환산손실 | (2,278,122) | (2,517,942) |
| 파생상품평가손실 | (326,881) | (14,952) |
| 지분법자본변동 | (1,263,850) | (1,262,448) |
| 합 계 | 1,039,122 | 1,813,635 |
25. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1. 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 12,420,200 | 12,420,200 |
| 2. 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 15,803 | 15,803 |
| 임의적립금 | 110,444,001 | 110,444,001 |
| 소 계 | 110,459,804 | 110,459,804 |
| 3. 미처분이익잉여금 | 507,748,966 | 526,198,522 |
| 합 계 | 630,628,970 | 649,078,526 |
&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 649,078,526 | 652,974,249 |
| K-IFRS 1109호 및 1115호 전환효과 | - | (214,031,524) |
| 지배기업 소유주지분 분기순이익 | 18,596,643 | 16,296,117 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (63,982) | (107,025) |
| 배당금지급액 | (36,982,217) | (33,871,666) |
| 분기말잔액 | 630,628,970 | 421,260,151 |
26. 건설계약&cr;
(1) 당분기 보고기간종료일 현재 도급공사의 계약잔액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 기초건설&cr;계약잔액 | 변경/신규&cr;계약액 | 당분기&cr;계약수익 | 당분기말건설&cr;계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 1,432,269,759 | 6,722,013 | 24,361,513 | 1,414,630,259 |
| 토목공사 | 28,789,607 | - | 358,257 | 28,431,350 | |
| 콘크리트부문 | 건축공사 | 4,878,397 | - | 53,479 | 4,824,918 |
| 합 계 | 1,465,937,763 | 6,722,013 | 24,773,249 | 1,447,886,527 | |
&cr;(2) 당분기 보고기간종료일 현재 도급공사의 회수액 및 진행청구액 등의 내역은 다음과같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 계약수익&cr;누계 | 당분기&cr;계약수익 | 청구누계액 | 당분기&cr;청구액 | 회수누계액 | 미회수잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 175,937,121 | 24,361,513 | 157,295,864 | 10,207,771 | 156,274,154 | 1,021,710 |
| 토목공사 | 12,910,142 | 358,257 | 13,920,956 | - | 13,492,911 | 428,045 | |
| 콘크리트부문 | 건축공사 | 8,675,990 | 53,479 | 7,546,438 | 2,290,987 | 6,897,438 | 649,000 |
| 합 계 | 197,523,253 | 24,773,249 | 178,763,258 | 12,498,758 | 176,664,503 | 2,098,755 | |
(3) 당분기 보고기간종료일 현재 도급공사의 누적발생원가와 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 공사계약금액 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 423,745,282 | 175,937,121 | 161,580,560 | 14,356,561 |
| 토목공사 | 41,341,493 | 12,910,142 | 11,776,858 | 1,133,284 | |
| 콘크리트부문 | 건축공사 | 13,500,908 | 8,675,990 | 8,526,872 | 149,118 |
| 합 계 | 478,587,683 | 197,523,253 | 181,884,290 | 15,638,963 | |
(4) 당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 주요 건설계약 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 도급공사의 진행율, 공사미수금 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 구 분 | 공사(예정)기간 | 진행율 | 공사계약금액 | 공사미수금 | 미청구공사 | 초과청구공사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 액 | 대손충당금 | 총 액 | 손상차손누계 | ||||||
| 건설부문 | 봉래1구역 주택재개발 정비사업 | 2015.03~2021.03 | 16.47% | 237,684,824 | - | - | - | - | 99,452 |
| 남양주 다산지금지구 B-2BL 공동주택 신축공사 | 2016.09~2019.04 | 96.93% | 128,070,674 | 896,310 | 6,185 | 12,081,431 | - | - | |
| 동삼2구역 주택재개발정비사업 | 2017.11~2022.06 | 0.00% | 218,098,730 | - | - | - | - | - | |
| 금오생활권1구역 주택재개발정비사업 | 2017.06~2021.07 | 0.00% | 127,126,495 | - | - | - | - | - | |
| 대구범어W현장 | 2017.12~2023.12 | 0.00% | 533,755,000 | - | - | - | - | - | |
| 울산 중산매곡지역주택조합 아파트 및 부대복리시설 신축공사 | 2017.11~2021.07 | 0.00% | 138,572,510 | - | - | - | - | - | |
| 용두동2구역 주택재개발정비사업 | 2018.09~2023.06 | 0.00% | 141,849,371 | - | - | - | - | - | |
&cr;(5) 당분기 보고기간종료일 현재 분양공사의 계약잔액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 기초건설&cr;분양잔액 | 변경/신규분양액 | 당분기 분양수익(주1) | 당분기말건설&cr;분양잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 분양수익 | 유의적인&cr;금융요소수익 | 합계 | |||||
| 건설부문 | 건축공사 | 657,906,436 | 330,949,447 | 120,815,689 | 4,185,226 | 125,000,915 | 868,040,194 |
&cr; (주1) 분양수익 금액 중 포함되지 않은 매출할인 금액은 2,560,949천원 입니다.&cr;
(6) 당분기 보고기간종료일 현재 분양공사의 계약의 회수액 및 진행청구액 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 계약수익누계&cr;(주1) | 당분기계약수익&cr;(주1) | 청구누계액 | 당분기청구액 | 회수누계액 | 미회수잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 3,139,853,296 | 125,000,915 | 3,353,102,004 | 124,795,898 | 3,335,268,721 | 17,833,283 |
&cr;(주1) 유의적인 금융요소 수익금액이 포함되어 있습니다.
(7) 당분기 보고기간종료일 현재 분양공사의 누적발생원가와 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 총 분양금액 | 누적수익(주1) | 누적발생원가(주1) | 누적손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 3,954,994,483 | 3,139,853,296 | 2,141,639,260 | 998,214,036 |
&cr;(주1) 유의적인 금융요소 금액이 포함되어 있습니다.
&cr;(8) 당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 주요 건설계약 중 분양계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 분양공사의 진행율, 분양미수금 및 분양선수금은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 구 분 | 공사(예정)기간 | 진행률 | 분양계약금액 |
분양미수금 |
분양선수금&cr;(주1) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 용호만 더블유 | 2013.09~2018.06 | 100.0% | 1,224,586,331 | - | 5,198,545 |
| 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 | 2014.07~2017.10 | 100.0% | 136,391,978 | - | - | |
| 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 | 2015.04~2017.11 | 100.0% | 333,936,327 | - | 1,232 | |
| 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 | 2015.01~2016.08 | 100.0% | 131,924,400 | - | - | |
| 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 | 2015.08~2017.12 | 100.0% | 165,561,514 | 183,949 | - | |
| 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 | 2015.08~2017.11 | 100.0% | 211,406,531 | - | 271,740 | |
| 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 | 2015.10~2018.11 | 100.0% | 753,506,402 | - | 6,632,341 | |
| 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 | 2016.04~2018.05 | 100.0% | 108,079,600 | - | - | |
| 대구 수성구 범어동 청솔지구 주택사업 | 2018.06~2021.04 | 12.6% | 458,877,212 | - | 39,815,115 | |
| 하남 미사 25-1블록 지식산업센터 신축사업 | 2018.04~2020.05 | 25.7% | 97,259,700 | - | 29,392,313 | |
| 대구 신암동공동주택 | 2019.01~2021.10 | 0.0% | 321,980,359 | - | 31,442,589 |
&cr; (주1) 유의적인 금융요소 금액이 포함되어 있습니다.
(9) 보고기간종료일 현재 당사의 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 계약유형 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약자산(주1) | 계약부채(주2) | 계약자산(주1) | 계약부채(주2) | ||
| 건설부문 | 도급계약 | 21,708,261 | 1,785,155 | 18,156,646 | 12,875,793 |
| 분양계약 | 183,949 | 114,224,145 | 9,978,642 | 122,970,872 | |
| 콘크리트부문 | 도급계약 | 1,815,592 | - | 3,844,828 | - |
| 합 계 | 23,707,802 | 116,009,300 | 31,980,116 | 135,846,665 | |
(주1) 계약자산에는 미청구공사 및 분양미수금이 포함되어 있습니다.&cr;
(주2) 계약부채에는 초과청구공사, 공사선수금 및 분양선수금이 포함되어 있습니다.
&cr;(10) 당분기 중 당사가 수행중인 공사의 원가변동 요인이 있어 당분기 보고기간종료일 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 계약유형 | 총공사수익의&cr;변동 | 추정총계약원가의변동 | 당분기손익에 &cr; 미치는영향 | 미래손익에&cr; 미치는영향 | 미청구공사의 변동 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금 | ||||||
| 건설부문 | 도급계약 | 6,484,286 | 6,567,516 | 2,409,163 | (2,492,393) | 2,409,163 | - |
&cr;당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
&cr;&cr;27. 운용리스&cr;&cr;연결기업은 당분기 및 전분기 중 계측기 등에 대하여 케이티캐피탈 등과 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 당분기 및 전분기 중 인식한 리스료의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 최소리스료 | 577,503 | 328,563 |
28. 매출과 매출원가&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||
| 분양수익 | 122,439,966 | 124,757,499 |
| 공사수익 | 24,773,249 | 19,538,123 |
| 제품매출 | 55,862,329 | 59,711,659 |
| 상품매출 | 22,666,221 | 21,317,929 |
| 수수료수익 | 6,865,954 | 3,926,792 |
| 기타용역매출 | 1,438,790 | 1,143,750 |
| 리스계약에서 생기는 수익: | ||
| 렌탈료수입 | 23,046,414 | 25,450,374 |
| 대선수익 | 1,720,590 | 2,450,937 |
| 임대수익 | 825,124 | 199,258 |
| 합 계 | 259,638,637 | 258,496,321 |
| 한 시점에 인식하는 수익: | ||
| 분양수익 | 96,778,522 | - |
| 제품매출 | 55,862,329 | 59,711,659 |
| 상품매출 | 22,666,221 | 21,317,929 |
| 소 계 | 175,307,072 | 81,029,588 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익: | ||
| 분양수익 | 25,661,444 | 124,757,499 |
| 공사수익 | 24,773,249 | 19,538,123 |
| 렌탈료수입 | 23,046,414 | 25,450,374 |
| 대선수익 | 1,720,590 | 2,450,937 |
| 수수료수익 | 6,865,954 | 3,926,792 |
| 임대수익 | 825,124 | 199,258 |
| 기타용역매출 | 1,438,790 | 1,143,750 |
| 소 계 | 84,331,565 | 177,466,733 |
| 합 계 | 259,638,637 | 258,496,321 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분양원가 | 89,657,298 | 90,448,034 |
| 공사원가 | 22,713,278 | 16,715,996 |
| 제품매출원가 | 49,808,393 | 49,619,562 |
| 상품매출원가 | 17,451,285 | 16,439,933 |
| 렌탈료원가 | 14,433,942 | 15,038,612 |
| 대선원가 | 2,230,238 | 2,164,219 |
| 임대원가 | 984,787 | 242,708 |
| 기타용역매출원가 | 1,000,260 | 641,433 |
| 합 계 | 198,279,481 | 191,310,497 |
29. 비용의 성격별 분류&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품과재공품의변동 | 52,561,170 | (80,099,348) |
| 원재료와저장품의사용액 | 52,152,673 | 99,187,373 |
| 상품매출원가 | 17,451,285 | 16,439,933 |
| 소모품비 | 2,261,498 | 2,725,487 |
| 보험료 | 1,008,600 | 3,499,990 |
| 전력비 | 1,426,871 | 1,634,076 |
| 외주비 | 26,427,490 | 86,983,943 |
| 수수료비용 | 14,933,817 | 13,711,059 |
| 세금과공과 | 3,713,363 | 4,100,765 |
| 종업원급여 | 29,142,718 | 28,255,630 |
| 복리후생비 | 4,510,723 | 4,139,890 |
| 감가상각비(무형자산상각비 포함) | 18,786,977 | 17,020,076 |
| 물류비 | 4,704,620 | 5,406,544 |
| 광고선전비및판매촉진비 | 4,781,913 | 5,085,629 |
| 운용리스료및임차료 | 3,958,303 | 4,899,610 |
| 기타비용 | 7,306,826 | 17,758,658 |
| 매출원가, 판관비의 합계 | 245,128,847 | 230,749,315 |
30. 판매비와 관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 12,114,541 | 10,684,618 |
| 퇴직급여 | 1,875,498 | 1,595,042 |
| 복리후생비 | 2,055,108 | 1,923,769 |
| 주식보상비용 | 37,051 | - |
| 여비교통비 | 502,751 | 702,042 |
| 통신비 | 179,093 | 189,139 |
| 수도광열비 | 761,447 | 212,616 |
| 세금과공과 | 1,505,798 | 1,088,806 |
| 감가상각비 | 2,376,804 | 752,531 |
| 소모품비 | 695,983 | 785,177 |
| 보험료 | 247,426 | 394,535 |
| 접대비 | 631,856 | 544,315 |
| 광고선전비 | 4,046,883 | 3,342,671 |
| 운반비 | 4,431,745 | 5,139,912 |
| 대손상각비 | 103,956 | 193,122 |
| 임차료 | 1,550,704 | 2,584,068 |
| 교육훈련비 | 28,480 | 63,684 |
| 도서인쇄비 | 50,656 | 78,636 |
| 수수료비용 | 8,911,178 | 5,070,579 |
| 차량유지비 | 277,690 | 296,047 |
| 파손품비 | 415,771 | 89,288 |
| 포장비 | 305,705 | 378,275 |
| 사무실유지비 | 759,538 | 431,259 |
| 하자보수비 | 144,738 | 75,430 |
| 수출부대비 | 46,934 | 113,630 |
| 수선비 | 89,345 | 279,116 |
| 외주비 | 1,000,368 | 1,146,448 |
| 잡급 | 180 | 6,964 |
| 시험연구비 | 20,150 | 25,181 |
| 판매촉진비 | 568,398 | 173,817 |
| 판매보증비 | (26,336) | (99,418) |
| 무형자산상각비 | 320,502 | 307,823 |
| 공사수주비 | - | 170,000 |
| 경상연구개발비 | 761,607 | 659,945 |
| 잡비 | 57,818 | 39,750 |
| 합 계 | 46,849,366 | 39,438,817 |
31. 기타수익과 기타비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산처분이익 | 7,439 | 54 |
| 유형자산처분이익 | 52,044 | 408 |
| 외환차익 | 103,424 | 174,364 |
| 외화환산이익 | 1,912,211 | 66,064 |
| 잡이익 | 1,230,720 | 994,622 |
| 합 계 | 3,305,838 | 1,235,512 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산폐기손실 | 15,012 | 32,954 |
| 재고자산처분손실 | 12,764 | 21,885 |
| 유형자산폐기손실 | 4 | 7 |
| 유형자산손상차손 | 28,055 | 72,797 |
| 유형자산처분손실 | 5,717 | 43,843 |
| 운휴자산감가상각비 | 986 | 14,428 |
| 외환차손 | 100,075 | 90,798 |
| 외화환산손실 | 38,094 | 712,233 |
| 기타의대손상각비 | 19,320 | 13,037 |
| 기부금 | 70,072 | 33,700 |
| 보상비 | 7,931 | 170,074 |
| 잡손실 | 33,261 | 28,894 |
| 합 계 | 331,291 | 1,234,650 |
32. 금융수익과 금융비용&cr;
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,272,886 | 647,854 |
| 배당금수익 | 10,000 | 210,460 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 | 2,857,338 | 481,765 |
| 파생상품평가이익 | 4,411,067 | 288,581 |
| 합 계 | 8,551,291 | 1,628,660 |
&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 6,870,202 | 1,611,148 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 | - | 1,347,962 |
| 파생상품거래손실 | 9,469 | - |
| 합 계 | 6,879,671 | 2,959,110 |
&cr;
33. 법인세&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액(법인세추납액 및 환급액 포함) | 350,633 | 14,567,803 |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | 4,201,887 | (4,779,510) |
| 총 법인세비용 | 4,552,520 | 9,788,293 |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | 303,290 | (13,435) |
| 법인세비용 | 4,855,810 | 9,774,858 |
34. 주당이익&cr;&cr;주당이익은 보통주 1주 또는 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기본주당이익&cr; (단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 | 18,596,643,223 | 16,296,116,926 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 30,818,839주 | 30,792,672주 |
| 주당이익 | 603 | 529 |
(주1) 당분기 및 전분기 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>&cr; (단위 : 주)
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 30,853,371 | 90 | 2,776,803,390 |
| 제33회차전환청구 | 756 | 39 | 29,335 |
| 자기주식 | (34,857) | 90 | (3,137,130) |
| 합 계 | 30,819,270 | 2,773,695,595 | |
| 가중평균유통주식수 | 30,818,839 | ||
&cr;<전분기>&cr; (단위 : 주)
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 30,827,281 | 90 | 2,774,455,290 |
| 제33회차전환청구 | 530 | 42 | 22,376 |
| 자기주식 | (34,857) | 90 | (3,137,130) |
| 합 계 | 30,792,954 | 2,771,340,536 | |
| 가중평균유통주식수 | 30,792,672 | ||
(2) 희석주당이익
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 | 18,596,643,223 | 16,296,116,926 |
| 가산)전환사채이자(세후) | 592,411,839 | 1,167,695,592 |
| 보통주희석 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 | 19,189,055,062 | 17,463,812,518 |
| 가중평균유통/잠재적보통주식수(주1) | 32,957,976주 | 33,469,264주 |
| 희석주당이익 | 582 | 522 |
&cr; (주1) 가중평균유통/잠재적보통주식수 산정 내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 30,818,839주 | 30,792,672주 |
| 희석성 잠재적보통주 | ||
| - 전환사채 | 2,139,137주 | 2,676,592주 |
| 가중평균유통/잠재적보통주식수 | 32,957,976주 | 33,469,264주 |
&cr; 희 석주당이익은 보통주와 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것이며,이때 전환사채는 기초에 전환된 것으로 가정하였습니다. 한편, 주식선택권은 반희석효과로 인해 희석주당이익 계산에 고려되지 않았습니다.
35. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비현금항목의 조정: | ||
| 법인세비용 | 4,855,810 | 9,774,858 |
| 금융비용 | 6,879,671 | 2,959,111 |
| 금융수익 | (8,551,291) | (1,628,660) |
| 대손상각비 | 103,956 | 193,122 |
| 기타의대손상각비 | 19,320 | 13,037 |
| 재고자산평가손실 | 908,719 | 438,308 |
| 재고자산처분손실 | 12,764 | 21,885 |
| 재고자산폐기손실 | 15,012 | 32,954 |
| 감가상각비 | 18,455,993 | 16,698,196 |
| 운휴자산감가상각비 | 986 | 14,428 |
| 유형자산손상차손 | 28,055 | 72,797 |
| 유형자산처분손실 | 5,717 | 43,844 |
| 유형자산폐기손실 | 4 | 7 |
| 무형자산상각비 | 330,985 | 321,880 |
| 퇴직급여 | 2,131,529 | 2,128,731 |
| 주식보상비용 | 37,051 | - |
| 판매보증비 | (26,336) | (99,418) |
| 판매촉진비 | 179,101 | 163,741 |
| 하자보수비 | 749,490 | 1,683,809 |
| 외화환산손실 | 38,094 | 712,233 |
| 지분법손실 | 95,555 | 257,919 |
| 재고자산처분이익 | (7,439) | (54) |
| 유형자산처분이익 | (52,044) | (408) |
| 외화환산이익 | (1,912,211) | (66,064) |
| 지분법이익 | (4,509,752) | (479,981) |
| 잡이익 | (4,407) | (256) |
| 합 계 | 19,784,332 | 33,256,019 |
(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권의감소(증가) | 18,022,370 | (4,637,155) |
| 미수금의증가 | (26,463,906) | (8,483,858) |
| 미수수익의증가 | (14,244) | (117,210) |
| 공사미수금의감소 | 6,045,763 | 34,781,929 |
| 분양미수금의감소 | 9,794,693 | 44,055,357 |
| 렌탈미수금의증가 | (918,726) | (723,565) |
| 미청구공사의증가 | (1,522,380) | (1,753,456) |
| 선급금의증가 | (14,506,449) | (2,934,029) |
| 선급비용의감소(증가) | 1,460,907 | (7,604,693) |
| 선급공사원가의감소(증가) | (3,113,059) | 1,336,250 |
| 기타당좌자산의감소 | - | 2,693 |
| 예치보증금의증가 | (6,000) | (22,140) |
| 재고자산의감소(증가) | 63,940,365 | (201,266,699) |
| 장기매출채권의감소 | 1,500 | 3,253 |
| 장기선급금의감소 | 514 | - |
| 장기선급비용의증가 | (39,415) | - |
| 매입채무의증가(감소) | 32,766,293 | (3,252,586) |
| 미지급금의증가 | 1,461,069 | 14,230,669 |
| 소송충당부채의감소 | - | (471,185) |
| 선수금의증가 | 314,011 | 664,840 |
| 선수수익의증가(감소) | 73,087 | (142,995) |
| 초과청구공사의감소 | (11,090,638) | (2,335,552) |
| 분양선수금의감소 | (8,746,727) | (36,917,392) |
| 예수금의감소 | (1,540,636) | (10,636,442) |
| 미지급비용의증가(감소) | (2,932,722) | 404,907 |
| 렌탈보증금의감소 | (2,651) | (51,690) |
| 기타유동부채의증가(감소) | (2,154,100) | 99,020 |
| 장기미지급비용의감소 | (155,149) | (211,687) |
| 장기예수보증금의증가(감소) | (77,500) | 124,000 |
| 하자보수비의지급 | (670,331) | (168,265) |
| 판매보증비의지급 | (250,956) | (158,322) |
| 퇴직금의지급 | (2,768,329) | (663,641) |
| 관계사전입액 | 33,313 | 28,353 |
| 사외적립자산의감소 | 2,775,850 | 2,075,610 |
| 합 계 | 59,715,817 | (184,745,681) |
(3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr;
&cr; 36. 특수관계자&cr;&cr;(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 최상위 지배기업 | 아이에스지주㈜ |
| 관계기업 |
Korearental for trading & services (이하 IS KRC QATAR), 이앤에프앰버사모투자합자회사, 이앤에프앰버제이호사모투자합자회사, 이앤에프로빈사모투자합자회사, 엔피글로벌성장제1호사모투자합자회사 |
| 기타 특수관계자 | ㈜일신홀딩스, ㈜일신이앤씨, 오션디앤씨㈜, 아이에스인코비즈㈜ , ㈜아크로건설, ㈜인하우스건설, ㈜도원건설, ㈜동서건설, ㈜이누스건설, ㈜일신개발, 일신건설산업㈜, ㈜아모르소프트 , ㈜하남스마트에이엠씨,㈜케이알에너지 |
&cr;(2) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 549,610 | 852,500 |
| 퇴직급여 | 100,532 | 275,938 |
| 합 계 | 650,142 | 1,128,438 |
&cr;(3) 연결기업과 특수관계자간의 중요한 거래&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업과 연결기업에 속하지 아니하는 특수관계자와의 거래내역 및 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr;
1) 거래내역&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 최상위지배기업 | 아이에스지주㈜ | 매출거래 | 3,000 | 3,000 |
| 기타수익 | 1,434 | - | ||
| 관계기업 | IS KRC QATAR | 매출거래 | 496,713 | 330,251 |
| 매입거래 | 90,867 | - | ||
| 이앤에프앰버&cr;사모투자합자회사 | 지분출자 | 150,228 | 177,489 | |
| 기타특수관계자 | ㈜일신이앤씨 | 매출거래 | 3,593 | 3,972 |
| 기타수익 | 555 | 462 | ||
| ㈜일신홀딩스 | 매출거래 | 39,510 | 978,304 | |
| 기타수익 | - | 608,741 | ||
| ㈜아크로건설 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜인하우스건설 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜도원건설 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜동서건설 | 매출거래 | 8,931,404 | 15,693,223 | |
| 기타수익 | - | 123,697 | ||
| ㈜이누스건설 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 아이에스인코비즈㈜ | 매출거래 | 1,500 | 1,500 | |
| ㈜일신개발 | 매출거래 | 510 | 510 | |
| 기타수익 | 90 | 90 | ||
| 일신건설산업㈜ | 매출거래 | 510 | 510 | |
| 기타수익 | 90 | 90 | ||
| 오션디앤씨㈜ | 매출거래 | 8,657 | - | |
| 기타수익 | - | 1,500 | ||
| 기타비용 | 34,250 | - | ||
| ㈜아모르소프트 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜하남스마트에이엠씨 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜케이알에너지 | 매출거래 | 1,356 | - | |
| 합 계 | 매출거래 | 9,488,553 | 17,013,070 | |
| 기타수익 | 2,169 | 734,580 | ||
| 매입거래 | 90,867 | - | ||
| 기타비용 | 34,250 | - | ||
| 지분출자 | 150,228 | 177,489 | ||
2) 채권ㆍ채무 잔액
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 거래종류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 아이에스지주㈜ | 매출채권 | 3,300 | - |
| 기타채권 | 515 | 601 | ||
| 기타채무 | - | 30 | ||
| 관계기업 | IS KRC QATAR | 매출채권 | 591,999 | 717,042 |
| 기타특수관계자 | ㈜일신이앤씨 | 매출채권 | 1,268 | 1,370 |
| 기타채권 | 182 | 251 | ||
| 기타채무 | - | 61,966 | ||
| ㈜아크로건설 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜인하우스건설 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜도원건설 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜동서건설 | 매출채권 | 896,420 | 6,565,480 | |
| 기타채권 | 12,081,431 | 11,978,297 | ||
| ㈜이누스건설 | 매출채권 | 110 | - | |
| 아이에스인코비즈㈜ | 매출채권 | 550 | - | |
| ㈜일신개발 | 기타채권 | 220 | 220 | |
| 기타채무 | 2,800 | 2,800 | ||
| 일신건설산업㈜ | 기타채권 | 220 | 220 | |
| 기타채무 | 2,800 | 2,800 | ||
| ㈜오션디앤씨 | 매출채권 | 3,217 | - | |
| 기타채권 | 84,200 | - | ||
| 기타채무 | 10,725 | 10,725 | ||
| ㈜아모르소프트 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜하남스마트에이엠씨 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜케이알에너지 | 매출채권 | 529 | 482 | |
| 합 계 | 매출채권 | 1,497,943 | 7,284,924 | |
| 기타채권 | 12,166,768 | 11,979,589 | ||
| 기타채무 | 16,325 | 78,321 | ||
(4) 자금거래내역&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 거래종류 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 대여 | 상환 | 당분기말 | 전기초 | 대여 | 상환 | 전분기말 | ||
| 종업원등 | 대여거래 | 5,892,986 | 178,688 | (449,512) | 5,622,162 | 1,601,155 | 4,351,374 | (303,803) | 5,648,726 |
&cr;(5) 지급보증&cr;
1) 연결기업이 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증&cr; (단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜동서건설 | 224,078,800 | 주택분양 공사이행보증 |
&cr;2) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.
&cr;
37. 영업부문&cr;&cr;(1) 사업별 부문정보&cr;&cr;연결기업은 제품의 유사성에 따라 사업부문을 구분하고 있으며, 연결기업의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 한편,각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| 구 분 | 재화 또는 용역 | 주요 고객 |
|---|---|---|
| 건설부문 | 토목, 건축공사 및 분양공사 외 | 한국토지주택공사 외 |
| 콘크리트부문 | 콘크리트 파일 외 | 삼성엔지니어링 ㈜ 외 |
| 요업부문 | 타일, 위생도기, 비데, 블렌더 외 | 현대건설㈜ 외 |
| 렌탈부문 | 산업용기계 및 장비 임대 외 | 삼성전자㈜ 외 |
| 해운부문 | 해상화물운송 외 | SWISS MARINE CO. LTD |
| 기타부문 | 임대업, 소지매출 외 | 문화교역 외 |
(2) 사업부문별 재무현황&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익 | 총자산 | 매출액 | 영업이익 | 총자산 | |
| 건설부문 | 148,818,714 | 17,297,515 | 1,377,575,572 | 143,234,748 | 25,474,134 | 1,686,763,531 |
| 콘크리트부문 | 30,475,540 | (2,438,119) | 213,874,307 | 30,243,318 | (3,161,371) | 218,221,747 |
| 요업부문 | 44,931,852 | (1,931,584) | 190,960,172 | 48,100,546 | 1,038,030 | 188,040,667 |
| 렌탈부문 | 29,255,273 | 2,646,775 | 228,833,317 | 33,739,315 | 4,431,850 | 239,043,373 |
| 해운부문 | 1,730,768 | (728,625) | 109,223,467 | 2,450,937 | 220,283 | 95,452,469 |
| 기타부문 | 6,190,288 | (259,606) | 409,472,345 | 4,131,160 | (778,129) | 395,946,330 |
| 소 계 | 261,402,435 | 14,586,356 | 2,529,939,180 | 261,900,024 | 27,224,797 | 2,823,468,117 |
| 내부거래 제거등 | (1,763,798) | (76,565) | (247,515,571) | (3,403,703) | 522,210 | (251,557,650) |
| 합 계 | 259,638,637 | 14,509,791 | 2,282,423,609 | 258,496,321 | 27,747,007 | 2,571,910,467 |
&cr;(3) 지역별 매출 정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 247,183,507 | 246,104,093 |
| 아시아 | 8,840,692 | 6,899,451 |
| 유럽 | 2,276,974 | 3,159,248 |
| 오세아니아 | 29,039 | 369,745 |
| 북아메리카 | 1,308,425 | 1,959,900 |
| 남아메리카 | - | 3,884 |
| 합 계 | 259,638,637 | 258,496,321 |
38. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr;&cr;연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.&cr;
(1) 시장위험&cr;&cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. &cr;
① 이자율위험&cr;&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1%포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 변동이자율 차입금 | 308,495,054 | 184,764,330 | |
| 기준금리 | 1%포인트 상승시 | (3,084,951) | (1,847,643) |
② 환위험&cr;&cr; 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(원화단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외 화 금 액 | 원화환산액 | 외 화 금 액 | 원화환산액 | |||
| 현금및현금성자산 | USD | 2,362,386 | 2,687,922 | USD | 1,579,449 | 1,765,982 |
| KRW | 3,063,124 | 3,063,124 | KRW | 1,668,537 | 1,668,537 | |
| 매출채권및기타채권 | USD | 4,072,121 | 4,633,259 | USD | 4,385,165 | 4,903,054 |
| EUR | 130,000 | 166,070 | EUR | 200,000 | 255,832 | |
| KRW | 129,394 | 129,394 | KRW | 1,499,393 | 1,499,393 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | KRW | 1,697,109 | 1,697,109 | KRW | 1,835,438 | 1,835,438 |
| 매입채무및기타채무 | USD | 755,698 | 859,833 | USD | 1,455,824 | 1,627,757 |
| EUR | 235,445 | 300,771 | EUR | 214,326 | 274,157 | |
| GBP | 21,700 | 32,234 | GBP | 9,300 | 13,209 | |
| KRW | 15,288 | 15,288 | KRW | 9,493 | 9,493 | |
| 기타채무 | KRW | 1,506 | 1,506 | KRW | 1,437 | 1,437 |
&cr;연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%포인트 변동시 환율변동이 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5%포인트 상승시 | 5%포인트 하락시 | 5%포인트 상승시 | 5%포인트 하락시 | |
| USD | 323,067 | (323,067) | 252,064 | (252,064) |
| EUR | (6,735) | 6,735 | (916) | 916 |
| GBP | (1,612) | 1,612 | (660) | 660 |
| KRW | 243,641 | (243,641) | 249,621 | (249,621) |
| 합 계 | 558,361 | (558,361) | 500,109 | (500,109) |
③ 기타가격위험&cr;&cr;기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업이 SWISS MARINE으로부터 수취하는 대선수익은 해운시황 연동 방식으로 Average of 5 T/C Route for BCI(평균운임)의 100% 금액으로 정산하는 미래현금흐름 변동위험에 노출되어 있으며, 당분기 및 전분기 중 해당 평균운임이 5%변동시 대선수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| 대선수익 | 86,538 | (86,538) | 122,547 | (122,547) |
&cr;(2) 신용위험&cr;&cr; 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 302,142,521 | 198,893,869 |
| 매출채권및기타채권 | 213,316,350 | 220,598,642 |
| 기타금융자산 | 117,479,640 | 111,173,807 |
연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.
&cr;(3) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr;&cr;연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
&cr;보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.
<당분기말>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 133,130,539 | 12,135,444 | - | - | 145,265,983 |
| 단기차입금 | 178,774,405 | 66,703,643 | - | - | 245,478,048 |
| 유동성장기차입금 | 105,173,454 | 31,631,621 | - | - | 136,805,075 |
| 유동성장기유동화채무 | 942,751 | 2,828,252 | - | - | 3,771,003 |
| 단기사채 | 20,000,000 | - | - | - | 20,000,000 |
| 유동성전환사채 | 78,851,592 | - | - | - | 78,851,592 |
| 유동성기타금융부채(주1) | 1,598,286 | 5,005,150 | - | - | 6,603,436 |
| 파생상품부채 | 10,440 | 9,278,428 | - | - | 9,288,868 |
| <비유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 17,532,766 | 3,659,870 | 21,192,636 |
| 장기차입금 | - | - | 271,526,256 | 22,187,100 | 293,713,356 |
| 장기유동화채무 | - | - | 2,609,417 | - | 2,609,417 |
| 사채 | - | - | 17,000,000 | - | 17,000,000 |
| 파생상품부채 | - | - | 418,439 | - | 418,439 |
| 기타금융부채(주1) | 320,965,915 | 4,715,000 | 342,299,525 | 7,149,521 | 675,129,961 |
| 비지배지분부채 | - | - | 475,918 | - | 475,918 |
| 합 계 | 839,447,382 | 132,297,538 | 651,862,321 | 32,996,491 | 1,656,603,732 |
&cr;<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 66,562,398 | 9,093,356 | - | - | 75,655,754 |
| 단기차입금 | 108,369,694 | 149,802,981 | - | - | 258,172,675 |
| 유동성장기차입금 | 72,885,742 | 70,612,197 | - | - | 143,497,939 |
| 유동성장기유동화채무 | 942,751 | 2,828,252 | - | - | 3,771,003 |
| 단기사채 | 77,000,000 | - | - | - | 77,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | 78,932,109 | - | - | 78,932,109 |
| 파생상품부채 | 10,440 | 13,694,658 | - | - | 13,705,098 |
| <비유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 19,538,555 | 3,718,713 | 23,257,268 |
| 장기차입금 | - | - | 170,207,225 | - | 170,207,225 |
| 장기유동화채무 | - | - | 3,552,168 | - | 3,552,168 |
| 사채 | - | - | 17,000,000 | - | 17,000,000 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,760 | - | 1,760 |
| 기타금융부채(주1) | 404,693,010 | 41,200,000 | 188,626,800 | - | 634,519,810 |
| 비지배지분부채 | - | - | 799,648 | - | 799,648 |
| 합 계 | 730,464,035 | 366,163,553 | 399,726,156 | 3,718,713 | 1,500,072,457 |
&cr; (주1) 기타금융부채는 금융보증계약과 관련된 부채 및 사용권자산과 관련된 리스계약부채로서, 금융보증계약에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면연결기업이 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 한편, 리스계약부채는 미래에 지불될 현재가치가 반영되지 않은 명목상 금액입니다.
(4) 자본관리&cr;&cr;자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
&cr;연결기업은 순부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 166,458,619 | 98,913,022 |
| 차입금 등 | 827,680,545 | 763,820,042 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (302,142,521) | (198,893,869) |
| 순부채 | 691,996,643 | 663,839,195 |
| 자기자본 | 1,089,154,297 | 1,107,807,660 |
| 순부채 및 자기자본 | 1,781,150,940 | 1,771,646,855 |
| 부채비율 | 38.85% | 37.47% |
39. 공정가치&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| <유동성> | ||||
| 현금및현금성자산 | 302,142,521 | 302,142,521 | 198,893,869 | 198,893,869 |
| 매출채권및기타채권 | 160,155,437 | 160,155,437 | 166,440,395 | 166,440,395 |
| 기타금융자산 | 23,000,000 | 23,000,000 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 소 계 | 485,297,958 | 485,297,958 | 386,334,264 | 386,334,264 |
| <비유동성> | ||||
| 매출채권및기타채권 | 53,160,912 | 53,160,912 | 54,158,247 | 54,158,247 |
| 기타금융자산 | 94,479,639 | 94,479,639 | 90,173,807 | 90,173,807 |
| 소 계 | 147,640,551 | 147,640,551 | 144,332,054 | 144,332,054 |
| 금융자산 합계 | 632,938,509 | 632,938,509 | 530,666,318 | 530,666,318 |
| 금융부채: | ||||
| <유동성> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 145,265,983 | 145,265,983 | 75,655,754 | 75,655,754 |
| 단기차입금 | 245,478,048 | 245,478,048 | 258,172,675 | 258,172,675 |
| 유동성장기차입금 | 136,634,614 | 136,634,614 | 143,253,185 | 143,253,185 |
| 유동성장기유동화채무 | 3,771,003 | 3,771,003 | 3,771,003 | 3,771,003 |
| 단기사채 | 20,000,000 | 20,000,000 | 77,000,000 | 77,000,000 |
| 유동성전환사채 | 78,851,592 | 78,851,592 | 78,932,109 | 78,932,109 |
| 유동성기타금융부채 | 5,795,060 | 5,795,060 | - | - |
| 유동성파생상품부채 | 9,288,868 | 9,288,868 | 13,705,098 | 13,705,098 |
| 소 계 | 645,085,168 | 645,085,168 | 650,489,824 | 650,489,824 |
| <비유동성> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 21,192,636 | 21,192,636 | 23,257,268 | 23,257,268 |
| 장기차입금 | 288,394,188 | 288,394,188 | 168,432,044 | 168,432,044 |
| 장기유동화채무 | 2,609,417 | 2,609,417 | 3,552,168 | 3,552,168 |
| 사채 | 17,000,000 | 17,000,000 | 17,000,000 | 17,000,000 |
| 파생상품부채 | 418,439 | 418,439 | 1,760 | 1,760 |
| 기타금융부채 | 27,625,644 | 27,625,644 | 4,256,963 | 4,256,963 |
| 비지배지분부채 | 475,918 | 475,918 | 799,648 | 799,648 |
| 소 계 | 357,716,242 | 357,716,242 | 217,299,851 | 217,299,851 |
| 금융부채 합계 | 1,002,801,410 | 1,002,801,410 | 867,789,675 | 867,789,675 |
연결기업은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;
(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장의 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
(3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 공정가치자산&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 자산: | ||||
| - 현금및현금성자산 | 132,589 | 302,009,932 | - | 302,142,521 |
| - 매출채권및기타채권 | - | - | 213,316,349 | 213,316,349 |
| - 기타금융자산 | - | 27,806,667 | - | 27,806,667 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | 23,918,296 | - | 2,973,654 | 26,891,950 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | - | 12,955,128 | 49,825,894 | 62,781,022 |
| 전기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 자산: | ||||
| - 현금및현금성자산 | 69,345 | 198,824,524 | - | 198,893,869 |
| - 매출채권및기타채권 | - | - | 220,598,642 | 220,598,642 |
| - 기타금융자산 | - | 25,506,667 | - | 25,506,667 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | 22,963,500 | - | 4,809,092 | 27,772,592 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | - | 10,782,023 | 47,112,525 | 57,894,548 |
2) 공정가치부채
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 부채: | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | - | 166,458,619 | 166,458,619 |
| - 차입금 등 | - | 755,738,862 | 37,000,000 | 792,738,862 |
| - 기타금융부채 | - | - | 33,420,704 | 33,420,704 |
| 공정가치로 측정되는 부채: | ||||
| - 파생상품부채 | - | 9,707,307 | - | 9,707,307 |
| - 비지배지분부채 | - | - | 475,918 | 475,918 |
| 전기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 부채: | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | - | 98,913,022 | 98,913,022 |
| - 차입금 등 | - | 656,113,184 | 94,000,000 | 750,113,184 |
| - 기타금융부채 | - | - | 4,256,963 | 4,256,963 |
| 공정가치로 측정되는 부채: | ||||
| - 파생상품부채 | - | 13,706,858 | - | 13,706,858 |
| - 비지배지분부채 | - | - | 799,648 | 799,648 |
&cr;당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr;
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
&cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
40. 주식기준보상&cr; &cr; (1) 발행내역&cr;
지배기업은 2015년 3월 20일 주주총회 결의에 따라 지배기업의 임원에게 주식선택권을 부여하였습니다. 동 주식선택권의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식교부 또는 시가와 행사가격의 차액에 대하여 현금 또는자기주식 결제 가능 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 부여일 이후 2년 이상 당사의 임원으로 재직한 자에 한해 2018년 3월 21일부터 행사가능 |
| 권리부여일 | 2015년 3월 20일 |
| 발행할 주식의 총수 | 250,000주 |
| 행사가격 | 64,700원 |
&cr;(2) 공정가치 추정 주요가정&cr;&cr;부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 관련 조건을 고려하여 공정가액접근법을 적용하여 측정하였으며, 주식선택권의 계약상 행사 기간은 5년입니다. 한편, 부여된 주식선택권의 공정가치를 추정하는데 사용된 주요가정은 다음과같습니다.
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
기대변동율(%) |
25.69 |
|
무위험이자율(%) |
1.83 |
|
기대옵션행사기간(년) |
5 |
|
주식가격(원) |
69,400 |
&cr;한편, 지배기업이 부여한 주식선택권의 가득이 완료되었으며 인식한 총액은 3,829,750천원(주석23)입니다.
41. 우발채무와 주요 약정사항&cr;
(1) 금융기관별 한도 약정내역&cr; (원화단위 : 천원)
| 내 역 | 금융기관 | 금 액 |
|---|---|---|
| 일반차입금 등 | 한국산업은행 외 | 462,882,333 |
| PF차입금 | 국민은행 외 | 275,700,000 |
| 전자단기사채 | 유안타증권 외 | 20,000,000 |
| 상업어음할인 | 신한은행 외 | 3,000,000 |
| 수입일람불 | 국민은행 외 | USD 11,000,000 |
| 합 계 | 761,582,333 | |
| USD 11,000,000 | ||
(2) 계류중인 소송사건&cr; &cr; 당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 총 16건으로 소송가액은 14,046,057천원이며, 연결기업이 원고로 계류중인 소송사건은 총 8건으로 소송가액은 13,127,093천원입니다. 한편, 당분기말 현재 상기 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
&cr;(3) 견질수표&cr;&cr;당분기말 현재 연결기업의 공사이행 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내용은 다음과 같습니다. &cr;
| 제공처 | 내 용 |
|---|---|
| 발해인프라투융자회사 | 백지당좌수표 2매 |
&cr;(4) 인선이엔티㈜ 주식의 의결권 위임 및 양도 등의 제한&cr;&cr;연결기업은 2017년 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 해당 주식은 아이에스앰버제일호유한회사에 의결권이 위임되어 있습니다. 또한, 해당 주식 및 그에 대한 권리의 양도, 이전, 신탁 등이 제한되어 있습니다.&cr;
(5) ㈜아토스터디 주주간 약정사항&cr;
- 연결기업은 2017년 중 ㈜아토스터디의 비지배지분 주주들과 장외주식매매계약을 통해 ㈜아토스터디의 보통주를 취득하고, ㈜아토스터디가 신규로 발행한 전환우선 주를 전액 취득하였습니다. 향후 ㈜아토스터디의 2020회계연도 영업이익에 따라 비지배지분 주주들이 보유한 주식 중 50%를 연결기업에게 매도 할 수 있는 권리 (put option)를 부여하였으며, 일정 영업이익에 도달하지 못 할 경우 put option을 행사 할 수 없습니다.
- ㈜아토스터디가 2020회계연도에 일정 영업이익에 도달하지 못할 경우 연결기업은 기존 비지배지분 주주들이 보유한 ㈜아토스터디의 잔여지분 전부에 대해 동반매도 청구 (Drag- along Right) 를 할 수 있습니다.
- 연결기업이 동반매각청구를 이행하지 못하거나, 동반매각을 청구하지 않을 경우 기존 비지배지분 주주들에게 잔여지분 50%에 다시 put option이 생기며, 이 경우 연결기업은 나머지지분(put option 행사가 가능한 지분 이외 지분)에 대해 매수할 수 있는 권리(call option)를 가지고 있습니다.
- 당분기 보고기간종료일 현재 ㈜아토스터디의 비지배지분 중 50%를 금융부채로 계 상하고 있습니다.&cr;
(6) 관계기업주식에 대한 우선매수청구권&cr;&cr;연결기업은 관계기업(이앤에프앰버사모투자합자회사, 이앤에프앰버제이호사모투자합자회사, 이앤에프로빈사모투자합자회사)이 소유하는 주식을 매각시, 당 주식에 대하여 우선매수청구권을 가지고 있습니다.&cr; &cr; 한편, 연결기업은 보고기간종료일 이후 관계기업(이앤에프앰버사모투자합자회사, 이앤에프앰버제이호사모투자합자회사)이 보유하고 있는 인선이엔티(주)보통주 8,771,668주를 주당 11,400원에 인수하는 계약을 체결한 상태이며, 관계기관의 승인 등 계약종결 선행조건이 완료되는 날 등에 당 계약이 종결될 예정입니다.
(7) 선박계약&cr;&cr;1) 국적취득조건부 나용선계약 (BBCHP)&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업은 선박명 WISDOM OF THE SEA 1 및 WISDOM OF THE SEA 2의 2척에 대하여 국적취득조건부 나용선계약을 체결하고 있으 며, 동 계약과 관련하여 다음과 같은 약정사항을 체결하고 있습니다.&cr;ㆍ선주 : WISDOM SHIPPING 1 S.A., WISDOM SHIPPING 2 S.A.&cr;ㆍ미상환 선가(원금 기준) : USD 30,000,000&cr;ㆍ기간 : 2019.3.28 ~ 2026.3.28
&cr;2) 기간용선계약(Time Charter)&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업은 WISDOM OF THE SEA 1 및 WISDOM OF THE SEA 2의 2척에 대하여 SWISS MARINE과 2013년 7월, 8월부터에 계약한 기존대선계약을 각각 2017년 8월 및 2017년 11월에 계약조건을 변경하였습니다. &cr;&cr;한편, 연장계약을 통해 만기를 각각 변경계약일로부터 14~18개월의 기간으로 연장하는 용선계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 향후 수취할 예상 용선료는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기 간 | 대선료조건 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| WISDOM OF THE SEA 1 | 2018년 11월 ~ 2020년 6월 |
Average of 5T/C Route for BCI의 100% |
USD 2,081,733 |
| WISDOM OF THE SEA 2 | 2018년 11월 ~ 2020년 6월 |
Average of 5T/C Route for BCI의 100% |
USD 2,081,733 |
| 합 계 | USD 4,163,466 | ||
3) 선박관리계약&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 WISDOM OF THE SEA 1 및 WISDOM OF THE SEA 2의 2척에 대하여 STX마린서비스와 선박관리계약 체결하고 있으며, 동계약종료일인 2016년 7월 12일에 기존 선박관리회사인 STX마린서비스와 5년간 연장하는 조건으로 선박관리 재계약을 체결하였습니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 향후 지급할 관리수수료는 다음과 같습니다.&cr;
| 기 간 | 금 액 |
|---|---|
| 2018년 4월 ~ 2021년 7월 | USD 9,981,105 |
&cr;
42. 지급보증&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (원화단위 : 천원)
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 하자이행보증 외 | 29,145,106 |
| 전문건설공제조합 | 〃 | 176,440 |
| KEB하나은행 | 〃 | 1,562,870 |
| 주택도시보증공사 | 주택분양 및 하자보수보증 | 968,607,986 |
| 건설공제조합 | 이행보증 | 306,126 |
| 엔지니어링공제조합 | 〃 | 23,484,578 |
| 농협은행 | 수입일람불 | USD 2,301,298 |
| 〃 | EUR 121,738 | |
| 〃 | GBP 24,800 | |
| 하나은행 | 〃 | USD 519,178 |
| 국민은행 | 〃 | USD 4,211,998 |
| 〃 | EUR 108,586 | |
| 합계 | 1,023,283,106 | |
| USD 7,032,474 | ||
| EUR 230,324 | ||
| GBP 24,800 | ||
&cr; 한편, 연결기업은 부산 봉래1구역주택재개발정비사업 등에 따른 수분양자 중도금 대출과 관련하여 국민은행 등에 653,540,515천원 한도의 지급보증을 제공하고 있습니다.
43. 비지배지분부채 &cr;&cr;연결기업은 전기 중 ㈜아토스터디의 지분 55%(전환우선주 포함)를 취득하면서 대주주들이 보유한 기존주식 50%를 연결기업에게 매도 할 수 있는 풋옵션을 발행하였습니다. 풋가능 금융상품은 연결재무제표에서 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융상품을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 금융부채로 분류하였습니다.
|
재무상태표 |
|
제 45 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
|
제 44 기말 2018.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 45 기 1분기말 |
제 44 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
1,202,447,978,258 |
1,207,696,476,595 |
|
현금및현금성자산 |
257,176,578,040 |
164,044,852,935 |
|
매출채권및기타채권 |
145,658,258,268 |
155,101,586,905 |
|
기타금융자산 |
23,000,000,000 |
21,000,000,000 |
|
미청구공사 |
23,523,853,520 |
22,001,473,182 |
|
재고자산 |
521,071,853,661 |
628,317,580,328 |
|
기타유동자산 |
232,017,434,769 |
217,230,983,245 |
|
비유동자산 |
813,517,884,602 |
742,921,492,713 |
|
매출채권및기타채권 |
143,706,170,932 |
140,942,461,602 |
|
기타금융자산 |
92,630,716,390 |
88,186,555,547 |
|
관계기업투자 |
187,103,096,253 |
183,465,223,305 |
|
유형자산 |
229,273,086,651 |
225,110,853,488 |
|
투자부동산 |
151,617,517,375 |
99,179,541,564 |
|
무형자산 |
3,388,060,031 |
3,397,946,677 |
|
기타비유동자산 |
5,799,236,970 |
2,638,910,530 |
|
자산총계 |
2,015,965,862,860 |
1,950,617,969,308 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
676,696,536,605 |
709,373,788,260 |
|
매입채무및기타채무 |
117,732,196,414 |
46,091,075,832 |
|
단기차입금 |
205,869,694,250 |
225,869,694,250 |
|
유동성장기차입금 |
111,006,725,673 |
112,671,838,326 |
|
단기사채 |
20,000,000,000 |
77,000,000,000 |
|
유동성전환사채 |
78,851,591,932 |
78,932,109,154 |
|
유동성기타금융부채 |
1,972,352,061 |
0 |
|
초과청구공사 |
1,779,155,149 |
12,869,793,095 |
|
기타유동부채 |
116,364,852,408 |
127,967,316,625 |
|
유동성충당부채 |
208,286,419 |
278,911,865 |
|
유동성파생상품부채 |
9,269,296,886 |
13,676,225,790 |
|
당기법인세부채 |
13,642,385,413 |
14,016,823,323 |
|
비유동부채 |
312,307,483,920 |
194,751,047,178 |
|
매입채무및기타채무 |
7,985,469,505 |
7,791,618,293 |
|
장기차입금 |
248,114,535,726 |
141,916,959,795 |
|
기타금융부채 |
9,724,127,610 |
5,308,486,600 |
|
순확정급여부채 |
7,831,291,908 |
5,827,683,014 |
|
충당부채 |
28,462,461,487 |
28,383,302,605 |
|
파생상품부채 |
418,439,254 |
1,760,109 |
|
이연법인세부채 |
9,771,158,430 |
5,521,236,762 |
|
부채총계 |
989,004,020,525 |
904,124,835,438 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
15,427,063,500 |
15,426,685,500 |
|
자본잉여금 |
397,764,295,069 |
397,738,977,496 |
|
자본조정 |
2,620,474,575 |
2,620,474,575 |
|
기타포괄손익누계액 |
1,039,122,328 |
1,813,634,888 |
|
이익잉여금 |
610,110,886,863 |
628,893,361,411 |
|
자본총계 |
1,026,961,842,335 |
1,046,493,133,870 |
|
자본과부채총계 |
2,015,965,862,860 |
1,950,617,969,308 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
|
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 45 기 1분기 |
제 44 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 |
215,839,743,800 |
215,839,743,800 |
210,321,240,220 |
210,321,240,220 |
|
매출원가 |
171,643,180,167 |
171,643,180,167 |
160,905,765,658 |
160,905,765,658 |
|
매출총이익 |
44,196,563,633 |
44,196,563,633 |
49,415,474,562 |
49,415,474,562 |
|
판매비와관리비 |
29,723,368,896 |
29,723,368,896 |
24,523,118,871 |
24,523,118,871 |
|
영업이익(손실) |
14,473,194,737 |
14,473,194,737 |
24,892,355,691 |
24,892,355,691 |
|
기타수익 |
1,031,560,417 |
1,031,560,417 |
895,966,089 |
895,966,089 |
|
기타비용 |
761,665,157 |
761,665,157 |
673,291,571 |
673,291,571 |
|
금융수익 |
9,200,445,056 |
9,200,445,056 |
2,181,384,895 |
2,181,384,895 |
|
금융비용 |
4,791,174,047 |
4,791,174,047 |
3,471,470,072 |
3,471,470,072 |
|
지분법손익 |
3,404,237,312 |
3,404,237,312 |
(1,703,440,205) |
(1,703,440,205) |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
22,556,598,318 |
22,556,598,318 |
22,121,504,827 |
22,121,504,827 |
|
법인세비용 |
4,292,873,587 |
4,292,873,587 |
8,843,939,903 |
8,843,939,903 |
|
당기순이익(손실) |
18,263,724,731 |
18,263,724,731 |
13,277,564,924 |
13,277,564,924 |
|
기타포괄손익 |
(838,495,039) |
(838,495,039) |
(1,126,343,901) |
(1,126,343,901) |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 |
(211,839,685) |
(211,839,685) |
(1,150,481,145) |
(1,150,481,145) |
|
파생상품평가손익 |
(311,929,455) |
(311,929,455) |
28,132,905 |
28,132,905 |
|
지분법자본변동 |
100,089,770 |
100,089,770 |
(1,178,614,050) |
(1,178,614,050) |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 |
(626,655,354) |
(626,655,354) |
24,137,244 |
24,137,244 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 |
(562,672,875) |
(562,672,875) |
131,162,425 |
131,162,425 |
|
확정급여제도의재측정요소 |
(47,748,158) |
(47,748,158) |
(90,467,423) |
(90,467,423) |
|
지분법이익잉여금변동 |
(16,234,321) |
(16,234,321) |
(16,557,758) |
(16,557,758) |
|
총포괄손익 |
17,425,229,692 |
17,425,229,692 |
12,151,221,023 |
12,151,221,023 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
592 |
592 |
431 |
431 |
|
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
572 |
572 |
431 |
431 |
|
자본변동표 |
|
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
|
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2018.01.01 (기초자본) |
15,413,640,500 |
396,817,057,554 |
2,620,474,575 |
(3,134,210,632) |
638,184,444,897 |
1,049,901,406,894 |
|
K-IFRS 1115호 최초적용효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(214,376,020,889) |
(214,376,020,889) |
|
K-IFRS 1109호 최초적용효과 |
0 |
0 |
0 |
6,549,295,083 |
(230,849,216) |
6,318,445,867 |
|
수정후 기초자본 |
15,413,640,500 |
396,817,057,554 |
2,620,474,575 |
3,415,084,451 |
423,577,574,792 |
841,843,831,872 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
13,277,564,924 |
13,277,564,924 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 |
0 |
0 |
0 |
131,162,425 |
0 |
131,162,425 |
|
파생상품평가손익 |
0 |
0 |
0 |
28,132,905 |
0 |
28,132,905 |
|
지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
(1,178,614,050) |
0 |
(1,178,614,050) |
|
지분법이익잉여금변동 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(16,557,758) |
(16,557,758) |
|
확정급여제도의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(90,467,423) |
(90,467,423) |
|
전환권행사 |
265,000 |
16,476,878 |
0 |
0 |
0 |
16,741,878 |
|
연차배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(33,871,666,400) |
(33,871,666,400) |
|
자본 증가(감소) 합계 |
265,000 |
16,476,878 |
0 |
(1,019,318,720) |
(20,701,126,657) |
(21,703,703,499) |
|
2018.03.31 (기말자본) |
15,413,905,500 |
396,833,534,432 |
2,620,474,575 |
2,395,765,731 |
402,876,448,135 |
820,140,128,373 |
|
2019.01.01 (기초자본) |
15,426,685,500 |
397,738,977,496 |
2,620,474,575 |
1,813,634,888 |
628,893,361,411 |
1,046,493,133,870 |
|
K-IFRS 1115호 최초적용효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K-IFRS 1109호 최초적용효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
수정후 기초자본 |
15,426,685,500 |
397,738,977,496 |
2,620,474,575 |
1,813,634,888 |
628,893,361,411 |
1,046,493,133,870 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
18,263,724,731 |
18,263,724,731 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(562,672,875) |
0 |
(562,672,875) |
|
파생상품평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(311,929,455) |
0 |
(311,929,455) |
|
지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
100,089,770 |
0 |
100,089,770 |
|
지분법이익잉여금변동 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(16,234,321) |
(16,234,321) |
|
확정급여제도의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(47,748,158) |
(47,748,158) |
|
전환권행사 |
378,000 |
25,317,573 |
0 |
0 |
0 |
25,695,573 |
|
연차배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(36,982,216,800) |
(36,982,216,800) |
|
자본 증가(감소) 합계 |
378,000 |
25,317,573 |
0 |
(774,512,560) |
(18,782,474,548) |
(19,531,291,535) |
|
2019.03.31 (기말자본) |
15,427,063,500 |
397,764,295,069 |
2,620,474,575 |
1,039,122,328 |
610,110,886,863 |
1,026,961,842,335 |
|
현금흐름표 |
|
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
|
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 45 기 1분기 |
제 44 기 1분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
77,226,581,938 |
(144,388,019,583) |
|
당기순이익(손실) |
18,263,724,731 |
13,277,564,924 |
|
비현금항목의 조정 |
4,189,316,918 |
18,147,067,724 |
|
영업자산 부채의 변동 |
58,977,148,639 |
(167,869,958,703) |
|
이자의 수취 |
801,135,621 |
497,786,234 |
|
이자의 지급 |
(4,909,572,381) |
(8,564,920,506) |
|
배당금의 수취 |
27,300,000 |
200,460,000 |
|
법인세의 납부 |
(122,471,590) |
(76,019,256) |
|
투자활동현금흐름 |
(10,478,227,119) |
(50,107,041,085) |
|
투자활동으로 인한 현금유입액 |
22,151,952,496 |
2,054,627,582 |
|
단기대여금의 감소 |
777,110,980 |
150,488,670 |
|
기타유동금융자산의 처분 |
20,000,000,000 |
203,191,822 |
|
장기대여금의 감소 |
197,370,607 |
0 |
|
기타비유동금융자산의 처분 |
0 |
170,000,000 |
|
유형자산의 처분 |
59,085,909 |
28,409,090 |
|
보증금의 감소 |
1,118,385,000 |
1,502,538,000 |
|
투자활동으로 인한 현금유출액 |
(32,630,179,615) |
(52,161,668,667) |
|
단기대여금의 증가 |
(493,917,350) |
(612,134,650) |
|
기타유동금융자산의 취득 |
(22,000,000,000) |
(179,000,000) |
|
장기대여금의 증가 |
(2,620,734,348) |
(11,747,392,028) |
|
기타비유동금융자산의 취득 |
(2,329,135,230) |
(12,705,440,000) |
|
종속기업주식의 취득 |
0 |
(19,999,875,000) |
|
관계기업주식의 취득 |
(150,227,691) |
(177,488,970) |
|
유형자산의 취득 |
(2,730,500,996) |
(2,740,058,019) |
|
무형자산의 취득 |
(109,800,000) |
(108,900,000) |
|
보증금의 증가 |
(2,195,864,000) |
(3,891,380,000) |
|
재무활동현금흐름 |
26,383,370,286 |
129,372,209,240 |
|
재무활동으로 인한 현금유입액 |
248,983,829,084 |
322,599,624,660 |
|
단기차입금의 증가 |
45,000,000,000 |
232,635,000,000 |
|
장기차입금의 증가 |
106,379,829,084 |
49,959,024,660 |
|
단기사채의 발행 |
97,000,000,000 |
40,000,000,000 |
|
장기임대보증금의 증가 |
604,000,000 |
5,600,000 |
|
재무활동으로 인한 현금유출액 |
(222,600,458,798) |
(193,227,415,420) |
|
단기차입금의 상환 |
(65,000,000,000) |
(120,000,000,000) |
|
단기사채의 상환 |
(154,000,000,000) |
(20,000,000,000) |
|
유동성장기차입금의 상환 |
(2,260,000,000) |
(41,000,000,000) |
|
유동성전환사채의 상환 |
(653,581,051) |
(123,200) |
|
유동성리스부채의 상환 |
(514,808,027) |
0 |
|
장기차입금의 상환 |
0 |
(12,224,912,500) |
|
신주발행비 |
(2,069,720) |
(2,379,720) |
|
장기임대보증금의 감소 |
(170,000,000) |
0 |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
93,131,725,105 |
(65,122,851,428) |
|
기초현금및현금성자산 |
164,044,852,935 |
195,142,966,054 |
|
기말현금및현금성자산 |
257,176,578,040 |
130,020,114,626 |
| 제 45 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31까지 |
| 제 44 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31까지 |
| 아이에스동서 주식회사 |
1. 일반사항&cr;&cr;당사는 주택건설을 주 목적으로 하여 1989년 3월 7일 설립되었으며, 2008년 7월 19일자로 요업제품 및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하는 상장회사인 아이에스동서 주식회사와 합병하였습니다. 합병으로 당사의 상호는 일신건설산업 주식회사에서아이에스동서 주식회사로 변경되었으며, 도급공사 및 아파트 신축판매업과 요업제품및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2016년 4월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 주식회사 삼홍테크와 합병하였습니다.&cr;&cr; 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 납입자본금은 15,427백만원이며, 주요 주주내역은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주 식 수(주) | 지 분 율 |
|---|---|---|
| 아이에스지주㈜ | 13,743,443 | 44.54% |
| (재)문암장학문화재단 | 300,000 | 0.97% |
| 권혁운 | 2,449,512 | 7.94% |
| 배한선 | 337,314 | 1.09% |
| 우리사주조합 | 43,377 | 0.14% |
| 자기주식 | 34,857 | 0.11% |
| 기타 | 13,945,624 | 45.21% |
| 합 계 | 30,854,127 | 100.00% |
&cr;
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr;&cr;(1) 재무제표 작성기준&cr;&cr;당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;
당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr;&cr;이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2018년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;
1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니 다.
기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다. &cr;
당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 누적효과 일괄조정법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.
&cr;기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 2,757,883 |
| 선지급리스료(보증금현재가치할인차금) | (989,062) |
| 총자산 | 1,768,821 |
| 부채 | |
| 유동리스금융부채_리스부채 | 1,422,226 |
| 비유동리스금융부채_리스부채 | 346,595 |
| 총부채 | 1,768,821 |
| 조정사항이 자본에 미치는 영향: | |
| 이익잉여금 | - |
| 총자본 | - |
① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr; 당사는 다양한 유형의 부동산, 기계장치, 차량운반구 및 기타 장비에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니 다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr;
ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스&cr;당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr;
당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.
- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
- 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면 제를 적용
- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판 단을 사용
② 새로운 회계정책의 요약
당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.
ㆍ사용권자산
당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.
ㆍ리스부채
당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. &cr;
당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.
ㆍ단기리스 및 소액자산리스
당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.
ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단
당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스 기간을 재평가 합니다.
③ 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액&cr;
당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;< 사용권자산 >&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 전환효과 | 취득 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | - | 1,247,915 | 212,171 | (209,878) | 1,250,208 |
| 기계장치 | - | 1,117,602 | 1,025,693 | (398,272) | 1,745,023 |
| 차량운반구 | - | 386,270 | 96,299 | (55,652) | 426,917 |
| 공기구비품 | - | 6,096 | - | (871) | 5,225 |
| 합계 | - | 2,757,883 | 1,334,163 | (664,673) | 3,427,373 |
&cr;< 리스부채 >&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 전환효과 | 증가 | 상환 | 이자비용 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | - | 1,768,821 | 1,180,984 | (514,808) | 23,631 | 2,458,628 |
&cr;또 한 , 당사는 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 919,576천원, 소액자산리스에 따른 리스료 188,297천원을 인식하였습니다.&cr; &cr; 2) 기업회계기준서 제1109호'금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr;&cr;개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 정산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 축소, 정산이발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과공동기업에 대한 장기투자지분&cr; &cr;개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 있으나 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;5) 2015-2017 연차개선&cr;&cr;ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정)&cr;&cr;이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다&cr;&cr;ㆍ기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr;&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr;&cr;ㆍ기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정)&cr;&cr;이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;ㆍ기업회계기준서 제1023호 '차입원가'(개정)&cr;&cr;이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3. 범주별 금융상품&cr;&cr;(1) 금융상품 범주별 분류&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 |
상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 |
위험회피회계&cr;금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||
| <유동> | |||||||
| 현금및현금성자산 | 257,176,578 | - | - | - | - | - | 257,176,578 |
| 매출채권및기타채권 | 145,658,258 | - | - | - | - | - | 145,658,258 |
| 기타금융자산 | 23,000,000 | - | - | - | - | - | 23,000,000 |
| <비유동> | |||||||
| 매출채권및기타채권 | 143,706,171 | - | - | - | - | - | 143,706,171 |
| 기타금융자산 | 4,800,000 | 25,065,006 | 62,765,710 | - | - | - | 92,630,716 |
| 합 계 | 574,341,007 | 25,065,006 | 62,765,710 | - | - | - | 662,171,723 |
| 부채 | |||||||
| <유동> | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 117,732,196 | - | - | 117,732,196 |
| 단기차입금 | - | - | - | 205,869,694 | - | - | 205,869,694 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 111,006,726 | - | - | 111,006,726 |
| 단기사채 | - | - | - | 20,000,000 | - | - | 20,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | - | - | 78,851,592 | - | - | 78,851,592 |
| 유동성기타금융부채 | - | - | - | 1,972,352 | - | - | 1,972,352 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | - | - | 9,256,494 | 12,803 | 9,269,297 |
| <비유동> | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 7,985,470 | - | - | 7,985,470 |
| 장기차입금 | - | - | - | 248,114,536 | - | - | 248,114,536 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 9,724,127 | - | - | 9,724,127 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 418,439 | 418,439 |
| 합 계 | - | - | - | 801,256,693 | 9,256,494 | 431,242 | 810,944,429 |
<전기말>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 |
상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 |
위험회피회계&cr;금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||
| <유동> | |||||||
| 현금및현금성자산 | 164,044,853 | - | - | - | - | - | 164,044,853 |
| 매출채권및기타채권 | 155,101,587 | - | - | - | - | - | 155,101,587 |
| 기타금융자산 | 21,000,000 | - | - | - | - | - | 21,000,000 |
| <비유동> | |||||||
| 매출채권및기타채권 | 140,942,462 | - | - | - | - | - | 140,942,462 |
| 기타금융자산 | 4,500,000 | 25,807,319 | 57,879,237 | - | - | - | 88,186,556 |
| 합 계 | 485,588,902 | 25,807,319 | 57,879,237 | - | - | - | 569,275,458 |
| 부채 | |||||||
| <유동> | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 46,091,076 | - | - | 46,091,076 |
| 단기차입금 | - | - | - | 225,869,694 | - | - | 225,869,694 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 112,671,838 | - | - | 112,671,838 |
| 단기사채 | - | - | - | 77,000,000 | - | - | 77,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | - | - | 78,932,109 | - | - | 78,932,109 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | - | - | 13,658,260 | 17,966 | 13,676,226 |
| <비유동> | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 7,791,618 | - | - | 7,791,618 |
| 장기차입금 | - | - | - | 141,916,960 | - | - | 141,916,960 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 5,308,487 | - | - | 5,308,487 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 1,760 | 1,760 |
| 합 계 | - | - | - | 695,581,782 | 13,658,260 | 19,726 | 709,259,768 |
(2) 금융상품 범주별 손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 |
상각후원가 측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수익 : | |||||
| 이자수익 | 1,914,010 | 27,331 | - | - | 1,941,341 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr; 채무상품 평가이익 | - | 2,857,338 | - | - | 2,857,338 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 4,401,766 | 4,401,766 |
| 외환차익 | 3,208 | - | 1,184 | - | 4,392 |
| 외화환산이익 | 49,690 | - | 7 | - | 49,697 |
| 합 계 | 1,966,908 | 2,884,669 | 1,191 | 4,401,766 | 9,254,534 |
| 비용 : | |||||
| 이자비용 | - | - | 4,791,174 | - | 4,791,174 |
| 대손상각비 | 23,129 | - | - | - | 23,129 |
| 기타의대손상각비 | 625,380 | - | - | - | 625,380 |
| 외환차손 | 12,956 | - | 1,669 | - | 14,625 |
| 외화환산손실 | 399 | - | 4,365 | - | 4,764 |
| 합 계 | 661,864 | - | 4,797,208 | - | 5,459,072 |
<전분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 |
상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 : | ||||||
| 이자수익 | 1,210,070 | - | 509 | - | - | 1,210,579 |
| 배당금수익 | - | 200,000 | 460 | - | - | 200,460 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr; 채무상품 평가이익 | - | - | 481,765 | - | - | 481,765 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 288,581 | 288,581 |
| 외환차익 | 1,850 | - | - | 2,655 | - | 4,505 |
| 외화환산이익 | 6,296 | - | - | 6,449 | - | 12,745 |
| 합 계 | 1,218,216 | 200,000 | 482,734 | 9,104 | 288,581 | 2,198,635 |
| 비용 : | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | 2,123,508 | - | 2,123,508 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr; 채무상품 평가손실 | - | - | 1,347,962 | - | - | 1,347,962 |
| 대손상각비 | 31,992 | - | - | - | - | 31,992 |
| 기타의대손상각비 | 64,929 | - | - | - | - | 64,929 |
| 외환차손 | 44,517 | - | - | 476 | - | 44,993 |
| 외화환산손실 | 232,171 | - | - | 195 | - | 232,366 |
| 합 계 | 373,609 | - | 1,347,962 | 2,124,179 | - | 3,845,750 |
&cr;&cr;4. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 64,806 | 59,450 |
| 보통예금 | 257,101,058 | 163,970,282 |
| 당좌예금 | 10,714 | 15,121 |
| 합 계 | 257,176,578 | 164,044,853 |
&cr;
5. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 72,608,471 | 4,536,370 | 92,261,329 | 4,537,870 |
| 대손충당금 | (2,713,948) | (4,330,230) | (2,647,378) | (4,330,230) |
| 공사미수금 | 9,761,133 | - | 16,056,896 | - |
| 대손충당금 | (8,188,628) | - | (8,232,069) | - |
| 분양미수금 | 183,949 | - | 9,978,642 | - |
| 미수금 | 43,834,539 | 7,527 | 17,315,024 | 7,527 |
| 대손충당금 | (228,242) | (7,527) | (222,858) | (7,527) |
| 미수수익 | 340,864 | 11,503,291 | 257,744 | 10,626,813 |
| 대손충당금 | (41) | (15,146) | (1,139) | (73,325) |
| 당좌개설보증금 | - | 10,900 | - | 10,900 |
| 대여금 | 29,760,635 | 137,525,888 | 30,043,828 | 135,102,649 |
| 대손충당금 | (173,672) | (25,649,394) | (175,630) | (24,968,163) |
| 보증금 | - | 21,113,427 | - | 20,035,948 |
| 현재가치할인차금 | - | (988,935) | - | - |
| 기타 | 473,198 | - | 467,198 | - |
| 합 계 | 145,658,258 | 143,706,171 | 155,101,587 | 140,942,462 |
&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 40,658,319 | 24,755,790 |
| K-IFRS 1109호 전환효과 | - | 1,270,309 |
| 손상차손 | 648,509 | 1,309,608 |
| 분기말금액 | 41,306,828 | 27,335,707 |
&cr;한편, 당사는 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는경우 장부상 매출채권및기타채권으로 인식하고 있습니다.
6. 기타금융자산&cr; &cr;보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 단ㆍ장기금융상품 | 23,000,000 | 4,800,000 | 21,000,000 | 4,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | - | 25,065,006 | - | 25,807,319 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | - | 62,765,710 | - | 57,879,237 |
| 합 계 | 23,000,000 | 92,630,716 | 21,000,000 | 88,186,556 |
&cr;
7. 기타자산&cr;
보고기간종료일 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 선급금 (주1) | 212,929,992 | - | 203,247,154 | - |
| 손상차손누계액 | (2,730,794) | - | (2,730,794) | - |
| 선급비용 | 8,574,175 | 5,799,237 | 6,583,620 | 2,638,911 |
| 선급공사원가 | 13,244,062 | - | 10,131,003 | - |
| 합 계 | 232,017,435 | 5,799,237 | 217,230,983 | 2,638,911 |
&cr; (주1) 당분기 중 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 선급금으로 자본화된 금액은 2,505,885천원(전분기 : 2,206,292천원) 입니다. 한편, 당분기 중 자본화된 차입원가 금액을 결정하기 위해 사용한 이자율은 1.00%~4.50%입니다.
8. 재고자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr;충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr;충당금 | 장부금액 | |
| 용지 (주1) | 370,469,984 | - | 370,469,984 | 372,910,821 | - | 372,910,821 |
| 미완성공사 | 4,594,024 | - | 4,594,024 | 2,876,720 | - | 2,876,720 |
| 미완성주택 | 39,292,611 | - | 39,292,611 | 22,521,061 | - | 22,521,061 |
| 완성주택 | 42,876,133 | - | 42,876,133 | 167,699,065 | - | 167,699,065 |
| 상품 | 16,039,664 | (940,150) | 15,099,514 | 15,661,622 | (749,617) | 14,912,005 |
| 제품 | 35,534,738 | (1,834,029) | 33,700,709 | 35,807,382 | (1,340,543) | 34,466,839 |
| 반제품 | 280,602 | (128,114) | 152,488 | 276,140 | (114,432) | 161,708 |
| 재공품 | 1,690,472 | - | 1,690,472 | 1,936,202 | - | 1,936,202 |
| 원재료 | 9,200,800 | (1,188,009) | 8,012,791 | 7,192,014 | (1,088,292) | 6,103,722 |
| 저장품 | 2,083,392 | - | 2,083,392 | 1,384,414 | - | 1,384,414 |
| 미착품 | 3,099,736 | - | 3,099,736 | 3,345,023 | - | 3,345,023 |
| 합 계 | 525,162,156 | (4,090,302) | 521,071,854 | 631,610,464 | (3,292,884) | 628,317,580 |
&cr;(주1) 당분기 중 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 선급금에서 자본화된 금액으로 용지로 대체된 금액은 1,835,340천원(전분기: 242,620천원)입니다. 한편, 용지 중일부는 케이비부동산신탁㈜ 등에 신탁되어 있습니다.
9. 관계기업 및 종속기업투자&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업 및 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 회사명 | 구 분 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 소유지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |||
| 한국렌탈㈜ | 종속기업 | 대한민국 | 54.7 | 39,400,068 | 49,727,554 | 54.7 | 39,400,068 | 48,678,962 |
| 아이에스해운㈜ | 〃 | 〃 | 100.0 | 42,500,000 | 2,467,111 | 100.0 | 42,500,000 | 3,203,921 |
| 영풍파일㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 15,000,000 | 64,559,670 | 〃 | 15,000,000 | 65,272,451 |
| 중앙레미콘㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 305,480 | 3,573,110 | 〃 | 305,480 | 3,572,786 |
| 중앙물산㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 1,226,810 | 723,902 | 〃 | 1,226,810 | 724,507 |
| ㈜삼정이알케이 (주1) | 〃 | 〃 | 〃 | 3,669,900 | - | 〃 | 3,669,900 | - |
| 다온이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 700,000 | 184,318 | 〃 | 700,000 | 219,493 |
| 디에스이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 800,000 | 296,108 | 〃 | 800,000 | 313,613 |
| 새빛이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 800,000 | 218,585 | 〃 | 800,000 | 249,556 |
| ㈜부산블루코스트 (주1) | 〃 | 〃 | 〃 | 400,000 | - | 〃 | 400,000 | - |
| 유라이앤씨㈜ (주1) | 〃 | 〃 | 〃 | 600,000 | - | 〃 | 600,000 | 19,197 |
| 도담이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 600,000 | 28,333 | 〃 | 600,000 | 38,900 |
| 초아건설㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 600,000 | 247,266 | 〃 | 600,000 | 255,759 |
| 다솜건설㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 700,000 | 228,211 | 〃 | 700,000 | 242,896 |
| 아람이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 600,000 | 96,867 | 〃 | 600,000 | 120,151 |
| ㈜서현관리 | 〃 | 〃 | 〃 | 600,000 | 195,929 | 〃 | 600,000 | 221,422 |
| 해니건설㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 700,000 | 189,379 | 〃 | 700,000 | 213,775 |
| 나래이앤씨㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 700,000 | 179,385 | 〃 | 700,000 | 198,507 |
| 티와이건설㈜ | 〃 | 〃 | 〃 | 600,000 | 189,145 | 〃 | 600,000 | 196,142 |
| ㈜바운스 | 〃 | 〃 | 〃 | 19,999,875 | 20,504,667 | 〃 | 19,999,875 | 19,934,994 |
| ㈜아토스터디 | 〃 | 〃 | 55.0 | 11,000,000 | 5,829,645 | 55.0 | 11,000,000 | 6,620,987 |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 〃 | 중국 | 100.0 | 3,337,310 | 1,478,993 | 100.0 | 3,337,310 | 1,484,396 |
| INUS HOME USA, INC. | 〃 | 미국 | 〃 | 167,795 | 72,304 | 〃 | 167,795 | 91,733 |
| INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 〃 | 베트남 | 〃 | 2,512,147 | 2,392,863 | 〃 | 2,512,147 | 2,433,899 |
| 소 계 | 147,519,385 | 153,383,345 | 147,519,385 | 154,308,047 | ||||
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 관계기업 | 대한민국 | 35.3 | 15,420,441 | 14,010,994 | 35.3 | 15,270,214 | 10,959,178 |
| 이앤에프엠버제이호사모투자합자회사 | 〃 | 〃 | 27.0 | 9,916,239 | 7,441,373 | 27.0 | 9,916,239 | 5,874,969 |
| 이앤에프로빈사모투자합자회사 (주2) | 〃 | 〃 | 58.5 | 10,000,000 | 8,926,687 | 58.5 | 10,000,000 | 9,022,243 |
| 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 (주2) | 〃 | 〃 | 99.0 | 2,900,990 | 3,340,697 | 99.0 | 2,900,990 | 3,300,786 |
| 소 계 | 38,237,670 | 33,719,751 | 38,087,443 | 29,157,176 | ||||
| 합 계 | 185,757,055 | 187,103,096 | 185,606,828 | 183,465,223 | ||||
&cr; (주1) 보고기간종료일 현재 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법을 중지하였으며, 이로 인해 미반영한 지분변동액의 처리내역은 아래와 같습니다. 한편, (주)유라이앤씨에 대한 장기투자지분은 없으며, 미인식 손실액은 19,197천원입니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 대여금(대손충당금) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| ㈜삼정이알케이 | 2,563,744 | 2,398,482 |
| ㈜부산블루코스트 | 22,561,068 | 21,804,473 |
| 합 계 | 25,124,812 | 24,202,955 |
&cr;(주2) 지분율이 과반수이나, 당사는 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;
(2) 당분기 및 전분기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법&cr;손익 | 지분법&cr; 자본변동 | 지분법이익&cr;잉여금변동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| < 종속기업> | ||||||
| 한국렌탈㈜ | 48,678,962 | - | 923,570 | 141,256 | (16,234) | 49,727,554 |
| 아이에스해운㈜ | 3,203,921 | - | (601,564) | (135,246) | - | 2,467,111 |
| 영풍파일㈜ | 65,272,451 | - | (712,781) | - | - | 64,559,670 |
| 중앙레미콘㈜ | 3,572,786 | - | 324 | - | - | 3,573,110 |
| 중앙물산㈜ | 724,507 | - | (605) | - | - | 723,902 |
| 다온이앤씨㈜ | 219,493 | - | (35,175) | - | - | 184,318 |
| 디에스이앤씨㈜ | 313,613 | - | (17,505) | - | - | 296,108 |
| 새빛이앤씨㈜ | 249,556 | - | (30,971) | - | - | 218,585 |
| 유라이앤씨㈜ | 19,197 | - | (19,197) | - | - | - |
| 도담이앤씨㈜ | 38,900 | - | (10,567) | - | - | 28,333 |
| 초아건설㈜ | 255,759 | - | (8,493) | - | - | 247,266 |
| 다솜건설㈜ | 242,896 | - | (14,685) | - | - | 228,211 |
| 아람이앤씨㈜ | 120,151 | - | (23,284) | - | - | 96,867 |
| ㈜서현관리 | 221,422 | - | (25,493) | - | - | 195,929 |
| 해니건설㈜ | 213,775 | - | (24,396) | - | - | 189,379 |
| 나래이앤씨㈜ | 198,507 | - | (19,122) | - | - | 179,385 |
| 티와이건설㈜ | 196,142 | - | (6,997) | - | - | 189,145 |
| ㈜바운스 | 19,934,994 | - | 569,673 | - | - | 20,504,667 |
| ㈜아토스터디 | 6,620,987 | - | (791,342) | - | - | 5,829,645 |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 1,484,396 | - | (59,149) | 53,746 | - | 1,478,993 |
| INUS HOME USA, INC. | 91,733 | - | (20,914) | 1,485 | - | 72,304 |
| INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 2,433,899 | - | (81,287) | 40,251 | - | 2,392,863 |
| 소 계 | 154,308,047 | - | (1,009,960) | 101,492 | (16,234) | 153,383,345 |
| <관계기업> | ||||||
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 10,959,178 | 150,228 | 2,903,438 | (1,850) | - | 14,010,994 |
| 이앤에프엠버제이호사모투자합자회사 | 5,874,969 | - | 1,566,404 | - | - | 7,441,373 |
| 이앤에프로빈사모투자합자회사 | 9,022,243 | - | (95,556) | - | - | 8,926,687 |
| 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 | 3,300,786 | - | 39,911 | - | - | 3,340,697 |
| 소 계 | 29,157,176 | 150,228 | 4,414,197 | (1,850) | - | 33,719,751 |
| 합 계 | 183,465,223 | 150,228 | 3,404,237 | 99,642 | (16,234) | 187,103,096 |
&cr;<전분기>&cr; (단위 : 천원)
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법&cr;손익 | 지분법&cr; 자본변동 | 지분법이익&cr; 잉여금변동 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| < 종속기업 > | ||||||
| 한국렌탈㈜ | 47,982,501 | - | 1,342,843 | 44,183 | (16,558) | 49,352,969 |
| 아이에스해운㈜ | 675,287 | - | (653,680) | (21,607) | - | - |
| 영풍파일㈜ | 65,643,327 | - | (694,186) | - | - | 64,949,141 |
| 중앙레미콘㈜ | 3,114,673 | - | (93,828) | - | - | 3,020,845 |
| 중앙물산㈜ | 761,493 | - | (32,439) | - | - | 729,054 |
| 다온이앤씨㈜ | 293,697 | - | (20,115) | - | - | 273,582 |
| 디에스이앤씨㈜ | 373,753 | - | (16,279) | - | - | 357,474 |
| 새빛이앤씨㈜ | 325,130 | - | (22,759) | - | - | 302,371 |
| 유라이앤씨㈜ | 183,368 | - | (42,573) | - | - | 140,795 |
| 도담이앤씨㈜ | 72,584 | - | (15,824) | - | - | 56,760 |
| 초아건설㈜ | 300,002 | - | (15,670) | - | - | 284,332 |
| 다솜건설㈜ | 303,893 | - | (18,762) | - | - | 285,131 |
| 아람이앤씨㈜ | 202,653 | - | (32,620) | - | - | 170,033 |
| ㈜서현관리 | 291,655 | - | (26,730) | - | - | 264,925 |
| 해니건설㈜ | 310,750 | - | (30,509) | - | - | 280,241 |
| 나래이앤씨㈜ | 282,843 | - | (24,141) | - | - | 258,702 |
| 티와이건설㈜ | 253,292 | - | (14,389) | - | - | 238,903 |
| ㈜바운스 | - | 19,999,875 | 323,202 | - | - | 20,323,077 |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 1,661,112 | - | 20,219 | 61,341 | - | 1,742,672 |
| ㈜아토스터디 | 9,818,616 | - | (644,575) | - | - | 9,174,041 |
| 소 계 | 132,850,629 | 19,999,875 | (712,815) | 83,917 | (16,558) | 152,205,048 |
| <관계기업> | ||||||
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 13,296,092 | 177,490 | 479,980 | (1,262,531) | - | 12,691,031 |
| 이앤에프엠버제이호사모투자합자회사 | 7,204,217 | - | (257,919) | - | - | 6,946,298 |
| 소 계 | 20,500,309 | 177,490 | 222,061 | (1,262,531) | - | 19,637,329 |
| 합 계 | 153,350,938 | 20,177,365 | (490,754) | (1,178,614) | (16,558) | 171,842,377 |
(3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말 및 당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당분기순손익 | 포괄손익 | |
| < 종속기업 > | ||||||
| 한국렌탈㈜ (주1) | 228,833,317 | 137,916,757 | 90,916,560 | 29,255,273 | 1,679,288 | 1,907,885 |
| 아이에스해운㈜ (주2) | 109,223,467 | 106,756,356 | 2,467,111 | 1,730,768 | (601,564) | (736,810) |
| 영풍파일㈜ | 74,516,789 | 9,942,960 | 64,573,829 | 6,153,069 | (723,331) | (723,331) |
| 중앙레미콘㈜ | 4,370,702 | 797,592 | 3,573,110 | 997,201 | 324 | 324 |
| 중앙물산㈜ | 724,507 | 605 | 723,902 | - | (605) | (605) |
| ㈜삼정이알케이 | 8,754,996 | 11,318,740 | (2,563,744) | - | (165,262) | (165,262) |
| 다온이앤씨㈜ | 237,279 | 52,962 | 184,317 | - | (35,175) | (35,175) |
| 디에스이앤씨㈜ | 315,125 | 19,016 | 296,109 | - | (17,505) | (17,505) |
| 새빛이앤씨㈜ | 277,851 | 59,267 | 218,584 | - | (30,971) | (30,971) |
| ㈜부산블루코스트 | 37,622,276 | 60,183,344 | (22,561,068) | 52,273 | (756,595) | (756,595) |
| 유라이앤씨㈜ | 1,646,752 | 1,671,466 | (24,714) | - | (19,197) | (19,197) |
| 도담이앤씨㈜ | 32,079 | 3,746 | 28,333 | - | (10,567) | (10,567) |
| 초아건설㈜ | 248,753 | 1,486 | 247,267 | - | (8,493) | (8,493) |
| 다솜건설㈜ | 232,227 | 4,016 | 228,211 | - | (14,686) | (14,686) |
| 아람이앤씨㈜ | 140,322 | 43,455 | 96,867 | - | (23,284) | (23,284) |
| ㈜서현관리 | 1,243,611 | 1,047,682 | 195,929 | 962,427 | (25,493) | (25,493) |
| 해니건설㈜ | 194,249 | 4,870 | 189,379 | - | (24,396) | (24,396) |
| 나래이앤씨㈜ | 210,776 | 31,390 | 179,386 | - | (19,121) | (19,121) |
| 티와이건설㈜ | 207,646 | 18,501 | 189,145 | - | (6,997) | (6,997) |
| ㈜바운스 | 11,740,942 | 4,879,394 | 6,861,548 | 3,701,950 | 610,979 | 610,979 |
| ㈜아토스터디 | 27,497,723 | 26,241,366 | 1,256,357 | 2,336,511 | (1,409,963) | (1,409,963) |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 1,954,649 | 475,656 | 1,478,993 | 288,994 | (59,149) | (5,403) |
| INUS HOME USA, INC. | 179,573 | 107,270 | 72,303 | 36,824 | (20,915) | (19,430) |
| INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 3,567,705 | 1,174,842 | 2,392,863 | - | (81,286) | (41,035) |
| <관계기업> | ||||||
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 41,479,807 | 1,827,395 | 39,652,412 | - | 8,216,999 | 8,215,150 |
| 이앤에프엠버제이호사모투자합자회사 | 29,616,045 | 2,075,525 | 27,540,520 | - | 5,797,260 | 5,797,260 |
| 이앤에프로빈사모투자합자회사 | 15,632,550 | 367,915 | 15,264,635 | - | (163,399) | (163,399) |
| 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 | 3,374,104 | - | 3,374,104 | - | 40,310 | 40,310 |
<전기말 및 전분기>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 전기말 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 전분기순손익 | 포괄손익 | |
| < 종속기업 > | ||||||
| 한국렌탈㈜ (주1) | 219,905,444 | 130,896,770 | 89,008,674 | 33,739,315 | 2,225,985 | 2,276,497 |
| 아이에스해운㈜ (주2) | 98,508,930 | 95,305,009 | 3,203,921 | 2,450,937 | (977,775) | (999,382) |
| 영풍파일㈜ | 77,169,476 | 11,872,316 | 65,297,160 | 10,207,446 | (885,167) | (885,167) |
| 중앙레미콘㈜ | 4,598,852 | 1,026,066 | 3,572,786 | 826,315 | (93,828) | (93,828) |
| 중앙물산㈜ | 724,507 | - | 724,507 | - | (32,439) | (32,439) |
| ㈜삼정이알케이 | 8,754,173 | 11,152,655 | (2,398,482) | - | (161,211) | (161,211) |
| 다온이앤씨㈜ | 265,113 | 45,620 | 219,493 | - | (20,115) | (20,115) |
| 디에스이앤씨㈜ | 333,665 | 20,052 | 313,613 | - | (16,279) | (16,279) |
| 새빛이앤씨㈜ | 299,546 | 49,990 | 249,556 | - | (22,759) | (22,759) |
| ㈜부산블루코스트 | 37,331,670 | 59,136,143 | (21,804,473) | 50,000 | (727,380) | (727,380) |
| 유라이앤씨㈜ | 1,688,929 | 1,669,732 | 19,197 | - | (42,573) | (42,573) |
| 도담이앤씨㈜ | 40,420 | 1,520 | 38,900 | - | (15,824) | (15,824) |
| 초아건설㈜ | 257,069 | 1,310 | 255,759 | - | (15,670) | (15,670) |
| 다솜건설㈜ | 247,087 | 4,191 | 242,896 | - | (18,762) | (18,762) |
| 아람이앤씨㈜ | 166,028 | 45,877 | 120,151 | - | (32,620) | (32,620) |
| ㈜서현관리 | 1,212,669 | 991,247 | 221,422 | - | (26,730) | (26,730) |
| 해니건설㈜ | 254,746 | 40,971 | 213,775 | - | (30,509) | (30,509) |
| 나래이앤씨㈜ | 251,323 | 52,816 | 198,507 | - | (24,142) | (24,142) |
| 티와이건설㈜ | 223,627 | 27,485 | 196,142 | - | (14,389) | (14,389) |
| ㈜바운스 | 7,747,313 | 1,496,744 | 6,250,569 | 1,734,030 | 323,202 | 323,202 |
| ㈜아토스터디 | 12,835,154 | 10,168,834 | 2,666,320 | 2,331,850 | (1,134,981) | (1,134,981) |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 2,345,519 | 861,123 | 1,484,396 | 238,891 | 20,219 | 81,560 |
| INUS HOME USA, INC. | 260,337 | 168,604 | 91,733 | - | - | - |
| INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 2,435,494 | 1,595 | 2,433,899 | - | - | - |
| <관계기업> | ||||||
| 이앤에프앰버사모투자합자회사 | 32,429,662 | 1,400,870 | 31,028,792 | - | 1,358,974 | 1,358,974 |
| 이앤에프엠버제이호사모투자합자회사 | 23,404,252 | 1,660,992 | 21,743,260 | - | (954,558) | (954,558) |
| 이앤에프로빈사모투자합자회사 | 15,686,261 | 258,226 | 15,428,035 | - | - | - |
| 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 | 3,333,794 | - | 3,333,794 | - | - | - |
&cr; (주 1) 상기 한국렌탈㈜의 재무정보는 객이희설비조임(상해)유한공사, IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA, BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION및 아이에스토탈서비스㈜의 자산과 부채 및 손익이 포함된 연결재무정보이며, 전분기 이후에는 KOREA RENTAL CORPORATION CENTRAL ASIA의 자산과 부채 및 손익이 추가된 연결재무정보입니다. &cr; &cr; (주2) 상기 아이에스해운㈜의 재무정보는 WISDOM SHIPPING 1 S.A.와 WISDOM SHIPPING 2 S.A. 등의 자산과 부채 및 손익이 포함된 연결재무정보입니다.
10. 유형자산&cr;
당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | K-IFRS 1116호 전환효과 | 취득 및&cr;자본적지출 | 처분 및&cr;폐기 | 본계정대체로&cr;인한 증감 | 감가상각비&cr;(주1) | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 151,297,740 | - | - | - | - | - | 151,297,740 |
| 건물 | 26,791,182 | - | 10,000 | (1) | - | (352,221) | 26,448,960 |
| 구축물 | 6,891,328 | - | 1,640 | - | 145,548 | (146,971) | 6,891,545 |
| 기계장치 | 23,858,361 | - | 460,310 | (3) | 441,805 | (1,033,331) | 23,727,142 |
| 차량운반구 | 230,784 | - | - | (1) | - | (27,114) | 203,669 |
| 공기구비품 | 6,729,578 | - | 1,299,152 | (3) | 20,110 | (518,760) | 7,530,077 |
| 사용권자산 | - | 2,757,883 | 1,334,163 | - | - | (664,673) | 3,427,373 |
| 입목 | 40,294 | - | - | - | - | - | 40,294 |
| 건설중인자산 | 9,271,586 | - | 1,042,163 | - | (607,463) | - | 9,706,286 |
| 합 계 | 225,110,853 | 2,757,883 | 4,147,428 | (8) | - | (2,743,070) | 229,273,086 |
<전분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및&cr;자본적지출 | 처분 및&cr;폐기 | 본계정대체로&cr;인한 증감 | 감가상각비&cr;(주1) | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 151,287,930 | - | - | - | - | 151,287,930 |
| 건물 | 28,113,828 | - | - | - | (351,512) | 27,762,316 |
| 구축물 | 5,727,956 | 16,700 | - | - | (131,570) | 5,613,086 |
| 기계장치 | 21,381,595 | 307,235 | (71,843) | 427,454 | (880,376) | 21,164,065 |
| 차량운반구 | 211,704 | - | (1) | - | (26,288) | 185,415 |
| 공기구비품 | 5,905,974 | 478,003 | (7) | 555,440 | (493,433) | 6,445,977 |
| 입목 | 40,294 | - | - | - | - | 40,294 |
| 건설중인자산 | 2,465,724 | 4,672,233 | - | (982,894) | - | 6,155,063 |
| 합 계 | 215,135,005 | 5,474,171 | (71,851) | - | (1,883,179) | 218,654,146 |
(주1) 상기 감가상각비에는 일시 운휴 중인 유형자산에 대한 운휴자산감가상각비가 포함되어 있습니다. 당분기 중 운휴자산감가상각비는 125천원(전분기: 13,567천원)이며, 당분기 보고기간종료일 현재 관련 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 기계장치 | 4,000 | (2,042) | 1,958 |
&cr;
11. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및&cr; 자본적지출 | 재고자산에서&cr;대체 | 처분 및&cr;폐기 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,494,554 | 1,236 | 6,150,018 | (22,367) | - | 30,623,441 |
| 건물 | 74,684,988 | - | 47,059,330 | - | (750,242) | 120,994,076 |
| 합 계 | 99,179,542 | 1,236 | 53,209,348 | (22,367) | (750,242) | 151,617,517 |
&cr;<전분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 재고자산에서&cr;대체 | 감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 13,663,793 | 572,124 | - | 14,235,917 |
| 건물 | 1,332,183 | - | (9,151) | 1,323,032 |
| 합 계 | 14,995,976 | 572,124 | (9,151) | 15,558,949 |
(2) 투자부동산 관련 손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 649,529 | 24,270 |
| 운영비용 | (750,242) | (9,152) |
| 합 계 | (100,713) | 15,118 |
12. 무형자산&cr;
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및&cr;자본적지출 | 상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 72,842 | - | (7,832) | 65,010 |
| 기타의무형자산 | 1,178,479 | 109,800 | (111,855) | 1,176,424 |
| 시설이용권(회원권) | 2,146,626 | - | - | 2,146,626 |
| 합 계 | 3,397,947 | 109,800 | (119,687) | 3,388,060 |
<전분기>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및&cr;자본적지출 | 상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 116,089 | - | (10,407) | 105,682 |
| 기타의무형자산 | 1,083,152 | 108,900 | (138,379) | 1,053,673 |
| 시설이용권(회원권) | 2,146,626 | - | - | 2,146,626 |
| 합 계 | 3,345,867 | 108,900 | (148,786) | 3,305,981 |
(2) 경상연구개발비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 761,647천원 및 955,980천원입니다
&cr;
13. 매입채무및기타채무&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 49,648,115 | - | 15,810,018 | - |
| 미지급금 | 23,054,066 | - | 21,364,593 | - |
| 미지급배당금 | 36,982,217 | - | - | - |
| 예수보증금 | 15,414 | 2,450,000 | 15,414 | 2,535,000 |
| 미지급비용 | 8,026,082 | 1,209,870 | 8,894,749 | 1,365,018 |
| 임대보증금 | - | 4,325,600 | - | 3,891,600 |
| 기타채무 | 6,302 | - | 6,302 | - |
| 합 계 | 117,732,196 | 7,985,470 | 46,091,076 | 7,791,618 |
&cr;
14. 차입금 등&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 차입금 종류 | 차입처 | 당분기이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 한국산업은행 외 | 1.40 ~ 5.00 | 163,772,000 | 183,772,000 |
| 토지대금 | 티제이플러스 | 3.70 ~ 4.10 | 42,097,694 | 42,097,694 |
| 합 계 | 205,869,694 | 225,869,694 | ||
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입금 종류 | 차입처 | 당분기이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 국민은행 외 | 1.00 ~ 3.40 | 122,513,333 | 123,013,333 |
| 가산동 PF | 미래에셋캐피탈 | 4.80 ~ 4.96 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 하남미사 PF | 국민은행 외 | 4.50 ~ 6.95 | 25,880,000 | 27,640,000 |
| 덕은지구 토지중도금 | 티제이플러스 외 | 3.70 ~ 4.10 | 90,739,681 | 90,739,681 |
| 안양 PF_Tr A | 중소기업은행 외 | 5.05 | 80,000,000 | - |
| 안양 PF_Tr B | 랜드마크비즈센트럴 외 | 6.70 | 30,000,000 | - |
| 총 계 | 364,133,014 | 256,393,014 | ||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (5,011,752) | (1,804,216) | ||
| 차감 : 유동성장기부채 | (111,006,726) | (112,671,838) | ||
| 비유동성 장기차입금 | 248,114,536 | 141,916,960 | ||
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 일반사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환일 | 당분기이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전자단기사채 | 2018-11-12 | 2019-02-11 | - | - | 77,000,000 |
| 〃 | 2019-01-22 | 2019-04-22 | 3.60 | 20,000,000 | - |
| 차감 : 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 유동 일반사채 | 20,000,000 | 77,000,000 | |||
(4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환일 | 액면이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공모전환사채(제33회) | 2016-05-17 | 2019-05-17 | 1.00 | 72,288,287 | 72,915,256 |
| 상환할증금 | 6,563,305 | 6,016,853 | |||
| 차감 : 유동성 대체 | (78,851,592) | (78,932,109) | |||
| 잔 액 | - | - | |||
당분기 중 제33회 전환사채 액면가액 25,652천원이 전환청구되어 보통주 756주가 발행되었습니다. 한편, 제33회 전환사채의 발행 및 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| 공모전환사채(제33회) | 내 용 | |
|---|---|---|
| 액면가액 | 200,000백만원 | |
| 발행가액 | 200,000백만원 | |
| 액면이자율 | 1% | |
| 상환보장수익률 | 4% | |
| 전환조건 | 전환가격 | 33,800원/주 (2018년 5월 시가하락으로 전환가액 조정) |
| 청구기간 | 2016년 6월 17일 ~ 2019년 4월 17일 | |
| 전환가격조정 | 전환청구전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정 | |
| 조기상환청구권&cr;(Put Option) | 행사기간 | 2018년 5월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 |
| 행사가격 | 106.2142% ~ 109.5118% | |
15. 담보제공자산 등&cr;&cr;(1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 채권최고액 | 담보목적 |
|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 국민은행 외 | 158,050,000 | 차입금 |
| 국민은행 | USD 8,400,000 | 〃 | |
| 수익권증서(주1) | 국민은행 외 | 353,440,000 | 〃 |
| 수익권증서(주2) | 티제이플러스 외 | 290,488,600 | 〃 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 |
건설공제조합 외 | 2,529,868 | 차입금/이행보증 |
| 엔지니어링공제조합 외 | 8,265,526 | 공사계약 등 | |
| 합 계 | 812,773,994 | ||
| USD 8,400,000 | |||
&cr;(주1) 신탁회사에 신탁된 당사의 용지를 기초로 발행된 수익권증서입니다.&cr;&cr;(주2) 신탁회사에 신탁된 당사의 금전반환채권을 기초로 발행된 수익권증서입니다.
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 금융기관명 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 국민은행 외 | 42,160,825 | 9,994,625 | 예금질권 |
| 기타금융자산 | 국민은행 외 | 5,000,000 | 5,000,000 | 〃 |
| 장기매출채권및기타채권 | 우리은행 외 | 10,900 | 10,900 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 47,171,725 | 15,005,525 | ||
16. 기타금융부채&cr;
보고기간종료일 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 비유동 | |
| 리스부채 (주1) | 1,972,352 | 486,276 | - |
| 기타 | - | 9,237,851 | 5,308,487 |
| 합 계 | 1,972,352 | 9,724,127 | 5,308,487 |
&cr; (주1) 사용권자산과 관련한 리스계약에 따라 인식된 금액입니다.&cr;&cr;
17. 기타유동부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 분양선수금 | 114,224,145 | 122,970,872 |
| 공사선수금 | 6,000 | 6,000 |
| 선수금 | 866,358 | 541,996 |
| 예수금 | 1,196,876 | 2,222,873 |
| 선수수익 | 30,502 | 2,185,010 |
| 기타 | 40,971 | 40,566 |
| 합 계 | 116,364,852 | 127,967,317 |
18. 충당부채&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 당사의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기> &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| <유동> | ||||
| 판매보증충당부채 | 264,062 | - | (62,651) | 201,411 |
| 판매촉진충당부채 | 14,850 | 206,666 | (214,641) | 6,875 |
| 합 계 | 278,912 | 206,666 | (277,292) | 208,286 |
| <비유동> | ||||
| 하자보수충당부채 | 28,383,303 | 749,490 | (670,332) | 28,462,461 |
&cr;<전분기> &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| <유동> | ||||
| 판매보증충당부채 | 501,618 | - | (99,418) | 402,200 |
| 판매촉진충당부채 | 21,610 | 163,741 | (158,321) | 27,030 |
| 소송충당부채 | 471,185 | - | (471,185) | - |
| 합 계 | 994,413 | 163,741 | (728,924) | 429,230 |
| <비유동> | ||||
| 하자보수충당부채 | 26,499,966 | 1,683,809 | (168,265) | 28,015,510 |
19. 퇴직급여&cr;
당분기 및 전분기 중 당사의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 5,827,683 | 6,107,597 |
| 퇴직급여 지급액 | 185,452 | 1,450,297 |
| 관계회사 전출입액 | 55,624 | 21,645 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 1,699,541 | 1,667,532 |
| 재측정요소(법인세차감전) | 62,992 | 119,350 |
| 분기말금액 | 7,831,292 | 9,366,421 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| - 확정급여채무의 현재가치 | 37,644,928 | 44,419,079 |
| - 사외적립자산의 공정가치 | (29,813,636) | (35,052,658) |
| 합 계 | 7,831,292 | 9,366,421 |
&cr;
20. 파생상품&cr;
(1) 보 고기간 종료일 현재 당사의 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 이자율스왑(주1) | 12,803 | 418,439 | 17,966 | 1,760 |
| 풋옵션(주2) | 9,256,494 | - | 13,658,260 | - |
| 합 계 | 9,269,297 | 418,439 | 13,676,226 | 1,760 |
(주1) 보고기간종료일 현재 당사는 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 차입금원금 | 계약이자율 | 평가금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 도 | 매 입 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 국민은행 | 2015-06-24 | 2020-06-24 | 2,500,000 | 3.40% | 3M MOR(CD)+1.11% | (8,699) | (10,486) |
| 2018-04-30 | 2019-04-30 | 10,000,000 | 3.67% | 3M MOR(CD)+1.51% | (4,845) | (9,240) | |
| 2018-12-28 | 2021-12-28 | 29,000,000 | 3.83% | 3M MOR(CD)+1.63% | (417,698) | - | |
| 합 계 | 41,500,000 | (431,242) | (19,726) | ||||
(주2) 당사는 2017년 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 매도자 및 그 특수관계자의 잔여보유 지분을 인수한 이앤에프앰버제이호사모투자회사에 대하여 아래와 같이 인선이엔티㈜ 지분에 대한 풋옵션 발행 계약을 체결하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 풋옵션 발행계약에 따른 파생상품부채의 평가내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 주, 천원)
| 계약일 | 행사가능기간 | 행사가능주식수 | 주당 옵션가치 | 평가금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 2017-12-15 | 2017-12-15 ~ 2020-12-06 | 3,652,918 | 2,534원 | 3,739원 | (9,256,494) | (13,658,260) |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 유효한 파생상품계약의 평가손익은 다음과 같습니 다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 평가손익 | 포괄손익(법인세차감전) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 이자율스왑 | - | - | (411,516) | 37,115 |
| 풋옵션 | 4,401,766 | 288,581 | - | - |
21. 자본금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 발행할 주식 총수는 100,000,000주이며, 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말(주1) | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 주당금액 | 자본금 | 발행주식수 | 주당금액 | 자본금 | |
| 보통주 | 30,854,127 주 | 500 | 15,427,063,500 | 30,853,371주 | 500 | 15,426,685,500 |
&cr; (주1) 당분기 중 제33회 전환사채 액면가액 25,652천원이 전환청구되어 보통주 756주가 발행되었습니다.&cr;&cr;
22. 자본잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 395,341,215 | 395,315,256 |
| 전환권대가 | 2,245,247 | 2,245,888 |
| 자기주식처분이익 | 177,833 | 177,833 |
| 합 계 | 397,764,295 | 397,738,977 |
23. 자본조정&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 3,829,750 | 3,829,750 |
| 자기주식 | (1,209,275) | (1,209,275) |
| 합 계 | 2,620,475 | 2,620,475 |
&cr;
24. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 |
4,680,966 | 5,243,640 |
| 파생상품평가손실 | (326,881) | (14,952) |
| 지분법자본변동 | (3,314,963) | (3,415,053) |
| 합 계 | 1,039,122 | 1,813,635 |
25. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1. 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | 12,420,200 | 12,420,200 |
| 2. 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 15,803 | 15,803 |
| 임의적립금 | 110,444,001 | 110,444,001 |
| 소 계 | 110,459,804 | 110,459,804 |
| 3. 미처분이익잉여금 | 487,230,883 | 506,013,357 |
| 합 계 | 610,110,887 | 628,893,361 |
&cr;(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. &cr;
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 628,893,361 | 638,184,445 |
| K-IFRS 1109호 및 1115호 전환효과 | - | (214,606,870) |
| 분기순이익 | 18,263,725 | 13,277,564 |
| 확정급여제도 재측정요소 | (47,748) | (90,467) |
| 지분법이익잉여금변동 | (16,234) | (16,558) |
| 배당금지급 | (36,982,217) | (33,871,666) |
| 분기말잔액 | 610,110,887 | 402,876,448 |
26. 건설계약&cr;
(1) 당분기 보고기간종료일 현재 도급공사의 계약잔액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 기초건설&cr;계약잔액 | 변경/신규&cr;계약액 | 당분기&cr;계약수익 | 당분기말건설&cr;계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 1,432,269,759 | 6,722,013 | 24,361,513 | 1,414,630,259 |
| 토목공사 | 28,789,607 | - | 358,257 | 28,431,350 | |
| 콘크리트부문 | 건축공사 | 4,878,397 | - | 53,479 | 4,824,918 |
| 합 계 | 1,465,937,763 | 6,722,013 | 24,773,249 | 1,447,886,527 | |
&cr;(2) 당분기 보고기간종료일 현재 도급공사의 회수액 및 진행청구액 등의 내역은 다음과같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 계약수익&cr;누계 | 당분기&cr;계약수익 | 청구누계액 | 당분기&cr;청구액 | 회수누계액 | 미회수잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 175,937,121 | 24,361,513 | 157,295,864 | 10,207,771 | 156,274,154 | 1,021,710 |
| 토목공사 | 12,910,142 | 358,257 | 13,920,956 | - | 13,492,911 | 428,045 | |
| 콘크리트부문 | 건축공사 | 8,675,990 | 53,479 | 7,546,438 | 2,290,987 | 6,897,438 | 649,000 |
| 합 계 | 197,523,253 | 24,773,249 | 178,763,258 | 12,498,758 | 176,664,503 | 2,098,755 | |
(3) 당분기 보고기간종료일 현재 도급공사의 누적발생원가와 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 공사계약금액 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 423,745,282 | 175,937,121 | 161,580,560 | 14,356,561 |
| 토목공사 | 41,341,493 | 12,910,142 | 11,776,858 | 1,133,284 | |
| 콘크리트부문 | 건축공사 | 13,500,908 | 8,675,990 | 8,526,872 | 149,118 |
| 합 계 | 478,587,683 | 197,523,253 | 181,884,290 | 15,638,963 | |
(4) 당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 주요 건설계약 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 도급공사의 진행율, 공사미수금 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 구 분 | 공사(예정)기간 | 진행율 | 공사계약금액 | 공사미수금 | 미청구공사 | 초과청구공사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 액 | 대손충당금 | 총 액 | 손상차손누계 | ||||||
| 건설부문 | 봉래1구역 주택재개발 정비사업 | 2015.03~2021.03 | 16.47% | 237,684,824 | - | - | - | - | 99,452 |
| 남양주 다산지금지구 B-2BL 공동주택 신축공사 | 2016.09~2019.04 | 96.93% | 128,070,674 | 896,310 | 6,185 | 12,081,431 | - | - | |
| 동삼2구역 주택재개발정비사업 | 2017.11~2022.06 | 0.00% | 218,098,730 | - | - | - | - | - | |
| 금오생활권1구역 주택재개발정비사업 | 2017.06~2021.07 | 0.00% | 127,126,495 | - | - | - | - | - | |
| 대구범어W현장 | 2017.12~2023.12 | 0.00% | 533,755,000 | - | - | - | - | - | |
| 울산 중산매곡지역주택조합 아파트 및 부대복리시설 신축공사 | 2017.11~2021.07 | 0.00% | 138,572,510 | - | - | - | - | - | |
| 용두동2구역 주택재개발정비사업 | 2018.09~2023.06 | 0.00% | 141,849,371 | - | - | - | - | - | |
&cr;(5) 당분기 보고기간종료일 현재 분양공사의 계약잔액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 기초건설&cr;분양잔액 | 변경/신규분양액 | 당분기 분양수익(주1) | 당분기말건설&cr;분양잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 분양수익 | 유의적인&cr;금융요소수익 | 합계 | |||||
| 건설부문 | 건축공사 | 657,906,436 | 330,949,447 | 120,815,689 | 4,185,226 | 125,000,915 | 868,040,194 |
&cr; (주1) 분양수익 금액 중 포함되지 않은 매출할인 금액은 2,560,949천원 입니다.&cr;
(6) 당분기 보고기간종료일 현재 분양공사의 계약의 회수액 및 진행청구액 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 계약수익누계&cr;(주1) | 당분기계약수익&cr;(주1) | 청구누계액 | 당분기청구액 | 회수누계액 | 미회수잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 3,139,853,296 | 125,000,915 | 3,353,102,004 | 124,795,898 | 3,335,268,721 | 17,833,283 |
&cr;(주1) 유의적인 금융요소 수익금액이 포함되어 있습니다.
(7) 당분기 보고기간종료일 현재 분양공사의 누적발생원가와 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 공사유형 | 총 분양금액 | 누적수익(주1) | 누적발생원가(주1) | 누적손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 건축공사 | 3,954,994,483 | 3,139,853,296 | 2,141,639,260 | 998,214,036 |
&cr;(주1) 유의적인 금융요소 금액이 포함되어 있습니다.
&cr;(8) 당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 주요 건설계약 중 분양계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 분양공사의 진행율, 분양미수금 및 분양선수금은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 구 분 | 공사(예정)기간 | 진행률 | 분양계약금액 |
분양미수금 |
분양선수금&cr;(주1) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 | 용호만 더블유 | 2013.09~2018.06 | 100.0% | 1,224,586,331 | - | 5,198,545 |
| 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 | 2014.07~2017.10 | 100.0% | 136,391,978 | - | - | |
| 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 | 2015.04~2017.11 | 100.0% | 333,936,327 | - | 1,232 | |
| 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 | 2015.01~2016.08 | 100.0% | 131,924,400 | - | - | |
| 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 | 2015.08~2017.12 | 100.0% | 165,561,514 | 183,949 | - | |
| 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 | 2015.08~2017.11 | 100.0% | 211,406,531 | - | 271,740 | |
| 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 | 2015.10~2018.11 | 100.0% | 753,506,402 | - | 6,632,341 | |
| 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 | 2016.04~2018.05 | 100.0% | 108,079,600 | - | - | |
| 대구 수성구 범어동 청솔지구 주택사업 | 2018.06~2021.04 | 12.6% | 458,877,212 | - | 39,815,115 | |
| 하남 미사 25-1블록 지식산업센터 신축사업 | 2018.04~2020.05 | 25.7% | 97,259,700 | - | 29,392,313 | |
| 대구 신암동공동주택 | 2019.01~2021.10 | 0.0% | 321,980,359 | - | 31,442,589 |
&cr; (주1) 유의적인 금융요소 금액이 포함되어 있습니다.
(9) 보고기간종료일 현재 당사의 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 계약유형 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약자산(주1) | 계약부채(주2) | 계약자산(주1) | 계약부채(주2) | ||
| 건설부문 | 도급계약 | 21,708,261 | 1,785,155 | 18,156,646 | 12,875,793 |
| 분양계약 | 183,949 | 114,224,145 | 9,978,642 | 122,970,872 | |
| 콘크리트부문 | 도급계약 | 1,815,592 | - | 3,844,828 | - |
| 합 계 | 23,707,802 | 116,009,300 | 31,980,116 | 135,846,665 | |
&cr;(주1) 계약자산에는 미청구공사 및 분양미수금이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(주2) 계약부채에는 초과청구공사, 공사선수금 및 분양선수금이 포함되어 있습니다.
&cr;(10) 당분기 중 당사가 수행중인 공사의 원가변동 요인이 있어 당분기 보고기간종료일 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 부 문 | 계약유형 | 총공사수익의&cr;변동 | 추정총계약원가의변동 | 당분기손익에 &cr; 미치는영향 | 미래손익에&cr; 미치는영향 | 미청구공사의 변동 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금 | ||||||
| 건설부문 | 도급계약 | 6,484,286 | 6,567,516 | 2,409,163 | (2,492,393) | 2,409,163 | - |
&cr;당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
27. 매출과 매출원가&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||
| 분양수익 | 122,439,966 | 124,757,499 |
| 공사수익 | 24,773,249 | 19,538,123 |
| 제품매출 | 49,345,489 | 49,307,532 |
| 상품매출 | 17,610,657 | 16,194,951 |
| 기타용역매출 | 874,275 | 438,835 |
| 리스계약에서 생기는 수익: | ||
| 임대수익 | 796,108 | 84,300 |
| 합 계 | 215,839,744 | 210,321,240 |
| 한 시점에 인식하는 수익: | ||
| 분양수익 | 96,778,522 | - |
| 제품매출 | 49,345,489 | 49,307,532 |
| 상품매출 | 17,610,657 | 16,194,951 |
| 소 계 | 163,734,668 | 65,502,483 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익: | ||
| 분양수익 | 25,661,444 | 124,757,499 |
| 공사수익 | 24,773,249 | 19,538,123 |
| 임대수익 | 796,108 | 84,300 |
| 기타용역매출 | 874,275 | 438,835 |
| 소 계 | 52,105,076 | 144,818,757 |
| 합 계 | 215,839,744 | 210,321,240 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분양원가 | 89,657,298 | 90,448,034 |
| 공사원가 | 22,713,278 | 16,715,996 |
| 제품매출원가 | 43,815,905 | 40,373,961 |
| 상품매출원가 | 13,917,129 | 12,898,126 |
| 임대원가 | 750,242 | 9,152 |
| 기타용역매출원가 | 789,328 | 460,497 |
| 합 계 | 171,643,180 | 160,905,766 |
&cr;&cr;28. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품과 재공품의 변동 | 52,401,118 | (79,623,640) |
| 원재료와 저장품의 사용액 | 46,477,432 | 92,694,976 |
| 상품매출원가 | 13,917,129 | 12,898,126 |
| 소모품비 | 1,786,191 | 2,174,755 |
| 보험료 | 779,061 | 3,284,596 |
| 전력비 | 1,265,439 | 1,433,481 |
| 외주비 | 24,637,609 | 84,813,501 |
| 수수료비용 | 12,302,795 | 11,945,414 |
| 세금과공과금 | 3,413,841 | 3,907,704 |
| 종업원급여 | 22,162,892 | 22,223,228 |
| 복리후생비 | 3,588,078 | 3,218,651 |
| 감가상각비(무형자산상각비등 포함) | 3,612,873 | 2,027,550 |
| 운반비 | 2,753,904 | 2,877,897 |
| 광고선전비 및 판매촉진비 | 4,583,287 | 4,918,268 |
| 운용리스료 및 임차료 | 2,139,339 | 2,582,815 |
| 기타비용 | 5,545,561 | 14,051,563 |
| 매출원가 및 판관비 합계 | 201,366,549 | 185,428,885 |
29. 판매비와 관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 5,959,521 | 5,539,771 |
| 퇴직급여 | 1,480,063 | 1,171,701 |
| 복리후생비 | 1,237,215 | 1,138,497 |
| 여비교통비 | 335,018 | 504,893 |
| 통신비 | 87,812 | 89,572 |
| 수도광열비 | 93,610 | 46,932 |
| 세금과공과 | 1,244,532 | 936,579 |
| 감가상각비 | 920,622 | 166,647 |
| 소모품비 | 358,441 | 472,005 |
| 보험료 | 119,562 | 321,904 |
| 접대비 | 526,288 | 433,204 |
| 광고선전비 | 3,879,452 | 3,184,466 |
| 운반비 | 2,668,736 | 2,816,471 |
| 대손상각비 | 23,129 | 31,992 |
| 임차료 | 413,355 | 809,854 |
| 교육훈련비 | 18,680 | 42,255 |
| 도서인쇄비 | 36,414 | 44,378 |
| 지급수수료 | 7,692,352 | 4,688,280 |
| 차량유지비 | 113,717 | 144,776 |
| 파손품비 | 411,751 | 84,957 |
| 포장비 | 303,311 | 378,275 |
| 사무실유지비 | 114,894 | 88,508 |
| 하자보수비 | 144,738 | 73,154 |
| 수출부대비 | 46,934 | 113,631 |
| 수선비 | 70,348 | 105,532 |
| 외주비 | 24,606 | 40,833 |
| 잡급 | 180 | 6,964 |
| 시험비 | 16,061 | 16,646 |
| 판매촉진비 | 537,204 | 165,186 |
| 판매보증비 | (26,336) | (99,418) |
| 무형자산상각비 | 109,204 | 134,729 |
| 공사수주비 | - | 170,000 |
| 경상연구개발비 | 761,607 | 659,945 |
| 기타 | 348 | - |
| 합 계 | 29,723,369 | 24,523,119 |
30. 기타수익과 기타비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산처분이익 | 7,439 | 54 |
| 유형자산처분이익 | 42,432 | 408 |
| 외환차익 | 4,392 | 4,505 |
| 외화환산이익 | 49,697 | 12,745 |
| 잡이익 | 927,600 | 878,254 |
| 합 계 | 1,031,560 | 895,966 |
&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산폐기손실 | 15,012 | 32,954 |
| 재고자산처분손실 | 12,764 | 21,885 |
| 기타의대손상각비 | 625,380 | 64,929 |
| 유형자산폐기손실 | 4 | 7 |
| 유형자산처분손실 | 5,716 | 43,843 |
| 운휴자산감가상각비 | 125 | 13,567 |
| 외환차손 | 14,625 | 44,993 |
| 외화환산손실 | 4,764 | 232,366 |
| 기부금 | 70,072 | 33,400 |
| 보상비 | - | 167,946 |
| 잡손실 | 13,203 | 17,402 |
| 합 계 | 761,665 | 673,292 |
31. 금융수익과 금융비용&cr;
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,941,341 | 1,210,579 |
| 배당금수익 | - | 200,460 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 | 2,857,338 | 481,765 |
| 파생상품평가이익 | 4,401,766 | 288,581 |
| 합 계 | 9,200,445 | 2,181,385 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 4,791,174 | 2,123,508 |
|
당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 |
- | 1,347,962 |
| 합 계 | 4,791,174 | 3,471,470 |
&cr;&cr; 32. 법인세&cr;
당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액(법인세추납액 및 환급액 포함) | (251,966) | 14,159,101 |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | 4,249,922 | (5,293,187) |
| 총 법인세비용 | 3,997,956 | 8,865,914 |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | 294,918 | (21,974) |
| 법인세비용 | 4,292,874 | 8,843,940 |
33. 주당이익&cr; &cr;주당이익은 보통주 1주 또는 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기본주당이익&cr; (단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 18,263,724,731 | 13,277,564,924 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 30,818,839주 | 30,792,672주 |
| 주당이익 | 592 | 431 |
&cr; (주1) 당분기 및 전분기 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; (단위 : 주)
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 30,853,371 | 90 | 2,776,803,390 |
| 제33회차전환청구 | 756 | 39 | 29,335 |
| 자기주식 | (34,857) | 90 | (3,137,130) |
| 합 계 | 30,819,270 | 2,773,695,595 | |
| 가중평균유통주식수 | 30,818,839 | ||
&cr;<전분기>&cr; (단위 : 주)
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 30,827,281 | 90 | 2,774,455,290 |
| 제33회차전환청구 | 530 | 42 | 22,376 |
| 자기주식 | (34,857) | 90 | (3,137,130) |
| 합 계 | 30,792,954 | 2,771,340,536 | |
| 가중평균유통주식수 | 30,792,672 | ||
(2) 희석주당이익
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 18,263,724,731 | 13,277,564,924 |
| 가산)전환사채이자(세후) | 592,411,839 | 1,167,695,592 |
| 보통주희석화분기순이익 | 18,856,136,570 | 14,445,260,516 |
| 가중평균유통/잠재적보통주식수(주1) | 32,957,976주 | 33,469,264주 |
| 희석주당이익 | 572 | 431 |
&cr;(주1) 가중평균유통/잠재적보통주식수 &cr;
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 30,818,839주 | 30,792,672주 |
| 희석성 잠재적보통주 | ||
| - 전환사채 | 2,139,137주 | 2,676,592주 |
| 가중평균유통/잠재적보통주식수 | 32,957,976주 | 33,469,264주 |
&cr;희석주당이익은 보통주와 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것이며,이때 전환사채는 기초에 전환된 것으로 가정하였습니다. 한편, 주식선택권은 반희석효과로 인해 희석주당이익 계산에 고려되지 않았습니다.
34. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비현금항목의 조정: | ||
| 법인세비용 | 4,292,874 | 8,843,940 |
| 금융비용 | 4,791,174 | 3,471,470 |
| 금융수익 | (9,200,445) | (2,181,385) |
| 대손상각비 | 23,129 | 31,992 |
| 기타의대손상각비 | 625,380 | 64,929 |
| 재고자산평가손실 | 880,664 | 438,308 |
| 재고자산처분손실 | 12,764 | 21,885 |
| 재고자산폐기손실 | 15,012 | 32,954 |
| 감가상각비 | 3,493,187 | 1,878,764 |
| 운휴자산감가상각비 | 125 | 13,567 |
| 유형자산처분손실 | 5,716 | 43,843 |
| 유형자산폐기손실 | 4 | 7 |
| 무형자산상각비 | 119,687 | 148,786 |
| 퇴직급여 | 1,699,541 | 1,667,532 |
| 판매보증비 | (26,336) | (99,418) |
| 판매촉진비 | 206,666 | 163,741 |
| 하자보수비 | 749,490 | 1,683,809 |
| 외화환산손실 | 4,764 | 232,366 |
| 지분법손실 | 2,599,084 | 3,869,686 |
| 재고자산처분이익 | (7,439) | (54) |
| 유형자산처분이익 | (42,432) | (408) |
| 외화환산이익 | (49,697) | (12,745) |
| 지분법이익 | (6,003,321) | (2,166,245) |
| 잡이익 | (274) | (256) |
| 합 계 | 4,189,317 | 18,147,068 |
(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권의감소(증가) | 19,702,209 | (1,212,994) |
| 미수금의증가 | (26,519,176) | (8,439,964) |
| 공사미수금의감소 | 6,295,763 | 34,781,929 |
| 분양미수금의감소 | 9,794,693 | 44,055,357 |
| 미청구공사의증가 | (1,522,380) | (1,753,456) |
| 선급금의증가 | (14,700,508) | (87,441) |
| 선급비용의증가 | (218,603) | (7,736,673) |
| 선급공사원가의감소(증가) | (3,113,059) | 1,336,250 |
| 기타당좌자산의감소 | - | 2,693 |
| 예치보증금의증가 | (6,000) | (20,000) |
| 재고자산의감소(증가) | 60,658,933 | (188,193,377) |
| 장기매출채권의감소 | 1,500 | 3,253 |
| 매입채무의증가(감소) | 33,833,739 | (8,003,125) |
| 미지급금의증가 | 1,605,473 | 15,105,723 |
| 소송충당부채의증가(감소) | - | (471,185) |
| 선수금의증가 | 324,361 | 858,182 |
| 초과청구공사의감소 | (11,090,638) | (2,335,552) |
| 분양선수금의감소 | (8,746,727) | (36,917,392) |
| 예수금의감소 | (1,025,997) | (10,459,535) |
| 미지급비용의증가(감소) | (3,221,972) | 460,661 |
| 판매충당부채의감소 | (250,956) | (158,322) |
| 기타유동부채의증가(감소) | (2,154,102) | 99,020 |
| 장기미지급비용의감소 | (155,149) | (211,687) |
| 장기예수보증금의증가(감소) | (85,000) | 124,000 |
| 하자보수비의지급 | (670,331) | (168,265) |
| 퇴직금의지급 | (2,331,049) | (593,830) |
| 관계사전입액 | 55,624 | 21,645 |
| 사외적립자산의감소 | 2,516,501 | 2,044,127 |
| 합 계 | 58,977,149 | (167,869,958) |
(3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
35. 특수관계자&cr;&cr;(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사의 지배ㆍ종속기업는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지배기업 | 당사와의 관계 |
|---|---|---|
| 아이에스지주㈜ | - | 지배기업 |
| 한국렌탈㈜ | 당사 | 종속기업 |
| 아이에스해운㈜ | 〃 | 〃 |
| 영풍파일㈜ | 〃 | 〃 |
| 중앙물산㈜ | 〃 | 〃 |
| 중앙레미콘㈜ | 〃 | 〃 |
| ㈜삼정이알케이 | 〃 | 〃 |
| 다온이앤씨㈜ | 〃 | 〃 |
| 디에스이앤씨㈜ | 〃 | 〃 |
| 새빛이앤씨㈜ | 〃 | 〃 |
| ㈜부산블루코스트 | 〃 | 〃 |
| 유라이앤씨㈜ | 〃 | 〃 |
| 도담이앤씨㈜ | 〃 | 〃 |
| 초아건설㈜ | 〃 | 〃 |
| 다솜건설㈜ | 〃 | 〃 |
| 아람이앤씨㈜ | 〃 | 〃 |
| ㈜서현관리 | 〃 | 〃 |
| 해니건설㈜ | 〃 | 〃 |
| 나래이앤씨㈜ | 〃 | 〃 |
| 티와이건설㈜ | 〃 | 〃 |
| ㈜아토스터디 | 〃 | 〃 |
| ㈜바운스 | 〃 | 〃 |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 〃 | 〃 |
| USPA EUROPE,. S.r.l | 〃 | 〃 |
| INUS HOME USA, INC. | 〃 | 〃 |
| INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | 〃 | 〃 |
| WISDOM SHIPPING 1 S.A. | 아이에스해운(주) | 〃 |
| WISDOM SHIPPING 2 S.A. | 〃 | 〃 |
| 객이희설비조임(상해)유한공사 | 한국렌탈(주) | 〃 |
| IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA | 〃 | 〃 |
| BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION | 〃 | 〃 |
| KOREA RENTAL CORPORATION CENTRAL ASIA | 〃 | 〃 |
| 아이에스토탈서비스㈜ | 〃 | 〃 |
(2) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 184,096 | 565,169 |
| 퇴직급여 | 22,303 | 105,581 |
| 합 계 | 206,399 | 670,750 |
&cr;(3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액&cr;
1) 거래내역&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 아이에스지주㈜ | 매출거래 | 3,000 | 3,000 |
| 기타수익 | 1,434 | - | ||
| 종속기업 | 아이에스해운㈜ | 매출거래 | 300 | 300 |
| 한국렌탈㈜ | 매출거래 | 42,386 | 42,386 | |
| 기타수익 | 10,146 | 11,424 | ||
| 매입거래 | - | 1,486,493 | ||
| 기타비용 | 358,946 | 182,421 | ||
| 영풍파일㈜ | 매출거래 | 33,823 | - | |
| 기타수익 | 1,248 | 993 | ||
| 매입거래 | 936,278 | 1,319,461 | ||
| 기타비용 | 176,733 | 119,882 | ||
| 중앙레미콘㈜ | 매입거래 | 153,385 | 69,379 | |
| ㈜삼정이알케이 | 금융수익 | 106,052 | 102,082 | |
| 다온이앤씨㈜ | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 기타수익 | 120 | 222 | ||
| 디에스이앤씨㈜ | 기타수익 | 276 | 270 | |
| 새빛이앤씨㈜ | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜부산블루코스트 | 금융수익 | 593,526 | 578,693 | |
| 유라이앤씨㈜ | 매출거래 | 300 | 8,045 | |
| 도담이앤씨㈜ | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 초아건설㈜ | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 기타수익 | - | 129 | ||
| 다솜건설㈜ | 기타수익 | 117 | 132 | |
| 아람이앤씨㈜ | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 기타수익 | 42 | 117 | ||
| ㈜서현관리 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 기타비용 | 327,473 | - | ||
| 해니건설㈜ | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 기타수익 | - | 39 | ||
| 나래이앤씨㈜ | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 티와이건설㈜ | 매출거래 | 300 | 300 | |
| INUS위욕(광주)유한공사 | 매출거래 | - | 159,053 | |
| 기타비용 | - | 27,151 | ||
| USPA EUROPE S.r.l | 매출거래 | - | 119,288 | |
| 매입거래 | 5,652 | 5,371 | ||
| ㈜바운스 | 매출거래 | 57,390 | - | |
| 지분출자 | - | 19,999,875 | ||
| ㈜아토스터디 | 금융수익 | 90,740 | 33,271 | |
| 관계기업 | 이앤에프앰버&cr;사모투자합자회사 | 지분출자 | 150,228 | 177,489 |
| 기타특수관계자 | ㈜일신이앤씨 | 기타수익 | 555 | 462 |
| ㈜일신홀딩스 | 매출거래 | - | 946,099 | |
| 기타수익 | - | 608,741 | ||
| ㈜아크로건설 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜인하우스건설 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜도원건설 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜동서건설 | 매출거래 | 8,931,404 | 15,693,223 | |
| 기타수익 | - | 123,697 | ||
| ㈜이누스건설 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 아이에스인코비즈㈜ | 매출거래 | 1,500 | 1,500 | |
| ㈜일신개발 | 매출거래 | 510 | 510 | |
| 기타수익 | 90 | 90 | ||
| 일신건설산업㈜ | 매출거래 | 510 | 510 | |
| 기타수익 | 90 | 90 | ||
| ㈜오션디앤씨 | 기타수익 | - | 1,500 | |
| 기타비용 | 34,250 | - | ||
| ㈜아모르소프트 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| ㈜하남스마트에이엠씨 | 매출거래 | 300 | 300 | |
| 합 계 | 매출거래 | 9,075,623 | 16,978,414 | |
| 기타수익 | 14,118 | 747,906 | ||
| 금융수익 | 790,318 | 714,046 | ||
| 매입거래 | 1,095,315 | 2,880,704 | ||
| 기타비용 | 897,402 | 329,454 | ||
| 지분출자 | 150,228 | 20,177,364 | ||
&cr;2) 채권ㆍ채무 잔액
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 거래유형 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 아이에스지주㈜ | 매출채권 | 3,300 | - |
| 기타채권 | 515 | 601 | ||
| 기타채무 | - | 30 | ||
| 종속기업 | 아이에스해운㈜ | 금융채권 | 1,564,186 | 1,564,186 |
| 한국렌탈㈜ | 매출채권 | 15,436 | 15,436 | |
| 기타채권 | 3,917 | 2,746 | ||
| 매입채무 | 190,080 | - | ||
| 기타채무 | 57,114 | 59,637 | ||
| 영풍파일㈜ | 매출채권 | - | 250,000 | |
| 기타채권 | 419 | 257 | ||
| 매입채무 | 287,833 | 482,259 | ||
| 기타채무 | 70,300 | 33,989 | ||
| 중앙레미콘㈜ | 매입채무 | 123,757 | - | |
| ㈜삼정이알케이 | 금융채권 | 1,872,316 | 1,766,264 | |
| 다온이앤씨㈜ | 매출채권 | 110 | 110 | |
| 기타채권 | 53 | 53 | ||
| 디에스이앤씨㈜ | 기타채권 | 106 | 106 | |
| 새빛이앤씨㈜ | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜부산블루코스트 | 금융채권 | 7,612,585 | 7,019,059 | |
| 유라이앤씨㈜ (주1) | 매출채권 | 1,639,396 | 1,639,396 | |
| 기타채무 | 36,144 | 36,144 | ||
| 도담이앤씨㈜ | 매출채권 | 110 | 110 | |
| 초아건설㈜ | 매출채권 | 110 | 110 | |
| 다솜건설㈜ | 기타채권 | 36 | 20 | |
| 아람이앤씨㈜ | 매출채권 | 110 | 110 | |
| 기타채권 | 17 | 26 | ||
| ㈜서현관리 | 매출채권 | 110 | - | |
| 해니건설㈜ | 매출채권 | 110 | 110 | |
| 나래이앤씨㈜ | 매출채권 | 220 | 110 | |
| 티와이건설(주) | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜아토스터디 | 금융채권 | 359,934 | 269,195 | |
| INUS위욕(광주) 유한공사 | 매출채권 | 663,411 | 650,232 | |
| USPA EUROPE S.r.l | 매출채권 | 1,117,678 | 1,094,328 | |
| INUS HOME USA, INC. | 매출채권 | 105,406 | 166,048 | |
|
INUS HOME VINA LIMITED COMPANY |
매출채권 | 22,756 | - | |
| 기타채무 | 22,756 | - | ||
| 기타특수관계자 | ㈜일신이앤씨 | 기타채권 | 182 | 251 |
| 기타채무 | - | 61,966 | ||
| ㈜아크로건설 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜인하우스건설 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜도원건설 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜동서건설 | 매출채권 | 896,420 | 6,565,480 | |
| 기타채권 | 12,081,431 | 11,978,297 | ||
| ㈜이누스건설 | 매출채권 | 110 | - | |
| 아이에스인코비즈㈜ | 매출채권 | 550 | - | |
| ㈜일신개발 | 기타채권 | 220 | 220 | |
| 금융채무 | 2,800 | 2,800 | ||
| 일신건설산업㈜ | 기타채권 | 220 | 220 | |
| 금융채무 | 2,800 | 2,800 | ||
| ㈜오션디앤씨 | 기타채권 | 84,200 | - | |
| 기타채무 | 10,725 | 10,725 | ||
| ㈜아모르소프트 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| ㈜하남스마트에이엠씨 | 매출채권 | 110 | 110 | |
| 합 계 | 매출채권 | 4,466,113 | 10,382,350 | |
| 기타채권 | 12,171,316 | 11,982,797 | ||
| 금융채권 | 11,409,021 | 10,618,704 | ||
| 매입채무 | 601,670 | 482,259 | ||
| 기타채무 | 197,039 | 202,491 | ||
| 금융채무 | 5,600 | 5,600 | ||
&cr;(주1) 당분기 보고기간종료일 현재 공사미수금 1,639,396천원에 대하여 대손충당금이 전액 설정되어 있습니다.&cr;&cr;(4) 자금거래내역&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 거래종류 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 대여 | 환산차이 | 상환 | 당분기말 | 전기초 | 대여 | 환산차이 | 상환 | 전분기말 | |||
| 종속기업 | 아이에스해운㈜ | 대여거래 | 52,750,000 | - | - | - | 52,750,000 | 52,750,000 | - | - | - | 52,750,000 |
| ㈜삼정이알케이(주1) | 〃 | 9,300,000 | 100,000 | - | - | 9,400,000 | 9,000,000 | - | - | - | 9,000,000 | |
| ㈜부산블루코스트(주1) | 〃 | 52,000,000 | 500,000 | - | - | 52,500,000 | 50,750,000 | 300,000 | - | - | 51,050,000 | |
| ㈜아토스터디 | 〃 | 8,000,000 | - | - | - | 8,000,000 | - | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 | |
| USPA EUROPE S.r.l | 〃 | 255,832 | - | (125) | (89,637) | 166,070 | 255,850 | - | 6,540 | - | 262,390 | |
| 종업원등 | 〃 | 4,590,145 | 128,138 | - | (527,509) | 4,190,774 | 406,785 | 4,147,274 | - | (83,489) | 4,470,570 | |
| 합 계 | 126,895,977 | 728,138 | (125) | (617,146) | 127,006,844 | 113,162,635 | 8,447,274 | 6,540 | (83,489) | 121,532,960 | ||
&cr;(주1) 종속기업투자주식 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인해 미반영한 지분변동액 25,124,812천원(전기누계: 24,202,955천원)을 대여금의 대손충당금에 반영하였습니다.
(5) 지급보증&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의내역은 다음과 같습니다.&cr; (원화단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 한국렌탈㈜ | 9,497,246 | 일반대출보증(한도금액) |
| ㈜부산블루코스트 | 100,000 | 법인카드 | |
| WISDOM SHIPPING 1 S.A. | USD 18,000,000 | 일반대출보증(한도금액) | |
| WISDOM SHIPPING 2 S.A. | USD 18,000,000 | 〃 | |
| 기타특수관계자 | ㈜동서건설 | 224,078,800 | 주택분양 공사이행보증 |
| 합 계 | 233,676,046 | ||
| USD 36,000,000 | |||
&cr;
36. 영업부문&cr;
(1) 사업별 부문정보&cr;&cr;당사는 제품의 유사성에 따라 사업부문을 구분하고 있으며, 당사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 당사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 한편, 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| 구 분 | 재화 또는 용역 | 주요 고객 |
|---|---|---|
| 건설부문 | 토목, 건축공사 및 분양공사외 | 한국토지주택공사 외 |
| 콘크리트부문 | 콘크리트 파일 외 | 삼성엔지니어링 ㈜ 외 |
| 요업부문 | 타일, 위생도기, 비데, 블렌더 외 | 현대건설 ㈜ 외 |
| 기타부문 | 임대업, 소지매출 외 | 문화교역 외 |
(2) 사업부문별 재무현황&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 건설부문 | 콘크리트부문 | 요업부문 | 기타부문 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 매출액: | ||||||||||
| 외부매출액 | 147,804,014 | 143,184,748 | 23,324,670 | 19,209,557 | 44,559,231 | 47,861,655 | 151,829 | 65,280 | 215,839,744 | 210,321,240 |
| 부문간매출액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | 147,804,014 | 143,184,748 | 23,324,670 | 19,209,557 | 44,559,231 | 47,861,655 | 151,829 | 65,280 | 215,839,744 | 210,321,240 |
| 영업손익 | 17,752,685 | 25,904,088 | (1,659,042) | (2,116,253) | (1,768,128) | 1,043,389 | 147,680 | 61,132 | 14,473,195 | 24,892,356 |
| 유ㆍ무형자산 | 6,797,966 | 4,862,608 | 98,542,170 | 94,054,209 | 114,056,611 | 113,213,843 | 9,837,026 | 9,829,467 | 229,233,773 | 221,960,127 |
| 기타자산 | 1,328,168,660 | 1,629,999,855 | 35,720,140 | 30,512,928 | 71,201,633 | 72,050,560 | 351,641,657 | 357,793,458 | 1,786,732,090 | 2,090,356,801 |
| 총자산 | 1,334,966,626 | 1,634,862,463 | 134,262,310 | 124,567,137 | 185,258,244 | 185,264,403 | 361,478,683 | 367,622,925 | 2,015,965,863 | 2,312,316,928 |
(3) 지역별 매출 정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 213,700,207 | 206,982,386 |
| 아시아 | 307,862 | 369,745 |
| 유럽 | 525,640 | 664,406 |
| 오세아니아 | 29,039 | 369,745 |
| 북아메리카 | 1,276,996 | 1,931,074 |
| 남아메리카 | - | 3,884 |
| 합 계 | 215,839,744 | 210,321,240 |
37. 재무위험관리의 목적 및 정책
&cr;당사의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니 다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.&cr;&cr;(1) 시장위험&cr;&cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.
&cr;① 이자율위험&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 변동이자율 차입금 | 196,905,000 | 88,665,000 | |
| 기준금리 | 1% 포인트 상승시 | (1,969,050) | (886,650) |
&cr;② 환위험&cr; 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(원화단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외 화 금 액 | 원화환산액 | 외 화 금 액 | 원화환산액 | |||
| 매출채권및기타채권 | USD | 3,401,783 | 3,870,548 | USD | 3,743,862 | 4,186,012 |
| EUR | 130,000 | 166,070 | EUR | 200,000 | 255,832 | |
| 매입채무및기타채무 | USD | 643,416 | 732,079 | USD | 1,455,824 | 1,627,757 |
| EUR | 235,445 | 300,771 | EUR | 214,326 | 274,157 | |
| GBP | 21,700 | 32,234 | GBP | 9,300 | 13,209 | |
&cr;당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 포인트 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 포인트상승시 | 5% 포인트하락시 | 5% 포인트상승시 | 5% 포인트하락시 | |
| USD | 156,923 | (156,923) | 127,913 | (127,913) |
| EUR | (6,735) | 6,735 | (916) | 916 |
| GBP | (1,612) | 1,612 | (660) | 660 |
| 합 계 | 148,576 | (148,576) | 126,337 | (126,337) |
(2) 신용위험&cr;&cr; 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr; &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 257,176,578 | 164,044,853 |
| 매출채권및기타채권 | 289,364,429 | 296,044,049 |
| 기타금융자산 | 115,630,716 | 109,186,556 |
&cr;당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
&cr;(3) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr;&cr;당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.
<당분기말>&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 112,888,014 | 4,844,182 | - | - | 117,732,196 |
| 단기차입금 | 178,369,694 | 27,500,000 | - | - | 205,869,694 |
| 유동성장기차입금 | 96,328,972 | 14,780,000 | - | - | 111,108,972 |
| 단기사채 | 20,000,000 | - | - | - | 20,000,000 |
| 유동성전환사채 | 78,851,592 | - | - | - | 78,851,592 |
| 유동성기타금융부채(주1) | 541,633 | 1,492,822 | - | - | 2,034,455 |
| 유동성파생상품부채 | 10,440 | 9,258,857 | - | - | 9,269,297 |
| <비유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 4,325,600 | 3,659,870 | 7,985,470 |
| 장기차입금 | - | - | 253,024,042 | - | 253,024,042 |
| 파생상품부채 | - | - | 418,439 | - | 418,439 |
| 기타금융부채(주1) | 321,563,260 | 10,193,770 | 343,138,627 | 29,611,245 | 704,506,902 |
| 합 계 | 808,553,605 | 68,069,631 | 600,906,708 | 33,271,115 | 1,510,801,059 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 44,297,034 | 1,794,042 | - | - | 46,091,076 |
| 단기차입금 | 108,369,694 | 117,500,000 | - | - | 225,869,694 |
| 유동성장기차입금 | 63,642,306 | 49,226,667 | - | - | 112,868,973 |
| 단기사채 | 77,000,000 | - | - | - | 77,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | 78,932,109 | - | - | 78,932,109 |
| 유동성파생상품부채 | 10,440 | 13,665,786 | - | - | 13,676,226 |
| <비유동성> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 3,891,600 | 3,900,018 | 7,791,618 |
| 장기차입금 | - | - | 143,524,042 | - | 143,524,042 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,760 | - | 1,760 |
| 기타금융부채(주1) | 388,582,478 | 9,968,405 | 225,890,517 | - | 624,441,400 |
| 합 계 | 681,901,952 | 271,087,009 | 373,307,919 | 3,900,018 | 1,330,196,898 |
(주1) 기타금융부채는 금융보증계약과 관련된 부채 및 사용권자산과 관련된 리스계약부채로서, 금융보증계약에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 한편, 리스계약부채는 미래에 지불될 현재가치가 반영되지 않은 명목상 금액입니다.
&cr;(4) 자본관리&cr;&cr;자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
&cr;당사는 순부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 125,717,666 | 53,882,694 |
| 차입금 등 | 675,988,912 | 650,068,587 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (257,176,578) | (164,044,853) |
| 순부채 | 544,530,000 | 539,906,428 |
| 자기자본 | 1,026,961,842 | 1,046,493,134 |
| 순부채 및 자기자본 | 1,571,491,842 | 1,586,399,562 |
| 부채비율 | 34.65% | 34.03% |
38. 공정가치&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| <유동성> | ||||
| 현금및현금성자산 | 257,176,578 | 257,176,578 | 164,044,853 | 164,044,853 |
| 매출채권및기타채권 | 145,658,258 | 145,658,258 | 155,101,587 | 155,101,587 |
| 기타금융자산 | 23,000,000 | 23,000,000 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 소 계 | 425,834,836 | 425,834,836 | 340,146,440 | 340,146,440 |
| <비유동성> | ||||
| 매출채권및기타채권 | 143,706,171 | 143,706,171 | 140,942,462 | 140,942,462 |
| 기타금융자산 | 92,630,716 | 92,630,716 | 88,186,556 | 88,186,556 |
| 소 계 | 236,336,887 | 236,336,887 | 229,129,018 | 229,129,018 |
| 금융자산 합계 | 662,171,723 | 662,171,723 | 569,275,458 | 569,275,458 |
| 금융부채: | ||||
| <유동성> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 117,732,196 | 117,732,196 | 46,091,076 | 46,091,076 |
| 단기차입금 | 205,869,694 | 205,869,694 | 225,869,694 | 225,869,694 |
| 유동성장기차입금 | 111,006,726 | 111,006,726 | 112,671,838 | 112,671,838 |
| 단기사채 | 20,000,000 | 20,000,000 | 77,000,000 | 77,000,000 |
| 유동성전환사채 | 78,851,592 | 78,851,592 | 78,932,109 | 78,932,109 |
| 유동성기타금융부채 | 1,972,352 | 1,972,352 | - | - |
| 유동성파생상품부채 | 9,269,297 | 9,269,297 | 13,676,226 | 13,676,226 |
| 소 계 | 544,701,857 | 544,701,857 | 554,240,943 | 554,240,943 |
| <비유동성> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 7,985,470 | 7,985,470 | 7,791,618 | 7,791,618 |
| 장기차입금 | 248,114,536 | 248,114,536 | 141,916,960 | 141,916,960 |
| 파생상품부채 | 418,439 | 418,439 | 1,760 | 1,760 |
| 기타금융부채 | 9,724,127 | 9,724,127 | 5,308,487 | 5,308,487 |
| 소 계 | 266,242,572 | 266,242,572 | 155,018,825 | 155,018,825 |
| 금융부채 합계 | 810,944,429 | 810,944,429 | 709,259,768 | 709,259,768 |
&cr;당사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 공정가치 서열체계&cr;
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장의 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 공정가치자산
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 자산: | ||||
| - 현금및현금성자산 | 64,806 | 257,111,772 | - | 257,176,578 |
| - 매출채권및기타채권 | - | - | 289,364,429 | 289,364,429 |
| - 기타금융자산 | - | 27,800,000 | - | 27,800,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | 22,221,187 | - | 2,843,819 | 25,065,006 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | - | 12,955,128 | 49,810,582 | 62,765,710 |
| 전기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 자산: | ||||
| - 현금및현금성자산 | 59,450 | 163,985,403 | - | 164,044,853 |
| - 매출채권및기타채권 | - | - | 296,044,049 | 296,044,049 |
| - 기타금융자산 | - | 25,500,000 | - | 25,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | 22,963,500 | - | 2,843,819 | 25,807,319 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | - | 10,782,023 | 47,097,214 | 57,879,237 |
&cr;2) 공정가치부채
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 부채: | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | - | 125,717,666 | 125,717,666 |
| - 차입금 등 | - | 643,842,548 | 20,000,000 | 663,842,548 |
| - 기타금융부채 | - | - | 11,696,479 | 11,696,479 |
| 공정가치로 측정되는 부채: | ||||
| - 파생상품부채 | - | 9,687,736 | - | 9,687,736 |
| 전기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 부채: | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | - | 53,882,694 | 53,882,694 |
| - 차입금 등 | - | 559,390,601 | 77,000,000 | 636,390,601 |
| - 기타금융부채 | - | - | 5,308,487 | 5,308,487 |
| 공정가치로 측정되는 부채: | ||||
| - 파생상품부채 | - | 13,677,986 | - | 13,677,986 |
&cr;당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr;
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
&cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
39. 주식기준보상&cr; &cr; (1) 발행내역&cr;
당사는 2015년 3월 20일 주주총회 결의에 따라 당사의 임원에게 주식선택권을 부여하였습니다. 동 주식선택권의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식교부 또는 시가와 행사가격의 차액에 대하여 현금 또는자기주식 결제 가능 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 부여일 이후 2년 이상 당사의 임원으로 재직한 자에 한해 2018년 3월 21일부터 행사가능 |
| 권리부여일 | 2015년 3월 20일 |
| 발행할 주식의 총수 | 250,000주 |
| 행사가격 | 64,700원 |
&cr;(2) 공정가치 추정 주요가정&cr;&cr;부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 관련 조건을 고려하여 공정가액접근법을 적용하여 측정하였으며, 주식선택권의 계약상 행사 기간은 5년입니다. 한편, 부여된 주식선택권의 공정가치를 추정하는데 사용된 주요가정은 다음과같습니다.
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
기대변동율(%) |
25.69 |
|
무위험이자율(%) |
1.83 |
|
기대옵션행사기간(년) |
5 |
|
주식가격(원) |
69,400 |
&cr;한편, 당사가 부여한 주식선택권의 가득이 완료되었으며 인식한 총액은 3,829,750천원(주석23)입니다.
40. 우발채무와 주요 약정사항&cr;&cr;(1) 금융기관별 한도 약정내역&cr; (원화단위 : 천원)
| 내 역 | 금융기관 | 금 액 |
|---|---|---|
| 일반차입금 등 | 한국산업은행 외 | 455,882,333 |
| 전자단기사채 | 유안타증권 | 20,000,000 |
| PF차입금 | 국민은행 외 | 275,700,000 |
| 상업어음할인 | 신한은행 | 3,000,000 |
| 수입일람불 | 국민은행 외 | USD 11,000,000 |
| 합 계 | 754,582,333 | |
| USD11,000,000 | ||
&cr;(2) 계류중인 소송사건&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 총 15건으로 소송가액은 11,790,941천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 13,114,923천원입니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 상기 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.&cr;
(3) 견질수표&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사의 공사이행 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내용은 다음과 같습니다.&cr;
| 제공처 | 내 용 |
|---|---|
| 발해인프라투융자회사 | 백지당좌수표 2매 |
(4) 인선이엔티㈜ 주식의 의결권 위임 및 양도 등의 제한&cr;&cr;당사는 2017년 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 해당 주식은 아이에스앰버제일호 유한회사에 의결권이 위임되어 있습니다. 또한, 해당 주식 및 그에 대한 권리의 양도, 이전, 신탁 등이 제한되어 있습니다.
(5) ㈜아토스터디 주주간 약정사항&cr;
- 당사는 2017년 중 ㈜아토스터디의 대주주들과 장외주식매매계약을 통해 ㈜아토스 터디의 보통주를 취득하고, ㈜아토스터디가 신규로 발행한 전환우선주를 전액 취 득하였습니다. 향후 ㈜아토스터디의 2020회계연도 영업이익에 따라 대주주들이 보유한 주식 중 50%를 당사에게 매도 할 수 있는 권리(put option)를 부여하였으며 , 일정 영업이익에 도달하지 못 할 경우 put option을 행사할 수 없습니다.
- ㈜아토스터디가 2020회계연도에 일정 영업이익에 도달하지 못할 경우 당사는 기 존 대주주들이 보유한 ㈜아토스터디의 잔여지분 전부에 대해 동반매도청구 (Drag- along Right) 를 할 수 있습니다.
- 당사가 동반매각청구를 이행하지 못하거나, 동반매각을 청구하지 않을 경우 기존 대주주들에게 잔여지분 50%에 다시 put option이 생기며, 이 경우 당사는 나머지 지분 (put option 행사가 가능한 지분 이외 지분)에 대해 매수할 수 있는 권리 (call option)를 가지고 있습니다.
- 당분기 보고기간종료일 현재 ㈜아토스터디의 향후 영업이익에 대해 합리적인 추정 을 할 수 없어 파생손익을 인식하지 않았습니다.
&cr;(6) 관계기업주식에 대한 우선매수청구권&cr;&cr;당사는 관계기업(이앤에프앰버사모투자합자회사, 이앤에프앰버제이호사모투자합자회사, 이앤에프로빈사모투자합자회사)이 소유하는 주식을 매각시, 당 주식에 대하여 우선매수청구권을 가지고 있습니다. &cr;
한편, 당사는 당분기 보고기간종료일 이후 관계기업(이앤에프앰버사모투자합자회사,이앤에프앰버제이호사모투자합자회사)이 보유하고 있는 인선이엔티(주)보통주 8,771,668주를 주당 11,400원에 인수하는 계약을 체결한 상태이며, 관계기관의 승인 등 계약종결 선행조건이 완료되는 날 등에 당 계약이 종결될 예정입니다.&cr; &cr;
41. 지급보증&cr;&cr;당분기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (원화단위 : 천원)
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 하자이행보증외 | 27,308,778 |
| 전문건설공제조합 | 〃 | 176,440 |
| KEB하나은행 | 〃 | 1,562,870 |
| 주택도시보증공사 | 주택분양 및 하자보수보증 | 968,607,986 |
| 건설공제조합 | 이행보증 | 306,126 |
| 엔지니어링공제조합 | 〃 | 23,484,578 |
| 농협은행 | 수입일람불 | USD 2,301,298 |
| 〃 | EUR 121,738 | |
| 〃 | GBP 24,800 | |
| 하나은행 | 〃 | USD 519,178 |
| 국민은행 | 〃 | USD 4,211,998 |
| 〃 | EUR 108,586 | |
| 합 계 | 1,021,446,778 | |
| USD 7,032,474 | ||
| EUR 230,324 | ||
| GBP 24,800 | ||
&cr; 한편, 당사는 부산 봉래1구역주택재개발정비사업 등에 따른 수분양자 중도금 대출과관련하여 국민은행 등에 653,540,515천원 한도의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;
(1) 회계정책의 변경&cr;
연결기업은 연결기업은 2019년(제45기 당분기)부터 K-IFRS 제1116호 '리스'를 적용하였으며, 2018년(제44기 전기)부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 및 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 또한 제43기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익' 및 제1039호 '금융상품:인식과측정'에 따라 작성되었습니다.&cr;
상기에 따른 재무상황에 미치는 영향은 별도감사(검토)보고서 및 연결감사(검토)보고서상의 주석 2번을 참고하시기 바랍니다.
&cr;나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) &cr;&cr;(1) 대손충당금 설정내역&cr; 당사 및 종속회사의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr;설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제45기1분기 | 매출채권 | 80,302,481,861 | 2,974,411,818 | 3.70% |
| 공사미수금 | 8,121,847,054 | 6,549,341,861 | 80.60% | |
| 분양미수금 | 183,949,095 | - | - | |
| 미수금 | 45,677,845,824 | 255,951,648 | 0.60% | |
| 미수수익 | 213,081,536 | 41,400 | 0.00% | |
| 렌탈료미수금 | 19,160,873,158 | 2,951,076,020 | 15.40% | |
| 단기대여금 | 18,854,788,461 | 101,804,757 | 0.50% | |
| 선급금 | 215,267,436,012 | 2,791,638,216 | 1.30% | |
| 장기매출채권 | 4,594,415,159 | 4,354,416,273 | 94.80% | |
| 장기미수금 | 7,527,000 | 7,527,000 | 100.00% | |
| 장기미수수익 | 270,975,682 | 1,869,733 | 0.70% | |
| 장기대여금 | 28,450,870,136 | 1,252,663,711 | 4.40% | |
| 합 계 | 421,106,090,978 | 21,240,742,437 | 5.00% | |
| 제44기 | 매출채권 | 98,179,776,691 | 2,893,426,937 | 2.90% |
| 공사미수금 | 14,167,609,894 | 6,591,057,625 | 46.50% | |
| 분양미수금 | 9,978,641,823 | - | - | |
| 미수금 | 19,223,113,395 | 263,064,671 | 1.40% | |
| 미수수익 | 142,435,829 | 41,400 | 0.00% | |
| 렌탈료미수금 | 18,169,032,786 | 2,877,961,576 | 15.80% | |
| 단기대여금 | 18,838,489,831 | 100,351,413 | 0.50% | |
| 선급금 | 206,024,681,481 | 2,791,638,216 | 1.40% | |
| 장기매출채권 | 4,612,090,010 | 4,352,429,528 | 94.40% | |
| 장기미수금 | 131,891,485 | 7,527,000 | 5.70% | |
| 장기미수수익 | 323,493,028 | 1,153,915 | 0.40% | |
| 장기대여금 | 29,925,923,142 | 1,239,555,061 | 4.10% | |
| 합 계 | 419,717,179,395 | 21,118,207,342 | 5.00% | |
| 제43기 | 매출채권 | 79,715,987,861 | 2,563,922,221 | 3.2% |
| 공사미수금 | 46,758,638,784 | 6,023,092,062 | 12.9% | |
| 분양미수금 | 393,040,963,476 | - | - | |
| 미수금 | 121,129,270,972 | 294,855,708 | 0.2% | |
| 미수수익 | 77,534,728 | - | - | |
| 렌탈료미수금 | 18,425,384,633 | 1,987,935,320 | 10.8% | |
| 단기대여금 | 14,116,436,862 | - | - | |
| 선급금 | 166,350,357,967 | 2,831,638,216 | 1.7% | |
| 장기매출채권 | 4,467,989,585 | 4,229,284,246 | 94.7% | |
| 장기미수금 | 7,527,000 | 7,527,000 | 100.0% | |
| 장기미수수익 | 146,704,204 | - | - | |
| 장기대여금 | 27,293,058,466 | 1,810,263,592 | 6.6% | |
| 합 계 | 871,529,854,538 | 19,748,518,365 | 2.3% |
※ 상기 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다.&cr;&cr;(2) 대손충당금 변동현황&cr; &cr; 당사 및 종속회사의 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 21,118,207,342 | 19,708,518,365 | 25,431,828,295 |
| ⓛ K-IFRS 1109호 전환효과 | - | 511,276,618 | - |
| 2. 수정 후 기초 대손충당금 잔액합계 | 21,118,207,342 | 20,219,794,983 | 25,431,828,295 |
| 3. 순대손처리액(①－② + ③) | 741,238 | 579,362,328 | 7,113,960,023 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 18,652,053 | 603,841,436 | 7,113,960,023 |
| ② 상각채권회수액 | 17,910,815 | 21,664,317 | - |
| ③ 기타증감액 | - | (2,814,791) | - |
| 4. 대손상각비 계상(환입)액 | 123,276,333 | 1,477,774,687 | 1,430,650,093 |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 21,240,742,437 | 21,118,207,342 | 19,748,518,365 |
&cr;(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;보고서 작성기준일 현재 매출채권, 미수금 등 채권 잔액의 잠재회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로설정하고 있으며 세부사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 매출채권등에 대한 충당금은 채권 연령에 따라 실제 대손발생액 등을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하고 있습니다.&cr;
2) 장기성매출채권에 대한 충당금은 다음과 같이 충당금을 설정하고 있습니다.&cr; ① 근저당권 등 담보가 설정된 채권은 담보권을 보수적으로 평가하여 담보권을&cr; 초과하는 금액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr; ② 화의ㆍ법정관리 채권의 경우 향후 추가 탕감을 고려하여 채권금액의 1~100% 까지 대손충당금을 설정하고 변제계획 미이행 및 파산가능성이 높은 업체는 전액 충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 매출채권잔액 현황
&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr;1년 이하 | 1년 초과&cr;3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 98,555 | 3,642 | 4,775 | 797 | 107,769 |
| 구성비율 | 91.5% | 3.4% | 4.4% | 0.7% | 100.0% |
※ 상기 매출채권은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다.&cr;
다. 재고자산 현황 (연 결기준)&cr; &cr; (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 &cr; &cr; 당 사 및 종속회사의 재고자산의 사업부문별 보유현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제45기1분기 | 제44기 | 제43기 |
|---|---|---|---|---|
| 요 업 부 문 | 상 품 | 16,394 | 16,423 | 13,659 |
| 제 품 | 16,345 | 16,281 | 17,371 | |
| 재 공 품 | 1,629 | 1,883 | 1,450 | |
| 원 재 료 | 4,217 | 4,108 | 4,947 | |
| 저 장 품 | 774 | 754 | 795 | |
| 소 계 | 39,359 | 39,449 | 38,222 | |
| 콘크리트부문 | 상 품 | 245 | 244 | 316 |
| 제 품 | 24,514 | 25,735 | 19,532 | |
| 원 재 료 | 4,260 | 3,160 | 3,683 | |
| 저 장 품 | 1,289 | 585 | 650 | |
| 소 계 | 30,308 | 29,724 | 24,181 | |
| 건 설 부 문 | 용 지 | 370,470 | 372,912 | 253,038 |
| 미완성공사 | 4,594 | 2,877 | 2,232 | |
| 미완성주택 | 39,274 | 22,488 | 119,401 | |
| 완 성 주 택 | 42,876 | 167,699 | 6,215 | |
| 원 재 료 | 19 | - | - | |
| 소 계 | 457,233 | 565,976 | 380,886 | |
| 렌 탈 부 문 | 상 품 | 2,113 | 883 | 1,742 |
| 미 착 품 | 8 | 1 | 3 | |
| 소 계 | 2,121 | 884 | 1,745 | |
| 기 타 | 상 품 | 191 | 183 | - |
| 제 품 | 95 | 82 | 86 | |
| 재 공 품 | 62 | 53 | 42 | |
| 원 재 료 | 839 | 207 | 216 | |
| 저 장 품 | 62 | 102 | 95 | |
| 미 착 품 | 3,100 | 3,345 | 3,183 | |
| 소 계 | 4,349 | 3,972 | 3,622 | |
| 합 계 | 용 지 | 370,470 | 372,912 | 253,038 |
| 미완성공사 | 4,594 | 2,877 | 2,232 | |
| 미완성주택 | 39,274 | 22,488 | 119,401 | |
| 완 성 주 택 | 42,876 | 167,699 | 6,215 | |
| 상 품 | 18,943 | 17,733 | 15,717 | |
| 제 품 | 40,954 | 42,098 | 36,989 | |
| 재 공 품 | 1,691 | 1,936 | 1,492 | |
| 원 재 료 | 9,335 | 7,475 | 8,846 | |
| 저 장 품 | 2,125 | 1,441 | 1,540 | |
| 미 착 품 | 3,108 | 3,346 | 3,186 | |
| 합 계 | 533,370 | 640,005 | 448,656 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 23.4% | 29.3% | 19.7% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.6회 | 2.1회 | 2.7회 | |
&cr;(2) 재고자산의 실사내역&cr;&cr;1) 실시일자&cr; 당사 및 종속회사는 보유한 재고자산에 대하여 각 사업장별로 매월 말 자체적으로 재고실사를 실시하고 있으며 기말에는 외부감사인의 입회하에 추가로 재고실사를 하고있습니다. 또한 재고자산 평가방법에 의해 취득원가(순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액)로 평가되고 있습니다.&cr;&cr;2) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr;- 기말에는 외부감사인의 입회하에 재고실사를 하고 있습니다.&cr; &cr;3) 장기체화재고에는 재고자산평가충당금을 설정하고 있습니다.
보고서 작성기준일 현재 연결기업의 재고자산평가충당금이 설정된 재고자산의 평가금액과 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득가액 | 재고보유금액 | 평가충당금 | 기말재고 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상 품 | 20,059 | 20,059 | (1,115) | 18,944 | - |
| 제 품 | 42,916 | 42,916 | (1,962) | 40,954 | - |
| 원 재 료 | 10,524 | 10,524 | (1,189) | 9,335 | - |
| 합 계 | 73,499 | 73,499 | (4,266) | 69,233 | - |
&cr;&cr; 라. 공정가치평가 내역&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| <유동성> | ||||
| 현금및현금성자산 | 302,142,521 | 302,142,521 | 198,893,869 | 198,893,869 |
| 매출채권및기타채권 | 160,155,437 | 160,155,437 | 166,440,395 | 166,440,395 |
| 기타금융자산 | 23,000,000 | 23,000,000 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 소 계 | 485,297,958 | 485,297,958 | 386,334,264 | 386,334,264 |
| <비유동성> | ||||
| 매출채권및기타채권 | 53,160,912 | 53,160,912 | 54,158,247 | 54,158,247 |
| 기타금융자산 | 94,479,639 | 94,479,639 | 90,173,807 | 90,173,807 |
| 소 계 | 147,640,551 | 147,640,551 | 144,332,054 | 144,332,054 |
| 금융자산 합계 | 632,938,509 | 632,938,509 | 530,666,318 | 530,666,318 |
| 금융부채: | ||||
| <유동성> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 145,265,983 | 145,265,983 | 75,655,754 | 75,655,754 |
| 단기차입금 | 245,478,048 | 245,478,048 | 258,172,675 | 258,172,675 |
| 유동성장기차입금 | 136,634,614 | 136,634,614 | 143,253,185 | 143,253,185 |
| 유동성장기유동화채무 | 3,771,003 | 3,771,003 | 3,771,003 | 3,771,003 |
| 단기사채 | 20,000,000 | 20,000,000 | 77,000,000 | 77,000,000 |
| 유동성전환사채 | 78,851,592 | 78,851,592 | 78,932,109 | 78,932,109 |
| 유동성기타금융부채 | 5,795,060 | 5,795,060 | - | - |
| 유동성파생상품부채 | 9,288,868 | 9,288,868 | 13,705,098 | 13,705,098 |
| 소 계 | 645,085,168 | 645,085,168 | 650,489,824 | 650,489,824 |
| <비유동성> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 21,192,636 | 21,192,636 | 23,257,268 | 23,257,268 |
| 장기차입금 | 288,394,188 | 288,394,188 | 168,432,044 | 168,432,044 |
| 장기유동화채무 | 2,609,417 | 2,609,417 | 3,552,168 | 3,552,168 |
| 사채 | 17,000,000 | 17,000,000 | 17,000,000 | 17,000,000 |
| 파생상품부채 | 418,439 | 418,439 | 1,760 | 1,760 |
| 기타금융부채 | 27,625,644 | 27,625,644 | 4,256,963 | 4,256,963 |
| 비지배지분부채 | 475,918 | 475,918 | 799,648 | 799,648 |
| 소 계 | 357,716,242 | 357,716,242 | 217,299,851 | 217,299,851 |
| 금융부채 합계 | 1,002,801,410 | 1,002,801,410 | 867,789,675 | 867,789,675 |
연결기업은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;
(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장의 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
(3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 공정가치자산&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 자산: | ||||
| - 현금및현금성자산 | 132,589 | 302,009,932 | - | 302,142,521 |
| - 매출채권및기타채권 | - | - | 213,316,349 | 213,316,349 |
| - 기타금융자산 | - | 27,806,667 | - | 27,806,667 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | 23,918,296 | - | 2,973,654 | 26,891,950 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | - | 12,955,128 | 49,825,894 | 62,781,022 |
| 전기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 자산: | ||||
| - 현금및현금성자산 | 69,345 | 198,824,524 | - | 198,893,869 |
| - 매출채권및기타채권 | - | - | 220,598,642 | 220,598,642 |
| - 기타금융자산 | - | 25,506,667 | - | 25,506,667 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | 22,963,500 | - | 4,809,092 | 27,772,592 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| - 기타금융자산 | - | 10,782,023 | 47,112,525 | 57,894,548 |
2) 공정가치부채
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 부채: | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | - | 166,458,619 | 166,458,619 |
| - 차입금 등 | - | 755,738,862 | 37,000,000 | 792,738,862 |
| - 기타금융부채 | - | - | 33,420,704 | 33,420,704 |
| 공정가치로 측정되는 부채: | ||||
| - 파생상품부채 | - | 9,707,307 | - | 9,707,307 |
| - 비지배지분부채 | - | - | 475,918 | 475,918 |
| 전기말: | ||||
| 공정가치가 공시되는 부채: | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | - | 98,913,022 | 98,913,022 |
| - 차입금 등 | - | 656,113,184 | 94,000,000 | 750,113,184 |
| - 기타금융부채 | - | - | 4,256,963 | 4,256,963 |
| 공정가치로 측정되는 부채: | ||||
| - 파생상품부채 | - | 13,706,858 | - | 13,706,858 |
| - 비지배지분부채 | - | - | 799,648 | 799,648 |
&cr;당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr;
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
&cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr;- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
마. 진행률적용 수주계약등 현황&cr; &cr;<연결기준>
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사(분양)미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손&cr;충당금 | |||||||
| 아이에스동서㈜ | 남양주 다산지금지구 B-2BL 공동주택 신축공사 | 동서건설(주) | 2016.09 | 2019.04 | 128,071 | 96.93% | 12,081 | - | 896 | 6 |
| 아이에스동서㈜ | 봉래1구역 주택재개발 정비사업 | 봉래1구역 주택재개발정비사업조합 | 2015.03 | 2021.03 | 237,685 | 16.47% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 금오생활권1구역 주택재개발정비사업 | 금오생활권1구역 주택재개발정비사업조합 | 2017.06 | 2021.07 | 127,126 | - | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 동삼2구역 주택재개발정비사업 | 동삼2구역 주택재개발정비사업조합 | 2017.11 | 2022.06 | 218,099 | - | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 대구범어W현장 | 수성범어 지역주택조합 | 2017.12 | 2023.12 | 533,755 | - | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 울산 중산매곡지역주택조합 아파트 및 부대복리시설 신축공사 | 울산 중산매곡지역주택조합 재개발정비사업조합 | 2017.11 | 2021.07 | 138,573 | - | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 용두동2구역 주택재개발정비사업 | 용두동2구역 주택재개발정비사업조합 | 2018.09 | 2023.06 | 141,849 | - | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 용호만 더블유 | 아이에스동서㈜ | 2013.09 | 2018.06 | 1,224,586 | 100.00% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 | 아이에스동서㈜ | 2014.07 | 2017.10 | 136,392 | 100.00% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 | 아이에스동서㈜ | 2015.04 | 2017.11 | 333,936 | 100.00% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 | 아이에스동서㈜ | 2015.01 | 2016.08 | 131,924 | 100.00% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 | 아이에스동서㈜ | 2015.08 | 2017.12 | 165,592 | 100.00% | - | - | 184 | - |
| 아이에스동서㈜ | 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 | 아이에스동서㈜ | 2015.08 | 2017.11 | 211,407 | 100.00% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 | 아이에스동서㈜ | 2015.10 | 2018.11 | 753,506 | 100.00% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 | 아이에스동서㈜ | 2016.04 | 2018.05 | 108,080 | 100.00% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 대구 수성구 범어동 청솔지구 주택사업 | 아이에스동서㈜ | 2018.06 | 2021.04 | 458,877 | 12.60% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 하남 미사 25-1블록 지식산업센터 신축사업 | 아이에스동서㈜ | 2018.04 | 2020.05 | 97,260 | 25.70% | - | - | - | - |
| 아이에스동서㈜ | 대구 신암동공동주택 | 아이에스동서㈜ | 2019.01 | 2021.10 | 321,980 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 12,081 | - | 1,080 | 6 | |||||
※ 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내용입니다.&cr;※ 관련 법령이나 계약에 의해 비공개사항에 해당되어 공시대상에서 생략된 계약은 없습니다.&cr;※ 상기 진행률적용 수주계약 현황의 별도기준은 연결기준과 동일하여 생략하였습니다.&cr;&cr;※ 당분기 중 당사가 수행중인 공사의 원가변동 요인이 있어 당분기 보고기간종료일 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 총공사수익의&cr;변동 | 추정총계약원가의변동 | 당분기손익에 &cr; 미치는영향 | 미래손익에&cr; 미치는영향 | 미청구공사의 변동 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금 | |||||
| 건설부문(도급공사) | 6,484,286 | 6,567,516 | 2,409,163 | (2,492,393) | 2,409,163 | - |
&cr;당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 또한 별도기준과 연결기준의 상기 내역은 동일합니다.&cr;&cr;
바. 채무증권 발행실적 등&cr;
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr;총액 | 이자율 | 평가등급&cr;(평가기관) | 만기일 | 상환&cr;여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 제33회차 무보증전환사채 발행분이며, 당분기 보고기간종료일 현재 미상환잔액은 7 2 ,288백만 원 입니다. 당 사채의 평가등급은 BBB (한국기업평가/한국신용평가)입니다.
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | ) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr;계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
※ 사채관리계약에 관한 충족여부 결과보고서는 1년에 두번 반기 단위(반기, 사업보고서 제출 이후)로 작성됩니다.
[별도기준]
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
[연결기준]
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 10,000 | - | - | - | - | - | 10,000 | |
| 합계 | - | - | 10,000 | - | - | - | - | - | 10,000 | |
전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 20,000 | - | - | - | 20,000 | 150,000 | 130,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 72,288 | - | - | - | - | - | - | 72,288 |
| 사모 | - | - | 17,000 | - | - | - | - | 17,000 | |
| 합계 | 72,288 | - | 17,000 | - | - | - | - | 89,288 | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
당 분기보고서의 "IⅤ. 이사의 경영진단 및 분석의견"은 분ㆍ반기보고서의 경우 기재를 생략할 수 있도록 하는 사업보고서(분ㆍ반기보고서) 작성지침에 의거 기재를 생략합니다.&cr;
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr;4. 종속회사 감사의견&cr;&cr;최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 외감대상 종속회사는없습니다.&cr;&cr; 5. 내부통제에 관한 사항&cr;&cr; 제 44기, 제43기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
&cr;가. 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사(상근) 2명(권민석, 허석헌)과 사외이사(비상근) 3명(박창하, 양원모, 권대우)으로 총 5명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 경영총괄로서 안정적으로 대내/대외 업무를 수행하고 있는 권민석 대표이사를 의장으로 선임하였습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 2개의 소위원회를 설치되어 있습니다.&cr;각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;
나. 이사회의 주요 의결사항&cr;
당분기 중 5회의 이사회가 개최되었으며 주요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr;여부 | 의결현황 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 사외이사 | |||||||
| 권민석&cr;(출석률:100%) | 허석헌&cr;(출석률:100%) | 박창하&cr;(출석률:100%) | 양원모&cr;(출석률:100%) | 권대우&cr;(출석률:100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| 1 | 2019.01.04 | ① 계열회사 자금 대여 한도의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| ② 내부회계관리제도 관리규정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2 | 2019.02.14 | ① 제44기 재무제표(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019.02.28 | ① 제44기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| ② 제44기 재무제표(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| ※ 보고사항&cr;① 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 보고 | - | - | - | - | - | ||
| 4 | 2019.03.14 | ① 제44기 재무제표(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019.03.27 | ① 채무보증 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr; 한편, 당분기 중 개최된 이사회에서 자기거래 승인 관련 안건은 다음과 같습니다.
| 이사의 이름 | 승인대상 거래 | 비고 |
|---|---|---|
| 권민석 대표이사 | 계열회사 자금 대여 한도의 건 | 의결권 행사 제한 |
| 허석헌 사내이사 | 계열회사 자금 대여 한도의 건 | 의결권 행사 제한 |
&cr;&cr; 다. 이사회 내 위원회&cr;이사회 내 위원회로서 감사위원회와 사외이사후보추천위원회가 있으며, 감사위원회는 3인의 사외이사(박창하, 양원모, 권대우)로 사외이사후보추천위원회는 3인의 사외이사(권대우, 박창하, 양원모)로 구성되어 있습니다.&cr;
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) |
| 구 분 | 구 성 | 소속 이사명 | 위원장 | 주요 역할 |
|
감사위원회 |
사외이사 3명 |
박창하, 양원모, 권대우 |
박창하 |
회사의 경영전반에 대한 감사 |
|
사외이사후보추천위원회 |
사외이사 3명 |
권대우, 박창하, 양원모 | 권대우 |
사외이사후보를 검증하여 추천 |
&cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr;&cr;(1) 이사의 선임&cr;당사의 이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회와 사외이사후보추천위원회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회 의안으로 제출하고 있습니다.&cr;&cr;보고서 작성기준일 현재
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) |
| 직명 | 성명 | 임기(연임횟수) | 선임배경 | 추천인(주1) | 담당업무 | 회사와의&cr;거래 | 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 권민석 | '18.03~'21.03(3회) | 당사의 경영진으로 회사의 지속적인 발전에 기여하였으며 지속적 성장을 위한 적임자로서 선임함 | 이사회 | 대표이사 | - | 계열회사 임원 |
| 사내이사 | 허석헌 | '18.03~'21.03(신규선임) | 다양한 경험과 지식을 통해 건설부문 성장에 기여하였으며 지속적 성장을 위한 적임자로서 선임함 | 이사회 | 건설사업총괄 | - | 계열회사 임원 |
| 사외이사 | 양원모 | '18.03~'21.03(1회) | 군수사령부 사령관, 군인공제회 이사장등을 경험하며 쌓은 지식을 바탕으로 사외이사로서 새로운 시각과 의견을 제시하는 등 업무수행능력이 충분하다고 판단하여 선임함 | 이사회 | 경영전반업무 | - | - |
| 사외이사 | 권대우 | '18.03~'21.03(1회) | 이코노믹리뷰 대표이사, 아시아경제신문 회장등을 역임한 경제전문 언론인으로서 풍부한 경험과 지식을 통해 새로운 시각과 의견을 제시하는 등 업무수행능력이 충분하다고 판단하여 선임함 | 이사회 | 경영전반업무 | - | - |
| 사외이사 | 박창하 | '18.03~'21.03 (신규선임) | 삼일회계법인에서 임원으로 활동하였으며 현재 동아회계법인 대표로서 풍부한 회계분야의 경험을 바탕으로 관리분야의 발전에 기여할 적임자로 선임함 | 이사회 | 경영전반업무 | - | - |
(주1) 2018년 3월 30일 사외이사후보추천위원회 설립 전에 추천된 이사&cr;
&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;&cr; (1) 사외이사 지원조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 인사총무팀 | 2 | 차장(15년), 과장(8년) | 사외이사 직무수행 지원 |
사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
※ 2019년 내부회계관리제도 고도화 진행시 관련 교육 실시 예정임.&cr;
&cr;가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 3인의 사외이사로 구성되어 있습니다.&cr;
| 성 명 | 주 요 경 력 | 타회사 겸직 현황 | 비 고 |
| 박창하&cr;(위원장) |
삼일회계법인 본부장 예일회계법인 전무 |
동아회계법인 대표 | 사외이사 |
| 양원모 |
군수사령부 사령관 군인공제회 이사장 |
- | 사외이사 |
| 권대우 |
이코노믹리뷰 대표이사 아시아경제신문 회장 |
시사저널 대표이사 | 사외이사 |
.&cr; 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr;
당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(박창하 위원장) | 상법 제542조의11 제2항 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | |
| 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 당사의 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.&cr;&cr; 다. 감사위원회 주요 활동 내역
| 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr;여부 | 사외이사 의결현황 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 박창하&cr;(출석률:100%) | 양원모&cr;(출석률:100%) | 권대우&cr;(출석률:100%) | |||
| 2019.02.13 | ① 2018년 재무제표 보고의 건 | 보고 | - | - | - |
| 2019.02.28 | ① 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 보고 | - | - | - |
| 2019.03.14 | ① 2018년 감사보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| ② 내부회계관리제도 운영실태평가 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
※ 2019년 내부회계관리제도 고도화 진행시 관련 교육 실시 예정임.&cr;
감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
라. 준 법지원인 선 임현황
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 상근여부 | 담당업무 | 자격 | 주요경력 |
| 홍덕기 | 남 | 1969년 03월 | 상무 | 상근 | 법무업무 | 상장회사 법무경력 &cr;10년 이상 | 연세대학교 법학과&cr;나라종합금융(주)&cr;일신건설산업(주) 이사 |
&cr; 준 법지원인 주 요 활동내용 및 그 처리결과
| 항목 | 빈도 | 활동내용 | 결과 |
| 회사 경영활동 전반의 준법 점검 | 수시 | 영업/구매/인사노무/환경안전/공정거래/투자등의 전반적인 준법점검 | 특이사항 없음 |
| 법률 및 계약서 검토 | 수시 | 영업/구매/인사총무/사업장관리팀등의 법률 및 계약서 검토 | 특이사항 없음 |
준법지원인 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
&cr;
당사는 주주의 의결권 행사에 대하여 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 아니하며 공시대상기간 중 소수주주권 행사 및 경영권 분쟁이 발생한 사항이 없습니다.&cr;
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr;종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
2. 최대주주의 주요 내용&cr;&cr; 가. 최대주주의 대표자(2019.03.31.현재)
| 성 명 | 직위(상근여부) | 출생연도 |
| 권혁운 | 대표이사(비상근) | 1950 |
나. 최대주주의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr;(명) | 대표이사&cr;(대표조합원) | 업무집행자&cr;(업무집행조합원) | 최대주주&cr;(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 상기 재무현황은 2018년 아이에스지주(주)의 별도재무제표기준임.&cr;
라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 &cr;당사 최대주주인 아이에스지주(주)는 2012년 6월 18일 설립되었으며, 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 자회사관리 및 건설업등 입니다.
3. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | ||||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | 발행주식 총수의 100분의 1에&cr;미달하는 주식을 보유한 주주 | ||||
4. 주식사무
| 정 관 상&cr;신주인수권의&cr;내 용 |
제9조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 이사회는 제①항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를&cr; 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정&cr; 하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우 5. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제②항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은&cr; 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의&cr; 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12 월 31 일 | 정기주주총회 | 3 월 내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월1일 ~ 1월31일 | ||
| 주권의 종류 | 일, 오, 일십, 오십, 일백, 오백, 일천, 일만주권 8종 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재 | 당사 홈페이지&cr;(http://www.isdongseo.co.kr)&cr;또는 매일경제신문 |
5. 주가 및 주식거래 실적&cr;&cr;당사의 주권은 한국거래소에 상장되어 거래되고 있으며 보고서 작성기준일부터 최근6개월간의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 2018년 10월 | 2018년 11월 | 2018년 12월 | 2019년 01월 | 2019년 02월 | 2019년 03월 | ||
| 보통주 | 주 가 | 최 고 | 37,400 | 31,500 | 31,450 | 30,350 | 34,600 | 33,500 |
| 최 저 | 30,500 | 29,550 | 29,550 | 28,400 | 30,100 | 30,250 | ||
| 평 균 | 33,802 | 30,301 | 30,828 | 29,477 | 32,643 | 32,182 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 98,315 | 134,741 | 79,402 | 66,500 | 90,745 | 68,929 | |
| 최저(일) | 20,347 | 21,045 | 27,077 | 16,191 | 19,175 | 27,157 | ||
| 월 간 | 1,039,737 | 990,328 | 862,477 | 764,046 | 852,542 | 816,392 | ||
가.임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr;관계 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | |||||||||||
&cr; 나. 미등기임원의 현황
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 &cr;관계 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | |||||||||||
| 권혁운 | 남 | 1950년 10월 | 회 장 | 미등기임원 | 상근 | 경영전반&cr;총 괄 | 부산상공회의소 부회장&cr;일신건설산업(주) 회장 | 2,449,512 | - | 임원 | 1989년 03월&cr;~ 현재 | - |
| 권지혜&cr;(주1) | 여 | 1975년 12월 | 전 무 | 미등기임원 | 상근 | 이누스사업&cr;총 괄 | 미 콜롬비아대학교 행정학 석사&cr;(주)삼홍테크 대표이사&cr;(주)아이에스건설 대표이사 | - | - | 계열회사 임원 | 2005년 01월&cr;~ 2019년 01월 | 2019년 1월 1일 |
| 정원호 | 남 | 1964년 04월 | 전 무 | 미등기임원 | 상근 | 콘크리트사업&cr;총 괄 | 동국대학교 행정학과&cr;아이에스동서(주) 제조총괄 | 14,745 | - | 계열회사 임원 | 2002년 06월&cr;~ 현재 | - |
| 정경재&cr;(주1) | 남 | 1961년 10월 | 전 무 | 미등기임원 | 상근 | 개발본부&cr;본 부 장 | 동국대학교 법학과&cr;우림건설(주) 투자개발사업본부장 | 29,540 | - | 계열회사 임원 | 2009년 10월&cr;~ 2019년 01월 | 2019년 1월 1일 |
| 김갑진 | 남 | 1967년 06월 | 전 무 | 미등기임원 | 상근 | CFO총괄 | 경북대학교 회계학과&cr;일신건설산업(주) 관리본부장 | 2,107 | - | 계열회사 임원 | 2007년 02월&cr;~ 현재 | - |
| 이치헌 | 남 | 1961년 09월 | 상 무 | 미등기임원 | 상근 | 원가관리본부&cr;본 부 장 | 영남대학교 토목과&cr;(주)우방 업무팀장&cr;일신건설산업(주) 토목본부장 | 30,590 | - | 계열회사 임원 | 2006년 02월&cr;~ 현재 | - |
| 서성부 | 남 | 1964년 11월 | 상 무 | 미등기임원 | 상근 | 건축본부&cr;본 부 장 | 경상대학교 건축과&cr;(주)부영 현장소장 | 30,690 | - | - | 2002년 08월&cr;~ 현재 | - |
| 홍덕기 | 남 | 1969년 03월 | 상 무 | 미등기임원 | 상근 | 법무담당 | 연세대학교 법학과&cr;일신건설산업(주) 이사 | 30,600 | - | 계열회사 임원 | 2005년 10월&cr;~ 현재 | - |
| 김영훈 | 남 | 1957년 10월 | 상 무 | 미등기임원 | 상근 | 이누스사업&cr;총 괄 | 경남산업전문대학 요업과&cr;아이에스동서(주) 콘크리트 생산담당&cr;아이에스동서(주) inus 생산담당 | 8,547 | - | - | 1983년 08월&cr;~ 현재 | - |
| 권의식 | 남 | 1977년 06월 | 상 무 | 미등기임원 | 상근 | CSO투자전략&cr;실장 | 연세대학교 심리학과&cr;도이치포스트 경영컨설턴트 | 2,000 | - | 계열회사 임원 | 2013년 03월&cr;~ 현재 | - |
(주1) 2019년 1월 1일부로 미등기임원에서 사임.&cr;
다. 직원의 현황
| (기준일 : | ) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr;근속연수 | 연간급여&cr;총 액 | 1인평균&cr;급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 | 기간제&cr;근로자 | 합 계 | ||||||||
| 전체 | (단시간&cr;근로자) | 전체 | (단시간&cr;근로자) | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
※ 직원의 현황은 등기임원은 제외하였으며 연간급여총액은 당기급여로 간접인건비(퇴직급여충당부채 , 복리후생비 등)를 제외한 금액입니다.&cr;
라. 미등기임원의 보수현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 &cr;&cr; 1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액 &cr;2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr;평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr;나. 이사ㆍ감사 개인별 보수현황 &cr;
당 분기보고서의 "이사ㆍ감사의 개인별 보수현황"은 분ㆍ반기보고서의 경우 기재를 생략할 수 있도록 하는 사업보고서(분ㆍ반기보고서) 작성지침에 의거 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 다. 보 수 지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 &cr;&cr;당 분기보고서의 "보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황"은 분ㆍ반기보고서의 경우 기재를 생략할 수 있도록 하는 사업보고서(분ㆍ반기보고서) 작성지침에 의거 기재를 생략합니다.&cr;
라. 주 식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;<표1>
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
※ 상기 인원수는 주식매수선택권을 부여받은 등기이사수이며, 공정가치 산출방법은 별도 감사보고서상 주석'39. 주식기준보상'을 참고하시기 바랍니다.&cr;
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여&cr;받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr;종류 | 변동수량 | 미행사&cr;수량 | 행사기간 | 행사&cr;가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
1. 계열회사의 현황 &cr;보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 계열회사는 52 개사 로 모두 비상장회사이며 계열회사간 상호지분관계 및 임원겸임 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 가. 계열회사간 상호 지분관계
| 구 분 | 소 유 자 명 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이에스지주(주) | 아이에스동서(주) | 한국렌탈(주) | (주)일신이앤씨 | (주)일신홀딩스 | ILSHIN &cr;HOLDINGS INC. | ILSHIN AJU HOTEL&cr;BELLEVUE LLC. | (주)크린텍 | (재)문암장학문화재단 | 특수관계인 | 계 | |
| 아이에스지주(주) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% | 100.0% |
| 아이에스동서(주) | 44.5% | - | - | - | - | - | - | - | 1.0% | 9.0% | 54.5% |
| 아이에스해운(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 한국렌탈(주) | - | 54.7% | - | - | 13.9% | - | - | - | - | - | 68.6% |
| 영풍파일(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 중앙물산(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 중앙레미콘(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)부산블루코스트 | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)삼정이알케이 | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| INUS위욕(광주)유한공사 | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 다온이앤씨(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 디에스이앤씨(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 새빛이앤씨(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 유 라 이앤씨(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 도담이앤씨(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 초아건설(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 다솜건설(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 아람이앤씨(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)서현관리 | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 해니건설(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 나래이앤씨(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 티와이건설(주) | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)바운스 | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| INUS HOME USA, INC. | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| INUS HOME VINA LIMITED COMPANY | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)아토스터디 | - | 55.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 55.0% |
| USPA EUROPE,. S.r.l | - | 51.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | 51.0% |
| 객이희설비조임(상해)유한공사 | - | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| IS KOREA RENTAL&cr;CORPORATION VINA | - | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| BRANCH OF KOREA RENTAL &cr; CORPORATION | - | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 아이에스토탈서비스(주) | - | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| KOREA RENTAL CORPORATION &cr;CENTRAL ASIA | - | - | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| Korea Rental for Trading &cr;& Service W.L.L. | - | - | 49.0% | - | - | - | - | - | - | - | 49.0% |
| (주)일신이앤씨 | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| 백년건강지킴이(주) | - | - | - | 77.1% | - | - | - | - | - | - | 77.1% |
| (주)일신홀딩스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% | 100.0% |
| 아이에스인코비즈(주) | - | - | - | - | 100.0% | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)아크로건설 | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)인하우스건설 | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)도원건설 | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)동서건설 | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)이누스건설 | 100.0% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% |
| (주)크린텍 | - | - | - | - | 82.1% | - | - | - | - | - | 82.1% |
| 케이알에너지(주) | - | - | - | - | - | - | - | 80.1% | - | - | 80.1% |
| 일신건설산업(주) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% | 100.0% |
| (주)오션디앤씨 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% | 100.0% |
| (주)아모르소프트 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% | 100.0% |
| (주)일신개발 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% | 100.0% |
| (주)하남스마트에이엠씨 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.0% | 100.0% |
| ILSHIN HOLDINGS INC. | - | - | - | - | 100.0% | - | - | - | - | - | 100.0% |
| ILSHIN AJU HOTEL BELLEVUE LLC. | - | - | - | - | - | 62.0% | - | - | - | - | 62.0% |
| AC HOTEL BELLEVUE | - | - | - | - | - | - | 100.0% | - | - | - | 100.0% |
| ILSHIN HOLDINGS PTE. LTD | - | - | - | - | 100.0% | - | - | - | - | - | 100.0% |
※ 계열회사의 법인등록번호 또는 사업자등록번호는 '1. 회사의 개요 - 사. 계열회사의 현황' 참조.&cr;&cr;
나. 임원겸임 현황 (사외이사 제외)
| 성 명 | 회 사 명 | 직 책 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 권혁운 | 아이에스지주(주) | 대표이사 | 비상근 |
| 한국렌탈(주) | 이사 | 비상근 | |
| (주)일신이앤씨 | 이사 | 비상근 | |
| (주)일신홀딩스 | 이사 | 비상근 | |
| 권민석 | 아이에스동서(주) | 대표이사 | 상 근 |
| 아이에스해운(주) | 대표이사 | 비상근 | |
| (주)크린텍 | 대표이사 | 비상근 | |
| ILSHIN HOLDINGS INC. | 대표이사 | 비상근 | |
| ILSHIN HOLDINGS PTE. LTD | 대표이사 | 비상근 | |
| ILSHIN AJU HOTEL BELLEVUE LLC | 대표이사 | 비상근 | |
| 아이에스지주(주) | 이사 | 비상근 | |
| 한국렌탈(주) | 이사 | 비상근 | |
| (주)아토스터디 | 이사 | 비상근 | |
| (주)일신홀딩스 | 이사 | 비상근 | |
| 케이알에너지(주) | 이사 | 비상근 | |
| 허석헌 | (주)일신이앤씨 | 대표이사 | 비상근 |
| 아이에스동서(주) | 이사 | 상 근 | |
| 정원호 | 영풍파일(주) | 대표이사 | 비상근 |
| 중앙레미콘(주) | 대표이사 | 비상근 | |
| 중앙물산(주) | 대표이사 | 비상근 | |
| 김갑진 | (주)삼정이알케이 | 이사 | 비상근 |
| 영풍파일(주) | 이사 | 비상근 | |
| 중앙레미콘(주) | 이사 | 비상근 | |
| 중앙물산(주) | 이사 | 비상근 | |
| (주)크린텍 | 이사 | 비상근 | |
| 케이알에너지(주) | 이사 | 비상근 | |
| (주)동서건설 | 감사 | 비상근 | |
| 아이에스인코비즈(주) | 감사 | 비상근 | |
| 이치헌 | (주)부산블루코스트 | 대표이사 | 비상근 |
| (주)오션디앤씨 | 대표이사 | 비상근 | |
| (주)일신이앤씨 | 이사 | 비상근 | |
| 홍덕기 | 일신개발(주) | 대표이사 | 비상근 |
| 새빛이앤씨(주) | 대표이사 | 비상근 | |
| (주)삼정이알케이 | 대표이사 | 비상근 | |
| 케이알에너지(주) | 대표이사 | 비상근 | |
| (주)아모르소프트 | 이사 | 비상근 | |
| 영풍파일(주) | 이사 | 비상근 | |
| 중앙레미콘(주) | 이사 | 비상근 | |
| 중앙물산(주) | 이사 | 비상근 | |
| (주)크린텍 | 이사 | 비상근 | |
| 아이에스해운(주) | 감사 | 비상근 | |
| 한국렌탈(주) | 감사 | 비상근 | |
| (주)일신이앤씨 | 감사 | 비상근 | |
| 권의식 | (주)인하우스건설 | 대표이사 | 비상근 |
| (주)아토스터디 | 이사 | 비상근 | |
| (주)바운스 | 이사 | 비상근 | |
| (주)동서건설 | 이사 | 비상근 | |
| 아이에스인코비즈(주) | 이사 | 비상근 | |
| ILSHIN AJU HOTEL BELLEVUE LLC | 이사 | 비상근 | |
| 영풍파일(주) | 감사 | 비상근 | |
| 중앙레미콘(주) | 감사 | 비상근 | |
| 중앙물산(주) | 감사 | 비상근 | |
| (주)삼정이알케이 | 감사 | 비상근 | |
| (주)크린텍 | 감사 | 비상근 |
&cr;
2. 타법인 출자현황
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr;목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 합 계 | ||||||||||||||
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
| (단위 : 백만원) |
| 법인명 | 관계 | 종류 | 채권자 | 보증기간 | 거래내역 | 이자수익 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||||
| 한국렌탈(주) | 계열회사 | 연대보증 | 부산은행 | 2018.07 ~ 2019.07 | 2,400 | - | - | 2,400 | - | - |
| 한국렌탈(주) | 계열회사 | 연대보증 | 부산은행 | 2016.08 ~ 2019.08 | 1,406 | - | 522 | 884 | - | - |
| 한국렌탈(주) | 계열회사 | 연대보증 | 부산은행 | 2019.01 ~ 2022.01 | - | 5,500 | 287 | 5,213 | - | - |
| 한국렌탈(주) | 계열회사 | 연대보증 | 대구은행 | 2016.09 ~ 2019.09 | 1,500 | - | 500 | 1,000 | - | - |
| (주)부산블루코스트 | 계열회사 | 연대보증 | 현대카드 | 2015.10 ~ 2018.10 | 100 | - | - | 100 | - | - |
| 아이에스해운(주) | 계열회사 | 대여금 | - | - | 52,750 | - | - | 52,750 | - | - |
| (주)삼정이알케이 | 계열회사 | 대여금 | - | - | 9,300 | 100 | - | 9,400 | 106 | - |
| (주)아토스터디 | 계열회사 | 대여금 | - | - | 8,000 | - | - | 8,000 | 91 | - |
| (주)부산블루코스트 | 계열회사 | 대여금 | - | - | 52,000 | 500 | - | 52,500 | 594 | - |
| USPA EUROPE.,S.r.l | 계열회사 | 대여금 | - | - | 256 | - | 90 | 166 | - | 외화평가포함 |
※ 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역 등의 거래내용은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.&cr;
2. 대주주등과의 영업거래
| (단위 : 백만원) |
| 법인명 | 관계 | 거래종류 | 계약기간 | 계약금액 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)동서건설 | 계열회사 | 공사수주 | 2016.09 ~ 2019.04 | 128,365 | 8,931 |
&cr; 1. 공 시사항의 진행 ㆍ 변경사항&cr;보고서 작성기준일 이후 공시된 사항중 진행중인 건은 없습니다. &cr;&cr;
2. 주주총회 의사록 요약&cr; 당사의 최근 3사업연도의 주주총회 의사록 요약 사항은 다음과 같습니다.
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제44기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29) | ① 제44기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | 현금배당금 : 1주당 1,200원&cr;배당총액 : 36,982,216,800원 |
| ② 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 |
주식등의 전자등록 의무화에 따른 변경내용 반영 |
|
| ③ 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | 35억원 | |
| 제43기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.30) | ① 제43기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | 현금배당금 : 1주당 1,100원&cr;배당총액 : 33,871,666,400원 |
| ② 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 |
사업목적 추가&cr;57. 건축기술 및 엔지니어링 서비스업 58. 사업시설 관리 및 조경 서비스업 59. 각호에 관련된 부대사업 일체&cr;감사를 감사위원회로 대체&cr;사외이사후보추천위원회 신설 |
|
| ③ 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | 사내이사 2명, 사외이사 3명 | |
| ④ 감사위원회 위원 선임의 건 | 원안대로 승인 | 사외이사 3명 | |
| ⑤ 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | 35억원 | |
| 제42기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24) | ① 제42기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | 현금배당금 : 1주당 1,000원&cr;배당총액 : 30,718,467,000원 |
| ② 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | 재선임 1명 | |
| ③ 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | 35억원 | |
| ④ 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | 1억5천만원 |
&cr;&cr; 3. 중요한 소송사건&cr; 보고서 작성기준일 현재 소송사건 총현황은 다음과 같으 며 , 현재 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. &cr;&cr; 가. 피고로 계류중인 소송사건
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소송건수 | 소송가액 |
| 요업사업부문 | 1 | 40,000 |
| 건설사업부문 | 14 | 11,750,941 |
| 렌탈사업부문 | 1 | 2,255,116 |
| 합 계 | 16 | 14,046,057 |
&cr; 나. 원 고로 계류중인 소송사건
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소송건수 | 소송가액 |
| 요업사업부문 | 1 | 152,312 |
| 건설사업부문 | 5 | 12,962,611 |
| 렌탈사업부문 | 2 | 12,170 |
| 합 계 | 8 | 13,127,093 |
&cr;&cr; 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 03월 31일) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | 2 | - | 백지당좌수표 |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
&cr;
5. 채무보증 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 채무보증 현황은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 백만원) |
| 채무자 | 관계 | 채권자 | 보증기간 | 거래내역 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| 한국렌탈(주) | 계열회사 | 부산은행 | 본채무상환시 | 2,400 | - | - | 2,400 | - |
| 한국렌탈(주) | 계열회사 | 부산은행 | 본채무상환시 | 1,406 | - | 522 | 884 | - |
| 한국렌탈(주) | 계열회사 | 부산은행 | 본채무상환시 | - | 5,500 | 287 | 5,213 | - |
| 한국렌탈(주) | 계열회사 | 대구은행 | 본채무상환시 | 1,500 | - | 500 | 1,000 | - |
| (주)부산블루코스트 | 계열회사 | 현대카드 | 본채무상환시 | 100 | - | - | 100 | - |
| 셀렌다인 SPC | 특수목적회사 | 한국수출입은행 | 2023.07 | USD 10,106,380 | - | USD 10,106,380 | - | - |
| 베네치아 SPC | 특수목적회사 | 한국수출입은행 | 2023.07 | USD 10,106,380 | - | USD 10,106,380 | - | - |
| WISDOM SHIPPING 1 | 특수목적회사 | 한국산업은행 | 2026.03 | - | USD 1,800,000 | - | USD 1,800,000 | - |
| WISDOM SHIPPING 2 | 특수목적회사 | 한국산업은행 | 2026.03 | - | USD 1,800,000 | - | USD 1,800,000 | - |
| 합 계 | 5,406 | 5,500 | 1,309 | 9,597 | - | |||
| USD 20,212,760 | USD 3,600,000 | USD 20,212,760 | USD 3,600,000 | - | ||||
한편, 연결기업은 부산 봉래1구역주택재개발정비사업 등에 따른 수분양자 중도금 대출과 관련하여 국민은행 등에 653,540,515천원 한도의 지급보증을 제공하고 있으며 ㈜동서건설에 2,241억원의 주택분양공사이행보증이 되어 있습니다.&cr;
&cr; 6. 그 밖의 우발채무 등&cr;&cr; 가. 한도약정 내역 &cr; 보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 금융기관별 한도약정 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 백만원) |
| 금융기관 | 내역 | 금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 일반차입금 등 | 65,500 | 아이에스동서(주) |
| 우리은행 | " | 10,000 | |
| KEB하나은행 | " | 17,000 | |
| 농협은행 | " | 30,000 | |
| 국민은행 | " | 45,000 | |
| 신한은행 | " | 12,000 | |
| IBK캐피탈 | " | 10,000 | |
| 건설공제조합 | " | 1,272 | |
| 주택도시보증공사 | " | 1,013 | |
| 부산은행 | " | 4,000 | |
| 티제이플러스 | " | 105,200 | |
| DB생명보험 | " | 18,522 | |
| IBK캐피탈 | " | 21,375 | |
| 프레스티지에일린제일차 | " | 80,000 | |
| 애큐온캐피탈 | " | 25,000 | |
| IBK캐피탈 | " | 10,000 | |
| 유안타증권 | " | 20,000 | |
| 국민은행 | " | 44,790 | |
| 신한캐피탈 | " | 20,970 | |
| KB캐피탈 | " | 7,940 | |
| 와이케이비즈 | " | 10,000 | |
| 미래에셋캐피탈 | " | 26,000 | |
| 중소기업은행 | " | 49,000 | |
| 신협중앙회 | " | 30,000 | |
| BNK캐피탈 | " | 17,000 | |
| 부산은행 | " | 40,000 | |
| 랜드마크비즈센트럴 | " | 15,000 | |
| 와이케이메디슨 | " | 15,000 | |
| 신한은행 | 상업어음할인 | 3,000 | |
| 농협은행 | 수입일람불 | USD 4,000,000 | |
| 국민은행 | " | USD 7,000,000 | |
| 한국산업은행 | 일반차입금 등 | 2,000 | 한국렌탈(주) |
| 대구은행 | " | 5,000 | |
| 합 계 | 761,582 | - | |
| USD 11,000,000 | |||
&cr;
나. 신 용보강 제공 현황
| (단위 : 원) |
| 발행회사&cr;(SPC) | 증권종류 | PF 사업장&cr;구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환&cr;잔액 | 신용보강&cr;유형 | 조기상환&cr;조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 그레이트지엠제이차㈜ | AB전단채 | 주택 | 2019-01-07 | 260,000,000,000 | 260,000,000,000 | 지급보증 | 없음 |
| 와이케이미라클㈜ | AB전단채 | 주택 | 2019-03-29 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 | 지급보증 | 없음 |
| 디에스에이엔㈜ | AB전단채 | 주택 | 2019-02-28 | 11,000,000,000 | 11,000,000,000 | 책임준공 | 없음 |
| (유)다산지금에일린의뜰 | AB전단채 | 주택 | 2019-02-28 | 50,000,000,000 | 50,000,000,000 | 책임준공 | 없음 |
| 와이케이비즈㈜ | AB전단채 | 지식산업센터 | 2019-03-27 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | 책임준공 | 없음 |
| 프레스티지에일린제일차㈜ | AB전단채 | 주택 | 2019-03-20 | 80,000,000,000 | 80,000,000,000 | 책임준공 | 없음 |
다. 인선이엔티(주) 주식의 의결권 위임 및 양도 등의 제한 &cr;&cr; 연결기업은 2017년 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 해당 주식은 아이에스앰버제일호유한회사에 의결권이 위임되어 있습니다. 또한, 해당 주식 및 그에 대한 권리의 양도, 이전, 신탁 등이 제한되어 있습니다. &cr;
라. (주)아토스터디 주주간 약정사항 &cr;
- 연결기업은 2017년 중 ㈜아토스터디의 비지배지분 주주들과 장외주식매매계약을 통해 ㈜아토스터디의 보통주를 취득하고, ㈜아토스터디가 신규로 발행한 전환우선 주를 전액 취득하였습니다. 향후 ㈜아토스터디의 2020회계연도 영업이익에 따라 비지배지분 주주들이 보유한 주식 중 50%를 연결기업에게 매도 할 수 있는 권리 (put option)를 부여하였으며, 일정 영업이익에 도달하지 못 할 경우 put option을 행사 할 수 없습니다.
- ㈜아토스터디가 2020회계연도에 일정 영업이익에 도달하지 못할 경우 연결기업은 기존 비지배지분 주주들이 보유한 ㈜아토스터디의 잔여지분 전부에 대해 동반매도 청구 (Drag- along Right) 를 할 수 있습니다.
- 연결기업이 동반매각청구를 이행하지 못하거나, 동반매각을 청구하지 않을 경우 기존 비지배지분 주주들에게 잔여지분 50%에 다시 put option이 생기며, 이 경우 연결기업은 나머지지분(put option 행사가 가능한 지분 이외 지분)에 대해 매수할 수 있는 권리(call option)를 가지고 있습니다.
- 당분기 보고기간종료일 현재 ㈜아토스터디의 비지배지분 중 50%를 금융부채로 계 상하고 있습니다.&cr;&cr; 마. 관계기업주식에 대한 우선매수청구권
연결기업은 관계기업(이앤에프앰버사모투자합자회사, 이앤에프앰버제이호사모투자합자회사, 이앤에프로빈사모투자합자회사)이 소유하는 주식을 매각시, 당 주식에 대하여 우선매수청구권을 가지고 있습니다.&cr; &cr; 한편, 연결기업은 보고기간종료일 이후 관계기업(이앤에프앰버사모투자합자회사, 이앤에프앰버제이호사모투자합자회사)이 보유하고 있는 인선이엔티(주)보통주 8,771,668주를 주당 11,400원에 인수하는 계약을 체결한 상태이며, 관계기관의 승인 등 계약종결 선행조건이 완료되는 날 등에 당 계약이 종결될 예정입니다.
바. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr;
장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 억원) |
| 발행회사&cr;(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 장래매출채권 | ABL | 2017-05-31 | 65 | 26 |
| 신한은행 | 장래매출채권 | ABL | 2018-07-02 | 50 | 37 |
※ 상기 유동화현황은 렌탈부문에서 발생한 내역임&cr;
장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : 억원) |
| 당기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| 유동화채무 | 63 | - | 72 | - | -9 |
| 총차입금 | 887 | 7.1% | 856 | 8.4% | 31 |
| 매출액 | 237 | 26.6% | 1097 | 6.6% | -860 |
| 매출채권 | 389 | 16.2% | 363 | 19.8% | 26 |
※ 상기 재무수치는 렌탈부문 발생분임&cr;
7. 제 재 현황 등 그 밖의 사항&cr; [해당사항 없음] &cr;&cr; 8. 직접금융 자금의 사용
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
9. 녹색경영&cr;&cr;당사는「저탄소 녹색성장 기본법 시행령」제29조 및 「온실가스ㆍ에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침」(환경부 고시 제2014-88호, 2014.5.30) 제20조의 규정에 따라산업통상자원부 소관 산업ㆍ발전부문 온실가스ㆍ 에너지 목표관리업체로 지정되었습니다.&cr;&cr;당사는 산업통상자원부 제2015-14호, 고시에 의해 적용기준이 사업장 신고에서 업체 신고로 전환되었습니다.&cr;&cr;제 45 기 1분기 온실가스배출량 및 에너지사용량은 아래와 같습니다.
| 사업장명 | 온실가스 배출량(tCO2) | 에너지사용량(TJ) | ||||||
| 계획 | 직접배출 | 간접배출 | 계 | 계획 | 연료사용량 | 전기사용량 | 계 | |
| 아이에스동서(주) 진주공장 | 26,060 | 6,117 | 1,318 | 7,435 | 356 | 95 | 27 | 122 |
| 아이에스동서(주) 하동공장 | 9,108 | 2,354 | 1,035 | 3,389 | 167 | 40 | 21 | 61 |
| 아이에스동서(주) 괴산공장 | 15,833 | 3,166 | 1,344 | 4,510 | 314 | 61 | 27 | 88 |
| 아이에스동서(주) 아산공장 | 9,168 | 2,135 | 875 | 3,010 | 181 | 41 | 18 | 59 |
| 아이에스동서(주) 예산공장 | - | 11 | 45 | 56 | - | - | - | - |
| 아이에스동서(주) 천안공장 | 1,773 | 65 | 9 | 74 | 29 | 1 | - | 1 |
| 아이에스동서(주) 이천공장 | 5,217 | 463 | 272 | 735 | 85 | 8 | 5 | 13 |
| 아이에스동서(주) 청양공장 | 15,433 | 2,104 | 379 | 2,483 | 223 | 41 | 7 | 48 |
| 아이에스동서(주) 창녕공장 | 8,760 | 837 | 171 | 1,008 | 126 | 16 | 3 | 19 |
| 아이에스동서(주) 부산지점 | 183 | 49 | 9 | 58 | 3 | - | - | - |
| 아이에스동서(주) 국내현장 | - | 123 | 858 | 981 | - | 1 | 17 | 18 |
| 아이에스동서(주) 본사 | 517 | 155 | 42 | 197 | 8 | 2 | - | 2 |
[해당사항 없음]&cr;
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