분기보고서 3.5 (주)서원 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 31 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	(주) 서원
대 표 이 사 :	조시영,조경호
본 점 소 재 지 :	경기도 안산시 단원구 산단로 67번길 94(목내동)
	(전 화)031-365-8700
	(홈페이지) http://www.swbrass.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책)상 무 (성 명)박 기 원
	(전 화)031-365-8700

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 2018.09.30 대표이사등의 확인서명.jpg 2018.09.30 대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;지배회사의 명칭은 (주)서원이라고 표기합니다.&cr;영문으로는 SEOWON CO., LTD.로 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr;지배회사는 1988년 09월 07일에 설립되었으며 1996년01월 30일 한국거래소 유가증권시장에 상장 되었습니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr;

주소 : 경기도 안산시 단원구 산단로 67번길 94(목내동)&cr;전화 : 031-365-8700&cr;홈페이지 주소 : http://www.swbrass.co.kr&cr;&cr; 라. 중소기업 해당여부&cr;지배회사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 마. 주요사업의 내용&cr;지배회사는 '동합금 제조 및 판매'를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.&cr;자세한 사항은 [II.사업의 내용]를 참조하시기 바랍니다.&cr;

바. 계열회사에 관한 사항&cr;지배회사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 1개의 종속회사와 4개의계열회사가 있습니다.

구 분	해외법인유무	상장유무	회 사 명	지분율(%)
종속회사	해외법인	비상장	개평대창동재유한공사	61.11
관계회사	국내법인	상장	(주)대창(*1)	27.86
	국내법인	비상장	(주)태우(*2)	13.14
	해외법인	비상장	광주대창무역유한공사	50.00
	국내법인	비상장	브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사(*3)	26.03

(*1) (주)대창의 소유지분율은 27.86%이나 (주)대창이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 33.02% 입니다.&cr;(*2) (주)태우에 대한 지분율은 20% 미만이나 대표이사 등 임원겸직을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.&cr;(*3) 브레이브앤파트너스는 전기말 매도가능금융자산에서 29.57%의 지분율을 고려하여 관계기업투자주식으로 계정재분류 하였으나 브레이브앤파트너스의 유상증자시 당사의 미참여로 지분율이 26.03%로 지분율이 감소하였습니다.

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr;사. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

개평대창동재

유한공사

2006.02.24NO.38 JINSHAN DONG&cr;ROAD KAIPING&cr;INDUSTRIAL PARK,&cr;SHOUIKOU TOWN, KAIPING CITY&cr;GUANGDONG PROVINCE, CHINA황동합금 제조29,827의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 5~18)해 당&cr;(자산총액 10%)

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

[개평대창동재유한공사]&cr;&cr; 1. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 개평대창동재유한공사라고 표기합니다. &cr;영문으로는 KAIPING DAECHANG COPPER ALLOY CO., LTD 라 표기합니다.&cr;&cr; 2. 설립일자&cr;당사는 2006년 02월 24일 설립되었습니다.&cr;&cr; 3. 본사의 주소.&cr;전화번호 및 홈페이지 주소&cr;-주소 : NO.38 JINSHAN DONG ROAD KAIPING INDUSTRIAL PARK,&cr;SHOUIKOU TOWN, KAIPING CITY, GUANGDONG PROVINCE, CHINA&cr;-전화 : +86 1890 - 255 - 8611&cr;-홈페이지: 없음 &cr;&cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1996년 01월 30일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;경기도 안산시 단원구 산단로 67번길 94(목내동)&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr;지배회사는 공시대상기간('13.10.01~'18.09.30)에 대표이사를 포함하여 경영진이 &cr;1/3 이상 변동된 사실이 없습니다.&cr;&cr; 다. 최대주주의 변동&cr;(기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고
2016년 06월 08일	조시영	14,625,709	30.81	-
2014년 03월 12일	조시영	9,042,270	32.32	-

* 유상증자에 따른 발행주식총수 변동 및 유상신주취득 등에 의한 지분변동&cr;&cr; 라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;①사업목적추가 관련 주주총회일 : 2018년 03월 23일(정기주주총회)&cr;②사업목적추가 사유 : 수익성 있는 도, 소매업 및 통신판매업 추가를 통한 사업다각화&cr;③사업목적추가 내용 : 가전, 건강, 식품, 의류, 패션, 잡화, 뷰티 상품 도, 소매업 및 통신판매업&cr;&cr; 마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;2009. 03. 31 기술혁신형중소기업(INO-BIZ), 벤처기업인증 획득&cr;2009. 08. 26 (주)서원 화성공장(제 2공장) KS 인증 획득&cr;2009. 09. 01 경기도 유망중소기업 선정&cr;2010. 01. 28 특허권취득(치밀한 미세조직을 갖춘 무연 쾌삭 청동 주물용 합금 및 &cr;그 제조방법)&cr;2010. 04. 21 개평대창동재유한공사 증자참여(50.0% → 56.25%)&cr;2010. 11. 10 통화옵션(KIKO) 중도해지 완료&cr;2010. 12. 14 특허권취득(내식성이 우수한 황동합금 및 그 제조방법)&cr;2010. 12. 27 (주)태우 유상증자참여(45.2% → 49.97%)&cr;2011. 05. 31 한국형 히든 챔피언 선정(한국수출입은행)&cr;2011. 08. 11 녹색기술 인증(유가금속 분리 및 회수에 관한 녹색기술 인증)&cr;2011. 12. 27 (주)태우 유상증자참여(49.97% → 51.77%)&cr;2012. 06. 01 트레이드 챔프클럽 선정(한국무역보험공사) &cr;2012. 07. 01 (주)서원 당진공장 가동개시(제 3공장)

2012. 07. 03 히든스타500 선정 (국민은행)&cr;2012. 07. 03 에너지자원 순환사업 대상자 선정(1차 2개년)(지식경제부)&cr;2013. 09. 24 무역보험공사 글로벌 성장 사다리 기업 선정(TCC)&cr;2013. 12. 01 반월공장 신사옥 증축&cr;2013. 12. 26 (주)태우 유상증자로 인한 지분변동(51.77% → 20.95%)&cr;2014. 06. 01 에너지자원 순환사업 대상자 선정(2차 2개년) (지식경제부)&cr;2014. 07. 21 (주)서원 청주공장 설립 &cr;2015. 06. 01 에너지자원 순환사업 대상자 선정(3차 2개년) (지식경제부)&cr;2016. 06. 08 (주)서원 유상증자 실시&cr;2016. 10. 26 (주)태우 유상증자로 인한 지분변동(20.95% → 13.14%)

2017. 06. 22 (주)서원 청주공장 매각&cr;2017. 08. 08 (주)서원 당진공장 매각

2017. 10. 13 개평대창동재유한공사 증자참여(56.25% → 61.11%)&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-

&cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr;- 해당사항 없음. &cr;&cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr;- 해당사항 없음.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주100,000,000-100,000,000-47,474,590-47,474,590---------------------47,474,590-47,474,590-1,018,080-1,018,080-46,456,510-46,456,510-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주1,018,080---1,018,080-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,018,080---1,018,080-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,018,080---1,018,080-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

&cr;다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr;- 해당사항없음 &cr;

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주47,474,590-우선주--보통주1,018,080-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주46,456,510-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

[최근 3사업연도 배당에 관한 사항]

5005005001,8405,182-53,218-2,9922,161-37,67340137-1,974-465-----9.0-보통주-0.5-우선주---보통주---우선주---보통주-10-우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제30기	제29기	제28기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr;가. 업계의 현황

1) 산업의 특성&cr;비철금속산업은 산업전반에 필수적인 기초소재를 제공하는 중요한 산업이며 용해, 주조, 압출 등의 공정에 대규모 기계장치가 요구되는 장치산업입니다.&cr;동산업은 크게 제련부문과 가공부문으로 분류되며 제련부문은 국내의 경우 연간 58만톤 규모의 LS 니꼬동제련이 유일하며, 동가공산업은 비철금속스크랩을 활용하여 후방산업의 요구에 따라 다양한 형태의 동 및 동합금 소재를 생산하고 있습니다. &cr;동은 우수한 전기전도도, 풍부한 전성 및 연성의 가공성, 내부식성, 내구성 및 금, 은,아연, 니켈, 주석 등과의 합금이 용이한 특성을 가지고 있으며 그 용도는 광범위하여 주방기기, 수전금구, 액세서리 등 일상생활용품에서 전기, 전자, 반도체, 선박, 건설, 조립금속 및 각종기계장치에 널리 이용되고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성 &cr;신동산업은 동을 주원료로 하여 아연, 연, 주석, 니켈, 철 등을 부재료로 하여 용해, 주조, 압출 등의 제조방법으로 동 및 동합금으로 이루어진 주물, 판, 대, 관, 봉을 제조하는 동가공 산업입니다. 중국 등 개도국 발전에 의한 건축공업용 동가공품 수요가 증가할 것으로 예상되며, 중국의 지난 10년간 수출 19%/년, 수입 35%/년 증가하였고 최근 수입은 고품질, 고정밀 특수제품의 수요가 증가 추세에 있습니다. 동가공산업의 세계수요는 연 3% 성장이 지속될 것으로 전망되며, 중국 및 동남아 등 아시아 후발개도국을 중심으로 동가공품 수요 증가가 예상되고 미국 및 유럽 등 선진국은 정보통신 고도화와 전기전자 부품산업의 발전으로 점진적인 성장이 예상됩니다. 또한 최근에 환경에 관심이 증가되면서 저연, 내식, 무연소재 등의 사용량 증가와 지속적인 IT산업의 발달과 정보화시대에 따른 도전재료의 수요량 증가 및 전자, 항공, 자동차, 신에너지 산업 등 첨단산업의 발전에 따라 꾸준한 성장세는 지속될 것입니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;비철금속은 철강과 함께 산업 전후방 연관효과가 높아 경기변동에 따라 비철금속 산업의 영업실적이 크게 좌우됩니다. 비철금속 제련회사의 경우에는 독과점적인 시장 지위를 확보하고 있으며 제품가격의 LME와 연동되어 제품가격의 국제시세, 환율변동과 국내 및 세계경기 변동에 민감하게 반응을 보이고 있습니다. &cr;&cr;4) 경쟁요소&cr;신동산업은 대규모의 생산설비가 요구되는 장치집약산업으로 축적된 기술력이 요구되는 기술집약적 산업특성을 지니고 있습니다. 국내 동가공업체 중에서는 풍산, 대창등 일부 중견 동가공업계를 제외하고는 대부분 소기업형으로 편재되어 있습니다. 따라서 진입장벽이 높고 안정적 사업구조를 지니고 있습니다. 그러나 첨단소재 수요증대에 따른 독자적인 기술개발능력이 선진국에 비해 열세이며 용해주조기술 중 수평연속 주조기술 이후 정체되고 있으나 설비의 생산능력 및 효율증대와 더불어 주조설비의 효율적 재배치, 대용량 용해로 도입과 조업의 안정화, 고품질실현 등 원가절감 및 품질우위를 바탕으로 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 반면에 원재료의 시세의 기준인 국제전기동가격과 아연시세변동에 영향을 받고 있어 내수시장에서 가격변동에 대한 탄력적인 대응이 또 하나의 경쟁요소의 관건이 되고 있습니다.&cr;&cr;5) 자원조달상의 특성&cr;동을 함유한 제품이 최종소비된 후 스크랩은 가공업계의 원재료로 이용되고 있어 원재료측면에서 재활용산업의 활성화가 요구되며, 주원료인 동스크랩과 황동스크랩의 안정적인 조달과 공급기반구축이 요구되며, 동스크랩의 경우 해외수입에 의존도가 높고, 황동스크랩의 경우 국내조달을 하고 있으며, 국제비철금속시세인 LME 시세가격에 연동되고 있습니다. &cr;&cr;나. 회사의 현황

(1) 영업개황&cr;지배회사인 주식회사 서원은 1988년 설립 이래, 비철금속 부문에서 소재 산업을 선도하고 있는 신동업계 정상의 기업으로서, 이러한 경영환경에 능동적으로 대처하기 위하여 PDCA 체제에 의한 경영목표 달성, 경쟁력 확보를 통한 매출증대, 기본을 중시하는 전문인재 육성이라는 경영 방침 아래 KS마크, 환경마크, 세계적 품질 및 환경기준인 ISO9001, ISO14001, 부품소재전문기업, 기술혁신형 중소기업(INO-BIZ), 벤처기업, 경기도유망중소기업 등의 인증획득하였으며, 지속적인 연구개발과 엄격한 품질 관리를 통해 전 산업 분야에 필수적 기초 소재인 황동빌레트, 인고트 및 동합금 제품을 생산 공급하고 있습니다. &cr;특히 당사 제품인 황동 잉고트는 국내유일의 KS마크 제품으로서 경쟁사에서 볼 수 없는 미세한 조직을 갖추고 있으며 제품의 내구성을 약하게 하는 현상을 제거하는 용해 및 정련 방법의 개발로 고품질의 제품을 생산하여 국내시장의 안정된 판매처를 확보하고 있으며 수출부분에서도 2008년에는 1억불 수출의 탑을 수상하는 등 수출확대에 전력을 다하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 시장점유율

2018년도 3분기 연결누적 매출액 기준으로 동가공업체중에서는 (주)풍산에 이어 업계 3위의 지위에 있습니다.&cr;당사의 생산제품인 동합금괴(잉고트 및 빌레트)는 내수시장 점유율 중 약 29%를 점유하고 있습니다. 특히, 수전금구류, 수도계량기의 소재인 황동잉고트와 온수 분배기,소방밸브류의 소재인 청동잉고트는 국내 유일의 KS마크 업체로서 시장을 주도하고 있습니다.

회사명	구분(항목)	2018년	2017년	2016년	비고
(주)서원	동 합 금 괴	29%	29%	30%	내수
개평대창동재유한공사	잉고트	10%	10%	9%	광조우지역
	황동봉	11%	11%	10%	광조우지역

주) 위 자료는 당사에서 파악한 국내 시장점유율임.(2018년 09월 30일 기준)&cr;국내 동 가공업체로는 (주)풍산, LS산전, (주)대창, 이구산업, 범양금속, 대림금속, 보영금속, 신정금속 등이 있습니다.

&cr;(3) 시장의 특성&cr;신동시장은 신동업계의 독과점적인 시장구조형태을 이루고 있으며 경기변동에 민감하지 않고 경기에 선행하는 편으로 시장환경이 안정적입니다. 공급측면에서 생산능력증대 및 가공기술발달로 점차 증가하고 있는 반면 그 수요는 최근 소비심리위축과 치열한 가격경쟁 및 내수시장의 해외이전 등으로 다소 불투명하나 해외수출량은 꾸준히 늘어나고 있으며 그 사용범위가 자동차부품소재 및 전기, 반도체, 건설 및 가전 등 다양하기 때문에 그 수요는 꾸준히 늘어날 것으로 전망됩니다. 동사의 주요 원재료는 황동스크랩, 동스크랩, 아연등으로서 2018년도 당분기 매입물량기준으로 국내조달(71%)과 수입(29%)을 통하여 조달하고 있으며, 국내 비철금속 수집업체들과 오랜 거래관계를 유지하고 있어 국내원재료 조달은 안정적인 편이나 수입의 경우 해외 LME(런던금속거래소)가격 및 환율의 변동에 영향을 받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;환경 규제 강화, 사용 조건의 악화, 수질 오염 등에 따른 사회변화에 발 맞추어 당사는 친환경 소재 수요증대를 해결할 수 있는 인체와 환경에 무해한 환경친화적인 동합금을 개발하고 있습니다. 그리고 점차 심화되고 있는 자원 고갈의 대책으로 도시광산의 순환활용을 통하여 환경보호와 자원재활용을 위하여 금속자원 리싸이클링 사업을운영하고 있습니다. 또한 세계적으로 수요가 늘고 있는 황동잉고트를 현지에서 생산하여 공급하고자 해외 생산기지인 중국에 개평대창동재 유한공사 해외법인을 설립하여 생산 가동되고 있고 해양, 조선 분야의 신소재를 개발하여 사업화 목적으로 생산 가동되고 있습니다. &cr;세계 최고의 동합금 소재기업으로 거듭나고자 동남아 주요국에 판매거점을 확보하고자 지속적으로 네트워크를 확대하여 세계시장에서 선진 신동업체들과의 경쟁우위를 지켜나가며 고객 만족에 최선을 다하는 기업이 될 것을 약속드립니다.&cr;&cr;(5) 조직도&cr;

(주)서원 조직도.jpg (주)서원 조직도

(6) 주요종속회사의 사업현황&cr;[주요종속회사가 속한 업계의 현황]&cr;

회 사 명	내 용
개평대창동재유한공사	- 중국 3대 수전금구 지역에 위치한 개평에 소재하고 있으며, 개평시는 월 4,000여톤의 수전금구를 생산하는 지역입니다. 중국은 해외 수출의 중요한 판매시장으로 수출증대 및 중국 현지 시장 진출과 향후 중국의 역수출 방어를 위해 설립되었습니다.

회 사 명	내 용
개평대창동재유한공사	- 중국지역의 구리시세가 LME시세보다 낮은 경향이 있어 영업상황이 불안하고 수요량이 감소하여 전반기 대비 제품판매량이 16.97% 감소한 8,245TON을 판매하였습니다. 중국지역의 내수시장이 불안한 국제 정세에 주춤하였지만 고가에 매입한 원자재가 판매단가에 반영되어 영업손익과 당기순손익이 흑자 발생하였습니다. 2018년 당분기에는 매출액 39,871백만원, 당기순이익 408만원, 2017년 전분기에는 매출액 40,531백만원, 당기순손실 456백만원을 실현하였습니다.

&cr; 2. 주요 제품 및 원재료 등&cr;

가. 주요 제품 등의 현황&cr;

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액&cr;(비율)
비철금속&cr;제 조 업	제 품	동합금&cr;(잉고트,&cr;빌레트)	전기,전자,자동차,기계부품,&cr;건설, 항공기부품 등&cr;위생기용품,밸브,계기부품,&cr;건축용밸브 및 각종부품,	-	173,122&cr;(89.5%)
	상 품	동스크랩,아연	황동제품제조	-	10,438&cr;(5.4%)
	기 타	가공료 &cr;및 기타	황동반제품기술제공,용역료외	-	9,556&cr;(5.1%)
계			-	-	193,116&cr;(100.0%)

&cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원 )

품 목		제 31 기 분기	제 30기 연간	제 29기 연간
동 합 금	국 내	6,358	6,082	5,122
	수 출	6,278	5,755	4,859

&cr;(1) 산출기준&cr;제품 단위당 단가는 총평균법(총매출액/총매출중량)에 의해 산출함.&cr;&cr;(2) 주요 가격변동원인&cr;- 국제원재료가격(런던금속거래소: LME)의 시세변동에 따른 재료비변동&cr;- 환율의 변동&cr;- 국제 원재료 재고량에 따른 변동&cr;- 국내 원재료 고시단가의 변동&cr;&cr;

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고
비철금속제조	원재료	황동스크랩외	황동제품	166,513&cr;(94.8%)	-
	상품	동스크랩외	상품판매	9,150&cr;(5.2%)	-
계	-	-	-	175,663&cr;(100%)	-

&cr;라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원 )

품 목		제 31기 분기	제 30기 연간	제 29기 연간
황동스크랩	국 내	5,126	4,655	3,912
	수 입	5,711	4,970	4,141
동스크랩	국 내	6,670	6,448	5,289
	수 입	6,765	6,303	5,272
아 연	국 내	3,434	3,296	2,451

&cr; 3. 생산설비에 관한 사항&cr;가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;(1) 생산능력

(단위 : 톤 )

사업부문	품 목	사업소	제 31기 분기	제 30기 연간	제 29기 연간
비철금속&cr;제조	동합금	(주)서원 주1)	73,656	98,208	98,208
		개평대창동재유한공사 주2)	15,840	21,120	21,120
합 계			89,496	119,328	119,328

주1) (주)서원

* 비철합금 - 안산공장 : 322톤 * 22일 * 09개월, 화성공장 : 20톤 * 22일 * 09개월&cr;* 리싸이클링 - 화성공장 : 30톤 * 22일 * 09개월&cr;&cr;주2) 개평대창동재유한공사 : 80톤 * 22일 * 09개월

&cr;(2) 생산능력의 산출근거&cr;가) 산출방법 등

① 산출기준&cr;①-1. (주)서원&cr;<안산공장>

안산공장의 생산능력은 용해로의 용해능력에 의해 좌우됨.

보유 각 용해로의 1일 용해CH수에 CH당 용해능력(TON)을 곱하여 산출함.

&cr;<화성공장>&cr;화성공장의 생산능력은 용해능력 및 볼밀 처리 능력에 의해 좌우됨.&cr;보유 각 용해로의 1일 용해CH수에 CH당 용해능력(TON)을 곱하여 산출함.&cr;각 볼밀기의 시간당 생산능력(TON)을 곱하여 산출함.&cr;&cr;①-2. 개평대창동재유한공사&cr;개평대창동재유한공사의 생산능력은 용해로의 용해능력에 의해 좌우됨.&cr;보유 각 용해로의 1일 용해CH수에 CH당 용해능력(TON)을 곱하여 산출함.

&cr;② 산출방법

(단위 : 톤 )

구분		1일&cr;생산능력	설비별&cr;월생산능력	분기 생산능력
동합금	(주)서원 주1)	372	8,184	73,656
	개평대창동재유한공사 주2)	80	1,760	15,840
합계		452	9,944	89,496

주1)1일 생산능력은 (주)서원 총용해로(1~11호기)의 1일 용해능력 총합계로 산출함.&cr;화성공장은 총볼밀(1~4호기)의 1일 생산능력 총합계로 산출함.&cr;안산공장, 화성공장은 월 생산능력을 22일 기준으로 산출함.&cr;&cr;주2)1일 생산능력은 개평대창동재유한공사의 총용해로(1~3호기)의 1일 용해능력&cr;총합계로 산출함.&cr;월 생산능력은 22일 기준으로 산출함.&cr;&cr;(나) 평균가동시간&cr;1) 비철합금&cr;① (주)서원&cr;<안산공장>

각 용해로별 부하시간을 기준으로 평균가동 시간을 산출함.&cr;총용해로 11기에 대한 09개월간 각 용해로별 부하시간의 합계&cr;- 호기별 1일 평균 가동시간 : 18시간&cr;- 월평균 가동일수 : 22일&cr;- 09개월 가동일수 : 198일&cr;- 09개월 가동시간 : 3,564시간&cr;- 3,564시간 * 11기 = 39,204시간&cr;&cr;<화성공장>&cr;각 회전로별 부하시간을 기준으로 평균가동 시간을 산출함.&cr;총회전로 1기에 대한 09개월간 각 용해설비별 부하시간의 합계&cr;- 총회전로 1기의 1일평균 가동시간 : 24시간&cr;- 월평균 가동일수 : 22일&cr;- 09개월 가동일수 : 198일&cr;- 09개월 가동시간 : 4,752시간&cr;- 4,752시간 * 1기 = 4,752시간&cr;&cr;② 개평대창동재유한공사&cr;각 용해로별 부하시간을 기준으로 평균가동 시간을 산출함.&cr;총용해로 3기에 대한 09개월간 각 용해로별 부하시간의 합계&cr;- 호기별 1일 평균 가동시간 : 24시간&cr;- 월평균 가동일수 : 22일&cr;- 09개월 가동일수 : 198일&cr;- 09개월 가동시간 : 4,752시간&cr;- 4,752시간 * 3기 = 14,256시간&cr;&cr;2) 리싸이클링&cr;<화성공장>&cr;각 볼밀설비별 부하시간을 기준으로 평균가동 시간을 산출함.&cr;총볼밀 4기에 대한 09개월간 각 볼밀설비별 부하시간의 합계&cr;- 총볼밀 4기의 1일평균 가동시간 : 12시간&cr;- 월평균 가동일수 : 22일&cr;- 09개월 가동일수 : 198일&cr;- 09개월 가동시간 : 2,376시간&cr;- 2,376시간 * 4기 = 9,504시간&cr;

나. 생산실적 및 가동률&cr;(1) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업소	제 31기 분기	제 30기 연간	제 29기 연간
비철금속제조	비철합금 및&cr;리싸이클링	(주)서원	37,979	56,821	67,953
		개평대창동재유한공사	7,880	13,738	13,247
합 계			45,859	70,559	81,200

&cr;(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간,%)

사업소(사업부문)	분기 가동가능시간	분기 실제가동시간	평균가동률
(주)서원	53,460	37,471	70.1%
개평대창동재유한공사 주1)	14,256	9,624	67.5%
합 계	67,716	47,095	69.5%

&cr;(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 )

소재지	소유&cr;형태	사업소	구분	기초장부&cr;가액	증감				당기&cr;상각	당분기말&cr;장부가액	비고
					증가	감소	대체	기타
안산시&cr;외	자가&cr;보유	(주)서원	-	30,725	-	(333)	427	-	-	30,819	-
합 계			-	30,725	-	(333)	427	&cr;&cr;	-	30,819	-

&cr;&cr;

[자산항목 : 건물,구축물,기계장치,차량운반구,기타의유형자산,건설중인자산] (단위 : 백만원 )

사업소	소유&cr;형태	소재지	구분	기초장부&cr;가액	증감				당기&cr;상각	환율변동효과	당분기말&cr;장부가액	비고
					증가	감소	대체	기타
(주)서원과 종속회사	자 가&cr;보 유	안산시&cr;외	건 물	13,226	-	-	223	-	(391)	(15)	13,043	-
			구 축 물	691	-	-	-	-	(65)	-	626	-
			기 계 장 치	6,634	24	-	396	-	(984)	(12)	6,058	-
			차량운반구	405	11	(17)	-	-	(98)	(1)	300	-
			기타의유형자산	487	-	-	21	-	(171)	(2)	335	-
			미착기계장치	-	16	-	(16)		-	-	-
			건설중인자산	76	1,016	-	(425)	(626)	-	-	41	-
합 계				21,519	1,067	(17)	199	(626)	(1,709)	(30)	20,403	-

&cr;(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;(가) 향후 투자계획

(단위 : 백만원)

사업&cr;부문	계획&cr;명칭	예상투자총액		연도별 예상투자액			투자효과	비고
		자산&cr;형태	금 액	제31기	제32기	제33기
동합금제조	시설&cr;투자	고정&cr;자산	4,174	1,315	1,535	1,324	작업환경개선&cr;자동화를 통한&cr;생산성&품질 향상	설비합리화&cr;및 보수

&cr; 4. 매출에 관한 사항&cr;가. 매출실적

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목		제 31기 분기	제 30기	제 29기
비 철&cr;금 속&cr;제 조	제품	동합금	해 외	109,106	145,938	115,632
			내 수	64,016	86,769	108,968
			합 계	173,122	232,707	224,600
	가공료 및 기타		내 수	9,556	14,145	14,822
			합 계	9,556	14,145	14,822
도소매	상 품		해 외	1,584	7,846	4,735
			내 수	8,854	2,477	3,609
			합 계	10,438	10,323	8,344
합 계			해 외	110,690	153,784	120,367
			내 수	82,426	103,391	127,399
			합 계	193,116	257,175	247,766

&cr;나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;(1)판매조직&cr;

사 업 소	부 서	구 분	인 원	비 고
(주)서원	마 케 팅 팀	국 내&cr;수 출	5 명&cr;4 명	-
개평대창동재유한공사	영 업 팀	해 외 현 지	4 명	-

(2) 판매경로

(단위: 백만원,%)

판 매 경 로	매 출 액	비 중	비 고
직 접 판 매	193,116	100%	-
계	193,116	100%	-

(3) 판매방법 및 조건

- 수 출 : OFFER SHEET → L/C 수취(혹은 D/P) → 제품납품 → NEGO

- 내 수 : 수주접수 → 검토 → 견적서 작성 → SAMPLE 발송 → 출고지시 &cr;→ 납품 → 거래처 방문 → 수금&cr;(담보설정후 신용도에 따라 수요자나 도매상별로 제품공급)

(4) 판매전략

가. 황동잉고트

- 우량업체를 중심으로 당사제품 품질우위사항 집중관리 및 업체 작업특성 고려한 품질개발&cr;- 수전금구업체의 수출활성화 차원에서 특수재질에 대한 가격 경쟁력 확보&cr;- 무연, 내식황동 제품의 주조방안개선과 생산성 향상에 대한 공동연구 활성화노력&cr;- 금형주조의 장점에 대한 비교설명으로 재래식 주조의 한계성을 홍보하여 잉고트&cr;사용에 대한 필연성을 강조하는 영업활동 전개&cr;&cr;나. 청동잉고트&cr;- 사형 주조물 설비의 자동화 추이에 맞는 잉고트 개발&cr;- 수입 잉고트에 대한 가격 경쟁력 확보로 수출기업 지원&cr;- 국제 규격에 부합하는 주조물 ITEM 다양화&cr;- 환경 친화적인(무연) 제품 판매 확대

&cr; 5. 시장위험과 위험관리&cr;회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험 관리는 재무팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. &cr;

- 규정 및 조직현황

규정 및 업무분장	한 도 설 정
- 외환리스크 관리규정 : 있음&cr;&cr;- 외환업무분장 현황&cr;&cr;- 부분분리(외환거래/한도 및 평가, 결제업무)&cr;※ 책임자단위 이상의 분리를 말함.	- 외환리스크 한도설정 : 있음&cr;&cr;- OPEN POSITION 한도설정 : 있음&cr;&cr;- 매매목적 파생상품거래 한도설정 :&cr;매매목적 거래금지

&cr;- 인력 및 전산시스템 현황

담 당 인 원	전산시스템 운영현황
- 총인원 : 6명&cr;&cr;[유경험자 현황]&cr;- 1년이상 : 4명&cr;- 1년이하 : 2명&cr;&cr;[관련자격증 현황]&cr;- 외환관리사(FXM), 투자상담사,&cr;재무위험관리사(FRM), 재경관리사&cr;파생상품투자상담사, 미국공인회계사(AICPA)&cr;&cr;	- 리스크관련 전산시스템 보유의무 : 있음&cr;&cr;- 리스크노출 및 관리현황파악 정도 : 월관리

회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 기타금융상품, 상각후원가측정금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 시장위험

① 환율변동위험

연결실체는 해외 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다.

&cr;연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체의 환위험관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간,헷지비율 등을 정의하고 있습니다.&cr;

연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 내부 환관리 시스템을 구축하여 각 개별기업의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	당분기말			전기말
	통화	외화금액	원화환산액	통화	외화금액	원화환산액
외화자산:
현금및현금성자산	USD	2,778,412.80	3,091,540	USD	4,625,669.51	4,955,942
	RMB	-	-	RMB	13.65	2
매출채권	USD	6,613,007.31	7,358,293	USD	9,090,250.78	9,739,295
	RMB	7,204,108.96	1,165,481	RMB	-	-
기타금융상품	USD	-	-	USD	1,500,000.00	1,607,100
			11,615,314			16,302,339
외화부채:
미지급금	USD	198,134.66	220,464	USD	3,669,656.89	3,931,670
	RMB	1,202.70	195	RMB	-	-
단기차입금	USD	12,857,107.26	14,306,103	USD	14,904,961.18	15,969,175
			14,526,762			19,900,845

법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율 변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	환율상승시	환율하락시	환율상승시	환율하락시
외화금융자산	580,766	(580,766)	815,117	(815,117)
외화금융부채	(726,338)	726,338	(995,042)	995,042
순효과	(145,572)	145,572	(179,925)	179,925

&cr;② 주가변동위험&cr;연결실체는 전략적목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 출자&cr;지분의 시장가치는 없습니다.

③ 이자율위험&cr;연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 이자율 위험에 노출된 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	고정금리	변동금리	고정금리	변동금리
금융부채	25,000,000	70,496,698	29,800,000	76,041,471

&cr;당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기와 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
이자비용	(704,967)	704,967	(760,415)	760,415

(2) 신용위험

신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.&cr;

신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무팀의 승인, 관리 및 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결실체가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공 및 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. &cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 하기채권에 대해 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	32,970,432	34,012,139
기타채권	1,270,657	1,010,488
합 계	34,241,089	35,022,627

&cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중과 금액은 각각 33.29%, 10,975,451천원과 39.68%, 13,497,429천원 입니다. &cr; &cr;(3) 유동성위험

연결실체는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 관리하고 있습니다.&cr;

연결실체는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다.

&cr;이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 연결실체의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합 계
금융부채	96,769,757	4,358,200	1,034,057	102,162,014

&cr; ② 전기말

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합 계
금융부채	113,755,985	58,200	219,600	114,033,785

&cr;(4) 자본위험

연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본 관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채	106,993,117	119,123,467
자본	98,139,613	93,179,605
부채비율	109%	128%

&cr;6. 파생상품 등에 관한 사항&cr;

연결실체는 수출입거래에서 발생하는 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 선도 및 선물계약을 체결하였으며, 제조 및 원재료 매입시 발생하는 원재료 매입금액 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 해외상품선물계약을 체결하였습니다. &cr;&cr; 당분기말 현재 계약의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 선물환/통화(옵션)/지수선물옵션

(단위: 천원)
계약상대방	포지션	만기일자	계약환율	통화단위	계약금액	평가손익(천원)	비고
SC은행 등	매수	18.10.31	1,116.80	USD	$1,000,000	(4,761)	-
E-BEST 증권	매수	18.10.11	-	KRW	(3,675)	2,825	-
합 계						(1,936)	-

당분기말 현재 선물환/통화(옵션) 평가손실금액 1,936천원은 당기손익인식금융자산/부채로 계상하고 있으며, 선물환/통화(옵션)과 관련하여 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 145,807천원과의 차이 141,046천원, 지수옵션과 관련한 2,825천원은 금융수익(파생상품평가이익)으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 상품선물

(단위: 천원)
거래처명	품목	포지션	계약톤수(TON)	통화단위	금액	평가손익	비고
삼성선물	CU	매도	1,000	USD	8,621,388	(157,312)	3 Month 단위거래
	ZN	매도	100	USD	235,000	33,003	3 Month 단위거래
합 계						(124,309)	-

당분기말 현재 상품선물 평가 금액 124,309천원은 당기손익인식금융부채로 계상하고 있으며, 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 22,108천원과의 차이102,201천원은 금융비용(비철금속선물평가손실)로 계상하고 있습니다.

&cr; 7. 연구개발활동&cr;&cr;가. 연구개발활동의 개요&cr;(1)연구개발 담당조직&cr;- 조직 명칭 : (주)서원 연구개발 전담부서(인증일: 2017년 1월 20일)&cr;- 조직 형태 : 연구전담요원 - 2명 연구보조요원 - 5명&cr;- 운영 현황 : 산학연 공동연구에 의한 신규아이템개발 및 신소재개발 연구업무&cr;공정기술 연구&cr;&cr;* 설립 목적&cr;- 급변하는 경영환영의 변화에 대처하고 기업의 가치를 높이고자 함.&cr;- 국내 내수시장위주의 영업에서 탈피하여 해외시장 특히 중국시장 진출을 위함.&cr;- 동 및 동합금의 용해 및 주조에 의한 소재생산에서,사업영역을 확대하기 위한 신규 아이템개발,설비 및 공장증설에 따라, 관계사연구소와 연계하여 신소재개발을 목적으로 함.&cr;&cr;(2) 연구개발비용&cr;

(단위 : 백만원,%)

과 목		제31기 분기	제30기	제29기	비 고
원 재 료 비		-	-	-	-
인 건 비		99	109	390	-
감 가 상 각 비		-	-	-	-
위 탁 용 역 비		-	-	-	-
기 타		29	55	32	-
연구개발비용 계		128	164	422	-
회계처리	판매비와 관리비	112	139	407	-
	제조경비	16	25	15	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율(%)&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		0.1%	0.1%	0.2%	-

&cr;나. 연구개발 실적

구 분	연 구 과 제	연 구 기 관	연구결과 및 기대효과
내부연구기관	주물용 황동합금 및 그 제조방법	(주)서원	- 특허등록(특허 제 10-0252378호)&cr;중금속인 납을 대체하는 황동 합금재질의 개발
	금색을 유지하는 황동합금 및 그 제조방법	(주)서원	- 특허등록(특허 제 10-0519556호)&cr;제품에 금색을 유지하는 합금재질의 개발
	무연 쾌삭 청동합금	(주)서원	- 특허등록(특허 제 10-0555854호)&cr;중금속인 납을 대체하는 청동 합금재질의 개발
	무연 쾌삭 청동 주물용 합금 및 그 제조방법	(주)서원	- 특허등록(특허 제 10-0940593호)&cr;중금속인 납을 대체하는 청동 합금재질의 개발
	내식성이 우수한 황동합금 및 그 제조방법	(주)서원	- 특허등록(특허 제 10-1002603호)&cr;황동의 부식을 방지하는 합금재질의 개발
	주물용 무연 내식 황동 합금	㈜서원&cr;/㈜대창	- 특허출원 (10-2015-0041663)&cr;중금속인 납을 대체하는 황동 합금재질의 개발
내부/외부 &cr;공동 연구	저품위 동 및 동합금부산물의 유동층환원 및 건식제련을 통한 재자원화 기술개발&cr;(국책과제)	(주)서원	- 특허등록 (특허 제 10-1494256호)&cr;유가 금속 회수 장치&cr;- 특허등록 (특허 제 10-1576180호)&cr;가스 분산판을 가지는 유동층 반응기&cr;- 특허등록 (특허 제 10-1579429호)&cr;고강도 인조석 제조용 조성물 및 그의 제조방법&cr;-특허등록 (특허 제 10-1497012호)&cr;고순도 산화아연 나노분말 제조방법 및 이에의한 제조된 고순도 산화아연 나노분말&cr;- 특허등록 (특허 제 10-0055804호)&cr;화염쏠림방지 렌스&cr;- 특허출원(10-2013-0114337)&cr;선택적 용해에 의한 동합금 부산물에서의 산화주석 회 수방법 및 그 회수방법에 의해 회수된 산화주석&cr;-특허출원(10-2015-0059073)&cr;유가 금속 회수장치&cr;-특허출원(10-2016-046134)&cr;직접환원동 제조 장치 및 방법&cr;&cr;[기대효과]&cr;1. 독창적인 기술력 확보 &cr;- 난용해성 드로스 및 분진 폐기물 재활용 기술&cr;&cr;2. 다른 기술에의 파급 효과&cr;- 타 분야 드로스 재활용 기술수요 증가&cr;&cr;3. 에너지 절약과 환경 개선 효과&cr;- 폐기물에 대해 유가자원 회수를 통해 CO2, SOx 감축&cr;&cr;&cr;
	비철산업 용해주조공정의 미활용 폐열을 이용한 10kW급 열전발전시스템 개발 (국책과제)	(주)서원	[기대효과] 1. 용해/주조 시 발생되는 폐열의 재활용 을 통한 환경개선 - 재활용을 통한 화석연료 사용절감 및 CO2 절감효과를 통한 환경개선 2. 폐열회수 시스템 도입을 통한 전력 사용량 저감 - 폐열회수하여 발생된 전력 수집 및 사용을 통한 운영비 감소 효과

&cr; 8. 수주상황 및 진행률 적용 수주상황&cr;-해당사항 없음

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 제31기 분기, 제30기 및 제29기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1001호 "재무제표 표시" 개정 내용을 반영하여 작성되었습니다.&cr;

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제31기 분기	제30기	제29기
Ⅰ. 유 동 자 산	82,496	91,824	108,625
1. 당좌자산	37,443	42,234	41,172
2. 재고자산	45,053	49,590	42,826
3. 매각예정비유동자산	-	-	24,627
Ⅱ. 비유동자산	122,637	120,479	114,970
1. 투자자산	68,979	65,721	58,956
2. 유형자산	51,222	52,244	53,312
3. 무형자산	1,466	1,466	1,466
4. 기타비유동자산	970	1,048	1,236
자 산 총 계	205,133	212,303	223,595
Ⅰ. 유 동 부 채	97,605	115,499	116,897
Ⅱ. 비유동부채	9,388	3,624	14,146
부 채 총 계	106,993	119,123	131,043
Ⅰ. 자 본 금	23,737	23,737	23,737
Ⅱ. 자본잉여금	24,605	24,605	24,965
Ⅲ. 이익잉여금	22,975	17,977	16,810
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	24,661	24,793	25,139
Ⅴ.기타자본항목	(2,986)	(2,986)	(2,986)
Ⅵ.비지배지분	5,148	5,054	4,887
자 본 총 계	98,140	93,180	92,552

구 분	2018.01.01&cr;~ 2018.09.30	2017.01.01&cr;~ 2017.09.30	2017.01.01&cr;~ 2017.12.31	2016.01.01&cr;~ 2016.12.31
매출액	193,116	188,515	257,175	247,766
영업손익	5,366	8,639	12,840	12,631
법인세비용차감전순손익	5,965	2,562	3,506	6,545
당기순손익	5,183	2,126	1,960	5,539
지배회사지분순손익	5,025	2,325	1,840	5,182
비지배지분순손익	159	(200)	121	357
주당순손익	108	50	40	137
총포괄손익	4,988	2,273	1,093	3,440
지배회사지분순손익	4,892	2,504	1,287	3,276
비지배지분순손익	96	(231)	(194)	164
연결에포함된회사수	1	1	1	1

※제30기(전기)및 제29기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;나. 연결대상회사의 변동내용&cr;당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 한국채택국제회계기준 도입에 따른 연결대상회사의 내용은 아래와 같습니다.

회계기준	제31기 분기	제30기 연간	제29기 연간
한국채택국제회계기준(K-IFRS)&cr;적용 시	ㆍ 개평대창동재유한공사	ㆍ 개평대창동재유한공사	ㆍ 개평대창동재유한공사
합 계	1개	1개	1개

〔요약 재무정보 (K-IFRS 적용)〕&cr;※ 제31기 분기, 제30기 및 제29기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1001호 "재무제표 표시" 개정 내용을 반영하여 작성되었습니다.&cr;&cr;가. 요약 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제31기 분기	제30기	제29기
Ⅰ. 유 동 자 산	55,263	66,591	90,502
1. 당좌자산	28,777	31,039	37,071
2. 재고자산	26,486	35,552	28,804
3. 매각예정비유동자산	-	-	24,627
Ⅱ. 비유동자산	109,138	110,130	107,502
1. 투자자산	59,363	59,415	55,843
2. 유형자산	48,032	48,700	49,252
3. 무형자산	1,466	1,466	1,466
4. 이연법인세자산	78	327	667
5. 기타비유동자산	199	222	274
자 산 총 계	164,401	176,721	198,004
Ⅰ. 유 동 부 채	80,515	98,888	104,921
Ⅱ. 비유동부채	4,527	278	11,835
부 채 총 계	85,042	99,166	116,756
Ⅰ. 자 본 금	23,737	23,737	23,737
Ⅱ. 자본잉여금	23,880	23,880	23,880
Ⅲ. 이익잉여금	27,500	25,697	29,360
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	7,228	7,228	7,256
Ⅴ.기타자본항목	(2,986)	(2,987)	(2,985)
자 본 총 계	79,359	77,555	81,248
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	2018.01.01&cr;~ 2018.09.30	2017.01.01&cr;~ 2017.09.30	2017.01.01 ~2017.12.31	2016.01.01&cr;~ 2016.12.31
매출액	153,628	149,319	202,009	205,645
영업이익	4,154	8,173	11,354	10,668
법인세비용차감전순손익	2,209	(2,382)	(2,130)	2,707
당기순손익	1,832	(2,161)	(2,992)	2,161
주당순손익	39	(47)	(64)	57

※제30기(전기)및 제29기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018.09.30 분기.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 31 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 30 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 31 기 3분기말	제 30 기말
자산
유동자산	82,496,267,724	91,824,348,171
현금및현금성자산	5,688,915,144	7,442,010,243
매출채권 및 기타유동채권	25,124,442,265	26,613,716,823
매출채권	32,970,432,173	34,012,139,260
대손충당금	(9,295,580,414)	(9,313,343,392)
단기미수금	1,270,657,341	1,010,487,790
단기대여금	672,457,042	1,197,957,042
대손충당금	(493,523,877)	(293,523,877)
재고자산	45,053,251,273	49,590,686,769
기타유동금융자산	2,670,891,644	3,708,295,912
유동파생상품자산	6,500,000
기타금융상품	2,664,391,644	3,708,295,912
기타유동자산	3,958,767,398	4,469,638,424
비유동자산	122,636,461,882	120,478,724,299
장기금융상품	789,264,837	892,840,110
유형자산	51,222,007,241	52,243,829,484
영업권 이외의 무형자산	1,466,210,953	1,466,210,953
기타비유동금융자산	1,043,767,251	1,991,686,108
비유동매도가능금융자산	100,000,000	1,100,000,000
비유동만기보유금융자산	943,767,251	891,686,108
지분법적용 투자지분	67,146,546,685	62,836,085,889
기타비유동자산	968,664,915	1,048,071,755
자산총계	205,132,729,606	212,303,072,470
부채
유동부채	97,605,203,560	115,498,605,991
매입채무 및 기타유동채무	96,640,685,687	113,588,069,258
단기매입채무	3,685,721,507	2,556,496,094
단기미지급금	1,533,164,669	4,305,861,438
단기미지급비용	1,264,775,487	1,117,041,164
단기차입금	90,098,824,024	100,711,120,562
유동성장기차입금	58,200,000	4,897,550,000
미지급법인세	273,819,597	281,054,083
기타유동금융부채	129,070,669	167,915,048
유동파생상품부채	129,070,669	167,915,048
기타유동부채	561,627,607	1,461,567,602
비유동부채	9,387,913,366	3,624,861,443
장기매입채무 및 기타비유동채무	5,392,257,212	277,800,000
장기미지급금	583,600
장기임대보증금	52,000,000	45,000,000
장기차입금	5,339,673,612	232,800,000
퇴직급여부채	0	0
확정급여채무의현재가치	3,042,810,866	2,863,901,182
사외적립자산의공정가치	(3,022,524,006)	(2,841,918,522)
퇴직보험예치금	(20,286,860)	(21,982,660)
이연법인세부채	3,995,656,154	3,347,061,443
부채총계	106,993,116,926	119,123,467,434
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	92,991,504,843	88,127,007,378
자본금	23,737,295,000	23,737,295,000
보통주자본금	23,737,295,000	23,737,295,000
자본잉여금	24,604,717,921	24,604,717,921
기타자본구성요소	(2,985,511,600)	(2,985,511,600)
기타포괄손익누계액	24,660,973,580	24,793,439,760
이익잉여금(결손금)	22,974,029,942	17,977,066,297
비지배지분	5,148,107,837	5,052,597,658
자본총계	98,139,612,680	93,179,605,036
자본과부채총계	205,132,729,606	212,303,072,470

연결 포괄손익계산서

제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 31 기 3분기		제 30 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	58,745,118,231	193,115,712,029	66,447,779,738	188,514,770,661
매출원가	56,631,367,095	181,511,224,798	61,366,565,319	171,867,461,784
매출총이익	2,113,751,136	11,604,487,231	5,081,214,419	16,647,308,877
판매비와관리비	2,039,719,438	6,238,068,428	2,249,074,485	8,008,393,804
영업이익(손실)	74,031,698	5,366,418,803	2,832,139,934	8,638,915,073
금융수익	908,886,790	2,905,356,078	544,649,419	4,510,438,748
금융원가	1,515,621,940	6,141,249,259	2,777,297,620	10,077,675,945
기타이익	(566,198,795)	4,138,997,535	2,579,707,420	5,715,188,713
기타손실	58,442,573	304,480,818	32,617,664	6,224,568,025
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,157,344,820)	5,965,042,339	3,146,581,489	2,562,298,564
법인세비용	(54,321,356)	781,779,658	295,549,786	436,389,902
당기순이익(손실)	(1,103,023,464)	5,183,262,681	2,851,031,703	2,125,908,662
기타포괄손익	(753,471,025)	(195,704,828)	(67,065,598)	146,857,631
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(753,471,025)	(195,704,828)	(67,065,598)	146,857,631
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(623,060,975)	(162,613,664)	277,181,947	(71,758,978)
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(130,410,050)	(33,091,164)	(344,247,545)	218,616,609
총포괄손익	(1,856,494,489)	4,987,557,853	2,783,966,105	2,272,766,293
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(801,365,353)	5,024,513,854	3,247,807,650	2,325,471,391
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(301,658,111)	158,748,827	(396,775,947)	(199,562,729)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,312,534,887)	4,892,047,674	3,059,474,950	2,503,723,575
총 포괄손익, 비지배지분	(543,959,602)	95,510,179	(275,508,845)	(230,957,282)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	108	70	50

연결 자본변동표

제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	24,965,130,714	(2,985,511,600)	25,138,772,604	16,809,658,257	87,665,344,975	4,886,540,271	92,551,885,246
회계정책변경에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)					2,325,471,391	2,325,471,391	(199,562,729)	2,125,908,662
배당금지급					(464,565,100)	(464,565,100)		(464,565,100)
기타포괄손익				150,250,184	28,002,000	178,252,184	(31,394,553)	146,857,631
연결자본잉여금의 변동
2017.09.30 (기말자본)	23,737,295,000	24,965,130,714	(2,985,511,600)	25,289,022,788	18,698,566,548	89,704,503,450	4,655,582,989	94,360,086,439
2018.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	24,604,717,921	(2,985,511,600)	24,793,439,760	17,977,066,297	88,127,007,378	5,052,597,658	93,179,605,036
회계정책변경에 따른 증가(감소)					(27,550,209)	(27,550,209)		(27,550,209)
당기순이익(손실)					5,024,513,854	5,024,513,854	158,748,827	5,183,262,681
배당금지급
기타포괄손익				(132,466,180)		(132,466,180)	(63,238,648)	(195,704,828)
연결자본잉여금의 변동
2018.09.30 (기말자본)	23,737,295,000	24,604,717,921	(2,985,511,600)	24,660,973,580	22,974,029,942	92,991,504,843	5,148,107,837	98,139,612,680

연결 현금흐름표

제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 31 기 3분기	제 30 기 3분기
영업활동현금흐름	7,488,595,173	722,716,178
당기순이익(손실)	5,183,262,681	2,125,908,662
당기순이익조정을 위한 가감	2,582,854,910	8,280,744,386
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,953,834,337	(5,354,198,744)
배당금수취(영업)	634,825,850	0
이자지급(영업)	(3,745,029,185)	(4,510,171,278)
이자수취(영업)	51,480,856	27,166,091
법인세납부(환급)	(172,634,276)	153,267,061
투자활동현금흐름	818,591,641	11,528,484,562
단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)
단기대여금및수취채권의 처분		45,268,000
유형자산의 처분	369,725,910	537,351,619
유형자산의 취득	(442,627,106)	(373,218,374)
기타비유동금융자산의 처분	23,263,569	48,597,180
기타비유동금융자산의 취득
기타유동금융자산의 처분	1,040,229,268
기타유동금융자산의 취득		(6,135,198,463)
장기금융상품의 취득	(72,000,000)	(72,000,000)
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분		17,577,684,600
금융상품의 취득		(100,000,000)
재무활동현금흐름	(10,200,042,869)	(9,705,784,379)
단기차입금의 증가	309,170,282,042	362,602,212,531
단기차입금의 상환	(319,668,915,885)	(364,752,131,810)
장기차입금의 증가	5,196,140,974
장기차입금의 상환		(6,310,650,000)
배당금지급		(464,565,100)
유동성장기부채의 상환	(4,897,550,000)	(780,650,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,892,856,055)	2,545,416,361
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	139,760,956	(14,349,395)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,753,095,099)	2,531,066,966
기초현금및현금성자산	7,442,010,243	4,330,077,591
기말현금및현금성자산	5,688,915,144	6,861,144,557

3. 연결재무제표 주석

2018년 09월 30일 현재

2017년 12월 31일 현재

주식회사 서원과 그 종속기업

1. 지배기업의 개요&cr; 주식회사 서원(이하 "지배기업" 또는 "당사")은 1988년 9월 7일에 설립되었으며, 1996년 1월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다. 2018년 09월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 동합금 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 지배기업은 경기도 안산시 단원구 산단로 67번길 94에 본사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주 및 지분율은 다음과 같습니다.&cr;

주주명	소유주식수	지분율(%)	비 고
조시영	14,625,709	30.81	대표이사
조정호	3,120,000	6.57	특수관계
조시남	944,210	1.99	특수관계
조경호	100,000	0.21	대표이사
합 계	18,789,919	39.58

&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	결산월	주요 영업활동	소유지분율
				당분기말	전기말
개평대창동재유한공사	중국	12월	비철금속제조 및 판매	61.11%	61.11%

(2) 당분기말과 전기말의 종속기업의 요약 재무상태, 요약 경영성과 및 요약 현금흐름은 다음과 같습니다. &cr;① 요약 재무상태

(단위: 천원)
구 분	유동자산	비유동자산	자산 총계	유동부채	비유동부채	부채 총계	지배기업&cr;소유주지분	비지배지분	자본 총계
당분기말:
개평대창동재유한공사	27,264,569	3,960,393	31,224,962	17,121,896	865,074	17,986,970	8,089,884	5,148,108	13,237,992
전기말
개평대창동재유한공사	25,456,877	4,369,822	29,826,699	16,834,305	-	16,834,305	7,939,796	5,052,598	12,992,394

&cr;② 요약 경영성과

(단위: 천원)
구 분	매출	영업손익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익	비지배지분에&cr;배분된&cr;당기순손익
당분기:
개평대창동재유한공사	39,871,421	1,212,063	408,211	(162,614)	245,597	158,749
전분기:
개평대창동재유한공사	40,530,841	466,129	(456,143)	(71,759)	(527,902)	(199,563)

&cr;③ 요약 현금흐름

(단위: 천원)
구 분	영업활동&cr;현금흐름	투자활동&cr;현금흐름	비지배지분&cr;배당전&cr;재무활동&cr;현금흐름	비지배&cr;지분에&cr;지급한&cr;배당금	환율변동&cr;효과	현금및&cr;현금성자산의 순증감	기초 현금및&cr;현금성자산	기말 현금및&cr;현금성자산
당분기:
개평대창동재유한공사	(624,532)	16,691	728,551	-	(5,761)	114,949	137,957	252,906
전분기:
개평대창동재유한공사	(1,868,961)	(132,386)	1,591,630	-	(14,349)	(424,067)	492,476	68,409

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr;

(2) 추정과 판단&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.&cr;&cr;② 공정가치 측정&cr;연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구분	가치평가기법에 사용된 투입변수
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정과 관련된 정보는 주석 7에 포함되어 있습니다.

&cr;3. 유의적인 회계정책

(1) 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr;

연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.

① 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 실무적 간편법의 적용없이 소급적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하였습니다. 2018년 1월 1일의이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후 전환효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	2018 년 1월 1일 적용효과
이익잉여금
반품권을 부여한 제품	27,550
2018년 1월 1일 영향	27,550

&cr;2018년 9월 30일 기준 연결실체의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호의 적용효과는 다음과 같습니다. 연결실체의동일자로 종료되는 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	K-IFRS 제1115호에 따른 금액	과거 회계기준에 &cr;따른 금액	조정액
유동자산	82,496,268	82,348,165	148,103
비유동자산	122,636,462	122,636,462	-
자산총계	205,132,730	204,984,627	148,103
유동부채	97,605,204	97,449,187	156,017
비유동부채	9,387,913	9,387,913	-
부채총계	106,993,117	106,837,100	156,017
자본금	23,737,295	23,737,295	-
기타자본항목	46,280,180	46,280,180	-
이익잉여금	22,974,030	22,981,944	(7,914)
비지배지분	5,148,108	5,148,108	-
자본총계	98,139,613	98,147,527	(7,914)

당분기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	K-IFRS 제1115호에 따른 금액	과거 회계기준에 &cr;따른 금액	조정액
매출액	193,115,712	193,097,853	17,859
매출원가	181,511,225	181,513,001	(1,776)
매출총이익	11,604,487	11,584,852	19,636
판매비와관리비	6,238,068	6,238,068	-
영업이익	5,366,419	5,346,784	19,636
당기순이익	5,183,263	5,163,627	19,636

&cr;연결실체가 제공하는 다양한 재화와 용역과 관련된 유의적인 신규 회계정책의 내용과 변경된 회계정책은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 변동대가&cr;연결실체는 연결실체가 공급하는 제품에 대하여 관행상 반품을 허용하기 때문에 고객에게 받은 대가가 변동될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 연결실체는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr;

또한 연결실체의 대가를 받을 권리가 미래 사건의 발생 여부에 달려 있는 경우에도 약속한 대가는 변동 될 수 있습니다. 연결실체는 고객과 약정을 통해 구매실적, 대금 결제시기에 따른 인센티브를 제공하고 있으므로 해당 재화 판매와 관련된 거래가격은 변동대가에 해당됩니다. 연결실체는 재화를 인도하는 시점에 산정한 판매가격에서 구매실적, 대금 결제시기에 따라 적용될 것으로 추정되는 인센티브 금액을 차감한금액을 수익으로 인식해야 합니다.

② 기업회계기준서 제1109호 금융상품

기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. &cr;

기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같으며, 동 기준서의 최초 적용시 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

1) 금융자산과 금융부채의 분류&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다. &cr;&cr;기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다. &cr;

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다.

&cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취 및 금융자산의 매도를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. &cr;

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.&cr;

위에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr;

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초 공정가치에 취득에 직접 관련되는거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

한편, 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 금융자산의 분류 및 측정의 변경은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	K-IFRS 제1039호에 따른 분류	K-IFRS 제1109호에 따른 분류	K-IFRS 제1039호에 따른 금액	K-IFRS 제1109호에 따른 금액
현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	7,442,010	7,442,010
기타금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	3,708,296	3,708,296
매출채권및기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	25,709,284	25,709,284
기타유동채권	대여금및수취채권	상각후원가	904,433	904,433
장기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	892,840	892,840
매도가능금융자산	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	1,100,000	1,100,000
만기보유금융자산	만기보유금융자산	상각후원가	891,686	891,686
기타비유동자산	대여금및수취채권	상각후원가	1,048,072	1,048,072
금융자산 합계			41,696,621	41,696,621

&cr;한편, 당기초 연결실체가 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류한 금융부채는 파생상품부채 167,915천원 입니다.&cr;

2) 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 조기에 인식될 수 있습니다.&cr;&cr;기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.&cr;&cr;매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.&cr;&cr;2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 손상규정을 적용한 결과 제1039호에 따른 충당금과 비교하여 추가로 계상한 손실충당금은 없습니다.

&cr; (3) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2018년 중 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2018년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 전기 연차 재무제표에서 설명한 일반적인 영향분석 이외의 당분기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다.&cr;

4. 영업부문&cr; (1) 영업단위 부문&cr;연결실체는 비철금속의 제조 및 판매를 하고 있으며, 영업이익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고 부문으로 결정하였습니다. 따라서,보고부문별 영업이익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석 기재는 생략하였습니다. &cr;

(2) 지역별 부문&cr;연결실체는 한국(지배기업 소재지), 중국 등 주요지역에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 연결실체의 매출액 및 주요 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	매출액	비유동자산(*1)	매출액	비유동자산(*1)
한국	82,382,212	49,497,963	87,272,642	50,493,193
중국	83,148,315	3,190,255	71,420,696	3,818,835
기타	27,968,822	-	31,156,583	-
연결조정	(383,637)	-	(1,335,150)	-
합 계	193,115,712	52,688,218	188,514,771	54,312,028

(*1) 주요 비유동자산에는 유ㆍ무형자산이 포함되어 있으며, 당분기말과 전분기말 현재 각지역별 장부금액입니다.

&cr;5. 사용제한예금 &cr;당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목명	구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	질권설정	2,000,000	2,000,000
장기금융상품	당좌개설보증금	4,000	4,000
장기금융상품	사외적립자산	509,542	687,901
기타금융상품	담보설정	-	1,607,100
합 계		2,513,542	4,299,001

6. 범주별 금융상품&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

구 분	당기손익인식&cr; 공정가치	상각후원가
현금및현금성자산	-	5,688,915
기타금융상품	-	2,664,392
파생상품자산	6,500	-
매출채권및기타채권	-	24,945,509
기타유동채권	-	178,933
장기금융상품	-	789,265
당기손익-공정가치측정금융자산	100,000	-
상각후원가측정금융자산	-	943,767
기타비유동자산	-	968,665
매입채무및기타채무	-	6,483,661
차입금	-	95,496,698
파생상품부채	129,071	-
장기미지급금	-	584
임대보증금	-	52,000
합 계	235,571	138,212,389

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	대여금 및&cr;수취채권	매도가능&cr;금융자산	만기보유 금융자산	당기손익인식금융부채	상각후원가&cr;측정금융부채
현금및현금성자산	7,442,010	-	-	-	-
기타금융상품	3,708,296	-	-	-	-
매출채권및기타채권	25,709,284	-	-	-	-
기타유동채권	904,433	-	-	-	-
장기금융상품	892,840	-	-	-	-
매도가능금융자산	-	1,100,000	-	-	-
만기보유금융자산	-	-	891,686	-	-
기타비유동자산	1,048,072	-	-	-	-
매입채무및기타채무	-	-	-	-	7,979,399
차입금	-	-	-	-	105,841,471
당기손익인식금융부채(파생상품)	-	-	-	167,915	-
기타비유동부채	-	-	-	-	45,000
합 계	39,704,935	1,100,000	891,686	167,915	113,865,870

(2) 금융수익과 금융비용&cr; 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	이자수익/비용		외환차익/차손		외화환산이익/손실
	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
현금및현금성자산	24,601	21,733	84,537	31,705	145,522	-
기타금융상품	-	-	-	-	-	8,400
매출채권및기타채권 등	(116,297)	(224,989)	229,212	45,047	57,401	(362,647)
매입채무및기타채무	-	-	(49,189)	28,531	(4,257)	1,954
차입금	(3,599,466)	(4,234,043)	(539,887)	975,811	(39,568)	(171,849)
합 계	(3,691,162)	(4,437,299)	(275,327)	1,081,094	159,098	(524,142)

7. 공정가치&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
공정가치로 인식된 자산
파생상품자산	6,500	6,500	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	100,000	100,000	-	-
소 계	106,500	106,500	-	-
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	5,688,915	5,688,915	7,442,010	7,442,010
기타금융상품	2,664,392	2,664,392	3,708,296	3,708,296
매출채권및기타채권	24,945,509	24,945,509	25,709,284	25,709,284
기타유동채권	178,933	178,933	904,433	904,433
장기금융상품	789,265	789,265	892,840	892,840
매도가능금융자산(*1)	-	-	1,100,000	1,100,000
상각후원가측정금융자산	943,767	943,767	-	-
만기보유금융자산	-	-	891,686	891,686
기타비유동자산	968,665	968,665	1,048,072	1,048,072
소 계	36,179,446	36,179,446	41,696,621	41,696,621
합 계	36,285,946	36,285,946	41,696,621	41,696,621
공정가치로 인식된 부채
파생상품부채	129,071	129,071	167,915	167,915
상각후원가로 인식된 부채
매입채무및기타채무	6,483,661	6,483,661	7,979,399	7,979,399
차입금	95,496,698	95,496,698	105,841,471	105,841,471
장기미지급금	584	584	-	-
임대보증금	52,000	52,000	45,000	45,000
소 계	102,032,944	102,032,943	113,865,870	113,865,870
합 계	102,162,015	102,162,014	114,033,785	114,033,785

(*1) 동 매도가능금융자산은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

(2) 공정가치서열체계&cr;연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

연결실체의 상기 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말				전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계
자산
파생상품자산	-	6,500	-	6,500	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	100,000	100,000	-	-	-	-
부채
파생상품부채	-	129,071	-	129,071	-	167,915	-	167,915

당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	공정가치 금액	가치평가기법	투입변수
파생상품자산	6,500	시장접근법	-
파생상품부채	129,071	시장접근법	-

8. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 전기말 현재 계상되어 있는 매도가능금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	취득원가	손상차손	장부가액	취득원가	손상차손	장부가액
와이크라우드펀드	100,000	-	100,000	100,000	-	100,000
브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사(*1)	-	-	-	1,000,000	-	1,000,000
아벨금속(*2)	509,888	(509,888)	-	509,888	(509,888)	-
합 계	609,888	(509,888)	100,000	1,609,888	(509,888)	1,100,000

(*1) 브레이브앤파트너스는 전기말 매도가능금융자산으로 분류하였으나 26.03%의 지분율을 고려하여 관계기업투자주식으로 계정재분류 하였습니다.&cr;(*2) 전기 중 법원회생 인가 후 매출채권이 출자전환되어 매도가능금융자산으로 재분류하였으며, 회수가능성이 없어 전액 손상차손을 인식하였습니다. &cr;&cr; 9. 상각후원가측정금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 전기말 현재 계상되어 있는 만기보유금융자산을 상각후원가측정금융자산으로 분류하였습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
신주인수권부사채(*1)	943,767	891,686

&cr;(*1) (주)로하스테크가 발행한 분리형신주인수권부사채로서 신주인수권부사채 조건은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
액면가액(발행가액)	1,000,0000,000
발행일	2017년 12월 14일
만기일	2020년 12월 14일
이자율	표면이자율 2%, 보장수익율 6%

10. 매출채권및기타채권&cr; (1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액
매출채권(일반)	32,970,432	(9,295,580)	23,674,852	34,012,139	(9,313,343)	24,698,796
미수금	1,270,657	-	1,270,657	1,010,488	-	1,010,488
합 계	34,241,089	(9,295,580)	24,945,509	35,022,627	(9,313,343)	25,709,284

&cr;(2 ) 연결실체가 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 당분기말과 전기말 현재 만기가 도래하지 않은 금액은 각각 1,009,105천원과 1,828,348천원 으로 단기차입금으로 계상되었습 니 다.&cr; &cr;(3) 매출채권및기타채권의 만기는 1년 이내이므로 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않아 공정가치와 장부금액이 일치합니다.

&cr;(4) 당분기말과 전기말 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기초 대손충당금	9,313,343	7,577,223
매출채권 제각액	-	(2,696,316)
대손상각비 계상(환입)액	-	4,523,721
환율변동차이	(17,763)	(91,285)
기말 대손충당금	9,295,580	9,313,343

(5) 당분기말과 전기말 현재 경과기간 별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
연체되지 않은 채권	21,453,053	22,882,681
소 계	21,453,053	22,882,681
연체되었으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	1,659,407	1,565,662
3개월 초과 6개월 이하	1,253,599	1,241,027
소 계	2,913,006	2,806,689
손상채권
3개월 초과 6개월 이하	314,428	54,531
6개월 초과	8,289,945	8,268,238
소 계	8,604,373	8,322,769
합 계	32,970,432	34,012,139

&cr;연체된 매출채권은 손상된 것으로 간주하고 있습니다. 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율을 고려하여 연령분석방법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

&cr;11. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품및상품	20,062,524	-	20,062,524	21,630,314	-	21,630,314
반제품및재공품	772,617	-	772,617	553,790	-	553,790
원재료및저장품	22,091,792	-	22,091,792	22,935,797	-	22,935,797
미착품	2,126,318	-	2,126,318	4,470,785	-	4,470,785
합 계	45,053,251	-	45,053,251	49,590,686	-	49,590,686

12. 관계기업투자&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
관계기업명	소재지	주요 영업활동	취득원가	당분기말		전기말
				소유지분율(%)	장부금액	소유지분율(%)	장부금액
(주)대창(*1)	대한민국	비철금속제조 및 판매	18,990,460	27.86	55,667,710	27.86	53,070,130
(주)태우(*2)	대한민국	비철금속제조 및 판매	19,125,535	50.00	927,131	13.14	8,820,803
광주대창무역유한공사	중국	비철금속제조 및 판매	328,590	13.14	9,608,964	50.00	945,153
브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사(*3)	대한민국	집합투자	1,000,000	26.03	942,742	-	-
소 계			39,444,585		67,146,547		62,836,086

(*1) (주)대창의 소유지분율은 27.86%이나 (주)대창이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 33.02% 입니다.&cr;(*2) (주)태우에 대한 지분율은 20% 미만이나 대표이사 등 임원겸직을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하고있습니다..&cr;(*3) 브레이브앤파트너스는 전기말 매도가능금융자산에서 29.57%의 지분율을 고려하여 관계기업투자주식으로 계정재분류 하였 의나 브레 이브앤파트너스의 유상증자시 당사의 미참여로 지분율이 26.03%로 감소하였습니다.&cr; &cr;(2) 당분기말과 전기말의 관계기업의 요약 재무정보 및 요약 경영성과는 다음과 같습니다.&cr;① 요약 재무정보

(단위: 천원)
관계기업 명	유동자산	비유동자산	자산 총계	유동부채	비유동부채	부채 총계	지배기업&cr;소유주지분	비지배지분	자본 총계
당분기말:
(주)대창	319,330,893	245,871,670	565,202,563	304,242,766	56,160,601	360,403,367	168,860,761	35,938,435	204,799,196
(주)태우	91,312,871	45,783,853	137,096,724	84,323,686	3,729,039	88,052,724	49,044,000	-	49,044,000
광주대창무역유한공사	1,854,385	-	1,854,385	121	-	121	1,854,264	-	1,854,264
브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사	221,353	3,400,400	3,621,753	-	-	-	3,621,753	-	3,621,753
전기말:
(주)대창	323,610,263	239,777,840	563,388,103	323,295,707	45,603,029	368,898,736	160,993,527	33,495,840	194,489,367
(주)태우	98,078,687	48,562,335	146,641,022	98,226,051	5,369,153	103,595,204	43,045,818	-	43,045,818
광주대창무역유한공사	1,890,414	15	1,890,429	122	-	122	1,890,307	-	1,890,307

② 요약 경영성과

(단위: 천원)
관계기업 명	매출	영업손익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
당분기:
(주)대창	716,125,185	15,990,546	12,437,624	(137,547)	12,300,077
(주)태우	335,514,249	3,051,409	5,998,181	-	5,998,181
광주대창무역유한공사	-	(14,961)	(14,961)	-	(14,961)
브레이브제1호창업벤처전문사&cr;모투자 합자회사	20,671	(198,777)	(195,119)	-	(195,119)
전분기:
(주)대창	746,384,283	33,816,730	15,492,900	825,402	16,318,302
(주)태우	370,185,225	15,717,504	8,727,884	-	8,727,884
광주대창무역유한공사	-	(31,919)	(27,354)	-	(27,354)

&cr;(3) 당분기말과 전기말 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말

(단위: 천원)
관계기업 명	기초	취득 및 대체	지분법손익	배당금	자본변동	처분이익	내부거래	기말
(주)대창	53,070,130	-	3,259,060	(634,825)	(26,655)	-	-	55,667,710
(주)태우	8,820,803	-	788,161	-	-	-	-	9,608,964
광주대창무역유한공사	945,153	-	(7,481)	-	(10,541)	-	-	927,131
브레이브제1호창업벤처전문사&cr;모투자 합자회사	-	1,000,000	(59,026)	-	-	1,768	-	942,742
합 계	62,836,086	1,000,000	3,980,714	(634,825)	(37,196)	1,768	-	67,146,547

(*) 당기 중 브레이브앤파트너스의 유상증자 시 당사의 미참여로 지분율이 29.57에서 26.03%로 감소하였으며, 유상증자 시점의 순자산 지분가액의 차이는 관계기업투자주식처분이익으로 반영하였습니다.&cr;&cr;② 전기말

(단위: 천원)
관계기업 명	기초	취득 및 대체	지분법손익	자본변동	내부거래	기말
(주)대창	48,545,255	-	4,355,035	169,840	-	53,070,130
(주)태우	8,033,539	-	787,264	-	-	8,820,803
광주대창무역유한공사	1,015,607	-	(14,452)	(56,002)	-	945,153
합 계	57,594,401	-	5,127,847	113,838	-	62,836,086

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
관계기업 명	순자산	지분율(%)	순자산지분금액	영업권	내부거래	장부금액
(주)대창(*1)	168,860,761	33.02	55,753,925	-	(86,215)	55,667,710
(주)태우	49,044,000	13.14	6,444,382	3,164,582	-	9,608,964
광주대창무역유한공사	1,854,264	50.00	927,131	-	-	927,131
브레이브제1호창업벤처전문사&cr;모투자 합자회사	3,621,753	26.03	942,742	-	-	942,742

(*1) 당분기말 현재 비지배주주지분금액 35,938,435천원이 제외된 지배기업소유주지분 금액입니다.&cr;

② 전기말

(단위: 천원)
관계기업 명	순자산	지분율(%)	순자산지분금액	영업권	내부거래	장부금액
(주)대창(*1)	160,993,527	33.02	53,156,345	-	(86,215)	53,070,130
(주)태우	43,045,818	13.14	5,656,221	3,164,582	-	8,820,803
광주대창무역유한공사	1,890,307	50.00	945,153	-	-	945,153

(*1) 전기말 현재 비지배주주지분금액 33,495,840천원이 제외된 지배기업소유주지분 금액입니다.

&cr;(5) 당분기말 현재 관계기업 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
관계기업 명	보유주식 수	주당 시장가격	공정가치
(주)대창	25,393,034	1,150원	29,201,989

13. 유형자산&cr; (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	구 축 물	기계장치	차량운반구	기타의&cr;유형자산	미착&cr;기계장치	건설중인&cr;자산	합 계
기초장부가액	30,725,060	13,225,973	691,450	6,633,802	405,042	486,543	-	75,959	52,243,829
취득 및 자본적지출	-	-	-	24,455	11,000	-	16,450	390,722	442,627
본계정대체	427,433	223,189	-	395,900	-	21,100	(16,450)	(1,051,172)	-
감가상각	-	(391,099)	(65,735)	(984,126)	(97,744)	(171,619)	-	-	(1,710,323)
처분/폐기/손상	(333,676)	-	-	-	(16,691)	(1)	-	-	(350,368)
기타	-	(14,922)	-	(11,570)	(1,161)	(1,173)	-	625,068	596,242
기말장부가액	30,818,817	13,043,141	625,715	6,058,461	300,446	334,850	-	40,577	51,222,007
취득가액	30,859,704	18,152,044	1,920,611	30,822,739	1,770,983	3,953,310		40,577	87,519,968
감가상각누계액	-	(5,108,903)	(1,294,896)	(23,881,880)	(1,470,537)	(3,617,240)		-	(35,373,456)
손상차손누계액	(40,887)	-	-	(237,222)	-	(1,220)		-	(279,329)
정부보조금	-	-	-	(645,176)	-	-		-	(645,176)

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	구 축 물	기계장치	차량운반구	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합 계
기초장부가액	30,868,720	14,054,868	759,717	6,421,803	388,114	730,475	88,529	53,312,226
취득 및 자본적지출	32	-	135	33,365	210,042	5,184	300,025	548,783
매각예정비유동자산 환원	-	-	-	1,378,603	-	3,355	-	1,381,958
본계정대체	-	-	19,800	273,075	-	17,500	(310,375)	-
감가상각	-	(511,735)	(88,202)	(1,300,860)	(141,677)	(259,627)	-	(2,302,101)
처분/폐기/손상	(143,692)	(216,719)	-	(78,171)	(40,041)	-	-	(478,623)
기타	-	(100,441)	-	(94,013)	(11,396)	(10,344)	(2,220)	(218,414)
기말장부가액	30,725,060	13,225,973	691,450	6,633,802	405,042	486,543	75,959	52,243,829
취득가액	30,765,948	17,964,772	1,920,611	30,451,994	1,858,924	3,941,041	75,959	86,979,249
감가상각누계액	-	(4,738,799)	(1,229,161)	(22,860,904)	(1,453,882)	(3,453,278)	-	(33,736,024)
손상차손누계액	(40,888)	-	-	(237,222)	-	(1,220)	-	(279,330)
정부보조금	-	-	-	(720,066)	-	-	-	(720,066)

&cr;14. 무형자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
골프회원권	1,466,211	1,466,211

15. 차입금&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입금종류	차 입 처	당분기말 이자율	당분기말	전기말
일반대등	국민은행 등	3.59% ~ 6.42%	38,406,697	38,869,830
무역금융	하나은행 등	4.06% ~ 5.28%	21,536,589	25,244,276
구매자금	신한은행 등	4.60% ~ 5.30%	14,840,330	18,799,492
외화대출	하나은행 등	3.21% ~ 5.42%	5,040,868	6,931,272
유산스	국민은행 등	0.72% ~ 1.22%	9,265,235	9,037,903
할인어음차입금	IBK캐피탈	4.50%	1,009,105	1,828,348
합 계			90,098,824	100,711,121

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입금종류	차 입 처	당분기말 이자율	당분기말	전기말
산업시설대출외	산업은행 외	3.58% ~ 5.04%	5,165,074	4,839,350
원화장기대출	시흥환경기술개발센터	-	232,800	291,000
합 계			5,397,874	5,130,350
차감: 유동성장기부채			(58,200)	(4,897,550)
차 감 계			5,339,674	232,800

&cr;(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
상환연도	2019년 09월	2020년 09월	2021년 09월	2022년 09월	합 계
상환금액	58,200	4,358,200	58,200	923,274	5,397,874

16. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 확정급여제도의 부채로 인식된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	3,042,811	2,863,901
국민연금퇴직전환금	(2,245)	(2,246)
사외적립자산의 공정가치	(3,040,566)	(2,861,655)
확정급여제도의 부채 인식액	-	-

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기근무원가	363,573	353,704
이자비용	60,305	51,337
사외적립자산의 기대수익	(84,318)	(84,924)
합 계	339,560	320,117

&cr;(3) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 순확정급여부채 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
법인세차감전 순확정급여부채 재측정요소	-	(302,322)

(4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기초금액	2,863,901	2,768,498
당기근무원가	363,573	471,605
이자비용	60,305	68,450
확정급여제도의 재측정요소	-	242,906
급여지급액	(244,968)	(687,558)
기말금액	3,042,811	2,863,901

&cr;(5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기초금액	2,861,656	2,761,921
사외적립자산 환원(*1)	687,901	1,253,531
사외적립자산의 기대수익	84,318	92,066
사용자의 기여금	113,347	118,281
확정급여제도의 재측정요소	-	(59,416)
급여지급액	(197,113)	(616,826)
장기금융상품 대체(*1)	(509,542)	(687,901)
기말금액	3,040,567	2,861,656

(*1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무 금액을 초과하는 사외적립자산 509,542천원, 687,901천원을 장기금융상품으로 대체하였으며, 전기말 장기금융상품으로 대체한 687,901천원은 사외적립자산으로 환원되었습니다.

17. 자본&cr; (1) 자본금 및 자본잉여금&cr;① 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주
1주의 금액(보통주 및 우선주)	500원	500원
발행주식수
보통주	47,474,590주	47,474,590주

② 당분기말과 전기말 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기초 자본금	23,737,295	23,737,295
유상증자	-	-
기말 자본금	23,737,295	23,737,295

&cr;③ 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	21,354,619	21,354,619
기타자본잉여금	2,525,381	2,525,381
기타연결자본잉여금	724,718	724,718
합 계	24,604,718	24,604,718

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
지분법자본변동	16,024,337	16,057,428
해외사업환산손익	1,409,136	1,508,511
재평가잉여금	7,227,501	7,227,501
합 계	24,660,974	24,793,440

(3) 기타자본항목&cr;지배기업은 주식가격 안정 및 주주가치 제고를 목적으로 당분기말 현재 자기주식 1,018,080주를 보유하고 있으며, 취득가액 2,985,512천원은 자기주식의 계정과목으로기타자본항목에 계상하고 있습니다.&cr;

18. 매출액&cr;(1) 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출	54,362,527	173,121,790	59,373,672	169,904,439
상품매출	1,492,001	10,438,191	3,562,884	7,994,806
기타매출	2,890,590	9,555,731	3,511,224	10,615,526
합 계	58,745,118	193,115,712	66,447,780	188,514,771

&cr;19. 매출원가&cr; 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
1. 제품매출원가	53,260,900	165,987,131	55,782,305	157,452,979
가. 기초제품재고액	22,687,291	21,776,640	21,327,142	14,232,635
나. 당기제품제조원가	50,636,133	164,273,015	56,819,262	166,584,443
다. 타계정대체	-	-	-	-
라. 관세환급금	-	-	-	-
마. 기말제품재고액	(20,062,524)	(20,062,524)	(22,364,099)	(23,364,099)
2. 상품매출원가	1,172,854	9,149,694	3,059,653	6,405,670
가. 기초상품재고액	-	-	-	-
나. 당기상품매입액	1,172,854	9,149,694	3,059,653	6,405,670
다. 기말상품재고액	-	-	-	-
3. 기타매출원가	2,197,613	6,374,400	2,524,609	7,008,814
합 계	56,631,367	181,511,225	61,366,567	170,867,463

20. 판매비와관리비&cr; 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	839,243	2,450,763	821,455	2,528,804
퇴직급여	52,585	155,640	46,329	265,631
복리후생비	326,067	815,461	267,337	853,939
여비교통비	68,436	224,032	85,015	241,033
차량유지비	6,621	19,888	4,350	16,617
통신비	12,350	37,720	13,145	41,279
운반비	176,803	547,572	218,131	613,761
연료비	-	-	-	212
세금과공과	16,899	77,354	(5,157)	93,491
지급임차료	23,137	70,034	27,482	76,622
대손상각비	-	-	100,000	1,330,844
감가상각비	84,368	255,940	125,307	272,017
수선비	16,093	38,258	16,463	46,318
소모품비	47,295	188,269	54,799	174,932
교육훈련비	8,445	24,501	6,266	16,018
전산처리비	20,034	62,434	17,724	53,822
접대비	61,305	191,007	75,182	212,769
개발비	3,631	13,370	2,727	9,202
수출비용	252,409	758,615	218,534	704,627
지급수수료	49,990	247,420	102,524	309,927
잡비	(25,992)	59,791	51,463	146,530
합 계	2,039,719	6,238,069	2,249,076	8,008,395

21. 비용의 성격별 분류&cr; 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	7,610,758	4,537,435	(1,915,941)	(4,392,852)
원재료 사용액	44,023,025	152,362,642	39,545,224	141,198,297
상품의 판매	1,172,854	9,149,694	3,059,653	6,405,670
종업원급여	2,304,680	6,702,764	2,282,195	6,680,289
퇴직급여	134,389	404,982	106,706	320,118
감가상각비	605,421	1,710,323	567,048	1,715,480
기타	2,819,959	12,881,453	19,970,756	27,948,854
매출원가 및 판관비의 합계	58,671,086	187,749,293	63,615,641	179,875,856

&cr; 22. 영업외손익&cr; (1) 당분기와 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익 :
이자수익	32,567	103,562	10,156	27,166
장기금융상품평가이익	1,118	2,783	398	706
외화환산이익	(28,557)	348,963	(57,940)	62,223
외환차익	197,299	706,323	413,494	1,775,730
파생상품거래이익	76,013	272,855	(28,696)	547,418
파생상품평가이익	(50,964)	143,871	-	-
비철금속선물거래이익	1,020,082	1,326,999	2,440	808,844
비철금속선물평가이익	(338,671)	-	204,798	1,288,352
소 계	908,887	2,905,356	544,650	4,510,439
금융비용 :
이자비용	1,183,974	3,794,723	1,352,886	4,464,465
외화환산손실	(604,674)	189,865	48,959	586,365
외환차손	715,456	981,650	221,257	694,636
파생상품거래손실	141,291	901,356	34,189	327,200
파생상품평가손실	(26,800)	-	(195,608)	197,100
비철금속선물거래손실	4,173	171,454	1,315,613	3,807,910
비철금속선물평가손실	102,201	102,201	-	-
소 계	1,515,621	6,141,249	2,777,296	10,077,676
기타수익 :
수입임대료	-	-	-	25,000
유형자산처분이익	-	19,358	23,914	123,189
잡이익	24,499	70,651	17,563	152,941
소 계	24,499	90,009	41,477	301,130
기타비용 :
매각예정비유동자산처분손실	-	-	5,338,705	5,667,521
매각예정비유동자산손상차손	-	-	(5,370,459)	-
유형자산처분손실	-	-	4,942	27,434
유형자산손상차손	-	-	37,045	37,045
기타의대손상각비	-	200,000	-	400,000
잡손실	11,812	37,975	20,842	78,891
소 계	11,812	237,975	31,075	6,210,891
합 계	(594,047)	(3,383,859)	(2,222,244)	(11,476,998)

(2) 당분기와 전분기의 관계기업 손익에 대한 지분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
지분법이익	(592,465)	4,047,221	2,538,230	5,414,059
관계기업투자주식처분이익	1,768	1,768	-	-
지분법손실	(46,630)	(66,506)	(1,541)	(13,677)
합 계	(637,327)	3,982,483	2,536,689	5,400,382

23. 법인세비용&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용(수익)은 평균유효세율은 13.11%(전분기: 17.30%)입니다&cr;

24. 주당손익&cr; (1) 기본주당손익

(단위: 원, 주)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
지배회사지분순손익	(801,365,353)	5,024,513,854	3,247,807,650	2,325,471,391
가중평균유통주식수(주)	46,456,510	46,456,510	46,456,510	46,456,510
기본주당순손익	(17)	108	70	50

&cr;(2) 가중평균유통주식수의 산출근거

① 당분기

(단위: 주)
구 분	3개월	누적
발행보통주식수	47,474,590	47,474,590
자기주식	(1,018,080)	(1,018,080)
가중평균유통보통주식수	46,456,510	46,456,510

&cr;② 전분기

(단위: 주)
구 분	3개월	누적
발행보통주식수	47,474,590	47,474,590
자기주식	(1,018,080)	(1,018,080)
가중평균유통보통주식수	46,456,510	46,456,510

&cr;한편, 연결실체는 당분기말 현재 잠재적 희석증권이 없으므로 희석주당손익은 산정하지 아니하였습니다.&cr;

25. 우발부채 및 약정사항&cr; (1) 당분기말 현재 금융기관 할인내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금융기관	매 수	약정한도	실행금액	비 고
할인어음	IBK캐피탈	62매	10,000,000	1,009,105	단기차입금

&cr;(2) 당분기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
약정내용	약정금액		채권자
수입금융&cr;(일람불출입출,기한부신용장)	USD	8,000,000	산업은행
	USD	1,660,000	국민은행
	USD	2,000,000	신한은행
	USD	2,000,000	하나은행
합 계	USD	13,660,000

&cr;(3) 당분기말 현재 연결실체가 제공한 담보자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	채권최고액	차입금종류	차입금액	채권자
토지,건물(목내동 402-1, 2)	54,422,880	일반대 등	35,181,998	산업은행
토지,건물,기계(목내동402-3)	5,200,000	무역금융 등	16,754,122	신한은행
토지,건물,기계(화성공장)	7,800,000	무역금융 등
부동산(아파트)	2,520,000	무역금융 등
토지,건물(개평대창동재유한공사)	7,367,983	운영자금	4,837,222	중국공상은행
재고자산,현금및현금성자산	22,880,691	수입자금	16,062,070	수출입은행
매출채권	1,009,105	할인어음	1,009,105	IBK캐피탈
합 계	101,200,659		73,844,517

(4) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증기관	보증금액	목 적	관련차입금
한국무역보험공사	2,624,000	차입금 담보	하나은행 28.9억원
산업은행	232,800	차입금 담보	시흥환경기술개발센터 2.3억원
합 계	2,856,800

상기의 제공받은 지급보증 이외에 연결실체의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 SGI서울보증으로부터 손해배상지급보증 등 총 617백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

26. 파생상품

연결실체는 수출입거래에서 발생하는 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 선도 및 선물계약을 체결하였으며, 제조 및 원재료 매입시 발생하는 원재료 매입금액 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 해외상품선물계약을 체결하였습니다. &cr;&cr; 당분기말 현재 계약의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 선물환/통화(옵션)/지수선물옵션

(단위: 천원)
계약상대방	포지션	만기일자	계약환율	통화단위	계약금액	평가손익(천원)	비고
SC은행 등	매수	18.10.31	1,116.80	USD	$1,000,000	(4,761)	-
E-BEST 증권	매수	18.10.11	-	KRW	(3,675)	2,825	-
합 계						(1,936)	-

당분기말 현재 선물환/통화(옵션) 평가손실금액 1,936천원은 당기손익인식금융자산/부채로 계상하고 있으며, 선물환/통화(옵션)과 관련하여 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 145,807천원과의 차이 141,046천원, 지수옵션과 관련한 2,825천원은 금융수익(파생상품평가이익)으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 상품선물

(단위: 천원)
거래처명	품목	포지션	계약톤수(TON)	통화단위	금액	평가손익	비고
삼성선물	CU	매도	1,000	USD	8,621,388	(157,312)	3 Month 단위거래
	ZN	매도	100	USD	235,000	33,003	3 Month 단위거래
합 계						(124,309)	-

당분기말 현재 상품선물 평가 금액 124,309천원은 당기손익인식금융부채로 계상하고 있으며, 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 22,108천원과의 차이102,201천원은 금융비용(비철금속선물평가손실)로 계상하고 있습니다.

&cr;27. 특수관계자&cr; (1) 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
관계기업	(주)대창, 광주대창무역유한공사, (주)태우 브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사	(주)대창, 광주대창무역유한공사,(주)태우
기타	㈜아이엔스틸, 대창서원동합금무역(상해)유한공사, DGSC CO.,LTD., DAECHANG AMERICA, DAECHANGMETAL(SHENZHEN), 대창 INTERNATIONAL, (주)에쎈테크, BRASSONE METAL	㈜아이엔스틸, 대창서원동합금무역(상해)유한공사, DGSC CO.,LTD., DAECHANG AMERICA, DAECHANGMETAL(SHENZHEN), 광주서이창무역유한공사, 대창 INTERNATIONAL, (주)에쎈테크, BRASSONE METAL

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	매출	매입	유무형자산&cr;취득(처분)	자금거래		지분취득&cr;(처분)
					대여	회수
관계기업	㈜대창	23,639,362	3,066,675	-	-	-	-
	㈜태우	57,981	811,352	-	-	-	-
	광주대창무역유한공사	-	36,443
기타	대창 INTERNATIONAL	-	136,890	-	-	-	-
	㈜에쎈테크	218,938	30,591	-	-	-	-
합 계		23,916,281	4,081,951	-	-	-	-

② 전분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	매출	매입	유무형자산&cr;취득 및 처분	자금거래		지분취득 및 &cr;처분
					자금대여	자금회수
관계기업	㈜대창	29,712,687	6,252,539	-	-	-	-
	㈜태우	112,022	62,963	-	-	-	-
기타	대창 INTERNATIONAL	-	150,465	-	-	-	-
	(주)아이엔스틸	1,000	90,550	-	-	-	-
	㈜에쎈테크	595,288	123,392	-	-	-	-
합 계		30,420,997	6,679,909	-	-	-	-

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권과 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	대여금	기타	매입채무	차입금	기타
관계기업	㈜대창	2,296,699	-	1,100	311,523	-	-
	㈜태우	15,441	-	-	4,170	-	-
	광주대창무역유한공사	-	-	-	17,622	-	-
기타	대창 INTERNATIONAL	-	-	-	18,693	-	-
	㈜에쎈테크	3,529	-	4,950	3,194	-	-
합 계		2,315,669	-	6,050	355,202	-	-

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	대여금	기타	매입채무	차입금	기타
관계기업	㈜대창	3,059,758	-	1,100	269,953	-	-
	㈜태우	24,880	-	-	5,672	-	-
	광주대창무역유한공사	-	-	-	14,999	-	-
기타	대창 INTERNATIONAL	-	-	-	24,586	-	-
	㈜에쎈테크	172,203	-	4,950	4,060	-	-
합 계		3,256,841	-	6,050	319,270	-	-

&cr;(4) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
단기급여	964,606	1,069,154
퇴직급여	121,495	123,165
합 계	1,086,101	1,192,319

주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 등기사외이사를 포함하였습니다.

28. 현금흐름표&cr;(1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목	당분기	전분기
분기순손익	5,183,263	2,125,909
손익항목의 조정:	2,582,854	8,280,744
대손상각비	-	1,330,844
이자비용	3,794,723	4,464,465
매각예정비유동자산처분손실	-	5,667,521
감가상각비	1,710,323	1,715,480
외화환산손실	189,865	586,365
파생상품(비철금속)평가손실	102,201	197,100
퇴직급여	404,982	320,118
기타의대손상각비	200,000	400,000
법인세비용(수익)	781,780	436,390
이자수익	(103,562)	(27,166)
파생상품(비철금속)평가이익	(143,871)	(1,288,352)
장기금융상품평가이익	(2,783)	(706)
외화환산이익	(348,963)	(62,223)
지분법손실(이익)	(3,980,715)	(5,400,382)
지분법처분이익	(1,768)	-
유형자산처분이익	(19,358)	(123,189)
유형자산처분손실	-	27,434
유형자산손상차손	-	37,045
자산부채의 변동:	2,953,835	(5,354,200)
매출채권및기타채권의 감소(증가)	965,548	1,723,595
기타유동자산의 감소(증가)	596,029	(645,067)
재고자산의 감소(증가)	4,208,628	(4,467,907)
기타비유동자산의 감소(증가)	48,379	23,682
매입채무및기타채무의 증가(감소)	(1,785,903)	(2,216,414)
기타유동부채의 증가(감소)	(923,413)	583,839
기타비유동부채의 증가(감소)	7,000	(267,500)
장기미지급금의 증가(감소)	584	(42,269)
퇴직금의 지급	(49,670)	(32,932)
퇴직보험예치금의 감소(증가)	(113,347)	(13,227)
영업으로부터 창출된 현금	10,719,952	5,052,453

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
매각예정비유동자산의 유형자산 대체	-	1,381,958
미착기계장치 대체	16,450	-
건설중인자산의 유형자산 대체	1,051,172	168,475
장기차입금의 유동성 대체	58,200	4,936,900
기타포괄손익의 이익잉여금 대체	-	28,002
단기대여금 대물변제	625,500	-

&cr;(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초	재무활동 &cr;현금흐름에서&cr;발생한 변동	만기조정&cr;(유동성대체 등)	외화환산손익	기말
단기차입금	100,711,121	(10,498,634)	-	(113,663)	90,098,824
유동성장기부채	4,897,550	(4,897,550)	58,200	-	58,200
장기차입금	232,800	5,196,141	(58,200)	(31,067)	5,339,674
재무활동으로부터의 총부채	105,841,471	(10,200,043)	-	(144,730)	95,496,698

29. 위험관리&cr; 연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

&cr;재무위험 관리는 재무팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속기업과의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

&cr;연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 기타금융상품, 상각후원가측정금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

&cr;(1) 시장위험

① 환율변동위험

연결실체는 해외 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다.

&cr;연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체의 환위험관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간,헷지비율 등을 정의하고 있습니다.&cr;

연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 내부 환관리 시스템을 구축하여 각 개별기업의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	당분기말			전기말
	통화	외화금액	원화환산액	통화	외화금액	원화환산액
외화자산:
현금및현금성자산	USD	2,778,412.80	3,091,540	USD	4,625,669.51	4,955,942
	RMB	-	-	RMB	13.65	2
매출채권	USD	6,613,007.31	7,358,293	USD	9,090,250.78	9,739,295
	RMB	7,204,108.96	1,165,481	RMB	-	-
기타금융상품	USD	-	-	USD	1,500,000.00	1,607,100
			11,615,314			16,302,339
외화부채:
미지급금	USD	198,134.66	220,464	USD	3,669,656.89	3,931,670
	RMB	1,202.70	195	RMB	-	-
단기차입금	USD	12,857,107.26	14,306,103	USD	14,904,961.18	15,969,175
			14,526,762			19,900,845

법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율 변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	환율상승시	환율하락시	환율상승시	환율하락시
외화금융자산	580,766	(580,766)	815,117	(815,117)
외화금융부채	(726,338)	726,338	(995,042)	995,042
순효과	(145,572)	145,572	(179,925)	179,925

&cr;② 주가변동위험&cr;연결실체는 전략적목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 출자&cr;지분의 시장가치는 없습니다.

③ 이자율위험&cr;연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 이자율 위험에 노출된 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	고정금리	변동금리	고정금리	변동금리
금융부채	25,000,000	70,496,698	29,800,000	76,041,471

&cr;당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기와 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
이자비용	(704,967)	704,967	(760,415)	760,415

(2) 신용위험

신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.&cr;

신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무팀의 승인, 관리 및 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결실체가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공 및 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. &cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 하기채권에 대해 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	32,970,432	34,012,139
기타채권	1,270,657	1,010,488
합 계	34,241,089	35,022,627

&cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중과 금액은 각각 33.29%, 10,975,451천원과 39.68%, 13,497,429천원 입니다. &cr; &cr;(3) 유동성위험

연결실체는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 관리하고 있습니다.&cr;

연결실체는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다.

&cr;이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 연결실체의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합 계
금융부채	96,769,757	4,358,200	1,034,057	102,162,014

&cr; ② 전기말

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합 계
금융부채	113,755,985	58,200	219,600	114,033,785

&cr;(4) 자본위험

연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본 관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채	106,993,117	119,123,467
자본	98,139,613	93,179,605
부채비율	109%	128%

4. 재무제표

재무상태표

제 31 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 30 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 31 기 3분기말	제 30 기말
자산
유동자산	55,263,292,813	66,590,778,966
현금및현금성자산	5,436,009,192	7,304,052,774
매출채권 및 기타유동채권	20,670,246,195	20,026,423,319
매출채권	25,515,852,425	25,726,611,651
대손충당금	(7,758,845,361)	(7,758,845,361)
단기미수금	890,576,324	622,483,984
단기선급금	1,660,872,150	478,057,605
단기선급비용	143,831,472	53,682,275
단기대여금	672,457,042	1,197,957,042
대손충당금	(493,523,877)	(293,523,877)
선납법인세	39,026,020
재고자산	26,486,145,782	35,552,006,961
기타유동금융자산	2,670,891,644	3,708,295,912
기타금융상품	2,664,391,644	3,708,295,912
유동파생상품자산	6,500,000	0
비유동자산	109,138,011,737	110,129,872,826
장기금융상품	789,264,837	892,840,110
유형자산	48,031,752,117	48,700,287,949
영업권 이외의 무형자산	1,466,210,953	1,466,210,953
기타비유동금융자산	1,043,767,251	1,991,686,108
비유동매도가능금융자산	100,000,000	1,100,000,000
비유동만기보유금융자산	943,767,251	891,686,108
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	57,530,220,263	56,530,220,263
이연법인세자산	78,269,066	326,836,624
기타비유동자산	198,527,250	221,790,819
자산총계	164,401,304,550	176,720,651,792
부채
유동부채	80,514,901,054	98,887,608,292
매입채무 및 기타유동채무	80,250,186,657	98,537,007,459
단기매입채무	1,388,201,478	2,226,283,173
단기미지급금	783,676,422	3,454,047,229
단기미지급비용	1,190,850,383	1,028,432,314
단기예수금	87,097,340	63,205,170
단기선수금	240,622,450	74,474,211
단기차입금	76,501,538,584	86,793,015,362
유동성장기차입금	58,200,000	4,897,550,000
미지급법인세	131,771,701	181,572,164
기타유동금융부채	132,942,696	169,028,669
유동금융보증부채	3,872,027	1,113,621
유동파생상품부채	129,070,669	167,915,048
비유동부채	4,527,183,600	277,800,000
장기매입채무 및 기타비유동채무	4,527,183,600	277,800,000
장기미지급금	583,600
장기임대보증금	52,000,000	45,000,000
장기차입금	4,474,600,000	232,800,000
퇴직급여부채	0	0
확정급여채무의현재가치	3,042,810,866	2,863,901,182
사외적립자산의공정가치	(3,022,524,006)	(2,841,918,522)
퇴직보험예치금	(20,286,860)	(21,982,660)
부채총계	85,042,084,654	99,165,408,292
자본
자본금	23,737,295,000	23,737,295,000
보통주자본금	23,737,295,000	23,737,295,000
자본잉여금	23,879,999,711	23,879,999,711
기타자본구성요소	(2,985,511,600)	(2,985,511,600)
기타포괄손익누계액	7,227,501,034	7,227,501,034
이익잉여금(결손금)	27,499,935,751	25,695,959,355
자본총계	79,359,219,896	77,555,243,500
자본과부채총계	164,401,304,550	176,720,651,792

포괄손익계산서

제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 31 기 3분기		제 30 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	47,304,800,013	153,627,927,916	51,146,993,721	149,319,080,274
매출원가	44,902,564,415	143,924,413,130	45,770,670,980	133,941,415,856
매출총이익	2,402,235,598	9,703,514,786	5,376,322,741	15,377,664,418
판매비와관리비	1,808,471,115	5,549,159,143	1,976,204,262	7,204,877,847
영업이익(손실)	593,764,483	4,154,355,643	3,400,118,479	8,172,786,571
금융수익	910,341,551	3,537,029,993	539,655,032	4,510,889,286
금융원가	1,269,128,344	5,343,652,287	2,451,926,872	9,212,307,557
기타이익	24,498,665	90,008,855	52,959,226	300,523,734
기타손실	3,800,998	228,568,013	23,997,190	6,153,831,742
법인세비용차감전순이익(손실)	255,675,357	2,209,174,191	1,516,808,675	(2,381,939,708)
법인세비용		377,647,586		(220,761,175)
당기순이익(손실)	255,675,357	1,831,526,605	1,516,808,675	(2,161,178,533)
기타포괄손익
총포괄손익	255,675,357	1,831,526,605	1,516,808,675	(2,161,178,533)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	39	33	(47)

자본변동표

제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	23,879,999,711	(2,985,511,600)	7,255,503,034	29,360,320,011	81,247,606,156
회계정책변경에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)					(2,161,178,533)	(2,161,178,533)
기타포괄손익				(28,002,000)	28,002,000	0
배당금지급					(464,565,100)	(464,565,100)
2017.09.30 (기말자본)	23,737,295,000	23,879,999,711	(2,985,511,600)	7,227,501,034	26,762,578,378	78,621,862,523
2018.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	23,879,999,711	(2,985,511,600)	7,227,501,034	25,695,959,355	77,555,243,500
회계정책변경에 따른 증가(감소)					(27,550,209)	(27,550,209)
당기순이익(손실)					1,831,526,605	1,831,526,605
기타포괄손익
배당금지급
2018.09.30 (기말자본)	23,737,295,000	23,879,999,711	(2,985,511,600)	7,227,501,034	27,499,935,751	79,359,219,896

현금흐름표

제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 31 기 3분기	제 30 기 3분기
영업활동현금흐름	8,113,127,398	2,591,677,080
당기순이익(손실)	1,831,526,605	(2,161,178,533)
당기순이익조정을 위한 가감	4,424,687,894	11,827,783,690
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,339,187,533	(3,376,848,106)
배당금수취(영업)	634,825,850	0
이자지급(영업)	(2,947,543,775)	(3,659,341,110)
이자수취(영업)	48,349,802	26,370,603
법인세납부(환급)	(217,906,511)	(65,109,464)
투자활동현금흐름	801,900,731	11,660,870,889
임차보증금의 감소	13,405,209	6,000,000
유형자산의 처분	353,035,000	497,293,212
유형자산의 취득	(442,627,106)	(200,773,640)
단기대여금및수취채권의 처분		45,268,000
단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)
장기대여금및수취채권의 처분	9,858,360	42,597,180
매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분		17,577,684,600
장기금융상품의 취득	(72,000,000)	(72,000,000)
기타금융자산의 취득		(6,135,198,463)
매도가능금융자산의 취득		(100,000,000)
기타금융자산의 처분	1,040,229,268
재무활동현금흐름	(10,928,593,843)	(11,297,414,379)
단기차입금의 증가	309,170,282,042	361,010,582,531
단기차입금의 상환	(319,501,325,885)	(364,752,131,810)
장기차입금의 증가	4,300,000,000
장기차입금의 상환	(4,897,550,000)	(7,091,300,000)
배당금지급		(464,565,100)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,013,565,714)	2,955,133,590
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	145,522,132	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,868,043,582)	2,955,133,590
기초현금및현금성자산	7,304,052,774	3,837,601,491
기말현금및현금성자산	5,436,009,192	6,792,735,081

5. 재무제표 주석

제31기 분기 2018년 9월 30일 현재

제30기 분기 2017년 9월 30일 현재

주식회사 서원

1. 회사의 개요&cr; 주식회사 서원(이하 "당사")은 1988년 9월 7일에 설립되었으며, 1996년 1월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 동합금 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 산단로 67번길(목내동) 94에 본사를 두고있습니다. 당분기말 현재 주요 주주 및 지분율은 다음과 같습니다.&cr;

주주명	소유주식수	지분율(%)	비 고
조시영	14,625,709	30.81	대표이사
조정호	3,120,000	6.57	특수관계
조시남	944,210	1.99	특수관계
조경호	100,000	0.21	대표이사
합 계	18,789,919	39.58

2. 재무제표의 작성기준&cr;(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.&cr;&cr;② 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구분	가치평가기법에 사용된 투입변수
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정과 관련된 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다.&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;(1) 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr;

당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.

① 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

당사는 기업회계기준서 제1115호를 실무적 간편법의 적용없이 소급적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하였습니다. 2018년 1월 1일의이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후 전환효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	2018 년 1월 1일 적용효과
이익잉여금
반품권을 부여한 제품	27,550
2018년 1월 1일 영향	27,550

&cr;2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호의 적용효과는 다음과 같습니다. 당사의 동일자로 종료되는 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	K-IFRS 제1115호에 따른 금액	과거 회계기준에 &cr;따른 금액	조정액
유동자산	55,263,293	55,115,190	148,103
비유동자산	109,138,012	109,138,012	-
자산총계	164,401,305	164,253,202	148,103
유동부채	80,514,901	80,358,884	156,017
비유동부채	4,527,184	4,527,184	-
부채총계	85,042,085	84,886,068	156,017
자본금	23,737,295	23,737,295	-
기타자본항목	28,121,989	28,121,989	-
이익잉여금(결손금)	27,499,936	27,507,850	(7,914)
자본총계	79,359,220	79,367,134	(7,914)

당분기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	K-IFRS 제1115호에 따른 금액	과거 회계기준에 &cr;따른 금액	조정액
매출액	153,627,928	153,610,069	17,859
매출원가	143,924,413	143,926,190	(1,777)
매출총이익	9,703,515	9,683,879	19,636
판매비와관리비	5,549,159	5,549,159	-
영업이익	4,154,356	4,134,720	19,636
당기순이익	1,831,527	1,811,891	19,636

&cr;당사가 제공하는 다양한 재화와 용역과 관련된 유의적인 신규 회계정책의 내용과 변경된 회계정책은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 변동대가&cr;당사는 당사가 공급하는 제품에 대하여 관행상 반품을 허용하기 때문에 고객에게 받은 대가가 변동될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr;

또한 당사의 대가를 받을 권리가 미래 사건의 발생 여부에 달려 있는 경우에도 약속한 대가는 변동 될 수 있습니다. 당사는 고객과 약정을 통해 구매실적, 대금 결제시기에 따른 인센티브를 제공하고 있으므로 해당 재화 판매와 관련된 거래가격은 변동대가에 해당됩니다. 당사는 재화를 인도하는 시점에 산정한 판매가격에서 구매실적, 대금 결제시기에 따라 적용될 것으로 추정되는 인센티브 금액을 차감한 금액을 수익으로 인식해야합니다.

② 기업회계기준서 제1109호 금융상품

기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. &cr;

기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같으며, 동 기준서의 최초 적용시 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

1) 금융자산과 금융부채의 분류&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다. &cr;&cr;기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다. &cr;

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다.

&cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취 및 금융자산의 매도를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. &cr;

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.&cr;

위에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr;

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초 공정가치에 취득에 직접 관련되는거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

한편, 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 금융자산의 분류 및 측정의 변경은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	K-IFRS 제1039호에 따른 분류	K-IFRS 제1109호에 따른 분류	K-IFRS 제1039호에 따른 금액	K-IFRS 제1109호에 따른 금액
현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	7,304,053	7,304,053
기타금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	3,708,296	3,708,296
매출채권및기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	18,590,250	18,590,250
기타유동채권	대여금및수취채권	상각후원가	904,433	904,433
장기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	892,840	892,840
매도가능금융자산	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	1,100,000	1,100,000
만기보유금융자산	만기보유금융자산	상각후원가	891,686	891,686
기타비유동자산	대여금및수취채권	상각후원가	221,791	221,791
금융자산 합계			33,613,349	33,613,349

&cr;한편, 당기초 당사가 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류한 금융부채는 파생상품부채 167,915천원 입니다.&cr;

2) 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 조기에 인식될 수 있습니다.&cr;&cr;기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.&cr;&cr;매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.&cr;&cr;2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 손상규정을 적용한 결과 제1039호에 따른 충당금과 비교하여 추가로 계상한 손실충당금은 없습니다.

&cr;(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2018년 중 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여그 결과를 2018년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 전기 연차 재무제표에서설명한 일반적인 영향분석 이외의 당분기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다.&cr;

4. 사용제한예금&cr; 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목명	구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	질권설정	2,000,000	2,000,000
기타금융상품	담보설정	-	1,607,100
장기금융상품	당좌개설보증금	4,000	4,000
장기금융상품	사외적립자산	509,542	687,901
합 계		2,513,542	4,299,001

5. 범주별 금융상품&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	당기손익인식&cr; 공정가치	상각후원가
현금및현금성자산	-	5,436,009
기타금융상품	-	2,664,392
파생상품자산	6,500	-
매출채권및기타채권	-	18,647,583
기타유동채권	-	178,933
장기금융상품	-	789,265
당기손익-공정가치측정금융자산	100,000	-
상각후원가측정금융자산	-	943,767
기타비유동자산	-	198,527
매입채무및기타채무	-	3,362,728
차입금	-	81,034,339
파생상품부채	129,071	-
장기미지급금	-	584
임대보증금	-	52,000
금융보증부채	-	3,873
합 계	235,571	113,312,000

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	대여금 및&cr;수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	당기손익인식&cr;금융부채	상각후원가&cr;측정금융부채
현금및현금성자산	7,304,053	-		-	-
기타금융상품	3,708,296	-		-	-
매출채권및기타채권	18,590,250	-		-	-
기타유동채권	904,433	-		-	-
장기금융상품	892,840	-		-	-
매도가능금융자산	-	1,100,000	-	-	-
만기보유금융자산	-	-	891,686	-	-
기타비유동자산	221,791	-	-	-	-
매입채무및기타채무	-	-	-	-	6,708,762
차입금	-	-	-	-	91,923,365
파생상품부채	-	-	-	167,915	-
기타비유동부채	-	-	-	-	45,000
금융보증부채	-	-	-	-	1,114
합 계	31,621,663	1,100,000	891,686	167,915	98,678,241

&cr;(2) 금융수익과 금융비용&cr; 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	이자수익/비용		외환차익/차손		외화환산이익/손실
	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
현금및현금성자산	21,469	20,937	84,537	31,704	145,521	-
매출채권및기타채권 등	78,962	5,434	229,212	45,047	57,401	(362,647)
매입채무및기타채무	-	-	(49,099)	44,768	(4,257)	1,954
차입금	(2,997,238)	(3,613,635)	(539,886)	975,812	(39,567)	(171,849)
기타금융상품	-	-	-	-	-	8,400
합 계	(2,896,807)	(3,587,264)	(275,236)	1,097,331	159,098	(524,142)

6. 공정가치&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
공정가치로 인식된 자산
파생상품자산	6,500	6,500	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	100,000	100,000	-	-
소 계	106,500	106,500	-	-
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	5,436,009	5,436,009	7,304,053	7,304,053
기타금융상품	2,664,392	2,664,392	3,708,296	3,708,296
매출채권및기타채권	18,647,583	18,647,583	18,590,250	18,590,250
기타유동채권	178,933	178,933	904,433	904,433
장기금융상품	789,265	789,265	892,840	892,840
매도가능금융자산(*1)	-	-	1,100,000	1,100,000
상각후원가측정금융자산	943,767	943,767	-	-
만기보유금융자산	-	-	891,686	891,686
기타비유동자산	198,527	198,527	221,791	221,791
소 계	28,858,476	28,858,476	33,613,349	33,613,349
합 계	28,964,976	28,964,976	33,613,349	33,613,349
공정가치로 인식된 부채
파생상품부채	129,071	129,071	167,915	167,915
상각후원가로 인식된 부채
매입채무및기타채무	3,362,728	3,362,728	6,708,762	6,708,762
차입금	81,034,339	81,034,339	91,923,365	91,923,365
장기미지급금	584	584	-	-
기타비유동부채	52,000	52,000	45,000	45,000
금융보증부채	3,873	3,873	1,114	1,114
소 계	84,453,524	84,453,524	98,678,241	98,678,241
합 계	84,582,595	84,582,595	98,846,156	98,846,156

(*1) 동 매도가능금융자산은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

(2) 공정가치서열체계&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;당분기말과 전기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말				전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계
자산
파생상품자산	-	6,500	-	6,500	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	100,000	100,000	-	-	-	-
부채
파생상품부채	-	129,071	-	129,071	-	167,915	-	167,915

당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	공정가치 금액	가치평가기법	투입변수
파생상품자산	6,500	시장접근법	-
파생상품부채	129,071	시장접근법	-

7. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. 당사는 전기말 현재 계상되어 있는 매도가능금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	취득원가	손상차손	장부가액	취득원가	손상차손	장부가액
와이크라우드펀드	100,000	-	100,000	100,000	-	100,000
브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사(*1)	-	-	-	1,000,000	-	1,000,000
아벨금속(*2)	509,888	(509,888)	-	509,888	(509,888)	-
합 계	609,888	(509,888)	100,000	1,609,888	(509,888)	1,100,000

(*1) 브레이브앤파트너스는 전기말 매도가능금융자산으로 분류하였으나 26.03%의 지분율을 고려하여 관계기업투자주식으로 계정재분류 하였습니다.&cr;(*2) 전기 중 법원회생 인가 후 매출채권이 출자전환되어 매도가능금융자산으로 재분류하였으며, 회수가능성이 없어 전액 손상차손을 인식하였습니다. &cr;&cr; 8. 상각후원가측정금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 당사는전기말 현재 계상되어 있는 만기보유금융자산을 상각후원가측정금융자산으로 분류하였습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
신주인수권부사채(*1)	943,767	891,686

&cr;(*1) (주)로하스테크가 발행한 분리형신주인수권부사채로서 신주인수권부사채 조건은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
액면가액(발행가액)	1,000,0000,000
발행일	2017년 12월 14일
만기일	2020년 12월 14일
이자율	표면이자율 2%, 보장수익율 6%

9. 매출채권및기타채권&cr; (1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액
매출채권	25,515,852	(7,758,845)	17,757,007	25,726,611	(7,758,845)	17,967,766
미수금	890,576		890,576	622,484	-	622,484
합 계	26,406,428	(7,758,845)	18,647,583	26,349,095	(7,758,845)	18,590,250

(2) 당사가 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 당분기말과 전기말 현재 만기가 도래하지 않은 금액은 각각 1,009,105천원 과 1,828,348천원으로 단기차입금으로 계상되었습 니 다.&cr;&cr; (3) 매출채권및기타채권의 만기는 1년 이내이므로 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않아 공정가치와 장부금액이 일치합니다.&cr;

(4) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기초 대손충당금 잔액합계	7,758,845	5,931,440
매출채권 제각액	-	(2,696,316)
대손상각비 계상(환입)액	-	4,523,721
기말 대손충당금 잔액합계	7,758,845	7,758,845

(5) 당분기말과 전기말 현재 경과기간 별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
연체되지 않은 채권	15,747,688	15,984,874
소 계	15,747,688	15,984,874
연체되었으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	1,659,406	1,565,662
3개월 초과 6개월 이하	1,253,599	1,241,027
소 계	2,913,005	2,806,689
손상채권
3개월 초과 6개월 이하	-	-
6개월 초과	6,855,159	6,935,047
소 계	6,855,159	6,935,047
합 계	25,515,852	25,726,610

&cr;연체된 매출채권은 손상된 것으로 간주하고 있습니다. 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율을 고려하여 연령분석방법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;

10. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품및상품	17,241,264	-	17,241,264	15,812,085	-	15,812,085
반제품및재공품	122,164	-	122,164	-	-	-
원재료및저장품	6,996,399	-	6,996,399	15,269,137	-	15,269,137
미착품	2,126,318	-	2,126,318	4,470,785	-	4,470,785
합 계	26,486,145	-	26,486,145	35,552,007	-	35,552,007

11. 종속기업 및 관계기업투자&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
종속기업 및 관계기업명	소재지	주요 영업활동	취득원가	당분기말		전기말
				소유지분율(%)	장부금액	소유지분율(%)	장부금액
(종속기업)
개평대창동재유한공사	중국	비철금속제조 및 판매	11,855,700	61.11	13,036,276	61.11	13,036,276
(관계기업)
(주)대창	대한민국	비철금속제조 및 판매	18,990,460	27.86	35,564,969	27.86	35,564,969
(주)태우	대한민국	비철금속제조 및 판매	19,125,535	13.14	6,726,651	13.14	6,726,651
광주대창무역유한공사	중국	비철금속제조 및 판매	328,590	50.00	1,202,324	50.00	1,202,324
브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사(*1)	대한민국	집합투자	1,000,000	26.03	1,000,000	-	-
소 계			39,444,585		44,493,944		43,493,944
합 계			51,300,285		57,530,220		56,530,220

(*1) 브레이브앤파트너스는 전기말 매도가능금융자산에서 29.57%의 지분율을 고려하여 관계기업투자주식으로 계정재분류 하였 의나 브레 이브앤파트너스의 유상증자시 당사의 미참여로 지분율이 29.57%에서 26.03%로 지분율이 감소하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
종속기업 및 관계기업명	기초	취득	처분	기타증감	기말
(종속기업)
개평대창동재유한공사	13,036,276	-	-	-	13,036,276
(관계기업)
(주)대창	35,564,969	-	-	-	35,564,969
(주)태우	6,726,651	-	-	-	6,726,651
광주대창무역유한공사	1,202,324	-	-	-	1,202,324
브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사	-	-	-	1,000,000	1,000,000
소 계	43,493,944	-	-	1,000,000	44,493,944
합 계	56,530,220	-	-	1,000,000	57,530,220

② 전기

(단위: 천원)
종속기업 및 관계기업명	기초	취득	처분	기타증감(*1)	기말
(종속기업)
개평대창동재유한공사(*1)	10,988,345	2,267,400	-	(219,469)	13,036,276
(관계기업)
(주)대창	35,564,969	-	-	-	35,564,969
(주)태우	6,726,651	-	-	-	6,726,651
광주대창무역유한공사	1,202,324	-	-	-	1,202,324
소 계	43,493,944	-	-	-	43,493,944
합 계	54,482,289	2,267,400	-	(219,469)	56,530,220

(*1) 개평대창동재유한공사의 주당 가치는 개평대창동재유한공사의 예상현금흐름을기초로 가중평균자본비용을 적용한 이익접근법으로 공정가치를 산정하였으며, 개평대창유한공사의 장부금액과 공정가치와의 차액 219,469천원은 기타비용(관계기업투자주식손상차손)으로 인식하였습니다.&cr;&cr; (3) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
종속기업 및 관계기업명	보유주식 수	주당 시장가격	공정가치
(주)대창	25,393,034	1,150원	29,201,989

12. 유형자산&cr; 당분기말과 전기말 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	구 축 물	기계장치	차량운반구	기타의&cr;유형자산	미착 기계장치	건설중인&cr;자산	합 계
기초장부가액	30,725,060	11,598,758	691,449	5,168,709	153,743	324,419	-	38,150	48,700,288
취득 및 자본적지출	-	-	-	24,456	11,001	-	16,450	390,722	442,629
본계정대체	427,433	223,189	-	395,900	-	21,100	(16,450)	(1,051,172)	-
감가상각	-	(285,215)	(65,734)	(834,958)	(65,026)	(152,053)	-	-	(1,402,986)
처분/폐기/손상	(333,676)	-	-	-	(2)	(1)	-	-	(333,679)
기타	-	-	-	-	-	-	-	625,500	625,500
기말장부가액	30,818,817	11,536,732	625,715	4,754,107	99,716	193,465	-	3,200	48,031,752
취득가액	30,859,704	15,044,708	1,920,611	26,530,858	1,375,456	3,500,791	-	3,200	79,235,328
감가상각누계액	-	(3,507,976)	(1,294,896)	(20,894,354)	(1,275,740)	(3,306,106)	-	-	(30,279,072)
손상차손누계액	(40,887)	-	-	(237,221)	-	(1,220)	-	-	(279,328)
정부보조금	-	-	-	(645,176)	-	-	-	-	(645,176)

(2) 전기말

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	구 축 물	기계장치	차량운반구	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합 계
기초장부가액	30,868,720	12,186,144	759,717	4,632,376	222,496	534,206	48,500	49,252,159
취득 및 자본적지출	33	-	136	4,300	40,981	2,530	300,025	348,005
매각예정비유동자산 환원	-	-	-	1,378,603	-	3,355	-	1,381,958
본계정대체	-	-	19,800	273,075	-	17,500	(310,375)	-
감가상각	-	(370,667)	(88,204)	(1,041,473)	(109,732)	(233,172)	-	(1,843,248)
처분/폐기/손상	(143,693)	(216,719)	-	(78,172)	(2)	-	-	(438,586)
기말장부가액	30,725,060	11,598,758	691,449	5,168,709	153,743	324,419	38,150	48,700,288
취득가액	30,765,947	14,821,519	1,920,611	26,110,502	1,438,452	3,483,291	38,150	78,578,472
감가상각누계액	-	(3,222,761)	(1,229,162)	(19,984,507)	(1,284,709)	(3,157,652)	-	(28,878,791)
손상차손누계액	(40,887)	-	-	(237,221)	-	(1,220)	-	(279,328)
정부보조금	-	-	-	(720,065)	-	-	-	(720,065)

13. 무형자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
골프회원권	1,466,211	1,466,211

14. 차입금&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입금종류	차 입 처	당분기말 이자율	당분기말	전기말
일반대등	산업은행 등	3.59% ~ 5.43%	29,800,000	30,000,000
무역금융	하나은행 등	4.06% ~ 4.98%	16,546,000	20,196,000
구매자금	신한은행 등	4.60% ~ 5.30%	14,840,331	18,799,492
외화대출	수출입은행 등	3.21% ~5.42%	5,040,867	6,931,272
유산스	국민은행 등	0.72% ~ 1.22%	9,265,235	9,037,903
할인어음차입금	IBK캐피탈	4.50%	1,009,105	1,828,348
합 계			76,501,538	86,793,015

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입금종류	차 입 처	당분기말 이자율	당분기말	전기말
산업시설대출외	산업은행	3.58%	4,300,000	4,839,350
원화장기대출	시흥환경기술개발센터	-	232,800	291,000
합 계			4,532,800	5,130,350
차감: 유동성장기부채			(58,200)	(4,897,550)
차 감 계			4,474,600	232,800

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
상환연도	2019년 09월	2020년 09월	2021년 09월	2022년 09월	합계
상환금액	58,200	4,358,200	58,200	58,200	4,532,800

15. 순확정급여부채&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 확정급여제도의 부채로 인식된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	3,042,811	2,863,901
국민연금퇴직전환금	(2,245)	(2,246)
사외적립자산의 공정가치	(3,040,566)	(2,861,655)
확정급여제도의 부채 인식액	-	-

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기근무원가	363,573	353,704
이자비용	60,305	51,337
사외적립자산의 기대수익	(84,318)	(84,924)
합 계	339,560	320,117

&cr;(3) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 순확정급여부채 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
법인세차감전 순확정급여부채 재측정요소	-	(302,322)

(4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기초금액	2,863,901	2,768,498
당기근무원가	363,573	471,605
이자비용	60,305	68,450
확정급여제도의 재측정요소	-	242,906
급여지급액	(244,968)	(687,558)
기말금액	3,042,811	2,863,901

&cr;(5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전기
기초금액	2,861,656	2,761,921
사외적립자산 환원(*1)	687,901	1,253,531
사외적립자산의 기대수익	84,318	92,066
사용자의 기여금	113,347	118,281
확정급여제도의 재측정요소	-	(59,416)
급여지급액	(197,113)	(616,826)
장기금융상품 대체(*1)	(509,542)	(687,901)
기말금액	3,040,567	2,861,656

(*1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무 금액을 초과하는 사외적립자산 509,542천원, 687,901천원을 장기금융상품으로 대체하였으며, 전기말 장기금융상품으로 대체한 687,901천원은 사외적립자산으로 환원되었습니다.

16. 자본&cr; (1) 자본금 및 자본잉여금&cr;① 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주
1주의 금액(보통주 및 우선주)	500원	500원
발행주식수
보통주	47,474,590주	47,474,590주

&cr;② 당분기말과 전기말 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기초 자본금	23,737,295	23,737,295
유상증자	-	-
기말 자본금	23,737,295	23,737,295

&cr;③ 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	21,354,619	21,354,619
기타자본잉여금	2,525,381	2,525,381
합 계	23,880,000	23,880,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
재평가잉여금	7,227,501	7,227,501
합 계	7,227,501	7,227,501

(3) 기타자본항목&cr;당사는 주식가격 안정 및 주주가치 제고를 목적으로 당분기말 현재 자기주식 1,018,080주를 보유하고 있으며, 취득가액 2,985,512천원은 자기주식의 계정과목으로 기타자본항목에 계상하고 있습니다.

17. 이익잉여금&cr; 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
1. 법정적립금	2,105,000	2,105,000
이익준비금	2,105,000	2,105,000
2. 임의적립금	1,724,519	1,724,519
재무구조개선적립금	230,000	230,000
기업합리화적립금	1,494,519	1,494,519
3. 미처분이익잉여금	23,670,416	21,866,441
합 계	27,499,935	25,695,960

18. 매출액&cr; 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출	42,922,210	133,634,006	44,072,886	130,708,748
상품매출	1,492,001	10,438,191	3,562,884	7,994,806
기타매출	2,890,590	9,555,731	3,511,224	10,615,526
합 계	47,304,801	153,627,928	51,146,994	149,319,080

19. 매출원가

당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
1. 제품매출원가	41,532,097	128,400,320	40,186,410	120,526,931
가. 기초제품재고액	18,466,404	15,958,411	14,665,159	10,384,153
나. 당기제품제조원가	40,306,957	129,683,173	42,920,235	127,541,762
다. 타계정대체	-	-	-	-
라. 관세환급금	-	-	-	-
마. 기말제품재고액	(17,241,264)	(17,241,264)	(17,398,984)	(17,398,984)
2. 상품매출원가	1,172,854	9,149,693	3,059,653	6,405,670
가. 기초상품재고액	-	-	-	-
나. 당기상품매입액	1,172,854	9,149,693	3,059,653	6,405,670
다. 기말상품재고액	-	-	-	-
3. 기타매출원가	2,197,613	6,374,400	2,524,609	7,008,814
합 계	44,902,564	143,924,413	45,770,672	133,941,415

20. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	779,481	2,271,873	759,905	2,356,719
퇴직급여	52,585	155,640	46,329	265,631
복리후생비	227,608	658,533	222,543	711,615
여비교통비	48,958	173,705	64,216	182,114
차량유지비	3,356	12,291	3,076	10,093
통신비	8,233	24,997	8,521	28,149
운반비	154,067	482,974	188,831	533,607
연료비	-	-	-	212
세금과공과	13,951	69,339	26,731	86,380
지급임차료	23,137	70,034	27,482	76,622
대손상각비	-	-	100,000	1,330,844
감가상각비	52,897	158,879	57,792	174,536
수선비	7,890	13,625	8,011	13,311
소모품비	45,848	183,121	53,266	166,501
교육훈련비	8,447	24,287	6,264	15,734
전산처리비	20,034	62,434	17,724	53,822
교제비	55,885	172,080	61,686	175,096
개발비	3,665	9,180	2,727	9,202
수출비용	252,409	758,615	218,534	704,627
지급수수료	49,990	247,420	102,524	309,927
잡비	30	132	43	137
합 계	1,808,471	5,549,159	1,976,205	7,204,879

&cr;21. 비용의 성격별 분류&cr; 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	9,750,262	9,065,861	(3,241,249)	(2,820,177)
원재료 사용액	32,930,848	116,337,476	39,400,880	119,411,434
상품의 판매	1,172,854	9,149,694	3,059,653	6,405,670
종업원급여	2,175,834	6,276,341	2,119,744	6,252,250
퇴직급여	134,389	404,982	106,706	320,118
감가상각비	506,449	1,402,986	459,767	1,369,323
기타	40,399	6,836,232	5,841,375	10,207,676
매출원가 및 판관비의 합계	46,711,035	149,473,572	47,746,876	141,146,294

22. 영업외손익

당분기와 전분기의 영업외손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익	32,342	100,431	9,935	26,371
금융보증수익	1,649	3,784	826	7,294
배당금수익	-	634,826	-	-
장기금융상품평가이익	1,117	2,783	397	706
외화환산이익	(28,557)	348,963	(57,940)	62,223
외환차익	197,330	702,518	407,897	1,770,134
파생상품거래이익	76,014	272,855	(28,695)	547,418
파생상품평가이익	(50,964)	143,871	-	-
비철금속선물거래이익	1,020,081	1,326,999	2,436	808,390
비철금속선물평가이익	(338,671)	-	204,798	1,288,352
소 계	910,341	3,537,030	539,654	4,510,888
금융비용:
이자비용	935,799	2,997,238	1,026,834	3,613,635
금융보증비용	1,649	3,784	826	7,294
외화환산손실	(604,674)	189,865	70,648	586,365
외환차손	715,488	977,754	199,424	672,803
파생상품거래손실	141,291	901,356	34,189	327,200
파생상품평가손실	(26,800)	-	(195,608)	197,100
비철금속선물거래손실	4,174	171,454	1,315,613	3,807,910
비철금속선물평가손실	102,201	102,201	-	-
소 계	1,269,128	5,343,652	2,451,926	9,212,307
기타수익:
수입임대료	-	-	-	25,000
유형자산처분이익	-	19,358	23,914	123,189
잡이익	24,499	70,651	29,045	152,335
소 계	24,499	90,009	52,959	300,524
기타비용:
매각예정비유동자산처분손실	-	-	5,338,705	5,667,521
유형자산처분손실	-	-	4,942	27,434
매각예정비유동자산손상차손	-	-	(5,370,459)	-
유형자산손상차손	-	-	37,045	37,045
기타의대손상각비	-	200,000	-	400,000
잡손실	3,801	28,568	13,763	21,831
소 계	3,801	228,568	23,996	6,153,831
합 계	(338,089)	(1,945,181)	(1,883,309)	(10,554,726)

23. 법인세비용(수익)&cr;당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기법인세부담액	137,771	4,825
일시적차이로 인한 이연법인세비용	248,568	(225,586)
자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
과거기간 법인세와 관련하여 인식한 당기 조정액	(8,691)	-
법인세비용	377,648	(220,761)
유효세율	17.1%	부의수치

&cr;24. 주당손익&cr; (1) 기본주당손익

(단위: 원, 주)
구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익(손실)	255,675,357	1,831,526,605	1,516,808,675	(2,161,178,533)
가중평균유통주식수	46,456,510	46,456,510	46,456,510	46,456,510
기본주당순이익(손실)	6	39	33	(47)

(2) 가중평균유통주식수의 산출근거

① 당분기

(단위: 주)
구 분	3개월	누적
발행보통주식수	47,474,590	47,474,590
자기주식	(1,018,080)	(1,018,080)
가중평균유통보통주식수	46,456,510	46,456,510

② 전분기

(단위: 주)
구 분	3개월	누적
발행보통주식수	47,474,590	47,474,590
자기주식	(1,018,080)	(1,018,080)
가중평균유통보통주식수	46,456,510	46,456,510

한편, 당사는 당분기말과 전분기말 현재 잠재적 희석증권이 없으므로 희석주당손익은 산정하지 아니하였습니다.

&cr; 25. 우발부채 및 약정사항&cr; (1) 당분기말 현재 금융기관 할인내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금융기관	매 수	약정한도	실행금액	비 고
할인어음	IBK캐피탈	62	10,000,000	1,009,105	단기차입금

&cr;(2) 당분기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
약정내용	약정금액		채권자
수입금융&cr;(일람불출입출,기한부신용장)	USD	8,000,000	산업은행
	USD	1,660,000	국민은행
	USD	2,000,000	신한은행
	USD	2,000,000	하나은행
합 계	USD	13,660,000

(3) 당분기말 현재 당사가 제공한 담보자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	채권최고액	차입금종류	차입금액	채권자
토지,건물(목내동 402-1, 2)	54,422,880	일반대 등	35,181,998	산업은행
토지,건물,기계(목내동402-3)	5,200,000	무역금융 등	16,754,122	신한은행
토지,건물,기계(화성공장)	7,800,000	무역금융 등
부동산(아파트)	2,520,000	무역금융 등
재고자산,현금및현금성자산	22,880,691	수입자금	16,062,070	수출입은행
매출채권	1,009,105	할인어음	1,009,105	IBK캐피탈
합 계	93,832,676		69,007,295

(4) 당분기말 현재 당사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, RMB)
제공받는 자	제공받은&cr;내 용	금액	관련 채무	담보권자
개평대창동재유한공사	지급보증	RMB 9,000,000	차입금	산업은행
		USD 1,700,000	차입금	농협

&cr;(5) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증기관	보증금액	목 적	관련차입금
한국무역보험공사	2,624,000	차입금 담보	하나은행 28.9억원
산업은행	232,800	차입금 담보	시흥환경기술개발센터 2.3억원
합 계	2,856,800

상기의 제공받은 지급보증 이외에 당사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 SGI서울보증으로부터 손해배상지급보증 등 총 617백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

26. 파생상품&cr; 당사는 수출입거래에서 발생하는 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 선도 및 선물계약을 체결하였으며, 제조 및 원재료 매입시 발생하는 원재료 매입금액 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 해외상품선물계약을 체결하였습니다. &cr;&cr; 당분기말 현재 계약의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 선물환/통화(옵션)/지수선물옵션

(단위: 천원)
계약상대방	포지션	만기일자	계약환율	통화단위	계약금액	평가손익(천원)	비고
SC은행 등	매수	18.10.31	1,116.80	USD	$1,000,000	(4,761)	-
E-BEST 증권	매수	18.10.11	-	KRW	(3,675)	2,825	-
합 계						(1,936)	-

당분기말 현재 선물환/통화(옵션) 평가손실금액 1,936천원은 당기손익인식금융자산/부채로 계상하고 있으며, 선물환/통화(옵션)과 관련하여 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 145,807천원과의 차이 141,046천원, 지수옵션과 관련한 2,825천원은 금융수익(파생상품평가이익)으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 상품선물

(단위: 천원)
거래처명	품목	포지션	계약톤수(TON)	통화단위	금액	평가손익	비고
삼성선물	CU	매도	1,000	USD	8,621,388	(157,312)	3 Month 단위거래
	ZN	매도	100	USD	235,000	33,003	3 Month 단위거래
합 계						(124,309)	-

당분기말 현재 상품선물 평가 금액 124,309천원은 당기손익인식금융부채로 계상하고 있으며, 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 22,108천원과의 차이102,201천원은 금융비용(비철금속선물평가손실)로 계상하고 있습니다.

27. 특수관계자&cr; (1) 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
종속기업	개평대창동재유한공사	개평대창동재유한공사
관계기업	(주)대창, 광주대창무역유한공사, (주)태우, &cr;브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사	(주)대창, 광주대창무역유한공사,(주)태우
기타	㈜아이엔스틸, 대창서원동합금무역(상해)유한공사, DGSC CO.,LTD., DAECHANG AMERICA, DAECHANGMETAL(SHENZHEN), 광주서이창무역유한공사, 대창 INTERNATIONAL, (주)에쎈테크, BRASSONE METAL	㈜아이엔스틸, 대창서원동합금무역(상해)유한공사, DGSC CO.,LTD., DAECHANG AMERICA, DAECHANGMETAL(SHENZHEN), 광주서이창무역유한공사, 대창 INTERNATIONAL, (주)에쎈테크, BRASSONE METAL

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	매출	매입	유무형자산&cr;취득(처분)	자금거래		지분취득&cr;(처분)
					대여	회수
종속기업	개평대창동재유한공사	383,637	-	-	-	-	-
관계기업	㈜대창	23,639,362	3,066,675	-	-	-	-
	㈜태우	57,981	811,352	-	-	-	-
	광주대창무역유한공사	-	36,443	-	-	-	-
기타	대창 INTERNATIONAL	-	136,890	-	-	-	-
	㈜에쎈테크	218,938	30,591	-	-	-	-
합 계		24,299,918	4,081,951	-	-	-	-

&cr;② 전분기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	매출	매입	유무형자산&cr;취득(처분)	자금거래		지분취득&cr;(처분)
					대여	회수
종속기업	개평대창동재유한공사	1,335,150	-	-	-	-	-
관계기업	㈜대창	29,712,687	6,252,539	-	-	-	-
	㈜태우	112,022	62,963	-	-	-	-
기타	대창 INTERNATIONAL	-	150,465	-	-	-	-
	㈜아이엔스틸	1,000	90,550	-	-	-	-
	㈜에쎈테크	595,288	123,392	-	-	-	-
합 계		31,756,147	6,679,909	-	-	-	-

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권과 채무의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	대여금	기타	매입채무	차입금	기타
종속기업	개평대창동재유한공사	-	-	55,551	-	-	-
관계기업	㈜대창	2,296,699	-	1,100	311,523	-	-
	㈜태우	15,441	-	-	4,170	-	-
	광주대창무역유한공사	-	-	-	17,622	-	-
기타	대창 INTERNATIONAL	-	-	-	18,693	-	-
	㈜에쎈테크	3,529	-	4,950	3,194	-	-
합 계		2,315,669	-	61,601	355,202	-	-

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	대여금	기타	매입채무	차입금	기타
종속기업	개평대창동재유한공사	194,472	-	27,722	-	-	-
관계기업	㈜대창	3,059,758	-	1,100	269,953	-	-
	㈜태우	24,880	-	-	5,672	-	-
	광주대창무역유한공사	-	-	-	14,999	-	-
기타	대창 INTERNATIONAL	-	-	-	24,586	-	-
	㈜에쎈테크	172,203	-	4,950	4,060	-	-
합 계		3,451,313	-	33,772	319,270	-	-

&cr; (4) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
단기급여	889,190	993,761
퇴직급여	121,495	123,165
합 계	1,010,685	1,116,926

주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 등기사외이사를 포함하였습니다.

28. 현금흐름표&cr;(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목	당분기	전분기
분기순이익(손실)	1,831,527	(2,161,179)
손익항목의 조정:	4,424,689	11,827,784
감가상각비	1,402,987	1,369,323
금융보증비용	3,785	7,295
대손상각비	-	1,330,844
기타의대손상각비	200,000	400,000
외화환산손실	189,865	586,365
이자비용	2,997,238	3,613,635
퇴직급여	404,982	320,118
파생상품평가손실	102,201	197,100
매각예정비유동자산처분손실	-	5,667,521
유형자산처분손실	-	27,434
유형자산손상차손	-	37,045
금융보증수익	(3,785)	(7,294)
외화환산이익	(348,963)	(62,223)
이자수익	(100,431)	(26,371)
배당금수익	(634,826)	-
장기금융상품평가이익	(2,783)	(706)
법인세비용(수익)	377,648	(220,761)
유형자산처분이익	(19,358)	(123,189)
파생상품평가이익	(143,871)	(1,288,352)
자산부채의 변동:	4,339,188	(3,376,848)
매출채권및기타채권의 감소(증가)	68	(1,484,022)
기타유동자산의 감소(증가)	(1,270,205)	(120,595)
재고자산의 감소(증가)	9,065,861	(2,820,177)
매입채무및기타채무의 증가(감소)	(3,491,143)	1,256,181
기타유동부채의 증가(감소)	190,040	147,693
기타비유동부채의 증가(감소)	7,000	(267,500)
퇴직금의 지급	(49,670)	(32,932)
퇴직보험예치금의감소(증가)	(113,347)	(13,227)
장기미지급금의증가(감소)	584	(42,269)
영업활동으로 창출된 현금	10,595,404	6,289,757

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
매각예정비유동자산의 유형자산 대체	-	1,381,958
미착기계장치 대체	16,450	-
건설중인자산의 유형자산 대체	1,051,172	168,475
장기차입금의 유동성 대체	58,200	4,936,900
기타포괄손익의 이익잉여금 대체	-	28,002
단기대여금 대물변제	625,500	-

&cr;(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초	재무활동 &cr;현금흐름에서&cr;발생한 변동	만기조정&cr;(유동성대체 등)	외화환산손익	기말
단기차입금	86,793,015	(10,331,044)	-	39,567	76,501,539
유동성장기부채	4,897,550	(4,897,550)	58,200	-	58,200
장기차입금	232,800	4,300,000	(58,200)	-	4,474,600
재무활동으로부터의 총부채	91,923,365	(10,928,594)	-	39,567	81,034,339

29. 위험관리&cr; 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

&cr;재무위험 관리는 재무팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속기업과의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 기타금융상품, 상각후원가측정금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

&cr;(1) 시장위험

① 환율변동위험

당사는 해외 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다.

&cr;당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사의 환위험관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다.&cr;

당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 내부 환관리 시스템을 구축하여 각 개별기업의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	당분기말			전기말
	통화	외화금액	원화환산액	통화	외화금액	원화환산액
외화자산:
현금및현금성자산	USD	2,778,412.80	3,091,540	USD	4,625,669.51	4,955,942
	RMB	-	-	RMB	13.65	2
매출채권	USD	6,613,007.31	7,358,293	USD	9,090,250.78	9,739,295
	RMB	7,204,108.96	1,165,481	RMB	-	-
기타금융상품	USD	-	-	USD	1,500,000.00	1,607,100
			11,615,314			16,302,339
외화부채:
미지급금	USD	198,134.66	220,464	USD	3,669,656.89	3,931,670
	RMB	1,202.70	195	RMB	-	-
단기차입금	USD	12,857,107.26	14,306,103	USD	14,904,961.18	15,969,175
			14,526,762			19,900,845

법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율 변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	환율상승시	환율하락시	환율상승시	환율하락시
외화금융자산	580,766	(580,766)	815,117	(815,117)
외화금융부채	(726,338)	726,338	(995,042)	995,042
순효과	(145,572)	145,572	(179,925)	179,925

&cr;② 주가변동위험&cr; 당사는 전략적목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있으며, 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 출자 지분의시장가치는 없습니다.

③ 이자율위험

당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 이자율 위험에 노출된 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	고정금리	변동금리	고정금리	변동금리
금융부채	25,000,000	56,034,339	29,800,000	62,123,365

&cr;당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기와 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전기
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
손익효과	(560,343)	560,343	(621,234)	621,234

&cr;(2) 신용위험

신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.

&cr;신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무팀의 승인, 관리 및 감독 하에 이루어지고 있습니다. 당사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공 및 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 하기 채권에 대해 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	25,515,852	25,726,612
기타채권	890,576	622,484
합 계	26,406,428	26,349,096

&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중과 금액은 각각41.43% 10,570,664천원과 52.02%, 13,384,039천원입니다.

(3) 유동성위험

당사는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 주기적으로미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다.

&cr;이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 당사의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.

&cr;당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여 만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합 계
당분기말:
금융부채	80,051,539	4,358,200	172,856	84,582,595
전기말
금융부채	98,567,242	58,200	220,714	98,846,156

(4) 자본위험

당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본 관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출 하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;

당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채	85,042,085	99,165,408
자본	79,359,220	77,555,244
부채비율	107%	128%

6. 기타 재무에 관한 사항

&cr;1) 대손충당금 설정현황(연결)

(1) 보고기간종료일 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률(%)
당분기말	매출채권	32,970,432	(9,295,580)	28.2%
	미 수 금	1,270,657	-	0.0%
	선 급 금	1,760,598	-	0.0%
	기타채권	672,457	(493,524)	73.4%
	합 계	36,674,144	(9,789,104)	26.7%
전기말	매출채권	34,012,139	(9,313,343)	27.4%
	미 수 금	1,010,488	-	0.0%
	선 급 금	3,195,895	-	0.0%
	기타채권	1,197,957	(293,524)	24.5%
	합 계	39,416,479	(9,606,867)	24.4%
전전기말	매출채권	40,039,558	(7,577,223)	18.9%
	미 수 금	961,409	-	0.0%
	선 급 금	244,569	-	0.0%
	기타채권	1,543,225	(459,524)	29.8%
	합 계	42,788,761	(8,036,747)	18.8%

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기	전전기
기초 대손충당금 잔액합계	9,606,867	8,036,747	5,967,991
순대손처리액	-	(2,696,316)	(501,357)
대손상각비 계상(환입)액	200,000	4,357,721	2,641,574
환율변동의 차이	(17,763)	(91,285)	(71,461)
기말 대손충당금 잔액합계	9,789,104	9,606,867	8,036,747

&cr;(3) 매출채권 대손충당금 설정방침&cr;회사는 매출채권에 대한 대손충당금을 개별적 분석 방법과 연령분석에 의하여 설정하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 거래처 부도의 경우: 근저당설정액 또는 담보설정금액을 차감후 잔액을 설정 &cr;- 입금지연의 경우: 입금지연기간이 3개월 이내인 경우에는 채권잔액의 1%&cr; 입금지연기간이 3개월 초과 6개월 이내인 경우 46%~94%&cr; 입금지연기간이 6개월 초과 1년 이내인 경우 100% &cr;&cr;(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
연체되지 않은 채권	21,453,053	22,882,681
소 계	21,453,053	22,882,681
연체되었으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	1,659,407	1,565,662
3개월 초과 6개월 이하	1,253,599	1,241,027
소 계	2,913,006	2,806,689
손상채권
3개월 초과 6개월 이하	314,428	54,531
6개월 초과	8,289,945	8,268,238
소 계	8,604,373	8,322,769
합 계	32,970,432	34,012,139

&cr; 2) 재고자산(연결)&cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
사업 부문	구 분	당분기말
		제31기 분기	제30기	제29기
동합금괴 부문	제품및상품	20,062,524	21,630,314	14,232,635
	반제품및재공품	772,617	553,790	637,726
	원재료및저장품	22,091,792	22,935,797	23,427,490
	미착품	2,126,318	4,470,785	4,527,872
합 계		45,053,251	49,590,686	42,825,723
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		22.0%	23.4%	19.2%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고&cr;＋기말재고)÷2}]		5.1 회	5.0 회	5.0회

&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등&cr;- 회사는 2018년 분기 재무제표를 작성함에 있어서 지배회사에 관하여 재고실사를 실시하였습니다.&cr;&cr;- 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr;연말에는 재무제표의 외부감사인 삼경회계법인소속 공인회계사의 입회하에 실시 하고, 기중에는 당사 구매팀, 영업팀, 재무팀 팀장 및 담당자 주관하에 자체적으로 실시하여 차이에 대해서는 한국채택국제회계기준에 따라 처리하고 있습니다.&cr;&cr;- 장기체화재고 등 현황&cr;장기체화재고 내역은 없습니다.&cr;&cr; 3) 공정가치평가 절차요약(연결)&cr;[범주별 금융상품]

(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

구 분	당기손익인식&cr; 공정가치	상각후원가
현금및현금성자산	-	5,688,915
기타금융상품	-	2,664,392
파생상품자산	6,500	-
매출채권및기타채권	-	24,945,509
기타유동채권	-	178,933
장기금융상품	-	789,265
당기손익-공정가치측정금융자산	100,000	-
상각후원가측정금융자산	-	943,767
기타비유동자산	-	968,665
매입채무및기타채무	-	6,483,661
차입금	-	95,496,698
파생상품부채	129,071	-
장기미지급금	-	584
임대보증금	-	52,000
합 계	235,571	138,212,389

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	대여금 및&cr;수취채권	매도가능&cr;금융자산	만기보유 금융자산	당기손익인식금융부채	상각후원가&cr;측정금융부채
현금및현금성자산	7,442,010	-	-	-	-
기타금융상품	3,708,296	-	-	-	-
매출채권및기타채권	25,709,284	-	-	-	-
기타유동채권	904,433	-	-	-	-
장기금융상품	892,840	-	-	-	-
매도가능금융자산	-	1,100,000	-	-	-
만기보유금융자산	-	-	891,686	-	-
기타비유동자산	1,048,072	-	-	-	-
매입채무및기타채무	-	-	-	-	7,979,399
차입금	-	-	-	-	105,841,471
당기손익인식금융부채(파생상품)	-	-	-	167,915	-
기타비유동부채	-	-	-	-	45,000
합 계	39,704,935	1,100,000	891,686	167,915	113,865,870

(2) 금융수익과 금융비용&cr; 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	이자수익/비용		외환차익/차손		외화환산이익/손실
	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
현금및현금성자산	24,601	21,733	84,537	31,705	145,522	-
기타금융상품	-	-	-	-	-	8,400
매출채권및기타채권 등	(116,297)	(224,989)	229,212	45,047	57,401	(362,647)
매입채무및기타채무	-	-	(49,189)	28,531	(4,257)	1,954
차입금	(3,599,466)	(4,234,043)	(539,887)	975,811	(39,568)	(171,849)
합 계	(3,691,162)	(4,437,299)	(275,327)	1,081,094	159,098	(524,142)

&cr; [공정가치]

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
공정가치로 인식된 자산
파생상품자산	6,500	6,500	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	100,000	100,000	-	-
소 계	106,500	106,500	-	-
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	5,688,915	5,688,915	7,442,010	7,442,010
기타금융상품	2,664,392	2,664,392	3,708,296	3,708,296
매출채권및기타채권	24,945,509	24,945,509	25,709,284	25,709,284
기타유동채권	178,933	178,933	904,433	904,433
장기금융상품	789,265	789,265	892,840	892,840
매도가능금융자산(*1)	-	-	1,100,000	1,100,000
상각후원가측정금융자산	943,767	943,767	-	-
만기보유금융자산	-	-	891,686	891,686
기타비유동자산	968,665	968,665	1,048,072	1,048,072
소 계	36,179,446	36,179,446	41,696,621	41,696,621
합 계	36,285,946	36,285,946	41,696,621	41,696,621
공정가치로 인식된 부채
파생상품부채	129,071	129,071	167,915	167,915
상각후원가로 인식된 부채
매입채무및기타채무	6,483,661	6,483,661	7,979,399	7,979,399
차입금	95,496,698	95,496,698	105,841,471	105,841,471
장기미지급금	584	584	-	-
임대보증금	52,000	52,000	45,000	45,000
소 계	102,032,944	102,032,943	113,865,870	113,865,870
합 계	102,162,015	102,162,014	114,033,785	114,033,785

(*1) 동 매도가능금융자산은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

(2) 공정가치서열체계&cr;연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

연결실체의 상기 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말				전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계
자산
파생상품자산	-	6,500	-	6,500	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	100,000	100,000	-	-	-	-
부채
파생상품부채	-	129,071	-	129,071	-	167,915	-	167,915

당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	공정가치 금액	가치평가기법	투입변수
파생상품자산	6,500	시장접근법	-
파생상품부채	129,071	시장접근법	-

&cr; [유형자산의 공정가치와 평가방법]&cr;유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 제거할 때 기타수익(비용)으로 인식합니다.

유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;유형자산 중 토지를 제외한 자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있으며, 토지는 최초 인식 후에 재평가금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr;

① 토지 재평가에 따른 효과

토지의 평가방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경함에 따라 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가모형과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액과 재평가손익효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	장부금액		재평가손익
	재평가모형	원가모형	재평가이익	재평가손실
토지	30,791,528	21,530,488	9,301,927	(40,887)

② 공정가치 측정 &cr;연결실체는 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 전문평가기관의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
재평가 기준일	2015년 12월 31일
재평가 기관	대일감정원
재평가 대상 유형자산	토지
공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정	2015년도 표준지 공시지가 및 물가상승률 지수 등을 이용

&cr;토지의 공정가치는 공시지가기준법과 거래사례비교법을 이용하여 측정하였으며, 측정치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	수준1	수준2	수준3	합계
토지	-	-	30,791,528	30,791,528

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2018년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

*해당사항 없음

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

*해당사항 없음

전자단기사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

*해당사항 없음

회사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

*해당사항 없음

신종자본증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

*해당사항 없음

조건부자본증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

*해당사항 없음

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 감사인(공인회계사의)감사의견 등&cr;가. 감사인

제 31기 분기	제 30 기	제 29 기
대성삼경회계법인	대성삼경회계법인	삼경회계법인

제 28기부터 제 30기까지 삼경회계법인에서 감사를 수행하였고, 2018년 3월 09일 개최된 외부감사인 선임위원회에서 삼경회계법인이 재선임되어 제 31 기부터 제 33 기까지 감사를 수행할 예정입니다.&cr;&cr;나. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제31기(당분기)대성삼경회계법인--제30기(전기)대성삼경회계법인적정없음제29기(전전기)삼경회계법인적정없음

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제31기(당분기)대성삼경회계법인반기검토보고서,중간감사,재고감사,연결감사,기말감사63백만원535제30기대성삼경회계법인반기검토보고서,중간감사,재고감사,연결감사,기말감사60백만원793제29기삼경회계법인반기검토보고서,중간감사,재고감사,연결감사,기말감사55백만원857

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제31기(당분기)----------제30기----------제29기----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

*해당사항없음&cr;

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성에 관한 사항&cr;(가) 이사회의 권한 내용

① 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기

본방침 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결

② 이사의 직무의 집행을 감독&cr;&cr;(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

- 주 총 전 : 안건 통보 후 주주의 요구가 있을 시 후보의 개괄적인 사항에 대해 통보

- 주주 추천 : 주주의 추천이 있을 시 주총에 적극 반영&cr;※ 당사는 주총전 소집통지 공고시 이사 후보에 대한 인적사항을 공시하고 있습니다.

&cr;(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

현재까지 별도의 위원회를 구성치 않고 이사회에서 추천하여 주총에 상정하였으며

향후 설치할 계획입니다.&cr;

(라) 사외이사 현황

명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	대내외 교육 참여현황	비 고
최홍건	한양대 경제금융대학 석좌교수	해당사항 없음	-	-

※ 사외이사의 업무지원조직(부서또는팀) : 재무팀&cr;

(2) 이사회의 운영에 관한 사항&cr;(가) 이사회 운영규정의 주요내용

① 권 한 : 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로 부터 위임받은

사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결함. &cr;② 구 성 : 이사회는 이사전원(사외이사,비상근포함)으로 구성함.&cr;③ 이사회의 종류 : - 정기 이사회 : 분기 1회 개최&cr; - 임시 이사회 : 필요시 수시 개최 &cr;

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명	비 고
				최홍건&cr;(출석률 : 92%)
1	2018.02.01	내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 보고의 건	가결	찬성	-
2	2018.02.12	기채에 관한 건(수출성자금대출)	가결	찬성	-
3	2018.02.12	기채에 관한 건(수입자금대출)	가결	찬성	-
4	2018.02.23	제30기(2017년도) 재무제표 승인의 건	가결	찬성	-
5	2018.03.06	제30기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	-
6	2018.03.23	제30기 정기주주총회 &cr;- 주주총회일 : 2018년 3월 23일&cr;- 안건 : 제1호 의안 - 30기 재무제표 및 연결재무 제표 승인의 건&cr;제2호 의안 - 이사 선임의 건&cr;제3호 의안 - 정관변경의 건&cr;제4호 의안 - 이사보수 한도 승인의 건&cr;제5호 의안 - 감사보수 한도 승인의 건	가결	찬성	-
7	2018.03.23	대표이사 선임의 건	가결	-	-
8	2018.04.25	시설대출 연장의 건	가결	찬성	-
9	2018.04.30	지급보증 연장의 건	가결	찬성	-
10	2018.05.14	지급보증 증액/연장의 건	가결	찬성	-
11	2018.08.31	기채에 관한 건(수입자금 대출)	가결	찬성	-
12	2018.09.03	기채에 관한 건(수출성자금대출)	가결	찬성	-

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

(가) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

- 감사의 권한 강화를 위해 다음과 같은 사항을 시행중임.

① 상시근무 감사보조요원 배치 (경영혁신팀장외 5명)&cr;② 이사회에 출석하여 의견을 진술&cr;③ 임원회의 등 중요회의에 출석&cr;④ 문서등의 열람, 재산의 조사, 거래의 조사, 자회사의 조사, 현장조사 등 &cr;&cr;(나) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
고병일	영풍광업주식회사 근무&cr;정우엔지니어링 주식회사 근무	-

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	상근감사의 성명	비 고
				고병일&cr;(출석률 : 75%)
1	2018.02.01	내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 보고의 건	가결	찬성	-
2	2018.02.12	기채에 관한 건(수출성자금대출)	가결	찬성	-
3	2018.02.12	기채에 관한 건(수입자금대출)	가결	찬성	-
4	2018.02.23	제30기(2017년도) 재무제표 승인의 건	가결	찬성	-
5	2018.03.06	제30기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	-
6	2018.03.23	제30기 정기주주총회 &cr;- 주주총회일 : 2018년 3월 23일&cr;- 안건 : 제1호 의안 - 30기 재무제표 및 연결재무 제표 승인의 건&cr;제2호 의안 - 이사 선임의 건&cr;제3호 의안 - 정관변경의 건&cr;제4호 의안 - 이사보수 한도 승인의 건&cr;제5호 의안 - 감사보수 한도 승인의 건	가결	찬성	-
7	2018.03.23	대표이사 선임의 건	가결	찬성	-
8	2018.04.25	시설대출 연장의 건	-	-	-
9	2018.04.30	지급보증 연장의 건	-	-	-
10	2018.05.14	지급보증 증액/연장의 건	-	-	-
11	2018.08.31	기채에 관한 건(수입자금 대출)	가결	찬성	-
12	2018.09.03	기채에 관한 건(수출성자금대출)	가결	찬성	-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

구분	의결권 행사에 관한 사항	채택여부
1	집중투표제의 채택여부	불채택
2	서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부(※)	채택
3	소수주주권의 행사여부	불행사

(※) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr;- 서면투표제&cr;당사 정관 제 27조의 2 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;- 전자투표제

당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 ‘자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령’ 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

조시영본인보통주14,625,70930.8114,625,70930.81대표이사조정호친인척보통주3,120,0006.573,120,0006.57특수관계조경호친인척보통주100,0000.21100,0000.21대표이사조시남친인척보통주944,2101.99944,2101.99특수관계보통주18,789,91939.5818,789,91939.58-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2016년 06월 09일조시영14,625,70930.81-2014년 03월 12일조시영9,042,27032.32-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

※ 유상증자에 따른 발행주식총수 변동 및 유상신주취득 등에 의한 지분변동&cr;

[최대주주 관련 사항]&cr;최대주주 : 조시영

○ 경력사항 : 1974. 04 ~ 현재 주식회사 대창 대표이사&cr; 1997. 01 ~ 2009.03 시흥상공회의소 회장&cr; 2002. 10 ~ 2011.01 수원지방법원 안산지원 조정위원회 회장&cr; 2011. 10 법무부장관상(한국범죄피해자 인권대회) &cr; 2014. 02 ~ 현재 한국동공업협동조합 이사장&cr;○ 겸직현황

겸 직 자		겸 직 회 사
성 명	직 위	회사명	직 위
조시영	대표이사	(주)대창	대표이사
		(주)태우	대표이사
		(주)에쎈테크	대표이사

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

2. 주식의 분포현황&cr;최근 주주명부폐쇄일인 2017년말 의결권 있는 주식을 소유하고 있는 주주는 다음과 같습니다

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

조시영14,625,70930.81조정호3,120,0006.57--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

※최근 주주명부폐쇄일인 2017년 12월 31일자 기준입니다.

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

5,58099.91%27,666,59158.28%

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	발행주식 총수의 100분의 1에&cr;미달하는 주식을 보유한 주주

※최근 주주명부폐쇄일인 2017년 12월 31일자 기준입니다.

&cr; 3. 주식사무

정관상 &cr;신주인수권의 내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr;4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입 연구개발 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr;5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr;③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호 제2호 제2호의2 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. &cr;④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr;⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 있어서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류			1. 5. 10. 50. 100. 500. 1000. 10000 (8종)
명의개서대리인	하나은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항 없음	공고게재방법	자사 홈페이지 공고

4. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적

(기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 원,주)

종 류		9월	8월	7월	6월	5월	4월	3월	2월	1월
기명식&cr;보통주	최 고	1,355	1,330	1,295	1,350	1,475	1,365	1,240	1,265	1,280
	최 저	1,205	1,090	1,095	1,140	1,210	1,100	1,090	1,100	1,085
월간거래량(평균)		237,787	136,404	219,231	192,715	643,888	567,156	266,252	358,498	343,109

* 주가는 한달간의 최고,최저가를 나타낸 수치입니다.&cr;* 평균거래량은 한달간의 거래량을 산술평균한 수치입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

[임원 현황]

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

조시영남1944년 12월대표이사등기임원상근경영총괄서울대 경영대학원&cr;최고경영자과정&cr;(주)대창 회장14,625,709-2016.03.25&cr;재선임2019년 03월 24일조경호남1972년 08월대표이사등기임원상근경영총괄연세대학교 경제학과 졸업&cr;(주)대창 부사장100,000-2018.03.23&cr;재선임2021년 03월 22일고병일남1944년 09월감사등기임원상근감사한양대학교 광산공학과 졸업&cr;영풍광업(주)&cr;정우엔지니어링(주) 근무--2017.03.24&cr;재선임2020.03.23최홍건남1943년 08월사외이사등기임원비상근사외이사서울대 법대 졸업&cr;한양대 경제금융대학 &cr;석좌교수--2017.03.24&cr;재선임2020.03.23

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

[미등기임원 현황]

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	담당업무	학력
정재식	남	1943.08	부회장	미등기임원	경영총괄	서울대학교
박기원	남	1957.11	상무	미등기임원	마케팅	인하대학교
조정호	남	1975.08	상무	미등기임원	신사업본부	한양대학교
여동구	남	1967.01	이사	미등기임원	구매	원광대학교
오지호	남	1964.03	이사	미등기임원	중국지사	전북대학교
권혁진	남	1965.09	이사	미등기임원	생산본부	전북대학교

&cr; [임원겸직현황]

겸 직 자		겸 직 회 사
성 명	직 위	회사명	직 위
조시영	대표이사	(주)대창	대표이사
		(주)태우	대표이사
		(주)에쎈테크	대표이사
조경호	대표이사	(주)대창	부사장
		(주)태우	부사장
조정호	상무	대창 인터내셔널	대표이사
		(주)대창	본부장
		(주)태우	본부장

&cr; [직원 현황]

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

비철금속&cr;제조업남139---1396.95,02036-비철금속&cr;제조업여9---96.923826-148---1486.95,25862-

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

2. 임원의 보수 등

&cr;[이사ㆍ감사 전체의 보수현황]

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사33,500사외이사 1명포함감사1100-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

1). 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 4530132-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2). 유형별

(단위 : 백만원) 2459230-11818-----15353-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

3. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr;1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

※해당사항 없음&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

※해당사항 없음&cr;

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

-해당사항없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;가. 관계회사 및 종속회사 현황 &cr;당사는 2018년 09월 30일 현재 관계회사(국내법인2, 해외법인 1) 3개와 종속회사&cr;(해외법인 1) 1개의 계열회사를 가지고 있습니다.

구분	해외법인유무	상장유무	회 사 명	지분율(%)
관계회사	국내법인	상장	(주)대창	27.86
	해외법인	비상장	광주대창무역유한공사	50.00
	국내법인	비상장	(주)태우	13.14
	국내법인	비상장	브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회사	26.03
종속회사	해외법인	비상장	개평대창동재유한공사	61.11

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

나. 타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

(주)대창1989년 12월 02일지분투자3,62025,393,03427.8635,565---25,393,03427.8635,565563,38814,271(주)태우2002년 04월 10일"1,304880,08213.146,727---880,08213.146,727146,6416,012광주대창무역유한공사2004년 05월 20일"235-50.001,202----50.001,2021,890-29개평대창동재유한공사2006년 02월 24일"2,893-61.1113,036----61.1113,03629,827276브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회(*1)2017년 10월 13일"1,000----1,000--29.571,0002,257-2526,273,116-56,530-1,000-26,273,116-57,530744,00320,505

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

(*1) 브레이브앤파트너스는 전기말 매도가능금융자산에서 29.57%의 지분율을 고려하여 관계기업투자주식으로 계정재분류 하였 의나 브레 이브앤파트너스의 유상증자시 당사의 미참여로 지분율이 26.03%로 감소하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

가. 출자 및 출자지분 처분내역

(단위 : 백만원 )
성명&cr;(법인명)	관 계	출자 및 출자지분 처분내역					비 고
		출자지분의&cr;종류	거 래 내 역
			기 초	증 가	감 소	기 말
개평대창동재유한공사	종속회사	출 자 금	11,856	-	-	11,856	해외
(주)태우	특수관계자	보 통 주	19,125	-	-	19,125	국내
(주)대창	특수관계자	보 통 주	18,990	-	-	18,990	국내
광주대창무역유한공사	특수관계자	출 자 금	329	-	-	329	해외
브레이브제1호창업벤처전문사모투자 합자회(*1)	특수관계자	출 자 금	-	1,000	-	1,000	국내
합 계			50,300	1,000	-	51,300	&cr;

(*1) 브레이브앤파트너스는 전기말 매도가능금융자산에서 29.57%의 지분율을 고려하여 관계기업투자주식으로 계정재분류 하였 의나 브레 이브앤파트너스의 유상증자시 당사의 미참여로 지분율이 26.03%로 감소하였습니다.&cr; &cr; 나. 당사가 제공받은 지급보증

(단위: 천원)
보증기관	보증금액	목 적	관련차입금
한국무역보험공사	2,624,000	차입금 담보	하나은행 28.9억원
산업은행	232,800	차입금 담보	시흥환경기술개발센터 2.3억원
합 계	2,856,800

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제30기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.23)	1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건	- 의안대로 가결	-
	2. 이사 선임의 건	- 재선임 : 조경호	-
	3. 정관변경의 건	- 의안대로 가결	-
	4. 이사보수 한도 승인의 건	- 35억원	&cr;
	5. 감사보수 한도 승인의 건	- 1억원	&cr;
제29기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24)	1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건	- 의안대로 가결	-
	2. 이사 선임의 건	- 재선임 : 최홍건	-
	3. 감사 선임의 건	- 재선임 : 고병일	-
	4. 이사보수 한도 승인의 건	- 35억원	-
	5. 감사보수 한도 승인의 건	- 1억원	-

&cr; 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 :백만원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

&cr; 3. 녹색경영

가. 온실가스/에너지 목표관리제 개요 &cr;(1) 온실가스/에너지 목표관리제 &cr;글로벌 환경 규제에 대응 온실가스 배출이 많거나 에너지를 많이 소비하는 사업장&cr;또는 업체를 지정해 관리업체별로 온실가스 감축 목표와 에너지 절약 목표를 설정&cr;한 후 그 이행을 관리, 직접적인 감축을 유도하는 제도로 '12. 1월부터 시행&cr;(2) 관련 법률 : 저탄소 녹색신성장 기본법 제42조 (기후변화대응 및 에너지의 목표&cr;관리) &cr;① 정부는 범지구적인 온실가스 감축에 적극 대응하고 저탄소 녹색성장을 효율적,&cr;체계적으로 추진하기 위하여 다음 각 호의 사항에 대한 중장기 및 단계별 목표&cr;를 설정하고 그 달성을 위하여 필요한 조치를 강구하여야 한다.&cr;가) 온실가스 감축 목표&cr;나) 에너지 절약 목표 및 에너지 이용효율 목표&cr;다) 에너지 자립 목표 및 신재생에너지 보급 목표&cr;② 정부는 제1항에 따른 목표를 설정할 때 국내 여건 및 각국의 동향 등을 고려&cr;하여야 한다.&cr;③ 정부는 제1항에 따른 목표를 달성하기 위하여 관계 중앙행정기관, 지방자치&cr;단체 및 대통령령으로 정하는 공공기관 등에 대하여 대통령령으로 정하는 바에&cr;따라 해당 기관별로 에너지절약 및 온실가스 감축목표를 설정하도록 하고 그&cr;이행사항을 지도·감독할 수 있다.

④ 정부는 제1항 제1호 및 제2호에 따른 목표를 달성할 수 있도록 산업, 교통·&cr;수송, 가정·상업 등 부문별 목표를 설정하고 그 달성을 위하여 필요한 조치를&cr;적극 마련하여야 한다.

⑤ 정부는 제1항 제1호 및 제2호에 따른 목표를 달성하기 위하여 대통령령으로 &cr;정하는 기준량 이상의 온실가스 배출업체 및 에너지 소비업체 (이하 “관리&cr;업체”라 한다) 별로 측정·보고·검증이 가능한 방식으로 목표를 설정·관리&cr;하여야 한다.&cr;&cr; 나. 당사 지정일 : 2014년 7월 (지식경제부) 지정&cr;&cr; 다. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량&cr;

(1) 2016년

(단위 : 톤, TJ / 년)

구분	고정연소	이동연소	외부전기	계
온실가스	688	554	17,663	18,905
에너지	14	8	364	386

(2) 2017년

(단위 : 톤, TJ / 년)

구분	고정연소	이동연소	외부전기	계
온실가스	628	500	15,979	17,107
에너지	12	7	329	348

(3) 2018년 당분기

(단위 : 톤, TJ / 년)

구분	고정연소	이동연소	외부전기	계
온실가스	545	770	11,101	12,416
에너지	9	6	228	243

&cr; 라. 녹색기술인증서&cr;-해당사항 없음&cr;&cr; 4. 신용보강 제공현황 &cr;- 해당사항 없음 &cr; 5. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 &cr;- 해당사항 없음 &cr; 6. 단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당사항 없음

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7. 공모자금의 사용내역

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

유상증자2016.06.08운영자금22,912차입금상환(22,416백만원) 및 발행제비용&cr;(496백만원)22,912-

구 분	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

&cr;8. 사모자금 사용내역&cr;- 해당사항 없음 &cr;9. 외국지주회사의 자회사 현황&cr;- 해당사항 없음&cr; 10. 합병 등 전후의 재무사항&cr;- 해당사항 없음&cr; 11. 보호예수현황&cr; - 해당사항 없음

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음