반기보고서 5.2 베뉴지 110111-0252405

반 기 보 고 서

(제 45 기)

2023년 01월 01일2023년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 08월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 베뉴지(주)
대 표 이 사 : 김만진, 이만섭
본 점 소 재 지 : 서울 강남구 선릉로 62길 15
(전 화) 02)3665-0101
(홈페이지) http://venueg.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 김 연 경
(전 화) 02)2657-2004
목 차

【대표이사등의 확인ㆍ서명】

Ⅰ. 회사의 개요Ⅱ. 사업의 내용(도.소매업)Ⅲ. 재무에 관한 사항Ⅳ. 감사인의 감사의견 등Ⅴ. 이사회 경영진단 및 분석의견Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항Ⅶ. 주주에 관한 사항Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항

Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항【전문가의 확인】

【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1-1). 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----2--222--22
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(1-2). 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외

(2). 회사의 법적, 상업적 명칭

지배회사의 명칭은 베뉴지주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 VenueG Co. , Ltd. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 베뉴지(주)라고 표기 합니다. ※2019년 03월 28일 제40기 정기주주총회에서 지배회사의 상호를 베뉴지주식회사(영문으로는 VenueG Co., Ltd)로 변경 하였습니다. (3). 설립일자 및 존속기간지배회사는 백화점 및 할인점, 주택건설사업, 웨딩컨설팅 및 예식장업 등을 영위할 목적으로 1979년 4월 27일에 설립되었습니다. 또한 1993년 11월 4일자로 회사의 주식이 코스닥시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.(4). 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소 : 서울 강남구 선릉로 62길 15전화번호 : 02-3665-0101홈페이지 : http://www.venueg.com(granddept.co.kr)

(5). 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

(6). 주요 사업의 내용지배회사는 1979년 4월 27일에 설립되어 백화점과 주택건설사업, 웨딩컨설팅 및 예식장업 등을 영위하고 있습니다. 2011년 부터 회사가 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사가 영위하는 사업으로는 관광호텔업업을 영위하는 (주)호텔그랜드유통과 퍼블릭골프장을 영위하는 부국관광(주)가 있습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.(7). 신용평가에 관한 사항- 해당사항 없음

(8). 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

----
주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

(1). 회사의 본점 소재지 및 그 변경 - 본점소재지 : 서울시 강남구 선릉로 62길 15 - 소재지 변경사항 : 해당사항 없음

(2). 경영진 및 감사의 중요한 변동

2023.03.29정기주총-사내이사 김창희-2022.03.30정기주총사외이사 남굉우감사 류병혁대표이사 김만진사외이사 강종태감사 진경재2021.03.30정기주총 대표이사 이만섭 사내이사 이만섭비상근감사 김성수
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임

※2023년 3월 29일 제44기 정기주주총회에서 사내이사 김창희는 재선임건이 가결되었습니다.

(3). 최대주주의 변동-해당사항 없음(4). 상호의 변경 -2019년 03월 28일 제40기 정기주주총회에서 지배회사의 상호를 그랜드백화점(주)에서 베뉴지주식회사(영문으로는 VenueG Co., Ltd)로 변경 하였습니다.

(5). 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 설립 이후 지속적으로 백화점, 주택건설업, 예식장업 등을 영위하고 있으며, 2018년 정기주주총회에서 사업다각화를 위해 부동산개발업을 정관에 명시적으로 추가하였습니다.<회사가 영위하는 목적사업의 변화>

변경 전 변경 후 비고
- 부동산 중개업 - 부동산 개발업 및 중개업 정관변경('19.03.28 정기주총)

(6). 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용-해당사항 없음 (7). 기타 주요 연혁

일 자 내 용
1979.04.27 (주)시대주택 설립
1986.04.29 그랜드백화점 강남점 오픈
1995.09.23 그랜드마트 신촌점 오픈
1996.10.31 그랜드백화점 일산점 오픈
1998.07.31 그랜드마트 계양점 오픈
2000.01.21 그랜드마트 강서점 오픈
2000.06.23 그랜드마트 신당점 오픈
2003.11.09 그랜드시네마 일산점 오픈
2012.08.06 그랜드마트 계양점 롯데쇼핑(주)에 자산 양도
2014.03.07 Venue G 오픈(WEDDING & PARTY)
2016.01.29 신당점 투자부동산 양도
2017.04.26 그랜드홀딩스(주) 소규모합병 결정
2017.06.30 그랜드홀딩스(주) 소규모합병 완료
2018.09.30 그랜드마트 신촌점 영업종료
2019.03.28 베뉴지(주)로 상호변경
2019.05.15 주식분할(1주당 가액 5,000 ☞ 500원)

(8). 종속회사의 기타 주요 연혁(가). 주)호텔그랜드유통

일 자 내 용
1979.08.10 (주)삼화연쇄점 설립
1990.01.14 (주)그랜드유통으로 상호변경
1991.01.21 그랜드마트 영통점 오픈
2002.03.07 경기 용인 수지 동천 851-1번지로 본점소재지 변경
2001.11.17 그랜드백화점 수원점으로 상호변경(구.그랜드마트 영통점)
2008.03.27 수원점 메가박스 9개관 오픈(임대)
2012.08.06 그랜드백화점 수원점 롯데쇼핑(주)에 자산 양도
2014.12.31 주류판매면허 취소
2015.08.10 서울 종로구 관수동 소재 써튼호텔 경매 취득
2015.11.26 서울 종로구 청계천로 117로 본점소재지 변경 및(주)호텔그랜드유통으로 상호변경
2016.03.01 호텔베뉴지 영업개시

(나). 부국관광(주)

일 자 내 용
1989.12.08 부국관광(주) 설립
2005.10.18 자본금 유상증자 36억원(자본금 48억원)
2009.11.06 가평군 군관리계획 결정조서(2009-154)
2012.02.13 골프장 실시계획인가 고시(2012-19)
2013.10.04 군계획시설(가평 그랜드밸리 골프장)사업 실시계획 인가 고시
2016.10.28 가평 그랜드밸리 착공계 제출
2016.12.08 자본금 유상증자 96억원(자본금 144억원)
2017.07.25 가평 그랜드밸리 건축허가 신청승인
2018.08.21 경기 가평군 가평읍 용추로 171번길 100으로 본점소재지 변경
2018.09.12 체육시설업(골프장) 등록증(조건부) 교부
2018.09.17 베뉴지CC 영업개시
2021.02.08 도시.군계획시설(베뉴지CC 조성사업) 준공검사필
2021.04.02 체육시설업(베뉴지CC) 등록증 교부

3. 자본금 변동사항

공시대상기간(최근 3사업연도)중 자본금 변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 천주)
종류 구분 45기당반기말 44기(2022년말) 43기(2021년말)
보통주 발행주식총수 48,200 48,200 48,200
액면금액 500 500 500
자본금 24,100 24,100 24,100
우선주 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 24,100 24,100 24,100

4. 주식의 총수 등

(1). 주식의 총수 등

당사의 2023년 6월말 현재 정관상 발행가능한 주식의 총수는 100,000,000(1주의 금액 : 500원)주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 48,200,000주 입니다. 본 보고서 작성일 현재 당사는 보통주 이외의 주식을 발행한 사항이 없습니다. 또한, 본 보고서 작성일 현재 유통주식수는 40,200,000주로 상세 내역은 다음과 같습니다.

2023년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주-100,000,000-100,000,000-48,200,000-48,200,000---------------------48,200,000-48,200,000-8,000,000-8,000,000-40,200,000-40,200,000-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

(2). 자기주식 취득 및 처분 현황

2023년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주8,000,000---8,000,000--------보통주8,000,000---8,000,000--------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득
장외직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

(3). 종류주식(명칭) 발행현황당사는 본 보고서 제출일 기준 종류 주식이 없으므로 기재를 생략합니다.

 5. 정관에 관한 사항

(1). 정관 변경 이력

2022.03.30제43기 정기주주총회제34조(이사 및 감사의 선임) 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방 법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경 우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 써 감사의 선임을 결의 할 수 있다.-전자투표 도입시 감사선임의 주주총 회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영 함2020.03.27제41기 정기주주총회1. 공고방법 변경-상호변경에 따른 홈페이지 주소 변경2019.03.28제40기 정기주주총회1.상호변경2.사업 목적사업 추가3.발행예정 주식수 총수4.일주의 금액5.주식의 종류6. '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 시행에 따른 관련 조항 정비 -상호 변경-사업목적 추가-주식분할 반영-주식분할 반영-전자증권법 시행에 따른 정관 변경-전자증권법 시행에 따른 정관 변경
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

※당사의 최근 정관 개정일은 2022.03.30 이며 정관의 상세 내역은 전기(44기) 사업보고서에 첨부된 정관을 참고 하시기 바랍니다.

(2). 사업목적 현황

1각종 물품 도,소매업영위2쇼핑센터(백화점)업 영위3부동산 매매 및 임대업영위4수출입업미영위5부동산 개발업 및 중개업영위6레저스포츠(수영장,보울링장,당구장,헬스,태권도,테니스장)사업영위7목욕탕업영위8체능계 강습소 운영업영위9외식산업 요식업 및 식당임대업 영위10실내장식 서어비스 및 제조 판매업미영위11창고보관업(냉동창고업)영위12자동차 정비 공장업(1,2급 자동차정비업 및 원동기정비업)미영위13자동차 부품 판매 및 원동기 부품 판매미영위14주택건설사업(주택신축 매매 및 임대업)영위15건축공사업미영위16토목공사업미영위17토목,건축공사업미영위18토목,건축 재료의 제조 및 재료판매업미영위19전기공사업미영위20소방시설공사 및 설비공사업미영위21전기,통신공사업미영위22포장공사업미영위23포장유지 보수공사업 미영위24주차장사업영위25건설장비 및 포장장비 임대업미영위26환경식재공사업미영위27보험대리점업미영위28석산개발사업 및 석산가공 판매업미영위29국군 및 주한 외국군 공사업 미영위30공익을 목적으로하는 시장업 및 관련산업영위31다목적 특수브럭 제조 및 판매시공업미영위32분뇨처리등의 설계, 시공업미영위33상하수도 설비 공사업미영위34산업기계 제작 및 수리판매업미영위35자동차 생산설비 및 부품제조 가공판매업미영위36특수용접 가공 및 수리판매업미영위37벨트 콘베이어 제작 및 설치업미영위38철강제 설치 공사업미영위39전자계산기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스영위40소프트웨어의 개발, 교육, 판매, 임대업영위41정보산업에 관한 서비스업영위42시스템 통합구축 서비스 및 판매업 영위43전자상거래 및 부대서비스영위44사진촬영, 현상, 인화사업영위45디지탈 관련 포토, 팬시사업영위46인터넷회원 모집 및 광고사업 영위47영화상영업영위48평생교육업, 학원업영위49웨딩컨설팅 및 예식장업영위50위 각호에 관련된 부대사업영위
구 분 사업목적 사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배회사인 베뉴지㈜(이하 "당사")는 1979년 4월 27일에 설립되어 백화점과 예식장업을 영위하고 있으며, 2023년 2분기말 현재 (주)호텔그랜드유통과 부국관광(주)의 2개의 종속회사가 있습니다. 연결실체는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 예식장 사업부문, 호텔 사업부문, 골프장 사업부문으로 세분하였습니다.

구 분 주요 종속회사 주요사업의 내용 매출액 비율
백화점 베뉴지(주) 중ㆍ저가 위주의 소매점 13,370,335 45.27%
예식장 베뉴지(주) 웨딩 및 웨딩컨설팅업 7,516,264 25.45%
호텔 (주)호텔그랜드유통 관광호텔업 2,063,817 6.99%
골프장 부국관광(주) 골프장업 6,586,638 22.30%
합계 29,537,054 100.0%

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

 2. 주요 제품 및 서비스

당사가 영위하는 사업은 현재 백화점, 예식장, 호텔, 골프장의 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다. 당사는 제45기 2분기말 연결기준 29,537백만원의 매출을 기록하였으며, 사업부문별 실적은 다음 표와 같습니다.

(단위 : 천원,%)

사업부문

 매출 유형 매출액 비율
백화점 상품매출 13,370,335 45.27%

예식장

식음료 수입

 7,516,264 25.45%

호텔

객실료 수입

 2,063,817 6.99%

골프장

입장료 수입

 6,586,638 22.30%

합 계

 29,537,054 100.00%

3. 원재료 및 생산설비

(1). 주요원재료

당사가 영위하는 사업은 소매 및 서비스업으로 주요 원재료는 없습니다.

(2). 생산설비의 현황［지배회사 내용］

[2023. 06. 30 현재] (단위 :백만원,㎡,명 )
구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고
장부가 면적 장부가 면적 장부가 면적
베뉴지본사 서울 강남구 - - - - - - 15
일산백화점 고양일산서구 77,061 5,206.80 32,217 64,433.33 109,279 69,640.13 105
베뉴지 서울시강서구 66,354 6,087.50 25,286 42,332.30 91,640 48,419.80 55
수지점 경기도용인시 23,601 9,833.90 949 5,126.07 24,551 14,959.97 2
등촌점 서울시강서구 531 257.22 350 954.63 881 1,211.85 -
화곡점 서울시강서구 6,359 1,539.44 14,573 16,166.65 20,932 17,706.09 -
합 계 173,906 22,924.86 73,375 129,012.98 247,281 151,937.84 177

※토지 및 건물의 장부가액은 유형자산, 투자부동산의 합계액임.

［종속회사 내용］

[2023. 06. 30 현재] (단위 :백만원,㎡,명 )
구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고
장부가 면적 장부가 면적 장부가 면적
호텔그랜드유통 종로구관수동 48,819 1,576.70 7,196 6,796.74 56,015 8,373.44 23
부국관광(주) 경기가평승안리외 146,269 1,694,212.3 34,157 11,024.1 180,426 1,705,236.40 29
합 계 195,088 1,695,789 41,353 17,820.84 236,441 1,713,609.84 52

※건물의 장부가액은 건물 및 구축물의 합계액임.

 4. 매출 및 수주상황

(1). 매출실적2023년 당반기 총 매출은 295억원으로 전년 동기 대비 7.06% 증가하였습니다.사업부문별로 보면 전년 동기 대비 백화점 부문이 10.09% 증가, 예식장 부문이 51.40% 증가, 호텔 부문이 83.32% 증가, 골프장 부문이 29.59%감소하였습니다.

(단위 : 천원)

사업부문

 매출 유형 품목 제45기 2분기 제44기 제43기
백화점 상품매출 내수 상품 13,370,335 25,027,630 25,202,138

예식장

 기타매출 내수 식음료 7,516,264 11,539,801 7,438,868

호텔(종속기업)

 기타매출 내수 객실료 2,063,817 2,500,120 1,239,914

골프장(종속기업)

 기타매출 내수 입장료 6,586,638 19,860,114 17,048,235

합 계

 29,537,054 58,927,665 50,929,155

(2). 판매경로 및 판매방법 등(2-1). 판매경로 ○. 백화점 부문 당사의 백화점은 각종 생필품 및 의류 판매가 주 매출이며, 오프라인 매장을 중심으로, 납품업자→백화점→소비자 순으로 거래가 이루어 지고 있습니다. ○. 예식장 부문 당사의 예식장은 식음료 판매가 주 매출이며, 고객의 현장 결제, 중개업체를 통한 온라인 계약으로 거래가 이루어 지고 있습니다.○. 호텔 부문 당사의 호텔은 객실 예약이 주 매출이며, 고객의 현장 결제, 온라인 여행사 예약 등으로 거래가 이루어 지고 있습니다. ○. 골프장 부문 당사의 골프장은 입장료(그린피, 카트료)가 주 매출이며, 고객의 현장 결제, 온라인 예약 등으로 거래가 이루어 지고 있습니다.

(2-2). 판매방법 및 조건상품 판매 즉시 고객은 신용카드, 현금, 상품권 등으로 결제하고 있으며, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3일내(영업일 기준) 당사 계좌로 입금되고 있습니다.(2-3). 판매전략매출극대화를 위한 다음과 같은 전략을 추진하고 있습니다.

- 고객서비스 강화- 상품경쟁력 강화- 협력경영의 강화- 인재경영의 강화

 5. 위험관리 및 파생거래

(1). 위험관리체계연결기업의 금융부채는 은행차입금, 매입채무 및 보증금 등으로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 연결기업의 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.연결기업의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 신용위험 및 유동성위험이며 연결기업의 경영자는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있습니다.

(2). 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.- 신용위험에 대한 노출정도

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

① 매출채권연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 천원)

정상

90일 초과 연체

계

기대 손실률

0%

5%

-

총 장부금액

 813,654 - 813,654

손실충당금

 - - -

당반기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총장부금액은 813백만원입니다(전기말: 666백만원).

② 기타 수취채권

당반기와 전기 중 기타수취채권의 손상과 관련하여 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기

전기
손실충당금 128,531 7,388

③ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 국공채와 상장 회사채 및 특수관계자 및 주요 경영진에 대한 대여금과 기타 채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 당반기 중 변동은 없습니다.

(3). 유동성위험

유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 국민은행과 기업통장대출약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분 1년미만 1년이상 ~ 3년미만 3년이상 ~ 5년미만 5년이상 합 계
매입채무 7,253,112 - - - 7,253,112
유동성기타지급채무 7,905,748 - - - 7,905,748
비유동성기타지급채무 - 1,041,869 - - 1,041,869
단기차입금 169,507,413 - - - 169,507,413
유동성장기차입금 33,036,333 - - - 33,036,333
장기차입금 - 6,916,667 2,112,500 - 9,029,167
리스부채 24,700 11,580 - - 36,280
기타유동부채 3,203,014 - - - 3,203,014
합 계 220,930,320 7,970,116 2,112,500 - 231,012,936

상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(4). 이자율 위험

이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결기업의 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다.연결기업의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결기업의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결기업의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결기업은 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결기업 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 차입금에 대한 이자율 1% 변동시 당반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
금융부채 (2,115,729) 2,115,729 (2,053,421) 2,053,421

(5). 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 단기매매증권 중 상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 당반기손익(단기매매증권평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 5% 상승시 5% 하락시
당기손익-공정가치금융자산 3,635,608 (3,635,608)

(6) 환율변동 위험

당사는 특정위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 파생상품계약을 체결하고 있습니다.파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간종료일의 공정가치로 측정하고 있습니다.

당사는 특정위험으로 인한 자산, 부채 및 예상거래의 미래 현금흐름변동위험을 감소시키기 위해서는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 또한, 위험회피관계를지정하지 않거나 위험회피수단이 청산, 소멸, 행사되거나, 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우에는 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 있습니다.

당사는 위험회피수단을 최초 지정하는 시점에 위험회피종류, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 이 문서에는 위험회피대상항목, 위험회피수단, 위험의 속성, 위험회피수단의 위험회피효과에 대한 평가방법 등을 포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계를 적용하는 경우, 예상거래의 미래현금흐름변동위험을 감소시키기 위하여 지정된 파생상품의 평가손익(위험회피수단이 파생상품이 아닌 금융상품인 경우에는 외화위험으로 인한 외환차이 변동분을 의미) 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분은 당기손익으로 인식하고 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액의 항목으로 계상한 후 예상거래의 종류에 따라 향후 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 회계연도에 당기손익으로 인식하거나, 예상거래가 발생시 관련 자산부채의 장부금액에서 가감하여 처리하고 있습니다.

한편, 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에는 이미 기타포괄손익누계액으로 인식한 파생상품평가손익은 해당 예상거래가 자산의 취득 또는 부채의 발생인 경우에는 발생시점에 관련 자산 또는 부채의 장부금액에서 가감하고 이외의 경우에는 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 위험회피회계가 중단된 경우에는 이미 기타포괄손익누계액으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 국민은행과 변동금리부 외화차입금의 원리금과 관련된 환율 및 금리변동위험을 회피하기 위한 목적으로 국민은행과 통화스왑계약 1건을 체결하였으며 통화스왑의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)
구분 계약체결일 만기일 계약금액 비고
통화스왑 2021.05.21 2024.05.21 USD 10,000,000 변동금리 수취 : Libo(3개월)+1.86%만기달러 수취 : USD 10,000,000고정금리 지급 : 2.95%만기원화 지급 : 11,200,000

상기 스왑계약과 관련하여 당기 중 스왑계약의 평가 및 정산과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 장부금액 당기손익
통화스왑자산 2,272,667 330,429

(7). 자본관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고있습니다.연결기업은 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
부채 (A) 279,345,373 268,629,588
자본 (B) 360,202,648 351,542,286
부채비율 (A/B) 77.55% 76.41%

6. 주요계약 및 연구개발활동

(1). 주요계약

-해당사항 없음

(2). 연구개발활동- 해당사항 없음

 7. 기타 참고사항

1. 유통산업(지배회사)(1). 산업의 특성

국내 소매시장규모는 외환위기 이후 중소형 백화점들의 도산과 M&A 에 의한 영향으로 3~4개의 강력한 소매업체들이 각 업태별로 과점적 시장구조를 형성하고 있습니다. 백화점은 롯데, 신세계, 현대의 Big3, 할인점은 이마트, 롯데마트, 홈플러스의 Big3,편의점은 CU, 세븐일레븐, GS25, TV홈쇼핑은 GS홈쇼핑, CJ 홈쇼핑, 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, 소셜커머스는 쿠팡, 위메프, 티몬 등 대규모 백화점, 할인점, 편의점, 홈쇼핑, 모바일쇼핑 등이 소매시장의 성장을 견인하고 있는 가운데 특히 온라인 몰 및 소셜커머스 등 전자상거래업체의 성장은 계속되고 있는 반면에 백화점외 오프라인몰은 장기적인 저성장 기조에 따른 소비경기 침체와 시장포화로 인한 경쟁 심화, 유통시장환경의 변화 등으로 성장률이 둔화되는 추세에 있습니다.향후 국내 유통산업에 있어 백화점은 Big3 체제가 심화되고 할인점은 대형 유통업체중심의 전국적인 다점포화의 영향으로 지방업체, 재래시장, 자영업자 등의 중소형 소매업체들이 타격을 입을 것으로 예상되며. 또한 업태별 구분이 모호해짐에 따른 업태간 경쟁 및 대형업체의 다점포화에 따른 상권경쟁의 심화가 대형 M&A로 이어질 가능성도 있을 것으로 예상됨에 따라 수익성 위주의 내실경영체제의 확립이 필요할 것으로 전망됩니다.

(2). 산업의 성장성미국, 일본과 같은 글로벌 백화점 업계와 마찬가지로 최근 국내 백화점 산업 또한 성장률이 둔화되고 있습니다

복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛, 온라인 채널 확대, 옴니채널 서비스 강화 등으로 온ㆍ오프라인 영역에서 新 성장동력을 지속적으로 발굴하여, 저성장 기조를 극복하려 노력하고 있습니다.

(3). 경기변동의 특성백화점은 생활내구제로부터 명품에 이르기까지 다양한 상품을 판매하고 있으며 이러한 백화점의 경쟁력은 브랜드 인지도 및 Buying Power, 그리고 양질의 상권 확보에 있습니다. 판매상품의 주력상품은 단연 의류 및 잡화를 중심으로 하는 패션상품인데 여타의 유통업태에 비해 경기변동에 민감하게 반응하고 있습니다. 또한 최근 들어 가치 중심 소비 트렌드가 대두되면서 절대 가격의 저렴함을 떠나 가치 대비의 합리성이 중시되어 소비자들이 백화점에서 제공하는 가치적인 측면에 집중하는 경향이 늘어나고 있습니다. 이에 백화점 업계도 이를 만족시키기 위한 가치중심 마케팅ㆍ서비스 활동에 집중하며 경제환경에 의한 매출 변동의 영향률을 줄이려는 노력을 지속하고 있습니다. 계절적 요인으로는 백화점은 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다.(4). 경쟁요소국내 소매유통업의 시장구조는 선진국형으로 전환되는 추세로 백화점, 할인점, 편의점, 슈퍼마켓, 홈쇼핑 등 기업형 유통업체들은 재래시장 영역을 침투해가면서 시장점유율을 확대해가고 있고 막강한 자금력을 바탕으로 신규점포의 확대, 대기업들의 진입에 따른 브랜드 인지도 제고를 바탕으로 한 신뢰성 구축, 적극적인 판촉활동 및 대규모 마케팅을 통한 고객확보 등, 경쟁이 치열한 가운데 동종업태 뿐만 아니라 이종업태간 경쟁양상이 더욱 더 심화돼 경쟁비용 증가가 불가피한 실정으로 업태내 대기업을 중심으로 과점화가 심화되고 있습니다.

또한 업태별 구분이 모호해짐에 따른 업태간 경쟁 및 대형업체의 다점포화에 따른 상권경쟁의 심화가 대형 M&A로 이어질 가능성도 있을 것으로 예상됨에 따라 수익성 위주의 내실경영체제의 확립이 필요할 것으로 전망됩니다.

(5). 관련법령 또는 정부의 규제 등

구 분 내 용
여객자동차 운수사업법 대형 유통업체의 셔틀버스 은행 전면 금지
주차장법 지자체장은 신규 건축물의 부설주차장 설치로 인하여 교통의 혼잡을 가중시킬 수 있는 지역에 대해서는 부설주차장의 설치를 제한
도시교통정비촉진법 도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 사업의 경영자는 교통유발부담금을 부담
재래시장 및 상점가 육성을 위한 특별법 지자체장은 대규모 점포를 운영하는 자에 대하여 그 주변 시장과의 협력 요청 가능
유통산업 발전법 대규모 점포를 개설하고자 하거나 전통상업 보존구역에 준 대규모점포를 개설하고자 하는 자는 영업을 개시하기 전에 지식경제부령으로 정하는 바에 따라 시장, 군수, 구청장에 게 등록
대,중소기업 상생협력촉진에 관한 법률 대기업 등이 음,식료품 위주 종합소매업을 인수 개시 또는 확장함으로써 중소기업 경영안전에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 때에는 중소기업 자치 단체는 중소기업청장에게 사업조정 신청 가능
대규모 유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률 대형유통업체의 정당한 사유 없이 납품업자에게 상품대금 감액, 반품과 같은 불공정행위를 할 수 없다.

2. 호텔사업(종속회사)(1). 산업의 특성 호텔산업은 경제 성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서 굴뚝없는 산업, 고부가가치 산업, 고용효과가 큰 자본집약적인 산업입니다. 전통적인 호텔은 여행자에게 수면, 음식, 생명과 재산 보호 등의 기능을 제공하는 숙박업 개념에 기초한 객실판매에서 시작하였으나, 점차 그 기능이 부대시설과 서비스로 확대되어 사교, 문화교류의 장소 등과 같은 다양한 기능 및 역할을 수행하면서 종래의 집(Home)의 기능에서 호텔의 사회적, 문화적 역할이 강조되는 산업으로 발전하였습니다. 최근에는 호텔을 수익을 위한 상업시설로서의 소극적 의미에서 나아가 사회와 공익을 위한 공용 서비스 시설로 보는 시각이 존재할 정도로 사회 전반에 미치는 영향이 중요해지고 있으며, 호텔은 단순한 개인생활, 개인사무실의 공간 개념뿐 아니라 그 지역 사회의 경제, 문화, 사회, 예술, 커뮤니케이션 등의 산업적 영향을 포괄하는 개념으로 발전하고 있습니다.(2). 산업의 성장성 2010년대 이후, 중국인의 소득수준 향상에 따른 여행객수의 증가와 한류 열풍으로 외래 방문객이 증가하였으며, 호텔산업에 우호적인 정부 정책 등 긍정적인 영업환경이 지속되었습니다. 호텔의 객실 영업에 중요한 영향을 미치는 외국인 입국자 수는 2008년 이래 연평균 10% 이상의 높은 성장세를 보이고 있으며, 2016년에는 1,700만명을 돌파 하였습니다. 허나, 2020년 신종코로나바이러스감염증(코로나19)의 세계적인 확산으로 외국인 입국 제한, 여행 수요 감소, 컨벤션 및 연회 행사 취소 등으로 호텔 투숙률이 급감하는 모습을 보였습니다. 2023년 코로나 방역 완화조치로 인해 향후 호텔업계의 성장성이 회복될 것으로 전망됩니다.(3). 경기변동의 특성 호텔산업은 소득수준의 변화, 환율, 경제상황 등 여행수요에 영향을 미치는 국내외 경기변동에 직간접적으로 영향을 받고 있습니다. 호텔산업은 연계 산업과의 생산유발 효과가 크기 때문에 세계 모든 국가에서 핵심 인프라 및 전략산업으로 인식하고 육성중인 산업입니다. 호텔산업은 국내외 환경변화에 따라 수요의 변화가 발생할 수 있으며, 국가간 이동제한 등 글로벌 이슈에 민감하게 반응할 수 있습니다. 2020년 신종코로나바이러스감염증(코로나19)로 인한 해외 여행 금지, 국가간 이동제한 등으로 관광객이 급감하면서 외국인 관광객 의존도가 높은 호텔업이 심각한 피해를 입고 있습니다. 코로나19 사태가 장기화 되면서 전세계 봉쇄 조치, 경제 불황, 변이 바이러스 발생으로 인한 위기 종식 불확실성 등의 코로나19의 전례 없는 위기 특성 고려 시 회복세로 전환되기까지는 장기간이 소요될 것으로 전망 됩니다.(4). 국내외 시장여건

전체 관광숙박업에 약 63%를 차지하는 전국 관광호텔의 총 객실 수는 2020년 약 13만실이었습니다. 하지만, 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)로 인하여 대형호텔들 및 2~4성급의 중소형 호텔의 휴·폐업, 매각등이 신문지상에 많이 보도 되고 있습니다. 국경 폐쇄, 2주간 자가격리 등 해외여행 자체가 어려워진 상황이며, 세계적으로 COVID-19가 안정화 된다고 해도 당분간은 국민들의 해외여행 수요가 큰 폭으로 증가하기는 어려울 것으로 판단되나, 국내 여행 수요는 점차적으로 증가할 것으로기대됩니다.

3. 골프장운영업(종속회사)(1). 산업의 특성 골프산업은 규모나 운영에서 타 스포츠산업들과는 다른 특성을 갖으며, 레저스포츠, 건축, 환경, 서비스, 마케팅 등의 복합적으로 연계되어 있는 산업으로 국가산업에 많은 기여를 하고 있습니다. 골프산업은 외환위기 이전까지 국내 골프 산업은 사치성 산업으로 여겨져 일반 국민들에게는 부정적인 인식을 주는 산업이었습니다. 그러나 1998년 이후 박세리 선수의 LPGA 우승을 계기로 골프에 대한 대중들의 인식이 새로워지고, 1999년 정부의 '골프 대중화' 선언 이후 골프 대중화의 기틀이 마련되었습니다. 2000년대 들어 골프붐의 형성, 골프장수 증가 등으로 우리나라 골프 인구는 지속적으로 늘어났습니다. 국내 레저시장은 주 5일 근무제 실시에 따른 여가시간의 확대, 국민소득수준의 향상, 핵가족화, 소자녀화에 따른 여성들의 레저활동 증가, 경제력있는 은퇴 고령층의 확대, 라이프스타일의 서구적 변화, 한류열풍에 따른 외국인 관광객들의 지속적인 증가 등에 따라 향후 지속적으로 성장해 나갈 것으로 예상됩니다. (2). 산업의 성장성 골프장의 경우, 골프장 건설에 많은 자금이 필요하다는 점과 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등에 대한 각종 규정 등으로 인해 골프산업은 신규진출이 어려운 진입장벽이 있어 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 잇점으로 작용합니다. 2023년 국내 골프산업은 코로나19 방역 체제 완화로 인해 예약 건수가 증가하고 있는 추세입니다. 또한 실내보다는 실외, 도심보다는 자연 속 넓은 공간에서의 활동을 선호하는 경향으로 국내 골프 산업의 성장은 당분간 이어질 것으로 전망됩니다.(3). 정부의 규제 등

구 분 내 용
청탁금지법 시행 부정청탁 및 금품 등 수수의 금지
정부의 소비촉진방안 골프장 이용요금 인하를 적극 유도
민간 골프장에 토지수용권 폐지 2011년 이후 100% 토지를 확보해야만 사업이 가능

(4). 국내외 시장여건 국내 골프장산업 시장규모는 골프장수, 이용객수 증가, 이용료 인상 등으로 매년확대되고 있습니다. 이전의 사치 스포츠라는 이미지를 벗어나 정부의 소비촉진방안으로 골프장 이용요금이 인하되면서 점차 대중화 되고있으며, 특히 대중골프장의 매출액은 대중골프장수 및 이용객수가 급증한 덕택에 꾸준히 증가하고 있으며, 앞으로 이 같은 현상은 지속될 전망입니다.

 III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

- 당사는 소규모기업에 해당하여 요약재무정보 및 요약연결재무정보의 기재를 생략하였습니다.

 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 45 기 반기말 2023.06.30 현재

제 44 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기말

제 44 기말

자산

 　 　

　유동자산

126,771,431,526

106,589,916,369

　　현금및현금성자산

13,456,834,268

10,082,647,449

　　매출채권 및 기타유동채권

21,825,630,496

21,966,206,458

　　유동 당기손익-공정가치금융자산

72,712,162,650

55,011,733,300

　　기타유동금융자산

17,840,000,000

18,516,000,000

　　기타유동자산

445,645,348

426,722,927

　　재고자산

491,158,764

586,606,235

　비유동자산

512,776,590,299

513,581,958,088

　　기타비유동채권

3,276,070,920

3,294,515,450

　　종속기업및관계기업에대한투자자산

13,053,033,321

11,746,149,382

　　비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

5,098,679,272

10,133,340,000

　　기타비유동금융자산

368,000,000

358,000,000

　　유형자산

447,084,361,317

444,722,254,622

　　투자부동산

40,060,831,727

40,261,349,266

　　사용권자산

123,800,497

613,100,926

　　무형자산

114,586,711

124,280,711

　　비유동파생상품자산

2,272,666,681

1,942,237,591

　　이연법인세자산

1,068,573,064

0

　　순확정급여자산

255,986,789

386,730,140

　자산총계

639,548,021,825

620,171,874,457

부채

 　 　

　유동부채

221,112,714,234

186,220,214,116

　　매입채무 및 기타유동채무

15,158,860,492

14,223,772,035

　　단기차입금

169,507,412,964

165,027,412,964

　　유동성장기차입금

33,036,333,322

4,108,329,989

　　유동리스부채

24,700,000

124,652,319

　　기타유동부채

3,203,014,416

2,584,480,015

　　당기법인세부채

182,393,040

151,566,794

　비유동부채

58,232,659,163

82,409,374,097

　　기타비유동채무

992,223,707

796,407,324

　　장기차입금

9,029,166,762

36,206,336,751

　　비유동리스부채

11,580,000

117,662,187

　　퇴직급여부채

165,217,860

120,747,891

　　이연법인세부채

48,034,470,834

45,168,219,944

　부채총계

279,345,373,397

268,629,588,213

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

315,203,215,213

303,418,706,362

　　자본금

24,100,000,000

24,100,000,000

　　기타자본구성요소

(184,744,827)

(184,744,827)

　　기타포괄손익누계액

68,320,154,949

68,213,860,721

　　이익잉여금(결손금)

222,967,805,091

211,289,590,468

　비지배지분

44,999,433,215

48,123,579,882

　자본총계

360,202,648,428

351,542,286,244

자본과부채총계

639,548,021,825

620,171,874,457

연결 포괄손익계산서

제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기

제 44 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

17,437,748,873

29,537,054,133

17,378,801,298

27,589,191,202

매출원가

7,412,131,030

16,978,923,268

4,539,485,794

9,141,835,502

매출총이익

10,025,617,843

12,558,130,865

12,839,315,504

18,447,355,700

판매비와관리비

7,291,361,811

14,438,298,193

6,637,278,259

12,941,065,173

영업이익(손실)

2,734,256,032

(1,880,167,328)

6,202,037,245

5,506,290,527

금융수익

9,213,456,273

18,930,467,314

1,153,062,610

1,309,096,893

금융원가

2,948,317,633

5,767,252,436

13,677,566,874

22,763,168,485

관계기업투자관련손익

1,276,929,757

1,706,883,939

(2,634,513,354)

(4,718,059,887)

기타이익

121,593,957

242,364,010

262,471,508

400,856,878

기타손실

127,426,824

167,317,955

637,225,839

649,292,026

법인세비용차감전순이익(손실)

10,270,491,562

13,064,977,544

(9,331,734,704)

(20,914,276,100)

법인세비용

2,046,760,408

2,674,509,276

(2,176,026,279)

(4,308,273,444)

계속영업당기순이익(손실)

8,223,731,154

10,390,468,268

(7,155,708,425)

(16,606,002,656)

당기순이익(손실)

8,223,731,154

10,390,468,268

(7,155,708,425)

(16,606,002,656)

기타포괄손익

(480,428,615)

(524,106,084)

(2,076,507)

(24,965,891)

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

 　 　 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

31,200,437

(12,477,032)

(2,076,507)

(24,965,891)

　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(664,372,800)

(664,372,800)

 　 　

　　토지재평가이익

152,743,748

152,743,748

 　 　

총포괄손익

7,743,302,539

9,866,362,184

(7,157,784,932)

(16,630,968,547)

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

8,803,317,389

13,561,064,455

(8,966,640,698)

(18,081,389,634)

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(579,586,235)

(3,170,596,187)

1,810,932,273

1,475,386,978

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

8,276,439,254

12,990,508,851

(8,968,717,205)

(18,106,355,525)

　총 포괄손익, 비지배지분

(533,136,715)

(3,124,146,667)

1,810,932,273

1,475,386,978

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

219

337

(223)

(450)

연결 자본변동표

제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

24,100,000,000

(184,744,827)

47,015,868,727

232,052,273,392

302,983,397,292

38,341,262,499

341,324,659,791

당기순이익(손실)

 　 　 　

(18,081,389,634)

(18,081,389,634)

1,475,386,978

(16,606,002,656)

기타포괄손익

 　 　 　 　 　 　 　

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　

(24,965,891)

(24,965,891)

0

(24,965,891)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　 　 　 　

토지재평가이익

 　 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　

1,206,000,000

1,206,000,000

 　

1,206,000,000

2022.06.30 (기말자본)

24,100,000,000

(184,744,827)

47,015,868,727

212,739,917,867

283,671,041,767

39,816,649,477

323,487,691,244

2023.01.01 (기초자본)

24,100,000,000

(184,744,827)

68,213,860,721

211,289,590,468

303,418,706,362

48,123,579,882

351,542,286,244

당기순이익(손실)

 　 　 　

13,561,064,455

13,561,064,455

(3,170,596,187)

10,390,468,268

기타포괄손익

 　 　 　 　 　 　 　

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　

(12,477,032)

(12,477,032)

0

(12,477,032)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　

(664,372,800)

(664,372,800)

 　

(664,372,800)

토지재평가이익

 　 　

106,294,228

 　

106,294,228

46,449,520

152,743,748

배당금지급

 　 　 　

1,206,000,000

1,206,000,000

 　

1,206,000,000

2023.06.30 (기말자본)

24,100,000,000

184,744,827

68,320,154,949

222,967,805,091

315,203,215,213

44,999,433,215

360,202,648,428

연결 현금흐름표

제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기

제 44 기 반기

영업활동현금흐름

5,010,104,033

(7,334,766,328)

　당기순이익(손실)

10,390,468,268

(16,606,002,656)

　당기순이익조정을 위한 가감

(9,069,858,665)

25,523,840,869

　　퇴직급여

308,803,358

318,612,566

　　감가상각비

2,684,405,152

2,822,767,815

　　기타의 대손상각비

121,142,366

 　

　　유형자산손상차손

11,380,000

633,923,028

　　당기손익인식금융자산평가이익

(16,004,171,700)

 　

　　당기손익인식금융자산평가손실

100,330,250

19,879,564,650

　　당기손익인식금융자산처분이익

(67,921,600)

 　

　　기타의 대손충당금환입

 　

(102,229,666)

　　배당금수익

(910,017,406)

(907,439,056)

　　유형자산처분이익

 　

(13,090,909)

　　지분법손실

(1,706,883,939)

4,718,059,887

　　외화환산손실

455,000,000

 　

　　파생금융부채평가이익

(330,429,090)

 　

　　법인세비용

2,674,509,276

(4,308,273,444)

　　이자수익

(1,617,927,518)

(401,657,837)

　　이자비용

5,211,922,186

2,883,603,835

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

4,192,071,974

498,965,471

　　매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)

2,571,735,213

78,440,360

　　기타유동자산의 감소(증가)

(18,922,421)

(24,102,141)

　　재고자산의 감소(증가)

95,447,471

139,720,096

　　매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)

1,064,993,797

49,778,513

　　기타유동부채의 증가(감소)

598,181,696

459,389,859

　　장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)

30,000,000

58,250,000

　　퇴직급여채무의 증가(감소)

(148,320,961)

(162,136,611)

　　사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

(1,042,821)

(100,374,605)

　법인세납부(환급)

(502,577,544)

(16,751,570,012)

투자활동현금흐름

(675,422,226)

6,818,712,441

　유형자산의 취득

(4,543,594,385)

(1,469,554,477)

　유형자산의 처분

 　

13,090,909

　매도가능금융자산손상차손

337,883,728

 　

　단기대여금및수취채권의 취득

 　

(12,571,293,889)

　단기대여금및수취채권의 처분

(2,424,044,859)

 　

　당기손익인식금융자산의 취득

(2,168,174,000)

(690,746,900)

　당기손익인식금융자산의 처분

5,136,284,700

 　

　기타금융자산의 취득

(3,440,000,000)

(18,620,000,000)

　기타금융자산의 처분

3,264,240,000

38,560,000,000

　기타비유동금융자산의 취득

(220,000,000)

(60,000,000)

　기타비유동금융자산의 처분

210,000,000

 　

　배당금수취

1,310,017,406

907,439,056

　이자수취

1,861,965,184

749,777,742

재무활동현금흐름

(960,494,988)

(7,766,489,419)

　단기차입금의 증가

28,946,781,069

7,783,412,964

　단기차입금의 상환

(24,466,781,069)

(8,793,352,600)

　장기차입금의 상환

(2,574,044,859)

 　

　장기차입금의 증가

9,906,207,859

1,904,233,326

　유동성차입금의 상환

(6,036,329,656)

(4,108,399,990)

　기타금융부채의 상환

 　

(78,298,400)

　금융리스부채의 지급

(20,820,000)

(156,335,995)

　배당금지급

(1,206,000,000)

(1,206,000,000)

　이자지급

(5,509,508,332)

(3,111,748,724)

현금및현금성자산의순증가(감소)

3,374,186,819

(8,282,543,306)

기초현금및현금성자산

10,082,647,449

16,433,429,462

기말현금및현금성자산

13,456,834,268

8,150,886,156

3. 연결재무제표 주석

제45기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제44기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
베뉴지(주)와 그 종속기업

1. 일반 사항 베뉴지(주)(이하 "지배기업")는 1979년 4월 27일에 설립되어 1개의 백화점을 운영하고, 주택건설사업, 웨딩컨설팅 및 예식장업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 1993년11월 4일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 2019년 3월 28일 제40기 정기주주총회에서 지배기업의 상호를 그랜드백화점 주식회사에서 베뉴지(주)(영문으로는 VenueG Co., Ltd.)로 변경하였습니다. 당반기말 현재 지배기업의 수권주식수는 100,000천주(1주당 금액: 500원)이고 지배기업의 발행주식총수와납입자본금은 각각 48,200,000주와 24,100,000천원이며, 주요 대주주는 정도진흥기업(주)(지분율:22.84%) 및 김만진 대표이사(지분율: 7.66%)입니다.

1.1 종속기업 현황당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업

소재지

지배지분율

연차결산월

업종
당반기말 전기말
(주)호텔그랜드유통 한국 71.64

71.64

12월

관광호텔업
부국관광(주)(*) 한국

48.67

48.67

12월

골프장운영업
(*) 부국관광(주)에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 의사결정기구인 이사회의구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단했습니다.

1.2 연결대상범위의 변동 당반기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당반기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

1.3 주요 종속기업의 요약 재무정보당반기 및 전기의 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)

기업명

자산

부채

자본

매출액

당기순손익
(주)호텔그랜드유통 61,695,499 18,928,412 42,767,087 2,063,817 (302,480)
부국관광(주) 186,809,255 119,290,904 67,518,351 6,586,638 (6,009,382)

<전기> (단위: 천원)
기업명 자산 부채 자본 매출액 전기순손익
(주)호텔그랜드유통 64,744,221 21,687,943 43,056,278 2,500,120 482,330
부국관광(주) 182,530,275 109,085,687 73,444,588 19,860,114 4,311,920

2. 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 연결기업의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.1.1 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시에 중요성 정의 적용중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 복합금융상품의 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)이 금융부채로 분류되는 경우, 해당금융부채 평가손익(당기손익에 한정) 등을 별도 주석으로 공시하도록 하였습니다. 이는 해당 평가손익이 당기 성과에 미치는 영향을 분명히 보여주어, 정보이용자가 해당기업의 재무정보를 적절히 평가하는데 도움을 주기 위한 것입니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류’개정 - 회계추정치 정의 개정회계정책과 회계추정의 구분을 명확히 하고자 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세’개정 - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 개정자산과 부채의 최초 인식시점에 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(리스 및 사후처리 의무 등)에 대해서는 더이상 이연법인세자산및 이연법인세부채를 인식하지 않는 예외규정이 적용되지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제 ·개정보험계약의 적용범위, 인식, 측정, 표시 및 공시 원칙이 제ㆍ개정되었습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나(부채로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단 시 고려해야 함), 복합금융상품에서 자기지분상품으로결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다(자본으로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성분류 판단시 영향 미치지 않음).동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책 요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산 4-1 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반기말 전기말
보유현금 233,344 240,617
단기성예금 13,223,490 9,842,030
합 계 13,456,834 10,082,647

4-2. 사용이 제한된 금융자산보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 당 반기말 전기말 사용제한내용
단기금융상품 15,400,000 15,500,000 차입금 담보 등
장기금융상품 8,000 8,000 당좌개설보증금
합 계 15,408,000 15,508,000

5. 당기손익-공정가치 금융자산

5-1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당반기 전기

유동항목

국내 상장주식

 72,712,163 55,011,733

5-2 당반기 및 전반기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당반기 전반기

당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익

 15,971,763 (19,879,565)

※상기의 손익은 당기손익-공정가치 평가손익과 처분손익의 합계입니다.5-3 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초금액 55,011,733 70,669,450
취득금액 2,168,174 690,747
처분금액 (439,508) -
처분손익 67,922 -
평가손익 15,903,841 (19,879,565)
기말금액 72,712,162 51,480,632

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말장부금액
보유주식수 취득원가 장부금액
비유동항목
㈜홈앤쇼핑 142,808주 3,088,223 2,750,339 7,785,000
주택도시보증공사 234,834주 2,348,340 2,348,340 2,348,340
합 계 5,436,563 5,098,679 10,133,340

7. 매출채권 및 기타상각후원가측정금융자산 7-1 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당반기말 전기말

매출채권

813,654 666,737
손실충당금 - -

매출채권(순액)

813,654 666,737

7-2 보고기간종료일 현재 기타상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당반기말 전기말

유동

비유동

합계

유동

비유동

합계
기타수취채권
미수금 660,236 - 660,236 786,399 - 786,399
미수수익 480,272 - 480,272 370,459 - 370,459
대여금 20,000,000 - 20,000,000 20,150,000 - 20,150,000
보증금 - 3,276,071 3,276,071 - 3,294,515 3,294,515
손실충당금 (128,531) - (128,531) (7,388) - (7,388)
소 계 21,011,977 3,276,071 24,288,048 21,299,470 3,294,515 24,593,985

7-3 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 3개월이하 1년 이하 1년이상 합 계
매출채권 813,654 - - 813,654
미수금 547,685 68,102 44,449 660,236
미수수익 480,272 - - 480,271
대여금 - 20,000,000 - 20,000,000
보증금 - - 3,276,071 3,276,071
합 계 1,841,610 20,068,102 3,320,520 25,230,232

8. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
선급금 297,398 187,782
선급비용 148,247 238,941
합 계 445,645 426,723

9. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
백화점상품 483,590 483,590 579,035 579,035
반품예상재고 150 150 120 120
저장품 7,419 7,419 7,451 7,451
합 계 491,159 491,159 586,606 586,606

10. 계약자산과 계약부채 10-1 보고기간종료일 현재 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당 반기말 전기말
반품예상자산 150 120
계약자산 합계 150 120
계약부채 - 예식 선수금 2,391,031 1,779,682
계약부채 - 예상고객환불 3,089 3,123
계약부채 - 고객충성제도 39,677 38,623
계약부채 - 상품권 156,870 168,000
계약부채 합계 2,590,667 1,989,428

(주) 계약자산은 재고자산에, 계약부채는 기타유동부채에 계상되어 있습니다.

10-2 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동은 당반기에 발생하지 않았습니다.10-3 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당반기에 수익으로 인식한 금액은 1,258,519천원(전기:1,025,171천원) 입니다. 11. 관계기업투자11-1 보고기간종료일 현재 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 당 반기말 전기말
소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액
정도건설㈜ 37.74% 12,084,997 37.74% 10,935,446
㈜정도엘엔디 25.00% 968,036 25.00% 810,703
합 계 13,053,033 11,746,149

11-2 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다.

<당 반기> (단위: 천원)
회 사 명 기초 취득 지분법이익(손실) 지분법자본변동 기말
정도건설㈜ 10,935,446 - 1,149,551 - 12,084,997
㈜정도엘엔디 810,703 - 157,332 - 968,035
합 계 11,746,149 - 1,306,883 - 13,053,032

<전반기> (단위: 천원)
회 사 명 기초 취득 지분법이익(손실) 지분법자본변동 기말
정도건설㈜ 15,357,353 - (4,671,173) - 10,686,180
㈜정도엘엔디 870,655 - (46,887) - 823,768
합 계 16,228,008 - (4,718,060) - 11,509,948

11-3 당반기 및 전기의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당 반기> (단위: 천원)
회사명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실)
정도건설㈜ 32,601,175 575,932 72,190 4,106,312
㈜정도엘엔디 3,921,563 49,420 - 629,329

<전기> (단위: 천원)
회사명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실)
정도건설㈜ 31,498,801 2,519,870 117,179 (11,719,279)
㈜정도엘엔디 3,292,235 49,420 - (268,146)

11-4 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 없습니다.

12. 유형자산 12-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목 제45(당)반기 제44(전)기
취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액
토지 338,503,268 - - 338,503,268 334,010,054 - - 334,010,054
건물 134,235,886 (51,994,806) - 82,241,080 134,235,886 (50,603,765) - 83,632,121
구축물 22,069,595 (5,454,310) - 16,615,285 22,069,595 (4,908,820) - 17,160,775
차량운반구 849,214 (640,703) (44,282) 164,229 849,214 (590,307) (44,282) 214,625
공구기구 13,294,208 (11,340,183) (1,599,581) 354,444 13,253,828 (11,160,623) (1,598,200) 495,005
인테리어 23,758,185 (17,790,905) (5,960,729) 6,551 23,748,185 (17,787,285) (5,950,730) 10,170
임목 855,087 - - 855,087 855,087 - - 855,087
건설중인자산 8,344,417 - - 8,344,417 8,344,417 - - 8,344,417
합계 541,909,860 (87,220,907) (7,604,592) 447,084,361 537,366,266 (85,050,800) (7,593,212) 444,722,254

12-2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 반기> (단위: 천원)
과목 기초장부금액 취득 상각 손상 대체(*) 반기말장부금액
토지 334,010,054 4,493,214 - - - 338,503,268
건물 83,632,121 - (1,391,041) - - 82,241,080
구축물 17,160,775 - (545,490) - - 16,615,285
차량운반구 214,625 - (50,396) - - 164,229
공구기구 495,005 40,380 (179,561) (1,380) - 354,444
인테리어 10,170 - (3,620) (10,000) 10,000 6,550
건설중인자산 8,344,417 10,000 - - (10,000) 8,344,417
임목 855,088 - - - - 855,088
합계 444,722,255 4,543,594 (2,170,108) (11,380) - 447,084,361

<전반기> (단위: 천원)
과목 기초장부금액 취득 상각 손상 대체(*) 반기말장부금액
토지 300,312,514 - - - - 300,312,514
건물 86,078,068 - (1,387,723) - - 84,690,345
구축물 17,857,227 10,141 (542,104) - 381,000 17,706,264
차량운반구 259,106 - (61,831) - - 197,275
공구기구 781,314 29,680 (181,325) (3,277) - 626,392
인테리어 65,673 - (27,752) - - 37,921
건설중인자산 7,586,007 1,429,734 - (630,646) (271,796) 8,113,299
임목 855,087 - - - - 855,087
합계 413,794,996 1,469,555 (2,200,735) (633,923) 109,204 412,539,097

(*) 전반기 중 적격 자산인 유형자산에 대한 자본화된 차입원가 109,204천원이 건설중인자산으로 대체되었습니다.

12-3 연결실체는 손상징후가 있는 현금창출단위에 대해 경영진이 승인한 향후 일정기간의 재무계획 등을 근거로 추정한 사용가치로 회수가능액을 산출하고 있으며, 당 반 기 및 전기 중 인식한 손상차손 금액은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구분 백화점 예식장 합계
유형자산(*) - 11,380 11,380
합계 - 11,380 11,380

<전기> (단위: 천원)
구분 백화점 예식장 합계
유형자산(*) - 5,191,189 5,191,189
소프트웨어 160,800 - 160,800
사용권자산 - - -
합계 160,800 5,191,189 5,351,989

(*) 현금창출단위 내 특정 개별자산(토지, 건물)은 순공정가치(감정평가금액)를 한도로 손상차손이 배부되었습니다. 상기 현금창출단위의 사용가치는 해당 현금창출단위가 지속적으로 사용됨에 따라 발생할 미래현금흐름의 할인을 통해서 결정되었습니다. 사용가치에 대한 계산은 다음의 주요 가정들을 근거로 하였습니다.- 현금흐름은 과거 경험, 실질적인 영업 결과와 향후 5년간의 사업계획을 근거로 추정하였습니다.- 5년간의 수익 성장률은 과거 평균 성장률의 추세와 외부 전문기관이 추정한 객관적인 성장률을 감안하여 산정하였으며, 5년 이후의 현금흐름은 0%~0.5%(전기: 0%~0.5%)의 성장률을 가정하여 추정하였습니다.- 현금창출단위당 회수가능액을 결정하기 위해 각 현금창출 단위별 동종산업 가중평균자본비용을 9.5%~13.5%(전기:9.5%~13.5%)의 할인율로 적용하였습니다.주요 가정을 통한 해당 가치는 경영진의 유통산업 및 예식장업에 대한 미래 추세의 추정을기초로 외부자료와 내부자료(역사적자료)에 근거하고 있습니다.

12-4 유형자산 재평가연결실체는 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2022년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다(1) 재평가기준일 : 2022년 12월 31일(2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가 금액은 독립적인 전문평기관인 감정평가법인 대일감정원의 감정평가를 근거로 하였습니다.(3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관련법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치,형상,환경,이용상황,기타 가격 형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.(4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액

(단위 : 천원)
분류별 유형자산 재평가 금액 원가모형으로 평가하는 경우 장부가액
토지 334,010,054 213,692,304

(5) 재평가관련 기타자본구성요소의 변동내역

(단위 : 천원)
분류별 유형자산 기초잔액 증가 감소 기말잔액
토지 67,986,859 106,294 - 68,093,153

12-5 당반기 중 자본화된 차입원가는 없습니다.

13. 투자부동산

13-1 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구 분 토지 건물 합계
취득원가:
당기초 24,188,114 20,134,732 44,322,846
당기말 24,188,114 20,134,732 44,322,846
감가상각누계액:　
당반기초 - (4,061,497) (4,061,497)
감가상각비 - (200,518) (200,518)
당반기말 - (4,262,015) (4,262,015)
장부금액:
당반기초 24,188,114 16,073,235 40,261,349
감가상각비 - (200,518) (200,518)
당반기말 24,188,114 15,872,717 40,060,831

<전반기> (단위: 천원)
구 분 토지 건물 합계
취득원가:
당반기초 24,188,114 20,134,732 44,322,846
당반기말 24,188,114 20,134,732 44,322,846
감가상각누계액:　
당반기초 - (3,660,462) (3,660,462)
감가상각비 - (200,517) (200,517)
당반기말 - (3,860,979) (3,860,979)
장부금액:
당반기초 24,188,114 16,474,270 40,662,384
감가상각비 - (200,517) (200,517)
당반기말 24,188,114 16,273,753 40,461,867

13-2 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치는 112,375백만원(전기말 112,375백만원)입니다.13-3 투자부동산과 관련하여 발생한 당반기 임대수익은 822,810천원(전반기: 720,537천원)입니다.

14. 사용권자산 및 리스부채 14-1 리스계약연결실체는 토지, 차량운반구 및 공기구비품을 리스하였으며 평균리스기간은 약 5~8년 입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

14-2 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당 반기> (단위: 천원)
구 분 토지 차량운반구 공기구비품 합계
취득원가:
당반기초 355,872 3,529,706 347,714 4,233,292
처분 (355,872) - - (355,872)
당반기말 - 3,529,706 347,714 3,877,420
감가상각누계액:　
당반기초 (170,657) (3,129,820) (152,776) (3,453,253)
감가상각비 (44,892) (296,086) (8,000) (348,978)
처분 215,549 215,549
당반기말 - (3,425,906) (160,776) (3,586,682)
손상차손누계액:
당반기초 - - (166,938) (166,938)
당반기말 - - (166,938) (166,938)
장부금액:
당반기초 185,215 399,886 28,000 613,101
처분 (140,323) - - (140,323)
감가상각비 (44,892) (296,086) (8,000) (348,978)
당반기말 - 103,800 20,000 123,800

<전반기> (단위: 천원)
구 분 토지 차량운반구 공기구비품 합계
취득원가:
전반기초 355,872 3,562,206 347,714 4,265,792
취득 - 84,872 - 84,872
전반기말 355,872 3,647,078 347,714 4,350,664
감가상각누계액:　
전반기초 (83,582) (2,447,712) (126,842) (2,658,136)
감가상각비 (43,092) (360,464) (14,391) (417,947)
전반기말 (126,674) (2,808,176) (141,233) (3,076,084)
손상차손누계액:
전반기초 - - (166,938) (166,938)
전반기말 - - (166,938) (166,938)
장부금액:
전반기초 272,290 1,114,494 53,935 1,440,718
취득 - 84,872 - 84,872
감가상각비 (43,092) (360,464) (14,391) (417,947)
전반기말 229,198 838,902 39,543 1,107,642

14-3 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 이자비용 감소 기 말
리스부채(*) 242,315 - 6,797 (212,832) 36,280

<전반기> (단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 이자비용 감소 기 말
리스부채(*) 413,741 84,872 3,990 (160,326) 342,277

(*) 리스부채는 기타금융부채에 계상하고 있습니다.

14-4 당반기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 최소리스료 최소리스료의 현재가치
1년 이내 29,043 24,700
1년 초과 5년 이내 13,751 11,580
소 계 42,794 36,280

15. 무형자산 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구 분 기초 상각 합계
소프트웨어 52,414 (9,694) 42,720
회원권 71,867 - 71,867
합계 124,281 (9,694) 114,587

<전반기> (단위: 천원)
구 분 기초 상각 합계
소프트웨어 13,614 (3,569) 10,045
회원권 71,867 - 71,867
합계 85,481 (3,569) 81,912

16. 매입채무및기타지급채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 7,253,112 - 7,051,728 -
기타지급채무 :
미지급금 4,857,161 - 3,916,194 -
미지급비용 697,019 - 781,096 -
수입보증금 641,618 - 599,804 -
임대보증금 1,709,950 992,224 1,874,950 796,407
소 계 7,905,748 992,224 7,172,044 796,407
합 계 15,158,860 992,224 14,223,772 796,407

17. 차입금 17-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 연이자율 금 액
당 반기말 전기말
일반자금 하나은행 4.91%~5.483% 19,683,000 19,683,000
일반자금 하나은행 5.258%~5.378% 24,884,000 25,484,000
일반자금 산업은행 5.37% 45,000,000 45,000,000
일반자금 국민은행 5.44% 26,000,000 26,000,000
일반자금 국민은행 5.38%~5.54% 14,800,000 14,800,000
일반자금 기업은행 3.81%~3.90% 4,260,000 4,260,000
일반자금 하나은행 5.767% 1,000,000 1,000,000
시설자금 하나은행 5.481% 3,000,000 3,000,000
일반자금 한국투자증권 5.80% 10,000,000 10,000,000
시설자금 농협은행 4.80% 15,370,000 15,790,000
일반자금 하나은행 4.962% 4,000,000 -
일반자금 하나은행 5.030% 1,500,000 -
당좌차월 신한은행 　- 10,413 10,413
　합계 169,507,413 165,027,413

17-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 연이자율 금 액
당반기말 전기말
운영자금 주택도시보증공사 1.000% 900,000 1,200,000
국민은행 3.510% 6,337,500 7,041,667
하나은행 5.974% 12,000,000 12,000,000
하나은행 5.974% 6,200,000 7,400,000
국민은행 2.950% 13,128,000 12,673,000
하나은행 5.108% 3,500,000 -
소계 42,065,500 40,314,667
유동성 대체 (33,036,333) (4,108,330)
차감계 9,029,167 36,206,337

17-3 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
연 도 금 액
1년 이내 33,036,333
1년 초과 3년 이내 6,916,667
3년 초과 5년 이내 2,112,500
5년 이후 -
합 계 42,065,500

17-4 차입금에 대한 담보로 연결실체의 자산이 제공되고 있습니다(주석 30 참조).

18. 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
기타금융자산
단기금융상품 17,840,000 - 18,516,000 -
장기금융상품 - 368,000 - 358,000
자산 계 17,840,000 368,000 18,516,000 358,000

19. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반기말 전기말
선수금 2,435,477 1,850,428
선수임대료 47,302 48,076
예수금 375,895 358,325
계약부채 - 상품권 156,870 168,000
미지급연차수당 144,705 117,905
계약부채 - 고객충성제도 39,677 38,623
계약부채 - 예상 고객 환불 3,088 3,123
합 계 3,203,014 2,584,480

(*) 상기 선수임대료는 임대보증금의 액면금액과 현재가치와의 차액으로 임대계약 기간에 걸쳐 정액법으로 상각하여 임대료수익으로 인식하고 있습니다.

20. 파생상품 계약20-1 연결실체는 국민은행과 변동금리부 외화차입금의 원리금과 관련된 환율 및 금리변동위험을 회피하기 위한 목적으로 국민은행과 통화스왑계약 1건을 체결하였으며 통화금리스왑의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)
구분 계약체결일 만기일 계약금액 비고
통화스왑 2021.05.21 2024.05.21 USD 10,000,000 변동금리 수취 : Libo(3개월)+2.02%만기달러 수취 : USD 10,000,000고정금리 지급 : 2.95%만기원화 지급 : 11,200,000

20-2 상기 통화스왑계약과 관련하여 당기 중 연결실체가 인식한 평가 및 정산과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 장부금액 당기손익
통화금리스왑자산 2,272,667 330,429

21. 자본 21-1 보통주자본금

지배기업이 발행할 총주식수는 보통주 100,000,000주이며, 발행한 주식수는 48,200,000주,액면가액은 500원, 당반기말 현재 보통주 납입자본금은 24,100,000천원입니다.

21-2 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반기말 전기말
자기주식처분이익 4,879,255 4,879,255
자기주식(*) (5,064,000) (5,064,000)
합 계 (184,745) (184,745)

(*) 자기주식수는 8,000,000주입니다.

21-3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
토지재평가잉여금 68,093,153 67,986,859
지분법자본변동 227,002 227,002
합 계 68,320,155 68,213,861

21-4 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
법정적립금(*) 21,877,000 21,756,000
미처분이익잉여금 201,090,805 189,533,590
합 계 222,967,805 211,289,590

(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (*) 지배기업은 종전 법인세법에 따라 적정유보 초과소득에 대한 법인세 상당액에 대하여 기업발전적립금으로 계상하고 있으며, 동 적립금은 이월결손금 보전 및 자본전입에만 사용할 수 있습니다.

22. 매출 당반기 및 전반기의 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
상품매출 9,632,288 18,070,348 8,168,331 15,006,624
수수료수입 552,885 1,033,319 426,056 677,160
객실및입장료수입 6,251,196 8,478,200 7,960,990 10,283,266
임대료수입 414,166 822,810 349,357 720,537
관리비수입 206,980 407,655 141,223 298,493
기타영업수입 380,234 724,722 332,845 603,111
합 계 17,437,749 29,537,054 17,378,802 27,589,191

23. 영업이익

23-1 당반기 및 전반기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
급여 2,182,576 4,364,395 1,936,054 3,923,829
퇴직급여 162,200 308,803 153,959 318,613
복리후생비 361,481 683,501 287,470 567,228
합 계 2,706,257 5,356,699 2,377,483 4,809,670

23-2 당반기 및 전반기의 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
유형자산감가상각비 1,082,208 2,170,107 1,102,305 2,200,735
사용권자산감가상각비 101,270 304,086 211,205 417,947
투자부동산감가상각비 100,259 200,518 100,258 200,517
무형자산 감가상각비 4,847 9,694 1,784 3,569
합 계 1,288,584 2,684,405 1,415,552 2,822,768

23-3 판매비와관리비당반기 및 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
단기종업원급여 2,182,576 4,364,395 1,936,054 3,923,829
용역비 553,297 1,014,731 466,595 859,877
퇴직급여 162,200 308,803 153,959 318,613
복리후생비 361,481 683,501 287,470 567,228
여비교통비 22,435 60,158 24,144 60,424
차량유지비 11,670 20,777 9,831 18,291
통신비 25,241 47,628 20,544 42,592
수도광열비 680,618 1,411,436 541,471 1,102,288
세금과공과 490,821 1,018,714 553,792 1,016,853
지급수수료 969,789 1,795,605 919,900 1,585,457
임차료 (14,087) 128,635 51,000 71,034
소모품비 80,855 158,414 77,864 147,291
사무용품비 1,018 2,228 150 417
도서인쇄비 15,304 37,215 14,517 26,754
감가상각비 1,007,199 1,947,187 933,318 1,858,826
관리유지비 95,340 184,964 103,940 197,347
수선비 181,066 338,333 110,366 238,294
보험료 35,000 75,901 32,224 70,436
접대비 2,008 7,820 1,824 8,330
캐디관리비 64,349 84,850 58,197 77,601
교육훈련비 826 2,108 790 790
광고선전비 129,488 282,195 149,218 316,462
경조비 1,680 4,880 3,700 6,830
판촉비 203,830 394,994 159,800 364,815
포장비 11,870 25,335 11,167 24,086
운반비 15,488 37,491 15,444 36,301
합 계 7,291,362 14,438,298 6,637,279 12,941,066

23-4 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기의 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
상품매입액 3,460,424 7,037,980 3,142,880 6,488,063
상품재고의변동 (16,441) 98,561 50,198 139,403
객실및코스원가 3,968,149 9,842,383 1,346,408 2,514,369
종업원급여 3,022,332 5,672,774 2,426,935 4,809,670
물류비 27,358 62,826 26,256 60,387
감가상각비 1,288,584 2,684,405 1,415,552 2,822,768
지급수수료 1,220,936 2,046,752 909,505 1,585,457
수도광열비 848,608 1,579,426 464,379 1,102,288
세금과공과 484,226 1,012,119 553,792 1,016,853
기타 399,318 1,379,996 840,859 1,543,643
합 계 14,703,493 31,417,221 11,176,764 22,082,901

23-5 기타영업외수익당반기 및 전반기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
수입수수료 3 7 2 2
임대리스료 6,140 12,314 7,523 14,142
기타의대손충당금환입 - - 102,230 102,230
유형자산처분이익 - - 13,091 13,091
잡이익 115,451 230,043 139,627 271,392
합 계 121,594 242,364 262,473 400,857

23-6 기타영업외비용당반기 및 전반기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
유형자산손상차손 - 11,380 630,646 633,923
기타대손상각비 101,139 121,142 (4,409) -
잡손실 26,288 34,796 10,989 15,369
합 계 127,427 167,318 637,226 649,292

24. 금융수익 및 금융원가 24-1 당반기 및 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 806,009 1,617,927 245,624 401,658
배당금수익 910,017 910,017 907,439 907,439
당기손익-공정가치금융자산 평가이익 7,363,455 16,004,172 - -
당기손익-공정가치금융자산 처분이익 67,922 67,922 - -
파생상품평가이익 66,053 330,429 - -
합 계 9,213,456 18,930,467 1,153,063 1,309,097

24-2 당반기 및 전반기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 반 기 전 반 기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 2,752,879 5,199,566 1,533,818 2,869,338
당기손익-공정가치금융자산 평가손실 98,477 100,330 12,136,477 19,879,565
외화환산손실 90,000 455,000 - -
임대보증금현재가치할인차금상각 6,961 12,356 7,273 14,266
합 계 2,948,317 5,767,252 13,677,568 22,763,169

25. 법인세비용 당반기 및 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
당기법인세
기간손익에 대한 당기법인세 613,360 729,006 102,928 102,928
이연법인세 　 　
±일시적차이로 인한 이연법인세변동액 1,297,895 1,797,678 (2,279,540) (4,418,243)
±자본에 직접 반영된 법인세부담액 135,506 147,825 586 7,042
법인세비용 2,046,761 2,674,509 (2,176,026) (4,308,273)

26. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 26-1 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표상 자산

당반기말

전기말
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 금융자산 5,098,679 10,133,340
상각후원가 금융자산 56,766,535 54,217,369
매출채권 813,654 666,737
기타상각후원가 수취채권 24,288,047 24,593,985
기타금융자산 18,208,000 18,874,000
현금및현금성자산 13,456,834 10,082,647
파생상품자산 2,272,667 1,942,238
합 계 136,850,044 121,304,680

(단위: 천원)

재무상태표상 부채

당반기말

전기말
상각후원가
매입채무 7,253,112 7,051,728
기타상각후원가 지급채무 8,897,972 7,968,452
리스부채(유동) 24,700 124,652
리스부채(비유동) 11,580 117,662
차입금(유동) 202,543,746 169,135,743
차입금(비유동) 9,029,167 36,206,337
합 계 227,760,277 220,604,574

26-2 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기
3개월 누적 3개월 누적
배당수익
당기손익-공정가치 금융자산 910,017 910,017 907,439 907,439
이자수익
상각후원가 금융자산 806,010 1,617,928 245,624 401,658
당기손익-공정가치 평가손익
당기손익-공정가치 금융자산 7,365,308 16,004,172 (12,136,476) (19,879,565)
당기손익-공정가치 처분손익
당기손익-공정가치 금융자산 67,922 67,922 - -
파생상품평가이익 66,053 330,429 - -
이자비용
상각후원가 금융부채 (2,759,840) (5,211,922) (1,541,091) (2,883,604)
당기손익-공정가치 평가손실
당기손익-공정가치 금융자산 (100,330) (100,330) - -
매도가능증권 평가손실
기타포괄손익-공정가치 금융자산 (664,373) (664,373) - -
외화환산손실 (90,000) (455,000) - -
합 계 5,600,767 12,498,843 (12,524,504) (21,454,072)

26-3 공정가치

보고기간종료일 현재 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 13,456,834 13,456,834 10,082,647 10,082,647
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 72,712,163 55,011,733 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 금융자산 5,098,679 5,098,679 10,133,340 10,133,340
매출채권 813,654 813,654 666,737 666,737
기타상각후원가 수취채권 24,288,047 24,288,047 24,593,985 24,593,985
기타금융자산 18,208,000 18,208,000 18,874,000 18,874,000
파생상품자산 2,272,667 2,272,667 1,942,238 1,942,238
소계 136,850,044 136,850,044 121,304,680 121,304,680
금융부채
매입채무 7,253,112 7,253,112 7,051,728 7,051,728
기타 상각후원가 지급채무 8,897,972 8,897,972 7,968,452 7,968,452
리스부채 36,280 36,280 242,314 242,314
차입금(유동) 202,543,746 202,543,746 169,135,743 169,135,743
차입금(비유동) 9,029,167 9,029,167 36,206,337 36,206,337
소계 227,760,277 227,760,277 220,604,574 220,604,574

26-4 공정가치 서열체계

아래 표에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별로 분석하였습니다.

1) 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1)

- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 3)

2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 - - 72,712,163
기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 5,098,679 5,098,679
파생상품자산 - 2,272,667 - 2,272,667

(단위: 천원)
전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 55,011,733 - - 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 10,133,340 10,133,340
파생상품자산 - 1,942,238 - 1,942,238

3) 당반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 26-5 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.

- 수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓어 원가를 최선의공정가치 추정치로 간주하였습니다.

27. 금융상품 위험관리 27-1 금융위험관리연결실체의 금융부채는 은행차입금, 매입채무 및 보증금 등으로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 연결실체의 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.

연결실체의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 신용위험 및 유동성위험이며 연결실체의 경영자는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있습니다.

27-2 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.- 신용위험에 대한 노출정도

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

① 매출채권연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 천원)

정상

90일 초과 연체

계

기대 손실률

0%

5%

총 장부금액

 813,654 - 813,654

손실충당금

 - - -

당반기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총장부금액은 813백만원입니다(전기말: 666백만원).

② 기타 수취채권

당반기와 전기 중 기타수취채권의 손상과 관련하여 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기

전기
미수금 128,531 7,388

③ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 국공채와 상장 회사채 및 특수관계자 및 주요 경영진에 대한 대여금과 기타 채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 당반기 중 변동은 없습니다.

27-3 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 국민은행과 기업통장대출약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분 1년미만 1년이상 ~ 3년미만 3년이상 ~ 5년미만 5년이상 합 계
매입채무 7,253,112 - - - 7,253,112
유동성기타지급채무 7,905,748 - - - 7,905,748
비유동성기타지급채무 - 1,041,869 - - 1,041,869
단기차입금 169,507,413 - - - 169,507,413
유동성장기차입금 33,036,333 - - - 33,036,333
장기차입금 - 6,916,667 2,112,500 - 9,029,167
리스부채 24,700 11,580 - - 36,280
기타유동부채 3,203,014 - - - 3,203,014
합 계 220,930,320 7,970,116 2,112,500 - 231,012,936

27-4 이자율 위험

이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결실체의 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다.

연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 차입금에 대한 이자율 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
금융부채 (2,115,729) 2,115,729 (2,053,421) 2,053,421

27-5 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체의 단기매매증권 중 상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시상장지분상품의 가격변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 5% 상승시 5% 하락시
당기손익-공정가치금융자산 3,635,608 (3,635,608)

27-6 자본관리

자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고있습니다.

연결실체는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
부채 (A) 279,345,373 268,629,588
자본 (B) 360,202,648 351,542,286
부채비율 (A/B) 77.55% 76.41%

28. 영업부문 정보 28-1 연결실체의 영업활동은 상품유통부문, 웨딩홀부문, 호텔부문, 골프장사업부문으로 구분되고 있는 바 각 부문의 보고기간종료일 현재 재무정보는 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)
구분 상품유통부문 웨딩부문 호텔부문 골프장부문 합계
매출액 12,986,992 7,899,607 2,063,817 6,586,638 29,537,054
매출원가 5,249,913 1,886,627 805,923 9,036,460 16,978,923
매출총이익 7,737,079 6,012,980 1,257,894 (2,449,822) 12,558,131

<전반기>

(단위: 천원)
구분 상품유통부문 웨딩부문 호텔부문 골프장부문 합계
매출액 12,144,601 4,964,379 1,125,798 9,354,413 27,589,191
매출원가 4,987,986 1,639,480 268,200 2,246,169 9,141,835
매출총이익 7,156,615 3,324,898 857,598 7,108,244 18,447,355

28-2 판매비와 관리비 및 영업외수익과 영업외비용은 전체기업차원에서 관리되며 영업부문수준으로 최고영업의사결정자에게 보고되지 않으므로 영업부문에 별도로 배부하지 아니하였습니다. 또한 연결실체의 유형자산 등은 공통으로 사용하는 부분이 많아 사업부문별로 구분관리하지 아니합니다.28-3 연결실체의 매출액에서 10%이상 비중을 차지하는 외부고객이 존재하지 않습니다.

29. 특수관계자와의 거래

29-1 보고기간종료일 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분 회사명
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 정도진흥기업㈜
관계기업 정도건설㈜, ㈜정도엘엔디
기타 정도물산(주)

29-2 당반기 및 전반기 중 발생한 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
특수관계구분 회사명 매출 금융수익
연결실체에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업(주) 258,734 -
관계기업 정도건설(주) 3,068 6,409
기타 정도물산(주) 1,200 -
합 계 263,002 6,409

<전반기> (단위: 천원)
특수관계구분 회사명 매출 금융수익
연결실체에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업(주) 319 8,126
관계기업 정도건설(주) 2,800 51,825
기타 정도물산(주) 1,200 -
합 계 4,319 59,951

29-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 채권 채무
대여금 기타채권(*) 기타채무(*)
연결실체에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업(주) - 36,733 1,000,000
관계기업 정도건설(주) - 148 95,255
기타 정도물산(주) - 220 2,000
합 계 - 37,101 1,097,255

(*)기타채권에는 미수금, 미수수익, 선급금, 임차보증금이 포함되어 있으며, 기타채무에는 미지급금, 임대보증금이 포함되어 있습니다.

<전기> (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 채권 채무
대여금 기타채권(*) 기타채무
연결실체에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업(주) - 72,363 1000000
관계기업 정도건설(주) 150,000 144,919 84394
기타 정도물산(주) - 220 2,000
합 계 150,000 217,502 1,086,394

(*)기타채권에는 미수금, 미수수익, 선급금, 임차보증금이 포함되어 있으며, 기타채무에는 미지급금, 임대보증금이 포함되어 있습니다.

29-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래
대여 회수 차입 상환
연결실체에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업㈜ - - - -
관계기업 정도건설㈜ 939,753 1,089,753 - -
합 계 939,753 1,089,753 - -

<전반기> (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래
대여 회수 차입 상환
연결실체에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업㈜ 901,294 - - -
관계기업 정도건설㈜ 11,670,000 - - -
합 계 12,571,294 - - -

연결실체와 상기 특수관계 회사간의 대여·차입 거래에 대하여는 대여시점의 가중평균이자율을 적용하고 있습니다.

29-5 제공받은 담보 등연결실체는 차입금과 관련하여 최대주주로부터 13,351백만원의 지급보증을 제공 받고 있습니다.

29-6 주요 경영진에 대한 보상지배기업의 주요 경영진에 대한 보상으로 당반기에 급여로 430,300천원(전반기:419,258천원)이 지급되었으며, 주요 경영진에는 지배기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기 및 비등기 임원을 포함하였습니다. 30. 보험가입자산 당반기말 현재 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보 험 종 류 보 험 자 산 장 부 가 액 부보액
화 재 보 험 건 물 114,742,557 170,771,637
재고자산 등 1,021,957 16,105,151
합 계 115,764,514 186,876,788

상기 재고자산에 대한 보험에는 특정 매장내의 타인소유재고에 대한 화재보험도 포함되어 있습니다. 또한, 상기 자산외에 차량운반구에 대하여는 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대하여는 산재보험에 가입하고 있으며, 백화점부대시설 등에 대하여는 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 한편, 한국산업은행 등의 차입금과 관련하여 상기 보험금 중 96,299백만원이 질권설정되어 있습니다.

31. 담보 및 지급보증 현황 31-1 당반기말 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 자산을 담보로 제공하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 비고
단기금융상품 15,400,000 16,886,000 하나은행외 차입금담보외
당기손익-공정가치금융자산 16,798,557 14,000,000 한국투자증권 차입금담보
기타포괄손익-공정가치금융자산 2,348,340 3,251,512 주택도시보증공사 차입금담보
비유동기타수취채권 3,257,350 3,257,350 씨제이대한통운 공탁금
유형자산 412,368,122 260,288,700 산업은행외 차입금담보
투자부동산 6,572,356
합 계 456,744,725 297,583,562

31-2 제공받은 지급보증 및 담보

연결실체는 특수관계자로부터 제공받은 담보 외에 상품매입대금의지급보증 등과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 1,758백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 일산컨트리클럽 대여금과 관련하여 부동산 1,112억원을 담보로 제공받고 있습니다.

32. 우발부채 및 약정사항 32-1 당반기말 현재 연결실체는 국민은행과 4,000백만원 한도의 대출약정을 체결하고 있습니다.

32-2 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같으며, 소송의 결과 및 그 영향은 당반기말 현재 예측할 수가 없습니다.

사건번호 계류법원 신청인(원고) 청구금액(천원) 진행상황
2019가합510989 서울중앙지방법원 씨제이대한통운 8,857,200 1심계류중

33 비현금거래 당반기 및 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
투자부동산의 매각예정자산 대체 - -
건설중인자산의 본계정 대체 10,000 381,000
장기차입금의 유동성 대체 33,036,333 4,108,393
비유동성리스부채의 유동성 대체 11,580 20,820
비유동임대보증금의 유동성 대체 - 1,774,526
합계 33,057,913 6,284,739

34. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)
구분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당반기말
취득 외화환산 대체
단기차입금 165,027,413 4,480,000 - - - 169,507,413
유동성장기차입금 4,108,330 (6,036,330) - 1,928,000 33,036,333 33,036,333
장기차입금 36,206,337 7,332,163 - (1,473,000) (33,036,333) 9,029,167
리스부채(장단기) 242,315 (206,035) - - - 36,280
합계 205,584,395 5,569,798 - 455,000 - 211,609,193

4. 재무제표

재무상태표

제 45 기 반기말 2023.06.30 현재

제 44 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기말

제 44 기말

자산

 　 　

　유동자산

130,733,154,649

108,222,296,786

　　현금및현금성자산

10,897,259,045

9,748,513,508

　　매출채권 및 기타유동채권

28,945,230,232

24,472,933,388

　　기타유동금융자산

17,600,000,000

18,300,000,000

　　유동 당기손익-공정가치금융자산

72,712,162,650

55,011,733,300

　　기타유동자산

92,609,053

102,860,493

　　재고자산

485,893,669

586,256,097

　비유동자산

291,651,744,637

295,434,589,740

　　기타비유동채권

3,436,575,079

6,029,064,468

　　종속기업및관계기업에대한투자자산

29,606,505,545

29,606,505,545

　　기타비유동금융자산

364,500,000

144,500,000

　　비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

2,348,340,000

2,348,340,000

　　유형자산

209,162,137,266

210,258,179,087

　　투자부동산

46,363,113,247

46,563,600,952

　　무형자산

114,586,711

124,280,711

　　순확정급여자산

255,986,789

360,118,977

　자산총계

422,384,899,286

403,656,886,526

부채

 　 　

　유동부채

117,845,982,235

116,353,975,475

　　매입채무 및 기타유동채무

13,500,868,110

12,509,482,022

　　단기차입금

100,693,412,964

100,693,412,964

　　유동성장기차입금

299,999,990

299,999,990

　　기타유동금융부채

97,102,093

196,538,366

　　기타유동부채

3,047,506,038

2,469,035,339

　　유동리스부채

24,700,000

33,940,000

　　당기법인세부채

182,393,040

151,566,794

　비유동부채

31,420,822,093

28,098,272,973

　　기타비유동채무

967,354,707

761,538,324

　　장기차입금

600,000,100

900,000,090

　　비유동금융리스부채

11,580,000

23,160,000

　　이연법인세부채

29,841,887,286

26,413,574,559

　부채총계

149,266,804,328

144,452,248,448

자본

 　 　

　자본금

24,100,000,000

24,100,000,000

　기타자본구성요소

(184,744,827)

(184,744,827)

　기타포괄손익누계액

44,540,569,290

44,484,260,100

　이익잉여금(결손금)

204,662,270,495

190,805,122,805

　자본총계

273,118,094,958

259,204,638,078

자본과부채총계

422,384,899,286

403,656,886,526

포괄손익계산서

제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기

제 44 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

11,060,553,756

20,886,598,866

9,259,147,701

17,108,979,904

매출원가

3,443,982,151

7,136,540,507

3,193,077,758

6,627,466,380

매출총이익

7,616,571,605

13,750,058,359

6,066,069,943

10,481,513,524

판매비와관리비

5,511,871,591

11,117,250,798

5,175,017,632

10,301,507,402

영업이익(손실)

2,104,700,014

2,632,807,561

891,052,311

180,006,122

금융수익

9,586,848,244

19,229,042,695

1,113,746,878

1,404,202,261

금융원가

1,498,797,007

2,838,239,432

12,833,368,637

21,204,683,680

기타이익

109,379,074

211,738,441

220,753,118

351,497,966

기타손실

104,026,792

138,402,124

629,218,465

639,664,024

법인세비용차감전순이익(손실)

10,198,103,533

19,096,947,141

(11,237,034,795)

(19,908,641,355)

법인세비용

2,119,674,322

4,021,322,419

(2,712,016,738)

(4,319,182,748)

계속영업당기순이익(손실)

8,078,429,211

15,075,624,722

(8,525,018,057)

(15,589,458,607)

당기순이익(손실)

8,078,429,211

15,075,624,722

(8,525,018,057)

(15,589,458,607)

기타포괄손익

87,509,627

43,832,158

(2,076,507)

(24,965,891)

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

 　 　 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

31,200,437

(12,477,032)

(2,076,507)

(24,965,891)

　　토지재평가이익

56,309,190

56,309,190

 　 　

총포괄손익

8,165,938,838

15,119,456,880

(8,527,094,564)

(15,614,424,498)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

201

375

(212)

(388)

자본변동표

제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

24,100,000,000

(184,744,827)

32,388,403,320

210,972,975,871

267,276,634,364

당기순이익(손실)

 　 　 　

(15,589,458,607)

(15,589,458,607)

기타포괄손익

 　 　 　 　 　

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　

(24,965,891)

(24,965,891)

토지재평가이익

 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　

(1,206,000,000)

(1,206,000,000)

2022.06.30 (기말자본)

24,100,000,000

(184,744,827)

32,388,403,320

194,152,551,373

250,456,209,866

2023.01.01 (기초자본)

24,100,000,000

184,744,827

44,484,260,100

190,805,122,805

259,204,638,078

당기순이익(손실)

 　 　 　

15,075,624,722

15,075,624,722

기타포괄손익

 　 　 　 　 　

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　

(12,477,032)

(12,477,032)

토지재평가이익

 　 　

56,309,190

 　

56,309,190

배당금지급

 　 　 　

(1,206,000,000)

(1,206,000,000)

2023.06.30 (기말자본)

24,100,000,000

184,744,827

44,540,569,290

204,662,270,495

273,118,094,958

현금흐름표

제 45 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 44 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기

제 44 기 반기

영업활동현금흐름

5,666,204,122

(13,632,145,182)

　당기순이익(손실)

15,075,624,722

(15,589,458,607)

　당기순이익조정을 위한 가감

(9,575,363,198)

18,282,663,087

　　퇴직급여

225,354,348

241,928,472

　　감가상각비

1,306,223,526

1,300,303,526

　　기타의 대손상각비

121,142,366

 　

　　유형자산손상차손

11,380,000

633,923,028

　　당기손익인식금융자산평가이익

(16,004,171,700)

 　

　　당기손익인식금융자산평가손실

100,330,250

19,879,564,650

　　당기손익인식금융자산처분이익

(67,921,600)

 　

　　법인세비용

4,021,322,419

(4,319,182,748)

　　기타의 대손충당금환입

 　

(102,229,666)

　　기타충당부채의 환입

(99,436,273)

(109,382,543)

　　이자수익

(1,927,495,716)

(567,380,662)

　　이자비용

2,737,909,182

1,325,119,030

　배당금수취(영업)

(1,130,017,406)

(727,439,056)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

1,798,537,548

1,153,659,406

　　매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)

64,455,543

200,084,974

　　기타유동자산의 감소(증가)

10,251,440

(19,762,258)

　　재고자산의 감소(증가)

100,362,428

139,720,096

　　장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)

 　

(256,610)

　　매입채무 및 기타채무의 증가(감소)

1,141,993,342

416,884,759

　　장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)

40,000,000

72,000,000

　　기타유동부채의 증가(감소)

578,470,699

468,268,957

　　퇴직급여채무의 증가(감소)

(136,995,904)

(123,280,512)

　법인세납부(환급)

(502,577,544)

(16,751,570,012)

투자활동현금흐름

(267,938,542)

7,568,241,971

　유형자산의 취득

(11,380,000)

(1,166,453,568)

　당기손익인식금융자산의 취득

(2,168,174,000)

(690,746,900)

　당기손익인식금융자산의 처분

439,507,700

 　

　단기대여금및수취채권의 취득

(4,660,006,953)

(16,151,083,126)

　단기대여금및수취채권의 처분

2,594,601,589

4,160,000,000

　기타금융자산의 취득

(6,820,000,000)

(18,620,000,000)

　기타금융자산의 처분

7,300,000,000

38,560,000,000

　이자수취

1,927,495,716

749,086,509

　배당금수취

1,130,017,406

727,439,056

재무활동현금흐름

(4,249,520,043)

(2,903,609,487)

　단기차입금의 증가

0

8,043,412,964

　단기차입금의 상환

0

(8,033,352,600)

　유동성차입금의 상환

(299,999,990)

(299,999,990)

　금융리스부채의 지급

(20,820,000)

(20,820,000)

　배당금지급

(1,206,000,000)

(1,206,000,000)

　이자지급

(2,722,700,053)

(1,386,849,861)

현금및현금성자산의순증가(감소)

1,148,745,537

(8,967,512,698)

기초현금및현금성자산

9,748,513,508

16,316,278,495

기말현금및현금성자산

10,897,259,045

7,348,765,797

5. 재무제표 주석

제45기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제44기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
회사명 : 베뉴지(주)

1. 회사의 개요 베뉴지(주)(이하 "당사")는 1979년 4월 27일에 설립되어 1개의 백화점을 운영하고, 주택건설사업, 웨딩컨설팅 및 예식장업을 영위하고 있습니다. 당사는 1993년 11월 4일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 2019년 3월 28일 제40기 정기주주총회에서 당사의 상호를 그랜드백화점 주식회사에서 베뉴지(주)(영문으로는 VenueG Co., Ltd.)로 변경하였습니다. 당반기말 현재 당사의 수권주식수는100,000천주(1주당 금액: 500원)이고 당사의 발행주식총수와 납입자본금은 각각 48,200,000주와 24,100,000천원이며, 주요 대주주는 정도진흥기업(주)(지분율: 22.84%) 및 김만진 대표이사(지분율: 7.66%)입니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ' 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표입니다. 당사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시에 중요성 정의 적용중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 복합금융상품의 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)이 금융부채로 분류되는 경우, 해당금융부채 평가손익(당기손익에 한정) 등을 별도 주석으로 공시하도록 하였습니다. 이는 해당 평가손익이 당기 성과에 미치는 영향을 분명히 보여주어, 정보이용자가 해당기업의 재무정보를 적절히 평가하는데 도움을 주기 위한 것입니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류’개정 - 회계추정치 정의 개정회계정책과 회계추정의 구분을 명확히 하고자 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세’개정 - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 개정자산과 부채의 최초 인식시점에 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(리스 및 사후처리 의무 등)에 대해서는 더이상 이연법인세자산및 이연법인세부채를 인식하지 않는 예외규정이 적용되지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제 ·개정보험계약의 적용범위, 인식, 측정, 표시 및 공시 원칙이 제ㆍ개정되었습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나(부채로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단 시 고려해야 함), 복합금융상품에서 자기지분상품으로결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다(자본으로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성분류 판단시 영향 미치지 않음).동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산 4-1 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
보유현금 233,344 234,965
단기성예금 10,663,915 9,513,549
합 계 10,897,259 9,748,514

4-2 사용이 제한된 금융자산보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계 정 명 내 역 당반기말 전기말
단기금융상품 차입금 담보제공 등(*) 15,400,000 15,500,000
장기금융상품 당좌개설보증금 4,500 4,500
합계 15,404,500 15,504,500

(*) 종속기업인 부국관광(주)의 외부차입을 위하여 당사 예금 14,300백만원(담보설정액: 15,686백만원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 30-5 참조).

5. 당기손익-공정가치 금융자산

5-1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당반기말 전기말

유동항목

국내 상장주식

 72,712,162 55,011,733

(*) 차입금 10,000백만원에 대한 담보로 상장주식 16,798백만원(담보설정액: 14,000백만원)을 제공하고 있습니다(주석 30-5 참조).

5-2 당반기 및 전반기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당반기 전반기

당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익

15,971,763 (19,879,565)

5-3 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초금액 55,011,733 70,669,450
취득금액 2,168,174 690,747
처분금액 (439,508) -
처분손익 67,922 -
평가손익 15,903,841 (19,879,565)
기말금액 72,712,162 51,480,632

6. 기타포괄손익-공정가치 금융자산

보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말장부금액
보유주식수 취득원가 장부금액
비유동항목
출자증권(주택도시보증공사) 234,834주 2,348,340 2,348,340 2,348,340

7. 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 7-1 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

매출채권

639,138 607,953

손실충당금

- -

매출채권(순액)

639,138 607,953

7-2 보고기간종료일 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

유동

비유동

합계

유동

비유동

합계
기타수취채권
미수금 613,661 - 613,661 778,060 - 778,060
미수수익 793,067 - 793,067 724,309 - 724,309
대여금 27,027,895 3,417,854 30,445,749 22,370,000 5,991,899 28,361,899
보증금 - 18,721 18,721 - 37,165 37,165
손실충당금 (128,531) - (128,531) (7,388) - (7,388)
합 계 28,306,092 3,436,575 31,742,667 23,864,981 6,029,064 29,894,045

7-3 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 3개월이하 1년 이하 1년이상 합 계
매출채권 639,138 - - 639,138
미수금 501,110 68,102 44,449 613,661
미수수익 793,067 - - 793,067
단기대여금 - 27,027,895 - 27,027,895
장기대여금 3,417,854 3,417,854
보증금 - - 18,721 18,721
합 계 1,933,315 27,095,997 3,481,024 32,510,336

8. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
선급금 49,575 43,689
선급비용 43,034 59,171
합 계 92,609 102,860

9. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
백화점상품 478,324 478,324 578,685 578,685
반품예상재고 150 150 120 120
저장품 7,419 7,419 7,451 7,451
합 계 485,893 485,893 586,256 586,256

10. 계약자산과 계약부채 10-1 보고기간종료일 현재 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당반기말 전기말
반품예상자산 150 120
계약자산 합계 150 120
계약부채 - 예식선수금 2,391,031 1,779,682
계약부채 - 예상 고객 환불 3,089 3,123
계약부채 - 고객충성제도 39,677 38,623
계약부채 - 상품권 156,870 168,000
계약부채 합계 2,590,667 1,989,428

(주) 계약자산은 재고자산에, 계약부채는 기타유동부채에 계상되어 있습니다.

10-2 당반기 중 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동은 발생하지 않았습니다.

10-3 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당반기에 수익으로 인식한 금액은 1,258,519천원(전기:1,025,171천원) 입니다.

11. 종속기업 및 관계기업투자 11-1 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 당반기말 전기말
소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액
종속기업:
㈜호텔그랜드유통 71.64% 18,943,499 71.64% 18,943,499
부국관광㈜(*) 48.67% 5,072,000 48.67% 5,072,000
관계기업:
정도건설㈜ 37.74% 5,133,677 37.74% 5,133,677
㈜정도엘엔디 25.00% 457,329 25.00% 457,329
합 계 　 29,606,505 　 29,606,505

(*) 부국관광(주)에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 의사결정기구인 이사회의 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단했습니다.

11-2 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 자 산 부 채 매 출 당기순이익(손실)
(주)호텔그랜드유통 61,695,499 18,928,412 2,063,817 (302,480)
부국관광㈜ 186,809,255 119,290,904 6,586,638 (6,009,382)
정도건설㈜ 32,601,175 575,932 72,190 4,106,312
㈜정도엘엔디 3,921,563 49,420 - 629,329

(주) 본 재무정보는 회계정책 조정 후 내부거래 제거 전 수치입니다.

12. 유형자산 12-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목 제45(당)반기 제44(전)기
취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 취득원가 토지재평가 상각누계액 손상누계액 장부금액
토지 143,414,990 - - 143,414,990 128,629,394 14,785,596 - - 143,414,990
건물 105,883,941 (48,380,694) - 57,503,247 105,883,941 - (47,295,808) - 58,588,133
구축물 250,000 (250,000) - - 250,000 - (250,000) - -
차량운반구 253,270 (182,177) (44,282) 26,811 253,270 - (171,453) (44,282) 37,535
공구기구 11,004,632 (9,403,600) (1,599,580) 1,452 11,003,252 - (9,403,168) (1,598,200) 1,884
인테리어 22,665,112 (16,704,382) (5,960,730) - 22,655,112 - (16,704,382) (5,950,730) -
건설중인자산 8,215,637 - - 8,215,637 8,215,637 - - - 8,215,637
합계 291,687,582 (74,920,853) (7,604,592) 209,162,137 276,890,606 14,785,596 (73,824,811) (7,593,212) 210,258,179

12-2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
과목 기초장부금액 취득 상각 손상 대체(*) 기말장부금액
토지 143,414,990 - - - - 143,414,990
건물 58,588,133 - (1,084,886) - - 57,503,247
구출물외 - - - - - -
차량운반구 37,535 - (10,724) - - 26,811
공구기구 1,884 1,380 (432) (1,380) - 1,452
인테리어 - - - (10,000) 10,000 -
건설중인자산 8,215,637 10,000 - - (10,000) 8,215,637
합계 210,258,179 11,380 (1,096,042) (11,380) - 209,162,137

<전반기> (단위: 천원)
과목 기초장부금액 취득 상각 손상 대체(*) 기말장부금액
토지 128,629,394 - - - - 128,629,394
건물 60,757,905 - (1,084,886) - - 59,673,019
차량운반구 58,984 - (10,724) - - 48,260
공구기구 2,809 3,420 (636) (3,278) - 2,315
건설중인자산 7,342,927 1,163,034 - (630,646) 109,204 7,984,519
합계 196,792,019 1,166,454 (1,096,246) (633,924) 109,204 196,337,507

(*) 전반기 중 유형자산에 대한 자본화된 차입원가 109,204천원이 건설중인자산으로 대체되었습니다.

12-3 당사는 손상징후가 있는 현금창출단위에 대해 경영진이 승인한 향후 일정기간의 재무계획 등을 근거로 추정한 사용가치로 회수가능액을 산출하고 있으며, 당반기 및 전기 중 인식한 손상차손 금액은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구분 백화점 예식장 합계
유형자산(*) - 11,380 11,380
합계 - 11,380 11,380

<전기> (단위: 천원)
구분 백화점 예식장 합계
유형자산(*) - 5,191,189 5,191,189
소프트웨어 160,800 - 160,800
사용권자산 - - -
합계 160,800 5,191,189 5,351,989

(*) 현금창출단위 내 특정 개별자산(토지, 건물)은 순공정가치(감정평가금액)를 한도로 손상차손이 배부되었습니다. 상기 현금창출단위의 사용가치는 해당 현금창출단위가 지속적으로 사용됨에 따라 발생할 미래현금흐름의 할인을 통해서 결정되었습니다. 사용가치에 대한 계산은 다음의 주요 가정들을 근거로 하였습니다.- 현금흐름은 과거 경험, 실질적인 영업 결과와 향후 5년간의 사업계획을 근거로 추정하였습니다.- 5년간의 수익 성장률은 과거 평균 성장률의 추세와 외부 전문기관이 추정한 객관적인 성장률을 감안하여 산정하였으며, 5년 이후의 현금흐름은 0%~0.5%(전기: 0%~0.5%)의 성장률을 가정하여 추정하였습니다.- 현금창출단위당 회수가능액을 결정하기 위해 각 현금창출 단위별 동종산업 가중평균자본비용을 9.5%~13.5%(전기:9.5%~13.5%)의 할인율로 적용하였습니다.주요 가정을 통한 해당 가치는 경영진의 유통산업 및 예식장업에 대한 미래 추세의 추정을기초로 외부자료와 내부자료(역사적자료)에 근거하고 있습니다.

12-4 유형자산 재평가당사는 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2022년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다(1) 재평가기준일 : 2022년 12월 31일(2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가 금액은 독립적인 전문평기관인 감정평가법인 대일감정원의 감정평가를 근거로 하였습니다.(3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관련법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치,형상,환경,이용상황,기타 가격 형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.(4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액

(단위 : 천원)
분류별 유형자산 재평가 금액 원가모형으로 평가하는 경우 장부가액
토지 143,414,990 87,105,800

(5) 재평가관련 기타자본구성요소의 변동내역

(단위 : 천원)
분류별 유형자산 기초잔액 증가 감소 기말잔액
토지 44,484,260 56,309 - 44,540,569

* 세법의 개정에 따른 유효법인세율 변동으로 인한 이연법인세효과를 자본에서 가감하였습니다. 12-5 당반기 중 자본화된 차입원가는 없습니다.

13. 투자부동산 13-1 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구 분 토지 건물 합계
취득원가:
당반기초 30,491,047 20,048,773 50,539,820
당반기말 30,491,047 20,048,773 50,539,820
감가상각누계액:　
당반기초 - (3,976,219) (3,976,219)
감가상각비 - (200,488) (200,488)
당반기말 - (4,176,707) (4,176,707)
장부금액:
당반기초 30,491,047 16,072,554 46,563,601
당반기말 30,491,047 15,872,066 46,363,113

<전반기> (단위: 천원)
구 분 토지 건물 합계
취득원가:
전기초 30,491,047 20,048,773 50,539,820
전반기말 30,491,047 20,048,773 50,539,820
감가상각누계액:　
전기초 - (3,575,244) (3,575,244)
감가상각비 - (200,488) (200,488)
전반기말 - (3,775,731) (3,775,731)
장부금액: -
전기초 30,491,047 16,473,529 46,964,576
전반기말 30,491,047 16,273,042 46,764,089

13-2 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치는 112,375백만원(전기말:112,375백만원)입니다.

13-3 투자부동산과 관련하여 발생한 당반기 임대수익은 808,434천원(전반기:720,537천원)입니다.

14. 사용권자산 및 리스부채

14-1 리스계약당사는 공기구비품을 리스하였으며 평균리스기간은 약 5~8년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.14-2 보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

구 분 당반기말 전기말
취득금액 203,800 203,800
감가상각누계액 (36,863) (36,863)
손상차손누계액 (166,937) (166,937)
장부금액 - -

14-3 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동은 없습니다.

14-4 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 이자비용 감소 기 말
리스부채 57,100 - 2,171 (22,991) 36,280

<전반기> (단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 이자비용 감소 기 말
리스부채 98,740 - 2,171 (22,991) 77,920

14-5 당반기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 최소리스료 최소리스료의 현재가치
1년 이내 29,043 24,700
1년 초과 5년 이내 13,751 11,580
소 계 42,794 36,280

15. 무형자산 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구 분 기초 상각비 합계
소프트웨어 52,414 (9,694) 42,720
회원권 71,867 - 71,867
합계 124,281 (9,694) 114,587

<전반기> (단위: 천원)
구 분 기초 상각비 합계
소프트웨어 13,614 (3,570) 10,045
회원권 71,867 - 71,867
합계 85,481 (3,570) 81,912

16. 매입채무 및 기타지급채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 7,249,775 - 7,051,728 -
기타지급채무 : - - -
미지급금 3,492,420 - 2,578,748 -
미지급비용 407,105 - 404,252 -
수입보증금 641,618 - 599,804 -
임대보증금 1,709,950 967,355 1,874,950 761,538
소 계 6,251,093 967,355 5,457,754 761,538
합 계 13,500,868 967,355 12,509,482 761,538

상기 매입채무, 미지급금 및 미지급비용 및 수입보증금은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니합니다.

17. 차입금 17-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 연이자율 금 액
당반기말 전기말
일반자금 한국투자증권 5.800% 10,000,000 10,000,000
일반자금 산업은행 5.370% 45,000,000 45,000,000
일반자금 하나은행 5.483% 9,683,000 9,683,000
일반자금 하나은행 5.767% 1,000,000 1,000,000
일반자금 하나은행 5.481% 3,000,000 3,000,000
일반자금 국민은행 5.540% 6,000,000 6,000,000
일반자금 국민은행 5.440% 26,000,000 26,000,000
당좌차월 신한은행외 　- 10,413 10,413
계 100,693,413 100,693,413

17-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 연이자율 금 액
당반기말 전기말
운영자금 주택도시보증공사 1.00% 900,000 1,200,000
소계 900,000 1,200,000
유동성 대체 (300,000) (300,000)
차감계 600,000 900,000

17-3 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
연 도 금 액
1년 이내 300,000
1년 초과 3년 이내 600,000
3년 초과 5년 이내 -
합 계 900,000

17-4 차입금에 대한 담보로 당사의 자산이 제공되고 있습니다(주석 30 참조).

18. 기타금융자산과 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융자산과 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
기타금융자산
단기금융상품 17,600,000 - 18,300,000 -
장기금융상품 - 364,500 - 144,500
자산 계 17,600,000 364,500 18,300,000 144,500
기타금융부채
금융보증부채 97,102 - 196,538 -
부채 계 97,102 - 196,538 -

19. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
선수금 2,398,831 1,795,282
예수금 280,610 317,670
계약부채 - 상품권 156,870 168,000
계약부채 - 고객충성제도 39,677 38,623
계약부채 - 예상 고객 환불 3,089 3,123
선수임대료(*) 47,302 48,076
미지급연차수당 121,127 98,261
합 계 3,047,506 2,469,035

(*) 상기 선수임대료는 임대보증금의 액면금액과 현재가치와의 차액으로 임대계약 기간에 걸쳐 정액법으로 상각하여 임대료수익으로 인식하고 있습니다.

20. 자본 20-1 보통주자본금

당사가 발행할 총주식수는 보통주 100,000,000주이며, 발행한 주식수는 48,200,000주, 액면가액은 500원, 당반기말 현재 보통주 납입자본금은 24,100,000천원입니다.

20-2 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
자기주식처분이익 4,879,255 4,879,255
자기주식(*) (5,064,000) (5,064,000)
합 계 (184,745) (184,745)

(*) 자기주식수는 8,000,000주입니다.

20-3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
토지 재평가잉여금 44,540,569 44,484,260

20-4 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
법정적립금 21,877,000 21,756,000
이익준비금(*1) 9,377,000 9,256,000
기업발전적립금(*2) 12,500,000 12,500,000
미처분이익잉여금(*3) 182,785,270 169,049,123
합 계 204,662,270 190,805,123

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 당사는 종전 법인세법에 따라 적정유보 초과소득에 대한 법인세 상당액에 대하여 기업발전적립금으로 계상하고 있으며, 동 적립금은 이월결손금 보전 및 자본전입에만 사용할 수 있습니다.(*3) 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 1,206,000천원(전기 1,206,000천원)은 2023년 4월 14일 지급되었습니다.

21. 매출 당반기 및 전반기의 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
상품매출 9,632,288 18,070,348 8,168,331 15,006,624
수수료수입 465,903 921,806 298,484 520,599
임대료수입 407,289 808,434 349,356 720,537
관리비수입 206,980 407,655 141,223 298,493
기타영업수입 348,094 678,356 301,754 562,727
합 계 11,060,554 20,886,599 9,259,148 17,108,980

22. 영업이익

22-1 당반기 및 전반기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 1,680,533 3,377,003 1,562,384 3,144,171
퇴직급여 112,677 225,354 120,964 241,928
복리후생비 256,245 498,044 222,134 446,832
합 계 2,049,455 4,100,401 1,905,482 3,832,931

22-2 당반기 및 전반기의 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
유형자산감가상각비 548,021 1,096,042 548,020 1,096,246
투자부동산감가상각비 100,244 200,488 100,244 200,488
기타무형자산상각비 4,847 9,694 1,785 3,570
합 계 653,112 1,306,224 650,049 1,300,304

22-3 판매비와관리비당반기 및 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
종업원급여 1,680,532 3,377,002 1,562,384 3,144,171
용역비 410,797 748,731 329,014 606,402
퇴직급여 112,677 225,354 120,964 241,928
복리후생비 256,245 498,044 222,135 446,833
여비교통비 14,491 43,318 15,312 44,075
차량유지비 7,147 15,009 7,891 15,361
통신비 15,963 31,748 15,756 31,470
수도광열비 563,483 1,215,576 453,366 949,604
세금과공과 472,526 964,753 535,864 992,279
지급수수료 706,486 1,391,570 667,966 1,228,715
임차료 10,718 20,988 11,375 20,713
소모품비 53,883 121,318 54,547 106,364
사무용품비 - 152 - 117
도서인쇄비 14,984 36,712 13,155 24,589
감가상각비 653,112 1,306,224 650,050 1,300,304
관리유지비 80,641 161,345 102,562 194,391
수선비 121,861 231,123 90,373 211,090
보험료 19,513 42,936 19,487 43,190
접대비 1,658 7,050 1,274 7,610
교육훈련비 771 1,926 721 721
광고선전비 119,888 262,465 139,981 297,726
경조비 1,680 4,880 3,700 6,830
판촉비 165,740 346,640 130,538 326,667
포장비 11,870 25,335 11,168 24,086
운반비 15,206 37,052 15,434 36,271
합 계 5,511,872 11,117,251 5,175,017 10,301,507

22-4 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기의 비용(매출원가 및 판매비와관리비)의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
상품매입액 3,458,654 7,036,210 3,142,880 6,488,063
상품재고의 변동 (14,672) 100,330 50,197 139,403
종업원급여 2,049,455 4,100,401 1,905,482 3,832,931
물류비(포장비, 운반비) 27,076 62,387 26,602 60,357
감가상각비 653,112 1,306,224 650,050 1,300,304
지급수수료 706,486 1,391,570 667,966 1,228,715
수도광열비 563,483 1,215,576 453,366 949,604
세금과공과 472,526 964,753 535,864 992,279
기타 1,039,735 2,076,340 935,689 1,937,318
합 계 8,955,854 18,253,791 8,368,096 16,928,974

22-5 기타영업외수익

당반기 및 전반기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
수입수수료 3 7 1 2
임대리스료 6,140 12,314 7,523 14,142
기타의대손충당금환입 - - 102,230 102,230
잡이익 103,236 199,417 110,999 235,124
합 계 109,379 211,738 220,753 351,498

22-6 기타영업외비용당반기 및 전반기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기타대손상각비 101,140 121,142 (4,409) -
유형자산손상차손 - 11,380 630,645 633,923
잡손실 2,887 5,880 2,982 5,741
합 계 104,027 138,402 629,218 639,664

23. 금융수익 및 금융원가 23-1 당반기 및 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 975,138 1,927,496 331,172 567,381
배당금수입 1,130,017 1,130,017 727,439 727,439
당기손익-공정가치금융자산 평가이익 7,363,455 16,004,172 - -
당기손익-공정가치금융자산 처분이익 67,922 67,922 - -
금융보증부채환입 50,317 99,436 55,137 109,383
합 계 9,586,849 19,229,043 1,113,748 1,404,203

23-2 당반기 및 전반기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
지급이자 1,393,359 2,725,553 689,619 1,310,853
당기손익-공정가치금융자산 평가손실 98,477 100,330 12,136,477 19,879,565
임대보증금현재가치할인차금상각 6,961 12,356 7,273 14,266
합 계 1,498,797 2,838,239 12,833,369 21,204,684

24. 법인세비용 당반기 및 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
당기법인세
기간손익에 대한 당기법인세 487,597 533,404 102,928 102,928
이연법인세
±일시적차이로 인한 이연법인세변동액 1,584,012 3,428,312 (2,815,530) (4,429,152)
±자본에 직접 반영된 법인세부담액 48,065 59,606 586 7,042
법인세비용 2,119,674 4,021,322 (2,712,016) (4,319,182)

25. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

25-1 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산

 당반기말 전기말
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,348,340 2,348,340
상각후원가 금융자산 61,243,564 58,695,012
매출채권 639,138 607,953
기타 상각후원가 수취채권 31,742,667 29,894,045
기타금융자산 17,964,500 18,444,500
현금및현금성자산 10,897,259 9,748,514
합 계 136,304,067 116,055,085

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채

 당반기말 전기말
상각후원가 금융부채
매입채무 7,249,776 7,051,728
기타 상각후원가 지급채무 7,218,447 6,219,292
금융보증부채 97,102 196,538
리스부채 36,280 57,100
차입금(유동) 100,993,413 100,993,413
차입금(비유동) 600,000 900,000
합 계 116,195,018 115,418,071

25-2 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기
3개월 누적 3개월 누적
배당수익
당기손익-공정가치 금융자산 1,130,017 1,130,017 727,439 727,439
이자수익
상각후원가 금융자산 975,138 1,927,496 386,308 676,763
당기손익-공정가치 평가손익
당기손익-공정가치 금융자산 7,264,977 15,903,841 (12,136,477) (19,879,565)
당기손익-공정가치 처분손익
당기손익-공정가치 금융자산 67,922 67,922 - -
이자비용
상각후원가 금융부채 (1,400,320) (2,737,909) (696,892) (1,325,119)
금융보증부채환입 50,317 99,436 - -
합 계 8,088,051 16,390,803 (11,719,622) (19,800,482)

25-3 공정가치

보고기간종료일 현재 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금 및 현금성자산 10,897,259 10,897,259 9,748,514 9,748,514
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 72,712,163 55,011,733 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,348,340 2,348,340 2,348,340 2,348,340
매출채권 639,138 639,138 607,953 607,953
기타 상각후원가 수취채권 31,742,667 31,742,667 29,894,045 29,894,045
기타금융자산 17,964,500 17,964,500 18,444,500 18,444,500
소계 136,304,067 136,304,067 116,055,085 116,055,085
금융부채
매입채무 7,249,776 7,249,776 7,051,728 7,051,728
기타 상각후원가 지급채무 7,218,447 7,218,447 6,219,292 6,219,292
금융보증부채 97,102 97,102 196,538 196,538
리스부채 36,280 36,280 57,100 57,100
차입금(유동) 100,993,413 100,993,413 100,993,413 100,993,413
차입금(비유동) 600,000 600,000 900,000 900,000
소계 116,195,018 116,195,018 115,418,071 115,418,071

25-4 공정가치 서열체계

아래 표에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별로 분석하였습니다.

(1) 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1)

- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 3)

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 - - 72,712,163
기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 2,348,340 2,348,340
(단위: 천원)
전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 55,011,733 - - 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 2,348,340 2,348,340

(3) 당반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 25-5 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.

- 수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓어 원가를 최선의공정가치 추정치로 간주하였습니다.

26. 금융상품 위험관리 26-1 금융위험관리당사의 금융부채는 은행차입금, 매입채무 및 보증금 등으로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 당사의 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.

당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 신용위험 및 유동성위험이며 당사의 경영자는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있습니다.

26-2 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

(1) 매출채권

당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 천원)

정상

90일 초과 연체

계

기대 손실률

0%

5%

총 장부금액

 639,138 - 639,138

손실충당금

 - - -

당반기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총장부금액은 639백만원입니다(전기말: 608백만원).

(2) 기타 수취채권

당반기와 전기 중 기타수취채권의 손상과 관련하여 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기

전기
미수금 128,531 7,388

(3) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 국공채와 상장 회사채 및 특수관계자 및 주요 경영진에 대한 대여금과 기타 채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 당반기 중 변동은 없습니다.26-3 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 국민은행과 기업통장자동대출약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분 1년미만 1년이상 ~ 3년미만 3년이상 ~ 5년미만 5년이상 합 계
매입채무 7,249,775 - - - 7,249,775
유동성기타지급채무 6,251,093 - - - 6,251,093
비유동성기타지급채무 - 1,017,000 - - 1,017,000
단기차입금 102,081,150 - - - 102,081,150
유동성장기차입금 302,283 - - - 302,283
금융보증부채 11,000,000 - - - 11,000,000
리스부채 29,043 13,751 - - 42,794
장기차입금 6,000 610,566 - - 616,566
기타유동부채 3,047,506 - - - 3,047,506
합 계 129,966,850 1,641,317 - - 131,608,167

상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로작성되었습니다.

26-4 이자율 위험

이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 회사의 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다.

당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다.당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 차입금에 대한 이자율 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
금융부채 (1,015,934) 1,015,934 (1,018,934) 1,018,934

26-5 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사의 단기매매증권 중 상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 5% 상승시 5% 하락시
당기손익-공정가치금융자산 3,635,608 (3,635,608)

26-6 자본관리자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고 있습니다.당사의 보고기간종료일의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
부채 (A) 149,266,804 144,452,248
자본 (B) 273,118,095 259,204,638
부채비율 (A/B) 54.65% 55.73%

27. 영업부문 정보 27-1 당사의 영업활동은 상품유통부문과 예식장부문으로 구분되며, 각 부문의 보고기간종료일 현재 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
상품유통부문 예식장부문 합 계 상품유통부문 예식장부문 합 계
매출액 12,986,992 7,899,607 20,886,599 12,144,601 4,964,379 17,108,980
매출원가 5,249,913 1,886,628 7,136,541 4,987,986 1,639,480 6,627,466
매출총이익 7,737,079 6,012,979 13,750,058 7,156,615 3,324,898 10,481,513
영업자산 329,966,307 92,418,592 422,384,899 302,044,592 84,754,045 386,798,637
영업부채 109,223,806 40,042,998 149,266,804 99,682,558 36,659,869 136,342,427

27-2 판매비와 관리비 및 이자수익과 이자비용은 전체기업차원에서 관리되며 영업부문수준으로 최고영업의사결정자에게 보고되지 않으므로 영업부문에 별도로 배부하지 아니하였습니다.

27-3 당사의 매출액에서 10%이상 비중을 차지하는 외부고객이 존재하지 않습니다. 28. 특수관계자와의 거래28-1 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분 회사명
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 정도진흥기업㈜
종속기업 ㈜호텔그랜드유통, 부국관광㈜
관계기업 정도건설㈜, ㈜정도엘엔디
기타 정도물산(주)

28-2 당반기 및 전반기 중 발생한 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
특수관계구분 회사명 매출 금융수익
당사에 유의적인영향력 행사기업 정도진흥기업㈜ 258,734 -
종속기업 ㈜호텔그랜드유통 479 71,226
부국관광㈜ 2,495 241,569
관계기업 정도건설㈜ 3,068 6,409
기타 정도물산(주) 1,200 -
합계 265,976 319,204

<전반기> (단위: 천원)
특수관계구분 회사명 매출 금융수익
당사에 유의적인영향력 행사기업 정도진흥기업㈜ 319 8,126
종속기업 ㈜호텔그랜드유통 - 39,806
부국관광㈜ 1,808 126,608
관계기업 정도건설㈜ 2,800 51,825
기타 정도물산(주) 1,200 -
합계 6,127 226,365

28-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 채권 채무
대여금 기타채권 기타채무
당사에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업㈜ - 36,733 1,000,000
종속기업 ㈜호텔그랜드유통 155,095 71,226 -
부국관광㈜ 10,290,654 241,569 97,102
관계기업 정도건설㈜ - 6,557 5,000
기타 정도물산(주) - 220 2,000
합 계 10,445,749 356,305 1,104,102

<전기말> (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 채권 채무
대여금 기타채권 기타채무
당사에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업㈜ - 72,363 1,000,000
종속기업 ㈜호텔그랜드유통 2,794,045 101,050 -
부국관광㈜ 5,417,854 252,799 -
관계기업 정도건설㈜ 150,000 144,919 5,000
기타 정도물산(주) - 220 2,000
합 계 8,361,899 571,351 1,007,000

기타채권에는 미수금, 미수수익, 단기대여금이 포함되어 있으며, 기타채무에는 금융보증부채, 임대보증금이 포함되어 있습니다.

28-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 자금대여 거래
대여 회수
당사에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업㈜ - -
종속기업 ㈜호텔그랜드유통 171,050 2,810,000
부국관광㈜ 11,472,800 6,600,000
관계기업 정도건설㈜ 939,753 1,089,753
합계 12,583,603 10,499,753

<전반기> (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 자금대여 거래
대여 회수
당사에 유의적인 영향력 행사기업 정도진흥기업㈜ 901,294 -
종속기업 ㈜호텔그랜드유통 721,257 260,000
부국관광㈜ 2,858,532 3,900,000
관계기업 정도건설㈜ 11,670,000 -
합계 16,151,083 4,160,000

당사와 상기 특수관계 회사간의 대여 거래에 대하여는 대여시점의 당사의 가중평균이자율을 적용하고 있습니다. 28-5 제공한 지급보증 등부국관광(주)의 외부차입을 위하여 110억의 지급보증 및 당사 예금 14,300백만원(보증금액 15,686백만원)과 부동산(담보설정금액 10,140백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.

28-6 제공받은 담보 등당사는 부국관광(주)로부터 당사 대여금 등을 위하여 부동산(담보설정금액: 15,000백만원) 담보를 제공받고 있으며, 차입금과 관련하여 최대주주로부터 6,380백만원의 지급보증을 제공 받고 있습니다.

28-7 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진에 대한 보상으로 당반기에 339,500천원(전반기: 328,458천원)이 지급되었으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기 및 비등기 임원을 포함하였습니다.

29. 보험가입자산 당반기말 현재 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보 험 종 류 보 험 자 산 장 부 가 액 부보액
화 재 보 험 건물 등 73,375,313 139,960,000
재고자산 등 478,324 11,184,000
합 계 73,853,637 151,144,000

상기 재고자산에 대한 보험에는 특정 매장내의 타인소유재고에 대한 화재보험도 포함되어 있습니다. 또한, 상기 자산외에 차량운반구에 대하여는 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대하여는 산재보험에 가입하고 있으며, 백화점부대시설 등에 대하여는 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 한편, 한국산업은행 차입금과 관련하여 상기 보험금 중 81,409백만원이 질권설정되어 있습니다. 30. 담보 및 지급보증 현황 30-1 당반기말 현재 당사는 차입금 등과 관련하여 자산을 담보로 제공하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 비고
기타금융자산:　
단기금융상품 15,400,000 16,786,000 하나은행외 차입금담보외
당기손익-공정가치금융자산 16,798,557 14,000,000 한국투자증권 차입금담보
소 계 32,198,557 30,786,000
비유동기타금융자산:　
기타포괄손익-공정가치금융자산 2,348,340 3,251,512 주택도시보증공사 차입금담보
소 계 2,348,340 3,251,512 　 　
유형자산: 160,500,000 산업은행외 차입금담보
토지 143,414,990
건물 57,503,247
소 계 200,918,237
투자부동산:
토지 3,461,801
건물 9,412,837
소 계 12,874,638
합 계 248,339,772 194,537,512 　 　

30-2 제공받은 지급보증 및 담보당사는 특수관계자로부터 제공받은 담보 외에 상품매입대금의 지급보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 241,900천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 일산컨트리클럽 대여금과 관련하여 부동산 1,124억원을 담보로 제공받고 있습니다. 31. 우발부채 및 약정사항 31-1 당반기말 현재 당사는 국민은행과 4,000백만원 한도의 대출약정을 체결하고 있습니다.31-2 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 없습니다. 32. 비현금거래 당반기 및 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
건설중인자산의 본계정 대체 10,000 -
비유동성리스부채의 유동성 대체 11,580 20,820
장기차입금의 유동성 대체 300,000 300,000
비유동임대보증금의 유동성 대체 - 1,774,526
합계 321,580 2,095,346

33. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)
구분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당 반기말
취득 대체
단기차입금 100,693,413 - - - 100,693,413
유동성장기차입금 300,000 (300,000) - 300,000 300,000
장기차입금 900,000 - - (300,000) 600,000
합계 101,893,413 (300,000) - - 101,593,413

6. 배당에 관한 사항

(1). 배당에 관한 사항회사의 기본적인 배당정책은 주주중시 경영과 기업이윤의 주주환원 확대에 주력하는것을 목표로 하고 있습니다. 현금배당의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 자금상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.당사는 본 보고서기준일 현재 자사주 8,000,000주를 보유하고 있으며, 동 자사주에 대한 처분이나 추가적인 자사주 매입은 결정된 바 없습니다.회사는 정관 제49조에 아래와 같은 배당 관련 규정 조항을 두고 있습니다.

☞ 제 49조 [이익배당]① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ ①항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

(2). 최근 3사업연도 주요배당지표 현황

50050050013,561-19,90041,63915,075-19,26029,484337-4951,036-1,2061,206-----6.062.89보통주-1.41.4----보통주-------보통주-3030----보통주-------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제45기 2분기 제44기 제43기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

주1) 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율 을 백분율로 산정한 것입니다.

주2) 현금배당수익률은 주주명부 폐쇄일의 제2매매거래일전부터 과거 1주일간 공표 된 매일의 증권 시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것입니다.주3) 상기 (연결)당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 당기순이익입니다.

(3). 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-91.51.58
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 당사는 2014년(제36기)부터 2021년(제43기)까지 최근 8년간 연속하여 결산배당을 실시하고 있으며 제36기부터 제43기사이의 배당이력을 반영하여 기재하였습니다.

※ 평균배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.※ 배당내역은 아래와 같습니다.

기수 및 사업연도 주당 배당금(원) 배당총액(원) 배당수익률(%)
제 40기 2018년 30 1,206,000,000 1.6
제 41기 2019년 30 1,206,000,000 1.8
제 42기 2020년 30 1,206,000,000 1.7
제 43기 2021년 30 1,206,000,000 1.4
제 44기 2022년 30 1,206,000,000 1.4

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

-당사는 공시서류 작성 대상기간 중 해당사항이 없습니다.

증자(감자)현황

2023년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------------
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
-
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 06월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 당사는 공시서류작성대상기간 중 해당사항이 없습니다.

 8. 기타 재무에 관한 사항

1). 재무제표 재작성 등 유의사항- 당사는 당반기말 현재 해당사항이 없습니다.

(2). 대손충당금 설정현황(연결기준)

(가). 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원,%)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률
제45기2분기 매출채권 813,653,854 - -
미수금 660,235,620 128,530,596 19.47
미수수익 480,271,618 - -
단기대여금 20,000,000,000 - -
합 계 21,954,161,092 128,530,596 0.59
제44기 매출채권 666,736,699 -
미수금 786,398,599 7,388,230 0.94
미수수익 370,459,390 -
단기대여금 20,150,000,000 -
합 계 21,973,594,688 7,388,230 0.03
제43기 매출채권 539,515,237 -
미수금 714,566,968 106,678,940 14.92
미수수익 222,856,076 -
단기대여금 200,000,000 -
합 계 1,676,938,281 106,678,940 6.36

(나). 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)
구 분 제45기 2분기 제44기 제43기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,388,230 106,678,940 69,544,934
2. 순대손처리액 - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 연결범위변동액 - - -
③ 기타증감액(제각) - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 121,142,366 (99,290,710) 37,134,006
4. 기말 대손충당금 잔액합계 128,530,596 7,388,230 106,678,940

(다). 매출채권관련 등 대손충당금 설정방침당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지 정상채권으로 간주하여 별도 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 연령 분석 및 경험률에 근거한 충당금을 설정하고있습니다.

구분 내역 설정률
정상채권 미수채권 1년 이내 채권 -%
주의채권 미수채권 1년이상 3년이하 채권 10%
불량채권 장기미수채권 3년이상 채권 50%
부도업체에 대한 채권 영업중인 업체 채권 50%
영업중단 업체 채권 100%
법정관리 또는 화의업체에대한 채권 정리계획, 화의인가전 채권 50%
채권신고 후 부인채권 100%

※ 소송발생 등 채권에 대해서는 미수잔액에 대해 10%이상 추가설정

(라). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원,%)
구 분 3월 이하 3월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 계
금액 일반 1,801,509 20,068,102 47,449 21,917,060
특수관계자 37,101 - 　- 37,101
계 1,838,610 20,068,102 47,449 21,954,161
구성비율 8.37% 91.41% 0.22% 100.00%

(3). 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) 연결회사의 재고자산은 상품, 저장품으로 이루어져 있으며 2023년 06월말 현재 재고자산 총액은 491백만원으로 2022년말 대비 95백만원 감소하였습니다.

(가). 최근 3사업연도 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)
사업부문 계정과목 제45기 2분기 제44기 제43기 비고
백화점 및 할인점주택건설사업 상품 484 579 637
저장품 7 7 7
소 계 491 587 644
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.08% 0.09% 0.10%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 63.01회 32.41회 31.32회

(나). 재고자산의 실사내역 등

1. 재고실사 항목 : 상품,저장품

2. 실사일자 : 매 분기말 기준으로 매년 4회 재고자산 실시3. 실사방법 : 사내보관재고를 전수조사 실시함4. 분반기 재고조사는 당사 내부통제시스템에 따라 자체 실사 하고 있으며, 기말 재고조사는 외부감사인 입회하에 실사하고 있습니다5. 회사의 재고자산의 수량은 상품 및 저장품은 총균법으로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다

(4). 공정가치평가 내역

(가). 공정가치측정

연결회사는 금융상품(금융자산과 금융부채)을 그 취득목적과 성격에 따라 금융자산은 당기손익인식금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산으로 분류하고 있으며, 금융부채는 당기손익인식금융부채와 기타부채로 분류하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융상품의 분류를 결정하고 있습니다.연결회사는 금융상품을 회사가 금융상품의 계약 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산(부채)을 제외한 모든 금융자산(부채)은 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 가산(차감)하여 인식하고 있습니다. 공정가치란, 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다. 금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.

1) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다.2) 공정가치연결회사는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다. (나) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표상 자산

당반기말

전기말
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 금융자산 5,098,679 10,133,340
상각후원가 금융자산 56,766,535 54,217,369
매출채권 813,654 666,737
기타상각후원가 수취채권 24,288,047 24,593,985
기타금융자산 18,208,000 18,874,000
현금및현금성자산 13,456,834 10,082,647
파생상품자산 2,272,667 1,942,238
합 계 136,850,044 121,304,680
(단위: 천원)

재무상태표상 부채

당반기말

전기말
상각후원가
매입채무 7,253,112 7,051,728
기타상각후원가 지급채무 8,897,972 7,968,452
리스부채(유동) 24,700 124,652
리스부채(비유동) 11,580 117,662
차입금(유동) 202,543,746 169,135,743
차입금(비유동) 9,029,167 36,206,337
합 계 227,760,277 220,604,574

(다) 당 반기와 전반기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기
3개월 누적 3개월 누적
배당수익
당기손익-공정가치 금융자산 910,017 910,017 907,439 907,439
이자수익
상각후원가 금융자산 806,010 1,617,928 245,624 401,658
당기손익-공정가치 평가손익
당기손익-공정가치 금융자산 7,365,308 16,004,172 (12,136,476) (19,879,565)
당기손익-공정가치 처분손익
당기손익-공정가치 금융자산 67,922 67,922 - -
파생상품평가이익 66,053 330,429
이자비용
상각후원가 금융부채 (2,759,840) (5,211,922) (1,541,091) (2,883,604)
당기손익-공정가치 평가손실
당기손익-공정가치 금융자산 (100,330) (100,330)
매도가능증권 처분손실
당기손익-공정가치 금융자산 (664,373) (664,373)
외화환산손실 (90,000) (455,000)
합 계 5,600,767 12,498,843 (12,524,504) (21,454,072)

(라) 공정가치

보고기간종료일 현재 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 13,456,834 13,456,834 10,082,647 10,082,647
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 72,712,163 55,011,733 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 금융자산 5,098,679 5,098,679 10,133,340 10,133,340
매출채권 813,654 813,654 666,737 666,737
기타상각후원가 수취채권 24,288,047 24,288,047 24,593,985 24,593,985
기타금융자산 18,208,000 18,208,000 18,874,000 18,874,000
파생상품자산 2,272,667 2,272,667 1,942,238 1,942,238
소계 136,850,044 136,850,044 121,304,680 121,304,680
금융부채
매입채무 7,253,112 7,253,112 7,051,728 7,051,728
기타 상각후원가 지급채무 8,897,972 8,897,972 7,968,452 7,968,452
리스부채 36,280 36,280 242,314 242,314
차입금(유동) 202,543,746 202,543,746 169,135,743 169,135,743
차입금(비유동) 9,029,167 9,029,167 36,206,337 36,206,337
소계 227,760,277 227,760,277 220,604,574 220,604,574

(마) 공정가치 서열체계

아래 표에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별로 분석하였습니다.

1) 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1)

- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 3)

2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 72,712,163 - - 72,712,163
기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 5,098,679 5,098,679
파생상품자산 - 2,272,667 - 2,272,667
(단위: 천원)
전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 55,011,733 - - 55,011,733
기타포괄손익-공정가치 지분상품 - - 10,133,340 10,133,340
파생상품자산 - 1,942,238 - 1,942,238

3) 당반 기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (바) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.

- 수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓어 원가를 최선의공정가치 추정치로 간주하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 Ⅴ.이사의 경영진단 및 분석의견 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

(1). 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제45기(당반기)도원회계법인---제44기(전기)서현회계법인적정제44기 연결&별도 감사보고서 참조1.유형자산(토지) 평가 및 재무제표 공시제43기(전전기)서현회계법인적정제43기 연결&별도 감사보고서 참조1.이연법인세자산의 실현가능성 평가
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

※종속회사인 (주)호텔그랜드유통의 제44기(2022년), 제43기(2021년), 제42기(2020년)의 감사의견은 적정 입니다.※종속회사인 부국관광(주) 제33기(2022년), 제32기(2021년), 제31기(2020년)의 감사의견은 적정 입니다.

(2). 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제45기(당반기)도원회계법인반기 개별 및 연결 재무제표 검토,개별재무제표 및 연결재무제표 감사중간감사, 내부회계 검토의견1101,442--제44기(전기)서현회계법인반기 개별 및 연결 재무제표 검토,개별재무제표 및 연결재무제표 감사중간감사, 내부회계 검토의견1581,4161581,509제43기(전기)서현회계법인반기 개별 및 연결 재무제표 검토,개별재무제표 및 연결재무제표 감사중간감사, 내부회계 검토의견1209801201,045
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

(3). 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제45기(당반기)-----제44기(전기)-----제43기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

(4). 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2023.03.18 회사측 : 감사(1명), 재무담당자(1명)감사인측 : 업무수행이사(1명), 담당회계사(4명) 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항,핵심감사사항, 그룹감사, 서면진술 등

(5). 회계감사인의 변경

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조에 의하여 당사의 제45기에서 제47기(2023년 1월 1일~2025년 12월 31일까지) 3개 사업연도의 외부감사인을 도원회계법인으로 신규선임하였습니다.

 2. 내부통제에 관한 사항

(1). 내부통제회사는 상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.(2). 내부회계관리제도당사는 연간단위로 내부회계관리제도의 보고 및 평가를 받고 있으며, 최근 3개년에 대한 회계법인의 검토의견은 다음과 같습니다.

사업연도 검 토 의 견 회계법인
제44기 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 서현회계법인
제43기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 서현회계법인
제42기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 서현회계법인

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1). 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1인의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어 있으며 대표이사가 의장을 맡고 있습니다. 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
41---
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

※제43기 정기주주총회(22.03.30)에서 남굉우 사외이사는 신규선임 되었고, 강종태 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다.

(2). 중요의결사항 등

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사
김만진(출석률:100%) 이만섭(출석률:100%) 김창희(출석률:100%) 남굉우(출석률:100%)
1 2023.02.27 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 보고의 건현금배당 결정 및 제44기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
2 2023.03.13 제44기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2023.03.29 제44기 정기주주총회 결의사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2023.07.17 타인에 대한 금전대여 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2023.07.26 타법인 주식처분 및 취득 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성

※제44기 정기주주총회(23.03.29)에서 김창희 사내이사는 재선임되었습니다.※제43기 정기주주총회(22.03.30)에서 남굉우 사외이사는 신규선임 되었고 강종태 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다.(3). 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계

사내이사

(대표이사)

 김만진 이사회 회사 경영전반 총괄 해당없음 최대주주
이만섭 이사회 특수관계인
사내이사 김창희 이사회 회사 경영전반 업무 특수관계인
사외이사 남굉우 이사회 해당없음

※김만진 사내이사는 2022.03.30일 제43기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.※이만섭 사내이사는 2021.03.30일 제42기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.※김창희 사내이사는 2023.03.29일 제44기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.※남굉우 사외이사는 2022.03.30일 제43기 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다.

(4). 사외이사의 전문성당사의 사외이사는 경영 및 재무 분야의 전문성을 충분히 갖추고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.

(5). 사외이사 교육실시 현황

-----
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

(1). 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근(류병혁) 감사가 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.더불어 주식회사 외부감사에 관한 법률 제4조 2항에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다. 감사의 인적사항은 아래와 같습니다.

성 명 주 요 경 력 비 고
류병혁 -중앙대학교 기계공학부 졸업-(주)효성 기획관리팀 상근

※제43기 정기주주총회(22.03.30)에서 류병혁 감사는 신규선임 되었고, 진경재 감사는 임기만료로 퇴임하였습니다.

(2). 감사의 독립성감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관 제39조 [감사의 직무와 의무에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

(3). 감사의 주요활동내역

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감 사
류병혁
1 2023.02.27 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 보고의 건현금배당 결정 및 제44기 재무제표 승인의 건 가결 찬성
2 2023.03.13 제44기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성
3 2023.03.29 제44기 정기주주총회 결의사항 가결 찬성
4 2023.07.17 담보대출약정 연장의 건 가결 찬성
5 2023.07.26 타법인 주식처분 및 취득 결정의 건 가결 불참

※제43기 정기주주총회(22.03.30)에서 류병혁 감사는 신규선임 되었고, 진경재 감사는 임기만료로 퇴임하였습니다.

(4). 감사위원회 교육실시 현황

-----
교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

(5). 감사위원회 지원조직 현황

감사팀1팀장(16년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원재무팀1과장(1년)재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

(6). 준법지원인 등 지원조직 현황-해당사항 없음

 3. 주주총회 등에 관한 사항

(1). 투표제도 현황

2023년 06월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입--제42기(2020년)정기주총제43기(2021년)정기주총제44기(2022년)정기주총
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

(2). 소수주주권

당사의 소수주주로부터 2023년 1월 다음과 같이 주주제안서를 접수 하고 상법 제542조의6(소수주주권) 및 제363조의2(주주제안권)에 의거 주주제안내용을 제44기 정기주주총회(2023.03.29일) 목적사항으로 정하고 채택여부를 결정 하였습니다.

의안 주주제안내용 채택여부 비고
제5-1호 의안현금배당 증액의 건 -주당 금50원을 배당한다. 부결
제5-2호 의안자기주식 소각의 건 -자기주식 200만주를 소각하는 결의를 할 것을 이사회에 권고한다. 부결

(3). 경영권 경쟁

- 대상기간 중 회사의 경영권에 관한 경쟁이 있었던 경우가 없습니다

(4). 의결권 현황

2023년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주48,200,000-우선주--보통주8,000,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주40,200,000-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

(5). 주식사무

정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그간 소유한 주식수에비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.②이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우2.상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로인하여 신주를 발행하는 경우3.발행하는 주식의 100분의 15 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4.신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지
명의개서대리인 하나은행 증권대행부
주주의 특전 없음 공고게재신문 서울경제신문

(6). 주주총회 의사록

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제 44기주주총회(2023.3.29) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 주주제안에 의한 회의목적사항에 대한 결정의 건 제1호의안 : 승인제2호의안 : 승인- 김창희 사내이사 재선임제3호의안 : 10억원제4호의안 : 1억원제5-1호의안 : 부결제5-2호의안 : 부결
제 43기주주총회(2022.3.30) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 감사 선임의 건제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건제7호의안 : 주주제안에 의한 회의목적사항에 대한 결정의 건 제1호의안 : 승인제2호의안 : 승인제3호의안 : 승인- 김만진 사내이사 재선임- 남굉우 사외이사 신규선임제4호의안 : 승인- 류병혁 감사 신규선임제5호의안 : 10억원제6호의안 : 1억원제7호의안 : 부결
제 42기주주총회(2021.3.30) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건제3호의안 : 감사 선임의 건제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호의안 : 승인제2호의안 : 승인- 이만섭 사내이사 재선임제3호의안 : 부결제4호의안 : 10억원제5호의안 : 1억원

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2023년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
김만진본인보통주3,692,2607.663,692,2607.66-이명자특수관계인보통주1,598,4203.311,598,4203.32-김창희특수관계인보통주2,174,6004.512,174,6004.51-김은영특수관계인보통주294,7700.61294,7700.61-김인하특수관계인보통주175,1400.36175,1400.36-이만섭특수관계인보통주701,2501.46701,2501.46-정도진흥기업특수관계인보통주11,010,54922.8411,010,54922.84-정도물산특수관계인보통주474,9000.99474,9000.99-보통주20,121,88941.7520,121,88941.75-------
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

※최대주주의 주요경력

성명 출생년월 직위 담당업무 주요경력 재직기간

선임일

(임기만료일)

 겸직현황
김만진 1944.07 대표이사회장(상근) 회사 경영전반 총괄이사회 의장 동국대 경영대학원시대주택 대표이사그랜드백화점 대표이사 1979.04.27~ 현재 22.03.30(25.03.30) (주)호텔그랜드유통사내이사

2. 최대주주 변동내역- 해당사항 없음

3. 주식 소유현황

2023년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
정도진흥기업(주)11,010,54922.84김만진3,692,2607.66베뉴지(주)8,000,00016.60배진한2,479,7385.14--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 특수관계인
최대주주
자기주식
-
우리사주조합 -

4. 소액주주현황

 소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 천주)
(기준일 : )
3,9053,91799.6916,71748,20034.68-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

5. 주가 및 주식거래실적

당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)
종 류 2023년 1월 2월 3월 4월 5월 6월
보통주 주가 최고 2,270 2,340 2,325 2,230 2,195 2,205
최저 2,060 2,100 2,110 2,105 2,115 2,120
평균 2,126 2,194 2,222 2,161 2,150 2,170
거래량 최고(일) 162,301 201,674 177,465 134,252 372,963 345,985
최저(일) 17,196 24,988 17,640 15,642 14,359 5,188
월간 1,323,012 1,145,791 1,076,268 1,068,802 1,490,357 1,076,494

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1). 임원 현황본 보고서 작성기준일 현재 당사의 임원은 3명의 사내이사, 1명의 사외이사, 1명의 상근감사로 구성되어 있습니다.

2023년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김만진남1944.07대표이사회장사내이사상근회사 경영전반 총괄이사회 의장동국대 경영대학원시대주택 대표이사그랜드백화점 대표이사3,692,260-본인

44년

2개월

2025.03.30이만섭남1958.01대표이사사내이사상근회사 경영전반동국대 경영대학원(주)그랜드유통 대표이사701,250-처남38년7개월2024.03.30김창희남1981.02상무이사사내이사상근회사 경영전반 고려대 경영학과정도진흥기업(주) 상무이사 2,174,600-자9년3개월2026.03.29남굉우남1947.09사외이사사외이사비상근사외이사

유한양행

알앤엘바이오

---1년 3개월2025.03.30류병혁남1977.04감사감사상근감사(주)효성 기획관리팀444,040--1년 3개월2025.03.30
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

※ 당사 정관에 의해 이사와 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시 까지입니다.※ 2023년 3월 29일 김창희 사내이사가 재선임 되었습니다.※ 2022년 3월 30일 김만진 사내이사가 재선임 되었습니다.※ 2022년 3월 30일 남굉우 사내외사 및 류병혁 감사가 신규선임 되었습니다.※ 2022년 3월 30일 강종태 사외이사 및 진경재 상근감사가 임기만료로 퇴임 하였습니다.

(2). 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황-보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(3). 주요 임원겸직 현황

겸직임원 겸직회사 비고
성명 직위 회사명 직위 담당업무 　
김만진 대표이사 회장 ㈜호텔그랜드유통 사내이사 총괄 　
부국관광(주) 사내이사 "
이만섭 대표이사 정도건설(주) 사내이사 "
이만섭 대표이사 (주)정도엘엔디 사내이사 "
김창희 상무이사 부국관광(주) 사내이사 "

(4). 직원 등 현황2023년 06월 30일 기준으로 등기임원 5명을 제외한 당사의 직원은 총 172명이며, 평균 근속연수는 8.16년입니다. 2023년 2분기까지 지급된 급여 총액은 3,106,132천원이며, 1인당 평균급여 총액은 18,059천원입니다. 본 직원 현황표는 등기임원은 제외하며 , 미등기임원은 포함한 자료입니다

2023년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
백화점외남86-12-989.112,114,50621,577----백화점외여49-25-746.47991,62613,400-135-37-1728.163,106,13218,059-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계

(5). 미등기임원 보수 현황

2023년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
295,80047,900-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회의 결의로써 정하고 있으며 제44기 이사 및 감사보수한도는 2023년 3월 29일 정기주주총회를 통하여 각각 10억원 및 1억원으로 정한 바 있습니다. 당기인 제45기 세부 지급내역은 다음과 같습니다.

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사41,000-감사1100-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
524449-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
320167-12121-----12121-
구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여
상여
주식매수선택권 행사이익
기타 근로소득
퇴직소득
기타소득

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여
상여
주식매수선택권 행사이익
기타 근로소득
퇴직소득
기타소득

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2023년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
베뉴지(주)-55
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간 상호 지분관계

[2023. 06. 30 현재] (단위 : %)
회사 베뉴지 호텔그랜드유통 정도건설 정도진흥기업 정도엘엔디 부국관광
베뉴지(주) 16.60% 71.64% 37.74% - 25.00% 48.67%
(주)호텔그랜드유통 - 해당없음 - - - -
정도건설(주) - - 해당없음 - - -
정도진흥기업(주) 22.84% 13.95% 21.02% 해당없음 20.00% 39.50%
(주)정도엘엔디 - 6.05% - - 해당없음 -
부국관광(주) - - - - - 1%

3. 당사 임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

성 명 직 명 겸직현황 비 고
김만진 대표이사 회장 (주)호텔그랜드유통 사내이사 -
김만진 대표이사 회장 부국관광(주) 사내이사 -
이만섭 대표이사 정도건설(주) 사내이사 -
이만섭 대표이사 (주)정도엘엔디 사내이사 -
김창희 상무이사 부국관광(주) 사내이사 -

4. 타법인출자 현황(요약)

2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-4429,606--29,606--------112,348--2,348-5531,954--31,954
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여(1). 가지급금 및 대여금(증권의 대여 포함)내역

기준일 : 2023.06.30 (단위 : 백만원)
성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수이자 비고
기초 증가 감소 기말
호텔그랜드유통 종속회사 단기대여금 2,794 171 2,810 155 71
부국관광(주) 종속회사 단.장기대여금 5,418 11,473 6,600 10,291 242
정도건설(주) 계열회사 단기대여금 150 940 1,090 　- 6
합 계 8,362 12,584 10,500 10,446 319

(2). 채무보증내역

기준일 : 2023.06.30 (단위 : 백만원)
채무자 관계 채권자 채무금액 채무보증금액 보증기간 거 래 내 역 비고
기초 증가 감소 기말
부국관광(주) 종속회사 하나은행 10,000 11,000 22.12~23.12 11,000 - - 11,000
합 계 10,000 11,000 11,000 - - 11,000

(3). 담보제공내역

기준일 : 2023.06.30 (단위 : 백만원)
채무자 관계 채권자 담보제공자산 장부가액 담보설정액 거 래 내 역 비고
기초 증가 감소 기말
부국관광(주) 종속회사 기업은행가산동 정기예금 1,000 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100 23.03.11~24.03.11
부국관광(주) 종속회사 기업은행가산동 정기예금 3,260 3,586 3,586 - - 3,586 22.08.06~23.08.06
부국관광(주) 종속회사 하나은행공항로 정기예금 10,000 11,000 11,000 - - 11,000 22.12.19~23.12.19
부국관광(주) 종속회사 국민은행화곡동 부동산 8,450 10,140 10,140 - - 10,140 18.03.19~27.12.20
합 계 - 22,710 25,826 25,826 1,100 1,100 25,826

2. 대주주와의 자산양수ㆍ도 등

-해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

-해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

-해당사항 없음

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항
(단위: 원)
신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항
2022.11.17 금전대여결정 1. 거래상대방 : 일산컨트리클럽2. 거래일자 : 2022.11.183. 대여금액 : 20,000,000,0004. 대여기간 : 2022.11.18 ~ 2024.07.185. 이자율 : 12%6. 이사회결의일(결정일) : 2022.11.17, 2023.07.17 2022년 11월 17일2023년 07월 17일공시사항 참조

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1). 중요한 소송사건

당반기말 현재 연결기업이 계류중인 소송은 1건으로 당반기말 현재 동 소송사건의 최종 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송의 결과로 초래될 수 있는 수정사항의 영향이 당반기 재무제표에는 반영되지 않았습니다.

(단위: 천원)
소송의 내용 사건번호 계류법원 신청인(원고) 청구금액(천원) 진행상황
공사대금 청구 2019가합510989 서울중앙지방법원 씨제이대한통운 8,857,200 1심계류중

(2). 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

보고기간종료일 현재 연결기업은 만기는 도래했으나 아직 미결제된 어음 18매가 존재합니다.

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
기타(거래처) 18 27 만기도래분중 미결제분

(3). 채무보증 현황［지배회사 내용］Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 1.대주주등에 대한 신용공여 나.채무보증내역 참조［종속회사 내용］-해당사항 없음 (4). 기타의 우발부채 등당반기말 현재 연결기업은 국민은행과 4,000백만원한도의 기업통장자동대출 약정을 체결하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항
일자 회사 사건 사유 근거법령 대책 비고
2018.01.11 (주)호텔그랜드유통그랜드백화점(주)대표이사 김만진 조세범처벌법위반 피고 호텔그랜드유통을 벌금 1.6억원에피고 그랜드백화점을 벌금 4천만원에피고 대표이사 김만진을 징역 8월에 다만 2년간 위 형의 집행을 유예한다., 조세범처벌법 벌금납부 -

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

5. 중소기업기준 검토표

중소기업기준검토표(2022).jpg 중소기업기준검토표(2022) XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 백만원)
(주)호텔그랜드유통79.08.10서울 종로구 청계천로 117관광호텔업64,744기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1027호 13)해당(자산총액의 10% 이상)부국관광(주)89.12.08경기 가평군가평읍 용추로 171번길 100골프장운영업182,530실질 지배력 보유(회계기준서 1027호 14)주1) (2)해당(자산총액의 10% 이상 및 자산총액 750억원 이상))
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

주1) (1) 지분율 50% 초과 (2) 베뉴지(주)는 지분율이 50%미만이나, 의사결정기구인 이사회의 구성원 중 과반수를 베뉴지(주) 및 그 종속회사의 임원으로 임명하여 실질지배력을 보유하고 있는 바, 연결대상 종속회사에 포함주2) 주요 종속회사 여부 판단기준 : 아래 중 하나에 해당하는 경우임(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사(2) 직전연도 자산총액이 750 억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)
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2023년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
-----5(주)호텔그랜드유통110111-0258198부국관광(주)115511-0000596정도건설(주)194811-0000230(주)정도엘엔디110111-1834757정도진흥기업(주)110111-0270431
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
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2023년 06월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
(기준일 : )
(주)호텔그랜드유통비상장-경영참여7,2501,45071.6418,943---1,45071.6418,94361,695-302정도건설(주)비상장-경영참여2,00040037.745,134---40037.745,13432,6014,106부국관광(주)비상장-경영참여7,35870148.675,072---70148.675,072186,809-6,009(주)정도엘엔디비상장-경영참여316225.00457---6225.004573,922629주택도시보증공사비상장-단순투자2,3482350.042,348---2350.042,3488,661,235-112,5922,848-31,954---2,848-31,9548,946,262-114,168
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계

※주택도시보증공사 최근사업연도 재무현황 자료는 2022년말 자료입니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음