(제 69 기 1분기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 5월 16일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 삼성생명보험주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 홍원학 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 (서초동) |
| (전 화) 02-1588-3114 | |
| (홈페이지) http://www.samsunglife.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원실장 (성 명) 이주경 |
| (전 화) 02-2074-2349 | |
[ 대표이사 등의 확인 ]Ⅰ. 회사의 개요Ⅱ. 사업의 내용Ⅲ. 재무에 관한 사항Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견(MD&A)Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항Ⅶ. 주주에 관한 사항Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XⅡ. 상세표[ 전문가의 확인 ]
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
[지배회사(삼성생명보험)]
삼성생명은 1960년대부터 국내 1위의 생명보험회사로 한국에서 가장 큰 삼성그룹 내 대표기업 중 하나입니다. 국내 최고 브랜드 중 하나라는 이점을 바탕으로 법인 고객에게 단체생명보험과 퇴직연금을, 개인 고객에게는 생명보험과 연금보험 등 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 2024년 3월말 현재 1,902만건의 생명보험계약을 보유하고 있습니다.
당사가 판매하는 보험상품은 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험, 단체보험 및 퇴직연금 등으로 구성되며, 2024년 3월말 기준 수입보험료는 각각 1조 559억(17.38%),2조 9,357억(48.30%), 635억(1.05%), 1,100억(1.81%), 1조 9,113억(31.46%)으로총 6조 764억의 실적을 거두었습니다. 이에 따른 2024년 3월말 누적 기준 준비금 평잔은 250조 9,365억 입니다.
당사는 고객으로부터 수령한 보험료에 대한 이자 및 미래 보험금 지급 등을 위하여 자산을 운용하고 그 결과인 운용이익으로 고객을 위한 책임준비금을 관리하고 있습니다.
특별계정(변액보험, 퇴직연금 실적배당형)자산을 제외한 총자산 252조 9,540억 중 248조 380억을 운용자산으로 운용하여 자산운용율은 98.06% 이며,
운용자산은 대출채권 46조 1,333억(18.20%), 유가증권 197조 3,340억(79.56%) 등으로 구성되어 있으며, 2024년 1~3월 운용자산 이익률은 3.46% 입니다.
또한, 회사가 보유하는 해외채권에 대한 환율 및 이자율 변동 등에 따른 공정가치와 현금흐름의 변동위험을 회피할 목적으로 이자율 스왑과 통화스왑을 이용한 위험회피목적의 파생상품 거래를 하고 있고, 시세차익 및 평가성 부채의 손익 변동성 축소를 위해 매매목적의 파생상품 거래를 하고 있습니다.
[주요 종속회사] 1. 삼성카드
삼성카드는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업의 인가를 받았으며, 당분기말 현재 약 1,294만의 신용카드회원, 약 306만개의 가맹점 및 16개의 영업ㆍ채권사업단을 기반으로 카드사업 부문과 할부리스사업 부문 및 기타 부문의 사업을 영위하고 있습니다.
각 사업 부문별 주요 취급업무는 다음과 같습니다.
| 영업부문 | 취급업무 | 주요 내용 |
|---|---|---|
| 카드사업 부문 | 개인신판 | 개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스 |
| 법인신판 | 법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스 | |
| 카드대출 | 단기카드대출, 장기카드대출 등 신용카드회원에 대한 장ㆍ단기 자금대여 서비스 | |
| 할부리스사업 부문 | 할부사업 | 전자, 내구재, 신차 및 중고차에 대한 할부제공 서비스 |
| 리스사업 | 설비, 오토, 플릿리스 및 렌트제공 서비스 | |
| 일반대출 | 고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스 | |
| 팩 토 링 | 기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 상품 | |
| 기타 부문 | 생활편의서비스 | 보험대리판매, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스 제공 |
카드사업 부문은 개인ㆍ법인 등 신용카드회원이 가맹점으로부터 물품 및 용역을 구매할 수 있도록 신용을 제공하고, 신용카드회원에게 단기카드대출(현금서비스),장기카드대출(카드론) 등 장단기 자금을 대여하고 있습니다 . 할부리스사업 부문은 고객이 전자, 내구재, 자동차 등을 할부로 구매할 수 있도록할부금융 서비스와 일반고객을 대상으로 자금대여 서비스를 제공하고 있으며, 자동차 등을 삼성카드가 구입하여 이용자에게 대여하고 이용료를 받는 리스/렌탈 서비스를 제공하고 있습니다.
기타 부문에서는 보험대리판매, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 당분기 총 누적취급고는 39조 9,431억원으로, 카드사업 부문은 39조 8,514억원,할부리스사업 부문은 917억원을 각각 달성하였으며, 상품자산에 대한 당분기 누계 자금운용 평잔은 25조 8,913억원입니다. 삼성카드는 회사채 발행 및 일반 차입 등의 방법으로 자금을 조달하고 있는데,당분기 누계 자금조달 평잔은 17조 2,836억원입니다. 이와 관련하여 삼성카드는 변동이자율 지급 조건인 외화 사채의 환율 변동위험과 이자율 변동위험을 회피하기 위해 원화기준 3조 988억원의 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건인 원화 사채의 이자율변동위험을 회피하기 위해 8,400억원의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 삼성카드의 당분기말 조정자기자본비율은 30.70%로 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 감독규정상 최저기준인 8%를 큰 폭으로 상회하고 있으며, 당분기말 연체채권비율은 1.16%, 원화유동성비율은 474.63% 입니다.
2. 삼성자산운용삼성자산운용은 증권투자신탁업법에 의하여 1998년 9월 15일에 설립되었으며 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무, 투자중개업무, 투자매매업무, 기타 이외 부수된 업무를 주요 사업목적으로 하고 있습니다.삼성액티브자산운용은 2017년 1월 1일을 분할기일로 삼성자산운용에서 물적분할되어 설립되었으며, 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무를 주요 사업목적으로 하고 있습니다.삼성자산운용은 2024년 3월말 기준 자산운용시장 전체 관리자산의 21.6% 비중을 점유하고 있는 업계 1위 회사이며, 전체 관리자산은 338.2조원 (펀드 161.5조원, 일임은 176.7조원)이며, 앞으로도 삼성자산운용은 꾸준한 운용자산 증대와 운용역량강화를 위해 계속 정진할 것입니다.삼성자산운용은 고객을 최우선으로 생각하며, 단기적 유행과 이익보다는 투자 원칙과 소신을 지키는 투자철학을 견지하고 있습니다. '이기는 투자'라는 투자 슬로건 아래 주식, 채권, 대체 및 해외자산 등 각 분야에서 자체 리서치 및 팀 어프로치에 기반한 선진적 투자 의사결정 프로세스를 통해 경쟁력 있는 운용 역량 및 상품 라인업을 보유하고 있으며, 시장의 유행보다는 고객이 원하는 상품을 제공하기 위하여 끊임없이 노력하고 있습니다.당분기말 삼성자산운용은 회사가 보유하는 집합투자기구(연결 펀드) 등에 대한 시장가격 및 환율 변동에 따른 공정가치와 외화환산 변동위험을 회피할 목적으로 토탈리턴스왑(주식스왑)과 통화선도 파생상품 거래를 하고 있습니다. 공정가치 위험회피의 경우는 매매목적으로 회계처리하고 있고, 외화환산 위험회피의 경우 해외사업장순투자 위험회피 회계를 적용하고 있습니다.삼성자산운용 및 삼성액티브자산운용은 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 자기자본을 최소영업자본액 이상으로 유지해야 합니다.삼성자산운용의 당분기말 별도재무제표 기준 자기자본 7,905억원으로 자본건전성지표인 최소영업자본액 1,110억원 이상을 유지하고 있으며,삼성액티브자산운용은 당분기말 별도재무제표 기준 자기자본 739억원으로 자본건전성지표인 최소영업자본액 61억원 이상을 유지하고 있습니다. 3. Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd태국법인은 1997년 6월 16일에 설립되어 현지 고객들을 대상으로 생명보험 상품과 서비스를 제공하는 것을 주요 사업으로 하고 있습니다.태국법인은 국내 생보사 해외진출 1호로 상징적인 의미를 지니고 있습니다. 또한 삼성생명 해외사업의 전초 기지로서 향후 동남아시아 중심의 해외사업 확대시 허브 국가로서의 역할을 기대할 수 있습니다. 태국법인은 보유계약의 지속적 증대를 바탕으로 2017년부터 흑자 경영을 지속하고 있습니다. 앞으로 업계 중위권 도약을 위하여 기존 판매채널의 견실 성장과 함께 주요 은행과 방카 제휴, 생보사 지분투자 등 추가 성장동력을 지속적으로 확충해 나갈 계획입니다.태국법인은 2024년 3월말 기준 20만여건의 생명보험계약을 보유하고 있으며, 16만여명의 고객들에게 보험혜택을 제공하고 있습니다. 태국법인의 보험상품은 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로 구성되며, 2024년 1~3월 누계 수입보험료는 각각 41억원(8.2%), 209억원(41.6%), 253억원(50.2%)으로 총 503억원의 실적을 거두었습니다. 이에 따른 2024년 3월말 기준 준비금은 7,657억원 입니다.태국법인의 영업은 주로 컨설턴트를 통해 이루어지며, 2024년 1~3월 누계 수입보험료를 기준으로 컨설턴트 99.8%, TM 0.2%의 비중을 차지합니다. 2024년 3월 기준 태국 주요 지역에 7개의 지점과 126개의 영업소를 두고 있습니다.태국법인은 태국 생명보험업계에서 재무 건전성이 높은 기업 중 하나입니다. 업계는 보험사의 재무 건전성을 평가하기 위한 지표 중 하나로 지급여력비율을 사용하고 있으며, 태국법인의 2024년 3월말 기준 지급여력비율은 645% 입니다. 이는 태국 생명보험업계 평균 지급여력 비율인 368% (2023년 9월말 기준)와 태국 보험업감독규정이 규제하는 최저요구수준인 140%를 크게 상회하는 수준입니다. 4. 북경삼성치업유한공사북경삼성치업유한공사는 2012년 1월 19일 설립하여 중국 북경 CBD핵심지역 내 토지를 낙찰받아 해당 부지에 오피스 빌딩을 신축하여 2020년 3월에 준공하였고임대 및 빌딩운영 업무를 수행중입니다. 북경삼성치업유한공사가 보유한 빌딩은 북경내 최고 입지(CBD핵심구)로 접근성이 아주 우수하고 신축 건물로 타사 대비 설비, 부대시설 등의 높은 품질의 오피스를 건설하고 삼성 브랜드 이미지에 부합하는 수준 높은 건물관리 서비스를 제공함으로써 글로벌 500대기업, 주요 금융기관 등 우량 임차인을 유치하여 향후 북경도심의 대표 오피스 빌딩으로 자리매김할 수 있도록 관리하고 있습니다.북경삼성치업유한공사의 총자산 5,537백만RMB중 투자부동산 4,699백만RMB, 현예금 694백만RMB이며, 자기자본은 5,404백만RMB입니다. 2024년 1분기 임대료 및 건물관리비 등 수입 87.4백만RMB 발생, 건물 및 토지 사용권 감가상각비, 제세금, 신용감액손실, 법인운영비 등 59.2백만RMB, 법인세 7백만RMB 발생하여 당분기순이익은 21.2백만RMB입니다. 2024년 3월 31일 기준 유동비율 626.3%, 부채비율 2.46%, 자기자본비율 97.6%로북경삼성치업유한공사의 재무 건전성은 비교적 양호합니다. 5. 삼성생명서비스손해사정삼성생명서비스손해사정은 2000년 1월 설립된 보험금 지급심사 전문회사로서2011년 5월 삼성생명보험의 자회사로 편입되었습니다.2011년 7월에는 삼성생명 콜센터를 위탁운영 하던 STS㈜와의 영업양수도 계약을 통해 콜센터운영 업무를 추가하였으며, 삼성생명 고객플라자를 통한 고객응대 업무를 추가하여 삼성생명의 고객 접점 관련 업무를 수행하고 있습니다.삼성생명서비스손해사정은 부적절한 보험금 지급으로 인한 사회 경제적 손실을 방지하여 선량한 보험소비자를 보호하는 것을 업의 가치로 삼고 있으며특히, 최근 급증하고 있는 보험사기(23년 보험사기 적발금액 1조 1,164억 (출처 : 금융감독원 보험사기 방지센터 홈페이지))를 방지 및 예방하여 건전한 보험문화를 정착시키기 위해 노력하고 있습니다.또한, 3개 콜센터와 전국 50여개의 고객플라자를 통해 고객의 불편사항을 최소화 하기 위해 노력하고 있으며, 한국표준협회가 선정하는 콜센터 품질지수 우수기업에 11년 연속으로 선정되는 등 우수성을 인정받고 있습니다.보험시장이 성숙기에 진입함에 따라 보험사간의 치열한 경쟁이 벌어지고 있으며이러한 여건 속에서 경쟁우위를 확보하기 위해서는 삼성생명서비스손해사정의 고객접점 보험 서비스 업무의 중요성이 보다 중요해 질 것으로 예상됩니다. 6. 삼성에스알에이자산운용삼성에스알에이자산운용은 2012년 11월 19일 설립된 부동산 전문 자산운용사로서 부동산 펀드 운용을 비롯해 일임, 자문, 리츠 사업을 영위하고 있습니다. 삼성에스알에이자산운용은 장기 투자에 적합한 운용사로서, 전문 투자인력의 역량 및 글로벌 네트워크 등을 활용하여 안정적인 투자 성과를 거두고 있습니다.삼성에스알에이자산운용은 '24년 3월말 현재 부동산 펀드 13.5조원, 일임자산 2.3조원으로 총 AUM 15.8조원 규모의 자산을 운용하여, 부동산 전문 운용업계 자산규모 2위를 차지하고 있으며, '24년 3월말 기준 부동산 집합투자기구운용 관련 보수를 통해 106억원, 일임자산 운용 등 자산관리수수료를 통해 46억원의 영업실적을 거두었습니다.한편, 삼성에스알에이자산운용의 총 자기자본은 약 1,442억원으로, 최소영업자본액 76억원 대비 19배 수준에 달하는 자본 보유를 통해 높은 재무건전성을 유지하고 있습니다.아울러 보유 중인 고유재산은 안정적인 예금을 중심으로 운용하되, 추가이익 실현 및책임운용을 위해 자기운용펀드, 비상장주식, 채권 등에 분산투자를 병행하고 부실징후 발생시 조기 매도를 통해 손실을 최소화하고 있습니다.향후에도 삼성에스알에이자산운용은 글로벌 부동산 자산운용사로 도약하기 위해 신규사업 안정화, 투자 지역 확대 및 투자 sector 다양화, 글로벌 운용사와의 협력 강화를 추진하겠습니다.
7. 삼성생명금융서비스
삼성생명금융서비스는 2015년 5월 설립된 보험금융판매 전문회사로서
보험대리점업 및 보험업법 및 기타 법령에 의해 허용되는 사업을 영위하고 있습니다.
삼성생명금융서비스는 급변하는 금융소비자의 니즈 변화에 능동적으로 대처하고, 고객의 다양한 요구에 부응하기 위해 노력하고 있습니다. 특히, 직영사업과 제휴사업을 기반으로 전문적이고 독립적인 관점에서 금융상품을비교분석하여 고객의 니즈에 맞는 최적의 상품을 제안하기 위하여 끊임없이 노력하고 있습니다.
삼성생명금융서비스의 총 자산은 793억으로 예치금 및 기타예금으로 구성되어 있으며, 총 자기자본은 약 305억으로 2022년 10월 삼성생명으로부터 400억원 규모의 유상증자를 통해 자본건전성을 확보하였습니다.향후에도 삼성생명금융서비스는 정도영업과 확고한 직업윤리정신을 바탕으로 고객에게 가장 신뢰받고 사랑받는 회사, 고객과 함께 성장하는 최고의 금융판매전문회사로 자리매김해나갈 계획입니다.
[지배회사(삼성생명보험)] 가. 자금조달실적
| 삼성생명보험주식회사 | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 준비금평잔 | 부리이율 | 비중 | 준비금평잔 | 부리이율 | 비중 | 준비금평잔 | 부리이율 | 비중 | ||
| 생명보험 | 생존 | 84,655,124 | 4.58 | 33.74 | 83,911,463 | 4.60 | 33.87 | 83,557,311 | 4.25 | 33.91 |
| 사망 | 98,135,231 | 4.24 | 39.11 | 95,570,493 | 4.28 | 38.57 | 91,732,351 | 4.31 | 37.22 | |
| 생사혼합 | 6,438,167 | 3.07 | 2.56 | 8,036,158 | 3.15 | 3.24 | 12,509,345 | 2.71 | 5.08 | |
| 단체 | 848,780 | 2.90 | 0.34 | 853,867 | 3.00 | 0.35 | 853,576 | 3.05 | 0.34 | |
| 기타 | 60,859,248 | - | 24.25 | 59,393,486 | - | 23.97 | 57,791,214 | - | 23.45 | |
| 합계 | 250,936,550 | 4.34 | 100.00 | 247,765,467 | 4.36 | 100.00 | 246,443,797 | 4.17 | 100.00 | |
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준이며, K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성주2) 기타 : (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 + 재보험료적립금 + 계약자이익배당 준비금 + 손실보전준비금주3) 준비금평잔 : (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금)의 월평균잔액
나. 자금운용실적
① 자산운용률
| (단위 : 백만원,%) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68기 (FY2023) | 제 67 기(FY2022) |
|---|---|---|---|
| 총 자 산(A) | 252,953,985 | 251,929,863 | 229,242,219 |
| 운용자산(B) | 248,037,964 | 247,053,040 | 223,128,116 |
| 자산운용율(B/A) | 98.06 | 98.06 | 97.33 |
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 총자산은 실적배당형 특별계정 자산을 제외한 금액 운용자산은 총자산에서 비운용자산 제외주3) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준임
② 운용내역별 이익현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기 1분기(FY2023 1Q) | 제 68 기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |||
| 운용자산 | 대출채권 | 기말잔액 | 45,133,334 | 18.20 | 48,228,141 | 20.50 | 46,358,433 | 18.76 | 54,847,088 | 24.58 |
| 운용이익 | 410,736 | 3.61 | 442,864 | 3.45 | 1,723,680 | 3.47 | 2,048,774 | 3.85 | ||
| 유가증권 | 기말잔액 | 197,334,045 | 79.56 | 180,787,626 | 76.85 | 193,588,794 | 78.37 | 159,008,036 | 71.26 | |
| 운용이익 | 1,656,151 | 3.40 | 1,592,259 | 3.77 | 5,070,015 | 2.92 | 4,211,190 | 2.45 | ||
| 현ㆍ예금및 신탁 | 기말잔액 | 1,718,057 | 0.69 | 2,464,364 | 1.04 | 3,272,189 | 1.32 | 5,527,634 | 2.48 | |
| 운용이익 | 12,026 | 1.93 | 17,085 | 1.71 | 53,892 | 1.23 | 33,754 | 0.74 | ||
| 부동산 및 기타 | 기말잔액 | 3,852,528 | 1.55 | 3,781,016 | 1.61 | 3,833,624 | 1.55 | 3,745,358 | 1.68 | |
| 운용이익 | 53,393 | 5.60 | 51,474 | 5.51 | 297,217 | 8.16 | 716,461 | 20.71 | ||
| 계 | 기말잔액 | 248,037,964 | 100.00 | 235,261,147 | 100.00 | 247,053,040 | 100.00 | 223,128,116 | 100.00 | |
| 운용이익 | 2,132,306 | 3.46 | 2,103,682 | 3.69 | 7,144,804 | 3.09 | 7,010,179 | 3.01 | ||
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 운용자산은 자산 총계에서 실적배당형 특별계정자산 및 비운용자산 제외주3) 대출채권 : 대손충당금, 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 차감 후 기준주4) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함주5) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준임
③ 대출금 운용내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 종 류 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | ||
| 개 인 | 25,374,770 | 56.22 | 25,595,484 | 55.21 | 34,299,618 | 62.54 | |
|
기 업 |
중소기업 | 10,545,441 | 23.37 | 12,260,961 | 26.45 | 12,154,623 | 22.16 |
| 대기업 | 9,213,123 | 20.41 | 8,501,988 | 18.34 | 8,392,847 | 15.30 | |
| 합 계 | 45,133,334 | 100.00 | 46,358,433 | 100.00 | 54,847,088 | 100.00 | |
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 대출채권 : 대손충당금, 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 차감 후 기준주3) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준임
④ 유가증권 운용내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비율 | 금 액 | 비율 | 금 액 | 비율 | ||
| 국내 | 국 공 채 | 60,144,776 | 30.48 | 61,348,028 | 31.68 | 58,062,845 | 36.52 |
| 특 수 채 | 28,715,277 | 14.55 | 28,942,364 | 14.95 | 26,425,610 | 16.62 | |
| 금 융 채 | 3,079,370 | 1.56 | 2,961,389 | 1.53 | 1,291,009 | 0.81 | |
| 회 사 채 | 11,727,724 | 5.94 | 11,339,967 | 5.86 | 5,718,135 | 3.59 | |
| 주 식 | 49,368,710 | 25.02 | 47,054,754 | 24.31 | 34,868,955 | 21.93 | |
| 기 타 | 20,218,830 | 10.25 | 18,615,780 | 9.62 | 13,302,668 | 8.37 | |
| 소 계 | 173,254,687 | 87.80 | 170,262,282 | 87.95 | 139,669,222 | 87.84 | |
| 해외 | 외 화 증 권 | 24,079,358 | 12.20 | 23,326,512 | 12.05 | 19,338,814 | 12.16 |
| 소 계 | 24,079,358 | 12.20 | 23,326,512 | 12.05 | 19,338,814 | 12.16 | |
| 합 계 | 197,334,045 | 100.00 | 193,588,794 | 100.00 | 159,008,036 | 100.00 | |
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준임
다. 보험계약현황
| (단위 : 건, 억원, %) |
| 구 분 | 생존보험 | 사망보험 | 생사혼합보험 | 단체보험 | 특별계정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 수 | 1,491,832 | 12,804,254 | 155,326 | 1,391,785 | 3,178,004 | 19,021,201 |
| 금 액 | 613,928 | 4,003,313 | 63,543 | 179,097 | 1,238,466 | 6,098,347 |
| 구성비 | 10.06 | 65.65 | 1.04 | 2.94 | 20.31 | 100.00 |
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 원리금보장형 퇴직연금, 퇴직보험), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 라. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역
① 보험종목별 수입보험료 내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기 1분기(FY2023 1Q) | 제 68 기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | ||
| 생명보험 | 생 존 | 1,055,861 | 17.38 | 1,899,152 | 27.21 | 4,816,139 | 18.85 | 5,524,974 | 19.22 |
| 사 망 | 2,935,650 | 48.30 | 2,674,524 | 38.31 | 11,124,032 | 43.55 | 10,487,955 | 36.48 | |
| 생사혼합 | 63,504 | 1.05 | 143,639 | 2.06 | 393,426 | 1.54 | 1,051,630 | 3.66 | |
| 단 체 | 110,016 | 1.81 | 108,499 | 1.55 | 418,892 | 1.64 | 410,573 | 1.43 | |
| 특별계정 | 1,911,328 | 31.46 | 2,154,723 | 30.87 | 8,793,799 | 34.42 | 11,270,011 | 39.21 | |
| 합 계 | 6,076,359 | 100.00 | 6,980,537 | 100.00 | 25,546,288 | 100.00 | 28,745,143 | 100.00 | |
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 원리금보장형 퇴직연금, 퇴직보험), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성
② 보험종목별 보험금 내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기 1분기(FY2023 1Q) | 제 68 기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | ||
| 생명보험 | 생 존 | 1,775,073 | 24.68 | 2,778,628 | 28.69 | 7,485,434 | 25.82 | 8,787,210 | 30.33 |
| 사 망 | 1,946,181 | 27.06 | 1,883,421 | 19.44 | 7,149,712 | 24.66 | 6,503,650 | 22.45 | |
| 생사혼합 | 558,486 | 7.76 | 1,916,402 | 19.78 | 4,402,438 | 15.18 | 4,225,350 | 14.59 | |
| 단 체 | 76,134 | 1.06 | 80,397 | 0.83 | 292,381 | 1.01 | 256,753 | 0.89 | |
| 특별계정 | 2,837,377 | 39.44 | 3,027,355 | 31.26 | 9,663,670 | 33.33 | 9,195,206 | 31.74 | |
| 합 계 | 7,193,251 | 100.00 | 9,686,203 | 100.00 | 28,993,635 | 100.00 | 28,968,169 | 100.00 | |
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 원리금보장형 퇴직연금, 퇴직보험), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성
마. 모집형태별 영업현황
① 보험종목별 모집경로 및 모집형태
| 구분 | 모집경로 | 수납형태 |
| 개인 | 임직원, 컨설턴트, 대리점, 방카슈랑스 | 지로, 신용카드, 자동이체, 방문, 기타 |
| 단체 | 임직원, 컨설턴트, 대리점 | 지로, 신용카드, 자동이체, 방문, 기타 |
주) 컨설턴트 : 모집인② 모집형태별 수입보험료
| 삼성생명보험주식회사 | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 모집형태 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기 1분기(FY2023 1Q) | 제 68 기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |||
| 생명보험 | 생 존 | 회사모집 | 295,314 | 4.86 | 341,501 | 4.89 | 1,304,042 | 5.10 | 1,494,336 | 5.19 |
| 컨설턴트 | 94,031 | 1.55 | 74,650 | 1.07 | 332,836 | 1.30 | 1,681,322 | 5.85 | ||
| 대 리 점 | 13,523 | 0.22 | 22,338 | 0.32 | 52,927 | 0.21 | 343,900 | 1.20 | ||
| 기 타 | 16,229 | 0.27 | 19,432 | 0.28 | 66,465 | 0.26 | 74,226 | 0.26 | ||
| 방카슈랑스 | 636,764 | 10.48 | 1,441,231 | 20.65 | 3,059,869 | 11.98 | 1,931,190 | 6.72 | ||
| 소 계 | 1,055,861 | 17.38 | 1,899,152 | 27.21 | 4,816,139 | 18.85 | 5,524,974 | 19.22 | ||
| 사 망 | 회사모집 | 2,688,356 | 44.23 | 2,493,849 | 35.72 | 10,312,032 | 40.37 | 9,826,193 | 34.18 | |
| 컨설턴트 | 55,277 | 0.91 | 31,987 | 0.46 | 155,355 | 0.61 | 104,634 | 0.36 | ||
| 대 리 점 | 19,321 | 0.32 | 13,522 | 0.19 | 60,287 | 0.24 | 43,633 | 0.15 | ||
| 기 타 | 172,696 | 2.84 | 135,166 | 1.94 | 596,358 | 2.33 | 513,495 | 1.79 | ||
| 방카슈랑스 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 소 계 | 2,935,650 | 48.30 | 2,674,524 | 38.31 | 11,124,032 | 43.55 | 10,487,955 | 36.48 | ||
| 생 사혼 합 | 회사모집 | 56,500 | 0.94 | 82,865 | 1.19 | 288,094 | 1.13 | 438,057 | 1.52 | |
| 컨설턴트 | 1,301 | 0.02 | 6,530 | 0.09 | 19,584 | 0.08 | 37,031 | 0.13 | ||
| 대 리 점 | 1,826 | 0.03 | 2,734 | 0.04 | 15,967 | 0.06 | 15,989 | 0.06 | ||
| 기 타 | 3,117 | 0.05 | 9,696 | 0.14 | 22,968 | 0.09 | 24,464 | 0.09 | ||
| 방카슈랑스 | 760 | 0.01 | 41,814 | 0.60 | 46,813 | 0.18 | 536,089 | 1.86 | ||
| 소 계 | 63,504 | 1.05 | 143,639 | 2.06 | 393,426 | 1.54 | 1,051,630 | 3.66 | ||
| 단 체 | 회사모집 | 103,243 | 1.70 | 101,711 | 1.46 | 392,909 | 1.54 | 383,925 | 1.34 | |
| 컨설턴트 | 5,059 | 0.08 | 5,025 | 0.07 | 19,399 | 0.08 | 19,518 | 0.07 | ||
| 대 리 점 | 1,556 | 0.03 | 1,465 | 0.02 | 5,800 | 0.02 | 5,893 | 0.02 | ||
| 기 타 | 158 | 0.00 | 298 | 0.00 | 784 | 0.00 | 1,237 | 0.00 | ||
| 방카슈랑스 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 소 계 | 110,016 | 1.81 | 108,499 | 1.55 | 418,892 | 1.64 | 410,573 | 1.43 | ||
| 특 별계 정 | 회사모집 | 763,887 | 12.58 | 866,547 | 12.42 | 3,307,206 | 12.94 | 3,934,026 | 13.69 | |
| 컨설턴트 | 1,114,447 | 18.34 | 1,251,563 | 17.93 | 5,315,640 | 20.81 | 7,148,348 | 24.87 | ||
| 대 리 점 | 769 | 0.01 | 744 | 0.01 | 23,854 | 0.09 | 18,125 | 0.06 | ||
| 기 타 | 31,934 | 0.53 | 35,533 | 0.51 | 145,260 | 0.57 | 161,781 | 0.56 | ||
| 방카슈랑스 | 291 | 0.00 | 336 | 0.00 | 1,839 | 0.01 | 7,731 | 0.03 | ||
| 소 계 | 1,911,328 | 31.46 | 2,154,723 | 30.87 | 8,793,799 | 34.42 | 11,270,011 | 39.21 | ||
| 합 계 | 6,076,359 | 100.00 | 6,980,537 | 100.00 | 25,546,288 | 100.00 | 28,745,143 | 100.00 | ||
주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 회사모집 : 자동이체, 지로, 직납 및 임직원 모집 주3) 컨설턴트 : 모집인 주4) 기 타 : 신용카드, Real-Time 입금 등주5) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 원리금보장형 퇴직연금, 퇴직보험), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 바. 보험종목별 실제사업비
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기 1분기(FY2023 1Q) | 제 68기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 생명보험 | 사 망 | 491,138 | 498,493 | 2,001,684 | 1,558,804 |
| 건 강 | 471,982 | 364,576 | 1,606,607 | 1,466,868 | |
| 금 융 | 103,065 | 164,266 | 507,950 | 570,186 | |
| 합 계 | 1,066,185 | 1,027,335 | 4,116,241 | 3,595,858 | |
주1) 보험취득현금흐름 회수 예상액 차감전 실제사업비주2) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 기준 적용 [주요 종속회사] 1. 삼성카드
가. 영업의 개황삼성카드는 마케팅 및 영업기획 조직과 지역거점 영업 조직( 16 개의 영업ㆍ채권사 업단)을 토대로 카드상품개발, 회원유치, 회원 및 가맹점 연계 마케팅 등 신용카드 업무와 금융 사업, 할부리스 사업 등의 영업 활동을 수행하고 있습니다.
또한, 빠르게 변화하는 회원의 Needs에 발 맞추어 창의적이고 개선된 카드상품과
서비스를 출시하고 차별화된 개인화 마케팅을 추진하는 등 시장을 선도해 나가고있습니다.2024년도 1분기 영업실적을 보면, 개인신용카드 취급고는 전년 동기간 32.2조원에서 31.3조원으로 전년 동기간比 2.8%, 약 0.9조원 감소하였습니다.법인신용카드 취급고는 일반경비는 증가하였으나 고금리 영향으로 인해 세금 및 구매카드 결제가 감소하여 전년 동기 4.5조원에서 0.2조원 감소한 4.3조원으로 4.6% 감소하였습니다.카드사업의 취급고 감소는 수익성과 효율 중심의 경영 기조에 따라 자산 포트폴리오를 조정, 상대적으로 수익성이 낮은 업종에서 이용금액이 감소한 영향입니다.한편, 카드금융은 금리 및 물가상승 등 경제 전망의 불확실성이 커지는 상황에서 우량 회원 중심의 안정적 잔고 관리를 강화하고 있습니다.카드금융 잔고는 당분기말 6.90조로 전년동기 6.73조에서 2.6% 확대되었으며, KCB 1~6등급의 잔고비중은 당분기말 91.4%로 전년比 3.4%p 개선되었습니다.또한, 삼성카드는 고객만족을 최상의 가치로 생각하여 고객과 소통하며 사회적 가치를 창출(CSV)하는 체계를 마련하고 있습니다.2023년에는 한국생산성 본부에서 주관하는 '국가고객만족도(NCSI)' 신용카드부문10년 연속 1위를 달성하는 등 고객만족경영의 노력을 대외적으로 인정받고 있습니다.
나. 영업실적 및 자금조달ㆍ운용 (1) 영업실적
| (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |
| 1. 신용판매수익 | 606,685,740 | 54.86 | 2,416,390,679 | 60.34 | 2,140,670,778 | 56.42 |
| 2. 금 융 수 익 | 253,878,613 | 22.95 | 1,003,455,929 | 25.06 | 1,008,587,714 | 26.58 |
| 3. 할부금융수익 | 3,625,912 | 0.33 | 15,251,336 | 0.38 | 14,385,992 | 0.38 |
| 4. 리 스 수 익 | 49,818,756 | 4.50 | 201,419,622 | 5.03 | 223,787,134 | 5.90 |
| 5. 유가증권평가 및 처분이익 | 1,434,580 | 0.13 | 1,819,653 | 0.05 | - | - |
| 6. 파생상품평가 및 거래이익 | 97,788,852 | 8.84 | 66,161,778 | 1.65 | 144,843,633 | 3.82 |
| 7. 외화평가 및 거래이익 | 7,499,243 | 0.68 | 32,679,648 | 0.82 | 32,208,914 | 0.85 |
| 8. 기타수익 | 85,269,915 | 7.71 | 267,043,985 | 6.67 | 230,087,697 | 6.05 |
| 합 계 | 1,106,001,611 | 100.00 | 4,004,222,630 | 100.00 | 3,794,571,862 | 100.00 |
| 주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결기준 |
(2) 부문손익에 관한 정보
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 카드사업 | 할부리스사업 | 기 타 | 합 계 | 조정사항 | 공시재무제표 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 1,001,148,638 | 54,716,141 | 50,178,883 | 1,106,043,662 | (42,051) | 1,106,001,611 |
| 영업비용 | 578,495,576 | 49,024,181 | 32,234,445 | 659,754,202 | 29,775,599 | 689,529,801 |
| 대손전 영업이익 | 422,653,062 | 5,691,960 | 17,944,438 | 446,289,460 | (29,817,650) | 416,471,810 |
| 대손상각비 | 175,654,249 | (380,319) | - | 175,273,930 | 7,903 | 175,281,833 |
| 대손후 영업이익 | 246,998,813 | 6,072,279 | 17,944,438 | 271,015,530 | (29,825,553) | 241,189,977 |
| 전사간접경비 | 29,066,199 | 456,506 | 840,755 | 30,363,460 | (30,363,460) | - |
| 영업외손익 | - | - | - | - | 990,589 | 990,589 |
| 법인세차감전순이익 | 217,932,614 | 5,615,773 | 17,103,683 | 240,652,070 | 1,528,496 | 242,180,566 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 카드사업 | 할부리스사업 | 기 타 | 합 계 | 조정사항 | 공시재무제표 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 3,593,138,284 | 225,262,040 | 185,519,088 | 4,003,919,412 | 303,218 | 4,004,222,630 |
| 영업비용 | 2,004,648,690 | 202,869,410 | 138,864,553 | 2,346,382,653 | 127,942,420 | 2,474,325,073 |
| 대손전 영업이익 | 1,588,489,594 | 22,392,630 | 46,654,535 | 1,657,536,759 | (127,639,202) | 1,529,897,557 |
| 대손상각비 | 719,663,571 | 222,109 | (15) | 719,885,665 | 4,911 | 719,890,576 |
| 대손후 영업이익 | 868,826,023 | 22,170,521 | 46,654,550 | 937,651,094 | (127,644,113) | 810,006,981 |
| 전사간접경비 | 122,281,011 | 1,899,740 | 5,821,952 | 130,002,703 | (130,002,703) | - |
| 영업외손익 | - | - | - | - | 1,102,801 | 1,102,801 |
| 법인세차감전순이익 | 746,545,012 | 20,270,781 | 40,832,598 | 807,648,391 | 3,461,391 | 811,109,782 |
| (전전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 카드사업 | 할부리스사업 | 기 타 | 합 계 | 조정사항 | 공시재무제표 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 3,328,963,665 | 247,586,843 | 218,110,141 | 3,794,660,649 | (88,787) | 3,794,571,862 |
| 영업비용 | 2,012,339,223 | 226,642,357 | 140,928,259 | 2,379,909,839 | 123,426,832 | 2,503,336,671 |
| 대손전 영업이익 | 1,316,624,442 | 20,944,486 | 77,181,882 | 1,414,750,810 | (123,515,619) | 1,291,235,191 |
| 대손상각비 | 442,145,475 | 157,516 | (10) | 442,302,981 | (14,600) | 442,288,381 |
| 대손후 영업이익 | 874,478,967 | 20,786,970 | 77,181,892 | 972,447,829 | (123,501,019) | 848,946,810 |
| 전사간접경비 | 117,063,492 | 2,160,592 | 6,899,366 | 126,123,450 | (126,123,450) | - |
| 영업외손익 | - | - | - | - | 1,807,598 | 1,807,598 |
| 법인세차감전순이익 | 757,415,475 | 18,626,378 | 70,282,526 | 846,324,379 | 4,430,029 | 850,754,408 |
(3) 지역에 대한 정보
회사가 인식한 외부고객으로부터의 영업수익은 모두 국내기업으로부터발생하였으며, 부문자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.
(4) 자금조달 및 운용실적
1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기중평잔 | 지급비용액 | 이자율 | 비 중 | 기중평잔 | 지급비용액 | 이자율 | 비 중 | 기중평잔 | 지급비용액 | 이자율 | 비 중 | ||
| 단기차입금 | C P | - | - | - | - | 30,082 | 1,116 | 3.71 | 0.17 | 150,273 | 5,229 | 3.48 | 0.81 |
| 일반차입금 | 210,330 | 2,438 | 4.65 | 1.22 | 72,205 | 3,424 | 4.74 | 0.40 | 171,951 | 7,505 | 4.36 | 0.94 | |
| 기타차입금 | - | 642 | - | - | - | 2,309 | - | - | - | 2,032 | - | - | |
| 장기차입금 | 일반차입금 | 6,504,190 | 43,072 | 2.66 | 37.63 | 6,437,695 | 164,263 | 2.55 | 35.80 | 5,604,935 | 126,419 | 2.26 | 30.58 |
| 회사채 | 10,569,073 | 77,433 | 2.94 | 61.15 | 11,443,548 | 315,336 | 2.75 | 63.63 | 12,403,805 | 292,689 | 2.36 | 67.67 | |
| 합 계 | 17,283,593 | 123,585 | 2.87 | 100.00 | 17,983,530 | 486,448 | 2.70 | 100.00 | 18,330,964 | 433,874 | 2.37 | 100.00 | |
| 주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.주2) 단기 기타차입금의 지급비용은 미인출약정한도에 대한 약정수수료 및 당좌차월 이자로 구성됨주3) 비중은 기중평잔에 대한 비중임 |
2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기중평잔 | 수익액 | 수익율 | 비 중 | 기중평잔 | 수익액 | 수익율 | 비 중 | 기중평잔 | 수익액 | 수익율 | 비 중 | |
| 카드자산 | 25,035,909 | 1,015,047 | 16.26 | 96.69 | 25,870,106 | 4,062,156 | 15.70 | 96.58 | 25,873,359 | 3,794,095 | 14.66 | 96.21 |
| 할부자산 | 414,481 | 3,626 | 3.51 | 1.60 | 479,536 | 15,251 | 3.18 | 1.79 | 519,228 | 14,386 | 2.77 | 1.93 |
| 리스자산 | 407,139 | 33,590 | 33.09 | 1.57 | 388,996 | 138,538 | 35.61 | 1.45 | 440,535 | 139,567 | 31.68 | 1.64 |
| 일반대출 | 32,497 | 537 | 6.63 | 0.13 | 43,541 | 2,775 | 6.37 | 0.16 | 48,560 | 2,855 | 5.88 | 0.18 |
| 팩 토 링 | 1,297 | 16 | 4.94 | 0.01 | 2,802 | 142 | 5.08 | 0.01 | 10,080 | 518 | 5.14 | 0.04 |
| 합계 | 25,891,323 | 1,052,816 | 16.31 | 100 | 26,784,981 | 4,218,862 | 15.75 | 100.00 | 26,891,762 | 3,951,421 | 14.69 | 100.00 |
| 주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 연결 기준임.주2) 리스자산 수익액은 처분수익이 제외된 경상수익 기준이며, 리스자산 평잔은 금융리스채권과 운용리스자산(감가상각누계액 반영) 등으로 구성되어 있습니다. 운용리스자산의 평잔을 감가상각이 반영되지 않은 취득가액 기준으로 작성시 리스자산의 수익률은 제40기 20.40% → 제41기 22.94% → 제42기 1분기 21.63%입니다. |
다. 영업종류별 현황 (1) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 1) 카드사업 부문삼성카드는 개인, 법인 등 신용카드회원이 일정 신용한도내에서 가맹점으로부터물품 및 용역을 구입할 수 있도록 신용을 제공하고 있습니다.가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 매입하고이를 신용카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정기간동안 매월 분할하여 회수하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 가맹점으로부터는 신용카드이용대금을 매입하는 시점에일정률의 수수료를 받고, 매월 분할하여 회수하는 경우에는 카드회원으로부터 회수시점에 미회수 잔액에 대해 할부수수료를 수취하고 있습니다.이외에도 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드 부대업무와 회원이 보유한 금융기관 계좌잔액 한도 내에서 일시불로 사용가능한 체크카드와 선불카드인 Gift카드를 취급하고 있습니다.
| 주요상품 |
| 구 분 | 상품내용 |
|---|---|
| 신 용 카 드 |
회원의 신용도에 따라 한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을 약정 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있도록 여신기능을 제공하는 상품 |
| 체 크 카 드 |
회원이 보유한 제휴 금융기관 계좌의 잔액 한도내에서 일시불로만 사용이 가능한 카드로 거래승인 시점에 회원 계좌에서 결제금액이 자동 출금되는 상품 |
| 선 불 카 드 |
회원이 일정 금액을 미리 지불하고 해당 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 범위 내에서 수시로 물품이나 용역을 구입할 수 있는 상품 |
| 단기카드대출(현금서비스) |
회원의 일시적인 단기 자금 수요를 충족시키기 위해 사전에 회원에게 부여된 한도내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품 |
| 장기카드대출(카드론) |
회원의 신용도 등을 고려하여 회원에게 신용을 공여하는 것으로, 회원이 선택한 대출기간, 상환방식에 따라 원금과 이자를 상환하는 장기 금융상품 |
2) 할부리스사업 부문삼성카드는 여신전문금융업법에 따라 물품의 할부구매를 위해 고객이 필요한 자금을융통하여 주는 할부금융과 일반고객에게 자금을 대출하여 주는 일반대출업무를 영위하고 있습니다. 또한, 매출채권의 조기 현금화를 통해 기업 활동을 돕는 팩토링 업무를 영위하고있습니다.
| 주요상품 |
| 구 분 | 상품 | 상품내용 |
|---|---|---|
| 할부금융 | 자동차할부 | 신차 및 중고차 구매시 할부거래법에 따라 할부금융 서비스를 제공하는 상품 |
| 일반할부 | 가전, 내구재 구매시 할부금융 서비스를 제공하는 상품 | |
| 일반대출 | 오토론 | 신차 및 중고차 구매고객을 대상으로 대출서비스를 제공하는 상품 |
| 팩토링 | 팩토링 | 기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 금융상품 |
삼성카드는 기업 또는 개인이 필요로 하는 기계 등 설비를 삼성카드가 직접 구입하여리스이용자에게 리스기간동안 대여하고, 동 기간동안 일정한 리스료를 정기적으로 분할 지급받는 거래형태의 금융상품을 제공하고 있습니다. 리스 대상 물건으로는 자동차, 산업용기기, 자동화기기, 사무용기기, 의료기기,문서기기, 교육용기기, 건설장비 등이 있습니다.또한, 삼성카드는 렌탈 대상이 되는 물건을 삼성카드가 직접 구입하여 이를 필요로 하는 기업 및 개인에게 일정기간 이상 대여하고 일체의 유지 관리 책임을 지며,
렌탈기간 동안 일정한 렌탈료를 정기적으로 분할 지급 받는 렌탈 상품을
제공하고 있습니다.
| 주요상품 |
| 구 분 | 설비리스 | 설비렌탈 | 오토리스 | 장기렌터카 |
|---|---|---|---|---|
| 대상 | 법인사업자및 개인사업자 | 법인사업자및 개인사업자 | 법인사업자,개인사업자 및 개인 |
법인사업자, 개인사업자 및 개인 |
| 대상물건 | 일반기기 | 일반기기 | 자동차 | 자동차 |
| 취급상품 | 일반리스공동리스 | 반환형 렌탈 | 일반 오토리스메인터넌스 리스 | 렌터카 |
| 상품특징 | 계약 건별로다양한 상품 제공 | 계약 건별로다양한 상품 제공 | 차량유지관련 종합서비스 제공 | 차량유지관련 종합서비스 제공 |
3) 기타 부문삼성카드는 단순 결제에서 벗어나 고객의 라이프스타일에 맞춘 다양한 서비스를제공하고자 보험대리판매, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의상품 및 서비스를 운영하고 있습니다.
| 주요상품 |
| 구 분 | 상품내용 |
|---|---|
| 보험대리판매 | 금융기관 보험대리점 자격으로, 삼성카드 회원을 대상으로 보험상품 소개 및 판매하는 서비스 |
| SMS알림상품 | 카드이용내역안내, 신용관리, 명의보호 등 서비스를 제공하는 복합상품 |
| 온라인쇼핑몰 | 삼성카드 쇼핑몰가맹점과 회원간의 거래를 알선하거나 또는 삼성카드가 직접 상품을 소싱하여 회원에게 온라인 쇼핑 서비스를 제공 |
| 여행알선 | 국내외 여행상품을 회원에게 알선하는 온라인 여행서비스 제공 |
| 안심쇼핑플러스 | 카드안심관리, 쇼핑할인쿠폰, 구매물품보상 등을 제공하는 상품 |
4) 연결대상 종속회사의 주요 업무 삼성카드의 연결대상 종속회사 중 파인더제일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십오차유동화전문유한회사,파인더제이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십육차유동화전문유한회사,첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사는자산유동화법률에 따라 지배회사의 자산 유동화를 위해 설립된 회사로, 신탁은행 및 기타 당사자와의 신탁 계약에 따른 수익권 및 이에 부수하는 권리를자산유동화법률에 의해 취득, 관리, 운용 및 처분하고 유동화자산에 관한 유동화증권을 발행, 상환하는 것 등을 주요 사업으로 합니다.한편, 삼성카드고객서비스는 신용카드관련 상담서비스를 주요 사업으로 합니다.
(2) 부문별 취급실적 1) 카드사업 부문
| [취급액 기준] | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |||
| 국 내 회 원 | 일 시 불 | 국 내 | 26,942,982 | 67.61 | 112,704,065 | 68.37 | 107,338,308 | 66.79 |
| 해 외 | 717,786 | 1.80 | 2,896,779 | 1.76 | 2,345,612 | 1.46 | ||
| 할 부 | 국 내 | 7,906,098 | 19.84 | 32,475,545 | 19.70 | 33,065,479 | 20.57 | |
| 해 외 | 36,777 | 0.09 | 156,907 | 0.10 | 132,135 | 0.08 | ||
| 단기카드대출 | 국 내 | 1,816,123 | 4.56 | 8,736,646 | 5.30 | 9,549,657 | 5.94 | |
| 해 외 | 4,200 | 0.01 | 19,390 | 0.01 | 15,782 | 0.01 | ||
| 장기카드대출 | 국 내 | 2,427,443 | 6.09 | 7,854,401 | 4.76 | 8,274,948 | 5.15 | |
| 해 외 | - | - | - | - | - | - | ||
| 합 계 | 39,851,409 | 100.00 | 164,843,733 | 100.00 | 160,721,921 | 100.00 | ||
| 주1) 금감원 업무보고서 기준임주2) 개인ㆍ법인카드 실적이며, 신용공여 기능없는 카드(체크/선불)의 이용실적 제외 |
2) 할부리스사업 부문 - 할부금융 및 일반대출
| [취급액 기준] | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |||
| 할부금융 | 내구재 | 자 동 차 | 15,552 | 66.11 | 50,156 | 64.17 | 394,737 | 86.33 |
| 가전제품 | 5,017 | 21.32 | 20,210 | 25.86 | 21,699 | 4.75 | ||
| 기 타 | 21 | 0.09 | 33 | 0.04 | 139 | 0.03 | ||
| 계 | 20,590 | 87.52 | 70,399 | 90.07 | 416,575 | 91.11 | ||
| 일 반 대 출 | 2,937 | 12.48 | 7,760 | 9.93 | 39,656 | 8.67 | ||
| 팩 토 링 | - | 0.00 | - | 0.00 | 1,000 | 0.22 | ||
| 합 계 | 23,527 | 100.00 | 78,159 | 100.00 | 457,231 | 100.00 | ||
| 주) 금감원 업무보고서 기준이며, 일반대출은 카드금융 이외의 오토론 등 대출실적 |
- 리스 및 렌탈
| [취급액 기준] | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |||
| 리 스 | 물 건 별 | 국 산 | 55,177 | 80.94 | 206,397 | 79.73 | 164,703 | 73.27 |
| 외 산 | 921 | 1.35 | 4,578 | 1.77 | 4,962 | 2.21 | ||
| 이용자별 | 공공기관/비영리기관 | 1,219 | 1.79 | 6,633 | 2.56 | 3,352 | 1.49 | |
| 사업자(개인/법인) | 54,682 | 80.21 | 201,665 | 77.91 | 160,805 | 71.54 | ||
| 기 타 | 197 | 0.29 | 2,677 | 1.03 | 5,508 | 2.45 | ||
| 업 종 별 | 제 조 업 | 28,010 | 41.09 | 74,033 | 28.60 | 71,448 | 31.79 | |
| 비제조업 | 28,088 | 41.20 | 136,942 | 52.90 | 98,217 | 43.69 | ||
| 소 계 | 56,098 | 82.29 | 210,975 | 81.50 | 169,665 | 75.48 | ||
| 렌 탈 | 12,077 | 17.71 | 47,891 | 18.50 | 55,127 | 24.52 | ||
| 합 계 | 68,175 | 100.00 | 258,867 | 100.00 | 224,792 | 100.00 | ||
| 주) 금감원 업무보고서 기준임 |
2. 삼성자산운용
가. 영업의 현황(1) 자금조달
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |
| 예수부채 | 78,414 | 3.88 | 24,198 | 1.36 | 7,220 | 0.46 |
| 차입부채 | 520,700 | 25.75 | 542,700 | 30.57 | 137,100 | 8.67 |
| 기타부채 | 524,549 | 25.94 | 351,486 | 19.80 | 687,375 | 43.49 |
| 자본금 | 93,430 | 4.62 | 93,430 | 5.26 | 93,430 | 5.91 |
| 기타불입자본 | -385 | -0.02 | -385 | -0.02 | -385 | -0.02 |
| 기타자본구성요소 | 8,212 | 0.41 | -1,948 | -0.11 | 2,259 | 0.14 |
| 이익잉여금 | 797,311 | 39.42 | 765,812 | 43.14 | 653,446 | 41.35 |
| 계 | 2,022,231 | 100.00 | 1,775,293 | 100.00 | 1,580,445 | 100.00 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임(2) 자금운용1) 자산현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |
| 현금및현금성자산 | 195,583 | 9.67 | 162,061 | 9.13 | 133,093 | 8.42 |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | - | - | 1,021,505 | 64.63 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,254,459 | 62.04 | 1,203,891 | 67.81 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - | 105,279 | 6.66 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 18,500 | 0.91 | 17,930 | 1.01 | - | - |
| 만기보유금융자산 | - | - | - | - | 63,559 | 4.02 |
| 상각후원가금융자산 | 402,166 | 19.89 | 242,442 | 13.66 | - | - |
| 대여금및수취채권 | - | - | - | - | 161,019 | 10.19 |
| 지분법적용투자주식 | 107,674 | 5.32 | 102,968 | 5.80 | 38,050 | 2.41 |
| 유형자산 | 2,766 | 0.14 | 3,042 | 0.17 | 2,950 | 0.19 |
| 사용권자산 | 3,553 | 0.18 | 5,212 | 0.29 | 12,192 | 0.77 |
| 무형자산 | 30,813 | 1.52 | 31,219 | 1.76 | 35,449 | 2.24 |
| 기타자산 | 6,717 | 0.33 | 6,528 | 0.37 | 7,349 | 0.47 |
| 계 | 2,022,231 | 100.00 | 1,775,293 | 100.00 | 1,580,445 | 100.00 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임2) 손익현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 107,633 | 352,819 | 300,686 |
| 영업이익 | 36,674 | 142,174 | 108,248 |
| 법인세비용차감전순이익 | 38,054 | 141,695 | 108,176 |
| 당기순이익 | 35,099 | 107,437 | 82,003 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임 나. 영업 종류별 현황(1) 영업규모 및 운용현황1) 투자일임계약
| (단위 : 개, 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 계약건수 | 586 | 581 | 622 |
| 계약금액 | 176,767,030 | 173,156,722 | 172,865,775 |
| 평가금액 | 175,073,790 | 172,142,542 | 169,273,398 |
주) 삼성자산운용, 삼성액티브자산운용, 삼성헤지자산운용 합산 금액2) 집합투자재산
| (단위 : 개, 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 설정원본 | 순자산 | 펀드수 | 설정원본 | 순자산 | 펀드수 | 설정원본 | 순자산 | 펀드수 | ||
| 증권투자집합기구 | 주식형 | 24,901,790 | 25,676,647 | 204 | 21,795,467 | 22,314,448 | 201 | 17,191,653 | 17,383,526 | 183 |
| 채권형 | 12,077,234 | 12,075,919 | 47 | 11,133,015 | 11,135,500 | 44 | 8,080,182 | 7,946,055 | 39 | |
| 혼합주식 | 6,887 | 8,404 | 4 | 7,051 | 8,441 | 4 | 7,086 | 7,721 | 4 | |
| 혼합채권 | 928,754 | 1,075,012 | 63 | 899,901 | 1,027,081 | 63 | 914,313 | 970,976 | 62 | |
| 재간접형 | 2,747,597 | 3,544,305 | 110 | 2,580,819 | 3,186,709 | 111 | 2,658,001 | 2,927,924 | 111 | |
| 파생형 | 17,025,668 | 17,159,868 | 87 | 14,463,886 | 14,557,695 | 87 | 8,622,426 | 8,599,333 | 98 | |
| 부동산투자집합기구 | 재간접형 | 87,154 | 89,855 | 5 | 67,176 | 70,922 | 4 | 81,453 | 82,471 | 6 |
| 특별자산집합투자기구 | 특별자산 | 265,760 | 267,362 | 4 | 270,830 | 272,511 | 4 | 283,448 | 285,919 | 4 |
| 파생형 | 6,420,395 | 6,395,839 | 16 | 5,510,569 | 5,481,868 | 16 | 3,868,106 | 3,834,683 | 15 | |
| 혼합자산집합투자기구 | 596 | 578 | 2 | 4,203 | 4,202 | 3 | 25,259 | 24,931 | 4 | |
| 단기금융집합투자기구 | 18,815,774 | 19,191,259 | 13 | 15,864,229 | 16,088,426 | 13 | 12,941,313 | 13,094,522 | 12 | |
| 전문투자형사모펀드 | 78,235,800 | 80,672,017 | 323 | 73,783,862 | 75,319,268 | 313 | 61,685,143 | 58,672,483 | 270 | |
| 합 계 | 161,513,409 | 166,157,065 | 878 | 146,381,008 | 149,467,071 | 863 | 116,358,383 | 113,830,544 | 808 | |
주) 삼성자산운용, 삼성액티브자산운용, 삼성헤지자산운용 합산 금액 다. 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 투자일임 | 19,595 | 77,408 | 85,059 |
| 집합투자 | 50,393 | 190,566 | 173,121 |
| 투자매매 | 12,586 | 40,698 | 18,825 |
| 투자자문 | 1,343 | 6,966 | 6,485 |
| 합계 | 83,917 | 315,638 | 283,490 |
주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임주2) 영업수익 기준의 실적 구분으로, 투자매매관련 실적은 유가증권 분배(배당) 수익을 포함한 실현손익 기준임 3. Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd
가. 영업의 현황
(1) 자금조달실적
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 준비금 | 부리이율 | 비중 | 준비금 | 부리이율 | 비중 | 준비금 | 부리이율 | 비중 | ||
| 생명보험 | 생존 | 73,700 | 2.99 | 9.6 | 72,216 | 2.99 | 9.5 | 52,526 | 3.00 | 8.0 |
| 사망 | 148,553 | 4.16 | 19.4 | 146,858 | 4.17 | 19.2 | 123,113 | 4.23 | 18.9 | |
| 생사혼합 | 543,483 | 3.61 | 71.0 | 543,380 | 3.62 | 71.3 | 476,484 | 3.69 | 73.1 | |
| 합계 | 765,736 | 3.66 | 100.0 | 762,454 | 3.67 | 100.0 | 652,123 | 3.74 | 100.0 | |
주1) Thai-GAAP 개별재무제표 기준으로 작성주2) 준비금 : 순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금의 월평균잔액 + 이원화최저보증준비금
나. 영업 종류별 현황
(1) 보험계약현황
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | (단위 : 건, 억원, %) |
| 구 분 | 생존보험 | 사망보험 | 생사혼합보험 | 단체보험 | 특별계정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 수 | 8,662 | 120,219 | 73,649 | - | - | 202,530 |
| 금 액 | 1,711 | 20,780 | 9,084 | - | - | 31,575 |
| 구성비 | 5.4 | 65.8 | 28.8 | - | - | 100.0 |
주) Thai-GAAP 개별재무제표 기준으로 작성(2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역① 보험종목별 수입보험료 내역
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | ||
| 생명보험 | 생 존 | 4,109 | 8.2 | 24,243 | 11.1 | 18,756 | 9.9 |
| 사 망 | 20,951 | 41.6 | 78,215 | 36.0 | 67,046 | 35.3 | |
| 생사혼합 | 25,289 | 50.2 | 115,041 | 52.9 | 103,852 | 54.8 | |
| 합 계 | 50,349 | 100.0 | 217,499 | 100.0 | 189,654 | 100.0 | |
주) Thai-GAAP 개별재무제표 기준으로 작성② 보험종목별 보험금 내역
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | ||
| 생명보험 | 생 존 | 529 | 2.9 | 1,317 | 1.9 | 755 | 1.2 |
| 사 망 | 5,052 | 27.7 | 16,736 | 24.5 | 14,323 | 23.6 | |
| 생사혼합 | 12,117 | 66.3 | 45,534 | 66.7 | 43,104 | 70.9 | |
| 단 체 | 0 | 0.0 | 2 | 0.0 | 8 | 0.0 | |
| 기 타 | 567 | 3.1 | 4,708 | 6.9 | 2,598 | 4.3 | |
| 합 계 | 18,265 | 100.0 | 68,297 | 100.0 | 60,788 | 100.0 | |
주) Thai-GAAP 개별재무제표 기준으로 작성 다. 모집형태별 영업현황① 보험종목별 모집경로 및 수납형태
| 구분 | 모집경로 | 수납형태 |
| 개인 | 컨설턴트, 대리점 | Cash, Credit Card, Direct Debit, Cheque, Etc. |
| 단체 | 컨설턴트, 대리점, TM | Cash, Cheque, Transfer, Etc. |
주) 컨설턴트 : 모집인② 모집형태별 수입보험료
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 모집형태 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |||
| 생명보험 | 생 존 | 회사모집 | - | - | - | - | - | - |
| 컨설턴트 | 4,109 | 8.2 | 24,243 | 11.1 | 18,756 | 9.9 | ||
| 대 리 점 | - | - | - | - | - | - | ||
| 텔 레 | - | - | ||||||
| 방카슈랑스 | - | - | ||||||
| 소 계 | 4,109 | 8.2 | 24,243 | 11.1 | 18,756 | 9.9 | ||
| 사 망 | 회사모집 | - | - | - | - | - | - | |
| 컨설턴트 | 20,931 | 41.6 | 78,118 | 35.9 | 66,926 | 35.2 | ||
| 대 리 점 | - | - | - | - | - | - | ||
| 텔 레 | 20 | 0.0 | 97 | 0.1 | 120 | 0.1 | ||
| 방카슈랑스 | - | - | - | - | - | - | ||
| 소 계 | 20,951 | 41.6 | 78,215 | 36.0 | 67,046 | 35.3 | ||
| 생 사혼 합 | 회사모집 | - | - | - | - | - | - | |
| 컨설턴트 | 25,187 | 50.0 | 114,939 | 52.9 | 103,623 | 54.7 | ||
| 대 리 점 | - | - | - | - | - | - | ||
| 텔 레 | 102 | 0.2 | 102 | 0.0 | 229 | 0.1 | ||
| 방카슈랑스 | - | - | - | - | - | - | ||
| 소 계 | 25,289 | 50.2 | 115,041 | 52.9 | 103,852 | 54.8 | ||
| 합 계 | 50,349 | 100.0 | 217,499 | 100.0 | 189,654 | 100.0 | ||
주) Thai-GAAP 개별재무제표 기준으로 작성 라. 보험종목별 실제사업비
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 실제사업비 | 20,231 | 83,739 | 64,186 |
주1) Thai-GAAP 개별재무제표 기준으로 작성주2) 태국 현지 상품별 사업비 배부 데이터 부재로 총량만 기재
4. 북경삼성치업유한공사 가. 영업의 현황(1) 자금운용실적
| (단위: 백만RMB, %) |
| 구분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||
| 기말잔액 | 비중 | 기말잔액 | 비중 | 기말잔액 | 비중 | |
| 현예금 | 694.10 | 12.53 | 628.20 | 11.41 | 363.20 | 6.71 |
| 유.무형자산 | 4.70 | 0.09 | 4.60 | 0.09 | 5.30 | 0.10 |
| 투자부동산 | 4,699.10 | 84.87 | 4,737.20 | 86.10 | 4,884.00 | 90.23 |
| 기타자산 | 138.60 | 2.51 | 131.90 | 2.40 | 160.10 | 2.96 |
| 총 자산 | 5,536.50 | 100.00 | 5,501.90 | 100.00 | 5,412.60 | 100.00 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성1) 자산현황
| (단위 : 백만RMB) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 831 | 758 | 521 |
| 비유동자산 | 4,706 | 4,744 | 4,891 |
| (투자부동산) | 4,699 | 4,737 | 4,884 |
| 자산 총계 | 5,537 | 5,502 | 5,412 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성2) 손익현황
| (단위 : 백만RMB) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 87.4 | 344.6 | 326.0 |
| 매출원가 | 46.5 | 193.2 | 185.1 |
| 세금및부가 | 12.9 | 52.8 | 54.9 |
| 기타수익 | 0.0 | 0.1 | 0.4 |
| 판매관리비 | 0.0 | -0.8 | -1.2 |
| 신용감액손실 | 0.1 | -8.2 | 8.2 |
| 영업외수익 | 0.4 | 0.2 | 0.5 |
| 법인세 | 7.1 | 8.9 | 0.0 |
| 당기순이익 | 21.2 | 99.0 | 79.9 |
주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 나. 영업 종류별 현황 - 해당사항 없습니다.
5. 삼성생명서비스손해사정
가. 영업의 현황(1) 자금조달
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||
| 기말잔액 | 비중 | 기말잔액 | 비중 | 기말잔액 | 비중 | |
| 자본금 | 15,800 | 98.08 | 15,800 | 95.82 | 15,800 | 72.69 |
| 기타자본구성요소 | -14,930 | -92.68 | -14,659 | -88.90 | -7,962 | -36.63 |
| 이익잉여금 | 15,239 | 94.60 | 15,349 | 93.08 | 13,899 | 63.94 |
| 계 | 16,109 | 100.00 | 16,490 | 100.00 | 21,737 | 100.00 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성(2) 자금운용1) 자산현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,864 | 9,844 | 3,459 |
| 매도가능금융자산 | 9,744 | 9,744 | 19,097 |
| 매출채권 | 17 | 8,982 | 8,757 |
| 기타수취채권 | 1,034 | 2,103 | 2,208 |
| 유형자산 | 4,698 | 5,027 | 5,585 |
| 사용권자산 | 28,072 | 26,830 | 28,411 |
| 무형자산 | 4,239 | 4,256 | 4,209 |
| 기타자산 | 15,331 | 15,420 | 28,137 |
| 계 | 70,999 | 82,206 | 99,863 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성2) 손익현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 52,600 | 216,920 | 212,689 |
| 영업이익 | 467 | 4,615 | 1,660 |
| 법인세비용차감전순이익 | 56 | 3,544 | 1,227 |
| 당기순이익 | -15 | 1,559 | 1,745 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성
나. 영업 종류별 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 보험심사수입 | 25,428 | 104,769 | 100,846 |
| 콜센터운용수수료 | 16,514 | 67,546 | 68,621 |
| 플라자위탁운영수수료 | 10,613 | 44,428 | 43,045 |
| 웹서비스운용수수료 | 45 | 177 | 177 |
| 합계 | 52,600 | 216,920 | 212,689 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 6. 삼성에스알에이자산운용
가. 영업의 현황
(1) 자금조달
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||
| 기말잔액 | 비중 | 기말잔액 | 비중 | 기말잔액 | 비중 | |
| 예수부채 | - | - | - | - | - | - |
| 기타금융부채 | 5,857 | 3.69 | 8,573 | 5.50 | 7,953 | 5.74 |
| 충당부채 | 43 | 0.03 | 43 | 0.03 | 42 | 0.03 |
| 리스부채 | 3,322 | 2.10 | 3,657 | 2.35 | 4,749 | 3.43 |
| 기타부채 | 5,183 | 3.27 | 4,551 | 2.92 | 4,388 | 3.16 |
| 자본금 | 20,000 | 12.61 | 20,000 | 12.84 | 20,000 | 14.44 |
| 기타자본구성요소 | -1,213 | -0.77 | -1,213 | -0.78 | -830 | -0.60 |
| 이익잉여금 | 125,376 | 79.07 | 120,146 | 77.14 | 102,211 | 73.80 |
| 계 | 158,568 | 100.00 | 155,757 | 100.00 | 138,513 | 100.00 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임(2) 자금운용1) 자산현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 26,966 | 31,493 | 16,457 |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 59,807 | 55,303 | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 60,403 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - |
| 상각후원가측정 금융자산 | 48,197 | 46,141 | 42,441 |
| 유형자산 | 1,187 | 1,239 | 1,531 |
| 사용권자산 | 3,373 | 3,689 | 4,839 |
| 무형자산 | 14,159 | 12,414 | 7,953 |
| 기타자산 | 4,879 | 5,478 | 4,889 |
| 자산 계 | 158,568 | 155,757 | 138,513 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임2) 손익현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 16,127 | 62,429 | 60,807 |
| 영업이익 | 6,875 | 23,859 | 28,042 |
| 법인세비용차감전순이익 | 6,875 | 23,926 | 27,777 |
| 당기순이익 | 5,230 | 17,935 | 21,884 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임 나. 영업 종류별 현황
(1) 영업규모 및 운용현황1) 투자일임계약
| (단위 : 개,백만원 ) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 계약건수 | 1 | 1 | 1 |
| 계약금액 | 2,272,089 | 2,291,567 | 2,552,218 |
| 평가금액 | 2,272,089 | 2,291,567 | 2,552,218 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임2) 집합투자재산
| (단위 : 개, 백만원 ) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 설정원본 | 순자산 | 펀드수 | 설정원본 | 순자산 | 펀드수 | 설정원본 | 순자산 | 펀드수 | |
| 부동산 | 13,499,152 | 13,352,898 | 86 | 12,900,668 | 12,727,951 | 85 | 9,621,444 | 9,708,992 | 76 |
| 합계 | 13,499,152 | 13,352,898 | 86 | 12,900,668 | 12,727,951 | 85 | 9,621,444 | 9,708,992 | 76 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임 다. 영업실적
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 집합투자기구운용보수 | 10,600 | 46,744 | 48,366 |
| 자산관리수수료 | 4,644 | 11,100 | 9,424 |
| 합계 | 15,244 | 57,844 | 57,790 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임
7. 삼성생명금융서비스
가. 영업의 현황(1) 자금조달
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||
| 기말잔액 | 비중 | 기말잔액 | 비중 | 기말잔액 | 비중 | |
| 자본금 | 80,000 | 262.0 | 80,000 | 222.2 | 80,000 | 187.6 |
| 기타포괄손익누계액 | -906 | -3.0 | -906 | -2.5 | -730 | -1.7 |
| 이익잉여금 | -48,559 | -159.0 | -43,085 | -119.7 | -36,616 | -85.9 |
| 계 | 30,535 | 100.0 | 36,009 | 100.0 | 42,654 | 100.0 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 (2) 자금운용1) 자산현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 현금성자산 | 2,111 | 9,669 | 5,280 |
| 단기금융상품 | 30,600 | 30,320 | 40,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 12,679 | 6,621 | 8,975 |
| 당기법인세자산 | 8 | 71 | 16 |
| 장기금융상품 | 264 | 534 | 710 |
| 유형자산 | 838 | 825 | 1,109 |
| 무형자산 | 827 | 857 | 701 |
| 리스자산 | 2,177 | 2,655 | 2,953 |
| 기타자산 | 29,794 | 26,115 | 17,654 |
| 계 | 79,298 | 77,667 | 77,398 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 2) 손익현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 20,265 | 76,580 | 66,770 |
| 영업이익 | -5,844 | -8,518 | -7,661 |
| 법인세비용차감전순이익 | -5,474 | -6,469 | -5,950 |
| 당기순이익 | -5,474 | -6,469 | -5,950 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성
나. 영업 종류별 현황
(1) 계약 체결사
| (단위 : 개 ) |
| 구분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 생보사 | 17 | 17 | 14 |
| 손보사 | 11 | 11 | 10 |
(2) 모집실적 및 수수료
| (단위 : 건, 천원 ) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생보사 | 손보사 | 생보사 | 손보사 | 생보사 | 손보사 | |
| 신계약 건수 | 12,893 | 10,176 | 41,618 | 42,409 | 47,108 | 31,184 |
| 신계약 금액 | 5,512,391 | 3,734,398 | 20,458,413 | 14,575,997 | 60,912,840 | 12,763,888 |
| 수수료 | 17,160,064 | 4,307,933 | 62,321,848 | 14,257,653 | 56,543,731 | 9,518,972 |
[지배회사(삼성생명보험)] 가. 파생상품 투자현황
당사는 매매목적과 위험회피목적의 파생상품거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 채권의 공정가치 및 현금흐름 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하고 있습니다.매매목적의 거래에는 환율 및 이자율 등 기초변수의 변동에 따른 시세차익 획득과 자산ㆍ부채 관리를 위한 통화스왑 등의 거래가 포함되어 있습니다. 위험회피목적의 거래는 당사가 보유하고 있는 채권 등에 대한 환율 및 이자율 변동 등에 따른 공정가치와 현금흐름 변동위험을 회피할 목적으로, 위험회피수단으로는 통화스왑, 통화선도 및 채권선도를 이용하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산계 | 부채계 | |
| 통화스왑 | 23,770 | 104,250 | 54,547 | 1,755,520 | 78,317 | 1,859,770 |
| 통화선도 | 2,856 | 109,524 | 166 | 54,052 | 3,022 | 163,576 |
| 채권선도 | - | - | 240,926 | 534,282 | 240,926 | 534,282 |
| 이자율스왑 | 22,002 | 191,065 | - | - | 22,002 | 191,065 |
| 이자율스왑션 | 42,918 | - | - | - | 42,918 | - |
| 주식스왑 | - | 21,520 | - | - | - | 21,520 |
| 기타 | 7 | - | - | - | 7 | - |
| 합 계 | 91,553 | 426,359 | 295,639 | 2,343,854 | 387,192 | 2,770,213 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산계 | 부채계 | |
| 통화스왑 | 14,439 | 84,615 | 137,039 | 1,160,719 | 151,478 | 1,245,334 |
| 통화선도 | 64,632 | 28,523 | 22,703 | 38,145 | 87,335 | 66,668 |
| 채권선도 | - | - | 468,404 | 378,076 | 468,404 | 378,076 |
| 이자율스왑 | 40,033 | 180,753 | - | - | 40,033 | 180,753 |
| 이자율스왑션 | 39,660 | - | - | - | 39,660 | - |
| 주식스왑 | - | 15,129 | - | - | - | 15,129 |
| 합 계 | 158,764 | 309,020 | 628,146 | 1,576,940 | 786,910 | 1,885,960 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성(2) 당분기 및 전분기 중 파생금융상품의 약정금액 및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 평가이익 | 평가손실 | 미결제약정금액 | 평가이익(당기손익) | 평가손실(당기손익) | 평가손익잔액(*)(기타포괄손익누계액) | |
| 통화스왑 | 2,262,499 | 29,819 | 49,689 | 24,746,945 | 17,586 | 780,424 | 330,652 |
| 통화선도 | 6,120,512 | 1,409 | 94,290 | 2,262,141 | 946 | 50,153 | (5,572) |
| 채권선도 | - | - | - | 10,563,309 | 2,082 | 11,707 | (563,897) |
| 지수선물 | 1,375,332 | - | - | - | - | - | - |
| 이자율스왑 | 68,581,000 | 22,871 | 51,376 | - | - | - | - |
| 이자율스왑션 | 980,000 | 280 | 14,690 | - | - | - | - |
| 이자율선물 | 106,672 | - | - | - | - | - | - |
| 주식스왑 | 174,263 | - | 8,367 | - | - | - | - |
| 기타 | - | 7 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 79,600,278 | 54,386 | 218,412 | 37,572,395 | 20,614 | 842,284 | (238,817) |
(*) 이연법인세 차감 후 금액입니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 평가이익 | 평가손실 | 미결제약정금액 | 평가이익(당기손익) | 평가손실(당기손익) | 평가손익잔액(*)(기타포괄손익누계액) | |
| 통화스왑 | 2,169,769 | 26,110 | 47,261 | 25,192,049 | 4,354 | 768,401 | 359,010 |
| 통화선도 | 5,548,935 | 12,171 | 107,573 | 2,254,536 | 4,970 | 63,705 | (3,344) |
| 채권선도 | - | - | - | 8,079,323 | 5,100 | 293 | (666,933) |
| 지수선물 | 1,583,827 | - | - | - | - | - | - |
| 이자율스왑 | 51,761,000 | 73,096 | 22,933 | - | - | - | - |
| 이자율스왑션 | 280,000 | 1,448 | 4,097 | - | - | - | - |
| 이자율선물 | 169,718 | - | - | - | - | - | - |
| 주식스왑 | 92,703 | - | 7,093 | - | - | - | - |
| 합 계 | 61,605,952 | 112,825 | 188,957 | 35,525,908 | 14,424 | 832,399 | (311,267) |
(*) 이연법인세 차감 후 금액입니다.
나. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세
(1) 신용파생상품 거래현황 - 해당사항 없습니다. [주요 종속회사] 1. 삼성카드
가. 업무 개요삼성카드는 변동이자율 지급 조건인 외화 사채의 환율 변동위험 및 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 통화스왑계약을 체결하고 있으며,
변동이자율 지급조건인 원화 사채의 이자율변동위험을 회피하기 위하여
금융기관과 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.
나. 당분기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용
| (원화단위 : 천원) |
| 구분 | 연결실체 | 계약처 | 계약기간 | 계약금액 | 계약환율 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매도 | 매입 | |||||
| 현금흐름위험회피 | 유동화전문유한회사 | 엠유에프지은행 | 2020.08 ~ 2024.05 | 59,625,000 | USD 50,000,000 | 1,192.50 |
| 디비에스은행 | 2020.08 ~ 2024.05 | 59,624,371 | SGD 68,630,000 | 868.78 | ||
| BNP Paribas | 2021.03 ~ 2026.05 | 339,510,000 | USD 300,000,000 | 1,131.70 | ||
| ING은행 | 2021.06 ~ 2025.09 | 223,399,961 | EUR 164,220,000 | 1,360.37 | ||
| 디비에스은행 | 2021.06 ~ 2025.09 | 223,400,000 | USD 200,000,000 | 1,117.00 | ||
| 엠유에프지은행 | 2021.09 ~ 2026.10 | 231,740,000 | USD 200,000,000 | 1,158.70 | ||
| ING은행 | 2022.02 ~ 2027.04 | 383,199,756 | EUR 280,219,200 | 1,367.50 | ||
| 엠유에프지은행 | 2022.05 ~ 2027.07 | 191,940,000 | USD 150,000,000 | 1,279.60 | ||
| 디비에스은행 | 2022.05 ~ 2027.07 | 191,940,000 | USD 150,000,000 | 1,279.60 | ||
| 엠유에프지은행 | 2023.07 ~ 2028.09 | 388,350,000 | USD 300,000,000 | 1,294.50 | ||
| 엠유에프지은행 | 2024.01 ~ 2028.03 | 403,050,000 | USD 300,000,000 | 1,343.50 | ||
| 디비에스은행 | 2024.01 ~ 2028.03 | 403,050,000 | USD 300,000,000 | 1,343.50 | ||
| 합계 | 3,098,829,088 | USD 1,950,000,000 SGD 68,630,000 EUR 444,439,200 | ||||
다. 당분기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연결실체 | 계약처 | 이자대상금액 |
|---|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | 삼성카드 | KDB산업은행 | 270,000,000 |
| 신한은행 | 200,000,000 | ||
| 하나은행 | 220,000,000 | ||
| 국민은행 | 150,000,000 | ||
| 합계 | 840,000,000 | ||
| ※상세 현황은 '상세표-4. 이자율스왑의 계약내용(상세)' 참조 |
라. 당분기말, 전기말 및 전전기말 현재 파생상품 관련 현황
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 전전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 파생상품부채 |
기타포괄손익 누계 |
파생상품자산 | 파생상품부채 |
기타포괄손익 누계 |
파생상품자산 | 파생상품부채 | 기타포괄손익누계 | |
| 통화스왑 | 251,473,503 | - | 9,833,453 | 179,962,013 | 20,353,798 | (7,820,910) | 185,285,324 | 32,026,201 | 44,038,791 |
| 이자율스왑 | 8,665,152 | - | 8,665,152 | 4,299,136 | 372,736 | 3,926,399 | 30,459,041 | - | 30,459,040 |
| 합 계 | 260,138,655 | - | 18,498,605 | 184,261,149 | 20,726,534 | (3,894,511) | 215,744,365 | 32,026,201 | 74,497,831 |
마. 당분기, 전기 및 전전기의 파생상품 관련 손익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | 전전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품평가손익 | 파생상품거래손익 | 기타포괄손익 | 파생상품평가손익 | 파생상품거래손익 | 기타포괄손익 | 파생상품평가손익 | 파생상품거래손익 | 기타포괄손익 | |
| 통화스왑 | 92,604,719 | 5,184,134 | 17,654,363 | 62,629,428 | 2,002,351 | (51,859,701) | 76,309,980 | 60,276,080 | 28,384,045 |
| 이자율스왑 | - | - | 4,738,753 | - | - | (26,532,641) | - | - | 50,216,362 |
| 합 계 | 92,604,719 | 5,184,134 | 22,393,116 | 62,629,428 | 2,002,351 | (78,392,342) | 76,309,980 | 60,276,080 | 78,600,407 |
바. 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피목적파생상품평가손익 | (3,894,511) | (21,404,795) | 43,797,911 | 18,498,605 |
| 이연법인세부채로의 배부액 | 959,608 | 5,274,142 | (10,791,806) | (4,558,056) |
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | (2,934,903) | (16,130,653) | 33,006,105 | 13,940,549 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피목적파생상품평가손익 | 74,497,831 | (72,446,785) | (5,945,557) | (3,894,511) |
| 이연법인세부채로의 배부액 | (18,386,065) | 17,850,888 | 1,494,785 | 959,608 |
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | 56,111,766 | (54,595,897) | (4,450,772) | (2,934,903) |
| (전전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피목적파생상품평가손익 | (4,102,576) | (15,974,254) | 94,574,661 | 74,497,831 |
| 이연법인세부채로의 배부액 | 1,062,157 | 3,942,446 | (23,390,668) | (18,386,065) |
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | (3,040,419) | (12,031,808) | 71,183,993 | 56,111,766 |
사. 당분기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향
| (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년 이상 3년 미만 | 3년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금유입 | 319,457,533 | 1,875,955,160 | 1,646,130,875 | 3,841,543,568 |
| 현금유출 | (225,632,607) | (1,629,709,589) | (1,598,603,977) | (3,453,946,173) |
| 순현금흐름 | 93,824,926 | 246,245,571 | 47,526,898 | 387,597,395 |
2. 삼성자산운용
가. 파생상품 투자현황삼성자산운용이 보유하는 집합투자기구(연결 펀드) 등에 대한 시장가격 및 환율 변동에 따른 공정가치와 외화환산 변동위험을 회피할 목적으로 토탈리턴스왑(주식스왑)과 통화선도 파생상품 거래를 하고 있습니다. 공정가치 위험회피의 경우는 매매목적으로 회계처리하고 있고, 외화환산 위험회피의 경우 해외사업장순투자 위험회피 회계를 적용하고 있습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 당분기말
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산 계 | 부채 계 | |
| 통화선도 | 5 | 138 | - | 159 | 5 | 297 |
| 주식스왑 | - | 2,313 | - | - | - | 2,313 |
| 합 계 | 5 | 2,451 | - | 159 | 5 | 2,610 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
2) 전기말
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산 계 | 부채 계 | |
| 통화선도 | 208 | 116 | 664 | - | 872 | 116 |
| 주식스왑 | - | 2,167 | - | - | - | 2,167 |
| 합 계 | 208 | 2,283 | 664 | - | 872 | 2,283 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
(2) 당분기 및 전분기 중 파생금융상품의 약정금액 및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 평가이익 | 평가손실 | 미결제약정금액 | 평가이익(당기손익) | 평가손실(당기손익) | 평가손익 잔액(*)(기타포괄손익누계액) | |
| 통화선도 | 17,124 | 89 | 139 | 18,856 | - | - | -312 |
| 주식스왑 | 24,897 | - | 3,778 | - | - | - | - |
| 합 계 | 42,021 | 89 | 3,917 | 18,856 | - | - | -312 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
2) 전분기
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 평가이익 | 평가손실 | 미결제약정금액 | 평가이익(당기손익) | 평가손실(당기손익) | 평가손익 잔액(*)(기타포괄손익누계액) | |
| 통화선도 | 10,668 | 12 | 193 | - | - | - | - |
| 주식스왑 | 11,227 | - | 573 | - | - | - | - |
| 합 계 | 21,895 | 12 | 766 | ||||
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성 3. Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd - 해당사항 없습니다. 4. 북경삼성치업유한공사 - 해당사항 없습니다. 5. 삼성생명서비스손해사정 - 해당사항 없습니다. 6. 삼성에스알에이자산운용 - 해당사항 없습니다.
7. 삼성생명금융서비스 - 해당사항 없습니다.
[지배회사(삼성생명보험)]
가. 점포 현황
| (단위 : 개) |
| 구 분 | 지 역 단 | 지 점 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 서울 | 19 | 154 | 173 |
| 부산 | 6 | 44 | 50 |
| 대구 | 4 | 26 | 30 |
| 인천 | 4 | 33 | 37 |
| 광주 | 3 | 16 | 19 |
| 대전 | 4 | 18 | 22 |
| 울산 | 1 | 12 | 13 |
| 세종 | - | 1 | 1 |
| 경기도 | 12 | 109 | 121 |
| 강원도 | 2 | 15 | 17 |
| 충청북도 | 2 | 18 | 20 |
| 충청남도 | 2 | 25 | 27 |
| 전라북도 | 2 | 19 | 21 |
| 전라남도 | 2 | 19 | 21 |
| 경상북도 | 2 | 24 | 26 |
| 경상남도 | 2 | 35 | 37 |
| 제주도 | 1 | 10 | 11 |
| 해외지점 | - | - | - |
| 계 | 68 | 578 | 646 |
주) 본점은 1개 지역단으로 포함됨
나. 영업용 부동산 내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지(장부가액) | 건물(장부가액) | 합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 본 점 | - | - | - | - |
| 지 점 | 65,930 | 292,194 | 358,124 | - |
| 합 계 | 65,930 | 292,194 | 358,124 | - |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없습니다.
라. 기타 업무외 부동산 내역
| (단위 : ㎡, 백만원) |
| 종류 | 소 재 지 | 토 지 | 건 물 | 장부가 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 면적 | 장부가액 | 면적 | 장부가액 | |||
| 투자용부동산 | 서울특별시 강남구 일원로 81 (일원동) | 230,829 | 97,840 | 205,837 | 317,435 | 415,275 |
| 서울특별시 중구 세종대로 67 (태평로2가) | 6,598 | 365,378 | 83,640 | 130,544 | 495,922 | |
| 경기도 용인시 기흥구 덕영대로 1751 (하갈동) | 225,148 | 19,758 | 161,539 | 214,253 | 234,011 | |
| 서울특별시 서초구 서초대로74길 4 (서초동) | 6,923 | 13,637 | 110,661 | 119,809 | 133,446 | |
| 서울특별시 중구 서소문로 88 (순화동) | 16,359 | 154,504 | 69,296 | - | 154,504 | |
| 서울특별시 강남구 언주로30길 26 (도곡동) | 2,249 | 21,124 | 27,662 | 60,744 | 81,868 | |
| 서울특별시 종로구 새문안로 29 (평동) | 7,293 | 27,826 | 36,541 | 75,329 | 103,155 | |
| 외 41개소 | 116,700 | 1,040,233 | 356,602 | 616,297 | 1,656,530 | |
| 소 계 | 612,099 | 1,740,300 | 1,051,778 | 1,534,411 | 3,274,711 | |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성 [주요 종속회사] 1. 삼성카드
가. 지점 등 설치 현황
| [기준일 : 2024년 3월 31일] | (단위:개) |
| 구분 | 서울시 | 부산시 | 인천시 | 대구시 | 대전시 | 광주시 | 경기도 | 경상남도 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 본점 | 1 | - | - | - | - | - | - | - | 1 |
| 사업단 | 3 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 10 |
| 콜렉션사업단 | 1 | 1 | - | 1 | 1 | - | 2 | - | 6 |
| 합계 | 5 | 2 | 1 | 2 | 2 | 1 | 3 | 1 | 17 |
나. 업무용 부동산 현황 당분기말 현재 삼성카드가 소유하고 있는 업무용 부동산 내역은 없습니다.
2. 삼성자산운용 가. 지점 등 설치현황(1) 국내
| 지 역 | 본 점 | 지점 등 | 사무소 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서 울 | 1 | 2 | - | 3 |
주) 지점 등: 자회사(삼성액티브자산운용, 삼성헤지자산운용)(2) 국외
| 지 역 | 현지법인 | 사무소 | 지점 등 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 홍콩 | 1 | - | - | 1 |
| 뉴욕 | 1 | - | - | 1 |
| 델라웨어 | 1 | - | - | 1 |
| 런던 | 1 | - | - | 1 |
| 케이만 | - | - | 4 | 4 |
| 계 | 4 | - | 4 | 8 |
주) 케이만 : Buyout, Mezzanine 등 다양한 전략의 해외 PE 펀드 지분에 투자하는 케이만 재간접 PE 펀드 Samsung Global Private Equity Manager Fund I, Samsung SME Private Equity Manager Fund, Samsung Private Equity Fund 2022, L.P., Samsung Global Co-Investment Fund 2021, L.P.의 GP로서, 해당 펀드의 운용업무를 수행합니다. 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없습니다. 다. 영업용 부동산 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 자동화기기 현황 - 해당사항 없습니다. 3. Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd
가. 영업설비 등의 현황(1) 점포 현황
| 구 분 | 지 점 | 영 업 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 방 콕 | 3 | 37 | 40 |
| 중 부 | - | 36 | 36 |
| 동 부 | 1 | 13 | 14 |
| 남 부 | 1 | 17 | 18 |
| 북 부 | 1 | 2 | 3 |
| 북동부 | 1 | 21 | 22 |
| 계 | 7 | 126 | 133 |
4. 북경삼성치업유한공사 가. 영업설비 등의 현황 - 북경 CBD 삼성빌딩(4F)에 현지법인 사무실 위치 북경 CBD 핵심구 Z2b부지에 오피스빌딩 준공
5. 삼성생명서비스손해사정
가. 영업설비 등의 현황
(1) 지점 등 설치현황
| (단위 : 개) |
| 지 역 | 지점 등 | 플라자 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 서울 | 6 | 8 | 14 |
| 부산 | 2 | 4 | 6 |
| 인천 | - | 2 | 2 |
| 대구 | 1 | 2 | 3 |
| 광주 | 2 | 1 | 3 |
| 대전 | 1 | 1 | 2 |
| 울산 | 1 | 1 | 2 |
| 경기도 | 6 | 12 | 18 |
| 강원도 | 2 | 3 | 5 |
| 충청북도 | 1 | 2 | 3 |
| 충청남도 | 1 | 2 | 3 |
| 전라북도 | 1 | 2 | 3 |
| 전라남도 | 1 | 3 | 4 |
| 경상북도 | - | 3 | 3 |
| 경상남도 | 1 | 3 | 4 |
| 제주도 | 1 | 1 | 2 |
| 계 | 27 | 50 | 77 |
주) 지점 등에는 본사 및 상담사업부, 심사센터 포함하여 작성(2) 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 현재 지점 신설 및 중요시설의 확충과 관련하여 구체적으로 정해진 사항은 없습니다. (3) 영업용 부동산 현황 - 영업용 부동산을 보유하고 있지 않습니다.(4) 자동화기기 현황 - 자동화기기를 보유하고 있지 않습니다. 나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없습니다. 6. 삼성에스알에이자산운용
가. 지점 등 설치현황
| (단위 : 개) |
| 지 역 | 본점(본사) |
|---|---|
| 서울 | 1 |
7. 삼성생명금융서비스 가. 점포 현황
| (단위 : 개) |
| 구 분 | 지사(직영) | 지사(제휴) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 서울 | 18 | 8 | 26 |
| 부산 | 3 | 1 | 4 |
| 대구 | 2 | - | 2 |
| 인천 | 3 | 1 | 4 |
| 광주 | 2 | 1 | 3 |
| 대전 | 1 | - | 1 |
| 울산 | 2 | - | 2 |
| 세종 | - | - | - |
| 경기도 | 9 | 5 | 14 |
| 강원도 | - | - | - |
| 충청북도 | 1 | - | 1 |
| 충청남도 | - | - | - |
| 전라북도 | 1 | 1 | 2 |
| 전라남도 | - | - | - |
| 경상북도 | - | 1 | 1 |
| 경상남도 | 1 | - | 1 |
| 제주도 | - | - | - |
| 계 | 43 | 18 | 61 |
[지배회사(삼성생명보험)]
가. 산업의 특성
생명보험상품은 피보험자의 생로병사와 관련한 우연한 사고가 발생할 경우 일정한 급여 또는 보상을 제공하는 보험을 의미합니다 . 생명보험상품은 가입목적에 따라 사망보험 , 건강보험 등의 보장성보험과 연금보험 , 저축보험 등의 저축성보험으로
구분됩니다 . 또한 , 생명보험상품은 일반 금융상품과 달리 짧게는 수년 , 길게는 종신동안 계약의 효력이 지속되는 특징을 가지고 있습니다 .
생명보험업은 수십년간 지속되는 보험계약을 통해 안정적인 보험료수입을 창출할 수 있는 장기적인 사업입니다 . 이러한 계약기간의 특성으로 인해 경기변동 및 금융시장의 영향을 많이 받습니다 . 또한 , 생명보험업은 공적보장을 보완 , 보충하는 사회안전망 역할 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다 .
나. 국내외 시장여건 및 경쟁상황
(1) 국내외 시장여건
글로벌 금융시장은 미래를 예측하기 어려운 고금리 환경과 인플레이션 , 지정학적
위험요소들로 인해 변동성이 더욱 커지고 있습니다 . 또한 , 국내 경제 성장률이 둔화되고 인구구조가 급변하는 환경속에서 보험사들은 건강보험 위주의 상품 전략으로
전환하여 보험계약마진 (CSM) 확보와 시장 지배력 확대를 위한 노력을 기울이고 있습니다 . 이에 따라 차별적인 상품 경쟁력과 수익성에 강점을 가진 보험사들의 경쟁우위가 더욱 확대될 것으로 기대됩니다 .
한편 , 빅테크 /핀테크 기업이 플랫폼 경쟁력을 앞세워 금융시장에서의 영향력을 확대하며 금융사의 새로운 경쟁상대로 부상하고 있습니다 . 보험사들은 비대면 고객접점 확대 , 밸류체인 디지털화 등을 통해 급변하는 디지털 환경 속 성장방안을 모색하고 있습니다 .
(2) 시장점유율 추이
국내에 사업을 영위중인 생명보험사는 총 22개사로서, 상위3사(당사, 한화, 교보)의 점유율이 약 52% (2023년 4분기 기준)이며, 이외 신한라이프, 흥국, 미래에셋 등중소형 생보사와 ABL, 라이나, AIA 등 외자계 생보사로 구성되어 있습니다. (단위: %, 수입보험료 기준)
|
구 분 |
FY2023 | FY2022 |
FY2021 |
|
대형 3사 |
52 | 51 |
48 |
|
중소형 11사 |
29 | 30 |
33 |
|
외자계 8사 |
19 | 19 |
19 |
주1) 중소형사는 신한라이프, 흥국, 미래에셋, DGB, DB, KB, KDB, 하나, IBK연금, 농협, 교보라이프플래닛
주2) 외자계는 ABL, 동양, 라이나, AIA, 메트라이프, 처브라이프, 카디프, 푸본현대
※ 자료출처 : 금융감독원(http://www.fisis.fss.or.kr) 금융통계정보시스템 (2023년 4분기 기준)
다. 시장 경쟁력을 좌우하는 요인 및 경쟁상의 강점
생명보험시장에서 생명보험사의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다.
(1) 보험영업조직
생명보험업은 대면영업이 중요한 경쟁요소 입니다 . 강력한 영업력을 발휘하기 위해서는 전국적인 영업조직 구축이 필수적인데 , 이는 대규모 투자비용과 시간이 소요되기 때문에 쉽게 모방할 수 없는 중요한 경쟁요소입니다.
(2) 상품개발력
건강보장 , 은퇴소득 , 변액상품 등 고객의 다양한 니즈에 대응할 수 있는 다각화된 상품구성과 더불어 , 광범위한 데이터 (보험계약정보 , 지급정보 )의 축적 및 분석을 통해 적절하고 경쟁력 있는 상품을 개발하는 능력이 필요합니다 .
(3) 자산운용 및 리스크관리
생명보험은 수십년간 지속되는 장기적인 사업으로서 , 보험금 지급의무를 안정적으 로
이행할 수 있는 재무안정성이 매우 중요합니다 . 특히 금융시장의 불확실성이 증대되는 환경에서 자산운용 및 재무건전성 제고를 위한 리스크관리 역량 고도화가 필수적입니다 .
삼성생명의 강점은 다음과 같습니다.
(1) 우수한 브랜드 인지도
압도적인 브랜드파워를 바탕으로 고객들로부터 신뢰를 받고 있으며 , 이러한
브랜드파워는 중소형사가 모방하기 어려운 강점입니다 .
(2) 업계 최고의 채널운영 역량
업계 최대의 전속설계사 조직을 기반으로 , 회사의 전략과 연계한 보험사업 운영이
가능합니다 . 또한 , 고객의 다양한 니즈에 맞는 솔루션 제공을 위해 방카슈랑스 , GA등 채널별 전략을 차별화하고 있습니다 .
특히 , 급증하는 국내 외국인 거주자에 대한 보험서비스 제공을 위해 보험업계 최초로 글로벌 전담 영업조직을 출범하였습니다 . 외국인 특성에 맞는 교육과 육성시스템으로 외국인 설계사의 역량을 높이고 중장기적으로 외국인 고객에 대한상품 및 서비스 경쟁력도 강화해 나갈 계획입니다 .
(3) 선제적 상품경쟁력 확보
당사는 업계 최다의 계리전문인력을 보유하고 있습니다 . 이를 바탕으로 고객밀착형
상품다각화 및 서비스 개발을 통해 고객의 다양한 니즈에 부응하고 있습니다 .
최근 고령화 및 1인가구의 증가 등 인구구조의 변화로 인해 건강보험에 대한 니즈가 다양화되고 있으며 , 해당 시장의 규모가 크게 증가하고 있습니다 . 성장세가 가파른
건강시장에서 지배력을 확대하기 위해 상품 및 판매채널 경쟁력을 지속적으로
강화하고 있습니다 .
(4) 전략적 자산운용
당사는 국내 1위 보험사로서 견실한 이익구조와 재무건전성을 확보하고 있습니다 .
업계 최고수준의 자산건전성을 바탕으로 ALM원칙 하에 안정적인 이차익 창출을
기본원칙으로 하여 자산을 운용하고 있습니다 . 또한 , 자산 포트폴리오 다변화로 수익성 제고를 병행하고 있습니다 . 나아가 신사업분야 투자 및 M&A기회도 적극적으로 발굴하는 등 철저한 리스크관리 하에 수익률 제고를 지속 추진해 나가고있습니다 .
(5) 풍부한 자본여력 및 리스크관리
당사는 업계 최상위 수준의 재무건전성을 유지하고 있습니다 . 또한 , 전사적 리스크
관리를 위한 통합 리스크 관리 체계를 구축하여 운영중이며 , 매년 전사 리스크량의
한도를 설정하여 한도내에서 리스크를 관리하고 있습니다 .
(6) 디지털혁신을 통한 경쟁력 제고
영업지원시스템 , AI신기술 , 데이터 , 디지털채널이라는 4대 영역을 중심으로 보험 밸류체인 전반의 디지털혁신을 추진하고 있습니다 . 영업지원시스템 고도화를 통해영업 편의성을 제고하고 , AI신기술을 활용하여 업무자동화의 범위를 넓히고 있습니다 . 더불어 다양한 데이터 분석 결과를 본업에 적용하여 경쟁력을 강화하고 , 삼성금융계열사 통합 플랫폼 모니모와 생명보험 업계 1위 다이렉트채널을 기반으로 차별화된 디지털채널 서비스를 제공하고 있습니다 .
라 . 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
삼성생명은 2030중장기전략을 바탕으로 보험본업은 물론 자산운용 , 신사업 , 디지털 등 전 영역에 걸쳐 장기적인 성장 기반을 강화하고 있습니다 .
보험본업은 심화되는 채널 경쟁 속에서도 양호한 보장성 신계약 판매성과를 통한
보험계약마진 (CSM) 확보와 동시에 제반 효율 관리체계를 혁신하여 손익을 극대화하고 있습니다 . 그리고 신상품 개발을 통한 보험시장 신수요 창출 및 미래손익확보에 주력하고 있습니다 .
자산부문은 금리 상승기를 활용하여 ALM 개선 및 보유이원 제고를 추진하고 , 자회사 (SRA, 삼성자산운용 )를 통하여 운용이익률을 향상시키고 있습니다 . 또한 자산운용을 중장기 수익 창출의 핵심 축으로 설정하고 글로벌 자산운용사에 대한 투자를 지속적으로 확대할 계획입니다 .
삼성금융 5개사 (생명, 화재, 카드, 증권, 자산운용 )간 시너지 창출 및 새로운 사업 기회 모색을 위해 공동브랜드 '삼성금융네트웍스 '를 론칭하였습니다 . 또한 금융계열사 통합플랫폼 '모니모 '를 출시하여 비대면 디지털화 트렌드에 대응하고 , 고객 데이터에 기반한 새로운 서비스를 제공하는 등 보험을 뛰어넘는 새로운 고객가치를 전달하고자 노력하고 있습니다 .
삼성생명은 앞으로도 국내보험 1위라는 기존 사업영역에서의 지위에 안주하지 않고
신기술 , 신사업 , 신시장에 더욱 적극적으로 도전하여 지속 성장하는 회사가
되겠습니다 .
마. 지급여력비율
| 삼성생명보험주식회사 | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기(FY2024 1Q) | 제 68 기(FY2023) | 제 67 기(FY2022) |
|---|---|---|---|
| 지급여력(A) | 보험업법상 기한내(정정) 공시 예정 | 53,372,509 | 37,146,417 |
| 지급여력기준(B) | 24,389,648 | 15,224,998 | |
| 지급여력비율(A/B) | 218.8 | 244.0 |
주1) 제 69(당)기 1분기말 기준 지급여력비율은 보험업법에 따른 공시기한 ('24년 6월말) 내에 (정정)공시 예정입니다.주2) 제 67기의 지급여력 비율은 RBC 방식으로 산출되었으며, 제 68기부터는 K-ICS 방식으로 전환되어 산출되었습니다. K-ICS와 RBC 제도간 지급여력 차이가 발생하게될 주요한 원인은 부채의 평가 방식 전환 (원가평가 → 시가평가) 및 일부 원가로 평가되던 자산 중 평가방식을 시가로 전환한 영향 등이 있으며, 지급여력기준 금액은 신규 위험(해지 위험, 사업비 위험)의 측정 및 위험계수 수준 상향 등으로 증가하였습니다.
[주요 종속회사] 1. 삼성카드
가. 재무건전성 관련 지표
| [자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표] | (단위 : %) |
| 구 분 | 제42기 1분기 | 제41기 | 제40기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자본의적정성 | 조정자기자본비율 | 30.70 | 31.28 | 30.07 | ㆍ조정자기자본 ÷ 조정총자산 × 100 |
| 단순자기자본비율 | 26.93 | 26.88 | 24.77 | ㆍ자기자본 ÷ 총자산 × 100 | |
| 자산의건전성 | 손실위험도가중부실채권비율 | 0.60 | 0.67 | 0.51 | ㆍ가중부실채권등 ÷ 총채권등 × 100 |
| 고정이하채권비율 | 0.85 | 0.94 | 0.72 | ㆍ고정이하분류채권등 ÷ 총채권등 × 100 | |
| 연체채권비율 | 1.16 | 1.27 | 0.95 | ㆍ연체채권 ÷ 총채권등 × 100 | |
| 대주주에 대한신용공여 비율 | 0.42 | 0.33 | 0.15 | ㆍ대주주 신용공여액 ÷ 자기자본 × 100 | |
| 대손충당금 적립비율 | 106.08 | 106.99 | 105.57 | ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) ÷ 대손충당금 최소의무적립액 × 100 | |
| 수익성 | 총자산이익률 | 2.27 | 2.62 | 1.94 | ㆍ당기순이익 ÷ 총자산 평잔 × 100 |
| 자기자본이익률 | 7.99 | 9.41 | 7.23 | ㆍ당기순이익 ÷ 자기자본 평잔 × 100 | |
| 총자산경비율 | 2.05 | 2.00 | 1.99 | ㆍ총경비 ÷ 총자산 평잔 × 100 | |
| 수지비율 | 82.72 | 81.39 | 83.14 | ㆍ연간 세전(영업)비용 ÷ 연간 세전(영업)수익 × 100 | |
| 유동성 | 원화 유동성비율 | 474.63 | 462.56 | 430.63 | ㆍ원화유동성자산 ÷ 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내) |
| 즉시가용유동성비율 | 939.30 | 811.81 | 609.54 | ㆍ즉시가용유동성자산 ÷ 1개월 이내 만기도래 부채 × 100 | |
| 단기조달비중 | 1.17 | 3.54 | 5.34 | ㆍ단기조달잔액 ÷ 총조달잔액 × 100 | |
| 발행채권의 신용스프레드 | 0.27 | 0.41 | 1.56 | ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년) | |
나. 산업의 특성 등
(1) 카드사업 부문 - 산업의 특성 등 고객의 신용을 기반으로 경제가치를 제공하는 개념의 신용카드 산업은 1940년대말 미국에서 시작되어 현대 경제에서 중요한 역할을 수행하고 있습니다. 특히, 한국에서는 정부의 장려 정책 등으로 1990년대말부터 빠르게 성장하여 24년 1분기말 기준 경제활동 인구 1인당 약 5장의 카드를 소지하는 등 신용카드는 우리 사회에서 가장 보편적이고 중요한 지급결제 서비스로 자리매김하였습니다. 현재는 결제기술의 발달로 모바일 간편결제 등의 서비스 이용이 가능하여 신용카드의 결제편의성이 증대되고 있으며 고객의 소비생활과 관련한 방대한 규모의 데이터를 기반으로 전에 없던 새로운 부가가치를 창출할 것으로 기대되고 있습니다. 한편, 신용카드 산업은 민간소비지출, 소비자 물가상승률 등 거시경제 지표와 높은 상관관계를 보이며 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 특히, 대출 부문은 개인의 가처분 소득, 실업률 등 경제환경과 밀접하게 관련되어 있으며, 정부 정책 및 규제에 따라 성장에 영향을 받고 있습니다. 또한, 휴가철의 여행ㆍ레저업종, 설ㆍ추석ㆍ연말연시의 백화점ㆍ할인점과 같은 유통업종 등 계절에 따른 소비행태 변화와 개인의 가처분소득 등도 신용카드 산업에 중요한 영향을 주고 있습니다. 그 외에 지급결제기술의 발달로 인한 카드 결제가능 영역의 확대와 정부 정책 및 규제 등이 신용카드 산업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다.
- 국내외 시장여건
국내 신용카드 시장에는 전업계와 은행계의 다수 사업자가 있으며, 시장 지배력 확보 및 수익성 증대를 위해 사업자간 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 여기에 각종 페이와 같은 플랫폼 기반 사업자가 새롭게 결제 영역에 진입하고, 정부정책에 따라 중소형 가맹점의 수수료가 인하되는 등 국내 신용카드 시장 환경은 변화하고 있습니다.
국내 신용판매 시장은 최근 5년간 꾸준히 성장해왔습니다. 2020년은 코로나19와 사회적 거리두기 강화로 성장률은 다소 둔화되었으나, 비대면ㆍ온라인 쇼핑업종과 가전제품 등 실내활동 분야의 수요가 증가하여 전체 승인금액은 전년비 3.4% 성장한 886조를 기록하였습니다. 2021년은 코로나19 예방접종이 순조롭게 진행됨에 따라 코로나19 재확산에 따른 충격이 완화되고, 비대면 온라인을 통한 구매수요 지속 및 9월 상생 국민지원금 지급 및 10~11월 상생 소비지원금 사업 등에 따라 전년대비 10.3% 성장하여 977조를 기록하였습니다. 2022년은 거리두기 해제에 따른 일상소비 회복 및 고유가에 따라 여행, 온라인, 주유 업종 등의 성장으로 전년대비 12.4% 성장한 1,098조를 기록하였습니다. 2023년은 전년대비 5.9% 성장한 1,162조를 기록하였습니다. 해외여행 정상화 및 온라인 거래액의 성장세 지속 등이 승인 실적에 영향을 미친 것으로 판단됩니다. 2024년 1분기 누적 전체카드 승인실적은 291조로 전년동기간 대비 4.8% 증가 하였습니다. 온라인 거래액 증가세 지속 등이 카드 승인실적에 영향을 미친 것으로 판단됩니다.
| 국내 신용카드 승인실적 현황 등 |
| [누계기준] |
| 구분 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카드 승인실적 (조원) | 291 | 1,162 | 1,098 | 977 | 886 |
| 성장률 (%) | 4.8 | 5.9 | 12.4 | 10.3 | 3.4 |
| 카 드 수 (만매) | 13,023 | 12,927 | 12,417 | 11,769 | 11,373 |
| 1인당 카드수 (매) | 4.5 | 4.4 | 4.3 | 4.2 | 4.1 |
| 주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적 (단, 체크/선불카드 포함, 단기카드대출(현금서비스)ㆍ장기카드대출(카드론)ㆍ해외신용판매ㆍ 기업구매카드실적 제외) 2. 성장률은 전년 동기 대비 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은행 경제통계시스템 자료 (2019~2023년 12월말, 2024년은 '24년 1월말 기준) 4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임 |
| 신용카드사별 신용판매이용실적 |
| [누계기준] | (단위 : 억원) |
| 구분 |
삼성 |
신한 |
KB |
현대 |
롯데 |
하나 |
우리 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023년 | 1,482,333 | 1,596,736 | 1,276,367 | 1,501,573 | 889,809 | 627,742 | 698,614 |
| 2022년 | 1,428,815 | 1,517,802 | 1,280,843 | 1,313,664 | 796,009 | 574,011 | 639,324 |
| 2021년 | 1,222,563 | 1,382,162 | 1,117,301 | 1,119,346 | 680,597 | 479,446 | 607,128 |
| 2020년 | 1,064,886 | 1,257,813 | 1,006,497 | 996,849 | 610,382 | 450,809 | 545,421 |
| 2019년 | 1,050,772 | 1,258,598 | 966,439 | 939,902 | 624,289 | 471,271 | 519,843 |
| 주) 1. 자료출처는 금융감독원 금융통계정보시스템으로 공시서류 작성기준일 현재 게시된 최근 자료 2. 신용카드 이용실적(일시불, 할부 등 신용카드 이용실적 누계임) 3. 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨 |
- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
한국의 신용카드시장은 은행계와 전업계 카드사로 양분되어 시장 지배력 확보를 위해 각 사마다 차별화된 경쟁력 확보에 집중하고 있습니다. 신규회원 유치 역량, 상품서비스 개발 역량, 데이터 분석에 기반한 마케팅 역량, 디지털 채널 활용 및 다양한 제휴선과의 파트너십 역량 등이 시장에서 지배력을 확보할 수 있는 주요 경쟁력입니다.
또한, 카드금융 부문은 리스크 관리 역량을 토대로 한 차별화된 마케팅, 가격전략, 프로세스 등이 필요합니다. 은행계 카드사는 안정적인 자금조달 능력, 은행의 고객정보를 활용한 교차판매, 은행점포를 활용한 회원유치 등 전업계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다. 이에, 전업계 카드사는 증권ㆍ보험 등 다양한 금융기관과의 연계를 통한 결제기반 확보, 빅데이터 마케팅 고도화 및 다양한 가맹점 연계 마케팅 등으로 은행계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다.
- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 등
삼성카드는 2024년 1분기말 현재 약 1,294만의 개인 및 법인 회원과 306만개의 가맹점을 기반으로 차별화된 마케팅과 창의적인 상품 및 서비스를 출시하여 신용카드 회원에 대한 신용판매 및 카드금융 등의 시장을 선도해 나가고 있습니다. 특히, 회원 유치 경쟁에서 우위를 점하기 위한 방안으로 모집인 유치 채널의 경우 태블릿 PC를 이용한 회원유치를 전면 도입하는 등 디지털화를 통해 생산성을 더욱 향상시키는 한편, 신규 제휴처 발굴 등 유치 채널을 다양화 하고 있습니다. 또한, 업계 최초로 24시간 365일 카드 심사ㆍ발급 체계 도입을 통해
카드신청 프로세스를 획기적으로 개선하고 야간과 주말에 관계없이 카드를
발급 받을 수 있도록 스피드와 고객 편의성을 높였습니다.
이 밖에도 상품서비스 개발에서 경쟁사 대비 우위를 확보하기 위해 고객 접점 조직과 전문 조직을 활용해 마켓센싱 및 데이터 분석 체계를 고도화하는 한편,
프로세스 혁신을 통해 서비스의 스피드 경쟁력을 제고하고 있습니다.
아울러 삼성카드는 차별적 가치를 개발하기 위해 다양한 제휴선과 파트너십을
구축하고 있으며, 고객과 효과적으로 커뮤니케이션 하기 위해 온ㆍ오프라인의
다양한 채널을 지속 개선하고 있습니다. 한편, 카드금융의 경우 디지털 채널을 활용하여 고객이 언제 어디서나 편리하게 서비스를 이용할 수 있도록 신청 프로세스를 운영하고 있으며, 고객의 수요에 맞는 적시 마케팅과 합리적 가격을 제공함으로써 경쟁우위를 지향하고 있습니다.
(2) 할부리스사업 부문 - 산업의 특성 등
할부금융 산업의 가장 큰 비중을 차지하는 자동차 할부시장은 내수시장에서의 자동차 판매대수와 밀접한 연관이 있습니다. 2010년 이후 국내 자동차 판매대수가 매년 2~4% 수준으로 꾸준히 증가했음을 감안하면 장기적으로 자동차 할부 시장의 규모는 적정 수준으로 유지될 가능성이 높습니다.
리스금융 산업은 도입 초기 정부의 지원과 제조업 중심의 경제 호황으로
급성장하면서, 기업의 중요한 설비 자금 조달 창구로서의 역할을 담당했습니다. 2000년 이후로는 제조업 경기 둔화로 설비기계에서 자동차로 주 취급품목이 변화되고 있습니다. 향후 기업대상의 영업에서 개인고객 대상으로의 영업 전환, 포트폴리오 확대를 통한 수익 다변화, 자금 조달의 안정성 확보 등이 시장 확대를 위한 중요 쟁점이 될 것입니다.
- 국내외 시장여건
할부금융 시장에서 취급규모가 가장 큰 자동차 할부시장은 제조사 캡티브 금융사가 유리한 위치를 차지하고 있는 가운데, 2010년대 중반 조달능력이 우수한 신용카드사가 시장에 진출하면서 제조사 캡티브가 없는 캐피탈사의 점유율이 낮아지고 있는 추세입니다. 자동차 리스금융 시장도 제조사 계열의 금융사가 유리한 위치이나 할부금융에 비하면 상대적으로 이러한 영향이 적습니다.
- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 할부금융 및 리스금융의 주된 경쟁요소는 저리의 안정적인 자금조달 능력과 정밀한 심사를 통한 입구관리, 고도화된 리스크 매니지먼트로 안정적인 수익을 창출하는 능력 등이 있습니다.
- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등 삼성카드는 할부금융 및 리스금융 시장에서 안정적인 제휴관계를 확대하고, 카드회원을 대상으로 마케팅을 전개하는 등 영업활동의 효율을 제고하고 있습니다.
또한, 업계 최초로 모바일과 온라인에서 24시간 365일 자동차 금융의 한도 조회와 서비스 신청이 가능한 '다이렉트오토'를 출시하여, 고객의 편의성을 높이고 고객 혜택을 추가 제공하는 등 디지털 기반의 자동차 금융 시장을 선도하고 있습니다. 2022년에는 세계 전기차 시장을 주도하는 테슬라, 2023년에는 볼보계열의 전기차 브랜드인 폴스타, 일본 자동차 메이커 혼다의 국내 수입사인 혼다 코리아와 단독 카드결제 계약을 체결하는 등 제조사 캡티브가 없는 당사의 약점을 극복하고, 안정적 물량을 확보하고 있습니다.
(3) 기타 부문 - 산업의 특성 등 삼성카드는 회원자산을 기반으로 한 Lifecare 사업, e-Commerce 사업과 알림상품, 여행알선 등 Fee 사업을 영위하고 있습니다. 이를 통해 신판 외 추가 수익원을 확충할 뿐만 아니라 회원에게 차별화된 상품과 서비스를 제공하는 것을 목적으로 하고 있습니다.
- 국내외 시장여건 삼성카드 기타 수익사업은 주로 통신판매 또는 온라인 판매로 영업활동이 이루어지는 바, 고객 불완전 판매 방지에 최선을 다하는 한편, 판매채널의 다변화 및 신상품ㆍ신서비스 발굴 등에 주력하고 있습니다.
- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 ·회원규모
삼성카드의 기타 부문 사업은 회원을 기반으로 하는 사업으로서, 마케팅 가능 회원의 확보가 사업의 규모를 결정짓는 중요한 요인입니다. 따라서, 일정규모 이상의 회원확보가 선행되어야 합니다. ·마케팅 단계별 운영 효율화
회원의 성별ㆍ연령별 특성과 소비패턴 등의 분석을 기반으로 마케팅 대상의 타겟팅을 정교화하고, 회원에게 가장 필요한 상품과 서비스를 적시에 소개하고 제공하는 것이 중요합니다.
·상품ㆍ가격 경쟁력
시장 트렌드와 회원이 원하는 신상품을 지속적으로 발굴ㆍ출시하여 시장을 선점하는 것이 중요하며, 기존 판매 상품은 가격 경쟁력 및 차별화된 강점을 부각시켜 유지하는 것이 핵심입니다.
- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등 디지털을 활용한 판매 채널의 다변화와 적절한 고객 타겟팅으로 기존 상품에 대한 고객의 이용 편의성을 높이는 등 성장 기반을 강화하는 한편, 고객 니즈에 맞는 신규 상품을 지속적으로 개발하여 경쟁우위를 확보하고자 합니다.
2. 삼성자산운용
가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)자산운용은 투자대행기관으로, 판매 채널 및 일임 방식으로 모아진 투자자의 자금을 투자대상에 투자하고, 그로부터 발생한 손익을 투자비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 주식혼합, 채권혼합), 단기금융(MMF), 파생, 부동산, 특별자산 등으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내 및 해외형, 투자 형태에 따라 ETF, 재간접펀드, 사모펀드(PEF) 등으로 별도 구분합니다.자산운용산업은 자산 증식을 위한 투자로의 패러다임 전환, 국민 노후 대비 재산 형성을 위한 당국의 우호적 정책 등에 힘입어 지속적으로 성장하고 있는 산업입니다.일부 주식형 투자신탁(펀드)은 경기 및 시장상황에 크게 영향을 받기도 하나, 경기 혹은 주가가 좋지 않은 상황에서의 저가 매수 기회도 존재하여 자산운용업은 타산업에 비하여 경기의 영향을 비교적 적게 받는 편이라고 할 수 있습니다.글로벌 경제환경, 유휴 자금, 시장 유동성 등 시장 요소 및 정책의 영향에 따라 부침을 겪는 와중에도 국내 자산운용업계는 꾸준히 규모를 키워왔고, 앞으로도 양적, 질적 성장을 지속해 나갈 것입니다.
(2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)글로벌 자산운용업계는 운용자산이 지속 증가하며 꾸준히 규모를 키워가는 반면, 수익성은 점차 낮아지는 추세입니다. 이를 타개하기 위한 노력으로 투자상품과 지역을 다각화해 수익원을 확대하고 인공지능, 대체투자 등 새로운 먹거리 창출에 집중하고 있습니다.2024년 3월말 기준 국내 자산운용사는 약 470개에 달하며, 자산운용시장 전체 관리자산(AUM)은 2023년말 1,478조원에서 24년 3월말 1,564조원으로 +86조원(+5.8%)성장하였습니다. 동일 기간 펀드는 920조원에서 972조원으로 +52조원, 일임은 558조원에서 592조원으로 +34조원 증가하였습니다.24년 1분기는 대기성 자금인 MMF(전년말비 +18.8조)가 가장 크게 증가하였습니다. 또한, AI발 반도체 수요 증가영향으로 반도체섹터 중심으로 주가가 상승하며 주식형 펀드가 전년말비 +8.7조 증가하였고, 채권형 펀드도 +8.2조 증가하며 시장 전체 관리자산이 증가하였습니다.(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점투자대상 및 지역 다변화, 상품 구조 다양화가 진행되고 있는 자산운용시장에서 자산운용사의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다. ① 투자 철학과 리서치 역량을 바탕에 둔 가치투자 역량 ② 분야별 전문가 역량을 결집한 선진형 투자의사결정 프로세스 ③ 고객과 시장의 니즈를 상품화 하는 상품 구조화 역량 ④ 투자대상 및 신규 지역 발굴 역량 ⑤ 다양한 고객을 접촉, 확보 할 수 있는 채널 및 고객 관리 역량 ⑥ 차별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력 및 조직을 확보, 육성할 수 있는 선진화된 경영시스템 ⑦ 투자와 관련한 리스크를 선제적으로 분석, 관리하는 위험관리 역량 삼성자산운용은 고객을 최우선으로 생각하며, 단기적 유행과 이익보다는 투자 원칙과 소신을 지키는 투자철학을 견지하고 있습니다. 주식, 채권, 대체 및 해외자산 등 각 분야에서 자체 리서치 및 팀 어프로치에 기반한 선진적 투자 의사결정 프로세스를통해 경쟁력 있는 운용 역량 및 상품 라인업을 보유하고 있으며, 시장의 유행보다는 고객이 원하는 상품을 제공하기 위하여 끊임없이 노력하고 있습니다. 또한 수익뿐만 아니라 리스크를 함께 중시하는 문화를 바탕으로 고객의 안정적인 자산 증식에 기여하고자 합니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단삼성자산운용은 고객을 최우선으로 하는 원칙과 운용철학을 바탕으로, 다양해지고 있는 고객의 니즈에 능동적으로 대응하고 새로운 투자 솔루션을 제공하고자, 펀드 운용은 물론 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크관리 등 각 분야에서 업계 최고의 전문성과 노하우는 물론 체계적인 시스템을 보유하고 있습니다.삼성자산운용은 24년 3월말 기준 338.2조원의 자산을 운용하며 업계 관리자산의 21.6% 비중을 점유하고 있는 자산운용업 1위 회사입니다. 관리자산은 시장의 움직임과 동일한 양상으로 증가하였습니다. 23년말 대비 주식형 펀드가 +3.0조 증가하였고, 채권형은 +2.5조 증가하였습니다. MMF 또한 +3.0조 증가하며 펀드 수탁고는 전년비 +15.1조 증가하였습니다. 일임 자산은 주식형이 +1.1조 증가, 채권형 등이 +2.5조 증가하여 전년비 +3.6조 증가 하였습니다.24년은 미국의 견고한 경제여건과 중동전쟁 위기감 증가 및 원자재 가격 상승에 따라 물가 상승 압력이 높아지고 있습니다. 이에 따라 미국의 기준금리 인하 시기는 계속 지연되고 있으며, 이로 인하여 유럽 등 경제 상황이 좋지 못한 국가에서의 위기가 발생할 가능성도 있을 것으로 판단됩니다. 삼성자산운용은 주요 국가별 경제상황을 지속 모니터링하며, 사전 리스크 파악 및 빠른 대응을 통해 안정된 운용성과를 이어나가도록 노력하겠습니다. 나. 중요한 신규사업삼성자산운용은 이러한 대내외 환경과 창립 이후 오랜 기간 축적해온 노하우를 바탕으로 국내 '압도적 1위 자산운용사'의 지위를 확고히 하고 나아가 글로벌 선진 운용사로 도약하기 위해 다음 세 가지 중점추진과제를 추진해 나가고 있습니다.첫째, 주력 사업인 ETF의 경쟁력을 확실히 제고하겠습니다.2002년 업계 최초로 'KODEX 200'을 상장하면서 국내 ETF 시장을 개척한 이후, 삼성자산운용은 국내 ETF 시장 1위 운용사로 자리잡았습니다. 국내 최고이자 최대의 ETF 운용사로서의 입지를 확고히 하기 위해 액티브주식형ETF, 4차 산업 및 신재생에너지 등 시장의 니즈를 반영한 상품 라인업을 강화하는 동시에 자산배분 솔루션 상품, 연금 상품에도 활용해나갈 것입니다. 삼성자산운용은 2022년, 미국 ETF 운용사 Amplify에 지분 투자를 단행하며 Amplify 상품을 아시아에서 출시할 권리를 독점적으로 소유하게 되었고, '24년초 美 ETFMG社의 ETF를 Amplify가 인수하였습니다. 삼성자산운용은 Amplify와의 지속적인 협업을 통해 글로벌 ETF 운용사로 도약하기 위하여 끊임없이 노력하도록 하겠습니다.둘째, 연금 및 OCIO 시장 선점을 강화하겠습니다.2016년 업계 최초로 국내 시장에 TDF를 도입한 이후 효율적인 퇴직연금 자산관리에기여하고 있습니다. 삼성자산운용은 연금 상품에 대한 투자자의 니즈에 맞춰 ETF TDF 등 다양한 상품을 확충하여 고객의 안정적인 노후 생활에 기여하겠습니다. 또한 OCIO 시장에서도 6회 연속 투자풀 주간사 선정, 산재보험기금 운용평가 우수한 등급 획득 및 3기 주간운용사 재선정(3회 연속) 등 삼성만의 경쟁력으로 앞서나가고 있습니다. 앞으로 민간 OCIO영역도 확대되는 만큼 초격차 경쟁력으로 시장을 계속해서 확보해 나갈 것입니다.셋째, 대체자산 투자를 더욱 확대하겠습니다.삼성자산운용은 국내 투자자가 접근하기 어려운 대체투자 기회를 발굴하고 심층적인평가를 통해 투자 대상을 선별함으로써 전통자산 대비 안정적이고 높은 수익 창출에 노력을 기울이고 있습니다. 구체적으로 BTL(Build Transfer Lease), 해외 발전 및 신재생 에너지 등 국내외 인프라 펀드뿐만 아니라 항공기, 선박 금융과 같은 실물자산 펀드도 운용중입니다.글로벌 부동산 펀드 및 리츠 등의 포트폴리오를 운용하고 PIS 제안형 펀드도 출범시키며 GP(General Partner)로서 명실상부한 해외 대체투자 명가의 입지를 굳히고 있습니다. 장기적으로 삼성자산운용은 인프라와 PE 등 대체투자부문에서 투자 영역 다변화를 통해 신성장 사업으로 육성할 것입니다.또한, 리스크 관리 및 컴플라이언스 강화를 통해 발생 가능한 각종 사고 위험을 사전에 식별, 사고 위험을 최소화 할 수 있도록 노력하겠습니다. 우수한 운용 역량에 준하는 내부통제 체계를 다시 한번 점검하고 확인하도록 하겠습니다.삼성자산운용은 우리나라를 대표하는 자산운용사로서 꾸준한 운용자산 증대와 운용역량 강화를 위해 계속 정진 중이며, 이에 만족하지 않고 고객의 요구에 부응하는 운용 경쟁력과 상품을 통해 고객의 신뢰와 가치를 지켜나가는 것을 최우선 목표로 노력하겠습니다.
다. 재무건전성 관련 지표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |
|---|---|---|---|---|
| 삼성자산운용 | 자기자본액 | 790,499 | 771,676 | 691,186 |
| 최소영업자본액 | 111,016 | 105,840 | 97,115 | |
| 삼성액티브자산운용 | 자기자본액 | 73,911 | 72,285 | 66,025 |
| 최소영업자본액 | 6,102 | 6,007 | 5,825 | |
주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성주2) 최소영업자본액 비교시 사용되는 자기자본액은 K-IFRS 제 1109호에 따라 산출된 자기자본액임 3. Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd
가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성 (성장성, 경기변동의 특성, 계절성)태국의 생보시장은 최근 5년간('18~'23년) 수입보험료가 연평균 0.2% 증가 했습니다. 2024년 1~3월 누 계 수입보험료는 전년동기 대비 4.8% 증가하였습니다. 태국의 각 보험사들은 새로운 보험국제회계기준인 IFRS17 시행에 대비해 저축성 보험 판매 비중을 줄이고 보장성 보험 중심으로 영업을 전개하고 있습니다.(2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)태국 경제는 코로나 이후 2022년은 국경개방, 관광산업 회복, 민간 소비 증가에 따라경제회복이 가시화되면서 2.6% 경제성장률을 보였습니다. 2023년은 수출과 관광객수가 예상보다 감소하였고, 세계경제 둔화 등의 영향으로 제조업 회복세가 주춤하여 2.5% 성장률을 기록하였습니다. 2024년은 태국경제 성장의 핵심 기여 산업인 관광산업 활성화에 힘입어 3.2% 성장을 전망하고 있습니다.태국 보험시장은 외자계 생보사에 우호적인 시장입니다. 2024년 3월 기준 총 21개사중 10개사가 외자사이며, 외자사의 신계약 시장점유율은 2024년 1~3월 누계 기준 72.1% 입니다. 채널별로는 개인채널의 신계약보험료 비중이 2024년 1~3월 누계 기준 40.6%이며 방카채널의 비중은 44.5%입니다.(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점1997년 출범한 태국법인은 2017년부터 2023년까지 연속 흑자를 시현하며 경영정상화의 계기를 마련했습니다. 개인채널 영업조직 확대와 보유계약 성장을 바탕으로 손익구조를 개선한 결과입니다. 최근 태국 보험시장은 보장성 보험 중심의 영업이 확대됨에 따라 전문역량을 갖춘 설계사 채널의 중요성이 커지고 있습니다. 태국법인은 삼성생명의 설계사 육성 노하우를 접목하여 선진 수준의 채널 역량 구축을 추진하고 있습니다. 이를 위하여 태국 전역에 5개의 육성센터를 설립하여 신인 설계사의 도입 및 육성에 역량을 집중하고 있습니다. 태국법인 설계사 재적은 '24. 3월말 기준 8,478명입니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단태국법인은 개인채널 중심의 성장전략을 견지하며, 영업조직 확대와 보유계약 성장을 지속 추진하고 있습니다. 또한 IFRS17 도입 및 업계 트렌드 변화에 대응하여 중장기 회사가치 제고를 위한 보장성 상품 판매 확대 및 영업효율 개선 노력도 지속하고 있습니다. 이와 함께 중장기 사업경쟁력 및 시장지위 강화를 위해 주요 은행과의 방카 제휴 및 생보사 지분투자 기회 등 추가적인 성장동력 발굴도 병행하고 있습니다.
나. 지급여력비율(RBC비율)
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | FY2024 1Q | FY2023 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| 지급여력(A) | 212,844 | 195,757 | 153,916 |
| 지급여력기준(B) | 33,010 | 34,765 | 26,298 |
| 지급여력비율(A/B) | 644.8 | 563.1 | 585.3 |
주1) Thai-GAAP 개별재무제표 기준으로 작성주2) 지급여력비율 = 지급여력금액/지급여력기준금액 ×100주3) RBC 제도 적용한 지급여력비율임 4. 북경삼성치업유한공사
가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성 (성장성, 경기변동의 특성, 계절성)북경 오피스 시장은 공급 제한과 '08년 올림픽 후 수요 급증으로 급성장하였으며, 특히 '11년 42%, '12년 17% 임대료 급상승 이후 강보합세를 유지해 왔으나, '20년 코로나 발생 이후 수요 정체와 공급 증가로 임대료 조정 국면을 겪고 있습니다. 금리 인상과 성장률 둔화로 과거와 같은 고성장세 회복 어려울 전망이나, 코로나 종료와 북경시 오피스 시장은 4환내 신축제한 정책과 국가 수도로서의 수요 기반에 힘입어 향후에도 견조한 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다.(2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 2024년 1분기 북경시 A급 오피스 시장은 전분기 대비 임대료와 공실률은 하락세가 지속되었습니다. - 북경시 : 임대료 287RMB/㎡/月 (2023년 4분기 比 ↓4.6%), 공실률 11.7% (↓0.1%p) - CBD : 임대료 312RMB/㎡/月 (2023년 4분기 比 ↓4.4%), 공실률 9.3% (↓0.2%p) 북경시 임대료는 신규 공급량 감소에도 불구하고 하락이 예상되고, 임차인 수요 부진으로 렌트프리, 임대인 인테리어비용 부담 등을 감안한 유효 임대료도 하락세가 지속될 것으로 전망되며, 지정학적 리스크와 고금리로 인한 경제성장 둔화로 공실률도 지속적인 상승 압력이 예상됩니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점입지, 접근성(교통), 임차고객수준, 설비/관리수준, 업무편의시설 구비 등이며, 북경부동산법인의 경쟁상 강점으로는 - 북경내 최고 입지(CBD핵심구)로 접근성이 아주 우수, - 신축 건물로 냉난방, 공기정화 등 최신 기계설비 설치, - 엘리베이터, 화장실, 공중정원 등 경쟁빌딩 대비 부대시설 우위로 쾌적한 업무 환경 제공이 가능하며, 단점으로는 - 최근 수요 부진으로 인한 임차인 확보 경쟁 심화 (향후 2~3년간), - 주변 CBD핵심구 잔여분 추가 공사로 인한 소음 및 교통 불편, 상업시설 미진 등입니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단북경 오피스 시장에서 비교 우위를 점하기 위해 타사 대비 인테리어, 설비, 부대시설 등의 높은 품질의 오피스를 건설하고, 삼성의 브랜드 이미지에 부합하는 수준 높은 건물관리 서비스를 제공함으로써 글로벌 500대 기업, 주요 금융기관 등 우량 임차인을 유치하여 향후 북경도심의 대표 오피스 빌딩으로 자리매김 할 수 있도록 철저히 관리할 예정입니다.
나. 재무건전성 관련 지표
| (단위: 백만RMB, %) |
| 구분 | FY2024 1Q | FY2023 | FY2022 | |
| 자본의 적정성 | 자기자본액 | 5,404 | 5,381 | 5,281 |
| 자기자본비율 | 97.6 | 97.8 | 97.6 | |
| 유동성 | 유동비율 | 626.3 | 624.6 | 397.7 |
| 부채비율 | 2.5 | 2.3 | 2.5 | |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임
5. 삼성생명서비스손해사정 가. 사업의 현황삼성생명서비스손해사정은 삼성생명보험의 자회사로 삼성생명의 보험금 지급심사 및 보험사고조사, 고객상담업무(콜센터 및 고객플라자)를 수행하고 있습니다.보험시장이 성숙기에 진입함에 따라 보험사간 치열한 경쟁이 예상되며, 이러한 여건 속에서 경쟁우위를 확보하기 위하여 고객 접점에서의 보험 서비스 업무의 중요성이점차 부각되고 있습니다. 또한 최근 급격한 보험사기의 증가로 인해 피해액이 급증하고 있으며('22년 보험사기 적발금액 1조818억원, '23년 보험사기 적발금액 1조1,164억, 출처 : 금융감독원 보험사기 방지센터 홈페이지) 이에 따라 정확한 보험금 지급, 보험사기의 방지 및 예방에 대한 필요성 역시 증가하고 있습니다. 6. 삼성에스알에이자산운용
가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황
(1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성) 자산운용은 투자대행기관으로, 판매 채널 및 일임 방식으로 모아진 투자자의 자금을 투자대상에 투자하고, 그로부터 발생한 손익을 투자비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 주식혼합, 채권혼합), 단기금융(MMF), 파생, 부동산, 특별자산 등으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내 및 해외형투자 형태에 따라 ETF, 재간접펀드, 사모펀드(PEF) 등으로 별도 구분 합니다. (2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) ① 국내시장 : '24년 1분기 기준 서울 오피스 공실률은 3.4%로 안정적인 공실률을 지속 유지중이며, 임대료 상승률은 6.8%으로 높은 상승률을 기록중입니다. 서울 오피스 투자시장은 고금리 상황 지속되어 자금 모집 난항을 겪고 있으나, 작년부터 진행되던 대형 오피스 거래 중 일부가 최근 종결되며 '24년 1분기 서울 오피스 거래규모는 2.5조원으로 전년동기비 308% 증가한 수치를 기록하였습니다.② 해외시장 : '24년 1분기 미국 및 유럽 오피스는 재택근무 및 재택근무와 대면근무를 혼합한 하이브리드 근무 문화가 지속되어 오피스 임차 수요 감소로 한국 대비 높은 공실률을 기록 중입니다. 또한 금리 인하 시점도 지속 이연되어 투자 심리 위축으로 인해 '24년 1분기 주요국 오피스 거래 규모는 과거 '19-'23년 1분기 평균 대비 큰 폭 감소하였습니다. (미국 △70%, 영국 △78%, 프랑스 △84%, 독일 △83%)(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 ① 투자본부와 운용본부로 구분되어 업무 전문성 및 효율성 강화② 철저한 리스크 분석 프로세스 및 부서별 Check & Balance를 통한 높은 수준의 리스크 관리③ 회사 내부 리서치센터의 House View에 기반한 포트폴리오 운용전략④ 부동산전문운용업계의 높은 재무 건전성⑤ 다양한 국내외 프로젝트 검토 및 실행⑥ 다양한 국내외 네트워크 보유 (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 삼성에스알에이자산운용은 설립 이후 총 15조가 넘는 수탁고를 보유할 만큼 급격하게 성장 하였습니다. 현재 국내외 연기금, 보험사 등 다양한 기관투자자들의 자산을 운용 중에 있습니다.또한 높은 위험조정수익 달성을 위해 미국, 유럽, 한국의 핵심권역 내 프라임 자산 중심의 투자를 하고 있습니다. 각 투자단계별 상호견제 및 검증을 통해 위험요소를 최소화하는 최적의 투자의사결정 프로세스를 운영하고 있습니다. 나. 중요한 신규사업삼성에스알에이자산운용은 체계적이고 조직적인 위험관리 시스템을 통해 고객가치를 최우선적으로 실현하고 있으며 글로벌 선진 운용사로 도약하기 위해 다음과 같이 중점추진 과제를 추진해 나가고자 합니다.첫째, 기존 투자자산 밀착관리를 통해 고객 신뢰를 제고하겠습니다.둘째, 우량 자산 선별 투자를 통해 안정적 성장을 도모하겠습니다.셋째, 글로벌 파트너사들과 협력을 통해 투자 전략을 다양화하겠습니다. 다. 재무건전성 관련 지표
| (단위: 백만원) |
| 구분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |
| 자본의 적정성 | 자기자본액 | 144,163 | 138,933 | 121,382 |
| 최소영업자본액 | 7,598 | 7,250 | 6,875 | |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 FY2024 1분기, FY2023은 K-IFRS 제 1109호 기준이며, FY2022는 K-IFRS 제 1039호 기준임
7. 삼성생명금융서비스
가. 사업의 현황(1) 산업의 특성보험업계는 시장 지배력 확보를 위한 생ㆍ손보간 경쟁이 가속화 되고 있으며,생보는 단기납 종신 및 경영인정기 중심으로 손보는 건강상해 상품 중심으로 시장에서 경쟁 중입니다. 비교판매가 힘든 전속채널의 경우 설계사의 소득 경쟁력 하락으로 도입이 지속 감소하고 있는 반면, 법인보험대리점(GA)는 대형화를 통해 대형GA 재적은 이미 업계 상위권 생보사 규모에 이르렀고 설계사 소득도 전속 수준에 육박하고 있어 전통적으로 육성/지원에서의 우위를 가졌던 전속채널의 차별성이 퇴색하고 있는 상황입니다.(2) 시장여건국내 GA 시장은 전체 보험 판매 채널 중 가장 빠르게 성장, 소속 설계사 수 500명 이상의 중대형 GA 중심으로 재편되고 있으며, 최근 자회사형 GA의 활성화와 더불어중소형GA 제휴/합병이 활발히 이루어 지고 있습니다.단기간 급성장한 GA 채널에 대한 감독당국의 규제 강화와 원수사(보험사)의 견제에도 불구, GA 채널은 지속적인 성장세를 보일 가능성이 큽니다. (3) 시장내 회사의 강점과 단점GA 시장에서 성장하기 위해서 판매상품의 다양성 및 영업지원 인프라를 기본으로 하여 지속적인 조직유입 구조와 운영역량을 바탕으로 한 경영효율성의 확보입니다. 삼성생명금융서비스는 조직성장성 확보를 위해 '15년 설립 이후 생보전속으로만 운영하던 방식에서 타생손보와의 제휴를 통해 판매가능한 상품을 확대하였으며 이를 바탕으로 업계내 안정적 영업을 희망하는 단독GA를 유치하는 신사업 모델을 '22년 접목하였습니다. 경영효율성 측면에서는 영업조직의 다단계 Layer를 과감히 축소하여 본사와 지점 2단계 구조를 가져가고 있으며, 조직 성장 답보로 적자가 누적된 직영조직의 손익구조 개선 및 외부GA 제휴를 통한 성장전략 추진 노력을 지속하고 있습니다.(4) 회사의 경쟁 우위를 위한 주요 수단삼성생명금융서비스는 수수료 및 시책 등 소득체계 관련 현금흐름 공개 및 공통 영업제도를 운영함으로써 법인대리점으로서의 회사 자금운영에 관련한 신뢰성 제고에 최선을 다하고 있습니다. 또한 보험모집 계약에 대한 부실징후를 관리하기 위한 리스크관리체계를 시스템화함으로써 모집질서를 개선하고 나아가 고객과 설계사 보호에 매진하고 있습니다. GA영업에 특화된 시스템 제공을 위해 자체 시스템 업그레이드에 자금투자를 계획하고 있습니다. 나. 재무건전성 관련 지표
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | FY2024 1분기 | FY2023 | FY2022 | |
| 자본의 적정성 | 자기자본액 | 30,536 | 36,010 | 42,654 |
| 자기자본비율 | 38.5 | 46.4 | 55.1 | |
| 유동성 | 유동비율 | 145.4 | 164.7 | 197.2 |
| 부채비율 | 159.7 | 115.7 | 81.5 | |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성
1) 요약연결재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제 69 기 1분기(2024년 3월말) | 제 68 기(2023년 12월말) | 제 67 기(2022년 12월말) |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,638,154 | 5,494,179 | 8,862,080 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 46,447,805 | 44,552,170 | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 27,741,179 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 169,906,006 | 167,664,679 | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 60,912,261 |
| 상각후원가측정금융자산 | 82,071,968 | 82,774,703 | - |
| 만기보유금융자산 | - | - | 101,790,973 |
| 대출채권및기타수취채권 | - | - | 85,530,142 |
| 파생상품자산 | 689,571 | 1,061,971 | 980,546 |
| 관계기업투자 | 2,594,704 | 2,488,597 | 1,883,643 |
| 금융리스채권 | 45,792 | 50,773 | 75,269 |
| 매각예정자산 | - | - | 16,384 |
| 보험계약자산 | - | - | 19,373 |
| 재보험계약자산 | 1,396,199 | 1,377,775 | 443,719 |
| 투자부동산 | 6,617,418 | 6,549,467 | 5,812,008 |
| 유형자산 | 435,898 | 439,982 | 476,534 |
| 무형자산 | 562,960 | 569,594 | 562,661 |
| 사용권자산 | 226,854 | 230,961 | 255,991 |
| 당기법인세자산 | 196,468 | 521,555 | 2,721 |
| 이연법인세자산 | 67,775 | 68,686 | 8,884 |
| 순확정급여자산 | 92,438 | 89,824 | 110,263 |
| 기타자산 | 781,598 | 720,134 | 749,532 |
| 자 산 총 계 | 315,771,608 | 314,655,050 | 296,234,163 |
| 보험계약부채 | 191,126,700 | 190,261,117 | 179,989,046 |
| 재보험계약부채 | 558,489 | 520,786 | 432,902 |
| 계약자지분조정 | 10,885,535 | 10,510,668 | 5,328,858 |
| 상각후원가측정금융부채 | 9,012,173 | 8,466,432 | - |
| 기타금융부채 | - | - | 8,021,312 |
| 투자계약부채 | 29,111,659 | 29,307,958 | 28,621,939 |
| 차입부채 | 19,203,622 | 19,617,536 | 20,182,899 |
| 리스부채 | 247,667 | 254,213 | 288,243 |
| 파생상품부채 | 3,207,529 | 2,147,926 | 2,666,949 |
| 당기법인세부채 | 190,239 | 122,161 | 991,417 |
| 이연법인세부채 | 6,948,944 | 7,207,328 | 6,356,386 |
| 충당부채 | 774,582 | 798,598 | 791,444 |
| 순확정급여부채 | 193,497 | 195,972 | 157,106 |
| 기타부채 | 913,081 | 906,914 | 843,642 |
| 부 채 총 계 | 272,373,717 | 270,317,609 | 254,672,143 |
| 지배주주지분 | 41,509,774 | 42,437,828 | 39,675,314 |
| 자본금 | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| 자본잉여금 | 125,115 | 125,115 | 125,115 |
| 자본조정 | (2,116,955) | (2,116,955) | (2,116,955) |
| 기타포괄손익누계액 | 25,466,403 | 26,351,582 | 24,654,450 |
| 이익잉여금(결손금) | 17,935,211 | 17,978,086 | 16,912,704 |
| 비지배지분 | 1,888,117 | 1,899,613 | 1,886,706 |
| 자 본 총 계 | 43,397,891 | 44,337,441 | 41,562,020 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 315,771,608 | 314,655,050 | 296,234,163 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준임2) 요약연결포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기 | 제 68 기 1분기 | 제 68 기 | 제 67 기 |
|---|---|---|---|---|
| [보험 및 투자서비스 수익] | 9,318,986 | 9,987,530 | 30,937,014 | 34,386,989 |
| [보험 및 투자서비스 비용] | 8,572,676 | 9,105,685 | 28,538,637 | 32,206,262 |
| [영 업 이 익] | 746,310 | 881,845 | 2,398,377 | 2,180,727 |
| [영업외수익] | 90,034 | 81,381 | 210,691 | 428,990 |
| [영업외비용] | 5,594 | 6,825 | 50,017 | 169,253 |
| [법인세비용차감전연결순이익] | 830,750 | 956,401 | 2,559,051 | 2,440,464 |
| [법인세비용] | 167,458 | 217,324 | 525,342 | 132,867 |
| [당(분)기연결순이익] | 663,292 | 739,077 | 2,033,709 | 2,307,597 |
| [법인세비용차감후기타포괄손익] | (879,244) | 1,437,479 | 4,667,094 | 2,720,896 |
| [당(분)기연결총포괄이익(손실)] | (215,952) | 2,176,556 | 6,700,803 | 5,028,493 |
| 1.당(분)기연결순이익의 귀속 | 663,292 | 739,077 | 2,033,709 | 2,307,597 |
| 지배기업의소유지분 | 622,094 | 706,807 | 1,895,312 | 2,170,152 |
| 비지배지분 | 41,198 | 32,270 | 138,397 | 137,445 |
| 2.당(분)기연결총포괄이익(손실)의 귀속 | (215,952) | 2,176,556 | 6,700,803 | 5,028,493 |
| 지배기업의소유지분 | (263,085) | 2,149,469 | 6,580,989 | 4,900,915 |
| 비지배지분 | 47,133 | 27,087 | 119,814 | 127,578 |
| 3. 지배기업소유지분에 대한 주당이익(단위: 원) | ||||
| 기본주당이익 | 3,464 | 3,936 | 10,554 | 12,085 |
| 희석주당이익 | 3,464 | 3,936 | 10,554 | 12,085 |
| 4. 연결에 포함된 회사수 | 141 | 122 | 141 | 120 |
| 국내 | 129 | 109 | 129 | 107 |
| 해외 | 12 | 13 | 12 | 13 |
| 국내상장 종속기업수 | 1 | 1 | 1 | 1 |
주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준임주2) 기본주당이익 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 주당이익 항목을 참조하십시오.
(2) 요약별도재무정보
1) 요약별도재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제 69 기 1분기(2024년 3월말) | 제 68 기(2023년 12월말) | 제 67 기(2022년 12월말) |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,792,311 | 3,380,990 | 7,154,539 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 37,929,328 | 36,668,457 | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 25,227,234 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 168,376,331 | 166,226,450 | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 57,582,918 |
| 상각후원가측정금융자산 | 48,856,542 | 49,614,533 | - |
| 만기보유금융자산 | - | - | 101,271,508 |
| 대출채권및기타수취채권 | - | - | 52,022,339 |
| 파생상품자산 | 387,192 | 786,910 | 590,189 |
| 관계ㆍ종속기업투자 | 17,101,839 | 16,581,623 | 13,030,920 |
| 매각예정자산 | - | - | 16,384 |
| 보험계약자산 | - | - | 19,373 |
| 재보험계약자산 | 1,394,542 | 1,376,474 | 442,189 |
| 투자부동산 | 3,487,066 | 3,468,039 | 3,326,837 |
| 유형자산 | 393,570 | 395,150 | 430,788 |
| 무형자산 | 182,956 | 184,336 | 179,504 |
| 사용권자산 | 187,684 | 172,652 | 186,316 |
| 당기법인세자산 | 193,123 | 517,923 | - |
| 순확정급여자산 | 92,438 | 89,824 | 110,263 |
| 기타자산 | 95,445 | 10,725 | 14,644 |
| 자 산 총 계 | 280,470,367 | 279,474,086 | 261,605,945 |
| 보험계약부채 | 190,428,086 | 189,573,714 | 179,374,163 |
| 재보험계약부채 | 558,448 | 520,742 | 431,781 |
| 계약자지분조정 | 10,888,084 | 10,527,547 | 5,345,885 |
| 상각후원가측정금융부채 | 1,834,522 | 1,559,684 | - |
| 기타금융부채 | - | - | 1,499,565 |
| 투자계약부채 | 29,349,388 | 29,552,876 | 28,850,867 |
| 차입부채 | 230,000 | 180,000 | 350,000 |
| 리스부채 | 209,074 | 196,066 | 218,229 |
| 파생상품부채 | 2,770,213 | 1,885,960 | 2,438,939 |
| 당기법인세부채 | - | - | 852,356 |
| 이연법인세부채 | 6,931,339 | 7,190,307 | 6,294,997 |
| 충당부채 | 550,521 | 567,556 | 626,544 |
| 순확정급여부채 | - | - | - |
| 기타부채 | 172,798 | 191,909 | 242,563 |
| 부 채 총 계 | 243,922,473 | 241,946,361 | 226,525,889 |
| I. 자본금 | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| II. 자본잉여금 | 6,131 | 6,131 | 6,131 |
| III. 자본조정 | (2,110,369) | (2,110,369) | (2,110,369) |
| IV. 기타포괄손익누계액 | 25,387,154 | 26,354,009 | 24,604,878 |
| V. 이익잉여금 | 13,164,978 | 13,177,954 | 12,479,416 |
| 자 본 총 계 | 36,547,894 | 37,527,725 | 35,080,056 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 280,470,367 | 279,474,086 | 261,605,945 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준임
2) 요약별도포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 69 기 1분기 | 제 68 기 1분기 | 제 68 기 | 제 67 기 |
|---|---|---|---|---|
| [보험 및 투자서비스 수익] | 7,600,634 | 8,376,238 | 25,309,836 | 28,830,838 |
| [보험 및 투자서비스 비용] | 7,111,107 | 7,693,271 | 23,885,001 | 27,671,166 |
| [영 업 이 익] | 489,527 | 682,967 | 1,424,835 | 1,159,672 |
| [영업외수익] | 274,426 | 261,964 | 275,277 | 574,758 |
| [영업외비용] | 2,686 | 2,205 | 18,929 | 155,333 |
| [법인세비용차감전순이익] | 761,267 | 942,726 | 1,681,183 | 1,579,097 |
| [법인세비용] | 109,939 | 147,923 | 298,281 | 375,598 |
| [당(분)기순이익] | 651,328 | 794,803 | 1,382,902 | 1,203,499 |
| [법인세비용차감후기타포괄손익] | (966,855) | 1,407,137 | 4,699,634 | 2,742,930 |
| [당(분)기총포괄이익(손실)] | (315,527) | 2,201,940 | 6,082,536 | 3,946,429 |
| 주당이익(단위: 원) | ||||
| 기본주당이익 | 3,627 | 4,426 | 7,701 | 6,702 |
| 희석주당이익 | 3,627 | 4,426 | 7,701 | 6,702 |
| [관계ㆍ종속ㆍ공동기업 평가방법] | 원가법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준임주2) 기본주당이익 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석 중 주당이익 항목을 참조하십시오.
|
제 69 기 1분기말 |
제 68 기말 |
|
|---|---|---|
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
|
제 69 기 1분기 |
제 68 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
|
자본 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누적액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||||||||
|
주식발행초과금 |
기타자본잉여금 |
자본잉여금 합계 |
||||||||||||
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
|
제 69 기 1분기 |
제 68 기 1분기 |
|
|---|---|---|
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
| 제69(당)기 1분기 : 2024년 3월 31일 현재 |
| 제68(전)기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재 |
| 삼성생명보험주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항 :한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성생명보험주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 삼성생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
(1) 지배기업의 개요지배기업은 1957년 4월 24일 설립된 이래 당분기말 현재 지역단 68개, 지점 578개 의 조직을 가지고 인보험 및 그와 관련된 재보험계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 5월 12일에 지배기업의 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다.
당분기말 현재 판매중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는보험상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 보 험 상 품 | ||
|---|---|---|---|
| 판매중 | 판매중지 | 합 계 | |
| 개인연금보험 | 21종 | 250종 | 271종 |
| 기타생존보험 | - | 46종 | 46종 |
| 사망보험 | 77종 | 507종 | 584종 |
| 생사혼합보험 | 15종 | 187종 | 202종 |
| 단체보험 | 12종 | 307종 | 319종 |
| 합 계 | 125종 | 1,297종 | 1,422종 |
당분기말 현재 주요주주 및 그 특수관계인의 구성은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(천주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 삼성물산 | 38,688 | 19.34 |
| 이재용 | 20,879 | 10.44 |
| 자기주식 | 20,425 | 10.21 |
| 이부진 | 11,524 | 5.76 |
| 삼성문화재단 | 9,360 | 4.68 |
| 삼성생명공익재단 | 4,360 | 2.18 |
| 이서현 | 3,460 | 1.73 |
| 우리사주조합 | 1,184 | 0.59 |
| 기타 | 90,120 | 45.07 |
| 합 계 | 200,000 | 100.00 |
(2) 종속기업의 현황
1) 당분기말 현재 회사의 종속기업 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 주요 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 투자주식수(주) | 지분율(%) | 업종 | 소재지 |
재무제표결산일 |
|---|---|---|---|---|---|
| 삼성생명서비스손해사정 | 3,152,919 | 99.78 | 서비스업 | 한국 | 3월 31일 |
| SSI Holding(*1) | 32,641,543 | 49.00 | 기타 금융업 | 태국 | 3월 31일 |
| Park Capital Holding(*2) | 63,808,753 | 49.00 | 기타 금융업 | 태국 | 3월 31일 |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd(*2) | 156,398,443 | 48.87 | 보험업 | 태국 | 3월 31일 |
| 북경삼성치업유한공사 | - | 90.00 | 부동산임대업 | 중국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA자산운용 | 4,000,000 | 100.00 | 금융투자업 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성자산운용 | 18,686,000 | 100.00 | 금융투자업 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성헤지자산운용(*4) | - | - | 금융투자업 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성액티브자산운용(*4) | - | - | 금융투자업 | 한국 | 3월 31일 |
| Samsung Asset Management (New york), Inc.(*4) | - | - | 신탁운용업무 | 미국 | 3월 31일 |
| Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.(*4) | - | - | 신탁운용업무 | 홍콩 | 3월 31일 |
| Samsung Asset Management (London) Ltd.(*4) | - | - | 신탁운용업무 | 영국 | 3월 31일 |
| Samsung Asset Management U.S. Holdings, Inc.(*4) | - | - | 신탁운용업무 | 미국 | 3월 31일 |
| Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd.(*4) | - | - | 신탁운용업무 | Cayman | 3월 31일 |
| Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd.(*4) | - | - | 신탁운용업무 | Cayman | 3월 31일 |
| Samsung Private Equity Fund 2022 GP, Ltd.(*4) | - | - | 신탁운용업무 | Cayman | 3월 31일 |
| Samsung Co-Investment 2021 GP, Ltd.(*4) | - | - | 신탁운용업무 | Cayman | 3월 31일 |
| 삼성글로벌타겟인컴60증권자투자신탁H(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성StableIncome증권모투자신탁제3호(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 증권투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ESG밸류채권증권투자신탁제1호(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성OCIO솔루션성장형증권(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성다빈치전문투자형사모투자신탁제1호(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성글로벌M&A증권자투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성글로벌M&A증권모투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| Samsung Blockchain Technologies ETF(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| Samsung Asia Pacific ex NZ Metaverse Theme ETF(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성평생알아서분할매매EMP증권투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성1.5년매칭형증권투자신탁제1호(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성2년만기매칭형증권투자신탁제1호(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성코리아단기채권증권자투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성코리아단기채권증권모투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성KODEX 26-12 회사채(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성평생알아서투자해주는채권EMP증권투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성H클럽EquityHedge일반사모투자신탁제1호(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성카드 | 83,259,006 | 71.86 | 여신전문금융업 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성카드고객서비스(*4) | - | - | 서비스업 | 한국 | 3월 31일 |
| 첼린저제삼십차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 첼린저제삼십오차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 첼린저제삼십육차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 파인더제일차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 파인더제이차유동화전문유한회사(*4) | - | - | 자산유동화업 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성생명금융서비스 | 16,000,000 | 100.00 | 서비스업 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성벤처46호 | - | 99.00 | 신기술사업투자조합 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성벤처60호 | - | 99.00 | 신기술사업투자조합 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA사모부동산투자신탁제12호(*3) | - | 47.07 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제1호(*3) | - | 36.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제2호(*3) | - | 34.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제39호(*3) | - | 39.47 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제42B(*3) | - | 46.78 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA영국오피스대출전문투자사모부동산투자신탁제1호 | - | 87.12 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제51호(*3) | - | 41.67 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제28E(*3) | - | 34.48 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제62호 | - | 98.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁57호 | - | 91.74 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략대출전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | - | 87.63 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제56호 | - | 53.85 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제70호 | - | 88.89 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제1호 | - | 83.50 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA미국대출일반사모부동산투자신탁제1호 | - | 84.50 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA아시아BGO일반사모부동산투자신탁제1호 | - | 66.67 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA세빌스일반사모부동산투자신탁제1호 | - | 96.87 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산자투자신탁제2호 | - | 99.40 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-1호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-2호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-3호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-4호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-5호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-6A호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-7호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-8호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-9호(*4) | - | - | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌일반사모부동산자투자신탁제1호 | - | 99.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제1호 | - | 74.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA글로벌대출일반사모부동산투자신탁제1호(*3) | - | 50.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA일반사모부동산투자신탁제101호 | - | 79.90 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제2호 | - | 72.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA일반사모부동산투자신탁제75호 | - | 96.39 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제2호 | - | 79.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA블랙스톤파트너쉽일반사모부동산투자신탁제1호 | - | 80.00 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제3호 | - | 79.50 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성미국중장기채권증권모투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성달러크레딧중장기채권증권자투자신탁H | - | 99.94 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2030증권자투자신탁(*3) | - | 22.03 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2030증권모투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2040증권자투자신탁(*3) | - | 25.06 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2040증권모투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2045증권자투자신탁(*3) | - | 30.90 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2045증권모투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2050증권자투자신탁(*3) | - | 33.21 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2050증권모투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2055증권자투자신탁(*3) | - | 22.65 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ETF TDF 2055증권모투자신탁(*4) | - | - | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁제3호(*3) | - | 36.86 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성글로벌PrivateEquityManager사모증권투자신탁제1호 | - | 61.54 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성UK Solar선순위대출채권사모특별자산투자신탁(*3) | - | 50.00 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 76.92 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁제3호(*3) | - | 35.93 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제1호(*3) | - | 36.84 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 95.45 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 52.08 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ESG착한책임투자증권투자신탁제1호(*3) | - | 40.56 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 74.63 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 66.67 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성프랑스DKLNG전문투자형사모투자신탁2호(*3) | - | 40.32 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성파워플랜트사모특별자산투자신탁제1호(*3) | - | 30.00 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성PE Manager2019전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 84.51 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성파워플랜트전문투자형사모투자신탁제2호 | - | 52.46 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제2호(*3) | - | 40.82 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성Aircraft전문투자형사모특별자산투자신탁제5호 | - | 80.00 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성글로벌인프라전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 99.00 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성DIF글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호(*3) | - | 50.00 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁 | - | 99.75 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁2호 | - | 99.88 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁3호 | - | 99.88 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 마스턴글로벌전문투자형사모부동산투자신탁39호 | - | 99.16 | 부동산 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성ING-RiverRock유럽PDF전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 54.05 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제3호(*3) | - | 41.67 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성Co-investment2021일반사모투자신탁제1호 | - | 52.50 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제2-2호 | - | 99.50 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제2-1호 | - | 99.50 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성기업금융전략일반사모투자신탁제1호 | - | 79.50 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| KODEX미국종합채권SRI액티브 | - | 63.21 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| KODEX아시아달러채권SRI플러스액티브 | - | 64.62 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| KODEX국고채30년액티브ETF(*3) | - | 21.89 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| KB해외투자일반사모부동산투자신탁제20호 | - | 92.59 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성인프라전략일반사모투자신탁제1호 | - | 99.20 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성미주인프라선순위전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 93.75 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성선박항공기전략일반사모투자신탁제1호 | - | 69.63 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성PE Manager2022일반사모투자신탁제1호 | - | 99.43 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성인프라크레딧일반사모투자신탁제1호(*3) | - | 50.00 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성BlackstonePE일반사모투자신탁제1호 | - | 80.00 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제3호 | - | 87.50 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성PE Manager2022일반사모투자신탁제2호 | - | 61.54 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
| 삼성PE프라임리턴일반사모투자신탁제1호 | - | 95.24 | 집합투자기구 | 한국 | 3월 31일 |
(*1) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 지배기업이 피투자기업의 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있는 지배력을 행사할 수 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 지배기업의 직접 지분율은 50%를 초과하지 않지만, 지배기업의 직접 보유지분과 종속기업이 보유한 지분을 고려하면, 피투자기업에 대한 지배력을 행사할 수 있으므로, 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 종속기업에 포함되었습니다.(*4) 지배기업의 직접 지분은 없지만, 종속기업을 통하여 간접적으로 지배력을 행사할 수 있으므로 연결대상에 포함되었습니다.
2) 종속기업의 요약 재무정보
당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 본 | 총수익 | 분기순이익(손실) | 총포괄손익(손실) | |
| 삼성생명서비스손해사정 | 65,099 | 48,990 | 16,109 | 52,955 | (15) | (286) |
| SSI Holding | 24,554 | 1 | 24,553 | - | - | - |
| Park Capital Holding | 48,035 | 1 | 48,034 | - | - | - |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | 797,172 | 725,109 | 72,063 | 22,783 | 7,939 | 10,384 |
| 북경삼성치업유한공사 | 1,028,410 | 24,652 | 1,003,758 | 16,830 | 4,295 | 4,295 |
| 삼성SRA자산운용 | 158,568 | 14,418 | 144,150 | 16,127 | 5,217 | 5,217 |
| 삼성자산운용(*1)(*2) | 2,021,723 | 1,127,786 | 893,937 | 109,024 | 27,652 | 37,822 |
| 삼성카드(*1)(*2) | 28,473,424 | 20,411,909 | 8,061,515 | 1,107,158 | 177,875 | 192,402 |
| 삼성생명금융서비스 | 79,242 | 48,706 | 30,536 | 20,658 | (5,490) | (5,490) |
| 삼성벤처46호 | 45,804 | 243 | 45,561 | 11 | (2,978) | (2,978) |
| 삼성벤처60호 | 9,328 | 311 | 9,017 | 7 | (304) | (304) |
| 삼성SRA사모부동산투자신탁제12호 외 74개 | 17,785,655 | 2,455,231 | 15,330,424 | 667,494 | 72,126 | 17,430 |
(*1) 피투자기업과 피투자기업이 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다.(*2) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.
② 전기
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 전기말 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 본 | 총수익 | 분기순이익(손실) | 총포괄손익(손실) | |
| 삼성생명서비스손해사정 | 82,210 | 65,814 | 16,396 | 52,505 | 1,307 | 1,222 |
| SSI Holding | 25,026 | 1 | 25,025 | - | - | - |
| Park Capital Holding | 48,959 | 1 | 48,958 | - | - | - |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | 784,879 | 721,233 | 63,646 | 50,059 | (563) | (988) |
| 북경삼성치업유한공사 | 994,986 | 21,969 | 973,017 | 15,946 | 4,086 | 4,086 |
| 삼성SRA자산운용 | 155,756 | 16,823 | 138,933 | 13,434 | 3,208 | 3,195 |
| 삼성자산운용(*1)(*2) | 1,775,278 | 919,164 | 856,114 | 81,877 | 22,519 | 26,980 |
| 삼성카드(*1)(*2) | 28,806,534 | 20,670,643 | 8,135,891 | 1,070,452 | 145,485 | 101,514 |
| 삼성생명금융서비스 | 77,668 | 41,658 | 36,010 | 19,219 | (1,125) | (1,093) |
| 삼성벤처46호 | 48,539 | 250 | 48,289 | - | (309) | (309) |
| 삼성벤처60호 | 9,321 | 320 | 9,001 | - | - | - |
| 삼성SRA사모부동산투자신탁제12호 외 73개 | 16,937,252 | 2,218,207 | 14,719,045 | 624,238 | 174,896 | 152,657 |
(*1) 피투자기업과 피투자기업이 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다.(*2) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.
3) 종속기업의 변동 당분기 중 삼성PE프라임리턴일반사모투자신탁제1호 외 4개의 수익증권이 연결대상종속기업에 신규로 포함되었으며, 삼성글로벌ChatAI증권자투자신탁H 외 4개의 수익증권이 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.
4) 비지배지분에 대한 정보연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 비지배지분율(%) | 비지배지분에 배분된분기순손익 | 누적비지배지분 | 비지배지분에 지급한 배당금 |
|---|---|---|---|---|
| 삼성생명서비스손해사정 | 0.22 | - | 35 | - |
| 북경삼성치업유한공사 | 10.00 | 429 | 100,376 | - |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | 51.13(*) | 1,672 | 16,036 | - |
| 삼성카드 | 28.14 | 39,097 | 1,771,670 | 58,629 |
| 합 계 | 41,198 | 1,888,117 | 58,629 |
(*) 종속기업인 SSI Holding과 Park Capital Holding을 통한 지배지분을 고려할 경우,지분율은 78.94%입니다.
② 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 비지배지분율(%) | 비지배지분에 배분된분기순손익 | 누적비지배지분 | 비지배지분에 지급한 배당금 |
|---|---|---|---|---|
| 삼성생명서비스손해사정 | 0.22 | 3 | 50 | - |
| 북경삼성치업유한공사 | 10.00 | 408 | 100,308 | - |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | 51.13(*) | (119) | 8,976 | - |
| 삼성카드 | 28.14 | 31,978 | 1,697,553 | 58,629 |
| 합 계 | 32,270 | 1,806,887 | 58,629 |
(*) 종속기업인 SSI Holding과 Park Capital Holding을 통한 지배지분을 고려할 경우,지분율은 78.94%입니다.
2. 중요한 회계정책 :
다음은 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
연결실체의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.
(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 연결실체가 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용 권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 회계정책
요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결실체는 필라2 법인세의 적용대상이며, 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 :
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 당기손익공정가치측정금융자산 :
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 채무증권 |
출자금 |
51,877 | 50,324 |
| 국공채 | 4,456,747 | 4,310,202 | |
| 특수채 | 2,226,759 | 2,400,204 | |
| 금융채 | 2,634,912 | 2,669,619 | |
| 회사채 | 1,697,220 | 1,613,015 | |
| 수익증권 | 20,781,883 | 19,895,061 | |
| 해외유가증권 | 10,773,923 | 10,012,452 | |
| 기타유가증권 | 324,952 | 341,253 | |
| 소 계 | 42,948,273 | 41,292,130 | |
| 지분증권 | 주식 | 2,671,659 | 2,694,011 |
| 해외유가증권 | 813,386 | 551,546 | |
| 기타유가증권 | 14,487 | 14,483 | |
| 소 계 | 3,499,532 | 3,260,040 | |
| 합 계 | 46,447,805 | 44,552,170 | |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산은 없습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 당분기말 | 전기말 | 담보제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 국공채 등 | 한국증권금융 등 | 565,019 | 588,521 | 파생상품 거래,환매조건부채권매도 등 |
| 해외수익증권 | AKBANK T.A.S | 68,983 | 67,329 | 투자펀드 담보 |
| 합 계 | 634,002 | 655,850 | ||
5. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 :
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 채무증권(*) |
국공채 |
60,491,620 | 61,667,696 |
| 특수채 | 27,994,884 | 28,223,836 | |
| 금융채 | 2,517,117 | 2,398,615 | |
| 회사채 | 11,663,438 | 11,275,780 | |
| 해외유가증권 | 21,286,745 | 20,604,031 | |
| 기타유가증권 | 311,403 | 310,501 | |
| 소 계 | 124,265,207 | 124,480,459 | |
| 지분증권 | 주식 | 45,169,353 | 42,865,607 |
| 기타유가증권 | 471,446 | 318,612 | |
| 소 계 | 45,640,799 | 43,184,219 | |
| 합 계 | 169,906,006 | 167,664,678 | |
(*) 채무증권 중 유가증권 대차거래에 의한 대여유가증권은 주석 8.4.(2)에서 설명하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익공정가치측정채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 124,474,960 | - | 5,500 | 124,480,460 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 취득 | 3,817,318 | - | - | 3,817,318 |
| 매각 | (2,238,269) | - | - | (2,238,269) |
| 평가 및 환산 등 | (1,794,302) | - | - | (1,794,302) |
| 당분기말 | 124,259,707 | - | 5,500 | 124,265,207 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 114,121,427 | 60,135 | - | 114,181,562 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 취득 | 4,761,439 | - | - | 4,761,439 |
| 매각 | (2,855,246) | - | - | (2,855,246) |
| 평가 및 환산 등 | 5,344,758 | 1,682 | - | 5,346,440 |
| 전분기말 | 121,372,378 | 61,817 | - | 121,434,195 |
(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익의 증감내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 29,414,658 | (5,990) | (261,499) | 29,147,169 |
| 계약자지분조정으로의 배부액 | 10,794,236 | |||
| 이연법인세부채로의 배부액 | 4,780,484 | |||
| 기타부채(자산)으로의 배부액 | 12 | |||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | 13,572,437 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 8,412,824 | 157,697 | 8,647,223 | 17,217,744 |
| 계약자지분조정으로의 배부액 | 6,611,484 | |||
| 이연법인세부채로의 배부액 | 2,794,920 | |||
| 기타부채(자산)으로의 배부액 | (1,324) | |||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | 7,812,664 |
(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익공정가치측정금융자산에 대한 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 18,590 | - | 4,500 | 23,090 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전입 및 환입 | 2,368 | - | - | 2,368 |
| 기타 | (922) | - | - | (922) |
| 당분기말 | 20,036 | - | 4,500 | 24,536 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 18,158 | 126 | - | 18,284 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전입 및 환입 | 2,436 | 4 | - | 2,440 |
| 기타 | (256) | - | - | (256) |
| 전분기말 | 20,338 | 130 | - | 20,468 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 담보제공자산 | 담보제공처 | 장부금액 | 담보제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 국공채 등 | 홍콩상하이은행 외 33개 금융기관 | 5,337,835 | 파생상품 거래,환매조건부채권매도 등 |
| 전기말 | 국공채 등 | 홍콩상하이은행 외 33개 금융기관 | 4,865,084 | 파생상품 거래,환매조건부채권매도 등 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식 | 45,169,353 | 42,865,607 |
| 기타유가증권 | 471,446 | 318,612 |
| 합 계 | 45,640,799 | 43,184,219 |
전략적 업무제휴 목적, 출자전환으로 인한 취득 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.당분기 중 지분증권의 처분을 통해 자본 내에서 대체된 누적손익은 123백만원 이며, 계정재분류로 인해 대체된 누적손익은 없습니다.전분기 중 지분증권의 처분을 통해 자본 내에서 대체된 누적손익 및 계정재분류로 인해 대체된 누적손익은 없습니다.
(7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식 | 329,035 | 294,871 |
| 기타유가증권 | 3,602 | 2,344 |
| 합 계 | 332,637 | 297,215 |
6. 상각후원가측정금융자산 및 금융리스채권 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 및 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정유가증권 | 특수채 | 3,000 | 3,000 |
| 해외유가증권 | 37,772 | 35,592 | |
| 기타유가증권 | 1,952 | - | |
| 소 계 | 42,724 | 38,592 | |
| 신용손실충당금 | (16) | (5) | |
| 합 계 | 42,708 | 38,587 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 부동산담보대출금 | 34,626,501 | 35,285,536 |
| 신용대출금 | 7,359,882 | 7,518,004 | |
| 지급보증대출금 | 3,955,462 | 4,075,228 | |
| 기타대출금 | 6,916,524 | 6,898,389 | |
| 카드대출채권 | 25,015,796 | 25,185,134 | |
| 소 계 | 77,874,165 | 78,962,291 | |
| 이연대출부대손익 | 173,092 | 174,621 | |
| 현재가치할인차금 | (35,624) | (34,805) | |
| 신용손실충당금 | (860,966) | (881,619) | |
| 합 계 | 77,150,667 | 78,220,488 | |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 예치금(*) | 1,809,328 | 1,883,693 |
| 미수금 | 1,155,404 | 681,024 | |
| 보증금 | 158,496 | 156,567 | |
| 미수수익 | 1,807,693 | 1,846,669 | |
| 소 계 | 4,930,921 | 4,567,953 | |
| 현재가치할인차금 | (7,483) | (7,355) | |
| 신용손실충당금 | (44,845) | (44,970) | |
| 합 계 | 4,878,593 | 4,515,628 | |
| 금융리스채권 | 금융리스채권 | 45,632 | 50,717 |
| 해지금융리스채권 | 848 | 731 | |
| 소 계 | 46,480 | 51,448 | |
| 이연대출부대손익 | 319 | 359 | |
| 신용손실충당금 | (1,007) | (1,034) | |
| 합 계 | 45,792 | 50,773 | |
| 합 계 | 82,117,760 | 82,825,476 | |
(*) 당분기말 현재 사용이 제한된 예치금은 196,490백만원(전기말: 205,500백만원)입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 38,592 | - | - | 38,592 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 취득 | 2,913 | - | - | 2,913 |
| 상환 | - | - | - | - |
| 기타 | 1,219 | - | - | 1,219 |
| 당분기말 | 42,724 | - | - | 42,724 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 63,559 | - | - | 63,559 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 취득 | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 상환 | - | - | - | - |
| 기타 | 1,827 | - | - | 1,827 |
| 전분기말 | 68,386 | - | - | 68,386 |
(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 78,437,127 | 4,716,571 | 427,994 | 83,581,692 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 649,796 | (648,983) | (813) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (962,344) | 964,334 | (1,990) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (149,296) | (108,498) | 257,794 | - |
| 실행 | 3,375,648 | 406 | 3,207 | 3,379,261 |
| 회수 | (4,846,622) | (487,789) | (1,261) | (5,335,672) |
| 매각 및 제각 등 | 1,371,223 | 119,967 | (264,905) | 1,226,285 |
| 당분기말 | 77,875,532 | 4,556,008 | 420,026 | 82,851,566 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 79,903,623 | 5,857,732 | 305,252 | 86,066,607 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 804,859 | (804,436) | (423) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (939,959) | 941,815 | (1,856) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (100,020) | (117,630) | 217,650 | - |
| 실행 | 3,848,123 | 79,679 | - | 3,927,802 |
| 회수 | (3,353,149) | (286,288) | (4,912) | (3,644,349) |
| 매각 및 제각 등 | 78,496 | (27,225) | (124,294) | (73,023) |
| 전분기말 | 80,241,973 | 5,643,647 | 391,417 | 86,277,037 |
(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 319,186 | 338,358 | 270,079 | 927,623 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 32,192 | (32,145) | (47) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (22,601) | 23,130 | (529) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (3,059) | (32,352) | 35,411 | - |
| 전입 및 환입 | 25,550 | 73,421 | 106,488 | 205,459 |
| 상각채권 회수 | (2) | - | 56,649 | 56,647 |
| 매각 및 제각 등 | (15,017) | (56,897) | (210,997) | (282,911) |
| 당분기말 | 336,249 | 313,515 | 257,054 | 906,818 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 306,163 | 349,015 | 202,446 | 857,624 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 32,925 | (32,875) | (50) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (26,862) | 27,287 | (425) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (2,630) | (31,770) | 34,400 | - |
| 전입 및 환입 | (8,505) | 81,479 | 117,825 | 190,799 |
| 상각채권 회수 | - | - | 50,243 | 50,243 |
| 매각 및 제각 등 | (9,682) | (40,510) | (131,279) | (181,471) |
| 전분기말 | 291,409 | 352,626 | 273,160 | 917,195 |
7. 파생금융상품 및 위험회피회계 :연결실체는 매매목적과 위험회피목적의 파생상품거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 채권의 공정가치 및 현금흐름 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하고 있습니다.매매목적의 거래에는 환율 및 이자율 등 기초변수의 변동에 따른 시세차익 획득과 자산ㆍ부채 관리를 위한 통화스왑 등의 거래가 포함되어 있습니다. 위험회피목적의 거래는 연결실체가 보유하고 있는 채권 등에 대한 환율 및 이자율 변동 등에 따른 공정가치와 현금흐름 변동위험을 회피할 목적으로, 위험회피수단으로는 통화스왑, 통화선도 및 채권선도를 이용하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산계 | 부채계 | |
| 통화스왑 | 28,271 | 218,462 | 306,020 | 1,784,744 | 334,291 | 2,003,206 |
| 통화선도 | 36,008 | 391,363 | 4,754 | 63,780 | 40,762 | 455,143 |
| 채권선도 | - | - | 240,927 | 534,282 | 240,927 | 534,282 |
| 이자율스왑 | 22,002 | 191,065 | 8,665 | - | 30,667 | 191,065 |
| 이자율스왑션 | 42,917 | - | - | - | 42,917 | - |
| 주식스왑 | - | 23,833 | - | - | - | 23,833 |
| 기타 | 7 | - | - | - | 7 | - |
| 합 계 | 129,205 | 824,723 | 560,366 | 2,382,806 | 689,571 | 3,207,529 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산계 | 부채계 | |
| 통화스왑 | 16,627 | 186,235 | 326,167 | 1,195,478 | 342,794 | 1,381,713 |
| 통화선도 | 121,728 | 143,537 | 45,053 | 46,179 | 166,781 | 189,716 |
| 채권선도 | - | - | 468,404 | 378,076 | 468,404 | 378,076 |
| 이자율스왑 | 40,033 | 180,752 | 4,299 | 373 | 44,332 | 181,125 |
| 이자율스왑션 | 39,660 | - | - | - | 39,660 | - |
| 주식스왑 | - | 17,296 | - | - | - | 17,296 |
| 합 계 | 218,048 | 527,820 | 843,923 | 1,620,106 | 1,061,971 | 2,147,926 |
(2) 당분기와 전분기 중 파생금융상품의 약정금액 및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 평가이익 | 평가손실 | 미결제약정금액 | 평가이익(당기손익) | 평가손실(당기손익) | 평가손익잔액(*)(기타포괄손익누계액) | |
| 통화스왑 | 3,331,995 | 49,607 | 105,422 | 28,397,571 | 115,375 | 780,424 | 329,884 |
| 통화선도 | 13,555,320 | 5,823 | 322,047 | 2,750,240 | 946 | 50,153 | (12,506) |
| 채권선도 | - | - | - | 10,563,309 | 2,082 | 11,707 | (563,897) |
| 지수선물 | 1,375,332 | - | - | - | - | - | - |
| 이자율스왑 | 68,581,000 | 22,872 | 51,376 | 840,000 | - | - | 13,725 |
| 이자율스왑션 | 980,000 | 280 | 14,690 | - | - | - | - |
| 이자율선물 | 106,672 | - | - | - | - | - | - |
| 주식스왑 | 199,160 | - | 12,145 | - | - | - | - |
| 기타 | - | 7 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 88,129,479 | 78,589 | 505,680 | 42,551,120 | 118,403 | 842,284 | (232,794) |
(*) 이연법인세 차감 후 금액입니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 평가이익 | 평가손실 | 미결제약정금액 | 평가이익(당기손익) | 평가손실(당기손익) | 평가손익잔액(*)(기타포괄손익누계액) | |
| 통화스왑 | 4,050,547 | 33,917 | 136,510 | 27,880,639 | 85,602 | 768,401 | 370,077 |
| 통화선도 | 9,308,943 | 17,902 | 225,456 | 3,685,900 | 9,220 | 69,497 | (5,248) |
| 채권선도 | - | - | - | 8,079,323 | 5,100 | 293 | (670,159) |
| 지수선물 | 1,583,827 | - | - | - | - | - | - |
| 이자율스왑 | 51,761,000 | 73,096 | 22,933 | 2,470,000 | - | - | 10,936 |
| 이자율스왑션 | 280,000 | 1,448 | 4,097 | - | - | - | - |
| 이자율선물 | 169,718 | - | - | - | - | - | - |
| 주식스왑 | 92,703 | - | 7,093 | - | - | - | - |
| 합 계 | 67,246,738 | 126,363 | 396,089 | 42,115,862 | 99,922 | 838,191 | (294,394) |
(*) 이연법인세 차감 후 금액입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피목적파생상품평가손익 | 82,387 | 752,993 | (1,150,168) | (314,788) |
| 이연법인세부채로의 배부액 | (81,994) | |||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | (232,794) |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피목적파생상품평가손익 | (696,624) | 756,475 | (458,201) | (398,350) |
| 이연법인세부채로의 배부액 | (103,956) | |||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | (294,394) |
(4) 공정가치위험회피회계1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상 및 위험회피의 내역과 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치조정누계액 | 공정가치변동 | ||||
| 자산 | 부채 | |||||
| 위험회피대상 | 환위험 | 외화채무증권 | 286,134 | - | 36,533 | 10,850 |
| 외화수익증권 | 1,775,456 | - | 118,258 | 45,706 | ||
| 합계 | 2,061,590 | - | 154,791 | 56,556 | ||
| 위험회피수단 | 환위험 | 통화선도 | - | 36,033 | - | (45,706) |
| 통화스왑 | - | 24,472 | - | (10,850) | ||
| 합계 | - | 60,505 | - | (56,556) | ||
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치조정누계액 | 공정가치변동 | ||||
| 자산 | 부채 | |||||
| 위험회피대상 | 환위험 | 외화채무증권 | 281,539 | - | 26,045 | (35,335) |
| 외화수익증권 | 2,528,622 | - | 52,032 | 32,795 | ||
| 합계 | 2,810,161 | - | 78,077 | (2,540) | ||
| 위험회피수단 | 환위험 | 통화선도 | 33,604 | 11,095 | - | (32,795) |
| 통화스왑 | 6,728 | 31,144 | - | 35,335 | ||
| 합계 | 40,332 | 42,239 | - | 2,540 | ||
2) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피대상 및 위험회피수단의 관련 손익과 위험회피수단의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 손 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 위험회피 손익 | 위험회피대상의 회피위험 관련 손익 | 56,556 | 57,254 |
| 위험회피수단 손익 | (56,556) | (57,254) |
(5) 현금흐름위험회피회계
1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상 및 위험회피수단의 내역과 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 현금흐름위험회피적립금 | 공정가치변동 | ||||
| 자산 | 부채 | |||||
| 위험회피대상 | 환위험 | 외화유가증권 | 21,398,017 | - | 406,397 | 106,115 |
| 해외대출 | 912,948 | - | 12,936 | (14,963) | ||
| 차입금 및 사채 | - | 3,170,000 | 9,833 | (74,211) | ||
| 소 계 | 22,310,965 | 3,170,000 | 429,166 | 16,941 | ||
| 이자율위험 | 채권예상매입거래(*) | - | - | (752,619) | 373,027 | |
| 차입금 및 사채 | - | 13,956,561 | 8,665 | (4,739) | ||
| 소 계 | - | 13,956,561 | (743,954) | 368,288 | ||
| 합 계 | 22,310,965 | 17,126,561 | (314,788) | 385,229 | ||
| 위험회피수단 | 환위험 | 통화선도 | 4,754 | 27,747 | (16,911) | (4,284) |
| 통화스왑 | 306,020 | 1,760,272 | 446,077 | (14,979) | ||
| 소 계 | 310,774 | 1,788,019 | 429,166 | (19,263) | ||
| 이자율위험 | 채권선도 | 240,927 | 534,282 | (762,513) | (382,651) | |
| 이자율스왑 | 8,665 | - | 18,559 | 4,739 | ||
| 소 계 | 249,592 | 534,282 | (743,954) | (377,912) | ||
| 합 계 | 560,366 | 2,322,301 | (314,788) | (397,175) | ||
(*) 위험회피대상 중 채권예상매입거래의 공정가치변동액은 가상의 파생상품 공정가치 변동액을 표시한 금액입니다.
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 현금흐름위험회피적립금 | 공정가치변동 | ||||
| 자산 | 부채 | |||||
| 위험회피대상 | 환위험 | 외화유가증권 | 19,949,765 | - | 442,306 | 360,509 |
| 해외대출 | 365,296 | - | 18,563 | 21,249 | ||
| 차입금 및 사채 | - | 14,054,788 | 6,011 | 62,629 | ||
| 소 계 | 20,315,061 | 14,054,788 | 466,880 | 444,387 | ||
| 이자율위험 | 채권예상매입거래(*) | - | - | (395,686) | (1,105,693) | |
| 차입금 및 사채 | - | 3,565,000 | 11,193 | (3,926) | ||
| 소 계 | - | 3,565,000 | (384,493) | (1,109,619) | ||
| 합 계 | 20,315,061 | 17,619,788 | 82,387 | (665,232) | ||
| 위험회피수단 | 환위험 | 통화선도 | 11,449 | 35,085 | (7,456) | (148,835) |
| 통화스왑 | 319,440 | 1,164,334 | 474,336 | (262,405) | ||
| 소 계 | 330,889 | 1,199,419 | 466,880 | (411,240) | ||
| 이자율위험 | 채권선도 | 468,404 | 378,076 | (395,686) | 1,145,347 | |
| 이자율스왑 | 4,299 | 373 | 11,193 | 3,926 | ||
| 소 계 | 472,703 | 378,449 | (384,493) | 1,149,273 | ||
| 합 계 | 803,592 | 1,577,868 | 82,387 | 738,033 | ||
(*) 위험회피대상 중 채권예상매입거래의 공정가치변동액은 가상의 파생상품 공정가치 변동액을 표시한 금액입니다.
2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피대상 및 위험회피수단의 관련 손익과 위험회피수단의 손익 중 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 손 익 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피수단손익 | 현금흐름위험회피지정효과적 손익(기타포괄손익) | 평가금액 | (1,150,168) | (458,201) |
| 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 | 752,993 | 756,475 | ||
| 법인세 효과 | 103,495 | (67,218) | ||
| 합 계 | (293,680) | 231,056 | ||
| 현금흐름위험회피지정 비효과적 손익(당기손익) (*) | (11,946) | 4,442 | ||
(*) 비효과적 손익에는 채권예상매입거래에서 발생한 비효과적 손 실액 96억 (전분기 이익액 48억)이 포함되어 있습니다. 당분기말 현재 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2034년 6월 20일까지이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 당분기말부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 3,988 백만원 (전기말: 8,163백만원)입 니다.
8. 금융상품의 공정가치 및 범주별 분류 :
8.1 금융상품의 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 3,638,154 | 3,638,154 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 46,447,805 | 46,447,805 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 169,906,006 | 169,906,006 |
| 상각후원가측정유가증권 | 42,708 | 42,718 |
| 상각후원가측정대출채권 | 77,150,667 | 76,207,488 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 4,878,593 | 4,874,923 |
| 금융리스채권 | 45,792 | 43,823 |
| 파생상품자산 | 689,571 | 689,571 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가측정금융부채 | 9,012,173 | 9,013,660 |
| 차입부채 | 19,203,621 | 18,488,193 |
| 투자계약부채 | 29,111,659 | 29,111,659 |
| 파생상품부채 | 3,207,529 | 3,207,529 |
(2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 5,494,179 | 5,494,179 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 44,552,170 | 44,552,170 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 167,664,679 | 167,664,679 |
| 상각후원가측정유가증권 | 38,587 | 38,587 |
| 상각후원가측정대출채권 | 78,220,488 | 77,400,880 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 4,515,627 | 4,506,236 |
| 금융리스채권 | 50,773 | 48,534 |
| 파생상품자산 | 1,061,971 | 1,061,971 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가측정금융부채 | 8,466,432 | 8,468,164 |
| 차입부채 | 19,617,535 | 18,823,503 |
| 투자계약부채 | 29,307,958 | 29,307,958 |
| 파생상품부채 | 2,147,925 | 2,147,925 |
상기 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.① 현금및현금성자산 : 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 현금성자산은 수시입출금이 가능한 보통예금 또는 취득 당시 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
② 유가증권 : 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 대부분 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 유사기업비교법, FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
③ 상각후원가측정대출채권 및 금융리스채권 : 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 취득일 기준 잔존 만기가 1년 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품 등은 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 금융리스채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 기초 이자율인 국고채수익률에 잔여스프레드를 가산하여 산정된 할인율을 사용하였습니다.
④ 파생상품 : 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다.그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하고 있습니다.⑤ 상각후원가측정기타수취채권, 상각후원가측정금융부채 및 차입부채 : 상각후원가측정기타수취채권 및 상각후원가측정금융부채는 수취 또는 지급이 단기간 내에 발생하는 미수금, 미지급금 등이며, 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 차입부채 중 사채의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하며, DCF모형 적용시 회사신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.⑥ 투자계약부채 : 투자계약부채는 실적배당형 및 원리금보장형 퇴직연금 등 관련 부채이며, 보험계약 및 투자계약의 분류 기준에 따라 재량적 참가 특성이 없는 투자계약으로서 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하여 회계처리 하고 있습니다.실적배당형 상품의 경우 순자산가치법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있으며, 원리금보장형 상품의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
8.2 공정가치 서열체계(1) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.ㆍ 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ 수준 2 : 직접적으로 (예: 가격) 또는 간접적으로 (예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.ㆍ 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.
이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 초에 인식합니다.
당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적 이동은 없습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 공정가치로 측정되는 금융상품(*) | 공정가치를 공시하는 금융상품 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | |||||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 21,046,169 | 13,826,426 | 11,575,210 | - | - | - | 46,447,805 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 105,291,611 | 64,390,963 | 223,432 | - | - | - | 169,906,006 |
| 상각후원가측정유가증권 | - | - | - | - | 40,766 | 1,952 | 42,718 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | - | - | - | 76,207,488 | 76,207,488 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | - | - | - | - | - | 4,874,923 | 4,874,923 |
| 금융리스채권 | - | - | - | - | - | 43,823 | 43,823 |
| 파생상품자산 | - | 689,571 | - | - | - | - | 689,571 |
| 금융부채 | |||||||
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | 9,013,660 | 9,013,660 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | 18,488,193 | 18,488,193 |
| 투자계약부채 | - | 166,628 | - | - | - | - | 166,628 |
| 파생상품부채 | - | 3,207,529 | - | - | - | - | 3,207,529 |
(* ) 당분기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자 산 2,075백만원과 당기손익공정가치측정금융자산 8,228백만원은 제한된 상황에서 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 판단하여 측정하였습니다.
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 공정가치로 측정되는 금융상품(*) | 공정가치를 공시하는 금융상품 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | |||||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,239,322 | 13,083,074 | 11,229,774 | - | - | - | 44,552,170 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 104,124,528 | 63,313,032 | 227,119 | - | - | - | 167,664,679 |
| 상각후원가측정유가증권 | - | - | - | - | 38,587 | - | 38,587 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | - | - | - | 77,400,880 | 77,400,880 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | - | - | - | - | - | 4,506,236 | 4,506,236 |
| 금융리스채권 | - | - | - | - | - | 48,534 | 48,534 |
| 파생상품자산 | - | 1,061,971 | - | - | - | - | 1,061,971 |
| 금융부채 | |||||||
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | 8,468,164 | 8,468,164 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | 18,823,503 | 18,823,503 |
| 투자계약부채 | - | 159,370 | - | - | - | - | 159,370 |
| 파생상품부채 | - | 2,147,925 | - | - | - | - | 2,147,925 |
(*) 전기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 2,075백만원과 당기손익공정가치측정금융자산 4,331백만원은 제한된 상황에서 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 판단하여 측정하였습니다.
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 11,229,774 | 227,119 | 11,456,893 |
| 총손익 | |||
| 당기손익 인식분 | (5,202) | - | (5,202) |
| 기타포괄손익 인식분 | - | (305) | (305) |
| 취득 | 427,439 | - | 427,439 |
| 매각 | (257,846) | - | (257,846) |
| 수준 3으로의 유입 | - | - | - |
| 수준 3으로부터의 유출 | - | - | - |
| 기타 | 181,045 | (3,382) | 177,663 |
| 분기말 | 11,575,210 | 223,432 | 11,798,642 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 8,547,523 | 299,434 | 8,846,957 |
| 총손익 | |||
| 당기손익 인식분 | 47,560 | - | 47,560 |
| 기타포괄손익 인식분 | - | (753) | (753) |
| 취득 | 237,544 | 37,100 | 274,644 |
| 매각 | (61,727) | (1,434) | (63,161) |
| 수준 3으로의 유입 | - | - | - |
| 수준 3으로부터의 유출 | - | - | - |
| 기타 | 136,322 | - | 136,322 |
| 분기말 | 8,907,222 | 334,347 | 9,241,569 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3투입변수 | 비관측투입변수추정범위(%) | 비관측투입변수의 공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | 13,826,426 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 11,575,210 | 3 | DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등 | 할인율 | 4.80~45.30 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |
| 성장률 | 0.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 | ||||
| 청산가치 | 0.00 | 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 | ||||
| 파생상품자산 | 689,571 | 2 | DCF모형, 내재선도금리산출법 | - | - | |
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 64,390,963 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 223,432 | 3 | DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등 | 할인율 | 3.94~16.15 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |
| 상각후원가측정유가증권(*) | 40,767 | 2 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 | - | |
| 1,952 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 | - | ||
| 상각후원가측정 대출채권(*) | 76,207,488 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 | - | 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,조기상환율 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상각후원가측정 기타수취채권(*) | 4,874,923 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드 | - | 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승 |
| 금융리스채권(*) | 43,823 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드 | - | 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승 |
| 금융부채 | ||||||
| 상각후원가측정금융부채(*) | 9,013,660 | 3 | DCF모형 | 할인율 | - | |
| 파생상품부채 | 3,207,529 | 2 | DCF모형,내재선도금리산출법 | - | - | |
| 투자계약부채 | 166,628 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 차입부채(*) | 18,488,193 | 3 | DCF모형 | 할인율 | - | |
(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3투입변수 | 비관측투입변수추정범위(%) | 비관측투입변수의 공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | 13,083,074 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 11,229,774 | 3 | DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등 | 할인율 | 2.92~45.45 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |
| 성장률 | 0.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 | ||||
| 청산가치 | 0.00 | 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 | ||||
| 파생상품자산 | 1,061,971 | 2 | DCF모형, 내재선도금리산출법 | - | - | |
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 63,313,032 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 227,119 | 3 | DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등 | 할인율 | 3.94~16.34 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |
| 상각후원가측정유가증권(*) | 38,587 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 상각후원가측정 대출채권(*) | 77,400,880 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 | - | 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,조기상환율 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상각후원가측정 기타수취채권(*) | 4,506,236 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드 | - | 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승 |
| 금융리스채권(*) | 48,534 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드 | - | 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승 |
| 금융부채 | ||||||
| 상각후원가측정금융부채(*) | 8,468,164 | 3 | DCF모형 | 할인율 | - | |
| 파생상품부채 | 2,147,925 | 2 | DCF모형,내재선도금리산출법 | - | - | |
| 투자계약부채 | 159,370 | 2 | 순자산가치법 | - | - | |
| 차입부채(*) | 18,823,503 | 3 | DCF모형 | 할인율 | - | |
(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.
8.3 금융상품 범주별 장부금액
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융상품 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정대출채권 및 수취채권 | 파생금융상품 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | - | 3,638,154 | - | - | 3,638,154 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 46,447,805 | - | - | - | - | - | 46,447,805 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 169,906,006 | - | - | - | - | 169,906,006 |
| 상각후원가측정유가증권 | - | - | 42,708 | - | - | - | 42,708 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | - | 77,150,667 | - | - | 77,150,667 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | - | - | - | 4,878,593 | - | - | 4,878,593 |
| 금융리스채권 | - | - | - | 45,792 | - | - | 45,792 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - | 689,571 | - | 689,571 |
| 금융부채 | |||||||
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | 9,012,173 | 9,012,173 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | 19,203,621 | 19,203,621 |
| 투자계약부채 | 166,628 | - | - | - | - | 28,945,031 | 29,111,659 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 3,207,529 | - | 3,207,529 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융상품 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정 대출채권 및 수취채권 | 파생금융상품 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | - | 5,494,179 | - | - | 5,494,179 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 44,552,170 | - | - | - | - | - | 44,552,170 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 167,664,679 | - | - | - | - | 167,664,679 |
| 상각후원가측정유가증권 | - | - | 38,587 | - | - | - | 38,587 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | - | 78,220,488 | - | - | 78,220,488 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | - | - | - | 4,515,627 | - | - | 4,515,627 |
| 금융리스채권 | - | - | - | 50,773 | - | - | 50,773 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - | 1,061,971 | - | 1,061,971 |
| 금융부채 | |||||||
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | 8,466,432 | 8,466,432 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | 19,617,535 | 19,617,535 |
| 투자계약부채 | 159,370 | - | - | - | - | 29,148,588 | 29,307,958 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 2,147,925 | - | 2,147,925 |
8.4 금융자산의 양도(1) 환매조건부채권매도당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결실체가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 양도자산 | 당기손익공정가치측정유가증권 | 560,489 | 584,526 |
| 기타포괄손익공정가치측정유가증권 | 294,865 | 227,521 | |
| 관련부채 | 환매조건부채권매도 | 799,700 | 758,600 |
(2) 유가증권 대차거래연결실체는 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 대여처 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정유가증권 | 국공채 | 13,654,049 | 16,475,469 | 한국증권금융 |
| 10,066,065 | 11,652,931 | 한국예탁결제원 | ||
| 합 계 | 23,720,114 | 28,128,400 | ||
(3) 종속기업 중 삼성카드는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 사채로 인식하고 있습니다.
| (단위: 백만원) |
| 유동화 회사명 | 매각자산 | 양도일 | 미회수잔액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 파인더제일차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2019.01.30 | - | 773,413 |
| 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2020.08.20 | 689,233 | 721,545 |
| 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2021.03.26 | 600,496 | 622,499 |
| 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2021.06.24 | 788,776 | 820,957 |
| 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2021.09.16 | 460,422 | 387,105 |
| 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2022.02.23 | 630,395 | 650,854 |
| 첼린저제삼십오차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2022.05.25 | 751,605 | 605,943 |
| 파인더제이차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2022.09.14 | 507,377 | 524,017 |
| 첼린저제삼십육차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2023.07.26 | 646,493 | 675,239 |
| 첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사 | 신판 및 단기카드대출(현금서비스) | 2024.01.16 | 1,327,260 | - |
| 합 계 | 6,402,057 | 5,781,572 | ||
9. 관계기업, 공동기업 및 비연결구조화기업 :9.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다.
(1) 관계기업 및 공동기업에 대한 지분율 현황 등
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 지분율(%) | 취득원가 | 기초평가액 | 지분법평가손익 | 기타증감액 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ||||||
| 삼성증권 | 29.39 | 834,455 | 1,555,883 | 74,315 | (53,739) | 1,576,459 |
| 에이앤디신용정보(*1) | 19.50 | 2,947 | 3,524 | 30 | (54) | 3,500 |
| 신공항하이웨이(*1) | 8.85 | 20,209 | 28,540 | 1,332 | (7,966) | 21,906 |
| 삼성벤처30호 | 21.05 | 2,785 | 6,985 | (53) | - | 6,932 |
| 삼성벤처38호 | 27.50 | 39,858 | 55,987 | (1,750) | (68) | 54,169 |
| 2022 삼성SBI ESG펀드(*2) | 56.52 | 13,000 | 7,194 | (123) | 5,200 | 12,271 |
| 삼성벤처59호 | 21.13 | 10,088 | 8,244 | 457 | 1,092 | 9,793 |
| 중은삼성인수보험유한공사 | 25.00 | 91,756 | 136,186 | 7,340 | 48,859 | 192,385 |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자 형사모증권투자신탁10호(*1) | 17.15 | 4,670 | 4,637 | 34 | - | 4,671 |
| Savills IM Holdings | 29.00 | 140,944 | 130,602 | (745) | 22,544 | 152,401 |
| Meridiam SAS | 20.04 | 358,960 | 363,665 | 1,728 | 1,051 | 366,444 |
| Amplify Holding Company LLC | 21.45 | 36,801 | 39,008 | 232 | 1,597 | 40,837 |
| Amplify Samsung SOFR ETF SOF | 33.00 | 65,474 | 63,959 | 895 | 1,983 | 66,837 |
| 케이디엑스한국데이터거래소(*1) | 11.84 | 1,147 | 1,077 | (105) | - | 972 |
| 한국신용카드결제(*1) | 14.46 | 3,298 | 4,324 | 61 | (41) | 4,344 |
| SGI신용정보(*1) | 15.00 | 900 | 5,232 | 40 | (107) | 5,165 |
| 소 계 | 1,627,292 | 2,415,047 | 83,688 | 20,351 | 2,519,086 | |
| 공동기업 | ||||||
| Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*3) | 51.00 | 72,357 | 73,550 | 704 | 1,364 | 75,618 |
| 합 계 | 1,699,649 | 2,488,597 | 84,392 | 21,715 | 2,594,704 | |
(*1) 연결실체의 임직원이 피투자기업의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하나 해당 회사에 지배력을 행사할 수 없으므로, 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로 공동기업으로 분류하였습니다.
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 지분율(%) | 취득원가 | 기초평가액 | 지분법평가손익 | 기타증감액 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ||||||
| 삼성증권 | 29.39 | 834,455 | 1,431,611 | 160,604 | (36,332) | 1,555,883 |
| 에이앤디신용정보(*1) | 19.50 | 2,947 | 3,402 | 170 | (48) | 3,524 |
| 신공항하이웨이(*1) | 8.85 | 20,209 | 30,749 | 4,892 | (7,101) | 28,540 |
| 삼성벤처30호 | 21.05 | 2,785 | 21,457 | (13,140) | (1,332) | 6,985 |
| 삼성벤처38호 | 27.50 | 39,907 | 69,044 | (7,237) | (5,821) | 55,986 |
| 2022 삼성SBI ESG펀드(*2) | 56.52 | 7,800 | 2,500 | (506) | 5,200 | 7,194 |
| 삼성벤처59호 | 21.13 | 8,996 | 2,971 | (726) | 6,000 | 8,245 |
| 중은삼성인수보험유한공사 | 25.00 | 91,756 | 75,166 | 3,691 | 57,329 | 136,186 |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자 형사모증권투자신탁10호(*1) | 17.15 | 4,636 | 4,507 | 130 | - | 4,637 |
| Savills IM Holdings | 25.00 | 121,523 | 125,971 | (2,564) | 7,195 | 130,602 |
| Meridiam SAS | 20.04 | 358,960 | - | 4,257 | 359,408 | 363,665 |
| Amplify Holding Company LLC | 21.45 | 36,801 | 38,051 | 322 | 635 | 39,008 |
| Amplify Samsung SOFR ETF SOF | 33.00 | 65,474 | - | 429 | 63,530 | 63,959 |
| 케이디엑스한국데이터거래소(*1) | 11.84 | 1,147 | 1,028 | (177) | 226 | 1,077 |
| 한국신용카드결제(*1) | 14.46 | 3,298 | 3,383 | 951 | (10) | 4,324 |
| SGI신용정보(*1) | 15.00 | 900 | 5,062 | 315 | (145) | 5,232 |
| 소 계 | 1,601,594 | 1,814,902 | 151,411 | 448,734 | 2,415,047 | |
| 공동기업 | ||||||
| Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*3) | 51.00 | 71,045 | 68,742 | 2,563 | 2,245 | 73,550 |
| 합 계 | 1,672,639 | 1,883,644 | 153,974 | 450,979 | 2,488,597 | |
(*1) 연결실체의 임직원이 피투자기업의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하나 해당 회사에 지배력을 행사할 수 없으므로, 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로 공동기업으로 분류하였습니다.
(2) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 소재국가 |
중간 재무제표결산일 |
자 산 | 부 채 | 영업수익(*) | 분기순이익(손실) | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성증권 | 한국 | 3월 31일 | 60,159,990 | 53,468,034 | 596,177 | 252,948 | 12,759 | 265,707 |
| 에이앤디신용정보 | 한국 | 3월 31일 | 25,101 | 7,152 | 11,639 | 153 | - | 153 |
| 신공항하이웨이 | 한국 | 3월 31일 | 539,650 | 292,121 | 25,685 | 15,051 | - | 15,051 |
| 삼성벤처30호 | 한국 | 3월 31일 | 32,927 | - | 2 | (250) | - | (250) |
| 삼성벤처38호 | 한국 | 3월 31일 | 197,632 | 654 | 626 | (6,363) | - | (6,363) |
| 2022삼성 SBI ESG 펀드 | 한국 | 3월 31일 | 21,941 | 230 | 31 | (217) | - | (217) |
| 삼성벤처59호 | 한국 | 3월 31일 | 47,068 | 709 | 2,904 | 2,162 | - | 2,162 |
| 중은삼성인수보험유한공사 | 중국 | 3월 31일 | 18,489,107 | 17,719,569 | 1,942,891 | 29,360 | 209,881 | 239,241 |
| Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l. | 이탈리아 | 3월 31일 | 149,240 | 971 | 2,660 | 1,380 | - | 1,380 |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 | 한국 | 3월 31일 | 27,237 | 3 | 202 | 198 | - | 198 |
| Savills IM Holdings | 영국 | 12월 31일 | 374,890 | 146,814 | 160,831 | (12,528) | - | (12,528) |
| Meridiam SAS | 프랑스 | 12월 31일 | 169,679 | 83,883 | 260,494 | 44,280 | - | 44,280 |
| Amplify Holding Company LLC | 미국 | 12월 31일 | 42,182 | 4,398 | 33,967 | 3,672 | (47) | 3,625 |
| Amplify Samsung SOFR ETF SOF | 미국 | 3월 31일 | 202,555 | - | 2,733 | 2,733 | - | 2,733 |
| 케이디엑스한국데이터거래소 | 한국 | 12월 31일 | 8,480 | 273 | 702 | (2,082) | - | (2,082) |
| 한국신용카드결제 | 한국 | 12월 31일 | 42,315 | 12,274 | 61,911 | 3,632 | (281) | 3,351 |
| SGI신용정보 | 한국 | 12월 31일 | 53,811 | 18,838 | 51,386 | 1,825 | (174) | 1,651 |
(*) 증권사의 영업수익은 순영업손익입니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 소재국가 |
중간 재무제표결산일 |
자 산 | 부 채 | 영업수익(*) | 분기순이익(손실) | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성증권 | 한국 | 3월 31일 | 59,636,915 | 53,305,960 | 572,624 | 253,036 | 33,821 | 286,857 |
| 에이앤디신용정보 | 한국 | 3월 31일 | 23,267 | 5,830 | 11,004 | 234 | - | 234 |
| 신공항하이웨이 | 한국 | 3월 31일 | 594,620 | 307,144 | 19,939 | 10,257 | - | 10,257 |
| 삼성벤처30호 | 한국 | 3월 31일 | 95,560 | 180 | 785 | (3,767) | - | (3,767) |
| 삼성벤처38호 | 한국 | 3월 31일 | 249,334 | 739 | 12,376 | 2,753 | - | 2,753 |
| 2022 삼성SBI ESG펀드 | 한국 | 3월 31일 | 4,430 | 230 | 7 | (223) | - | (223) |
| 삼성벤처59호 | 한국 | 3월 31일 | 14,161 | 701 | 104 | (605) | - | (605) |
| 중은삼성인수보험 유한공사 | 중국 | 3월 31일 | 13,866,752 | 13,525,617 | 1,477,361 | (13,545) | (95,138) | (108,683) |
| Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l | 이탈리아 | 3월 31일 | 140,635 | (2,336) | 2,271 | 1,125 | - | 1,125 |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 | 한국 | 3월 31일 | 26,452 | 3 | 179 | 175 | - | 175 |
| Savills IM Holdings | 영국 | 12월31일 | 330,881 | 123,104 | 163,743 | 1,606 | - | 1,606 |
| Amplify Holding Company LLC | 미국 | 12월31일 | 38,881 | 3,038 | 30,718 | 2,965 | - | 2,965 |
| 케이디엑스한국데이터거래소 | 한국 | 12월31일 | 8,719 | 322 | 931 | (622) | - | (622) |
| 한국신용카드결제 | 한국 | 12월31일 | 37,139 | 10,524 | 58,660 | 3,218 | - | 3,218 |
| SGI신용정보 | 한국 | 12월31일 | 53,561 | 19,519 | 54,697 | 2,402 | (54) | 2,348 |
(*) 증권사의 영업수익은 순영업손익입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액과 계약자지분조정으로 계상된 관계기업투자기타포괄손익의 증감내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|
| 관계기업투자기타포괄손익 | 150,579 | 59,245 | 209,824 |
| 계약자지분조정으로의 배부액 | 47,299 | ||
| 이연법인세로의 배부액 | 42,334 | ||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | 120,191 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|
| 관계기업투자기타포괄손익 | 70,173 | 29,712 | 99,885 |
| 계약자지분조정으로의 배부액 | 21,340 | ||
| 이연법인세로의 배부액 | 20,497 | ||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | 58,048 |
(4) 당분기와 전분기 중 발생한 관계기업투자 관련손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 관계기업투자관련이익 | ||
| 평가이익 | 87,169 | 77,214 |
| 관계기업투자관련손실 | ||
| 평가손실 | (2,776) | (4,468) |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| 회사명 | 소유주식수(주) | 주가(원) | 시가(백만원) | 장부금액(백만원) |
|---|---|---|---|---|
| 삼성증권 | 26,246,112 | 40,100 | 1,052,469 | 1,576,459 |
2) 전기말
| 회사명 | 소유주식수(주) | 주가(원) | 시가(백만원) | 장부금액(백만원) |
|---|---|---|---|---|
| 삼성증권 | 26,246,112 | 38,500 | 1,010,475 | 1,555,883 |
9.2 당분기말 현재 비연결구조화기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위연결실체는 '자산유동화', '구조화금융', '투자펀드' 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. '자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체와 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다.
'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 각각의 실체는 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. '구조화금융'은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.'투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁은 신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하는 구조이며, 사모투자전문회사는 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 자산유동화 | 구조화금융 | 투자펀드 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 비연결구조화기업의 자산총액 | 11,578,709 | 125,554,440 | 294,926,300 | 432,059,449 |
| 연결재무상태표 상 자산 | ||||
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 8,030,095 | 77,511 | 11,975 | 8,119,581 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 8,215 | - | 6,085,370 | 6,093,585 |
| 상각후원가측정금융자산 | 987,625 | 15,350,297 | 76,815 | 16,414,737 |
| 관계기업투자 | - | 97,523 | 83,166 | 180,689 |
| 합 계 | 9,025,935 | 15,525,331 | 6,257,326 | 30,808,592 |
| 최대 손실 노출금액(*) | 10,248,492 | 35,517,644 | 15,982,294 | 61,748,430 |
| 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 | - | 6,589 | 1,925 | 8,514 |
(*) 최대 손실 노출금액의 결정방법은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 합산하여 산출하였습니다.2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 자산유동화 | 구조화금융 | 투자펀드 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 비연결구조화기업의 자산총액 | 11,475,470 | 125,245,364 | 270,534,903 | 407,255,737 |
| 연결재무상태표 상 자산 | ||||
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 7,978,783 | 75,702 | 12,022 | 8,066,507 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 4,315 | - | 5,976,975 | 5,981,290 |
| 상각후원가측정금융자산 | 980,906 | 16,133,544 | 74,996 | 17,189,446 |
| 관계기업투자 | - | 102,090 | 78,410 | 180,500 |
| 합 계 | 8,964,004 | 16,311,336 | 6,142,403 | 31,417,743 |
| 최대 손실 노출금액(*) | 10,174,634 | 36,185,109 | 15,608,888 | 61,968,631 |
| 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 | 2 | 11,116 | 21,610 | 32,728 |
(*) 최대 손실 노출금액의 결정방법은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 합산하여 산출하였습니다.
10. 투자부동산 :
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 해외부동산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 2,210,519 | 2,807,477 | 3,069,931 | 211,811 | 8,299,738 |
| 감가상각누계액 | - | (905,505) | (573,175) | - | (1,478,680) |
| 손상차손누계액 | - | (110,823) | (92,817) | - | (203,640) |
| 순장부금액 | 2,210,519 | 1,791,149 | 2,403,939 | 211,811 | 6,617,418 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 해외부동산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 2,210,754 | 2,807,187 | 2,978,624 | 182,745 | 8,179,310 |
| 감가상각누계액 | - | (893,848) | (535,552) | - | (1,429,400) |
| 손상차손누계액 | - | (110,822) | (89,621) | - | (200,443) |
| 순장부금액 | 2,210,754 | 1,802,517 | 2,353,451 | 182,745 | 6,549,467 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 해외부동산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,210,754 | 1,802,517 | 2,353,451 | 182,745 | 6,549,467 |
| 취득 및 자본적지출 | - | 2,294 | - | 30,254 | 32,548 |
| 본계정대체 | - | 1,303 | - | (1,303) | - |
| 감가상각비 | - | (12,806) | (24,216) | - | (37,022) |
| 처분 등(*) | (235) | (2,159) | 74,704 | 115 | 72,425 |
| 분기말 | 2,210,519 | 1,791,149 | 2,403,939 | 211,811 | 6,617,418 |
(*) 처분, 유형자산 및 매각예정자산과의 계정대체 등입니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 해외부동산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,717,042 | 1,529,833 | 2,485,170 | 79,962 | 5,812,007 |
| 취득 및 자본적지출 | - | 2,471 | 112 | 46,831 | 49,414 |
| 본계정대체 | - | 526 | - | (526) | - |
| 감가상각비 | - | (10,914) | (23,153) | - | (34,067) |
| 처분 등(*) | 16,049 | 88 | 117,560 | 2,932 | 136,629 |
| 분기말 | 1,733,091 | 1,522,004 | 2,579,689 | 129,199 | 5,963,983 |
(*) 처분, 유형자산 및 매각예정자산과의 계정대체 등입니다.당분기말 및 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총 공정가치는 각 각 1 0,516,293만원 및 10,382,742백만원입니다 . 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었으며, 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류됩니다.
(3) 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 115,444 | 101,569 |
| 운영비용 | ||
| 임대수익 발생부분 | 72,905 | 63,109 |
| 임대수익 발생부분 이외 | 24,383 | 2,724 |
(4) 당분 기말 현재 연결실체의 토지, 건물의 임대보증금과 관련하여 각각 414,157백만원 및 138,897백만원 (전기말: 413,395백만원 및 138,897백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.
11. 유형자산 :(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 해외부동산 | 건설중인자산 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 65,937 | 558,747 | 2,436 | 2,109 | 518,376 | 1,147,605 |
| 감가상각누계액 | - | (255,149) | (814) | - | (447,801) | (703,764) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | (7,944) | (7,944) |
| 순장부금액 | 65,937 | 303,598 | 1,622 | 2,109 | 62,631 | 435,897 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 해외부동산 | 건설중인자산 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 65,702 | 554,957 | 2,474 | 2,099 | 525,736 | 1,150,968 |
| 감가상각누계액 | - | (250,691) | (811) | - | (451,492) | (702,994) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | (7,992) | (7,992) |
| 순장부금액 | 65,702 | 304,266 | 1,663 | 2,099 | 66,252 | 439,982 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 해외부동산 | 건설중인자산 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 65,702 | 304,266 | 1,663 | 2,099 | 66,252 | 439,982 |
| 취득 및 자본적지출 | - | 943 | - | 52 | 1,926 | 2,921 |
| 본계정대체 | - | 45 | - | (45) | - | - |
| 감가상각비 | - | (3,308) | (16) | - | (5,384) | (8,708) |
| 처분 등(*) | 235 | 1,652 | (25) | 3 | (163) | 1,702 |
| 분기말 | 65,937 | 303,598 | 1,622 | 2,109 | 62,631 | 435,897 |
(*) 처분 및 투자부동산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 해외부동산 | 건설중인자산 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 88,444 | 316,629 | 1,698 | 7,044 | 62,719 | 476,534 |
| 취득 및 자본적지출 | 428 | 1,445 | - | 17 | 9,390 | 11,280 |
| 본계정대체 | - | 102 | - | (102) | - | - |
| 감가상각비 | - | (3,576) | (13) | - | (5,238) | (8,827) |
| 처분 등(*) | (16,049) | (1,095) | 50 | (6,613) | 3,933 | (19,774) |
| 분기말 | 72,823 | 313,505 | 1,735 | 346 | 70,804 | 459,213 |
(*) 처분 및 투자부동산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다.
12. 무형자산 :(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 1,285,238 | 463,390 | 140,949 | 182,169 | 141,392 | 2,213,138 |
| 상각누계액 | (1,080,371) | (426,045) | - | - | (46,442) | (1,552,858) |
| 손상차손누계액 | (13,063) | (58) | (4,573) | (13,982) | (65,644) | (97,320) |
| 순장부금액 | 191,804 | 37,287 | 136,376 | 168,187 | 29,306 | 562,960 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 1,277,635 | 460,542 | 138,938 | 182,169 | 140,345 | 2,199,629 |
| 상각누계액 | (1,063,826) | (422,518) | - | - | (46,382) | (1,532,726) |
| 손상차손누계액 | (13,187) | (107) | (4,573) | (13,982) | (65,460) | (97,309) |
| 순장부금액 | 200,622 | 37,917 | 134,365 | 168,187 | 28,503 | 569,594 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 200,622 | 37,917 | 134,365 | 168,187 | 28,503 | 569,594 |
| 취득 | 9,288 | 3,059 | 1,914 | - | 2,765 | 17,026 |
| 처분 | (2,987) | (14) | - | - | - | (3,001) |
| 상각 | (16,929) | (3,208) | - | - | (59) | (20,196) |
| 기타 | 1,810 | (467) | 97 | - | (1,903) | (463) |
| 분기말 | 191,804 | 37,287 | 136,376 | 168,187 | 29,306 | 562,960 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 187,459 | 36,164 | 130,433 | 168,187 | 40,418 | 562,661 |
| 취득 | 10,024 | 3,661 | 98 | - | 2,890 | 16,673 |
| 처분 | - | - | (376) | - | (773) | (1,149) |
| 상각 | (15,241) | (3,887) | - | - | (60) | (19,188) |
| 기타 | 1,510 | 334 | 683 | - | (1,271) | 1,256 |
| 분기말 | 183,752 | 36,272 | 130,838 | 168,187 | 41,204 | 560,253 |
13. 리스 :
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 282,475 | 6,075 | 5,030 | 293,580 |
| 감가상각누계액 | (62,384) | (1,838) | (2,504) | (66,726) |
| 순장부금액 | 220,091 | 4,237 | 2,526 | 226,854 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 281,893 | 2,139 | 4,773 | 288,805 |
| 감가상각누계액 | (54,553) | (1,208) | (2,083) | (57,844) |
| 순장부금액 | 227,340 | 931 | 2,690 | 230,961 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 227,340 | 931 | 2,690 | 230,961 |
| 취득 | 9,118 | 4,355 | 1,043 | 14,516 |
| 감가상각비 | (38,482) | (1,518) | (1,050) | (41,050) |
| 기타 | 22,115 | 469 | (157) | 22,427 |
| 분기말 | 220,091 | 4,237 | 2,526 | 226,854 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 252,219 | 1,165 | 2,607 | 255,991 |
| 취득 | 11,312 | 190 | 9,362 | 20,864 |
| 감가상각비 | (37,829) | (502) | (1,902) | (40,233) |
| 기타 | 26,534 | 517 | (4,990) | 22,061 |
| 분기말 | 252,236 | 1,370 | 5,077 | 258,683 |
(3) 리스부채와 관련해 연결재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
1) 연결재무상태표에 인식된 금액
| (단위: 백만원) |
|
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
|---|---|---|
|
리스부채 |
||
|
유동 |
108,278 | 117,266 |
|
비유동 |
139,389 | 136,947 |
| 합 계 | 247,667 | 254,213 |
2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
|
리스부채에 대한 이자비용 |
2,934 | 3,695 |
|
단기리스가 아닌 소액자산 리스료 |
349 | 977 |
| 단기리스료 | 181 | 252 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 42,256백만원 (전분기: 42,095백만원)입니다.
14. 기타자산 :
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 367,017 | 287,996 |
| 선급금 | 57,835 | 74,563 |
| 운용리스자산 | 355,985 | 356,226 |
| 기타 | 761 | 1,349 |
| 합 계 | 781,598 | 720,134 |
(2) 운용리스자산
1) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 575,422 | 575,696 |
| 감가상각누계액 | (211,790) | (211,815) |
| 손상차손누계액 | (7,647) | (7,655) |
| 장부금액 | 355,985 | 356,226 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 최소리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 87,349 | 84,190 |
| 1년 초과 5년 이내 | 96,220 | 99,770 |
| 5년 초과 | 3 | 1 |
| 합 계 | 183,572 | 183,961 |
15. 보험계약자산 및 보험계약부채 :(1) 당분기말과 전기말 현재 상품라인별 발행한 보험계약에 대한 보험계약자산 및 보험계약부채내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순부채 | 자산 | 부채 | 순부채 | |
| 보험계약 | ||||||
| 사망보험 | - | 35,263,394 | 35,263,394 | - | 34,277,043 | 34,277,043 |
| 건강보험 | - | 37,698,019 | 37,698,019 | - | 37,263,451 | 37,263,451 |
| 연금과저축보험 | - | 118,165,287 | 118,165,287 | - | 118,720,623 | 118,720,623 |
| 합 계 | - | 191,126,700 | 191,126,700 | - | 190,261,117 | 190,261,117 |
(2) 당분기말과 전기말 및 전분기말 현재 기준 보유계약에 대해 연결실체가 적용한 미래현금흐름에 대한 현행추정치의 가정과 그 산출근거는 다음과 같습니다.1) 당분기말과 전기말
| 구 분 | 가정값(%) | 산출근거 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 해약률 | 1 ~ 72 | 2023년 6월末 기준, 최근 5년 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 계약보험료 대비 해약보험료의 비율 ※ 초기 36회차의 경우 최근 3년 경험통계 사용 | |
| 위험률 | 12 ~ 726 | 12 ~ 728 | 2023년 6월末 기준, 최근 5년 경험통계를 기초로 담보별, 성별, 배당구분, 경험생명표별 기준으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금의 비율 ※ 지급보험금은 사고 발생일 기준으로 직전 5년통계를 사용하고, 미보고발생손해액의 진전율을 반영한 종국 지급보험금 기준 |
| 사업비율 | - | 보험 영업규정 및 사업비 집행실적을 기준으로 환산성적, 설계사수수료, 신/보유계약건수, 예정사업비, 보험료, 준비금 등 비례 단위비용으로 산출 ※ 통계기간 : 계약체결비,계약유지비,손해조사비는 1년 적용/ 투자관리비용은 3년 적용 | |
| 할인율 | (-)3.87~ 15.54 | (-)3.57~ 15.58 | 조정 무위험 금리기간구조(장기선도금리 및 유동성프리미엄 반영)에 시장에서 거래되는 자산과 일관성을 가지는 모수를 추정하여 1,000개 금리시나리오로 적용 |
| 비금융위험에 대한위험조정 신뢰수준 | 75 | 각 보고시점 미래현금흐름 현재가치의 확률분포가 정규분포를 따른다는 가정하에 75% 백분위수가 미래현금흐름 현재가치의 확률가중평균치를 초과하는 부분을 위험조정으로 산출 | |
2) 전분기말
| 구 분 | 가정값(%) | 산출근거 |
|---|---|---|
| 해약률 | 1 ~ 72 | 2022년 6월末 기준, 최근 5년 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 계약보험료 대비 해약보험료의 비율 ※ 초기 36회차의 경우 최근 3년 경험통계 사용 |
| 위험률 | 13 ~ 714 | 2022년 6월末 기준, 최근 5년 경험통계를 기초로 담보별, 성별, 배당구분, 경험생명표별 기준으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금의 비율 ※ 지급보험금은 사고 발생일 기준으로 직전 5년통계를 사용하고, 미보고발생손해액의 진전율을 반영한 종국 지급보험금 기준 |
| 사업비율 | - | 보험 영업규정 및 사업비 집행실적을 기준으로 환산성적, 설계사수수료, 신/보유계약건수, 예정사업비, 보험료, 준비금 등 비례 단위비용으로 산출 ※ 통계기간 : 계약체결비,계약유지비,손해조사비는 1년 적용/ 투자관리비용은 3년 적용 |
| 할인율 | (-)3.53 ~ 15.81 | 조정 무위험 금리기간구조(장기선도금리 및 유동성프리미엄 반영)에 시장에서 거래되는 자산과 일관성을 가지는 모수를 추정하여 1,000개 금리시나리오로 적용 |
| 비금융위험에 대한위험조정 신뢰수준 | 75 | 각 보고시점 미래현금흐름 현재가치의 확률분포가 정규분포를 따른다는 가정하에 75% 백분위수가 미래현금흐름 현재가치의 확률가중평균치를 초과하는 부분을 위험조정으로 산출 |
(3) 당분기와 전분기 중 상품라인별 보험계약부채의 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 33,775,730 | 22,757 | 478,556 | 34,277,043 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 33,775,730 | 22,757 | 478,556 | 34,277,043 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (55,382) | - | - | (55,382) |
| 공정가치법 하 계약 | (473,170) | - | - | (473,170) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (259,918) | - | - | (259,918) |
| 소 계 | (788,470) | - | - | (788,470) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (8,359) | (616) | 514,016 | 505,041 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 95,412 | - | - | 95,412 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | 20,308 | - | 20,308 |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 18,451 | 18,451 |
| 소 계 | 87,053 | 19,692 | 532,467 | 639,212 |
| 보험서비스 결과 | (701,417) | 19,692 | 532,467 | (149,258) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 596,425 | 44 | 3,063 | 599,532 |
| 환율변동효과 등 | (865) | 282 | (35) | (618) |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (105,857) | 20,018 | 535,495 | 449,656 |
| 투자요소 | (700,966) | - | 700,966 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 2,075,277 | - | - | 2,075,277 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (1,224,994) | (1,224,994) |
| 보험취득현금흐름 | (313,588) | - | - | (313,588) |
| 총 현금흐름 | 1,761,689 | - | (1,224,994) | 536,695 |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 34,730,596 | 42,775 | 490,023 | 35,263,394 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 34,730,596 | 42,775 | 490,023 | 35,263,394 |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 36,044,233 | 36,295 | 1,182,923 | 37,263,451 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 36,044,233 | 36,295 | 1,182,923 | 37,263,451 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (78,830) | - | - | (78,830) |
| 공정가치법 하 계약 | (816,804) | - | - | (816,804) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (244,531) | - | - | (244,531) |
| 소 계 | (1,140,165) | - | - | (1,140,165) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (4,124) | (1,272) | 933,637 | 928,241 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 58,693 | - | - | 58,693 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | 5,368 | - | 5,368 |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 85,464 | 85,464 |
| 소 계 | 54,569 | 4,096 | 1,019,101 | 1,077,766 |
| 보험서비스 결과 | (1,085,596) | 4,096 | 1,019,101 | (62,399) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 622,094 | 79 | 12,048 | 634,221 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (463,502) | 4,175 | 1,031,149 | 571,822 |
| 투자요소 | (334,943) | - | 334,943 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 1,444,709 | - | - | 1,444,709 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (1,305,974) | (1,305,974) |
| 보험취득현금흐름 | (275,989) | - | - | (275,989) |
| 총 현금흐름 | 1,168,720 | - | (1,305,974) | (137,254) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 36,414,508 | 40,470 | 1,243,041 | 37,698,019 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 36,414,508 | 40,470 | 1,243,041 | 37,698,019 |
③ 연금과 저축보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 115,818,563 | 126,761 | 2,775,299 | 118,720,623 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 115,818,563 | 126,761 | 2,775,299 | 118,720,623 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (10,684) | - | - | (10,684) |
| 공정가치법 하 계약 | (211,536) | - | - | (211,536) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (50,739) | - | - | (50,739) |
| 소 계 | (272,959) | - | - | (272,959) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (235) | (98) | 175,308 | 174,975 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 13,646 | - | - | 13,646 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | 8,524 | - | 8,524 |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 10,983 | 10,983 |
| 소 계 | 13,411 | 8,426 | 186,291 | 208,128 |
| 보험서비스 결과 | (259,548) | 8,426 | 186,291 | (64,831) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 992,881 | 986 | 15,515 | 1,009,382 |
| 환율변동효과 등 | (5,992) | - | (9) | (6,001) |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 727,341 | 9,412 | 201,797 | 938,550 |
| 투자요소 | (2,821,208) | - | 2,821,208 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 1,482,525 | - | - | 1,482,525 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (2,946,205) | (2,946,205) |
| 보험취득현금흐름 | (30,206) | - | - | (30,206) |
| 총 현금흐름 | 1,452,319 | - | (2,946,205) | (1,493,886) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 115,177,015 | 136,173 | 2,852,099 | 118,165,287 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 115,177,015 | 136,173 | 2,852,099 | 118,165,287 |
2) 전분기① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | (17,346) | 3,305 | 52 | (13,989) |
| 보험계약부채(기초) | 28,679,307 | 18,279 | 461,775 | 29,159,361 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 28,661,961 | 21,584 | 461,827 | 29,145,372 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (60,700) | - | - | (60,700) |
| 공정가치법 하 계약 | (517,083) | - | - | (517,083) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (172,523) | - | - | (172,523) |
| 소계 | (750,306) | - | - | (750,306) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (5,063) | (615) | 524,577 | 518,899 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 44,207 | - | - | 44,207 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | (2,806) | - | (2,806) |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 17,633 | 17,633 |
| 소계 | 39,144 | (3,421) | 542,210 | 577,933 |
| 보험서비스 결과 | (711,162) | (3,421) | 542,210 | (172,373) |
| 보험계약의 순금융손익 | 1,875,652 | 38 | 7,457 | 1,883,147 |
| 환율변동효과 등 | 735 | 113 | - | 848 |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 1,165,225 | (3,270) | 549,667 | 1,711,622 |
| 투자요소 | (787,483) | - | 787,483 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 1,876,862 | - | - | 1,876,862 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (1,320,694) | (1,320,694) |
| 보험취득현금흐름 | (321,028) | - | - | (321,028) |
| 총 현금흐름 | 1,555,834 | - | (1,320,694) | 235,140 |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 30,595,537 | 18,314 | 478,283 | 31,092,134 |
| 보험계약자산(기말) | (4,516) | 4,026 | 63 | (427) |
| 보험계약부채(기말) | 30,600,053 | 14,288 | 478,220 | 31,092,561 |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | (6,008) | 15 | 609 | (5,384) |
| 보험계약부채(기초) | 33,382,815 | 14,527 | 1,125,233 | 34,522,575 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 33,376,807 | 14,542 | 1,125,842 | 34,517,191 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (91,648) | - | - | (91,648) |
| 공정가치법 하 계약 | (839,921) | - | - | (839,921) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (117,468) | - | - | (117,468) |
| 소계 | (1,049,037) | - | - | (1,049,037) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (2,031) | (320) | 910,041 | 907,690 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 23,429 | - | - | 23,429 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | 1,734 | - | 1,734 |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 29,035 | 29,035 |
| 소계 | 21,398 | 1,414 | 939,076 | 961,888 |
| 보험서비스 결과 | (1,027,639) | 1,414 | 939,076 | (87,149) |
| 보험계약의 순금융손익 | 1,827,687 | - | 20,570 | 1,848,257 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 800,048 | 1,414 | 959,646 | 1,761,108 |
| 투자요소 | (485,952) | - | 485,952 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 1,419,773 | - | - | 1,419,773 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (1,411,205) | (1,411,205) |
| 보험취득현금흐름 | (146,506) | - | - | (146,506) |
| 총 현금흐름 | 1,273,267 | - | (1,411,205) | (137,938) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 34,964,170 | 15,956 | 1,160,235 | 36,140,361 |
| 보험계약자산(기말) | (1,918) | 15 | 705 | (1,198) |
| 보험계약부채(기말) | 34,966,088 | 15,941 | 1,159,530 | 36,141,559 |
③ 연금과 저축보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 113,672,796 | 85,514 | 2,548,800 | 116,307,110 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 113,672,796 | 85,514 | 2,548,800 | 116,307,110 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (15,278) | - | - | (15,278) |
| 공정가치법 하 계약 | (267,154) | - | - | (267,154) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (36,550) | - | - | (36,550) |
| 소계 | (318,982) | - | - | (318,982) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | 634 | (116) | 189,055 | 189,573 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 6,599 | - | - | 6,599 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | (47,260) | - | (47,260) |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 6,531 | 6,531 |
| 소계 | 7,233 | (47,376) | 195,586 | 155,443 |
| 보험서비스 결과 | (311,749) | (47,376) | 195,586 | (163,539) |
| 보험계약의 순금융손익 | 4,387,442 | 2,066 | 44,832 | 4,434,340 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 4,075,693 | (45,310) | 240,418 | 4,270,801 |
| 투자요소 | (5,171,263) | - | 5,171,263 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 2,438,446 | - | - | 2,438,446 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (5,261,495) | (5,261,495) |
| 보험취득현금흐름 | (57,208) | - | - | (57,208) |
| 총 현금흐름 | 2,381,238 | - | (5,261,495) | (2,880,257) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 114,958,464 | 40,204 | 2,698,986 | 117,697,654 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 114,958,464 | 40,204 | 2,698,986 | 117,697,654 |
(4) 당분기와 전분기 중 보험계약 상품라인의 측정요소별 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 28,321,364 | 1,049,744 | 737,957 | 1,658,625 | 2,509,353 | 34,277,043 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 28,321,364 | 1,049,744 | 737,957 | 1,658,625 | 2,509,353 | 34,277,043 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (20,252) | (35,092) | (85,947) | (141,291) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (29,742) | - | - | - | (29,742) |
| 경험조정 | (16,984) | - | - | - | - | (16,984) |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (371,511) | 30,933 | - | - | 342,142 | 1,564 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 124,848 | 1,852 | (44,293) | (113,285) | 30,878 | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | 18,742 | 2 | - | - | - | 18,744 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 19,496 | (1,045) | - | - | - | 18,451 |
| 보험서비스 결과 | (225,409) | 2,000 | (64,545) | (148,377) | 287,073 | (149,258) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 543,639 | 9,773 | 6,541 | 9,841 | 29,738 | 599,532 |
| 환율변동효과 등 | (1,119) | (5) | 1,772 | (1,544) | 278 | (618) |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 317,111 | 11,768 | (56,232) | (140,080) | 317,089 | 449,656 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 2,075,277 | - | - | - | - | 2,075,277 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (1,224,994) | - | - | - | - | (1,224,994) |
| 보험취득현금흐름 | (313,588) | - | - | - | - | (313,588) |
| 총 현금흐름 | 536,695 | - | - | - | - | 536,695 |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 29,175,170 | 1,061,512 | 681,725 | 1,518,545 | 2,826,442 | 35,263,394 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 29,175,170 | 1,061,512 | 681,725 | 1,518,545 | 2,826,442 | 35,263,394 |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 30,439,276 | 1,240,618 | 986,499 | 2,672,258 | 1,924,800 | 37,263,451 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 30,439,276 | 1,240,618 | 986,499 | 2,672,258 | 1,924,800 | 37,263,451 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (25,921) | (54,107) | (80,228) | (160,256) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (37,246) | - | - | - | (37,246) |
| 경험조정 | 44,271 | - | - | - | - | 44,271 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (493,283) | 37,365 | - | - | 458,774 | 2,856 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 92,568 | (3,102) | (34,175) | 48,952 | (104,243) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | 2,512 | - | - | - | - | 2,512 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 85,064 | 400 | - | - | - | 85,464 |
| 보험서비스 결과 | (268,868) | (2,583) | (60,096) | (5,155) | 274,303 | (62,399) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 574,378 | 10,286 | 5,287 | 21,816 | 22,454 | 634,221 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 305,510 | 7,703 | (54,809) | 16,661 | 296,757 | 571,822 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 1,444,709 | - | - | - | - | 1,444,709 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (1,305,974) | - | - | - | - | (1,305,974) |
| 보험취득현금흐름 | (275,989) | - | - | - | - | (275,989) |
| 총 현금흐름 | (137,254) | - | - | - | - | (137,254) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 30,607,532 | 1,248,321 | 931,690 | 2,688,919 | 2,221,557 | 37,698,019 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 30,607,532 | 1,248,321 | 931,690 | 2,688,919 | 2,221,557 | 37,698,019 |
③ 연금과 저축보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 116,234,474 | 583,071 | 159,624 | 1,170,723 | 572,731 | 118,720,623 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 116,234,474 | 583,071 | 159,624 | 1,170,723 | 572,731 | 118,720,623 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (4,410) | (31,376) | (19,240) | (55,026) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (13,716) | - | - | - | (13,716) |
| 경험조정 | (15,596) | - | - | - | - | (15,596) |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (68,745) | 3,919 | - | - | 64,889 | 63 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 142,775 | 4,210 | (3,260) | (130,475) | (13,250) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | 8,461 | - | - | - | - | 8,461 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 10,947 | 36 | - | - | - | 10,983 |
| 보험서비스 결과 | 77,842 | (5,551) | (7,670) | (161,851) | 32,399 | (64,831) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 971,879 | 22,440 | 1,195 | 7,218 | 6,650 | 1,009,382 |
| 환율변동효과 등 | (5,113) | (15) | - | (863) | (10) | (6,001) |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 1,044,608 | 16,874 | (6,475) | (155,496) | 39,039 | 938,550 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 1,482,525 | - | - | - | - | 1,482,525 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (2,946,205) | - | - | - | - | (2,946,205) |
| 보험취득현금흐름 | (30,206) | - | - | - | - | (30,206) |
| 총 현금흐름 | (1,493,886) | - | - | - | - | (1,493,886) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 115,785,196 | 599,945 | 153,149 | 1,015,227 | 611,770 | 118,165,287 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 115,785,196 | 599,945 | 153,149 | 1,015,227 | 611,770 | 118,165,287 |
2) 전분기
① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | (78,689) | 4,842 | 49,763 | - | 10,095 | (13,989) |
| 보험계약부채(기초) | 24,253,696 | 1,091,656 | 977,182 | 1,489,827 | 1,347,000 | 29,159,361 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 24,175,007 | 1,096,498 | 1,026,945 | 1,489,827 | 1,357,095 | 29,145,372 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (30,280) | (31,906) | (80,708) | (142,894) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (52,511) | - | - | - | (52,511) |
| 경험조정 | 8,204 | - | - | - | - | 8,204 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (496,081) | 28,916 | - | - | 468,224 | 1,059 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 71,361 | 26,244 | (35,441) | (21,868) | (40,296) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | (3,864) | - | - | - | - | (3,864) |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 17,329 | 304 | - | - | - | 17,633 |
| 보험서비스 결과 | (403,051) | 2,953 | (65,721) | (53,774) | 347,220 | (172,373) |
| 보험계약의 순금융손익 | 1,834,455 | 9,672 | 9,460 | 11,721 | 17,839 | 1,883,147 |
| 환율변동효과 등 | (972) | 98 | 1,422 | 7 | 293 | 848 |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 1,430,432 | 12,723 | (54,839) | (42,046) | 365,352 | 1,711,622 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 1,876,862 | - | - | - | - | 1,876,862 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (1,320,694) | - | - | - | - | (1,320,694) |
| 보험취득현금흐름 | (321,028) | - | - | - | - | (321,028) |
| 총 현금흐름 | 235,140 | - | - | - | - | 235,140 |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 25,840,579 | 1,109,221 | 972,106 | 1,447,781 | 1,722,447 | 31,092,134 |
| 보험계약자산(기말) | (64,752) | 4,661 | 49,454 | - | 10,210 | (427) |
| 보험계약부채(기말) | 25,905,331 | 1,104,560 | 922,652 | 1,447,781 | 1,712,237 | 31,092,561 |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | (15,908) | 1,832 | - | 8,692 | - | (5,384) |
| 보험계약부채(기초) | 27,661,291 | 1,309,543 | 1,491,760 | 2,750,454 | 1,309,527 | 34,522,575 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 27,645,383 | 1,311,375 | 1,491,760 | 2,759,146 | 1,309,527 | 34,517,191 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (35,664) | (56,395) | (44,468) | (136,527) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (43,873) | - | - | - | (43,873) |
| 경험조정 | 62,484 | - | - | - | - | 62,484 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (286,148) | 18,938 | - | - | 269,485 | 2,275 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 177,962 | 14,359 | (6,244) | (170,294) | (15,783) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | (543) | - | - | - | - | (543) |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 26,658 | 2,377 | - | - | - | 29,035 |
| 보험서비스 결과 | (19,587) | (8,199) | (41,908) | (226,689) | 209,234 | (87,149) |
| 보험계약의 순금융손익 | 1,780,479 | 24,582 | 7,995 | 22,103 | 13,098 | 1,848,257 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 1,760,892 | 16,383 | (33,913) | (204,586) | 222,332 | 1,761,108 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 1,419,773 | - | - | - | - | 1,419,773 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (1,411,205) | - | - | - | - | (1,411,205) |
| 보험취득현금흐름 | (146,506) | - | - | - | - | (146,506) |
| 총 현금흐름 | (137,938) | - | - | - | - | (137,938) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 29,268,337 | 1,327,758 | 1,457,847 | 2,554,560 | 1,531,859 | 36,140,361 |
| 보험계약자산(기말) | (12,624) | 1,799 | - | 9,627 | - | (1,198) |
| 보험계약부채(기말) | 29,280,961 | 1,325,959 | 1,457,847 | 2,544,933 | 1,531,859 | 36,141,559 |
③ 연금과 저축보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 114,447,061 | 545,659 | 196,415 | 746,588 | 371,387 | 116,307,110 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 114,447,061 | 545,659 | 196,415 | 746,588 | 371,387 | 116,307,110 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (5,304) | (33,001) | (15,961) | (54,266) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (58,472) | - | - | - | (58,472) |
| 경험조정 | (10,072) | - | - | - | - | (10,072) |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (114,229) | 6,212 | - | - | 108,329 | 312 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | (262,488) | 25,143 | (7,678) | 247,729 | (2,706) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | (47,572) | - | - | - | - | (47,572) |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 6,387 | 144 | - | - | - | 6,531 |
| 보험서비스 결과 | (427,974) | (26,973) | (12,982) | 214,728 | 89,662 | (163,539) |
| 보험계약의 순금융손익 | 4,358,854 | 63,631 | 1,452 | 5,624 | 4,779 | 4,434,340 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 3,930,880 | 36,658 | (11,530) | 220,352 | 94,441 | 4,270,801 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 2,438,446 | - | - | - | - | 2,438,446 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (5,261,495) | - | - | - | - | (5,261,495) |
| 보험취득현금흐름 | (57,208) | - | - | - | - | (57,208) |
| 총 현금흐름 | (2,880,257) | - | - | - | - | (2,880,257) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 115,497,684 | 582,317 | 184,885 | 966,940 | 465,828 | 117,697,654 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 115,497,684 | 582,317 | 184,885 | 966,940 | 465,828 | 117,697,654 |
(5) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 연결재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행한 계약(*) | ||
|---|---|---|---|
| 손실계약제외집합 | 손실계약집합 | 합계 | |
| 미래현금유출액의 현재가치 | 5,568,880 | 37,650 | 5,606,530 |
| 보험취득현금흐름 | 752,249 | 3,965 | 756,214 |
| 보험금 및 보험서비스비용 | 4,816,631 | 33,685 | 4,850,316 |
| 미래현금유입액의 현재가치 | (6,506,479) | (33,590) | (6,540,069) |
| 위험조정 | 71,794 | 423 | 72,217 |
| 보험계약마진 | 865,805 | - | 865,805 |
| 합 계 | - | 4,483 | 4,483 |
| 최초인식 시 인식한 손실 | - | 4,483 | 4,483 |
(*) 당분기 보험계약의 이전으로 취득한 계약은 없습니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행한 계약(*) | ||
|---|---|---|---|
| 손실계약제외집합 | 손실계약집합 | 합계 | |
| 미래현금유출액의 현재가치 | 4,774,856 | 87,388 | 4,862,244 |
| 보험취득현금흐름 | 482,141 | 2,895 | 485,036 |
| 보험금 및 보험서비스비용 | 4,292,715 | 84,493 | 4,377,208 |
| 미래현금유입액의 현재가치 | (5,674,671) | (84,031) | (5,758,702) |
| 위험조정 | 53,777 | 289 | 54,066 |
| 보험계약마진 | 846,038 | - | 846,038 |
| 합 계 | - | 3,646 | 3,646 |
| 최초인식 시 인식한 손실 | - | 3,646 | 3,646 |
(*) 전분기 보험계약의 이전으로 취득한 계약은 없습니다.
(6) 당분기말 및 전기말 현재 발행한 보험계약에 대한 보험계약마진의 기대상각기간별 당기손익인식 예상액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보험계약 | |||||
| 사망보험 | 500,539 | 725,954 | 528,769 | 3,271,450 | 5,026,712 |
| 건강보험 | 382,392 | 639,221 | 515,744 | 4,304,809 | 5,842,166 |
| 연금과 저축보험 | 146,852 | 253,591 | 209,957 | 1,169,746 | 1,780,146 |
| 당기손익인식 예상액 | 1,029,783 | 1,618,766 | 1,254,470 | 8,746,005 | 12,649,024 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보험계약 | |||||
| 사망보험 | 503,075 | 673,434 | 501,157 | 3,228,269 | 4,905,935 |
| 건강보험 | 365,472 | 612,730 | 496,684 | 4,108,671 | 5,583,557 |
| 연금과 저축보험 | 161,423 | 277,327 | 226,971 | 1,237,357 | 1,903,078 |
| 당기손익인식 예상액 | 1,029,970 | 1,563,491 | 1,224,812 | 8,574,297 | 12,392,570 |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 변동수수료접근법을 사용하여 측정하는 보험계약에 대해 보유하고 있는 기초항목의 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 952,012 | 1,055,537 |
| 주식 | 2,592,704 | 2,645,273 |
| 채권 | 8,637,500 | 8,748,840 |
| 수익증권 | 14,350,215 | 14,025,109 |
| 기타유가증권 | 329,091 | 310,427 |
| 기타 | 2,384,825 | 2,600,947 |
| 합 계 | 29,246,347 | 29,386,133 |
(8) 당분기 발생한 금융위험의 위험경감 효과는 다음과 같습니다. 전분기 발생한 금융위험의 위험경감 효과는 없습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 사망보험 | 126,182 |
| 건강보험 | 1,670 |
| 연금과 저축보험 | 115,407 |
| 합 계 | 243,259 |
(9) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익누계액 13,590,583만원(전기말 14,044,912백만원) 중 수정소급법 및 공정가치법 보험계약집합과 관련 있는 금액은 13,634,026백만원(전기말 13,736,261백만원) 입니다.
16. 재보험계약자산 및 재보험계약부채 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 상품라인별 출재보험계약에 대한 재보험계약자산 및 재보험계약부채내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순자산 | 자산 | 부채 | 순자산 | |
| 보험계약 | ||||||
| 사망보험(*) | 1,396,199 | (43,637) | 1,352,562 | 1,377,775 | (40,026) | 1,337,749 |
| 건강보험 | - | (514,852) | (514,852) | - | (480,760) | (480,760) |
| 합 계 | 1,396,199 | (558,489) | 837,710 | 1,377,775 | (520,786) | 856,989 |
(*) 공동재보험 관련 금액이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 상품라인별 출재보험계약자산의 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장자산 | 발생사고자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실회수요소제외 | 손실회수요소 | |||
| 재보험계약자산(기초) | 1,368,562 | - | 9,213 | 1,377,775 |
| 재보험계약부채(기초) | (45,104) | 156 | 4,922 | (40,026) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | 1,323,458 | 156 | 14,135 | 1,337,749 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 재보험서비스비용 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | - | - | - | - |
| 공정가치법 하 계약 | (711) | - | - | (711) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (7,399) | - | - | (7,399) |
| 소 계 | (8,110) | - | - | (8,110) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 재보험자로부터 회수한 재보험금(투자요소 제외) 등 | - | (1) | 2,020 | 2,019 |
| 발생사고자산과 관련된 이행현금흐름 변동 | - | - | (458) | (458) |
| 손실회수요소의 전입(환입) | - | 44 | - | 44 |
| 소 계 | - | 43 | 1,562 | 1,605 |
| 보험서비스결과 | (8,110) | 43 | 1,562 | (6,505) |
| 재보험계약의 순 금융손익 | 26,659 | - | 76 | 26,735 |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (88) | - | - | (88) |
| 환율변동효과 등 | (7) | - | (18) | (25) |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 18,454 | 43 | 1,620 | 20,117 |
| 투자요소 | (10,230) | - | 10,230 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 지급한 보험료 | 7,887 | - | - | 7,887 |
| 수취한 금액 | - | - | (13,191) | (13,191) |
| 총 현금흐름 | 7,887 | - | (13,191) | (5,304) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | 1,339,569 | 199 | 12,794 | 1,352,562 |
| 재보험계약자산(기말) | 1,382,819 | 6 | 13,374 | 1,396,199 |
| 재보험계약부채(기말) | (43,250) | 193 | (580) | (43,637) |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장자산 | 발생사고자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실회수요소제외 | 손실회수요소 | |||
| 재보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기초) | (644,730) | 2,890 | 161,080 | (480,760) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | (644,730) | 2,890 | 161,080 | (480,760) |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 재보험서비스비용 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | - | - | - | - |
| 공정가치법 하 계약 | (29,108) | - | - | (29,108) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (8,968) | - | - | (8,968) |
| 소 계 | (38,076) | - | - | (38,076) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 재보험자로부터 회수한 재보험금(투자요소 제외) 등 | - | (103) | 34,453 | 34,350 |
| 발생사고자산과 관련된 이행현금흐름 변동 | - | - | 21,022 | 21,022 |
| 손실회수요소의 전입(환입) | - | 332 | - | 332 |
| 소 계 | - | 229 | 55,475 | 55,704 |
| 보험서비스결과 | (38,076) | 229 | 55,475 | 17,628 |
| 재보험계약의 순 금융손익 | (18,123) | - | 1,148 | (16,975) |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (12) | - | - | (12) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (56,211) | 229 | 56,623 | 641 |
| 투자요소 | (104,873) | - | 104,873 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 지급한 보험료 | 158,133 | - | - | 158,133 |
| 수취한 금액 | - | - | (192,866) | (192,866) |
| 총 현금흐름 | 158,133 | - | (192,866) | (34,733) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | (647,681) | 3,119 | 129,710 | (514,852) |
| 재보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기말) | (647,681) | 3,119 | 129,710 | (514,852) |
2) 전분기① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장자산 | 발생사고자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실회수요소제외 | 손실회수요소 | |||
| 재보험계약자산(기초) | 445,758 | - | (2,039) | 443,719 |
| 재보험계약부채(기초) | (46,801) | 279 | 5,670 | (40,852) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | 398,957 | 279 | 3,631 | 402,867 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 재보험서비스비용 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | - | - | - | - |
| 공정가치법 하 계약 | (193) | - | - | (193) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (2,729) | - | - | (2,729) |
| 소 계 | (2,922) | - | - | (2,922) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 재보험자로부터 회수한 재보험금(투자요소 제외) 등 | - | (94) | 1,037 | 943 |
| 발생사고자산과 관련된 이행현금흐름 변동 | - | - | 170 | 170 |
| 손실회수요소의 전입(환입) | - | (45) | - | (45) |
| 소 계 | - | (139) | 1,207 | 1,068 |
| 보험서비스결과 | (2,922) | (139) | 1,207 | (1,854) |
| 재보험계약의 순금융손익 | 21,753 | - | 46 | 21,799 |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | 4 | - | - | 4 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 18,835 | (139) | 1,253 | 19,949 |
| 투자요소 | (6,011) | - | 6,011 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 지급한 보험료 | 9,395 | - | - | 9,395 |
| 수취한 금액 | - | - | (8,609) | (8,609) |
| 총 현금흐름 | 9,395 | - | (8,609) | 786 |
| 재보험계약 순자산(부채)(기말) | 421,176 | 140 | 2,286 | 423,602 |
| 재보험계약자산(기말) | 466,243 | - | 2,919 | 469,162 |
| 재보험계약부채(기말) | (45,067) | 140 | (633) | (45,560) |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장자산 | 발생사고자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실회수요소제외 | 손실회수요소 | |||
| 재보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기초) | (557,416) | 1,896 | 163,470 | (392,050) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | (557,416) | 1,896 | 163,470 | (392,050) |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 재보험서비스비용 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | - | - | - | - |
| 공정가치법 하 계약 | (35,592) | - | - | (35,592) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (4,236) | - | - | (4,236) |
| 소 계 | (39,828) | - | - | (39,828) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 재보험자로부터 회수한 재보험금(투자요소 제외) 등 | - | (140) | 35,415 | 35,275 |
| 발생사고자산과 관련된 이행현금흐름 변동 | - | - | 2,535 | 2,535 |
| 손실회수요소의 전입(환입) | - | 147 | - | 147 |
| 소 계 | - | 7 | 37,950 | 37,957 |
| 보험서비스결과 | (39,828) | 7 | 37,950 | (1,871) |
| 재보험계약의 순금융손익 | (52,588) | - | 1,448 | (51,140) |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (39) | - | - | (39) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (92,455) | 7 | 39,398 | (53,050) |
| 투자요소 | (92,358) | - | 92,358 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 지급한 보험료 | 151,919 | - | - | 151,919 |
| 수취한 금액 | - | - | (200,563) | (200,563) |
| 총 현금흐름 | 151,919 | - | (200,563) | (48,644) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기말) | (590,310) | 1,903 | 94,663 | (493,744) |
| 재보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기말) | (590,310) | 1,903 | 94,663 | (493,744) |
(3) 당분기와 전분기 중 출재보험계약 상품라인의 측정요소별 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 재보험계약자산(기초) | 1,179,121 | 12,486 | - | 597 | 185,571 | 1,377,775 |
| 재보험계약부채(기초) | (65,914) | 5,112 | - | 8,747 | 12,029 | (40,026) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | 1,113,207 | 17,598 | - | 9,344 | 197,600 | 1,337,749 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | - | (269) | (4,158) | (4,427) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (318) | - | - | - | (318) |
| 경험조정 | (1,346) | - | - | - | - | (1,346) |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (3,089) | 292 | - | - | 2,797 | - |
| 보험계약마진 추정의 변경 | (547) | (374) | - | 415 | 506 | - |
| 손실회수요소 추정의 변경 | 44 | - | - | - | - | 44 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | (464) | 6 | - | - | - | (458) |
| 보험서비스결과 | (5,402) | (394) | - | 146 | (855) | (6,505) |
| 재보험계약의 순 금융손익 | 24,002 | 344 | - | 73 | 2,316 | 26,735 |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (88) | - | - | - | - | (88) |
| 환율변동효과 등 | (4) | (3) | - | (18) | - | (25) |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 18,508 | (53) | - | 201 | 1,461 | 20,117 |
| 현금흐름 | ||||||
| 지급한 보험료 | 7,887 | - | - | - | - | 7,887 |
| 수취한 금액 | (13,191) | - | - | - | - | (13,191) |
| 총 현금흐름 | (5,304) | - | - | - | - | (5,304) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | 1,126,411 | 17,545 | - | 9,545 | 199,061 | 1,352,562 |
| 재보험계약자산(기말) | 1,197,920 | 12,291 | - | 1,339 | 184,649 | 1,396,199 |
| 재보험계약부채(기말) | (71,509) | 5,254 | - | 8,206 | 14,412 | (43,637) |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 재보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기초) | (903,842) | 72,699 | - | 229,395 | 120,988 | (480,760) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | (903,842) | 72,699 | - | 229,395 | 120,988 | (480,760) |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | - | (3,233) | (3,861) | (7,094) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (2,595) | - | - | - | (2,595) |
| 경험조정 | 5,963 | - | - | - | - | 5,963 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (4,055) | 246 | - | - | 3,893 | 84 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 25,453 | (3,168) | - | (17,753) | (4,532) | - |
| 손실회수요소 추정의 변경 | 248 | - | - | - | - | 248 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 20,366 | 656 | - | - | - | 21,022 |
| 보험서비스결과 | 47,975 | (4,861) | - | (20,986) | (4,500) | 17,628 |
| 재보험계약의 순 금융손익 | (22,178) | 2,034 | - | 1,861 | 1,308 | (16,975) |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (12) | - | - | - | - | (12) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 25,785 | (2,827) | - | (19,125) | (3,192) | 641 |
| 현금흐름 | ||||||
| 지급한 보험료 | 158,133 | - | - | - | - | 158,133 |
| 수취한 금액 | (192,866) | - | - | - | - | (192,866) |
| 총 현금흐름 | (34,733) | - | - | - | - | (34,733) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | (912,790) | 69,872 | - | 210,270 | 117,796 | (514,852) |
| 재보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기말) | (912,790) | 69,872 | - | 210,270 | 117,796 | (514,852) |
2) 전분기① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 재보험계약자산(기초) | 386,348 | 5,193 | - | - | 52,178 | 443,719 |
| 재보험계약부채(기초) | (57,173) | 4,373 | - | 10,348 | 1,600 | (40,852) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | 329,175 | 9,566 | - | 10,348 | 53,778 | 402,867 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | - | (328) | (1,128) | (1,456) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (341) | - | - | - | (341) |
| 경험조정 | (183) | - | - | - | - | (183) |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (823) | 218 | - | - | 605 | - |
| 보험계약마진 추정의 변경 | (4,283) | 357 | - | 2,680 | 1,246 | - |
| 손실회수요소 추정의 변경 | (44) | - | - | - | - | (44) |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 138 | 32 | - | - | - | 170 |
| 보험서비스결과 | (5,195) | 266 | - | 2,352 | 723 | (1,854) |
| 재보험계약의 순금융손익 | 21,108 | (39) | - | 82 | 648 | 21,799 |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | 4 | - | - | - | - | 4 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 15,917 | 227 | - | 2,434 | 1,371 | 19,949 |
| 현금흐름 | ||||||
| 지급한 보험료 | 9,395 | - | - | - | - | 9,395 |
| 수취한 금액 | (8,609) | - | - | - | - | (8,609) |
| 총 현금흐름 | 786 | - | - | - | - | 786 |
| 재보험계약 순자산(부채)(기말) | 345,878 | 9,793 | - | 12,782 | 55,149 | 423,602 |
| 재보험계약자산(기말) | 413,323 | 4,790 | - | - | 51,049 | 469,162 |
| 재보험계약부채(기말) | (67,445) | 5,003 | - | 12,782 | 4,100 | (45,560) |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 재보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기초) | (774,936) | 64,060 | - | 255,748 | 63,078 | (392,050) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | (774,936) | 64,060 | - | 255,748 | 63,078 | (392,050) |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | - | (5,709) | (2,246) | (7,955) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (1,779) | - | - | - | (1,779) |
| 경험조정 | 5,181 | - | - | - | - | 5,181 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (10,323) | 834 | - | - | 9,632 | 143 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 1,495 | (1,932) | - | 1,692 | (1,255) | - |
| 손실회수요소 추정의 변경 | 4 | - | - | - | - | 4 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 1,760 | 775 | - | - | - | 2,535 |
| 보험서비스결과 | (1,883) | (2,102) | - | (4,017) | 6,131 | (1,871) |
| 재보험계약의 순금융손익 | (57,847) | 3,917 | - | 2,088 | 702 | (51,140) |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (39) | - | - | - | - | (39) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (59,769) | 1,815 | - | (1,929) | 6,833 | (53,050) |
| 현금흐름 | ||||||
| 지급한 보험료 | 151,919 | - | - | - | - | 151,919 |
| 수취한 금액 | (200,563) | - | - | - | - | (200,563) |
| 총 현금흐름 | (48,644) | - | - | - | - | (48,644) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | (883,349) | 65,875 | - | 253,819 | 69,911 | (493,744) |
| 재보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기말) | (883,349) | 65,875 | - | 253,819 | 69,911 | (493,744) |
(4) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 연결재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 미래현금유출액의 현재가치 | (70,603) | (117,316) |
| 미래현금유입액의 현재가치 | 63,459 | 106,170 |
| 위험조정 | 538 | 1,052 |
| 보험계약마진 | 6,690 | 10,237 |
| 합계 | 84 | 143 |
| 최초인식 시 인식한 손실회수요소 | 84 | 143 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 보유한 출재보험계약에 대한 보험계약마진의 기대상각기간별 당기손익인식 예상액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 출재보험계약 | |||||
| 사망보험 | 8,150 | 15,643 | 14,838 | 169,975 | 208,606 |
| 건강보험 | 17,423 | 34,272 | 29,355 | 247,016 | 328,066 |
| 당기손익인식 예상액 | 25,573 | 49,915 | 44,193 | 416,991 | 536,672 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 출재보험계약 | |||||
| 사망보험 | 8,070 | 15,307 | 14,549 | 169,018 | 206,944 |
| 건강보험 | 18,088 | 36,183 | 31,504 | 264,608 | 350,383 |
| 당기손익인식 예상액 | 26,158 | 51,490 | 46,053 | 433,626 | 557,327 |
17. 계약자지분조정 : 기업회계기준서 제1117호에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 부채를 측정하도록요구하고 있습니다.해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 "개념체계"에서 정하고 있는 "재무제표 목적"과의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는것으로 판단하여 연결실체는 보고기간말 현재 미실현된 자산의 평가손익에서 발생할 것으로 예상되는 미래 잠재적 의무에 대하여는 보험업감독업무시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 부채를 산출하였습니다.당분기말 및 전기말 현재 계약자지분조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공익사업출연기금 | 44,000 | 44,000 |
| 기타포괄손익측정금융자산평가손익 | 10,794,236 | 10,433,169 |
| 관계기업투자기타포괄손익 | 47,299 | 33,499 |
| 합 계 | 10,885,535 | 10,510,668 |
18. 상각후원가금융부채, 투자계약부채, 차입부채 및 리스부채 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 2,780,775 | 2,719,696 |
| 미지급비용 | 533,205 | 905,743 |
| 임대보증금 | 444,424 | 434,048 |
| (현재가치할인차금) | (27,059) | (11,409) |
| 신탁계정미지급금 | 13,444 | 47,946 |
| 미지급배당금 | 664,427 | - |
| 비지배지분부채 | 4,485,937 | 4,305,309 |
| 예수보증금 | 117,020 | 65,099 |
| 합 계 | 9,012,173 | 8,466,432 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 투자계약부채, 차입부채 및 리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자계약부채 | 29,111,659 | 29,307,958 |
| 차입부채 | ||
| 차입금 | 5,247,060 | 5,562,747 |
| 사채 | 13,970,469 | 14,065,699 |
| (사채할인발행차금) | (14,281) | (11,284) |
| (사채할증발행차금) | 374 | 374 |
| 소 계 | 19,203,622 | 19,617,536 |
| 리스부채 | 247,667 | 254,213 |
| 합 계 | 48,562,948 | 49,179,707 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 중 연결실체의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 금액 | 이자율(%) | 금액 | ||
| 환매조건부채권매도 | 한국증권금융 외 12개 | 3.55 ~ 3.65 | 799,700 | 3.64 ~ 4.20 | 758,600 |
| 원화차입금 | 유진투자증권 외 9개 | 1.55 ~ 6.20 | 3,235,000 | 1.55 ~ 6.20 | 3,630,000 |
| 외화차입금 | New York Life Insurance Company 외 4개 | 3.02 ~ 4.46 | 1,212,360 | 1.47 ~ 4.46 | 1,174,147 |
| 합 계 | 5,247,060 | 5,562,747 | |||
2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 3개월이하 | 3개월초과1년이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화차입금 | 809,700 | 410,000 | 2,415,000 | 400,000 | 4,034,700 |
| 외화차입금 | 501,667 | 269,360 | 441,333 | - | 1,212,360 |
| 합 계 | 1,311,367 | 679,360 | 2,856,333 | 400,000 | 5,247,060 |
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 3개월이하 | 3개월초과1년이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화차입금 | 1,153,600 | 320,000 | 2,715,000 | 200,000 | 4,388,600 |
| 외화차입금 | 740,880 | - | 433,267 | - | 1,174,147 |
| 합 계 | 1,894,480 | 320,000 | 3,148,267 | 200,000 | 5,562,747 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금과 관련하여 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금액 | 담보권자 |
| 토지 및 건물 | 2,141,713 | 1,287,891 | 1,268,891 | Nuveen Real Estate 외 5개사 |
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금액 | 담보권자 |
| 토지 및 건물 | 2,227,982 | 1,249,897 | 1,230,897 | Nuveen Real Estate 외 5개사 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 중 연결실체 내 사채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 금액 | 이자율(%) | 금액 | |
| 전자단기사채 | - | - | 4.33 ~ 4.41 | 350,000 |
| 사채 | ||||
| 원화사채 | 1.40 ~ 5.61 | 10,630,000 | 1.39 ~ 5.74 | 11,076,667 |
| 외화사채 | 1.34 ~ 4.30 | 3,340,469 | 1.34 ~ 4.30 | 2,639,032 |
| 소 계 | 13,970,469 | 13,715,699 | ||
| 사채할인발행차금 | (14,281) | (11,284) | ||
| 사채할증발행차금 | 374 | 374 | ||
| 합 계 | 13,956,562 | 14,054,789 | ||
2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 3개월이하 | 3개월초과 1년이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | 945,810 | 2,540,000 | 9,934,659 | 550,000 | 13,970,469 |
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 3개월이하 | 3개월초과 1년이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | 1,273,935 | 2,591,512 | 9,620,252 | 580,000 | 14,065,699 |
19. 충당부채 :
(1) 복구충당부채
당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,428 | 16,842 |
| 증가 | 412 | 333 |
| 사용 | (56) | (104) |
| 상각 할인 | 25 | 23 |
| 분기말 | 16,809 | 17,094 |
복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.
(2) 기타충당부채당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 내역 | 기초 | 증감 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 휴면보험금 | (가) | 110,404 | 1,850 | 112,254 |
| 사회공헌기금 | (나) | - | - | - |
| 환매지연신탁상품 | (다) | 71,806 | (25,963) | 45,843 |
| 즉시연금(상속만기형)생존연금 지급 | (라) | 378,105 | 7,066 | 385,171 |
| 포인트충당부채 | (마) | 8,860 | 1,158 | 10,018 |
| 미사용한도충당부채 | (바) | 190,759 | (9,068) | 181,691 |
| 기타 | (사) | 22,236 | 560 | 22,796 |
| 합 계 | 782,170 | (24,397) | 757,773 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 내역 | 기초 | 증감 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 휴면보험금 | (가) | 124,100 | 1,344 | 125,444 |
| 사회공헌기금 | (나) | 77,494 | (77,494) | - |
| 환매지연신탁상품 | (다) | 72,244 | - | 72,244 |
| 즉시연금(상속만기형)생존연금 지급 | (라) | 345,325 | 9,737 | 355,062 |
| 포인트충당부채 | (마) | 6,856 | 7 | 6,863 |
| 미사용한도충당부채 | (바) | 263,006 | 4,204 | 267,210 |
| 기타 | (사) | 23,802 | 895 | 24,697 |
| 합 계 | 912,827 | (61,307) | 851,520 |
(가) 소멸시효완성보험계약의 보험금 환급금에 대하여 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 상기 금액의 지급시기는 보험계약자의 청구시기에 따라 변동될 수 있는 바, 현재로서는 예측할 수 없습니다.(나) 생명보험회사는 자율협약을 통해 세무상이익의 일정 금액을 매년 출연의무가 발생한때 충당부채로 계상하고 있습니다.
(다) 지배기업은 과거 판매한 신탁상품의 환매 지연과 관련하여 기업회계기준서 제1037호에 근거하여 당분기말 현재 향후 자원이 유출될 것으로 예상되는 금액을 추정하였으며, 당분기말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 그러나 최종 유출금액은 향후 고객 손실 금액의 규모, 당사자간 부담금 산정 및 법적책임비율 등 다양한 변수에 따라 지배기업이 추정한 금액과 달라질 수 있습니다.(라) 지배기업은 과거 판매된 즉시연금(상속만기형)의 생존연금 지급 관련 소송을 진행 중입니다. 진행 중인 소송과 관련하여 법원이 최종 판결하고 지배기업이 동일 상품에 대하여 지급을 결정할 경우, 당분기말 현재 예상되는 최선의 추정 금액을 기업회계기준서 제1037호에 근거하여 충당부채로 계상하고 있습니다.
(마) 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고 있습니다.(바) 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도(신용판매약정한도 포함) 중 고객이사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채로 계상하고 있습니다.(사) VAN사 대리점의 수수료 청구소송 및 임직원의 미사용복지포인트 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.
20. 기타부채 :
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 85,076 | 89,179 |
| 선수수익 | ||
| 포인트이연수익(*) | 182,024 | 180,113 |
| 기타 | 228,852 | 200,685 |
| 소 계 | 410,876 | 380,798 |
| 예수금 | 145,407 | 161,319 |
| 장기종업원급여 | 90,671 | 100,690 |
| 기타 | 181,051 | 174,928 |
| 합 계 | 913,081 | 906,914 |
(*) 연결실체가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초매출대가(가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 연결실체가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 연결실체 부담포인트 중 매출적립포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합니다. 당분기 및 전분기의 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 180,114 | 154,514 |
| 분기 수익 이연액 | 109,624 | 108,769 |
| 분기 수익 실현액 | (107,714) | (109,345) |
| 기말 | 182,024 | 153,938 |
21. 자본 :
(1) 자본금당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통주자본금 | 100,000 | 100,000 |
지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(1주의 금액:500원)이며 당분기말 현재 연결실체가 발행한 보통주식수와 납입자본금은 각각 200,000,000주와 100,000백만원입니다. 또한, 연결실체는 주식매수선택권의 행사 또는 일반공모증자방식으로 신주발행을 하는 경우와 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 등에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하고 있습니다. 연결실체는 연결실체의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있으나, 당분기말 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다.
(2) 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가적립금 | 6,131 | 6,131 |
| 기타자본잉여금 | 118,984 | 118,984 |
| 합 계 | 125,115 | 125,115 |
(3) 자본조정당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (2,110,369) | (2,110,369) |
| 기타자본조정 | (6,586) | (6,586) |
| 합 계 | (2,116,955) | (2,116,955) |
(4) 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 13,590,583 | 14,044,912 |
| 기타포괄보험금융손익 | 11,818,488 | 12,046,236 |
| 기타포괄재보험금융손익 | 250,393 | 250,365 |
| 위험회피목적파생상품평가손익 | (232,794) | 60,887 |
| 관계기업투자기타포괄손익 | 120,191 | 86,526 |
| 해외사업환산손익 | 109,435 | 51,609 |
| 순확정급여부채재측정요소 | (189,893) | (188,953) |
| 합 계 | 25,466,403 | 26,351,582 |
(5) 이익잉여금1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 50,000 | 50,000 |
| 기타법정적립금(*) | 2,328 | 2,328 |
| 대손준비금 | 378,261 | 843,555 |
| 보증준비금 | 12,297 | - |
| 미처분이익잉여금 | 17,492,325 | 17,082,203 |
| 합 계 | 17,935,211 | 17,978,086 |
(*) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당액의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
2) 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배주주에 대한 배당금 664,427백만원은 2024년 4 월 19일 에 지급되었습니다 (전기 지급액: 538,725백만원).
3) 대손준비금 등연결실체는 보험업감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 보험업감독규정상에서 규정하는 기업대출채권, 가계대출채권, 부동산프로젝트파이낸싱대출채권 등의 각 호별로 한국채택국제회계기준상 대손충당금 총액과 감독규정상 대손충당금 총액의 차이로 산출되며, 이익잉여금에서 보험업법 및 다른 법률에 따라 적립한 적립금을 차감한 금액을 한도로 합니다.
동 대손준비금 등은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액을 환입할 수 있습니다.연결실체는 보험업감독규정 제6-11조의5(보증준비금) 및 보험업감독업무시행세칙 제 4-15조(보증준비금 산출)에 따라 기업회계기준서 제1117호 전환시점에 기 적립한 보증준비금과 전환일 이후 장래 수취할 보증수수료를 이익잉여금 내 보증준비금으로 적립하고 있습니다.또한 연결실체는 보험업감독규정 제6-11조의6(해약환급금준비금)에 따라 보험계약 해지에 대한 위험을 고려하여 잔여보장요소 및 투자계약부채 합계액(기타포괄손익으로 인식한 세전 미실현손익을 가산한 금액)이 동 규정 제7-66조 제1항 및 제5항에 따른 해약환급금과 미경과보험료의 합계액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 해약환급금준비금으로 적립하고 있습니다.
22. 보험서비스수익 및 보험서비스비용 :(1) 당분기와 전분기 중 보험서비스수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 일반보험서비스수익 | 예상 발생보험금 및 보험서비스비용 | 1,598,548 | 1,556,593 |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | 80,707 | 154,857 | |
| 제공된 서비스의 보험계약마진 | 356,574 | 333,688 | |
| 손실요소의 변동 | (1,986) | (1,050) | |
| 보험취득현금흐름의 회수 | 167,751 | 74,237 | |
| 소 계 | 2,201,594 | 2,118,325 | |
| 출재보험서비스수익 | 실제 출재보험금 및 보험서비스비용 | 36,370 | 36,217 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동 | 20,565 | 2,705 | |
| 손실회수요소의 변동 | 375 | 103 | |
| 소 계 | 57,310 | 39,025 | |
| 보험서비스수익 합계 | 2,258,904 | 2,157,350 | |
(2) 당분기와 전분기 중 보험서비스비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 일반보험서비스비용 | 실제 발생보험금 및 보험서비스비용 | 1,608,256 | 1,616,161 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동 | 114,897 | 53,200 | |
| 손실부담계약 인식 및 손실요소 변동 | 34,201 | (48,333) | |
| 보험취득현금흐름의 회수 | 167,751 | 74,236 | |
| 소 계 | 1,925,105 | 1,695,264 | |
| 출재보험서비스비용 | 예상 출재보험금 및 보험서비스비용 | 35,461 | 32,414 |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | 2,912 | 2,120 | |
| 제공받은 서비스의 보험계약마진 | 11,522 | 9,413 | |
| 손실회수요소의 변동 | (103) | (235) | |
| 당기 및 과거서비스 관련 보험료 경험조정 | (3,605) | (962) | |
| 소 계 | 46,187 | 42,750 | |
| 기타사업비용 | 19,852 | 13,318 | |
| 보험서비스비용 합계 | 1,991,144 | 1,751,332 | |
23. 보험금융수익 및 보험금융비용 :
당분기와 전분기 중 투자서비스손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 투자서비스손익(보험및재보험금융손익 제외) | 순이자손익 | 1,634,420 | 1,837,310 |
| 기타 투자손익 | 970,497 | 1,850,844 | |
| 순손상차손 | (207,853) | (193,226) | |
| 당기손익으로 인식된 투자손익 소계 | 2,397,064 | 3,494,928 | |
| 기타포괄손익으로 인식된 투자손익(*) | (541,032) | 9,381,410 | |
| 순 투자손익 | 1,856,032 | 12,876,338 | |
| 보험금융손익 | 직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동 | - | - |
| 이자수익 및 할인율 등 금융가정의 변경 효과 | 388,840 | 235,604 | |
| 외화환산수익 및 외환차익 | 202 | 1,066 | |
| 당기손익으로 인식된 보험금융수익 소계 | 389,042 | 236,670 | |
| 직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동 | (693,507) | (92,895) | |
| 이자비용 및 할인율 등 금융가정의 변경 효과 | (1,620,368) | (3,160,151) | |
| 외화환산손실 및 외환차손 | (3,529) | (1,913) | |
| 당기손익으로 인식된 보험금융비용 소계 | (2,317,404) | (3,254,959) | |
| 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익(*) | (317,978) | (5,148,305) | |
| 순 보험금융손익 | (2,246,340) | (8,166,594) | |
| 재보험금융손익 | 이자수익 및 할인율 등 금융가정의 변경 효과 | 20,719 | 9,143 |
| 당기손익으로 인식된 재보험금융수익 소계 | 20,719 | 9,143 | |
| 이자비용 및 할인율 등 금융가정의 변경 효과 | (10,771) | (9,919) | |
| 재보험자 불이행위험 변동액 | (100) | (36) | |
| 당기손익으로 인식된 재보험금융비용 소계 | (10,871) | (9,955) | |
| 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익(*) | (189) | (28,562) | |
| 순 재보험금융손익 | 9,659 | (29,374) | |
| 당기손익으로 인식된 투자서비스손익 및 보험및재보험금융손익 합계 | 478,550 | 475,827 | |
| 기타포괄손익으로 인식된 투자서비스손익 및 보험및재보험금융손익 합계 | (859,199) | 4,204,543 | |
| 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 투자서비스손익 및 보험및재보험금융손익 합계 | (380,649) | 4,680,370 | |
(*) 표시된 기타포괄손익은 계약자지분조정 및 이연법인세 배분 전 금액입니다.
24. 이자수익 :당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 27,290 | 30,684 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 90,855 | 122,988 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 930,210 | 887,056 |
| 상각후원가측정유가증권 | 247 | 708 |
| 상각후원가측정대출채권및기타수취채권 | 555,583 | 532,250 |
| 신용판매수입이자 | 257,240 | 254,264 |
| 카드금융상품이자 | 221,255 | 206,244 |
| 할부금융상품이자 | 3,397 | 3,840 |
| 기타 | 26,296 | 35,076 |
| 합 계 | 2,112,373 | 2,073,110 |
25. 금융상품투자손익 :
당분기 및 전분기 중 금융상품투자손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 금융자산투자이익 | |||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 평가이익 | 948,585 | 1,560,423 |
| 거래이익 | 91,421 | 257,380 | |
| 기타이익 | 142,185 | 124,340 | |
| 합 계 | 1,182,191 | 1,942,143 | |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 처분이익 | 14,279 | 16,346 |
| 손상환입 | 1 | - | |
| 합 계 | 14,280 | 16,346 | |
| 상각후원가측정금융자산 | 손상환입 | 14 | 1 |
| 파생상품자산 및 부채 | 평가이익 | 196,992 | 226,285 |
| 거래이익 | 638,870 | 983,888 | |
| 합 계 | 835,862 | 1,210,173 | |
| 금융자산투자손실 | |||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 평가손실 | 302,959 | 116,793 |
| 거래손실 | 104,593 | 30,623 | |
| 합 계 | 407,552 | 147,416 | |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 처분손실 | 10,679 | 135,442 |
| 손상차손 | 2,377 | 2,440 | |
| 합 계 | 13,056 | 137,882 | |
| 상각후원가측정금융자산 | 처분손실 | 662 | 710 |
| 손상차손 | 205,492 | 190,788 | |
| 합 계 | 206,154 | 191,498 | |
| 파생상품자산 및 부채 | 평가손실 | 1,347,964 | 1,234,280 |
| 거래손실 | 917,976 | 1,234,120 | |
| 합 계 | 2,265,940 | 2,468,400 | |
26. 기타영업손익 및 영업외손익 :(1) 당분기 및 전분기 중 기타영업손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업수익 | ||
| 신탁계정이익 | 4,665 | 4,013 |
| 기타 | 56,546 | 35,566 |
| 합 계 | 61,211 | 39,579 |
| 기타영업비용 | ||
| 무형자산상각비 | 20,196 | 19,188 |
| 투자부동산감가상각비 | 37,022 | 34,067 |
| 신용카드판매비 | 235,609 | 259,434 |
| 기타 | 295,779 | 308,967 |
| 합 계 | 588,606 | 621,656 |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업외손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업외수익 | ||
| 관계기업투자평가이익 | 87,169 | 77,214 |
| 유ㆍ무형자산처분이익 | 112 | 84 |
| 잡이익 | 2,753 | 4,083 |
| 합 계 | 90,034 | 81,381 |
| 영업외비용 | ||
| 관계기업투자평가손실 | 2,776 | 4,467 |
| 유ㆍ무형자산처분손실 | 39 | 61 |
| 기타 | 2,779 | 2,297 |
| 합 계 | 5,594 | 6,825 |
27. 사업비, 재산관리비 및 종업원급여 :
(1) 당분기 및 전분기 중 보험서비스비용으로 반영된 사업비의 발생내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 보험취득현금흐름발생 차액 | 비례수당 | 458,412 | 382,319 |
| 판매촉진비 | 139,184 | 117,866 | |
| 기타 | 22,186 | 19,610 | |
| 회수예상액 | (632,501) | (526,254) | |
| 소 계 | (12,719) | (6,459) | |
| 유지비 | 급료 및 임금 | 89,363 | 79,155 |
| 상여금 | 54,730 | 60,441 | |
| 퇴직금 | 9,747 | 8,987 | |
| 복리후생비 | 23,606 | 40,878 | |
| 지급임차료 | 17,890 | 16,820 | |
| 전산비 | 34,269 | 31,445 | |
| 통신비 | 1,419 | 1,407 | |
| 세금과공과 | 61,173 | 90,032 | |
| 협회비 | 1,707 | 1,565 | |
| 감가상각비 | 30,806 | 29,485 | |
| 수금사무비 | 2,960 | 2,515 | |
| 투자관리비 | 13,957 | 12,987 | |
| 기타 | 111,752 | 118,505 | |
| 소 계 | 453,379 | 494,222 | |
| 계약유지비 합계 | 440,660 | 487,763 | |
| 기타사업비 | 교육훈련비 | 5,954 | 4,564 |
| 기타 | 13,898 | 8,754 | |
| 기타사업비 합계 | 19,852 | 13,318 | |
| 사업비 합계 | 460,512 | 501,081 | |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자서비스비용으로 반영된 재산관리비의 발생내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급료 및 임금 | 10,365 | 9,086 |
| 상여금 | 4,038 | 3,635 |
| 퇴직금 | 1,094 | 645 |
| 복리후생비 | 2,546 | 3,191 |
| 지급임차료 | 257 | 256 |
| 전산비 | 4,436 | 3,825 |
| 통신비 | 435 | 385 |
| 세금과공과 | 17,911 | 8,163 |
| 관리용역비 | 19,093 | 18,718 |
| 감가상각비(*) | 1,081 | 1,086 |
| 광고선전비 | 389 | 339 |
| 수수료 | 8,280 | 6,660 |
| 기타 | 6,892 | 3,774 |
| 합 계 | 76,817 | 59,763 |
(*) 유형자산과 사용권자산의 감가상각비입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 종업원급여 발생내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장ㆍ단기종업원급여 | 323,166 | 296,760 |
| 퇴직급여(*) | 20,708 | 17,519 |
| 합 계 | 343,874 | 314,279 |
(*) 당분기 및 전분기의 퇴직급여에는 확정기여형 퇴직연금부담금이 포함되어 있습니다.
28. 법인세비용 :연결실체의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 20.16%(전기: 20.53%)입니다.
29. 우발채무 및 약정사항 :
(1) 보험약정 및 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 고객과의 각종 보험계약에 의거 약정한 총 보유계약금액은 각각 6,129,922억원 과 6,173,045억원입니다.지배기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁사업을 영위하고 있습니다. 관련 법규에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁보수를 취득하는 경우 지배기업은 신탁보수로 하여 투자서비스수익을 계상하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업과 계약이 체결된 신탁금액은 10,542,672백만원(전기말: 8,953,384백만원)입니다.
(2) 재보험협약연결실체는 생존, 고액사망 등 보험리스크 분산이 주목적인 전통형 재보험과 보험리스크외 금리리스크까지 재보험사로 이전하는 공동재보험을 운영 중입니다. 국내외 글로벌 선진 재보험사를 중심으로 재보험 계약을 체결하고 있으며, 주기적으로 재보험사 신용등급, 지급여력 및 적정 담보수준을 점검하여 거래상대방 리스크를 관리하고 있습니다. 연결실체는 ALM 수단 다변화 필요성에 따라 22년 11월 종신보험계약에 대해 공동재보험을 최초 체결하였으며, 공동재보험을 금리 등 시장변화에 따른 자본 변동성을 제어하기 위한 수단으로 지속활용 중입니다.
(3) 계류중인 소송사건 등
당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류중인 소송사건은 보험금지급 청구소송 등을포함 한 300건으로 소송가액은 115,517백만원(전기말: 265건 및 116,425백만원)입니다 . 또한, 연결실체가 원고로서 계류중인 소송사건은 1,584건으로 소송가액은 109,070백만원(전기말: 1,158건 및 160,090백만원)입니다. 이러한 소송사건의 결과는 당분기말 현재로서는 예측할 수 없습니다.
(4) 당좌차월약정 당분기말 현재 연결실체는 한국스탠다드차타드은행 외 18개 은행과 당좌차월약정 및 한도대출약정을 맺고 있는 바, 당좌차월 등 한도액은 3조 4,875억원(전기말: 3조 3,475억원)입니다.
(5) 건물 등의 위탁관리계약당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 에스원 등과 토지 및 건물(부속시설 및 비품포함)과 임차사옥에 대한 위탁관리계약을 맺고 있습니다. 연결실체가 당분기 및 전분기중에 상기계약과 관련하여 지급한 위탁관리비는 각각 20,410백만원과 19,787백만원입니다.
(6) 기타약정사항
1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증 및 신용보강을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 제공받는자 | 지급보증액 | 지급보증처 | 내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 삼성생명보험 | 1,875,121 | 1,920,526 | 서울보증보험 | 공탁금 등 |
| 삼성카드 | 390,005 | 384,552 | 서울보증보험 | 공탁금 등 |
| 삼성자산운용 | 3,925 | 3,925 | 서울보증보험 | 입찰보증금 등 |
| 삼성SRA자산운용 | 6,390 | 6,660 | 서울보증보험 | 신원보증금 등 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 출자약정 등 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 출자약정 | 12,492,643 | 11,892,506 |
| 대출약정 | 614,681 | 679,787 |
당분기말 현재 지배기업은 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁 10호 외 39개(전기말: 37개)의 관계ㆍ종속기업과 8,484,832백만원(전기말: 7,838,386백만원)의 유가증권매입계약을 맺고 있습니다.
또한, 지배기업은 종속기업인 삼성카드로부터 당분기말 및 전기말 현재 50,000백만원의 신용카드 사용약정을 제공받고 있습니다.
(7) 당분기말 현재 연결실체는 기업은행 외 24개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.
(8) 금융리스
1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 최소리스료의현재가치 | 리스총투자 | 최소리스료의현재가치 | |
| 1년이하 | 29,888 | 28,959 | 32,317 | 31,206 |
| 1년초과 5년이하 | 20,060 | 17,841 | 23,055 | 20,601 |
| 합 계 | 49,948 | 46,800 | 55,372 | 51,807 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미실현이자수익 | 3,469 | 3,924 |
(9) 금융자산과 금융부채의 상계
연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 자산총액 | 상계된 부채총액 | 연결재무상태표표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 689,571 | - | 689,571 | 386,873 | - | 302,698 |
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 자산총액 | 상계된 부채총액 | 연결재무상태표표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 1,061,971 | - | 1,061,971 | 729,249 | - | 332,722 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부채총액 | 상계된자산총액 | 재무상태표표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 3,207,529 | - | 3,207,529 | 2,669,758 | - | 537,771 |
| 환매조건부채권매도 | 799,700 | - | 799,700 | 799,700 | - | - |
| 합 계 | 4,007,229 | - | 4,007,229 | 3,469,458 | - | 537,771 |
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부채총액 | 상계된자산총액 | 재무상태표표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 2,147,925 | - | 2,147,925 | 1,881,464 | - | 266,461 |
| 환매조건부채권매도 | 758,600 | - | 758,600 | 758,600 | - | - |
| 합 계 | 2,906,525 | - | 2,906,525 | 2,640,064 | - | 266,461 |
(10) 당분기말 현재 종속기업인 삼성자산운용은 원유선물 펀드와 관련하여 삼성자산운용을 피고로 하는 손해배상청구소송 5건을 진행 중에 있으며, 소송가액은 총 27,580백만원(전 기말: 5건, 27,580백만원)입니다. 이러한 소송사건은 '(3) 계류중인 소송사건 등'에 포함되어 있으며, 소송사건의 최종결과 및 그 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
(11) 당분기말 현재 종속기업 인 삼성자산운용이 운용하는 해외 무역금융 재간접형펀드 등 총 9개 펀드가 환매 중단되었으며, 설정금액은 152,804백만원(전기말: 153,651백만원)입 니다. 해당 상품의 환매 재개여부와 시기 및 환매중단으로 인해 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(12) 당분기말 현재 연결실체는 북경삼성치업유한공사의 주주인 삼성물산 주식회사와 중국 북경시에 소재한 Samsung Beijing Office에 대하여, 준공 후 지분 전량 양수도를 위한 양해각서를 체결하고 있습니다.(13) 당분기말 현재 연결실체는 Savills Finance Holdings PLC와 주주간 계약에 따라관계 기업인 Savills IM Holdings의 지분 6%를 추가 매입할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 해당 권리의 행사 가능 기간은 주주간 계약 체결일로부터 4년 경과 후, 30일 이내입니다.
30. 지배기업소유지분에 대한 주당이익 : (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업지분 분기순이익 | 622,094백만원 | 706,807백만원 |
| 유통보통주식수(*) | 179,574,779주 | 179,574,779주 |
| 기본주당이익 | 3,464원 | 3,936원 |
(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.
(2) 희석주당이익지배기업은 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
31. 특수관계자와의 거래 :
(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 관계기업 | 삼성증권 |
| Samsung Securities (America) Inc. | |
| Samsung Securities (Europe) Ltd. | |
| Samsung Securities (Asia) Ltd. | |
| 삼성선물 | |
| Caldera Pacific Haku II,L.P. | |
| Nomunolo, Inc. | |
| 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합제1호 | |
| 삼성혁신에너지신기술사업투자조합제1호 | |
| 삼성클라우드신기술사업투자조합제1호 | |
| 케플러일반사모부동산투자신탁3호 | |
| 케플러일반사모부동산투자신탁4호 | |
| 에이앤디신용정보 | |
| 신공항하이웨이 | |
| 삼성벤처30호 | |
| 삼성벤처38호 | |
| 2022 삼성 SBI ESG 펀드 | |
| 삼성벤처59호 | |
| 중은삼성인수보험유한공사 | |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 | |
| Savills IM Holdings | |
| Meridiam SAS | |
| 케이디엑스한국데이터거래소 | |
| 한국신용카드결제 | |
| SGI신용정보 | |
| Amplify Holding Company LLC | |
| Amplify Samsung SOFR ETF SOF | |
| 공동기업 | Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l |
| 대규모기업집단계열회사(*) | 삼성전자 외 51개 |
(*) 독점규제 및 공정거래법에 따른 대기업집단 소속회사입니다.
(2) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기
① 관계기업
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 수익 | 비용(*1)(*2) | 고정자산 매입 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 임대료수익 | 기타수익 | 지급수수료 | 기타비용 | ||
| 관계기업 | |||||
| 삼성증권 | 1,155 | 418 | 371 | 2 | - |
| 삼성선물 | - | 116 | 47 | 18 | - |
| 에이앤디신용정보 | - | - | 2,492 | 1 | - |
| 신공항하이웨이 | - | 712 | - | - | - |
| 케이디엑스한국데이터거래소 | - | 4 | - | 10 | - |
| SGI신용정보 | - | 15 | - | 3,491 | - |
| 한국신용카드결제 | - | 37 | - | 1,358 | - |
| 합 계 | 1,155 | 1,302 | 2,910 | 4,880 | - |
(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*2) 신용손실충당금전입액을 제외한 금액이며, 당분기 발생한 신용손실충당금환입액은 1백만원입니다.
② 대규모기업집단계열회사
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 수익 | 비용(*) | 고정자산 매입 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임대료수익 | 배당금수익 | 기타수익 | 지급수수료 | 기타비용 | ||
| 대규모기업집단계열회사 | ||||||
| 삼성전자 | 1,556 | 183,461 | 36,856 | 7,100 | 111,266 | - |
| 삼성물산 | 3,791 | - | 1,519 | 564 | 7,300 | 22,883 |
| 삼성에스디에스 | - | - | 767 | 24,127 | 49,533 | 845 |
| 기타(49개) | 8,427 | 126,638 | 35,211 | 5,314 | 92,003 | 2,757 |
| 합 계 | 13,774 | 310,099 | 74,353 | 37,105 | 260,102 | 26,485 |
(*) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.
2) 전분기
① 관계기업
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 수익 | 비용(*1)(*2) | 고정자산 매입 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 임대료수익 | 기타수익 | 지급수수료 | 기타비용 | ||
| 관계기업 | |||||
| 삼성증권 | 1,140 | 442 | 397 | 22 | - |
| 삼성선물 | - | 86 | 94 | 16 | - |
| 에이앤디신용정보 | - | - | 2,732 | 4 | - |
| 신공항하이웨이 | - | 726 | - | - | - |
| 케이디엑스한국데이터거래소 | - | 15 | - | 10 | - |
| 한국신용카드결제 | - | 32 | - | 1,309 | - |
| SGI신용정보 | - | 16 | - | 2,868 | - |
| 합 계 | 1,140 | 1,317 | 3,223 | 4,229 | - |
(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*2) 신용손실충당금전입액을 제외한 금액이며, 전분기 발생한 신용손실충당금전입액은 없습니다.
② 대규모기업집단계열회사
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 수익 | 비용(*) | 고정자산 매입 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임대료수익 | 배당금수익 | 기타수익 | 지급수수료 | 기타비용 | ||
| 대규모기업집단계열회사 | ||||||
| 삼성전자 | 1,544 | 183,461 | 182,178 | 7,025 | 107,222 | - |
| 삼성물산 | 238 | - | 14,277 | 662 | 6,503 | 35,121 |
| 삼성에스디에스 | - | - | 974 | 23,633 | 47,113 | 6,406 |
| 기타(49개) | 8,198 | 109,569 | 79,015 | 3,426 | 82,407 | 92 |
| 합 계 | 9,980 | 293,030 | 276,444 | 34,746 | 243,245 | 41,619 |
(*) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요 채권채무잔액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
① 관계기업
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정대출채권(*1) | 기타채권(*3) | 임대보증금(*2) | 기타채무(*3) | |
| 관계기업 | ||||
| 삼성증권 | - | 59,888 | 2,825 | 20 |
| 삼성선물 | - | 138 | - | 1,458 |
| 에이앤디신용정보 | - | 49 | - | 1,188 |
| 신공항하이웨이 | 25,470 | 265 | - | 481 |
| 한국신용카드결제 | - | - | - | 75 |
| 합 계 | 25,470 | 60,340 | 2,825 | 3,222 |
(*1) 상각후원가측정대출채권은 신용손실충당금 차감전 금액이며, 대출채권에 대한 신용손실충당금은 16백만원입니다. (*2) 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 3,097백만원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.(*3) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.
② 대규모기업집단계열회사
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 임차보증금 | 기타채권(*1) | 임대보증금(*2) | 기타채무(*1) | |
| 대규모기업집단계열회사 | |||||
| 삼성전자 | - | 22,372 | 239,469 | 3,914 | 6,889,367 |
| 삼성물산 | - | 587 | 56,701 | 9,952 | 493,593 |
| 삼성에스디에스 | - | - | 8,867 | 37 | 945,891 |
| 기타(49개) | 149,100 | 17,067 | 183,101 | 140,485 | 5,243,987 |
| 합 계 | 149,100 | 40,026 | 488,138 | 154,388 | 13,572,838 |
(*1) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.(*2) 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 2,698백만원의 근저당이 설정되어 있습니다.
2) 전기말
① 관계기업
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정대출채권(*1) | 기타채권(*3) | 임대보증금(*2) | 기타채무(*3) | |
| 관계기업 | ||||
| 삼성증권 | - | 1,466 | 2,796 | 379 |
| 삼성선물 | - | 107 | - | 1,448 |
| 에이앤디신용정보 | - | - | - | 1,280 |
| 신공항하이웨이 | 26,014 | 275 | - | 503 |
| 한국신용카드결제 | - | - | - | 76 |
| 합 계 | 26,014 | 1,848 | 2,796 | 3,686 |
(*1) 상각후원가측정대출채권은 신용손실충당금 차감전 금액이며, 대출채권에 대한 신용손실충당금은 17백만원입니다. (*2) 전기말 현재 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 7,525백만원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.(*3) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.
② 대규모기업집단계열회사
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 임차보증금 | 기타채권(*1) | 임대보증금(*2) | 기타채무(*1) | |
| 대규모기업집단계열회사 | |||||
| 삼성전자 | - | 22,372 | 29,189 | 3,786 | 7,056,967 |
| 삼성물산 | - | 587 | 54,446 | 10,031 | 501,588 |
| 삼성에스디에스 | - | - | 6,258 | 32 | 954,996 |
| 기타(49개) | 149,100 | 19,261 | 44,887 | 141,162 | 5,294,133 |
| 합 계 | 149,100 | 42,220 | 134,780 | 155,011 | 13,807,684 |
(*1) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.(*2) 전기말 현재 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 3,333백만원의 근저당이 설정되어 있습니다.
(4) 용역위탁계약당분기말 현재 지배기업은 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 삼성생명서비스손해사정과 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 삼성생명금융서비스와 용역위탁계약을 체 결하고 있습니다. 지배기업이 당분기 중 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비는 62,646백만원 (전분기: 63,557백만원)입니다.
(5) 주요 경영진 보상
지배기업은 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영하였습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장단기급여 | 1,375 | 1,346 |
| 퇴직급여 | 69 | 159 |
| 합 계 | 1,444 | 1,505 |
당분기와 전분기 중 최대주주와 주요경영진에게 지급한 배당금은 각각 284,411백만원 및 230,640백만원입니다.
(6) 특수관계자와의 자금거래1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래(*) | 자금차입 거래 | 현금출자 거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 출자 | 회수 | ||
| 관계기업 | 신공항하이웨이 | - | (545) | - | - | - | - |
| 삼성벤처38호 | - | - | - | - | 184 | (252) | |
| 2022 삼성 SBI ESG 펀드 | - | - | - | - | 5,200 | - | |
| 삼성벤처59호 | - | - | - | - | 2,123 | (1,031) | |
| Savills IM Holdings | - | - | - | - | 19,422 | - | |
| 합 계 | - | (545) | - | - | 26,929 | (1,283) | |
(*) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 신용손실충당금은 16백만원입니다. 또한 지배기업은 당분기말 현재 지배기업의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 상각후원가측정대출채권 잔 액은 8,433백만 원입니다.당분기 중 연결실체와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래(*) | 자금차입 거래 | 현금출자 거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 출자 | 회수 | ||
| 관계기업 | 신공항하이웨이 | - | (503) | - | - | - | - |
| 삼성벤처30호 | - | - | - | - | 40 | (624) | |
| 삼성벤처38호 | - | - | - | - | 213 | (1,650) | |
| 케이디엑스한국데이터거래소 | - | - | - | - | 236 | - | |
| 합 계 | - | (503) | - | - | 489 | (2,274) | |
(*) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 신용손실충당금은 19백만원입니다. 또한 지배기업은 전분기말 현재 지배기업의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 대출채권잔액은 9,358백만원입니다.
전분기 중 연결실체와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다.
(7) 당분기 및 전분기 중 지배기업이 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매도 | 매수 | 매도 | 매수 | |
| 삼성증권 | 127,769 | 684,836 | 289,802 | 799,612 |
(8) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공하고 있는 미사용 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제공받는자 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 관계회사 | |||
| 유가증권매입계약 | 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 | 435,600 | 435,600 |
| 2022삼성SBI ESG펀드 | 10,000 | 14,000 | |
| 삼성벤처59호 | 18,877 | 21,000 | |
| 합 계 | 464,477 | 470,600 | |
32. 연결현금흐름표 :
(1) 당분기 및 전분기 중 수익 및 비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 일반보험서비스수익 | (2,201,594) | (2,118,325) |
| 출재보험서비스수익 | (57,310) | (39,025) |
| 보험금융수익 | (389,042) | (236,670) |
| 재보험금융수익 | (20,719) | (9,143) |
| 이자수익 | (2,112,373) | (2,073,110) |
| 배당금수익 | (368,638) | (304,107) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (948,585) | (1,560,423) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | (9,685) | (12,735) |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익 | (14,279) | (16,346) |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산손상차손환입 | (1) | - |
| 상각후원가측정금융자산손상차손환입 | (14) | (1) |
| 파생상품평가이익 | (196,992) | (226,284) |
| 파생상품거래이익 | (2,386) | (25,714) |
| 관계기업투자주식평가이익 | (87,169) | (77,214) |
| 외화환산이익 | (1,336,212) | (1,256,891) |
| 복구충당부채환입 | (2,122) | - |
| 유ㆍ무형자산처분이익 등 기타영업외수익 | (251) | (215) |
| 일반보험서비스비용 | 1,925,105 | 1,695,264 |
| 출재보험서비스비용 | 46,187 | 42,751 |
| 보험금융비용 | 2,317,404 | 3,254,959 |
| 재보험금융비용 | 10,871 | 9,955 |
| 이자비용 | 477,953 | 235,800 |
| 감가상각비(유형자산, 투자부동산 및 사용권자산) | 55,122 | 51,873 |
| 무형자산상각비 | 20,197 | 19,188 |
| 상각후원가측정금융자산관련손실 | 205,492 | 190,788 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 302,959 | 116,793 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | 5,955 | 1,330 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손실 | 10,679 | 135,442 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산손상차손 | 2,377 | 2,440 |
| 파생상품평가손실 | 1,347,964 | 1,234,278 |
| 파생상품거래손실 | 36,168 | 44,984 |
| 관계기업투자주식평가손실 | 2,776 | 4,468 |
| 외화환산손실 | 171,334 | 147,230 |
| 퇴직급여 | 7,930 | 4,904 |
| 법인세비용 | 167,458 | 217,324 |
| 기타영업비용 | 20,720 | 23,104 |
| 유ㆍ무형자산처분손실 등 기타영업외비용 | 58 | 84 |
| 합 계 | (612,663) | (523,244) |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산의 증감 | (164,013) | (348,896) |
| 상각후원가측정금융자산의 증감 | 1,471,695 | 90,230 |
| 상각후원가측정금융부채의 증감 | (340,584) | (848,582) |
| 투자계약부채의 증감 | (474,439) | (693,519) |
| 매매목적파생상품의 증감 | (54,492) | 117,532 |
| 보험계약자산의 증감 | - | 17,748 |
| 재보험계약자산의 증감 | (18,425) | (25,443) |
| 기타자산 등의 증감 | (49,471) | (100,095) |
| 보험계약부채의 증감 | (1,067,020) | (2,763,301) |
| 재보험계약부채의 증감 | 58,486 | 73,302 |
| 기타부채 등의 증감 | (58,716) | (125,259) |
| 합 계 | (696,979) | (4,606,283) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 3,527 | 162 |
| 당좌예금 | 26,411 | 98,598 |
| 보통예금 | 581,115 | 960,247 |
| 해외예금 | 744,441 | 663,489 |
| 기타예금 | 2,282,660 | 3,771,683 |
| 합 계 | 3,638,154 | 5,494,179 |
(4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정대체 | 1,348 | 629 |
| 투자부동산 및 유형자산 취득을 위한 미지급금의 변동 | 2,803 | (49,714) |
| 무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 998 | (5,843) |
| 투자부동산과 유형자산의 계정대체 | 2,333 | (19,069) |
| 계약자지분조정의 변동 | 374,868 | 1,347,967 |
| 자본에 부과된 이연법인세의 변동 | (352,595) | 533,664 |
| 기타포괄보험금융손익의 변동 | (227,748) | (3,801,913) |
| 기타포괄재보험금융손익의 변동 | 28 | (21,078) |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 등의 변동 | (454,329) | 4,997,280 |
| 관계기업투자 자본변동 | 33,664 | 17,352 |
| 위험회피목적파생상품평가손익의 자본조정 변동 | (289,972) | 190,078 |
| 순확정급여부채 재측정요소의 변동 | (955) | (636) |
| 상각후원가측정대출채권및기타수취채권의 제각 | (262,289) | (174,339) |
(5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 차입금 | 사채 | 임대보증금 | 리스부채 | 비지배지분부채 |
| 기초 | 5,562,747 | 14,054,788 | 422,639 | 254,213 | 4,305,309 |
| 현금흐름 | (352,456) | (192,250) | 10,376 | (62,056) | 172,667 |
| 기타변동 | 36,769 | 94,023 | (15,650) | 55,510 | 7,961 |
| 분기말 | 5,247,060 | 13,956,561 | 417,365 | 247,667 | 4,485,937 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 차입금 | 사채 | 임대보증금 | 리스부채 | 비지배지분부채 |
| 기초 | 5,641,583 | 14,541,316 | 392,224 | 288,243 | 3,503,874 |
| 현금흐름 | (404,775) | 339,210 | 11,647 | (40,866) | 69,365 |
| 기타변동 | 41,871 | 82,465 | (8,990) | 39,910 | 50,143 |
| 분기말 | 5,278,679 | 14,962,991 | 394,881 | 287,287 | 3,623,382 |
33. 금융상품 위험 관리 :연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.
34. 부문별정보 :
(1) 경영진은 보험업이 주사업목적인 국내보험부문과 카드 및 할부리스부문, 투자업을 기반으로 하는 국외부문으로 사업부문을 구분하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내부문 | 국외부문 | 합 계 | 국내부문 | 국외부문 | 합 계 | |||
| 보험 | 카드 및할부리스 | 보험 | 카드 및할부리스 | |||||
| 총수익 | 8,261,681 | 1,107,158 | 40,181 | 9,409,020 | 8,951,058 | 1,070,452 | 47,401 | 10,068,911 |
| 세전분기순이익 | 575,475 | 242,181 | 13,094 | 830,750 | 759,837 | 192,912 | 3,652 | 956,401 |
| 총자산 | 285,467,419 | 28,473,424 | 1,830,765 | 315,771,608 | 268,713,115 | 29,332,486 | 1,749,699 | 299,795,300 |
| 총부채 | 251,210,798 | 20,411,909 | 751,010 | 272,373,717 | 237,669,695 | 21,608,222 | 704,083 | 259,982,000 |
| 관계기업투자 | 1,689,702 | 10,481 | 894,521 | 2,594,704 | 1,629,342 | 8,955 | 292,641 | 1,930,938 |
(3) 당분기 및 전분기의 지역별 공시내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분(*) | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 외부고객으로부터의 수익 | 주요 비유동자산 | 외부고객으로부터의 수익 | 주요 비유동자산 | |
| 국내 | 9,368,839 | 6,955,113 | 10,021,510 | 6,327,345 |
| 아시아지역 | 40,181 | 888,017 | 47,401 | 931,170 |
| 합 계 | 9,409,020 | 7,843,130 | 10,068,911 | 7,258,515 |
(*) 지역별 부문은 현지법인의 소재지에 따라 대륙별로 구분합니다.
35. 보고기간 후 사건 : (1) 연결실체는 보고기간 후 2024년 4월 1일부터 2024년 5월 13일까지 운영자금의 조달을 위해 총 금액 2조 8,200억원의 사채 및 단기사채를 발행하였습니다.
|
제 69 기 1분기말 |
제 68 기말 |
|
|---|---|---|
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성
|
제 69 기 1분기 |
제 68 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성
|
자본 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누적액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|||||||
|
주식발행초과금 |
기타자본잉여금 |
자본잉여금 합계 |
||||||||||
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성
|
제 69 기 1분기 |
제 68 기 1분기 |
|
|---|---|---|
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성
| 제 69(당)기 1분기 : 2024년 3월 31일 현재 |
| 제 68(전)기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재 |
| 삼성생명보험주식회사 |
1. 회사의 개요 :
삼성생명보험주식회사(이하 "당사")는 1957년 4월 24일 설립된 이래 당분기말 현재 지역단 68개, 지점 578 개의 조직을 가지고 인보험 및 그와 관련된 재보험계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 5월 12일에 당사의 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서, 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.당분기말 현재 판매중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 보 험 상 품 | ||
|---|---|---|---|
| 판매중 | 판매중지 | 합 계 | |
| 개인연금보험 | 17종 | 250종 | 267종 |
| 기타생존보험 | - | 46종 | 46종 |
| 사망보험 | 58종 | 498종 | 556종 |
| 생사혼합보험 | 4종 | 168종 | 172종 |
| 단체보험 | 12종 | 307종 | 319종 |
| 합 계 | 91종 | 1,269종 | 1,360종 |
당분기말 현재 주요주주 및 그 특수관계인의 구성은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(천주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 삼성물산 | 38,688 | 19.34 |
| 이재용 | 20,879 | 10.44 |
| 자기주식 | 20,425 | 10.21 |
| 이부진 | 11,524 | 5.76 |
| 삼성문화재단 | 9,360 | 4.68 |
| 삼성생명공익재단 | 4,360 | 2.18 |
| 이서현 | 3,460 | 1.73 |
| 우리사주조합 | 1,184 | 0.59 |
| 기타 | 90,120 | 45.07 |
| 합 계 | 200,000 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책 :
다음은 요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용 권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 당사는 필라2 법인세의 적용대상이며, 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 :
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 당기손익공정가치측정금융자산:(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 채무증권 |
출자금 |
51,577 | 50,024 |
| 국공채 | 4,456,747 | 4,310,202 | |
| 특수채 | 2,226,759 | 2,400,204 | |
| 금융채 | 1,613,317 | 1,780,494 | |
| 회사채 | 1,687,608 | 1,603,428 | |
| 수익증권 | 19,378,711 | 18,302,870 | |
| 해외유가증권 | 5,574,170 | 5,212,675 | |
| 기타유가증권 | 324,952 | 341,253 | |
| 소 계 | 35,313,841 | 34,001,150 | |
| 지분증권 | 주식 | 2,581,459 | 2,637,412 |
| 해외유가증권 | 34,028 | 29,895 | |
| 소 계 | 2,615,487 | 2,667,307 | |
| 합 계 | 37,929,328 | 36,668,457 | |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산은 없습니다.
5. 기타포괄손익공정가치측정금융자산:
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 채무증권(*) |
국공채 |
60,144,777 | 61,348,029 |
| 특수채 | 27,994,884 | 28,223,836 | |
| 금융채 | 2,517,117 | 2,398,615 | |
| 회사채 | 11,663,438 | 11,275,780 | |
| 해외유가증권 | 20,443,299 | 19,827,905 | |
| 기타유가증권 | 304,659 | 303,758 | |
| 소 계 | 123,068,174 | 123,377,923 | |
| 지분증권 | 주식 | 44,836,711 | 42,529,915 |
| 기타유가증권 | 471,446 | 318,612 | |
| 소 계 | 45,308,157 | 42,848,527 | |
| 합 계 | 168,376,331 | 166,226,450 | |
(*) 채무증권 중 유가증권 대차거래에 의한 대여유가증권은 주석 8.4.(2)에서 설명하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익공정가치측정채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 123,372,423 | - | 5,500 | 123,377,923 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 취득 | 3,691,909 | - | - | 3,691,909 |
| 매각 | (2,164,580) | - | - | (2,164,580) |
| 평가 및 환산 등 | (1,837,078) | - | - | (1,837,078) |
| 당분기말 | 123,062,674 | - | 5,500 | 123,068,174 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 113,426,393 | 60,136 | - | 113,486,529 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 취득 | 4,761,439 | - | - | 4,761,439 |
| 매각 | (2,855,612) | - | - | (2,855,612) |
| 평가 및 환산 등 | 5,168,990 | 1,682 | - | 5,170,672 |
| 전분기말 | 120,501,210 | 61,818 | - | 120,563,028 |
(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익의 증감내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 29,597,881 | (584) | (275,438) | 29,321,859 |
| 계약자지분조정으로의 배부액 | 10,844,084 | |||
| 이연법인세부채로의 배부액 | 4,813,003 | |||
| 기타부채(자산)으로의 배부액 | 11 | |||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | 13,664,761 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 8,314,030 | 158,088 | 8,895,382 | 17,367,500 |
| 계약자지분조정으로의 배부액 | 6,658,955 | |||
| 이연법인세부채로의 배부액 | 2,794,916 | |||
| 기타부채(자산)으로의 배부액 | (1,324) | |||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | 7,914,953 |
(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익공정가치측정금융자산에 대한 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 18,590 | - | 4,500 | 23,090 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전입 및 환입 | 2,368 | - | - | 2,368 |
| 기타 | (922) | - | - | (922) |
| 당분기말 | 20,036 | - | 4,500 | 24,536 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 18,158 | 126 | - | 18,284 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전입 및 환입 | 2,742 | 4 | - | 2,746 |
| 기타 | (562) | - | - | (562) |
| 전분기말 | 20,338 | 130 | - | 20,468 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 담보제공자산 | 담보제공처 | 장부금액 | 담보제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 국공채 등 | 홍콩상하이은행 외 32개 금융기관 | 5,288,820 | 파생상품 거래, 환매조건부채권매도 등 |
| 전기말 | 국공채 등 | 홍콩상하이은행 외 33개 금융기관 | 4,829,143 | 파생상품 거래,환매조건부채권매도 등 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식 | 44,836,711 | 42,529,915 |
| 기타유가증권 | 471,446 | 318,612 |
| 합 계 | 45,308,157 | 42,848,527 |
전략적 업무제휴 목적, 출자전환으로 인한 취득 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.당분기 중 지분증권의 처분을 통해 자본 내에서 대체된 누적손익은 123백만원이며, 계정재분류로 인해 대체된 누적손익은 없습니다.전분기 중 지분증권의 처분을 통해 자본 내에서 대체된 누적손익 및 계정재분류로 인해 대체된 누적손익은 없습니다.(7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식 | 311,053 | 294,871 |
| 기타유가증권 | 3,602 | 2,344 |
| 합 계 | 314,655 | 297,215 |
6. 상각후원가측정금융자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정대출채권 | 부동산담보대출금 | 32,215,323 | 33,139,012 |
| 신용대출금 | 7,344,556 | 7,503,207 | |
| 지급보증대출금 | 3,955,461 | 4,075,227 | |
| 기타대출금 | 1,709,455 | 1,823,993 | |
| 소 계 | 45,224,795 | 46,541,439 | |
| 이연대출부대손익 | 162,688 | 161,473 | |
| 현재가치할인차금 | (118) | (144) | |
| 신용손실충당금 | (84,431) | (72,535) | |
| 합 계 | 45,302,934 | 46,630,233 | |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 예치금(*) | 927,074 | 986,280 |
| 미수금 | 762,485 | 377,376 | |
| 보증금 | 98,694 | 98,820 | |
| 미수수익 | 1,798,760 | 1,554,690 | |
| 소 계 | 3,587,013 | 3,017,166 | |
| 현재가치할인차금 | (5,612) | (5,282) | |
| 신용손실충당금 | (27,793) | (27,584) | |
| 합 계 | 3,553,608 | 2,984,300 | |
| 합 계 | 48,856,542 | 49,614,533 | |
(*) 당분기말 현재 사용이 제한된 예치금은 173 백만원(전기말: 173백만원)입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 47,717,359 | 1,697,819 | 143,427 | 49,558,605 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 295,394 | (294,612) | (782) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (370,415) | 371,799 | (1,384) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (6,476) | (19,637) | 26,113 | - |
| 실행 | 2,881,937 | - | 9 | 2,881,946 |
| 회수 | (3,453,754) | (115,023) | (1,123) | (3,569,900) |
| 매각 및 제각 등 | (43,289) | 1,321 | (16,875) | (58,843) |
| 당분기말 | 47,020,756 | 1,641,667 | 149,385 | 48,811,808 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 50,060,503 | 1,727,446 | 85,337 | 51,873,286 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 435,484 | (435,086) | (398) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (316,726) | 318,176 | (1,450) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (5,553) | (16,731) | 22,284 | - |
| 실행 | 2,580,493 | 62,495 | - | 2,642,988 |
| 회수 | (2,906,680) | (104,606) | (4,902) | (3,016,188) |
| 매각 및 제각 등 | 27,411 | (6,527) | (5,409) | 15,475 |
| 전분기말 | 49,874,932 | 1,545,167 | 95,462 | 51,515,561 |
(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 49,325 | 23,174 | 27,620 | 100,119 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 593 | (566) | (27) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (5,234) | 5,311 | (77) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,958) | (5,566) | 7,524 | - |
| 전입 및 환입 | 15,766 | 2,806 | (59) | 18,513 |
| 상각채권 회수 | - | - | 2,546 | 2,546 |
| 매각 및 제각 등 | (320) | (125) | (8,509) | (8,954) |
| 당분기말 | 58,172 | 25,034 | 29,018 | 112,224 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 51,557 | 27,060 | 16,820 | 95,437 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 698 | (664) | (34) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (11,689) | 11,792 | (103) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,572) | (4,350) | 5,922 | - |
| 전입 및 환입 | 5,548 | 1,586 | (2,388) | 4,746 |
| 상각채권 회수 | - | - | 2,873 | 2,873 |
| 매각 및 제각 등 | 6,774 | (7,366) | (5,187) | (5,779) |
| 전분기말 | 51,316 | 28,058 | 17,903 | 97,277 |
7. 파생금융상품 및 위험회피회계 :
당사는 매매목적과 위험회피목적의 파생상품거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 채권의 공정가치 및 현금흐름 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하고 있습니다.매매목적의 거래에는 환율 및 이자율 등 기초변수의 변동에 따른 시세차익 획득과 자산ㆍ부채 관리를 위한 통화스왑 등의 거래가 포함되어 있습니다. 위험회피목적의 거래는 당사가 보유하고 있는 채권 등에 대한 환율 및 이자율 변동 등에 따른 공정가치와 현금흐름 변동위험을 회피할 목적으로, 위험회피수단으로는 통화스왑, 통화선도 및 채권선도를 이용하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산계 | 부채계 | |
| 통화스왑 | 23,770 | 104,250 | 54,547 | 1,755,520 | 78,317 | 1,859,770 |
| 통화선도 | 2,856 | 109,524 | 166 | 54,052 | 3,022 | 163,576 |
| 채권선도 | - | - | 240,926 | 534,282 | 240,926 | 534,282 |
| 이자율스왑 | 22,002 | 191,065 | - | - | 22,002 | 191,065 |
| 이자율스왑션 | 42,918 | - | - | - | 42,918 | - |
| 주식스왑 | - | 21,520 | - | - | - | 21,520 |
| 기타 | 7 | - | - | - | 7 | - |
| 합 계 | 91,553 | 426,359 | 295,639 | 2,343,854 | 387,192 | 2,770,213 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산계 | 부채계 | |
| 통화스왑 | 14,439 | 84,615 | 137,039 | 1,160,719 | 151,478 | 1,245,334 |
| 통화선도 | 64,632 | 28,523 | 22,703 | 38,145 | 87,335 | 66,668 |
| 채권선도 | - | - | 468,404 | 378,076 | 468,404 | 378,076 |
| 이자율스왑 | 40,033 | 180,753 | - | - | 40,033 | 180,753 |
| 이자율스왑션 | 39,660 | - | - | - | 39,660 | - |
| 주식스왑 | - | 15,129 | - | - | - | 15,129 |
| 합 계 | 158,764 | 309,020 | 628,146 | 1,576,940 | 786,910 | 1,885,960 |
(2) 당분기 및 전분기 중 파생금융상품의 약정금액 및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 평가이익 | 평가손실 | 미결제약정금액 | 평가이익(당기손익) | 평가손실(당기손익) | 평가손익잔액(*)(기타포괄손익누계액) | |
| 통화스왑 | 2,262,499 | 29,819 | 49,689 | 24,746,945 | 17,586 | 780,424 | 330,652 |
| 통화선도 | 6,120,512 | 1,409 | 94,290 | 2,262,141 | 946 | 50,153 | (5,572) |
| 채권선도 | - | - | - | 10,563,309 | 2,082 | 11,707 | (563,897) |
| 지수선물 | 1,375,332 | - | - | - | - | - | - |
| 이자율스왑 | 68,581,000 | 22,871 | 51,376 | - | - | - | - |
| 이자율스왑션 | 980,000 | 280 | 14,690 | - | - | - | - |
| 이자율선물 | 106,672 | - | - | - | - | - | - |
| 주식스왑 | 174,263 | - | 8,367 | - | - | - | - |
| 기타 | - | 7 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 79,600,278 | 54,386 | 218,412 | 37,572,395 | 20,614 | 842,284 | (238,817) |
(*) 이연법인세 차감 후 금액입니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 매매목적 | 위험회피목적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 평가이익 | 평가손실 | 미결제약정금액 | 평가이익(당기손익) | 평가손실(당기손익) | 평가손익잔액(*)(기타포괄손익누계액) | |
| 통화스왑 | 2,169,769 | 26,110 | 47,261 | 25,192,049 | 4,354 | 768,401 | 359,010 |
| 통화선도 | 5,548,935 | 12,171 | 107,573 | 2,254,536 | 4,970 | 63,705 | (3,344) |
| 채권선도 | - | - | - | 8,079,323 | 5,100 | 293 | (666,933) |
| 지수선물 | 1,583,827 | - | - | - | - | - | - |
| 이자율스왑 | 51,761,000 | 73,096 | 22,933 | - | - | - | - |
| 이자율스왑션 | 280,000 | 1,448 | 4,097 | - | - | - | - |
| 이자율선물 | 169,718 | - | - | - | - | - | - |
| 주식스왑 | 92,703 | - | 7,093 | - | - | - | - |
| 합 계 | 61,605,952 | 112,825 | 188,957 | 35,525,908 | 14,424 | 832,399 | (311,267) |
(*) 이연법인세 차감 후 금액입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피목적파생상품평가손익 | 66,245 | 753,168 | (1,142,346) | (322,933) |
| 이연법인세부채로의 배부액 | (84,116) | |||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | (238,817) |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영액 | 평가 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피목적파생상품평가손익 | (728,061) | 737,515 | (430,635) | (421,181) |
| 이연법인세부채로의 배부액 | (109,914) | |||
| 기타포괄손익누계액으로의 배부액 | (311,267) |
(4) 공정가치위험회피회계1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상 및 위험회피의 내역과 공정가치 변동은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치조정누계액 | 공정가치변동 | ||||
| 자산 | 부채 | |||||
| 위험회피대상 | 환위험 | 외화채무증권 | 286,134 | - | 36,533 | 10,850 |
| 외화수익증권 | 1,775,456 | - | 118,258 | 45,706 | ||
| 합계 | 2,061,590 | - | 154,791 | 56,556 | ||
| 위험회피수단 | 환위험 | 통화선도 | - | 36,033 | - | (45,706) |
| 통화스왑 | - | 24,472 | - | (10,850) | ||
| 합계 | - | 60,505 | - | (56,556) | ||
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치조정누계액 | 공정가치변동 | ||||
| 자산 | 부채 | |||||
| 위험회피대상 | 환위험 | 외화채무증권 | 281,539 | - | 26,045 | (35,335) |
| 외화수익증권 | 1,665,291 | - | 60,436 | 41,199 | ||
| 합계 | 1,946,830 | - | 86,481 | 5,864 | ||
| 위험회피수단 | 환위험 | 통화선도 | 22,438 | 5,104 | - | (41,199) |
| 통화스왑 | 1,470 | 16,740 | - | 35,335 | ||
| 합계 | 23,908 | 21,844 | - | (5,864) | ||
2) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피대상 및 위험회피수단의 관련 손익과 위험회피수단의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 손 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 위험회피 손익 | 위험회피대상의 회피위험 관련 손익 | 56,556 | 55,712 |
| 위험회피수단 손익 | (56,556) | (55,712) |
(5) 현금흐름위험회피회계1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상 및 위험회피수단의 내역과 공정가치 변동은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 현금흐름위험회피적립금 | 공정가치변동 | ||||
| 자산 | 부채 | |||||
| 위험회피대상 | 환위험 | 외화채무증권 | 20,790,610 | - | 434,771 | 18,365 |
| 외화수익증권 | 300,759 | - | 4,809 | (14,159) | ||
| 소 계 | 21,091,369 | - | 439,580 | 4,206 | ||
| 이자율위험 | 채권예상매입거래(*) | - | - | (762,513) | 373,026 | |
| 합 계 | 21,091,369 | - | (322,933) | 377,232 | ||
| 위험회피수단 | 환위험 | 통화선도 | 166 | 18,019 | (7,535) | (5,088) |
| 통화스왑 | 54,547 | 1,731,049 | 447,115 | (1,439) | ||
| 소 계 | 54,713 | 1,749,068 | 439,580 | (6,527) | ||
| 이자율위험 | 채권선도 | 240,926 | 534,282 | (762,513) | (382,651) | |
| 합 계 | 295,639 | 2,283,350 | (322,933) | (389,178) | ||
(*) 위험회피대상 중 채권예상매입거래의 공정가치변동액은 가상의 파생상품 공정가치 변동액을 표시한 금액입니다.
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 현금흐름위험회피적립금 | 공정가치변동 | ||||
| 자산 | 부채 | |||||
| 위험회피대상 | 환위험 | 외화채무증권 | 19,760,237 | - | 455,025 | 325,061 |
| 외화수익증권 | 353,639 | - | 6,906 | 25,908 | ||
| 소 계 | 20,113,876 | - | 461,931 | 350,969 | ||
| 이자율위험 | 채권예상매입거래(*) | - | - | (395,686) | (1,105,693) | |
| 합 계 | 20,113,876 | - | 66,245 | (754,724) | ||
| 위험회피수단 | 환위험 | 통화선도 | 265 | 33,040 | (6,127) | (85,529) |
| 통화스왑 | 135,569 | 1,143,980 | 468,058 | (265,512) | ||
| 소 계 | 135,834 | 1,177,020 | 461,931 | (351,041) | ||
| 이자율위험 | 채권선도 | 468,404 | 378,076 | (395,686) | 1,145,347 | |
| 합 계 | 604,238 | 1,555,096 | 66,245 | 794,306 | ||
(*) 위험회피대상 중 채권예상매입거래의 공정가치변동액은 가상의 파생상품 공정가치 변동액을 표시한 금액입니다.
2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피대상 및 위험회피수단의 관련 손익과 위험회피수단의 손익 중 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 손 익 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피수단손익 | 현금흐름위험회피지정효과적 손익(기타포괄손익) | 당기 평가금액 | (1,142,346) | (430,635) |
| 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 | 753,168 | 737,515 | ||
| 법인세 효과 | 101,404 | (80,166) | ||
| 합 계 | (287,774) | 226,714 | ||
| 현금흐름위험회피지정 비효과적 손익(당기손익) (*) | (11,946) | 4,442 | ||
(*) 비효과적 손익에는 채권예상매입거래에서 발생한 비효과적 손 실액 96억 (전분기 이익액 48억)이 포함되어 있습니다.당분기말 현재 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2034년 6월 20일까지이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 당분기말부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 2,544백만원 (전기말: 5,967백만원)입니다.
8. 금융상품의 공정가치 및 범주별 분류 :8.1 금융상품의 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 1,792,311 | 1,792,311 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 37,929,328 | 37,929,328 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 168,376,331 | 168,376,331 |
| 상각후원가측정대출채권 | 45,302,934 | 44,703,757 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 3,553,608 | 3,553,608 |
| 파생상품자산 | 387,192 | 387,192 |
| 관계ㆍ종속기업투자(*) | 11,019,041 | 11,019,041 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가측정금융부채 | 1,834,522 | 1,834,522 |
| 차입부채 | 230,000 | 230,000 |
| 투자계약부채 | 29,349,388 | 29,349,388 |
| 파생상품부채 | 2,770,213 | 2,770,213 |
(*) 관계ㆍ종속기업투자에 포함되어 있는 공정가치평가 대상 수익증권 금액입니다.
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 3,380,990 | 3,380,990 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 36,668,457 | 36,668,457 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 166,226,450 | 166,226,450 |
| 상각후원가측정대출채권 | 46,630,233 | 46,156,876 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 2,984,300 | 2,984,300 |
| 파생상품자산 | 786,910 | 786,910 |
| 관계ㆍ종속기업투자(*) | 10,525,166 | 10,525,166 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가측정금융부채 | 1,559,684 | 1,559,684 |
| 차입부채 | 180,000 | 180,000 |
| 투자계약부채 | 29,552,876 | 29,552,876 |
| 파생상품부채 | 1,885,960 | 1,885,960 |
(*) 관계ㆍ종속기업투자에 포함되어 있는 공정가치평가 대상 수익증권 금액입니다.
상기 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.
① 현금및현금성자산 : 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 현금성자산은 수시입출금이 가능한 보통예금 또는 취득 당시 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
② 유가증권 : 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 대부분 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 유사기업비교법, FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
③ 상각후원가측정대출채권 : 대출채권은 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 취득일 기준 잔존 만기가 1년 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품 등은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.④ 파생상품 : 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하고 있습니다.⑤ 상각후원가측정기타수취채권, 상각후원가측정금융부채 및 차입부채 : 상각후원가측정기타수취채권, 상각후원가측정금융부채 및 차입부채는 수취 또는 지급이 단기간 내에 발생하는 미수금, 미지급금 등이며, 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
⑥ 투자계약부채 : 투자계약부채는 실적배당형 및 원리금보장형 퇴직연금 등 관련 부채이며, 보험계약 및 투자계약의 분류 기준에 따라 재량적 참가 특성이 없는 투자계약으로서 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하여 회계처리 하고 있습니다. 실적배당형 상품의 경우, 순자산가치법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있으며, 원리금보장형 상품의 경우, 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
8.2 공정가치 서열체계
(1) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.ㆍ 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ 수준 2 : 직접적으로 (예: 가격) 또는 간접적으로 (예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.ㆍ 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.
이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 초에 인식합니다.
당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적 이동은 없습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 공정가치로 측정되는 금융상품(*) | 공정가치를 공시하는 금융상품 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | |||||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,680,557 | 10,370,488 | 6,878,283 | - | - | - | 37,929,328 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 104,784,441 | 63,547,521 | 44,369 | - | - | - | 168,376,331 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | - | - | - | 44,703,757 | 44,703,757 |
| 파생상품자산 | - | 387,192 | - | - | - | - | 387,192 |
| 관계ㆍ종속기업투자 | 162,413 | 352,457 | 10,504,171 | - | - | - | 11,019,041 |
| 금융부채 | |||||||
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | 1,834,522 | 1,834,522 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | 230,000 | 230,000 |
| 투자계약부채 | - | 166,628 | - | - | - | - | 166,628 |
| 파생상품부채 | - | 2,770,213 | - | - | - | - | 2,770,213 |
(*) 당분기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 2,075백만원과 당기손익공정가치측정금융자산 13백만원 은 제한된 상황에서 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 판단하여 측정하였습니다.
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 공정가치로 측정되는 금융상품(*) | 공정가치를 공시하는 금융상품 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | |||||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 19,893,105 | 10,010,916 | 6,764,436 | - | - | - | 36,668,457 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 103,641,484 | 62,540,292 | 44,674 | - | - | - | 166,226,450 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | - | - | - | 46,156,876 | 46,156,876 |
| 파생상품자산 | - | 786,910 | - | - | - | - | 786,910 |
| 관계ㆍ종속기업투자 | 162,899 | 342,385 | 10,019,882 | - | - | - | 10,525,166 |
| 금융부채 | |||||||
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | 1,559,684 | 1,559,684 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | 180,000 | 180,000 |
| 투자계약부채 | - | 159,370 | - | - | - | - | 159,370 |
| 파생상품부채 | - | 1,885,960 | - | - | - | - | 1,885,960 |
(*) 전기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 2,075백만원과 당기손익공정가치측정금융자산 16백만원은 제한된 상황에서 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 판단하여 측정하였습니다.
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 관계ㆍ종속기업투자 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 6,764,436 | 44,674 | 10,019,882 | 16,828,992 |
| 총손익 | ||||
| 당기손익 인식분 | 52,808 | - | (9,234) | 43,574 |
| 기타포괄손익 인식분 | - | (305) | - | (305) |
| 취득 | 215,263 | - | 603,091 | 818,354 |
| 매각 | (213,521) | - | (109,568) | (323,089) |
| 수준 3으로의 유입 | - | - | - | - |
| 수준 3으로부터의 유출 | - | - | - | - |
| 기타 | 59,297 | - | - | 59,297 |
| 분기말 | 6,878,283 | 44,369 | 10,504,171 | 17,426,823 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 관계ㆍ종속기업투자 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 5,886,985 | 82,575 | 6,950,732 | 12,920,292 |
| 총손익 | ||||
| 당기손익 인식분 | 34,654 | - | 33,343 | 67,997 |
| 기타포괄손익 인식분 | - | (753) | - | (753) |
| 취득 | 192,560 | 37,100 | 489,333 | 718,993 |
| 매각 | (58,399) | (1,434) | (43,819) | (103,652) |
| 수준 3으로의 유입 | - | - | - | - |
| 수준 3으로부터의 유출 | - | - | - | - |
| 기타 | 41,536 | - | - | 41,536 |
| 분기말 | 6,097,336 | 117,488 | 7,429,589 | 13,644,413 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3투입변수 | 비관측투입변수추정범위(%) | 비관측투입변수의 공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | 10,370,488 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 6,878,283 | 3 | DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등 | 할인율 | 4.80~45.30 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |
| 성장률 | 0.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 | ||||
| 청산가치 | 0.00 | 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 | ||||
| 파생상품자산 | 387,192 | 2 | DCF모형, 내재선도금리산출법 | - | - | |
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 63,547,521 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 44,369 | 3 | DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등 | 할인율 | 3.94~16.15 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |
| 상각후원가측정대출채권(*) | 44,703,757 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드,기타스프레드,조기상환율 | - | 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,조기상환율 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 관계ㆍ종속기업투자 | 352,457 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 10,504,171 | 3 | DCF모형, 순자산가치법 등 | - | - | ||
| 금융부채 | ||||||
| 상각후원가측정금융부채(*) | 1,834,522 | 3 | DCF모형 | 할인율 | - | |
| 차입부채(*) | 230,000 | 3 | DCF모형 | 할인율 | - | |
| 투자계약부채 | 166,628 | 2 | 순자산가치법 | - | - | |
| 파생상품부채 | 2,770,213 | 2 | DCF모형, 내재선도금리산출법 | - | - | |
(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3투입변수 | 비관측투입변수추정범위(%) | 비관측투입변수의 공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | 10,010,916 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 6,764,436 | 3 | DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등 | 할인율 | 5.35~42.18 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |
| 성장률 | 0.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 | ||||
| 청산가치 | 0.00 | 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 | ||||
| 파생상품자산 | 786,910 | 2 | DCF모형, 내재선도금리산출법 | - | - | |
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 62,540,292 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 44,674 | 3 | DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등 | 할인율 | 3.94~16.34 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |
| 상각후원가측정대출채권(*) | 46,156,876 | 3 | DCF모형 | 신용스프레드,기타스프레드,조기상환율 | - | 신용스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,기타스프레드 하락에 따라 공정가치 상승,조기상환율 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 관계ㆍ종속기업투자 | 342,385 | 2 | DCF모형 | - | - | |
| 10,019,882 | 3 | DCF모형, 순자산가치법 등 | - | - | ||
| 금융부채 | ||||||
| 상각후원가측정부채(*) | 1,559,684 | 3 | DCF모형 | 할인율 | - | |
| 차입부채(*) | 180,000 | 3 | DCF모형 | 할인율 | - | |
| 투자계약부채 | 159,370 | 2 | 순자산가치법 | - | - | |
| 파생상품부채 | 1,885,960 | 2 | DCF모형, 내재선도금리산출법 | - | - | |
(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.
8.3 금융상품 범주별 장부금액당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융상품 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 파생금융상품 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 1,792,311 | - | - | 1,792,311 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 37,929,328 | - | - | - | - | 37,929,328 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 168,376,331 | - | - | - | 168,376,331 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | 45,302,934 | - | - | 45,302,934 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | - | - | 3,553,608 | - | - | 3,553,608 |
| 파생상품자산 | - | - | - | 387,192 | - | 387,192 |
| 관계ㆍ종속기업투자 | 11,019,041 | - | - | - | - | 11,019,041 |
| 금융부채 | ||||||
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | 1,834,522 | 1,834,522 |
| 차입부채 | - | - | - | - | 230,000 | 230,000 |
| 투자계약부채 | 166,628 | - | - | - | 29,182,760 | 29,349,388 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 2,770,213 | - | 2,770,213 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융상품 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 파생금융상품 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 3,380,990 | - | - | 3,380,990 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 36,668,457 | - | - | - | - | 36,668,457 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 166,226,450 | - | - | - | 166,226,450 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | 46,630,233 | - | - | 46,630,233 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | - | - | 2,984,300 | - | - | 2,984,300 |
| 파생상품자산 | - | - | - | 786,910 | - | 786,910 |
| 관계ㆍ종속기업투자 | 10,525,166 | - | - | - | - | 10,525,166 |
| 금융부채 | ||||||
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | 1,559,684 | 1,559,684 |
| 차입부채 | - | - | - | - | 180,000 | 180,000 |
| 투자계약부채 | 159,370 | - | - | - | 29,393,506 | 29,552,876 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 1,885,960 | - | 1,885,960 |
8.4 금융자산의 양도(1) 환매조건부채권매도당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 당사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 양도자산 | 기타포괄손익공정가치측정유가증권 | 245,851 | 191,580 |
| 관련부채 | 환매조건부채권매도 | 230,000 | 180,000 |
(2) 유가증권 대차거래당사는 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 대여처 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정유가증권 | 국공채 | 13,654,049 | 16,475,469 | 한국증권금융 |
| 10,066,065 | 11,652,931 | 한국예탁결제원 | ||
| 합 계 | 23,720,114 | 28,128,400 | ||
9. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 :당분기말 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다.
(1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 지분율 현황 등
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 소재국가 | 재무제표결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| 종속기업 | ||||||
| 삼성생명서비스손해사정 | 한국 | 3월 31일 | 99.78 | 19,238 | 99.78 | 19,238 |
| SSI Holding(*1) | 태국 | 3월 31일 | 49.00 | 10,983 | 49.00 | 10,983 |
| Park Capital Holding(*2) | 태국 | 3월 31일 | 49.00 | 21,458 | 49.00 | 21,458 |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd(*2) | 태국 | 3월 31일 | 48.87 | 51,228 | 48.87 | 51,228 |
| 북경삼성치업유한공사 | 중국 | 3월 31일 | 90.00 | 854,691 | 90.00 | 854,691 |
| 삼성SRA자산운용 | 한국 | 3월 31일 | 100.00 | 20,000 | 100.00 | 20,000 |
| 삼성자산운용 | 한국 | 3월 31일 | 100.00 | 401,788 | 100.00 | 401,788 |
| 삼성카드 | 한국 | 3월 31일 | 71.86 | 3,024,245 | 71.86 | 3,024,245 |
| 삼성생명금융서비스 | 한국 | 3월 31일 | 100.00 | 48,065 | 100.00 | 48,065 |
| 삼성벤처46호 | 한국 | 3월 31일 | 99.00 | 47,342 | 99.00 | 47,094 |
| 삼성벤처60호 | 한국 | 3월 31일 | 99.00 | 10,286 | 99.00 | 9,969 |
| 삼성SRA사모부동산투자신탁제12호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 47.07 | 2,108 | 47.07 | 1,768 |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제1호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 36.00 | 112,402 | 36.00 | 112,308 |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제2호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 34.00 | 156,980 | 34.00 | 146,089 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제39호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 39.47 | 77,169 | 39.47 | 76,068 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제42B(*3) | 한국 | 3월 31일 | 46.78 | 85,794 | 46.78 | 95,009 |
| 삼성SRA영국오피스대출전문투자사모부동산투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 87.12 | 157,386 | 87.12 | 157,061 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제51호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 41.67 | 41,367 | 41.67 | 46,473 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제28E(*3) | 한국 | 3월 31일 | 34.48 | 121,884 | 34.48 | 123,647 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제62호 | 한국 | 3월 31일 | 98.00 | 239,351 | 98.00 | 239,875 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁57호 | 한국 | 3월 31일 | 91.74 | 149,213 | 91.74 | 149,264 |
| 삼성SRA글로벌전략대출전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 87.63 | 309,102 | 87.63 | 310,974 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제56호 | 한국 | 3월 31일 | 53.85 | 48,174 | 53.85 | 54,363 |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제70호 | 한국 | 3월 31일 | 88.89 | 32,308 | 88.89 | 37,530 |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 83.50 | 695,552 | 83.50 | 669,552 |
| 삼성SRA미국대출일반사모부동산투자신탁1호(Nuveen SMA) | 한국 | 3월 31일 | 84.50 | 254,882 | 84.50 | 205,484 |
| 삼성SRA아시아BGO일반사모부동산투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 66.67 | 3,860 | 66.67 | 3,862 |
| 삼성SRA세빌스일반사모부동산투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 96.87 | 583,423 | 96.87 | 522,794 |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산자투자신탁제2호 | 한국 | 3월 31일 | 99.40 | 524,564 | 99.40 | 510,450 |
| 삼성SRA글로벌일반사모부동산자투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 99.00 | 123,381 | 99.00 | 124,550 |
| 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 74.00 | 506,028 | 74.00 | 493,739 |
| 삼성SRA글로벌대출일반사모부동산투자신탁제1호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 50.00 | 105,514 | 50.00 | 104,588 |
| 삼성SRA일반사모부동산투자신탁제101호 | 한국 | 3월 31일 | 79.90 | 330,213 | 79.90 | 328,257 |
| 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제2호 | 한국 | 3월 31일 | 72.00 | 628,159 | 72.00 | 492,111 |
| 삼성SRA일반사모부동산투자신탁제75호 | 한국 | 3월 31일 | 96.39 | 98,093 | 96.39 | 101,861 |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제2호 | 한국 | 3월 31일 | 79.00 | 248,153 | 79.00 | 240,380 |
| 삼성SRA블랙스톤파트너쉽일반사모부동산투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 80.00 | 110,446 | 80.00 | 81,087 |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제3호 | 한국 | 3월 31일 | 79.50 | 59,625 | - | - |
| 삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁제3호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 36.86 | 51,120 | 36.86 | 51,819 |
| 삼성글로벌PrivateEquityManager사모증권투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 61.54 | 120,831 | 61.54 | 121,284 |
| 삼성UK Solar선순위대출채권사모특별자산투자신탁(*3) | 한국 | 3월 31일 | 50.00 | 23,894 | 50.00 | 23,742 |
| 삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁제3호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 35.93 | 24,914 | 35.93 | 25,288 |
| 삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 76.92 | 79,811 | 76.92 | 79,575 |
| 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제1호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 36.84 | 55,131 | 36.84 | 57,923 |
| 삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 95.45 | 108,707 | 95.45 | 105,715 |
| 삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 52.08 | 145,428 | 52.08 | 146,667 |
| KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁 | 한국 | 3월 31일 | 99.75 | 68,384 | 99.75 | 67,235 |
| 삼성착한책임투자증권투자신탁제1호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 40.56 | 13,667 | 40.30 | 12,968 |
| 삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 74.63 | 61,430 | 74.63 | 57,820 |
| 삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 66.67 | 60,738 | 66.67 | 59,577 |
| 브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁2호 | 한국 | 3월 31일 | 99.88 | 65,244 | 99.88 | 65,641 |
| 브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁3호 | 한국 | 3월 31일 | 99.88 | 66,683 | 99.88 | 67,009 |
| 삼성프랑스DKLNG전문투자형사모투자신탁2호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 40.32 | 141,020 | 40.32 | 135,409 |
| 삼성파워플랜트사모특별자산투자신탁제1호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 30.00 | 14,591 | 30.00 | 14,663 |
| 삼성PE Manager2019전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 84.51 | 316,839 | 84.51 | 295,774 |
| 삼성달러크레딧중장기채권증권자투자신탁H | 한국 | 3월 31일 | 99.94 | 31,811 | 100.00 | 31,884 |
| 삼성파워플랜트전문투자형사모투자신탁제2호 | 한국 | 3월 31일 | 52.46 | 81,817 | 52.46 | 82,787 |
| 삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제2호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 40.82 | 66,941 | 40.82 | 67,165 |
| 삼성Aircraft전문투자형사모특별자산투자신탁제5호 | 한국 | 3월 31일 | 80.00 | 71,269 | 80.00 | 71,015 |
| 삼성ETF TDF 2030증권자투자신탁(*3) | 한국 | 3월 31일 | 22.03 | 6,412 | 29.28 | 6,146 |
| 삼성ETF TDF 2040증권자투자신탁(*3) | 한국 | 3월 31일 | 25.06 | 6,705 | 34.67 | 6,378 |
| 삼성ETF TDF 2045증권자투자신탁(*3) | 한국 | 3월 31일 | 30.90 | 6,789 | 37.60 | 6,435 |
| 삼성ETF TDF 2050증권자투자신탁(*3) | 한국 | 3월 31일 | 33.21 | 6,846 | 40.17 | 6,467 |
| 삼성ETF TDF 2055증권자투자신탁(*3) | 한국 | 3월 31일 | 22.65 | 6,888 | 26.77 | 6,498 |
| 삼성글로벌인프라전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 99.00 | 686,073 | 99.00 | 709,542 |
| 삼성DIF글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 50.00 | 61,477 | 50.00 | 58,792 |
| 마스턴글로벌전문투자형사모부동산투자신탁39호 | 한국 | 3월 31일 | 99.16 | 167,413 | 99.16 | 173,121 |
| 삼성ING-RiverRock유럽PDF전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 54.05 | 113,020 | 54.05 | 115,397 |
| 삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제3호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 41.67 | 312,040 | 41.67 | 293,957 |
| 삼성Co-investment2021일반사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 52.50 | 112,484 | 52.50 | 100,434 |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제2-2호 | 한국 | 3월 31일 | 99.50 | 84,497 | 99.50 | 41,134 |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제2-1호 | 한국 | 3월 31일 | 99.50 | 162,057 | 99.50 | 158,409 |
| 삼성기업금융전략일반사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 79.50 | 397,593 | 79.50 | 431,045 |
| KODEX미국종합채권SRI액티브 | 한국 | 3월 31일 | 63.21 | 49,883 | 68.49 | 50,253 |
| KODEX아시아달러채권SRI플러스액티브 | 한국 | 3월 31일 | 64.62 | 43,956 | 72.33 | 41,628 |
| KODEX국고채30년액티브ETF(*3) | 한국 | 3월 31일 | 21.89 | 68,575 | 23.61 | 71,019 |
| KB해외투자일반사모부동산투자신탁제20호 | 한국 | 3월 31일 | 92.59 | 44,834 | 92.59 | 42,791 |
| 삼성인프라전략일반사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 99.20 | 494,790 | 99.20 | 473,105 |
| 삼성미주인프라선순위전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 93.75 | 119,214 | 93.75 | 116,463 |
| 삼성선박항공기전략일반사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 69.63 | 156,178 | 69.63 | 140,150 |
| 삼성PE Manager2022일반사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 99.43 | 268,668 | 99.43 | 255,114 |
| 삼성인프라크레딧일반사모투자신탁제1호(*3) | 한국 | 3월 31일 | 50.00 | 39,252 | 50.00 | 38,246 |
| 삼성BlackstonePE일반사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 80.00 | 68,702 | 80.00 | 53,611 |
| 삼성글로벌ChatAI증권자투자신탁H(*6) | 한국 | 3월 31일 | - | - | 38.33 | 5,859 |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제3호 | 한국 | 3월 31일 | 87.50 | 41,372 | 87.50 | 42,614 |
| 삼성PE Manager2022일반사모투자신탁제2호 | 한국 | 3월 31일 | 61.54 | 12,261 | 61.54 | 5,818 |
| 삼성PE프라임리턴일반사모투자신탁제1호 | 한국 | 3월 31일 | 95.24 | 991 | - | - |
| 소 계 | 15,523,695 | 15,029,289 | ||||
| 관계기업 | ||||||
| 삼성증권 | 한국 | 3월 31일 | 29.39 | 834,455 | 29.39 | 834,455 |
| 에이앤디신용정보(*4) | 한국 | 3월 31일 | 19.50 | 2,947 | 19.50 | 2,947 |
| 신공항하이웨이(*4) | 한국 | 3월 31일 | 8.85 | 20,209 | 8.85 | 20,209 |
| 삼성벤처30호 | 한국 | 3월 31일 | 21.05 | 2,785 | 21.05 | 2,785 |
| 삼성벤처38호 | 한국 | 3월 31일 | 20.00 | 28,974 | 20.00 | 29,022 |
| 2022 삼성 SBI ESG 펀드 | 한국 | 3월 31일 | 43.48 | 10,000 | 43.48 | 6,000 |
| 삼성벤처59호 | 한국 | 3월 31일 | 21.13 | 10,088 | 21.13 | 8,996 |
| 중은삼성인수보험유한공사 | 중국 | 3월 31일 | 25.00 | 91,756 | 25.00 | 91,756 |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호(*4) | 한국 | 3월 31일 | 17.15 | 4,670 | 17.15 | 4,636 |
| Savills IM Holdings | 영국 | 12월 31일 | 29.00 | 140,944 | 25.00 | 121,523 |
| Meridiam SAS | 프랑스 | 12월 31일 | 20.04 | 358,960 | 20.04 | 358,960 |
| 소 계 | 1,505,788 | 1,481,289 | ||||
| 공동기업 | ||||||
| Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*5) | 이탈리아 | 3월 31일 | 51.00 | 72,356 | 51.00 | 71,045 |
| 합 계 | 17,101,839 | 16,581,623 | ||||
(*1) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 지배기업이 피투자회사의 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있는 지배력을 행사할 수 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 지배기업의 직접 지분율은 50%를 초과하지 않지만, 지배기업의 직접 보유지분과 종속기업이 보유한 지분을 고려하면, 피투자기업에 대한 지배력을 행사할 수 있으므로, 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 종속기업에 포함되었습니다.(*4) 당사의 임직원이 피투자회사의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*5) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로공동기업으로 분류하였습니다.(*6) 당기 중 종속기업에서 제외되었습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 변동내역1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 기초평가액 | 취득 | 처분 | 평가 등 | 분기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | |||||
| 삼성생명서비스손해사정 | 19,238 | - | - | - | 19,238 |
| SSI Holding | 10,983 | - | - | - | 10,983 |
| Park Capital Holding | 21,458 | - | - | - | 21,458 |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | 51,228 | - | - | - | 51,228 |
| 북경삼성치업유한공사 | 854,691 | - | - | - | 854,691 |
| 삼성SRA자산운용 | 20,000 | - | - | - | 20,000 |
| 삼성자산운용 | 401,788 | - | - | - | 401,788 |
| 삼성카드 | 3,024,245 | - | - | - | 3,024,245 |
| 삼성생명금융서비스 | 48,065 | - | - | - | 48,065 |
| 삼성벤처46호 | 47,094 | 248 | - | - | 47,342 |
| 삼성벤처60호 | 9,969 | 317 | - | - | 10,286 |
| 삼성SRA사모부동산투자신탁제12호 외 75개 | 10,520,530 | 623,218 | (114,398) | (14,979) | 11,014,371 |
| 소 계 | 15,029,289 | 623,783 | (114,398) | (14,979) | 15,523,695 |
| 관계기업 | |||||
| 삼성증권 | 834,455 | - | - | - | 834,455 |
| 에이앤디신용정보 | 2,947 | - | - | - | 2,947 |
| 신공항하이웨이 | 20,209 | - | - | - | 20,209 |
| 삼성벤처30호 | 2,785 | - | - | - | 2,785 |
| 삼성벤처38호 | 29,022 | 135 | (183) | - | 28,974 |
| 2022 삼성 SBI ESG 펀드 | 6,000 | 4,000 | - | - | 10,000 |
| 삼성벤처59호 | 8,996 | 2,123 | (1,031) | - | 10,088 |
| 중은삼성인수보험유한공사 | 91,756 | - | - | - | 91,756 |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 | 4,636 | - | - | 34 | 4,670 |
| Savills IM Holdings | 121,523 | 19,421 | - | - | 140,944 |
| Meridiam SAS | 358,960 | - | - | - | 358,960 |
| 소 계 | 1,481,289 | 25,679 | (1,214) | 34 | 1,505,788 |
| 공동기업 | |||||
| Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l | 71,045 | - | - | 1,311 | 72,356 |
| 합 계 | 16,581,623 | 649,462 | (115,612) | (13,634) | 17,101,839 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 기초평가액 | 취득 | 처분 | 평가 등 | 분기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | |||||
| 삼성생명서비스손해사정 | 19,238 | - | - | - | 19,238 |
| SSI Holding | 10,983 | - | - | - | 10,983 |
| Park Capital Holding | 21,458 | - | - | - | 21,458 |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | 51,228 | - | - | - | 51,228 |
| 북경삼성치업유한공사 | 854,691 | - | - | - | 854,691 |
| 삼성SRA자산운용 | 20,000 | - | - | - | 20,000 |
| 삼성자산운용 | 401,788 | - | - | - | 401,788 |
| 삼성카드 | 3,024,245 | - | - | - | 3,024,245 |
| 삼성생명금융서비스보험대리점 | 48,065 | - | - | - | 48,065 |
| 삼성벤처46호 | 45,698 | 317 | - | - | 46,015 |
| 삼성SRA사모부동산투자신탁제12호 외 68개 | 7,348,474 | 489,333 | (43,817) | 83,499 | 7,877,489 |
| 소 계 | 11,845,868 | 489,650 | (43,817) | 83,499 | 12,375,200 |
| 관계기업 | |||||
| 삼성증권 | 834,455 | - | - | - | 834,455 |
| 에이앤디신용정보 | 2,947 | - | - | - | 2,947 |
| 신공항하이웨이 | 20,209 | - | - | - | 20,209 |
| 삼성벤처30호 | 4,117 | 40 | (624) | - | 3,533 |
| 삼성벤처38호 | 33,257 | 154 | (1,200) | - | 32,211 |
| 2022 삼성 SBI ESG 펀드 | 2,000 | - | - | - | 2,000 |
| 삼성벤처59호 | 2,996 | - | - | - | 2,996 |
| 중은삼성인수보험 유한공사 | 91,756 | - | - | - | 91,756 |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 | 4,506 | - | - | 31 | 4,537 |
| Savills IM Holdings | 121,523 | - | - | - | 121,523 |
| 소 계 | 1,117,766 | 194 | (1,824) | 31 | 1,116,167 |
| 공동기업 | |||||
| Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l | 67,290 | - | - | 3,503 | 70,793 |
| 합 계 | 13,030,924 | 489,844 | (45,641) | 87,033 | 13,562,160 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계ㆍ종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| 회사명 | 소유주식수(주) | 주가(원) | 시가(백만원) | 장부금액(백만원) |
|---|---|---|---|---|
| 삼성카드 | 83,259,006 | 37,850 | 3,151,353 | 3,024,245 |
| 삼성증권 | 26,246,112 | 40,100 | 1,052,469 | 834,455 |
2) 전기말
| 회사명 | 소유주식수(주) | 주가(원) | 시가(백만원) | 장부금액(백만원) |
|---|---|---|---|---|
| 삼성카드 | 83,259,006 | 32,350 | 2,693,429 | 3,024,245 |
| 삼성증권 | 26,246,112 | 38,500 | 1,010,475 | 834,455 |
(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 관계ㆍ종속기업투자관련손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 관계ㆍ종속기업투자관련이익(*) | ||
| 배당금수익 | 273,903 | 259,010 |
(*) 관계ㆍ종속기업투자에 포함되어 있는 공정가치평가 대상 수익증권과 관련된 손익은 당기손익공정가치측정금융자산관련손익 내 포함되어 있습니다.
10. 투자부동산 :
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 1,740,300 | 2,548,788 | 208,916 | 4,498,004 |
| 감가상각누계액 | - | (900,115) | - | (900,115) |
| 손상차손누계액 | - | (110,823) | - | (110,823) |
| 순장부금액 | 1,740,300 | 1,537,850 | 208,916 | 3,487,066 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 1,740,535 | 2,548,499 | 179,903 | 4,468,937 |
| 감가상각누계액 | - | (890,076) | - | (890,076) |
| 손상차손누계액 | - | (110,822) | - | (110,822) |
| 순장부금액 | 1,740,535 | 1,547,601 | 179,903 | 3,468,039 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,740,535 | 1,547,601 | 179,903 | 3,468,039 |
| 취득 및 자본적지출 | - | 2,294 | 30,254 | 32,548 |
| 본계정대체 | - | 1,303 | (1,303) | - |
| 감가상각비 | - | (11,189) | - | (11,189) |
| 처분 등(*) | (235) | (2,159) | 62 | (2,332) |
| 분기말 | 1,740,300 | 1,537,850 | 208,916 | 3,487,066 |
(*) 처분, 유형자산과의 계정대체 등입니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,717,042 | 1,529,833 | 79,962 | 3,326,837 |
| 취득 및 자본적지출 | - | 2,470 | 46,072 | 48,542 |
| 본계정대체 | - | 526 | (526) | - |
| 감가상각비 | - | (10,914) | - | (10,914) |
| 처분 등(*) | 16,049 | 90 | 2,931 | 19,070 |
| 분기말 | 1,733,091 | 1,522,005 | 128,439 | 3,383,535 |
(*) 처분, 유형자산과의 계정대체 등입니다.당분기말 및 전기말 현재 당사가 취득원가로 계상한 투자부동산의 총 공정가치는 각각 7,217,931백 만원 및 7,153,144백만원입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었으며, 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류됩니다.
(3) 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 65,974 | 62,556 |
| 운영비용 | ||
| 임대수익 발생부분 | 27,270 | 28,850 |
| 임대수익 발생부분 이외 | 1,530 | 170 |
(4) 당분기말 현재 당사의 토지, 건물의 임대보증금과 관련하여 각각 43,136백만원 및 138,897백만원 (전기말: 42,374백만원 및 138,897백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.
11. 유형자산 :(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 건설중인자산 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 65,930 | 540,120 | 76 | 273,143 | 879,269 |
| 감가상각누계액 | - | (240,515) | - | (245,184) | (485,699) |
| 순장부금액 | 65,930 | 299,605 | 76 | 27,959 | 393,570 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 건설중인자산 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 65,695 | 536,554 | 67 | 280,835 | 883,151 |
| 감가상각누계액 | - | (236,574) | - | (251,427) | (488,001) |
| 순장부금액 | 65,695 | 299,980 | 67 | 29,408 | 395,150 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 건설중인자산 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 65,695 | 299,980 | 67 | 29,408 | 395,150 |
| 취득 및 자본적지출 | - | 730 | 52 | 579 | 1,361 |
| 본계정대체 | - | 45 | (45) | - | - |
| 감가상각비 | - | (2,792) | - | (2,028) | (4,820) |
| 처분 등(*) | 235 | 1,642 | 2 | - | 1,879 |
| 분기말 | 65,930 | 299,605 | 76 | 27,959 | 393,570 |
(*) 처분, 투자부동산과의 계정대체 등입니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물및구축물 | 건설중인자산 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 88,437 | 311,110 | 3,173 | 28,068 | 430,788 |
| 취득 및 자본적지출 | 428 | 1,229 | 17 | 2,948 | 4,622 |
| 본계정대체 | - | 102 | (102) | - | - |
| 감가상각비 | - | (3,051) | - | (1,907) | (4,958) |
| 처분 등(*) | (16,049) | (1,086) | (2,741) | - | (19,876) |
| 분기말 | 72,816 | 308,304 | 347 | 29,109 | 410,576 |
(*) 처분, 투자부동산과의 계정대체 등입니다.
12. 무형자산 :(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내용은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 705,076 | 254,943 | 67,470 | 13,576 | 1,041,065 |
| 상각누계액 | (603,014) | (242,006) | - | (13,089) | (858,109) |
| 순장부금액 | 102,062 | 12,937 | 67,470 | 487 | 182,956 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 697,933 | 253,110 | 67,470 | 13,561 | 1,032,074 |
| 상각누계액 | (593,814) | (240,844) | - | (13,080) | (847,738) |
| 순장부금액 | 104,119 | 12,266 | 67,470 | 481 | 184,336 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 104,119 | 12,266 | 67,470 | 481 | 184,336 |
| 취득 | 7,143 | 1,833 | - | 15 | 8,991 |
| 처분 등 | - | - | - | - | - |
| 상각 | (9,200) | (1,162) | - | (9) | (10,371) |
| 분기말 | 102,062 | 12,937 | 67,470 | 487 | 182,956 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 99,070 | 11,432 | 68,580 | 422 | 179,504 |
| 취득 | 9,121 | 674 | - | 16 | 9,811 |
| 처분 등 | - | - | (304) | - | (304) |
| 상각 | (8,417) | (1,379) | - | (7) | (9,803) |
| 분기말 | 99,774 | 10,727 | 68,276 | 431 | 179,208 |
13. 리스 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 260,184 | 1,397 | 5,030 | 266,611 |
| 감가상각누계액 | (75,931) | (491) | (2,505) | (78,927) |
| 순장부금액 | 184,253 | 906 | 2,525 | 187,684 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 236,497 | 1,727 | 4,412 | 242,636 |
| 감가상각누계액 | (67,078) | (952) | (1,954) | (69,984) |
| 순장부금액 | 169,419 | 775 | 2,458 | 172,652 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 169,419 | 775 | 2,458 | 172,652 |
| 취득 | 3,291 | 258 | 1,044 | 4,593 |
| 감가상각비 | (26,705) | (351) | (1,051) | (28,107) |
| 기타 | 38,248 | 224 | 74 | 38,546 |
| 분기말 | 184,253 | 906 | 2,525 | 187,684 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 183,074 | 924 | 2,318 | 186,316 |
| 취득 | 5,871 | - | 827 | 6,698 |
| 감가상각비 | (25,580) | (390) | (935) | (26,905) |
| 기타 | 20,839 | 554 | 80 | 21,473 |
| 분기말 | 184,204 | 1,088 | 2,290 | 187,582 |
(3) 리스부채와 관련해 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
1) 재무상태표에 인식된 금액
| (단위: 백만원) |
|
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
|---|---|---|
|
리스부채 |
||
|
유동 |
86,249 | 87,110 |
|
비유동 |
122,825 | 108,956 |
|
합 계 |
209,074 | 196,066 |
2) 포괄손익계산서에 인식된 금액
| (단위: 백만원) |
|
구 분 |
당분기 |
전분기 |
|---|---|---|
|
리스부채에 대한 이자비용 |
2,167 | 2,718 |
|
단기리스가 아닌 소액자산 리스료 |
69 | 436 |
당분기 중 리스의 총 현금유 출은 30,842백 만원 (전분기: 29,917백만원)입니다.
14. 기타자산 :
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 94,286 | 9,794 |
| 선급금 | 595 | 403 |
| 기타 | 564 | 528 |
| 합 계 | 95,445 | 10,725 |
15. 보험계약자산 및 보험계약부채 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 상품라인별 발행한 보험계약에 대한 보험계약자산 및 보험계약부채내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순부채 | 자산 | 부채 | 순부채 | |
| 보험계약 | ||||||
| 사망보험 | - | 34,994,663 | 34,994,663 | - | 34,016,178 | 34,016,178 |
| 건강보험 | - | 37,698,019 | 37,698,019 | - | 37,263,451 | 37,263,451 |
| 연금과저축보험 | - | 117,735,404 | 117,735,404 | - | 118,294,085 | 118,294,085 |
| 합 계 | - | 190,428,086 | 190,428,086 | - | 189,573,714 | 189,573,714 |
(2) 당분기말과 전기말 및 전분기말 현재 기준 보유계약에 대해 당사가 적용한 미래현금흐름에 대한 현행추정치의 가정과 그 산출근거는 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말
| 구 분 | 가정값(%) | 산출근거 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 해약률 | 1 ~ 56 | 2023년 6월末 기준, 최근 5년 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 계약보험료 대비 해약보험료의 비율 ※ 초기 36회차의 경우 최근 3년 경험통계 사용 | |
| 위험률 | 12 ~ 726 | 12 ~ 728 | 2023년 6월末 기준, 최근 5년 경험통계를 기초로 담보별, 성별, 배당구분, 경험생명표별 기준으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금의 비율※ 지급보험금은 사고 발생일 기준으로 직전 5년통계를 사용하고, 미보고발생손해액의 진전율을 반영한 종국 지급보험금 기준 |
| 사업비율 | - | 보험 영업규정 및 사업비 집행실적을 기준으로 환산성적, 설계사수수료, 신/보유계약건수, 예정사업비, 보험료, 준비금 등 비례 단위비용으로 산출 ※ 통계기간 : 계약체결비,계약유지비,손해조사비는 1년 적용/ 투자관리비용은 3년 적용 | |
| 할인율 | (-)3.87~ 15.54 | (-)3.57 ~ 15.58 | 조정 무위험 금리기간구조(장기선도금리 및 유동성프리미엄 반영)에 시장에서 거래되는 자산과 일관성을 가지는 모수를 추정하여 1,000개 금리시나리오로 적용 |
| 비금융위험에 대한위험조정 신뢰수준 | 75 | 각 보고시점 미래현금흐름 현재가치의 확률분포가 정규분포를 따른다는 가정하에 75% 백분위수가 미래현금흐름 현재가치의 확률가중평균치를 초과하는 부분을 위험조정으로 산출 | |
2) 전분기말
| 구 분 | 가정값(%) | 산출근거 |
|---|---|---|
| 해약률 | 1 ~ 52 | 2022년 6월末 기준, 최근 5년 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 계약보험료 대비 해약보험료의 비율 ※ 초기 36회차의 경우 최근 3년 경험통계 사용 |
| 위험률 | 13 ~ 714 | 2022년 6월末 기준, 최근 5년 경험통계를 기초로 담보별, 성별, 배당구분, 경험생명표별 기준으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금의 비율 ※ 지급보험금은 사고 발생일 기준으로 직전 5년통계를 사용하고, 미보고발생손해액의 진전율을 반영한 종국 지급보험금 기준 |
| 사업비율 | - | 보험 영업규정 및 사업비 집행실적을 기준으로 환산성적, 설계사수수료, 신/보유계약건수, 예정사업비, 보험료, 준비금 등 비례 단위비용으로 산출 ※ 통계기간 : 계약체결비,계약유지비,손해조사비는 1년 적용/ 투자관리비용은 3년 적용 |
| 할인율 | (-)3.53 ~ 15.81 | 조정 무위험 금리기간구조(장기선도금리 및 유동성프리미엄 반영)에 시장에서 거래되는 자산과 일관성을 가지는 모수를 추정하여 1,000개 금리시나리오로 적용 |
| 비금융위험에 대한위험조정 신뢰수준 | 75 | 각 보고시점 미래현금흐름 현재가치의 확률분포가 정규분포를 따른다는 가정하에 75% 백분위수가 미래현금흐름 현재가치의 확률가중평균치를 초과하는 부분을 위험조정으로 산출 |
(3) 당분기와 전분기 중 상품라인별 보험계약부채 내 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 33,517,147 | 22,756 | 476,275 | 34,016,178 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 33,517,147 | 22,756 | 476,275 | 34,016,178 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (55,382) | - | - | (55,382) |
| 공정가치법 하 계약 | (461,310) | - | - | (461,310) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (258,874) | - | - | (258,874) |
| 소 계 | (775,566) | - | - | (775,566) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (8,359) | (595) | 507,245 | 498,291 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 94,852 | - | - | 94,852 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | 20,096 | - | 20,096 |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 18,396 | 18,396 |
| 소 계 | 86,493 | 19,501 | 525,641 | 631,635 |
| 보험서비스 결과 | (689,073) | 19,501 | 525,641 | (143,931) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 587,351 | 44 | 3,050 | 590,445 |
| 환율변동효과 등 | 3,042 | 284 | - | 3,326 |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (98,680) | 19,829 | 528,691 | 449,840 |
| 투자요소 | (694,132) | - | 694,132 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 2,039,833 | - | - | 2,039,833 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (1,210,925) | (1,210,925) |
| 보험취득현금흐름 | (300,263) | - | - | (300,263) |
| 총 현금흐름 | 1,739,570 | - | (1,210,925) | 528,645 |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 34,463,905 | 42,585 | 488,173 | 34,994,663 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 34,463,905 | 42,585 | 488,173 | 34,994,663 |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 36,044,233 | 36,295 | 1,182,923 | 37,263,451 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 36,044,233 | 36,295 | 1,182,923 | 37,263,451 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (78,830) | - | - | (78,830) |
| 공정가치법 하 계약 | (816,804) | - | - | (816,804) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (244,531) | - | - | (244,531) |
| 소 계 | (1,140,165) | - | - | (1,140,165) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (4,124) | (1,272) | 933,637 | 928,241 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 58,693 | - | - | 58,693 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | 5,368 | - | 5,368 |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 85,464 | 85,464 |
| 소 계 | 54,569 | 4,096 | 1,019,101 | 1,077,766 |
| 보험서비스 결과 | (1,085,596) | 4,096 | 1,019,101 | (62,399) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 622,094 | 79 | 12,048 | 634,221 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (463,502) | 4,175 | 1,031,149 | 571,822 |
| 투자요소 | (334,943) | - | 334,943 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 1,444,709 | - | - | 1,444,709 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (1,305,974) | (1,305,974) |
| 보험취득현금흐름 | (275,989) | - | - | (275,989) |
| 총 현금흐름 | 1,168,720 | - | (1,305,974) | (137,254) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 36,414,508 | 40,470 | 1,243,041 | 37,698,019 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 36,414,508 | 40,470 | 1,243,041 | 37,698,019 |
③ 연금과 저축보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 115,392,972 | 126,761 | 2,774,352 | 118,294,085 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 115,392,972 | 126,761 | 2,774,352 | 118,294,085 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (10,684) | - | - | (10,684) |
| 공정가치법 하 계약 | (208,184) | - | - | (208,184) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (50,633) | - | - | (50,633) |
| 소 계 | (269,501) | - | - | (269,501) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (235) | (96) | 174,325 | 173,994 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 13,617 | - | - | 13,617 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | 8,486 | - | 8,486 |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 10,982 | 10,982 |
| 소 계 | 13,382 | 8,390 | 185,307 | 207,079 |
| 보험서비스 결과 | (256,119) | 8,390 | 185,307 | (62,422) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 984,768 | 985 | 15,513 | 1,001,266 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 728,649 | 9,375 | 200,820 | 938,844 |
| 투자요소 | (2,814,589) | - | 2,814,589 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 1,469,252 | - | - | 1,469,252 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (2,937,778) | (2,937,778) |
| 보험취득현금흐름 | (28,999) | - | - | (28,999) |
| 총 현금흐름 | 1,440,253 | - | (2,937,778) | (1,497,525) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 114,747,285 | 136,136 | 2,851,983 | 117,735,404 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 114,747,285 | 136,136 | 2,851,983 | 117,735,404 |
2) 전분기
① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | (17,345) | 3,304 | 52 | (13,989) |
| 보험계약부채(기초) | 28,403,373 | 18,279 | 461,012 | 28,882,664 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 28,386,028 | 21,583 | 461,064 | 28,868,675 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (60,700) | - | - | (60,700) |
| 공정가치법 하 계약 | (505,950) | - | - | (505,950) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (172,522) | - | - | (172,522) |
| 소계 | (739,172) | - | - | (739,172) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (5,063) | (615) | 523,658 | 517,980 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 44,208 | - | - | 44,208 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | (2,806) | - | (2,806) |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 17,548 | 17,548 |
| 소계 | 39,145 | (3,421) | 541,206 | 576,930 |
| 보험서비스 결과 | (700,027) | (3,421) | 541,206 | (162,242) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 1,868,485 | 38 | 7,456 | 1,875,979 |
| 환율변동효과 등 | 735 | 113 | - | 848 |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 1,169,193 | (3,270) | 548,662 | 1,714,585 |
| 투자요소 | (793,499) | - | 793,499 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 1,857,877 | - | - | 1,857,877 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (1,325,616) | (1,325,616) |
| 보험취득현금흐름 | (318,801) | - | - | (318,801) |
| 총 현금흐름 | 1,539,076 | - | (1,325,616) | 213,460 |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 30,300,798 | 18,313 | 477,609 | 30,796,720 |
| 보험계약자산(기말) | (4,515) | 4,025 | 63 | (427) |
| 보험계약부채(기말) | 30,305,313 | 14,288 | 477,546 | 30,797,147 |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | (6,008) | 15 | 609 | (5,384) |
| 보험계약부채(기초) | 33,382,815 | 14,527 | 1,125,233 | 34,522,575 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 33,376,807 | 14,542 | 1,125,842 | 34,517,191 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (91,648) | - | - | (91,648) |
| 공정가치법 하 계약 | (839,921) | - | - | (839,921) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (117,468) | - | - | (117,468) |
| 소계 | (1,049,037) | - | - | (1,049,037) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | (2,031) | (320) | 910,041 | 907,690 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 23,429 | - | - | 23,429 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | 1,734 | - | 1,734 |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 29,035 | 29,035 |
| 소계 | 21,398 | 1,414 | 939,076 | 961,888 |
| 보험서비스 결과 | (1,027,639) | 1,414 | 939,076 | (87,149) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 1,827,687 | - | 20,570 | 1,848,257 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 800,048 | 1,414 | 959,646 | 1,761,108 |
| 투자요소 | (485,952) | - | 485,952 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 1,419,773 | - | - | 1,419,773 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (1,411,205) | (1,411,205) |
| 보험취득현금흐름 | (146,506) | - | - | (146,506) |
| 총 현금흐름 | 1,273,267 | - | (1,411,205) | (137,938) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 34,964,170 | 15,956 | 1,160,235 | 36,140,361 |
| 보험계약자산(기말) | (1,918) | 15 | 705 | (1,198) |
| 보험계약부채(기말) | 34,966,088 | 15,941 | 1,159,530 | 36,141,559 |
③ 연금과 저축보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 113,335,544 | 85,513 | 2,547,867 | 115,968,924 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 113,335,544 | 85,513 | 2,547,867 | 115,968,924 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 보험서비스수익 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | (15,278) | - | - | (15,278) |
| 공정가치법 하 계약 | (253,548) | - | - | (253,548) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (36,550) | - | - | (36,550) |
| 소계 | (305,376) | - | - | (305,376) |
| 보험서비스비용 | ||||
| 발생보험금 및 보험서비스비용 | 634 | (116) | 187,931 | 188,449 |
| 보험취득현금흐름의 상각 | 6,599 | - | - | 6,599 |
| 손실부담계약의 손실 및 손실 환입 | - | (47,260) | - | (47,260) |
| 발생사고부채의 조정 | - | - | 6,428 | 6,428 |
| 소계 | 7,233 | (47,376) | 194,359 | 154,216 |
| 보험서비스 결과 | (298,143) | (47,376) | 194,359 | (151,160) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 4,378,683 | 2,067 | 44,832 | 4,425,582 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 4,080,540 | (45,309) | 239,191 | 4,274,422 |
| 투자요소 | (5,177,842) | - | 5,177,842 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 2,414,191 | - | - | 2,414,191 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | - | - | (5,266,737) | (5,266,737) |
| 보험취득현금흐름 | (54,486) | - | - | (54,486) |
| 총 현금흐름 | 2,359,705 | - | (5,266,737) | (2,907,032) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 114,597,947 | 40,204 | 2,698,163 | 117,336,314 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 114,597,947 | 40,204 | 2,698,163 | 117,336,314 |
(4) 당분기와 전분기 중 보험계약 상품라인의 측정요소별 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 28,161,415 | 1,041,831 | 737,957 | 1,565,622 | 2,509,353 | 34,016,178 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 28,161,415 | 1,041,831 | 737,957 | 1,565,622 | 2,509,353 | 34,016,178 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (20,252) | (32,019) | (85,737) | (138,008) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (29,322) | - | - | - | (29,322) |
| 경험조정 | (15,093) | - | - | - | - | (15,093) |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (364,011) | 30,357 | - | - | 334,964 | 1,310 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 123,544 | 1,707 | (44,293) | (111,649) | 30,691 | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | 18,786 | - | - | - | - | 18,786 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 19,431 | (1,035) | - | - | - | 18,396 |
| 보험서비스 결과 | (217,343) | 1,707 | (64,545) | (143,668) | 279,918 | (143,931) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 535,382 | 9,633 | 6,541 | 9,181 | 29,708 | 590,445 |
| 환율변동효과 등 | 1,069 | 135 | 1,772 | - | 350 | 3,326 |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 319,108 | 11,475 | (56,232) | (134,487) | 309,976 | 449,840 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 2,039,833 | - | - | - | - | 2,039,833 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (1,210,925) | - | - | - | - | (1,210,925) |
| 보험취득현금흐름 | (300,263) | - | - | - | - | (300,263) |
| 총 현금흐름 | 528,645 | - | - | - | - | 528,645 |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 29,009,168 | 1,053,306 | 681,725 | 1,431,135 | 2,819,329 | 34,994,663 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 29,009,168 | 1,053,306 | 681,725 | 1,431,135 | 2,819,329 | 34,994,663 |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 30,439,276 | 1,240,618 | 986,499 | 2,672,258 | 1,924,800 | 37,263,451 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 30,439,276 | 1,240,618 | 986,499 | 2,672,258 | 1,924,800 | 37,263,451 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (25,921) | (54,107) | (80,228) | (160,256) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (37,246) | - | - | - | (37,246) |
| 경험조정 | 44,271 | - | - | - | - | 44,271 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (493,283) | 37,365 | - | - | 458,774 | 2,856 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 92,568 | (3,102) | (34,175) | 48,952 | (104,243) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | 2,512 | - | - | - | - | 2,512 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 85,064 | 400 | - | - | - | 85,464 |
| 보험서비스 결과 | (268,868) | (2,583) | (60,096) | (5,155) | 274,303 | (62,399) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 574,378 | 10,286 | 5,287 | 21,816 | 22,454 | 634,221 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 305,510 | 7,703 | (54,809) | 16,661 | 296,757 | 571,822 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 1,444,709 | - | - | - | - | 1,444,709 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (1,305,974) | - | - | - | - | (1,305,974) |
| 보험취득현금흐름 | (275,989) | - | - | - | - | (275,989) |
| 총 현금흐름 | (137,254) | - | - | - | - | (137,254) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 30,607,532 | 1,248,321 | 931,690 | 2,688,919 | 2,221,557 | 37,698,019 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 30,607,532 | 1,248,321 | 931,690 | 2,688,919 | 2,221,557 | 37,698,019 |
③ 연금과 저축보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 115,860,960 | 582,242 | 159,624 | 1,118,528 | 572,731 | 118,294,085 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 115,860,960 | 582,242 | 159,624 | 1,118,528 | 572,731 | 118,294,085 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (4,410) | (28,985) | (19,219) | (52,614) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (13,783) | - | - | - | (13,783) |
| 경험조정 | (15,493) | - | - | - | - | (15,493) |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (67,706) | 3,873 | - | - | 63,861 | 28 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 141,990 | 4,306 | (3,260) | (129,855) | (13,181) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | 8,458 | - | - | - | - | 8,458 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 10,946 | 36 | - | - | - | 10,982 |
| 보험서비스 결과 | 78,195 | (5,568) | (7,670) | (158,840) | 31,461 | (62,422) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 964,170 | 22,407 | 1,195 | 6,848 | 6,646 | 1,001,266 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 1,042,365 | 16,839 | (6,475) | (151,992) | 38,107 | 938,844 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 1,469,252 | - | - | - | - | 1,469,252 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (2,937,778) | - | - | - | - | (2,937,778) |
| 보험취득현금흐름 | (28,999) | - | - | - | - | (28,999) |
| 총 현금흐름 | (1,497,525) | - | - | - | - | (1,497,525) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 115,405,800 | 599,081 | 153,149 | 966,536 | 610,838 | 117,735,404 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 115,405,800 | 599,081 | 153,149 | 966,536 | 610,838 | 117,735,404 |
2) 전분기
① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | (78,688) | 4,841 | 49,763 | - | 10,095 | (13,989) |
| 보험계약부채(기초) | 23,976,998 | 1,091,657 | 977,183 | 1,489,826 | 1,347,000 | 28,882,664 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 23,898,310 | 1,096,498 | 1,026,946 | 1,489,826 | 1,357,095 | 28,868,675 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (30,280) | (31,906) | (80,709) | (142,895) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (52,510) | - | - | - | (52,510) |
| 경험조정 | 18,420 | - | - | - | - | 18,420 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (496,081) | 28,916 | - | - | 468,224 | 1,059 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 71,344 | 26,244 | (35,433) | (21,860) | (40,295) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | (3,864) | - | - | - | - | (3,864) |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 17,245 | 303 | - | - | - | 17,548 |
| 보험서비스 결과 | (392,936) | 2,953 | (65,713) | (53,766) | 347,220 | (162,242) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 1,827,288 | 9,672 | 9,460 | 11,721 | 17,838 | 1,875,979 |
| 환율변동효과 등 | (957) | 99 | 1,413 | - | 293 | 848 |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 1,433,395 | 12,724 | (54,840) | (42,045) | 365,351 | 1,714,585 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 1,857,877 | - | - | - | - | 1,857,877 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (1,325,616) | - | - | - | - | (1,325,616) |
| 보험취득현금흐름 | (318,801) | - | - | - | - | (318,801) |
| 총 현금흐름 | 213,460 | - | - | - | - | 213,460 |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 25,545,165 | 1,109,222 | 972,106 | 1,447,781 | 1,722,446 | 30,796,720 |
| 보험계약자산(기말) | (64,754) | 4,660 | 49,455 | - | 10,212 | (427) |
| 보험계약부채(기말) | 25,609,919 | 1,104,562 | 922,651 | 1,447,781 | 1,712,234 | 30,797,147 |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | (15,908) | 1,832 | - | 8,692 | - | (5,384) |
| 보험계약부채(기초) | 27,661,291 | 1,309,543 | 1,491,760 | 2,750,454 | 1,309,527 | 34,522,575 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 27,645,383 | 1,311,375 | 1,491,760 | 2,759,146 | 1,309,527 | 34,517,191 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (35,664) | (56,395) | (44,468) | (136,527) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (43,873) | - | - | - | (43,873) |
| 경험조정 | 62,484 | - | - | - | - | 62,484 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (286,148) | 18,938 | - | - | 269,485 | 2,275 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 177,962 | 14,359 | (6,244) | (170,294) | (15,783) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | (543) | - | - | - | - | (543) |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 26,658 | 2,377 | - | - | - | 29,035 |
| 보험서비스 결과 | (19,587) | (8,199) | (41,908) | (226,689) | 209,234 | (87,149) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 1,780,479 | 24,582 | 7,995 | 22,103 | 13,098 | 1,848,257 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 1,760,892 | 16,383 | (33,913) | (204,586) | 222,332 | 1,761,108 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 1,419,773 | - | - | - | - | 1,419,773 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (1,411,205) | - | - | - | - | (1,411,205) |
| 보험취득현금흐름 | (146,506) | - | - | - | - | (146,506) |
| 총 현금흐름 | (137,938) | - | - | - | - | (137,938) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 29,268,337 | 1,327,758 | 1,457,847 | 2,554,560 | 1,531,859 | 36,140,361 |
| 보험계약자산(기말) | (12,624) | 1,799 | - | 9,627 | - | (1,198) |
| 보험계약부채(기말) | 29,280,961 | 1,325,959 | 1,457,847 | 2,544,933 | 1,531,859 | 36,141,559 |
③ 연금과 저축보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기초) | 114,108,875 | 545,659 | 196,415 | 746,588 | 371,387 | 115,968,924 |
| 보험계약 순부채(자산)(기초) | 114,108,875 | 545,659 | 196,415 | 746,588 | 371,387 | 115,968,924 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | (5,304) | (33,001) | (15,963) | (54,268) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (58,472) | - | - | - | (58,472) |
| 경험조정 | 2,412 | - | - | - | - | 2,412 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (114,229) | 6,212 | - | - | 108,329 | 312 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | (262,488) | 25,143 | (7,678) | 247,729 | (2,706) | - |
| 손실부담계약의 손실(손실환입) 추정의 변경 | (47,572) | - | - | - | - | (47,572) |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 6,284 | 144 | - | - | - | 6,428 |
| 보험서비스 결과 | (415,593) | (26,973) | (12,982) | 214,728 | 89,660 | (151,160) |
| 보험계약의 순 금융손익 | 4,350,094 | 63,631 | 1,453 | 5,624 | 4,780 | 4,425,582 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 3,934,501 | 36,658 | (11,529) | 220,352 | 94,440 | 4,274,422 |
| 현금흐름 | ||||||
| 수취한 보험료 | 2,414,191 | - | - | - | - | 2,414,191 |
| 투자요소를 포함한 보험금 및 기타 보험서비스비용 | (5,266,737) | - | - | - | - | (5,266,737) |
| 보험취득현금흐름 | (54,486) | - | - | - | - | (54,486) |
| 총 현금흐름 | (2,907,032) | - | - | - | - | (2,907,032) |
| 보험계약 순부채(자산)(기말) | 115,136,344 | 582,317 | 184,886 | 966,940 | 465,827 | 117,336,314 |
| 보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 보험계약부채(기말) | 115,136,344 | 582,317 | 184,886 | 966,940 | 465,827 | 117,336,314 |
(5) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행한 계약(*) | ||
|---|---|---|---|
| 손실계약제외집합 | 손실계약집합 | 합계 | |
| 미래현금유출액의 현재가치 | 5,496,374 | 31,894 | 5,528,268 |
| 보험취득현금흐름 | 738,270 | 2,817 | 741,087 |
| 보험금 및 보험서비스비용 | 4,758,104 | 29,077 | 4,787,181 |
| 미래현금유입액의 현재가치 | (6,425,185) | (28,083) | (6,453,268) |
| 위험조정 | 71,212 | 383 | 71,595 |
| 보험계약마진 | 857,599 | - | 857,599 |
| 합 계 | - | 4,194 | 4,194 |
| 최초인식 시 인식한 손실 | - | 4,194 | 4,194 |
(*) 당분기 보험계약의 이전으로 취득한 계약은 없습니다.2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행한 계약(*) | ||
|---|---|---|---|
| 손실계약제외집합 | 손실계약집합 | 합계 | |
| 미래현금유출액의 현재가치 | 4,774,856 | 87,388 | 4,862,244 |
| 보험취득현금흐름 | 482,141 | 2,895 | 485,036 |
| 보험금 및 보험서비스비용 | 4,292,715 | 84,493 | 4,377,208 |
| 미래현금유입액의 현재가치 | (5,674,671) | (84,031) | (5,758,702) |
| 위험조정 | 53,777 | 289 | 54,066 |
| 보험계약마진 | 846,038 | - | 846,038 |
| 합 계 | - | 3,646 | 3,646 |
| 최초인식 시 인식한 손실 | - | 3,646 | 3,646 |
(*) 전분기 보험계약의 이전으로 취득한 계약은 없습니다.
(6) 당분기말 및 전기말 현재 발행한 보험계약에 대한 보험계약마진의 기대상각기간별 당기손익인식 예상액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보험계약 | |||||
| 사망보험 | 488,646 | 707,893 | 515,472 | 3,220,178 | 4,932,189 |
| 건강보험 | 382,392 | 639,221 | 515,744 | 4,304,809 | 5,842,166 |
| 연금과 저축보험 | 137,871 | 239,379 | 201,124 | 1,152,149 | 1,730,523 |
| 당기손익인식 예상액 | 1,008,909 | 1,586,493 | 1,232,340 | 8,677,136 | 12,504,878 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보험계약 | |||||
| 사망보험 | 491,451 | 655,745 | 488,060 | 3,177,676 | 4,812,932 |
| 건강보험 | 365,472 | 612,730 | 496,684 | 4,108,671 | 5,583,557 |
| 연금과 저축보험 | 152,105 | 262,329 | 217,631 | 1,218,818 | 1,850,883 |
| 당기손익인식 예상액 | 1,009,028 | 1,530,804 | 1,202,375 | 8,505,165 | 12,247,372 |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 변동수수료접근법을 사용하여 측정하는 보험계약에 대해 보유하고 있는 기초항목의 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 952,012 | 1,055,537 |
| 주식 | 2,592,704 | 2,645,273 |
| 채권 | 8,637,500 | 8,748,840 |
| 수익증권 | 14,350,215 | 14,025,109 |
| 기타유가증권 | 329,091 | 310,427 |
| 기타 | 2,384,825 | 2,600,947 |
| 합 계 | 29,246,347 | 29,386,133 |
(8) 당분기 발생한 금융위험의 위험경감 효과는 다음과 같습니다. 전분기 발생한 금융위험의 위험경감 효과는 없습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 사망보험 | 126,182 |
| 건강보험 | 1,670 |
| 연금과 저축보험 | 115,407 |
| 합 계 | 243,259 |
(9) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익누계액 13,682,906백만원(전기말 14,143,089백만원) 중 수정소급법 및 공정가치법 보험계약집합과 관련 있는 금액은 13,727,426백만원(전기말 13,838,075백만원) 입니다.
16. 재보험계약자산 및 재보험계약부채 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 상품라인별 출재보험계약에 대한 재보험계약자산 및 재보험계약부채내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순자산 | 자산 | 부채 | 순자산 | |
| 보험계약 | ||||||
| 사망보험(*) | 1,394,542 | (43,596) | 1,350,946 | 1,376,474 | (39,982) | 1,336,492 |
| 건강보험 | - | (514,852) | (514,852) | - | (480,760) | (480,760) |
| 합 계 | 1,394,542 | (558,448) | 836,094 | 1,376,474 | (520,742) | 855,732 |
(*) 공동재보험 관련 금액이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 상품라인별 출재보험계약자산 내 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장자산 | 발생사고자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실회수요소제외 | 손실회수요소 | |||
| 재보험계약자산(기초) | 1,369,383 | - | 7,091 | 1,376,474 |
| 재보험계약부채(기초) | (45,041) | 156 | 4,903 | (39,982) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | 1,324,342 | 156 | 11,994 | 1,336,492 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 재보험서비스비용 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | - | - | - | - |
| 공정가치법 하 계약 | (419) | - | - | (419) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (7,399) | - | - | (7,399) |
| 소 계 | (7,818) | - | - | (7,818) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 재보험자로부터 회수한 재보험금(투자요소 제외) 등 | - | (1) | 1,782 | 1,781 |
| 발생사고자산과 관련된 이행현금흐름 변동 | - | - | (341) | (341) |
| 손실회수요소의 전입(환입) | - | 42 | - | 42 |
| 소 계 | - | 41 | 1,441 | 1,482 |
| 보험서비스결과 | (7,818) | 41 | 1,441 | (6,336) |
| 재보험계약의 순 금융손익 | 26,608 | - | 67 | 26,675 |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (88) | - | - | (88) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 18,702 | 41 | 1,508 | 20,251 |
| 투자요소 | (9,792) | - | 9,792 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 지급한 보험료 | 7,098 | - | - | 7,098 |
| 수취한 금액 | - | - | (12,895) | (12,895) |
| 총 현금흐름 | 7,098 | - | (12,895) | (5,797) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | 1,340,350 | 197 | 10,399 | 1,350,946 |
| 재보험계약자산(기말) | 1,383,537 | 4 | 11,001 | 1,394,542 |
| 재보험계약부채(기말) | (43,187) | 193 | (602) | (43,596) |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장자산 | 발생사고자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실회수요소제외 | 손실회수요소 | |||
| 재보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기초) | (644,730) | 2,890 | 161,080 | (480,760) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | (644,730) | 2,890 | 161,080 | (480,760) |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 재보험서비스비용 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | - | - | - | - |
| 공정가치법 하 계약 | (29,108) | - | - | (29,108) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (8,968) | - | - | (8,968) |
| 소 계 | (38,076) | - | - | (38,076) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 재보험자로부터 회수한 재보험금(투자요소 제외) 등 | - | (103) | 34,453 | 34,350 |
| 발생사고자산과 관련된 이행현금흐름 변동 | - | - | 21,022 | 21,022 |
| 손실회수요소의 전입(환입) | - | 332 | - | 332 |
| 소 계 | - | 229 | 55,475 | 55,704 |
| 보험서비스결과 | (38,076) | 229 | 55,475 | 17,628 |
| 재보험계약의 순 금융손익 | (18,123) | - | 1,148 | (16,975) |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (12) | - | - | (12) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (56,211) | 229 | 56,623 | 641 |
| 투자요소 | (104,873) | - | 104,873 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 지급한 보험료 | 158,133 | - | - | 158,133 |
| 수취한 금액 | - | - | (192,866) | (192,866) |
| 총 현금흐름 | 158,133 | - | (192,866) | (34,733) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | (647,681) | 3,119 | 129,710 | (514,852) |
| 재보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기말) | (647,681) | 3,119 | 129,710 | (514,852) |
2) 전분기① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장자산 | 발생사고자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실회수요소제외 | 손실회수요소 | |||
| 재보험계약자산(기초) | 444,228 | - | (2,039) | 442,189 |
| 재보험계약부채(기초) | (45,680) | 279 | 5,670 | (39,731) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | 398,548 | 279 | 3,631 | 402,458 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 재보험서비스비용 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | - | - | - | - |
| 공정가치법 하 계약 | 349 | - | - | 349 |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (2,729) | - | - | (2,729) |
| 소 계 | (2,380) | - | - | (2,380) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 재보험자로부터 회수한 재보험금(투자요소 제외) 등 | - | (94) | 723 | 629 |
| 발생사고자산과 관련된 이행현금흐름 변동 | - | - | 154 | 154 |
| 손실회수요소의 전입(환입) | - | (44) | - | (44) |
| 소 계 | - | (138) | 877 | 739 |
| 보험서비스결과 | (2,380) | (138) | 877 | (1,641) |
| 재보험계약의 순 금융손익 | 21,753 | - | 49 | 21,802 |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | 4 | - | - | 4 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 19,377 | (138) | 926 | 20,165 |
| 투자요소 | (7,132) | - | 7,132 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 지급한 보험료 | 8,533 | - | - | 8,533 |
| 수취한 금액 | - | - | (8,496) | (8,496) |
| 총 현금흐름 | 8,533 | - | (8,496) | 37 |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | 419,326 | 141 | 3,193 | 422,660 |
| 재보험계약자산(기말) | 464,393 | - | 3,826 | 468,219 |
| 재보험계약부채(기말) | (45,067) | 141 | (633) | (45,559) |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 잔여보장자산 | 발생사고자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손실회수요소제외 | 손실회수요소 | |||
| 재보험계약자산(기초) | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기초) | (557,416) | 1,896 | 163,470 | (392,050) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | (557,416) | 1,896 | 163,470 | (392,050) |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||
| 재보험서비스비용 | ||||
| 수정소급법 하 계약 | - | - | - | - |
| 공정가치법 하 계약 | (35,592) | - | - | (35,592) |
| 완전소급법 및 전환이후 계약 | (4,236) | - | - | (4,236) |
| 소 계 | (39,828) | - | - | (39,828) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 재보험자로부터 회수한 재보험금(투자요소 제외) 등 | - | (140) | 35,415 | 35,275 |
| 발생사고자산과 관련된 이행현금흐름 변동 | - | - | 2,535 | 2,535 |
| 손실회수요소의 전입(환입) | - | 147 | - | 147 |
| 소 계 | - | 7 | 37,950 | 37,957 |
| 보험서비스결과 | (39,828) | 7 | 37,950 | (1,871) |
| 재보험계약의 순 금융손익 | (52,588) | - | 1,448 | (51,140) |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (39) | - | - | (39) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (92,455) | 7 | 39,398 | (53,050) |
| 투자요소 | (92,358) | - | 92,358 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 지급한 보험료 | 151,919 | - | - | 151,919 |
| 수취한 금액 | - | - | (200,563) | (200,563) |
| 총 현금흐름 | 151,919 | - | (200,563) | (48,644) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | (590,310) | 1,903 | 94,663 | (493,744) |
| 재보험계약자산(기말) | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기말) | (590,310) | 1,903 | 94,663 | (493,744) |
(3) 당분기와 전분기 중 출재보험계약 상품라인의 측정요소별 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 재보험계약자산(기초) | 1,178,554 | 12,349 | - | - | 185,571 | 1,376,474 |
| 재보험계약부채(기초) | (65,868) | 5,112 | - | 8,745 | 12,029 | (39,982) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | 1,112,686 | 17,461 | - | 8,745 | 197,600 | 1,336,492 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | - | (217) | (4,158) | (4,375) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (315) | - | - | - | (315) |
| 경험조정 | (1,347) | - | - | - | - | (1,347) |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (3,089) | 292 | - | - | 2,797 | - |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 322 | (433) | - | (395) | 506 | - |
| 손실회수요소 추정의 변경 | 42 | - | - | - | - | 42 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | (347) | 6 | - | - | - | (341) |
| 보험서비스결과 | (4,419) | (450) | - | (612) | (855) | (6,336) |
| 재보험계약의 순 금융손익 | 23,951 | 340 | - | 68 | 2,316 | 26,675 |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (88) | - | - | - | - | (88) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 19,444 | (110) | - | (544) | 1,461 | 20,251 |
| 현금흐름 | ||||||
| 지급한 보험료 | 7,098 | - | - | - | - | 7,098 |
| 수취한 금액 | (12,895) | - | - | - | - | (12,895) |
| 총 현금흐름 | (5,797) | - | - | - | - | (5,797) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | 1,126,333 | 17,351 | - | 8,201 | 199,061 | 1,350,946 |
| 재보험계약자산(기말) | 1,197,796 | 12,097 | - | - | 184,649 | 1,394,542 |
| 재보험계약부채(기말) | (71,463) | 5,254 | - | 8,201 | 14,412 | (43,596) |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 재보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기초) | (903,842) | 72,699 | - | 229,395 | 120,988 | (480,760) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | (903,842) | 72,699 | - | 229,395 | 120,988 | (480,760) |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | - | (3,233) | (3,861) | (7,094) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (2,595) | - | - | - | (2,595) |
| 경험조정 | 5,963 | - | - | - | - | 5,963 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (4,055) | 246 | - | - | 3,893 | 84 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 25,453 | (3,168) | - | (17,753) | (4,532) | - |
| 손실회수요소 추정의 변경 | 248 | - | - | - | - | 248 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 20,366 | 656 | - | - | - | 21,022 |
| 보험서비스결과 | 47,975 | (4,861) | - | (20,986) | (4,500) | 17,628 |
| 재보험계약의 순 금융손익 | (22,178) | 2,034 | - | 1,861 | 1,308 | (16,975) |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (12) | - | - | - | - | (12) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 25,785 | (2,827) | - | (19,125) | (3,192) | 641 |
| 현금흐름 | ||||||
| 지급한 보험료 | 158,133 | - | - | - | - | 158,133 |
| 수취한 금액 | (192,866) | - | - | - | - | (192,866) |
| 총 현금흐름 | (34,733) | - | - | - | - | (34,733) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | (912,790) | 69,872 | - | 210,270 | 117,796 | (514,852) |
| 재보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기말) | (912,790) | 69,872 | - | 210,270 | 117,796 | (514,852) |
2) 전분기
① 사망보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 재보험계약자산(기초) | 384,818 | 5,193 | - | - | 52,178 | 442,189 |
| 재보험계약부채(기초) | (56,053) | 4,374 | - | 10,348 | 1,600 | (39,731) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | 328,765 | 9,567 | - | 10,348 | 53,778 | 402,458 |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | - | (329) | (1,128) | (1,457) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (340) | - | - | - | (340) |
| 경험조정 | 46 | - | - | - | - | 46 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (823) | 218 | - | - | 605 | - |
| 보험계약마진 추정의 변경 | (4,283) | 357 | - | 2,680 | 1,246 | - |
| 손실회수요소 추정의 변경 | (44) | - | - | - | - | (44) |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 123 | 31 | - | - | - | 154 |
| 보험서비스결과 | (4,981) | 266 | - | 2,351 | 723 | (1,641) |
| 재보험계약의 순 금융손익 | 21,109 | (38) | - | 82 | 649 | 21,802 |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | 4 | - | - | - | - | 4 |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | 16,132 | 228 | - | 2,433 | 1,372 | 20,165 |
| 현금흐름 | ||||||
| 지급한 보험료 | 8,533 | - | - | - | - | 8,533 |
| 수취한 금액 | (8,496) | - | - | - | - | (8,496) |
| 총 현금흐름 | 37 | - | - | - | - | 37 |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | 344,934 | 9,795 | - | 12,781 | 55,150 | 422,660 |
| 재보험계약자산(기말) | 412,379 | 4,790 | - | - | 51,050 | 468,219 |
| 재보험계약부채(기말) | (67,445) | 5,005 | - | 12,781 | 4,100 | (45,559) |
② 건강보험
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 미래현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정소급법 하 계약 | 공정가치법 하 계약 | 완전소급법 및 전환이후 계약 | ||||
| 재보험계약자산(기초) | - | - | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기초) | (774,936) | 64,060 | - | 255,748 | 63,078 | (392,050) |
| 재보험계약 순자산(부채)(기초) | (774,936) | 64,060 | - | 255,748 | 63,078 | (392,050) |
| 당기손익과 기타포괄손익의 변동 | ||||||
| 현행서비스 관련 변동 | ||||||
| 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진 | - | - | - | (5,709) | (2,246) | (7,955) |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | - | (1,779) | - | - | - | (1,779) |
| 경험조정 | 5,181 | - | - | - | - | 5,181 |
| 미래서비스 관련 변동 | ||||||
| 당기 최초 인식 계약 | (10,323) | 834 | - | - | 9,632 | 143 |
| 보험계약마진 추정의 변경 | 1,495 | (1,932) | - | 1,692 | (1,255) | - |
| 손실회수요소 추정의 변경 | 4 | - | - | - | - | 4 |
| 과거서비스 관련 변동 | ||||||
| 발생사고부채의 조정 | 1,760 | 775 | - | - | - | 2,535 |
| 보험서비스결과 | (1,883) | (2,102) | - | (4,017) | 6,131 | (1,871) |
| 재보험계약의 순 금융손익 | (57,847) | 3,917 | - | 2,088 | 702 | (51,140) |
| 재보험자의 불이행위험의 변동효과 | (39) | - | - | - | - | (39) |
| 환율변동효과 등 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익 및 기타포괄손익의 총 변동 | (59,769) | 1,815 | - | (1,929) | 6,833 | (53,050) |
| 현금흐름 | ||||||
| 지급한 보험료 | 151,919 | - | - | - | - | 151,919 |
| 수취한 금액 | (200,563) | - | - | - | - | (200,563) |
| 총 현금흐름 | (48,644) | - | - | - | - | (48,644) |
| 재보험계약순자산(부채)(기말) | (883,349) | 65,875 | - | 253,819 | 69,911 | (493,744) |
| 재보험계약자산(기말) | - | - | - | - | - | - |
| 재보험계약부채(기말) | (883,349) | 65,875 | - | 253,819 | 69,911 | (493,744) |
(4) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 미래현금유출액의 현재가치 | (70,603) | (117,316) |
| 미래현금유입액의 현재가치 | 63,459 | 106,170 |
| 위험조정 | 538 | 1,052 |
| 보험계약마진 | 6,690 | 10,237 |
| 합 계 | 84 | 143 |
| 최초인식 시 인식한 손실회수요소 | 84 | 143 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 보유한 출재보험계약에 대한 보험계약마진의 기대상각기간별 당기손익인식 예상액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 출재보험계약 | |||||
| 사망보험 | 7,957 | 15,363 | 14,641 | 169,301 | 207,262 |
| 건강보험 | 17,423 | 34,272 | 29,355 | 247,016 | 328,066 |
| 당기손익인식 예상액 | 25,380 | 49,635 | 43,996 | 416,317 | 535,328 |
2) 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 출재보험계약 | |||||
| 사망보험 | 7,985 | 15,179 | 14,459 | 168,722 | 206,345 |
| 건강보험 | 18,088 | 36,183 | 31,504 | 264,608 | 350,383 |
| 당기손익인식 예상액 | 26,073 | 51,362 | 45,963 | 433,330 | 556,728 |
17. 계약자지분조정 : 기업회계기준서 제1117호에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 "개념체계"에서 정하고 있는 "재무제표 목적"과의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 당사는 보고기간말 현재 미실현된 자산의 평가손익에서 발생할 것으로 예상되는 미래 잠재적 의무에 대하여는 보험업감독업무시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 부채를 산출하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 계약자지분조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공익사업출연기금 | 44,000 | 44,000 |
| 기타포괄손익측정금융자산평가손익 | 10,844,084 | 10,483,547 |
| 합 계 | 10,888,084 | 10,527,547 |
18. 상각후원가측정금융부채, 투자계약부채, 차입부채 및 리스부채 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 266,956 | 418,512 |
| 미지급비용 | 484,313 | 680,113 |
| 임대보증금 | 432,441 | 424,522 |
| (현재가치할인차금) | (27,059) | (11,409) |
| 신탁계정미지급금 | 13,444 | 47,946 |
| 미지급배당금 | 664,427 | - |
| 합 계 | 1,834,522 | 1,559,684 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 투자계약부채, 차입부채 및 리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자계약부채 | 29,349,388 | 29,552,876 |
| 차입부채 | 230,000 | 180,000 |
| 리스부채 | 209,074 | 196,066 |
| 합 계 | 29,788,462 | 29,928,942 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 금액 | 이자율(%) | 금액 | ||
| 원화차입금(환매조건부채권 매도) | 한국증권금융 | 3.55 | 100,000 | 3.85 | 80,000 |
| 중소기업은행 | 3.55 | 100,000 | 3.85 | 100,000 | |
| NH투자증권 | 3.55 | 30,000 | - | - | |
| 합 계 | 230,000 | 180,000 | |||
2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 3개월이하 | 3개월초과1년이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 원화차입금 | 230,000 | - | - | - | 230,000 |
| 전기말 | 원화차입금 | 180,000 | - | - | - | 180,000 |
19. 충당부채 : (1) 복구충당부채
당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 7,241 | 7,381 |
| 증감 | 35 | 35 |
| 사용 | (37) | (30) |
| 상각 할인 | 14 | 14 |
| 분기말 | 7,253 | 7,400 |
복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.
(2) 기타충당부채당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 내역 | 기초 | 증감 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 휴면보험금 | (가) | 110,404 | 1,850 | 112,254 |
| 사회공헌기금 | (나) | - | - | - |
| 환매지연신탁상품 | (다) | 71,806 | (25,963) | 45,843 |
| 즉시연금(상속만기형) 생존연금 지급 | (라) | 378,105 | 7,066 | 385,171 |
| 합 계 | 560,315 | (17,047) | 543,268 | |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 내역 | 기초 | 증감 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 휴면보험금 | (가) | 124,100 | 1,344 | 125,444 |
| 사회공헌기금 | (나) | 77,494 | (77,494) | - |
| 환매지연신탁상품 | (다) | 72,244 | - | 72,244 |
| 즉시연금(상속만기형) 생존연금 지급 | (라) | 345,325 | 9,737 | 355,062 |
| 합 계 | 619,163 | (66,413) | 552,750 | |
(가) 소멸시효완성보험계약의 보험금 환급금에 대하여 향후 지급이 예상되는 금액을추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 상기 금액의 지급시기는 보험계약자의 청구시기에 따라 변동될 수 있는 바, 현재로서는 예측할 수 없습니다.(나) 생명보험회사는 자율협약을 통해 세무상이익의 일정 금액을 매년 출연의무가 발생한 때 충당부채로 계상하고 있습니다.(다) 당사는 과거 판매한 신탁상품의 환매 지연과 관련하여 기업회계기준서 제1037호에 근거하여 향후 자원이 유출될 것으로 예상되는 금액을 추정하였으며, 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 그러나 최종 유출금액은 향후 고객 손실 금액의 규모, 당사자간 부담금 산정 및 법적책임비율 등 다양한 변수에 따라 당사가 추정한 금액과 달라질 수 있습니다.(라) 당사는 과거 판매된 즉시연금(상속만기형)의 생존연금 지급 관련 소송을 진행 중입니다. 진행 중인 소송과 관련하여 법원이 최종 판결하고 당사가 동일 상품에 대하여 지급을 결정할 경우, 당분기말 현재 예상되는 최선의 추정 금액을 기업회계기준서제1037호에 근거하여 충당부채로 계상하고 있습니다.
20. 기타부채 :
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 270 | 1,397 |
| 선수수익 | 34,924 | 19,307 |
| 예수금 | 76,606 | 110,056 |
| 장기종업원급여 | 53,039 | 53,235 |
| 기타 | 7,959 | 7,914 |
| 합 계 | 172,798 | 191,909 |
21. 자본 :
(1) 자본금당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통주자본금 | 100,000 | 100,000 |
당사의 정관에 의하여 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(1주 금액 : 500원)이며, 당분기말 현재 당사가 발행한 보통주식수와 납입자본금은 각각 200,000,000주와 100,000백만원입니다. 또한, 당사는 주식매수선택권의 행사 또는 일반공모증자방식으로 신주발행을 하는 경우와 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 등에는 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하고 있습니다.당사는 당사의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있으나, 당분기말 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다.
(2) 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가적립금 | 6,131 | 6,131 |
(3) 자본조정당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (2,110,369) | (2,110,369) |
(4) 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 13,682,906 | 14,143,090 |
| 기타포괄보험금융손익 | 11,828,021 | 12,046,236 |
| 기타포괄재보험금융손익 | 250,365 | 250,365 |
| 위험회피목적파생상품평가손익 | (238,817) | 48,957 |
| 순확정급여부채재측정요소 | (135,321) | (134,639) |
| 합 계 | 25,387,154 | 26,354,009 |
(5) 이익잉여금1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 50,000 | 50,000 |
| 기타법정적립금(*) | 2,328 | 2,328 |
| 대손준비금 | 356,110 | 544,153 |
| 보증준비금 | 12,297 | - |
| 미처분이익잉여금 | 12,744,243 | 12,581,473 |
| 합 계 | 13,164,978 | 13,177,954 |
(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당액의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
2) 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 주주에 대한 배당금 664,427백만원은 2024년 4 월 19일 에 지급되었습니다 (전기 지급액: 538,725백만원).
3) 대손준비금 등당사는 보험업감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 보험업감독규정상에서 규정하는 기업대출채권, 가계대출채권, 부동산프로젝트파이낸싱대출채권 등의 각 호별로 한국채택국제회계기준상 대손충당금 총액과 감독규정상 대손충당금 총액의 차이로 산출되며, 이익잉여금에서 보험업법 및 다른 법률에 따라 적립한 적립금을 차감한 금액을 한도로 합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액을 환입할 수 있습니다.당사는 보험업감독규정 제6-11조의5(보증준비금) 및 보험업감독업무시행세칙 제 4-15조(보증준비금 산출)에 따라 기업회계기준서 제1117호 전환시점에 기 적립한 보증준비금과 전환일 이후 장래 수취할 보증수수료를 이익잉여금 내 보증준비금으로 적립하고 있습니다.또한 당사는 보험업감독규정 제6-11조의6(해약환급금준비금)에 따라 보험계약 해지에 대한 위험을 고려하여 잔여보장요소 및 투자계약부채 합계액(기타포괄손익으로 인식한 세전 미실현손익을 가산한 금액)이 동 규정 제7-66조 제1항 및 제5항에 따른 해약환급금과 미경과보험료의 합계액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 해약환급금준비금으로 적립하고 있습니다.
22. 보험서비스수익 및 보험서비스비용 :(1) 당분기와 전분기 중 보험서비스수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 일반보험서비스수익 | 예상 발생보험금 및 보험서비스비용 | 1,588,803 | 1,531,853 |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | 80,350 | 154,857 | |
| 제공된 서비스의 보험계약마진 | 350,879 | 333,688 | |
| 손실요소의 변동 | (1,962) | (1,050) | |
| 보험취득현금흐름의 회수 | 167,162 | 74,237 | |
| 소 계 | 2,185,232 | 2,093,585 | |
| 출재보험서비스수익 | 실제 출재보험금 및 보험서비스비용 | 36,131 | 35,903 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동 | 20,681 | 2,690 | |
| 손실회수요소의 변동 | 374 | 103 | |
| 소 계 | 57,186 | 38,696 | |
| 보험서비스수익 합계 | 2,242,418 | 2,132,281 | |
(2) 당분기와 전분기 중 보험서비스비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 일반보험서비스비용 | 실제 발생보험금 및 보험서비스비용 | 1,600,526 | 1,614,120 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동 | 114,842 | 53,011 | |
| 손실부담계약 인식 및 손실요소 변동 | 33,950 | (48,333) | |
| 보험취득현금흐름의 회수 | 167,162 | 74,236 | |
| 소 계 | 1,916,480 | 1,693,034 | |
| 출재보험서비스비용 | 예상 출재보험금 및 보험서비스비용 | 35,224 | 32,414 |
| 위험해제로 인한 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 | 2,910 | 2,120 | |
| 제공받은 서비스의 보험계약마진 | 11,469 | 9,413 | |
| 손실회수요소의 변동 | (104) | (235) | |
| 당기 및 과거서비스 관련 보험료 경험조정 | (3,605) | (1,504) | |
| 소 계 | 45,894 | 42,208 | |
| 기타사업비용 | 11,795 | 13,318 | |
| 보험서비스비용 합계 | 1,974,169 | 1,748,560 | |
23. 보험금융수익 및 보험금융비용 :
당분기와 전분기 중 투자서비스손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 투자서비스손익(보험및재보험금융손익 제외) | 순이자손익 | 1,196,859 | 1,456,133 |
| 기타 투자손익 | 958,835 | 1,853,779 | |
| 순손상차손 | (20,881) | (7,493) | |
| 당기손익으로 인식된 투자손익 소계 | 2,134,813 | 3,302,419 | |
| 기타포괄손익으로 인식된 투자손익(*) | (664,676) | 9,361,709 | |
| 순 투자손익 | 1,470,137 | 12,664,128 | |
| 보험금융손익 | 직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동 | - | - |
| 이자수익 및 할인율 등 금융가정의 변경 효과 | 388,840 | 235,604 | |
| 외화환산수익 및 외환차익 | 202 | 1,066 | |
| 당기손익으로 인식된 보험금융수익 소계 | 389,042 | 236,670 | |
| 직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동 | (693,507) | (92,895) | |
| 이자비용 및 할인율 등 금융가정의 변경 효과 | (1,615,364) | (3,144,223) | |
| 외화환산손실 및 외환차손 | (3,530) | (1,913) | |
| 당기손익으로 인식된 보험금융비용 소계 | (2,312,401) | (3,239,031) | |
| 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익(*) | (305,898) | (5,148,305) | |
| 순 보험금융손익 | (2,229,257) | (8,150,666) | |
| 재보험금융손익 | 이자수익 및 할인율 등 금융가정의 변경 효과 | 20,695 | 9,143 |
| 당기손익으로 인식된 재보험금융수익 소계 | 20,695 | 9,143 | |
| 이자비용 및 할인율 등 금융가정의 변경 효과 | (10,771) | (9,919) | |
| 재보험자 불이행위험 변동액 | (100) | (36) | |
| 당기손익으로 인식된 재보험금융비용 소계 | (10,871) | (9,955) | |
| 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익(*) | (224) | (28,562) | |
| 순 재보험금융손익 | 9,600 | (29,374) | |
| 당기손익으로 인식된 투자서비스손익 및 보험및재보험금융손익 합계 | 221,278 | 299,246 | |
| 기타포괄손익으로 인식된 투자서비스손익 및 보험및재보험금융손익 합계 | (970,798) | 4,184,842 | |
| 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 투자서비스손익 및 보험및재보험금융손익 합계 | (749,520) | 4,484,088 | |
(*) 표시된 기타포괄손익은 계약자지분조정 및 이연법인세 배분 전 금액입니다.
24. 이자수익 :당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | ||
| 현금및현금성자산 | 14,015 | 18,226 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 88,575 | 118,713 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 910,216 | 876,478 |
| 상각후원가측정금융자산 | 452,465 | 456,881 |
| 기타 | 16,077 | 15,873 |
| 합 계 | 1,481,348 | 1,486,171 |
25. 금융상품투자손익 :
당분기 및 전분기 중 금융상품투자손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 금융상품투자이익 | |||
| 당기손익공정가치측정금융자산(*) | 평가이익 | 950,255 | 1,577,859 |
| 거래이익 | 87,792 | 241,910 | |
| 기타이익 | 178,461 | 142,507 | |
| 합 계 | 1,216,508 | 1,962,276 | |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 처분이익 | 8,762 | 14,749 |
| 파생상품자산 및 부채 | 평가이익 | 75,000 | 127,249 |
| 거래이익 | 628,993 | 947,670 | |
| 합 계 | 703,993 | 1,074,919 | |
| 금융상품투자손실 | |||
| 당기손익공정가치측정금융자산(*) | 평가손실 | 310,158 | 134,681 |
| 거래손실 | 95,194 | 29,076 | |
| 합 계 | 405,352 | 163,757 | |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 처분손실 | 8,208 | 134,367 |
| 손상차손 | 2,368 | 2,746 | |
| 합 계 | 10,576 | 137,113 | |
| 상각후원가측정금융자산 | 처분손실 | 662 | 710 |
| 손상차손 | 18,513 | 4,747 | |
| 합 계 | 19,175 | 5,457 | |
| 파생상품자산 및 부채 | 평가손실 | 1,060,696 | 1,021,356 |
| 거래손실 | 866,316 | 1,172,067 | |
| 합 계 | 1,927,012 | 2,193,423 | |
(*) 관계ㆍ종속기업투자에 포함되어 있는 공정가치평가 대상 수익증권 관련 손익을 포함한 금액입니다.
26. 기타영업손익 및 영업외손익 :(1) 당분기 및 전분기 중 기타영업손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업수익 | ||
| 신탁계정이익 | 4,665 | 4,013 |
| 기타 | 16,280 | 15,029 |
| 합 계 | 20,945 | 19,042 |
| 기타영업비용 | ||
| 무형자산상각비 | 10,371 | 9,803 |
| 투자부동산감가상각비 | 11,189 | 10,914 |
| 기타 | 18,706 | 22,258 |
| 합 계 | 40,266 | 42,975 |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업외손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업외수익 | ||
| 관계ㆍ종속기업투자배당금수익 | 273,903 | 259,010 |
| 유ㆍ무형자산처분이익 | 11 | - |
| 기타 | 512 | 2,954 |
| 합 계 | 274,426 | 261,964 |
| 영업외비용 | ||
| 기타 | 2,686 | 2,205 |
| 합 계 | 2,686 | 2,205 |
27. 사업비 및 재산관리비 :
(1) 당분기 및 전분기 중 보험서비스비용으로 반영된 사업비의 발생내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 보험취득현금흐름발생 차액 | 비례수당 | 447,667 | 382,319 |
| 판매촉진비 | 137,562 | 117,866 | |
| 기타 | 20,022 | 19,610 | |
| 회수예상액 | (617,968) | (526,254) | |
| 소 계 | (12,717) | (6,459) | |
| 유지비 | 급료 및 임금 | 88,744 | 79,155 |
| 상여금 | 54,451 | 60,441 | |
| 퇴직금 | 9,747 | 8,987 | |
| 복리후생비 | 23,447 | 40,878 | |
| 지급임차료 | 17,889 | 16,820 | |
| 전산비 | 33,659 | 31,445 | |
| 통신비 | 1,374 | 1,407 | |
| 세금과공과 | 61,167 | 90,032 | |
| 협회비 | 1,706 | 1,565 | |
| 감가상각비 | 30,600 | 29,485 | |
| 수금사무비 | 2,566 | 2,515 | |
| 투자관리비 | 13,957 | 12,987 | |
| 기타 | 109,831 | 118,505 | |
| 소 계 | 449,138 | 494,222 | |
| 계약유지비 합계 | 436,421 | 487,763 | |
| 기타사업비 | 교육훈련비 | 5,694 | 4,564 |
| 기타 | 6,101 | 8,754 | |
| 기타사업비 합계 | 11,795 | 13,318 | |
| 사업비 합계 | 448,216 | 501,081 | |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자서비스비용으로 반영된 재산관리비의 발생내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급료 및 임금 | 10,365 | 9,086 |
| 상여금 | 4,038 | 3,635 |
| 퇴직금 | 1,094 | 645 |
| 복리후생비 | 2,546 | 3,191 |
| 지급임차료 | 257 | 256 |
| 전산비 | 4,436 | 3,825 |
| 통신비 | 435 | 385 |
| 세금과공과 | 17,911 | 8,163 |
| 관리용역비 | 19,093 | 18,718 |
| 감가상각비(*) | 1,081 | 1,086 |
| 광고선전비 | 389 | 339 |
| 수수료 | 8,275 | 6,660 |
| 기타 | 6,890 | 3,774 |
| 합 계 | 76,810 | 59,763 |
(*) 유형자산과 사용권자산의 감가상각비입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 종업원급여 발생내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장ㆍ단기종업원급여 | 174,686 | 167,704 |
| 퇴직급여(*) | 11,767 | 10,424 |
| 합 계 | 186,453 | 178,128 |
(*) 당분기 및 전분기의 퇴직급여에는 확정기여형 퇴직연금부담금이 포함되어 있습니다.
28. 법인세비용 :당사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 14.44% (전기 : 17.74%) 입니다.
29. 우발채무 및 약정사항 :
(1) 보험약정 및 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 당사가 고객과의 각종 보험계약에 의거 약정한 총 보유계약금액은 각각 6,098,347억 원과 6,141,692억원입니다.당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁사업을 영위하고 있습니다. 관련 법규에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁보수를 취득하는 경우 당사는 신탁보수로 하여 투자서비스수익을 계상하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사와 계약이 체결된 신탁금 액은 10,542,672 백만원(전기말: 8,953,384백만원)입니다.
(2) 재보험협약 당사는 생존/고액사망 등 보험리스크 분산이 주목적인 전통형 재보험과 보험리스크외 금리리스크까지 재보험사로 이전하는 공동재보험을 운영 중입니다. 국내외 글로벌 선진 재보험사를 중심으로 재보험 계약을 체결하고 있으며 주기적으로 재보험사 신용등급, 지급여력 및 적정 담보수준을 점검하여 거래상대방 리스크를 관리하고 있습니다. 당사는 ALM 수단 다변화 필요성에 따라 '22년 11월 종신보험계약에 대해 공동재보험을 최초 체결하였으며, 금리 등 시장변화에 따른 자본 변동성을 제어하기 위한 수단으로 공동재보험을 지속활용 중입니다.
(3) 계류 중인 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급 청구소송 등을 포함한 232건으로 소송가액은 16,885백만원 (전기말: 205건 및 18,102백만원)입니다. 또한, 당사가 원고로서 계류 중인 소송사건은 315 건으로 소송가액은 6,254백만원 (전기말: 301건 및 60,679백만원)입니다. 이러한 소송사건의 결과는 당분기말 현재로서는 예측할 수 없습니다.
(4) 당좌차월약정당분기말 현재 당사는 한국스탠다드차타드은행 외 2개 은행과 당좌차월약정을 맺고 있는 바, 당좌차월한도액은 2,900억원(전기말: 2,900억원)입니다.(5) 건물 등의 위탁관리계약당분기말 및 전분기말 현재 당사는 에스원 외 1개 사와 토지 및 건물(부속시설 및 비품포함)과 임차사옥에 대한 위탁관리계약을 맺고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 상기계약과 관련하여 지급한 위탁관리비는 각 각 18,933 백만원과 18,507백만원입니다.
(6) 기타약정사항
1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증 및 신용보강을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 제공받는자 | 지급보증액 | 지급보증처 | 내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 삼성생명보험 | 1,875,121 | 1,920,526 | 서울보증보험 | 공탁금 등 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 출자약정 등 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 출자약정 | 12,492,598 | 11,892,506 |
| 대출약정 | 604,681 | 679,787 |
당분기말 현재 당사는 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁 10호 외 39개(전기말: 37개) 의 관계ㆍ종속기업과 8,484,832백 만원 (전기말: 7,838,386백만원)의 유가증권매입계약을 맺고 있습니다.
또한, 당사는 종속기업인 삼성카드로부터 당분기말 및 전기말 현재 50,000백 만원의 신용카드 사용약정을 제공받고 있습니다.
(7) 금융자산과 금융부채의 상계
당사는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 자산총액 | 상계된부채총액 | 재무상태표표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 387,192 | - | 387,192 | 386,873 | - | 319 |
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 자산총액 | 상계된부채총액 | 재무상태표표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 786,910 | - | 786,910 | 729,249 | - | 57,661 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부채총액 | 상계된자산총액 | 재무상태표표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 2,770,213 | - | 2,770,213 | 2,669,759 | - | 100,454 |
| 환매조건부채권매도 | 230,000 | - | 230,000 | 230,000 | - | - |
| 합 계 | 3,000,213 | - | 3,000,213 | 2,899,759 | - | 100,454 |
② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 부채총액 | 상계된자산총액 | 재무상태표표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 1,885,960 | - | 1,885,960 | 1,881,464 | - | 4,496 |
| 환매조건부채권매도 | 180,000 | - | 180,000 | 180,000 | - | - |
| 합 계 | 2,065,960 | - | 2,065,960 | 2,061,464 | - | 4,496 |
(8) 당분기말 현재 당사는 북경삼성치업유한공사의 주주인 삼성물산 주식회사와 중국 북경시에 소재한 Samsung Beijing Office에 대하여, 준공 후 지분 전량 양수도를 위한 양해각서를 체결하고 있습니다.(9) 당분기말 현재 당사는 Savills Finance Holdings PLC와 주주간 계약에 따라관계 기업인 Savills IM Holdings의 지분 6%를 추가 매입할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 해당 권리의 행사 가능 기간은 주주간 계약 체결일로부터 4년 경과 후, 30일 이내입니다.
30. 주당이익 : (1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주분기순이익(손실) | 651,328백만원 | 794,803백만원 |
| 유통보통주식수(*) | 179,574,779주 | 179,574,779주 |
| 기본주당이익(손실) | 3,627원 | 4,426원 |
(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.(2) 희석주당이익당사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
31. 특수관계자와의 거래 :
(1) 당분기말 현재 지배ㆍ종속관계 등에 있는 주요한 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 종속기업 | 삼성생명서비스손해사정 |
| SSI Holding | |
| Park Capital Holding | |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | |
| 북경삼성치업유한공사 | |
| 삼성SRA자산운용 | |
| 삼성자산운용 | |
| 삼성헤지자산운용 | |
| 삼성액티브자산운용 | |
| Samsung Asset Management (New york), Inc. | |
| Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. | |
| Samsung Asset Management (London) Ltd. | |
| Samsung Asset Management U.S. Holdings, Inc. | |
| Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd. | |
| Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd. | |
| Samsung Private Equity Fund 2022 GP, Ltd. | |
| Samsung Co-Investment 2021 GP, Ltd. | |
| 삼성글로벌타겟인컴60증권자투자신탁H | |
| 삼성StableIncome증권모투자신탁제3호 | |
| 삼성ETF TDF 증권투자신탁 | |
| 삼성ESG밸류채권증권투자신탁제1호 | |
| 삼성OCIO솔루션성장형증권 | |
| 삼성다빈치전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성글로벌M&A증권자투자신탁 | |
| 삼성글로벌M&A증권모투자신탁 | |
| Samsung Blockchain Technologies ETF | |
| Samsung Asia Pacific ex NZ Metaverse Theme ETF | |
| 삼성평생알아서분할매매EMP증권투자신탁 | |
| 삼성1.5년매칭형증권투자신탁제1호 | |
| 삼성2년만기매칭형증권투자신탁제1호 | |
| 삼성코리아단기채권증권자투자신탁 | |
| 삼성코리아단기채권증권모투자신탁 | |
| 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호 | |
| 삼성KODEX 26-12 회사채(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁 | |
| 삼성평생알아서투자해주는채권EMP증권투자신탁 | |
| 삼성H클럽EquityHedge일반사모투자신탁제1호 | |
| 삼성카드 | |
| 삼성카드고객서비스 | |
| 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 | |
| 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 | |
| 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 | |
| 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사 | |
| 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사 | |
| 첼린저제삼십오차유동화전문유한회사 | |
| 첼린저제삼십육차유동화전문유한회사 | |
| 첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사 | |
| 파인더제일차유동화전문유한회사 | |
| 파인더제이차유동화전문유한회사 | |
| 삼성생명금융서비스 | |
| 삼성벤처46호 | |
| 삼성벤처60호 | |
| 삼성SRA사모부동산투자신탁제12호 | |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제2호 | |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제39호 | |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제42B | |
| 삼성SRA영국오피스대출전문투자사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제51호 | |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제28E | |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제62호 | |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁57호 | |
| 삼성SRA글로벌전략대출전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제56호 | |
| 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제70호 | |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA미국대출일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA아시아BGO일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA세빌스일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산자투자신탁제2호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-1호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-2호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-3호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-4호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-5호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-6A호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-7호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-8호 | |
| 삼성SRA글로벌전략일반사모부동산모투자신탁제2-9호 | |
| 삼성SRA글로벌일반사모부동산자투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA글로벌대출일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA일반사모부동산투자신탁제101호 | |
| 삼성SRA국내담보대출일반사모부동산투자신탁제2호 | |
| 삼성SRA일반사모부동산투자신탁제75호 | |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제2호 | |
| 삼성SRA블랙스톤파트너쉽일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 삼성SRA국내PF대출일반사모부동산투자신탁제3호 | |
| 삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁제3호 | |
| 삼성글로벌PrivateEquityManager사모증권투자신탁제1호 | |
| 삼성UK Solar선순위대출채권사모특별자산투자신탁 | |
| 삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁제3호 | |
| 삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁 | |
| 삼성ESG착한책임투자증권투자신탁제1호 | |
| 삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁2호 | |
| 브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁3호 | |
| 삼성프랑스DKLNG전문투자형사모투자신탁2호 | |
| 삼성파워플랜트사모특별자산투자신탁제1호 | |
| 삼성PE Manager2019전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성달러크레딧중장기채권증권자투자신탁H | |
| 삼성미국중장기채권증권모투자신탁 | |
| 삼성파워플랜트전문투자형사모투자신탁제2호 | |
| 삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제2호 | |
| 삼성Aircraft전문투자형사모특별자산투자신탁제5호 | |
| 삼성ETF TDF 2030증권자투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2030증권모투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2040증권자투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2040증권모투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2045증권자투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2045증권모투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2050증권자투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2050증권모투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2055증권자투자신탁 | |
| 삼성ETF TDF 2055증권모투자신탁 | |
| 삼성글로벌인프라전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성DIF글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 마스턴글로벌전문투자형사모부동산투자신탁39호 | |
| 삼성ING-RiverRock유럽PDF전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제3호 | |
| 삼성Co-investment2021일반사모투자신탁제1호 | |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제2-2호 | |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제2-1호 | |
| 삼성기업금융전략일반사모투자신탁제1호 | |
| KODEX미국종합채권SRI액티브 | |
| KODEX아시아달러채권SRI플러스액티브 | |
| KODEX국고채30년액티브ETF | |
| KB해외투자일반사모부동산투자신탁제20호 | |
| 삼성인프라전략일반사모투자신탁제1호 | |
| 삼성미주인프라선순위전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 삼성선박항공기전략일반사모투자신탁제1호 | |
| 삼성PE Manager2022일반사모투자신탁제1호 | |
| 삼성인프라크레딧일반사모투자신탁제1호 | |
| 삼성BlackstonePE일반사모투자신탁제1호 | |
| 삼성글로벌인프라일반사모투자신탁제3호 | |
| 삼성PE Manager2022일반사모투자신탁제2호 | |
| 삼성PE프라임리턴일반사모투자신탁제1호 | |
| 관계기업 | 삼성증권 |
| Samsung Securities (America) Inc. | |
| Samsung Securities (Europe) Ltd. | |
| Samsung Securities (Asia) Ltd. | |
| 삼성선물 | |
| Caldera Pacific Haku II,L.P. | |
| Nomunolo, Inc. | |
| 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합제1호 | |
| 삼성혁신에너지신기술사업투자조합제1호 | |
| 삼성클라우드신기술사업투자조합제1호 | |
| 케플러일반사모부동산투자신탁3호 | |
| 케플러일반사모부동산투자신탁4호 | |
| 에이앤디신용정보 | |
| 신공항하이웨이 | |
| 삼성벤처30호 | |
| 삼성벤처38호 | |
| 2022 삼성 SBI ESG 펀드 | |
| 삼성벤처59호 | |
| 중은삼성인수보험유한공사 | |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 | |
| Savills IM Holdings | |
| Meridiam SAS | |
| 케이디엑스한국데이터거래소 | |
| 한국신용카드결제 | |
| SGI신용정보 | |
| Amplify Holding Company LLC | |
| Amplify Samsung SOFR ETF SOF | |
| 공동기업 | Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l |
| 대규모기업집단계열회사(*) | 삼성전자 외 51개 |
(*) 독점규제 및 공정거래법에 따른 대기업집단 소속회사입니다.
(2) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.1) 당분기① 종속기업, 관계기업 및 공동기업
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 수익 | 비용(*1)(*2) | 고정자산 매입 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임대료수익 | 배당금수익 | 기타수익 | 지급수수료 | 기타비용 | ||
| 종속기업 | ||||||
| 삼성생명서비스손해사정 | 106 | - | 576 | 52,555 | 288 | - |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | - | - | 204 | - | 1 | - |
| 삼성SRA자산운용 | 520 | - | 5 | 1,890 | 65 | 240 |
| 삼성자산운용 | - | - | 37 | 13,483 | 125 | - |
| 삼성액티브자산운용 | - | - | 1 | 198 | - | - |
| 삼성헤지자산운용 | - | - | 1 | - | 1 | - |
| 삼성카드 | 2,497 | 208,148 | 967 | 1,022 | 3,727 | - |
| 삼성카드고객서비스 | - | - | 5 | - | 431 | - |
| 삼성생명금융서비스 | - | - | 4 | 10,091 | 5,994 | - |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제1호 외 41개 | - | 93,761 | 5,083 | - | - | - |
| 소 계 | 3,123 | 301,909 | 6,883 | 79,239 | 10,632 | 240 |
| 관계기업 | ||||||
| 삼성증권 | 1,155 | 57,741 | 231 | 357 | 2 | - |
| 삼성선물 | - | - | 90 | 46 | 18 | - |
| 에이앤디신용정보 | - | 49 | - | 2,492 | 1 | - |
| 신공항하이웨이 | - | 7,965 | 712 | - | - | - |
| 소 계 | 1,155 | 65,755 | 1,033 | 2,895 | 21 | - |
| 합 계 | 4,278 | 367,664 | 7,916 | 82,134 | 10,653 | 240 |
(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*2) 신용손실충당금전입액을 제외한 금액이며, 당분기 발생한 신용손실충당금전입액은 1백만원입니다.
② 대규모기업집단계열회사
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 수익 | 비용(*) | 고정자산매입 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임대료수익 | 배당금수익 | 기타수익 | 지급수수료 | 기타비용 | ||
| 대규모기업집단계열회사 | ||||||
| 삼성전자 | 1,556 | 183,461 | 31,758 | 3 | 107,233 | - |
| 삼성물산 | 3,791 | - | 17 | 24 | 7,163 | 22,883 |
| 삼성에스디에스 | - | - | 22 | - | 46,674 | 845 |
| 기타 (49개) | 8,427 | 120,690 | 5,119 | 1,559 | 85,069 | 2,757 |
| 합 계 | 13,774 | 304,151 | 36,916 | 1,586 | 246,139 | 26,485 |
(*) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.
2) 전분기
① 종속기업, 관계기업 및 공동기업
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 수익 | 비용(*1)(*2) | 고정자산 매입 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임대료수익 | 배당금수익 | 기타수익 | 지급수수료 | 기타비용 | ||
| 종속기업 | ||||||
| 삼성생명서비스손해사정 | 133 | - | 535 | 52,051 | 2,643 | - |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | - | - | 197 | - | - | - |
| 삼성SRA자산운용 | 497 | - | 5 | 2,015 | 40 | - |
| 삼성자산운용 | - | - | 32 | 13,163 | 540 | - |
| 삼성액티브자산운용 | - | - | 1 | 185 | 33 | - |
| 삼성헤지자산운용 | - | - | 1 | - | 1 | - |
| 삼성카드 | 2,424 | 208,148 | 907 | 1,868 | 3,067 | - |
| 삼성카드고객서비스 | - | - | 5 | - | 323 | - |
| 삼성생명금융서비스보험대리점 | - | - | 4 | 11,506 | 5,553 | - |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제2호 외 39개 | - | 79,959 | - | - | - | - |
| 소 계 | 3,054 | 288,107 | 1,687 | 80,788 | 12,200 | - |
| 관계기업 | ||||||
| 삼성증권 | 1,140 | 44,618 | 195 | 380 | 2 | - |
| 삼성선물 | - | - | 67 | 93 | 16 | - |
| 에이앤디신용정보 | - | 49 | - | 2,732 | 4 | - |
| 신공항하이웨이 | - | 6,195 | 726 | - | - | - |
| 소 계 | 1,140 | 50,862 | 988 | 3,205 | 22 | - |
| 합 계 | 4,194 | 338,969 | 2,675 | 83,993 | 12,222 | - |
(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*2) 신용손실충당금전입액을 제외한 금액이며, 전분기 발생한 신용손실충당금전입액은 없습니다.
② 대규모기업집단계열회사
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 수익 | 비용(*1) | 고정자산매입 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임대료수익 | 배당금수익 | 기타수익 | 지급수수료 | 기타비용 | ||
| 대규모기업집단계열회사 | ||||||
| 삼성전자 | 1,544 | 183,461 | 178,184 | 2 | 103,337 | - |
| 삼성물산 | 238 | - | 12,703 | 15 | 6,394 | 35,121 |
| 삼성에스디에스 | - | - | 26 | 1 | 44,816 | 3,476 |
| 기타(49개) | 8,198 | 103,627 | 46,858 | 431 | 74,866 | - |
| 합 계 | 9,980 | 287,088 | 237,771 | 449 | 229,413 | 38,597 |
(*) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요 채권채무잔액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말① 종속기업 및 관계기업
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정대출채권(*1)(*2) | 기타채권(*3) | 임대보증금(*4) | 기타채무(*3) | |
| 종속기업 | ||||
| 삼성생명서비스손해사정 | - | - | 228 | 6,104 |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | - | 295 | - | - |
| 삼성SRA자산운용 | - | - | 2,133 | 5,612 |
| 삼성자산운용 | - | - | 66 | 15,000 |
| 삼성액티브자산운용 | - | - | - | 1,512 |
| 삼성헤지자산운용 | - | - | - | 104 |
| 삼성카드 | - | 209,121 | 10,179 | 182,447 |
| 삼성카드고객서비스 | - | - | - | 42,968 |
| 삼성생명금융서비스 | - | - | - | 1,931 |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제1호 | 60,971 | 1,100 | - | - |
| 삼성SRA일반사모부동산투자신탁제101호 | 240,000 | 2,824 | - | - |
| 소 계 | 300,971 | 213,340 | 12,606 | 255,678 |
| 관계기업 | ||||
| 삼성증권 | - | 57,741 | 2,825 | 1 |
| 삼성선물 | - | - | - | 1,457 |
| 에이앤디신용정보 | - | 49 | - | 1,188 |
| 신공항하이웨이 | 25,470 | 265 | - | 481 |
| 소 계 | 25,470 | 58,055 | 2,825 | 3,127 |
| 합 계 | 326,441 | 271,395 | 15,431 | 258,805 |
(*1) 상각후원가측정대출채권은 신용손실충당금 차감전 금액이며, 대출채권에 대한 신용손실충당금은 145백만원입니다. (*2) 당분기말 현재 상각후원가측정대출채권과 관련하여 종속기업의 토지, 건물에 대해 288,000백만원의 근저당이 설정되어 있으며, 금융상품에 대해 250,591백만원의 질권이 설정되어 있습니다.(*3) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.(*4) 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 당사의 토지, 건물에 대해 4,076백 만원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.
② 대규모기업집단계열회사
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정대출채권 | 임차보증금 | 기타채권(*1) | 임대보증금(*2) | 기타채무(*1) | |
| 대규모기업집단계열회사 | |||||
| 삼성전자 | - | 16,776 | 186,589 | 3,914 | 6,885,155 |
| 삼성물산 | - | 587 | 41,462 | 9,952 | 492,753 |
| 삼성에스디에스 | - | - | - | 37 | 942,287 |
| 기타 (49개) | 149,100 | 15,256 | 144,224 | 140,485 | 5,210,175 |
| 합 계 | 149,100 | 32,619 | 372,275 | 154,388 | 13,530,370 |
(*1) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.(*2) 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 당사의 토지, 건 물에 대해 2,698 백만원의근저당이 설정되어 있습니다.
2) 전기말
① 종속기업 및 관계기업
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정대출채권(*1)(*2) | 기타채권(*3) | 임대보증금(*4) | 기타채무(*3) | |
| 종속기업 | ||||
| 삼성생명서비스손해사정 | - | - | 228 | 10,303 |
| Samsung Life Insurance (Thailand) Public Co., Ltd | - | 244 | - | - |
| 삼성SRA자산운용 | - | 146 | 2,133 | 5,675 |
| 삼성자산운용 | - | 588 | 58 | 15,226 |
| 삼성액티브자산운용 | - | 55 | - | 1,493 |
| 삼성헤지자산운용 | - | - | - | 103 |
| 삼성카드 | - | 850 | 9,842 | 185,838 |
| 삼성카드고객서비스 | - | - | - | 43,012 |
| 삼성생명금융서비스 | - | - | - | 2,027 |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제1호 | 59,528 | 1,109 | - | - |
| 삼성SRA일반사모부동산투자신탁제101호 | 240,000 | 2,871 | - | - |
| 소 계 | 299,528 | 5,863 | 12,261 | 263,677 |
| 관계기업 | ||||
| 삼성증권 | - | - | 2,796 | - |
| 삼성선물 | - | - | - | 1,447 |
| 에이앤디신용정보 | - | - | - | 1,280 |
| 신공항하이웨이 | 26,014 | 275 | - | 503 |
| 소 계 | 26,014 | 275 | 2,796 | 3,230 |
| 합 계 | 325,542 | 6,138 | 15,057 | 266,907 |
(*1) 상각후원가측정대출채권은 신용손실충당금 차감전 금액이며, 대출채권에 대한 신용손실충당금은 180백만원입니다. (*2) 전기말 현재 상각후원가측정대출채권과 관련하여 종속기업의 토지, 건물에 대해 288,000백만원의 근저당이 설정되어 있으며, 금융상품에 대해 250,591백만원의 질권이 설정되어 있습니다.(*3) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.(*4) 전기말 현재 임대보증금과 관련하여 당사의 토지, 건물에 대해 8,504백만원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.
② 대규모기업집단계열회사
| (단위: 백만원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정대출채권 | 임차보증금 | 기타채권(*1) | 임대보증금(*2) | 기타채무(*1) | |
| 대규모기업집단계열회사 | |||||
| 삼성전자 | - | 16,776 | 10,148 | 3,786 | 7,053,047 |
| 삼성물산 | - | 587 | 41,183 | 10,031 | 500,893 |
| 삼성에스디에스 | - | - | - | 32 | 943,155 |
| 기타(49개) | 149,100 | 15,454 | 22,146 | 141,162 | 5,262,216 |
| 합 계 | 149,100 | 32,817 | 73,477 | 155,011 | 13,759,311 |
(*1) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.(*2) 전기말 현재 임대보증금과 관련하여 당사의 토지, 건물에 대해 3,333백만원의 근저당이 설정되어 있습니다.
(4) 용역위탁계약당분기말 현재 당사는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 삼성생명서비스손해사정과 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 삼성생명금융서비스와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다. 당사가 당분기 중 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비는 62,646백 만원 (전분기: 63,557백만원)입니다.
(5) 주요 경영진 보상당사는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영하였습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장단기급여 | 1,375 | 1,346 |
| 퇴직급여 | 69 | 159 |
| 합 계 | 1,444 | 1,505 |
당분기 및 전분기 중 최대 주주와 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각 284,411백만원 및 230,640백만원입니다.
(6) 특수관계자와의 자금거래
1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래(*) | 자금차입 거래 | 현금출자 거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 출자 | 회수 | ||
| 종속기업 | 삼성벤처46호 | - | - | - | - | 248 | - |
| 삼성벤처60호 | - | - | - | - | 317 | - | |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제1호 외 44개 | 300,971 | - | - | - | 623,218 | (114,544) | |
| 소 계 | 300,971 | - | - | - | 623,783 | (114,544) | |
| 관계기업 | 신공항하이웨이 | - | (545) | - | - | - | - |
| 삼성벤처38호 | - | - | - | - | 134 | (184) | |
| 2022 삼성 SBI ESG 펀드 | - | - | - | - | 4,000 | - | |
| 삼성벤처59호 | - | - | - | - | 2,123 | (1,031) | |
| Savills IM Holdings | - | - | - | - | 19,422 | - | |
| 소 계 | - | (545) | - | - | 25,679 | (1,215) | |
(*) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 신용손실충당금은 145백만원입니다. 또한 당분기말 현재 당사의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 상각후원가측정대출채권 잔액은 8,433 백만원입니다.당분기 중 당사와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다.
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래(*) | 자금차입 거래 | 현금출자 거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 출자 | 회수 | ||
| 종속기업 |
삼성벤처46호 |
- | - | - | - | 317 | - |
| 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁제2호 외 31개 | - | - | - | - | 489,333 | (44,168) | |
| 소 계 | - | - | - | - | 489,650 | (44,168) | |
| 관계기업 | 신공항하이웨이 | - | (503) | - | - | - | - |
| 삼성벤처30호 | - | - | - | - | 40 | (624) | |
| 삼성벤처38호 | - | - | - | - | 155 | (1,200) | |
| 소 계 | - | (503) | - | - | 195 | (1,824) | |
(*) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 19백만원입니다. 또한 전분기말 현재 당사의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 대출채권잔액은 9,924백만원입니다.전분기 중 당사와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다.
(7) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매도 | 매수 | 매도 | 매수 | |
| 삼성증권 | 127,769 | 684,836 | 289,802 | 799,612 |
32. 현금흐름표 :
(1) 당분기 및 전분기 중 수익 및 비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 일반보험서비스수익 | (2,185,232) | (2,093,585) |
| 출재보험서비스수익 | (57,186) | (38,696) |
| 보험금융수익 | (389,042) | (236,670) |
| 재보험금융수익 | (20,695) | (9,143) |
| 이자수익 | (1,481,348) | (1,486,171) |
| 배당금수익 | (347,564) | (303,716) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (950,255) | (1,577,890) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | (10,043) | (13,379) |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익 | (8,762) | (14,749) |
| 파생상품평가이익 | (75,000) | (127,249) |
| 파생상품거래이익 | (2,386) | (19,725) |
| 관계ㆍ종속기업투자배당금수익 | (273,903) | (259,010) |
| 외화환산이익 | (1,031,118) | (999,208) |
| 복구충당부채환입 | (2,135) | - |
| 유ㆍ무형자산처분이익 등 기타영업외수익 | (12) | - |
| 일반보험서비스비용 | 1,916,480 | 1,693,034 |
| 출재보험서비스비용 | 45,894 | 42,208 |
| 보험금융비용 | 2,312,401 | 3,239,031 |
| 재보험금융비용 | 10,871 | 9,955 |
| 이자비용 | 284,489 | 30,037 |
| 감가상각비(유형자산, 투자부동산 및 사용권자산) | 12,270 | 12,000 |
| 무형자산상각비 | 10,371 | 9,803 |
| 상각후원가측정금융자산관련손실 | 18,513 | 4,748 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 310,158 | 134,681 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | 6,132 | 1,201 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손실 | 8,208 | 134,368 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산손상차손 | 2,368 | 2,746 |
| 파생상품평가손실 | 1,060,696 | 1,021,356 |
| 파생상품거래손실 | 34,533 | 21,769 |
| 외화환산손실 | 16,202 | 8,246 |
| 퇴직급여 | 1,094 | 645 |
| 법인세비용 | 109,939 | 147,923 |
| 합 계 | (674,062) | (665,440) |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산의 증감 | 65,724 | 31,030 |
| 상각후원가측정금융자산의 증감 | 1,767,447 | 857,793 |
| 상각후원가측정금융부채의 증감 | (370,337) | (440,817) |
| 투자계약부채의 증감 | (474,475) | (697,648) |
| 매매목적파생상품의 증감 | 7,591 | 115,106 |
| 보험계약자산의 증감 | - | 17,748 |
| 재보험계약자산의 증감 | (18,068) | (26,030) |
| 기타자산의 증감 | (83,598) | (81,040) |
| 보험계약부채의 증감 | (1,069,090) | (2,812,286) |
| 재보험계약부채의 증감 | 58,598 | 74,637 |
| 기타부채 등의 증감 | (64,782) | (16,923) |
| 합 계 | (180,990) | (2,978,430) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 3,492 | 117 |
| 당좌예금 | 3,804 | 4,002 |
| 보통예금 | 64,806 | 99,267 |
| 해외예금 | 139,649 | 98,238 |
| 기타예금 | 1,580,560 | 3,179,366 |
| 합 계 | 1,792,311 | 3,380,990 |
(4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정대체 | 1,348 | 629 |
| 투자부동산 및 유형자산 취득을 위한 미지급금의 변동 | 2,803 | (49,714) |
| 무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 637 | (5,843) |
| 투자부동산과 유형자산의 계정대체 | 2,333 | (19,069) |
| 계약자지분조정의 변동 | 360,537 | 2,283,983 |
| 자본에 부과된 이연법인세의 변동 | (364,103) | 492,788 |
| 기타포괄보험금융손익의 변동 | (218,216) | (3,801,912) |
| 기타포괄재보험금융손익의 변동 | 1 | (21,078) |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 등의 변동 | (460,183) | 5,004,238 |
| 위험회피목적파생상품평가손익의 자본조정 변동 | (287,774) | 226,714 |
| 순확정급여부채 재측정요소의 변동 | (683) | (825) |
| 상각후원가측정대출채권및기타수취채권의 제각 | (7,151) | (5,845) |
(5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 차입금 | 임대보증금 | 리스부채 | |
| 기초 | 180,000 | 413,113 | 196,066 |
| 현금흐름 | 50,000 | 7,920 | (30,773) |
| 기타변동 | - | (15,651) | 43,781 |
| 분기말 | 230,000 | 405,382 | 209,074 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 차입금 | 임대보증금 | 리스부채 | |
| 기초 | 350,000 | 401,325 | 218,229 |
| 현금흐름 | 110,000 | 12,033 | (29,481) |
| 기타변동 | - | (8,988) | 28,681 |
| 분기말 | 460,000 | 404,370 | 217,429 |
33. 금융상품 위험 관리 :당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.
34. 부문별정보 :
당사는 보험업이 주사업목적인 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있습니다.
가. 배당에 관한 사항 - 주주배당은 당해 회계연도말 지급여력비율(K-ICS)이 100% 이상인 경우에 정관이 정하는 바에 따라 실시할 수 있습니다. ※ 당사 정관 제42조(이익배당) <개정 '13. 6. 7, '23. 3. 16.> ① 이익의 배당은 금전과 주식, 현물로 할 수 있다. ② 이 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로써 상법 제462조의3 에 의한 중간배당을 할 수 있다. <개정 '23. 3.16.>
③ 이 회사는 이사회의 결의로써 제1항 및 제2항의 배당을 받을 주주를 확정 하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. <신설 '23. 3.16.>
④ 제1항 및 제2항의 배당은 기준일 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. <개정 '23. 3.16.>
⑤ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
나. 배당에 관한 회사의 정책
- 당사는 보고서제출일 현재, 자사주 매입 및 소각 계획은 없으며, 현금배당 중심으로 시행하고 있습니다. - 당사의 배당정책은 당기 연결재무제표상 경상적 이익을 기준으로 배당성향 35~45% 범위내, 주당배당금의 안정적 상향을 목표로 추진할 계획이며, 주주배당 관련 법률과 규정, 경영환경의 급격한 변화 등 대내외 여건을 종합적으로 고려하여 배당수준을 결정하겠습니다.
다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제69기 1분기 | 제68기 | 제67기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성 제 69기 1분기, 제 68기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준이며, 제 67기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준임주2) (연결)당기순이익은 지배주주지분 연결당기순이익입니다.주3) (별도)당기순이익은 별도재무제표 기준 당기순이익입니다.주4) 별도재무제표 기준 주당순이익 및 현금배당성향 제69기 1분기 : 분기순이익 651,328백만원, 주당순이익 3,627원 제68기 : 당기순이익 1,382,902백만원, 주당순이익 7,701원, 현금배당성향 48.0% 제67기 : 당기순이익 616,696백만원, 주당순이익 3,434원, 현금배당성향 87.4%
라. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
주1) 연속 배당횟수는 2010년 5월 12일 주식상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.주2) 평균 배당수익률은 아래와 같이 산출하였습니다. 최근 3년간 평균 배당수익률 : 제66기~제68기 최근 5년간 평균 배당수익률 : 제64기~제68기
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자) 현황 - 해당사항 없음
나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
마. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 삼성카드는 회사채 발행 관련 사채관리계약을 체결하지 않아 사채관리계약 및 이행현황 기재 작성 해당사항 없음 (증권 인수업무 등에 관한 규정 제 11조의 2(무보증사채의 인수)의 ②항 1호 여신전문금융업법에 의한 여신전문금융회사에서 발행하는 사채) 주2) 상기 내용은 전액 삼성카드 해당분 입니다. 바. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
주) 상기 내용은 전액 삼성카드 해당분 입니다. 사. 미상환 단기사채 현황
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
주) 상기 내용은 전액 삼성카드 해당분 입니다. 아. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
주) 상기 내용은 전액 삼성카드 해당분 입니다. 자. 신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
차. 조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | - | 2022.02.11∼2022.05.04 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 900,000 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 900,000 | - |
| 회사채 | - | 2022.05.25∼2022.12.19 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 890,000 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 890,000 | - |
| 회사채 | - | 2023.01.09∼2023.05.03 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 1,000,000 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 1,000,000 | - |
| 회사채 | - | 2023.05.24∼2023.11.09 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 1,680,000 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 1,680,000 | - |
| 회사채 | - | 2023.11.29∼2023.12.07 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 150,000 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 150,000 | - |
| 회사채 | - | 2024.03.05 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 280,000 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 280,000 | - |
| 회사채 (지속가능채권) | 2555255625572558 | 2022.06.09 | 운영자금 (중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 170,000 | 운영자금 (중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 170,000 | - |
| 회사채 (지속가능채권) | 260426052606 | 2023.08.02 | 운영자금 (중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 100,000 | 운영자금 (중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 100,000 | - |
| 회사채 (녹색채권) | 2632 | 2023.10.13 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 10,000 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 10,000 | - |
| 회사채 (녹색채권) | 263326342635 | 2023.10.18 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 40,000 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 40,000 | - |
| 회사채 (녹색채권) | 2636 | 2023.10.26 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 40,000 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 40,000 | - |
| 회사채 (녹색채권) | 2637 | 2023.10.27 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 10,000 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 10,000 | - |
| 회사채 (녹색채권) | 26392641 | 2023.10.30 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 50,000 | 운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비스 등) | 50,000 | - |
| 기업어음증권 | 제23회 | 2022.02.21 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 87,750 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 87,750 | - |
| 기업어음증권 | 제24회 | 2022.02.21 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 172,885 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 172,885 | - |
| 기업어음증권 | 제25회 | 2022.02.21 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 79,551 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 79,551 | - |
| 기업어음증권 | 제26회 | 2022.05.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 203,536 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 203,536 | - |
| 기업어음증권 | 제27회 | 2022.05.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 90,432 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 90,432 | - |
| 기업어음증권 | 제28회 | 2022.05.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 89,816 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 89,816 | - |
| 기업어음증권 | 제29회 | 2022.05.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 66,991 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 66,991 | - |
| 기업어음증권 | 제30회 | 2022.06.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 9,424 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 9,424 | - |
| 기업어음증권 | 제31회 | 2022.06.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 9,153 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 9,153 | - |
| 기업어음증권 | 제32회 | 2022.06.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 27,153 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 27,153 | - |
| 기업어음증권 | 제33회 | 2022.06.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 44,888 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 44,888 | - |
| 기업어음증권 | 제34회 | 2022.06.30 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 8,951 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 8,951 | - |
| 기업어음증권 | 제35회 | 2022.07.28 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 19,033 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 19,033 | - |
| 기업어음증권 | 제36회 | 2022.07.28 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 75,592 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 75,592 | - |
| 기업어음증권 | 제37회 | 2022.07.28 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 18,697 | 운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등) | 18,697 | - |
| 계 | 6,323,852 | 6,323,852 | |||||
주1) '20.1월 기업공시서식 작성기준 변경으로 주식 및 주식 연계채권에서 주식, 주식연계채권, 회사채 및 기업어음증권(공시된 경우 한함)으로 작성대상 확대주2) 회사채는 일괄신고서를 통해 발행하여 회차 기재 생략주3) 동일한 일괄신고서를 통해 발행한 경우 사업연도별로 합산하여 기재주4) 2022.06.09에 발행된 1천7백억원(2555, 2556, 2557, 2558회) 및 2023.08.02에 발행된 1천억원(2604, 2605, 2606회)은 ESG채권(지속가능채권)으로 중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비스를 위하여 발행되었으며, 2023.10 월에 발행된 1,500 억원 (2632, 2633, 2634, 2635, 2636, 2637, 2639, 2641 회 ) 은 ESG 채권 ( 녹색채권 ) 으로 친환경 차량 관련 금융서비스를 위하여 발행되었으며 , 당초 계획대로 해당목적으로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 삼성카드의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.주5) 상기 내용은 전액 삼성카드 해당분 입니다.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
주1) 주요사항보고서의 자금사용 계획은 자산유동화계획의 등록신청서 상의 '자산유동화의 목적'의 '유동성 확보'에 해당하는 내용을 기재주2) 조달금액 및 실제자금사용 금액은 자산유동화계획의 등록신청서 상의 투자자 수익권(Investor Interest) 권면액으로 기재주3) 2022.02.23, 2023.07.26, 2024.01.31에 발행된 회사채는 ESG채권(사회적채권) 으로, 저신용/저소득층에 대한 대출자금으로 사용하기 위해 발행되었습니다. 본 ESG채권의 관련 내용은 삼성카드의 홈페이지를 참고하시기 바랍니다.주4) 상기 내용은 전액 삼성카드 해당분 입니다.
다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 ① 당분기말 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산, 금융리스채권 및 만기보유금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 상각후원가측정유가증권 | 특수채 | 3,000 |
| 해외유가증권 | 37,772 | |
| 기타유가증권 | 1,952 | |
| 소 계 | 42,724 | |
| 신용손실충당금 | (16) | |
| 합 계 | 42,708 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 부동산담보대출금 | 34,626,501 |
| 신용대출금 | 7,359,882 | |
| 지급보증대출금 | 3,955,462 | |
| 기타대출금 | 6,916,524 | |
| 카드대출채권 | 25,015,796 | |
| 소 계 | 77,874,165 | |
| 이연대출부대손익 | 173,092 | |
| 현재가치할인차금 | (35,624) | |
| 신용손실충당금 | (860,966) | |
| 합 계 | 77,150,667 | |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 예치금(*) | 1,809,328 |
| 미수금 | 1,155,404 | |
| 보증금 | 158,496 | |
| 미수수익 | 1,807,693 | |
| 소 계 | 4,930,921 | |
| 현재가치할인차금 | (7,483) | |
| 신용손실충당금 | (44,845) | |
| 합 계 | 4,878,593 | |
| 금융리스채권 | 금융리스채권 | 45,632 |
| 해지금융리스채권 | 848 | |
| 소 계 | 46,480 | |
| 이연대출부대손익 | 319 | |
| 신용손실충당금 | (1,007) | |
| 합 계 | 45,792 | |
| 합 계 | 82,117,760 | |
(*) 당분기말 현재 사용이 제한된 예치금은 196,490백만원(전기말: 205,500백만원)입니다.
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용
(2) 당분기 중 상각후원가측정유가증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 38,592 | - | - | 38,592 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 취득 | 2,913 | - | - | 2,913 |
| 상환 | - | - | - | - |
| 기타 | 1,219 | - | - | 1,219 |
| 당분기말 | 42,724 | - | - | 42,724 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용(3) 당분기 중 상각후원가측정대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 78,437,127 | 4,716,571 | 427,994 | 83,581,692 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 649,796 | (648,983) | (813) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (962,344) | 964,334 | (1,990) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (149,296) | (108,498) | 257,794 | - |
| 실행 | 3,375,648 | 406 | 3,207 | 3,379,261 |
| 회수 | (4,846,622) | (487,789) | (1,261) | (5,335,672) |
| 매각 및 제각 등 | 1,371,223 | 119,967 | (264,905) | 1,226,285 |
| 당분기말 | 77,875,532 | 4,556,008 | 420,026 | 82,851,566 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용
(4) 당분기 중 상각후원가측정대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초 | 319,186 | 338,358 | 270,079 | 927,623 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 32,192 | (32,145) | (47) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (22,601) | 23,130 | (529) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (3,059) | (32,352) | 35,411 | - |
| 전입 및 환입 | 25,550 | 73,421 | 106,488 | 205,459 |
| 상각채권 회수 | (2) | - | 56,649 | 56,647 |
| 매각 및 제각 등 | (15,017) | (56,897) | (210,997) | (282,911) |
| 당분기말 | 336,249 | 313,515 | 257,054 | 906,818 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용
② 전기말
(1) 전기말 현재 상각후원가측정금융자산, 금융리스채권 및 만기보유금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |
|---|---|---|
| 상각후원가측정유가증권 (만기보유금융자산) | 국공채 | - |
| 특수채 | 3,000 | |
| 금융채 | - | |
| 회사채 | - | |
| 대여유가증권 | - | |
| 해외유가증권 | 35,592 | |
| 기타유가증권 | - | |
| 소 계 | 38,592 | |
| 신용손실충당금 | (5) | |
| 합 계 | 38,587 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 부동산담보대출금 | 35,285,536 |
| 신용대출금 | 7,518,004 | |
| 지급보증대출금 | 4,075,228 | |
| 기타대출금 | 6,898,389 | |
| 카드대출채권 | 25,185,134 | |
| 소 계 | 78,962,291 | |
| 이연대출부대손익 | 174,621 | |
| 현재가치할인차금 | (34,805) | |
| 신용손실충당금 | (881,619) | |
| 합 계 | 78,220,488 | |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 예치금(*) | 1,883,693 |
| 미수금 | 681,024 | |
| 보증금 | 156,567 | |
| 미수수익 | 1,846,669 | |
| 소 계 | 4,567,953 | |
| 현재가치할인차금 | (7,355) | |
| 신용손실충당금 | (44,970) | |
| 합 계 | 4,515,628 | |
| 금융리스채권 | 금융리스채권 | 50,717 |
| 해지금융리스채권 | 731 | |
| 소 계 | 51,448 | |
| 선급리스자산 | - | |
| 이연대출부대손익 | 359 | |
| 신용손실충당금 | (1,034) | |
| 합 계 | 50,773 | |
| 합 계 | 82,825,476 | |
(*) 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 205,500백만원입니다.주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용(2) 전기 중 상각후원가측정유가증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초(*) | 63,559 | - | - | 63,559 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 취득 | 8,000 | - | - | 8,000 |
| 상환 | (34,913) | - | - | (34,913) |
| 기타 | 1,945 | - | - | 1,945 |
| 당기말 | 38,592 | - | - | 38,592 |
(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 적용 후 금액입니다.주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용(3) 전기 중 상각후원가측정대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초(*) | 80,968,979 | 4,792,065 | 305,563 | 86,066,607 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 862,868 | (861,916) | (952) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,611,673) | 1,613,345 | (1,672) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (710,766) | (39,452) | 750,218 | - |
| 실행 | 9,413,376 | 5,241 | 18,893 | 9,437,510 |
| 회수 | (10,280,645) | (632,211) | 21,018 | (10,891,838) |
| 매각 및 제각 등 | (205,012) | (160,501) | (665,074) | (1,030,587) |
| 당기말 | 78,437,127 | 4,716,571 | 427,994 | 83,581,692 |
(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 적용 후 금액입니다.주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용(4) 전기 중 상각후원가측정대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상 미인식 | 손상인식 | |||
| 기초(*) | 298,752 | 356,381 | 202,489 | 857,622 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 20,725 | (20,648) | (77) | - |
| 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (21,498) | 21,725 | (227) | - |
| 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 | (16,772) | (5,718) | 22,490 | - |
| 전입 및 환입 | 136,752 | 147,544 | 534,461 | 818,757 |
| 상각채권 회수 | (29) | - | 205,498 | 205,469 |
| 매각 및 제각 등 | (98,744) | (160,926) | (694,555) | (954,225) |
| 당기말 | 319,186 | 338,358 | 270,079 | 927,623 |
(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 적용 후 금액입니다.주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용 ③ 전전기말
(1) 전전기말 현재 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권의 장부금액과 대손충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 채권총액 | 대손충당금 | 설정비율 |
|---|---|---|---|
| 대출채권 | |||
| 부동산담보대출금 | 36,802,303 | 19,374 | 0.05% |
| 신용대출금 | 7,837,965 | 22,740 | 0.29% |
| 지급보증대출금 | 4,711,194 | 1,043 | 0.02% |
| 기타대출금 | 5,602,339 | 2,434 | 0.04% |
| 카드대출채권 | 26,560,495 | 582,892 | 2.19% |
| 소 계 | 81,514,296 | 628,483 | 0.77% |
| 기타수취채권 | |||
| 예치금 | 1,793,961 | - | - |
| 미수금 | 919,893 | 36,543 | 3.97% |
| 보증금 | 177,051 | 335 | 0.19% |
| 미수수익 | 1,656,925 | 7,443 | 0.45% |
| 소 계 | 4,547,830 | 44,321 | 0.97% |
| 금융리스채권 | |||
| 금융리스채권 | 74,411 | 93 | 0.12% |
| 해지금융리스채권 | 863 | 785 | 90.96% |
| 소 계 | 75,274 | 878 | 1.17% |
| 합 계 | 86,137,400 | 673,682 | 0.78% |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용(2) 전전기 중 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 대출채권 | 기타수취채권 | 금융리스채권 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 599,240 | 41,478 | 942 |
| 대손충당금의 전입 | 396,180 | 26,071 | (67) |
| 상각채권의 회수 | 203,165 | 74 | - |
| 매각 및 제각 등 | (570,102) | (23,302) | 3 |
| 기말 | 628,483 | 44,321 | 878 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용
④ 대손충당금의 설정방법금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다 - 기타수취채권에 대한 대손충당금 설정방법 (1) 관련법규 : a. 보험업감독규정 제 7-3조 자산건전성 분류 기준 b. 보험업감독규정 제 7-4조 대손충당금 적립 기준 (2) 설정기준 당사는 위 관련법규에 의거 보유 자산의 건전성을 채무자의 채무상환능력과 연체기간, 부도여부 등을 종합적으로 고려하여 a. "정상" 분류 자산 금액의 0.5% 이상 b. "요주의" 분류 자산 금액의 2% 이상 c. "고정" 분류 자산 금액의 20% 이상 d. "회수의문" 분류 자산 금액의 50% 이상 e. "추정손실" 분류 자산 금액의 100%를 대손충당금으로 적립하고 있습니다. 다. 금융상품의 공정가치 ① 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 3,638,154 | 3,638,154 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 46,447,805 | 46,447,805 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 169,906,006 | 169,906,006 |
| 상각후원가측정유가증권 | 42,708 | 42,718 |
| 상각후원가측정대출채권 | 77,150,667 | 76,207,488 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 4,878,593 | 4,874,923 |
| 금융리스채권 | 45,792 | 43,823 |
| 파생상품자산 | 689,571 | 689,571 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가측정금융부채 | 9,012,173 | 9,013,660 |
| 차입부채 | 19,203,621 | 18,488,193 |
| 투자계약부채 | 29,111,659 | 29,111,659 |
| 파생상품부채 | 3,207,529 | 3,207,529 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용② 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 5,494,179 | 5,494,179 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 44,552,170 | 44,552,170 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 167,664,679 | 167,664,679 |
| 상각후원가측정유가증권 | 38,587 | 38,587 |
| 상각후원가측정대출채권 | 78,220,488 | 77,400,880 |
| 상각후원가측정기타수취채권 | 4,515,627 | 4,506,236 |
| 금융리스채권 | 50,773 | 48,534 |
| 파생상품자산 | 1,061,971 | 1,061,971 |
| 금융부채 | ||
| 상각후원가측정금융부채 | 8,466,432 | 8,468,164 |
| 차입부채 | 19,617,535 | 18,823,503 |
| 투자계약부채 | 29,307,958 | 29,307,958 |
| 파생상품부채 | 2,147,925 | 2,147,925 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용
③ 전전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 8,862,080 | 8,862,080 |
| 당기손익인식금융자산 | 27,741,179 | 27,741,179 |
| 매도가능금융자산 | 60,912,261 | 60,912,261 |
| 만기보유금융자산 | 101,790,973 | 96,686,454 |
| 대출채권 | 81,034,488 | 78,803,315 |
| 기타수취채권 | 4,495,654 | 4,545,834 |
| 금융리스채권 | 75,269 | 71,678 |
| 파생상품자산 | 980,546 | 980,546 |
| 금융부채 | ||
| 기타금융부채 | 8,021,312 | 8,024,828 |
| 차입부채 | 20,182,899 | 18,931,639 |
| 투자계약부채 | 28,621,939 | 28,621,939 |
| 파생상품부채 | 2,666,949 | 2,666,949 |
주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용
④ 금융상품별 공정가치의 측정 방법
(1) 현금및현금성자산 : 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 현금성자산은 수시입출금이 가능한 보통예금 또는 취득 당시 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.
(2) 유가증권 : 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 대부분 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 유사기업비교법, FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
(3) 상각후원가측정대출채권 및 금융리스채권 : 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 취득일 기준 잔존 만기가 1년 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품 등은 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 금융리스채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 기초 이자율인 국고채수익률에 잔여스프레드를 가산하여 산정된 할인율을 사용하였습니다.
(4) 파생상품 : 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다.그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하고 있습니다.(5) 상각후원가측정기타수취채권, 상각후원가측정금융부채 및 차입부채 : 상각후원가측정기타수취채권 및 상각후원가측정금융부채는 수취 또는 지급이 단기간 내에 발생하는 미수금, 미지급금 등이며, 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 차입부채 중 사채의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하며, DCF모형 적용시 회사신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.(6) 투자계약부채 : 투자계약부채는 실적배당형 및 원리금보장형 퇴직연금 등 관련 부채이며, 보험계약 및 투자계약의 분류 기준에 따라 재량적 참가 특성이 없는 투자계약으로서 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하여 회계처리 하고 있습니다. 실적배당형 상품의 경우 순자산가치법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있으며, 원리금보장형 상품의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
- 분기보고서이므로 본 항목은 기재를 생략합니다.
가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등 연결 감사인의 최근 3개년간 감사의견 및 특기사항은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제 69기 1분기(당분기) | 삼일회계법인 | * 검토의견본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제 68기(전기) | 삼일회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 위험률 가정의 적정성 |
| 제 67기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 보험료적립금 산출대상의 완전성보험료적립금 산출방법의 적정성 |
주1) 당사의 감사 대상 종속기업은 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 모두 적정의견을 받았습니다.주2) 상세한 내용은 독립된 감사인의 연결감사(검토)보고서 내용을 참고해주시기 바랍니다. 나. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등별도 감사인의 최근 3개년간 감사의견 및 특기사항은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제 69기 1분기(당분기) | 삼일회계법인 | * 검토의견본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제 68기(전기) | 삼일회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 위험률 가정의 적정성 |
| 제 67기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 보험료적립금 산출대상의 완전성보험료적립금 산출방법의 적정성 |
주) 상세한 내용은 독립된 감사인의 별도감사(검토)보고서 내용을 참고해주시기 바랍니다.
다. 외부감사인과의 감사용역 체결현황 등에 관한 사항 (단위: 백만원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제 69기 1분기(당분기) | 삼일회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결재무제표 감사,내부회계관리제도 감사 | 3,900 | 32,500 | - | 2,174 |
| 제 68기(전기) | 삼일회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결재무제표 감사,내부회계관리제도 감사 | 3,940 | 32,833분반기검토 7,552감사 25,281 | 3,970 | 32,939분반기검토 7,892감사 24,992 |
| 제 67기(전전기) | 삼정회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결재무제표 감사,내부회계관리제도 감사 | 3,380 | 31,023분반기검토 5,849감사 25,174 | 3,390 | 31,207분반기검토 5,849감사 25,358 |
주1) 감사계약내역의 보수 및 시간은 연간 보수(부가세 제외) 및 검토/감사 시간임주2) 제 69기 1분기 실제수행내역 중 보수는 보고서제출일 ('24.5.16일)까지 지급된 금액이며, 시간은 보고서제출일까지 수행시간임주3) 제68기 감사보수 3,940백만원 외 추가비용 29.7백만원 발생 제67기 감사보수 3,380백만원 외 추가비용 10백만원 발생주4) 상기 외 감사인과 보험업감독규정 제6-8조에 따른 2023년 지급여력 및 건전감독기준 재무상태표에 대한 검증 업무를 계약 체결 후 진행하였으며, 검증보수는 1,100백만원 입니다. 라. 외부감사인과의 비감사용역 체결현황 등에 관한 사항 (단위: 백만원)
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 69기 1분기(당분기) | - | - | - | - | - |
| 제 68기(전기) | 2023.08.11 | 세무관련 자문업무 | 2023.08.11~2024.03.31 | 55 | 삼일회계법인 |
| 2023.03.21 | 세무관련 자문업무 | 2023.03.21~2023.03.31 | 20 | 삼일회계법인 | |
| 제 67기(전전기) | 2019.12.04 | 세무관련 자문업무 | 2019.12.04 ~ 완료시 | - | 삼정회계법인 |
| 2022.11.09 | 세무관련 자문업무 | 2022.11.09 ~ 완료시 | - | 삼정회계법인 |
주1) 제 68기는 삼일회계법인과의 비감사용역 체결현황주2) 제 67기는 삼정회계법인과의 비감사용역 체결현황주3) 삼정회계법인과 과거에 체결한 세무관련 자문업무 2건은 완료되지 않았으나 (용역수행기간 및 용역보수 미확정), 2019.12.4일 체결한 용역은 전기 중 보수 일부(55백만원) 지급 마. 회계감사인의 변경1) 회사의 회계감사인의 변경
| 회사명 | 회계연도 | 회계법인 | 변경사유 |
| 삼성생명 | FY2024 | 삼일회계법인 | - |
| FY2023 | 삼일회계법인 | 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인 지정 등) ②항에 따른 "주기적 감사인 지정"에 의해 증권선물위원회가 지정한 외부감사인(삼정회계법인)의 선임기간이 '22년 종료됨에 따라 당사 감사위원회가 선정한 삼일회계법인을 '23~'25년(3개년) 외부감사인으로 '22.12월 선임하였습니다. | |
| FY2022 | 삼정회계법인 | - |
2) 종속기업의 회계감사인의 변경
| 회사명 | 회계연도 | 회계법인 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 삼성카드 | FY2024 | 안진회계법인 | - |
| FY2023 | 안진회계법인 | 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인 지정 등) ②항에 따른 "주기적 감사인 지정"에 의해 증권선물위원회가 지정한 외부감사인(한영회계법인)의 선임기간이 '22년 종료됨에 따라 감사위원회가 선정한 안진회계법인을 '23~'25년(3개년) 외부감사인으로 '22.12월 선임하였습니다. | |
| FY2022 | 한영회계법인 | - |
주) 종속기업 중 공시대상기간(최근 3사업연도) 중 변경사항 발생 내역 기재
바. 내부감사기구와 회계감사인의 커뮤니케이션
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제66기 ('22년도)정기주주총회제67기 ('23년도)정기주주총회제68기 ('24년도)정기주주총회 |
※ 의결권대리행사권유제도 실시여부 : 실시 위임방법 : 직접교부(서면 위임장으로 의결권 위임 가능하며, 전자적 방법으로 의결권 위임불가)
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 200,000,000 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 20,425,221 | 자기주식(상법 제369조 제2항) |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | 13,720,000 |
계열 공익법인 보유주식 (공정거래법 제25조 제2항) |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 165,854,779 | - |
| - | - | - |
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제8조(신주인수권) ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생한 경우에 그 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다. ②제1항에도 불구하고 다음 각호의 경우 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 제9조의 2에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 제10조의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 전략적 제휴 기타 경영상 목적의 달성 등을 위하여 국내외의 금융기관 또는 법인 등에게 이사회의 결의로 발행주식 총수의 30%를 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1.1~1.31 | ||
| 주권의 종류 | - | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(051-519-1500), (48400) 부산 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터) | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 홈페이지(http://www.samsunglife.com) 또는 조선일보 |
주)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
라. 주주총회 의사록 요약
| 주총정보 | 안 건 | 결 의 내 용 | 주요논의내용 |
| 제68기정기주주총회('24.3.21) |
1. 보고사항 - 감사보고 - 영업보고 - 최대주주등과의 거래보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 결의사항- 제1호 의안: 제68기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 ㆍ 제2-1호 : 사외이사 임채민 선임의 건 ㆍ 제2-2-1호 : 사내이사 홍원학 선임의 건 ㆍ 제2-2-2호 : 사내이사 김우석 선임의 건 ㆍ 제2-2-3호 : 사내이사 이주경 선임의 건 - 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 |
- 원안대로 결의- 원안대로 결의ㆍ 사외이사 : 임채민(신임)ㆍ 사내이사 : 홍원학(신임), 김우석(신임), 이주경(신임)- 원안대로 결의ㆍ 제69기 보수한도 승인액 : 120억원 | |
| 제67기정기주주총회('23.3.16) |
1. 보고사항 - 감사보고 - 외부감사인 선임보고- 영업보고 - 최대주주등과의 거래보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 결의사항- 제1호 의안: 제67기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건 - 제2호 의안 : 정관 개정의 건 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건 ㆍ 제3-1호 : 사내이사 전영묵 선임의 건 ㆍ 제3-2호 : 사내이사 박종문 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 |
- 원안대로 결의- 원안대로 결의- 원안대로 결의ㆍ 사내이사 : 전영묵(재선임), 박종문(신임)- 원안대로 결의ㆍ 제68기 보수한도 승인액 : 120억원 | |
| 제66기정기주주총회('22.3.17) |
1. 보고사항 - 감사보고 - 영업보고 - 최대주주등과의 거래보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 결의사항- 제1호 의안: 제66기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 ㆍ 제2-1-1호 : 사외이사 이근창 선임의 건 ㆍ 제2-1-2호 : 사외이사 허경옥 선임의 건 ㆍ 제2-2-1호 : 사내이사 김 선 선임의 건 ㆍ 제2-2-2호 : 사내이사 반기봉 선임의 건 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ㆍ 제3-1호 : 감사위원 이근창 선임의 건 ㆍ 제3-2호 : 감사위원 허경옥 선임의 건 - 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 유일호 선임의 건- 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 |
- 원안대로 결의- 원안대로 결의ㆍ사외이사 : 이근창(재선임), 허경옥(신임)ㆍ사내이사 : 김 선(신임), 반기봉(신임)- 원안대로 결의ㆍ 감사위원 : 이근창(재선임), 허경옥(신임)- 원안대로 결의ㆍ 사외이사, 감사위원 : 유일호(신임)- 원안대로 결의ㆍ 제 67기 보수한도 승인액 : 120억원 |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
주1) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 제외주2) 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
※ 상기 사항 중 출자자수는 삼성물산㈜의 2024.3.31일자 기준 보통주 및 우선주 주주수를 합산한 수치이며, 대표이사, 업무집행자, 최대주주 지분율은 공시서류 작성기준일인 2024.3.31일자 기준입니다.
법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
※ 2024.3.15일 고정석 대표이사가 사임하고, 이재언 대표이사가 취임하였습니다.※ 2023.3.17일 한승환 대표이사가 사임하고, 정해린 대표이사가 취임하였습니다.
※ 2023년 4월 21일 자기주식 소각 (보통주 1,295,411)으로 인하여 최대주주의 지분율 (보통주 )이 변동 (18.13%→18.26%)되었습니다 .
※ 2021년 4월 29일 상속 (상속인 : 이재용 외 3명 )으로 인하여 최대주주의 지분율 (보통주 )이 변동 (17.48%→18.13%)되었습니다 .
※ 공시대상기간 중 주식소유현황의 지분율 변동은 날짜별 성명 및 지분의 변동내역을 전자공시시스템에 별도 공시하므로 삼성물산주식회사의 공시사항 및 '24년 1분기 보고서를 참고하시기 바랍니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 재무현황은 2024년 3월 31일, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
삼성생명보험주식회사의 최대주주인 삼성물산 주식회사(영문명: Samsung
C&T Corporation)는 서울특별시 강동구 상일로6길26(상일동)에 소재하며,영위하는 사업부문은 국내외의 건축, 토목, 플랜트, 주택 분야의 사업을 영위하고있는 건설부문과 자원개발, 철강, 화학, 산업소재, 섬유 등 다양한 방면에서국제무역을 하고 있는 상사부문, 의류제품 제조, 판매사업과 모제품(직물)가공,판매사업을 하는 패션부문, 조경사업과 에버랜드(드라이파크), 캐리비안베이(워터파크), 골프장 및 전문급식, 식자재유통사업(삼성웰스토리)을 영위 운영하는리조트부문, 바이오 의약품 위탁생산사업 및 바이오시밀러 사업으로 구성되어있습니다.
3. 최대주주 변동현황
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 소유주식수 및 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인 소유분을 합산한 기준임※ 2021년 4월 29일 종전 최대주주 본인(이건희)의 별세(2020년 10월 25일)에 의한 상속재산 분할 완료로 최대주주가 삼성물산㈜으로 변경되었음
4. 주식의 분포주식의 분포는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
5. 주가 및 주식 거래실적
주가 및 주식 거래실적은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
주1) 임원 소유주식수는 2024년 3월 31일 기준이며, 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 제외주2) 등기임원의 재직기간은 임기시작일부터의 재직 기준
주3) 2024년 1분기 이후 본 보고서 제출일 사이의 변동 - 해당사항 없습니다. ※ 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기 보고서에는 해당사항 없습니다.
나. 직원 등 현황
- 직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에 서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
다. 타회사 임원겸직 현황
| 겸 직 자 | 겸 직 회 사 | 비 고 | ||
| 성 명 | 직 위 | 회사명 | 직 위 | |
| 유일호 | 사외이사 | 효성 | 사외이사 | 비상근 |
라. 미등기임원 보수 현황
- 미등기임원 보수 현황은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
(1) 개 인
| [기준일 : 2024.3.31 현재] | (단위 : 백만원, %) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래종류 | 신용공여일 | 신용공여목적 | 변 동 내 역 | 미수이자 | 제공담보 | 신용공여조건 | 내부통제절차 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 만기 | 이율 | |||||||||
| 주영수 | 특수관계인 | 부동산 | 20180504 | 가계자금 | 216.5 | - | 1.3 | 215.2 | 0.19 | 아파트 | 20480525 | 4.51 | 일상감시 | 학교법인 성균관대학 |
| 20211025 | 가계자금 | 96.6 | - | 0.4 | 96.2 | 0.06 | 아파트 | 20561025 | 3.38 | - | ||||
| 최광호 | 특수관계인 | 부동산 | 20200228 | 구입용도 | 135.3 | - | 0.5 | 134.8 | 0.12 | 아파트 | 20550325 | 4.74 | 일상감시 | 삼성액티브자산운용㈜삼성헤지자산운용㈜ |
| 김송범 | 특수관계인 | 부동산 | 20130731 | 구입용도 | 96.0 | - | 40.7 | 55.3 | 0.05 | 아파트 | 20430825 | 4.33 | - | ㈜휴먼티에스에스 |
| 임경호 | 특수관계인 | 부동산 | 20220222 | 가계자금 | 458.1 | - | 1.7 | 456.4 | 0.34 | 아파트 | 20570225 | 3.94 | - | 제일패션리테일㈜ |
| 손창규 | 특수관계인 | 부동산 | 20230630 | 가계자금 | 193.3 | - | 0.5 | 192.8 | 0.17 | 아파트 | 20630725 | 4.53 | - | ㈜삼우종합건축사사무소 |
| 합 계 | - | - | - | 1,195.8 | - | 45.1 | 1,150.7 | 0.93 | - | - | - | - | - | |
주) 기초, 기말잔액 5천만원 이상건에 한해 기재(2) 법 인
| [기준일 : 2024.3.31 현재] | (단위 : 백만원, %) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래종류 | 신용공여일 | 신용공여목적 | 변 동 내 역 | 미수이자 | 제공담보 | 신용공여조건 | 내부통제절차 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 만기 | 이율 | |||||||||
| 동두천드림파워 | 최대주주의특수관계인 | 신용대출 | 20150924 | 시설자금 | 147,155 | - | 2,056 | 145,099 | 1,190.6 | - | 20321030 | 4.91 | 이사회 및 일상감시 | - |
| 삼성에프엔위탁관리부동산투자회사(주) | 특수관계인 | 부동산담보대출 | 20221124 | 부동산매입 | 149,100 | - | - | 149,100 | 1,347.4 | 부동산 | 20241123 | 4.94 | 이사회 및 일상감시 | - |
| 합 계 | - | - | - | 296,255 | - | 2,056 | 294,199 | 2,538.0 | - | - | - | - | - | |
나. 유가증권 매수 또는 매도 내역
| [기준일 : 2024.3.31 현재] | (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래내역 | 비고 | ||||
| 유가증권 종류 | 매수 | 매도 | 누계 | 매매손익 | |||
| 삼성증권 | 계열회사 | 수익증권 | 92,338 | 6,137 | 98,475 | 4 | 판매사 |
| 삼성증권 | 계열회사 | 채권 | 262,851 | - | 262,851 | - | 판매사 |
| 삼성SRA자산운용 | 계열회사 | 수익증권 | 153,212 | 20,032 | 173,244 | -6 | 판매사 |
| 삼성자산운용 | 계열회사 | 수익증권 | 109,645 | 56,838 | 166,483 | -419 | 판매사 |
| 삼성벤처투자 | 계열회사 | 수익증권 | 2,821 | 1,214 | 4,035 | - | 판매사 |
| 삼성증권 | 계열회사 | 채권 | 220,802 | 40,016 | 260,818 | 70 | 판매사 (퇴직계정) |
| 삼성SRA자산운용 | 계열회사 | 수익증권 | 7,928 | - | 7,928 | - | 판매사 (퇴직계정) |
| 삼성자산운용 | 계열회사 | 수익증권 | 7,900 | 12,595 | 20,495 | -99 | 판매사 (퇴직계정) |
| 합 계 | 856,933 | 136,832 | 993,765 | -450 | |||
주) 채권 및 수익증권 위탁 운용사 현황
| [기준일 : 2024.03.31 현재] | (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 운 용 현 황 | 비고 | ||||
| 유가증권 종류 | 매수 | 매도 | 누계 | 매매손익 | |||
| 삼성자산운용 | 계열회사 | 수익증권 | 68,133 | 31,680 | 99,813 | 2,694 | 투자일임 운용사 |
| 삼성자산운용 | 계열회사 | 채권 | 1,772,362 | 289,913 | 2,062,275 | 317 | 투자일임 운용사 |
| 삼성자산운용 | 계열회사 | 수익증권 | 37,878 | 580 | 38,458 | -73 | 투자일임 운용사(퇴직계정) |
| 삼성자산운용 | 계열회사 | 채권 | 2,106,788 | 99,836 | 2,206,624 | 183 | 투자일임 운용사(퇴직계정) |
| 합 계 | - | - | 3,985,161 | 422,009 | 4,407,170 | 3,121 | - |
주) 삼성자산운용에서 운용하는 채권, 삼성증권 통해 483,653백만 매수, 40,016백만 매도
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정) 5. 특수관계자와의 주요 거래특수관계자와의 주요 거래는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정) 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항기업인수목적회사의 추가기재사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
- 해당사항 없습니다.
가. 계류중인 소송사건 - 첨부한 당사 제69기 1분기 연결재무제표의 주석 "29. 우발채무 및 약정사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 및 인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 그 밖의 우발부채 등 - 첨부한 당사 제69기 1분기 연결재무제표의 주석 "29. 우발채무 및 약정사항"을 참조하시기 바랍니다. 마. 자본으로 인정되는 채무증권 발행 - 해당사항 없습니다.
제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준 (별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다. (반기 및 사업보고서에 기재 예정)
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당분기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연결실체 | 계약처 | 계약기간 | 이자대상금액 |
|---|---|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | 삼성카드 | KDB산업은행 | 2017.07 ~ 2024.12 | 100,000,000 |
| KDB산업은행 | 2018.03 ~ 2025.03 | 50,000,000 | ||
| KDB산업은행 | 2018.11 ~ 2024.06 | 20,000,000 | ||
| KDB산업은행 | 2022.04 ~ 2032.04 | 50,000,000 | ||
| 신한은행 | 2022.04 ~ 2025.04 | 100,000,000 | ||
| KDB산업은행 | 2022.04 ~ 2032.04 | 50,000,000 | ||
| 국민은행 | 2022.04 ~ 2032.04 | 50,000,000 | ||
| 하나은행 | 2022.05 ~ 2025.05 | 100,000,000 | ||
| 국민은행 | 2022.05 ~ 2032.05 | 100,000,000 | ||
| 하나은행 | 2022.05 ~ 2025.02 | 50,000,000 | ||
| 하나은행 | 2022.05 ~ 2025.04 | 50,000,000 | ||
| 하나은행 | 2022.05 ~ 2025.07 | 20,000,000 | ||
| 신한은행 | 2022.08 ~ 2025.08 | 100,000,000 | ||
| 합계 | 840,000,000 | |||
주) 상기 내용은 전액 삼성카드 해당분 입니다.
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.