사업보고서 4.7 대성창업투자(주)

N Z 170111-0031881

사 업 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 35 기)

2021년 01월 01일2021년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 3월 22일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	대성창업투자(주)
대 표 이 사 :	김 영 훈, 박 근 진
본 점 소 재 지 :	서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층
	(전 화) 02-559-2900
	(홈페이지) http://www.daesungpe.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 본부장 (성 명) 김 대 현
	(전 화) 02-559-2900

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

확인서_220322.jpg 확인서_220322

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

&cr;가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr;연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

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구분	연결대상회사수				주요&cr;종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

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구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 대성창업투자 주식회사이며, 영문으로는 Daesung Private Equity, Inc.라 표기합니다.&cr;&cr;다. 설립일자&cr;당사는 1987년 8월 22일 대구창업투자(주)로 설립되었고, 1999년 11월 30일 코스닥 시장에 등록되었으며, 이후 2000년 2월 26일에 대구창업투자(주)에서 인사이트벤처(주)로, 2002년 6월 28일 인사이트벤처(주)에서 (주)바이넥스트하이테크로 사명을 변경하였습니다. 또한 2002년 6월 28일에는 최대주주가 대구은행에서 대구도시가스(주)로 변경되었고, 2005년 3월 15일 (주)바이넥스트하이테크에서 (주)바이넥스트창업투자로, 2010년 3월 19일 (주)바이넥스트창업투자에서 대성창업투자(주)로 사명을변경하였습니다. 최대주주는 2009년 10월 1일 자로 대구도시가스(주)에서 대성홀딩스(주)로 변경되었습니다.&cr;&cr;라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소는 다음과 같습니다.&cr; 주 소 : 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층&cr; 전화번호 : 02-559-2900&cr; 홈페이지 : http://www.daesungpe.com&cr;&cr;마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;당사는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법'에 근거하여 설립되었으며, '벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의거해 벤처기업에 대한 투자를 하고 있으며, 산업발전법의 '기업구조조정전문회사에대한조항'에 따라 기업구조조정 사업을 했었으나 이 조항은 2009년 5월말 시효가 종료되었고 2009년 2월 4일부터 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'을 따르고 있습니다.&cr;&cr;바. 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우&cr;당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr;&cr;당사의 사업내용은 창업자에 대한 투자, '벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의한 벤처기업에 대한 투자, 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자, 창업보육센터의 설립 및 운영, 창업자로부터 위탁받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역 사업 등 입니다. 특히 벤처캐피탈의 주업무인 투자업무는 기술력이 우수한 벤처기업을 발굴하여 자본 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험의 분산을 위해 전환사채 및 신주인수권부사채 인수에 의한 자금 지원 방식 및 개인사업자에 대한 확정 수익을 정하지 아니한 무담보 자금 지원방식과 영상 및 음반물의 제작, 기술 개발 등과 같이 특정 사업의수행을 위하여 계약을 통해 소요 자금을 지원하는 프로젝트 투자 등이 있으며, 상세한 내용은 동 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;자. 신용평가에 관항 사항&cr;당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;차. 상법 제 290조에 따른 변태설립사항&cr;당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장1999년 11월 30일해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

당해 회사의 연혁은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 가. 설립 이후의 변동상황

1987.08.22&cr;1987.09.03&cr;1987.09.10&cr;1987.10.17&cr;1989.01.23&cr;1989.12.10&cr;1990.08.20&cr;1990.12.15&cr;1991.03.18&cr;1992.12.03&cr;1993.03.06&cr;1994.12.16&cr;1996.05.30 &cr;&cr;1997.05.24&cr;1998.05.26&cr;1999.03.06&cr;1999.07.31&cr;1999.11.17&cr;1999.11.27&cr;2000.02.01&cr;2000.02.26&cr;2000.04.01&cr;2002.06.28&cr;2002.06.28&cr;2002.06.28&cr;2002.06.28&cr;2003.09.29&cr;2004.03.23&cr;2005.03.15&cr;2005.08.31&cr;2006.01.01&cr;2006.03.07&cr;2006.09.28&cr;2007.09.10&cr;2008.01.04&cr;2008.03.28&cr;2008.12.12&cr;2009.03.30&cr;2010.03.19&cr;2010.06.30&cr;2011.07.18 &cr;2011.11.12&cr;2011.12.08 &cr; 2012.10.25&cr;2013.01.28&cr;2013.10.25&cr;2014.10.23&cr;2014.10.25&cr;2015.08.22&cr;2016.07.14&cr;2016.09.12&cr;2016.12.28&cr;2017.08.07&cr;2017.09.28&cr;2017.12.27&cr;2018.10.24&cr;2018.10.24&cr;2019.07.26&cr;2020.03.09&cr;2020.09.11&cr;2021.01.12&cr;2021.06.03&cr;2021.08.05 회사설립 (자본금 20억원) - 대표이사 취임 박창호&cr;중소기업창업투자회사 등록 (상공자원부 등록번호 제87-15호)&cr;사업개시 (대구시 수성구 수성2가 118 대구은행 본점 15층)&cr;유상증자 10억원 (자본금 30억원)&cr;본점이전 (대구시 중구 남일동 20-3 대구은행 남일동 3층)&cr;유상증자 30억원 (자본금 60억원)&cr;대표이사 변경 (박창호 -> 박창식)&cr;유상증자 40억원 (자본금 100억원)&cr;본점이전 (대구시 서구 비산동 1231 대구은행 팔달지점 5층)&cr;유상증자 17.2억원 (자본금 117.2억원)&cr;대표이사 변경 (박창식-김용기)&cr;본점이전 (대구시 달서구 감삼동 146-29 대구은행 죽전지점 5층)&cr;무상증자 1.75억원 (자본금 118.95억원) & &cr;주식액면분할 (10,000원 -> 5,000원)&cr;무상증자 3.57억원 (자본금 122.52억원)&cr;무상증자 7.36억원 (자본금 129.88억원)&cr;대표이사 변경 (최장식 -> 김창환)&cr;유상증자 30.12억원 (자본금 160억원)&cr;공모주청약 40억원 (자본금 200억원)&cr;코스닥 시장 등록&cr;서울영업본부 개설 (서울시 영등포구 여의도동 45-1 미래에셋빌딩11층)&cr;상호 변경 (대구창업투자(주) -> 인사이트벤처(주))&cr;주식액면분할 (5,000원 -> 500원)&cr;상호 변경 (인사이트벤처(주) - (주)바이넥스트하이테크)&cr;본점소재지 변경 (서울특별시 종로구 관훈동 151-8 동덕빌딩6층)&cr;최대주주변경 (대구은행 -> 대구도시가스)&cr;대표이사 변경 (김창환 -> 김영훈)&cr;기업구조조정 전문회사로 등록&cr;대표이사 선임 - 정진호&cr;상호 변경 ((주)바이넥스트하이테크 -> (주)바이넥스트 창업투자)&cr;대표이사 변경 (김영훈, 정진호 -> 김영훈)&cr;대구, 광주지역 생산형창업보육센터 운영&cr;바이넥스트 CT 투자조합 결성 (200억)&cr;바이넥스트 섬유패션 제1호펀드 결성 (100억)&cr;바이넥스트 특허펀드 결성 (100억)&cr;바이넥스트 CT2호 투자조합 결성 (120억)&cr;대표이사 변경 (김영훈-> 김영훈, 서학수)&cr;바이넥스트 CT3호 투자조합 결성 (160억)&cr;바이넥스트 창업초기 투자조합 결성 (100억)&cr;상호 변경 ((주)바이넥스트 창업투자 -> 대성창업투자(주))&cr;KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 결성 (400억)&cr;대성 CT 투자조합 결성(200억)&cr;본점소재지 변경(서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층)&cr;대성 상생 투자조합 결성(420억)&cr; 연구개발특구 일자리창출투자펀드 결성(500억)&cr;IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 결성(200억)&cr;연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(500억->1,000억)&cr;대성 세컨더리 투자조합 결성(250억)&cr;연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(1,000억->1,250억)&cr;본점소재지 변경 (서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층)&cr;IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 결성(150억)&cr;K-Innovation 수산전문투자조합 결성(200억)&cr;신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 결성(70억)&cr;대표이사 변경 (김영훈, 강명구 -> 김영훈, 박근진)&cr;대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 결성(100억)&cr;대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 결성(150억)&cr;대성 블라썸 일자리 투자조합 결성(301억)&cr;대성 굿무비 투자조합 결성(170억)&cr;대성 따뜻한 임팩트 투자조합 결성(150억)&cr;대성 W-Jump up 투자조합 결성(100억)&cr;농식품 스텝업 투자조합 결성(220억)&cr;영호남 지역균형발전 특구펀드 결성(190억)&cr;케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합 결성(525억)&cr;스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합 결성(150억)

나. 본점소재지 및 그 변경

일 자	내 용
1987. 09	대구시 수성구 수성2가 118 대구은행 본점 15층
1987. 09	대구시 중구 남일동 20-3 대구은행 남일동 3층
1989. 01	대구시 서구 비산동 1231 대구은행 팔달지점 5층
1994. 12	대구시 달서구 감삼동 146-29 대구은행 죽전지점 5층
2002. 06	서울특별시 종로구 관훈동 151-8 동덕빌딩 6층
2011. 11	서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층
2015. 08	서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

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변동일자	주총종류	선임		임기만료&cr;또는 해임
		신규	재선임

라. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경 우 당해 본인) (최근3사업년도 해당사항 없음)

&cr;마. 상호의 변경

변경일자	변경전 상호	변경후 상호	변경 사유
2000.02.26	대구창업투자(주)	인사이트벤처(주)	- 지역 편향적, 보수적인 이미지 탈피&cr;- 첨단벤처기업에 대한 투자업무에 &cr; 맞는 기업 이미지 형성
2002.06.28	인사이트벤처(주)	(주)바이넥스트하이테크	- BT,IT,NT,ET,XT 등에 대한 적극적인 영업의지
2005.03.15	(주)바이넥스트하이테크	(주)바이넥스트창업투자	- 창업투자사로서의 이미지 홍보
2010.03.19	(주)바이넥스트창업투자	대성창업투자(주)	- 대성그룹 계열사로서 대외 인지도 제고 및 대성그룹과의 시너지 창출

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;- 최근3사업년도 해당사항 없습니다.&cr;

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;- 최근3사업년도 해당사항 없습니다.&cr;

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;- 최근3사업년도 해당사항 없습니다.&cr;

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

- 최근3사업년도 해당사항 없습니다.&cr;

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	35기&cr;(2021년말)	34기&cr;(2020년말)
보통주	발행주식총수	40,000,000	40,000,000	40,000,000
	액면금액	500	500	500
	자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

4. 주식의 총수 등

&cr;가. 주식의 총수&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 정관상 발행할 주식의 총수는 160,000,000주 이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 40,000,000주 입니다. 현재 유통주식수는 40,000,000주 입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않습니다.&cr;

주식의 총수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주160,000,000-160,000,000-40,000,000-40,000,000---------------------40,000,000-40,000,000-----40,000,000-40,000,000-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 현황&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;다. 종류주식 발행 현황&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2021년 03월 30일제34기 정기주주총회

- 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함

- 동등배당 원칙을 명시함

- 전자등록제도 도입에 따른 규정명 개정&cr;- 전환사채 주식으로 전환시 이자 지급내용 삭제&cr;- 전자투표 도입 시 감사선임 주총 결의요건 완화 반영&cr;- 배당기준일 이사회 결의로 정하는 날로 설정

전자등록제도에 따른 규정 정비&cr;동등배당원칙 명시&cr;전자투표 도입 시 감사선임 주총 결의요건 조정 반영&cr;결산기 기준이 아닌 이사회 결의일로 배당기준일 기준 변경 2020년 03월 24일제33기 정기주주총회- '주주명부 폐쇄 및 기준일' 삭제&cr;- 주주총회 소집시기 기준일 변경정기주주총회일 분산을 위한 기준일 규정 삭제2019년 03월 21일제32기 정기주주총회- 주권의 전자등록 전환&cr;- 사채 및 신주인수증권의 전자등록규정 신설&cr;- 사외이사 사임, 사망으로 인한 결원 시 선임조항 신설&cr;- 외부감사인 선임 시 관련 법령문구 정비전자증권법 시행에 따른 관련 규정 정비&cr;&cr;사외이사 사임, 사망등으로 인한 결원 시 상법상 예외규정 적용받을 수 있도록 문구정비&cr;관련 법령의 개정에 따라 조문 정리

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처기업에 대한 투자와 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 주업무로 하고 있습니다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열사로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출로 부품소재, 에너지, 환경, ICT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 창업투자회사로 도약하고 있습니다. &cr; &cr;2021년에는 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 크래프톤이 코스피 시장에 상장했으며, 피엔에이치테크가 코스닥 시장에 상장되었습니다. 2021년에는 총 865억원(출자약정액 기준)규모의 조합을 결성했고, 2021년 말 현재 벤처투자조합 및 농림수산식품투자조합 포함하여 총 3,976억원의 조합을 운용하고 있습니다.&cr;

2. 영업의 현황

가. 영업의 현황&cr;&cr;(1) 영업의 개황&cr;&cr;당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처기업에 대한 투자와 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 주업무로 하고 있습니다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열사로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출로 부품소재, 에너지, 환경, ICT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 창업투자회사로 도약하고 있습니다. 2015년 8월에는 본점소재지를 마포구 상암동에서 강남구 역삼로 165 해성빌딩(TIPS 타운)으로 이전하였습니다.&cr;&cr; 2021년에는 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 크래프톤이 코스피 시장에 상장했으며, 피엔에이치테크가 코스닥 시장에 상장되었습니다. 2021년에는 총 865억원(출자약정액 기준)규모의 조합을 결성했고, 2021년 말 현재 벤처투자조합 및 농림수산식품투자조합 포함하여 총 3,976억원의 조합을 운용하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 영업의 종류&cr;&cr;당사의 영업수익은 크게 ① 투자수익, ② 조합관련수익, ③ 운용투자수익, ④ 기타의 영업수익으로 구성되어 있습니다. 이 중 가장 비중이 큰 수익은 투자조합수익으로, 투자조합수익은 각각 조합관리보수, 조합성과보수, 조합출자금처분이익, 조합지분법이익으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;주요영업수익구분 및 매출구성비율은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 백만원)

구 분	주요 수익구분	매출액	구성비율
투자수익	당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	1,121	5.12%
	당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	1	0.00%
	당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	6	0.03%
투자조합수익	조합관리보수	3,199	14.62%
	조합성과보수	8,621	39.41%
	조합출자금처분이익	2,959	13.53%
	조합지분법이익	5,091	23.27%
운용투자수익	당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	26	0.12%
기타의 영업수익	배당금수익	3	0.01%
	이자수익	196	0.90%
	창업보육센터위탁운용수익	412	1.88%
	당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	26	0.12%
	창업보육센터위탁사업수익	215	0.98%
합 계		21,876	100.00%

당사의 운용중 조합 현황은 아래와 같습니다.

투자조합명	설립일	존속기간	결성금액	조합구분
연구개발특구 일자리창출투자펀드	2012.10.25	8년	1,250억원	벤처투자조합
대성 세컨더리 투자조합	2014.10.23	6년	250억원	벤처투자조합
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	2016.07.14	5년	150억원	벤처투자조합
K-Innovation 수산전문투자조합	2016.09.12	8년	200억원	농식품투자조합
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	2016.12.23	5년	70억원	벤처투자조합
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	2017.09.28	5년	100억원	벤처투자조합
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	2017.12.27	8년	150억원	벤처투자조합
대성 블라썸 일자리 투자조합	2018.10.24	7년	301억원	벤처투자조합
대성 굿무비 투자조합	2018.10.24	5년	170억원	벤처투자조합
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	2019.07.26	8년	150억원	벤처투자조합
대성 W-Jump up 투자조합	2020.03.09	8년	100억원	벤처투자조합
농식품 스텝업 투자조합	2020.09.11	8년	220억원	농식품투자조합
영호남 지역균형발전 특구펀드	2021.01.12	8년	190억원	벤처투자조합
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	2021.06.03	10년	525억원	벤처투자조합
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	2021.08.05	8년	150억원	벤처투자조합
합 계			3,976억원

&cr;(3) 자금조달 및 운용실적&cr;&cr;- 자금조달실적&cr; (단위 : 천원)

구 분		제 35 (당)기	제 34 (전)기	제 33 (전전)기
조달	- 자기 자본	58,858,457	51,293,595	50,009,825
	ㆍ자본금	20,000,000	20,000,000	20,000,000
	ㆍ자본잉여금	7,323,950	7,323,950	7,323,950
	ㆍ기타포괄손익누계액	121,704	194,413	236,465
	ㆍ이익잉여금	31,412,802	23,775,232	22,449,410
	합 계	58,858,457	51,293,595	50,009,825

&cr;- 자금운용 내역&cr; (단위 : 천원)

구 분		제 35기 (당)기	제 34 (전)기	제 33 (전전)기
운용	- 유동자산	26,540,313	21,493,968	21,126,988
	ㆍ현금 및 현금성 자산	12,772,120	10,216,814	7,286,398
	ㆍ단기금융상품	9,500,000	9,500,000	6,500,000
	ㆍ당기손익_공정가치금융자산	1,264,260	300,389	1,061,684
	ㆍ기타(조합우선손실충당금 등)	3,003,933	1,476,766	6,278,906
	- 창업투자자산	33,555,650	27,702,287	26,977,236
	ㆍ투자실적자산	4,718,691	26,139,435	23,052,469
	ㆍ경영지원자산	28,836,959	1,562,852	3,924,766
	- 비유동자산	2,461,053	2,675,362	2,821,989
	ㆍ투자자산	14,505	21,920	27,925
	ㆍ유형자산	261,062	101,924	337,488
	ㆍ무형자산	273,210	102,671	102,671
	ㆍ기타	1,912,275	2,448,847	2,353,904
	합 계	62,557,016	51,871,617	50,926,213

나. 영업의 종류별 현황&cr;

(1) 영업실적&cr; (단위 : 천원)

과 목	제 35기 (당)기	제 34 (전)기	제 33 (전전)기
(1)투자수익	1,127,909	1,685,353	154,870
1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	1,120,826	1,680,527	106,141
2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	1,525	1,115	38,083
3.당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	5,557	3,710	10,645
(2)투자조합수익	19,869,929	8,086,701	4,188,132
1.조합관리보수	3,199,211	2,870,840	2,930,525
2.조합성과보수	8,620,748	-	874,310
3.조합출자금처분이익	2,959,372	1,815,806	10,452
4.조합지분법이익	5,090,597	3,400,056	372,845
(3)운용투자수익	25,835	211,716	1,595,132
1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	-	1,588,605
2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	25,835	211,716	6,527
(4)기타의영업수익	852,478	1,358,388	988,340
1.배당금수익	3,062	5,964	5,582
2.이자수익	196,288	246,198	376,259
3.창업보육센터위탁운영수익	412,343	373,568	402,728
4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	25,486	48,603	3,309
5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	343,288	1,307
6.창업보육센터위탁사업수익	215,300	340,766	199,155
합계	21,876,151	11,342,157	6,926,474

&cr;(2) 영업계획 및 향후전망&cr;

당사는 2006년부터 중소기업진흥공단으로부터 창업보육센터를 위탁운영받아 대구와 광주에 지점을 설치하고 창업보육센터를 운영하고 있습니다. 창업자 및 중소벤처기업의 육성이라는 창업투자회사의 설립 목적과 정부의 벤처육성정책에 부합하며, 지방의 중소기업에 실질적 혜택을 통해 지역 경제 활성화에 기여할 뿐 아니라 지방의 우수 기업 발굴, 투자를 통해 투자 수익도 거둘 계획입니다.

또한 운용펀드 규모를 대형화함으로써 중장기적으로는 Venture Investment부터 Private Equity를 아우르는 다양한 Deal을 다루는 투자회사가 되도록 노력하겠습니다. 당사는 적극적으로 신규 펀드결성을 추진하고, 우리나라의 신성장동력이 될 문화콘텐츠와 에너지, 바이오, 환경분야에 대한 투자를 강화하여 국가 산업발전에 기여하고자 합니다.

앞으로 당사는 우수 투자대상 업체의 발굴에 심혈을 기울이는 한편, 금년과 내년 중 기업공개(IPO)를 준비중인 기업들의 경영을 지원함으로써 적절한 투자회수를 추진하여 이익 창출에 힘쓰고자 합니다. 당사의 중요 자산인 전문인력의 육성을 더욱 강화하여 투자의 질을 한층 높이는 등 국제경쟁력을 갖춘 투자시스템을 갖추도록 하겠습니다. 이를 위해서 2006년부터 내부회계관리제도를 도입하여 운영해왔고, 2011년부터 K-IFRS(한국국제회계기준)를 전면적으로 적용하고 있습니다. 이와 같은 시스템적인 관리체계 구축을 통해 국내외에 당사의 회계 투명성에 대한 신뢰도를 향상시킬 수 있도록 노력하고 있습니다.

(3) 시장점유율&cr;

중소기업창업투자회사 전자공시에 집계되어있는 조합재원(벤처투자조합) 기준 상위 10개 창투사의 현황은 다음과 같으며, 중소기업창업투자회사 전자공시 집계 기준에서 당사의 2021년 12월 말 조합재원은 3,556억원(농림수산식품 투자조합 포함 시 3,976억원)입니다.

구분	창업투자회사	조합재원&cr; (단위: 억원)
1	한국투자파트너스	21,358
2	케이비인베스트먼트	13,706
3	에이티넘인베스트먼트	12,030
4	KTB네트워크	11,345
5	스마일게이트인베스트먼트	11,238
6	소프트뱅크벤처스	11,051
7	아이엠엠인베스트먼트	10,995
8	LB인베스트먼트	9,747
9	인터베스트	8,798
10	에스비아이인베스트먼트	8,652
계		118,920

자료 : 2021년 12월말 기준, 중소기업창업투자회사 전자공시&cr;

3. 파생상품거래 현황

해당사항 없습니다.&cr;

4. 영업설비

당사는 2006년부터 중소기업진흥공단으로부터 창업보육센터를 위탁운영받아 대구와 광주에 지점을 설치하고 창업보육센터를 운영하고 있습니다. &cr;

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성&cr;

벤처캐피탈(venture capital)은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득(capital gain)을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다.&cr; &cr; 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.&cr; &cr; 벤처캐피탈 산업의 특징은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자 ②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도 등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을 회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 벤처, 창업기업의 경우 불확실성에 따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다.&cr;

(2) 산업의 성장성

&cr;한국벤처캐피탈협회(KVCA)에 따르면, 2021년도 12월 기준 신규로 결성된 조합은 404개로 전년대비 198개가 증가하였으며, 2021년 조합결성 규모는 전년 6조 8,808억원 대비 2조 3,363원억원(33.9%) 증가한 9조 2,171억원으로 역대 최고 실적을 달성하였습니다. 2021년도 운영중 조합재원은 41조 2,356억원으로 2020년도 33조 2,224억원 대비 8조 132억원(24.12%)증가하였습니다. 2021년 12월까지 신규결성된 투자조합 출자자 비중은 모태펀드가 일반법인이 18%로 가장 높고, 모태펀드가 17.3%를 차지했습니다.&cr;

벤처캐피탈의 신규투자는 2010년 이후 매년 1조원을 상회하였고, 2021년 신규투자는 전년대비 3조 3,757억원(78.4%) 증가한 7조 6,802원을 기록하였습니다. 이는 지속된 COVID-19의 여파에도 불구하고 2020년 기록한 4조 3,045억원을 뛰어넘는 역대 최고 금액입니다.&cr;

2021년 업종별 신규투자(비중)는 ICT서비스가 2조 4,283억원(31.6%)으로 가장 많이 투자되었고, 다음으로 바이오/의료가 1조 6,770억원(21.8%), 유통/서비스 1조 4,548억원(18.9%)순으로 투자되었습니다. 전년도 투자금액(증감율)과 비교해보면, ICT 서비스가 1조 3,519억원(125.6%), 유동/서비스가 7,306억원(100.9%) 규모로 크게 증가했으며, 타업종 신규투자 역시 최소 30% 이상 증가했습니다. 투자기업 업력별 신규투자 비중은 중기기업이 45.3%로 가장 높았고, 후기 30.5%, 초기 24.2% 순이었습니다.

&cr;2021년 코스닥 IPO 업체는 100개사이며, 이중 벤처캐피탈로부터 투자를 받은 업체수는 62개사입니다. 2021년 IPO업체수는 전년 대비 14개사(16.3%)가 증가했으며 이중 벤처캐피탈이 투자한 업체는 7개사(12.7%)가 증가했습니다.&cr;

중소벤처기업부는 2022년도에도 제2벤처붐의 확산을 위해 모태펀드를 통해 9,000억원 이상을 출자하여 1조 6,000억원 이상의 벤처펀드를 조성할 계획임을 밝혔으며KDB산업은행은 2021년부터 2025년까지 자생적 뉴딜사업 투자 생태계를 만들기 위해 20조원 규모의 정책형 뉴딜펀드를 조성할 계획입니다.&cr; &cr;(3) 경기변동의 특성 &cr;&cr;벤처캐피탈의 생태계는 벤처펀드 결성 등의 재원 조성, 벤처기업 투자, IPO 및 M&A등을 통한 회수 총 3개의 기본 축으로 구성됩니다. 따라서 정부의 벤처재원 조성 정책 방향 및 업계 현황에 따른 투자 트렌드, 투자회수시장 활성화 등에서 경기변동의 영향을 다양하게 받습니다. 특히 회수시장의 경우 기업 공개를 통한 주식매각이익이 벤처캐피탈의 주요 수입원 중 하나인 관계로 국내 주식시장의 영향을 많이 받는 편입니다.&cr; &cr;(4) 경쟁요소&cr;&cr;한국벤처캐피탈협회에 따르면 2021년도 12월 말 기준 창업투자회사는 총 197개 사이며, 신규창투사는 38개사가 등록되었고 6개사가 말소되었습니다. 2017년도 창업투자회사의 자유로운 진입을 위해 자본금 요건이 기존 50억원에서 20억원으로 낮아졌으며, 벤처펀드를 운용하는 유한책임회사(LLC : Limited Liability Company) 설립이 활성화되면서 기존의 창업투자회사와 경쟁하게 되었습니다.&cr;

(5) 자금조달상의 특성&cr;&cr;벤처캐피탈은 주로 투자재원 마련을 위해 투자조합을 결성하고, 해당 조합의 조합원으로부터 자금을 출자받아 투자금을 집행합니다. 한국벤처캐피탈협회에서 발간한 2020년 KVCA Year Book에 따른 조합원 분류 기준은 다음과 같습니다.

조합원&cr; 구분	상세분류	분류기준
정책금융	모태펀드	한국모태펀드
	산업은행	한국산업은행
	성장금융	성장사다리 펀드
	기타	정부, 지자체, 기타모펀드(출자목적의 모펀드), 기금(국가재정법 제 5조에 따른 정부기금 등 공적 기금)
민간출자	금융기관&cr; (산은 제외)	은행법에 따른 은행(산업은행 제외), 보험회사(보험업법에 따라 보험업을 영위), 증권회사(자본시장법에 따라 투자매매 및 중개 등의 업무를 영위), 기타금융업(상호저축은행법에 따른 저축은행 등)
	연금/공제회	국민연금, 기업연금 등
	벤처캐피탈(VC)	창투사, 신기술사, LLC 등 업무집행조합원
	일반법인	영리 목적의 법인
	기타단체	협회, 학교법인, 종교단체, 대잔, KIF투자조합
	개인	일반 개인
	외국인	외국소재 개인 및 법인

&cr;(6) 관련 법령 외&cr;&cr;벤처캐피탈 관련 법령으로는 중소기업창업지원법, 벤처기업육성에 관한 특별 조치법, 벤처투자 촉진에 관한 법률 등이 있습니다.&cr;

나. 재무건전성&cr;

- 주요 재무 지표&cr; (단위 : 백만원)

구 분	제 35 (당)기	제 34 (전)기
부채총계	3,699	578
자본총계	58,858	51,294
부채비율	6.28%	1.13%
유동자산	26,540	21,494
유동부채	3,250	360
유동비율	816.74%	5,970.90%

당사의 부채비율은 10% 이하에서 안정적으로 관리하고 있습니다.&cr;당사의 당기말 현재 유동비율은 약 816.74%입니다.&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 요약재무정보(*1)&cr; (단위 : 백만원, 주당순이익단위 : 원 )

과 목	제35기	제34기	제33기
	2021년 12월말	2020년 12월말	2019년 12월말
자산
Ⅰ.유동자산	26,540	21,494	21,127
(1)당좌자산	26,540	21,494	21,127
1.현금및현금성자산	12,772	10,217	7,286
2.단기금융상품	9,500	9,500	6,500
3.당기손익&cr; -공정가치금융자산	1,264	300	1,062
4.미수금	1,658	547	4,934
5.미수수익	1,325	926	1,342
6.선급비용	3	4	3
7.선급금	11	-	-
8.상각후원가금융자산	7	-	-
Ⅱ.창업투자자산	33,556	27,702	26,977
(1)투자실적자산	4,719	26,139	23,052
1.당기손익&cr; -공정가치금융자산	4,719	3,951	2,270
2.관계기업투자	-	22,188	20,782
(2)경영지원자산	28,837	1,563	3,925
1.당기손익&cr; -공정가치금융자산	952	1,563	3,925
2.관계기업투자	27,885	-	-
Ⅲ.비유동자산	2,461	2,675	2,822
(1)투자자산	15	22	28
1.상가후원가금융자산	15	22	28
(2)유형자산	261	102	337
1.구축물	689	689	689
감가상각누계액	△689	△689	△615
2.차량운반구	405	405	405
감가상각누계액	△405	△404	△398
3.공기구비품	228	228	215
감가상각누계액	△214	△210	△209
4.사용권자산	246	83	250
(3)무형자산	273	103	103
1.회원권	273	103	103
2.기타의무형자산	-	-	-
(4)기타비유동자산	1,912	2,449	2,354
1.보증금	1,912	1,937	1,828
2.이연법인세자산	-	512	526
자산총계	62,557	51,872	50,926
부채
Ⅰ.유동부채	3,250	360	610
1.미지급금	108	62	57
2.선수금	10	10	10
3.예수금	857	60	55
4.미지급비용	929	96	269
5.리스부채	138	70	138
6.당기법인세부채	1,208	62	81
Ⅱ.비유동부채	449	218	306
1.예수보증금	264	218	236
2.리스부채	70	-	70
3.이연법인세부채	115	-	-
부채총계	3,699	578	916
자본
Ⅰ.자 본 금	20,000	20,000	20,000
1.보통주자본금	20,000	20,000	20,000
Ⅱ.자본잉여금	7,324	7,324	7,324
1.주식발행초과금	5,957	5,957	5,957
2.기타자본잉여금	1,367	1,367	1,367
Ⅲ.기타포괄손익누계액	122	194	236
1.지분법자본변동	122	194	236
Ⅳ.이익잉여금	31,413	23,775	22,450
1.법정적립금	4,328	4,328	4,328
2.임의적립금	8,961	8,961	8,961
3.미처분이익잉여금	18,124	10,486	9,161
자본총계	58,858	51,294	50,010
부채및자본총계	62,557	51,872	50,926
	(2021. 1. 1 ~&cr;2021. 12. 31)	(2020. 1. 1 ~&cr;2020. 12. 31)	(2019. 1. 1 ~&cr;2019. 12. 31)
영업수익	21,876	11,342	6,926
영업이익(손실)	9,531	1,418	(440)
법인세차감전순이익(손실)	9,538	1,455	(416)
당기순이익(손실)	7,638	1,326	(174)
당기총포괄손익(손실)	7,565	1,284	(149)
주당순이익(*2)	191	33	(4)

[△는 부(-)의 수치임]&cr; (*1) 자세한 재무정보는 첨부한 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr;(*2) 주당순이익은 원단위이고 희석화증권이 없으므로 희석주당 순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;&cr;2. 회사의 재무제표의 작성의 기준

&cr;당사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사는 2018년1월1일을 최초적용일로 하여 제1109호'금융상품'을 적용하였으며, 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년1월1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다.&cr;&cr;3. 재무제표 이용상의 유의사항&cr;&cr; 자세한 사항은 4.재무제표 및 5.재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr;

2. 연결재무제표

- 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 35 (당) 기 2021년 12월 31일 현재
제 34 (전) 기 2020년 12월 31일 현재
제 33 (전전) 기 2019년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 35 (당) 기	제 34 (전) 기	제 33 (전전) 기
자산
Ⅰ.유동자산	26,540,313,234	21,493,968,044	21,126,988,143
(1)당좌자산	26,540,313,234	21,493,968,044	21,126,988,143
1.현금및현금성자산	12,772,120,027	10,216,813,679	7,286,398,432
2.단기금융상품	9,500,000,000	9,500,000,000	6,500,000,000
3.당기손익-공정가치금융자산	1,264,260,458	300,388,756	1,061,683,913
4.미수금	1,657,860,186	547,013,623	4,933,975,889
5.미수수익	1,324,724,149	926,162,298	1,342,114,324
6.선급비용	2,933,414	3,589,688	2,815,585
7.선급금	11,000,000	-	-
8.상각후원가금융자산	7,415,000	-	-
Ⅱ.창업투자자산	33,555,650,022	27,702,287,193	26,977,235,531
(1)투자실적자산	4,718,690,552	26,139,434,933	23,052,469,134
1.당기손익-공정가치금융자산	4,718,690,552	3,951,214,365	2,270,687,608
2.관계기업투자	-	22,188,220,568	20,781,781,526
(2)경영지원자산	28,836,959,470	1,562,852,260	3,924,766,397
1.당기손익-공정가치금융자산	951,936,724	1,562,852,260	3,924,766,397
2.관계기업투자	27,885,022,746	-	-
Ⅲ.비유동자산	2,461,052,657	2,675,362,037	2,821,988,941
(1)투자자산	14,505,000	21,920,000	27,925,000
1.상각후원가금융자산	14,505,000	21,920,000	27,925,000
(2)유형자산	261,062,257	101,924,103	337,488,441
1.임차점포시설물	689,250,000	689,250,000	689,250,000
감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)	(615,155,000)
2.차량운반구	405,237,248	405,237,248	405,237,248
감가상각누계액	(405,233,248)	(404,206,381)	(398,039,179)
3.비품	228,432,659	227,554,799	214,559,409
감가상각누계액	(213,836,866)	(210,121,919)	(208,715,097)
4.사용권자산	246,452,464	83,450,356	250,351,060
(3)무형자산	273,210,000	102,671,200	102,671,200
1.회원권	273,201,000	102,662,200	102,662,200
2.기타의무형자산	9,000	9,000	9,000
(4)기타비유동자산	1,912,275,400	2,448,846,734	2,353,904,300
1.보증금	1,912,275,400	1,937,291,113	1,827,908,653
2.이연법인세자산	-	511,555,621	525,995,647
자산총계	62,557,015,913	51,871,617,274	50,926,212,615
부채
Ⅰ.유동부채	3,249,550,153	359,978,926	610,724,377
1.미지급금	107,674,644	62,297,808	57,435,622
2.선수금	10,000,000	10,000,000	10,000,000
3.예수금	856,900,595	60,345,249	54,924,509
4.미지급비용	929,391,220	95,987,760	269,344,593
5.리스부채	137,795,806	69,792,313	137,509,914
6.당기법인세부채	1,207,787,888	61,555,796	81,509,739
Ⅱ.비유동부채	449,009,161	218,042,900	305,662,613
1.예수보증금	264,022,800	218,042,900	235,870,300
2.리스부채	69,832,919	-	69,792,313
3.이연법인세부채	115,153,442	-	-
부채총계	3,698,559,314	578,021,826	916,386,990
자본
Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000
1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000
Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347
1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319
2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028
Ⅲ.기타포괄손익누계액	121,704,318	194,412,784	236,465,251
1.지분법자본변동	121,704,318	194,412,784	236,465,251
Ⅳ.이익잉여금	31,412,801,934	23,775,232,317	22,449,410,027
1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654	4,327,858,654
2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000
3.미처분이익잉여금	18,123,943,280	10,486,373,663	9,160,551,373
자본총계	58,858,456,599	51,293,595,448	50,009,825,625
부채및자본총계	62,557,015,913	51,871,617,274	50,926,212,615

포 괄 손 익 계 산 서

제 35 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 35 (당) 기	제 34 (전) 기	제 33 (전전) 기
Ⅰ.영업수익	21,876,151,455	11,342,156,820	6,926,474,105
(1)투자수익	1,127,908,652	1,685,352,569	154,869,920
1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	1,120,826,187	1,680,526,757	106,141,265
2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	1,525,382	1,115,364	38,083,245
3.투자주식배당금	5,557,083	3,710,448	10,645,410
(2)투자조합수익	19,869,929,202	8,086,700,943	4,188,131,676
1.조합관리보수	3,199,211,459	2,870,839,610	2,930,524,908
2.조합성과보수	8,620,748,079	-	874,310,147
3.조합출자금처분이익	2,959,372,351	1,815,805,826	10,451,612
4.조합지분법이익	5,090,597,313	3,400,055,507	372,845,009
(3)운용투자수익	25,835,186	211,715,772	1,595,132,329
1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	-	1,588,604,856
2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	25,835,186	211,715,772	6,527,473
(4)기타의영업수익	852,478,415	1,358,387,536	988,340,180
1.배당금수익	3,061,600	5,964,400	5,581,700
2.이자수익	196,287,713	246,197,895	376,258,899
3.창업보육센터위탁운영수익	412,342,700	373,568,491	402,728,066
4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	25,486,402	48,602,900	3,309,128
5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	343,288,305	1,307,387
6.창업보육센터위탁사업수익	215,300,000	340,765,545	199,155,000
Ⅱ.영업비용	12,345,490,766	9,924,508,053	7,366,934,432
(1)투자비용	353,350,000	-	461,811,686
1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	353,350,000	-	446,400,000
2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	-	15,411,686
(2)투자조합비용	1,618,061,877	3,238,716,964	1,146,446,809
1.조합출자금처분손실	-	-	108,212,720
2.조합지분법손실	1,618,061,877	3,238,716,964	1,038,234,089
(3)운용투자비용	610,915,536	2,095,532,417	642,573,736
1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	610,915,536	2,095,532,417	628,255,450
2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	-	-	14,318,286
(4)기타의영업비용	152,432,190	219,887,199	705,791,850
1.위탁운영비용	90,817,490	218,976,162	77,300,000
2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	61,614,700	911,037	628,491,850
(5)일반관리비	9,610,731,163	4,370,371,473	4,410,310,351
1.급여	7,554,346,775	2,653,815,930	2,715,153,637
2.퇴직급여	381,065,912	352,956,540	318,861,240
3.무형자산상각비	-	-	397,117
4.감가상각비	172,507,644	252,445,328	231,165,520
5.복리후생비	407,734,938	236,247,134	215,870,627
6.보건방역비	18,000,000	15,780,419	13,540,200
7.여비교통비	12,616,220	7,940,270	36,375,477
8.차량유지비	83,040,141	84,156,708	81,668,370
9.통신비	17,888,706	17,714,372	18,664,837
10.수도광열비	88,899,599	88,827,602	81,502,872
11.소모품비	26,108,027	24,641,832	17,249,751
12.비품비	-	20,175,000	14,700
13.수선비	13,199,929	7,710,700	15,079,648
14.도서인쇄비	7,013,880	9,185,276	9,534,795
15.광고선전비	21,284,700	238,300	309,955
16.제수수료	602,456,065	427,491,002	356,649,737
17.회의비	11,834,850	7,372,127	6,939,159
18.회비	39,883,440	37,698,000	39,918,975
19.교육훈련비	12,958,413	10,232,727	57,381,373
20.보험료	8,626,904	8,688,347	8,466,449
21.접대비	72,415,540	54,585,033	62,815,439
22.임차료	19,514,484	21,048,425	91,924,033
23.세금과공과	33,605,716	20,164,761	20,838,200
24.전산처리비	14,814,580	11,255,640	11,988,240
25.대손상각비	(9,085,300)	-	(2,000,000)
Ⅲ.영업이익(손실)	9,530,660,689	1,417,648,767	(440,460,327)
Ⅳ.기타수익	29,870,989	43,043,145	30,043,871
1.유형자산처분이익	29,500	-	2,567,964
2.이자수익	27,984,817	29,382,460	14,472,507
3.잡이익	1,856,672	13,660,685	13,003,400
Ⅴ.기타비용	22,099,744	5,945,838	5,470,223
1.유형자산처분손실	3,000	4,000	-
2.무형자산손상차손	19,461,200	-	-
3.기부금	-	3,000,000	3,000,000
4.이자비용	2,633,654	2,890,086	2,468,669
5.잡손실	1,890	51,752	1,554
Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	9,538,431,934	1,454,746,074	(415,886,679)
Ⅶ.법인세비용	1,900,862,317	128,923,784	(241,593,414)
Ⅷ.당기순이익(손실)	7,637,569,617	1,325,822,290	(174,293,265)
Ⅸ. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-
Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(72,708,466)	(42,052,467)	25,164,764
지분법자본변동	(72,708,466)	(53,913,419)	32,262,518
법인세효과	-	11,860,952	(7,097,754)
ⅩⅠ.기타포괄손익	(72,708,466)	(42,052,467)	25,164,764
ⅩⅡ.총포괄손익	7,564,861,151	1,283,769,823	(149,128,501)
ⅩⅢ.주당손익
1.기본주당순손익	191	33	(4)

자 본 변 동 표

제 35 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본&cr;잉여금	기타포괄&cr;손익누계액	이 익&cr;잉여금	총 계
2019.01.01(전전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,623,703,292	50,158,954,126
지분법평가	-	-	25,164,764	-	25,164,764
당기순이익	-	-	-	(174,293,265)	(174,293,265)
2019.12.31(전전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625
2020.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625
지분법평가	-	-	(42,052,467)	-	(42,052,467)
당기순이익	-	-	-	1,325,822,290	1,325,822,290
2020.12.31(전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448
2021.01.01(당기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448
지분법평가	-	-	(72,708,466)	-	(72,708,466)
당기순이익	-	-	-	7,637,569,617	7,637,569,617
2021.12.31(당기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

현 금 흐 름 표

제 35 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 35 (당) 기	제 34 (전) 기	제 33 (전전) 기
Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	3,842,742,458	5,027,247,312	(134,494,627)
1.영업에서창출된현금흐름	3,745,249,708	4,893,951,318	(649,063,819)
가.당기순이익	7,637,569,617	1,325,822,290	(174,293,265)
나.조정	(4,689,793,038)	(2,066,942,018)	332,965,518
당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	353,350,000	-	446,400,000
당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	-	15,411,686
조합출자금처분손실	-	-	108,212,720
조합지분법손실	1,618,061,877	3,238,716,964	1,038,234,089
당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	610,915,536	2,095,532,417	628,255,450
당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	-	-	14,318,286
당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	61,614,700	911,037	628,491,850
무형자산상각비	-	-	397,117
감가상각비	172,507,644	252,445,328	231,165,520
대손상각비	-	-	(2,000,000)
유형자산처분손실	3,000	4,000	-
무형자산손상차손	19,461,200	-	-
이자비용(기타)	2,633,654	2,890,086	2,468,669
법인세비용	1,900,862,317	128,923,784	(241,593,414)
당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	(1,120,826,187)	(1,680,526,757)	(106,141,265)
당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	-	(1,115,364)	(38,083,245)
배당금수익(투자)	(5,557,083)	(3,710,448)	(10,645,410)
조합출자금처분이익	(2,959,372,351)	(1,815,805,826)	(10,451,612)
조합지분법이익	(5,090,597,313)	(3,400,055,507)	(372,845,009)
당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	-	(1,588,604,856)
당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	(211,715,772)	(6,527,473)
배당금수익	(3,061,600)	(5,964,400)	(5,581,700)
이자수익	(196,287,713)	(246,197,895)	(376,258,899)
당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(25,486,402)	(48,602,900)	(3,309,128)
당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	(343,288,305)	(1,307,387)
유형자산처분이익	(29,500)	-	(2,567,964)
이자수익(기타)	(27,984,817)	(29,382,460)	(14,472,507)
다.영업활동으로인한자산부채의변동	797,473,129	5,635,071,046	(807,736,072)
미수금의감소(증가)	(1,110,846,563)	4,386,962,266	(377,334,317)
미수수익의감소(증가)	(398,561,851)	415,952,026	(137,286,556)
선급비용의감소(증가)	656,274	(774,103)	950,979
선급금의감소(증가)	(11,000,000)	-	-
당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	-	1,115,364	432,450,009
조합출자금의감소(증가)	641,889,627	516,791,908	(601,416,868)
당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	-	478,097,492	(150,074,837)
미지급금의증가(감소)	45,376,836	4,862,186	2,955,409
예수금의증가(감소)	796,555,346	5,420,740	(38,180,774)
미지급비용의증가(감소)	833,403,460	(173,356,833)	60,200,883
2.이자의수취	196,287,713	246,197,895	390,436,982
3.배당금수입	8,618,683	9,674,848	16,227,110
4.법인세환급액(부담액)	(107,413,646)	(122,576,749)	107,905,100
Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,193,016,010)	(1,938,604,665)	51,665,887
당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	-	1,152,275,325	56,583,887
상각후원가금융자산의감소	-	6,005,000	-
유형자산의처분	30,000	-	31,900,000
보증금의감소	-	370,000,000	-
당기손익-공정가치금융자산(유동)의증가	(1,000,000,000)	-	-
단기금융상품의증가	-	(3,000,000,000)	-
유형자산의취득	(3,046,010)	(16,884,990)	(1,818,000)
무형자산의취득	(190,000,000)	-	(35,000,000)
보증금의증가	-	(450,000,000)	-
Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(94,420,100)	(158,227,400)	(84,435,000)
예수보증금의증가	45,979,900	55,652,100	62,180,900
예수보증금의감소	-	(73,479,500)	(76,415,900)
리스부채의감소	(140,400,000)	(140,400,000)	(70,200,000)
Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	2,555,306,348	2,930,415,247	(167,263,740)
Ⅴ.기초의현금	10,216,813,679	7,286,398,432	7,453,662,172
Ⅵ.기말의현금	12,772,120,027	10,216,813,679	7,286,398,432

이익잉여금처분계산서

제 35 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제35기	제34기	제33기
잉여금처분예정(확정)일	2022년 03월 30일(예정)	2021년 03월 30일	2020년 03월 24일
Ⅰ.미처분이익잉여금	18,123,943,280	10,486,373,663	9,160,551,373
전기이월미처분이익잉여금	10,486,373,663	9,160,551,373	9,334,844,638
당기순이익	7,637,569,617	1,325,822,290	(174,293,265)
Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-	-
이익준비금전입	-	-	-
현금배당	-	-	-
Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	18,123,943,280	10,486,373,663	9,160,551,373

5. 재무제표 주석

제 35 (당) 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 34 (전) 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

대성창업투자주식회사

1. 회사의 개요&cr;&cr;대성창업투자 주식회사("회사")는 중소기업의 설립을 촉진하고 중소기업을 창업한 자가 성장, 발전할 수 있도록 적극 지원할 목적으로 1987년 8월 22일 중소기업창업지원법에 따라 설립되었으며, 1999년 11월 30일에 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장되었습니다. 2002년에 주식양수도 계약에 의하여 최대주주가 (주)대구은행에서 대성홀딩스(주)로 변경되었습니다. 한편, 회사는 2010년에 상호를 주식회사 바이넥스트창업투자에서 대성창업투자주식회사로 변경하였으며 회사의 본점은 서울시 강남구 역삼로 165에 위치하고 있습니다. &cr;

당기말 현재 대표이사는 김영훈, 박근진이며, 주요 주주는 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)
대성홀딩스(주)	18,862,855	47.16%
김 영 훈	1,203,945	3.01%
기 타	19,933,200	49.83%
합 계	40,000,000	100.00%

2. 유의적 회계정책&cr;

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우 비교표시된 전기의 재무제표에 동일하게 적용되었습니다.&cr;

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;

회사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

(가) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

&cr;이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;

2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’개정 - 개념체계의 인용&cr;&cr;사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;&cr;기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;&cr;손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;(라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;&cr;보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;&cr;(마) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’제정&cr;&cr;기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하

고 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;(바) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ - ‘회계정책’의 공시&cr;&cr;중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;&cr;(사) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - ‘회계추정’의 정의 &cr;&cr;회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(아) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’- 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 &cr;&cr;자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; (자) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(차) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;&cr;한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계 연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr;① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' &cr; 개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr; &cr;② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' &cr; 개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브&cr; 개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr; 개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.2 유의적인 회계정책&cr;&cr;2.2.1 영업수익의 표시&cr;&cr;영업수익은 투자실적자산으로부터 발생되는 투자수익, 업무집행조합원으로서 투자조합을 운영함에 있어서 발생되는 투자조합수익, 경영지원자산으로부터 발생되는 운용투자수익, 구조조정자산을 운용함으로써 발생되는 구조조정투자수익 및 구조조정조합수익, 유동자산과 투자자산의 운용으로 인하여 발생되는 기타의 영업수익으로 구분합니다.&cr;&cr;2.2.2 창업투자자산의 구분기재 &cr;&cr;회사는 고유업무를 목적으로 투자한 자산(단기매매증권 제외)을 창업투자자산의 계정과목으로 하여 투자자산과 구분하여 표시하고 있으며, 창업투자자산은 중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의 경우 투자실적자산, 기타의 중소기업에 대한 투자(주식, 사채포함)의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다. 한편, 당기에 중소기업차업투자회사 등록 및 관리규정 제26조 및 제 27조의 개정에 따라 전기말 투자실적자산으로 계상하였던 조합출자금을 투자실적자산에서 경영지원자산으로 계정 재분류하였습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;2.2.3 외화환산손익&cr;&cr;(1) 기능통화와 보고통화&cr;&cr;회사는 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각 회사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(이하 "기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 재무제표는 회사의 기능통화인 대한민국의 통화(KRW)로 표시됩니다.

&cr;(2) 외화거래와 기말잔액의 환산&cr;&cr;외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 환산하고 있으며, 외화거래의 결제나 화폐성 외화자산ㆍ부채의 결산기말 환산에서 발생하는 외화환산손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;2.2.4 현금흐름표&cr;&cr;회사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr;&cr;2.2.5 현금및현금성자산&cr;&cr;현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;

2.2.6 관계기업

&cr;관계기업은 회사가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.

&cr;관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 회사와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현이익은 지분만큼 제거하고 있습니다. 미실현손실 또한 거래가 이전된 자산에 대한 손상의 증거를 제공하지 않는 한 제거하고 있습니다.

관계기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업의 재무제표를 적절히 조정하고 있습니다.

투자지분의 장부금액이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을인식하지 않고 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;2.2.7 유형자산&cr;&cr;유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적 효익이 회사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 별도의 자산으로 인식하고 있습니다.

회사의 유형자산은 취득원가에서 회사가 추정한 내용연수(4년, 5년)와 감가상각방법(정액법)에 따라 상각됩니다. &cr;&cr;회사는 보고기간종료일마다 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 조정을 하고 있습니다. 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 기타의영업수익ㆍ비용으로 표시하고 있습니다.

&cr;2.2.8 무형자산&cr;&cr;(1) 회원권&cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.&cr;&cr;(2) 기타의 무형자산&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 손상의 징후가 있는 경우 기타의 무형자산의 장부금액을 평가하여 동 금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;2.2.9 비금융자산의 손상&cr;영업권, 회원권과 같은 비한정내용연수를 가진 자산은 상각하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 상각하는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있을 때마다 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능가액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한목적으로 자산은 별도로 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손을 인식한 경우, 영업권 이외의 비금융자산은 보고기간종료일마다 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.

&cr;2.2.10 배당금&cr;배당금은 회사의 주주에 의해 승인된 시점에 부채로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.2.11 배당금수익&cr;배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.2.12 법인세비용 및 이연법인세&cr;&cr;법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 적용하여 계산되고 있습니다.&cr;&cr;회사는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 인해 발생하는 일시적 차이에 대해 자산부채법을 적용하여 이연법인세를 인식하고 있습니다. 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산, 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식하지 아니하고 있습니다. 이연법인세는 관련 이연법인세자산이 실현되고 이연법인세부채가 결제될 때 적용될 것으로 예상되는 보고기간종료일 현재 제정되었거나 실질적으로 제정될 세율과세법을 적용하여 인식하고 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. &cr;&cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만, 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세 부채가 결제되거나 이연법인세 자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr;&cr;2.2.13 주당이익&cr;기본주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.&cr;&cr;희석주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다.

&cr;2.2.14. 리스&cr; &cr;리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. &cr; &cr;회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.&cr; &cr; (1) 리스이용자로서의 회계처리&cr; &cr;회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.

사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간&cr; 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다.&cr; &cr;리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '유동성장기부채' 또는 '장기차입금'으로 분류합니다.&cr; &cr;단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예 : 기초자산 5백만원 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; (2) 리스제공자로서의 회계처리&cr; &cr;리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다. &cr; &cr;회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에&cr;가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.&cr;

3. 중요한 회계적 추정과 가정

&cr;한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영진은 회계정책의 적용, 자산 및 부채의 장부금액 및 손익에 영향을 미치는 사항에 대해서 많은 판단을 내리고 추정 및 가정을 사용합니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr; &cr;회사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나, 미래 실제 법인세부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에영향을 줄 수 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;

4. 범주별 금융상품 &cr;

4.1 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; -당기말

(단위:천원)
금융자산	상각후원가&cr;금융자산	당기손익-공정가치&cr;금융자산	합 계
현금및현금성자산	12,772,120	-	12,772,120
단기금융상품	9,500,000	-	9,500,000
미수금	1,657,860	-	1,657,860
미수수익	1,324,724	-	1,324,724
상각후원가금융자산	21,920	-	21,920
당기손익-공정가치금융자산	-	6,934,888	6,934,888
합계	25,276,624	6,934,888	32,211,512

&cr;회사의 부채는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채입니다.&cr;

-전기말

(단위:천원)
금융자산	상각후원가&cr;금융자산	당기손익-공정가치&cr;금융자산	합 계
현금및현금성자산	10,216,814	-	10,216,814
단기금융상품	9,500,000	-	9,500,000
미수금	547,014	-	547,014
미수수익	926,162	-	926,162
상각후원가금융자산(비유동자산)	21,920	-	21,920
당기손익-공정가치금융자산	-	5,814,455	5,814,455
합 계	21,211,910	5,814,455	27,026,365

회사의 부채는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채입니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;4.2 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; -당기

(단위: 천원)
구분	상각후원가	당기손익-공정가치금융자산	합 계
당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	1,146,313	1,146,313
당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	27,361	27,361
당기손익-공정가치금융자산배당금수익	-	8,619	8,619
이자수익	224,273	-	224,273
당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	(1,025,880)	(1,025,880)
이자비용	(2,634)	-	(2,634)
합 계	221,639	156,413	378,052

&cr;-전기

(단위:천원)
구 분	상각후원가&cr;금융자산,부채	당기손익-공정가치&cr;금융자산	합 계
당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	1,729,130	1,729,130
당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	556,119	556,119
배당금수익	-	9,675	9,675
이자수익	275,580	-	275,580
당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	(2,096,443)	(2,096,443)
이자비용	(2,890)	-	(2,890)
합 계	272,690	198,481	471,171

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;5. 미수금 및 기타수취채권&cr;&cr; 5. 1 당기말과 전기말 현재 미수금 및 기타수취채권의 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)
구분	당기말	전기말
미수금	1,657,860	547,014
미수수익	1,324,724	926,162
보증금	1,912,275	1,937,291
합 계	4,894,859	3,410,467

보고기간종료일 현재 1년 이상 연체된 채권은 없습니다. &cr;&cr; 5.2 당기말과 전기말 현재 대손충당금으로 인식한 금액은 없습니다.

6. 당기손익-공정가치 금융자산(유동자산)&cr;&cr; 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명	당기		전기
	취득원가	공정가액	취득원가	공정가액
주식회사 제이브이엠	284,731	213,547	284,731	275,161
수익증권	1,000,000	1,015,267	-	-
기타	9,166	35,446	9,166	25,227
합계	1.293,897	1,264,260	293,897	300,388

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;7. 투자실적자산&cr;&cr; 당기말과 전기말 현재 투자실적자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;7.1 당기손익-공정가치 금융자산(투자)&cr;

(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분		당기말	전기말
시장성 없는 금융자산	지분증권	4,717,182	3,949,705
	프로젝트투자	1,507	1,507
	채무상품	2	2
합 계		4,718,691	3,951,214

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;1) 시장성없는 지분증권&cr;&cr;-당기말

(단위:천원)
회 사 명	취득원가	장부가액
아주하이텍㈜	600,000	1
㈜나라비전	253,541	399
㈜텔트론	200,000	4
㈜코모텍	100,000	100,000
㈜포인칩스	679,125	1
㈜나노엔텍	6	6
마무리안디자인	20	20
㈜와이즈온	1	1
조선미디어렙	600,000	1,831,680
수퍼나노텍	382,300	1
시터스	156,989	18,763
식신㈜	1	1
㈜에이치케이머티리얼즈	239,277	2,119,654
㈜지플러스생명과학	1,000,000	646,650
합계	4,211,260	4,717,182

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;-전기말

(단위:천원)
회 사 명	취득원가	장부가액
아주하이텍㈜	600,000	1
㈜나라비전	253,541	399
㈜텔트론	200,000	4
㈜코모텍	100,000	100,000
㈜포인칩스	679,125	1
㈜나노엔텍	6	6
마무리안디자인	20	20
㈜와이즈온	1	1
티브이조선미디어렙	600,000	1,250,760
수퍼나노텍	382,300	1
시터스	156,989	18,763
식신㈜	1	1
㈜에이치케이머티리얼즈	239,277	1,579,748
㈜지플러스생명과학	1,000,000	1,000,000
합계	4,211,260	3,949,705

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; 2) 프로젝트투자&cr;

당기말과 전기말 현재 프로젝트투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
프로젝트명	내용	투자금액	회수금액	누적&cr;평가손실	당기말	전기말
탑픽(나나이모)	계약게임	420,858	158,809	262,046	3	3
㈜엔제이인터넷 (네이처에이지)	계약게임	60,000	-	59,999	1	1
㈜GnP엔터테인먼트(부비부비)	계약게임	335	-	-	335	335
㈜GnP엔터테인먼트(온에어)	계약게임	165	-	-	165	165
㈜다이나모인터렉티브 (히트앤런)	계약게임	500	-	499	1	1
㈜스튜디오위켓(노바2)	계약게임	500	-	-	500	500
㈜아이알로봇(로봇게임기)	계약게임	500	-	-	500	500
㈜와이즈온(프리잭)	계약게임	1	-	-	1	1
수퍼나노텍	기술개발	168,000	1,500	166,499	1	1
합 계		650,859	160,309	489,043	1,507	1,507

&cr;3) 채무상품&cr;&cr; 당기말과 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
종 목	비 고	당기말	전기말
에스티넷	전환사채	1	1
㈜마블퀘스트	전환사채	1	1
합계		2	2

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; (2) 당기와 전기 중 회사의 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)
구분	당기	전기
기초잔액	3,951,214	2,270,688
취득	-	-
처분	-	-
평가손익	767,476	1,680,526
기말잔액	4,718,691	3,951,214

8. 경영지원자산&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;8.1 당기손익-공정가치금융자산(경영)&cr;

(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분		당기말		전기말
		국내	해외	국내	해외
시장성 없는 금융자산	지분증권	951,935	1	1,562,850	1
	채무증권	1	-	1	-
합 계		951,936	1	1,562,851	1

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;1) 시장성없는 지분증권

&cr; -당기말

(단위:천원)
회 사 명	취득원가	공정가액	장부가액
㈜시터스	93,711	11,200	11,200
㈜지플러스생명과학	500,040	615,449	615,449
㈜넥서스칩스	302,911	1	1
㈜이엔피게임즈	65,950	10,000	10,000
㈜아이엠지티	315,284	315,284	315,284
TRUELITE TRACE INC.	552,955	1	1
합계	1,830,851	951,935	951,935

-전기말

(단위:천원)
회 사 명	취득원가	공정가액	장부가액
㈜시터스	93,711	11,200	11,200
㈜지플러스생명과학	500,040	1,226,365	1,226,365
㈜넥서스칩스	302,911	1	1
㈜이엔피게임즈	65,950	10,000	10,000
㈜아이엠지티	315,284	315,284	315,284
TRUELITE TRACE INC.	552,955	1	1
합 계	1,830,851	1,562,851	1,562,851

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;2) 채무상품의 내역

(단위:천원)
종 목	비 고	당기말	전기말
㈜포티스	전환사채	1	1

8-2. 당기 및 전기 중 회사의 경영지원자산 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당기	전기
기초잔액	1,562,852	3,924,766
취득	-	315,284
처분	-	(581,666)
평가손익	(610,915)	(2,095,532)
기말잔액	951,937	1,562,852

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;

8.3. 관계기업투자&cr; &cr;(1) 당기말과 전기말 현재 지분법적용피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
피투자회사명(*2)	당기말				전기말
	지분율&cr;(*1)	취득원가	순자산가액&cr;(*3)	장부가액&cr;(*4)	지분율&cr;(*1)	취득원가	순자산가액&cr;(*3)	장부가액&cr;(*4)
연구개발특구 일자리창출투자펀드	7.70%	115,500	711,213	711,213	7.70%	115,500	1,536,990	1,536,990
대성 세컨더리 투자조합	10.00%	-　-	4,042,506	4,042,506	10.00%	-	2,131,279	2,131,279
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	13.33%	1,668,000	1,567,614	1,417,036	13.33%	1,800,000	1,176,332	726,332
K-Innovation 수산전문투자조합	15.00%	1,863,000	935,673	815,673	15.00%	2,400,000	1,647,910	1,527,910
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	14.29%	1,000,000	769,505	769,505	14.29%	1,000,000	794,324	794,324
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	13.00%	1,079,000	957,052	522,052	13.00%	1,300,000	1,217,002	782,002
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	26.00%	3,361,800	2,827,273	2,827,273	26.00%	3,529,500	2,744,053	2,744,053
대성 블라썸 일자리 투자조합	23.59%	6,345,183	7,555,503	7,555,503	23.59%	7,100,000	6,574,584	6,204,573
대성 굿무비 투자조합	5.88%	1,000,000	886,401	886,401	5.88%	1,000,000	936,341	936,341
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	20.00%	2,520,000	2,134,998	2,134,998	20.00%	2,040,000	1,932,435	1,932,435
대성 W-Jump up 투자조합	38.00%	2,850,000	2,676,040	2,676,040	38.00%	1,900,000	1,824,021	1,824,021
농식품 스텝업 투자조합	15.91%	1,400,000	1,285,404	1,285,404	15.91%	700,000	672,958	672,958
영호남 지역균형발전 특구펀드	15.79%	750,000	677,037	677,037	15.79%	375,000	375,001	375,001
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	4.76%	625,000	592,096	592,096	-	-	-	-
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	20.00%	1,000,000	972,287	972,287	-	-	-	-
합계		25,577,483	28,590,601	27,885,023		23,260,000	23,563,232	22,188,221

(*1) 업무집행조합원으로 중대한 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법을 평가하고 있습니다.

(*2) 상기 피투자회사는 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

(*3) 순자산가액은 피투자회사의 순자산장부가액의 지분가액으로서, 조합의 손실보전약정에 따라 손실보전충당액을 고려하지 아니한 금액입니다.

(*4) 당기에 중소기업창업투자회사 등록 및 관리규정 제26조 및 제 27조의 개정에 따라 전기말 투자실적자산으로 계상하였던 조합출자금을 투자실적자산에서 경영지원자산으로 계정 재분류하였습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;(2) 당기와 전기의 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

&cr; - 당기

(단위:천원)
피투자회사명	기초평가액	지분법손익(*1)	지분법자본변동	출자/반환등	당기말평가액
연구개발특구 일자리창출투자펀드	1,536,990	(732,561)	(93,216)	-	711,213
대성 세컨더리 투자조합	2,131,279	1,911,227	-	-	4,042,506
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	726,332	822,703	-	(132,000)	1,417,036
K-Innovation 수산전문투자조합	1,527,910	(175,237)	-	(537,000)	815,673
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	794,324	(24,820)	-	-	769,505
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	782,002	(38,951)	-	(221,000)	522,052
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	2,744,053	250,920	-	(167,700)	2,827,273
대성 블라썸 일자리 투자조합	6,204,573	2,105,747	-	(754,817)	7,555,503
대성 굿무비 투자조합	936,341	(49,940)	-	-	886,401
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	1,932,435	(277,437)	-	480,000	2,134,998
대성 W-Jump up 투자조합	1,824,021	(97,981)	-	950,000	2,676,040
농식품 스텝업 투자조합	672,958	(87,554)	-	700,000	1,285,404
영호남 지역균형발전 특구펀드	375,001	(72,964)	-	375,000	677,037
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	-	(32,904)	-	625,000	592,096
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	-	(27,713)	-	1,000,000	972,287
합계	22,188,221	3,472,535	(93,216)	2,317,483	27,885,023

- 전기

(단위:천원)
피투자회사명	기초평가액	지분법손익(*1)	지분법자본변동	출자/반환등	전기말평가액
대성CT투자조합	90,564	-	-	(90,564)	-
연구개발특구 일자리창출투자펀드	4,080,281	1,268,776	(53,913)	(3,758,154)	1,536,990
대성 세컨더리 투자조합	1,562,268	2,131,279	-	(1,562,268)	2,131,279
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	1,732,862	(806,530)	-	(200,000)	726,332
K-Innovation 수산전문투자조합	2,420,390	(727,480)	-	(165,000)	1,527,910
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	806,836	(12,512)	-	-	794,324
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	906,382	(124,380)	-	-	782,002
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	3,453,058	(709,005)	-	-	2,744,053
대성 블라썸 일자리 투자조합	3,996,804	(632,230)	-	2,840,000	6,204,573
대성 굿무비 투자조합	683,606	(47,265)	-	300,000	936,341
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	1,048,730	(76,295)	-	960,000	1,932,435
대성 W-Jump up 투자조합	-	(75,979)	-	1,900,000	1,824,021
농식품 스텝업 투자조합	-	(27,042)	-	700,000	672,958
영호남 지역균형발전 특구펀드	-	1	-	375,000	375,001
합계	20,781,782	161,339	(53,913)	1,299,014	22,188,221

(*1) 조합의 손실보전약정에 따른 손실보전충당액을 지분법손익에 반영하였습니다. &cr;

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;(3) 당기말과 전기말 현재 지분법적용대상인 피투자회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.&cr;&cr;- 당기

(단위:천원)
피투자회사명	자산총액(*)	부채총액	영업수익	당기순이익(손실)
연구개발특구 일자리창출투자펀드	9,400,564	164,030	7,678,404	642,813
대성 세컨더리 투자조합	40,621,875	196,818	61,455,007	40,885,416
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	12,092,098	334,991	4,015,541	3,924,614
K-Innovation 수산전문투자조합	7,052,196	814,378	702,758	(1,168,247)
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	5,421,277	34,746	137,570	(173,739)
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	7,705,688	343,753	88,901	(299,621)
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	11,166,234	292,107	2,285,184	965,078
대성 블라썸 일자리 투자조합	32,938,937	907,860	9,081,425	7,358,543
대성 굿무비 투자조합	15,158,533	89,713	256,203	(848,979)
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	10,772,235	97,243	3,046	(1,387,184)
대성 W-Jump up 투자조합	7,107,132	64,920	1,373	(257,845)
농식품 스텝업 투자조합	8,220,495	140,811	6,884	(550,340)
영호남 지역균형발전 특구펀드	4,560,279	272,379	2,568	(462,104)
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	12,737,539	303,525	10,547	(690,986)
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	4,949,223	87,790	5,155	(138,567)

(*) 공정가액 평가로 인한 효과를 반영하였습니다.&cr;

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;-전기

(단위:천원)
피투자회사명	자산총액(*)	부채총액	영업수익	당기순이익(손실)
연구개발특구 일자리창출투자펀드	19,973,940	13,029	29,649,790	23,161,865
대성 세컨더리 투자조합	21,416,265	103,477	34,789,995	34,229,639
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	9,220,618	398,125	5,635	(3,496,451)
K-Innovation 수산전문투자조합	11,714,537	728,472	107,395	(4,724,715)
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	5,594,204	33,934	398,957	(87,582)
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	9,435,663	74,107	90,604	(244,825)
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	10,649,481	95,433	13,288	(2,726,943)
대성 블라썸 일자리 투자조합	28,029,945	157,411	7,762	(1,572,738)
대성 굿무비 투자조합	16,006,763	88,964	222,019	(803,504)
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	9,758,220	96,043	4,389	(381,473)
대성 W-Jump up 투자조합	4,863,390	63,334	5,600	(199,943)
농식품 스텝업 투자조합	4,369,108	139,084	2,902	(169,976)
영호남 지역균형발전 특구펀드	2,375,003	-	4	4

(*) 공정가액 평가로 인한 효과를 반영하였습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;(4) 회사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간관리보수는 다음과 같습니다.&cr;

구 분	관리보수 내역	관리&cr;보수율
연구개발특구 일자리창출투자펀드(*1)(*2)(*3)	조합결성일로부터 3년 이내-출자약정액	2.00%
	조합결성일로부터 3년 이후-투자잔액	2.00%
대성 세컨더리 투자조합(*1)	조합결성일로부터 1.5년 이내-출자약정액	2.20%
	조합결성일로부터 1.5년 이후-투자잔액	2.20%
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.00%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.00%
K-Innovation 수산전문투자조합(*4)	등록일로부터 4년 이내-출자약정액	2.50%
	등록일로부터 4년 이후-투자잔액	2.50%
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	등록일로부터 4년 이내-출자약정액	2.00%
	등록일로부터 4년 이후-투자잔액	2.00%
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	1.50%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	1.50%
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
대성 블라썸 일자리 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.00%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.00%
대성 굿무비 투자조합	등록일로부터 4년 이내-출자약정액	2.00%
	등록일로부터 4년 이후-투자잔액	2.00%
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
대성 W-Jump up 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
농식품 스텝업 투자조합(*5)	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
영호남 지역균형발전 특구펀드(*6)	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합(*7)	등록일로부터 2년 이내-출자약정액	2.30%
	등록일로부터 2년 이후-투자잔액	2.30%
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.30%
	등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.30%

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;

(*1) 당기말 현재 청산진행중이며, 청산기간중에는 관리보수를 지급하지 않습니다.

(*2) 스마일게이트인베스트먼트(주)와 공동업무집행조합원입니다.

(*3) 출자약정액이 800억원을 초과하는 경우 출자약정액의 1.8%이며 2013년 10월 25일, 출자약정액이 기존 500억원에서 1,000억원으로 증액되었으며, 2014년 10월 24일 1,250억원으로 증액됨에 따라 증액일 이후의 관리보수 산정시 1.8%를 적용합니다.

(*4) 하이투자파트너스(주)와 공동업무집행조합원입니다.

(*5) (주)세종벤처파트너스와 공동업무집행조합원입니다.

(*6) 인라이트벤처스(유)와 공동업무집행조합원입니다.

(*7) ㈜에이치지이니셔티브와 공동업무집행조합원입니다.

&cr;9. 투자자산&cr;

당기말과 전기말 현재 상각후원가금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당기말	전기말
국채 및 공채(*)	21,920	21,920

(*) 당기말 현재 국채 및 공채 중 7,415천원이 유동성 대체되어 유동자산에 포함되어 있습니다..

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; 10. 유형자산&cr;&cr; 10.1 당기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	기초장부가액	취득액&cr;(자본적지출포함)	처 분 액	감가상각비	기말장부잔액
임차점포시설물	10	-	-	-	10
차량운반구	1,031	-	-	1,027	4
공기구비품	17,433	3,046	3	5,880	14,596
사용권자산	83,450	328,603	-	165,601	246,452
합계	101,924	331,649	3	172,508	261,062

10.2 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	기초장부가액	취득액&cr;(자본적지출포함)	처 분 액	감가상각비	기말장부잔액
임차점포시설물	74,095	-	-	74,085	10
차량운반구	7,198	-	-	6,167	1,031
공기구비품	5,844	16,885	4	5,292	17,433
사용권자산	250,351	-	-	166,901	83,450
합계	337,488	16,885	4	252,445	101,924

11 . 무형자산&cr;

11.1 당기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	기초	증가	손상	당기말
회원권	102,662	190,000	19,461	273,201
기타의무형자산	9	-	-	9
합계	102,671	190,000	19,461	273,210

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; 11.2 전기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	기초	증가	상각	전기말
회원권	102,662	-	-	102,662
기타의무형자산	9	-	-	9
합계	102,671	-	-	102,671

12. 퇴직급여&cr;&cr;회사의 퇴직연금제도는 교보생명보험주식회사의 확정기여형 퇴직연금제도(DC)에 가입 되어 있으며, 회사는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다.당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금 381,066천원 을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.&cr;

13. 자본금&cr;&cr;회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 160,000,000주,&cr;40,000,000주 및 500원입니다.

&cr; 14. 자본잉여금&cr;&cr;회사는 전기 이전에 자기주식 처분으로 1,366,645천원의 자기주식처분이익이 발생하여 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; 15. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기말	전기말
지분법자본변동	121,704	194,413
합계	121,704	194,413

&cr; 16. 이익잉여금&cr;&cr;16.1 이익준비금&cr;&cr;회사는 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

16.2 이익잉여 금처 분 계 산서

(단위:천원)
과 목	당기	전기
처분예정(확정)일	2022년 03월 30일	2021년 03월 30일
Ⅰ.미처분이익잉여금	18,123,943	10,486,373
전기이월미처분이익잉여금	10,486,373	9,160,551
당기순이익	7,637,570	1,325,822
Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-
Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	18,123,943	10,486,373

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;

17. 주당이익 &cr; &cr;17.1 기본주당순이익의 계산근거는 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
내 역	당기	전기
보통주당기손이익	7,637,569,617	1,325,822,290
가중평균보통유통주식수	40,000,000	40,000,000
주당순이익	191	33

&cr; 17.2 희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;

18. 법인세비용 &cr;

18.1 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
내 역	당 기	전 기
당기 법인세 부담액	1,253,646	102,623
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	626,709	14,440
자본에 직접 반영된 법인세비용	20,508	11,861
법인세비용(이익)	1,900,862	128,924

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;18.2 회사의 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당기	전기
법인세비용차감전순손익	9,538,432	1,454,746
적용세율에 따른 세부담액	2,076,455	298,044
조정사항	(175,593)	(169,120)
비과세수익	(263,839)	(156,996)
비공제비용	83,659	96
기타(세율차이 등)	4,587	(12,220)
법인세비용	1,900,862	128,924
유효세율	19.93%	8.86%

18.3 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;

-당기

(단위:천원)
계정과목	가산할(차감할)일시적차이				이연법인세&cr;자산(부채)
	기 초	증 가	감 소	기 말
투자실적자산	690,100	353,350	1,120,826	(77,377)	(17,023)
경영지원자산	508,746	610,916	25,835	1,093,826	240,642
단기매매금융자산	(6,492)	61,615	25,486	29,637	6,520
관계기업투자	1,071,779	1,711,278	5,090,597	(2,307,540)	(507,659)
기타	61,120	1,071,113	394,203	738,029	162,366
합계	2,325,253	3,808,271	6,656,949	(523,425)	(115,153)

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;-전기

(단위:천원)
계정과목	가산할(차감할)일시적차이				이연법인세&cr;자산(부채)
	기 초	증 가	감 소	기 말
투자실적자산	2,370,626	-	1,680,527	690,100	151,822
경영지원자산	(1,433,560)	(152,475)	(2,094,781)	508,746	111,924
단기매매금융자산	2,200,048	911	2,207,450	(6,492)	(1,428)
관계기업투자	(797,615)	(107,425)	(1,976,819)	1,071,779	235,791
기타	51,390	52,034	42,305	61,120	13,446
합계	2,390,889	(206,955)	(141,319)	2,325,253	511,556

18.4 당기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 당기 법인세부담액과 이연법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
내 역	금 액	법인세부담액	이연법인세자산(부채)
지분법자본변동	(93,216)	-	11,861

18.5 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분	당기	전기
이연법인세자산 :
12개월 후에 회수될 이연법인세자산	393,666	518,173
12개월 이내에 회수될 이연법인세자산	164,745	13,487
소계	558,411	531,659
이연법인세부채 :
12개월 후에 결제될 이연법인세부채	673,181	18,359
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채	384	1,744
소계	673,565	20,104
이연법인세자산(부채) 순액	(115,153)	511,556

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;19. 특수관계자와의 거래&cr;

19.1 당 기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	당기말	전기말
지배기업	대성홀딩스(주)	대성홀딩스(주)
관계기업	연구개발특구 일자리창출투자펀드&cr;대성 세컨더리 투자조합&cr;IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합&cr;K-Innovation 수산전문투자조합&cr;신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합&cr;대성창업투자 신탁형 벤처투자조 합&cr;대성 글로벌위너 청년창업 투자조합&cr;대성 블라썸 일자리 투자조합&cr;대성 굿무비 투자조합&cr; 대성 따뜻한 임팩트 투자조합&cr;대성 W-Jump up 투자조합&cr; 농식품 스텝업 투자조합&cr;영호남 지역균형발전 특구펀드&cr;케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합&cr;스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	연구개발특구 일자리창출투자펀드&cr;대성 세컨더리 투자조합&cr;IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합&cr;K-Innovation 수산전문투자조합&cr;신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합&cr;대성창업투자 신탁형 벤처투자조합&cr;대성 글로벌위너 청년창업 투자조합&cr;대성 블라썸 일자리 투자조합&cr;대성 굿무비 투자조합&cr;대성 따뜻한 임팩트 투자조합&cr;대성 W-Jump up 투자조합&cr;농식품 스텝업 투자조합&cr;영호남 지역균형발전 특구펀드
기타특수관계자	Daesung America Inc.	Daesung America Inc.

19.2 당기와 전기에 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;-당기

(단위:천원)
구분	회사명	당기
		영업수익 등	영업비용 등
지배기업	대성홀딩스㈜	-	215,515
관계기업투자	대성 세컨더리 투자조합 외 13개 운영조합	11,819,960	-
관계기업	Daesung America Inc.	-	USD 25,000

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;-전기

(단위:천원)
구분	회사명	전기
		영업수익 등	영업비용 등
지배기업	대성홀딩스㈜	-	103,028
관계기업투자	연구개발특구&cr;일자리창출투자펀드&cr;외 11개 운영조합	2,870,840	-
관계기업	Daesung America Inc.	-	USD 18,750

&cr;19.3 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr; -당 기말

(단위: 천원)
구분	회사명	채권등				채무등
		기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
지배기업	대성홀딩스(주)	-	-	-	-	29,762	215,515	184,572	60,705
관계기업투자	케이이노베이션 수산전문 투자조합&cr;외 12개 운영조합	1,413,155	4,334,531	2,826,671	2,921,015	-	-	-	-

-전기말

(단위: 천원)
구분	회사명	채권등				채무등
		기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
지배기업	대성홀딩스(주)	-	-	-	-	10,505	103,028	83,771	29,762
관계기업투자	연구개발특구&cr;일자리창출투자펀드&cr;외 11개 운영조합	6,213,926	3,053,530	7,854,301	1,413,155	-	-	-	-

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; 19.4 주요경영진(임원기준)에 대한 주요보상내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)
분 류	보상금액
단기급여	4,169,435
퇴직급여	267,688

한편, 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 이사가 포함되어 있습니다.

20. 재무제표의 사실상의 확정일&cr; &cr; 회사의 재무제표는 2022년 2월 28일 자 이사회에서 결의되었으며, 2022년 3월 30 일 주주총회에서 승인될 예정입니다. &cr; &cr;21. 부가가치 관련자료&cr;&cr; 당기와 전기의 일반관리비에 포함된 부가가치 관련자료는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계 정 과 목	당기	전기
급 여	7,554,347	2,653,816
퇴 직 급 여	381,066	352,957
복리후생비	407,735	236,247
임 차 료	19,514	21,048
감가상각비	172,508	252,445
세금과공과	33,606	20,165
합계	8,568,776	3,536,678

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;22. 약정사항 &cr; &cr; 22.1 회사는 서울보 증보험으로부터 450백만원의 전세금보장신용보험을 제공받고 있습니다.&cr; &cr;22.2 회사는 일부 조합에 대해 조합손실보전약정의무에 따라 투자조합에 손실이 발생하는 경우, 조합출자금 총액의 일정비율(3~10%)에 상당하는 금액에 대해 회사의 출자액을 한도로 하여 손실을 우선변제할 의무를 가지고 있습니다(주석8 참조).&cr;

23. 리스&cr;

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 회사가 리스제공자인 경우의 리스는 해당사항 없습니다.&cr;&cr;23.1 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당기말	전기말
사용권자산:
부동산	246,452	83,450
리스부채:
유동리스부채	137,796	69,792
비유동리스부채	69,833	-
소계	207,629	69,792

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;23.2 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당기	전기
사용권자산에서 인식되는 손익:
감가상각비	165,601	166,901
리스부채에서 인식되는 손익:
이자비용(금융원가)	2,634	2,890

24. 재무위험관리&cr;&cr;회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 당기손익공정가치측정금융자산 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 미지급금 등으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;24.1 시장위험&cr;

가. 환율변동위험&cr;회사는 외화자산 투자와 회수, 여유자금 운용 등으로 인해 외화 환포지션이 발생합니다. 회사는 대상 사업부별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr; 당기말과 전기말 현재 회사는 외화표시 자산 등의 외화 환포지션에 노출되어 있으며,세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당기말	전기말
	USD	USD
경영지원자산	1	1

나 . 주가변동 위험&cr; &cr; 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말과 전기말 현재 회사의 시장성 있는 지분증권의 금액(관계기업투자 제외)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당기말	전기말
당기손익-공정가치금융자산(유동)	248,993	300,389
합계	248,993	300,389

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가가 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당기		전기
	상승시	하락시	상승시	하락시
당기손익-공정가치금융자산 평가손익	24,899	( 24,899 )	30,039	(30,039)

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;다. 이자율 위험&cr;&cr; 회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산,부채)의 가치변동 위험 및 투자에서 비롯된 이자수익 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.&cr;

보고기간종료일 현재 회사의 이자율 변동위험에 대한 금융자산의 공정가치는 다음과같습니다.

(단위:천원)
구 분	당기말		전기말
	고정금리	변동금리	고정금리	변동금리
금융자산	9,500,000	13,787,387	9,500,000	10,216,814

&cr; 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 없습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당기말		전기말
	상승시	하락시	상승시	하락시
이자수익	137,874	(137,874)	102,168	(102,168)

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;24.2 신용위험&cr; &cr;신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr;&cr;신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr;

당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당기말	전기말
투자실적자산	2	2
경영지원자산	1	1
상각후원가금융자산	21,920	21,920
미수금	1,657,860	547,014
보증금	1,912,275	1,952,204
합계	3,592,058	2,521,141

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;24.3 유동성 위험

당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년
매입채무와 기타채무	1,508,717	1,508,717	1,036,447	138,414	333,856

24.4 자본위험관리 &cr;&cr;회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;

당기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당기말	전기말
부 채	3,698,559	578,022
자 본	58,858,457	51,293,595
부채비율	6.28%	1.13%

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;2 5. 공정가치 추정&cr;&cr;25.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
현금 및 현금성자산	12,772,120	12,772,120	10,216,814	10,216,814
단기금융상품	9,500,000	9,500,000	9,500,000	9,500,000
당기손익-공정가치금융자산	6,934,888	6,934,888	5,814,455	5,814,455
상각후원가금융자산	21,920	21,920	21,920	21,920
미수금	1,657,860	1,657,860	547,014	547,014
미수수익	1,324,724	1,324,724	926,162	926,162
소계	32,211,512	32,211,512	27,026,365	27,026,365
금융부채:
매입채무와 기타채무	1,508,717	1,508,717	507,676	507,676
소계	1,508,717	1,508,717	507,676	507,676

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;25.2 공정가치 서열체계 &cr;&cr;회사 는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치 금융자산	248,993	-	6,685,895	6,934,888
전기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치 금융자산	300,389	-	5,514,066	5,814,455

&cr;수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;

25.3 보고기간 종료일 현재 공정가치 수준3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당기	전기
	당기손익인식공정가치&cr; 측정 금융자산	당기손익인식공정가치&cr; 측정 금융자산
기초금액	5,514,066	5,613,788
총손익	171,829	(415,006)
당기손익인식액	171,829	(415,006)
매입금액	1,000,000	315,284
매도금액	-	-
기말금액	6,685,895	5,514,066

25.4 보고기간 종료일 현재 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.&cr;

-당기

(단위:천원)
구분	공정가치	가치평가기법	관측가능하지&cr; 않은 투입변수	범위	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
	당기말
당기손익인식 &cr;공정가치측정&cr;금융자산	6,685,895	현금흐름할인법&cr; 유사기업이용법&cr; 옵션가치결정모형	할인률	14.62%	할인률이 클수록 공정가치 하락
			변동성	22.81~23.93%	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
			성장률	0%	성장률이 클수로 공정가치 증가

-전기

(단위:천원)
구분	공정가치	가치평가기법	관측가능하지&cr; 않은 투입변수	범위	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
	전기말
당기손익인식 &cr;공정가치측정&cr;금융자산	5,514,066	현금흐름할인법&cr; 유사기업이용법&cr; 옵션가치결정모형	할인률	8.00% ~ 15.91%	할인률이 클수록 공정가치 하락
			변동성	31.82%	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
			성장률	0%	성장률이 클수로 공정가치 증가

재무제표에 대한 주석 - 계속&cr;&cr;26. 현금흐름표&cr;

회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당기 및 전기 중의 현금의 유입과유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당 기	전 기
사용권자산과 리스부채 인식	328,603	-
상각후원가금융자산의 유동성대체	7,415	-

&cr;

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거한 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당 사의 배당 관련 정관은 아래와 같습니다.

&cr;제10조의 3(신주의 동등배당) 본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다. &cr;

제 51 조(이익의 배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 다만, 제17조제2항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있다.

&cr;당사는 보고서 제출일 기준 예정된 자사주 매입 및 소각 관련 사항이 없습니다.&cr;&cr;당사는 보고서 제출일 기준 예정된 배당사항이 없으며, 향후 재무상황 및 경영 환경을 고려하여 배당 관련 세부내용을 기재하겠습니다.&cr;

- 주요배당지표

5005005007,6381,326-174---19133-4---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제35기	제34기	제33기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

- 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

* 최근 5년간 배당 이력 없음&cr;

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

- 증자(감자)현황

2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

1987년 08월 22일-보통주200,00010,00010,0001987년 10월 17일유상증자(주주배정)보통주100,00010,00010,0001989년 12월 10일유상증자(주주배정)보통주300,00010,00010,0001990년 12월 05일유상증자(주주배정)보통주400,00010,00010,0001992년 12월 03일유상증자(주주배정)보통주172,00010,00010,0001996년 05월 03일주식배당보통주17,58010,00010,0001997년 05월 24일주식배당보통주71,3745,0005,0001998년 05월 26일주식배당보통주147,0325,0005,0001999년 07월 31일유상증자(주주배정)보통주602,4345,0005,0001999년 11월 17일유상증자(일반공모)보통주800,0005,00012,5002000년 04월 01일주식분할보통주40,000,000500-

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

&cr;- 당기 자본금 변동내용 등&cr;2021.12.31 현재 기말 자본금 변동내용은 없습니다.&cr;

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2021년 12월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr;

(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황&cr; - 해당사항 없습니다.&cr;

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; - 변동내역 없습니다.&cr;

(3) 대손충당금 설정방침

- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황

- 해당사항 없습니다.

&cr;나. 재고자산 현황 등&cr;- 해당사항 없습니다.

&cr;다. 공정가치평가 내역&cr;

(1) 금융상품의 수준별 공정가치&cr;

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
현금 및 현금성자산	12,772,120	12,772,120	10,216,814	10,216,814
단기금융상품	9,500,000	9,500,000	9,500,000	9,500,000
당기손익-공정가치금융자산	6,934,888	6,934,888	5,814,455	5,814,455
상각후원가금융자산	21,920	21,920	21,920	21,920
미수금	1,657,860	1,657,860	547,014	547,014
미수수익	1,324,724	1,324,724	926,162	926,162
소계	32,211,512	32,211,512	27,026,365	27,026,365
금융부채:
매입채무와 기타채무	1,508,717	1,508,717	507,676	507,676
소계	1,508,717	1,508,717	507,676	507,676

(2) 공정가치 서열체계 &cr;&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치 금융자산	248,993	-	6,685,895	6,934,888
전기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치 금융자산	300,389	-	5,514,066	5,814,455

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항&cr;&cr;본 의견서 또는 기타 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. &cr;&cr;2. 개요

&cr;당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처기업에 대한 투자와 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행등을 주업무로 하고 있습니다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열사로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출로 부품소재, 에너지, 환경, IT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 창업투자회사로 도약하고 있습니다.&cr;&cr;3. 경영성과&cr;&cr; 당사의 요약 경영성과에 관한 자료는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원)

과 목	제35기	제34기	제33기
1. 영 업 수 익	21,876,151,455	11,342,156,820	6,926,474,105
2. 영 업 비 용	12,345,490,766	9,924,508,053	7,366,934,432
3. 영 업 이 익(손실)	9,530,660,689	1,417,648,767	(440,460,327)
4. 영업외 수익	29,870,989	43,043,145	30,043,871
5. 영업외 비용	22,099,744	5,945,838	5,470,223
6. 법인세차감전순이익(손실)	9,538,431,934	1,454,746,074	(415,886,679)
7. 법인세비용	1,900,862,317	128,923,784	(241,593,414)
8. 당기순이익(손실)	7,637,569,617	1,325,822,290	(174,293,265)
9.총포괄손익	7,564,861,151	1,283,769,823	(149,128,501)

&cr; 제35기 영업수익은 219억원입니다. 영업수익 중 투자수익이 전기 대비 6억원이 감소했는데, 이는 보유 주식의 공정가치금융자산평가이익의 감소에서 비롯됐습니다. 투자조합수익은 118억원 증가하였는데 주요 원인은 성과보수 86억원 발생, 관리보스 3억원, 조합 출자금 처분이익 11억원과 조합지분법이익 17억원의 증가에서 비롯된 것입니다. &cr;&cr;운용투자수익은 공정가치금융자산평가(경영) 처분이익이 2억원 감소하였습니다. 그외 공정가치금융자산처분이익(유동)이 3억원 감소, 창업보육센터위탁사업수익이 1억원 감소하면서 기타의 영업수익은 5억원 감소하였습니다.&cr;&cr; 한편, 제35기 영업비용은 전기 대비 24억원 증가하였습니다. 영업비용 중 투자비용이 전기 대비 4억원이 증가했는데, 이는 보유 주식의 공정가치금융자산평가손실의 증가에서 비롯됐습니다. 투자조합비용은 16억원 감소하였는데 조합지분법손실의 감소에서 비롯됐습니다. 운용투자비용은 공정가치금융자산평가손실(경영)의 감소로 15억원 감소하였으며, 성과보수 발생으로 인해 일반관리비 중 급여가 49억원 증가하였습니다.&cr; &cr; 2021년에는 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 크래프톤이 코스피 시장에 상장했으며, 피엔에이치테크가 코스닥 시장에 상장되었습니다. &cr;&cr;또한, 2021년 1월에는 190억원 규모의 ' 영호남 지역균형발전 특구펀드'을 결성했고, 6월에는 525억원 규모의 '케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합'을 결성하여 ㈜에이치지이니셔티브와 공동운용중에 있으며, 8월 에는 150억원 규모의 '스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합'을 결성하였습니다. 당사는 2021년 말 현재 벤처투자조합 및 농림수산식품투자조합 포함하여 총 3,976억원 의 조합을 운용하고 있습니다.&cr; &cr; 4.재무상태&cr;&cr;당사의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원)

과 목	제35기	제34기	제33기
자 산
1. 유동자산	26,540,313,234	21,493,968,044	21,126,988,143
2. 창업투자자산	33,555,650,022	27,702,287,193	26,977,235,531
3. 비유동자산	2,461,052,657	2,675,362,037	2,821,988,941
자 산 총 계	62,557,015,913	51,871,617,274	50,926,212,615
부 채
1. 유동부채	3,249,550,153	359,978,926	610,724,377
2. 비유동부채	449,009,161	218,042,900	305,662,613
부 채 총 계	3,698,559,314	578,021,826	916,386,990
자 본
1. 자 본 금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000
2. 자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347
3. 기타포괄손익	121,704,318	194,412,784	236,465,251
4. 이익잉여금	31,412,801,934	23,775,232,317	22,449,410,027
자 본 총 계	58,858,456,599	51,293,595,448	50,009,825,625
부채와자본총계	62,557,015,913	51,871,617,274	50,926,212,615

&cr; 제35기 사업년도의 유동자산은 50억 증가하였는데, 이는 성과보수 발생, 조합의 출자이익 배분으로 현금 및 현금성자산, 당기손익-공정가치금융자산(유동)이 증가했기 때문입니다. 창업투자자산은 전기에 비해 59억원이 증가하였는데, 이는 조합출자금이 57억원 증가했기 때문입니다. 비 유동자산은 전기에 비해 약 2원이 감소하였습니다. 유동부채는 29억원 증가하였는데, 당기법인세부채 11억원, 미지급비용 8억원, 예수금 8억원 증가했기 때문입니다. 비 유동부채는 전기에 비해 2원이 증가하였습니다. &cr; &cr; 5. 자금조달 현황&cr;&cr; 당사의 경영성과와 재무상태에서 보이듯이 당사는 부채비율 6.28%의 건전한 재무구조를 가지고 있으며, 신규 투자나 조합결성 등을 원활하게 진행할 수 있는 재원을 확보하고 있습니다. 당사의 향후 사업방향은 현재의 중견 벤처캐피탈에서 초우량 리딩 벤처캐피탈로 성장하는 것입니다.

&cr; 6. 기타 참고사항

&cr; 당사는 2015년 8월 22일, 본점소재지를 마포구 상암동에서 강남구 역삼로 해성빌딩(TIPS타운)으로 이전함으로써 제 2의 도약을 위한 발판을 마련하였습니다. 또한 당사는 2007년 3월 발표된 국제회계기준 도입에 관한 로드맵에 따라, 2008년 10월 도입추진팀을 구성하고 외부자문사를 선정하여 도입 프로젝트 1단계로서 임직원 교육, 주요 차이항목에 대한 분석 및 추진과제 도출을 완료하였습니다. 2단계에서는 차이항목에 대한 대안 수립 후 회사의 회계정책을 결정하고 관련 회계시스템 및 프로세스에 대한 정비를 진행하였으며, 3단계에서는 전환일 및 그 이후 중간재무제표에 대한 한국채택국제회계기준 적용 재무제표를 작성하였습니다. 회사는 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준을 전면 도입 및 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 당사는 2018년1월1일을 최초적용일로 하여 제1109호'금융상품'을 적용하였으며, 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년1월1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다.&cr;

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제35기(당기)성현회계법인적정-당사 및 투자조합(펀드)이&cr;보유한 비상장 지분상품&cr;및 복합금융상품의&cr;공정가치 평가제34기(전기)대주회계법인적정-금융자산 및 조합회계처리제33기(전전기)대주회계법인적정-금융자산 및 조합회계처리

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제35기(당기)성현회계법인반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사55,000천원총 525.5시간55,000천원총529시간제34기(전기)대주회계법인반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사34,000천원총500시간34,000천원총523시간제33기(전전기)대주회계법인반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사30,250천원총419시간30,250천원총419시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제35기(당기)-----제34기(전기)2020년 2월세무조정5일4,000천원-제33기(전전기)2019년 4월세무조정5일3,000천원-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12021년 10월 29일회사측: 감사&cr;감사인측: 업무수행이사서면회의감사팀 구성, 핵심감사사항의 선정, 경영진 및 감사인의책임, 감사인의 독립성 등22022년 02월 25일회사측: 감사&cr;감사인측: 업무수행이사서면회의기말감사결과 보고, 감사인의 독립성 등

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경&cr;당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 외감법)에 따라 2020년도 2월 10일 개최된 감사인선임위원회에서 2020년~2022년 회계감사법인으로 대주회계법인을 선임하였으나, 2021년부터 외부회계감사인 주기적 지정대상이 되었으며, 2021년~2023년 '성현회계법인'을 지정통지받아 회계감사계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도&cr;2021년 회계연도중 감사가 내부감시장치 가동의 적정성에 대해 감사한 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2022년 2월 28일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다.&cr;&cr;회계감사인의 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr;

나. 내부통제구조의 평가&cr;2021년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은&cr;경우는 존재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 상근 사내이사 3명, 비상근 사외이사 1명 등 총 4명(감사제외)으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회는 이사회내 위원회를 따로선임하지 않았습니다.

&cr;(1) 이사회 의장

성명	대표이사 겸직여부	선임사유
김영훈	여	당사 정관 제 35조&cr;(이사회의 구성과 소집)의거

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

31---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

나. 이사회의 권한 내용

- 주주총회 소집에 관한 사항

- 대표이사 선임에 관한 사항&cr; - 사업계획의 수립 및 예산의 편성에 관한 사항&cr; - 정관, 제규칙, 제규정 및 제요령의 제정, 개폐에 관한사항&cr; 다만, 관계 법령및 정부의 지침 제정에 따른 제규정 및 요령을 개폐하는 경우는 제외&cr; - 자본금 변경에 관한 사항&cr; - 자금의 차입과 사채발행에 관한 사항&cr; 다만, 자금의 운용상 7일이내의 자금차입은 제외&cr; - 업무용 토지와 건물의 취득 및 처분에 관한 사항&cr; - 지점 또는 사무소의 설치, 이전, 폐지에 관한 사항&cr; - 결산 및 잉여금 처분에 관한 사항&cr; - 투자기업에 관리인 파견에 관한 사항&cr; - 투자조합 결성에 관한 사항&cr; - 전 각호 외에 회장이 필요하다고 인정하는 사항&cr;

다. 중요의결 사항 등 (2021.01.01~2021.12.31)&cr;(1) 이사회의 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사내이사 등의 성명			사외이사 등의 성명
				김영훈&cr;(출석률: 100%)	박근진&cr;(출석률: 100%)	김정주&cr;(출석률: 100%)	김 한&cr;(출석률: 100%)
				찬반 여부	찬반 여부	찬반 여부	찬반 여부
1	2021.01.04	2021년 투자조합 결성의 건&cr;이사 등과 회사간의 거래에 대한 부분적 포괄 승인의 건	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성
2	2021.02.15	제34기 결산재무제표 승인의 건&cr;&cr;※ 보고사항&cr;제34기 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고&cr;신용정보관리·보호인 업무 수행 실적 보고 건	가결&cr;&cr;&cr;-&cr;-	찬성&cr;&cr;&cr;참석&cr;참석	찬성&cr;&cr;&cr;참석&cr;참석	찬성&cr;&cr;&cr;참석&cr;참석	찬성&cr;&cr;&cr;참석&cr;참석
3	2021.02.26	제34기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;전자투표제도 도입의 건	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성
4	2021.05.21	케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합 결성 및 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2021.07.23	스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합 결성 및 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
6	2021.12.16	주주명부 폐쇄 및 기준일 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr;라. 이사의 독립성&cr;(1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 &cr; 추천 및 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 후보자의&cr; 인적사항은 주주총회 소집통지서 및 경영참고사항에 기재하고 있습니다. 당사는&cr; 현재 사외이사 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr;&cr;(2) 당사는 이사선출에 대한 독립성 기준을 운영하고 있지 않으나 사외이사를 추천&cr; 하고 선임할 때에는 상법 제542조의8 제2항, 제382조 제3항에 의한 결격사유에&cr; 해당되지 않음을 확인합니다.&cr;&cr;(3) 이사에 관한 사항 및 회사와의 이해관계

(기준일: 2021년 12월 31일)

직명	성명	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주와의 관계	연임여부(연임회수)
대표이사&cr;상근	김 영 훈	경영총괄	이사회	지급되는&cr;보수외의 거래 없음	최대주주 대성홀딩스(주) 대표이사 겸직&cr;대성창업투자 지분 3.01% 보유	연임(7회)
대표이사&cr;상근	박 근 진	경영총괄	이사회	지급되는&cr;보수외의 거래 없음	없음	연임(1회)
사내이사&cr;상근	김 정 주	업무총괄	이사회	지급되는&cr;보수외의 거래 없음	최대주주의 대표이사	연임(1회)
사외이사&cr;비상근	김 한	금융업분야의 전문성	이사회	지급되는&cr;보수외의 거래 없음	없음	-

&cr;(4) 이사회 내의 위원회 구성현황 및 활동내역&cr; - 해당내역 없음&cr;&cr;마. 사외이사의 전문성&cr;(1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 별도 지원조직 현황&cr; - 해당내역 없음

(2) 사외이사 교육실시 현황

2021년 11월 12일코스닥협회김 한-상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도 개요

당사는 외부감사인으로 부터 반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사를 받고 있으며, 사업보고서 작성 기준일 현재 내부 감사는 1명이고, 당사 이사회 규정 제 7조에 의거 이사회에 출석하여 의견진술을 보장하고 있으며, 감사규정에 의거 내부경영정보에 대해 감사를 하고 있습니다. 당사의 내부감사인은 당사가 속한 기업집단인 대성그룹 소속으로 회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류들을 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서를 검토하며, 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회 등의 절차를 사용합니다. 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 영업에 관한 보고를 받으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등의 감사 업무를 하고 있습니다.&cr;&cr;나. 감사의 인적사항&cr;당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(윤홍식)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;

(1) 성명 : 윤 홍 식&cr; (2) 학력: 2010년 동국대 대학원 경제학과 석사과정 졸업

2009년 서울과학기술대학교 에너지환경 최고경영자 과정수료

2001년 서강대 경영대학원 최고경영자 과정 수료

1982년 동국대 경제학과 졸업

(3) 경력: 2021년 3월 ~ 현재 대성에너지 대표이사&cr; 2019년 ~ 2021년 3월 대성청정에너지 대표이사&cr; 2009년 ~ 현재 대성홀딩스 경영지원실(상무)

2004년 ~ 2009년 대구도시가스 경영지원 본부장 및&cr; 대성그룹 경영지원실장(이사)

2001년~ 2004년 대성그룹 경영지원 실장

2001년~ 현재 대성창업투자(주) 감사

1996년 ~ 2001년 대성산업(주) 기획팀

1982년 ~ 1995년 유원건설(주) 기획&cr;

다. 감사의 독립성&cr;당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.&cr;

제 44 조(감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.&cr;&cr;라. 감사의 중요의결 사항 등 (2021.01.01~2021.12.31)

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	비고
1	2021.01.04	2021년 투자조합 결성의 건&cr;이사 등과 회사간의 거래에 대한 부분적 포괄 승인의 건	가결&cr;가결	찬성&cr;찬성
2	2021.02.15	제34기 결산재무제표 승인의 건&cr;&cr;※ 보고사항&cr;제34기 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고&cr;신용정보관리·보호인 업무 수행 실적 보고 건	가결&cr;&cr;&cr;-&cr;-	찬성&cr;&cr;&cr;참석&cr;참석
3	2021.02.26	제34기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;전자투표제도 도입의 건	가결&cr;가결&cr;가결	찬성&cr;찬성&cr;찬성
4	2021.05.21	케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합 결성 및 출자의 건	가결	찬성
5	2021.07.23	스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합 결성 및 출자의 건	가결	찬성
6	2021.12.16	주주명부 폐쇄 및 기준일 설정의 건	가결	찬성

마. 감사 교육실시 현황

2021년 11월 12일코스닥협회상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

바. 감사 지원조직 현황 : 당사는 감사 지원조직이 없습니다.&cr;

사. 준법지원인 지원조직 현황 : 당사는 준법지원인 지원조직이 없습니다.&cr;

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

2021년 12월 31일

(기준일 : )

배제미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

의결권 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주40,000,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주40,000,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr;&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 대성홀딩스(주)(47.16%)이며, 최대주주 및 그 특수관계자의 전체 보유 지분율은 50.17%입니다. 그 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;

2021년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

대성홀딩스(주)최대주주보통주18,862,85547.1618,862,85547.16-김영훈특수관계인&cr;대표이사보통주1,203,9453.011,203,9453.01-보통주20,066,80050.1720,066,80050.17-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

최대주주명 : 대성홀딩스(주), 특수관계인의 수 : 1명&cr;

2. 최대주주의 개요 등&cr;당사의 최대주주는 2021년 12월 31일 현재 대성홀딩스 주식회사 입니다.&cr;

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

대성홀딩스(주)2,066김영훈39.9--김영훈39.9김정주-----

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

대성홀딩스(주)1,244,013647,102596,911940,47221,33823,948

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

* 대성홀딩스의 2021년 연결재무제표 기준 금액입니다. 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

&cr;- 최대주주의 주요 연혁&cr; 1983-01-31 법인 설립

1984-04-30 영남에너지(주) 흡수 합병&cr; 1984-10-18 준공식 및 내당 삼익APT 공급개시&cr; 1992-06-24 공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역)&cr; 1995-12-07 LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시&cr; 1998-12-30 본사 사옥 이전(중리동 → 남산동)&cr; 1999-12-22 한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장

2009-06-01 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등, &cr; 시나미디어(주))&cr; 2009-10-01 회사분할 &cr; (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주)) / 회사상호 변 경(대구도시가스(주) → 대성홀딩스(주))&cr; 2010- 09-08 자회사 편입 (경북도시가스 주식회사)&cr; 2010-12-23 자회사 편입 (대성이앤씨 주식회사)&cr; 2010-12-24 대성홀딩스(주)의 자회사인 대구도시가스(주) 유가증권시장 상장

- 최대주주의 대표자(2021년 12월 31일 현재)

성명	성별	출생&cr;년월	직위	주요경력
김영훈	남	1952.02	대표이사 회장 (상근)	서울대 법과대 졸&cr;대성홀딩스 회장
김정주	여	1949.10	대표이사 부회장 (상근)	세계기독교여자절제회 수석부회장&cr;연세대학교 용재특임교수

&cr;- 최대주주의 주소 및 전화번호&cr; 1) 주소 : 대구광역시 중구 명덕로 85&cr; 2) 전화번호 : 053-606-1300 &cr;&cr;- 최대주주의 사업 개요&cr; 대성창업투자(주)의 최대주주인 대성홀딩스(주)는 종속회사에 대한 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등의 업무지원 을 하면서 계열회사의 실질적인 지주회사로서의 역할을 수행 하고 있습니다. 대성홀딩스(주)의 주요 사업부는 종속회사에 대한 업무 지원 서비스등을 담당하는 경영관리 본부, 전산시스템 구축 및 유지보수 관리, 정보시스템 컨설팅 사업등을 담당하는 IT사업부 및 이러닝교육 관련 서비스를 제공하는 교육콘텐츠사업부로 구성되어 있습니다.&cr;

○ 주요사업

구 분	주 요 사 업
경영지원본부	- 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등
IT사업부문	- 전산시스템 구축 및 유지보수 관리 용역 제공 사업(SM사업)&cr;- 정보시스템 컨설팅 및 시스템 구축 사업(SI사업)&cr;- 음성통신 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스 관련 사업(Skype)
교육콘텐츠사업부문	- 이러닝교육 관련 서비스 제공

※ 대성홀딩스(주)에 관한 추가적인 사항은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 '대성홀딩스(주)'의 사업보고서 및 분ㆍ반기보고서를 참조하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

2021년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

------

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

* 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없었습니다.

&cr;3. 5%이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식소유 현황

(1) 주식 소유현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

대성홀딩스(주)18,862,85547.16-----

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

* 공시서류작성 기준일 현재 최대주주를 제외하고 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 없으며, 우리사주조합도 없습니다.&cr;

(2) 주주분포 현황

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)	주주수(명)	비율%	비고
최대주주 및 특수관계인 - 기초, 기말 변동 사항 없음
대성홀딩스(주)	18,862,855	47.16	1	0.00	최대주주
김영훈	1,203,945	3.01	1	0.00	특수관계인
최대주주등 합계	20,066,800	50.17	2	0.01	-
5% 이상 주주 - 최대주주 외 5%이상 주주 없음
5% 이상 주주	-	-	-	-	-
기타 (1%이상 5%미만)
기타(개인)	-	-	-	-	-
기타(법인)	1,210,496	3.03	2	0.01
기타주주등 합계	1,210,496	3.03	2	0.01	-
소액주주 (1% 미만)
소액주주(법인)	494,088	1.24	34	0.15	-
소액주주(개인)	18,228,616	45.57	23,387	99.84	-
소액주주등 합계	18,722,704	46.81	23,421	99.98	-
합 계	40,000,000	100.00	23,425	100.00	-

* 상기 주주분포 현황은 2021년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.

소액주주현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

23,42123,42599.9818,722,70440,000,00046.81-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

4. 주식사무

정관상 신주인수권의&cr;내용	① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 중소기업진흥및산업기반기금의 투자를 위하여 중소기업진흥공단 이사장을 인수자로 하였을 시 &cr;2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 &cr;4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는경우 &cr;5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 &cr;6. 상법 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr;7. 차입금을 자본금으로 전환함에 따라 기존 채권자에게 신주를 발행하는 경우 &cr;8. 회사가 경영상 필요에 따라 합작계약 또는 업무제휴계약을 체결하고 이에 따라 국내외 법인에게 신주를 발행하는 경우 &cr;9. 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관 및 개인에게 신주를 발행하는 경우&cr;③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주식배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회*	정관13조 3항 및&cr;17조 2항 참조
주주명부폐쇄시기	-
주권의 종류	주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권이 전자등록제로 전환되어 실물주권의 개념이 사라졌으므로 주권의 종류를 기재하지 않습니다.
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	없음	공고게재신문**	회사의 인터넷 홈페이지&cr;(www.daesungpe.com)*

＊ 정관13조 3항) 회사는 주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 회사는2주간 전에 이를 공고하여야 한다.&cr; 정관17조 2항) 정기주주총회는 회사가 정한 기준일로부터3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.&cr;＊＊ 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에 있는 매일경제신문에 게재한다. 부득이한 사유로 상기 신문에 게재할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 다른 일간신문에 게재할 수 있다.

5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래 실적 (코스닥)&cr; (단위 : 원, 천주)

종 류		'21. 7월	'21. 8월	'21. 9월	'21. 10월	'21. 11월	'21. 12월
보통주	최 고	5,040	4,435	3,740	3,420	3,285	2,945
	최 저	4,200	3,370	3,140	2,895	2,555	2,640
월간거래량		75,152	48,495	7,553	15,546	7,536	9,256

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

- 임원 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

김영훈*남1952년 02월대표이사사내이사상근경영&cr;총괄서울대 법대, &cr;하버드대학원 신학, &cr;대성그룹 회장&cr;대성창업투자1,203,945-대표이사19년 6개월2023년 03월 27일박근진남1964년 11월대표이사사내이사상근경영&cr;총괄중소기업진흥공단&cr;대성창업투자 투자3본부장---19년 6개월2023년 03월 23일김정주여1949년 10월부회장사내이사상근업무&cr;총괄대성홀딩스 대표이사 부회장--대표이사4년 5개월2023년 03월 23일김 한남1954년 02월사외이사사외이사비상근업무&cr;총괄전북은행 행장&cr;광주은행 행장&cr;JB금융지주 회장&cr;JB금융지주 고문---1년 9개월2023년 03월 23일윤홍식남1959년 08월감 사감사비상근감사대성청정에너지 대표이사&cr;대성그룹 감사실장&cr;대성창업투자---19년 6개월2024년 03월 29일김완식남1968년 04월전무미등기상근벤처투자본부장스틱인베스트먼트&cr;대성창업투자---13년-정무현남1971년 05월이사미등기상근투자안진회계법인&cr;대성창업투자---5년 11개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

&cr;※ 등기임원인 윤홍식 감사는 제34기 주주총회(2021년 3월 30일 개최)에서 감사로 선임되었습니다.&cr;

* 김영훈 대표이사의 겸직 현황 - 김영훈 대표이사는 대성그룹의 회장으로서 대성그 룹내의 다수의 계열사의 대표이사로 겸직하고 있습니다.

성명	겸직회사명	직위
김영훈	대성에너지㈜	대표이사
	대성청정에너지㈜
	대성이앤씨㈜
	대성글로벌네트웍㈜
	대성창업투자㈜
	(주)알앤알
	㈜대성	사내이사
	(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈
	대성환경에너지㈜
	재단법인 대성해강과학문화재단	이사
	NEO FARM CO.,LTD	Director
	DAESUNG AMERICA, INC.
	NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD	Officeholder

&cr;- 직원 현황

직원 등 현황

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

일반남11-2-137.45년4,308331----일반여10---106.62년99099-21-2-237.09년5,298230-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

미등기임원 보수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

22,4491,224-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사43,500-감사1100-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 52,025405-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 31,989663-12424-----11212-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 김영훈대표이사1,427-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
김영훈	근로소득	급여	778	- 주주총회 결의한 임원보수 한도 내에서 임원보수규정(대표이사 결정) 적용
		상여	456	- 성과상여금지급규정&cr; 제3조(상여금의 구분)&cr; 상여금은 회사의 경영성과(수익)와 투자조합결성 성과보수, 투자조합성과보수 및 수수료 성과보수에 대한 상여금으로 구분함&cr; 제4조(상여금의 지급대상)&cr; ①회사의 경영성과에 대한 상여금의 지급대상은 지급일 현재 재직중인 임직원으로 함&cr; ②투자조합의 성공보수에 대한 상여금은 해당조합의 수익발생에 기여한 임직원으로 함&cr; ③투자조합의 결성 성과보수에 대한 상여금은 해당 조합의 결성에 참여한 임직원으로 함&cr; 제5조(상여금의 지급율)&cr; ①회사의 경영성과에 대한 상여금의 지급은 당기순이익의 10% 범위내에서 대표이사가&cr; 지급할 수 있음&cr; ②투자조합의 성과보수에 대한 상여금의 지급율은 다음과 같음&cr; 다만, 조합규약에 의거 다르게 규정되었을 경우에는 그 조합규약에 따르도록 함&cr; [조합의 규약에 의거 산출된 성과보수]*50%&cr; ③투자조합 결성 성과보수는 결성된 조합으로부터 최초 1년 동안 수령할 관리보수(*1)&cr; 에 지급율(*2)을 곱하여 산정함&cr; (*1) 고유계정 및 그룹계열사 출자로 인한 관리보수는 제외함&cr; (*2) 지급율은 정책자금 등은 10%이고, 기타자금은 100% 이내에서 결정됨&cr; ④수수료 성과보수에 대한 상여금의 지급은 회사수령액의 30%범위내에서 대표이사가&cr; 지급함&cr; 제6조(상여금의 배분)&cr; ①회사의 경영성과에 대한 상여금의 배분은 대표이사가 업무능력, 팀웍, 도덕성 등을&cr; 감안하여 지급함&cr; * 업무능력에는 담당업무에 대한 전문성, 투자 및 자금운용에 따른 개별투자수익,&cr; 사후관리노력도, 조합결성 및 외부자금유치, 업무개선 및 예산절감 등을 감안하여&cr; 평가함&cr; * 팀웍에는 봉사심과 조직내의 인화단결 밑 타부서와의 협조성 등을 감안하여 평가함&cr; * 도덕성에는 사규 및 법규준수, 청렴도, 회사경비의 적절한 사용, 근무태도 등을 감안&cr; 하여 평가함&cr; ②투자조합 성과보수에 대한 상여금의 배분은 투자조합 성과보수의 배분 비율표에 따라&cr; 투자조합에 대한 기여도 등을 고려하여 배분함. 단, 개인별로 배분금액이 음수가 될 경우&cr; 에는 개인에게 징구하지 아니하되, 동 금액을 차감한 금액을 기타 개인별로 배분함&cr; ③제5조 3항에 의해 정책자금등과 기타자금으로 구분하여 산정된 투자조합 결성 성과&cr; 보수액을 본부별 내지 자금펀딩 기여자의 배분비율에 따라 대표이사 조정비율을 반영&cr; 하여 펀드결성 기여자에게 배분함&cr; ④수수료 성과보수에 대한 상여금의 배분은 대표이사가 담당부서 부서장의 의견을 반영&cr; 하여 수입에 공헌한 임직원에게 배분함&cr; - 위 성과상여금지급규정 제5조 및 제6조에 근거하여, 다음과 같이 그 내역을 산출함&cr; ①2021년에 조합으로부터 지급받은 성과보수 중에서 임직원 배분액(3,785백만원)과 2021년에 투자조합의 결성 성과급(130백만원)을 임직원의 기여도에 따라 배분함&cr; ②본 대표이사의 경우, 제6조3항의 평가기준에 따라 기여도를 측정하여 성과급을 456백만원으로 산출함
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		193	- 임원퇴직급 지급규정에 따름&cr; 제4조(퇴직금산출방법)&cr; ①임원의 퇴직금은 퇴직당시의 본봉에 퇴직금 지급률을 승하여 산출한 금액으로 함&cr; ②퇴직당시의 보수월액(본봉)은 연봉을 12등분한 금액의 60%를 기준으로 함&cr; ③임원이 재임기간중 지급률을 달리하는 직위로 보이되었을 경우에는 직위별 재임기간&cr; 의 지급률에 따라 각각 계산금액을 합산한 것으로 함&cr; 제5조(퇴직금 지급률)&cr; 임원의 퇴직금 지급률은 다음과 같음&cr; ①회장,부회장: 재임1년에 대하여 5&cr; ②사장: 재임1년에 대하여 3.5&cr; ③부사장: 재임1년에 대하여 3&cr; ④전무이사: 재임1년에 대하여 2.5&cr; ⑤상무이사, 감사, 이사, 상무보: 재임1년에 대하여 2&cr;&cr;- 임원퇴직금지급 방법은 확정기여형(DC형)으로 매분기 계산한 금액을 퇴직연금으로&cr; 지급하고 있음&cr;- 퇴직금 산출내역 : 임원퇴직금 지급규정에 의거하여, 월기본급(64백만원)*60%*5배수&cr; => 193백만원
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 김영훈대표이사1,427-김완식전무2,085-허윤석그룹장927-박근진대표이사532-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
김영훈	근로소득	급여	778	- 주주총회 결의한 임원보수 한도 내에서 임원보수규정(대표이사 결정) 적용
		상여	456	- 성과상여금지급규정(주1) 제5조 및 제6조에 근거하여, 다음과 같이 그 내역을 산출함&cr; ①2021년에 조합으로부터 지급받은 성과보수 중에서 임직원 배분액(3,785백만원)과 2021년에 투자조합의 결성 성과급(130백만원)을 임직원의 기여도에 따라 배분함&cr; ②본 대표이사의 경우, 제6조3항의 평가기준에 따라 기여도를 측정하여 성과급을 456백만원으로 산출함
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		193	- 퇴직금 산출내역 : 임원퇴직금 지급규정(주2)에 의거하여, 월기본급(64백만원)*60%*5배수 => 193백만원
	기타소득		-	-
김완식	근로소득	급여	248	- 당사 급여규정에 따른 연봉계약&cr;- 직무(투자심사), 직급(전무), 근속기간 및 매년 성과평가&cr; (투자/회수 성과, 회사 기여도, 사후관리/협업능력 등)를 반영하여 총 248백만원을 기본연봉으로 결정하고 매월 21백만원을 지급하였음
		상여	1,810	- 성과상여금지급규정(주1) 제5조 및 제6조에 근거하여, 다음과 같이 그 내역을 산출함&cr; ①2021년에 조합으로부터 지급받은 성과보수 중에서 임직원 배분액(3,785백만원)과 2021년에 투자조합의 결성 성과급(130백만원)을 임직원의 기여도에 따라 배분함&cr; ②본 전무이사의 경우, 제6조3항의 평가기준에 따라 기여도를 측정하여 성과급을 1,810백만원으로 산출함
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		27	- 퇴직금 산출내역: 임원퇴직금 지급규정(주2)에 의거하여, 월기본급(20백만원)*60%*2.5배수=> 27백만원
	기타소득		-	-
허윤석	근로소득	급여	141	- 당사 급여규정에 따른 연봉계약&cr;- 직무(투자심사), 직급(수석부장), 근속기간 및 매년 성과평가&cr; (투자/회수 성과, 회사 기여도, 사후관리/협업능력 등)를 반영하여 총 141백만원을 기본연봉으로 결정하고 매월 12백만원을 지급하였음
		상여	775	- 성과상여금지급규정(주1) 제5조 및 제6조에 근거하여, 다음과 같이 그 내역을 산출함&cr; ①2021년에 조합으로부터 지급받은 성과보수 중에서 임직원 배분액(3,785백만원)과 2021년에 투자조합의 결성 성과급(130백만원)을 임직원의 기여도에 따라 배분함&cr; ②본 수석부장의 경우, 제6조3항의 평가기준에 따라 기여도를 측정하여 성과급을 775백만원으로 산출함
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		11	- 퇴직금 산출내역: 퇴직금 지급규정에 의거하여, 월평균기본급=> 11백만원
	기타소득		-	-
박근진	근로소득	급여	226	- 당사 급여규정에 따른 연봉계약&cr;- 직무(투자심사), 직급(부사장), 근속기간 및 매년 성과평가&cr; (투자/회수 성과, 회사 기여도, 사후관리/협업능력 등)를 반영하여 총 226백만원을 기본연봉으로 결정하고 매월 19백만원을 지급하였음
		상여	275	- 성과상여금지급규정(주1) 제5조 및 제6조에 근거하여, 다음과 같이 그 내역을 산출함&cr; ①2021년에 조합으로부터 지급받은 성과보수 중에서 임직원 배분액(3,785백만원)과 2021년에 투자조합의 결성 성과급(130백만원)을 임직원의 기여도에 따라 배분함&cr; ②본 대표이사의 경우, 제6조3항의 평가기준에 따라 기여도를 측정하여 성과급을 275백만원으로 산출함
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		31	- 퇴직금 산출내역: 임원퇴직금 지급규정(주2)에 의거하여, 월기본급(19백만원)*60%*3배수=> 31백만원
	기타소득		-	-

(주1)성과상여금지급규정&cr;- 제3조(상여금의 구분)&cr;상여금은 회사의 경영성과(수익)와 투자조합결성 성과보수, 투자조합성과보수 및 수수료 성과보수에 대한 상여금으로 구분함&cr;- 제4조(상여금의 지급대상)&cr;①회사의 경영성과에 대한 상여금의 지급대상은 지급일 현재 재직중인 임직원으로 함&cr;②투자조합의 성공보수에 대한 상여금은 해당조합의 수익발생에 기여한 임직원으로 함&cr;③투자조합의 결성 성과보수에 대한 상여금은 해당 조합의 결성에 참여한 임직원으로 함&cr;- 제5조(상여금의 지급율)&cr;①회사의 경영성과에 대한 상여금의 지급은 당기순이익의 10% 범위내에서 대표이사가 지급할 수 있음&cr;②투자조합의 성과보수에 대한 상여금의 지급율은 다음과 같음&cr;다만, 조합규약에 의거 다르게 규정되었을 경우에는 그 조합규약에 따르도록 함&cr;[조합의 규약에 의거 산출된 성과보수]*50%&cr;③투자조합 결성 성과보수는 결성된 조합으로부터 최초 1년 동안 수령할 관리보수(*1)에 지급율(*2)을 곱하여 산정함&cr;(*1) 고유계정 및 그룹계열사 출자로 인한 관리보수는 제외함&cr;(*2) 지급율은 정책자금 등은 10%이고, 기타자금은 100% 이내에서 결정됨&cr;④수수료 성과보수에 대한 상여금의 지급은 회사수령액의 30%범위내에서 대표이사가 지급함&cr;- 제6조(상여금의 배분)&cr;①회사의 경영성과에 대한 상여금의 배분은 대표이사가 업무능력, 팀웍, 도덕성 등을 감안하여 지급함&cr;* 업무능력에는 담당업무에 대한 전문성, 투자 및 자금운용에 따른 개별투자수익, 사후관리노력도, 조합결성 및 외부자금유치, 업무개선 및 예산절감 등을 감안하여 평가함&cr;* 팀웍에는 봉사심과 조직내의 인화단결 밑 타부서와의 협조성 등을 감안하여 평가함&cr;* 도덕성에는 사규 및 법규준수, 청렴도, 회사경비의 적절한 사용, 근무태도 등을 감안하여 평가함&cr;②투자조합 성과보수에 대한 상여금의 배분은 투자조합 성과보수의 배분 비율표에 따라 투자조합에 대한 기여도 등을 고려하여 배분함. 단, 개인별로 배분금액이 음수가 될 경우에는 개인에게 징구하지 아니하되, 동 금액을 차감한 금액을 기타 개인별로 배분함&cr;③제5조 3항에 의해 정책자금등과 기타자금으로 구분하여 산정된 투자조합 결성 성과 보수액을 본부별 내지 자금펀딩 기여자의 배분비율에 따라 대표이사 조정비율을 반영하여 펀드결성 기여자에게 배분함&cr;④수수료 성과보수에 대한 상여금의 배분은 대표이사가 담당부서 부서장의 의견을 반영하여 수입에 공헌한 임직원에게 배분함&cr;&cr;(주2)임원퇴직금 지급규정&cr;- 제4조(퇴직금산출방법)&cr;①임원의 퇴직금은 퇴직당시의 본봉에 퇴직금 지급률을 승하여 산출한 금액으로 함&cr;②퇴직당시의 보수월액(본봉)은 연봉을 12등분한 금액의 60%를 기준으로 함&cr;③임원이 재임기간중 지급률을 달리하는 직위로 보이되었을 경우에는 직위별 재임기간의 지급률에 따라 각각 계산금액을 합산한 것으로 함&cr;- 제5조(퇴직금 지급률)&cr;임원의 퇴직금 지급률은 다음과 같음&cr;①회장,부회장: 재임1년에 대하여 5&cr;②사장: 재임1년에 대하여 3.5&cr;③부사장: 재임1년에 대하여 3&cr;④전무이사: 재임1년에 대하여 2.5&cr;⑤상무이사, 감사, 이사, 상무보: 재임1년에 대하여 2&cr;

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2021년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

대성그룹44044

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(1) 회사가 속해있는 기업집단&cr; 서울도시가스(주) 등 44개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 " 대성"에서 제외되었으며, 44개 회사는(해외현지법인 제외) 새로이 "대성그룹"집단으로 분류 되었습니다.&cr;

(2) 집단에 소속된 회사 &cr; [ 2021년 12월 31일 현재]

업 종	회사수	상장 및 협회등록	비 상 장	해외현지법인
금융업	1	대성창업투자(주)	-	-
전기가스업&cr;(도시가스제조 및 &cr;판매, 열병합발전소 등)	20	대성에너지(주)&cr; 서울도시가스(주)	강북도시가스서비스(주)&cr;강서도시가스(주)&cr;경기도시가스(주)&cr; 대성청정에너지(주)&cr; 관악도시가스서비스(주)&cr;남부도시가스이엔지(주)&cr; 대성환경에너지(주) &cr; 마포도시가스이엔지(주)&cr;서경에너지서비스(주)&cr;서부도시가스서비스(주)&cr;서울씨엔지(주)&cr;서현이엔지(주)&cr;용산도시가스이엔지(주)&cr;유광에너지(주)&cr;은평도시가스이엔지(주)&cr;일산도시가스이앤지(주)&cr;(주)덕양도시가스서비스&cr;(주)해피그린서비스	-
건설업&cr;(배관공사, 토목공사 등)	2	-	대성이앤씨(주)&cr; 지알이에스(주)	-
기 타&cr;(관광, 경영자문, &cr;서비스 등)	36	대성홀딩스(주)	농업회사법인 굿가든(주)&cr; 대성에너지제5서비스(주)&cr;대성에너지제6서비스(주)&cr;대성에너지제7서비스(주)&cr;대성에너지서비스1센터(주)&cr;대성에너지서비스2센터(주)&cr;대성에너지서비스3센터(주)&cr; 서울도시개발(주)&cr;서울도시미디어(주)&cr; 서울에너지자원(주) &cr; 에스씨지솔루션즈(주)&cr; 피델리(주) &cr; (주)대성&cr; (주)알앤알&cr;(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈&cr;대성글로벌네트웍(주)&cr; 에스씨지랩(주) &cr;지알엠(주) &cr; 에스플로(주)&cr; 홈텔리어(주)	4C NETWORKS CO., LTD&cr; BLOMS INC. &cr; DAESUNG AMERICA INC.&cr; DAESUNG CHINA CO., LTD.&cr; DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.&cr; KOREAN DREAM LLC.&cr;NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.&cr;NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD. &cr; SCGAU PTY., LTD.&cr;SCG RESOURCES INC.&cr;SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.&cr;SER E&P INC.&cr;SHINE CHILE CO., LTDA.&cr;SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.&cr; JERMIAH111.,LLC
합 계	59	4	40	15

※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. &cr; ※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다.&cr; ※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다.&cr; ※ INSONA ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습 니다. &cr; ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.&cr; ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr; ※ 에스앤네트윅스(주) 는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다. &cr;※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.&cr; ※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr; ※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주) 는&cr; 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.&cr; ※ 홈텔리어(주)는 2021.07.01에 계열회사로 편입되었습니다.&cr;※ 한국인터넷빌링(주)는 2021.12.21에 계열회사에서 제외되었습니다.

&cr; (3) 소속회사의 명칭 및 국내계열회사 ( 44개사 ) 법인 등록번호

명 칭	법인등록번호
서울도시가스(주)	110111-0360399
서울도시개발(주)	110111-2230558
서울에너지자원(주)	110111-2230574
서울씨엔지(주)	110111-4155861
농업회사법인 굿가든(주)	124411-0121468
지알엠(주)	124411-0168246
피델리(주)	285011-0257449
에스씨지솔루션즈(주)	110111-4225557
에스씨지랩(주)	110111-5481736
서울도시미디어(주)	110111-5246289
강북도시가스서비스(주)	110111-3742221
강서도시가스(주)	110111-4066175
경기도시가스(주)	285011-0153283
관악도시가스서비스(주)	110111-3814971
남부도시가스이엔지(주)	110111-3921742
(주)덕양도시가스서비스	285011-0142210
마포도시가스이엔지(주)	110111-4016526
서경에너지서비스(주)	110111-3719460
서부도시가스서비스(주)	110111-4017871
서현이엔지(주)	110111-3712844
용산도시가스이엔지(주)	110111-4019025
유광에너지(주)	110111-3708942
은평도시가스이엔지(주)	110111-3920497
일산도시가스이앤지(주)	285011-0142129
지알이에스(주)	110111-6042511
(주)해피그린서비스	110111-3708869
에스플로(주)	110111-7488730
홈텔리어(주)	110111-7942405
대성홀딩스(주)	170111-0017237
대성에너지(주)	170111-0387416
대성청정에너지(주)	171111-0004861
대성환경에너지(주)	170111-0267379
대성글로벌네트웍(주)	110111-2802654
대성이앤씨(주)	170111-0377516
대성창업투자(주)	170111-0031881
(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈	110111-2258849
(주)대성	110111-2656887
(주)알앤알	110111-2397580
대성에너지제5서비스(주)	170111-0680000
대성에너지제6서비스(주)	170111-0680042
대성에너제제7서비스(주)	170111-0680018
대성에너지서비스1센터(주)	170111-0719594
대성에너지서비스2센터(주)	170111-0719560
대성에너지서비스3센터(주)	170111-0719601

※ 해외 계열회사 기재는 생략합니다.

(4) 계통도&cr;

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 주, %)

계열 회사	구 분	출 자 회 사
		서울&cr;도시가스(주)	서울&cr;도시개발(주)	에스씨지&cr;솔루션즈(주)	서울&cr;도시미디어(주)	서울&cr;에너지자원(주)	대성홀딩스(주)	(주)알앤알	대성에너지(주)	Daesung &cr;America INC.
서울도시가스(주)	소유주	1,117,208	1,313,725		1,611		1,130,000
	지분율	22.34%	26.27%		0.04%		22.60%
서울씨엔지(주)	소유주	200,000		100,000
	지분율	40%		20%
굿가든(주)	소유주	2,622,381
	지분율	97.01%
지알엠(주)	소유주	7,058,190
	지분율	100%
지알이에스(주)	소유주	500,000
	지분율	100%
(주)덕양도시가스서비스	소유주	60,000
	지분율	60%
(주)해피그린서비스	소유주	55,000
	지분율	55%
강북도시가스서비스(주)	소유주	70,000
	지분율	70%
강서도시가스(주)	소유주	60,000
	지분율	60%
경기도시가스(주)	소유주	100,000
	지분율	100%
관악도시가스서비스(주)	소유주	60,000
	지분율	60%
남부도시가스이엔지(주)	소유주	80,000
	지분율	80%
마포도시가스이엔지(주)	소유주	40,000
	지분율	40%
서경에너지서비스(주)	소유주	55,000
	지분율	55%
서부도시가스서비스(주)	소유주	80,000
	지분율	80%
서현이엔지(주)	소유주	100,000
	지분율	100%
용산도시가스이엔지(주)	소유주	100,000
	지분율	100%
유광에너지(주)	소유주	80,000
	지분율	80%
은평도시가스이엔지(주)	소유주	100,000
	지분율	100%
일산도시가스이앤지(주)	소유주	60,000		20,000
	지분율	60%		20%

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 주, %)

계열 회사	구 분	출 자 회 사
		서울&cr;도시가스(주)	서울&cr;도시개발(주)	에스씨지&cr;솔루션즈(주)	서울&cr;도시미디어(주)	서울&cr;에너지자원(주)	대성홀딩스(주)	(주)알앤알	대성에너지(주)	Daesung &cr;America INC.
에스씨지랩(주)	소유주			400,000
	지분율			40%
에스플로㈜	소유주			1,000,000
	지분율			100%
홈텔리어(주)	소유주			100,000
	지분율			100%
서울도시개발(주)	소유주		10,000
	지분율		1.96%
서울에너지자원(주)	소유주		375,203
	지분율		50%
대성창업투자(주)	소유주						18,862,855
	지분율						47.16%
대성청정에너지(주)	소유주						1,200,000
	지분율						100.00%
대성환경에너지(주)	소유주						953,814
	지분율						71.00%
대성글로벌네트웍(주)	소유주						1,477,000
	지분율						100%
대성에너지(주)	소유주						19,600,000	400,000
	지분율						71.27%	1.45%
대성이앤씨(주)	소유주						820,473	203,605
	지분율						80.12%	19.88%
대성홀딩스㈜	소유주							5,283,757
	지분율							32.84%
(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈	소유주							10,017
	지분율							39.39%
(주)대성	소유주							100,000
	지분율							100%
대성에너지제5서비스(주)	소유주								180,000
	지분율								100.00%
대성에너지제6서비스(주)	소유주								180,000
	지분율								100.00%
대성에너지제7서비스(주)	소유주								180,000
	지분율								100.00%
대성에너지서비스1센터(주)	소유주								180,000
	지분율								100.00%
대성에너지서비스2센터(주)	소유주								180,000
	지분율								100.00%
대성에너지서비스3센터(주)	소유주								180,000
	지분율								100.00%

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 주, %)

계열 회사	구 분	출 자 회 사
		서울&cr;도시가스(주)	서울&cr;도시개발(주)	에스씨지&cr;솔루션즈(주)	서울&cr;도시미디어(주)	서울&cr;에너지자원(주)	대성홀딩스(주)	(주)알앤알	대성에너지(주)	Daesung &cr;America INC.
DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.	소유주	19,006,309
	지분율	100%
SCGAU PTY LTD.	소유주	27,424,676
	지분율	100%
SCG RESOURCES INC.	소유주	11,200,000
	지분율	100%
SHINE CHILE CO., LTDA.	소유주	*****)
	지분율	99.99%
BLOMS INC.	소유주			281,000
	지분율			100%
SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.	소유주			39,199
	지분율			48.99%
SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.	소유주			*******)
	지분율			100.00%
SER E&P INC.	소유주					1,005,000
	지분율					100%
DAESUNG AMERICA INC.	소유주						**)
	지분율						38.96%
KOREAN DREAM LLC.	소유주						****)	****)
	지분율						50.00%	50.00%
DAESUNG CHINA CO., LTD.	소유주							*)
	지분율							35.11%
NEO FARM AUSTRALIA INC.	소유주							***)
	지분율							42.71%
NEO FARM NEWZEALAND INC.	소유주							***)
	지분율							99.98%
JEREMIAH111 LLC	소유주									********)
	지분율									51.45%

주1) DAESUNG CHINA CO., LTD. 는 (주)알앤알에서 출자한 중국현지법인임&cr;주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임&cr; (GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨)

주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,LTD.는 &cr; (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임&cr; 주4) KOREAN DR EAM LLC.는 대성홀딩스(주), (주)알앤알 법인에서 출자한 몽골현지 법인임

주5) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임&cr;주6) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임&cr;주7) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100%&cr; 출자한 해외현지법인임

주8) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임

주9) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음&cr;주 10) 에스앤네트윅스(주) 는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음

&cr;나. 타법인출자 현황(요약)

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

----------------------------

출자&cr;목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초&cr;장부&cr;가액	증가(감소)		기말&cr;장부&cr;가액
					취득&cr;(처분)	평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

&cr; 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; &cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; &cr;3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; &cr;4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;

(1) 당기 말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말
지배기업	대성홀딩스(주)	대성홀딩스(주)
관계기업	연구개발특구 일자리창출투자펀드&cr;대성 세컨더리 투자조합&cr;IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합&cr;K-Innovation 수산전문투자조합&cr;신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합&cr;대성창업투자 신탁형 벤처투자조 합&cr;대성 글로벌위너 청년창업 투자조합&cr;대성 블라썸 일자리 투자조합&cr;대성 굿무비 투자조합&cr; 대성 따뜻한 임팩트 투자조합&cr;대성 W-Jump up 투자조합&cr; 농식품 스텝업 투자조합&cr;영호남 지역균형발전 특구펀드&cr;케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합&cr;스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	연구개발특구 일자리창출투자펀드&cr;대성 세컨더리 투자조합&cr;IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합&cr;K-Innovation 수산전문투자조합&cr;신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합&cr;대성창업투자 신탁형 벤처투자조합&cr;대성 글로벌위너 청년창업 투자조합&cr;대성 블라썸 일자리 투자조합&cr;대성 굿무비 투자조합&cr;대성 따뜻한 임팩트 투자조합&cr;대성 W-Jump up 투자조합&cr;농식품 스텝업 투자조합&cr;영호남 지역균형발전 특구펀드
기타특수관계자	Daesung America Inc.	Daesung America Inc.

(2) 당기와 전기에 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;-당기

(단위:천원)
구분	회사명	당기
		영업수익 등	영업비용 등
지배기업	대성홀딩스㈜	-	215,515
관계기업투자	대성 세컨더리 투자조합 외 13개 운영조합	11,819,960	-
관계기업	Daesung America Inc.	-	USD 25,000

&cr;-전기

(단위:천원)
구분	회사명	전기
		영업수익 등	영업비용 등
지배기업	대성홀딩스㈜	-	103,028
관계기업투자	연구개발특구&cr;일자리창출투자펀드&cr;외 11개 운영조합	2,870,840	-
관계기업	Daesung America Inc.	-	USD 18,750

&cr;(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr; -당 기말

(단위: 천원)
구분	회사명	채권등				채무등
		기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
지배기업	대성홀딩스(주)	-	-	-	-	29,762	215,515	184,572	60,705
관계기업투자	케이이노베이션 수산전문 투자조합&cr;외 12개 운영조합	1,413,155	4,334,531	2,826,671	2,921,015	-	-	-	-

-전기말

(단위: 천원)
구분	회사명	채권등				채무등
		기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
지배기업	대성홀딩스(주)	-	-	-	-	10,505	103,028	83,771	29,762
관계기업투자	연구개발특구&cr;일자리창출투자펀드&cr;외 11개 운영조합	6,213,926	3,053,530	7,854,301	1,413,155	-	-	-	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 원) ---------------------

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2021년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

4대성창업투자(주)170111-0031881대성에너지(주)170111-0387416서울도시가스(주)110111-0360399대성홀딩스(주)170111-001723740서울도시개발(주)110111-2230558서울에너지자원(주)110111-2230574서울씨엔지(주)110111-4155861농업회사법인 굿가든(주)124411-0121468지알엠(주)124411-0168246피델리(주)285011-0257449에스씨지솔루션즈(주)110111-4225557에스씨지랩(주)110111-5481736서울도시미디어(주)110111-5246289강북도시가스서비스(주)110111-3742221강서도시가스(주)110111-4066175경기도시가스(주)285011-0153283관악도시가스서비스(주)110111-3814971남부도시가스이엔지(주)110111-3921742(주)덕양도시가스서비스285011-0142210마포도시가스이엔지(주)110111-4016526서경에너지서비스(주)110111-3719460서부도시가스서비스(주)110111-4017871서현이엔지(주)110111-3712844용산도시가스이엔지(주)110111-4019025유광에너지(주)110111-3708942은평도시가스이엔지(주)110111-3920497일산도시가스이앤지(주)285011-0142129지알이에스(주)110111-6042511(주)해피그린서비스110111-3708869에스플로(주)110111-7488730홈텔리어(주)110111-7942405대성청정에너지(주)171111-0004861대성환경에너지(주)170111-0267379대성글로벌네트웍(주)110111-2802654대성이앤씨(주)170111-0377516(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈110111-2258849(주)대성110111-2656887(주)알앤알110111-2397580대성에너지제5서비스(주)170111-0680000대성에너지제6서비스(주)170111-0680042대성에너제제7서비스(주)170111-0680018대성에너지서비스1센터(주)170111-0719594대성에너지서비스2센터(주)170111-0719560대성에너지서비스3센터(주)170111-0719601

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2021년 12월 31일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 : )

-------------------------------------------

법인명	상장&cr;여부	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
					수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
								수량	금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.