목 차

분기보고서

5.6

유안타증권(주)

1 Y 110111-0042492

분 기 보 고 서

(2024 사업연도)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 5월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	유안타증권(주)

대 표 이 사 :	뤄즈펑

본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 국제금융로 39(여의도동, 앵커원)
	(전 화) 02) 3770-2000
	(홈페이지) http://www.yuantakorea.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영전략본부장 (성 명) 이상은
	(전 화) 02)3770-2000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 당사의 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. 기재사항의 생략이 변동사항이 없는 것을 의미하는 것은 아니며, 해당 내용에 대해서는 기 공시된 당사의 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 안건 포함 여부FY2023 정기주주총회(2024.03.29 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되어 당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 29일 입니다.

나. 정관 변경 이력

2024년 03월 29일FY2023 정기주주총회- 배당절차 개선에 따라 의결권 기준일과 배당기준일을 분리할 수 있도록 규정 정비- 배당기산일에 관한 상법이 삭제됨에 따라 신주의 배당 기산일 관련 규정과 인용 규정 정비- 금융위원회의 배당 기준일 관련 유권해석 반영 - 『상법』 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당함에 있어 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제되어 배당기준일 및 주식의 발행시기 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등 배당하는 취지로 내용을 정비

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

다. 사업목적 현황

투자매매업

영위

투자중개업

영위

집합투자업

미영위4투자자문업영위5투자일임업영위6신탁업영위7상기 각 호 외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다) 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용 [금융투자업]지배회사인 유안타증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2024년 3월말 현재 총 임직원 수는 1,7 08명이며, 55개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.사업부문은 Retail(위탁매매 등), Global Wealth(금융상품 소싱 등), IB(유가증권 인수, 구조화금융, IPO등), Trading(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)의 4개 부문으로 구분하고, 영업본부는 Wholesale(법인영업 등), FICC(채권운용 등) 등으로 구성하여 수익구조 다변화를 통한 성장성과 수익성을 동시에 강화하고 있습니다.유안타증권의 2024 회계연도 1분기 (24.1.1~03.31) 연결기준 총 자산은 15조 9,277억원, 자기자본 1조 5,934억원이며 분기순이익은 341억원입니다. 또한, 별도기준 분기순이익은 524억원입니다.유안타증권은 재무제표 계정에 따른 구분 외 수익원에 따른 별도의 구분값으로 실적을 관리하고 있으며, 해당 수익원은 위탁영업, 금융상품, 자산운용, 인수영업, 자금수지, 기타 6개 부문으로 나눠 실적을 관리하고 있습니다. 2024 회계연도 1분기 별도재무제표 기준 영업관련 수익비중은 위탁영업 35%, 금융상품 10%, 자산운용 30%, 인수영업 7%, 자금수지 18%를 기록하였습니다. [벤처투자업]

주요 종속회사인 유안타인베스트먼트는 벤처기업에 대한 투자 및 투자조합 결성·운영 업무를 영위하고 있으며, 2024년 3월말 현재 총 임직원 수는 26명입니다.벤처투자업은 잠재력 있는 벤처기업에 투자하여 동 기업을 성장·발전시켜 투자금을회수하는 산업이며, 투자재원 조달, 우수한 심사인력 보유, 우량 중소 벤처기업의 발굴에 투자 성공여부가 결정 됩니다. 이에 유안타인베스트먼트는 기관계의 치밀함과 신중함, 독립계의 신속성과 창의성을 갖춘 운용사가 되기 위해 노력하고 있습니다. 2024 회계연도 1분기(24.1.1~03.31) 연결기준 총 자산은 922억원, 자기자본 836억원이며 분기순이익(누적)은 -18억원입니다.유안타인베스트먼트는 VC, PE의 2개 투자부문으로 구분되어 있으며, 실적은 부문 구분없이 통합으로 관리하고 있습니다.

2. 영업의 현황

[금융투자업]

가. 영업의 개황

(단위 : 백만원 )

구 분	FY2024 1분기 (2024.01.01~2024.03.31)	FY2023 1분기 (2023.01.01~2023.03.31)
영업수익	741,746	876,569
영업비용	699,631	833,511
영업이익(손실)	42,115	43,057
법인세비용 차감전순이익(손실)	68,619	42,437
분기순이익(손실)	52,417	32,615
분기총포괄이익(손실)	47,398	24,632

주) 영업수익 및 영업비용은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

유안타증권은 재무제표 계정에 따른 구분 외에 수익원에 따른 별도의 구분값으로 실적을 관리하고 있으며, 해당 수익원은 위탁영업, 금융상품, 자산운용, 인수영업, 자금수지, 기타 등의 6개 부문으로 구분되어 있습니다.2024 회계연도 1분기 별도재무제표 기준 영업관련 수익비중은 위탁영업 35%, 금융상품 10%, 자산운용 30%, 인수영업 7%, 자금수지 18%를 기록하였습니다.별도재무제표에 기초한 영업부문별 FY2024 1분기 주요 실적은 아래와 같습니다. (1) 위탁영업

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2023	FY2024 1분기
구 분	FY2023	1월	2월	3월	합 계
위탁영업	1,730 (144)	154	152	179	486 (162)

- 전년 대비 일평균 주식시장 거래대금 증가(23.1조 → 24.9조)와 M/S 증대 (1.68% → 1.80%)로 1분기 월평균 위탁영업수익은 전년 대비 증가한 162억원을 기록하 였습니다. (2) 금융상품

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2023	FY2024 1분기
구 분	FY2023	1월	2월	3월	합 계
금융상품	427 (36)	43	46	45	134 (45)

- 주식시장 활성화에 따른 수익증권, Wrap 판매증가로 금융상품판매수익이 증가하 면서, 1분기 월평균 금융상품수익은 전년 대비 증가한 45억원을 기록하였습니다.

(3) 자산운용

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2023	FY2024 1분기
구 분	FY2023	1월	2월	3월	합 계
자산운용	1,233 (103)	190	69	163	422 (140)

- 주식시장 상승으로 인한 주식 /선물옵션 운용수익 증가 및 금리하락에 따른 채권 수익 증가로 1분기 월평균 운용손익은 전년 대비 증가한 140억원을 기록하였습니 다.

(4) 인수영업

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2023	FY2024 1분기
구 분	FY2023	1월	2월	3월	합 계
인수영업	192 (16)	11	71	22	105 (35)

- 1분기 월평균 전체 인수영업수익은 전년 월평균 대비 증가한 35억원을 기록하였습 니다.

(5) 자금수지

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2023	FY2024 1분기
구 분	FY2023	1월	2월	3월	합 계
자금수지	1,010 (84)	95	77	87	259 (86)

- 전년 대비 Margin Finance 잔고증가에 따라 위탁영업 이자손익이 증가하여, 1분기 월평균 자금수지는 전년 대비 증가한 86억원을 기록하였습니다.

※ 기타

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2023	FY2024 1분기
구 분	FY2023	1월	2월	3월	합 계
기타손익	49 (4)	-9	40	458	488 (163)

- 기타손익은 지분 매각이익, 해외주식 평가이익, 배당금 등을 반영하였습니다. 나. 영업의 종류유안타증권(주)는 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용 내용

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2024 1분기		FY2023		FY2022
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자 본	자본금	1,062,544	6.7	1,062,544	7.4	1,062,544	7.4
	주식발행초과금	1	0.0	1	0.0	1	0.0
	기타자본항목	-56,631	-0.4	-56,625	-0.4	-56,357	-0.4
	기타포괄손익누계액	139,119	0.9	138,530	1.0	132,952	0.9
	이익잉여금	561,729	3.5	518,548	3.6	504,962	3.5
예수부채	투자자예수금	2,734,765	17.3	2,871,861	20.1	3,490,191	24.2
예수부채	수입담보금	3,146	0.0	7,199	0.1	7,889	0.1
당기손익인식금융부채	단기매매금융부채	813,884	5.1	1,029,205	7.2	1,095,581	7.6
당기손익인식금융부채	당기손익인식지정금융부채	2,152,905	13.6	1,700,695	11.9	1,674,661	11.6
차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-
	차입금	1,219,619	7.7	1,188,689	8.3	1,302,645	9.0
	환매조건부채권매도	5,301,323	33.5	4,076,603	28.6	3,645,633	25.2
	일반사채	380,509	2.4	299,601	2.1	257,950	1.8
	후순위사채	-	-	-	-	116,105	0.8
	기타차입부채	314,868	2.0	274,849	1.9	214,904	1.5
기타부채	확정급여부채	127,879	0.8	117,458	0.8	113,381	0.8
기타부채	기타	1,086,044	6.9	1,033,385	7.2	878,364	6.1
합 계		15,841,704	100	14,262,543	100.0	14,441,406	100.0

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2024 1분기		FY2023		FY2022
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 및예치금	현금 및 현금성 자산	651,010	4.1	665,373	4.7	826,277	5.7
현금 및예치금	예치금	1,248,648	7.9	1,342,025	9.4	1,728,733	12.0
증 권	당기손익-공정가치측정금융자산	9,964,774	62.9	8,622,314	60.5	8,550,220	59.2
	당기손익인식지정금융자산	-	-	-	-	-	-
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	556,303	3.5	356,605	2.5	239,371	1.7
	상각후원가측정금융자산	20,931	0.1	44,466	0.3	7,472	0.1
	종속기업 및 관계기업투자	109,230	0.7	112,701	0.8	101,732	0.7
대출채권	콜 론	-	-	-	-	-	-
	신용공여금	1,081,431	6.8	1,036,409	7.3	1,065,458	7.4
	환매조건부채권매수	1,250,577	7.9	1,215,756	8.5	1,208,081	8.4
	대여금	7,254	0.1	6,482	0.0	6,281	0.0
	대출금	-	-	-	-	-	-
	기 타	17,788	0.1	15,072	0.1	22,389	0.2
유형자산		130,706	0.8	73,505	0.5	80,335	0.6
투자부동산		34,429	0.2	43,415	0.3	58,452	0.4
무형자산		43,703	0.3	40,608	0.3	36,236	0.3
기 타		724,922	4.6	687,812	4.8	510,369	3.5
합 계		15,841,704	100.0	14,262,543	100.0	14,441,406	100.0

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

라. 투자매매업무

(1) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

계정명	매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	532,434	441,740	974,174	471,356	-6,485
채무증권	20,186,162	22,780,760	42,966,922	5,791,559	3,080
집합투자증권	9,567,017	9,560,295	19,127,312	337,953	9,328
투자계약증권	-	-	-	-	-
외화증권	539,708	536,736	1,076,443	361,739	32,489
파생결합증권	69,561	37,938	107,499	84,978	1,913
기타증권	-	-	-	-	-
합계	30,894,881	33,357,469	64,252,350	7,047,585	40,325

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 장내파생상품 거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	3,824,842	10,941,364	-	14,766,205	-	-	9,788
	해외	-	2,089,090	-	2,089,090	229	924	-2,894
	선물계	3,824,842	13,030,454	-	16,855,296	229	924	6,894
옵션	국내	15,076,791	893,182	-	15,969,973	1,339	4,790	3,199
	해외	-	1,079,972	-	1,079,972	16,118	40,677	17,146
	옵션계	15,076,791	1,973,154	-	17,049,945	17,457	45,467	20,344
기타	국내	-	-	-	-	-	-	-
	해외	-	-	-	-	-	-	-
	기타계	-	-	-	-	-	-	-
합계		18,901,633	15,003,608	-	33,905,241	17,686	46,391	27,239

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 장외파생상품 거래현황

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	30,000	-	-	30,000	312	-	63
	통화	-	2,120,782	-	2,120,782	5,423	5,914	1,383
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	30,000	2,120,782	-	2,150,782	5,735	5,914	1,446
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	7,000	-	7,000	-	402	-145
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	7,000	-	7,000	-	402	-145
스왑	신용	54,463	-	-	54,463	11,627	3,310	-119
	주식	-	3,430,599	-	3,430,599	67,466	237,046	-29,885
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	2,505,320	-	2,505,320	585	977	2,185
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	54,463	5,935,919	-	5,990,383	79,678	241,333	-27,818
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		84,463	8,063,701	-	8,148,164	85,413	247,649	-26,516

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(4) 종류별 유가증권 운용내역 (가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
처분차익(차손)	2,382	-175
평가차익(차손)	-2,951	-8,460
배당금수익	7,494	6,131
합 계	6,925	-2,504

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
처분ㆍ상환차익(차손)	-3,044	13,272
평가차익(차손)	3,467	29,881
채권이자	52,100	29,092
합 계	52,523	72,244

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(다) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
처분차익(차손)	1,626	933
평가차익(차손)	30,471	13,124
배당금/이자수익	2,733	2,301
합 계	34,831	16,357

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(라) 파생상품 1) 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
매매차익(차손)	12,393	-26,824
정산차익(차손)	-5,499	1,956
합 계	6,894	-24,869

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
매매차익(차손)	1,773	39,091
정산차익(차손)	13,037	45,337
합 계	14,810	84,428

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

3) 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
평가차익(차손)	-22,129	-107,071
상환차익(차손)	-10,068	-18,496
합 계	-32,197	-125,568

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

4) 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
매매차익(차손)	19,109	-3,321
평가차익(차손)	-26,371	7,148
합 계	-7,263	3,827

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

마. 투자중개업무 (1) 금융투자상품 위탁매매 현황(요 약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품 위탁매매 현황(상세)' 참조

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

계정명	매수	매도	합계	수수료
지분증권	26,686,608	27,125,257	53,811,865	45,956
채무증권	6,353,277	3,022,515	9,375,791	386
집합투자증권	-	-	-	-
투자계약증권	-	-	-	-
파생결합증권	409,713	409,434	819,147	147
외화증권	1,339,193	822,297	2,161,491	1,941
기타증권	-	-	-	-
증권계	34,788,791	31,379,502	66,168,293	48,430
선물	41,015,085	41,552,756	82,567,841	2,618
옵션	6,618,880	8,426,607	15,045,487	1,381
선도	-	-	-	-
기타 파생상품	-	-	-	-
파생상품합계	47,633,965	49,979,363	97,613,328	3,999
합계	82,422,756	81,358,865	163,781,621	52,429

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 투자중개 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
수탁수수료	52,429	44,984
매매수수료	4,381	4,053
수지차익	48,048	40,931

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

바. 증권인수업무

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)			FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
구 분	주관사 실적	인수 실적	인수·주선 수수료	주관사 실적	인수 실적	인수·주선 수수료
지분증권	13,000	13,000	195	1,241,500	163,280	939
채무증권	2,154,735	1,439,735	1,041	1,440,160	1,342,229	751
외화증권	-	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-	-
합 계	2,167,735	1,452,735	1,236	2,681,660	1,505,509	1,690

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

사. 신용공여업무 (1) 신용공여한도

- 신용융자 기본형 및 주식 담보대출 한도는 고객 등급별로 각 2~10억원

- 신용융자 My Choice Loan(종목형) 및 신용대주는 고객 등급별로 각 2~5억원

- 신용융자 My Choice Loan(한도형)은 30억원 (고객등급 무관)

(2) 이자율(가) 신용융자(대주) 이자율 - 기간별ㆍ고객등급별 체차식 6.90%~9.85% (단, 은행연계계좌는 7.10%~10.05%, My Choice Loan은 6.60%~9.55%)

(나) 담보대출 이자율(주식, 수익증권, 채권 등) - 고객등급별 7.50%~9.70% (단, 은행연계계좌는 7.80%~10.20%)

(3) 신용공여현황

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
신용융자	643,544	553,309
신용대주	588	4,392
담보대출	438,582	371,963
합계	1,082,714	929,664

주) 상기 금액은 해당 기간의 일별 평균잔액을 기준으로 작성하였습니다.

아. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 억원)

구 분		FY2024 1 분기 (2024.01.01~2024.03.31)	FY2023 1 분기 (2023.01.01~2023.03.31)
잔 고	조건부매도	48,210	36,565
잔 고	조건부매수	14,285	12,606
거래금액	조건부매도	2,012,824	1,589,916
거래금액	조건부매수	337,695	388,890

자. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황

성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	협회등록일자	상근여부	운용업무종사여부	운용중인계약수	운용규모(백만원)
오경택	부장	자산운용	투자자산운용사	20050218	20200312	상근	운용	36,811	130,418
문정식	부장	자산운용	투자자산운용사	20010509	20180323	상근	운용	36,811	130,418
김태응	차장	자산운용	투자자산운용사	20060920	20190114	상근	운용	36,811	130,418
김정욱	차장	자산운용	투자자산운용사	20060227	20070418	상근	운용	36,811	130,418
진태규	차장	자산운용	투자자산운용사	20110506	20110513	상근	운용	36,811	130,418
윤경인	차장	자산운용	투자자산운용사	20120914	20140609	상근	운용	36,811	130,418
김영현	과장	자산운용	투자자산운용사	20161209	20161214	상근	운용	36,811	130,418
선우진	과장	자산운용	투자자산운용사	20140425	20180903	상근	운용	36,811	130,418
이상연	과장	자산운용	투자자산운용사	20181206	20181210	상근	운용	36,811	130,418
배현준	주임	자산운용	투자자산운용사	20210210	20230119	상근	운용	36,811	130,418

주1) 분기보고서 작성일(2024.03.31) 기준 투자운용자격 보유 총 인력은 457 명이며, 상기 인력은 지점 PB를 제외한 본사 고객자산운용 인력만 기재한 것입니다.주2) 상기 운용중인 계약수 및 운용규모는 해당 부서의 운용 인력으로 나눈 평균 계약수 및 금액입니다.

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명 / 건 / 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)	증 감
고객수	310,106	310,205	-99
일임계약건수	371,051	371,533	-482
일임계약 자산총액(계약금액)	1,526,985	2,572,032	-1,045,047
일임계약 자산총액(평가금액)	1,606,394	2,558,944	-952,550

(3) 일임수수료 수입 현황

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)	증 감
일임수수료	2,071	1,912	159

(4) 투자일임재산 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 백만원)

구분		금융투자업		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	38	3,196	368,888	1,115,026	1,384	158,978	370,310	1,277,200
	전문투자자	13	1,695	-	-	157	-	-	-	9	-	15	18,088	37	6,727	222	48,156	288	175,120	741	249,785
	계	13	1,695	-	-	157	-	-	-	9	-	15	18,088	75	9,923	369,110	1,163,182	1,672	334,098	371,051	1,526,985
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	38	3,196	368,888	1,115,026	1,384	158,978	370,310	1,277,200
	전문투자자	13	1,695	-	-	157	-	-	-	9	-	15	18,088	37	6,727	222	48,156	288	175,120	741	249,785
	계	13	1,695	-	-	157	-	-	-	9	-	15	18,088	75	9,923	369,110	1,163,182	1,672	334,098	371,051	1,526,985

(5) 투자일임재산 운용현황

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 백만원)

구 분			국내	해외	합계
유동자산	예치금(위탁증거금 등)		72,214	-	72,214
	보통예금		5,373	-	5,373
	환매조건부채권매수(RP)		21,120	-	21,120
	기업어음증권(CP)		57,656	-	57,656
	기타		907,298	-	907,298
	소 계		1,063,662	-	1,063,662
증권	채무증권	국채,지방채	1,194	-	1,194
		금융채	102	-	102
		회사채	95,856	-	95,856
		기타	41,120	-	41,120
	지분증권	주식	194,683	157,308	351,991
	수익증권	투자신탁 수익증권	50,838	-	50,838
	파생결합증권	ELS	1,631	-	1,631
	소 계		385,424	157,308	542,732
합 계			1,449,086	157,308	1,606,394

차. 신탁업무 (1) 재무제표(신탁계정)(가) 재무상태표(요약)

※상세 현황은 '상세표-7. 재무제표(신탁계정-상세)' 참조

(단위 : 백만원)

계정명	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
Ⅰ.자산총계	3,034,012	3,652,839
1. 현금및예치금	129,645	145,133
2. 증권	1,239,736	1,936,024
3. 금전채권	608,718	474,543
4. 파생상품	-	-
5. 동산·부동산	814,495	932,865
6. 실물자산	-	-
7. 기타운용 자산	-	-
8. 기타자산	214,397	130,444
9. 현재가치차금	-	-
10. 채권평가충당금(-)	-	-
11. 손익	27,020	33,830
Ⅱ.부채총계	3,034,012	3,652,839
1. 금전신탁	1,531,835	2,087,644
2. 재산신탁	1,229,202	1,347,572
3. 종합재산신탁	-	-
4. 공익신탁	-	-
5. 담보부사채신탁	-	-
6. 기타신탁	-	-
7. 차입금	-	-
8. 차입유가증권	-	-
9. 파생상품	-	-
10. 기타부채	245,954	183,792
11.특별유보금	-	-
12.손익	27,020	33,830

(나) 손익계산서(요약)

※상세 현황은 '상세표-8. 손익계산서(신탁계정-상세)' 참조

(단위 : 백만원)

계정명	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
Ⅰ. 신탁이익계	27,020	33,830
1. 예치금이자	1,226	1,579
2. 증권이자	10,705	11,606
3. 금전채권이자	2,233	824
4. 배당금수익	108	4,293
5. 증권매매이익	5,962	34,393
6. 증권평가이익	11,837	7,891
7. 증권상환이익	0	77
8. 증권손상차손환입	-	-
9. 파생상품거래이익	-	-
10. 수수료수익	-	-
11. 동산·부동산수익	-	-
12. 실물자산수익	-	-
13. 무체재산권수익	-	-
14. 유가증권대여료	-	-
15. 기타수익	-5,051	-26,833
16. 고유계정대이자	-	-
17. 신탁본지점이자	-	-
18. 특별유보금환입	-	-
19. 채권평가충당금환입	-	-
20. 손익금	-	-
Ⅱ. 신탁손실계	27,020	33,830
1. 금전신탁이익	25,564	40,994
2. 재산신탁이익	-	-
3. 종합재산신탁이익	-	-
4. 공익신탁이익	-	-
5. 담보부사채신탁이익	-	-
6. 기타신탁이익	-	-
7. 차입금이자	-	-
8. 기타지급이자	-	-
9. 증권매매손실	4,742	31,808
10. 증권평가손실	-4,042	-39,629
11. 증권상환손실	-	67
12. 증권손상차손	-	-
13. 파생상품거래손실	-	-
14. 제상각	-	-
15. 지급수수료	9	22
16. 동산·부동산처분손	-	-
17. 유가증권차입료	-	-
18. 기금출연료	-	-
19. 세금과공과	1	1
20. 신탁보수	861	1,081
21. 기타비용	-115	-513
22. 특별유보금전입	-	-
23. 채권평가충당금전입	-	-
24. 신탁본지점이자	-	-
25. 손익금	-	-

(2) 수익 현황(신탁계정)

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 백만원)

계정명				신탁보수	중도해지수수료	신탁보전금	계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		0	-	-	0
		자문형		467	0	-	467
		자사주		3	-	-	3
		채권형		104	-	-	104
		주식형(자문형, 자사주 제외)		212	9	-	220
		주가연계신탁		-	-	-	-
		정기예금형		3	-	-	3
		퇴직연금	확정급여형	10	-	-	10
			확정기여형	-73	-	-	-73
			IRA형	-1	-	-	-1
			소계	-64	-	-	-64
		기타		13	-	-	13
금전신탁소계				738	9	-	747
재산신탁	증권			-	-	-	-
	금전채권			-	-	-	-
	동산			-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-
			을종	123	-	-	123
			소계	123	-	-	123
		처분신탁		-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-
		부동산신탁계		123	-	-	123
	부동산관련권리			-	-	-	-
	무체재산권			-	-	-	-
재산신탁소계				123	-	-	123
종합재산신탁				-	-	-	-
기타				-	-	-	-
합계				861	9	-	870

(3) 수탁고 현황

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 건, 백만원)

구분				FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)
구분				건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			-	-
	특정금전신탁	수시입출금		9	282
		자문형		2,195	4,006
		자사주		5	750
		채권형		11,249	80,870
		주식형(자문형, 자사주 제외)		5,191	28,384
		주가연계신탁		179	57
		정기예금형		9	1,600
		퇴직연금	확정급여형	50	2,118
			확정기여형	441	5,863
			IRA형	4,471	10,444
			소계	4,962	18,425
		기타		830	18,810
금전신탁소계				24,629	153,183
재산신탁	증권			2	193
	금전채권			3	41,278
	동산			-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-
			관리형	-	-
			소계	-	-
		관리신탁	갑종	-	-
			을종	23	81,449
			소계	23	81,449
		처분신탁		-	-
		담보신탁		-	-
		분양관리신탁		-	-
		부동산신탁계		23	81,449
	부동산관련권리			-	-
	무체재산권			-	-
재산신탁소계				28	122,920
종합재산신탁				-	-
기타				-	-
합계				24,657	276,104

(4) 자금조달 및 운용현황(가) 금전신탁 자금조달현황

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 백만원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		2,822	-	-	-	30	2,852
		자문형		40,057	-	-	-	23,705	63,762
		자사주		7,500	-	-	-	438	7,938
		채권형		808,697	-	-	-	808	809,505
		주식형(자문형, 자사주 제외)		283,839	-	-	-	- 8,996	274,843
		주가연계신탁		573	-	-	-	- 116	457
		정기예금형		16,000	-	-	-	-	16,000
		퇴직연금	확정급여형	21,181	-	-	-	1,778	22,959
			확정기여형	58,632	-	-	-	6,962	65,594
			IRA형	104,438	-	-	-	7,810	112,248
			소계	184,250	-	-	-	16,551	200,801
		기타		188,096	-	-	-	- 863	187,233
금전신탁합계				1,531,835	-	-	-	31,557	1,563,392

(나) 금전신탁 자금운용현황

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구분				증권															예치금	RP매입	합계
구분				회사채	주식	국채 및지방채	금융채	기업어음	(ABCP)	(기타)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	발행어음	외화증권	기타	소계	예치금	RP매입	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,353	1,499	2,852
		자문형		-	62,780	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	33	-	62,814	949	-	63,762
		자사주		-	5,445	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	5,445	2,493	-	7,938
		채권형		9,999	1,385	979	201,154	400,000	55,000	345,000	-	-	-	-	-	17,921	-	631,438	4,570	173,498	809,505
		주식형(자문형, 자사주 제외)		-	104,515	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,366	164,247	270,128	4,715	-	274,843
		주가연계신탁		-	448	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	448	9	-	457
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	16,000	-	16,000
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	626	-	-	-	-	-	-	626	20,422	1,911	22,959
			확정기여형	-	1,097	-	-	-	-	-	26,564	53	-	53	-	-	-	27,714	34,004	3,876	65,594
			IRA형	337	18,366	4,796	59	-	-	-	39,001	1,682	-	1,682	-	-	-	64,242	44,997	3,009	112,248
			소계	337	19,464	4,796	59	-	-	-	66,192	1,735	-	1,735	-	-	-	92,583	99,423	8,796	200,801
		기타		-	138	-	-	-	-	-	74,700	100,118	118	100,000	-	-	12,125	187,081	134	18	187,233
금전신탁합계				10,336	194,175	5,775	201,213	400,000	55,000	345,000	140,891	101,854	118	101,735	-	19,320	176,372	1,249,936	129,645	183,811	1,563,392

카. 취급상품 등

상 품 명	특 징
증권(주식)관련 취급 상품
위탁계좌	주식과 채권을 자유로이 투자할 수 있는 증권회사의 대표적인 상품으로 입출금 (고 )이 자유롭고 주식 , 채권 등 유가증권의 보관 , 배당금 (주 ) 및 유·무상증자의 수령 , 명의개서 등의 업무를 당사가 대행해 주는 상품 . 은행이 발행한 정기예금증서로 비교적 큰 자금의 단기적 운용에 알맞은 양도성예금증서 (CD), 기업이 발행한 B등급 이상의 어음 (주로 안정성이 높은 A2이상 )을 대상으로 비교적 단기 및 고액의 금액을 운용하기에 적합한 기업어음 (CP) 및 전자단기사채 , 당사가 보유하고 있는 국공채 , 회사채 등을 고객이 매입한 후 일정기간에 정해진 이자를 가산하여 당사에 되파는 중·단기 여유자금 운용에 적합한 RP(환매조건부매매 ) 및 외화 RP, 주식 (코스닥 포함 ), 해외주식 , 채권 , 수익증권 , 주가연계증권 (ELS), 주가연계사채 (ELB), 파생결합증권 (DLS), 파생결합사채 (DLB), 특정금전신탁 , 해외채권 투자가 가능한 종합계좌
MY W 자산관리계좌	입출금이 자유롭고 , RP(일반 , CMA형 RP), MMF형 CMA, MMW형 CMA, CD, CP, 전자단기사채 , 채권 , 수익증권 , 뮤추얼펀드 , 주가연계증권 (ELS), 주가연계사채 (ELB), 파생결합증권 (DLS), 파생결합사채 (DLB), 체크카드 거래가 가능한 계좌임 . 당사 종금업 인가만료 (2011. 12. 1부 )에 따라 증권형으로 전환하지 않은 종금형 계좌는 해당 계좌에서 보유 중인 증권형 상품의 매도 및 출금거래만 가능함
금현물계좌	한국거래소 (KRX)가 운영하는 금 현물시장 (KRX금시장 )에 상장된 금현물을 매매하는 계좌
선물옵션계좌	국내 : 한국거래소 (KRX)에 상장된 지수선물 및 옵션 , 개별주식선물 및 옵션 , 통화 , 금리 , 금 , 돈육 , 변동성 /섹터 지수선물 , 해외지수 국내상장 선물을 거래대상으로 하는 파생금융상품으로 투기거래 , 헤지 (Hedge)거래 , 차익거래 , 스프레드거래에 이용되는 상품 해외 : 해외파생상품거래소에 상장되어 있는 상품과 자본시장법에서 지정된 유사해외파생상품
CFD 계좌	국내 및 해외 주식을 기초자산으로 하여 실제 주식의 보유 없이 진입가격과 청산가격의 차액만을 현금으로 결제하는 전문투자자 전용 장외파생상품
외화 은행연계계좌	제휴 은행계좌 외화예수금을 이용하여 당사 계좌로 해외주식을 거래하는 계좌
일반증권저축	주식·채권 거래 가능하고 , 입출금이 자유로운 저축계좌
비과세종합저축	만 65세 이상의 노인 , 장애인 , 국가유공 상이자 , 국민기초생활보장 수급자가 대상이며 , 납입금액 기준 1인당 5,000만원 (세금우대 포함 )까지 가능함 . 이자소득 및 배당소득 , 농특세 비과세상품
세금우대종합저축 ( 신규불가 )	주식·채권 , 주가연계증권 (ELS), 주가연계사채 (ELB), 파생결합증권 (DLS), 파생결합사채 (DLB), 거래 가능하고 , 배당 및 이자에 대해 소득세 9%만 부과 (농특세 별도 부과 )하는 저율과세 저축계좌임 . 2015년 1월 1일부터 신규가입 불가 .
장기주택마련저축 ( 신규불가 )	만 18세 이상의 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85제곱미터 이하로서 가입 당시 주택공시가액이 3억원 이하의 1주택 소유세대의 세대주에 한하여 , 전 금융기관 합계액 기준으로 분기별 최저 1만원 이상 최고 300만원 범위 내에서 납입 가능함 . 계좌개설일로부터 7년 이상유지 시 이자소득에 대해 비과세이며 , 당해 저축불입 금액의 40/100과 300만원 중 적은 금액이 소득공제 대상 금액임 . 2013년 1월 1일부터신규가입 불가 .
증권(투신)관련 취급상품
수익증권저축	예탁저축금을 우량채권과 주식에 분산 투자하여 안정성과 수익성을 기대할 수 있는 상품 .
비과세종합저축 투자신탁	비과세종합저축 상품과 성격 및 가입조건은 동일하고 , 수익증권을 적립식 , 거치식 , 자유입출금식으로 매매할 수 있는 비과세 저축상품
연금저축	노후생활보장을 위해 일정기간 자유적립 후 연금으로 지급받을 수 있는 계좌로 전 금융기관 합산 연 1,800만원 이하 (연금저축 및 퇴직연금 포함 )로 가입 가능 . 소득세법에서 정한 연금수령 요건 충족시 연금소득세로 저율 과세되고 , 당해연도 납입액 중 연 600만원 한도 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있는 상품 .
청년형장기집합투자증권저축	전용펀드에 투자하여 납입액의 40%를 5년간 소득공제 받을 수 있는 상품으로 직전 과세기간 총 급여 5,000만원 이하인 만 19세 이상 34세 이하 거주자 (병역이행기간 6년까지 가능 )가 가입 가능하며 , 전금융기관 합산 연간 600만원까지 납입 가능 . 3년 이내 해지시 납입액의 6.6% 추징 . 2024 년 12월 31일까지 가입가능
분리과세 고위험고수익 채권투자신탁	조세특례제한법 제 91조의 15에 의거 국내 자산에만 투자 & 채권에 60%이상 투자 & BBB+이하 등급의 회사채 45%이상 (A3+등급 이하 전단채 포함 ) 15%이상 에 투자하는 집합투자증권에 대하여 1년 이상 투자 시 전 금융기관 합산 1인당 투자금액 3천만원 (은행연합회를 통한 한도관리 )까지 3년간 소득세 14%(지방소득세 1.4%)로 분리과세 하는 상품
장기주택마련 신탁저축 ( 신규불가 )	장기주택마련저축 상품과 성격 및 가입조건 등은 동일하나 주로 수익증권을 매매하는 저축상품임 . 2013년 1월 1일부터 신규가입 불가
세금우대투자신탁 ( 신규불가 )	수익증권을 적립식 또는 거치식으로 매매할 수 있는 상품으로 1인당 세금우대 한도는 세금우대저축과 동일하며 , 배당 및 이자에 대해 소득세 9%로 부과 (농특세 별도 부과 )하는 저율과세 상품임 . 2015년 1월 1일부터 신규가입 불가
해외주식투자전용 집합투자증권저축 ( 신규불가 )	해외주식펀드 거래 활성화를 위하여 해외상장주식에 60% 이상 투자하는 펀드에 대하여 매매 , 평가 , 환차익에 대하여 과세제외 세제혜택을주는 상품 . 2017년까지 계좌개설이 가능하며 1인당 3,000만원 한도 내 계좌개설일로부터 10년간 세제혜택 제공 . 2018년 1 월 1일부터 신규가입 불가 단 , 2018년 이후 신규매수는 불가하며 매수금액만큼 한도를 차감하여 제한적인 세제혜택 제공 .
재형저축 ( 신규불가 )	근로자 및 서민의 재산형성 지원 및 장기투자 장려를 위해 7년 (1회에 한해 3년까지 연장 가능 ) 만기 보유시 이자 /배당 소득에 대해 비과세 혜택을 주는 저축으로 직전 과세기간의 종합소득금액 3,500만원 이하 (근로소득금액만 있는 경우 근로소득금액 5천만원 이하 )인 소득세법상 거주자가 매 분기 300만원 이하로 가입 가능한 상품 저소득자와 청년근로자를 대상으로 최소유지기간을 3년으로 단축한 서면형 재형저축 유형이 추가됨 . 2016년 1월 1일부터 신규가입 불가 .
분리과세 고위험고수익 투자신탁 ( 신규불가 )	조세특례제한법 제 91조의 15에 의거 국내 자산에만 투자 & 채권에 60%이상 투자 & BBB+이하 등급의 채권 30%이상 (또는 코넥스 주식 )에 투자하는 집합투자증권에 대하여 1년 이상 투자 시 전 금융기관 합산 1인당 투자금액 5천만원 (은행연합회를 통한 한도관리 )까지 3년간 소득세 14%(지방소득세 1.4%)로 분리과세 하는 상품임 . 2018년 1월 1일부터 신규가입 불가 .
장기집합투자증권 저축 ( 신규불가 )	조세특례제한법에 의거 납입액의 40%를 10년간 소득공제 받을 수 있는 상품으로 직전 과세년도 총급여 5,000만원 이하인 거주자 (단 , 근로소득이 없는 경우 가입 불가 )가 가입 가능하며 전금융기관 합산 연간 600만원까지 납입 가능 . 5년 이내 해지시 납입액의 6.6%를 추징 . 2016년 1월 1일부터 신규가입 불가 .
증권(기타)관련 취급상품
랩 (Wrap)	자산관리기관 (증권회사 )이 고객이 예탁한 자산에 대해 가장 적합한 유가증권 포트폴리오에 관한 상담 및 투자자문 , 기타 고객자산의 관리에 필요한 서비스를 제공하는 자문형과 , 고객이 예탁한 자산을 일임 받아 투자 및 관리를 하는 일임형으로 나뉘고 , 고객예탁자산의 잔고평가금액에 근거한 일정비율의 수수료를 받는 "종합자산관리계좌 "임 .
해외뮤추얼펀드	국내증권시장의 체계적 위험을 회피하기 위해 해외투자회사가 운용하는 해외뮤추얼펀드에 투자 가능하도록 당사가 판매 대행하는 실적배당상품
개인종합자산 관리계좌 (ISA)	종합적 자산관리 및 절세혜택을 통해 가입자의 재산형성을 지원하기 위한 계좌로 고객이 예탁한 자산을 일임받아 투자 /관리하는 일임형 (랩 )과 고객의 운용지시를 받아 투자 /관리하는 신탁형 및 고객이 직접 투자 /운용하는 중개형으로 나뉨 . 하나의 계좌에서 수익증권 , ETF, 파생결합증권 , RP, 장내 /장외채권 , 예적금 등 다양한 상품투자가 가능하여 분산투자에 용이하고 손익통산 후 200만원 또는 400만원까지 비과세 및 초과금액에 대해 9.9% 분리과세가 가능한 세제혜택 상품임 .
특정금전신탁	특정재산을 소유한 자 (신탁설정자 /위탁자 )가 특정한 자 (수익자 )를 위하여 타인에게 (수탁자 ) 그 재산권을 이전해주고 그 재산권의 관리 .처분을 맡기는 것을 법률상 신탁이라 함 . 특정금전신탁은 신탁의 인수 시에 신탁재산으로 금전을 수탁하여 , 신탁 종료 시 수익자에게 금전을 교부하는 신탁임 . CP, 채권 , 주식 등을 운용자산으로 하며 , 수시입출금 (신탁계약 중도해지 )가 가능한 MMT 신탁도 가능 .
퇴직연금	퇴직연금제도는 법정퇴직금에 상응하는 금전을 사용자가 단독으로 또는 근로자와 공동으로 조성하여 금융기관에 위탁 운용하고 , 근로자가 퇴직할 때 연금 또는 일시금으로 지급하는 퇴직금 사외적립 제도임 퇴직연금 종류는 DB, DC, IRP형이 있으며 , 퇴직연금전용계좌를 사용하여 퇴직연금계약을 하고 있음
방카슈랑스	피보험자의 생존에 따라 매년 일정액의 연금을 지급할 것을 약정하는 생존보험인 연금보험과 납입보험료보다 만기에 환급되는 보험금이 큰 저축보험이 있음 . 연금보험은 즉시연금형 , 변액연금형 , 변액유니버셜 , 일반연금형 (금리변동형 , 금리확정형 ), 연금저축형 상품이 있음

[벤처투자업]

가. 영업의 개황

(단위 : 백만원 )

구 분	FY2024 1분기(2024.01.01~2024.03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~2023.03.31)
영업수익	1,482	1,780
영업비용	2,321	1,698
영업이익(손실)	-839	82
법인세비용 차감전순이익(손실)	-2,478	-714
분기순이익(손실)	-1,795	-565
분기총포괄이익(손실)	-1,795	573

주) 영업수익 및 영업비용은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

유안타인베스트먼트는 VC, PE의 2개 투자부문으로 구분되어 있으며, 실적은 부문 구분없이 통합으로 관리하고 있습니다.FY2024 1분기 주요 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균 / 연결기준 당기순이익)

구 분	FY2023	FY2024
구 분	FY2023	1Q	2Q	3Q	4Q	합 계
벤처투자 등	-43(-4)	-18(-6)	-	-	-	-18(-6)

- 2024년 1분기말 조합지분법 손익은 -16억원으로 운용조합 투자자산의 평가손실에서 기인하고 있으며, 당기손익은 -18억원이며 월평균기준으로는 전기말 대비 약 2억원 감소한 -6억원을 기록 하였습니다.

나. 영업의 종류주요 종속회사인 유안타인베스트먼트(주)는 벤처기업에 대한 투자 및 투자조합결성·운영 업무를 영위하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용 내용 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2024 1분기		FY2023		FY2022
구 분		기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
자본	자본금	32,004	34.7	32,004	32.8	32,004	32.9
	자본조정	-	-	-	-	-	-
	이익잉여금	61,589	66.8	63,384	65.0	67,723	69.7
	기타포괄손익	-9,978	-10.8	-9,978	-10.2	-9,803	-10.1
기타(미지급등)		8,578	9.3	12,072	12.4	7,261	7.5
합계		92,194	100	97,482	100.0	97,186	100.0

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2024 1분기		FY2023		FY2022
구 분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
현금 및 현금성자산	6,293	6.8	1,621	1.7	2,652	2.7
단기매매 금융자산	14,840	16.1	14,597	15.0	16,104	16.6
매도가능 증권자산	725	0.8	737	0.8	725	0.7
유,무형자산	3,929	4.3	4,037	4.0	284	0.3
지분법적용 투자주식	59,225	64.2	63,152	64.8	70,932	73.0
기타(미수금등)	7,182	7.8	13,338	13.7	6,490	6.7
합계	92,194	100.0	97,482	100.0	97,186	100.0

라. 영업 현황 및 실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2024 1분기	FY2023	FY2022
창업투자	투자잔액	52,812	56,102	59,393
	투자수익	-	-203	-174
	투자조합수익	-1,184	5,567	5,626
기업투자	투자잔액	15,562	16,003	21,297
	투자수익	-	-	-
	투자조합수익	713	62	4,705

3. 파생상품거래 현황

가. 장내파생상품 거래현황 및 손익

※상세 현황은 '상세표-9. 장내파생상품 거래현황 및 손익(상세)' 참조

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구 분		거래금액				자 산	부 채	거래손익
구 분		투 기	헤 지	기 타	계	자 산	부 채	거래손익
선물	국내	3,824,842	10,941,364	-	14,766,205	-	-	9,788
	해외	-	2,089,090	-	2,089,090	229	924	-2,894
	선물계	3,824,842	13,030,454	-	16,855,296	229	924	6,894
옵션	국내	15,076,791	893,182	-	15,969,973	1,339	4,790	3,199
	해외	-	1,079,972	-	1,079,972	16,118	40,677	17,146
	옵션계	15,076,791	1,973,154	-	17,049,945	17,457	45,467	20,344
기타	국내	-	-	-	-	-	-	-
	해외	-	-	-	-	-	-	-
	기타계	-	-	-	-	-	-	-
합계		18,901,633	15,003,608	-	33,905,241	17,686	46,391	27,239

나. 장외파생상품 거래현황 및 손익

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구 분		거래금액				자 산	부 채	거래손익
구 분		투 기	헤 지	기 타	계	자 산	부 채	거래손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	30,000	-	-	30,000	312	-	63
	통화	-	2,120,782	-	2,120,782	5,423	5,914	1,383
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	30,000	2,120,782	-	2,150,782	5,735	5,914	1,446
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	7,000	-	7,000	-	402	-145
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	7,000	-	7,000	-	402	-145
스왑	신용	54,463	-	-	54,463	11,627	3,310	-119
	주식	-	3,430,599	-	3,430,599	67,466	237,046	-29,885
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	2,505,320	-	2,505,320	585	977	2,185
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	54,463	5,935,919	-	5,990,383	79,678	241,333	-27,818
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		84,463	8,063,701	-	8,148,164	85,413	247,649	-26,516

다. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구 분	신용매도			신용매수
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	33,427	-	33,427	1,077	-	1,077
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-	-
계	33,427	-	33,427	1,077	-	1,077

(2) 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	발행일	만기일	액면금액	구분	기초자산(준거자산)
SingleName-CDS	유안타증권	COMMERZ은행(FRANKFURT)	2022/03/14	2025/03/14	100,000	원화발행선순위사채	(주)케이티
SingleName-CDS	유진투자증권	유안타증권	2022/03/14	2025/03/14	100,000	원화발행선순위사채	(주)케이티
SingleName-CDS	유안타증권	BNP Paribas	2022/05/17	2027/12/20	13,468	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	유안타증권	BNP Paribas	2022/06/22	2027/12/20	13,468	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	유안타증권	BNP Paribas	2022/06/23	2027/12/20	13,468	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	유안타증권	BNP Paribas	2023/04/21	2029/12/20	20,202	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2022/05/17	2027/12/20	1,077	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2022/06/22	2027/12/20	1,077	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2022/06/23	2027/12/20	1,077	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	Natixis	유안타증권	2023/12/20	2029/12/20	1,616	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	유안타증권	Deutsche Bank AG	2022/07/07	2025/06/10	40,000	정부채	CDAAA_3M
SingleName-CDS	유안타증권	Deutsche Bank AG	2022/06/24	2025/06/10	50,000	정부채	CDAAA_3M
SingleName-CDS	유안타증권	Goldman Sachs International	2023/03/24	2029/12/20	26,936	신용지수	Goldman Sachs International
SingleName-CDS	하나증권(주)	유안타증권	2023/03/24	2029/12/20	26,936	신용지수	Goldman Sachs International
SingleName-CDS	유안타증권	JP Morgan Chase Bank	2023/05/31	2029/12/20	20,202	신용지수	JPMorgan Chase Bank
SingleName-CDS	BNP Paribas	유안타증권	2023/05/31	2029/12/20	1,616	신용지수	JPMorgan Chase Bank
SingleName-CDS	유안타증권	Natixis	2022/07/15	2028/06/20	13,468	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	유안타증권	Natixis	2023/09/27	2030/06/20	13,468	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	유안타증권	Natixis	2024/03/22	2030/12/20	13,468	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2022/07/15	2028/06/20	1,077	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	JP Morgan Chase Bank	유안타증권	2023/09/27	2030/06/20	1,077	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2024/03/22	2025/03/24	1,077	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	유안타증권	UBS AG	2023/02/16	2029/12/20	13,468	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	유안타증권	UBS AG	2021/12/15	2028/12/20	20,202	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	유안타증권	UBS AG	2024/01/22	2030/12/20	20,202	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2021/07/12	2028/06/20	1,616	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2021/12/15	2028/12/20	1,616	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	하나증권(주)	유안타증권	2023/02/16	2029/12/20	13,468	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	유안타증권	하나증권(주)	2018/11/23	2024/06/20	112,323	정부채	대한민국
SingleName-CDS	유안타증권	하나증권(주)	2019/06/03	2024/12/20	113,805	정부채	대한민국
SingleName-CDS	유안타증권	하나증권(주)	2020/03/18	2027/06/20	110,438	정부채	대한민국
SingleName-CDS	유안타증권	아이비케이투자증권(주)	2019/11/05	2024/12/20	115,825	정부채	대한민국
SingleName-CDS	유안타증권	노무라금융투자(주)	2022/02/23	2029/02/23	172,390	정부채	대한민국
SingleName-CDS	씨트러스제오차(주)	유안타증권	2018/11/23	2024/06/20	112,323	정부채	대한민국
SingleName-CDS	하이트래디션제육차(주)	유안타증권	2019/06/03	2024/12/20	113,805	정부채	대한민국
SingleName-CDS	하이수프리머씨제이차(주)	유안타증권	2020/03/18	2027/06/20	110,438	정부채	대한민국
SingleName-CDS	디일레븐인베스트(주)	유안타증권	2019/11/05	2024/12/20	115,825	정부채	대한민국
SingleName-CDS	하이트레디션제십이차 주식회사	유안타증권	2022/02/23	2029/06/20	112,524	정부채	대한민국

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	19	-	-	19
부산	2	-	-	2
대구	2	-	-	2
인천	1	-	-	1
광주	2	-	-	2
대전	1	-	-	1
울산	1	-	-	1
경기	8	-	-	8
강원	5	-	-	5
충북	3	-	-	3
충남	3	-	-	3
경북	2	-	-	2
경남	2	-	-	2
전북	1	-	-	1
전남	2	-	-	2
제주	1	-	-	1
계	55	-	-	55

주1) 서울 소재 골드센터영업부 폐쇄(2024.04.06)에 따라, 1분기 보고서 제출일 기준(2024.05.14) 총54개 지점 나. 영업용 부동산 현황

(기준일 : 2024년 3월 31일)

(단위 : 원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
본점	2,629,320,541	15,824,212,432	18,453,532,973	-
지점	26,970,499,154	21,201,832,573	48,172,331,727	-
합계	29,599,819,695	37,026,045,005	66,625,864,700	-

주1) 상기 금액은 취득가액 기준으로 국제회계기준 도입에 따라서 재평가된 금액이 일부 포함되어 있습니다.주2) 건물현황은 건축물과 구축물의 합산 금액입니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분	FY2024 1분기말	FY2023 기말	FY2023 3분기말
자동화기기(ATM)	29	29	29

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충 계획 - 해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1 분기	FY2023	FY2022
영업용순자본(A)	1,330,238	1,362,647	1,329,301
총 위험액(B)	370,349	359,568	356,814
잉여자본(A-B)	959,890	1,003,079	972,486
필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225
순자본비율[(A-B)/C]	715.13%	747.31%	724.52%

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 1 분기	FY2023	FY2022
실질자산(A)	15,429,272	15,985,578	12,885,880
실질부채(B)	13,904,942	14,440,763	11,393,545
자산부채비율(A/B)	110.96%	110.70%	113.10%

나. 금융투자전문인력 보유에 관한 사항

(기준일 : 2024년 3월 31일)

구 분	인원(명)
증권펀드투자권유자문인력	990
부동산펀드투자권유자문인력	907
파생상품펀드투자권유자문인력	960
증권투자권유자문인력	1,002
파생상품투자권유자문인력	922
투자상담관리인력	67
투자자산운용사	457
금융투자분석사	35
위험관리인력	18

주) 상기 인력은 금융투자협회에 등록된 금융투자전문인력입니다.

다. 위험관리에 관한 사항

당사는 경영 및 영업활동에서 발생하는 각종 리스크를 체계적인 방법으로 인식 , 측정 , 통제 , 관리함으로써 회사의 재무 건전성과 경영 안정성을 제고함과 동시에 회사 수익의 최적화와 주주 이익의 극대화를 도모하고 있습니다 .

이사회는 위험관리조직의 최상위기구로서 이사회 규정에 의거 위험관리위원회를 설치 ㆍ 운영하고 있으며 , 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위험관리위원회에 위임하고 있습니다 . 위험관리위원회는 신속하고 원활한 의사결정을 위해 산하 6개의 실무위원회를 두고 있으며 , 업무를 적절히 위임하여 리스크관리의 전문성 및 효율성을 제고하고 있습니다 .

당사는 리스크관리에 대한 일반적인 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장 , 신용 , 유동성 ㆍ 금리 , 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 체계적인 절차를 통해 효과적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다 . 또한 , 대내외 환경변화에따라 리스크관리 정책을 수시로 재검토하여 개선하고 있으며 , 위기상황 대응방안 수립 및 운영을 통해 환경변화에 적시 대응하고 있습니다 .

당사는 상기 위험관리 조직 , 제도 , 정책을 효율적으로 운영하기 위하여 통합리스크관리시스템을 구축하여 활용하고 있습니다 .

(1) 시장위험관리

(가) 개 념

시장위험이란 주가, 이자율, 환율, 변동성 등 가격변동 요소의 변화에 따라, 운용하고 있는 자산에서 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다.

(나) 관리방법

시장위험을 수반하는 회사의 자산운용과 영업활동을 대상으로 총괄적인 시장리스크 측정 및 관리를 위해 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의한 시장위험액과 리스크관리시스템에서 산출되는 VaR를 주요 지표로 사용하고 있습니다 . 당사가 사용하는 VaR의 기준은 99% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 Historical VaR로 정상적인 시장 여건 하에서 하루 동안 발생할 수 있는 최대손실금액을 뜻하는 것으로 VaR값을 초과하는 손실이 발생할 경우가 평균적으로 100영업일에 1일임을 의미합니다 . 시장위험액과 VaR 한도를 전사 및 부서별로 부여하여 자산의 가격변동에 의해 회사가 입을 수 있는 손실을 적정한 수준 이내로 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다 .

또한 예측 및 통제 가능한 수준의 리스크를 보유하여 적정한 수준의 수익을 창출하고경영의 안정성을 도모함을 목적으로 부서별 , 상품별로 손실 한도 , 포지션 한도 , 민감도 한도 , 손절매 한도 , 스트레스 손실한도 등 , 다각적인 방법으로 위험관리를 수행하고 있습니다 .

특히 시장의 패닉으로 인한 위기상황 발생시 급격한 시장변수의 움직임들이 현재 보유중인 자산에 어떤 영향을 미치는지를 파악하기 위하여 스트레스 테스트를 분기마다 실시하여 그 결과를 정기적으로 위원회에 보고하고 필요 시 한도의 축소 , 자기자본 확충 등의 방안을 마련하는 등의 관리를 수행하고 있습니다 .

당사는 일별로 시장위험 관련 한도 및 특이사항을 모니터링하고 있으며 , 과도한 시장위험의 발생을 사전에 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다 .

(2) 신용위험관리

(가) 개 념

신용위험이란 거래상대방의 계약불이행 및 신용등급 하락으로 발생할 수 있는 손실 가능성 또는 기대 이익을 상실할 가능성을 말합니다.

(나) 관리방법

신용위험을 수반하는 회사의 자산운용과 영업활동을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있으며 , 국가별 , 거래상대방별 , 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하고 있습니다 . 리스크관리시스템을 통해 회사의 신용 Exposure를 측정하고 Credit VaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다 . 리스크관리 담당부서는 일별로 신용위험 관련 한도 및 특이사항을 모니터링하고 있으며 , 과도한 신용위험의 발생과 신용위험의 집중을 사전에 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다 .

(3) 유동성ㆍ금리 위험관리

(가) 개 념

유동성위험이란 자금의 운용과 조달기간이 불일치하거나 , 예기치 않은 자금유출 등으로 지급불능상태에 처하거나 고금리 자금조달 등으로 손실이 발생할 수 있는 위험을 말합니다 . 금리위험이란 금리의 변동으로 인해 순이자수익과 순자산가치가 예상보다 줄어들 가능성을 의미합니다 .

(나) 관리방법

유동성위험 관리를 위하여 모든 자산 , 부채 , 부외거래를 대상으로 유동성 지표인 유동성 비율 및 유동성갭 , 순현금흐름비율 , 시나리오별 자산 , 부채의 현금흐름 변화 등을 측정하고 있습니다 . 리스크관리 담당부서와 자금 담당부서는 유동성위험 관리 현황을 정기적으로 경영진에 보고하고 , 체계적인 관리를 위해 유동성 비상 계획을 수립하여 위기상황에 대응하고 있습니다 . 금리위험관리의 경우 회사의 비트레이딩 금리부 자산 , 부채 및 부외 거래를 대상으로금리 VaR, 금리감응갭 , 듀레이션갭 , 시나리오별 순자산가치변동 등을 측정합니다 . 통합리스크관리시스템을 통해 회사의 유동성 및 금리위험을 파악하고 위험 발생을 사전에 인식하고 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다 .

(4) 운영위험관리

(가) 개 념

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다.

(나) 관리방법

당사는 운영위험을 최소화하기 위하여 지속적으로 내부통제 개선을 추진하고 , 적극적인 예방 활동을 수행하며 , 조직 내 위험관리 문화 확산을 위해 노력하고 있습니다 . 전사 업무 프로세스를 분석하여 업무 단위별 위험과 통제 활동을 정의하고 , 이를 전산시스템으로 구축하여 정기적으로 자가평가 (CSA : Control Self Assessment)를 시행하는 등 효과적인 방법으로 운영위험을 관리하고 있습니다 .

라. 연결대상 사업의 개황

구 분	사업내용	대상회사
증권업	투자매매업, 투자중개업, 투자자문업투자일임업, 신탁업 및 이에 수반되는 업무	유안타증권(주)Yuanta Securities (Cambodia) Plc.
벤처투자업	벤처기업에 대한 투자 및 투자조합, PEF 결성 운영	유안타인베스트먼트(주)
VC펀드	벤처기업에 대한 투자	유안타퀀텀점프3호투자조합
자산유동화업	자산유동화	디케이프로젝트제이차㈜와이케이하이퍼㈜골드풍무제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜제이제이우산제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜와이케이랜드제일차마운틴리치제일차㈜와이케이페트로제일차㈜와이케이디에스㈜
지주업	지분소유를 통한 다른 회사 지배	Yuanta Financial (Hong Kong) Limited

주) 상기 연결대상 종속회사는 첨부된 연결검토보고서 작성기준일인 2024.03.31 현재 연결재무제표 대상 종속회사입니다.

마. 금융투자업 현황 (1) 산업의 특성금융투자업은 유가증권의 인수/발행 및 매매/중개 업무 등을 수행하여 기업에게 유용한 자금조달 방법을 제공하고 투자자에게는 주식, 채권을 포함한 각종 금융투자상품의 투자기회를 제공하여, 사회적으로는 자본의 효율적 배분 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 금융투자업은 국가의 경제 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제 이외의 변수에도 크게 영향을 받으며, 해외시장 동향에 민감하게 반응하는 변동성이 큰 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 억원, %)

구 분		2024년 1분기	2023년말	2022년말	2021년말	2020년말
주가지수	KOSPI	2,746.63	2,655.28	2,236.40	2,977.65	2,873.47
주가지수	KOSDAQ	905.50	866.57	679.29	1,033.98	968.42
시가총액	금액	28,311,360	26,979,101	21,748,086	27,376,423	24,314,635
시가총액	증감률	4.94	24.05	-20.56	12.59	36.46
거래대금	금액	15,129,822	56,341,089	46,360,111	75,084,968	66,853,778
거래대금	증감률	-	21.53	-38.26	12.31	154.98

주) 시가총액과 거래대금은 KOSPI(ETF, ETN 포함), KOSDAQ, KONEX를 합산한 금액이며, 동 자료는 한국거래소 통계자료를 근거로 작성하였습니다.

(3) 경기 변동의 특성 및 계절성금융투자업은 경기 변동에 6개월 정도 선행하는 특징이 있습니다. 경기 상승시에는 주식시장이 활발해지며 수익이 증가하는 반면, 경기 침체 시에는 반대로 수익이 감소하는 특징이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. (4) 국내외 시장여건(가) 국내외 시장여건 및 경쟁상황

금융투자업은 경기 동향 및 금융시장 변동에 대하여 다소 민감한 편입니다. 특히, 위탁매매 부문은 주식시장 흐름에 따라 수익의 변동성이 크고, 온라인 채널 확대와 업계 내 수수료 인하 경쟁이 지속되며 수익성도 점차 낮아졌습니다. 증권사들은 이를 극복하기 위해 인공지능, 빅데이터 등 첨단 정보기술을 활용하여 고객들의 요구를 충족하는 혁신적인 매매시스템과 자산관리 서비스를 개발하고 있습니다.한편, 대형증권사 육성 정책에 따라 일부 자기자본이 큰 증권사가 단기금융업 인가를신규 취득하는 등 사업규모를 확대하고 있으며, 이에 대응하여 중소형 증권사들은 특화사업 및 틈새시장 진출 등에 집중하고 있어 업계 내 경쟁 체계는 더욱 가속화 할 것으로 전망됩니다. (나) 시장점유율 추이 1) 당사의 시장점유율 변동추이

(단위 : 억원, %)

구 분	FY2023		FY2022		FY2021		FY2020		FY2019
구 분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
영 업 수 익	28,120	1.5	24,496	1.1	22,959	1.9	26,769	2.1	21,112	2.2
수수료수익	2,765	2.5	2,560	2.1	4,457	2.9	3,959	3.1	2,429	2.8
금 융 수 익	3,816	2.2	2,469	2.0	1,949	2.2	1,708	2.0	1,863	2.1
증권매매익	17,800	1.3	15,424	0.9	12,187	1.5	18,075	2.0	14,581	2.2
기 타	3,739	1.5	4,043	1.6	4,366	2.8	3,028	1.8	2,239	2.1

주1) 상기 자료는 금융감독원 금융통계정보시스템의 금융회사 경영정보(2023년 12월말 기준)를 근거로 작성하였습니다.주2) 금융수익은 이자수익을, 증권매매이익은 유가증권 평가 및 처분이익과 파생상품 관련이익을 합산한 금액입니다.

2) 경쟁회사 국내시장 점유율

(단위 : 억원, %)

구 분	증권사(국내법인)		한화투자증권		대신증권		교보증권
구 분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
영업수익	1,919,536	100	18,903	1.0%	35,909	1.9%	36,737	1.9%
수수료수익	108,602	100	2,291	2.1%	3,808	3.5%	2,608	2.4%
금융수익	174,515	100	3,492	2.0%	3,511	2.0%	3,489	2.0%
증권매매익	1,386,512	100	11,543	0.8%	19,912	1.4%	29,057	2.1%
기 타	249,907	100	1,577	0.6%	8,679	3.5%	1,583	0.6%

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 당사의 경쟁상의 우위요소(가) 시장의 경쟁요소금융투자업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 이후 전 금융회사의 업권을 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열한 시장입니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다. ① 차별화된 비즈니스 모델 ② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보 제공 ③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매 ④ 지속적인 교육으로 우수 인력 저변 확대 ⑤ 뛰어난 IT 솔루션으로 고객의 편리성 제공 ⑥ 안정적인 사업구조 (나) 당사의 경쟁상의 우위요소당사는 그동안 CMA에 강점을 지닌 회사로 업계내 지위를 공고히 하며 성장해왔고 최근에는 로보어드바이저 HTS인 티레이더 5.0과 티레이더M, 티레이더펀드, 티레이더인포 등의 차별화된 시스템과 서비스를 통해 고객 기반을 확대하고 있습니다. 또한, 당사는 분기보고서 제출일 현재 W Prestige센터 1곳과 MEGA센터 2곳을 포함하여 총 54개의 국내 지점망을 갖추고 있으며, 당사가 속한 대만 유안타금융그룹의 중국, 대만, 홍콩, 태국, 베트남, 인도네시아 등의 폭넓은 해외 네트워크를 적극 활용하여 범중화권 전문증권사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. (6) 당사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수단「We Create Fortune」이라는 미션과 「고객의 재무목표를 실현하는 아시아 최고의 금융서비스 전문가」라는 비전 하에「We Know Asia」라는 슬로건을 기반으로 국내 금융시장을 넘어 범중화권 투자 전문 증권사로서, 그 자리매김을 보다 더 확고히 할 계획을 가지고 있습니다. 그 일환으로, 유안타금융그룹의 범중화권 네트워크를활용하여 차별화된 리서치 정보와 경쟁력 있는 Global 투자 상품의 제공을 통해 고객니즈를 충족시키고자 노력하고 있습니다.또한, 자금조달을 희망하는 국내기업에게 범중화권 자본을 연계하고 한국시장 진출을 희망하는 범중화권 기업에게 IPO, M&A 자문 등 글로벌 금융 솔루션을 제공함으로써 IB 명가로서의 입지를 구축해 나아가고 있습니다.

바. 벤처투자업 현황

(1) 산업의 특성

벤처투자업은 고도의 기술력과 장래성은 있으나 자본과 경영능력이 취약한 중소·벤처기업에 설립 초기단계부터 자본 투자 및 경영관리, 기술지도 등의 종합적인 지원을제공하여 투자기업을 육성한 후 다양한 방법으로 투자금을 회수하는 산업입니다. 벤처투자가 활발히 이루어 지려면 IPO에 집중되어 있는 회수시장이 좀 더 다양한 방법으로 활성화 되어야 하며, 이는 벤처업계의 선순환 생태계 구축을 위해서도 필요한 사항입니다.

(2) 산업의 성장성

2000년대 벤처버블 사태 이후 코넥스시장 개설등의 벤처투자 활성화 정책 시행, 창업투자조합 결성주체 확대 등 벤처투자 관련 법령개정을 통해 벤처업계가 지속적으로 발전할 수 있었고, 향후 4차 산업혁명관련 산업의 증대로 투자가 증가할 것입니다. 다양한 투자자의 등장으로 벤처캐피탈 시장의 양적 성장은 지속될 것이며, 커진 시장에 맞는 시장원리 작동, 적절한 규제, 구성원의 노력으로 질적 성장도 이룰 수 있습니다.

(3) 자본금으로 본 시장점유율(창업투자회사 자본금 현황)

구 분

100억 이하

100억 초과~300억 이하

300억 초과

비 고

업체수(개사)

193

총 246개사

업체명

대경인베스트먼트 등

현대기술투자 등

유안타인베스트먼트,

한국투자파트너스 등

주) 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터 집계자료(2024년 3월말 기준)

(4) 시장의 경쟁요소

벤처투자업은 잠재력있는 벤처기업에 투자하여 동 기업을 성장·발전시켜 투자금을 회수하는 산업이므로 투자재원 조달, 우수한 심사인력 보유, 우량 중소 벤처기업의 발굴에 투자의 성공여부가 결정된다고 할 수 있습니다.

또한 벤처산업의 규모가 확대됨에 따라 외부자금으로 결성한 조합을 통한 투자활동의 비중이 확대되고 있어 자산운용능력도 중요한 경쟁요소가 될 것입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무상태표

(단위: 백만원)

과 목	FY2024 1분기	FY2023	FY2022
과 목	2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말
Ⅰ.현금및예치금	1,882,448	1,811,288	2,005,836
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	9,431,984	10,455,215	7,765,506
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	542,076	507,327	228,702
Ⅳ.상각후원가측정금융자산	0	2,574	2,539
Ⅴ.관계기업투자	98,289	114,947	125,777
Ⅵ.대출채권(상각후원가측정)	2,958,407	2,867,096	2,799,329
Ⅶ.유형자산	133,010	135,799	72,162
Ⅷ.투자부동산	34,115	34,462	46,319
Ⅸ.무형자산	43,536	43,289	39,079
Ⅹ.기타자산	803,799	489,850	334,631
자 산 총 계	15,927,665	16,461,847	13,419,880
Ⅰ.예수부채	2,743,440	2,666,279	2,762,015
Ⅱ.당기손익인식금융부채	2,993,743	2,986,743	2,439,744
Ⅲ.차입부채	7,386,235	8,172,952	5,895,204
Ⅳ.기타부채	1,210,806	1,034,378	765,790
부 채 총 계	14,334,224	14,860,352	11,862,753
Ⅰ.지배기업주주지분	1,593,441	1,601,494	1,557,127
자본금	1,062,544	1,062,544	1,062,544
주식발행초과금	1	1	1
기타자본항목	(56,631)	(56,631)	(56,606)
기타포괄손익누계액	134,027	138,592	135,147
이익잉여금(이월결손금)	453,501	456,989	416,041
Ⅱ.비지배지분	0	0	-
자 본 총 계	1,593,441	1,601,494	1,557,127
부 채 및 자 본 총 계	15,927,665	16,461,847	13,419,880
연결에 포함된 회사 수	37개	35개	44개

주1) 연결재무제표 작성 시 회사가 적용한 관계기업, 공동기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다.

구 분	FY2024 1분기	FY2023	FY2022
관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

주2) 자본총계는 비지배주주지분 자본이 포함된 금액임주3) 본 요약연결재무상태표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 연결재무제표에 따라 작성되었습니다.주4) 2024년 1분기 중 "마운틴리치제일차㈜"외 2개 기업이 연결대상 종속기업으로 포함되었으며. "와이케이이천제일차㈜"이 계약종료되어 연결범위에서 제외되었습니다.

나. 요약연결포괄손익계산서

(단위: 백만원)

과 목	FY2024 1분기	FY2023 1분기	FY2023	FY2022
과 목	2024.1.1~2024.03.31	2023.1.1~2023.03.31	2023.1.1~2023.12.31	2022.1.1~2022.12.31
Ⅰ.영업수익	745,615	885,044	2,855,003	2,479,008
Ⅱ.영업비용	703,647	840,368	2,725,878	2,435,697
Ⅲ.영업이익(손실)	41,968	44,676	129,125	43,311
Ⅳ.영업외수익	9,444	2,612	8,541	33,922
Ⅴ.영업외비용	6,726	3,478	46,579	14,039
Ⅵ.법인세비용차감전순이익	44,686	43,809	91,088	63,194
Ⅶ.법인세비용(수익)	10,546	11,013	26,660	18,121
Ⅷ.분기순이익	34,141	32,797	64,428	45,073
지배기업주주지분순손익	34,141	32,797	64,428	45,073
비지배지분순손익	-	-	-	-
Ⅸ.세후기타포괄손익	(4,565)	(7,447)	3,210	24,879
Ⅹ.분기연결총포괄손익	29,576	25,350	67,638	69,952
지배기업주주지분총포괄손익	29,576	25,350	67,638	69,952
비지배지분총포괄손익	-	-	-	-
XI.지배기업주주지분에 대한 주당순이익(손실)
ㆍ기본보통주당순이익(손실)	166원	160원	299원	209원
ㆍ기본우선주당순이익(손실)	166원	160원	529원	369원
ㆍ희석보통주당순이익(손실)	-	-	-	209원

주1) 본 요약연결포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 연결재무제표에따라 작성되었습니다.

다. 연결재무제표 이용상의 유의점

사업연도	연결에 포함된 회사명	전기대비 연결에 추가된 회사명	전기대비 연결에서제외된 회사명	연결대상회사의변동사유
FY2024 1분기	유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이하이퍼㈜골드풍무제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜제이제이우산제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜와이케이랜드제일차마운틴리치제일차㈜와이케이페트로제일차㈜와이케이디에스㈜	마운틴리치제일차㈜와이케이페트로제일차㈜와이케이디에스㈜	와이케이이천제일차㈜	소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다
FY2023	유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이하이퍼㈜골드풍무제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜와이케이이천제일차㈜제이제이우산제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜와이케이랜드제일차	와이케이랜드제일차	와이케이호텔제일차㈜와이케이가온㈜와이케이맨하탄제일차㈜와이케이마스제일차㈜마운틴쿼드제일차㈜와이케이머천트㈜워커힐피아이제일차㈜와이케이일출㈜와이케이로열제일차㈜와이케이샛별㈜	소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다
FY2022	유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이호텔제일차㈜와이케이하이퍼㈜골드풍무제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이가온㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜워커힐피아이제일차㈜와이케이맨하탄제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜와이케이일출㈜와이케이이천제일차㈜제이제이우산제일차㈜와이케이로열제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이케이머천트㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜와이케이샛별㈜와이케이마스제일차㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜마운틴쿼드제일차㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜	와이케이머천트㈜와이케이피가로㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜와이케이샛별㈜와이케이마스제일차㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜마운틴쿼드제일차㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜	와이케이모짜르트투㈜와이케이칠레㈜와이에프아이제부㈜와이에프아이이태원㈜와이케이나폴리제일차㈜와이케이에이아이제일차㈜와이케이고덕제이차㈜와이에프아이더블에스투㈜와이케이스타㈜와이케이웅천제일차㈜원흥제일차㈜오스티어제오차㈜와이케이발곡와이케이베토벤에스제이범천제이차㈜와이케이씨워크㈜와이케이나인몰㈜와이케이수원7제일차㈜제이와이평택고덕제일차㈜와이케이작전㈜와이케이지제제일차㈜와이에프아이속초㈜와이케이피가로㈜	소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다

라. 연결재무제표 이용상의 유의점연결재무제표와 관련한 기타 이용상의 유의점 및 자세한 사항은 첨부서류 '연결검토보고서'를 참조하시기 바랍니다.

마. 요약재무상태표

(단위: 백만원)

과 목	FY2024 1분기	FY2023	FY2022
과 목	2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말
Ⅰ.현금및예치금	1,853,380	1,789,957	1,987,434
Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	9,346,098	10,394,409	7,690,764
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	540,946	506,184	227,517
Ⅳ.상각후원가측정증권	21,189	20,878	20,742
Ⅴ.종속기업및관계기업투자	110,482	100,763	101,656
Ⅵ.대출채권 (상각후원가측정)	2,599,374	2,497,284	2,381,988
Ⅶ.유형자산	128,877	131,457	71,310
Ⅷ.투자부동산	34,144	34,578	46,782
Ⅸ.무형자산	43,431	43,176	38,935
X..기타자산	794,972	480,260	332,896
자 산 총 계	15,472,894	15,998,947	12,900,025
Ⅰ.예수부채	2,743,753	2,666,592	2,762,327
Ⅱ.당기손익인식금융부채	2,993,743	2,986,743	2,439,744
Ⅲ.차입부채	6,944,035	7,755,952	5,423,754
Ⅳ.기타부채	1,223,411	1,031,476	767,720
부 채 총 계	13,904,942	14,440,763	11,393,545
Ⅰ.자본금	1,062,544	1,062,544	1,062,544
Ⅱ.주식발행초과금	1	1	1
Ⅲ.기타자본항목	(56,631)	(56,631)	(56,606)
Ⅳ.기타포괄손익누계액	135,693	140,712	137,311
Ⅴ.이익잉여금(이월결손금)	426,346	411,558	363,230
자 본 총 계	1,567,952	1,558,184	1,506,480
부 채 및 자 본 총 계	15,472,894	15,998,947	12,900,025

주1) 별도재무제표 작성 시 회사가 적용한 종속 및 관계기업, 공동기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다.

구 분	FY2024 1분기	FY2023	FY2022
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

주2) 본 요약재무상태표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 별도재무제표에 따라 작성되었습니다.

바. 요약포괄손익계산서

(단위: 백만원)

과 목	FY2024 1분기	FY2023 1분기	FY2023	FY2022
과 목	2024.1.1~2024.03.31	2023.1.1~2023.03.31	2023.1.1~2023.12.31	2022.1.1~2022.12.31
Ⅰ. 영업수익	741,746	876,569	2,812,026	2,449,591
Ⅱ. 영업비용	699,631	833,511	2,689,377	2,399,971
Ⅲ.영업이익	42,115	43,057	122,649	49,620
Ⅳ.영업외수익	30,209	1,695	6,342	23,056
Ⅴ.영업외비용	3,705	2,316	34,643	11,250
Ⅵ.법인세비용차감전순이익	68,619	42,437	94,348	61,425
Ⅶ.법인세비용(효익)	16,201	9,822	22,501	22,767
Ⅷ 분기순이익	52,417	32,615	71,847	38,658
Ⅸ.세후기타포괄손익	(5,020)	(7,983)	3,126	23,884
Ⅹ.분기총포괄이익	47,398	24,632	74,973	62,542
Xl.주당순이익(손실)
ㆍ기본보통주당순이익(손실)	255원	159원	335원	178원
ㆍ기본우선주당순이익(손실)	255원	159원	565원	338원
ㆍ희석보통주당순이익(손실)	-	-	-	178원

주1) 본 요약포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 별도재무제표에 따라 작성되었습니다. 사. 재무제표 이용상의 유의점별도재무제표와 관련한 기타 이용상의 유의점 및 자세한 사항은 첨부서류인 '검토보고서'를 참조하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 64 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 63 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

자산

　I. 현금및예치금

1,882,447,859

1,811,287,932

　　현금및현금성자산

723,805,644

649,022,716

　　예치금

1,158,642,215

1,162,265,216

　II. 당기손익-공정가치측정증권

9,431,983,888

10,455,214,657

　III. 기타포괄손익-공정가치측정증권

542,076,379

507,326,732

　　주식

236,433,488

232,678,750

　　출자금

1,910,000

　　외화증권

1,137,833

1,150,060

　　재매입유가증권

302,595,058

271,587,922

　IV. 상각후원가측정증권

2,574,218

　　회사채

2,574,218

　V. 관계기업투자

98,289,019

114,946,891

　VI. 대출채권(상각후원가)

2,958,407,108

2,867,096,284

　VIl. 유형자산

133,010,446

135,799,030

　VIII. 투자부동산

34,114,984

34,462,251

　IX. 무형자산

43,536,317

43,288,711

　X. 기타자산

803,799,443

489,849,984

　　미수금

578,440,736

300,398,915

　　미수수익

69,440,326

62,381,073

　　선급금

35,963,002

35,278,019

　　선급비용

11,744,111

5,179,840

　　보증금

39,850,598

39,972,007

　　당기법인세자산

127,738

42,100

　　이연법인세자산

65,480,232

46,148,593

　　확정급여자산

79,921

　　이연복리후생비

696,462

620,406

　　기타자산

11,634,797

9,854,493

　　대손충당금

(9,578,559)

(10,105,383)

　자산총계

15,927,665,443

16,461,846,690

자본과 부채

　부채

　　I. 예수부채

2,743,440,479

2,666,279,494

　　　투자자예수금

2,740,107,006

2,662,366,109

　　　수입담보금

3,333,473

3,913,385

　　II. 당기손익인식금융부채

2,993,743,030

2,986,742,761

　　　단기매매금융부채

710,485,531

839,185,362

　　　　매도유가증권

411,393,048

497,542,505

　　　　장내파생상품

46,878,986

75,151,339

　　　　장외파생상품

252,213,497

266,491,518

　　　당기손익인식지정금융부채

2,283,257,499

2,147,557,399

　　III. 차입부채

7,386,234,657

8,172,951,965

　　　차입금

2,053,788,999

1,900,278,431

　　　환매조건부채권매도

4,873,044,321

5,972,911,124

　　　일반사채

459,401,337

299,762,410

　　IV. 기타부채

1,210,806,175

1,034,378,048

　　　순확정급여부채

140,511,454

128,911,631

　　　충당부채

196,716,492

193,309,297

　　　미지급배당금

37,630,829

1,795

　　　미지급금

432,890,653

288,065,816

　　　미지급비용

97,186,679

100,423,604

　　　임대보증금

3,650,586

3,461,390

　　　선수금

172

　　　선수수익

18,327,040

14,252,142

　　　제세예수금

10,702,049

9,682,602

　　　당기법인세부채

38,312,015

19,451,153

　　　이연법인세부채

545,392

1,010,910

　　　기타부채

234,332,986

275,807,536

　　부채총계

14,334,224,341

14,860,352,268

　자본

　　I. 지배기업주주지분

1,593,441,102

1,601,494,422

　　　자본금

1,062,543,940

　　　주식발행초과금

1,303

　　　기타자본항목

(56,631,469)

　　　기타포괄손익누계액

134,026,713

138,591,789

　　　이익잉여금

453,500,615

456,988,859

　　II. 비지배지분

　　자본총계

1,593,441,102

1,601,494,422

　자본과부채총계

15,927,665,443

16,461,846,690

	제 64 기 1분기말	제 63 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 천원)

I. 영업수익

745,614,979

885,043,644

수수료수익

80,608,367

65,459,020

금융상품평가및처분이익

437,930,873

637,608,112

　당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

39,599,790

45,357,158

　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

79,260,357

76,084,326

　단기매매금융부채상환이익

6,522,070

3,190,380

　단기매매금융부채평가이익

6,235,713

3,486,010

　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익

198,109

380,856

　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익

1,854,785

9,151,680

　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

152,564

3,955

　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,206,048

21,629,375

　당기손익인식지정금융부채상환이익

1,200,137

606,052

　당기손익인식지정금융부채평가이익

12,506,814

1,434,626

　파생상품거래이익

235,693,101

327,829,139

　파생상품평가이익

53,298,073

148,448,429

　기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익

202,268

　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입

6,126

　상각후원가측정금융자산손상환입

1,044

이자수익

119,568,034

87,929,665

대출채권평가및처분이익

682,876

　대출채권처분이익

682,876

　대손충당금환입

　기타대출채권처분이익

외환거래이익

80,877,502

63,632,406

기타영업수익

25,947,327

30,414,441

　배당금수익

7,517,557

6,166,988

　분배금수익

598,665

1,789,306

　충당부채환입액

311,910

392,926

　기타대손충당금환입

525,064

　기타의영업수익

16,994,131

22,065,221

Ⅱ. 영업비용

703,646,569

840,367,730

수수료비용

6,984,242

6,526,745

금융상품평가및처분손실

393,268,411

592,225,063

　당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

40,567,253

24,897,635

　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

9,610,679

1,792,703

　단기매매금융부채상환손실

4,552,250

4,715,896

　단기매매금융부채평가손실

11,821,074

19,395,826

　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실

487,608

　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실

1,453,060

42,892

　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

345,603

124,842

　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

3,814,241

735,580

　당기손익인식지정금융부채상환손실

11,268,332

19,102,515

　당기손익인식지정금융부채평가손실

34,635,645

108,505,872

　파생상품거래손실

202,417,418

318,883,319

　파생상품평가손실

72,276,557

94,027,953

　기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실

14,641

　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손

4,050

　상각후원가측정증권손상차손

이자비용

80,375,215

62,947,551

대출채권평가및처분손실

7,039,418

298,814

　대출채권처분손실

159,000

　대손상각비

7,039,418

139,814

외환거래손실

80,295,290

65,874,195

판매비와관리비

124,246,773

97,796,151

　급여

68,730,412

54,457,141

　퇴직급여

6,510,150

5,064,061

　복리후생비

8,707,088

8,263,035

　전산운용비

5,652,240

4,855,171

　임차료

2,352,343

1,596,567

　지급수수료

9,299,448

5,255,942

　접대비

1,589,500

1,466,596

　광고선전비

1,799,791

557,331

　감가상각비

8,312,271

6,142,307

　조사연구비

5,380

13,435

　연수비

97,472

65,092

　무형자산상각비

1,385,929

1,049,402

　세금과공과금

4,486,465

4,185,719

　기타

5,318,284

4,824,352

기타영업비용

11,437,220

14,699,211

　충당부채전입액

128

　기타대손상각비

574

　기타의영업비용

11,437,092

14,698,637

III. 영업이익(손실)

41,968,410

44,675,914

IV. 영업외수익

9,443,710

2,611,548

　자산처분이익

7,408,609

3,813

　기타영업외수익

1,172,413

1,575,815

　지분법이익

862,688

1,031,920

V. 영업외비용

6,725,662

3,478,124

　자산처분손실

113,635

　기타영업외비용

3,705,023

2,315,574

　지분법손실

2,907,004

1,162,550

VI. 법인세비용차감전순손익

44,686,458

43,809,338

VII. 법인세비용(수익)

10,545,669

11,012,598

VIII. 분기순이익(손실)

34,140,789

32,796,740

IX. 세후기타포괄손익

(4,565,075)

(7,446,553)

　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

　　순확정급여제도의재측정요소

(8,026,061)

(6,144,669)

　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

2,870,344

(1,917,813)

　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익

482,984

15,057

　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익

(26,710)

264,422

　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익

26,710

(265,133)

　후속적으로당기손익으로재분류되는항목

　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

118,998

110,760

　　지분법자본변동

(200,238)

43,169

　　해외사업환산손익

188,898

447,654

X. 분기총포괄이익

29,575,714

25,350,187

　지배기업주주지분순손익

34,140,789

32,796,740

　비지배지분순손익

　지배기업주주지분총포괄손익

29,575,714

25,350,187

　비지배지분총포괄손익

XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익

　기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

166

160

　희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

　기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)

166

160

	제 64 기 1분기		제 63 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 천원)

2023.01.01 (기초자본)

1,062,543,940

1,303

(56,606,461)

135,146,697

416,041,061

1,557,126,540

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익

(7,446,553)

32,796,740

25,350,187

분기순이익(손실)

32,796,740

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소

(6,144,669)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(1,917,813)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익

15,057

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

(1,902,756)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

110,760

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

110,760

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

264,422

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동

(265,133)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계

(711)

지분법자본변동

43,169

해외사업환산손익

447,654

총기타포괄손익

(7,446,553)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동

(25,008)

연차배당

(23,244,631)

소유주와의 거래 합계

(25,008)

(23,244,631)

(23,269,639)

자본 증가(감소) 합계

(25,008)

(7,446,553)

9,552,109

2,080,548

2023.03.31 (기말자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

127,700,144

425,593,170

1,559,207,088

2024.01.01 (기초자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

138,591,789

456,988,859

1,601,494,422

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익

(4,565,075)

34,140,789

29,575,714

분기순이익(손실)

34,140,789

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소

(8,026,061)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

2,870,344

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익

482,984

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

3,353,328

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

118,998

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

118,998

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

(26,710)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동

26,710

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계

지분법자본변동

(200,238)

해외사업환산손익

188,898

총기타포괄손익

(4,565,075)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동

연차배당

(37,629,034)

소유주와의 거래 합계

(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계

(4,565,075)

(3,488,245)

(8,053,320)

2024.03.31 (기말자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

134,026,713

453,500,615

1,593,441,102

					자본
					지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						자본 합계
					자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 천원)

영업활동현금흐름

　Ⅰ. 영업활동순현금흐름

(179,556,754)

(60,651,649)

　　1. 분기순이익(손실)

34,140,789

32,796,740

　　2. 조정사항

(45,124,200)

(45,025,199)

　　　이자수익

(119,568,034)

(87,929,665)

　　　이자비용

80,375,215

62,947,550

　　　배당금 및 분배금 수익

(8,116,221)

(7,956,293)

　　　법인세비용

10,545,669

11,012,598

　　　1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산

175,994,657

265,539,477

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

9,610,679

1,792,703

　　　단기매매금융부채평가손실

11,821,074

19,395,827

　　　파생상품평가손실

72,276,557

94,027,953

　　　당기손익인식지정금융부채평가손실

34,635,645

108,505,873

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실

1,453,060

42,892

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

3,814,241

735,580

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손

4,050

　　　대손상각비

7,039,418

139,814

　　　외화환산손실

2,350,406

4,712,702

　　　종업원급여관련

5,192,118

4,803,439

　　　감가상각비와 상각비의 조정

9,698,200

7,191,709

　　　　감가상각비

8,312,271

6,142,307

　　　　무형자산상각비

1,385,929

1,049,402

　　　충당부채전입액

3,657,582

8,410,542

　　　기타대손상각비

574

　　　기타영업비용

11,420,988

14,613,895

　　　자산처분손실

113,635

　　　지분법손실

2,907,004

1,162,550

　　　기타비용

3,424

　　　2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(184,355,486)

(288,638,866)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(79,260,357)

(76,084,326)

　　　단기매매금융부채평가이익

(6,235,713)

(3,486,010)

　　　파생상품평가이익

(53,298,073)

(148,448,429)

　　　당기손익인식지정금융부채평가이익

(12,506,814)

(1,434,626)

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익

(1,854,785)

(9,151,680)

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(1,206,048)

(21,629,375)

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입

(6,126)

　　　충당부채환입액

(311,910)

(392,926)

　　　외화환산이익

(3,902,731)

(4,825,918)

　　　기타대손충당금 환입

(525,064)

　　　기타영업수익

(16,946,821)

(22,057,859)

　　　자산처분이익

(7,408,609)

(3,813)

　　　지분법이익

(862,688)

(1,031,920)

　　　기타수익

(35,873)

(85,858)

　　3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(197,813,422)

(74,734,939)

　　　예치금

6,906,665

(96,217,216)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산

1,033,990,418

103,042,927

　　　파생상품자산

47,727,139

51,577,718

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산

(4,375,914)

(22,229,819)

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산

5,532,844

6,283,166

　　　기타포괄손익-공정가치측정증권

(30,999,179)

　　　손해배상공동기금

1,663,314

3,274,566

　　　대출채권

(98,079,720)

97,584,572

　　　기타자산

(283,188,230)

(172,329,354)

　　　투자자예수금

80,826,728

109,497,710

　　　수입담보금

(579,912)

2,183,093

　　　매도유가증권

(91,734,818)

(6,844,498)

　　　파생상품부채

(62,910,260)

(40,480,617)

　　　당기손익인식지정금융부채

123,843,360

(115,384,794)

　　　환매조건부채권매도

(1,025,239,233)

(167,702,906)

　　　확정급여부채

(3,822,904)

(2,831,844)

　　　충당부채

(476,661)

(6,308,082)

　　　기타부채

103,102,941

182,150,439

　　4. 이자수입

116,551,789

92,048,943

　　5. 이자지급

(78,463,133)

(78,921,791)

　　6. 배당금 및 분배금수입

1,153,087

2,210,857

　　7. 법인세납부

(10,001,664)

10,973,740

투자활동현금흐름

　Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

18,415,247

1,758,282

　　1.투자활동으로 인한 현금유입액

45,640,204

4,854,741

　　기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분

487,907

865,206

　　종속기업및관계기업투자의 처분

44,530,555

3,081,512

　　유형자산의 처분

23,581

4,793

　　투자부동산의 처분

　　보증금의 회수

598,161

903,230

　　2.투자활동으로 인한 현금유출액

(27,224,957)

(3,096,459)

　　기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득

(492)

　　상각후원가측정금융자산의 취득

　　종속기업및관계기업투자의 취득

(22,905,000)

(1,125,000)

　　유형자산의 취득

(2,330,282)

(565,376)

　　투자부동산의 취득

(44,294)

　　무형자산의 취득

(1,633,175)

(1,305,335)

　　보증금의 증가

(356,500)

(55,962)

재무활동현금흐름

　Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

232,738,032

57,198,304

　　1.재무활동으로 인한 현금유입액

558,073,402

261,533,297

　　차입금의 순증가

16,310,568

5,033,297

　　CP의 발행

382,000,000

220,000,000

　　환매조건부채권매도의 순증가

36,500,000

　　일반사채의 발행

159,538,368

　　임대보증금의 증가

224,466

　　2.재무활동으로 인한 현금유출액

(325,335,370)

(204,334,993)

　　차입금의 순감소

25,200,000

　　CP의 상환

(270,000,000)

(200,000,000)

　　환매조건부매도의 순감소

(75,300,000)

　　임대보증금의 감소

(102,050)

(99,768)

　　리스부채의 상환

(5,133,320)

(4,235,225)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

3,186,401

33,441

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)

74,782,928

(1,661,622)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산

649,022,716

694,397,308

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산

723,805,644

692,735,686

	제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

유안타증권 주식회사(이하 '회사')는 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 1962년 6월 4일에 설립되었고, 1988년 1월 21일 주식을 상장하였습니다. 회사는 2001년 11월 30일에 동양현대종합금융주식회사(이하 "동양현대종합금융")를흡수합병하였으며 이에 따라 2001년 12월 1일자로 상호를 동양증권주식회사에서 동양종합금융증권주식회사로 변경하였습니다. 그리고, 2005년 10월 1일 및 2010년 3월 13일에 각각 관계기업인 동양오리온투자증권주식회사 및 동양선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 이후, 회사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률시행령에 근거하여 종합금융업이 2011년 11월 30일에 종료됨에 따라 2011년 12월 1일자로 사명을 동양종합금융증권주식회사에서 동양증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 대주주 변경으로 인하여 2014년 10월 1일자로 사명을 동양증권주식회사에서 유안타증권주식회사로 변경하였습니다. 회사의 결산일은 2013년 6월 28일 정기주주총회 결의에 따라 2013년 4월 1일자로 개시되는 사업연도부터 12월 31일로 변경되었습니다.

회사는 본점 이외에 55개 지점을 두고 영업활동을 하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 1,062,544백만원(우선주 자본금 64,561백만원 포함)으로서 대주주는 보통주 지분의 58.54%(116,842,915주)를 소유하고 있는 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited 입니다.

(1) 회사는 유안타인베스트먼트㈜ 등 아래에 열거한 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')을 연결대상으로 하고 있습니다.

1) 종속기업

종속기업	소재지	지배 지분율(%)		결산월	업종
종속기업	소재지	당분기말	전기말	결산월	업종
유안타인베스트먼트㈜	한국	100	100	12월	벤처투자 및 투자조합결성운영
유안타퀀텀점프3호투자조합(*1)	한국	42.86	42.86	12월	벤처투자조합
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.	홍콩	100	100	12월	지주업
Yuanta Securities (Cambodia) Plc.	캄보디아	100	100	12월	증권업

(*1)	연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사는 피투자자의 업무집행사원으로써, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

2) 구조화기업

종속기업(*1)	소재지	지배 지분율(%)	업종
디케이프로젝트제이차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이하이퍼㈜	한국	-	자산유동화
와이케이라이프제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이논현제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이광양제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이왕지제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이서초제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이에프아이만촌㈜	한국	-	자산유동화
와이케이송악제일차㈜	한국	-	자산유동화
엠아이엘제이차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이에스지㈜	한국	-	자산유동화
제이제이우산제일차㈜	한국	-	자산유동화
금남로피아이제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이오비뉴원㈜	한국	-	자산유동화
와이케이주교제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이에프아이남산㈜	한국	-	자산유동화
와이케이진천삼덕제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이평동제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이라우어㈜	한국	-	자산유동화
와이케이대전용두제일차㈜	한국	-	자산유동화
퍼시픽리오제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이에프아이만촌투㈜	한국	-	자산유동화
와이케이기장제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이그린푸드제일차㈜	한국	-	자산유동화
루시아피아이제일차㈜	한국	-	자산유동화
제이온로얄㈜	한국	-	자산유동화
퍼펙트드림제오차㈜	한국	-	자산유동화
와이에프아이양산㈜	한국	-	자산유동화
와이케이랜드제일차㈜	한국	-	자산유동화
마운틴리치제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이페트로제일차㈜	한국	-	자산유동화
와이케이디에스㈜	한국	-	자산유동화
골드풍무제일차㈜	한국	-	자산유동화

(*1)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

3) 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

① 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업

종속기업명	사유
마운틴리치제일차㈜	사모사채 인수확약
와이케이페트로제일차㈜	사모사채 인수확약
와이케이디에스㈜	사모사채 인수확약

② 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업

종속기업명	사유
와이케이이천제일차㈜	사모사채 인수확약 종료

(2) 당분기말과 전기말의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

당분기말	자산	부채	영업수익	당기순손익	총포괄손익
유안타인베스트먼트㈜	88,402,178	4,786,681	1,481,588	(1,794,592)	(1,794,592)
유안타퀀텀점프3호투자조합	6,670,536	35,000	58	(36,284)	(36,284)
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.,	19,671,353	4,475	4,061	(11,548)	(11,548)
Yuanta Securities (Cambodia) Plc.	16,609,079	336,983	264,609	(6,392)	459,543
디케이프로젝트제이차㈜	22,743,329	22,644,281	498,630	-	-
와이케이하이퍼㈜	1,817,509	1,817,508	22,309	-	-
와이케이라이프제일차㈜	35,020,037	37,781,000	1,125,438	693,244	693,244
와이케이논현제일차㈜	7,942,246	7,978,392	143,125	10,934	10,934
와이케이광양제일차㈜	14,024,023	13,994,873	291,699	529	529
와이케이왕지제일차㈜	25,326,997	25,326,996	290,338	-	-
와이케이서초제일차㈜	10,571,929	10,571,928	149,718	-	-
와이에프아이만촌㈜	22,662,215	22,662,214	310,672	-	-
와이케이송악제일차㈜	10,347,473	10,345,157	249,150	(4,287)	(4,287)
엠아이엘제이차㈜	18,768,273	18,768,272	418,849	-	-
와이케이에스지㈜	9,287,347	9,287,346	134,630	-	-
제이제이우산제일차㈜	12,297,649	12,298,621	226,841	(952)	(952)
금남로피아이제일차㈜	20,278,170	20,284,857	299,194	(181)	(181)
와이오비뉴원㈜	23,812,922	23,812,921	405,808	-	-
와이케이주교제일차㈜	10,584,488	10,584,487	215,692	-	-
와이에프아이남산㈜	20,364,516	20,364,515	420,111	-	-
와이케이진천삼덕제일차㈜	10,434,585	10,441,664	167,463	(7,039)	(7,039)
와이케이평동제일차㈜	23,296,703	23,275,187	564,573	9,282	9,282
와이케이라우어㈜	10,181,322	10,171,438	236,932	-	-
와이케이대전용두제일차㈜	20,810,089	20,809,972	296,164	-	-
퍼시픽리오제일차㈜	21,822,260	21,822,260	228,574	-	-
와이에프아이만촌투㈜	2,483,887	2,483,886	44,300	-	-
와이케이기장제일차㈜	3,369,178	3,367,651	87,920	-	-
와이케이그린푸드제일차㈜	7,194,478	7,119,532	176,275	6,261	6,261
루시아피아이제일차㈜	10,382,182	10,382,766	243,526	(54)	(54)
제이온로얄㈜	720,107	701,195	31,164	9,759	9,759
퍼펙트드림제오차㈜	22,085,892	22,086,794	383,938	(531)	(531)
와이에프아이양산㈜	14,452,890	14,452,889	203,592	-	-
와이케이랜드제일차㈜	9,489,669	9,471,000	186,752	10,002	10,002
마운틴리치제일차㈜	1	-	-	-	-
와이케이페트로제일차㈜	30,476,717	30,400,000	325,350	76,716	76,716
와이케이디에스㈜	20,303,514	20,332,186	79,344	(28,673)	(28,673)
골드풍무제일차㈜	270,795	275,664	3	2	2
합계	604,976,538	481,280,591	10,208,390	(1,073,804)	(607,869)

전기말	자산	부채	영업수익	당기순손익	총포괄손익
유안타인베스트먼트㈜	93,669,315	8,259,226	13,682,237	(4,339,645)	(4,514,683)
유안타퀀텀점프3호투자조합	6,706,820	35,000	397	(152,297)	(152,297)
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.,	18,878,065	4,464	38,492	(20,045)	(20,045)
Yuanta Securities (Cambodia) Plc.	16,067,799	325,718	1,820,530	561,725	550,288
디케이프로젝트제이차㈜	22,494,552	22,395,504	1,943,136	-	-
와이케이하이퍼㈜	1,914,959	1,914,958	106,052	-	-
와이케이라이프제일차㈜	37,164,489	40,618,696	2,824,010	1,072,454	1,072,454
와이케이논현제일차㈜	11,114,520	11,161,600	608,855	5,812	5,812
와이케이광양제일차㈜	13,691,247	13,662,625	840,039	1,191	1,191
와이케이왕지제일차㈜	25,478,098	25,478,097	1,488,540	-	-
와이케이서초제일차㈜	10,519,151	10,519,150	603,678	-	-
와이에프아이만촌㈜	22,413,090	22,413,089	1,526,166	-	-
와이케이송악제일차㈜	10,356,700	10,350,097	956,201	4,797	4,797
엠아이엘제이차㈜	18,368,581	18,368,580	1,876,841	-	-
와이케이에스지㈜	9,254,853	9,254,852	540,178	-	-
와이케이이천제일차㈜	12,180,378	12,259,820	716,821	(6,477)	(6,477)
제이제이우산제일차㈜	12,189,131	12,189,153	571,625	5,874	5,874
금남로피아이제일차㈜	20,278,351	20,284,857	1,225,499	321	321
와이오비뉴원㈜	23,665,321	23,665,320	1,623,440	2,705	2,705
와이케이주교제일차㈜	10,504,788	10,504,787	862,698	-	-
와이에프아이남산㈜	20,448,006	20,448,005	1,705,517	-	-
와이케이진천삼덕제일차㈜	10,480,694	10,480,734	821,920	(1,885)	(1,885)
와이케이평동제일차㈜	23,398,040	23,385,805	1,116,545	2,022	2,022
와이케이라우어㈜	10,180,809	10,170,924	953,750	-	-
와이케이대전용두제일차㈜	20,831,743	20,831,627	1,606,312	-	-
퍼시픽리오제일차㈜	21,522,310	21,522,309	1,392,981	-	-
와이에프아이만촌투㈜	1,963,832	1,963,831	102,840	-	-
와이케이기장제일차㈜	3,435,246	3,433,719	349,983	-	-
와이케이그린푸드제일차㈜	10,287,184	10,218,499	1,074,443	494,909	494,909
루시아피아이제일차㈜	10,343,957	10,344,487	1,001,349	(530)	(530)
제이온로얄㈜	5,932,420	5,923,267	1,017,789	9,566	9,566
퍼펙트드림제오차㈜	21,474,944	21,475,314	1,066,472	12,936	12,936
와이에프아이양산㈜	12,630,342	12,630,341	426,282	3,816	3,816
와이케이랜드제일차㈜	11,403,094	11,394,427	801,471	8,666	8,666
골드풍무제일차㈜	270,793	275,664	170,421	(343)	(343)
합계	581,513,622	458,164,546	47,463,510	(2,334,428)	(2,520,903)

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

(2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . (3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.4 주식기준보상연결회사는 종업원으로부터 용역을 제공받은 대가로, 현금결제형 주식기준보상제도를 운영하고 있습니다. 가득기간 동안 비용으로 인식될 총 금액은 용역제공조건을 고려하여 부여한 주식기준보상 공정가치에 기초하여 결정됩니다. 또한, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 결제일에 부채의 공정가치는 재측정되고, 공정가치의 변동액은 당기손익으로 인식됩니다.3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요 내용

영업부문의 주요 구분은 최고경영진에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업 부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

연결회사는 보고기간말 현재 증권업, 창업투자업, 해외증권업 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 예치금

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
투자자예탁금별도예치금(예금)	52,363,099	29,226,918
장내파생상품거래예치금	262,942,255	316,770,418
정기예적금	707,739,346	637,172,686
당좌개설보증금	39,500	39,500
송금예치금	-	1,289,400
기타예치금	135,558,014	177,766,294
합계	1,158,642,214	1,162,265,216

상기 예치금 중 일부 금액은 사용이 제한되어 있습니다(주석 34 참조).

6. 대여유가증권, 재매입유가증권 및 매도유가증권

당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 중 대여유가증권 및 재매입유가증권, 단기매매금융부채 중 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 대여유가증권 및 재매입유가증권의 내역(전체가 제거되지 않은 양도 금융자산)

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말	주요 대여처
대여유가증권(*1)	주식	1,925,014	-	미래에셋증권
	채권	42,642,054	-	미래에셋증권
	소계	44,567,068	-
재매입유가증권(*2)	국공채	583,862,732	1,094,278,098	한국증권금융
	특수채	664,457,664	1,277,885,457	한국증권금융
	회사채	273,481,010	228,807,228	한국증권금융
	소계	1,521,801,406	2,600,970,783

(*1)

연결회사는 금융기관과의 유가증권 대차계약을 통하여 유가증권을 대여하였으며, 연결회사가 해당 유가증권에 대한 보유자로써의 지위를 가지고 있으며, 차입자는 해당 유가증권에 대해서 매도하거나 담보로 제공할 권리를 가지고 있습니다.

(*2)

연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 1,456,367백만원(전기:2,476,688백만원)입니다.

(2) 매도유가증권

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
주식	115,243,866	139,256,812
국공채	255,838,463	351,700,693
특수채	40,310,720	-
집합투자증권	-	6,585,000
합계	411,393,049	497,542,505

7. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융부채로 분류된 보유중인 파생상품의 미결제약정내용 및 공정가치의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분			당분기말			전기말
구분			약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채
이자율관련	장내파생상품	선물(*2)	757,930,859	30,619	187,183	1,456,066,956	741,461	667,887
	장외파생상품	선도	30,000,000	311,804	-	-	-	-
	장외파생상품	스왑	7,453,256,000	27,653,598	150,831,701	6,376,469,400	28,233,913	132,528,655
	소계		8,241,186,859	27,996,021	151,018,884	7,832,536,356	28,975,374	133,196,542
통화관련	장내파생상품	선물(*2)	96,912,989	-	336,574	79,444,428	-	6,359
	장외파생상품	선도	783,128,286	5,423,215	5,914,085	963,900,755	6,339,735	8,781,952
	소계		880,041,275	5,423,215	6,250,659	1,043,345,183	6,339,735	8,788,311
주식 및주가지수관련	장내파생상품	선물(*2)	335,344,900	198,065	400,218	157,315,129	105,682	1,074,146
	장내파생상품	옵션	1,223,565,087	20,717,460	45,955,011	1,556,257,578	39,130,024	73,402,946
	소계		1,558,909,987	20,915,525	46,355,229	1,713,572,707	39,235,706	74,477,092
	장외파생상품	스왑	1,189,464,956	75,691,982	90,039,415	1,269,003,118	106,627,288	120,509,237
	장외파생상품	옵션	12,000,375	-	424,380	5,000,375	-	144,208
	소계		1,201,465,331	75,691,982	90,463,795	1,274,003,493	106,627,288	120,653,445
상품관련	장외파생상품	스왑	40,504,000	2,523	1,694,131	38,782,000	-	2,026,943
신용관련	장외파생상품	스왑	1,735,047,940	11,626,967	3,309,785	1,659,535,138	10,518,694	2,500,523
합계			13,657,155,392	141,656,233	299,092,483	13,561,774,877	191,696,797	341,642,856

(*1)	약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간종료일 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.
(*2)	선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영되나, 해외장내선물거래는 일일정산되지 않고 결제일에 정산됩니다.

8. 당기손익-공정가치측정증권

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	217,320,131	105,408,278
신주인수권증서	74,820	-
국공채	259,294,877	331,276,618
특수채	1,823,511,175	1,611,251,971
회사채	1,718,708,240	1,922,501,355
집합투자증권	313,415,881	362,729,607
기업어음증권	426,036,962	450,484,597
전자단기사채	11,686,195	17,337,425
외화증권	344,592,311	308,946,362
대여유가증권	44,567,068	-
재매입유가증권	1,521,801,406	2,600,970,783
장내파생상품	20,946,143	39,977,168
장외파생상품	120,710,090	151,719,630
기타금융자산	81,575,897	56,170,924
투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,349,305,977	2,311,925,080
소계	9,253,547,173	10,270,699,798
당기손익-공정가치측정복합금융자산
주가연계증권	48,499,163	45,412,807
파생상품결합증권	37,111,880	36,472,029
소계	85,611,043	81,884,836
기타당기손익-공정가치측정금융자산	92,825,672	102,630,023
합계	9,431,983,888	10,455,214,657

9. 당기손익인식지정금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융상품으로 지정한 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익인식지정금융부채
매도주가연계증권	908,030,149	1,090,595,397
매도파생상품결합증권	1,375,227,350	1,056,962,002
합계	2,283,257,499	2,147,557,399

(2) 신용위험 변동으로 인한 당기손익인식지정금융부채의 변동 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

당분기	매도주가연계증권	매도파생상품결합증권	합계
기초	55,975	(272,785)	(216,810)
신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(*1)	-	-	-
자본 내에서 대체된 누적손익(*2)	(34,733)	-	(34,733)
당분기말	21,242	(272,785)	(251,543)
법인세 효과	(4,907)	63,013	58,106
법인세 효과 반영 후 당분기말	16,335	(209,772)	(193,437)

전분기	매도주가연계증권	매도파생상품결합증권	합계
기초	(83,529)	(627,147)	(710,676)
신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(*1)	-	-	-
자본 내에서 대체된 누적손익(*2)	46,984	297,792	344,776
전분기말	(36,545)	(329,355)	(365,900)
법인세 효과	8,442	76,081	84,523
법인세 효과 반영 후 전분기말	(28,103)	(253,274)	(281,377)

(*1)	연결회사는 부도율, 손실률, 무위험 금리를 이용하여 평가일 현재 해당 부채의 미래기대 현금흐름을 할인하는 방식으로 신용 위험을 측정하고 있으며, 신용 사건 발생에 따른 변동 금액을 표시하고 있습니다.
(*2)	제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액을 자본내에서 대체하였습니다.

10. 기타포괄손익-공정가치측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 재매입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말	주요 대여처
재매입유가증권(*1)	특수채	302,595,058	271,587,922	한국증권금융

(*1)	연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 284,900백만원(전기: 235,955 백만원)입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 지분증권(출자금 제외) 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목명	지정 이유	당분기말공정가치	당분기배당금
삼일기업공사	비계약적 이익을 위해 보유	2,558,500	122,500
국민행복기금	비계약적 이익을 위해 보유	-	-
한국자금중개	비계약적 이익을 위해 보유	8,525,318	167,299
한국증권금융	비계약적 이익을 위해 보유	22,682,863	858,317
한국예탁결제원	비계약적 이익을 위해 보유	12,231,960	545,468
한국거래소	비계약적 이익을 위해 보유	186,056,210	3,884,623
케이아이디비채권중개	비계약적 이익을 위해 보유	1,759,800	25,000
넥스트레이드	비계약적 이익을 위해 보유	2,500,000	-
웰브리지자산운용	비계약적 이익을 위해 보유	118,836	-
Esae capital	비계약적 이익을 위해 보유	7,612	-
Vesta Legacy Holdings, LLC	비계약적 이익을 위해 보유	737,363	-
PPAP	비계약적 이익을 위해 보유	392,858	-
합계		237,571,320	5,603,207

종목명	지정 이유	전기말공정가치	전분기배당금
삼일기업공사	비계약적 이익을 위해 보유	2,891,000	87,500
국민행복기금	비계약적 이익을 위해 보유	1,180,547	-
한국자금중개	비계약적 이익을 위해 보유	8,371,126	143,426
한국증권금융	비계약적 이익을 위해 보유	22,577,413	674,392
한국예탁결제원	비계약적 이익을 위해 보유	12,134,286	465,622
한국거래소	비계약적 이익을 위해 보유	181,065,842	3,455,455
케이아이디비채권중개	비계약적 이익을 위해 보유	1,839,700	25,000
넥스트레이드	비계약적 이익을 위해 보유	2,500,000	-
웰브리지자산운용	비계약적 이익을 위해 보유	118,836	-
Esae capital	비계약적 이익을 위해 보유	7,612	-
Vesta Legacy Holdings, LLC	비계약적 이익을 위해 보유	737,363	-
PPAP	비계약적 이익을 위해 보유	405,085	-
합계		233,828,810	4,851,395

11. 상각후원가측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 상각후원가측정금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
회사채	-	2,575,263
차감: 기대신용손실	-	(1,044)
상각후원가	-	2,574,219

(*)	당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 등에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 37.2 신용위험에 기재하였습니다.

12. 관계기업투자

(1) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	지분법 평가			당분기말
당분기	기초	취득	처분	지분법손익	기타포괄손익	기타(*1)	당분기말
우리자산운용㈜(*2)	34,196,363	-	(41,374,800)	7,456,485	(278,048)	-	-
KVIC-유안타2015해외진출펀드	3,267,128	-	-	(176,016)	-	-	3,091,112
유안타세컨더리2호펀드(*5)	6,366,875	-	-	629,424	-	(511,000)	6,485,299
에스제이-울트라브이 1호 투자조합	1,201,768	-	-	(416)	-	-	1,201,352
유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(*5)	198,325	-	-	(50)	-	-	198,275
유안타세컨더리3호사모투자합자회사(*5)	27,958,804	-	-	(48,910)	-	(8)	27,909,886
알파하베스트써밋사모투자합자회사(*3)	-	22,200,000	-	(744,954)	-	-	21,455,046
유안타제9호기업인수목적 주식회사(*5)	20,178	-	-	154	-	-	20,332
유안타제10호기업인수목적 주식회사(*5)	20,217	-	-	168	-	-	20,385
유안타제11호기업인수목적 주식회사(*5)	19,756	-	-	130	-	-	19,886
유안타제12호기업인수목적 주식회사(*5)	19,770	-	-	128	-	-	19,898
유안타제13호기업인수목적 주식회사(*5)	19,100	-	-	120	-	-	19,220
유안타제14호기업인수목적 주식회사(*5)	19,577	-	-	112	-	-	19,689
유안타제15호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	(282)	5,709	-	15,427
유안타제16호기업인수목적 주식회사(*5)	15,000	-	-	(180)	11,960	-	26,780
아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(*5)	2,023,108	-	(399,000)	(17,021)	-	-	1,607,087
2016KIF-유안타ICT전문투자조합(*5)	1,880,491	-	-	(99,827)	-	-	1,780,664
키움-유안타2019스케일업펀드(*5)	17,077,702	-	(1,520,000)	(1,170,638)	-	-	14,387,064
유안타혁신일자리창출펀드	7,878,366	-	-	(60,748)	-	-	7,817,618
유안타퀀텀점프1호투자조합(*5)	3,404,238	-	-	(573,309)	-	(725,755)	2,105,174
유안타그레잇유니콘1호투자조합(*5)	2,849,273	-	-	(15,115)	-	-	2,834,158
유안타혁신성장형소부장펀드(*5)	6,500,851	705,000	-	48,816	-	-	7,254,667
합계	114,946,890	22,905,000	(43,293,800)	5,228,071	(260,379)	(1,236,763)	98,289,019

(*1)	당분기 중 기타 증감의 내역은 관계기업으로부터 수령한 배당금입니다.
(*2)	당분기 중 전량 처분하였습니다.
(*3)	당분기 중 지분 77.88%를 취득하였습니다. 유한책임사원으로 출자하여 의사결정권한이 제한되어 관계기업으로 분류하였습니다.
(*4)	당분기 중 지분율이 0.14%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(*5)	의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.

전분기	기초	취득	처분	지분법 평가			전분기말
전분기	기초	취득	처분	지분법손익	기타포괄손익	기타(*1)	전분기말
우리자산운용㈜	32,594,098	-	-	734,840	8,699	-	33,337,637
동양농식품2호투자펀드	2,957,531	-	-	(268)	-	-	2,957,263
KVIC-유안타2015해외진출펀드	6,652,972	-	-	(643,386)	-	(1,386,000)	4,623,586
유안타세컨더리2호펀드	8,739,868	-	(350,000)	279	-	-	8,390,147
에스제이-울트라브이 1호 투자조합	1,191,332	-	-	(1,175)	-	-	1,190,157
유안타에이치피엔티 사모투자합자회사	198,656	-	-	(74)	-	-	198,582
유안타세컨더리3호사모투자합자회사	33,264,778	-	-	(47,403)	-	(75)	33,217,300
유안타제8호기업인수목적 주식회사	19,709	-	-	5	-	-	19,714
유안타제9호기업인수목적 주식회사	19,719	-	-	92	6	-	19,817
유안타제10호기업인수목적 주식회사	21,695	-	-	(3)	(1,845)	-	19,847
유안타제11호기업인수목적 주식회사	1,004	-	-	(1,036)	22,140	-	22,108
유안타제12호기업인수목적 주식회사	883	-	-	(712)	17,077	-	17,248
유안타제13호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	(66)	2,949	-	12,883
유안타제14호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	(186)	8,969	-	18,783
아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	2,782,378	-	(837,000)	261,757	-	(8,446)	2,198,689
2016KIF-유안타ICT전문투자조합	3,043,459	-	-	(203,442)	-	(500,000)	2,340,017
키움-유안타2019스케일업펀드	16,871,816	-	-	(79,584)	-	-	16,792,232
유안타혁신일자리창출펀드	7,791,887	-	-	(108,681)	-	-	7,683,206
유안타퀀텀점프1호투자조합	3,543,229	-	-	26,153	-	-	3,569,382
유안타그레잇유니콘1호투자조합	4,791,180	-	-	(15,247)	-	-	4,775,933
유안타혁신성장형소부장펀드	1,270,819	1,125,000	-	(52,493)	-	-	2,343,326
합계	125,777,013	1,125,000	(1,187,000)	(130,630)	57,995	(1,894,521)	123,747,857

(*1)	전분기 중 기타 증감의 내역은 관계기업으로부터 수령한 배당금입니다.

13. 대출채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
구 분		장부금액	장부금액
대출채권	신용공여금	1,145,987,971	1,033,602,098
	환매조건부채권매수	1,428,500,000	1,442,100,000
	대여금	7,320,169	6,904,419
	대출금	384,878,149	384,335,136
	대지급금	7,329,588	7,349,588
	기타대출채권	39,353,311	41,071,211
	(대손충당금)	(54,962,081)	(48,266,168)
	소계	2,958,407,107	2,867,096,284

14. 대손충당금 내역

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 설정대상 대여금 및 수취채권 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기말		전기말
구분		설정대상금액	대손충당금	설정대상금액	대손충당금
대출채권	신용공여금	1,145,987,971	(516,655)	1,033,602,098	(301,801)
	환매조건부채권매수	1,428,500,000	-	1,442,100,000	-
	대여금	7,320,169	(17,124)	6,904,419	(14,591)
	대출금	384,878,149	(25,915,966)	384,335,136	(14,595,758)
	대지급금	7,329,588	(5,856,670)	7,349,588	(5,838,307)
	기타대출채권	39,353,311	(22,655,666)	41,071,211	(27,515,712)
	소계	3,013,369,188	(54,962,081)	2,915,362,452	(48,266,169)
기타자산	자기거래미수금	314,577,959	-	3,701,487	-
	위탁매매미수금	242,623,442	(4,533,006)	252,118,204	(4,664,014)
	기타미수금	21,239,335	(3,619,454)	44,579,224	(4,043,444)
	미수수익	69,440,326	(1,217,046)	62,381,073	(1,187,014)
	보증금 및 기타자산	67,089,993	(209,053)	67,786,192	(210,910)
	소계	714,971,055	(9,578,559)	430,566,180	(10,105,382)
합계		3,728,340,243	(64,540,640)	3,345,928,632	(58,371,551)

(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	(48,266,168)	(45,434,048)
상각채권 회수	-	(20,954)
할인효과 해제	343,505	318,390
환입(전입)	(7,039,418)	(139,814)
분기말	(54,962,081)	(45,276,426)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 설정대상 대출채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권	3,013,369,189	2,915,362,452
대손충당금	(54,962,081)	(48,266,168)
설정비율(%)	1.82	1.66

당분기말 현재 대출채권 및 기타자산 등 대손충당금에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 37.2 신용위험에 기재하였습니다.

15. 유형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	토지	건물	구축물	차량운반구	기구비품	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	11,274,901	33,094,930	6,190,590	100,573	82,484,431	117,058,296	250,203,721
취득	-	-	-	-	2,330,282	3,159,942	5,490,224
처분	-	-	-	-	(1,378,492)	(2,030,729)	(3,409,221)
기타	-	-	-	4,477	7,484	17,563	29,524
분기말	11,274,901	33,094,930	6,190,590	105,050	83,443,705	118,205,072	252,314,248
감가상각누계액	-	(16,128,722)	(1,875,187)	(105,050)	(66,518,368)	(34,676,476)	(119,303,803)
장부금액	11,274,901	16,966,208	4,315,403	-	16,925,337	83,528,596	133,010,445

전분기	토지	건물	구축물	차량운반구	기구비품	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	11,402,501	33,436,064	6,190,590	98,849	75,230,154	44,993,590	171,351,748
취득	-	40,188	-	-	525,189	2,733,481	3,298,858
처분	-	-	-	-	(365,005)	(2,442,663)	(2,807,668)
기타	-	-	-	2,848	4,770	11,168	18,786
분기말	11,402,501	33,476,252	6,190,590	101,697	75,395,108	45,295,576	171,861,724
감가상각누계액	-	(15,222,472)	(1,721,282)	(98,111)	(63,152,698)	(22,588,097)	(102,782,660)
장부금액	11,402,501	18,253,780	4,469,308	3,586	12,242,410	22,707,479	69,079,064

(*1)	기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).

(2) 연결회사의 유형자산 중 일시 운휴중이거나 매각예정으로 분류된 유형자산은 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 손상된 유형자산은 없습니다.

16. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기				전분기
구분	토지	건물	사용권자산(*1)	합계	토지	건물	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	18,324,919	35,843,709	1,140,773	55,309,401	25,086,803	40,829,366	1,140,773	67,056,942
취득	-	-	-	-	-	44,294	-	44,294
분기말	18,324,919	35,843,709	1,140,773	55,309,401	25,086,803	40,873,660	1,140,773	67,101,236
감가상각누계액	-	(20,099,275)	(1,095,142)	(21,194,417)	-	(20,569,577)	(547,571)	(21,117,148)
장부금액	18,324,919	15,744,434	45,631	34,114,984	25,086,803	20,304,083	593,202	45,984,088

(*1)	기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).

(2) 취득원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 전기말 기준 42,805백만원으로 평가되었으며, 당기 중 일부자산의 변동으로 인해 42,830백만원으로 변동되었습니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 평가 대상투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 전문적인 자격을 갖춘 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 한국채택국제회계기준 1116호에 의한 사용권자산 중 임대분으로 분류된 투자부동산은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다고 판단되어 투자부동산 공정가치에서 제외하였습니다.

(3) 상기 투자부동산과 관련하여 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 1,011백만원 및 1,321백만원입니다. 임대수익에는 사용권자산 전대리스로 인한 수익금이 포함되어있습니다.

17. 무형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개발비	소프트웨어	회원권	기타무형자산(*1)	합계
취득원가
기초	112,339,271	46,570,754	11,478,170	18,825,728	189,213,923
취득	211,420	1,421,756	-	-	1,633,176
처분	-	-	-	(133)	(133)
기타	-	-	-	1,734	1,734
분기말	112,550,691	47,992,510	11,478,170	18,827,329	190,848,700
감가상각누계액	(106,769,264)	(37,358,654)	-	(2,514,043)	(146,641,961)
손상차손누계액	-	-	(670,421)	-	(670,421)
장부금액	5,781,427	10,633,856	10,807,749	16,313,286	43,536,318

전분기	개발비	소프트웨어	회원권	기타무형자산(*1)	합계
취득원가
기초	108,629,680	42,403,208	10,438,131	18,824,813	180,295,832
취득	927,245	378,090	-	-	1,305,335
처분	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	1,095	1,095
분기말	109,556,925	42,781,298	10,438,131	18,825,908	181,602,262
감가상각누계액	(104,997,348)	(34,353,749)	-	(2,245,506)	(141,596,603)
손상차손누계액	-	-	(670,421)	-	(670,421)
장부금액	4,559,577	8,427,549	9,767,710	16,580,402	39,335,238

(*1) 회사의 기타무형자산은 금융결제원 특별참가금 및 전기 중 ㈜동양레저 회생계획에 근거하여 부여된 골프장 사용권으로 구성되어 있습니다. 이 중 금융결제원 특별참가금은 내용연수가 한정되어 있지 않으므로 상각하지 아니합니다.

18. 리스

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사	합계
취득원가
기초	103,195,926	8,163,648	564,117	1,174,019	3,960,587	117,058,297
취득	2,340,551	-	-	225,691	593,699	3,159,941
처분	(1,103,626)	(162,780)	-	(240,653)	(523,670)	(2,030,729)
기타	17,563	-	-	-	-	17,563
분기말	104,450,414	8,000,868	564,117	1,159,057	4,030,616	118,205,072
감가상각누계액	(25,952,138)	(6,697,633)	(173,411)	(548,861)	(1,304,433)	(34,676,476)
장부금액	78,498,276	1,303,235	390,706	610,196	2,726,183	83,528,596

전분기	건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사	합계
취득원가
기초	32,301,564	8,645,903	573,478	1,253,314	2,219,333	44,993,590
취득	1,681,031	387,880	-	44,408	620,162	2,733,481
처분	(1,706,207)	(175,431)	(9,361)	(96,540)	(455,124)	(2,442,663)
기타	11,168	-	-	-	-	11,168
분기말	32,287,556	8,858,352	564,117	1,201,182	2,384,371	45,295,576
감가상각누계액	(15,325,047)	(5,584,916)	(60,587)	(487,226)	(1,130,321)	(22,588,097)
장부금액	16,962,509	3,273,435	503,530	713,956	1,254,050	22,707,480

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
구분	건물	합계	건물	합계
취득원가
기초	1,140,773	1,140,773	1,140,773	1,140,773
분기말	1,140,773	1,140,773	1,140,773	1,140,773
감가상각누계액	(1,095,142)	(1,095,142)	(547,571)	(547,571)
장부금액	45,631	45,631	593,202	593,202

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	81,461,359	24,551,900
신규	2,396,958	2,113,319
제거	(225,666)	(603,148)
상환	(5,972,664)	(4,345,035)
이자비용	793,601	109,810
이자수익	-	(154,836)
기타	6,797	6,896
분기말	78,460,385	21,678,906

당분기 및 전분기 중 리스부채 측정 시 적용한 증분차입이자율은 1.243~4.417% 입니다.

(4) 당분기 현재 리스로 인한 현금의 총 유출은 6,024,919천원이며 이는 소액리스 및 단기리스로 리스부채 산정에 제외된 비용인 각각 45,326천원과 6,929천원을 포함한 금액입니다. 리스부채 측정에 영향을 줄 수 있는 변동리스료 조건은 리스부채 산정시 비정형 현금흐름으로 선반영하였습니다.

(5) 리스부채의 현금흐름

당분기 및 전분기 리스부채에 대한 계약상 잔존만기의 세부내역은 다음과 같습니다. 해당 만기분석은 리스부채를 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(단위: 천원)

당분기	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계(*1)
리스부채	3,306,243	3,217,230	5,963,635	38,156,230	42,815,431	93,458,769

전분기	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
리스부채	3,399,899	4,074,761	7,125,824	7,036,908	-	21,637,392

(*1)	연결회사의 당분기 현재 예상되는 리스의 총 현금유출은 93,907,153천원이며 이는 리스부채 산정에 포함되지 않은 단기리스와 소액리스의 유출 예정 금액인 448,383천원을 포함한 금액입니다.

19. 기타자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미수금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	당분기말	전기말
자기매매미수금	한국거래소	314,577,959	3,701,487
위탁매매미수금(고객)	개인 등	214,426,452	247,454,190
위탁매매미수금(거래소)	한국거래소	23,663,984	-
미수미결제현물환	하나은행 등	6,670,168	28,320,600
기타미수금		10,949,712	12,215,180
합계(*1)		570,288,275	291,691,457

(*1)	대손충당금 차감 후 금액입니다.

(2) 당분기 중 기타자산 대손충당금 환입금액은 525백만원이며, 전분기 중 기타자산 대손충당금 전입금액은 1백만원입니다.

20. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	당분기말	전기말
투자자예수금
위탁자예수금	1,606,525,495	1,432,722,494
장내파생상품거래예수금	285,806,460	354,515,323
청약자예수금	-	1,071,022
저축자예수금	50,835,292	47,608,176
기타고객예수금	796,939,759	826,449,094
소계	2,740,107,006	2,662,366,109
수입담보금
신용대주담보금	9,845	1,776,873
신용공여담보금	3,323,628	2,136,513
소계	3,333,473	3,913,386
합계	2,743,440,479	2,666,279,495

21. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말
기관 및 다수의 개인들(*1)	3.1~5.55	4,873,044,321	5,972,911,124

(*1)	당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 34 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	차입처	연이자율(%)당분기말	당분기말	전기말
원화차입금	한국증권금융	3.99~4.73	1,079,655,237	974,034,485
	한국증권금융	3.6	70,000,000	60,000,000
	중국은행	5.25	20,000,000	20,000,000
	신한은행(3개월)	5.43	40,000,000	-
	다올투자증권(3개월)	4.11	10,000,000	-
	다올투자증권(3개월)	4.13	10,000,000	-
	케이알투자증권(3개월)	3.84	30,000,000	-
	DB금융투자(3개월)	3.94	40,000,000	-
	케이알투자증권(6개월)	4.41	10,000,000	-
	BNK투자증권(6개월)	3.86	20,000,000	-
	현대차투자증권(1년)	3.89	30,000,000	-
	대신증권(1년)	4.09	20,000,000	-
	KB증권(1년)	4.09	45,000,000	-
	메리츠증권(1년)	3.98	30,000,000	-
	IBK투자증권(1년)	3.93	10,000,000	-
	부국증권(1년)	3.93	5,000,000	-
	BNK투자증권(1년)	3.93	52,000,000	-
	신한은행(3개월)	5.59	-	40,000,000
	부국증권(3개월)	4.31	-	30,000,000
	다올투자증권(3개월)	4.06	-	10,000,000
	부국증권(3개월)	4.31	-	20,000,000
	부국증권(3개월)	4.06	-	10,000,000
	BNK투자증권(3개월)	4.58	-	20,000,000
	유진투자증권(3개월)	4.3	-	30,000,000
	DB금융투자(3개월)	4.41	-	30,000,000
	다올투자증권(6개월)	4.11	-	10,000,000
	다올투자증권(6개월)	4.13	-	10,000,000
	케이알투자증권(1년)	4.41	-	10,000,000
	대신증권(1년)	4.09	-	20,000,000
원화차입금(*1)	디케이프로젝트제이차㈜	4.25	21,500,000	-
	와이케이하이퍼㈜	4.1	1,800,000	-
	와이케이라이프제일차㈜	4.4	37,300,000	-
	와이케이논현제일차	4.3	7,900,000	-
	와이케이광양제일차	4.5	13,400,000	-
	와이케이왕지제일차	4.5	25,000,000	-
	와이케이서초제일차	4.7	10,000,000	-
	와이에프아이만촌	4.45	21,900,000	-
	와이케이송악제일차	4.4	10,000,000	-
	엠아이엘제이차	4.35	17,300,000	-
	와이케이에스지	4.55	9,000,000	-
	제이제이우산제일차	4.25	12,100,000	-
	금남로피아이제일차	4.35	20,000,000	-
	와이오비뉴원	4.35	23,000,000	-
	와이케이주교제일차	4.35	10,000,000	-
	와이에프아이남산	4.4	20,000,000	-
	와이케이진천삼덕제일차	4.55	10,000,000	-
	와이케이평동제일차	4.35	23,000,000	-
	와이케이라우어	4.75	10,000,000	-
	와이케이대전용두제일차	4.4	20,000,000	-
	와이에프아이만촌투	4.45	2,400,000	-
	와이케이기장제일차	4.4	3,300,000	-
	와이케이그린푸드제일차	4.05	7,100,000	-
	루시아피아이제일차	4.25	10,000,000	-
	제이온로얄	4.7	500,000	-
	퍼펙트드림제오차	4.35	21,600,000	-
	와이에프아이양산	4.55	14,300,000	-
	와이케이랜드제일차	4.7	9,400,000	-
	와이케이페트로제일차	4.2	30,400,000	-
	와이케이디에스	4.1	20,000,000	-
	디케이프로젝트제이차㈜	5.05	-	21,500,000
	와이케이하이퍼㈜	4.90	-	1,900,000
	와이케이라이프제일차㈜	4.90	-	40,300,000
	와이케이논현제일차	5.16	-	11,000,000
	와이케이광양제일차	5.00	-	13,200,000
	와이케이왕지제일차	4.95	-	25,000,000
	와이케이서초제일차	4.80	-	10,000,000
	와이에프아이만촌	5.10	-	21,900,000
	와이케이송악제일차	5.00	-	10,000,000
	엠아이엘제이차	5.00	-	17,200,000
	와이케이에스지	4.90	-	9,000,000
	와이케이이천제일차	4.80	-	12,000,000
	제이제이우산제일차	5.05	-	12,100,000
	금남로피아이제일차	5.00	-	20,000,000
	와이오비뉴원	5.00	-	23,000,000
	와이케이주교제일차	5.05	-	10,000,000
	와이에프아이남산	5.11	-	20,000,000
	와이케이진천삼덕제일차	5.10	-	10,000,000
	와이케이평동제일차	5.00	-	23,000,000
	와이케이라우어	4.85	-	10,000,000
	와이케이대전용두제일차	5.05	-	20,000,000
	와이에프아이만촌투	5.10	-	1,900,000
	와이케이기장제일차	4.95	-	3,300,000
	와이케이그린푸드제일차	4.90	-	10,200,000
	루시아피아이제일차	4.80	-	10,000,000
	제이온로얄	4.80	-	5,700,000
	퍼펙트드림제오차	4.90	-	21,000,000
	와이에프아이양산	4.90	-	12,500,000
	와이케이랜드제일차	4.70	-	11,300,000
전자단기발행사채	아이비케이투자증권	4.01	49,933,768	-
	DB금융투자	3.67	39,999,994	-
	IBK투자증권	4.51	-	49,925,472
	신영증권	4.41	-	9,986,650
	메리츠증권	4.61	-	49,683,890
	하이자산운용	4.65	-	39,652,292
	DB금융투자	3.97	-	39,995,642
합계			2,053,788,999	1,900,278,431

(*1)	상기 차입금은 연결종속기업인 구조화기업이 전자단기사채 등을 발행하여 조달한 차입금 입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말
제87회 무보증사채	21.04.08	24.04.08	1.707	150,000,000	150,000,000
제88회 무보증사채	22.04.12	25.04.11	4.215	150,000,000	150,000,000
제89-1회 무보증사채	24.02.15	26.02.13	4.334	100,000,000	-
제89-2회 무보증사채	24.02.15	27.02.15	4.413	60,000,000	-
소계				460,000,000	300,000,000
사채할인발행차금				(598,663)	(237,590)
합계				459,401,337	299,762,410

상기 무보증사채의 발행 내용은 다음과 같습니다.

- 제87회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	1.707% / 1.707%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제88회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.215% / 4.215%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제89-1회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.334% / 4.334%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제89-2회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.413% / 4.413%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

22. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
복구충당부채	4,047,458	3,973,547
소송충당부채(*1)	181,906,643	178,250,332
기타충당부채(*2)	10,762,392	11,085,418
합계	196,716,493	193,309,297

(*1)

2017년6월Anbang Group Holdings 외1인은 동양생명보험 주식매매계약과 관련하여 손해배상을 청구하였고 2020년8월20일 관할법원인ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)은 회사를 포함한 매도인들(△△△△-TYL, △△△△2-1, △△△△2-2, 회사, 이○○, □□□Partners)에게1,666억원 및 관련된 비용과 이자를 지급하라고 판결하였습니다. Anbang 측은 국내 법원에 중재판정 집행 허가를 신청하였고 2023년 5월 법원은1,503억원 및 지연손해금에 대하여 강제집행을 허가하는 결정을 내렸으며 당사자들은 이에 불복하여 항고심 절차가 진행되고 있습니다. 회사는 법원 결정에 따라 변호사보수 등 비용 232억을 포함하여 1,817억원의 충당부채를 설정하였습니다. 회사는 이에 항고하였으며 회사 또는 다른 매도자가 각 매도대금비율을 초과하여 납부할 경우 소송 등의 회수 혹은 지급 절차가 진행될 수 있습니다. 이에 따라 회사의 의무이행금액은 변경될 수 있습니다. 현재로서는 그 의무이행금액 변경으로 인한 충당금 설정액 및 관련 비용 인식액의 변동을 신뢰성있게 추정할 수 없습니다.상기를 제외한 여타 소송에 대하여는 2억원의 충당금을 설정하고 있으며 이는 소송의 판결에 따라 조정될 수 있습니다.

(*2)

기타충당부채는 감독원 분쟁조정 중 보고일 현재까지 미지급된 금액으로 보고일 현재까지 미지급된 분쟁조정금액은 41억원입니다.또한 회사는 디스커버리 펀드 등 환매가 중단된 일부 사모펀드에 대한 투자손실 배상과 관련하여 67억원의 충당부채를 설정하였습니다. 이는 타사의 분쟁조정 진행경과 등을 참조하였고 향후 금융분쟁조정위원회의 진행 절차에 따라 조정될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	3,973,547	2,265,248
증가	594,147	620,162
사용	(526,194)	(456,087)
상각 할인액	5,958	3,634
분기말	4,047,458	2,432,957

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

23. 기타부채

23.1 퇴직급여

연결회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 근로자 퇴직 시 사용자가 계속근로기간 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 일시불 형식으로 지급하는 제도입니다. 이와 함께 일부 근로자에게 병행지급되는 기적립 사외적립자산은 외부 전문 연금사업자에 의하여 운영되고 있으며, 해당 연금사업자는 국가의 규제를 받습니다

(1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	3,643,548	3,278,105
순이자원가	1,386,009	1,358,663
과거근무원가	-	-
정산(제도운영수수료)	36,079	37,424
종업원 급여에 포함된 총 비용(*1)	5,065,637	4,674,192

(*1) 퇴직위로지급액이 포함되기 전 금액입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	148,581,656	137,328,854
소계	148,581,656	137,328,854
사외적립자산의 공정가치	(8,070,097)	(8,497,039)
확정급여자산으로 대체	-	79,921
국민연금전환금	(106)	(106)
재무상태표상 부채	140,511,454	128,911,631

(3) 당분기 및 전분기 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	137,328,854	117,417,813
당기근무원가	3,643,548	3,278,105
이자비용	1,470,418	1,467,767
과거근무원가	-	-
재측정요소	10,416,755	7,923,898
- 인구통계적가정의 변동	3,386,953	-
- 재무적가정의 변동	2,120,535	4,576,246
- 경험조정 변동	4,909,267	3,347,652
제도에서의 지급액	(4,277,920)	(3,124,690)
- 급여의 지급	(4,277,920)	(3,124,690)
분기말	148,581,656	126,962,893

(4) 당분기 및 전분기 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	8,497,038	8,483,177
이자수익	84,409	109,104
재측정요소	(20,255)	(56,707)
- 사외적립자산의 수익	(20,255)	(56,707)
제도에서의 지급	(491,095)	(330,270)
- 급여의 지급	(455,016)	(292,846)
- 제도운영수수료의 정산	(36,079)	(37,424)
분기말	8,070,097	8,205,304

23.2 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미지급금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	당분기말	전기말
자기매매미지급금	한국거래소	196,130,357	31,189,738
위탁매매미지급금	개인 등	228,510,600	228,334,010
미지급미결제현물환	하나은행 등	6,670,901	28,366,800
기타미지급금		1,578,795	175,268
합계		432,890,653	288,065,816

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 기타로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
지급결제부채	26,707,833	28,464,509
비지배부채	3,791,735	3,812,468
기타	203,833,418	243,530,559
합계	234,332,986	275,807,536

23.3 주식기준보상(1) 연결회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 따라 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계하여 3년간 분할하여 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 등의 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하며 매보고기기말 공정가치를 부채로 인식하고 그 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 당분기말과 전기말 현재 부채로 인식된 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
미지급비용(*)	4,156,757	2,413,898
합계	4,156,757	2,413,898

(*) 연결회사는 주가연동형 주식기준보상 관련하여 기준주가의 공정가치 변동분 등을 반영한 결과, 당분기 중 18백만원을 (전입)환입을 인식하였습니다.

(2) 주식기준보상의 수량 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	기초	부여	지급 등	분기말
2023년	912,282	-	-	912,282
2024년 1분기	-	670,642	-	670,642
합계	912,282	670,642	-	1,582,924

(*) 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 과거 1년 평균주가를 적용하여 3년간 분할하여 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매분기 결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며 이에 따른 당분기말 기준주가의 공정가치는 2,626원 입니다. (전기말 기준주가 공정가치는 2,646원 입니다.)

24. 자본

(1) 자본금

1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주당금액(원)	발행할 주식수(주)	당분기말			전기말
구 분	주당금액(원)	발행할 주식수(주)	발행주식수(주)	자본금	주식발행초과금	발행주식수(주)	자본금	주식발행초과금
보통주	5,000	400,000,000	199,596,576	997,982,880	1,303	199,596,576	997,982,880	1,303
우선주	5,000	400,000,000	12,912,212	64,561,060	-	12,912,212	64,561,060	-
합계		400,000,000	212,508,788	1,062,543,940	1,303	212,508,788	1,062,543,940	1,303

2) 당분기 및 전분기 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	보통주		우선주		합계
당분기	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금
당기초	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940
당분기말	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940

전분기	보통주		우선주		합계
전분기	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금
전기초	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940
전분기말	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940

(2) 기타자본항목

당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	(56,631,469)	(56,631,469)

(3) 기타포괄손익누계액

1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	반영 전	법인세 효과	반영 후	반영 전	법인세 효과	반영 후
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	196,035,646	44,867,426	151,168,220	192,141,142	43,962,263	148,178,879
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	482,984	-	482,984	-	-	-
당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(251,543)	(58,106)	(193,437)	(216,810)	(50,083)	(166,727)
당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 처분손익	34,733	8,023	26,710	-	-	-
순확정급여부채의 재측정요소	(24,801,877)	(5,716,914)	(19,084,962)	(14,364,866)	(3,305,965)	(11,058,901)
(부의)지분법자본변동	736,919	17,684	719,235	997,306	77,833	919,472
해외사업환산손익	907,963	-	907,963	719,066	-	719,066
합계	173,144,825	39,118,113	134,026,713	179,275,838	40,684,048	138,591,789

2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	138,591,789	135,146,697
증감	(6,131,012)	(10,075,237)
법인세효과	1,565,937	2,628,684
분기말	134,026,714	127,700,144

(4) 이익잉여금

1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	12,482,970	8,720,067
대손준비금	24,066,411	30,771,965
임의적립금	107,364	107,364
전자금융사고배상준비금	500,000	500,000
미처분이익잉여금	416,343,870	416,889,464
합계	453,500,615	456,988,860

(*1)	연결회사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 배당할 때마다 배당금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금

연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에서 요구하는 충당금 적립액 합계금액에 미달경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 감독목적상 요구되는 대손준비금 적립액은 금융투자규정에서 규정하는 대출채권, 미수금, 지급보증 및 대출확약 등에 금융투자업규정에서 정한 자산건전성 분류 요적립률을 적용하여 결정한 금액입니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 하고 있습니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대손준비금 적립액	30,771,965	14,031,605
대손준비금 적립(환입)예정금액	(6,705,553)	16,740,359
대손준비금 잔액	24,066,412	30,771,964

② 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
대손준비금 전입(환입)액	(6,705,553)	8,474,416
대손준비금 반영 후 조정이익	40,846,343	24,322,324
대손준비금 반영 후 보통주 주당 조정이익	199원	118원

상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

25. 수수료수익과 수수료비용

당분기 및 전분기 중 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
수수료수익
수탁수수료	52,429,851	44,984,554
인수및주선수수료	1,236,164	1,689,905
집합투자증권취급수수료	6,901,653	4,749,037
자산관리수수료	3,080,136	2,081,037
신탁보수	1,050,368	1,269,128
기타수수료수익	15,910,195	10,685,359
소계	80,608,367	65,459,020
수수료비용
매매수수료	4,381,646	4,053,100
투자자문수수료	179,613	147,175
기타수수료비용	2,422,983	2,326,470
소계	6,984,242	6,526,745
순수수료이익	73,624,125	58,932,275

26. 당기손익-공정가치측정금융상품 / 단기매매금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 단기매매금융상품 공정가치의 변동에 의한 평가 및 처분순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산	처분손익	(967,463)	20,459,523
	평가손익	69,649,678	74,291,623
	소계	68,682,215	94,751,146
단기매매금융부채	상환손익	1,969,820	(1,525,516)
	평가손익	(5,585,361)	(15,909,816)
	소계	(3,615,541)	(17,435,332)
파생상품	거래손익	33,275,683	8,945,820
	평가손익	(18,978,484)	54,420,476
	소계	14,297,199	63,366,296
기타당기손익-공정가치측정금융상품	거래손익	(193,039)	(120,887)
	평가손익	(2,608,193)	20,893,795
	소계	(2,801,232)	20,772,908
합계		76,562,641	161,455,018

27. 당기손익-공정가치측정복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품으로 분류된 파생결합증권과 매도파생결합증권의 공정가치의 변동에 의한 평가손익 및 처분(상환)손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기	전분기
파생결합증권	처분손익	(289,499)	380,856
	평가손익	401,725	9,108,788
	소계	112,226	9,489,644
매도파생결합증권	상환손익	(10,068,195)	(18,496,463)
	평가손익	(22,128,831)	(107,071,246)
	소계	(32,197,026)	(125,567,709)
합계		(32,084,800)	(116,078,065)

28. 기타포괄손익- 공정가치측정증권 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정증권 처분손익 및 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
처분이익(처분손실)	187,627	-
손상환입(손상차손)	(4,050)	6,126
합계	183,577	6,126

29. 이자수익과 이자비용

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 이자수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
현금 및 예치금	12,549,792	9,368,095
당기손익-공정가치측정 금융상품	60,063,462	34,743,984
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품	3,246,411	-
대출채권 및 수취채권(*1)	39,523,571	37,043,715
기타금융자산	4,184,798	6,773,871
합계	119,568,034	87,929,665

(*1)	당기 및 전기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익 금액은 각각 344백만원과 318백만원입니다.

(2) 이자비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
예수부채	8,352,196	8,513,222
차입부채	70,540,288	53,522,173
기타금융부채	1,482,732	912,156
합계	80,375,216	62,947,551

30. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타의영업수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매도파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입	10,272,090	14,791,329
파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입	6,674,730	7,266,531
기타의영업수익(기타)	47,310	7,361
합계	16,994,130	22,065,221

(2) 기타의영업비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입	1,051,431	2,239,339
파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입	10,369,557	12,374,556
기타의영업비용(기타)	16,105	84,742
합계	11,437,093	14,698,637

31. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업외수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
관계기업투자처분이익	7,385,989	-
유형자산처분이익	22,620	3,813
임대료	1,010,682	1,069,970
복구공사이익	44,487	-
지분법이익	862,688	1,031,920
기타영업외수익	117,243	505,845
합계	9,443,709	2,611,548

(2) 영업외비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
관계기업투자처분손실	113,603	-
무형자산처분손실	33	-
잡손실	364	30
복구공사손실	18,573	61,022
지분법손실	2,907,004	1,162,550
기타영업외비용(*1)	3,686,086	2,254,522
합계	6,725,663	3,478,124

(*1)	안방보험 관련 지연이자 인식액 37억원이 기타의영업외비용에 포함되어있습니다.

32. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 3월 31일로 종료하는 회계연도[당분기]의 예상가중평균 연간유효법인세율은 23.6%(2023년 3월 31일로 종료하는 중간기간[전분기]에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 25.1%) 입니다.

2024년부터 적용되는 글로벌최저한세 법률에 따라 연결회사는 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 할 수 있습니다. 연결회사는 글로벌최저한세 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

33. 현금흐름표

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
현금	2,607	2,169
보통예금	44,981,579	46,082,558
당좌예금	1,008,176	1,151,178
정기예적금	-	128,940
외화예금	137,111,118	136,306,458
MMDA	79,078,497	53,741,199
기타	461,623,667	411,610,215
합계	723,805,644	649,022,717

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 증감	2,679,486	2,109,487
확정급여제도의 재측정요소	(10,437,010)	(7,980,604)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,890,454	171,700
대손준비금 적립(환입)	(6,705,553)	8,474,416
합계	(10,572,623)	2,774,999

34. 우발 및 약정사항

(1) 금융기관 약정사항

1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	금융기관	한도금액
구분	금융기관	당분기말	전기말
차월약정(*2)	신한은행(*1)	11,000	11,000
	우리은행(*1)	114,000	114,000
	하나은행(*1)	10,000	10,000
	HSBC 서울지점(*3)	30,900	30,900
	SC은행	20,000	20,000
	국민은행	10,000	10,000
한도대출약정	중국은행	30,000	30,000
텀론	중국은행	20,000	20,000
기업어음인수약정	신한은행	40,000	40,000
한도대출약정	First Commercial Bank(*3)	USD 10,000,000	-
일일결제한도 약정	HSBC 서울지점(*3)	USD 50,000,000	USD 50,000,000
담보금융차입금(한도)	한국증권금융	500,000	500,000
담보금융차입금(건별)		70,000	70,000
유통금융차입금		900,000	900,000
할인어음(자체자금)		170,000	170,000
할인어음(청약증거금예수금)		청약증거금예수금 범위 내	청약증거금예수금 범위 내
기관운용자금대출(자체자금)		250,000	250,000
기관운용자금대출(증권투자자예수금)		직전 주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위 내	직전 주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위 내
기관운용자금대출(파생상품투자금)		직전 주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위 내	직전 주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위 내
채권딜러금융		300,000	300,000
일중자금거래		200,000	200,000

(*1)	상기 약정에 대해 정기예금 18,500백만원이 담보로 제공되어 있습니다.
(*2)	종합통장대출 한도가 포함되어 있습니다.
(*3)	차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다(주석 35 참조).

당분기말 현재 회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 70,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다.

당분기말 현재 연결회사는 주석 22에서 기술하고 있는 안방보험 건 강제집행정지 신청과 관련하여 서울보증보험으로부터 300억원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한 연결회사는 같은 기관으로부터 공탁보증보험 등의 명목으로 22,065백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

당분기말 현재 연결회사는 BNP파리바은행과 EUR 40,000,000의 FX스왑 신용한도(Commit Line) 약정을 체결하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	담보제공처	당분기말	전기말	담보제공사유
예치금	정기예적금	한국증권금융 등	678,509,428	608,509,026	OTC담보/대차거래담보 등
	당좌개설보증금	국민은행 등	39,500	39,500	당좌거래 담보
	기타예치금	한국예탁결제원 등	135,558,014	177,766,294	OTC담보/대차거래 담보
	소계		814,106,942	786,314,820
당기손익-공정가치측정증권(*1,2)	주식	한국증권금융 등	175,985,605	212,300,353	대차담보
	주식	한국거래소	98,206,001	26,791,127	선물담보
	채권	국민은행 등	473,283,570	553,329,485	OTC담보
		한국증권금융 등	693,032,191	646,362,146	대차담보
		한국거래소	7,036,857	7,018,102	CCP증거금담보
		대고객 등	3,984,943,968	4,973,276,615	RP매도담보
	기업어음증권	한국증권금융	226,004,162	289,629,637	대차담보
	ETF	삼성자산운용(주)	101,465,260	100,435,500	OTC담보
	Equity-Swap	Morgan Stanley & Co.International Plc	1,163,722	647,737	OTC담보
	DLS	노무라금융투자㈜ 등	35,441,538	35,495,668	OTC담보
	소계		5,796,562,874	6,845,286,370
기타포괄손익-공정가치측정증권(*1)	채권	한국증권금융	304,978,300	273,182,660	RP매도담보
기타포괄손익-공정가치측정증권(*1)	주식	한국증권금융	188,614,710	183,956,842	대차담보
자기주식(*1)	주식	한국증권금융	18,561,000	17,595,000	대차담보
유형자산/투자부동산(*3)	건물	한국주택금융공사 등	19,905,394	20,179,481	근저당권 및 전세권
	토지	한국주택금융공사 등	12,586,327	12,586,327	근저당권 및 전세권
	소계		32,491,721	32,765,808
합계			7,155,315,547	8,139,101,500

(*1)	보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 작성되었습니다.
(*2)	환매조건부매도의 담보로 제공되었으나 회사의 자산으로 계상되지 아니하는 차입유가 38,363백만원(전기말: 158,576백만원)과 환매조건부매수의 담보로 제공받은 금융자산 850,814백만원(전기말: 933,569백만원)은 상기 내역에서 제외되었습니다.
(*3)	당분기말 현재 담보설정금액은 4,719백만원(전기말: 4,482백만원)입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

세부내역	담보제공처	당분기말	전기말	담보제공사유
외화예금	KB증권 등	70,474,268	69,860,090	OTC담보
원화예금	NH투자증권 등	37,826,297	76,592,138	대차담보/OTC담보
채권	신영증권 등	169,659,901	178,166,301	OTC담보
채권	미래에셋대우 등	1,548,429,028	1,621,283,614	RP매수담보
합계		1,826,389,494	1,945,902,143

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역		예치기관	당분기말	전기말
현금성자산	정기예금(*1)		신한은행	16,000,000	16,000,000
예치금	파생상품거래	예금(*2)	Newedge 외	74,645,306	71,694,249
예치금	투자자예탁금별도예치금(*2)	예금	한국증권금융	52,363,099	29,226,918
당기손익-공정가치금융자산	투자자예탁금별도예치금(*2)	신탁예금(*4)	한국증권금융	2,212,021,446	2,164,958,061
당기손익-공정가치금융자산	투자자예탁금별도예치금(*2)	장내파생(*4)	한국증권금융	137,284,532	146,967,019
기타당기손익-공정가치금융자산	유가증권시장공동기금(*5)		한국거래소	7,163,379	7,782,844
	선물시장공동기금(*5)		한국거래소	20,189,406	21,132,635
	예탁결제원기금(*5)		한국예탁결제원	364,265	468,002
	CCP이자율스왑공동기금(*5)		한국거래소	114,546	111,430
당기손익-공정가치금융자산	CCP이자율스왑공동기금(*5)		한국거래소	1,779,743	1,766,633
합계				2,521,925,722	2,460,107,791

(*1)	종금업 인가 만료에 따른 종금 투자자예탁금 별도 예치
(*2)	해외파생상품거래증거금
(*3)	자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따른 투자자예탁금 보호
(*4)	금융투자업규정 제4-38조의 규정에 따라 순이체한도(970억원)에 해당하는 투자자예탁금을 특정금전신탁의 방법으로 은행예금에 운용하고 신탁수익권을 우리은행에 차액결제담보로 제공함
(*5)	자본시장과금융투자업에관한법률 상 손해배상공동기금적립

(5) 계류중인 소송사건

연결회사는 당분기말 현재 총14건(소송가액: 119,105백만원, 전기말 14건 133,168백만원)의 소송사건에 피소되어 있고, 총8건(소송가액: 81,307백만원, 전기말 9건 81,291백만원)의 소송을 제소한 상태입니다. 당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 총 191백만원의 충당부채를 설정하였습니다.

또한 주석22에서 기술한 바와 같이 연결회사는 ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)의 중재판결에 대한 국내 법원의 강제집행 결정 금액(1,318억원 및 지연손해금)에 따라 변호사보수 등 비용을 포함하여 1,817억원의 충당부채를 설정하였습니다. 연결회사와 안방측은 이에 항고하였으며 회사 또는 다른 매도자가 각 매도대금비율을 초과하여 납부할 경우 소송 등의 회수 혹은 지급 절차가 진행될 수 있습니다. 이에 따라 연결회사의 의무이행금액은 변경될 수 있습니다. 현재로서는 그 의무이행금액 변경으로 인한 충당금 설정액 및 관련 비용 인식액의 변동을 신뢰성있게 추정할 수 없습니다.

(6) 기타사항

1) 대출확약 및 유동성공여 약정

연결회사는 당분기말 현재 대출확약 및 유동성공여를 제공하고 있는 약정내역이 없습니다.

2) 기타 약정사항

(단위: 천원)

구분	투자펀드명	당분기말	전기말
미이행 출자약정	유안타세컨더리3호사모투자합자회사	9,597,240	9,597,240
	채권시장안정전문투자형사모증권투자신탁	20,700,000	20,700,000
	한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁	1,200,000	1,200,000
	알파하베스트사모투자 합자회사	-	22,200,000
	키움-유안타2019스케일업펀드	570,000	570,000
	유안타혁신일자리창출펀드	740,000	740,000
	유안타혁신성장형소부장펀드	7,365,000	8,070,000
	유안타 K-바이오백신 블록버스터 사모투자합자회사	29,900,000	29,900,000
합계		70,072,240	92,977,240

3) 보험가입 현황

당분기말 및 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산에 대한 주요 보험가입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	부보금액		보험가입처
보험종류	부보자산	당분기말	전기말	보험가입처
금융기관종합보험		5,000,000	5,000,000	DB손해보험
임원배상책임보험		10,000,000	10,000,000	DB손해보험
개인정보보호배상책임보험		3,000,000	3,000,000	삼성화재
영업점 종업원신원보증보험		102,420,000	102,420,000	서울보증보험
전자금융거래배상책임보험		-	-	현대해상화재보험
재산종합보험	건물	70,962,409	70,962,409	메리츠화재, NH농협손해보험 등
농기계종합보험 및 자동차보험	차량운반구	-	-	-
주택화재보험	투자부동산	-	-	한화손해보험

4) 라임자산운용 펀드, 디스커버리펀드 등

연결회사는 보고일 현재 디스커버리 및 라임자산운용 펀 드 등 환매중단 사모펀드와 관련하여 전문투자자 판매분을 제외하고 총 690억원을 판매하였습니다. 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 또한, 보고일 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 1건(소가 198백만원)이며 일부 금융감독원의 분쟁조정절차가 진행 중에 있습니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 손실보상과 관련하여 67억원의 충당부채를 인식하고 있으며 관련 내용은 주석 22. 충당부채를 참조하시기 바랍니다.

5) 우선손실충당약정

연결회사는 투자조합의 업무집행조합원으로서 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분하여야 할 재산의 합계액 등이 조합출자금 총액에 미달하는 경우에 청산 당시 조합원별 출자비율에 따라 손실금을 배분하기로 약정하였으나, 아래의 조합의 경우 다음과 같이 손실분을 우선 충당하기로 약정하였습니다.

조합명	손실충당계약내용
아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	납입출자금총액의 2%
키움-유안타2019스케일업펀드	민간출자자납입출자금의 10%

35. 특수관계자

(1) 지배기업 등의 현황

1) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업은 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.(지분율 58.54%)이며, 차상위 지배기업은 Yuanta Securities Co., Ltd.이고 최상위 지배기업은 Yuanta Financial Holdings Co., Ltd. 입니다.

2) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분	당분기말	전기말	비고
관계기업	우리자산운용㈜(*1)	우리자산운용㈜
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	업무집행사원으로서유의적인 영향력을 행사
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	유안타제9호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	유안타제10호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	유안타제11호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	유안타제12호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	유안타제13호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	유안타제14호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	유안타제15호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	유안타제16호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	KVIC-유안타2015해외진출펀드외 9개사	KVIC-유안타2015해외진출펀드외 10개사	유안타인베스트먼트의 투자조합
	알파하베스트써밋사모투자합자회사	-	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	평택고덕피에프브이 주식회사	평택고덕피에프브이 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	춘천학곡도시개발 주식회사	춘천학곡도시개발 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	Yuanta Securities(HongKong)	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	Yuanta Futures	Yuanta Futures	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	Yuanta Futures(HongKong)	Yuanta Futures(HongKong)	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	유안타저축은행㈜	유안타저축은행㈜	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	임직원	임직원

(*1)	당분기 중 전량 처분하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요거래 내용은 다음과 같습니다.

1) 수익 및 비용 등 거래(자금거래 포함)

(단위: 천원)

당분기	회사명	수익	비용
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	2,304
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	83,846	-
관계기업	우리자산운용㈜(*2)	-	24
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,846	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	135,000	-
	알파하베스트써밋사모투자합자회사	823,500	-
	KVIC-유안타2015해외진출펀드 외 7개사	1,151,599	-
	평택고덕피에프브이 주식회사	12,500	-
	춘천학곡도시개발 주식회사	5,000	-
기타특수관계자(*1)	Yuanta Securities(HongKong)	10,931	604
	Yuanta Futures(HongKong)	4,064	333
	유안타저축은행㈜	-	330
	임직원	85,693	-
합계		2,367,979	3,595

전분기	회사명	수익	비용
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	1,024	274
관계기업	Yuanta Securities(Taiwan)	436	-
	우리자산운용㈜	-	-
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	83,075	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	135,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	255,000	-
	동양농식품2호 외 9개사	1,511,363	-
	평택고덕피에프브이 주식회사	12,500	-
	춘천학곡도시개발 주식회사	2,000	-
기타특수관계자(*1)	Yuanta Securities(HongKong)	61,612	106
	유안타저축은행㈜	-	116
	임직원	53,773	-
합계		2,115,783	496

(*1)	연결회사가 Yuanta Securities Investment Trust Co., Ltd. 이 운용하는 펀드에 투자한 USD 2,000,000 에 대한 운용보수(연 1.68%)는 포함되지 않았습니다.
(*2)	당분기 중 전량 처분하였습니다.

2) 주요 채권 및 채무 잔액(자금거래 포함)

(단위: 천원)

당분기말	회사명	채권	채무
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	22,430,975
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	-	56
관계기업	우리자산운용㈜	-	-
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,846	-
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-
	KVIC-유안타2015해외진출펀드 외 8개사	6,140,300	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	16,791	380,081
	Yuanta Futures	13,350,041	-
	Yuanta Futures(HongKong)	51,630	907,066
	유안타저축은행㈜	-	200,000
	임직원	7,302,479	-
합계		34,332,087	23,918,178

전기말	회사명	채권	채무
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	1,397,176
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	-	2,146
관계기업	우리자산운용㈜	-	15
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	84,921	-
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-
기타특수관계자	KVIC-유안타2015해외진출펀드 외 9개사	12,372,162	-
	Yuanta Securities(HongKong)	12,572	374,410
	Yuanta Futures	11,985,953	-
	Yuanta Futures(HongKong)	49,518	1,015,782
	유안타저축은행㈜	-	200,000
	임직원	6,878,941	-
합계		38,799,067	2,989,529

(3) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	2,275,433	1,962,781
퇴직급여	694,631	403,669
합계	2,970,064	2,366,450

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	구분	회사명	기초	차입/대여	상환	기타	분기말	이자비용/수익
대여	관계기업	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-	-	-	790,000	-
대여	관계기업	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-	-	-	685,000	-

전분기	구분	회사명	기초	차입/대여	상환	기타	분기말	이자비용/수익
대여	관계기업	유안타제8호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-	-	-	790,000	-
대여	관계기업	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-

(5) 당분기말 현재 연결회사는 HSBC 서울지점과 30,900백만원의 차월약정 계약과 USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며, 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 70,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다. (7) 당분기말 현재 연결회사는 대만 제일은행(First Commercial Bank)과 한도대출 약정을 체결하였으며, 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 관계기업인 유안타세컨더리3호사모투자합자회사 외 4개사에 대한 미이행 출자약정 금액은 48,172백만원입니다(주석 34 참조).

(9) 관계기업과 관련된 취득, 처분, 배당 등의 거래내용은 주석 12 관계기업투자에 기재하였습니다.

(10) 관계기업과 관련된 우선손실충당약정에 대한 내용은 주석 34.(6).5)에 기재하였습니다.

(11) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업에 대한 미지급 배당금은 21,032백만원 입니다.

36. 기타사항

요약재무제표에 미치는 영향은 없으나 정보제공을 목적으로 공시하는 사항은 하기와 같습니다.

(1) 신탁계정

연결회사가 영위하는 신탁업에 관련된 신탁계정 경영성과는 금융투자업규정시행세칙에 근거하여 기업회계기준서 제1001호에 따라 작성하였습니다.

당분기 및 전분기 수수료수익의 신탁보수 중 고유계정과 신탁계정의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
신탁기본보수	801,939	1,029,540
중도해지수수료	9,048	21,577
재산신탁보수	123,308	113,825
합계	934,295	1,164,942

37. 재무위험관리

37.1 개요

(1) 위험관리정책 개요

연결회사는 리스크관리에 대한 일반적 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장, 신용, 유동성 금리, 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 적법한 절차를 통한 효율적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다.

연결회사는 대내외 환경변화에 적절히 대응하기 위해서 리스크관리 정책의 적정성을 수시로 재검토하고 조치를 취하고 있으며, 위기상황 대응방안을 수립ㆍ운영하여 리스크환경변화에 적절히 대응하고 있습니다.

연결회사는 리스크관리시스템을 통한 위험의 측정, 모니터링, 한도관리, 시나리오분석, 성과평가 등을 수행하여 리스크관리를 하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

연결회사는 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 리스크관리 정책의 수립 및 효율적 리스크관리 감독 등을 위해 위험관리위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 위험관리위원회는 이사회 산하 위원회로 회사의 일상적인 리스크관리에 관한 의사결정 권한을 가지고 있습니다. 또한, 위험관리위원회 산하에 6개의 실무위원회를 두어 신속하고 원활한 의사결정을 지원하고 있습니다.

37.2 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험이란 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 연결회사는 신용리스크를 체계적으로 관리함으로써 부실채권의 발생을 예방하고 효율적인 자원배분을 통해 가치극대화와 건전한 성장을 유지할 수 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

연결회사는 난내계정은 물론 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여신용위험을 수반하는 모든 자산을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있습니다. 신용위험에 노출된 모든 신용 Exposure에 대해 리스크관리시스템을 통해 Credit VaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 연결회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한, 거래상대방별, 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하여 운영함으로써 신용편중리스크도 관리하고 있습니다.

(3) 기대신용손실의 인식 및 측정

연결회사는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할

수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다.

이에 연결회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다.

- Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실)

- Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실)

- Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)

이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다.

연결회사는 기대신용손실의 유의적 증가를 판단하기 위한 기준으로 손상사건을 사용하고 있으며, 파산/회생, 채권/채무재조정, 가치의 하락, 건전성분류의 악화, 반증할 수 없는 90일 이상의 연체, 외부 신용불량정보 등이 이에 해당합니다. 사건이 발생하여 미래현금흐름에 영향이 있다고 판단되는 경우, 연결회사는 이를 객관적인 손상의 징후로 판단하고 인식합니다.

연결회사는 손상채권 중 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 내/외부 규정에 띠라 적정한 승인권자의 승인을 득한 후 해당자산을 제거할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 손익계산서 상 기대신용손실을 차감합니다.

연결회사는 위에 언급한 분류기준에 따라 기대신용손실 측정대상 자산 들의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로손실충당금을 산출합니다.

장부금액이 10억 이상이며 손상(Stage3)이 발생한 자산 및 신용위험이 유의적으로 증가한 자산 중 기대신용손실을 개별적으로 식별할 수 있는 경우, 개별자산의 미래현금흐름을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다.

위 개별평가 대상을 제외한 대상자산은 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 금융자산 집합의 기대신용손실은 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험성격 별로 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고 있습니다.

연결회사는 금융자산 집합의 기대신용손실 측정 및 신용위험의 유의적 증가를 판단하기 위해 아래와 같은 신용위험 관리지표를 사용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다.

1) 내부신용등급

최초 인식일 대비 보고기간 말 내부신용등급의 변동에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다. 연결회사는 증권담보대출 및 신용공여 등을 제외한 채권에 내부신용등급을 적용하고 있습니다.

최초 인식일 내부신용등급	보고기간 말 신용위험의 유의적 증가의 판단기준
AAA, AA, A+	4등급 이상 하락
A	3등급 이상 하락
BBB+, BBB, BBB-, BB+	2등급 이상 하락
BB, B, CCC	1등급 이상 하락

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
기대신용손실 측정	EAD X 12개월PD X LGD	EAD X 전체기간PD X LGD	EAD X LGD

- EAD(Exposure At Default): 신용위험에 노출된 최대금액으로 기대신용손실 차감 전 장부금액을 의미하며, 한도여신이나 지급보증 등 약정의 경우 난외잔액에서 난내로 전환되는 비율을 고려한 금액- LGD(Loss Given Default): 신용-운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준) 준용- 구조화기업과 체결한 약정의 등급별 신용위험 익스포져는 기초자산 가치, 담보 및 신용보강장치를 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다.

2) 담보 / 반대매매 비율

유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여 및 파생상품매매계좌 등은 담보가 중요한 채권보전 수단입니다. 특정 담보대출이 적정 담보유지비율을 하회하거나 약정기일을 도과할 경우 약정에 따라 담보를 처분(반대매매)하여 채권을 회수합니다. 이에 처분요건(반대매매)을 충족한 경우 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 처분(반대매매) 후 미회수잔액은 손상채권으로 분류합니다.

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
기대신용손실 측정	채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율)	채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율)	채권잔액 X (1-과거회수율)

- 전이율A: 과거 60개월 평균 담보부족 및 만기미상환 전이율- 전이율B: 과거 60개월 평균 손상채권 전이율- 과거평균회수율: 과거 60개월 평균 손상채권 누적회수율- 과거회수율: 특정 연체구간의 손상채권 누적회수율

3) 건전성분류

연결회사는 금융투자업규정에 따라 매 보고기간 말 차주의 채무상환 능력과 금융거래이력 등을 감안하여 건전성 분류대상자산을 5단계로 분류합니다. 건전성 분류 기준에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단할 경우 요주의 단계를 기준으로 합니다. 그에 다른 기대신용손실 충당금은 금융투자업규정에 따른 보고기간 말 분류결과에 따라 다음과 같이 측정됩니다.

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
자산건전성 분류	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
설정율	0.50%	2%	20%	75%	100%

4) 연체일수

보고기간 말 연체일수가 30일 이상 ~ 90일 미만인 금융상품에 대해 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 연체일수가 90일 이상인 경우 반증 가능한 증거가 없을 경우 손상이 발생하였다고 판단하여 전체기간 기대신용손실을 측정합니다. 연체일수에 따른 기대신용손실 측정 시 상기 담보 / 반대매매 비율, 건전성분류를 준용합니다.

5) 담보와 그 밖의 신용보강 효과

연결회사는 채무자의 지급능력 및 채무자로부터 제공된 담보 등을 고려하여 기대신용손실을 측정합니다. 연결회사가 기대신용손실 측정 시 고려하는 담보의 성격 및 내용은 아래와 같습니다.

유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여는 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140%이상으로 유지하고 있으며, 평가비율이 담보비율에 미달할 때에는 추가담보 징구 등의 위험관리 정책을 통해 적정비율을 유지하고 있습니다. 유가증권의 매도대금 및 환매청구권 자체를 담보로 제공된 융자의 경우 위 담보비율 요건을 적용 받지 않습니다.

유가증권 환매조건부 매매의 경우, 그 형식은 매매일지라도 그 실질을 단기금융거래로 인식하고 있습니다. 연결회사는 환매조건부 매매 시 매도자로부터 적격 신용등급 이상의 유가증권 및 현금 등에 대해 질권 및 양도담보 등의 법적 권리를 설정하여 매도자의 대한 채무불이행 위험을 관리하고 있습니다.

연결회사가 내규에 의해 임직원 등에 제공하는 대여금 등은 제3자가 제공하는 보증보험 등에 가입하고 있으며, 자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권, 유동성공여 및 신용공여 약정은 신탁수익권, 제3자 연대보증 및 자금보충약정, 차주 및 제3자 보유주식 근질권, 차주 예금채권 근질권, 유효신용등급 유지의무 등을 통해 신용을 보강하고 있습니다. 이 중 프로젝트 사업과 관련된 대출 및 약정의 경우 사업이행확약, 시행권/시공권 이전 및 유치권 행사제한, 보험금지급청구권 근질권과 같은 권리를 추가하여 신용을 보강하고 있습니다.

연결회사는 당분기말 현재 손상채권 99,653백만원에 설정된 토지 및 공동주택에 대한 담보권자로서 당분기말 현재 그 담보가치를 69,788백만원으로 추정하고 있습니다.

(4) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	금액
현금성자산	723,805,644
예치금	1,158,642,215
당기손익-공정가치측정증권	9,174,080,469
기타포괄손익-공정가치측정증권	302,595,058
대출채권	2,958,407,108
미수금	570,288,276
미수수익	68,223,280
보증금	39,641,546
선급금	16,408,163
기타금융자산	10,622,179
합계	15,022,713,938

전기말	금액
현금성자산	649,022,716
예치금	1,162,265,216
당기손익-공정가치측정증권	10,331,504,861
기타포괄손익-공정가치측정증권	271,587,922
상각후원가측정증권	2,574,218
대출채권	2,867,096,284
미수금	291,691,456
미수수익	61,194,059
보증금	39,761,097
선급금	18,763,257
기타금융자산	8,840,016
인수약정	28,500,000
합계	15,732,801,102

(5) 대출채권의 신용위험 (기대신용손실)

연결회사는 매 보고기말 상각후원가를 장부금액으로 하는 대출채권의 기대신용손실을 유의적인 신용위험의 발생여부에 따라 3단계로 분류하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 대출채권 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개인대출					기업대출					합계
당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
당기초 대손충당금	133,427	168,378	-	4,170,455	1,682,439	1,462,423	3,941,128	-	-	36,707,918	48,266,168
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간 기대신용손실로 대체(집합평가)	(264,048)	264,048	-	-	-	(168,399)	168,399	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(38)	-	-	38	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	50,391	(50,391)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	369,722	-	-	-	-	329,508	-	-	-	-	699,230
상각(제각)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Unwinding 이자수익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(343,505)	(343,505)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(160,400)	5,572	-	(1,507)	22,363	(70,859)	7,196,582	-	-	(651,564)	6,340,187
당분기말 대손충당금	129,055	387,607	-	4,168,986	1,704,802	1,552,673	11,306,109	-	-	35,712,849	54,962,081

전분기	개인대출					기업대출					합계
전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
전기초 대손충당금	846	6,069	-	4,067,505	2,692,258	3,135,884	1,959,488	-	-	33,571,999	45,434,049
1월 1일 인식된 금융상품으로인한 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체(집합평가)	(902)	902	-	-	-	(572,751)	572,751	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(45)	-	-	45	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	2,093	(2,093)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	1,734	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,734
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-	-	-	20,954	20,954
Unwinding 이자수익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(318,390)	(318,390)
대손충당금 적립(환입)	(2,724)	(3,713)	-	(1,486)	(19,478)	(166,968)	826,477	-	-	(494,028)	138,080
전분기말 대손충당금	1,002	1,165	-	4,066,064	2,672,780	2,396,165	3,358,716	-	-	32,780,535	45,276,428

2) 당분기 및 전분기 중 대출채권 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개인대출					기업대출					합계
당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
당기초 총 장부금액	1,029,215,491	11,276,395	-	4,272,331	3,091,888	1,606,835,136	162,800,000	-	-	97,871,211	2,915,362,452
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가)	(25,742,234)	25,742,234	-	-	-	(23,100,000)	23,100,000	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(2,565)	(12)	-	2,577	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	3,374,691	(3,374,691)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	120,972,588	-	-	-	-	943,013	-	-	-	-	121,915,601
상각	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제거된 금융자산(일부회수/상환 포함)	-	(8,170,886)	-	(20,079)	-	-	(14,000,000)	-	-	(1,717,900)	(23,908,865)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동 (평가 등)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
당분기말 총 장부금액	1,127,817,971	25,473,040	-	4,254,829	3,091,888	1,584,678,149	171,900,000	-	-	96,153,311	3,013,369,188

전분기	개인대출					기업대출					합계
전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
전기초 총 장부금액	833,404,287	70,485,556	-	4,200,642	4,820,311	1,762,776,387	122,800,000	-	-	46,275,996	2,844,763,179
전체기간기대신용손실로 대체(집합평가)	(12,278,017)	12,278,017	-	-	-	(53,100,000)	53,100,000	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(90)	(15)	-	105	-	-	-	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
12개월 기대신용손실로 대체	24,308,182	(24,308,182)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	126,940,509	-	-	-	-	-	-	-	-	-	126,940,509
상각	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함)	-	(45,590,802)	-	(7,552)	-	(178,957,059)	-	-	-	-	(224,555,413)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동 (평가 등)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
전분기말 총 장부금액	972,374,871	12,864,574	-	4,193,195	4,820,311	1,530,719,328	175,900,000	-	-	46,275,996	2,747,148,275

3) 당분기말 및 전기말 기업대출채권의 등급별 산업별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	기업대출										합계
	제조업		건설업		도/소매업		금융 및 보험업		기타
	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실
우량채권(C1) AAA~AA	-	-	-	-	-	-	847,500,000	-	-	-	847,500,000
우량채권(C2) A+~A	-	-	-	-	-	-	167,400,000	-	-	-	167,400,000
우량채권(C3) BBB+~BBB-	-	-	-	-	-	-	-	-	9,375,000	-	9,375,000
우량채권(C4) BB+~B	-	-	-	-	-	-	50,000,000	-	-	-	50,000,000
우량채권(C5) CCC~C	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-	-	-	363,600,000	-	146,803,149	171,900,000	682,303,149
NPL채권(C6) D	-	-	-	-	-	-	-	-	-	96,153,311	96,153,311
합계	-	-	-	-	-	-	1,428,500,000	-	156,178,149	268,053,311	1,852,731,460

전기말	기업대출										합계
	제조업		건설업		도/소매업		금융 및 보험업		기타
	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실
우량채권(C1) AAA~AA	-	-	-	-	-	-	830,400,000	-	-	-	830,400,000
우량채권(C2) A+~A	-	-	-	-	-	-	194,600,000	-	-	-	194,600,000
우량채권(C3) BBB+~BBB-	-	-	-	-	-	-	34,500,000	-	11,250,000	-	45,750,000
우량채권(C4) BB+~B	-	-	-	-	-	-	80,000,000	-	-	-	80,000,000
우량채권(C5) CCC~C	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-	-	-	302,600,000	-	153,485,136	219,600,000	675,685,136
NPL채권(C6) D	-	-	-	-	-	-	-	-	-	41,071,211	41,071,211
합계	-	-	-	-	-	-	1,442,100,000	-	164,735,136	260,671,211	1,867,506,347

(*1)	연결회사의 내부신용등급은 기업 대출채권에 대해서만 산출하며, 개인 대출채권 대부분은 대고객 주식매수자금 대여로 발생하는 신용공여금으로, 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140%이상으로 유지하고 있습니다.
(*2)	자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권의 경우 기초자산의 가치, 담보 및 신용보강내용을 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동 효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다.

4) 당분기말 및 전기말 대출채권(대손충당금 차감 전 금액)의 주요 국가별, 산업별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		한국	합계	비율(%)
개인대출		1,160,637,729	1,160,637,729	39
기업대출	제조업	-	-	-
	건설업	-	-	-
	금융및보험업	1,428,500,000	1,428,500,000	47
	기타	424,231,460	424,231,460	14
합계		3,013,369,189	3,013,369,189	100

전기말		한국	합계	비율(%)
개인대출		1,047,856,106	1,047,856,106	36
기업대출	제조업	-	-	-
	건설업	-	-	-
	금융및보험업	1,442,100,000	1,442,100,000	49
	기타	425,406,347	425,406,347	15
합계		2,915,362,453	2,915,362,453	100

(6) 유가증권의 신용위험 (기대신용손실)

연결회사는 매 보고기말 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 및 상각후원가로 측정하는 채무상품의 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실은 장부금액에서 직접 차감하지 않고 기타포괄손익에서 차감하는 형식으로 표시하며, 상각후원가로 측정 금융자산은 대손충당금 과목으로 장부금액에서 직접 차감하여 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	합계
당기초 대손충당금	36,450	-	32,575	1,043	-	-	70,068
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(9,450)	-	-	(1,044)	-	-	(10,494)
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	14,850	-	-	-	-	-	14,850
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(1,350)	-	-	-	-	-	(1,350)
당분기말 대손충당금	40,500	-	32,575	(1)	-	-	73,074

전분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	합계
전기초 대손충당금	12,260	-	32,575	1,027	-	-	45,862
기인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(6,126)	-	-	-	-	-	(6,126)
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	-	-	-	-	-	-	-
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	30	-	-	30
전분기말 대손충당금	6,134	-	32,575	1,057	-	-	39,766

2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	합계
당기초 총 장부금액	271,587,922	-	-	2,575,262	-	-	274,163,184
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(79,910,674)	-	-	(2,575,263)	-	-	(82,485,937)
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	110,909,853	-	-	-	-	-	110,909,853
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동(평가)	7,957	-	-	-	-	-	7,957
당분기말 총 장부금액	302,595,058	-	-	-	-	-	302,595,057

전분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	합계
전기초 총 장부금액	1,656,749	-	-	2,539,965	-	-	4,196,714
기인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(831,699)	-	-	-	-	-	(831,699)
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	-	-	-	-	-	-	-
상각	-	-	-	(967)	-	-	(967)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동(평가)	13,161	-	-	55,295	-	-	68,456
전분기말 총 장부금액	838,211	-	-	2,594,293	-	-	3,432,504

3) 당분기말 및 전기말 채무증권의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	국채(A)	우량채권(C1)AAA~AA-	우량채권(C2)A+~A-	우량채권(C3)BBB+~BBB-	우량채권(C4)무등급	기타채권(D2)B-미만	기타(무등급)	합계
당기손익-공정가치 측정 채무증권	3,388,446,271	2,410,700,427	103,261,400	1,551,664	-	-	144,844,596	6,048,804,358
국공채, 특수채, 회사채	2,646,429,238	1,070,576,269	71,418,791	1,551,664	-	-	2,648,386	3,792,624,348
대여유가증권	42,642,054	-	-	-	-	-	-	42,642,054
재매입유가증권	583,862,732	937,938,674	-	-	-	-	-	1,521,801,406
외화채권	110,489,642	-	1,327,541	-	-	-	133,306,264	245,123,447
기업어음증권	5,022,605	395,987,350	25,027,007	-	-	-	-	426,036,962
전단기사채	-	6,198,134	5,488,061	-	-	-	-	11,686,195
사모사채	-	-	-	-	-	-	8,889,946	8,889,946
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권	70,543,722	232,051,336	-	-	-	-	-	302,595,058
재매입유가증권	70,543,722	232,051,336	-	-	-	-	-	302,595,058
상각후원가 측정 채무증권	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	3,458,989,993	2,642,751,763	103,261,400	1,551,664	-	-	144,844,596	6,351,399,416

전기말	국채(A)	우량채권(C1)AAA~AA-	우량채권(C2)A+~A-	우량채권(C3)BBB+~BBB-	우량채권(C4)무등급	기타채권(D2)B-미만	기타(무등급)	합계
당기손익-공정가치 측정 채무증권	4,287,182,741	2,630,988,523	95,920,678	12,624,153	-	-	140,114,301	7,166,830,396
국공채, 특수채, 회사채	3,089,254,117	672,782,679	78,353,361	12,624,153	-	-	962,719	3,853,977,029
재매입유가증권	1,094,278,098	1,506,692,685	-	-	-	-	-	2,600,970,783
외화채권	103,650,526	-	1,258,454	-	-	-	128,098,667	233,007,647
기업어음증권	-	440,474,263	10,010,334	-	-	-	-	450,484,597
전단기사채	-	11,038,896	6,298,529	-	-	-	-	17,337,425
사모사채	-	-	-	-	-	-	11,052,915	11,052,915
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권	150,662,878	120,925,044	-	-	-	-	-	271,587,922
상각후원가 측정 채무증권	-	2,575,263	-	-	-	-	-	2,575,263
합계	4,437,845,619	2,754,488,830	95,920,678	12,624,153	-	-	140,114,301	7,440,993,581

4) 당분기말 및 전기말 채무증권의 주요 국가별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
당기손익-공정가치 측정 유가증권
한국	5,803,680,909	96	6,933,822,748	97
기타	245,123,447	4	233,007,647	3
소계	6,048,804,356	100	7,166,830,395	100
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
한국	302,595,058	100	271,587,922	100
기타	-	-	-	-
소계	302,595,058	100	271,587,922	100
상각후원가 측정 유가증권
한국	-	-	-	-
기타	-	-	2,575,263	100
소계	-	-	2,575,263	100
합계	6,351,399,414		7,440,993,580	-

(7) 기타자산의 신용위험

연결회사는 매 보고기말 대출채권 및 유가증권이 아닌 수취채권, 계약자산 등의 금융자산에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 기대신용손실 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
당기초 대손충당금	286,978	92,158	-	5,097,058	4,629,189	10,105,383
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가)	(118,003)	118,003	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(223,596)	(173)	-	223,769	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	-	-	-	-	-	-
상각	-	-	-	(2,076)	-	(2,076)
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	317	-	-	-	-	317
대손충당금 적립(환입)	346,787	(70,932)	-	(429,585)	(371,335)	(525,065)
당분기말 대손충당금	292,483	139,056	-	4,889,166	4,257,854	9,578,559

전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
전기초 대손충당금	207,452	729	-	4,139,590	1,117,415	5,465,186
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가)	(55,100)	55,100	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(685,767)	(1)	-	685,768	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	(3,904)	-	-	-	3,904	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	-	-	-	-	-	-
상각	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	834,074	(55,320)	-	(559,225)	(218,955)	574
전분기말 대손충당금	296,755	508	-	4,266,133	902,364	5,465,760

2) 당분기 및 전분기 중 기타자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
당기초 총 장부금액	407,028,055	6,906,860	-	5,614,895	11,016,370	430,566,180
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체 (집합평가)	(7,755,026)	7,755,026	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가)	(224,888)	(11,563)	-	236,451	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	291,119,604	-	-	-	-	291,119,604
상각	-	-	-	(2,076)	-	(2,076)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-
제거된 금융자산	-	(5,511,702)	-	(469,876)	(731,075)	(6,712,653)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-	-	-
당분기말 총 장부금액	690,167,745	9,138,621	-	5,379,394	10,285,295	714,971,055

전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
전기초 총 장부금액	261,091,838	5,261,116	-	4,445,513	7,481,998	278,280,465
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체 (집합평가)	(5,426,903)	5,426,903	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가)	(716,581)	(6,954)	-	723,535	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가)	(3,904)	-	-	-	3,904	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	197,737,288	-	-	-	-	197,737,288
상각	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-
제거된 금융자산	-	(5,083,816)	-	(687,728)	(108,544)	(5,880,088)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-	-	-
전분기말 총 장부금액	452,681,738	5,597,249	-	4,481,320	7,377,358	470,137,665

(8) 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 신용위험

연결회사는 매 보고기말 금융보증계약 부채 및 미사용 대출약정에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 충당부채 과목으로 재무제표에 표시합니다.

금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실액을 산출하기 위해 사용되는 신용환산전이율은 최근 5개년도 약정금액 중 이행된 금액을 비율로 산출하여 적용하며, 위와 같은 방법을 적용할 수 있을 만한 과거경험이 충분치 않을 경우, 금융투자업시행세칙 부외항목 신용환산율기준을 준용합니다.

1) 당분기 및 전분기 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
당기초 기대신용손실액	-	-	-	-
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	-	-	-	-
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
당분기말 기대신용손실액	-	-	-	-

전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
전기초 기대신용손실액	-	-	-	-
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	-	-	-	-
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
전분기말 기대신용손실액	-	-	-	-

2) 당분기 및 전분기 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
당기초 총 약정금액	28,500,000	-	-	28,500,000
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	-	-	-	-
상각	-	-	-	-
제거된 금융자산	(28,500,000)	-	-	(28,500,000)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
당분기말 총 약정금액	-	-	-	-

전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
전기초 총 약정금액	1,000,000	-	-	1,000,000
기인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	-	-	-	-
상각	-	-	-	-
제거된 금융자산	(1,000,000)	-	-	(1,000,000)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
전분기말 총 약정금액	-	-	-	-

3) 당분기말 및 전기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산	합계
AAA	-	-	-	-	-
AA+ to AA-	-	-	-	-	-
A+ to A-	-	-	-	-	-
BBB+ to BBB-	-	-	-	-	-
BB+ to B-	-	-	-	-	-
CCC 이하	-	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-

전기말	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산	합계
AAA	-	-	-	-	-
AA+ to AA-	-	-	-	-	-
A+ to A-	-	-	-	-	-
BBB+ to BBB-	-	-	-	-	-
BB+ to B-	-	-	-	-	-
CCC 이하	-	-	-	-	-
무등급	28,500,000	-	-	-	28,500,000
합계	28,500,000	-	-	-	28,500,000

37.3 유동성위험

(1) 용어의 정의

유동성리스크는 자산과 부채의 현금흐름 불일치 또는 자금유출의 일시적인 집중으로 인해 지급불능이 발생하거나, 조달을 위해 추가적인 비용이 발생하는 경우를 말하며, 유가증권 시장의 유동성 부족으로 금융자산의 처분시 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '시장유동성리스크' 와 자금의 수요를 충분히 조달할 수 없어 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '조달유동성리스크' 를 포함합니다.

(2) 유동성리스크의 측정

연결회사는 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 대상으로 회사 계정에 속한 개별 종목의 특성을 구분하여 현금흐름을 산출합니다.

유동성리스크는 특정기간 중에 유입되는 현금흐름과 유출되는 현금흐름을 예측하여 비교, 분석하여 관리합니다. 유동성리스크 측정방법으로 누적 유동성 비율을 산출하여 관리하며, 누적 유동성비율은 만기 구간별로 해당 구간까지 만기가 도래하는 자산에서, 해당 구간까지 만기가도래하는 부채를 나눈 비율을 의미합니다.

(3) 유동성리스크의 관리

연결회사는 미래에 발생할 자산과 부채의 현금흐름을 사전에 파악, 일정 수준의 유동성을유지하여 안정적인 경영활동과 수익창출을 도모할 목적으로 누적 유동성 비율을 관리합니다. 이를 위해, 누적 유동성비율 한도를 1개월, 3개월 기준 각 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있습니다. 누적 유동성비율의 한도는 위험관리위원회의 승인을 받아 관리하며, 리스크관리담당부서는 누적 유동성비율의 한도 준수 여부를 매일 측정, 점검하여 경영진에 보고합니다. 리스크관리부서는 정기적으로 유동성관리 현황을 종합 분석하여 위험관리위원회에 보고합니다.

(4) 유동성리스크관리 현황

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 누적유동성비율 및 갭 현황은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
3개월이내 유동성 자산	11,403,193,530	11,287,464,021
3개월이내 유동성 부채	8,456,582,125	9,362,710,092
3개월 누적 유동성 GAP	2,946,611,405	1,924,753,930
3개월 누적 유동성 비율	135%	121%

(5) 금융부채의 잔존계약만기 분석

1) 비파생상품의 현금흐름

다음 표는 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세히 나타내고 있습니다. 해당 만기분석은 비파생금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 연결회사는 만기일자를 갖는 부채는 해당 잔존만기로 만기구간을 분류하고, 만기일자가 없거나 만기배분의 정의가 필요한 경우, 해당 상품별 보유성격을 감안하여 배분합니다. 복합상품의 경우 내재파생상품을 분리하지 않고 복합상품 전체의 현금흐름으로, 변동금리부 부채의 경우 보고일 현재 변동금리에 의해 추정한 현금흐름으로 계약상 만기구간에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년~5년	5년초과	합계
당기손익인식지정금융부채(*1)	매도파생결합증권	-	461,360,725	645,532,531	688,377,090	33,462,131	432,428,221	2,261,160,698
단기매매금융부채	매도유가증권	-	411,393,048	-	-	-	-	411,393,048
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	2,740,107,006	3,333,473	-	-	-	-	2,743,440,479
	차입금	-	1,786,655,237	30,000,000	212,000,000	-	-	2,028,655,237
	환매조건부채권매도	640,131,135	4,228,979,162	1,326,644	3,893,492	-	-	4,874,330,433
	일반사채	-	153,373,083	3,353,413	6,633,925	318,954,752	-	482,315,173
	미지급금	-	432,800,970	-	-	-	88,871	432,889,841
	미지급비용	8,845,257	28,827,248	2,579,964	48,326,939	8,575,635	-	97,155,043
	임대보증금	-	1,622,270	264,976	284,009	1,445,246	62,000	3,678,501
	기타부채	135,008,397	17,361,744	-	-	-	-	152,370,141
합계		3,524,091,795	7,525,706,960	683,057,528	959,515,455	362,437,764	432,579,092	13,487,388,594

(*1)	매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.

전기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년~5년	5년초과	합계
당기손익인식지정금융부채(*1)	매도파생결합증권	-	624,125,023	48,974,339	638,235,972	361,656,402	450,000,779	2,122,992,515
단기매매금융부채	매도유가증권	-	497,542,505	-	-	-	-	497,542,505
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	2,662,366,109	3,913,385	-	-	-	-	2,666,279,494
	차입금	-	1,831,034,485	20,000,000	50,000,000	-	-	1,901,034,485
	환매조건부채권매도	604,648,937	5,362,960,766	3,972,226	3,590,575	-	-	5,975,172,504
	일반사채	-	2,214,666	151,632,415	3,187,233	151,749,514	-	308,783,828
	미지급금	-	287,976,475	-	-	-	88,871	288,065,346
	미지급비용	8,524,774	75,870,428	-	2,754,354	13,266,964	-	100,416,520
	임대보증금	-	1,622,270	264,976	284,009	1,445,246	62,000	3,678,501
	기타부채	174,916,737	16,827,535	-	-	-	-	191,744,272
약정사항(*2)	매입약정	-	28,500,000	-	-	-	-	28,500,000
합계		3,450,456,557	8,732,587,538	224,843,956	698,052,143	528,118,126	450,151,650	14,084,209,970

(*1)	매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.
(*2)	전기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다.

전기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
약정사항	매입약정 등	-	28,500,000	-	-	-	-	28,500,000

2) 파생상품의 현금흐름

다음 표는 연결회사의 파생금융부채에 대한 유동성위험을 나타내고 있습니다. 장내시장에서 취득한 파생상품은 단기간 보유하고 주로 계약만기 이전에 공정가치로 결제됩니다. 이 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이라고 볼 수 없으므로 해당 파생부채는 예상상환일에 공정가치로 포함되어 있습니다. 그 외의 파생상품의 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이므로 할인하지 않은계약 현금흐름이 계약상 잔존만기에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
통화선도(유입)	-	(317,178,005)	-	-	-	-	(317,178,005)
통화선도(유출)	-	323,124,133	-	-	-	-	323,124,133
소계	-	5,946,128	-	-	-	-	5,946,128
금리스왑	-	49,860	53,856	100,693	143,385	-	347,794
CD스왑	-	48,290,238	9,753,586	24,745,886	5,473,772	149,413,867	237,677,349
신용스왑	-	203,530	367,133	594,045	2,133,740	-	3,298,448
매도옵션	-	9,802,914	23,112,225	12,898,539	55,752	-	45,869,430
합계	-	64,292,670	33,286,800	38,339,163	7,806,649	149,413,867	293,139,149

전기말	요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
통화선도(유입)	-	(509,878,829)	(59,957,783)	-	-	-	(569,836,612)
통화선도(유출)	-	516,816,433	61,856,027	-	-	-	578,672,460
소계	-	6,937,604	1,898,244	-	-	-	8,835,848
금리스왑	-	152,809	60,953	110,014	278,465	-	602,241
CD스왑	-	109,895,592	3,655,908	2,510,657	1,862,731	131,928,604	249,853,492
신용스왑	-	-	89,431	327,983	656,687	1,492,030	2,566,131
매도옵션	-	30,798,045	11,686,994	30,994,785	-	-	73,479,824
합계	-	147,784,050	17,391,530	33,943,439	2,797,883	133,420,634	335,337,536

37.4 시장위험

(1) 시장위험 일반

시장리스크란 주가, 금리, 환율, 상품의 가격 등 시장 요소가 변동함에 따라 발생하는평가 및 거래 손실의 가능성을 의미합니다. 회사는 트레이딩 관련 자산과 시장성 있는 투자자산, 파생상품 및 파생결합증권 등을 시장리스크 측정 대상으로 간주하여 리스크를 인식, 측정, 관리하고 있습니다. 회사는 리스크관리규정에 시장리스크를 주요관리 대상 리스크로 정의하여 관리하고 있으며 거래담당부서 및 후선부서로부터 독립되어 있는 리스크관리부서에서 시장리스크 관련 정책 및 프로세스의 관리, 한도의 설정 및 모니터링, 시장리스크관리 시스템의 구축 및 관리, 신상품 리스크분석 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(2) 한도관리

시장리스크 부문에서 관리하고 있는 한도는 포지션한도, 리스크한도, 손실한도로 구분할 수 있습니다. 포지션 한도는 각 운용단위별로 운용가능한 최대금액을 관리하기 위한 한도입니다. 리스크한도에는 민감도 한도, VaR 한도, Stress 한도가 있으며 상호보완적인 기능을 하고 있습니다. 손실한도는 손절매한도와 누적 기간별 손실한도로 구분됩니다.

시장리스크 관련 한도들은 기본적으로 위험관리위원회에서 승인됩니다. 시장리스크 자본한도는 전사의 통합위험자본 한도로부터 배분됩니다. 위험관리위원회에서 배분한 자본한도를 이용하여 리스크전략위원회는 상품별, 부서별, 운용구조별로 한도를 배분하며 거래담당본부장은 배분된 한도를 운용단위별, 트레이더별로 세분화하여 관리합니다. 시장리스크 자본한도는 경제적 자본, 규제자본에 대해 모두 설정, 배분, 관리되고 있습니다.

한도설정의 적정성은 최소 연1회 이상 점검되며 시장의 급변 등 내, 외부 환경의 변화에 따라 비정기적으로 검토되고 있으며 리스크관리담당부서는 지속적, 독립적으로한도 준수 여부를 모니터링하고 있습니다.

(3) 시장리스크의 측정

1) Market VaR

연결회사는 1일 기준, 99% 신뢰수준의 Market VaR를 기준으로 하여 시장리스크를 측정합니다. 이는 기준일 현재 포지션이 1일 간 유지된다고 가정할 때 VaR 보다 큰 손실이 발생하는 날이 100일 동안 하루라는 것을 의미합니다.

연결회사는 VaR의 산출 방법 중 Historical Scenario에 의한 VaR 산출 방법을 채택하여 사용하고 있습니다. 과거 250영업일 동안의 주가, 금리, 환율, 상품가격 등의 역사적 수익률을 이용하여 VaR를 산출하는 방법입니다. VaR는 매 영업일 기준으로 산출되어 경영진에게 보고되고 있습니다.

VaR 방법론은 기본적인 가정을 고려하여서 해석되어야 합니다. VaR 기법의 단점을 보완하기 위해 회사에서는 시장리스크 측정 시 듀레이션, Greeks 등의 민감도와 스트레스 테스트 등의 추가적인 지표를 VaR와 같이 활용하고 있습니다.

2) 사후검증 (Back testing)

VaR가 시장리스크량을 적절하게 포착하고 있는지를 검증하기 위하여 사후검증을 실시하고 있습니다. 사후검증은 1일, 99% 역사적 VaR를 사용하고 있으며 측정 기준 시점의 포지션에 대한 손실값과 VaR를 비교하여 VaR를 초과한 손실의 발생빈도가 1%에 해당하도록 관리하고 있습니다. VaR를 초과한 매 손실의 발생에 대해 원인을 확인하여 VaR 모형 및 사용 데이터의 적정성을 검증하고 있습니다.

3) 위기상황분석

VaR가 가진 측정치로서의 단점을 보완하고 극단적인 시장 변화에 대한 포트폴리오의 가치 하락을 관리하기 위해 위기상황분석을 시행하고 있습니다. 각 리스크요소에 대한 극단적인 수익률 시나리오를 가정함으로써 위기상황 시 손실을 산출하고 있으며 매 영업일 기준으로 각 포트폴리오에 대한 위기상황 손실을 산출하여 관리하고 있습니다. 또한 최소 분기 1회 위기상황분석 시나리오의 적정성을 검증하여 급격한 시장 상황 및 포트폴리오 구조 변경에 대비하고 있습니다.

4) VaR (Value at Risk)

아래의 표는 트레이딩 포지션의 금리, 주가, 환 위험에 대한 당분기말 및 전기말의 1일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR를 표시하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
금리 위험	5,117,312	7,518,540
환 위험	9,284,652	12,178,168
기타가격위험	1,557,754	1,843,359
: 분산효과 차감	(13,744,361)	(18,131,477)
총 VaR	2,215,357	3,408,590

5) 위험요소별 세부내역

① 금리 위험

트레이딩포지션의 금리 위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 회사의 트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것입니다. 트레이딩 계정에 관련된 금리 위험은 VaR와 민감도분석(PVBP)등을 사용하여 관리되고 있습니다.

② 주가 위험(기타가격위험에 포함)

주가 위험은 주로 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품으로 구성되어 있으며 엄격한 분산투자 한도로 관리되고 있습니다.

③ 환 위험

환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US달러화표시 계정이며, 회사는 손실한도 설정과 동시에 순외환 익스포져의 한도를 설정함으로써 트레이딩, 비트레이딩 포트폴리오를 포괄한 순외환 익스포져금액을 관리합니다.

금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	통화	당분기말		전기말
계정과목	통화	외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
외화자산
현금및현금성자산	CNY	29,127,439	5,410,422	36,217,351	6,549,546
	USD	81,116,582	109,247,812	78,560,923	101,296,455
	JPY	537,823,591	4,783,833	435,801,944	3,977,390
	HKD	39,625,537	6,819,555	53,987,806	8,911,227
	BRL	12,460,032	3,345,892	11,350,496	3,016,167
	EUR	1,012,286	1,470,781	6,255,448	8,923,960
	GBP	78,056	132,722	77,871	127,847
	기타통화	-	8,887,274	-	4,187,128
	소계	-	140,098,291	-	136,989,720
예치금	USD	66,780,539	89,940,030	71,185,902	91,787,102
	HKD	733,431,195	126,223,509	1,161,566,591	191,728,181
	JPY	2,056,520,297	18,292,337	1,858,480,619	16,961,609
	EUR	37,097,826	53,900,545	30,140,383	42,997,969
	CNY	2,270	422	2,270	410
	기타통화	-	7,382,773	-	6,123,526
	소계	-	295,739,616	-	349,598,797
당기손익-공정가치측정 금융자산	USD	225,714,373	303,992,117	217,215,659	280,077,871
	EUR	46,640,346	67,765,158	46,389,462	66,178,742
	기타통화	-	-	-	-
	소계	-	371,757,275	-	346,256,613
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	USD	554,570	744,975	578,942	744,975
	기타통화	-	392,858	-	405,085
	소계	-	1,137,833	-	1,150,060
상각후원가측정증권	USD	-	-	1,997,257	2,575,263
	기타통화	-	-	-	-
	소계	-	-	-	2,575,263
기타자산	USD	5,218,757	7,028,622	184,045	237,307
	HKD	10,331	1,778	112,229	18,524
	기타통화	-	2,745,986	-	2,346,284
	소계	-	9,776,386	-	2,602,115
합계		-	818,509,401	-	839,172,568
외화부채
투자자예수금	USD	81,732,581	110,077,441	77,133,402	99,455,808
	BRL	12,460,032	3,345,892	11,350,496	3,016,167
	CNY	26,877,222	4,992,444	33,963,612	6,141,980
	기타통화	-	103,709,719	-	150,322,845
	소계	-	222,125,496	-	258,936,800
외화환매조건부채권매도	USD	38,659,565	52,066,702	129,301,396	166,721,220
기타부채	USD	11,164,494	15,036,341	33,959,291	43,787,110
	HKD	26,000	4,475	27,042	4,464
	EUR	38,160,775	55,444,935	38,160,775	54,439,780
	기타통화	-	336,983	-	325,718
	소계	-	70,822,733	-	98,557,072
합계		-	345,014,931	-	524,215,091

37.5 운영위험

(1) 개념

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다.

(2) 관리방법

전사의 업무 프로세스를 분석하여 리스크와 통제활동을 정의하고 이와 관련된 시스템을 구축하였으며, 주기적인 자가평가(CSA : Control Self Assessment)를 시행하여 회사의 운영리스크를 관리하고 있습니다.

37.6 자본관리

금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 순자본비율 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하는데 그 목적이 있습니다.

순자본비율은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다.

37.7 금융자산과 금융부채의 상계

(1) 연결회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
당분기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	124,817,337	-	124,817,337	104,737,876	-	20,079,461
미수미결제현물환	6,677,172	7,004	6,670,168	-	-	6,670,168
기타채권	85,326,869	85,326,869	-	-	-	-
증권미수금(*2)	2,058,251,853	1,517,144,205	541,107,648	-	-	541,107,648
합계	2,275,073,231	1,602,478,078	672,595,153	104,737,876	-	567,857,277

전기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
전기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	153,005,640	-	153,005,640	126,247,288	508,934	26,249,418
미수미결제현물환	28,320,600	-	28,320,600	-	-	28,320,600
기타채권	64,667,797	64,667,797	-	-	-	-
증권미수금(*2)	1,721,572,144	1,483,012,489	238,559,654	-	-	238,559,654
합계	1,967,566,181	1,547,680,286	419,885,894	126,247,288	508,934	293,129,672

(*1)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives A-ssociation) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다.
(*2)	거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(2) 연결회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
당분기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	714,964,223	-	714,964,223	643,075,744	42,555,872	29,332,607
미지급미결제현물환	6,677,905	7,004	6,670,901	-	-	6,670,901
기타부채	112,034,702	85,326,869	26,707,833	-	-	26,707,833
증권미지급금(*2)	1,941,785,162	1,517,144,205	424,640,957	-	-	424,640,957
합계	2,775,461,992	1,602,478,078	1,172,983,914	643,075,744	42,555,872	487,352,298

전기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
전기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	721,933,086	-	721,933,086	648,741,519	35,985,019	37,206,548
미지급미결제현물환	28,366,800	-	28,366,800	-	-	28,366,800
기타부채	93,132,307	64,667,797	28,464,509	-	-	28,464,509
증권미지급금(*2)	1,742,536,237	1,483,012,489	259,523,748	-	-	259,523,748
합계	2,585,968,430	1,547,680,286	1,038,288,143	648,741,519	35,985,019	353,561,605

(*1)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives A-ssociation) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다.
(*2)	거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

37.8 금융자산 양도

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 주석 6번에 기술하고 있습니다.

(2) 연결회사는 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 6에서 기술하고 있습니다

(3) 자산유동화목적으로 설립된 종속기업은 보유한 대출채권 및 유가증권 등을 기초자산으로하여 자산유동화부채를 발행하였으며, 연결실체는 신용공여 등을 통해 위험을 부담하고 있습니다. 이에 금융상품 제거요건을 충족하지 못하였습니다. 금융자산 유동화 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
유동화자산	456,249,743	430,856,061
유동화부채	442,200,000	417,000,000

38. 공정가치

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

38.1 금융상품 종류별 공정가치

당분기말 및 전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분(*1)		당분기말		전기말
구분(*1)		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	241,416,718	241,416,718	105,438,499	105,438,499
	채무증권	6,120,175,950	6,120,175,950	7,213,351,319	7,213,351,319
	집합투자증권	400,992,296	400,992,296	448,288,103	448,288,103
	파생상품	141,656,233	141,656,233	191,696,797	191,696,797
	별도예치금(신탁)	2,349,305,977	2,349,305,977	2,311,925,080	2,311,925,080
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	85,611,043	85,611,043	81,884,836	81,884,836
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	8,225,878	8,225,878	7,218,382	7,218,382
	집합투자증권	56,768,197	56,768,197	65,916,730	65,916,730
	손해배상공동기금	27,831,596	27,831,596	29,494,911	29,494,911
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	239,481,321	239,481,321	235,738,810	235,738,810
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	302,595,058	302,595,058	271,587,922	271,587,922
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	2,574,218	2,569,993
대여금및수취채권	대출채권	2,958,407,108	2,958,407,108	2,867,096,284	2,867,096,284
대여금및수취채권	보증금	39,850,598	39,850,598	39,972,007	39,972,007
합계		12,972,317,973	12,972,317,973	13,872,183,898	13,872,179,673
금융부채
단기매매금융부채	지분증권	115,243,866	115,243,866	139,256,812	139,256,812
	채무증권	296,149,183	296,149,183	351,700,693	351,700,693
	집합투자증권	-	-	6,585,000	6,585,000
	파생상품	299,092,483	299,092,483	341,642,857	341,642,857
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	2,283,257,499	2,283,257,499	2,147,557,398	2,147,557,398
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	459,401,337	464,232,300	299,762,410	301,327,600
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	3,650,586	3,650,586	3,461,390	3,463,690
합계		3,456,794,954	3,461,625,917	3,289,966,560	3,291,534,050

(*1)	일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

38.2 거래일 평가손익

연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정	12,074,117	10,619,894
Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정	(5,559,420)	(6,015,205)
Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정	5,525,833	7,443,964
Ⅳ.당(전)기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	12,040,530	12,048,653

38.3 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관

측가능하지 않은 투입변수)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 계정별 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		공정가치 서열체계 수준
당분기말		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	215,172,305	-	26,244,412	241,416,717
	채무증권	810,202,166	5,301,083,837	8,889,946	6,120,175,949
	집합투자증권	290,478,798	100,863,498	9,650,000	400,992,296
	파생상품(*1)	3,617,586	39,271,803	98,766,844	141,656,233
	별도예치금(신탁)	-	2,349,305,977	-	2,349,305,977
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	85,611,043	85,611,043
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	8,225,878	8,225,878
	집합투자증권	-	29,318,409	27,449,788	56,768,197
	손해배상공동기금	-	27,831,596	-	27,831,596
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	2,951,359	-	236,529,963	239,481,322
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	302,595,058	-	302,595,058
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	-	-
금융자산합계		1,322,422,214	8,150,270,178	501,367,874	9,974,060,266
단기매매금융부채	지분증권	115,243,866	-	-	115,243,866
	채무증권	296,149,183	-	-	296,149,183
	집합투자증권	-	-	-	-
	파생상품(*1)	5,327,236	31,325,901	262,439,346	299,092,483
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	409,522,604	1,873,734,896	2,283,257,500
금융부채합계		416,720,285	440,848,505	2,136,174,242	2,993,743,032
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,958,407,108	-	2,958,407,108
대여금 및 수취채권	보증금	-	39,850,598	-	39,850,598
자산합계		-	2,998,257,706	-	2,998,257,706
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	464,232,300	-	464,232,300
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	-	3,650,586	-	3,650,586
부채합계		-	467,882,886	-	467,882,886

전기말		공정가치 서열체계 수준
전기말		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	79,194,086	-	26,244,412	105,438,498
	채무증권	1,437,135,420	5,765,162,984	11,052,915	7,213,351,319
	집합투자증권	348,902,035	89,736,068	9,650,000	448,288,103
	파생상품(*1)	18,487,125	36,488,271	136,721,402	191,696,798
	별도예치금(신탁)	-	2,311,925,080	-	2,311,925,080
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	81,884,836	81,884,836
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	7,218,382	7,218,382
	집합투자증권	-	28,506,479	37,410,251	65,916,730
	손해배상공동기금	-	29,494,911	-	29,494,911
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	3,296,086	-	232,442,725	235,738,811
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	271,587,922	-	271,587,922
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	2,569,993	-	2,569,993
금융자산합계		1,887,014,752	8,535,471,708	542,624,923	10,965,111,383
단기매매금융부채	지분증권	139,256,812	-	-	139,256,812
	채무증권	351,700,693	-	-	351,700,693
	집합투자증권	6,585,000	-	-	6,585,000
	파생상품(*1)	20,685,698	38,204,581	282,752,578	341,642,857
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	405,671,366	1,741,886,032	2,147,557,398
금융부채합계		518,228,203	443,875,947	2,024,638,610	2,986,742,760
공시되는 공정가치		-	-	-	-
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,867,096,284	-	2,867,096,284
대여금 및 수취채권	보증금	-	39,972,007	-	39,972,007
자산합계		-	2,907,068,291	-	2,907,068,291
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	301,327,600	-	301,327,600
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	-	3,463,690	-	3,463,690
부채합계		-	304,791,290	-	304,791,290

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(2) 공정가치수준3 관련 공시

당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	당기손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정복합금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품(*1)	당기손익인식지정금융부채
기초	91,575,960	81,884,836	232,442,725	(146,031,177)	(1,741,886,032)
당기손익인식	(3,958,821)	133,764	-	(18,628,356)	(18,073,699)
기타포괄손익인식	-	-	4,087,238	-	-
매입	57,234,957	20,759,499	-	30,594,536	-
매도	(62,080,871)	(17,167,055)	-	(51,452,411)	-
발행	-	-	-	(39,607,013)	(656,422,514)
결제	-	-	-	61,451,918	542,647,350
다른 수준에서 수준 3으로 변경	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경	-	-	-	-	-
분기말	82,771,225	85,611,044	236,529,963	(163,672,503)	(1,873,734,895)

전분기	당기손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정복합금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품(*1)	당기손익인식지정금융부채
기초	114,002,687	90,556,903	225,630,946	(289,623,221)	(1,758,170,295)
당기손익인식	21,713,769	7,160,485	(128,939)	79,256,792	(110,776,380)
기타포괄손익인식	-	-	(2,419,477)	-	-
매입	37,814,000	30,993,502	-	31,044,438	-
매도	(60,824,014)	(9,054,719)	(840,152)	(25,119,363)	-
발행	-	-	-	(39,664,148)	(442,893,978)
결제	-	-	-	39,807,658	576,775,235
다른 수준에서 수준 3으로 변경	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경	-	-	-	-	-
분기말	112,706,442	119,656,171	222,242,378	(204,297,844)	(1,735,065,418)

(*1)	해당자산에서 해당부채를 차감한 금액임.

38.4 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치측정금융자산
지분증권	26,244,412	3	시장접근법,이익접근법	가중평균자본비용(WACC)	12.83%~13.84%
지분증권	26,244,412	3	시장접근법,이익접근법	영구성장율	0%~1%
채무증권	5,309,973,783	2,3	현재가치기법	만기별 리스크 프리미엄이 가산된 할인율	1.44%~6.86%
파생상품	138,038,647	2,3	Option Model	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당수익률	연속배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.35%)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45%
			FDM	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당금	이산배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 361원, 3분기 361원, 4분기 884원)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2024.03.29 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8214)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			Monte Carlosimulation	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당수익률 및 배당금	연속배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.35%)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2024.03.29 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8214)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
집합투자증권	110,513,498	2,3	자산접근법
별도예치금	2,349,305,977	2	자산접근법
당기손익-공정가치측정복합금융자산
당기손익-공정가치측정복합금융자산	85,611,043	3	파생상품 자산과 동일함
기타 당기손익-공정가치측정금융자산	92,825,672	2,3	자산접근법
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	236,529,963	3	시장접근법,이익접근법,자산접근법	가중평균자본비용(WACC)	12.27%
				자본비용(COE)	4.46%~14.30%
				기초자산 변동성(120일~125일)	36.97%~42.63%
				영구성장율	0%~1%
채무증권	302,595,058	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
집합투자증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
상각후원가측정금융자산
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
단기매매금융부채
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
파생상품	293,765,246	2,3	파생상품 자산과 동일함
당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채	2,283,257,499	2,3	Option Model	당기손익-공정가치측정복합금융자산과 동일함

38.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.

38.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

당분기 및 전분기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유리한 변동		불리한 변동
당분기	당기손익	자본	당기손익	자본
당기손익-공정가치측정금융자산	3,280,320	-	(3,152,557)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	15,280,435	-	(10,844,558)
파생상품자산(*1)	(46,922,250)	-	341,092,231	-
파생결합증권자산(*1)	(6,337,930)	-	5,064,223	-
파생상품부채(*1)	13,546,056	-	(289,532,569)	-
파생결합증권부채(*1)	133,340,261	-	(149,442,456)	-
합계	96,906,457	15,280,435	(95,971,128)	(10,844,558)

전분기	유리한 변동		불리한 변동
전분기	당기손익	자본	당기손익	자본
당기손익-공정가치측정금융자산	5,955,365	-	(5,760,305)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	13,774,333	-	(9,565,077)
파생상품자산(*1)	71,477,429	-	354,943,432	-
파생결합증권자산(*1)	(14,733,644)	-	8,153,052	-
파생상품부채(*1)	(36,534,321)	-	(411,701,798)	-
파생결합증권부채(*1)	257,684,964	-	(184,311,147)	-
합계	283,849,793	13,774,333	(238,676,766)	(9,565,077)

(*1)	주식관련 파생상품은 기초자산 가격변동(kospi 지수) 범위를 -25% ~ +25% , 시장에서 관측가능하지 않는 기초자산의 변동성(vkospi 지수) 범위를 -50% ~ +90%로 가정하여각 시나리오별공정가치 변동내역을 산출하였습니다. 이자율관련 파생상품은 신용등급별장단기금리 차이를 조정하여 변동내역을 산출하였습니다. 통화관련 파생상품은 원달러 환율 조정범위 -20%를 적용하여 변동내역을 산출하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 64 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 63 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

자산

　I. 현금및예치금

1,853,380,389

1,789,956,709

　　현금및현금성자산

707,977,520

640,364,179

　　예치금

1,145,402,869

1,149,592,530

　II. 당기손익-공정가치측정증권

9,346,098,138

10,394,409,127

　III. 기타포괄손익-공정가치측정증권

540,946,158

506,184,284

　　주식

236,433,488

232,678,750

　　출자금

1,910,000

　　외화증권

7,612

　　재매입유가증권

302,595,058

271,587,922

　IV. 상각후원가측정증권

21,189,114

20,878,479

　　기타

21,189,114

20,878,479

　Ⅴ. 종속기업 및 관계기업투자

110,482,230

100,762,566

　VI. 대출채권(상각후원가)

2,599,374,184

2,497,284,405

　VIl. 유형자산

128,876,553

131,457,305

　VIII. 투자부동산

34,143,950

34,578,115

　IX. 무형자산

43,431,013

43,175,839

　X. 기타자산

794,972,479

480,259,750

　　미수금

585,983,368

306,600,521

　　미수수익

65,256,324

51,567,862

　　선급금

35,760,162

35,176,599

　　선급비용

11,710,154

5,148,440

　　보증금

38,180,006

38,370,378

　　당기법인세자산

12,020

1,547

　　이연법인세자산

66,364,392

52,068,256

　　이연복리후생비

696,462

620,406

　　기타자산

1,089,205

1,153,205

　　대손충당금

(10,079,614)

(10,447,464)

　자산총계

15,472,894,208

15,998,946,579

자본과 부채

　부채

　　I. 예수부채

2,743,753,378

2,666,591,878

　　　투자자예수금

2,740,419,905

2,662,678,493

　　　수입담보금

3,333,473

3,913,385

　　II. 당기손익인식금융부채

2,993,743,030

2,986,742,761

　　　단기매매금융부채

710,485,531

839,185,362

　　　　매도유가증권

411,393,048

497,542,505

　　　　장내파생상품

46,878,986

75,151,339

　　　　장외파생상품

252,213,497

266,491,518

　　　당기손익인식지정금융부채

2,283,257,499

2,147,557,399

　　III. 차입부채

6,944,034,657

7,755,951,965

　　　차입금

1,611,588,999

1,483,278,431

　　　환매조건부채권매도

4,873,044,321

5,972,911,124

　　　일반사채

459,401,337

299,762,410

　　IV. 기타부채

1,223,410,719

1,031,476,263

　　　순확정급여부채

140,478,732

128,890,661

　　　충당부채

196,641,227

193,234,159

　　　미지급배당금

37,630,829

1,795

　　　미지급금

432,883,939

288,059,445

　　　미지급비용

97,009,431

97,444,615

　　　임대보증금

3,895,246

3,706,050

　　　선수수익

18,327,040

14,252,142

　　　제세예수금

10,381,473

9,390,188

　　　당기법인세부채

38,311,143

19,275,321

　　　기타부채

247,851,659

277,221,887

　　부채총계

13,904,941,784

14,440,762,867

　자본

　　자본금

1,062,543,940

　　주식발행초과금

1,303

　　기타자본항목

(56,631,469)

　　기타포괄손익누계액

135,692,572

140,712,241

　　이익잉여금

426,346,078

411,557,697

　　자본총계

1,567,952,424

1,558,183,712

　자본과부채총계

15,472,894,208

15,998,946,579

	제 64 기 1분기말	제 63 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 천원)

I. 영업수익

741,745,659

876,568,639

수수료수익

80,478,105

65,548,548

금융상품평가및처분이익

436,943,144

631,640,070

　당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

39,599,790

45,354,934

　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

79,030,290

75,945,468

　단기매매금융부채상환이익

6,522,070

3,190,380

　단기매매금융부채평가이익

6,235,713

3,486,010

　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익

198,109

380,856

　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익

1,854,785

9,151,680

　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

4,239

3,955

　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

597,755

15,802,415

　당기손익인식지정금융부채상환이익

1,200,137

606,052

　당기손익인식지정금융부채평가이익

12,506,814

1,434,626

　파생상품거래이익

235,693,101

327,829,139

　파생상품평가이익

53,298,073

148,448,429

　기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익

202,268

　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입

6,126

이자수익

112,589,303

80,482,514

대출채권평가및처분이익

4,963,667

519,695

　대출채권처분이익

682,876

　대손충당금환입

4,280,791

519,695

외환거래이익

80,860,804

63,603,911

기타영업수익

25,910,636

34,773,901

　배당금수익

7,494,157

6,131,588

　분배금수익

744,665

1,915,306

　충당부채환입액

311,910

4,661,786

　기타대손충당금환입

365,773

　기타의영업수익

16,994,131

22,065,221

Ⅱ. 영업비용

699,630,645

833,511,146

수수료비용

6,984,088

6,526,640

금융상품평가및처분손실

393,268,924

592,394,707

　당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

40,567,253

24,897,635

　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

9,610,679

1,792,703

　단기매매금융부채상환손실

4,552,250

4,715,896

　단기매매금융부채평가손실

11,821,074

19,395,826

　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실

487,608

　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실

1,453,060

42,892

　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

345,603

　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

3,814,241

735,580

　당기손익인식지정금융부채상환손실

11,268,332

19,102,515

　당기손익인식지정금융부채평가손실

34,635,645

108,505,872

　파생상품거래손실

202,417,418

318,883,319

　파생상품평가손실

72,276,557

94,027,953

　기타포괄손익-공정가치측정증권처분손실

14,641

　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손

4,050

　상각후원가측정증권손상차손

513

294,516

이자비용

75,663,317

57,250,089

대출채권평가및처분손실

159,000

　대출채권처분손실

159,000

외환거래손실

80,295,250

65,869,749

판매비와관리비

120,804,067

96,096,922

　급여

67,428,429

53,498,415

　퇴직급여

6,294,188

4,990,317

　복리후생비

8,460,978

8,073,838

　전산운용비

5,651,781

4,854,732

　임차료

2,352,343

1,596,567

　지급수수료

8,245,357

5,214,168

　접대비

1,433,679

1,310,775

　광고선전비

1,788,791

551,831

　감가상각비

8,180,551

6,103,994

　조사연구비

1,090

1,393

　연수비

74,618

51,297

　무형자산상각비

1,378,001

1,041,632

　세금과공과금

4,448,388

4,162,993

　기타

5,065,873

4,644,970

기타영업비용

22,614,999

15,214,039

　충당부채전입액

11,177,907

　기타대손상각비

515,402

　기타의영업비용

11,437,092

14,698,637

III. 영업이익(손실)

42,115,014

43,057,493

IV. 영업외수익

30,208,645

1,694,913

　자산처분이익

28,917,085

3,813

　기타영업외수익

1,291,560

1,691,100

V. 영업외비용

3,704,814

2,315,574

　기타영업외비용

3,704,814

2,315,574

VI. 법인세비용차감전순손익

68,618,845

42,436,832

VII. 법인세비용(수익)

16,201,430

9,821,708

VIII. 분기순이익(손실)

52,417,415

32,615,124

IX. 세후기타포괄손익

(5,019,669)

(7,983,006)

　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

　　순확정급여제도의재측정요소

(8,026,061)

(6,136,680)

　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

2,887,394

(1,956,375)

　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익

(26,710)

264,422

　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익

26,710

(265,133)

　후속적으로당기손익으로재분류되는항목

　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

118,998

110,760

X. 분기총포괄이익

47,397,746

24,632,118

XI.주당이익

　기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

255

159

　희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

　기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)

255

159

	제 64 기 1분기		제 63 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 천원)

2023.01.01 (기초자본)

1,062,543,940

1,303

(56,606,461)

137,311,197

363,230,383

1,506,480,362

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익

(7,983,006)

32,615,124

24,632,118

분기순이익(손실)

32,615,124

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소

(6,136,680)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(1,956,375)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

(1,956,375)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

110,760

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

110,760

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

264,422

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동

(265,133)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계

(711)

총기타포괄손익

(7,983,006)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동

(25,008)

배당금지급

(23,244,631)

소유주와의 거래 합계

(25,008)

(23,244,631)

(23,269,639)

자본 증가(감소) 합계

(25,008)

(7,983,006)

9,370,493

1,362,479

2023.03.31 (기말자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

129,328,191

372,600,876

1,507,842,841

2024.01.01 (기초자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

140,712,241

411,557,696

1,558,183,711

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익

(5,019,669)

52,417,415

47,397,746

분기순이익(손실)

52,417,415

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소

(8,026,061)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

2,887,394

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

2,887,394

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

118,998

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

118,998

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

(26,710)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동

26,710

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계

총기타포괄손익

(5,019,669)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동

배당금지급

(37,629,034)

소유주와의 거래 합계

(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계

(5,019,669)

14,788,381

9,768,712

2024.03.31 (기말자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

135,692,572

426,346,078

1,567,952,424

					자본
					자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 천원)

영업활동현금흐름

　Ⅰ. 영업활동순현금흐름

(156,065,847)

(59,734,441)

　　1. 분기순이익(손실)

52,417,415

32,615,124

　　2. 조정사항

(62,022,440)

(51,417,842)

　　　이자수익

(112,589,303)

(80,482,514)

　　　이자비용

75,663,318

57,250,089

　　　배당금 및 분배금 수익

(8,238,821)

(8,046,893)

　　　법인세비용

16,201,430

9,821,708

　　　1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산

176,857,987

258,660,353

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

9,610,679

1,792,703

　　　단기매매금융부채평가손실

11,821,074

19,395,826

　　　파생상품평가손실

72,276,557

94,027,953

　　　당기손익인식지정금융부채평가손실

34,635,645

108,505,873

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실

1,453,060

42,892

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

3,814,241

735,580

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손

4,050

　　　상각후원가측정증권손상차손

513

294,516

　　　외화환산손실

2,350,406

4,708,299

　　　종업원급여관련

5,076,860

4,696,934

　　　감가상각비와 상각비의 조정

9,558,552

7,145,626

　　　　감가상각비

8,180,551

6,103,994

　　　　무형자산상각비

1,378,001

1,041,632

　　　충당부채전입액

14,835,362

2,184,854

　　　기타대손상각비

515,402

　　　기타영업비용

11,420,988

14,613,895

　　　2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(209,917,051)

(288,620,585)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(79,030,290)

(75,945,468)

　　　단기매매금융부채평가이익

(6,235,713)

(3,486,010)

　　　파생상품평가이익

(53,298,073)

(148,448,429)

　　　당기손익인식지정금융부채평가이익

(12,506,814)

(1,434,626)

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익

(1,854,785)

(9,151,680)

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(597,755)

(15,802,415)

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입

(6,126)

　　　대손충당금 환입

(4,280,791)

(519,695)

　　　충당부채환입액

(311,909)

(4,661,786)

　　　외화환산이익

(3,886,034)

(4,797,507)

　　　기타대손충당금 환입

(365,772)

　　　기타영업수익

(16,946,821)

(22,057,859)

　　　자산처분이익

(28,917,065)

(3,813)

　　　기타수익

(1,685,229)

(2,305,171)

　　3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(173,894,332)

(65,568,139)

　　　예치금

7,473,326

(96,598,195)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산

1,058,840,572

89,907,261

　　　파생상품자산

47,727,139

51,577,718

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산

(4,375,914)

(22,229,819)

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산

4,924,551

74,109

　　　기타포괄손익-공정가치측정증권

(30,999,179)

　　　상각후원가측정금융자산

(311,148)

　　　손해배상공동기금

1,663,314

3,274,566

　　　대출채권

(97,536,707)

121,227,513

　　　기타자산

(289,344,536)

(174,273,436)

　　　투자자예수금

80,514,344

109,186,207

　　　수입담보금

(579,912)

2,183,093

　　　매도유가증권

(91,734,819)

(6,844,498)

　　　파생상품부채

(62,910,260)

(40,480,617)

　　　당기손익인식지정금융부채

123,843,360

(115,384,794)

　　　환매조건부채권매도

(1,025,239,233)

(167,702,907)

　　　확정급여부채

(3,822,904)

(2,831,844)

　　　충당부채

(476,789)

(82,394)

　　　기타부채

108,450,463

183,429,898

　　4. 이자수입

109,873,416

84,538,416

　　5. 이자지급

(73,751,236)

(73,224,330)

　　6. 배당금 및 분배금수입

1,275,687

2,301,458

　　7. 법인세납부

(9,964,357)

11,020,872

투자활동현금흐름

　Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

15,547,030

(40,357,258)

　　1.투자활동으로 인한 현금유입액

41,991,609

77,703,387

　　기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분

840,152

　　상각후원가측정금융자산의 처분

75,855,212

　　종속기업및관계기업투자의 처분

41,374,800

100,000

　　유형자산의 처분

23,581

4,793

　　보증금의 회수

593,228

903,230

　　2.투자활동으로 인한 현금유출액

(26,444,579)

(118,060,645)

　　상각후원가측정금융자산의 취득

(116,145,640)

　　종속기업및관계기업투자 취득

(22,200,000)

　　유형자산의 취득

(2,325,684)

(565,376)

　　투자부동산의 취득

(44,294)

　　무형자산의 취득

(1,633,175)

(1,305,335)

　　보증금의 증가

(285,720)

재무활동현금흐름

　Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

207,559,496

93,067,770

　　1.재무활동으로 인한 현금유입액

558,073,402

297,383,297

　　차입금의 순증가

16,310,568

40,883,297

　　CP의 발행

382,000,000

220,000,000

　　환매조건부채권매도의 순증가

36,500,000

　　일반사채의 발행

159,538,368

　　임대보증금의 증가

224,466

　　2.재무활동으로 인한 현금유출액

(350,513,906)

(204,315,527)

　　CP의 상환

(270,000,000)

(200,000,000)

　　환매조건부매도의 순감소

(75,300,000)

　　임대보증금의 감소

(102,050)

(99,768)

　　리스부채의 상환

(5,111,856)

(4,215,759)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

572,662

(50,995)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)

67,613,341

(7,074,924)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산

640,364,179

687,464,266

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산

707,977,520

680,389,342

	제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

유안타증권 주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 1962년 6월 4일에 설립되었고, 1988년 1월 21일에 주식을 상장하였습니 다. 회사는 2001년 11월 30일에 동양현대종합금융주식회사(이하 "동양현대종합금융")를 흡수합병하였으며 이에 따라 2001년 12월 1일자로 상호를 동양증권주식회사에서동양종합금융증권주식회사로 변경하였습니다. 그리고, 2005년 10월 1일 및 2010년 3월 13일에 각각 관계기업인 동양오리온투자증권주식회사 및 동양선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 이후, 회사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률시행령에 근거하여 종합금융업이 2011년 11월 30일에 종료됨에 따라 2011년 12월 1일자로 사명을 동양종합금융증권주식회사에서 동양증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 대주주 변경으로 인하여 2014년 10월 1일자로 사명을 동양증권주식회사에서 유안타증권주식회사로 변경하였습니다. 회사의 결산일은 2013년 6월 28일 정기주주총회 결의에 따라 2013년 4월 1일자로 개시되는 사업연도부터 12월 31일로 변경되었습니 다.

이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

(2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . (3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.4 주식기준보상회사는 종업원으로부터 용역을 제공받은 대가로, 현금결제형 주식기준보상제도를 운영하고 있습니다. 가득기간 동안 비용으로 인식될 총 금액은 용역제공조건을 고려하여 부여한 주식기준보상 공정가치에 기초하여 결정됩니다. 또한, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 결제일에 부채의 공정가치는 재측정되고, 공정가치의 변동액은 당기손익으로 인식됩니다.3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요 내용

영업부문의 주요 구분은 최고경영진에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

회사는 보고기간말 현재 증권업 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 예치금

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
투자자예탁금별도예치금(예금)	52,363,099	29,226,918
장내파생상품거래예치금	262,942,255	316,770,418
정기예적금	694,500,000	624,500,000
당좌개설보증금	39,500	39,500
송금예치금	-	1,289,400
기타예치금	135,558,014	177,766,294
합계	1,145,402,868	1,149,592,530

상기 예치금 중 일부 금액은 사용이 제한되어 있습니다(주석 34 참조).

6. 대여유가증권, 재매입유가증권 및 매도유가증권

당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 중 대여유가증권 및 재매입유가증권, 당기손익인식금융부채 중 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 대여유가증권 및 재매입유가증권의 내역(전체가 제거되지 않은 양도 금융자산)

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말	주요 대여처
대여유가증권(*1)	주식	1,925,014	-	미래에셋증권
	채권	42,642,054	-	미래에셋증권
	소계	44,567,068	-
재매입유가증권(*2)	국공채	583,862,732	1,094,278,098	한국증권금융
	특수채	664,457,664	1,277,885,457	한국증권금융
	회사채	273,481,010	228,807,228	한국증권금융
	소계	1,521,801,406	2,600,970,783

(*1)

회사는 금융기관과의 유가증권 대차계약을 통하여 유가증권을 대여하였으며, 회사가 해당 유가증권에 대한 보유자로써의 지위를 가지고 있으며, 차입자는 해당 유가증권에 대해서 매도하거나 담보로 제공할 권리를 가지고 있습니다.

(*2)

회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 1,456,367백만원(전기:2,476,688백만원)입니다.

(2) 매도유가증권

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식	115,243,866	139,256,812
국공채	255,838,463	351,700,693
특수채	40,310,720	-
집합투자증권	-	6,585,000
합계	411,393,049	497,542,505

7. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융부채로 분류된 보유중인 파생상품의 미결제약정내용 및 공정가치의 세부내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분			당분기말			전기말
구분			약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채
이자율관련	장내파생상품	선물(*2)	757,930,859	30,619	187,183	1,456,066,956	741,461	667,887
	장외파생상품	선도	30,000,000	311,804	-	-	-	-
	장외파생상품	스왑	7,453,256,000	27,653,598	150,831,701	6,376,469,400	28,233,913	132,528,656
	소계		8,241,186,859	27,996,021	151,018,884	7,832,536,356	28,975,374	133,196,543
통화관련	장내파생상품	선물(*2)	96,912,989	-	336,574	79,444,428	-	6,359
	장외파생상품	선도	783,128,286	5,423,215	5,914,085	963,900,755	6,339,735	8,781,952
	소계		880,041,275	5,423,215	6,250,659	1,043,345,183	6,339,735	8,788,311
주식 및주가지수관련	장내파생상품	선물(*2)	335,344,900	198,065	400,218	157,315,129	105,682	1,074,146
	장내파생상품	옵션	1,223,565,087	20,717,460	45,955,011	1,556,257,578	39,130,024	73,402,946
	소계		1,558,909,987	20,915,525	46,355,229	1,713,572,707	39,235,706	74,477,092
	장외파생상품	스왑	1,189,464,956	75,691,982	90,039,415	1,269,003,118	106,627,288	120,509,237
	장외파생상품	옵션	12,000,375	-	424,380	5,000,375	-	144,208
	소계		1,201,465,331	75,691,982	90,463,795	1,274,003,493	106,627,288	120,653,445
상품관련	장외파생상품	스왑	40,504,000	2,523	1,694,131	38,782,000	-	2,026,943
신용관련	장외파생상품	스왑	1,735,047,940	11,626,967	3,309,785	1,659,535,138	10,518,694	2,500,523
합계			13,657,155,392	141,656,233	299,092,483	13,561,774,877	191,696,797	341,642,857

(*1)	약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간종료일 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.
(*2)	선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영되나, 해외장내선물거래는 일일정산되지 않고 결제일에 정산됩니다.

8. 당기손익-공정가치측정증권

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정증권으로 분류된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	207,872,471	95,961,632
신주인수권증서	74,820	-
국공채	259,294,877	331,276,618
특수채	1,823,511,175	1,611,251,971
회사채	1,718,708,240	1,922,501,355
집합투자증권	308,534,209	357,891,649
기업어음증권	426,036,962	450,484,596
전자단기사채	11,686,195	17,337,425
외화증권	344,407,487	308,946,362
대여유가증권	44,567,068	-
재매입유가증권	1,521,801,406	2,600,970,783
장내파생상품	20,946,143	39,977,168
장외파생상품	120,710,090	151,719,629
기타금융자산	10,204,303	9,650,000
투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,349,305,977	2,311,925,080
소계	9,167,661,423	10,209,894,268
당기손익-공정가치측정복합금융자산
주가연계증권	48,499,163	45,412,807
파생상품결합증권	37,111,880	36,472,029
소계	85,611,043	81,884,836
기타당기손익-공정가치측정금융자산	92,825,672	102,630,023
합계	9,346,098,138	10,394,409,127

9. 당기손익인식지정금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융상품으로 지정한 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익인식지정금융부채
매도주가연계증권	908,030,149	1,090,595,397
매도파생상품결합증권	1,375,227,350	1,056,962,002
합계	2,283,257,499	2,147,557,399

(2) 당분기 및 전분기 중 신용위험 변동으로 인한 당기손익인식지정금융부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	매도주가연계증권	매도파생상품결합증권	합계
기초	55,975	(272,785)	(216,810)
신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(*1)	-	-	-
자본 내에서 대체된 누적손익(*2)	(34,733)	-	(34,733)
당분기말	21,242	(272,785)	(251,543)
법인세 효과	(4,907)	63,013	58,106
법인세 효과 반영 후 당분기말	16,335	(209,772)	(193,437)

전분기	매도주가연계증권	매도파생상품결합증권	합계
기초	(83,529)	(627,147)	(710,676)
신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(*1)	-	-	-
자본 내에서 대체된 누적손익(*2)	46,984	297,792	344,776
전분기말	(36,545)	(329,355)	(365,900)
법인세 효과	8,442	76,081	84,523
법인세 효과 반영 후 전분기말	(28,103)	(253,274)	(281,377)

(*1)	회사는 부도율, 손실률, 무위험 금리를 이용하여 평가일 현재 해당 부채의 미래 기대 현금흐름을 할인하는 방식으로 신용 위험을 측정하고 있으며, 신용 사건 발생에 따른 변동 금액을 표시하고 있습니다.
(*2)	제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액을 자본내에서 대체하였습니다.

10. 기타포괄손익-공정가치측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 재매입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말	주요 대여처
재매입유가증권(*1)	특수채	302,595,058	271,587,922	한국증권금융

(*1)	회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 284,900백만원(전기: 235,955 백만원)입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 지분증권(출자금 제외) 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목명	지정 이유	당분기말공정가치	당분기배당금
삼일기업공사	비계약적 이익을 위해 보유	2,558,500	122,500
국민행복기금	비계약적 이익을 위해 보유	-	-
한국자금중개	비계약적 이익을 위해 보유	8,525,318	167,299
한국증권금융	비계약적 이익을 위해 보유	22,682,863	858,317
한국예탁결제원	비계약적 이익을 위해 보유	12,231,960	545,468
한국거래소	비계약적 이익을 위해 보유	186,056,210	3,884,623
케이아이디비채권중개	비계약적 이익을 위해 보유	1,759,800	25,000
넥스트레이드	비계약적 이익을 위해 보유	2,500,000	-
웰브리지자산운용	비계약적 이익을 위해 보유	118,836	-
Esae capital	비계약적 이익을 위해 보유	7,612	-
합계		236,441,099	5,603,207

종목명	지정 이유	전기말공정가치	전분기배당금
삼일기업공사	비계약적 이익을 위해 보유	2,891,000	87,500
국민행복기금	비계약적 이익을 위해 보유	1,180,547	-
한국자금중개	비계약적 이익을 위해 보유	8,371,126	143,426
한국증권금융	비계약적 이익을 위해 보유	22,577,413	674,392
한국예탁결제원	비계약적 이익을 위해 보유	12,134,286	465,622
한국거래소	비계약적 이익을 위해 보유	181,065,842	3,455,455
케이아이디비채권중개	비계약적 이익을 위해 보유	1,839,700	25,000
넥스트레이드	비계약적 이익을 위해 보유	2,500,000	-
웰브리지자산운용	비계약적 이익을 위해 보유	118,836	-
Esae capital	비계약적 이익을 위해 보유	7,612	-
합계		232,686,362	4,851,395

(3) 당분기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 내역은 없습니다.

11. 상각후원가 측정 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
전자단기사채	21,225,537	20,914,389
차감: 기대신용손실	(36,423)	(35,910)
상각후원가	21,189,114	20,878,479

(*)	당분기말 현재 상각후원가 측정 금융자산 등에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 38.2 신용위험에 기재하였습니다.

12. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기		기초	취득	처분	당분기말
관계기업	우리자산운용㈜(*1)	12,480,335	-	(12,480,335)	-
	KVIC-유안타2015해외진출펀드(*4)	120,000	-	-	120,000
	유안타세컨더리2호펀드(*4)	123,901	-	-	123,901
	에스제이-울트라브이 1호 투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
	유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(*4)	200,000	-	-	200,000
	유안타세컨더리3호사모투자합자회사(*4)	13,201,380	-	-	13,201,380
	알파하베스트써밋사모투자합자회사(*2)	-	22,200,000	-	22,200,000
	유안타제9호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제10호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제11호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제12호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제13호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제14호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제15호기업인수목적 주식회사(*3)	10,000	-	-	10,000
	유안타제16호기업인수목적 주식회사(*4)	15,000	-	-	15,000
종속기업	유안타인베스트먼트㈜	56,228,086	-	-	56,228,086
	Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.,	17,323,864	-	-	17,323,864
	디케이프로젝트제이차㈜ 등 32개사(*5)	-	-	-	-
합계		100,762,566	22,200,000	(12,480,335)	110,482,231

(*1)	당분기 중 전량 처분하였습니다.
(*2)	당분기 중 지분 77.88%를 취득하였습니다. 유한책임사원으로 출자하여 의사결정권한이 제한되어 관계기업으로 분류하였습니다.
(*3)	당분기 중 지분율이 0.14%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로관계기업으로 분류하였습니다.
(*4)	의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(*5)	자산유동화를 위한 구조화기업입니다.

전분기		기초	취득	처분	전분기말
관계기업	우리자산운용㈜	12,480,335	-	-	12,480,335
	동양농식품2호투자펀드	448,000	-	-	448,000
	KVIC-유안타2015해외진출펀드	120,000	-	-	120,000
	유안타세컨더리2호펀드	583,901	-	(100,000)	483,901
	에스제이-울트라브이 1호 투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
	유안타에이치피엔티 사모투자합자회사	200,000	-	-	200,000
	유안타세컨더리3호사모투자합자회사	13,201,380	-	-	13,201,380
	유안타제8호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	10,000
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	10,000
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	10,000
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	10,000
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	10,000
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	10,000
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	10,000	-	-	10,000
종속기업	유안타인베스트먼트㈜	56,228,086	-	-	56,228,086
	Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.,	17,323,864	-	-	17,323,864
	디케이프로젝트제이차㈜ 등 37개사(*1)	-	-	-	-
합계		101,655,566	-	(100,000)	101,555,566

(*1) 자산유동화를 위한 구조화기업입니다.

13. 대출채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
구 분		장부금액	장부금액
대출채권	신용공여금	1,145,987,972	1,033,602,098
	환매조건부채권매수	1,428,500,000	1,442,100,000
	대여금	7,249,428	6,831,919
	대지급금	7,329,588	7,349,588
	기타대출채권	39,353,311	41,071,211
	(대손충당금)	(29,046,115)	(33,670,411)
	소계	2,599,374,184	2,497,284,405

14. 대손충당금 내역

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 기타자산에 설정된 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말		전기말
구 분		장부금액	대손충당금	장부금액	대손충당금
대출채권	신용공여금	1,145,987,972	(516,655)	1,033,602,098	(301,801)
	환매조건부채권매수	1,428,500,000	-	1,442,100,000	-
	대여금	7,249,428	(17,124)	6,831,919	(14,591)
	대지급금	7,329,588	(5,856,670)	7,349,588	(5,838,307)
	기타대출채권	39,353,311	(22,655,666)	41,071,211	(27,515,712)
	소계	2,628,420,299	(29,046,115)	2,530,954,816	(33,670,411)
기타자산	자기거래미수금	314,577,959	-	3,701,487	-
	위탁매매미수금	242,623,442	(4,533,006)	252,118,204	(4,664,014)
	기타미수금	28,781,967	(4,129,031)	50,780,830	(4,392,118)
	미수수익	65,256,324	(1,208,525)	51,567,862	(1,180,421)
	보증금 및 기타자산	54,873,809	(209,053)	57,483,275	(210,910)
	소계	706,113,501	(10,079,615)	415,651,658	(10,447,463)
합계		3,334,533,800	(39,125,730)	2,946,606,474	(44,117,874)

(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	(33,670,411)	(40,338,677)
상각채권 회수	-	(20,955)
할인효과 해제	343,505	318,390
환입(전입)	4,280,791	519,695
당분기말	(29,046,115)	(39,521,547)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권	2,628,420,299	2,530,954,816
대손충당금 (*)	(29,046,115)	(33,670,411)
설정비율(%)	1.11	1.33

(*)	당분기말 현재 대출채권 및 기타자산 등 대손충당금에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 38.2 신용위험에 기재하였습니다.

15. 유형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	토지	건물	구축물	기구비품	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	11,274,901	33,094,930	6,190,590	81,970,506	111,901,483	244,432,410
취득	-	-	-	2,325,684	3,159,942	5,485,626
처분	-	-	-	(1,373,916)	(2,030,729)	(3,404,645)
분기말	11,274,901	33,094,930	6,190,590	82,922,274	113,030,696	246,513,391
감가상각누계액	-	(16,128,722)	(1,875,187)	(66,108,360)	(33,524,569)	(117,636,838)
장부금액	11,274,901	16,966,208	4,315,403	16,813,914	79,506,127	128,876,553

전분기	토지	건물	구축물	기구비품	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	11,402,501	33,436,064	6,190,590	74,725,004	43,881,670	169,635,829
취득	-	40,188	-	525,189	2,733,481	3,298,858
처분	-	-	-	(365,005)	(2,442,663)	(2,807,668)
분기말	11,402,501	33,476,252	6,190,590	74,885,188	44,172,488	170,127,019
감가상각누계액	-	(15,222,473)	(1,721,282)	(62,796,339)	(22,041,036)	(101,781,130)
장부금액	11,402,501	18,253,779	4,469,308	12,088,849	22,131,452	68,345,889

(*1)	기업회계기준서 1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).

(2) 회사의 유형자산 중 일시 운휴중이거나 매각예정으로 분류된 유형자산은 없으며,당분기말 및 전기말 현재 손상된 유형자산은 없습니다.

16. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기				전분기
구분	토지	건물	사용권자산(*1)	합계	토지	건물	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	18,324,919	35,843,709	1,864,922	56,033,550	25,086,803	40,829,366	1,864,922	67,781,091
취득	-	-	-	-	-	44,294	-	44,294
분기말	18,324,919	35,843,709	1,864,922	56,033,550	25,086,803	40,873,660	1,864,922	67,825,385
감가상각누계액	-	(20,099,275)	(1,790,325)	(21,889,600)	-	(20,569,577)	(895,162)	(21,464,739)
장부금액	18,324,919	15,744,434	74,597	34,143,950	25,086,803	20,304,083	969,760	46,360,646

(*1)	기업회계기준서 1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).

(3) 상기 투자부동산과 관련하여 당기 및 전기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 1,151백만원 및 1,206백만원입니다. 임대수익에는 사용권자산 전대리스로 인한 수익금이 포함되어있습니다.

17. 무형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개발비	소프트웨어	회원권	기타무형자산(*1)	합계
취득원가
기초	112,339,271	46,570,754	11,384,343	18,603,784	188,898,152
취득	211,420	1,421,756	-	-	1,633,176
처분	-	-	-	-	-
분기말	112,550,691	47,992,510	11,384,343	18,603,784	190,531,328
감가상각누계액	(106,769,264)	(37,358,654)	-	(2,301,975)	(146,429,894)
손상차손누계액	-	-	(670,421)	-	(670,421)
장부금액	5,781,427	10,633,856	10,713,922	16,301,809	43,431,014

전분기	개발비	소프트웨어	회원권	기타무형자산(*1)	합계
취득원가
기초	108,629,680	42,403,207	10,344,304	18,603,784	179,980,975
취득	927,245	378,090	-	-	1,305,335
처분	-	-	-	-	-
분기말	109,556,925	42,781,297	10,344,304	18,603,784	181,286,310
감가상각누계액	(104,997,348)	(34,353,748)	-	(2,065,875)	(141,416,971)
손상차손누계액	-	-	(670,421)	-	(670,421)
장부금액	4,559,577	8,427,549	9,673,883	16,537,909	39,198,918

(*1)	회사의 기타무형자산은 금융결제원 특별참가금 및 전기 이전 ㈜동양레저 회생계획에 근거하여 부여된 골프장 사용권으로 구성되어 있습니다. 이 중 금융결제원 특별참가금은 내용연수가 한정되어 있지 않으므로 상각하지 아니합니다.

18. 리스

(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사	합계
취득원가
기초	98,114,166	8,163,648	564,117	1,174,019	3,885,534	111,901,484
취득	2,340,551	-	-	225,691	593,699	3,159,941
처분	(1,103,626)	(162,780)	-	(240,653)	(523,670)	(2,030,729)
분기말	99,351,091	8,000,868	564,117	1,159,057	3,955,563	113,030,696
감가상각누계액
기초	(20,727,323)	(6,411,247)	(145,205)	(684,038)	(1,275,546)	(29,243,359)
상각	(4,979,216)	(419,964)	(28,206)	(104,824)	(460,719)	(5,992,929)
처분	903,180	133,577	-	240,001	434,959	1,711,717
분기말	(24,803,359)	(6,697,634)	(173,411)	(548,861)	(1,301,306)	(33,524,571)
장부금액	74,547,732	1,303,234	390,706	610,196	2,654,257	79,506,125

전분기	건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사	합계
취득원가
기초	31,189,643	8,645,903	573,478	1,253,314	2,219,333	43,881,670
취득	1,681,031	387,880	-	44,408	620,162	2,733,481
처분	(1,706,207)	(175,431)	(9,361)	(96,540)	(455,124)	(2,442,663)
분기말	31,164,468	8,858,351	564,117	1,201,182	2,384,370	44,172,488
감가상각누계액
기초	(12,850,618)	(5,197,711)	(32,771)	(470,209)	(1,206,011)	(19,757,320)
상각	(3,154,979)	(460,817)	(28,362)	(104,874)	(353,353)	(4,102,386)
처분	1,227,611	73,612	546	87,857	429,044	1,818,669
분기말	(14,777,986)	(5,584,916)	(60,587)	(487,226)	(1,130,321)	(22,041,036)
장부금액	16,386,482	3,273,435	503,530	713,956	1,254,050	22,131,452

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
구분	건물	합계
취득원가
기초	1,864,922	1,864,922
분기말	1,864,922	1,864,922
감가상각누계액
기초	(1,566,534)	(1,566,534)
감가상각비	(223,791)	(223,791)
분기말	(1,790,325)	(1,790,325)
장부금액	74,597	74,597

구분	전분기
구분	건물	합계
취득원가
기초	1,864,922	1,864,922
분기말	1,864,922	1,864,922
감가상각누계액
기초	(671,372)	(671,372)
감가상각비	(223,791)	(223,791)
분기말	(895,162)	(895,162)
장부금액	969,759	969,759

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
기초	77,520,426
신규	2,396,958
제거	(225,666)
상환	(5,863,093)
이자비용	751,237
이자수익	-
분기말	74,579,862

구분	전분기
기초	24,316,228
신규	2,113,319
제거	(603,148)
상환	(4,320,692)
이자비용	104,933
이자수익	(154,836)
분기말	21,455,805

리스부채측정 시 적용중인 증분차입이자율은 1.243~4.147%입니다.

(4) 당분기 현재 리스로 인한 현금의 총 유출은 5,915,348천원이며 이는 소액리스 및 단기리스로 리스부채 산정에 제외된 비용인 각각 45,326천원과 6,929천원을 포함한 금액입니다. 리스부채측정에 영향을 줄 수 있는 변동리스료 조건은 리스부채 산정시 비정형 현금흐름으로 선반영하였습니다.

(5) 리스부채의 현금흐름

리스부채에 대한 계약상 잔존만기의 세부 내역은 다음과 같습니다. 해당 만기분석은 리스부채 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(단위: 천원)

당분기	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계(*1)
리스부채	3,146,025	3,006,719	5,584,707	36,317,374	40,379,184	88,434,009

전분기	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계(*1)
리스부채	3,375,556	4,050,417	7,077,137	6,886,612	-	21,389,722

(*1)	당사의 당분기 현재 예상되는 리스의 총 현금유출은 88,882,392천원이며 이는 리스부채 산정에 포함되지 않은 단기리스와 소액리스의 유출 예정 금액인 448,383천원을 포함한 금액입니다.

19. 기타자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미수금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	당분기말	전기말
자기매매미수금	한국거래소	314,577,959	3,701,487
위탁매매미수금(고객)	개인 등	214,426,452	247,454,190
위탁매매미수금(거래소)	한국거래소	23,663,984	-
미수미결제현물환	외환은행 등	6,670,168	28,320,600
기타미수금		17,982,768	18,068,111
합계(*1)		577,321,331	297,544,388

(*1)	대손충당금 차감 후 금액입니다.

(2) 당분기 기타자산 대손충당금 환입액은 366백만원이며, 전분기 기타자산 대손충당금 전입액은 515백만원입니다.

20. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	당분기말	전기말
투자자예수금
위탁자예수금	1,606,838,395	1,433,034,878
장내파생상품거래예수금	285,806,460	354,515,323
청약자예수금	-	1,071,022
저축자예수금	50,835,292	47,608,176
기타고객예수금	796,939,758	826,449,094
소계	2,740,419,905	2,662,678,493
수입담보금
신용대주담보금	9,845	1,776,873
신용공여담보금	3,323,627	2,136,513
소계	3,333,472	3,913,386
합계	2,743,753,377	2,666,591,879

21. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)당분기말	당분기말	전기말
기관 및 다수의 개인들(*1)	3.1~5.55	4,873,044,321	5,972,911,124

(*1)	당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 34 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	차입처	연이자율(%)당분기말	당분기말	전기말
원화차입금	한국증권금융	3.99~4.73	1,079,655,237	974,034,485
	한국증권금융	3.6	70,000,000	60,000,000
	중국은행	5.25	20,000,000	20,000,000
	신한은행(3개월)	5.43	40,000,000	-
	다올투자증권(3개월)	4.11	10,000,000	-
	다올투자증권(3개월)	4.13	10,000,000	-
	케이알투자증권(3개월)	3.84	30,000,000	-
	DB금융투자(3개월)	3.94	40,000,000	-
	케이알투자증권(6개월)	4.41	10,000,000	-
	BNK투자증권(6개월)	3.86	20,000,000	-
	현대차투자증권(1년)	3.89	30,000,000	-
	대신증권(1년)	4.09	20,000,000	-
	KB증권(1년)	4.09	45,000,000	-
	메리츠증권(1년)	3.98	30,000,000	-
	IBK투자증권(1년)	3.93	10,000,000	-
	부국증권(1년)	3.93	5,000,000	-
	BNK투자증권(1년)	3.93	52,000,000	-
	신한은행(3개월)	5.59	-	40,000,000
	부국증권(3개월)	4.31	-	30,000,000
	다올투자증권(3개월)	4.06	-	10,000,000
	부국증권(3개월)	4.31	-	20,000,000
	부국증권(3개월)	4.06	-	10,000,000
	BNK투자증권(3개월)	4.58	-	20,000,000
	유진투자증권(3개월)	4.3	-	30,000,000
	DB금융투자(3개월)	4.41	-	30,000,000
	다올투자증권(6개월)	4.11	-	10,000,000
	다올투자증권(6개월)	4.13	-	10,000,000
	케이알투자증권(1년)	4.41	-	10,000,000
	대신증권(1년)	4.09	-	20,000,000
전자단기발행사채	아이비케이투자증권	4.01	49,933,768	-
	DB금융투자	3.67	39,999,994	-
	IBK투자증권	4.51	-	49,925,472
	신영증권	4.41	-	9,986,650
	메리츠증권	4.61	-	49,683,890
	하이자산운용	4.65	-	39,652,292
	DB금융투자	3.97	-	39,995,642
합계			1,611,588,999	1,483,278,431

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말
제87회 무보증사채	21.04.08	24.04.08	1.707	150,000,000	150,000,000
제88회 무보증사채	22.04.12	25.04.11	4.215	150,000,000	150,000,000
제89-1회 무보증사채	24.02.15	26.02.13	4.334	100,000,000	-
제89-2회 무보증사채	24.02.15	27.02.15	4.413	60,000,000	-
소계				460,000,000	300,000,000
사채할인발행차금				(598,663)	(237,590)
합계				459,401,337	299,762,410

상기 무보증사채의 발행 내용은 다음과 같습니다.

- 제87회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	1.707% / 1.707%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제88회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.215% / 4.215%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제89-1회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.334% / 4.334%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제89-2회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.413% / 4.413%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

22. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
복구충당부채	3,972,193	3,898,409
소송충당부채(*1)	181,906,643	178,250,332
기타충당부채(*2)	10,762,392	11,085,418
합계	196,641,228	193,234,159

(*1)

(*2)

(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	3,898,409	2,265,248
증가	594,147	620,162
사용	(526,194)	(456,087)
상각 할인액	5,830	3,634
분기말	3,972,192	2,432,957

23. 기타부채

23.1 퇴직급여

회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 근로자 퇴직 시 사용자가 계속근로기간 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 일시불 형식으로 지급하는 제도입니다. 이와 함께 일부 근로자에게 병행지급되는 기적립 사외적립자산은 외부 전문 연금사업자에 의하여 운영되고 있으며, 해당 연금사업자는 국가의 규제를 받습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	3,535,399	3,176,835
순이자원가	1,402,487	1,386,677
정산(제도운영수수료)	36,079	37,424
종업원 급여에 포함된 총 비용(*1)	4,973,965	4,600,936

(*1) 퇴직위로지급액이 포함되기 전 금액입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	146,046,975	134,590,433
소계	146,046,975	134,590,433
사외적립자산의 공정가치	(5,568,137)	(5,699,666)
국민연금전환금	(106)	(106)
재무상태표상 부채	140,478,732	128,890,661

(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	134,590,433	115,160,165
당기근무원가	3,535,399	3,176,835
이자비용	1,463,309	1,462,531
재측정요소:	10,416,755	7,923,898
- 인구통계적가정 변동	3,386,953	-
- 재무적가정 변동	2,120,535	4,576,246
- 경험조정 변동	4,909,267	3,347,652
제도에서의 지급액:	(3,958,921)	(2,987,607)
- 급여의 지급	(3,958,921)	(2,987,607)
분기말	146,046,975	124,735,822

(4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	5,699,666	5,922,982
이자수익	60,822	75,855
재측정요소:	(20,255)	(47,019)
- 사외적립자산의 수익	(20,255)	(47,019)
제도에서의 지급액:	(172,096)	(193,187)
- 급여의 지급	(136,017)	(155,763)
- 정산(제도운영수수료)	(36,079)	(37,424)
분기말	5,568,137	5,758,631

23.2 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미지급금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	당분기말	전기말
자기매매미지급금	한국거래소	196,130,357	31,189,738
위탁매매미지급금	개인 등	228,510,600	228,334,010
미지급미결제현물환	하나은행 등	6,670,901	28,366,800
기타미지급금		1,572,081	168,897
합계		432,883,939	288,059,445

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 기타로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
지급결제부채	26,707,833	28,464,509
사모사채인수확약부채	30,867,082	17,943,031
기타	190,276,744	230,814,347
합계	247,851,659	277,221,887

23.3 주식기준보상(1) 회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 따라 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계하여 3년간 분할하여 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 등의 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하며 매보고기기말 공정가치를 부채로 인식하고 그 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 당분기말과 전기말 현재 부채로 인식된 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
미지급비용(*)	4,156,757	2,413,898
합계	4,156,757	2,413,898

(*) 회사는 주가연동형 주식기준보상 관련하여 기준주가의 공정가치 변동분 등을 반영한 결과, 당분기 중 18백만원을 (전입)환입을 인식하였습니다.

(2) 주식기준보상의 수량 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	기초	부여	지급 등	분기말
2023년	912,282	-	-	912,282
2024년 1분기	-	670,642	-	670,642
합계	912,282	670,642	-	1,582,924

24. 자본

(1) 자본금

1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주당금액(원)	발행할 주식수(주)	당분기말			전기말
구 분	주당금액(원)	발행할 주식수(주)	발행주식수(주)	자본금	주식발행초과금	발행주식수(주)	자본금	주식발행초과금
보통주	5,000	400,000,000	199,596,576	997,982,880	1,303	199,596,576	997,982,880	1,303
우선주	5,000	400,000,000	12,912,212	64,561,060	-	12,912,212	64,561,060	-
합계		400,000,000	212,508,788	1,062,543,940	1,303	212,508,788	1,062,543,940	1,303

2) 당분기 및 전분기 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	보통주		우선주		합계
당분기	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금
당기초	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940
당분기말	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940

전분기	보통주		우선주		합계
전분기	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금
전기초	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940
전분기말	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940

(2) 기타자본항목

당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	(56,631,469)	(56,631,469)

(3) 기타포괄손익누계액

1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	반영 전	법인세 효과	반영 후	반영 전	법인세 효과	반영 후
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	200,912,004	46,410,673	154,501,331	197,002,522	45,507,583	151,494,940
당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험 변동손익	(251,543)	(58,106)	(193,437)	(216,810)	(50,083)	(166,727)
당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험 처분손익	34,733	8,023	26,710	-	-	-
순확정급여부채의 재측정요소	(24,241,915)	(5,599,882)	(18,642,032)	(13,804,904)	(3,188,933)	(10,615,971)
합계	176,453,279	40,760,708	135,692,572	182,980,808	42,268,567	140,712,242

2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	140,712,241	137,311,196
증감	(6,527,529)	(10,613,520)
법인세효과	1,507,859	2,630,514
분기말	135,692,571	129,328,190

(4) 이익잉여금

1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	12,482,970	8,720,067
대손준비금	24,066,411	30,771,965
임의적립금	107,364	107,364
전자금융사고배상준비금	500,000	500,000
미처분이익잉여금	389,189,333	371,458,301
합계	426,346,078	411,557,697

(*1)	회사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 배당할 때마다 배당금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금

회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에서 요구하는 충당금 적립액 합계금액에 미달경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 감독목적상 요구되는 대손준비금 적립액은 금융투자규정에서 규정하는 대출채권, 미수금, 지급보증 및 대출확약 등 금융상품에 금융투자업규정에서 정한 자산건전성 분류 요적립률을 적용하여 결정한 금액입니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대손준비금 적립액	30,771,965	14,031,605
대손준비금 적립(환입)예정금액	(6,705,553)	16,740,359
대손준비금 잔액	24,066,411	30,771,965

② 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
대손준비금 전입액(환입액)	(6,705,553)	8,474,416
대손준비금 반영 후 조정이익	59,122,969	24,140,708
대손준비금 반영 후 주당 조정이익	288원	117원

상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

3) 배당금

2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 37,629 백만원은 2024년 4월 26일에 지급되었습니다.

25. 수수료수익과 수수료비용

당분기 및 전분기 중 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
수수료수익
수탁수수료	52,429,027	44,983,841
인수및주선수수료	1,236,164	1,689,905
집합투자증권취급수수료	6,901,653	4,749,037
자산관리수수료	3,080,136	2,081,037
신탁보수	1,050,368	1,269,128
기타수수료수익	15,780,757	10,775,600
소계	80,478,105	65,548,548
수수료비용
매매수수료	4,381,493	4,052,995
투자자문수수료	179,613	147,175
기타수수료비용	2,422,983	2,326,470
소계	6,984,088	6,526,640
순수수료이익	73,494,017	59,021,908

26. 당기손익-공정가치측정금융상품 / 단기매매금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 단기매매금융상품 공정가치의 변동에 의한 평가 및 처분순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융상품	처분손익	(967,463)	20,457,299
	평가손익	69,419,611	74,152,765
	소계	68,452,148	94,610,064
단기매매금융부채	상환손익	1,969,820	(1,525,516)
	평가손익	(5,585,361)	(15,909,816)
	소계	(3,615,541)	(17,435,332)
파생상품	거래손익	33,275,683	8,945,820
	평가손익	(18,978,484)	54,420,476
	소계	14,297,199	63,366,296
기타당기손익-공정가치측정금융상품	거래손익	(341,364)	3,955
	평가손익	(3,216,486)	15,066,835
	소계	(3,557,850)	15,070,790
합계		75,575,956	155,611,818

27. 당기손익-공정가치 복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 으로 분류된 파생결합증권과 매도파생결합증권의 공정가치의 변동에 의한 평가손익 및 처분(상환)손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기	전분기
파생결합증권	처분손익	(289,499)	380,856
	평가손익	401,725	9,108,788
	소계	112,226	9,489,644
매도파생결합증권	상환손익	(10,068,195)	(18,496,463)
	평가손익	(22,128,831)	(107,071,246)
	소계	(32,197,026)	(125,567,709)
합 계		(32,084,800)	(116,078,065)

28. 기타포괄손익- 공정가치측정증권 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정증권 처분손익 및 손상차손/환입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
처분이익(처분손실)	187,627	-
손상환입(손상차손)	(4,050)	6,126
합계	183,577	6,126

29. 이자수익과 이자비용

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 이자수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
현금 및 예치금	12,301,225	9,172,097
당기손익-공정가치측정 금융상품	60,060,850	34,743,984
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품	3,246,411	-
대출채권 및 수취채권(*1)	32,964,061	29,825,235
기타금융자산	4,016,755	6,741,198
합계	112,589,302	80,482,514

(*1)	당분기 및 전분기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익 금액은 각각 344백만원과 318백만원입니다.

(2) 이자비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
예수부채	8,352,711	8,513,403
차입부채	65,870,192	47,829,408
기타금융부채	1,440,414	907,278
합계	75,663,317	57,250,089

30. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타의영업수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매도파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입	10,272,091	14,791,329
파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입	6,674,731	7,266,531
기타의영업수익(기타)	47,310	7,361
합계	16,994,132	22,065,221

(2) 기타의영업비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입	1,051,431	2,239,339
파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입	10,369,557	12,374,556
기타의영업비용(기타)	16,104	84,742
합계	11,437,092	14,698,637

31. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업외수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
관계기업투자처분이익	28,894,465	-
유형자산처분이익	22,620	3,813
임대료	1,150,566	1,206,463
복구공사이익	44,487	-
잡수익	11,939	5,954
기타의영업외수익	84,568	478,683
합계	30,208,645	1,694,913

(2) 영업외비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
투자부동산처분손실	-	30
잡손실	156	-
복구공사손실	18,573	61,022
기타의영업외비용(*1)	3,686,086	2,254,522
합계	3,704,815	2,315,574

(*1)	안방보험 관련 지연이자 인식액 37억원이 기타의영업외비용에 포함되어있습니다.

32. 법인세비용

회사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도[당분기]의 예상가중평균 연간유효법인세율은 23.6%(2023년 3월 31일로 종료하는 중간기간[전분기]에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 23.1%) 입니다.

2024년부터 적용되는 글로벌최저한세 법률에 따라 회사는 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 할 수 있습니다. 회사는 글로벌최저한세 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

33. 현금흐름표

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
보통예금	35,463,575	39,128,956
당좌예금	969,525	1,148,326
외화예금	137,111,118	136,306,458
MMDA	72,885,715	52,246,304
기타	461,547,588	411,534,135
합계	707,977,521	640,364,179

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 증감	2,679,486	2,109,487
확정급여제도의 재측정요소	(10,437,010)	(7,970,917)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분/평가손익	3,905,432	(2,642,603)
채권의 주식 전환	964,331	-
대손준비금 적립	(6,705,553)	8,474,416
합계	(9,593,314)	(29,617)

34. 우발 및 약정사항

(1) 금융기관 약정사항

1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	금융기관	한도금액
구분	금융기관	당분기말	전기말
차월약정(*2)	신한은행(*1)	11,000	11,000
	우리은행(*1)	114,000	114,000
	하나은행(*1)	10,000	10,000
	HSBC 서울지점(*3)	30,900	30,900
	SC은행	20,000	20,000
	국민은행	10,000	10,000
한도대출약정	중국은행	30,000	30,000
텀론	중국은행	20,000	20,000
기업어음인수약정	신한은행	40,000	40,000
한도대출약정	First Commercial Bank(*3)	USD 10,000,000	-
일일결제한도약정	HSBC 서울지점(*3)	USD 50,000,000	USD 50,000,000
담보금융차입금(한도)	한국증권금융	500,000	500,000
담보금융차입금(건별)		70,000	70,000
유통금융차입금		900,000	900,000
할인어음(자체자금)		170,000	170,000
할인어음(청약증거금예수금)		청약증거금예수금 범위 내	청약증거금예수금 범위 내
기관운용자금대출(자체자금)		250,000	250,000
기관운용자금대출(증권투자자예수금)		직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내	직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내
기관운용자금대출(파생상품투자금)		직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내	직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내
채권딜러금융		300,000	300,000
일중자금거래		200,000	200,000

(*1)	상기 약정에 대해 정기예금 18,500백만원이 담보로 제공되어 있습니다.
(*2)	종합통장대출 한도가 포함되어 있습니다.
(*3)	차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다(주석 35 참조).

당분기말 현재 회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 70,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다.

당분기말 현재 회사는 주석 22에서 기술하고 있는 안방보험 건 강제집행정지 신청과 관련하여 서울보증보험으로부터 300억원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한 같은 기관으로부터 공탁보증보험 등의 명목으로 18,457백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 BNP파리바은행과 EUR 40,000,000의 FX스왑 신용한도(Commit Line) 약정을 체결하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	담보제공처	당분기말	전기말	담보제공사유
예치금	정기예적금	한국증권금융 등	678,500,000	608,500,000	OTC담보/대차거래담보 등
	당좌개설보증금	국민은행 등	39,500	39,500	당좌거래 담보
	기타예치금	한국예탁결제원 등	135,558,014	177,766,294	OTC담보/대차거래 담보
	소계		814,097,514	786,305,794
당기손익-공정가치측정증권(*1,2)	주식	한국증권금융 등	175,985,605	212,300,353	대차담보
	주식	한국거래소	98,206,001	26,791,127	선물담보
	채권	국민은행 등	473,283,570	553,329,485	OTC담보
		한국증권금융 등	693,032,191	646,362,146	대차담보
		한국거래소	7,036,857	7,018,102	CCP증거금담보
		대고객 등	3,984,943,968	4,973,276,615	RP매도담보
	기업어음증권	한국증권금융	226,004,162	289,629,637	대차담보
	ETF	삼성자산운용(주)	101,465,260	100,435,500	OTC담보
	Equity-Swap	Morgan Stanley & Co.International Plc	1,163,722	647,737	OTC담보
	DLS	노무라투자증권(주) 등	35,441,538	35,495,668	OTC담보
	소계		5,796,562,874	6,845,286,370
기타포괄손익-공정가치측정증권(*1)	주식	한국증권금융	188,614,710	183,956,842	대차담보
기타포괄손익-공정가치측정증권(*1)	채권	한국증권금융	304,978,300	273,182,660	RP매도담보
자기주식(*1)	주식	한국증권금융	18,561,000	17,595,000	대차담보
유형자산/투자부동산(*3)	건물	한국주택금융공사 등	19,905,394	20,179,481	근저당권 및 전세권
	토지	한국주택금융공사 등	12,586,327	12,586,327	근저당권 및 전세권
	소계		32,491,721	32,765,808
합계			7,155,306,119	8,139,092,474

(*1)	보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 작성되었습니다.
(*2)	환매조건부매도의 담보로 제공되었으나 회사의 자산으로 계상되지 아니하는 차입유가 38,363백만원(전기말: 158,576백만원)과 환매조건부매수의 담보로 제공받은 금융자산 850,814백만원(전기말: 933,569백만원)은 상기 내역에서 제외되었습니다.
(*3)	당분기말 현재 담보설정금액은 4,719백만원(전기말: 4,482백만원)입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

세부내역	담보제공처	당분기말	전기말	담보제공사유
외화예금	KB증권 등	70,474,268	69,860,090	OTC담보
원화예금	NH투자증권 등	37,826,297	76,592,138	대차담보/OTC담보
채권	신영증권 등	169,659,901	178,166,301	OTC담보
채권	미래에셋대우 등	1,548,429,028	1,621,283,614	RP매수담보
합계		1,826,389,494	1,945,902,143

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역		예치기관	당분기말	전기말
현금성자산	정기예금(*1)		신한은행	16,000,000	16,000,000
예치금	파생상품거래	예금(*2)	Newedge 외	74,645,306	71,694,249
예치금	투자자예탁금별도예치금(*3)	예금	한국증권금융	52,363,099	29,226,918
당기손익-공정가치금융자산	투자자예탁금별도예치금(*3)	신탁예금(*4)	한국증권금융	2,212,021,446	2,164,958,061
당기손익-공정가치금융자산	투자자예탁금별도예치금(*3)	장내파생(*4)	한국증권금융	137,284,532	146,967,019
기타당기손익-공정가치금융자산	유가증권시장공동기금(*5)		한국거래소	7,163,379	7,782,844
	선물시장공동기금(*5)		한국거래소	20,189,406	21,132,635
	예탁결제원기금(*5)		한국예탁결제원	364,265	468,002
	CCP이자율스왑공동기금(*5)		한국거래소	114,546	111,430
당기손익-공정가치금융자산	CCP이자율스왑공동기금(*5)		한국거래소	1,779,743	1,766,633
합계				2,521,925,722	2,460,107,791

(*1)	종금업 인가 만료에 따른 종금 투자자예탁금 별도 예치
(*2)	해외파생상품거래증거금
(*3)	자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따른 투자자예탁금 보호
(*4)	금융투자업규정 제4-38조의 규정에 따라 순이체한도(970억원)에 해당하는 투자자예탁금을 특정금전신탁의 방법으로 은행예금에 운용하고 신탁수익권을 우리은행에 차액결제담보로 제공함
(*5)	자본시장과금융투자업에관한법률 상 손해배상공동기금적립

(5) 계류중인 소송사건

회사는 당분기말 현재 총14건(소송가액: 119,105백만원, 전기말 14건 133,168백만원)의 소송사건에 피소되어 있고, 총8건(소송가액: 81,307백만원, 전기말 9건 81,291백만원)의 소송을 제소한 상태입니다. 당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 총 191백만원의 충당부채를 설정하였습니다.

또한 주석22에서 기술한 바와 같이 회사는 ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)의 중재판결에 대한 국내 법원의 강제집행 결정 금액(1,318억원 및 지연손해금)에 따라 변호사보수 등 비용을 포함하여 1,817억원의 충당부채를 설정하였습니다. 회사와 안방측은 이에 항고하였으며 회사 또는 다른 매도자가 각 매도대금비율을 초과하여 납부할 경우 소송 등의 회수 혹은 지급 절차가 진행될 수 있습니다. 이에 따라 회사의 의무이행금액은 변경될 수 있습니다. 현재로서는 그 의무이행금액 변경으로 인한 충당금 설정액 및 관련 비용 인식액의 변동을 신뢰성있게 추정할 수 없습니다.

(6) 기타사항

1) 대출확약 및 유동성공여 약정

회사는 당분기말 현재 와이케이라이프제일차㈜ 외 31개의 자산유동화전문회사와 자산유동화거래 관련하여 5,080억원을 한도로 하는 사모사채인수확약을 체결하고 있습니다.

당분기말 현재 약정에 따라 이행하거나 인수한 금융자산은 없으나 거래상대방 및 시장상황에 따라 향후 약정에 따른 의무를 이행할 수 있습니다.

2) 기타 약정사항

(단위: 천원)

구분	투자펀드명	당분기말	전기말
미이행 출자약정	유안타세컨더리3호사모투자합자회사	4,798,620	4,798,620
	채권시장안정전문투자형사모증권투자신탁	20,700,000	20,700,000
	한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁	1,200,000	1,200,000
	알파하베스트사모투자 합자회사	-	22,200,000
	유안타 K-바이오백신 블록버스터 사모투자합자회사	15,000,000	15,000,000
합 계		41,698,620	63,898,620

3) 보험가입 현황

당분기말 및 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산에 대한 주요 보험가입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	부보금액		보험가입처
보험종류	부보자산	당분기말	전기말	보험가입처
금융기관종합보험		5,000,000	5,000,000	DB손해보험
임원배상책임보험		10,000,000	10,000,000	DB손해보험
개인정보보호배상책임보험		3,000,000	3,000,000	삼성화재
영업점 종업원신원보증보험		102,420,000	102,420,000	서울보증보험
전자금융거래배상책임보험		-	-	현대해상화재보험
재산종합보험	건물	70,962,409	70,962,409	메리츠화재, NH농협손해보험 등
농기계종합보험 및 자동차보험	차량운반구	-	-
주택화재보험	투자부동산	-	-	한화손해보험

4) 라임자산운용 펀드, 디스커버리펀드 등

회사는 보고일 현재 디스커버리 및 라임자산운용 펀드 등 환매중단 사모펀드와 관련하여 전문투자자와 운용사 판매분을 제외하고 총 690억원을 판매하였습니다. 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 또한, 보고일 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 1건(소가 198백만원)이며 일부 금융감독원의 분쟁조정절차가 진행 중에 있습니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 손실보상과 관련하여 67억원의 충당부채를 인식하고 있으며 관련 내용은 주석 22. 충당부채를 참조하시기 바랍니다.

35. 특수관계자

(1) 지배기업 등의 현황

1) 당분기말 현재 회사의 지배기업은 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.(지분율 58.54%)이며, 차상위 지배기업은 Yuanta Securities Co., Ltd.이고 최상위 지배기업은 Yuanta Financial Holdings Co., Ltd. 입니다.

(2) 종속기업 등의 현황

1) 종속기업 현황

당분기말	지분율(%)
유안타인베스트먼트㈜	100
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.	100
디케이프로젝트제이차㈜(*1)	-
와이케이하이퍼㈜(*1)	-
와이케이라이프제일차㈜(*1)	-
와이케이논현제일차㈜(*1)	-
와이케이광양제일차㈜(*1)	-
와이케이왕지제일차㈜(*1)	-
와이케이서초제일차㈜(*1)	-
와이에프아이만촌㈜(*1)	-
와이케이송악제일차㈜(*1)	-
엠아이엘제이차㈜(*1)	-
와이케이에스지㈜(*1)	-
제이제이우산제일차㈜(*1)	-
금남로피아이제일차㈜(*1)	-
와이오비뉴원㈜(*1)	-
와이케이주교제일차㈜(*1)	-
와이에프아이남산㈜(*1)	-
와이케이진천삼덕제일차㈜(*1)	-
와이케이평동제일차㈜(*1)	-
와이케이라우어㈜(*1)	-
와이케이대전용두제일차㈜(*1)	-
퍼시픽리오제일차㈜(*1)	-
와이에프아이만촌투㈜(*1)	-
와이케이기장제일차㈜(*1)	-
와이케이그린푸드제일차㈜(*1)	-
루시아피아이제일차㈜(*1)	-
제이온로얄㈜(*1)	-
퍼펙트드림제오차㈜(*1)	-
와이에프아이양산㈜(*1)	-
와이케이랜드제일차㈜(*1)	-
마운틴리치제일차㈜(*1)	-
와이케이페트로제일차㈜(*1)	-
와이케이디에스㈜(*1)	-
골드풍무제일차㈜(*1)	-

(*1)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

전기말	지분율(%)
유안타인베스트먼트㈜	100
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.	100
디케이프로젝트제이차㈜(*1)	-
와이케이하이퍼㈜(*1)	-
와이케이라이프제일차㈜(*1)	-
와이케이논현제일차㈜(*1)	-
와이케이광양제일차㈜(*1)	-
와이케이왕지제일차㈜(*1)	-
와이케이서초제일차㈜(*1)	-
와이에프아이만촌㈜(*1)	-
와이케이송악제일차㈜(*1)	-
엠아이엘제이차㈜(*1)	-
와이케이에스지㈜(*1)	-
와이케이이천제일차㈜(*1)	-
제이제이우산제일차㈜(*1)	-
금남로피아이제일차㈜(*1)	-
와이오비뉴원㈜(*1)	-
와이케이주교제일차㈜(*1)	-
와이에프아이남산㈜(*1)	-
와이케이진천삼덕제일차㈜(*1)	-
와이케이평동제일차㈜(*1)	-
와이케이라우어㈜(*1)	-
와이케이대전용두제일차㈜(*1)	-
퍼시픽리오제일차㈜(*1)	-
와이에프아이만촌투㈜(*1)	-
와이케이기장제일차㈜(*1)	-
와이케이그린푸드제일차㈜(*1)	-
루시아피아이제일차㈜(*1)	-
제이온로얄㈜(*1)	-
퍼펙트드림제오차㈜(*1)	-
와이에프아이양산㈜(*1)	-
와이케이랜드제일차㈜(*1)	-
골드풍무제일차㈜(*1)	-

(*1)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자

구분	당분기말	전기말	비고
관계기업	우리자산운용㈜(*1)	우리자산운용(주)
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	유안타제9호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	유안타제10호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	유안타제11호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	유안타제12호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	유안타제13호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	유안타제14호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	유안타제15호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	유안타제16호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	-	동양농식품2호(*3)	회사의 종속기업인 유안타인베스트먼트㈜가업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사
	-	KVIC-유안타2015해외진출펀드	회사의 종속기업인 유안타인베스트먼트㈜가업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사
	유안타세컨더리2호펀드	유안타세컨더리2호펀드	회사의 종속기업인 유안타인베스트먼트㈜가업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사
	알파하베스트써밋사모투자합자회사(*2)	-	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	평택고덕피에프브이 주식회사	평택고덕피에프브이 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	춘천학곡도시개발 주식회사	춘천학곡도시개발 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	Yuanta Securities(HongKong)	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	Yuanta Futures	Yuanta Futures	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	Yuanta Futures(HongKong)	Yuanta Futures(HongKong)	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	유안타저축은행㈜	유안타저축은행㈜	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	임직원	임직원

(*1)	당분기 중 전량 처분하였습니다.
(*2)	당분기 중 취득하였습니다.
(*3)	전기 중 청산되었습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요거래 내용은 다음과 같습니다.

1) 수익 및 비용 등 거래(자금거래 포함)

(단위: 천원)

당분기	회사명	수익	비용
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	2,304
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	83,846	-
종속기업	유안타인베스트먼트㈜(*1)	139,884	515
	디케이프로젝트제이차㈜	-	2,253,573
	와이케이하이퍼㈜	3,729	-
	와이케이라이프제일차㈜	30,880	-
	와이케이논현제일차㈜	-	55,778
	와이케이광양제일차㈜	-	159,120
	와이케이왕지제일차㈜	-	774
	와이케이서초제일차㈜	-	160,396
	와이에프아이만촌㈜	-	1,599,870
	와이케이송악제일차㈜	134,154	-
	엠아이엘제이차㈜	-	1,264,545
	와이케이에스지㈜	-	-
	제이제이우산제일차㈜	-	228,324
	금남로피아이제일차㈜	-	1,815,266
	와이오비뉴원㈜	-	8,800
	와이케이주교제일차㈜	7,375	-
	와이에프아이남산㈜	128,458	-
	와이케이진천삼덕제일차㈜	-	726,750
	와이케이평동제일차㈜	221,473	-
	와이케이라우어㈜	156,775	-
	와이케이대전용두제일차㈜	-	1,453,500
	퍼시픽리오제일차㈜	-	107,188
	와이에프아이만촌투㈜	-	366,319
	와이케이기장제일차㈜	64,524	-
	와이케이그린푸드제일차㈜	-	3,657
	루시아피아이제일차㈜	128,453	-
	제이온로얄㈜	-	21,760
	퍼펙트드림제오차㈜	-	198,673
	와이에프아이양산㈜	7,981	-
	와이케이랜드제일차㈜	104,075	-
	마운틴리치제일차㈜	30,765	-
	와이케이페트로제일차㈜	54,660	-
	와이케이디에스㈜	8,398	-
관계기업	우리자산운용㈜(*2)	-	24
	알파하베스트써밋사모투자합자회사	823,500	-
	유안타세컨더리2호펀드	146,000	-
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,846	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	135,000	-
	평택고덕피에프브이 주식회사	12,500	-
	춘천학곡도시개발 주식회사	5,000	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	10,931	604
	Yuanta Futures(HongKong)	4,064	333
	유안타저축은행㈜	-	330
	임직원	85,338	-
합계		2,583,609	10,428,403

(*1)	회사 신탁이 운용하는 자유입출금신탁(MMT)에 투자한 76백만원에 대한 운용보수(연 0.05%)는 포함되지 않았습니다.
(*2)	당분기 중 전량 처분되었습니다.

전분기	회사명	수익	비용
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	1,024	274
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	436	-
종속기업	유안타인베스트먼트㈜(*1)	136,500	181
	디케이프로젝트제이차㈜	278,685	5,103
	와이케이하이퍼㈜	3,000	-
	와이케이라이프제일차㈜	82,060	4
	와이케이논현제일차㈜	62,757	-
	와이케이광양제일차㈜	36,313	-
	와이케이왕지제일차㈜	92,447	-
	와이케이서초제일차㈜	-	257,103
	와이에프아이만촌㈜	61,654	-
	와이케이송악제일차㈜	140,208	-
	워커힐피아이제일차㈜	-	20,638
	엠아이엘제이차㈜	56,020	-
	와이케이에스지㈜	15,690	-
	와이케이일출㈜	19,420	-
	와이케이이천제일차㈜	6,227	-
	제이제이우산제일차㈜	26,709	-
	와이케이로열제일차㈜	30,089	-
	금남로피아이제일차㈜	84,838	-
	와이오비뉴원㈜	203,622	-
	와이케이주교제일차㈜	78,390	-
	와이케이머천트㈜	-	7,297
	와이에프아이남산㈜	170,763	-
	와이케이진천삼덕제일차㈜	37,005	-
	와이케이평동제일차㈜	53,247	-
	와이케이라우어㈜	148,976	-
	와이케이대전용두제일차㈜	-	-
	퍼시픽리오제일차㈜	73,772	2,187
	와이에프아이만촌투㈜	-	110,238
	와이케이기장제일차㈜	41,489	-
	와이케이그린푸드제일차㈜	16,753	-
	와이케이샛별㈜	113,203	-
	루시아피아이제일차㈜	99,172	-
	제이온로얄㈜	180,914	-
	마운틴쿼드제일차㈜	-	5,000
	퍼펙트드림제오차㈜	-	209,863
	와이에프아이양산㈜	62,198	-
	와이케이랜드제일차㈜	5,000	-
관계기업	우리자산운용㈜	-	-
	KVIC-유안타2015해외진출펀드	126,000	-
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	83,075	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	135,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	255,000	-
	평택고덕피에프브이 주식회사	12,500	-
	춘천학곡도시개발 주식회사	2,000	-
기타특수관계자(*2)	Yuanta Securities(HongKong)	61,612	106
	유안타저축은행㈜	-	116
	임직원	53,298	-
합계		3,147,066	618,110

(*1)	회사 신탁이 운용하는 자유입출금신탁(MMT)에 투자한 76백만원에 대한 운용보수 (연 0.05%)는 포함되지 않았습니다.
(*2)	회사가 Yuanta Securities Investment Trust Co., Ltd. 이 운용하는 펀드에 투자한 USD 2,000,000 에 대한 운용보수(연 1.68%)는 포함되지 않았습니다.

2) 주요 채권 및 채무 잔액(자금거래 포함)

(단위: 천원)

당분기말	회사명	채권	채무
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	22,430,975
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	-	56
종속기업	유안타인베스트먼트㈜	-	557,560
	디케이프로젝트제이차㈜	-	6,659,795
	와이케이하이퍼㈜	-	14,580
	와이케이라이프제일차㈜	438,785	270,389
	와이케이논현제일차㈜	46,736	207,968
	와이케이광양제일차㈜	-	358,020
	와이케이왕지제일차㈜	291,828	303,750
	와이케이서초제일차㈜	81,342	453,472
	와이에프아이만촌㈜	650,178	1,911,870
	와이케이송악제일차㈜	1,000,040	922,242
	엠아이엘제이차㈜	-	1,519,020
	와이케이에스지㈜	-	65,610
	제이제이우산제일차㈜	63,000	318,533
	금남로피아이제일차㈜	540,878	2,356,057
	와이오비뉴원㈜	1,423,403	1,042,986
	와이케이주교제일차㈜	366,803	208,446
	와이에프아이남산㈜	-	145,800
	와이케이진천삼덕제일차㈜	-	873,000
	와이케이평동제일차㈜	55,557	167,670
	와이케이라우어㈜	310,004	373,177
	와이케이대전용두제일차㈜	55,844	1,746,000
	퍼시픽리오제일차㈜	21,494,598	4,878,370
	와이에프아이만촌투㈜	81,603	451,050
	와이케이기장제일차㈜	125,115	172,742
	와이케이그린푸드제일차㈜	154,728	58,820
	루시아피아이제일차㈜	552,679	624,445
	제이온로얄㈜	7,097	98,651
	퍼펙트드림제오차㈜	568,063	1,133,681
	와이에프아이양산㈜	209,172	145,800
	와이케이랜드제일차㈜	243,179	196,943
	마운틴리치제일차㈜	501,605	475,214
	와이케이페트로제일차㈜	2,062,316	2,134,069
	와이케이디에스㈜	519,958	580,745
관계기업	우리자산운용㈜	-	-
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,846	-
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	16,791	380,081
	Yuanta Futures	13,350,041	-
	Yuanta Futures(HongKong)	51,630	907,066
	유안타저축은행㈜	-	200,000
	임직원	7,231,738	-
합계		59,965,557	55,344,653

전기말	회사명	채권	채무
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	1,397,176
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	-	2,146
종속기업	유안타인베스트먼트㈜	-	557,044
	디케이프로젝트제이차㈜	-	4,406,222
	와이케이하이퍼㈜	-	15,309
	와이케이라이프제일차㈜	485,979	348,674
	와이케이논현제일차㈜	-	80,190
	와이케이광양제일차㈜	-	198,900
	와이케이왕지제일차㈜	398,348	410,880
	와이케이서초제일차㈜	81,342	293,076
	와이에프아이만촌㈜	712,004	320,288
	와이케이송악제일차㈜	1,113,947	1,040,080
	엠아이엘제이차㈜	-	254,475
	와이케이에스지㈜	-	65,610
	와이케이이천제일차㈜	-	175,500
	제이제이우산제일차㈜	63,000	88,209
	금남로피아이제일차㈜	677,233	621,262
	와이오비뉴원㈜	1,450,903	1,036,052
	와이케이주교제일차㈜	430,758	277,288
	와이에프아이남산㈜	137,161	284,669
	와이케이진천삼덕제일차㈜	-	146,250
	와이케이평동제일차㈜	113,647	167,670
	와이케이라우어㈜	394,499	496,091
	와이케이대전용두제일차㈜	55,844	292,500
	퍼시픽리오제일차㈜	21,195,088	4,531,510
	와이에프아이만촌투㈜	84,225	75,563
	와이케이기장제일차㈜	214,701	194,248
	와이케이그린푸드제일차㈜	181,115	81,960
	루시아피아이제일차㈜	628,430	691,489
	제이온로얄㈜	99,910	167,208
	퍼펙트드림제오차㈜	529,919	732,690
	와이에프아이양산㈜	250,502	148,390
	와이케이랜드제일차㈜	334,590	300,778
관계기업	우리자산운용㈜	-	15
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	84,921	-
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	12,572	374,410
	Yuanta Futures	11,985,953	-
	Yuanta Futures(HongKong)	49,518	1,015,782
	유안타저축은행㈜	-	200,000
	임직원	6,806,441	-
합계		55,987,550	21,489,604

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여	1,856,113	1,741,781
퇴직급여	588,225	361,669
합계	2,444,338	2,103,450

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	구분	회사명	기초	차입/대여	상환	기타(*1)	당분기말	이자비용/수익
대여	종속기업	퍼시픽리오제일차㈜	20,914,389	21,225,538	(20,914,389)	-	21,225,538	239,671
대여	관계기업	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-	-	-	790,000	-
대여	관계기업	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-	-	-	685,000	-

전분기	구분	회사명	기초	차입/대여	상환	기타(*1)	전분기말	이자비용/수익
대여	종속기업	디케이프로젝트제이차㈜	19,896,438	59,767,534	(59,731,288)	-	19,932,684	278,685
대여	종속기업	와이오비뉴원㈜	999,123	-	(999,123)	-	-	7,233
대여	종속기업	와이에프아이만촌㈜	-	21,174,444	-	-	21,174,444	55,790
대여	종속기업	퍼시픽리오제일차㈜	-	20,192,861	-	-	20,192,861	73,772
대여	종속기업	와이케이호텔제일차㈜(*1)	-	15,131,157	(15,131,157)	-	-	-
대여	관계기업	유안타제8호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-	-	-	790,000	-
대여	관계기업	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-

(*1)	전분기 중 연결회사에서 제외되었습니다.

(6) 당분기말 현재 회사는 HSBC 서울지점과 30,900백만원의 차월약정 계약과 USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다. (7) 당분기말 현재 회사는 대만 제일은행(First Commercial Bank)과 한도대출 약정을 체결하였으며, 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd. 와 USD 70,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다.

(9) 당분기말 현재 종속기업과 체결하고 있는 사모사채인수확약은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	금액
디케이프로젝트제이차㈜	21,500,000
와이케이하이퍼㈜	2,000,000
와이케이라이프제일차㈜	37,300,000
와이케이논현제일차㈜	7,900,000
와이케이광양제일차㈜	13,600,000
와이케이왕지제일차㈜	25,000,000
와이케이서초제일차㈜	10,000,000
와이에프아이만촌㈜	21,900,000
와이케이송악제일차㈜	10,000,000
엠아이엘제이차㈜	17,400,000
와이케이에스지㈜	9,000,000
제이제이우산제일차㈜	12,100,000
금남로피아이제일차㈜	20,000,000
와이오비뉴원㈜	23,000,000
와이케이주교제일차㈜	10,000,000
와이에프아이남산㈜	20,000,000
와이케이진천삼덕제일차㈜	10,000,000
와이케이평동제일차㈜	23,000,000
와이케이라우어㈜	10,000,000
와이케이대전용두제일차㈜	20,000,000
퍼시픽리오제일차㈜	21,400,000
와이에프아이만촌투㈜	3,100,000
와이케이기장제일차㈜	12,220,000
와이케이그린푸드제일차㈜	7,100,000
루시아피아이제일차㈜	10,000,000
제이온로얄㈜	500,000
퍼펙트드림제오차㈜	25,000,000
와이에프아이양산㈜	20,000,000
와이케이랜드제일차㈜	9,400,000
마운틴리치제일차㈜	25,000,000
와이케이페트로제일차㈜	30,400,000
와이케이디에스㈜	20,200,000
합계	508,020,000

(10) 당분기말 현재 관계기업인 유안타세컨더리3호사모투자합자회사에 대한 미이행 출자약정 금액은 4,799백만원입니다(주석 34 참조).

(11) 종속기업 및 관계기업과 관련된 취득, 처분, 배당 등의 거래내용은 주석 12 종속기업 및 관계기업투자에 기재하였습니다.

(12) 당분기말 현재 회사의 지배기업에 대한 미지급 배당금은 21,032백만원 입니다.

36. 기타사항

재무제표에 미치는 영향은 없으나 정보제공을 목적으로 공시하는 사항은 하기와 같습니다.

(1) 신탁계정

회사가 영위하는 신탁업에 관련된 신탁계정 경영성과는 금융투자업규정시행세칙에 근거하여 기업회계기준서 제1001호에 따라 작성하였습니다.

당분기 및 전분기 수수료수익의 신탁보수 중 고유계정과 신탁계정의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
신탁기본보수	801,939	1,029,540
중도해지수수료	9,048	21,577
재산신탁보수	123,308	113,825
합계	934,295	1,164,942

37. 재무위험관리

37.1 개요

(1) 위험관리정책 개요

회사는 리스크관리에 대한 일반적 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장, 신용, 유동성 금리, 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 적법한 절차를 통한 효율적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다.

회사는 대내외 환경변화에 적절히 대응하기 위해서 리스크관리 정책의 적정성을 수시로 재검토하고 조치를 취하고 있으며, 위기상황 대응방안을 수립ㆍ운영하여 리스크환경변화에 적절히 대응하고 있습니다.

회사는 리스크관리시스템을 통한 위험의 측정, 모니터링, 한도관리, 시나리오분석, 성과평가 등을 수행하여 리스크관리를 하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

회사는 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 리스크관리 정책의 수립 및 효율적 리스크관리 감독 등을 위해 위험관리위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 위험관리위원회는 이사회 산하 위원회로 회사의 일상적인 리스크관리에 관한 의사결정 권한을 가지고 있습니다. 또한, 위험관리위원회 산하에 6개의 실무위원회를 두어 신속하고 원활한 의사결정을 지원하고 있습니다.

37.2 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험이란 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 회사는 신용리스크를 체계적으로 관리함으로써 부실채권의 발생을 예방하고 효율적인 자원배분을 통해 가치극대화와 건전한 성장을 유지할 수 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

회사는 난내계정은 물론 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용위험을 수반하는 모든 자산을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있습니다. 신용위험에 노출된 모든 신용 Exposure에 대해 리스크관리시스템을 통해 CreditVaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한, 거래상대방별, 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하여 운영함으로써 신용편중리스크도 관리하고 있습니다.

(3) 기대신용손실의 인식 및 측정

회사는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다.

이에 회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다.

- Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실),

- Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실)

- Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)

회사는 기대신용손실의 유의적 증가를 판단하기 위한 기준으로 손상사건을 사용하고있으며, 파산/회생, 채권/채무재조정, 가치의 하락, 건전성분류의 악화, 반증할 수 없는 90일 이상의 연체, 외부 신용불량정보 등이 이에 해당합니다. 사건이 발생하여 미래현금흐름에 영향이 있다고 판단되는 경우, 회사는 이를 객관적인 손상의 징후로 판단하고 인식합니다.

회사는 손상채권 중 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가없는 경우 내/외부 규정에 띠라 적정한 승인권자의 승인을 득한 후 해당자산을 제거할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 손익계산서 상 기대신용손실을 차감합니다.

회사는 위 분류기준에 따라 기대신용손실 측정대상 자산의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로 손실충당금을산출합니다.

위 개별평가 대상을 제외한 대상자산은 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 금융자산 집합의 기대신용손실은 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험관리지표에 따라 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고 있습니다.

회사는 금융자산 집합의 기대신용손실 측정 및 신용위험의 유의적 증가를 판단하기 위해 아래와 같은 신용위험 관리지표를 사용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다

1) 내부신용등급

최초 인식일 대비 보고기간 말 내부신용등급의 변동에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다. 회사는 증권담보대출 및 신용공여 등을 제외한 채권에 내부신용등급을 적용하고 있습니다.

최초 인식일 내부신용등급	보고기간 말 신용위험의 유의적 증가의 판단기준
AAA, AA, A+	4등급 이상 하락
A	3등급 이상 하락
BBB+, BBB, BBB-, BB+	2등급 이상 하락
BB, B, CCC	1등급 이상 하락

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
기대신용손실 측정	EAD X 12개월PD X LGD	EAD X 전체기간PD X LGD	EAD X LGD

- EAD(Exposure At Default): 신용위험에 노출된 최대금액으로 기대신용손실 차감 전 장부금액을 의미하며, 한도여신이나 지급보증 등의 약정의 경우 난외잔액에서 난내로 전환되는 비율을 고려한 금액- LGD(Loss Given Default): 신용-운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준) 준용

2) 담보 / 반대매매 비율

유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여 및 위탁매매미수금 등은 담보가 중요한 채권보전 수단입니다. 특정 담보대출이 적정 담보유지비율을 하회하거나 약정기일을 도과할 경우 약정에 따라 일정요건을 충족한 경우 담보를 처분(반대매매)하여 채권을 회수할 수 있습니다. 이에 처분요건(반대매매)을 충족한 경우 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 처분(반대매매) 후 미회수 채권잔액은 손상채권으로 분류합니다.

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
기대신용손실 측정	채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율)	채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율)	채권잔액 X (1-과거회수율)

3) 건전성분류

회사는 금융투자업규정에 따라 매 보고기간 말 차주의 채무상환 능력과 금융거래이력 등을 감안하여 건전성 분류대상자산을 5단계로 분류합니다. 건전성 분류 기준에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단할 경우 요주의 단계를 기준으로 합니다. 그에 다른 기대신용손실 충당금은 금융투자업규정에 따른 보고기간 말 분류결과에 따라 다음과 같이 측정됩니다.

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
자산건전성 분류	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
설정율	0.50%	2%	20%	75%	100%

4) 연체일수

5) 담보와 그 밖의 신용보강 효과

회사는 채무자의 지급능력 및 채무자로부터 제공된 담보 등을 고려하여 기대신용손실을 측정합니다. 회사가 기대신용손실 측정 시 고려하는 담보의 성격 및 내용은 아래와 같습니다.

유가증권 환매조건부 매매의 경우, 그 형식은 매매일지라도 그 실질을 단기금융거래로 인식하고 있습니다. 회사는 환매조건부 매매 시 매도자로부터 적격 신용등급 이상의 유가증권 및 현금 등에 질권 및 양도담보 등의 법적 권리를 설정하여 매도자에 대한 채무불이행 위험을 관리하고 있습니다.

회사가 내규에 의해 임직원 등에 제공하는 대여금 등은 제3자가 제공하는 보증보험 등에 가입하고 있으며, 자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권, 유동성공여 및 신용공여 약정은 신탁수익권, 제3자 연대보증 및 자금보충약정,차주 및 제3자 보유주식 근질권, 차주 예금채권 근질권, 유효신용등급 유지의무 등을통해 신용을 보강하고 있습니다. 이 중 프로젝트 사업과 관련된 대출 및 약정의 경우 사업이행확약, 시행권/시공권 이전 및 유치권 행사제한, 보험금지급청구권 근질권과같은 권리를 추가하여 신용을 보강하고 있습니다.

회사는 당분기말 현재 손상채권 중 99,653백만원에 대해 토지 및 공동주택에 대한 담보권자로서 당분기말 현재 그 담보가치를 69,788백만원으로 추정하고 있습니다.

(4) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	금액
현금성자산	707,977,520
예치금	1,145,402,869
당기손익-공정가치측정 유가증권	9,055,185,150
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권	302,595,058
상각후원가측정 유가증권	21,189,114
대출채권	2,599,374,184
미수금	577,321,331
미수수익	64,047,799
보증금	38,180,006
선급금	16,408,163
기타금융자산	76,587
사모사채인수확약	508,020,000
합계	15,035,777,781

전기말	금액
현금성자산	640,364,179
예치금	1,149,592,530
당기손익-공정가치측정 유가증권	10,280,145,978
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권	271,587,922
상각후원가측정 유가증권	20,878,479
대출채권	2,497,284,405
미수금	297,544,388
미수수익	50,387,441
보증금	38,370,378
선급금	18,763,257
기타금융자산	138,730
매입확약	28,500,000
사모사채인수확약	463,540,000
합계	15,757,097,687

(5) 대출채권의 신용위험 (기대신용손실)

회사는 매 보고기간말 상각후원가를 장부금액으로 하는 대출채권의 기대신용손실을 유의적인 신용위험의 발생여부에 따라 3단계로 분류하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 대출채권 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개인대출					기업대출					합계
당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
당기초 1월 1일 대손충당금	133,427	168,378	-	4,170,455	1,682,439	-	-	-	-	27,515,712	33,670,411
기인식된 금융상품으로인한 변동
- 전체기간 기대신용손실로 대체 (집합평가)	(264,048)	264,048	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가)	(38)	-	-	38	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	50,391	(50,391)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	369,722	-	-	-	-	-	-	-	-	-	369,722
상각(제각)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Unwinding 이자수익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(343,505)	(343,505)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(160,400)	5,572	-	(1,507)	22,363	-	-	-	-	(4,516,541)	(4,650,513)
당분기말 대손충당금	129,054	387,607	-	4,168,986	1,704,802	-	-	-	-	22,655,666	29,046,115

전분기	개인대출					기업대출					합계
전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
전기초 대손충당금	846	6,069	-	4,067,505	2,692,258	-	-	-	-	33,571,999	40,338,677
기인식된 금융상품으로인한 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체 (집합평가)	(902)	902	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가)	(45)	-	-	45	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	2,093	(2,093)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	1,734	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,734
상각(제각)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-	-	-	20,954	20,954
Unwinding 이자수익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(318,390)	(318,390)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(2,724)	(3,713)	-	(1,486)	(19,478)	-	-	-	-	(494,028)	(521,429)
전분기말 대손충당금	1,002	1,165	-	4,066,064	2,672,780	-	-	-	-	32,780,536	39,521,547

2) 당분기 및 전분기 대출채권 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개인대출					기업대출					합계
당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
당기초 1월 1일 총 장부금액	1,029,142,991	11,276,395	-	4,272,331	3,091,888	1,442,100,000	-	-	-	41,071,211	2,530,954,816
기인식된 금융상품으로인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가)	(25,742,234)	25,742,234	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(2,565)	(12)	-	2,577	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	3,374,691	(3,374,691)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	120,974,348	-	-	-	-	-	-	-	-	-	120,974,348
상각	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함)	-	(8,170,886)	-	(20,079)	-	(13,600,000)	-	-	-	(1,717,900)	(23,508,865)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동 (평가 등)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
당분기말 총 장부금액	1,127,747,231	25,473,040	-	4,254,829	3,091,888	1,428,500,000	-	-	-	39,353,311	2,628,420,299

전분기	개인대출					기업대출					합계
전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	합계
전기초 총장부금액	833,344,287	70,485,556	-	4,200,642	4,820,311	1,463,200,000	-	-	-	46,275,996	2,422,326,792
기인식된 금융상품으로인한 변동
- 전체기간 기대신용손실로 대체 (집합평가)	(12,278,017)	12,278,017	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가)	(90)	(15)	-	105	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	24,308,182	(24,308,182)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	126,928,009	-	-	-	-	-	-	-	-	-	126,928,009
상각	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제거된 금융자산 (일부회수/상환 포함)	-	(45,590,802)	-	(7,552)	-	(202,600,000)	-	-	-	-	(248,198,354)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동 (평가 등)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
전분기말 총 장부금액	972,302,371	12,864,574	-	4,193,195	4,820,311	1,260,600,000	-	-	-	46,275,996	2,301,056,447

3) 당분기말 및 전기말 기업대출채권의 등급별 산업별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	기업대출								합계
	제조업		건설업		금융 및 보험업		기타
	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실
우량채권(C1) AAA~AA	-	-	-	-	847,500,000	-	-	-	847,500,000
우량채권(C2) A+~A	-	-	-	-	167,400,000	-	-	-	167,400,000
우량채권(C3) BBB+~BBB-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
우량채권(C4) BB+~B	-	-	-	-	50,000,000	-	-	-	50,000,000
우량채권(C5) CCC~C	-	-	-	-	-	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-	363,600,000	-	-	-	363,600,000
NPL채권(C6) D	-	-	-	-	-	-	-	39,353,311	39,353,311
합계	-	-	-	-	1,428,500,000	-	-	39,353,311	1,467,853,311

전기말	기업대출								합계
	제조업		건설업		금융 및 보험업		기타
	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실
우량채권(C1) AAA~AA	-	-	-	-	830,400,000	-	-	-	830,400,000
우량채권(C2) A+~A	-	-	-	-	194,600,000	-	-	-	194,600,000
우량채권(C3) BBB+~BBB-	-	-	-	-	34,500,000	-	-	-	34,500,000
우량채권(C4) BB+~B	-	-	-	-	80,000,000	-	-	-	80,000,000
우량채권(C5) CCC~C	-	-	-	-	-	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-	302,600,000	-	-	-	302,600,000
NPL채권(C6) D	-	-	-	-	-	-	-	41,071,211	41,071,211
합계	-	-	-	-	1,442,100,000	-	-	41,071,211	1,483,171,211

(*1)	회사의 내부신용등급은 기업 대출채권에 대해서만 산출하며, 개인 대출채권 대부분은 대 고객 주식매수자금 대여로 발생하는 신용공여금 및 유가증권 담보대출로서 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140% 이상 유지하고 있습니다.

4) 당분기말 및 전기말 대출채권(대손충당금 차감전 금액)의 주요 국가별, 산업별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		한국	합계	비율(%)
개인대출		1,160,566,988	1,160,566,988	44
기업대출	제조업	-	-	-
	건설업	-	-	-
	도,소매업	-	-	-
	금융및보험업	1,428,500,000	1,428,500,000	54
	기타	39,353,311	39,353,311	2
합계		2,628,420,299	2,628,420,299	100

전기말		한국	합계	비율(%)
개인대출		1,047,783,606	1,047,783,606	41
기업대출	제조업	-	-	-
	건설업	-	-	-
	도,소매업	-	-	-
	금융및보험업	1,442,100,000	1,442,100,000	57
	기타	41,071,211	41,071,211	2
합계		2,530,954,817	2,530,954,817	100

(6) 유가증권의 신용위험 (기대신용손실)

회사는 매 보고기말 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 및 상각후원가로 측정하는 채무상품의 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실은 장부금액에서 직접 차감하지 않고 기타포괄손익에서 차감하는 형식으로 표시하며, 상각후원가로 측정 금융자산은 대손충당금 과목으로 장부금액에서 직접 차감하여 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	합계
당기초 1월 1일 대손충당금	36,450	-	32,575	35,910	-	-	104,935
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(9,450)	-	-	-	-	-	(9,450)
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	14,850	-	-	-	-	-	14,850
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	(1,350)	-	-	513	-	-	(837)
당분기말 대손충당금	40,500	-	32,575	36,423	-	-	109,498

전분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	합계
전기초 대손충당금	12,260	-	32,575	153,090	-	-	197,925
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(6,126)	-	-	-	-	-	(6,126)
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	-	-	-	294,516	-	-	294,516
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-
전분기말 대손충당금	6,134	-	32,575	447,606	-	-	486,315

2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	합계
당기초 1월 1일 총 장부금액	271,587,922	-	-	20,914,389	-	-	292,502,311
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(79,910,674)	-	-	(20,748,690)	-	-	(100,659,364)
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	110,909,853	-	-	21,071,477	-	-	131,981,330
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동(평가)	7,957	-	-	(11,638)	-	-	(3,681)
당분기말 총 장부금액	302,595,058	-	-	21,225,538	-	-	323,820,596

전분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	손상자산	합계
전기초 총장부금액	1,656,749	-	-	20,895,562	-	-	22,552,311
기인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(831,699)	-	-	-	-	-	(831,699)
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	-	-	-	-	-	-	-
상각	-	-	-	40,290,428	-	-	40,290,428
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동(평가)	13,161	-	-	113,999	-	-	127,160
전분기말 총장부금액	838,211	-	-	61,299,989	-	-	62,138,200

3) 당분기말 및 전기말 채무증권의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	국채(A)	우량채권(C1)AAA~AA-	우량채권(C2)A+~A-	우량채권(C3)BBB+~BBB-	기타채권(C4)BB+~B	기타채권(C5)B-미만	기타(무등급)	합계
당기손익-공정가치 측정 채무증권	3,388,446,271	2,410,700,427	103,261,400	1,551,664	-	-	144,844,596	6,048,804,358
국공채, 특수채, 회사채	2,646,429,238	1,070,576,269	71,418,791	1,551,664	-	-	2,648,386	3,792,624,348
대여유가증권	42,642,054	-	-	-	-	-	-	42,642,054
재매입유가증권	583,862,732	937,938,674	-	-	-	-	-	1,521,801,406
외화채권	110,489,642	-	1,327,541	-	-	-	133,306,264	245,123,447
기업어음증권	5,022,605	395,987,350	25,027,007	-	-	-	-	426,036,962
전단기사채	-	6,198,134	5,488,061	-	-	-	-	11,686,195
사모사채	-	-	-	-	-	-	8,889,946	8,889,946
기타포괄손익-공정가치측정채무증권	70,543,722	232,051,336	-	-	-	-	-	302,595,058
재매입유가증권	70,543,722	232,051,336	-	-	-	-	-	302,595,058
상각후원가 측정 채무증권	-	21,189,115	-	-	-	-	-	21,189,115
합계	3,458,989,993	2,663,940,878	103,261,400	1,551,664	-	-	144,844,596	6,372,588,531

전기말	국채(A)	우량채권(C1)AAA~AA-	우량채권(C2)A+~A-	우량채권(C3)BBB+~BBB-	기타채권(C4)BB+~B	기타채권(C5)B-미만	기타(무등급)	합계
당기손익-공정가치 측정 채무증권	4,287,182,741	2,630,988,523	95,920,678	12,624,153	-	-	140,114,301	7,166,830,396
국공채, 특수채, 회사채	3,089,254,117	672,782,679	78,353,361	12,624,153	-	-	962,719	3,853,977,029
재매입유가증권	1,094,278,098	1,506,692,685	-	-	-	-	-	2,600,970,783
외화채권	103,650,526	-	1,258,454	-	-	-	128,098,667	233,007,647
기업어음증권	-	440,474,263	10,010,334	-	-	-	-	450,484,597
전단기사채	-	11,038,896	6,298,529	-	-	-	-	17,337,425
사모사채	-	-	-	-	-	-	11,052,915	11,052,915
기타포괄손익-공정가치측정채무증권	150,662,878	120,925,044	-	-	-	-	-	271,587,922
상각후원가 측정 채무증권	-	20,878,479	-	-	-	-	-	20,878,479
합계	4,437,845,619	2,772,792,046	95,920,678	12,624,153	-	-	140,114,301	7,459,296,797

4) 당분기말 및 전기말 채무증권의 주요 국가별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
당기손익-공정가치 유가증권
한국	5,803,680,909	96	6,933,822,748	97
기타	245,123,447	4	233,007,647	3
소계	6,048,804,356	100	7,166,830,395	100
기타포괄손익-공정가치 유가증권			-	-
한국	302,595,058	100	271,587,922	100
기타	-	-	-	-
소계	302,595,058	100	271,587,922	100
상각후원가 유가증권			-	-
한국	21,189,115	100	20,878,479	100
기타	-	-	-	-
소계	21,189,115	100	20,878,479	100
합계	6,372,588,529		7,459,296,796	-

(7) 기타자산의 신용위험

회사는 매 보고기말 대출채권 및 유가증권이 아닌 수취채권, 계약자산 등의 금융자산에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 기대신용손실 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	간편법	합계
당기초 1월 1일 대손충당금	308,733	263,234	-	5,246,308	4,629,189	-	10,447,464
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가)	(119,267)	119,267	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(223,595)	(173)	-	223,768	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	-	-	-	-	-	-	-
상각	-	-	-	(2,076)	-	-	(2,076)
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	353,212	81,934	-	(429,585)	(371,335)	-	(365,774)
당분기말 대손충당금	319,083	464,262	-	5,038,415	4,257,854	-	10,079,614

전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	간편법	합계
전기초 대손충당금	280,125	87,681	-	4,139,590	1,117,415	-	5,624,811
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가)	(55,100)	55,100	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(집합평가)	(685,767)	(1)	-	685,768	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	(3,904)	-	-	-	3,904	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	-	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	-	-	-	-	-	-	-
상각	-	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	829,614	(1,617)	-	(183,047)	(129,549)	-	515,401
전분기말 대손충당금	364,968	141,163	-	4,642,311	991,770	-	6,140,212

2) 당분기 및 전분기 중 기타자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	간편법	합계
당기초 1월 1일 총 장부금액	387,072,758	11,769,635	-	5,792,895	11,016,370	-	415,651,658
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체 (집합평가)	(7,803,026)	7,803,026	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가)	(224,888)	(11,563)	-	236,451	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 발행 또는 매입한 새로운 금융자산	297,327,769	-	-	-	-	-	297,327,769
상각	-	-	-	(2,076)	-	-	(2,076)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
제거된 금융자산	-	(5,662,902)	-	(469,876)	(731,075)	-	(6,863,853)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-	-	-	-
당분기말 총 장부금액	676,372,613	13,898,196	-	5,557,394	10,285,295	-	706,113,501

전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실(집합)	전체기간기대신용손실(개별)	손상자산(집합)	손상자산(개별)	간편법	합계
전기초 총장부금액	256,375,098	8,234,074	-	4,445,513	7,481,998	-	276,536,683
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체 (집합평가)	(5,426,903)	5,426,903	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체 (개별평가)	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (집합평가)	(716,581)	(6,954)	-	723,535	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (개별평가)	(3,904)	-	-	-	3,904	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 발행 또는 매입한 새로운 금융자산	198,528,641	-	-	-	-	-	198,528,641
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
제거된 금융자산	-	(4,392,346)	-	(192,342)	(108,544)	-	(4,693,232)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-	-	-	-
전분기말 총 장부금액	448,756,351	9,261,677	-	4,976,706	7,377,358	-	470,372,092

(8) 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 신용위험

회사는 매 보고기말 금융보증계약 부채 및 미사용 대출약정에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 충당부채 과목으로 재무제표에 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
당기초 1월 1일 기대신용손실액	1,626,043	3,941,128	9,192,207	14,759,378
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	(168,399)	168,399	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	-	(175,500)	-	(175,500)
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	416,148	-	-	416,148
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	(94,626)	7,372,082	3,864,977	11,142,433
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
당분기말 기대신용손실액	1,779,166	11,306,109	13,057,184	26,142,459

전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
전기초 기대신용손실액	3,330,122	6,897,467	-	10,227,589
기인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	(572,751)	572,751	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 보고기간 중 제거된 금융자산	(271,188)	(4,937,979)	-	(5,209,167)
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	109,350	-	-	109,350
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	(35,748)	826,477	-	790,729
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
전분기말 기대신용손실액	2,559,785	3,358,716	-	5,918,501

2) 당분기 및 전분기 중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
당기초 1월 1일 총 약정금액	263,140,000	168,600,000	60,300,000	492,040,000
- 전체기간기대신용손실로 대체	(23,100,000)	23,100,000	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	75,600,000	-	-	75,600,000
상각	-	-	-	-
제거된 금융자산	(44,520,000)	(15,100,000)	-	(59,620,000)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
당분기말 총 약정금액	271,120,000	176,600,000	60,300,000	508,020,000

전분기	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
전기초 총약정금액	469,900,000	137,800,000	-	607,700,000
- 전체기간기대신용손실로 대체	(74,900,000)	74,900,000	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	-	-	-	-
상각	-	-	-	-
제거된 금융자산	(19,400,000)	(15,000,000)	-	(34,400,000)
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
전분기말 총약정금액	375,600,000	197,700,000	-	573,300,000

3) 당분기말 및 전기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
AAA	-	-	-	-
AA+ to AA-	-	-	-	-
A+ to A-	67,700,000	-	-	67,700,000
BBB+ to BBB-	16,500,000	-	-	16,500,000
BB+ to B-	-	-	-	-
CCC 이하	-	-	-	-
무등급	186,920,000	176,600,000	60,300,000	423,820,000
합계	271,120,000	176,600,000	60,300,000	508,020,000

전기말	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상자산	합계
AAA	-	-	-	-
AA+ to AA-	-	-	-	-
A+ to A-	40,500,000	-	-	40,500,000
BBB+ to BBB-	21,500,000	-	-	21,500,000
BB+ to B-	-	-	-	-
CCC 이하	-	-	-	-
무등급	201,140,000	168,600,000	60,300,000	430,040,000
합계	263,140,000	168,600,000	60,300,000	492,040,000

(*1)	구조화기업과 체결한 약정의 등급별 신용위험 익스포져는 기초자산 가치, 담보 및 신용보강장치를 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다.

37.3 유동성위험

(1) 용어의 정의

유동성리스크는 자산과 부채의 현금흐름 불일치 또는 자금유출의 일시적인 집중으로인해 지급불능이 발생하거나, 조달을 위해 추가적인 비용이 발생하는 경우를 말하며,유가증권 시장의 유동성 부족으로 금융자산의 처분시 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '시장유동성리스크' 와 자금의 수요를 충분히 조달할 수 없어 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '조달유동성리스크' 를 포함합니다.

(2) 유동성리스크의 측정

회사는 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 대상으로 회사 계정에 속한 개별 종목의 특성을 구분하여 현금흐름을 산출합니다. 유동성리스크는 특정기간 중에 유입되는 현금흐름과 유출되는 현금흐름을 예측하여 비교, 분석하여 관리합니다.

유동성리스크 측정방법으로 누적 유동성 비율을 산출하여 관리하며, 누적 유동성비율은 만기 구간별로 해당 구간까지 만기가 도래하는 자산에서, 해당 구간까지 만기가도래하는 부채를 나눈 비율을 의미합니다.

(3) 유동성리스크의 관리

회사는 미래에 발생할 자산과 부채의 현금흐름을 사전에 파악, 일정 수준의 유동성을유지하여 안정적인 경영활동과 수익창출을 도모할 목적으로 누적 유동성 비율을 관리합니다. 이를 위해, 누적 유동성비율 한도를 1개월, 3개월 기준 각 100%이상으로 설정하여 관리하고 있습니다. 누적 유동성비율의 한도는 위험관리위원회의 승인을받아 관리하며, 리스크관리담당부서는 누적 유동성비율의 한도 준수 여부를 매일 측정,점검하여 경영진에 보고합니다. 리스크관리부서는 정기적으로 유동성관리 현황을 종합 분석하여 위험관리위원회에 보고합니다.

(4) 유동성리스크관리 현황

당분기말 및 전기말 현재 회사의 누적유동성비율 및 갭 현황은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
3개월이내 유동성 자산	11,265,957,287	11,210,973,444
3개월이내 유동성 부채	8,331,311,063	9,294,943,487
3개월 누적 유동성 GAP	2,934,646,224	1,916,029,957
3개월 누적 유동성 비율	135%	121%

(5) 금융부채의 잔존계약만기 분석

1) 비파생상품의 현금흐름

다음 표는 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세히 나타내고 있습니다. 해당 만기분석은 비파생금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 회사는 만기일자를 갖는 부채는 해당 잔존만기로 만기구간을 분류하고, 만기일자가 없거나 만기배분의 정의가 필요한 경우, 해당 상품별 보유성격을 감안하여 배분합니다. 복합상품의 경우 내재파생상품을 분리하지 않고 복합상품 전체의 현금흐름으로, 변동금리부 부채의 경우 보고일 현재 변동금리에 의해 추정한 현금흐름으로 계약상 만기구간에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
당기손익인식지정금융부채(*1)	매도파생결합증권	-	461,360,725	645,532,531	688,377,090	33,462,131	432,428,221	2,261,160,698
단기매매금융부채	매도유가증권	-	411,393,048	-	-	-	-	411,393,048
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	2,740,419,905	3,333,473	-	-	-	-	2,743,753,378
	차입금	-	1,369,655,237	30,000,000	212,000,000	-	-	1,611,655,237
	환매조건부채권매도	640,131,135	4,228,979,162	1,326,644	3,893,492	-	-	4,874,330,433
	일반사채	-	153,373,083	3,353,413	6,633,925	318,954,752	-	482,315,173
	미지급금	-	432,795,068	-	-	-	88,871	432,883,939
	미지급비용	8,845,257	28,681,636	2,579,964	48,326,939	8,575,635	-	97,009,431
	임대보증금	-	908,686	329,669	947,640	1,797,582	62,000	4,045,577
	기타부채	135,008,397	7,238,731	-	-	-	-	142,247,128
약정사항(*2)	매입약정 등	-	108,000,000	67,900,000	129,200,000	202,920,000	-	508,020,000
합계		3,524,404,694	7,205,718,849	751,022,221	1,089,379,086	565,710,100	432,579,092	13,568,814,042

(*1)	매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.
(*2)	당분기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
약정사항	매입약정 등	-	483,020,000	-	-	25,000,000	-	508,020,000

(단위: 천원)

전기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
당기손익인식지정금융부채(*1)	매도파생결합증권	-	624,125,023	48,974,339	638,235,972	361,656,402	450,000,779	2,122,992,515
단기매매금융부채	매도유가증권	-	497,542,505	-	-	-	-	497,542,505
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	2,662,678,493	3,913,385	-	-	-	-	2,666,591,878
	차입금	-	1,414,034,485	20,000,000	50,000,000	-	-	1,484,034,485
	환매조건부채권매도	604,648,937	5,362,960,766	3,972,226	3,590,575	-	-	5,975,172,504
	일반사채	-	2,214,666	151,632,415	3,187,233	151,749,514	-	308,783,828
	미지급금	-	287,970,573	-	-	-	88,871	288,059,444
	미지급비용	8,524,774	72,898,523	-	2,754,354	13,266,964	-	97,444,615
	임대보증금	-	1,622,270	264,976	528,669	1,445,246	62,000	3,923,161
	기타부채	174,916,737	6,704,522	-	-	-	-	181,621,259
약정사항(*2)	매입약정 등	-	93,600,000	85,900,000	82,800,000	229,740,000	-	492,040,000
합계		3,450,768,941	8,367,586,718	310,743,956	781,096,803	757,858,126	450,151,650	14,118,206,194

(*1)	매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.
(*2)	전기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

전기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
약정사항	매입약정 등	-	492,040,000	-	-	-	-	492,040,000

2) 파생상품의 현금흐름

다음의 표는 회사의 파생금융부채에 대한 유동성위험을 나타내고 있습니다. 장내시장에서 취득한 파생상품은 단기간 보유하고 주로 계약만기 이전에 공정가치로 결제됩니다. 이 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이라고 볼 수 없으므로 해당 파생금융부채는 예상상환일에 공정가치로 포함되어 있습니다. 그 외의 파생상품의 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이므로 할인하지 않은계약 현금흐름이 계약상 잔존만기에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
통화선도(유입)	-	(317,178,005)	-	-	-	-	(317,178,005)
통화선도(유출)	-	323,124,133	-	-	-	-	323,124,133
소계	-	5,946,128	-	-	-	-	5,946,128
금리스왑	-	49,860	53,856	100,693	143,385	-	347,794
CD스왑	-	48,290,238	9,753,586	24,745,886	5,473,772	149,413,867	237,677,349
신용스왑	-	203,530	367,133	594,045	2,133,740	-	3,298,448
매도옵션	-	9,802,914	23,112,225	12,898,539	55,752	-	45,869,430
합계	-	64,292,670	33,286,800	38,339,163	7,806,649	149,413,867	293,139,149

전기말	요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
통화선도(유입)	-	(509,878,829)	(59,957,783)	-	-	-	(569,836,612)
통화선도(유출)	-	516,816,433	61,856,027	-	-	-	578,672,460
소계	-	6,937,604	1,898,244	-	-	-	8,835,848
금리스왑	-	152,809	60,953	110,014	278,465	-	602,241
CD스왑	-	109,895,592	3,655,908	2,510,657	1,862,731	131,928,604	249,853,492
신용스왑	-	-	89,431	327,983	656,687	1,492,030	2,566,131
매도옵션	-	30,798,045	11,686,994	30,994,785	-	-	73,479,824
합계	-	147,784,050	17,391,530	33,943,439	2,797,883	133,420,634	335,337,536

37.4 시장위험

(1) 시장위험 일반

(2) 한도관리

(3) 시장리스크의 측정

1) Market VaR

회사는 1일 기준, 99% 신뢰수준의 Market VaR를 기준으로 하여 시장리스크를 측정합니다. 이는 기준일 현재 포지션이 1일 간 유지된다고 가정할 때 VaR 보다 큰 손실이 발생하는 날이 100일 동안 하루라는 것을 의미합니다.

회사는 VaR의 산출 방법 중 Historical Scenario에 의한 VaR 산출 방법을 채택하여 사용하고 있습니다. 과거 250영업일 동안의 주가, 금리, 환율, 상품가격 등의 역사적 수익률을 이용하여 VaR를 산출하는 방법입니다. VaR는 매 영업일 기준으로 산출되어 경영진에게 보고되고 있습니다.

2) 사후검증 (Back testing)

3) 위기상황분석

4) VaR (Value at Risk)

다음의 표는 트레이딩 포지션의 금리, 주가, 환 위험에 대한 당분기말 및 전기말의 1일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR를 표시하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
금리 위험	5,117,312	7,518,540
환 위험	9,284,652	12,178,168
기타가격위험	1,557,754	1,843,359
: 분산효과 차감	(13,744,361)	(18,131,477)
총 VaR	2,215,357	3,408,590

5) 위험요소별 세부내역

① 금리 위험

② 주가 위험(기타가격위험에 포함)

주가 위험은 주로 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품으로 구성되어 있으며 엄격한 분산투자 한도로 관리되고 있습니다.

③ 환 위험

환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US달러화표시 계정이며, 나머지는 주로 표시 계정입니다. 회사는 손실한도 설정과 동시에 순외환 익스포져의 한도를 설정함으로써 트레이딩, 비트레이딩 포트폴리오를 포괄한 순외환 익스포져금액도 관리합니다.

금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	통화	당분기말		전기말
계정과목	통화	외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
외화자산
현금및현금성자산	CNY	29,127,439	5,410,422	36,217,351	6,549,546
	USD	81,080,390	109,199,070	78,301,196	100,961,563
	JPY	537,823,591	4,783,833	435,801,944	3,977,390
	HKD	22,833,991	3,929,730	52,831,088	8,720,299
	BRL	12,460,032	3,345,892	11,350,496	3,016,167
	EUR	1,012,286	1,470,781	6,255,448	8,923,960
	GBP	78,056	132,722	77,871	127,847
	기타통화	-	8,838,668	-	4,029,685
	소계	-	137,111,118	-	136,306,457
예치금	USD	57,123,539	76,933,983	61,528,902	79,335,366
	HKD	733,431,195	126,223,509	1,161,566,591	191,728,181
	JPY	2,056,520,297	18,292,337	1,858,480,619	16,961,609
	EUR	37,097,826	53,900,545	30,140,383	42,997,969
	CNY	2,270	422	2,270	410
	기타통화	-	7,149,474	-	5,902,576
	소계	-	282,500,270	-	336,926,111
당기손익-공정가치금융자산	USD	225,714,373	303,992,117	217,215,659	280,077,871
	EUR	46,640,346	67,765,158	46,389,462	66,178,742
	기타통화	-	-	-	-
	소계	-	371,757,275	-	346,256,613
기타포괄손익-공정가치금융자산	USD	7,077	7,612	7,077	7,612
기타자산	USD	5,218,757	7,028,622	184,045	237,307
	기타통화	-	-	-	-
	소계	-	7,028,622	-	237,307
합계		-	798,404,897	-	819,734,100
외화부채				-	-
투자자예수금	USD	81,732,581	110,077,441	77,133,402	99,455,808
	BRL	12,460,032	3,345,892	11,350,496	3,016,167
	CNY	26,877,222	4,992,444	33,963,612	6,141,980
	기타통화	-	103,709,719	-	150,322,845
	소계	-	222,125,496	-	258,936,800
외화환매조건부채권매도	USD	38,659,565	52,066,702	129,301,396	166,721,220
외화사채	USD	-	-	-	-
기타부채	USD	11,164,494	15,036,341	33,959,291	43,787,110
	EUR	38,160,775	55,444,935	38,160,775	54,439,780
	기타통화	-	-	-	-
	소계	-	70,481,276	-	98,226,890
합계		-	344,673,474	-	523,884,910

37.5 운영위험

(1) 개념

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다.

(2) 관리방법

37.6 자본관리

금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 순자본비율 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 순자본비율은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다.

37.7 금융자산과 금융부채의 상계

(1) 회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
당분기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	124,817,337	-	124,817,337	104,737,876	-	20,079,461
미수미결제현물환	6,677,172	7,004	6,670,168	-	-	6,670,168
기타채권	85,326,869	85,326,869	-	-	-	-
증권미수금(*2)	2,058,251,853	1,517,144,205	541,107,648	-	-	541,107,648
합계	2,275,073,231	1,602,478,078	672,595,153	104,737,876	-	567,857,277

(단위: 천원)

전기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
전기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	153,005,640	-	153,005,640	126,247,288	508,934	26,249,418
미수미결제현물환	28,320,600	-	28,320,600	-	-	28,320,600
기타채권	64,667,797	64,667,797	-	-	-	-
증권미수금(*2)	1,721,572,144	1,483,012,489	238,559,654	-	-	238,559,654
합계	1,967,566,181	1,547,680,286	419,885,894	126,247,288	508,934	293,129,672

(*1)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives A-ssociation) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다.
(*2)	거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
당분기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품부채 및 매도파생결합증권(*1)	714,964,223	-	714,964,223	643,075,744	42,555,872	29,332,607
미지급미결제현물환	6,677,905	7,004	6,670,901	-	-	6,670,901
기타부채	112,034,702	85,326,869	26,707,833	-	-	26,707,833
증권미지급금(*2)	1,941,785,162	1,517,144,205	424,640,957	-	-	424,640,957
합계	2,775,461,992	1,602,478,078	1,172,983,914	643,075,744	42,555,872	487,352,298

(단위: 천원)

전기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
전기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품부채 및 매도파생결합증권(*1)	721,933,086	-	721,933,086	648,741,519	35,985,019	37,206,548
미지급미결제현물환	28,366,800	-	28,366,800	-	-	28,366,800
기타부채	93,132,307	64,667,797	28,464,509	-	-	28,464,509
증권미지급금(*2)	1,742,536,237	1,483,012,489	259,523,748	-	-	259,523,748
합계	2,585,968,430	1,547,680,286	1,038,288,143	648,741,519	35,985,019	353,561,605

(*1)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives A-ssociation) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다.
(*2)	거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

37.8 금융자산 양도

(1) 당분기말과 전분기말 현재 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 주석 6번에 기술하고 있습니다.

(2) 회사는 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 6에서 기술하고 있습니다

38. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

38.1 금융상품 종류별 공정가치

당분기말 및 전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분(*1)		당분기말		전기말
구분(*1)		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치금융자산	지분증권	231,784,233	231,784,233	95,991,852	95,991,852
	채무증권	6,048,804,356	6,048,804,356	7,166,830,395	7,166,830,395
	집합투자증권	396,110,624	396,110,624	443,450,144	443,450,144
	파생상품	141,656,233	141,656,233	191,696,797	191,696,797
	별도예치금(신탁)	2,349,305,977	2,349,305,977	2,311,925,080	2,311,925,080
당기손익-공정가치복합금융자산	파생결합증권	85,611,043	85,611,043	81,884,836	81,884,836
기타당기손익-공정가치금융자산	지분증권	8,225,878	8,225,878	7,218,382	7,218,382
	집합투자증권	56,768,197	56,768,197	65,916,730	65,916,730
	손해배상공동기금	27,831,596	27,831,596	29,494,911	29,494,911
기타포괄손익-공정가치금융자산	지분증권	238,351,100	238,351,100	234,596,362	234,596,362
기타포괄손익-공정가치금융자산	채무증권	302,595,058	302,595,058	271,587,922	271,587,922
상각후원가측정금융자산	채무증권	21,189,115	21,189,115	20,878,479	20,878,479
대여금및수취채권	대출채권	2,599,374,184	2,599,374,184	2,497,284,405	2,497,284,405
대여금및수취채권	보증금	38,180,006	38,180,006	38,370,378	38,370,378
합계		12,545,787,600	12,545,787,600	13,457,126,673	13,457,126,673
금융부채
단기매매금융부채	지분증권	115,243,866	115,243,866	139,256,812	139,256,812
	채무증권	296,149,183	296,149,183	351,700,693	351,700,693
	집합투자증권	-	-	6,585,000	6,585,000
	파생상품	299,092,483	299,092,483	341,642,857	341,642,857
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	2,283,257,499	2,283,257,499	2,147,557,398	2,147,557,398
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	459,401,337	464,232,300	299,762,410	301,327,600
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	3,895,246	3,895,246	3,706,050	3,708,350
합계		3,457,039,614	3,461,870,577	3,290,211,220	3,291,778,710

(*1)	일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

38.2 거래일 평가손익

회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법 혹은 정률법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정	12,074,117	10,619,894
Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정	(5,559,420)	(6,015,205)
Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정	5,525,833	7,443,964
Ⅳ.당분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	12,040,530	12,048,653

38.3 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채를 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 계정의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		공정가치 서열체계 수준
당분기말		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	212,676,281	-	19,107,952	231,784,233
	채무증권	810,202,167	5,229,712,243	8,889,946	6,048,804,356
	집합투자증권	290,478,798	95,981,826	9,650,000	396,110,624
	파생상품(*1)	3,617,586	39,271,803	98,766,844	141,656,233
	별도예치금(신탁)	-	2,349,305,977	-	2,349,305,977
당기손익-공정가치복합금융자산	파생결합증권	-	-	85,611,043	85,611,043
기타당기손익-공정가치금융자산	지분증권	-	-	8,225,878	8,225,878
	집합투자증권	-	29,318,409	27,449,788	56,768,197
	손해배상공동기금	-	27,831,596	-	27,831,596
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	2,558,500	-	235,792,600	238,351,100
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권	-	302,595,058	-	302,595,058
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	21,189,115	-	21,189,115
금융자산합계		1,319,533,332	8,095,206,027	493,494,051	9,908,233,410
단기매매금융부채	지분증권	115,243,866	-	-	115,243,866
	채무증권	296,149,183	-	-	296,149,183
	파생상품(*1)	5,327,236	31,325,901	262,439,346	299,092,483
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	409,522,603	1,873,734,896	2,283,257,499
금융부채합계		416,720,285	440,848,504	2,136,174,242	2,993,743,031
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,599,374,184	-	2,599,374,184
대여금 및 수취채권	보증금	-	38,180,006	-	38,180,006
자산합계		-	2,637,554,190	-	2,637,554,190
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	464,232,300	-	464,232,300
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	-	3,895,246	-	3,895,246
부채합계		-	468,127,546	-	468,127,546

(단위: 천원)

전기말		공정가치 서열체계 수준
전기말		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융자산	지분증권	79,194,087	-	16,797,765	95,991,852
	채무증권	1,437,135,421	5,718,642,059	11,052,915	7,166,830,395
	집합투자증권	348,902,035	84,898,109	9,650,000	443,450,144
	파생상품(*1)	18,487,125	36,488,271	136,721,402	191,696,798
	별도예치금(신탁)	-	2,311,925,080	-	2,311,925,080
당기손익-공정가치복합금융자산	파생결합증권	-	-	81,884,836	81,884,836
기타당기손익-공정가치금융자산	지분증권	-	-	7,218,382	7,218,382
	집합투자증권	-	28,506,479	37,410,251	65,916,730
	손해배상공동기금	-	29,494,911	-	29,494,911
기타포괄손익-공정가치금융자산	지분증권	2,891,000	-	231,705,362	234,596,362
기타포괄손익-공정가치금융자산	채무증권	-	271,587,922	-	271,587,922
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	20,878,479	-	20,878,479
금융자산합계		1,886,609,668	8,502,421,310	532,440,913	10,921,471,891
단기매매금융부채	지분증권	139,256,812	-	-	139,256,812
	채무증권	351,700,693	-	-	351,700,693
	집합투자증권	6,585,000	-	-	6,585,000
	파생상품(*1)	20,685,698	38,204,580	282,752,578	341,642,856
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	405,671,366	1,741,886,032	2,147,557,398
금융부채합계		518,228,203	443,875,946	2,024,638,610	2,986,742,759
공시되는 공정가치		-	-	-	-
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,497,284,405	-	2,497,284,405
대여금 및 수취채권	보증금	-	38,370,378	-	38,370,378
자산합계		-	2,535,654,783	-	2,535,654,783
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	301,327,600	-	301,327,600
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	-	3,708,350	-	3,708,350
부채합계		-	305,035,950	-	305,035,950

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의

현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재

가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(2) 공정가치 수준 3 관련 공시

당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	당기손익-공정가치 측정금융자산	당기손익-공정가치복합금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품(*1)	당기손익인식지정금융부채
기초	82,129,313	81,884,836	231,705,362	(146,031,176)	(1,741,886,032)
당기손익인식	(3,959,834)	133,764	-	(18,628,356)	(18,073,699)
기타포괄손익인식	-	-	4,087,238	-	-
매입	57,234,957	20,759,499	-	30,594,536	-
매도	(62,080,872)	(17,167,056)	-	(51,452,411)	-
발행	-	-	-	(39,607,013)	(656,422,514)
결제	-	-	-	61,451,918	542,647,349
다른 수준에서 수준 3으로 변경	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경	-	-	-	-	-
분기말	73,323,564	85,611,043	235,792,600	(163,672,502)	(1,873,734,896)

(*1)	해당자산에서 해당부채를 차감한 금액임.

(단위: 천원)

전분기	당기손익-공정가치 측정금융자산	당기손익-공정가치복합금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품(*1)	당기손익인식지정금융부채
기초	89,079,003	90,556,903	224,906,221	(289,623,221)	(1,758,170,295)
당기손익인식	16,790,027	7,160,485	(128,939)	79,256,792	(110,776,380)
기타포괄손익인식	-	-	(2,419,477)	-	-
매입	37,814,000	30,993,502	-	31,044,438	-
매도	(41,527,841)	(9,054,719)	(840,152)	(25,119,363)	-
발행	-	-	-	(39,664,148)	(442,893,978)
결제	-	-	-	39,807,658	576,775,235
다른 수준에서 수준 3으로 변경	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경	-	-	-	-	-
분기말	102,155,189	119,656,171	221,517,653	(204,297,844)	(1,735,065,418)

(*1)	해당자산에서 해당부채를 차감한 금액임.

38.4 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	19,107,952	3	시장접근법,이익접근법	가중평균자본비용(WACC)	12.83%~13.84%
지분증권	19,107,952	3	시장접근법,이익접근법	영구성장율	0%
채무증권	5,238,602,189	2,3	현재가치기법	만기별 리스크 프리미엄이가산된 할인율	1.44%~6.86%%
파생상품	138,038,647	2,3	Option Model	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당수익률	연속배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.35%)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			FDM	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당금	이산배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 361원, 3분기 361원, 4분기 884원)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2024.03.29 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8214)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			Monte Carlosimulation	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당수익률 및 배당금	연속배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.35%)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2024.03.29 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8214)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
집합투자증권	105,631,826	2,3	자산접근법
별도예치금	2,349,305,977	2	자산접근법
당기손익-공정가치 복합금융자산
당기손익-공정가치_복합금융자산	85,611,043	3	파생상품 자산과 동일함
기타 당기손익-공정가치금융자산	92,825,672	2,3	자산접근법
기타포괄손익-공정가치금융자산
지분증권	235,792,600	3	시장접근법,이익접근법,자산접근법	가중평균자본비용(WACC)	12.27%
				자본비용(COE)	4.46%~14.30%
				기초자산 변동성(125일)	36.97%~42.63%
				영구성장율	0%~1%
채무증권	302,595,058	2,3	당기손익-공정가치측정 금융자산과 동일함
집합투자증권	-	2	당기손익-공정가치측정 금융자산과 동일함
상각후원가측정금융자산
채무증권	21,189,115	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
단기매매금융부채
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정 금융자산과 동일함
파생상품	293,765,246	2,3	파생상품 자산과 동일함
당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채	2,283,257,499	2,3	Option Model	당기손익-공정가치측정복합금융자산과 동일함

38.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.

38.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

당분기 및 전분기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유리한 변동		불리한 변동
당분기	당기손익	자본	당기손익	자본
당기손익-공정가치측정 금융자산	3,252,131	-	(3,132,401)	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	15,206,699	-	(10,770,821)
파생상품자산(*1)	(46,922,250)	-	341,092,231	-
파생결합증권자산(*1)	(6,337,930)	-	5,064,223	-
파생상품부채(*1)	13,546,056	-	(289,532,569)	-
파생결합증권부채(*1)	133,340,261	-	(149,442,456)	-
합계	96,878,268	15,206,699	(95,950,972)	(10,770,821)

(단위: 천원)

전분기	유리한 변동		불리한 변동
전분기	당기손익	자본	당기손익	자본
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,873,589	-	(5,686,829)	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	13,701,860	-	(9,492,604)
파생상품자산(*1)	71,477,429	-	354,943,432	-
파생결합증권자산(*1)	(14,733,644)	-	8,153,052	-
파생상품부채(*1)	(36,534,321)	-	(411,701,798)	-
파생결합증권부채(*1)	257,684,964	-	(184,311,147)	-
합계	283,768,017	13,701,860	(238,603,290)	(9,492,604)

(*1)	주식관련 파생상품은 기초자산 가격변동(kospi 지수) 범위를 -25% ~ +25% , 시장에서 관측가능하지 않는 기초자산의 변동성(vkospi 지수) 범위를 -50% ~ +90%로 가정하여각 시나리오별공정가치 변동내역을 산출하였습니다. 이자율관련 파생상품은 신용등급별장단기금리 차이를 조정하여 변동내역을 산출하였습니다. 통화관련 파생상품은 원달러 환율 조정범위 -20%를 적용하여 변동내역을 산출하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다.

배당규모는 상법에서 정한 이익배당 한도 내에서, 회사의 경영실적과 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성, 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

FY2023년 배당은, 배당 이후에도 금융투자회사에 적용되는 규제비율을 적정하게 준수할 수 있는 자기자본 규모를 고려하고, 경영환경 및 과거 배당 이력 등을 감안하여,보통주 주당 180원, 우선주 주당 230원(배당금 총액 376억원)으로 결정한 바 있습니다.

당사는 주주가치 제고를 위해 지속적인 배당을 유지해 나갈 예정이오나, 향후 배당정책은 경영환경, 회사의 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다.

분기보고서 제출일(24.5.14) 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 향후결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다.

당사는 정관에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. - 유안타증권 주식회사의 정관

제40조(이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제41조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제42조(배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

5,000 5,000 5,000 34,141 64,428 45,073 52,417 71,847 38,658 166 299 209 -37,629 23,245 -- --58 52 보통주-7.0 4.4 우선주-8.7 6.2 --- - --- - 보통주-180 110 우선주-230 160 --- - --- -

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	FY2024 1분기	FY2023	FY2022
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

주1) 연결당기순이익은 지배주주 귀속분입니다.주2) 연결주당순이익은 기본보통주 주당순이익 입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-45.34.0

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주1) 평균 배당수익률은 보통주 기준 단순평균법으로 계산하였습니다. (최근 3년간 : (7.0%+4.4%+4.5%)/3년, 최근 5년간 : (7.0%+4.4%+4.5%+4.2%) /5년)주2) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 (6.8%), 최근 5년간(5.5%)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2018년 03월 31일전환권행사보통주19,1405,0005,000

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
86회차

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

유안타증권회사채공모2024.02.15100,0004.334AA-[한기평 / 한신평]2026.02.13미상환KB증권유안타증권회사채공모2024.02.1560,0004.413AA-[한기평 / 한신평]2027.02.15미상환KB증권유안타증권기업어음증권사모2024.01.0840,0005.56A1[한기평 / NICE]2024.02.06상환-유안타증권기업어음증권사모2024.01.1845,0004.09A1[한기평 / NICE]2025.01.16미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.01.2640,0003.94A1[한기평 / NICE]2024.06.26미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.02.0640,0005.42A1[한기평 / NICE]2024.03.06상환-유안타증권기업어음증권사모2024.02.1530,0003.89A1[한기평 / NICE]2024.11.15미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.02.1530,0003.98A1[한기평 / NICE]2025.02.13미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.02.1520,0003.86A1[한기평 / NICE]2024.08.16미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.02.1610,0003.93A1[한기평 / NICE]2025.02.14미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.02.165,0003.93A1[한기평 / NICE]2025.02.14미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.02.2252,0003.93A1[한기평 / NICE]2025.02.20미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.03.0640,0005.43A1[한기평 / NICE]2024.04.08미상환-유안타증권기업어음증권사모2024.03.2130,0003.84A1[한기평 / NICE]2024.06.21미상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.0240,0003.70A1[한기평 / NICE]2024.01.03상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.0340,0003.57A1[한기평 / NICE]2024.01.04상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.0440,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.01.05상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.0540,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.01.08상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.0530,0003.50A1[한기평 / NICE]2024.01.08상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.0840,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.01.09상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.0940,0003.60A1[한기평 / NICE]2024.01.10상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1040,0003.60A1[한기평 / NICE]2024.01.11상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1140,0003.57A1[한기평 / NICE]2024.01.12상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1250,0004.01A1[한기평 / NICE]2024.04.12미상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1240,0003.55A1[한기평 / NICE]2024.01.15상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1540,0003.55A1[한기평 / NICE]2024.01.16상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1640,0003.60A1[한기평 / NICE]2024.01.17상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1740,0003.60A1[한기평 / NICE]2024.01.18상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1840,0003.60A1[한기평 / NICE]2024.01.19상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.1940,0003.67A1[한기평 / NICE]2024.01.22상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.2240,0003.69A1[한기평 / NICE]2024.01.23상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.2340,0003.65A1[한기평 / NICE]2024.01.24상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.2440,0003.57A1[한기평 / NICE]2024.01.25상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.2540,0003.57A1[한기평 / NICE]2024.01.26상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.2640,0003.57A1[한기평 / NICE]2024.01.29상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.2620,0003.50A1[한기평 / NICE]2024.01.29상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.2940,0003.55A1[한기평 / NICE]2024.01.30상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.3040,0003.67A1[한기평 / NICE]2024.01.31상환-유안타증권전자단기사채사모2024.01.3140,0003.72A1[한기평 / NICE]2024.02.01상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.0140,0003.70A1[한기평 / NICE]2024.02.02상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.0240,0003.64A1[한기평 / NICE]2024.02.05상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.0540,0003.72A1[한기평 / NICE]2024.02.06상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.0640,0003.72A1[한기평 / NICE]2024.02.07상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.0740,0003.72A1[한기평 / NICE]2024.02.08상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.0840,0003.74A1[한기평 / NICE]2024.02.13상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.1340,0003.74A1[한기평 / NICE]2024.02.14상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.1440,0003.76A1[한기평 / NICE]2024.02.15상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.1540,0003.76A1[한기평 / NICE]2024.02.16상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.1640,0003.76A1[한기평 / NICE]2024.02.19상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.1940,0003.76A1[한기평 / NICE]2024.02.20상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.2040,0003.76A1[한기평 / NICE]2024.02.21상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.2140,0003.74A1[한기평 / NICE]2024.02.22상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.2240,0003.76A1[한기평 / NICE]2024.02.23상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.2340,0003.81A1[한기평 / NICE]2024.02.26상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.2640,0003.77A1[한기평 / NICE]2024.02.27상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.2740,0003.67A1[한기평 / NICE]2024.02.28상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.2840,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.02.29상환-유안타증권전자단기사채사모2024.02.2940,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.03.04상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.0440,0003.50A1[한기평 / NICE]2024.03.05상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.0540,0003.47A1[한기평 / NICE]2024.03.06상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.0640,0003.47A1[한기평 / NICE]2024.03.07상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.0740,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.03.08상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.0840,0003.70A1[한기평 / NICE]2024.03.11상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.1140,0003.55A1[한기평 / NICE]2024.03.12상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.1240,0003.42A1[한기평 / NICE]2024.03.13상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.1340,0003.37A1[한기평 / NICE]2024.03.14상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.1440,0003.37A1[한기평 / NICE]2024.03.15상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.1540,0003.42A1[한기평 / NICE]2024.03.18상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.1840,0003.42A1[한기평 / NICE]2024.03.19상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.1940,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.03.20상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.2040,0003.65A1[한기평 / NICE]2024.03.21상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.2140,0003.67A1[한기평 / NICE]2024.03.22상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.2240,0003.60A1[한기평 / NICE]2024.03.25상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.2540,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.03.26상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.2640,0003.42A1[한기평 / NICE]2024.03.27상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.2740,0003.40A1[한기평 / NICE]2024.03.28상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.2840,0003.52A1[한기평 / NICE]2024.03.29상환-유안타증권전자단기사채사모2024.03.2940,0003.67A1[한기평 / NICE]2024.04.01미상환-금남로피아이제일차전자단기사채사모2024.02.2920,0004.35A1[NICE / 한기평]2024.05.29미상환-디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2024.01.2521,5004.55A1[한기평 / NICE]2024.03.25상환-디케이프로젝트제이차전자단기사채사모2024.03.2521,5004.25A1[한기평 / NICE]2024.05.24미상환-루시아피아이제일차전자단기사채사모2024.03.2810,0004.25A1[한기평 / NICE]2024.06.28미상환-엠아이엘제이차전자단기사채사모2024.02.2917,3004.35A1[한신평 / NICE] 2024.04.29미상환-와이에프아이남산전자단기사채사모2024.02.2620,0004.40A1[한신평 / NICE]2024.05.24미상환-와이에프아이만촌전자단기사채사모2024.02.0821,9004.45A1[NICE / 한신평] 2024.05.08미상환-와이에프아이만촌투전자단기사채사모2024.02.082,0004.45A1[NICE / 한신평]2024.05.08미상환-와이에프아이만촌투전자단기사채사모2024.02.291004.30A1[NICE / 한신평]2024.05.08미상환-와이에프아이만촌투전자단기사채사모2024.03.153004.30A1[NICE / 한신평]2024.05.08미상환-와이에프아이양산전자단기사채사모2024.01.2614,3004.55A1[NICE / 한신평] 2024.04.26미상환-와이오비뉴원전자단기사채사모2024.03.0423,0004.35A1[한신평 / NICE] 2024.06.04미상환-와이케이광양제일차전자단기사채사모2024.02.0513,4004.50A1[한신평 / 한기평] 2024.05.03미상환-와이케이그린푸드제일차전자단기사채사모2024.02.297,1004.20A1[NICE / 한기평] 2024.03.29상환-와이케이그린푸드제일차전자단기사채사모2024.03.297,1004.05A1[NICE / 한기평] 2024.04.30미상환-와이케이기장제일차전자단기사채사모2024.01.253,3004.45A1[한신평 / 한기평] 2024.02.27상환-와이케이기장제일차전자단기사채사모2024.02.273,3004.40A1[한신평 / 한기평] 2024.05.27미상환-와이케이논현제일차전자단기사채사모2024.02.0510,0004.40A1[한신평 / NICE] 2024.03.04상환-와이케이논현제일차전자단기사채사모2024.03.047,9004.30A1[한신평 / NICE] 2024.04.03미상환-와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2024.02.2020,0004.40A1[한신평 / 한기평]2024.05.20미상환-와이케이디에스전자단기사채사모2024.03.2520,0004.10A1[NICE / 한신평]2024.06.25미상환-와이케이라우어전자단기사채사모2024.01.1510,0004.75A1[한기평 / 한신평]2024.04.15미상환-와이케이라이프제일차전자단기사채사모2024.01.3137,3004.40A1[한기평 / NICE] 2024.03.31상환-와이케이랜드제일차전자단기사채사모2024.01.029,4004.70A1[한기평 / 한신평]2024.03.31상환-와이케이서초제일차전자단기사채사모2024.01.1910,0004.70A1[한신평 / 한기평]2024.04.19미상환-와이케이송악제일차전자단기사채사모2024.02.2710,0004.40A1[NICE / 한기평] 2024.05.27미상환-와이케이에스지전자단기사채사모2024.01.259,0004.55A1[한신평 / NICE] 2024.04.25미상환-와이케이왕지제일차전자단기사채사모2024.01.0425,0004.79A1[한신평 / 한기평] 2024.02.02상환-와이케이왕지제일차전자단기사채사모2024.02.0225,0004.50A1[한신평 / 한기평] 2024.05.02미상환-와이케이이천제일차전자단기사채사모2024.01.1012,0004.75A1[한신평 / NICE] 2024.02.13상환-와이케이주교제일차전자단기사채사모2024.02.0810,0004.40A1[NICE / 한기평]2024.06.07미상환-와이케이주교제일차전자단기사채사모2024.03.0810,0004.35A1[한신평 / 한기평]2024.01.31상환-와이케이진천삼덕제일차전자단기사채사모2024.02.0810,0004.55A1[한기평 / 한신평]2024.05.08미상환-와이케이페트로제일차전자단기사채사모2024.03.0730,4004.20A1[한신평 / 한기평]2024.06.07미상환-와이케이평동제일차전자단기사채사모2024.03.0423,0004.35A1[한기평 / 한신평]2024.04.03미상환-와이케이하이퍼전자단기사채사모2024.01.311,8004.35A1[NICE / 한기평] 2024.04.30미상환-제이온로얄전자단기사채사모2024.01.195004.70A1[한신평 / NICE] 2024.04.19미상환-제이제이우산제일차전자단기사채사모2024.01.1912,1004.60A1[한신평 / 한기평] 2024.02.19상환-제이제이우산제일차전자단기사채사모2024.02.1912,1004.35A1[한신평 / 한기평] 2024.03.19상환-제이제이우산제일차전자단기사채사모2024.03.1912,1004.25A1[한신평 / 한기평] 2024.04.19미상환-퍼시픽리오제일차전자단기사채사모2024.01.3121,3004.40A1[NICE / 한기평] 2024.04.29미상환-퍼펙트드림제오차전자단기사채사모2024.03.1421,6004.35A1[NICE / 한기평] 2024.06.14미상환-3,658,600----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

---------40,00010,00080,00030,000192,000---352,00040,00010,00080,00030,000192,000---352,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

다. 전자단기사채 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

--------70,900153,400282,500--506,8001,416,800910,00070,900153,400282,500--506,8001,416,800910,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주1) 연결재무제표 기준.주2) 발행한도 및 잔여한도는 공모와 사모의 합계임.

전자단기사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :

2024년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	40,000	50,000	-	-	-	90,000	1,000,000	910,000
	합계	40,000	50,000	-	-	-	90,000	1,000,000	910,000

주1) 별도재무제표 기준.주2) 발행한도 및 잔여한도는 공모와 사모의 합계임.

라. 회사채 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

150,000250,00060,000----460,000--------150,000250,00060,000----460,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주1) 연결재무제표 기준.

회사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	150,000	250,000	60,000	-	-	-	-	460,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	150,000	250,000	60,000	-	-	-	-	460,000

주1) 별도재무제표 기준.

마. 신종자본증권 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

회사채872021.04.08운영자금150,000운영자금150,000-회사채882022.04.12운영자금150,000운영자금150,000-회사채89-12024.02.15채무상환100,000채무상환100,000-회사채89-22024.02.15채무상환,운영자금60,000채무상환,운영자금60,000-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가 . 대손충당금(기대신용손실) 설정현황 (연결기준)

(1) 당분기말 및 전기말, 전전기말 대손충당금(기대신용손실) 설정대상 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분		당분기말(FY2024 1분기)		전기말(FY2023)		전전기말(FY2022)
구분		설정대상금액	대손충당금	설정대상금액	대손충당금	설정대상금액	대손충당금
채무상품(유가증권)	기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	302,595,058	(73,075)	271,587,922	(69,025)	1,656,749	(44,835)
	상각후원가 측정 채무상품	-	-	2,575,263	(1,044)	2,539,965	(1,027)
	소계	302,595,058	(73,075)	274,163,185	(70,069)	4,196,714	(45,861)
대출채권	신용공여금	1,145,987,971	(516,655)	1,033,602,098	(301,801)	898,962,328	(757,530)
	환매조건부채권매수	1,428,500,000	-	1,442,100,000	-	1,463,200,000	-
	대여금	7,320,169	(17,124)	6,904,419	(14,591)	6,512,995	(215,460)
	대출금	384,878,149	(25,915,966)	384,335,136	(14,595,758)	422,376,387	(5,095,371)
	대지급금	7,329,588	(5,856,670)	7,349,588	(5,838,307)	7,435,472	(5,793,688)
	기타대출채권	39,353,311	(22,655,666)	41,071,211	(27,515,712)	46,275,996	(33,571,999)
	소계	3,013,369,188	(54,962,081)	2,915,362,452	(48,266,169)	2,844,763,178	(45,434,048)
기타자산	자기거래미수금	314,577,959	-	3,701,487	-	8,926,336	-
	위탁매매미수금	242,623,442	(4,533,006)	252,118,204	(4,664,014)	174,654,896	(392,960)
	기타미수금	21,239,335	(3,619,454)	44,579,224	(4,043,444)	13,420,675	(3,702,307)
	미수수익	69,440,326	(1,217,046)	62,381,073	(1,187,014)	35,991,580	(1,190,718)
	보증금 및 기타자산	67,089,993	(209,053)	67,786,192	(210,910)	45,286,978	(179,201)
	소계	714,971,055	(9,578,559)	430,566,180	(10,105,382)	278,280,465	(5,465,186)
합계		4,030,935,301	(64,613,715)	3,620,091,817	(58,441,620)	3,127,240,357	(50,945,095)

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금(기대신용손실) 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기(FY2024 1분기)	전분기(FY2023 1분기)	전기(FY2023)	전전기(FY2022)
기초	(58,441,620)	(50,945,095)	(50,945,095)	(49,354,589)
상각채권회수	-	(20,954)	-	(92,705)
매각 및 제각	2,076	-	6,165,825	262,912
할인효과 해제	343,505	318,390	-	1,301,916
환입(전입)액	(6,517,359)	(134,292)	(9,032,859)	(3,062,629)
기타변동	(317)	-	-	-
기말	(64,613,715)	(50,781,951)	(58,441,620)	(50,945,095)

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말, 전전기말 기일이 경과된 기타자산잔액은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

당분기말(FY2024 1분기)	30일 이하	30일 초과90일 이하	90일 초과180일 이하	180일 초과1년 이하	1년 초과	합계
장부금액	10,357,529	224,465	57,840	4,031,976	10,826,359	25,498,168
비율	41%	1%	0%	16%	42%	100%

전기말(FY2023)	30일 이하	30일 초과90일 이하	90일 초과180일 이하	180일 초과1년 이하	1년 초과	합계
장부금액	7,885,395	283,344	3,762,924	485,784	11,552,847	23,970,294
비율	33%	1%	16%	2%	48%	100%

전전기말(FY2022)	30일 이하	30일 초과90일 이하	90일 초과180일 이하	180일 초과1년 이하	1년 초과	합계
장부금액	6,041,692	166,779	66,052	1,072,190	9,653,079	16,999,792
비율	36%	1%	0%	6%	57%	100%

주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 대손충당금 차감하기 전 금액을 기준으로 하였습니다.주3) 기일이 경과하지 않은 기타자산은 제외하였습니다.

(4) 당분기말 전기말, 전전기말 지급보증 및 미사용 대출약정 등에 대한 기대신용손실금액(미사용약정 충당부채)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기말(FY2024 1분기)	설정대상잔액	(충당부채) 기대신용손실
매입약정	-	-
지급보증계약	-	-
채무인수확약	-	-
조건부매입확약	-	-
합계	-	-

전기말(FY2023)	설정대상잔액	(충당부채) 기대신용손실
매입약정	28,500,000	-
지급보증계약	-	-
채무인수확약	-	-
조건부매입확약	-	-
합계	28,500,000	-

전전기말(FY2022)	설정대상잔액	(충당부채) 기대신용손실
매입약정	-	-
지급보증계약	-	-
채무인수확약	-	-
조건부매입확약	1,000,000	-
합계	1,000,000	-

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(5) 대출채권 등 대손충당금(기대신용손실) 설정방침1) 기대신용손실연결회사는 매 보고기간말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산, 대출약정 등에 대해 기대신용손실충당금을 계상합니다. 예외적으로 손상발현 기간이 매우 짧거나 LDP(Low Default Portfolio)로 분류되는 콜론, 환매조건부채권매수, 은행예치금, 난외계정 등은 손상사건을 인지할 때 신용손실을 설정합니다.연결회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동, 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다. - Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기 대신용손실) - Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실)- Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다.

2) 개별평가대손충당금(기대신용손실)설정 대상자산 중 기대신용손실을 동질적인 자산집합과 구분하여 개별적으로 식별하는 것이 적절한 경우, 개별자산의 회수가능금액을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다.연결회사는 회수가능금액 추정 시 관련 거래상대방의 영업현황 및 재무상황, 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 사용합니다.3) 집합평가개별평가 결과 손상되지 않은 것으로 판단된 자산과 개별평가수행의 실익이 적은 자산을 유사한 위험속성을 지닌 자산그룹별로 분류하여 집합적으로 대손충당금(기대신용손실)을 산정합니다. 4) 대손충당금(기대신용손실) 설정방법연결실체는 집합평가를 수행함에 있어 각 차주의 내부신용등급에 의거한 부도율과 회수율을 사용하며, 신용공여금 및 위탁미수금의 경우 담보비율에 따라 3단계로 구분하여 아래와 같이 대손충당금(기대신용손실)을 산출합니다.

구분

낮은 신용위험

(Stage1)

신용위험의 유의적 증가

(Stage2)

손상

(Stage3)

신용공여금 등의기대신용손실 측정

채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율)

채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율)

채권잔액 X (1-과거회수율)

- 전이율A: 과거 60개월 평균 담보부족 및 만기미상환 전이율

- 전이율B: 과거 60개월 평균 손상채권 전이율

- 과거평균회수율: 과거 60개월 평균 손상채권 누적회수율

- 과거회수율: 특정 연체구간의 손상채권 누적회수율

수취채권 및 기타자산은 금융투자업규정 자산건전성 분류기준 및 연체일수에 따라 대손충당금(기대신용손실)을 산출합니다. 나. 재고자산 현황- 해당사항없음 다. 공정가치평가 내역(연결기준)

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(1) 당분기말 및 전기말, 전전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분(*)		당분기말 (FY2024 1분기)		전기말 (FY2023)		전전기말(FY2022)
구분(*)		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	241,416,718	241,416,718	105,438,499	105,438,499	79,411,212	79,411,212
	채무증권	6,120,175,950	6,120,175,950	7,213,351,319	7,213,351,319	4,981,919,715	4,981,919,715
	집합투자증권	400,992,296	400,992,296	448,288,103	448,288,103	121,093,201	121,093,201
	파생상품	141,656,233	141,656,233	191,696,797	191,696,797	218,602,534	218,602,534
	별도예치금(신탁)	2,349,305,977	2,349,305,977	2,311,925,080	2,311,925,080	2,160,516,883	2,160,516,883
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	85,611,043	85,611,043	81,884,836	81,884,836	90,556,903	90,556,903
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	8,225,878	8,225,878	7,218,382	7,218,382	6,485,818	6,485,818
	집합투자증권	56,768,197	56,768,197	65,916,730	65,916,730	67,177,331	67,177,331
	손해배상공동기금	27,831,596	27,831,596	29,494,911	29,494,911	39,742,580	39,742,580
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	239,481,321	239,481,321	235,738,810	235,738,810	227,044,787	227,044,787
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	302,595,058	302,595,058	271,587,922	271,587,922	1,656,749	1,656,749
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	2,574,218	2,569,993	2,538,938	2,400,887
대여금및수취채권	대출채권	2,958,407,108	2,958,407,108	2,867,096,284	2,867,096,284	2,799,329,129	2,799,329,129
대여금및수취채권	보증금	39,850,598	39,850,598	39,972,007	39,972,007	36,497,954	35,663,870
합계		12,972,317,973	12,972,317,973	13,872,183,898	13,872,179,673	10,832,573,734	10,831,601,599
금융부채
단기매매금융부채	지분증권	115,243,866	115,243,866	139,256,812	139,256,812	142,882,522	142,882,522
	채무증권	296,149,183	296,149,183	351,700,693	351,700,693	92,662,893	92,662,893
	집합투자증권	-	-	6,585,000	6,585,000	1,927,353	1,927,353
	파생상품	299,092,483	299,092,483	341,642,857	341,642,857	444,101,275	444,101,275
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	2,283,257,499	2,283,257,499	2,147,557,398	2,147,557,398	1,758,170,295	1,758,170,295
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	459,401,337	464,232,300	299,762,410	301,327,600	299,463,225	292,296,550
	후순위사채	-	-	-	-	-	-
	보증금	3,650,586	3,650,586	3,461,390	3,463,690	10,621,325	10,621,325
합계		3,456,794,954	3,461,625,917	3,289,966,560	3,291,534,050	2,749,828,888	2,742,662,213

(*) 일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말, 전전기말 현재 계정별 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말(FY2024 1분기)		공정가치 서열체계 수준
당분기말(FY2024 1분기)		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	215,172,305	-	26,244,412	241,416,717
	채무증권	810,202,166	5,301,083,837	8,889,946	6,120,175,949
	집합투자증권	290,478,798	100,863,498	9,650,000	400,992,296
	파생상품(*1)	3,617,586	39,271,803	98,766,844	141,656,233
	별도예치금(신탁)	-	2,349,305,977	-	2,349,305,977
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	85,611,043	85,611,043
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	8,225,878	8,225,878
	집합투자증권	-	29,318,409	27,449,788	56,768,197
	손해배상공동기금	-	27,831,596	-	27,831,596
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	2,951,359	-	236,529,963	239,481,322
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	302,595,058	-	302,595,058
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	-	-
금융자산합계		1,322,422,214	8,150,270,178	501,367,874	9,974,060,266
단기매매금융부채	지분증권	115,243,866	-	-	115,243,866
	채무증권	296,149,183	-	-	296,149,183
	집합투자증권	-	-	-	-
	파생상품(*1)	5,327,236	31,325,901	262,439,346	299,092,483
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	409,522,604	1,873,734,896	2,283,257,500
금융부채합계		416,720,285	440,848,505	2,136,174,242	2,993,743,032
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,958,407,108	-	2,958,407,108
대여금 및 수취채권	보증금	-	39,850,598	-	39,850,598
자산합계		-	2,998,257,706	-	2,998,257,706
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	464,232,300	-	464,232,300
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	-	3,650,586	-	3,650,586
부채합계		-	467,882,886	-	467,882,886

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

전기말(FY2023)		공정가치 서열체계 수준
전기말(FY2023)		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	79,194,086	-	26,244,412	105,438,498
	채무증권	1,437,135,420	5,765,162,984	11,052,915	7,213,351,319
	집합투자증권	348,902,035	89,736,068	9,650,000	448,288,103
	파생상품(*1)	18,487,125	36,488,271	136,721,402	191,696,798
	별도예치금(신탁)	-	2,311,925,080	-	2,311,925,080
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	81,884,836	81,884,836
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	7,218,382	7,218,382
	집합투자증권	-	28,506,479	37,410,251	65,916,730
	손해배상공동기금	-	29,494,911	-	29,494,911
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	3,296,086	-	232,442,725	235,738,811
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	271,587,922	-	271,587,922
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	2,569,993	-	2,569,993
금융자산합계		1,887,014,752	8,535,471,708	542,624,923	10,965,111,383
단기매매금융부채	지분증권	139,256,812	-	-	139,256,812
	채무증권	351,700,693	-	-	351,700,693
	집합투자증권	6,585,000	-	-	6,585,000
	파생상품(*1)	20,685,698	38,204,581	282,752,578	341,642,857
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	405,671,366	1,741,886,032	2,147,557,398
금융부채합계		518,228,203	443,875,947	2,024,638,610	2,986,742,760
공시되는 공정가치		-	-	-	-
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,867,096,284	-	2,867,096,284
대여금 및 수취채권	보증금	-	39,972,007	-	39,972,007
자산합계		-	2,907,068,291	-	2,907,068,291
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	301,327,600	-	301,327,600
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	-	3,463,690	-	3,463,690
부채합계		-	304,791,290	-	304,791,290

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

전전기말 (FY2022)		공정가치 서열체계 수준
전전기말 (FY2022)		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	51,321,367	-	28,089,845	79,411,212
	채무증권	428,010,667	4,536,292,489	17,616,559	4,981,919,715
	집합투자증권	7,632,875	93,748,305	19,712,021	121,093,201
	파생상품(*1)	15,382,593	104,026,945	99,192,996	218,602,534
	별도예치금(신탁)	-	2,160,516,883	-	2,160,516,883
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	90,556,903	90,556,903
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	6,485,818	6,485,818
	집합투자증권	-	25,078,887	42,098,444	67,177,331
	손해배상공동기금	-	39,742,580	-	39,742,580
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	3,070,590	-	223,974,197	227,044,787
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	-	1,656,749	1,656,749
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	2,400,887	-	2,400,887
금융자산합계		505,418,092	6,961,806,976	529,383,532	7,996,608,600
단기매매금융부채	지분증권	142,882,522	-	-	142,882,522
	채무증권	92,662,893	-	-	92,662,893
	집합투자증권	1,927,353	-	-	1,927,353
	파생상품(*1)	15,871,657	39,413,401	388,816,217	444,101,275
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	-	1,758,170,295	1,758,170,295
금융부채합계		253,344,425	39,413,401	2,146,986,512	2,439,744,338
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,799,329,129	-	2,799,329,129
대여금 및 수취채권	보증금	-	35,663,870	-	35,663,870
자산합계		-	2,834,992,999	-	2,834,992,999
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	292,296,550	-	292,296,550
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	-	10,621,325	-	10,621,325
부채합계		-	302,917,875	-	302,917,875

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수

당분기말 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말 (FY2024 1분기)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치측정금융자산
지분증권	26,244,412	3	시장접근법,이익접근법	가중평균자본비용(WACC)	12.83%~13.84%
지분증권	26,244,412	3	시장접근법,이익접근법	영구성장율	0%~1%
채무증권	5,309,973,783	2,3	현재가치기법	만기별 리스크 프리미엄이 가산된 할인율	1.44%~6.86%
파생상품	138,038,647	2,3	Option Model	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당수익률	연속배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.35%)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			FDM	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당금	이산배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 361원, 3분기 361원, 4분기 884원)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2024.03.29 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8214)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			Monte Carlosimulation	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이(2024.03.29 KOSPI200 : 17.59%)
				기초자산의 배당수익률 및 배당금	연속배당, 기초자산별 상이(2024.03.29 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.35%)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이(2024.03.29 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8214)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
집합투자증권	110,513,498	2,3	자산접근법
별도예치금	2,349,305,977	2	자산접근법
당기손익-공정가치측정복합금융자산
당기손익-공정가치측정복합금융자산	85,611,043	3	파생상품 자산과 동일함
기타 당기손익-공정가치측정금융자산	92,825,672	2,3	자산접근법
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	236,529,963	3	시장접근법,이익접근법,자산접근법	가중평균자본비용(WACC)	12.27%
				자본비용(COE)	4.46%~14.30%
				기초자산 변동성(120일~125일)	36.97%~42.63%
				영구성장율	0%~1%
채무증권	302,595,058	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
집합투자증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
상각후원가측정금융자산
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
단기매매금융부채
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
파생상품	293,765,246	2,3	파생상품 자산과 동일함
당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채	2,283,257,499	2,3	Option Model	당기손익-공정가치측정복합금융자산과 동일함

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 분기 및 반기보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

FY2024 1분기(당기)삼일회계법인-없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가FY2023(전기)삼일회계법인적정없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가FY2022(전전기)삼일회계법인적정없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

주) 당분기말 회계감사인의 검토의견은 아래와 같습니다.

구 분	감사의견
연 결	본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제 1034호 (중간재무보고 )에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다 .
별 도	본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제 1034호 (중간재무보고 )에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다 .

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원)

FY2024 1분기(당기)삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토)영문연결재무제표(분/반기/결산)대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산)반기임의감사순자본비율 검토내부회계관리제도 감사(평가)7426,90060560FY2023(전기)삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토)영문연결재무제표(분/반기/결산)대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산)반기임의감사순자본비율 검토내부회계관리제도 감사(평가)7386,9007386,404FY2022 (전전기)삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토)영문연결재무제표(분/반기/결산)대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산)반기임의감사순자본비율 검토내부회계관리제도 감사(평가)7186,7007186,281

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

주1) 감사용역계약관련 보수는 연간 계약금액으로 VAT 제외입니다. 주2) 감사계약시간에는 법정감사시간과 대주주 연결 Package 인증 시간 등이 포함되어 있습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

FY2024 1분기(당기)해당사항없음----FY2023 (전기)2023년 10월 31일로보틱애플리케이션의 이용2023년10월31일 ~ 2026년10월31일 20-FY2022 (전전기)해당사항없음----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

12024년 05월 13일

회사측 : 감사위원회, 재무담당 등 4인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인

대면회의서면회의

- 2024년 연간 통합감사 수행계획 및 감사위원회 커뮤니케이션 일정 - 핵심감사사항의 소개 및 논의- 감사인의 독립성 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 당해 사업연도의 감사절차 요약 [연결감사절차](1) 감사절차의 개요감사수검자료 준비(제시연결재무제표, 종속회사 명세서, 감사보고서 등) → 감사수검(요구자료 제공, 질의사항답변) → 감사완료(2) 감사일정(가) 1분기 연결검토: 2024.04.24~2024.04.30(현장감사기간) [감사절차](1)감사절차의 개요감사수검자료 준비(보조원장 비치, 제 명세서 작성, 기타자료 구비) → 감사수검(요구자료 제공, 질의사항답변) → 감사완료(2) 감사일정(가) 1분기 별도검토: 2024.04.17~2024.04.23(현장감사기간) 바. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사- 해당사항 없음 사. 회계감사인의 변경- 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

2024년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입--FY2023 정기주주총회FY2022 정기주주총회FY2021 정기주주총회FY2020 정기주주총회FY2019 정기주주총회FY2019 임시주주총회FY2016 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

주) 분기보고서 작성기준일(2024.03.31) 현재 의결권대리권유제도를 시행하고 있으며, FY2023 정기주주총회에서 의결권대리권유제도를 실시하였습니다. (직접교부 및 전자위임장 제도)

나. 소수주주권 - 공시대상 기간 중 소수주주권 행사는 없습니다. 다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주199,596,576-우선주12,912,212-보통주6,916,473자기주식우선주12,912,212-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주192,680,103자기주식(보통주) 제외우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주) 2021.03.26 개최된 2020사업연도 정기주주총회에서 배당을 결의함에 따라, 우선 주 의결권이 소멸되었음.

마. 주식사무

정관상 신주인수권의내용(제9조)	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 등 관계법규의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 또는 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융 기관이나 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 선진금융기술의 도입, 재무구조 개선 및 전략적 업무제휴 등 경영상 목적달성을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 내지 제7호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의에 의한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	매 결산기 최종일의 익일로부터 15일간
명의개서대리인	한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40
주주의 특전	없음
공고게재	이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.yuantakorea.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총정보	안 건		결의내용	주요 논의 내용
2019년 임시주주총회(2019.09.20)	1호) 이사 선임 (김덕이)		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 사외이사인 감사위원 선임 (김덕이)		2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2019사업연도 주주총회(2020.03.27)	1호) FY2019 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 정관 일부 변경		2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	3호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임	3-1호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (이승훈)	3-1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
		3-2호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (이정진)	3-2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
		3-3호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (김덕이)	3-3호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	4호) 이사 보수한도 승인		4호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2020사업연도 주주총회(2021.03.26)	1호) FY2020 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 정관 일부 변경		2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	3호) 이사 보수한도 승인		3호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2021사업연도 주주총회(2022.03.25)	1호) FY2021 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 이사 선임	2-1호) 사내이사 선임(궈밍쩡)	2-1호) 원안대로 승인	특정 주주가 최근 주가하락 등에 대한 원인설명요구와 함께 주가부양에 대해 대주주의 자사주매입등의 다양한 방안을 요구하였고, 의장이 직접 질의사항에 대한 답변을 진행함.
		2-2호) 기타비상무이사(황웨이청)	2-2호) 원안대로 승인
	3호) 이사 보수한도 승인		3호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2022사업연도 주주총회(2023.03.24)	1호) FY2022 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임	2-1호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (이승훈)	2-1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
		2-2호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (이정진)	2-2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
		2-3호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (채준)	2-3호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	3호) 이사 보수한도 승인		3호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2023사업연도 주주총회(2024.03.29)	1호) FY2023 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 정관 일부 변경		2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	3호) 이사 선임	3-1호) 사내이사 선임 (뤄즈펑)	3-1호) 원안대로 승인	신규 선임된 이사들의 임기 개시일은 2024.4.26일자임을 명시하였으며, 해당 의안에 대해서는 주주들의 제안이나 특별한 의견이 없었음.
		3-2호) 기타 비상무이사 선임 (궈밍쩡)	3-2호) 원안대로 승인
	4호) 이사 보수한도 승인		4호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.

주) 주주총회 의사록 요약은 개최일 기준 최근 5사업연도 동안의 주주총회 결과임.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited본 인보통주116,842,91558.54116,842,91558.54최대주주 / 장내매수황웨이청발행회사 임원보통주79,3540.0479,3540.04등기임원(기타비상무이사)보통주116,922,26958.58116,922,26958.58-우선주-----

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

주1) 분기보고서 제출일(2024.5.14) 현재 최대주주의 소유주식수는 116,876,331주(58.56%) 입니다.주2) 지분율은 보통주를 기준으로 기재하였습니다.

가. 최대주주의 개요

- 지배회사의 최대주주인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 최대주주의 기본정보

Yuanta Securities Asia FinancialServices Private Limited

OOI Ronald

Yuanta Securities Co., Ltd.

100

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited

1,443,367

2,391

1,440,976

-452

- 5,767

62,080

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주) 상기 표는 2023.12.31 별도기준, thousands of USD 단위 입니다.

(3) 연혁

Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited의 최근 5년간의 연혁은 다음과 같습니다.

2019.06	Approved the liquidation of Yuanta Securities Holdings (BVI) Ltd.
2020.06	Approved the liquidation of PT Yuanta Asset Management
2020.08	Singapore Branch 설립
2021.10	회사 등록 소재지 변경 (Singapore로 이전)
2021.10	Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited로 상호 변경
2022.09	유상증자 1억달러 실시

(4) 대표자

직 위	임원명	선임일	주요경력
Chairman	OOI Ronald	2015.05.01	Degree of Associate Chartered Accountant, Institute of Chartered Accountant, Australia Managing Director, Kim Eng Securities Pte. Ltd. President Commissioner, PT Kim Eng Securities, Indonesia Executive Advisor, Maybank Kim Eng Group Chairman and Chief Executive Officer, Kim Eng Holdings (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited (Present) Commissioner, PT Yuanta Sekuritas Indonesia (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company
Deputy Chairman	CHEN Hsiu Wei	2021.03.18	B.A. in Law, National Chung Hsing University Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Asset Management Co., Ltd. Chief Strategy Officer, Yuanta Financial Holdings (Present) Chairman of Yuanta Securities Co., Ltd. (Present) Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited
CEO And Executive Director	TAN Pei San	2014.12.01	Master, Harvard Law School CEO and Regional Head of Retail Equities, Singapore Maybank Kim Eng Securities Pte. Ltd. Vice President and Assistant General Counsel, Singapore JP Morgan Chase (Present) Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company(Present) Director, Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte Ltd

(5) 주요주주

(기준일 : 2024년 3월 31일)

(단위 : 주, %)

최대주주명	동일인과의관계	소유주식수			지분율
		보통주	우선주	계
Yuanta Securities Co., Ltd.	계열회사	390,909,130	-	390,909,130	100

(6) 사업현황당사 최대주주인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited는 1996.06.11 설립된 외국법인이며, 영위하고 있는 주요사업은 금융지주업입니다. (7) 경영주체Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited의 경영주체는 최대주주인 Yuanta Securities Co., Ltd.입니다.

나. 최대주주의 최대주주의 개요

(1) 최대주주의 최대주주의 기본정보

Yuanta Securities Co., Ltd.

CHEN Hsiu Wei

Yuanta Financial Holdings Co., Ltd.

100

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

Yuanta Securities Co., Ltd.

959,838,735

800,698,952

159,139,783

61,496,187

13,897,987

14,465,639

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주) 상기 표는 2023.12.31 연결기준, thousands of TWD 단위 입니다.

(3) 연혁

Yuanta Securities Co., Ltd.의 최근 5년간의 연혁은 다음과 같습니다.

2019.03	Approved the acquisition of Yuanta Securities Finance from Yuanta Financial Holdings
2019.06	Approved the liquidation of Yuanta Securities Holdings (BVI) Ltd.
2020.06	Approved the liquidation of PT Yuanta Asset Management
2021.06	Approved the establishment of Yuanta Capital Co., Ltd. (tentative).
2021.09	Approved the establishment of Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte Ltd (tentative)
2022.04	자회사 Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte. Ltd. 신설

(4) 대표자

직 위	임원명	선임일	주요경력
Chairman	CHEN Hsiu Wei	2019.06.01	B.A. in Law, National Chung Hsing University Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Asset Management Co., Ltd. Chief Strategy Officer, Yuanta Financial Holding Co., Ltd. Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Deputy Chairman, Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited
Vice Chairman	HWANG Wei Cherng	2022.04.01	MBA, University of California, Riverside Executive Vice President, Yuanta Bank Executive Director, Singapore Kim Eng Holdings Chairman, Rich Union Investment Consulting Corp. CEO, Yuanta Securities Korea CEO, Yuanta Securities Co., Ltd. (Present) Director, Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited (Present) Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Non-Executive Director, Yuanta Securities Korea (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited (Present) Director, Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company
Director and CEO	WANG Yi Min	2022.04.01	M.A. in Accounting, National Changhua University of Education Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director of Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Hong Kong Holdings (Cayman) Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company

(5) 주요주주

(기준일 : 2024년 3월 31일)

(단위 : 주, %)

최대주주명	동일인과의 관계	소유주식수			지분율
		보통주	우선주	계
Yuanta Financial Holding Co., Ltd.	계열회사	6,592,452,643	-	6,592,452,643	100

(6) 사업현황 - 당사 최대 주주의 최대주주인 Yuanta Securities Co., Ltd.는 중화민국(대만)에 설 립된 증권회사로 금융투자업을 영위하고 있습니다. (7) 경영주체- Yuanta Securities Co., Ltd.의 경영주체는 최대주주인 Yuanta Financial Holdings Co.,Ltd.입니다.

2. 최대주주 변동현황

- 해당사항 없음 3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited116,842,91558.54-----

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

주1) 분기보고서 제출일(2024.5.14) 현재 최대주주의 소유주식수는 116,876,331주(58.56%) 입니다.주2) 지분율은 보통주를 기준으로 기재하였습니다.

나. 소액주주 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

43,95443,95899.9975,750,482199,596,57637.95보통주기준

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

주1) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2023.12.31 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 보통주 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.주2) 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식(보통주 기준) 총수로 기재하였습니다.

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			2023.10월	2023.11월	2023.12월	2024.1월	2024.2월	2024.3월
보통주	주 가	최 고	2,505	2,605	2,725	2,530	2,880	2,775
		최 저	2,365	2,385	2,510	2,395	2,685	2,630
		평 균	2,433	2,515	2,618	2,453	2,750	2,702
	거래량	최 고	166,432	321,435	1,050,100	274,371	976,668	354,316
	거래량	최 저	48,879	45,742	36,631	51,760	76,854	71,100
	월간 일평균 거래량		98,908	103,241	237,116	147,662	286,256	155,625
우선주	주 가	최 고	2,570	2,630	2,780	2,590	2,810	2,845
		최 저	2,480	2,480	2,600	2,445	2,615	2,645
		평 균	2,507	2,575	2,673	2,501	2,729	2,767
	거래량	최 고	18,437	11,728	102,577	239,536	41,937	64,048
	거래량	최 저	420	283	1,422	2,084	4,277	4,725
	월간 일평균 거래량		4,062	3,069	15,350	26,097	19,360	22,257

주) 상기 주가는 종가를 기준으로 작성하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

궈밍쩡남1965년 04월사 장사내이사상근대표이사텍사스대 알링턴 캠퍼스 Finance MBA,Chairman, Yuanta Asia Investment Limited,President, Yuanta Venture Capital,Executive Vice President, Yuanta Securities,Chief Corporate Banking Officer, Yuanta Financial Holding Co., Ltd.--계열회사 임원5년 1개월2025.03.24황웨이청남1963년 05월이사기타비상무이사비상근경영위원회캘리포니아대 MBA,Executive Director, Singapore Kim Eng Holdings,Chairman, Rich Union Investment Consulting Corp.,Senior Vice President, Yuanta Securities,유안타증권 대표이사,President, Yuanta Securities,Vice Chairman, Yuanta Securities(現)79,354-계열회사 임원9년 10개월2025.03.24이승훈남1951년 10월이사사외이사비상근이사회 의장,감사위원회,임원후보추천위원회,보수위원회조지타운대 법학 박사,(주)인피니트그룹 회장, (주)인피니스 감사,무역투자연구원(주) 이사, Dentons Lee 상임고문,(주)라이카 고문,디지털타임스 이사(現)--계열회사 임원4년 1개월2026.03.23이정진남1958년 12월이사사외이사비상근감사위원회,임원후보추천위원회,위험관리위원회스탠포드대 경영학 박사,서강대 경영대학 교수(現)--계열회사 임원4년 1개월2026.03.23채준남1967년 07월이사사외이사비상근감사위원회,위험관리위원회,보수위원회MIT Finance 박사,서울대 경영대학 교수(現),서울대 경영대학장 겸 경영전문대학원장(現),HD현대중공업 사외이사(現)--계열회사 임원1년 1개월2026.03.23신남석남1966년 02월전 무미등기상근Retail사업부문대표한양대 법학,동양증권 골드센터영업부장, 리서치센터장, 리테일전략본부장, 지역본부장,유안타증권 Retail전략본부장23,745-계열회사 임원14년 0개월2024.12.31정진우남1966년 05월상 무미등기상근Global Wealth Mgt본부장서강대 MBA,동양증권 지역본부장, 리테일전략본부장, PB사업본부장,유안타증권 MEGA센터잠실센터장, Sales & Trading사업부문대표,Global Wealth & Asset Mgt본부장, Global Wealth Mgt사업부문대표31,648-계열회사 임원17년 0개월2024.12.31김규형남1965년 08월상 무미등기상근Trading사업부문대표건국대 무역학,동양투자신탁운용 운용전략팀장,동양증권 OTC마케팅팀장, Equity운용본부장, Trading사업부문장,유안타증권Trading본부장18,824-계열회사 임원11년 2개월2024.12.31정영식남1964년 05월상 무미등기상근IB사업부문대표직무대리,구조화금융본부장,기업금융본부장직무대리동아대 회계학,유안타증권 Project Financing팀장, ECM2팀장6,453-계열회사 임원7년 0개월2024.12.31기승찬남1967년 11월상 무미등기상근FICC본부장연세대 경제학,동양증권 자금팀장, FICC Trading팀장, FICC운용본부장, Trading 관할 임원14,860-계열회사 임원9년 3개월2024.12.31윤여철남1967년 03월상 무미등기상근Wholesale본부장동국대 일어일문학,동양증권 채권영업팀장, FICC영업본부장18,813-계열회사 임원11년 2개월2024.12.31이상은여1971년 02월상 무미등기상근경영전략본부장연세대 영어영문학, 사법시험 제44회,삼성전자 인사팀, (주)한국씨티은행 법무본부 수석변호사,동양증권 Transaction Management팀장, Global Corporate Finance팀장,Corporate Finance팀장,유안타증권 기획팀장2,901-계열회사 임원5년 3개월2024.12.31구창모남1967년 03월상 무미등기상근Unit Head,MEGA센터잠실 지점장동원대 실내건축학,동양증권 이천지점장, 여주지점장, 금융센터청담지점장,금융센터압구정본부점장907-계열회사 임원5년 3개월2024.12.31이근우남1965년 03월상 무미등기상근 인사본부장서울대 국제경제학,동양증권 기획팀장, 인사팀장, 경영기획부문장, 경영전략본부장,유안타증권 재무본부장, CFO, 경영관리본부장20,220-계열회사 임원12년 6개월2024.12.31최해호남1968년 06월상 무미등기상근준법감시인,Compliance본부장울산대 경영학,동양증권 리스크관리팀장, Compliance팀장,유안타증권 금융소비자보호팀장4,886-계열회사 임원6년 4개월2024.12.31이호준남1974년 05월상 무미등기상근종합금융본부장중앙대 도시공학,KTB투자증권 부동산금융팀장,유안타증권 종합금융1팀장--계열회사 임원4년 6개월2024.12.31장성철남1967년 07월상무보미등기상근상품전략본부장한양대 증권금융학 석사,동양증권 골드센터강남점장, Finance Hub 분당점장, 호남지역본부장,유안타증권 Retail전략팀장, Retail전략본부장, Unit Head1,212-계열회사 임원5년 3개월2024.12.31유동원남1970년 07월상무보미등기상근글로벌자산배분본부장,글로벌자산배분팀장펜실베이니아대 경제학,시티그룹글로벌마켓증권 Korea Research Director,Portfolio Manager, Woori Absolute Partners,우리투자증권중국현지법인 Head of Research,키움증권 글로벌리서치팀 이사부장,유안타증권 Global Investment본부장--계열회사 임원4년 7개월2024.12.31이강서남1973년 11월상무보미등기상근Trading본부장,FICC솔루션팀장미시간대 앤아버 산업공학 석사, 카네기멜론대 금융공학 석사,동양증권 OTC트레이딩팀장,유안타증권 OTC운용팀장--계열회사 임원4년 3개월2024.12.31박호영남1966년 02월상무보미등기상근감사본부장한국외대 경영학 석사,동양증권 마케팅팀장, 고객지원센터장, 인재경영팀장, 기업문화팀장, 감사팀장--계열회사 임원3년 3개월2024.12.31양동빈남1971년 07월상무보미등기상근CFO,재무본부장서강대학교 경영학 석사,동양증권 재무전략팀장,유안타증권 재무전략팀장--계열회사 임원3년 3개월2024.12.31린훼이징여1973년 08월상무보미등기상근CFO,재무본부장국립타이완대 국제경영학 석사,Assistant General Manager, Yuanta Securities,유안타증권 재무전략팀장210-계열회사 임원3년 3개월2024.12.31정양원남1974년 05월상무보미등기상근Unit Head,금융센터압구정본부점장중앙대 경영학,동양증권 금융센터양재지점장, 금융센터서초동지점장, 금융센터대치본부점장,유안타증권 금융센터도곡본부점장, 금융센터동북본부점장--계열회사 임원2년 3개월2024.12.31신현욱남1968년 09월상무보미등기상근Unit Head,골드센터대전점장한남대 경영학,동양증권 금융센터당진지점장,유안타증권 금융센터서산지점장--계열회사 임원2년 3개월2024.12.31최준혁남1972년 06월상무보미등기상근CRO,리스크관리본부장중앙대 경영학,동양증권 리스크관리팀장,유안타증권 리스크관리팀장--계열회사 임원2년 3개월2024.12.31김수용남1975년 05월상무보미등기상근Retail전략본부장경희대 국제통상학,유안타증권 W Prestige 분당센터 지점장, Finance Hub 분당점장, Unit Head,MEGA센터분당 지점장1,000-계열회사 임원2년 3개월2024.12.31홍동훈남1971년 07월상무보미등기상근상품전략본부장,상품전략팀장Georgetown University MBA,ING Investment Management 이사,베어링자산운용 전무,킹슬리자산운용 대표이사,유안타증권 Global Wealth & Asset Mgt본부장--계열회사 임원0년 8개월2024.08.09김세영남1971년 01월상무보미등기상근IT본부장,정보시스템팀장한양대 전자계산학,유안타증권 정보시스템팀장11-계열회사 임원1년 3개월2024.12.31김승현남1971년 05월상무보미등기상근리서치센터장,투자전략팀장연세대 경영학,동양증권 투자전략팀장--계열회사 임원3년 3개월2024.12.31진현태남1971년 06월상무보미등기상근Global Markets본부장,Global Market Sales팀장건국대 무역학,동양증권 Global Market Sales팀장,유안타증권 해외투자전략팀장, Global Investment본부장,Global Asset Management팀장--계열회사 임원2년 3개월2024.12.31최훈근남1972년 07월상무보미등기상근채권상품팀장서강대 경제학 석사,동양증권 FICC Products팀장--계열회사 임원0년 3개월2024.12.31권동훈남1971년 01월상무보미등기상근Unit Head,반포PIB센터 지점장한양대 경영학,유안타증권 Unit Head, 반포PIB센터 지점장--계열회사 임원0년 3개월2024.12.31김봉균남1975년 07월상무보미등기상근Retail전략팀장고려대 법학,유안타증권 반포지점 지점장--계열회사 임원0년 3개월2024.12.31김주형남1969년 07월부장미등기상근고객자산운용본부장고려대 재무학 석사,동양증권 투자전략팀장, 고객자산운용본부장,유안타증권 Global Wealth & Asset Mgt본부장, Wrap운용팀장--계열회사 임원2년 2개월-박상준남1973년 06월부장미등기상근금융소비자보호본부장,금융소비자보호팀장가천대 경제학,유안타증권 준법감시팀장--계열회사 임원2년 7개월-최현재남1971년 03월부장미등기상근투자컨설팅본부장,투자컨설팅팀장서울대 국제경제학,동양증권 스몰캡리서치팀장, 투자분석팀장,유안타증권 글로벌투자정보센터 센터장--계열회사 임원2년 3개월-정유열남1971년 11월부장미등기상근CISO,정보보호본부장서강대 인사조직학 석사,유안타증권 업무개발팀장, IT전략팀장, IT본부장직무대리--계열회사 임원2년 2개월-공현준남1972년 01월부장미등기상근디지털솔루션본부장직무대리,컨텐츠팀장중앙대 산업경제학,동양증권 e-Biz팀장,유안타증권 온라인기획팀장--계열회사 임원0년 9개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

주1) '금융회사지배구조법'에 따른 임원 분류입니다.주2) 등기이사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.

※ 공시기준일(2024년 3월 31일) 이후 공시서류 제출일 사이의 임원 변동 현황

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
뤄즈펑	남	1969년 01월	사 장	사내이사	상근	대표이사	The Wharton Business School, University of Pennsylvania, MBA,PBOC School of Finance, Tsinghua University, EMBA,Elitimes Group International, Managing Partner,Sunshine Asset Management Company Limited, Managing Director,Yuanta Financial Holdings Co. Ltd., Senior Vice President	-	-	계열회사 임원	2024.04.26~ 현재	2027.03.26
궈밍쩡	남	1965년 04월	이사	기타비상무이사	비상근	경영위원회	텍사스대 알링턴 캠퍼스 Finance MBA,Chairman, Yuanta Asia Investment Limited,President, Yuanta Venture Capital,Executive Vice President, Yuanta Securities,Chief Corporate Banking Officer, Yuanta Financial Holding Co., Ltd.,유안타증권 대표이사	-	-	계열회사 임원	2019.03.29~ 현재	2027.03.26

주1) 공시기준일(2024.03.31) 이후 임원 사임 내역 - 황웨이청 기타비상무이사 일신상 사유로 인한 사임(2024.04.26) - 궈밍쩡 사내이사 및 대표이사는 사임 후 기타비상무이사 임기 개시(2024.04.26)주2) 등기이사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.

나. 등기임원후보자 및 해임대상자2024년 3월 31일 기준 현재 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자는 없습니다.

다. 직원 등 현황※ 기업공시서식 작성기준에 따라 당사의 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. 기재사항의 생략이 변동사항이 없는 것을 의미하는 것은 아니며, 해당 내용에 대해서는 기 공시된 당사의 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 라. 미등기임원 보수 현황※ 기업공시서식 작성기준에 따라 당사의 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. 기재사항의 생략이 변동사항이 없는 것을 의미하는 것은 아니며, 해당 내용에 대해서는 기 공시된 당사의 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여

- 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 임원과 직원에게 동일한 기준으로 대여하는 복리후생적 차원의 대여금 등을 제외하고는 해당사항이 없습니다. ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인(기업인수목적회사 포함)과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '35.특수관계자', '5.재무제표 주석'의 '35.특수관계자' 내용을 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항
2016.09.30	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 4인3. 소송 신청취지 : 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련 집단소송을 허가한다. 4. 소송 이유 : 자본시장법 제125조 및 제179조에 따른 손해배상청구5. 총원의 범위 : 2012. 3. 30.부터 2013. 8. 28.까지 피고 (주)동양이 발행한 회사채(제256 내지 258회, 제260 내지 268회)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 피고 (주)동양이 회생절차 개시 신청을 한 날인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자6. 불허가결정내역 주문요지 : 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련집단소송을 불허가한다.7. 불허가결정내역 이유요지 : 증권관련집단소송법 제3조, 제12조 제1항 제2호, 제3호의 요건을 불충족8. 관할 법원 : 서울중앙지방법원	-
2016.11.16	증권관련 집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청	1. 피고 : 유안타증권(주) 외 1인2. 원고 : 000 외 1253인3. 항고 청구취지 - 원결정을 취소한다. - 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련 집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : 2012. 3. 30.부터 2013. 8. 28.까지 피고 (주) 동양이 발행한 회사채(제256 내지 258회, 제260 내지 268회)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 피고 (주)동양이 회생절차 개시 신청을 한 날인 2013. 9.30. 현재 보유하고 있는 자 5. 관할 법원 : 서울고등법원	-
2017.06.27	소송등의 제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)- 동양생명보험 주식매매계약 중재절차	1. 피고 : 유안타증권(주) 외 4인2. 원고(신청인) : Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인3. 청구내용 - 유안타증권 외 4인이 Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인을 상대로 제기한 동양생 명 주식매매계약 Escrow amount 청구 중재절차에서, 상대방인 Anbang Group Holdings Co. Ltd. 외 1인이 유안타증권 외 4인을 상대로 제기한 진술 및 보증 위반 등에 따른 손해배상청구4. 관할법원 : ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)	-
2017.08.07	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 4인3. 신청취지 및 항고취지: 제1심 결정을 취소한다. 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권 관련 집단소송을 허가한다. 4. 소송 이유 : 자본시장법상 손해배상청구5. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262~268회차6. 불허가결정내역 주문요지 : 항고를 기각한다.7. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송법이 정한 요건 불충족8. 관할 법원 : 서울고등법원	-
2017.08.17	증권관련집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(재항고)	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 1,253인3. 재항고취지: 원 결정을 취소하고 다시 상당한 재판을 구합니다. 4. 주요 이유 : 원심결정은 위법, 부당5. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262~268회차6. 재항고장 제출법원 : 서울고등법원	-
2018.01.09	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 19인3. 신청취지 및 주요이유: 증권관련 집단소송을 허가한다. 자본시장법 제179조 등 4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 불허가결정내역 주문요지 : 증권관련 집단소송을 불허가한다6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송법에서 정한 요건에 적합하지 아니함7. 관할 법원 : 서울중앙지방법원	-
2018.01.15	증권관련집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(항고)	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 19인3. 항고취지: 원 결정을 취소하고 증권관련 집단소송을 허가한다. 라는 재판을 구함 4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 관할법원 : 서울고등법원	-
2018.07.06	증권관련 집단소송 허가신청 건 대법원 결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 서원일 외 43. 청구취지 및 주요이유 : 원결정을 취소하고, 다시 상당한 재판을 구합니다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 결정사항 : 원심결정 중 피고(상대방) 유안타증권 주식회사에 대한 부분을 파기하고, 이 부분 사건을 서울고등법원에 환송한다. 나머지 재항고를 기각한다.6. 결정이유 : 집단소송 요건 재심리7. 관할법인 : 대법원	-
2018.10.17	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 제1심 결정을 취소한다. 증권관련 집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 불허가결정내역 주문요지 : 항고 기각6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송 소송허가 요건 불충족7. 관할 법원 : 서울고등법원	-
2018.10.22	증권관련 집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(재항고)	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 사건을 환송한다.4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 관할법원 : 대법원	-
2019.10.28	증권관련 집단소송의 허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 서원일 외 43. 청구취지 및 주요이유 : 제1심결정을 취소한다. 서울중앙지방법원 2014가합31627 증권 관련집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 이유요지 : 집단소송 허가요건 충족6. 관할법원 : 서울고등법원	-
2019.11.01	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정에 대한 항고 등 불복신청	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 다시 상당한 재판을 구합니다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 신청이유 : 서울고등법원 2018라21027 결정에 불복하여 재항고6. 관할법원 : 대법원	-
2020.02.21	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 서원일 외33. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 사건을 서울고등법원에 환송한다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 주문요지 : 기각6. 이유요지 : 심리불속행기각7. 관할법원 : 대법원	-
2020.08.24	소송등의 판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구)- 동양생명보험 주식매매계약 중재절차	1. 원고(신청인) : Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인2. 판결ㆍ결정내용 - 매도인측(△△△△-TYL, △△△△ 2-1, △△△△ 2-2, 당사, 이○○, □□□ Partners)은 매수인측에게 1,666억원 지급[당사 매매대금 비율 4.62% (매도주식수 비율4.76%) 고려시 약 76.9억원] 3. 판결ㆍ결정금액 : 7,696,920,000원4. 주식매매계약상 확약 및 진술보증 위반5. 관할법원 : ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)6. 향후대책 : 판결정본 송달 후 검토/대응 예정	-
2021.12.28	기타 경영사항(자율공시)-중재판정 승인 및 집행허가 결정에 따른 집행문 발급	1. 주요내용 : 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건 (신청인 ㅇㅇㅇㅇㅇㅇ 유한회사 외 1, 피신청인 당사 외 4)에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1,318억원 및 지연손해금 한도)에 따른 집행문 발급2. 결정(확인)일자 : 2021-12-273. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 중재판정 승인 및 집행허가 결정에 대하여 당사는 항고 제기하였고 항고심 진행 예정 - 중재판정 승인 및 집행허가 결정에 대하여 집행정지결정(보증보험증권 제출완료) 되었고 항고심 결정 시까지 집행은 진행되지 아니함 - 당사 권익을 보호하기 위하여 필요한 조치 등을 소송대리인과 논의 중 - 당사는 매매대금 비율 상당 충당금을 이미 설정하였으나, 추가 충당금 필요 여부에 관하여 외부자문 등 검토 진행 중	-
2022.01.21	경영공시- 민사소송의 패소 등에 따른 손실 발생	1. 패소 등의 내용 - 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건(신청인 oooooo 유한 회사 외 1, 피신청인 당사 외 4)에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1318억원 및 지연 손해금 한도) 2. 손실금액(원) - 1318억원 및 지연손해금 3. 손실확정일 - 1월21일 4. 금융투자회사에 미치는 영향 - 위 손실금액은 직전 분기말 자기자본(1조4818억원)의 1%를 초과 - 추가 충당금 설정 5. 조치내용 - 보증보험 제출로써 강제집행정지 - 항고제기 6. 조치계획(향후일정 등) - 항고심 진행7. 기타 투자판단과 관련한 중요 사항 - 당사는 본건 결정이유에 따라 배상금에 대하여 추가 충당금 설정 - 상기 손실확정일 및 결정(확인)일은 외부감사인에 대한 재무제표 제출일로서, 금액 등 충당금 설정은 회계감사 과정에서 변경될 수 있음. - 본건 결정이유는 피신청인들 모두가 1318억(및 지연손해금)에 대하여 책임을 진다는 취지 이나, 실질적으로 피신청인들 사이에 매각비율이 존재하고, 각 피신청인들의 배상 및 구상 에 따라 당사가 최종적으로 부담할 배상금액이 달라질 여지가 있음. - 또한 추후 진행될 항고심 등 결과에 따라 손실금액이 변경될 수 있음.	-
2022.12.27	조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(부인)	1. 제목 : 유안타증권(주), 최대주주 지분 매각 추진 보도 관련 조회공시요구에 대한 답변2. 내용 “최대주주 지분 매각 추진 보도” 관련하여, 전혀 사실이 아님을 알려드립니다. 당사의 최대주주는 지분 매각을 위탁하거나 직접 지분 매각을 추진한 바가 없습니다. ※ 이 내용은 거래소의 조회요구(2022년 12월 27일 09:13)에 따른 공시사항임	-
2023.01.20	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 1,245명3. 청구취지 및 주요이유 1) 청구취지 : 피고는 원고들(대표당사자들)에게 별지 청구내역표 중 각 ‘손해액’및 각‘ 손해액’에 대하여 위 표 각‘매수일자’기재 일자부터 이 사건 소장부본 송달 일까지는 연5%, 이 사건 소장부본 송달일 다음날부터2015. 9. 30.까지는 연20% 의, 2015. 10. 1.부터2019. 5. 31.까지는 연15%의, 2019. 6. 1.부터 다 갚는 날까 지는 연12%의 각 비율에 의한 금원을 지급하라. 2) 주요이유 : ㈜동양 회사채증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 기재누락이 있으므 로, 피고는 자본시장법 위반 손해배상책임을 부담함4. 총원의 범위 1) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채 (제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 2) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약ㆍ인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자) 로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’ 인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 주문요지 : 원고 청구 기각6. 이유요지 : 이 사건 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 기재누락 있다고 볼 수 없음 7. 관할법원 : 서울중앙지방법원	-
2023.02.10	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정에 대한 항고 등 불복신청	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 3명3. 청구취지 및 주요이유 1)항소취지: 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지표 '손해액' 란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 '매수일자'란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음날 부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라. 2)항소이유 : 추후 제출 예정 4. 총원의 범위 1) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채 (제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식 회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 2) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고 에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약ㆍ인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채 를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 신청인 : 원고(대표당사자) 서원일 외 3명6. 신청대상 : 1심 판결7. 신청요지 : 1심 판결에 불복하여 항소 제기8. 관할법원 : 서울고등법원9. 향후대책 : 항소심 대응	-
2023.05.26	경영공시- 민사소송의 패소 등에 따른 손실 발생	1. 패소 등의 내용 - 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건(신청인 ㅇㅇㅇㅇㅇㅇ 유한회사 외 1, 피신청인 당사 외 4) 항고심에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1503억원 및 지연손해금 한도) 2. 손실금액(원) - 1503억원 및 지연손해금(그 중 1318억원 및 해당 지연손해금에 대해서는 2021년 12월 충당금 설정완료) 3. 손실확정일 - 2023.5.26 4. 금융투자회사에 미치는 영향 - 위 손실금액은 직전 분기말 자기자본(1조 5592억원)의 1%를 초과 - 추가 충당금 설정 5. 조치내용 - 강제집행정지신청 - 재항고제기 6. 조치계획(향후일정 등) - 재항고심 진행7. 기타 투자판단과 관련한 중요 사항 - 당사는 본건 결정이유에 따라 추가 충당금 설정 - 충당금 설정은 회계감사 과정에서 변경될 수 있음 - 또한 추후 진행될 재항고심 등 결과에 따라 손실금액이 변경될 수 있음 - 본건 결정이유는 피신청인들 모두가 1503억(및 지연손해금)에 대하여 책임을 진다는 취지 이나, 실질적으로 피신청인들 사이에 매각비율이 존재하고, 각 피신청인들의 배상 및 구상 에 따라 당사가 최종적으로 부담할 배상액이 달라질 여지가 있음	-
2023.06.26	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권㈜외12. 원고 : (대표당사자) 강종구외193. 청구취지 및 주요이유 - (신청취지) 원심 결정을 파기하고, 사건을 서울고등법원으로 환송한다. - (주요이유) 집단소송의 요건 충족4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들 5. 불허가결정내역 주문요지 : 재항고 기각6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송 소송허가 요건 불충족7. 관할 법원 : 대법원	-
2024.01.25	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 33. 청구취지 및 주요이유(청구취지 및 항소취지)- 제1심 판결을 취소한다.- 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지 2 표 ‘손해액’란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 ‘매수일자’란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음 날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음 날부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음 날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라(항소이유)- ㈜동양 회사채 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 누락이 있으므로, 피고는 자본시장법 위반에 따른 손해배상책임을 부담함 4. 총원의 범위 : - 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 - 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 주문요지 : 원고 항소 기각6. 이유요지 : 이 사건 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 기재누락 있다고 볼 수 없음7. 관할 법원 : 서울고등법원	-
2024.02.16	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정에 대한 항고 등 불복신청	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 3명3. 청구취지 및 주요이유 (청구취지 및 항소취지)- 제1심판결을 취소한다. 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지 2 표 ‘손해액’란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 ‘매수일자’란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음 날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음 날부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음 날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라. (청구이유)- ㈜동양 회사채 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 누락이 있으므로, 피고는 자본시장법 위반에 따른 손해배상책임을 부담함 4. 총원의 범위 1) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 2) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약/인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 신청인 : 원고(대표당사자) 서원일 외 3명6. 신청대상 : 2심 판결7. 신청요지 : 2심 판결에 불복하여 상고 제기8. 관할법원 : 대법원9. 향후대책 : 상고심 대응
2024.04.16	증권관련 집단소송에 대한 판결ㆍ결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 33. 청구취지 및 주요이유(청구취지 및 항소취지)- 제1심 판결을 취소한다.- 제1심판결을 취소한다. 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지 2 표 ‘손해액’란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 ‘매수일자’란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음 날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음 날부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음 날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라.(청구이유)- ㈜동양 회사채 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 누락이 있으므로, 피고는 자본시장법 위반에 따른 손해배상책임을 부담함4. 총원의 범위 : - 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자- 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약ㆍ인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자5. 주문 요지 : 상고장 각하6. 이유 요지 : 인지보정명령 불이행7. 관할 법원 : 서울고등법원8. 향후 대책 : 소송 종결

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건회사는 당 1분기 말 현재 총 8건(소송가액: 81,307백만원)의 소송을 제기하였고, 총 14건(소송가액: 119,105백만원)의 소송사건에 피소되었습니다. 당 1분기말 현재 상기소송과 관련하여 총 191백만원의 충당부채를 설정하였습니다. 또한 회사는 하기 (3)항 (가)목 중재판정승인 및 집행결정신청과 관련하여, 2심 법원의 150,300백만원 및 지연손해금 부분에 대한 강제집행 허가 결정에 따라, 181,716백만원의 충당부채를 설정하였습니다.(1) 진행중인 중요한 소송사건 현황 2024.03.31. 현재 진행 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다(투자자에 영향이 갈 수 있는 일정 소가 이상의 소송).

(가) Domsat (필리핀 현지법원)

구분	내 용
소제기일	1999. 10. 20.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : Domsat 및 GSIS
소송의 내용	당사를 포함한 대주단(5개 금융기관)이 필리핀 업체 Domsat 및 GSIS를 상대로 보증채무 이행을 청구하는 소송을 제기
소송가액	60억원
진행상황	현재 1심, 2심 승소하여 3심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 대응예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(나) 손해배상청구(서울고등법원 2023나XXXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2014. 07. 29.
소송 당사자	원고 (대표당사자) : ○○○ 외 3인, 피고 : 당사
소송의 내용	(주)동양 회사채 투자자를 총원으로 증권신고서 등에 중요사항거짓기재 또는 누락으로 인한 손해배상을 구하는 집단소송
소송가액	1,130억원
진행상황	- 소송허가절차 1, 2심에서 소송불허가 되었으나 대법원에서 파기환송되었고, 파기환송심의 허가결정에 대하여 재항고심 심리불속행 결정하여 본안소송 진행 중- 1심, 2심 당사 전부승소 - 원고(대표당사자) 상고 제기
향후 소송일정 및 대응방안	상고심 대응 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	패소시 판결금 지급

(다) 손해배상청구 (서울고등법원 2022나XXXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2017. 8. 17.
소송 당사자	원고 : 당사 외 1, 피고 : OOOOO 주식회사 외 1
소송의 내용	손해배상청구소송
소송가액	58억원 (총 소가 87억원 중 당사 소가 58억원)
진행상황	1심 일부승소, 현재 항소심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 상고여부검토 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(라) 구상금청구 (서울중앙지방법원 2019가합XXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2019. 9. 25.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : OOO
소송의 내용	구상금 청구 소송
소송가액	256억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(마) 부당이득 반환청구 (서울중앙지방법원 2020가합XXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2020. 5. 22.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : OOOOOO주식회사 외 1
소송의 내용	부당이득반환 내지 원상회복청구 및 공동불법행위 손해배상청구
소송가액	47억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(바) 손해배상청구 (서울고등법원 2023나XXXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2021.06.21.
소송 당사자	원고 : 당사 외 1, 피고 : OOOOOOOOOOOOOO조합
소송의 내용	위약금 청구의 소
소송가액	33억원 (총 소가 66억원 중 당사 소가 33억원)
진행상황	1심 전부패소, 현재 2심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(사) 부동산 소유권 이전 청구 (프랑스 현지법원)

구분	내 용
소제기일	2021.06.29. (현지시간 기준)
소송 당사자	원고 : 당사 외 4, 피고 : OOOOOO
소송의 내용	당사 외 4개 대주단이 소멸시효 중단 목적의 소송 제기
소송가액	350억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 대응예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소 시 당사 보유 채권 소멸시효 중단

(아) 부당이득금 청구의 소 (서울중앙지방법원 2023가합XXXXX)

구분	내 용
소제기일	2023.06.05.
소송 당사자	원고 : OOO 외 17, 피고 : 당사
소송의 내용	펀드 관련 계약취소에 따른 부당이득반환청구 및 불법행위에 기한 손해배상청구
소송가액	30억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	패소시 판결금 지급

(자) 부당이득금 (서울중앙지방법원 2023가합XXXXX)

구분	내 용
소제기일	2023.10.12.
소송 당사자	원고 : OOOO(주), 피고 : 당사
소송의 내용	펀드 관련 계약취소에 따른 부당이득반환청구 및 불법행위에 기한 손해배상청구
소송가액	20억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	패소시 판결금 지급

(2) 종결된 중요한 소송 사건 (가) 부당이득금 (대법원 2023다XXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2020. 8. 27.
소송 당사자	원고 : 주식회사 OOOOOO, 피고 : 당사 외 5
소송의 내용	부당이득금 반환청구 소송
소송가액	EUR 10백만 (소장 송달일 환율 기준 140억원)
진행상황	1심, 2심, 3심 당사 전부승소
향후 소송일정 및 대응방안	해당사항 없음
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	해당사항 없음

(3) 중요한 참고 사건

(가) 중재판정승인 및 집행결정신청 (대법원 2023마XXXX)

구분	내 용
신청서 접수일	2021.02.10.
신청 당사자	신청인 : ○○○○○○ 유한회사 외 1, 피신청인 : 당사 외 4
신청의 내용	동양생명보험 주식매매계약 중재판정의 승인 및 집행허가 신청
신청가액	1,318억원 및 지연손해금 등
진행상황	1, 2심 일부 집행허가 결정, 현재 3심 진행 중
향후 일정 및 대응방안	결정시점을 예측하기 어려우며 결정 결과에 따라 대응 예정
향후 결정결과에 따라 회사에 미치는 영향	승인 및 허가 결정시 결정내용에 따라 집행력 부여
참고사항	- 본 신청은 종결된 동양생명보험 주식매매계약 중재절차(ICCCASE NO. 2xxxx/PTA, 2020사업년도3분기 보고서 참조)의 국내 승인 및 집행허가 신청임- 2심 집행허가 결정에 대해 강제집행정지 결정 되어 있음

(4) 2024.03.31. 이후 중요한 변경 사항

(가) 손해배상청구(서울고등법원 2023나XXXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2014. 07. 29.
소송 당사자	원고 (대표당사자) : ○○○ 외 3인, 피고 : 당사
소송의 내용	(주)동양 회사채 투자자를 총원으로 증권신고서 등에 중요사항거짓기재 또는 누락으로 인한 손해배상을 구하는 집단소송
소송가액	1,130억원
진행상황	- 소송허가절차 1, 2심에서 소송불허가 되었으나 대법원에서 파기환송되었고, 파기환송심의 허가결정에 대하여 재항고심 심리불속행 결정하여 본안소송 진행 중- 1심, 2심 당사 전부승소 - 원고(대표당사자) 상고 제기 - 상고장 각하
향후 소송일정 및 대응방안	해당사항 없음
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황- 해당사항 없음 다. 유동성공여 및 신용공여 현황

(기준일 : 2024년 3월 31일)

(단위 : 백만원)

구분	업체	통화	금액	PF여부	신용보강	외부 신용등급	내부 신용등급	ABSTB 차환일자	매입약정만기 (예정)	대출만기	비고
사채인수확약	디케이프로젝트제이차㈜	KRW	21,500	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-24	2024-05-24	2024-05-24	PF대출채권 유동화(세종시 복합시설 개발사업)
	와이케이하이퍼㈜	KRW	2,000	N	해당없음	무등급	무등급	2024-04-30	2024-10-31	2024-10-31	홈플러스, 홈플러스스토어즈 리파이낸싱 인수금융 유동화
	와이케이라이프제일차㈜	KRW	37,300	N	해당없음	A0	A0	2024-03-31	2025-03-31	2025-03-31	DB생명보험 신종자본증권 유동화
	와이케이논현제일차	KRW	7,900	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-03	2024-08-03	2024-08-03	PF대출채권 유동화(강남구 논현동 도시형생활주택 및 오피스텔 신축사업)
	와이케이광양제일차	KRW	13,600	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-03	2024-08-04	2024-08-04	PF대출채권 유동화(광양시 광영동 공동주택 신축 및 분양사업)
	와이케이왕지제일차	KRW	25,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-02	2025-03-04	2025-03-04	PF대출채권 유동화(순천 왕지지구 공동주택 개발사업)
	와이케이서초제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-19	2025-04-18	2025-04-18	PF대출채권 유동화(서초테라스힐 오피스텔 개발사업)
	와이에프아이만촌	KRW	21,900	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-08	2024-10-10	2024-10-10	PF대출채권 유동화(대구 만촌동 주상복합 개발사업)
	와이케이송악제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-27	2026-03-27	2026-03-27	PF대출채권 유동화(충남 당진 송악물류단지 조성사업)
	엠아이엘제이차	KRW	17,400	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-29	2024-06-30	2024-06-30	PF대출채권 유동화(속초 금호동 주상복합 개발사업 브릿지론)
	와이케이에스지	KRW	9,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-25	2024-07-25	2024-07-25	PF대출채권 유동화(강남구 삼성동 하이엔드 오피스텔 개발사업)
	제이제이우산제일차	KRW	12,100	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-19	2024-10-19	2024-10-19	PF대출채권 유동화(광주 우산동 주상복합시설 개발사업)
	금남로피아이제일차	KRW	20,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-29	2025-11-30	2025-11-30	PF대출채권 유동화(광주 금남로 생활형숙박시설 개발사업)
	와이오비뉴원	KRW	23,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-06-04	2025-11-01	2025-11-01	PF대출채권 유동화(고성 윈덤호텔 생활형숙박시설 개발사업)
	와이케이주교제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-06-07	2025-06-06	2025-06-06	PF대출채권 유동화(고양시 주교동 아파텔 개발사업)
	와이에프아이남산	KRW	20,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-24	2024-05-24	2024-05-24	PF대출채권 유동화(서울역 밀레니엄 힐튼호텔 브릿지론)
	와이케이진천삼덕제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-08	2024-05-28	2024-05-28	PF대출채권 유동화(충북 진천 삼덕리 물류센터 개발사업)
	와이케이평동제일차	KRW	23,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-03	2024-05-03	2024-05-03	PF대출채권 유동화(광주 평동 복합물류센터 개발사업)
	와이케이라우어	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-15	2024-12-15	2024-12-15	PF대출채권 유동화(부산 오시리아 관광단지 메디타운 개발사업)
	와이케이대전용두제일차	KRW	20,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-20	2024-08-20	2024-08-20	PF대출채권 유동화(대전 중구 용두동 주상복합 개발사업 브릿지론)
	퍼시픽리오제일차	KRW	21,400	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-29	2024-04-29	2024-04-29	PF대출채권 유동화(울산시 동구 일산동 주상복합 개발사업 브릿지론)
	와이에프아이만촌투	KRW	3,100	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-08	2024-10-10	2024-10-10	PF대출채권 유동화(대구 만촌동 주상복합 개발사업 후순위)
	와이케이기장제일차	KRW	12,220	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-05-27	2025-05-27	2025-05-27	PF대출채권 유동화(반얀트리 해운대 부산 개발사업)
	와이케이그린푸드제일차	KRW	7,100	N	해당없음	BBB+	BBB+	2024-04-30	2025-05-30	2025-05-30	풀무원식품 신종자본증권 유동화
	루시아피아이제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-06-28	2025-12-29	2025-12-29	PF대출채권 유동화(청담동 공동주택/오피스텔 개발사업)
	제이온로얄	KRW	500	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-19	2024-11-21	2024-11-21	PF대출채권 유동화(양주 옥정 지식산업센터 개발사업)
	퍼펙트드림제오차	KRW	25,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-06-14	2025-05-14	2025-05-14	PF대출채권 유동화(경기 남양주시 진접역세권 오피스텔 개발사업)
	와이에프아이양산	KRW	20,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2024-04-26	2025-02-26	2025-02-26	PF대출채권 유동화(양산 유산산업단지 물류센터 개발사업)
	와이케이랜드제일차	KRW	9,400	N	해당없음	BBB0	BBB0	2024-03-31	2025-03-31	2025-03-31	이랜드월드 장래매출채권 유동화
	마운틴리치제일차	KRW	25,000	Y	해당없음	무등급	무등급	-	2026-02-22	2026-02-22	PF대출채권 유동화(가산동 케이스퀘어 데이터센터 개발사업)
	와이케이페트로제일차 주식회사	KRW	30,400	N	해당없음	A0	A	2024-06-07	2027-03-07	2027-03-07	SK인천석유화학 신종자본증권 유동화
	와이케이디에스	KRW	20,200	N	해당없음	무등급	무등급	2024-06-25	2026-03-25	2026-03-25	두산에너빌리티 주식담보대출 유동화
합계		-	508,020	-

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등- 그 밖의 우발채무 등은 첨부된 감사보고서 주석 34.우발 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사 ·사법기관의 제재현황- 해당사항 없음

나. 금융감독당국의 회사 제재현황(2019.1.1 ~)

(단위 : 원)

제재일자	제재기관	조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	이행현황	재발방지 대책
2019.06.20	금융감독원	과태료 부과	4,000,000	업무보고서 제출의무 위반(파생상품 업무보고서상 거래내역 누락 관련)	자본시장법 제33조 제4항, 제5항	조치이행	규정준수촉구
2019.07.10	금융감독원	과태료 부과	18,000,000	선관주의 의무 위반(해외주식 초과매도 관련)	전자금융거래법 제21조 제1항	조치이행	규정준수촉구
2019.11.20	한국거래소	주의촉구	-	코넥스 LP호가의무 관련 규정 위반	시장감시규정 제21조, 제22조 제4항 등	조치이행	규정준수촉구
2019.12.30	한국거래소	약식제재금 부과	1,500,000	프로그램매매 호가표시 위반	유가증권시장 업무규정 제11조 등	조치이행	규정준수촉구
2020.07.28	금융감독원	과태료 부과	160,000,000	거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지위반	자본시장법 제71조 제7호 등	조치이행	규정준수촉구
2020.09.24	금융감독원	과징금 및 가산금 부과	162,878,879	기존실명자산의 실명전환의무 위반	금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제5조, 6조	조치이행	규정준수촉구
2021.01.25	금융감독원	과태료 부과	10,000,000	고액현금거래 의무 위반	특정 금융거래정보의 보고 및 이용등에 관한 법률 제4조의2 등	조치이행	규정준수촉구
2021.11.22	한국거래소	회원경고	-	가장성매매	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 등	조치이행	규정준수촉구
2022.04.19	금융위원회	과징금부과	28,800,000	증권신고서 제출의무 위반	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제125조 제1항 제5호	조치이행	규정준수촉구
2022.06.09	금융위원회	과태료 부과	30,000,000	특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령	자본시장법 제71조 제7호, 舊자본시장법제449조 제1항 제29호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호, 舊자본시장법 시행령 제390조 등	조치이행	규정준수촉구
2022.06.10	금융위원회	과징금 부과	346,400,000	증권신고서 제출의무 위반	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제 429조 제1항 제2호 및 자본시장조사 업무규정 제25조	조치이행	규정준수촉구
2022.09.07	금융위원회	과태료 부과	1,156,800,000	설명내용확인 의무 위반 집합투자증권에 대한 투자광고규정위반	舊자본시장법 제47조 제2항, 제57조 제6항, 제249조의5 및 제449조 제1항, 舊자본시장법 시행령 제53조 제2항, 제60조 제3항, 제271조의6 제1항, 제390조 및[별표22], 검사 및 제재에 관한 규정 제20조 제1항 및 제3항, [별표3] 및 [별표6]	조치이행	규정준수촉구
2022.10.14	금융감독원	기관경고	-	디스커버리 등 사모펀드 불완전판매 특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령	舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호舊 자본시장법 시행령 제52조, 제53조 제1항 및 제2항 자본시장법ㆍ 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호 금융투자업규정ㆍ 제4-20조 제1항 제5호 아목	조치이행	규정준수촉구
2022.10.14	금융감독원	과태료부과	(1,186.8백만원)_22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임	22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임(동일)	22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임(동일)	조치이행	규정준수촉구
2023.03.10	금융투자협회	제재금부과	1,000,000	불성실 수요예측 참여자 지정에 따름 (제재금 부과시 수요예측 참여는 제한되지 아니함)	증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의 2	조치이행	규정준수촉구
2023.06.05	금융감독원	현지조치사항(현지주의)	-	공모펀드 위험등급 변경 관련 내부절차 및 사후관리 강화		조치이행	규정준수촉구
2023.11.22	한국거래소	제재금 부과,주의촉구	22,000,000	공매도 관련 업무규정 준수 위반	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제2호 및 제4항, 제24조 등유가증권시장 업무규정 제17조, 제18조 등	조치이행	규정준수촉구

다. 금융감독당국의 임직원 제재현황(2019.1.1 ~)

제재일자	제재기관	대상자			조치내용	사유	근거법령	재발방지 대책
제재일자	제재기관	직위	전현직	근속연수	조치내용	사유	근거법령	재발방지 대책
2020.07.28	금융감독원	상무보	전직	35	주의	거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지위반	자본시장법 제71조 제7호 등	규정준수촉구 및Compliance 업무 강화
2020.10.12	금융감독원	상무	현직	22	주의	의심스러운 거래 보고 불철저, 고액 현금거래 보고의무 위반	특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조, 제4조의2 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2022.10.14	금융감독원	전무	현직	31	견책	디스커버리 등 사모펀드 불완전판매, 특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령	舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호 등, 자본시장법 제71조 제7호 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2022.10.14	금융감독원	부장	현직	25	견책	금융투자상품 판매시 중요사항 누락 등에 따른 설명의무 위반	舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2023.11.22	한국거래소	상무보	현직	14	주의	공매도 관련 업무규정 준수 위반	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제2호 및 제4항, 제24조 등 유가증권시장 업무규정 제17조, 제18조등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화

라. 단기매매차익반환당사는 분기보고서 작성기준일(2024.03.31) 현재 최근 3사업연도 기간 동안 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 반환의 건이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음

나. 기타 고객 보호 현황 (1) 고객 예탁재산 현황(가) 고객예수금

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위: 백만원)

구 분	FY2024 1분기말	FY2023	FY2022
위탁자예수금	1,606,838	1,433,034	1,407,406
선물 ·옵션거래예수금	285,806	354,515	507,220
청약자예수금	-	1,071	1
저축자예수금	50,835	47,608	41,032
기 타	796,939	826,449	800,496
합 계	2,740,418	2,662,677	2,756,155

(나) 기타 고객 예탁재산

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위: 백만원)

구분	투자자예탁증권	예탁대상증권	예탁구분			비고
구분	투자자예탁증권	예탁대상증권	예탁결제원	기타	합계	비고
위탁자증권	21,609,437	21,234,931	21,236,625	372,813	21,609,437	신탁, 퇴직연금 및 선물옵션 등은 제외
저축자증권	208,568	208,244	208,244	323	208,568
집합투자증권	13,552,951	13,546,644	13,546,644	6,307	13,552,951
기타	24,461	24,461	24,461	-	24,461
총 합계	35,395,417	35,014,280	35,015,974	379,443	35,395,417

(2) 예탁재산의 보호 현황(가) 고객예탁금 별도예치제도

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 백만원, %)

구 분	별도예치대상금액(A)	증권 금융(B)	기타 예치기관							예치비율(B/A)
구 분	별도예치대상금액(A)	증권 금융(B)	은행	거래소	국내기타	해외증권시장	해외파생상품시장	해외기타	소계	예치비율(B/A)
위탁자예수금	2,209,960	2,229,374	11,772	-	-	43,787	-	-	55,559	100.88
장내파생상품거래예수금	128,625	151,283	13,711	-	-	-	59,847	-	73,559	117.62
합 계	2,338,585	2,380,657	25,483	-	-	43,787	59,847	-	129,118	101.80

주1) 저축자예수금 및 해외증권예수금은 위탁자예수금에 포함하여 기재하였습니다.주2) 위탁자예수금 내 기타 예치기관 금액은 해외증권 대상입니다.주3) 장내파생상품거래예수금 내 기타 예치기관 금액은 해외선물 대상입니다. (나) 예금자보호제도 - 당사는 예금자보호법에 따라 정기적으로 예금보험료를 납부하고 있습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

4. 증권거래현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

계정명			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	487,165	386,883	874,048	68,613	-2,975
		코스닥시장	21,592	35,538	57,130	9,391	-304
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	12,480	12,480	309,296	310
		소계	508,757	434,901	943,658	387,300	-2,969
	신주인수권증권	유가증권시장	477	420	898	75	18
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	477	420	898	75	18
	기타	유가증권시장	-	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	23,200	6,419	29,619	83,981	-3,534
		소계	23,200	6,419	29,619	83,981	-3,534
	계		532,434	441,740	974,174	471,356	-6,485
채무증권	국채,지방채	국고채	2,692,802	2,585,892	5,278,694	554,202	68
		국민주택채권	340,100	326,597	666,696	69,995	111
		기타	174,308	167,388	341,696	35,874	77
		소계	3,207,210	3,079,877	6,287,087	660,072	256
	특수채	통화안정증권	108,981	416,153	525,134	262,446	1
		예금보험공사채	-	-	-	-	-
		토지개발채권	-	-	-	-	-
		기타	69,109	263,898	333,007	166,426	457
		소계	178,089	680,051	858,141	428,872	458
	금융채	산금채	361,952	898,141	1,260,093	1,145,204	-138
		중기채	197,058	488,976	686,033	623,484	-294
		은행채	380,786	944,877	1,325,663	1,204,795	474
		여전채	258,952	642,560	901,512	819,316	1,635
		종금채	-	-	-	-	-
		기타	102,498	254,336	356,834	324,299	690
		소계	1,301,245	3,228,890	4,530,135	4,117,098	2,367
	회사채		566,025	834,125	1,400,149	117,161	387
	기업어음증권		14,881,650	14,906,650	29,788,300	426,037	676
	기타		51,943	51,167	103,110	42,320	-1,064
	계		20,186,162	22,780,760	42,966,922	5,791,559	3,080
집합투자증권	ETF		436,998	439,920	876,919	290,479	9,094
	기타		9,130,018	9,120,374	18,250,393	47,474	234
	계		9,567,017	9,560,295	19,127,312	337,953	9,328
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화증권	지분증권		6,266	6,257	12,522	38,689	21,318
	채무증권	국채,지방채	-	-	-	-	-
		특수채	-	-	-	-	-
		금융채	-	-	-	-	-
		회사채	422,837	419,874	842,711	245,123	9,153
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	110,605	110,605	221,210	77,926	2,018
		소계	533,442	530,479	1,063,921	323,050	11,171
	집합투자증권		-	-	-	-	-
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	계		539,708	536,736	1,076,443	361,739	32,489
파생결합증권	ELS		19,147	17,457	36,604	47,736	1,529
	ELW		50,413	20,482	70,895	1,801	-158
	기타		-	-	-	35,442	542
	계		69,561	37,938	107,499	84,978	1,913
기타증권			-	-	-	-	-
합계			30,894,881	33,357,469	64,252,350	7,047,585	40,325

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

5. 장내파생상품 거래현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구분					거래금액				잔액		평가손익
구분					투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	-	7,864,992	-	7,864,992	-	-	8,273
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	2,303,813	-	2,303,813	-	-	2,423
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	10,168,805	-	10,168,805	-	-	10,696
			통화선물	미국달러	-	536,946	-	536,946	-	-	-2,778
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	536,946	-	536,946	-	-	-2,778
			지수선물	KOSPI200	2,643,923	128,228	-	2,772,151	-	-	2,950
				KOSTAR	538,770	6,564	-	545,334	-	-	-214
				기타	2,157	-	-	2,157	-	-	0
				소계	3,184,851	134,792	-	3,319,643	-	-	2,736
			개별주식		405,298	100,821	-	506,119	-	-	-820
			기타		234,693	-	-	234,693	-	-	-46
			계		3,824,842	10,941,364	-	14,766,205	-	-	9,788
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			3,824,842	10,941,364	-	14,766,205	-	-	9,788
	해외	상품선물	농산물		-	-	-	-	-	-	-
			비철금속,귀금속		-	-	-	-	-	-	-
			에너지		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	통화		-	188,896	-	188,896	-	337	-505
			금리		-	680,608	-	680,608	31	187	-494
			주가지수		-	1,219,586	-	1,219,586	198	400	-1,895
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	2,089,090	-	2,089,090	229	924	-2,894
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	2,089,090	-	2,089,090	229	924	-2,894
	선물계				3,824,842	13,030,454	-	16,855,296	229	924	6,894
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	14,628,149	893,182	-	15,521,331	1,256	4,738	3,171
				기타	12,318	-	-	12,318	4	14	23
				소계	14,640,466	893,182	-	15,533,648	1,260	4,752	3,193
		개별주식			436,325	-	-	436,325	79	38	5
		통화		미국달러	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			15,076,791	893,182	-	15,969,973	1,339	4,790	3,199
	해외	주가지수			-	1,079,972	-	1,079,972	16,118	40,677	17,146
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		금리			-	-	-	-	-	-	-
		통화			-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	1,079,972	-	1,079,972	16,118	40,677	17,146
	옵션계				15,076,791	1,973,154	-	17,049,945	17,457	45,467	20,344
기타	국내				-	-	-	-	-	-	-
	해외				-	-	-	-	-	-	-
	기타계				-	-	-	-	-	-	-
합계					18,901,633	15,003,608	-	33,905,241	17,686	46,391	27,239

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

6. 금융투자상품 위탁매매 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

계정명			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	14,840,981	15,084,560	29,925,542	21,231
		코스닥시장	11,837,541	12,029,388	23,866,929	24,586
		코넥스시장	1,935	2,732	4,668	7
		기타	1,832	2,978	4,810	106
		소계	26,682,289	27,119,659	53,801,948	45,930
	신주인수권증권	유가증권시장	815	1,245	2,060	4
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	815	1,245	2,060	4
	기타	유가증권시장	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	3,504	4,353	7,857	22
		소계	3,504	4,353	7,857	22
	지분증권합계		26,686,608	27,125,257	53,811,865	45,956
채무증권	채권	장내	95,686	296,712	392,398	386
		장외	6,257,591	2,725,803	8,983,393	-
		소계	6,353,277	3,022,515	9,375,791	386
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	채무증권합계		6,353,277	3,022,515	9,375,791	386
집합투자증권			-	-	-	-
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		409,713	409,434	819,147	147
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		409,713	409,434	819,147	147
외화증권			1,339,193	822,297	2,161,491	1,941
기타증권			-	-	-	-
증권계			34,788,791	31,379,502	66,168,293	48,430
선물		국내	24,128,161	24,807,237	48,935,398	1,420
		해외	16,886,923	16,745,519	33,632,443	1,198
		소계	41,015,085	41,552,756	82,567,841	2,618
옵션	장내	국내	403,430	399,691	803,121	962
		해외	6,215,450	8,026,916	14,242,366	420
		소계	6,618,880	8,426,607	15,045,487	1,381
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		6,618,880	8,426,607	15,045,487	1,381
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			47,633,965	49,979,363	97,613,328	3,999
합계			82,422,756	81,358,865	163,781,621	52,429

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

7. 재무제표(신탁계정-상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

계정명	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
Ⅰ.자산총계	3,034,012	3,652,839
1. 현금및예치금	129,645	145,133
가. 현금및현금성자산	-	-
나. 예치금	129,645	145,133
1) 원화예치금	129,247	144,306
가) 파생상품거래예치금	-	-
나) 원화타점예치금	-	-
다) 원화자행예치금	-	-
라) 양도성예금증서	-	-
마) 기타예치금	129,247	144,306
2) 외화예치금	398	826
가) 외화타점예치금	-	-
나) 외화자행예치금	-	-
다) 외화기타예치금	398	826
2. 증권	1,239,736	1,936,024
가. 지분증권	360,347	326,918
1) 주식	196,100	191,817
2) 출자금	164,247	135,101
3) 신주인수권	-	-
나. 채무증권	217,324	212,286
1) 국채	5,775	2,053
2) 지방채	-	-
3) 특수채	-	-
4) 금융채	201,213	209,757
가)통화안정증권	-	-
나)기타금융채	201,213	209,757
5) 사채	10,336	476
다. 외화증권	19,320	18,997
1) 외화주식	1,400	1,016
2) 외화채권	17,920	17,982
3) 기타	-	-
라. 매입어음	400,000	1,185,000
1) 보증어음	-	-
2) 기업어음	400,000	1,185,000
3) 표지어음	-	-
4) 중개어음	-	-
5) 발행어음	-	-
마. 수익증권	140,891	142,685
1) 공사채형수익증권	6,011	5,386
2) 주식형수익증권	46,921	45,500
3) 기타 수익증권	87,959	91,799
바. 파생결합증권	101,854	50,138
1) 주가연계증권	1,854	138
2) 주식워런트증권	-	-
3) 기타	100,000	50,000
사. 기타 증권	-	-
3. 금전채권	608,718	474,543
가. 대출금	-	-
1) 할인어음	-	-
가) 상업어음할인	-	-
나) 무역어음할인	-	-
2) 유가증권담보대출	-	-
3) 동산담보대출	-	-
4) 부동산저당대출	-	-
5) 채권담보대출	-	-
6) 수익권담보대출	-	-
7) 보증대출	-	-
8) 증서대출	-	-
9) 어음대출	-	-
10) 기타	-	-
나. 사모사채	-	-
다. 콜론	-	-
1) 원화콜론	-	-
2) 외화콜론	-	-
라. 환매조건부매수	183,811	49,635
마. 추심금전채권	412,783	412,783
바. 기타	12,125	12,125
4. 파생상품	-	-
가. 장내파생상품	-	-
1) 매수옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
나.장외파생상품	-	-
1) 매수옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
5. 동산·부동산	814,495	932,865
가. 동산	-	-
나. 수탁부동산	814,495	932,865
다. 일반투자부동산	-	-
라. 기타	-	-
6. 실물자산	-	-
7. 기타운용 자산	-	-
가. 부동산 관련 권리	-	-
1) 지상권	-	-
2) 전세권	-	-
3) 임차권	-	-
4) 기타부동산관련권리	-	-
나. 무체재산권	-	-
1) 지적재산권	-	-
2) 어업권	-	-
3) 광업권	-	-
4) 기타무체재산권	-	-
8. 기타자산	214,397	130,444
가. 가지급금	-	-
나. 선급법인세	-	-
다. 미수금	94	690
1) 매도증권미수금	94	690
가) 주식미수금	94	690
나) 채권미수금	-	-
다) 장내파생상품미수금	-	-
라) 기타	-	-
2) 정산미수금	-	-
3) 기타미수금	-	-
라. 미수수익	125,262	164,010
1) 미수이자	-	-
2) 미수배당금	-	-
3) 미수분배금	-	-
4) 기타	125,262	164,010
마. 선급금	1,005	938
1) 채권경과이자	239	173
2) 수익증권경과분배금	-	-
3) 양도성예금증서경과이자	-	-
4) 기타	766	765
바. 선급비용	-	-
사. 대리점	-	-
아. 고유계정대	-	-
자. 신탁본지점	-	-
차. 기타잡자산	88,036	-35,193
9. 현재가치차금	-	-
가. 현재가치할인차금(-)	-	-
나. 현재가치할증차금(+)	-	-
10. 채권평가충당금(-)	-	-
가. 대출채권평가충당금(-)	-	-
나. 매입어음평가충당금(-)	-	-
다. 사모사채평가충당금(-)	-	-
라. 기타채권평가충당금(-)	-	-
11. 손익	27,020	33,830
가. 손실금	27,020	33,830
Ⅱ.부채총계	3,034,012	3,652,839
1. 금전신탁	1,531,835	2,087,644
가. 불특정금전신탁	-	-
나. 특정금전신탁	1,347,585	1,932,257
1) 수시입출금식	2,822	2,327
2) 자문형	40,057	42,400
3) 자사주	7,500	7,500
4) 채권형	808,697	1,427,393
5) 주식형(자문형, 자사주 제외)	283,839	256,716
6) 주가연계신탁	573	594
7) 정기예금형	16,000	52,030
8) 기타	188,096	143,296
다. 퇴직연금신탁	184,250	155,387
1) 확정급여형	21,181	18,042
2) 확정기여형	58,632	56,890
3) 개인퇴직계좌	104,438	80,455
2. 재산신탁	1,229,202	1,347,572
가. 유가증권의신탁	1,925	1,925
1) 관리유가증권신탁	1,925	1,925
2) 운용유가증권신탁	-	-
3) 처분유가증권신탁	-	-
나. 금전채권의신탁	412,783	412,783
다. 동산의신탁	-	-
라. 부동산의신탁	814,495	932,865
1) 차입형토지신탁	-	-
2) 관리형토지신탁	-	-
3) 갑종관리신탁	-	-
4) 을종관리신탁	814,495	932,865
5) 처분신탁	-	-
6) 담보신탁	-	-
7) 분양관리신탁	-	-
마. 지상권의신탁	-	-
바. 전세권의신탁	-	-
사. 부동산임차권의신탁	-	-
아. 무체재산권의 신탁	-	-
3. 종합재산신탁	-	-
가. 금전수탁	-	-
나. 유가증권수탁	-	-
다. 금전채권수탁	-	-
라. 부동산수탁	-	-
마. 기타재산수탁	-	-
4. 공익신탁	-	-
가. 자선신탁	-	-
나. 육영신탁	-	-
다. 학술기예신탁	-	-
라. 체육진흥신탁	-	-
마. 기타의공익신탁	-	-
5. 담보부사채신탁	-	-
6. 기타신탁	-	-
7. 차입금	-	-
가. 고유계정차입금	-	-
나. 기타차입금	-	-
8. 차입유가증권	-	-
9. 파생상품	-	-
가. 장내파생상품	-	-
1) 매도옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
나. 장외파생상품	-	-
1) 매도옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
10. 기타부채	245,954	183,792
가. 가수금	-	-
나. 신용보증기금예수금	-	-
다. 예수법인세	-	-
라. 미지급금	782	1,683
1) 매수증권미지급금	782	1,683
가) 주식미지급금	782	1,683
나) 채권미지급금	-	-
다) 장내파생상품미지급금	-	-
라) 기타	-	-
2) 정산미지급금	-	-
3) 기타미지급금	-	-
마. 선수수익	11,376	41,234
바. 미지급신탁보수	794	677
사. 미지급신탁이익	232,520	139,721
아. 미지급비용	-	-
자. 제수입보증금	-	-
차. 대리점	-	-
카. 기타잡부채	481	477
타. 신탁본지점	-	-
11.특별유보금	-	-
12.손익	27,020	33,830
가. 이익금	27,020	33,830
<난외계정>	-	-
1. 대여유가증권	-	-
2. 상각채권	-	-
3. 환매권부 대출채권 매각	-	-
4. 집합투자재산수탁액	-	-
5. 파생상품거래내역	-	-
가．이자율관련거래	-	-
1) 이자율선도	-	-
2) 이자율선물	-	-
3) 이자율스왑	-	-
4) 이자율옵션	-	-
가) 매입이자율옵션	-	-
나) 매도이자율옵션	-	-
나．통화관련거래	-	-
1) 통화선도	-	-
2) 통화선물	-	-
3) 통화스왑	-	-
4) 통화옵션	-	-
가) 매입통화옵션	-	-
나) 매도통화옵션	-	-
다．주식관련거래	-	-
1) 주식선도	-	-
2) 주식선물	-	-
3) 주식스왑	-	-
4) 주식옵션	-	-
가) 매입주식옵션	-	-
나) 매도주식옵션	-	-
라．신용파생상품	-	-
1) 신용스왑(CDS)	-	-
2) 총수익스왑(TRS)	-	-
3) 신용연계채권(CLN)	-	-
4) 신용옵션(CO)	-	-
가) 매입신용옵션	-	-
나) 매도신용옵션	-	-
마．기타	-	-
1) 기타선도	-	-
2) 기타선물	-	-
3) 기타스왑	-	-
4) 기타옵션	-	-
가) 매입기타옵션	-	-
나) 매도기타옵션	-	-

8. 손익계산서(신탁계정-상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

계정명	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	FY2023 1분기(2023.01.01~03.31)
Ⅰ. 신탁이익계	27,020	33,830
1. 예치금이자	1,226	1,579
가. 원화예치금이자	1,226	1,579
1) 파생상품거래예치금이자	-	-
2) 원화타점예치금이자	-	-
3) 원화자행예치금이자	-	-
4) 양도성예금증서이자	-	-
5) 기타예치금이자	1,226	1,579
나. 외화예치금이자	0	0
1) 외화타점예치금이자	-	-
2) 외화자행예치금이자	-	-
3) 외화기타예치금이자	0	0
2. 증권이자	10,705	11,606
가. 국채이자	24	10
나. 지방채이자	-	-
다. 특수채이자	-	-
라. 금융채이자	2,943	1,875
1) 통화안정증권이자	-	-
2) 기타금융채이자	2,943	1,875
마. 사채이자	357	6
바. 외화증권이자	1,114	963
사. 매입어음이자	4,808	7,592
1) 보증어음이자	-	-
2) 기업어음이자	4,808	7,592
3) 표지어음이자	-	-
4) 중개어음이자	-	-
5) 발행어음이자	-	-
아. 수익증권이자	1,459	1,160
1) 공사채형수익증권이자	3	2
2) 주식형수익증권이자	166	20
3) 기타수익증권이자	1,290	1,138
자. 파생결합증권이자	-	-
차. 기타증권이자	-	-
3. 금전채권이자	2,233	824
가. 대출금이자	-	120
1) 어음할인료	-	-
2) 유가증권담보대출이자	-	-
3) 동산담보대출이자	-	-
4) 부동산저당대출이자	-	-
5) 채권담보대출이자	-	-
6) 수익권담보대출이자	-	-
7) 보증대출이자	-	-
8) 증서대출이자	-	-
9) 어음대출이자	-	-
10) 기타대출이자	-	120
나. 사모사채이자	-	-
다. 콜론이자	-	-
1) 원화콜론이자	-	-
2) 외화콜론이자	-	-
라. 환매조건부채권이자	2,233	704
마. 추심금전채권이자	-	-
바. 기타수입이자	-	-
4. 배당금수익	108	4,293
5. 증권매매이익	5,962	34,393
가. 지분증권매매이익	3,582	9,082
나. 채무증권매매이익	305	151
다. 외화증권매매이익	7	5
라. 매입어음매매이익	-	-
1) 기업어음매매이익	-	-
2) 기타어음매매이익	-	-
마. 수익증권매매이익	-	-
바. 파생결합증권매매이익	-	-
사. 기타증권매매이익	2,068	25,156
6. 증권평가이익	11,837	7,891
가. 지분증권평가이익	9,413	7,817
나. 채무증권평가이익	10	494
다. 외화증권평가이익	-441	-415
라. 매입어음평가이익	-	-
1) 기업어음평가이익	-	-
2) 기타어음평가이익	-	-
마. 수익증권평가이익	1,605	-35
바. 파생결합증권평가이익	1,296	18
사. 기타증권평가이익	-46	11
7. 증권상환이익	0	77
8. 증권손상차손환입	-	-
9. 파생상품거래이익	-	-
가. 장내파생상품거래이익	-	-
1) 선물매매이익	-	-
2) 선물정산이익	-	-
3) 해외선물거래이익	-	-
4) 옵션매매이익	-	-
5) 옵션평가이익	-	-
6) 해외옵션거래이익	-	-
7) 기타장내파생거래이익	-	-
나. 장외파생상품거래이익	-	-
1) 장외파생상품매매이익	-	-
2) 장외파생상품평가이익	-	-
3) 기타	-	-
10. 수수료수익	-	-
가. 중도해지수수료	-	-
나. 부동산관계수수료	-	-
다. 유가증권관계수수료	-	-
라. 기타재산관리수수료	-	-
마. 잡수수료	-	-
11. 동산·부동산수익	-	-
가. 동산임대료	-	-
나. 부동산임대료	-	-
다. 동산매매익	-	-
라. 부동산매매익	-	-
12. 실물자산수익	-	-
13. 무체재산권수익	-	-
가. 지적재산권수익	-	-
나. 어업권수익	-	-
다. 광업권수익	-	-
라. 기타무체재산권수익	-	-
14. 유가증권대여료	-	-
가. 유가증권대여료	-	-
15. 기타수익	-5,051	-26,833
가. 외환매매익	29	32
나. 유입자산처분이익	-	-
다. 상각채권추심이익	-	-
라. 대출채권매각익	-	-
마. 수익조정금	-	-
바. 평가이익조정계정	89	294
사. 현재가치할인차금환입	-	-
아. 미지급신탁이익환입	-	-
자. 미지급비용환입	-	-
차. 선급비용환입	-	-
카. 미지급신탁보수환입	-	-
타. 보전금수입	-	-
파. 기타잡수익	-5,170	-27,159
1) 신탁이익조정계정	-	-
2) 기타잡수입	-5,170	-27,159
16. 고유계정대이자	-	-
17. 신탁본지점이자	-	-
18. 특별유보금환입	-	-
19. 채권평가충당금환입	-	-
20. 손익금	-	-
가. 손익금	-	-
Ⅱ. 신탁손실계	27,020	33,830
1. 금전신탁이익	25,564	40,994
가. 불특정금전신탁이익	-	-
나. 특정금전신탁이익	20,932	37,487
1) 수시입출금식신탁이익	59	32
2) 자문형신탁이익	4,458	13,236
3) 자사주신탁이익	1,121	493
4) 채권형신탁이익	8,859	18,079
5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익	4,471	4,575
6) 주가연계신탁이익	0	101
7) 정기예금형신탁이익	174	541
8) 기타신탁이익	1,789	430
다. 퇴직연금신탁이익	4,632	3,507
1) 확정급여형신탁이익	246	211
2) 확정기여형신탁이익	1,227	1,795
3) 개인퇴직계좌신탁이익	3,158	1,501
2. 재산신탁이익	-	-
가. 유가증권신탁이익	-	-
1) 관리유가증권신탁이익	-	-
2) 운용유가증권신탁이익	-	-
3) 처분유가증권신탁이익	-	-
나. 금전채권신탁이익	-	-
다. 동산신탁이익	-	-
라. 부동산신탁이익	-	-
1) 차입형토지신탁이익	-	-
2) 관리형토지신탁이익	-	-
3) 갑종관리신탁이익	-	-
4) 을종관리신탁이익	-	-
5) 처분신탁이익	-	-
6) 담보신탁이익	-	-
7) 분양관리신탁이익	-	-
마. 지상권신탁이익	-	-
바. 전세권신탁이익	-	-
사. 부동산임차권신탁이익	-	-
아. 무체재산권신탁이익	-	-
3. 종합재산신탁이익	-	-
4. 공익신탁이익	-	-
가. 자선신탁이익	-	-
나. 육영신탁이익	-	-
다. 학술기예신탁이익	-	-
라. 체육진흥신탁이익	-	-
마. 기타의공익신탁이익	-	-
5. 담보부사채신탁이익	-	-
6. 기타신탁이익	-	-
7. 차입금이자	-	-
가. 고유계정차입금이자	-	-
나. 기타차입금이자	-	-
8. 기타지급이자	-	-
9. 증권매매손실	4,742	31,808
가. 지분증권매매손실	1,246	3,090
나. 채무증권매매손실	753	5
다. 외화증권매매손실	75	17
라. 매입어음매매손실	-	-
1) 기업어음매매손실	-	-
2) 기타어음매매손실	-	-
마. 수익증권매매손실	661	783
바. 파생결합증권매매손실	-	-
사. 기타증권매매손실	2,006	27,913
10. 증권평가손실	-4,042	-39,629
가. 지분증권평가손실	-620	-8,478
나. 채무증권평가손실	-417	-3,423
다. 외화증권평가손실	544	-205
라. 매입어음평가손실	-	-
1) 기업어음평가손실	-	-
2) 기타어음평가손실	-	-
마. 수익증권평가손실	-712	-3,385
바. 파생결합증권평가손실	9	-13
사. 기타증권평가손실	-2,846	-24,124
11. 증권상환손실	-	67
12. 증권손상차손	-	-
13. 파생상품거래손실	-	-
가. 장내파생상품거래손실	-	-
1) 선물매매손실	-	-
2) 선물정산손실	-	-
3) 해외선물거래손실	-	-
4) 옵션매매손실	-	-
5) 옵션평가손실	-	-
6) 해외옵션거래손실	-	-
7) 기타장내파생거래손실	-	-
나. 장외파생상품거래손실	-	-
1) 장외파생상품매매손실	-	-
2) 장외파생상품평가손실	-	-
3) 기타	-	-
14. 제상각	-	-
가. 채권상각비	-	-
나. 부동산가액상각	-	-
다. 신탁설정비상각	-	-
라. 현재가치할인차금상각	-	-
15. 지급수수료	9	22
가. 파생금융상품관련지급수수료	-	-
나. 기타지급수수료	9	22
16. 동산·부동산처분손	-	-
가. 동산처분손	-	-
나. 부동산처분손	-	-
17. 유가증권차입료	-	-
18. 기금출연료	-	-
가. 신용보증기금출연료	-	-
나. 신탁보험료	-	-
19. 세금과공과	1	1
20. 신탁보수	861	1,081
21. 기타비용	-115	-513
가. 영선비	-	-
나. 관리제비	-	-
다. 특수채권추심비	-	-
라. 특수채권추심수수료	-	-
마. 대출채권매각손	-	-
바. 유입자산처분손	-	-
사. 외환매매손	38	2,163
아. 평가손실조정계정	-153	-2,678
자. 수익조정금	-	-
차. 미수수익환출	-	-
카. 선수수익환출	-	-
타. 기타잡비용	-	3
22. 특별유보금전입	-	-
23. 채권평가충당금전입	-	-
24. 신탁본지점이자	-	-
25. 손익금	-	-
가. 손익금	-	-

9. 장내파생상품 거래현황 및 손익(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2024.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구 분					거래금액				자 산	부 채	거래손익
구 분					투 기	헤 지	기 타	계	자 산	부 채	거래손익
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	-	7,864,992	-	7,864,992	-	-	8,273
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	2,303,813	-	2,303,813	-	-	2,423
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	10,168,805	-	10,168,805	-	-	10,696
			통화선물	미국달러	-	536,946	-	536,946	-	-	-2,778
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	536,946	-	536,946	-	-	-2,778
			지수선물	KOSPI200	2,643,923	128,228	-	2,772,151	-	-	2,950
				KOSTAR	538,770	6,564	-	545,334	-	-	-214
				기타	2,157	-	-	2,157	-	-	-
				소계	3,184,851	134,792	-	3,319,643	-	-	2,736
			개별주식		405,298	100,821	-	506,119	-	-	-820
			기타		234,693	-	-	234,693	-	-	-46
			계		3,824,842	10,941,364	-	14,766,205	-	-	9,788
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			3,824,842	10,941,364	-	14,766,205	-	-	9,788
	해외	상품선물	농산물		-	-	-	-	-	-	-
			비철금속,귀금속		-	-	-	-	-	-	-
			에너지		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	통화		-	188,896	-	188,896	-	337	-505
			금리		-	680,608	-	680,608	31	187	-494
			주가지수		-	1,219,586	-	1,219,586	198	400	-1,895
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	2,089,090	-	2,089,090	229	924	-2,894
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	2,089,090	-	2,089,090	229	924	-2,894
	선물계				3,824,842	13,030,454	-	16,855,296	229	924	6,894
옵션	국내	지수옵션	KOSPI200		14,628,149	893,182	-	15,521,331	1,256	4,738	3,171
			기타		12,318	-	-	12,318	4	14	23
			소계		14,640,466	893,182	-	15,533,648	1,260	4,752	3,193
		개별주식			436,325	-	-	436,325	79	38	5
		통화	미국달러		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			15,076,791	893,182	-	15,969,973	1,339	4,790	3,199
	해외	주가지수			-	1,079,972		1,079,972	16,118	40,677	17,146
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		금리			-	-	-	-	-	-	-
		통화			-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	1,079,972	-	1,079,972	16,118	40,677	17,146
	옵션계				15,076,791	1,973,154	-	17,049,945	17,457	45,467	20,344
기타	국내				-	-	-	-	-	-	-
	해외				-	-	-	-	-	-	-
	기타계				-	-	-	-	-	-	-
합계					18,901,633	15,003,608	-	33,905,241	17,686	46,391	27,239

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음