목 차

분기보고서

6.1

유안타증권(주)

1 Y 110111-0042492

분 기 보 고 서

(2025 사업연도)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 5월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	유안타증권(주)

대 표 이 사 :	뤄즈펑

본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 국제금융로 39(여의도동, 앵커원)
	(전 화) 02) 3770-2000
	(홈페이지) http://www.yuantakorea.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영전략본부장 (성 명) 장성철
	(전 화) 02)3770-2000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 당사의 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. 기재사항의 생략이 변동사항이 없는 것을 의미하는 것은 아니며, 해당 내용에 대해서는 기 공시된 당사의 2024년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 안건 포함 여부 당사의 최근 정관 개정일은 2025년 3월 26일(FY2024 정기주주총회) 입니다.

나. 정관 변경 이력

2024년 03월 29일FY2023 정기주주총회 - 배당절차 개선에 따라 의결권 기준일과 배당기준일을 분리할 수 있도록 규정 정비 - 배당기산일에 관한 상법이 삭제됨에 따라 신주의 배당 기산일 관련 규정과 인용 규정 정비 - 금융위원회의 배당 기준일 관련 유권해석 반영 - 『상법』 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당함에 있어 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제되어 배당기준일 및 주식의 발행시기 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등 배당하는 취지로 내용을 정비 2025년 03월 26일FY2024 정기주주총회- 주주명부 폐쇄 관련 규정 개정 및 삭제- 이사회 결의사항 신설 및 이사회내 위원회에 내부통제위원회 추가- 표준정관 개정사항 반영- 『금융회사의 지배구조 관한 법률』개정사항 반영

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

다. 사업목적 현황

투자매매업

영위

투자중개업

영위

집합투자업

미영위4투자자문업영위5투자일임업영위6신탁업영위7상기 각 호 외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다) 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용 [금융투자업] 지배회사인 유안타증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2025년 3월말 현재 총 임직원 수는 1,750명이며, 53개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다. 사업부문은 Retail(위탁매매 등), Wholesale(법인영업 등), 기업금융(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), Trading(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)의 4개 부문으로 구분하고, 영업본부는 투자금융(PF 등), FICC(채권운용 등) 등으로 구성하여 수익구조 다변화를 통한 성장성과 수익성을 동시에 강화하고 있습니다. 유안타증권의 2025 회계연도 1분기 (25.1.1~3.31) 연결기준 총 자산은 17조 3,178억원, 자기자본 1조 5,914억원이며 분기순이익은 91억원입니다. 또한, 별도기준 분기순이익은 83억원입니다.유안타증권은 재무제표 계정에 따른 구분 외 수익원에 따른 별도의 구분값으로 실적을 관리하고 있으며, 해당 수익원은 위탁영업, 금융상품, 자산운용, 인수영업, 자금수지, 기타 6개 부문으로 나눠 실적을 관리하고 있습니다. 2025 회계연도 1분기 별도재무제표 기준 영업관련 수익비중은 위탁영업 35%, 금융상품 17%, 자산운용 29%, 인수영업 -1%, 자금수지 19%를 기록하였습니다. [벤처투자업]

주요 종속회사인 유안타인베스트먼트는 벤처기업에 대한 투자 및 투자조합 결성·운영 업무를 영위하고 있으며, 2025년 3월말 현재 총 임직원 수는 24명입 니다.벤처투자업은 잠재력 있는 벤처기업에 투자하여 동 기업을 성장 · 발전시켜 투자금을 회수하는 산업이며, 투자재원 조달, 우수한 심사인력 보유, 우량 중소 벤처기업의 발굴에 투자 성공여부가 결정 됩니다. 이에 유안타인베스트먼트는 기관계의 치밀함과 신중함, 독립계의 신속성과 창의성을 갖춘 운용사가 되기 위해 노력하고 있습니다.2025 회계연도 1분기(25.1.1~3.31) 연결기준 총 자산은 911억원, 자기자본 819억원이며 분기순이익(누적)은 -8억원입니다. 유안타인베스트먼트는 벤처캐피탈, 그로쓰캐피탈 2개 투자부문으로 구분되어 있으며, 실적은 부문 구문없이 통합으로 관리하고 있습니다.

2. 영업의 현황

[금융투자업]

가. 영업의 개황

(단위 : 백 만원)

구 분	FY2025 1분기 (2025.01.01~2025.03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~2024.03.31)
영업수익	751,838	741,746
영업비용	739,551	699,631
영업이익(손실)	12,287	42,115
법인세비용 차감전순이익(손실)	10,816	68,619
분기순이익(손실)	8,332	52,417
분기총포괄이익(손실)	(1,931)	47,398

주) 영업수익 및 영업비용은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

유안타증권은 재무제표 계정에 따른 구분 외에 수익원에 따른 별도의 구분값으로 실적을 관리하고 있으며, 해당 수익원은 위탁영업, 금융상품, 자산운용, 인수영업, 자금수지, 기타 등의 6개 부문으로 구분되어 있습니다. 2025 회계연도 1분기 별도재무제표 기준 영업관련 수익비중은 위탁영업 35%, 금융상품 17%, 자산운용 29%, 인수영업 -1%, 자금수지 19%를 기록하였습니다.별도재무제표에 기초한 영업부문별 FY2025 1분기 주요 실적은 아래와 같습니다. (1) 위탁영업

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2024	FY2025 1분기
구 분	FY2024	1월	2월	3월	합 계
위탁영업	1,759 (147)	121	161	123	405 (135)

- 1분기 월평균 위탁영업수익은 전년 대비 감소한 135억원 기록하였습니다.

(2) 금융상품

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2024	FY2025 1분기
구 분	FY2024	1월	2월	3월	합 계
금융상품	597 (50)	63	69	66	198 (66)

- 1분기 월평균 금융상품 수익은 전년 대비 증가한 66억원 기록하였습니다.

(3) 자산운용

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2024	FY2025 1분기
구 분	FY2024	1월	2월	3월	합 계
자산운용	1,165 (97)	181	76	83	340 (113)

- 1분기 월평균 자산운용 수익은 전년 대비 증가한 113억원 기록하였습니다.

(4) 인수영업

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2024	FY2025 1분기
구 분	FY2024	1월	2월	3월	합 계
인수영업	207 (17)	2	-7	-4	-9 (-3)

- 1분기 월평균 인수영업 수익은 전년 대비 감소한 -3억원 기록하였습니다.

(5) 자금수지

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2024	FY2025 1분기
구 분	FY2024	1월	2월	3월	합 계
자금수지	1,058 (88)	74	71	75	221 (74)

- 1분기 월평균 자금수지는 전년 대비 감소한 74억원 기록하였습니다. ※ 기타

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2024	FY2025 1분기
구 분	FY2024	1월	2월	3월	합 계
기타손익	411 (34)	-23	-51	56	-18 (-6)

- 1분기 월평균 기타손익은 전년 대비 감소한 -6억원 기록하였습니다. 나. 영업의 종류유안타증권(주)는 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용 내용

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2025 1분기		FY2024		FY2023
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자 본	자본금	1,062,544	6.2	1,062,544	6.8	1,062,544	7.4
	주식발행초과금	1	0.0	1	0.0	1	0.0
	기타자본항목	-56,631	-0.3	-56,631	-0.4	-56,625	-0.4
	기타포괄손익누계액	134,157	0.8	129,069	0.8	138,530	1.0
	이익잉여금	621,405	3.7	578,268	3.7	518,548	3.6
예수부채	투자자예수금	2,630,946	15.5	2,683,838	17.1	2,871,861	20.1
예수부채	수입담보금	2,386	0.0	2,418	0.0	7,199	0.1
당기손익인식금융부채	단기매매금융부채	1,008,544	5.9	880,318	5.6	1,029,205	7.2
당기손익인식금융부채	당기손익인식지정금융부채	2,166,780	12.7	2,145,527	13.7	1,700,695	11.9
차입부채	차입금	890,282	5.2	1,023,083	6.5	1,188,689	8.3
	환매조건부채권매도	5,980,776	35.1	5,280,026	33.7	4,076,603	28.6
	일반사채	309,696	1.8	330,040	2.1	299,601	2.1
	기타차입부채	643,278	3.8	391,374	2.5	274,849	1.9
기타부채	확정급여부채	136,170	0.8	142,274	0.9	117,458	0.8
기타부채	기타	1,491,091	8.8	1,091,540	7.0	1,033,385	7.2
합 계		17,021,425	100.0	15,683,689	100.0	14,262,543	100.0

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2025 1분기		FY2024		FY2023
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 및예치금	현금 및 현금성 자산	792,833	4.7	696,761	4.5	665,373	4.7
현금 및예치금	예치금	1,193,014	7.0	1,171,570	7.5	1,342,025	9.4
증 권	당기손익-공정가치측정금융자산	10,707,392	62.9	9,947,770	63.5	8,622,314	60.5
	당기손익인식지정금융자산	-	-	-	-	-	-
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	599,304	3.5	590,419	3.8	356,605	2.5
	상각후원가측정금융자산	9,618	0.1	17,865	0.1	44,466	0.3
	종속기업 및 관계기업투자	106,401	0.6	98,779	0.6	112,701	0.8
대출채권	신용공여금	908,185	5.3	1,004,199	6.4	1,036,409	7.3
	환매조건부채권매수	1,090,857	6.4	1,167,655	7.4	1,215,756	8.5
	대여금	7,124	0.0	7,184	0.0	6,482	0.0
	대출금	-	-	-	-	-	-
	기 타	53,565	0.3	36,051	0.2	15,072	0.1
유형자산		133,642	0.8	127,997	0.8	73,505	0.5
투자부동산		27,853	0.2	31,500	0.2	43,415	0.3
무형자산		45,321	0.3	43,504	0.3	40,608	0.3
기 타		1,346,316	7.9	742,435	4.7	687,812	4.8
합 계		17,021,425	100.0	15,683,689	100.0	14,262,543	100.0

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

라. 투자매매업무 (1) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

계정명	매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	410,441	374,724	785,166	363,154	-5,140
채무증권	17,141,947	19,352,856	36,494,803	6,767,615	15,716
집합투자증권	11,235,941	11,269,571	22,505,512	603,589	2,712
투자계약증권	-	-	-	-	-
외화증권	1,087,473	1,130,355	2,217,827	342,478	3,220
파생결합증권	80,837	40,880	121,717	178,178	9,502
기타증권	-	-	-	-	-
합계	29,956,639	32,168,386	62,125,025	8,255,013	26,009

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 장내파생상품 거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조

(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	4,176,694	28,164,116	-	32,340,810	-	-	-11,314
	해외	-	2,502,985	-	2,502,985	14,951	7,303	37,281
	선물계	4,176,694	30,667,101	-	34,843,795	14,951	7,303	25,968
옵션	국내	19,572,821	1,126,081	-	20,698,902	3,141	19,258	7,810
	해외	-	3,521,738	-	3,521,738	18,785	53,161	-37,285
	옵션계	19,572,821	4,647,819	-	24,220,640	21,926	72,419	-29,476
기타	국내	-	-	-	-	-	-	-
	해외	-	-	-	-	-	-	-
	기타계	-	-	-	-	-	-	-
합계		23,749,515	35,314,920	-	59,064,435	36,877	79,721	-3,508

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 장외파생상품 거래현황

(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	538,660	-	-	538,660	56,658	73,304	-10,556
	통화	-	2,067,279	-	2,067,279	10,380	6,869	1,531
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	538,660	2,067,279	-	2,605,939	67,038	80,173	-9,026
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	5,000	-	5,000	-	58	35
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	5,000	-	5,000	-	58	35
스왑	신용	1,173	-	-	1,173	9,294	1,984	-500
	주식	-	2,246,099	-	2,246,099	34,926	210,754	8,448
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	1,538,000	-	1,538,000	132	310	-124
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	1,173	3,784,099	-	3,785,272	44,352	213,048	7,824
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		539,833	5,856,378	-	6,396,212	111,390	293,278	-1,167

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(4) 종류별 유가증권 운용내역 (가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
처분차익(차손)	568	2,382
평가차익(차손)	-4,879	-2,951
배당금수익	5,844	7,494
합 계	1,534	6,925

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
처분ㆍ상환차익(차손)	2,166	-3,044
평가차익(차손)	15,015	3,467
채권이자	54,684	52,100
합 계	71,865	52,523

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(다) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
처분차익(차손)	-501	1,626
평가차익(차손)	-18	30,471
배당금/이자수익	2,813	2,733
합 계	2,295	34,831

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(라) 파생상품 1) 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
매매차익(차손)	10,507	12,393
정산차익(차손)	15,461	-5,499
합 계	25,968	6,894

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
매매차익(차손)	-11,806	1,773
정산차익(차손)	-10,004	13,037
합 계	-21,810	14,810

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

3) 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
평가차익(차손)	-22,921	-22,129
상환차익(차손)	-10,783	-10,068
합 계	-33,704	-32,197

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

4) 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
매매차익(차손)	-7,724	19,109
평가차익(차손)	-1,202	-26,371
합 계	-8,925	-7,263

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

마. 투자중개업무 (1) 금융투자상품 위탁매매 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품 위탁매매 현황(상세)' 참조

(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

계정명	매수	매도	합계	수수료
지분증권	16,559,011	16,768,332	33,327,343	35,186
채무증권	7,121,451	3,728,384	10,849,835	476
집합투자증권	-	-	-	-
투자계약증권	-	-	-	-
파생결합증권	374,007	373,833	747,840	151
외화증권	1,336,730	1,119,009	2,455,739	4,438
기타증권	-	-	-	-
증권계	25,391,198	21,989,558	47,380,757	40,251
선물	53,151,710	53,953,685	107,105,395	2,834
옵션	1,602,654	2,359,996	3,962,651	1,013
선도	-	-	-	-
기타 파생상품	-	-	-	-
파생상품합계	54,754,365	56,313,681	111,068,046	3,847
합계	80,145,563	78,303,240	158,448,803	44,097

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 투자중개 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)
수탁수수료	44,097	52,429
매매수수료	4,082	4,381
수지차익	40,016	48,048

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

바. 증권인수업무

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)			FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)
구 분	주관사 실적	인수 실적	인수·주선 수수료	주관사 실적	인수 실적	인수·주선 수수료
지분증권	10,000	10,000	150	13,000	13,000	195
채무증권	3,090,182	1,888,808	1,104	2,154,735	1,439,735	1,041
외화증권	-	-	-	-	-	-
기타	20,000	20,000	1,000	-	-	-
합 계	3,120,182	1,918,808	2,254	2,167,735	1,452,735	1,236

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

사. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 - 신용융자 기본형 및 주식 담보대출 한도는 고객 등급별로 각 2~10억원

- 신용융자 My Choice Loan(종목형) 및 신용대주는 고객 등급별로 각 2~5억원

- 신용융자 My Choice Loan(한도형)은 30억원 (고객등급 무관)

(2) 이자율(가) 신용융자(대주) 이자율 - 기간별 · 고객등급별 체차식 6.90%~9.85% (단, 은행연계계좌는 7.10%~10.05%, My Choice Loan은 6.60%~9.55%)

(나) 담보대출 이자율(주식, 수익증권, 채권 등) - 고객등급별 7.50%~9.70% (단, 은행연계계좌는 7.80%~10.20%)

(3) 신용공여현황

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기 (2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
신용융자	544,849	643,544
신용대주	6	588
담보대출	363,976	438,582
합계	908,831	1,082,714

주) 상기 금액은 해당 기간의 일별 평균잔액을 기준으로 작성하였습니다.

아. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 억원)

구 분		FY2025 1분기 (2025.01.01~2025.03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~2024.03.31)
잔 고	조건부매도	59,749	48,210
잔 고	조건부매수	12,092	14,285
거래금액	조건부매도	2,111,459	2,012,824
거래금액	조건부매수	319,388	337,695

자. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황

성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	협회등록일자	상근여부	운용업무종사여부	운용중인계약수	운용규모(백만원)
오경택	부장	자산운용	투자자산운용사	20050218	20200312	상근	운용	41,305	159,490
문정식	부장	자산운용	투자자산운용사	20010509	20180323	상근	운용	41,305	159,490
김태응	차장	자산운용	투자자산운용사	20060920	20190114	상근	운용	41,305	159,490
김정욱	차장	자산운용	투자자산운용사	20060227	20070418	상근	운용	41,305	159,490
진태규	차장	자산운용	투자자산운용사	20110506	20110513	상근	운용	41,305	159,490
윤경인	차장	자산운용	투자자산운용사	20120914	20140609	상근	운용	41,305	159,490
김영현	과장	자산운용	투자자산운용사	20161209	20161214	상근	운용	41,305	159,490
정승현	대리	자산운용	투자자산운용사	20240620	20240902	상근	운용	41,305	159,490
배현준	주임	자산운용	투자자산운용사	20210210	20230119	상근	운용	41,305	159,490

주1) 분기보고서 작성일(2025.03.31) 기준 투자운용자격 보유 총 인력은 455 명이며, 상기 인력은 지점 PB를 제외한 본사 고객자산운용 인력만 기재한 것입니다.주2) 상기 운용중인 계약수 및 운용규모는 해당 부서의 운용 인력으로 나눈 평균 계약수 및 금액입니다.

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명 / 건 / 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)	증 감
고객수	312,795	310,106	2,689
일임계약건수	374,889	371,051	3,838
일임계약 자산총액(계약금액)	1,645,624	1,526,985	118,639
일임계약 자산총액(평가금액)	1,739,581	1,606,394	133,187

(3) 일임수수료 수입 현황

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기(2024.01.01~03.31)	증 감
일임수수료	4,347	2,071	2,276

(4) 투자일임재산 현황

(기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구분		금융투자업		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	26	5,173	372,482	1,404,406	1,468	113,330	373,976	1,522,909
	전문투자자	8	833	-	-	128	-	-	-	9	-	15	7,233	34	438	454	97,387	265	16,825	913	122,715
	계	8	833	-	-	128	-	-	-	9	-	15	7,233	60	5,611	372,936	1,501,793	1,733	130,155	374,889	1,645,624
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	26	5,173	372,482	1,404,406	1,468	113,330	373,976	1,522,909
	전문투자자	8	833	-	-	128	-	-	-	9	-	15	7,233	34	438	454	97,387	265	16,825	913	122,715
	계	8	833	-	-	128	-	-	-	9	-	15	7,233	60	5,611	372,936	1,501,793	1,733	130,155	374,889	1,645,624

(5) 투자일임재산 운용현황

(기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구 분			국내	해외	합계
유동자산	예치금(위탁증거금 등)		49,452	-	49,452
	환매조건부채권매수(RP)		22,898	-	22,898
	기업어음증권(CP)		9,818	-	9,818
	기타		882,409	-	882,409
	소 계		964,577	-	964,577
증권	채무증권	국채,지방채	498	-	498
		금융채	120	-	120
		회사채	11,691	-	11,691
	지분증권	주식	198,685	525,769	724,454
	수익증권	투자신탁 수익증권	36,184	-	36,184
	파생결합증권	ELS	2,056	-	2,056
	소 계		249,235	525,769	775,004
합 계			1,213,812	525,769	1,739,581

차. 신탁업무 (1) 재무제표(신탁계정)(가) 재무상태표(요약)

※상세 현황은 '상세표-7. 재무제표(신탁계정-상세)' 참조

(단위 : 백만원)

계정명	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
Ⅰ.자산총계	2,807,708	3,034,012
1. 현금및예치금	142,874	129,645
2. 증권	1,096,748	1,239,736
3. 금전채권	880,581	608,718
4. 파생상품	-	-
5. 동산·부동산	447,839	814,495
6. 실물자산	-	-
7. 기타운용 자산	-	-
8. 기타자산	221,796	214,397
9. 현재가치차금	-	-
10. 채권평가충당금(-)	-	-
11. 손익	17,870	27,020
Ⅱ.부채총계	2,807,708	3,034,012
1. 금전신탁	1,483,052	1,531,835
2. 재산신탁	1,040,321	1,229,202
3. 종합재산신탁	-	-
4. 공익신탁	-	-
5. 담보부사채신탁	-	-
6. 기타신탁	-	-
7. 차입금	-	-
8. 차입유가증권	-	-
9. 파생상품	-	-
10. 기타부채	266,465	245,954
11.특별유보금	-	-
12.손익	17,870	27,020

(나) 손익계산서(요약)

※상세 현황은 '상세표-8. 손익계산서(신탁계정-상세)' 참조

(단위 : 백만원)

계정명	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
Ⅰ. 신탁이익계	17,870	27,020
1. 예치금이자	1,410	1,226
2. 증권이자	7,613	10,705
3. 금전채권이자	3,039	2,233
4. 배당금수익	700	108
5. 증권매매이익	7,238	5,962
6. 증권평가이익	-2,935	11,837
7. 증권상환이익	55	0
8. 증권손상차손환입	-	-
9. 파생상품거래이익	-	-
10. 수수료수익	-	-
11. 동산·부동산수익	-	-
12. 실물자산수익	-	-
13. 무체재산권수익	-	-
14. 유가증권대여료	-	-
15. 기타수익	751	-5,051
16. 고유계정대이자	-	-
17. 신탁본지점이자	-	-
18. 특별유보금환입	-	-
19. 채권평가충당금환입	-	-
20. 손익금	-	-
Ⅱ. 신탁손실계	17,870	27,020
1. 금전신탁이익	12,298	25,564
2. 재산신탁이익	-	-
3. 종합재산신탁이익	-	-
4. 공익신탁이익	-	-
5. 담보부사채신탁이익	-	-
6. 기타신탁이익	-	-
7. 차입금이자	-	-
8. 기타지급이자	-	-
9. 증권매매손실	1,577	4,742
10. 증권평가손실	3,812	-4,042
11. 증권상환손실	1	-
12. 증권손상차손	-	-
13. 파생상품거래손실	-	-
14. 제상각	-	-
15. 지급수수료	1	9
16. 동산·부동산처분손	-	-
17. 유가증권차입료	-	-
18. 기금출연료	-	-
19. 세금과공과	1	1
20. 신탁보수	992	861
21. 기타비용	-813	-115
22. 특별유보금전입	-	-
23. 채권평가충당금전입	-	-
24. 신탁본지점이자	-	-
25. 손익금	-	-

(2) 수익 현황(신탁계정)

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원)

계정명				신탁보수	중도해지수수료	신탁보전금	계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		0	-	-	0
		자문형		369	-	-	369
		자사주		8	-	-	8
		채권형		79	-	-	79
		주식형(자문형, 자사주 제외)		409	1	-	410
		주가연계신탁		-	-	-	-
		정기예금형		2	-	-	2
		퇴직연금	확정급여형	35	-	-	35
			확정기여형	-60	-	-	-60
			IRA형	-1	-	-	-1
			소계	-26	-	-	-26
		기타		38	-	-	38
금전신탁소계				880	1	-	881
재산신탁	증권			-	-	-	-
	금전채권			12	-	-	12
	동산			-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-
			을종	101	-	-	101
			소계	101	-	-	101
		처분신탁		-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-
		부동산신탁계		101	-	-	101
	부동산관련권리			-	-	-	-
	무체재산권			-	-	-	-
재산신탁소계				113	-	-	113
종합재산신탁				-	-	-	-
기타				-	-	-	-
합계				992	1	-	994

(3) 수탁고 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 건, 백만원)

구분				FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)
구분				건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			-	-
	특정금전신탁	수시입출금		7	746
		자문형		2,172	37,696
		자사주		6	9,500
		채권형		11,194	847,038
		주식형(자문형, 자사주 제외)		4,879	251,659
		주가연계신탁		179	573
		정기예금형		4	13,000
		퇴직연금	확정급여형	53	26,958
			확정기여형	439	60,549
			IRA형	5,209	135,822
			소계	5,701	223,330
		기타		910	99,510
금전신탁소계				25,052	1,483,052
재산신탁	증권			-	-
	금전채권			7	592,483
	동산			-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-
			관리형	-	-
			소계	-	-
		관리신탁	갑종	-	-
			을종	20	447,839
			소계	20	447,839
		처분신탁		-	-
		담보신탁		-	-
		분양관리신탁		-	-
		부동산신탁계		20	447,839
	부동산관련권리			-	-
	무체재산권			-	-
재산신탁소계				27	1,040,321
종합재산신탁				-	-
기타				-	-
합계				25,079	2,523,373

(4) 자금조달 및 운용현황(가) 금전신탁 자금조달현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		746	-	-	-	44	790
		자문형		37,696	-	-	-	22,973	60,669
		자사주		9,500	-	-	-	420	9,920
		채권형		847,038	-	-	-	7,705	854,743
		주식형(자문형, 자사주 제외)		251,659	-	-	-	-8,513	243,146
		주가연계신탁		573	-	-	-	-114	459
		정기예금형		13,000	-	-	-	-	13,000
		퇴직연금	확정급여형	26,958	-	-	-	2,411	29,369
			확정기여형	60,549	-	-	-	7,335	67,884
			IRA형	135,822	-	-	-	13,230	149,052
			소계	223,330	-	-	-	22,975	246,305
		기타		99,510	-	-	-	-822	98,688
금전신탁합계				1,483,052	-	-	-	44,669	1,527,721

(나) 금전신탁 자금운용현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원)

구분				증권															예치금	RP매입	합계
구분				회사채	주식	국채 및지방채	금융채	기업어음	(ABCP)	(기타)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	발행어음	외화증권	기타	소계	예치금	RP매입	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	591	199	790
		자문형		-	59,317	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	33	-	59,351	1,318	-	60,669
		자사주		-	7,874	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7,874	2,047	-	9,920
		채권형		30,825	1,315	-	130,081	410,000	250,000	160,000	-	-	-	-	-	16,660	-	588,881	3,365	262,498	854,743
		주식형(자문형, 자사주 제외)		-	95,262	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,051	144,838	241,151	1,995	-	243,146
		주가연계신탁		-	448	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	448	11	-	459
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	13,000	-	13,000
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	829	3,664	3,664	-	-	-	-	4,493	22,454	2,422	29,369
			확정기여형	-	1,746	-	-	-	-	-	28,598	349	349	-	-	-	-	30,694	33,302	3,888	67,884
			IRA형	175	33,142	4,845	-	-	-	-	54,375	2,265	2,265	-	-	-	-	94,801	47,288	6,963	149,052
			소계	175	34,889	4,845	-	-	-	-	83,802	6,279	6,279	-	-	-	-	129,988	103,043	13,274	246,305
		기타		-	88	-	-	-	-	-	68,969	-	-	-	-	-	29,515	98,572	113	3	98,688
금전신탁합계				31,000	199,192	4,845	130,081	410,000	250,000	160,000	152,771	6,279	6,279	-	-	17,744	174,353	1,126,263	125,484	275,974	1,527,721

카. 취급상품 등

상 품 명	특 징
증권(주식)관련 취급 상품
위탁계좌	주식과 채권을 자유로이 투자할 수 있는 증권회사의 대표적인 상품으로 입출금(고)이 자유롭고 주식, 채권 등 유가증권의 보관, 배당금(주) 및 유·무상증자의 수령, 명의개서 등의 업무를 당사가 대행해 주는 상품. 은행이 발행한 정기예금증서로 비교적 큰 자금의 단기적 운용에 알맞은 양도성예금증서(CD), 기업이 발행한 B등급 이상의 어음(주로 안정성이 높은 A2이상)을 대상으로 비교적 단기 및 고액의 금액을 운용하기에 적합한 기업어음(CP) 및 전자단기사채, 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채 등을 고객이 매입한 후 일정기간에 정해진 이자를 가산하여 당사에 되파는 중·단기 여유자금 운용에 적합한 RP(환매조건부매매) 및 외화RP, 주식(코스닥 포함), 해외주식, 채권, 수익증권, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권(DLS), 파생결합사채(DLB), 특정금전신탁, 해외채권 투자가 가능한 종합계좌
MY W 자산관리계좌	입출금이 자유롭고, RP(일반, CMA형 RP), MMF형 CMA, MMW형 CMA, CD, CP, 전자단기사채, 채권, 수익증권, 뮤추얼펀드, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권 (DLS), 파생결합사채(DLB), 체크카드 거래가 가능한 계좌임. 당사 종금업 인가만료(2011. 12. 1부)에 따라 증권형으로 전환하지 않은 종금형 계좌는 해당 계좌에서 보유 중인 증권형 상품의 매도 및 출금거래만 가능함
금현물계좌	한국거래소(KRX)가 운영하는 금 현물시장(KRX금시장)에 상장된 금현물을 매매하는 계좌
선물옵션계좌	국내 : 한국거래소(KRX)에 상장된 지수선물 및 옵션, 개별주식선물 및 옵션, 통화, 금리, 금, 돈육, 변동성/섹터 지수선물, 해외지수 국내상장 선물을 거래대상으로 하는 파생금융상품으로 투기거래, 헤지(Hedge)거래, 차익거래, 스프레드거래에 이용되는 상품 해외 : 해외파생상품거래소에 상장되어 있는 상품과 자본시장법에서 지정된 유사해외파생상품
CFD계좌	국내 및 해외 주식을 기초자산으로 하여 실제 주식의 보유 없이 진입가격과 청산가격의 차액만을 현금으로 결제하는 전문투자자 전용 장외파생상품
외화 은행연계계좌	제휴 은행계좌 외화예수금을 이용하여 당사 계좌로 해외주식을 거래하는 계좌
일반증권저축	주식·채권 거래 가능하고, 입출금이 자유로운 저축계좌
비과세종합저축	만 65세 이상의 노인, 장애인, 국가유공 상이자, 국민기초생활보장 수급자가 대상이며, 납입금액 기준 1인당 5,000만원(세금우대 포함)까지 가능함. 이자소득 및 배당소득, 농특세 비과세상품
세금우대종합저축 (신규불가)	주식·채권, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권(DLS), 파생결합사채(DLB), 거래 가능하고, 배당 및 이자에 대해 소득세 9%만 부과(농특세 별도 부과)하는 저율과세 저축계좌임. 2015년 1월 1일부터 신규가입 불가.
장기주택마련저축 (신규불가)	만 18세 이상의 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85제곱미터 이하로서 가입 당시 주택공시가액이 3억원 이하의 1주택 소유세대의 세대주에 한하여, 전 금융기관 합계액 기준으로 분기별 최저 1만원 이상 최고 300만원 범위 내에서 납입 가능함. 계좌개설일로부터 7년 이상 유지 시 이자소득에 대해 비과세이며, 당해 저축불입 금액의 40/100과 300만원 중 적은 금액이 소득공제 대상 금액임. 2013년 1월 1일부터 신규가입 불가.
증권(투신)관련 취급상품
수익증권저축	예탁저축금을 우량채권과 주식에 분산 투자하여 안정성과 수익성을 기대할 수 있는 상품.
비과세종합저축 투자신탁	비과세종합저축 상품과 성격 및 가입조건은 동일하고, 수익증권을 적립식, 거치식, 자유입출금식으로 매매할 수 있는 비과세 저축상품
연금저축	노후생활보장을 위해 일정기간 자유적립 후 연금으로 지급받을 수 있는 계좌로 전 금융기관 합산 연 1,800만원 이하(연금저축 및 퇴직연금 포함)로 가입 가능. 소득세법에서 정한 연금수령 요건 충족시 연금소득세로 저율 과세되고, 당해연도 납입액 중 연 600만원 한도 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있는 상품.
청년형장기집합투자증권저축	전용펀드에 투자하여 납입액의 40%를 5년간 소득공제 받을 수 있는 상품으로 직전 과세기간 총 급여 5,000만원 이하인 만19세 이상 34세 이하 거주자(병역이행기간 6년까지 가능)가 가입 가능하며, 전금융기관 합산 연간 600만원까지 납입 가능. 3년 이내 해지시 납입액의 6.6% 추징. 2025년 12월 31일까지 가입가능
분리과세 고위험고수익 채권투자신탁	조세특례제한법 제91조의15에 의거 국내 자산에만 투자(채권 60% 이상)하며, BBB+이하 등급의 회사채(A3+ 등급 이하 전단채 포함) 45%이상 투자. 단, 사모의 경우 A등급 회사채(A2 등급 전단채 포함) 15%이상도 포함하여 투자. 집합투자증권에 대하여 1년 이상 투자 시 전 금융기관 합산 1인당 투자금액 3천만원까지 3년간 소득세 14%(지방소득세 1.4%)로 분리과세 하는 상품
장기주택마련 신탁저축 (신규불가)	장기주택마련저축 상품과 성격 및 가입조건 등은 동일하나 주로 수익증권을 매매하는 저축상품임. 2013년 1월 1일부터 신규가입 불가
세금우대투자신탁 (신규불가)	수익증권을 적립식 또는 거치식으로 매매할 수 있는 상품으로 1인당 세금우대 한도는 세금우대저축과 동일하며, 배당 및 이자에 대해 소득세 9%로 부과(농특세 별도 부과)하는 저율과세 상품임. 2015년 1월 1일부터 신규가입 불가
해외주식투자전용 집합투자증권저축 (신규불가)	해외주식펀드 거래 활성화를 위하여 해외상장주식에 60% 이상 투자하는 펀드에 대하여 매매, 평가, 환차익에 대하여 과세제외 세제혜택을 주는 상품. 2017년까지 계좌개설이 가능하며 1인당 3,000만원 한도 내 계좌개설일로부터 10년간 세제혜택 제공. 2018년 1월 1일부터 신규가입 불가 단, 2018년 이후 신규매수는 불가하며 매수금액만큼 한도를 차감하여 제한적인 세제혜택 제공.
재형저축 (신규불가)	근로자 및 서민의 재산형성 지원 및 장기투자 장려를 위해 7년(1회에 한해 3년까지 연장 가능) 만기 보유시 이자/배당 소득에 대해 비과세 혜택을 주는 저축으로 직전 과세기간의 종합소득금액 3,500만원 이하(근로소득금액만 있는 경우 근로소득금액 5천만원 이하)인 소득세법상 거주자가 매 분기 300만원 이하로 가입 가능한 상품 저소득자와 청년근로자를 대상으로 최소유지기간을 3년으로 단축한 서면형 재형저축 유형이 추가됨. 2016년 1월 1일부터 신규가입 불가.
분리과세 고위험고수익 투자신탁 (신규불가)	조세특례제한법 제91조의15에 의거 국내 자산에만 투자 & 채권에 60%이상 투자 & BBB+이하 등급의 채권 30%이상(또는 코넥스 주식)에 투자하는 집합투자증권에 대하여 1년 이상 투자 시 전 금융기관 합산 1인당 투자금액 5천만원(은행연합회를 통한 한도관리)까지 3년간 소득세 14%(지방소득세 1.4%)로 분리과세 하는 상품임. 2018년 1월 1일부터 신규가입 불가.
장기집합투자증권 저축 (신규불가)	조세특례제한법에 의거 납입액의 40%를 10년간 소득공제 받을 수 있는 상품으로 직전 과세년도 총급여 5,000만원 이하인 거주자(단, 근로소득이 없는 경우 가입 불가)가 가입 가능하며 전금융기관 합산 연간 600만원까지 납입 가능. 5년 이내 해지시 납입액의 6.6%를 추징. 2016년 1월 1일부터 신규가입 불가.
증권(기타)관련 취급상품
랩(Wrap)	자산관리기관(증권회사)이 고객이 예탁한 자산에 대해 가장 적합한 유가증권 포트폴리오에 관한 상담 및 투자자문, 기타 고객자산의 관리에 필요한 서비스를 제공하는 자문형과, 고객이 예탁한 자산을 일임 받아 투자 및 관리를 하는 일임형으로 나뉘고, 고객예탁자산의 잔고평가금액에 근거한 일정비율의 수수료를 받는 "종합자산관리계좌"임.
해외뮤추얼펀드	국내증권시장의 체계적 위험을 회피하기 위해 해외투자회사가 운용하는 해외뮤추얼펀드에 투자 가능하도록 당사가 판매 대행하는 실적배당상품
개인종합자산 관리계좌(ISA)	종합적 자산관리 및 절세혜택을 통해 가입자의 재산형성을 지원하기 위한 계좌로 고객이 예탁한 자산을 일임받아 투자/관리하는 일임형(랩)과 고객의 운용지시를 받아 투자/관리하는 신탁형 및 고객이 직접 투자/운용하는 중개형으로 나뉨. 하나의 계좌에서 수익증권, ETF, 파생결합증권, RP, 장내/장외채권, 예적금 등 다양한 상품투자가 가능하여 분산투자에 용이하고 손익통산 후 200만원 또는 400만원까지 비과세 및 초과금액에 대해 9.9% 분리과세가 가능한 세제혜택 상품임.
특정금전신탁	특정재산을 소유한 자(신탁설정자/위탁자)가 특정한 자(수익자)를 위하여 타인에게(수탁자) 그 재산권을 이전해주고 그 재산권의 관리.처분을 맡기는 것을 법률상 신탁이라 함. 특정금전신탁은 신탁의 인수 시에 신탁재산으로 금전을 수탁하여, 신탁 종료 시 수익자에게 금전을 교부하는 신탁임. CP, 채권, 주식 등을 운용자산으로 하며, 수시입출금(신탁계약 중도해지)가 가능한 MMT 신탁도 가능.
퇴직연금	퇴직연금제도는 법정퇴직금에 상응하는 금전을 사용자가 단독으로 또는 근로자와 공동으로 조성하여 금융기관에 위탁 운용하고, 근로자가 퇴직할 때 연금 또는 일시금으로 지급하는 퇴직금 사외적립 제도임 퇴직연금 종류는 DB, DC, IRP형이 있으며, 퇴직연금전용계좌를 사용하여 퇴직연금계약을 하고 있음
방카슈랑스	피보험자의 생존에 따라 매년 일정액의 연금을 지급할 것을 약정하는 생존보험인 연금보험과 납입보험료보다 만기에 환급되는 보험금이 큰 저축보험이 있음. 연금보험은 즉시연금형, 변액연금형, 변액유니버셜, 일반연금형(금리변동형, 금리확정형), 연금저축형 상품이 있음

[벤처투자업]

가. 영업의 개황

(단위 : 백만원 )

구 분	FY2025 1분기(2025.01.01~2025.03.31)	FY2024 1분기(2024.01.01~2024.03.31)
영업수익	1,561	1,482
영업비용	4,261	2,321
영업이익(손실)	-2,700	-839
법인세비용 차감전순이익(손실)	-1,199	-2,478
분기순이익(손실)	-815	-1,795
분기총포괄이익(손실)	-815	-1,795

주) 영업수익 및 영업비용은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

유안타인베스트먼트는 벤처캐피탈, 그로쓰캐피탈 2개 투자부문으로 구분되어 있으며, 실적은 부문 구분없이 통합으로 관리하고 있습니다.FY2025 1분기 주요 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균 / 연결기준 당기순이익)

구 분	FY2024	FY2025
구 분	FY2024	1Q	2Q	3Q	4Q	합 계
벤처투자 등	-26(-2)	-8(-3)	-	-	-	-8(-3)

- 2025년 1분기말 조합지분법 손익은 15억원으로 운용조합 투자자산의 평가이익에 기인하고 있으며, 당기손익은 -8억원을 기록 하였습니다.

나. 영업의 종류주요 종속회사인 유안타인베스트먼트(주)는 벤처기업에 대한 투자 및 투자조합결성·운영 업무를 영위하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용 내용 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2025 1분기		FY2024		FY2023
구 분		기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
자본	자본금	32,004	35.1	32,004	35.0	32,004	32.8
	자본조정	-	-	-	-	-	-
	이익잉여금	59,930	65.8	60,745	66.3	63,384	65.0
	기타포괄손익	-10,081	-11.1	-10,081	-11.0	-9,978	-10.2
기타(미지급등)		9,274	10.2	8,861	9.7	12,072	12.4
합계		91,127	100.0	91,529	100.0	97,482	100.0

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2025 1분기		FY2024		FY2023
구 분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
현금 및 현금성자산	10,825	11.9	8,790	9.6	1,621	1.7
단기매매 금융자산	9,097	10.0	14,726	16.1	14,597	15.0
매도가능 증권자산	571	0.6	571	0.6	737	0.8
유,무형자산	4,026	4.4	4,138	4.5	4,037	4.0
지분법적용 투자주식	59,682	65.5	56,102	61.3	63,152	64.8
기타(미수금등)	6,926	7.6	7,202	7.9	13,338	13.7
합계	91,127	100.0	91,529	100.0	97,482	100.0

라. 영업 현황 및 실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2025 1분기	FY2024	FY2023
창업투자	투자잔액	47,602	46,165	56,102
	투자수익	-	-2,000	-203
	투자조합수익	2,356	4,232	5,567
기업투자	투자잔액	18,582	18,439	16,003
	투자수익	-	-	-
	투자조합수익	592	2,059	62

3. 파생상품거래 현황

가. 장내파생상품 거래현황 및 손익

※상세 현황은 '상세표-9. 장내파생상품 거래현황 및 손익(상세)' 참조

(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구 분		거래금액				자 산	부 채	거래손익
구 분		투 기	헤 지	기 타	계	자 산	부 채	거래손익
선물	국내	4,176,694	28,164,116	-	32,340,810	-	-	-11,314
	해외	-	2,502,985	-	2,502,985	14,951	7,303	37,281
	선물계	4,176,694	30,667,101	-	34,843,795	14,951	7,303	25,968
옵션	국내	19,572,821	1,126,081	-	20,698,902	3,141	19,258	7,810
	해외	-	3,521,738	-	3,521,738	18,785	53,161	-37,285
	옵션계	19,572,821	4,647,819	-	24,220,640	21,926	72,419	-29,476
기타	국내	-	-	-	-	-	-	-
	해외	-	-	-	-	-	-	-
	기타계	-	-	-	-	-	-	-
합계		23,749,515	35,314,920	-	59,064,435	36,877	79,721	-3,508

나. 장외파생상품 거래현황 및 손익

(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구 분		거래금액				자 산	부 채	거래손익
구 분		투 기	헤 지	기 타	계	자 산	부 채	거래손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	538,660	-	-	538,660	56,658	73,304	-10,556
	통화	-	2,067,279	-	2,067,279	10,380	6,869	1,531
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	538,660	2,067,279	-	2,605,939	67,038	80,173	-9,026
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	5,000	-	5,000	-	58	35
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	5,000	-	5,000	-	58	35
스왑	신용	1,173	-	-	1,173	9,294	1,984	-500
	주식	-	2,246,099	-	2,246,099	34,926	210,754	8,448
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	1,538,000	-	1,538,000	132	310	-124
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	1,173	3,784,099	-	3,785,272	44,352	213,048	7,824
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		539,833	5,856,378	-	6,396,212	111,390	293,278	-1,167

다. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황

(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구 분	신용매도			신용매수
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	1,173	-	1,173
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	1,173	-	1,173

(2) 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	발행일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)
SingleName-CDS	유안타증권	BNP Paribas	2022/05/17	2027/12/20	14,665	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2022/05/17	2027/12/20	1,173	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	유안타증권	BNP Paribas	2022/06/22	2027/12/20	14,665	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2022/06/22	2027/12/20	1,173	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	유안타증권	BNP Paribas	2022/06/23	2027/12/20	14,665	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2022/06/23	2027/12/20	1,173	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	유안타증권	BNP Paribas	2023/04/21	2029/12/20	21,998	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	Natixis	유안타증권	2023/12/20	2029/12/20	1,760	신용지수	BNP Paribas SA
SingleName-CDS	유안타증권	Deutsche Bank AG	2022/07/07	2025/06/04	40,000	정부채	CDAAA_3M
SingleName-CDS	유안타증권	Deutsche Bank AG	2022/06/24	2025/06/04	50,000	정부채	CDAAA_3M
SingleName-CDS	유안타증권	Deutsche Bank AG	2024/06/26	2031/06/20	21,998	신용지수	Deutsche Bank AG
SingleName-CDS	JP Morgan Chase Bank	유안타증권	2024/06/26	2025/06/20	1,760	신용지수	Deutsche Bank AG
SingleName-CDS	유안타증권	Goldman Sachs International	2023/03/24	2029/12/20	29,330	신용지수	Goldman Sachs International
SingleName-CDS	하나증권(주)	유안타증권	2023/03/24	2029/12/20	29,330	신용지수	Goldman Sachs International
SingleName-CDS	유안타증권	JP Morgan Chase Bank	2023/05/31	2029/12/20	21,998	신용지수	JPMorgan Chase Bank
SingleName-CDS	BNP Paribas	유안타증권	2023/05/31	2029/12/20	1,760	신용지수	JPMorgan Chase Bank
SingleName-CDS	유안타증권	Natixis	2022/07/15	2028/06/20	14,665	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2022/07/15	2028/06/20	1,173	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	유안타증권	Natixis	2023/09/27	2030/06/20	14,665	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	JP Morgan Chase Bank	유안타증권	2023/09/27	2030/06/20	1,173	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	유안타증권	Natixis	2024/03/22	2030/12/20	14,665	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	JP Morgan Chase Bank	유안타증권	2025/03/24	2026/03/20	1,173	신용지수	Natixis
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2021/07/12	2028/06/20	1,760	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	DB금융투자	유안타증권	2021/12/15	2028/12/20	1,760	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	유안타증권	UBS AG	2023/02/16	2029/12/20	14,665	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	유안타증권	UBS AG	2021/12/15	2028/12/20	21,998	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	하나증권(주)	유안타증권	2023/02/16	2029/12/20	14,665	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	유안타증권	UBS AG	2024/01/22	2030/12/20	21,998	신용지수	UBS AG,LONDON(LONDON BRANCH),UK
SingleName-CDS	유안타증권	하나증권(주)	2020/03/18	2027/06/20	120,253	정부채	대한민국
SingleName-CDS	하이수프리머씨제이차(주)	유안타증권	2020/03/18	2027/06/20	120,253	정부채	대한민국
SingleName-CDS	하이트레디션제십이차 주식회사	유안타증권	2022/02/23	2029/06/20	122,525	정부채	대한민국
SingleName-CDS	유안타증권	노무라금융투자(주)	2022/02/23	2029/02/23	187,712	정부채	대한민국

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	18	-	-	18
부산	2	-	-	2
대구	2	-	-	2
인천	1	-	-	1
광주	1	-	-	1
대전	1	-	-	1
울산	1	-	-	1
경기	8	-	-	8
강원	5	-	-	5
충북	3	-	-	3
충남	3	-	-	3
경북	2	-	-	2
경남	2	-	-	2
전북	1	-	-	1
전남	2	-	-	2
제주	1	-	-	1
계	53	-	-	53

나. 영업용 부동산 현황

(기준일 : 2025년 3월 31일)

(단위 : 원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
본점	2,629,320,541	14,907,955,198	17,537,275,739	-
지점	18,487,885,154	18,011,179,699	36,499,064,853	-
합계	21,117,205,695	32,919,134,897	54,036,340,592	-

주1) 상기 금액은 취득가액 기준으로 국제회계기준 도입에 따라서 재평가된 금액이 일부 포함되어 있습니다.주2) 건물현황은 건축물과 구축물의 합산 금액입니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분	FY2025 1분기말	FY2024 기말	FY2024 3분기말
자동화기기(ATM)	29	29	30

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충 계획 - 해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기	FY2024	FY2023
영업용순자본(A)	1,228,454	1,331,177	1,362,647
총 위험액(B)	387,506	401,967	359,568
잉여자본(A-B)	840,948	929,210	1,003,079
필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225
순자본비율[(A-B)/C]	626.52%	692.28%	747.31%

주) 순자본비율 = (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본 X 100 (2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분	FY2025 1분기	FY2024	FY2023
실질자산(A)	16,733,329	16,097,499	15,985,578
실질부채(B)	15,190,081	14,526,561	14,440,763
자산부채비율(A/B)	110.16%	110.81%	110.70%

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 나. 금융투자전문인력 보유에 관한 사항

(기준일 : 2025년 3월 31일)

구 분	인원(명)
증권펀드투자권유자문인력	965
부동산펀드투자권유자문인력	893
파생상품펀드투자권유자문인력	937
증권투자권유자문인력	1,067
파생상품투자권유자문인력	918
투자상담관리인력	67
투자자산운용사	455
금융투자분석사	36
위험관리인력	20

주) 상기 인력은 금융투자협회에 등록된 금융투자전문인력입니다.

다. 위험관리에 관한 사항

당사는 경영 및 영업활동에서 발생하는 각종 리스크를 체계적인 방법으로 인식, 측정, 통제, 관리함으로써 회사의 재무 건전성과 경영 안정성을 제고함과 동시에 회사 수익의 최적화와 주주 이익의 극대화를 도모하고 있습니다.

이사회는 위험관리조직의 최상위기구로서 이사회 규정에 의거 위험관리위원회를 설치 ㆍ운영하고 있으며, 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위험관리위원회에 위임하고 있습니다. 위험관리위원회는 신속하고 원활한 의사결정을 위해 산하 6개의 실무위원회를 두고 있으며, 업무를 적절히 위임하여 리스크관리의 전문성 및 효율성을 제고하고 있습니다.

당사는 리스크관리에 대한 일반적인 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장, 신용, 유동성 ㆍ금리, 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 체계적인 절차를 통해 효과적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다. 또한, 대내외 환경변화에 따라 리스크관리 정책을 수시로 재검토하여 개선하고 있으며, 위기상황 대응방안 수립 및 운영을 통해 환경변화에 적시 대응하고 있습니다.

당사는 상기 위험관리 조직, 제도, 정책을 효율적으로 운영하기 위하여 통합리스크관리시스템을 구축하여 활용하고 있습니다.

(1) 시장위험관리

(가) 개 념

시장위험이란 주가, 이자율, 환율, 변동성 등 가격변동 요소의 변화에 따라, 운용하고 있는 자산에서 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다.

(나) 관리방법

시장위험을 수반하는 회사의 자산운용과 영업활동을 대상으로 총괄적인 시장리스크 측정 및 관리를 위해 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의한 시장위험액과 리스크관리시스템에서 산출되는 VaR를 주요 지표로 사용하고 있습니다. 당사가 사용하는 VaR의 기준은 99% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 Historical VaR로 정상적인 시장 여건 하에서 하루 동안 발생할 수 있는 최대손실금액을 뜻하는 것으로 VaR값을 초과하는 손실이 발생할 경우가 평균적으로 100영업일에 1일임을 의미합니다. 시장위험액과 VaR 한도를 전사 및 부서별로 부여하여 자산의 가격변동에 의해 회사가 입을 수 있는 손실을 적정한 수준 이내로 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다.

또한 예측 및 통제 가능한 수준의 리스크를 보유하여 적정한 수준의 수익을 창출하고 경영의 안정성을 도모함을 목적으로 부서별, 상품별로 손실 한도, 포지션 한도, 민감도 한도, 손절매 한도, 스트레스 손실한도 등, 다각적인 방법으로 위험관리를 수행하고 있습니다.

특히 시장의 패닉으로 인한 위기상황 발생시 급격한 시장변수의 움직임들이 현재 보유중인 자산에 어떤 영향을 미치는지를 파악하기 위하여 스트레스 테스트를 분기마다 실시하여 그 결과를 정기적으로 위원회에 보고하고 필요 시 한도의 축소, 자기자본 확충 등의 방안을 마련하는 등의 관리를 수행하고 있습니다.

당사는 일별로 시장위험 관련 한도 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 과도한 시장위험의 발생을 사전에 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다.

(2) 신용위험관리

(가) 개 념

신용위험이란 거래상대방의 계약불이행 및 신용등급 하락으로 발생할 수 있는 손실 가능성 또는 기대 이익을 상실할 가능성을 말합니다.

(나) 관리방법

신용위험을 수반하는 회사의 자산운용과 영업활동을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있으며, 국가별, 거래상대방별, 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하고 있습니다. 리스크관리시스템을 통해 회사의 신용 Exposure를 측정하고 Credit VaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 리스크관리 담당부서는 일별로 신용위험 관련 한도 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 과도한 신용위험의 발생과 신용위험의 집중을 사전에 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다.

(3) 유동성 ㆍ금리 위험관리

(가) 개 념

유동성위험이란 자금의 운용과 조달기간이 불일치하거나, 예기치 않은 자금유출 등으로 지급불능상태에 처하거나 고금리 자금조달 등으로 손실이 발생할 수 있는 위험을 말합니다. 금리위험이란 금리의 변동으로 인해 순이자수익과 순자산가치가 예상보다 줄어들 가능성을 의미합니다.

(나) 관리방법

유동성위험 관리를 위하여 모든 자산, 부채, 부외거래를 대상으로 유동성 지표인 유동성 비율 및 유동성갭, 순현금흐름비율, 시나리오별 자산, 부채의 현금흐름 변화 등을 측정하고 있습니다. 리스크관리 담당부서와 자금 담당부서는 유동성위험 관리 현황을 정기적으로 경영진에 보고하고, 체계적인 관리를 위해 유동성 비상 계획을 수립하여 위기상황에 대응하고 있습니다. 금리위험관리의 경우 회사의 비트레이딩 금리부 자산, 부채 및 부외 거래를 대상으로 금리VaR, 금리감응갭, 듀레이션갭, 시나리오별 순자산가치변동 등을 측정합니다. 통합리스크관리시스템을 통해 회사의 유동성 및 금리위험을 파악하고 위험 발생을 사전에 인식하고 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다.

(4) 운영위험관리

(가) 개 념

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다.

(나) 관리방법

당사는 운영위험을 최소화하기 위하여 지속적으로 내부통제 개선을 추진하고, 적극적인 예방 활동을 수행하며, 조직 내 위험관리 문화 확산을 위해 노력하고 있습니다. 전사 업무 프로세스를 분석하여 업무 단위별 위험과 통제 활동을 정의하고, 이를 전산시스템으로 구축하여 정기적으로 자가평가(CSA : Control Self Assessment)를 시행하는 등 효과적인 방법으로 운영위험을 관리하고 있습니다.

라. 연결대상 사업의 개황

구 분	사업내용	대상회사
증권업	투자매매업, 투자중개업, 투자자문업투자일임업, 신탁업 및 이에 수반되는 업무	유안타증권(주)Yuanta Securities (Cambodia) Plc.
벤처투자업	벤처기업에 대한 투자 및 투자조합, PEF 결성 운영	유안타인베스트먼트(주)
VC펀드	벤처기업에 대한 투자	유안타퀀텀점프3호투자조합
자산유동화업	자산유동화	디케이프로젝트제이차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜엠아이엘제이차㈜제이제이우산제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜루시아피아이제일차㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜와이케이페트로제일차㈜와이케이디에스㈜와이케이아이비제이차㈜델가드제일차㈜와이케이호산제일차㈜와이케이포트폴리오제일차㈜와이케이마곡제일차㈜와이케이카멜㈜와이케이베토벤제이차㈜멀티플제일차㈜와이케이주피터제일차㈜와이케이뉴코아㈜와이케이이앤씨제이차㈜와이케이안산디원㈜마운틴그램제일차㈜
지주업	지분소유를 통한 다른 회사 지배	Yuanta Financial (Hong Kong) Limited

주) 상기 연결대상 종속회사는 첨부된 연결검토보고서 작성기준일인 2025.03.31 현재 연결재무제표 대상 종속회사입니다.

마. 금융투자업 현황 (1) 산업의 특성금융투자업은 유가증권의 인수/발행 및 매매/중개 업무 등을 수행하여 기업에게 유용한 자금조달 방법을 제공하고 투자자에게는 주식, 채권을 포함한 각종 금융투자상품의 투자기회를 제공하여, 사회적으로는 자본의 효율적 배분 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 금융투자업은 국가의 경제 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제 이외의 변수에도 크게 영향을 받으며, 해외시장 동향에 민감하게 반응하는 변동성이 큰 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 억원, %)

구 분		2025년 1분기	2024년말	2023년말	2022년말	2021년말
주가지수	KOSPI	2,481.12	2,399.49	2,655.28	2,236.40	2,977.65
주가지수	KOSDAQ	672.85	678.19	866.57	679.29	1,033.98
시가총액	금액	25,831,160	24,962,030	26,979,101	21,748,086	27,376,423
시가총액	증감률	3.48	-7.48	24.05	-20.56	12.59
거래대금	금액	13,025,016	55,484,375	56,341,089	46,360,111	75,084,968
거래대금	증감률	-	-1.52	21.53	-38.26	12.31

주) 시가총액과 거래대금은 KOSPI(ETF, ETN 포함), KOSDAQ, KONEX를 합산한 금액이며, 동 자료는 한국거래소 통계자료를 근거로 작성하였습니다.

(3) 경기 변동의 특성 및 계절성금융투자업은 경기 변동에 6개월 정도 선행하는 특징이 있습니다. 경기 상승시에는 주식시장이 활발해지며 수익이 증가하는 반면, 경기 침체 시에는 반대로 수익이 감소하는 특징이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. (4) 국내외 시장여건(가) 국내외 시장여건 및 경쟁상황

금융투자업은 경기 동향 및 금융시장 변동에 대하여 다소 민감한 편입니다. 특히, 위탁매매 부문은 주식시장 흐름에 따라 수익의 변동성이 크고, 온라인 채널 확대와 업계 내 수수료 인하 경쟁이 지속되며 수익성도 점차 낮아졌습니다. 증권사들은 이를 극복하기 위해 인공지능, 빅데이터 등 첨단 정보기술을 활용하여 고객들의 요구를 충족하는 혁신적인 매매시스템과 자산관리 서비스를 개발하고 있습니다.한편, 대형증권사 육성 정책에 따라 일부 자기자본이 큰 증권사가 단기금융업 인가를신규 취득하는 등 사업규모를 확대하고 있으며, 이에 대응하여 중소형 증권사들은 특화사업 및 틈새시장 진출 등에 집중하고 있어 업계 내 경쟁 체계는 더욱 가속화 할 것으로 전망됩니다. (나) 시장점유율 추이 1) 당사의 시장점유율 변동추이

(단위 : 억원, %)

구 분	FY2024		FY2023		FY2022		FY2021		FY2020
구 분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
영 업 수 익	26,721	1.5	28,120	1.5	24,496	1.1	22,959	1.9	26,769	2.1
수수료수익	2,994	2.5	2,765	2.5	2,560	2.1	4,457	2.9	3,959	3.1
금 융 수 익	4,420	2.3	3,816	2.2	2,469	2.0	1,949	2.2	1,708	2.0
증권매매익	15,245	1.2	17,800	1.3	15,424	0.9	12,187	1.5	18,075	2.0
기 타	4,062	1.8	3,739	1.5	4,043	1.6	4,366	2.8	3,028	1.8

주1) 상기 자료는 금융감독원 금융통계정보시스템의 금융회사 경영정보(2024년 12월말 기준)를 근거로 작성하였습니다.주2) 금융수익은 이자수익을, 증권매매이익은 유가증권 평가 및 처분이익과 파생상품 관련이익을 합산한 금액입니다.

2) 경쟁회사 국내시장 점유율

(단위 : 억원, %)

구 분	증권사(국내법인)		한화투자증권		대신증권		교보증권
구 분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
영업수익	1,794,905	100	23,870	1.3	34,085	1.9	31,684	1.8
수수료수익	120,137	100	2,424	2.0	4,050	3.4	2,724	2.3
금융수익	194,461	100	3,419	1.8	3,995	2.1	4,323	2.2
증권매매익	1,249,322	100	16,372	1.3	20,708	1.7	21,013	1.7
기 타	230,984	100	1,656	0.7	5,332	2.3	3,624	1.6

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 당사의 경쟁상의 우위요소(가) 시장의 경쟁요소금융투자업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 이후 전 금융회사의 업권을 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열한 시장입니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다. ① 차별화된 비즈니스 모델 ② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보 제공 ③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매 ④ 지속적인 교육으로 우수 인력 저변 확대 ⑤ 뛰어난 IT 솔루션으로 고객의 편리성 제공 ⑥ 안정적인 사업구조 (나) 당사의 경쟁상의 우위요소당사는 그동안 CMA에 강점을 지닌 회사로 업계내 지위를 공고히 하며 성장해왔고 최근에는 로보어드바이저 HTS인 티레이더 5.0과 티레이더M, 티레이더펀드, 티레이더인포 등의 차별화된 시스템과 서비스를 통해 고객 기반을 확대하고 있습니다. 또한, 당사는 분기보고서 제출일 현재 W Prestige센터 1곳과 MEGA센터 2곳을 포함하여 총 53개의 국내 지점망을 갖추고 있으며, 당사가 속한 대만 유안타금융그룹의 중국, 대만, 홍콩, 태국, 베트남, 인도네시아 등의 폭넓은 해외 네트워크를 적극 활용하여 범중화권 전문증권사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. (6) 당사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수단「We Create Fortune」이라는 미션과 「고객의 재무목표를 실현하는 아시아 최고의 금융서비스 전문가」라는 비전 하에「We Know Asia」라는 슬로건을 기반으로 국내 금융시장을 넘어 범중화권 투자 전문 증권사로서, 그 자리매김을 보다 더 확고히 할 계획을 가지고 있습니다. 그 일환으로, 유안타금융그룹의 범중화권 네트워크를활용하여 차별화된 리서치 정보와 경쟁력 있는 Global 투자 상품의 제공을 통해 고객니즈를 충족시키고자 노력하고 있습니다.또한, 자금조달을 희망하는 국내기업에게 범중화권 자본을 연계하고 한국시장 진출을 희망하는 범중화권 기업에게 IPO, M&A 자문 등 글로벌 금융 솔루션을 제공함으로써 IB 명가로서의 입지를 구축해 나아가고 있습니다.

바. 벤처투자업 현황 (1) 산업의 특성

벤처투자업은 고도의 기술력과 장래성은 있으나 자본과 경영능력이 취약한 중소·벤처기업에 설립 초기단계부터 자본 투자 및 경영관리, 기술지도 등의 종합적인 지원을 제공하여 투자기업을 육성한 후 다양한 방법으로 투자금을 회수하는 산업입니다. 벤처투자가 활발히 이루어 지려면 IPO에 집중되어 있는 회수시장이 좀 더 다양한 방법으로 활성화 되어야 하며, 이는 벤처업계의 선순환 생태계 구축을 위해서도 필요한 사항입니다.

(2) 산업의 성장성

2000년대 벤처버블 사태 이후 코넥스시장 개설등의 벤처투자 활성화 정책 시행, 창업투자조합 결성주체 확대 등 벤처투자 관련 법령개정을 통해 벤처업계가 지속적으로 발전할 수 있었고, 향후 4차 산업혁명관련 산업의 증대로 투자가 증가할 것입니다. 다양한 투자자의 등장으로 벤처캐피탈 시장의 양적 성장은 지속될 것이며, 커진 시장에 맞는 시장원리 작동, 적절한 규제, 구성원의 노력으로 질적 성장도 이룰 수 있습니다.

(3) 자본금으로 본 시장점유율(창업투자회사 자본금 현황)

구 분	100 억 이하	100억 초과~300억 이하	300억 초과	비 고
업체수(개사)	198	42	11	총 251개사
업체명	인터베스트 등	신한벤처투자 등	유안타인베스트먼트 등

주) 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터 집계자료(2025년 3월말 기준)

(4) 시장의 경쟁요소

벤처투자업은 잠재력있는 벤처기업에 투자하여 동 기업을 성장·발전시켜 투자금을 회수하는 산업이므로 투자재원 조달, 우수한 심사인력 보유, 우량 중소 벤처기업의 발굴에 투자의 성공여부가 결정된다고 할 수 있습니다.

또한 벤처산업의 규모가 확대됨에 따라 외부자금으로 결성한 조합을 통한 투자활동의 비중이 확대되고 있어 자산운용능력도 중요한 경쟁요소가 될 것입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무상태표

(단위: 백만원)

과 목	FY2025 1분기	FY2024	FY2023
과 목	2025년 3월말	2024년 12월말	2023년 12월말
Ⅰ.현금및예치금	1,957,975	2,093,315	1,811,288
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	10,616,314	10,619,973	10,455,215
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	648,849	584,626	507,327
Ⅳ.상각후원가측정금융자산	-	-	2,574
Ⅴ.관계기업투자	97,092	84,350	114,947
Ⅵ.대출채권(상각후원가측정)	2,676,466	2,759,356	2,867,096
Ⅶ.유형자산	139,680	133,210	135,799
Ⅷ.투자부동산	27,727	27,919	34,462
Ⅸ.무형자산	45,973	45,836	43,289
Ⅹ.기타자산	1,107,760	451,683	489,850
자 산 총 계	17,317,837	16,800,267	16,461,847
Ⅰ.예수부채	2,754,692	2,667,016	2,666,279
Ⅱ.당기손익인식금융부채	3,036,585	3,200,152	2,986,743
Ⅲ.차입부채	8,617,509	8,584,915	8,172,952
Ⅳ.기타부채	1,317,617	713,876	1,034,378
부 채 총 계	15,726,403	15,165,959	14,860,352
Ⅰ.지배기업주주지분	1,591,434	1,634,308	1,601,494
자본금	1,062,544	1,062,544	1,062,544
주식발행초과금	1	1	1
기타자본항목	(56,631)	(56,631)	(56,631)
기타포괄손익누계액	125,443	135,728	138,592
이익잉여금(이월결손금)	460,077	492,667	456,989
Ⅱ.비지배지분	-	-	-
자 본 총 계	1,591,434	1,634,308	1,601,494
부 채 및 자 본 총 계	17,317,837	16,800,267	16,461,847
연결에 포함된 회사 수	41개	43개	35개

주1) 연결재무제표 작성 시 회사가 적용한 관계기업, 공동기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다.

구 분	FY2025 1분기	FY2024	FY2023
관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

주2) 자본총계는 비지배주주지분 자본이 포함된 금액임주3) 본 요약연결재무상태표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 연결재무제표에 따라 작성되었습니다.주4) 2025년 1분기 중 "마운틴그램제일차㈜"가 연결대상 종속기업으로 포함되었으며, "마운틴리치제일차㈜" 외 2개 기업이 계약종료되어 연결범위에서 제외되었습니다.

나. 요약연결포괄손익계산서

(단위: 백만원)

과 목	FY2025 1분기	FY2024 1분기	FY2024	FY2023
과 목	2025.1.1~2025.03.31	2024.1.1~2024.03.31	2024.1.1~2024.12.31	2023.1.1~2023.12.31
Ⅰ.영업수익	763,715	745,615	2,712,727	2,855,003
Ⅱ.영업비용	750,806	703,647	2,617,973	2,725,878
Ⅲ.영업이익(손실)	12,908	41,968	94,753	129,125
Ⅳ.영업외수익	3,060	9,444	25,749	8,541
Ⅴ.영업외비용	4,235	6,726	24,577	46,579
Ⅵ.법인세비용차감전순이익	11,733	44,686	95,926	91,088
Ⅶ.법인세비용(수익)	2,584	10,546	22,876	26,660
Ⅷ.분기순이익	9,149	34,141	73,050	64,428
지배기업주주지분순손익	9,149	34,141	73,050	64,428
비지배지분순손익	-	-	-	-
Ⅸ.세후기타포괄손익	(10,285)	(4,565)	(2,607)	3,210
Ⅹ.분기연결총포괄손익	(1,136)	29,576	70,443	67,638
지배기업주주지분총포괄손익	(1,136)	29,576	70,443	67,638
비지배지분총포괄손익	-	-	-	-
XI.지배기업주주지분에 대한 주당순이익(손실)
ㆍ기본보통주당순이익(손실)	45원	166원	340원	299원
ㆍ기본우선주당순이익(손실)	45원	166원	590원	529원
ㆍ희석보통주당순이익(손실)	-	-	-	-

주1) 본 요약연결포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 연결재무제표에따라 작성되었습니다.

다. 연결재무제표 이용상의 유의점

사업연도	연결에 포함된 회사명	전기대비 연결에 추가된 회사명	전기대비 연결에서제외된 회사명	연결대상회사의변동사유
FY2025 1분기	유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜엠아이엘제이차㈜제이제이우산제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜루시아피아이제일차㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜와이케이페트로제일차㈜와이케이디에스㈜와이케이아이비제이차㈜델가드제일차㈜와이케이호산제일차㈜와이케이포트폴리오제일차㈜와이케이마곡제일차㈜와이케이카멜㈜와이케이베토벤제이차㈜멀티플제일차㈜와이케이주피터제일차㈜와이케이뉴코아㈜와이케이이앤씨제이차㈜와이케이안산디원㈜마운틴그램제일차㈜	마운틴그램제일차㈜	마운틴리치제일차㈜와이케이송도㈜와이케이힐제일차㈜	소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다
FY2024	유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜엠아이엘제이차㈜제이제이우산제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜루시아피아이제일차㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜마운틴리치제일차㈜와이케이페트로제일차㈜와이케이디에스㈜와이케이아이비제이차㈜델가드제일차㈜와이케이호산제일차㈜와이케이포트폴리오제일차㈜와이케이마곡제일차㈜와이케이송도㈜와이케이카멜㈜와이케이베토벤제이차㈜멀티플제일차㈜와이케이주피터제일차㈜와이케이뉴코아㈜와이케이힐제일차㈜와이케이이앤씨제이차㈜와이케이안산디원㈜	마운틴리치제일차㈜와이케이페트로제일차㈜와이케이디에스㈜와이케이아이비제이차㈜델가드제일차㈜와이케이호산제일차㈜와이케이포트폴리오제일차㈜와이케이아이리스㈜와이케이마곡제일차㈜와이케이송도㈜와이케이카멜㈜와이케이베토벤제이차㈜멀티플제일차㈜와이케이주피터제일차㈜와이케이뉴코아㈜와이케이힐제일차㈜와이케이이앤씨제이차㈜와이케이안산디원㈜	와이케이이천제일차㈜와이케이논현제일차㈜제이온로얄㈜골드풍무제일차㈜와이케이하이퍼㈜와이케이랜드제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이에스지㈜와이케이라우어㈜와이케이아이리스㈜	소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다
FY2023	유안타인베스트먼트㈜Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.Yuanta Securities (Cambodia) Plc유안타퀀텀점프3호투자조합디케이프로젝트제이차㈜와이케이하이퍼㈜골드풍무제일차㈜와이케이라이프제일차㈜와이케이논현제일차㈜와이케이광양제일차㈜와이케이왕지제일차㈜와이케이서초제일차㈜와이에프아이만촌㈜와이케이송악제일차㈜엠아이엘제이차㈜와이케이에스지㈜와이케이이천제일차㈜제이제이우산제일차㈜금남로피아이제일차㈜와이오비뉴원㈜와이케이주교제일차㈜와이에프아이남산㈜와이케이진천삼덕제일차㈜와이케이평동제일차㈜와이케이라우어㈜와이케이대전용두제일차㈜퍼시픽리오제일차㈜와이에프아이만촌투㈜와이케이기장제일차㈜와이케이그린푸드제일차㈜루시아피아이제일차㈜제이온로얄㈜퍼펙트드림제오차㈜와이에프아이양산㈜와이케이랜드제일차 ㈜	와이케이랜드제일차 ㈜	와이케이호텔제일차㈜와이케이가온㈜와이케이맨하탄제일차㈜와이케이마스제일차㈜마운틴쿼드제일차㈜와이케이머천트㈜워커힐피아이제일차㈜와이케이일출㈜와이케이로열제일차㈜와이케이샛별㈜	소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다

라. 연결재무제표 이용상의 유의점 연결재무제표와 관련한 기타 이용상의 유의점 및 자세한 사항은 첨부서류 '연결검토보고서'를 참조하시기 바랍니다.

마. 요약재무상태표

(단위: 백만원)

과 목	FY2025 1분기	FY2024	FY2023
과 목	2025년 3월말	2024년 12월말	2023년 12월말
Ⅰ.현금및예치금	1,920,189	2,056,479	1,789,957
Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	10,533,826	10,532,709	10,394,409
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	647,946	583,718	506,184
Ⅳ.상각후원가측정증권	20,176	-	20,878
Ⅴ.종속기업및관계기업투자	109,467	99,074	100,763
Ⅵ. 대출채권(상각후원가)	2,207,697	2,208,461	2,497,284
Ⅶ.유형자산	135,564	128,957	131,457
Ⅷ.투자부동산	27,727	27,919	34,578
Ⅸ.무형자산	45,843	45,702	43,176
X..기타자산	1,103,994	449,559	480,260
자 산 총 계	16,752,429	16,132,578	15,998,947
Ⅰ.예수부채	2,756,167	2,667,407	2,666,592
Ⅱ.당기손익인식금융부채	3,036,585	3,200,152	2,986,743
Ⅲ.차입부채	8,059,409	7,928,505	7,755,952
Ⅳ.기타부채	1,337,920	730,496	1,031,476
부 채 총 계	15,190,081	14,526,561	14,440,763
Ⅰ.자본금	1,062,544	1,062,544	1,062,544
Ⅱ.주식발행초과금	1	1	1
Ⅲ.기타자본항목	(56,631)	(56,631)	(56,631)
Ⅳ.기타포괄손익누계액	125,456	135,718	140,712
Ⅴ.이익잉여금(이월결손금)	430,978	464,385	411,558
자 본 총 계	1,562,348	1,606,018	1,558,184
부 채 및 자 본 총 계	16,752,429	16,132,578	15,998,947

주1) 별도재무제표 작성 시 회사가 적용한 종속 및 관계기업, 공동기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다.

구 분	FY2025 1분기	FY2024	FY2023
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

주2) 본 요약재무상태표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 별도재무제표에 따라 작성되었습니다.

바. 요약포괄손익계산서

(단위: 백만원)

과 목	FY2025 1분기	FY2024 1분기	FY2024	FY2023
과 목	2025.1.1~2025.03.31	2024.1.1~2024.3.31	2024.1.1~2024.12.31	2023.1.1~2023.12.31
Ⅰ. 영업수익	751,838	741,746	2,672,077	2,812,026
Ⅱ. 영업비용	739,551	699,631	2,581,440	2,689,377
Ⅲ.영업이익	12,287	42,115	90,636	122,649
Ⅳ.영업외수익	1,151	30,209	43,814	6,342
Ⅴ.영업외비용	2,623	3,705	15,969	34,643
Ⅵ.법인세비용차감전순이익	10,816	68,619	118,481	94,348
Ⅶ.법인세비용(효익)	2,484	16,201	28,207	22,501
Ⅷ 분기순이익	8,332	52,417	90,275	71,847
Ⅸ.세후기타포괄손익	(10,263)	(5,020)	(4,812)	3,126
Ⅹ.분기총포괄이익	(1,931)	47,398	85,463	74,973
Xl.주당순이익(손실)
ㆍ기본보통주당순이익(손실)	41원	255원	424원	335원
ㆍ기본우선주당순이익(손실)	41원	255원	674원	565원
ㆍ희석보통주당순이익(손실)	-	-	-	-

주1) 본 요약포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 별도재무제표에 따라 작성되었습니다. 사. 재무제표 이용상의 유의점 별도재무제표와 관련한 기타 이용상의 유의점 및 자세한 사항은 첨부서류인 '검토보고서'를 참조하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 65 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 64 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 천원)

자산

　I. 현금및예치금

1,957,975,354

2,093,314,873

　　현금및현금성자산

735,738,542

771,819,772

　　예치금

1,222,236,812

1,321,495,101

　II. 당기손익-공정가치측정증권

10,616,313,710

10,619,972,640

　III. 기타포괄손익-공정가치측정증권

648,849,202

584,625,525

　　주식

221,072,135

227,608,795

　　출자금

1,910,000

　　외화증권

910,849

914,895

　　재매입유가증권

424,956,218

354,191,835

　IV. 관계기업투자

97,091,800

84,349,888

　V. 대출채권(상각후원가)

2,676,466,425

2,759,356,352

　VI. 유형자산

139,679,831

133,210,316

　VII. 투자부동산

27,726,665

27,918,628

　VIII. 무형자산

45,973,402

45,836,343

　IX. 기타자산

1,107,760,124

451,682,846

　　미수금

865,876,132

212,434,326

　　미수수익

66,097,093

64,301,870

　　선급금

24,201,145

33,900,812

　　선급비용

12,105,814

10,896,062

　　보증금

37,073,253

36,223,862

　　당기법인세자산

1,238,091

8,254

　　이연법인세자산

88,421,762

77,766,350

　　확정급여자산

162,746

245,747

　　이연복리후생비

712,180

702,946

　　기타자산

21,202,443

24,809,793

　　대손충당금

(9,330,535)

(9,607,176)

　자산총계

17,317,836,513

16,800,267,411

자본과 부채

　부채

　　I. 예수부채

2,754,692,361

2,667,015,725

　　　투자자예수금

2,752,501,936

2,665,884,936

　　　수입담보금

2,190,425

1,130,789

　　II. 당기손익인식금융부채

3,036,585,237

3,200,152,092

　　　단기매매금융부채

919,269,092

955,476,052

　　　　매도유가증권

544,659,872

567,986,836

　　　　장내파생상품

79,878,756

113,940,895

　　　　장외파생상품

294,730,464

273,548,321

　　　당기손익인식지정금융부채

2,117,316,145

2,244,676,040

　　III. 차입부채

8,617,508,600

8,584,915,466

　　　차입금

2,244,695,510

2,187,396,858

　　　환매조건부채권매도

6,063,058,840

6,087,853,148

　　　일반사채

309,754,250

309,665,460

　　IV. 기타부채

1,317,616,794

713,875,697

　　　순확정급여부채

145,852,475

140,512,326

　　　충당부채

9,637,963

9,876,161

　　　미지급배당금

41,740,658

1,795

　　　미지급금

764,215,324

194,059,098

　　　미지급비용

73,194,690

101,159,250

　　　임대보증금

2,870,923

2,868,092

　　　선수수익

7,491,861

11,170,827

　　　제세예수금

11,848,147

12,261,730

　　　당기법인세부채

1,649,255

2,449,490

　　　이연법인세부채

943

278,563

　　　기타부채

259,114,555

239,238,365

　　부채총계

15,726,402,992

15,165,958,980

　자본

　　I. 지배기업주주지분

1,591,433,521

1,634,308,431

　　　자본금

1,062,543,940

　　　주식발행초과금

1,303

　　　기타자본항목

(56,631,469)

　　　기타포괄손익누계액

125,443,092

135,728,079

　　　이익잉여금

460,076,655

492,666,578

　　II. 비지배지분

　　자본총계

1,591,433,521

1,634,308,431

　자본과부채총계

17,317,836,513

16,800,267,411

	제 65 기 1분기말	제 64 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 천원)

I. 영업수익

763,714,664

745,614,979

수수료수익

72,595,843

80,608,367

금융상품평가및처분이익

506,449,496

437,930,873

　당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

31,569,708

39,599,790

　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

48,996,400

79,260,357

　단기매매금융부채상환이익

1,693,265

6,522,070

　단기매매금융부채평가이익

3,554,351

6,235,713

　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익

901,083

198,109

　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익

2,465,450

1,854,785

　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

6,650

152,564

　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

2,444,875

1,206,048

　당기손익인식지정금융부채상환이익

173,553

1,200,137

　당기손익인식지정금융부채평가이익

9,536,107

12,506,814

　파생상품거래이익

266,980,939

235,693,101

　파생상품평가이익

138,127,115

53,298,073

　기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익

202,268

　상각후원가채무상품손상차손환입

1,044

이자수익

115,492,638

119,568,034

　당기손익-공정가치측정금융상품이자수익

60,714,767

60,063,462

　상각후원가측정 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 관련 이자수익

54,777,871

59,504,572

대출채권평가및처분이익

682,876

　대출채권처분이익

682,876

외환거래이익

44,372,815

80,877,502

기타영업수익

24,803,871

25,947,327

　배당금수익

5,868,052

7,517,557

　분배금수익

1,710,069

598,665

　충당부채환입액

422,371

311,910

　기타대손충당금환입

276,629

525,064

　기타의영업수익

16,526,750

16,994,131

Ⅱ. 영업비용

750,806,264

703,646,569

수수료비용

6,617,837

6,984,242

금융상품평가및처분손실

497,241,803

393,268,411

　당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

16,533,892

40,567,253

　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

13,489,735

9,610,679

　단기매매금융부채상환손실

6,261,178

4,552,250

　단기매매금융부채평가손실

6,639,198

11,821,074

　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실

1,122

487,608

　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실

539,286

1,453,060

　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

345,603

　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

498,713

3,814,241

　당기손익인식지정금융부채상환손실

10,956,702

11,268,332

　당기손익인식지정금융부채평가손실

32,456,643

34,635,645

　파생상품거래손실

276,019,193

202,417,418

　파생상품평가손실

133,836,691

72,276,557

　기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실

14,641

　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손

9,450

4,050

　상각후원가측정증권손상차손

이자비용

74,626,580

80,375,215

대출채권평가및처분손실

9,296,653

7,039,418

　대출채권처분손실

　대손상각비

9,296,653

7,039,418

외환거래손실

45,267,368

80,295,290

판매비와관리비

106,366,540

124,246,773

　급여

51,406,119

68,730,412

　퇴직급여

5,419,996

6,510,150

　명예퇴직금

1,170,509

　복리후생비

11,946,567

8,707,088

　전산운용비

6,566,227

5,652,240

　임차료

1,939,560

2,352,343

　지급수수료

7,939,583

9,299,448

　접대비

1,608,846

1,589,500

　광고선전비

931,565

1,799,791

　감가상각비

6,952,612

8,312,271

　조사연구비

5,753

5,380

　연수비

80,737

97,472

　무형자산상각비

1,537,365

1,385,929

　세금과공과금

4,072,416

4,486,465

　기타

4,788,685

5,318,284

기타영업비용

11,389,483

11,437,220

　충당부채전입액

129

128

　기타대손상각비

　기타의영업비용

11,389,354

11,437,092

III. 영업이익(손실)

12,908,400

41,968,410

IV. 영업외수익

3,059,985

9,443,710

　자산처분이익

7,408,609

　기타영업외수익

1,171,290

1,172,413

　지분법이익

1,888,695

862,688

V. 영업외비용

4,235,432

6,725,662

　자산처분손실

1,176,911

113,635

　기타영업외비용

2,619,487

3,705,023

　지분법손실

439,034

2,907,004

VI. 법인세비용차감전순손익

11,732,953

44,686,458

VII. 법인세비용(수익)

2,584,013

10,545,669

VIII. 분기순이익(손실)

9,148,940

34,140,789

IX. 세후기타포괄손익

(10,284,987)

(4,565,075)

　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

　　순확정급여제도의재측정요소

(5,949,000)

(8,026,061)

　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(5,025,895)

2,870,344

　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익

6,495

482,984

　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익

2,993

(26,710)

　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익

(2,993)

26,710

　후속적으로당기손익으로재분류되는항목

　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

713,190

118,998

　　지분법자본변동

6,371

(200,238)

　　해외사업환산손익

(36,148)

188,898

X. 분기총포괄이익

(1,136,047)

29,575,714

　지배기업주주지분순손익

9,148,940

34,140,789

　비지배지분순손익

　지배기업주주지분총포괄손익

(1,136,047)

29,575,714

　비지배지분총포괄손익

XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익

　기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

166

　희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

　기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)

166

	제 65 기 1분기		제 64 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 천원)

2024.01.01 (기초자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

138,591,789

456,988,859

1,601,494,422

자본의 변동

　포괄손익

　　총포괄이익

(4,565,076)

34,140,789

29,575,713

29,575,714

　　분기순이익(손실)

34,140,789

　　기타포괄손익

　　　순확정급여제도의재측정요소

(8,026,061)

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

2,870,344

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익

482,984

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

3,353,328

　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

118,998

　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

118,998

　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

(26,710)

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동

26,710

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계

　　　지분법자본변동

(200,238)

　　　해외사업환산손익

188,897

188,898

　　　총기타포괄손익

(4,565,076)

(4,565,075)

　소유주와의 거래

　　연차배당

(37,629,033)

　　소유주와의 거래 합계

(37,629,033)

　자본 증가(감소) 합계

(4,565,076)

(3,488,244)

(8,053,320)

(8,053,319)

2024.03.31 (기말자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

134,026,713

453,500,615

1,593,441,102

2025.01.01 (기초자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

135,728,079

492,666,578

1,634,308,431

자본의 변동

　포괄손익

　　총포괄이익

(10,284,987)

9,148,940

(1,136,047)

　　분기순이익(손실)

9,148,940

　　기타포괄손익

　　　순확정급여제도의재측정요소

(5,949,000)

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(5,025,895)

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익

6,495

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

(5,019,400)

　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

713,190

　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

713,190

　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

2,993

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동

(2,993)

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계

　　　지분법자본변동

6,371

　　　해외사업환산손익

(36,148)

　　　총기타포괄손익

(10,284,987)

　소유주와의 거래

　　연차배당

(41,738,863)

　　소유주와의 거래 합계

(41,738,863)

　자본 증가(감소) 합계

(10,284,987)

(32,589,923)

(42,874,910)

2025.03.31 (기말자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

125,443,092

460,076,656

1,591,433,521

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						자본 합계
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 천원)

영업활동현금흐름

　Ⅰ. 영업활동순현금흐름

89,079,741

(179,556,754)

　　1. 분기순이익(손실)

9,148,940

34,140,789

　　2. 조정사항

(48,153,117)

(45,124,200)

　　　이자수익

(115,492,638)

(119,568,034)

　　　이자비용

74,626,580

80,375,215

　　　배당금 및 분배금 수익

(7,578,122)

(8,116,221)

　　　법인세비용

2,584,013

10,545,669

　　　1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산

226,419,853

175,994,657

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

13,489,735

9,610,679

　　　단기매매금융부채평가손실

6,639,198

11,821,074

　　　파생상품평가손실

133,836,691

72,276,557

　　　당기손익인식지정금융부채평가손실

32,456,643

34,635,645

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실

539,286

1,453,060

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

498,712

3,814,241

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손

9,450

4,050

　　　대손상각비

9,296,653

7,039,418

　　　외화환산손실

3,986,115

2,350,406

　　　종업원급여관련

4,181,388

5,192,118

　　　감가상각비와 상각비의 조정

8,489,978

9,698,200

　　　　감가상각비

6,952,612

8,312,271

　　　　무형자산상각비

1,537,366

1,385,929

　　　충당부채전입액

129

3,657,582

　　　기타영업비용

11,379,930

11,420,988

　　　자산처분손실

1,176,911

113,635

　　　지분법손실

439,034

2,907,004

　　　2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(228,712,803)

(184,355,486)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(48,996,400)

(79,260,357)

　　　단기매매금융부채평가이익

(3,554,351)

(6,235,713)

　　　파생상품평가이익

(138,127,116)

(53,298,073)

　　　당기손익인식지정금융부채평가이익

(9,536,107)

(12,506,814)

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익

(2,465,451)

(1,854,785)

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(2,444,875)

(1,206,048)

　　　충당부채환입액

(422,371)

(311,910)

　　　외화환산이익

(3,724,609)

(3,902,731)

　　　기타대손충당금 환입

(276,629)

(525,064)

　　　기타영업수익

(16,519,109)

(16,946,821)

　　　자산처분이익

(7,408,609)

　　　지분법이익

(1,888,695)

(862,688)

　　　기타수익

(757,090)

(35,873)

　　3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

89,888,611

(197,813,422)

　　　예치금

101,995,864

6,906,665

　　　당기손익-공정가치측정금융자산

61,894,396

1,033,990,418

　　　파생상품자산

17,484,490

47,727,139

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산

9,307,058

(4,375,914)

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산

8,628,640

5,532,844

　　　기타포괄손익-공정가치측정증권

(70,173,189)

(30,999,179)

　　　손해배상공동기금

2,163,170

1,663,314

　　　대출채권

74,062,118

(98,079,720)

　　　기타자산

(649,783,856)

(283,188,230)

　　　투자자예수금

88,092,010

80,826,728

　　　수입담보금

1,059,636

(579,912)

　　　매도유가증권

(26,411,810)

(91,734,818)

　　　파생상품부채

(66,612,168)

(62,910,260)

　　　당기손익인식지정금융부채

(143,013,470)

123,843,360

　　　환매조건부채권매도

136,273,874

(1,025,239,233)

　　　확정급여부채

(6,384,046)

(3,822,904)

　　　충당부채

(534,392)

(476,661)

　　　기타부채

551,840,286

103,102,941

　　4. 이자수입

112,941,539

116,551,789

　　5. 이자지급

(65,137,882)

(78,463,133)

　　6. 배당금 및 분배금수입

2,858,126

1,153,087

　　7. 법인세납부

(12,466,476)

(10,001,664)

투자활동현금흐름

　Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(17,539,875)

18,415,247

　　1.투자활동으로 인한 현금유입액

10,730,745

45,640,204

　　기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분

11,196

487,907

　　종속기업및관계기업투자의 처분

9,908,422

44,530,555

　　유형자산의 처분

23,581

　　무형자산의 처분

3,681

　　보증금의 회수

807,446

598,161

　　2.투자활동으로 인한 현금유출액

(28,270,620)

(27,224,957)

　　종속기업및관계기업투자의 취득

(22,910,410)

(22,905,000)

　　유형자산의 취득

(2,075,059)

(2,330,282)

　　투자부동산의 취득

　　무형자산의 취득

(1,678,201)

(1,633,175)

　　보증금의 증가

(1,606,950)

(356,500)

재무활동현금흐름

　Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(106,964,159)

232,738,032

　　1.재무활동으로 인한 현금유입액

577,608,652

558,073,402

　　차입금의 순증가

167,608,652

16,310,568

　　CP의 발행

410,000,000

382,000,000

　　일반사채의 발행

159,538,368

　　임대보증금의 증가

224,466

　　2.재무활동으로 인한 현금유출액

(684,572,811)

(325,335,370)

　　차입금의 순감소

(98,310,000)

25,200,000

　　CP의 상환

(422,000,000)

(270,000,000)

　　환매조건부채권매도의 순감소

(161,400,000)

(75,300,000)

　　임대보증금의 감소

(102,050)

　　리스부채의 상환

(2,862,811)

(5,133,320)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(656,936)

3,186,402

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)

(36,081,229)

74,782,928

Ⅵ.기초 현금및현금성자산

771,819,772

649,022,716

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

735,738,542

723,805,644

	제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

유안타증권 주식회사(이하 '회사')는 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 1962년 6월 4일에 설립되었고, 1988년 1월 21일 주식을 상장하였습니다. 회사는 2001년 11월 30일에 동양현대종합금융주식회사(이하 "동양현대종합금융")를흡수합병하였으며 이에 따라 2001년 12월 1일자로 상호를 동양증권주식회사에서 동양종합금융증권주식회사로 변경하였습니다. 그리고, 2005년 10월 1일 및 2010년 3월 13일에 각각 관계기업인 동양오리온투자증권주식회사 및 동양선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 이후, 회사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률시행령에 근거하여 종합금융업이 2011년 11월 30일에 종료됨에 따라 2011년 12월 1일자로 사명을 동양종합금융증권주식회사에서 동양증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 대주주 변경으로 인하여 2014년 10월 1일자로 사명을 동양증권주식회사에서 유안타증권주식회사로 변경하였습니다. 회사의 결산일은 2013년 6월 28일 정기주주총회 결의에 따라 2013년 4월 1일자로 개시되는 사업연도부터 12월 31일로 변경되었습니다.

회사는 본점 이외에 53개 지점을 두고 영업활동을 하고 있으며, 당기말 현재 자본금은 1,062,544백만원(우선주 자본금 64,561백만원 포함)으로서 대주주는 보통주 지분의 58.62%(117,012,411주)를 소유하고 있는 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited 입니다.

(1) 회사는 유안타인베스트먼트㈜ 등 아래에 열거한 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')을 연결대상으로 하고 있습니다.

1) 종속기업

종속기업	소재지	지배 지분율(%)		결산월	업종
종속기업	소재지	당기말	전기말	결산월	업종
유안타인베스트먼트㈜	한국	100	100	12월	벤처투자 및 투자조합결성운영
유안타퀀텀점프3호투자조합(*1)	한국	42.86	42.86	12월	벤처투자조합
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.	홍콩	100	100	12월	지주업
Yuanta Securities (Cambodia) Plc.	캄보디아	100	100	12월	증권업

(*1)	연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사는 피투자자의 업무집행사원으로써, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

2) 구조화기업

종속기업(*1)	소재지	지배 지분율(%)	업종
디케이프로젝트제이차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이라이프제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이광양제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이서초제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이에프아이만촌㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이송악제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
엠아이엘제이차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
제이제이우산제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
금남로피아이제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이오비뉴원㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이주교제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이에프아이남산㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이진천삼덕제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이평동제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이대전용두제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
퍼시픽리오제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이에프아이만촌투㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이기장제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이그린푸드제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
루시아피아이제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
퍼펙트드림제오차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이에프아이양산㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이페트로제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이디에스㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이아이비제이차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
델가드제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이호산제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이포트폴리오제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이마곡제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이카멜㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이베토벤제이차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
멀티플제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이주피터제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이뉴코아㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이이앤씨제이차㈜(*1)	한국	-	자산유동화
와이케이안산디원㈜(*1)	한국	-	자산유동화
마운틴그램제일차㈜(*1)	한국	-	자산유동화

(*1)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

3) 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

① 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업

종속기업명	사유
마운틴그램제일차㈜	사모사채 인수확약

② 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업

종속기업명	사유
마운틴리치제일차㈜	사모사채 인수확약 종료
와이케이송도㈜	사모사채 인수확약 종료
와이케이힐제일차㈜	사모사채 인수확약 종료

(2) 당분기말과 전기말의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

당분기말	자산	부채	영업수익	분기순손익	총포괄손익
유안타인베스트먼트㈜	87,417,599	5,564,616	3,395,939	(815,134)	(815,134)
유안타퀀텀점프3호투자조합	6,524,548	32,508	5	(34,725)	(34,725)
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.,	21,625,063	4,902	35,512	17,289	17,289
Yuanta Securities (Cambodia) Plc.	19,294,548	463,374	1,076,959	567,362	574,653
디케이프로젝트제이차㈜	23,472,801	23,436,185	172,726	(62,424)	(62,424)
와이케이라이프제일차㈜	37,909,176	37,921,997	2,276,738	1,837,958	1,837,958
와이케이광양제일차㈜	15,344,906	15,315,000	288,493	298	298
와이케이서초제일차㈜	10,013,563	10,013,562	148,075	-	-
와이에프아이만촌㈜	22,084,427	22,084,426	298,646	-	-
와이케이송악제일차㈜	10,264,977	10,250,945	233,824	-	-
엠아이엘제이차㈜	20,239,373	20,239,372	413,142	-	-
제이제이우산제일차㈜	12,422,042	12,422,026	50,389	(1,158)	(1,158)
금남로피아이제일차㈜	20,271,280	20,278,282	302,493	81	81
와이오비뉴원㈜	23,511,720	23,511,719	405,808	-	-
와이케이주교제일차㈜	10,397,185	10,397,184	199,130	-	-
와이에프아이남산㈜	20,479,902	20,479,901	516,193	-	-
와이케이진천삼덕제일차㈜	11,282,295	11,326,331	237,327	(14,531)	(14,531)
와이케이평동제일차㈜	23,944,694	23,918,809	216,986	9,372	9,372
와이케이대전용두제일차㈜	21,352,445	21,352,329	147,945	-	-
퍼시픽리오제일차㈜	22,522,260	22,522,260	130,590	-	-
와이에프아이만촌투㈜	3,221,141	3,221,140	54,771	-	-
와이케이기장제일차㈜	8,548,210	8,546,682	165,870	-	-
와이케이그린푸드제일차㈜	7,099,879	7,099,878	101,122	(19,881)	(19,881)
루시아피아이제일차㈜	10,316,233	10,316,743	214,926	11	11
퍼펙트드림제오차㈜	26,108,755	26,143,739	407,747	(25,779)	(25,779)
와이에프아이양산㈜	19,044,358	19,044,357	254,933	-	-
와이케이페트로제일차㈜	30,518,498	30,508,692	586,014	93,613	93,613
와이케이디에스㈜	20,320,549	20,328,924	313,043	13,065	13,065
와이케이아이비제이차㈜	2,425,546	2,444,177	46,468	(29,296)	(29,296)
델가드제일차㈜	25,245,427	25,239,898	523,321	833	833
와이케이호산제일차㈜	1,170,340	1,170,338	16,189	-	-
와이케이포트폴리오제일차㈜	10,702,810	10,702,808	290,336	-	-
와이케이마곡제일차㈜	21,310,607	21,303,896	365,158	20,718	20,718
와이케이카멜㈜	1,134,186	1,100,000	98,073	39	39
와이케이베토벤제이차㈜	7,188,736	7,113,016	121,826	64,792	64,792
멀티플제일차㈜	40,956,273	40,954,468	583,220	1,262	1,262
와이케이주피터제일차㈜	41,789,293	41,783,844	786,134	(5,433)	(5,433)
와이케이뉴코아㈜	24,749,905	24,749,903	561,754	-	-
와이케이이앤씨제이차㈜	50,836,821	50,848,814	465,277	12,299	12,299
와이케이안산디원㈜	604,813	603,860	6,597	798	798
마운틴그램제일차㈜	3,642,294	3,642,294	140,731	-	-
합계	797,309,478	668,403,199	16,650,430	1,631,429	1,638,720

전기말	자산	부채	영업수익	당기순손익	총포괄손익
유안타인베스트먼트㈜	87,799,708	5,131,592	14,060,147	(2,638,899)	(2,741,973)
유안타퀀텀점프3호투자조합	6,526,765	-	152	(145,055)	(145,055)
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.,	21,695,862	4,922	106,800	42,140	42,140
Yuanta Securities (Cambodia) Plc.	18,758,628	478,953	1,904,660	445,518	414,061
디케이프로젝트제이차㈜	23,550,776	23,451,736	1,460,453	(9)	(9)
와이케이라이프제일차㈜	35,803,186	37,653,967	3,268,448	1,603,427	1,603,427
와이케이광양제일차㈜	14,983,607	14,954,002	1,173,825	986	986
와이케이서초제일차㈜	10,290,218	10,290,218	605,564	-	-
와이에프아이만촌㈜	22,179,973	22,179,973	1,231,325	-	-
와이케이송악제일차㈜	10,186,672	10,172,640	985,355	7,430	7,430
엠아이엘제이차㈜	19,789,599	19,789,599	1,680,011	-	-
제이제이우산제일차㈜	12,422,042	12,420,868	956,156	1,196	1,196
금남로피아이제일차㈜	20,274,487	20,281,570	1,225,491	(576)	(576)
와이오비뉴원㈜	23,510,465	23,510,465	1,610,607	-	-
와이케이주교제일차㈜	10,276,550	10,276,550	850,797	-	-
와이에프아이남산㈜	20,457,073	20,457,073	2,424,045	-	-
와이케이진천삼덕제일차㈜	11,006,760	11,036,265	955,393	(29,465)	(29,465)
와이케이평동제일차㈜	23,748,558	23,732,047	1,311,820	4,279	4,279
와이케이대전용두제일차㈜	21,311,868	21,311,752	1,193,155	-	-
퍼시픽리오제일차㈜	22,122,260	22,122,260	696,747	-	-
와이에프아이만촌투㈜	3,195,054	3,195,054	198,827	-	-
와이케이기장제일차㈜	9,359,186	9,357,658	419,331	-	-
와이케이그린푸드제일차㈜	7,144,165	7,093,684	369,745	(18,204)	(18,204)
루시아피아이제일차㈜	10,313,885	10,314,407	964,316	8	8
퍼펙트드림제오차㈜	25,934,458	25,943,664	1,552,331	(8,834)	(8,834)
와이에프아이양산㈜	18,697,246	18,697,246	981,438	-	-
마운틴리치제일차㈜	10,913,237	10,913,237	452,830	-	-
와이케이페트로제일차㈜	31,090,784	30,342,367	2,450,187	748,416	748,416
와이케이디에스㈜	20,311,034	20,332,474	949,846	(21,440)	(21,440)
와이케이아이비제이차㈜	3,153,350	3,142,686	368,031	10,664	10,664
델가드제일차㈜	25,043,942	25,039,247	958,272	4,694	4,694
와이케이호산제일차㈜	863,546	863,546	250,909	-	-
와이케이포트폴리오제일차㈜	13,621,453	13,621,453	609,972	-	-
와이케이마곡제일차㈜	24,561,846	24,575,854	920,194	(14,008)	(14,008)
와이케이송도㈜	10,098,068	10,102,456	132,082	(4,389)	(4,389)
와이케이카멜㈜	15,334,148	15,300,001	203,845	34,147	34,147
와이케이베토벤제이차㈜	10,226,473	10,215,546	112,245	10,928	10,928
멀티플제일차㈜	40,913,232	40,912,699	315,512	533	533
와이케이주피터제일차㈜	41,400,228	41,389,346	279,416	10,881	10,881
와이케이뉴코아㈜	34,679,589	34,679,589	379,583	-	-
와이케이힐제일차㈜	13,671,466	13,681,459	39,922	(9,994)	(9,994)
와이케이이앤씨제이차㈜	50,638,230	50,662,524	70,586	(24,294)	(24,294)
와이케이안산디원㈜	310,582	310,428	419	154	154
합계	858,170,259	729,943,077	50,680,790	10,234	(124,297)

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당기법인세를 인식한 금액은 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

2.4 주식기준보상연결회사는 종업원으로부터 용역을 제공받은 대가로, 현금결제형 주식기준보상제도를 운영하고 있습니다. 가득기간 동안 비용으로 인식될 총 금액은 용역제공조건을 고려하여 부여한 주식기준보상 공정가치에 기초하여 결정됩니다. 또한, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 결제일에 부채의 공정가치는 재측정되고, 공정가치의 변동액은 당기손익으로 인식됩니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요 내용

영업부문의 주요 구분은 최고경영진에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업 부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

연결회사는 보고기간말 현재 증권업, 창업투자업, 해외증권업 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 예치금

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
투자자예탁금별도예치금(예금)	69,317,186	219,116,958
장내파생상품거래예치금	315,982,159	220,730,661
정기예적금	701,578,846	772,405,367
당좌개설보증금	39,500	39,500
송금예치금	340,869	4,950,109
기타예치금	134,978,253	104,252,505
합계	1,222,236,813	1,321,495,101

상기 예치금 중 일부 금액은 사용이 제한되어 있습니다(주석 34 참조).

6. 대여유가증권, 재매입유가증권 및 매도유가증권

당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 중 대여유가증권 및 재매입유가증권, 단기매매금융부채 중 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 대여유가증권 및 재매입유가증권의 내역(전체가 제거되지 않은 양도 금융자산)

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말	주요 대여처
대여유가증권(*1)	채권	-	9,991,580	한국증권금융
대여유가증권(*1)	소계	-	9,991,580
재매입유가증권(*2)	국공채	1,369,088,718	1,175,920,772	한국증권금융
	특수채	702,605,870	838,209,010	한국증권금융
	회사채	266,518,292	382,221,130	한국증권금융
	소계	2,338,212,880	2,396,350,912

(*1)	연결회사는 금융기관과의 유가증권 대차계약을 통하여 유가증권을 대여하였으며, 연결회사가 해당 유가증권에 대한 보유자로써의 지위를 가지고 있으며, 차입자는 해당 유가증권에 대해서 매도하거나 담보로 제공할 권리를 가지고 있습니다.

(*2)	연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 2,235,719백만원(전기2,288,146백만원)입니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치측정증권재매입유가증권의 내역(전체가 제거되지 않은 양도 금융자산)

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말	주요 대여처
재매입유가증권(*1)	특수채	424,956,218	354,191,835	한국증권금융

(*1)	연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 406,300백만원(전기: 339,100 백만원)입니다..

(3) 매도유가증권

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
주식	73,670,094	70,592,408
국공채	440,753,348	497,394,428
특수채	30,236,430	-
합계	544,659,872	567,986,836

7. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융부채로 분류된 보유중인 파생상품의 미결제약정내용 및 공정가치의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분			당분기말			전기말
구분			약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채
이자율관련	장내파생상품	선물(*2)	1,642,774,523	277,353	57,837	1,819,644,126	138,007	259,403
	장외파생상품	선도	2,948,610,000	56,657,890	73,303,800	2,461,000,000	31,084,955	38,089,147
	장외파생상품	스왑	4,138,998,231	26,549,214	174,954,499	5,122,336,412	26,966,312	182,257,211
	소계		8,730,382,754	83,484,457	248,316,136	9,402,980,538	58,189,274	220,605,761
통화관련	장내파생상품	선물(*2)	280,292,936	100,199	3,758	87,791,910	57,323	1,240
	장외파생상품	선도	770,351,384	10,380,029	6,868,722	922,048,801	23,869,066	18,055,960
	소계		1,050,644,320	10,480,228	6,872,480	1,009,840,711	23,926,389	18,057,200
주식 및주가지수관련	장내파생상품	선물(*2)	372,259,437	14,573,820	7,240,939	669,306,574	185,443	9,547,716
	장내파생상품	옵션	2,754,221,585	38,546,995	72,576,222	4,927,763,635	32,137,469	104,132,535
	소계		3,126,481,022	53,120,815	79,817,161	5,597,070,209	32,322,912	113,680,252
	장외파생상품	스왑	533,271,396	37,497,758	37,543,814	593,304,352	30,294,567	32,930,744
	장외파생상품	옵션	12,000,000	-	75,443	14,000,000	-	12,225
	소계		545,271,396	37,497,758	37,619,257	607,304,352	30,294,567	32,942,969
상품관련	장외파생상품	스왑	100,000	3,434	-	100,000	3,779	-
신용관련	장외파생상품	스왑	1,088,780,603	12,209,668	1,984,184	1,291,164,328	12,652,077	2,203,033
합계			14,541,660,095	196,796,360	374,609,218	17,908,460,138	157,388,998	387,489,215

(*1)	약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간종료일 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.

(*2)	선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영되나, 해외장내선물거래는 일일정산되지 않고 결제일에 정산됩니다.

8. 당기손익-공정가치측정증권

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	95,245,120	72,460,243
신주인수권증서	210,905	-
국공채	481,921,231	595,211,464
특수채	1,858,179,310	1,731,474,677
회사채	1,895,519,268	1,897,013,663
집합투자증권	573,610,707	483,062,331
기업어음증권	220,525,558	359,942,307
전자단기사채	26,753,668	32,514,037
외화증권	325,146,973	363,195,249
대여유가증권	-	9,991,580
재매입유가증권	2,338,212,880	2,396,350,912
장내파생상품	53,498,367	32,518,242
장외파생상품	143,297,993	124,870,756
기타금융자산	87,140,961	82,630,849
투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,267,353,280	2,172,360,280
소계	10,366,616,221	10,353,596,590
당기손익-공정가치측정복합금융자산
주가연계증권	60,536,082	69,921,645
파생상품결합증권	102,869,030	101,861,399
소계	163,405,112	171,783,044
기타당기손익-공정가치측정금융자산	86,292,377	94,593,007
합계	10,616,313,710	10,619,972,641

9. 당기손익인식지정금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융상품으로 지정한 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익인식지정금융부채
매도주가연계증권	529,058,615	598,216,664
매도파생상품결합증권	1,588,257,530	1,646,459,376
합계	2,117,316,145	2,244,676,040

(2) 신용위험 변동으로 인한 당기손익인식지정금융부채의 변동 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

당분기	매도주가연계증권	매도파생상품결합증권	합계
기초	(17,837)	(630,624)	(648,461)
신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(*1)	-	-	-
자본 내에서 대체된 누적손익(*2)	3,892	-	3,892
당분기말	(13,945)	(630,624)	(644,569)
법인세 효과	3,221	145,674	148,895
법인세 효과 반영 후 당기말	(10,724)	(484,950)	(495,674)

전분기	매도주가연계증권	매도파생상품결합증권	합계
기초	55,975	(272,785)	(216,810)
신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(*1)	-	-	-
자본 내에서 대체된 누적손익(*2)	(34,733)	-	(34,733)
전분기말	21,242	(272,785)	(251,543)
법인세 효과	(4,907)	63,013	58,106
법인세 효과 반영 후 전기말	16,335	(209,772)	(193,437)

(*1)	연결회사는 부도율, 손실률, 무위험 금리를 이용하여 평가일 현재 해당 부채의 미래기대 현금흐름을 할인하는 방식으로 신용 위험을 측정하고 있으며, 신용 사건 발생에 따른 변동 금액을 표시하고 있습니다.

(*2)	제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액을 자본내에서 대체하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융상품으로 지정한 파생결합증권의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액 및 두 금액의 차이는 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분	당분기말
구분	계약상 만기상환금액	장부금액	차이금액
매도주가연계증권	541,912,244	529,058,615	12,853,628
매도파생상품결합증권	1,699,584,463	1,588,257,530	111,326,934

구분	전기말
구분	계약상 만기상환금액	장부금액	차이금액
매도주가연계증권	607,535,260	598,216,664	9,318,596
매도파생상품결합증권	1,761,253,089	1,646,459,376	114,793,713

10. 기타포괄손익-공정가치측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 지분증권(출자금 제외) 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목명	지정 이유	당분기말공정가치	당분기배당금
삼일기업공사	비계약적 이익을 위해 보유	2,562,000	140,000
국민행복기금	비계약적 이익을 위해 보유	-	-
한국자금중개	비계약적 이익을 위해 보유	7,255,363	143,426
한국증권금융	비계약적 이익을 위해 보유	25,208,767	1,164,859
한국예탁결제원	비계약적 이익을 위해 보유	11,409,000	570,625
한국거래소	비계약적 이익을 위해 보유	170,358,769	2,465,813
케이아이디비채권중개	비계약적 이익을 위해 보유	1,659,400	25,000
넥스트레이드	비계약적 이익을 위해 보유	2,500,000	-
웰브리지자산운용	비계약적 이익을 위해 보유	118,836	-
Esae capital	비계약적 이익을 위해 보유	7,612	-
Vesta Legacy Holdings, LLC	비계약적 이익을 위해 보유	571,000	-
PPAP	비계약적 이익을 위해 보유	332,237	-
합계		221,982,984	4,509,723

종목명	지정 이유	전기말공정가치	전분기배당금
삼일기업공사	비계약적 이익을 위해 보유	2,723,000	122,500
국민행복기금	비계약적 이익을 위해 보유	-	-
한국자금중개	비계약적 이익을 위해 보유	7,775,703	167,299
한국증권금융	비계약적 이익을 위해 보유	23,278,780	858,317
한국예탁결제원	비계약적 이익을 위해 보유	11,851,872	545,468
한국거래소	비계약적 이익을 위해 보유	177,709,904	3,884,623
케이아이디비채권중개	비계약적 이익을 위해 보유	1,650,700	25,000
넥스트레이드	비계약적 이익을 위해 보유	2,500,000	-
웰브리지자산운용	비계약적 이익을 위해 보유	118,836	-
Esae capital	비계약적 이익을 위해 보유	7,612	-
Vesta Legacy Holdings, LLC	비계약적 이익을 위해 보유	571,000	-
PPAP	비계약적 이익을 위해 보유	336,283	-
합계		228,523,690	5,603,207

(2) 당분기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 지분증권(출자금 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목명	지정 이유	처분일공정가치	처분시점누적손익
PPAP	비계약적 이익을 위해 보유	11,196	6,495

11. 관계기업투자

(1) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	지분법 평가			재분류	당분기말
당분기	기초	취득	처분	지분법손익	기타포괄손익	기타(*1)	재분류	당분기말
KVIC-유안타2015해외진출펀드	2,534,473	-	-	5,154	-	-	-	2,539,627
유안타세컨더리2호펀드(*5)	3,582,228	-	-	173,722	-	-	-	3,755,950
에스제이-울트라브이 1호 투자조합	1,199,359	-	-	(415)	-	-	-	1,198,944
유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(*5)	198,092	-	-	(49)	-	-	-	198,043
유안타세컨더리3호사모투자합자회사(*5)	28,189,187	-	-	(77,859)	(22)	(145)	-	28,111,161
유안타 K-바이오백신 블록버스터 사모투자합자회사	8,695,606	475,410	-	(88,458)	-	(43)	-	9,082,515
알파하베스트써밋사모투자합자회사(*2)	7,018,023	-	(5,300,000)	(1,173,005)	-	-	(545,018)	-
아스트라바이아웃제1호일반사모투자신탁(*3)	-	20,000,000	(4,000,000)	(32,351)	-	-	-	15,967,649
유안타제9호기업인수목적 주식회사(*5)	20,734	-	-	139	-	-	-	20,873
유안타제10호기업인수목적 주식회사(*5)	20,793	-	-	140	-	-	-	20,933
유안타제11호기업인수목적 주식회사(*5)	20,367	-	-	4	-	-	-	20,371
유안타제12호기업인수목적 주식회사(*5)	20,395	-	-	(48)	-	-	-	20,347
유안타제13호기업인수목적 주식회사(*5)	19,586	-	-	129	-	-	-	19,715
유안타제14호기업인수목적 주식회사(*5)	20,010	-	-	114	-	-	-	20,124
유안타제15호기업인수목적 주식회사(*5)	19,588	-	-	110	-	-	-	19,698
유안타제16호기업인수목적 주식회사(*5)	29,595	-	-	196	-	-	-	29,791
유안타제17호기업인수목적 주식회사(4)(5)	10,000	-	-	(829)	8,307	-	-	17,478
아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(*6)	11,513	-	-	(11,278)	-	(235)	-	-
2016KIF-유안타ICT전문투자조합(*5)	1,449,480	-	-	6,510	-	-	-	1,455,990
키움-유안타2019스케일업펀드(*5)	11,833,209	-	(608,000)	1,702,477	-	-	-	12,927,686
유안타혁신일자리창출펀드	6,607,621	740,000	-	(42,217)	-	-	-	7,305,404
유안타퀀텀점프1호투자조합(*5)	322,532	-	-	(1,753)	-	-	-	320,779
유안타그레잇유니콘1호투자조합(*5)	2,355,496	-	-	(14,233)	-	-	-	2,341,263
유안타그레잇유니콘2호투자조합(5)(7)	-	900,000	-	-	-	-	-	900,000
유안타혁신성장형소부장펀드(*5)	9,083,383	795,000	-	(165,480)	-	-	-	9,712,903
유안타-코난그로쓰캐피탈제1호투자조합(*5)	1,088,618	-	-	(4,064)	-	-	-	1,084,554
합계	84,349,888	22,910,410	(9,908,000)	276,656	8,285	(423)	(545,018)	97,091,800

(*1)	당분기 중 기타 증감의 내역은 관계기업으로부터 수령한 배당금입니다.

(*2)	당분기 중 일부 처분으로 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.

(*3)	당분기 중 지분 27.78%를 취득 후, 일부 처분으로 인해 22.22%로 변경되었습니다.

(*4)	당분기 중 지분율이 0.19%로 변경되었습니다.

(*5)	의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*6)	당분기 중 청산되었습니다.

(*7)	당분기 중 지분 10.71%를 취득하였습니다.

전분기	기초	취득	처분	지분법 평가			전분기말
전분기	기초	취득	처분	지분법손익	기타포괄손익	기타(*1)	전분기말
우리자산운용㈜(*2)	34,196,363	-	(41,374,800)	7,456,485	(278,048)	-	-
KVIC-유안타2015해외진출펀드	3,267,128	-	-	(176,016)	-	-	3,091,112
유안타세컨더리2호펀드(*5)	6,366,875	-	-	629,424	-	(511,000)	6,485,299
에스제이-울트라브이 1호 투자조합	1,201,768	-	-	(416)	-	-	1,201,352
유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(*5)	198,325	-	-	(50)	-	-	198,275
유안타세컨더리3호사모투자합자회사(*5)	27,958,804	-	-	(48,910)	-	(8)	27,909,886
알파하베스트써밋사모투자합자회사(*3)	-	22,200,000	-	(744,954)	-	-	21,455,046
유안타제9호기업인수목적 주식회사(*5)	20,178	-	-	154	-	-	20,332
유안타제10호기업인수목적 주식회사(*5)	20,217	-	-	168	-	-	20,385
유안타제11호기업인수목적 주식회사(*5)	19,756	-	-	130	-	-	19,886
유안타제12호기업인수목적 주식회사(*5)	19,770	-	-	128	-	-	19,898
유안타제13호기업인수목적 주식회사(*5)	19,100	-	-	120	-	-	19,220
유안타제14호기업인수목적 주식회사(*5)	19,577	-	-	112	-	-	19,689
유안타제15호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	(282)	5,709	-	15,427
유안타제16호기업인수목적 주식회사(*5)	15,000	-	-	(180)	11,960	-	26,780
아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(*5)	2,023,108	-	(399,000)	(17,021)	-	-	1,607,087
2016KIF-유안타ICT전문투자조합(*5)	1,880,491	-	-	(99,827)	-	-	1,780,664
키움-유안타2019스케일업펀드(*5)	17,077,702	-	(1,520,000)	(1,170,638)	-	-	14,387,064
유안타혁신일자리창출펀드	7,878,366	-	-	(60,748)	-	-	7,817,618
유안타퀀텀점프1호투자조합(*5)	3,404,238	-	-	(573,309)	-	(725,755)	2,105,174
유안타그레잇유니콘1호투자조합(*5)	2,849,273	-	-	(15,115)	-	-	2,834,158
유안타혁신성장형소부장펀드(*5)	6,500,851	705,000	-	48,816	-	-	7,254,667
합계	114,946,890	22,905,000	(43,293,800)	5,228,071	(260,379)	(1,236,763)	98,289,019

(*1)	전분기 중 기타 증감의 내역은 관계기업으로부터 수령한 배당금입니다.

(*2)	전분기 중 전량 처분하였습니다.

(*3)	전분기 중 지분 77.88%를 취득하였습니다. 유한책임사원으로 출자하여 의사결정권한이 제한되어 관계기업으로 분류하였습니다.

(*4)	전분기 중 지분율이 0.14%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*5)	의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.

12. 대출채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
구 분		장부금액	장부금액
대출채권	신용공여금	927,887,344	831,029,830
	환매조건부채권매수	1,209,200,000	1,318,600,000
	대여금	7,002,696	7,085,377
	대출금	562,127,462	623,550,000
	대지급금	7,566,344	7,570,844
	기타대출채권	39,353,311	39,353,311
	(대손충당금)	(76,670,732)	(67,833,009)
	소계	2,676,466,425	2,759,356,353

13. 대손충당금 내역

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 설정대상 대여금 및 수취채권등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기말		전기말
구분		설정대상금액	대손충당금	설정대상금액	대손충당금
대출채권	신용공여금	927,887,344	(2,747,718)	831,029,830	(491,059)
	환매조건부채권매수	1,209,200,000	-	1,318,600,000	-
	대여금	7,002,696	(15,138)	7,085,377	(15,114)
	대출금	562,127,462	(46,736,919)	623,550,000	(39,450,630)
	대지급금	7,566,344	(6,129,302)	7,570,844	(6,129,556)
	기타대출채권	39,353,311	(21,041,655)	39,353,311	(21,746,650)
	소계	2,753,137,157	(76,670,732)	2,827,189,362	(67,833,009)
기타자산	자기거래미수금	223,642,015	-	17,011,679	-
	위탁매매미수금	198,252,236	(4,289,083)	143,781,070	(4,579,713)
	기타미수금	443,981,881	(3,610,308)	51,641,577	(3,602,329)
	미수수익	66,097,093	(1,234,027)	64,301,870	(1,201,553)
	보증금 및 기타자산	70,418,148	(197,117)	83,474,848	(223,581)
	소계	1,002,391,373	(9,330,535)	360,211,044	(9,607,176)
합계		3,755,528,530	(86,001,267)	3,187,400,406	(77,440,185)

(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	(67,833,009)	(48,266,168)
할인효과 해제	458,930	343,505
환입(전입)	(9,296,653)	(7,039,418)
기말	(76,670,732)	(54,962,081)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 설정대상 대출채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권	2,753,137,157	2,827,189,361
대손충당금	(76,670,732)	(67,833,009)
설정비율(%)	2.78	2.40

당분기말 현재 대출채권 및 기타자산 등 대손충당금에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 36.2 신용위험에 기재하였습니다.

14. 유형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	토지	건물	구축물	차량운반구	기구비품	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	7,239,722	30,559,083	6,190,590	114,660	92,566,940	94,831,586	231,502,581
취득	-	-	-	-	2,075,059	11,206,001	13,281,060
처분	-	-	-	-	(740,502)	(2,288,699)	(3,029,201)
기타	-	-	-	(273)	(449)	(1,071)	(1,793)
분기말	7,239,722	30,559,083	6,190,590	114,387	93,901,048	103,747,817	241,752,647
감가상각누계액
기초	-	(15,391,915)	(1,990,615)	(114,660)	(61,544,584)	(19,250,492)	(98,292,266)
감가상각비	-	(258,714)	(38,476)	-	(2,209,992)	(4,253,468)	(6,760,650)
처분	-	-	-	-	736,595	2,242,092	2,978,687
기타	-	-	-	273	434	703	1,410
분기말	-	(15,650,628)	(2,029,091)	(114,387)	(63,017,546)	(21,261,165)	(102,072,817)
장부금액	7,239,722	14,908,455	4,161,499	-	30,883,502	82,486,652	139,679,830

전분기	토지	건물	구축물	차량운반구	기구비품	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	11,274,901	33,094,930	6,190,590	100,573	82,484,431	117,058,296	250,203,721
취득	-	-	-	-	2,330,282	3,159,942	5,490,224
처분	-	-	-	-	(1,378,492)	(2,030,729)	(3,409,221)
기타	-	-	-	4,477	7,484	17,563	29,524
분기말	11,274,901	33,094,930	6,190,590	105,050	83,443,705	118,205,072	252,314,248
감가상각누계액							-
기초	-	(15,853,303)	(1,836,711)	(100,573)	(66,438,712)	(30,175,393)	(114,404,692)
감가상각비	-	(275,419)	(38,476)	-	(1,450,013)	(6,201,094)	(7,965,002)
처분	-	-	-	-	1,377,511	1,711,718	3,089,229
기타	-	-	-	(4,477)	(7,154)	(11,707)	(23,338)
분기말	-	(16,128,722)	(1,875,187)	(105,050)	(66,518,368)	(34,676,476)	(119,303,803)
장부금액	11,274,901	16,966,208	4,315,403	-	16,925,337	83,528,596	133,010,445

(*1)	기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).

(2) 연결회사의 유형자산 중 일시 운휴중이거나 매각예정으로 분류된 유형자산은 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 손상된 유형자산은 없습니다.

15. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기				전분기
구분	토지	건물	사용권자산(*1)	합계	토지	건물	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	13,877,484	33,048,787	-	46,926,271	18,324,919	35,843,709	1,140,773	55,309,401
취득	-	-	-	-	-	-	-	-
처분	-	-	-	-	-	-	-	-
대체	-	-	-	-	-	-	-	-
조정(*2)	-	-	-	-	-	-	-	-
분기말	13,877,484	33,048,787	-	46,926,271	18,324,919	35,843,709	1,140,773	55,309,401
감가상각누계액
기초	-	(19,007,644)	-	(19,007,644)	-	(19,888,900)	(958,249)	(20,847,149)
감가상각비	-	(191,963)	-	(191,963)	-	(210,375)	(136,893)	(347,268)
처분	-	-	-	-	-	-	-	-
대체	-	-	-	-	-	-	-	-
조정(*2)	-	-	-	-	-	-	-	-
분기말	-	(19,199,606)	-	(19,199,607)	-	(20,099,275)	(1,095,142)	(21,194,417)
장부금액	13,877,484	13,849,181	-	27,726,663	18,324,919	15,744,434	45,631	34,114,984

(*1)	기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).

(2) 취득원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 전기말 기준 34,292백만원으로 평가되었으며, 당기 중 유의미한 변동은 없습니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 평가 대상투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 전문적인 자격을 갖춘 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 한국채택국제회계기준 1116호에 의한 사용권자산 중 임대분으로 분류된 투자부동산은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다고 판단되어 투자부동산 공정가치에서 제외하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분		당분기	전분기
임대수익		850,217	1,010,682
운영비용	(임대수익이 발생한 투자부동산관련)	(650,350)	(677,792)
운영비용	(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산관련)	(185,547)	(207,061)
합계		14,320	125,829

16. 무형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개발비	소프트웨어	회원권	기타무형자산(*1)	합계
취득원가
기초	116,822,780	49,826,562	11,478,170	19,241,208	197,368,720
취득	244,530	126,162	1,307,510	-	1,678,202
처분	-	-	-	(215)	(215)
기타	-	-	-	(106)	(106)
분기말	117,067,310	49,952,724	12,785,680	19,240,887	199,046,601
상각누계액
기초	(108,267,832)	(40,045,962)	-	(2,548,162)	(150,861,956)
상각비	(645,860)	(891,506)	-	-	(1,537,366)
처분	-	-	-	(3,466)	(3,466)
기타	-	-	-	10	10
분기말	(108,913,692)	(40,937,468)	-	(2,551,618)	(152,402,778)
손상차손누계액	-	-	(670,421)	-	(670,421)
장부금액	8,153,618	9,015,256	12,115,259	16,689,269	45,973,402

전분기	개발비	소프트웨어	회원권	기타무형자산	합계
취득원가
기초	112,339,271	46,570,754	11,478,170	18,825,728	189,213,923
취득	211,420	1,421,756	-	-	1,633,176
처분	-	-	-	(133)	(133)
기타	-	-	-	1,734	1,734
분기말	112,550,691	47,992,510	11,478,170	18,827,329	190,848,700
상각누계액
기초	(106,316,005)	(36,492,938)	-	(2,445,849)	(145,254,791)
상각비	(453,259)	(865,717)	-	(66,953)	(1,385,929)
처분	-	-	-	99	99
기타	-	-	-	(1,341)	(1,341)
분기말	(106,769,264)	(37,358,655)	-	(2,514,043)	(146,641,961)
손상차손누계액	-	-	(670,421)	-	(670,421)
장부금액	5,781,427	10,633,855	10,807,749	16,313,286	43,536,318

(*1)	회사의 기타무형자산은 금융결제원 특별참가금 및 전기 중 ㈜동양레저 회생계획에 근거하여 부여된 골프장 사용권으로 구성되어 있습니다. 이 중 금융결제원 특별참가금은 내용연수가 한정되어 있지 않으므로 상각하지 아니합니다.

17. 리스

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사	합계
취득원가
기초	88,301,040	692,430	531,354	1,189,622	4,117,139	94,831,585
취득	1,737,135	8,750,301	-	-	718,564	11,206,000
처분	(1,581,415)	(38,692)	(9,360)	(139,336)	(519,894)	(2,288,697)
기타	(1,071)	-	-	-	-	(1,071)
분기말	88,455,689	9,404,039	521,994	1,050,286	4,315,809	103,747,817
감가상각누계액
기초	(16,667,264)	(146,103)	(242,739)	(676,082)	(1,518,304)	(19,250,492)
상각	(3,157,443)	(515,561)	(26,100)	(95,418)	(458,946)	(4,253,468)
처분	1,581,415	1,290	4,290	135,203	519,894	2,242,092
기타	703	-	-	-	-	703
분기말	(18,242,589)	(660,374)	(264,549)	(636,297)	(1,457,356)	(21,261,165)
장부금액	70,213,100	8,743,665	257,445	413,989	2,858,453	82,486,652

전분기	건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사	합계
취득원가
기초	103,195,926	8,163,648	564,117	1,174,019	3,960,587	117,058,296
취득	2,340,551	-	-	225,691	593,699	3,159,942
처분	(1,103,626)	(162,780)	-	(240,653)	(523,670)	(2,030,729)
기타	17,563	-	-	-	-	17,563
분기말	104,450,414	8,000,868	564,117	1,159,057	4,030,616	118,205,072
감가상각누계액
기초	(21,658,106)	(6,411,247)	(145,205)	(684,038)	(1,276,797)	(30,175,393)
상각	(5,185,506)	(419,964)	(28,206)	(104,824)	(462,595)	(6,201,094)
처분	903,180	133,577	-	240,001	434,959	1,711,718
기타	(11,707)	-	-	-	-	(11,707)
분기말	(25,952,139)	(6,697,634)	(173,411)	(548,861)	(1,304,433)	(34,676,476)
장부금액	78,498,275	1,303,234	390,706	610,196	2,726,183	83,528,596

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
구분	건물	합계	건물	합계
취득원가
기초	-	-	1,140,773	1,140,773
취득	-	-	-	-
처분	-	-	-	-
대체	-	-	-	-
분기말	-	-	1,140,773	1,140,773
감가상각누계액
기초	-	-	(958,249)	(958,249)
감가상각비	-	-	(136,893)	(136,893)
처분	-	-	-	-
분기말	-	-	(1,095,142)	(1,095,142)
장부금액	-	-	45,631	45,631

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	73,572,576	81,461,359
신규	10,221,241	2,396,958
제거	(46,909)	(225,666)
상환	(3,756,790)	(5,972,664)
이자비용	826,087	793,601
이자수익	-	-
기타	(186)	6,797
분기말	80,816,019	78,460,385

당분기 및 전분기 중 리스부채 측정 시 적용한 증분차입이자율은 1.243~4.147% 입니다.

(4) 당분기 현재 리스로 인한 현금의 총 유출은 3,816,590천원이며 이는 소액리스 및 단기리스로 리스부채 산정에 제외된 비용인 각각 53,328천원과 6,472천원을 포함한 금액입니다. 리스부채측정에 영향을 줄 수 있는 변동리스료 조건은 리스부채 산정시 비정형 현금흐름으로 선반영하였습니다.

(5) 리스부채의 현금흐름

당분기 및 전분기 리스부채에 대한 계약상 잔존만기의 세부내역은 다음과 같습니다. 해당 만기분석은 리스부채를 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(단위: 천원)

당분기	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계(*1)
리스부채	3,670,147	3,598,757	6,861,232	40,225,240	33,791,416	88,146,792

전분기	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
리스부채	3,306,243	3,217,230	5,963,635	38,156,230	42,815,431	93,458,769

(*1)	회사의 당분기 현재 예상되는 리스의 총 현금유출은 88,965,265천원이며 이는 리스부채 산정에 포함되지 않은 단기리스와 소액리스의 유출 예정 금액인 818,473천원을 포함한 금액입니다.

18. 기타자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미수금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	당분기말	전기말
자기매매미수금	한국거래소	223,642,015	17,011,679
위탁매매미수금(고객)	개인 등	193,963,153	133,999,370
위탁매매미수금(거래소)	한국거래소	-	5,201,987
미수미결제현물환	하나은행 등	431,281,776	39,694,280
기타미수금		9,089,797	8,344,967
합계(*1)		857,976,741	204,252,283

(*1)	대손충당금 차감 후 금액입니다.

(2) 당분기 기타자산 대손충당금 환입액은 277백만원이며, 전분기 기타자산 대손충당금 환입액은 525백만원입니다.

19. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	당분기말	전기말
투자자예수금
위탁자예수금	1,548,262,144	1,609,933,077
장내파생상품거래예수금	377,173,443	222,405,146
청약자예수금	7,704,300	360
저축자예수금	53,767,767	53,472,164
기타고객예수금	765,594,281	780,074,189
소계	2,752,501,935	2,665,884,936
수입담보금
신용대주담보금	101	9,845
신용공여담보금	2,190,325	1,120,944
소계	2,190,426	1,130,789
합계	2,754,692,361	2,667,015,725

20. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말
기관 및 다수의 개인들(*1)	2.35~7.5	6,063,058,841	6,087,853,148

(*1)	당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 33 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	차입처	연이자율(%) 당분기말	당분기말	전기말
원화차입금	한국증권금융	3.45	431,887,410	363,385,827
		3.25	270,000,000	270,654,649
		3.82	50,000,000	50,000,000
		2.81	70,000,000	70,000,000
	중국은행(3개월)	3.94	20,000,000	20,000,000
	신한은행(3개월)	4.59	40,000,000	-
	IBK투자증권(3개월)	3.72	10,000,000	-
	KB증권(3개월)	3.58	20,000,000	-
	한양증권(3개월)	3.58	30,000,000	-
	SK증권(3개월)	3.59	20,000,000	-
	현대차투자증권(3개월)	3.59	5,000,000	-
	SK증권(3개월)	2.97	10,000,000	-
	IBK투자증권(3개월)	3.42	50,000,000	-
	KB증권(3개월)	3.42	50,000,000	-
	우리투자증권(3개월)	2.92	30,000,000	-
	DB금융투자(3개월)	3.43	10,000,000	-
	KB증권(3개월)	2.99	40,000,000	-
	한양증권(6개월)	3.71	20,000,000	-
	SK증권(6개월)	2.95	30,000,000	-
	SK증권(6개월)	3.12	20,000,000	-
	현대차투자증권(6개월)	3.12	30,000,000	-
	흥국증권(6개월)	2.91	10,000,000	-
	부국증권(6개월)	2.95	20,000,000	-
	SK증권(6개월)	3.08	60,000,000	-
	KB증권(6개월)	2.95	40,000,000	-
	디에스투자증권㈜(1년)	3.39	20,000,000	-
	유진투자증권(1년)	3.39	10,000,000	-
	케이알투자증권(1년)	3.39	20,000,000	-
	유진투자증권(1년)	3.39	20,000,000	-
	케이알투자증권(1년)	3.39	10,000,000	-
	케이알투자증권(1년)	3.39	10,000,000	-
	디에스투자증권(주)(1년)	3.39	20,000,000	-
	신한은행(3개월)	5.03	-	40,000,000
	한양증권(3개월)	3.61	-	30,000,000
	KB증권(3개월)	4.09	-	45,000,000
	KB증권(3개월)	3.58	-	20,000,000
	메리츠증권(3개월)	3.98	-	30,000,000
	IBK투자증권(3개월)	3.93	-	10,000,000
	부국증권(3개월)	3.93	-	5,000,000
	BNK투자증권(3개월)	3.93	-	52,000,000
	KB증권(3개월)	3.65	-	10,000,000
	현대차투자증권(3개월)	3.65	-	50,000,000
	SK증권(3개월)	3.5	-	10,000,000
	케이알투자증권(3개월)	3.66	-	30,000,000
	흥국증권(3개월)	3.5	-	10,000,000
	IBK투자증권(6개월)	3.72	-	10,000,000
	KB증권(6개월)	3.58	-	20,000,000
	한양증권(6개월)	3.58	-	30,000,000
	SK증권(6개월)	3.59	-	20,000,000
	현대차투자증권(6개월)	3.59	-	5,000,000
	IBK투자증권(6개월)	3.42	-	50,000,000
	KB증권(6개월)	3.42	-	50,000,000
	DB금융투자(6개월)	3.43	-	10,000,000
	한양증권(1년)	3.71	-	20,000,000
	디에스투자증권(1년)	3.39	-	20,000,000
	유진투자증권(1년)	3.39	-	10,000,000
	케이알투자증권(1년)	3.39	-	20,000,000
	유진투자증권(1년)	3.39	-	20,000,000
	케이알투자증권(1년)	3.39	-	10,000,000
	케이알투자증권(1년)	3.39	-	10,000,000
	디에스투자증권(1년)	3.39	-	20,000,000
원화차입금(*1)	금남로피아이제일차	3.4	20,000,000	-
	델가드제일차	3.65	25,000,000	-
	루시아피아이제일차	3.25	10,000,000	-
	마운틴그램제일차	3.55	3,600,000	-
	멀티플제일차	3.55	40,500,000	-
	엠아이엘제이차	3.25	18,200,000	-
	와이에프아이남산	3.25	20,000,000	-
	와이에프아이만촌	3.6	21,900,000	-
	와이에프아이만촌투	3.75	3,100,000	-
	와이에프아이양산	3.55	18,800,000	-
	와이오비뉴원	3.35	23,000,000	-
	와이케이광양제일차	3.6	14,100,000	-
	와이케이그린푸드제일차	3.35	7,100,000	-
	와이케이기장제일차	3.55	8,400,000	-
	와이케이뉴코아	3.25	24,500,000	-
	와이케이디에스	3.25	20,000,000	-
	와이케이라이프제일차	3.5	37,300,000	-
	와이케이마곡제일차	3.25	21,100,000	-
	와이케이베토벤제이차	3.25	7,100,000	-
	와이케이서초제일차	3.25	10,000,000	-
	와이케이송악제일차	3.55	10,000,000	-
	와이케이아이비제이차	3.2	2,300,000	-
	와이케이안산디원	3.55	600,000	-
	와이케이이앤씨제이차	3.2	50,000,000	-
	와이케이주교제일차	3.3	10,000,000	-
	와이케이주피터제일차	3.5	41,400,000	-
	와이케이카멜	3.25	1,100,000	-
	와이케이페트로제일차	3.2	30,400,000	-
	와이케이포트폴리오제일차	3.25	10,000,000	-
	와이케이호산제일차	3.5	1,100,000	-
	퍼시픽리오제일차	3.55	22,000,000	-
	퍼펙트드림제오차	3.3	25,500,000	-
	와이케이라이프제일차	3.85	-	37,300,000
	와이케이광양제일차	3.9	-	13,900,000
	와이케이서초제일차	3.85	-	10,000,000
	와이에프아이만촌	3.8	-	21,900,000
	와이케이송악제일차	3.85	-	10,000,000
	엠아이엘제이차	3.9	-	17,900,000
	금남로피아이제일차	3.85	-	20,000,000
	와이오비뉴원	3.9	-	23,000,000
	와이케이주교제일차	3.85	-	10,000,000
	와이에프아이남산	3.85	-	20,000,000
	퍼시픽리오제일차	3.85	-	21,900,000
	와이에프아이만촌투	3.8	-	3,100,000
	와이케이기장제일차	3.85	-	9,210,000
	와이케이그린푸드제일차	3.85	-	7,100,000
	루시아피아이제일차	3.85	-	10,000,000
	퍼펙트드림제오차	3.8	-	25,500,000
	와이에프아이양산	3.8	-	18,500,000
	마운틴리치제일차	3.8	-	10,900,000
	와이케이페트로제일차	3.83	-	30,400,000
	와이케이디에스	3.8	-	20,000,000
	와이케이아이비제이차	3.75	-	3,000,000
	와이케이평동제일차	3.8	-	23,700,000
	와이케이진천삼덕제일차	3.85	-	10,100,000
	델가드제일차	3.85	-	24,800,000
	와이케이호산제일차	3.8	-	800,000
	와이케이포트폴리오제일차	3.8	-	13,000,000
	와이케이마곡제일차	3.85	-	24,400,000
	와이케이송도	3.8	-	10,100,000
	와이케이카멜	3.85	-	15,300,000
	와이케이베토벤제이차	3.85		10,200,000
	멀티플제일차	3.8		40,500,000
	와이케이주피터제일차	4.05		41,400,000
와이케이뉴코아	3.85		34,500,000
와이케이힐제일차	3.8		13,700,000
와이케이이앤씨제이차	3.75		50,000,000
와이케이안산디원	3.8		300,000
전자단기발행사채	아이비케이투자증권	3.21	49,955,850	-
	부국증권	3.06	49,941,236	-
	SK증권	2.97	19,902,248	-
	SK증권	2.97	19,908,769	-
	엔에이치투자증권	2.88	49,999,998	-
	아이비케이투자증권	3.62	-	49,950,188
	다올투자증권	3.47	-	39,996,194
합계			2,244,695,510	2,187,396,858

(*1)	상기 차입금은 연결종속기업인 구조화기업이 전자단기사채 등을 발행하여 조달한 차입금 입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말
제88회 무보증사채	22.04.12	25.04.11	4.215	150,000,000	150,000,000
제89-1회 무보증사채	24.02.15	26.02.13	4.334	100,000,000	100,000,000
제89-2회 무보증사채	24.02.15	27.02.15	4.413	60,000,000	60,000,000
소계				310,000,000	310,000,000
사채할인발행차금				(245,750)	(334,540)
합계				309,754,250	309,665,460

상기 무보증사채의 발행 내용은 다음과 같습니다.

- 제88회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.215% / 4.215%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제89-1회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.334% / 4.334%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제89-2회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.413% / 4.413%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

21. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
복구충당부채	4,348,309	4,147,233
소송충당부채(*1)	-	-
기타충당부채(*2)	5,289,653	5,728,928
합계	9,637,962	9,876,161

(*1)

2017년6월Anbang Group Holdings 외1인은 동양생명보험 주식매매계약과 관련하여 손해배상을 청구하였고 2020년8월20일 관할법원인ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)은 회사를 포함한 매도인들(△△△△-TYL, △△△△2-1, △△△△2-2, 회사, 이○○, □□□Partners)에게1,666억원 및 관련된 비용과 이자를 지급하라고 판결하였습니다. Anbang 측은 국내 법원에 중재판정 집행 허가를 신청하였습니다. 대법원 결정에 따라 회사는 3심 소송비용을 포함하여 1,911억원을 전기 중 지급하였습니다. 연결회사가 지급한 금액은 회사의 매매대금비율을 초과하기 때문에 회수를 위하여 공동매도인들에게 소송 및 가압류 등 채권보전 절차를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 회수가능한 금액은 합리적으로 추정할 수 없습니다.

(*2)	감독원 분쟁조정 미지급금에 대한 기타충당부채는 25년 중 소멸시효가 도래한 1.3억원을 환입하였으며 보고기말 잔액은 1.7억원 입니다. 또한 회사는 디스커버리 펀드 등 환매가 중단된 일부 사모펀드에 대한 투자손실 배상과 관련하여 51억원의 충당부채를 설정하였습니다. 이는 타사의 분쟁조정 진행경과 등을 참조하였고 향후 금융분쟁조정위원회의 진행 절차에 따라 조정될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	4,147,233	3,973,547
증가	718,564	594,147
사용	(525,022)	(526,194)
상각 할인액	7,534	5,958
기말	4,348,309	4,047,458

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	-	178,250,332
전입	-	3,656,311
지급	-	-
환입	-	-
기말	-	181,906,643

(4) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	5,728,928	11,085,418
전입	-	1,144
지급	(304,860)	(324,170)
환입	(134,414)	-
기말	5,289,654	10,762,392

22. 기타부채

22.1 퇴직급여

연결회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 근로자 퇴직 시 사용자가 계속근로기간 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 일시불 형식으로 지급하는 제도입니다. 이와 함께 일부 근로자에게 병행지급되는 기적립 사외적립자산은 외부 전문 연금사업자에 의하여 운영되고 있으며, 해당 연금사업자는 국가의 규제를 받습니다

(1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	3,941,583	3,643,548
순이자원가	1,265,404	1,386,009
정산(제도운영수수료)	34,699	36,079
종업원 급여에 포함된 총 비용(*1)	5,241,686	5,065,637

(*1) 퇴직위로지급액이 포함되기 전 금액입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	153,810,205	148,787,859
소계	153,810,205	148,787,859
사외적립자산의 공정가치	(8,120,369)	(8,521,174)
확정급여자산으로 대체	162,746	245,747
국민연금전환금	(106)	(106)
재무상태표상 부채	145,852,475	140,512,326

(3) 당분기 및 전분기 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무		사외적립자산
구 분	당분기	전분기	당분기	전분기
기초	148,787,859	137,328,854	(8,521,174)	(8,497,038)
당기근무원가	3,941,583	3,643,548	-	-
이자비용(수익)	1,326,547	1,470,418	(61,143)	(84,409)
과거근무원가	-	-	-	-
재측정요소:	7,746,933	10,416,755	(10,912)	20,255
- 인구통계적가정 변동	-	3,386,953	-	-
- 재무적가정 변동	3,198,948	2,120,535	-	-
- 경험조정 변동	4,547,985	4,909,267	-	-
- 사외적립자산의 수익	-	-	(10,912)	20,255
제도에서의 지급액:	(7,992,717)	(4,277,920)	472,860	491,095
- 급여의 지급	(7,992,717)	(4,277,920)	438,161	455,016
- 정산(제도운영수수료)	-	-	34,699	36,079
분기말	153,810,205	148,581,656	(8,120,369)	(8,070,097)

22.2 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미지급금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	당분기말	전기말
자기매매미지급금	한국거래소	155,487,461	25,968,300
위탁매매미지급금	개인 등	169,135,055	126,973,444
미지급미결제현물환	하나은행 등	431,779,682	39,715,560
기타미지급금		7,813,125	1,401,795
합계		764,215,324	194,059,098

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 기타로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
지급결제부채	4,632,310	17,349,579
비지배부채	3,709,737	3,729,580
기타	250,772,508	218,159,207
합계	259,114,555	239,238,366

22.3 주식기준보상

(1) 연결회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 따라 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계하여 3년간 분할하여 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 등의 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하며 매보고기간말 공정가치를 부채로 인식하고 그 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 당분기말과 전기말 현재 부채로 인식된 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
미지급비용(*)	4,742,036	5,443,063
합계	4,742,036	5,443,063

(*) 연결회사는 주가연동형 주식기준보상 관련하여 기준주가의 공정가치 변동분 등을 반영한 결과, 당분기 중 31백만원을 전입하였습니다.

(2) 주식기준보상의 수량 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분(*)	부여	지급 등	조정	분기말
2023년	912,282	(266,405)	(92,570)	553,307
2024년	1,045,603	-	-	1,045,603
2025년 1분기	95,885	-	-	95,885
합계	2,053,770	(266,405)	(92,570)	1,694,795

(*) 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 과거 1년 평균주가를 적용하여 3년간 분할하여 현금으로 지급합니다. 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가합니다. 당분기말 기준주가 공정가치는 2,798원/주 입니다. (전기말 기준주가 공정가치 2,780원/주)

23. 자본

(1) 자본금

1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주당금액(원)	발행할 주식수(주)	당분기말			전기말
구 분	주당금액(원)	발행할 주식수(주)	발행주식수(주)	자본금	주식발행초과금	발행주식수(주)	자본금	주식발행초과금
보통주	5,000	400,000,000	199,596,576	997,982,880	1,303	199,596,576	997,982,880	1,303
우선주	5,000	400,000,000	12,912,212	64,561,060	-	12,912,212	64,561,060	-
합계		400,000,000	212,508,788	1,062,543,940	1,303	212,508,788	1,062,543,940	1,303

2) 당분기 및 전분기 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	보통주		우선주		합계
당분기	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금
당기초	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940
당기말	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940

전분기	보통주		우선주		합계
전분기	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금
전기초	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940
전기말	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940

(2) 기타자본항목

당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	(56,631,469)	(56,631,469)

(3) 기타포괄손익누계액

1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	반영 전	법인세 효과	반영 후	반영 전	법인세 효과	반영 후
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	181,208,114	41,338,417	139,869,697	186,816,353	42,633,951	144,182,403
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	6,495	-	6,495	-	-	-
당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(644,568)	(148,895)	(495,673)	(648,461)	(149,794)	(498,666)
당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(3,892)	(899)	(2,993)	-	-	-
순확정급여부채의 재측정요소	(23,142,213)	(5,334,325)	(17,807,888)	(15,406,193)	(3,547,305)	(11,858,888)
(부의)지분법자본변동	751,691	21,440	730,251	743,405	19,526	723,879
해외사업환산손익	3,143,203	-	3,143,203	3,179,350	-	3,179,351
합계	161,318,830	35,875,738	125,443,092	174,684,454	38,956,378	135,728,079

2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	135,728,079	138,591,789
증감	(13,365,628)	(6,131,012)
법인세효과	3,080,641	1,565,937
분기말	125,443,092	134,026,714

(4) 이익잉여금

1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	16,656,856	12,482,970
대손준비금	45,222,728	28,372,232
임의적립금	107,364	107,364
전자금융사고배상준비금	500,000	500,000
미처분이익잉여금	397,589,707	451,204,012
합계	460,076,655	492,666,578

(*1)	연결회사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 배당할 때마다 배당금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금

연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에서 요구하는 충당금 적립액 합계금액에 미달경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 감독목적상 요구되는 대손준비금 적립액은 금융투자규정에서 규정하는 대출채권, 미수금, 지급보증 및 대출확약 등에 금융투자업규정에서 정한 자산건전성 분류 요적립률을 적용하여 결정한 금액입니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 하고 있습니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대손준비금 적립액	28,372,232	30,771,965
대손준비금 적립(환입)예정금액	16,850,496	(2,399,733)
대손준비금 잔액	45,222,728	28,372,232

② 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
대손준비금 전입(환입)액	16,850,496	(6,705,553)
대손준비금 반영 후 조정이익	(7,701,556)	40,846,343
대손준비금 반영 후 보통주 주당 조정이익	-	199원

상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

3) 배당금

2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 417백만원은 2025년 4월 24일에 지급되었습니다.

24. 수수료수익과 수수료비용

당분기 및 전분기 중 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
수수료수익
수탁수수료	44,098,279	52,429,851
인수및주선수수료	2,754,230	1,236,164
집합투자증권취급수수료	6,808,255	6,901,653
자산관리수수료	9,391,099	3,080,136
신탁보수	1,106,810	1,050,368
기타수수료수익	8,437,169	15,910,195
소계	72,595,842	80,608,367
수수료비용
매매수수료	4,081,665	4,381,646
투자일임수수료	9,807	-
투자자문수수료	190,473	179,613
기타수수료비용	2,335,892	2,422,983
소계	6,617,837	6,984,242
순수수료이익	65,978,005	73,624,125

25. 당기손익-공정가치측정금융상품 / 단기매매금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 단기매매금융상품 공정가치의 변동에 의한 평가 및 처분순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산	처분손익	15,035,816	(967,463)
	평가손익	35,506,664	69,649,678
	소계	50,542,480	68,682,215
단기매매금융부채	상환손익	(4,567,914)	1,969,820
	평가손익	(3,084,846)	(5,585,361)
	소계	(7,652,759)	(3,615,541)
파생상품	거래손익	(9,038,253)	33,275,683
	평가손익	4,290,424	(18,978,484)
	소계	(4,747,829)	14,297,199
기타당기손익-공정가치측정금융상품	거래손익	6,650	(193,039)
	평가손익	1,946,163	(2,608,193)
	소계	1,952,813	(2,801,232)
합계		40,094,705	76,562,641

26. 당기손익-공정가치측정복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품으로 분류된 파생결합증권과 매도파생결합증권의 공정가치의 변동에 의한 평가손익 및 처분(상환)손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기	전분기
파생결합증권	처분손익	899,961	(289,499)
	평가손익	1,926,164	401,725
	소계	2,826,125	112,226
매도파생결합증권	상환손익	(10,783,149)	(10,068,195)
	평가손익	(22,920,536)	(22,128,831)
	소계	(33,703,685)	(32,197,026)
합계		(30,877,560)	(32,084,800)

27. 기타포괄손익- 공정가치측정증권 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정증권 처분손익 및 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
처분이익(처분손실)	-	187,627
손상환입(손상차손)	(9,450)	(4,050)
합계	(9,450)	183,577

28. 이자수익과 이자비용

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 이자수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
현금 및 예치금	12,114,923	12,549,792
당분기손익-공정가치측정금융상품	60,714,767	60,063,462
기타포괄손익-공정가치측정금융상품	2,999,335	3,246,411
대출채권 및 수취채권(*1)	35,831,789	39,523,571
기타금융자산	3,831,824	4,184,798
합계	115,492,638	119,568,034

(*1)	당분기 및 전분기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익 금액은 각각 1,656백만원과 1,353백만원입니다.

(2) 이자비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
예수부채	7,562,222	8,352,196
차입부채	65,658,355	70,540,288
기타금융부채	1,406,002	1,482,732
합계	74,626,579	80,375,216

29. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타의영업수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매도파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입	7,266,961	10,272,090
파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입	9,252,148	6,674,730
기타의영업수익(기타)	7,640	47,310
합계	16,526,749	16,994,130

(2) 기타의영업비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입	997,038	1,051,431
파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입	10,382,892	10,369,557
기타의영업비용(기타)	9,425	16,105
합계	11,389,355	11,437,093

30. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업외수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
관계기업투자처분이익	-	7,385,989
유형자산처분이익	-	22,620
임대료	850,217	1,010,682
복구공사이익	43,576	44,487
지분법이익	1,888,695	862,688
기타영업외수익	277,497	117,243
합계	3,059,985	9,443,709

(2) 영업외비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
관계기업투자처분손실	1,173,005	113,603
유형자산처분손실	3,906	-
무형자산처분손실	-	33
잡손실	648	364
복구공사손실	-	18,573
지분법손실	439,034	2,907,004
기타영업외비용	2,618,838	3,686,086
합계	4,235,431	6,725,663

31. 법인세비용

연결회사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도[당분기]의 예상가중평균 연간유효법인세율은 22.0%(2024년 3월 31일로 종료하는 중간기간[전분기]에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 23.6%) 입니다.

연결회사는 글로벌최저한세 법률에 따라 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 할 수 있습니다. 따라서 연결회사는 글로벌최저한세 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 현재 각 구성기업이 속해 있는 관할국의 세법이 확정되지 않아 필라2 법인세가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.

32. 현금흐름표

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
현금	4,213	1,349
보통예금	38,412,372	44,198,675
당좌예금	1,152,120	1,782,100
외화예금	173,275,708	236,733,988
MMDA	20,063,759	27,439,771
기타	502,830,370	461,663,889
합계	735,738,542	771,819,772

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 증감	10,893,198	2,679,486
확정급여제도의 재측정요소	(7,736,020)	(10,437,010)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(5,627,140)	3,890,454
대손준비금 적립(환입)	16,850,496	(6,705,553)
합계	14,380,534	(10,572,623)

33. 우발 및 약정사항

(1) 금융기관 약정사항

1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	금융기관	한도금액
구분	금융기관	당분기말	전기말
차월약정(*2)	신한은행(*1)	11,000	11,000
	우리은행(*1)	114,000	114,000
	하나은행(*1)	10,000	10,000
	HSBC 서울지점(*3)	30,900	30,900
	SC은행	20,000	20,000
	국민은행	10,000	10,000
한도대출약정	중국은행	30,000	30,000
텀론	중국은행	20,000	20,000
기업어음인수약정	신한은행	40,000	40,000
한도대출약정	First Commercial Bank(*4)	USD 10,000,000	-
담보금융차입금(한도)	한국증권금융	500,000	500,000
담보금융차입금(건별)		50,000	50,000
유통금융차입금		900,000	900,000
할인어음(자체자금)		170,000	170,000
할인어음(청약증거금예수금)		청약증거금예수금 범위 내	청약증거금예수금 범위 내
기관운용자금대출(자체자금)		250,000	250,000
기관운용자금대출(증권투자자예수금)		직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내	직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내
기관운용자금대출(파생상품투자금)		직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내	직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내
채권딜러금융		300,000	300,000
일중자금거래		200,000	200,000

(*1)	상기 약정에 대해 정기예금 18,500백만원이 담보로 제공되어 있습니다.

(*2)	종합통장대출 한도가 포함되어 있습니다.

(*3)	USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며, 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(*4)	차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 80,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다.

당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 공탁보증보험 등의 명목으로 15억원의 보증을 제공받고 있습니다.

당분기말 현재 연결회사는 BNP파리바은행과 EUR 20,000,000의 FX스왑 신용한도(Commit Line) 약정을 체결하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	담보제공처	당분기말	전기말	담보제공사유
예치금	정기예적금	한국증권금융 등	668,510,266	738,510,290	OTC담보/대차거래담보 등
	당좌개설보증금	국민은행 등	39,500	39,500	당좌거래 담보
	기타예치금	한국예탁결제원 등	134,978,253	104,252,505	OTC담보/대차거래 담보
	소계		803,528,019	842,802,295
당분기손익-공정가치측정증권(*1,2)	주식	한국증권금융 등	172,671,570	184,735,798	대차담보
	채권	대신증권 등	417,128,020	418,261,148	OTC담보
		한국증권금융 등	860,961,121	840,391,172	대차담보
		한국거래소	7,019,837	7,173,408	CCP증거금담보
		한국거래소	17,467,306	27,875,870	선물담보
		대고객 등	5,094,019,323	5,063,640,181	RP매도담보
	기업어음증권	한국증권금융	182,938,612	201,549,116	대차담보
	ETF	삼성자산운용(주)	365,690,805	272,563,565	OTC담보
	외화채권	한국증권금융	56,723,340	42,821,100	대차담보
	Equity-Swap	Morgan Stanley & Co.International Plc	2,865,751	2,554,756	OTC담보
	DLS	엔에이치투자증권(주) 등	40,574,643	40,164,926	OTC담보
	소계		7,218,060,328	7,101,731,040
기타포괄손익-공정가치측정증권(*1)	채권	한국증권금융	426,807,000	356,407,690	RP매도담보
	주식	한국증권금융	172,920,769	180,432,904	대차담보
	소계		599,727,769	536,840,594
자기주식(*1)	주식	한국증권금융	17,595,000	18,147,000	대차담보
유형자산/투자부동산(*3)	건물	한국주택금융공사 등	15,624,558	15,845,889	근저당권 및 전세권
	토지	한국주택금융공사 등	12,586,327	12,586,327	근저당권 및 전세권
	소계		28,210,885	28,432,216
합계			8,667,122,001	8,527,953,145

(*1)	보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 작성되었습니다.

(*2)	환매조건부매도의 담보로 제공되었으나 연결회사의 자산으로 계상되지 아니하는 차입유가 185,602백만원(전기말:196,170백만원)과 환매조건부매수의 담보로 제공받은 금융자산 704,788백만원(전기말:832,181백만원)은 상기 내역에서 제외되었습니다.

(*3)	당분기말 현재 담보설정금액은 3,831백만원(전기말: 3,831백만원)입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

세부내역	담보제공처	당분기말	전기말	담보제공사유
외화예금	KB증권 등	103,517,002	81,371,379	OTC담보
원화예금	NH투자증권 등	46,724,793	44,314,793	대차담보/OTC담보
채권	현대차증권 등	132,801,299	154,613,635	OTC담보
채권	미래에셋대우 등	1,318,907,719	1,441,886,766	RP매수담보
합계		1,601,950,813	1,722,186,573

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역		예치기관	당분기말	전기말
현금성자산	정기예적금(*1)		신한은행	15,000,000	16,000,000
현금성자산	외화예금		한국증권금융	56,075,625	97,485,677
예치금	파생상품거래	예금(*2)	Newedge 외	26,864,934	46,499,586
예치금	투자자예탁금별도예치금(*3)	예금	한국증권금융	69,317,186	219,116,958
당분기손익-공정가치금융자산	투자자예탁금별도예치금(*3)	신탁예금(*4)	한국증권금융	2,117,317,167	2,033,370,866
당분기손익-공정가치금융자산	투자자예탁금별도예치금(*3)	장내파생(*4)	한국증권금융	150,036,113	138,989,414
기타당분기손익-공정가치금융자산	유가증권시장공동기금(*5)		한국거래소	5,567,878	6,263,153
	선물시장공동기금(*5)		한국거래소	26,022,030	27,510,569
	예탁결제원기금(*5)		한국예탁결제원	420,086	398,711
	CCP이자율스왑공동기금(*5)		한국거래소	118,566	119,298
당분기손익-공정가치금융자산	CCP이자율스왑공동기금(*5)		한국거래소	1,786,316	1,793,538
합계				2,468,525,901	2,587,547,770

(*1)	종금업 인가 만료에 따른 종금 투자자예탁금 별도 예치

(*2)	해외파생상품거래증거금

(*3)	자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따른 투자자예탁금 보호

(*4)	금융투자업규정 제4-38조의 규정에 따라 순이체한도(970억원)에 해당하는 투자자예탁금을 특정금전신탁의 방법으로 은행예금에 운용하고 신탁수익권을 우리은행에 차액결제담보로 제공함

(*5)	자본시장과금융투자업에관한법률 상 손해배상공동기금적립

(5) 계류중인 소송사건

연결회사는 당분기말 현재 총7건(소송가액: 6,486백만원, 전기말 7건 6,486백만원)의 소송사건에 피소되어 있고, 총11건(소송가액: 220,442백만원, 전기말 8건 84,230백만원)의 소송을 제소한 상태입니다. 당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 설정된 충당부채는 없습니다.

또한 주석21에서 기술한 바와 같이 연결회사는 ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)의 중재판결에 대한 국내 법원의 강제집행 결정에 따라 변호사 비용을 포함하여 1,911억원을 충당부채로 설정 후 지급하였습니다. 매매대금비율을 초과하여 지급한 부분을 회수하기 위해 공동매도인들에게 소송 등의 절차를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 매매대금비율을 초과하여 지급한 금액에 대한 회수가능금액은 합리적으로 추정할 수 없습니다.

(6) 기타사항

1) 대출확약 및 유동성공여 약정

당분기말 및 전기말 현재 대출확약 및 유동성공여 약정에 대한 내용은 다음과 같습니다. 당분기말 현재 연결회사는 글랜우드크레딧코리아제일호사모투자합자회사에 대하여 39억원을 한도로 지분을 인수하는 L.O.C를 제출하였습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기말	전기말
추가출자약정	글랜우드크레딧코리아제일호사모투자합자회사	3,877,575	5,000,000
	2024 큐씨피제17호사모투자합자회사	-	1,000,000
	아스트라 바이아웃 일반 사모투자신탁 제1호	-	20,000,000
합계		3,877,575	26,000,000
미이행 출자약정	유안타세컨더리3호사모투자합자회사	8,787,240	8,787,240
	채권시장안정전문투자형사모증권투자신탁	20,700,000	20,700,000
	한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁	1,200,000	1,200,000
	나우글로벌케이테크펀드	480,000	480,000
	키움-유안타2019스케일업펀드	570,000	570,000
	유안타혁신일자리창출펀드	-	740,000
	유안타혁신성장형소부장펀드	3,825,000	4,620,000
	유안타 K-바이오백신 블록버스터 사모투자합자회사	20,391,501	20,866,911
	유안타미래유망산업1호투자조합	-	19,900,000
합계		55,953,741	77,864,151

2) 보험가입 현황

당분기말 및 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산에 대한 주요 보험가입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	부보금액		보험가입처
보험종류	부보자산	당분기말	전기말	보험가입처
금융기관종합보험		5,000,000	5,000,000	삼성화재, DB손해보험 등
임원배상책임보험		10,000,000	10,000,000	삼성화재, DB손해보험 등
개인정보보호배상책임보험		3,000,000	3,000,000	삼성화재, 메리츠화재
영업점 종업원신원보증보험		100,870,000	99,600,000	서울보증보험
재산종합보험	건물	57,386,336	54,064,824	메리츠화재

3) 라임자산운용 펀드, 디스커버리펀드 등

연결회사는 보고일 현재 디스커버리 및 라임자산운용 펀드 등 환매중단 사모펀드와 관련하여 전문투자자와 운용사 판매분을 제외하고 총 702억원을 판매하였습니다. 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어려우며 일부 금융감독원의 분쟁조정절차가 진행 중에 있습니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 손실보상과 관련하여 51억원의 충당부채를 인식하고 있으며 관련 내용은 주석 21. 충당부채를 참조하시기 바랍니다.

4) 우선손실충당약정

연결회사는 투자조합의 업무집행조합원으로서 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분하여야 할 재산의 합계액 등이 조합출자금 총액에 미달하는 경우에 청산 당시 조합원별 출자비율에 따라 손실금을 배분하기로 약정하였으나, 아래의 조합의 경우 다음과 같이 손실분을 우선 충당하기로 약정하였습니다.

조합명	손실충당계약내용
아이비케이씨동양중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	납입출자금총액의 2%
키움-유안타2019스케일업펀드	민간출자자납입출자금의 10%

34. 특수관계자

(1) 지배기업 등의 현황

1) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업은 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.(지분율 58.62%)이며, 차상위 지배기업은 Yuanta Securities Co., Ltd.이고 최상위 지배기업은 Yuanta Financial Holdings Co., Ltd. 입니다.

2) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분	당분기말	전기말	비고
관계기업	-	우리자산운용㈜(*1)
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	업무집행사원으로서유의적인 영향력을 행사
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	유안타제9호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	유안타제10호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	유안타제11호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	유안타제12호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	유안타제13호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	유안타제14호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	유안타제15호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	유안타제16호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제17호기업인수목적 주식회사	유안타제17호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	KVIC-유안타2015해외진출펀드외 7개사	KVIC-유안타2015해외진출펀드외 8개사	유안타인베스트먼트의 투자조합
	-	알파하베스트써밋사모투자합자회사(*2)	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	아스트라바이아웃제1호일반사모투자신탁(*3)	-	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	평택고덕피에프브이 주식회사	평택고덕피에프브이 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	춘천학곡도시개발 주식회사	춘천학곡도시개발 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	Yuanta Securities(HongKong)	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	Yuanta Futures	Yuanta Futures	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	Yuanta Futures(HongKong)	Yuanta Futures(HongKong)	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	유안타저축은행㈜	유안타저축은행㈜	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	임직원	임직원

(*1)	전기 중 전량 처분하였습니다.

(*2)	당분기 중 일부 처분으로 유의적인 영향력을 상실하였습니다.

(*3)	당분기 중 취득하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요거래 내용은 다음과 같습니다.

1) 수익 및 비용 등 거래(자금거래 포함)

(단위: 천원)

당분기	회사명	수익	비용
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	273	2,878
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	1,792	-
관계기업	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,383	-
	유안타제17호기업인수목적 주식회사	150,000	-
	아스트라바이아웃제1호일반사모투자신탁(*1)	1,000,000	-
	유안타세컨더리3호사모투자합자회사 외 7개사	1,432,377	-
	춘천학곡도시개발 주식회사	3,333	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	39,608	261
	Yuanta Futures(HongKong)	1,666	329
	유안타저축은행㈜	-	334
	임직원	91,463	-
합계		2,775,895	3,802

(*1)	당분기 중 취득하였습니다.

전분기	회사명	수익	비용
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	2,304
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	83,846	-
관계기업	우리자산운용㈜(*1)	-	24
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,846	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	135,000	-
	알파하베스트써밋사모투자합자회사	823,500	-
	KVIC-유안타2015해외진출펀드 외 7개사	1,151,599	-
	평택고덕피에프브이 주식회사	12,500	-
	춘천학곡도시개발 주식회사	5,000	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	10,931	604
	Yuanta Futures(HongKong)	4,064	333
	유안타저축은행㈜	-	330
	임직원	85,693	-
합계		2,367,979	3,595

2) 주요 채권 및 채무 잔액(자금거래 포함)

(단위: 천원)

당분기말	회사명	채권	채무
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	24,381,350
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	-	544
관계기업	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,383	-
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-
	유안타제17호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타세컨더리3호사모투자합자회사 외 6개사	2,990,291	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	37,155	133,692
	Yuanta Futures	16,376,377	-
	Yuanta Futures(HongKong)	56,559	442,026
	유안타저축은행㈜	-	100,000
	임직원	6,986,822	-
합계		34,907,587	25,057,612

전기말	회사명	채권	채무
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	1,249,456
관계기업	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	56,460	-
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-
	유안타제17호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	KVIC-유안타2015해외진출펀드 외 6개사	4,383,537	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	31,018	111,971
	Yuanta Futures	16,197,084	-
	Yuanta Futures(HongKong)	56,790	953,722
	유안타저축은행㈜	-	200,000
	임직원	7,066,180	-
합계		36,196,069	2,515,149

(3) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	2,522,272	2,275,433
퇴직급여	540,834	694,631
합계	3,063,106	2,970,064

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	구분	회사명	기초	차입/대여	상환	기타	당분기말	이자비용/수익
대여	관계기업	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-	-	-	790,000	-
대여	관계기업	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-	-	-	685,000	-
대여	관계기업	유안타제17호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-

전분기	구분	회사명	기초	차입/대여	상환	기타	전분기말	이자비용/수익
대여	관계기업	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-	-	-	790,000	-
대여	관계기업	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-	-	-	685,000	-
대여	관계기업	유안타제17호기업인수목적 주식회사	-	990,000	-	-	990,000	-

(5) 당분기말 현재 연결회사는 HSBC 서울지점과 30,900백만원의 차월약정 계약과 USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며, 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결회사는 대만 제일은행(First Commercial Bank)과 한도대출 약정을 체결하였으며, 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(7) 당분기말 현재 연결회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 80,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다.

(8) 당분기말 현재 관계기업인 유안타세컨더리3호사모투자합자회사 외 3개사에 대한 미이행 출자약정 금액은 33,574백만원입니다(주석 33 참조).

(9) 관계기업과 관련된 취득, 처분, 배당 등의 거래내용은 주석 11 관계기업투자에 기재하였습니다.

(10) 관계기업과 관련된 우선손실충당약정에 대한 내용은 주석 33.(6).4)에 기재하였습니다.

(11) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업에게 지급 예정인 미지급배당금은 23,402백만원 입니다.

35. 기타사항

요약재무제표에 미치는 영향은 없으나 정보제공을 목적으로 공시하는 사항은 하기와 같습니다.

(1) 신탁계정

연결회사가 영위하는 신탁업에 관련된 신탁계정 경영성과는 금융투자업규정시행세칙에 근거하여 기업회계기준서 제1001호에 따라 작성하였습니다.

당분기 및 전분기 수수료수익의 신탁보수 중 고유계정과 신탁계정의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
신탁기본보수	905,804	801,939
중도해지수수료	1,111	9,048
재산신탁보수	112,568	123,308
합계	1,019,483	934,295

36. 재무위험관리

36.1 개요

(1) 위험관리정책 개요

연결회사는 리스크관리에 대한 일반적 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장, 신용, 유동성 금리, 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 적법한 절차를 통한 효율적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다.

회사는 대내외 환경변화에 적절히 대응하기 위해서 리스크관리 정책의 적정성을 수시로 재검토하고 조치를 취하고 있으며, 위기상황 대응방안을 수립ㆍ운영하여 리스크환경변화에 적절히 대응하고 있습니다.

회사는 리스크관리시스템을 통한 위험의 측정, 모니터링, 한도관리, 시나리오분석, 성과평가 등을 수행하여 리스크관리를 하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

회사는 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 리스크관리 정책의 수립 및 효율적 리스크관리 감독 등을 위해 위험관리위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 위험관리위원회는 이사회 산하 위원회로 회사의 일상적인 리스크관리에 관한 의사결정 권한을 가지고 있습니다. 또한, 위험관리위원회 산하에 6개의 실무위원회를 두어 신속하고 원활한 의사결정을 지원하고 있습니다.

36.2 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험이란 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 연결회사는 신용리스크를 체계적으로 관리함으로써 부실채권의 발생을 예방하고 효율적인 자원배분을 통해 가치극대화와 건전한 성장을 유지할 수 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

연결회사는 난내계정은 물론 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여신용위험을 수반하는 모든 자산을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있습니다. 신용위험에 노출된 모든 신용 Exposure에 대해 리스크관리시스템을 통해 Credit VaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 연결회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한, 거래상대방별, 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하여 운영함으로써 신용편중리스크도 관리하고 있습니다.

(3) 기대신용손실의 인식 및 측정

연결회사는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할

수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다.

이에 연결회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다.

- Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실)

- Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실)

- Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)

이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다.

연결회사는 기대신용손실의 유의적 증가를 판단하기 위한 기준으로 손상사건을 사용하고 있으며, 파산/회생, 채권/채무재조정, 가치의 하락, 건전성분류의 악화, 반증할 수 없는 90일 이상의 연체, 외부 신용불량정보 등이 이에 해당합니다. 사건이 발생하여 미래현금흐름에 영향이 있다고 판단되는 경우, 연결회사는 이를 객관적인 손상의 징후로 판단하고 인식합니다.

연결회사는 손상채권 중 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 내/외부 규정에 띠라 적정한 승인권자의 승인을 득한 후 해당자산을 제거할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 손익계산서 상 기대신용손실을 차감합니다.

연결회사는 위에 언급한 분류기준에 따라 기대신용손실 측정대상 자산 들의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로손실충당금을 산출합니다.

장부금액이 10억 이상이며 손상(Stage3)이 발생한 자산 및 신용위험이 유의적으로 증가한 자산 중 기대신용손실을 개별적으로 식별할 수 있는 경우, 개별자산의 미래현금흐름을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다.

위 개별평가 대상을 제외한 대상자산은 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 금융자산 집합의 기대신용손실은 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험성격 별로 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고 있습니다.

연결회사는 금융자산 집합의 기대신용손실 측정 및 신용위험의 유의적 증가를 판단하기 위해 아래와 같은 신용위험 관리지표를 사용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다.

1) 내부신용등급

최초 인식일 대비 보고기간 말 내부신용등급의 변동에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다. 연결회사는 증권담보대출 및 신용공여 등을 제외한 채권에 내부신용등급을 적용하고 있습니다.

최초 인식일 내부신용등급	보고기간 말 신용위험의 유의적 증가의 판단기준
AAA, AA, A+	4등급 이상 하락
A	3등급 이상 하락
BBB+, BBB, BBB-, BB+	2등급 이상 하락
BB, B, CCC	1등급 이상 하락

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
기대신용손실 측정	EAD X 12개월PD X LGD	EAD X 전체기간PD X LGD	EAD X LGD

- EAD(Exposure At Default): 신용위험에 노출된 최대금액으로 기대신용손실 차감 전 장부금액을 의미하며, 한도여신이나 지급보증 등 약정의 경우 난외잔액에서 난내로 전환되는 비율을 고려한 금액- LGD(Loss Given Default): 신용-운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준) 준용- 구조화기업과 체결한 약정의 등급별 신용위험 익스포져는 기초자산 가치, 담보 및 신용보강장치를 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다.

2) 담보 / 반대매매 비율

유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여 및 파생상품매매계좌 등은 담보가 중요한 채권보전 수단입니다. 특정 담보대출이 적정 담보유지비율을 하회하거나 약정기일을 도과할 경우 약정에 따라 담보를 처분(반대매매)하여 채권을 회수합니다. 이에 처분요건(반대매매)을 충족한 경우 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 처분(반대매매) 후 미회수잔액은 손상채권으로 분류합니다.

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
기대신용손실 측정	채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율)	채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율)	채권잔액 X (1-과거회수율)

- 전이율A: 과거 60개월 평균 담보부족 및 만기미상환 전이율- 전이율B: 과거 60개월 평균 손상채권 전이율- 과거평균회수율: 과거 60개월 평균 손상채권 누적회수율- 과거회수율: 특정 연체구간의 손상채권 누적회수율

3) 건전성분류

연결회사는 금융투자업규정에 따라 매 보고기간 말 차주의 채무상환 능력과 금융거래이력 등을 감안하여 건전성 분류대상자산을 5단계로 분류합니다. 건전성 분류 기준에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단할 경우 요주의 단계를 기준으로 합니다. 그에 다른 기대신용손실 충당금은 금융투자업규정에 따른 보고기간 말 분류결과에 따라 다음과 같이 측정됩니다.

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
자산건전성 분류	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
설정율	0.50%	2%	20%	75%	100%

4) 연체일수

보고기간 말 연체일수가 30일 이상 ~ 90일 미만인 금융상품에 대해 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 연체일수가 90일 이상인 경우 반증 가능한 증거가 없을 경우 손상이 발생하였다고 판단하여 전체기간 기대신용손실을 측정합니다. 연체일수에 따른 기대신용손실 측정 시 상기 담보 / 반대매매 비율, 건전성분류를 준용합니다.

5) 담보와 그 밖의 신용보강 효과

연결회사는 채무자의 지급능력 및 채무자로부터 제공된 담보 등을 고려하여 기대신용손실을 측정합니다. 연결회사가 기대신용손실 측정 시 고려하는 담보의 성격 및 내용은 아래와 같습니다.

유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여는 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140%이상으로 유지하고 있으며, 평가비율이 담보비율에 미달할 때에는 추가담보 징구 등의 위험관리 정책을 통해 적정비율을 유지하고 있습니다. 유가증권의 매도대금 및 환매청구권 자체를 담보로 제공된 융자의 경우 위 담보비율 요건을 적용 받지 않습니다.

유가증권 환매조건부 매매의 경우, 그 형식은 매매일지라도 그 실질을 단기금융거래로 인식하고 있습니다. 연결회사는 환매조건부 매매 시 매도자로부터 적격 신용등급 이상의 유가증권 및 현금 등에 대해 질권 및 양도담보 등의 법적 권리를 설정하여 매도자의 대한 채무불이행 위험을 관리하고 있습니다.

연결회사가 내규에 의해 임직원 등에 제공하는 대여금 등은 제3자가 제공하는 보증보험 등에 가입하고 있으며, 자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권, 유동성공여 및 신용공여 약정은 신탁수익권, 제3자 연대보증 및 자금보충약정, 차주 및 제3자 보유주식 근질권, 차주 예금채권 근질권, 유효신용등급 유지의무 등을 통해 신용을 보강하고 있습니다. 이 중 프로젝트 사업과 관련된 대출 및 약정의 경우 사업이행확약, 시행권/시공권 이전 및 유치권 행사제한, 보험금지급청구권 근질권과 같은 권리를 추가하여 신용을 보강하고 있습니다.

연결회사는 당분기말 현재 손상채권 중 235,553백만원에 대해 토지 및 공동주택에 대한 담보권자로서 당분기말 현재 그 담보가치를 231,577백만원으로 추정하고 있습니다.

(4) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	금액
현금성자산	735,738,542
예치금	1,222,236,813
당기손익-공정가치측정증권	10,494,718,191
기타포괄손익-공정가치측정증권	424,956,218
상각후원가측정증권	-
대출채권	2,676,466,424
미수금	857,976,741
미수수익	64,863,066
보증금 등 기타금융자산	57,077,895
선급금	12,946,018
추가투자의무약정	3,877,575
합계	16,550,857,483

전기말	금액
현금성자산	771,819,772
예치금	1,321,495,101
당기손익-공정가치측정증권	10,524,708,403
기타포괄손익-공정가치측정증권	354,191,835
상각후원가측정증권	-
대출채권	2,759,356,352
미수금	204,252,283
미수수익	63,100,317
보증금 및 기타금융자산	59,782,927
선급금	23,244,759
추가투자의무약정	26,000,000
합계	16,107,951,749

(5) 대출채권의 신용위험 (기대신용손실)

연결회사는 매 보고기말 상각후원가를 장부금액으로 하는 대출채권의 기대신용손실을 유의적인 신용위험의 발생여부에 따라 3단계로 분류하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 대출채권 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개인대출			기업대출			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	비손상	손상	12개월기대신용손실	비손상	손상
당분기초 대손충당금	96,559	394,514	6,144,656	3,074,023	7,639,328	50,483,929	67,833,009
대체
- 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,804,233)	1,804,233	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(48)	(3)	51	(67,141)	(5,125,065)	5,192,206	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	100,910	(100,910)	-	-	-	-	-
발행 또는 매입한 새로운 금융자산	1,792,780	(240,121)	(275)	(137,052)	-	-	1,415,332
상각(제각)	-	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-
Unwinding 이자수익	-	-	-	-	-	(458,930)	(458,930)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(104,387)	808,428	5	(247,658)	(184,500)	7,609,433	7,881,321
당분기말 대손충당금	81,581	2,666,141	6,144,437	2,622,172	2,329,763	62,826,638	76,670,732

전분기	개인대출			기업대출			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	손상	비손상	12개월기대신용손실	손상	비손상
전분기초 대손충당금	133,427	168,378	5,852,894	1,462,423	3,941,128	36,707,918	48,266,169
대체
- 전체기간 기대신용손실로 대체	(264,048)	264,048	-	(168,399)	168,399	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(38)	-	38	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	50,391	(50,391)	-	-	-	-	-
발행 및 제거	369,722	-	-	329,508	-	-	699,230
상각(제각)	-	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-
Unwinding 이자수익	-	-	-	-	-	(343,505)	(343,505)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(160,400)	5,572	20,856	(70,859)	7,196,582	(651,564)	6,340,187
전분기말 대손충당금	129,055	387,607	5,873,788	1,552,673	11,306,109	35,712,849	54,962,081

2) 당분기 및 전분기 중 대출채권 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개인대출			기업대출			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	손상	비손상	12개월기대신용손실	손상	비손상
당분기초 총 장부금액	821,187,401	16,912,701	7,585,949	1,674,250,000	169,000,000	138,253,311	2,827,189,362
대체
- 전체기간 기대신용손실로 대체	(113,735,632)	113,735,632	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(195)	(114)	309	(9,210,000)	(81,000,000)	90,210,000	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	4,325,969	(4,325,969)	-	-	-	-	-
발행 및 제거	109,440,861	(12,665,751)	(4,777)	(169,967,788)	-	(854,750)	(74,052,205)
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동 (평가 등)	-	-	-	-	-	-	-
당분기말 총 장부금액	821,218,404	113,656,499	7,581,481	1,495,072,212	88,000,000	227,608,561	2,753,137,157

전분기	개인대출			기업대출			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	손상	비손상	12개월기대신용손실	손상	비손상
전분기초 총 장부금액	1,029,215,491	11,276,395	7,364,219	1,606,835,136	162,800,000	97,871,211	2,915,362,452
대체
- 전체기간 기대신용손실로 대체	(25,742,234)	25,742,234	-	(23,100,000)	23,100,000	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(2,565)	(12)	2,577	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	3,374,691	(3,374,691)	-	-	-	-	-
발행 및 제거	120,972,588	(8,170,886)	(20,079)	943,013	(14,000,000)	(1,717,900)	98,006,736
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동 (평가 등)	-	-	-	-	-	-	-
전분기말 총 장부금액	1,127,817,971	25,473,040	7,346,717	1,584,678,149	171,900,000	96,153,311	3,013,369,188

3) 당분기말 및 전기말 기업대출채권의 등급별 산업별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	기업대출										합계
	제조업		건설업		도/소매업		금융 및 보험업		기타
	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실
우량채권(C1) AAA~AA-	-	-	-	-	-	-	468,800,000	-	-	-	468,800,000
우량채권(C2) A+~A-	-	-	-	-	-	-	332,900,000	-	-	-	332,900,000
우량채권(C3) BBB+~BBB-	-	-	-	-	-	-	40,000,000	-	2,310,000	-	42,310,000
우량채권(C4) BB+~B-	-	-	-	-	-	-	68,300,000	-	-	88,000,000	156,300,000
우량채권(C5) CCC~C	-	-	-	-	-	-	-	-	-	103,155,250	103,155,250
무등급	-	-	-	-	-	-	299,200,000	-	283,562,212	40,000,000	622,762,212
NPL채권(C6) D	-	-	-	-	-	-	-	-	-	84,453,311	84,453,311
합계	-	-	-	-	-	-	1,209,200,000	-	285,872,212	315,608,561	1,810,680,773

전기말	기업대출										합계
	제조업		건설업		도/소매업		금융 및 보험업		기타
	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실
우량채권(C1) AAA~AA-	-	-	-	-	-	-	457,400,000	-	-	-	457,400,000
우량채권(C2) A+~A-	-	-	-	-	-	-	146,400,000	-	-	-	146,400,000
우량채권(C3) BBB+~BBB-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,060,000	-	3,060,000
우량채권(C4) BB+~B-	-	-	-	-	-	-	86,500,000	-	-	-	86,500,000
우량채권(C5) CCC~C	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-	-	-	628,300,000	-	352,590,000	235,800,000	1,216,690,000
NPL채권(C6) D	-	-	-	-	-	-	-	-	-	71,453,311	71,453,311
합계	-	-	-	-	-	-	1,318,600,000	-	355,650,000	307,253,311	1,981,503,311

(*1)	연결회사의 내부신용등급은 기업 대출채권에 대해서만 산출하며, 개인 대출채권 대부분은 대고객 주식매수자금 대여로 발생하는 신용공여금으로, 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140%이상으로 유지하고 있습니다.

(*2)	자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권의 경우 기초자산의 가치, 담보 및 신용보강내용을 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동 효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다.

4) 당분기말 및 전기말 대출채권(대손충당금 차감 전 금액)의 주요 국가별, 산업별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		한국	합계	비율(%)
개인대출		942,456,384	942,456,384	34
기업대출	제조업	-	-	-
	건설업	-	-	-
	금융및보험업	1,209,200,000	1,209,200,000	44
	기타	601,480,773	601,480,773	22
합계		2,753,137,157	2,753,137,157	100

전기말		한국	합계	비율(%)
개인대출		845,686,051	845,686,051	30
기업대출	제조업	-	-	-
	건설업	-	-	-
	금융및보험업	1,318,600,000	1,318,600,000	47
	기타	662,903,311	662,903,311	23
합계		2,827,189,362	2,827,189,362	100

(6) 유가증권의 신용위험 (기대신용손실)

연결회사는 매 보고기말 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 및 상각후원가로 측정하는 채무상품의 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실은 장부금액에서 직접 차감하지 않고 기타포괄손익에서 차감하는 형식으로 표시하며, 상각후원가로 측정 금융자산은 대손충당금 과목으로 장부금액에서 직접 차감하여 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			전체기간기대신용손실
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	손상	비손상	12개월기대신용손실	손상	비손상
당분기초 대손충당금	47,250	-	32,575	-	-	-	79,825
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
발행 및 제거	9,450	-	-	-	-	-	9,450
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	-	-	-	-	-	-	-
당분기말 대손충당금	56,700	-	32,575	-	-	-	89,275

전분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	손상	비손상	12개월기대신용손실	손상	비손상
전분기초 대손충당금	36,450	-	32,575	1,043	-	-	70,068
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
발행 및 제거	5,400	-	-	(1,043)	-	-	4,357
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(1,350)	-	-	-	-	-	(1,350)
전분기말 대손충당금	40,500	-	32,575	-	-	-	73,074

2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	손상	비손상	12개월기대신용손실	손상	비손상
당분기초 1월 1일 총 장부금액	354,191,835	-	-	-	-	-	354,191,835
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
발행 및 제거	70,173,189	-	-	-	-	-	70,173,189
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동(평가)	591,194	-	-	-	-	-	591,194
당분기말 총 장부금액	424,956,218	-	-	-	-	-	424,956,218

전분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	손상	비손상	12개월기대신용손실	손상	비손상
전분기초 총 장부금액	271,587,922	-	-	2,575,262	-	-	274,163,184
대체	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
발행 및 제거	30,999,179	-	-	(2,575,263)	-	-	28,423,916
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동(평가)	7,957	-	-	-	-	-	7,957
전분기말 총 장부금액	302,595,058	-	-	-	-	-	302,595,058

3) 당분기말 및 전기말 채무증권의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	국채(A)	우량채권(C1)AAA~AA-	우량채권(C2)A+~A-	우량채권(C3)BBB+~BBB-	우량채권(C4)무등급	기타채권(D2)B-미만	기타(무등급)	합계
당기손익-공정가치 측정 채무증권	4,270,556,192	2,535,138,974	69,604,321	8,402,031	1,507,758	-	173,686,624	7,058,895,900
국공채, 특수채, 회사채	2,808,640,984	1,336,764,397	50,163,637	8,393,764	1,507,758	-	21,505,749	4,226,976,289
대여유가증권	-	-	-	-	-	-	-	-
재매입유가증권	1,369,088,718	969,124,162	-	-	-	-	-	2,338,212,880
외화채권	92,826,490	1,420,141	-	-	-	-	143,537,354	237,783,985
기업어음증권	-	215,527,306	4,998,251	-	-	-	-	220,525,557
전단기사채	-	12,302,968	14,442,433	8,267	-	-	-	26,753,668
사모사채	-	-	-	-	-	-	8,643,521	8,643,521
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권	81,145,717	343,810,501	-	-	-	-	-	424,956,218
재매입유가증권	81,145,717	343,810,501	-	-	-	-	-	424,956,218
상각후원가 측정 채무증권	-	-	-	-		-	-	-
합계	4,351,701,909	2,878,949,475	69,604,321	8,402,031	1,507,758	-	173,686,624	7,483,852,118

전기말	국채(A)	우량채권(C1)AAA~AA-	우량채권(C2)A+~A-	우량채권(C3)BBB+~BBB-	우량채권(C4)무등급	기타채권(D2)B-미만	기타(무등급)	합계
당기손익-공정가치 측정 채무증권	4,290,320,369	2,731,220,722	87,830,707	14,706,451	1,644,708	-	175,608,364	7,301,331,321
국공채, 특수채, 회사채	2,971,235,002	1,134,761,461	70,012,351	14,677,992	1,644,708	-	22,730,158	4,215,061,672
대여유가증권	9,991,580	-	-	-	-	-	-	9,991,580
재매입유가증권	1,175,920,773	1,220,430,140	-	-	-	-	-	2,396,350,913
외화채권	133,173,014	1,419,592	-	-	-	-	144,240,075	278,832,681
기업어음증권	-	359,942,307	-	-	-	-	-	359,942,307
전단기사채	-	14,667,222	17,818,356	28,459	-	-	-	32,514,037
사모사채	-	-	-	-	-	-	8,638,131	8,638,131
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권	81,084,298	273,107,536	-	-	-	-	-	354,191,834
재매입유가증권	81,084,298	273,107,536	-	-	-	-	-	354,191,834
상각후원가 측정 채무증권	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	4,371,404,667	3,004,328,258	87,830,707	14,706,451	1,644,708	-	175,608,364	7,655,523,155

4) 당분기말 및 전기말 채무증권의 주요 국가별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
당기손익-공정가치 측정 유가증권
한국	6,821,111,915	97	7,022,498,640	96
기타	237,783,985	3	278,832,681	4
소계	7,058,895,900	100	7,301,331,321	100
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
한국	424,956,218	100	354,191,835	100
기타	-	-	-	-
소계	424,956,218	100	354,191,835	100
상각후원가 측정 유가증권
한국	-	-	-	-
기타	-	-	-	-
소계	-	-	-	-
합계	7,483,852,118	-	7,655,523,156	-

(7) 기타자산의 신용위험

연결회사는 매 보고기말 대출채권 및 유가증권이 아닌 수취채권, 계약자산 등의 금융자산에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 기대신용손실 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
당분기초 1월 1일 대손충당금	248,841	133,146	9,225,189	9,607,176
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	(96,502)	96,502	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(123,902)	(551)	124,453	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	193,050	(110,318)	(399,243)	(316,511)
상각	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	(11)	-	-	(11)
대손충당금 적립(환입)	35,790	14,115	(10,024)	39,881
당분기말 대손충당금	257,266	132,894	8,940,375	9,330,535

전분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
전분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
전분기초 대손충당금	286,978	92,158	9,726,247	10,105,383
대체	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	(118,003)	118,003	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(223,596)	(173)	223,769	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	-	-	-	-
상각	-	-	(2,076)	(2,076)
제각채권 회수	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	317	-	-	317
대손충당금 적립(환입)	346,787	(70,932)	(800,920)	(525,065)
전분기말 대손충당금	292,483	139,056	9,147,020	9,578,559

2) 당분기 및 전분기 중 기타자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
당분기초 1월 1일 총 장부금액	338,305,792	6,178,375	15,726,876	360,211,043
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	(4,184,544)	4,184,544	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(124,622)	(23,629)	148,251	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	647,301,554	(4,674,101)	(447,123)	642,180,330
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
당분기말 총 장부금액	981,298,180	5,665,189	15,428,004	1,002,391,373

전분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
전분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
전분기초 장부금액	407,028,055	6,906,860	16,631,265	430,566,180
대체	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	(7,755,026)	7,755,026	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(224,888)	(11,563)	236,451	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	291,119,604	(5,511,702)	(1,200,951)	284,406,951
상각	-	-	(2,076)	(2,076)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
전분기말 총 장부금액	690,167,745	9,138,621	15,664,689	714,971,055

(8) 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 신용위험

연결회사는 매 보고기말 금융보증계약 부채 및 미사용 대출약정에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 충당부채 과목으로 재무제표에 표시합니다.

금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실액을 산출하기 위해 사용되는 신용환산전이율은 최근 5개년도 약정금액 중 이행된 금액을 비율로 산출하여 적용하며, 위와 같은 방법을 적용할 수 있을 만한 과거경험이 충분치 않을 경우, 금융투자업시행세칙 부외항목 신용환산율기준을 준용합니다.

1) 당분기 및 전분기 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
당분기초 1월 1일 대손충당금	-	-	-	-
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	-	-	-	-
상각	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	-	-	-	-
당분기말 대손충당금	-	-	-	-

전분기	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
전분기	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
전분기초 기대신용손실액	-	-	-	-
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	-	-	-	-
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
전분기말 기대신용손실액	-	-	-	-

2) 당분기 및 전분기 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
당분기초 총 약정금액	26,000,000	-	-	26,000,000
기인식된 금융상품으로 인한 변동
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	(22,122,425)	-	-	(22,122,425)
상각	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
당분기말 총 약정금액	3,877,575	-	-	3,877,575

전분기	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
전분기	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
전분기초 총 약정금액	28,500,000	-	-	28,500,000
기인식된 금융상품으로 인한 변동	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	(28,500,000)	-	-	(28,500,000)
상각	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
전분기말 총 약정금액	-	-	-	-

3) 당분기말 및 전기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기말	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
AAA	-	-	-	-
AA+ to AA-	-	-	-	-
A+ to A-	-	-	-	-
BBB+ to BBB-	-	-	-	-
BB+ to B-	-	-	-	-
CCC 이하	-	-	-	-
무등급	3,877,575	-	-	3,877,575
합계	3,877,575	-	-	3,877,575

전기말	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
전기말	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
AAA	-	-	-	-
AA+ to AA-	-	-	-	-
A+ to A-	-	-	-	-
BBB+ to BBB-	-	-	-	-
BB+ to B-	-	-	-	-
CCC 이하	-	-	-	-
무등급	26,000,000	-	-	26,000,000
합계	26,000,000	-	-	26,000,000

36.3 유동성위험

(1) 용어의 정의

유동성리스크는 자산과 부채의 현금흐름 불일치 또는 자금유출의 일시적인 집중으로 인해 지급불능이 발생하거나, 조달을 위해 추가적인 비용이 발생하는 경우를 말하며, 유가증권 시장의 유동성 부족으로 금융자산의 처분시 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '시장유동성리스크' 와 자금의 수요를 충분히 조달할 수 없어 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '조달유동성리스크' 를 포함합니다.

(2) 유동성리스크의 측정

연결회사는 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 대상으로 회사 계정에 속한 개별 종목의 특성을 구분하여 현금흐름을 산출합니다.

유동성리스크는 특정기간 중에 유입되는 현금흐름과 유출되는 현금흐름을 예측하여 비교, 분석하여 관리합니다. 유동성리스크 측정방법으로 누적 유동성 비율을 산출하여 관리하며, 누적 유동성비율은 만기 구간별로 해당 구간까지 만기가 도래하는 자산에서, 해당 구간까지 만기가도래하는 부채를 나눈 비율을 의미합니다.

(3) 유동성리스크의 관리

연결회사는 미래에 발생할 자산과 부채의 현금흐름을 사전에 파악, 일정 수준의 유동성을유지하여 안정적인 경영활동과 수익창출을 도모할 목적으로 누적 유동성 비율을 관리합니다. 이를 위해, 누적 유동성비율 한도를 1개월, 3개월 기준 각 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있습니다. 누적 유동성비율의 한도는 위험관리위원회의 승인을 받아 관리하며, 리스크관리담당부서는 누적 유동성비율의 한도 준수 여부를 매일 측정, 점검하여 경영진에 보고합니다. 리스크관리부서는 정기적으로 유동성관리 현황을 종합 분석하여 위험관리위원회에 보고합니다.

(4) 유동성리스크관리 현황

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 누적유동성비율 및 갭 현황은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
3개월이내 유동성 자산	12,845,146,947	11,749,967,632
3개월이내 유동성 부채	9,769,506,647	8,960,972,584
3개월 누적 유동성 GAP	3,075,640,300	2,788,995,047
3개월 누적 유동성 비율	131%	131%

(5) 금융부채의 잔존계약만기 분석

1) 비파생상품의 현금흐름

다음 표는 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세히 나타내고 있습니다. 해당 만기분석은 비파생금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 연결회사는 만기일자를 갖는 부채는 해당 잔존만기로 만기구간을 분류하고, 만기일자가 없거나 만기배분의 정의가 필요한 경우, 해당 상품별 보유성격을 감안하여 배분합니다. 복합상품의 경우 내재파생상품을 분리하지 않고 복합상품 전체의 현금흐름으로, 변동금리부 부채의 경우 보고일 현재 변동금리에 의해 추정한 현금흐름으로 계약상 만기구간에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년~5년	5년초과	합계
당기손익인식지정금융부채(*1)	매도파생결합증권	-	438,024,835	427,702,256	657,733,706	125,791,186	450,696,936	2,099,948,919
단기매매금융부채	매도유가증권	-	544,659,872	-	-	-	-	544,659,872
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	2,752,501,936	2,190,425	-	-	-	-	2,754,692,361
	차입금	-	1,884,987,410	230,000,000	130,000,000	-	-	2,244,987,410
	환매조건부채권매도	629,890,162	5,423,009,294	1,756,536	10,097,329	-	-	6,064,753,321
	일반사채	-	151,931,209	1,759,796	102,935,133	62,328,613	-	318,954,751
	미지급금	-	763,947,785	-	-	-	267,539	764,215,324
	미지급비용	9,234,687	20,919,748	97,050	20,449,987	22,493,219	-	73,194,691
	임대보증금	-	155,736	980,280	976,106	852,735	-	2,964,857
	기타부채	154,874,104	17,068,262	-	-	7,222,936	-	179,165,302
약정사항(*2)	매입약정	-	-	-	-	3,877,575	-	3,877,575
합계		3,546,500,889	9,246,894,576	662,295,918	922,192,261	222,566,264	450,964,475	15,051,414,383

(*1)	매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.

(*2)	당분기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
약정사항	매입약정 등	-	3,877,575	-	-	-	-	3,877,575

전기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년~5년	5년초과	합계
당기손익인식지정금융부채(*1)	매도파생결합증권	-	548,261,618	230,296,081	890,060,806	113,366,425	442,564,526	2,224,549,456
단기매매금융부채	매도유가증권	-	567,986,836	-	-	-	-	567,986,836
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	2,665,884,936	1,130,789	-	-	-	-	2,667,015,725
	차입금	-	1,842,450,476	195,000,000	150,000,000	-	-	2,187,450,476
	환매조건부채권매도	642,250,571	5,438,444,574	1,777,164	7,413,942	-	-	6,089,886,251
	일반사채	-	3,280,512	153,691,005	1,759,796	163,503,950	-	322,235,263
	미지급금	-	193,789,915	-	-	-	267,539	194,057,454
	미지급비용	8,901,930	66,938,198	163,240	2,949,926	21,912,940	-	100,866,234
	임대보증금	-	755,290	104,446	1,133,546	909,575	62,000	2,964,857
	기타부채	143,035,750	18,441,484	-	-	7,310,670	-	168,787,904
약정사항(*2)	매입약정	-	21,000,000	-	-	5,000,000	-	26,000,000
합계		3,460,073,187	8,702,479,692	581,031,936	1,053,318,016	312,003,560	442,894,065	14,551,800,456

(*1)	매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.

(*2)	전기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다.

전기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
약정사항	매입약정 등	-	26,000,000	-	-	-	-	26,000,000

2) 파생상품의 현금흐름

다음 표는 연결회사의 파생금융부채에 대한 유동성위험을 나타내고 있습니다. 장내시장에서 취득한 파생상품은 단기간 보유하고 주로 계약만기 이전에 공정가치로 결제됩니다. 이 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이라고 볼 수 없으므로 해당 파생부채는 예상상환일에 공정가치로 포함되어 있습니다. 그 외의 파생상품의 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이므로 할인하지 않은계약 현금흐름이 계약상 잔존만기에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
통화선도(유입)	-	(312,213,855)	(13,189,000)	-	-	-	(325,402,855)
통화선도(유출)	-	317,709,553	14,595,441	-	-	-	332,304,994
소계	-	5,495,698	1,406,441	-	-	-	6,902,139
금리스왑	-	89,818	109,465	111,143	-	-	310,426
CD스왑	-	2,486,103	8,683,704	16,688,571	24,464,183	158,431,425	210,753,986
신용스왑	-	143,757	85,778	73,519	1,745,465	(92)	2,048,427
매도옵션	-	36,387,610	9,140,269	15,387,386	11,561,481	-	72,476,746
합계	-	44,602,986	19,425,657	32,260,619	37,771,129	158,431,333	292,491,724

전기말	요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
통화선도(유입)	-	(427,297,215)	-	(13,189,000)	-	-	(440,486,215)
통화선도(유출)	-	444,083,493	-	14,536,024	-	-	458,619,517
소계	-	16,786,278	-	1,347,024	-	-	18,133,302
금리스왑	-	45,287	83,948	229,026	-	-	358,261
CD스왑	-	950,430	3,138,910	15,732,236	23,426,745	167,049,401	210,297,722
통화스왑	-	-	-	-	-	-	-
신용스왑	-	110,578	85,165	178,387	1,832,832	3,397	2,210,359
매도옵션	-	42,742,452	28,998,913	24,666,348	7,573,605	-	103,981,318
합계	-	60,635,025	32,306,936	42,153,021	32,833,182	167,052,798	334,980,962

36.4 시장위험

(1) 시장위험 일반

시장리스크란 주가, 금리, 환율, 상품의 가격 등 시장 요소가 변동함에 따라 발생하는평가 및 거래 손실의 가능성을 의미합니다. 회사는 트레이딩 관련 자산과 시장성 있는 투자자산, 파생상품 및 파생결합증권 등을 시장리스크 측정 대상으로 간주하여 리스크를 인식, 측정, 관리하고 있습니다. 회사는 리스크관리규정에 시장리스크를 주요관리 대상 리스크로 정의하여 관리하고 있으며 거래담당부서 및 후선부서로부터 독립되어 있는 리스크관리부서에서 시장리스크 관련 정책 및 프로세스의 관리, 한도의 설정 및 모니터링, 시장리스크관리 시스템의 구축 및 관리, 신상품 리스크분석 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(2) 한도관리

시장리스크 부문에서 관리하고 있는 한도는 포지션한도, 리스크한도, 손실한도로 구분할 수 있습니다. 포지션 한도는 각 운용단위별로 운용가능한 최대금액을 관리하기 위한 한도입니다. 리스크한도에는 민감도 한도, VaR 한도, Stress 한도가 있으며 상호보완적인 기능을 하고 있습니다. 손실한도는 손절매한도와 누적 기간별 손실한도로 구분됩니다.

시장리스크 관련 한도들은 기본적으로 위험관리위원회에서 승인됩니다. 시장리스크 자본한도는 전사의 통합위험자본 한도로부터 배분됩니다. 위험관리위원회에서 배분한 자본한도를 이용하여 리스크전략위원회는 상품별, 부서별, 운용구조별로 한도를 배분하며 거래담당본부장은 배분된 한도를 운용단위별, 트레이더별로 세분화하여 관리합니다. 시장리스크 자본한도는 경제적 자본, 규제자본에 대해 모두 설정, 배분, 관리되고 있습니다.

한도설정의 적정성은 최소 연1회 이상 점검되며 시장의 급변 등 내, 외부 환경의 변화에 따라 비정기적으로 검토되고 있으며 리스크관리담당부서는 지속적, 독립적으로한도 준수 여부를 모니터링하고 있습니다.

(3) 시장리스크의 측정

1) Market VaR

연결회사는 1일 기준, 99% 신뢰수준의 Market VaR를 기준으로 하여 시장리스크를 측정합니다. 이는 기준일 현재 포지션이 1일 간 유지된다고 가정할 때 VaR 보다 큰 손실이 발생하는 날이 100일 동안 하루라는 것을 의미합니다.

연결회사는 VaR의 산출 방법 중 Historical Scenario에 의한 VaR 산출 방법을 채택하여 사용하고 있습니다. 과거 250영업일 동안의 주가, 금리, 환율, 상품가격 등의 역사적 수익률을 이용하여 VaR를 산출하는 방법입니다. VaR는 매 영업일 기준으로 산출되어 경영진에게 보고되고 있습니다.

VaR 방법론은 기본적인 가정을 고려하여서 해석되어야 합니다. VaR 기법의 단점을 보완하기 위해 회사에서는 시장리스크 측정 시 듀레이션, Greeks 등의 민감도와 스트레스 테스트 등의 추가적인 지표를 VaR와 같이 활용하고 있습니다.

2) 사후검증 (Back testing)

VaR가 시장리스크량을 적절하게 포착하고 있는지를 검증하기 위하여 사후검증을 실시하고 있습니다. 사후검증은 1일, 99% 역사적 VaR를 사용하고 있으며 측정 기준 시점의 포지션에 대한 손실값과 VaR를 비교하여 VaR를 초과한 손실의 발생빈도가 1%에 해당하도록 관리하고 있습니다. VaR를 초과한 매 손실의 발생에 대해 원인을 확인하여 VaR 모형 및 사용 데이터의 적정성을 검증하고 있습니다.

3) 위기상황분석

VaR가 가진 측정치로서의 단점을 보완하고 극단적인 시장 변화에 대한 포트폴리오의 가치 하락을 관리하기 위해 위기상황분석을 시행하고 있습니다. 각 리스크요소에 대한 극단적인 수익률 시나리오를 가정함으로써 위기상황 시 손실을 산출하고 있으며 매 영업일 기준으로 각 포트폴리오에 대한 위기상황 손실을 산출하여 관리하고 있습니다. 또한 최소 분기 1회 위기상황분석 시나리오의 적정성을 검증하여 급격한 시장 상황 및 포트폴리오 구조 변경에 대비하고 있습니다.

4) VaR (Value at Risk)

아래의 표는 트레이딩 포지션의 금리, 주가, 환 위험에 대한 당분기말 및 전기말의 1일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR를 표시하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
금리 위험	3,425,715	2,473,530
환 위험	4,843,998	4,626,532
기타가격위험	2,658,297	3,759,482
: 분산효과 차감	(8,463,716)	(7,820,888)
총 VaR	2,464,294	3,038,656

5) 위험요소별 세부내역

① 금리 위험

트레이딩포지션의 금리 위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 회사의 트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것입니다. 트레이딩 계정에 관련된 금리 위험은 VaR와 민감도분석(PVBP)등을 사용하여 관리되고 있습니다.

② 주가 위험(기타가격위험에 포함)

주가 위험은 주로 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품으로 구성되어 있으며 엄격한 분산투자 한도로 관리되고 있습니다.

③ 환 위험

환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US달러화표시 계정이며, 회사는 손실한도 설정과 동시에 순외환 익스포져의 한도를 설정함으로써 트레이딩, 비트레이딩 포트폴리오를 포괄한 순외환 익스포져금액을 관리합니다.

금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	통화	당분기말		전기말
계정과목	통화	외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
외화자산
현금및현금성자산	CNY	27,366,740	5,519,302	32,527,357	6,546,757
	USD	101,542,775	148,912,709	136,151,641	200,143,023
	JPY	523,528,656	5,139,795	499,402,973	4,676,809
	HKD	27,379,658	5,161,887	28,649,416	5,423,334
	BRL	11,121,807	2,832,057	12,220,886	2,907,838
	EUR	927,650	1,472,968	2,101,988	3,213,372
	GBP	79,856	151,515	89,793	165,548
	기타통화	-	4,824,295	-	5,912,879
	소계	-	174,014,528	-	228,989,560
예치금	USD	165,798,373	243,151,947	78,351,550	115,190,447
	HKD	170,685,975	32,179,427	203,700,957	38,560,591
	JPY	6,517,848,544	63,989,630	6,562,070,467	61,452,478
	EUR	34,109,430	54,160,658	23,252,945	35,547,475
	CNY	2,270	458	2,270	457
	기타통화	-	10,019,126	-	9,863,374
	소계	-	403,501,246	-	260,614,822
당기손익-공정가치측정 금융자산	USD	174,548,562	255,975,466	209,087,775	307,359,030
	CNY	-	-	-	-
	GBP
	EUR	47,652,953	75,665,741	47,359,292	72,399,570
	기타통화	-	-	-	-
	소계	-	331,641,207	-	379,758,600
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	USD	396,440	578,612	418,105	578,612
	HKD	-	-	-	-
	기타통화	-	332,237	-	336,283
	소계	-	910,849	-	914,895
상각후원가측정증권	USD	-	-	-	-
	기타통화	-	-	-	-
	소계	-	-	-	-
기타자산	USD	429,418,727	629,718,676	18,303,756	26,907,021
	HKD	1,800	339	-	-
	CNY	-	-	-	-
	기타통화	-	1,470,222	-	341
	소계	-	631,189,237	-	26,907,362
합계		-	1,541,257,067	-	897,185,239
외화부채
투자자예수금	USD	186,416,353	273,379,582	125,068,609	183,850,855
	EUR	11,540,052	18,323,871	-	-
	JPY	568,492,198	5,581,229	-	-
	HKD	31,731,023	5,982,250	-	-
	BRL	11,121,807	2,832,057	12,220,886	2,907,838
	CNY	25,048,106	5,051,702	30,194,356	6,077,218
	기타통화	-	12,836,613	-	31,527,267
	소계	-	323,987,304	-	224,363,178
외화환매조건부채권매도	USD	60,085,893	88,115,960	39,063,504	57,423,351
외화사채	USD	-	-	-	-
기타부채	USD	328,747,773	482,190,111	49,984,065	73,476,575
	GBP	-	-	-	-
	HKD	26,000	4,902	-	-
	EUR	38,160,775	60,593,587	38,160,775	58,337,522
	기타통화	-	1,359	-	4,922
	소계	-	542,789,958	-	131,819,018
합계		-	954,893,222	-	413,605,546

36.5 운영위험

(1) 개념

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다.

(2) 관리방법

전사의 업무 프로세스를 분석하여 리스크와 통제활동을 정의하고 이와 관련된 시스템을 구축하였으며, 주기적인 자가평가(CSA : Control Self Assessment)를 시행하여 회사의 운영리스크를 관리하고 있습니다.

36.6 자본관리

금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 순자본비율 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하는데 그 목적이 있습니다.

순자본비율은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다.

36.7 금융자산과 금융부채의 상계

(1) 연결회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
당분기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	165,417,679	-	165,417,679	127,020,265	26,558,315	11,839,099
미수미결제현물환	1,062,716,952	631,435,176	431,281,776	-	-	431,281,776
기타채권	89,148,894	87,105,587	2,043,307	-	-	2,043,307
증권미수금(*2)	1,527,880,294	1,115,119,292	412,761,002	-	-	412,761,002
환매조건부채권매수	1,209,200,000	-	1,209,200,000	1,209,200,000	-	-
합계	4,054,363,819	1,833,660,055	2,220,703,764	1,336,220,265	26,558,315	857,925,184

전기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
전기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	153,807,081	-	153,807,081	137,681,568	3,841,555	12,283,958
미수미결제현물환	57,345,900	17,651,620	39,694,280	-	-	39,694,280
기타채권	38,822,064	38,822,064	-	-	-	-
증권미수금(*2)	1,133,741,122	982,002,591	151,738,531	-	-	151,738,531
환매조건부채권매수	1,318,600,000	-	1,318,600,000	1,318,600,000	-	-
합계	2,702,316,167	1,038,476,275	1,663,839,892	1,456,281,568	3,841,555	203,716,769

(*1)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives A-ssociation) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다.

(*2)	거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(2) 연결회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
당분기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	1,041,820,353	-	1,041,820,353	891,566,019	88,791,677	61,462,657
미지급미결제현물환	1,063,214,858	631,435,176	431,779,682	-	-	431,779,682
기타부채	91,737,897	87,105,587	4,632,310	-	-	4,632,310
증권미지급금 (*2)	1,439,741,808	1,115,119,292	324,622,516	-	-	324,622,516
환매조건부채권매도	6,063,058,841	-	6,063,058,841	6,063,058,841	-	-
합계	9,699,573,757	1,833,660,055	7,865,913,702	6,954,624,860	88,791,677	822,497,165

전기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
전기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품부채 및 파생결합증권(*1)	931,157,036	-	931,157,036	824,916,186	73,751,137	32,489,713
미지급미결제현물환	57,367,180	17,651,620	39,715,560	-	-	39,715,560
기타부채	56,171,642	38,822,064	17,349,578	-	-	17,349,578
증권미지급금(*2)	1,134,944,335	982,002,591	152,941,743	-	-	152,941,743
환매조건부채권매도	6,087,853,148	-	6,087,853,148	6,087,853,148	-	-
합계	8,267,493,341	1,038,476,275	7,229,017,065	6,912,769,334	73,751,137	242,496,594

(*1)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives A-ssociation) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다.

(*2)	거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

36.8 금융자산 양도

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 주석 6번에 기술하고 있습니다.

(2) 연결회사는 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 6에서 기술하고 있습니다

(3) 자산유동화목적으로 설립된 종속기업은 보유한 대출채권 및 유가증권 등을 기초자산으로하여 자산유동화부채를 발행하였으며, 연결실체는 신용공여 등을 통해 위험을 부담하고 있습니다. 이에 금융상품 제거요건을 충족하지 못하였습니다. 금융자산 유동화 내역은 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말
유동화자산	636,993,099	696,479,049
유동화부채	558,100,000	656,410,000

37. 공정가치

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

37.1 금융상품 종류별 공정가치

당분기말 및 전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분(*)		당분기말		전기말
구분(*)		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	96,095,996	96,095,996	73,337,807	73,337,807
	채무증권	7,136,358,461	7,136,358,461	7,374,260,369	7,374,260,369
	집합투자증권	670,012,123	670,012,123	576,249,136	576,249,136
	파생상품	196,796,360	196,796,360	157,388,998	157,388,998
	별도예치금(신탁)	2,267,353,280	2,267,353,280	2,172,360,280	2,172,360,280
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	163,405,112	163,405,112	171,783,044	171,783,044
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	17,066,907	17,066,907	13,288,299	13,288,299
	집합투자증권	37,096,910	37,096,910	47,012,977	47,012,977
	손해배상공동기금	32,128,560	32,128,560	34,291,731	34,291,731
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	223,892,985	223,892,985	230,433,691	230,433,691
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	424,956,218	424,956,218	354,191,835	354,191,835
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	-	-
대여금및수취채권	대출채권	2,676,466,425	2,676,466,425	2,759,356,352	2,759,356,352
대여금및수취채권	보증금	37,073,253	37,073,253	36,223,862	36,223,862
합계		13,978,702,590	13,978,702,590	14,000,178,381	14,000,178,381
금융부채
단기매매금융부채	지분증권	73,670,094	73,670,094	70,592,408	70,592,408
	채무증권	470,989,778	470,989,778	497,394,428	497,394,428
	집합투자증권	-	-	-	-
	파생상품	374,609,218	374,609,218	387,489,215	387,489,215
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	2,117,316,145	2,117,316,145	2,244,676,040	2,244,676,040
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	309,754,250	314,751,453	309,665,460	314,751,453
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	2,870,923	2,870,923	2,868,092	2,868,092
합계		3,349,210,408	3,354,207,611	3,512,685,643	3,517,771,636

(*)	일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

37.2 거래일 평가손익

연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정	11,130,783	12,074,117
Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정	(1,490,885)	(5,559,420)
Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정	5,139,179	5,525,833
Ⅳ.당(전)기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	14,779,077	12,040,530

37.3 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관

측가능하지 않은 투입변수)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 계정별 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		공정가치 서열체계 수준
당분기말		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	71,054,018	-	25,041,978	96,095,996
	채무증권	1,772,409,430	5,355,305,511	8,643,521	7,136,358,462
	집합투자증권	545,288,188	115,045,535	9,678,400	670,012,123
	파생상품(*1)	33,646,272	99,786,971	63,363,118	196,796,361
	별도예치금(신탁)	-	2,267,353,280	-	2,267,353,280
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	163,405,112	163,405,112
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	17,066,907	17,066,907
	집합투자증권	-	30,502,676	6,594,234	37,096,910
	손해배상공동기금	-	32,128,560	-	32,128,560
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	2,894,237	-	220,998,747	223,892,984
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	424,956,218	-	424,956,218
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	-	-
금융자산합계		2,425,292,145	8,325,078,751	514,792,017	11,265,162,913
단기매매금융부채	지분증권	73,670,094	-	-	73,670,094
	채무증권	470,989,778	-	-	470,989,778
	집합투자증권	-	-	-	-
	파생상품(*1)	24,966,087	105,953,508	243,689,624	374,609,219
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	743,640,605	1,373,675,541	2,117,316,146
금융부채합계		569,625,959	849,594,113	1,617,365,165	3,036,585,237
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,676,466,425	-	2,676,466,425
대여금 및 수취채권	보증금	-	37,073,253	-	37,073,253
자산합계		-	2,713,539,678	-	2,713,539,678
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	314,751,453	-	314,751,453
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	-	2,870,923	-	2,870,923
부채합계		-	317,622,376	-	317,622,376

전기말		공정가치 서열체계 수준
전기말		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	46,527,786	-	26,810,020	73,337,806
	채무증권	1,646,730,985	5,718,891,253	8,638,131	7,374,260,369
	집합투자증권	459,075,492	107,471,845	9,701,800	576,249,137
	파생상품(*1)	5,439,123	81,357,128	70,592,747	157,388,998
	별도예치금(신탁)	-	2,172,360,280	-	2,172,360,280
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	171,783,044	171,783,044
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	13,288,299	13,288,299
	집합투자증권	-	30,349,626	16,663,351	47,012,977
	손해배상공동기금	-	34,291,731	-	34,291,731
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	3,059,283	-	227,374,407	230,433,690
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	354,191,835	-	354,191,835
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	-	-
금융자산합계		2,160,832,669	8,498,913,698	544,851,799	11,204,598,166
단기매매금융부채	지분증권	70,592,408	-	-	70,592,408
	채무증권	497,394,428	-	-	497,394,428
	집합투자증권	-	-	-	-
	파생상품(*1)	14,601,901	73,559,135	299,328,179	387,489,215
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	658,358,278	1,586,317,763	2,244,676,041
금융부채합계		582,588,737	731,917,413	1,885,645,942	3,200,152,092
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,759,356,352	-	2,759,356,352
대여금 및 수취채권	보증금	-	36,223,862	-	36,223,862
자산합계		-	2,795,580,214	-	2,795,580,214
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	314,751,453	-	314,751,453
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	-	2,868,092	-	2,868,092
부채합계		-	317,619,545	-	317,619,545

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(2) 공정가치 수준3 관련 공시

당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	당기손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정복합금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	파생상품부채	당기손익인식지정금융부채
기초	75,101,602	171,783,044	227,374,408	70,592,747	(299,328,180)	(1,586,317,762)
당기손익인식	(3,023,668)	(2,467,153)	-	(17,722,078)	21,176,958	(16,863,546)
기타포괄손익인식	-	-	(6,375,660)	-	-	-
매입	35,141,253	10,072,634	-	21,058,124	-	-
매도	(40,194,147)	(15,983,414)	-	(5,268,017)	-	-
발행	-	-	-	-	(14,449,893)	(345,299,547)
결제	-	-	-	-	11,623,856	574,805,315
다른 수준에서 수준 3으로 변경	-	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경	-	-	-	(5,297,659)	37,287,633	-
분기말	67,025,040	163,405,112	220,998,748	63,363,117	(243,689,625)	(1,373,675,541)

전분기	당기손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정복합금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	파생상품부채	당기손익인식지정금융부채
기초	91,575,960	81,884,836	232,442,725	136,721,402	(282,752,578)	(1,741,886,032)
당기손익인식	(3,958,821)	133,764	-	(17,096,683)	(1,531,673)	(18,073,699)
기타포괄손익인식	-	-	4,087,238	-	-	-
매입	57,234,957	20,759,499	-	30,594,536	-	-
매도	(62,080,871)	(17,167,055)	-	(51,452,411)	-	-
발행	-	-	-	-	(39,607,013)	(656,422,514)
결제	-	-	-	-	61,451,918	542,647,350
다른 수준에서 수준 3으로 변경	-	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경	-	-	-	-	-	-
분기말	82,771,225	85,611,044	236,529,963	98,766,844	(262,439,346)	(1,873,734,895)

37.4 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치측정금융자산
지분증권	25,041,978	3	시장접근법 ,이익접근법,LSMC, T-F모형	가중평균자본비용(WACC)	11.91%~12.27%
				기초자산 변동성(125일~180일)	13.41%~48.16%
				영구성장율	1%
채무증권	5,363,949,031	2,3	현재가치기법	만기별 리스크 프리미엄이 가산된 할인율	1.34%~5.91%
파생상품	163,150,088	2,3	Option Model	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당수익률	연속배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.47%)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			FDM	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당금	이산배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 361원, 3분기 361원, 4분기 361원)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이 (2025.03.31 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8178)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			Monte Carlosimulation	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당수익률 및 배당금	연속배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.47%)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이 (2025.03.31 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8178)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
집합투자증권	124,723,935	2,3	자산접근법
별도예치금	2,267,353,280	2	자산접근법
당기손익-공정가치측정복합금융자산
당기손익-공정가치측정복합금융자산	163,405,112	3	파생상품 자산과 동일함
기타 당기손익-공정가치측정금융자산	86,292,377	2,3	자산접근법
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	220,998,748	3	시장접근법,이익접근법,자산접근법	가중평균자본비용(WACC)	16.54%
				자본비용(COE)	7.49%~15%
				영구성장율	1%
채무증권	424,956,218	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
상각후원가측정금융자산
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
단기매매금융부채
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
파생상품	349,643,133	2,3	파생상품 자산과 동일함
당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채	2,117,316,145	2,3	Option Model	당기손익-공정가치측정복합금융자산과 동일함

37.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.

37.6 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

당분기 및 전분기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유리한 변동		불리한 변동
당분기	당기손익	자본	당기손익	자본
당기손익-공정가치측정금융자산	1,436,953	-	(1,295,194)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	8,576,971	-	(6,603,698)
파생상품자산(*1)	280,012,179	-	313,118,050	-
파생결합증권자산(*1)	(3,936,804)	-	6,030,850	-
파생상품부채(*1)	(175,413,924)	-	(275,113,803)	-
파생결합증권부채(*1)	(28,550,239)	-	(99,017,427)	-
합계	73,548,165	8,576,971	(56,277,524)	(6,603,698)

전분기	유리한 변동		불리한 변동
전분기	당기손익	자본	당기손익	자본
당기손익-공정가치측정금융자산	3,280,320	-	(3,152,557)	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	15,280,435	-	(10,844,558)
파생상품자산(*1)	(46,922,250)	-	341,092,231	-
파생결합증권자산(*1)	(6,337,930)	-	5,064,223	-
파생상품부채(*1)	13,546,056	-	(289,532,569)	-
파생결합증권부채(*1)	133,340,261	-	(149,442,456)	-
합계	96,906,457	15,280,435	(95,971,128)	(10,844,558)

(*1)	주식관련 파생상품은 기초자산 가격변동(KOSPI지수) 범위를 -20% ~ +20% , 시장에서 관측가능하지 않는 기초자산의 변동성(VKOSPI지수) 범위를 -50% ~ +90%로 가정하여 각 시나리오별 공정가치 변동내역을 산출하였습니다. 이자율관련 파생상품은 신용등급별 장단기금리 차이를 조정하여 변동내역을 산출하였습니다. 통화관련 파생상품은 원달러 환율 조정범위 -20% ~ +35%를 적용하여 변동내역을 산출하였습니다.

38. 보고기간 후 사건

(1) 연결회사는 2025년 4월 10일, 액면 총 2,000억원(2년 및 3년만기 각 1,000억원)의 공모 무보증사채를 발행하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 65 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 64 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 천원)

자산

　I. 현금및예치금

1,920,189,002

2,056,478,921

　　현금및현금성자산

716,031,035

752,889,187

　　예치금

1,204,157,967

1,303,589,734

　II. 당기손익-공정가치측정증권

10,533,825,879

10,532,708,750

　III. 기타포괄손익-공정가치측정증권

647,945,965

583,718,242

　　주식

221,072,135

227,608,795

　　출자금

1,910,000

　　외화증권

7,612

　　재매입유가증권

424,956,218

354,191,835

　IV. 상각후원가측정증권

20,175,745

　　기타

20,175,745

　Ⅴ. 종속기업 및 관계기업투자

109,467,381

99,073,898

　V. 대출채권(상각후원가)

2,207,697,057

2,208,461,159

　VI. 유형자산

135,564,017

128,957,346

　VII. 투자부동산

27,726,665

27,918,627

　VIII. 무형자산

45,843,090

45,702,254

　IX. 기타자산

1,103,993,827

449,559,101

　　미수금

887,856,016

235,558,345

　　미수수익

63,305,486

59,713,852

　　선급금

24,200,645

33,900,312

　　선급비용

12,061,155

10,855,510

　　보증금

35,253,836

34,413,245

　　당기법인세자산

1,224,127

　　이연법인세자산

86,917,391

77,658,689

　　이연복리후생비

712,180

702,946

　　기타자산

3,086,705

7,630,047

　　대손충당금

(10,623,714)

(10,873,845)

　자산총계

16,752,428,628

16,132,578,298

자본과 부채

　부채

　　I. 예수부채

2,756,167,371

2,667,407,050

　　　투자자예수금

2,753,976,946

2,666,276,261

　　　수입담보금

2,190,425

1,130,789

　　II. 당기손익인식금융부채

3,036,585,236

3,200,152,092

　　　단기매매금융부채

919,269,091

955,476,052

　　　　매도유가증권

544,659,872

567,986,836

　　　　장내파생상품

79,878,755

113,940,895

　　　　장외파생상품

294,730,464

273,548,321

　　　당기손익인식지정금융부채

2,117,316,145

2,244,676,040

　　III. 차입부채

8,059,408,600

7,928,505,466

　　　차입금

1,686,595,510

1,530,986,858

　　　환매조건부채권매도

6,063,058,840

6,087,853,148

　　　일반사채

309,754,250

309,665,460

　　IV. 기타부채

1,337,919,630

730,496,169

　　　순확정급여부채

145,852,476

140,512,326

　　　충당부채

9,562,184

9,800,511

　　　미지급배당금

41,740,658

1,795

　　　미지급금

764,209,105

194,051,552

　　　미지급비용

72,958,711

100,750,620

　　　임대보증금

2,870,923

2,868,091

　　　선수수익

7,491,862

11,170,827

　　　제세예수금

11,458,371

11,765,559

　　　당기법인세부채

1,868,553

　　　기타부채

281,775,340

257,706,335

　　부채총계

15,190,080,837

14,526,560,777

　자본

　　자본금

1,062,543,940

　　주식발행초과금

1,303

　　기타자본항목

(56,631,469)

　　기타포괄손익누계액

125,455,869

135,718,369

　　이익잉여금

430,978,148

464,385,378

　　자본총계

1,562,347,791

1,606,017,521

　자본과부채총계

16,752,428,628

16,132,578,298

	제 65 기 1분기말	제 64 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 천원)

I. 영업수익

751,838,201

741,745,659

수수료수익

72,505,101

80,478,105

금융상품평가및처분이익

504,463,664

436,943,144

　당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

31,569,708

39,599,790

　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

48,967,037

79,030,290

　단기매매금융부채상환이익

1,693,265

6,522,070

　단기매매금융부채평가이익

3,554,351

6,235,713

　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익

901,083

198,109

　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익

2,465,450

1,854,785

　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

6,650

4,239

　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

488,406

597,755

　당기손익인식지정금융부채상환이익

173,553

1,200,137

　당기손익인식지정금융부채평가이익

9,536,107

12,506,814

　파생상품거래이익

266,980,939

235,693,101

　파생상품평가이익

138,127,115

53,298,073

　기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익

202,268

이자수익

105,753,158

112,589,303

　당기손익-공정가치측정금융상품이자수익

60,714,767

60,060,850

　상각후원가측정 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 관련 이자수익

45,038,391

52,528,453

대출채권평가및처분이익

4,963,667

　대출채권처분이익

682,876

　대손충당금환입

4,280,791

외환거래이익

44,362,305

80,860,804

기타영업수익

24,753,973

25,910,636

　배당금수익

5,844,652

7,494,157

　분배금수익

1,710,070

744,665

　충당부채환입액

422,371

311,910

　기타대손충당금환입

250,130

365,773

　기타의영업수익

16,526,750

16,994,131

Ⅱ. 영업비용

739,550,930

699,630,645

수수료비용

6,617,708

6,984,088

금융상품평가및처분손실

494,753,916

393,268,924

　당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

16,031,580

40,567,253

　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

11,489,608

9,610,679

　단기매매금융부채상환손실

6,261,178

4,552,250

　단기매매금융부채평가손실

6,639,198

11,821,074

　당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실

1,122

487,608

　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실

539,286

1,453,060

　기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

345,603

　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

478,551

3,814,241

　당기손익인식지정금융부채상환손실

10,956,703

11,268,332

　당기손익인식지정금융부채평가손실

32,456,643

34,635,645

　파생상품거래손실

276,019,193

202,417,418

　파생상품평가손실

133,836,691

72,276,557

　기타포괄손익-공정가치측정증권처분손실

14,641

　기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손

9,450

4,050

　상각후원가측정증권손상차손

34,713

513

이자비용

68,701,290

75,663,317

대출채권평가및처분손실

2,578,365

　대손상각비

2,578,365

외환거래손실

45,267,247

80,295,250

판매비와관리비

102,860,770

120,804,067

　급여

50,363,823

67,428,429

　퇴직급여

5,336,348

6,294,188

　명예퇴직금

1,170,510

　복리후생비

11,764,244

8,460,978

　전산운용비

6,565,722

5,651,781

　임차료

1,938,745

2,352,343

　지급수수료

6,481,506

8,245,357

　접대비

1,463,100

1,433,679

　광고선전비

931,565

1,788,791

　감가상각비

6,805,934

8,180,551

　조사연구비

1,463

1,090

　연수비

69,880

74,618

　무형자산상각비

1,537,366

1,378,001

　세금과공과금

4,043,422

4,448,388

　기타

4,387,142

5,065,873

기타영업비용

18,771,634

22,614,999

　충당부채전입액

7,382,280

11,177,907

　기타의영업비용

11,389,354

11,437,092

III. 영업이익(손실)

12,287,271

42,115,014

IV. 영업외수익

1,151,202

30,208,645

　자산처분이익

28,917,085

　기타영업외수익

1,151,202

1,291,560

V. 영업외비용

2,622,752

3,704,814

　자산처분손실

3,906

　기타영업외비용

2,618,846

3,704,814

VI. 법인세비용차감전순손익

10,815,721

68,618,845

VII. 법인세비용(수익)

2,484,088

16,201,430

VIII. 분기순이익(손실)

8,331,633

52,417,415

IX. 세후기타포괄손익

(10,262,501)

(5,019,669)

　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

　　순확정급여제도의재측정요소

(5,949,000)

(8,026,061)

　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(5,026,691)

2,887,394

　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익

2,993

(26,710)

　　당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익

(2,993)

26,710

　후속적으로당기손익으로재분류되는항목

　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

713,190

118,998

X. 분기총포괄이익

(1,930,868)

47,397,746

XI.주당이익

　기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

255

　희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

　기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)

255

	제 65 기 1분기		제 64 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 천원)

2024.01.01 (기초자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

140,712,241

411,557,696

1,558,183,711

자본의 변동

　포괄손익

　　총포괄이익

(5,019,669)

52,417,415

47,397,746

　　분기순이익(손실)

52,417,415

　　기타포괄손익

　　　순확정급여제도의재측정요소

(8,026,061)

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

2,887,394

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

2,887,394

　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

118,998

　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

118,998

　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

(26,710)

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동

26,710

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계

　　　기타포괄손익-이잉잉여금 대체

　　　총기타포괄손익

(5,019,669)

　소유주와의 거래

　　배당금지급

(37,629,033)

(37,629,034)

　　소유주와의 거래 합계

(37,629,033)

(37,629,034)

　자본 증가(감소) 합계

(5,019,669)

14,788,382

9,768,712

2024.03.31 (기말자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

135,692,572

426,346,078

1,567,952,423

2025.01.01 (기초자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

135,718,369

464,385,378

1,606,017,521

자본의 변동

　포괄손익

　　총포괄이익

(10,262,501)

8,331,633

(1,930,868)

　　분기순이익(손실)

8,331,633

　　기타포괄손익

　　　순확정급여제도의재측정요소

(5,949,000)

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(5,026,691)

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

(5,026,691)

　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

713,190

　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계

713,190

　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

2,993

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동

(2,993)

　　　　당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계

　　　기타포괄손익-이잉잉여금 대체

　　　총기타포괄손익

(10,262,501)

　소유주와의 거래

　　배당금지급

(41,738,863)

　　소유주와의 거래 합계

(41,738,863)

　자본 증가(감소) 합계

(10,262,501)

(33,407,230)

(43,669,731)

2025.03.31 (기말자본)

1,062,543,940

1,303

(56,631,469)

125,455,868

430,978,148

1,562,347,791

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 천원)

영업활동현금흐름

　Ⅰ. 영업활동순현금흐름

(12,898,540)

(156,065,847)

　　1. 분기순이익(손실)

8,331,633

52,417,415

　　2. 조정사항

(45,298,445)

(62,022,440)

　　　이자수익

(105,753,158)

(112,589,303)

　　　이자비용

68,701,290

75,663,318

　　　배당금 및 분배금 수익

(7,554,722)

(8,238,821)

　　　법인세비용

2,484,089

16,201,430

　　　1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산

223,229,236

176,857,987

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

11,489,608

9,610,679

　　　단기매매금융부채평가손실

6,639,198

11,821,074

　　　파생상품평가손실

133,836,691

72,276,557

　　　당기손익인식지정금융부채평가손실

32,456,643

34,635,645

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실

539,286

1,453,060

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

478,551

3,814,241

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손

9,450

4,050

　　　상각후원가측정증권손상차손

34,713

513

　　　대손상각비

2,578,366

　　　외화환산손실

3,986,110

2,350,406

　　　종업원급여관련

4,071,205

5,076,860

　　　감가상각비와 상각비의 조정

8,343,299

9,558,552

　　　　감가상각비

6,805,934

8,180,551

　　　　무형자산상각비

1,537,365

1,378,001

　　　충당부채전입액

7,382,280

14,835,362

　　　기타영업비용

11,379,930

11,420,988

　　　자산처분손실

3,906

　　　2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(226,405,180)

(209,917,051)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(48,967,037)

(79,030,290)

　　　단기매매금융부채평가이익

(3,554,351)

(6,235,713)

　　　파생상품평가이익

(138,127,115)

(53,298,073)

　　　당기손익인식지정금융부채평가이익

(9,536,107)

(12,506,814)

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익

(2,465,450)

(1,854,785)

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(488,406)

(597,755)

　　　대손충당금 환입

(4,280,791)

　　　충당부채환입액

(422,371)

(311,909)

　　　외화환산이익

(3,714,121)

(3,886,034)

　　　기타대손충당금 환입

(250,130)

(365,772)

　　　기타영업수익

(16,519,110)

(16,946,821)

　　　자산처분이익

(28,917,065)

　　　기타수익

(2,360,982)

(1,685,229)

　　3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(10,195,147)

(173,894,332)

　　　예치금

102,169,343

7,473,326

　　　당기손익-공정가치측정금융자산

59,089,101

1,058,840,572

　　　파생상품자산

17,484,489

47,727,139

　　　당기손익-공정가치측정복합금융자산

9,307,058

(4,375,914)

　　　기타당기손익-공정가치측정금융자산

6,692,332

4,924,551

　　　기타포괄손익-공정가치측정증권

(70,173,189)

(30,999,179)

　　　상각후원가측정금융자산

(20,210,458)

(311,148)

　　　손해배상공동기금

2,163,170

1,663,314

　　　대출채권

(1,360,420)

(97,536,707)

　　　기타자산

(648,680,387)

(289,344,536)

　　　투자자예수금

87,700,684

80,514,344

　　　수입담보금

1,059,636

(579,912)

　　　매도유가증권

(26,411,810)

(91,734,819)

　　　파생상품부채

(66,612,168)

(62,910,260)

　　　당기손익인식지정금융부채

(143,013,470)

123,843,360

　　　환매조건부채권매도

136,273,874

(1,025,239,233)

　　　확정급여부채

(6,384,046)

(3,822,904)

　　　충당부채

(534,520)

(476,789)

　　　기타부채

551,245,634

108,450,463

　　4. 이자수입

102,950,345

109,873,416

　　5. 이자지급

(59,232,197)

(73,751,236)

　　6. 배당금 및 분배금수입

2,297,988

1,275,687

　　7. 법인세납부

(11,752,717)

(9,964,357)

투자활동현금흐름

　Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(15,475,807)

15,547,030

　　1.투자활동으로 인한 현금유입액

10,107,446

41,991,609

　　종속기업및관계기업투자의 처분

9,300,000

41,374,800

　　유형자산의 처분

23,581

　　보증금의 회수

807,446

593,228

　　2.투자활동으로 인한 현금유출액

(25,583,253)

(26,444,579)

　　종속기업및관계기업투자 취득

(20,238,500)

(22,200,000)

　　유형자산의 취득

(2,065,154)

(2,325,684)

　　무형자산의 취득

(1,678,201)

(1,633,175)

　　보증금의 증가

(1,601,398)

(285,720)

재무활동현금흐름

　Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(8,626,991)

207,559,496

　　1.재무활동으로 인한 현금유입액

577,608,652

558,073,402

　　차입금의 순증가

167,608,652

16,310,568

　　CP의 발행

410,000,000

382,000,000

　　일반사채의 발행

159,538,368

　　임대보증금의 증가

224,466

　　2.재무활동으로 인한 현금유출액

(586,235,643)

(350,513,906)

　　CP의 상환

(422,000,000)

(270,000,000)

　　환매조건부채권매도의 순감소

(161,400,000)

(75,300,000)

　　임대보증금의 감소

(102,050)

　　리스부채의 상환

(2,835,643)

(5,111,856)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

143,187

572,662

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)

(36,858,151)

67,613,341

Ⅵ.기초 현금및현금성자산

752,889,187

640,364,179

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

716,031,035

707,977,520

	제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

유안타증권 주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 1962년 6월 4일에 설립되었고, 1988년 1월 21일에 주식을 상장하였습니 다. 회사는 2001년 11월 30일에 동양현대종합금융주식회사(이하 "동양현대종합금융")를 흡수합병하였으며 이에 따라 2001년 12월 1일자로 상호를 동양증권주식회사에서 동양종합금융증권주식회사로 변경하였습니다. 그리고, 2005년 10월 1일 및 2010년 3월 13일에 각각 관계기업인 동양오리온투자증권주식회사 및 동양선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 이후, 회사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률시행령에 근거하여 종합금융업이 2011년 11월 30일에 종료됨에 따라 2011년 12월 1일자로 사명을 동양종합금융증권주식회사에서 동양증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 대주주 변경으로 인하여 2014년 10월 1일자로 사명을 동양증권주식회사에서 유안타증권주식회사로 변경하였습니다. 회사의 결산일은 2013년 6월 28일 정기주주총회 결의에 따라 2013년 4월 1일자로 개시되는 사업연도부터 12월 31일로 변경되었습니다.

회사는 본점 이외에 53개 지점을 두고 영업활동을 하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 1,062,544백만원(우선주 자본금 64,561백만원 포함)으로서 대주주는 보통주 지분의 58.62%(117,012,411주)를 소유하고 있는 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited. 입니다.

이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당기법인세를 인식한 금액은 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

2.4 주식기준보상회사는 종업원으로부터 용역을 제공받은 대가로, 현금결제형 주식기준보상제도를 운영하고 있습니다. 가득기간 동안 비용으로 인식될 총 금액은 용역제공조건을 고려하여 부여한 주식기준보상 공정가치에 기초하여 결정됩니다. 또한, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 결제일에 부채의 공정가치는 재측정되고, 공정가치의 변동액은 당기손익으로 인식됩니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요 내용

영업부문의 주요 구분은 최고경영진에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

회사는 보고기간말 현재 증권업 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 예치금

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
투자자예탁금별도예치금(예금)	69,317,186	219,116,958
장내파생상품거래예치금	315,982,159	220,730,661
정기예적금	683,500,000	754,500,000
당좌개설보증금	39,500	39,500
송금예치금	340,869	4,950,109
기타예치금	134,978,253	104,252,505
합계	1,204,157,967	1,303,589,733

상기 예치금 중 일부 금액은 사용이 제한되어 있습니다(주석 34 참조).

6. 대여유가증권, 재매입유가증권 및 매도유가증권

당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 중 대여유가증권 및 재매입유가증권, 당기손익인식금융부채 중 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 대여유가증권 및 재매입유가증권의 내역(전체가 제거되지 않은 양도 금융자산)

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말	주요 대여처
대여유가증권(*1)	채권	-	9,991,580	한국증권금융
대여유가증권(*1)	소계	-	9,991,580
재매입유가증권(*2)	국공채	1,369,088,718	1,175,920,772	한국증권금융
	특수채	702,605,870	838,209,010	한국증권금융
	회사채	266,518,292	382,221,130	한국증권금융
	소계	2,338,212,880	2,396,350,912

(*1)	회사는 금융기관과의 유가증권 대차계약을 통하여 유가증권을 대여하였으며, 회사가 해당 유가증권에 대한 보유자로써의 지위를 가지고 있으며, 차입자는 해당 유가증권에 대해서 매도하거나 담보로 제공할 권리를 가지고 있습니다.

(*2)	회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 2,235,719백만원(전기2,288,146백만원)입니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치측정증권재매입유가증권의 내역(전체가 제거되지 않은 양도 금융자산)

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말	주요 대여처
재매입유가증권(*1)	특수채	424,956,218	354,191,835	한국증권금융

(*1)	회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다. 재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도 406,300백만원(전기: 339,100 백만원)입니다.

(3) 매도유가증권

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식	73,670,094	70,592,408
국공채	440,753,348	497,394,428
특수채	30,236,430	-
합계	544,659,872	567,986,836

7. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융부채로 분류된 보유중인 파생상품의 미결제약정내용 및 공정가치의 세부내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분			당분기말			전기말
구분			약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채
이자율관련	장내파생상품	선물(*2)	1,642,774,523	277,353	57,837	1,819,644,126	138,007	259,403
	장외파생상품	선도	2,948,610,000	56,657,890	73,303,800	2,461,000,000	31,084,955	38,089,147
	장외파생상품	스왑	4,138,998,231	26,549,214	174,954,499	5,122,336,412	26,966,312	182,257,211
	소계		8,730,382,754	83,484,458	248,316,135	9,402,980,538	58,189,274	220,605,761
통화관련	장내파생상품	선물(*2)	280,292,936	100,199	3,758	87,791,910	57,323	1,240
	장외파생상품	선도	770,351,384	10,380,029	6,868,722	922,048,801	23,869,066	18,055,960
	소계		1,050,644,320	10,480,227	6,872,480	1,009,840,711	23,926,389	18,057,200
주식 및주가지수관련	장내파생상품	선물(*2)	372,259,437	14,573,820	7,240,939	669,306,574	185,443	9,547,716
	장내파생상품	옵션	2,754,221,585	38,546,995	72,576,222	4,927,763,635	32,137,469	104,132,535
	소계		3,126,481,022	53,120,815	79,817,161	5,597,070,209	32,322,912	113,680,252
	장외파생상품	스왑	533,271,396	37,497,758	37,543,814	593,304,352	30,294,567	32,930,744
	장외파생상품	옵션	12,000,000	-	75,443	14,000,000	-	12,225
	소계		545,271,396	37,497,758	37,619,258	607,304,352	30,294,567	32,942,969
상품관련	장외파생상품	스왑	100,000	3,434	-	100,000	3,779	-
신용관련	장외파생상품	스왑	1,088,780,603	12,209,668	1,984,185	1,291,164,328	12,652,077	2,203,034
합계			14,541,660,095	196,796,360	374,609,219	17,908,460,138	157,388,998	387,489,216

(*1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간종료일 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.

(*2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영되나, 해외장내선물거래는 일일정산되지 않고 결제일에 정산됩니다.

8. 당기손익-공정가치측정증권

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정증권으로 분류된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	88,247,767	63,462,483
신주인수권증서	210,905	-
국공채	481,921,231	595,211,464
특수채	1,858,179,310	1,731,474,677
회사채	1,895,519,268	1,897,013,663
집합투자증권	572,985,865	477,725,250
기업어음증권	220,525,558	359,942,307
전자단기사채	26,753,668	32,514,037
외화증권	325,146,973	363,195,249
대여유가증권	-	9,991,580
재매입유가증권	2,338,212,880	2,396,350,912
장내파생상품	53,498,367	32,518,242
장외파생상품	143,297,993	124,870,756
기타금융자산	12,275,324	9,701,800
투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,267,353,280	2,172,360,279
소계	10,284,128,389	10,266,332,699
당기손익-공정가치측정복합금융자산
주가연계증권	60,536,082	69,921,645
파생상품결합증권	102,869,030	101,861,399
소계	163,405,112	171,783,044
기타당기손익-공정가치측정금융자산	86,292,377	94,593,007
합계	10,533,825,878	10,532,708,750

9. 당기손익인식지정금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융상품으로 지정한 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익인식지정금융부채
매도주가연계증권	529,058,615	598,216,664
매도파생상품결합증권	1,588,257,530	1,646,459,376
합계	2,117,316,145	2,244,676,040

(2) 당분기 및 전기 중 신용위험 변동으로 인한 당기손익인식지정금융부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	매도주가연계증권	매도파생상품결합증권	합계
기초	(17,837)	(630,624)	(648,461)
신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(*1)	-	-	-
자본 내에서 대체된 누적손익(*2)	3,892	-	3,892
분기말	(13,945)	(630,623)	(644,568)
법인세 효과	3,221	145,674	148,895
법인세 효과 반영 후 당분기말	(10,724)	(484,949)	(495,673)

전분기	매도주가연계증권	매도파생상품결합증권	합계
기초	55,975	(272,785)	(216,810)
신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액(*1)	-	-	-
자본 내에서 대체된 누적손익(*2)	(34,733)	-	(34,733)
전기말	21,242	(272,785)	(251,543)
법인세 효과	(4,907)	63,013	58,106
법인세 효과 반영 후 전기말	16,335	(209,772)	(193,437)

(*1)	회사는 부도율, 손실률, 무위험 금리를 이용하여 평가일 현재 해당 부채의 미래 기대 현금흐름을 할인하는 방식으로 신용 위험을 측정하고 있으며, 신용 사건 발생에 따른 변동 금액을 표시하고 있습니다.

(*2)	제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액을 자본내에서 대체하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융상품으로 지정한 파생결합증권의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액 및 두 금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
구분	계약상 만기상환금액	장부금액	차이금액
매도주가연계증권	541,912,244	529,058,615	12,853,628
매도파생상품결합증권	1,699,584,463	1,588,257,530	111,326,934

구분	전기말
구분	계약상 만기상환금액	장부금액	차이금액
매도주가연계증권	607,535,260	598,216,664	9,318,596
매도파생상품결합증권	1,761,253,089	1,646,459,376	114,793,713

10. 기타포괄손익-공정가치측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 지분증권(출자금 제외) 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목명	지정 이유	당분기말공정가치	당분기배당금
삼일기업공사	비계약적 이익을 위해 보유	2,562,000	140,000
국민행복기금	비계약적 이익을 위해 보유	-	-
한국자금중개	비계약적 이익을 위해 보유	7,255,363	143,426
한국증권금융	비계약적 이익을 위해 보유	25,208,767	1,164,859
한국예탁결제원	비계약적 이익을 위해 보유	11,409,000	570,625
한국거래소	비계약적 이익을 위해 보유	170,358,769	2,465,813
케이아이디비채권중개	비계약적 이익을 위해 보유	1,659,400	25,000
넥스트레이드	비계약적 이익을 위해 보유	2,500,000	-
웰브리지자산운용	비계약적 이익을 위해 보유	118,836	-
Esae capital	비계약적 이익을 위해 보유	7,612	-
합계		221,079,747	4,509,723

종목명	지정 이유	전기말공정가치	전분기배당금
삼일기업공사	비계약적 이익을 위해 보유	2,723,000	122,500
국민행복기금	비계약적 이익을 위해 보유	-	-
한국자금중개	비계약적 이익을 위해 보유	7,775,703	167,299
한국증권금융	비계약적 이익을 위해 보유	23,278,780	858,317
한국예탁결제원	비계약적 이익을 위해 보유	11,851,872	545,468
한국거래소	비계약적 이익을 위해 보유	177,709,904	3,884,623
케이아이디비채권중개	비계약적 이익을 위해 보유	1,650,700	25,000
넥스트레이드	비계약적 이익을 위해 보유	2,500,000	-
웰브리지자산운용	비계약적 이익을 위해 보유	118,836	-
Esae capital	비계약적 이익을 위해 보유	7,612	-
합계		227,616,407	5,603,207

(2) 당분기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 내역은 없습니다.

11. 상각후원가 측정 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
전자단기사채	20,210,458	-
차감: 기대신용손실	(34,713)	-
상각후원가	20,175,745	-

(*)	당분기말 현재 상각후원가 측정 금융자산 등에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 37.2 신용위험에 기재하였습니다.

12. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기		기초	취득	처분	재분류	당분기말
관계기업	KVIC-유안타2015해외진출펀드(*1)	120,000	-	-	-	120,000
	유안타세컨더리2호펀드(*2)	123,901	-	-	-	123,901
	에스제이-울트라브이 1호 투자조합	1,000,000	-	-	-	1,000,000
	유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(*3)	200,000	-	-	-	200,000
	유안타세컨더리3호사모투자합자회사(*2)	13,606,380	-	-	-	13,606,380
	유안타 K-바이오백신 블록버스터 사모투자합자회사(*4)	4,531,650	238,500	-	-	4,770,150
	알파하베스트써밋사모투자합자회사(*7)	5,845,018	-	(5,300,000)	(545,018)	-
	아스트라바이아웃제1호일반사모투자신탁(*8)	-	20,000,000	(4,000,000)	-	16,000,000
	유안타제9호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	-	10,000
	유안타제10호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	-	10,000
	유안타제11호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	-	10,000
	유안타제12호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	-	10,000
	유안타제13호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	-	10,000
	유안타제14호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	-	10,000
	유안타제15호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	-	10,000
	유안타제16호기업인수목적 주식회사(*4)	15,000	-	-	-	15,000
	유안타제17호기업인수목적 주식회사(4)(5)	10,000	-	-	-	10,000
종속기업	유안타인베스트먼트㈜	56,228,086	-	-	-	56,228,086
	Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.,	17,323,864	-	-	-	17,323,864
	디케이프로젝트제이차㈜ 등 37개사(*6)	-	-	-	-	-
합계		99,073,899	20,238,500	(9,300,000)	(545,018)	109,467,381

(*1)	회사의 종속기업인 유안타인베스트먼트㈜가 보유하고 있는 해당 관계기업의 주식을 포함하여 의결권이 20%를 초과하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(*2)	회사의 종속기업인 유안타인베스트먼트㈜가 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(*3)	회사의 의결권이 20%미만이나 업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(*4)	회사의 의결권이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(*5)	당분기 중 지분율이 0.19%로 변경되었습니다.

(*6)	자산유동화를 위한 구조화기업입니다.

(*7)	당분기 중 일부 처분으로 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.

(*8)	당분기 중 지분 27.78%를 취득 후, 일부 처분으로 인해 22.22%로 변경되었습니다.

(단위: 천원)

전분기		기초	취득	처분	전분기말
관계기업	우리자산운용㈜(*1)	12,480,335	-	(12,480,335)	-
	KVIC-유안타2015해외진출펀드(*4)	120,000	-	-	120,000
	유안타세컨더리2호펀드(*4)	123,901	-	-	123,901
	에스제이-울트라브이 1호 투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
	유안타에이치피엔티 사모투자합자회사(*4)	200,000	-	-	200,000
	유안타세컨더리3호사모투자합자회사(*4)	13,201,380	-	-	13,201,380
	알파하베스트써밋사모투자합자회사(*2)	-	22,200,000	-	22,200,000
	유안타제9호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제10호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제11호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제12호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제13호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제14호기업인수목적 주식회사(*4)	10,000	-	-	10,000
	유안타제15호기업인수목적 주식회사(*3)	10,000	-	-	10,000
	유안타제16호기업인수목적 주식회사(*4)	15,000	-	-	15,000
종속기업	유안타인베스트먼트㈜	56,228,086	-	-	56,228,086
	Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.,	17,323,864	-	-	17,323,864
	디케이프로젝트제이차㈜ 등 32개사(*5)	-	-	-	-
합계		100,762,566	22,200,000	(12,480,335)	110,482,231

(*1) 전분기 중 전량 처분하였습니다.(*2) 전분기 중 지분 77.88%를 취득하였습니다. 유한책임사원으로 출자하여 의사결정권한이 제한되어 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 전분기 중 지분율이 0.14%로 변경되었습니다. 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사 하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 의결권이 20%미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*5) 자산유동화를 위한 구조화기업입니다.

13. 대출채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
구 분		장부금액	장부금액
대출채권	신용공여금	927,887,343	831,029,830
	환매조건부채권매수	1,209,200,000	1,318,600,000
	대여금	6,919,956	7,017,636
	사모사채	67,600,000	53,600,000
	대지급금	7,566,344	7,570,844
	기타대출채권	39,353,311	39,353,311
	(대손충당금)	(50,829,897)	(48,710,461)
	소계	2,207,697,057	2,208,461,160

14. 대손충당금 내역

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 기타자산에 설정된 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말		전기말
구 분		장부금액	대손충당금	장부금액	대손충당금
대출채권	신용공여금	927,887,344	(2,747,718)	831,029,830	(491,059)
	환매조건부채권매수	1,209,200,000	-	1,318,600,000	-
	대여금	6,919,956	(15,138)	7,017,636	(15,114)
	사모사채	67,600,000	(20,896,084)	53,600,000	(20,328,082)
	대지급금	7,566,344	(6,129,302)	7,570,844	(6,129,556)
	기타대출채권	39,353,311	(21,041,655)	39,353,310	(21,746,650)
	소계	2,258,526,955	(50,829,897)	2,257,171,620	(48,710,461)
기타자산	자기거래미수금	223,642,015	-	17,011,679	-
	위탁매매미수금	198,252,236	(4,289,083)	143,781,070	(4,579,713)
	기타미수금	465,961,765	(4,042,228)	74,765,596	(4,097,216)
	미수수익	63,305,486	(2,095,286)	59,713,852	(1,973,335)
	보증금 및 기타자산	50,482,993	(197,117)	64,484,485	(223,581)
	소계	1,001,644,495	(10,623,714)	359,756,682	(10,873,845)
합계		3,260,171,450	(61,453,611)	2,616,928,302	(59,584,306)

(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	(48,710,461)	(33,670,411)
상각채권 회수	-	-
할인효과 해제	458,930	343,505
환입(전입)	(2,578,366)	4,280,791
당분기말	(50,829,897)	(29,046,115)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권	2,258,526,954	2,257,171,620
대손충당금 (*)	(50,829,897)	(48,710,461)
설정비율(%)	2.25	2.16

(*)	당분기말 현재 대출채권 및 기타자산 등 대손충당금에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 37.2 신용위험에 기재하였습니다.

15. 유형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	토지	건물	구축물	기구비품	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	7,239,722	30,559,083	6,190,590	91,538,547	90,343,662	225,871,604
취득	-	-	-	2,065,154	11,206,001	13,271,155
처분	-	-	-	(740,502)	(2,288,699)	(3,029,201)
분기말	7,239,722	30,559,083	6,190,590	92,863,199	99,260,964	236,113,558
감가상각누계액
기초	-	(15,391,915)	(1,990,615)	(61,134,676)	(18,397,052)	(96,914,258)
감가상각비	-	(258,713)	(38,475)	(2,186,496)	(4,130,286)	(6,613,970)
처분	-	-	-	736,595	2,242,092	2,978,687
분기말	-	(15,650,628)	(2,029,090)	(62,584,577)	(20,285,246)	(100,549,541)
장부금액	7,239,722	14,908,455	4,161,500	30,278,622	78,975,718	135,564,017

전분기	토지	건물	구축물	기구비품	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	11,274,901	33,094,930	6,190,590	81,970,506	111,901,483	244,432,410
취득	-	-	-	2,325,684	3,159,942	5,485,626
처분	-	-	-	(1,373,916)	(2,030,729)	(3,404,645)
분기말	11,274,901	33,094,930	6,190,590	82,922,274	113,030,696	246,513,391
감가상각누계액
기초	-	(15,853,303)	(1,836,711)	(66,041,733)	(29,243,359)	(112,975,106)
감가상각비	-	(275,419)	(38,476)	(1,439,562)	(5,992,928)	(7,746,385)
처분	-	-	-	1,372,935	1,711,718	3,084,653
분기말	-	(16,128,722)	(1,875,187)	(66,108,360)	(33,524,569)	(117,636,838)
장부금액	11,274,901	16,966,208	4,315,403	16,813,914	79,506,127	128,876,553

(*1)	기업회계기준서 1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).

(2) 회사의 유형자산 중 일시 운휴중이거나 매각예정으로 분류된 유형자산은 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 손상된 유형자산은 없습니다.

16. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기				전분기
구분	토지	건물	사용권자산(*1)	합계	토지	건물	사용권자산(*1)	합계
취득원가
기초	13,877,484	33,048,787	-	46,926,271	18,324,919	35,843,709	1,864,922	56,033,550
취득	-	-	-	-	-	-	-	-
처분	-	-	-	-	-	-	-	-
분기말	13,877,484	33,048,787	-	46,926,271	18,324,919	35,843,709	1,864,922	56,033,550
감가상각누계액
기초	-	(19,007,644)	-	(19,007,644)	-	(19,888,900)	(1,566,534)	(21,455,434)
감가상각비	-	(191,962)	-	(191,962)	-	(210,375)	(223,791)	(434,166)
처분	-	-	-	-	-	-	-	-
분기말	-	(19,199,606)	-	(19,199,606)	-	(20,099,275)	(1,790,325)	(21,889,600)
장부금액	13,877,484	13,849,181	-	27,726,665	18,324,919	15,744,434	74,597	34,143,950

(*1)	기업회계기준서 1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 18 참조).

(3) 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
임대수익	850,217	1,150,566
운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산관련)	(650,350)	(677,792)
운영비용(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산관련)	(185,547)	(207,061)
합계	14,320	265,713

17. 무형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개발비	소프트웨어	기타무형자산	회원권	합계
취득원가
기초	116,822,780	49,826,562	19,013,784	11,384,343	197,047,469
취득	244,530	126,162	-	1,307,510	1,678,202
처분	-	-	-	-	-
분기말	117,067,310	49,952,724	19,013,784	12,691,853	198,725,671
상각누계액
기초	(108,267,832)	(40,045,962)	(2,361,000)	-	(150,674,794)
상각비	(645,860)	(891,506)	-	-	(1,537,366)
분기말	(108,913,692)	(40,937,468)	(2,361,000)	-	(152,212,160)
손상차손누계액	-	-	-	(670,421)	(670,421)
장부금액	8,153,618	9,015,256	16,652,784	12,021,432	45,843,090

전분기	개발비	소프트웨어	기타무형자산	회원권	합계
취득원가
기초	112,339,271	46,570,754	18,603,784	11,384,343	188,898,152
취득	211,420	1,421,756	-	-	1,633,176
처분	-	-	-	-	-
분기말	112,550,691	47,992,510	18,603,784	11,384,343	190,531,328
상각누계액
기초	(106,316,005)	(36,492,938)	(2,242,950)	-	(145,051,893)
상각비	(453,259)	(865,716)	(59,025)	-	(1,378,000)
분기말	(106,769,264)	(37,358,654)	(2,301,975)	-	(146,429,893)
손상차손누계액	-	-	-	(670,421)	(670,421)
장부금액	5,781,427	10,633,856	16,301,809	10,713,922	43,431,014

(*1)	회사의 기타무형자산은 금융결제원 특별참가금 및 전기 중 ㈜동양레저 회생계획에 근거하여 부여된 골프장 사용권으로 구성되어 있습니다. 이 중 금융결제원 특별참가금은 내용연수가 한정되어 있지 않으므로 상각하지 아니합니다.

18. 리스

(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사	합계
취득원가
기초	83,888,169	692,430	531,354	1,189,622	4,042,087	90,343,662
취득	1,737,135	8,750,301	-	-	718,564	11,206,000
처분	(1,581,415)	(38,693)	(9,361)	(139,336)	(519,894)	(2,288,699)
분기말	84,043,889	9,404,038	521,993	1,050,286	4,240,757	99,260,963
감가상각누계액
기초	(15,822,580)	(146,103)	(242,739)	(676,082)	(1,509,548)	(18,397,052)
상각	(3,036,137)	(515,561)	(26,100)	(95,418)	(457,069)	(4,130,285)
처분	1,581,415	1,290	4,290	135,203	519,894	2,242,092
대체	-	-	-	-	-	-
분기말	(17,277,302)	(660,374)	(264,549)	(636,297)	(1,446,723)	(20,285,245)
장부금액	66,766,587	8,743,664	257,444	413,989	2,794,034	78,975,718

전분기	건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사	합계
취득원가
기초	98,114,166	8,163,648	564,117	1,174,019	3,885,534	111,901,484
취득	2,340,551	-	-	225,691	593,699	3,159,941
처분	(1,103,626)	(162,780)	-	(240,653)	(523,670)	(2,030,729)
분기말	99,351,091	8,000,868	564,117	1,159,057	3,955,563	113,030,696
감가상각누계액
기초	(20,727,323)	(6,411,247)	(145,205)	(684,038)	(1,275,546)	(29,243,359)
상각	(4,979,216)	(419,964)	(28,206)	(104,824)	(460,719)	(5,992,929)
처분	903,180	133,577	-	240,001	434,959	1,711,717
분기말	(24,803,359)	(6,697,634)	(173,411)	(548,861)	(1,301,306)	(33,524,571)
장부금액	74,547,732	1,303,234	390,706	610,196	2,654,257	79,506,125

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
구분	건물	합계	건물	합계
취득원가
기초	-	-	1,864,922	1,864,922
분기말	-	-	1,864,922	1,864,922
감가상각누계액
기초	-	-	(1,566,534)	(1,566,534)
감가상각비	-	-	(223,791)	(223,791)
분기말	-	-	(1,790,325)	(1,790,325)
장부금액	-	-	74,597	74,597

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	69,908,011	77,520,426
신규	10,221,241	2,396,958
제거	(46,909)	(225,666)
상환	(3,623,432)	(5,863,093)
이자비용	787,790	751,237
이자수익	-	-
분기말	77,246,701	74,579,862

리스부채측정 시 적용중인 증분차입이자율은 1.243~4.147%입니다.

(4) 당분기 현재 리스로 인한 현금의 총 유출은 3,683,232천원이며 이는 소액리스 및 단기리스로 리스부채 산정에 제외된 비용인 각각 53,328천원과 6,472천원을 포함한 금액입니다. 리스부채측정에 영향을 줄 수 있는 변동리스료 조건은 리스부채 산정시 비정형 현금흐름으로 선반영하였습니다.

(5) 리스부채의 현금흐름

리스부채에 대한 계약상 잔존만기의 세부 내역은 다음과 같습니다. 해당 만기분석은 리스부채 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(단위: 천원)

당분기	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계(*1)
리스부채	3,536,789	3,465,400	6,646,422	38,359,063	31,859,351	83,867,025

전분기	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계(*1)
리스부채	3,146,025	3,006,719	5,584,707	36,317,374	40,379,184	88,434,009

(*1)	당사의 당분기 현재 예상되는 리스의 총 현금유출은 84,685,498천원이며 이는 리스부채 산정에 포함되지 않은 단기리스와 소액리스의 유출 예정 금액인 818,473천원을 포함한 금액입니다.

19. 기타자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미수금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	당분기말	전기말
자기매매미수금	한국거래소	223,642,015	17,011,679
위탁매매미수금(고객)	개인 등	193,963,153	133,999,370
위탁매매미수금(거래소)	한국거래소	-	5,201,987
미수미결제현물환	외환은행 등	431,281,776	39,694,280
기타미수금		30,637,761	30,974,100
합계(*1)		879,524,705	226,881,416

(*1)	대손충당금 차감 후 금액입니다.

(2) 당분기 기타자산 대손충당금 환입액은 250백만원이며, 전분기 기타자산 대손충당금 환입액은 366백만원입니다.

20. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	당분기말	전기말
투자자예수금
위탁자예수금	1,549,737,154	1,610,324,403
장내파생상품거래예수금	377,173,443	222,405,146
청약자예수금	7,704,300	360
저축자예수금	53,767,767	53,472,164
기타고객예수금	765,594,282	780,074,189
소계	2,753,976,946	2,666,276,262
수입담보금
신용대주담보금	101	9,845
신용공여담보금	2,190,324	1,120,944
소계	2,190,425	1,130,789
합계	2,756,167,371	2,667,407,051

21. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)당분기말	당분기말	전기말
기관 및 다수의 개인들(*1)	2.35~7.50	6,063,058,841	6,087,853,148

(*1)	당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 34 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
원화차입금	한국증권금융	3.45	431,887,410	363,385,827
	한국증권금융	3.25	270,000,000	270,654,649
	한국증권금융	3.82	50,000,000	50,000,000
	한국증권금융	2.81	70,000,000	70,000,000
	중국은행(3개월)	3.94	20,000,000	20,000,000
	신한은행(3개월)	4.59	40,000,000	-
	IBK투자증권(3개월)	3.72	10,000,000	-
	KB증권(3개월)	3.58	20,000,000	-
	한양증권(3개월)	3.58	30,000,000	-
	SK증권(3개월)	3.59	20,000,000	-
	현대차투자증권(3개월)	3.59	5,000,000	-
	SK증권(3개월)	2.97	10,000,000	-
	IBK투자증권(3개월)	3.42	50,000,000	-
	KB증권(3개월)	3.42	50,000,000	-
	우리투자증권(3개월)	2.92	30,000,000	-
	DB금융투자(3개월)	3.43	10,000,000	-
	KB증권(3개월)	2.99	40,000,000	-
	한양증권(6개월)	3.71	20,000,000	-
	SK증권(6개월)	2.95	30,000,000	-
	SK증권(6개월)	3.12	20,000,000	-
	현대차투자증권(6개월)	3.12	30,000,000	-
	흥국증권(6개월)	2.91	10,000,000	-
	부국증권(6개월)	2.95	20,000,000	-
	SK증권(6개월)	3.08	60,000,000	-
	KB증권(6개월)	2.95	40,000,000	-
	디에스투자증권㈜(1년)	3.39	20,000,000	-
	유진투자증권(1년)	3.39	10,000,000	-
	케이알투자증권(1년)	3.39	20,000,000	-
	유진투자증권(1년)	3.39	20,000,000	-
	케이알투자증권(1년)	3.39	10,000,000	-
	케이알투자증권(1년)	3.39	10,000,000	-
	디에스투자증권(주)(1년)	3.39	20,000,000	-
	신한은행(3개월)	5.03	-	40,000,000
	한양증권(3개월)	3.61	-	30,000,000
	KB증권(3개월)	4.09	-	45,000,000
	KB증권(3개월)	3.58	-	20,000,000
	메리츠증권(3개월)	3.98	-	30,000,000
	IBK투자증권(3개월)	3.93	-	10,000,000
	부국증권(3개월)	3.93	-	5,000,000
	BNK투자증권(3개월)	3.93	-	52,000,000
	KB증권(3개월)	3.65	-	10,000,000
	현대차투자증권(3개월)	3.65	-	50,000,000
	SK증권(3개월)	3.50	-	10,000,000
	케이알투자증권(3개월)	3.66	-	30,000,000
	흥국증권(3개월)	3.50	-	10,000,000
	IBK투자증권(6개월)	3.72	-	10,000,000
	KB증권(6개월)	3.58	-	20,000,000
	한양증권(6개월)	3.58	-	30,000,000
	SK증권(6개월)	3.59	-	20,000,000
	현대차투자증권(6개월)	3.59	-	5,000,000
	IBK투자증권(6개월)	3.42	-	50,000,000
	KB증권(6개월)	3.42	-	50,000,000
	DB금융투자(6개월)	3.43	-	10,000,000
	한양증권(1년)	3.71	-	20,000,000
	디에스투자증권(1년)	3.39	-	20,000,000
	유진투자증권(1년)	3.39	-	10,000,000
	케이알투자증권(1년)	3.39	-	20,000,000
	유진투자증권(1년)	3.39	-	20,000,000
	케이알투자증권(1년)	3.39	-	10,000,000
	케이알투자증권(1년)	3.39	-	10,000,000
	디에스투자증권(1년)	3.39	-	20,000,000
전자단기발행사채	아이비케이투자증권	3.21	49,955,850	-
	부국증권	3.06	49,941,236	-
	SK증권	2.97	19,902,248	-
	SK증권	2.97	19,908,769	-
	엔에이치투자증권	2.88	49,999,998	-
	아이비케이투자증권	3.62	-	49,950,188
	다올투자증권	3.47	-	39,996,194
합계			1,686,595,511	1,530,986,858

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말
제88회 무보증사채	22.04.12	25.04.11	4.215	150,000,000	150,000,000
제89-1회 무보증사채	24.02.15	26.02.13	4.334	100,000,000	100,000,000
제89-2회 무보증사채	24.02.15	27.02.15	4.413	60,000,000	60,000,000
소계				310,000,000	310,000,000
사채할인발행차금				(245,750)	(334,540)
합계				309,754,250	309,665,460

상기 무보증사채의 발행 내용은 다음과 같습니다.

- 제88회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.215% / 4.215%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제89-1회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.334% / 4.334%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

- 제89-2회 무보증사채

표시이자율/보장수익률	4.413% / 4.413%
특약사항	무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권 부여되어 있지 않으며, 선순위 채권으로 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위임.

22. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
복구충당부채	4,272,531	4,071,584
소송충당부채(*1)	-	-
기타충당부채(*2)	5,289,653	5,728,928
미사용약정충당부채	-	-
합계	9,562,184	9,800,512

(*1)

2017년6월Anbang Group Holdings 외1인은 동양생명보험 주식매매계약과 관련하여 손해배상을 청구하였고 2020년8월20일 관할법원인ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)은 회사를 포함한 매도인들(△△△△-TYL, △△△△2-1, △△△△2-2, 회사, 이○○, □□□Partners)에게1,666억원 및 관련된 비용과 이자를 지급하라고 판결하였습니다. Anbang 측은 국내 법원에 중재판정 집행 허가를 신청하였습니다. 대법원 결정에 따라 회사는 3심 소송비용을 포함하여 1,911억원을 전기 중 지급하였습니다. 회사가 지급한 금액은 회사의 매매대금비율을 초과하기 때문에 회수를 위하여 공동매도인들에게 소송 및 가압류 등 채권보전 절차를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 회수가능한 금액은 합리적으로 추정할 수 없습니다.

(*2)	감독원 분쟁조정 미지급금에 대한 기타충당부채는 25년 중 소멸시효가 도래한 1.3억원을 환입하였으며 보고기말 잔액은 1.7억원 입니다. 또한 회사는 디스커버리 펀드 등 환매가 중단된 일부 사모펀드에 대한 투자손실 배상과 관련하여 51억원의 충당부채를 설정하였습니다. 이는 타사의 분쟁조정 진행경과 등을 참조하였고 향후 금융분쟁조정위원회의 진행 절차에 따라 조정될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	4,071,584	3,898,409
증가	718,564	594,147
사용	(525,022)	(526,194)
상각 할인액	7,405	5,830
분기말	4,272,531	3,972,192

(3) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	-	178,250,332
전입	-	3,656,311
지급	-	-
환입	-	-
분기말	-	181,906,643

(4) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	5,728,928	11,085,418
전입	-	1,144
지급	(304,860)	(324,170)
환입	(134,414)	-
분기말	5,289,654	10,762,392

23. 기타부채

23.1 퇴직급여

회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 근로자 퇴직 시 사용자가 계속근로기간 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 일시불 형식으로 지급하는 제도입니다. 이와 함께 일부 근로자에게 병행지급되는 기적립 사외적립자산은 외부 전문 연금사업자에 의하여 운영되고 있으며, 해당 연금사업자는 국가의 규제를 받습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
당분기근무원가	3,837,723	3,535,399
순이자원가	1,286,262	1,402,487
정산(제도운영수수료)	34,699	36,079
종업원 급여에 포함된 총 비용(*1)	5,158,685	4,973,965

(*1) 퇴직위로지급액이 포함되기 전 금액입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	150,981,106	146,040,040
소계	150,981,106	146,040,040
사외적립자산의 공정가치	(5,128,524)	(5,527,608)
국민연금전환금	(106)	(106)
재무상태표상 부채	145,852,476	140,512,326

(3) 당기 및 전기 중 확정급여채무와 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무		사외적립자산
구 분	당분기	전분기	당분기	전분기
기초	146,040,040	134,590,433	(5,527,608)	(5,699,666)
당분기근무원가	3,837,723	3,535,399	-	-
이자비용(수익)	1,320,224	1,463,309	(33,962)	(60,822)
과거근무원가	-	-	-	-
재측정요소:	7,746,933	10,416,755	(10,912)	20,255
- 인구통계적가정 변동	-	3,386,953	-	-
- 재무적가정 변동	3,198,948	2,120,535	-	-
- 경험조정 변동	4,547,985	4,909,267	-	-
- 사외적립자산의 수익	-	-	(10,912)	20,255
제도에서의 지급액:	(7,963,814)	(3,958,920)	443,957	172,095
- 급여의 지급	(7,963,814)	(3,958,920)	409,258	136,017
- 정산(제도운영수수료)	-	-	34,699	36,079
분기말	150,981,106	146,046,975	(5,128,525)	(5,568,137)

23.2 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미지급금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	당분기말	전기말
자기매매미지급금	한국거래소	155,487,462	25,968,300
위탁매매미지급금	개인 등	169,135,055	126,973,443
미지급미결제현물환	하나은행 등	431,779,682	39,715,560
기타미지급금		7,806,906	1,394,249
합계		764,209,105	194,051,552

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 기타로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
지급결제부채	4,632,311	17,349,579
사모사채인수확약부채	42,604,068	36,360,062
기타	234,538,961	203,996,694
합계	281,775,340	257,706,335

23.3 주식기준보상

(1) 회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 따라 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계하여 3년간 분할하여 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 등의 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하며 매보고기간말 공정가치를 부채로 인식하고 그 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 당분기말과 전기말 현재 부채로 인식된 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
미지급비용(*)	4,742,036	5,443,063
합계	4,742,036	5,443,063

(*) 회사는 주가연동형 주식기준보상 관련하여 기준주가의 공정가치 변동분 등을 반영한 결과, 당분기 중 31백만원을 전입하였습니다.

(2) 주식기준보상의 수량 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분(*)	부여	지급 등	조정	분기말
2023년	912,282	(266,405)	(92,570)	553,307
2024년	1,045,603	-	-	1,045,603
2025년 1분기	95,885	-	-	95,885
합계	2,053,770	(266,405)	(92,570)	1,694,795

24. 자본

(1) 자본금

1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주당금액(원)	발행할 주식수(주)	당분기말			전기말
구 분	주당금액(원)	발행할 주식수(주)	발행주식수(주)	자본금	주식발행초과금	발행주식수(주)	자본금	주식발행초과금
보통주	5,000	400,000,000	199,596,576	997,982,880	1,303	199,596,576	997,982,880	1,303
우선주	5,000	400,000,000	12,912,212	64,561,060	-	12,912,212	64,561,060	-
합계		400,000,000	212,508,788	1,062,543,940	1,303	212,508,788	1,062,543,940	1,303

2) 당분기 및 전분기 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	보통주		우선주		합계
당분기	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금
당분기초	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940
당분기말	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940

전분기	보통주		우선주		합계
전분기	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금	주식수(주)	자본금
전분기초	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940
전분기말	199,596,576	997,982,880	12,912,212	64,561,060	212,508,788	1,062,543,940

(2) 기타자본항목

당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	(56,631,469)	(56,631,469)

(3) 기타포괄손익누계액

1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	반영 전	법인세 효과	반영 후	반영 전	법인세 효과	반영 후
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	186,408,338	43,060,326	143,348,012	192,017,573	44,356,059	147,661,513
당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험 변동손익	(644,568)	(148,895)	(495,673)	(648,461)	(149,794)	(498,666)
당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험 처분손익	(3,892)	(899)	(2,993)	-	-	-
순확정급여부채의 재측정요소	(22,618,306)	(5,224,829)	(17,393,477)	(14,882,285)	(3,437,808)	(11,444,478)
합계	163,141,572	37,685,703	125,455,869	176,486,827	40,768,457	135,718,369

2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초	135,718,369	140,712,241
증감	(13,345,255)	(6,527,529)
법인세효과	3,082,754	1,507,859
분기말	125,455,868	135,692,571

(4) 이익잉여금

1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	16,656,856	12,482,970
대손준비금	45,222,728	28,372,232
임의적립금	107,364	107,364
전자금융사고배상준비금	500,000	500,000
미처분이익잉여금	368,491,200	422,922,812
합계	430,978,148	464,385,378

(*1)	회사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 배당할 때마다 배당금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금

회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에서 요구하는 충당금 적립액 합계금액에 미달경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 감독목적상 요구되는 대손준비금 적립액은 금융투자규정에서 규정하는 대출채권, 미수금, 지급보증 및 대출확약 등 금융상품에 금융투자업규정에서 정한 자산건전성 분류 요적립률을 적용하여 결정한 금액입니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대손준비금 적립액	28,372,232	30,771,965
대손준비금 적립(환입)예정금액	16,850,497	(2,399,733)
대손준비금 잔액	45,222,728	28,372,232

② 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
대손준비금 전입액(환입액)	16,850,497	(6,705,553)
대손준비금 반영 후 조정이익	(8,518,863)	59,122,969
대손준비금 반영 후 주당 조정이익	-	288원

상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

3) 배당금

2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 417백만원은 2025년 4월 24일에 지급되었습니다.

25. 수수료수익과 수수료비용

당분기 및 전기 중 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
수수료수익
수탁수수료	44,097,421	52,429,027
인수및주선수수료	2,254,237	1,236,164
집합투자증권취급수수료	6,808,255	6,901,653
자산관리수수료	9,391,100	3,080,136
신탁보수	1,106,810	1,050,368
기타수수료수익	8,847,278	15,780,757
소계	72,505,101	80,478,105
수수료비용
매매수수료	4,081,535	4,381,493
투자자문수수료	190,473	179,613
투자일임수수료	9,807	-
기타수수료비용	2,335,892	2,422,983
소계	6,617,708	6,984,088
순수수료이익	65,887,393	73,494,017

26. 당기손익-공정가치측정금융상품 / 단기매매금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 단기매매금융상품 공정가치의 변동에 의한 평가 및 처분순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융상품	처분손익	15,538,128	(967,463)
	평가손익	37,477,428	69,419,611
	소계	53,015,556	68,452,148
단기매매금융부채	상환손익	(4,567,914)	1,969,820
	평가손익	(3,084,846)	(5,585,361)
	소계	(7,652,760)	(3,615,541)
파생상품	거래손익	(9,038,253)	33,275,683
	평가손익	4,290,424	(18,978,484)
	소계	(4,747,829)	14,297,199
기타당기손익-공정가치측정금융상품	거래손익	6,650	(341,364)
	평가손익	9,855	(3,216,486)
	소계	16,505	(3,557,850)
합계		40,631,472	75,575,956

27. 당기손익-공정가치 복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 복합금융상품 / 당기손익인식지정금융상품 으로 분류된 파생결합증권과 매도파생결합증권의 공정가치의 변동에 의한 평가손익 및 처분(상환)손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기	전분기
파생결합증권	처분손익	899,961	(289,499)
	평가손익	1,926,164	401,725
	소계	2,826,125	112,226
매도파생결합증권	상환손익	(10,783,150)	(10,068,195)
	평가손익	(22,920,536)	(22,128,831)
	소계	(33,703,686)	(32,197,026)
합 계		(30,877,561)	(32,084,800)

28. 기타포괄손익- 공정가치측정증권 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정증권 처분손익 및 손상차손/환입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
처분이익(처분손실)	-	187,627
손상환입(손상차손)	(9,450)	(4,050)
합계	(9,450)	183,577

29. 이자수익과 이자비용

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 이자수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
현금 및 예치금	11,804,363	12,301,225
당기손익-공정가치측정금융상품	60,714,767	60,060,850
기타포괄손익-공정가치측정금융상품	2,999,335	3,246,411
대출채권 및 수취채권(*1)	26,816,632	32,964,061
기타금융자산	3,418,061	4,016,755
합계	105,753,158	112,589,302

(*1)	당분기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익은 459백만원(전분기 344백만원)입니다.

(2) 이자비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
예수부채	7,566,380	8,352,711
차입부채	59,767,205	65,870,192
기타금융부채	1,367,705	1,440,414
합계	68,701,290	75,663,317

30. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타의영업수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매도파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입	7,266,961	10,272,091
파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입	9,252,149	6,674,731
기타의영업수익(기타)	7,640	47,310
합계	16,526,750	16,994,132

(2) 기타의영업비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
파생결합증권 이연거래일손익인식평가조정전입	997,038	1,051,431
파생상품 이연거래일손익인식평가조정전입	10,382,892	10,369,557
기타의영업비용(기타)	9,424	16,104
합계	11,389,354	11,437,092

31. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업외수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
관계기업투자처분이익	-	28,894,465
유형자산처분이익	-	22,620
임대료	850,217	1,150,566
복구공사이익	43,576	44,487
잡수익	9,103	11,939
기타의영업외수익	248,306	84,568
합계	1,151,202	30,208,645

(2) 영업외비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
유형자산처분손실	3,906	-
잡손실	7	156
복구공사손실	-	18,573
기타의영업외비용 (*1)	2,618,839	3,686,086
합계	2,622,752	3,704,815

(*1)	전분기 중 안방보험 관련 지연이자 인식액 37억원이 기타의영업외비용에 포함되어있습니다.

32. 법인세비용

회사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도[당분기]의 예상가중평균 연간유효법인세율은 23.0%(2024년 3월 31일로 종료하는 중간기간[전분기]에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 23.6%) 입니다.

회사는 글로벌최저한세 법률에 따라 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 할 수 있습니다. 따라서 회사는 글로벌최저한세 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 현재 각 구성기업이 속해 있는 관할국의 세법이 확정되지 않아 필라2 법인세가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.

33. 현금흐름표

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
보통예금	29,523,856	33,994,018
당좌예금	1,085,151	1,761,835
외화예금	173,275,708	236,733,988
MMDA	10,547,636	18,811,537
기타	501,598,684	461,587,809
합계	716,031,035	752,889,187

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 증감	10,893,198	2,679,486
확정급여제도의 재측정요소	(7,736,020)	(10,437,010)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분/평가손익	(5,618,684)	3,905,432
채권의 주식 전환	-	964,331
대손준비금 적립	16,850,496	(6,705,553)
합계	14,388,990	(9,593,314)

34. 우발 및 약정사항

(1) 금융기관 약정사항

1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	금융기관	한도금액
구분	금융기관	당분기말	전기말
차월약정(*2)	신한은행(*1)	11,000	11,000
	우리은행(*1)	114,000	114,000
	하나은행(*1)	10,000	10,000
	HSBC 서울지점(*3)	30,900	30,900
	SC은행	20,000	20,000
	국민은행	10,000	10,000
한도대출약정	중국은행	30,000	30,000
텀론	중국은행	20,000	20,000
기업어음인수약정	신한은행	40,000	40,000
한도대출약정	First Commercial Bank(*4)	USD 10,000,000	-
담보금융차입금(한도)	한국증권금융	500,000	500,000
담보금융차입금(건별)		50,000	50,000
유통금융차입금		900,000	900,000
할인어음(자체자금)		170,000	170,000
할인어음(청약증거금예수금)		청약증거금예수금 범위 내	청약증거금예수금 범위 내
기관운용자금대출(자체자금)		250,000	250,000
기관운용자금대출(증권투자자예수금)		직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내	직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내
기관운용자금대출(파생상품투자금)		직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내	직전 주 투자자예탁금신탁 예치액 평잔의 5% 범위 내
채권딜러금융		300,000	300,000
일중자금거래		200,000	200,000

(*1)	상기 약정에 대해 정기예금 18,500백만원이 담보로 제공되어 있습니다.

(*2)	종합통장대출 한도가 포함되어 있습니다.

(*3)	USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며, 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(*4)	차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.와 USD 80,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다.

당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 공탁보증보험 등의 명목으로 15억원의 보증을 제공받고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 BNP파리바은행과 EUR 20,000,000의 FX스왑 신용한도(Commit Line) 약정을 체결하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	담보제공처	당분기말	전기말	담보제공사유
예치금	정기예적금	한국증권금융 등	668,500,000	738,500,000	OTC담보/대차거래담보 등
	당좌개설보증금	국민은행 등	39,500	39,500	당좌거래 담보
	기타예치금	한국예탁결제원 등	134,978,253	104,252,505	OTC담보/대차거래 담보
	소계		803,517,753	842,792,005
당기손익-공정가치측정증권(*1,2)	주식	한국증권금융 등	172,671,570	184,735,798	대차담보
	채권	대신증권 등	417,128,020	418,261,148	OTC담보
		한국증권금융 등	860,961,121	840,391,172	대차담보
		한국거래소	7,019,837	7,173,408	CCP증거금담보
		한국거래소	17,467,306	27,875,870	선물담보
		대고객 등	5,094,019,323	5,063,640,181	RP매도담보
	기업어음증권	한국증권금융	182,938,612	201,549,116	대차담보
	ETF	삼성자산운용(주)	365,690,805	272,563,565	OTC담보
	외화채권	한국증권금융	56,723,340	42,821,100	대차담보
	Equity-Swap	Morgan Stanley & Co.International Plc	2,865,751	2,554,756	OTC담보
	DLS	엔에이치투자증권(주) 등	40,574,643	40,164,926	OTC담보
	소계		7,218,060,328	7,101,731,040
기타포괄손익-공정가치측정증권(*1)	주식	한국증권금융	172,920,769	180,432,904	대차담보
	채권	한국증권금융	426,807,000	356,407,690	RP매도담보
	소계		599,727,769	536,840,594
자기주식(*1)	주식	한국증권금융	17,595,000	18,147,000	대차담보
유형자산/투자부동산(*3)	건물	한국주택금융공사 등	15,624,558	15,845,889	근저당권 및 전세권
	토지	한국주택금융공사 등	12,586,327	12,586,327	근저당권 및 전세권
	소계		28,210,885	28,432,216
합계			8,667,111,735	8,527,942,855

(*1)	보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 작성되었습니다.

(*2)	환매조건부매도의 담보로 제공되었으나 회사의 자산으로 계상되지 아니하는 차입유가 185,602백만원(전기말: 196,170백만원)과 환매조건부매수의 담보로 제공받은 금융자산 704,788백만원(전기말: 832,181백만원)은 상기 내역에서 제외되었습니다.

(*3)	당분기말 현재 담보설정금액은 3,831백만원(전기말: 3,831백만원)입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

세부내역	담보제공처	당분기말	전기말	담보제공사유
외화예금	KB증권 등	103,517,002	81,371,379	OTC담보
원화예금	NH투자증권 등	46,724,793	44,314,793	대차담보/OTC담보
채권	현대차증권 등	132,801,299	154,613,635	OTC담보
채권	삼성증권 등	1,318,907,719	1,441,886,766	RP매수담보
합계		1,601,950,813	1,722,186,573

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역		예치기관	당분기말	전기말
현금성자산	정기예적금(*1)		신한은행	15,000,000	16,000,000
현금성자산	외화예금		한국증권금융	56,075,625	97,485,677
예치금	파생상품거래	예금(*2)	Newedge 외	26,864,934	46,499,586
예치금	투자자예탁금별도예치금(*3)	예금	한국증권금융	69,317,186	219,116,958
당기손익-공정가치금융자산	투자자예탁금별도예치금(*3)	신탁예금(*4)	한국증권금융	2,117,317,167	2,033,370,866
당기손익-공정가치금융자산	투자자예탁금별도예치금(*3)	장내파생(*4)	한국증권금융	150,036,113	138,989,414
기타당기손익-공정가치금융자산	유가증권시장공동기금(*5)		한국거래소	5,567,878	6,263,153
	선물시장공동기금(*5)		한국거래소	26,022,030	27,510,569
	예탁결제원기금(*5)		한국예탁결제원	420,086	398,711
	CCP이자율스왑공동기금(*5)		한국거래소	118,566	119,298
당기손익-공정가치금융자산	CCP이자율스왑공동기금(*5)		한국거래소	1,786,316	1,793,538
합계				2,468,525,901	2,587,547,770

(*1)	종금업 인가 만료에 따른 종금 투자자예탁금 별도 예치

(*2)	해외파생상품거래증거금

(*3)	자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따른 투자자예탁금 보호

(*4)	금융투자업규정 제4-38조의 규정에 따라 순이체한도(970억원)에 해당하는 투자자예탁금을 특정금전신탁의 방법으로 은행예금에 운용하고 신탁수익권을 우리은행에 차액결제담보로 제공함

(*5)	자본시장과금융투자업에관한법률 상 손해배상공동기금적립

(5) 계류중인 소송사건

회사는 당분기말 현재 총7건(소송가액: 6,486백만원, 전기말 7건 6,486백만원)의 소송사건에 피소되어 있고, 총11건(소송가액: 220,442백만원, 전기말 8건 84,230백만원)의 소송을 제소한 상태입니다. 당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 설정된 충당부채는 없습니다.

또한 주석22에서 기술한 바와 같이 회사는 ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)의 중재판결에 대한 국내 법원의 강제집행 결정에 따라 변호사 비용을 포함하여 1,911억원을 충당부채로 설정 후 지급하였습니다. 매매대금비율을 초과하여 지급한 부분을 회수하기 위해 공동매도인들에게 소송 등의 절차를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 매매대금비율을 초과하여 지급한 금액에 대한 회수가능금액은 합리적으로 추정할 수 없습니다.

(6) 기타사항

1) 대출확약 및 유동성공여 약정

당분기말 및 전기말 현재 대출확약 및 유동성공여 약정에 대한 내용은 다음과 같습니다. 회사는 당분기말 현재 약정에 따라 676억원의 사모사채를 인수하였습니다. 향후시장상황에 따라 약정에 따른 의무를 이행할 수 있습니다.또한 회사는 글랜우드크레딧코리아제일호사모투자합자회사에 대하여 39억원을 한도로 지분을 인수하는 L.O.C를 제출하였습니다.

(단위: 천원)

구분		당분기말	전기말
사모사채인수확약	와이케이라이프 외 32개	653,000,000	721,110,000
추가출자약정	글랜우드크레딧코리아제일호사모투자합자회사	3,877,575	5,000,000
	2024 큐씨피제17호사모투자합자회사	-	1,000,000
	아스트라 바이아웃 일반 사모투자신탁 제1호	-	20,000,000
합계		656,877,575	747,110,000
미이행 출자약정	유안타세컨더리3호사모투자합자회사	4,393,620	4,393,620
	채권시장안정전문투자형사모증권투자신탁	20,700,000	20,700,000
	한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁	1,200,000	1,200,000
	유안타 K-바이오백신 블록버스터 사모투자합자회사	10,229,850	10,468,350
	나우글로벌케이테크펀드	480,000	480,000
	유안타미래유망산업1호투자조합	-	9,900,000
합계		37,003,470	47,141,970

2) 보험가입 현황

당분기말 및 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산에 대한 주요 보험가입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	부보금액		보험가입처
보험종류	부보자산	당분기말	전기말	보험가입처
금융기관종합보험		5,000,000	5,000,000	삼성화재, DB손해보험 등
임원배상책임보험		10,000,000	10,000,000	삼성화재, DB손해보험 등
개인정보보호배상책임보험		3,000,000	3,000,000	삼성화재, 메리츠화재
영업점 종업원신원보증보험		100,870,000	99,600,000	서울보증보험
재산종합보험	건물	57,386,336	54,064,824	메리츠화재

3) 라임자산운용 펀드, 디스커버리펀드 등

회사는 보고일 현재 디스커버리 및 라임자산운용 펀드 등 환매중단 사모펀드와 관련하여 전문투자자와 운용사 판매분을 제외하고 총 702억원을 판매하였습니다. 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어려우며 일부 금융감독원의 분쟁조정절차가 진행 중에 있습니다. 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고, 분쟁조정의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 손실보상과 관련하여 51억원의 충당부채를 인식하고 있으며 관련 내용은 주석 22. 충당부채를 참조하시기 바랍니다.

35. 특수관계자

(1) 지배기업 등의 현황

1) 당분기말 현재 회사의 지배기업은 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd.(지분율 58.62%)이며, 차상위 지배기업은 Yuanta Securities Co., Ltd.이고 최상위 지배기업은 Yuanta Financial Holdings Co., Ltd. 입니다.

(2) 종속기업 등의 현황

1) 종속기업 현황

당분기말	지분율(%)
유안타인베스트먼트㈜	100
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.	100
디케이프로젝트제이차㈜(*1)	-
와이케이라이프제일차㈜(*1)	-
와이케이광양제일차㈜(*1)	-
와이케이서초제일차㈜(*1)	-
와이에프아이만촌㈜(*1)	-
와이케이송악제일차㈜(*1)	-
엠아이엘제이차㈜(*1)	-
제이제이우산제일차㈜(*1)	-
금남로피아이제일차㈜(*1)	-
와이오비뉴원㈜(*1)	-
와이케이주교제일차㈜(*1)	-
와이에프아이남산㈜(*1)	-
와이케이진천삼덕제일차㈜(*1)	-
와이케이평동제일차㈜(*1)	-
와이케이대전용두제일차㈜(*1)	-
퍼시픽리오제일차㈜(*1)	-
와이에프아이만촌투㈜(*1)	-
와이케이기장제일차㈜(*1)	-
와이케이그린푸드제일차㈜(*1)	-
루시아피아이제일차㈜(*1)	-
퍼펙트드림제오차㈜(*1)	-
와이에프아이양산㈜(*1)	-
와이케이페트로제일차㈜(*1)	-
와이케이디에스㈜(*1)	-
와이케이아이비제이차㈜(*1)	-
델가드제일차㈜(*1)	-
와이케이호산제일차㈜(*1)	-
와이케이포트폴리오제일차㈜(*1)	-
와이케이마곡제일차㈜(*1)	-
와이케이카멜㈜(*1)	-
와이케이베토벤제이차㈜(*1)	-
멀티플제일차㈜(*1)	-
와이케이주피터제일차㈜(*1)	-
와이케이뉴코아㈜(*1)	-
와이케이이앤씨제이차㈜(*1)	-
와이케이안산디원㈜(*1)	-
마운틴그램제일차㈜(*1)	-

(*1)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

전기말	지분율(%)
유안타인베스트먼트㈜	100
Yuanta Financial (Hong Kong) Ltd.	100
디케이프로젝트제이차㈜(*1)	-
와이케이라이프제일차㈜(*1)	-
와이케이광양제일차㈜(*1)	-
와이케이서초제일차㈜(*1)	-
와이에프아이만촌㈜(*1)	-
와이케이송악제일차㈜(*1)	-
엠아이엘제이차㈜(*1)	-
제이제이우산제일차㈜(*1)	-
금남로피아이제일차㈜(*1)	-
와이오비뉴원㈜(*1)	-
와이케이주교제일차㈜(*1)	-
와이에프아이남산㈜(*1)	-
와이케이진천삼덕제일차㈜(*1)	-
와이케이평동제일차㈜(*1)	-
와이케이대전용두제일차㈜(*1)	-
퍼시픽리오제일차㈜(*1)	-
와이에프아이만촌투㈜(*1)	-
와이케이기장제일차㈜(*1)	-
와이케이그린푸드제일차㈜(*1)	-
루시아피아이제일차㈜(*1)	-
퍼펙트드림제오차㈜(*1)	-
와이에프아이양산㈜(*1)	-
마운틴리치제일차㈜(*1)	-
와이케이페트로제일차㈜(*1)	-
와이케이디에스㈜(*1)	-
와이케이아이비제이차㈜(*1)	-
델가드제일차㈜(*1)	-
와이케이호산제일차㈜(*1)	-
와이케이포트폴리오제일차㈜(*1)	-
와이케이마곡제일차㈜(*1)	-
와이케이송도㈜(*1)	-
와이케이카멜㈜(*1)	-
와이케이베토벤제이차㈜(*1)	-
멀티플제일차㈜(*1)	-
와이케이주피터제일차㈜(*1)	-
와이케이뉴코아㈜(*1)	-
와이케이힐제일차㈜(*1)	-
와이케이이앤씨제이차㈜(*1)	-
와이케이안산디원㈜(*1)	-

(*1)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자

구분	당분기말	전기말	비고
관계기업	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	유안타제9호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	유안타제10호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	유안타제11호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	유안타제12호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	유안타제13호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	유안타제14호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	유안타제15호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	유안타제16호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	유안타제17호기업인수목적 주식회사	유안타제17호기업인수목적 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	-	유안타세컨더리2호펀드(*1)	회사의 종속기업인 유안타인베스트먼트㈜가업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 행사
	-	알파하베스트써밋사모투자합자회사(*2)	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	아스트라바이아웃제1호일반사모투자신탁(*3)	-	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	-	평택고덕피에프브이 주식회사(*1)	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
	춘천학곡도시개발 주식회사	춘천학곡도시개발 주식회사	의사결정기구에 참여 등을 통해유의적인 영향력을 행사
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	Yuanta Securities(HongKong)	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	Yuanta Futures	Yuanta Futures	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	Yuanta Futures(HongKong)	Yuanta Futures(HongKong)	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	유안타저축은행㈜	유안타저축은행㈜	Yuanta Financial Holdings의 종속기업
	임직원	임직원

(*1)	당분기 중 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액 발생 내역이 없습니다.

(*2)	당분기 중 일부 처분으로 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.

(*3)	당분기 중 신규 취득하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요거래 내용은 다음과 같습니다.

1) 수익 및 비용 등 거래(자금거래 포함)

(단위: 천원)

당분기	회사명	수익	비용
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	273	2,878
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	1,792	-
종속기업	유안타인베스트먼트㈜(*1)	-	4,158
	디케이프로젝트제이차㈜	-	1,351,863
	와이케이라이프제일차㈜	1,452	-
	와이케이광양제일차㈜	-	865,845
	와이케이서초제일차㈜	-	-
	와이에프아이만촌㈜	-	169,200
	와이케이송악제일차㈜	68,708	-
	엠아이엘제이차㈜	-	-
	제이제이우산제일차㈜	-	-
	금남로피아이제일차㈜	22,161	-
	와이오비뉴원㈜	23,591	-
	와이케이주교제일차㈜	54,756	-
	와이에프아이남산㈜	634,906	-
	와이케이진천삼덕제일차㈜	899,190	2,775,193
	와이케이평동제일차㈜	642,330	2,170,842
	와이케이대전용두제일차㈜	359,371	817,890
	퍼시픽리오제일차㈜	-	749,206
	와이에프아이만촌투㈜	-	104,497
	와이케이기장제일차㈜	-	655,299
	와이케이그린푸드제일차㈜	3,539	-
	루시아피아이제일차㈜	128,027	-
	퍼펙트드림제오차㈜	16,847	-
	와이에프아이양산㈜	247,960	-
	마운틴리치제일차㈜	-	247,204
	와이케이페트로제일차㈜	200,580	-
	와이케이디에스㈜	63,884	-
	와이케이아이비제이차㈜	15,507	-
	델가드제일차㈜	355,480	-
	와이케이호산제일차㈜	11,605	-
	와이케이포트폴리오제일차㈜	55,253	-
	와이케이마곡제일차㈜	152,264	-
	와이케이송도㈜	31,460	-
	와이케이카멜㈜	33,995	-
	와이케이베토벤제이차㈜	22,305	-
	멀티플제일차㈜	231,777	-
	와이케이주피터제일차㈜	331,311	-
	와이케이뉴코아㈜	310,196	-
	와이케이힐제일차㈜	-	11,315
	와이케이이앤씨제이차㈜	-	-
	와이케이안산디원㈜	107,489	-
	마운틴그램제일차㈜	67,185	-
관계기업	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,383	-
	유안타제17호기업인수목적 주식회사	150,000	-
	아스트라바이아웃제1호일반사모투자신탁(*2)	1,000,000	-
	춘천학곡도시개발 주식회사	3,333	-
기타특수관계자(*2)	Yuanta Securities(HongKong)	39,608	261
	Yuanta Futures(HongKong)	1,666	329
	유안타저축은행㈜	-	334
	임직원	91,125	-
합계		6,436,310	9,926,314

(*1)	회사 신탁이 운용하는 자유입출금신탁(MMT)에 투자한 76백만원에 대한 운용보수(연 0.05%)는 포함되지 않았습니다.

(*2)	당분기 중 신규 취득하였습니다.

전분기	회사명	수익	비용
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	2,304
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	83,846	-
종속기업	유안타인베스트먼트㈜(*1)	139,884	515
	디케이프로젝트제이차㈜	-	2,253,573
	와이케이하이퍼㈜	3,729	-
	와이케이라이프제일차㈜	30,880	-
	와이케이논현제일차㈜	-	55,778
	와이케이광양제일차㈜	-	159,120
	와이케이왕지제일차㈜	-	774
	와이케이서초제일차㈜	-	160,396
	와이에프아이만촌㈜	-	1,599,870
	와이케이송악제일차㈜	134,154	-
	엠아이엘제이차㈜	-	1,264,545
	와이케이에스지㈜	-	-
	제이제이우산제일차㈜	-	228,324
	금남로피아이제일차㈜	-	1,815,266
	와이오비뉴원㈜	-	8,800
	와이케이주교제일차㈜	7,375	-
	와이에프아이남산㈜	128,458	-
	와이케이진천삼덕제일차㈜	-	726,750
	와이케이평동제일차㈜	221,473	-
	와이케이라우어㈜	156,775	-
	와이케이대전용두제일차㈜	-	1,453,500
	퍼시픽리오제일차㈜	-	107,188
	와이에프아이만촌투㈜	-	366,319
	와이케이기장제일차㈜	64,524	-
	와이케이그린푸드제일차㈜	-	3,657
	루시아피아이제일차㈜	128,453	-
	제이온로얄㈜	-	21,760
	퍼펙트드림제오차㈜	-	198,673
	와이에프아이양산㈜	7,981	-
	와이케이랜드제일차㈜	104,075	-
	마운틴리치제일차㈜	30,765	-
	와이케이페트로제일차㈜	54,660	-
	와이케이디에스㈜	8,398	-
관계기업	우리자산운용㈜(*2)	-	24
	알파하베스트써밋사모투자합자회사	823,500	-
	유안타세컨더리2호펀드	146,000	-
	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,846	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	135,000	-
	평택고덕피에프브이 주식회사	12,500	-
	춘천학곡도시개발 주식회사	5,000	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	10,931	604
	Yuanta Futures(HongKong)	4,064	333
	유안타저축은행㈜	-	330
	임직원	85,338	-
합계		2,583,609	10,428,403

(*1)	회사 신탁이 운용하는 자유입출금신탁(MMT)에 투자한 76백만원에 대한 운용보수(연 0.05%)는 포함되지 않았습니다.

(*2)	전분기 중 전량 처분되었습니다.

2) 주요 채권 및 채무 잔액(자금거래 포함)

(단위: 천원)

당분기말	회사명	채권	채무
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	24,381,350
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	-	544
종속기업	유안타인베스트먼트㈜	-	1,475,010
	디케이프로젝트제이차㈜(*1)	22,141,171	-
	와이케이라이프제일차㈜	-	106,305
	와이케이광양제일차㈜	-	1,239,660
	와이케이서초제일차㈜	81,342	263,250
	와이에프아이만촌㈜	86,080	1,911,870
	와이케이송악제일차㈜	447,684	421,036
	엠아이엘제이차㈜	-	1,588,860
	제이제이우산제일차㈜(*2)	12,310,935	-
	금남로피아이제일차㈜	375,911	1,746,000
	와이오비뉴원㈜	601,252	605,475
	와이케이주교제일차㈜	274,496	72,900
	와이에프아이남산㈜	688,161	634,608
	와이케이진천삼덕제일차㈜(*3)	10,227,722	-
	와이케이평동제일차㈜(*4)	23,856,338	-
	와이케이대전용두제일차㈜(*5)	20,266,301	6,547,787
	퍼시픽리오제일차㈜	115,000	6,670,354
	와이에프아이만촌투㈜	-	451,050
	와이케이기장제일차㈜	-	733,320
	와이케이그린푸드제일차㈜	33,135	33,548
	루시아피아이제일차㈜	206,355	293,896
	퍼펙트드림제오차㈜	644,408	671,288
	와이에프아이양산㈜	460,140	421,612
	와이케이페트로제일차㈜	1,570,887	1,406,713
	와이케이디에스㈜	615,599	631,519
	와이케이아이비제이차㈜	35,244	39,665
	델가드제일차㈜	4,070,741	3,939,140
	와이케이호산제일차㈜	86,534	57,754
	와이케이포트폴리오제일차㈜	718,927	492,284
	와이케이마곡제일차㈜	582,077	601,113
	와이케이카멜㈜	-	8,019
	와이케이베토벤제이차㈜	405,438	341,350
	멀티플제일차㈜	2,674,220	2,697,723
	와이케이주피터제일차㈜	3,256,658	2,835,601
	와이케이뉴코아㈜	2,731,579	2,704,538
	와이케이이앤씨제이차㈜	-	364,500
	와이케이안산디원㈜	130,667	218,700
	마운틴그램제일차㈜	1,883,631	1,852,630
관계기업	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	55,383	-
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-
	유안타제17호기업인수목적 주식회사	990,000	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	37,155	133,692
	Yuanta Futures	16,376,377	-
	Yuanta Futures(HongKong)	56,559	442,026
	유안타저축은행㈜	-	100,000
	임직원	6,904,081	-
합계		143,413,188	69,136,690

(*1)	당분기 말 현재 인수한 사모사채 및 관련 미수이자에 대해 각각 14,894백만원과 641백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비는 1,459백만원입니다.

(*2)	당분기 말 현재 인수한 사모사채 및 관련 미수이자에 대해 각각 1,056백만원과 148백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비는 112백만원입니다.

(*3)	당분기 말 현재 인수한 사모사채 및 관련 미수이자에 대해 각각 2,775백만원과 28백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비는 2,803백만원입니다.

(*4)	당분기 말 현재 인수한 사모사채 및 관련 미수이자에 대해 각각 2,171백만원과 56백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비는 2,227백만원입니다.

(*5)	당분기 말 현재 인수한 ABSTB에 대해 35백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 손상차손전입액은은 35백만원입니다.

전기말	회사명	채권	채무
지배기업	Yuanta Securities Asia Financial Services Private	-	1,249,456
차상위 지배기업	Yuanta Securities(Taiwan)	-	-
종속기업	유안타인베스트먼트㈜	-	391,325
	디케이프로젝트제이차㈜(*1)	22,033,730	-
	와이케이라이프제일차㈜	347,532	450,627
	와이케이광양제일차㈜	-	373,815
	와이케이서초제일차㈜	81,342	263,250
	와이에프아이만촌㈜	412,670	1,911,870
	와이케이송악제일차㈜	614,138	538,246
	엠아이엘제이차㈜	-	1,588,860
	제이제이우산제일차㈜(*2)	12,199,051	-
	금남로피아이제일차㈜	355,066	1,746,000
	와이오비뉴원㈜	783,919	605,475
	와이케이주교제일차㈜	269,011	122,172
	와이에프아이남산㈜	284,687	526,500
	와이케이진천삼덕제일차㈜	-	899,190
	와이케이평동제일차㈜	-	642,330
	와이케이대전용두제일차㈜(*3)	20,268,227	-
	퍼시픽리오제일차㈜	115,000	5,921,148
	와이에프아이만촌투㈜	89,293	451,050
	와이케이기장제일차㈜	70,726	74,928
	와이케이그린푸드제일차㈜	65,036	33,548
	루시아피아이제일차㈜	302,872	384,201
	퍼펙트드림제오차㈜	628,967	671,288
	와이에프아이양산㈜	29,959	145,800
	마운틴리치제일차㈜	626,511	334,410
	와이케이페트로제일차㈜	1,749,063	1,586,039
	와이케이디에스㈜	483,178	461,677
	와이케이아이비제이차㈜	85,288	52,554
	델가드제일차㈜	4,242,482	4,169,702
	와이케이호산제일차㈜	86,564	69,384
	와이케이포트폴리오제일차㈜	940,423	771,148
	와이케이마곡제일차㈜	821,422	838,693
	와이케이송도㈜	45,997	73,629
	와이케이카멜㈜	69,013	111,537
	와이케이베토벤제이차㈜	685,513	646,282
	멀티플제일차㈜	3,322,224	3,385,402
	와이케이주피터제일차㈜	3,187,633	3,097,887
	와이케이뉴코아㈜	2,918,190	2,953,167
	와이케이힐제일차㈜	229,010	219,377
	와이케이이앤씨제이차㈜	-	364,500
	와이케이안산디원㈜	25,995	218,700
관계기업	유안타에이치피엔티사모투자합자회사	56,460	-
	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-
	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-
	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-
	유안타제17호기업인수목적 주식회사	990,000	-
기타특수관계자	Yuanta Securities(HongKong)	31,018	111,971
	Yuanta Futures	16,197,084	-
	Yuanta Futures(HongKong)	56,790	953,722
	유안타저축은행㈜	-	200,000
	임직원	6,998,439	-
합계		110,214,523	39,610,860

(*1)	전기 중 인수한 사모사채 및 관련 미수이자에 대해 각각 13,541백만원과 534백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비는 14,076백만원입니다.

(*2)	전기 중 인수한 사모사채 및 관련 미수이자에 대해 각각 1,056백만원과 36백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비는 1,092백만원입니다.

(*3)	전기 중 인수한 사모사채 및 관련 미수이자에 대해 각각 5,730백만원과 212백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비는 5,942백만원입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여	2,270,572	1,856,113
퇴직급여	498,209	588,225
합계	2,768,781	2,444,338

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	구분	회사명	기초	차입/대여	상환	기타	당분기말	이자비용/수익
대여	종속기업	디케이프로젝트제이차㈜	21,500,000	-	-	-	21,500,000	107,441
대여	종속기업	제이제이우산제일차㈜	12,100,000	-	-	-	12,100,000	111,884
대여	종속기업	와이케이진천삼덕제일차㈜	-	10,200,000	-	-	10,200,000	27,722
대여	종속기업	와이케이평동제일차㈜	-	23,800,000	-	-	23,800,000	56,338
대여	종속기업	와이케이대전용두제일차㈜	20,000,000	20,128,701	(20,000,000)	-	20,128,701	181,701
대여	관계기업	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-	-	-	790,000	-
대여	관계기업	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-	-	-	685,000	-
대여	관계기업	유안타제17호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-

전분기	구분	회사명	기초	차입/대여	상환	기타	전분기말	이자비용/수익
대여	종속기업	퍼시픽리오제일차㈜	20,914,389	21,225,538	(20,914,389)	-	21,225,538	239,671
대여	관계기업	유안타제9호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제10호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제11호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제12호기업인수목적 주식회사	790,000	-	-	-	790,000	-
대여	관계기업	유안타제13호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제14호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제15호기업인수목적 주식회사	990,000	-	-	-	990,000	-
대여	관계기업	유안타제16호기업인수목적 주식회사	685,000	-	-	-	685,000	-

(6) 당분기말 현재 회사는 HSBC 서울지점과 30,900백만원의 차월약정 계약과 USD 50,000,000의 일일결제한도 약정을 체결하였으며 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(7) 당분기말 현재 회사는 대만 제일은행(First Commercial Bank)과 한도대출 약정을 체결하였으며, 동 한도약정과 관련하여 차상위 지배기업인 Yuanta Securities Co., Ltd.로부터 Letter of Comfort를 제공받고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 회사는 지배기업인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd. 와 USD 80,000,000의 한도대출(Credit Line) 약정을 체결하였습니다.

(9) 당분기말 현재 종속기업과 체결하고 있는 사모사채인수확약은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	금액
와이케이라이프제일차㈜	37,300,000
와이케이광양제일차㈜	14,200,000
와이케이서초제일차㈜	10,000,000
와이에프아이만촌㈜	21,900,000
와이케이송악제일차㈜	10,000,000
엠아이엘제이차㈜	18,200,000
금남로피아이제일차㈜	20,000,000
와이오비뉴원㈜	23,000,000
와이케이주교제일차㈜	10,000,000
와이에프아이남산㈜	20,000,000
와이케이대전용두제일차㈜	20,600,000
퍼시픽리오제일차㈜	22,200,000
와이에프아이만촌투㈜	3,100,000
와이케이기장제일차㈜	8,400,000
와이케이그린푸드제일차㈜	7,100,000
루시아피아이제일차㈜	10,000,000
퍼펙트드림제오차㈜	25,500,000
와이에프아이양산㈜	20,000,000
와이케이페트로제일차㈜	30,400,000
와이케이디에스㈜	20,000,000
와이케이아이비제이차㈜	2,300,000
델가드제일차㈜	25,000,000
와이케이호산제일차㈜	4,400,000
와이케이포트폴리오제일차㈜	10,000,000
와이케이마곡제일차㈜	21,100,000
와이케이카멜㈜	1,100,000
와이케이베토벤제이차㈜	7,200,000
멀티플제일차㈜	50,000,000
와이케이주피터제일차㈜	45,500,000
와이케이뉴코아㈜	24,500,000
와이케이이앤씨제이차㈜	50,000,000
와이케이안산디원㈜	30,000,000
마운틴그램제일차㈜	30,000,000
합계	653,000,000

(10) 당분기말 현재 관계기업인 유안타세컨더리3호사모투자합자회사 외 1개사에 대한 미이행 출자약정 금액은 14,623백만원입니다(주석 34 참조).

(11) 종속기업 및 관계기업과 관련된 취득, 처분, 배당 등의 거래내용은 주석 12 종속기업 및 관계기업투자에 기재하였습니다.

(12) 당분기말 현재 회사의 지배기업에게 지급 예정인 미지급배당금은 23,402백만원 입니다.

36. 기타사항

재무제표에 미치는 영향은 없으나 정보제공을 목적으로 공시하는 사항은 하기와 같습니다.

(1) 신탁계정

회사가 영위하는 신탁업에 관련된 신탁계정 경영성과는 금융투자업규정시행세칙에 근거하여 기업회계기준서 제1001호에 따라 작성하였습니다.

당분기 및 전분기 수수료수익의 신탁보수 중 고유계정과 신탁계정의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
신탁기본보수	905,804	801,939
중도해지수수료	1,111	9,048
재산신탁보수	112,568	123,308
합계	1,019,483	934,295

37. 재무위험관리

37.1 개요

(1) 위험관리정책 개요

회사는 리스크관리에 대한 일반적 원칙을 규정한 리스크관리규정과 시장, 신용, 유동성 금리, 비재무 부문별 리스크관리 시행세칙을 두어 적법한 절차를 통한 효율적인 리스크관리가 수행될 수 있도록 제도화하고 있습니다.

회사는 리스크관리시스템을 통한 위험의 측정, 모니터링, 한도관리, 시나리오분석, 성과평가 등을 수행하여 리스크관리를 하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

37.2 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험이란 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 회사는 신용리스크를 체계적으로 관리함으로써 부실채권의 발생을 예방하고 효율적인 자원배분을 통해 가치극대화와 건전한 성장을 유지할 수 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

회사는 난내계정은 물론 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용위험을 수반하는 모든 자산을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있습니다. 신용위험에 노출된 모든 신용 Exposure에 대해 리스크관리시스템을 통해 CreditVaR의 방법론과 BIS기준의 신용위험을 측정하고 분석하여 회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한, 거래상대방별, 기업집단별 운용한도 및 거래등급 제한을 설정하여 운영함으로써 신용편중리스크도 관리하고 있습니다.

(3) 기대신용손실의 인식 및 측정

회사는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다.

이에 회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다.

- Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실),

- Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실)

- Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)

회사는 기대신용손실의 유의적 증가를 판단하기 위한 기준으로 손상사건을 사용하고있으며, 파산/회생, 채권/채무재조정, 가치의 하락, 건전성분류의 악화, 반증할 수 없는 90일 이상의 연체, 외부 신용불량정보 등이 이에 해당합니다. 사건이 발생하여 미래현금흐름에 영향이 있다고 판단되는 경우, 회사는 이를 객관적인 손상의 징후로 판단하고 인식합니다.

회사는 손상채권 중 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가없는 경우 내/외부 규정에 띠라 적정한 승인권자의 승인을 득한 후 해당자산을 제거할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 손익계산서 상 기대신용손실을 차감합니다.

회사는 위 분류기준에 따라 기대신용손실 측정대상 자산의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로 손실충당금을산출합니다.

위 개별평가 대상을 제외한 대상자산은 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 금융자산 집합의 기대신용손실은 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험관리지표에 따라 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고 있습니다.

회사는 금융자산 집합의 기대신용손실 측정 및 신용위험의 유의적 증가를 판단하기 위해 아래와 같은 신용위험 관리지표를 사용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다

1) 내부신용등급

최초 인식일 대비 보고기간 말 내부신용등급의 변동에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다. 회사는 증권담보대출 및 신용공여 등을 제외한 채권에 내부신용등급을 적용하고 있습니다.

최초 인식일 내부신용등급	보고기간 말 신용위험의 유의적 증가의 판단기준
AAA, AA, A+	4등급 이상 하락
A	3등급 이상 하락
BBB+, BBB, BBB-, BB+	2등급 이상 하락
BB, B, CCC	1등급 이상 하락

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
기대신용손실 측정	EAD X 12개월PD X LGD	EAD X 전체기간PD X LGD	EAD X LGD

- EAD(Exposure At Default): 신용위험에 노출된 최대금액으로 기대신용손실 차감 전 장부금액을 의미하며, 한도여신이나 지급보증 등의 약정의 경우 난외잔액에서 난내로 전환되는 비율을 고려한 금액- LGD(Loss Given Default): 신용-운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준) 준용

2) 담보 / 반대매매 비율

유가증권 또는 매도결제대금을 담보로 실행된 신용공여 및 위탁매매미수금 등은 담보가 중요한 채권보전 수단입니다. 특정 담보대출이 적정 담보유지비율을 하회하거나 약정기일을 도과할 경우 약정에 따라 일정요건을 충족한 경우 담보를 처분(반대매매)하여 채권을 회수할 수 있습니다. 이에 처분요건(반대매매)을 충족한 경우 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하고 처분(반대매매) 후 미회수 채권잔액은 손상채권으로 분류합니다.

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
기대신용손실 측정	채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율)	채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율)	채권잔액 X (1-과거회수율)

3) 건전성분류

회사는 금융투자업규정에 따라 매 보고기간 말 차주의 채무상환 능력과 금융거래이력 등을 감안하여 건전성 분류대상자산을 5단계로 분류합니다. 건전성 분류 기준에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단할 경우 요주의 단계를 기준으로 합니다. 그에 다른 기대신용손실 충당금은 금융투자업규정에 따른 보고기간 말 분류결과에 따라 다음과 같이 측정됩니다.

구분	낮은 신용위험(Stage1)	신용위험의 유의적 증가(Stage2)	손상(Stage3)
자산건전성 분류	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
설정율	0.50%	2%	20%	75%	100%

4) 연체일수

5) 담보와 그 밖의 신용보강 효과

회사는 채무자의 지급능력 및 채무자로부터 제공된 담보 등을 고려하여 기대신용손실을 측정합니다. 회사가 기대신용손실 측정 시 고려하는 담보의 성격 및 내용은 아래와 같습니다.

유가증권 환매조건부 매매의 경우, 그 형식은 매매일지라도 그 실질을 단기금융거래로 인식하고 있습니다. 회사는 환매조건부 매매 시 매도자로부터 적격 신용등급 이상의 유가증권 및 현금 등에 질권 및 양도담보 등의 법적 권리를 설정하여 매도자에 대한 채무불이행 위험을 관리하고 있습니다.

회사가 내규에 의해 임직원 등에 제공하는 대여금 등은 제3자가 제공하는 보증보험 등에 가입하고 있으며, 자산유동화 목적으로 설립된 SPC종속기업에서 취급한 대출채권, 유동성공여 및 신용공여 약정은 신탁수익권, 제3자 연대보증 및 자금보충약정,차주 및 제3자 보유주식 근질권, 차주 예금채권 근질권, 유효신용등급 유지의무 등을통해 신용을 보강하고 있습니다. 이 중 프로젝트 사업과 관련된 대출 및 약정의 경우 사업이행확약, 시행권/시공권 이전 및 유치권 행사제한, 보험금지급청구권 근질권과같은 권리를 추가하여 신용을 보강하고 있습니다.

회사는 당분기말 현재 손상채권 중 235,553백만원에 대해 토지 및 공동주택에 대한 담보권자로서 당분기말 현재 그 담보가치를 231,577백만원으로 추정하고 있습니다.

(4) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	금액
현금성자산	716,031,035
예치금	1,204,157,967
당기손익-공정가치측정 유가증권	10,419,227,713
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권	424,956,218
상각후원가측정 유가증권	20,175,745
대출채권	2,207,697,057
미수금	879,524,705
미수수익	61,210,200
보증금 등 기타금융자산	37,339,857
선급금	12,946,018
추가투자의무약정	3,877,575
사모사채인수확약	653,000,000
합계	16,640,144,090

전기말	금액
현금성자산	752,889,187
예치금	1,303,589,734
당기손익-공정가치측정 유가증권	10,436,450,692
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권	354,191,835
상각후원가측정 유가증권	-
대출채권	2,208,461,159
미수금	226,881,416
미수수익	57,740,518
보증금 등 기타금융자산	41,016,145
선급금	23,244,759
추가투자의무약정	26,000,000
사모사채인수확약	721,110,000
합계	16,151,575,445

(5) 대출채권의 신용위험 (기대신용손실)

회사는 매 보고기간말 상각후원가를 장부금액으로 하는 대출채권의 기대신용손실을 유의적인 신용위험의 발생여부에 따라 3단계로 분류하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 대출채권 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개인대출			기업대출			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	비손상	손상	12개월기대신용손실	비손상	손상
당분기초 대손충당금	96,559	394,514	6,144,656	-	-	42,074,732	48,710,461
대체
- 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,804,233)	1,804,233	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(48)	(3)	51	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	100,910	(100,910)	-	-	-	-	-
발행 및 제거	1,792,780	(240,121)	(275)	-	-	-	1,552,384
상각(제각)	-	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-
Unwinding 이자수익	-	-	-	-	-	(458,930)	(458,930)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(104,387)	808,428	5	-	-	321,936	1,025,982
당분기말 대손충당금	81,581	2,666,141	6,144,437	-	-	41,937,738	50,829,897

전분기	개인대출			기업대출			합계
	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용 손실	비손상	손상	12개월기대신용 손실	비손상	손상
전분기초 대손충당금	133,427	168,378	5,852,894	-	-	27,515,712	33,670,411
대체	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체	(264,048)	264,048	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(38)	-	38	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	50,391	(50,391)	-	-	-	-	-
발행 및 제거	369,722	-	-	-	-	-	369,722
상각(제각)	-	-	-	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-	-	-	-
Unwinding 이자수익	-	-	-	-	-	(343,505)	(343,505)
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	(160,400)	5,572	20,856	-	-	(4,516,541)	(4,650,513)
전분기말 대손충당금	129,054	387,607	5,873,788	-	-	22,655,666	29,046,115

2) 당분기 및 전분기 대출채권 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	개인대출			기업대출			합계
	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용 손실	비손상	손상	12개월기대신용 손실	비손상	손상
당분기초 총장부금액	821,119,659	16,912,702	7,585,949	1,318,600,000	-	92,953,311	2,257,171,621
대체
- 전체기간 기대신용손실로 대체	(113,735,632)	113,735,632	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(195)	(114)	309	(34,000,000)	-	34,000,000	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	4,325,969	(4,325,969)	-	-	-	-	-
발행 및 제거	109,425,861	(12,665,751)	(4,777)	(75,400,000)	-	(20,000,000)	1,355,333
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동 (평가 등)	-	-	-	-	-	-	-
당분기말 총 장부금액	821,135,662	113,656,500	7,581,481	1,209,200,000	-	106,953,311	2,258,526,954

전분기	개인대출			기업대출			합계
	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용 손실	비손상	손상	12개월기대신용 손실	비손상	손상
전분기초 총장부금액	1,029,142,991	11,276,395	7,364,219	1,442,100,000	-	41,071,211	2,530,954,816
대체	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간 기대신용손실로 대체	(25,742,234)	25,742,234	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(2,565)	(12)	2,577	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	3,374,691	(3,374,691)	-	-	-	-	-
발행 및 제거	120,974,348	(8,170,886)	(20,079)	(13,600,000)	-	(1,717,900)	97,465,483
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동 (평가 등)	-	-	-	-	-	-	-
전분기말 총장부금액	1,127,747,231	25,473,040	7,346,717	1,428,500,000	-	39,353,311	2,628,420,299

3) 당분기말 및 전기말 기업대출채권의 등급별 산업별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	기업대출								합계
	제조업		건설업		금융 및 보험업		기타
	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실
우량채권(C1) AAA~AA-	-	-	-	-	468,800,000	-	-	-	468,800,000
우량채권(C2) A+~A-	-	-	-	-	332,900,000	-	-	-	332,900,000
우량채권(C3) BBB+~BBB-	-	-	-	-	40,000,000	-	-	-	40,000,000
우량채권(C4) BB+~B-	-	-	-	-	68,300,000	-	-	-	68,300,000
우량채권(C5) CCC~C	-	-	-	-	-	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-	299,200,000	-	-	21,500,000	320,700,000
NPL채권(C6) D	-	-	-	-	-	-	-	85,453,311	85,453,311
합계	-	-	-	-	1,209,200,000	-	-	106,953,311	1,316,153,311

전기말	기업대출								합계
	제조업		건설업		금융 및 보험업		기타
	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실
우량채권(C1) AAA~AA-	-	-	-	-	457,400,000	-	-	-	457,400,000
우량채권(C2) A+~A-	-	-	-	-	146,400,000	-	-	-	146,400,000
우량채권(C3) BBB+~BBB-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
우량채권(C4) BB+~B-	-	-	-	-	86,500,000	-	-	-	86,500,000
우량채권(C5) CCC~C	-	-	-	-	-	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-	628,300,000	-	-	21,500,000	649,800,000
NPL채권(C6) D	-	-	-	-	-	-	-	71,453,311	71,453,311
합계	-	-	-	-	1,318,600,000	-	-	92,953,311	1,411,553,311

(*1)	회사의 내부신용등급은 기업 대출채권에 대해서만 산출하며, 개인 대출채권 대부분은 대 고객 주식매수자금 대여로 발생하는 신용공여금 및 유가증권 담보대출로서 금융투자업규정 제4-25조에 근거하여 담보비율을 140% 이상 유지하고 있습니다.

4) 당분기말 및 전기말 대출채권(대손충당금 차감전 금액)의 주요 국가별, 산업별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		한국	합계	비율(%)
개인대출		942,373,643	942,373,643	42
기업대출	제조업	-	-	-
	건설업	-	-	-
	도,소매업	-	-	-
	금융및보험업	1,209,200,000	1,209,200,000	53
	기타	106,953,311	106,953,311	5
합계		2,258,526,954	2,258,526,954	100

전기말		한국	합계	비율(%)
개인대출		845,618,310	845,618,310	38
기업대출	제조업	-	-	-
	건설업	-	-	-
	도,소매업	-	-	-
	금융및보험업	1,318,600,000	1,318,600,000	58
	기타	92,953,311	92,953,311	4
합계		2,257,171,621	2,257,171,621	100

(6) 유가증권의 신용위험 (기대신용손실)

회사는 매 보고기말 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 및 상각후원가로 측정하는 채무상품의 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실은 장부금액에서 직접 차감하지 않고 기타포괄손익에서 차감하는 형식으로 표시하며, 상각후원가로 측정 금융자산은 대손충당금 과목으로 장부금액에서 직접 차감하여 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용 손실	비손상	손상	12개월기대신용 손실	비손상	손상
당분기초 1월 1일 대손충당금	47,250	-	32,575	-	-	-	79,825
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
발행 및 제거	9,450	-	-	34,713	-	-	44,163
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	-	-	-	-	-	-	-
당분기말 대손충당금	56,700	-	32,575	34,713	-	-	123,988

전분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용 손실	비손상	손상	12개월기대신용 손실	비손상	손상
전분기초 대손충당금	36,450	-	32,575	35,910	-	-	104,935
대체	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
발행 및 제거	5,400	-	-	-	-	-	5,400
상각	-	-	-	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	(1,350)	-	-	513	-	-	(837)
대손충당금 적립(환입)		-	-		-	-	-
전분기말 대손충당금	40,500	-	32,575	36,423	-	-	109,498

2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	비손상	손상	12개월기대신용손실	비손상	손상
당분기초 총장부금액	354,191,835	-	-	-	-	-	354,191,835
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
발행 및 제거	70,173,189	-	-	20,128,701	-	-	90,301,890
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동(평가)	591,194	-	-	81,756	-	-	672,950
당분기말 총장부금액	424,956,218	-	-	20,210,457	-	-	445,166,675

전분기	기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권			상각후원가 측정 채무증권			합계
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월기대신용손실	비손상	손상	12개월기대신용손실	비손상	손상
전분기초 총장부금액	271,587,922	-	-	20,914,389	-	-	292,502,311
대체	-	-	-	-	-	-	-
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-	-	-
발행 및 제거	30,999,179	-	-	322,787	-	-	31,321,966
상각	-	-	-	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-	-	-	-
기타 변동(평가)	7,957	-	-	(11,638)	-	-	(3,681)
전분기말 총장부금액	302,595,058	-	-	21,225,538	-	-	323,820,596

3) 당분기말 및 전기말 채무증권의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	국채(A)	우량채권(C1)AAA~AA-	우량채권(C2)A+~A-	우량채권(C3)BBB+~BBB-	기타채권(C4)BB+~B-	기타채권(C5)B-미만	기타(무등급)	합계
당기손익-공정가치 측정 채무증권	4,270,556,192	2,535,138,974	69,604,321	8,402,031	1,507,758	-	173,686,624	7,058,895,900
국공채, 특수채, 회사채	2,808,640,984	1,336,764,397	50,163,637	8,393,764	1,507,758	-	21,505,749	4,226,976,289
대여유가증권	-	-	-	-	-	-	-	-
재매입유가증권	1,369,088,718	969,124,162	-	-	-	-	-	2,338,212,880
외화채권	92,826,490	1,420,141	-	-	-	-	143,537,354	237,783,985
기업어음증권	-	215,527,306	4,998,251	-	-	-	-	220,525,557
전단기사채	-	12,302,968	14,442,433	8,267	-	-	-	26,753,668
사모사채	-	-	-	-	-	-	8,643,521	8,643,521
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권	81,145,717	343,810,501	-	-	-	-	-	424,956,218
재매입유가증권	81,145,717	343,810,501	-	-	-	-	-	424,956,218
상각후원가 측정 채무증권	-	20,175,745	-	-	-	-	-	20,175,745
합계	4,351,701,909	2,899,125,220	69,604,321	8,402,031	1,507,758	-	173,686,624	7,504,027,863

전기말	국채(A)	우량채권(C1)AAA~AA-	우량채권(C2)A+~A-	우량채권(C3)BBB+~BBB-	기타채권(C4)BB+~B-	기타채권(C5)B-미만	기타(무등급)	합계
당기손익-공정가치 측정 채무증권	4,290,320,369	2,731,220,722	87,830,707	14,706,451	1,644,708	-	175,608,364	7,301,331,321
국공채, 특수채, 회사채	2,971,235,002	1,134,761,461	70,012,351	14,677,992	1,644,708	-	22,730,158	4,215,061,672
대여유가증권	9,991,580	-	-	-	-	-	-	9,991,580
재매입유가증권	1,175,920,773	1,220,430,140	-	-	-	-	-	2,396,350,913
외화채권	133,173,014	1,419,592	-	-	-	-	144,240,075	278,832,681
기업어음증권	-	359,942,307	-	-	-	-	-	359,942,307
전단기사채	-	14,667,222	17,818,356	28,459	-	-	-	32,514,037
사모사채	-	-	-	-	-	-	8,638,131	8,638,131
기타포괄손익-공정가치 채무증권	81,084,298	273,107,536	-	-	-	-	-	354,191,834
재매입유가증권	81,084,298	273,107,536	-	-	-	-	-	354,191,834
상각후원가 측정 채무증권	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	4,371,404,667	3,004,328,258	87,830,707	14,706,451	1,644,708	-	175,608,364	7,655,523,155

4) 당분기말 및 전기말 채무증권의 주요 국가별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
당기손익-공정가치 유가증권
한국	6,821,111,915	97	7,022,498,640	96
기타	237,783,985	3	278,832,681	4
소계	7,058,895,900	100	7,301,331,321	100
기타포괄손익-공정가치 유가증권			-	-
한국	424,956,218	100	354,191,835	100
기타	-	-	-	-
소계	424,956,218	100	354,191,835	100
상각후원가 유가증권			-	-
한국	20,175,745	100	-	-
기타	-	-	-	-
소계	20,175,745	100	-	-
합계	7,504,027,863		7,655,523,156

(7) 기타자산의 신용위험

회사는 매 보고기간말 대출채권 및 유가증권이 아닌 수취채권, 계약자산 등의 금융자산에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다.

1) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 기대신용손실 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
당분기초 대손충당금	401,189	316,052	10,156,605	10,873,846
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	(96,502)	96,502	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(208,488)	(92,066)	300,554	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	285,949	(118,015)	(611,627)	(443,693)
상각	-	-	-	-
제각채권 회수	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	20,155	9,760	163,646	193,561
당분기말 대손충당금	402,303	212,233	10,009,178	10,623,714

전분기	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
전분기	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
전분기초 대손충당금	308,733	263,234	9,875,497	10,447,464
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	(119,267)	119,267	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(223,595)	(173)	223,768	-
- 12개월 기대신용손실로 대체		-	-	-
발행 및 제거	-	-	-	-
상각	-	-	(2,076)	(2,076)
제각채권 회수	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
대손충당금 적립(환입)	353,212	81,934	(800,920)	(365,774)
전분기말 대손충당금	319,083	464,262	9,296,269	10,079,614

2) 당분기 및 전분기 중 기타자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
당분기초 1월 1일 총 장부금액	333,416,151	9,653,490	16,687,042	359,756,683
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	(4,184,544)	4,184,544	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(279,935)	(972,173)	1,252,108	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	647,455,772	(4,616,359)	(951,600)	641,887,813
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
당분기말 총 장부금액	976,407,444	8,249,502	16,987,550	1,001,644,496

전분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
전분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
전분기초 총장부금액	387,072,758	11,769,635	16,809,265	415,651,658
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	(7,803,026)	7,803,026	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(224,888)	(11,563)	236,451	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	297,327,769	(5,662,902)	(1,200,951)	290,463,916
상각	-	-	(2,076)	(2,076)
모형/위험매개변수의 변동		-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-		-	-
전분기말 총 장부금액	676,372,613	13,898,196	15,842,689	706,113,501

(8) 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 신용위험

회사는 매 보고기말 금융보증계약 부채 및 미사용 대출약정에 대한 기대신용손실을 3단계로 분류하여 측정하고 있습니다. 기대신용손실금액은 충당부채 과목으로 재무제표에 표시합니다.

1) 당분기말 및 전분기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
당분기초 1월 1일 기대신용손실액	3,300,515	7,639,328	8,409,198	19,349,041
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(6,614,928)	(5,125,065)	11,739,993	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	6,410,735	-	(1,541,520)	4,869,215
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	(247,658)	(184,500)	2,281,230	1,849,072
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
당분기말 기대신용손실액	2,848,664	2,329,763	20,888,901	26,067,328

전분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
전분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
전분기초 기대신용손실액	1,626,043	3,941,128	9,192,207	14,759,378
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	(168,399)	168,399	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	416,148	(175,500)	-	240,648
상각	-	-	-	-
모형/위험매개변수의 변동	-	-	-	-
기대신용손실 증가(감소)	(94,626)	7,372,082	3,864,977	11,142,433
외화환산과 그 밖의 변동	-	-	-	-
전분기말 기대신용손실액	1,779,166	11,306,109	13,057,184	26,142,459

2) 당분기말 및 전분기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
당분기초 1월 1일 총 약정금액	524,310,000	172,100,000	50,700,000	747,110,000
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	(29,000,000)	(83,600,000)	112,600,000	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	(55,532,425)	-	(34,700,000)	(90,232,425)
상각	-	-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
당분기말 총 약정금액	439,777,575	88,500,000	128,600,000	656,877,575

전분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
전분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
전기초 총약정금액	263,140,000	168,600,000	60,300,000	492,040,000
대체
- 전체기간기대신용손실로 대체	(23,100,000)	23,100,000	-	-
- 신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
- 12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
발행 및 제거	31,080,000	(15,100,000)	-	15,980,000
상각		-	-	-
제거를 초래하지 않는 변동	-	-	-	-
기타 변동	-	-	-	-
전기말 총약정금액	271,120,000	176,600,000	60,300,000	508,020,000

3) 당분기말 전기말 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 등급별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	12개월기대신용 손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기	12개월기대신용 손실	비손상	손상	합계
AAA~AA-	-	-	-	-
A+~A-	67,700,000	-	-	67,700,000
BBB+~BBB-	9,400,000	-	-	9,400,000
BB+~B-	-	88,500,000	-	88,500,000
CCC~C	-	-	106,400,000	106,400,000
무등급	362,677,575	-	22,200,000	384,877,575
NPL채권 D	-	-	-	-
합계	439,777,575	88,500,000	128,600,000	656,877,575

전기말	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
전기말	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
AAA~AA-	-	-	-	-
A+~A-	67,700,000	-	-	67,700,000
BBB+~BBB-	10,100,000	-	-	10,100,000
BB+~B-	-	-	-	-
CCC~C	-	-	-	-
무등급	446,510,000	172,100,000	50,700,000	669,310,000
NPL채권 D	-	-	-	-
합계	524,310,000	172,100,000	50,700,000	747,110,000

(*1)	구조화기업과 체결한 약정의 등급별 신용위험 익스포져는 기초자산 가치, 담보 및 신용보강장치를 고려하여 최초 인식 시 BBB- 에 준해 관리되며 신용위험의 유의적 증가가 관측될 경우, 그 변동효과를 반영하여 등급별 신용위험을 적용합니다.

37.3 유동성위험

(1) 용어의 정의

유동성리스크는 자산과 부채의 현금흐름 불일치 또는 자금유출의 일시적인 집중으로 인해 지급불능이 발생하거나, 조달을 위해 추가적인 비용이 발생하는 경우를 말하며, 유가증권 시장의 유동성 부족으로 금융자산의 처분시 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '시장유동성리스크'와 자금의 수요를 충분히 조달할 수 없어 발생하는 손실 가능성을 의미하는 '조달유동성리스크'를 포함합니다.

(2) 유동성리스크의 측정

회사는 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 대상으로 회사 계정에 속한 개별 종목의 특성을 구분하여 현금흐름을 산출합니다. 유동성리스크는 특정기간 중에 유입되는 현금흐름과 유출되는 현금흐름을 예측하여 비교, 분석하여 관리합니다.

유동성리스크 측정방법으로 누적 유동성 비율을 산출하여 관리하며, 누적 유동성비율은 만기 구간별로 해당 구간까지 만기가 도래하는 자산에서, 해당 구간까지 만기가 도래하는 부채를 나눈 비율을 의미합니다.

(3) 유동성리스크의 관리

회사는 미래에 발생할 자산과 부채의 현금흐름을 사전에 파악, 일정 수준의 유동성을 유지하여 안정적인 경영활동과 수익창출을 도모할 목적으로 누적 유동성 비율을 관리합니다. 이를 위해, 누적 유동성비율 한도를 1개월, 3개월 기준 각 100%이상으로 설정하여 관리하고 있습니다. 누적 유동성비율의 한도는 위험관리위원회의 승인을 받아 관리하며, 리스크관리담당부서는 누적 유동성비율의 한도 준수 여부를 매일 측정, 점검하여 경영진에 보고합니다. 리스크관리부서는 정기적으로 유동성관리 현황을 종합 분석하여 위험관리위원회에 보고합니다.

(4) 유동성리스크관리 현황

당분기말 및 전기말 현재 회사의 누적유동성비율 및 갭 현황은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
3개월이내 유동성 자산	12,625,192,205	11,675,215,312
3개월이내 유동성 부채	9,607,024,934	8,923,226,338
3개월 누적 유동성 GAP	3,018,167,271	2,751,988,974
3개월 누적 유동성 비율	131%	131%

(5) 금융부채의 잔존계약만기 분석

1) 비파생상품의 현금흐름

다음 표는 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세히 나타내고 있습니다. 해당 만기분석은 비파생금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 회사는 만기일자를 갖는 부채는 해당 잔존만기로 만기구간을 분류하고, 만기일자가 없거나 만기배분의 정의가 필요한 경우, 해당 상품별 보유성격을 감안하여 배분합니다. 복합상품의 경우 내재파생상품을 분리하지 않고 복합상품 전체의 현금흐름으로, 변동금리부 부채의 경우 보고일 현재 변동금리에 의해 추정한 현금흐름으로 계약상 만기구간에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
당기손익인식지정금융부채(*1)	매도파생결합증권	-	438,024,835	427,702,256	657,733,706	125,791,186	450,696,936	2,099,948,919
단기매매금융부채	매도유가증권	-	544,659,872	-	-	-	-	544,659,872
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	2,753,976,946	2,190,425	-	-	-	-	2,756,167,371
	차입금	-	1,326,887,410	230,000,000	130,000,000	-	-	1,686,887,410
	환매조건부채권매도	629,890,162	5,423,009,294	1,756,536	10,097,329	-	-	6,064,753,321
	일반사채	-	151,931,209	1,759,796	102,935,133	62,328,613	-	318,954,751
	미지급금	-	763,941,566	-	-	-	267,539	764,209,105
	미지급비용	9,234,687	20,683,769	97,050	20,449,988	22,493,219	-	72,958,713
	임대보증금	-	155,736	980,280	976,106	852,735	-	2,964,857
	기타부채	154,874,104	6,945,249	-	-	-	-	161,819,353
약정사항(*2)	매입약정 등	-	163,700,000	54,800,000	106,400,000	331,977,575	-	656,877,575
합계		3,547,975,899	8,842,129,365	717,095,918	1,028,592,262	543,443,328	450,964,475	15,130,201,247

(*1)	매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.

(*2)	당분기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
약정사항	매입약정 등	-	656,877,575	-	-	-	-	656,877,575

(단위: 천원)

전기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
당기손익인식지정금융부채(*1)	매도파생결합증권	-	548,261,618	230,296,081	890,060,806	113,366,425	442,564,526	2,224,549,456
단기매매금융부채	매도유가증권	-	567,986,836	-	-	-	-	567,986,836
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	2,666,276,261	1,130,789	-	-	-	-	2,667,407,050
	차입금	-	1,186,040,476	195,000,000	150,000,000	-	-	1,531,040,476
	환매조건부채권매도	642,250,571	5,438,444,574	1,777,164	7,413,942	-	-	6,089,886,251
	일반사채	-	3,280,512	153,691,005	1,759,796	163,503,950	-	322,235,263
	미지급금	-	193,784,013	-	-	-	267,539	194,051,552
	미지급비용	8,901,930	66,822,583	163,240	2,949,927	21,912,940	-	100,750,620
	임대보증금	-	755,290	104,446	1,133,546	909,575	62,000	2,964,857
	기타부채	143,035,750	8,318,471	-	-	-	-	151,354,221
약정사항(*2)	매입약정 등	-	98,300,000	153,810,000	102,100,000	392,900,000	-	747,110,000
합계		3,460,464,512	8,113,125,162	734,841,936	1,155,418,017	692,592,890	442,894,065	14,599,336,582

(*1)	매도파생결합증권은 해당 계약의 특성상 일정 조건 충족시 계약만기 이전에 조기상환될 수 있습니다.

(*2)	전기말 현재 이행금액 및 시점이 정해지지 않은 약정사항에 대해 지급과 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간의 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

전기말		요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
약정사항	매입약정 등	-	747,110,000	-	-	-	-	747,110,000

2) 파생상품의 현금흐름

다음의 표는 회사의 파생금융부채에 대한 유동성위험을 나타내고 있습니다. 장내시장에서 취득한 파생상품은 단기간 보유하고 주로 계약만기 이전에 공정가치로 결제됩니다. 이 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이라고 볼 수 없으므로 해당 파생금융부채는 예상상환일에 공정가치로 포함되어 있습니다. 그 외의 파생상품의 경우 계약만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이므로 할인하지 않은계약 현금흐름이 계약상 잔존만기에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
통화선도(유입)	-	(312,213,855)	(13,189,000)	-	-	-	(325,402,855)
통화선도(유출)	-	317,709,553	14,595,441	-	-	-	332,304,994
소계	-	5,495,698	1,406,441	-	-	-	6,902,139
금리스왑	-	89,818	109,465	111,143	-	-	310,426
CD스왑	-	2,486,103	8,683,704	16,688,571	24,464,183	158,431,425	210,753,986
신용스왑	-	143,757	85,778	73,519	1,745,465	(92)	2,048,427
매도옵션	-	36,387,610	9,140,269	15,387,386	11,561,481	-	72,476,746
합계	-	44,602,986	19,425,657	32,260,619	37,771,129	158,431,333	292,491,724

(단위: 천원)

전기말	요구불	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계
통화선도(유입)	-	(427,297,215)	-	(13,189,000)	-	-	(440,486,215)
통화선도(유출)	-	444,083,493	-	14,536,024	-	-	458,619,517
소계	-	16,786,278	-	1,347,024	-	-	18,133,302
금리스왑	-	45,287	83,948	229,026	-	-	358,261
CD스왑	-	950,430	3,138,910	15,732,236	23,426,745	167,049,401	210,297,722
신용스왑	-	110,578	85,165	178,387	1,832,832	3,397	2,210,359
매도옵션	-	42,742,452	28,998,913	24,666,348	7,573,605	-	103,981,318
합계	-	60,635,025	32,306,936	42,153,021	32,833,182	167,052,798	334,980,962

37.4 시장위험

(1) 시장위험 일반

(2) 한도관리

(3) 시장리스크의 측정

1) Market VaR

회사는 1일 기준, 99% 신뢰수준의 Market VaR를 기준으로 하여 시장리스크를 측정합니다. 이는 기준일 현재 포지션이 1일 간 유지된다고 가정할 때 VaR 보다 큰 손실이 발생하는 날이 100일 동안 하루라는 것을 의미합니다.

회사는 VaR의 산출 방법 중 Historical Scenario에 의한 VaR 산출 방법을 채택하여 사용하고 있습니다. 과거 250영업일 동안의 주가, 금리, 환율, 상품가격 등의 역사적 수익률을 이용하여 VaR를 산출하는 방법입니다. VaR는 매 영업일 기준으로 산출되어 경영진에게 보고되고 있습니다.

2) 사후검증 (Back testing)

3) 위기상황분석

4) VaR (Value at Risk)

다음의 표는 트레이딩 포지션의 금리, 주가, 환 위험에 대한 당분기말 및 전기말의 1일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR를 표시하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
금리 위험	3,425,715	2,473,530
환 위험	4,843,998	4,626,532
기타가격위험	2,658,297	3,759,482
: 분산효과 차감	(8,463,716)	(7,820,888)
총 VaR	2,464,294	3,038,656

5) 위험요소별 세부내역

① 금리 위험

② 주가 위험(기타가격위험에 포함)

주가 위험은 주로 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품으로 구성되어 있으며 엄격한 분산투자 한도로 관리되고 있습니다.

③ 환 위험

환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산부채의 대부분은 US달러화표시 계정이며, 나머지는 주로 표시 계정입니다. 회사는 손실한도 설정과 동시에 순외환 익스포져의 한도를 설정함으로써 트레이딩, 비트레이딩 포트폴리오를 포괄한 순외환 익스포져금액도 관리합니다.

금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	통화	당분기말		전기말
계정과목	통화	외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
외화자산
현금및현금성자산	CNY	27,356,665	5,517,292	32,517,282	6,544,753
	USD	101,058,507	148,202,300	135,892,964	199,762,657
	JPY	523,528,656	5,139,795	499,402,973	4,676,809
	HKD	27,330,306	5,152,583	28,649,416	5,423,334
	BRL	11,121,807	2,832,057	12,220,886	2,907,838
	EUR	927,650	1,472,968	2,101,988	3,213,372
	GBP	79,856	151,515	89,793	165,548
	기타통화	-	4,807,197	-	5,826,458
	소계	-	173,275,707	-	228,520,769
예치금	USD	153,601,373	225,256,414	66,304,550	97,467,688
	HKD	170,685,975	32,179,427	203,700,957	38,560,591
	JPY	6,517,848,544	63,989,630	6,562,070,467	61,452,478
	EUR	34,109,430	54,160,658	23,252,945	35,547,475
	CNY	2,270	458	2,270	457
	기타통화	-	9,835,814	-	9,680,766
	소계	-	385,422,401	-	242,709,455
당기손익-공정가치금융자산	USD	174,548,562	255,975,466	209,087,775	307,359,030
	EUR	47,652,953	75,665,741	47,359,292	72,399,570
	소계	-	331,641,207	-	379,758,600
기타포괄손익-공정가치금융자산	USD	7,077	7,612	7,077	7,612
기타자산	USD	428,162,567	627,900,404	17,165,624	25,233,467
기타자산	소계	-	627,900,404	-	25,233,467
합계		-	1,518,247,331	-	876,229,903
외화부채
투자자예수금	USD	186,416,353	273,379,582	125,068,609	183,850,855
	EUR	11,540,052	18,323,871	-	-
	JPY	568,492,198	5,581,229	-	-
	HKD	31,731,023	5,982,250	-	-
	BRL	11,121,807	2,832,057	12,220,886	2,907,838
	CNY	25,048,106	5,051,702	30,194,356	6,077,218
	기타통화	-	12,836,613	-	31,527,267
	소계	-	323,987,304	-	224,363,178
외화환매조건부채권매도	USD	60,085,893	88,115,960	39,063,504	57,423,351
기타부채	USD	328,536,522	481,880,310	49,669,291	73,013,858
	EUR	38,160,775	60,593,587	38,160,775	58,337,522
	소계	-	542,473,897	-	131,351,380
합계		-	954,577,161	-	413,137,909

37.5 운영위험

(1) 개념

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다.

(2) 관리방법

37.6 자본관리

금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 순자본비율 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 순자본비율은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다.

37.7 금융자산과 금융부채의 상계

(1) 회사의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
당분기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	165,417,679	-	165,417,679	127,020,265	26,558,315	11,839,099
미수미결제현물환	1,062,716,952	631,435,176	431,281,776	-	-	431,281,776
기타채권	89,148,894	87,105,587	2,043,307	-	-	2,043,307
증권미수금(*2)	1,527,880,294	1,115,119,292	412,761,002	-	-	412,761,002
환매조건부채권매수	1,209,200,000	-	1,209,200,000	1,209,200,000	-	-
합계	4,054,363,819	1,833,660,055	2,220,703,764	1,336,220,265	26,558,315	857,925,184

(단위: 천원)

전기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
전기말	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품자산 및 파생결합증권(*1)	153,807,081	-	153,807,081	137,681,568	3,841,555	12,283,958
미수미결제현물환	57,345,900	17,651,620	39,694,280	-	-	39,694,280
기타채권	38,822,064	38,822,064	-	-	-	-
증권미수금(*2)	1,133,741,122	982,002,591	151,738,531	-	-	151,738,531
환매조건부채권매수	1,318,600,000	-	1,318,600,000	1,318,600,000	-	-
합계	2,702,316,167	1,038,476,275	1,663,839,892	1,456,281,568	3,841,555	203,716,769

(2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
당분기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품부채 및 매도파생결합증권(*1)	1,041,820,353	-	1,041,820,353	891,566,019	88,791,677	61,462,657
미지급미결제현물환	1,063,214,858	631,435,176	431,779,682	-	-	431,779,682
기타부채	91,737,897	87,105,587	4,632,310	-	-	4,632,310
증권미지급금(*2)	1,439,741,808	1,115,119,292	324,622,516	-	-	324,622,516
환매조건부채권매도	6,063,058,841	-	6,063,058,841	6,063,058,841	-	-
합계	9,699,573,757	1,833,660,055	7,865,913,702	6,954,624,860	88,791,677	822,497,165

(단위: 천원)

전기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
전기말	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	금융상품	현금담보	순액
파생상품부채 및 매도파생결합증권(*1)	931,157,036	-	931,157,036	824,916,186	73,751,137	32,489,713
미지급미결제현물환	57,367,180	17,651,620	39,715,560	-	-	39,715,560
기타부채	56,171,642	38,822,064	17,349,578	-	-	17,349,578
증권미지급금(*2)	1,134,944,335	982,002,591	152,941,743	-	-	152,941,743
환매조건부채권매도	6,087,853,148	-	6,087,853,148	6,087,853,148	-	-
합계	8,267,493,341	1,038,476,275	7,229,017,065	6,912,769,334	73,751,137	242,496,594

(*1)	당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives A-ssociation) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다.

(*2)	거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

37.8 금융자산 양도

(1) 당분기말과 전기말 현재 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 주석 6번에 기술하고 있습니다.

(2) 회사는 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 6에서 기술하고 있습니다

38. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

38.1 금융상품 종류별 공정가치

당분기말 및 전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분(*1)		당분기말		전기말
구분(*1)		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치금융자산	지분증권	89,098,643	89,098,643	64,340,046	64,340,046
	채무증권	7,061,492,824	7,061,492,824	7,301,331,320	7,301,331,320
	집합투자증권	669,387,281	669,387,281	570,912,055	570,912,055
	파생상품	196,796,360	196,796,360	157,388,998	157,388,998
	별도예치금(신탁)	2,267,353,280	2,267,353,280	2,172,360,280	2,172,360,280
당기손익-공정가치복합금융자산	파생결합증권	163,405,112	163,405,112	171,783,044	171,783,044
기타당기손익-공정가치금융자산	지분증권	17,066,907	17,066,907	13,288,299	13,288,299
	집합투자증권	37,096,910	37,096,910	47,012,977	47,012,977
	손해배상공동기금	32,128,560	32,128,560	34,291,731	34,291,731
기타포괄손익-공정가치금융자산	지분증권	222,989,748	222,989,748	229,526,407	229,526,407
기타포괄손익-공정가치금융자산	채무증권	424,956,218	424,956,218	354,191,835	354,191,835
상각후원가측정금융자산	채무증권	20,175,745	20,175,745	-	-
대여금및수취채권	대출채권	2,207,697,057	2,207,697,057	2,208,461,160	2,208,461,160
대여금및수취채권	보증금	35,253,836	35,253,836	34,413,245	34,413,245
합계		13,444,898,481	13,444,898,481	13,359,301,397	13,359,301,397
금융부채
단기매매금융부채	지분증권	73,670,094	73,670,094	70,592,408	70,592,408
	채무증권	470,989,778	470,989,778	497,394,428	497,394,428
	파생상품	374,609,219	374,609,219	387,489,216	387,489,216
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	2,117,316,145	2,117,316,145	2,244,676,040	2,244,676,040
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	309,754,250	314,540,523	309,665,460	314,751,453
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	2,870,923	2,870,923	2,868,092	2,868,092
합계		3,349,210,409	3,353,996,682	3,512,685,644	3,517,771,637

(*1)	일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

38.2 거래일 평가손익

회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법 혹은 정률법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정	11,130,783	12,074,117
Ⅱ.당분기 신규 발생 거래일손익인식평가조정	(1,490,885)	(5,559,420)
Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정	5,139,179	5,525,833
Ⅳ.당분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	14,779,077	12,040,530

38.3 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채를 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 계정의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말		공정가치 서열체계 수준
당분기말		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	71,054,018	-	18,044,626	89,098,644
	채무증권	1,772,409,430	5,280,439,874	8,643,521	7,061,492,825
	집합투자증권	545,288,188	114,420,694	9,678,400	669,387,282
	파생상품(*1)	33,646,272	99,786,971	63,363,117	196,796,360
	별도예치금(신탁)	-	2,267,353,280	-	2,267,353,280
당기손익-공정가치복합금융자산	파생결합증권	-	-	163,405,112	163,405,112
기타당기손익-공정가치금융자산	지분증권	-	-	17,066,907	17,066,907
	집합투자증권	-	30,502,676	6,594,234	37,096,910
	손해배상공동기금	-	32,128,560	-	32,128,560
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	2,562,000	-	220,427,748	222,989,748
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권	-	424,956,218	-	424,956,218
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	20,175,745	20,175,745
금융자산합계		2,424,959,908	8,249,588,273	527,399,410	11,201,947,591
단기매매금융부채	지분증권	73,670,094	-	-	73,670,094
	채무증권	470,989,778	-	-	470,989,778
	집합투자증권	-	-	-	-
	파생상품(*1)	24,966,087	105,953,508	243,689,625	374,609,220
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	743,640,605	1,373,675,540	2,117,316,145
금융부채합계		569,625,959	849,594,113	1,617,365,165	3,036,585,237
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,207,697,057	-	2,207,697,057
대여금 및 수취채권	보증금	-	35,253,836	-	35,253,836
자산합계		-	2,242,950,893	-	2,242,950,893
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	314,540,523	-	314,540,523
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	-	2,870,923	-	2,870,923
부채합계		-	317,411,446	-	317,411,446

(단위: 천원)

전기말		공정가치 서열체계 수준
전기말		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융자산	지분증권	46,527,786	-	17,812,260	64,340,046
	채무증권	1,646,730,985	5,645,962,204	8,638,131	7,301,331,320
	집합투자증권	459,075,492	102,134,763	9,701,800	570,912,055
	파생상품(*1)	5,439,123	81,357,128	70,592,747	157,388,998
	별도예치금(신탁)	-	2,172,360,280	-	2,172,360,280
당기손익-공정가치복합금융자산	파생결합증권	-	-	171,783,044	171,783,044
기타당기손익-공정가치금융자산	지분증권	-	-	13,288,299	13,288,299
	집합투자증권	-	30,349,626	16,663,351	47,012,977
	손해배상공동기금	-	34,291,731	-	34,291,731
기타포괄손익-공정가치금융자산	지분증권	2,723,000	-	226,803,407	229,526,407
기타포괄손익-공정가치금융자산	채무증권	-	354,191,835	-	354,191,835
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	-	-
금융자산합계		2,160,496,386	8,420,647,567	535,283,039	11,116,426,992
단기매매금융부채	지분증권	70,592,408	-	-	70,592,408
	채무증권	497,394,428	-	-	497,394,428
	집합투자증권	-	-	-	-
	파생상품(*1)	14,601,901	73,559,135	299,328,180	387,489,216
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	658,358,278	1,586,317,762	2,244,676,040
금융부채합계		582,588,737	731,917,413	1,885,645,942	3,200,152,092
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,208,461,160	-	2,208,461,160
대여금 및 수취채권	보증금	-	34,413,245	-	34,413,245
자산합계		-	2,242,874,405	-	2,242,874,405
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	314,751,453	-	314,751,453
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	-	2,868,092	-	2,868,092
부채합계		-	317,619,545	-	317,619,545

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의

현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재

가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(2) 공정가치 수준 3 관련 공시

당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	당기손익-공정가치 측정금융자산	당기손익-공정가치복합금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품자산	파생상품부채	당기손익인식지정금융부채
기초	66,103,841	171,783,044	226,803,407	70,592,747	(299,328,180)	(1,586,317,762)
당기손익인식	(1,023,260)	(2,467,153)	-	(17,722,078)	21,176,958	(16,863,546)
기타포괄손익인식	-	-	(6,375,660)	-	-	-
매입	35,141,253	10,072,635	-	21,058,124	-	-
매도	(40,194,147)	(15,983,414)	-	(5,268,017)	-	-
발행	-	-	-	-	(14,449,892)	(345,299,546)
결제	-	-	-	-	11,623,856	574,805,315
다른 수준에서 수준 3으로 변경	-	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경	-	-	-	(5,297,659)	37,287,633	-
분기말	60,027,687	163,405,112	220,427,748	63,363,118	(243,689,625)	(1,373,675,540)

(단위: 천원)

전분기	당기손익-공정가치 측정금융자산	당기손익-공정가치복합금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품자산	파생상품부채	당기손익인식지정금융부채
기초	82,129,313	81,884,836	231,705,362	136,721,402	(282,752,578)	(1,741,886,032)
당기손익인식	(3,959,834)	133,764	-	(17,096,683)	(1,531,673)	(18,073,699)
기타포괄손익인식	-	-	4,087,238	-	-	-
매입	57,234,957	20,759,499	-	30,594,536	-	-
매도	(62,080,872)	(17,167,056)	-	(51,452,411)	-	-
발행	-	-	-	-	(39,607,013)	(656,422,514)
결제	-	-	-	-	61,451,918	542,647,349
다른 수준에서 수준 3으로 변경	-	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경	-	-	-	-	-	-
분기말	73,323,564	85,611,043	235,792,600	98,766,844	(262,439,346)	(1,873,734,896)

38.4 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	18,044,626	3	시장접근법 ,이익접근법,LSMC, T-F모형	가중평균자본비용(WACC)	11.91%~12.27%
				기초자산 변동성(125일~180일)	13.41%~48.16%
				영구성장율	1%
채무증권	5,289,083,395	2,3	현재가치기법	만기별 리스크 프리미엄이 가산된 할인율	1.34%~5.91%
파생상품	163,150,088	2,3	Option Model	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당수익률	연속배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.47%)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			FDM	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당금	이산배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 361원, 3분기 361원, 4분기 361원)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이 (2025.03.31 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8178)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			Monte Carlosimulation	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당수익률 및 배당금	연속배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.47%)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이 (2025.03.31 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8178)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
집합투자증권	124,099,094	2,3	자산접근법
별도예치금	2,267,353,280	2	자산접근법
당기손익-공정가치 복합금융자산
당기손익-공정가치_복합금융자산	163,405,112	3	파생상품 자산과 동일함
기타 당기손익-공정가치금융자산	86,292,377	2,3	자산접근법
기타포괄손익-공정가치금융자산
지분증권	220,427,748	3	시장접근법 ,이익접근법, 자산접근법	가중평균자본비용(WACC)	16.54%
				자본비용(COE)	7.49~15%
				영구성장율	1%
채무증권	424,956,218	2	당기손익-공정가치측정 금융자산과 동일함 -
상각후원가측정금융자산
채무증권	20,175,745	3	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
단기매매금융부채
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정 금융자산과 동일함
파생상품	349,643,133	2,3	파생상품 자산과 동일함
당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채	2,117,316,145	2,3	Option Model	당기손익-공정가치측정복합금융자산과 동일함

38.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.

38.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

당분기 및 전분기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유리한 변동		불리한 변동
당분기	당기손익	자본	당기손익	자본
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,409,606	-	(1,276,209)	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	8,519,871	-	(6,546,597)
파생상품자산(*1)	280,012,179	-	313,118,050	-
파생결합증권자산(*1)	(3,936,804)	-	6,030,850	-
파생상품부채(*1)	(175,413,924)	-	(275,113,803)	-
파생결합증권부채(*1)	(28,550,239)	-	(99,017,427)	-
합계	73,520,818	8,519,871	(56,258,539)	(6,546,597)

(단위: 천원)

전분기	유리한 변동		불리한 변동
전분기	당기손익	자본	당기손익	자본
당기손익-공정가치측정 금융자산	3,252,131	-	(3,132,401)	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	15,206,699	-	(10,770,821)
파생상품자산(*1)	(46,922,250)	-	341,092,231	-
파생결합증권자산(*1)	(6,337,930)	-	5,064,223	-
파생상품부채(*1)	13,546,056	-	(289,532,569)	-
파생결합증권부채(*1)	133,340,261	-	(149,442,456)	-
합계	96,878,268	15,206,699	(95,950,972)	(10,770,821)

(*1)	주식관련 파생상품은 기초자산 가격변동(KOSPI지수) 범위를 -20% ~ +20% , 시장에서 관측가능하지 않는 기초자산의 변동성(VKOSPI지수) 범위를 -50% ~ +90%로 가정하여 각 시나리오별 공정가치 변동내역을 산출하였습니다. 이자율관련 파생상품은 신용등급별 장단기금리 차이를 조정하여 변동내역을 산출하였습니다. 통화관련 파생상품은 원달러 환율 조정범위 -20% ~ +35%를 적용하여 변동내역을 산출하였습니다.

39. 보고기간 후 사건

(1) 회사는 2025년 4월 10일, 액면 총 2,000억원(2년 및 3년만기 각 1,000억원)의 공모 무보증사채를 발행하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다.

배당규모는 상법에서 정한 이익배당 한도 내에서, 회사의 경영실적과 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성, 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

FY2024년 배당은, 배당 이후에도 금융투자회사에 적용되는 규제비율을 적정하게 준수할 수 있는 자기자본 규모를 고려하고, 경영환경 및 과거 배당 이력 등을 감안하여,보통주 주당 200원, 우선주 주당 250원(배당금 총액 417억원)으로 결정한 바 있습니다.

당사는 주주가치 제고를 위해 지속적인 배당을 유지해 나갈 예정이오나, 향후 배당정책은 경영환경, 회사의 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다.

1분기 보고서 제출일(25.5.14) 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 향후결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

주주총회가능배당절차 개선방안은 향후 당사의 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 검토

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

FY2024 결산배당2024년 12월O2025년 03월 26일2025년 03월 31일O-FY2023 결산배당2023년 12월O2024년 03월 29일2023년 12월 31일X-FY2022 결산배당2022년 12월O2023년 03월 24일2022년 12월 31일X-

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

- 유안타증권 주식회사의 정관

제40조(이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제41조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제42조(배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

라. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

5,000 5,000 5,000 9,149 73,050 64,428 8,332 90,275 71,847 45 340 299 - 41,739 37,629 - - - - 57 58 보통주- 7.8 7.0 우선주- 8.7 8.7 -- - - -- - - 보통주- 200 180 우선주- 250 230 -- - - -- - -

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	FY2025 1분기	FY2024	FY2023
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

마. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-56.45.6

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주1) 평균 배당수익률은 보통주 기준 단순평균법으로 계산하였습니다. [최근 3년간 : (7.8%+7.0%+4.4%)/3년, 최근 5년간 : (7.8%+7.0%+4.4%+4.5%+ 4.2%) /5년]주2) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 (7.8%), 최근 5년간(6.4%)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자) 현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

------

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

유안타증권기업어음증권사모2025.01.0640,0004.90A1[한기평 / NICE]2025.02.06상환-유안타증권기업어음증권사모2025.01.1720,0003.12A1[한기평 / NICE]2025.07.17미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.01.1730,0003.12A1[한기평 / NICE]2025.07.17미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.02.0640,0004.76A1[한기평 / NICE]2025.03.06상환-유안타증권기업어음증권사모2025.02.1760,0003.08A1[한기평 / NICE]2025.08.11미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.02.2740,0002.99A1[한기평 / NICE]2025.06.27미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.02.2740,0002.95A1[한기평 / NICE]2025.08.27미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.02.2720,0002.95A1[한기평 / NICE]2025.07.28미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.03.0530,0002.95A1[한기평 / NICE]2025.07.11미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.03.0640,0004.59A1[한기평 / NICE]2025.04.07미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.03.2030,0002.92A1[한기평 / NICE]2025.06.20미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.03.2010,0002.91A1[한기평 / NICE]2025.07.21미상환-유안타증권기업어음증권사모2025.03.2110,0002.97A1[한기평 / NICE]2025.05.15미상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.0240,0003.17A1[한기평 / NICE]2025.01.03상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.0340,0003.12A1[한기평 / NICE]2025.01.06상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.0640,0003.14A1[한기평 / NICE]2025.01.07상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.0740,0003.17A1[한기평 / NICE]2025.01.08상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.0840,0003.17A1[한기평 / NICE]2025.01.09상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.0940,0003.20A1[한기평 / NICE]2025.01.10상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.1050,0003.21A1[한기평 / NICE]2025.04.10미상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.1040,0003.20A1[한기평 / NICE]2025.01.13상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.1340,0003.20A1[한기평 / NICE]2025.01.14상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.1440,0003.13A1[한기평 / NICE]2025.01.15상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.1540,0003.15A1[한기평 / NICE]2025.01.16상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.1640,0003.22A1[한기평 / NICE]2025.01.17상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.1740,0003.20A1[한기평 / NICE]2025.01.20상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.2040,0003.23A1[한기평 / NICE]2025.01.21상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.2140,0003.25A1[한기평 / NICE]2025.01.22상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.2240,0003.21A1[한기평 / NICE]2025.01.23상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.2340,0003.20A1[한기평 / NICE]2025.01.24상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.2440,0003.27A1[한기평 / NICE]2025.01.31상환-유안타증권전자단기사채사모2025.01.3140,0003.25A1[한기평 / NICE]2025.02.03상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.0340,0003.17A1[한기평 / NICE]2025.02.04상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.0440,0003.10A1[한기평 / NICE]2025.02.05상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.0540,0003.10A1[한기평 / NICE]2025.02.06상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.0640,0003.12A1[한기평 / NICE]2025.02.07상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.0740,0003.12A1[한기평 / NICE]2025.02.10상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.1040,0003.15A1[한기평 / NICE]2025.02.11상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.1140,0003.14A1[한기평 / NICE]2025.02.12상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.1240,0003.16A1[한기평 / NICE]2025.02.13상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.1340,0003.18A1[한기평 / NICE]2025.02.14상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.1440,0003.18A1[한기평 / NICE]2025.02.17상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.1750,0003.18A1[한기평 / NICE]2025.02.18상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.1850,0003.13A1[한기평 / NICE]2025.02.19상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.1950,0003.13A1[한기평 / NICE]2025.02.20상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.2050,0003.13A1[한기평 / NICE]2025.02.21상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.2150,0003.13A1[한기평 / NICE]2025.02.24상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.2450,0003.17A1[한기평 / NICE]2025.02.25상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.2550,0003.00A1[한기평 / NICE]2025.02.26상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.2650,0002.97A1[한기평 / NICE]2025.02.27상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.2750,0002.94A1[한기평 / NICE]2025.02.28상환-유안타증권전자단기사채사모2025.02.2850,0002.94A1[한기평 / NICE]2025.03.04상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.0450,0002.87A1[한기평 / NICE]2025.03.05상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.0550,0002.87A1[한기평 / NICE]2025.03.06상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.0650,0002.89A1[한기평 / NICE]2025.03.07상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.0750,0002.91A1[한기평 / NICE]2025.03.10상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1050,0002.91A1[한기평 / NICE]2025.03.11상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1150,0002.87A1[한기평 / NICE]2025.03.12상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1250,0003.06A1[한기평 / NICE]2025.04.14미상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1250,0002.85A1[한기평 / NICE]2025.03.13상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1350,0002.87A1[한기평 / NICE]2025.03.14상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1450,0002.86A1[한기평 / NICE]2025.03.17상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1750,0002.85A1[한기평 / NICE]2025.03.18상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1850,0002.85A1[한기평 / NICE]2025.03.19상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1820,0002.97A1[한기평 / NICE]2025.05.30미상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1950,0002.85A1[한기평 / NICE]2025.03.20상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.1920,0002.97A1[한기평 / NICE]2025.05.26미상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.2050,0002.86A1[한기평 / NICE]2025.03.21상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.2150,0002.87A1[한기평 / NICE]2025.03.24상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.2450,0002.85A1[한기평 / NICE]2025.03.25상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.2550,0002.84A1[한기평 / NICE]2025.03.26상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.2650,0002.83A1[한기평 / NICE]2025.03.27상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.2750,0002.82A1[한기평 / NICE]2025.03.28상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.2850,0002.80A1[한기평 / NICE]2025.03.31상환-유안타증권전자단기사채사모2025.03.3150,0002.88A1[한기평 / NICE]2025.04.01미상환-와이케이그린푸드제일차전자단기사채사모2025.02.287,1003.35A1[NICE / 한기평]2025.05.30미상환-와이케이디에스전자단기사채사모2025.03.2520,0003.25A1[NICE / 한신평]2025.06.25미상환-와이케이라이프제일차전자단기사채사모2025.01.3137,3003.60A1[한기평 / NICE]2025.03.31상환-와이케이라이프제일차전자단기사채사모2025.03.3137,3003.50A1[한기평 / NICE]2025.04.01미상환-와이케이베토벤제이차전자단기사채사모2025.01.067,1003.65A1[NICE / 한기평]2025.02.04상환-와이케이베토벤제이차전자단기사채사모2025.02.047,1003.55A1[NICE / 한기평]2025.03.04상환-와이케이베토벤제이차전자단기사채사모2025.03.047,1003.25A1[NICE / 한기평]2025.04.04미상환-와이케이아이비제이차전자단기사채사모2025.01.142,8003.60A1[NICE / 한신평]2025.02.14상환-와이케이아이비제이차전자단기사채사모2025.02.142,5003.45A1[NICE / 한신평]2025.03.14상환-와이케이아이비제이차전자단기사채사모2025.03.142,3003.20A1[NICE / 한신평]2025.04.14미상환-와이케이이앤씨제이차전자단기사채사모2025.03.1750,0003.20A1[한신평 / 한기평]2025.03.24상환-와이케이이앤씨제이차전자단기사채사모2025.03.2450,0003.20A1[한신평 / 한기평]2025.04.17미상환-와이케이주피터제일차전자단기사채사모2025.01.2341,4003.80A1[한신평 / 한기평]2025.02.28상환-와이케이주피터제일차전자단기사채사모2025.02.2841,4003.60A1[한신평 / 한기평]2025.03.31상환-와이케이주피터제일차전자단기사채사모2025.03.3141,4003.50A1[한신평 / 한기평]2025.04.29미상환-와이케이카멜전자단기사채사모2025.01.3115,2003.55A1[한신평 / 한기평]2025.02.14상환-와이케이카멜전자단기사채사모2025.02.1412,3003.45A1[한신평 / 한기평]2025.02.28상환-와이케이카멜전자단기사채사모2025.02.281,1003.30A1[한신평 / 한기평]2025.03.31상환-와이케이카멜전자단기사채사모2025.03.311,1003.25A1[한신평 / 한기평]2025.04.21미상환-와이케이페트로제일차전자단기사채사모2025.03.0730,4003.25A1[한신평 / 한기평]2025.03.12상환-와이케이페트로제일차전자단기사채사모2025.03.1230,4003.20A1[한신평 / 한기평]2025.03.17상환-와이케이페트로제일차전자단기사채사모2025.03.1730,4003.20A1[한신평 / 한기평]2025.04.17미상환-와이케이호산제일차전자단기사채사모2025.02.211,1003.50A1[NICE / 한신평]2025.05.22미상환-와이케이힐제일차전자단기사채사모2025.01.1313,6003.60A1[NICE / 한신평]2025.01.20상환-와이케이힐제일차전자단기사채사모2025.01.2013,6003.55A1[NICE / 한신평]2025.01.22상환-와이케이힐제일차전자단기사채사모2025.01.2213,6003.55A1[NICE / 한신평]2025.01.24상환-와이케이힐제일차전자단기사채사모2025.01.2413,6003.55A1[NICE / 한신평]2025.01.31상환-와이케이힐제일차전자단기사채사모2025.01.3113,6003.55A1[NICE / 한신평]2025.02.04상환-와이케이힐제일차전자단기사채사모2025.02.0413,7003.55A1[NICE / 한신평]2025.02.13상환-와이케이힐제일차전자단기사채사모2025.02.1313,7003.45A1[NICE / 한신평]2025.02.20상환-금남로피아이제일차전자단기사채사모2025.02.2820,0003.40A1[NICE / 한기평]2025.05.30미상환-델가드제일차전자단기사채사모2025.01.1525,0003.65A1[NICE / 한기평]2025.04.15미상환-루시아피아이제일차전자단기사채사모2025.03.2810,0003.25A1[한기평 / NICE]2025.06.27미상환-마운틴그램제일차전자단기사채사모2025.02.263,6003.55A1[NICE / 한신평] 2025.05.07미상환-멀티플제일차전자단기사채사모2025.02.1740,5003.55A1[한기평 / NICE]2025.05.15미상환-엠아이엘제이차전자단기사채사모2025.02.0318,0003.60A1[한신평 / NICE] 2025.03.31상환-엠아이엘제이차전자단기사채사모2025.03.3118,0003.25A1[한신평 / NICE] 2025.06.30미상환-와이에프아이남산전자단기사채사모2025.01.2420,0003.60A1[한신평 / NICE]2025.02.24상환-와이에프아이남산전자단기사채사모2025.02.2420,0003.50A1[한신평 / NICE]2025.03.24상환-와이에프아이남산전자단기사채사모2025.03.2420,0003.25A1[한신평 / NICE]2025.04.24미상환-와이에프아이만촌전자단기사채사모2025.01.1020,9003.75A1[NICE / 한신평] 2025.04.10미상환-와이에프아이만촌전자단기사채사모2025.01.101,0003.75A1[NICE / 한신평] 2025.01.17상환-와이에프아이만촌전자단기사채사모2025.01.171,0003.60A1[NICE / 한신평] 2025.02.07상환-와이에프아이만촌전자단기사채사모2025.02.071,0003.55A1[NICE / 한신평] 2025.03.07상환-와이에프아이만촌전자단기사채사모2025.03.071,0003.30A1[NICE / 한신평] 2025.04.10미상환-와이에프아이만촌투전자단기사채사모2025.01.103,1003.75A1[NICE / 한신평]2025.04.10미상환-와이에프아이양산전자단기사채사모2025.01.3118,8004.15A1[NICE / 한신평] 2025.02.26상환-와이에프아이양산전자단기사채사모2025.02.2618,8003.55A1[NICE / 한신평] 2025.05.26미상환-와이오비뉴원전자단기사채사모2025.03.0423,0003.35A1[한신평 / NICE] 2025.06.04미상환-와이케이광양제일차전자단기사채사모2025.02.0314,1003.60A1[한신평 / 한기평] 2025.05.02미상환-와이케이기장제일차전자단기사채사모2025.02.278,4003.55A1[한신평 / 한기평] 2025.05.27미상환-와이케이뉴코아전자단기사채사모2025.03.0534,5003.25A1[한신평 / NICE] 2025.03.19상환-와이케이뉴코아전자단기사채사모2025.03.1924,5003.20A1[한신평 / NICE] 2025.06.05미상환-와이케이대전용두제일차전자단기사채사모2025.02.1720,3003.50A1[한신평 / 한기평]2025.05.16미상환-와이케이마곡제일차전자단기사채사모2025.01.0821,2003.70A1[한기평 / 한신평]2025.02.10상환-와이케이마곡제일차전자단기사채사모2025.02.1021,1003.55A1[한기평 / 한신평]2025.03.10상환-와이케이마곡제일차전자단기사채사모2025.03.1021,1003.25A1[한기평 / 한신평]2025.04.08미상환-와이케이서초제일차전자단기사채사모2025.01.1710,0003.60A1[한신평 / 한기평]2025.03.17상환-와이케이서초제일차전자단기사채사모2025.03.1710,0003.25A1[한신평 / 한기평]2025.04.18미상환-와이케이송도전자단기사채사모2025.01.312,6003.65A1[NICE / 한신평] 2025.02.28상환-와이케이송악제일차전자단기사채사모2025.02.2710,0003.55A1[NICE / 한기평] 2025.05.27미상환-와이케이안산디원전자단기사채사모2025.02.246003.55A1[NICE / 한기평] 2025.04.24미상환-와이케이주교제일차전자단기사채사모2025.03.0610,0003.30A1[NICE / 한기평]2025.06.05미상환-와이케이평동제일차전자단기사채사모2025.01.3123,8003.60A1[한기평 / 한신평]2025.03.04상환-와이케이포트폴리오제일차전자단기사채사모2025.01.0313,0003.75A1[NICE / 한기평] 2025.02.03상환-와이케이포트폴리오제일차전자단기사채사모2025.02.0313,0003.55A1[NICE / 한기평] 2025.03.04상환-와이케이포트폴리오제일차전자단기사채사모2025.03.0410,0003.25A1[NICE / 한기평] 2025.04.04미상환-퍼시픽리오제일차전자단기사채사모2025.02.2722,0003.55A1[NICE / 한기평] 2025.04.29미상환-퍼펙트드림제오차전자단기사채사모2025.03.1425,5003.30A1[NICE / 한기평] 2025.05.14미상환-4,341,600----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

---------40,00010,000265,000230,000110,000---655,00040,00010,000265,000230,000110,000---655,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

다. 전자단기사채 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

--------200,500252,800296,90018,000-768,2001,578,200810,000200,500252,800296,90018,000-768,2001,578,200810,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주1) 연결재무제표 기준.주2) 발행한도 및 잔여한도는 공모와 사모의 합계임.

전자단기사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	100,000	50,000	40,000	-	-	190,000	1,000,000	810,000
	합계	100,000	50,000	40,000	-	-	190,000	1,000,000	810,000

주1) 별도재무제표 기준.주2) 발행한도 및 잔여한도는 공모와 사모의 합계임.

라. 회사채 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

250,00060,000-----310,000--------250,00060,000-----310,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주1) 연결재무제표 기준.

회사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	250,000	60,000	-	-	-	-	-	310,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	250,000	60,000	-	-	-	-	-	310,000

주1) 별도재무제표 기준.

마. 신종자본증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

회사채882022.04.12운영자금150,000운영자금150,000-회사채89-12024.02.15채무상환100,000채무상환100,000-회사채89-22024.02.15채무상환,운영자금60,000채무상환,운영자금60,000-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가 . 대손충당금(기대신용손실) 설정현황 (연결기준)

(1) 당분기말 및 전기말, 전전기말 대손충당금(기대신용손실) 설정대상 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분		당분기말(FY2025 1분기)		당기말(FY2024)		전기말(FY2023)
구분		설정대상금액	대손충당금	설정대상금액	대손충당금	설정대상금액	대손충당금
채무상품(유가증권)	기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	424,956,218	(89,275)	354,191,835	(79,825)	271,587,922	(69,025)
	상각후원가 측정 채무상품	-	-	-	-	2,575,263	(1,044)
	소계	424,956,218	(89,275)	354,191,835	(79,825)	274,163,185	(70,069)
대출채권	신용공여금	927,887,344	(2,747,718)	831,029,830	(491,059)	1,033,602,098	(301,801)
	환매조건부채권매수	1,209,200,000	-	1,318,600,000	-	1,442,100,000	-
	대여금	7,002,696	(15,138)	7,085,377	(15,114)	6,904,419	(14,591)
	대출금	562,127,462	(46,736,919)	623,550,000	(39,450,630)	384,335,136	(14,595,758)
	대지급금	7,566,344	(6,129,302)	7,570,844	(6,129,556)	7,349,588	(5,838,307)
	기타대출채권	39,353,311	(21,041,655)	39,353,311	(21,746,650)	41,071,211	(27,515,712)
	소계	2,753,137,157	(76,670,732)	2,827,189,362	(67,833,009)	2,915,362,452	(48,266,169)
기타자산	자기거래미수금	223,642,015	-	17,011,679	-	3,701,487	-
	위탁매매미수금	198,252,236	(4,289,083)	143,781,070	(4,579,713)	252,118,204	(4,664,014)
	기타미수금	443,981,881	(3,610,308)	51,641,577	(3,602,329)	44,579,224	(4,043,444)
	미수수익	66,097,093	(1,234,027)	64,301,870	(1,201,553)	62,381,073	(1,187,014)
	보증금 및 기타자산	70,418,148	(197,117)	83,474,848	(223,581)	67,786,192	(210,910)
	소계	1,002,391,373	(9,330,535)	360,211,044	(9,607,176)	430,566,180	(10,105,382)
합계		4,180,484,748	(86,090,542)	3,541,592,241	(77,520,010)	3,620,091,817	(58,441,620)

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금(기대신용손실) 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기(FY2025 1분기)	전분기(FY2024 1분기)	전기(FY2024)	전전기(FY2023)
기초	(77,520,010)	(58,441,620)	(58,441,621)	(50,945,095)
상각채권회수	-	-	(37)	-
매각 및 제각	-	2,076	5,769	6,165,825
할인효과 해제	458,930	343,505	1,655,683	-
환입(전입)액	(9,029,462)	(6,517,359)	(20,739,804)	(9,032,859)
기타변동	-	(317)	-	-
기말	(86,090,542)	(64,613,715)	(77,520,010)	(58,441,620)

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말, 전전기말 기일이 경과된 기타자산잔액은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

당분기말(FY2025 1분기)	30일 이하	30일 초과90일 이하	90일 초과180일 이하	180일 초과1년 이하	1년 초과	합계
장부금액	5,301,328	117,469	52,607	27,180	14,707,283	20,205,867
비율	26%	1%	0%	0%	73%	100%

전기말(FY2024)	30일 이하	30일 초과90일 이하	90일 초과180일 이하	180일 초과1년 이하	1년 초과	합계
장부금액	7,134,019	342,363	95,309	36,438	14,729,208	22,337,337
비율	32%	2%	0%	0%	66%	100%

전전기말(FY2023)	30일 이하	30일 초과90일 이하	90일 초과180일 이하	180일 초과1년 이하	1년 초과	합계
장부금액	7,885,395	283,344	3,762,924	485,784	11,552,847	23,970,294
비율	33%	1%	16%	2%	48%	100%

주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 대손충당금 차감하기 전 금액을 기준으로 하였습니다.주3) 기일이 경과하지 않은 기타자산은 제외하였습니다.

(4) 당분기말 전기말, 전전기말 지급보증 및 미사용 대출약정 등에 대한 기대신용손실금액(미사용약정 충당부채)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기말(FY2025 1분기)	설정대상잔액	(충당부채) 기대신용손실
추가투자의무약정	3,877,575
지급보증계약	-	-
채무인수확약	-	-
조건부매입확약	-	-
합계	3,877,575	-

전기말(FY2024)	설정대상잔액	(충당부채) 기대신용손실
추가투자의무약정	26,000,000	-
지급보증계약	-	-
채무인수확약	-	-
조건부매입확약	-	-
합계	26,000,000	-

전전기말 (FY2023)	설정대상잔액	(충당부채) 기대신용손실
추가투자의무약정	28,500,000	-
지급보증계약	-	-
채무인수확약	-	-
조건부매입확약	-	-
합계	28,500,000	-

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(5) 대출채권 등 대손충당금(기대신용손실) 설정방침1) 기대신용손실연결회사는 매 보고기간말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산, 대출약정 등에 대해 기대신용손실충당금을 계상합니다. 예외적으로 손상발현 기간이 매우 짧거나 LDP(Low Default Portfolio)로 분류되는 콜론, 환매조건부채권매수, 은행예치금, 난외계정 등은 손상사건을 인지할 때 신용손실을 설정힙니다.연결회사는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동, 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다. - Stage1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(12개월 기대신용손실) - Stage2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실)- Stage3: 손상 (전체기간 기대신용손실)이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다.

2) 개별평가대손충당금(기대신용손실)설정 대상자산 중 기대신용손실을 동질적인 자산집합과 구분하여 개별적으로 식별하는 것이 적절한 경우, 개별자산의 회수가능금액을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다.연결회사는 회수가능금액 추정 시 관련 거래상대방의 영업현황 및 재무상황, 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 사용합니다.3) 집합평가개별평가 결과 손상되지 않은 것으로 판단된 자산과 개별평가수행의 실익이 적은 자산을 유사한 위험속성을 지닌 자산그룹별로 분류하여 집합적으로 대손충당금(기대신용손실)을 산정합니다. 4) 대손충당금(기대신용손실) 설정방법연결실체는 집합평가를 수행함에 있어 각 차주의 내부신용등급에 의거한 부도율과 회수율을 사용하며, 신용공여금 및 위탁미수금의 경우 담보비율에 따라 3단계로 구분하여 아래와 같이 대손충당금(기대신용손실)을 산출합니다.

구분

낮은 신용위험

(Stage1)

신용위험의 유의적 증가

(Stage2)

손상

(Stage3)

신용공여금 등의기대신용손실 측정

채권잔액 X 전이율A X 전이율 B X (1-과거평균회수율)

채권잔액 X 전이율 B X (1-과거평균회수율)

채권잔액 X (1-과거회수율)

- 전이율A: 과거 60개월 평균 담보부족 및 만기미상환 전이율

- 전이율B: 과거 60개월 평균 손상채권 전이율

- 과거평균회수율: 과거 60개월 평균 손상채권 누적회수율

- 과거회수율: 특정 연체구간의 손상채권 누적회수율

수취채권 및 기타자산은 금융투자업규정 자산건전성 분류기준 및 연체일수에 따라 대손충당금(기대신용손실)을 산출합니다. 나. 재고자산 현황- 해당사항없음 다. 공정가치평가 내역(연결기준)

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(1) 당분기말 및 전기말, 전전기말 금융상품 범주에 따른 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분(*)		당분기말(FY2025 1분기)		전기말(FY2024)		전전기말(FY2023)
구분(*)		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	96,095,996	96,095,996	73,337,807	73,337,807	105,438,499	105,438,499
	채무증권	7,136,358,461	7,136,358,461	7,374,260,369	7,374,260,369	7,213,351,319	7,213,351,319
	집합투자증권	670,012,123	670,012,123	576,249,136	576,249,136	448,288,103	448,288,103
	파생상품	196,796,360	196,796,360	157,388,998	157,388,998	191,696,797	191,696,797
	별도예치금(신탁)	2,267,353,280	2,267,353,280	2,172,360,280	2,172,360,280	2,311,925,080	2,311,925,080
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	163,405,112	163,405,112	171,783,044	171,783,044	81,884,836	81,884,836
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	17,066,907	17,066,907	13,288,299	13,288,299	7,218,382	7,218,382
	집합투자증권	37,096,910	37,096,910	47,012,977	47,012,977	65,916,730	65,916,730
	손해배상공동기금	32,128,560	32,128,560	34,291,731	34,291,731	29,494,911	29,494,911
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	223,892,985	223,892,985	230,433,691	230,433,691	235,738,810	235,738,810
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	424,956,218	424,956,218	354,191,835	354,191,835	271,587,922	271,587,922
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	-	-	2,574,218	2,569,993
대여금및수취채권	대출채권	2,676,466,425	2,676,466,425	2,759,356,352	2,759,356,352	2,867,096,284	2,867,096,284
대여금및수취채권	보증금	37,073,253	37,073,253	36,223,862	36,223,862	39,972,007	39,972,007
합계		13,978,702,590	13,978,702,590	14,000,178,381	14,000,178,381	13,872,183,898	13,872,179,673
금융부채
단기매매금융부채	지분증권	73,670,094	73,670,094	70,592,408	70,592,408	139,256,812	139,256,812
	채무증권	470,989,778	470,989,778	497,394,428	497,394,428	351,700,693	351,700,693
	집합투자증권	-	-	-	-	6,585,000	6,585,000
	파생상품	374,609,218	374,609,218	387,489,215	387,489,215	341,642,857	341,642,857
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	2,117,316,145	2,117,316,145	2,244,676,040	2,244,676,040	2,147,557,398	2,147,557,398
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	309,754,250	314,751,453	309,665,460	314,751,453	299,762,410	301,327,600
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	2,870,923	2,870,923	2,868,092	2,868,092	3,461,390	3,463,690
합계		3,349,210,408	3,354,207,611	3,512,685,643	3,517,771,636	3,289,966,560	3,291,534,050

(*) 일반 상거래로 인해 발생하는 채권, 채무 등과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말, 전전기말 현재 계정별 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말(FY2025 1분기)		공정가치 서열체계 수준
당분기말(FY2025 1분기)		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	71,054,018	-	25,041,978	96,095,996
	채무증권	1,772,409,430	5,355,305,511	8,643,521	7,136,358,462
	집합투자증권	545,288,188	115,045,535	9,678,400	670,012,123
	파생상품(*1)	33,646,272	99,786,971	63,363,118	196,796,361
	별도예치금(신탁)	-	2,267,353,280	-	2,267,353,280
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	163,405,112	163,405,112
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	17,066,907	17,066,907
	집합투자증권	-	30,502,676	6,594,234	37,096,910
	손해배상공동기금	-	32,128,560	-	32,128,560
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	2,894,237	-	220,998,747	223,892,984
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	424,956,218	-	424,956,218
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	-	-	-
금융자산합계		2,425,292,145	8,325,078,751	514,792,017	11,265,162,913
단기매매금융부채	지분증권	73,670,094	-	-	73,670,094
	채무증권	470,989,778	-	-	470,989,778
	집합투자증권	-	-	-	-
	파생상품(*1)	24,966,087	105,953,508	243,689,624	374,609,219
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	743,640,605	1,373,675,541	2,117,316,146
금융부채합계		569,625,959	849,594,113	1,617,365,165	3,036,585,237
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,676,466,425	-	2,676,466,425
대여금 및 수취채권	보증금	-	37,073,253	-	37,073,253
자산합계		-	2,713,539,678	-	2,713,539,678
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	314,751,453	-	314,751,453
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	-	2,870,923	-	2,870,923
부채합계		-	317,622,376	-	317,622,376

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

(단위: 천원)

전기말(FY2024)		공정가치 서열체계 수준
전기말(FY2024)		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	46,527,786	-	26,810,020	73,337,806
	채무증권	1,646,730,985	5,718,891,253	8,638,131	7,374,260,369
	집합투자증권	459,075,492	107,471,845	9,701,800	576,249,137
	파생상품(*1)	5,439,123	81,357,128	70,592,747	157,388,998
	별도예치금(신탁)	-	2,172,360,280	-	2,172,360,280
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	171,783,044	171,783,044
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	13,288,299	13,288,299
	집합투자증권	-	30,349,626	16,663,351	47,012,977
	손해배상공동기금	-	34,291,731	-	34,291,731
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	3,059,283	-	227,374,407	230,433,690
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	354,191,835	-	354,191,835
금융자산합계		2,160,832,669	8,498,913,698	544,851,799	11,204,598,166
단기매매금융부채	지분증권	70,592,408	-	-	70,592,408
	채무증권	497,394,428	-	-	497,394,428
	파생상품(*1)	14,601,901	73,559,135	299,328,179	387,489,215
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	658,358,278	1,586,317,763	2,244,676,041
금융부채합계		582,588,737	731,917,413	1,885,645,942	3,200,152,092
공시되는 공정가치
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,759,356,352	-	2,759,356,352
대여금 및 수취채권	보증금	-	36,223,862	-	36,223,862
자산합계		-	2,795,580,214	-	2,795,580,214
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	314,751,453	-	314,751,453
상각후원가로 측정하는 금융부채	보증금	-	2,868,092	-	2,868,092
부채합계		-	317,619,545	-	317,619,545

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

전전기말(FY2023)		공정가치 서열체계 수준
전전기말(FY2023)		수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	79,194,086	-	26,244,412	105,438,498
	채무증권	1,437,135,420	5,765,162,984	11,052,915	7,213,351,319
	집합투자증권	348,902,035	89,736,068	9,650,000	448,288,103
	파생상품(*1)	18,487,125	36,488,271	136,721,402	191,696,798
	별도예치금(신탁)	-	2,311,925,080	-	2,311,925,080
당기손익-공정가치측정복합금융자산	파생결합증권	-	-	81,884,836	81,884,836
기타당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	-	-	7,218,382	7,218,382
	집합투자증권	-	28,506,479	37,410,251	65,916,730
	손해배상공동기금	-	29,494,911	-	29,494,911
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	3,296,086	-	232,442,725	235,738,811
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	-	271,587,922	-	271,587,922
상각후원가측정금융자산	채무증권	-	2,569,993	-	2,569,993
금융자산합계		1,887,014,752	8,535,471,708	542,624,923	10,965,111,383
단기매매금융부채	지분증권	139,256,812	-	-	139,256,812
	채무증권	351,700,693	-	-	351,700,693
	집합투자증권	6,585,000	-	-	6,585,000
	파생상품(*1)	20,685,698	38,204,581	282,752,578	341,642,857
당기손익인식지정금융부채	파생결합증권	-	405,671,366	1,741,886,032	2,147,557,398
금융부채합계		518,228,203	443,875,947	2,024,638,610	2,986,742,760
공시되는 공정가치		-	-	-	-
대여금 및 수취채권	대출채권	-	2,867,096,284	-	2,867,096,284
대여금 및 수취채권	보증금	-	39,972,007	-	39,972,007
자산합계		-	2,907,068,291	-	2,907,068,291
상각후원가로 측정하는 금융부채	일반사채	-	301,327,600	-	301,327,600
	후순위사채	-	-	-	-
	보증금	-	3,463,690	-	3,463,690
부채합계		-	304,791,290	-	304,791,290

(*1)	장내옵션 중 충분한 정도의 빈도와 규모로 거래가 이루어지지 않는 중, 장기옵션에 대해 내부 이론가를 적용하고 수준 3으로 분류하였습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수

당분기말 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되어 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말(FY2025 1분기)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수	투입변수 범위(가중평균)
당기손익-공정가치측정금융자산
지분증권	25,041,978	3	시장접근법 ,이익접근법,LSMC, T-F모형	가중평균자본비용(WACC)	11.91%~12.27%
				기초자산 변동성(125일~180일)	13.41%~48.16%
				영구성장율	1%
채무증권	5,363,949,031	2,3	현재가치기법	만기별 리스크 프리미엄이 가산된 할인율	1.34%~5.91%
파생상품	163,150,088	2,3	Option Model	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당수익률	연속배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.47%)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			FDM	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당금	이산배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 분기별 배당금 : 1분기 361원, 2분기 361원, 3분기 361원, 4분기 361원)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이 (2025.03.31 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8178)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
			Monte Carlosimulation	기초자산의 변동성	EWMA 변동성, 기초자산별 상이 (2025.03.31 KOSPI200 : 18.49%)
				기초자산의 배당수익률 및 배당금	연속배당, 기초자산별 상이 (2025.03.31 삼성전자 3년평균 배당수익률 : 2.47%)
				기초자산간 상관계수	EWMA 개념의 상관계수, 기초자산간 상이 (2025.03.31 KOSPI200-삼성전자 상관계수 : 0.8178)
				CVA 적용 예상부도율(PD)	내부등급, 만기별 상이(0.03%~100%)
				CVA 적용 부도 시 손실률(LGD)	0.45
집합투자증권	124,723,935	2,3	자산접근법
별도예치금	2,267,353,280	2	자산접근법
당기손익-공정가치측정복합금융자산
당기손익-공정가치측정복합금융자산	163,405,112	3	파생상품 자산과 동일함
기타 당기손익-공정가치측정금융자산	86,292,377	2,3	자산접근법
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	220,998,748	3	시장접근법,이익접근법,자산접근법	가중평균자본비용(WACC)	16.54%
				자본비용(COE)	7.49%~15%
				영구성장율	1%
채무증권	424,956,218	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
상각후원가측정금융자산
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
단기매매금융부채
채무증권	-	2	당기손익-공정가치측정금융자산과 동일함
파생상품	349,643,133	2,3	파생상품 자산과 동일함
당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채	2,117,316,145	2,3	Option Model	당기손익-공정가치측정복합금융자산과 동일함

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 분기 및 반기보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

FY2025 1분기(당기)삼일회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가삼일회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가FY2024(전기)삼일회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가삼일회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가FY2023(전전기)삼일회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가삼일회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

주) 당분기말 회계감사인의 검토의견은 아래와 같습니다.

구 분	검토의견
연 결	본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
별 도	본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

FY2025 1분기 (당기)삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토) 영문연결재무제표(분/반기/결산) 대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산) 반기임의감사 순자본비율 검토 내부회계관리제도 감사(평가)7506,90061560 FY2024( 전기) 삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토)영문연결재무제표(분/반기/결산)대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산)반기임의감사순자본비율 검토내부회계관리제도 감사(평가)7426,9007425,994 FY2023 (전전기) 삼일회계법인분/반기/결산 별도 및 연결재무제표 (법정검사 및 검토)영문연결재무제표(분/반기/결산)대주주(Yuanta Financial Holdings) 연결 Package 인증(분/반기/결산)반기임의감사순자본비율 검토내부회계관리제도 감사(평가)7386,9007386,404

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

주1) 감사용역계약관련 보수는 연간 계약금액으로 VAT 제외입니다. 주2) 감사계약시간에는 법정감사시간과 대주주 연결 Package 인증 시간 등이 포함되어 있습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

FY2025 1분기(당기)해당사항 없음-- - - FY2024(전기)2024년 08월 08일글로벌최저한세 세무자문2024년08월08일 ~ 2027년03월31일70-FY2023(전전기)2023년 10월 31일로보틱애플리케이션의 이용2023년10월31일 ~ 2026년10월31일20-

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

주1) 비감사용역계약관련 보수는 전체계약금액으로 VAT 제외입니다.

라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

12025년 05월 13일 회사측: 감사위원회, 재무담당 등 5인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 1인 대면회의서면회의 - 2025년 연간 통합감사 수행계획 및 감사위원회 커뮤니케이션 일정 - 핵심감사사항의 소개 및 논의 - 감사인의 독립성 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 당해 사업연도의 감사절차 요약 [연결감사절차] (1) 감사절차의 개요감사수검자료 준비(제시연결재무제표, 종속회사 명세서, 감사보고서 등) → 감사수검(요구자료 제공, 질의사항답변) → 감사완료(2) 감사일정(가) 1분기 연결검토: 2025.04.24~2025.04.30(현장감사기간) [감사절차] (1)감사절차의 개요감사수검자료 준비(보조원장 비치, 제 명세서 작성, 기타자료 구비) → 감사수검(요구자료 제공, 질의사항답변) → 감사완료(2) 감사일정(가) 1분기 별도검토: 2025.04.17~2025.04.23(현장감사기간) 바. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사 - 해당사항 없음 사. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입-- FY2024 정기주주총회 FY2023 정기주주총회 FY2022 정기주주총회FY2021 정기주주총회FY2020 정기주주총회FY2019 정기주주총회FY2019 임시주주총회FY2016 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

주) 분기보고서 제출일 기준(2025.05.14) 현재 의결권대리권유제도를 시행하고 있으며, FY2024 정기주주총회에서 의결권대리권유제도를 실시하였습니다. (직접교부 및 전자위임장 제도) 나. 소수주주권 - 공시대상 기간 중 소수주주권 행사는 없습니다. 다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주199,596,576-우선주12,912,212-보통주6,916,473자기주식우선주12,912,212-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주192,680,103자기주식(보통주) 제외우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상 신주인수권의내용(제9조)	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 등 관계법규의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 또는 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융 기관이나 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 선진금융기술의 도입, 재무구조 개선 및 전략적 업무제휴 등 경영상 목적달성을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 내지 제7호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의에 의한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	-
명의개서대리인	한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40
주주의 특전	없음
공고게재	이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.yuantakorea.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총정보	안 건		결의내용	주요 논의 내용
2020사업연도 주주총회(2021.03.26)	1호) FY2020 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 정관 일부 변경		2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	3호) 이사 보수한도 승인		3호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2021사업연도 주주총회(2022.03.25)	1호) FY2021 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 이사 선임	2-1호) 사내이사 선임(궈밍쩡)	2-1호) 원안대로 승인	특정 주주가 최근 주가하락 등에 대한 원인설명요구와 함께 주가부양에 대해 대주주의 자사주매입등의 다양한 방안을 요구하였고, 의장이 직접 질의사항에 대한 답변을 진행함.
		2-2호) 기타비상무이사(황웨이청)	2-2호) 원안대로 승인
	3호) 이사 보수한도 승인		3호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2022사업연도 주주총회(2023.03.24)	1호) FY2022 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임	2-1호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (이승훈)	2-1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
		2-2호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (이정진)	2-2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
		2-3호) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (채준)	2-3호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	3호) 이사 보수한도 승인		3호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2023사업연도 주주총회(2024.03.29)	1호) FY2023 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 정관 일부 변경		2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	3호) 이사 선임	3-1호) 사내이사 선임 (뤄즈펑)	3-1호) 원안대로 승인	신규 선임된 이사들의 임기 개시일은 2024.4.26일자임을 명시하였으며, 해당 의안에 대해서는 주주들의 제안이나 특별한 의견이 없었음.
		3-2호) 기타 비상무이사 선임 (궈밍쩡)	3-2호) 원안대로 승인
	4호) 이사 보수한도 승인		4호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
2024사업연도 주주총회(2025.03.26)	1호) FY2024 재무제표 및 연결재무제표 승인		1호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	2호) 정관 일부 변경		2호) 원안대로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.
	3호) 이사 보수한도 승인		3호) 50억원으로 승인	주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음.

주) 주주총회 의사록 요약은 개최일 기준 최근 5사업연도 동안의 주주총회 결과임.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited최대주주 본인보통주116,907,83158.57117,012,41158.62최대주주 / 장내매수황웨이청계열회사 임원보통주79,3540.0479,3540.04-보통주116,987,18558.61117,091,76558.66-우선주-----

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

주) 지분율은 보통주를 기준으로 기재하였습니다.

가. 최대주주의 개요

(1) 최대주주의 기본정보

Yuanta Securities Asia FinancialServices Private Limited

OOI Ronald0--Yuanta Securities Co., Ltd.100------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited

1,411,4371,9481,409,489-254-3,53063,842

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주) 상기 표는 2024.12.31 별도기준, thousands of USD 단위 입니다.

(3) 연혁

Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited의 최근 5년간의 연혁은 다음과 같습니다.

2020.06	Approved the liquidation of PT Yuanta Asset Management
2020.08	Singapore Branch 설립
2021.10	회사 등록 소재지 변경 (Singapore로 이전)
2021.10	Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited로 상호 변경
2022.09	유상증자 1억달러 실시

(4) 대표자

직 위	임원명	선임일	주요경력
Chairman	OOI Ronald	2015.05.01	Degree of Associate Chartered Accountant, Institute of Chartered Accountant, Australia Managing Director, Kim Eng Securities Pte. Ltd. President Commissioner, PT Kim Eng Securities, Indonesia Executive Advisor, Maybank Kim Eng Group Chairman and Chief Executive Officer, Kim Eng Holdings (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited (Present) Commissioner, PT Yuanta Sekuritas Indonesia (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company
Deputy Chairman	CHEN Hsiu Wei	2021.03.18	B.A. in Law, National Chung Hsing University Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Asset Management Co., Ltd. Chief Strategy Officer, Yuanta Financial Holdings Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Chairman of Yuanta Securities Co., Ltd.
CEO And Executive Director	TAN Pei San	2014.12.01	Master, Harvard Law School CEO and Regional Head of Retail Equities, Singapore Maybank Kim Eng Securities Pte. Ltd. Vice President and Assistant General Counsel, Singapore JP Morgan Chase (Present) Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company (Present) Director, Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte Ltd

(5) 주요주주

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 주, %)

최대주주명	동일인과의관계	소유주식수			지분율
		보통주	우선주	계
Yuanta Securities Co., Ltd.	계열회사	390,909,130	-	390,909,130	100

(6) 사업현황 당사 최대주주인 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited는 1996.06.11 설립된 외국법인이며, 영위하고 있는 주요사업은 금융지주업입니다. (7) 경영주체 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited의 경영주체는 최대주주인 Yuanta Securities Co., Ltd.입니다.

나. 최대주주의 최대주주의 개요

(1) 최대주주의 최대주주의 기본정보

Yuanta Securities Co., Ltd.

CHEN Hsiu Wei---Yuanta Financial Holdings Co., Ltd.100------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

Yuanta Securities Co., Ltd.1,165,793,112992,943,703172,849,40980,947,00221,030,42821,891,725

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주) 상기 표는 2024.12.31 연결기준, thousands of TWD 단위 입니다.

(3) 연혁

Yuanta Securities Co., Ltd.의 최근 5년간의 연혁은 다음과 같습니다.

2020.06	Approved the liquidation of PT Yuanta Asset Management
2021.06	Approved the establishment of Yuanta Capital Co., Ltd. (tentative).
2021.09	Approved the establishment of Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte Ltd (tentative)
2022.04	자회사 Yuanta Wealth Management (Singapore) Pte. Ltd. 신설

(4) 대표자

직 위	임원명	선임일	주요경력
Chairman	CHEN Hsiu Wei	2019.06.01	B.A. in Law, National Chung Hsing University Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Asset Management Co., Ltd. Chief Strategy Officer, Yuanta Financial Holding Co., Ltd. Director, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Deputy Chairman, Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited
Vice Chairman	WANG Yi Min	2024.07.01	M.A. in Accounting, National Changhua University of Education Executive Vice President, Yuanta Securities Co., Ltd. Chairman, Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Director and CEO) Yuanta Securities Co., Ltd. (Present) Director of Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Hong Kong Holdings (Cayman) Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited
Director and CEO	KUO Ming Cheng	2024.07.01	Master in Business Administration, University of Texas at Arlington Director ,Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited Director and CEO, Yuanta Securities (Korea) Co., Ltd. (Present)Director, Yuanta Securities (Korea) Co., Ltd. (Present) Director of Yuanta Securities (Hong Kong) Limited (Present) Director, Yuanta Asia Investment (Hong Kong) Limited (Present) Authorized Representative, Yuanta Securities Vietnam Limited Company (Present) Director, Yuanta Securities (Thailand) Company Limited

(5) 주요주주

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 주, %)

최대주주명	동일인과의 관계	소유주식수			지분율
		보통주	우선주	계
Yuanta Financial Holding Co., Ltd.	계열회사	6,592,452,643	-	6,592,452,643	100

(6) 사업현황 - 당사 최대주주의 최대주주인 Yuanta Securities Co., Ltd.는 중화민국(대만)에 설 립된 증권회사로 금융투자업을 영위하고 있습니다. (7) 경영주체- Yuanta Securities Co., Ltd.의 경영주체는 최대주주인 Yuanta Financial Holdings Co.,Ltd.입니다. 2. 최대주주 변동현황

- 해당사항 없음 3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

Yuanta Securities Asia Financial Services Private Limited117,012,41158.62-----

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

주) 지분율은 보통주를 기준으로 기재하였습니다. 나. 소액주주 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

41,32241,32699.9975,685,566199,596,57637.92보통주기준

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

주1) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2024.12.31 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 보통주 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.주2) 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식(보통주 기준) 총수로 기재하였습니다.

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			2024.10월	2024.11월	2024.12월	2025.1월	2025.2월	2025.3월
보통주	주 가	최 고	2,965	2,915	2,805	2,700	2,695	2,845
		최 저	2,865	2,675	2,570	2,645	2,550	2,540
		평 균	2,916	2,785	2,720	2,670	2,665	2,739
	거래량	최 고	218,297	516,221	344,566	327,859	1,516,235	996,737
	거래량	최 저	47,550	44,314	49,507	31,781	48,047	183,515
	월간 일평균 거래량		95,946	133,091	140,346	91,131	305,757	403,936
우선주	주 가	최 고	2,985	2,955	2,965	2,880	2,935	3,070
		최 저	2,885	2,850	2,775	2,810	2,860	2,800
		평 균	2,948	2,907	2,910	2,848	2,904	2,999
	거래량	최 고	98,013	40,756	59,697	89,719	35,538	208,857
	거래량	최 저	5,994	2,387	3,049	2,749	1,540	5,639
	월간 일평균 거래량		24,477	13,535	17,490	23,273	11,358	59,791

주) 상기 주가는 종가를 기준으로 작성하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2025.03.31(단위 : 주)

(기준일 :

)

뤄즈펑남1969년 01월사장사내이사상근대표이사The Wharton Business School, University of Pennsylvania, MBA,PBOC School of Finance, Tsinghua University, EMBA,Elitimes Group International, Managing Partner,Sunshine Asset Management Company Limited, Managing Director,Yuanta Financial Holdings Co. Ltd., Senior Vice President--계열회사 임원2024.04.26~ 현재2027.03.28궈밍쩡남1965년 04월이사기타비상무이사비상근경영위원회텍사스대 알링턴 캠퍼스 Finance MBA,Chairman, Yuanta Asia Investment Limited,President, Yuanta Venture Capital,Executive Vice President, Yuanta Securities,Chief Corporate Banking Officer, Yuanta Financial Holding Co., Ltd.,유안타증권 대표이사--계열회사 임원2019.03.29~ 현재2027.03.28이승훈남1951년 10월이사사외이사비상근이사회 의장,감사위원회,임원후보추천위원회,보수위원회,내부통제위원회조지타운대 법학 박사,(주)인피니트그룹 회장, (주)인피니스 감사,무역투자연구원(주) 이사, Dentons Lee 상임고문,(주)라이카 고문,디지털타임스 이사(現)--계열회사 임원2020.03.27~ 현재2026.03.23이정진남1958년 12월이사사외이사비상근감사위원회,임원후보추천위원회,위험관리위원회,내부통제위원회스탠포드대 경영학 박사,서강대 경영대학 교수(現)--계열회사 임원2020.03.27~ 현재2026.03.23채준남1967년 07월이사사외이사비상근감사위원회,위험관리위원회,보수위원회,내부통제위원회MIT Finance 박사,서울대 경영대학 교수(現),서울대 경영대학장 겸 경영전문대학원장(現),HD현대중공업 사외이사(現)--계열회사 임원2023.03.24~ 현재2026.03.23신남석남1966년 02월전무미등기상근Retail사업부문대표한양대 법학,동양증권 골드센터영업부장, 리서치센터장, 리테일전략본부장, 지역본부장, 유안타증권 Retail전략본부장23,745-계열회사 임원2010.04.01~ 현재2025.12.31연대호남1972년 01월전무미등기상근기업금융사업부문대표동국대 무역학,KB증권 SME금융부장,KB증권 기업금융2본부장--계열회사 임원2025.02.17~ 현재2026.02.16정영식남1964년 05월상무미등기상근IB Senior Banker 동아대 회계학,유안타증권 Project Financing팀장, ECM2팀장, IB사업부문대표직무대리,구조화금융본부장,기업금융본부장직무대리 6,453-계열회사 임원2017.04.01~ 현재2025.12.31윤여철남1967년 03월상무미등기상근리서치센터장 동국대 일어일문학,동양증권 채권영업팀장, FICC영업본부장, Wholesale본부장 18,813-계열회사 임원2013.02.15~ 현재2025.12.31이상은여1971년 02월상무미등기상근감사본부장 연세대 영어영문학, 사법시험 제44회,삼성전자 인사팀, (주)한국씨티은행 법무본부 수석변호사,동양증권 Transaction Management팀장, Global Corporate Finance팀장,Corporate Finance팀장, 유안타증권 기획팀장, 경영전략본부장 2,901-계열회사 임원2019.01.01~ 현재2025.12.31구창모남1967년 03월상무미등기상근Unit Head,MEGA센터잠실 지점장동원대 실내건축학,동양증권 이천지점장, 여주지점장, 금융센터청담지점장,금융센터압구정본부점장907-계열회사 임원2019.01.01~ 현재2025.12.31이근우남1965년 03월상무미등기상근기업금융본부장서울대 국제경제학,동양증권 기획팀장, 인사팀장, 경영기획부문장, 경영전략본부장,유안타증권 재무본부장, CFO, 경영관리본부장,인사본부장20,220-계열회사 임원2011.10.01~ 현재2025.12.31최해호남1968년 06월상무미등기상근준법감시인,Compliance본부장울산대 경영학,동양증권 리스크관리팀장, Compliance팀장,유안타증권 금융소비자보호팀장6,486-계열회사 임원2017.12.01~ 현재2025.12.31이호준남1974년 05월상무미등기상근투자금융본부장 중앙대 도시공학,KTB투자증권 부동산금융팀장,유안타증권 종합금융1팀장, 종합금융본부장,PF본부장 --계열회사 임원2019.10.01~ 현재2025.12.31유동원남1970년 07월상무미등기상근글로벌자산배분본부장,글로벌자산운용팀장펜실베이니아대 경제학,시티그룹글로벌마켓증권 Korea Research Director,Portfolio Manager, Woori Absolute Partners,우리투자증권중국현지법인 Head of Research,키움증권 글로벌리서치팀 이사부장,유안타증권 Global Investment본부장, 글로벌자산배분팀장--계열회사 임원2019.09.02~ 현재2025.12.31양동빈남1971년 07월상무미등기상근CFO,재무본부장서강대학교 경영학 석사,동양증권 재무전략팀장,유안타증권 재무전략팀장--계열회사 임원2021.01.01~ 현재2025.12.31장성철남1967년 07월상무보미등기상근경영전략본부장 한양대 증권금융학 석사,동양증권 골드센터강남점장, Finance Hub 분당점장, 호남지역본부장,유안타증권 Retail전략팀장, Retail전략본부장, Unit Head, 상품전략본부장 1,212-계열회사 임원2019.01.01~ 현재2025.12.31이강서남1973년 11월상무보미등기상근Trading본부장미시간대 앤아버 산업공학 석사, 카네기멜론대 금융공학 석사,동양증권 OTC트레이딩팀장,유안타증권 OTC운용팀장, FICC솔루션팀장--계열회사 임원2020.01.01~ 현재2025.12.31박호영남1966년 02월상무보미등기상근인사본부장한국외대 경영학 석사,동양증권 마케팅팀장, 고객지원센터장, 인재경영팀장, 기업문화팀장, 감사팀장, 감사본부장--계열회사 임원2021.01.01~ 현재2025.12.31린훼이징여1973년 08월상무보미등기상근CFO,재무본부장국립타이완대 국제경영학 석사,Assistant General Manager, Yuanta Securities,유안타증권 재무전략팀장210-계열회사 임원2021.01.01~ 현재2025.12.31정양원남1974년 05월상무보미등기상근Unit Head,금융센터압구정본부 지점장중앙대 경영학,동양증권 금융센터양재지점장, 금융센터서초동지점장,금융센터대치본부점장, 유안타증권 금융센터도곡본부점장,금융센터동북본부점장--계열회사 임원2022.01.01~ 현재2025.12.31신현욱남1968년 09월상무보미등기상근Unit Head,골드센터대전 지점장한남대 경영학,동양증권 금융센터당진지점장,유안타증권 금융센터서산지점장--계열회사 임원2022.01.01~ 현재2025.12.31최준혁남1972년 06월상무보미등기상근CRO,리스크관리본부장중앙대 경영학,동양증권 리스크관리팀장,유안타증권 리스크관리팀장--계열회사 임원2022.01.01~ 현재2025.12.31김수용남1975년 05월상무보미등기상근디지털전략본부장 경희대 국제통상학,유안타증권 W Prestige 분당센터 지점장, Finance Hub 분당점장,Unit Head, MEGA센터분당 지점장, Retail전략본부장 5,000-계열회사 임원2022.01.01~ 현재2025.12.31홍동훈남1971년 07월상무보미등기상근상품전략본부장Georgetown University MBA,ING Investment Management 이사,베어링자산운용 전무,킹슬리자산운용 대표이사,유안타증권 Global Wealth & Asset Mgt본부장--계열회사 임원2023.08.10~ 현재2025.12.31김세영남1971년 01월상무보미등기상근IT본부장한양대 전자계산학,유안타증권 정보시스템팀장11-계열회사 임원2023.01.01~ 현재2025.12.31김승현남1971년 05월상무보미등기상근Wholesale본부장 연세대 경영학,동양증권 투자전략팀장, 리서치센터장 --계열회사 임원2021.01.01~ 현재2025.12.31진현태남1971년 06월상무보미등기상근Global Markets본부장,Global Market Sales팀장건국대 무역학,동양증권 Global Market Sales팀장,유안타증권 해외투자전략팀장, Global Investment본부장,Global Asset Management팀장--계열회사 임원2022.01.01~ 현재2025.12.31최훈근남1972년 07월상무보미등기상근FICC본부장 서강대 경제학 석사,동양증권 FICC Products팀장, 채권상품팀장 --계열회사 임원2024.01.01~ 현재2025.12.31권동훈남1971년 01월상무보미등기상근Unit Head,영업부 지점장한양대 경영학,유안타증권 Unit Head, 반포PIB센터 지점장--계열회사 임원2024.01.01~ 현재2025.12.31김봉균남1975년 07월상무보미등기상근Retail전략본부장 고려대 법학,유안타증권 반포지점 지점장, Retail전략팀장 --계열회사 임원2024.01.01~ 현재2025.12.31이문한남1970년 03월상무보미등기상근CCO,금융소비자보호본부장서울대 경영학,리서치전략팀장, AI전략팀장,International Strategy팀장,Rating Advisory Service팀장, Capital Markets팀장,Corporate Finance팀장, IPO팀장,준법감시팀장--계열회사 임원2025.01.01~ 현재2025.12.31조윤진남1971년 06월상무보미등기상근Unit Head,골드센터명동 지점장건국대 문헌정보학,금융센터선릉역 지점장, 영업부 지점장, 금융센터청담 지점장--계열회사 임원2025.01.01~ 현재2025.12.31임용진남1976년 11월상무보미등기상근FICC영업팀장고려대 경영학,채권영업팀장--계열회사 임원2025.01.01~ 현재2025.12.31성티엔하오남1981년 02월상무보미등기상근대표이사실 팀장University of Hawaii at Manoa MBA,Global Asset Management팀장, 비서팀장,글로벌자산배분팀장--계열회사 임원2025.01.01~ 현재2025.12.31김리차드현남1970년 03월Sales전담상무보미등기상근해외법인영업본부장Boston University Business,HSBC Securities Head of Sales,Nomura Securities Head of Sales,Dresdner Kleinwort Benson Head of Sales, Credit Lyonnais Securities Head of Sales--계열회사 임원2025.01.01~ 현재2025.12.31박민경여1982년 02월Sales전담상무보미등기상근채권영업본부장연세대 투자정보공학 박사,연세대 금융공학 석사,흥국증권 S&T본부장, 서울외국환중개 채권금융팀장--계열회사 임원2025.01.01~ 현재2025.12.31최현재남1971년 03월부장미등기상근투자컨설팅본부장,투자컨설팅팀장서울대 국제경제학,동양증권 스몰캡리서치팀장, 투자분석팀장,유안타증권 글로벌투자정보센터 센터장--계열회사 임원2022.01.01~ 현재-정유열남1971년 11월부장미등기상근CISO, CPO정보보호본부장서강대 경영학 박사,서강대 인사조직학 석사,유안타증권 업무개발팀장, IT전략팀장, IT본부장직무대리--계열회사 임원2022.02.25~ 현재-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

주1) '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 따른 임원 분류입니다.주2) 등기이사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.주3) 1분기보고서 작성일(25.3.31) 이후 임원 변동 내역입니다. - 퇴임(25.4.11) : 신현욱 상무보(Unit Head, 골드센터대전 지점장)

나. 등기임원후보자 및 해임대상자 2025년 3월 31일 기준 현재 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자는 없습니다. 다. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 당사의 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. 기재사항의 생략이 변동사항이 없는 것을 의미하는 것은 아니며, 해당 내용에 대해서는 기 공시된 당사의 2024년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 라. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 당사의 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. 기재사항의 생략이 변동사항이 없는 것을 의미하는 것은 아니며, 해당 내용에 대해서는 기 공시된 당사의 2024년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여

- 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 임원과 직원에게 동일한 기준으로 대여하는 복리후생적 차원의 대여금 등을 제외하고는 해당사항이 없습니다. ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인(기업인수목적회사 포함)과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '34.특수관계자', '5.재무제표 주석'의 '35.특수관계자' 내용을 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항
2016.09.30	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 4인3. 소송 신청취지 : 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련 집단소송을 허가한다. 4. 소송 이유 : 자본시장법 제125조 및 제179조에 따른 손해배상청구5. 총원의 범위 : 2012. 3. 30.부터 2013. 8. 28.까지 피고 (주)동양이 발행한 회사채(제256 내지 258회, 제260 내지 268회)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 피고 (주)동양이 회생절차 개시 신청을 한 날인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자6. 불허가결정내역 주문요지 : 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련집단소송을 불허가한다.7. 불허가결정내역 이유요지 : 증권관련집단소송법 제3조, 제12조 제1항 제2호, 제3호의 요건을 불충족8. 관할 법원 : 서울중앙지방법원	-
2016.11.16	증권관련 집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청	1. 피고 : 유안타증권(주) 외 1인2. 원고 : 000 외 1253인3. 항고 청구취지 - 원결정을 취소한다. - 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권관련 집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : 2012. 3. 30.부터 2013. 8. 28.까지 피고 (주) 동양이 발행한 회사채(제256 내지 258회, 제260 내지 268회)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 피고 (주)동양이 회생절차 개시 신청을 한 날인 2013. 9.30. 현재 보유하고 있는 자 5. 관할 법원 : 서울고등법원	-
2017.06.27	소송등의 제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)- 동양생명보험 주식매매계약 중재절차	1. 피고 : 유안타증권(주) 외 4인2. 원고(신청인) : Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인3. 청구내용 - 유안타증권 외 4인이 Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인을 상대로 제기한 동양생 명 주식매매계약 Escrow amount 청구 중재절차에서, 상대방인 Anbang Group Holdings Co. Ltd. 외 1인이 유안타증권 외 4인을 상대로 제기한 진술 및 보증 위반 등에 따른 손해배상청구4. 관할법원 : ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)	-
2017.08.07	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 4인3. 신청취지 및 항고취지: 제1심 결정을 취소한다. 서울중앙지방법원 2014가합XXXXX 증권 관련 집단소송을 허가한다. 4. 소송 이유 : 자본시장법상 손해배상청구5. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262~268회차6. 불허가결정내역 주문요지 : 항고를 기각한다.7. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송법이 정한 요건 불충족8. 관할 법원 : 서울고등법원	-
2017.08.17	증권관련집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(재항고)	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 1,253인3. 재항고취지: 원 결정을 취소하고 다시 상당한 재판을 구합니다. 4. 주요 이유 : 원심결정은 위법, 부당5. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262~268회차6. 재항고장 제출법원 : 서울고등법원	-
2018.01.09	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 19인3. 신청취지 및 주요이유: 증권관련 집단소송을 허가한다. 자본시장법 제179조 등 4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 불허가결정내역 주문요지 : 증권관련 집단소송을 불허가한다6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송법에서 정한 요건에 적합하지 아니함7. 관할 법원 : 서울중앙지방법원	-
2018.01.15	증권관련집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(항고)	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 1인2. 원고 : 000 외 19인3. 항고취지: 원 결정을 취소하고 증권관련 집단소송을 허가한다. 라는 재판을 구함 4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 관할법원 : 서울고등법원	-
2018.07.06	증권관련 집단소송 허가신청 건 대법원 결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 서원일 외 43. 청구취지 및 주요이유 : 원결정을 취소하고, 다시 상당한 재판을 구합니다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 결정사항 : 원심결정 중 피고(상대방) 유안타증권 주식회사에 대한 부분을 파기하고, 이 부분 사건을 서울고등법원에 환송한다. 나머지 재항고를 기각한다.6. 결정이유 : 집단소송 요건 재심리7. 관할법인 : 대법원	-
2018.10.17	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 제1심 결정을 취소한다. 증권관련 집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 불허가결정내역 주문요지 : 항고 기각6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송 소송허가 요건 불충족7. 관할 법원 : 서울고등법원	-
2018.10.22	증권관련 집단소송의 제기ㆍ소송 허가신청(재항고)	1. 피고 : 유안타증권 주식회사 외 12. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 사건을 환송한다.4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들5. 관할법원 : 대법원	-
2019.10.28	증권관련 집단소송의 허가결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 서원일 외 43. 청구취지 및 주요이유 : 제1심결정을 취소한다. 서울중앙지방법원 2014가합31627 증권 관련집단소송을 허가한다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 이유요지 : 집단소송 허가요건 충족6. 관할법원 : 서울고등법원	-
2019.11.01	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정에 대한 항고 등 불복신청	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 강종구 외 193. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 다시 상당한 재판을 구합니다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 신청이유 : 서울고등법원 2018라21027 결정에 불복하여 재항고6. 관할법원 : 대법원	-
2020.02.21	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : (대표당사자) 서원일 외33. 청구취지 및 주요이유 : 원심결정을 파기하고, 사건을 서울고등법원에 환송한다.4. 총원의 범위 : (주)동양 회사채 제262 ~ 268회차5. 주문요지 : 기각6. 이유요지 : 심리불속행기각7. 관할법원 : 대법원	-
2020.08.24	소송등의 판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구)- 동양생명보험 주식매매계약 중재절차	1. 원고(신청인) : Anbang Group Holdings Co., Ltd. 외 1인2. 판결ㆍ결정내용 - 매도인측(△△△△-TYL, △△△△ 2-1, △△△△ 2-2, 당사, 이○○, □□□ Partners)은 매수인측에게 1,666억원 지급[당사 매매대금 비율 4.62% (매도주식수 비율4.76%) 고려시 약 76.9억원] 3. 판결ㆍ결정금액 : 7,696,920,000원4. 주식매매계약상 확약 및 진술보증 위반5. 관할법원 : ICC International Court of Arbitration(Hong Kong)6. 향후대책 : 판결정본 송달 후 검토/대응 예정	-
2021.12.28	기타 경영사항(자율공시)-중재판정 승인 및 집행허가 결정에 따른 집행문 발급	1. 주요내용 : 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건 (신청인 ㅇㅇㅇㅇㅇㅇ 유한회사 외 1, 피신청인 당사 외 4)에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1,318억원 및 지연손해금 한도)에 따른 집행문 발급2. 결정(확인)일자 : 2021-12-273. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 중재판정 승인 및 집행허가 결정에 대하여 당사는 항고 제기하였고 항고심 진행 예정 - 중재판정 승인 및 집행허가 결정에 대하여 집행정지결정(보증보험증권 제출완료) 되었고 항고심 결정 시까지 집행은 진행되지 아니함 - 당사 권익을 보호하기 위하여 필요한 조치 등을 소송대리인과 논의 중 - 당사는 매매대금 비율 상당 충당금을 이미 설정하였으나, 추가 충당금 필요 여부에 관하여 외부자문 등 검토 진행 중	-
2022.01.21	경영공시- 민사소송의 패소 등에 따른 손실 발생	1. 패소 등의 내용 - 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건(신청인 oooooo 유한 회사 외 1, 피신청인 당사 외 4)에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1318억원 및 지연 손해금 한도) 2. 손실금액(원) - 1318억원 및 지연손해금 3. 손실확정일 - 1월21일 4. 금융투자회사에 미치는 영향 - 위 손실금액은 직전 분기말 자기자본(1조4818억원)의 1%를 초과 - 추가 충당금 설정 5. 조치내용 - 보증보험 제출로써 강제집행정지 - 항고제기 6. 조치계획(향후일정 등) - 항고심 진행7. 기타 투자판단과 관련한 중요 사항 - 당사는 본건 결정이유에 따라 배상금에 대하여 추가 충당금 설정 - 상기 손실확정일 및 결정(확인)일은 외부감사인에 대한 재무제표 제출일로서, 금액 등 충당금 설정은 회계감사 과정에서 변경될 수 있음. - 본건 결정이유는 피신청인들 모두가 1318억(및 지연손해금)에 대하여 책임을 진다는 취지 이나, 실질적으로 피신청인들 사이에 매각비율이 존재하고, 각 피신청인들의 배상 및 구상 에 따라 당사가 최종적으로 부담할 배상금액이 달라질 여지가 있음. - 또한 추후 진행될 항고심 등 결과에 따라 손실금액이 변경될 수 있음.	-
2022.12.27	조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(부인)	1. 제목 : 유안타증권(주), 최대주주 지분 매각 추진 보도 관련 조회공시요구에 대한 답변2. 내용 “최대주주 지분 매각 추진 보도” 관련하여, 전혀 사실이 아님을 알려드립니다. 당사의 최대주주는 지분 매각을 위탁하거나 직접 지분 매각을 추진한 바가 없습니다. ※ 이 내용은 거래소의 조회요구(2022년 12월 27일 09:13)에 따른 공시사항임	-
2023.01.20	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 1,245명3. 청구취지 및 주요이유 1) 청구취지 : 피고는 원고들(대표당사자들)에게 별지 청구내역표 중 각 ‘손해액’및 각‘ 손해액’에 대하여 위 표 각‘매수일자’기재 일자부터 이 사건 소장부본 송달 일까지는 연5%, 이 사건 소장부본 송달일 다음날부터2015. 9. 30.까지는 연20% 의, 2015. 10. 1.부터2019. 5. 31.까지는 연15%의, 2019. 6. 1.부터 다 갚는 날까 지는 연12%의 각 비율에 의한 금원을 지급하라. 2) 주요이유 : ㈜동양 회사채증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 기재누락이 있으므 로, 피고는 자본시장법 위반 손해배상책임을 부담함4. 총원의 범위 1) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채 (제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 2) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약ㆍ인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자) 로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’ 인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 주문요지 : 원고 청구 기각6. 이유요지 : 이 사건 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 기재누락 있다고 볼 수 없음 7. 관할법원 : 서울중앙지방법원	-
2023.02.10	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정에 대한 항고 등 불복신청	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 3명3. 청구취지 및 주요이유 1)항소취지: 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지표 '손해액' 란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 '매수일자'란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음날 부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라. 2)항소이유 : 추후 제출 예정 4. 총원의 범위 1) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채 (제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식 회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 2) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고 에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약ㆍ인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채 를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 신청인 : 원고(대표당사자) 서원일 외 3명6. 신청대상 : 1심 판결7. 신청요지 : 1심 판결에 불복하여 항소 제기8. 관할법원 : 서울고등법원9. 향후대책 : 항소심 대응	-
2023.05.26	경영공시- 민사소송의 패소 등에 따른 손실 발생	1. 패소 등의 내용 - 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건(신청인 ㅇㅇㅇㅇㅇㅇ 유한회사 외 1, 피신청인 당사 외 4) 항고심에 관하여, 중재판정 승인 및 집행허가 결정(1503억원 및 지연손해금 한도) 2. 손실금액(원) - 1503억원 및 지연손해금(그 중 1318억원 및 해당 지연손해금에 대해서는 2021년 12월 충당금 설정완료) 3. 손실확정일 - 2023.5.26 4. 금융투자회사에 미치는 영향 - 위 손실금액은 직전 분기말 자기자본(1조 5592억원)의 1%를 초과 - 추가 충당금 설정 5. 조치내용 - 강제집행정지신청 - 재항고제기 6. 조치계획(향후일정 등) - 재항고심 진행7. 기타 투자판단과 관련한 중요 사항 - 당사는 본건 결정이유에 따라 추가 충당금 설정 - 충당금 설정은 회계감사 과정에서 변경될 수 있음 - 또한 추후 진행될 재항고심 등 결과에 따라 손실금액이 변경될 수 있음 - 본건 결정이유는 피신청인들 모두가 1503억(및 지연손해금)에 대하여 책임을 진다는 취지 이나, 실질적으로 피신청인들 사이에 매각비율이 존재하고, 각 피신청인들의 배상 및 구상 에 따라 당사가 최종적으로 부담할 배상액이 달라질 여지가 있음	-
2023.06.26	증권관련집단소송의 불허가결정	1. 피고 : 유안타증권㈜외12. 원고 : (대표당사자) 강종구외193. 청구취지 및 주요이유 - (신청취지) 원심 결정을 파기하고, 사건을 서울고등법원으로 환송한다. - (주요이유) 집단소송의 요건 충족4. 총원의 범위 : 동양, 동양레저, 동양인터내셔널, 동양시멘트, 티와이석세스 각 회사채 및 기업어음 매수하여 손해 입은 자들 5. 불허가결정내역 주문요지 : 재항고 기각6. 불허가결정내역 이유요지 : 집단소송 소송허가 요건 불충족7. 관할 법원 : 대법원	-
2024.01.25	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 33. 청구취지 및 주요이유(청구취지 및 항소취지)- 제1심 판결을 취소한다.- 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지 2 표 ‘손해액’란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 ‘매수일자’란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음 날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음 날부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음 날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라(항소이유)- ㈜동양 회사채 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 누락이 있으므로, 피고는 자본시장법 위반에 따른 손해배상책임을 부담함 4. 총원의 범위 : - 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 - 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 주문요지 : 원고 항소 기각6. 이유요지 : 이 사건 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 기재누락 있다고 볼 수 없음7. 관할 법원 : 서울고등법원	-
2024.02.16	증권관련 집단소송의 판결ㆍ결정에 대한 항고 등 불복신청	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 3명3. 청구취지 및 주요이유 (청구취지 및 항소취지)- 제1심판결을 취소한다. 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지 2 표 ‘손해액’란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 ‘매수일자’란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음 날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음 날부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음 날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라. (청구이유)- ㈜동양 회사채 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 누락이 있으므로, 피고는 자본시장법 위반에 따른 손해배상책임을 부담함 4. 총원의 범위 1) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 2) 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약/인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자 5. 신청인 : 원고(대표당사자) 서원일 외 3명6. 신청대상 : 2심 판결7. 신청요지 : 2심 판결에 불복하여 상고 제기8. 관할법원 : 대법원9. 향후대책 : 상고심 대응	-
2024.04.16	증권관련 집단소송에 대한 판결ㆍ결정	1. 피고 : 유안타증권 주식회사2. 원고 : 서원일 외 33. 청구취지 및 주요이유(청구취지 및 항소취지)- 제1심 판결을 취소한다.- 제1심판결을 취소한다. 피고는 원고(대표당사자)들에게 113,006,753,239원 및 그 중 별지 2 표 ‘손해액’란 기재 각 돈에 대하여 같은 표 ‘매수일자’란 기재 일자부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음 날부터 2015. 9. 30.까지는 연 20%의, 그 다음 날부터 2019. 5. 31.까지는 연 15%의, 그 다음 날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라.(청구이유)- ㈜동양 회사채 증권신고서 등에 중요사항의 거짓기재 또는 누락이 있으므로, 피고는 자본시장법 위반에 따른 손해배상책임을 부담함4. 총원의 범위 : - 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 발행시장에서 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자- 2012. 10. 29.부터 2013. 8. 28.까지 형식적으로는 유통시장이지만 실질적으로는 피고에게 판매위탁된 주식회사 동양이 발행한 회사채(제262회차 내지 제268회차)를 취득한 자(주식회사 동양이 거래처인 레미콘 공장 임차회사들에게 자금을 대여하여 이 자금으로 주식회사 동양이 발행한 회사채를 청약ㆍ인수하도록 한 후 위 인수한 회사채를 다시 피고에게 판매위탁하도록 하였는바, 피고로부터 이와 같은 방식으로 판매위탁된 회사채를 취득하여 실질적으로 발행시장에서 취득한 것으로 볼 수 있는 자)로서 해당 회사채의 전부 또는 일부를 ‘주식회사 동양이 회생절차 개시 신청을 한 날’인 2013. 9. 30. 현재 보유하고 있는 자5. 주문 요지 : 상고장 각하6. 이유 요지 : 인지보정명령 불이행7. 관할 법원 : 서울고등법원8. 향후 대책 : 소송 종결	-
2024.11.28	경영공시- 민사소송의 패소 등에 따른 손실 발생	1. 패소 등의 내용 - 동양생명보험 주식매각 관련 홍콩 중재판정 승인 및 집행허가 신청 건(신청인 ㅇㅇㅇㅇㅇㅇ 유한회사 외 1, 피신청인 당사 외 4) 재항고심에 관하여, 대법원 재항고 기각 결정 2. 손실금액(원) - 1,503억원 및 지연손해금 3. 손실확정일 - 2024.11.28 4. 금융투자회사에 미치는 영향 - 중재판정 승인 및 집행허가 5. 조치내용 - 대법원 결정에 따른 영향 검토 6. 조치계획(향후일정 등) - 상동 7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 본건 관련 충당금 기설정 완료 - 본건 결정이유는 피신청인들 모두가 1,503억원(및 지연손해금)에 대하여 책임을 진다는 취지이나, 실질적으로 피신청인들 사이에 매각비율이 존재하고, 각 피신청인들의 배상 및 구상에 따라 당사가 최종적으로 부담할 배상액이 달라질 여지가 있음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건회사는 당 1분기 말 현재 총 11건(소송가액: 220,443백만원)의 소송을 제기하였고, 총 7건(소송가액: 6,486백만원)의 소송사건에 피소되었습니다. (1) 진행중인 중요한 소송사건 현황 2025.03.31. 현재 진행 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다(투자자에 영향이 갈 수 있는 일정 소가 이상의 소송).

(가) Domsat (필리핀 현지법원)

구분	내 용
소제기일	1999. 10. 20.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : Domsat 및 GSIS
소송의 내용	당사를 포함한 대주단(5개 금융기관)이 필리핀 업체 Domsat 및 GSIS를 상대로 보증채무 이행을 청구하는 소송을 제기
소송가액	60억원
진행상황	현재 1심, 2심 승소하여 3심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 대응예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(나) 손해배상청구 (서울고등법원 2022나XXXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2017. 8. 17.
소송 당사자	원고 : 당사 외 1, 피고 : OOOOO 주식회사 외 1
소송의 내용	손해배상청구소송
소송가액	58억원 (총 소가 87억원 중 당사 소가 58억원)
진행상황	1심 일부승소, 현재 항소심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 상고여부검토 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(다) 구상금청구 (서울중앙지방법원 2019가합XXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2019. 9. 25.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : OOO
소송의 내용	구상금 청구 소송
소송가액	256억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(라) 부당이득 반환청구 (서울중앙지방법원 2020가합XXXXXX)

구분	내 용
소제기일	2020. 5. 22.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : OOOOOO주식회사 외 1
소송의 내용	부당이득반환 내지 원상회복청구 및 공동불법행위 손해배상청구
소송가액	47억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급청구

(마) 부동산 소유권 이전 청구 (프랑스 현지법원)

구분	내 용
소제기일	2021.06.29. (현지시간 기준)
소송 당사자	원고 : 당사 외 4, 피고 : OOOOOO
소송의 내용	당사 외 4개 대주단이 소멸시효 중단 목적의 소송 제기
소송가액	350억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 대응예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소 시 당사 보유 채권 소멸시효 중단

(바) 부당이득금 청구의 소 (서울중앙지방법원 2023가합XXXXX)

구분	내 용
소제기일	2023.06.05.
소송 당사자	원고 : OOO 외 17, 피고 : 당사
소송의 내용	펀드 관련 계약취소에 따른 부당이득반환청구 및 불법행위에 기한 손해배상청구
소송가액	30억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	패소시 판결금 지급

(사) 부당이득금 (서울중앙지방법원 2023가합XXXXX)

구분	내 용
소제기일	2023.10.12.
소송 당사자	원고 : OOOO(주), 피고 : 당사
소송의 내용	펀드 관련 계약취소에 따른 부당이득반환청구 및 불법행위에 기한 손해배상청구
소송가액	20억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	패소시 판결금 지급

(아) 법인세경정청구거부처분취소 (서울행정 2024구합XXXXX)

구분	내 용
소제기일	2024.07.08..
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : 남대문세무서장
소송의 내용	투자촉진세제에 따른 미환류소득 관련 경정 거부처분에 대한 취소소송
소송가액	8억원 (행정소송으로 취소를 구하는 세액의 1/3)
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 기납부 세금 환급 청구

(자) 위법분배금반환청구 (서울중앙지방법원 2025가합XXXX)

구분	내 용
소제기일	2025.01.24.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : (주)OOOO OOOO 외 13
소송의 내용	동양생명보험 주식매각 관련으로 국제중재절차 및 국내 중재판정 승인 및 집행허가결정에 따라 매수인에게 지급한 손해배상금 등 관련, 다른 공동매도인 측에 대한 구상소송
소송가액	1,350억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급 청구

(차) 위법분배금반환청구 (서울중앙지방법원 2025가합XXXX)

구분	내 용
소제기일	2025.02.07.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : (주)OOOOOOOO 외 14
소송의 내용	동양생명보험 주식매각 관련으로 국제중재절차 및 국내 중재판정 승인 및 집행허가결정에 따라 매수인에게 지급한 손해배상금 등 관련, 다른 공동매도인 측에 대한 구상소송
소송가액	7억원 (399억원 중 일부청구)
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급 청구

(카) 구상금 청구의 소 (서울중앙지방법원 2025가합XXXX)

구분	내 용
소제기일	2025.03.07.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 :OOO
소송의 내용	동양생명보험 주식매각 관련으로 국제중재절차 및 국내 중재판정 승인 및 집행허가결정에 따라 매수인에게 지급한 손해배상금 등 관련, 다른 공동매도인 측에 대한 구상소송
소송가액	65억원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	승소시 판결금 지급 청구

(2) 종결된 중요한 소송 사건

(가) 지급명령 (서울중앙지방법원 2024가합XXXXX)

구분	내 용
소제기일	2024.04.04.
소송 당사자	원고 : 당사, 피고 : (주)OOOO 외 1
소송의 내용	PF 대출채권 소멸시효 중단 목적 소송
소송가액	61억원
진행상황	1심 전부승소상대방 항소제기 하였으나 항소장 각하명령으로 소송종결
향후 소송일정 및 대응방안	해당사항 없음
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	PF 대출채권 소멸시효 중단

(3) 2025.03.31. 이후 중요한 변경 사항

(가) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합XXXX)

구분	내 용
소제기일	2025.03.20. (2025.04.11. 당사 송달).
소송 당사자	원고 : (주)OO은행, 피고 :당사 외 1
소송의 내용	(주)OO은행 직원 횡령사건 관련, (주)OO은행이 당사에 대해 사용자책임을 청구하는 소송
소송가액	20억원 (명시적 일부청구)
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	소송종결시점을 예측하기 어려우며 소송결과에 따라 항소여부를 검토할 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	패소시 판결금 지급

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황 - 해당사항 없음

다. 유동성공여 및 신용공여 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

구분	업체	통화	금액	PF여부	신용보강	외부 신용등급	내부 신용등급	ABSTB 차환일자	매입약정만기 (예정)	대출만기	비고
추가투자의무약정	글렌우드크레딧	KRW	3,878	N	해당없음	-	-	-	-	2032-04-30	글랜우드크레딧코리아제일호 PEF LP 출자
소계			3,878
사채인수확약	와이케이라이프제일차	KRW	37,300	N	해당없음	A0	A0	2025-04-01	2025-04-01	2025-04-01	DB생명보험 신종자본증권 유동화
	와이케이그린푸드제일차	KRW	7,100	N	해당없음	BBB+	BBB+	2025-05-30	2025-05-30	2025-05-30	풀무원식품 신종자본증권 유동화
	와이케이페트로제일차	KRW	30,400	N	해당없음	A0	A	2025-04-17	2027-03-07	2027-03-07	SK인천석유화학 신종자본증권 유동화
	와이케이디에스	KRW	20,000	N	해당없음	무등급	무등급	2025-06-25	2026-03-25	2026-03-25	두산에너빌리티 주식담보대출 유동화
	와이케이아이비제이차	KRW	2,300	N	해당없음	BBB+	BBB+	2025-04-14	2025-12-14	2025-12-14	효성화학㈜ 장래매출채권(효성티앤시㈜ 대상) 유동화
	와이케이호산제일차	KRW	4,400	N	해당없음	무등급	무등급	2025-05-21	2026-08-21	2026-08-21	호산테크(Project HS) 인수금융 대출채권 유동화
	와이케이카멜	KRW	1,100	N	해당없음	무등급	무등급	2025-04-21	2026-11-02	2026-11-02	Project Camel II(두산건설) 인수금융 리파이낸싱 유동화
	와이케이베토벤제이차	KRW	7,200	N	해당없음	무등급	무등급	2025-04-04	2027-11-04	2027-11-04	Project Beethoven 2(반올림피자) 인수금융 리파이낸싱 유동화
	와이케이주피터제일차	KRW	45,500	N	해당없음	무등급	무등급	2025-04-29	2027-11-29	2027-11-29	Project Jupiter(초록뱀미디어) 인수금융 유동화
	와이케이이앤씨제이차	KRW	50,000	N	해당없음	무등급	무등급	2025-04-17	2026-12-17	2026-12-17	Project Glow(SGC E&C) 신종자본대출 유동화
	와이케이광양제일차	KRW	14,200	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-05-02	2025-08-04	2025-08-04	PF대출채권 유동화(광양시 광영동 공동주택 신축 및 분양사업)
	와이케이서초제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-03-17	2025-04-18	2025-04-18	PF대출채권 유동화(서초테라스힐 오피스텔 개발사업)
	와이에프아이만촌	KRW	21,900	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-04-10	2025-04-10	2025-04-10	PF대출채권 유동화(대구 만촌동 주상복합 개발사업)
	와이케이송악제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-05-27	2026-03-27	2026-03-27	PF대출채권 유동화(충남 당진 송악물류단지 조성사업)
	엠아이엘제이차	KRW	18,200	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-06-30	2025-06-30	2025-06-30	PF대출채권 유동화(속초 금호동 주상복합 개발사업 브릿지론)
	금남로피아이제일차	KRW	20,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-05-30	2025-11-30	2025-11-30	PF대출채권 유동화(광주 금남로 생활형숙박시설 개발사업)
	와이오비뉴원	KRW	23,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-06-04	2025-11-01	2025-11-01	PF대출채권 유동화(고성 윈덤호텔 생활형숙박시설 개발사업)
	와이케이주교제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-06-05	2025-06-06	2025-06-06	PF대출채권 유동화(고양시 주교동 아파텔 개발사업)
	와이에프아이남산	KRW	20,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-04-24	2025-08-25	2025-08-25	PF대출채권 유동화(서울역 밀레니엄 힐튼호텔 브릿지론)
	퍼시픽리오제일차	KRW	22,200	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-04-29	2025-04-29	2025-04-29	PF대출채권 유동화(울산시 동구 일산동 주상복합 개발사업 브릿지론)
	와이에프아이만촌투	KRW	3,100	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-04-10	2025-04-10	2025-04-10	PF대출채권 유동화(대구 만촌동 주상복합 개발사업 후순위)
	와이케이기장제일차	KRW	8,400	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-05-27	2025-05-27	2025-05-27	PF대출채권 유동화(반얀트리 해운대 부산 개발사업)
	루시아피아이제일차	KRW	10,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-06-27	2025-12-29	2025-12-29	PF대출채권 유동화(청담동 공동주택/오피스텔 개발사업)
	퍼펙트드림제오차	KRW	25,500	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-05-14	2025-05-14	2025-05-14	PF대출채권 유동화(경기 남양주시 진접역세권 오피스텔 개발사업)
	와이에프아이양산	KRW	20,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-02-26	2026-02-26	2026-02-26	PF대출채권 유동화(양산 유산산업단지 물류센터 개발사업)
	델가드제일차	KRW	25,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-01-15	2029-01-15	2029-01-15	PF대출채권 유동화(마포 합정7구역 복합시설 개발사업)
	와이케이포트폴리오제일차	KRW	10,000	N	해당없음	무등급	무등급	2025-04-04	2026-09-02	2026-09-02	이랜드리테일 포트폴리오펀드 수익증권 유동화 ABL
	와이케이마곡제일차	KRW	21,100	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-04-08	2026-03-29	2026-03-29	마곡 MICE 복합단지 개발사업 리파이낸싱
	멀티플제일차	KRW	50,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-05-15	2028-09-15	2028-09-15	PF대출채권 유동화(서울시 동작구 사당3동 지역주택조합 공동주택 신축사업)
	와이케이뉴코아	KRW	24,500	N	해당없음	무등급	무등급	2025-06-05	2027-12-05	2027-12-05	강남NC CR리츠 1종 종류주 ABL 유동화
	와이케이안산디원	KRW	30,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-04-24	2028-06-24	2028-06-24	PF 대출채권 유동화(안산 캄스퀘어 데이터센터 개발사업)
	와이케이대전용두제일차	KRW	20,600	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-02-17	2025-09-20	2025-09-20	PF 대출채권 유동화(대전 중구 용두동 주상복합 개발사업 브릿지론)
	마운틴그램제일차	KRW	30,000	Y	해당없음	무등급	무등급	2025-02-26	2026-02-26	2026-02-26	PF 대출채권 유동화(남양주 화도 물류센터 개발사업)
소계			653,000
합계			656,878

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 그 밖의 우발채무 등은 첨부된 연결 검토보고서 주석 33. 우발 및 약정사항 및 별도 검토보고서 주석 34. 우발 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사·사법기관의 회사 제재현황

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적제재금액	횡령·배임 등 금액	사유	근거법령	비고
2024.05.30.	서울중앙지방법원	당사	벌금 6천만원	60,000,000	해당사항 없음	당사 직원의 금융실명법 및 범죄수익은닉 규제법 위반행위에 대한 주의감독 의무 소홀(양벌규정에 따른 처벌)	금융실명법 제8조, 제6조, 제3조 제3항, 범죄수익은닉 규제법 제7조, 제5조 제3항 등	대법원 상고기각 판결로 소송종결

나. 수사·사법기관의 임직원 제재현황

제재일자	제재기관	대상자			처벌 또는 조치내용	금전적제재금액	횡령·배임 등 금액	사유	근거법령	비고
제재일자	제재기관	직위	전현직	근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적제재금액	횡령·배임 등 금액	사유	근거법령	비고
2024.05.30.	서울중앙지방법원	차장	현직	17년	징역 2년 6개월벌금 5천만원	50,000,000	해당사항 없음	불법 차명거래 중개 및 알선에 따른 금융실명법 위반 및 범죄수익에 대한 신고의무불이행 등에 따른 범죄수익은닉 규제법 위반	금융실명법 제6조, 제3조 제3항, 범죄수익은닉 규제법 제5조 제3항 등	대법원 상고기각 판결로 소송종결

다. 금융감독당국의 회사 제재현황(2020.1.1 ~)

(단위 : 원)

제재일자	제재기관	조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	이행현황	재발방지 대책
2020.07.28	금융감독원	과태료 부과	160,000,000	거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지위반	자본시장법 제71조 제7호 등	조치이행	규정준수촉구
2020.09.24	금융감독원	과징금 및 가산금 부과	162,878,879	기존실명자산의 실명전환의무 위반	금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제5조, 6조	조치이행	규정준수촉구
2021.01.25	금융감독원	과태료 부과	10,000,000	고액현금거래 의무 위반	특정 금융거래정보의 보고 및 이용등에 관한 법률 제4조의2 등	조치이행	규정준수촉구
2021.11.22	한국거래소	회원경고	-	가장성매매	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 등	조치이행	규정준수촉구
2022.04.19	금융위원회	과징금부과	28,800,000	증권신고서 제출의무 위반	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제125조 제1항 제5호	조치이행	규정준수촉구
2022.06.09	금융위원회	과태료 부과	30,000,000	특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령	자본시장법 제71조 제7호, 舊자본시장법제449조 제1항 제29호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호, 舊자본시장법 시행령 제390조 등	조치이행	규정준수촉구
2022.06.10	금융위원회	과징금 부과	346,400,000	증권신고서 제출의무 위반	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제 429조 제1항 제2호 및 자본시장조사 업무규정 제25조	조치이행	규정준수촉구
2022.09.07	금융위원회	과태료 부과	1,156,800,000	설명내용확인 의무 위반 집합투자증권에 대한 투자광고규정위반	舊자본시장법 제47조 제2항, 제57조 제6항, 제249조의5 및 제449조 제1항, 舊자본시장법 시행령 제53조 제2항, 제60조 제3항, 제271조의6 제1항, 제390조 및[별표22], 검사 및 제재에 관한 규정 제20조 제1항 및 제3항, [별표3] 및 [별표6]	조치이행	규정준수촉구
2022.10.14	금융감독원	기관경고	-	디스커버리 등 사모펀드 불완전판매 특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령	舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호舊 자본시장법 시행령 제52조, 제53조 제1항 및 제2항 자본시장법 제71조 제7호자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제5호 아목	조치이행	규정준수촉구
2022.10.14	금융감독원	과태료부과	(1,186.8백만원)_22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임	22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임(동일)	22.6.9, 22.9.7일자 기 기재사항임(동일)	조치이행	규정준수촉구
2023.03.10	금융투자협회	제재금부과	1,000,000	불성실 수요예측 참여자 지정에 따름 (제재금 부과시 수요예측 참여는 제한되지 아니함)	증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의 2	조치이행	규정준수촉구
2023.06.05	금융감독원	현지조치사항(현지주의)	-	공모펀드 위험등급 변경 관련 내부절차 및 사후관리 강화		조치이행	규정준수촉구
2023.11.22	한국거래소	제재금 부과,주의촉구	22,000,000	공매도 관련 업무규정 준수 위반	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제2호 및 제4항, 제24조 등 유가증권시장 업무규정 제17조, 제18조등	조치이행	규정준수촉구
2024.04.23	금융감독원	과태료부과	20,000,000	매매주문 수탁 부적정	자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1	조치이행	규정준수촉구
2024.06.19	금융감독원	과태료부과	43,200,000	지점 신설 및 폐지사실 보고의무 위반	자본시장법 제418조 제10호, 자본시장법 시행령 제371조 제1항	조치이행	규정준수촉구
2024.09.27	한국거래소	회원주의		유가증권시장 업무규정 위반	유가증권시장 업무규정 제17조 1항	조치이행	규정준수촉구
2025.03.31	금융감독원	기관경고, 과태료부과	3,200,000,000	투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반, 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등	자본시장법 제98조 제2항 제108조, 자본시장법 시행령 제99조 제2항,제4항 제109조 제3항 등	조치이행	규정준수촉구

라. 금융감독당국의 임직원 제재현황(2020.1.1 ~)

제재일자	제재기관	대상자			조치내용	사유	근거법령	재발방지 대책
제재일자	제재기관	직위	전현직	근속연수	조치내용	사유	근거법령	재발방지 대책
2020.07.28	금융감독원	상무보	전직	35	주의	거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지위반	자본시장법 제71조 제7호 등	규정준수촉구 및Compliance 업무 강화
2020.10.12	금융감독원	상무보	현직	23	주의	의심스러운 거래 보고 불철저, 고액 현금거래 보고의무 위반	특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조, 제4조의2 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2022.10.14	금융감독원	전무	현직	32	견책	디스커버리 등 사모펀드 불완전판매, 특정 금융투자상품 투자권유 관련 재산적 이익 수령	舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호 등, 자본시장법 제71조 제7호 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2022.10.14	금융감독원	부장	현직	26	견책	금융투자상품 판매시 중요사항 누락 등에 따른 설명의무 위반	舊 자본시장법 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2023.11.22	한국거래소	상무보	현직	15	주의	공매도 관련 업무규정 준수 위반	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제2호 및 제4항, 제24조 등 유가증권시장 업무규정 제17조, 제18조등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2024.06.19	금융감독원	前고문	전직	20	퇴직자 위법사실 통지 (주의 수준)	지점 신설 및 폐지사실 보고의무 위반	자본시장법 제418조 제10호, 자본시장법 시행령 제371조 제1항	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2024.06.19	금융감독원	상무보	전직	28	주의	지점 신설 및 폐지사실 보고의무 위반	자본시장법 제418조 제10호, 자본시장법 시행령 제371조 제1항	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2024.06.19	금융감독원	상무보	현직	27	주의	지점 신설 및 폐지사실 보고의무 위반	자본시장법 제418조 제10호, 자본시장법 시행령 제371조 제1항	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2025.03.31	금융감독원	부장	현직	26	정직3월	투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반, 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등	자본시장법 제98조 제2항 제108조, 자본시장법 시행령 제99조 제2항,제4항 제109조 제3항 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2025.03.31	금융감독원	상무보	현직	10	견책	투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등	자본시장법 제98조 제2항, 자본시장법 시행령 제99조 제2항 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2025.03.31	금융감독원	고문	전직	32	견책	투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반, 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등	자본시장법 제98조 제2항 제108조, 자본시장법 시행령 제99조 제2항,제4항 제109조 제3항 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화
2025.03.31	금융감독원	이사	현직	6	주의	투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등	자본시장법 제98조 제2항, 자본시장법 시행령 제99조 제2항, 제4항 등	규정준수촉구 및 Compliance 업무 강화

마. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

2024.07.22

개인정보보호위원회

유안타증권

과태료

300만원

유출등의 통지·신고에 대한 특례 위반(신고지연)

舊 개인정보보호법 제39조의4제1항

바. 주요종속회사 제재현황 [유안타인베스트먼트] (2020.1.1 ~)

(단위 : 원)

제재일자

제재기관

조치

내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

이행현황

재발방지 대책

2021.07.21

금융위원회

과태료 부과

14,050,000

거주자가 비거주자로부터 증권 취득 시 신고 위반

외국환거래법 제18조제1항, 외국환거래규정 제7-31조제2항

조치이행

규정준수촉구

사. 단기매매차익반환 당사는 분기보고서 작성기준일(2025.03.31) 현재 최근 3사업연도 기간 동안 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 반환의 건이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음

나. 기타 고객 보호 현황 (1) 고객 예탁재산 현황(가) 고객예수금

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위: 백만원)

구 분	FY2025 1분기	FY2024	FY2023
위탁자예수금	1,549,737	1,610,324	1,433,034
선물 ·옵션거래예수금	377,173	222,405	354,515
청약자예수금	7,704	-	1,071
저축자예수금	53,767	53,472	47,608
기 타	765,594	780,074	826,449
합 계	2,753,975	2,666,275	2,662,677

(나) 기타 고객 예탁재산

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위: 백만원)

구분	투자자예탁증권	예탁대상증권	예탁구분			비고
구분	투자자예탁증권	예탁대상증권	예탁결제원	기타	합계	비고
위탁자증권	18,221,731	17,857,553	17,859,247	362,484	18,221,731	신탁, 퇴직연금 및 선물옵션 등은 제외
저축자증권	226,653	225,600	225,600	1,053	226,653
집합투자증권	17,737,373	17,731,173	17,731,173	6,199	17,737,373
기타	3,885	3,885	3,885	-	3,885
총 합계	36,189,642	35,818,212	35,819,905	369,736	36,189,642

(2) 예탁재산의 보호 현황(가) 고객예탁금 별도예치제도

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원, %)

구 분	별도예치대상금액(A)	증권 금융(B)	기타 예치기관							예치비율(B/A)
구 분	별도예치대상금액(A)	증권 금융(B)	은행	거래소	국내기타	해외증권시장	해외파생상품시장	해외기타	소계	예치비율(B/A)
위탁자예수금	2,136,236	2,146,214	43,131	-	-	55,424	-	-	98,556	100.47%
장내파생상품거래예수금	147,897	167,771	26,155	-	-	-	180,932	-	207,087	113.44%
합 계	2,284,133	2,313,985	69,287	-	-	55,424	180,932	-	305,643	101.31%

주1) 저축자예수금 및 해외증권예수금은 위탁자예수금에 포함하여 기재하였습니다.주2) 위탁자예수금 내 기타 예치기관 금액은 해외증권 대상입니다.주3) 장내파생상품거래예수금 내 기타 예치기관 금액은 해외선물 대상입니다. (나) 예금자보호제도 - 회사는 예금자보호법에 따라 정기적으로 예금보험료를 납부하고 있습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

4. 증권거래현황(상세)

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(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

계정명			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	323,047	296,577	619,624	-2,700	-3,287
		코스닥시장	63,717	59,177	122,894	1,795	-825
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	292,878	-767
		소계	386,764	355,754	742,518	291,973	-4,879
	신주인수권증권	유가증권시장	416	50	466	211	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	416	50	466	211	-
	기타	유가증권시장	-	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	23,261	18,920	42,181	70,970	-261
		소계	23,261	18,920	42,181	70,970	-261
	계		410,441	374,724	785,166	363,154	-5,140
채무증권	국채,지방채	국고채	5,066,104	4,787,685	9,853,789	1,319,045	11,537
		국민주택채권	174,350	164,768	339,119	45,395	204
		기타	226,103	213,677	439,779	58,870	402
		소계	5,466,557	5,166,131	10,632,688	1,423,310	12,143
	특수채	통화안정증권	233,831	612,931	846,762	404,734	14
		예금보험공사채	-	-	-	-	-
		토지개발채권	-	-	-	-	-
		기타	122,845	322,007	444,852	212,629	849
		소계	356,676	934,938	1,291,614	617,363	863
	금융채	산금채	398,556	728,244	1,126,800	944,466	23
		중기채	266,302	486,589	752,891	631,062	372
		은행채	629,320	1,149,899	1,779,219	1,491,314	484
		여전채	422,247	771,533	1,193,780	1,000,608	532
		종금채	-	-	-	-	-
		기타	106,054	193,782	299,836	251,318	621
		소계	1,822,479	3,330,047	5,152,527	4,318,767	2,032
	회사채		180,384	642,317	822,701	129,479	-24
	기업어음증권		110,506	110,657	221,164	220,526	276
	기타		9,205,344	9,168,766	18,374,110	58,170	425
	계		17,141,947	19,352,856	36,494,803	6,767,615	15,716
집합투자증권	ETF		1,201,648	1,235,282	2,436,930	545,288	2,252
	기타		10,034,293	10,034,289	20,068,583	58,300	460
	계		11,235,941	11,269,571	22,505,512	603,589	2,712
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화증권	지분증권		10,922	10,501	21,423	17,971	-245
	채무증권	국채,지방채	-	-	-	-	-
		특수채	-	-	-	-	-
		금융채	-	-	-	-	-
		회사채	881,978	925,281	1,807,260	237,784	227
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	194,572	194,572	389,145	86,723	3,238
		소계	1,076,551	1,119,854	2,196,404	324,507	3,465
	집합투자증권		-	-	-	-	-
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	계		1,087,473	1,130,355	2,217,827	342,478	3,220
파생결합증권	ELS		5,994	15,628	21,623	59,539	985
	ELW		74,843	25,252	100,095	16,220	7,294
	기타		-	-	-	102,420	1,223
	계		80,837	40,880	121,717	178,178	9,502
기타증권			-	-	-	-	-
합계			29,956,639	32,168,386	62,125,025	8,255,013	26,009

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

5. 장내파생상품 거래현황(상세)

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(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구분					거래금액				잔액		평가손익
구분					투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	-	11,435,049	-	11,435,049	-	-	1,124
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	4,942,603	-	4,942,603	-	-	486
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	16,377,652	-	16,377,652	-	-	1,609
			통화선물	미국달러	-	11,258,476	-	11,258,476	-	-	749
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	11,258,476	-	11,258,476	-	-	749
			지수선물	KOSPI200	2,182,981	481,256	-	2,664,236	-	-	-9,883
				KOSTAR	970,306	2,656	-	972,963	-	-	-1,544
				기타	-	-	-	-	-	-	0
				소계	3,153,287	483,912	-	3,637,199	-	-	-11,426
			개별주식		546,102	44,077	-	590,179	-	-	-2,101
			기타		477,304	-	-	477,304	-	-	-144
			계		4,176,694	28,164,116	-	32,340,810	-	-	-11,314
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			4,176,694	28,164,116	-	32,340,810	-	-	-11,314
	해외	상품선물	농산물		-	-	-	-	-	-	-
			비철금속,귀금속		-	-	-	-	-	-	-
			에너지		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	통화		-	82,102	-	82,102	100	4	-144
			금리		-	1,116,023	-	1,116,023	277	58	468
			주가지수		-	1,304,859	-	1,304,859	14,574	7,241	36,957
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	2,502,985	-	2,502,985	14,951	7,303	37,281
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	2,502,985	-	2,502,985	14,951	7,303	37,281
	선물계				4,176,694	30,667,101	-	34,843,795	14,951	7,303	25,968
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	18,224,523	1,126,081	-	19,350,604	3,048	19,187	7,898
				기타	477,360	-	-	477,360	18	50	-5
				소계	18,701,882	1,126,081	-	19,827,964	3,065	19,237	7,893
		개별주식			870,939	-	-	870,939	76	21	-84
		통화		미국달러	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			19,572,821	1,126,081	-	20,698,902	3,141	19,258	7,810
	해외	주가지수			-	3,521,738	-	3,521,738	18,785	53,161	-37,285
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		금리			-	-	-	-	-	-	-
		통화			-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	3,521,738	-	3,521,738	18,785	53,161	-37,285
	옵션계				19,572,821	4,647,819	-	24,220,640	21,926	72,419	-29,476
기타	국내				-	-	-	-	-	-	-
	해외				-	-	-	-	-	-	-
	기타계				-	-	-	-	-	-	-
합계					23,749,515	35,314,920	-	59,064,435	36,877	79,721	-3,508

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

6. 금융투자상품 위탁매매 현황(상세)

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(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

계정명			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	9,128,046	9,294,321	18,422,367	20,029
		코스닥시장	7,395,990	7,447,963	14,843,954	14,975
		코넥스시장	1,549	3,152	4,701	8
		기타	1,992	1,466	3,458	30
		소계	16,527,577	16,746,903	33,274,479	35,042
	신주인수권증권	유가증권시장	101	132	234	1
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	101	132	234	1
	기타	유가증권시장	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	31,333	21,297	52,630	142
		소계	31,333	21,297	52,630	142
	지분증권합계		16,559,011	16,768,332	33,327,343	35,186
채무증권	채권	장내	80,682	364,576	445,258	476
		장외	7,040,769	3,363,808	10,404,577	-
		소계	7,121,451	3,728,384	10,849,835	476
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	채무증권합계		7,121,451	3,728,384	10,849,835	476
집합투자증권			-	-	-	-
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		374,007	373,833	747,840	151
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		374,007	373,833	747,840	151
외화증권			1,336,730	1,119,009	2,455,739	4,438
기타증권			-	-	-	-
증권계			25,391,198	21,989,558	47,380,757	40,251
선물		국내	29,022,457	29,669,620	58,692,077	1,445
		해외	24,129,253	24,284,065	48,413,318	1,389
		소계	53,151,710	53,953,685	107,105,395	2,834
옵션	장내	국내	306,436	307,155	613,591	789
		해외	1,296,219	2,052,841	3,349,060	224
		소계	1,602,654	2,359,996	3,962,651	1,013
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		1,602,654	2,359,996	3,962,651	1,013
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			54,754,365	56,313,681	111,068,046	3,847
합계			80,145,563	78,303,240	158,448,803	44,097

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

7. 재무제표(신탁계정-상세)

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(단위 : 백만원)

계정명	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
Ⅰ.자산총계	2,807,708	3,034,012
1. 현금및예치금	142,874	129,645
가. 현금및현금성자산	-	-
나. 예치금	142,874	129,645
1) 원화예치금	142,540	129,247
가) 파생상품거래예치금	-	-
나) 원화타점예치금	-	-
다) 원화자행예치금	-	-
라) 양도성예금증서	-	-
마) 기타예치금	142,540	129,247
2) 외화예치금	334	398
가) 외화타점예치금	-	-
나) 외화자행예치금	-	-
다) 외화기타예치금	334	398
2. 증권	1,096,748	1,239,736
가. 지분증권	344,030	360,347
1) 주식	199,192	196,100
2) 출자금	144,838	164,247
3) 신주인수권	-	-
나. 채무증권	165,925	217,324
1) 국채	4,845	5,775
2) 지방채	-	-
3) 특수채	-	-
4) 금융채	130,081	201,213
가)통화안정증권	-	-
나)기타금융채	130,081	201,213
5) 사채	31,000	10,336
다. 외화증권	17,744	19,320
1) 외화주식	1,085	1,400
2) 외화채권	16,659	17,920
3) 기타	-	-
라. 매입어음	410,000	400,000
1) 보증어음	-	-
2) 기업어음	410,000	400,000
3) 표지어음	-	-
4) 중개어음	-	-
5) 발행어음	-	-
마. 수익증권	152,771	140,891
1) 공사채형수익증권	9,891	6,011
2) 주식형수익증권	46,604	46,921
3) 기타 수익증권	96,275	87,959
바. 파생결합증권	6,279	101,854
1) 주가연계증권	6,279	1,854
2) 주식워런트증권	-	-
3) 기타	-	100,000
사. 기타 증권	-	-
3. 금전채권	880,581	608,718
가. 대출금	-	-
1) 할인어음	-	-
가) 상업어음할인	-	-
나) 무역어음할인	-	-
2) 유가증권담보대출	-	-
3) 동산담보대출	-	-
4) 부동산저당대출	-	-
5) 채권담보대출	-	-
6) 수익권담보대출	-	-
7) 보증대출	-	-
8) 증서대출	-	-
9) 어음대출	-	-
10) 기타	-	-
나. 사모사채	-	-
다. 콜론	-	-
1) 원화콜론	-	-
2) 외화콜론	-	-
라. 환매조건부매수	275,974	183,811
마. 추심금전채권	592,483	412,783
바. 기타	12,125	12,125
4. 파생상품	-	-
가. 장내파생상품	-	-
1) 매수옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
나.장외파생상품	-	-
1) 매수옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
5. 동산·부동산	447,839	814,495
가. 동산	-	-
나. 수탁부동산	447,839	814,495
다. 일반투자부동산	-	-
라. 기타	-	-
6. 실물자산	-	-
7. 기타운용 자산	-	-
가. 부동산 관련 권리	-	-
1) 지상권	-	-
2) 전세권	-	-
3) 임차권	-	-
4) 기타부동산관련권리	-	-
나. 무체재산권	-	-
1) 지적재산권	-	-
2) 어업권	-	-
3) 광업권	-	-
4) 기타무체재산권	-	-
8. 기타자산	221,796	214,397
가. 가지급금	-	-
나. 선급법인세	-	-
다. 미수금	890	94
1) 매도증권미수금	890	94
가) 주식미수금	890	94
나) 채권미수금	-	-
다) 장내파생상품미수금	-	-
라) 기타	-	-
2) 정산미수금	-	-
3) 기타미수금	-	-
라. 미수수익	132,120	125,262
1) 미수이자	-	-
2) 미수배당금	-	-
3) 미수분배금	-	-
4) 기타	132,120	125,262
마. 선급금	719	1,005
1) 채권경과이자	11	239
2) 수익증권경과분배금	-	-
3) 양도성예금증서경과이자	-	-
4) 기타	708	766
바. 선급비용	-	-
사. 대리점	-	-
아. 고유계정대	-	-
자. 신탁본지점	-	-
차. 기타잡자산	88,066	88,036
9. 현재가치차금	-	-
가. 현재가치할인차금(-)	-	-
나. 현재가치할증차금(+)	-	-
10. 채권평가충당금(-)	-	-
가. 대출채권평가충당금(-)	-	-
나. 매입어음평가충당금(-)	-	-
다. 사모사채평가충당금(-)	-	-
라. 기타채권평가충당금(-)	-	-
11. 손익	17,870	27,020
가. 손실금	17,870	27,020
Ⅱ.부채총계	2,807,708	3,034,012
1. 금전신탁	1,483,052	1,531,835
가. 불특정금전신탁	-	-
나. 특정금전신탁	1,259,722	1,347,585
1) 수시입출금식	746	2,822
2) 자문형	37,696	40,057
3) 자사주	9,500	7,500
4) 채권형	847,038	808,697
5) 주식형(자문형, 자사주 제외)	251,659	283,839
6) 주가연계신탁	573	573
7) 정기예금형	13,000	16,000
8) 기타	99,510	188,096
다. 퇴직연금신탁	223,330	184,250
1) 확정급여형	26,958	21,181
2) 확정기여형	60,549	58,632
3) 개인퇴직계좌	135,822	104,438
2. 재산신탁	1,040,321	1,229,202
가. 유가증권의신탁	-	1,925
1) 관리유가증권신탁	-	1,925
2) 운용유가증권신탁	-	-
3) 처분유가증권신탁	-	-
나. 금전채권의신탁	592,483	412,783
다. 동산의신탁	-	-
라. 부동산의신탁	447,839	814,495
1) 차입형토지신탁	-	-
2) 관리형토지신탁	-	-
3) 갑종관리신탁	-	-
4) 을종관리신탁	447,839	814,495
5) 처분신탁	-	-
6) 담보신탁	-	-
7) 분양관리신탁	-	-
마. 지상권의신탁	-	-
바. 전세권의신탁	-	-
사. 부동산임차권의신탁	-	-
아. 무체재산권의 신탁	-	-
3. 종합재산신탁	-	-
가. 금전수탁	-	-
나. 유가증권수탁	-	-
다. 금전채권수탁	-	-
라. 부동산수탁	-	-
마. 기타재산수탁	-	-
4. 공익신탁	-	-
가. 자선신탁	-	-
나. 육영신탁	-	-
다. 학술기예신탁	-	-
라. 체육진흥신탁	-	-
마. 기타의공익신탁	-	-
5. 담보부사채신탁	-	-
6. 기타신탁	-	-
7. 차입금	-	-
가. 고유계정차입금	-	-
나. 기타차입금	-	-
8. 차입유가증권	-	-
9. 파생상품	-	-
가. 장내파생상품	-	-
1) 매도옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
나. 장외파생상품	-	-
1) 매도옵션	-	-
2) 파생상품자산	-	-
가) 이자율	-	-
나) 통화	-	-
다) 주식	-	-
라) 신용	-	-
마) 일반상품	-	-
바) 기타	-	-
10. 기타부채	266,465	245,954
가. 가수금	-	-
나. 신용보증기금예수금	-	-
다. 예수법인세	-	-
라. 미지급금	1,177	782
1) 매수증권미지급금	1,177	782
가) 주식미지급금	1,177	782
나) 채권미지급금	-	-
다) 장내파생상품미지급금	-	-
라) 기타	-	-
2) 정산미지급금	-	-
3) 기타미지급금	-	-
마. 선수수익	7,342	11,376
바. 미지급신탁보수	755	794
사. 미지급신탁이익	256,703	232,520
아. 미지급비용	-	-
자. 제수입보증금	-	-
차. 대리점	-	-
카. 기타잡부채	488	481
타. 신탁본지점	-	-
11.특별유보금	-	-
12.손익	17,870	27,020
가. 이익금	17,870	27,020
<난외계정>	-	-
1. 대여유가증권	-	-
2. 상각채권	-	-
3. 환매권부 대출채권 매각	-	-
4. 집합투자재산수탁액	-	-
5. 파생상품거래내역	-	-
가．이자율관련거래	-	-
1) 이자율선도	-	-
2) 이자율선물	-	-
3) 이자율스왑	-	-
4) 이자율옵션	-	-
가) 매입이자율옵션	-	-
나) 매도이자율옵션	-	-
나．통화관련거래	-	-
1) 통화선도	-	-
2) 통화선물	-	-
3) 통화스왑	-	-
4) 통화옵션	-	-
가) 매입통화옵션	-	-
나) 매도통화옵션	-	-
다．주식관련거래	-	-
1) 주식선도	-	-
2) 주식선물	-	-
3) 주식스왑	-	-
4) 주식옵션	-	-
가) 매입주식옵션	-	-
나) 매도주식옵션	-	-
라．신용파생상품	-	-
1) 신용스왑(CDS)	-	-
2) 총수익스왑(TRS)	-	-
3) 신용연계채권(CLN)	-	-
4) 신용옵션(CO)	-	-
가) 매입신용옵션	-	-
나) 매도신용옵션	-	-
마．기타	-	-
1) 기타선도	-	-
2) 기타선물	-	-
3) 기타스왑	-	-
4) 기타옵션	-	-
가) 매입기타옵션	-	-
나) 매도기타옵션	-	-

8. 손익계산서(신탁계정-상세)

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(단위 : 백만원)

계정명	FY2025 1분기(2025.01.01~03.31)	FY2024 1분기 (2024.01.01~03.31)
Ⅰ. 신탁이익계	17,870	27,020
1. 예치금이자	1,410	1,226
가. 원화예치금이자	1,410	1,226
1) 파생상품거래예치금이자	-	-
2) 원화타점예치금이자	-	-
3) 원화자행예치금이자	-	-
4) 양도성예금증서이자	-	-
5) 기타예치금이자	1,410	1,226
나. 외화예치금이자	0	0
1) 외화타점예치금이자	-	-
2) 외화자행예치금이자	-	-
3) 외화기타예치금이자	0	0
2. 증권이자	7,613	10,705
가. 국채이자	41	24
나. 지방채이자	-	-
다. 특수채이자	-	-
라. 금융채이자	1,039	2,943
1) 통화안정증권이자	-	-
2) 기타금융채이자	1,039	2,943
마. 사채이자	667	357
바. 외화증권이자	952	1,114
사. 매입어음이자	3,534	4,808
1) 보증어음이자	-	-
2) 기업어음이자	3,534	4,808
3) 표지어음이자	-	-
4) 중개어음이자	-	-
5) 발행어음이자	-	-
아. 수익증권이자	1,381	1,459
1) 공사채형수익증권이자	3	3
2) 주식형수익증권이자	123	166
3) 기타수익증권이자	1,255	1,290
자. 파생결합증권이자	-	-
차. 기타증권이자	-	-
3. 금전채권이자	3,039	2,233
가. 대출금이자	155	-
1) 어음할인료	-	-
2) 유가증권담보대출이자	-	-
3) 동산담보대출이자	-	-
4) 부동산저당대출이자	-	-
5) 채권담보대출이자	-	-
6) 수익권담보대출이자	-	-
7) 보증대출이자	-	-
8) 증서대출이자	-	-
9) 어음대출이자	-	-
10) 기타대출이자	155	-
나. 사모사채이자	-	-
다. 콜론이자	-	-
1) 원화콜론이자	-	-
2) 외화콜론이자	-	-
라. 환매조건부채권이자	2,883	2,233
마. 추심금전채권이자	-	-
바. 기타수입이자	-	-
4. 배당금수익	700	108
5. 증권매매이익	7,238	5,962
가. 지분증권매매이익	7,206	3,582
나. 채무증권매매이익	8	305
다. 외화증권매매이익	3	7
라. 매입어음매매이익	-	-
1) 기업어음매매이익	-	-
2) 기타어음매매이익	-	-
마. 수익증권매매이익	-	-
바. 파생결합증권매매이익	-	-
사. 기타증권매매이익	21	2,068
6. 증권평가이익	-2,935	11,837
가. 지분증권평가이익	-1,903	9,413
나. 채무증권평가이익	148	10
다. 외화증권평가이익	-15	-441
라. 매입어음평가이익	-	-
1) 기업어음평가이익	-	-
2) 기타어음평가이익	-	-
마. 수익증권평가이익	-1,352	1,605
바. 파생결합증권평가이익	37	1,296
사. 기타증권평가이익	149	-46
7. 증권상환이익	55	0
8. 증권손상차손환입	-	-
9. 파생상품거래이익	-	-
가. 장내파생상품거래이익	-	-
1) 선물매매이익	-	-
2) 선물정산이익	-	-
3) 해외선물거래이익	-	-
4) 옵션매매이익	-	-
5) 옵션평가이익	-	-
6) 해외옵션거래이익	-	-
7) 기타장내파생거래이익	-	-
나. 장외파생상품거래이익	-	-
1) 장외파생상품매매이익	-	-
2) 장외파생상품평가이익	-	-
3) 기타	-	-
10. 수수료수익	-	-
가. 중도해지수수료	-	-
나. 부동산관계수수료	-	-
다. 유가증권관계수수료	-	-
라. 기타재산관리수수료	-	-
마. 잡수수료	-	-
11. 동산·부동산수익	-	-
가. 동산임대료	-	-
나. 부동산임대료	-	-
다. 동산매매익	-	-
라. 부동산매매익	-	-
12. 실물자산수익	-	-
13. 무체재산권수익	-	-
가. 지적재산권수익	-	-
나. 어업권수익	-	-
다. 광업권수익	-	-
라. 기타무체재산권수익	-	-
14. 유가증권대여료	-	-
가. 유가증권대여료	-	-
15. 기타수익	751	-5,051
가. 외환매매익	6	29
나. 유입자산처분이익	-	-
다. 상각채권추심이익	-	-
라. 대출채권매각익	-	-
마. 수익조정금	-	-
바. 평가이익조정계정	185	89
사. 현재가치할인차금환입	-	-
아. 미지급신탁이익환입	-	-
자. 미지급비용환입	-	-
차. 선급비용환입	-	-
카. 미지급신탁보수환입	-	-
타. 보전금수입	-	-
파. 기타잡수익	560	-5,170
1) 신탁이익조정계정	-	-
2) 기타잡수입	560	-5,170
16. 고유계정대이자	-	-
17. 신탁본지점이자	-	-
18. 특별유보금환입	-	-
19. 채권평가충당금환입	-	-
20. 손익금	-	-
가. 손익금	-	-
Ⅱ. 신탁손실계	17,870	27,020
1. 금전신탁이익	12,298	25,564
가. 불특정금전신탁이익	-	-
나. 특정금전신탁이익	12,472	20,932
1) 수시입출금식신탁이익	13	59
2) 자문형신탁이익	-1,337	4,458
3) 자사주신탁이익	-47	1,121
4) 채권형신탁이익	9,245	8,859
5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익	3,847	4,471
6) 주가연계신탁이익	0	0
7) 정기예금형신탁이익	112	174
8) 기타신탁이익	639	1,789
다. 퇴직연금신탁이익	-174	4,632
1) 확정급여형신탁이익	254	246
2) 확정기여형신탁이익	382	1,227
3) 개인퇴직계좌신탁이익	-810	3,158
2. 재산신탁이익	-	-
가. 유가증권신탁이익	-	-
1) 관리유가증권신탁이익	-	-
2) 운용유가증권신탁이익	-	-
3) 처분유가증권신탁이익	-	-
나. 금전채권신탁이익	-	-
다. 동산신탁이익	-	-
라. 부동산신탁이익	-	-
1) 차입형토지신탁이익	-	-
2) 관리형토지신탁이익	-	-
3) 갑종관리신탁이익	-	-
4) 을종관리신탁이익	-	-
5) 처분신탁이익	-	-
6) 담보신탁이익	-	-
7) 분양관리신탁이익	-	-
마. 지상권신탁이익	-	-
바. 전세권신탁이익	-	-
사. 부동산임차권신탁이익	-	-
아. 무체재산권신탁이익	-	-
3. 종합재산신탁이익	-	-
4. 공익신탁이익	-	-
가. 자선신탁이익	-	-
나. 육영신탁이익	-	-
다. 학술기예신탁이익	-	-
라. 체육진흥신탁이익	-	-
마. 기타의공익신탁이익	-	-
5. 담보부사채신탁이익	-	-
6. 기타신탁이익	-	-
7. 차입금이자	-	-
가. 고유계정차입금이자	-	-
나. 기타차입금이자	-	-
8. 기타지급이자	-	-
9. 증권매매손실	1,577	4,742
가. 지분증권매매손실	994	1,246
나. 채무증권매매손실	-	753
다. 외화증권매매손실	13	75
라. 매입어음매매손실	-	-
1) 기업어음매매손실	-	-
2) 기타어음매매손실	-	-
마. 수익증권매매손실	158	661
바. 파생결합증권매매손실	-	-
사. 기타증권매매손실	413	2,006
10. 증권평가손실	3,812	-4,042
가. 지분증권평가손실	4,541	-620
나. 채무증권평가손실	-137	-417
다. 외화증권평가손실	91	544
라. 매입어음평가손실	-	-
1) 기업어음평가손실	-	-
2) 기타어음평가손실	-	-
마. 수익증권평가손실	621	-712
바. 파생결합증권평가손실	-	9
사. 기타증권평가손실	-1,303	-2,846
11. 증권상환손실	1	-
12. 증권손상차손	-	-
13. 파생상품거래손실	-	-
가. 장내파생상품거래손실	-	-
1) 선물매매손실	-	-
2) 선물정산손실	-	-
3) 해외선물거래손실	-	-
4) 옵션매매손실	-	-
5) 옵션평가손실	-	-
6) 해외옵션거래손실	-	-
7) 기타장내파생거래손실	-	-
나. 장외파생상품거래손실	-	-
1) 장외파생상품매매손실	-	-
2) 장외파생상품평가손실	-	-
3) 기타	-	-
14. 제상각	-	-
가. 채권상각비	-	-
나. 부동산가액상각	-	-
다. 신탁설정비상각	-	-
라. 현재가치할인차금상각	-	-
15. 지급수수료	1	9
가. 파생금융상품관련지급수수료	-	-
나. 기타지급수수료	1	9
16. 동산·부동산처분손	-	-
가. 동산처분손	-	-
나. 부동산처분손	-	-
17. 유가증권차입료	-	-
18. 기금출연료	-	-
가. 신용보증기금출연료	-	-
나. 신탁보험료	-	-
19. 세금과공과	1	1
20. 신탁보수	992	861
21. 기타비용	-813	-115
가. 영선비	-	-
나. 관리제비	-	-
다. 특수채권추심비	-	-
라. 특수채권추심수수료	-	-
마. 대출채권매각손	-	-
바. 유입자산처분손	-	-
사. 외환매매손	303	38
아. 평가손실조정계정	-1,117	-153
자. 수익조정금	-	-
차. 미수수익환출	-	-
카. 선수수익환출	-	-
타. 기타잡비용	1	-
22. 특별유보금전입	-	-
23. 채권평가충당금전입	-	-
24. 신탁본지점이자	-	-
25. 손익금	-	-
가. 손익금	-	-

9. 장내파생상품 거래현황 및 손익(상세)

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(기준일 : 2025.01.01~03.31) (단위 : 백만원)

구 분					거래금액				자 산	부 채	거래손익
구 분					투 기	헤 지	기 타	계	자 산	부 채	거래손익
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-		-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	-	11,435,049	-	11,435,049	-	-	1,124
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	4,942,603	-	4,942,603	-	-	486
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	16,377,652	-	16,377,652	-	-	1,609
			통화선물	미국달러	-	11,258,476	-	11,258,476	-	-	749
				엔	-	-	-	-	-	-	0
				유로	-	-	-	-	-	-	0
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	11,258,476	-	11,258,476	-	-	749
			지수선물	KOSPI200	2,182,981	481,256	-	2,664,236	-	-	-9,883
				KOSTAR	970,306	2,656	-	972,963	-	-	-1,544
				기타	-	-	-	-	-	-	0
				소계	3,153,287	483,912	-	3,637,199	-	-	-11,426
			개별주식		546,102	44,077	-	590,179	-	-	-2,101
			기타		477,304	-	-	477,304	-	-	-144
			계		4,176,694	28,164,116	-	32,340,810	-	-	-11,314
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			4,176,694	28,164,116	-	32,340,810	-	-	-11,314
	해외	상품선물	농산물		-	-	-	-	-	-	-
			비철금속,귀금속		-	-	-	-	-	-	-
			에너지		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	통화		-	82,102	-	82,102	100	4	-144
			금리		-	1,116,023	-	1,116,023	277	58	468
			주가지수		-	1,304,859	-	1,304,859	14,574	7,241	36,957
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	2,502,985	-	2,502,985	14,951	7,303	37,281
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	2,502,985	-	2,502,985	14,951	7,303	37,281
	선물계				4,176,694	30,667,101	-	34,843,795	14,951	7,303	25,968
옵션	국내	지수옵션	KOSPI200		18,224,523	1,126,081	-	19,350,604	3,048	19,187	7,898
			기타		477,360	-	-	477,360	18	50	-5
			소계		18,701,882	1,126,081	-	19,827,964	3,065	19,237	7,893
		개별주식			870,939	-	-	870,939	76	21	-84
		통화	미국달러		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			19,572,821	1,126,081	-	20,698,902	3,141	19,258	7,810
	해외	주가지수			-	3,521,738	-	3,521,738	18,785	53,161	-37,285
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		금리			-	-	-	-	-	-	-
		통화			-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	3,521,738	-	3,521,738	18,785	53,161	-37,285
	옵션계				19,572,821	4,647,819	-	24,220,640	21,926	72,419	-29,476
기타	국내				-	-	-	-	-	-	-
	해외				-	-	-	-	-	-	-
	기타계				-	-	-	-	-	-	-
합계					23,749,515	35,314,920	-	59,064,435	36,877	79,721	-3,508

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