분기보고서 3.9 주식회사일신석재

110111-0153273

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 50 기)

2020년 01월 01일2020년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2015년 05월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 일신석재
대 표 이 사 :	김 학 선
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강동구 성내동 539-3 서경빌딩 6층
	(전 화)02-487-9009
	(홈페이지) http://www.ilshinstone.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 김 대 업
	(전 화)02-487-9009

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등 확인서.jpg 대표이사 등 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

상장1986년 03월 04일해당없음.해당없음.

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

(1) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) : 해당사항 없음.&cr;&cr;&cr;

※ 본 보고일 현재 당사는 연결대상에 해당하는 자회사가 없으므로 한국채택국제회계기준에 의한 연결재무제표 작성의무가 없음.&cr;&cr;(2) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;&cr;&cr;

당사의 명칭은 '주식회사 일신석재'라고 표기합니다.&cr;또한 영문으로는 Ilshinstone.Co.,Ltd.라고 표기합니다.

&cr;(3) 설립일자 및 존속기간&cr;&cr;당사는 1971년 2월 26일 설립되어 건축석재 가공 및 판매, 석산개발 및 채석, 석공사, 건축석 수출입, 석재공예품 판매 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 1986년 3월 4일자로 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.

&cr;(4) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;&cr;- 주소 : 서울시 강동구 성내동 539-3 서경빌딩 6층&cr;- 전화번호 : 02-487-9009&cr;- 홈페이지 : http://www.ilshinstone.co.kr

&cr;(5) 중소기업 해당여부&cr;&cr;&cr;

당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당합니다.(2015년 6월 30일 동법령 개정으로 중소기업에 해당되게 됨.)&cr;&cr;(6) 주요사업의 내용&cr;&cr;&cr;&cr;

당사는 원석채취, 원석 및 석제품 가공, 석판재 수출입 및 유통 그리고 석공사 시공을 영위하는 종합석재업체입니다.&cr;원석채취는 당사의 자체개발 석산인 경기도 포천 소재의 석산에서, 가공의 경우에는 경기도 이천 소재의 당사 물류센터에 입주한 외주업체에 의해 이루어 지고 있으며, 석재유통 및 석공사는 본사의 통할아래 본사영업팀, 전국 7개 영업지점 및 중국/이태리지사 , 공사사업본부를 통해 이루어지고 있습니다. 상세한 내용은 동 사업보고서의 'Ⅱ 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

&cr;(7) 계열회사에 관한 사항&cr;&cr;1) 당사가 소속된 기업집단&cr;&cr;- 기업집단의 명칭 : 통일그룹&cr;&cr;- 기업집단에 소속된 회사&cr;&cr;&cr;

공시서류작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 &cr;및 상장여부

구 분	회 사 명
상장사 (2사)	㈜일신석재 (주)용평리조트
비상장사 (30사)	(재)세계기독교통일신령협회유지재단, ㈜일화, 카페코나퀸즈㈜, 탑헬스케어㈜, ㈜세계일보, ㈜세계일보제작단, ㈜세계닷컴, ㈜세계일보전산제작단, ㈜데일리스포츠월드, 일상해양산업㈜, 오션호프해운㈜, ㈜미관산업, ㈜세일로, ㈜휴먼빌서비스, 선원건설㈜, 티아이씨㈜, 신정개발특장차㈜, ㈜세일여행사, ㈜제이씨, (유)평농, ㈜아시아해양, 티이엠(유), ㈜천일교육원, ㈜평일기획, ㈜해피마루, ㈜피크아일랜드, ㈜비체팰리스,

&cr;&cr;&cr;

2) 당사의 종속회사&cr;- 해당사항 없음.&cr;

2. 회사의 연혁

(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경 : &cr;1996.12.27 서울시 강동구 성내동 539-3 서경빌딩 6층으로 본점 이동&cr;&cr;&cr;&cr;

(2) 경영진의 중요한 변동&cr;&cr;- 2004. 11. 26. 박철종 이사 서울중앙지방법원 선임허가&cr;- 2004. 11. 26. 박철종 대표이사 서울중앙지방법원 선임허가&cr;- 2004. 12. 06. 우종대 이사(부사장) 서울중앙지방법원 선임허가&cr;- 2004. 12. 06. 우상호 이사(비상근) 서울중앙지방법원 선임허가&cr;- 2005. 03. 25. 김남웅 사외이사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2005. 03. 25. 김성만 감사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2005. 09. 09. 우종대 대표이사 선임(이사회 결의로 선임)&cr;- 2006. 03. 21. 김현영 이사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2006. 03. 21. 김영태 이사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2006. 03. 21. 홍선표 이사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2006. 03. 21. 김현영 대표이사 선임(이사회에서 선임)&cr;- 2008. 03. 21. 김남웅 사외이사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2008. 03. 21. 김성만 감사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2009. 03. 23. 김현영 이사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2009. 03. 23. 김영태 이사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2009. 03. 23. 이형진 이사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2009. 03. 23. 김현영 대표이사 재선임(이사회에서 선임)&cr;- 2011. 03. 25. 김남웅 사외이사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2011. 03. 25. 김성만 감사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2012. 03. 30. 김현영 이사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2012. 03. 30. 김영태 이사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2012. 03. 30. 이형진 이사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2012. 03. 30. 이형진 이사 사임&cr;- 2012. 03. 30. 김현영 대표이사 재선임(이사회에서 선임)&cr;- 2013. 10. 01. 김영태 이사 사임&cr;- 2013. 10. 01. 김종관 이사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2014. 03. 28 김남웅 사외이사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2014. 03. 28 김성만 감사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2014. 03. 28 김정권 이사 선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2014. 03. 28. 김종관 이사 사임&cr;- 2015. 03. 27 김현영 이사 재선임(주주총회에서 선임)&cr;- 2015. 03. 27 김현영 대표이사 재선임(이사회에서 선임)&cr;- 2016. 03. 18 김현영 대표이사 이사직 및 대표이사직 사임&cr;- 2016. 03. 18 김남웅 사외이사 사임&cr;- 2016. 03. 18 김학선 대표이사 신규선임(주주총회 및 이사회에서 신규선임)&cr;- 2016. 03. 18 안진삼 사내이사 신규선임(주주총회에서 신규선임)&cr;- 2016. 03. 18 최이덕 사외이사 신규선임(주주총회에서 신규선임)&cr;- 2017. 03. 31 박재형 감사 신규선임(주주총회에서 신규선임)&cr;- 2018. 03. 30 김정권 이사 사임&cr;- 2018. 30. 30 김선욱 이사 신규선임(주주총회에서 신규선임)&cr;- 2019. 03. 29 김학선 대표이사 재선임(주주총회 및 이사회에서 재선임)&cr;- 2019. 03. 29 조용철 사내이사 신규선임(주주총회에서 신규선임)&cr;- 2019. 03. 29 류순식 사외이사 신규선임(주주총회에서 신규선임)&cr;&cr;&cr;

(3) 최대주주의 변동&cr;&cr;&cr;

1) 변경일 : 2007. 05. 23.(당사 확인일 : 2007. 05. 28)&cr;2) 변경전 최대주주 : 선원건설(주)(33,000,000주 / 42.61%)&cr;3) 변경후 최대주주 : (재)세계기독교통일신령협회유지재단&cr; (33,304,820주 / 43.00%)&cr;4) 최대주주의 현재 주식수 : 32,003,820주(41.32%)

&cr;&cr;(4) 상호의 변경&cr;&cr;&cr;

1987. 02. 28일자로 사업내용의 포괄성(종합석재업)을 표현하기 위해 '일신석재공예 주식회사'에서 '주식회사 일신석재'로 변경

&cr;(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;&cr;해당사항 없음.&cr;&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2004년 11월 16일무상감자보통주3,728,6445,0005,0002004년 11월 17일유상증자(제3자배정)보통주6,800,0005,0005,000

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주-120,000,000-120,000,000-117,402,080-117,402,080-39,945,470-39,945,470-39,945,470-39,945,470-------------77,456,610-77,456,610-27,600-27,600-77,429,010-77,429,010-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주77,456,610-우선주0-보통주27,600자사주우선주0-보통주0-우선주0-보통주0-우선주0-보통주0-우선주0-보통주77,429,010-우선주0-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500500500000-43909413-1125000000000-000-000-000-000-000-000-000-000

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제50기 제1분기	제49기	제48기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

(1) 회사의 개요&cr;&cr;&cr;&cr;

주식회사 일신석재(이하 "당사"라 함)는 1971년 2월 26일 설립되어 건축석 가공, 도소매, 석공사 등을 영위하고 있으며, 1987년 2월 28일에 상호를 일신석재공예주식회사에서 현재의 주식회사 일신석재로 변경하였습니다. &cr;당사는 서울특별시 강동구 성내동 539-3 서경빌딩 6층에 본사를 두고 있으며, 경기도 이천에 물류센터, 경기도 포천에 포천석산(채석장) 그리고 경기 대전 대구 부산 등에 영업지점을 두고 있습니다.&cr;&cr;(2) 종속기업의 개요&cr;&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr;2. 사업의 개요

&cr;(1) 석재산업의 특성&cr;&cr;&cr;

석재산업은 원석을 채취하는 채석업과 그 원석을 건축용, 공예품 및 일상 생활용품 등 기타용도에 맞게 제품으로 만드는 석재가공업, 가공된 석재를 판매하는 석재판매업, 건축석 자재를 수입/수출하는 석재 무역업, 그리고 석판재 등을 건축시공하는 석공사업으로 구분할 수 있습니다.&cr;그 중 채석업은 원자재 생산업으로서 1차산업인 넓은 의미의 광업에 속하고 석재가공업은 2차산업인 제조업으로 분류되며, 건축석 판매 및 수출입업은 3차산업인 유통업 및 무역업으로 분류됩니다. 또한 석공사업은 건축공사 발주자에 대한 용역 제공 측면에서 건설업의 일종으로 분류될 수 있습니다.&cr;이와 같이 다원적인 체계를 이루고 있는 석재산업은 산업의 소재인 석재가 인공제조물이 아닌 자연채취물이라는 점에서, 각 지역 고유의 자연자원의 교류라는 측면의 필연적인 지역간 국가간 무역이 발생할 수 밖에 없고, 또한 석재 특유의 운반의 불용이성으로 인해 물류체계와의 관련성이 타산업에 비해 월등히 높아 결국 무역 및 물류업과도 밀접한 관계를 가지는 다원적 종합 산업이라는 특징을 가지고 있습니다.&cr;국내 석재업체 중에는 당사와 같이 종합적인 산업형태를 모두 소화할 수 있는 곳도 있으나 대부분의 경우, 특정지역내에서 영세한 규모로서 위의 형태 중 일부만을 국지적으로 영위해 나가는 업체가 전국 각지에 산재한 실정입니다. 따라서 석재산업의 전체적인 시장의 규모나 생산능력의 규모를 구체적인 수치로써 종합해 내기는 대단히 어려운 실정입니다.

&cr;(2) 산업의 성장성&cr;&cr;석재는 토목, 건축, 조각공예, 침대 및 식탁 등 일반생활용품, 묘비용 납골탑등 그 용도가 매우 다양하여 일괄적으로 산업전체의 매출액 증가율이나 시장 규모의 증가율을 파악하기가 쉽지 않으나 석재의 용도 중 가장 큰 비중을 차지하는 부분이 건축석재(화강석, 대리석) 부분이고 많은 양의 건축석재를 국외에서 수입하는 실정을 감안하여 한국무역협회가 제공하는 무역통계를 바탕으로 판단해 본다면, 화강석 수입량은 2006년 부터 2008년까지 증가하였다가 2009년 감소한 후 다시 2010년부터 2016년까지 소폭상승세이며 대리석 수입량 또한 같은 추세입니다.(화강석 : 2006년도 25.1% 증가 2007년도 34.1% 증가 2008년도 8.6% 증가 2009년도 11.3% 감소 2010년 2.1% 증가 2011년 이후 전기수준과 동일 내지 소폭상승 / 대리석 : 2006년도 14.3% 증가 2007년도 26.1% 증가 2008년도 2.5% 증가 2009년도 23.8% 감소 2010년 0.2% 증가 2011년 및 2012년 이후 전기수준과 동일 내지 소폭상승)&cr;최근년의 수입 증가세가 둔화.감소하고 있는 이유로는 경제상황 악화로 인한 건설경기 침체 및 환율 상승으로 인한 수입석 가격의 상승으로 국내석의 선호도가 높아진데 따른 것으로 판단됩니다.&cr;하지만 최근 두드러지게 나타나는 건축시장의 마감재료 고급화 및 천연 재료의 선호 경향을 볼 때, 지속적인 고급석종 개발 및 가공기술의 혁신 등이 뒷받침된다면, 고부가가치적 산업으로의 전환기에 있는 현재의 석재산업의 성장가능성은 매우 클 것이라고 판단됩니다.

&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;&cr;&cr;&cr;

석재산업은 근본적으로는 제조업이면서도 그 제조물의 상당부분이 건축,토목건설산업에 사용되기 때문에 그 경기 변동은 건설경기의 변동과 대체적으로 일치합니다.&cr;건설경기는 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 일반경기에 크게 의존하고 있으며, 또한 정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설 투자 조정 등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 크게 영향을 받기도 합니다. 따라서 석재산업의 경기변동도 그 괘를 같이한다고 볼 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 국내시장 여건&cr;&cr;현재 국내 석재시장은 독점업체나 과점업체없이 완전경쟁체제를 이루고 있으며 신규업체의 시장진입도 용이한 편이라고 볼 수 있습니다. 석재산업영역중 비교적 객관적인 분석이 가능한 석공사 영역을 예로 든다면, 지난 99년 건설산업기본법의 개정으로 건설면허가 허가제에서 등록제로 전환됨에 따라 2011.12월 말 전국의 석재시공 면허소지업체는 3천여곳에 달하고 있으며, 이들 중 1백여 업체가 시공능력평가액 50억이상으로 파악되고 있습니다. &cr;2000년 이후 저가의 중국산 화강석 및 대리석 제품의 국내시장 점유율이 급속히 확대 되었으며 유럽지역의 고급석에 대한 수요도 이와 병행하여 증가하였으나 2008년 세계금융대란 및 환율급등으로 증가세는 둔화되고 반대로 국내석의 수요가 증가하였습니다. 그 이후 2011년부터는 다시 유럽지역 고급석에 대한 수요가 점진적으로 증가하고 있는 추세입니다.&cr;현재 민간건설부문의 침체로 석재 건축자재 및 석공사 시장의 본격적인 경기회복은 좀더 시간이 걸릴것으로 보여지나, 어려운 시장여건 속에서도 마감재료 고급화 및 천연 재료의 선호경향은 최근들어 다시 점차적으로 확대되고 있어 이에 대한 특화를 계속적으로 추진할 필요가 있는 상황입니다.&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;

(5) 자원조달상의 특성&cr;&cr;국내에서 생산되는 주요 석재는 대략 15여종이며 가장 대표적인 것이 경기지역의 포천석입니다. 포천석은 현재 10여개 석산에서 생산되고 있고, 석재 수요가 많은 대형공사에 무리없이 조달될 수 있어 건축/토목용으로 인기가 높습니다. 다만, 최근 환경문제 등으로 인하여 채석에 있어서 각종 규제가 심화되고 있는 실정입니다.&cr;수입조달의 경우 약100여개 석종에 대하여 주로 완제품 또는 반제품의 형태(석판재)로 조달하고 있는 상황입니다.&cr;&cr;(6) 회사의 경쟁 우위요소&cr;&cr;당사는 석재업체 중 유일한 상장회사로써 화강석 최대 생산단지인 경기도 포천에 &cr;연간생산량 약 2,000,000才 규모의 석산을 보유하고 있어, 관급 공사 등 대형공사에 자재를 원활히 공급할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다.&cr;&cr;(7) 조직도(2020년 제1분기말 현재)&cr;&cr;

조직도.jpg 조직도

&cr;

&cr;&cr;

(8) 신규사업관련&cr;&cr;- 공시대상기간 중 새로이 추진키로 한 중요한 신규사업 없음.&cr;&cr;&cr;3. 주요 제품, 서비스 등

&cr;(1) 주요 제품의 내용&cr;&cr;당사는 건축석 내외장재 제품을 생산/ 판매하고 있으며, 또한 관급공사 및 1군 건설사를 상대로 석공사 물량을 수주받아 공사를 하고 있습니다. &cr;&cr;&cr;* 2020년 제1분기말 현황 (단위 : 원, %)&cr;&cr;

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상품등	매출액(비율)
석공사업	현장 시공	석재마감공사	건축물 석재마감	석재시공	4,248,005,557	33.55%
석재제조/유통업	원석 및 상품&cr;판매	건축내외장재	건축용자재	화강석,대리석 등	8,273,418,006	65.35%
임대매출	국내 하치장 임대	-	-	-	138,530,000	1.09%
계	-	-	-	-	12,659,953,563	100.00%

&cr;&cr;(2) 주요제품의 가격변동 추이&cr; (단위 : 원)

품 목	제50기 제1분기	제49기	제48기
포천석 판재(연마, 30T)	26,000	26,000	26,000
포천석 판재(버너, 30T)	25,000	25,000	25,000
크리마 마필 판재(20T)	65,000	65,000	65,000

&cr;1) 산출기준&cr;&cr;&cr;

① 산출대상 및 그 선정방법 : 주요 매출품목의 당기 판매 분&cr;② 산출단위 : 석재 판재 1㎡당&cr;③ 산출방법

- 포천석 판재(연마, 버너) : 1m * 1m * 30T(두께) 기준&cr;- 크리마 마필 판재 : 1m * 1m * 20T(두께) 기준

&cr;2) 주요 가격변동원인&cr;&cr;- 포천석 수급현황 및 환율변동에 따른 가격 변동 발생&cr;&cr;4. 생산 및 설비에 관한 사항

&cr;(1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거&cr;&cr;&cr;

생산비용 절감 및 생산품 경쟁력 제고를 위해 생산시설을 외부업체에 임대하였습니다.&cr;&cr;(2) 생산설비의 현황&cr;&cr;&cr;

당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 이천물류센터, 포천석산과 경기 광주, 경기 포천, 경기 이천, 대전, 대구, 부산에 영업지점을 보유 및 임차하고 있으며 증감내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr;* 2020년 제1분기말 현황

[자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원 )

사업소	소유&cr;형태	소재지	구&cr;분	기초&cr;장부가액	당분기증감		당분기&cr;상각	당분기&cr;장부가액	비고
					증가	감소
이천공장&cr;포천석산	등기	이천부발신원	-	25,439			-	25,439	-
		포천영중거사	-	5,751			-	5,751	-
	소계			31,190	-	-	-	31,190	-
영업소	등기	영업소	-	28				28	-
	소계			28	-	-	-	28	-
합계				31,218	-	-	-	31,218	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	구&cr;분	기초&cr;장부가액	당분기증감		당분기&cr;상각	당분기&cr;장부가액	비고
					증가	감소
이천공장&cr;포천석산	등기	이천부발신원	-	2,424			75	2,349	-
		포천영중거사	-	61			2	59	-
	소계			2,485	-	-	77	2,408	-
영업소	등기	영업소	-	-				-	-
	소계			-	-	-	-	-	-
합계				2,485	-	-	77	2,408	-

[자산항목 : 구축물] (단위 :백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	구&cr;분	기초&cr;장부가액	당분기증감		당분기&cr;상각	당분기&cr;장부가액	비고
					증가	감소
이천공장&cr;포천석산	등기	이천부발신원	-	417	9		25	401	-
		포천영중거사	-	59			3	56	-
	소계			476	9	-	28	457	-
영업소	등기	영업소	-	-				-	-
	소계			-	-	-	-	-	-
합계				476	9	-	28	457	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 :백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	구&cr;분	기초&cr;장부가액	당분기증감		당분기&cr;상각	당분기&cr;장부가액	비고
					증가	감소
이천공장&cr;포천석산	등기	이천부발신원	-	256			16	241	-
		포천영중거사	-	203			12	190	-
	소계			459	-	-	28	431	-
영업소	등기	영업소	-	-				-	-
	소계			-	-	-	-	-	-
합계				459	-	-	28	431	-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 :백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	구&cr;분	기초&cr;장부가액	당분기증감		당분기&cr;상각	당분기&cr;장부가액	비고
					증가	감소
이천공장&cr;포천석산	등기	이천부발신원	-	-	-	-		-	-
		포천영중거사	-	520	-	1	15	504	-
	소계			520	-	1	15	504	-
영업소	등기	영업소	-	9	-	-	0	9	-
	소계			9	-	-	0	9	-
합계				529	-	1	15	513	-

[자산항목 : 비품] (단위 :백만원)

사업소	소유&cr;형태	소재지	구&cr;분	기초&cr;장부가액	당분기증감		당분기&cr;상각	당분기&cr;장부가액	비고
					증가	감소
이천공장&cr;포천석산	등기	이천부발신원	-	86	5		8	83	-
		포천영중거사	-	3				3	-
	소계			90	5	-	8	86	-
영업소	등기	영업소	-	12			0	12	-
	소계			12	-	-	0	12	-
합계				102	5	-	9	98	-

&cr;5. 매출에 관한 사항

&cr;(1) 매출실적&cr;&cr; (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제50기 제1분기	제49기	제48기
석재제조 및유통	제품&cr;및 &cr;상품	원석&cr;및 &cr;건축석	내 수	8,273	39,954	37,983
			합 계	8,273	39,954	37,983
석공사	석공사	시공	내 수	4,248	26,052	15,357
임대매출			내수	139	652	802
합 계			수 출	-	-	-
			내 수	12,660	66,658	54,142
			합 계	12,660	66,658	54,142

&cr;&cr;&cr;&cr;

(2) 판매경로 및 판매 방법&cr;&cr;1) 판매조직&cr;&cr;&cr;

당사의 주업종인 건축석 등에 대한 판매는 본사의 통할아래서 다음과 같이 전국 각지점 등을 통하여 행해지고 있습니다.&cr;&cr;가. 서울영업지점 (경기 광주 소재)&cr;나. 북부영업지점 (경기 이천 소재)&cr;다. 중부영업지점 (경기 이천 소재)&cr;라. 경기영업지점 (경기 포천 소재)&cr;마. 대전영업지점 (대전 소재)&cr;바. 대구영업지점 (경북 경산 소재)&cr;사. 부산영업지점 (부산 소재)&cr;아. 본사영업팀(경기 이천 소재)&cr;&cr;2) 판매경로 등&cr;&cr;&cr;

① 판매경로&cr;&cr;&cr;

가. 건축석 : 국내 7개 영업지점, 본사영업팀 등을 통한 내수시장 직판매가 이루어 지고 있음.&cr;&cr;나. 석공사 : 건축석 공사 수주를 통한 건축석 시공이 이루어지고 있음.&cr;&cr;&cr;

② 위 판매경로 별 재화의 매출액비중&cr;&cr;&cr;

- 건축석 판매 등과 석공사 시공의 비율이 대략 6 : 4 을 형성하고 있음. (2020년 제1분기말 현재)&cr;&cr;&cr;

③ 판매전략&cr;&cr;&cr;&cr;

- 신석종 개발을 통한 고부가가치 창출&cr;- 경쟁력이 우수한 외부 가공업체 영입을 통한 비교 경쟁력 우위 선점&cr;- 전국 영업지점의 판매망 확충과 원자재 유통망 정비를 통한 지역별 현장 석재 &cr;시장 공략 &cr;&cr;&cr;6. 수주상황&cr;&cr;

당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 전체 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
구분	계약일	계약상	진행률	미청구공사(초과청구공사)		매출채권(공사미수금)
		완성기한		총액	손상차손누계액	총액	대손충당금
고대미래관신축공사	2018.04.10	2020.06.30	92.55%	121,984	-	-	-
용인동백세브란스병원신축공사	2018.08.17	2020.05.31	89%	(356,150)	-	738,555	259
G-Project 신축공사	2018.04.26	2020.02.29	90.53%	(232,182)	-	-	-

&cr;

&cr;

&cr;

7. 시장위험과 위험관리 &cr;&cr;- 본 보고서 'III. 재무에 관한사항 5. 재무제표 주석' 중 ' 4. 위험 관리'부분 참고바람.&cr;&cr;&cr;

&cr;8. 파생상품거래 현황

해당사항 없음.&cr;&cr;&cr;&cr;

9. 경영상의 주요계약

&cr;&cr;

* 이천물류센터 판재재단 및 가공라인 임대차 계약&cr;&cr;(1) (주)티에스마블&cr;① 계약 당사자

임대인 : (주)일신석재&cr;임차인 : (주)티에스마블

② 계약의 목적 및 내용

- 저비용 고품질 생산품 확보를 위해 외주업체 임대&cr;- 석재 판재에 대한 재단 및 기타 공정을 통해 생산된 완제품을 &cr; 당사에 납품&cr;&cr;&cr;

(2) 정일석재

① 계약 당사자

임대인 : ㈜ 일신석재&cr;임차인 : ㈜ 정일석재

② 계약의 목적 및 내용

- 저비용 고품질 생산품 확보를 위해 외주업체 임대&cr;- 석재 판재에 대한 재단 및 기타 공정을 통해 생산된 완제품을 &cr; 당사에 납품&cr;&cr;&cr;

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr;&cr;

(1) 법률, 규정 등에 관한 규제사항

국내의 원석생산은 주로 산림내에서 이루어지고 있으므로 채석허가를 득하기 위해서는 산지관리법 및 동법 시행령이 정한 규정을 준수해야 하며, 석공사 시공 관련해서는 건설산업기본법 및 동법 시행령,시행규칙의 규제를 받고 있습니다.&cr;&cr;&cr;&cr;

(2) 환경관련 규제사항

원석채취를 위해서는 최소한의 산림훼손, 발파작업 등으로 자연생태계에 직/간접적으로 영향을 줄수 있습니다. 산림훼손과 관련하여서는 채석완료 후의 산림복구를 위해 적지복구비를 시청 산림과에 예치를 하고 있으며, 발파 등에 따른 소음, 분진은 신공법 도입(와이어쏘) 후 현저이 감소하였으며, 지역주민들과 원만한 관계를 유지하고 있습니다.

&cr;&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약 재무정보(개별)

&cr;* 제50기 제1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표임.&cr;&cr;* 비교표시된 제49기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표임.&cr;&cr;* 비교표시된 제48기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 외 부감사인의 감사를 받은 재무제표임.&cr;&cr;&cr; 1) 요약 재무정보(개별)&cr;&cr;

(단위 : 원)
과 목	제 50 기 제1분기말	제 49 기 기말	제 48 기 기말
유동자산	31,866,244,672	35,559,462,214	29,366,462,205
현금및현금성자산	8,022,104,728	7,982,256,144	5,301,642,255
단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000
매출채권 및 기타유동채권	7,369,489,840	12,012,676,159	9,236,371,529
계약자산	588,763,804	1,503,014,098	1,980,493,908
기타유동금융자산	230,336,394	163,860,644	290,185,351
기타유동자산	933,446,768	532,433,987	474,186,505
당기법인세자산	23,101,168	20,761,991
재고자산	13,699,001,970	12,344,459,191	11,083,582,657
비유동자산	51,475,484,969	51,719,736,489	50,813,204,608
기타비유동금융자산	1,217,477,880	1,217,477,880	1,132,096,790
비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	321,883,220	321,883,220	317,855,900
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	895,594,660	895,594,660	814,240,890
유형자산	36,659,483,247	36,891,664,516	35,984,138,179
영업권 이외의 무형자산	1,185,582,634	1,197,652,885	1,285,828,431
투자부동산	11,413,974,715	11,413,974,715	11,413,974,715
기타의 비유동금융자산	980,901,806	975,430,033	993,393,354
기타비유동자산	18,064,687	23,536,460	3,773,139
자산총계	83,341,729,641	87,279,198,703	80,179,666,813
유동부채	10,123,384,953	14,176,437,968	20,148,867,824
비유동부채	21,325,462,550	21,166,825,756	8,985,852,103
부채총계	31,448,847,503	35,343,263,724	29,134,719,927
자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000
기타자본항목	(355,911,998)	(355,911,998)	(283,335,432)
기타포괄손익누계액	(201,981,662)	(201,981,662)	(355,911,998)
이익잉여금	13,722,470,798	13,765,523,639	12,955,889,316
자본총계	51,892,882,138	51,935,934,979	51,044,946,886
부채 및 자본총계	83,341,729,641	87,279,198,703	80,179,666,813
종속기업, 관계기업, 공동기업	지분법	지분법	지분법
투자주식의 평가방법
매출액	12,659,953,563	66,657,756,123	54,141,723,680
영업이익	99,865,952	1,753,512,928	1,445,900,822
당기순이익	(43,052,841)	909,319,769	413,276,655
총포괄이익	(43,052,841)	890,988,093	321,340,998
기본및희석주당이익	-0.56	12	5

&cr;&cr;&cr;

2) 재무제표 작성기준 &cr;&cr;- 본 보고서 'III. 재무에 관한사항 5. 재무제표 주석' 중 '2. 중요한 회계정책' 의 '2.1재무제표작성 기준' 부분 참고바람.&cr;&cr;&cr;3) 유의적인 회계정책 &cr;&cr;- 본 보고서 'III. 재무에 관한사항 5. 재무제표 주석' 중 '3. 중요한 회계추정 및 가정'부분 참고바람.&cr;&cr;4). 기업회계기준 등의 위반사항 및 기타 유의하여야 할 사항 &cr;&cr;- 해당없음.

&cr;&cr;

&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_50_00146296_주식회사일신석재.ixd

2. 연결재무제표

본 보고일 현재 연결대상 자회사 없음.&cr;

3. 연결재무제표 주석

본 보고일 현재 연결대상 자회사 없음.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 50 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 49 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기말	제 49 기말
자산
유동자산	31,866,244,672	35,559,462,214
현금및현금성자산	8,022,104,728	7,982,256,144
단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000
매출채권 및 기타유동채권	7,369,489,840	12,012,676,159
계약자산	588,763,804	1,503,014,098
기타유동금융자산	230,336,394	163,860,644
기타유동자산	933,446,768	532,433,987
당기법인세자산	23,101,168	20,761,991
재고자산	13,699,001,970	12,344,459,191
비유동자산	51,475,484,969	51,719,736,489
기타비유동금융자산	1,217,477,880	1,217,477,880
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	321,883,220	321,883,220
비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	895,594,660	895,594,660
유형자산	36,659,483,247	36,891,664,516
영업권 이외의 무형자산	1,185,582,634	1,197,652,885
투자부동산	11,413,974,715	11,413,974,715
기타의 비유동금융자산	980,901,806	975,430,033
기타비유동자산	18,064,687	23,536,460
자산총계	83,341,729,641	87,279,198,703
부채
유동부채	10,123,384,953	14,176,437,968
매입채무 및 기타유동채무	3,479,660,755	5,513,562,726
기타유동금융부채	1,447,858,363	1,960,374,496
계약부채	643,364,156	2,015,382,413
기타유동부채	1,132,065,110	1,221,521,225
미지급법인세	1,372,017
차입금	3,229,620,000	3,229,620,000
충당부채	189,444,552	235,977,108
비유동부채	21,325,462,550	21,166,825,756
장기매입채무 및 기타비유동채무	11,500,000,000	11,500,000,000
장기차입금	11,500,000,000	11,500,000,000
퇴직급여부채	1,688,296,750	1,602,466,557
이연법인세부채	4,436,052,236	4,436,052,236
기타비유동금융부채	1,102,193,580	1,102,193,580
비유동충당부채	2,598,919,984	2,526,113,383
부채총계	31,448,847,503	35,343,263,724
자본
자본금	38,728,305,000	38,728,305,000
기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)
기타포괄손익누계액	(201,981,662)	(201,981,662)
이익잉여금(결손금)	13,722,470,798	13,765,523,639
자본총계	51,892,882,138	51,935,934,979
자본과부채총계	83,341,729,641	87,279,198,703

포괄손익계산서

제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기		제 49 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	12,659,953,563	12,659,953,563	12,857,171,039	12,857,171,039
매출원가	10,634,123,763	10,634,123,763	10,523,513,470	10,523,513,470
매출총이익	2,025,829,800	2,025,829,800	2,333,657,569	2,333,657,569
대손상각 비	(1,860,605)	(1,860,605)	53,393,458	53,393,458
판매비와관리비	1,927,824,453	1,927,824,453	1,893,690,591	1,893,690,591
영업이익(손실)	99,865,952	99,865,952	386,573,520	386,573,520
기타이익	932,554	932,554	834,452	834,452
기타손실	51,302,498	51,302,498	54,907,693	54,907,693
금융수익	16,972,448	16,972,448	8,189,814	8,189,814
금융원가	109,521,297	109,521,297	118,051,312	118,051,312
법인세비용차감전순이익(손실)	(43,052,841)	(43,052,841)	222,638,781	222,638,781
법인세비용(수익)
당기순이익(손실)	(43,052,841)	(43,052,841)	222,638,781	222,638,781
기타포괄손익
총포괄손익	(43,052,841)	(43,052,841)	222,638,781	222,638,781
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	2.88	2.88
희석주당순이익 (단위 : 원)	(1)	(1)	2.88	2.88

자본변동표

제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	(283,335,432)	12,955,889,316	51,044,946,886
총포괄이익
당기순이익(손실)				909,319,769	222,638,781
매도가능증권 평가손익			81,353,770		81,353,770
순확정급여부채의 재측정 요소				(99,685,446)	(99,685,446)
2019.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	(201,981,662)	13,765,523,639	51,935,934,979
2020.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	(201,981,662)	13,765,523,639	51,935,934,979
총포괄이익
당기순이익(손실)				(43,052,841)	(43,052,841)
매도가능증권 평가손익
순확정급여부채의 재측정 요소
2020.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	(201,981,662)	13,722,470,798	51,892,882,138

현금흐름표

제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기	제 49 기 1분기
영업활동현금흐름	53,193,691	(3,583,609,074)
영업으로부터 창출된 현금흐름	50,860,831	(3,438,341,156)
이자의 수취	6,323,033	1,436,142
이자의 지급	(1,650,996)	(118,024,290)
법인세납부(환급)	(2,339,177)	(28,679,770)
투자활동현금흐름	(13,345,107)	(53,181,000)
단기금융상품의 처분
유형자산 취득	(28,642,309)	(49,206,000)
유형자산 처분	15,297,202
무형자산 취득		(2,475,000)
기타비유동금융부채의 증가		(1,500,000)
재무활동현금흐름
차입금의 차입
단기차입금의 상환
리스부채의 감소
현금및현금성자산의순증가(감소)	39,848,584	(3,636,790,074)
기초현금및현금성자산	7,982,256,144	5,301,642,255
현금 등에 대한 환율변동 효과
기말현금및현금성자산	8,022,104,728	1,664,852,181

5. 재무제표 주석

&cr;

1. 일반사항 :&cr;&cr;주식회사 일신석재(이하 "회사")는 1971년 2월 26일 설립되어 건축석 가공, 도소매, 석공사, 석공예와 주택사업 등을 영위하고 있으며, 1987년 2월 28일에 상호를 일신석재공예주식회사에서 현재의 주식회사 일신석재로 변경하였습니다. &cr;&cr;회사는 1986년 3월에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 38,728백만원입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	주식수	지분율(%)
(재)세계기독교통일신령협회유지재단	32,003,820	41.32
기타주주	45,452,790	58.68
합 계	77,456,610	100.00

&cr;&cr;

2. 중요한 회계정책 :

&cr;재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. &cr;&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;

&cr;회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr;&cr;&cr;

재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

-	특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형
-	확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

&cr;&cr;

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;&cr;

회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1116호 '리스' 제정&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 36에서 보여주고 있습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr;&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정- 제도의 개정, 축소, 정산&cr;&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정- 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr;&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 연차개선 2015-17&cr;&cr;가. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr;&cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;나. 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정&cr;&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;다. 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정&cr;&cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;라. 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'&cr;&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;&cr;

(2) 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서

&cr;&cr;

제정 또는 공표됐으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서는 다음과 같습니다.

&cr;&cr;

- 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시', 제1008호'회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정- 중요성의 정의

&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정- 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

2.2 외화환산

&cr;&cr;

(1) 기능통화와 표시통화

&cr;&cr;

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. &cr;&cr;&cr;

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

&cr;외화거래는 거래일의 환율을 적용한 기능통화로 인식하고 있습니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr;&cr;&cr;

2.3 금융자산&cr;&cr;&cr;

(1) 분류

&cr;&cr;

회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

&cr;- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

&cr;&cr;

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

&cr;&cr;

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

&cr;&cr;

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

&cr;&cr;

(2) 측정

&cr;&cr;

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

&cr;① 채무상품

&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;

&cr;② 지분상품&cr;&cr;

&cr;&cr;

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;&cr;

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr;&cr;&cr;

(3) 손상

&cr;&cr;

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다(회사가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법은 주석 4.가.(2) 참조).&cr;&cr;(4) 인식과 제거&cr;&cr;

&cr;&cr;

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

&cr;회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;

&cr;&cr;

(5) 금융상품의 상계&cr;&cr;&cr;

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

&cr;2.4 관계기업&cr;&cr;관계기업은 회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. &cr;&cr;2.5 영업부문정보&cr;&cr;영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시되며 회사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다(주석 6 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.&cr;&cr;2.6 현금및현금성자산 &cr;&cr;

&cr;&cr;

현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득일 현재 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;2.7 매출채권

&cr;&cr;

매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다(회사의 매출채권 회계처리에 대한 추가적인 사항은 주석 10, 손상에 대한 회계정책은 주석 4.가.(2) 참조).&cr;&cr;&cr;

2.8 재고자산&cr;&cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 총평균법(미착품은 개별법)에 따라 결정됩니다. &cr;&cr;&cr;

2.9 유형자산&cr;&cr;&cr;

유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. &cr;&cr;&cr;

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.&cr;&cr;&cr;

구 분	추정내용연수
건 물	10~40년
구축물	2~40년
기계장치	4~12년
차량운반구	4~8년
공구와기구, 비품	2~10년

&cr;유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.&cr;&cr;&cr;

2.10 차입원가

&cr;&cr;

적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 특정 목적으로 차입한 차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다.

&cr;&cr;

2.11 무형자산

&cr;&cr;

1) 시설이용권&cr;&cr;시설이용권(회원권 등)은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다.&cr;&cr;&cr;

2) 기타 무형자산

&cr;&cr;

개별적으로 취득한 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 회사가 추정한 추정내용연수&cr;(3~5년)에 따라 정액법에 의하여 상각됩니다. 소프트웨어는 한정된 내용연수를 가지고 있으며 원가에서 상각누계액 및 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다.

&cr;2.12 투자부동산&cr;&cr;임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수동안 상각됩니다.&cr;&cr;2.13 비금융자산의 손상 &cr;&cr;

&cr;&cr;

영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있으며, 상각하는 자산의 경우는 매 보고기간말에 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있으며 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산은 별도로 식별가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단 (현금창출단위)으로 분류하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고기간말에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

2.14 금융부채&cr;&cr;(1) 분류 및 측정&cr;&cr;

&cr;&cr;

회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

&cr;&cr;

당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. &cr;&cr;

(2) 제거

&cr;&cr;

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;&cr;

2.15 충당부채

&cr;&cr;

과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 하자보수충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;2.16 당기법인세 및 이연법인세

&cr;&cr;

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr;&cr;

&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr;&cr;&cr;

관계기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

&cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr;&cr;&cr;

2.17 퇴직급여

&cr;회사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;&cr;

2,18 자본금&cr;&cr;

&cr;&cr;

회사가 회사의 보통주를 취득하는 경우, 직접거래원가를 포함하는 지급 대가는 그 보통주가 소각되거나 재발행될 때까지 회사의 자본에서 차감하여 표시하고 있습니다. 이러한 자기주식이 재발행되는 경우, 수취한 대가는 회사의 주주에게 귀속되는 자본에 포함하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

2,19 수익인식&cr;&cr;&cr;

① 수행의무의 식별&cr;&cr;&cr;

회사는 건축석 가공, 도소매, 석공사, 석공예와 주택사업 등을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 건축석 가공 판매 및 도소매 사업의 경우 고객과의 계약에서 식별된 수행의무는 제품 또는 상품을 고객에게 인도하는 것입니다. 석공사 계약의 경우 대부분 진행기준에 따른 수익인식을 하고 있습니다.&cr;&cr;

&cr;② 재화의 판매&cr;&cr;&cr;

회사는 고객이 주문한 건축석을 제작하여 판매하고 있으며, 건축석 도소매 사업도 영위하고 있습니다. 회사는 고객과의 계약에서 식별된 수행의무인 제품 또는 상품을 고객에게 인도하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.

&cr;③ 진행기준에 따른 수익인식&cr;&cr;회사는 고객과 설계, 구매, 설치를 포함한 석공사계약을 체결하고 일정기간에 걸쳐 공사를 진행합니다. 회사는 투입원가를 기준으로 산정한 진행률에 따라 수익을 안분하여 인식하고 있습니다. 다만, 진행률을 합리적으로 측정할 수 없는 경우 수행의무의 결과를 합리적으로 측정할 수 있을 때까지 발생원가의 범위에서만 수익을 인식합니다.&cr;&cr;&cr;

기업회계기준서 제1115호에 따르면 다음의 3가지 기준 중 어느 하나를 충족하는 경우에만 기간에 걸쳐 수익을 인식할 수 있습니다.

- 고객은 기업이 수행하는 대로 기업의 수행에서 제공하는 효익을 동시에 얻고 소비한다.

- 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높인다.

- 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있다.

&cr;회사는 계약 조건을 분석한 결과, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대하여 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단되어 진행기준에 따라 수익을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

- 투입법을 이용한 진행률 측정&cr;&cr;기업회계기준서 제1115호에 따르면 계약 개시 시점에 재화가 구별되지 않고, 고객이재화와 관련된 용역을 제공받기 전에 그 재화를 유의적으로 통제할 것으로 예상되며,이전되는 재화의 원가가 수행의무를 완전히 이행하기 위해 예상되는 총 원가와 비교하여 유의적인데다, 기업이 제삼자에게 재화를 조달 받고 그 재화의 설계와 생산에 유의적으로 관여하지 않는다고 예상한다면, 수행의무를 이행하기 위해 사용한 재화의 원가와 동일한 금액을 수익으로 인식하는 방법이 기업의 수행정도를 충실하게 나타낼 수 있습니다.&cr;&cr;④ 변동대가&cr;&cr;&cr;

회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.

&cr;&cr;

⑤ 이자수익&cr;&cr;이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr;&cr;⑥ 임대수익&cr;&cr;투자부동산으로부터의 임대수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;

&cr;&cr;

2.20 리스&cr;&cr;주석 2.1에서 설명한 것처럼 회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 36에서 제공합니다.&cr;&cr;전기말 현재 회사가 리스이용자로서 소유에 따른 위험과 효익의 유의적인 부분이 회사에 이전되지 않는 리스의 경우 운용리스로 분류합니다. 운용리스에 따른 지급액(리스제공자로부터 받은 인센티브를 차감한 순액)은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr;&cr;회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다. 회사는 새 리스기준서의 적용에 따라 리스제공자로서 보유하는 자산에 대한 회계처리를 조정할 필요가 없었습니다.&cr;&cr;&cr;

회사는 사무실 및 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~3년의 고정기간으로 체결됩니다.&cr;&cr;

&cr;&cr;

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

&cr;&cr;

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

&cr;&cr;

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

&cr;&cr;

2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.

&cr;&cr;

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

&cr;&cr;

- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

- 잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액

- 회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

- 리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr;&cr;

또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.

&cr;회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

&cr;&cr;

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

&cr;회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

&cr;- 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영&cr;&cr;&cr;

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

&cr;&cr;

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

&cr;&cr;

- 리스부채의 최초 측정금액

- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

- 복구원가의 추정치

&cr;사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.&cr;&cr;단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 비품으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;

&cr;2.21 주당이익&cr;&cr;기본주당이익은 주주에게 귀속되는 손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. 희석주당이익은 주주에게귀속되는 손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다.&cr;&cr;&cr;

2.22 재무제표 승인&cr;&cr;회사의 재무제표는 2020년 2월 13일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.&cr;&cr;&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정 :&cr;&cr;

&cr;&cr;

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.&cr;&cr;

&cr;&cr;

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;

1) 총계약수익 추정치의 불확실성&cr;&cr;총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. &cr;&cr;&cr;

2) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성 &cr;&cr;공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 당기말 현재 계약상 공사종료기한이 경과하는 등의 사유가 발생하여 회사가 부담할 수 있는 지연배상금은 없습니다. &cr;&cr;3) 추정총계약원가&cr;&cr;공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 총 계약원가의 추정치가 5% 증가한다면, 법인세차감전순이익 및 법인세효과차감전 순자산은 1,069백만원 감소합니다.&cr;&cr;당기 중 용인동백세브란스병원신축공사 등의 공사 계약을 수행하는 과정에서 공사변경이 발생하였습니다(주석35 참조).&cr;&cr;&cr;

4) 법인세&cr;&cr;

&cr;&cr;

회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 26 참조).&cr;&cr;5) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;

&cr;&cr;

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).&cr;&cr;&cr;

6) 충당부채

&cr;&cr;

회사는 보고기간말 현재 주석 2.15에서 설명하는 바와 같이 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.&cr;&cr;

&cr;&cr;

7) 순확정급여부채&cr;&cr;&cr;

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 21 참조).&cr;&cr;&cr;

8) 금융자산의 손상&cr;&cr;

&cr;&cr;

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 4 참조).&cr;&cr;9) 리스&cr;&cr;&cr;

회사는 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

&cr;&cr;

건물 및 차량운반구 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.

- 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.

- 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.

- 위 이외의 경우 회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.

&cr;&cr;

회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 건물과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.

선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.&cr;&cr;&cr;

4. 재무위험관리 :&cr;&cr;

&cr;&cr;

가. 재무위험관리요소&cr;&cr;회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율위험, 이자율위험과 가격위험 등으로 구분). 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

(1) 시장위험&cr;&cr;1) 이자율변동 위험&cr;&cr;이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;&cr;2020년 03월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부예금에 대한 이자율이 1.0% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리부 예금에 대한 이자수익으로 인하여 당 회계기간에 대한 세전이익은 90백만원(전기: 90백만원)만큼 증가 또는 감소하였을 것입니다.&cr;&cr;또한, 2020년 03월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부차입금에 대한 이자율이 1.0% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 세전이익은 32백만원(전기: 32백만원)만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.&cr;&cr;

&cr;2) 가격위험&cr;&cr;회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 회사는 시장성 있는 지분증권을 보유하고 있지 않습니다.&cr;&cr;&cr;

3) 외환위험&cr;&cr;외환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: USD, EUR, 천원)

구분	통화	당분기		전기
		외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
금융자산
매출채권	USD	34,336	41,980	34,336	39,755

&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분		세전 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
		당기	전기	당기	전기
USD	상승시	4,198	3,976	4,198	3,976
	하락시	(4,198)	(3,976)	(4,198)	(3,976)

(2) 신용위험&cr;&cr;1) 위험관리&cr;&cr;&cr;

신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용 위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 신용여신은 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 사전에 설정된 절차에 따라 집행됩니다. 당기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융상품의 장부가액(주석 7 참조, 단 현금 및 지분증권 제외) 및 보증금액(주석 33 참조)과 같습니다.&cr;&cr;당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.&cr;&cr;&cr;

2) 금융자산의 손상&cr;&cr;&cr;

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;&cr;

· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권&cr;· 용역의 제공에 따른 계약자산

· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

&cr;현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr;&cr;&cr;

- 매출채권과 계약자산&cr;&cr;&cr;

회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 매출 거래처와 관련된 신용위험에 영향을 미칠 수 있는 정보를 이용하여 기대 신용손실을 추정하였습니다.

&cr;&cr;

기초와 기말의 매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
총 장부금액 - 매출채권과 계약자산	10,468,970	16,053,613
손실충당금	(2,510,716)	(2,537,923)
합계	7,958,254	13,515,690

&cr;&cr;

당분기와 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	매출채권 및 계약자산 손실충당금
	당기	전기
기초	(2,537,923)	(2,196,930)
당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가	27,206	(539,968)
회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	-	198,975
보고기간말 금액	(2,510,716)	(2,537,923)

&cr;당분기말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	정상채권	3개월 이내 연체	6개월 이내 연체	9개월 이내 연체	9개월 이후	합 계
매출채권
기대 손실률	3.84%	13.27%	31.10%	62.76%	100.00%	-
총 장부금액	3,760,646	1,465,767	664,425	331,596	-	6,222,434
손실충당금(주1)	140,481	194,469	208,995	209,144	-	753,089
공사미수금 및 계약자산
기대 손실률	0.04%	0.81%	2.84%	8.63%	100.00%	-
총 장부금액-공사미수금	1,467,579	-	-	-	-	1,467,579
총 장부금액-계약자산	588,764	-	-	-	-	588,764
손실충당금	515	-	-	-	-	515

(주1) 폐업 및 파산 등으로 인한 개별대손금액 51백만원이 포함되어 있습니다.

&cr;&cr;

매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.매출채권과 계약자산 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

&cr;&cr;

- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산&cr;&cr;회사는 상각후원가 측정 기타금융자산에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 거래처와 관련된 신용위험에 영향을 미칠수 있는 정보를 이용하여 기대신용손실을 추정하고 있으며, 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금, 미수수익 및 보증금 등이 포함됩니다. &cr;&cr;기초와 기말의 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	529,304	442,668
미수수익	20,173	14,987
보증금(비유동)&cr;&cr;	980,902	975,430
손실충당금	(319,140)	(293,795)
합계	1,211,239	1,139,290

&cr;당분기와 전기 중 상각후원가로 측정하는 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	기타금융자산 손실충당금
	당기	전기
기초	(293,795)	(269,707)
당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가	(25,345)	(27,044)
회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	-	2,956
보고기간말 금액	(319,140)	(293,795)

&cr;

3) 대손상각비

&cr;&cr;

당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
매출채권 및 계약자산
매출채권 및 계약자산 대손상각비	(27,206)	539,968
상각후원가 기타금융자산
기타 금융자산 대손상각비	25,345	27,044
합 계	(1,861)	567,012

&cr;&cr;(3) 유동성 위험&cr;&cr;현금흐름의 예측은 회사의 재무부서가 수행합니다. 회사의 재무부서는 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

당분기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;* 당기말

(단위: 천원)

구분	1년 이하	1년에서 2년 이하	2년 후
매입채무	3,479,661	-	-
차입금	3,593,607	329,475	11,621,861
기타유동금융부채	1,460,232	-	-
기타비유동금융부채	-	120,205	1,012,785
합계	8,533,500	449,680	12,634,646

&cr;&cr;위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며 이자를 포함한 금액입니다.&cr;&cr;&cr;

나. 자본위험관리

&cr;&cr;

회사의 자본관리의 주요 목적은 안정적 재무구조의 유지입니다. 회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

한편, 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
부 채	31,448,848	35,143,886
자 본	51,892,882	51,935,935
부채비율	60.60%	67.67%

&cr;

5. 공정가치 &cr;&cr;

가. 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	8,022,105	8,022,105	7,982,256	7,982,256
단기금융상품	1,000,000	1,000,000	1,000,000	1,000,000
매출채권	7,369,490	7,369,490	12,012,676	12,012,676
기타금융자산	230,336	230,336	163,861	163,861
기타비유동금융자산	980,902	980,902	975,430	975,430
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,217,478	1,217,478	321,883	321,883
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	895,595	895,595
소 계	18,820,311	18,820,311	23,351,701	23,351,701
금융부채
매입채무	3,479,661	3,479,661	5,312,813	5,312,813
단기차입금	3,229,620	3,229,620	3,229,620	3,229,620
장기차입금	11,500,000	11,500,000	11,500,000	11,500,000
기타금융부채	1,238,548	1,238,548	1,663,484	1,663,484
기타비유동금융부채	1,047,902	1,047,902	1,047,902	1,047,902
소 계	20,495,731	20,495,731	22,753,819	22,753,819

&cr;나. 공정가치 서열체계&cr;&cr;&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;당분기말 과 전기말의 공정가치로 측정되는 자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	1,217,478	1,217,478
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	-	-	-	-

&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	321,883	321,883
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	-	-	895,595	895,595

&cr;&cr;

다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 &cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 중 반복적인 측정치의 수준1과 수준2간의 이동 내역은 없으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

당 분 기	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 &cr;금융자산
기초	321,883	895,595
총손익
당기손익인식액	-	-
기타포괄손익인식액	-	-
기말금액	321,883	895,595

&cr;라. 가치평가기법 및 투입변수 &cr;&cr;당분기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;

(단위:천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
<당기손익-공정가치 금융자산>
전문건설공제조합	306,383	3	순자산가치법	순자산가치
석재공업협동조합	5,500	3	순자산가치법	순자산가치
포천석재협동조합	10,000	3	순자산가치법	순자산가치
합 계	321,883	&cr;&cr;	&cr;&cr;	&cr;&cr;
<기타포괄손익-공정가치 지분상품>
㈜세일여행사	555,100	3	DCF모형	추정현금흐름, 할인율
㈜일화	340,495	3	DCF모형	추정현금흐름, 할인율
합 계	895,595	&cr;&cr;	&cr;&cr;	&cr;&cr;

&cr;마. 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정&cr;&cr;&cr;

회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무부서는 회사의 재무담당이사에 직접 보고하며 매 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다.&cr;&cr;바. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr;&cr;&cr;

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.

&cr;민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 공정가치(1%)의 변동에 따른 세전손익 혹은 세전기타포괄손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기
	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,219	(3,219)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,956	(8,956)
합계	12,175	(12,175)

&cr;

6. 영업부문 정보 :&cr;&cr;

&cr;&cr;

가. 회사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다.&cr;&cr;나. 당분기와 전기 중 회사 영업수익의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당기	전기
제품매출	1,852,554	2,248,364
상품매출	6,420,864	6,281,417
공사매출	4,248,006	4,195,763
임대매출	138,530	131,627
합계	12,659,954	12,857,171

&cr;다. 지역별 정보&cr;&cr;당기 및 전기 중 회사의 매출은 대부분 국내에서 발생하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 비유동자산은 국내에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;7. 범주별 금융상품 :&cr;&cr;

&cr;&cr;

가. 당분기말과 전기말 현재 회사의 금융자산ㆍ부채의 분류 내역은 다음과같습니다.&cr;&cr;&cr;

(1) 금융자산

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치 금융자산	1,217,478	321,883
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	895,595
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	8,022,105	7,982,256
단기금융상품	1,000,000	1,000,000
매출채권	7,369,490	12,012,676
기타유동금융자산	230,336	163,861
기타비유동금융자산	980,902	975,430
소계	17,602,833	22,134,223
합계	18,820,311	23,351,701

&cr;(2) 금융부채&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
상각후원가 금융부채	&cr;&cr;	&cr;&cr;
매입채무	3,479,661	5,312,813
단기차입금	3,229,620	3,229,620
장기차입금	11,500,000	11,500,000
기타유동금융부채	1,238,548	1,663,484
기타비유동금융부채	1,047,902	1,047,902
합계	20,495,731	22,753,819

&cr;나. 당분기 및 전기 중 발생한 금융상품의 각 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;

(1) 당분기&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	평가손익&cr;(기타포괄손익)	평가/처분/손상손익(당기손익)	이자수익(비용)	대손상각비	외환손익
<금융자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	-
상각후원가 금융자산	-	-	11,509	(1,861)	1,827
<금융부채>
상각후원가 금융부채	-	-	105,884	-	-

&cr;(2) 전기&cr;

(단위: 천원)

구분	평가손익&cr;(기타포괄손익)	평가/처분/손상손익(당기손익)	이자수익(비용)	대손상각비	외환손익
<금융자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	4,027	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	81,354	-	-	-	-
상각후원가 금융자산	-	-	37,827	(419,816)	3,075
<금융부채>
상각후원가 금융부채	-	-	(437,913)	-	(1,521)

&cr;

8. 현금및현금성자산 및 단기금융상품&cr;&cr;현금및현금성자산은 보유중인 현금, 요구불예금 및 취득일 현재 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고, 가치변동의 위험이 경미한 매우 유동적인 단기 투자자산으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;회사의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 및 장단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;

(단위: 천원)

구분(주1)	당분기말	전기말
현금및현금성자산	&cr;&cr;	&cr;&cr;
보유현금	6,120	6,120
보통예금 등	8,015,985	7,976,136
소 계	8,022,105	7,982,256
단기금융상품
복리중금채	1,000,000	1,000,000
소 계	1,000,000	1,000,000

(주1) 사용제한 예금 및 지급보증과 관련한 사항은 주석 33을 참고하시기 바랍니다.

&cr;&cr;

9. 금융자산&cr;&cr;가. 당기손익-공정가치측정 금융자산 &cr;&cr;

&cr;&cr;

(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
비유동항목	&cr;&cr;	&cr;&cr;
출자금(주1)	1,217,478	321,883

(주1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금과 관련하여 일부 출자금이 담보로 제공되어 있습니다(주석20 과 33참조).&cr;&cr;

&cr;(2) 당기손익으로 인식된 금액&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당기	전기
당기손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익&cr;&cr;	-	4,027

&cr;&cr;

나. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr;

&cr;&cr;

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
비유동항목	&cr;&cr;	&cr;&cr;
비상장주식		&cr;&cr;
(주)세일여행사	555,100	555,100
(주)일화	340,495	340,495
합계	895,595	895,595

&cr;&cr;

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr;&cr;&cr;

10. 매출채권 :&cr;&cr;

&cr;가. 매출채권 내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매출채권(주1)	9,880,206	14,550,598
대손충당금	(2,510,716)	(2,537,922)
매출채권(순액)	7,369,490	12,012,676

(주1) 당분기말 현재 계약자산에 해당되는 589백만원(전기말 1,503백만원)이 제외되어 있습니다.&cr;&cr;

&cr;&cr;

나. 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액으로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr;&cr;회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.&cr;&cr;&cr;

다. 매출채권의 손상 및 회사의 신용위험 관련 사항은 주석 4를 참고하시기 바랍니다.&cr;11. 기타금융자산 :&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
<기타유동금융자산>	&cr;&cr;	&cr;&cr;
미수금	529,304	442,668
대손충당금	(319,140)	(293,795)
미수금(순액)	210,164	148,874
미수수익	20,172	14,987
소계	230,336	163,861
<기타비유동금융자산>
보증금	980,902	975,430
소계	980,902	975,430
합계	1,211,238	1,139,291

&cr;기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련 사항은 주석 4를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;12. 재고자산 :&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재의 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상품	13,052,663	12,057,073
상품평가충당금	(341,148)	(341,148)
제품	21,730	41,369
제품평가충당금	(1,509)	(1,509)
미착품	967,266	387,924
합 계	13,699,002	12,143,709

&cr;당기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 8,280백만원(전기: 42,100백만원)이며, 당기 중 인식한 재고자산평가손실환입은 0백만원(전기:210백만원)이며 포괄손익계산서상 매출원가에 포함되어 있습니다. &cr;&cr;

&cr;&cr;

13. 계약자산과 계약부채&cr;&cr;&cr;

가. 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
계약자산	&cr;&cr;	&cr;&cr;
미청구공사	588,764	1,503,014
대손충당금	-	-
합 계	588,764	1,503,014
계약부채
초과청구공사	643,364	1,584,379
선수금	-	431,003
합 계	643,364	2,015,382

&cr;&cr;

나. 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동

&cr;&cr;

회사는 건설형 공사계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 계약수익과 계약원가를 보고기간 종료일 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 하여 각각 수익과 비용으로 인식하고 있습니다. 계약활동의 진행률은 진행단계를 반영하지 못하는 계약원가를 제외하고 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정 총계약원가로 나눈 비율로 측정하고 있습니다. 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액은 미청구공사(계약자산)로 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액을초과하는 금액을 초과청구공사(계약부채)로 표시하고 있습니다.

&cr;전기말 대비 당기말 계약자산의 유의적인 증가는 당기 중 신규 건설형 공사계약이 전기 대비 증가 등에 기인하고 있습니다. 또한, 전기말 대비 당기말 계약부채는 유의적인 변동은 없습니다.

&cr;다. 계약부채에 대해 인식한 수익&cr;&cr;

&cr;전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) &cr;&cr;

구 분	당기	전기
기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익	&cr;&cr;	&cr;&cr;
진행기준 등 매출 인식액	1,584,379	265,176

&cr;라. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;&cr;

(단위: 천원) &cr;&cr;

구 분	당기	전기
수익의 인식시점	&cr;&cr;	&cr;&cr;
한 시점에 인식	8,411,948	40,605,330
기간에 걸쳐 인식	4,248,006	26,052,426
합 계	12,659,954	66,657,756

&cr;

&cr;14. 매입채무 및 기타금융부채 :&cr;&cr;당분기말 과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
<매입채무>	&cr;&cr;	&cr;&cr;
매입채무	3,479,661	5,312,813
<기타유동금융부채>
미지급금	1,089,367	1,512,651
미지급비용	149,181	150,832
리스유동부채	209,310	296,891
소계	1,447,858	1,960,374
<기타비유동금융부채>
임대보증금	476,030	476,030
장기미지급금	221,873	221,873
기타보증금	350,000	350,000
리스비유동부채	54,291	54,291
소계	1,102,194	1,102,194
합계	6,029,713	8,375,381

&cr;15. 기타자산 및 기타부채 :&cr;&cr;가. 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
<기타유동자산>
선급금(*)	756,068	408,678
선급비용	177,379	123,756
소계	933,447	532,434
<기타비유동자산>
장기선급비용	18,065	23,536
합계	18,065	23,536

(*) 회사는 당기중 선급금과 관련하여 손상차손환입 0백만원(전기: 손상차손 147백만원)을 인식하였습니다.&cr;&cr;&cr;

나. 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
<기타유동부채>
선수금	494,463	192,327
선수수익	-	-
예수금	428,114	477,219
부가가치세예수금	209,488	551,975
합계	1,132,065	1,221,521

&cr;16. 관계기업투자 :&cr;&cr;가. 당분기말과 전기말 현재 현재 관계기업 투자 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

기업명	소유지분율		장부가액		주된사업장	사용재무제표일	관계기업 활동의 성격
	당기말	전기말	당기말	전기말
(주)포천석산	48.34%	48.34%	-	-	한국	12월 31일	석산개발회사

&cr;&cr;

나. 당분기말 과 전기말 현재 관계기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	수익	영업이익	당기순이익	총포괄이익	관계기업에서 수령한 배당금
(주)포천석산	1,562,405	910,684	709,234	2,609,786	250,090	321,181	319,148	319,148	-

&cr;(2) 전기&cr;&cr;

(단위: 천원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	수익	영업이익	당기순이익	총포괄이익	관계기업에서 수령한 배당금
(주)포천석산	1,817,720	951,370	678,367	2,613,599	3,458,184	190,477	170,930	170,930	-

&cr;다. 당분기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당기말 순자산(a)	지분율(b)	순자산지분&cr;금액 (a×b)	영업권 등	지분법손실 미인식액	장부금액
(주)포천석산	(845,931)	48.34%	(408,923)	-	(408,923)	-

&cr;라. 지분법 피투자회사인 (주)포천석산은 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당기 및 누적 미반영 지분법 손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	미반영 당기 지분법이익	미반영 누적 지분법 손실
(주)포천석산	(156,164)	(408,923)

&cr;&cr;

17. 유형자산 및 사용권자산 : &cr;&cr;가.당분기말과 전기말 현재 유형자산 및 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;

1) 당분기말&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계
취득원가	31,219,713	12,280,821	3,063,445	3,777,668	1,296,537	99,577	868,963	687,523	1,273,111	54,567,358
감가상각누계액	-	(8,791,379)	(2,586,267)	(3,338,309)	(782,687)	(91,189)	(780,456)	(428,560)	-	(16,798,847)
손상차손누계액	-	(1,081,397)	(19,491)	(8,140)	-	-	-	-	-	(1,109,028)
장부가액	31,219,713	2,408,045	457,687	431,219	513,850	8,388	88,507	258,963	1,273,111	36,659,483

&cr;2) 전기말&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합 계
취득원가	31,219,713	12,280,821	3,054,695	3,777,668	1,297,137	99,577	863,768	701,076	1,273,111
감가상각누계액	-	- 8,714,669	- 2,558,244	- 3,310,352	- 767,510	- 90,527	- 770,813	- 354,759	-
손상차손누계액	-	- 1,081,397	- 19,491	- 8,140	-	-	-	-	-
장부가액	31,219,713	2,484,755	476,960	459,176	529,627	9,050	92,955	346,317	1,273,111

&cr;&cr;

나. 당분기 및 전기 중 유형자산 및 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;

1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초 장부금액	회계정책의 &cr;변경(주1)	취득	처분	감가상각비	대체	금융비용&cr;자본화	기말 장부금액
토지	31,219,713	-	-	-	-	-	-	31,219,713
건물	2,484,755	-	-	-	(76,710)	-	-	2,408,045
구축물	476,960	-	8,750	-	(28,022)	-	-	457,688
기계장치	459,176	-	-	-	(27,957)	-	-	431,219
차량운반구	529,627	-	14,698	(15,297)	(15,178)	-	-	513,850
공구와기구	9,050	-	-	-	(662)	-	-	8,388
비품	92,955	-	5,186	-	(9,643)	-	-	88,498
사용권자산(주1)	346,317	-	-	(13,553)	(73,801)	-	-	258,963
건설중인자산(주2)	1,273,111	-	-	-	-	-	-	1,273,111
합계	36,891,664	-	28,634	(28,850)	(231,973)	-	-	36,659,475

(주1) 회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 사용권자산을 인식하였습니다(주석 36 참조).&cr;(주2) 당기중 선급금에서 건설중인자산으로 대체되었습니다.

&cr;2) 전기

(단위: 천원)

구분	기초 장부금액	취득	처분	감가상각비	대체	기말 장부금액
토지	31,219,713	-	-	-	-	-
건물	2,776,040	-	12,000	-	- 303,285	-
구축물	564,907	-	22,000	-	- 109,947	-
기계장치	513,446	-	76,258	-	- 130,528	-
차량운반구	461,667	-	184,188	-	- 116,228	-
공구와기구	11,697	-	-	-	- 2,647	-
비품	93,668	-	44,957	-	- 45,670	-
건설중인자산	-	613,368	-	-	- 354,759	87,708
합 계	343,000	-	-	-	-	907,064
	35,984,138	613,368	339,403	-	- 1,063,064	994,772

(주1) 토지에서 투자부동산으로 대체되었습니다.&cr;(주2) 전기 중 선급금에서 건설중인자산으로 대체되었습니다.

&cr;&cr;

다. 당분기말 현재 차입금에 대하여 회사의 일부 유형자산(토지 및 건물) 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 20,33 및 34 참조)&cr;&cr;

&cr;&cr;

라. 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 리스와 관련하여 재무상태표상 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	당기초
사용권자산	&cr;&cr;	&cr;&cr;
부동산	176,664	240,458
차량운반구	82,299	105,859
합 계	258,963	346,317

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
리스부채(*)	&cr;&cr;	&cr;&cr;
유동	209,310	296,891
비유동	54,291	54,291
합 계	263,601	351,182

(*) 동 금액은 재무상태표상 기타금융부채에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;당기 중 증가된 사용권자산의 취득금액은 0천원입니다.&cr;&cr;(2) 리스와 관련하여 포괄손익계산서상 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비
부동산	49,939	259,121
차량운반구	23,863	95,638
합 계	73,801	354,759
리스부채에 대한 이자비용(금융비용)	2,304	14,063
단기리스료(매출원가 및 판관비)	67,296	67,296
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판관비)	14,329	14,329

&cr;당기 중 리스의 총 현금유출은 0백만원입니다.&cr;&cr;(3) 회사는 전기에 일부 건물 등을 취소불가능한 운용리스로 이용하고 있었으며, 2019년 1월 1일부터 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 이러한 리스에 대하여 사용권자산을 인식하였습니다(주석 36 참조).&cr;

마. 당기와 전기 중 유형자산 및 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당 기	전 기
제조원가	64,056	327,686
판매비와관리비	167,917	735,378
합계	231,973	1,063,064

&cr;&cr;&cr;18. 무형자산 :&cr;&cr;&cr;

가. 당분기 및 전기말 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말			전기말
	컴퓨터&cr;소프트웨어	시설이용권(*)	합계	컴퓨터&cr;소프트웨어	시설이용권	합계
취득원가	600,811	1,362,882	1,963,693	600,811	1,362,882	1,963,693
상각누계액	(472,749)	-	(472,749)	(460,679)	-	(460,679)
손상누계액	-	(305,361)	(305,361)	-	(305,361)	(305,361)
장부금액	128,062	1,057,521	1,185,583	140,132	1,057,521	1,197,653

(*) 시설이용권은 회원권 등으로 비한정내용연수의 무형자산으로 당기말 현재 일부 회원권과 관련하여 장부금액이 회수가능가액에 미달하여 76백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;&cr;나. 당기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. &cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당기			전기
	컴퓨터&cr;소프트웨어	시설이용권	합계	컴퓨터&cr;소프트웨어	시설이용권	합계
기초순장부금액	140,132	1,057,521	1,197,653	152,773	1,133,055	1,285,828
취득	-	-	-	27,825	-	27,825
처분	-	-	-	-	-	-
손상	-	-	-	-	(75,534)	(75,534)
상각비	(12,070)	-	(12,070)	(40,466)	-	(40,466)
기말순장부금액	128,062	1,057,521	1,185,583	140,132	1,057,521	1,197,653

&cr;&cr;

다. 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 전액 판매비와관리비에 포함되었습니다.&cr;&cr;&cr;

19. 투자부동산 : &cr;&cr;가. 당기말과 전기말 현재 회사의 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말&cr;&cr;	전기말(*)
토지	11,413,975	11,413,975

(*) 전기 중 유형자산(토지)에서 투자부동산으로 2,142백만원이 대체되었습니다(주석 17 참조).

&cr;

&cr;20. 차입금 : &cr;&cr;&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

&cr;&cr; (단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	3,229,620	-	3,229,620	-
장기차입금	-	11,500,000	-	11,500,000
합계	3,229,620	11,500,000	3,229,620	11,500,000

&cr;&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위 : 천원)

차입처	내역	이자율 (%)	만기	당분기말	전기말
단기차입금
전문건설공제조합	일반대출	1.64%	2020-06-03	229,620	229,620
IBK기업은행	중소기업자금대출	2.38%	2020-09-19	3,000,000	3,000,000
				-	-
소계				3,229,620	3,229,620
장기차입금
IBK기업은행	중소기업자금대출	2.87%	2022-05-14	11,500,000	11,500,000
소계				11,500,000	11,500,000

&cr;

(3) 당기와 전기 중 장ㆍ단기차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기
기초금액	14,729,620	11,729,620
신규차입		11,500,000
당기상환		(8,500,000)
기말금액	14,729,620	14,729,620

&cr;

22. 충당부채 : &cr;&cr;당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;

가. 당분기

(단위: 천원)

구분	기초&cr;장부금액	전입액&cr;(환입액)	사용액	기말&cr;장부금액
<유동>	&cr;&cr;	&cr;&cr;	&cr;&cr;	&cr;&cr;
하자보수충당부채	235,977	41,676	(88,208)	189,445
<비유동>
복구충당부채	2,526,114	72,807	-	2,598,920
합계	2,762,091	114,483	(88,208)	2,788,365

&cr;나. 전기

(단위: 천원)

구분	기초&cr;장부금액	전입액	사용액	기말&cr;장부금액
<유동>	&cr;&cr;	&cr;&cr;	&cr;&cr;	&cr;&cr;
하자보수충당부채	466,285	(142,100)	(88,208)	235,977
<비유동>
복구충당부채	2,212,719	313,395	-	2,526,114
합계	2,679,004	171,295	(88,208)	2,762,091

&cr;복구충당부채의 경우에는 석산에서의 석재 채굴이 완료되거나 추가적인 사업허가를받지 못한 경우 원상복구를 위한 지출에 충당하기 위해 설정되었습니다. 하자보수충당부채는 석공사에서 발생하는 하자보수비에 충당하기 위해 설정되었습니다.&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와 관리비 :&cr;&cr;&cr;

당분기와 전기의 비용의 성격별 분류 및 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
재고자산의 변동	(1,354,543)	(1,060,127)
원재료, 상품매입액 등	9,634,073	43,160,131
급여	1,782,356	11,279,535
퇴직급여	124,876	428,502
복리후생비	347,743	1,288,560
수도광열비	97,259	313,999
지급임차료	10,495	133,759
운반비	91,198	385,056
감가상각비	260,823	1,063,064
무형자산상각비	12,070	40,466
소모품비	303,528	1,625,004
세금과공과	16,922	574,170
보험료	172,483	791,806
여비교통비	64,818	495,957
차량유지비	82,342	356,457
지급수수료	707,829	2,773,284
광고선전비	35,521	343,543
접대비	66,422	132,937
대손상각비	(1,861)	419,816
복구충당부채전입액	72,807	313,395
공사하자보수비	(8,896)	(142,099)
기타	41,823	187,028
합계	12,560,088	64,904,243

&cr;나. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 기
급여	816,784	3,343,036
퇴직급여	102,576	342,299
복리후생비	223,457	689,995
업무추진비	57,819	95,649
감가상각비	181,470	735,378
지급임차료	10,495	28,781
지급수수료	154,031	623,366
무형자산상각비	12,070	40,466
소모품비	28,475	128,504
세금과공과	10,516	286,586
여비교통비	44,911	342,095
수도광열비	33,193	71,619
차량유지비	68,427	293,375
광고선전비	35,521	343,543
기타비용	148,079	591,524
합 계	1,927,824	7,956,216

&cr;&cr;

24. 기타수익 및 기타비용 :&cr;&cr;&cr;

당기와 전기의 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
<기타수익>
유형자산처분이익	599	0
잡이익	334	3,655
기타수익 계	933	3,655
<기타비용>
기부금	-	0
무형자산손상차손	50,300	392,900
잡손실	1,002	1263
기타비용 계	-	75,534
	-	0
	51,302	469,697

&cr;&cr;&cr;25. 금융수익 및 금융비용 :&cr;&cr;당분기와 전기의 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
<금융수익>
이자수익	11,509	37,827
외환차익	1,364	15,284
외화환산이익	4,099	3,075
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	-	4027
금융수익 계	16,972	60,213
<금융비용>
이자비용	105,884	451,975
외환차손	1,237	23,370
외화환산손실	2,400	1,521
금융비용 계	109,521	476,866

&cr;

&cr;

27. 자본금 :&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
수권주식수	120,000,000주	120,000,000주
액면가액	500원	500원
발행주식수	77,456,610주	77,456,610주
보통주자본금	38,728,305	38,728,305

&cr;&cr;28. 자본조정 :&cr;&cr;가. 자본조정의 구성내역&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	(355,912)	(355,912)

&cr;나. 회사는 주가 안정 및 주주가치 제고 목적 등의 사유로 27,600주(취득금액: 356백만원)의 자기주식을 보유하고 있으며, 동 금액을 자본조정으로 계상하고 있습니다. &cr;&cr;

&cr;29. 기타포괄손익누계액 :&cr;&cr;&cr;

가. 기타포괄손익누계액의 구성내역&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 금융자산 측정 평가손익	(201,982)	(201,982)

&cr;&cr;

나. 기타포괄손익누계액의 증감&cr;&cr;(1) 당분기&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	기초	평가	기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(201,982)	-	(201,982)

&cr;&cr;

(2) 전기&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	기초	회계정책의 변경	평가	기말
매도가능증권평가손익&cr;&cr;
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(283,335)	81,353	(201,982)

&cr;상기 기타포괄손익누계액의 증감내역은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.

&cr;30. 이익잉여금 :&cr;&cr;가. 이익잉여금의 구성내역&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
미처리결손금	(2,572,001)	(2,528,948)
임의적립금	16,294,472	16,294,472
합계	13,722,471	13,765,524

&cr;&cr;

나. 결손금처리계산서&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
1. 미처리결손금	(2,572,001)	(2,528,948)
전기이월미처리결손금	(2,528,948)	(3,338,583)
회계정책의 변경	-	-
당기순이익	(43,053)	909,320
확정급여제도의 재측정요소	-	(99,685)
2. 결손금처리액	-	-
3. 차기이월미처리결손금	(2,572,001)	(2,528,948)

&cr;&cr;

31. 주당손익 :

&cr;가. 기본주당순이익&cr;&cr;기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.

&cr;당분기와 전기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
보통주순이익	(43,053)	909,320
가중평균 유통보통주식수	77,429,010	77429010
기본주당순이익	-1원/주	12원/주

&cr;&cr;

나. 희석주당순이익&cr;&cr;&cr;

희석화증권이 존재하지 않아 희석주당순이익은 보통주당순이익과 동일합니다.&cr;&cr;&cr;

32. 영업으로부터 창출된 현금 :

&cr;&cr;

가. 당분기 및 전기의 영업으로부터 창출된 현금은 아래와 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
법인세비용차감전순이익	(43,053)	909,320
조정
외화환산손실	2,400	1,521
외화환산이익	(4,100)	(3,075)
대손상각비	-	(38,500)
재고자산평가손실(환입)	(1,861)	419,816
감가상각비	-	(209,536)
무형자산상각비	245,527	1,063,064
유형자산처분이익	12,070	40,466
무형자산손상차손	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	-	-
지정기부금	-	-
복구충당부채전입액	-	75,534
하자보수충당부채전입액(환입액)	-	-
이자수익	-	(4,027)
이자비용	-	-
퇴직급여	72,807	313,395
운전자본의변동	(8,896)	(142,099)
매출채권	(11,509)	(37,827)
계약자산	2,304	475,032
기타유동금융자산	124,876	428,502
재고자산
기타유동자산	4,945,324	(3,313,198)
매입채무	914,250	477,480
기타금융부채	(86,635)	99,425
계약부채	(1,374,182)	(850,591)
기타유동부채	(401,013)	(818,115)
기타비유동금융부채	(2,036,302)	1,333,965
순확정급여부채	(423,285)	(197,760)
기타충당부채	(1,372,018)	1,047,997
합계	(89,456)	154,531
	-	-
	(39,046)	(353,897)
	(37,637)	(88,209)
	50,861	783,214

&cr;나. 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
매출채권의 제각	-	27,502
공사미수금의 제각	-	171,474
미수금의 제각	-	2,956
선급금의 제각	-	-
유형자산 처분과 관련한 미수금	-	-
유형자산 취득과 관련한 미지급금	-	-
무형자산 처분과 관련한 미수금	-	-
순확정급여부채의 재측정요소	-	99,685
리스부채의 인식	-	701,076
선급금에서 건설중인자산으로 대체	-	907,064
토지에서 투자부동산으로 대체	-	-

&cr;

다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용&cr;&cr;당기 순부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)
구분	기타자산		재무활동으로 인한 부채
	현금및현금성자산	단기금융상품	단기차입금	장기차입금	리스부채	임대보증금
당기초	7,982,256	1,000,000	3,229,620	11,500,000	351,182	476,030
기업회계기준서 제1116호 재작성 영향(주석 36)					613,368
현금흐름	39,849	-	-	-	-	-
취득 - 금융리스
외화차이	-	-	-	-	-	-
기타 비금융변동(*)					2,304
당기말	8,022,105	1,000,000	3,229,620	11,500,000	966,854	476,030

(*) 기타 비금융변동에는 비현금변동과 지급시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;

전기 순부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)
구분	기타자산		재무활동으로 인한 부채
	현금및현금성자산	단기금융상품	단기차입금	장기차입금	리스부채	임대보증금
전기초	5,301,642	1,000,000	11,729,620	-	-	288,030
기업회계기준서 제1116호 재작성 영향(주석 36)					613,368
현금흐름	2,680,614	-	(8,500,000)	11,500,000	(363,956)	188,000
취득 - 금융리스					87,708
외화차이	-	-	-	-	-	-
기타 비금융변동(*)					14,062
전기말	7,982,256	1,000,000	3,229,620	11,500,000	351,182	476,030

&cr;&cr;

33. 우발채무와 약정사항 &cr;&cr;

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.03.31) (단위 : 원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	0	0	0
금융기관(은행제외)	0	0	0
법 인	0	0	0
기타(개인)	0	0	0

&cr;&cr;

가. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;

1)당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련계정과목	관련금액	보증내역	담보권자
토지	25,051,656	18,000,000	장단기차입금 등	14,500,000	중소기업자금대출 등	IBK기업은행
건물	2,174,195
투자부동산	9,272,324
단기금융상품	1,000,000	1,100,000	-		예금담보대출	IBK기업은행
당기손익-공정가치측정 금융자산	302,356	302,356	단기차입금	229,620	대출 등	전문건설공제조합
기계장치	335,016	162,000	미지급금	270,875	장비담보대출	애큐온캐피탈

&cr;2)전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련계정과목	관련금액	보증내역	담보권자
토지	25,051,656	18,000,000	단기차입금 등	14,500,000	중소기업&cr;자금대출 등	IBK기업은행
건물	2,174,195
투자부동산	9,272,324
단기금융상품	1,000,000	1,100,000	-		예금담보대출	IBK기업은행
당기손익-공정가치측정 금융자산	302,356	302,356	단기차입금	229,620	대출 등	전문건설공제조합
기계장치	335,016	162,000	미지급금	270,875	장비담보대출	애큐온캐피탈

&cr;&cr;

나. 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	사용제한 내역
단기금융상품	1,000,000	1,000,000	예금담보대출

&cr;&cr;

다. 주요 약정사항&cr;&cr;&cr;

1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관 등과 체결하고 있는 한도거래 및 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

금융기관	내역	당분기말		전기말
		한도금액	실행금액	한도금액	실행금액
IBK기업은행	일람불신용장(주1)	USD 1,995,000	USD 424,371	USD 1,995,000	USD 424,371
IBK기업은행	중소기업자금대출	15,500,000	14,500,000	15,500,000	14,500,000
IBK기업은행	구매카드	500,000	241,446	500,000	241,446
전문건설공제조합	운영신용	229,812	229,620	229,812	229,620
전문건설공제조합	담보대출	346,500	-	346,500	-
전문건설공제조합	어음할인	330,000	-	330,000	-
애큐온캐피탈	유형자산 취득	324,000	270,875	324,000	270,875

(주1) 동 약정과 관련하여 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;2) 당분기말 현재 회사는 IBK기업은행과 구매카드대출과 관련하여 500백만원(전기: 500백만원)의 한도약정을 체결하고 있으며 당기말 현재 실행금액은 241백만원(전기: 369 백만원)입니다.&cr;&cr;라. 회사가 타인에게 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역&cr;&cr;&cr;

1) 제공한 지급보증&cr;&cr;

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	비고
관계기업	㈜포천석산	서울보증보험	2,685,451	서울보증보험의 ㈜포천석산을 위한 보증(복구의무)에 대한 연대보증

&cr;2) 제공받은 지급보증&cr;&cr;

(단위: 천원)
보증제공자	보증액		보증처	보증 내용
	당분기말	전기말
서울보증보험	6,910,317	6,910,317	포천시청	채석허가지 복구 등 인허가
	1,954,641	4,441,454	두산건설 등	이행보증 등
전문건설공제조합	3,542,663	3,425,548	두산건설 등	계약이행
대표이사	2,861,548	2,861,548	IBK기업은행	차입금
	(USD 1,995,000 포함)	(USD 1,995,000 포함)		연대보증

&cr;

마. 계류중인 소송사건&cr;&cr;당분기말 현재 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 9건으로 소송가액은 190백만원입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

&cr;

&cr;&cr;&cr;

34. 특수관계자와의 거래 : &cr;&cr;&cr;

가. 당분기말과 전기말 현재 회사와 특수관계에 있는 관계기업 및 회사와 거래가 존재하는 기타특수관계자는 다음과 같습니다.&cr;&cr;

구분	회사명
관계기업	㈜포천석산
기타 특수관계자	선원건설㈜, ㈜용평리조트, ㈜세계일보, ㈜일화, ㈜세일여행사&cr;&cr;

&cr;&cr;

나. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역 및 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 거래내역&cr;&cr;&cr;

1) 당분기&cr;&cr;

(단위: 천원)
구분	회사명	매출	매입 등
			지급수수료	광고선전비	기부금
관계기업	㈜포천석산	48,750	-	-	-
기타특수관계자	선원건설㈜	2,251,520	13,631	-	-
	㈜용평리조트	-	-	-	-
	㈜세계일보	-	27,300	-	-
	㈜일화	-	6,536	-	-
	㈜세일여행사	-	3,400	-	-
합 계		2,300,270	50,867	-	-

&cr;

(2) 채권ㆍ채무&cr;&cr;

1) 당기말&cr;&cr;

(단위: 천원)
특수관계	특수관계자명	채권(부가세 대금금 제외)				채무(부가세 예수금제외)
구분		매출채권	계약자산	기타	합계	미지급금	합계
관계기업	㈜포천석산	107,481	-	100,000	207,481	-	-
기타특수관계자	선원건설㈜	129,932	-	-	129,932	-	-
	㈜용평리조트	-	-	-	-	3,721	3,721
	㈜세계일보	-	-	-	-	1,430	1,430
	㈜일화	-	-	-	-	1,440	1,440
	㈜세일여행사	-	-	-	-	-	-
합 계		237,413	-	100,000	337,413	6,591	6,591

&cr;

2) 전기말&cr;

(단위: 천원)

특수관계&cr;구분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	계약자산	기타	미지급금	계약부채
관계기업	㈜포천석산	53,856	-	100,000	-	-
기타특수관계자	선원건설㈜	2,991,212	706,786	-	-	960,754
	㈜용평리조트	41,800	-	-	3,721	30,899
	㈜세계일보	-	-	-	19,635	-
	㈜일화	-	-	-	2,127	-
	㈜세일여행사	-	-	-	10,599	-
합 계		3,086,868	706,786	100,000	36,082	991,653

&cr;다. 당기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다(주석 17, 19, 20 및 33 참조).&cr;&cr;&cr;

1) 제공한 지급보증&cr;&cr;

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	비고
관계기업	㈜포천석산	서울보증보험	2,685,451	서울보증보험의 ㈜포천석산을 위한 보증(복구의무)에 대한 연대보증

&cr;2) 제공받은 지급보증&cr;&cr;&cr;

(1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	제공처	지급보증액	종류
대표이사	김학선	IBK기업은행	2,861,548&cr;(USD 1,995,000 포함)	연대보증

&cr;(2) 전기말

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	제공처	지급보증액	종류
대표이사	김학선	IBK기업은행	2,861,548&cr;(USD 1,995,000 포함)	연대보증

&cr;&cr;

라. 당분기 및 전기 중 회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당기	전기
급여	55,225	395,352
퇴직급여	17,277	54,865
합계	72,502	450,217

&cr;마. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 (주)세일여행사와 (주)일화의 주식을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 계상하고 있습니다(주석 9 참조).&cr;&cr;바. 당분기말 현재 회사는 (주)용평리조트 등 기타특수관계자의 회원권(장부금액 : 598백만원)을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;35. 건설계약 : &cr;&cr;(1) 당분기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

당분기	기초잔액	증감액(주1)	공사수익인식	기말잔액
국내석공사	12,272,960	3,209,572	(4,248,006)	11,234,526

(주1) 당분기 중 신규수주 등 도급증가액은 3,107백만원이며, 공사규모의 변동 등으로 인한 도급금액 순변동액은 102백만원입니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	누적계약수익	누적계약원가	누적손익
국내석공사	23,155,091	22,178,575	976,516

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
	미청구공사(주1)	초과청구공사(주2)	미청구공사(주1)	초과청구공사(주2)
국내석공사	588,764	643,364	1,503,014	1,584,379

(주1) 당분기말 현재 재무상태표 상 전액 계약자산으로 계상돼 있습니다.&cr;(주2) 당분기말 현재 재무상태표 상 전액 계약부채으로 계상돼 있습니다.&cr;&cr;&cr;

(4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)
구분	계약일	계약상	진행률	미청구공사(초과청구공사)		매출채권(공사미수금)
		완성기한		총액	손상차손누계액	총액	대손충당금
고대미래관신축공사	2018.04.10	2020.06.30	92.55%	121,984	-	-	-
용인동백세브란스병원신축공사	2018.08.17	2020.05.31	89%	(356,150)	-	738,555	259
G-Project 신축공사	2018.04.26	2020.02.29	90.53%	(232,182)	-	-	-

&cr;&cr;36. 회계정책의 변경 : &cr;&cr;가. 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr;&cr;주석 2.1에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다.&cr;해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균증분차입이자율은 2.865%입니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	금액
전기말에 공시된 운용리스약정	249,209
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입 이자율을 사용한 할인액	613,368
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	613,368
인식된 리스부채의 유동성 분류
리스부채 - 유동	316,054
리스부채 - 비유동	297,314
합계	613,368

&cr;부동산 리스계약에 대한 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 그 밖의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr;&cr;회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.&cr;- 사용권자산 : 613,368천원 증가&cr;- 리스부채 : 613,368천원 증가&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;&cr;- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용&cr;- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토&cr;- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리&cr;- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외&cr;- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용&cr;&cr;또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정현황&cr;&cr;1) 최근 2사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제50기&cr;제1분기&cr;&cr;&cr;&cr;	장.단기 매출채권	9,880	2,511	25.4%
	대여금 및 기타 채권	1,286	319	24.8%
	합 계	11,166	2,830	25.3%
제49기&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;	장.단기 매출채권	14,551	2,538	17.4%
	대여금 및 기타 채권	851	294	34.5%
	합 계	15,402	2,832	18.4%

&cr;2) 최근 2사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 제1분기	제49기&cr;기말
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,832	2,442
2. 순대손처리액(①－②±③)	25	1,202
① 대손처리액(상각채권액)	25	1,202
② 상각채권회수액
③ 기타증감액
3. 대손상각비 계상(환입)액	(27)	(812)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,830	2,832

&cr;3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;(1) 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정하고 있음.

(2) 대손예상액 설정근거

채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액을 설정하고 있음

(3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리

- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr;- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;- 소멸시효가 완성된 채권&cr;- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr;&cr;&cr;&cr;

(단위 : 백만원)

구 분		6월 이하	6월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	계
금&cr;액	일반	8,647	664	332		9,643
	특수관계자	237				237
	계	8,884	664	332	0	9,880
구성비율		89.92%	6.72%	3.36%	0.00%	100.00%

&cr;&cr;(2) 재고자산 현황&cr;&cr;1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제50기 제1분기	제49기	제48기	비고
석재 제조업	상품	13,053	12,057	11,489	-
	제품	22	41	41	-
	반제품	0	0	0	-
	재공품		-	-	-
	원재료		-	-	-
	저장품		-	-	-
	미착품	967	388	106	-
	기타재고자산		-	-	-
	합 계	14,042	12,486	11,636	-
합계	석재 제조업 소계	14,042	12,486	11,636	-
	합 계	14,042	12,486	11,636	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		16.44%	13.95%	14.51%	-
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		3.267회	4.87회	3.86회	-

&cr;2) 재고자산의 실사내용&cr;&cr;&cr;

(1) 실사일

- 현금실사 : 2019.12.27&cr;- 재고실사 : 2019.12.27&cr;(2) 실사대상 : 현금, 예금, 유가증권, 재고자산 등&cr;(3) 실사자 : 삼일회계법인 공인회계사 &cr;(4) 실사장소 : 본사 재무회계팀, 물류센타, 중부영업지점

(5)실사내용 : 실물 및 장부확인 결과 특이사항 없고, 실사일과 재무상태표일 사이의 재고자산의 차이는 그 기간동안 실제 불출현황을 근거로 실사시점에서 실물과 장부를 확인하였음.&cr;&cr;&cr;(3) 공정가치 평가내역&cr;&cr;

가. 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	8,022,105	8,022,105	7,982,256	7,982,256
단기금융상품	1,000,000	1,000,000	1,000,000	1,000,000
매출채권	7,369,490	7,369,490	12,012,676	12,012,676
기타금융자산	230,336	230,336	163,861	163,861
기타비유동금융자산	980,902	980,902	975,430	975,430
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,217,478	1,217,478	321,883	321,883
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	895,595	895,595
소 계	18,820,311	18,820,311	23,351,701	23,351,701
금융부채
매입채무	3,479,661	3,479,661	5,312,813	5,312,813
단기차입금	3,229,620	3,229,620	3,229,620	3,229,620
장기차입금	11,500,000	11,500,000	11,500,000	11,500,000
기타금융부채	1,238,548	1,238,548	1,663,484	1,663,484
기타비유동금융부채	1,047,902	1,047,902	1,047,902	1,047,902
소 계	20,495,731	20,495,731	22,753,819	22,753,819

&cr;나. 공정가치 서열체계&cr;&cr;&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;당분기말 과 전기말의 공정가치로 측정되는 자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	1,217,478	1,217,478
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	-	-	-	-

&cr;&cr;

(단위: 천원)

구 분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	321,883	321,883
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	-	-	895,595	895,595

&cr;&cr;

다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 &cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 중 반복적인 측정치의 수준1과 수준2간의 이동 내역은 없으며, 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

당 분 기	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 &cr;금융자산
기초	321,883	895,595
총손익
당기손익인식액	-	-
기타포괄손익인식액	-	-
기말금액	321,883	895,595

&cr;라. 가치평가기법 및 투입변수 &cr;&cr;당분기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;

(단위:천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
<당기손익-공정가치 금융자산>
전문건설공제조합	306,383	3	순자산가치법	순자산가치
석재공업협동조합	5,500	3	순자산가치법	순자산가치
포천석재협동조합	10,000	3	순자산가치법	순자산가치
합 계	321,883	&cr;&cr;	&cr;&cr;	&cr;&cr;
<기타포괄손익-공정가치 지분상품>
㈜세일여행사	555,100	3	DCF모형	추정현금흐름, 할인율
㈜일화	340,495	3	DCF모형	추정현금흐름, 할인율
합 계	895,595	&cr;&cr;	&cr;&cr;	&cr;&cr;

&cr;마. 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정&cr;&cr;&cr;

회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무부서는 회사의 재무담당이사에 직접 보고하며 매 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다.&cr;&cr;바. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr;&cr;&cr;

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.

&cr;민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 공정가치(1%)의 변동에 따른 세전손익 혹은 세전기타포괄손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기
	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,219	(3,219)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,956	(8,956)
합계	12,175	(12,175)

&cr;&cr;

(4) 유형자산의 재평가&cr;&cr;당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입에 따른 전환일(2010년 1월 1일)기준 유형자산 취득원가(간주원가)를 산정함에 있어 회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)D6에 의거, 2009년 수행되었던 자산재평가상 금액을 전환일의 원가로 반영하였습니다.&cr;&cr;- 유형자산 재평가시 공정가치평가 절차 요약&cr;당사의 토지, 투자부동산에 대한 공정가치평가개요는 다음과 같습니다.&cr;평가기관 : 태평양감정평가법인&cr;평가대상 : 유형자산 중 토지, 투자부동산&cr;평가방법 : 표준공시지가 기준방식을 적용하되 비교방식(본건과 동일 또는 유사한 매매사례와 비교하여 가격을 산정하는 방식)으로 기타요인을 보정하여 가격을 산정&cr;평가결과 : 공정가치 441억원(평가전 장부가액 186억원)&cr;&cr; (단위 : 천원)

&cr;&cr;&cr;&cr;	취득원가	전환일 간주원가	재평가액
토지	14,394,792	38,191,788	23,796,996
투자부동산	4,218,891	5,911,471	1,692,580
합계	18,613,683	44,103,259	25,489,576

&cr;&cr;&cr;(5) 진행율 적용 수주계약 현황

&cr;

당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 전체 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
구분	계약일	계약상	진행률	미청구공사(초과청구공사)		매출채권(공사미수금)
		완성기한		총액	손상차손누계액	총액	대손충당금
고대미래관신축공사	2018.04.10	2020.06.30	92.55%	121,984	-	-	-
용인동백세브란스병원신축공사	2018.08.17	2020.05.31	89%	(356,150)	-	738,555	259
G-Project 신축공사	2018.04.26	2020.02.29	90.53%	(232,182)	-	-	-

&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2020년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

000000000000000000000000000

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

000000000000000000000000

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

000000000000000000000000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

000000000000000000000000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

000000000000000000000000000000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서에는 '이사의 경영진단 및 분석의견'을 기재하지 않습니다.

&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제50기 제1분기(당기)-해당사항 없음.--제49기(전기)삼일회계법인적정-매출(수익인식)의 적정성 등제48기(전전기)삼일회계법인적정--

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제50기(당기)한울회계법인외부감사 / &cr;내부회계관리제도 검토69,000,000원&cr;(부가세 별도)620시간제49기(전기)삼일회계법인외부감사 / &cr;내부회계관리제도 검토79,000,000원&cr;(부가세 별도)620시간제48기(전전기)삼일회계법인외부감사 / &cr;내부회계관리제도 검토50,000,000원&cr;(부가세 별도)620시간

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제50기(당기)----------제49기(전기)----------제48기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12019년 04월 08일주식회사 일신석재 2명, &cr;삼일회계법인 업무수행 회계사 1명대면방식감사 계획22019년 07월 31일주식회사 일신석재 2명, &cr;삼일회계법인 업무수행 회계사 1명대면방식반기검토 일정 32020년 03월 05일주식회사 일신석재 2명, &cr;삼일회계법인 업무수행 회계사 1명대면방식감사결과보고

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 내부회계관리제도&cr;&cr;제 49기 회계연도 내부감시장치에 대한 의견서를 통하여 감사결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 있습니다. 또한 당사의 당시 회계감사인인 삼일회계법인의 제49기 감사보고서에도 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음을 기재하고 있습니다.

&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회의 구성개요&cr;&cr;

본 보고일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 1명의 기타비상무이사, 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;2) 주요 의결사항&cr;&cr;

회차	개최일자	의 안 내 용	사외이사 등의 성명
			류순식&cr;(출석률: 100.0%)
			찬 반 여 부
1	2018. 02. 14	제47기 재무제표(외부감사전 재무제표)&cr;승인의 건	찬성
2	2018. 03. 12	제47기 정기주주총회 소집결의의 건	찬성
3	2018. 05. 15	제48기 제1분기 재무제표 승인의 건	찬성
4	2018. 08. 14	제48기 반기 재무제표 승인의 건	찬성
5	2018. 11. 14	제48기 제3분기 재무제표 승인의 건	찬성
6	2019. 02. 14	제48기 재무제표(외부감사전 재무제표)&cr;승인의 건	찬성
7	2019. 03. 08	제48기 정기주주총회 소집결의의 건	찬성
8	2019. 03. 29	대표이사 선임 건	찬성
9	2019. 05. 14	제49기 제1분기 재무제표 승인의 건	찬성
10	2019. 08. 14	제49기 반기 재무제표 승인의 건	찬성
11	2019. 11. 13	제49기 제3분기 재무제표 승인의 건	찬성
12	2020. 02. 13	제49기 재무제표 승인의 건	찬성
13	2020. 03. 12	제49기 정기주주총회 소집결의의 건	찬성
14	2020. 05. 15	제50기 제1분기 재무제표 승인의 건	찬성

참고사항)&cr; 상기1번~7번 항목에서 의결권을 행사한 사외이사는 &cr; 임기만료로 퇴임한 최이덕 사외이사임.&cr;&cr;&cr;&cr;

3) 이사회내 위원회&cr;&cr;본 보고서 작성기준일 현재 이사회내 설치된 위원회는 없습니다

&cr;4) 이사의 독립성&cr;&cr;⑴ 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 "주주총회소집 공고" 공시 및 주주총회 소집통지서를 통해 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 외부에 공시하고 있습니다.&cr;&cr;⑵사외이사후보 추천위원회 설치 (본 보고일 기준)

성 명	사외이사 여부	비고
김 학 선	×	대표이사 사장(사내이사)
김 선 욱	×	기타비상무이사
조 용 철	×	사내이사
류 순 식	O	사외이사

&cr;

5) 사외이사의 전문성&cr;&cr; 1) 사외이사 직무수행 보조 지원조직 &cr;&cr;당사는 본 사업보고서 작성기준일('20.03.31) 현재 사외이사의 직무수행을 보조하는 별도의 지원조직이 없습니다.&cr;&cr; 2) 사외이사 교육실시 현황 &cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

전문경영인 출신인 사외이사를 선임하여&cr;추가적인 교육을 실시하지 않았음.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
박재형	(주)스톤아트 대표이사(前) &cr;(주)나우에셋 회장(前) &cr;(주)일신석재 감사(현)	-

&cr;- 상기인은 최초 2017년 3월 31일 정기주주총회에서 신규선임되었음.&cr;&cr;- 그 후 임기만료가 다가옴에 따라 금번 2020년 3월 27일 정기주주총회시&cr; 상기인을 감사로 재선임하고자 하는 안이 상정되었으나, 의결정족수 부족으로 &cr; 부결되어, 향후 유효한 감사의 선임이 있을 때까지 감사로서의 권리 의무를&cr; 유지하게 되었음.&cr;&cr;2) 감사의 독립성&cr;&cr;⑴ 감사의 구성방법&cr;&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 제542조의 10의 1항 및 2항의 규정에 의해 적합한 자격을 갖춘 감사를 1인 이상 두고 있습니다.&cr;감사를 선임함에 있어 상법 제409조 규정에 의거 의결권 있는 발행주식 총수의 3%을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 않았습니다.&cr;&cr;

⑵ 당사 정관상 감사의 권한&cr;&cr;① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. &cr;② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr;③ 감사는 회의목적사항과 소집의 사유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 회사는 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용 을 확인할 필요가 있는 때에는 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;

⑶ 당사의 내부규정에 의거한 권한&cr;&cr;① 관계부서, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출 요구&cr;② 관계자의 출석 및 답변 요구&cr;③ 창고, 금고, 장부 및 물품 등의 실사, 봉인&cr;④ 거래처에 대한 조사자료 요구&cr;⑤ 업무개선을 위한 제안 및 건의&cr;⑥ 감사 관련 자료의 전산, 온라인 조회 및 출석 요구&cr;⑦ 감사결과에 대한 피감사인의 확인서, 사유서 등의 징구&cr;⑧ 감사결과에 대한 시정과 관계직원의 징계 요구 및 포상 건의&cr;⑨ 기타 업무수행을 위하여 필요한 사항&cr;&cr;&cr;&cr;

⑷ 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 감사규정에 의하여 일반 감사, 특별감사, 일상감사로 구분하여 감사를 실시함.

&cr;3) 감사의 주요 활동내용

&cr;&cr;

회차	개최일자	내 용	가결여부	비고
1	2018. 02. 14	제47기 재무제표(외부감사전 재무제표)&cr;승인의 건	원안&cr;가결	찬성
2	2018. 03. 12	제47기 정기주주총회 소집결의의 건	원안&cr;가결	찬성
3	2018. 05. 11	제48기 제1분기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성
4	2018. 08. 14	제48기 반기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성
5	2018. 11. 14	제48기 제3분기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성
6	2019. 02. 14	제48기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성
7	2019. 05. 14	제49기 제1분기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성
8	2019. 08. 14	제49기 반기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성
9	2019. 11. 13	제49기 제3분기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성
10	2020. 02. 13	제49기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성
11	2020. 03. 12	제49기 정기주주총회 소집결의의 건	원안&cr;가결	찬성
12	2020. 05. 15	제50기 제1분기 재무제표 승인의 건	원안&cr;가결	찬성

&cr;

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

당사에 선임된 감사는 경제, 경영, 재무 및 법무분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다.&cr;이에 감사를 대상으로 교육을 시행하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

감사 지원조직 현황

경영지원팀1팀장재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 선임된 준법지원인이 없어 인적사항, 주요경력, 주요 활동내역 및 지원조직에대한 사항을기재하지 아니 하였습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1) 집중투표제의 채택여부 : 해당사항 없음.

&cr;2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 : 해당사항 없음.

&cr;3) 소수주주권의 행사여부 : 해당사항 없음.

&cr;&cr;

4) 경영지배권에 관한 경쟁 : 해당사항 없음.&cr;&cr;&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 / 최대주주변동 및 최대주주의 주식수의 변동 현황&cr;&cr;&cr;본 보고일 현재 당사의 최대주주인 (재)세계기독교통일신령협회유지재단은 &cr;32,003,820주를 보유하고 있으며, 이는 당사 발행주식 총수의 41.32%에 해당합니다

&cr;

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

(재)세계기독교&cr;통일신령협회&cr;유지재단최대&cr;주주보통주32,003,82041.3232,003,82041.32-보통주32,003,82041.3232,003,82041.32-기타00000

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(재)세계기독교통일&cr;신령협회유지재단-김석병-----------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

* 참고사항) (재)세계기독교통일신령협회유지재단은 비영리 재단법인으로 주주가 존재하지 않습니다.&cr;&cr;

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

재단법인세계기독교통일신령협회유지재단2,598,734 19,876 2,578,858 10,444 -5,369 -40,193

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

* 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 2018년 12월 말 기준입니다.&cr;* (재)세계기독교통일신령협회유지재단은 비영리 재단법인으로서 위의 자본금은&cr; 주주지분이 아닌 자산에서 부채를 차감한 순자산금액입니다. &cr;&cr;&cr;(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr;

해당사항 없습니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr;&cr;해당사항 없습니다.

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2020년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

-(주)스톤아트36,000,00046.4806.01.23 (주)선원건설에 33,000,000주 매각--선원건설(주)33,000,00042.6107.05.23 (재)세계기독교통일신령협회유지재단에 33,000,000주 매각--(재)세계기독교통일신령협회유지재단33,304,82043---(재)세계기독교통일신령협회유지재단33,204,82042.87100,000주 장내 매도-2011년 05월 11일(재)세계기독교통일신령협회유지재단32,604,82042.09600,000주 장내 매도-2011년 05월 16일(재)세계기독교통일신령협회유지재단32,468,82041.91136,000주 장내 매도-2011년 05월 17일(재)세계기독교통일신령협회유지재단32,303,82041.71165,000주 장내 매도-2011년 06월 02일(재)세계기독교통일신령협회유지재단32,003,82041.32300,000주 장내 매도-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

(재)세계기독교통일신령협회유지재단32,003,82041.32%합계32,003,82041.32%--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	최대주주
	-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

18,24799.9942,466,14954.83

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

3. 주식사무&cr;&cr;&cr;

1) 정관에 규정된 신주 인수권의 내용&cr;&cr;&cr;

① 당사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주의 인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 한다. &cr;② 관계 법령에서는 정관에 따라 정한 경우와 주주총회의 특별 결의가 있을 경우에는 제1항의 규정에 불구하고 신주를 배정 할 수 있다. 다만, 신주인수권의 결정에 있어 우리 사주조합이 인수하기 위한 경우에는 회사가 발행할 주식총수의 20/100의 범위에서 우선 배정한다.&cr;&cr;&cr;

2) 정기 주주 총회 소집시기&cr;&cr;① 당 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.&cr;② 정기 주주총회는 매 사업년도 종료후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요 에 따라 소집한다.&cr;&cr;3) 주주명부의 폐쇄시기 및 기준일&cr;&cr;① 당 회사는 매 결산기 최종일의 익일부터 1개월간 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다.&cr;② 당 회사는 매 결산기 최종일의 주주명부에 기록되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다.&cr;③ 임시 주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 전에 공고한후 3월을 경과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서 등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 그 기준일을 함께 정할 수 있다.&cr;&cr;* 주식사무

결 산 일	12월 31일	정기주주총회 개최	3월 이내
주주명부 폐쇄기간	1월 1일부터 1월 31일까지		공고신문
주권의 종류	일, 오, 십, 오십, 백, 오백, 천, 만주권		세계일보
주식사무대행기관	대리인 명칭	국민은행 증권대행부
	사무취급장소	서울특별시 영등포구 여의도동 36-3&cr;KB국민은행 3층
주주에 대한 특전	해당사항 없음

&cr;&cr;&cr;

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 천주)

종 류		2019.10월	2019.11월	2019.12월	2020.01월	2020.02월	2020.03월
보통주	최 고	3,710	3,005	2,620	2,700	2,540	2,205
	최 저	2,755	2,525	2,330	2,150	2,020	1,120
월간거래량		61,414	34,086	34,318	84,326	26,965	29,259

&cr;&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

김학선남-대표이사&cr;사장등기임원상근경영총괄주식회사 일신석재 총괄본부장 &cr;주식회사 애생 대표이사 &cr;주식회사 은성석재 대표이사 &cr;천지선학원 건설본부 자문역&cr;(주)일신석재 대표이사 사장(현)00-5년2022년 03월 28일조용철남-부사장등기임원상근관리/유통/석산 총괄(주)일신석재중국지사장&cr;(주)일신석재 부사장(현)00-2년2022년 03월 28일김선욱남-기타비상무&cr;이사등기임원비상근기타비상무이사세계기독교통일신령협회유지재단 &cr;기획감사국장(현)00-3년2021년 03월 28일류순식남-사외이사등기임원비상근사외이사강원도 태백시 공무원&cr;(주)파나월드 이사(현)00-2년2022년 03월 28일박재형남-감사등기임원비상근감사(주)스톤아트 대표이사(前) &cr;(주)나우에셋 회장(前) 00-4년2020년 03월 30일신준순남-이사미등기임원상근석산사업본부장세계일보 재무팀&cr;(주)일신석재 경영관리팀장&cr;(주)일신석재 경영기획본부장00-3년-안진삼남-상무미등기임원상근물류부지개발&cr;TF본부장FMI주식회사 기획실장 &cr;주식회사 화신 기획부장 &cr;주식회사 일신석재 경영기획본부장00-5년-김대업남-이사미등기임원상근경영기획본부장(주)일신석재 경영혁신팀장&cr;(주)일신석재 석산사업본부장00-4년-강대욱남-이사미등기임원상근대외공사임원(주)일신석재 공사관리팀장&cr;(주)일신석재 대외공사임원(현)00-2년-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

&cr;&cr;

직원 등 현황

2019년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

석재제조, 유통 및 석공사남600906911.32,963 43 000-석재제조, 유통 및 석공사여10020124.139633-7001108110.2 3,359 41 -

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2019년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

4309,200,00077,300,000-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원) 이사4700,000,000-감사1100,000,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원) 5214,000,00042,800,000비상근이사1인&cr;사외이사1인&cr;감사 1인은&cr;무보수로 운영중임

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 원) 3214,000,00071,333,333비상근이사 1인은&cr;무보수임.100사외이사 1인은&cr;무보수임.000-100비상근감사 1인은&cr;무보수임.

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --00--00

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --00--00

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원 )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	0	-
		상여	0	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	0	-
		기타 근로소득	0	-
	퇴직소득		0	-
	기타소득		0	-

&cr;* 주식매수선택권 부여 및 행사현황 - 해당사항 없음.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등에 관한 사항&cr;&cr;

가. 계열회사의 현황&cr;&cr;

구분	주권상장유무	회사수	회사명	법인등록번호 또는 사업자번호
국내	상장사	1	(주)용평리조트	-
	비상장사	25	(재)세계기독교통일신령협회유지재단	1142220000053
			(주)일화	1152110000328
			카페코나퀸즈(주)	1101115029627
			탑헬스케어(주)	2842110071797
			(주)세계일보	1101110562002
			(주)세계일보제작단	1101112080771
			(주)세계미디어플러스	1101115821487
			(주)데일리스포츠월드	1101113320530
			(주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트	1101110210239
			(주)에이치제이푸드	2062110019808
			(주)세일로	1101111686752
			(주)휴먼빌서비스	1450110005334
			선원건설(주)	1648110017025
			티아이씨(주)	1942110003278
			신정개발특장차(주)	2301110182970
			(주)세일여행사	1101110389456
			(주)제이씨	1338122166
			(유)평농	1328171043
			(주)아시아해양	2201110023829
			티이엠(유)	2062140011668
			(주)천일교육원	1101113610501
			(주)평일기획	1101113047770
			(주)해피마루	1450110010333
			(주)피크아일랜드	1450110010656
			(주)비체팰리스	1645110017500

&cr;나. 계열회사등의 상호 투자지분현황&cr;&cr;&cr;&cr;

계열회사간의 상호 투자지분 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;&cr;

구 분		출자회사
		(재)세계기독교&cr;통일신령협회&cr;유지재단	㈜일화	㈜세계일보	㈜세계일보 제작단	㈜HJ 매그놀리아&cr;용평 호텔 앤 리조트	(주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트	선원건설㈜
피&cr;출&cr;자&cr;회&cr;사	㈜일화	92.28%	-	-	-	-	-	-
	카페코나퀸즈㈜	-	37.50%	-	-	-	-	-
	탑헬스케어㈜	-	100.00%	-	-	-	-	-
	㈜세계일보	41.32%	-	-	-	-	11.27%	-
	㈜세계일보제작단	-	-	100.00%	-	-	-	-
	㈜세계미디어플러스	-	-	100.00%	-	-	-	-
	㈜데일리스포츠월드	-	-	100.00%	-	-	-	-
	㈜HJ 매그놀리아&cr;용평 호텔 앤 리조트	35.99%	-	-	-	-	-	9.80%
	㈜비체팰리스	-	-	-	-	100.00%	-	-
	㈜피크아일랜드	-	-	-	-	100.00%	-	-
	㈜해피마루	-	-	-	-	90.00%	-	-
	(주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트	61.08%	-	-	-	-	-	-
	㈜에이치제이푸드	-	100.00%	-	-	-		-
	선원건설㈜	43.64%	-	-	-	-	-	-
	㈜일신석재	41.32%	-	-	-	-	-	-
	티아이씨㈜	53.07%	5.16%	-	-	-	-	-
	신정개발특장차㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-
	㈜세일여행사	30.35%	-	-	-	-	-	-
	㈜제이씨	50.00%	-	50.00%	-	-	-	-
	세일로	100.00%	-	-	-	-	-	-
	휴먼빌서비스	-	-	-	-	-	-	-
	(유)평농	71.75%	-	-	-	-	0.51%	-
	㈜아시아해양	57.98%	-	-	-	-	-	-
	티이엠(유)	37.96%	3.63%	2.83%	0.47%	2.79%	0.33%	1.23%
	㈜천일교육원	100.00%	-	-	-	-	-	-
	㈜평일기획	48.65%	-	-	-	-	-	-

<계속>

구 분		출자회사
		㈜일신석재	티아이씨㈜	신정개발특장차㈜	㈜세일여행사	㈜제이씨	㈜세일로
피&cr;출&cr;자&cr;회&cr;사	㈜일화	0.78%	-	-	0.01%	-	-
	카페코나퀸즈㈜	-	-	-	-	-	-
	탑헬스케어㈜	-	-	-	-	-	-
	㈜세계일보	-	-	-	-	-	-
	㈜세계일보제작단	-	-	-	-	-	-
	㈜세계미디어플러스	-	-	-	-	-	-
	㈜데일리스포츠월드	-	-	-	-	-	-
	㈜HJ 매그놀리아&cr;용평 호텔 앤 리조트	-	-	-	-	-	-
	㈜비체팰리스	-	-	-	-	-	-
	㈜피크아일랜드	-	-	-	-	-	-
	㈜해피마루	-	-	-	-	-	-
	(주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트	-	-	-	-	-	-
	㈜에이치제이푸드	-	-	-	-	-	-
	선원건설㈜	-	-	-	-	-	-
	㈜일신석재	-	-	-	-	-	-
	티아이씨㈜	-	7.45%	-	-	-	-
	신정개발특장차㈜	-	-	-	-	-	-
	㈜세일여행사	11.25%	-	-	-	6.91%	-
	㈜제이씨	-	-	-	-	-	-
	세일로	-	-	-	-	-	-
	휴먼빌서비스	-	-	-	-	-	100.00%
	(유)평농	-	-	-	-	-	-
	㈜아시아해양	-	-	-	-	-	-
	티이엠(유)	1.08%	1.58%	0.42%	0.88%	0.27%	0.14%
	㈜천일교육원	-	-	-	-	-	-
	㈜평일기획	-	-	-	-	-	-

&cr;다. 계열회사간 임원 겸직 현황&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr;2. 타법인 출자 현황&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019년 12월 31일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 : )

(주)세일여행사&cr;(비상장)-타법인 &cr;출자700,00070,00011.25700,000---85,40070,00011.25614,600--(주)일화(비상장)-타법인 &cr;출자3,232,80440,4100.78351,313--117,52440,4100.78468,837230,641,47328,604,901110,410-1,051,313--32,124110,410-1,083,437230,641,47328,604,901

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

- (주)일화의 주식을 주식수 323,280주(취득가액 3,232,804,443원)을 보유하고 있었으나, 1990년 기말결산시 해당회사가 현재 청산진행 중인 자본잠식상태의 회사로, 전액을 투자감액손실처리 하였습니다.&cr;- 해당회사는 2005년 1/8 무상감자를 단행하여 보유주식수가 41,410주로 감소하였습니다.&cr;- 2009.3.31 확인 결과 해당 회사는 회사정리절차가 종결되었고, 경영상태가 호전되어 자본잠식상태로부터 벗어났음을 확인하여 순자산가액을 한도로 환입처리하였습니다.

&cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

- 해당사항 없음.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

&cr;* 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제49기&cr;주주총회&cr;(2020.03.27)	제1호 의안 : 제49기(2019.01.01~2019.12.31)&cr;재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제2호 의안 : 감사선임의 건	의결정족수&cr;부족으로&cr;인하여 &cr;부결
	제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로&cr;승인
제48기&cr;주주총회&cr;(2019.03.29)	제1호 의안 : 제48기(2018.01.01~2018.12.31)&cr;재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제2호 의안 : 정관규정 일부 개정의 건	원안대로 &cr;승인
	제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;(사내이사 2명, 사외이사 1명)	원안대로&cr;승인
	제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로&cr;승인
제47기&cr;주주총회&cr;(2018.03.30)	제1호 의안 : 제47기(2017.01.01~2017.12.31)&cr;재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제2호 의안 : 이사 선임의 건	원안대로&cr;승인
	제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로&cr;승인
제46기&cr;주주총회&cr;(2017.03.31)	제1호 의안 : 제46기(2016.01.01~2016.12.31)&cr;재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로&cr;승인
	제3호 의안 : 이사 선임의 건	원안대로&cr;승인
	제4호 의안 : 감사 선임의 건	원안대로&cr;승인
	제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로&cr;승인
제45기&cr;주주총회&cr;(2016.03.18)	제1호 의안 : 제45기(2015.01.01~2015.12.31)&cr;재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로&cr;승인
	제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3-1호 사내이사 선임의 건(김학선)&cr;제3-2호 사내이사 선임의 건(안진삼)&cr;제3-3호 사외이사 선임의 건(최이덕)	원안대로 승인
	제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
	제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
제44기&cr;주주총회&cr;(2015.03.27)	제1호 의안 : 제44기(2014.01.01~2014.12.31)&cr;재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건	원안대로&cr;승인
	제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;(사내이사 1명)	원안대로&cr;승인
	제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
	제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
제43기&cr;주주총회&cr;(2014.03.28)	제1호 의안 : 제43기(2013.01.01~2013.12.31)&cr;재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건	원안대로 승인
	제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;(사외이사 1명, 기타비상무이사 1명)	원안대로 승인
	제3호 의안 : 감사 선임의 건(감사1명)	원안대로 승인
	제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
	제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
	제6호 의안 : 임원퇴직금 규정 개정 승인의 건	원안대로 승인
임시주주총회&cr;(2013.10.01)	제1호 의안 : 이사 선임의 건	원안대로 승인
제42기&cr;주주총회&cr;(2013.03.29)	제1호 의안 : 제42기(2012.01.01~2012.12.31)&cr;재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건	원안대로 승인
	제2호 의안 : 이사 보수한도 승인 건	원안대로 승인
	제3호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인
제41기&cr;주주총회&cr;(2012.03.30)	제1호 의안 : 제41기(2011.01.01~2011.12.31)&cr;재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건	원안대로 승인
	제2호 의안 : 이사 중임의 건(사내이사3명)	원안대로 승인
	제3호 의안 : 이사 보수한도 승인 건	원안대로 승인
	제4호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인
제40기&cr;주주총회&cr;(2011.03.25)	제1호 의안 : 제40기(2010.01.01~2010.12.31)&cr;대차대조표, 손익계산서 및 결손금처리계산서 승인의 건	원안대로 승인
	제2호 의안 : 이사 중임의 건(사외이사1명)	원안대로 승인
	제3호 의안 : 감사 중임의 건(감사1명)	원안대로 승인
	제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건	원안대로 승인
	제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인
제39기&cr;주주총회&cr;(2010.03.26)	제1호 의안 : 제39기(2009.01.01~2009.12.31)&cr;대차대조표, 손익계산서 및 결손금처리계산서 승인의 건	원안대로 승인
	제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
	제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
	제4호 의안 : 정관 일부 개정 승인의 건	원안대로 승인
	제5호 의안 : 정관 일부 개정 승인의 건	원안대로 승인
제38기&cr;주주총회&cr;(2009.03.23)	제1호 의안 : 제38기(2008.01.01~2008.12.31)&cr;대차대조표, 손익계산서 및 결손금처리계산서 승인의 건	원안대로 승인
	제2호 의안 : 이사 선임의 건(3명)	원안대로 승인
	제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
	제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
	제5호 의안 : 정관 일부 개정 승인의 건	원안대로 승인

&cr;&cr;&cr;&cr;

2. 우발채무와 약정사항 &cr;&cr;

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.03.31) (단위 : 원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	0	0	0
금융기관(은행제외)	0	0	0
법 인	0	0	0
기타(개인)	0	0	0

&cr;&cr;

가. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;

1)당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련계정과목	관련금액	보증내역	담보권자
토지	25,051,656	18,000,000	장단기차입금 등	14,500,000	중소기업자금대출 등	IBK기업은행
건물	2,174,195
투자부동산	9,272,324
단기금융상품	1,000,000	1,100,000	-		예금담보대출	IBK기업은행
당기손익-공정가치측정 금융자산	302,356	302,356	단기차입금	229,620	대출 등	전문건설공제조합
기계장치	335,016	162,000	미지급금	270,875	장비담보대출	애큐온캐피탈

&cr;2)전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련계정과목	관련금액	보증내역	담보권자
토지	25,051,656	18,000,000	단기차입금 등	14,500,000	중소기업&cr;자금대출 등	IBK기업은행
건물	2,174,195
투자부동산	9,272,324
단기금융상품	1,000,000	1,100,000	-		예금담보대출	IBK기업은행
당기손익-공정가치측정 금융자산	302,356	302,356	단기차입금	229,620	대출 등	전문건설공제조합
기계장치	335,016	162,000	미지급금	270,875	장비담보대출	애큐온캐피탈

&cr;&cr;

나. 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	사용제한 내역
단기금융상품	1,000,000	1,000,000	예금담보대출

&cr;&cr;

다. 주요 약정사항&cr;&cr;&cr;

1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관 등과 체결하고 있는 한도거래 및 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

금융기관	내역	당분기말		전기말
		한도금액	실행금액	한도금액	실행금액
IBK기업은행	일람불신용장(주1)	USD 1,995,000	USD 424,371	USD 1,995,000	USD 424,371
IBK기업은행	중소기업자금대출	15,500,000	14,500,000	15,500,000	14,500,000
IBK기업은행	구매카드	500,000	241,446	500,000	241,446
전문건설공제조합	운영신용	229,812	229,620	229,812	229,620
전문건설공제조합	담보대출	346,500	-	346,500	-
전문건설공제조합	어음할인	330,000	-	330,000	-
애큐온캐피탈	유형자산 취득	324,000	270,875	324,000	270,875

(주1) 동 약정과 관련하여 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;2) 당분기말 현재 회사는 IBK기업은행과 구매카드대출과 관련하여 500백만원(전기: 500백만원)의 한도약정을 체결하고 있으며 당기말 현재 실행금액은 241백만원(전기: 369 백만원)입니다.&cr;&cr;라. 회사가 타인에게 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역&cr;&cr;&cr;

1) 제공한 지급보증&cr;&cr;

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	비고
관계기업	㈜포천석산	서울보증보험	2,685,451	서울보증보험의 ㈜포천석산을 위한 보증(복구의무)에 대한 연대보증

&cr;2) 제공받은 지급보증&cr;&cr;

(단위: 천원)
보증제공자	보증액		보증처	보증 내용
	당분기말	전기말
서울보증보험	6,910,317	6,910,317	포천시청	채석허가지 복구 등 인허가
	1,954,641	4,441,454	두산건설 등	이행보증 등
전문건설공제조합	3,542,663	3,425,548	두산건설 등	계약이행
대표이사	2,861,548	2,861,548	IBK기업은행	차입금
	(USD 1,995,000 포함)	(USD 1,995,000 포함)		연대보증

&cr;

마. 계류중인 소송사건&cr;&cr;당분기말 현재 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 9건으로 소송가액은 190백만원입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;

&cr;&cr;

3. 제재현황 &cr;&cr;(1) 일자 : 2012.04.05&cr;(2) 조치대상자 : 회사&cr;(3) 조치내용 : 한국거래소로부터 벌점4점부과(기부과벌점 0점, 누계부과벌점4점)&cr;(4) 사유 및 근거법령 &cr;- 사유) 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변경 확인('12.03.08)후&cr; 지연공시('12.03.16)&cr;- 근거법령 : 유가증권시장 공시규정 제35조&cr;(5) 재발방지대책 : 공시담당자 교체 및 공시교육강화&cr;&cr;&cr;4. 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음.&cr;&cr;5. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 - 해당사항 없음.&cr;&cr;6. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없음.&cr;&cr;7. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없음.&cr;&cr;8. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음.&cr;&cr;&cr;

9. 외국인 지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음.&cr;&cr;10. 합병 전후의 재무제표 - 해당사항 없음.&cr;&cr;11. 보호예수현황 - 해당사항 없음.

&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.&cr;&cr;