(제 29 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2026 년 05 월 15 일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 시너지이노베이션 |
| 대 표 이 사 : | 박 진 형 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 중원구 사기막골로 52, 5층 |
| (전 화) 02-2191-0716 | |
| (홈페이지) http://www.synergyinno.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 김 보 경 |
| (전 화) 02-2191-0716 | |
가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 회사의 명칭은 주식회사 시너지이노베이션이고, 영문으로는 Synergy Innovation Co., Ltd. 이라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 1998년 4월 2일 설립되었으며, 2004년 8월 13일 한국거래소의 코스닥증권시장에 등록을 승인받아 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
| 주소 | 경기도 성남시 중원구 사기막골로 52, 5층 (상대원동, 선텍시티2) |
| 전화번호 | 031-746-2560 |
| 홈페이지 | http://www.synergyinno.com |
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
바. 주요 사업의 내용 당사는 미생물 배양배지의 제조, 판매업 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 바이오기술 사업부문, 의료 사업부문, 건강기능식품 사업부문으로 구성되어 있습니다. 주요 사업 외에도 퇴행성 뇌질환 및 중추신경계 질환, 비만 등의 치료를 위한 신약을 연구개발하는 바이오사업 분야 등에 대해 관계회사 등을 통하여 직ㆍ간접적인 투자 등을 진행하고 있습니다. 상세한 내용은 본 공시서류의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참고하여 주시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항 [신용등급 평가내역]
| 평가일 | 신용등급 | 평가회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2023년 05월 12일 | B | 이크레더블 | - |
| 2023년 10월 01일 | B+ | 이크레더블 | - |
| 2024년 05월 21일 | BB+ | 이크레더블 | - |
| 2025년 05월 19일 | B+ | 이크레더블 | - |
[신용등급 정의]
| 평가회사 | 신용등급 | 평가회사의 신용등급 정의 |
|---|---|---|
| 이크레더블 | AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 | |
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 | |
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음 | |
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 | |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 | |
| CCC | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 | |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 | |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 | |
| D | 현재 채무불이행상태에 있음 | |
| NCR | 허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소 정지 변경 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 본점 소재지와 그 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 |
|---|---|---|
| 2019.03.28 | 경기도 성남시 중원구 사기막골로 124 | 경기도 성남시 중원구 사기막골로 52, 5층 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
다. 최대주주의 변동
| 일 자 | 변경 전 | 변경 후 |
|---|---|---|
| 2019.09.03 | 시너지아이비투자㈜ | 시너지파트너스㈜ |
| 2023.12.27 | 시너지파트너스㈜ | 에스이노베이션 신기술조합 |
※ 최대주주 변동과 관련한 상세내용은 본 보고서 'Ⅶ. 주주에 관한 사항-2. 최대주주 변동내역'을 참조하시기를 바랍니다.
라. 상호의 변경 당사는 2017년 7월 24일 임시주주총회 결의를 통해 상호를 주식회사 코아로직에서 주식회사 시너지이노베이션으로 변경하였습니다.
| 일 자 | 변경 전 | 변경 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2017.07.24 | 주식회사 코아로직 Core Logic Inc. | 주식회사 시너지이노베이션 Synergy Innovation Co., Ltd. | 사업다각화에 따른 기업 이미지 제고 |
마. 회생절차 종결 당사는 2015년 6월 17일에 수원지방법원에 회생절차 개시를 신청하였으며, 2015년 7월 6일에 회생절차 개시가 결정되었습니다.2016년 3월 21일 변경된 회생계획안이 인가되었으며, 회생계획안에 따라 채무 변제를 완료하고 2016년 5월 24일 회생절차 종결을 결정받았습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 2016년 9월 미생물 배양배지 생산, 판매를 주요 사업으로 영위하는 ㈜코메드생명과학을 인수하였고, 2017년 7월 흡수합병을 완료하였습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 일 자 | 변경 전 | 변경 후 |
|---|---|---|
| 2018.04 | 반도체 제조업 | 의료용 기기 제조업 |
※ 당사는 2018년 4월 한국거래소에 업종전환변경 신청을 완료하였습니다.
당사 정관 목적사업 추가 내역은 다음과 같습니다.
| 변경일 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2016.07.18 | - 특허라이센싱 허여 및 중개- 특허라이센스 판매업- 빅데이터 및 클라우딩 관련 서비스업- 컴퓨터/통신기기를 이용한 정보처리 서비스업 및 관련업- 의료기기 제조, 판매업, 유통사업- 의료용품 및 의료소모품 제조, 판매, 유통사업- 의약품 및 원료의약품 제조, 판매, 유통사업- 의료기기 렌탈- 화장품 제조, 판매, 유통사업- 화장품 및 관련 상품의 국내외 무역업- 미용관련 제품의 제조 및 판매업- 병의원 경영지원 및 병의원 컨설팅사업- 병의원 마케팅홍보사업- 해외 의료환자 유치업- 병의원 정보시스템 운영사업- 해외 병의원 운영사업, 프랜차이즈사업- 미디어컨텐츠 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업- 방송프로그램 제작업- 인터넷 방송업- 전자상거래 및 통신판매업 | 사업목적 추가 |
| 2017.07.24 | - 경영컨설팅업- 위 각호에 관련된 무역업(수출 및 수입) 및 도매, 소매업 등 부대사업 및 투자 일체 | |
| 2019.03.28 |
- 의약품, 원료의약품 및 의약외품 개발, 제조 및 판매업 - 바이오 신약 개발, 제조 및 판매업 - 진단제 개발, 제조 및 판매업 - 건강기능식품 제조 및 판매업 - 위 각호에 관련된 무역업(수출입), 도.소매업, 투자업 등 부대사업 일체 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용[지배회사 및 종속회사의 주요 연혁]
| 회사명 | 주요 사업의 내용 | 주요 연혁 |
|---|---|---|
| ㈜시너지이노베이션 | 미생물 배양배지, 기타화학제품제조 | 2023.12 : 최대주주 변경(에스이노베이션 신기술조합)2023.12 : 제14회 전환사채 발행(권면총액 390억원)2024.01 : 뉴로바이오젠㈜ 전환사채 전환권행사로 최대주주 지위 확보2024.03 : ㈜메디카코리아 지분 추가 취득으로 최대주주 지위 확보2024.03 : 대표이사 변경(천경민 각자 대표이사 사임, 박진형 단독 대표이사 체제로 변경)2024.12 : ㈜에스앤지바이오텍 유상증자 참여로 최대주주 지위 확보 |
| ㈜엠아이텍 | 의료기기 제조 및 수입판매업 | 2022.01 : 주식소각(자기주식 387,500주 소각)2022.12 : 무역의 날 '삼천만불 수출의 탑' 수상2023.04 : 중소벤처기업부 글로벌 강소기업 1,000+ 지정2023.09 : 유럽 CE MDR (대장, 십이지장) 인증2023.09 : 체외충격파쇄석기 사업 영업양도 2023.10 : 혈당기 사업 제조,판매 중단 2023.10 : 수원지점, 김제지점 폐쇄 2024.03 : 대표이사 변경 (박진형 → 곽재오)2024.08 : 유럽 CE MDR (담도, 기관지) 인증2025.03 : 유럽 CE MDR (식도) 인증2025.10 : MITECH PLANT VINA COMPANY LIMITED 베트남 해외법인 설립 |
| 노비스바이오㈜ | 건강기능식품제조 | 2019.02 : 내츄럴비타민 주식회사 흡수 합병2019.04 : ㈜시너지이노베이션 지분 100% 취득 |
| 뉴로바이오젠㈜ | 의학 및 약학연구개발업 | 2021.02 : 벤처기업 인증2024.03 : 신약후보물질 KDS2010 임상1상 완료2024.09 : 신약후보물질 티솔라질린(KDS2010) 임상2상 식약처 IND승인2025.04 : 티솔라질린(KDS2010) 개발 및 상용화 위한 사이렉스바이오과 기술이전계약 체결 |
| ㈜바스노바(구. ㈜에스앤지바이오텍) | 의료기기, 병원기기 제조 및 판매업 | 2021.12 : Customized 스텐트 개발2024.12 : 곽재오 대표이사 취임2025.08 : 상호변경 (㈜에스앤지바이오텍 → ㈜바스노바) |
[자본금 변동추이]
| (단위 :원, 주 ) |
| 종류 | 구분 | 제29기 (2026년 3월말) | 제28기 (2025년말) | 제27기 (2024년말) | 제26기 (2023년말) | 제25기 (2022년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 88,106,963 | 88,106,963 | 82,708,344 | 82,708,344 | 82,708,344 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 44,053,481,500 | 44,053,481,500 | 41,354,172,000 | 41,354,172,000 | 41,354,172,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 44,053,481,500 | 44,053,481,500 | 41,354,172,000 | 41,354,172,000 | 41,354,172,000 |
주1) 2021년 전환사채의 전환권 행사로 보통주 6,224,830주가 발행되어 자본금이 3,112,415,000원 증가하였습니다.
주2) 2022년 전환사채의 전환권 행사로 보통주 3,173,690주가 발행되어 자본금이 1,586,845,000원 증가하였습니다.
주3) 2025년 전환사채의 전환권 행사로 보통주 5,398,619주가 발행되어 자본금이 2,699,309,500원 증가하였습니다.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없습니다.
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 및 신탁계약 체결, 해지 이행현황 - 당사는 최근 3년간 자기주식 직접 취득ㆍ처분 및 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 내역이 없습니다.
라. 자기주식 보유현황 - 해당사항 없습니다.
가. 정관 변경 이력 당사 정관의 최근 개정일은 2022년 03월 30일(제24기 정기주주총회)이며, 최근 정관 변경이력은 아래와 같습니다.
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 정관상 사업목적 사항
(1) 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
(2) 사업목적의 변경사항(사업목적 변경 내용 및 사유)- 해당사항 없습니다. (3) 사업목적의 추가사항(사업목적 추가현황 및 사업의 내용과 전망)- 해당사항 없습니다.
당사는 미생물 배양배지 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 또한, 체외진단분석기용 시약의 하나로서 의약품 제조 환경의 환경 모니터링에 널리 활용되는 미생물 배양배지를 전국 대부분의 병원, 검사센터 및 제약회사 등에 공급하고 있습니다. 본 제품들은 Clean Room 및 자동화 생산라인과 더불어, ISO13485 국제 인증과 의료기기 KGMP 인증을 획득한 최고의 제조 환경에서 생산됩니다. 연결대상 회사는 당사를 포함하여 총 7개사로 구성되어 있습니다. 사업의 성격에 따라 바이오기술 사업부문, 의료 사업부문, 건강기능식품 사업부문으로 나뉘어 있으며, 이외에도 신약을 연구 개발하는 뉴로바이오젠㈜을 중심으로 제약 및 바이오 사업 등에 투자하고 있습니다. 연결실체의 각 사업부문별 주요 사업 내용은 다음과 같습니다.
| 부문 | 회사명 | 주요 사업 내용 |
|---|---|---|
| 바이오기술사업 | ㈜시너지이노베이션 | 미생물 배양배지, 기타화학제품제조 |
| 의료사업 | ㈜엠아이텍㈜바스노바(구. ㈜에스앤지바이오텍) | 의료기기 제조 및 수입판매업 |
| 건강기능식품사업 | 노비스바이오㈜ | 건강기능식품의 OEM, ODM, 제품개발 생산판매 |
| 기타사업 | 뉴로바이오젠㈜ | 의학 및 신약 연구개발 |
당사의 최근 3사업연도 사업부문의 매출 현황(연결)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 사업 부문 | 제29기(2026년 1분기) | 제28기(2025년) | 제27기(2024년) | |||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| 바이오기술사업 | 5,307,302 | 19.6% | 21,276,162 | 18.8% | 20,825,376 | 23.0% |
| 의료사업 | 18,846,164 | 69.7% | 75,304,703 | 66.6% | 53,753,173 | 59.3% |
| 건강기능식품사업 | 2,877,590 | 10.7% | 14,069,161 | 12.4% | 14,826,661 | 16.4% |
| 기타사업 | - | - | 2,399,999 | 2.1% | 1,200,000 | 1.3% |
| 합계 | 27,031,055 | 100.0% | 113,050,025 | 100.0% | 90,605,210 | 100.0% |
상세한 내용은 아래 '2. 주요 제품 및 서비스' 및 '4. 매출 및 수주 상황' 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.
가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|
| 바이오기술 | 배지 등 | 일반세균검출 및 특정미생물검사 | 5,307,302 | 19.6% |
| 의료 | 비혈관 스텐트 | HANAROSTENT, CHOOSTENT 등 | 13,586,147 | 50.3% |
| 내시경 | 후지필름 내시경(ELUXEO) | 1,383,708 | 5.1% | |
| 기타 의료기기 등 | 기타 의료기기 및 의료 악세서리 등 | 1,758,125 | 6.5% | |
| 혈관 스텐트 등 | SEAL Stent Graft, EGIS Stent 등 | 2,397,057 | 8.9% | |
| 건강기능식품 | 건강기능식품 | 고단백 산양유 프로틴 plus 류신 등 | 2,877,590 | 10.6% |
| 기타 | 용역 | 연구용역 | - | 0.0% |
| 부문간 내부거래 제거 등 | (278,873) | -1.0% | ||
| 합 계 | 27,031,056 | 100.0% | ||
나. 주요 제품 등의 가격 변동추이
| (단위 : 원) |
| 사업부문 | 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오기술 | BAP 외 | 내수 | 857 | 834 | 839 |
| 수출 | - | - | - | ||
| 의료 | 비혈관 스텐트 | 내수 |
527,031 |
500,310 | - |
| 수출 | 643,762 | 631,895 | 610,549 | ||
| 혈관 스텐트 | 내수 | 227,245 | 350,721 | - | |
| 수출 | 549,037 | 277,317 | - | ||
| 건강기능식품 | 네이처락 포스트바이오틱스 외 | 내수 | 4,104 | 3,488 | 3,810 |
| 수출 | - | - | - | ||
(1) 산출기준 [바이오기술 사업부문] 해당 연도 총매출액을 총판매 수량으로 나눈 산술평균 가격을 기재하였습니다. [의료 사업부문] 품목별 단가는 품목별 매출액을 총판매 수량으로 나누어 산출하여 환율 변동이 포함되어 있으며, 개별 제품별 판매단가는 차이가 있습니다. [건강기능식품 사업부문] 해당 연도 총매출액을 총판매 수량으로 나눈 산술평균 가격을 기재하였습니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동 원인
| 사업부문 | 품 목 | 가격 변동 원인 |
|---|---|---|
| 바이오기술 | BAP 외 | 원재료 매입단가에 따라 가격 변동 |
| 의료 | 스텐트 | 공급업체의 단가 조정 또는 환율의 변동 |
| 건강기능식품 | 네이처락 포스트바이오틱스 외 | 원재료 매입단가에 따라 가격 변동 |
가. 주요 원재료 등의 현황 (1) 주요 원재료 등의 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 주요 매입처 |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오기술 | DISH | 미생물배양배지제조 등 | 392,716 | 39.8% | ㈜엠에스유 등 |
| 파우더 | 331,217 | 33.6% | ㈜퓨어바이오 등 | ||
| 기 타 | 262,380 | 26.6% | ㈜진성유니텍 등 | ||
| 소 계 | 986,313 | 100.0% | - | ||
| 의료 | OUTER SHEATH | 제품제조 | 1,572,032 | 38.2% | S업체(*) |
| WIRE | 제품제조 | 650,516 | 15.8% | A업체(*) | |
| 기 타 | 제품제조 | 1,173,348 | 28.5% | M업체(*) | |
| Braided tube | 제품제조 | 256,415 | 6.2% | 오에스와이메드 등 | |
| 마이크로카테터 튜브 등 | 제품제조 | 461,064 | 11.2% | 성진하이텍 등 | |
| 소 계 | 4,113,375 | 100.0% | - | ||
| 건강기능식품 | 산양유단백분말 | 제품제조 | 238,750 | 21.1% | ㈜담원인터내셔널 등 |
| 분리대두단백 | 제품제조 | 54,560 | 4.8% | 한국바이오 등 | |
| 농축유청단백분말 | 제품제조 | 45,000 | 4.0% | 브이비푸드 등 | |
| 기 타 | 제품제조 | 793,625 | 70.1% | ㈜미래바이오텍 등 | |
| 소 계 | 1,131,935 | 100.0% | - | ||
| 총 계 | 6,231,623 | 100.0% | - | ||
※ 당사와 특수한 관계에 있는 주요 매입처는 없습니다. (*) 의료 사업부문의 일부 주요 매입처는 정보 유출 우려 등을 고려해 기재를 생략하였습니다.
(2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이
| (단위 : 원) |
| 사업부문 | 품목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오기술 | Dish | 내수 | 43,000 | 43,000 | 43,000 |
| 수입 | - | - | - | ||
| 파우더 | 내수 | 250,000 | 250,000 | 250,000 | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 의료 | OUTER SHEATH | 내수 | 74,536 | 73,159 | 71,801 |
| 수입 | 66,036 | 63,919 | 64,000 | ||
| Nitinol WIRE | 내수 | 807 | 817 | 816 | |
| 수입 | - | 527 | 443 | ||
| Accesskit galt | 내수 | 35,615 | - | - | |
| 수입 | - | 33,195 | - | ||
| Braided tube | 내수 | 51,123 | 60,889 | - | |
| 수입 | - | 117,009 | - | ||
| 마이크로카테터튜브 | 내수 | 134,000 | 174,047 | - | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 건강기능식품 | 분리대두단백 | 내수 | 4,400 | 5,020 | 5,200 |
| 수입 | - | - | - | ||
| 농축유청단백 | 내수 | 22,500 | 17,516 | 16,300 | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 산양유단백분말 | 내수 | 31,833 | 31,964 | 32,000 | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 기 타 | 내수 | 11,356 | 13,498 | 6,630 | |
| 수입 | - | - | - | ||
나. 생산능력 및 가동률, 생산실적 (1) 생산능력 및 생산능력 산출근거
| (단위 : 개, 대, kg) |
| 사업부문 | 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|---|
| 바이오기술 | 고체배지 | 6,420,000 | 25,680,000 | 28,560,000 |
| 의료 | 비혈관 스텐트 | 21,045 | 84,180 | 84,180 |
| 혈관 스텐트 | 11,000 | 44,000 | - | |
| 건강기능식품 | 건강기능식품 | 178,200 | 712,800 | 712,800 |
■ 생산능력의 산출 근거바이오기술 사업부문의 주요 품목별 생산능력은 '라인별 채널'×'시간당 평균생산량'×'표준 가동일수'로 산출하였으며, 의료 사업부문의 주요 품목별 생산능력은 '열처리 일 최대생산량'×'표준 생산일수'와 '멸균기 가동횟수'×'일평균 생산시간'×'표준 생산일수'로 산출하고 있습니다. 건강기능식품 사업부문의 경우 '평균 라인수'×'시간당 평균 생산실적'×'일평균 가동시간'×'표준 가동일수'로 산출하였습니다. (2) 생산실적
| (단위 : 개, 대, kg) |
| 사업부문 | 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|---|
| 바이오기술 | 고체배지 | 3,781,496 | 14,930,100 | 14,410,191 |
| 의료 | 비혈관 스텐트 | 22,710 | 94,664 | 77,897 |
| 혈관 스텐트 | 9,166 | 27,730 | - | |
| 건강기능식품 | 건강기능식품 | 76,018 | 505,723 | 599,041 |
(3) 가동률
| (단위 : 개, 대, kg) |
| 사업부문 | 품 목 | 제29기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 생산능력 | 생산실적 | 가동률 | ||
| 바이오기술 | 고체배지 | 6,420,000 | 3,781,496 | 58.90% |
| 의료 | 비혈관 스텐트 | 28,853 | 22,710 | 107.91% |
| 혈관 스텐트 | 11,000 | 9,166 | 83.33% | |
| 건강기능식품 | 건강기능식품 | 178,200 | 76,018 | 42.66% |
다. 생산설비 및 투자 현황 등 (1) 사업장 현황
| 사업부문 | 사업장 | 소재지 |
| 바이오기술(시너지이노베이션) | 본사 및 공장 | 경기도 성남시 중원구 사기막골로 52, 5층 |
| 판교사무소 | 경기도 성남시 분당구 판교역로 240 | |
| 의료(엠아이텍) | 본사 및 공장 | 경기도 평택시 진위면 하북2길 174 |
| 서울사무소기업부설연구소 | 서울특별시 강남구 봉은사로 458, 덕림빌딩 6~9층 | |
| 수원사무소 | 경기도 수원시 영통구 창룡대로 256번길 91, 7층 | |
| 전주사무소 | 전라북도 전주시 덕진구 팔복1길 17-3 | |
| MITECH PLANT VINACOMPANY LIMITED | Factory A-4, Lots G6, G7, G8, G9, N3 Street, Dong Nam Industrial Park, Binh My Commune, Ho Chi Minh City, Vietnam | |
| 의료(바스노바)(구. 에스앤지바이오텍) | 본사 및 공장 | 경기도 용인시 처인구 포곡읍 부곡로 82 |
| 서울사무소 | 서울특별시 강남구 봉은사로 458, 5층 | |
| 건강기능식품(노비스바이오) | 본사 및 공장 | 경기도 안성시 공도읍 원승두길 104 |
(2) 생산설비의 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 12,073,321 | - | - | - | 1,468,781 | 13,542,102 |
| 건물 | 7,203,938 | - | - | (102,507) | - | 7,101,431 |
| 구축물 | 241,706 | - | - | (4,720) | - | 236,986 |
| 기계장치 | 2,126,422 | 116,844 | (76,375) | (160,589) | 138,156 | 2,144,458 |
| 차량운반구 | 67,613 | - | - | (4,720) | - | 62,893 |
| 비품 | 1,254,706 | 50,091 | (393) | (126,536) | 17,980 | 1,195,848 |
| 시설장치 | 3,921,183 | - | - | (206,292) | 230,101 | 3,944,992 |
| 공구와기구 | 1,223 | - | - | (300) | - | 923 |
| 금형 | 247,508 | - | - | (12,887) | - | 234,621 |
| 건설중인자산 | 1,559,068 | 2,903,529 | (15,620) | - | (1,863,293) | 2,583,684 |
| 합 계 | 28,696,688 | 3,070,464 | (92,388) | (618,551) | (8,275) | 31,047,938 |
(3) 중요한 생산ㆍ영업 설비 등의 투자계획 등공시서류 작성기준일 현재 생산ㆍ영업활동과 관련한 중요한 설비 등의 투자 계획은 없습니다.
가. 매출실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 금액 | 금액 | ||||
| 바이오기술 | 제품 | BAP외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 3,055,881 | 12,069,352 | 12,054,265 | |||
| 소계 | 3,055,881 | 12,069,352 | 12,054,265 | |||
| 상품/기타 | 균주, OEM, 수입상품 외 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 2,251,421 | 9,206,810 | 8,771,111 | |||
| 소계 | 2,251,421 | 9,206,810 | 8,771,111 | |||
| 의료 | 제품 | 의료용품 (비혈관 스텐트) | 수출 | 12,380,828 | 50,558,421 | 40,714,478 |
| 내수 | 1,205,319 | 4,225,067 | 3,606,286 | |||
| 소계 | 13,586,147 | 54,783,488 | 44,320,764 | |||
| 의료용품 (혈관 스텐트) | 수출 | 812,026 | 3,390,205 | - | ||
| 내수 | 1,272,572 | 4,240,188 | - | |||
| 소계 | 2,084,598 | 7,630,393 | - | |||
| 상품/기타 | 내시경 (상품) | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 1,383,708 | 6,305,740 | 4,089,646 | |||
| 소계 | 1,383,708 | 6,305,740 | 4,089,646 | |||
| 악세사리 외 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | 1,876,572 | 6,373,823 | 5,516,632 | |||
| 소계 | 1,876,572 | 6,373,823 | 5,516,632 | |||
| 기 타 | 수출 | 215,635 | (293,187) | (215,068) | ||
| 내수 | 169,797 | 504,446 | 41,199 | |||
| 소계 | 385,432 | 211,259 | (173,869) | |||
| 건강기능 식품 | 제품 | 건강기능식품 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 2,877,590 | 14,069,161 | 14,826,661 | |||
| 소계 | 2,877,590 | 14,069,161 | 14,826,661 | |||
| 기 타 | 기타매출 | 연구용역 등 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | 2,399,999 | 1,200,000 | |||
| 소계 | - | 2,399,999 | 1,200,000 | |||
| 합 계 | 수출 | 13,217,069 | 53,655,439 | 40,499,410 | ||
| 내수 | 13,813,987 | 59,394,586 | 50,105,800 | |||
| 소계 | 27,031,056 | 113,050,025 | 90,605,210 | |||
나. 판매방법 및 조건 [바이오기술 사업부문] (1) 판매조직바이오기술 사업부문의 판매조직은 영업1팀, 영업2팀, 영업지원팀으로 구성된 영업본부에서 영업 및 판매 등을 총괄 담당하고 있습니다.
(2) 판매방법바이오기술 사업부문의 제품 및 제조 공정 특성상 MTO(make to order) 방식으로 공급 판매가 이루어지나, 주요 제품 및 정기 거래선의 수요에 대응하기 위해 MTS(make to stock)로 관리되는 분량으로 판매하기도 합니다. 현재 약 1개월 분량의 재고를 확보, 유지하고 있습니다.
(3) 판매조건고객군에 따라 현금선결제 30일 이내 회수율 50%, 3개월 이내 현금결제 회수율 25%, 3개월 이상 전자어음 및 전자채권 회수율 25%로 결제가 이루어지고 있습니다.(4) 판매전략영업 형태는 대리점 영업과 직납영업으로 구분할 수 있습니다. 현재 대리점 영업 매출 비율은 50%, 직납영업의 매출 비율은 50%이고 직납 영업매출의 점유율을 점차 높여가고 있습니다. 전국 대상 대리점 1개사, 지역 대리점 3개사, 총 4개 대리점을 운영하고 있으며 매년 10%에 이르는 매출 신장세를 보이고 있습니다.
대리점 영업의 전략은 지역 영업권의 Protect를 통해 고정 이익을 보장해 주고, 해당 지역 신규업체 발생 시 관리 권한을 줌으로써 추가 이익을 가져가게 합니다. 또한 일반도매업자들을 상대할 수 있도록 단가 경쟁력을 주고 있으며, 적절한 Promotion으로 판매 활성화와 신뢰 구축을 하고 있습니다. 직납 영업은 Major 고객사와 제약단지 위주의 영업을 하고 있고, 직납영업의 전체 매출에 대한 점유율은 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 직납 영업조직을 통해 시장의 Needs와 업계 동향을 모니터링하고 있으며 추후 직납 영업 조직을 전국적으로 확대해 나가는 전략을 세우고 있습니다. 또한, 기존 사업과의 시너지를 위해 상품 유통 채널 다각화를 고려하고 있으며, 글로벌 회사들과의 협업을 통해 유관한 상품을 유통하려는 전략을 수립하였고 2023년부터 미국 NEOGEN, 독일 Merck 社 등과 상품유통 계약을 체결하여 협업을 추진하고 있습니다. (5) 주요 매출처매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 매출처의 수익 금액정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A업체 | - | 560,382 |
[의료 사업부문] (1) 판매조직1) 비혈관 스텐트 판매조직
2) 혈관 스텐트 판매조직
(2) 판매전략1) 비혈관 스텐트 사업
환자의 삶의 질에 관한 관심이 높아지면서 사용자 중심의 제품에서 환자 중심의 제품으로 관심이 이동하고 있습니다. 당사에서는 이러한 시장 상황에 발맞춰 환자 중심의제품 개발을 하고 있고 이에 따른 영업 마케팅 활동을 하고 있습니다.
소화기 스텐트는 기타 의료기기와는 달리 사용자와의 상호 커뮤니케이션을 할 수 있는 장점이 있습니다. 따라서 당사는 환자 중심형 제품 출시를 위해 글로벌 소화기내과 주요 교수들과 지속적인 연구개발을 통해 시장을 선도할 수 있는 신제품을 출시하는 데에 주력하고 있습니다.
| 구 분 | 내 용 (소화기 스텐트) |
|---|---|
| 마케팅 |
ㆍ국내외 주요 소화기내시경/영상의학과 학회에 참여하여 제품에 대한 홍보 ㆍ주요 고객을 대상으로 제품에 대한 정보를 공유하는 심포지움 개최 ㆍ국가별 파트너사가 개최하는 세미나/행사 지원 ㆍ파트너 및 고객들을 대상으로 제품 교육 |
|
파트너 영업 역량 강화 |
ㆍ파트너 영업 역량 강화를 위한 정기 교육 개최 ㆍ마케팅 자료 및 영업 활동 자료 제공 ㆍ파트너사와 사용자의 당사 초청을 통한 제품에 대한 이해도 증대 및 교육 제공 |
2) 혈관 스텐트 사업
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 국내 |
ㆍ시장 특성 및 고객 접점 확대 ㆍ환자중심 개발과 맞춤형 시장 세분화 전략을 도입 ㆍ직접판매에 집중하고, 주요 대리점과의 판촉 계약을 통해 지역 커버리지 확보 ㆍ학회 후원, 수술 시연 및 임상사례 발표 등 학술마케팅 강화로 의료진들과 소통하며 피드백을 R&D 에 신속 반영 |
| 해외 |
ㆍ글로벌 네트워크 구축 및 인증 확대 ㆍ현지화 마케팅 및 협업 강화ㆍ글로벌 학회 참가와 현지 심포지엄 개최, 해외 주요 병원, 의료진 대상 교육 프로그램 강화 등 사용자 중심의 정보공유 및 영업 역량 제고에 투자 ㆍ국가별 독점 배급사와의 긴밀한 협력, 파트너사 영업력 강화를 위한 정기 교육 등 현지화 전략 강화 |
3) 소화기 내시경 장비 사업후지필름의 독자적인 기능을 강조하며, 고객의 니즈에 맞추어 제품의 기능적 특징 위주로 전문적인 접근을 할 예정입니다. 기존 사업의 영업망과 지식을 활용하여 더 깊게 접근할 수 있으며, 함께 홍보 부스를 운영하는 등 협업을 이룰 수 있습니다.
| 구 분 | 내 용 (소화기 내시경 장비) |
|---|---|
| 마케팅 |
ㆍ주요 고객을 대상으로 제품 사용 심포지움 개최 ㆍ국내 주요 세미나/행사 지원 ㆍ주요 고객 대상 제조사 방문 이벤트 개최 |
| 영업 |
ㆍ주요 고객을 대상으로 제품 직접 사용 제안 및 운영 ㆍ스텐트 영업팀과의 협업을 통한 접근 |
(3) 주요 매출처
주요 매출처의 수익 금액정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제29기 1분기 | 제28기 |
|---|---|---|
| A업체 | 5,467,652 | 22,647,310 |
※ 상기 주요 매출처 관련 내용은 종속회사인 엠아이텍 기준으로 작성되었습니다. [건강기능식품 사업부문] (1) 판매방법현재 주로 OEM, ODM 방식의 생산 및 판매를 하고 있어, 주문자의 요구에 의한 생산 및 납품이 주를 이루고 있습니다. 이외에도 자체적으로 개발하여 생산되는 제품의 경우 백화점 등의 오프라인 판매망과 온라인 판매망 및 홈쇼핑 채널을 통해 판매하고 있습니다.(2) 판매조건고객군에 따라 현금 선결제, 30일~90일 현금으로 회수하고 있습니다. (3) 판매전략OEM 및 ODM 매출 비율을 확대하기 위해 기존 고객관리와 신규 고객발굴을 위한 신제품 개발과 홍보에 집중하고 있으며, 신공장 이전으로 대량매출을 수주할 수 있는 생산시설을 갖추고 대량 수주가 가능한 대기업들을 대상으로 영업활동을 진행하고 있습니다. 다. 수주상황 당사의 주요한 사업부문인 바이오기술 및 건강기능식품 사업은 특성상 3개월 이상 수주를 받아 진행하는 매출 형태가 아니거나 그 유형이 다양하며 금액적으로 중요하지 않아 기재를 생략합니다.
공시작성 기준일 현재 의료 사업부문의 수주현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : ) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 스텐트 | 2026-02-20 | 2026년 4월 | 67 | 52,402 | 63 | 49,378 | 4 | 3,024 |
| 스텐트 | 2026-03-19 | 2026년 4월 | 66 | 46,690 | - | - | 66 | 46,690 |
| 스텐트 | 2026-03-18 | 2026년 4월 | 34 | 53,383 | 14 | 22,431 | 20 | 30,952 |
| 스텐트 | 2026-03-09 | 2026년 4월 | 125 | 48,957 | 28 | 11,913 | 97 | 37,044 |
| 스텐트 | 2026-03-05 | 2026년 4월 | 20 | 12,022 | - | - | 20 | 12,022 |
| 스텐트 | 2026-03-13 | 2026년 5월 | 1,972 | 1,080,286 | - | - | 1,972 | 1,080,286 |
| 스텐트 | 2026-03-13 | 2026년 5월 | 1,382 | 751,429 | - | - | 1,382 | 751,429 |
| 스텐트 | 2026-01-18 | 2026년 4월 | 3,828 | 2,158,207 | 3,752 | 2,126,962 | 76 | 31,245 |
| 스텐트 | 2026-02-19 | 2026년 4월 | 3,284 | 1,788,132 | - | - | 3,284 | 1,788,132 |
| 스텐트 | 2026-03-11 | 2026년 4월 | 7 | 3,430 | - | - | 7 | 3,430 |
| 스텐트 | 2026-03-24 | 2026년 4월 | 350 | 156,239 | 330 | 147,839 | 20 | 8,400 |
| 스텐트 | 2026-03-02 | 2026년 4월 | 460 | 196,851 | 188 | 82,611 | 272 | 114,240 |
| 스텐트 | 2026-03-24 | 2026년 4월 | 162 | 73,350 | - | - | 162 | 73,350 |
| 스텐트 | 2026-03-26 | 2026년 4월 | 60 | 27,619 | - | - | 60 | 27,619 |
| 스텐트 | 2026-02-14 | 2026년 4월 | 29 | 17,487 | 27 | 15,142 | 2 | 2,345 |
| 스텐트 | 2026-03-02 | 2026년 4월 | 71 | 39,213 | 2 | 1,738 | 69 | 37,475 |
| 스텐트 | 2026-03-13 | 2026년 4월 | 5 | 2,660 | - | - | 5 | 2,660 |
| 스텐트 | 2026-03-20 | 2026년 4월 | 40 | 21,210 | - | - | 40 | 21,210 |
| 스텐트 | 2026-02-03 | 2026년 4월 | 23 | 27,431 | 18 | 16,033 | 5 | 11,398 |
| 스텐트 | 2026-03-04 | 2026년 4월 | 59 | 38,862 | - | - | 59 | 38,862 |
| 스텐트 | 2026-03-20 | 2026년 5월 | 26 | 17,612 | - | - | 26 | 17,612 |
| 스텐트 | 2026-02-23 | 2026년 4월 | 34 | 19,530 | - | - | 34 | 19,530 |
| 스텐트 | 2026-02-23 | 2026년 4월 | 68 | 37,730 | - | - | 68 | 37,730 |
| 스텐트 | 2026-03-05 | 2026년 4월 | 26 | 21,504 | - | - | 26 | 21,504 |
| 스텐트 | 2026-03-11 | 2026년 4월 | 12 | 7,210 | - | - | 12 | 7,210 |
| 스텐트 | 2026-03-26 | 2026년 5월 | 24 | 23,856 | - | - | 24 | 23,856 |
| 스텐트 | 2026-03-09 | 2026년 4월 | 151 | 178,423 | 41 | 105,176 | 110 | 73,247 |
| 스텐트 | 2026-03-18 | 2026년 4월 | 2 | 2,532 | - | - | 2 | 2,532 |
| 스텐트 | 2026-03-26 | 2026년 5월 | 5 | 3,444 | - | - | 5 | 3,444 |
| 스텐트 | 2026-02-25 | 2026년 4월 | 446 | 250,410 | - | - | 446 | 250,410 |
| 스텐트 | 2026-03-23 | 2026년 5월 | 274 | 153,867 | - | - | 274 | 153,867 |
| 스텐트 | 2026-02-12 | 2026년 4월 | 51 | 39,542 | - | - | 51 | 39,542 |
| 스텐트 | 2026-03-13 | 2026년 4월 | 152 | 130,475 | - | - | 152 | 130,475 |
| 스텐트 | 2026-03-11 | 2026년 4월 | 15 | 4,200 | - | - | 15 | 4,200 |
| 스텐트 | 2026-03-20 | 2026년 5월 | 110 | 47,443 | - | - | 110 | 47,443 |
| 스텐트 | 2026-03-06 | 2026년 4월 | 7 | 3,990 | - | - | 7 | 3,990 |
| 스텐트 | 2026-03-12 | 2026년 4월 | 4 | 2,179 | 2 | 1,091 | 2 | 1,088 |
| 스텐트 | 2026-03-23 | 2026년 6월 | 517 | 218,263 | - | - | 517 | 218,263 |
| 스텐트 | 2026-02-08 | 2026년 4월 | 141 | 81,964 | - | - | 141 | 81,964 |
| 스텐트 | 2026-02-10 | 2026년 4월 | 94 | 53,028 | - | - | 94 | 53,028 |
| 스텐트 | 2026-02-25 | 2026년 4월 | 26 | 28,776 | 19 | 11,402 | 7 | 17,374 |
| 스텐트 | 2026-02-25 | 2026년 4월 | 25 | 26,395 | - | - | 25 | 26,395 |
| 스텐트 | 2026-03-04 | 2026년 4월 | 6 | 14,935 | 2 | 5,007 | 4 | 9,928 |
| 스텐트 | 2026-03-11 | 2026년 4월 | 256 | 200,674 | - | - | 256 | 200,674 |
| 스텐트 | 2026-03-13 | 2026년 4월 | 8 | 5,279 | - | - | 8 | 5,279 |
| 스텐트 | 2026-03-25 | 2026년 4월 | 11 | 6,882 | - | - | 11 | 6,882 |
| 스텐트 | 2026-01-17 | 2026년 4월 | 152 | 80,427 | 123 | 61,947 | 29 | 18,480 |
| 스텐트 | 2026-03-09 | 2026년 4월 | 172 | 72,240 | - | - | 172 | 72,240 |
| 스텐트 | 2026-03-09 | 2026년 4월 | 71 | 31,311 | - | - | 71 | 31,311 |
| 스텐트 | 2026-03-09 | 2026년 4월 | 10 | 4,410 | - | - | 10 | 4,410 |
| 스텐트 | 2026-02-12 | 2026년 4월 | 17 | 11,245 | 14 | 9,323 | 3 | 1,923 |
| 스텐트 | 2026-03-18 | 2026년 5월 | 31 | 20,907 | - | - | 31 | 20,907 |
| 스텐트 | 2026-01-23 | 2026년 4월 | 61 | 126,290 | 49 | 101,810 | 12 | 24,480 |
| 스텐트 | 2026-02-13 | 2026년 4월 | 194 | 130,620 | 167 | 113,637 | 27 | 16,983 |
| 스텐트 | 2026-03-05 | 2026년 5월 | 268 | 176,112 | - | - | 268 | 176,112 |
| 스텐트 | 2026-03-16 | 2026년 4월 | 58 | 38,189 | - | - | 58 | 38,189 |
| 스텐트 | 2026-03-26 | 2026년 5월 | 304 | 195,611 | - | - | 304 | 195,611 |
| 스텐트 | 2026-03-09 | 2026년 4월 | 15 | 11,934 | - | - | 15 | 11,934 |
| 스텐트 | 2026-03-13 | 2026년 4월 | 2 | 1,414 | - | - | 2 | 1,414 |
| 스텐트 | 2026-02-23 | 2026년 4월 | 5 | 2,125 | - | - | 5 | 2,125 |
| 스텐트 | 2026-03-09 | 2026년 4월 | 75 | 49,977 | - | - | 75 | 49,977 |
| 스텐트 | 2026-03-09 | 2026년 4월 | 1 | 495 | - | - | 1 | 495 |
| 스텐트 | 2026-02-05 | 2026년 4월 | 130 | 195,007 | - | - | 130 | 195,007 |
| 스텐트 | 2026-02-05 | 2026년 4월 | 125 | 193,165 | - | - | 125 | 193,165 |
| 스텐트 | 2026-02-05 | 2026년 4월 | 80 | 125,790 | - | - | 80 | 125,790 |
| 스텐트 | 2026-02-06 | 2026년 4월 | 70 | 101,638 | 20 | 22,048 | 50 | 79,590 |
| 스텐트 | 2026-02-10 | 2026년 4월 | 70 | 114,918 | 10 | 20,964 | 60 | 93,954 |
| 스텐트 | 2026-02-11 | 2026년 4월 | 50 | 79,072 | - | - | 50 | 79,072 |
| 스텐트 | 2026-02-25 | 2026년 4월 | 70 | 92,970 | - | - | 70 | 92,970 |
| 스텐트 | 2026-03-04 | 2026년 4월 | 80 | 118,398 | - | - | 80 | 118,398 |
| 스텐트 | 2026-03-06 | 2026년 4월 | 70 | 92,792 | - | - | 70 | 92,792 |
| 스텐트 | 2026-03-10 | 2026년 4월 | 50 | 70,380 | - | - | 50 | 70,380 |
| 스텐트 | 2026-03-20 | 2026년 5월 | 110 | 157,724 | - | - | 110 | 157,724 |
| 스텐트 | 2026-03-24 | 2026년 5월 | 60 | 77,616 | - | - | 60 | 77,616 |
| 스텐트 | 2026-02-13 | 2026년 4월 | 3 | 4,134 | - | - | 3 | 4,134 |
| 스텐트 | 2026-02-24 | 2026년 4월 | 1 | 714 | - | - | 1 | 714 |
| 스텐트 | 2026-03-12 | 2026년 5월 | 3 | 3,987 | - | - | 3 | 3,987 |
| 스텐트 | 2026-02-13 | 2026년 4월 | 256 | 175,862 | 6 | 5,356 | 250 | 170,507 |
| 스텐트 | 2026-02-24 | 2026년 4월 | 136 | 92,334 | 6 | 3,996 | 130 | 88,339 |
| 스텐트 | 2026-03-12 | 2026년 5월 | 146 | 99,969 | - | - | 146 | 99,969 |
| 스텐트 | 2026-03-24 | 2026년 5월 | 108 | 73,987 | - | - | 108 | 73,987 |
| 스텐트 | 2026-03-16 | 2026년 5월 | 21 | 10,893 | - | - | 21 | 10,893 |
| 스텐트 | 2026-03-05 | 2026년 4월 | 2 | 1,120 | - | - | 2 | 1,120 |
| 스텐트 | 2026-03-06 | 2026년 4월 | 1 | 560 | - | - | 1 | 560 |
| 스텐트 | 2026-03-20 | 2026년 4월 | 43 | 24,080 | - | - | 43 | 24,080 |
| 스텐트 | 2026-03-02 | 2026년 4월 | 26 | 14,925 | 9 | 4,969 | 17 | 9,955 |
| 스텐트 | 2026-03-13 | 2026년 4월 | 13 | 7,670 | - | - | 13 | 7,670 |
| 스텐트 | 2026-03-25 | 2026년 5월 | 21 | 12,944 | - | - | 21 | 12,944 |
| 스텐트 | 2026-02-14 | 2026년 4월 | 85 | 39,388 | - | - | 85 | 39,388 |
| 스텐트 | 2026-03-04 | 2026년 4월 | 81 | 34,425 | - | - | 81 | 34,425 |
| 스텐트 | 2026-03-17 | 2026년 4월 | 5 | 5,471 | - | - | 5 | 5,471 |
| 스텐트 | 2026-03-05 | 2026년 4월 | 7 | 4,930 | - | - | 7 | 4,930 |
| 스텐트 | 2026-03-18 | 2026년 4월 | 6 | 4,250 | - | - | 6 | 4,250 |
| 스텐트 | 2026-03-11 | 2026년 4월 | 20 | 11,832 | - | - | 20 | 11,832 |
| 스텐트 | 2026-03-12 | 2026년 4월 | 2 | 1,380 | - | - | 2 | 1,380 |
| 스텐트 | 2026-02-20 | 2026년 4월 | 29 | 14,741 | 27 | 13,761 | 2 | 980 |
| 합계 | 17,951 | 11,188,376 | 4,917 | 2,954,534 | 13,034 | 8,233,844 | ||
가. 주요 위험관리 (1) 자본위험관리연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.연결기업은 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 60,137,983 | 64,491,720 |
| 자본 | 274,870,841 | 272,393,622 |
| 부채비율 | 21.88% | 23.68% |
(2) 금융위험관리당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. ① 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 현금및현금성자산 | 45,853,931 | 65,684,896 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 20,643,599 | 19,468,301 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 56,768,344 | 43,214,836 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - | - | - |
| 기타금융자산 | 21,636,894 | 21,254,335 | - | - | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | - | 834,928 | 1,303,097 | - | - |
| 합 계 | 88,134,424 | 106,407,532 | 57,603,272 | 44,517,933 | - | - |
② 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 매입채무및기타채무 | 11,110,707 | 9,474,402 | - | - | - | - |
| 차입금 | 12,222,000 | 11,923,000 | - | - | - | - |
| 사채 | 11,812,710 | 16,134,966 | - | - | - | - |
| 파생상품금융부채 | - | - | 4,203,674 | 6,505,384 | - | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | 7,625,374 | 7,837,842 |
| 기타금융부채 | 2,290,682 | 2,290,682 | - | - | - | - |
| 합 계 | 37,436,099 | 39,823,050 | 4,203,674 | 6,505,384 | 7,625,374 | 7,837,842 |
③ 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 구분현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익인식-공정가치금융자산 | ||
| 배당금수익 | 145,874 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익(손실) | 1,602,771 | 1,016,862 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (545,972) | - |
| 파생상품평가이익(손실) | 34,710 | (168,481) |
| 이자수익 | 25,462 | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융상품 | ||
| 대손상각 및 환입 | (595,919) | (105,242) |
| 이자수익 | 479,365 | 726,561 |
| 이자비용 | (886,590) | (1,299,172) |
| 외환차손익 | 199,241 | (17,669) |
| 외환환산평가손익 | 612,408 | 89,657 |
| 사채상환손익 | (674,055) | - |
| 당기손익인식-공정가치금융부채 | ||
| 파생상품금융부채평가이익(손실) | 677,835 | (1,168,018) |
(3) 시장위험① 외화위험관리연결기업은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있으나 통화선도계약등을 활용하고 있지는 않습니다.
② 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결기업의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 제품, 상품과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 담보설정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
(4) 유동성 및 이자율위험 관리연결기업은 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결기업의 자금조달 계획, 약정 준수, 기업 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.① 유동성위험
유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 10,258,701 | 852,006 | 11,110,707 |
| 차입금 | 4,649,596 | 8,350,191 | 12,999,787 |
| 사채 | 11,812,710 | - | 11,812,710 |
| 리스부채 | 1,840,882 | 5,784,491 | 7,625,373 |
| 기타금융부채 | 2,290,682 | - | 2,290,682 |
| 합 계 | 30,852,571 | 14,986,688 | 45,839,259 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 7,795,131 | 852,007 | 8,647,138 |
| 차입금 | 5,014,964 | 8,129,284 | 13,144,248 |
| 사채 | 2,225,397 | - | 2,225,397 |
| 리스부채 | 2,561,212 | 7,197,015 | 9,758,227 |
| 기타금융부채 | 2,290,682 | - | 2,290,682 |
| 합 계 | 19,887,386 | 16,178,306 | 36,065,692 |
② 이자율위험연결기업은 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말 현재 연결기업의 이자부채의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| 1% 상승시 | (96,644) | (94,287) |
| 1% 하락시 | 96,644 | 94,287 |
(5) 가격위험관리연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당기말 현재 주가지수 10% 변동시 상장지분증권의 가격변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| 10% 상승시 | 865,325 | 613,499 |
| 10% 하락시 | (865,325) | (613,499) |
(6) 금융상품 공정가치
1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.
2) 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
3) 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것이며, 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,821,222 | 13,292,369 | 27,654,752 | 56,768,343 |
| 파생상품금융자산 | - | 15,600 | 819,327 | 834,927 |
| 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | - | 4,203,674 | 4,203,674 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,963,067 | 2,182,429 | 32,069,340 | 43,214,836 |
| 파생상품금융자산 | - | 15,600 | 1,287,497 | 1,303,097 |
| 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | - | 6,505,384 | 6,505,384 |
다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 발행한 사채와 관련하여 인식된 파생상품금융자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품금융자산 | ||||
| 매도청구권(제14회) | 819,327 | - | 1,287,497 | - |
| 이자율스왑계약 | - | 15,600 | - | 15,600 |
| 소 계 | 819,327 | 15,600 | 1,287,497 | 15,600 |
| 파생상품금융부채 | ||||
| 전환권및조기상환청구권(제14회) | 3,117,344 | - | 5,419,054 | - |
| 신주인수권및조기상환청구권(1회차) | 783,446 | - | 783,446 | - |
| 신주인수권및조기상환청구권(2회차) | 302,884 | - | 302,884 | - |
| 소 계 | 4,203,674 | - | 6,505,384 | - |
(2) 연결기업은 종속기업인 ㈜바스노바(구. ㈜에스앤지바이오텍)의 비지배주주가 보유한 보통주 134,746주에 대하여 연결기업에 매도할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 행사가능일 | 2024년 12월 26일 ~ 2027년 12월 25일 |
| 행사가격 | 17,000원 |
| 행사주식수 | 134,746주 |
연결기업은 동 약정에 따라 풋옵션 행사 시 지급할 금액 2,290,682천원을 금융부채로 인식하였습니다.
가. 경영상의 주요 계약 등[지배회사]
| 계약상대방 | 항목 | 내용 |
|---|---|---|
| 보스톤사이언티픽 코리아홀딩 | 목적 및 내용 | 경영효율성 제고 및 전략적 파트너쉽 강화 위한 주식양수도계약 |
| 계약체결일 | 2023.05.16 | |
| 주요계약내용 | 양도주식 : ㈜엠아이텍 보통주 3,180,000주양도금액 : 461억원 (주당 14,500원)대금지급 : 현금입금 | |
| 시너지파트너스시너지투자자문 | 목적 및 내용 | 지분강화 및 사업시너지 제고 위한 ㈜메디카코리아 지분 취득 |
| 계약체결일 | 2024.03.29 | |
| 주요계약내용 | 대상주식 : ㈜메디카코리아 보통주 2,785,941주취득방법 : 현금취득취득금액 : 21,357,023,706원 | |
| 더블유에스아이 | 목적 및 내용 | 경영효율성 제고 위한 주식양수도계약 |
| 계약체결일 | 2024.05.03 | |
| 주요계약내용 | 양도주식 : ㈜인트로바이오파마 보통주 38,089주양도금액 : 70.9억원 (주당 186,096원)대금지급 : 현금입금 | |
| 윤진파트너스외5인 | 목적 및 내용 | 경영효율성 제고 및 재무구조 개선 위한 주식양수도계약 |
| 계약체결일 | 2025.08.06 | |
| 주요계약내용 | 대상주식 : ㈜디에스케이 보통주 6,425,432주취득방법 : 현금취득취득금액 : 44,978,024,000원 |
※ 영업기밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다.
[종속회사]
| 회사명 | 계약상대방 | 항목 | 내용 |
|---|---|---|---|
| ㈜엠아이텍 | 시너지이노베이션 | 목적 및 내용 | 경영효율성 제고 위한 ㈜상상인 주식양수도 계약 |
| 계약체결일 | 2022.05.09 | ||
| 주요계약내용 | 대상주식 : ㈜상상인 보통주 1,072,222주취득방법 : 시간외대량매매(블록딜)취득금액 : 10,990,275,500원 | ||
| 휴온스메디텍 | 목적 및 내용 | 사업영역 포트폴리오 재편 및 재무구조 개선 위한쇄석기 사업부문 영업양도 | |
| 계약체결일 | 2023.09.06 | ||
| 주요계약내용 | 양도대상 : 쇄석기 사업부문 일체양도금액 : 3,578,000,000원 |
※ 영업기밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다.
나. 연구개발 활동
(1) 연구개발 활동의 개요당사는 고객의 요구를 최우선으로 고려하고, 발상의 전환을 통해 창의적이고 혁신적인 제품과 미래를 선도할 기술을 지속적으로 개발하여 세계 시장을 이끌어가고 있습니다. 품질 개선 활동과 신제품 개발에 힘쓰고 있으며, 생산 제품의 품질 확보를 위해 철저한 공정 관리를 시행하고 있습니다. 또한, 제품 경쟁력 강화를 위해 새로운 분야와의 융합을 시도하며, 다양한 기술과 소재, 신제품 등을 지속적으로 연구ㆍ개발하고 있습니다.
(2) 연구개발 담당조직
| 부 문 | 회사명 | 조직명 | |
|---|---|---|---|
| 바이오기술사업 | ㈜시너지이노베이션 | 생산본부 | 품질팀 |
| 연구개발팀 | |||
| 의료사업 | ㈜엠아이텍 | 개발본부 | GI/IR 삽입기구개발팀 |
| └(GI/IR Cathter파트) | |||
| └(D&UE파트) | |||
| GI/IR 스텐트개발팀 | |||
| └(GI/IR Stent파트) | |||
| └(CS파트) | |||
| 연구본부 | BD팀 | ||
| IP팀 | |||
| ENTA팀 | |||
| ㈜바스노바(구. ㈜에스앤지바이오텍) | R&D본부 | 개발팀 | |
| └(개발파트) | |||
| └(개발관리파트) | |||
| 건강기능식품사업 | 노비스바이오㈜ | 식품연구소 | 연구개발팀 |
| 품질보증팀 | |||
| 기타사업 | 뉴로바이오젠㈜ | 연구개발부 | 임상개발팀 |
| 신약개발팀 | |||
(3) 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원재료비 | 177,081 | - | - | |
| 인건비 | 830,862 | 2,799,147 | 1,917,599 | |
| 감가상각비 | 103,857 | 330,321 | 112,311 | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기 타 | 595,204 | 4,562,678 | 2,395,966 | |
| 연구개발비용 계 | 1,707,004 | 7,692,146 | 4,425,876 | |
| 회계처리 | 연구개발비(비용) | 1,707,004 | 7,692,146 | 4,425,876 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 7.99% | 6.76% | 6.24% | |
※ 연결 누계기준입니다. (4) 연구개발실적 [바이오기술 사업부문]
| 연도 | 주요 연구 과제명 | 기대효과 |
|---|---|---|
| 2022년 | 소독제 중화력 검증 시험 | 중화제 첨가 배지의 소득제 중화력 성능 검증 완료 |
| 부자재 멸균 적합성 검증 | 전자선 멸균의 화학 및 생물학적 멸균적합성 검증 완료 | |
| 배지 배양 중 마름/갈라짐 조건 시험 | 배양조건 및 Dish Type별 마름/갈라짐 현상 확인 완료 | |
| 냉장조건 배지 온도 일탈 검증 | 미생물 배지의 보관조건 일탈 후 성능 안정성 검증 완료 | |
| 2023년 | 혈액배양배지 개발 | 정부지원과제 수행완료. 형광소재를 포함하는 패혈증 진단용 혈액배양배지 조성물 및 제조방법 특허출원 |
| 환경평가배지의 유효성 검증 | 환경 평가 조건에 부합하는 배지성능 검증 완료 | |
| 메디아필용 대용량 TSB 제품개발 | 대용량 제품 개발 및 성능평가 완료 | |
| 세포배양배지 Synocell 상표 등록 완료 | 학교, 연구소 제공을 통한 Reference 확보 | |
| 2024년 | 환경 평가 배지 성능 향상 공정 개선 | 환경 평가용 산업체 배지 제품 안정성 개선 |
| 액체 배지 공정 개선 | 액체 배지 생산 효율 및 제품 안정성 개선 | |
| SI-Swab 제품 개발 | 환경 모니터링 신규 제품 출시 | |
| 2025년 | 미생물배양 배지 성능 향상을 위한 용기 개선 | 지식재산권 디자인 2 건 출원, 미생물배양 배지 안정성 개선 |
[의료 사업부문] □ 비혈관 스텐트1) 진행중인 연구개발
| 개발연도 | 연구과제명 | 기대효과 |
|---|---|---|
| 2019.10.01 ~ 현재 | HANAROSTENT 담도 Flap스텐트 개발 | 미국 시장 신출용 담도 Flap 스텐트 개발. 고객의 요구사항을 반영한 제품 개발건. 임상적 안정성 자료 확보를 통해 미국 시장 확대 및 매출 신장 기대 |
| 2020.04.01 ~ 현재 | 고탄력 생분해성 스텐트 개발 | [바이오산업핵심기술개발사업] 인체 내에서 분해되어 없어질 수 있는 생분해성 스텐트 개발 건. 기존 생분해성 스텐트의 성능 한계를 극복한 고탄성의 형상기억 생분해성 스텐트 개발 |
| 2020.09.01 ~ 현재 | 생분해성 약물방출 스텐트 개발 | 인체 내에서 분해되어 없어질 수 있는 생분해성 스텐트 개발 건. 다중 약물을 함유하여 협착 치료와 개통률이 향상된 약물방출 생분해성 스텐트 개발 |
| 2021.10.01 ~ 현재 | 생분해성 중재의료기기 개발 | [소재부품기술개발사업] 무용매 용융전기방사 기반 생분해성 고분자 소재의 중재의료기기 3종 개발 |
| 2022.04.01 ~ 현재 | 반려동물 생분해성 스텐트 개발 | [반려동물전주기산업화기술개발사업] 반려동물 복지를 위한 생분해기간 제어형 비혈관계 생분해성 스텐트 3종(식도, 요도, 요관) 개발 |
| 2023.04.01 ~ 현재 | 전기소작용 배액 스텐트 시스템 개선 & MDR 허가 구축 | 고객 피드백을 바탕으로 개선된 제품의 사용량 증가와 MDR 허가 승인에 따른 매출 신장 기대 |
| 2024.03.31 ~ 현재 | 중국용 담도 스텐트 개발 | 중국 내 담도 제품 포트폴리오 확장 |
| 2024.04.01 ~ 현재 | 전기소작용 배액 스텐트 전달 시스템 개발(v2) | 기존 v1 전달시스템의 업그레이드 진행 |
| 2024.04.01 ~ 현재 | 전기소작용 배액 스텐트 개발 - Indication 확장 | Indication 시술 범위 확장 |
|
2024.04.01 ~ 현재 |
생분해성 스텐트 개발 | 담관 적용, 생분해성 스텐트 개발 |
| 2025.01.01 ~현재 | 제품 원자재 내재화 연구 | 수입에 의존하는 원자재의 국산화 및 이를 통한 원가 절감 검토, 주요 원자재의 개발 역량 증대 |
| 2025.01.01 ~현재 | Short guide wire 제품군 포트폴리오 확장 | 담도 일부 모델에만 적용되는 Short guide wire Delivery system의 적용 모델 추가 확장 |
| 2025.04.01~현재 | 미국용 식도 스텐트 변경 허가 | 코팅 3종 변경 사항 반영 제품 |
| 2025.04.01 ~현재 | 일본 EUS-BD용 제품 개발 | 기존 담도스텐트의 EUS-BD 목적의 용도 추가 |
|
2025.04.01~ 현재 |
환부이탈 방지를 위한 조직 접착력 및 생체 적합성을 갖는 비혈관 스텐트 제품군 개발 (산업통산자원부) | Anti-migration 기능의 GI 스텐트 개발 |
| 2025.07.01~현재 | 국내 담도 Long Lasso스텐트 개발 | 담도스텐트 사용성에 있어서 포트폴리오 확장을 통해 매출 신장 기대 |
| 2025.07.01~현재 | 일본 대장 스텐트(Covered) 개발 | 일본 시장에 새로운 요구사항에 따른 개발 건, 본 개발을 통해 일본 시장 매출 신장 기대 |
| 2025.07.01~현재 | RO Maker 대체 및 개선 | 기존 RO마커를 대체할 원자재를 발굴하여 제품의 수익성 확대 |
| 2025.09.01~현재 | 차세대 제품 개발 | 본 프로젝트는 기존 제품에서 수집된 고객 피드백과 추가 성능적 개선이 포함된 Version up 제품의 개발건으로자사 제품의 시장 점유율 확대를 기대 |
|
2025.11.01 ~ 현재 |
미국 담도 Multi-Hole 스텐트 개발 | 자사 고유 브랜드인 담도 Multi-Hole 제품의 미국 허가 목적. 임상적 안전성 자료 확보를 통해 미국 시장 확대 및 매출 신장 기대 |
|
2025.12.01 ~ 현재 |
일본 담도 Multi-Hole 스텐트 개발 | 사용자 요구 사항에 따라 기존 제품보다 길이가 더 증가된 제품의 개발. 사용자 요구 사항 충족으로 매출 신장 기대 |
2) 최근 3년 이내 개발 완료된 스텐트 연구개발
| 개발연도 | 연구과제명 | 기대효과 |
|---|---|---|
| 2019.10.01~ 2023.03.20 | HANAROSTENT 담도 스텐트 개발 | 캐나다 시장 확대를 위한 담도 스텐트 추가 개발 건. 캐나다 매출 확대 기대 |
| 2021.07.26~ 2023.06.30 | 식도 더블 스텐트 개발 | 국내 및 해외 시장 진출 목적. 기존 제품에서 병변 이탈의 문제를 개선한 업그레이드된 식도 스텐트 개발. |
| 2020.06.01~ 2024.03.31 | 신규 재질의 Covered 스텐트 개발 | 기존 Covered 제품의 단점을 보완할 수 있는 개선된 Covering 원자재가 적용 스텐트 개발 |
| 2020.01.02~ 2024.12.31 | 전체 제품 유럽(CE) MDR 허가 구축 | 변경/강화되는 유럽 허가 기준에 부합하도록 전체 제품의 기술문서 개정 및 구축, CE허가를 통용하는 국가에서 발 빠른 시장 선점 가능 기대 |
| 2020.01.02~ 2025.03.31 | 담도 스텐트 개발 | 일본 시장 요구, 직경이 최소화(5.9Fr) 된 삽입기구의 담도 스텐트 개발 |
| 2021.01.04 ~ 2025.03.31 | 담도 Benefit Multi-Hole 스텐트 개발 | 일본 시장 추가 진출 목적, 담도 제품의 Benefit 삽입기구와 Multi-Hole 스텐트를 콜라보하여 향상된 제품을 출시, 일본 시장 점유율 확대 기대 |
| 2022.11.01 ~ 2025.09.30 | 중국용 담도 스텐트 개발 | 중국시장 진출 및 확대를 위한 담도 스텐트 개발 건 |
| 2024.01.01 ~ 2025.12.31 | 미국용 식도 스텐트 개발 | 미국 내 식도 제품 포트폴리오 확장 |
3) 기타
| 개발연도 | 연구과제명 | 기대효과 |
| 2022.06 ~ 현재 | 스텐트 생산 고효율화를 위한연구개발 | 공정에 대한 편의성 증대 및 작업시간 단축, 품질 균일화 연구개발 |
□ 혈관 스텐트1) 진행중인 연구개발
| 개발연도 | 연구과제명 | 기대효과 |
| 2018. 03 ~ 현재 | SEAL Fenestration Stent Graft 개발 | (대동맥에서 머리로 가는 혈관) 좌측 쇄골하동맥 병변환자의 치료를 위한 개창형 대동맥 스텐트 그라프트의 개발 |
| 2018. 03 ~ 현재 | SEAL Servo Stent Graft 개발 | 혈액투석환자 동정맥루(AVF)의 인접 유출정맥의 재발성 협착에 사용되는 말초 혈관용 스텐트 그라프트의 개발 |
| 2018. 03 ~ 현재 | TAVI (Transcatheter Aortic Valve Implantation) 개발 | 석회화가 진행된 대동맥 판막을 스텐트 형태의 생체재질 인공심장판막으로 시술하는 제품의 개발 |
| 2020. 03 ~ 현재 | SEAL Novus Trunk Stent Graft 개발 | 복부 대동맥류 시술시 사용자의 편의를 향상시킨 혈관용 그라프트 제품의 개발 |
| 2024. 04 ~ 현재 | (일본) 담도용 SC Dumbbell 스텐트 개발 | 담도하부 췌장염 방지를 위한 이동방지(migration) 가능한 소구경 담도 스텐트의 개발 |
| 2025. 04 ~ 현재 | SEAL Stent Graft System 개선 및 개발 | 대동맥 스텐트 그라프트의 개선 및 개발로 인하여 국내외 매출확대 기대 |
| 2025. 04 ~ 현재 | 뇌혈관 스텐트 개발 | 뇌혈관 스텐트의 글로벌 시장은 연평균 9% 이상 성장 중, 2030년까지 약 20억 달러 규모 성장 |
2) 최근 3년 이내 개발 완료된 스텐트 연구개발
| 개발연도 | 연구과제명 | 기대효과 |
| 2018.05 ~ 2023.03 | EGIS Tornado Stent 개발 | 가성낭종의 배액, 이종장기간 사용되는 스텐트로 브레이딩(braiding) 기술이 적용된 제품 |
| 2017.05 ~ 2023.05 | EGIS K-Papilla Stent 개발 | 일본시장의 요구로 만들어진 담관용 스텐트로 담도 하부의 papilla에 정확히 거치하기 위해 디자인된 제품 |
| 2016.12 ~ 2023.05 | EGIS Biliary Hilar FLEX Stent 개발 | 일본시장의 요구로 만들어진 담관용 스텐트로 담도 상부에 stent-in-stent 시술을 위한 제품 |
| 2018.05 ~ 2023.10 | EGIS USAb Stent 개발 | 담관용 스텐트로 담도 상부에 stent-in-stent 시술을 위한 알파 스텐트와 베타 스텐트 2가지 디자인의 제품으로 구성 |
| 2020.11 ~ 2023.11 | EGIS Biliary Single Covered F Cone shape Hole Stent 개발 | 담관용 스텐트로 담도 상부에 설치시 담도 분지를 막지 않는 디자인의 제품 |
| 2022.05 ~ 2023.11 | EGIS Biliary Single Covered Flap Stent 개발 | HGS 목적의 스텐트로 금속(metal) 소재의 올리브팁을 적용하여 punching이 가능한 제품 |
[건강기능식품 사업부문]
| 연도 | 주요 연구 과제명 | 기대효과 |
|---|---|---|
| 2022년 | 대장사랑 마이크로밸런스 | 자일로올리고당 코팅 차전자피 분말 제조 및 제품 출시 |
가. 지적재산권 현황[별도기준]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) |
| 번호 | 종류 | 등록번호 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 상용화 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 상표권 | 4004860120000 | EASYSTAMP(제10류)식품유해균 검사키트 등 | ㈜시너지이노베이션 | 1999.12.17 | 2001.01.19 | 미생물배양배지 |
| 2 | 상표권 | 4020356610000 | 제05류 세균배양용 배지 등 8건 | ㈜시너지이노베이션 | 2023.01.16 | 2023.06.12 | 미생물배양배지 |
| 3 | 디자인권 | 3020250011000 | 미생물 배양 배지 용기: 90mm Lock Dish | ㈜시너지이노베이션 | 2025.03.27 | 2026.01.22 | 미생물배양배지 |
| 4 | 디자인권 | 3020250011000 | 미생물 배양 배지 용기: Contact Plate | ㈜시너지이노베이션 | 2025.03.27 | 2026.01.22 | 미생물배양배지 |
[연결기준]
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 건) |
| 구 분 | 특허권 | 디자인 | 상표 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 73 | 2 | 17 |
| 해외 | 36 | - | 25 |
| 전체 | 109 | 2 | 42 |
나. 환경 관련 규제사항 화학물질관리법에서 정하고 있는 사업장 관리 환경규제를 준수하고 있습니다. 이는 제품 생산 과정에서 일부 사용되고 있는 화학물질 등을 보관하는 시설을 설치, 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향이 발생하지 않도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경 관리는 관련 부처 등의 관리와 감독을 받고 있으며, 공시서류 작성기준일 현재 유해화학물질 사용업 허가증을 보유하고 있습니다. 다. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황
[바이오기술 사업부문] (1) 산업의 특성
당사의 주요 사업 분야인 미생물 산업은 바이오산업에 국한되지 않고 다양한 산업군에서 활용 및 응용되고 있습니다. 당사는 미생물의 증식과 판독 등을 위하여 생물 자체 또는 그들이 가지는 고유의 기능을 높이거나 개량하여, 미생물이 증식할 수 있도록 물질을 배합하고 이를 대량으로 생산하는 사업을 영위하고 있습니다.
당사의 사업 영역은 여러 분야에서 적용되고 있으며, 그중에서도 의료기기로 활용되는 체외 진단용 제품과 환경의 청정도를 측정 및 유지하는 데 사용되는 환경 모니터링용 제품을 주로 생산하고 있습니다. 또한, 당사는 2020년부터 COVID-19 관련 검체 수송배지를 제조 및 판매하고 있으며, 이와 관련된 진단용 의료기기를 지속적으로 개발 중입니다.
(2) 산업의 성장성 미생물 배양배지 시장은 국내외 바이오산업과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 고령화 사회로의 진입과 더불어 국민 삶의 질이 향상됨에 따라 질병의 치료 및 예방과 관련한 의학적 발전과 관심이 증가하고 있습니다. 이에 당사가 영위하고 있는 환자의 감염증을 진단하는 체외진단용 의료기기로 분류된 제품의 수요가 꾸준히 증가하고 있으며, 일반기업의 제조소 관리 및 검증을 위한 환경 모니터링용 제품의 수요 또한 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 건강기능식품, 화장품, 식음료 등의 제조 공정에서 원료 및 생산 공정 내 유해균에 대한 관리 규제 강화로 미생물과 관련한 시험 및 이용이 증가하고 있는 점도 고무적입니다.
(3) 경기변동의 특성
당사에서 제조 및 판매하는 제품은 의료기기 또는 의약품 제조와 관련된 소모성 품목으로서, 타 산업과 달리 경기 변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 다만, 원료 대부분을 수입에 의존하고 있어 원료 수급에 문제가 발생할 경우 생산에 제약이 따를 수 있습니다.
청정도를 요구하는 환경에서는 당사 제품이 필수적으로 사용되고 있으며, 계절적 또는 환경적 요인으로 인한 큰 변화는 없습니다. 그러나 식중독, 메르스 등과 같은 계절성 발생균이나 국내외적 전염병 등이 발생할 경우 진단용으로 그 수요가 증가할 수 있습니다.
(4) 시장여건 미생물 배양배지 시장은 국내 5~6개사, 해외업체 4~5개사가 경쟁하고 있습니다. 국내 경쟁사들은 당사보다 소규모 기업들로서 당사의 영향력이 약한 틈새시장을 공략하고 있으며, 글로벌 기업들은 다양한 바이오 사업과 연계하여 미생물 배양배지 시장을 점유하고 있습니다. 이에 당사는 지속적인 품질 개선 노력과 공격적인 영업 활동을 통해 수입산을 대체하고 신규 시장을 개척함으로써 시장 점유율을 확대하고 있습니다.
(5) 회사의 경쟁우위 요소
당사의 경쟁 우위는 경쟁사 대비 우수한 제조 환경(KGMP 인증)과 대량생산 능력 및 안정적인 운전 능력입니다. 해외 제품에 비하여 품질은 유사하면서도 더 낮은 가격과 빠르고 안정적인 제품 공급이 가능합니다. 또한, 국내 선발주자로서 국내 경쟁 제품에 비해 품질 우위에 있으며, 오랜 제조 및 품질관리 노하우를 통해 대량생산 및 안정된 제품 생산이 가능하여 국내 고객사의 요구를 충족시키고 있습니다.
당사의 제조 환경은 의료기기 KGMP 인증과 더불어 ISO13485 인증을 받았으며, 검증된 제조 환경에서 고객들의 신뢰를 바탕으로 국내 최대 생산 능력을 확보하고 있습니다.
(6) 회사의 현황 1) 미생물 배양배지 제조
현재 당사에서는 체외 진단용 제품과 제약업체 등 산업체용(환경모니터링용) 제품을 생산 및 판매하고 있습니다. 또한, 배지와 패키지로 사용되는 표준 균주를 포함한 미생물 관련 상품을 취급하여 당사 제품과 함께 판매하고 있습니다. 업계 최고의 석박사 연구개발 및 품질 인력과 40여 명의 숙련된 기술, 생산 인력을 바탕으로 최고의 생산 및 공정 기술을 보유하고 있으며, 글로벌 업체와 품질 격차를 지속적으로 줄여 왔습니다. 이로써 글로벌 업체에 뒤지지 않는 제조 환경과 공정 과정을 구축하였고, 보다 효율적인 관리를 위한 ERP System, MES System 등을 구축하였습니다.
2018년 말 완공된 신공장은 기존의 노후화된 장비와 부품을 교체하고 공정 과정을 개선하여 생산성을 기존 대비 약 3배 증가시킬 수 있도록 설계되었습니다. 이는 국내 수요를 안정적으로 소화하고 더불어 수출을 위한 발판을 마련하기 위함입니다.
당사는 품질 기준을 유지하기 위해 ISO13485, GMP 등 글로벌 품질 인증을 기반으로 생산 및 공정을 운영하고 있습니다. 최근 주요 활동으로는 2024년부터 Global 시장을 위한 제조 설비 증설 및 주요 부재료의 개발과 개선 활동을 진행하고 있으며, 생산 공정의 자동화 및 품질 관리의 고도화에 집중하고 있습니다.
2024년부터 진행된 증설로 인해 생산능력(Capacity)은 현재보다 약 13% 증대될 예정이며, 2025년 상반기 증설 완료 이후 생산성 향상과 불량률 감소를 기대하고 있습니다.
향후 당사는 스마트 제조 시스템을 전 공정으로 확대하여 품질 관리를 더욱 정밀하게 운영하고 예측품질관리 시스템을 구축함으로써 품질 관리에 최선을 다할 계획입니다.
2) 기타
최근 당사는 전문 영역인 미생물 배양배지 분야에서 수입에 의존하던 원재료 개발과 기존 제품의 차별화 및 다양한 신제품 개발을 통해 고객의 요구에 적극적으로 대응하고 있습니다. 또한, 기존 고객군(병원, 검사센터, 제약회사)을 확대하여 식품 및 화장품 사업 영역까지 미생물 배양배지 시장을 확장하고 있습니다. 포트폴리오 확대 측면에서는 미생물 배양배지를 중심으로 하는 연관 사업의 사업권 발굴 및 신규 아이템 확보에 최선을 다하고 있습니다.
또한, 당사는 2023년 미국 Neogen 社와 3M 페트리 필름을 포함하는 식품 안전 제품 공급 판매 계약을 체결하여, 기존에 취약했던 식품 시장으로 영업 활동을 확대하였습니다. 이처럼 당사는 신규 사업 또는 신규 아이템 확보를 꾸준히 추진하고 있습니다.
[의료 사업부문]
(1) 산업의 특성
스텐트 시장은 크게 혈관용 스텐트와 비혈관용 스텐트로 분류되고 있습니다. 혈관용 스텐트는 심혈관계 협착 시 사용되는 관상동맥용 스텐트와 말초혈관용, 뇌혈관용 스텐트로 분류됩니다. 또한, 약물 방출 여부, 생체 흡수성 여부 등 제품 특성에 따라 다양하게 분류할 수 있습니다. 비혈관용 스텐트는 비뇨기과계 질환, 담관암 및 췌장암 등으로 인한 요관, 담관, 기관지 등 비혈관계 폐쇄성 질환 발생 시 주로 사용되는 스텐트입니다.
심혈관 질환은 전 세계적으로 점점 더 흔해지고 있습니다. 비만, 죽상경화증과 같은 생명 관련 심장 질환은 혈관성형술과 같은 침습적 및 최소 침습적 시술을 위한 환자 수가 증가하는 것과 관련된 핵심 요소입니다. 비혈관 스텐트는 기존 영상의학과 중심의 제품 판매에서 비침습적인 시술에 대한 수요 증가로 인해 소화기내과 중심의 시술로 변화하였습니다. 앞으로 환자 중심의 시술에 초점을 맞추어 추가로 새로운 제품에 대한 수요의 증가로 이어질 가능성이 높습니다.
(2) 산업의 성장성
의료기기 산업은 타 산업에 비해 경기 변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이는 산업입니다. 「Future Market Insights」 보고서에 의하면 전 세계 심혈관 스텐트 시장 규모는 2025년 131억 200만 달러로 추산되며, 매년 6.7%의 연평균 성장률을 보여 2032년에는 206억 6,950만 달러에 이를 것으로 예상하고 있습니다.
비혈관 스텐트 시장은 「Global Information」에 따르면 2023년 12억 1,000만 달러로 평가되었으며, 2024년에는 13억 달러 규모로 전망됩니다. 특히 연평균 7.25%의 성장률을 보이며 2030년에는 19억 8,000만 달러에 이를 것으로 예측됩니다. 이러한 성장은 산업의 발전과 고령화 사회 진입, 적응증의 세분화 및 새로운 적응증 확대로 수요가 증가할 것이기 때문입니다. 이에 따라 앞으로도 안정적인 성장이 이루어질 것으로 전망됩니다.
(3) 경기변동의 특성 경기 불황은 일부 소득계층과 일부 의료서비스의 이용 확률을 감소시킬 수는 있으나 모든 의료 이용 확률을 감소시키지는 않습니다. 특히 중증도가 높은 환자를 대상으로 하는 품목은 경기변동의 영향을 상대적으로 적게 받는 것이 일반적입니다. 당사의 주력 제품인 비혈관용 스텐트는 주로 암 환자 등 중증도가 높은 환자를 대상으로 하는 품목이므로 경기변동의 영향을 적게 받습니다. (4) 경쟁요소
의료기기 사업 분야는 제품 판매를 위해 국가별 인허가 및 필요 시 임상 진행이 필수적이므로, 시장 진입 장벽이 비교적 높은 편입니다. 그럼에도 불구하고 지속적으로 성장하는 시장의 특성상, 특히 중국 등 일부 국가에서는 중저가 제품을 통해 시장 진입을 시도하는 경쟁사들이 존재합니다. 그러나 이러한 높은 진입 장벽과 치열한 경쟁 속에서 의미 있는 성장을 이루는 신규 업체는 극소수에 불과한 실정입니다.
(5) 시장여건
국내 의료기기 산업은 높은 기술 진입 장벽과 낮은 가격 탄력성을 지니고 있어 큰 폭의 가격 변동 없이 안정적인 성장을 지속하고 있습니다. 고령화와 진단 및 예방 중심의 의료 서비스에 대한 수요 증가로 의료비 지출이 꾸준히 늘어나면서, 앞으로도 지속적인 성장이 추정됩니다.
한국의료기기산업협회에서 제공하는 의료기기 산업통계자료에 따르면, 2024년 한국 의료기기 시장 규모는 10조 5,444억 원 규모로 지난 2020년부터 5년간 연평균 8.8%의 성장세를 지속해 오고 있습니다.
이러한 상승세는 주요 국가 질병의 유행, 인구 고령화와 높은 기대 수명, 적응증의 확대, 스텐트와 삽입 기구의 디자인 다양화, 제거 가능한 스텐트에 대한 수요 상승, 그리고 비침습적인 시술에 대한 선호도 등에 기인합니다.
[건강기능식품 사업부문]
(1) 산업의 특성 건강기능식품은 일상 식사에서 결핍되기 쉬운 영양소나 인체에 유용한 기능을 가진 원료 또는 성분(이하 기능성 원료)을 사용하여 제조한 식품으로, 건강을 유지하는 데 도움을 주는 식품입니다. 식품의약품안전처는 동물시험, 인체실험 등 과학적 근거를 평가하여 기능성 원료를 인정하고 있습니다. 생체 기능의 활성화를 통해 질병 발생 위험을 감소시키거나 건강을 유지 및 증진하는 것을 목적으로 하므로, 직접적인 질병 치료를 목적으로 하는 의약품과는 구분됩니다. 건강기능식품은 영양소와 기능성 고시형 원료, 그리고 개별 인정형 원료로 이루어져 있으며, 이러한 기능성 원료로 만든 제품을 지칭합니다.
(2) 산업의 성장성 국내 건강기능식품 시장은 한국건강기능식품협회의 2025 건강기능식품 시장현황 및 소비자 실태조사에 따르면 2025년 기준 약 5조 9,626억원 규모를 형성하며 전년 대비 소폭 회복세를 보이고 있습니다. 건강기능식품 구매 경험률은 최근 5년 내 최고 수준인 83.6%를 기록하는 등 건강관리의 일상화가 지속되고 있으며, 면역력 증진, 피로 회복, 항노화 및 영양 보충 관련 제품에 대한 수요가 확대되고 있습니다. 특히 20~30대 젊은 층의 건강관리 관심 증가와 함께 성장기 자녀의 면역력 및 영양 관리를 위한 소비가 확대되고 있으며, 고령화 및 개인 맞춤형 건강관리 트렌드 확산에 따라 소비층 또한 전 연령대로 확대되는 추세입니다. 또한 온라인 중심의 유통 확대와 기능성 원료 다양화, 규제 완화 등에 따라 다양한 형태의 제품 출시가 이어질 것으로 기대됩니다.
(3) 경기변동의 특성 건강기능식품은 인체의 건강증진과 질병 위험 발생 감소(질병 예방) 기능을 가지고 있지만 필수식품이 아니기 때문에 소득수준과 경기변동에 민감한 편입니다. 그러나 최근에는 고령화 사회의 진입으로 개인의 건강에 대한 관심 증대와 국가의 정책적 지원 등으로 인하여 경제성장률보다 높은 성장률을 보이고 있고, 경기변동에 덜 민감하게 반응을 보이고 있습니다.
(4) 시장 여건 한국건강기능식품협회에 따르면, 국내에서 가장 많이 판매되는 기능성 원료별로는 홍삼, 프로바이오틱스(유산균, 비피더스균 등), 종합비타민, 오메가3, 체지방 순으로 나타나고 있습니다. 국내 건강기능식품 회사의 유통 채널별 비중을 살펴보면 인터넷몰, 다단계판매, 대형 할인점, 방문판매, 대리점, TV홈쇼핑 순입니다. 국내 대표 건강기능식품인 홍삼은 온오프라인 판매가 주를 이루고 있으나, 그 외 유제품류나 개별 인정형 제품은 방문판매나 다단계판매가 주요 유통 채널로 활용되고 있습니다. 최근 비중이 확대되고 있는 채널은 온라인 채널로, 소비 흐름이 온라인을 통한 식품 구매 패턴 증가와 맞물려 건강기능식품 역시 온라인 비중이 높아지고 있습니다.
(5) 시장의 경쟁우위 요소 당사는 원료 개발 및 제품 개발, 생산 및 판매에 이르는 오랜 노하우를 통해 다양한 제형의 제조 방법과 여러 유형의 포장 디자인 능력을 보유하고 있습니다. 저렴한 가격으로 우수한 제품을 생산할 수 있는 능력이 가능해짐에 따라 국내 판매뿐만 아니라 각국의 특수성과 요구사항(Needs)을 충족시킬 수 있어 해외 판매까지 가능해졌습니다. (6) 회사의 현황 1) 건강기능식품 제조(OEM & ODM) GMP 제조시설의 철저한 유지 관리와 지속적인 생산 인원의 교육 훈련을 통하여 식품, 건강기능식품, 의약외품 등의 OEM 생산이 가능합니다. 뿐만 아니라 자체 전문 연구 인력과 기능성 원료에 대한 국제적 데이터베이스를 보유하고 있어 ODM 생산 또한 가능합니다. 생산되는 제품 유형으로는 나정, 츄어블정, 필름코팅정, 환제(대환, 소환, 밀환), 분말, 산제, 세립제, 과립제, 경질캡슐제 등이 있으며, 포장 유형으로는 정제, 환제 및 분말, 과립제, 경질캡슐제 등의 병 포장(PE, PS, 유리병), 사면 포장, PTP 포장, 스틱 포장이 있습니다.
2) 자체 제품개발 및 생산 판매(OBM) 건강기능식품 OEMㆍODM 영역을 거쳐 각 분야에서 축적된 노하우를 바탕으로 다양한 제형과 포장유형의 제품생산이 가능해짐에 따라 건강기능식품 브랜드의 Total Consulting을 진행하여, 디자인부터 판매망 확보 및 마케팅 솔루션 지원까지 성공하는 건강기능식품 브랜드 전략을 구축하고 있습니다.
3) R&D농림식품기술기획평가원 고부가가치 식품 기술개발 사업 중 '황칠나무 유래 L-arginine 추출물 대량 생산화 및 혈관 건강 기능성 제품화'와 '미숙과 복분자 활용 혈행 개선 기능성식품 제품화 및 상용화' 사업, 2개의 국가연구과제 수행이 완료되었으며, 연구 결과를 기반으로 제품개발을 추진 중에 있습니다. 또한 제품 경쟁력 강화를 위해 '합성부형제 무첨가 정제 타정기술' 개발 연구를 진행 중이며, 기술개발 완료 시 매출 증대에 크게 기여할 것으로 기대됩니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 [기타 사업부문(제약 및 신약연구개발)](1) 산업의 특성
제약 및 신약 개발 산업은 질병의 진단, 치료, 경감, 처치, 예방 또는 건강 증진을 목적으로 하는 의약품을 연구하고 제조하는 산업입니다.
새로운 의약품이 환자에게 판매되기까지는 신약 후보 물질 발굴에서부터 동물을 대상으로 하는 전임상시험, 인체를 대상으로 하는 임상시험, 그리고 시판 승인 등의 단계를 거쳐야 합니다. 또한, 모든 단계에서 각 국가의 규제 당국이 제시하는 규정을 모두 준수해야 하는 철저한 규제 의존성을 지니고 있습니다. 신약 후보 물질이 초기 연구 및 임상시험을 거쳐 시판 승인을 이루기까지는 짧게는 수년에서 길게는 15년 이상의 시간이 소요되며, 그 과정에서 많은 개발 비용과 노력이 발생합니다. 그러나 철저한 규제 의존성 및 높은 진입 장벽이라는 위험이 존재하는 만큼, 시판 승인을 획득하게 되면 특허권을 통한 자체적 권리 보호 조치 및 허용된 독점 판매 기간 등을 통해 높은 부가가치를 창출합니다.
(2) 산업의 성장성 제약 및 신약 개발, 의약품 산업은 세계 인구 및 인간 평균 수명의 지속적 증가, 노화와 관련된 난치성 및 만성질환, 신종 전염성 질환의 지속적 등장 등의 이유로 빠르게 성장하고 있으며, 전 세계적으로 증가하는 의약품에 대한 수요로 인해 제약산업은 IT 시대 이후 새로운 국가 성장 동력 산업으로 전 세계의 주목을 받고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 제약산업은 다른 산업군과 비교하여 경기변동에 따른 영향을 적게 받습니다. 그중에서도 질병이 발병하였을 때 필수적으로 처방하는 전문의약품은 일반의약품에 비해 더욱 경기변동에 영향을 받지 않습니다.
마. 사업부문별 요약 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | ||||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 바이오기술 사업부문 | 매출액 | 5,307 | 19.63% | 21,276 | 18.82% | 20,825 | 23.0% |
| 영업이익(손실) | 310 | 7.93% | 405 | 2.11% | 1,295 | 8.0% | |
| 총자산 | 186,855 | 51.44% | 188,287 | 55.89% | 195,421 | 62.2% | |
| 의료사업부문 | 매출액 | 18,846 | 69.72% | 76,286 | 67.48% | 53,753 | 59.3% |
| 영업이익(손실) | 4,362 | 111.65% | 19,920 | 103.94% | 17,576 | 109.1% | |
| 총자산 | 169,563 | 46.68% | 166,054 | 49.29% | 138,789 | 44.2% | |
| 건강기능식품 사업부문 | 매출액 | 2,878 | 10.65% | 14,069 | 12.44% | 14,827 | 16.4% |
| 영업이익(손실) | -180 | -4.61% | 337 | 1.76% | -702 | -4.4% | |
| 총자산 | 5,784 | 1.59% | 6,499 | 1.93% | 6,198 | 2.0% | |
| 기타 등 | 매출액 | - | 0.00% | 1,419 | 1.26% | 1,200 | 1.3% |
| 영업이익(손실) | -584 | -14.95% | -1,498 | -7.82% | - 2,060 | -12.8% | |
| 총자산 | 1,040 | 0.29% | -23,955 | -7.11% | -26,343 | -8.4% | |
| 합 계 | 매출액 | 27,031 | 100.00% | 113,050 | 100.00% | 90,605 | 100.0% |
| 영업이익(손실) | 3,907 | 100.00% | 19,164 | 100.00% | 16,109 | 100.0% | |
| 총자산 | 363,242 | 100.00% | 336,885 | 100.00% | 314,065 | 100.0% | |
※ 상기 재무현황은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준의 자료입니다.
아래의 요약 연결재무정보 및 별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제29기 1분기 (2026년 03월말) | 제28기 (2025년 12월말) | 제27기 (2024년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 168,679,323,347 | 171,313,959,295 | 148,869,595,433 |
| 현금및현금성자산 | 45,853,931,212 | 65,684,895,707 | 71,476,139,800 |
| 매출채권 | 20,643,599,188 | 19,468,300,653 | 15,994,152,434 |
| 재고자산 | 23,137,066,129 | 22,492,357,437 | 20,453,672,321 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 26,664,860,179 | 11,697,697,703 | 3,545,949,480 |
| 파생상품금융자산 | 819,327,480 | 1,287,497,121 | 3,900,292,529 |
| 기타자산 | 8,300,248,296 | 7,422,919,811 | 33,499,388,869 |
| 매각예정비유동자산 | 43,260,290,863 | 43,260,290,863 | - |
| [비유동자산] | 166,329,501,852 | 165,571,382,863 | 168,429,218,496 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 30,103,483,822 | 31,517,138,777 | 24,887,725,815 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - |
| 관계기업투자주식 | 59,932,336,350 | 60,388,835,693 | 90,173,931,914 |
| 유형자산 | 31,047,937,726 | 28,696,687,748 | 27,473,485,428 |
| 사용권자산 | 7,763,332,590 | 8,061,273,714 | 1,746,342,607 |
| 무형자산 | 21,473,178,006 | 21,225,562,181 | 20,610,813,863 |
| 투자부동산 | - | - | 1,183,473,616 |
| 기타자산 | 15,993,633,120 | 15,666,284,512 | 2,353,445,253 |
| 파생상품금융자산 | 15,600,238 | 15,600,238 | - |
| 자산총계 | 335,008,825,199 | 336,885,342,158 | 317,298,813,929 |
| [유동부채] | 43,122,737,894 | 48,097,026,592 | 74,786,615,024 |
| [비유동부채] | 17,015,245,827 | 16,394,693,081 | 5,301,245,051 |
| 부채총계 | 60,137,983,721 | 64,491,719,673 | 80,087,860,075 |
| [자본금] | 44,053,481,500 | 44,053,481,500 | 41,354,172,000 |
| [기타불입자본] | 240,586,267,855 | 240,580,810,423 | 221,082,942,216 |
| [기타자본구성요소] | (5,446,621,127) | (4,115,204,684) | (6,821,086,680) |
| [이익잉여금(결손금)] | (65,159,386,156) | (69,005,658,975) | (72,880,218,784) |
| [비지배지분] | 60,837,099,406 | 60,880,194,221 | 54,475,145,102 |
| 자본총계 | 274,870,841,478 | 272,393,622,485 | 237,210,953,854 |
| 구 분 | (2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지) | (2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지) | (2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지) |
| 매출액 | 27,031,055,648 | 113,050,025,181 | 90,605,209,448 |
| 영업이익 | 3,820,518,808 | 19,163,813,549 | 16,109,545,847 |
| 계속영업순이익(손실) | 5,642,289,404 | 11,184,715,337 | 18,144,059,936 |
| 중단영업순이익(손실) | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | 5,642,289,404 | 11,184,715,337 | 18,144,059,936 |
| 지배기업소유주지분 | 3,846,272,819 | 3,011,341,243 | 10,370,684,403 |
| 비지배지분 | 1,796,016,585 | 8,173,374,094 | 7,773,375,533 |
| 기본주당순이익 | 44 | 35 | 125 |
| 계속영업기본주당이익 | 44 | 35 | 125 |
| 희석주당순이익 | 44 | 35 | 125 |
| 계속영업희석주당이익 | 44 | 35 | 125 |
| 연결에 포함된 회사수(*) | 7 | 8 | 7 |
(*) 상기 연결에 포함된 회사수는 당사를 포함한 수치입니다. 나. 요약별도재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제29기 1분기 (2026년 03월말) | 제28기 (2025년 12월말) | 제27기 (2024년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 70,756,745,499 | 74,565,653,359 | 42,113,433,655 |
| 현금및현금성자산 | 7,590,356,352 | 19,298,519,094 | 9,048,459,463 |
| 매출채권 | 4,516,393,056 | 4,232,580,125 | 3,956,830,634 |
| 재고자산 | 2,723,233,200 | 2,884,201,877 | 2,705,871,439 |
| 파생금융자산 | 819,327,480 | 1,287,497,121 | 3,900,292,529 |
| 기타자산 | 2,490,357,715 | 396,105,733 | 22,501,979,590 |
| 매각예정비유동자산 | 44,820,600,916 | 44,820,600,916 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 7,796,476,780 | 1,646,148,493 | - |
| [비유동자산] | 116,098,565,658 | 113,721,355,259 | 153,302,888,405 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 14,033,792,323 | 11,983,162,643 | 15,174,925,052 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - |
| 종속기업및관계기업투자 | 82,634,137,583 | 82,634,137,583 | 127,875,135,849 |
| 유형자산 | 5,308,039,059 | 5,459,506,031 | 4,781,126,231 |
| 무형자산 | 1,375,014,726 | 1,395,277,802 | 1,571,683,890 |
| 사용권자산 | 432,911,893 | 546,538,372 | 697,230,625 |
| 기타자산 | 12,314,670,074 | 11,702,732,828 | 3,202,786,758 |
| 자산총계 | 186,855,311,157 | 188,287,008,618 | 195,416,322,060 |
| [유동부채] | 20,269,458,796 | 25,642,791,547 | 46,499,220,181 |
| [비유동부채] | 260,330,982 | 242,184,752 | 313,200,272 |
| 부채총계 | 20,529,789,778 | 25,884,976,299 | 46,812,420,453 |
| [자본금] | 44,053,481,500 | 44,053,481,500 | 41,354,172,000 |
| [기타불입자본] | 184,204,025,679 | 184,198,568,247 | 165,111,735,984 |
| [기타자본구성요소] | - | - | - |
| [이익잉여금(결손금)] | (61,931,985,800) | (65,850,017,428) | (57,862,006,377) |
| 자본총계 | 166,325,521,379 | 162,402,032,319 | 148,603,901,607 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | (2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지) | (2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지) | (2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지) |
| 매출액 | 5,307,301,968 | 21,276,161,561 | 20,825,375,942 |
| 영업이익(손실) | 310,481,555 | 405,011,078 | 1,294,798,761 |
| 계속사업순이익(손실) | 3,918,031,628 | (7,988,854,893) | (5,491,040,893) |
| 당기순이익(손실) | 3,918,031,628 | (7,988,854,893) | (5,491,040,893) |
| 기본주당순이익(손실) | 44 | (92) | (66) |
| 계속영업기본주당이익(손실) | 44 | (92) | (66) |
| 희석주당순이익(손실) | 44 | (92) | (66) |
| 계속영업희석주당이익(손실) | 44 | (92) | (66) |
| 제 29 기 1분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 결손금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | |
|---|---|---|
주석
| 제 29 기 1분기 : 2026년 3월 31일 현재 |
| 제 28 기말 : 2025년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 시너지이노베이션과 그 종속기업 |
1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요 주식회사 시너지이노베이션(이하 '지배기업')은 국내외에 종속기업을 보유하고 있는 제조회사로서 12월 31일을 보고기간종료일로 하고 있으며, 1998년 4월 2일 설립되었습니다. 지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')은 바이오 기술사업 및 스텐트 등 중재적 의료기구의 제조 및 판매를 주된 영업으로 하고 있습니다. 본사는 경기도 성남시 중원구 사기막골로 52에 위치하고 있습니다. 지배기업의 전 최대주주인 시너지파트너스㈜ 및 특수관계인은 2023년 12월 27일 에스이노베이션신기술조합을 결성하며, 보유하고 있던 지배기업의 보통주식 31,582,196주(지분율: 35.85%)의 현물 출자를 실행한 바 있습니다. 해당 현물출자로 지배기업의 최대주주는 에스이노베이션신기술조합으로 변경되었습니다.
당분기말 현재 납입자본금은 44,053,482천원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, %) |
| 주요주주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 에스이노베이션신기술조합 | 31,582,196 | 35.85 |
| 시너지파트너스㈜ | 2,132,764 | 2.42 |
| 기타 | 54,392,003 | 61.73 |
| 합계 | 88,106,963 | 100.00 |
1.2 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요 사업 | 법인소재지 | 당분기말 의결권 지분율(%) | 전기말 의결권 지분율(%) | 결산월 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보광연건연발유한공사(심천) | 연구개발 및 지원활동 | 중국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| ㈜엠아이텍 | 의료기기 제조 및 수입판매업 | 대한민국 | 52.22 | 52.22 | 12월 |
| 노비스바이오㈜ | 건강기능식품, 의약외품 제조, 판매업 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| 뉴로바이오젠㈜ | 신약 연구 및 개발 | 대한민국 | 54.79 | 54.79 | 12월 |
| ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) | 의료기기의 제조 및 판매업 | 대한민국 | 68.38 | 68.38 | 12월 |
| M.I.Tech VINA(주1) | 의료기기의 제조 및 판매업 | 베트남 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| (주1) | 전기 중 설립하였으며, 종속기업인 (주)엠아이텍을 통해 지배력을 보유하고 있습니다. 지분율은 (주)엠아이텍의 직접 투자율을 기재하였습니다. |
1.3 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말 및 당분기> | (단위 : 천원) |
| 종속기업 | 당분기말(주1) | 당분기(주1) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 | |
| 보광연건연발유한공사(심천) | - | - | - | - | - | - |
| ㈜엠아이텍과 그 종속기업(주2) | 146,020,378 | 19,157,265 | 126,863,113 | 16,727,980 | 4,852,878 | 4,855,363 |
| 노비스바이오㈜ | 5,784,173 | 2,077,193 | 3,706,980 | 2,877,590 | (171,914) | (171,914) |
| 뉴로바이오젠㈜ | 1,039,743 | 9,583,268 | (8,543,525) | - | (670,363) | (665,047) |
| ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) | 23,542,572 | 13,167,825 | 10,374,747 | 2,397,057 | (571,832) | (374,652) |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. |
| (주2) | 종속기업인 M.I.Tech VINA의 재무상태와 재무성과를 포함한 연결재무제표입니다. |
| <전기말 및 전분기> | (단위 : 천원) |
| 종속기업 | 전기말(주1) | 전분기(주1)(주3) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 | |
| 보광연건연발유한공사(심천) | - | - | - | - | - | - |
| ㈜엠아이텍과 그 종속기업(주2) | 141,764,640 | 15,905,620 | 125,859,020 | 17,248,712 | 5,807,332 | 5,807,332 |
| 노비스바이오㈜ | 6,498,740 | 2,619,846 | 3,878,894 | 3,213,846 | 207,824 | 207,824 |
| 알엔에이바이오㈜(주3) | - | - | - | - | (13,096) | (13,096) |
| 뉴로바이오젠㈜ | 776,763 | 8,649,925 | (7,873,162) | - | (1,435,618) | (1,435,618) |
| ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) | 24,289,414 | 13,342,835 | 10,946,579 | 1,886,860 | (755,722) | (755,722) |
| (주1) | 상기 요약 재무정보는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. |
| (주2) | 종속기업인 M.I.Tech VINA의 재무상태와 재무성과를 포함한 연결재무제표입니다. |
| (주3) | 전기 중 청산이 완료되어 종속기업에서 제외되었으며, 연결범위에서 제외되기 전까지의 재무성과를 표시하였습니다. |
1.4 연결대상범위의 변동
당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준연결기업의 중간요약연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2026년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
연결기업은 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 개정
보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이내역과 연결재무제표에 미치는 영향이 재무제표 이용자들에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 이를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다 . 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.
기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
2.3 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세 비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정연결재무제표 작성시에는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기요약연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표작성에 적용된 회계추정및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 등 | 45,853,931 | 65,684,896 |
은행에 예치된 현금의 이자율은 일일 은행 예금이자율에 기초하여 산정되고 있습니다. 단기예치금의 만기는 연결기업의 단기 현금수요를 고려하여 1일부터 3개월내로 다양하게 구성되어 있으며 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다.
5. 매출채권당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 25,034,468 | - | 23,268,161 | - |
| 차감 : 손실충당금 | (4,390,869) | - | (3,799,860) | - |
| 매출채권(순액) | 20,643,599 | - | 19,468,301 | - |
6. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 6,382,374 | (1,333,363) | 5,049,011 | 6,599,104 | (1,389,504) | 5,209,600 |
| 상품 | 5,932,762 | (349,326) | 5,583,436 | 5,848,141 | (523,988) | 5,324,153 |
| 재공품 | 3,227,601 | (314,575) | 2,913,026 | 3,606,176 | (291,692) | 3,314,484 |
| 원재료 | 10,225,546 | (700,354) | 9,525,192 | 9,471,762 | (872,674) | 8,599,088 |
| 미착품 | - | - | - | 13,485 | - | 13,485 |
| 저장품 | 66,401 | - | 66,401 | 31,547 | - | 31,547 |
| 합 계 | 25,834,684 | (2,697,618) | 23,137,066 | 25,570,215 | (3,077,858) | 22,492,357 |
7. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 금융상품 | 5,389,537 | 8,926,653 | 5,389,534 | 8,926,500 |
| 미수수익 | 222,429 | 113,404 | 123,837 | 67,637 |
| 미수금 | 246,020 | - | 246,357 | - |
| 대손충당금 | (114,934) | - | (114,935) | - |
| 대여금 | - | 4,035,000 | - | 4,035,000 |
| 보증금 | 84,583 | 3,034,825 | 82,000 | 2,799,027 |
| 현재가치할인차금 | - | (290,022) | - | (290,022) |
| 대손충당금 | - | (10,600) | - | (10,600) |
| 합 계 | 5,827,635 | 15,809,260 | 5,726,793 | 15,527,542 |
(2) 사용이 제한된 기타금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 신한은행 | 10,503 | 10,500 | (주1) |
| 단기금융자산 | 하나은행 | 10,000 | 10,000 | 법인카드 사용관련 질권설정 |
| 합계 | 20,503 | 20,500 | ||
| (주1) | 회생채권인 회사채 채무의 사후 변제재원 관리를 위한 지급제한 계좌로서, 회생절차 종결일로부터 10년간 유지해야 합니다. |
8. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 지분증권 | 5,707,889 | 18,242,783 | 900,364 | 16,645,728 |
| 채무증권 | 7,664,601 | 6,860,701 | 4,773,891 | 9,871,411 |
| 수익증권 | 13,292,370 | 5,000,000 | 6,023,443 | 5,000,000 |
| 합 계 | 26,664,860 | 30,103,484 | 11,697,698 | 31,517,139 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | ||
| ㈜상상인 | 보통주 | 36,414,436 | 10,113,333 | 36,414,436 | 8,062,703 |
| 교보증권㈜ | 보통주 | 6,945,312 | 4,881,586 | - | - |
| ㈜프로톡스 | 보통주 | 60 | 60 | 60 | 60 |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합 | 보통주 | 499,000 | 499,263 | - | - |
| 케이디오차드1호투자조합 | 조합출자금 | 1,507,500 | 2,672,483 | 1,507,500 | 2,679,950 |
| 케이디오차드2호투자조합 | 조합출자금 | 500,000 | 827,672 | 500,000 | 841,522 |
| ㈜에이치와이티씨 | 보통주 | 2,902,604 | 826,302 | 2,902,604 | 900,364 |
| 시너지아이비상생혁신신기술투자조합 | 조합출자금 | 3,155,000 | 3,617,089 | 3,850,000 | 4,527,233 |
| 시너지 스케일업 농식품 투자조합 | 조합출자금 | 600,000 | 512,884 | 600,000 | 534,260 |
| 합계 | 52,523,912 | 23,950,672 | 45,774,600 | 17,546,092 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | ||
| 다올투자증권㈜ | 사모사채 | 7,000,000 | 6,860,700 | 7,000,000 | 6,860,700 |
| 에스에프도쿄제팔차 주식회사 제1회 무보증 사모사채 | 사모사채 | 2,880,000 | 2,890,710 | 3,000,000 | 3,010,711 |
| 에스에프세이지제사차1(주1) | 사모사채 | 4,728,382 | 4,773,892 | 4,728,382 | 4,773,891 |
| 합 계 | 14,608,382 | 14,525,302 | 14,728,382 | 14,645,302 | |
| (주1) | 당분기말 현재 연결기업은 기타특수관계자와 투자일임계약을 맺고 있습니다.(주석 25 참조) |
(4) 당분기말과 전기말 현재 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | ||
| 수익증권 등(주1) | MMF | 18,413,473 | 18,292,370 | 10,531,909 | 11,023,443 |
| (주1) | 당분기말 현재 연결기업은 기타특수관계자와 투자일임계약을 맺고 있으며, 해당 계약을 통해 투자한 상품이 포함되어 있습니다.(주석 25 참조) |
9. 관계기업투자(1) 당분기말 현재 연결기업의 관계기업투자현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 구 분 | 주요 영업활동 | 소재국가 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| 시너지바이오조합 | 관계기업 | 주식 및 주식연계형 채권 투자 및 배분 | 한국 | 12월 |
| 시너지그룹소부장출자조합 | 관계기업 | 주식 및 주식연계형 채권 투자 및 배분 | 한국 | 12월 |
| ㈜메디카코리아 | 관계기업 | 의약품의 제조 및 판매 | 한국 | 12월 |
| 시너지 턴어라운드 28호신기술사업투자조합(주1) | 관계기업 | 주식 및 주식연계형 채권 투자 및 배분 | 한국 | 12월 |
| 시너지 턴어라운드 30호신기술사업투자조합 | 관계기업 | 주식 및 주식연계형 채권 투자 및 배분 | 한국 | 12월 |
| 시너지 헬스케어 전략 출자조합(주2) | 관계기업 | 주식 및 주식연계형 채권 투자 및 배분 | 한국 | 12월 |
| (주1) | 전기 중 지분을 신규 취득하였으며, 지분율이 50% 초과하였으나, 조합의 투자 및 회수 등 일련의 과정에서 필요한최종적인 의사결정 권한은 GP에 있기 때문에 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. |
| (주2) | 당분기 중 지분을 신규 취득하였으며, 지분율이 50% 초과하였으나, 조합의 투자 및 회수 등 일련의 과정에서 필요한최종적인 의사결정 권한은 GP에 있기 때문에 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. |
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| 시너지바이오조합 | 44.44% | 10,000,000 | 5,371,487 | 10,000,000 | 7,018,995 |
| 시너지그룹소부장출자조합 | 29.17% | 3,469,270 | 3,667,053 | 3,469,270 | 3,667,053 |
| ㈜메디카코리아 | 37.78% | 29,043,576 | 38,259,106 | 29,043,576 | 37,561,026 |
| 시너지 턴어라운드 28호 신기술사업투자조합 | 52.58% | 5,000,000 | 8,817,620 | 5,000,000 | 8,822,126 |
| 시너지 턴어라운드 30호 신기술사업투자조합 | 27.27% | 3,000,000 | 3,318,084 | 3,000,000 | 3,319,636 |
| 시너지 헬스케어 전략 출자조합 | 97.84% | 499,000 | 498,986 | - | - |
| 합 계 | 51,011,846 | 59,932,336 | 50,512,846 | 60,388,836 | |
(3) 당분기와 전분기 중 지분법을 적용하는 투자지분의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전기말 장부금액 | 60,388,836 | 90,173,932 |
| 취득 | 499,000 | 5,000,000 |
| 배당 | - | (189,431) |
| 당분기 중 이익 | 394,242 | (78,587) |
| 기타자본변동 | (1,349,742) | (251,394) |
| 분기말 장부금액 | 59,932,336 | 94,654,520 |
10. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 28,696,688 | 23,216,431 |
| 취득 | 3,070,464 | 763,103 |
| 처분 | (92,388) | (1) |
| 감가상각비 | (618,551) | (653,784) |
| 대체 | (8,275) | - |
| 분기말 | 31,047,938 | 23,325,749 |
(2) 연결기업의 토지 및 건물이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 25 참조)
11. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 21,225,562 | 21,630,119 |
| 취득 | 511,068 | 194,784 |
| 처분 | (12) | (20,441) |
| 상각 | (263,440) | (206,216) |
| 분기말 | 21,473,178 | 21,598,246 |
(2) 당분기 중 비용처리된 연구비와 개발비 지출 총액은 1,707,004천원(전분기: 1,728,054천원)입니다.(3) 연결기업의 산업재산권(특허권)이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 25 참조)
12. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 3,082,343 | - | 2,967,472 | - |
| 미지급금 | 1,314,445 | 447,498 | 1,095,889 | 447,498 |
| 미지급비용 | 3,044,149 | 404,508 | 3,549,072 | 404,508 |
| 환불부채 | 961,882 | - | 1,009,963 | - |
| 미지급배당금 | 1,855,882 | - | - | - |
| 합 계 | 10,258,701 | 852,006 | 8,622,396 | 852,006 |
13. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반대출 | - | - | - | 900,000 |
| 우리은행 | 기업시설일반대출(주1) | 3.16 | 2026.07.27 | 850,000 | 850,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출(주1) | 4.22 | 2026.04.13 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| ㈜메디카코리아 | 특허권담보대출(주2) | 4.60 | 2026.07.13 | 1,600,000 | 1,600,000 |
| 시너지파트너스㈜ | 일반대출 | 4.60 | 2027.01.13 | 300,000 | - |
| 합 계 | 4,250,000 | 4,850,000 | |||
| (주1) |
단기차입금에 대해 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 25 참조) |
| (주2) | 단기차입금에 대해 산업재산권(특허권)이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 25 참조) |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 이자율(%) | 만기일 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 신한은행 | 운전자금대출 | 3.54 | 2028.12.15 | 900,000 | - |
| 우리은행 | 시설자금대출(주1) | 4.91 | 2028.03.28 | 3,142,000 | 3,143,000 |
| 우리은행 | 시설자금대출(주1) | 4.38 | 2028.03.28 | 3,930,000 | 3,930,000 |
| 소계 | 7,972,000 | 7,073,000 | |||
| 유동성장기차입금 | (4,000) | (3,000) | |||
| 합 계 | 7,968,000 | 7,070,000 | |||
| (주1) |
장기차입금에 대해 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 25 참조) |
14. 사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 약정이자율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||||
| 제7회 무보증전환사채(주1) | 2014.08.29 | 2017.08.29 | 연 4.0% | 10,472 | - | 10,472 | - |
| 제14회 무보증전환사채(주2) | 2023.12.22 | 2027.12.22 | 연 0.0% | 12,574,000 | - | 19,124,000 | - |
| 제1회 신주인수권부사채(주3) | 2020.09.18 | 2026.09.18 | 연 0.0% | 1,340,000 | - | 1,340,000 | - |
| 제2회 신주인수권부사채(주3) | 2021.11.26 | 2027.11.26 | 연 0.0% | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| 합 계 | 14,924,472 | - | 21,474,472 | - | |||
| 사채할인발행차금 | (217,191) | - | (319,468) | - | |||
| 사채상환할증금 | 512,491 | - | 779,455 | - | |||
| 전환권조정 | (3,407,062) | - | (5,799,493) | - | |||
| 장부가액 | 11,812,710 | - | 16,134,966 | - | |||
| (주1) | 채권자가 확정된 건은 회생계획안 상 회생채권 및 금융기관 대여금 채무 변제요건에 따라 원금 및 개시전 이자의 59.58%는현금으로 변제되고, 나머지 40.42%는 전액 면제되었습니다. 한편, 당분기말 현재 제7회 무보증전환사채는 향후 권리자가 확인되어 지급요청시 변제되어야 할 금액으로 기한의 이익은 상실되었습니다. |
| (주2) | 투자자의 전환청구가능기간이 12개월 이내 도래함에 따라 유동부채로 분류하였습니다. 당분기 중 발행회사의 매도청구권(call-option) 행사로 권면금액 4,550백만원, 사채권자의 조기상환청구권(put-option) 행사로 권면금액 2,000백만원의 전환사채를 상환하였습니다. |
| (주3) | 투자자의 조기상환개시일 및 신주인수권행사가능기간이 12개월 이내 도래함에 따라 유동부채로 분류하였습니다. |
(2) 연결기업이 발행한 사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.1) 전환사채
| 구 분 | 제14회 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행 권면총액 | 39,000,000,000원 |
| 미상환 권면총액 | 12,574,000,000원 |
| 만기시상환금 | 액면가의 104.0758% |
| 조기상환개시일 | 2025.12.22 |
| 전환청구기간 | 2024.12.22 ~2027.11.22 |
| 최초 전환가액(주1) | 2,799원 |
| 최근 전환가액(주1) | 2,776원 |
| 발행회사의 매도청구기간(주2) | 2024.12.23~2026.12.23 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | 발행회사의 기명식 보통주 |
| 전환가액의 조정 | 매7개월단위 |
| 미전환잔여주식수(주3) | 4,529,538 |
| (주1) | 전환사채의 전환가액은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유 및 보통주의 시가 하락에 따라 조정됩니다. 전환권 행사로 인한 파생상품자산 및 부채 금액은 주석 16에서 표시하고 있습니다. |
| (주2) | 연결기업 및 연결기업이 지정하는 자는 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 매수인은 각 매매대금 지급기일로부터 10일 이전까지 인수인에게 매수대상 사채의 수량, 매매대금의 지급기일 및 매매가격을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구를 할 수 있고, 이때의 매매가액은 사채의 권면금액에 대하여 사채 발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지, 제14회차는 연 2%(분기단위 복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액입니다. |
| (주3) | 연결기업은 2026년 3월 23일 발행회사의 매도청구권(Call Option) 행사에 따라 제 14회차 무보증 사모 전환사채 4,550백만원을 만기 전 취득하였으며, 자기사채로 보유 중입니다. 동 자기사채는 보유 중에는 전환권 행사가 제한되어 전환가능주식수에서 제외되었으며, 향후 재매각 시 1,639,049주의 전환가능주식수가 추가로 발생할 수 있습니다. |
2) 신주인수권부사채
| 구 분 | 제1회 신주인수권부사채 | 제2회 신주인수권부사채 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 뉴로바이오젠㈜ | 뉴로바이오젠㈜ |
| 발행 권면총액 | 2,000,000,000원 | 1,000,000,000원 |
| 미상환 권면총액 | 1,340,000,000원 | 1,000,000,000원 |
| 만기시상환금 | 액면가의 100.00% | 액면가의 100.00% |
| 조기상환개시일 | 2022.09.18 | 2024.11.26 |
| 행사청구기간 | 2020.10.18 ~ 2026.08.18 | 2021.12.26 ~ 2027.10.26 |
| 행사가격 | 70,000원 | 235,000원 |
| 행사에 따라 발행할 주식의 종류 | 발행회사의 기명식 보통주 | 발행회사의 기명식 보통주 |
| 행사가격의 조정 | - 본 사채를 소유한 자가 신주인수권의 행사청구를 하기 전에 발행회사가전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는주식관련사채를 발행하는 경우 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정됨- 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식수가 증가하는 경우- 발행회사가 상장된 이후 인수인이 신주인수권의 행사청구를 하기 전에 시가를 하회하는 주식발행가액 또는 전환가액으로 유상증자를 하거나 주식연계사채를 발행할 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | - 본 사채를 소유한 자가 신주인수권의 행사청구를 하기 전에 발행회사가전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는주식관련사채를 발행하는 경우 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정됨- 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식수가 증가하는 경우- 발행회사가 상장된 이후 인수인이 신주인수권의 행사청구를 하기 전에 시가를 하회하는 주식발행가액 또는 전환가액으로 유상증자를 하거나 주식연계사채를 발행할 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 |
| 미행사잔여주식수 | 기명식 보통주 26,431주(액면가액 500원) | 기명식 보통주 4,255주(액면가액 500원) |
(3) 연결기업이 발행한 사채는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로, 이와 관련되어 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|
| 발행시 | 당분기말 | 전기말 | |
| 파생상품금융부채 | |||
| 전환권및조기상환청구권(14회차) | 25,799,086 | 3,117,344 | 5,419,054 |
| 신주인수권및조기상환청구권(1회차) | 1,082,948 | 783,446 | 783,446 |
| 신주인수권및조기상환청구권(2회차) | 282,131 | 302,884 | 302,884 |
| 소 계 | 27,164,165 | 4,203,674 | 6,505,384 |
(4) 당분기와 전분기 중 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 파생금융상품과 관련된 파생상품평가손익을 제외한 법인세비용차감전순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 조정전 법인세비용차감전 계속영업순이익(손실) | 5,541,232 | 3,831,183 |
|
리픽싱조건부 금융상품 관련된 파생상품평가이익(손실)(주1) |
677,835 | (1,168,018) |
| 조정후 법인세비용차감전 계속영업순이익(손실) | 4,863,397 | 4,999,201 |
| (주1) | 연결기업이 발행한 전환사채와 신주인수권부사채는 리픽싱조건부입니다. |
15. 사용권자산 및 리스부채 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 사용권자산 | 리스부채 | |
| 기초 | 8,061,274 | 7,837,842 | 1,746,343 | 1,773,456 |
| 증가 | 345,816 | 349,370 | 229,073 | 219,457 |
| 감소 | (93,790) | (99,126) | (5,176) | (5,251) |
| 감가상각비 | (585,366) | - | (278,018) | - |
| 이자비용 | - | 85,422 | - | 25,760 |
| 지급 | 35,399 | (582,651) | - | (296,650) |
| 외화환산 | - | 34,517 | - | - |
| 분기말 | 7,763,333 | 7,625,374 | 1,692,222 | 1,716,772 |
| 차감 : 유동성리스부채 | - | (1,840,883) | - | (969,863) |
| 차감계 | 7,763,333 | 5,784,491 | 1,692,222 | 746,909 |
16. 파생상품금융자산 및 부채 당분기말 및 전기말 현재 파생상품금융자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품금융자산 | ||||
| 매도청구권(제14회) | 819,327 | - | 1,287,497 | - |
| 이자율스왑계약 | - | 15,600 | - | 15,600 |
| 소 계 | 819,327 | 15,600 | 1,287,497 | 15,600 |
| 파생상품금융부채 | ||||
| 전환권및조기상환청구권(제14회) | 3,117,344 | - | 5,419,054 | - |
| 신주인수권및조기상환청구권(1회차) | 783,446 | - | 783,446 | - |
| 신주인수권및조기상환청구권(2회차) | 302,884 | - | 302,884 | - |
| 소 계 | 4,203,674 | - | 6,505,384 | - |
17. 퇴직급여
연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도와 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직급여제도와 관련된 연결기업의 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결기업의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결기업이 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금 만큼 감소하게 됩니다.
확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 298,820천원(전분기 : 302,076원)입니다.
(2) 확정급여형 퇴직급여제도확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 1,278,000 | 1,429,222 |
| 사외적립자산 공정가치 | (863,432) | (890,778) |
| 순확정급여부채 | 414,568 | 538,444 |
(3) 당분기와 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | (82,051) | 79,896 |
18. 자본금당분기말과 전기말 현재 발행할 주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 1주의 금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수 | 88,106,963 | 88,106,963 |
| 보통주자본금 | 44,053,481,500 | 44,053,481,500 |
19. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결기업은 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) |
|
구 분 |
당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
|
고객과의 계약에서 생기는 수익 |
27,030,096 | 27,241,346 |
|
기타 원천으로부터의 수익 |
960 | 760 |
| 합 계 | 27,031,056 | 27,242,106 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
| (단위 : 천원) |
|
구분 |
당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재화 또는 용역의 유형 | ||
| 제품매출 | 21,355,418 | 22,405,336 |
| 상품매출 | 5,464,417 | 4,674,281 |
| 용역매출 | 175,857 | 151,538 |
| 기타매출 | 34,404 | 10,191 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 27,030,096 | 27,241,346 |
|
지리적 시장 |
||
| 국내 | 13,813,027 | 12,553,508 |
| 국외 | 13,217,069 | 14,687,838 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 27,030,096 | 27,241,346 |
|
수익인식시점 |
||
| 한 시점에 인식 | 27,030,096 | 27,241,346 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 27,030,096 | 27,241,346 |
(3) 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일외부고객으로 부터의 수익 금액 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
|
구 분 |
당분기 |
전분기 |
| A업체 | 5,467,652 | 7,134,879 |
20. 비용의 성격별 분류(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 매출원가 | 판매관리비 | 연구개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (2,505,063) | - | - | (2,505,063) |
| 원재료와 상품매입액 | 12,388,631 | - | 177,081 | 12,565,712 |
| 종업원급여 | 2,123,709 | 2,365,165 | 943,161 | 5,432,035 |
| 퇴직급여 | 164,376 | 86,653 | (112,299) | 138,730 |
| 복리후생비 | 398,285 | 422,896 | 121,415 | 942,596 |
| 감가상각비 | 382,418 | 235,951 | 182 | 618,551 |
| 사용권자산상각비 | 78,514 | 403,644 | 103,208 | 585,366 |
| 무형자산상각비 | 25,985 | 236,990 | 465 | 263,440 |
| 지급수수료 | 373,212 | 1,149,796 | 276,835 | 1,799,843 |
| 임차료 | 7,485 | 90,917 | 18,098 | 116,500 |
| 대손상각비 | - | 595,918 | - | 595,918 |
| 외주가공비 | 186,955 | - | - | 186,955 |
| 주식보상비용 | - | 5,457 | - | 5,457 |
| 소모품비 | 233,704 | 59,463 | 2,159 | 295,326 |
| 운반비 | 40,786 | 77,645 | 2,486 | 120,917 |
| 기타 | 621,751 | 1,252,290 | 174,213 | 2,048,254 |
| 합 계 | 14,520,748 | 6,982,785 | 1,707,004 | 23,210,537 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 매출원가 | 판매관리비 | 연구개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (1,039,353) | - | - | (1,039,353) |
| 원재료와 상품매입액 | 11,027,546 | - | - | 11,027,546 |
| 종업원급여 | 1,890,891 | 1,973,293 | 674,274 | 4,538,458 |
| 퇴직급여 | 149,155 | 293,520 | 33,832 | 476,507 |
| 복리후생비 | 305,823 | 343,184 | 107,832 | 756,839 |
| 감가상각비 | 400,796 | 252,988 | - | 653,784 |
| 투자부동산상각비 | 9,224 | - | - | 9,224 |
| 사용권자산상각비 | 81,721 | 168,920 | 27,376 | 278,017 |
| 무형자산상각비 | 26,587 | 179,629 | - | 206,216 |
| 지급수수료 | 492,981 | 2,099,377 | 646,068 | 3,238,426 |
| 임차료 | 3,354 | 17,800 | 1,448 | 22,602 |
| 대손상각비 | - | 105,243 | - | 105,243 |
| 외주가공비 | 284,227 | - | - | 284,227 |
| 주식보상비용 | - | 45,023 | - | 45,023 |
| 소모품비 | 183,117 | 24,183 | 1,359 | 208,659 |
| 운반비 | 37,230 | 74,788 | 4,095 | 116,113 |
| 기타 | 588,434 | 705,905 | 231,770 | 1,526,109 |
| 합 계 | 14,441,733 | 6,283,853 | 1,728,054 | 22,453,640 |
21. 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 법인세비용은 당분기 (-)101,058천원(전분기: 1,280,289천원)입니다.
22. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
1) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손일-공정가치측정 금융자산 | |||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 현금및현금성자산 | 45,853,931 | 65,684,896 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 20,643,599 | 19,468,301 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 56,768,344 | 43,214,836 | - | - |
| 기타금융자산 | 21,636,894 | 21,254,335 | - | - | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | - | 834,928 | 1,303,097 | - | - |
| 합 계 | 88,134,424 | 106,407,532 | 57,603,272 | 44,517,933 | - | - |
2) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 매입채무및기타채무 | 11,110,707 | 9,474,402 | - | - | - | - |
| 차입금 | 12,222,000 | 11,923,000 | - | - | - | - |
| 사채 | 11,812,710 | 16,134,966 | - | - | - | - |
| 파생상품금융부채 | - | - | 4,203,674 | 6,505,384 | - | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | 7,625,374 | 7,837,842 |
| 기타금융부채(주1) | 2,290,682 | 2,290,682 | - | - | - | - |
| 합 계 | 37,436,099 | 39,823,050 | 4,203,674 | 6,505,384 | 7,625,374 | 7,837,842 |
| (주1) | 연결기업은 종속기업의 비지배주주에게 부여한 풋옵션과 관련하여, 자기지분매입의무가 존재하는 것으로 보아 풋옵션 행사시 지급하여야 할 금액에 해당하는 2,290,682천원을 기타금융부채로 인식하였습니다.(주석 25 참조) |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 구분현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익인식-공정가치금융자산 | ||
| 배당금수익 | 145,874 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익(손실) | 1,602,771 | 1,016,862 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (545,972) | - |
| 파생상품평가이익(손실) | 34,710 | (168,481) |
| 이자수익 | 25,462 | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융상품 | ||
| 대손상각 및 환입 | (595,919) | (105,242) |
| 이자수익 | 479,365 | 726,561 |
| 이자비용 | (886,590) | (1,299,172) |
| 외환차손익 | 199,241 | (17,669) |
| 외환환산평가손익 | 612,408 | 89,657 |
| 사채상환손익 | (674,055) | - |
| 당기손익인식-공정가치금융부채 | ||
| 파생상품금융부채평가이익(손실) | 677,835 | (1,168,018) |
23. 공정가치1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.
2) 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
3) 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것이며, 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,821,222 | 13,292,369 | 27,654,752 | 56,768,343 |
| 파생상품금융자산 | - | 15,600 | 819,327 | 834,927 |
| 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | - | 4,203,674 | 4,203,674 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,963,067 | 2,182,429 | 32,069,340 | 43,214,836 |
| 파생상품금융자산 | - | 15,600 | 1,287,497 | 1,303,097 |
| 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | - | 6,505,384 | 6,505,384 |
24. 특수관계자 공시
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 최대주주 | 에스이노베이션 신기술조합 | 에스이노베이션 신기술조합 | |
| 관계기업 | 시너지바이오조합 | 시너지바이오조합 | |
| ㈜디에스케이 | ㈜디에스케이 | (주1) | |
| 시너지그룹소부장출자조합 | 시너지그룹소부장출자조합 | ||
| ㈜메디카코리아 | ㈜메디카코리아 | ||
| 시너지턴어라운드28호신기술사업투자조합 | 시너지턴어라운드28호신기술사업투자조합 | ||
| 시너지턴어라운드30호신기술사업투자조합 | 시너지턴어라운드30호신기술사업투자조합 | ||
| 시너지헬스케어전략출자조합 | - | (주2) | |
| 기타특수관계자 | ㈜프로톡스 | ㈜프로톡스 | (주3) |
| 시너지파트너스㈜, 시너지아이비투자㈜,에이엠테크놀로지㈜, ㈜아이로드모빌리티,㈜휴바이오메드, ㈜지엠에스바이오,㈜엔키스,임직원 등 | 시너지파트너스㈜, 시너지아이비투자㈜,에이엠테크놀로지㈜, ㈜아이로드모빌리티,㈜휴바이오메드, ㈜지엠에스바이오,㈜엔키스,임직원 등 | (주4) | |
| 시너지아이비상생혁신신기술투자조합,시너지스케일업농식품 투자조합 등 | 시너지아이비상생혁신신기술투자조합,시너지스케일업농식품 투자조합 등 | ||
| ㈜상상인, ㈜상상인증권 등 | ㈜상상인, ㈜상상인증권 등 | (주5) |
| (주1) | 지배기업은 전기 중 이사회의 결의에 따라 관계기업인 ㈜디에스케이 지분매각을 위한 양도계약 체결하였으며, 이에 따라 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 예상되는 해당 거래의 종결시점은 2026년 상반기입니다. |
| (주2) | 당분기 중 지분 신규 취득으로 유의적 영향력을 획득하여 관계기업으로 분류하였습니다. |
| (주3) | 관계기업인 ㈜디에스케이의 연결실체에 포함됨에 따라 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주4) | 기타특수관계자인 시너지파트너스㈜의 연결실체에 포함됨에 따라 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주5) | ㈜상상인이 연결기업의 최대주주인 에스이노베이션 신기술조합의 출자지분을 취득함에 따라 기타특수관계자에 포함하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출거래 | 매입거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자/배당수익 | 매출 등 | 비유동자산처분 | 매입 등 | 비유동자산취득 | ||
| 관계기업 | ㈜메디카코리아 | - | 3,150 | - | 1,286 | - |
| 시너지헬스케어전략출자조합 | - | - | - | - | 499,000 | |
| 기타특수관계자 | 시너지아이비상생혁신신기술투자조합 | - | - | 695,000 | - | - |
| 임직원 | 397 | - | - | - | - | |
| ㈜상상인증권 | 96,696 | 82 | - | - | - | |
| ㈜상상인 | - | - | - | 561 | - | |
| ㈜프로톡스 | 45,370 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 142,463 | 3,232 | 695,000 | 1,847 | 499,000 | |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출거래 | 매입거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자/배당수익 | 매출 등 | 비유동자산처분 | 매입 등 | 비유동자산취득 | ||
| 관계기업 | ㈜메디카코리아 | 189,431 | 49,301 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 시너지아이비상생혁신신기술투자조합 | - | - | - | - | 520,000 |
| 임직원 | 397 | - | - | - | - | |
| ㈜상상인증권 | - | - | - | 15,000 | - | |
| ㈜프로톡스 | - | - | - | 1,269 | - | |
| 합 계 | 189,828 | 49,301 | - | 16,269 | 520,000 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| 관계기업 | ㈜메디카코리아 | - | - | 1,467 | 1,253 | 1,600,000 | 18,805 |
| 시너지그룹소부장출자조합 | - | - | 3,667,054 | - | - | - | |
| 시너지턴어라운드28호신기술사업투자조합 | - | - | 8,817,620 | - | - | - | |
| 시너지턴어라운드30호신기술사업투자조합 | - | - | 3,318,084 | - | - | - | |
| 시너지헬스케어전략출자조합 | - | - | 498,986 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 임직원 | - | 35,000 | 3,004 | - | - | - |
| 시너지파트너스㈜ | - | - | - | - | 300,000 | 3,365 | |
| 시너지아이비상생혁신신기술투자조합(주1) | - | - | 3,617,089 | - | - | - | |
| 시너지 스케일업 농식품 투자조합(주1) | - | - | 512,884 | - | - | - | |
| ㈜프로톡스 | - | 4,000,000 | 310,400 | - | - | - | |
| 합 계 | - | 4,035,000 | 20,746,588 | 1,253 | 1,900,000 | 22,170 | |
| (주1) | 투자조합의 출자금을 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동)으로 계상하고 있으며, 당분기 중 총 236,520천원의 평가손실을 인식하였습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| 관계기업 | ㈜메디카코리아 | 44,518 | - | 1,502 | 1,253 | 1,600,000 | 35,919 |
| 시너지그룹소부장출자조합 | - | - | 3,667,054 | - | - | - | |
| 시너지턴어라운드28호신기술사업투자조합 | - | - | 8,822,126 | - | - | - | |
| 시너지턴어라운드30호신기술사업투자조합 | - | - | 3,319,636 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 임직원 | - | 35,000 | 2,607 | - | - | - |
| 시너지아이비상생혁신신기술투자조합(주1) | - | - | 4,527,233 | - | - | - | |
| 시너지 스케일업 농식품 투자조합(주1) | - | - | 534,260 | - | - | - | |
| ㈜프로톡스 | - | 4,000,000 | 265,030 | - | - | - | |
| 합 계 | 44,518 | 4,035,000 | 21,139,448 | 1,253 | 1,600,000 | 35,919 | |
| (주1) | 투자조합의 출자금을 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동)으로 계상하고 있으며, 전기 중 총 702,044천원의 평가손실을 인식하였습니다. |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 배당금 | 대여거래 | 차입거래 | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수령 | 지급 | 대여 | 상환 | 차입 | 상환 | 유입 | 유출 | ||
| 관계기업 | 시너지헬스케어전략출자조합 | - | - | - | - | - | - | - | 499,000 |
| 기타특수관계자 | ㈜프로톡스(주1) | - | - | - | - | - | 26,389 | - | - |
| 시너지파트너스㈜ | - | - | - | - | 300,000 | - | - | - | |
| 시너지아이비상생혁신신기술투자조합 | - | - | - | - | - | - | 695,000 | - | |
| 임직원 | - | - | - | 1,800 | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | 1,800 | 300,000 | 26,389 | 695,000 | 499,000 | |
| (주1) | 리스부채 상환액을 포함하여 기재하였습니다. |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 배당금 | 대여거래 | 차입거래 | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수령 | 지급 | 대여 | 상환 | 차입 | 상환 | 유입 | 유출 | ||
| 관계기업 | 시너지턴어라운드28호신기술사업투자조합 | - | - | - | - | - | - | - | 5,000,000 |
| 기타특수관계자 | ㈜프로톡스(주1) | - | - | - | - | - | 26,004 | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | 26,004 | - | 5,000,000 | |
| (주1) | 리스부채 상환액을 포함하여 기재하였습니다. |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 223,392 | 253,190 |
| 퇴직급여 | 10,710 | 31,620 |
| 주식보상비용 | - | 1,294 |
| 합 계 | 234,102 | 286,104 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 연결기업의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.
(6) 당분기말 현재 연결기업은 ㈜메디카코리아로부터의 차입금과 관련하여 보유한 특허권을 ㈜메디카코리아에 담보로 제공하고 있습니다.(7) 당분기말 현재 연결기업은 ㈜상상인증권과 투자일임계약을 맺고 있습니다.(8) ㈜프로톡스의 대여금과 관련하여 ㈜메디카코리아의 보통주 587,000주를 담보로 제공받았습니다.
25. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 한도약정 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내용 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입한도 | 실행금액 | 차입한도 | 실행금액 | ||
| 우리은행 | 시설자금대출 | 4,780,000 | 4,780,000 | 4,780,000 | 4,780,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 900,000 | 900,000 | 900,000 | 900,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 3,146,000 | 3,142,000 | 3,143,000 | 3,143,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 합 계 | 10,326,000 | 10,322,000 | 10,323,000 | 10,323,000 | |
(2) 당분기말 현재 차입금 및 계약이행보증과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공된자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 11,878,188 | 11,311,200 | 우리은행 |
| 산업재산권(특허권) | 25,831 | 2,080,000 | ㈜메디카코리아 |
(3) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보증 제공자 | 제공받은 보증내용 | 보증금액 | 보증처 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행보증 외 | 559,004 | 매출거래처 |
(4) 연결기업은 종속기업인 ㈜바스노바의 비지배주주가 보유한 보통주 134,746주에 대하여 연결기업에 매도할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 동 약정에 대한 주요 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 행사가능일 | 2024년12월26일 ~ 2027년12월25일 |
| 행사가격 | 17,000원 |
| 행사주식수 | 134,746주 |
연결기업은 동 약정에 따라 풋옵션행사 시 지급할 금액 2,290,682천원을 금융부채로인식하였습니다. (5) 당분기말 현재 연결기업이 피고로서 계류 중인 소송사건은 없습니다.
(6) 연결기업은 정부보조금과 관련하여 과제가 성공한 경우 정액기술료(정부출연료의 10%) 또는 경상기술료[정부출연료의 1% + 관련매출의 1%(매출발생후 5년)]를 지급하기로 약정하고 있으며, 정부보조금 사용액 중에서 상환의무가 있는 기술료 상당액은 조기납부 할인률을 적용하여 정부보조금에서 차감하고 미지급금ㆍ장기미지급금 각각 12,734천원 및 447,498천원으로 계상하고 있습니다. (7) 연결기업의 유형자산 보험가입액 중 3,610,000천원은 우리은행에 의해 질권이 설정되어 있습니다. (8) 당분기말 현재 연결기업은 ㈜상상인증권과 투자일임계약을 맺고 있습니다. (9) ㈜프로톡스의 대여금과 관련하여 ㈜메디카코리아의 보통주 587,000주를 담보로 제공받았습니다. (10) 연결기업은 전기 중 이사회 결의에 의해 경기도 평택시 진위면 하북리 241-2에 소재한 토지를 매입하기로 약정하였고, 잔금 1,800백만원을 납입할 예정입니다.
(11) 당분기말 현재 연결기업이 체결한 이자율스왑계약의 내용과 이와 관련하여 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계약처 | 계약기간 | 계약금액 | 계약이자율 | |
|---|---|---|---|---|
| 지 급 | 수 취 | |||
| 우리은행 | 2025-03-28~2028-03-28 | 3,145,000 | 4.90% | 91 CD + 2.05% |
| 우리은행 | 2025-03-28~2028-03-28 | 3,930,000 | 4.37% | 91 CD + 1.52% |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융자산(부채) | 평가이익(손실) | 파생상품금융자산(부채) | 평가이익(손실) | |
| 이자율스왑계약 | 15,600 | - | 15,600 | - |
26. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 중 손익항목 조정 및 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 손익항목조정 | ||
| 이자비용 | 886,590 | 1,299,172 |
| 이자수익 | (504,827) | (726,561) |
| 외화환산이익 | (663,142) | (120,674) |
| 외화환산손실 | 95,180 | 36,864 |
| 대손상각비 | 595,919 | 105,243 |
| 감가상각비 | 618,551 | 653,784 |
| 사용권자산감가상각비 | 585,366 | 278,017 |
| 투자부동산상각비 | - | 9,224 |
| 무형자산상각비 | 263,440 | 206,216 |
| 무형자산처분손실 | 12 | 7 |
| 무형자산폐기손실 | - | 20,435 |
| 유형자산처분손실 | - | 1 |
| 재고자산평가손익 | (380,241) | 64,974 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 731,548 | 30,884 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 601,604 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (2,334,319) | (1,047,746) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (55,632) | - |
| 파생상품평가손실 | 223,627 | 1,336,499 |
| 파생상품평가이익 | (936,172) | - |
| 퇴직급여 | (82,051) | 79,896 |
| 주식보상비용 | 5,456 | 45,023 |
| 지분법투자손실 | 6,072 | 1,005,907 |
| 지분법투자이익 | (400,314) | (927,321) |
| 법인세비용(수익) | (101,058) | 1,280,289 |
| 사채상환손실 | 674,055 | - |
| 배당금수익 | (145,874) | - |
| 잡이익 | (1,542) | (704) |
| 잡손실 | 13,450 | - |
| 합 계 | (304,302) | 3,629,429 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 증감 | ||
| 매출채권 | (1,455,816) | (2,364,236) |
| 미수금 | 77,581 | (233,703) |
| 부가세대급금 | (373,035) | (182,262) |
| 선급금 | (411,769) | (760,734) |
| 선납세금 | (29) | (599) |
| 선급비용 | 27,132 | 21,842 |
| 재고자산 | (255,624) | (1,104,327) |
| 장기보증금 | - | (30,000) |
| 매입채무 | (90,971) | 632,566 |
| 미지급금 | 145,816 | 183,131 |
| 미지급비용 | (445,425) | (219,962) |
| 선수금 | (166,457) | 3,500 |
| 선수수익 | - | (660) |
| 예수금 | (270,645) | (138,311) |
| 부가세예수금 | 229,450 | 112,256 |
| 퇴직금의 지급 | - | (599,987) |
| 환불부채 | 40,837 | 47,003 |
| 판매보증충당부채 | 62,438 | 49,458 |
| 단기종업원급여부채 | (236,378) | (199,713) |
| 사외적립자산 | (3,320) | - |
| 합 계 | (3,126,215) | (4,784,738) |
(2) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 2,171,879 | 10,350 |
| 사용권자산의 증가 | 345,816 | 159,691 |
| 전환사채의 자본금 대체 | - | 7,402 |
| 전환사채의 주식발행초과금 대체 | - | 12,972 |
| 파생상품금융부채의 주식발행초과금 대체 | - | 21,700 |
| 파생상품금융자산의 주식발행초과금 대체 | - | 4,653 |
27. 주식기준보상제도- 지배기업의 주식기준보상 약정
(1) 지배기업은 이사회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 부여된 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.
1) 제 1차 주식기준보상
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 권리부여일 | 2020.11.30 | 2020.11.30 |
| 부여수량 | 274,000주 | 274,000주 |
| 부여방법 | 보통주 신주교부 | 보통주 신주교부 |
| 행사가격 | 3,755원 | 3,755원 |
| 가득조건(용역제공기간) | 근무용역제공 2년~5년 | 근무용역제공 2년~5년 |
| 행사기간 | 2022.12.01~2026.11.30 | 2022.12.01~2026.11.30 |
2) 제2차 주식기준보상
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 권리부여일 | 2022.03.30 | 2022.03.30 |
| 부여수량(주1) | 100,000주 | 100,000주 |
| 부여방법 | 보통주 신주교부 | 보통주 신주교부 |
| 행사가격 | 3,820원 | 3,820원 |
| 가득조건(용역제공기간) | 근무용역제공 2년~5년 | 근무용역제공 2년~5년 |
| 행사기간 | 2024.03.30~2028.03.29 | 2024.03.30~2028.03.29 |
(2) 지배기업은 주식선택권에 대하여 이항모형을 적용하여 산정하였으며, 주식보상비용을 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
1) 제1차 주식기준보상
| (단위 : 원) |
| 구분 | Group 1 | Group 2 | Group 3 | Group 4 |
|---|---|---|---|---|
| 권리부여일의 기준주가 | 3,660 | 3,660 | 3,660 | 3,660 |
| 행사기간 | 2022.12.01~2026.11.30 | 2023.12.01~2026.11.30 | 2024.12.01~2026.11.30 | 2025.12.01~2026.11.30 |
| 무위험수익률 | 1.24% | 1.33% | 1.37% | 1.39% |
| 변동성 | 56.00% | 56.00% | 56.00% | 56.00% |
2) 제2차 주식기준보상
| (단위 : 원) |
| 구분 | Group 1 | Group 2 | Group 3 | Group 4 |
|---|---|---|---|---|
| 권리부여일의 기준주가 | 3,840 | 3,840 | 3,840 | 3,840 |
| 행사기간 | 2024.03.30~2028.03.29 | 2025.03.30~2028.03.29 | 2026.03.30~2028.03.29 | 2027.03.30~2028.03.29 |
| 무위험수익률 | 2.62% | 2.79% | 2.80% | 2.84% |
| 변동성 | 55.25% | 55.25% | 55.25% | 55.25% |
(3) 당분기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제1차 주식기준보상
| (단위 : 개) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 274,000 | 296,000 |
| 상실 | - | (22,000) |
| 행사 | - | - |
| 기말 | 274,000 | 274,000 |
| 기말 현재 행사가능수량 | 274,000 | 274,000 |
2) 제2차 주식기준보상
| (단위 : 개) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 100,000 | 100,000 |
| 상실 | - | - |
| 행사 | - | - |
| 기말 | 100,000 | 100,000 |
| 분기말현재행사가능수량 | 75,000 | 50,000 |
(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상비용은 5,457천원(전분기: 13,703천원)입니다.
- 종속기업의 주식기준보상 약정 : 노비스바이오
(1) 종속기업인 노비스바이오는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 부여된 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 권리부여일 | 2023.08.16 |
| 부여수량 | 43,505주 |
| 부여방법 | 보통주 신주교부 |
| 행사가격 | 5,000원 |
| 가득조건(용역제공기간) | 2023.08.16~2025.08.15 |
| 행사기간 | 2025.08.16~2028.08.15(100%) |
(2) 당분기 및 전기 중 종속기업인 노비스바이오가 임직원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 총보상원가 | 238,059 | 238,059 |
| 전기까지 인식한 보상원가 | 238,059 | 164,033 |
| 당기 보상원가 | - | 74,026 |
| 잔여 보상원가 | - | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업인 노비스바이오가 부여하고 있는 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 개) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 43,505 | 43,505 |
| 부여 | - | - |
| 기말 | 43,505 | 43,505 |
| 기말 현재 행사가능수량 | 43,505 | 43,505 |
(4) 종속기업인 노비스바이오는 주식선택권에 대하여 이항모형을 적용하여 산정하였으며, 주식보상비용을 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 권리부여일의 기준주가 | 9,220 |
| 행사기간 | 2025.08.16~2028.08.15 |
| 무위험수익율(주1) | 3.76% |
| 변동성(주2) | 35.78% |
| (주1) | KIS 채권평가의 2023년 8월 16일 YTM 매트리스 기간별 국고채 이자율 |
| (주2) | 거래일 변동성을 주 단위로 기간환산한 변동성 |
- 종속기업의 주식기준보상 약정 : 뉴로바이오젠
(1) 종속기업인 뉴로바이오젠은 주주총회 및 이사회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 부여된 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 권리부여일 | 2021.04.26 |
| 부여수량 | 9,200주 |
| 부여방법 | 주식결제형과 현금결제형 중 회사가 선택 |
| 행사가격 | 70,000원 |
| 가득조건(용역제공기간) | 2021.04.26~2025.04.25 |
| 행사기간 | 2025.04.26~2026.04.26(100%) |
(2) 당분기 및 전기 중 종속기업인 뉴로바이오젠이 임직원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 총보상원가 | 31,952 | 31,952 |
| 전기까지 인식한 보상원가 | 31,952 | 29,435 |
| 당기 보상원가 | - | 2,517 |
| 잔여 보상원가 | - | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업인 뉴로바이오젠이 부여하고 있는 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 개) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 9,200 | 9,200 |
| 부여 | - | - |
| 기말 | 9,200 | 9,200 |
| 기말 현재 행사가능수량 | 9,200 | 9,200 |
(4) 종속기업인 뉴로바이오젠은 주식선택권에 대하여 이항모형을 적용하여 산정하였으며, 주식보상비용을 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 권리부여일의 기준주가 | 20,715 |
| 행사기간 | 2025.04.26~2026.04.26 |
| 무위험수익율(주1) | 1.59% |
| 변동성(주2) | 52.90% |
| (주1) | KIS 채권평가의 2021년 4월 26일 YTM 매트리스 기간별 국고채 이자율 |
| (주2) | 거래일 변동성을 주 단위로 기간환산한 변동성 |
28. 영업부문(1) 연결기업의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 부문 | 영업의 성격 |
|---|---|
| 바이오기술사업 | 미생물 배양배지, 기타화학제품제조 |
| 의료사업 | 의료기기 제조 및 수입판매업 |
| 건강기능식품사업 |
건강기능식품의 OEM, ODM, 제품개발 생산판매 |
| 기타사업 | 신약 연구 및 개발 |
(2) 영업부문의 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 바이오기술사업 | 의료사업 | 건강기능식품사업 | 기타사업 | 소 계 | 조정(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | |||||||
| 외부거래 | 5,307,302 | 18,846,164 | 2,877,590 | - | 27,031,056 | - | 27,031,056 |
| 내부거래 | - | 278,873 | - | - | 278,873 | (278,873) | - |
| 총수익 | 5,307,302 | 19,125,037 | 2,877,590 | - | 27,309,929 | (278,873) | 27,031,056 |
| 성과 | |||||||
| 비용으로 인식된 재고자산 원가 | (2,769,631) | (5,245,486) | (2,045,532) | - | (10,060,649) | - | (10,060,649) |
| 종업원급여 | (1,193,121) | (4,534,608) | (474,185) | (311,447) | (6,513,361) | - | (6,513,361) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | (292,783) | (860,886) | (179,712) | (47,150) | (1,380,531) | (86,826) | (1,467,357) |
| 부문영업이익(손실) | 310,482 | 4,361,512 | (180,319) | (584,330) | 3,907,345 | (86,826) | 3,820,519 |
| 영업자산 | 186,855,311 | 169,562,950 | 5,784,173 | 1,039,743 | 363,242,177 | (28,233,352) | 335,008,825 |
| 영업부채 | 20,529,790 | 32,325,090 | 2,077,193 | 9,583,268 | 64,515,341 | (4,377,357) | 60,137,984 |
| (주1) | 부문간의 이동 또는 거래들은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 바이오기술사업 | 의료사업 | 건강기능식품사업 | 기타사업 | 소 계 | 조정(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | |||||||
| 외부거래 | 4,892,687 | 19,135,572 | 3,213,847 | - | 27,242,106 | - | 27,242,106 |
| 내부거래 | - | - | - | - | - | - | - |
| 총수익 | 4,892,687 | 19,135,572 | 3,213,847 | - | 27,242,106 | - | 27,242,106 |
| 성과 | |||||||
| 비용으로 인식된 재고자산 원가 | (2,716,688) | (2,742,029) | (1,822,636) | - | (7,281,353) | - | (7,281,353) |
| 종업원급여 | (1,171,663) | (4,018,872) | (451,893) | (129,376) | (5,771,804) | - | (5,771,804) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | (292,078) | (559,003) | (207,422) | (52,895) | (1,111,398) | (35,843) | (1,147,241) |
| 부문영업이익(손실) | (8,673) | 5,955,663 | 213,752 | (1,336,428) | 4,824,314 | (35,847) | 4,788,467 |
| 영업자산 | 197,946,209 | 143,622,219 | 6,209,514 | 885,017 | 348,662,959 | (30,027,010) | 318,635,949 |
| 영업부채 | 48,546,199 | 24,443,805 | 2,847,285 | 8,775,732 | 84,613,021 | (1,920,468) | 82,692,553 |
| (주1) | 부문간의 이동 또는 거래들은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. |
29. 매각예정비유동자산2025년 8월 6일 이사회의 결의에 따라 관계기업인 ㈜디에스케이 지분매각을 위한 양도계약을 체결하였으며, 이에 따라 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 예상되는 해당 거래의 종결시점은 26년 상반기입니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 관계기업투자주식 | 43,260,291 | 43,260,291 |
30. 보고기간 후 사건
(1) 2026년 4월 22일, 당사의 주가하락에 따라 전환사채 전환가액의 조정이 있었으며, 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 조정 전 전환가액 | 조정 후 전환가액 |
|---|---|---|
| 제14회차 무기명식 무보증사모 전환사채 | 2,776원 | 2,109원 |
| 조정 전 전환가능주식수 | 조정 후 전환가능주식수 | |
| 4,529,538 | 5,962,067 |
| 제 29 기 1분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 결손금 | 자본 합계 | |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | |
|---|---|---|
주석
| 2026년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 시너지이노베이션 |
1. 회사의 개요
주식회사 시너지이노베이션(이하 "당사")은 1998년 4월 2일 설립되었으며, 바이오 기술사업을 영위하고 있으며, 본사는 경기도 성남시 중원구 사기막골로 52에 위치하고있습니다. 당사의 전 최대주주인 시너지파트너스㈜ 및 특수관계인은 2023년 12월 27일 에스이노베이션 신기술조합을 결성하며, 보유하고 있던 지배기업의 보통주식 31,582,196주(지분율: 38.18%)의 현물 출자를 실행한 바 있습니다. 해당 현물출자로 당사의 최대주주는 시너지파트너스㈜에서 에스이노베이션 신기술조합으로 변경되었습니다.당분기말 현재 납입자본금은 44,053,482천원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, %) |
| 주요주주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 에스이노베이션 신기술조합 | 31,582,196 | 35.85 |
| 시너지파트너스㈜ | 2,132,764 | 2.42 |
| 기타 | 54,392,003 | 61.73 |
| 합계 | 88,106,963 | 100.00 |
2. 중요한 회계처리방침
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.
당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.
당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.
또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.
경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다. [현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한분류 선택권이 삭제되었습니다.① 주요 영향 평가
당사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 당사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 완료하였으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다.
4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 2,000 | - |
| 보통예금 등 | 7,588,356 | 19,298,519 |
| 합계 | 7,590,356 | 19,298,519 |
은행에 예치된 현금의 이자율은 일일 은행 예금이자율에 기초하여 산정되고 있습니다. 단기예치금의 만기는 기업의 단기 현금수요를 고려하여 1일부터 3개월내로 다양하게 구성되어 있으며 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다.
5. 매출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 4,613,749 | - | 4,330,356 | - |
| 차감 : 손실충당금 | (97,356) | - | (97,776) | - |
| 매출채권(순액) | 4,516,393 | - | 4,232,580 | - |
6. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 491,627 | - | 491,627 | 444,572 | - | 444,572 |
| 상품 | 1,760,117 | - | 1,760,117 | 2,006,638 | - | 2,006,638 |
| 원재료 | 471,489 | - | 471,489 | 432,992 | - | 432,992 |
| 합계 | 2,723,233 | - | 2,723,233 | 2,884,202 | - | 2,884,202 |
7. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 금융상품 | 10,503 | 2,000,000 | 10,500 | 2,000,000 |
| 미수수익 | 61,540 | 281,348 | 46,123 | 175,088 |
| 미수금 | 2,037,870 | - | 9,906 | - |
| 대손충당금 | (8,404) | - | (8,404) | - |
| 대여금 | - | 9,435,000 | - | 8,935,000 |
| 보증금 | - | 602,464 | - | 602,465 |
| 현재가치할인차금 | - | (4,142) | - | (9,820) |
| 합계 | 2,101,509 | 12,314,670 | 58,125 | 11,702,733 |
(2) 사용이 제한된 기타금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 신한은행 | 10,503 | 10,500 | (주1) |
| (주1) | 회생채권인 회사채 채무의 사후 변제재원 관리를 위한 지급제한 계좌로서, 회생절차 종결일로부터 10년간 유지해야합니다. |
8. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| <당기손익-공정가치금융자산> | ||||
| 지분증권 | 4,881,586 | 10,113,393 | - | 8,062,763 |
| 채무증권 | - | 3,920,400 | - | 3,920,400 |
| 수익증권 | 2,914,890 | - | 1,646,148 | - |
| 소계 | 7,796,476 | 14,033,793 | 1,646,148 | 11,983,163 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| <당기손익-공정가치금융자산> | |||||
| ㈜상상인 | 보통주 | 36,414,436 | 10,113,333 | 36,414,436 | 8,062,703 |
| ㈜프로톡스 | 보통주 | 60 | 60 | 60 | 60 |
| 교보증권㈜ | 보통주 | 6,945,312 | 4,881,586 | - | - |
| 소계 | 43,359,808 | 14,994,979 | 36,414,496 | 8,062,763 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | ||
| 다올투자증권㈜ | 사모사채 | 4,000,000 | 3,920,400 | 4,000,000 | 3,920,400 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | ||
| 수익증권 등 | MMF | 2,900,000 | 2,914,890 | 1,500,000 | 1,646,148 |
9. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 구분 | 주요 영업활동 | 소재국가 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| 시너지바이오조합 | 관계기업 | 주식 및 주식연계형 채권 투자 및 배분 | 대한민국 | 12월 |
| ㈜메디카코리아 | 관계기업 | 의약품의 제조 및 판매 | 대한민국 | 12월 |
| ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) | 종속기업 | 의료기기 제조 및 판매 | 대한민국 | 12월 |
| ㈜엠아이텍 | 종속기업 | 의료기기 제조 및 수입판매업 | 대한민국 | 12월 |
| 보광연건연발유한공사(심천) | 종속기업 | 연구개발 및 지원활동 | 대한민국 | 12월 |
| 노비스바이오㈜ | 종속기업 | 건강기능식품, 의약외품 제조, 판매업 | 대한민국 | 12월 |
| 뉴로바이오젠㈜ | 종속기업 | 의학 및 약학 연구개발업 | 대한민국 | 12월 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율(%)(주1) | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 손상차손 | 장부가액 | 취득원가 | 손상차손 | 장부가액 | |||
| <관계기업> | ||||||||
| 시너지바이오조합 | 1,000,000 | 44.44 | 10,000,000 | (425,479) | 9,574,521 | 10,000,000 | (425,479) | 9,574,521 |
| ㈜메디카코리아 | 3,788,622 | 37.78 | 29,043,577 | - | 29,043,577 | 29,043,577 | - | 29,043,577 |
| 소계 | 39,043,577 | (425,479) | 38,618,098 | 39,043,577 | (425,479) | 38,618,098 | ||
| <종속기업> | ||||||||
| ㈜엠아이텍 | 16,900,000 | 52.22 | 21,696,520 | - | 21,696,520 | 21,696,520 | - | 21,696,520 |
| 보광연건연발유한공사(심천)(주1) | - | 100.00 | 2,840,608 | (2,840,608) | - | 2,840,608 | (2,840,608) | - |
| 노비스바이오㈜ | 1,450,176 | 100.00 | 10,106,038 | (3,530,233) | 6,575,804 | 10,106,038 | (3,530,233) | 6,575,804 |
| 뉴로바이오젠㈜ | 81,214 | 54.79 | 3,464,114 | - | 3,464,114 | 3,464,114 | - | 3,464,114 |
| ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) (주2)(주3) | 913,573 | 68.38 | 12,279,602 | - | 12,279,602 | 12,279,602 | - | 12,279,602 |
| 소계 | 50,386,882 | (6,370,841) | 44,016,040 | 50,386,882 | (6,370,841) | 44,016,040 | ||
| 합계 | 89,430,459 | (6,796,320) | 82,634,138 | 89,430,459 | (6,796,320) | 82,634,138 | ||
| (주1) | 보광연건연발유한공사(심천)는 전액 손상차손을 인식하고 있습니다. |
| (주2) | ㈜바스노바(구.(㈜에스앤지바이오텍)는 자기주식을 고려한 유효지분율입니다. |
| (주3) | ㈜바스노바(구.(㈜에스앤지바이오텍)의 개인주주에게 부여한 풋옵션과 관련하여 인식한 파생상품금융부채 금액이 포함되어 있습니다.(주석 16참조) |
10. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 주요 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,459,506 | 4,781,126 |
| 취득 | 7,427 | 597,538 |
| 처분 | - | - |
| 대체 | (855) | - |
| 감가상각비 | (158,039) | (153,512) |
| 분기말금액 | 5,308,039 | 5,225,152 |
(2) 당사의 토지 및 건물이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 25참조)11. 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,395,278 | 1,571,684 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 대체 | 855 | - |
| 감가상각비 | (21,118) | (27,092) |
| 분기말금액 | 1,375,015 | 1,544,592 |
(2) 당분기 중 비용처리된 연구비와 개발비 지출 총액은 31,373천원입니다.
12. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 569,571 | 521,532 |
| 미지급금 | 264,225 | 400,336 |
| 미지급비용 | 1,753 | 1,731 |
| 합 계 | 835,549 | 923,599 |
13. 차입금당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우리은행 | 기업시설일반대출 | 3.16 | 2026.07.27 | 850,000 | 850,000 |
| (주1) | 단기차입금에 대해 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석25참조) |
14. 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 약정이자율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||||
| 제7회 무보증전환사채(주1) | 2014.08.29 | 2017.08.29 | 연 4.0% | 10,472 | - | 10,472 | - |
| 제14회 무보증전환사채(주2) | 2023.12.22 | 2027.12.22 | 연 0.0% | 12,574,000 | - | 19,124,000 | - |
| 합계 | 12,584,472 | - | 19,134,472 | - | |||
| 사채할인발행차금 | (66,952) | - | (113,965) | - | |||
| 사채상환할증금 | 512,491 | - | 779,455 | - | |||
| 전환권조정 | (3,407,062) | - | (5,799,493) | - | |||
| 장부가액 | 9,622,949 | - | 14,000,469 | - | |||
| (주1) | 채권자가 확정된 건은 회생계획안 상 회생채권 및 금융기관 대여금 채무 변제요건에 따라 원금 및 개시전 이자의 59.58%는 현금으로 변제되고, 나머지 40.42%는 전액 면제되었습니다. 한편, 당분기말 현재 제7회 무보증전환사채는 향후 권리자가 확인되어 지급요청시 변제되어야 할 금액으로 기한의 이익은 상실되었습니다. |
| (주2) | 투자자의 전환청구가능기간이 12개월 이내 도래함에 따라 유동부채로 분류하였습니다. 당분기 중 발행회사의 매도청구권(call-option) 행사로 권면금액 4,550백만원, 사채권자의 조기상환청구권(put-option) 행사로 권면금액 2,000백만원의 전환사채를 상환하였습니다. |
(2) 당사가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제14회 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행 권면총액 | 39,000,000,000원 |
| 미상환 권면총액 | 12,574,000,000원 |
| 만기시상환금 | 액면가의 104.0758% |
| 조기상환개시일 | 2025.12.22 |
| 전환청구기간 | 2024.12.22 ~2027.11.22 |
| 최초 전환가액(주1) | 2,799원 |
| 최근 전환가액(주1) | 2,776원 |
| 발행회사의 매도청구기간(주2) | 2024.12.23~2026.12.23 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | 발행회사의 기명식 보통주 |
| 전환가액의 조정 | 매7개월단위 |
| 미전환잔여주식수(주3) | 4,529,538 |
| (주1) | 전환사채의 전환가액은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유 및 보통주의 시가 하락에 따라 조정됩니다. 전환권 행사로 인한 파생상품자산 및 부채 금액은 주석 16에서 표시하고 있습니다. |
| (주2) | 당사 및 당사가 지정하는 자는 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 매수인은 각 매매대금 지급기일로부터 10일 이전까지 인수인에게 매수대상 사채의 수량, 매매대금의 지급기일 및 매매가격을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구를 할 수 있고, 이때의 매매가액은 사채의 권면금액에 대하여 사채 발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 제14회차는 연 2%(분기단위복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액입니다. |
| (주3) | 당사는 2026년 3월 23일 발행회사의 매도청구권(Call Option) 행사에 따라 제 14회차 무보증 사모 전환사채 4,550백만원을 만기 전 취득하였으며, 자기사채로 보유 중입니다. 동 자기사채는 보유 중에는 전환권 행사가 제한되어 전환가능주식수에서 제외되었으며, 향후 재매각 시 1,639,049주의 전환가능주식수가 추가로 발생할 수 있습니다. |
(3) 당사가 발행한 전환사채는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로, 이와 관련되어 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|
| 취득시 | 당분기말 | 전기말 | |
| 파생상품금융부채 | |||
| 전환권및조기상환청구권(14회차) | 25,799,086 | 3,117,344 | 5,419,054 |
(4) 당분기와 전분기 중 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 파생금융상품과 관련된 파생상품평가손익을 제외한 법인세비용차감전순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 조정전 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,918,032 | 741,118 |
| 리픽싱조건부 금융상품 관련된 파생상품평가이익(손실)(*) | 677,835 | (1,168,018) |
| 조정후 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,240,197 | 1,909,136 |
| (*) | 회사가 발행한 전환사채는 리픽싱조건부입니다. |
15. 리스당분기 및 전분기 중 사용권자산과 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 사용권자산 | 리스부채 | |
| 기초 순장부금액 | 546,538 | 563,860 | 697,231 | 698,434 |
| 증가 | - | - | 69,383 | 69,383 |
| 감소 | - | (117,431) | - | (116,310) |
| 감가상각비 | (113,626) | - | (111,474) | - |
| 이자비용 | - | 5,840 | - | 9,039 |
| 분기말 순장부금액 | 432,912 | 452,269 | 655,140 | 660,546 |
16. 파생상품금융자산 및 부채당분기말 및 전기말 현재 파생상품금융자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품금융자산 | ||||
| 매도청구권(제14회 전환사채) | 819,327 | - | 1,287,497 | - |
| 파생상품금융부채 | ||||
| 전환권 및 조기상환청구권(제14회 전환사채) | 3,117,343 | - | 5,419,054 | - |
| 풋옵션 파생상품(주1) | 238,298 | - | 238,298 | - |
| 소 계 | 3,355,641 | - | 5,657,352 | - |
| (주1) | 당사는 종속기업 ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍)의 개인주주가 보유중인 보통주와 관련하여 풋옵션계약을 체결하였으며, 당사는 이러한 옵션계약을 파생상품부채로 분류하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 풋옵션계약의순공정가치 238,298천원을 파생상품부채로 계상하였습니다. |
17. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도와 확정급여제도를 운영하고있습니다.(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직급여제도와 관련된 당사의 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금 만큼 감소하게 됩니다.확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 35,603천원(전분기 : 94,809천원)입니다.(2) 확정급여형 퇴직급여제도확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 142,432 | 113,552 |
| 사외적립자산 공정가치 | (63,133) | (90,479) |
| 순확정급여부채(자산) | 79,299 | 23,073 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 29,191 | 30,601 |
| 확정급여채무의 이자원가 | (311) | 239 |
| 신입/전입효과 | - | - |
| 합계 | 28,880 | 30,840 |
18. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 발행할 주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 1주의 금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수 | 88,106,963 | 88,106,963 |
| 보통주자본금 | 44,053,481,500 | 44,053,481,500 |
19. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) |
|
구 분 |
당분기 |
전분기 |
|---|---|---|
|
고객과의 계약에서 생기는 수익 |
5,307,302 | 4,892,688 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
| (단위 : 천원) |
|
구분 |
당분기 |
전분기 |
|---|---|---|
| 재화 또는 용역의 유형 | ||
| 제품판매 | 3,055,881 | 2,672,887 |
| 상품판매 | 2,251,421 | 2,219,801 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 5,307,302 | 4,892,688 |
|
지리적 시장 |
||
| 국내 | 5,307,302 | 4,892,688 |
| 국외 | - | - |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 5,307,302 | 4,892,688 |
|
수익인식시점 |
||
| 한 시점에 인식 | 5,307,302 | 4,892,688 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 5,307,302 | 4,892,688 |
(3) 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일외부고객으로 부터의 수익 금액 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
|
구 분 |
당분기 |
전분기 |
|---|---|---|
| A업체 | - | 560,382 |
20. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 매출원가 | 판매관리비 | 연구개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 160,969 | - | - | 160,969 |
| 원재료와 상품매입액 | 2,608,662 | - | - | 2,608,662 |
| 종업원급여 | 491,355 | 539,968 | 30,536 | 1,061,859 |
| 퇴직급여 | 29,349 | 35,134 | - | 64,483 |
| 복리후생비 | 33,136 | 33,643 | - | 66,779 |
| 감가상각비 | 127,914 | 30,125 | - | 158,039 |
| 사용권자산상각비 | 22,956 | 90,670 | - | 113,626 |
| 무형자산상각비 | - | 21,118 | - | 21,118 |
| 지급수수료 | 131,192 | 134,698 | 228 | 266,118 |
| 지급임차료 | 1,978 | 5,535 | - | 7,513 |
| 대손상각비(환입액) | - | (195) | - | (195) |
| 주식보상비용 | - | 5,457 | - | 5,457 |
| 소모품비 | 121,143 | 7,067 | 609 | 128,819 |
| 운반비 | 26,361 | 23,490 | - | 49,851 |
| 기타 | 125,975 | 157,747 | - | 283,722 |
| 합 계 | 3,880,990 | 1,084,457 | 31,373 | 4,996,820 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 매출원가 | 판매관리비 | 연구개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 4,553 | - | - | 4,553 |
| 원재료와 상품매입액 | 2,712,135 | - | - | 2,712,135 |
| 종업원급여 | 449,594 | 544,649 | - | 994,243 |
| 퇴직급여 | 37,827 | 56,982 | - | 94,809 |
| 복리후생비 | 34,660 | 47,951 | - | 82,611 |
| 감가상각비 | 124,366 | 29,146 | - | 153,512 |
| 사용권자산상각비 | 22,801 | 88,673 | - | 111,474 |
| 무형자산상각비 | - | 27,092 | - | 27,092 |
| 지급수수료 | 115,259 | 128,940 | - | 244,199 |
| 지급임차료 | 1,680 | 5,357 | - | 7,037 |
| 대손상각비 | - | 1,320 | - | 1,320 |
| 주식보상비용 | - | 13,703 | - | 13,703 |
| 소모품비 | 79,535 | 1,344 | - | 80,879 |
| 운반비 | 19,624 | 21,929 | - | 41,553 |
| 기타 | 137,992 | 194,249 | - | 332,241 |
| 합 계 | 3,740,026 | 1,161,335 | - | 4,901,361 |
21. 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 및 전분기의 법인세비용은 없습니다.
22. 금융상품 및 재무위험관리(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 현금및현금성자산 | 7,590,356 | 19,298,519 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 4,516,393 | 4,232,580 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 21,830,269 | 13,629,311 | - | - |
| 기타금융자산 | 14,416,179 | 11,760,858 | - | - | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | - | 819,327 | 1,287,497 | - | - |
| 합계 | 26,522,928 | 35,291,957 | 22,649,596 | 14,916,808 | - | - |
2) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 매입채무및기타채무 | 835,549 | 923,599 | - | - | - | - |
| 차입금 | 850,000 | 850,000 | - | - | - | - |
| 사채 | 9,622,949 | 14,000,469 | - | - | - | - |
| 파생상품금융부채 | - | - | 3,355,642 | 5,657,351 | - | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | 452,269 | 563,860 |
| 합계 | 11,308,498 | 15,774,068 | 3,355,642 | 5,657,351 | 452,269 | 563,860 |
(3) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 구분현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익인식-공정가치금융자산 | ||
| 배당금수익 | 46,695 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익(손실) | 2,067,211 | 1,011,170 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익(손실) | (171,691) | - |
| 파생상품평가이익(손실) | 34,710 | (168,481) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 | ||
| 대손상각 및 환입 | 195 | (1,320) |
| 이자수익 | 278,952 | 338,866 |
| 이자비용 | (613,879) | (1,131,090) |
| 외환손익 | 24,857 | (125) |
| 외화환산손익 | (42,229) | - |
| 사채상환손실 | (674,055) | - |
| 당기손익인식-공정가치금융부채 | ||
| 파생상품평가이익(손실) | 677,835 | (1,168,018) |
23. 공정가치당분기 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.(2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
(3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 14,994,920 | 2,914,889 | 3,920,460 | 21,830,269 |
| 파생상품금융자산 | - | - | 819,327 | 819,327 |
| 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | - | 3,355,642 | 3,355,642 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,062,703 | 1,646,148 | 3,920,460 | 13,629,311 |
| 파생상품금융자산 | - | - | 1,287,497 | 1,287,497 |
| 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | - | 5,657,352 | 5,657,352 |
24. 특수관계자 공시
(1) 당분기말과 전기말 현재 주요 특수관계현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 최대주주 | 에스이노베이션 신기술조합 | 에스이노베이션 신기술조합 | |
| 종속기업 | ㈜엠아이텍 | ㈜엠아이텍 | |
| 노비스바이오㈜ | 노비스바이오㈜ | ||
| 보광연건연발유한공사(심천) | 보광연건연발유한공사(심천) | ||
| 뉴로바이오젠㈜ | 뉴로바이오젠㈜ | ||
| ㈜바스노바(구.㈜에스엔지바이오텍) | ㈜바스노바(구.㈜에스엔지바이오텍) | ||
| 관계기업 | 시너지바이오조합 | 시너지바이오조합 | (주1) |
| ㈜디에스케이 | ㈜디에스케이 | (주1) | |
| ㈜메디카코리아 | ㈜메디카코리아 | ||
| 기타특수관계자 | ㈜프로톡스 | ㈜프로톡스 | (주2) |
| 시너지파트너스㈜,시너지아이비투자㈜, 에이엠테크놀로지㈜,㈜아이로드모빌리티, ㈜휴바이오메드,㈜지엠에스바이오, ㈜엔키스, 임직원 등 | 시너지파트너스㈜,시너지아이비투자㈜, 에이엠테크놀로지㈜, ㈜아이로드모빌리티,㈜휴바이오메드, ㈜지엠에스바이오, ㈜엔키스,임직원 등 | (주3) | |
| ㈜상상인,㈜상상인증권 등 | ㈜상상인,㈜상상인증권 등 | (주4) |
| (주1) | 당사는 2025년8월22일 이사회의 결의에 따라 관계기업인 ㈜디에스케이 지분매각을 위한 양도계약을 체결하였으며, 이에 따라 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 예상되는 해당 거래의 종결시점은 26년 상반기입니다. |
| (주2) | 관계기업인 ㈜디에스케이의 연결실체에 포함됨에 따라 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주3) | 기타특수관계자인 시너지파트너스㈜의 연결실체에 포함됨에 따라 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주4) | ㈜상상인이 당사의 최대주주인 에스이노베이션 신기술조합의 출자지분을 취득함에 따라 기타특수관계자에 포함하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출거래 | 매입거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자/배당수익 | 매출 등 | 비유동자산처분 | 이자 | 매입 등 | 비유동자산취득 | ||
| 종속기업 | ㈜엠아이텍 | 2,028,000 | - | - | - | - | - |
| 노비스바이오㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜뉴로바이오젠 | 37,808 | - | - | - | - | - | |
| ㈜바스노바 | 22,685 | - | - | - | - | - | |
| 관계기업 | ㈜메디카코리아 | - | 3,150 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | ㈜상상인 | - | - | - | - | 153 | - |
| ㈜상상인증권 | - | 82 | - | - | - | - | |
| ㈜프로톡스 | 397 | - | - | - | - | - | |
| 임직원등 | 45,370 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 2,134,260 | 3,232 | - | - | 153 | - | |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출거래 | 매입거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자/배당수익 | 매출 등 | 비유동자산처분 | 이자 | 매입 등 | 비유동자산취득 | ||
| 종속기업 | ㈜엠아이텍 | 1,690,000 | - | - | - | - | - |
| 노비스바이오㈜ | 5,671 | - | - | - | - | - | |
| ㈜뉴로바이오젠 | 23,770 | - | - | - | - | - | |
| 관계기업 | ㈜메디카코리아 | 189,431 | 3,150 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | ㈜상상인증권 | - | - | - | - | 15,000 | - |
| 임직원등 | 397 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,909,269 | 3,150 | - | - | 15,000 | - | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타 | 매입채무/차입금 | ||
| 종속기업 | 뉴로바이오젠㈜ | - | 3,400,000 | 76,448 | - |
| ㈜바스노바 | - | 2,000,000 | 91,496 | - | |
| ㈜엠아이텍 | - | - | 2,028,000 | - | |
| 관계기업 | ㈜메디카코리아 | - | - | 1,467 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜프로톡스 | - | 4,000,000 | 110,400 | - |
| 임직원 등 | - | 35,000 | 3,004 | - | |
| 합 계 | - | 9,435,000 | 2,310,815 | - | |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타 | 매입채무/차입금 | ||
| 종속기업 | 뉴로바이오젠㈜ | - | 2,900,000 | 38,640 | - |
| ㈜바스노바 | - | 2,000,000 | 68,811 | - | |
| 관계기업 | ㈜메디카코리아 | - | - | 1,502 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜프로톡스 | - | 4,000,000 | 65,030 | - |
| 시너지ESG1호조합(주1) | - | - | - | - | |
| 임직원등 | - | 35,000 | 2,607 | - | |
| 합 계 | - | 8,935,000 | 176,590 | - | |
| (주1) | 시너지ESG1호조합은 전기에 해산되었습니다. |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 배당금 | 대여거래 | 차입거래 | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수령 | 지급 | 대여 | 상환 | 차입 | 상환 | 유입 | 유출 | ||
| 종속기업 | 뉴로바이오젠㈜ | - | - | 500,000 | - | - | - | - | - |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 배당금 | 대여거래 | 차입거래 | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수령 | 지급 | 대여 | 상환 | 차입 | 상환 | 유입 | 유출 | ||
| 종속기업 | 노비스바이오㈜ | - | - | - | 500,000 | - | - | - | - |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 223,392 | 253,190 |
| 퇴직급여 | 10,710 | 31,620 |
| 주식보상비용 | - | 1,294 |
| 합 계 | 234,102 | 286,104 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.
(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공기관 | 지급보증의 내용 | 지급보증금액 | 수혜자 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 연대보증 | 1,080,000 | 노비스바이오㈜ |
| 서울보증보험 | 연대보증 | 140,000 | ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) |
(7) ㈜프로톡스의 대여금과 관련하여 ㈜메디카코리아의 보통주 587,000주를 담보로 제공받았습니다.
25. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 한도약정 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 내용 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입한도 | 실행금액 | 차입한도 | 실행금액 | ||
| 우리은행 | 시설자금 | 850,000 | 850,000 | 850,000 | 850,000 |
(2) 당사의 차입금 및 계약이행보증과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공된자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 3,086,890 | 1,020,000 | 우리은행 |
(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공기관 | 지급보증의 내용 | 지급보증금액 | 수혜자 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 연대보증 | 1,080,000 | 노비스바이오㈜ |
| 서울보증보험 | 연대보증 | 140,000 | ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) |
(4) 당사는 서울보증보험으로부터 계약이행 등과 관련하여 41,498천원(전기말 ;17,567천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(5) 당사는 종속기업인 ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍)의 개인주주가 보유한 보통주 134,746주에 대하여 당사에 매도할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다.동 약정에 대한 주요 사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍)(*) |
| 행사가능일 | 2024년12월26일~2027년12월25일 |
| 행사가격 | 17,000원 |
| 행사주식수 | 134,746주 |
| (*) | 당분기말 현재 당사는 동 계약에 대해 풋옵션의 공정가치 238,298천원을 파생상품부채로 인식하고 있습니다.(주석18참조) |
(6) 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 없습니다.(7) ㈜프로톡스의 대여금과 관련하여 ㈜메디카코리아의 보통주 587,000주를 담보로 제공받았습니다.
26. 현금흐름표(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하며, 당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 손익항목조정 | ||
| 이자비용 | 619,719 | 1,140,129 |
| 이자수익 | (278,952) | (344,260) |
| 배당금수익 | (2,074,694) | (1,879,431) |
| 외화환산이익 | (311) | - |
| 외화환산손실 | 42,540 | - |
| 대손상각비 | (195) | 1,320 |
| 감가상각비 | 158,039 | 153,512 |
| 사용권자산상각비 | 113,626 | 111,474 |
| 무형자산상각비 | 21,118 | 27,092 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 146,148 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (2,213,359) | (1,011,170) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (25,317) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 197,008 | - |
| 파생상품평가손실 | 223,627 | 1,336,499 |
| 파생상품평가이익 | (936,172) | - |
| 주식보상비 | 5,457 | 13,703 |
| 사채상환손실 | 674,055 | - |
| 퇴직급여 | 28,880 | - |
| 소계 | (3,298,783) | (451,132) |
| (영업활동으로 인한 자산부채의 변동) | ||
| 매출채권의 증가 | (283,618) | (106,080) |
| 미수금의 감소(증가) | 35 | (7) |
| 선급금의 감소(증가) | (19,063) | 35,455 |
| 선급비용의 감소 | 4,058 | - |
| 재고자산의 감소 | 160,969 | 4,553 |
| 장기보증금의 증가 | - | (30,000) |
| 매입채무의 증가(감소) | 48,038 | (95,649) |
| 미지급금의 감소 | (178,340) | (78,788) |
| 선수금의 증가(감소) | 53,187 | (35,953) |
| 예수금의 감소 | (8,971) | (5,484) |
| 부가세예수금의 증가 | 105,533 | 1,997 |
| 단기종업원급여부채의 감소 | (169,918) | (152,049) |
| 사외적립자산의 감소 | 27,346 | - |
| 소계 | (260,744) | (462,005) |
(4) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인유형자산의 본계정대체 | 7,855 | 38,172 |
| 전환사채의 자본금대체 | - | 7,402 |
| 전환사채의 주식발행초과금 대체 | - | 12,972 |
| 파생금융부채의 주식발행초과금 대체 | - | 21,700 |
| 파생금융자산의 주식발행초과금 대체 | - | 4,653 |
| 리스부채의 증가 | - | 69,383 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 38,079 | 93,940 |
| 주식선택권의 기타자본잉여금대체 | - | 6,266 |
27. 주식기준보상제도
(1) 당사는 이사회 결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 부여된 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.1) 제 1차 주식기준보상
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 권리부여일 | 2020.11.30 | 2020.11.30 |
| 부여수량 | 274,000주 | 274,000주 |
| 부여방법 | 보통주 신주교부 | 보통주 신주교부 |
| 행사가격 | 3,755원 | 3,755원 |
| 가득조건(용역제공기간) | 근무용역제공 2년~5년 | 근무용역제공 2년~5년 |
| 행사기간 | 2022.12.01~2026.11.30 | 2022.12.01~2026.11.30 |
2) 제2차 주식기준보상
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 권리부여일 | 2022.03.30 | 2022.03.30 |
| 부여수량(주1) | 100,000주 | 100,000주 |
| 부여방법 | 보통주 신주교부 | 보통주 신주교부 |
| 행사가격 | 3,820원 | 3,820원 |
| 가득조건(용역제공기간) | 근무용역제공 2년~5년 | 근무용역제공 2년~5년 |
| 행사기간 | 2024.03.30~2028.03.29 | 2024.03.30~2028.03.29 |
(2) 당사는 주식선택권에 대하여 이항모형을 적용하여 산정하였으며, 주식보상비용을 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.1) 제1차 주식기준보상
| (단위 : 원) |
| 구분 | Group 1 | Group 2 | Group 3 | Group 4 |
|---|---|---|---|---|
| 권리부여일의 기준주가 | 3,660 | 3,660 | 3,660 | 3,660 |
| 행사기간 | 2022.12.01~2026.11.30 | 2023.12.01~2026.11.30 | 2024.12.01~2026.11.30 | 2025.12.01~2026.11.30 |
| 무위험수익률 | 1.24% | 1.33% | 1.37% | 1.39% |
| 변동성 | 56.00% | 56.00% | 56.00% | 56.00% |
2) 제2차 주식기준보상
| (단위 : 원) |
| 구분 | Group 1 | Group 2 | Group 3 | Group 4 |
| 권리부여일의 기준주가 | 3,840 | 3,840 | 3,840 | 3,840 |
| 행사기간 | 2024.03.30~2028.03.29 | 2025.03.30~2028.03.29 | 2026.03.30~2028.03.29 | 2027.03.30~2028.03.29 |
| 무위험수익률 | 2.62% | 2.79% | 2.80% | 2.84% |
| 변동성 | 55.25% | 55.25% | 55.25% | 55.25% |
(3) 당분기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제1차 주식기준보상
| (단위 : 개) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 274,000 | 296,000 |
| 상실 | - | (22,000) |
| 행사 | - | - |
| 기말 | 274,000 | 274,000 |
| 분기말현재행사가능수량 | 274,000 | 274,000 |
2) 제2차 주식기준보상
| (단위 : 개) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 100,000 | 100,000 |
| 증가 | - | - |
| 상실 | - | - |
| 행사 | - | - |
| 기말 | 100,000 | 100,000 |
| 분기말현재행사가능수량 | 75,000 | 50,000 |
(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상비용은 5,457천원(전분기: 13,703천원)입니다.
28. 매각예정비유동자산2025년 8월 6일 이사회의 결의에 따라 관계기업인 ㈜디에스케이 지분매각을 위한 양도계약을 체결하였으며, 이에 따라 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 예상되는 해당 거래의 종결시점은 26년 상반기입니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 관계기업투자주식 | 44,820,601 | 44,820,601 |
29. 보고기간 후 사건(1) 2026년 4월 22일, 당사의 주가하락에 따라 전환사채 전환가액의 조정이 있었으며, 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 조정 전 전환가액 | 조정 후 전환가액 |
|---|---|---|
| 제14회차 무기명식 무보증사모 전환사채 | 2,776원 | 2,109원 |
| 조정 전 전환가능주식수 | 조정 후 전환가능주식수 | |
| 4,529,538 | 5,962,067 |
가. 회사의 배당정책에 관한 사항 (1) 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법당사는 주주 이익 극대화를 전제로 하여, 회사 이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시할 수 있습니다. 그러나 배당 여부는 상법상 배당가능이익과 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 경영 실적 및 현금 흐름(Cash flow) 상황 등을 종합적으로 고려하여 전략적으로 결정하고 있습니다.
(2) 향후 배당 수준의 방향성배당 여부를 결정함에 있어 당사의 미래 성장을 위한 재원 확보와 주주 환원 등을 균형 있게 고려하고, 배당가능이익 범위 내에서 배당 목표를 결정할 계획입니다.
(3) 배당 제한 관련 정책
회사는 상법, 자본시장법 등 관계 법령과 정관에 따라 배당 가능 이익의 범위 내에서 배당을 실시하고 있으며, 자체적인 배당제한 관련 정책을 수립하고 있지는 않습니다. 다만, 경기 불확실성, 미래성장 고려, 회사의 경영상 목적 등에 의해 제한, 변동될수 있습니다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | ||
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | ||
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
(1) 정관의 배당관련 조항
|
제49조(이익금의 처분)당 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 제50조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제48조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. |
※ 상기 정관의 배당 관련 내용은 공시서류 제출일 현재 정관입니다.
(2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항1) 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익이며, 주당순이익은 연결기준 보통주 기본주당이익입니다.
2) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
※ 당사 배당정책 관련 내용은 본문 '6.배당에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 제8회 | ||||||
| 제8회 | ||||||
| 제8회 | ||||||
| 제8회 | ||||||
| 제10회 | ||||||
| 제8회 | ||||||
| 제8회 | ||||||
| 제11회 | ||||||
| 제11회 | ||||||
| 제10회 | ||||||
| 제10회 | ||||||
| 제10회 | ||||||
| 제10회 | ||||||
| 제10회 | ||||||
| 제11회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
| 제14회 | ||||||
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
주1) 당사는 2026년 3월 23일 발행회사의 매도청구권(Call Option) 행사에 따라 제 14회차 무보증 사모 전환사채 4,550백만원을 만기 전 취득하였으며, 자기사채로 보유 중입니다. 동 자기사채는 보유 중에는 전환권 행사가 제한되어 전환가능주식수에서 제외되었으며, 향후 재매각 시 1,639,049주의 전환가능주식수가 추가로 발생할 수 있습니다.주2) 2026년 04월 22일 시가하락으로 전환가액이 조정 되었습니다. (2,776원 > 2,109원)
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
가. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | |||||
(*1) 타법인증권 취득자금은 사업계획에 따라 인수 및 지분 투자할 예정으로, 미사용 자금은 금융기관의 상품에 예치하고 있습니다.(*2) 미상환사채의 일부 상환과 운영자금에 순차적으로 사용할 계획으로, 내부규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 예정입니다.
나. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | ) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원금 | 평가금액 | ||||
| 계 | - | ||||
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성
연결기업은 2024년 기말 ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) 사업결합에 대한 최초 회계처리를 잠정 금액으로 연결재무제표에 보고하였으며, 전기 중 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보를 토대로 취득일에 인식된 잠정금액을 소급하여 조정함으로써 사업결합 회계처리를 완료하였습니다. 이에 따라 2024년 12월 31일의 연결재무상태표를 재작성하였으며, 수정된 인수 회계처리와 연결재무상태표의 내역은 다음과 같습니다.
1) 인수 회계처리
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수정 전 금액 | 수정 금액 | 수정 후 금액 |
|---|---|---|---|
| I. 이전대가 | |||
| 기존주식 | 4,241,348 | - | 4,241,348 |
| 현금및현금성자산 | 1,999,990 | - | 1,999,990 |
| 추가매수선택권 | 2,312,769 | - | 2,312,769 |
| 총 이전대가 | 8,554,107 | - | 8,554,107 |
| II. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 | |||
| 유동자산 | |||
| 현금 및 현금성자산 | 2,998,086 | - | 2,998,086 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,231,322 | - | 2,231,322 |
| 재고자산 | 4,824,008 | - | 4,824,008 |
| 기타유동자산 | 426,838 | - | 426,838 |
| 기타금융자산(유동) | 14,835 | - | 14,835 |
| 비유동자산 | |||
| 유형자산 | 9,614,302 | 4,257,054 | 13,871,356 |
| 무형자산 | 38,157 | 1,209,337 | 1,247,494 |
| 사용권자산 | 79,797 | - | 79,797 |
| 기타금융자산(비유동) | 33,478 | - | 33,478 |
| 자산 총계 | 20,260,823 | 5,466,391 | 25,727,214 |
| 유동부채 | |||
| 매입채무 및 기타채무 | 1,183,261 | - | 1,183,261 |
| 단기차입금 | 400,000 | - | 400,000 |
| 유동성장기차입금 | 6,730,389 | - | 6,730,389 |
| 리스부채(유동) | 30,442 | - | 30,442 |
| 기타유동부채 | 300,595 | - | 300,595 |
| 충당부채(유동) | 46,779 | - | 46,779 |
| 비유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무(비유동) | 365,411 | - | 365,411 |
| 장기차입금 | 307,500 | - | 307,500 |
| 사채 | 576,000 | - | 576,000 |
| 리스부채(장기) | 41,103 | - | 41,103 |
| 종업권급여부채(장기) | 1,748,511 | - | 1,748,511 |
| 이연법인세부채 | - | 1,130,950 | 1,130,950 |
| 부채 총계 | 11,729,991 | 1,130,950 | 12,860,941 |
| 식별가능한 순자산 | 8,530,831 | 4,335,442 | 12,866,273 |
| 지배기업 유효지분율 | 51.41% | 51.41% | |
| 지배지분 | 5,522,361 | 2,228,643 | 7,751,004 |
| 비지배지분 | 3,008,470 | 2,106,799 | 5,115,269 |
| III. 영업권 | 3,031,746 | (2,228,643) | 803,103 |
2) 제27기(2024년) 기말 연결재무상태표
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차이 |
|---|---|---|---|
| 비유동자산 | 165,191,469 | 168,429,218 | 3,237,749 |
| 유형자산 | 23,216,431 | 27,473,485 | 4,257,054 |
| 무형자산 | 21,630,119 | 20,610,814 | (1,019,305) |
| 자산총계 | 314,061,065 | 317,298,814 | 3,237,749 |
| 비유동부채 | 4,170,295 | 5,301,245 | 1,130,950 |
| 이연법인세부채 | - | 1,130,950 | 1,130,950 |
| 자본총계 | 52,368,346 | 54,475,145 | 2,106,799 |
| 비지배지분 | 52,368,346 | 54,475,145 | 2,106,799 |
| 자본과부채총계 | 314,061,065 | 317,298,814 | 3,237,749 |
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항[(주)시너지이노베이션] - 타법인주식및출자증권양도결정2025년 08월 06일 시너지이노베이션(양도인)은 윤진파트너스 외 5인(양수인)에게 종속회사인 디에스케이의 보통주식 6,425,432주를 양도하는 주식양수도계약을 체결하였습니다. 양도금액은 44,978,024,000원이며, 거래종결 예정일은 2026년 06월 15일입니다.
| ※ |
관련공시 - 2025.08.06 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정), 2026.03.31 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)(정정) |
1) 거래상대방
| 회사명 | 대표이사 | 소재지 |
|---|---|---|
| 윤진파트너스외 5명 | - | 서울특별시 서초구 논현로 |
2) 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 자산양도 배경 | 경영효율성 제고 및 재무구조 개선 |
| 거래대상 | ㈜디에스케이 보통주식 6,425,432주 |
| 거래대금 | 44,978,024,000원 (주당 7,000원) |
| 거래대금지급 | 현금수령 |
3) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가기간 | 2025년 08월 04일 ~ 2025년 08월 06일 |
| 이사회결의일 | 2025년 08월 06일 |
| 주식양수도 계약체결일 | 2025년 08월 06일 |
| 거래종결 예정일 | 2026년 06월 15일 |
4) 기타사항
- 본 거래의 종결은 프로톡스 관련 식약처 품목허가 및 임시주주총회 안건공시 등 선행조건 충족을 전제로 합니다.
- 거래종결 최종기한 (Long Stop Date)은 2026년 06월 30일입니다.
- 매수인이 계약상 지급 의무를 위반할 경우, 매도인은 즉시 계약을 해제할 수 있으며 기지급된 보증금 및 계약금은 위약벌로 귀속됩니다.
- 매수인은 거래종결 선결조건으로 보증금 15억원을 지급합니다.
주) 상기 타법인주식및출자증권양도결정에 대한 상세한 내용은 당사가 제출한 2025.08.06 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정), 2026.03.31 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)(정정) 공시를 참고하시기 바랍니다.
[(주)시너지이노베이션] - 타법인주식및출자증권양도결정
2023년 5월 16일 시너지이노베이션(양도인)은 보스톤사이언티픽코리아홀딩(양수인)에게 종속회사인 엠아이텍의 보통주식 3,180,000주를 양도하는 주식양수도계약을 체결하였고, 2023년 6월 15일 주식의 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 46,110,000,000원입니다.
| ※ | 관련공시 - 2023.05.17 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정), 2023.06.15 합병등종료보고서(자산양수도) |
1) 거래상대방
| 회사명 | 대표이사 | 소재지 |
|---|---|---|
| 보스톤사이언티픽코리아홀딩㈜ | Jonathan Richard Monson | 경기도 평택시 진위면 |
2) 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 자산양도 배경 | 경영효율성 제고 및 전략적 파트너쉽 강화 |
| 거래대상 | ㈜엠아이텍 보통주식 3,180,000주 |
| 거래대금 | 46,110,000,000원 (주당 14,500원) |
| 거래대금지급 | 현금수령 |
3) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가기간 | 2023년 05월 12일 ~ 2023년 05월 16일 |
| 이사회결의일 | 2023년 05월 16일 |
| 주식양수도 계약체결일 | 2023년 05월 16일 |
| 거래종결일(양도대금 수령일) | 2023년 06월 15일 |
(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항[감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항]
| 사업연도 | 감사인 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|
| 제29기 1분기(당기) | 동현회계법인 | 해당사항 없음 | - |
| 제28기(전기) | 동현회계법인 | 해당사항 없음 | (연결, 별도재무제표)- 매출액의 기간귀속 |
| 제27기(전전기) | 동현회계법인 | 해당사항 없음 | (연결, 별도재무제표)- 관계기업투자주식의 손상 평가 |
나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (기준일 : 2026년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제29기1분기 | 매출채권 | 25,034,468 | 4,390,869 | 17.5% |
| 미수금 | 246,020 | 114,935 | 46.7% | |
| 미수수익 | 335,833 | - | 0.0% | |
| 대여금 | 4,035,000 | - | - | |
| 선급금 | 1,437,465 | 74,719 | 5.2% | |
| 보증금 | 2,829,386 | 10,600 | 0.4% | |
| 합 계 | 33,918,172 | 4,591,123 | 13.5% | |
| 제28기 | 매출채권 | 23,268,161 | 3,799,860 | 16.3% |
| 미수금 | 246,357 | 114,935 | 46.7% | |
| 미수수익 | 191,474 | - | 0.0% | |
| 대여금 | 4,035,000 | - | - | |
| 선급금 | 1,437,465 | 74,719 | 5.2% | |
| 보증금 | 2,591,005 | 10,600 | 0.4% | |
| 합 계 | 31,769,462 | 4,000,114 | 12.6% | |
| 제27기 | 매출채권 | 19,916,866 | 3,922,714 | 19.7% |
| 미수금 | 199,511 | 106,531 | 53.4% | |
| 미수수익 | 487,490 | - | - | |
| 대여금 | 36,800 | - | - | |
| 선급금 | 1,446,395 | 74,719 | 5.2% | |
| 보증금 | 1,296,736 | 10,600 | 0.8% | |
| 합 계 | 23,383,798 | 4,114,564 | 17.6% |
※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (기준일 : 2026년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 4,000,114 | 4,114,564 | 2,552,126 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (223) | (64,257) | 1,515,130 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (223) | (64,257) | (62,963) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | 1,578,093 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 591,232 | (50,193) | 47,308 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,591,123 | 4,000,114 | 4,114,564 |
※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
(4) 공시서류 작성기준일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (기준일 : 2026년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 30일 이내 | 31일~90일 | 91일~180일 | 181일~360일 | 360일 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 12,164,502 | 6,567,040 | 1,837,056 | 749,801 | 3,716,069 | 25,034,468 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 12,164,502 | 6,567,040 | 1,837,056 | 749,801 | 3,716,069 | 25,034,468 | |
| 구성비율 | 48.6% | 26.2% | 7.3% | 3.0% | 14.8% | 100.0% | |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (기준일 : 2026년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 부 문 | 계정과목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|---|
| 의 료 사업부문 | 원부재료 | 8,188,190 | 7,112,481 | 5,305,379 |
| 재공품 | 2,864,992 | 3,240,810 | 4,433,084 | |
| 제품 | 4,461,433 | 4,304,093 | 4,828,481 | |
| 상품 | 3,823,319 | 3,317,515 | 2,287,644 | |
| 저장품 | 66,401 | 31,547 | - | |
| 미착품 | - | 13,485 | - | |
| 소 계 | 19,404,335 | 18,019,931 | 16,854,588 | |
| 바이오기술 사업부문 | 원부재료 | 471,489 | 432,992 | 554,105 |
| 제품 | 491,627 | 444,572 | 346,952 | |
| 상품 | 1,760,117 | 2,006,638 | 1,804,814 | |
| 소 계 | 2,723,233 | 2,884,202 | 2,705,871 | |
| 건강기능식품 사업부문 | 원부재료 | 865,513 | 1,053,615 | 839,625 |
| 재공품 | 48,034 | 73,674 | 20,186 | |
| 제품 | 95,951 | 460,935 | 33,402 | |
| 소 계 | 1,009,498 | 1,558,224 | 893,213 | |
| 합 계 | 원부재료 | 9,525,192 | 8,599,088 | 6,699,109 |
| 재공품 | 2,913,026 | 3,314,484 | 4,453,270 | |
| 제품 | 5,049,011 | 5,209,600 | 5,208,835 | |
| 상품 | 5,583,436 | 5,324,153 | 4,092,458 | |
| 저장품 | 66,401 | 31,547 | - | |
| 미착품 | - | 13,485 | - | |
| 소 계 | 23,137,066 | 22,492,357 | 20,453,672 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 6.9% | 6.7% | 6.5% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 0.6 | 2.9 | 2.9 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
(2) 재고자산의 실사내역 등당사 및 연결회사는 매년 1회 외부감사인 입회하에 재고실사를 실시하고 있으며, 재고자산 실사 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 실사일자 | 입회자 | 실사장소 | 실사대상 |
|---|---|---|---|---|
| 바이오기술사업 (시너지이노베이션) | 2025.12.31 | 동현회계법인 | 본사창고 등 | 원재료, 제품 등 |
| 의료사업 (엠아이텍) | 2025.12.31 | 한영회계법인 | 본사창고 수원광교 창고 | 제품, 상품 재공품, 원재료 |
| 의료사업(바스노바) (구. 에스앤지바이오텍) | 2026.12.31 | 대주회계법인 | 본사창고 | 제품, 상품 재공품, 원재료 |
| 건강기능식품사업 (노비스바이오) | 2025.12.31 | 참회계법인 | 본사창고 | 원재료, 제품 등 |
(3) 장기체화재고 등 현황당사 및 연결회사는 사업분야별 특성에 맞춰 재고를 평가하여 충당금을 계상하고 있습니다.
| (기준일 : 2026년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 재고보유금액 | 평가충당금 | 기말재고잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 6,382,374 | 6,382,374 | (1,333,363) | 5,049,011 |
| 상 품 | 5,932,762 | 5,932,762 | (349,326) | 5,583,436 |
| 재공품 | 3,227,601 | 3,227,601 | (314,575) | 2,913,026 |
| 원재료 | 10,225,546 | 10,225,546 | (700,354) | 9,525,192 |
| 미착품 | - | - | - | - |
| 저장품 | 66,401 | 66,401 | - | 66,401 |
| 합 계 | 25,834,684 | 25,834,684 | (2,697,618) | 23,137,066 |
라. 진행률 적용수주계약 현황 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
마. 공정가치 평가내역
(1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.(2) 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
(3) 연결기업은 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것이며, 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,821,222 | 13,292,369 | 27,654,752 | 56,768,343 |
| 파생상품금융자산 | - | 15,600 | 819,327 | 834,927 |
| 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | - | 4,203,674 | 4,203,674 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,963,067 | 2,182,429 | 32,069,340 | 43,214,836 |
| 파생상품금융자산 | - | 15,600 | 1,287,497 | 1,303,097 |
| 부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | - | 6,505,384 | 6,505,384 |
- 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분·반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
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가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황 .
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
바. 종속회사의 감사의견 비적정 여부 공시대상기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.
| 종속회사 | 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜엠아이텍 | 2025년(제35기) | 한영회계법인 | 적정 | 핵심감사사항 : 국외매출의 기간 귀속 |
| 노비스바이오㈜ | 2025년(제17기) | 참회계법인 | 적정 | - |
| 뉴로바이오젠㈜ | 2025년(제7기) | 세정회계법인 | 적정 | - |
| ㈜바스노바 | 2025년(제26기) | 대주회계법인 | 적정 | - |
사. 회계감사인의 변경 - 당사는 2026년 02월 11일 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제12조1항 및 동법 시행령 제18조 1항에 의거하여 감사인선임위원회에서 당사의 제29기∼제31기(2026.01.01~2028.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인을 동현회계법인으로 재선임하였습니다.
아. 종속회사 회계감사인 변경- 공시대상기간동안 종속회사의 회계감사인 변경은 없습니다.
가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
나. 감사의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | 내부회계담당인력의평균경력월수 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) | |||
2. 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | 교육실적(단위:시간) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
당사의 이사회는 공시서류 작성기준일 현재 사내이사 1인과 사외이사 3인, 기타비상무이사 1인으로 총 5인으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 이사회 운영규정에서 정하는 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.
이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단되는 박진형 대표이사를 의장 및 소집권자로 선임하였습니다. 이사회 내 위원회는 별도로 설치하고 있지 않습니다.
이사의 주요 이력 및 업무분장은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항』 - "1. 임원 및 직원 등의 현황" 중 '가. 임원 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.
[사외이사 및 그 변동현황]
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
나. 이사회 운영규정의 주요내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제3조 (권한) |
① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사운영의 기본방침 및 업무집행에 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 업무의 집행을 감독한다. |
| 제4조 (구성) | 이사회는 주주총회에서 정관 제31조에 따라 선임된 전원으로 구성한다. |
| 제7조 (소집권자) | ① 이사회는 이사회 의장이 소집한다. 단, 이사회의 결의로 소집권자를 달리 정한 경우에는 그러하지 아니하다.② 각 이사는 이사회 의장 또는 그 밖의 소집권자에게 의안과 그 사유를 밝히고 이사회 소집을 요구할 수 있으며, 이 때 이사회 의장은 즉시 이사회를 소집한다. 의장이 정당한 사유 없이 이사회의 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회의 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 제8조 (소집절차) | ① 이사회를 소집함에는 회의일 1일전까지 각 이사 및 감사에게 개최시기, 장소 및 안건을 통지하여야 한다.② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제①항의 절차없이 언제든지 회의를 할 수 있다. |
| 제9조 (결의방법) | ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다.② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 결의권을 행사하지 못한다.③ 제②항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 결의권의 수는 출석한 이사의 결의권에 산입하지 아니한다. |
다. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사(기타비상무이사 포함) | 사외이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박진형 (출석률:100%) | 이건영 (출석률:100%) | 윤호주 (출석률:100%) | 이동훈 (출석률:100%) | 이재현 (출석률:0%) | ||||
| 1 | 2026.01.13 | 1. 종속회사에 대한 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 2 | 2026.03.12 | 1. 제28기 내부결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 2. 내부회계관리제도의 운영실태 보고 및 평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 3. 제28기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 4. 종속회사 대한 금전 대여 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 5. 제28기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 6. 제28기 정기주주총회 전자투표제도 채택의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
※ 상기 이사회는 중요사항에 대한 내용을 기준으로 기재하였습니다.
라. 이사회 내 위원회 구성현황 이사회 내에는 이사회의 결의에 의해 위원회를 설치할 수 있습니다. 그러나 본 공시서류 작성기준일 현재 이사회의 결의에 의해 설치된 위원회는 없습니다. 마. 이사의 독립성 (1) 이사회 구성원의 독립성당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정하고 있습니다. 이에 따라 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 선출에 대해 당사가 별도로 운영하고 있는 독립성 기준은 없으나, 관계 법령 및 사규가 정하는 바에 따라 후보자의 공정성과 독립성 여부를 검토하고 있습니다.공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사 5인의 대한 추천인 및 선임배경, 최대주주와의 관계 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 임기 (연임여부/횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 (대표이사) | 박진형 | '24.01~'27.01 (해당사항 없음) | 경영 전반에 대한 풍부한 경험을 바탕으로 회사 경영에 중요한 의사를 결정하고 책임경영의 정도를 걷는 경영자 역할에 충실한 적임자로 판단 | 이사회 | 경영전반 총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 윤호주 | '24.03~'27.03 (해당사항 없음) | 전문성과 독립성을 바탕으로 최대주주 및 다른 이사의 업무수행에 있어 적절한 견제 및 감시 감독 역할을 수행하고 대안 제시를 경영정책 결정에 있어 객관적이고 유용한 조언을 통해 적극적으로 사외이사 업무를 수행할 것으로 판단 | 이사회 | 경영자문 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 이동훈 | '24.03~'27.03 (해당사항 없음) | 재무 및 회계 관련 전문가로서 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로 당사의 회계관리 투명성 확보 및 재무 건전성 제고에 기여하고 사외이사로서 해야 할 역할을 충분히 훌륭하게 수행할 수 있는 적임자로 판단 | 이사회 | 경영자문 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 이재현 | '24.03~'27.03 (해당사항 없음) | 법률 분야의 전문성과 다양한 산업을 경험한 경영 전문가로서 당사의 주요 경영정책 결정에 있어 객관적이고 유용한 조언을 통해 적극적으로 사외이사 업무를 수행할 것으로 판단 | 이사회 | 경영자문 | 해당없음 | 해당없음 |
| 기타비상무이사 | 이건영 | '24.03~'27.03 (해당사항 없음) | 시너지아이비투자의 대표이사로서 다양한 경험과 식견을 바탕으로 회사 경영 전반에 대한 조언과 감독 기능을 수행할 것으로 판단 | 이사회 | 경영자문 | 해당없음 | 해당없음 |
(2) 사외이사후보추천위원회 현황당사는 공시서류 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 구성하고 있지 않습니다. 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 업무지원 조직당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 의학, 재무, 법무 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
| 부서(팀)명 | 직원수 | 직위(근속연수) | 주요 업무수행내역 |
|---|---|---|---|
| 경영기획팀 | 1명 | 차장 1명(2.4년) | ㆍ이사회 운영 ㆍ사외이사 직무수행 관련 지원 업무 일체 |
※ 상기 근속연수는 소속 인력의 지원업무 담당 기간입니다.
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
당사는 공시서류 작성기준일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 2025년 3월 28일 정기주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 추천인 | 출생년월 | 주요 경력 | 담당업무 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 남기업 | 이사회 | 1967.03 | 서강대학교 경영학㈜에스엠마케팅 경영지원총괄 상무㈜골드퍼시픽 경영지원총괄 전무㈜체리부로 전략기획실 전무 | 감사 | 해당없음 | 해당없음 |
나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 해당 부서에 관련 장부 및 서류에 대한 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있도록 당사 정관 제44조의 규정에 명시하고 있습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제44조(감사의 직무) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제35조 및 제36조의2의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
다. 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2026.01.13 | 1. 종속회사에 대한 금전대여의 건 | 참석 | - |
| 2 | 2026.03.12 | 1. 제28기 내부결산 재무제표 승인의 건 | 참석 | - |
| 2. 내부회계관리제도의 운영실태 보고 및 평가 보고의 건 | ||||
| 3. 제28기 영업보고서 승인의 건 | ||||
| 4. 종속회사 대한 금전 대여 연장의 건 | ||||
| 5. 제28기 정기주주총회 소집의 건 | ||||
| 6. 제28기 정기주주총회 전자투표제도 채택의 건 |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인에 관한 사항 - 상법 제542조의13(준법통제기준 및 준법지원인)에서 규정하고 있는 자산 규모에 미달하므로 해당사항 없습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의내용 |
① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적으로 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 유가증권시장 상장 또는 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우9. 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하여 신주를 발행하는 경우10. M&A를 통한 재무구조개선을 위하여 유상신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실함으로써 실권된 부분과 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로써 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. |
| 결 산 일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 시기 | 사업연도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄 기간 | 1월 1일부터 1월 31일까지 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(051-519-1500) : 부산광역시 남구 문현금융로 40 |
| 주주의 특전 | 없음 |
| 공고게재 | 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.synergyinno.com) (단, 전산장애 등 부득이한 경우 한국경제신문에 게재) |
※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법")시행으로, 주권 및 신주신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않습니다.
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 주요설명(논의)내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제28기 정기주주총회 (2026.03.27) | 제1호 의안 : 제28기(2025.1.1~2025.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | 2025년 결산결과에 대해 설명전년도 집행결과 및 보수한도액 설정이유 설명전년도 집행결과 및 보수한도액 설정이유 설명 | 각 안건별 주주제안안건수정안 발의,토론/질의사항 없음 |
| 제27기 정기주주총회 (2025.03.28) | 제1호 의안 : 제27기(2024.1.1~2024.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 감사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 상근감사 남기업 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | 2024년 결산결과에 대해 설명기존 감사 사임 안내 및 신규 감사 필요성 설명전년도 집행결과 및 보수한도액 설정이유 설명전년도 집행결과 및 보수한도액 설정이유 설명 | 각 안건별 주주제안안건수정안 발의,토론/질의사항 없음 |
| 제26기 정기주주총회 (2024.03.29) | 제1호 의안 : 제26기(2023.1.1~2023.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 기타비상무이사 이건영 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사외이사 윤호주 선임의 건 - 제2-3호 의안 : 사외이사 이재현 선임의 건- 제2-4호 의안 : 사외이사 이동훈 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건- 제3-1호 의안 : 상근감사 박일 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | 2023년 결산결과에 대해 설명기존 이사 퇴임 안내 및 신규 이사 필요성 설명기존 이사 퇴임 안내 및 신규 사외이사 필요성 설명기존 이사 퇴임 안내 및 신규 사외이사 필요성 설명기존 이사 퇴임 안내 및 신규 사외이사 필요성 설명기존 감사 사임 안내 및 신규 감사 필요성 설명전년도 집행결과 및 보수한도액 설정이유 설명전년도 집행결과 및 보수한도액 설정이유 설명 | 각 안건별 주주제안안건수정안 발의,토론/질의사항 없음 |
| 임시주주총회 (2024.01.26) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건- 제1-1호 의안 : 사내이사 박진형 선임의 건 | 원안대로 가결 | 신규 이사 필요성 설명 | 각 안건별 주주제안안건수정안 발의,토론/질의사항 없음 |
마. 주주총회 의결권 행사 현황
| 주총일자 | 안건 | 결의구분 | 가결여부 | 의결권 있는발행주식총수(A) | (A)중 의결권행사 주식수(주) | 찬성주식수(주) | 찬성주식비율(%) | 반대 기권 등주식수(주) | 반대 기권 등주식 비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제28기 정기주주총회 (2026.03.27) | 제1호 의안 : 제28기(2025.1.1~2025.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 88,106,963 | 37,237,675 | 37,237,657 | 100.0 | 18 | 0.0 |
| 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 88,106,963 | 37,237,675 | 36,798,581 | 98.8 | 439,094 | 1.2 | |
| 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 88,106,963 | 37,237,675 | 36,806,253 | 98.8 | 431,422 | 1.2 | |
| 제27기 정기주주총회 (2025.03.28) | 제1호 의안 : 제27기(2024.1.1~2024.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,605,381 | 34,573,255 | 99.9 | 32,126 | 0.1 |
| 제2호 의안 : 감사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 상근감사 남기업 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 3,371,671 | 3,266,438 | 96.9 | 105,233 | 0.3 | |
| 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,605,381 | 34,500,148 | 99.7 | 105,233 | 0.3 | |
| 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,605,381 | 34,500,148 | 99.7 | 105,233 | 0.3 | |
| 제26기 정기주주총회 (2024.03.29) | 제1호 의안 : 제26기(2023.1.1~2023.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,590,767 | 34,519,469 | 99.8 | 71,298 | 0.2 |
| 제2-1호 의안 : 기타비상무이사 이건영 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,590,767 | 34,495,199 | 99.7 | 95,568 | 0.3 | |
| 제2-2호 의안 : 사외이사 윤호주 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,590,767 | 34,495,199 | 99.7 | 95,568 | 0.3 | |
| 제2-3호 의안 : 사외이사 이재현 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,590,767 | 34,495,199 | 99.7 | 95,568 | 0.3 | |
| 제2-4호 의안 : 사외이사 이동훈 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,590,767 | 34,495,199 | 99.7 | 95,568 | 0.3 | |
| 제3호 의안 : 감사 선임의 건- 제3-1호 의안 : 상근감사 박일 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 3,357,056 | 3,357,056 | 3,261,488 | 97.2 | 95,568 | 2.8 | |
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,590,767 | 34,495,199 | 99.7 | 95,568 | 0.3 | |
| 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 34,590,767 | 34,495,199 | 99.7 | 95,568 | 0.3 | |
| 임시주주총회 (2024.01.26) | 제1호 의안 : 사내이사 박진형 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 82,708,344 | 33,954,640 | 33,714,960 | 99.3 | 239,680 | 0.7 |
(주1) 감사 선임 시 상법 제542조의12 제4항에 따라 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하는 의결권은 제외하였습니다.
※ 회사의 최근 주주명부 폐쇄 기준일은 2025년 12월 31일 제28기 정기주주총회를 위한 권리주주 확정일입니다. 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 공시서류작성기준일 현재 주식소유현황에 갈음하여 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황이며, 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
나. 최대주주 관련 사항
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 법적ㆍ상업적 명칭 | 에스이노베이션 신기술조합 (S Innovation New Technology Fund) |
| 설립일자 | 2023년 12월 27일 |
| 설립 근거 법률 | 「여신전문급융업법」에 따른 신기술사업투자조합 |
| 소재지 | 서울특별시 용산구 한강대로 69, 6층 (업무집행조합원인 시너지아이비투자㈜의 본점) |
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 2025년말 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
에스이노베이션 신기술조합은 2023년 12월에 「여신전문금융업법」에 따른 신기술사업투자조합 법률에 따라 설립되었으며, 경영 안정성에 영향을 미칠만한 주요 내용은 없습니다.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 2025년말 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
2. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(*1) 2019년 9월 3일 기존 최대주주 시너지아이비투자㈜의 특수관계인인 시너지파트너스㈜와 시너지넷㈜의 흡수합병으로 존속법인인 시너지파트너스㈜로 최대주주가 변경되었습니다.(*2) 변경 전 최대주주인 시너지파트너스㈜ 및 특수관계인은 2023년 12월 27일 에스이노베이션 신기술조합을 결성하며, 보유하고 있던 시너지이노베이션 보통주식 31,582,196주(지분율 38.18%)의 현물출자를 실행하였으며, 해당 현물출자로 당사의 최대주주는 시너지파트너스㈜에서 에스이노베이션 신기술조합으로 변경되었습니다.
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
나. 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
※ 상기 소액주주는 발행주식총수의 1% 미만의 주식을 소유한 주주이며, 최근 주주명부 기준일인 2025년 12월 31일 현재를 기준으로 작성되었습니다. 따라서 공시서류 제출일 현재의 주식소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.
4. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | '25년 10월 | '25년 11월 | '25년 12월 | '26년 01월 | '26년 02월 | '26년 03월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 2,635 | 2,515 | 2,530 | 2,465 | 2,460 | 2,220 |
| 최 저 | 2,435 | 2,320 | 2,250 | 2,230 | 2,205 | 1,928 | ||
| 평 균 | 2,553 | 2,421 | 2,410 | 2,342 | 2,373 | 2,110 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 665,860 | 643,524 | 1,090,867 | 601,829 | 970,232 | 790,146 | |
| 최저(일) | 125,787 | 99,377 | 146,174 | 175,577 | 187,583 | 133,087 | ||
| 월 간 | 4,928,327 | 5,565,778 | 6,786,506 | 6,598,898 | 6,653,533 | 6,609,568 | ||
※ 상기 '주가'는 종가 기준입니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
※ 상기 '직원 등 현황'에는 미등기임원이 포함되어 있습니다. ※ 상기 '직원수'는 공시서류 작성기준일 현재 기준입니다.※ 상기 '연간급여총액'은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서상 근로소득기준입니다.※ 상기 '1인 평균 급여액'은 월별 평균 급여액을 합산하여 산출하였습니다.
다. 육아지원제도 사용 현황
| (단위 : 명) |
| 구분 | 당분기(제29기 1분기) | 전기(제28기) | 전전기(제27기) |
|---|---|---|---|
| 육아휴직 사용자 수(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자 수(여) | 2 | 2 | 2 |
| 육아휴직 사용자 수(전체) | 2 | 2 | 2 |
| 육아휴직 사용률(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(여) | 100% | 100% | 100% |
| 육아휴직 사용률(전체) | 50% | 50% | 50% |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) | 1 | 1 | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) | 1 | 1 | - |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | 2 | 2 | 2 |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | 0 | 2 | 1 |
라. 유연근무제도 사용 현황
| (단위 : 명) |
| 구분 | 당분기(제29기 1분기) | 전기(제28기) | 전전기(제27기) |
|---|---|---|---|
| 유연근무제 활용 여부 | 미활용 | 미활용 | 미활용 |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | - | - | - |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무포함)사용자 수 | - | - | - |
마. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 상기 '인원수'는 공시서류 작성기준일 현재 재임 중인 임원을 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 '연간급여총액'은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서상 근로소득기준입니다.※ 상기 '1인 평균 급여액'은 월별 평균 급여액을 합산하여 산출하였습니다.
- 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 계열회사 간 출자현황
3. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 공시서류 작성기준일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 사실이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 공시서류 작성기준일 현재 대주주와의 자산양수도 등에 관한 사실이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 등 공시서류 작성기준일 현재 대주주와의 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하는 영업 거래는 없으며, 1년 이상의 장기공급(매입) 계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 관계 | 구분 | 변동내역 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| 뉴로바이오젠㈜ | 종속회사 | 대여 | 2,000 | - | - | 2,000 | 2024.06.25 ~ 2026.09.11 |
| 900 | - | - | 900 | 2025.09.29 ~ 2026.09.28 | |||
| - | 500 | - | 500 | 2026.01.13 ~ 2027.01.12 | |||
| ㈜바스노바(구.㈜에스앤지바이오텍) | 종속회사 | 대여 | 2,000 | - | - | 2,000 | 2026.04.02 ~ 2027.04.01 |
| ㈜프로톡스 | 관계회사 | 대여 | 4,000 | - | - | 4,000 | 2025.08.25 ~ 2026.08.25 |
| 임직원 | 직원 | 대여 | 35 | - | - | 35 | 2024.05.20 ~ 2026.05.19 |
| 합 계 | 8,935 | 500 | - | 9,435 | - | ||
나. 차입내역
공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 담보제공 내역
공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무보증 내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 관계 | 내용 | 금액 |
|---|---|---|---|
| 노비스바이오㈜ | 종속회사 | 신한은행 차입금 연대보증 | 1,080 |
| ㈜바스노바(구. ㈜에스앤지바이오텍) | 종속회사 | 서울보증보험 물품대금 연대보증 | 140 |
마. 자산(영업) 양수도 등
공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2025.08.06 | 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정) | 1) 발행회사 : 주식회사 디에스케이2) 양도목적 : 경영효율성 제고 및 재무구조 개선3) 거래상대방 : 윤진파트너스외 5인4) 양도예정일자 : 2026년 03월 17일5) 양도내역- 양도주식수 : 6,425,432주 - 양도금액 : 44,978,024,000원6) 거래대금지급 : 현금 수령- 계약금 : 3,200,000,000원 (2025.08.06)- 잔금 : 41,778,025,000원 (2026.03.17 예정)1) 발행회사 : 주식회사 디에스케이2) 양도목적 : 경영효율성 제고 및 재무구조 개선3) 거래상대방 : 윤진파트너스외 5인4) 양도예정일자 : 2026년 03월 17일 → 2026년 06월 15일 (2026.03.31 정정공시)5) 양도내역- 양도주식수 : 6,425,432주- 양도금액 : 44,978,024,000원6) 거래대금지급 : 현금 수령- 계약금 : 3,200,000,000원 (2025.08.06)- 추가 계약금 : 3,000,000,000원 (2026.04.30 / 2026.03.31 정정공시)- 잔금 : 41,778,024,000원 (2026.03.17 예정) → 38,778,024,000원 (2026.06.15 예정 / 2026.03.31 정정공시) | - 계약금 : 3,200,000,000원 (2025.08.06 납입 완료)- 추가 계약금 : 3,000,000,000원 (2026.04.30 납입 완료)- 잔금 : 38,778,024,000원 (2026.06.15 예정) |
※ 2025년 11월 13일 체결한 2차 수정계약에 따른 잔금지급 예정일은 2026년 03월 17일이었으나, 당사와 매수인간 협의에 따라 거래종결 예정일 및 잔금지급 예정일을 2026년 06월 15일로 변경하였습니다. 또한 본 거래의 최종기한(Long Stop Date)은 2026년 06월 30일 내에서 하되, 거래종결일은 상기 최종기한 내에서 당사자간 합의로 지정한 임시주주총회일로 합니다.
가. 중요한 소송 사건 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 및 채무인수 약정 현황 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 한도약정 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 분내용 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입한도 | 실행금액 | 차입한도 | 실행금액 | ||
| 우리은행 | 시설자금대출 | 4,780,000 | 4,780,000 | 4,780,000 | 4,780,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 900,000 | 900,000 | 900,000 | 900,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 3,146,000 | 3,142,000 | 3,143,000 | 3,143,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 합 계 | 10,326,000 | 10,322,000 | 10,323,000 | 10,323,000 | |
(2) 당분기말 현재 차입금 및 계약이행보증과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공된자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 11,878,188 | 11,311,200 | 우리은행 |
| 산업재산권(특허권) | 25,831 | 2,080,000 | ㈜메디카코리아 |
(3) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보증 제공자 | 제공받은 보증내용 | 보증금액 | 보증처 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행보증 외 | 540,765 | 매출거래처 |
라. 그 밖의 우발채무 등 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 25.우발부채 및 약정사항과 5. 재무제표 주석 30. 우발부채 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다.
가. 제재현황 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
해당사항 없습니다. (2) 행정기관의 제재현황
| (종속회사) | (단위 : 천원) |
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한회사의 대책 |
| 2023.06.15 | 국세청 | ㈜엠아이텍 | 법인세 등 고지 및 납부 | 24,109 | ㆍ2018년 사업연도 법인세등 정기세무조사ㆍ국세기본법 제81조의12 | 고지세액 납부 완료 | 업무프로세스 개선 및관리 감독 강화 |
| 2023.08.01 | 인천공항세관 | ㈜엠아이텍 | 관세 및 가산세 부과 및 납부 | 714,889 | ㆍ통관품목분류 오류적용에 따른 수정신고ㆍ관세법 제38조의 2 | 품목분류 정정신고 및 가산세 납부 | 내부통제 및 업무프로세스 개선, 주기적 관리점검 강화 |
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 2026년 4월 22일, 당사의 주가하락에 따라 전환사채 전환가액의 조정이 있었으며, 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 조정 전 전환가액 | 조정 후 전환가액 |
|---|---|---|
| 제14회차 무기명식 무보증사모 전환사채 | 2,776원 | 2,109원 |
| 조정 전 전환가능주식수 | 조정 후 전환가능주식수 | |
| 4,529,538 | 5,962,067 |
나. 합병등의 사후정보
[(주)시너지이노베이션] - 타법인주식및출자증권양도결정2025년 08월 06일 시너지이노베이션(양도인)은 윤진파트너스 외 5인(양수인)에게 종속회사인 디에스케이의 보통주식 6,425,432주를 양도하는 주식양수도계약을 체결하였습니다. 양도금액은 44,978,024,000원이며, 거래종결 예정일은 2026년 06월 15일입니다.
| ※ |
관련공시 - 2025.08.06 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정), 2026.03.31 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)(정정) |
1) 거래상대방
| 회사명 | 대표이사 | 소재지 |
|---|---|---|
| 윤진파트너스외 5명 | - | 서울특별시 서초구 논현로 |
2) 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 자산양도 배경 | 경영효율성 제고 및 재무구조 개선 |
| 거래대상 | ㈜디에스케이 보통주식 6,425,432주 |
| 거래대금 | 44,978,024,000원 (주당 7,000원) |
| 거래대금지급 | 현금수령 |
3) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가기간 | 2025년 08월 04일 ~ 2025년 08월 06일 |
| 이사회결의일 | 2025년 08월 06일 |
| 주식양수도 계약체결일 | 2025년 08월 06일 |
| 거래종결 예정일 | 2026년 06월 15일 |
4) 기타사항
- 본 거래의 종결은 프로톡스 관련 식약처 품목허가 및 임시주주총회 안건공시 등 선행조건 충족을 전제로 합니다.
- 거래종결 최종기한 (Long Stop Date)은 2026년 06월 30일입니다.
- 매수인이 계약상 지급 의무를 위반할 경우, 매도인은 즉시 계약을 해제할 수 있으며 기지급된 보증금 및 계약금은 위약벌로 귀속됩니다.
- 매수인은 거래종결 선결조건으로 보증금 15억원을 지급합니다.
주) 상기 타법인주식및출자증권양도결정에 대한 상세한 내용은 당사가 제출한 2025.08.06 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정), 2026.03.31 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)(정정) 공시를 참고하시기 바랍니다.
[(주)시너지이노베이션] - 타법인주식및출자증권양도결정
2023년 5월 16일 시너지이노베이션(양도인)은 보스톤사이언티픽코리아홀딩(양수인)에게 종속회사인 엠아이텍의 보통주식 3,180,000주를 양도하는 주식양수도계약을 체결하였고, 2023년 6월 15일 주식의 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 46,110,000,000원입니다.
| ※ | 관련공시 - 2023.05.17 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정), 2023.06.15 합병등종료보고서(자산양수도) |
1) 거래상대방
| 회사명 | 대표이사 | 소재지 |
|---|---|---|
| 보스톤사이언티픽코리아홀딩㈜ | Jonathan Richard Monson | 경기도 평택시 진위면 |
2) 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 자산양도 배경 | 경영효율성 제고 및 전략적 파트너쉽 강화 |
| 거래대상 | ㈜엠아이텍 보통주식 3,180,000주 |
| 거래대금 | 46,110,000,000원 (주당 14,500원) |
| 거래대금지급 | 현금수령 |
3) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가기간 | 2023년 05월 12일 ~ 2023년 05월 16일 |
| 이사회결의일 | 2023년 05월 16일 |
| 주식양수도 계약체결일 | 2023년 05월 16일 |
| 거래종결일(양도대금 수령일) | 2023년 06월 15일 |
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 최근 사업연도말 자산총액은 2025년말 기준입니다. (*1) 공시서류 작성기준일 현재 영업활동이 없으며, 청산 또는 사업방향에 대한 검토를 진행중입니다.(*2) 전기 중 설립하였으며, 종속기업인 ㈜엠아이텍을 통해 지배력을 보유하고 있습니다.
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
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