주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 6.1 제이에스링크 정 정 신 고 (보고)
2025년 8월 26일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(전환사채발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년8월6일

3. 정정사항
항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후
4. 사채의 이율만기이자율 (%) 만기이자율 변경 6% 8%
7. 원금상환방법 만기이자율 변경에 따른 원금상환금액 변경 만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 09월 03 일에 전자등록금액의 113.0412%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 09월 03 일에 전자등록금액의 120.1181%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
9-1. 옵션에 관한 사항 만기이자율 변경에 따른 조기상환청구권(Put Option) 내용변경중도상환청구권(Call Option) 행사기간 변경 합의

1. 인수인의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 09월 03일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및(3개월 단위 연복리 6%)이 적용된 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.2. 발행회사의 중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의발행일로부터 12개월이 되는 날(2026년 9월 3일)을 시작으로 이후 5개월이 되는날 2027년 1월 3일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 3개월 단위 복리 연 6.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.(이하생략)

1. 인수인의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 09월 03일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및(3개월 단위 연복리 8%)이 적용된 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.2. 발행회사의 중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의발행일로부터 12개월이 되는 날(2026년 9월 3일)을 시작으로 이후 3개월이 되는날 2026년 12월 3일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 3개월 단위 복리 연 6.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

(이하생략)
22. 기타 투자판단에 참고할 사항 만기이자율변경에 따른 조기상환청구권(Put Option) 내용변경중도상환청구권(Call Option) 행사기간 변경에 따른 내용 정정 주1)정정전 주2)정정후

주1) 정정전22. 기타 투자판단에 참고할 사항 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 09월 03일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및(3개월 단위 연복리 6%)이 적용된 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다..

조기상환지급일별 조기상환금액

2026년09월03일: 전자등록금액의 104.09%

2026년12월03일: 전자등록금액의 105.15%

2027년03월03일: 전자등록금액의 106.22%

2027년06월03일: 전자등록금액의 107.32%

2027년09월03일: 전자등록금액의 108.43%

2027년12월03일: 전자등록금액의 109.55%

2028년03월03일: 전자등록금액의 110.70%

2028년06월03일: 전자등록금액의 111.86%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 기업은행 신촌지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분 조기상환 청구기간 조기상환일 조기상환율
FROM TO
1차 2026-07-05 2026-08-04 2026-09-03 104.09%
2차 2026-10-04 2026-11-03 2026-12-03 105.15%
3차 2027-01-02 2027-02-01 2027-03-03 106.22%
4차 2027-04-04 2024-05-04 2027-06-03 107.32%
5차 2027-07-05 2027-08-04 2027-09-03 108.43%
6차 2027-10-04 2027-11-03 2027-12-03 109.55%
7차 2028-01-03 2028-02-02 2028-03-03 110.70%
8차 2028-04-04 2028-05-04 2028-06-03 111.86%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항

발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의발행일로부터 12개월이 되는 날(2026년 9월 3일)을 시작으로 이후 5개월이 되는날 2027년 1월 3일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 3개월 단위 복리 연 6.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 [30]%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

1) 콜옵션(Call Option) 행사금액

2026년 09월 03일: 전자등록금액의 104.09%

2026년 10월 03일: 전자등록금액의 104.44%

2026년 11월 03일: 전자등록금액의 104.80%

2027년 12월 03일: 전자등록금액의 105.15%

2028년 01월 03일: 전자등록금액의 105.52%

2) 콜옵션 청구기간 및 절차: 매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분 콜옵션 청구기간 콜옵션 행사일 콜옵션 행사금액
FROM TO
1차 2026-07-05 2026-08-04 2026-09-03 104.0909
2차 2026-08-04 2026-09-03 2026-10-03 104.4407
3차 2026-09-04 2026-10-06 2026-11-03 104.8022
4차 2026-10-04 2026-11-03 2026-12-03 105.1522
5차 2026-11-04 2026-12-04 2027-01-03 105.5232

주2) 정정후 22. 기타 투자판단에 참고할 사항

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 09월 03일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및(3개월 단위 연복리 8%)이 적용된 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다..

조기상환지급일별 조기상환금액

2026년09월03일: 전자등록금액의 106.18%

2026년12월03일: 전자등록금액의 107.80%

2027년03월03일: 전자등록금액의 109.46%

2027년06월03일: 전자등록금액의 111.15%

2027년09월03일: 전자등록금액의 112.87%

2027년12월03일: 전자등록금액의 114.63%

2028년03월03일: 전자등록금액의 116.42%

2028년06월03일: 전자등록금액의 118.25%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 기업은행 신촌지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분 조기상환 청구기간 조기상환일 조기상환율
FROM TO
1차 2026-07-05 2026-08-04 2026-09-03 106.18%
2차 2026-10-04 2026-11-03 2026-12-03 107.80%
3차 2027-01-02 2027-02-01 2027-03-03 109.46%
4차 2027-04-04 2024-05-04 2027-06-03 111.15%
5차 2027-07-05 2027-08-04 2027-09-03 112.87%
6차 2027-10-04 2027-11-03 2027-12-03 114.63%
7차 2028-01-03 2028-02-02 2028-03-03 116.42%
8차 2028-04-04 2028-05-04 2028-06-03 118.25%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항

발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의발행일로부터 12개월이 되는 날(2026년 9월 3일)을 시작으로 이후 3개월이 되는날 2026년 12월 3일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 3개월 단위 복리 연 6.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 [30]%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

1) 콜옵션(Call Option) 행사금액

2026년 09월 03일: 전자등록금액의 104.09%

2026년 10월 03일: 전자등록금액의 104.44%

2026년 11월 03일: 전자등록금액의 104.80%

2026년 12월 03일: 전자등록금액의 105.15%

2) 콜옵션 청구기간 및 절차: 매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분 콜옵션 청구기간 콜옵션 행사일 콜옵션 행사금액
FROM TO
1차 2026-07-05 2026-08-04 2026-09-03 104.0909
2차 2026-08-04 2026-09-03 2026-10-03 104.4407
3차 2026-09-04 2026-10-06 2026-11-03 104.8022
4차 2026-10-04 2026-11-03 2026-12-03 105.1522

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항
금융위원회 / 한국거래소 귀중 2025 년 8월 6일
회 사 명 : 제이에스링크
대 표 이 사 : 이 준 영
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강서구 마곡중앙8로3길 31
(전 화)02-3153-1500
(홈페이지)http://www.jslink.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책)대표이사 (성 명)이 준 영
(전 화)02-3153-1500

하기 비율 수치는 발행주식총수 28,752,503주로 계산된 수치 입니다.(2025년7월31일 납입완료된 3자배정 유상증자 주식수 반영 및 보고서 제출일 전일 까지 전환청구신청된 전환사채의 주식수를 포함한 수치로 등기 및 신주 상장신청에 있습니다.)

 전환사채권 발행결정 15무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채8,000,000,00031,300,000,000-----5,000,000,000-3,000,000,000---282028년 09월 03일

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까 지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 전자등록금액에 제10호의 표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자 금액의 1/4을 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이 자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

〔이자지급기일〕

2025년12월03일, 2026년03월03일, 2026년06월03일, 2026년09월03일

2026년12월03일, 2027년03월03일, 2027년06월03일, 2027년09월03일

2027년12월03일, 2028년03월03일, 2028년06월03일, 2028년09월03일

 만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 09월 03 일에 전자등록금액의 120.1181%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 사모10015,346사채의 전환가액은 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원 단위 미만은 절상한다.주식회사 제이에스링크 기명식보통주521,3081.812026년 09월 03일2028년 08월 03일

가) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

나) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라) 위 가). 내지 다). 와는 별도로 본 사채 발행 후 1개월이 경과한 날(2025년 10월 03일)부터 매 1개월마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 1개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)

마) 본목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

10,743증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정)2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액. -

1. 인수인의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 09월 03일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및(3개월 단위 연복리 8%)이 적용된 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다..2. 발행회사의 중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의발행일로부터 12개월이 되는 날(2026년 9월 3일)을 시작으로 이후 3개월이 되는날 2026년 12월 3일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 3개월 단위 복리 연 6.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 [30]%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.※ 이외 Put Option 및 Call Option에 관한 세부내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.

--2025년 09월 03일현금---2025년 08월 06일--참석아니오사모발행(사채발행일로부터 1년간 전환권 행사 금지 및 거래단위 분할/병합 금지)-미해당
1. 사채의 종류 회차 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행) 권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적 시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율 표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한 사항 전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라발행할 주식 종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
전환청구기간 시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에따른전환가액조정 최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 납입방법
14. 대표주관회사
15. 보증기관
16. 담보제공에 관한 사항
17. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부 참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
18. 증권신고서 제출대상 여부
19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
21. 공정거래위원회 신고대상 여부
22. 기타 투자판단에 참고할 사항

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 09월 03일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및(3개월 단위 연복리 8%)이 적용된 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다..

조기상환지급일별 조기상환금액

2026년09월03일: 전자등록금액의 106.18%

2026년12월03일: 전자등록금액의 107.80%

2027년03월03일: 전자등록금액의 109.46%

2027년06월03일: 전자등록금액의 111.15%

2027년09월03일: 전자등록금액의 112.87%

2027년12월03일: 전자등록금액의 114.63%

2028년03월03일: 전자등록금액의 116.42%

2028년06월03일: 전자등록금액의 118.25%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 기업은행 신촌지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분 조기상환 청구기간 조기상환일 조기상환율
FROM TO
1차 2026-07-05 2026-08-04 2026-09-03 106.18%
2차 2026-10-04 2026-11-03 2026-12-03 107.80%
3차 2027-01-02 2027-02-01 2027-03-03 109.46%
4차 2027-04-04 2024-05-04 2027-06-03 111.15%
5차 2027-07-05 2027-08-04 2027-09-03 112.87%
6차 2027-10-04 2027-11-03 2027-12-03 114.63%
7차 2028-01-03 2028-02-02 2028-03-03 116.42%
8차 2028-04-04 2028-05-04 2028-06-03 118.25%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항

발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의발행일로부터 12개월이 되는 날(2026년 9월 3일)을 시작으로 이후 3개월이 되는날 2026년 12월 3일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 3개월 단위 복리 연 6.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 [30]%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

1) 콜옵션(Call Option) 행사금액

2026년 09월 03일: 전자등록금액의 104.09%

2026년 10월 03일: 전자등록금액의 104.44%

2026년 11월 03일: 전자등록금액의 104.80%

2026년 12월 03일: 전자등록금액의 105.15%

2) 콜옵션 청구기간 및 절차: 매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분 콜옵션 청구기간 콜옵션 행사일 콜옵션 행사금액
FROM TO
1차 2026-07-05 2026-08-04 2026-09-03 104.0909
2차 2026-08-04 2026-09-03 2026-10-03 104.4407
3차 2026-09-04 2026-10-06 2026-11-03 104.8022
4차 2026-10-04 2026-11-03 2026-12-03 105.1522

3) 콜옵션 행사에 따른 사채인도 및 대금지급

매도청구권자는 콜옵션 행사일에 투자자에게 투자자가 지정하는 방식으로 본 계약 제(1)호의 콜옵션 행사금액을 지급하고, 투자자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매도청구권자에게 콜옵션 대상 사채를 계좌대체의 방식으로 인도한다. 단, 콜옵션 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 매도청구권자는 콜옵션 행사금액을 지급하고 투자자는 콜옵션 행사 대상 사채를 인도하며, 이 때 콜옵션 행사일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

매도청구권자가 콜옵션 행사일에 콜옵션 행사금액을 투자자등에게 지급하지 않을 경우, 매도청구권자는 콜옵션 행사금액에 대하여 콜옵션 행사일 다음 날부터 콜옵션 행사금액을 실제로 지급하는 날까지 연 복리 10%로 계산한 연체이자를 가산하여 지급하기로 한다. 연체이자는 1년을 365일로 하여 1일 단위로 계산한다.

4) 본 사채의 투자자는 콜옵션 행사기간이 종료되는 시점까지 본 계약에서 정한 콜옵션 대상 사채에 대해서는 전환권을 행사하지 않고 전환사채의 형태로 보유하여야 하며(이하 “의무보유”라 한다), 제3자에게 본 사채를 양도하는 경우에도 콜옵션 대상 사채에 대하여 콜옵션 행사기간 만료 시까지 전환하지 않고 전환사채로 보유할 의무를 부담하도록 함으로써 매도청구권자의 본 항 콜옵션 행사를 보장하여야 한다. 투자자가 본 항을 위반하여 매도청구권자가 콜옵션 행사의 권리를 침해당하는 경우 투자자 등은 이로 인한 손해를 보상하여야 한다.

5) 매도청구권자의 콜옵션 행사를 보장하기 위하여 본 사채의 투자자는 사채권을 제

3자에게 양도할 경우 발행회사에 사채의 양도와 관한 사항에 대하여 사전에 서면으 로 통지하고 본 협약에 의한 콜옵션 행사가 보장되는 방법으로 하여야 한다. 투자자는 이러한 방식으로 제3자에게 본 사채를 양도한 경우, 양도한 범위에서 본 계약상 투자자의 의무(매도청구권자의 콜옵션을 보장하고 이에 응하여야 하는 의무 포함)는 소멸한 것으로 본다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】
에스에이밸류업3호조합-회사의 경영 정상화 목적 달성 -5,000,000,000-엠지 밸류업 3호조합-회사의 경영 정상화 목적 달성 -3,000,000,000-
발행 대상자명 회사 또는최대주주와의관계 선정경위 발행결정 전후6월이내거래내역 및계획 발행권면(전자등록)총액(원) 비고

상기 에스에이밸류업3호조합 및 엠지 밸류업 3호조합은 2025년7월설립된 조합 입니다.

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】
(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보
에스에이밸류업3호조합2김성수50--김성수-------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항 (단위 : 백만원)
----------
회계연도 결산기
자산총계 매출액
부채총계 당기순손익
자본총계 외부감사인
자본금 감사의견

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】
(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보
엠지 밸류업 3호조합2김성수50--김성수-------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항 (단위 : 백만원)
----------
회계연도 결산기
자산총계 매출액
부채총계 당기순손익
자본총계 외부감사인
자본금 감사의견

【조달자금의 구체적 사용 목적】
【운영자금ㆍ기타자금의 경우】
(단위 : 백만원)
'25년'26년'27년 이후운영자금신규사업(영구자석생산)및 유전체분석사업전반의 인건비 재료비등 투자2,0001,000-3,000
자금용도 세부내역* 연도별 사용 예정 금액
합계

【시설자금의 경우】
(단위 : 백만원)
영구자석 생산을 위한 전기설비 ,각공정 설비 및유전체분석(NGS장비,서버등)설비 도입2025~20265,000
세부내역* 투자기간 투자금액

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】
국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크9CB)5,790,000,0002,6612,175,8732025.07.26 ~ 2027.06.26-국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크10CB)500,000,0003,130159,7442025.01.25 ~ 2026.12.25-국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크11CB)691,177,0002,282302,8822025.06.21 ~ 2027.05.21-국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크12CB)6,000,000,0003,7681,592,3562025.12.06 ~ 2027.11.06-국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크13CB)3,000,000,0004,268702,9052026.01.15 ~ 2027.12.15-국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크14CB)10,100,000,00013,249762,3212026년 08월 01일 ~ 2028년 07월 01일-26,081,177,000-5,696,081-8,000,000,00015,346521,3082026년 09월 03일 ~ 2028년 08월 03일-34,081,177,000--- 28,752,50321.62
전환(행사)가능주식 기발행미상환사채권 종류 잔액(원) 전환(행사)가액(원) 전환(행사)가능주식수(주) 전환(행사)가능기간 비고
소계 (A) -
신규 발행 사채권 (B)
합계 -
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)

*보고서제출일 현재 전환가능한 회차는 유상증자등으로 주식희석분을 반영한 전환가액을 기입하였습니다 *보고서기준일 현재 전환청구가 들어온 수치도 반영하였습니다.