분기보고서 6.1 주식회사 탑런토탈솔루션

1 Y 176011-0037504

정 정 신 고 (보고)

2025년 06월 05일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서(2025.03)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 5월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보	아니오	오류사항정정	<주1> 정정 전	<주1> 정정 후
III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석12. 유형자산	아니오	오류사항정정	<주2> 정정 전	<주2> 정정 후
III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석14. 리스	아니오	오류사항정정	<주3> 정정 전	<주3> 정정 후
III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석24. 이익잉여금	아니오	오류사항정정	<주4> 정정 전	<주4> 정정 후

<주1> 정정 전 III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보

과목	제22기 1분기(2025년 3월말)	제21기(2024년 12월말)	제20기(2023년 12월말)
[유동자산]	256,286,328,083	272,210,476,902	208,534,712,233
현금및현금성자산	59,286,890,800	101,017,885,220	37,633,407,179
매출채권	118,927,799,856	110,133,725,605	112,694,567,719
기타유동금융자산	13,918,404,264	693,921,685	3,915,855,942
기타유동비금융자산	10,078,328,807	15,002,936,018	10,475,729,840
재고자산	53,863,219,936	45,021,598,702	33,279,774,975
기타	211,684,420	340,409,672	10,535,376,578
[비유동자산]	238,718,103,453	180,277,232,541	167,260,678,136
당기손익공정가치 측정금융자산	1,656,140,844	1,600,570,169	1,235,985,540
종속기업및관계기 업투자주식	1,599,273,496	1,533,208,356	2,448,128,664
유형자산	155,776,694,163	145,724,968,704	140,468,114,430
투자부동산	38,109,011,578	2,836,490,488	1,021,122,906
무형자산	18,407,973,635	5,855,431,994	7,435,224,302
기타금융자산	2,498,097,807	1,772,818,269	1,458,769,262
기타	20,670,911,930	20,953,744,561	13,193,333,032
자산총계	495,004,431,536	452,487,709,443	375,795,390,369
[유동부채]	229,348,033,373	232,579,561,492	232,579,561,492
[비유동부채]	61,949,633,235	35,746,743,195	35,746,743,195
부채총계	291,297,666,608	268,326,304,687	268,326,304,687
[자본금]	9,786,389,500	9,786,389,500	517,720,000
[자본잉여금]	53,719,137,056	58,719,137,056	4,030,499,131
[기타포괄손익누계액]	19,471,347,713	5,742,155,090	(535,596,903)
[이익잉여금]	111,934,806,400	107,253,248,872	88,107,109,070
[비지배지분]	8,795,084,259	2,660,474,238	2,390,953,165
자본총계	203,706,764,928	184,161,404,756	94,510,684,463
매출액	126,822,817,842	519,654,712,241	513,876,854,406
영업이익	1,598,938,133	26,040,170,887	29,680,115,727
계속영업당기순이익	1,872,158,420	18,608,186,063	24,397,879,274
중단영업손익	-	1,279,511,731	(1,746,899,795)
당기순이익	1,872,158,420	19,887,697,794	22,650,979,479
당기순이익의 귀속 :	-	-	-
지배기업소유주지분	1,638,835,428	19,888,253,901	22,652,595,886
비지배지분	233,322,993	(556,107)	(1,616,407)
총포괄이익의 귀속	-	-	-
지배기업소유주지분	15,368,028,053	25,753,993,567	22,334,075,667
비지배지분	238,741,854	269,521,075	(9,539,658)
주당이익	-	-	-
계속영업기본주당이익(손실)	96	1,085	1,423
중단영업기본주당이익(손실)	-	75	(102)
계속영업희석주당이익(손실)	96	1,085	1,423
중단영업희석주당이익(손실)	-	75	(102)
연결 포함 회사 수	7	6	8

<주1> 정정 후 III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보

과목	제22기 1분기(2025년 3월말)	제21기(2024년 12월말)	제20기(2023년 12월말)
[유동자산]	256,286,328,083	272,210,476,902	208,534,712,233
현금및현금성자산	59,286,890,800	101,017,885,220	37,633,407,179
매출채권	118,927,799,856	110,133,725,605	112,694,567,719
기타유동금융자산	13,918,404,264	693,921,685	3,915,855,942
기타유동비금융자산	10,078,328,807	15,002,936,018	10,475,729,840
재고자산	53,863,219,936	45,021,598,702	33,279,774,975
기타	211,684,420	340,409,672	10,535,376,578
[비유동자산]	238,718,103,453	180,277,232,541	167,260,678,136
당기손익공정가치 측정금융자산	1,656,140,844	1,600,570,169	1,235,985,540
종속기업및관계기 업투자주식	1,599,273,496	1,533,208,356	2,448,128,664
유형자산	155,776,694,163	145,724,968,704	140,468,114,430
투자부동산	38,109,011,578	2,836,490,488	1,021,122,906
무형자산	18,407,973,635	5,855,431,994	7,435,224,302
기타금융자산	2,498,097,807	1,772,818,269	1,458,769,262
기타	20,670,911,930	20,953,744,561	13,193,333,032
자산총계	495,004,431,536	452,487,709,443	375,795,390,369
[유동부채]	229,348,033,373	232,579,561,492	238,300,967,133
[비유동부채]	61,949,633,235	35,746,743,195	42,983,738,773
부채총계	291,297,666,608	268,326,304,687	281,284,705,906
[자본금]	9,786,389,500	9,786,389,500	517,720,000
[자본잉여금]	53,719,137,056	58,719,137,056	4,030,499,131
[기타포괄손익누계액]	19,471,347,713	5,742,155,090	(535,596,903)
[이익잉여금]	111,934,806,400	107,253,248,872	88,107,109,070
[비지배지분]	8,795,084,259	2,660,474,238	2,390,953,165
자본총계	203,706,764,928	184,161,404,756	94,510,684,463
매출액	126,822,817,842	519,654,712,241	513,876,854,406
영업이익	1,598,938,133	26,040,170,887	29,680,115,727
계속영업당기순이익	1,872,158,420	18,608,186,063	24,397,879,274
중단영업손익	-	1,279,511,731	(1,746,899,795)
당기순이익	1,872,158,420	19,887,697,794	22,650,979,479
당기순이익의 귀속 :	-	-	-
지배기업소유주지분	1,638,835,428	19,888,253,901	22,652,595,886
비지배지분	233,322,993	(556,107)	(1,616,407)
총포괄이익의 귀속	-	-	-
지배기업소유주지분	15,368,028,053	25,753,993,567	22,334,075,667
비지배지분	238,741,854	269,521,075	(9,539,658)
주당이익	-	-	-
계속영업기본주당이익(손실)	96	1,085	1,423
중단영업기본주당이익(손실)	-	75	(102)
계속영업희석주당이익(손실)	96	1,085	1,423
중단영업희석주당이익(손실)	-	75	(102)
연결 포함 회사 수	7	6	8

<주2> 정정 전 III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석12. 유형자산

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산 (*1)	합계
기초장부금액	17,249,115	55,327,190	5,692,035	48,515,630	2,324,689	8,772,275	7,844,034	145,724,968
취득	480,644	234,475	173,931	845,789	6,386	-	903,998	2,645,222
사업결합으로 인한 취득	3,265,108	6,563,879	45,233	-	134,316	184,928	45,233	10,238,697
처분	-	-	-	(77,110)	(4,293)	(5,804)	-	(87,207)
감가상각	-	(1,099,949)	(144,036)	(6,012,902)	(122,271)	(1,494,381)	-	(8,873,539)
건설중자산대체	-	-	-	82,600	-	-	(82,600)	-
타계정대체	-	-	-		-	-	(3,480,000)	(3,480,000)
기타	245,101	1,926,847	178,463	4,541,809	63,934	1,367,907	994,724	9,318,786
기말장부금액	21,239,968	62,952,442	5,945,626	47,895,816	2,402,761	8,824,925	6,225,389	155,486,927

(*1) 건설중인자산 중 소프트웨어로 80,000 천원, 투자부동산으로 3,400,000 천원이 대체되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	8,247,963	4,514,887
판매비와관리비	625,576	597,201
합 계(*)	8,873,539	5,241,929

<주2> 정정 후 III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석12. 유형자산

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산 (*1)	합계
기초장부금액	17,249,115	55,327,190	5,692,035	48,515,630	2,324,689	8,772,275	7,844,033	145,724,967
취득	538,884	321,836	240,561	397,414	131,644	437,193	4,217,966	6,285,498
사업결합으로 인한 취득	3,265,108	6,563,879	45,233	-	134,316	184,928	-	10,193,464
처분	-	-	-	(334,799)	(4,293)	-	-	(339,092)
감가상각	-	(497,325)	(141,157)	(2,949,334)	(197,378)	(809,405)	-	(4,594,599)
건설중자산대체	-	318,024	128,795	1,999,611	-	89,453	(6,015,883)	(3,480,000)
기타	186,861	1,023,861	(19,841)	479,906	7,246	129,149	179,273	1,986,455
기말장부금액	21,239,968	63,057,465	5,945,626	48,108,428	2,396,224	8,803,593	6,225,389	155,776,693

(*1) 건설중인자산 중 소프트웨어로 80,000 천원, 투자부동산으로 3,400,000 천원이 대체되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	4,097,295	4,644,728
판매비와관리비	497,304	597,201
합 계(*)	4,594,599	5,241,929

<주3> 정정 전 III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석14. 리 스

(2) 당분기와 전분기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	차량운반구	기계장치	합계
기초장부금액	6,262,229	5,899,209	1,107,287	452,787	13,721,512
사업결합으로 인한 취득	-	6,397	90,368	-	96,765
신규체결	-	110,534	-	-	110,534
중도해지	(3,267)	-	-	-	(3,267)
감가상각	-	(502,733)	(133,888)	(25,074)	(661,695)
기타	(82,259)	(9,152)	130,840	29,114	68,544
기말장부금액	6,176,703	5,497,858	1,104,239	456,827	13,235,627

(3) 당분기와 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초장부금액	8,056,368	8,378,296
신규체결	110,534	2,795,042
중도해지	(1,247,751)	(1,451,640)
이자비용	694,678	694,678
상환	(69,418)	(2,360,008)
기말장부금액	7,544,411	8,056,368
유동	2,355,841	2,515,047
비유동	5,188,570	5,541,321

(4) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건물	502,733	1,883,416
차량운반구	133,888	490,561
기계장치	25,074	8,005
합계	661,695	2,381,982
리스부채에 대한 이자비용	231,559	165,400
단기리스료 및 소액리스료	288,367	205,976

<주3> 정정 후 III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석14. 리 스 (2) 당분기와 전분기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	차량운반구	기계장치	합계
기초장부금액	6,262,229	5,899,209	1,107,287	452,787	13,721,512
사업결합으로 인한 취득	-	6,397	90,367	-	96,764
신규체결	-	110,534	46,561	-	157,095
중도해지	-	-	-	-	-
감가상각	(45,203)	(499,654)	(156,198)	(23,526)	(724,581)
기타	(40,323)	(18,628)	16,222	27,566	(15,163)
기말장부금액	6,176,703	5,497,858	1,104,239	456,827	13,235,627

(3) 당분기와 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초장부금액	8,056,368	8,378,296
사업결합	96,765	-
신규체결	54,459	2,795,042
중도해지	-	(1,451,640)
이자비용	168,145	694,678
상환 등	(831,326)	(2,360,008)
기말장부금액	7,544,411	8,056,368
유동	2,355,841	2,515,047
비유동	5,188,570	5,541,321

(4) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
토지	45,203	172,217
건물	499,654	1,883,416
차량운반구	156,198	490,561
기계장치	23,526	8,005
합계	724,581	2,554,199
임차보증금에 대한 이자수익	14,924	-
리스부채에 대한 이자비용	168,145	694,678
단기리스료 및 소액리스료	277,536	865,101

<주4> 정정 전 III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석24. 이 익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역 (*1) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,957,278천원은 2025년 3월 31일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2025년 4월 중 지급되었습니다(2024년 지급액: 362,404백만원). <주4> 정정 후 III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석24. 이 익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역 (*1) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,957,278천원은 2025년 3월 31일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2025년 4월 중 지급되었습니다(2024년 지급액: 362,404 천원 ).

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서 분 기 보 고 서

(제 22 기 1분기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 5월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 탑런토탈솔루션
대 표 이 사 :	박 영 근, 손 종 술 (각 자 대표)
본 점 소 재 지 :	경상북도 구미시 옥계2공단로 46-14(황상동)
	(전 화) 070-4672-3421
	(홈페이지) http://www.toprun.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 유 용 현
	(전 화) 070-4672-3421

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

주식회사 탑런토탈솔루션 대표이사 등의 확인서.jpg 주식회사 탑런토탈솔루션 대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

당분기 중 OLED디스플레이 장비 전문 기업인 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 종속회사로 편입 되어 해당 내용에 대해서 기재를 하였습니다.

1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----61-7361-73

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

주1)	상세 현황은 『XI. 상세표 - 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)』를 참조하시기 바랍니다.
주2)	주요종속회사 여부 판단 기준(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상

2. 연결대상회사의 변동내용

주식회사탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)당기 중 종속회사 편입------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

주) 2025년 1월 10일 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션) 지분 55.00% 취득함에 따라 최대 주주가 됨으로써 실질 지배력을 보유하게 되어 종속회사로 편입 되었습니다.

3. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 탑런토탈솔루션' 으로 표기 합니다. 영문으로는 'TOP RUN TOTAL SOLUTION CO.,LTD'라 표기합니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주 소 : 경상북도 구미시 옥계2공단로 46-14(황상동)전화번호 : 070-4672-3421홈페이지 : https://www.toprun.co.kr 5. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

주식회사 탑런토탈솔루션 중소기업 확인서.jpg 주식회사 탑런토탈솔루션 중소기업 확인서 주식회사 탑런토탈솔루션 벤처기업확인서.jpg 주식회사 탑런토탈솔루션 벤처기업확인서

6. 주요 사업의 내용 당사는 사출 제품을 기반으로 하여 다양한 분야에 관련된 제품을 생산하고 있습니다.차량용 디스플레이, 자동차 램프 및 시트, 배터리 관련 제품을 고객사에 공급하고 있습니다. 또한, OLED, TV관련 부품을 생산하고 있으며 제품을 포장하는 패킹용 스티로폼 제품을 생산하여 공급하고 있습니다. 이와 더불어, 상기 제품 생산에 근간이 되는 금형과 회로모듈 제품을 생산 하고 있습니다. 또한, 당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션) 타법인 지분을 취득하여 OLED디스플레이 장비 제조업도 주요 사업의 한 축이라고 할 수 있습니다.상세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조해주시기 바랍니다. 7. 신용평가에 관한 사항1) 신용평가 내역

평가일	재무기준일	평가기관	평가등급	유효기간
2025.05.13	2024.12.31	(주)NICE디앤비	BBB-	2025.05.13~2026.05.12
2024.04.24	2023.12.31	(주)NICE디앤비	BB+	2024.04.24~2025.04.23
2023.05.08	2022.12.31	(주)NICE디앤비	BB+	2023.05.08~2024.05.07
2022.11.18	2021.12.31	(주)NICE디앤비	BB+	2022.11.18~2023.11.17

2) 신용등급체계와 부여 의미

등급	등급의 정의
AAA	최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준
AA	우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준
A	양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상단한 수준
BBB	양호한 상거래 신용도가 안정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준
BB	단기적 상거래 신용도가 안정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준
B	단기적 상거래 신용도가 안정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준
CCC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준
CC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준
C	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준
D	상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준
NG	등급부재

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2024년 11월 01일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

1. 주요 연혁

연혁	내용	비고
2004년 05월	주식회사 탑앤양지 설립	-
2007년 03월	본점이전	경북 칠곡군 석적면 망정리 788
2009년 09월	중국 남경 법인 설립	TOP RUN CHINA NANJING CO.,LTD
2009년 12월	중국 광저우 법인 설립	TOP RUN CHINA GUANGZHOU CO.,LTD
2014년 01월	베트남 법인 설립	TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD
2017년 08월	인도 법인 설립	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE.,LTD
2018년 10월	폴란드 법인(패킹) 설립	YANGJI ELECTRONICS POLSKA SP.ZO.O.
2022년 09월	흡수합병	탑앤양지(흡수) - 탑런토탈솔루션(소멸)
2022년 10월	본점이전	경북 구미시 옥계2공단로 46-14
2024년 02월	지분 매각	TOP RUN CHINA GUANGZHOU CO.,LTD (중국 광저우 법인 지분 매각)
2024년 11월	신규 상장	코스닥시장
2024년 12월	폴란드 법인(패킹) 청산	YANGJI ELECTRONICS POLSKA SP.ZO.O.(폴란드 법인_패킹 청산)
2025년 01월	타법인 지분 취득	주식회사 탑런에이피솔루션 지분 취득

주1)	TOP RUN CHINA GUANGZHOU CO.,LTD 법인 지분 중국 현지 기업(헝타이) 지분 매각
주2)	YANGJI ELECTRONICS POLSKA SP.ZO.O.법인 청산
주3)	주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션 _ 경상북도 김천시 소재 디스플레이 장비 기업) 지분(55.00%) 인수(주식회사 탑런토탈솔루션 종속회사로 편입)

2. 회사의 본점 소재지 및 변경 당사의 본점 소재지는 경북 칠곡군 석적읍 망정1길 3에서 경북 구미시 옥계2공단로 46-14(황상동)으로 2022년 10월에 이전 하였습니다. 이후 본점 소재지 변경은 발생하지 않았습니다.

3. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2021.03.31정기주총-사내이사 박영근감사 김현숙-2023.03.31정기주총대표이사 박영근사내이사 손종술사외이사 정재웅사외이사 최은삼사외이사 장수령-감사 김현숙2024.03.27정기주총-대표이사 박영근-

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

주) 당사는 2023년 3월 31일 정기주주총회에서 감사위원회를 도입하기 위해 감사 김현숙 사임과 동시에 3인 신규 사외이사를 선임하여 감사위원회를 설치 했습니다.

4. 최대주주의 변동 보고일 현재 해당사항 없습니다. 5. 상호의 변경 2022년 10월 5일 "주식회사 탑앤양지" 에서 "주식회사 탑런토탈솔루션" 으로 상호를 변경 하였습니다. 6. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 보고일 현재 해당사항 없습니다. 7. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 2022년 9월 30일 기업 경쟁력 확보 일환으로 "주식회사 탑앤양지"(존속법인)과 "주식회사 탑런토탈솔루션"(소멸법인) 흡수합병을 진행 했습니다. 8. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 보고일 현재 해당사항 없습니다. 9. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 보고일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

1. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	22기(당분기말)	21기(2024년말)	20기(2023년말)	19기(2022년말)	18기(2021년말)
보통주	발행주식총수	19,572,779	19,572,779	1,035,440	51,772	50,000
	액면금액	500	500	500	10,000	10,000
	자본금	9,786,389,500	9,786,389,500	517,720,000	517,720,000	500,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	9,786,389,500	9,786,389,500	517,720,000	517,720,000	500,000,000

주1)	2022년 9월 30일 흡수합병으로 인하여 합병비율 1:0.025308404에 따라 신주 1,772주가 교부되었습니다. 同 합병에 따라서 2022년말 발행주식총수는 50,000주에서 51,772주로 증가되었습니다.
주2)	19기 정기주주총회 결의에 의거 2023년 5월 4일 1주당 액면가액 10,000원에서 500원으로 액면분할 하였습니다. 同 액면분할에 따라 발행주식총수는 51,772주에서 1,035,440주로 증가되었습니다.
주3)	2024년 2월 14일 전환사채 보유자의 요청에 따라 무보증 사모전환사채(CB)가 보통주로 전환되었습니다. 전환주식수는180,076주입니다. 同 전환에 따라 발행주식총수 1,035,440주에서 1,215,516주로 증가되었습니다.
주4)	2024년 4월 1일 이사회 결의에 따라 주식발행초과금 19,909,922,864원 중 7,900,854,000원을 자본금으로 전입하는 무상증자를 하였습니다.(1주당 13주) 同 무상증자로 인하여 발행주식총수 1,215,516주에서 17,017,224주로 증가되었습니다.
주5)	2024년 11월 1일 당사는 코스닥 신규 상장 했습니다. 유통주식수 2,555,555가 증가 됨에 따라 발행주식총수는 19,572,779입니다.

4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

보통주우선주100,000,000-100,000,000-19,572,779-19,572,779---------------------19,572,779-19,572,779-----19,572,779-19,572,779-----

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

5. 정관에 관한 사항

1. 최근 정관 개정일 정관의 최근 개정일은 2024년 1월 25일 입니다. 2. 정관 변경 이력

2021년 09월 28일제18기임시주주총회제2조(목적)전자 부품 제조업사업 영위를 위한 목적 추가2022년 06월 15일제19기임시주주총회제2조(목적)주차장 사업사업 영위를 위한 목적 추가2022년 10월 05일주주전원서면결의서 제1조(상호)주식회사 탑런토탈솔루션 제2조(목적)금형제품 개발, 제조 및 판매업 제2조(목적)사출제품 제조 및 판매업 제2조(목적)비철금속 수출입업무 및 도소매업 제2조(목적)전자부품 도.소매 및 수출입업 상호 변경을 통한 기업 이미지 제고 사업 영위를 위한 목적 추가 사업 영위를 위한 목적 추가 사업 영위를 위한 목적 추가 사업 영위를 위한 목적 추가 2023년 03월 31일제19기정기주주총회 제1조(상호) 제4조(공고방법) 제5조(수권주식수) 제6조(1주의 금액) 제10조(신주인수권) 제11조(명의개서대리인) 제12조(주식매수선택권) 제23조(소집시기) 제24조(소집권자) 제25조(소집통지) 제28조(주주총회 결의 방법) 제29조(소집지) 제30조(주주의 의결권) 제31조(의결권의 대리 행사) 제32조(상호주에 대한 의결권 제한) 제33조(의결권의 불통일 행사) 제34조(주주총회의 의사록) 제35조(이사의 수) 제36조(이사의 선임) 제37조(이사의 임기) 제38조(이사의 보선) 제39조(대표이사의 선임) 제40조(이사의 직무) 제43조(이사회의 구성과 소집) 제44조(이사회의 결의 방법) 제45조(이사회의 의사록) 제46조(위원회) 영문 상호 병기 공고방법 변경 총발행주식수 변경 액면분할에 따른 조문 정비 전자증권 제도 조문 신설 명의개서대리인 선임 조문 신설 주식매수선택권 부여 조문 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 주주총회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 이사회 규정 조문 정비 및 신설 2024년 01월 25일제21기임시주주총회 제13조(신주의 동등배당) 제56조(이익 배당) 제56조의2(중간 배당) 부칙 신주 동등배당 규정 조문 정비 이익 배당 규정 조문 정비 중간 배당 규정 조문 신설 조문 정비

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

3. 사업목적 현황

1전자 부품 제조업영위2금형제품 개발, 제조 및 판매업영위3사출제품 제조 및 판매업영위4전자부품 도.소매 및 수출입업영위5전자부품 임가공업영위6무역업영위7부동산 임대업영위8기관 구내식당업영위9농수산물 도소매업미영위10축산물 도소매업미영위11주차장사업영위12사업지원서비스업영위13각 호에 부수되는 사업일체영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 사업에 대한 이해를 돕기 위해 영위하는 사업분야와 관련한 주요 용어에 대한 설명을 기재합니다.

용어	설명
Bend PSA	PSA(감압성 접착제)를 SUS(스테인리스 재질 자재)와 부착하여 회로를 지지하기 위한 부품
Bendable display	디스플레이 패널이 일정한 반경으로 구부러질 수 있는 디스플레이
BEV (Battery Electric Vehicle)	전기식 배터리 자동차
BLU (Back Light Unit)	자체적으로 빛을 내지 못하는 LCD 뒷면에서 디스플레이 영상이 눈에 보일 수 있도록 고르게 빛을 비춰주는 역할
Center stack display	자동차 내부에서 중앙에 위치한 디스플레이 패널
Cover Bottom	BLU 최하단에 조립하는 금속 재질 부품으로 제품 바닥면을 지지대 역할
DIE-CASTING	정밀한 금형을 사용하여 자동 또는 수동으로 재료를 넣고 가열하여 압력을 가해서 주조하는 방법
Foldable display	디스플레이 패널이 접힐 수 있는 디스플레이
Hot spot	LED 부근(입광부)에 특정 부분이 다른 부분보다 더 강한 조명이 발생하여 생기는 밝기의 불균일성 이슈
HUD (Head Up Display)	운전자 정면의 유리창 위에 주행 정보를 띄워 운전자가 주행 시 주행 정보를 바라볼 때 시선을 이동시키지 않은 채 원하는 정보를 인식할 수 있도록도와주는 장치
Latice mura	LGP 전부근에 생길 수 있는 규칙적인 패턴의 불균일한 표면 현상 이슈
LCF (Light Control Flim)	시야각을 조절하여 디스플레이 화면이 차량 앞유리에 비치지 않도록 하는등의 역할
LED (Light Emitting Diode)	순방향으로 전압을 가했을 때 발광하는 반도체 발광소자
LED ASSY	PCB에 LED 및 부품을 실장하여 빛을 낼 수 있도록 결합한 제품
LGP (Light Guide Plate)	LED에서 나오는 선광원을 면광원으로 바꿔주는 부품
Local dimming	LED 디스플레이에서 사용되는 기술. 화면을 조명하는 LED의 밝기를 지역별로 조절하여 화면의 어두운 부분을 더 어둡게 표현
Market share	특정 기업, 브랜드, 제품 또는 서비스가 전체 시장에서 차지하는 비율
MOF (Multi-layer Optical Film)	다층 광학 필름을 의미하며, 광을 재활용해서 휘도를 올리는 용도로 사용
OLED (Organic Light Emitting Diodes)	유기발광 다이오드 전계 발광 현상을 이용하여 스스로 빛을 내는 자체 발광형 유기물질
Optical distance	직하형 BLU에서 LED와 확산판(Diffuser Plate) 사이의 거리
PCB	회로 설계를 근거로 부품을 접속하기 위해 도체 회로를 절연 기판의 표면 또는 내부에 형성하는 인쇄회로기판
PHEV (Plug-in Hybrid Electric Vehicle)	플러그인 하이브리드 전기 자동차 내부 연료 엔진과 전기 모터 모두 사용하는 자동차
Plate	평판 형태의 박판으로 정의하며 OLED 제품의 Bottom면에서 Display 전체 부품을 지지하고 발생되는 열을 분산 배출하는 역할
pOLED	기존의 유리 기판 위에 TFT와 OLED를 형성하는 방식과는 다르게 플라스틱 기판 위에 TFT와 OLED를 형성
PSA (Pressure Sensitive Adhesive)	감압성 접착제 점착제의 한 분야로써 압력을 가해 주는 것만으로 그 성능을 발현하기 때문에 감압성 점착제라고도 불림
QD Display (Quantum Dot Display)	양자 점화 디스플레이 양자 점화는 나노 크기의 반도체 입자인 양자 점화체를 사용하여 빛을 발생시키는 기술로, 이를 통해 더 넓은 색상 범위와 더 밝고 선명한 이미지를 제공
QLED (Quantum Dot Light Emitting Diode)	양자점 기술을 사용하여 다양한 색상을 표현할 수 있는 색감과 명도를 제공하는 기술임.
Rollable display	디스플레이 패널이 롤링되어 작은 공간에 저장될 수 있는 디스플레이 휴대성이 뛰어나며, 사용할 때만 필요한 크기로 확장
Stiffener	Driver IC에 부착이 되어 외부로부터 발생되는 충격을 흡수, 표면 완충 역할의 부품
Stretchable display	디스플레이 패널이 늘어날 수 있는 디스플레이 화면 크기를 사용자의 요구에 맞게 조절할 수 있으며, 특히 의류나 기타 유연한 표면에 통합 가능
SUS (Steel, Use, Stainless)	스테인리스 재질 자재
Unbreakable display	강화된 재료로 만들어진 디스플레이 주로 강화된 유리나 플라스틱 소재로 만들어져서 충격이나 낙하에도 쉽게깨지지 않고, 내구성이 뛰어남
광도 (Luminous intensity)	광원 또는 조명된 면이 특정한 방향으로 빛을 방사하는 힘
광원의 연색성	조명에 의해서 물체 색이 보이는 상태에 영향을 주는 빛의 성질
균일도 (Uniformity)	특정 영역에서 조명 분포의 균일성 또는 일관성을 의미하며, 조명이 밝기 수준의 큰변화없이 공간을 얼마나 잘 비추는지를 측정하는 척도
시야각	관측자가 시각적으로 관찰할 수 있는 영역 또는 방향의 범위
조도 (Illuminance)	단위 면적이 단위 시간에 받는 빛의 양
휘도 (Luminance)	일정 면적을 통과하여 일정 입체각으로 들어오는 빛의 양
FPGA (Field Programmable Gate Array)	사용자가 직접 회로를 구성할 수 있는 반도체 칩
LTS (Life Time System)	OLED, QLED, Micro LED 등 디스플레이 소자의 수명과 성능을 평가하는 전문 장비
PG (Pattern Generator)	디스플레이에 RGB, Gray, Gradient 등 다양한 테스트 패턴을 출력. 패널 불량(밴딩,Mura, 점 결함 등) 식별과 색상/휘도 균일도 확인하는 장비
PMIC (Power Management IC)	IT기기의 전압을 관리하고 제어하여, 부속품들에게 효율적으로 전압을 공급해 주는 반도체
TCON (Timing Controller)	패널에 입력되는 영상 신호를 제어하는 장치. H-Sync, V-Sync, DE 등 타이밍 신호를 생성하여 픽셀 데이터와 동기화함. 검사 시스템에서는 FPGA와 함께 동작.
TLS (Temperature Luminance system)	디스플레이 검사 장비에서 온도변화에 따른 휘도(Luminance)를 측정하고, 자동 정렬 및 측정 반복 작업을 수행하는 시스템/장비
Relay	외부 신호(보통 전압 신호)를 받아 접점을 개폐하여 회로를 ON/OFF할 수 있는 전자 스위치
Shunt Relay Board	전류를 측정하거나 특정 회로를 제어하기 위해 '션트 저항(shunt resistor)'과 릴레이(relay)'를 함께 사용하는 보드
Photo Diode	빛(광자)을 전기 신호(전류)로 변환하는 센서이며, 들어오는 빛의 강도에 따라 전류(전압)를 출력
MIPI (Mobile Industry Processor Interface)	모바일 기기용으로 설계된 고속 직렬 Display 인터페이스(주로 소형 Pannel에 사용)
HDMI (High-Definition Multimedia Interface)	디지털 디스플레이 인터페이스(주로 중,대형에 사용 - 노트북, 모니터, TV)
DP (DisplayPort)	고해상도 디지털 디스플레이 인터페이스 (주로 고해상도 중, 대형에 사용 - 노트북, 모니터, TV)
eDP (embedded DisplayPort)	고해상도 디지털 디스플레이 인터페이스 (주로 저전력 고해상도 중, 대형에 사용 - 노트북, 모니터, TV)
Resolution	해상도 : 디스플레이 표현의 세밀함의 정도로 화면의 가로, 세로에 배치된 픽셀(Pixel)의 개수로 표현함
Contrast Ratio	명암비 : 디스플레이가 표현하는 가장 밝고, 어두운 정도의 차이를 나타내는 것
Aspect Ratio	화면비 : 디스플레이 화면 가로와 세로 길이의 비율
Gradation	계조 : 가장 밝은 부분부터 가장 어두운 부분까지를 단계별로 나누어 표현한 정도를의미함
Color Depth	색심도 : 디스플레이가 표현할 수 있는 색의 가짓수를 의미
Color Gamut	색재현율(색영역) : 표현하는 색을 화면에서 어느 정도까지 표현 가능한지를 수치화한 것 (표현 가능한 색상의 범위를 의미)
UDIR (Under Display IR Camera)	디스플레이 아래에 탑재된 적외선(IR) 카메라를 의미
DDI (Display Driver IC)	디스플레이 패널을 구동하는 데 필요한 신호를 생성하고 전달하는 구동 칩
OI (Optical Inspection)	모듈공정의 후반부에 휘도, 색좌표, 감마, 색상/휘도 균일도 등을 광학검사
OC (Optical Calibration)	모듈공정의 후반부에 휘도, 색좌표, 감마, 색상/휘도 균일도 등을 튜닝하는 공정
Calibration	개별 패널의 편차를 줄이고, 목표 색상/휘도 등 정렬

당사는 사업의 계속성 등을 고려하여 다양한 사업 분야를 적절히 반영 할 수 있도록 부품 분야와 장비 분야로 나눌 수 있습니다. 부품 분야는 전장솔루션 부문, IT솔루션 부문, 기타 3개로 구성 합니다. 또한, 당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션) 인수를 하여 장비 부문도 주요 사업 분야로 설명 할 수 있겠습니다. 1) 전장솔루션 부문 전장솔루션 부문의 제품군은 차량용 디스플레이, 자동차 부품, 배터리가 있습니다. 차량용 디스플레이의 주요 제품으로는 BLU, IVI, HUD가 있습니다. 또한, 자동차부품에는 자동차 램프 및 시트가 있습니다. 배터리 제품의 주요 제품으로는 배터리 셀 트래이가 있습니다. 2) IT솔루션 부문 IT솔루션 부문의 제품군은 OLED부품, TV부품, 스티로폼이 있습니다. OLED부품의주요 제품으로는 Stiffener, Bend PSA, Plate가 있습니다. TV부품의 주요 제품은 TV제품의 겉보호와 거치대 역할을 해주는 부품입니다. 스티로폼의 주요 제품으로는 TV제품을 외부 충격으로부터 보호하는 패킹용 스티로폼을 생산하고 있습니다. 3) 기타 기타 부문의 제품군 및 주요 제품으로는 금형과 회로모듈 등이 있습니다. 4) 장비 부문장비 부문에서는 OLED 디스플레이 공정 관련한 장비가 주요 제품 입니다. 특히 광학보상이라고 하여 모듈 마다 편차가 있는 휘도, 색을 Spec에 맞게 보상하여 디스플레이의 품질을 높이는 보상 장비 군이 주요 군 입니다.사업의 내용에 대한 상세한 내용은 'II. 사업의 내용' 의 '7. 기타 참고사항' 을 참고 해주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원, %)

부문	제품군	생산법인	주요제품	제품설명	2025년 1분기		2024년		2023년
					매출	비중	매출	비중	매출	비중
전장솔루션	차량용디스플레이	TOP RUN CHINA NANJING CO.,LTD(중국 남경)TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD(베트남)	BLU(Back Light Unit)	차량 Cluster CID용 Display Back light 유닛으로 TFT-LCD 패널 전체에 빛을 전달하는 조광 장치	48,776	38.46%	195,477	37.62%	158,718	30.89%
		TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD(베트남)	IVI(In-Vehicle Infotainment)	차에 타서 듣는 라디오, 네비게이션, 음성 명령, 다종안전진단과 같은 자동차의 여러 정보를 운전자(사용자)가 알기쉽게 표기하거나 사용할 수 있도록 하는 시스템	8,797	6.94%	37,896	7.29%	39,118	7.61%
		TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD(베트남)	HUD(Head-UP Display)	운전자 정면의 유리창 위에 주행 정보를 띄워 운전자가 주행 시 주행 정보를 바라볼 때 시선을 이동시키지 않은 채 원하는 정보를 인식할 수 있도록 도와주는 장치	3,029	2.39%	11,594	2.23%	4,170	0.81%
	자동차 부품(P-Injection)	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.(폴란드)	자동차 램프 및 시트	자동차 외장 헤드램프&리어램프 및 내장 시트 부품	12,593	9.93%	47,067	9.06%	46,044	8.96%
	배터리 (P-Injection)	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.(폴란드)	BatteryCell Tray	배터리셀을 보관하고 운반하는데 사용되는 제품	51	0.04%	9,347	1.80%	6,404	1.25%
IT솔루션	OLED부품	TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD(베트남)	Stiffener	모바일 기기의 Driver IC를 보호하면서 외부의 Damage를 차단하는 역할을 하는 제품	3,754	2.96%	21,246	4.09%	35,356	6.88%
			Bend PSA	Mobile 기기의 Slim化를 위해 Bending 되는 부분의 Guide 역할을 해주는 부품
			Plate	Plate라 하면 평판 형태의 박형 두께의 면으로 이뤄진 기능성 FLAT 부품
	TV부품(P-Injection)	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.(폴란드)	TV부품	TV의 Guide Panel, 모니터 Back cover 등 내/외장 부품	10,651	8.40%	47,379	9.12%	74,405	14.48%
	스티로폼 제품(P-EPP/EPS)	TOP RUN USA, INC(미국) PT.TOP RUN INDONESIA(인도네시아) TOP RUN POLAND SP.ZO.O.(폴란드) TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD(베트남)	TV 제품패킹용스티로폼	발포성형 기술을 활용한 전자 제품 보호용 스티로폼 패킹	26,334	20.76%	118,241	22.75%	103,731	20.19%
기타	금형	TOP RUN TOTAL SOLUTION CO.,LTD(한국)	금형	사출 공정에서 동일한 형태의 제품을 대량으로 생산하기 위한 도구 제품	10,319	8.14%	31,408	6.04%	45,931	8.94%
	회로모듈		회로모듈	리모콘 수신 Module 및 ALS(Ambient Light Sensor) 부품이탑재되어, TV 전원 공급 및 리모콘 모든 Key 기능을 수신할 수 있게 Support 하는 통합형 부품
	상품		상품	고객사의 금형 정산대금, 모듈 제조용 소형 부품 등
	기타		기타	고객사 샘플 및 시제품 개발, SSC(Shared Service Center)용역서비스
장비	디스플레이장비	TOP RUN AP SOLUTION CO.,LTD(한국)	OLED디스플레이장비	OLED 디스플레이 모듈 후반 공정 사전 광학 보상 장비(모듈마다 편차가 있는 휘도, 색을 Spec에 맞게 보상)	2,518	1.99%	-	-	-	-
총 계					126,823	100.00%	519,655	100.00%	513,877	100.00%

주1)	상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다.
주2)	TOP RUN CHINA GUANGZHOU CO.,LTD 법인은 중국 현지 기업에 당사 소유 지분 매각 하였습니다.
주3)	TOP RUN AP SOLUTION CO.,LTD 지분(55.00%)을 2025년 1월 10일에 최종 취득하여 당기 중에 당사 종속회사로 편입 되었습니다. 이에 따라, 同 회사의 전년도 및 전전년도 매출은 기재하지 않았습니다.

2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사가 영위하는 부품 부문의 각 제품군의 제품 모델들은 그 종류와 수가 매우 다양하여 어느 특정 제품의 판매 가격이 당사 수익성에 영향을 미치는 변동은 거의 미비 합니다. 또한, 장비 부문의 장비 제품은 고객사가 요구 하는 사양에 따라 가격 차이가 있기 때문에 가격을 단순 산정하기는 어렵습니다. 또한, 사양에 따라 책정 되어지는 가격 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 해당 기재는 생략 합니다.

3. 원재료 및 생산설비

1. 원재료1) 주요 원재료 현황

(단위: 백만원)

구분			품목	구분	2025연도(제22기 1분기)	2024연도(제21기)	2023연도(제20기)
원재료	차량용디스플레이	BLU	LEDASS'Y	수입	10,192	46,110	38,777
			SHEET	수입	17,214	64,996	46,066
			COVERBOTTOM	수입	6,203	36,833	26,556
			기타	국내	8,596	26,820	26,600
				수입	919	10,492	3,071
				소계	9,515	37,312	29,671
		IVI	Resin	국내	69	274	9,285
				수입	3,126	11,849	485
				소계	3,195	12,123	9,770
		HUD	Die-Casting	국내	599	2,409	858
			기타	국내	1,144	4,874	1,526
				수입	90	803	74
				소계	1,234	5,677	1,600
	OLED부품	Stiffener	필름	국내	634	4,729	12,137
			기타	국내	49	736	3,929
				소계	49	736	3,929
	P-Injection(자동차/배터리/TV부품		Resin	국내	306	2,316	3,166
				수입	3,630	13,707	16,000
	P-EPS/EPP		Resin	국내	344	1,763	9,216
				수입	10,760	48,262	40,100
	디스플레이장비	신뢰성보드	PCB	국내	858	-	-
			기구물	국내	466	-	-
			기타	국내	151	-	-
		수명검사장비	PCB	국내	178	-	-
			기구물	국내	138	-	-
			기타	국내	121	-	-
		광학보상장비	PCB	국내	91	-	-
			기구물	국내	20	-	-
			기타	국내	192	-	-
	합계			국내	13,956	43,921	66,717
				수입	52,134	233,052	171,129
				소계	66,090	276,973	237,846

주1)	당사의 원재료 등의 매입처 중 당사와 특수관계에 해당하는 업체는 없습니다.
주2)	당사가 사용하는 원재료 등은 국내외 공급시장에서 조달이 가능하며 독과점 시장은 아닙니다.
주3)	당사가 사용하는 원재료 중 공급의 안정성이 낮은 품목은 없습니다.
주4)	디스플레이 장비 사업 특성 상 각 장비 마다 사용 되어지는 원재료 특성이 조금씩 다르기에 동일 원재료명이라도 각 특성상 상이하여 분류 하였습니다.
주5)	당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어 전년도 및 전전년도 원재료 현황은 작성 하지 아니하였습니다.

2) 주요 원재료 가격 변동 추이당사의 부품 부문 주요 원재료는 Resin이 주를 이루고 있습니다. 해당 원재료는 국제유가와 연동 되기 때문에 다양한 대외 변수(국제 분쟁, 산유국 감산, 자연 재해 등)에 따른 변동 요인들이 있습니다. 이에 따라 원재료 가격 차이가 다양하기 때문에 가격 변동 추이가 일정하지 않은점 참고 바랍니다. 다만, 장비 산업 특성 상 장비 부문의 장비들은 고객의 요청에 따라 주문 제작 되어져 장비 사양이 다릅니다. 이에 따라 각 장비는 Spec이 모두 다르기에 사용 되어지는 원재료의 특성과 단가 차이가 모두 상이 합니다. 즉, 대부분의 원재료는 고객 주문 요청에 따라 장비 설계에 사용되어집니다. 따라서, 해당 장비 부문의 주요 원재료 가격 변동 추이는 기재를 생략하겠습니다.

(단위: 원)

구분				2025년(제22기 1분기)	2024년(제21기)	2023년(제20기)
차량용디스플레이	BLU	LED Ass'y	수입	7,128	5,538	6,235
		Sheet	수입	7,519	15,470	25,349
		CoverBottom	수입	18,828	12,554	14,956
	IVI	Resin	국내	5,472	5,429	4,446
			수입	5,137	4,769	4,873
	HUD	Die-Casting	수입	5,009	5,171	5,007
OLED부품	Stiffener&Bend PSA	SUS	수입	28,045	33,664	141
		Film	수입	10,280	18,453	68.88
P-Injection	자동차/TV/Battery	Resin	국내	4,738	4,388	4,518
			수입	3,922	3,973	4,006
P-EPP/EPS	TV 패킹	Resin	국내	7,562	8,055	2,702
			수입	2,435	2,370	3,511

3) 주요 매입처 당사는 고객이 요구하는 제품의 스펙을 맞추기 위해 고객사가 지정하는 공급처에서 원재료를 제공 받고 있습니다. 이러한 프로세스를 가지고 생산 활동을 수행 하고 있기에 주요 특정 매입처 및 당사와 특수한 관계를 갖는 매입처는 없습니다. 이에 따라, 주요 원재료 매입처 기재는 생략 하였습니다. 2. 생산설비1) 생산 능력① 부품 부문 당사의 부품 부문에서는 고객사 요구에 따른 모델별 다수의 부품을 생산하는 다품종 생산 방식 입니다. 제품 별로 구분하는 것이 어렵기에 생산설비의 현황(생산라인의 수, 인력규모, 평균가동시간, 생산 방식 등)항목을 종합적으로 고려하여 회사 전체적인 관점에서 산출하여 기재하였음을 알려 드립니다. 가. 차량용 디스플레이

[BLU]

(단위: Kea, 백만원)

법인명	제품품목명	구분	2025 연도(제 22 기 1분기)		2024 연도(제 21 기)		2023 연도(제 20 기)
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
TRCN(중국 남경)	BackLightUnit(BLU)	생산능력	2,070	39,616	7,920	151,756	8,100	140,435
		생산실적	1,908	36,521	7,726	148,030	7,887	136,748
		가동률	97%		95%		96%
		기말재고	132	2,825	182	3,779	157	3,340
TRVH(베트남)	BackLightUnit(BLU)	생산능력	403	22,720	1,498	94,696	432	28,036
		생산실적	222	12,512	707	44,679	355	23,102
		가동률	55%		47%		82%
		기말재고	33	1,186	29	1,153	11	725

[IVI]

(단위: Kea, 백만원)

법인명	제품품목명	구분		2025 연도(제 22 기 1분기)		2024 연도(제 21 기)		2023 연도(제 20 기)
				수량	금액	수량	금액	수량	금액
TRVH(베트남)	IVI	생산능력	사출	19,219	4,328	72,094	16,639	86,034	17,869
			도장	4,581	1,050	18,606	6,249	20,635	11,006
			조립	3,680	4,694	9,686	13,120	8,451	31,141
		생산실적	사출	18,649	6,511	78,915	24,944	74,839	21,512
			도장	3,498	3,653	16,270	18,154	18,856	18,498
			조립	3,039	3,849	11,969	15,654	16,221	17,373
		가동률	사출	71%		72%		69%
			도장	76%		87%		91%
			조립	90%		90%		90%
		기말재고		552	382	678	415	188	401

[HUD]

(단위: Kea, 백만원)

법인명	제품품목명	구분	2025 연도(제 22 기 1분기)		2024 연도(제 21 기)		2023 연도(제 20 기)
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
TRVH(베트남)	HUD	생산능력	302	3,753	1,210	13,852	345	5,305
		생산실적	249	3,096	1,020	11,682	271	4,159
		가동률	82%		84%		78%
		기말재고	12	180	9	118	6	89

나. 자동차 부품(P-Injection)

(단위: Kea, 백만원)

법인명	제품품목명	구분	2025 연도(제 22 기 1분기)		2024 연도(제 21 기 )		2023 연도(제 20 기)
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
TRP(폴란드)	자동차 부품 (P-Injection)	생산능력	3,890	16,180	15,261	51,504	15,261	45,138
		생산실적	2,546	10,590	11,482	38,749	12,202	36,091
		가동률	65%		75%		80%
		기말재고	474	727	523	800	576	770

다. 배터리 부품(P-Injection)

(단위: Kea, 백만원)

법인명	제품품목명	구분	2025 연도(제 22 기 1분기)		2024 연도(제 21 기)		2023 연도(제 20 기)
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
TRP(폴란드)	Cell Tray(P-Injection)	생산능력	310	1,331	1,239	20,749	1,239	8,187
		생산실적	9	40	531	8,900	950	6,280
		가동률	3%		43%		77%
		기말재고	10	6	6	2	58	17

라. OLED 부품

(단위: Kea, 백만원)

법인명	제품품목명	구분	2025 연도(제 22 기 1분기)		2024 연도(제 21 기)		2023 연도(제 20 기)
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
TRVH(베트남)	Stiffener	생산능력	10,728	2,325	42,912	13,203	54,077	25,466
		생산실적	9,401	2,038	29,144	8,967	39,105	18,415
		가동률	88%		68%		72%
		기말재고	611	131	590	182	1,551	708
	BendPSA	생산능력	8,640	2,054	34,560	12,206	41,952	24,876
		생산실적	7,914	1,882	27,653	9,766	28,375	16,825
		가동률	92%		80%		68%
		기말재고	230	54	274	97	1,608	936

마. TV 부품(P-Injeciton)

(단위: Kea, 백만원)

법인명	제품품목명	구분	2025 연도(제 22 기 1분기)		2024 연도(제 21 기)		2023 연도(제 20 기)
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
TRCG(중국)	TV 부품(P-Injection)	생산능력	-	-	-	-	31,417	25,516
		생산실적	-	-	-	-	12,827	13,338
		가동률	-		-		41%
		기말재고	-	-	-	-	133	212
TRVH(베트남)	TV 부품(P-Injection)	생산능력	-	-	-	-	8,212	31,345
		생산실적	-	-	-	-	7,281	15,797
		가동률	-		-		89%
		기말재고	-	-	-	-	367	345
TRP(폴란드)	TV 부품(P-Injection)	생산능력	6,658	17,762	26,631	71,716	25,010	73,407
		생산실적	3,140	11,211	12,644	47,405	14,325	46,186
		가동률	47%		48%		57%
		기말재고	381	708	425	846	597	859

주1)	TRCG(중국 광저우)법인 현지 기업 매각→생산 능력 기재 아니함
주2)	TRVH(베트남 하이퐁)법인 사출사업부 현지 기업 매각→생산 능력 기재 아니함

바. 스티로폼 제품(P-EPS/EPP)

(단위: Ton, 백만원)

인명	제품품목명	구분	2025 연도(제 22 기 1분기)		2024 연도(제 21 기)		2023 연도(제 20 기)
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
TRU(미국)	스티로폼 제품(P-EPP)	생산능력	2,958	21,593	13,157	82,732	13,665	74,499
		생산실적	1,166	8,302	7,088	44,759	7,477	40,923
		가동률	39%		54%		55%
		기말재고	118	739	161	1,057	234	1,192
TRP(폴란드)	스티로폼 제품(P-EPP)	생산능력	995	8,410	3,978	33,567	4,680	42,563
		생산실적	687	5,820	2,852	24,517	2,950	26,841
		가동률	69%		72%		63%
		기말재고	77	649	80	620	117	1,065
TRVH(베트남)	스티로폼 제품(P-EPP/EPS)1공장	생산능력	765	4,592	3,060	18,370	2,442	15,133
		생산실적	881	4,710	2,710	15,801	2,276	13,160
		가동률	85%		76%		93%
		기말재고	56	286	54	273	151	191
	스티로폼 제품( P-EPP/EPS)2공장	생산능력	980	5,319	3,921	21,277	3,248	24,111
		생산실적	445	3,086	1,696	11,359	1,338	10,120
		가동률	51%		48%		41%
		기말재고	91	675	70	554	70	330
TRI(인도네시아)	스티로폼 제품(P-EPP)	생산능력	1,220	5,620	4,882	22,897	4,882	21,519
		생산실적	1,110	5,111	4,789	22,452	3,880	17,106
		가동률	91%		98%		79%
		기말재고	98	385	83	336	90	331

② 장비 부문 장비 부문 주요 제품군인 OLED 디스플레이 공정 장비는 양산 체제가 고객의 요구에 따른 주문 생산에 의하고 있습니다. 장비 생산 업종 특성 상 제품의 형태, 규격, 사양 및 제작 기간 등이 다양하여 생산능력, 생산실적, 가동율 등을 정확하게 산출하기가 부적합하여 기재를 생략 합니다. 2) 생산설비 현황

(기준일 : 2025년 3월 31일) (단위: 백만원)

사업장	소유형태	소재지	구분	취득원가	기초가액	증가	감소	당기상각	상각누계	기말잔액
주식회사탑런토탈솔루션	자가	경북 구미시옥계2공단로46-14 外	토지	14,209	13,729	481	0	0	0	14,209
			건물	8,717	8,483	234	0	54	1,939	6,778
			구축물	2,854	2,680	174	0	41	1,598	1,256
			기계장치	9,120	9,002	118	0	211	5,190	3,929
			차량운반구	511	639	0	129	13	333	177
			공구와비품	4,420	4,271	149	0	185	2,288	2,095
			건설중인자산	920	3,816	33,456	36,353	0	0	920
	소 계			40,750	42,620	34,612	36,482	504	11,349	29,364
종속법인	자가,임대	-	토지	7,030	7,030	0	0	0	0	7,030
			건물	72,955	72,530	425	0	605	16,676	56,280
			구축물	6,252	6,057	195	0	133	1,562	4,690
			기계장치	149,874	150,420	2,314	2,859	2,847	105,619	44,255
			차량운반구	5,877	5,746	131	0	179	3,658	2,219
			공구와비품	20,261	19,877	384	0	580	13,552	6,709
			건설중인자산	5,306	4,163	3,650	2,508	0	0	5,306
	소 계			267,555	265,823	7,099	5,367	4,343	141,067	126,489
합 계			토지	21,240	20,759	481	0	0	0	21,240
			건물	81,673	81,013	660	0	659	18,615	63,057
			구축물	9,106	8,737	369	0	174	3,160	5,946
			기계장치	158,994	159,422	2,432	2,859	3,058	110,809	48,185
			차량운반구	6,388	6,385	131	129	192	3,991	2,396
			공구와비품	24,681	24,149	532	0	765	15,841	8,804
			건설중인자산	6,225	7,979	37,107	38,861	0	0	6,225
총 계				308,306	308,443	41,711	41,849	4,847	152,416	155,853

주) TOP RUN AP SOLUTION CO.,LTD 지분을 2025년 1월 10일에 최종 취득하여 당기 중에 당사 종속회사로 편입되어 당 분기 반영 하였습니다.

4. 매출 및 수주상황

1. 매출

(단위: 백만원)

매출유형	품목				2025연도(제22기 1분기)	2024연도(제21기)	2023연도(제20기)
제품	품목	차량용디스플레이	BLU	수출	48,776	195,477	158,718
			IVI	수출	8,797	37,896	39,118
			HUD	수출	3,029	11,594	4,170
			소계	수출	60,602	244,967	202,007
		OLED부품	Stiffener/Bend PSA	수출	3,754	21,246	35,356
		P-Injection	플라스틱사출	수출	23,296	103,794	126,853
		P-EPS/EPP	스티로폼	수출	26,334	118,241	103,731
		기타		수출	1,674	10,362	16,059
				내수	2,390	9,784	7,173
				소계	4,064	20,146	23,232
		제품소계		수출	115,660	498,609	484,006
				내수	2,390	9,784	7,173
				소계	118,051	508,393	491,179
상품				수출	5,213	6,723	13,689
				내수	308	1,394	902
				소계	5,521	8,117	14,591
기타				내수	734	3,144	8,107
OLED디스플레이공정 장비				수출	804	-	-
				내수	1,714	-	-
합계				수출	121,677	505,332	497,695
				내수	5,145	14,323	16,182
				소계	126,823	519,655	513,877

주1)	상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다.
주2)	당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어 전년도 및 전전년도 매출 실적은 작성 하지 아니하였습니다.

2. 판매방법 및 판매경로당사 및 종속회사는 글로벌 대기업 고객사에게 직접 납품으로 제품을 판매하고 있습니다. 관계회사, 대리점, 도매상 등을 통한 간접판매는 없습니다.

품군	매출유형	품목	구분	판매경로
차량용디스플레이	제품	BLU	수출	당사 → 고객사
		IVI	수출	당사 → 고객사
		HUD	수출	당사 → 고객사
OLED 부품	제품	Stiffener	수출	당사 → 고객사
		Bend PSA	수출	당사 → 고객사
플라스틱(P-Injection)	제품	TV 부품	수출	당사 → 고객사
		자동차램프 및 시트 등	수출	당사 → 고객사
		BatteryCell Tray	수출	당사 → 고객사
P-EPS/EPP	제품	스티로폼 패킹	수출	당사 → 고객사
디스플레이장비	제품	디스플레이공정 장비	내수	당사 → 고객사

주) 당사의 판매경로는 생산 완료 후 고객사 직납의 경우만 있기에, 판매경로 및 판매방법별 매출액 비중을 기재하지 않았습니다.

3. 판매전략1) 부품 부문 당사는 기본적으로 고객사와 구매기본계약서에 따라 전산으로 공지하는 3개월 생산 계획을 바탕으로 분기별, 월별, 주별, 일별로 생산계획을 수립하지만, 실질적인 생산은 고객사의 주별, 일별 생산 발주량에 따라 이루어지고 있습니다. 즉, 일일생산계획을 통보 받아 제품을 생산하여 고객사에게 납품하는 형태로 당사의 제품을 판매하는 전략을 이어가고 있습니다. 2) 장비 부문 장비 산업은 고객의 요구에 따라 장비의 스펙이 모두 다릅니다. 양산 체제가 주문 생산으로 이루어집니다. 즉, 고객사로부터 직접 수주 받아 고객사가 원하는 조건에 맞는 장비를 생산하여 직접 납품하는 형태로 판매 전략을 이어가고 있습니다. 4. 주요 매출처 현황

(단위: 백만원, %)

구분	2025년(제22기 1분기)		2024년(제21기)		2023년(제20기)
	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
A사	42,280	33.34%	193,321	37.20%	249,277	48.51%
B사	60,117	47.40%	241,473	46.47%	180,748	35.17%
C사	240	0.19%	14,054	2.70%	6,404	1.25%
D사	9,319	7.35%	26,464	5.09%	29,129	5.67%
E사	3,274	2.58%	21,098	4.06%	16,916	3.29%
기타	11,592	9.14%	23,245	4.47%	31,403	6.11%
합계	126,823	100.00%	519,655	100.00%	513,877	100.00%

주1)	상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다.
주2)	당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어전년도 및 전전년도 주요 매출처 현황 내용에는 주식회사 탑런에이피솔루션의 매출액 및 비중 항목은 포함되지 아니하였습니다.

5. 수주현황1) 부품 부문당사는 기본적으로 고객사와 구매기본계약서에 따라 고객사 자체 시스템에 따라 공지하는 3개월 생산 계획을 바탕으로 분기별, 월별, 주별, 일별로 생산계획을 수립하고 있기에 수주상황을 집계하고 있지 않습니다. 2) 장비 부문본 보고서 작성 기준일 현재 수주 내역은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리

연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결회사는 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
부채총계	291,297,667	268,326,305
자본총계	203,706,765	184,161,405
부채비율	143.00%	145.70%

(2) 금융위험관리 연결회사는 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
USD	80,265,533	102,409,740	68,780,893	97,847,090
EUR	5,331,481	31,386,243	3,676,738	24,179,080
MXN	1,653,952	1,190,052	1,490,047	1,144,280
합계	87,250,966	134,986,035	73,947,678	123,170,450

연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기와 전기 중 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	(2,214,421)	2,214,421	(2,906,620)	2,906,620
EUR	(2,605,476)	2,605,476	(2,050,234)	2,050,234
MXN	46,390	(46,390)	34,577	(34,577)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리부 금융상품에서 발생가능한 위험입니다. 당분기과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금	78,398,639	72,915,200
장기차입금	16,948,543	14,128,456
합 계	95,347,182	87,043,656

연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기과 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
1% 상승	(743,708)	(678,941)
1% 하락	743,708	678,941

3) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

4) 유동성위험

연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	계약상현금흐름	1년이내	1년초과~ 5년이내	5년초과
매입채무	87,169,547	87,169,547	-	-
기타채무	41,116,007	41,116,007	-	-
단기차입금	91,915,104	91,915,104	-	-
장기차입금	53,333,372	8,007,758	45,258,948	66,666
리스부채(*1)	7,544,411	2,355,841	5,188,570	-
합 계	281,078,441	230,564,257	50,447,518	66,666

(*1) 할인전 액면금액입니다.

(전기말) (단위: 천원)

구분	계약상현금흐름	1년이내	1년초과~ 5년이내	5년초과
매입채무	87,169,547	87,169,547	-	-
기타채무	41,116,007	41,116,007	-	-
단기차입금	94,142,157	94,142,157	-	-
장기차입금	55,824,745	8,570,418	47,104,850	149,477
리스부채(*1)	7,544,411	2,355,841	5,188,570
합 계	285,796,867	233,353,970	52,293,420	149,477

(*1) 할인전 액면금액입니다.

2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등에 대한 거래 현황이 없어 기재하지 아니하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 주요계약본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 연구개발활동1) 개요 당사는 2020년 7월 기업부설연구소를 설치하여 운영하고 있습니다. 사업분야 別로 각 연구 조직을 세분화 하여 연구개발활동을 하고 있습니다. 2) 연구개발조직도

주식회사 탑런토탈솔루션 연구개발조직도.jpg 주식회사 탑런토탈솔루션 연구개발조직도

3) 연구개발 각 조직 주요 역할

구분	내용
R&D연구	전장 부품 사업 분야 연구 개발└ 기구, S/W, H/W 개발
신사업담당	신규 아이템 및 신규 사업 검토
개발센터	BS개발담당 : 사출(P-Injection) 부품 분야 개발 DS개발담당 : 디스플레이(BLU) 분야 기술 개발선행개발담당 : 국책과제, Project 참여 및 개발
생산기술센터	전사 생산 공정 기술 관련 검토전사 생산 설비 기술 관련 검토└ 설비, 장비, 공사, Lay-Out 등

4) 연구개발실적

① 차량용 스마트 위생/감성 조명 시스템

구분	내역
연구목적	차량의 탑승자에 의한 직접접촉, 비말 전파 등의 감염경로로 침투된 세균성 감염 최소화를 위한 포피린 분해 파장인 405nm LED와 입자의 크기 제어를 통해 파장을 제어할 수 있는 양자점을 기반으로 하는 차량용 위생/감성 조명 개발을 진행하고 있습니다. 자외선 살균 방식과 달리 인체에 무해하며, 차량 내장재의 광산화/분해에 의한 외관 변색 및 물성변화를 유발하지 않습니다.
기대효과	인체 무해한 차량 살균 조명 시장 선점 1) 양자점을 이용하여 405nm 고유 색파장을 다양한 색상으로 구현 2) 살균 효과 및 감성 조명으로 활용 가능함.

② 양자점 Capsulation 확산판 개발

구분	내역
연구목적	기존 확산판에 양자점 시트를 접착하여 구현하는 방식에서 양자점을 확산판 원재료에 Capsulation 하여 가공하는 방식으로 개발하고 있습니다 . 내구성이 확보된 양자점 Capsulation 확산판을 차량용 LCD 디스플레이에 적용하게 되면 OLED 에 비해 낮은 단가로 동등한 색재현율과 휘도를 구현할 수 있습니다 .
기대효과	저비용으로 OLED 수준의 화질을 구현하여 차량 디스플레이 시장 우위 확보 1) 양자점 Capsultion을 통해 고내구성, 고화질 구현 2) OLED 동급 색재현율 및 휘도 구현으로 가격 경쟁력 확보

5) 연구개발비용

(단위: 백만원)

구분		2025연도(제22기 1분기)	2024연도(제21기)	2023연도(제20기)
원재료비		324	1,250	597
인건비		1,133	4,374	2,091
감가상각비		-	-	-
위탁용역비		-	-	-
기타 경비		162	625	299
연구개발비용 계		1,618	6,249	2,987
(정부보조금)		-	-	-
회계처리	판매비와관리비	1,618	6,249	2,987
	제조경비	-	-	-
	개발비(무형자산)	-	-	-
연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계 ÷당기매출액x100		1.28%	1.20%	0.58%

주1)	상기 연구개발비용은 연결 기준으로 작성되었습니다.
주2)	당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어전년도 및 전전년도 연구개발비용에는 주식회사 탑런에이피솔루션 해당 내용은 반영되지 아니하였습니다.

7. 기타 참고사항

1. 주요 지적재산권 보유 현황1) 부품 부문

구분	출원일	등록일	제목	근거법령	취득소요인력(명)	취득소요기간(시간)	취득소용비용(천원)	상용화여부
특허권	2004년7월 21일	2006년9월 13일	도광판의 최적 패턴 생성을 위한 패턴 시뮬레이션 장치,방법 및 이를 프로그램화하여 수록한 컴퓨터로 읽을 수 있는 기록 매체	특허법	1	10개월	100,000	X
특허권	2010년8월 11일	2012년6월 26일	사출성형기용 금형 냉,온수 제거장치	특허법	1	12개월	200,000	X
특허권	2010년10월 27일	2013년2월 19일	냉각 시스템	특허법	1	4개월	50,000	O
특허권	2013년2월 22일	2013년9월 25일	로고 발광을 위한 광원 조립체 및 발광 로고를 구비하는 전자제품	특허법	6	12개월	320,000	O
특허권	2015년9월 3일	2016년5월 3일	패턴 형성을 위한 도광판 제조 방법 및 이에 의해 제조된 도광판	특허법	3	12개월	100,000	O
특허권	2017년3월 3일	2017년5월 31일	USB 메모리 장치	특허법	4	6개월	50,000	O
특허권	2019년10월 14일	2020년5월 22일	발광기능을 갖는 로고 조립체	특허법	5	2개월	10,000	X
특허권	2024년4월 22일	2024년9월 19일	작업 모듈 자동교체 시스템	특허법	3	4개월	40,000	X
특허권	2024년4월 22일	2024년11월 5일	가열 압입에 의한 너트 인서트 장치	특허법	2	12개월	250,000	O
특허권	2024년4월 30일	2024년10월 31일	이중각 돌출부를 갖는 도광판에 의해 시야 각 제어가 가능한 디스플레용 백라이트 유닛 및 그 제조 방법	특허법	3	4개월	30,000	X

주) 해당 특허권은 주식회사 탑런토탈솔루션 보유 현황 입니다.

2) 장비 부문

구분	출원일	등록일	제목	근거법령	취득소요인력(명)	취득소요기간(시간)	취득소용비용(천원)	상용화여부
특허권	2021년4월 20일	2022년6월 15일	노즐 압력 측정 시스템	특허법	2	6개월	3,300	X
특허권	2021년4월 20일	2023년5월 30일	챔버 트레이 장치	특허법	2	8개월	3,280	O
특허권	2021년4월 20일	2023년7월 18일	간이 프로브 고정지그	특허법	2	6개월	3,268	O

주) 해당 특허권은 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션) 보유 현황 입니다.

2. 규제 사항1) 부품 부문 당사가 생산하는 부품 부문의 제품들은 고객사의 요구 스펙에 맞춰 생산 됩니다. 따라서 당사는 제조 산업의 특성상 일반적으로 준수해야 할 환경 및 산업안전에 대한 준수 의무 외에 별도의 특별한 규제는 없습니다. 2) 장비 부문 당사가 생산하는 제품들은 고객사의 요구 스펙에 맞춰 생산 됩니다. 제조 산업 특성상 일반적으로 준수해야 할 환경 및 산업안전에 대한 준수 의무 외에 별도의 특별한 규제는 없습니다. 3. 시장여건 및 영업 개황 당사는 글로벌 유수 기업들을 고객사로 하여 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업부문은 다음과 같습니다. 부품 부문과 장비 부문 입니다. 부품 부문에서 전장솔루션은 차량용 디스플레이 BLU(Back Light Unit), IVI(In-vehicle infotainment), HUD(Head-Up Display), 자동차 램프 및 시트 부품(P-Injection), 배터리 셀 트래이(P-Injection) 입니다. IT솔루션은 OLED부품(Stiffener, Bend PSA, Plate), TV관련 부품(Back Cover, Stand, Guide Panel 등), TV제품 패킹용 스티로폼(P-EPP/EPS)입니다. 기타는 금형, 회로모듈 등으로 정리 할 수 있습니다. 또한, 장비 부문은 OLED디스플레이 공정 관련 장비를 제작 합니다. 주요 장비로는 광학 보상 장비가 있습니다. 1) 시장의 특성① 차량용 디스플레이 운전자의 사고 경감 및 안전을 위해 정보 전달 데이터가 증가하고 있으며, 이러한 정보 전달 수단에 있어 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것이 자동차 디스플레이 장치입니다. 주로 계기판(Cluster), CID(Center Information Display)와 같이 차량 내부에서만 장착되는 현재와는 달리, 가까운 미래의 자율주행 시대에는 디스플레이가 윈도우, 외장 등 장착되는 부위가 확장될 것으로 예상됨에 따라 탑승자 및 보행자의 안전과 편의성을 모두 제공할 수 있는 디스플레이 기술의 획기적인 발전이 필요시 되고 있습니다.차량용 디스플레이가 적용되는 시장은 크게 차량 내장 부품, 외장 부품, 윈도우 부품으로 분류됩니다. 내장 부품으로서 가장 대표적으로는 디지털 콕핏 모듈에 위치되어 있는 Cluster, CID, CDD(Co-driver Display)가 있고, 디스플레이 크기는 점점 커지고 있으며, 최근에는 Cluster, CID, CDD를 아우르는 초대형 (Pillar to pillar) 디스플레이에 대한 기술개발이 이루어지고 있는 추세입니다. 윈도우 부품으로는 윈드 쉴드,사이드 윈도우, 리어 윈도우가 있으며, 현재 유일하게 적용되고 있는 부위는 운전자의 운전 편의 안정성을 위한 윈드 쉴드로 HUD(Head-up Display) 기술이 적용되고 있습니다. 외장 부품으로서 가장 대표적인 것은 자율주행 환경에서의 차량-차량 및 차량-보행자 간 소통을 위해 외장 부품을 통한 정보 표시 기술 역시 최근에 각광받고 있다는 점입니다. 범퍼, 테일 게이트, 그릴, 필러 등 모든 외장 부품 부위를 통해 정보표시 기능을 부과하려는 완성차 업계의 니즈가 있는 상황이며, 환경 신뢰성(고온, 고온고습, UV내광) 향상 기술과 물리적 안전성 확보 기술, 외장 부품과 정보 표시 필름의 일체 공정 기술 등이 요구되고 있습니다. ② 플라스틱 사출(P-Injection) 플라스틱은 그 종류가 다양하고 각각의 특성에 따라 여러 가지 용도로 사용되고 있지만 공통적으로 가볍고 부식되지 않으며 가공하기 쉬운 장점을 가지고 있습니다. P-Injection 부품은 제조에 필요한 다양한 구성 요소 중 하나입니다. 이러한 부품은 외부케이스, 내부 프레임, 커버 버튼, 포트 패널 등을 포함할 수 있습니다. P-Injection 부품은 다양한 크기, 모양, 색상 및 재질로 제조될 수 있습니다. P-Injection 부품시장은 환경문제 해소를 위해 전 세계적으로 확대되고 있는 자동차의 탄소배출에 대한 규제강화에 따라 자동차의 경량화 달성을 위한 자동차용 플라스틱의 수요가 증가하고 있는 추세로 전 세계 자동차용 플라스틱시장 은 2021년 331억 9,261만 달러에서 연평균 성장률 9.03%로 증가하여 2026년에는 471억 3,356만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. ③ OLED 부품네모 반듯한 TV도 스마트폰도 이제는 '커브드' 된 제품들이 출시되고 있습니다. 커브드 되는 제품들은 결국 플렉시블이 가능한 수준으로 기술이 계속 진화되며 플렉시블이 가능해지면 둘둘 말아 휴대하기도 쉽고 내구성도 좋아질 것입니다. 이러한 플렉시블을 구현하기 위해서는 기존의 TV와 모니터, 노트북 등의 커버 글라스 재료였던 유리 대신 플라스틱으로 대체가 필요합니다. 고객사는 다양한 디자인의 패널을 제작할 수 있는 플라스틱 OLED를 앞세워 차량용 디스플레이 시장 1위를 확고히 한다는 전략입니다. 플라스틱 OLED는 유리 대신 탄성이 좋은 플라스틱 소재를 사용합니다. LCD에 비해 화질과 시야각이 뛰어나면서 곡면 형태로 패널을 제작할 수 있습니다. 곡선 디자인이 많은 차량 디스플레이로는 최적입니다. ④ P-EPP/EPS 제조업의 특성상 다양한 크기, 모양, 색상 등으로 구성되어 있으며, 납품 환경에 따라 긁힘, 변형 등의 불량이 발생할 수 있어 외관의 품질이 보증되어야 하는 것이 요건 중의 하나입니다. 또한, 현 시대는 글로벌 시대로써 전세계 곳곳에 제품들이 있어야 하는 것이 특징입니다. 스티로폼 패킹 포장은 제품의 사이즈에 따라 제작이 가능하며, 타 재질 대비 중량이 현저히 낮음에 따라 물류비 절감이 가능합니다. 그 수요는 점차적으로 증가할 것으로 전망됩니다. ⑤ 금형, 회로모듈 금형은 플라스틱 제품을 생산하기 위해 사용되는 대표적인 금형 기술 중 하나 입니다. 시장 규모는 전 세계적으로 약 500조 원 이상으로 추정되며, 중국, 미국, 일본 등이 주요 시장입니다. 국내 시장은 약 20조 원 규모로 추정됩니다. 최근에는 전기 자동차, 스마트폰, 가전제품 등의 수요가 증가하면서 사출 금형 시장도 함께 성장하고 있습니다. 사출 금형 시장은 기술 발전과 함께 더욱 발전할 것으로 예상됩니다. 회로모듈은 TV에 전원, 채널변경, 볼륨조절 기능이 탑재 되어있는 제품으로 미국 EPA (Environmental Protection Agency) 6.0 기준을 만족하는 친환경 절전기능이 글로벌적으로 적용되는 시장입니다. 타 사업군은 기능 향상을 위해 지속적인 업그레이드와 디자인 변화가 늘 존재했지만, 전원, 채널변경, 볼륨조절 이 3가지 기능은 향후 TV시장이 Close되지 않는 한 지속적인 사업군으로 자리매김할 것으로 판단됩니다. ⑥ OLED디스플레이 장비

OLED(Organic Light-Emitting Diode)는 자체 발광 유기물질을 기반으로 하는 디스플레이 기술로 2000년대 초반 개발이 시작되어 2016년부터 본격적인 성장기에 진입했습니다. 한국디스플레이산업협회에 따르면, 전 세계 디스플레이 시장 규모는 2024년 1,348억 달러에서 2029년 1,512억 달러 규모로 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. 이러한 배경 속에서 OLED 기술의 중요성은 더욱 부각되고 있습니다. 전체 디스플레이 시장 내 OLED 매출 비중은 2024년 40.1%에서 2029년 45.1%까지 점진적으로확대될 것으로 예상되며, 이는 전체 시장 성장률을 상회하는 수준입니다. 특히 2024년 OLED 비중(40.1%)은 과거 대비 역대 최고 수준에 도달했으며, 이는 OLED 적용 분야가 기존의 모바일 기기와 TV를 넘어 태블릿, 차량용 디스플레이 등으로 빠르게 확장된 결과입니다. 이러한 성장세는 향후에도 지속될 것으로 보입니다. 향후 증강현실(AR) 및 가상현실(VR) 기기의 확산, 폴더블·롤러블 등 차세대 폼팩터의 발전, 그리고 자동차 전장 시스템의 고도화와 같은 산업 변화의 흐름 속에서 OLED의 채택률과 시장 영향력은 더욱 확대될 것으로 기대됩니다.

세계 디스플레이 시장 및 전망.jpg 세계 디스플레이 시장 및 전망

2) 시장의 성장성① 차량용 디스플레이 자동차의 판매 수요는 2023년 8천 4백만대에서 차츰 증가하여 지금으로부터 6년 후인 2030년에 1억대까지 늘어날 것입니다. 더욱이 전기차 판매 수요는 BEV＞PHEV (30년 BEV 81% (2,530만대) vs. PHEV (580만대)) 정도로 기대하고 있기에, 향후 10년의 글로벌 전기차 시장은 CAGR 기준 29% 성장까지도 예측합니다. 2030년 지역별 전기차 시장점유율은 중국 49%, 유럽 27%, 미국 14%로 전망합니다. 이에 따른 자동차 Display 수요는 2023년 2억대에서 차츰 증가하여 2030년 지금으로부터 6년 후 2억 4천만대까지 늘어날 것으로 예상합니다. 현재 자동차용 Display forecast는 아래의 차트에서 확인할 수 있듯 Center stack display를 포함하여 Side mirror까지 많게는 97,443(Kpcs) 적게는 392(Kpcs) 포션을 가지고 있습니다. 11~15”(inch)가 Main stream이라고 볼 수 있으며, 20”(inch) 이상 OLED, Local dimming 제품의 수요 또한 점진적으로 증가할 것으로 예상합니다.

세계 친환경 자동차 증가 그래프.jpg 세계 친환경 자동차(BEV/PHEV/EV) 증가 그래프

② OLED부품 Tablet PC를 비롯하여 Lab top 등 Mobile 제품에 채택되는 OLED 비중이 증가함에 따라 제품의 고성능 및 다기능화로 자체 열 발생률이 증가할 것으로 예측되며, 그와 동시에 방열 효과가 우수한 소재인 Stiffener의 demand가 높아질 것입니다.Bend PSA(Bend Pressure Sensitive Adhesive)는 구성품의 각 레이어를 이어 붙일 때 사용되는 접착 소재로 OLED 두께가 얇아 짐에 따라서 상부와 하부에 가해지는 응력(재료 내에 생기는 저항력)을 최소화하고 접착력을 유지해주는데 중요한 역할을 하고 있습니다. 자사는 OLED Display iPhone에 들어가는 Bend PSA를 양산 및 납품하고 있으며 현재 iPhone에는 플래그십 모델 뿐만 아니라 보급형 모델인 SE시리즈 역시 OLED가 탑재될 예정이므로 PSA의 수요는 더 늘어날 것으로 예측됩니다.

태블릿 및 노트북 디스플레이 oled 점유 증가 그래프.jpg 태블릿 및 노트북 디스플레이 OLED 점유 증가 그래프

③ 플라스틱 사출(P-Injection) 당사의 제품은 자동차 시장과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 자동차 산업이 전기 자동차(EV)로 전환되면서 플라스틱 자동차 부품 시장은 계속해서 확장하고 있습니다. 자동차 완성차 업체는 차량 무게를 줄이고 효율성을 개선하기 위해 사출 성형 부품을 점점 더 많이 활용하고 있습니다. 이와 더불어, 전방 산업에 걸쳐 지속적인 제품혁신에 요구됨에 따라 선도 기업들은 지속 가능하고 가벼운 솔루션 개발에 집중하고 있습니다. 특히, 자동차 산업의 사업을 영위하는 기업들은 환경에 대한 기업의 책임이 가중됨에 따라 재활용 능력과 순환 경제 이니셔티브를 강조 받고 있기에 플라스틱 사출 자동차 부품 시장은 지속적으로 증가 될 것으로 보입니다. 하기는 23년도 글로벌 판매 물량으로써 2022년도 대비 6.7%상승한 8,089만대로써, SUV차량 중심으로 한 신차효과 등으로 상승 중이며, 2024년 8,295만대(2.5%), 2025년 8,551만대(3.1%) 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

세계 지역 別 자동차 예상 판매량.jpg 세계 지역 別 자동차 예상 판매량

④ P-EPP/EPS 확장 폴리프로필렌(EPP)시장은 2021년에서 2028년까지의 예측기간 동안 6.50%의 시장 성장을 목격할 것으로 예상됩니다. 확장 폴리프로필렌(EPP)시장은 포장, 소비재, 가구와 같은 응용 분야에서 제품 침투가 증가함에 따라 확장 폴리프로필렌(EPP)시장 성장이 가속화 되고 있습니다. 시장 성장을 촉진할 것으로 예상되는 주요 요인은 팽창 폴리프로필렌(EPP)의 재활용 및 재사용 가능한 특성의 증가입니다. 또한 팽창 폴리프로필렌(EPP)의 최적 성능과 낮은 중량은 팽창 폴리프로필렌(EPP)시장 성장을 더욱 촉진할 것으로 예상됩니다. 특히, 아시아 태평양 지역은 소비재 및 포장재와 같은 핵심 최종 사용 수직 시장에서 제품 수요가 증가함에 따라 확장 폴리프로필렌(EPP)시장을 지배하고 있으며, 자동차 산업이 증가함에 따라 예측 기간 동안 이 지역의 확장 폴리프로필렌(EPP)시장 성장이 더욱 촉진될 것 입니다.

글로벌 epp 시장 확장 전망.jpg 글로벌 EPP 시장 확장 전망

⑤ 금형 및 회로모듈 플라스틱 사출 성형 금형 시장은 2021년에서 2028년까지 예측 기간 동안 3.2%의 시장 성장을 보일 것으로 예상 됩니다. 2028년까지 59억 850만 달러에 도달할 것으로 추측 하고 있습니다. 특히, 자동차 시장에서의 자동차 종류가 다양화 됨에 따라 자동차 플라스틱 부품의 시장 성장은 더욱 더 가속화 될 것 입니다. 자동차 뿐만 아니라, 가전 제품, 전기 및 전자 제품, 의료기기, 포장 등과 같은 다양한 최종 산업에서 플라스틱 구성품에 대한 수요가 증가함에 따라 사출 성형용 금형 시장의 성장은 계속해서 증가 될 것이라고 판단하고 있습니다.

글로벌 금형 시장 확장 전망.jpg 글로벌 금형 시장 확장 전망

⑥ OLED디스플레이 장비2024년 한국의 디스플레이 실적은 전년대비 13.3% 증가한 442억불을 기록한 것으로 나타났으며 이중에서 OLED는 15.1% 증가한 363억불, LCD는 5.9% 증가한 79억불로 집계되었습니다. 특히 고부가가치 분야인 OLED 매출비중이 2021년 69%에서 2024년에 82.1%까지 증가하며 LCD에서 OLED로의 전환이 지속 진행 중에 있습니다.

기술 구분에 따른 디스플레이 매출 현황.jpg 기술 구분에 따른 디스플레이 매출 현황

디스플레이 시장은 AI 보편화로 글로벌 기업의 스마트폰은 프리미엄 OLED (LTPO) 전량 채용되고 IT 제품의 OLED 채택 및 자동차 디스플레이 확대 등 고부가가치 영역에서 한국 기업이 기술적 강점을 갖고 있는 만큼 견조한 실적 흐름세 예상됩니다.

oled 품목별 디스플레이 전망.jpg OLED 품목별 디스플레이 전망

3) 경기 변동 및 계절적인 요인① 차량용 디스플레이 Back Light Unit(BLU)은 자동차 디스플레이용으로 차량 판매와 밀접한 연관이 있으며 차량의 경우 연중 수요의 변화가 크지 않으나 경제 상황, 소비자 신뢰, 금리, 연료 가격 등 다양한 외부 요소에 의해 자동차의 판매량에 따라 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. 계절적으로는 OEM사들은 종종 신모델을 특정 계절에 출시하는 경향이 있습니다. 예를 들어 가을에 새로운 모델을 출시하기 위해 여름 동안 생산을 증가시키는 경우가 있기에 이러한 신모델 출시 계획에 따라 영향은 있을 수 있습니다. 최근 몇년간 자동차 산업에서 전반적으로 성장세를 보이고 있으며, 이는 IVI 시스템 시장에도 긍정적인 영향을 미쳤습니다. 특히 자율 주행 기술과 연계된 IVI 시스템의 수요가 증가하고 있으며, 이는 차량용 인포테인먼트 시스템에 대한 새로운 기회를 제공하고 있습니다. 그러나 경쟁 업체들 간의 경쟁이 치열하며, 기술의 빠른 발전과 함께 새로운 트렌드와 요구사항이 시장에 영향을 미치고 있습니다. 또한, 전기 자동차 시장의 성장과 함께 전기차용 IVI 시스템의 수요도 증가하고 있습니다. 계절적으로 IVI 시스템 시장에 영향을 줄 수 있는 요인은 상대적으로 제한적입니다. 그러나 휴가철이나 연말 연시와 같은 휴일 시즌에는 자동차 판매 및 구매 활동이 활발해질 수 있습니다. 소비자들은 높은 안전성 및 편의성을 제공하는 차량을 선호하기에 고급 차량이나 최신기술이 탑재된 차량에 대한 수요가 증가되고 있으며 헤드업 디스플레이(HUD)와 같은 고급옵션을 갖춘 차량의 판매량은 점진적으로 증가할 것으로 예상되며 차량의 경우 연중 수요의 변화가 크지 않으나 경제 상황, 소비자 신뢰, 금리, 연료 가격 등 다양한 외부 요소에 의해 자동차의 판매량이 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. 계절적으로는 OEM사들은 종종 신모델을 특정 계절에 출시하는 경향이 있습니다. 예를 들어 가을에 새로운 모델을 출시하기 위해 여름 동안 생산을 증가시키는 경우가 있기에이러한 신모델 출시 계획에 따라 영향은 있을 수 있습니다. ② OLED부품 스마트폰용의 Stiffener와 Bend PSA는 수요의 등락이 매우 심한 제품입니다. 고가 프리미엄 스마트폰의 신제품 출시 시기(삼성-봄, 애플-가을) 기준 2~3개월 전에 해당 부품 수요가 집중되는 경향이 있지만, 중국 스마트폰 제조사의 성장으로 거래처가 다변화되어 전체적으로 계절적 영향은 그리 크다고는 볼 수 없습니다. 다만 전 세계적으로 스마트폰 보급의 포화도가 높아지고 있으며, 2020년 코로나 영향으로 스마트폰 시장 자체가 역성장하여 시장 기반이 크게 흔들린 상황입니다. 하지만 당사가 공급하는 OLED 디스플레이 채용률은 점진적으로 늘어나고 있고, 스마트폰은 5G → 6G로 세대 교체되는 과도기에 있어, 6G 스마트폰이 본격적으로 시장에 보급된다면 점진적으로 우상향 할 것으로 보고 있습니다. ③ 플라스틱 사출(P-Injection) 자동차 플라스틱 부품 시장은 자동차 산업의 성장과 직결되어 있습니다. 경기 침체 시기에는 자동차 생산량이 감소하고 수요가 줄어들 수 있으며, 이는 플라스틱 부품 시장의 수요에도 영향을 미칠 수 있습니다. 반면에 경기 회복 기간에는 자동차 생산량과 수요가 증가하며, 이에 따라 플라스틱 부품 시장의 수요도 함께 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 자동차 판매는 계절적인 요인에도 영향을 받습니다. 일반적으로 봄과 가을철은 자동차 구매가 증가하는 경향이 있으며, 이는 해당 시기에 자동차 생산량과 플라스틱 부품 시장의 수요도 증가할 수 있습니다. 봄철에는 새로운 차량 모델이 출시되는 경우가 많고, 가을철에는 연간 모델 교체가 이루어지기 때문에 수요가증가하는 경향이 있습니다. ④ P-EPP/EPS P-EPP/EPS 경기 변동은 TV 시장 동향과 관련이 깊습니다. 글로벌 TV 시장은 최근몇 년간 지속적인 성장을 보였으며, 최근 환경 문제에 대한 관심이 높아지면서 EPP와 같이 재활용이 가능한 친환경 포장재 수요도 증가하고 있습니다. 또한, TV 판매량과 관련된 계절적인 요인에 영향을 받을 수 있으며, 특히 크리스마스와 연말 연시, 여름 휴가 시즌, 특별 이벤트나 할인 행사 기간에 수요가 증가할 수 있습니다. ⑤ 금형 및 회로모듈 계절에 따라 생산되는 제품이 다르기 때문에, 계절에 따라 금형 수요가 달라집니다. 예를 들어, 여름에는 에어컨이나 선풍기 등의 가전제품 수요가 증가하기 때문에 이에사용되는 금형 수요도 증가합니다. 명절이나 연말연시 등의 특수한 시기에는 선물용 제품이나 의류 등의 수요가 증가하기 때문에 이에 사용되는 금형 수요도 증가합니다.금형 산업은 이러한 경기 변동과 계절적인 요인에 대응하기 위해 생산 계획을 수립하고, 재고 관리를 효율적으로 수행해야 합니다. 이를 통해 수요 변화에 유연하게 대처하고, 생산성을 높일 수 있습니다. 회로모듈은 TV와 직접적으로 관련 되어 있습니다. 즉, 전 세계적인 이벤트(월드컵, 올림픽 등) 가 발생될 때 TV 판매가 늘어나며 이와 함께 회로모듈도 TV 제품의 주요한 부품으로 활용 되기에 동시에 수요가 증가하는 경향이 있습니다. ⑥ OLED디스플레이 장비

OLED 디스플레이 패널 제조 산업의 후방산업으로서, 각 패널업체의 OLED 패널 투자계획에 따라 장비 수요는 변동합니다. 해당 산업은 패널 업체의 투자시기 따라 수주와 매출이 집중되며, 투자 비수기에는 차세대 기술개발에 집중해야 하는 경기변동의 폭이 큽니다. 하지만 프리미엄 디스플레이 수요 증가, 새로운 디바이스 폼팩터의 등장, 자동차 및 산업용 디스플레이 채택 확대 등으로 인해 지속적인 성장이 예상됩니다. 특히 아시아 태평양 지역의 투자가 시장 성장을 주도할 것으로 보이며, 기술 혁신과 생산 효율성 향상이 장비 시장의 핵심 동력이 될 것입니다. 4) 당사의 경쟁우위① 부품 부문 (Q),(C),(D)관점(Quality, Cost, Delivery)

[BLU]

- Quality

2004년부터 해당 사업을 시작해 약 20년간 생산 노하우를 토대로 고객불량 발생 시 즉각적이며 정확한 솔루션을 제공하고 있습니다. 생산라인은 작업자 터치에 의한 휴먼 에러를 최소화 하기 위해 全공정 자동화 인라인으로 구성되어 있어 최고 수준의 품질 확보를 하고 있으며, 엘지디스플레이 BLU사업부 개발팀이 구미에 위치해 있기에 본사 DS본부 개발인력으로 고객과 실시간 커뮤니케이션을 공유할 수 있는 강점을보유하고 있습니다.

- Cost

20년간 사업을 유지하며 각 부품별 풍부한 공급망을 보유했기에 타 경쟁사 대비 저렴한 가격으로 부품 공급을 받을 수 있습니다. 자동화 인라인을 통해 인건비 최소화와 고객납품 공장과 생산공장이 근거리에 위치하여 최소한의 제조비용(운반비 저렴)으로 공급을 합니다.

- Delivery

고객사의 해외 동반진출 협력사로서 엘지디스플레이 중국(남경) 및 엘지디스플레이. 엘지전자 베트남(하이퐁) 공장과 근거리(3킬로미터 이내)에 위치한 생산공장을 보유함으로 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다. [IVI]

- Quality

단계별 개발 프로세스 검증을 통하여 양산 전 필요 설비 및 품질을 보증합니다. 또한, Human Error최소화를 위한 개발 단계에서부터 자동화 설비 및 Fool Proof(설비 제어 시스템이나 제어 장치에 대하여 인간의 오동작을 방지하기 위한 설계 즉 누구나 사용할 수 있는 설비) 설비 구축을 통한 불량 발생을 최소화 하여 품질 관리에 완벽성을 갖추고 있습니다. ERP (Enterprise Resource Planning) 및 제품 각인을 통해 Lot성 추적관리 활동을 진행합니다. ECO (Engineer Change Order)를 통해 불합리에 대한 제품 개선활동 진행 하며, 全공정 내재화(사출/도장/조립/출하) 및 레이아웃 단순화(one-stop Line)를 통한 타사대비 우수한 품질수준을 확보하고 있습니다.

- Cost

조립공정 자동화 적용을 통한 생인화 및 도장(도료)분사 설비 자동화를 갖춰 생산 비용을 낮춰 가격경쟁력을 확보하고 있습니다.

- Delivery

안전재고 확보(내부 기준 수립 완료)를 통한 납기 차질 사전 예방을 하며, 고객사 해외 동반 진출로 인근 법인(3킬로미터 이내)설립으로 인해 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다. [HUD]

- Quality

BLU 사업을 통해 축적한 조립, 광학품질 대응 기술을 바탕으로 2019년부터 현재까지 5년간 양산 중에 있기에 HUD 제품에 대한 풍부한 제조 경험 강점을 가지고 있습니다.

- Cost

각 부품별 풍부한 공급망을 활용하여 부품 공급 및 년간 가격인하 부분에 있어 유연한 대처가 가능하며, 고객 납품공장과 생산공장의 근거리를 바탕으로 최소한의 제조비용(운반비 저렴)으로 공급 가능 합니다.

- Delivery

고객사의 해외 동반진출 협력사로 엘지전자 베트남(하이퐁) 공장과 근거리(3킬로미터 이내)에 위치한 생산공장을 보유함으로 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다. [OLED부품]- Quality

작업자 터치에 의한 휴먼 에러를 최소화 하기 위해 全공정 자동화 조립 인라인으로 구성되어 있어 최고의 품질을 확보하며, 고객 불량 유출 0ppm 달성을 위해 검사공정에 AOI 설비를 구축하여 고객 승인을 받아 운용 중에 있습니다. 엘지디스플레이 pOLED 개발팀이 구미에 위치해 있기에 본사 개발인력으로 고객과 실시간 커뮤니케이션을 공유할 수 있는 강점을 보유 하고 있습니다.

- Cost

생산 및 검사공정 자동화를 바탕으로 최소한의 제조 비용으로 공급 가능합니다.

- Delivery

고객사의 해외 동반진출 협력사로 엘지디스플레이 베트남(하이퐁) 공장과 근거리(3킬로미터 이내)에 위치한 생산공장을 보유함으로 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다. [플라스틱 사출(P-Injection)]

- Quality

Process 준수 및 검증 / 인정시험을 통해 양산 전 사전 품질을 확보하여 고품질의 제품을 고객사에게 제공 합니다.

- Cost

공정 개선을 통한 원가절감 활동을 합니다. 대표적으로 자동화 설비 및 Fool Proof 설비 적용을 통한 인건비 절감 활동 및 금형 교체 시간 단축 및 생산 Loss방지 활동과 Vision Camera 장착을 통한 금형 오작동 방지 시스템 구축을 하여 가격 경쟁력을확보 할 수 있습니다.

- Delivery

안전재고 확보(내부 기준 수립 완료)를 통한 납기 차질 사전에 예방 합니다. 또한, 고객사 해외 동반 진출로 인근 법인(3킬로미터 이내)설립으로 인해 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다. [P-EPP/EPS]

- Quality

금형 Maintenance 최적화를 통한 패킹 불량 (Blurr, Scratch, Dirty, Unshaped) 품질을 개선합니다. 또한, 테블릿, PC와 연동하여 No Paper Working 공정 관리 실현 및 품질 안정성 확보를 하며, 한국과 현지의 양산품질(ILO) 정합화 및 패킹 설계부터 양산까지 생산 라인 구축을 통한 고객 포장 SOLUTION 극대화를 이루고 있습니다.

- Cost

스마트 팩토리 구현을 위한 생산기반 체계 구축 운영을 통해 유틸리티 실시간 모니터링 시스템을 통한 스마트 팩토리 구축을 하여 지속적인 스마트 팩토리 Task 활동 및 신규 부품개발 조기 안정화를 통한 경쟁력을 확보하고 있습니다.

- Delivery

안전재고 확보(내부 기준 수립 완료)를 통한 납기 차질 사전 예방하며, 고객사 해외 동반 진출로 인근 법인(3킬로미터 이내)설립으로 인해 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다. [금형 및 회로모듈]

- Quality

초기 개발 단계에서부터 가장 민첩한 대응 능력을 발휘하며, 사출물 설계, 금형 설계 시뮬레이션을 통한 최적 설계 능력을 갖추고 있어 고객이 원하는 고품질의 금형을 자체 생산하여 제공하고 있습니다.

- Cost

설계부터 생산까지 일괄 생산라인(One Stop Production System)을 구축하여 제조 원가 경쟁력을 갖추고 있습니다.

- Delivery

당사의 해외법인들은 현지 고객사 인근에 위치하고 있습니다. 고객이 원하는 요구에 즉각 대응을 할 수 있어 최대한 빠른시일 내에 고객이 원하는 수준을 신속하게 처리 할 수 있습니다. ② 장비 부문 당사의 종속회사(주식회사 탑런에이피솔루션)는 Embedded System(ARM, FPGA) 기반의 하드웨어(H/W) 및 소프트웨어(S/W), Windows Application 개발 전문 기업입니다. 축척해온 노하우를 바탕으로 OLED디스플레이 검사 장비 분야로 사업 영역을 확장하여 관련 장비(광학보상장비_Optical Compensation Equipment), 화상 검사기,기능 검사기(FT_Function Test Equipment), 패널 단위 검사기(PUC_Panel Unit Checker) 등 다양한 디스플레이 공정 검사 장비 제조 Biz를 집중하고 있습니다. LG디스플레이 공식 장비 협력사 등록을 완료하였으며, OLED Cell/Module 공정에서 필수적인 장비에 해당되는 디스플레이 검사/광학 보상 장비를 25년 하반기부터 모바일 OLED 디스플레이용 장비로 하여 고객에게 공급을 개시할 예정 입니다. 이를 토대로 점등 검사 장비, 휘도/색상 보정 장비, 제품 수명 및 신뢰성 평가 장비 등으로 포트폴리오를 다각화 하여 향후에는 차량용 OLED 및 LCD 디스플레이 검사 시장 까지 사업 영역을 전략적으로 확대해 나가겠습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 하기 연결 및 별도재무정보는 K-IFRS 기준으로 작성되었으며, 제21기와 제20기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

가. 요약연결재무정보 (단위 : 원)

과목	제22기 1분기(2025년 3월말)	제21기(2024년 12월말)	제20기(2023년 12월말)
[유동자산]	256,286,328,083	272,210,476,902	208,534,712,233
현금및현금성자산	59,286,890,800	101,017,885,220	37,633,407,179
매출채권	118,927,799,856	110,133,725,605	112,694,567,719
기타유동금융자산	13,918,404,264	693,921,685	3,915,855,942
기타유동비금융자산	10,078,328,807	15,002,936,018	10,475,729,840
재고자산	53,863,219,936	45,021,598,702	33,279,774,975
기타	211,684,420	340,409,672	10,535,376,578
[비유동자산]	238,718,103,453	180,277,232,541	167,260,678,136
당기손익공정가치 측정금융자산	1,656,140,844	1,600,570,169	1,235,985,540
종속기업및관계기 업투자주식	1,599,273,496	1,533,208,356	2,448,128,664
유형자산	155,776,694,163	145,724,968,704	140,468,114,430
투자부동산	38,109,011,578	2,836,490,488	1,021,122,906
무형자산	18,407,973,635	5,855,431,994	7,435,224,302
기타금융자산	2,498,097,807	1,772,818,269	1,458,769,262
기타	20,670,911,930	20,953,744,561	13,193,333,032
자산총계	495,004,431,536	452,487,709,443	375,795,390,369
[유동부채]	229,348,033,373	232,579,561,492	238,300,967,133
[비유동부채]	61,949,633,235	35,746,743,195	42,983,738,773
부채총계	291,297,666,608	268,326,304,687	281,284,705,906
[자본금]	9,786,389,500	9,786,389,500	517,720,000
[자본잉여금]	53,719,137,056	58,719,137,056	4,030,499,131
[기타포괄손익누계액]	19,471,347,713	5,742,155,090	(535,596,903)
[이익잉여금]	111,934,806,400	107,253,248,872	88,107,109,070
[비지배지분]	8,795,084,259	2,660,474,238	2,390,953,165
자본총계	203,706,764,928	184,161,404,756	94,510,684,463
매출액	126,822,817,842	519,654,712,241	513,876,854,406
영업이익	1,598,938,133	26,040,170,887	29,680,115,727
계속영업당기순이익	1,872,158,420	18,608,186,063	24,397,879,274
중단영업손익	-	1,279,511,731	(1,746,899,795)
당기순이익	1,872,158,420	19,887,697,794	22,650,979,479
당기순이익의 귀속 :	-	-	-
지배기업소유주지분	1,638,835,428	19,888,253,901	22,652,595,886
비지배지분	233,322,993	(556,107)	(1,616,407)
총포괄이익의 귀속	-	-	-
지배기업소유주지분	15,368,028,053	25,753,993,567	22,334,075,667
비지배지분	238,741,854	269,521,075	(9,539,658)
주당이익	-	-	-
계속영업기본주당이익(손실)	96	1,085	1,423
중단영업기본주당이익(손실)	-	75	(102)
계속영업희석주당이익(손실)	96	1,085	1,423
중단영업희석주당이익(손실)	-	75	(102)
연결 포함 회사 수	7	6	8

나. 요약재무정보 (단위 : 원)

과목	제22기 1분기(2025년 3월말)	제21기(2024년 12월말)	제20기(2023년 12월말)
[유동자산]	92,261,240,251	116,718,492,305	74,491,315,921
현금및현금성자산	21,664,765,435	58,666,085,063	14,564,441,350
매출채권	45,402,933,038	40,478,948,065	38,503,940,417
기타유동금융자산	8,535,122,236	809,586,808	1,312,945,844
기타유동비금융자산	6,721,510,236	7,923,556,414	1,465,886,506
재고자산	9,919,310,296	8,840,315,955	8,148,691,804
기타	17,599,010	-	10,495,410,000
[비유동자산]	169,254,474,859	118,203,995,210	111,274,428,605
당기손익공정가치 측정금융자산	1,656,140,844	1,600,570,169	1,235,985,540
종속기업및관계기 업투자주식	86,854,332,629	68,852,832,629	69,962,283,500
유형자산	29,364,403,297	31,613,458,892	31,772,405,434
투자부동산	37,834,344,911	2,836,490,488	1,021,122,906
무형자산	5,732,311,423	5,467,530,827	1,159,398,633
기타금융자산	794,293,025	591,691,900	403,391,900
기타	7,018,648,730	7,241,420,305	5,719,840,692
자산총계	261,515,715,110	234,922,487,515	185,765,744,526
[유동부채]	60,457,317,766	58,368,965,787	83,051,364,669
[비유동부채]	46,315,756,688	20,776,736,849	18,558,482,345
부채총계	106,773,074,454	79,145,702,636	101,609,847,014
[자본금]	9,786,389,500	9,786,389,500	517,720,000
[자본잉여금]	55,188,322,666	60,188,322,666	5,499,684,741
[기타포괄손익누계액]	-	-	-
[이익잉여금]	89,767,928,490	85,802,072,713	78,138,492,771
[비지배지분]	-	-	-
자본총계	154,742,640,656	155,776,784,879	84,155,897,512
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
매출액	31,338,977,753	123,934,852,015	117,035,701,286
영업이익	1,489,096,304	5,893,776,312	4,812,855,453
계속영업당기순이익	-	-	-
중단영업손익	-	-	-
당기순이익	923,133,677	8,437,996,269	5,535,707,215
당기순이익의 귀속 :	-	-	-
지배기업소유주지분	-	-	-
비지배지분	-	-	-
총포괄이익	923,133,677	8,025,983,942	4,711,313,721
주당이익	-	-	-
기본주당순이익	47	492	382
희석주당순이익	47	492	382

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 21 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

256,286,328,083

272,210,476,902

　　현금및현금성자산

59,286,890,800

101,017,885,220

　　매출채권

118,927,799,856

110,133,725,605

　　기타유동금융자산

13,918,404,264

693,921,685

　　기타유동비금융자산

10,078,328,807

15,002,936,018

　　재고자산

53,863,219,936

45,021,598,702

　　당기법인세자산

211,684,420

340,409,672

　비유동자산

238,718,103,453

180,277,232,541

　　당기손익-공정가치금융자산

1,656,140,844

1,600,570,169

　　관계기업투자주식

1,599,273,496

1,533,208,356

　　유형자산

155,776,694,163

145,724,968,704

　　투자부동산

38,109,011,578

2,836,490,488

　　무형자산

18,407,973,635

5,855,431,994

　　기타비유동금융자산

2,498,097,807

1,772,818,269

　　기타비유동자산

282,523,494

389,093,537

　　이연법인세자산

7,152,762,133

6,843,138,090

　　사용권자산

13,235,626,303

13,721,512,934

　자산총계

495,004,431,536

452,487,709,443

부채

　　

　유동부채

229,348,033,373

232,579,561,492

　　매입채무

87,169,546,709

93,343,173,091

　　단기차입금

91,320,092,655

92,560,411,815

　　유동성장기차입금

7,335,706,210

7,044,335,314

　　유동성사채

1,198,911,264

1,198,437,698

　　기타유동금융부채

38,607,434,063

31,436,482,198

　　기타유동비금융부채

662,699,610

3,338,979,040

　　유동 리스부채

2,355,841,097

2,515,046,911

　　당기법인세부채

697,801,765

1,142,695,425

　비유동부채

61,949,633,235

35,746,743,195

　　사채

4,793,385,900

4,792,778,713

　　장기차입금(사채 포함)

44,607,762,513

20,622,859,957

　　기타비유동금융부채

1,771,000,000

287,956,830

　　기타비유동비금융부채

74,873,686

74,873,686

　　순확정급여부채

5,186,514,045

4,113,177,124

　　비유동 리스부채

5,188,570,167

5,541,321,268

　　이연법인세부채

327,526,924

313,775,617

　부채총계

291,297,666,608

268,326,304,687

자본

　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

194,911,680,669

181,500,930,518

　　자본금

9,786,389,500

9,786,389,500

　　자본잉여금

53,719,137,056

58,719,137,056

　　기타포괄손익누계액

19,471,347,713

5,742,155,090

　　이익잉여금(결손금)

111,934,806,400

107,253,248,872

　비지배지분

8,795,084,259

2,660,474,238

　자본총계

203,706,764,928

184,161,404,756

자본과부채총계

495,004,431,536

452,487,709,443

제 22 기 1분기말 제 21 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

126,822,817,842

126,822,817,842

126,851,265,004

126,851,265,004

매출원가

111,730,795,339

111,730,795,339

106,518,876,203

106,518,876,203

매출총이익

15,092,022,503

15,092,022,503

20,332,388,801

20,332,388,801

판매비와관리비

13,493,084,370

13,493,084,370

12,549,079,877

12,549,079,877

영업이익(손실)

1,598,938,133

1,598,938,133

7,783,308,924

7,783,308,924

지분법손익

(66,065,140)

(66,065,140)

411,886,150

411,886,150

금융수익

3,488,075,905

3,488,075,905

4,297,600,305

4,297,600,305

금융비용

2,830,471,776

2,830,471,776

4,049,105,260

4,049,105,260

기타수익

1,449,771,786

1,449,771,786

231,665,839

231,665,839

기타비용

1,109,351,908

1,109,351,908

305,247,508

305,247,508

법인세비용차감전순이익(손실)

2,663,027,280

2,663,027,280

7,546,336,150

7,546,336,150

법인세비용(수익)

790,868,860

790,868,860

785,658,062

785,658,062

계속영업당기순이익(손실)

1,872,158,420

1,872,158,420

6,760,678,088

6,760,678,088

중단영업이익(손실)

　　　　

당기순이익(손실)

1,872,158,420

1,872,158,420

6,760,678,088

6,760,678,088

당기순이익(손실)의 귀속

　　　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

1,638,835,428

1,638,835,428

6,760,745,397

6,760,745,397

　　계속영업이익

1,638,835,428

1,638,835,428

6,760,745,397

6,760,745,397

　　중단영업이익(손실)

　　　　

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

233,322,993

233,322,993

(67,309)

(67,309)

　　계속영업이익(손실)

233,322,993

233,322,993

(67,309)

(67,309)

기타포괄손익

13,734,611,487

13,734,611,487

534,246,474

534,246,474

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

　　　　

　　순확정급여부채의재측정요소

　　　　

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

13,734,611,487

13,734,611,487

534,246,474

534,246,474

　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

13,734,611,487

13,734,611,487

534,246,474

534,246,474

총포괄손익

15,606,769,907

15,606,769,907

7,294,924,562

7,294,924,562

포괄손익의 귀속

　　　　

　포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

15,368,028,053

15,368,028,053

7,302,915,122

7,302,915,122

　포괄손익, 비지배지분

238,741,854

238,741,854

(7,990,560)

(7,990,560)

주당이익

　　　　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

　　　　

　　계속영업기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)

96

96

445

445

　　중단영업기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)

　　

(16)

(16)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

　　　　

　　계속영업희석주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)

96

96

445

445

　　중단영업희석주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)

　　

(16)

(16)

	제 22 기 1분기		제 21 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

517,720,000

4,030,499,131

(535,596,903)

88,107,109,070

92,119,731,298

2,390,953,165

94,510,684,463

분기순이익(손실)

　　　

6,760,745,397

6,760,745,397

(67,309)

6,760,678,088

해외사업장환산외환차이

　　

1,246,432,921

　

1,246,432,921

64,916,508

1,311,349,429

전화사채의 전환

90,038,000

19,877,127,190

　　

19,967,165,190

　

19,967,165,190

연결실체내 자본거래

　　　　　　　

현금배당의　지급

　　　

362,404,000

362,404,000

　

362,404,000

2024.03.31 (기말자본)

607,758,000

23,907,626,321

710,836,018

94,505,450,467

119,731,670,806

2,455,802,364

122,187,473,170

2025.01.01 (기초자본)

9,786,389,500

58,719,137,056

5,742,155,090

107,253,248,872

181,500,930,518

2,660,474,238

184,161,404,756

분기순이익(손실)

　　　

1,638,835,428

1,638,835,428

233,322,993

1,872,158,420

해외사업장환산외환차이

　　

13,729,192,623

　

13,729,192,623

5,418,862

5,418,862

전화사채의 전환

　　　　　　　

연결실체내 자본거래

　　　　　

5,895,868,166

5,895,868,166

현금배당의　지급

　　　

1,957,277,900

1,957,277,900

　

1,957,277,900

2025.03.31 (기말자본)

9,786,389,500

53,719,137,056

19,471,347,713

111,934,806,400

194,911,680,669

8,795,084,258

203,706,764,928

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

9,665,747,030

9,067,883,605

　영업에서 창출된 현금흐름

10,864,937,244

12,192,473,977

　　분기순이익(손실)

1,872,158,420

6,760,678,088

　　조정

15,941,933,970

1,961,536,513

　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(6,949,155,146)

3,470,259,376

　이자수취

187,313,785

133,313,000

　이자지급(영업)

(1,047,009,083)

(3,378,107,547)

　법인세환급(납부)

(339,494,916)

120,204,175

투자활동현금흐름

(64,184,362,180)

(1,274,250,521)

　단기금융상품의 감소

12,784,421,963

1,500,000

　단기대여금의 회수

5,641,253

　

　유형자산의 처분

1,320,379,262

　

　정부보조금의 수취

114,400,000

50,000,000

　보증금의 감소

140,664,968

　

　단기금융상품의 취득

(19,086,883,502)

(552,991,589)

　당기손익-공정가치측정금융자산의 증가

36,300,000

116,559,854

　유형자산의 취득

(9,400,683,188)

(236,640,735)

　무형자산의 취득

1,767,711,990

278,352,036

　투자부동산의 취득

(31,626,311,559)

　

　종속기업투자주식의 취득

(16,116,240,247)

　

　보증금의 증가

(515,739,140)

(141,206,307)

재무활동현금흐름

13,570,269,155

(16,088,804,999)

　단기차입금의 차입

3,611,696,114

1,400,000,000

　장기차입금의 차입

25,529,846,641

800,000,000

　임대보증금의 증가

1,740,000,000

　

　단기차입금의 상환

(12,111,721,142)

(10,864,757,708)

　유동성장기차입금의 상환

978,989,997

509,149,998

　장기차입금의 상환

(2,107,357,153)

(1,524,515,578)

　리스부채의 상환

1,741,798,249

5,386,341,055

　전환사채의　보통주　전환

　

(4,040,660)

　임대보증금의 감소

(371,407,059)

　

현금및현금성자산의 순증가

(40,948,345,995)

(8,295,171,915)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(782,648,425)

502,085,922

기초현금및현금성자산

101,017,885,220

37,633,407,179

기말현금및현금성자산

59,286,890,800

29,840,321,186

제 22 기 1분기 제 21 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

제 22(당) 1분기 2025년 01월 01일 부터 2025년 03월 31일까지

제 21(전) 1분기 2024년 01월 01일 부터 2024년 03월 31일까지

주식회사 탑런토탈솔루션과 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 연결회사의 개요

주식회사 탑런토탈솔루션(이하 '지배기업')과 종속기업(이하 연결회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')는 차량용 전장 디스플레이 백라이트, pOLED 부품 제조 및 해외 자회사의 지분을 소유함으로써 자회사의 제반사업 내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업 등을 주 사업목적으로 2004년 5월에 설립되었고, 2024년 11월 코스닥 시장에 상장되었습니다. 경북 구미시 옥계2공단로(황상동)에 본사가 위치하고 있으며, 보고기간종료일 현재 자본금은 9,786,390 천원입니다.

한편, 보고기간종료일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)
박영근	11,416,160	58.33%
이지영	3,080,000	15.74%
유암코케이비크레딧제1호사모투자합자회사	2,521,064	12.88%
기타소액주주	2,555,555	13.06%
합 계	19,572,779	100.00%

(2) 종속기업 현황

회 사 명	소재지	당분기말 지배지분율	전기말 지배지분율	결산월	주요사업
연결대상 종속기업(*1)
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	중국	100.00%	100.00%	12월	LCD 부품제조
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	폴란드	100.00%	100.00%	12월	전장부품제조
TOP RUN USA, INC.	미국	100.00%	100.00%	12월	발포성형
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	베트남	100.00%	100.00%	12월	LCD 부품제조 OLED 부품제조
PT. TOP RUN INDONESIA	인도네시아	100.00%	100.00%	12월	발포성형
DONG YANG ELECTRONICS NANJING CO., LTD.	중국	60.94%	60.94%	12월	사출성형
탑런에이피솔루션(*2)	한국	55.00%	0.00%	12월	디스플레이 장비 제조

(*1) 투자금액과 지분율은 연결회사가 각각 보유하고 있는 투자주식금액과 지분율의 단순합계이며, 해외 종속기업은 출자금 형태로서 주식이 존재하지 아니합니다. (*2) 연결회사는 당분기 중 OLED 검사 장비 제조사업 진출을 통한 기존 OLED부품 사업과의 시너지 효과 및 영업망 공유 등 회사 가치 극대화를 위하여 주식회사 에이피솔루션의 지분 55%를 2025년 1월 10일에 18,001,500천원에 양수하였습니다.

(3) 보고기간말 현재 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	자 산	부 채	순자산	매 출	당기손익	총포괄손익
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	75,146,974	66,837,003	8,309,971	37,981,403	(781,265)	2,574,576
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	85,285,329	67,108,779	18,176,549	30,969,573	413,514	1,485,273
TOP RUN USA, INC.	31,273,551	19,373,203	11,900,348	9,348,030	112,931	246,530
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	120,097,822	62,923,721	57,174,101	36,896,606	541,473	14,043,227
PT. TOP RUN INDONESIA	11,963,468	4,886,049	7,077,418	5,066,027	95,804	80,057
DONG YANG ELECTRONICS NANJING CO., LTD.	6,824,535	-	6,824,535	-	(151)	13,721
탑런에이피솔루션	23,887,164	10,266,608	13,620,556	2,517,545	518,627	518,627

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 분기연결재무제표 작성기준

연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법 인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니 다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결회사는 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
부채총계	291,297,667	268,326,305
자본총계	203,706,765	184,161,405
부채비율	143.00%	145.70%

(2) 금융위험관리 연결회사는 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
USD	80,265,533	102,409,740	68,780,893	97,847,090
EUR	5,331,481	31,386,243	3,676,738	24,179,080
MXN	1,653,952	1,190,052	1,490,047	1,144,280
합계	87,250,966	134,986,035	73,947,678	123,170,450

연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기와 전기 중 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	(2,214,421)	2,214,421	(2,906,620)	2,906,620
EUR	(2,605,476)	2,605,476	(2,050,234)	2,050,234
MXN	46,390	(46,390)	34,577	(34,577)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리부 금융상품에서 발생가능한 위험입니다. 당분기과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금	78,398,639	72,915,200
장기차입금	16,948,543	14,128,456
합 계	95,347,182	87,043,656

연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기과 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
1% 상승	(743,708)	(678,941)
1% 하락	743,708	678,941

3) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

4) 유동성위험

연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	계약상현금흐름	1년이내	1년초과~ 5년이내	5년초과
매입채무	87,169,547	87,169,547	-	-
기타채무	41,116,007	41,116,007	-	-
단기차입금	91,915,104	91,915,104	-	-
장기차입금	53,333,372	8,007,758	45,258,948	66,666
리스부채(*1)	7,544,411	2,355,841	5,188,570	-
합 계	281,078,441	230,564,257	50,447,518	66,666

(*1) 할인전 액면금액입니다.

(전기말) (단위: 천원)

구분	계약상현금흐름	1년이내	1년초과~ 5년이내	5년초과
매입채무	87,169,547	87,169,547	-	-
기타채무	41,116,007	41,116,007	-	-
단기차입금	94,142,157	94,142,157	-	-
장기차입금	55,824,745	8,570,418	47,104,850	149,477
리스부채(*1)	7,544,411	2,355,841	5,188,570
합 계	285,796,867	233,353,970	52,293,420	149,477

(*1) 할인전 액면금액입니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	59,286,891	59,286,891	101,017,885	101,017,885
당기손익-공정가치측정금융자산	1,656,141	1,656,141	1,600,570	1,600,570
매출채권	118,927,800	118,927,800	110,133,726	110,133,726
기타금융자산	15,537,980	15,537,980	2,466,740	2,466,740
합 계	195,408,812	195,408,812	215,218,921	215,218,921
금융부채
매입채무	87,169,547	87,169,547	93,343,173	93,343,173
차입금	143,263,561	143,263,561	120,227,607	120,227,607
기타금융부채	39,499,912	39,499,912	31,724,439	31,724,439
합 계	269,933,020	269,933,020	245,295,219	245,295,219

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	공정가치
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	253,463	1,402,678	1,656,141

(전기말) (단위: 천원)

구분	공정가치
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	197,892	1,402,678	1,600,570

(3) 반복적인 공정가치 측청치의 서열체계 수준 간 이동

1) 당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기		전기
	당기손익- 공정가치측정금융자산	당기손익- 공정가치측정금융부채	당기손익- 공정가치측정금융자산	당기손익- 공정가치측정금융부채
기초	1,402,678	-	1,105,800	6,912,028
증가	-	-	300,000	-
평가	-	-	(3,122)	(87,526)
감소	-	-	-	(6,824,502)
기말	1,402,678	-	1,402,678	-

(4) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	공정가치	수준	평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,125,850	3	조정순자산	주가변동성/위험이자율/무위험이자율
당기손익-공정가치측정금융자산	253,463	2	해지환급금차액	납입보험료, 할인율 등
당기손익-공정가치측정금융자산	276,828	3	조정순자산	주가변동성/위험이자율/무위험이자율

(전기말) (단위: 천원)

구분	공정가치	수준	평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,125,850	3	조정순자산	주가변동성/위험이자율/무위험이자율
당기손익-공정가치측정금융자산	197,892	2	해지환급금차액	납입보험료, 할인율 등
당기손익-공정가치측정금융부채	276,828	3	이항모형	주가변동성/위험이자율/무위험이자율

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	59,286,891	-	59,286,891
당기손익공정가치측정금융자산	-	1,656,141	1,656,141
매출채권	118,927,800	-	118,927,800
기타유동금융자산	13,039,882	-	13,039,882
기타비유동금융자산	2,498,098	-	2,498,098
합 계	193,752,671	1,656,141	195,408,812

(당분기말) (단위: 천원)

재무상태표상 부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
매입채무	87,169,547	-	87,169,547
단기차입금	91,320,093	-	91,320,093
유동성장기차입금	7,335,706	-	7,335,706
장기차입금	44,607,763	-	44,607,763
사채	37,728,912	-	37,728,912
기타유동금융부채	1,771,000	-	1,771,000
기타비유동금융부채	-	-	-
유동성리스부채	2,355,841	-	2,355,841
리스부채	5,188,570	-	5,188,570
합 계	277,477,432	-	277,477,432

(전기말) (단위: 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	101,017,885	-	101,017,885
당기손익공정가치측정금융자산	-	1,600,570	1,600,570
매출채권	110,133,726	-	110,133,726
기타유동금융자산	693,922	-	693,922
기타비유동금융자산	1,772,818	-	1,772,818
합 계	213,618,351	1,600,570	215,218,921

(전기말) (단위: 천원)

재무상태표상 부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
매입채무	93,343,173	-	93,343,173
단기차입금	92,560,412	-	92,560,412
유동성장기차입금	7,044,335	-	7,044,335
장기차입금	20,622,860	-	20,622,860
전환사채	-	-	-
기타유동금융부채	31,436,482	-	31,436,482
기타비유동금융부채	287,957	-	287,957
유동파생상품부채	-	-	-
유동리스부채	2,515,047	-	2,515,047
비유동리스부채	5,541,321	-	5,541,321
합 계	253,351,587	-	253,351,587

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 금융자산
평가손익	19,271	(722)
처분손익	-	-
상각후원가 측정 금융자산
이자수익	540,145	72,938
평가손익	-	-
외환손익	2,253,362	1,180,464
당기손익-공정가치 측정 금융부채
평가손익	-	1,462,753
상각후원가 측정 금융부채
이자비용	(1,828,859)	(2,468,382)
합 계	983,919	247,051

7. 현금및현금성자산

(1) 연결회사의 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
은행예금 및 보유현금	59,286,891	101,017,885

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, VND)

구 분	당분기말	전기말	제한내용
단기금융상품	USD 97,000	USD 97,000	차입금 담보
단기금융상품	USD 5,000	-	차입금 담보
단기금융상품	VND 3,126,315,790	VND 2,382,105,264	전력 사용 보증금
장기금융상품	2,000	2,000	당좌개설보증금
합 계	2,000	2,000
	USD 102,000	USD 97,000
	VND 3,126,315,790	VND 2,382,105,264

8. 매출채권 및 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 손상차손누계액 차감전 매출채권 및 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	손상 및 연체되지 않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권	합계
매출채권	95,787,014	23,144,085	285,153	119,216,252
기타금융자산	13,810,331,857	-	-	13,810,331,857
합 계	13,906,118,871	23,144,085	285,153	13,929,548,109

(전기말) (단위: 천원)

구 분	손상 및 연체되지 않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권	합계
매출채권	92,706,219	17,427,506	130,601	110,264,326
기타금융자산	342,037,474	-	-	342,037,474
합 계	434,743,693	17,427,506	130,601	452,301,800

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타금융자산의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	매출채권	기타금융자산	매출채권	기타금융자산
기초잔액	130,601	-	490,894	-
손상차손으로 인식된 금액	-	-	-	-
손상차손 환입금액	-	-		-
기타	157,851	-	(360,293)	-
기말잔액	288,452	-	130,601	-

9. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
비유동항목
비상장주식	1,125,851	1,125,851
해지환급금	253,463	197,892
후순위채권(*1)	276,827	276,827
합 계	1,656,141	1,600,570

(*1) 상기 후순위채권은 당사가 발행한 사채와 관련하여 근질권이 설정되어 있습니다. (2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	-	723
당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익	19,271	-

(3) 당기 및 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	1,600,570	1,235,986
증가	36,300	445,735
평가	19,271	(80,615)
감소	-	(536)
기말	1,656,141	1,600,570

10. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액
상품	10,485,892	-	10,485,892	4,779,167	-	4,779,167
제품	17,019,713	(895,633)	16,124,080	27,012,119	(737,700)	26,274,419
재공품	2,376,303	-	2,376,303	1,731,546	-	1,731,546
원재료	19,693,669	-	19,693,669	6,563,519	-	6,563,519
부재료	4,592,418	-	4,592,418	4,408,699	-	4,408,699
미착품	590,859	-	590,859	1,264,249	-	1,264,249
합 계	54,758,854	(895,633)	53,863,221	45,759,299	(737,700)	45,021,599

11. 기타비금융자산

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
선급금	3,708,507	7,005,369
선급비용	2,268,455	3,606,588
부가세대급금	3,960,608	4,250,220
환불자산	140,759	140,759
합계	10,078,329	15,002,936
차감:비유동항목	-	-
유동항목	10,078,329	15,002,936

12. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가(*)	상각누계액(*)	장부금액	취득원가(*)	상각누계액(*)	장부금액
토지	21,239,968	-	21,239,968	17,249,115	-	17,249,115
건물	81,352,571	(18,295,106)	63,057,465	72,353,506	(17,026,316)	55,327,190
구축물	9,105,528	(3,159,902)	5,945,626	8,642,835	(2,950,800)	5,692,035
기계장치	158,994,022	(110,885,594)	48,108,428	154,583,746	(106,068,116)	48,515,630
차량운반구	6,387,552	(3,991,328)	2,396,224	6,187,210	(3,862,520)	2,324,690
공기구비품	24,680,707	(15,877,114)	8,803,593	23,454,852	(14,682,577)	8,772,275
건설중인자산	6,225,389	-	6,225,389	7,844,034	-	7,844,034
합 계	307,985,737	(152,209,044)	155,776,693	290,315,298	(144,590,329)	145,724,969

(*) 정부보조금이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산 (*1)	합계
기초장부금액	17,249,115	55,327,190	5,692,035	48,515,630	2,324,689	8,772,275	7,844,033	145,724,967
취득	538,884	321,836	240,561	397,414	131,644	437,193	4,217,966	6,285,498
사업결합으로 인한 취득	3,265,108	6,563,879	45,233	-	134,316	184,928	-	10,193,464
처분	-	-	-	(334,799)	(4,293)	-	-	(339,092)
감가상각	-	(497,325)	(141,157)	(2,949,334)	(197,378)	(809,405)	-	(4,594,599)
건설중자산대체	-	318,024	128,795	1,999,611	-	89,453	(6,015,883)	(3,480,000)
기타	186,861	1,023,861	(19,841)	479,906	7,246	129,149	179,273	1,986,455
기말장부금액	21,239,968	63,057,465	5,945,626	48,108,428	2,396,224	8,803,593	6,225,389	155,776,693

(*1) 건설중인자산 중 소프트웨어로 80,000 천원, 투자부동산으로 3,400,000 천원이 대체되었습니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	토지(*1)	건물(*1)	구축물(*1)	기계장치	차량운반구	공기구비품(*2)	건설중인자산(*3)	합계
기초장부금액	18,324,358	53,336,730	4,916,179	51,636,355	2,072,459	6,960,485	3,221,547	140,468,113
취득	-	-	256,185	3,799,318	517,263	3,496,957	6,904,503	14,974,226
처분	-	-	(222,556)	(250,780)	(40,926)	(52,497)	-	(566,759)
감가상각	-	(1,790,025)	(510,422)	(11,326,268)	(719,368)	(2,710,017)	-	(17,056,100)
건설중자산대체	-	-	-	-	-	447,000	(547,292)	(100,292)
타계정대체	(1,376,962)	641,224	(43,627)	3,353	-	544,016	(2,131,574)	(2,363,570)
기타	301,719	3,139,261	1,296,276	4,653,652	495,261	86,331	396,849	10,369,349
기말장부금액	17,249,115	55,327,190	5,692,035	48,515,630	2,324,689	8,772,275	7,844,033	145,724,967

(*1) 토지, 건물 및 구축물 중 1,822,051 천원은 투자부동산으로 대체되었습니다.

(*2) 공기구비품의 당기 대체 금액은 제품으로부터 대체된 87,480 천원을 포함합니다.

(*3) 건설중인자산 중 100,292 천원은 소프트웨어로 대체되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	4,097,295	4,644,728
판매비와관리비	497,304	597,201
합 계(*)	4,594,599	5,241,929

(4) 당분기말 현재 연결회사의 유형자산이 차입금 담보로 제공되어 있습니다. (주석 17 참조).

13. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
	원가	상각누계	장부금액	원가	상각누계	장부금액
토지	25,814,351	-	25,814,351	2,372,877	-	2,372,877
건물	12,435,413	(209,190)	12,226,223	510,575	(116,489)	394,086
구축물	185,000	(116,562)	68,438	185,000	(115,473)	69,527
합계	38,434,764	(325,752)	38,109,012	3,068,452	(231,962)	2,836,490

(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기				전기
	토지	건물	구축물	합 계	토지	건물	구축물	합 계
기초	2,372,876	394,086	69,528	2,836,490	846,769	145,186	29,168	1,021,123
사업결합으로 인한 취득	20,000	256,667	-	276,667	-	-	-	-
증가	23,421,474	11,604,838	-	35,026,312	1,526,107	252,316	43,628	1,822,051
감가상각	-	(29,368)	(1,089)	(30,457)	-	(3,416)	(3,268)	(6,684)
기말	25,814,350	12,226,223	68,439	38,109,012	2,372,876	394,086	69,528	2,836,490

(3) 당기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 각각 113,452천원과 45,709천원입니다.

14. 리스

(1) 당분기말 및 전기말 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
토지	6,176,703	6,262,229
건물	5,497,858	5,899,209
차량운반구	1,104,239	1,107,287
기계장치	456,827	452,787
사용권자산 합계	13,235,627	13,721,512
리스부채
유동	2,355,841	2,515,047
비유동	5,188,570	5,541,321
리스부채 합계	7,544,411	8,056,368

(2) 당분기와 전분기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	차량운반구	기계장치	합계
기초장부금액	6,262,229	5,899,209	1,107,287	452,787	13,721,512
사업결합으로 인한 취득	-	6,397	90,367	-	96,764
신규체결	-	110,534	46,561	-	157,095
중도해지	-	-	-	-	-
감가상각	(45,203)	(499,654)	(156,198)	(23,526)	(724,581)
기타	(40,323)	(18,628)	16,222	27,566	(15,163)
기말장부금액	6,176,703	5,497,858	1,104,239	456,827	13,235,627

(전기) (단위: 천원)

구 분	토지(*)	건물	차량운반구	기계장치	합계
기초장부금액	-	6,606,466	1,050,435	-	7,656,901
신규체결	-	1,180,746	1,153,504	460,792	2,795,042
중도해지	-	(4,586)	(606,091)	-	(610,677)
감가상각	-	(1,883,417)	(490,561)	(8,005)	(2,381,983)
대체	6,262,229	-	-	-	6,262,229
기말장부금액	6,262,229	5,899,209	1,107,287	452,787	13,721,512

(*) 무형자산으로부터 재분류되었습니다.

(3) 당분기와 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초장부금액	8,056,368	8,378,296
사업결합	96,765	-
신규체결	54,459	2,795,042
중도해지	-	(1,451,640)
이자비용	168,145	694,678
상환 등	(831,326)	(2,360,008)
기말장부금액	7,544,411	8,056,368
유동	2,355,841	2,515,047
비유동	5,188,570	5,541,321

(4) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
토지	45,203	172,217
건물	499,654	1,883,416
차량운반구	156,198	490,561
기계장치	23,526	8,005
합계	724,581	2,554,199
임차보증금에 대한 이자수익	14,924	-
리스부채에 대한 이자비용	168,145	694,678
단기리스료 및 소액리스료	277,536	865,101

15. 무형자산

(1) 당분기와 전 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	소프트웨어(*1)	회원권	산업재산권	특허권	합계
기초장부금액	1,048,104	4,807,323	2	3	5,855,432
사업결합으로 인한 취득	152,146	94,000	-	2,137	248,283
취득	403,570	1,107,209	3,135	-	1,513,914
무형자산상각	(92,116)	-	-	(99)	(92,215)
타계정대체	80,000	-	-	-	80,000
기타	20,048	-	-	-	20,048
기말장부금액	1,611,752	6,008,532	3,137	2,041	7,625,462

(*1) 정부보조금이 포함되어 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	토지사용권	소프트웨어(*1)	회원권	산업재산권	특허권	합계
기초장부금액	5,933,398	717,553	784,269	2	3	7,435,225
취득	-	488,424	4,023,054	-	-	4,511,478
무형자산상각	(172,217)	(291,412)	-	-	-	(463,629)
타계정대체	(6,262,229)	100,292	-	-	-	(6,161,937)
기타	501,048	33,247	-	-	-	534,295
기말장부금액	-	1,048,104	4,807,323	2	3	5,855,432

(*1) 정부보조금이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	5,149	70,415
판매비와관리비	87,066	45,492
합계	92,215	115,907

16. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재지	지분율		장부금액
		당분기말	전기말	당분기말	전기말
관계기업투자
㈜탑런테크	대한민국	30.50%	30.50%	-	-
(주)탑런패키징솔루션	대한민국	47.00%	47.00%	1,599,273	1,533,208
(주)탑런콜드체인솔루션	대한민국	22.00%	22.00%	-	-
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	인도	39.80%	39.80%	-	-
합 계				1,599,273	1,533,208

(2) 지분법 평가내역

(당분기) (단위: 천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	기타증감	분기말
(주)탑런테크(*1)	-	-	-	-	-
(주)탑런패키징솔루션	1,533,208	-	66,065	-	1,599,273
(주)탑런콜드체인솔루션(*1)	-	-	-	-	-
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED(*1)	-	-	-	-	-
합 계	1,533,208	-	66,065	-	1,599,273

(*1) 피투자회사의 투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법을 중단하고 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	기타증감(*2)	기말
㈜ 탑런테크(*1)	-	-	-	-	-
㈜탑런패키징솔루션	2,221,037	-	(720,131)	32,302	1,533,208
(주)탑런콜드체인솔루션(*1)	227,092	-	(227,092)	-	-
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED(*1)	-	-	-	-	-
합 계	2,448,129	-	(947,223)	32,302	1,533,208

(*1) 피투자회사의 투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법을 중단하고 있습니다. (*2) 기타증감액은 해외피투자회사 외화표시 재무제표 환산으로 인한 지분법자본변동의 증감 및 배당금 수령 등으로 발생하였습니다.

(3) 지분법적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동액

투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법적용의 중지로 인식하지 못한 당분기의 지분변동액과 전기이전의 지분변동액 누적액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기 지분변동액	전기이전 지분변동액누적액	합 계
㈜ 탑런테크	(13,132)	(3,176,893)	(3,190,025)
(주)탑런콜드체인솔루션	(115,163)	(179,858)	(295,021)
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	(298,013)	(3,269,097)	(3,567,110)

(4) 지분법피투자기업의 요약 재무정보

(당분기) (단위: 천원)

회사명	자산	부채	순자산	매출	당분기손익
(주)탑런테크	1,008,989	9,910,196	(8,901,208)	-	(43,024)
(주)탑런패키징솔루션	3,458,971	146,829	3,312,143	13,639	140,564
(주)탑런콜드체인솔루션	13,553,119	15,387,745	(1,834,626)	1,574,389	(523,470)
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	25,187,093	21,056,987	4,130,106	9,505,414	(748,742)
합 계	43,208,172	46,501,757	(3,293,585)	11,093,442	(1,174,672)

17. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금	운영자금	산업은행 외	3.00%~8.13%	72,157,704	84,910,295
	시설자금	기업은행 외	3.55%~8.63%	3,468,943	3,468,943
	무역금융	하나은행	4.21%~7.57%	15,693,446	4,181,174
	소계			91,320,093	92,560,412
장기차입금	시설자금	BANK OF HOPE외	2.10%~8.25%	40,698,441	20,126,442
	운영자금	기업은행 외	0.00%~7.79%	11,245,028	7,540,753
	소계			51,943,469	27,667,195
	차감:유동성 장기차입금			7,335,706	7,044,335
	비유동 장기차입금			44,607,763	20,622,860
전환사채				5,992,297	5,991,216
합 계				149,255,859	126,218,823

(2) 상기 차입금과 관련된 담보 및 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, VND, CNY, PLN

구분	제공자	은행	금액	보증내용
상각후원가금융자산	TOP RUN CHINA NANJING	기업은행 쿤산지점	USD 5,700,000	차입금 담보
상각후원가금융자산	TOP RUN CHINA NANJING	하나은행 난징지점	USD 500,000	차입금 담보
상각후원가금융자산	TOP RUN USA, INC.	Bank of Hope	USD 97,000	지급보증서 담보
상각후원가금융자산	TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD	신한은행 하이퐁지점	VND 2,382,105,264	전력사용 보증서 담보
재고자산	㈜탑런토탈솔루션	한국수출입은행	7,938,000	차입금 양도담보
유형자산	㈜탑런토탈솔루션	기업은행, 아이엠은행	28,526,000	차입금 담보
유형자산	TOP RUN CHINA NANJING	기업은행 쿤산지점	CNY 30,000,000	차입금 담보
유형자산	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	BNP PARIBAS	USD 9,000,000	당좌차월 6.0M$에 대한 부동산 담보
유형자산	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	PKO BP	PLN 21,000,000	당좌차월 2.9M$ 및 2,074,829.31PLN 은행보증
유형자산	TOP RUN USA, INC.	Bank of Hope	USD 5,124,458	차입금 담보
유형자산	TOP RUN VIETNAM HAI PHONG	신한은행 하이퐁지점	VND 323,163,920,000	차입금 담보
유형자산	PT.TOP RUN INDONESIA	신한은행 인도네시아	USD 1,000,000	토지 및 건물 담보
타인제공담보	(주)탑런콜드체인솔루션	기업은행	2,856,000	차입금 담보
개인보증	대표이사	기업은행, 수출입은행 외	33,821,330	차입금 지급보증
개인보증	대표이사	기업은행 쿤산지점	USD 14,400,000	차입금 지급보증
개인보증	특수관계자 (박용해)	Bank of Hope	USD 2,000,000	차입금 지급보증
개인보증	대표이사	Bank of Hope	USD 2,000,000	차입금 지급보증
지급보증서	신용보증기금	신한은행, 우리은행 외	4,977,485	차입금 지급보증
지급보증서	서울보증보험	LG전자, LG디스플레이 등	2,125,000	차입금 지급보증 등
지급보증서	한국무역보험공사	하나은행	1,900,000	차입금 지급보증
지급보증서	기업은행	LG디스플레이	2,060,000	차입금 지급보증
지급보증서	하나은행	하나은행 독일	3,363,206	차입금 지급보증(Stand by L/C)
지급보증서	기업은행	기업은행 런던	1,528,730	차입금 지급보증(Stand by L/C)
지급보증서	기업은행	기업은행 런던	5,733,000	차입금 지급보증(Stand by L/C)
지급보증서	PKO BP	PGNiG Obrot Detaliczny sp. z o.o.	PLN 2,074,829	가스공급 보증
지급보증서	Bank of Hope	IENOVA	USD 97,000	가스공급 보증
지급보증서	신한은행 하이퐁지점	LAM THINH	VND 2,263,000,000	전력사용 보증
합 계		KRW	94,828,751
		USD	39,918,458
		VND	327,809,025,264
		CNY	30,000,000
		PLN	23,074,829

(3) 전환사채의 발행내역은 다음과 같으며, 해당 전환사채는 전기에 전액 전환되었습니다.

구 분	내역
사채의 명칭	주식회사 탑런토탈솔루션 제1회 무보증 사모전환사채
사채의 종류	무기명식 사모 전환사채
발행일	2023-10-24
만기일	2026-10-24
최초발행금액(액면금액)	20,000,000,000원
표면이자율	연 1.5%
만기보장수익율	연 8% 복리
이자 및 원금상환	매 6개월 마다 이자 지급
전환권 행사에 따라 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
전환가능기간	사채발행일로부터 1개월이 경과하는날부터 만기 직전일까지
전환비율	권면액의 100%
전환가격	주당 111,064원
전환(가능)주식수	180,076
전환된 주식수	180,076
조기상환청구권	사채권자는 본건 사채 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 만기 전까지 매 [3]개월마다 사채원금 전부 또는 일부 조기상환청구 가능
전환가격의 조정	- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 감자 및 주식 병합 등 발생 - IPO 공모단가의 80%에 해당하는 금액이 전환가액보다 낮은경우(단, 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다)

(4) 당분기와 전기말 현재 사채 및 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
유동성사채	1,198,911	1,198,438
유동성전환사채	-	-
사채	4,793,386	4,792,779

(5) 당분기와 전기말 현재 전환사채와 관련된 파생상품부채의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
파생상품부채	-	-

(6) 당분기와 전기 중 사채 및 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	-	12,662,870
사채발행	-	-
상각에 따른 이자비용	1,081	396,347
보통주 전환		(13,059,217)
기말	1,081	-

(7) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
제1회 전환사채 전환권 및 조기상환권	-	-

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전계속사업손익	1,167,046	2,796,883
평가손익	-	1,462,753
평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익	1,167,046	1,334,130

18. 매입채무 및 기타금융부채 당분기와 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
매입채무	87,169,547	93,343,173
미지급금	23,757,232	18,291,566
미지급비용	12,722,949	13,050,131
미지급배당금	1,957,278	-
임대보증금	1,771,000	-
금융보증부채	169,976	94,784
장기미지급금	-	287,957
합 계	127,547,982	125,067,611
차감:비유동항목	1,771,000	287,957
유동항목	125,776,982	124,779,654

19. 기타비금융부채

당분기와 전기말 현재 기타비금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
선수금	920,017	741,786
선수수익	424,768	400,643
예수금	1,657,429	1,625,198
부가세예수금	1,494,887	405,753
기타장기종업원급여부채	74,874	74,874
환불부채	165,599	165,599
합 계	4,737,574	3,413,853
차감:비유동항목	74,874	74,874
유동항목	4,662,700	3,338,979

20. 퇴직급여제도 연결회사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부전문 신탁사에 의해 운영되나, 일부 연금은 기금에 적립돼 있지 않습니다. 한편, 기금을 운영하는 외부 전문 신탁사는 국가의 규제를 받습니다.

순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여부채	6,930,287	5,844,797
사외적립자산의 공정가치	(1,743,773)	(1,731,620)
재무상태표상 순확정급여부채	5,186,514	4,113,177

21. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.9%입니다. 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 당분기 현재 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 당분기과 전기말 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전기말
	발행주식수	액면가	자본금	발행주식수(*1)	액면가	자본금
보통주	19,572,779 주	500 원	9,786,390	19,572,779 주	500 원	9,786,390

(*1) 전기 중 전환사채의 전환으로 180,076주, 무상증자로 18,357,263주를 발행하였습니다.

(2) 자본잉여금

당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
주식발행초과금	49,688,638	54,688,638
기타자본잉여금	4,030,499	4,030,499
합 계	53,719,137	58,719,137

23. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목

(1) 기타포괄손익누계액의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	전기말	당기변동	당기말
해외사업환산손익	5,742,155	13,729,193	19,471,348

24. 이익잉여금

(1) 이익잉여금의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
법정 적립금(*1)	72,480	36,240
임의적립금(*2)	1,970,946	444,542
미처분이익잉여금	109,891,380	87,626,327
합 계	111,934,806	88,107,109

(*) 연결회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우, 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(*1) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,957,278천원은 2025년 3월 31일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2025년 4월 중 지급되었습니다(2024년 지급액: 362,404천원). (2) 자본잉여금의 전입 당분기중 자본잉여금에서 이익잉여금으로 5,000,000천원이 전입되었습니다. 25. 영업부문정보

(1) 경영관리목적상 연결실체는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 6개의 부문(TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD., TOP RUN CHINA GUANGZHOU CO., LTD., TOP RUN POLAND SP.ZO.O., TOP RUN USA, INC., TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD., PT. TOP RUN INDONESIA)을 구분하였습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 중요한 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 보고부문별 주요 영업부문의 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출
(주)탑런토탈솔루션	31,338,978
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	37,981,403
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	30,969,573
TOP RUN USA, INC.	9,348,030
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	36,896,606
PT. TOP RUN INDONESIA	5,066,027
DONG YANG ELECTRONICS NANJIUNG CO., LTD.	-
탑런에이피솔루션	2,517,545
부문 합계	154,118,162
연결조정효과	(27,295,344)
합계	126,822,818

26. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
급여	4,583,627	4,122,840
퇴직급여	283,272	176,529
복리후생비	1,183,520	1,124,491
경상연구개발비	350,127	295,983
여비교통비	117,975	139,851
차량유지비	164,777	259,963
접대비	157,851	(98,477)
대손상각비	38,361	32,141
통신비	115,622	51,025
수도광열비	547,266	302,395
세금과공과	246,357	51,902
지급임차료	788,001	598,368
감가상각비	87,066	45,751
무형자산상각비	50,569	12,843
수선비	169,054	132,514
보험료	39,349	58,902
교육훈련비	4,448	6,549
도서인쇄비	169,620	303,669
소모품비	1,618,119	1,725,110
운반비	1,117,035	1,852,966
지급수수료	11,000	1,500
광고선전비	1,618,179	1,275,294
잡비	31,889	76,974
합 계	13,493,084	12,549,080

27. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	(5,397,253)	(6,507,848)
상품매출원가	8,763,843	2,696,932
원부재료 사용액 등	66,144,497	72,487,334
종업원급여	19,462,920	19,187,063
퇴직급여	305,138	322,785
감가상각비	9,565,691	5,241,929
무형자산상각비	92,215	100,441
소모품비	3,691,428	4,045,779
지급수수료	8,902,571	3,246,386
외주가공비	5,098,283	3,116,958
기타비용	8,594,547	15,130,198
매출원가 및 판매비와 관리비 합계	125,223,880	119,067,956

(*) 중단영업비용이 포함되어 있습니다.

28. 기타수익과 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타수익
유형자산처분이익	831,870	149,345
기타의대손충당금환입	-	-
리스해지이익	2,078	-
보조금수익	27,589	-
매각예정자산처분이익	-	-
잡이익	588,234	82,320
합 계	1,449,771	231,665
기타비용
기부금	2,100	-
재고자산폐기손실	-	-
유형자산처분손실	669,558	160,660
관계기업투자주식손상차손	-	-
기타비유동자산손상차손	-	-
잡손실	1,066,872	144,587
합 계	1,738,530	305,247

29. 금융수익과 금융비용

(단위: 천원)

구분	당기	전기
금융수익
이자수익	216,985	72,938
당기손익공정가치측정금융자산평가이익	-	-
당기손익공정가치측정금융자산처분이익	-	-
파생상품평가이익	-	1,462,753
외환차익	1,095,382	1,848,208
외화환산이익	2,175,708	913,702
합 계	3,488,075	4,297,601
금융비용
이자비용	1,828,859	2,468,382
외환차손	1,163,139	572,344
외화환산손실	(164,681)	1,009,102
당기손익공정가치측정금융자산평가손실	-	-
단기금융상품평가손실	3,155	(722)
장기금융상품평가손실	-	-
합 계	2,830,472	4,049,106

30. 주당순이익

기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.

(1) 보통주당기순이익

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
지배주주 보통주당기순이익	1,872,158	6,760,678
지배주주에게 귀속되는 계속영업손익	1,638,835	7,017,099
지배주주에게 귀속되는 중단영업손익	-	(256,421)
가중평균 유통보통주식수(*)	19,572,779 주	15,770,544 주
기본주당순이익	96	429
계속영업 보통주 주당이익	96	445
중단영업 보통주 주당이익(손실)	-	(16)

(*) 가중평균유동보통주식수의 계산내역

구 분	당기			전기
	주식수	가중치	적수	주식수	가중치	적수
기초(*)	19,572,779 주	90 일	1,761,550,110	14,496,160 주	91일	1,319,150,560
전환사채 전환(주석22)	-	-	-	2,521,064 주	46일	115,968,944
적수 합계	1,761,550,110			1,435,119,504
일수	90일			91일
가중평균유통보통주식수 (단위: 주)	19,572,779			15,770,544

(*) 전기 중 무상증자가 실시되었습니다. 전분기의 주당순이익은 유통보통주식수를 전기 중 실시한 무상증자를 반영한 주식수를 적용하여 주당이익을 계산했습니다.

31. 현금흐름

(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기순이익	1,872,158	6,760,611
조정항목 :	15,941,934	7,783,389
퇴직급여	353,192	1,291,139
감가상각비	10,383,423	1,720,573
무형자산상각비	170,047	47,500
대손상각비	157,851	(94,087)
이자비용	3,653,960	2,445,106
외화환산손실	2,286,652	1,217,761
외환차손(영업제외)	(1,812)	(3,953,973)
단기금융상품처분손실	3,155	-
유형자산처분손실	669,558	160,660
잡손실	138,551	-
법인세비용	766,004	785,658
이자수익	(222,936)	(252,058)
외화환산이익	(1,532,257)	(3,953,973)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(19,271)	-
유형자산처분이익	(798,698)	-
기타비유동자산처분이익	(65,487)	-
운전자본의 변동 :	(6,949,155)	-
매출채권의 감소(증가)	(15,762,066)	(4,353,358)
미수금의 감소(증가)	590,259	2,859,457
미수수익의 감소(증가)	(68,382)	133,269
선급금의 감소(증가)	864,559	(870,293)
선급비용의 감소(증가)	(46,770)	282,470
부가세대급금의 감소(증가)	475,027	359,647
기타비유동자산의 감소(증가)	(18,643)	(30,079)
재고자산의 감소(증가)	(1,888,060)	2,628,854
매입채무의 증가(감소)	7,825,175	(8,532,850)
미지급금의 증가(감소)	2,960,187	8,542,969
선수금의 증가(감소)	185,770	1,316,088
예수금의 증가(감소)	(247,639)	30,806
부가세예수금의 증가(감소)	(107,427)	309,169
미지급비용의 증가(감소)	(1,648,173)	292,732
퇴직금의 지급	(62,970)	-
영업으로부터 창출된 현금흐름	10,864,937	14,544,000

(2) 현금 의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성대체	648,030	520,660
사용권자산의 취득	110,534	147,767
건설중인자산의 본계정 대체	3,562,600	591,892
매각예정자산 대체	-	10,495,410
전환사채 보통주 전환	-	29,760,709

32. 우발상황 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과 맺은 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, EUR, VND, CNY, PLN)

구분	금융기관	한도액	실행액
일반대출	우리은행	1,500,000	1,500,000
일반대출	기업은행	7,290,000	7,290,000
시설대출	기업은행	15,298,000	15,298,000
무역금융	기업은행	4,000,000	600,000
일반대출	신한은행	834,000	834,000
일반대출	하나은행	650,000	650,000
무역금융	하나은행	2,200,000	2,200,000
일반대출	대구은행	2,000,000	2,000,000
무역금융	대구은행	4,000,000	2,400,000
일반대출	산업은행	1,908,000	1,908,000
일반대출	농협은행	1,638,860	1,638,860
무역금융	수출입은행	5,938,200	-
일반대출	중소기업진흥공단	252,720	252,720
지원자금	LG전자	1,700,000	1,700,000
지원자금	LG디스플레이	2,365,833	2,365,833
구매자금	하나은행 남경지점	1,300,000	USD 1,296,953
매출채권담보대출	기업은행 쿤산지점	12,000,000	USD 6,811,137
일반대출	대구은행 상해지점	1,000,000	1,000,000
일반대출	기업은행 쿤산지점	30,000,000	30,000,000
당좌대출	BNP PARIBAS	PLN 7,000,000.00	-
당좌대출	PKO BP	3,000,000	-
당좌대출	CITI BANK	10,000,000	USD 9,895,152
당좌대출	BNP PARIBAS	6,000,000	USD 4,215,294
일반대출	KEB HANA	2,000,000	2,000,000
매출채권담보대출	BNP PARIBAS	17,000,000	-
매출채권담보대출	BNP PARIBAS	4,000,000	-
당좌대출	Bank of Hope	2,000,000	2,000,000
시설대출	Bank of Hope	4,500,000	USD 3,269,001
일반대출	우리은행 하이퐁지점	74,000,000,000	74,000,000,000
일반대출	신한은행 싱가폴지점	4,000,000	4,000,000
시설대출	신한은행 하이퐁지점	105,004,901,028	94,366,484,583
시설대출	신한은행 하이퐁지점	1,071,426	1,071,426
채권담보대출	신한은행 하이퐁지점	3,000,000	-
일반대출	대구은행 호치민지점	50,000,000,000	50,000,000,000
일반대출	씨티은행 하노이지점	117,104,245,720	117,104,245,720
일반대출	기업은행 하노이지점	3,500,000	3,500,000
일반대출	신한은행 인도네시아	USD 944,444	USD 944,444
합 계	KRW	51,575,613	40,637,413
	USD	56,315,870	38,003,406
	VND	346,109,146,748	335,470,730,303
	CNY	30,000,000	30,000,000
	PLN	24,000,000	-
	EUR	2,000,000	2,000,000

(2) 당분기말 현재 연결회사는 관계회사의 차입 등을 위해 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 24 참조).

(3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, VND)

구분	제공자	금융기관	금액	보증내용
타인제공담보	(주)탑런콜드체인솔루션	기업은행	2,856,000	차입금 담보
개인보증	대표이사	기업은행, 수출입은행 외	33,821,330	차입금 지급보증
개인보증	대표이사	기업은행 쿤산지점	USD 14,400,000	차입금 지급보증
개인보증	특수관계자 (박용해)	Bank of Hope	USD 2,000,000	차입금 지급보증
개인보증	대표이사	Bank of Hope	USD 2,000,000	차입금 지급보증
지급보증서	신용보증기금	신한은행, 우리은행 외	4,977,485	차입금 지급보증
지급보증서	서울보증보험	LG전자, LG디스플레이 등	2,125,000	차입금 지급보증 등
지급보증서	한국무역보험공사	하나은행	1,900,000	차입금 지급보증
지급보증서	기업은행	LG디스플레이	2,060,000	차입금 지급보증
지급보증서	하나은행	하나은행 독일	3,363,206	차입금 지급보증
지급보증서	기업은행	기업은행 런던	1,528,730	차입금 지급보증
지급보증서	기업은행	기업은행 런던	5,733,000	차입금 지급보증
지급보증서	PKO BP	PGNiG Obrot Detaliczny sp. z o.o.	PLN 2,074,829	가스공급 보증서 발행
지급보증서	Bank of Hope	IENOVA	USD 97,000	가스공급 지급보증
지급보증서	신한은행 하이퐁지점	LAM THINH	VND 2,263,000,000	전력사용 보증서
합 계		KRW	58,364,751
		USD	18,497,000
		PLN	2,074,829
		VND	2,263,000,000

(4) 당분기말 현재 회사는 차입과 관련하여 특수관계자로부터 지급보증 및 담보를 제공받고 있습니다(주석 24 참조).

33. 특수관계자 등

연결회사의 당분기 및 전분기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(1) 특수관계자 현황

구 분	특수관계자의 명칭
	당분기말
관계기업	(주)탑런테크
관계기업	(주)탑런콜드체인솔루션
관계기업	(주)탑런패키징솔루션
관계기업	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
기타특수관계자	동양산업㈜

(2) 특수관계자와의 거래내역

(단위: 천원)

구분	특수관계자	매출 등	매입 등
관계기업	(주)탑런패키징솔루션	(14,706)	-
	(주)탑런콜드체인솔루션	454,111	-
	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	450,484	-
기타특수관계자	동양산업(주)	250,085	58,108
합 계		1,139,974	58,108

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무

(단위: 천원)

구분	특수관계자	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
관계기업	(주)탑런콜드체인솔루션(*1)	454,511	-	-	-
	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	728,814	94,784	-	-
기타특수관계자	동양산업(주)	1,555,870	-	-	250,942
합 계		2,739,195	94,784	-	250,942

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. (5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역

(단위: 천원)

특수관계자의 명칭	보증 등의 내용	금융기관	보증 또는 담보 금액
㈜탑런콜드체인솔루션	차입금 담보제공	기업은행	2,856,000
대표이사	차입금 연대보증	기업은행, 수출입은행 외	38,074,340

(6) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역

(단위: USD,

특수관계자의 명칭	보증 등의 내용	금융기관등	질권자	통화	보증 또는 담보 금액
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	차입금 연대보증	씨티은행	씨티은행 첸나이지점	USD	6,000,000

(*1) 무역금융한도와 관련하여 신용보증기금을 통하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	317,200	248,499
퇴직급여	19,208	16,712
합계	336,408	265,211

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 21 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

92,261,240,251

116,718,492,305

　　현금및현금성자산

21,664,765,435

58,666,085,063

　　매출채권

45,402,933,038

40,478,948,065

　　기타유동금융자산

8,535,122,236

809,586,808

　　기타유동자산

6,721,510,236

7,923,556,414

　　재고자산

9,919,310,296

8,840,315,955

　　당기법인세자산

17,599,010

0

　비유동자산

169,254,474,859

118,203,995,210

　　당기손익-공정가치금융자산

1,656,140,844

1,600,570,169

　　종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

86,854,332,629

68,852,832,629

　　유형자산

29,364,403,297

31,613,458,892

　　투자부동산

37,834,344,911

2,836,490,488

　　무형자산

5,732,311,423

5,467,530,827

　　기타비유동금융자산

794,293,025

591,691,900

　　이연법인세자산

6,492,457,387

6,736,370,078

　　사용권자산

526,191,343

505,050,227

　자산총계

261,515,715,110

234,922,487,515

부채

　　

　유동부채

60,457,317,766

58,368,965,787

　　매입채무

24,530,800,536

20,145,435,303

　　단기차입금

17,182,000,000

20,907,000,000

　　유동성장기차입금

5,870,297,829

6,192,927,484

　　유동성사채

1,198,911,264

1,198,437,698

　　기타유동금융부채

8,153,046,144

6,402,103,047

　　기타유동비금융부채

2,901,135,173

2,677,419,482

　　유동 리스부채

215,581,722

232,938,775

　　당기법인세부채

405,545,098

612,703,998

　비유동부채

46,315,756,688

20,776,736,849

　　사채

4,793,385,900

4,792,778,713

　　장기차입금(사채 포함)

35,569,027,654

11,841,182,722

　　기타비유동금융부채

1,730,000,000

　

　　기타비유동비금융부채

74,873,686

74,873,686

　　순확정급여부채

3,910,829,857

3,795,639,484

　　비유동 리스부채

237,639,591

272,262,244

　부채총계

106,773,074,454

79,145,702,636

자본

　　

　자본금

9,786,389,500

9,786,389,500

　자본잉여금

55,188,322,666

60,188,322,666

　이익잉여금(결손금)

89,767,928,490

85,802,072,713

　자본총계

154,742,640,656

155,776,784,879

자본과부채총계

261,515,715,110

234,922,487,515

제 22 기 1분기말 제 21 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

31,338,977,753

31,338,977,753

29,250,915,294

29,250,915,294

매출원가

22,591,596,731

22,591,596,731

22,891,917,345

22,891,917,345

매출총이익

8,747,381,022

8,747,381,022

6,358,997,949

6,358,997,949

판매비와관리비

7,258,284,718

7,258,284,718

5,542,269,340

5,542,269,340

영업이익(손실)

1,489,096,304

1,489,096,304

816,728,609

816,728,609

금융수익

860,164,868

860,164,868

3,488,491,739

3,488,491,739

금융비용

1,239,056,862

1,239,056,862

1,490,699,984

1,490,699,984

기타수익

69,843,602

69,843,602

11,543,002

11,543,002

기타비용

13,001,544

13,001,544

29,179,976

29,179,976

법인세비용차감전순이익(손실)

1,167,046,368

1,167,046,368

2,796,883,390

2,796,883,390

법인세비용(수익)

243,912,691

243,912,691

865,493,854

865,493,854

당기순이익(손실)

923,133,677

923,133,677

1,931,389,536

1,931,389,536

기타포괄손익

　　　　

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

　　　　

　　순확정급여부채의재측정요소

　　　　

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

　　　　

총포괄손익

923,133,677

923,133,677

1,931,389,536

1,931,389,536

주당이익

　　　　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

47

47

122

122

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

47

47

122

122

	제 22 기 1분기		제 21 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

517,720,000

5,499,684,741

78,138,492,771

84,155,897,512

당기순이익(손실)

　　

1,931,389,536

1,931,389,536

전환사채의 전환

90,038,000

19,789,601,445

　

19,879,639,445

자본잉여금의 이익잉여금 전입

　　　　

현금배당의　지급

　　

362,404,000

362,404,000

2024.03.31 (기말자본)

607,758,000

25,289,286,186

79,707,478,307

105,604,522,493

2025.01.01 (기초자본)

9,786,389,500

60,188,322,666

85,802,072,713

155,776,784,879

당기순이익(손실)

　　

923,133,677

923,133,677

전환사채의 전환

　　　　

자본잉여금의 이익잉여금 전입

　

(5,000,000,000)

5,000,000,000

　

현금배당의　지급

　　

1,957,277,900

1,957,277,900

2025.03.31 (기말자본)

9,786,389,500

55,188,322,666

89,767,928,490

154,742,640,656

	자본
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

1,506,707,620

(1,262,506,208)

　영업에서 창출된 현금흐름

2,039,467,301

(634,728,834)

　　분기순이익(손실)

923,133,677

1,931,389,536

　　조정

1,315,797,480

500,075,155

　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(199,463,856)

(3,066,193,525)

　이자수취

187,714,684

1,154,703

　이자지급(영업)

(495,716,455)

(628,796,957)

　배당금수취(영업)

　　

　법인세환급(납부)

(224,757,910)

(135,120)

투자활동현금흐름

(59,998,649,055)

(2,149,122,675)

　단기금융상품의 감소

5,862,645,643

　

　단기대여금의 회수

1,500,000

1,500,000

　차량운반구의 처분

37,466,000

　

　정부보조금의 수취

114,400,000

50,000,000

　보증금의 감소

5,000,000

　

　단기금융상품의 취득

(13,961,845,643)

(1,328,400,000)

　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(36,300,000)

(36,809,040)

　토지의 취득

(480,644,276)

　

　건물의 취득

(234,475,650)

　

　구축물의 취득

(173,931,000)

　

　기계장치의 취득

(35,400,000)

(93,000,000)

　공기구비품의 취득

148,610,000

108,443,635

　건설중인자산의 취득

(665,854,000)

(310,600,000)

　소프트웨어의 취득

(114,400,000)

(22,320,000)

　투자부동산의 취득

(31,626,311,559)

　

　종속기업투자주식의 취득

(18,001,500,000)

　

　보증금의 증가

(300,000,000)

(100,000,000)

　회원권의 취득

(240,388,570)

(201,050,000)

재무활동현금흐름

21,364,921,618

(6,232,486,721)

　단기차입금의 차입

　

1,400,000,000

　장기차입금의 증가

24,400,000,000

800,000,000

　임대보증금의 증가

1,730,000,000

　

　단기차입금의 상환

(3,725,000,000)

(7,850,000,000)

　유동성장기차입금의 상환

970,659,997

509,149,998

　리스부채의 상환

(69,418,385)

(69,296,063)

　전환사채의　보통주　전환

　

(4,040,660)

현금및현금성자산의 순증가

(37,127,019,817)

(9,644,115,604)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

125,700,189

542,650

기초현금및현금성자산

58,666,085,063

14,564,441,350

기말현금및현금성자산

21,664,765,435

4,920,868,396

제 22 기 1분기 제 21 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 22(당) 1분기 2025년 01월 01일 부터 2025년 03월 31일까지

제 21(전) 1분기 2024년 01월 01일 부터 2024년 03월 31일까지

회사명 : 주식회사 탑런토탈솔루션

1. 일반사항 주식회사 탑런토탈솔루션(이하 '당사')는 차량용 전장 디스플레이 백라이트, pOLED 부품의 개발, 제조 및 판매업 등을 주 사업목적으로 2004년 5월에 설립되었고, 2024년 11월 코스닥 시장에 상장되었습니다. 경북 구미시 옥계2공단로(황상동)에 본사가 위치하고 있으며, 보고기간종료일 현재 자본금은 9,786,390 천원입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)
박영근	11,416,160	58.33%
이지영	3,080,000	15.74%
유암코케이비크레딧제1호사모투자합자회사	2,521,064	12.88%
기타소액주주	2,555,555	13.06%
합 계	19,572,779	100.00%

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사는 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
부채총계	106,773,074	79,145,703
자본총계	154,742,641	155,776,785
부채비율	69.00%	50.81%

(2) 금융위험관리 당사는 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
USD	48,734,399	3,900,527	44,819,083	2,803,830
EUR	5,708,819	-	8,038,469	-
합계	54,443,218	3,900,527	52,857,552	2,803,830

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기와 전기 중 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	4,483,387	(4,483,387)	3,678,394	(3,678,394)
EUR	570,882	(570,882)	299,658	(299,658)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 당사의 변동금리부 금융상품에서 발생가능한 위험입니다. 당분기과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금	13,632,000	13,632,000
장기차입금	4,636,080	5,144,400
합 계	18,268,080	18,776,400

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기과 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
1% 상승	(142,491)	(187,509)
1% 하락	142,491	187,509

3) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

4) 유동성위험

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	계약상현금흐름	1년이내	1년초과~ 5년이내	5년초과
매입채무	24,530,801	24,530,801	-	-
기타채무	9,883,046	9,883,046	-	-
단기차입금	17,443,626	17,443,626	-	-
장기차입금	45,058,178	25,273,799	19,713,145	71,234
리스부채(*1)	401,283	225,346	175,937	-
임대보증금	1,730,000	940,000	790,000	-
합 계	99,046,934	78,296,618	20,679,082	71,234

(*1) 할인전 액면금액입니다.

(전기말) (단위: 천원)

구분	계약상현금흐름	1년이내	1년초과~ 5년이내	5년초과
매입채무	20,145,435	20,145,435	-	-
기타채무	6,402,103	6,402,103	-	-
단기차입금	21,502,012	21,502,012	-	-
장기차입금	19,191,823	6,869,978	12,255,178	66,667
리스부채(*1)	575,951	245,157	330,794	-
합 계	67,817,324	55,164,685	12,585,972	66,667

(*1) 할인전 액면금액입니다.

5. 금융상품 공정가치 직전 연차재무보고 이후 당사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5.1 금융상품 종류별 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	21,664,765	21,664,765	58,666,085	58,666,085
당기손익-공정가치측정금융자산	1,656,141	1,656,141	1,600,570	1,600,570
매출채권	45,402,933	45,402,933	40,478,948	40,478,948
기타금융자산	9,329,415	9,329,415	1,401,279	1,401,279
합 계	78,053,254	78,053,254	102,146,882	102,146,882
금융부채
매입채무	24,530,801	24,530,801	20,145,435	20,145,435
차입금	58,621,325	58,621,325	38,941,110	38,941,110
사채	5,992,297	5,992,297	5,991,216	5,991,216
전환사채	-	-	-	-
파생상품부채	-	-	-	-
기타금융부채	9,883,046	9,883,046	6,402,103	6,402,103
합 계	99,027,469	99,027,469	71,479,864	71,479,864

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1 :	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 :	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
수준 3 :	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	공정가치
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	253,463	1,402,678	1,656,141
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-

(전기말) (단위: 천원)

구 분	공정가치
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	197,892	1,402,678	1,600,570
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-

(3) 반복적인 공정가치 측청치의 서열체계 수준 간 이동 1) 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. 2) 당분기와 전기 중 수준3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
	당기손익- 공정가치측정금융자산	당기손익- 공정가치측정금융부채	당기손익- 공정가치측정금융자산	당기손익- 공정가치측정금융부채
기초	1,402,678	-	1,105,800	6,912,028
증가	-	-	300,000	-
평가	-	-	(3,122)	(87,526)
감소	-	-	-	(6,824,502)
기말	1,402,678	-	1,402,678	-

(4) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,125,850	3	조정순자산	주가변동성/위험이자율/무위험이자율
당기손익-공정가치측정금융자산	253,463	2	해지환급금차액	납입보험료, 할인율 등
당기손익-공정가치측정금융자산	276,828	3	조정순자산	주가변동성/위험이자율/무위험이자율

(전기말) (단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,125,850	3	조정순자산	주가변동성/위험이자율/무위험이자율
당기손익-공정가치측정금융자산	197,892	2	해지환급금차액	납입보험료, 할인율 등
당기손익-공정가치측정금융자산	276,828	3	조정순자산	주가변동성/위험이자율/무위험이자율

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	21,664,765	-	21,664,765
당기손익공정가치측정금융자산	-	1,656,141	1,656,141
매출채권	45,402,933	-	45,402,933
기타유동금융자산	8,535,122	-	8,535,122
기타비유동금융자산	794,293	-	794,293
합 계	76,397,113	1,656,141	78,053,254

(당분기말) (단위: 천원)

재무상태표상 부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
매입채무	24,530,801	-	24,530,801
단기차입금	17,182,000	-	17,182,000
유동성장기차입금	5,870,298	-	5,870,298
장기차입금	35,569,028	-	35,569,028
유동성사채	1,198,911	-	1,198,911
사채	4,793,386	-	4,793,386
기타유동금융부채	8,153,046	-	8,153,046
기타비유동금융부채	1,730,000	-	1,730,000
유동성리스부채	215,582	-	215,582
리스부채	237,640	-	237,640
합 계	99,480,692	-	99,480,692

(전기말) (단위: 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	58,666,085	-	58,666,085
당기손익공정가치측정금융자산	-	1,600,570	1,600,570
매출채권	40,478,948	-	40,478,948
기타유동금융자산	809,587	-	809,587
기타비유동금융자산	591,692	-	591,692
합 계	100,546,312	1,600,570	102,146,882

(전기말) (단위: 천원)

재무상태표상 부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
매입채무	20,145,435	-	20,145,435
단기차입금	20,907,000	-	20,907,000
유동성장기차입금	6,192,927	-	6,192,927
장기차입금	11,841,183	-	11,841,183
유동성사채	1,198,438	-	1,198,438
사채	4,792,779	-	4,792,779
기타유동금융부채	6,402,103	-	6,402,103
유동성리스부채	232,939	-	232,939
리스부채	272,262	-	272,262
합 계	71,985,066	-	71,985,066

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 금융자산
평가손익	19,271	723
처분손익	-	-
상각후원가 측정 금융자산
이자수익	162,482	54,534
평가손익	-	-
외환손익	(7,160)	1,557,489
당기손익-공정가치 측정 금융부채
평가손익	-	1,462,753
상각후원가 측정 금융부채
이자비용	(553,485)	(1,077,707)
합 계	(378,892)	1,997,792

7. 현금및현금성자산 (1) 당분기과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
은행예금 및 보유현금	21,664,765	58,666,085

(2) 당분기과 전기말 현재 금융자산 중 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말	제한내용
장기금융상품	2,000	2,000	당좌개설보증금
합 계	2,000	2,000

8. 매출채권 및 기타금융자산 (1) 당분기과 전기말 현재 손상차손누계액 차감전 매출채권 및 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	손상 및 연체되지 않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권	합계
매출채권	22,262,147	23,144,085	285,153	45,691,385
기타금융자산	9,329,415	-	-	9,329,415
합 계	31,591,562	23,144,085	285,153	55,020,800

(전기말) (단위: 천원)

구 분	손상 및 연체되지 않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권	합계
매출채권	22,895,950	17,582,998	130,601	40,609,549
기타금융자산	1,401,279	-	-	1,401,279
합 계	24,297,229	17,582,998	130,601	42,010,828

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타금융자산의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
	매출채권	기타금융자산	매출채권	기타금융자산
기초잔액	130,601	-	490,894	-
손상차손으로 인식된 금액	-	-	-	-
연중 제각된 금액	-	-	-	-
손상차손 환입금액	157,851	-	(360,293)	-
기말잔액	288,452	-	130,601	-

9. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
비유동항목
비상장주식	1,125,851	1,125,851
해지환급금	253,463	197,892
후순위채권(*1)	276,827	276,827
합 계	1,656,141	1,600,570

(*1) 상기 후순위채권은 당사가 발행한 사채와 관련하여 근질권이 설정되어 있습니다. (2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	-	723
당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익	19,271	-

(3) 당기 및 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	1,600,570	1,235,986
증가	36,300	445,735
평가	19,271	(80,615)
감소	-	(536)
기말	1,656,141	1,600,570

10. 재고자산 당분기와 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
상품	1,062,880	-	1,062,880	733,901	-	733,901
제품	7,932,480	(242,703)	7,689,777	7,251,049	(80,212)	7,170,837
재공품	690,282	-	690,281	452,302	-	452,302
원재료	476,372	-	476,372	474,834	-	474,834
부재료	-	-	-	8,442	-	8,442
합 계	10,162,014	(242,703)	9,919,310	8,920,528	(80,212)	8,840,316

당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 19,590,212 천원과 18,694,439 천원입니다. 11. 기타비금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
선급금	5,352,804	6,523,106
선급비용	284,985	386,548
부가세대급금	942,962	873,143
환불자산	140,759	140,759
합계	6,721,510	7,923,556
차감:비유동항목	-	-
유동항목	6,721,510	7,923,556

12. 유형자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전기말
	취득원가(*)	상각누계액(*)	장부금액	취득원가(*)	상각누계액(*)	장부금액
토지	14,209,470	-	14,209,470	15,105,787	-	15,105,787
건물	8,717,275	(1,939,454)	6,777,821	8,970,618	(1,750,886)	7,219,732
구축물	2,853,594	(1,597,779)	1,255,815	2,786,345	(1,446,992)	1,339,353
기계장치	9,119,713	(5,190,265)	3,929,448	9,365,734	(4,201,512)	5,164,222
차량운반구	510,692	(333,487)	177,205	592,249	(370,653)	221,596
공기구비품	4,420,093	(2,325,059)	2,095,034	3,586,010	(1,461,587)	2,124,423
건설중인자산	919,612	-	919,612	597,292	-	597,292
합 계	40,750,449	(11,386,044)	29,364,405	41,004,035	(9,231,630)	31,772,405

(*) 정부보조금이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산 (*1)	합계
기초장부금액	13,728,826	6,596,851	1,122,632	4,022,641	194,529	2,131,622	3,816,358	31,613,459
취득	480,644	234,475	173,931	35,400	-	148,610	665,854	1,738,914
처분	-	-	-	-	(4,293)	-	-	(4,293)
감가상각	-	(53,506)	(40,749)	(211,193)	(13,031)	(185,198)	-	(503,677)
건설중인자산대체	-	-	-	82,600	-	-	(82,600)	-
타계정대체	-	-	-	-	-	-	(3,480,000)	(3,480,000)
기말장부금액	14,209,470	6,777,820	1,255,814	3,929,448	177,205	2,095,034	919,612	29,364,403

(*1) 건설중인자산 중 소프트웨어로 80,000 천원, 투자부동산으로 3,400,000 천원이 대체되었습니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	토지(*1)	건물(*1)	구축물(*1)	기계장치	차량운반구	공기구비품(*2)	건설중인자산 (*3)	합계
기초장부금액	15,105,787	7,219,732	1,339,353	5,164,222	221,596	2,124,423	597,292	31,772,405
취득	-	-	12,300	180,000	47,227	226,362	3,716,358	4,182,247
처분	-	-	-	(452,790)	-	(62,936)	-	(515,726)
감가상각	-	(221,418)	(185,394)	(868,791)	(74,294)	(690,707)	-	(2,040,604)
건설중인자산대체	-	-	-	-	-	447,000	(547,292)	(100,292)
타계정대체	(1,376,961)	(401,463)	(43,627)	-	-	87,480	50,000	(1,684,571)
기말장부금액	13,728,826	6,596,851	1,122,632	4,022,641	194,529	2,131,622	3,816,358	31,613,459

(*1) 토지, 건물 및 구축물 중 1,822,051 천원은 투자부동산으로 대체되었습니다. (*2) 공기구비품의 당분기 대체 금액은 제품으로부터 대체된 87,480 천원을 포함합니다. (*3) 건설중인자산 중 100,292 천원은 소프트웨어로 대체되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	126,742	293,464
판매비와관리비	376,935	211,290
합 계	503,677	504,754

(4) 당분기 현재 당사의 유형자산이 차입금 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조). 13. 투자부동산 (1) 당분기과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기			전기말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
토지	25,794,351	-	25,794,351	2,372,877	-	2,372,877
건물	12,115,413	(143,857)	11,971,556	510,575	(116,489)	394,086
구축물	185,000	(116,562)	68,438	185,000	(115,473)	69,527
합 계	38,094,764	(260,419)	37,834,345	3,068,452	(231,962)	2,836,490

(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기				전기
	토지	건물	구축물	합 계	토지	건물	구축물	합 계
기초	2,372,877	394,086	69,527	2,836,490	846,769	145,186	29,168	1,021,123
증가	23,421,474	11,604,838	-	35,026,312	1,526,108	252,316	43,627	1,822,051
감가상각	-	(27,368)	(1,089)	(28,457)	-	(3,416)	(3,268)	(6,684)
기말장부금액	25,794,351	11,971,556	68,438	37,834,345	2,372,877	394,086	69,527	2,836,490

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 각각 108,652 천원과 40,909천원입니다. (4) 당분기 현재 투자부동산의 공정가치는 3,670,002천원이며, 공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행됩니다.

14. 리스 (1) 당분기 및 전기말 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
사용권자산
건물	99,673	3,902
차량운반구	426,518	501,148
합 계	526,191	505,050
리스부채
유동	215,582	232,939
비유동	237,640	272,262
합 계	453,222	505,201

(2) 당분기와 전기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합계
기초장부금액	3,902	501,148	505,050
신규체결	110,534	-	110,534
중도해지	-	-	-
감가상각	(14,763)	(74,630)	(89,393)
기말장부금액	99,673	426,518	526,191

(전기) (단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합계
기초장부금액	46,790	210,131	256,921
신규체결	-	564,781	564,781
중도해지	(26,596)	(43,386)	(69,982)
감가상각	(16,292)	(230,378)	(246,670)
기말장부금액	3,902	501,148	505,050

(3) 당분기와 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초장부금액	505,201	282,190
신규체결	7,897	564,781
중도해지	-	(84,696)
이자비용	9,542	44,527
상환	(69,418)	(301,601)
기말장부금액	453,222	505,201
유동	215,582	232,939
비유동	237,640	272,262

(4) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
사용권자산의 감가상각비
건물	14,763	18,810
차량운반구	74,630	187,849
합계	89,393	206,659
임차보증금에 대한 이자수익	10,238	-
리스부채에 대한 이자비용	9,542	28,434
단기리스료 및 소액리스료	53,335	37,470

당분기 중 리스의 총 현금유출은 122,753 천원(전분기: 106,766 천원)입니다. 15. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	회원권	소프트웨어(*)	산업재산권	특허권	합계
기초장부금액	4,807,323	660,203	2	3	5,467,531
취득	240,389	-	-	-	240,389
무형자산상각	-	(55,609)	-	-	(55,609)
타계정대체	-	80,000	-	-	80,000
기말장부금액	5,047,712	684,594	2	3	5,732,311

(전기) (단위: 천원)

구 분	회원권	소프트웨어(*)	산업재산권	특허권	합계
기초장부금액	784,269	375,125	2	3	1,159,399
취득	4,023,054	335,425	-	-	4,358,479
무형자산상각	-	(150,639)	-	-	(150,639)
타계정대체	-	100,292	-	-	100,292
기말장부금액	4,807,323	660,203	2	3	5,467,531

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 1,974,074 천원과 1,345,423 천원이며, 전액 판매비와관리비의 경상연구개발비로 계상되어 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
판매비와관리비	55,608	35,186

16. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재지	지분율		장부금액
		당분기말	전기말	당분기말	전기말
종속기업투자
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	중국	100.00%	100.00%	8,045,056	8,045,056
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	폴란드	100.00%	100.00%	7,391,661	7,391,661
TOP RUN USA, INC.	미국	100.00%	100.00%	11,047,792	11,047,792
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	베트남	100.00%	100.00%	33,432,413	33,432,413
PT. TOP RUN INDONESIA	인도네시아	100.00%	100.00%	7,402,703	7,402,703
㈜탑런에이피솔루션(*1)	대한민국	55.00%	0.00%	18,001,500	-
소 계				85,321,125	67,319,625
관계기업투자
(주)탑런테크	대한민국	30.50%	30.50%	-	-
(주)탑런패키징솔루션(구, 대양전자(주))	대한민국	47.00%	47.00%	1,533,208	2,221,037
(주)탑런콜드체인솔루션	대한민국	22.00%	22.00%	-	215,217
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	인도	39.80%	39.80%	-	-
소 계				1,533,208	2,436,254
합 계				68,852,833	69,962,284

(*1) 당분기 중 신규로 취득하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초금액	68,852,833	69,962,284
취득(*1)	18,001,500	-
처분(*2)	-	(206,405)
손상	-	(903,046)
기말장부가액	86,854,333	68,852,833

(*1) 당분기 중 (주)탑런에이피솔루션을 신규 취득하였습니다. (*2) 전기 중 종속기업 청산으로부터 발생하였습니다.

17. 차입금 (1) 당분기과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	최장만기일	연이자율(%)	당분기	전기말
단기차입금	기업은행	2025-07-26	3.00%~5.59%	9,390,000	9,390,000
	산업은행	2025-05-24	5.91%	1,908,000	1,908,000
	우리은행	2025-04-11	4.24%	1,500,000	1,500,000
	농협은행	2025-08-30	4.72%	1,000,000	1,000,000
	신한은행	2025-11-07	4.96%	834,000	834,000
	하나은행	2025-07-09	3.66%~3.88%	2,550,000	2,600,000
	수출입은행	2025-05-20	7.57%	-	3,675,000
	소계			17,182,000	20,907,000
장기차입금	중소기업진흥공단	2025-10-15	3.21%	136,080	194,400
	아이엠뱅크	2025-07-29	5.67%	1,500,000	1,800,000
	농협은행	2026-08-30	5.87%	472,180	555,520
	기업은행	2027-09-30	2.10%~5.64%	36,040,000	12,194,000
	엘지디스플레이(주)	2026-07-19	0.00%	1,554,463	1,904,783
	LG전자(주)	2031-03-31	0.00%	1,736,603	1,385,407
	소계			41,439,326	18,034,110
	차감:유동성장기차입금			5,870,298	6,192,927
	비유동 장기차입금			35,569,028	11,841,183
사채	케이비증권㈜	2029-10-24	5.12%	5,992,297	5,991,216
합 계				64,613,623	44,932,326

(2) 상기 차입금과 관련하여 당분기 현재 당사가 제공한 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

구분	은행	통화	금액
재고자산 양도담보	한국수출입은행	USD	5,850,000
부동산 담보	기업은행	KRW	52,526,000
부동산 담보	아이엠뱅크	KRW	4,800,000
합 계		USD	5,850,000
		KRW	57,326,000

(3) 상기 차입금과 관련하여 당분기말 현재 당사가 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

구분	제공자	은행	통화	금액
개인 지급보증	대표이사	한국수출입은행	USD	5,400,000
		기업은행, 아이엠뱅크 외	KRW	30,155,240
신용보증서	신용보증기금	신한은행, 우리은행 외	KRW	5,243,943
신용보증서	서울보증보험	LG전자, LG디스플레이 등	KRW	2,525,000
신용보증서	한국무역보험공사	하나은행	KRW	1,900,000
지급보증서	기업은행	LG디스플레이	KRW	2,060,000
부동산 담보	㈜탑런콜드체인솔루션	기업은행	KRW	2,856,000
합 계			USD	5,400,000
			KRW	44,740,183

(4) 전환사채의 발행내역은 다음과 같으며, 해당 전환사채는 전기에 전액 전환되었습니다.

구 분	내역
사채의 명칭	주식회사 탑런토탈솔루션 제1회 무보증 사모전환사채
사채의 종류	무기명식 사모 전환사채
발행일	2023-10-24
만기일	2026-10-24
최초발행금액(액면금액)	20,000,000,000원
표면이자율	연 1.5%
만기보장수익율	연 8% 복리
이자 및 원금상환	매 6개월 마다 이자 지급
전환권 행사에 따라 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
전환가능기간	사채발행일로부터 1개월이 경과하는날부터 만기 직전일까지
전환비율	권면액의 100%
전환가격	주당 111,064원
전환(가능)주식수	180,076
전환된 주식수	180,076
조기상환청구권	사채권자는 본건 사채 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 만기 전까지 매 [3]개월마다 사채원금 전부 또는 일부 조기상환청구 가능
전환가격의 조정	- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 감자 및 주식 병합 등 발생 - IPO 공모단가의 80%에 해당하는 금액이 전환가액보다 낮은경우(단, 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다)

(5) 당분기와 전기말 현재 사채 및 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
유동성사채	1,198,911	1,198,438
유동성전환사채	-	-
사채	4,793,386	4,792,779

(6) 당분기와 전기말 현재 전환사채와 관련된 파생상품부채의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
파생상품부채	-	-

(7) 당분기와 전기 중 사채 및 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	-	12,662,870
사채발행	-	-
상각에 따른 이자비용	1,081	396,347
보통주 전환		(13,059,217)
기말	1,081	-

(8) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
제1회 전환사채 전환권 및 조기상환권	-	-

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전계속사업손익	1,167,046	2,796,883
평가손익	-	1,462,753
평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익	1,167,046	1,334,130

18. 매입채무 및 기타금융부채 당분기와 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
매입채무	24,530,801	20,145,435
미지급금	155,685	179,731
미지급배당금	1,957,278	-
미지급비용	5,870,108	5,978,063
임대보증금	1,730,000	-
금융보증부채	169,975	244,309
합 계	34,413,847	26,547,538
차감:비유동항목	(1,730,000)	-
유동항목	32,683,847	26,547,538

19. 기타비금융부채

당분기와 전기말 현재 기타비금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
선수금	1,971,289	1,786,347
선수수익	424,768	400,643
예수금	339,479	324,830
기타장기종업원급여부채	74,874	74,874
환불부채	165,599	165,599
합 계	2,976,009	2,752,293
차감:비유동성 항목	(74,874)	(74,874)
유동항목	2,901,135	2,677,419

20. 퇴직급여제도 당사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부전문 신탁사에 의해 운영되나, 일부 연금은 기금에 적립돼 있지 않습니다. 한편, 기금을 운영하는 외부 전문 신탁사는 국가의 규제를 받습니다.

순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여부채	5,654,603	5,527,259
사외적립자산의 공정가치	(1,743,773)	(1,731,620)
재무상태표상 순확정급여부채	3,910,830	3,795,639

21. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.9%입니다. 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 당분기 현재 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 당분기과 전기말 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전기말
	발행주식수	액면가	자본금	발행주식수(*1)	액면가	자본금
보통주	19,572,779 주	500 원	9,786,390	19,572,779 주	500 원	9,786,390

(*1) 전기 중 전환사채의 전환으로 180,076주, 무상증자로 18,357,263주를 발행하였습니다. (2) 자본금 및 자본잉여금의 변동

(단위: 천원)

구 분	자본금	자본잉여금
당분기초	9,786,390	60,188,323
이익잉여금전입	-	(5,000,000)
당분기말	9,786,390	55,188,323

23. 이 익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말
법정적립금(*)	268,208	72,480
미처분이익잉여금(*1)	89,499,720	85,729,592
합 계	89,767,928	85,802,072

(*) 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우, 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(*1) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당 금 1,957,278천원은 2025년 3월 31일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2025년 4월 중 지급되었습니다(2024년 지급액: 362,404 백만원). (2) 자본잉여금의 전입 당분기중 자본잉여금에서 이익잉여금으로 5,000,000천원이 전입되었습니다. 24. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
급여	1,982,407	1,883,078
퇴직급여	248,194	120,259
복리후생비	299,453	305,850
경상연구개발비	1,974,074	1,345,423
여비교통비	262,468	182,918
차량유지비	264	1,863
접대비	51,918	108,702
대손상각비	157,851	(98,477)
통신비	11,156	10,072
수도광열비	110,638	45,769
세금과공과	58,222	11,955
지급임차료	52,195	36,330
감가상각비	494,785	275,184
무형자산상각비	55,608	35,186
수선비	567	4,334
보험료	55,497	53,417
교육훈련비	19,551	10,127
도서인쇄비	4,201	2,054
소모품비	94,444	148,918
운반비	359,933	456,142
지급수수료	953,859	601,665
광고선전비	11,000	1,500
합 계	7,258,285	5,542,269

25. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	(763,089)	(979,281)
상품매출원가	18,454,673	16,639,697
원부재료 사용액 등	1,898,628	3,034,023
종업원급여	2,452,885	2,556,396
퇴직급여	288,575	388,690
감가상각비	621,526	568,648
무형자산상각비	55,608	35,186
소모품비	344,040	310,482
지급수수료	1,019,945	721,646
외주가공비	1,828,854	2,431,961
경상연구개발비	1,974,074	1,345,423
기타비용	1,674,162	1,381,316
합 계	29,849,881	28,434,187

26. 기타수익과 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타수익
유형자산처분이익	33,173	-
리스해지이익	-	-
기타의대손충당금환입	-	-
보조금수익	27,589	-
잡이익	9,082	11,543
합 계	69,844	11,543
기타비용
기부금	1,500	-
재고자산폐기손실	-	-
유형자산처분손실	-	19,386
종속기업및관계기업투자주식처분손실	-	-
종속기업및관계기업투자주식손상차손	-	-
종속기업및관계기업청산손실	-	-
매각예정자산손상차손	-	-
기타비유동자산손상차손	-	-
잡손실	11,502	9,794
합 계	13,002	29,180

27. 금융수익과 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	162,482	54,534
배당금수익	-	-
당분기손익공정가치측정금융자산평가이익	19,271	-
당분기손익공정가치측정금융자산처분이익	(1)	-
파생상품평가이익	-	1,462,753
외환차익	246,333	1,063,148
외화환산이익	432,078	908,057
합 계	860,163	3,488,492
금융비용
이자비용	553,485	1,077,707
외환차손	643,730	118,623
외화환산손실	41,842	295,093
당분기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	(722)
단기금융상품평가손실	-	-
장기금융상품평가손실	-	-
합 계	1,239,057	1,490,701

28. 주당순이익 기본주당순이익은 당사의 보통주당분기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. (1) 보통주당분기순이익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
보통주 당분기순이익	923,134	1,931,390
가중평균 유통보통주식수(*)	19,572,779 주	15,770,544 주
기본주당순이익	47	122

(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역

(단위: 일, 주)

구 분	당분기			전분기
	주식수	가중치	적수	주식수	가중치	적수
기초(*)	19,572,779 주	90 일	1,761,550,110	14,496,160 주	91일	1,319,150,560
전환사채 전환(주석22)				2,521,064 주	46일	115,968,944
적수 합계			1,761,550,110			1,435,119,504
일수			90일			91일
가중평균유통보통주식수 (단위: 주)			19,572,779			15,770,544

(*) 전기 중 무상증자가 실시되었습니다. 전분기의 주당순이익은 유통보통주식수를 전기 중 실시한 무상증자를 반영한 주식수를 적용하여 주당이익을 계산했습니다. (2) 희석주당순이익 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기에 보통주로 전환된 잠재적보통주는 기초부터 전환일의 전일까지 희석주당이익의 계산에 포함합니다. 당분기과 전분기말 현재 회사는 반희석효과로 인하여 희석주당순손익과 기본주당순손익이 동일합니다. 29. 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	923,134	1,931,390
조정항목:	1,315,797	500,075
퇴직급여	288,575	163,573
감가상각비	621,527	568,648
무형자산상각비	55,608	35,186
외화환산손실	41,842	295,093
기타비용	-	(469)
당분기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	(722)
유형자산처분손실	-	19,386
이자비용	553,485	1,077,707
법인세비용	243,913	865,494
이자수익	(162,482)	(54,534)
당분기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(19,271)	-
파생상품평가이익	-	(1,462,753)
외화환산이익	(432,078)	(908,057)
유형자산처분이익	(33,173)	-
대손충당금환입	157,851	(98,477)
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:	(199,464)	(3,066,194)
매출채권의 감소(증가)	(4,805,552)	(5,432,454)
미수금의 감소(증가)	293,020	(645,165)
미수수익의 증가	(74,333)	-
선급금의 감소(증가)	1,170,302	(1,245,896)
선급비용의 감소	101,563	65,360
부가세대급금의 감소(증가)	(69,819)	795,177
환불자산의 증가	-	(30,079)
재고자산의 증가	(1,078,994)	(524,307)
매입채무의 증가	4,361,739	2,442,167
미지급금의 감소	(24,046)	(101,730)
선수금의 증가감소	184,942	1,364,862
예수금의 증가(감소)	14,649	(23,758)
미지급비용의 증가(감소)	(111,703)	391,108
환불부채의 증가	-	35,387
퇴직금의 지급	(161,232)	(156,866)
영업으로부터 창출된 현금흐름	2,039,467	(634,729)

(2) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성대체	648,030	520,660
사용권자산의 취득	110,534	147,767
건설중인자산의 본계정 대체	3,562,600	591,892
매각예정자산 대체	-	10,495,410
전환사채 보통주 전환	-	29,760,709

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구 분	기초	재무현금흐름	비현금흐름		기말
			리스계약	기타
단기차입금	20,907,000	(3,725,000)	-	-	17,182,000
유동성 장기차입금	6,192,927	(970,660)	-	648,030	5,870,297
장기차입금	11,841,183	24,400,000	-	(672,155)	35,569,028
유동성사채	1,198,438	-	-	474	1,198,912
사채	4,792,779	-	-	607	4,793,386
리스부채	505,201	(69,418)	7,897	9,542	453,222
합 계	45,437,528	19,634,922	7,897	(13,502)	65,066,845

30. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 맺은 차입금 약정한도 및 실행액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	구분	통화	한도액	실행액
신한은행	일반대출	KRW	834,000	834,000
한국수출입은행	무역금융	USD	4,500,000	-
농협은행	일반대출	KRW	1,472,180	1,472,180
산업은행	일반대출	KRW	1,908,000	1,908,000
우리은행	일반대출	KRW	1,500,000	1,500,000
아이엠뱅크	일반대출 등	KRW	5,500,000	1,500,000
KEB하나은행	일반대출 등	KRW	2,550,000	2,550,000
기업은행	일반대출 등	KRW	49,430,000	45,430,000
중소벤처기업진흥공단	일반대출	KRW	136,080	136,080
엘지디스플레이(주)	지원자금	KRW	1,615,833	1,615,833
LG전자(주)	지원자금	KRW	2,100,000	2,100,000
중소기업진흥공단	중진공 P-CBO	KRW	6,000,000	6,000,000
합계		KRW	73,046,093	65,046,093
		USD	4,500,000	-

(2) 보고기간종료일 현재 당사는 관계회사의 차입 등을 위해 지급보증 제공하고 있습니다(주석 31 참조). (3) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	금액	보증내용
신용보증기금	5,243,943	차입금 지급보증
서울보증보험	2,525,000	차입금 지급보증
한국무역보험공사	1,900,000	차입금 지급보증
기업은행	9,367,200	차입금 지급보증
하나은행	3,493,270	차입금 지급보증(Stand by L/C)
합 계	22,529,413

31. 특수관계자 등 당사의 당분기 및 전기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
	당분기	전기말
종속기업	TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.
종속기업	-	TOP RUN CHINA GUANGZHOU CO., LTD.(*1)
종속기업	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.(*2)	DONG YANG ELECTRONICS SP.ZO.O.(*2)
종속기업	YANGJI ELECTRONICS POLSKA SP.ZO.O.(*3)	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.(*3)
종속기업	DONGYANG ELECTRONICS (NANJING) CO., LTD.(*4)	DONGYANG ELECTRONICS (NANJING) CO., LTD.(*4)
종속기업	TOP RUN USA, INC.	TOP RUN USA, INC.
종속기업	TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.(*5)	DONGYANG ELECTRONICS HAI PHONG CO., LTD.(*5)
종속기업	PT. TOP RUN INDONESIA	PT. TOP RUN INDONESIA
종속기업	㈜탑런에이피솔루션(*6)	-
관계기업	(주)탑런테크	(주)탑런테크
관계기업	(주)탑런콜드체인솔루션(*7)	(주) 진양(*7)
관계기업	(주)탑런패키징솔루션	(주)탑런패키징솔루션
관계기업	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
기타특수관계자	동양산업㈜	동양산업㈜

(*1) TOP RUN CHINA GUANGZHOU CO., LTD.는 당분기 중 매각되었습니다.

(*2) 당분기 중 DONG YANG ELECTRONICS SP.ZO.O.은 사업양수도 계약에 의거하여 TOP RUN POLAND SP.ZO.O.의 자산 및 부채를 양수하였고, 당분기 중 사명을 TOP RUN POLAND SP.ZO.O.로 변경하였습니다.

(*3) TOP RUN POLAND SP.ZO.O.는 사명을 YANGJI ELECTRONICS POLSKA SP.ZO.O.로 변경하으며 2024년 12월 9일 청산되었습니다.

(*4) 당분기 현재 DONGYANG ELECTRONICS (NANJING) CO., LTD.에 대한 당사의 지분은 0%이나 당사의 종속기업인 TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.와 TOP RUN POLAND SP.ZO.O.가 지분 60.9%를 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.

(*5) DONGYANG ELECTRONICS HAI PHONG CO., LTD.는 TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.로 사명을 변경하였습니다.

(*6) ㈜탑런에이피솔루션은 당분기중 취득하였습니다.

(*7) (주)진양은 (주)탑런콜드체인솔루션으로 사명을 변경하였습니다.

(2) 특수관계자와의 거래내역

(단위: 천원)

구분	특수관계자	매출 등	매입 등
종속기업	TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	18,997,142	491,009
	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	2,384,781	138
	TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	3,399,219	345,816
	TOP RUN USA, INC.	237,487	-
	PT. TOP RUN INDONESIA	160,192	-
	주식회사 탑런에이피솔루션	33,173	44,011
관계기업	(주)탑런테크	-	-
	(주)탑런패키징솔루션	(14,706)	-
	(주)탑런콜드체인솔루션	454,111	-
	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	450,484	-
기타특수관계자	동양산업(주)	250,085	58,108
합 계		26,351,968	939,082

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무

(단위: 천원)

구분	특수관계자	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	20,736,683	53,768	1,001,022	26,288
	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	7,143,563	68,103	-	1,215,745
	TOP RUN VIETNAM HAIPHONG COMPANY LIMITED	2,615,044	27,653	5,591	853,433
	TOP RUN USA, INC.	4,651,552	-	-	-
	PT. TOP RUN INDONESIA	161,374	-	-	-
	주식회사 탑런에이피솔루션	-	-	44,011	-
관계기업	(주)탑런패키징솔루션	-	-	-	-
	(주)탑런콜드체인솔루션(*1)	454,511	-	-	-
	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	728,814	94,784	-	-
기타특수관계자	동양산업(주)	1,555,870	-	-	250,942
합 계		38,047,411	244,308	1,050,624	2,346,408

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. (5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역

(단위: 천원)

특수관계자의 명칭	보증 등의 내용	금융기관	보증 또는 담보 금액
㈜탑런콜드체인솔루션	차입금 담보제공	기업은행	2,856,000
대표이사	차입금 연대보증	기업은행, 수출입은행 외	38,074,340

(6) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역

(단위: USD, ERU, CNY, VND)

특수관계자의 명칭	보증 등의 내용	금융기관등	질권자	통화	보증 또는 담보 금액
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	자입금 연대보증	씨티은행	씨티은행 폴란드지점(Citi handlowy)	USD	12,000,000
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.(*1)	Stand by L/C	하나은행	하나은행 독일지점	EUR	2,200,000
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	자입금 연대보증	기업은행	기업은행 런던지점	EUR	1,000,000
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	자입금 연대보증	기업은행	기업은행 런던지점	USD	3,900,000
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	차입금 연대보증	기업은행	기업은행 중국 쿤산지점	USD	14,400,000
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	차입금 연대보증	기업은행	기업은행 중국 쿤산지점	CNY	36,000,000
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	차입금 연대보증	하나은행	하나은행 중국 남경분행	USD	960,000
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	차입금 연대보증	아이엠은행	아이엠은행 중국 상해지점	USD	1,200,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	신한은행	신한은행 하이퐁지점	USD	3,600,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	신한은행	신한은행 하이퐁지점	USD	5,400,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	신한은행	신한은행 하이퐁지점	VND	133,555,200,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	기업은행	기업은행 하노이지점	USD	4,200,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	씨티은행	씨티은행 하노이지점	USD	12,000,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	아이엠은행	아이엠은행 호치민지점	VND	60,000,000,000
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	차입금 연대보증	씨티은행	씨티은행 첸나이지점	USD	6,000,000
합 계				USD	63,660,000
				EUR	3,200,000
				VND	193,555,200,000
				CNY	36,000,000

(*1) 무역금융한도와 관련하여 신용보증기금을 통하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	317,200	248,499
퇴직급여	19,208	16,712
합계	336,408	265,211

32. 종속기업의 취득 당사는 당분기 중 OLED 검사 장비 제조사업 진출을 통한 기존 OLED부품 사업과의 시너지 효과 및 영업망 공유 등 회사 가치 극대화를 위하여 주식회사 탑런에이피솔루션(사명변경전: 주식회사 에이피솔루션)의 지분 55%를 2025년 1월 10일에 18,001,500천원에 양수하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위해 당해 사업연도에 발생하는 이익규모, 현금흐름 및 재무상태와 향후 자금계획 등 경영 활동에 필요한 사항을 검토하고 미래 투자계획 및 재무 안정성 등 회사의 재무수준 등을 종합적으로 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 주주환원을 위해 3년마다 중장기 배당정책을 수립하여 주주가치 제고에 최선을 다하고자 합니다. 향후 3년(2025년~2028년)간 적용될 배당정책은 다음과 같습니다.

- 연결재무제표 기준 당기순이익의 10%를 배당하는 것을 원칙으로 함. - 연간 최저 배당금을 주당 100원으로 정함. - 결산배당 기준일은 이사회 결의로 정하고 기준일 2주전에 공고함. - 법령에 따른 제한사항이 있는 경우 배당금액 하향 될 수 있음. - 제반 사항 발생 시 미리 공시 진행함.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

주주총회가능없음

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

21기결산배당2024.12O2025.02.212024.12.31X정기주주총회 결의(2025.03.31)20기결산배당2023.12O2024.03.072023.12.31X정기주주총회 결의(2024.04.09)19기결산배당2022.12O2023.03.102022.12.31X정기주주총회 결의(2023.03.31)

구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

정관 조문	내용
제13조(신주의 동등배당)	본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 동종 주식에 대하여는 동등 배당한다.
제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)	①본 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행 사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ②본 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간 을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명 부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③본 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 공고하여 야 한다.
제55조(이익금의 처분)	본 회사의 매 사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금처분액
제56조(이익 배당)	①이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 배당할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의 로 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③본 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준 일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제56조2(중간 배당)	①회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ②회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있 으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액 을 한도로 한다. 1.직전결산기의 자본금의 액 2.직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3.상법시행령에서 정하는 미실현이익 4.직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5.직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6.중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
제57조(배당금지급청구권 소멸시효)	배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

4. 주요배당지표

5005005001,87219,88822,6519238,4385,536961,01621,877-1,957362----9.841.60보통주-1.02-우선주---보통주---우선주---보통주-100350우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제22기 1분기	제21기	제20기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

5. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-3--

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주) 연속 배당횟수는 제21기를 포함하여 산출하였습니다. - 당사는 제19기(2022년) 결산배당을 진행했습니다.(주당 7,000원) - 당사는 제20기(2023년) 결산배당을 진행했습니다.(주당 350원) - 당사는 제21기(2024년) 결산배당을 진행했습니다.(주당 100원) - 당사는 2024년 11월 1일에 신규 상장하였습니다. 따라서 전기와 전전기에는 주 권상장법인이 아니었기에 배당수익률을 기재하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2022.09.30-보통주1,77210,00010,0002023.05.04주식분할보통주1,035,4405005002024.02.14전환권행사보통주180,0765007,9332024.04.16무상증자보통주15,801,7085005002024.10.29유상증자(일반공모)보통주2,555,55550018,000

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
흡수합병
액면가10,000원 → 500원
전환사채전환권 행사
무상증자(1:13)
공모주 발행

미상환 전환사채 발행현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

-------------------

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
합 계	-	-	-	-

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

-------------------

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미상환사채	미행사신주인수권	비고
							행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수
합 계	-	-	-	-

미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------------------

구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	주식전환의사유	주식전환의범위	전환가액	주식전환으로인하여 발행할 주식		비고
								종류	수
합 계	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2025년 03월 31일(단위 : 천원, %)

(기준일 : )

탑런토탈솔루션회사채사모2023.10.2420,000,0001.5%-2026.10.24상환-탑런토탈솔루션회사채사모2024.10.241,200,0005.123%-2025.10.24미상환-탑런토탈솔루션회사채사모2024.10.241,200,0005.123%-2026.10.24미상환-탑런토탈솔루션회사채사모2024.10.241,200,0005.123%-2027.10.24미상환-탑런토탈솔루션회사채사모2024.10.241,200,0005.123%-2028.10.24미상환-탑런토탈솔루션회사채사모2024.10.241,200,0005.123%-2029.10.24미상환-26,000,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

--------1,200,0001,200,0001,200,0001,200,0001,200,000--6,000,0001,200,0001,200,0001,200,0001,200,0001,200,000--6,000,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

기업공개(코스닥시장상장)-2024.10.28타법인증권취득자금26,000타법인증권취득자금18,000타법인 증권취득(25.2Q 예정)기업공개(코스닥시장상장)-2024.10.28시설자금10,000시설자금10,000-기업공개(코스닥시장상장)-2024.10.28채무상환자금8,045채무상환자금16,045타법인 증권취득 자금한시적 상환계-2024.10.28-44,045-44,045-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

사모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

제1회무기명식 무보증사모전환사채12023.10.24운영자금12,000베트남 법인증자12,000-제1회무기명식 무보증사모전환사채12023.10.24운영자금5,000폴란드 법인증자5,000-제1회무기명식 무보증사모전환사채12023.10.24운영자금3,000원재료 매입임금 지급 등3,000-제2-1회무기명식 무보증일반회사채(P-CBO)22024.10.24운영자금1,200원재료 매입임금 지급 등1,200-제2-2회무기명식 무보증일반회사채(P-CBO)22024.10.24운영자금1,200원재료 매입임금 지급 등1,200-제2-3회무기명식 무보증일반회사채(P-CBO)22024.10.24운영자금1,200원재료 매입임금 지급 등1,200-제2-4회무기명식 무보증일반회사채(P-CBO)22024.10.24운영자금1,200원재료 매입임금 지급 등1,200-제2-5회무기명식 무보증일반회사채(P-CBO)22024.10.24운영자금1,200원재료 매입임금 지급 등1,200-계---26,000-26,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

주1)	2023년 10월 이사회를 통해 DONG YANG ELECTRONICS HAIPHONG CO.,LTD(現. TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD) 증자 결의 하였습니다.
주2)	2023년 10월 이사회를 통해 DONG YANG ELECTRONICS SP.ZO.O.(現. TOP RUN POLAND SP.ZO.O.) 증자 결의 하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

1. (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도1) 합병① 내용 당사는 2022년 9월 30일 경영자원 및 기술의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고 기업 경쟁력 확보와 이미지 제고를 통한 지속가능한 기업으로의 성장을 위해 주식회사 탑런토탈솔루션(舊. 탑런몰드텍)과 흡수합병을 하였습니다. 존속법인은 주식회사 탑런토탈솔루션(舊. 탑앤양지)이며 소멸법인은 주식회사 탑런토탈솔루션(舊. 탑런몰드텍)입니다. 同 합병은 법인세법 제44조 제2항에 따라 적격요건을 갖추었습니다 ② 방법

구분	내용	비고
합병 방법	흡수 합병	-
합병 비율	1:0.025	-

③ 합병 회계처리

同 합병은 지배 ㆍ종속기업 간의 합병으로써 합병으로 인하여 당사가 취득한 자산과 인수한 부채는 합병일 현재 연결재무제표상 장부금액으로 인식하였습니다. 결합으로 인하여 변동된 자산 ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	주식회사 탑런토탈솔루션
자산:	-
현금및현금성자산	16,931
외상매출금	47,255,514
재고자산	5,819,068
선급법인세	185,431
금융자산	1,475,000
종속기업투자자산	62,227,474
유형자산	17,060,834
기타자산	942,674
자산 총계	140,541,212
부채:	-
차입금	36,787,070
매입채무 및 기타채무	17,139,500
퇴직급여충당금	3,320,109
부채 총계	62,648,569
순자산 장부금액	77,892,643

④ 합병 등 전후의 재무상황 예측

(단위 : 천원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
				실적	괴리율	실적	괴리율
주식회사 탑런토탈솔루션(舊.주식회사 탑런몰드텍)	매출액	-	-	-	-	-	-	-
	영업이익	-	-	-	-	-	-	-
	당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

주) 주식회사 탑런토탈솔루션(舊.탑런몰드텍)은 합병 후, 기존 조직이 흡수됨에 따라 예측 및 실적 산정자료가 존재하지 않습니다.

3. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

구 분	강조사항 등	핵심감사사항
제22기(1분기)	해당 없음	해당 없음
제21기(전기)	해당 없음	특수관계자와의 거래
제20기(전전기)	특수관계자와의 거래	해당 없음

5. 대손충당금 설정 현황1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률
제22기 1분기(2025.01~2025.03)	매출채권	119,216	288	0.24%
	미수수익	59	-	-
	장기대여금	-	-	-
	단기대여금	24	-	-
	합계	119,300	288	0.24%
제21기(2024.01~2024.12)	매출채권	110,264	131	0.12%
	미수수익	123	-	-
	장기대여금	-	-	-
	단기대여금	29	-	-
	합계	110,416	131	0.12%
제20기(2023.01~2023.12)	매출채권	113,185	491	0.43%
	미수수익	161	-	-
	장기대여금	-	-	-
	단기대여금	19	-	-
	합계	113,365	491	0.43%

주) 당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어전년도 및 전전년도 계정과목별 대손충당금 설정내용에는 주식회사 탑런에이피솔루션 관련 부분이 반영되지 아니하였습니다.

2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분	제22기(2025년 1분기)	제21기(2024년)	제20기(2023년)
1.기초 대손충당금 잔액합계	131	491	1,876
2.순대손처리액(①-②±③)	155	(256)	(860)
① 대손처리액(상각채권액)	155	130	386
② 상각채권회수액	-	386	1,246
③ 기타증감액	-	-	-
3.대손상각비 계상(환입)액	2	(104)	(526)
4.기말 대손충당금 잔액합계	288	131	491

주) 당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어전년도 및 전전년도 대손충당금 변동현황에는 주식회사 탑런에이피솔루션 관련 부분이 반영되지 아니하였습니다.

3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준① 대손충당금 설정방침 당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. ② 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 평균 채권잔액에 대한 신용손실 경험 등을 근거로 연령별 대손경험률을 산정하여 설정- 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전 망을 고려하여 합 리적인 대손예상액 설정 - 대손추산액 설정 기준

(단위 : %)

구분	항목	설정기준	비고
개별평가	분쟁	70%	연체(24개월~)시 100% 설정단, 담보설정등에 따른 조정 설정 가능
	수금의뢰	70%
	강제집행	70%
	소송	70%	연체(24개월~)시 100% 설정단, 판결에 따른 조정 설정 가능
	부도, 회생	100%
	파산, 청산	100%

③ 당분기 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분		6개월 이하	6개월 초과 ~1년 이하	1년초과 ~3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	118,720,166	418,214	77,872	-	119,216,252
구성비율		99.58%	0.35%	0.07%	-	100.00%

주1)	매출채권 잔액은 특수관계자를 포함하고 있습니다.
주2)	당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어주식회사 탑런에이피솔루션 관련 부분이 반영 되었습니다.

6. 재고자산 현황1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황 ① 부품 부문

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제22기(2025년 1분기)	제21기(2024년)	제20기(2023년)	비고
전장부품 및 IT부품 등	상품	10,485,892	4,779,167	801,068	-
	제품	16,124,080	26,274,419	16,544,599	차입금 담보
	재공품	2,376,303	1,731,546	2,297,538	-
	원재료	19,693,669	6,563,519	8,366,292	-
	부재료	4,592,418	4,408,699	4,364,203	-
	미착품	590,858	1,264,248	906,075	-
	합 계	53,863,220	45,021,599	33,279,775	-
총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계 ÷기말자산총계X100]		11.43%	9.95%	8.85%	-
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 ÷｛(기초재고+기말재고)÷2｝		2.3회	11.3회	12.1회	-

주) 재고자산 中 제품 7,938,000천원이 차입금 담보로 설정되어 있습니다. 자세한 사항은 해당 분기보고서 內 'III. 재무에 관한 사항' 중 5. 재무제표 주석을 참고 하시면 되겠습니다.

② 장비 부문

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제22기(2025년 1분기)	제21기(2024년)	제20기(2023년)	비고
장비 부문	상품	-	-	-	-
	제품	-	-	-	-
	재공품	250,526	-	-	-
	원재료	656,934	-	-	-
	부재료	-	-	-	-
	미착품	-	-	-	-
	합 계	907,460	-	-	-
총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계 ÷기말자산총계X100]		3.80%	-	-	-
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 ÷｛(기초재고+기말재고)÷2｝		2.3회	-	-	-

주) 당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어 전년도 및 전전년도 재고 보유 현황은 작성 하지 아니하였습니다.

2) 재고자산의 실사내용① 실사일자 당사는 2025년 1분기 (연결)재무제표를 작성함에 있어서 2025년 3월 31일에 유관부서(재무팀)에서 재고 실사를 진행 하였습니다. ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부 등 당분기 재고실사시 외부감사인은 입회하지 아니하고 당사 자체적으로 재고조사를 실시하였습니다. ③ 재고자산의 장기체화재고 등 현황 당분기말 현재 장기체화재고 등에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비고
상품	10,485,892	10,485,892	-	10,485,892	-
제품	17,019,713	16,282,013	157,933	16,124,080	-
재공품	2,376,303	2,376,303	-	2,376,303	-
원재료	19,693,669	19,693,669	-	19,693,669	-
부재료	4,592,418	4,592,418	-	4,592,418	-
미착품	590,859	590,859	-	590,859	-
합 계	54,758,854	54,021,153	157,933	53,863,221	-

주) 당기 중 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션)이 당사 종속회사로 편입되어보고서 작성 기준일 주식회사 탑런에이피솔루션의 현황을 반영하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 당분기 보고서에 본 항목은 기재를 하지 아니하였습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제22기 1분기(당기)성현회계법인-해당 없음해당 없음해당 없음해당 없음성현회계법인-해당 없음해당 없음해당 없음해당 없음제21기(전기)우리회계법인적정의견해당 없음해당 없음해당 없음특수관계자와의거래우리회계법인적정의견해당 없음해당 없음해당 없음특수관계자와의거래제20기(전전기)우리회계법인적정의견해당 없음해당 없음특수관계자와의거래해당 없음우리회계법인적정의견해당 없음해당 없음특수관계자와의거래해당 없음

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

주) 기존 우리회계법인과의 외부감사 계약이 종결됨에 따라 ┌주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조┐에 따라 2025년 사업연도 감사부터는 외부감사계약 신규 체결한 성현회계법인이 진행합니다.

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제22기(당기)성현회계법인정기회계감사1401,928--제21기(전기)우리회계법인정기회계감사1751,3221752,140제20기(전전기)우리회계법인정기회계감사1711,3221711,520

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제22기 1분기(당분기)----------제21기(전기)----------제20기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12022.11.25회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 3명대면회의중간감사업무수행 결과22023.02.04회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 3명대면회의기말감사업무수행 결과32023.10.27회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 4명대면회의중간감사업무수행 결과42023.12.15회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 4명대면회의전기 계정잔액감사 업무수행 결과52024.02.23회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 4명대면회의기말감사업무수행 결과62024.07.31회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 5명대면회의반기검토에대한 사항72024.10.31회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 3명대면회의내부회계 설계평가에관한 사항82024.11.29회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 5명대면회의내부회계 운영실태점검 및 중간감사92025.02.15회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 5명대면회의내부회계 기말감사102025.02.21회사 : 감사, 회계담당임원감사인 : 담당이사 외 5명대면회의기말감사 업무수행 결과

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경 당사는 금융감독원 직권 지정 감사인으로 우리회계법인을 통지 받아 2022년 9월 21일 同 회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. 감사인 지정제도에 근거하여 당사는 19기(2022.1.1 ~ 2022.12.31), 20기(2023.1.1 ~ 2023.12.31), 21기(2024.1.1 ~ 2024.12.31) 3개년 동안 同 회계법인을 통해 외부감사를 수행 하 였습니다.이후 지정 감사가 종료 됨에 따라 당사는 2025년 1월 15일 감사위원회를 개최하여 22기(2025.1.1~2025.12.31), 23기(2026.1.1~2026.12.31), 24기(2027.1.1~2027.12.31) 3개년에 대해 성현회계법인을 외부감사인으로 선임 하였습니다. 해당 선임은 2025년 3월 31일 제21기 정기주주총회에서 보고 하였으며 당사 홈페이지에도 공고 하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않았습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성 개요 당사는 작성기준일(2025년 3월 31일) 현재 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 총 5명의 등기이사로 이사회가 구성 되어 있습니다. 회사 경영의 기본 및 방침, 일반, 재무 관련 사항에 중요한 결정 및 경영진의 업무 집행 감독 역할을 수행 하고 있습니다. 이사회 의장은 박영근 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있으며 주식회사 탑런토탈솔루션 CEO로서 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임자라고 판단하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.

2. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

53---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

3. 중요의결사항 등

개최일자	의안내용	가결여부	사내이사		사외이사
			박영근(출석률:100%)	손종술(출석률:100%)	정재웅(출석률:100%)	최은삼(출석률:100%)	장수령(출석률:100%)
2025-01-03	탑런토탈솔루션 각자 대표이사 변경 등기 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-01-20	탑런토탈솔루션 명의 파미힐스cc 골프회원권 매입 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-01-24	임원 타회사 겸임 승인 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-02-10	한남동 727-2 신규 건축 승인 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-02-14	제21기 (연결)재무제표 및 영업보고서 승인 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-02-20	기업은행 시설자금대출 240억 차입의 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-02-21	탑런토탈솔루션 제21기 정기주주총회 개최 소집 결의 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-02-26	탑런토탈솔루션 감사위원회 내부회계관리제도 운영평가 보고 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-03-07	중국현지법인(TOP RUN CHINA NANJING CO.,LTD) 차입에 따른 연대입보의 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-03-11	임원 타회사 겸임 승인 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2025-03-20	종사업장 등록 件	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 이사회 내 위원회1) 내부거래위원회① 개요

위원회명	구 성	소속 이사명	설치목적및 권한사항	비고
내부거래위원회	사외이사 3인	정재웅최은삼장수령	제 1 장 총 칙 제 1 조 【 목 적 】 이 규정은 주식회사 탑런토탈솔루션(이하 "회사"라 한다)의 내부거래위원회(이하 "위원회"라 한다)의 구성, 권한 및 운영 등에 관한 사항을 정하는 것을 목적으로 한다. 제 2 조 【 정의 】 내부거래위원회는 공정거래 자율준수 체제 구축을 통해 회사 경영의 투명성을 제고하기 위해 계열회사 및 관계사 간 내부거래를 점검하고 감시하기 위해 설치된 「이사회 내 위원회」이다. 제 3 조 【 적용 범위 】 위원회에 관한 사항은 법령, 정관 또는 이사회규정에 정해진 것 이외에는 본 규정이 정하는 바에 따른다. 제 4 조 【 권한사항 】 ① 위원회는 본 규정 제12조에서 규정하고 있는 부의 사항에 대한 심사 및 승인할 권한을 가진다. ② 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다. ③ 위원회는 필요하다고 인정되는 경우 회사로 하여금 내부거래 세부 현황 자료 조사를 명령할 수 있다. ④ 위원회는 거래당사자 선정의 적정성, 세부 거래조건의 타당성 등을 검토하여, 관련 법령 및 회사 규정 등에 위반될 우려가 있는 내부거래에 대해서는 이사회에 시정 조치를 건의할 수 있다. ⑤ 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 제 2 장 구 성 제 5 조 【 구성 】 ① 위원회의 위원(이하 "위원"이라 한다)은 이사회 결의로 선임하고 해임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 사외이사를 위원의 3분의 2이상으로 하여야 한다. ③ 위원의 임기는 동 위원의 이사로서의 임기가 만료되는 때까지로 한다. ④ 위원이 임기 만료, 사임, 사망 등의 사유로 인하여 제2항의 위원 수에 미달하게 될 때 이사회 내 위원회에 참여하지 아니한 이사가 있는 경우 이사회에서 이를 선임하고, 불가능한 경우 그 사유가 발생 후 최초로 소집되는 주주총회를 통해 그 구성요건을 충족하도록 하여야 한다. ⑤ 제2항에 의한 구성을 결한 경우 임기의 만료, 사임 등으로 퇴임한 위원은 새로 선임된 위원이 취임할 때까지 위원으로서의 권리, 의무가 있다. 제 6 조 【 위원의 의무 】 ① 위원은 회사에 대해 선량한 관리자의 주의 의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. ② 위원은 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 아니된다. 제 7 조 【 위원장 】 ① 위원장은 위원회의 재적위원 과반수의 결의로 위원회 위원 중 선임한다. 단,초대위원장은 이사회에서 선임할 수 있다. ② 위원장은 위원회를 대표하고, 위원회의 회의 시 의장이 된다. ③ 위원장은 위원회의 업무를 총괄하고, 위원회의 효율적인 운영을 위하여 위원별로 업무를 분장할 수 있다. ④ 위원장의 유고 또는 기타 사유로 위원회의 회의에 참석하거나 주재할 수 없는 경우에는 위원장이 지명하는 위원, 위원회에서 정한 위원 순으로 그 직무를 대행한다. ⑤ 제5조 제3항은 위원장의 임기에 준용한다. 제 3 장 회 의 제 8 조 【 소집권자 및 종류 】 ① 위원회는 정기위원회와 임시위원회로 하며 정기위원회는 연 1회 개최하고, 임시위원회는 위원회의 의결이 필요한경우 수시로 개최하며 위원장이 소집한다. 그러나 위원장의유고 등의 경우에는 제7조 제4항과 같이 그 직무를 대행한다. ② 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회 소집을 청구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 2주일 이상 위원회를 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 청구한 위원이 위원회를 소집할 수 있다. 제 9 조 【 소집절차 】 ① 위원회를 소집함에는 회일 1주 전에 각 위원에 대하여 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여야 한다. ②위원 전원의 동의가 있을시 제1항의 소집절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. 제 10 조 【 의안제출 】 ① 위원회 상정 의안과 그 제안 이유는 각 해당 부서에서 작성하여 회의 3일 전까지 위원회 간사에게 이를 제출하여야 한다. ② 간사는 전항 접수 의안의 문안 검토를 거쳐 이를 위원회에 부의한다. 제 11 조 【 결의방법 】 ① 위원회의 결의는 재적위원 전원 출석과 전원 찬성으로 한다. 이 경우 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다. ② 신속한 의사결정을 필요로 하는 사항 등 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 재적위원 과반수의 서면결의로 위원회의 의결을 대신할 수 있다. ③ 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다. 제 12 조 【 부의사항】 ① 위원회에 부의할 사항은 다음 내부거래로써 각 호와 같다. 단, 관련 법령 및 내부 규정 등에 의해 이사회 결의를 필요로 하는 사항은 제외한다. 1. 공정거래법 상 특수관계인을 상대로 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위로 여기에서 자금은 회계처리상 계정과목을 가지급금, 대여금으로 분류하는 경우에 국한하지 아니한다. 2. 공정거래법 상 특수관계인을 상대로 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위로 유가증권을 담보로 제공 받거나 제공하는 행위 포함다. 3. 공정거래법 상 특수관계인을 상대로 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위로 담보를 제공하거나 제공받는 행위와, 부동산 임대차거래를 포함한다. 4. 주주의 구성 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 계열회사를 상대방으로 하거나 동계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위 5. 1~4호 외 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 및 『상법』에서 이사회 승인사항으로 정한 특수관계인 간 거래의 공정성 및 적법성 6. 1~5호의 거래에서 거래 목적, 거래 대상, 거래 금액 등 주요 변경사항 발생시 또는 당초 의결 금액 대비 20%이상 증가할 경우에는 내부거래위원회 및 이사회 승인을 받는다. 7. 기타 위원회의 운영과 관련하여 필요한 일체 사항 ② 제1항에 따라 위원회에 부의할 거래는 거래금액(제1항 제4호의 경우에는 연간 이루어질 거래금액의 합계액을 말한다)이 회사의 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 5억원 이상인 거래행위로 한다. ③ 본조 제1항 제1호~5호의 결의사항에 대해 관련 법령에 따른 사항 또는 중요한 내용에 대해 별도의 이사회 승인이 필요하거나 필요하다 판단시에는 위원회가 결의하지 않고 이사회에 안건으로 상정할 수 있다. 제13조 【 관계인의 의견청취】 ① 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계 임직원 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. ② 위원회는 위원회의 결의로 필요하다고 인정할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있다. 제14조 【 의사록 】 ① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다. 제15조 【 보고 및 승인 】 위원회는 심의 내용 및 그 결과를 이사회에 보고하여야 하며, 제12조(부의사항)에 따라 필요시 이사회에 안건 상정 및승인을 받아야 한다.

② 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
				정재웅 (출석률 :100%)	최은삼 (출석률 : 100%)	장수령 (출석률 : 100%)
				찬반여부
내부거래위원회	2024-12-13	2025년 특수관계인(종속회사 등)과의 내부거래 한도 승인	가결	찬성	찬성	찬성

2) 보상위원회① 개요

위원회명	구 성	소속 이사명	설치목적및 권한사항	비고
보상위원회	사외이사 3인	최은삼정재웅장수령	제1장 총 칙 제1조(목적) 이 규정은 주식회사 탑런토탈솔루션(이하 "회사"라고 한다)가 정관 제46조에 의거하여 이사회 내 보상위원회(이하"위원회"라 한다)를 설치함에 있어 그 구성, 운영 및 권한 등에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다. 제2장 구 성 제2조(구성) ① 위원회는 3 인의 이사로 구성한다. 단, 위원회의 위원(이하 "위원"이라 한다)의 과반수는 사외이사 중에서 선임한다. ② 위원은 이사회에서 이사 과반수 출석과 출석이사 과반수찬성으로 선임한다. 제3조(위원장) ① 위원장은 위원회의 결의로 사외이사 중에서 선임한다. ② 위원장은 위원회를 대표하며, 위원회 회의의 의장이 된다. ③ 위원장이 그 직무를 수행할 수 없을 때에는 위원장이 아닌 사외이사가 그 직무를 대행한다. 제4조(해임 및 충원) ① 위원의 해임은 이사 총수의 3 분의 2 이상의 이사회 결의로서 한다. ② 이사회는 해임, 이사의 임기만료 또는 일신상의 이유 등으로 위원회에 결원이 생길 경우, 결원이 발생한 후 최초로 소집되는 이사회 종료시까지 결원된 위원을 충원한다. 다만, 신규이사를 선임하여야 하는 경우에는 그 결원이 생긴 날로부터 최초로 개최되는 주주총회에서 신규 이사를 선임하고, 이어 개최되는 이사회에서 신규 위원을 선임하여야 한다. 제3장 운 영 제5조(위원회) 위원회는 매년 1회 이상 개최하는 것을 원칙으로 한다. 제6조(소집절차) ① 위원회는 위원장이 소집한다. ② 위원회 소집시기는 회의일시 및 장소를 정하여 늦어도 24 시간 전에 이를 각 위원에게 문서, 전자문서, 모사전송방식, 기타 발송 및 착신여부를 확인할 수 있는 방식으로 통지하여야 한다. 단, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 각 위원은 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 위원장의 동의를 얻어 위원회를 소집할 수 있으며, 이 때에도 전항의 규정을 준용한다. 제7조(결의방법) ① 위원회의 결의는 재적위원 과반수 이상의 출석과 출석위원 과반수 이상 찬성으로 한다. ② 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 음성을 동시에 송수신하는 원격 통신 수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다. 제8조(관계인의 의견 청취) 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계 임직원 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 제4장 권한 및 의무 제9조(부의사항) 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다. ① 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 ② 등기이사에 대한 보상체계에 관하여 필요한 사항 ③ 위원장의 선임 ④ 기타 이사회에서 위임한 사항 제10조(의무) 위원회의 의무는 다음 각 항으로 한다. ① 위원회의 위원은 선량한 관리자의 주의로서 그 직무를 행하여야 한다. ② 위원회는 회의에 관하여 의사록을 작성하여야 한다. 의사록에는 심의 내용과 그 결과를 기재하고 심의한 위원 전원이 기명날인 또는 서명을 하여야 한다. 제11조(간사) ① 위원회는 간사를 둘 수 있고, 위원장이 지명하는 자가 이에 임한다. ② 간사는 위원장의 지휘감독을 받으며 위원을 보좌하고 위원회 사무전반을 처리한다.

② 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
				최은삼 (출석률 :100%)	정재웅 (출석률 : 100%)	장수령 (출석률 : 100%)
				찬반여부
보상위원회	2024-01-31	등기 이사의 보수한도 심의 件	가결	찬성	찬성	찬성
보상위원회	2025-01-06	등기 이사의 보수한도 심의 件	가결	찬성	찬성	찬성

5. 이사의 독립성 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 사외이사 후보는 사외이사후보추천위원회에서 추천하여, 이사회가 이를 검토해서 주주총회의 회의목적 사항으로 안건을 상정합니다. 이사 선임에 있어서는 관련 법령 등에 정한 요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 전문성과 리더십을 두루 갖춘 적절한 인물을 후보로 선정합니다. 사외이사는 전문 분야(재무, 법률, 학계, 회계 등)에 대한 경력이 풍부하면서 회사 및 최대주주와 이해관계가 없는 인물을 당사의 사외이사로 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 현재 당사의 이사는 다음과 같습니다.

직명	성명	추천인	임기	연임여부및 연임회수	선임배경	담당업무	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의관계
사내이사(대표이사)	박영근	이사회	2008.8.5~ 2027.3.31	연임(6회)	당사의 대표이사로서 당사 성장과 함께 해왔으며 기업의 지속가능성을 위해 대표이사로 연임 하였습니다.	대표이사	해당없음	본인
사내이사(대표이사)	손종술	이사회	2023.3.31~ 2026.3.31	-	당사의 경영총괄사장 으로서 당사의 전반적인 경영 및 사업을 이끄는데 있어서 중추적인 역할을 해왔기 때문에 사내이사로 선임 하였습니다.	대표이사	해당없음	해당 없음
사외이사	정재웅	이사회	2023.3.31~ 2026.3.31	-	공인회계사로서 이사회 운영에 객관적이고 전문적인 판단과 함께 회사를 경영하는데 있어서 전문분야를 통한 새로운 시각을 제시하여 회사 경영에 이바지 할 수 있을 것으로 판단하여 선임하였습니다.	사외이사	해당없음	해당 없음
사외이사	최은삼	이사회	2023.3.31~ 2026.3.31	-	변호사로서 이사회 운영에 객관적이고 전문적인 판단과 함께 회사를 경영하는데 있어서 전문분야를 통한 새로운 시각을 제시하여 회사 경영에 이바지 할 수 있을 것으로 판단하여 선임하였습니다.	사외이사	해당없음	해당 없음
사외이사	장수령	이사회	2023.3.31~ 2026.3.31	-	대학교수로서 이사회 운영에 객관적이고 전문적인 판단 과 함께 회사를 경영하는데 있어서 전문분야를 통한 새 로운 시각을 제시하여 회사 경영에 이바지 할 수 있을 것 으로 판단하여 선임하였습니다.	사외이사	해당없음	해당 없음

주) 2025년 1월 3일 각 자 대표이사로 개편 하였습니다. 이에 따라 당사의 대표이사는 박영근 대표이사와 손종술 대표이사로서 각 자 대표이사 체제로 운영되고 있습니다.

6. 사외이사 후보추천위원회1) 개요

위원회명	구성	소속이사명	설치목적및 권한사항	비고
사외이사후보추천위원회	사외이사3명	최은삼정재웅장수령	제1장 총 칙 제1조(목적) 이 규정은 정관 및 이사회 운영규정에 근거하여 주식회사 탑런토탈솔루션(이하 ‘회사’라 한다)의 사외이사후보추천위원회(이하 ‘위원회’라 한다)를 설치하고 위원회가 회사의 사외이사후보를 추천할 수 있도록 위원회의 구성, 운영, 권한 등에 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 제2조(적용범위) 이 규정에서 정하지 아니한 사항은 정관, 이사회 운영규정 및 관련 법령이 정하는 바에 따른다. 제2장 구성 및 권한 제3조(구성) ① 위원회 위원(이하 “위원”)은 이사회에서 선임하고 해임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 과반수는 사외이사이어야 한다. ③ 위원의 임기는 동 위원의 이사로서의 임기가 만료되는 때까지로 하되, 연임할 수 있으며, 결원(본 조 제1항 구성에 미달한 경우)으로 충원된 위원의 임기는 전임자 잔여기간까지로 한다. 제4조(위원장) ① 위원회는 제8조에 의한 결의로 위원장을 선정하여야 한다. ② 위원장은 위원회를 대표하고 위원회 회의시 의장이 된다. ③ 위원장이 위원회에 참석할 수 없을 경우에는 위원회에서 정한 위원이 그 직무를 대행한다. 제5조(위원회 권한) ① 위원회는 사외이사를 선임하기 위한 주주총회일의 6주 전에 사외이사 후보를 추천한다. ② 위원회는 회사와 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천하여야 한다. ③ 위원회는 사외이사 예비후보가 관련 법규 및 회사 규정에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증한 후 사외이사 후보를 추천한다. ④ 위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사였던 자를사외이사 후보로 추천할 때에는 해당 사외이사 재임기간 동안의 평가 결과를 고려하여야 한다. ⑤ 위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제363조의2 제1항, 제542조의6 제1항·제2항의 권리를 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 주주총회일 6주 전까지 추천한 후보를 포함시켜야 한다. 제3장 회 의 제6조(소집권자) ① 위원회는 위원장이 소집한다. ② 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회소집을 청구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 청구한 위원이 위원회를 소집할 수 있다. 제7조(소집절차) ① 위원회를 소집함에는 회일을 정하여 그 3일전에 각 위원에 대하여 통지하여야 한다. ② 위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. 제8조(결의방법) ① 위원회의 결의는 재적위원 과반수 출석과 출석위원 과반수 찬성으로 한다. ② 위원회는 관계법령이 허용하는 범위 내에서 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 음성을 동시에 송?수신하는 원격 통신수단에 의하여 회의를 진행하고 결의에 참가하는 것을 허용 가능 하며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 위원은 본인을 사외이사 후보로 추천하는 위원회 결의에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권의 수에 산입하지 아니한다. 제9조(부의사항) 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 사외이사 후보의 추천 2. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항 제10조(관계인의 의견 청취) 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계·임직원 또는외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 제11조(통지의무) 위원회는 결의된 사항을 7일 이내에 각 이사에게 통지하여야 한다. 이 경우 이를 통지받은 각 이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있다. 제12조(의사록) ① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다. 제13조(간사) ① 위원회에는 간사 1인을 둔다. ② 간사는 회사 임직원 중 위원장이 지명하는 자로 하며위원회의 사무전반을 처리한다.	-

2) 사외이사 후보추천위원회 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
				최은삼 (출석률: - )	정재웅 (출석률: - )	장수령 (출석률: - )
				찬반여부
사외이사후보추천위원회	-	-	-	-	-	-

주) 현재 사외이사의 임기가 만료되지 않아 사외이사 후보추천위원회 활동은 당분기에 없습니다.

7. 사외이사 교육 미실시 내역

당 회사는 이사회 및 위원회 개회 전에 관련 안건 내용을 충분히 검토 할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 이를 통해 회사의 주요 현안을 적시있게 파악할 수 있도록 하고 있습니다. 당사는 추후에 교육이 필요할 경우 외부 교육 기관 등을 통해 교육이 실시 될 수 있도록 하겠습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회 당사는 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 설치했으며 관련 법령 및 정관에 따라 감사위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회 규정에 정하여 감사 업무를 수행하고 있습니다. 2. 감사위원회 독립성

당사는 당사 정관의 규정 및 법령에 따라 3인의 감사위원회 위원을 보유하고 있습니다. 당사는 감사위원의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 이사회의 안건 등에대한 내용을 사전에 전달하며, 감사위원의 회계 및 업무 감사, 이사회 출석 의견 진술권, 임시총회 소집 청구권 등 감사위원의 업무상 독립성을 보장하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준충족여부	관련법령등
3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항 당사 감사위윈회 운영규정
사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(사외이사 2명)
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명, 정재웅)
감사위원회의 대표는 사외이사	충족(정재웅)	「상법」제415조의2 제2항 당사 감사위윈회 운영규정
그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

구분	내용
제5조 (직무와권한 )	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사 할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견 진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사 간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치 내용 확인 및 신 고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고.고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 기타 회사의 경영사항으로서 이사회가 수시로 위임한 사항 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체없이 특별감사에 착수 하여야 한다.
제6조 (의무)	① 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. ② 감사위원은 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ③ 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. ④ 위원회는 이사로부터 재무제표, 영업보고서 등의 서류를 받은날부터 4주 내에 감사보 고서를 이사에게 제출하여야 한다. ⑤ 감사위원 및 위원회는 본 조 제1항 내지 제4항에서 정한 것 이외에 상법 기타 법령에 따라 인정되는 의무를 이행하여야 한다.
제7조 (책임)	① 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을 리한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상 할 책임을 진다. 다만 정 관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경 할 수 있다. ② 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 제3 자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.
제8조 (구성)	① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2이상은 사외이사 이어야 한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가 이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어 야 한다 ④ 감사위원의 임기는 취임 후 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기 주주총회의 종결시까지 로 한다. 다만 결원으로 인한 충원의 경우 전임자의 잔여 임기로 한다. ⑤ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다. ⑥ 위원회는 간사를 둘 수 있다. 간사는 회사 임직원 중 위원장이 지명하는 자로 하며 위원 회 사무를 담당한다.
제14조 (부의사항)	1. 주주총회에 관한 사항 1) 임시주주총회의 소집청구 2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 2. 이사 및 이사회에 관한 사항 1) 이사회에 대한 보고 의무 2) 감사보고서의 작성.제출 3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 4) 이사에 대한 영업보고 요구 5) 이사회에서 위임 받은 사항 3. 감사에 관한 사항 1) 업무 및 재산 조사 2) 자회사의 조사 3) 이사의 보고 수령 4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표 5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부 6) 감사계획 및 결과 7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토 8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가 9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의 11) 외부감사인 선임 및 변경.해임에 대한 승인 12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되 는 중요한 사실의 보고 수령 13) 외부감사인으로 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
제15조 (의사록)	① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명한다. ③ 위원회는 의사록의 사본을 7일 내에 각 이사 및 감사위원에게 송부하여야 한다. ④ 위원회가 비공개로 회의를 진행한 경우 의사록을 일정기간 공개하지 아니 할 수 있으 며 , 공개여부 및 비공개 기간은 각 해당 안건 별로 위원 회가 정한다.

3. 감사위원 현황

정재웅예

연세대학교 경영학과 졸업(~'03.02)

삼일회계법인 감사2본부('04.10~'15.10)

카카오스타일(舊.크로키닷컴) 재무팀장('18.10~'19.02)

신한회계법인('19.12~현재)

탑런토탈솔루션('23.03~현재)

예회계사21년최은삼예

서울대학교 법과대학 졸업(~'01.02)

UCLA School of Law 졸업('13.08~'14.05)

육군 법무관('06.01~'09.03)

법무법인 광장('09.04~현재) (변호사)

탑런토탈솔루션('23.03~현재)

---장수령예

연세대학교 경영학과 졸업(~'02.02)

유니레버 코리아('01.11~'03.05) (마케팅)

University of Georgia('12.08~'19.09) (마케팅 교수)

연세대학교 경영대학('19.09~현재) (마케팅 교수)

탑런토탈솔루션('23.03~현재)

---

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

4. 감사위원회 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원
				정재웅(출석률:100%)	최은삼(출석률:100%)	장수령(출석률:100%)
1	2025-01-15	외부감사인 선임 件	가결	찬성	찬성	찬성
2	2025-02-14	제21기 탑런토탈솔루션 재무제표 및 영업보고서 내부 감사 件	가결	찬성	찬성	찬성
3	2025-02-26	탑런토탈솔루션 내부회계관리제도 운영실태 보고 件	가결	찬성	찬성	찬성
4	2025-05-12	탑런토탈솔루션 25.1분기 실적 점검 검토 件	가결	찬성	찬성	찬성

5. 감사위원회 교육 미실시 내역

당사에 선임된 감사위원회 위원은 업무 수행을 위한 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 현재는 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 이력은 없습니다. 추후에 교육이 필요할 시 외부 기관을 활용하여 교육 등을 실시토록 하겠습니다.

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

6. 감사위원회 지원조직 현황

CM담당2상무 外 1명(평균 11년)감사위원회 지원 업무 수행

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

7. 준법지원인 본 보고서 기준일 현재 선임된 준법지원인은 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

2025년 03월 31일

(기준일 : )

배제미도입미도입미실시미실시미실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

2. 소수주주권 당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중의 소수주주권 행사한 사항이 없습니다. 3. 경영권 경쟁 당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다.

4. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주19,572,779-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주19,572,779-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

5. 주식사무

구분	내용
정관상 신주인수권에관한 사항	제10조(신주인수권) ①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②본 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행하는 주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우 선배정하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 30 범위 내 「상법」 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 발행하는 주식총수의 100분의 30 범위 내 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 코스닥시장 혹은 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 우리사주조합을 대상으로 사전 배정하는 경우 8.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
정관상 주주명부폐쇄기준일관한 사항	제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ①본 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ②본 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③본 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 공고하여야 한다.
정관상 명의개서대리인관한 사항	제11조(명의개서대리인) ①본 회사는 주주명부의 기재에 관한 사무를 처리하기 위하여 명의개서대리인을 둘 수 있다. ②명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. ③명의개서대리인을 두는 경우 본 회사는 주주명부 또는 그복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	사업연도 종료 후 3개월 이내
주권의 종류	기명식 보통주식, 기명식 종류주식
명의개서대리인	국민은행(02-2073-8103)
주주의 특권	해당사항 없음
공고방법	본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.toprun.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 본 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시 내에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다.

6. 주주총회 의사록 요약

개최일자	주주총회 정보	안건	결의내용	주요 논의내용
2023.03.31	제19기정기주주총회	제1호 의안 : 제19기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 件제2호 의안 : 정관 변경의 件(코스닥 상장법인 표준 정관 도입 전면 개정)제3호 의안 : 이사 선임의 件 - 제3-1호 의안 : 손종술 사내이사 선임의 件 - 제3-2호 의안 : 최은삼 사내이사 선임의 件 - 제3-3호 의안 : 장수령 사내이사 선임의 件제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 件(감사위원 사외이사 정재웅)제5호 의안 : 감사위원 선임의 件(최은삼 사외이사 / 장수령 사외이사)제6호 의안 : 현금배당의 件(주당 7,000원)제7호 의안 : 주식 액면분할의 件(액면가 10,000원 → 액면가 500원 1:20비율) ※주식수 변경 51,772주 → 1,035,440주(분할 기준일 2023년 5월 4일)제8호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 件(보수 한도 20억원 책정)제9호 의안 : 주주총회 운영 규정 및 임원퇴직금 지급 규정 제정의 件	전 의안원안대로 가결	- 주주제안 : 해당 사항 없음- 질의응답 : 해당 사항 없음- 찬반토론 : 해당 사항 없음- 안건수정 : 해당 사항 없음
2024.01.25	제20기임시주주총회	제1호 의안 : 정관 개정의 件 ※개정 조항 제13조 신주의 동등배당 / 제56조 이익 배당 / 제56조의 2 중간배당 / 부칙	전 의안원안대로 가결	- 주주제안 : 해당 사항 없음- 질의응답 : 해당 사항 없음- 찬반토론 : 해당 사항 없음- 안건수정 : 해당 사항 없음
2024.03.27	제20기정기주주총회	제1호 의안 : 제20기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 件제2호 의안 : 이익잉여금 처분의 件(주당 350원 현금배당)제3호 의안 : 사내이사 중임의 件(박영근 사내이사)제4호 의안 : 이사 및 감사(위원)보수 한도 승인의 件(보수 한도 20억원 책정)제5호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 件 ※개정 조항 제2조 임원의 정의 설정 / 제4조 지급 사유 조거 설정 제5조 퇴직금 산정식 및 지급률 설정 / 제6조 지급 제한 설정 제7조 재임 연수의 계산	3호,4호,5호원안대로 가결	- 주주제안: 해당 사항 없음- 질의응답: 해당 사항 없음- 찬반토론: 해당 사항 없음- 안건수정 1호/2호 의안 결의에 대해서 4월 9일 주총 속행으로 넘어감
2024.04.09	제20기정기주주총회(속행)	제1호 의안 : 제20기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 件제2호 의안 : 이익잉여금 처분의 件(주당 350원 현금배당)	전 의안원안대로 가결	- 주주제안 : 해당 사항 없음- 질의응답 : 해당 사항 없음- 찬반토론 : 해당 사항 없음- 안건수정 : 해당 사항 없음
2025.03.31	제21기정기주주총회	제1호 의안 : 제21기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 件제2호 의안 : 현금 배당 승인 件(1주당 100원)제3호 의안 : 자본준비금의 이익잉여금 전입 件(주식발행초과금 5,000백 이익잉여금 전입)제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인 件(보수 한도 금액 2,000백)	전 의안원안대로 가결	- 주주제안 : 해당 사항 없음- 질의응답 : 해당 사항 없음- 찬반토론 : 해당 사항 없음- 안건수정 : 해당 사항 없음

주) 제20기 정기주주총회(2024년 3월 27일) 1호 및 2호 의안은 감사보고서 제출 연기에 따라 해당 안건은 제20기 정기주주총회 속행(2024년 4월 9일)을 통해 의안이 가결 되었습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

박영근최대주주본인보통주11,416,16058.311,416,16058.3-이지영최대주주배우자보통주3,080,00015.73,080,00015.7-박용해최대주주혈족(父)보통주5000.05000.0-보통주14,496,66074.014,496,66074.0-------

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직책	주요 경력	비고
박영근	대표이사(상근/등기)	[학력]연세대학교 경영학과 졸업(~'02.02)[경력]삼성전자 재무팀('02.03~'03.11)LG디스플레이 영업팀('03.12~'07.10)주식회사 탑런토탈솔루션 대표이사('08.08~)LG디스플레이 협력회 회장('22.01~)LG전자 VS본부 협력회 회장('22.11~)한국디스플레이학회 협동부회장('25.01~)주식회사 탑런에이피솔루션 기타비상무이사('25.03~)	-

3. 최대주주 변동내역 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

박영근11,416,16058.3이지영3,080,00015.7유암코케이비크레딧제1호 사모투자합자회사2,521,06412.9--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	최대주주
	최대주주특수관계인
	-
우리사주조합		-

소액주주현황

2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

102,878102,88199.992,555,55519,572,77913.06-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

주1)	상기 주주현황은 최근 주주명부폐쇄일인 2024년 12월 31일자 기준으로 작성 하였습니다.
주2)	소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1 미달하는 주식을 소유한 주주입니다. 보유주식 비율은 발행주식 총수 대비 비율입니다.

5. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류		'24년 10월	'24년 11월	'24년 12월	'25년 1월	'25년 2월	'25년 3월
주가	최 고	-	13,740	10,550	10,880	10,040	9,370
	최 저	-	10,110	8,830	9,630	9,170	8,710
	평 균	-	11,607	9,857	10,205	9,567	9,197
거래량	최고(일)	-	13,963,900	287,994	1,151,678	265,393	81,396
	최저(일)	-	91,765	31,164	24,620	27,428	11,271
	월 간	-	29,953,243	1,862,916	3,340,677	1,158,784	675,893

주) 당사는 2024년 11월 1일 코스닥 시장에 거래 개시 됨에 따라 24년 10월 주식 거래실적은 없습니다.

6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

7. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

박영근남1976.07부회장사내이사상근대표이사

연세대학교 경영학과 졸업(~'02.02)

삼성전자 재무팀('02.03~'03.11)

LG디스플레이 영업팀('03.12~'07.10)

탑런토탈솔루션('08.08~현재)탑런에이피솔루션('25.03~현재)

11,416,160-최대주주본인17년3개월2027.03.31손종술남1963.06사장사내이사상근대표이사

경북대학교 무역학과 졸업(~'89.01)

대한교육보험('89.01~'90.10)

동양산업('90.11~'22.09)

탑런토탈솔루션('22.10~현재)

---21년2026.03.31홍순광남1970.12부사장미등기상근CTO

경희대학교 대학원 정보디스플레이학과 졸업(~'10.02)

대우전자('99.03~'99.06)

LG디스플레이 상무 (제품개발팀)('99.07~'22.12)

탑런토탈솔루션('23.04~현재)탑런에이피솔루션('25.03~현재)

---1년11개월-유용현남1966.06부사장미등기상근CFO

경북대학교 경영대학원 졸업(~'06.02)

영남대학교 경영학과 졸업(~'01.02)

대구은행('86.04~'21.12)

탑런토탈솔루션('22.07~현재)

---2년7개월-박성용남1970.06부사장미등기상근DS사업본부장

울산대학교 금형설계학과 졸업(~'89.02)

삼성테크원('93.08~'98.09)

현대ENG('98.10~'00.10)

한솔LCD('00.11~'02.09)

제이에프('02.11~'04.12)

탑런토탈솔루션('04.12~'20.12)

탑런토탈솔루션 중국법인('20.12~'22.08)

탑런토탈솔루션 베트남법인('22.09~'23.08)

탑런토탈솔루션('23.08~현재)

---20년2개월-이광진남1977.03상무미등기상근금형사업부장

대구미래대학교 기계설계학과 졸업(~'00.02)

피엔텔('00.05~'04.02)

신원테크('04.03~'07.05)

에이테크솔루션 금형팀('07.06~'10.04)

탑런토탈솔루션('10.05~현재)

---14년9개월-정해경남1972.05상무미등기상근회로모듈사업부장

창원기계공업고등학교 정밀기계과 졸업(~'91.02)

삼성 테크원('96.03~'06.09)

유성정밀(신영)('07.05~'08.09)

동인하이텍('08.09~'10.06)

탑런토탈솔루션('10.06~현재)

---14년-박철욱남1978.07상무미등기상근생산기술센터장

금오공과대학교 졸업(~'03.02)

금오공과대학교 대학원(~'05.07 중퇴)

엠아이에스('03.06~'06.03) (설비기술)

스웨코('07.12~'09.07) (생산관리)

동양산업('09.08~'24.04)

탑런토탈솔루션('24.04~현재)

---8년7개월-유준욱남1980.04상무미등기상근HR전략담당

영남대학교 경제금융학과 졸업(~'07.02)

탑런토탈솔루션('10.07~현재)

---14년7개월-한승한남1979.12상무미등기상근영업담당

계명대학교 통계학과 졸업(~'05.02)

탑런토탈솔루션('05.03~'11.08)

동양산업('11.08~'14.04)

탑런테크('14.04~'19.08)

탑런토탈솔루션('19.08~현재)

---17년10개월-송철웅남1966.08상무미등기상근선행개발담당

성균관대학교 기계공학과 졸업(~'92.02)

현대전자('92.01~'00.07)

IT Mobile('00.08~'03.08)

기가텔레콤('03.08~'05.01)

유티스타컴 코리아('05.01~'13.02)

자누스코리아('13.06~'13.11)

유성텔레콤('14.01~'19.07)

탑런토탈솔루션('19.08~현재)

---5년7개월-임동성남1975.05상무미등기상근개발담당

한밭대학교 기계공학과 졸업(~'01.02)

EST('01.01~'02.11)

프라코('03.01~'19.03)

현성('19.04~'21.02)

탑런토탈솔루션('21.02~현재)

---4년-박현수남1974.04상무미등기상근구매원가담당

건국대학교 경제학과 졸업(~'00.02)

프라코('00.04~'05.09)

한국TRW자동차부품산업('05.10~'10.05)

프라코('10.06~'21.06)

탑런토탈솔루션('21.07~현재)

---3년7개월-추재석남1971.08상무미등기상근DS담당

부산대학교 무기재료공학과 졸업(~'98.02)

원진('98.05~'02.08)

Hydis Technology('02.09~'09.03)

LG디스플레이 영업팀('09.04~'16.02)

풍원정밀 영업팀('16.02~'18.06)

DKT('19.04~'21.04)

탑런토탈솔루션('22.12~현재)

---2년2개월-이정희남1967.10상무미등기상근기획관리담당

금오공과대 산업공학, 경영학과 대학원('02.03~'04.08)

LG디스플레이 제품개발팀('10.12~'23.01)

탑런토탈솔루션('23.08~현재)

---1년7개월-김대환남1975.07상무미등기상근BS사업본부장

영남대학교 경영학과 졸업('01.02)

미래경제전략연구원('06.02~'07.06)

평화산업('07.07~'08.08) (상장기업/기획팀)

진양 경영관리담당('21.01~'21.12)

탑런토탈솔루션 폴란드법인장('22.01~'24.01)

탑런토탈솔루션('24.02~현재)동양산업 주식회사('25.01~현재)

---16년6개월-노진하남1983.10상무미등기상근CM담당

계명대학교 중국학/경영학 졸업(~'10.02)

탑런테크 ('09.12~'23.11)

탑런토탈솔루션('23.12~현재)

---15년2개월-정석희남1975.11상무미등기상근연구소장

경북대학교 전자전기공학부 졸업(~'99.02)

포항공과대학교 전자전기공학대학원 졸업(~'01.02)

LG 디스플레이 제품개발팀('01.02~'24.05)

탑런토탈솔루션('24.06~현재)

---8개월-고재균남1975.07상무미등기상근전장사업담당숭실대 정보통신공학과 졸업(~'02.02)현대자동차 M.E팀('02.06~'08.04) (상장기업)기아 해외상품팀('08.05~'10.04) (상장기업)LG이노텍 연구기획팀('10.04~'11.10) (상장기업)하만인터내셔널 AS팀('11.10~'21.10)콘티넨탈 CST팀('21.11~'23.10)르네사스 일렉트로닉스('23.10~'25.03)탑런토탈솔루션('25.03~현재) -----정재웅남1977.02사외이사사외이사비상근감사위원

연세대학교 경영학과 졸업(~'03.02)

삼일회계법인 감사2본부('04.10~'15.10)

카카오스타일(舊.크로키닷컴) 재무팀장('18.10~'19.02)

신한회계법인('19.12~현재)

탑런토탈솔루션('23.03~현재)

---1년11개월2026.03.31최은삼남1976.09사외이사사외이사비상근감사위원

서울대학교 법과대학 졸업(~'01.02)

UCLA School of Law 졸업('13.08~'14.05)

육군 법무관('06.01~'09.03)

법무법인 광장('09.04~현재) (변호사)

탑런토탈솔루션('23.03~현재)

---1년11개월2026.03.31장수령여1980.02사외이사사외이사비상근감사위원

연세대학교 경영학과 졸업(~'02.02)

유니레버 코리아('01.11~'03.05) (마케팅)

University of Georgia('12.08~'19.09) (마케팅 교수)

연세대학교 경영대학('19.09~현재) (마케팅 교수)

탑런토탈솔루션('23.03~현재)

---1년11개월2026.03.31

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

주1)	2025년 1월 3일 이사회 결의를 통해 당사 대표이사는 각 자 대표이사 체제로 변경 하였습니다.(각 자 대표이사 박영근, 손종술)
주2)	2025년 3월 26일 고재균 상무(미등기임원)가 취임 하였습니다.
주3)	2025년 3월 31일 김영수 상무(미등기임원)가 사임 하였습니다.

2. 임원의 타회사 겸임·겸직 현황

기준일 : 2025년 3월 31일

겸직자			겸직회사
성명	직위	상근여부	회사명	직위	상근여부
박영근	부회장	상근	주식회사탑런에이피솔루션	기타비상무이사	비상근
홍순광	부사장	상근	주식회사탑런에이피솔루션	사내이사	상근
김대환	상무이사	상근	동양산업주식회사	사내이사	상근
정재웅	사외이사	비상근	신한회계법인	회계사	상근
최은삼	사외이사	비상근	법무법인 광장	변호사	상근
장수령	사외이사	비상근	연세대학교	교수	상근

주1)	주식회사 탑런토탈솔루션 박영근 부회장 2025년 3월 17일 종속회사 주식회사 탑런에이피솔루션(舊.에이피솔루션) 기타비상무이사로 취임하였습니다.
주2)	주식회사 탑런토탈솔루션 홍순광 부사장 2025년 3월 17일 종속회사 주식회사 탑런에이피솔루션(舊.에이피솔루션) 사내이사로 취임하였습니다.
주3)	주식회사 탑런토탈솔루션 김대환 상무이사 2025년 1월 31일 동양산업 주식회사 사내이사로 취임하였습니다.

3. 직원 등의 현황1) 직원 등 현황

2025년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

사무남82---827년7개월1,290,92215,743----사무여19---196년10개월164,0658,635-영업남17---177년4개월222,69213,100-영업여0---0----연구남61---614년4개월1,027,69516,847-연구여4---41년10개월55,26413,816-생산남23---239년6개월279,11712,136-생산여11---117년10개월102,4179,311-217---2176년8개월3,142,17214,480-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

주1)	'연간급여총액'은 2025년 1월부터 3월까지 지급된 급여액에 대해 기재하였습니다.
주2)	'평균 근속연수'는 2025년 3월 31일 회사 전체 기준 평균을 기재했습니다.
주3)	'상기 직원 수'는 등기임원을 제외하고 미등기임원은 포함한 직원수 입니다.

2) 육아지원제도 사용 현황

(단위: 명, %)

구분	2025년도(제22기 1분기)	2024년도(제21기)	2023년도(제20기)
육아휴직 사용자수(남)	-	-	-
육아휴직 사용자수(여)	2	3	1
육아휴직 사용자수(전체)	2	3	1
육아휴직 사용률(남)	-	-	-
육아휴직 사용률(여)	100.0%	50.0%	14.3%
육아휴직 사용률(전체)	100.0%	50.0%	14.3%
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)	-	-	-
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)	-	-	-
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)	-	-	-
육아기 단축근무제사용자 수	-	-	-
배우자 출산휴가사용자 수	1	-	3

주1)	육아휴직 사용자의 경우 당해 출산 후 1년 이내 육아휴직을 사용한 근로자 수 입니다.
주2)	육아휴직 사용률의 경우 당해 출산 후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자수/당해 출생일인 자녀가 있는 근로자수 입니다.

3) 유연근무제도 사용 현황

(단위 : 명)

구분	2025년도(제22기 1분기)	2024년도(제21기)	2023년도(제20기)
유연근무제 활용 여부	부	부	부
시차출퇴근제 사용자 수	-	-	-
선택근무제 사용자 수	-	-	-
원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수	-	-	-

4. 미등기임원 보수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

19689,54236,292-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주) '연간급여총액'은 2025년 1월부터 3월 까지 지급된 급여액의 연환산 금액을 기재하였으며, 1인당 평균 급여액은 연간급여총액을 인원수로 나눈 금액입니다.

5. 기업인수목적회사의 이해상충 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 아니하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2025년 03월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

주식회사탑런토탈솔루션-1111

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

1) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

지배(투자)기업	종속(피투자)기업	지배관계 근거
주식회사탑런토탈솔루션	TOP RUN USA, INC.	지분율 100.0%
	PT. TOP RUN INDONESIA	지분율 100.0%
	TOP RUN CHINA NANJING CO.,LTD	지분율 100.0%
	DONG YANG ELECTRONICS NANJING CO., LTD.	지분율 60.9%
	TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	지분율 100.0%
	TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD	지분율 100.0%
	TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LTD	지분율 39.8%
	주식회사 탑런패키징솔루션	지분율 47.0%
	주식회사 탑런콜드체인솔루션	지분율 22.0%
	주식회사 탑런테크	지분율 30.5%
	주식회사 탑런에이피솔루션	지분율 55.0%

주) 주식회사 탑런에이피솔루션은 당기 중 종속회사로 편입되었습니다.(2025년 1월 10일 지분 55.00% 취득 완료)

2) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3) 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직자			겸직(계열)회사
성명	직위	상근여부	계열회사	직위	상근여부
박영근	부회장	상근	주식회사탑런에이피솔루션	기타비상무이사	비상근
홍순광	부사장	상근	주식회사탑런에이피솔루션	사내이사	상근

2. 타법인출자 현황(요약)

2025년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

-111168,852,83318,001,500-86,854,333---------------111168,852,83318,001,500-86,854,333

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 본 사항은 분기보고서 'III. 재무에 관한 사항' 에서 "5. 재무제표 주석" 상 31. 특수관계자 등 내용을 참고하시면 되겠습니다. 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 채무보증 현황

(단위: USD, ERU, CNY, VND)

특수관계자의 명칭	보증 등의 내용	금융기관등	질권자	통화	보증 또는 담보 금액
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	자입금 연대보증	씨티은행	씨티은행 폴란드지점(Citi handlowy)	USD	12,000,000
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.(*1)	Stand by L/C	하나은행	하나은행 독일지점	EUR	2,200,000
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	자입금 연대보증	기업은행	기업은행 런던지점	EUR	1,000,000
TOP RUN POLAND SP.ZO.O.	자입금 연대보증	기업은행	기업은행 런던지점	USD	3,900,000
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	차입금 연대보증	기업은행	기업은행 중국 쿤산지점	USD	14,400,000
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	차입금 연대보증	기업은행	기업은행 중국 쿤산지점	CNY	36,000,000
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	차입금 연대보증	하나은행	하나은행 중국 남경분행	USD	960,000
TOP RUN CHINA NANJING CO., LTD.	차입금 연대보증	아이엠은행	아이엠은행 중국 상해지점	USD	1,200,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	신한은행	신한은행 하이퐁지점	USD	3,600,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	신한은행	신한은행 하이퐁지점	USD	5,400,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	신한은행	신한은행 하이퐁지점	VND	133,555,200,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	기업은행	기업은행 하노이지점	USD	4,200,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	씨티은행	씨티은행 하노이지점	USD	12,000,000
TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.	차입금 연대보증	아이엠은행	아이엠은행 호치민지점	VND	60,000,000,000
TOPRUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	차입금 연대보증	씨티은행	씨티은행 첸나이지점	USD	6,000,000
합 계				USD	63,660,000
				EUR	3,200,000
				VND	193,555,200,000
				CNY	36,000,000

(*1) 무역금융한도와 관련하여 신용보증기금을 통하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

4. 채무인수약정 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 그 밖의 우발채무 등 당사의 부외거래는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 "우발상황 및 약정사항" 을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

1. 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌또는 조치내용	사유	근거법령	재발방지를 위한 회사의 대책
2023.03.13	대구지방검찰청	주식회사탑런토탈솔루션	기소유예	손자회사지분취득신고 누락	외국환거래법	관련 법률에 대한 담당자 교육을 강화 하여 재발 방지 제고

2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 중소기업기준 검토표

주식회사 탑런토탈솔루션 중소기업 등 기준검토표.jpg 주식회사 탑런토탈솔루션 중소기업 등 기준검토표 주식회사 탑런토탈솔루션 중소기업 등 기준검토표-2.jpg 주식회사 탑런토탈솔루션 중소기업 등 기준검토표-2

3. 외국지주회사의 자회사 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 법적위험 변동사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 7. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 과거 합병에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 8. 합병등의 사후정보 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 9. 녹색경영 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 11. 조건부자본증권의 전환 ·채무재조정 사유등의 변동현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

12. 보호예수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주11,416,1602024.11.012025.05.01상장일로부터6개월한국거래소 상장규정에 따른 보호 예수19,572,779보통주3,080,0002024.11.012025.05.01상장일로부터6개월한국거래소 상장규정에 따른 보호 예수19,572,779

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

주1)	총발행주식수는 상장 후 발행주식총수 입니다.
주2)	2024년 11월 1일 코스닥시장 상장하며 최대주주 및 특수관계자, 기관투자자 등 에게 보호예수를 하였습니다. 자세한 사항은전자공시시스템에 공시된 [발행조건확정] 증권신고서(지분증권)(2024.10.22)와 [증권발행실적보고서(2024.10.28)등을 참조하시기 바랍니다.
주3)	보통주 2,521,064를 보유했던 유암코케이비크레딧 제1호 사모투자합자회사의 보호예수는 2025년 2월 1일 해제 되었습니다.
주4)	보통주 55,555를 보유했던 KB증권(주관사)의 보호예수는 2025년 2월 1일 해제 되었습니다.

13. 상장기업의 사후정보 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원) TOP RUN USA, INC. 1994. 03.28 653 West Main St STE 106, El Centro, CA 92243 USA 스티로폼 발포 성형 생산 및 납품 32,307지분율100.00%부 PT. TOP RUN INDONESIA 1995. 11.07 KAWASAN INDUSTRI MM 2100, JALAN FLORES I BLOCK C2-3 & C2-6 DESA MEKARWANGI, CIKARANG BARAT BEKASI 17524, JAWA BARAT INDONESIA 스티로폼 발포 성형 생산 및 납품 11,463지분율100.00%부 TOP RUN CHINA NANJING CO.,LTD. 2009. 09.10 307, YAOXIN ROAD,ECONOMIC AND TECHNOLOGICAL DEVELOPMENT ZONE BLU 및 도광판 생산 및 납품 76,307지분율100.00%여 DONG YANG ELECTRONICS NANJING CO.,LTD. 2009. 09.30 307, YAOXIN ROAD,ECONOMIC AND TECHNOLOGICAL DEVELOPMENT ZONE BLU 및 도광판 생산 및 납품 6,804지분율60.94%부 TOP RUN POLAND SP.ZO.O. 2004. 04.15 ul. Wspolpracy 3 Biskupice Podgorne 55-040 kobierzyce 플라스틱 사출 부품 생산 및 납품 75,877지분율100.00%여 TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO.,LTD. 2014. 01.23 C5-3, Trang Due Industrial Park, within Dinh Vu-Cat Hai, Economic Zone, Hong Phong Commune, An Duong district, Hai Phong city, Vietnam BLU, IVI, HUD, pOLED, 플라스틱 사출 부품, 스티로폼 발포 성형 생산 및 납품 118,672지분율100.00%여주식회사탑런에이피솔루션2015.02.23경상북도 김천시 혁신로 415-26, 6층OLED 디스플레이 장비 제조23,698지분율55.00%부

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

주1)	최근사업연도말 자산총액은 2024년 12월 31일 기준 금액입니다.
주2)	2025년 1월 10일 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션) 지분 55.00% 취득함에 따라 최대 주주가 됨으로써 실질 지배력을 보유하게 되어 종속회사로 편입 되었습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2025년 03월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----11TOP RUN USA, INC.-PT. TOP RUN INDONESIA-TOP RUN CHINA NANJING CO.,LTD-DONG YANG ELECTRONICS NANJING CO., LTD-TOP RUN POLAND SP.ZO.O.-TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.-TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LTD.-주식회사 탑런패키징솔루션176011-0004123주식회사 탑런콜드체인솔루션176011-0013471주식회사 탑런테크170111-0067688주식회사 탑런에이피솔루션176011-0095932

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

주) 2025년 1월 10일 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션) 지분 55.00% 취득함에 따라 최대 주주가 됨으로써 실질 지배력을 보유하게 되어 종속회사로 편입 되었습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2025년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 : )

TOP RUN USA, INC.비상장2010.02.16경영 참여770,318-100.0011,047,792----100.0011,047,79232,306,631160,653PT. TOP RUN INDONESIA비상장2014.05.27경영 참여512,529-100.007,402,703----100.007,402,70311,462,785174,486TOP RUN CHINA NANJING CO.,LTD.비상장2009.10.27경영 참여1,184,550-100.008,045,056----100.008,045,05676,306,687-807,386DONG YANG ELECTRONICS NANJING CO., LTD.비상장2016.11.15경영 참여9,124,440-60.94-----60.94-6,803,684-1,424TOP RUN POLAND SP.ZO.O.비상장2009.12.24경영 참여616,387-100.007,391,661----100.007,391,66175,876,8961,639,572TOP RUN VIETNAM HAIPHONG CO., LTD.비상장2014.03.25경영 참여3,085,007-100.0033,432,413----100.0033,432,413118,672,0129,660,853TOP RUN AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LTD.비상장2017.08.25경영 참여563,500-39.80-----39.80-25,137,501-6,859,669주식회사 탑런패키징솔루션비상장2021.09.10경영 참여5,576,09928,20047.001,533,208---28,20047.001,533,2083,800,412-1,532,194주식회사 탑런콜드체인솔루션비상장2021.09.10경영 참여1,763,83915,40022.00----15,40022.00-12,906,942-1,837,767주식회사 탑런테크비상장2013.12.12경영 참여1,449,8002,63630.52----2,63630.52-1,008,989-323,832주식회사 탑런에이피솔루션비상장2025.01.10경영 참여18,001,500---5,50018,001,500-5,50055.0018,001,50023,698,385942,93746,236-68,852,8335,50018,001,500-51,736-86,854,333387,980,9251,216,231

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

주1)	최근사업연도 재무현황은 2024년 12월 31일 기준의 금액 입니다.
주2)	기말잔액은 2025년 3월 31일 기준의 잔액 입니다.
주3)	2025년 1월 10일 주식회사 탑런에이피솔루션(舊. 에이피솔루션) 지분 55.00% 취득함에 따라 최대 주주가 됨으로써 실질 지배력을 보유하게 되어 종속회사로 편입 되었습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.