의결권대리행사권유참고서류 3.7 (주)코리아나화장품 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2024 년 2 월 21 일
권 유 자:	성 명: 주식회사 코리아나화장품주 소: 충남 천안시 수북구 성거읍 삼곡2길 6전화번호: 031-722-7000
작 성 자:	성 명: 이동규부서 및 직위: 기획재무팀 Leader전화번호: 031-722-7120

<의결권 대리행사 권유 요약>

주식회사 코리아나화장품본인2024년 02월 21일2024년 03월 26일2024년 02월 24일위탁제36기 정기주주총회 정족수 확보를 통해 원활한 주주총회를 위함.전자위임장 가능한국예탁결제원인터넷 : https://evote.ksd.or.kr모바일 : https://evote.ksd.or.kr/m전자투표 가능한국예탁결제원인터넷 : https://evote.ksd.or.kr모바일 : https://evote.ksd.or.kr/m□ 재무제표의승인□ 이사의선임□ 이사의보수한도승인□ 감사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

주식회사 코리아나화장품보통주9,400,00023.5본인의결권이제한된주식수

성명(회사명) 주식의종류 소유주식수 소유비율 회사와의 관계 비고

2023년 12월 31일 현재 보유한 자기주식을 기재했습니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

유학수최대주주보통주2,100,0005.3최대주주-유승희미등기임원보통주1,187,1773.0미등기임원-유상옥등기임원보통주1,100,6152.8등기임원-유민수최대주주의특수관계인보통주313,0750.8최대주주의특수관계인-유영서최대주주의특수관계인보통주300,0000.8최대주주의특수관계인-김동현최대주주의특수관계인보통주248,2600.6최대주주의특수관계인-유영준최대주주의특수관계인보통주218,2150.5최대주주의특수관계인-이의현최대주주의특수관계인보통주152,0000.4최대주주의특수관계인-유영상최대주주의특수관계인보통주67,1000.2최대주주의특수관계인-김영태미등기임원보통주10,2000.0미등기임원-유경숙최대주주의특수관계인보통주1,0000.0최대주주의특수관계인-주식회사 코리아나바이오계열회사보통주300,0000.8계열회사(＊)5,997,64215.0-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

(＊) (주)코리아나바이오가 보유한 주식 300,000주는 상법369조에 의하여 의결권이 없습니다.

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

인영식보통주0직원--이동규보통주0직원--

성명(회사명) 주식의종류 소유주식수 회사와의관계 권유자와의관계 비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

(주)행복한주주총회법인-----

성명(회사명) 구분 주식의종류 주식소유수 회사와의관계 권유자와의관계 비고

【의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우】

- 의결권 대리행사 권유 수탁 법인에 관한 사항

(주)행복한주주총회박종진서울시 강남구 선릉로 86길정기주주총회 위임장 확보 대리업무02-2192-3466

법인명 대표자 소재지 위탁범위 연락처

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

2024년 02월 21일2024년 02월 24일2024년 03월 25일2024년 03월 26일

주주총회소집공고일 권유 시작일 권유 종료일 주주총회일

나. 피권유자의 범위

주주명부 기준일 2023년 12월 31일 현재 의결권 있는 주식을 소유한 주주 전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

정기주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 가능2024년 2월 24일 ~ 2024년 3월 25일한국예탁결제원인터넷 : https://evote.ksd.or.kr모바일 : https://evote.ksd.or.kr/m1. 전자투표 행사, 전자위임장 수여기간 : 2024년 2월 24일 ~ 2024년 3월 25일_기간 중 24시간 이용가능(기간 중 마지막날은 17시까지)2. 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여 - 주주확인용 인증서의 종류 :코스콤 증권거래용 인증서, 금융결재원 개인용도제한용 인증서 등3. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안데 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리.

전자위임장 수여 가능 여부

전자위임장 수여기간

전자위임장 관리기관

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소

기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

OOOOX

피권유자에게 직접 교부

우편 또는 모사전송(FAX)

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시

전자우편으로 위임장 용지 송부

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

코리아나화장품www.coreana.com-

홈페이지 명칭 인터넷 주소 비고

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

- 의결권 피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 한 경우 전자우편으로 위임장 용지 송부.

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처 ·주 소 : 경기도 수원시 영통구 센트럴타운로 114-4 코리아나화장품 기획재무팀 ·전화번호 : 031-722-7120 ·팩스번호 : 031-722-7011- 우편 접수 여부 : 가능- 접수기간 : 2024년 2월 24일 부터 2024년 3월 25일까지

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

2024년 3 월 26 일 오전 9 시충청남도 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6 본사 송파기술연구소 대강당

일 시

장 소

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능2024년 2월 24일 ~ 2024년 3월 25일 17시한국예탁결제원인터넷 : https://evote.ksd.or.kr모바일 : https://evote.ksd.or.kr/m1. 전자투표 행사, 전자위임장 수여기간 : 2024년 2월 24일 ~ 2024년 3월 25일_기간 중 24시간 이용가능(기간 중 마지막날은 17시까지)2. 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여 - 주주확인용 인증서의 종류 :코스콤 증권거래용 인증서, 금융결재원 개인용도제한용 인증서 등3. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안데 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리.

전자투표 가능 여부

전자투표 기간

전자투표 관리기관

인터넷 홈페이지 주소

기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항

해당사항 없음---

서면투표 가능 여부

서면투표 기간

서면투표 방법

기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

-

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

2023년 당사의 영업현황은 해외, 온라인, ODM/OEM 사업부문의 매출증가로 연결재무제표기준으로 전년 매출액 대비 57억원이 증가한 860억원의 매출액을 기록하였으며, 영업이익은 전년대비 6천만원 상승한 9.4억원을 기록하였습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금 처리계산서(안)※ 본 재무제표는 외부감사를 받기 전 재무제표이며, 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 정기주주총회일 1주일전 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 및 당사의 홈페이지(https://www.coreana.com)에 공시 예정인 연결 별도감사보고서 및 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

※ 제1호 의안인 재무제표의 승인은 상법 제449조의 2 및 회사 정관 42조 5항에 따라 외부감사인의 적정의견이 있고, 감사전원 동의가 있을 경우 이사회 결의로 승인하고 주주총회에서는 보고로 갈음 할 예정입니다.

- 연결대차대조표(연결재무상태표)

연결재무상태표

제 36(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 35(전)기말 2022년 12월 31일 현재

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업 (단위 : 원

과 목	제36(당)기말		제35(전)기말
자산
Ⅰ.유동자산		38,293,474,692		35,681,731,835
현금및 현금성자산	14,436,117,888		14,190,895,470
단기금융상품	50,000,000		50,000,000
매출채권및기타금융자산	6,479,789,661		6,974,216,498
기타자산	1,494,945,439		1,171,683,185
재고자산	15,752,759,054		13,160,362,869
당기법인세자산	79,862,650		134,573,813
Ⅱ.비유동자산		74,197,171,293		69,847,034,657
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,000,000,000
기타포괄손익-공정가치 측장금융자산	4,112,004,260		2,458,386,960
관계기업투자	2,566,942,327		1,643,244,036
유형자산	47,226,253,834		51,577,324,515
투자부동산	3,288,851,495		1,136,289,957
사용권자산	2,101,133,287		2,169,307,561
복구자산	166,458,620		154,270,645
무형자산	2,240,424,817		2,527,286,503
기타금융자산	2,375,305,427		2,836,355,162
기타자산	4,816,752,439		4,725,920,247
이연법인세자산	303,044,787		618,649,071
자산총계		112,490,645,985		105,528,766,492
부채
Ⅰ.유동부채		18,758,819,905		14,184,087,021
매입채무및기타금융부채	8,245,037,598		8,333,971,190
단기차입금	7,000,000,000		2,000,000,000
유동성리스부채	846,702,178		752,093,146
유동성복구충당부채	141,110,543		273,125,731
기타부채	2,525,969,586		2,620,744,407
당기법인세부채			204,152,547
Ⅱ.비유동부채		7,927,506,129		8,596,273,666
기타금융부채	3,463,692,525		3,709,591,614
비유동성리스부채	1,358,957,512		1,533,276,114
비유동성복구충당부채	143,109,687		112,028,316
순확정급여부채	2,905,579,093		3,227,983,432
기타부채	999,266		13,394,190
이연법인세부채	55,168,046
부채총계		26,686,326,034		22,780,360,687
자본
Ⅰ지배기업의 소유지분		86,458,823,256		83,384,445,432
자본금	20,000,000,000		20,000,000,000
연결자본잉여금	41,713,502,252		41,713,502,252
기타자본구성요소	(9,918,924,997)		(9,918,924,997)
기타포괄손익누계액	2,789,294,448		1,545,221,542
연결이익잉여금	31,874,951,553		30,044,646,635
Ⅱ.비지배지분		(654,503,305)		(636,039,627)
자본총계		85,804,319,951		82,748,405,805
부채와자본총계		112,490,645,985		105,528,766,492

- 연결손익계산서(연결포괄손익계산서)

연결포괄손익계산서

제 36(당)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 35(당)기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업 (단위 : 원

과목	제36(당)기		제35(전)기
매출액		86,049,461,423		80,393,939,400
매출원가		52,450,749,404		45,650,953,449
매출총이익		33,598,712,019		34,742,985,951
판매비와관리비		32,663,023,154		33,866,903,193
판매비용과관리비용	32,789,017,581		33,819,788,178
대손상각비(대손충당금환입)	(125,994,427)		47,115,015
영업이익		935,688,865		876,082,758
영업외손익		1,132,085,876		674,618,504
기타수익	826,478,094		1,154,199,376
기타비용	(557,070,279)		(832,200,137)
금융수익	377,364,217		284,147,354
금융비용	(492,938,111)		(286,030,342)
지분법손익	978,251,955		354,502,253
법인세비용차감전순이익		2,067,774,741		1,550,701,262
법인세비용(이익)		300,538,524		50,658,956
당기순이익		1,767,236,217		1,500,042,306
당기순이익 귀속
지배기업 소유주지분	1,788,679,476		1,516,112,477
비지배지분	(21,443,259)		(16,070,171)
기타포괄손익		1,288,677,929		(136,062,982)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	47,662,101		180,419,506
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	1,308,423,510		(188,972,556)
지분법이익잉여금 변동	(3,057,078)		(3,503,719)
지분법자본변동	(30,039,726)		(16,071,332)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
해외사업환산손익	(34,310,878)		(107,934,881)
총포괄이익		3,055,914,146		1,363,979,324
총포괄손익의 귀속
지배기업 소유주지분	3,074,377,824		1,370,728,472
비지배지분	(18,463,678)		(6,749,148)
주당순이익
기본주당순손익		58		49
희석주당순손익		58		49

- 연결자본변동표

연결자본변동표

제 36(당)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 35(당)기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업 (단위 : 원

구분	지배기업 소유주 귀속분						비지배 지분	총자본
	자본금	연결 자본잉여금	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	연결 이익잉여금	합계
2022.01.01(전기초)	20,000,000,000	41,713,502,252	(8,371,718,897)	1,858,200,311	28,360,939,394	83,560,923,060	(629,290,479)	82,931,632,581
총포괄이익:
당기순이익(손실)					1,516,112,477	1,516,112,477	(16,070,171)	1,500,042,306
순확정급여부채의 채즉정요소					171,098,483	171,098,483	9,321,023	180,419,506
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(188,972,556)		(188,972,556)		(188,972,556)
지분법이익잉여금 변동					(3,503,719)	(3,503,719)		(3,503,719)
지분법자본변동				(16,071,332)		(16,071,332)		(16,071,332)
해외사업환산손익				(107,934,881)		(107,934,881)		(107,934,881)
총포괄손익합계				(312,978,769)	1,683,707,241	1,370,728,472	(6,749,148)	1,363,979,324
소유주와의 거래
자기주식 취득			(1,547,206,100)			(1,547,206,100)		(1,547,206,100)
2022.12.31(전기말)	20,000,000,000	41,713,502,252	(9,918,924,997)	1,545,221,542	30,044,646,635	83,384,445,432	(636,039,627)	82,748,405,805
2023.01.01(당기초)	20,000,000,000	41,713,502,252	(9,918,924,997)	1,545,221,542	30,044,646,635	83,384,445,432	(636,039,627)	82,748,405,805
총포괄이익:
당기순이익(손실)					1,788,679,476	1,788,679,476	(21,443,259)	1,767,236,217
순확정급여부채의 채즉정요소					44,682,520	44,682,520	2,979,581	47,662,101
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				1,308,423,510		1,308,423,510		1,308,423,510
지분법이익잉여금 변동					(3,057,078)	(3,057,078)		(3,057,078)
지분법자본변동				(30,039,726)		(30,039,726)		(30,039,726)
해외사업환산손익				(34,310,878)		(34,310,878)		(34,310,878)
총포괄손익합계				1,244,072,906	1,830,304,918	3,074,377,824	(18,463,678)	3,055,914,146
2023.12.31(당기말)	20,000,000,000	41,713,502,252	(9,918,924,997)	2,789,294,448	31,874,951,553	86,458,823,256	(654,503,305)	85,804,319,951

- 연결현금흐름표

연결현금흐름표

제 36(당)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 35(당)기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	제 36 (당) 기		제 35 (전) 기
영업활동으로 인한 현금흐름		1,549,100,551		5,599,715,639
영업활동으로부터 창출된 현금	1,845,095,935		5,544,970,721
이자수취	305,692,549		281,292,613
이자지급	(252,605,237)		(94,959,103)
배당금수취	83,166,000		124,749,000
법인세납부	(432,248,696)		(256,337,592)
투자활동으로 인한 현금흐름		(5,330,141,585)		3,088,426,973
투자활동으로 인한 현금유입액	315,782,472		4,622,286,780
단기금융상품의 감소			3,000,000,000
당기손익인식 공정가치측정 금융자산의 처분			464,515
상각후원가측정 금융자산의 처분			800,000,000
단기대여금의 감소
장기대여금의 감소	2,700,000		600,000
배당금의 수취	20,000,000		20,000,000
유형자산의 처분	25,878,872		1,641,142
무형자산의 처분	2,639,600		2,984,718
투자부동산의 처분
기타금융자산의 감소	264,564,000		796,596,405
투자활동으로 인한 현금유출액	(5,645,924,057)		(1,533,859,807)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	5,000,000,000
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득			510,000
만기보유금융자산의 취득			799,495,891
단기금융상품의 증가
유형자산의 취득	334,374,516		359,850,521
무형자산의 취득	221,803,791		219,599,675
기타금융자산의 증가	23,000,000		129,246,720
투지자산의 취득	66,745,750		25,157,000
재무활동으로 인한 현금흐름		4,196,928,356		(9,417,694,300)
재무활동으로 인한 현금유입액	5,003,000,000		1,000,000
단기차입금의 차입	5,000,000,000
임대보증금의 증가	3,000,000		1,000,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(806,071,644)		(9,418,694,300)
단기차입금의 상환			6,000,000,000
유동성장기차입금의 상환			812,337,498
자기주식의 취득			1,547,206,100
리스부채의 상환	806,071,644		977,650,702
임대보증금의 감소			81,500,000
현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		415,887,322		(729,551,688)
기초의 현금및현금성자산		14,190,895,470		15,211,581,334
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		(170,664,904)		(291,134,176)
기말의 현금및현금성자산		14,436,117,888		14,190,895,470

- 대차대조표(재무상태표)

재무상태표

제 36(당)기 2023년 12월 31일 현재

제 35(당)기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

과목	제 36 (당) 기		제 35 (전) 기
자산
Ⅰ.유동자산		25,463,650,610		23,168,064,143
현금및 현금성자산	5,379,142,698		5,971,933,763
단기금융상품	50,000,000		50,000,000
매출채권및기타금융자산	6,588,406,535		6,920,816,729
기타자산	895,018,944		606,799,795
재고자산	12,471,222,473		9,483,948,123
당기법인세자산	79,859,960		134,565,733
Ⅱ.비유동자산		84,599,051,399		79,371,407,368
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,000,000,000
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,112,004,260		2,458,386,960
종속기업 및 관계기업 투자	18,678,658,576		17,607,354,749
유형자산	42,918,793,956		46,628,586,794
투자부동산	3,288,851,495		1,136,289,957
사용권자산	1,741,866,601		1,623,703,258
복구자산	129,621,555		130,971,020
무형자산	1,734,509,148		1,958,821,194
기타금융자산	2,177,993,369		2,636,101,871
기타자산	4,816,752,439		4,725,920,247
이연법인세자산			465,271,318
자산총계		110,062,702,009		102,539,471,511
부채
Ⅰ.유동부채		16,748,251,895		11,779,118,179
매입채무및기타금융부채	8,330,195,770		8,153,828,963
단기차입금	7,000,000,000		2,000,000,000
유동성장기차입금
유동성리스부채	689,121,159		584,336,402
유동성복구충당부채	116,418,788		209,749,624
기타부채	612,516,178		831,203,190
Ⅱ.비유동부채		7,072,088,710		7,557,457,045
기타금융부채	2,991,849,151		3,191,990,943
비유동성리스부채	1,164,733,144		1,173,923,191
비유동성복구충당부채	112,321,360		99,091,228
순확정급여부채	2,747,017,743		3,079,057,493
기타부채	999,266		13,394,190
이연법인세부채	55,168,046
부채총계		23,820,340,605		19,336,575,224
자본
Ⅰ.자본금		20,000,000,000		20,000,000,000
Ⅱ.자본잉여금		41,713,502,252		41,713,502,252
Ⅲ.기타자본		(9,871,302,101)		(9,871,302,101)
Ⅳ기타포괄손익누계액		2,789,294,448		1,545,221,542
Ⅴ이익잉여금		31,610,866,805		29,815,474,594
자본총계		86,242,361,404		83,202,896,287
부채와자본총계		110,062,702,009		102,539,471,511

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포괄손익계산서

제 36(당)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 35(당)기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

과목	제 36 (당) 기		제 35 (전) 기
매출액		70,432,070,028		64,394,766,128
매출원가		40,754,667,925		34,282,179,247
매출총이익		29,677,402,103		30,112,586,881
판매비와관리비		29,556,910,543		30,027,522,195
판매비용과관리비용	29,616,266,720		29,919,081,630
대손상각비(대손충당금환입)	(59,356,177)		108,440,565
영업이익		120,491,560		85,064,686
영업외손익		1,805,793,172		1,231,541,228
기타수익	729,745,998		1,050,938,633
기타비용	(536,546,272)		(806,555,526)
금융수익	226,962,541		132,851,142
금융비용	(476,723,464)		(284,956,592)
지분법손익	1,862,354,369		1,139,263,571
법인세비용차감전순이익		1,926,284,732		1,316,605,914
법인세비용(이익)		167,398,246		(165,793,868)
당기순이익		1,758,886,486		1,482,399,782
기타포괄손익		1,280,578,631		(161,400,017)
후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	39,562,803		155,082,471
기타포괄손익-공정가치 측정	1,308,423,510		(188,972,556)
지분법이익잉여금 변동	(3,057,078)		(3,503,719)
지분법자본변동	(30,039,726)		(16,071,332)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
지분법자본변동	(34,310,878)		(107,934,881)
총포괄이익		3,039,465,117		1,320,999,765
주당순이익
기본주당순손익		57		48
희석주당순손익		57		48

- 자본변동표

자본변동표

제 36(당)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 35(당)기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

구분	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	자본합계
2022.01.01(전기초)	20,000,000,000	41,713,502,252	(8,324,096,001)	1,858,200,311	28,181,496,060	83,429,102,622
총포괄이익:
당기순이익(손실)					1,482,399,782	1,482,399,782
순확정급여부채의 채즉정요소					155,082,471	155,082,471
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익				(188,972,556)		(188,972,556)
지분법이익잉여금 변동					(3,503,719)	(3,503,719)
지분법자본변동				(124,006,213)		(124,006,213)
총포괄손익 합계				(312,978,769)	1,633,978,534	1,320,999,765
소유주와의 거래
자기주식 취득			(1,547,206,100)			(1,547,206,100)
2022.12.31(전기말)	20,000,000,000	41,713,502,252	(9,871,302,101)	1,545,221,542	29,815,474,594	83,202,896,287
20223.01.01(당기초)	20,000,000,000	41,713,502,252	(9,871,302,101)	1,545,221,542	29,815,474,594	83,202,896,287
총포괄이익:
당기순이익(손실)					1,758,886,486	1,758,886,486
순확정급여부채의 채즉정요소					39,562,803	39,562,803
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익				1,308,423,510		1,308,423,510
지분법이익잉여금 변동					(3,057,078)	(3,057,078)
지분법자본변동				(64,350,604)		(64,350,604)
총포괄손익 합계				1,244,072,906	1,795,392,211	3,039,465,117
소유주와의 거래
자기주식 취득
2023.12.31(당기말)	20,000,000,000	41,713,502,252	(9,871,302,101)	2,789,294,448	31,610,866,805	86,242,361,404

- 현금흐름표

현금흐름표

제 36(당)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 35(당)기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

과목	제 36 (당) 기		제 35 (전) 기
영업활동 현금흐름		(252,643,112)		3,892,549,104
영업활동으로부터 창출된 현금	(293,200,522)		3,820,654,794
이자수취	155,290,874		130,025,939
이자지급	(252,605,237)		(94,959,103)
배당금수취	83,166,000		124,749,000
법인세납부	54,705,773		(87,921,526)
투자활동 현금흐름		(4,565,670,797)		4,406,535,359
투자활동으로 인한 현금유입액	1,007,968,472		5,724,110,820
단기금융상품의 감소			3,000,000,000
당기손익인식 공정가치측정 금융자산의 처분			464,515
단기대여금의 감소
장기대여금의 감소	2,700,000		600,000
상각후원가측정 금융자산의 처분			800,000,000
배당금의 수취	722,186,000		1,162,460,000
유형자산의 처분	25,878,872		1,641,142
무형자산의 처분	2,639,600		2,984,718
투자부동산의 처분
기타금융자산의 처분	254,564,000		755,960,445
투자활동으로 인한 현금유출액	(5,573,639,269)		(1,317,575,461)
상각후원가측정 금융자산의 취득			799,495,891
단기금융상품의 취득
당기손익인식 공정가치측정 금융자산의 취득	5,000,000,000		510,000
유형자산의 취득	262,089,728		154,412,895
무형자산의 취득	221,803,791		219,599,675
투지자산의 취득	66,745,750		25,157,000
기타금융자산의 취득	23,000,000		118,400,000
재무활동으로 인한 현금흐름		4,365,966,116		(9,226,430,132)
재무활동으로 인한 현금유입액	5,003,000,000		1,000,000
임대보증금의 증가	3,000,000		1,000,000
단기차입금의 증가	5,000,000,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(637,033,884)		(9,227,430,132)
단기차입금의 상환			6,000,000,000
유동성 장기차입금의 상환			812,337,498
자기주식의 취득			1,547,206,100
리스부채의 상환	637,033,884		786,386,534
임대보증금의 감소			81,500,000
현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		(452,347,793)		(927,345,669)
기초의 현금및현금성자산		5,971,933,763		6,909,705,561
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		(140,443,272)		(10,426,129)
기말의 현금및현금성자산		5,379,142,698		5,971,933,763

- 이익잉여금처분계산서(안)〔결손금처리계산서(안)〕

<이익잉여금처리계산서(결손금처리계산서)>

이익잉여금 처분계산서

제 36(당)기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지 처분예정일 : 2024년 3월26일

제 35(당)기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지 처분확정일 : 2023년 3월29일

주식회사 코리아나화장품 (단위 :원 )

과 목	제 36(당) 기		제 35(전) 기
Ⅰ. 미처분이익잉여금		31,135,866,805		29,340,474,594
1. 전기이월미처분이익잉여금	29,340,474,594		27,706,496,060
2. 회계정책변경효과
3. 보험수리적손익	39,562,803		155,082,471
4. 지분법 이익잉여금	(3,057,078)		(3,503,719)
5. 당기순이익	1,758,886,486		1,482,399,782
Ⅱ. 이익잉여금처분액
1. 이익준비금
2. 배당금
Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금		31,135,866,805		29,340,474,594

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
유학수	1960.06.19	사내이사	-	본인	이사회
유상옥	1933.12.03	사내이사	-	특수관계인	이사회
박동진	1969.07.08	사외이사	-	-	이사회
총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
		기간	내용
유학수	(주)코리아나화장품 대표이사	2008.01 ~ 현재	現)코리아나화장품 대표이사	-화장품 제조 및 공금(*)-토지 및 건물 임대차계약(*)-회계, 세무업무外 용역공급계약(*)
유상옥	(주)코리아나화장품 회장	1955.02 ~ 2004.021999.11 ~ 현재	대한화장품공업협회 회장現)코리아나화징품 회장
박동진	대성삼경 회계법인 파트너	2010.05 ~ 현재	現)대성삼경회계법인 파트너(CPA)	-

(*) 상기 해당법인과의 최근3년간 거래내역은 당사와 (주)코리아나바이오가 거래한 내역 입니다.

다. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
유학수	-	-	-
유상옥	-	-	-
박동진	-	-	-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 공인회계사로 코리아나화장품의 재무, 회계에 전문성 및 투명성 재고- 이사회 의사결정의 감독 및 리스크 관리- 회사와 독립적 지위에서 객관적인 의사결정 및 자문역할- 이외 사외이사 업무수행과정에서 회사의 경영전반에 대한 효율성 제고

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유［유학수 후보자］

1999년부터 당사의 이사를 역임하였으며, 2008년부터는 대표이사를 역임하고 있어, 화장품업계에대한 지식 및 경영전반에 대한 경험을 통해 경영환경 변화에 대응하여 회사를 안정적으로 이끌적인자로 판단.

［유상옥 후보자］

당사의 창업자로 회사의 설립부터 성장을 이끌어온 인물로 2008년 까지 당사의 대표이사를 역임하며 국내 화장품 산업의 성장에 많은 기여를 하였으며, 풍부한 경륜을 통한 리더쉽을 발휘할 적임자로 판단

［박동진 후보자］

박동진 후보자는 공인회계사로 재무, 회계분야의 전문성을 갖추고 법령과 정관상 사외이사의 자격요건을 온전히 충족한 인물로 국내 주요 회계법인 근무경력을 통하여 회사의 이사회의 업무를 감독하고 경영상 리스트를 사전에 예방할 만한 적임자로 판단.

확인서

확인서_유학수대표이사.jpg 확인서_유학수대표이사 확인서_유상옥회장.jpg 확인서_유상옥회장 확인서_박동진시외이사.jpg 확인서_박동진시외이사

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	3 ( 1 )
보수총액 또는 최고한도액	1,100,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	3 ( 1 )
실제 지급된 보수총액	790,019,000
최고한도액	1,100,000,000

※ 기타 참고사항

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	100,000,000

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	30,000,000
최고한도액	100,000,000

※ 기타 참고사항