(제 10 기)
사업연도 | 부터 |
까지 |
금융위원회 | |
한국거래소 귀중 | 2025년 5월 14일 |
제출대상법인 유형 : | |
면제사유발생 : |
회 사 명 : | 주식회사 쓰리빌리언 |
대 표 이 사 : | 금창원 |
본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 테헤란로 415, 8층(삼성동, 엘7호텔스 강남타워) |
(전 화) 070-4855-1010 | |
(홈페이지) https://3billion.io | |
작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 이동현 |
(전 화) 070-4855-1010 |
【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 2 |
3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 2 |
4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 2 |
5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 2 |
II. 사업의 내용 | ----------------------- | 3 |
1. 사업의 개요 | ----------------------- | 4 |
2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 6 |
3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 7 |
4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 8 |
5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 11 |
6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 17 |
7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 20 |
III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 30 |
1. 요약재무정보 | ----------------------- | 30 |
2. 연결재무제표 | ----------------------- | 31 |
3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 31 |
4. 재무제표 | ----------------------- | 32 |
5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 37 |
6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 69 |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 72 |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 72 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 75 |
8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 77 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 82 |
V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 83 |
1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 83 |
2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 85 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 86 |
1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 86 |
2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 86 |
3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 86 |
VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 89 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 91 |
1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 91 |
2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 94 |
IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 95 |
X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 95 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 96 |
1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 96 |
2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 96 |
3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 97 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 98 |
XII. 상세표 | ----------------------- | 103 |
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 103 |
2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 103 |
3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 103 |
【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 104 |
1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 104 |
2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 104 |
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정).
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정).
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정) .
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정) .
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정) .
[ 주요 기술 용어 ] |
용 어 | 해 설 |
유전자 (Gene) | 부모로부터 자식에게 특성을 물려주는 현상인 유전을 일으키는 기본단위로 생물의 세포를 구성하고, 유지하고, 유기적인 관계를 이루는 데 필요한 제반 정보가 담겨있으며, 생식을 통해 자손에게 해당 정보가 대물림됩니다. |
유전체(Genome) | 유전자와 염색체(chromosome)을 합성한 단어로서 개별 생명체를 구성하는 모든 생명현상을 조절하는 유전물질(또는 유전정보)을 통합하여 부르는 명칭으로 유전자와 비유전자 영역을 모두 포함한 개념입니다. |
염기서열 (Sequence) | DNA를 구성하는 기본 단위는 4종의 화합물인 염기이며, 염기의 배열에 따라 유전 정보가 정해집니다. 이러한 염기의 배열 순서를 염기서열이라고 합니다. |
유전변이 (Genetic Variant) | 한 개체의 유전자 상에서 특정 염기서열이 해당 부위의 표준 염기서열과 다른 경우 이를 유전변이라 합니다. 유전자 상의 변이는 부모로부터 물려받는 경우가 많으나, 부모에게서 물려받지 않고 자손에게서 돌연변이가 생기는 경우도 발생합니다. |
병원성 (pathogenicity) | 질병을 유발할 수 있는 능력을 지닌 성질로 병원성을 가진 유전변이가 희귀 유전 질병을 유발할 수 있습니다. |
비병원성 (benign) | 질병을 유발하지 않는 성질로 비병원성이 잘 알려진 유전변이는 희귀 유전 질병의 원인으로 특정되지 않습니다. |
희귀질환 (Rare Disease) | 전체 인구 중 희귀한 비율로 발생하는 질환으로 WHO는 세계 인구의 20분의 1이 희귀질환의 위협에 놓인 것으로 추정됩니다. |
희귀 유전질환 (Rare Genetic Disease) | 어떤 유전변이는 해당 변이를 가진 사람에게 질병을 일으킬 수 있는데, 이러한 유전변이에 의해 발생한 질병을 유전질환이라고 합니다. 개별 유전질환은 대물림 또는 본인의 돌연변이에 의해서 발생하고, 발생 빈도가매우 드물기에 희귀질환으로 분류됩니다. 전체 희귀질환 중 유전적 요인으로 발생하는 희귀 유전질환이 약 80%로 추정됩니다. |
시퀀싱 (Sequencing) | 생명체의 유전자 염기서열(Sequence) 정보를 전용 분석 장비인 시퀀서(Sequencer)를 활용해 컴퓨터 데이터화 하는 과정입니다. |
엑손(Exon) | 유전자 중 단백질을 생성하는 정보가 코딩되어 있는 부분입니다. |
당사는 2016년에 희귀질환 진단 및 치료제 개발을 인공지능 기술로 혁신하려는 목적으로 설립되었으며, 글로벌 최고 수준의 의료 인공지능 기술력과 서비스 경쟁력을 갖춘 기업으로 성장했습니다. 인공지능 기술 경쟁력을 고도화해 유전진단 분야 글로벌 최고의 기업으로, 또 아직 치료제가 개발되지 않은 7,000여 종의 유전 질병을 포함하여 다양한 질병의 치료제 개발을 혁신하는 기업으로 성장하려는 목표를 가지고 있습니다.
당사는 인공지능 유전체 해석 기술을 기반으로 희귀질환 환자의 진단 목적의 유전자 검사를 상용화하였고, 높은 기술 경쟁력과 서비스 경쟁력을 바탕으로 글로벌 성장을 빠르게 이뤄 내고 있습니다. 또한, 인공지능 유전체 해석 기술을 활용한 신규 신약 타겟 발굴, 후보물질 안전성 예측 기술, 인공지능 후보물질 생성 기술을 통한 신규 신약후보물질 발굴 기술을 고도화하여 인공지능 신약개발 기술 경쟁력을 고도화 해 나가고 있으며, 장기적으로 희귀질환 진단과 치료제 개발 모두를 혁신해 환자들의 생명을살리는데 기여하는 기업으로 성장해 나가는 것을 목표로 하고 있습니다.
당사의 주요 제품은 전장유전체(WGS), 전장엑솜(WES) 을 기반으로 하는 희귀질환진단 유전자 검사입니다. 희귀질환 진단 검사는 환자 검체의 수집부터 진단 보고까지의과정 중 어느 단계에서 시작하느냐와 질병의 특정 여부에 따라 Full service, 데이터 기반 진단 검사, 특정 질환 진단 검사로 구분되어 서비스되고 있습니다. 또한 인공지능 유전체 해석 기술만 활용할 수 있도록 소프트웨어의 형태로도 제품화하여 사업화하고 있습니다.
당사는 국내를 포함해 글로벌 전역을 대상으로 사업화를 진행하고 있으며, 현재 70개국 이상에서 매출을 올리고 있습니다. 2025년 1분기 기준 20억 원의 매출을 달성하였으며, 이 중 해외 비중은 74.3%입니다. 희귀질환 유전자 검사는 글로벌 주요 병원과 의료진 네트워크를 중심으로 공급이 확대되고 있고, 주요 국가 및 대륙별 의료기기 주요 유통사를 통한 공급을 통해서도 제품 공급을 확대하고 있습니다. 향후, 미국 등 주요 시장의 경우 현지 법인을 설립을 통해 현지 시장 침투 속도를 가속화 해 나갈 계획을 가지고 있습니다.
신약개발 사업의 경우, 인공지능 신약개발 플랫폼을 바탕으로 다양한 질환에 대해 신약후보물질을 발굴했으며, 주요한 신약후보물질들은 전임상 단계 검정을 거쳐, 제약사들에 Licensing-Out을 통해 임상 단계 공동 개발을 해 나가는 목표를 가지고 있습니다.
가. 주요 서비스
품 목 | 타겟 질병 | 기능 특징 |
Full service | 알려진 모든 유전질병 (8,000여종) | 환자 검체( 혈액, 구강상피 세포 등) 수집, 시퀀 싱( 유전체 정보 해독), 유전체 해석, 판독까지를 포괄하는 진단 목적 유전자 검사 |
데이터 기반 진단 검사 | 알려진 모든 유전질병 (8,000여종) | Full service 와 동일하나 환자 검체 수집과 시퀀싱 단계는 제외. |
소프트웨어 구독 (Saas형) |
알려진 모든 유전질병 (8,000여종) | Full service 중 유전체 해석 부분만 소프트웨어로제공 |
특정질환 진단 검사 |
타겟 질병이 포함된 질환군 질병(100~1,000여종) |
Full service 와 동일하나, 질환군이 한정된 검사 |
나. 주요 서비스 등의 매출 현황
(단위: 천원) |
품 목 | 매출액 | 비 중 |
Full Service | 1,595,293 | 79.60% |
특정질환 진단 검사 | 232,968 | 11.62% |
소프트웨어 구독(SaaS형) | 171,182 | 8.54% |
데이터 기반 진단 검사 | 3,816 | 0.19% |
기 타 | 946 | 0.05% |
계 | 2,004,205 | 100.00% |
다. 주요 서비스의 가격변동 추이 당사가 제공하는 서비스의 가격은 판매 방식 및 국가에 따라 가격을 달리 설정하여 가격 동 추이를 정확하게 기재하기 어렵고, 주요 서비스의 가격은 영업에 중요한 요소로 작용하기 때문에 기재를 생략하였습니다.
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위: 천원) |
서비스 품목 | 유 형 | 품 목 | 매입액 |
Full Service 및 특정 질환 진단 | 원재료 | 시약 등 | 545,413 |
부재료 | 실험 소모품 등 | 175,415 | |
계 | 720,828 |
- 주요 매입처 및 가격 변동 추이는 경쟁상황 및 상호 계약 내용에 따라 기재를 생략하였습니다.- 당사와 특수한 관계를 갖는 매입처는 없습니다.
나. 생산 및 설비에 관한 사항
당사는 사업 구조상 인공지능 소프트웨어 개발 및 서비스를 주업으로 하고 있으므로,일반적인 제조업 형태의 생산설비를 구비하고 있지 않습니다. 다만, 서비스 개발을 위한 인력의 투입과 서비스 제공을 위한 유형자산, 특허권 등의 무형자산을 보유하고있습니다.
가. 매출 개요
(단위: 천원) |
품 목 | 구 분 | 제10기 1분기 | 제9기 | 제8기 |
Full Service | 내 수 | 298,098 | 1,197,049 | 873,387 |
수 출 | 1,297,195 | 3,823,735 | 1,080,674 | |
소 계 | 1,595,293 | 5,020,784 | 1,954,061 | |
특정 질환 진단 지원 | 내 수 | 43,168 | 467,438 | 288,582 |
수 출 | 189,800 | 95,330 | 15,670 | |
소 계 | 232,968 | 562,768 | 304,252 | |
소프트웨어 구독 (SaaS형) | 내 수 | 171,182 | 151,643 | 230,901 |
수 출 | - | - | - | |
소 계 | 171,182 | 151,643 | 230,901 | |
데이터 기반 진단 검사 | 내 수 | 3,600 | 30,881 | 224,415 |
수 출 | 216 | 1,239 | - | |
소 계 | 3,816 | 32,120 | 224,415 | |
기타용역매출 | 내 수 | - | 1,215 | 15,615 |
수 출 | 946 | 3,568 | 1,086 | |
소 계 | 946 | 4,783 | 16,701 | |
계 | 내 수 | 516,048 | 1,848,226 | 1,632,900 |
수 출 | 1,488,157 | 3,923,872 | 1,097,430 | |
소 계 | 2,004,205 | 5,772,098 | 2,730,330 |
나. 제품의 판매경로 및 방법
당사는 서비스 판매를 위해 의료진과 환자의 건당 주문을 통해 직접 공급하거나 주요파트너사를 통해 간접 공급하는 방식을 겸하고 있습니다. 일반적으로 유전자 검사는 의료진의 직접 주문을 통한 직접 공급이 주를 이루게 되는데, 당사 또한 직접 공급 방식으로 대부분 서비스가 공급되고, 파트너사를 통한 공급은 해외 주요 국가나 대륙의유통사를 통한 공급으로 전체의 25% 가량을 차지하고 있습니다. 또한 각 국가 내 정부 주도의 진단 지원 사업 참여 및 제약사 협약 사업을 통한 사업 확장도 주요 방식에속합니다.
직접 공급의 확대를 위해 국내외 의료진 네트워크를 대상으로 하는 세일즈 인력을 구성하고, 마케팅과 세일즈 역량을 집중하고 있습니다. 글로벌 국가 별 확장에는 해외 파트너사의 유통망을 활용할 때 확장 속도를 높일 수 있어, 대륙별 주요 국가의 협력 유통사들과의 공급 계약 또한 숫자를 늘려 나가고 있습니다.
다. 판매전략
당사는 글로벌 전역을 대상으로 제품 공급 확대를 추진하고 있기에, 대륙별 국가별 특성에 따른 마켓팅 및 영업 전략을 수립해 판매 확대를 이루어 내고 있습니다. 희귀질환 진단 검사 시장은 기존의 CMA, Panel 기반 시장에서 WES, WGS를 기반으로 하는 검사 시장으로 빠르게 재편되고 있어, 글로벌 주요 국가의 주요 Opinion leader 에 해당하는 주요 의료진을 대상으로 제품 정보 공급, 임상 연구 정보 제공을 통한 신뢰도 확보, 공동연구 등을 통한 기술 및 제품 만족도를 확보하고, 이를 기반으로 자연스럽게 구매 고객으로 전환을 유도해 내고 있습니다. Opinion leader 이외에도 희귀질환 환자 진단을 일상적으로 진행하고 있는 글로벌 의료진 10만여명 이상의 네트웍을 확보해 이들을 대상으로도 다양한 마켓팅과 영업 전략을 진행해 신규 고객 숫자를빠르게 확대해 나가고 있습니다. 그 결과로 현재 매출이 발생하는 국가가 70여개국인데, 잠재 고객으로 등록된 고객 국가는 93개국에 달할 정도로 글로벌 매출 성장을 위한 판매망 확보가 지속되고 있습니다.
글로벌 전역의 다양한 글로벌 파트너사와 유통 계약 또한 확대 중에 있으며, 파트너사가 현지 국가 고객 확대를 위한 현지화 마케팅과 영업 활동을 위한 영업 지원을 전방위적으로 진행하고 있습니다. 구체적으로 정기적인 웨비나, 현지 언어 기반의 마케팅 정보 지원, 주요 대륙 및 국가별 의학 학회, 비즈니스 컨퍼런스 등의 활동들이 이에 해당합니다.
라. 주요 매출처 당사의 2025년 1분기 주요 매출처는 아래와 같습니다.
(단위: %) |
매출처 | 비 중 |
---|---|
A사 | 7.33 |
B사 | 6.54 |
C사 | 4.21 |
D사 | 3.35 |
기타 | 78.57 |
계 | 100.00 |
마. 수주현황
(단위: 건, 천원) |
품 목 | 수주일자 | 납 기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | |||
전장유전체염기서열 분석 | 2025-03-18 | 2025-12-20 | 800 | 654,545 | - | - | 800 | 654,545 |
합 계 | 800 | 654,545 | - | - | 800 | 654,545 |
가. 시장위험과 위험관리
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무 위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
(1) 시장위험 (가) 외환위험 당사의 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
① 2025년 1분기말과 2024년말 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 제10기 1분기말 | 제9기말 |
---|---|---|
USD | USD | |
현금및현금성자산 | 109,307 | 306,460 |
매출채권 | 192,205 | 149,040 |
기타유동금융자산 | 97,001 | 98,263 |
계약자산 | 634,142 | 437,668 |
계 | 1,032,655 | 991,431 |
② 2025년 1분기말과 2024년말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의환율이 10% 변동할 경우 환율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 제10기 1분기말 | 제9기말 | |
---|---|---|---|
미국 달러 | 10% 상승시 | 103,266 | 99,143 |
10% 하락시 | (103,266) | (99,143) |
(나) 가격위험 당사의 가격위험은 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권에서 기인합니다. 2025년 1분기말과 2024년말 현재 당사는 가격위험에 노출된 유의적인 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권을 보유하고 있지 않습니다. (다) 이자율위험
당사의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 장기차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당사의 정책은 차입금의 대부분을 고정금리로 유지하는 것입니다. 2025년 1분기말과 2024년말 현재 당사는 이자율 위험에 노출된 유의적인 변동금리부 조건의 장기차입금을 보유하고 있지 않습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(가) 위험관리
당사는 신용위험을 관리하고 있으며, 은행 및 금융기관의 경우 신용등급 "A" 이상과 거래합니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고, 그 외의경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.
당사의 신용위험의 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
(나) 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
당사는 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간 말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행 능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률을 가장 목적 적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.
매출채권 및 계약자산의 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
제10기 1분기말 | 3개월 미만 정상채권 | 3개월~ 6개월 미만 | 6개월~ 1년 미만 | 1년~ 2년 미만 | 2년 초과 | 개별평가대상 | 계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
매출채권 | 242,063 | - | - | - | - | 2,581 | 244,644 |
계약자산 | 551,763 | 139,515 | 100,117 | 31,221 | 6,500 | - | 829,116 |
기대손실율 | 0% | 10% | 30% | 50% | 100% | 100% | |
매출채권 손실충당금 | - | - | - | - | - | 2,581 | 2,581 |
계약자산 손실충당금 | - | 13,952 | 30,035 | 15,611 | 6,500 | - | 66,098 |
손실충당금 합계 | - | 13,952 | 30,035 | 15,611 | 6,500 | 2,581 | 68,679 |
(단위: 천원) |
제9기말 | 3개월 미만 정상채권 | 3개월~ 6개월 미만 | 6개월~ 1년 미만 | 1년~ 2년 미만 | 2년 초과 | 개별평가대상 | 계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
매출채권 | 422,115 | - | 5,000 | - | - | 2,581 | 429,696 |
계약자산 | 394,063 | 109,636 | 35,001 | 30,791 | 6,500 | - | 575,991 |
기대손실율 | 0% | 10% | 30% | 50% | 100% | 100% | |
매출채권 손실충당금 | - | - | 1,650 | - | - | 2,581 | 4,231 |
계약자산 손실충당금 | - | 10,964 | 10,500 | 15,396 | 6,500 | - | 43,360 |
손실충당금 합계 | - | 10,964 | 12,150 | 15,396 | 6,500 | 2,581 | 47,591 |
2025년 1분기와 2024년 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 제10기 1분기 | 제9기 |
---|---|---|
기초 손실충당금 | 47,591 | 29,554 |
대손상각비(환입) | 21,088 | 18,037 |
기말 손실충당금 | 68,679 | 47,591 |
(3) 유동성위험
당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 2025년 1분기말과 2024년말 현재 당사는 유동성위험을 관리하기 위해 현금성자산 10,700,905천원(2024년말: 11,662,864천원)과 단기금융상품 11,800,000천원(2024년말: 11,800,000 천원)을 확보하고 있습니다.
유동성위험 분석에서는 당사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였으며, 유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.
(단위: 천원) |
제10기 1분기말 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년초과 | 계 | 장부금액 |
---|---|---|---|---|---|
매입채무 | 176,742 | - | - | 176,742 | 176,742 |
기타유동금융부채 | 285,237 | - | - | 285,237 | 285,237 |
리스부채 | 433,958 | 441,770 | 3,471,784 | 4,347,512 | 3,822,223 |
계 | 895,937 | 441,770 | 3,471,784 | 4,809,491 | 4,284,202 |
(단위: 천원) |
제9기말 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년초과 | 계 | 장부금액 |
---|---|---|---|---|---|
매입채무 | 176,017 | - | - | 176,017 | 176,017 |
기타유동금융부채 | 351,706 | - | - | 351,706 | 351,706 |
리스부채 | 59,210 | - | - | 59,210 | 59,210 |
계 | 586,933 | - | - | 586,933 | 586,933 |
(4) 자본위험관리
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
제10기 1분기말 | 제9기말 |
---|---|---|
총부채 | 5,886,915 | 1,944,962 |
차감: 현금및현금성자산 | 10,700,905 | 11,662,864 |
순부채(A) | (4,813,990) | (9,717,902) |
자본총계(B) | 26,697,787 | 28,270,627 |
총자본(C=A+B) | 21,883,797 | 18,552,725 |
자본조달비율(A/C) | - | - |
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 2025년 1분기말과 2024년말 현재 파생상품 및 풋백옵션 등을 보유하고 있지 않습니다.
가. 경영상의 주요계약 2025년 1분기말 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 없습니다.
나. 연구개발활동(1) 연구개발 조직 개요
당사의 연구개발조직은 연구개발 이사(CTO)가 기업부설연구소 및 이하 연구개발 부서를 총괄하는 조직으로 구성되어 있습니다.
[연구개발 조직도] |
|
당사 BI 개발 부문은 희귀질환 진단을 위한 유전체 데이터 분석을 위한 시스템과 데이터베이스 구축 및 관리, 인공지능 시스템을 통한 자동화를 총괄 담당하고 있고, AI개발 부문은 유전체 해석 인공지능 모델의 개발과 고도화, 인공지능 신약개발을 위한모델 개발 및 플랫폼 구축을 담당하고 있습니다. SW 개발 부문은 BI 와 AI 개발 그룹이 구축한 요소 기술들을 내부 임상유전학자가 판독에 활용할 수 있는 시스템 개발, 클라우드 기반의 유전체 해석 소프트웨어 개발 등을 담당하고 있습니다. 임상연구 그룹은 생물학 및 의학적 지식을 바탕으로 진단을 위한 유전변이 해석과 판독 및 인공지능 모델 연구개발, 신약개발 연구개발 전반을 BI, AI, SW 개발 그룹과 함께 담당하고 있습니다.(2) 연구개발 인력 현황 당사의 연구개발 인력은 총 49명으로, 전체 인력 중 52%를 차지합니다.
(단위: 명) |
학 력 | 박 사 | 석 사 | 학 사 | 계 |
인원수 | 10 | 25 | 14 | 49 |
다. 연구개발 비용
[연구개발 비용 현황] |
(단위: 천원) |
과 목 | 제10기 1분기 | 제9기 | 제9기 | 비 고 |
연구개발비용 계 | 847,401 | 3,663,794 | 3,520,849 | - |
(정부보조금) (*) | 169,356 | 743,789 | 630,861 | - |
매출액 | 1,978,023 | 5,772,098 | 2,730,329 | - |
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 43% | 63% | 129% | - |
(*) 당사는 수익관련보조금을 관련 비용과 분리하여 '기타수익'으로 표시하고 있습니다.
라. 연구개발실적
당사는 희귀질환 진단 유전자 검사와 치료제 개발을 위한 연구 개발을 꾸준히 수행하고 있습니다. 이러한 연구 개발 활동을 통해 2025년도 1분기말 기준 특허권 등록 35건, 논문 출판 126건, 인공지능 경진대회 우승 2회의 실적을 거두고 있습니다.
이 외에 외부기관과의 연구 개발 실적은 아래와 같습니다.
연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 관련제품 | 비고 |
---|---|---|---|---|
2024년도 찾아가는 희귀질환 진단지원 사업을 위한 전장유전체염기서열 분석 | 질병관리청 | 2024.07.29~ 2024.11.30 | 희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
급성 중증 신생아 질환자 rapid WGS 생산 및 AI기반 변이 분석 | 질병관리청 | 2024.04.29~ 2024.11.30 | 희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
미진단 희귀질환 임상정보 업데이트 및 임상 유전체 재분석 | 질병관리청 | 2024.04.23~ 2025.12.15 | 희귀 유전질환진단 검사 | 수행중 |
소아희귀질환 다면분석 AI 통합 SW 솔루션 개발 | 과학기술정보통신부 | 2022.04.01~ 2024.12.31 | 희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
중소기업 연구인력지원사업 신진 연구인력 채용지원사업 | 중소벤처기업부 | 2023.06.01~ 2026.05.31 | 희귀 유전질환진단 검사 | 수행중 |
희귀질환 비수도권 진단지원을 위한 전장유전체염기서열 분석 사업 | 질병관리청 | 2023.06.15~ 2023.11.30 | 희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
AI 기반 유전체 분석기술을 활용한 병원성 변이 분석 | 질병관리청 | 2023.10.01~ 2023.12.15 | 희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
의료데이터분석 지능형 SW 기술개발 | 과학기술 정보통신부 |
2018.04.01~ 2021.03.31 |
희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
국가 바이오 빅데이터 시범사업 전장유전체 분석 보고서 생산 | 질병관리청 |
2021.07.01~ 2022.06.30 |
희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
창업도약 패키지 지원사업 | 중소벤처기업부 | 2020.05.22~ 2021.03.21 | 희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
글로벌 기업 협업 프로그램 | 중소벤처기업부 | 2021.06.01~ 2021.12.31 | 희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
K-Global DB-Stars | 과학기술정보통신부 | 2017.06.01~ 2017.09.29 | 희귀 유전질환진단 검사 | 완료 |
가. 지적재산권 보유 현황
2025년 1분기말 현재 등록된 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 건) |
구 분 | 특허권 | 상표권 |
국 내 | 35 | 2 |
해 외 | 5 | - |
계 | 40 | 2 |
(상세 현황)
번 호 | 구 분 | 명 칭 | 권리자 | 등록일 | 출원국 |
---|---|---|---|---|---|
1 | 특허권 | 질병 유전자 발병 확률 보정 방법 및 그 장치 | (주)쓰리빌리언 | 2019-07-22 | 한 국 |
2 | 특허권 | 질병 증상 추천 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2020-10-12 | 한 국 |
3 | 특허권 | 증상 유사도 측정기에 대한 성능 평가 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2020-10-13 | 한 국 |
4 | 특허권 | 기계학습을 이용한 유전자 변이의 병원성 예측 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2021-01-13 | 한 국 |
5 | 특허권 | 증상 연관 유전변이를 이용한 질병 유발 유전변이 발굴 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2021-02-26 | 한 국 |
6 | 특허권 | 유전자 네트워크를 활용한 유전질병 진단 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2021-02-26 | 한 국 |
7 | 특허권 | 유사 문자열 고속 탐색 시스템 및 그 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2021-03-18 | 한 국 |
8 | 특허권 | 염색체 유전 변이 정보 저장 및 탐색을 위한 파일구조를 가진 데이터를 기록한 컴퓨터로 읽을 수 있는 기록 매체 | (주)쓰리빌리언 | 2021-03-26 | 한 국 |
9 | 특허권 | 신규 표적 단백질과 그에 대한 동반진단 바이오마커 발굴 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2021-03-26 | 한 국 |
10 | 특허권 | 증상의 질병 특이도 측정 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2021-04-12 | 한 국 |
11 | 특허권 | 병원성 유전자 변이 발생률 정보를 활용한 신약후보물질 안전성 예측 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2021-05-26 | 한 국 |
12 | 특허권 | 지식전이를 이용한 유전자변이의 병원성 예측 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2021-07-13 | 한 국 |
13 | 특허권 | NGS를 이용한 열성유전병 원인 유전변이 판별 방법 및 장치 | (주)쓰리빌리언 | 2021-10-25 | 한 국 |
14 | 특허권 | 병원성 유전 변이 빈발 지도 구축 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2021-11-30 | 한 국 |
15 | 특허권 | 화합물 생성 인공지능 모델에 대한 성능 평가 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2021-12-16 | 한 국 |
16 | 특허권 | 유전자 변이의 기능 상실 유발 예측 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2022-01-12 | 한 국 |
17 | 특허권 | 병원성 변이를 이용한 단백질의 약물 활성 부위 발굴 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2022-03-28 | 한 국 |
18 | 특허권 | 유전체 영역 검색 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2022-03-28 | 한 국 |
19 | 특허권 | 유전자 서열 변이 정보를 이용한 혈연관계 판단 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2022-04-22 | 한 국 |
20 | 특허권 | 설명 가능한 유전자 변이의 병원성 예측 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2022-05-30 | 한 국 |
21 | 특허권 | S-BNS를 이용한 지도학습 기반 데이터 처리 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2022-07-20 | 한 국 |
22 | 특허권 | 유전자 변이 종류에 따른 병원성 예측 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2022-08-31 | 한 국 |
23 | 특허권 | 유전자의 기능변화 패턴을 이용한 약물 표적 및 활성 위치 탐지 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2022-09-01 | 한 국 |
24 | 특허권 | 신규 표적 결합 약물 생성 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2022-11-14 | 한 국 |
25 | 특허권 | 변이 접합성 판별 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2022-11-21 | 한 국 |
26 | 특허권 | 신규 표적 단백질과 그에 대한 동반진단 바이오마커 발굴 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2023-02-08 | 일 본 |
27 | 특허권 | 변이 출현 빈도를 이용한 인종 예측 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2023-05-02 | 한 국 |
28 | 특허권 | 지식전이를 이용한 유전자변이의 병원성 예측 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2023-06-05 | 일 본 |
29 | 특허권 | 다중 인스턴스 학습에 기반한 유전성 질환 예측 및 질병 유발 유전변이 발굴 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2023-09-26 | 한 국 |
30 | 특허권 | 유전자 변이의 기능 상실 유발 예측 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2023-12-01 | 일 본 |
31 | 특허권 | 증상 재구성을 통한 환자의 질병 진단 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2024-02-28 | 한 국 |
32 | 특허권 | 문헌 정보에 기반한 희귀 질환 진단 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2024-05-22 | 한 국 |
33 | 특허권 | 리드 정렬 데이터를 활용한 구조변이 발굴 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2024-06-26 | 한 국 |
34 | 특허권 | 데이터 부재 영역을 이용한 유전자 복제수 이상 탐지 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2024-07-17 | 한 국 |
35 | 특허권 | 유전자 발현 조절의 진화 정보를 활용한 약물 타겟 유전자 선정 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2024-07-31 | 한 국 |
36 | 특허권 | 공개 네트워크 분석을 통한 신규 영업 대상 발굴 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2024-07-31 | 한 국 |
37 | 특허권 | 병원성 변이를 이용한 단백질의 약물 활성 부위 발굴 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2024-08-26 | 일 본 |
38 | 특허권 | 증상 클러스터링을 이용한 신규 질병 원인 유전자 발굴 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2024-09-13 | 한 국 |
39 | 특허권 | 대상 샘플의 변이데이터가 저장된 전자파일 적합성 검증 시스템 | (주)쓰리빌리언 | 2025-02-05 | 한 국 |
40 | 특허권 | 유전자 변이의 기능 상실 유발 예측 시스템 및 방법 | (주)쓰리빌리언 | 2025-03-19 | 영 국 |
41 | 상표권 | 3billion (제10류) | (주)쓰리빌리언 | 2018-06-01 | 한 국 |
42 | 상표권 | 3billion (제35류) | (주)쓰리빌리언 | 2018-06-01 | 한 국 |
나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항
유전자 검사는 그 결과가 검사 대상자의 건강 관리를 위해 활용될 수 있기 때문에, 각국은 유전자 검사의 품질 관리와 전달을 위한 인증 혹은 허가를 요구합니다. 각국의 인증 혹은 허가의 세부적인 규정은 차이가 있어 일괄적인 표준화된 방식이 따로 존재하지는 않으나, 미국의 병리학회에서 규정한 유전자 검사 인증인 CAP의 유전자 검사 품질 관리 및 실험실 관리 정책이 글로벌 전역에서 널리 통용되고, 각국의 규정도 이와 크게 다르지 않은 범위 내에서 운용되고 있습니다.CAP의 인증 기준은 크게 검사 목적에 맞는 검사 플랫폼에 따른 실험실 및 검체 관리, 실험 절차 프로토콜의 관리, 해당 검사를 따랐을 때 유전자 검사의 정확도를 관리하기 위해 매년 시행되는 유전자검사 품질 평가(Proficiency Test)로 구분되며, 매년 시행되는 품질 평가에서 일정 수준 이상의 정확도를 유지하는 경우에만 인증을 유지할 수 있습니다. 또한, 미국의 경우 미국 국민을 대상으로 진단 목적 유전자 검사를 제공하기 위해서는 미국의료보험청(CMS)이 주관하는 CLIA 인증을 획득해야 합니다. 국내의 경우에도 미국의 CAP 인증과 유사하게, 유전자검사 기관 등록과 품질 관리를 통해 유전자 검사 제공 기관으로 자격을 유지하고 검사를 제공할 수 있습니다. 또한 질병 검사 목적의 유전자 검사는 의료기관에서 의료진의 요청에 의해서만 제공될 수 있으며, 환자나 기타 제3자는 검사 요청을 할 수 없는 제한이 있습니다. 당사는 국내에서는 유전자검사 기관으로 등록되어 검사를 제공하고 있으며, 미국의 CAP과 CLIA 인증, 그리고 California의 CDPH 인증을 확보해 글로벌 사업을 영위하고 있습니다.
다. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획
해당사항 없습니다.
라. 시장여건 및 영업의 개황
(1) 시장의 특성
(가) 희귀 유전질환 진단 검사 시장 특성
당사의 희귀 유전질환 진단 검사 서비스는 기본적으로 의료 서비스에 속해 안정적 수요, 다양한 이해관계자의 존재 등 의료시장의 기본적 속성을 공유합니다. 한편, 당사 진단 검사의 대상은 희귀 유전질환 환자군으로 해당 분야만의 고유한 특성이 존재합니다. 또한, 검사 형태적 분류로는 체외진단 검사이며, 세부적으로는 유전자 검사이므로 각각의 고유한 특성이 발현됩니다. 한편, 기술적으로는 빅데이터 분석 및 인공지능 기술을 기반으로 하며 고도의 분석 역량이 요구되는 기술집약형 서비스입니다. 당사는 희귀 유전질환 진단 검사 서비스 시장의 복합적 특성에 대해 충분히 이해하고있으며, 이를 바탕으로 향후 희귀 유전질환 진단 검사 서비스 시장의 글로벌 선도기업으로 성장해 나가고자 합니다.
1) 안정적 검사 수요
대부분의 산업은 경기에 따라 수요와 매출의 변동성이 큰 반면, 의료 산업은 경기 변동이나 계절의 변화에 민감하게 변동하지 않습니다. 코로나19, 독감 등 감염병의 경우 대유행 등으로 폭발적인 검사 수요가 발생한 후 줄어드는 등 수요의 급증감이 일어날 수 있습니다. 그러나 희귀 유전질환은 부모에게서 물려 받은 유전자 상의 문제나 확률적으로 발생하는 유전자 상의 문제(돌연변이)로 인해 발병하기 때문에 감염병과 같은 급진적 수요 증감은 발생하지 않습니다. 다만, 전체 인구 중에서 일정 비율로신규 환자가 지속적으로 발생하므로 진단 검사 수요가 지속적이고 안정적으로 발생합니다. 또한, 연평균 200~300여종의 희귀 유전질환이 새롭게 발견되어 검사 수요 증가 요인으로 작용하고 있습니다.
2) 다양한 이해관계자 간의 조율 필요
통상 진단 검사와 같은 의료 서비스의 최종 소비자는 환자지만 구매 결정은 진단과 치료를 수행할 수 있는 전문가인 의료진에 의해 이루어지고, 환자는 그 판단을 따르게 됩니다. 비용 지불의 경우 환자 및 그 보호자, 국가 공공 의료보험, 민간 보험 등 다양한 주체가 비용을 지불하게 될 수 있습니다. 환자의 진단 검사를 위해 환자, 의료진, 보험사 등 다양한 이해관계자가 모두 다른 특성이 있기에 다양한 이해관계에 대한 고려가 필수적입니다.
3) 환자 진단/치료 행위가 상급 의료기관에 집중
희귀 유전질환은 유전적 소인에 의해 희귀한 빈도로 발병하는 질병군을 의미합니다. 희귀질환은 대체로 증상이 복합적으로 나타나는 경우가 많아 여러 진료과의 협진이 필요하고, 동일 질병 환자 발생 사례가 적으므로 대부분의 국가에서 1차 의료기관에서의 진료나 치료는 행해지지 않고 대부분 상급 의료기관에 진단 치료 수요가 집중됩니다. 국내의 경우 상급 의료기관에 전체 환자의 90%가 집중되는 구조를 보이고 있습니다. 각 국가는 희귀 유전질환 진단 치료에 역량을 갖추고 지역 내 희귀 유전질환 진단치료 수요에 대응하는 지역별 거점의료기관을 운영하기도 합니다. 국내의 경우 2024년 기준 17개의 상급 의료기관이 지역 거점센터로 지정되어 있습니다. 따라서 희귀 유전질환 진단 검사 서비스 영업/마케팅 활동 역시 이러한 상급 의료기관의 의료진을 대상으로 이루어져야 합니다.
4) 희귀 유전질환 진단/치료에 대한 국가적 지원 증가
희귀 유전질환은 진단 자체도 어렵지만 진단 이후의 치료과정에서 많은 비용이 소요됩니다. 따라서 치료와 돌봄에 대한 국가적 지원이 가능해야만 진단의 효용이 커집니다. 국내의 경우 희귀질환의 예방, 진료 및 연구 등에 관한 정책을 종합적으로 수립 시행하여 희귀질환으로 인한 개인적 사회적 부담을 감소시키고, 국민의 건강 증진 및복지 향상에 이바지하는 것을 목적으로 희귀질환 관리법을 시행하였습니다. 이에 따라 5개년 단위의 희귀질환관리 종합 계획(1차: 2017년~2021년, 2차 2022년~2026년)이 수립되었고, 희귀질환 거점 센터 및 희귀질환 진단요양기관의 확충이 이루어지는 등 국가적 차원에서 지원이 확대되고 있습니다. 미국은 2002년 희귀질환법을 제정한 바 있으며, 일본의 경우 2014년 5월 30일 난병 환자에 대한 의료 등에 관한 법률이 제정되어 2015년 1월 1일부터 시행 중입니다. 또한, 2011년에는 희귀질환 진단법 및 치료제 개발을 위한 국제 연구 컨소시엄이 출범한 바 있습니다. 세계 각국에서 희귀 유전질환에 대한 국가적 관심이 증가하고 각종 지원이 강화되고 있어 당사에 유리한 사업환경이 조성되고 있습니다. 그러나 아직 희귀 유전질환에 대한 국가적 지원방안이 수립되지 않은 국가들도 있어 해외 시장 진출 시 희귀 유전질환에 대한 국가적 지원이 존재하는 국가에 우선적으로 진출할 필요가 있습니다.
5) 개인정보보호 중요성 증대
유전자 정보는 대표적인 개인정보에 속합니다. 각국에서 개인정보보호 차원에서 유전자 정보 보호에 대한 규제가 강해지고 있습니다. 국내의 경우 개인정보보호법 22조에 의거해 유전정보는 민감정보에 해당합니다. 민감정보의 처리는 원칙적으로 금지되어 있지만 정보 주체의 별도 동의가 있는 경우 예외적 처리가 가능합니다. EU의경우 2016년 제정되어 2018년부터 시행 중인 유럽연합 일반 데이터 보호 규칙(General Data Protection Regulation, GDPR)에서 특별한 범주의 개인정보인 민감 정보에유전자 또는 생체정보를 포함해(9조 4항) 처리를 제한하고 있습니다. 다만, 해당 규제하에서도 개인의 동의를 받거나 연구 목적으로 활용하는 경우에 한해 처리가 가능합니다. 이러한 개인정보보호 규제 강화 흐름 하에서 인간의 유전자를 다루는 유전질환진단 검사 서비스를 제공하기 위해서는 높은 수준의 윤리성과 및 개인정보 보호 방안마련이 요구됩니다. 당사는 이러한 요구에 대응하기 위해 현재 정보보안 인증인 ISO27001 인증을 취득하였습니다.(나) 목표 시장
전세계적으로 알려진 희귀질환의 수는 8,000가지가 넘고, 매년 200가지 이상의 희귀질환이 새롭게 발견되어 의학계에 보고되고 있으며 그 중 약 80%가 유전적 소인에 의한 유전질환인 것으로 추정됩니다. WHO는 전세계적으로 15명 당 1명이 희귀질환의 영향을 받고 있을 것으로 추정하였는데, 이는 전세계에서 5억명 이상이 희귀질환으로 인해 고통받고 있을 수 있음을 의미합니다. 희귀질환자의 80% 이상이 희귀 유전질환을 앓고 있을 것으로 추정되므로, 전세계적으로 약 4억명의 희귀 유전질환 환자가 존재할 것으로 추정됩니다. 전세계적으로 생후 1년내 영아 사망원인의 35%가 희귀질환으로 사망하는 것으로 알려져 있으며, 이는 저개발국 영아가 말라리아 등 전염병이나 기생충 감염 등으로 사망하는 사례를 제외할 경우 영아 사망에서 매우 큰 부분을 차지하는 요인으로 볼 수 있습니다. 또한, 희귀 유전질환은 출생 전 또는 출생초기부터 발병하기 때문에 현재 희귀질환으로 고통받고 있는 환자의 50%가 어린이이며, 이들의 기대수명은 매우 낮고 삶의 질 또한 낮은 수준으로 심각한 상황입니다. 이러한 문제 해결을 위해 쓰리빌리언은 유전변이 병원성 자동 해석 기술을 기반으로 환자의 유전변이 정보를 분석해 환자가 앓고 있는 병을 특정하는 희귀 유전질환 진단검사 서비스를 제공합니다.
(2) 시장의 규모 및 전망
희귀질환 유전자 검사는 기존의 CMA나 Panel(패널) 중심에서 WES(전장엑솜)과 WGS(전장유전체)를 중심으로 하는 시장으로 재편되면서 빠르게 전체 시장 규모가 성장하고 있습니다. 이 시장은 빠르게 성장하는 신규 시장으로, 2025년 13억달러(약 1.8조원)에서 2033년까지 167억달러(약 23조원)로 성장할 것으로 추정됩니다(출처: BISresearch). 시장 규모는 기관에 따라 다소 다르게 추산되는데, 미국 시장만 2030년 까지 250억달러(약 35조원) 규모로 성장할 것으로 추정되고 있기도 할 만큼 (출처: GeneDx), 빠르게 성장하는 시장이 될 것으로 전망 됩니다.현재 미국에 상장된 주요 유전자 검사 기업들은 2024년 평균 전년 대비 30% 성장할 만큼 고성장을 이뤄내고 있으며, 당사도 2024년 전년 대비 111.4% 성장하면서 글로벌 주요 기업들과 비교해서 빠른 성장을 이뤄내고 있습니다.
2023년~2032년간 전장엑솜 및 전장유전체분석 기반 희귀 유전질환 진단 검사 시장의 성장률은 감염병 진단 검사, 바이오제약 등 타 성장 산업 대비 높은 수준입니다. 특히, 희귀 유전질환 진단 검사 서비스가 속한 체외진단 검사 전체 시장의 성장률(4.5%) 대비 약 3배에 가까운 성장세를 보일 전망입니다. 전장엑솜 및 전장유전체 분석 기반 희귀 유전질환 진단 검사 시장의 높은 성장률은 의학계의 권고, 희귀 유전질환에 대한 관심도 증가, 유전체 분석을 활용한 진단 검사 기술의 진보, 희귀 유전질환 진단 검사를 위한 시퀀싱 비용의 급격한 하락과 전세계적인 생활수준의 향상에 따른 환자의 진단 검사 접근성 개선 등 다양한 성장동인에 기인합니다 (출처: BIS research).
산업별 연평균 성장률 비교 |
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(3) 희귀 유전질환 진단 검사 시장의 성장 동인
(가) 전장엑솜/전장유전체 분석을 활용한 희귀질환 진단 검사의 시장표준화
글로벌 주요 유전 의학 학회인 ACMG, AES 등이 희귀질환 의심 환자에 대해 WES와WGS를 기반으로 한 유전자 검사를 1차 검사로 권고 기준을 바꾸었습니다. 이러한 글로벌 변화에 맞추어, WES와 WGS 유전자 검사는 희귀질환 진단검사의 표준이 되어가고 있습니다.
(나) 희귀 의약품 시장 성장에 따른 희귀 유전질환 진단 검사 시장 성장 가속화
희귀 유전질환에 적용 가능한 의약품이 늘어날수록 관련 환자 진단을 위한 환자 개인, 제약사, 국가의 투자가 활발해질 수 있습니다. 현재까지 알려진 희귀질환 중 약 5%만 미국 FDA에 승인된 치료제가 존재하며, 약 95%의 질병은 아직 승인된 치료제가 없습니다. 따라서 대부분의 희귀질환은 First-in-class 신약 개발이 가능하며, 이 경우 승인 과정, 시장 진입과 경쟁에서의 이점을 누릴 수 있어, 최근 희귀질환은 신약개발 산업의 주요 타겟이 되고 있습니다. 2020년~2024년간 미국 FDA가 승인한 전체신약 245건 중 22.9%인 56개가 희귀질환을 적응증으로 하는 신약이었고, 동 기간 제약사들이 총 2,098종의 의약품을 미국 FDA에 희귀의약품으로 지정 받은 점 등이 이를 반증합니다. 따라서 희귀의약품 개발 시장의 활성화와 더불어 희귀 유전질환 진단검사 시장의 성장도 가속화되고 있습니다.
FDA 희귀질환 관련 의약품 통계 |
구 분 | 전체신약승인건수 | 희귀질환신약승인건수 | 희귀의약품지정건수 |
2020년 | 53 | 11 | 476 |
2021년 | 50 | 10 | 363 |
2022년 | 37 | 7 | 402 |
2023년 | 55 | 17 | 376 |
2024년 | 50 | 11 | 481 |
계 | 245 | 56 | 2,098 |
(4) 경쟁상황
(가) 경쟁 상황
희귀질환 진단 유전자 검사 시장은 여타의 의료 산업과 마찬가지로 고도의 기술력과 의학적 유효성 및 유용성을 임상 연구 결과로 증명하고, 오랫 동안 일괄적인 품질의 서비스로 증명을 해내는 소수의 기업들이 기술과 산업을 주도하는 시장입니다. 동시에 각 국가별 많은 숫자의 중소규모의 병원과 기업이 시장 점유율을 나누어 가지고 있어, 글로벌 전체 시장을 보았을 때, 시장의 주요 점유율을 차지한 과점 기업이 탄생하지 않은 상태의 시장입니다.
글로벌 희귀질환 진단 유전자 검사 시장의 기술과 산업을 주도하는 주요기업들은 GeneDx, Invitae(Labcorp에 인수), Centogene, Blueprint genetics(Quest diagnostics에 인수) 등 소수의 기업을 꼽을 수 있는데, 당사 또한 지난 9년간 희귀질환 진단 사업에 집중해 임상 연구 결과와 인공지능 기술력을 바탕으로 연간 수만건의 희귀질환 진단 유전자 검사를 제공하면서, 위의 기업들과 어깨를 나란히 하는 희귀질환 주요 유전자 검사 기업으로 발돋움 하였습니다.
반대로 신규 기업들은 선도 기업들이 쌓은 수준의 임상 연구 결과와 검사 결과 건수가 바탕이 되는 임상 데이터 수, 그리고 이에 기반하는 진단 기술력 등을 쌓고, 고객의 신뢰를 얻는데 오랜 시간과 막대한 자금 투자가 필요해, 진입 장벽이 크게 존재합니다.
따라서 당사와 같은 기술력과 임상 검증을 바탕으로 글로벌 고객들의 신뢰를 쌓은 기업들이 현재 빠르게 성장하고 있는 희귀질환 진단 검사 시장의 수혜를 받으며 안정적인 매출 성장을 꾸준히 이루어 나갈 수 있고, 장차 연간 20~30조 시장으로 성장할 희귀질환 진단 검사 시장에서 소수의 독점적 지위를 차지한 기업으로 성장해 나갈 수 있을 가능성이 높습니다.
(5) 경기변동의 관계 및 계절성 등
당사가 제공하는 희귀 유전질환 진단 검사 서비스는 큰 틀에서 의료서비스 제공을 목적으로 하는 의료산업에 속해 있습니다. 이에 따라 의료서비스의 수요 변동 요인의 기본적 성격은 공유하지만, 희귀 유전질환 진단 검사 시장 자체의 독특한 수요 변동요인이 존재합니다. 의료산업은 전 세계적인 인구 증가와 고령화 추세로 인한 질병의증가, 건강한 삶에 대한 욕구 증가 등의 영향으로 지속적 성장이 예상됩니다.
희귀 유전질환은 인구 규모에 비례해 발생하므로 전 세계적인 인구 증가와 같은 의료산업의 성장 동인을 공유하나, 태어나면서 가지고 있는 유전자 상의 문제가 산전 또는 영유아기에 질환으로 나타는 경우가 많아 고령화 추세에 따른 질병 증가가 희귀 유전질환 진단 검사 수요에 미치는 영향은 제한적입니다. 그러나 기술의 발전과 희귀유전질환에 대한 전세계적인 연구의 축적으로 그간에는 몰랐던 질병이 지속적으로 희귀 유전질환인 것으로 밝혀지고 있기 때문에, 희귀 유전질환자로 분류되는 비율은 커지고 있습니다.
대량의 유전자 데이터를 분석하고, 유전변이의 병원성 해석을 위한 대규모 해석 근거데이터베이스를 구축하며, 인공지능을 이용해 유전변이의 병원성 여부를 예측하는 등 다양한 요소가 결합된 당사의 희귀 유전질환 진단 검사 서비스와 그에 기반한 희귀 유전질환 치료제 개발로 글로벌 희귀 유전질환 시장 내 선도적 지위를 확보할 수 있을 것으로 기대합니다.
바. 공시대상 기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업에 관한 사항 해당사항 없습니다.
가. 연결요약재무정보 해당사항 없습니다. 나. 별도요약재무정보
주식회사 쓰리빌리언 | (단위: 원) |
과 목 | 제10기 1분기 | 제9기 | 제8기 |
---|---|---|---|
2025년 3월말 | 2024년 12월말 | 2023년 12월말 | |
회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
[유동자산] | 24,785,702,066 | 26,119,803,759 | 18,160,740,804 |
현금및현금성자산 | 10,700,905,203 | 11,662,864,284 | 2,697,201,715 |
매출채권 | 242,063,496 | 425,464,360 | 147,655,692 |
기타유동금융자산 | 12,238,349,038 | 12,916,579,682 | 14,432,492,655 |
계약자산 | 763,019,442 | 532,631,813 | 221,396,059 |
재고자산 | 377,091,600 | 221,898,150 | 328,677,400 |
기 타 | 464,273,287 | 360,365,470 | 333,317,283 |
[비유동자산] | 7,799,000,187 | 4,095,785,638 | 4,698,403,645 |
기타비유동금융자산 | 683,229,467 | 674,406,813 | 853,123,798 |
유형자산 | 2,755,392,217 | 2,723,941,294 | 2,794,155,620 |
사용권자산 | 4,229,124,228 | 61,442,024 | 798,746,324 |
무형자산 | 123,218,587 | 122,729,148 | 130,797,514 |
기 타 | 8,035,688 | 513,266,359 | 121,580,389 |
자산총계 | 32,584,702,253 | 30,215,589,397 | 22,859,144,449 |
[유동부채] | 2,611,646,719 | 1,873,161,932 | 10,851,281,996 |
[비유동부채] | 3,275,268,564 | 71,800,000 | 221,565,676 |
부채총계 | 5,886,915,283 | 1,944,961,932 | 11,072,847,672 |
자본금 | 3,172,153,900 | 3,168,401,000 | 2,591,392,900 |
주식발행초과금 | 121,583,488,957 | 121,358,868,216 | 98,528,621,765 |
기타자본항목 | 1,685,294 | 94,581,362 | 405,232,292 |
이익잉여금(결손금) | (98,059,541,181) | (96,351,223,113) | (89,738,950,180) |
자본총계 | 26,697,786,970 | 28,270,627,465 | 11,786,296,777 |
2025년 1월~3월 | 2024년 1월~12월 | 2023년 1월~12월 | |
영업수익 | 2,004,205,105 | 5,772,098,148 | 2,730,329,272 |
영업이익(손실) | (1,965,922,812) | (7,419,089,160) | (8,352,273,046) |
법인세비용차감전순이익(손실) | (1,706,384,935) | (6,571,645,547) | (5,092,006,709) |
당기순이익(손실) | (1,706,384,935) | (6,571,645,547) | (5,092,006,709) |
기타포괄손익 | (1,933,133) | (40,627,386) | (39,153,133) |
총포괄손익 | (1,708,318,068) | (6,612,272,933) | (5,131,159,842) |
기본주당이익(손실) | (54) | (234) | (201) |
희석주당이익(손실) | (54) | (234) | (257) |
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
제 10 기 1분기말 |
제 9 기말 |
|
---|---|---|
제 10 기 1분기 |
제 9 기 1분기 |
|||
---|---|---|---|---|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
자본 |
|||||
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자본금 |
주식발행초과금 |
기타자본 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
제 10 기 1분기 |
제 9 기 1분기 |
|
---|---|---|
제 10(당)기 1분기 : 2025년 03월 31일 현재 |
제 09(전)기 : 2024년 12월 31일 현재 |
주식회사 쓰리빌리언 |
1. 일반 사항
주식회사 쓰리빌리언(이하 "당사")은 2016년 10월 10일, 의학 및 약학 연구개발업을주목적으로 하여 설립되었으며, 서울특별시 강남구 테헤란로 415에 본사를 두고 있습니다.당사의 설립시 자본금은 10,000천원이었으나, 설립 후 수차의 증자 및 전환우선주, 전환상환우선주의 보통주 전환, 주식선택권의 행사를 거쳐 당분기말 현재 당사의 자본금은 3,172,154천원입니다. 또한, 당사가 발행할 주식의 총수는 보통주 100,000,000주(액면가 100원)이고, 회사의 최대주주는 금창원(17.02%)이며, 회사가 발행한 주식의 수는 보통주 31,721,539주입니다.
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께이해해야 합니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’, 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같으며, 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며, 당사는동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
2.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
4.1.1 시장위험
(1) 외환위험
당사의 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. ① 당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
---|---|---|
USD | USD | |
현금및현금성자산 | 109,307 | 306,460 |
매출채권 | 192,205 | 149,040 |
기타유동금융자산 | 97,001 | 98,263 |
계약자산 | 634,142 | 437,668 |
계 | 1,032,655 | 991,431 |
② 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할경우 환율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
---|---|---|---|
미국 달러 | 10% 상승시 | 103,266 | 99,143 |
10% 하락시 | (103,266) | (99,143) |
(2) 가격위험
당사의 가격위험은 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권에서 기인합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사는 가격위험에 노출된 유의적인 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권을 보유하고 있지 않습니다.
(3) 이자율위험
당사의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 장기차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당사의 정책은 차입금의 대부분을 고정금리로 유지하는 것입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사는 이자율 위험에 노출된 유의적인 변동금리부 조건의 장기차입금을 보유하고 있지 않습니다.
4.1.2 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리
당사는 신용위험을 관리하고 있으며, 은행 및 금융기관의 경우 신용등급 "A " 이상과 거래합니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고, 그 외의경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.
당사의 신용위험의 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
(2) 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
당사는 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률을 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.
매출채권 및 계약자산의 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
당분기말 |
3개월 미만정상채권 |
3개월~6개월 미만 |
6개월~1년 미만 | 1년~2년 미만 | 2년 초과 | 개별평가대상 | 계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
매출채권 | 242,063 | - | - | - | - | 2,581 | 244,644 |
계약자산 | 551,763 | 139,515 | 100,117 | 31,221 | 6,500 | - | 829,116 |
기대손실율 | 0% | 10% | 30% | 50% | 100% | 100% | |
매출채권 손실충당금 | - | - | - | - | - | 2,581 | 2,581 |
계약자산 손실충당금 | - | 13,952 | 30,035 | 15,611 | 6,500 | - | 66,098 |
손실충당금 합계 | - | 13,952 | 30,035 | 15,611 | 6,500 | 2,581 | 68,679 |
(단위: 천원) |
전기말 |
3개월 미만정상채권 |
3개월~6개월 미만 |
6개월~1년 미만 | 1년~2년 미만 | 2년 초과 | 개별평가대상 | 계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
매출채권 | 422,115 | - | 5,000 | - | - | 2,581 | 429,696 |
계약자산 | 394,063 | 109,636 | 35,001 | 30,791 | 6,500 | - | 575,991 |
기대손실율 | 0% | 10% | 30% | 50% | 100% | 100% | |
매출채권 손실충당금 | - | - | 1,650 | - | - | 2,581 | 4,231 |
계약자산 손실충당금 | - | 10,964 | 10,500 | 15,396 | 6,500 | - | 43,360 |
손실충당금 합계 | - | 10,964 | 12,150 | 15,396 | 6,500 | 2,581 | 47,591 |
당분기와 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전 기 |
---|---|---|
기초 손실충당금 | 47,591 | 29,554 |
대손상각비(환입) | 21,088 | 18,037 |
기말 손실충당금 | 68,679 | 47,591 |
4.1.3 유동성 위험
당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사는 유동성위험을 관리하기 위해 현금성자산 10,700,905천원(전기말: 11,662,864천원)과 단기금융상품 11,800,000천원(전기말: 11,800,000천원)을 확보하고 있습니다.
유동성위험 분석에서는 당사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였으며, 유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.
(단위: 천원) |
당분기말 |
6개월 미만 |
6개월~1년 |
1년초과 |
계 |
장부금액 |
---|---|---|---|---|---|
매입채무 | 176,742 | - | - | 176,742 | 176,742 |
기타유동금융부채 | 285,237 | - | - | 285,237 | 285,237 |
리스부채 | 433,958 | 441,770 | 3,471,784 | 4,347,512 | 3,822,223 |
계 | 895,937 | 441,770 | 3,471,784 | 4,809,491 | 4,284,202 |
(단위: 천원) |
전기말 |
6개월 미만 |
6개월~1년 |
1년초과 |
계 |
장부금액 |
---|---|---|---|---|---|
매입채무 | 176,017 | - | - | 176,017 | 176,017 |
기타유동금융부채 | 351,706 | - | - | 351,706 | 351,706 |
리스부채 | 59,210 | - | - | 59,210 | 59,210 |
계 | 586,933 | - | - | 586,933 | 586,933 |
4.2. 자본위험 관리
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
총부채 | 5,886,915 | 1,944,962 |
차감: 현금및현금성자산 | 10,700,905 | 11,662,864 |
순부채(A) | (4,813,990) | (9,717,902) |
자본총계(B) | 26,697,787 | 28,270,627 |
총자본(C=A+B) | 21,883,797 | 18,552,725 |
자본조달비율(A/C) | - | - |
5. 금융상품 공정가치
해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 당사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 서열체계당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
- | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
- | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
당분기말과 전기말 현재 반복적, 비반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융자산과 금융부채는 없습니다.
당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동에 대하여 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜 에 인식합니다.
(2) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법당사는 금융상품의 가치를 산정하는 데 아래의 가치평가기법을 사용합니다.
| 비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용 |
| 이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 |
| 통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 |
| 환옵션: 옵션가격결정모형(예: 블랙-숄즈 모형) |
| 그 밖의 금융상품: 현금흐름할인기법 |
(3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3)당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 없습니다.
① 수준 2와 수준 3간의 이동과 가치평가기법의 변경당분기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. 또한 전기말 현재 적용한 가치평가기법에 변경은 없습니다.
② 투입변수와 공정가치와의 관계 및 가치평가과정당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 당사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 경영진에 보고하며 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.당사가 공정가치 측정에 사용한 수준 3으로 분류되는 투입변수는 다음과 같이 도출되고 평가됩니다.
| 할인율: 화폐의 시간가치에 대한 현재의 시장평가와 자산의 특유위험을 반영하는 세전 할인율을 산정하는 데에 자본자산가격결정모형을 사용하였습니다. |
| 거래상대방의 특유위험 조정(신용부도율에 대한 가정 포함)은 연결회사의 내부 신용위험관리에서 결정된 신용위험등급에서 도출합니다. |
| 비상장 지분증권의 이익성장율: 유사한 형태의 기업에 대한 시장 정보를 기초로 추정하였습니다. |
| 수취하거나 지급할 조건부대가의 예상 현금유입: 매매계약의 조건, 사업에 대한 연결회사의 지식, 현재의 경제 환경이 영향을 미치게 될 방법에 기초하여 추정합니다. |
당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정은 없습니다.(4) 그 밖의 미인식된 금융상품 공정가치
당사는 또한 분기재무상태표에 공정가치로 측정되지 않는 다수의 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품의 대부분은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다.
(5) 거래일 평가손익
당사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
기 초 | - | 892,067 |
신규 발생 | - | - |
증 감 | - | - |
기 말 | - | 892,067 |
6. 범주별 금융상품
6.1 금융상품 범주별 장부금액당사의 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액의 구성 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융자산
(단위: 천원) |
재무상태표 상 자산 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
상각후원가측정금융자산 | ||
현금및현금성자산 | 10,700,905 | 11,662,864 |
매출채권 | 242,063 | 425,464 |
기타유동금융자산 | 12,238,349 | 12,916,580 |
기타비유동금융자산 | 683,229 | 674,407 |
계 | 23,864,546 | 25,679,315 |
(2) 금융부채
(단위: 천원) |
재무상태표 상 부채 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
상각후원가측정금융부채 | ||
매입채무 | 176,742 | 176,017 |
기타유동금융부채 | 285,237 | 351,706 |
기타부채 | ||
유동리스부채 | 765,486 | 59,210 |
비유동리스부채 | 3,056,737 | - |
계 | 4,284,202 | 586,933 |
6.2 금융상품 범주별 순손익당사의 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
---|---|---|
상각후원가측정금융자산 | ||
이자수익 | 129,000 | 136,039 |
외환차손익 | 7,330 | 10,996 |
외화환산손익 | 7,186 | 20,319 |
기타부채 | ||
이자비용 | (53,329) | (9,212) |
7. 현금및현금성자산 당사의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
은행예금 | 10,700,905 | 11,662,864 |
8. 매출채권 당사의 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
매출채권 | 244,644 | 429,695 |
손실충당금 | (2,581) | (4,231) |
계 | 242,063 | 425,464 |
9. 계약자산당사의 당분기말 및 전기말 현재 계약자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
계약자산 | 829,116 | 575,992 |
손실충당금 | (66,097) | (43,360) |
계 | 763,019 | 532,632 |
10. 기타금융자산
당사의 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기말 |
전기말 | ||
---|---|---|---|---|
유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
단기금융상품 | 11,800,000 | - | 11,800,000 | - |
미수수익 | 174,242 | - | 67,934 | - |
미수금 | 264,107 | - | 164,124 | - |
선급금 | - | - | - | 664,007 |
보증금 | - | 683,229 | 884,522 | 10,400 |
계 | 12,238,349 | 683,229 | 12,916,580 | 674,407 |
11. 기타자산
당사의 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
---|---|---|---|---|
유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
선급금 | 100,151 | - | 100,268 | 395,800 |
선급비용 | 274,507 | - | 172,056 | - |
계 | 374,658 | - | 272,324 | 395,800 |
12. 재고자산
당사의 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
원재료 | 259,816 | 206,025 |
부재료 | 117,276 | 15,873 |
계 | 377,092 | 221,898 |
당분기 중 비용으로 인식되어 '영업비용'에 포함된 재고자산의 원가는 565,634천원(전분기: 241,319천원)입니다(주석 22참조).
13. 유형자산
(1) 당사의 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
당분기 | 리스개량자산 | 기계장치 | 비품 | 계 |
---|---|---|---|---|
기 초 | - | 2,687,313 | 36,628 | 2,723,941 |
취 득 | 9,700 | 19,200 | 35,407 | 64,307 |
대 체 | 167,800 | - | - | 167,800 |
감가상각 | (8,713) | (186,752) | (5,191) | (200,656) |
기 말 | 168,787 | 2,519,761 | 66,844 | 2,755,392 |
취득원가 | 177,500 | 4,007,296 | 152,754 | 4,337,550 |
감가상각누계액 | (8,713) | (1,487,535) | (85,910) | (1,582,158) |
(단위: 천원) |
전분기 | 리스개량자산 | 기계장치 | 비품 | 건설중인자산 | 계 |
---|---|---|---|---|---|
기 초 | 126,348 | 890,699 | 45,852 | 1,731,257 | 2,794,156 |
대 체 | - | 1,731,257 | - | (1,731,257) | - |
감가상각 | (26,426) | (186,383) | (6,092) | - | (218,901) |
기 말 | 99,922 | 2,435,573 | 39,760 | - | 2,575,255 |
취득원가 | 468,020 | 4,214,396 | 127,621 | - | 4,810,037 |
감가상각누계액 | (368,098) | (1,778,823) | (87,861) | - | (2,234,782) |
(2) 당사는 감가상각비를 '영업비용'으로 표시하고 있습니다.
14. 리스(리스이용자)
(1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
사용권자산 | ||
부동산 | 4,229,124 | 61,442 |
리스부채 | ||
유 동 | 765,486 | 59,210 |
비유동 | 3,056,737 | - |
소 계 | 3,822,223 | 59,210 |
당분기 중 증가된 사용권자산 금액은 4,451,710천원(전분기: 0)입니다.
(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
---|---|---|
사용권자산상각비 | ||
부동산 | 284,028 | 184,326 |
리스부채 이자비용(금융원가에 포함) | 51,808 | 7,667 |
소액자산리스료(영업비용에 포함) | 900 | 517 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 320,486천원(전분기: 183,083천원)입니다.
15. 무형자산
(1) 당사의 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
당분기 | 특허권 | 소프트웨어 | 계 |
---|---|---|---|
기 초 | 73,404 | 49,325 | 122,729 |
취 득 | 12,020 | - | 12,020 |
상 각 | (6,348) | (5,182) | (11,530) |
기 말 | 79,076 | 44,143 | 123,219 |
취득원가 | 150,793 | 103,650 | 254,443 |
상각누계액 | (68,495) | (59,507) | (128,002) |
국고보조금 | (3,222) | - | (3,222) |
(단위: 천원) |
전분기 | 특허권 | 소프트웨어 | 계 |
---|---|---|---|
기 초 | 60,743 | 70,055 | 130,798 |
취 득 | 3,856 | - | 3,856 |
상 각 | (4,761) | (5,183) | (9,944) |
기 말 | 59,838 | 64,872 | 124,710 |
취득원가 | 107,815 | 103,650 | 211,465 |
상각누계액 | (42,506) | (38,778) | (81,284) |
국고보조금 | (5,471) | - | (5,471) |
(2) 당사는 무형자산상각비를 '영업비용'으로 표시하고 있습니다.
16. 기타금융부채
당사의 당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
---|---|---|---|---|
유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
미지급금 | 285,237 | - | 351,706 | - |
17. 기타부채당사의 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
---|---|---|---|---|
유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
미지급금 | - | - | 404,459 | - |
미지급비용 | 204,678 | - | 155,622 | - |
예수금 | - | - | 517 | - |
선수금 | 10,519 | - | 12,602 | - |
계 | 215,197 | - | 573,200 | - |
18. 퇴직급여당사의 퇴직연금제도는 확정급여제도와 확정기여제도로 구분됩니다.가. 확정급여제도당사는 최종 임금기준 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의해 운영됩니다. 한편, 기금을 운영하는 외부 전문 신탁사는 국가의 규제를 받습니다.
(1) 순확정급여부채(자산) 산정 내역
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
---|---|---|
확정급여채무의 현재가치 | 1,185,902 | 1,081,363 |
사외적립자산의 공정가치 | (1,193,938) | (1,198,830) |
순확정급여부채(자산) | (8,036) | (117,467) |
(2) 확정급여채무의 변동 내역
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
---|---|---|
기 초 | 1,081,363 | 740,077 |
당기근무원가 | 104,669 | 80,080 |
이자비용 | 10,668 | 8,079 |
재측정요소: | ||
- 경험적조정으로 인한 보험수리적 손익 | - | - |
- 인구통계정가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
제도에서의 지급: | ||
- 급여의 지급 | (10,798) | (34,418) |
기 말 | 1,185,902 | 793,818 |
(3) 사외적립자산의 변동 내역
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
---|---|---|
기 초 | 1,198,829 | 861,657 |
이자수익 | 11,966 | 9,544 |
재측정요소: | ||
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (1,933) | (730) |
기여금: | ||
- 사용자 | - | - |
제도에서의 지급: | ||
- 급여의 지급 | (14,924) | (46,627) |
기 말 | 1,193,938 | 823,844 |
(4) 사외적립자산의 구성 내역사외적립자산은 모두 정기예금으로 구성되어 있습니다.(5) 주요 보험수리적가정
구 분 |
당분기말 | 전기말 |
---|---|---|
할인율 | 4.16% | 4.16% |
임금상승률 | 4.60% | 4.60% |
(6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석
구 분 |
확정급여채무에 대한 영향 |
||
---|---|---|---|
가정의 변동폭 |
가정의 증가 |
가정의 감소 |
|
할인율 | 1%p | 9.58% 감소 | 11.40% 증가 |
임금상승률 | 1%p | 11.55% 증가 | 9.86% 감소 |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위적립방식과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
(7) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향
당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.
2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 462,934천원입니다.
확정급여채무의 가중평균만기는 10.86년(전기 10.48년)입니다.
나. 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 24,786천원(전분기: 21,893천원)입니다.
19. 자본금과 주식발행초과금
당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 31,721,539주(전기말: 31,684,010주)이며 1주당 액면금액은 100원입니다.
(단위: 주, 천원) |
구 분 |
주식수 |
보통주자본금 |
주식발행초과금 |
계 |
---|---|---|---|---|
전기초 | 25,913,929 | 2,591,393 | 98,528,622 | 101,120,015 |
주식선택권의 행사 | 63,600 | 6,360 | 147,689 | 154,049 |
전분기말 | 25,977,529 | 2,597,753 | 98,676,311 | 101,274,064 |
당기초 | 31,684,010 | 3,168,401 | 121,358,868 | 124,527,269 |
주식선택권의 행사 | 37,529 | 3,753 | 224,621 | 228,374 |
당분기말 | 31,721,539 | 3,172,154 | 121,583,489 | 124,755,643 |
20. 주식기준보상
(1) 당사는 주주총회 결의에 의거해서 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
구 분 | 상세내용 |
---|---|
주식선택권으로 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
부여방법 | 보통주 신주발행 |
가득조건 및 행사 가능 시점 | 부여일 이후 3~7년 이상 재직한 당사의 임직원에 한하여 행사가능하며,행사기간 시작일부터 행사기간 내 부여된 주식수의 전부 또는 일부에 관해 선택권 행사 가능 |
(2) 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
구 분 |
주식매수선택권 수량(단위: 주) |
가중평균 행사가격(단위: 원) |
||
---|---|---|---|---|
당분기 |
전분기 |
당분기 |
전분기 |
|
기초 잔여주 | 434,620 | 842,072 | 4,160 | 2,483 |
부 여 | 187,000 | 59,077 | 6,147 | 4,550 |
행 사 | (37,529) | (63,600) | 2,570 | 841 |
소 멸 | (24,000) | (5,985) | 4,550 | 3,977 |
기말 잔여주 | 560,091 | 831,564 | 4,913 | 2,745 |
기말 행사가능 주식수 | 48,637 | 354,254 | 3,232 | 850 |
당분기말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 7.08년이며, 행사가격은 4,913원입니다.
(3) 당사는 당기 및 전기 중 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위: 원) |
부여차수 | 기준일 | 행사기간 개시일 | 만기일 | 부여일 공정가액(*1) | 무위험수익률 | 주가변동성(*2) |
---|---|---|---|---|---|---|
1차 | 2019-01-29 | 2022-01-29 | 2026-01-29 | 389 | 2.02% | 55.41% |
2차 | 2019-03-19 | 2022-03-19 | 2026-03-19 | 369 | 1.95% | 51.73% |
3차 | 2019-06-30 | 2022-06-30 | 2026-06-30 | 1,293 | 1.58% | 43.82% |
4차 | 2020-04-10 | 2023-04-11 | 2027-04-10 | 1,303 | 1.33% | 89.79% |
5차 | 2020-11-18 | 2023-11-19 | 2027-11-18 | 2,853 | 1.42% | 106.25% |
6차 | 2021-03-29 | 2024-03-29 | 2028-03-29 | 4,400 | 1.52% | 76.05% |
7차 | 2021-05-28 | 2024-05-28 | 2028-05-28 | 4,245 | 1.68% | 69.19% |
8차 | 2021-09-10 | 2024-09-10 | 2028-09-10 | 5,025 | 1.75% | 68.80% |
9차 | 2021-11-19 | 2024-11-19 | 2028-11-19 | 5,008 | 2.19% | 67.32% |
10-1차 | 2022-01-27 | 2025-01-27 | 2032-01-26 | 5,720 | 2.63% | 61.49% |
10-2차 | 2022-01-27 | 2026-01-27 | 2032-01-26 | 5,720 | 2.63% | 61.49% |
10-3차 | 2022-01-27 | 2027-01-27 | 2032-01-26 | 5,720 | 2.63% | 61.49% |
10-4차 | 2022-01-27 | 2028-01-27 | 2032-01-26 | 5,720 | 2.63% | 61.49% |
10-5차 | 2022-01-27 | 2029-01-27 | 2032-01-26 | 5,720 | 2.63% | 61.49% |
11차 | 2022-01-27 | 2025-01-27 | 2029-01-26 | 5,255 | 2.59% | 61.49% |
12차 | 2022-03-29 | 2025-03-29 | 2029-03-29 | 5,158 | 2.98% | 61.06% |
13-1차 | 2023-03-29 | 2026-03-29 | 2033-03-29 | 3,570 | 3.25% | 57.55% |
13-2차 | 2023-03-29 | 2027-03-29 | 2033-03-29 | 3,570 | 3.25% | 57.55% |
13-3차 | 2023-03-29 | 2028-03-29 | 2033-03-29 | 3,570 | 3.25% | 57.55% |
13-4차 | 2023-03-29 | 2029-03-29 | 2033-03-29 | 3,570 | 3.25% | 57.55% |
13-5차 | 2023-03-29 | 2030-03-29 | 2033-03-29 | 3,570 | 3.25% | 57.55% |
14차 | 2023-03-29 | 2026-03-29 | 2030-03-29 | 3,143 | 3.30% | 57.55% |
15차 | 2023-11-17 | 2026-05-18 | 2030-05-18 | 2,431 | 3.75% | 65.22% |
16-1차 | 2024-03-28 | 2027-03-28 | 2034-03-28 | 2,718 | 3.35% | 59.75% |
16-2차 | 2024-03-28 | 2028-03-28 | 2034-03-28 | 2,718 | 3.35% | 59.75% |
16-3차 | 2024-03-28 | 2029-03-28 | 2034-03-28 | 2,718 | 3.35% | 59.75% |
16-4차 | 2024-03-28 | 2030-03-28 | 2034-03-28 | 2,718 | 3.35% | 59.75% |
16-5차 | 2024-03-28 | 2031-03-28 | 2034-03-28 | 2,718 | 3.35% | 59.75% |
17차 | 2024-03-28 | 2027-03-28 | 2031-03-28 | 2,336 | 3.35% | 59.75% |
18차 | 2025-03-31 | 2028-03-31 | 2032-03-31 | 5,920 | 2.85% | 60.77% |
(*1) 1차, 2차 부여분의 경우 무상증자로 인해 최초 부여시점 대비 행사 가능한 주식선택권의 수량이 90배 증가하였고, 3차, 4차 부여분의 경우 무상증자 효과로 행사 가능한 주식선택권의 수량이 3배 증가하였습니다. 각 회차별 부여일 공정가액은 행사 가능한 주식선택권 수량 증가분을 반영하여 조정 표시하였습니다.(*2) 주가변동성은 기초자산인 주식가치 평가 시 선정한 유사회사의 지난 180일간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준 편차 평균값입니다.
(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 39,035천원과 123,210천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.
21. 주당손실
기본주당손실은 당사의 보통주당분기순손실을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
(1) 기본주당손실
(단위: 주, 원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 | ||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
보통주분기순손실 (*1) | (1,706,384,935) | (1,706,384,935) | (1,801,774,789) | (1,801,774,789) |
가중평균유통보통주식수(*2) | 31,697,771 | 31,697,771 | 26,225,182 | 26,225,182 |
기본주당손실 | (54) | (54) | (69) | (69) |
(*1) 전분기에는 전분기순손실에서 우선주 누적배당금(제 1종 전환우선주: 액면가액 주당 100원의 1%, 제 2종 전환우선주: 발행가액 주당 6,500원의 1%)을 차감하여 산출하였습니다.
(*2) 당사는 2019년 1차, 2020년 2차 무상증자를 실시하였으며, 당분기말 및 전분기말 주식수는 동 효과를 반영한 수량입니다. 당분기의 가중평균 유통보통주식수는 다음과 같이 산정되었습니다.
(단위: 주) |
구 분 | 일 자 | 주식수 | 유통주식수 |
---|---|---|---|
기초보통주식수 | 2025-01-01 | 31,684,010 | 31,684,010 |
주식매수권 행사 | 2025-02-27 | 37,529 | 13,761 |
계 | 31,721,539 | 31,697,771 |
(2) 희석주당손실
희석주당손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주와 주식선택권이 있습니다. 전환우선주는 보통주로 전환된 것으로 보며 전환우선주부채 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주분기순손실에서 가감하였습니다. 희석효과 고려 시 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 당분기 및 전분기 전환우선주와 주식선택권 모두 희석효과가 없음에 따라 희석주당이익 계산시포함하지 아니하였습니다.
22. 영업비용의 성격별 분류당분기 및 전분기의 영업비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
원재료비 | 565,634 | 565,634 | 241,319 | 241,319 |
급 여 | 752,813 | 752,813 | 562,085 | 562,085 |
퇴직급여 | 128,158 | 128,158 | 100,507 | 100,507 |
복리후생비 | 75,364 | 75,364 | 121,638 | 121,638 |
대손상각비 | 21,088 | 21,088 | - | - |
감가상각비 | 200,656 | 200,656 | 91,841 | 91,841 |
사용권자산상각비 | 284,028 | 284,028 | 184,326 | 184,326 |
무형자산상각비 | 11,531 | 11,531 | 9,943 | 9,943 |
경상연구개발비 | 847,401 | 847,401 | 864,163 | 864,163 |
운반비 | 126,421 | 126,421 | 44,760 | 44,760 |
지급수수료 | 598,676 | 598,676 | 306,325 | 306,325 |
건물관리비 | 94,104 | 94,104 | 74,098 | 74,098 |
기 타 | 264,254 | 264,254 | 272,787 | 272,787 |
계 | 3,970,128 | 3,970,128 | 2,873,792 | 2,873,792 |
23. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기 및 전분기의 기타수익 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
정부보조금 | 169,356 | 169,356 | 13,956 | 13,956 |
잡이익 | 21 | 21 | 1 | 1 |
계 | 169,377 | 169,377 | 13,957 | 13,957 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
잡손실 | 26 | 26 | 400 | 400 |
24. 금융수익 및 금융원가
(1) 당분기 및 전분기의 금융수익 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
이자수익 | 129,000 | 129,000 | 136,039 | 136,039 |
외환차익 | 16,041 | 16,041 | 11,450 | 11,450 |
외화환산이익 | 7,194 | 7,194 | 20,318 | 20,318 |
계 | 152,235 | 152,235 | 167,807 | 167,807 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융원가 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
이자비용 | 53,329 | 53,329 | 9,212 | 9,212 |
외환차손 | 8,711 | 8,711 | 454 | 454 |
외화환산손실 | 8 | 8 | - | - |
계 | 62,048 | 62,048 | 9,666 | 9,666 |
25. 특수관계자 등
(1) 특수관계자 현황 ① 당분기말과 전기말 현재 당사의 지배기업 및 종속기업은 없습니다. ② 당 분기와 전분기 중 당사와 수익ㆍ비용 거래가 있거나 당분기말과 전기말 현재 당사와 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타의 특수관계자는 다음과 같습니다 .
구 분 |
당분기/당분기말 |
전분기/전기말 |
---|---|---|
기타의 특수관계자 | - | 한국산업은행(*) |
(*) 한국산업은행은 전기초 당사의 이사회 이사 선임권을 보유하고 있어 기타의 특수관계자로 분류되었으나, 전기 중 해당 이사 선임권이 해지되어 전기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(2) 주요 거래당분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 없으며, 전분기 중 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 특수관계자명 | 이자수익 |
기타의 특수관계자 | 한국산업은행 | 101,561 |
(3) 채권ㆍ채무의 주요 잔액당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 없습니다.
(4) 자금거래당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상
당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 |
당분기 |
전분기 |
---|---|---|
급 여 |
146,536 | 124,724 |
퇴직급여 |
23,856 | 20,221 |
주식기준보상 |
(26,174) | 12,838 |
계 | 144,218 | 157,783 |
26. 영업부문 정보당사의 영업부문은 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위이며, 당분기말 현재 당사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다. 또한 당분기의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.
27. 약정사항 당사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 770,193천원의 보증보험을 제공받고 있습니다.
가. 회사의 배당 정책
2025년 1분기말 현재 당사 정관에서는 아래와 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다.
제 8 조 (주권의 발행과 종류) ① 회사가 발행하는 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 제 11 조의 1 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제 55 조 (이익금의 처분) 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 56 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제 57 조 (중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6 월 30 일 24 시 현재의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제 1 항의 이사회 결의는 제 1 항의 기준일 이후 45 일내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 6. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 ④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
나. 주요배당지표
구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
---|---|---|---|---|
제10기 1분기 | 제9기 | 제8기 | ||
주당액면가액(원) | ||||
(연결)당기순이익(백만원) | ||||
(별도)당기순이익(백만원) | ||||
(연결)주당순이익(원) | ||||
현금배당금총액(백만원) | ||||
주식배당금총액(백만원) | ||||
(연결)현금배당성향(%) | ||||
현금배당수익률(%) | ||||
주식배당수익률(%) | ||||
주당 현금배당금(원) | ||||
주당 주식배당(주) | ||||
다. 과거 배당 이력
(단위: 회, %) |
연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
---|---|---|---|
분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
(기준일 : | ) |
주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
설립 | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
1주당 29주 발행 | ||||||
1주당 29주 발행 | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
1주당 2주 발행 | ||||||
1주당 2주 발행 | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
우선주의 보통주 전환으로 차감 | ||||||
- | ||||||
우선주의 보통주 전환으로 차감 | ||||||
- | ||||||
우선주의 보통주 전환으로 차감 | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
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- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
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우선주의 보통주 전환으로 차감 | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
코스닥시장 상장 | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- | ||||||
- |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
(기준일 : | ) |
발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
합 계 | - | - | - | - |
(기준일 : | ) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
사모 | ||||||||||
합계 |
(기준일 : | ) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
사모 | |||||||||
합계 |
(기준일 : | ) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
사모 | |||||||||
합계 |
(기준일 : | ) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
사모 | |||||||||
합계 |
(기준일 : | ) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
사모 | |||||||||||
합계 |
가. 공모자금의 사용내역
(기준일 : | ) |
구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
(*) 당사는 코스닥 시장 공모를 통해 자금을 조달하였습니다. 2025년 1분기말 현재 자금사용 계획과 실제 자금사용 현황의 차액은 상기와 같으며, 미사용자금은 안정성이 높은 금융상품 등에 예치되어 있습니다.
나. 사모자금의 사용내역
(기준일 : | ) |
구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
다. 미사용자금의 운용내역 조달한 공모자금 중 644,862천원은 당초 자금사용 계획대로 발행제비용으로 사용하였고, 2025년 1분기말 현재 계속 사용 중으로 계획과 실제 자금사용 내역의 차이가 발생하였습니다. 실제로 사용되지 아니한 공모자금 14,050,244천원과 사모자금 3,061,082천원의 경우 자금사용 계획에 따라 운영자금으로 사용할 계획이며, 현재 사용하지 않은 자금은 아래와 같이 안정적인 예ㆍ적금 등으로 운용하고 있습니다.
(기준일 : | ) |
종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
---|---|---|---|---|
계 | - |
(*) 해당 상품은 예적금으로 계약기간과 실투자기간에 대한 기재를 생략하고 있습니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사의 재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책 등에 관한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5. 재무제표 주석 2.1 재무제표 작성기준' 등을 참조하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위: 천원, %) |
구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
---|---|---|---|---|
제10기 1분기말 | 매출채권 | 244,644 | 2,581 | 1.06 |
계약자산 | 829,116 | 66,098 | 7.97 | |
합 계 | 1,073,760 | 68,679 | 6.40 | |
제9기말 | 매출채권 | 429,695 | 4,231 | 0.98 |
계약자산 | 575,991 | 43,360 | 7.53 | |
합 계 | 1,005,687 | 47,591 | 4.73 | |
제8기말 | 매출채권 | 151,232 | 3,576 | 2.36 |
계약자산 | 247,374 | 25,978 | 10.50 | |
합 계 | 398,606 | 29,554 | 7.41 |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위: 천원) |
구 분 | 제10기 1분기 | 제9기 | 제8기 |
---|---|---|---|
1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 47,591 | 29,554 | - |
2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
② 상각채권회수액 | - | - | - |
③ 기타증감액 | - | - | - |
3. 대손상각비 계상(환입)액 | 21,088 | 18,037 | 29,554 |
4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 68,679 | 47,591 | 29,554 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 개별평가 결산일 현재 채권자의 신용상태 및 거래상황을 파악하여 개별채권의 회수가능여부를판단합니다. 회수가능성이 없다고 판단되는 경우(파산 등) 채권에 대하여 대손충당금을 설정합니다. (나) 집합평가 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 기타채권에 대해 개별 분석을 통하여 당사의 대금회수에 관한 과거 경험을 토대로 기간별로 대손충당금 설정율을 적용하였습니다. 2025년 1분기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 설정된 대손충당금은 다음과 같습니다.
(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원) |
구 분 | 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 계 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
만기미경과 채권 | 만기가 경과된 채권 | ||||||
3개월 이하 | 6개월 이하 | 12개월 이하 | 12개월 초과 | ||||
국 내 | 49,206 | - | - | - | - | - | 49,206 |
해 외 | 192,857 | - | - | - | 2,581 | - | 195,439 |
계 | 242,063 | - | - | - | 2,581 | - | 244,645 |
다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산 보유현황
(단위: 천원) |
사업부문 | 계정과목 | 제10기 1분기말 | 제9기말 | 제8기말 |
---|---|---|---|---|
Full service | 원재료 | 259,816 | 206,025 | 291,387 |
부재료 | 117,276 | 15,874 | 37,290 | |
합 계 | 377,092 | 221,898 | 328,677 | |
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 1.16% | 0.73% | 1.44% | |
재고자산회전율(회수) [매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | N/A | N/A | N/A |
(2) 재고자산의 실사 내역(가) 실사일자 매년 12월에 정기재고조사 실시하며, 재고조사 기준일인 12월 말과 실사일 사이의 변동분에 대해서는 해당 기간의 입출고 내역을 확인합니다.
(나) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인 등의 입회여부 당사의 재고실사는 외부감사인 입회 하에 실시하고, 주요 자산에 대한 표본 추출을 통해 그 실재성 및 완전성을 확인합니다. 2024년말 기준 재고자산에 대하여 2024년 12월 30일 당사의 외부감사인인 삼일회계법인의 입회하에 재고자산을 실사하였습니다.
(다) 장기체화재고 당사는 기준일로부터 6개월간 재고의 이동이 없는 재고자산에 대하여 장기체화재고로 인식하여 평가충당금을 설정하고 있습니다.
(단위 : 천원) |
구 분 | 보유금액 | 평가손실충당금 | 기말잔액 |
원재료 | 260,094 | 278 | 259,816 |
부재료 | 119,140 | 1,864 | 117,276 |
계 | 379,234 | 2,142 | 377,092 |
라. 수주계약 현황
해당사항 없습니다.
마. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 평가III-5. 재무제표 주석 5. 금융상품 공정가치' 부분을 참고해주시기 바랍니다.(2) 유형자산의 공정가치 평가해당사항 없습니다.
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(사업보고서에 기재 예정).
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
감사보고서 | |||||||
연결감사보고서 | |||||||
감사보고서 | |||||||
연결감사보고서 | |||||||
감사보고서 | |||||||
연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원, 시간) |
사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
(*) 제 9기의 감사용역 체결현황 외에 증권신고서 제출 첨부를 위한 반기검토 업무 계약(보수: 40백만원)을 체결하였습니다.
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위: 백만원) |
사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경사항 당사는 코스닥시장 상장을 위하여 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제11조 제1항 및 동법 시행령 제14조 제6항에 따라 감사인을 지정받아 삼덕회계법인과 제8기(2023년) 외부감사계약을 체결하였고, 제9기(2024년)에는 삼일회계법인을 외부감사인으로 신규 선임하였습니다. 당사는 삼일회계법인과 외부감사계약(제10기~제12기)을 체결하였습니다. 이에 따라2025년부터 2027년까지 3년간 삼일회계법인이 당사의 외부감사 업무를 수행하게 됩니다.
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분 기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정).
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정).
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정).
가. 투표제도 현황
(기준일 : | ) |
투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
---|---|---|---|
도입여부 | |||
실시여부 |
나. 소수주주권 당사는 설립일로부터 2025년 1분기말 현재까지 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 설립일로부터 2025년 1분기말 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁 혹은 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
(기준일 : | ) |
구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
---|---|---|---|
발행주식총수(A) | |||
의결권없는 주식수(B) | |||
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
의결권이 부활된 주식수(E) | |||
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
마. 주주총회 의사록 요약
개최일자 | 구 분 | 안 | 결의내용 | 비 고 |
---|---|---|---|---|
2022-01-27 | 임시주주총회 | 1. 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 가결 | - |
2022-03-10 | 임시주주총회 | 1. 정관 일부 개정의 건 | 원안대로 가결 | - |
2022-03-29 | 정기주주총회 | 1. 결산보고서 승인의 건2. 임원보수총액한도 승인의 건3. 주식매수선택권 부여의 건4. 정관 목적 변경의 건 | 원안대로 가결 | - |
2022-10-07 | 임시주주총회 | 1. 임원 변경의 건 | 원안대로 가결 | - |
2023-03-29 | 정기주주총회 | 1. 결산보고서 승인의 건2. 임원보수총액한도 승인의 건3. 기타비상무이사 중임의 건4. 주식매수선택권 부여의 건5. 주식매수선택권 부여의 건6. 주식매수선택권 행사방법 결정의 건 | 원안대로 가결 | - |
2023-11-17 | 임시주주총회 | 1. 사내이사 중임의 건2. 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 가결 | - |
2024-03-28 | 정기주주총회 | 1. 결산보고서 승인의 건2. 이사보수총액한도 승인의 건3. 감사보수총액한도 승인의 건4. 감사 중임의 건5. 이사 선임의 건6. 정관 일부 개정의 건7. 주식매수선택권 부여의 건8. 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 가결 | - |
2025-03-31 | 정기주주총회 | 1. 제9기 재무제표 승인의 건2. 이사 보수 한도 총액 승인의 건3. 감사 보수 한도 총액 승인의 건4. 사내이사 선임의 건5. 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 가결 | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
(기준일 : | ) |
성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 기 말 | ||||||
주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
계 | |||||||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
성 명 |
금 창 원 |
생년월일 |
1981. 05. 23 | |||
학 력 |
학교명 |
전공분야 |
학 위 |
졸업년도 |
||
숭실대학교 | 생명정보학 | 학사 | 2005.02 | |||
KAIST | 생명정보학 | 석사 | 2007.02 | |||
University of Southern California | Computational biology and bioinformatics | 박사 수료 | 2012.02 | |||
경 력 |
기 간 |
근무처명 |
||||
2016.10 ∼ 현 재 | (주)쓰리빌리언 | 대표이사 | ||||
2015.04 ∼ 2016.10 | (주)마크로젠 | 부서장 | ||||
2012.01 ∼ 2014.12 | (주)제퍼런스 | 대표이사 | ||||
2007.03 ∼ 2010.07 | 분자설계연구소 | 연구원 |
다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무 해당사항 없습니다. 2. 최대주주 변동현황 당사는 설립이후 2025년 1분기말 현재까지 최대주주의 변동이 없었습니다.
3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식소유현황
(기준일 : | ) |
구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
---|---|---|---|---|
5% 이상 주주 | - | |||
- | ||||
- | ||||
우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
(기준일 : | ) |
구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
소액주주 |
가. 임원 현황
(기준일 : | ) |
성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
나. 직원 등의 현황
직원 등의 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정).
다. 미등기임원 보수 현황
미등기임원 보수 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정).
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다(반기/사업보고서에 기재 예정).
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 현황 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등 해당사항 없습니다.
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없습니다.
가. 제재현황
해당사항 없습니다.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항 없습니다.
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없습니다.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다.
나. 중소기업 검토표
다. 보호예수 현황
(기준일 : | ) |
주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
---|---|---|---|---|---|---|
라. 상장기업의 재무사항 비교표
(기준 재무제표 : | ) | (상장일 : | , 인수인 : | ) |
추정대상 | 계정과목 | 예측치 | 실적치 | 예측치 달성여부 | 괴리율 |
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매출액 | |||||
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영업이익 | |||||
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영업이익 | |||||
당기순이익 |
(주1) 당사는 2024년 11월 14일에 코스닥시장에 상장하였으며, 증권신고서에 기재된 2024년 예측치와 2024년 실적비교표를 작성하였습니다. (주2) 위 표에서의 '예측'은 상장시 증권신고서에 기재된 미래 영업실적의 추정치이며, 괴리율은 '(예측치-실적치)/예측치'로 산정된 비율입니다. (주3) 1차년도 괴리율은 하기 사항에 따른 괴리입니다. - 예측치 대비 인원 증가 및 인당 인건비 상승, 개발속도 증가를 위한 비용 추가투입 등으로 인한 판매비와 관리비 증가로 인해 영업손실 증가- 영업손실 증가로 인한 당기순손실 증가 발생
마. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만)
(기준일 : | ) |
요건별 회사 현황 | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | |||
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사업연도 | 매출금액 | 해당여부 | 사유 | 종료시점 | |
바. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)
(기준일 : | ) |
요건별 회사 현황 | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | ||||
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사업연도 | 법인세 차감전계속사업손익(A) | 자기자본금액(B) | 비율(A/B) | 해당여부 | 종료시점 | |
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
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