분기보고서 3.5 (주)솔루에타 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 16 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 솔루에타
대 표 이 사 :	김 종 숙
본 점 소 재 지 :	경기도 화성시 마도면 해운로 498-42
	(전 화) 031-508-2655
	(홈페이지) http://www.solueta.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 황 재 동
	(전 화) 031-508-2655

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr;가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원) (주)디엠씨1973.11.02경기도 성남시 소재자동차 부품 제조/판매67,292의결권 과반수(100% 지분) 소유&cr;(회계기준서 1110호)해당&cr;(자산총액의 10% 이상)(주)바이오메트릭스2015.12.10경기도 용인시 소재생체인식인증사업780의결권 과반수(66.67% 지분) 소유&cr;(회계기준서 1110호) 해당없음(주)디티에스2000.07.31전라북도 군산시 소재특수열교환기 설계/제조59,980의결권 과반수(50.17% 지분) 소유&cr;(회계기준서 1110호) 해당&cr;(자산총액의 10% 이상)

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

*1) 당사는 2016.03.29 기 공시한 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)와 같이 신규 시장(자동차부품) 진출 및 성장 동력 확보의 목적으로 (주)디엠씨 지분 전량을 인수하였습니다. 양수 일자는 2016.04.07 이며, 양수주식수는 652,720주(100%)로 총 양수금액은 28,935,077,600원(주당 44,330원) 입니다.&cr;(주)디엠씨의 종속회사인 해외 법인은 기재 생략하였습니다.&cr;*2) (주)바이오메트릭스는 당기 현재 총자산 및 매출, 순이익 등이 미비하여 연결대상에 포함시키지 않았습니다.&cr;*3) 당사는 2017.12.27 기 공시한 타법인주식및출자증권취득결정에서와 같이 특수열교환기 시장 진출 및 성장 동력 확보의 목적으로 (주)디티에스 지분을 취득하였습니다. 취득 일자는 2017.12.27 이며, 취득주식수는 2,715,401주(50.17%)로 총 취득금액은 13,577,005,000원(주당 5,000원)입니다.&cr;*4) (주)디티에스는 3월 결산법인으로 상기 최근사업연도말 자산총액은 2018년 3월 기준으로 작성하였습니다.&cr;

나. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2013년 12월 27일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경일자	변경소재지
2003.06.27	경기도 군포시 당정동 150-16
2008.09.02	경기도 안산시 단원구 별망로 519번길 27
2018.05.25	경기도 화성시 마도면 해운로 498-42

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	퇴임임원	취임임원
2015.06.09	사내이사 박성권&cr;사내이사 정순천&cr;사내이사 조재관	-
2015.06.17	대표이사 조재위&cr;감사 이신두	대표이사 박동원&cr;사내이사 유상현&cr;사외이사 이승문&cr;감사 윤명중
2017.03.28	대표이사 박동원	대표이사 유춘열&cr;기타비상무이사 박진수
2018.02.07	기타비상무이사 박진수	-
2018.03.28	대표이사(사내이사직 유지) 유춘열&cr;사내이사 유상현&cr;&cr;	대표이사 김종숙&cr;사내이사 황재동&cr;사외이사 이승문&cr;사외이사 김윤태&cr;기타비상무이사 안경수&cr;기타비상무이사 이성민
2018.05.23	기타비상무이사 안경수	-

다. 최대주주의 변동

변동일자	변경 전	변경 후	비고
2015.06.17	조재위	(주)다산네트웍스	주식양수도계약 이행 완료

라. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;<(주)솔루에타>

일자	주요사항
2003.06	(주)에스테크 설립
2004.01	벤처기업 확인 (중소기업청)
2005.01	기업부설연구소 설립
2008.06	상호변경 (주식회사 솔루에타)
2008.09	안산공장 준공
2010.07	해외현지법인 설립 (중국 동관솔루에타전자 유한공사)
2011.08	삼성전자 Eco Partner 인증 획득
2012.02	화성공장 준공
2012.12	세계 일류상품 선정 (지식경제부/KOTRA)
2013.12	코스닥 시장 상장
2014.05	한국거래소 히든챔피언 선정 (현, 라이징스타)
2014.12	5천만불 수출의탑 수상
2015.04	한국거래소 라이징스타 선정
2015.06	최대주주 변경 (주식회사 다산네트웍스)&cr;박동원 대표이사 선임
2015.12	(주)바이오메트릭스 JV 설립 (지분율 60.00%)&cr;(주)핸디소프트 지분투자 (지분율 12.67%)
2016.04	제2회차 전환사채 320억 발행&cr;(주)디엠씨 지분 전량 인수 (지분율 100.00%)&cr;동관솔루에타전자유한공사 지분 전량 매각 (매각상대방 : 노바스아이오티(주))
2017.03	유춘열 대표이사 취임
2017.11	6년 연속 세계 일류상품 선정(산업통상자원부/KOTRA)
2017.12	(주)디티에스 지분취득 (지분율 50.17%)
2018.03	김종숙 대표이사 취임

&cr;주요 종속회사 <(주)디엠씨>

일자	주요사항
1973.11	회사설립(사명 : 동명통산)
1979.07	현대자동차, 대우자동차 부품 계열화 업체 지정
1981.06	기아자동차 부품계열화 업체로 지정
1989.07	과학기술처 기업부설 연구소 인가
1999.12	경기도 평택공장(2공장) 설립
2002.03	중국 청도 공장 설립
2003.02	산업자원부 장관 표창(품질기술혁신부문)
2006.06	수출유망 중소기업 지정
2006.12	경북 영천공장(3공장) 설립
2009.02	TS/ISO14001 인증
2009.05	경영혁신중소기업(MAIN-BIZ) 인증
2009.06	기술혁신중소기업(INNO-BIZ) 인증
2010.05	"자동차의 날" 은탑 산업훈장 수훈
2011.12	"무역의 날" 3,000만불 수출의 탑 수상
2012.06	다산그룹 계열사 편입
2012.06	유춘열 대표이사 취임
2012.10	상호변경(동명통산 → 디엠씨) 및 판교사옥으로 본점 이전
2013.10	GM 자동차부품 우수 품질상 수상
2013.10	안전보건경영시스템(OHSAS18001) 인증
2014.11	GM supplier Quality Excellence 2013 수상
2014.11	GM 자동차부품 우수품질상 수상
2015.04	최대주주 변경(다산인베스트 → 다산네트웍스)
2015.12	브라질 현지 법인 설립
2016.04	최대주주 변경(다산네트웍스 → 솔루에타)
2018.03	주상균 대표이사 취임 (신달석, 주상균 공동 대표이사 체제)
2018.05	유상증자 60억원 (자본금 65.2억 → 85.2억원)

&cr;주요 종속회사 <(주)디티에스>

일자	주요사항
2000.07	회사설립 (사명: 핀튜브테크놀로지)
2002.07	우수벤처기업 등록 및 이노비즈 기업 선정
2003.02	ASME(미국기계학회) U&S 인증
2003.09	ISO9001/2000 획득
2007.02	무역의날 500만불 수출탑 수상
2007.02	동양그룹 계열사로 편입
2008.11	무역의 날 1,000만불 수출탑 수상
2011.12	사명 변경 '동양티에스(주)'
2011.12	군산자유무역지역으로 공장 이전
2012.03	OHSAS1800&ISO14001, ISO9001 획득
2013.12	'다산그룹' 편입
2014.12	군산 공장 증축
2014.12	사명 변경 '㈜디티에스'
2016.10	'Kais CCPP' 프로젝트 수주
2017.01	(주)포스코건설 우수업체 인증
2017.09	현대엔지니어링(주) 우즈베키스탄 천연가스 액화정제시설 공랭식 증기복수기 &cr;사업 수주
2017.12	최대주주 변경 : 다산네트웍스 → 솔루에타(지분율 : 50.17%)
2018.02	김성용 대표이사 취임 (손경철, 김성용 공동 대표이사 체제)
2018.09	CRYOGENMASH 우즈베키스탄 천연가스 액화정제시설 공랭식 증기복수기 사업 수주

&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2018년 02월 21일전환권행사보통주1,060,0705005,6602014년 09월 30일무상증자보통주5,513,2585005002014년 05월 29일주식매수선택권행사보통주8,0005004,5002014년 02월 24일주식매수선택권행사보통주34,5005004,5002014년 01월 15일전환권행사보통주208,3335004,8002014년 01월 15일전환권행사우선주208,3335004,8002014년 01월 13일주식매수선택권행사보통주42,0005004,5002013년 12월 31일주식매수선택권행사보통주90,5005004,5002013년 12월 30일전환권행사보통주208,3335004,8002013년 12월 20일유상증자(일반공모)보통주1,030,00050024,000

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
제2회차 전환사채 전환권 행사
1:1 무상증자
-
-
-
감소
-
-
-
상장공모

*) 2018.02.21 제2회차 전환사채 60억원 전환청구권 행사로 1,060,070주가 추가 발행되어, 현재 발행주식 총수는 12,086,586주 입니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

미상환 전환사채 발행현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2018년 05월 16일2023년 05월 16일12,000,000,000보통주2019.05.16&cr;~2023.04.161004,24012,000,000,0002,830,188-12,000,000,000-1004,24012,000,000,0002,830,188-

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수
제3회&cr;무기명식 이권부 무보증 무담보 &cr;사모 전환사채
합 계	-	-	-

*1) 당사는 2016.04.06 발행한 제2회 기명식 무보증 전환사채 320억원 중 260억원을 3차례에 거쳐(2017.12.20 160억원, 2018.5.31 50억원, 2018.06.20 50억원) 조기상환하였습니다. 또한 2018.02.21 전환사채 60억원은 전환청구권 행사로 1,060,070주가 주식으로 발행되어 현재 미상환 전환사채는 없습니다.&cr;*2) 제3회 전환사채는 제2회 전환사채 조기상환(100억원) 및 원자재 매입 (20억원)등운영자금을 목적으로 발행하였으며, 투자자의 조기상환청구권 및 회사의 매도청구권이 포함되어 있습니다. 자세한 내용은 2018.05.14 기 공시한 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;*3) 제3회 전환사채는 시가하락에 따른 전환가액의 조정을 통해 기존 5,160원에서 4,240원으로 조정되어 전환가능주식수는 기존 2,325,581주에서 2,830,188주로 변동되었습니다. 자세한 내용은 2018.08.16 기 공시한 '전환가액의 조정'을 참고하여 주시기 바랍니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주47,000,0003,000,00050,000,000-12,163,5121,500,00013,663,512-76,9261,500,0001,576,926-76,926-76,926자사주 소각---------1,500,0001,500,000보통주 전환12,086,586-12,086,586-----12,086,586-12,086,586-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

*) 2018.02.21 제2회차 전환사채 60억원 전환청구권 행사로 1,060,070주가 주식으로 발행되어 작성일 기준 현재 보통주 발행주식수는 12,086,586주입니다.&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주12,086,586-합계12,086,586-------------------------보통주12,086,586-합계12,086,586-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제54조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 4항에 따라 이사회가 승인하는 경우에는 이사회결의로 한다.

제55조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기 배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 &cr;발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500500500-1,4789-3,4483,029712-4,679501-313-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제16기 3분기	제15기	제14기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

(주)솔루에타와 그 종속기업의 사업 내용&cr; &cr;당사와 연결종속회사(이하 연결실체)는 전자파차단소재의 제조 및 판매 사업을 운영하는 전자파차단소재 부문과 자동차부품의 제조 및 판매 사업을 운영하는 자동차부품 부문, 생체인식인증 등의 사업을 운영하는 생체인식인증 부문, 특수열교환기 설계 및 제조하는 특수열교환기 부문으로 구성되어 있습니다. &cr;

사업부문	대상회사
전자파 차단소재 부문	(주)솔루에타 (대한민국)
자동차 부품 부문	(주)디엠씨 (대한민국)&cr;청도동명기차배건유한공사 ((주)디엠씨의 종속기업, 중국)&cr;DMC Brasil Participacoes Ltda. ((주)디엠씨의 종속기업, 브라질)
생체인식인증 부문	(주)바이오메트릭스 (대한민국)
특수열교환기 부문	(주)디티에스 (대한민국)

&cr;

1. 사업의 개요&cr;

[전자파차단소재 부문]&cr; &cr;가. 산업의 특성

1900년대 초반부터 연구가 시작된 전자파 노이즈 관련 분야는 1940년대에 2차 세계대전 중에 각종 전자장치, 라디오, 네비게이션 등의 사용이 증가하면서 군사적 목적으로 본격 연구되었으며, 1960년대에 직접회로 소자로 만들어진 컴퓨터가 등장하면서 민간 차원에서도 전자파 간섭문제에 대한 대응방안이 필요하게 되었습니다.

이후, 2000년대에 들어 무선통신과 IT기기들이 급속히 발달하고 전자기기들이 복잡해지면서 전자파 발생원의 급증과 이로 인한 오동작의 사례가 많아 현재까지도 IT 선진국을 중심으로 전자파에 대한 규제가 논의되고 있습니다. 또한, 고성능의 경박단소(輕薄短小, 가볍고·얇고·짧고·작은)를 추구하는 Smart Device 시장의 성장과 함께 제한된 공간에 고성능의 회로를 집적해 설계하면서 높은 전압을 가진 회로 사이의 간격이 좁아져 기기의 정확한 작동을 위한 전자파 노이즈 차폐 솔루션은 전자기기 시장의 필수 아이템으로 부각되고 있습니다.

전자파 노이즈 차폐 관련 시장은 전자 기기가 사용되는 한 지속적으로 성장할 것이며, 전자기기의 인체유해성 논란 및 고사양화 되고 있는 IT기기를 바탕으로 점차 확대될 전망입니다. &cr;

나. 영업의 개황

당사는 EMC(Electromagnetic Compatibility) 산업의 성장 가능성을 보고 2001년 전신인 에스테크를 설립한 후, 2003년 6월 법인으로 전환하였습니다. 설립 초기에는 전자파 차폐 소재를 구매하여 고객이 요구하는 형태의 전도성 제품으로 가공하는 업체로서 휴대폰, LCD TV, 노트북 등 가전기기 시장에서 제조, 판매 사업을 시작하였습니다. 2008년에는 기업의 성장과 함께 IT 시장의 빠른 변화에 대응하여 전도성 Polyester, Polyurethane, Polyolefin 등의 기초소재를 직접 생산하기 위해 안산공장으로 이전하고 소재 생산라인 설비를 구축하였습니다. 또한, 설비 확장과 동시에 해당 분야의 엔지니어 등 재원을 확보하고 차별화된 기술개발과 품질 향상을 바탕으로 사업 다각화를 위해 노력하였으며, 기술력 평가를 통해 국책은행의 자금을 지원받는 등 성과를 달성하였고, 글로벌 유수의 기업을 고객으로 확보함으로써 본격적인 수출 확대 궤도에 올라서며 빠르게 성장하고 있습니다.

2012년에는 화성 점착공정을 완성하여 당사 제품과 관련된 전체 공정을 아우르는 수직체계를 구축, 업계 최초로 EMC 관련 부품소재를 원재료부터 완제품까지 생산할 수 있는 능력을 갖추었습니다. 이를 바탕으로 부품소재 산업의 특성상 발생되는 고객사의 까다로운 품질과 납기요구에 능동적으로 대처할 수 있게 됨은 물론 가격경쟁력과 차세대 복합 기능소재 개발에 필요한 기술적 기반을 확보할 수 있게 되었으며, 이를 통해 지식경제부에서 주관하는 세계일류상품에 선정되었습니다.

당사는 IT 기술의 발전과 무선데이터 통신의 대중화 및 고속화 흐름 속에 전자파 차폐 분야의 리딩기업으로 자리매김 하였고, 신소재 개발과 혁신, 제품 다변화를 위한 끊임 없는 노력으로 도전을 계속해 나가고 있습니다. 앞으로도 Smart Device 시대를 넘어 전기차, IoT(사물인터넷통신) 등의 시대의 흐름에 밀접하게 대응하고, 이를 통해 지속 발전해 나갈 것입니다.

&cr;다. 시장점유율&cr;전자파 차폐 소재 시장은 공식적인 조사기관을 통한 시장점유율 데이타를 확보하기에 어려움이 있어 정확한 시장점유율을 확인할 수 없으나, 자체 추정으로는 당사가 국내 시장에서 상당한 우위를 점하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr;

라. 시장의 특성 및 당사 경쟁력

당사 제품의 직접적인 매출처는 Smart Device 제조업체의 1차 Vendor 이지만, Apple, 삼성전자, LG전자 등의 제품에 사용되기 때문에 당사 제품의 채택 및 적용 여부는 최종 수요자에 의해 결정됩니다. Apple, 삼성전자, LG전자 등의 최종 수요자들은 신제품 개발과 동시에 양산 시 해당 제품에 Spec-In 되는 부품을 생산할 수 있는 업체를 찾기 때문에 기술적으로 빨리 대응할 수 있는 능력이 중요합니다. 특히, 최종 수요자들의 최신 제품에 적용하기 위해서는 기술 및 영업적 대응을 통해 신규 모델의 표준화 부품으로 승인 받는 것이 중요합니다.

또한, 최종 수요자는 급격한 수요변화에 따라 생산을 빠르게 대응할 수 있는 생산능력을 요구하고 있습니다. 당사는 수요자의 특성에 부응하기 위하여 2008년 자체 도금 라인 설치와 2012년 자체 점착 라인을 가동하여 업계에서 처음으로 전체 공정 생산체제을 확보하였고, 현재 글로벌 유수의 기업들에게 제품을 공급하고 있습니다.&cr;

마. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;당사의 주된 사업 영역인 전자파 차폐 소재는 모든 전자기기를 대상으로 적용될 수 있습니다. Smart Device의 고속 성장 이후, 각종 사물들은 통신을 기반으로 한 IoT(Internet of Things) 시대로 진화해 가고 있으며, 이러한 시대적 흐름 속에 당사는 전자파 차폐 소재의 기술적 트렌드를 선도하며 지속적으로 신소재 및 신제품을 개발함으로써 미래 사업의 확장을 위해 발빠르게 대응해 나가고 있습니다. &cr;미국의 네트웍 정보통신회사인 'Cisco'는 2020년에 370억개의 사물들이 인터넷에 연결될 것이라고 전망하였고, 미국의 경영컨설팅 회사인 'Mckinsey&Company'는 자동차의 전장시스템이 차지하는 원가비중이 일반차는 40%로 증가하고 전기차는 70%로 증가할 것이라고 예측하고 있어, 전자파 차폐 소재의 필요성은 더욱 증대될 것으로 전망하고 있습니다.&cr;또한, 당사는 전파 흡수체를 개발하여 무선전송시장(무선충전, NFC 등의 근거리무선통신 등)의 신규시장을 타겟으로 당사의 제품 공급을 위해 영업력을 확대 하기 위한 노력을 하고 있습니다. 시장조사기관 'IHS'에 따르면 무선충전기기의 출하량은 2024년 20억개에 달할 것이라고 예측하고 있고, 무선전력전송기술(Wireless Power Transfer)은 의료기기와 교통수단 등에도 적용될 것으로 예측되고 있어 향후 성장 잠재력이 매우 큰 시장으로 전망하고 있습니다. NFC 등의 무선통신 시장도 Smart Device의 전자결제기능의 채택에 따라 향후 성장 가능성이 큰 시장으로 전망하고 있습니다.&cr;

[자동차부품 부문]&cr;

주요 종속회사인 ㈜디엠씨는 자동차의 고급화와 쾌적성을 결정짓는 핵심부품으로서 NVH(Noise, Vibaration, Harshness)와 관련된 기능품인 방진부품, 자동차의 에어 컨디셔닝 시스템(Air Condition System)과 관련된 호스부품, 자동차의 외부소음, 빗물, 먼지 등의 차내유입을 막아주는 실링 제품인 웨더 스트립(Weather Strip), 운전자가 핸들을 돌리면 파워스티어링이 가능하도록 하는 파워 스티어링 시스템(Power Steering system)의 주요 부품인 댐핑 부쉬(Damping Bush) 등을 생산하고 있습니다.&cr;

가. 산업의 특성

자동차 고무부품 산업은 국가의 가장 중요한 조립 산업인 자동차 산업과 밀접한 관련이 있습니다. 자동차 산업이 고무부품 외에 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리 등 각각 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 약 2만 여개의 부품들을 조립해 생산하는 만큼 자동차 부품의 품질, 가격, 기술 등이 자동차의 경쟁력을 결정하는 주요 요인입니다. 따라서, 완성차 업체는 부품의 개발 및 생산, 공급까지 부품 업계와의 협력 관계를 강화하고 있습니다. 특히, 국내 자동차부품 산업은 완성차 업체와 부품공급업체가 강한수직계열관계를 형성하고, 완성차 업체에 의한 진입장벽이 존재하므로, 상호 긴밀한 협력관계를 유지하는 것이 매우 중요합니다.&cr;

나. 산업의 성장성&cr;자동차 고무부품 산업은 자동차 산업의 성장과 발전에 발맞춰 품질, 제조 가공 기술, 해외시장 진출 등에서 지속적인 성장을 이뤄내고 있습니다. 자동차 산업이 국가의 생산, 고용, 수출 등 경제에서 큰 비중을 차지하고 있을뿐만 아니라 국가의 경제력과 기술수준을 가늠하는 척도가 되는 주도적 산업인 만큼, 국가에서도 경제성장 및 고용확대를 위해 자동차 산업을 국가적 전략산업, 선도산업으로 중점적으로 육성하고 있습니다. 또한, 국내 자동차 산업의 해외 진출에 따른 동반 성장과 함께 해외 완성차 시장의 독자적 진출을 통해 매출 성장 및 시장 확대를 도모할 수 있는 기회도 확대되고 있습니다. 특히 당사의 경우 전기차 시대를 맞아 계열사들과 협업하여 차량용 이더넷스위치 및 카메라 시스템 등 전장과 관련된 기술개발을 적극 추진함으로써 신규 성장동력을 강화하고 있습니다. &cr;&cr;다. 경기변동 및 계절변화의 특성&cr;자동차 고무부품 산업은 자동차산업의 기초산업으로서 국가 경제상황 및 완성차의 시장상황에 따라 영향을 많이 받습니다. 자동차 수출 증감에 따른 국내 완성차 경기 변동과 함께 전 세계 경기 변동 현황에서도 많은 영향을 받습니다. &cr;

라. 국내외 시장여건

중국 부품시장의 성장과 FTA 정책 등을 통해 부품 산업자체는 경쟁적이고 개방적으로 변하고 있습니다. 자동차 고무부품 산업은 자동차 시장의 국내외 판매 증감에 영향을 많이 받는 산업으로서 자동차 시장의 수출 증가에 따른 해외 부품조달과 현지 직접투자에 따른 변화의 기로에 서있습니다. &cr;&cr;마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 장점과 단점&cr;제품경쟁력, 기술개발력, 생산성, 비용경쟁력 등을 핵심 경쟁 요소로 꼽을 수 있습니다. 이 요소들은 시장경쟁력을 강화하고 비용절감 및 수익성을 확보하는 결정적인 변수입니다. 또한 국제 자동차 시장의 개방에 따라 국내 자동차 부품 생산업체들도 국내 업체들 간의 경쟁뿐만 아니라 제품의 기술력, 품질력, 비용절감과 생산성 및 수익성 측면에서 국제경쟁력을 확보하는 문제가 과제로 대두되고 있습니다. 디엠씨는 국내 및 해외 공장 운영을 통해 제품의 생산성 및 원가 경쟁력을 갖추고 있으며, 지속적인 기술 개발 및 생산 설비 확충에 대한 투자를 진행하고 있습니다.

[생체인식인증 부문]&cr; &cr;당사는 생체인식인증 부문을 신규 추진할 사업으로 지정하고 동 사업에 대한 투자를 확충하고 있습니다. 지난 2015년 12월 JV를 설립하였고, 기술/생산/영업 확대를 위한 노력을 지속하고 있습니다. &cr;생체인식은 얼굴, 눈(홍채), 지문, 음성, 정맥패턴, DNA 등 각 개인마다 다른 생체정보를 추출하여 정보화시키는 인증방식으로, 타인의 도용이나 복제 등이 어려워 보안성이 강하고, 편리성이 강한 기술로 다양한 보안분야에 활용할 수 있는 인증수단입니다. 최근 웨어러블기기의 증가와 IoT(사물인터넷통신) 시장의 성장으로 인해 생체인식인증시장은 향후 기술적 발전과 함께 IT산업의 한 축으로 급성장할 것으로 전망됩니다. &cr;Acuity Market Intelligence(2015. 6), The Global Biometrics and Mobility Report에 따르면 모바일 생체인식인증시장은 2015년 40억달러에서 2020년 340억달러의 규모로 약 750%의 성장성을 전망하고 있습니다. 당사는 이러한 IT Trend에 당사의 소재 등을 적용하는 등 생체인식인증사업의 전망성을 매우 높게 평가하며 신규사업으로 지정하였고, 향후 당사의 매출 등 시너지 효과를 기대하고 있습니다.&cr;&cr;※ 생체인식인증사업 부문은 지난 2015년 12월 JV를 설립한 이후로, 당기 현재까지 총자산, 매출, 순이익 등이 미비하여 이하 본 보고서 내 상세 기재를 생략합니다.&cr;

[특수열교환기 부문]&cr; &cr;주요 종속회사인 '(주)디티에스'는 주력 사업으로서 발전소, 석유화학, 가스생산 등의 산업용 플랜트에 들어가는 공랭식 열교환기(Air Cooled Condenser, Air Fin Cooler, Radiator Cooler for Diesel Engine Power Plant 등)를 개발, 생산하고 있습니다.&cr;

가. 산업의 특징

석유화학 및 발전플랜트 설비시설은 국가의 경쟁력을 가늠할 수 있는 중요한 기반 산업으로서, 당사가 생산하는 공랭식 열교환기는 위 시설에 필수적인 기자재 입니다. 이에 따라 열교환기 사업은 국내외 화학/에너지 관련 설비투자 및 세계 경기변동에 밀접하게 영향을 받으며, 대규모의 투자와 상당한 수준의 기술력을 필요로 합니다. 또한, 국가적인 기반산업 특성상 안정적인 설비시설 및 가동과 관련한 수준 높은 기술이 요구되며, 다수의 프로젝트 수행경험을 필요로 하므로, 신규업체의 진입장벽이 높은 특성을 갖고 있습니다. &cr;&cr;나. 산업의 성장성

석유화학의 경우 현재 중동 등 산유국들의 설비투자가 다소 침체기에 있지만, 중동, 북미, 동아시아, 아프리카 등에서 오일/가스개발, 발전설비, 화학 플랜트설비 등 설비투자는 지속될 것으로 예상됩니다. 발전설비는 선진국 및 개발도상국의 경제성장에 의한 전기 사용량 증가로 설비투자가 지속적으로 진행되고 있으며, 특히, 노후화된 발전설비 교체 및 전기자동차의 상용화 등에 따른 전력 수요 증가에 대비하기 위해 설비 투자가 꾸준히 진행될 것으로 예상됩니다.

다. 경기변동 및 계절변화의 특성&cr;석유화학은 세계 경기에 따라 설비 투자가 진행되는 산업으로, 주문에 의한 수주 방식으로 사업이 진행됩니다. 국가 기간산업으로 진행되기 때문에 전환 주기가 길었으나, 점차 그 주기가 점점 짧아지고 있습니다. 발전설비는 국가적인 경제계획에 의해 정부차원에서 대규모 자본이 투입되어 투자가 진행되므로, 국가 경기 및 원재료 가격 변동에 영향을 많이 받습니다.&cr;

라. 국내외 시장여건

최근 유가 하락 등으로 인해 국내외 시장이 많이 위축되었으나, 발전플랜트는 산업의 특성상 국가 기간산업으로서 중동, 중남미, 동남아시아, 아프리카 등지에서 신규 설비투자가 지속적으로 이루어질것으로 예상됩니다. 또한 2014년 이후 공장 증축 등의 산업설비 확충을 통해 대량 수주 사업을 진행할 수 있는 여건을 마련했으며, 모회사와 함께 알제리 등 신규 시장에 진출해 사업 영역을 확대해 나갈 예정입니다.&cr;&cr;마. 경쟁력

석유화학 및 발전설비 시장은 안정적인 가동 등을 위해 기자재 납품 회사들의 과거 연관 프로젝트 수행 경험을 매우 중요하게 생각합니다. 특히 발전플랜트용 기자재인 'ACC(Air Cooled Condenser)'는 발전플랜트의 지속적인 수요 증가가 예상되어 국내외 신규 업체가 증가하고 있으나, 당사는 과거 'ACC(Air Cooled Condenser)' 제품의 국내 및 일본, 동남아시아, 중동 등에 대규모의 납품 실적을 보유하는 등 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 2014년 싱글로 튜브를 이용한 'ACC(Air Cooled Condenser)' 제품 납품을 성공리에 수행하여 이 제품에 대한 신규 납품 실적도 갖추게 되었습니다. &cr;&cr; 2. 주요 제품 등의 현황&cr; &cr; 가. 주요제품&cr;&cr;[전자파차단 소재 부문]&cr; &cr;전자파차단 소재 부문((주)솔루에타)의 주요 생산 제품은 전자제품에서 발생되는 전자파 차단 소재를 주된 재료로 한 전도성테이프(Conductive Tape), 전도성쿠션(Conductive Cushion), 전파흡수체(Electromagnetic Absorber) 등 입니다. 전도성테이프는 전자파 간섭을 단순차단(Shielding) 할 수 있는 제품으로서 일반적인 제품에서 복합적인 제품 등이 있습니다. 전도성쿠션은 전자파 간섭의 차단과 함께 충격 완화(흡수)의 기능이 겸비된 제품으로 각종 스마트기기의 외부 충격 등으로 부터 보호하는 제품입니다. 전파흡수체는 방열(열방출), 무선충전, 근거리무선통신 등의 매우 다양한 분야에 사용되어지는 주요 제품이며, 향후 성장성이 기대되는 품목입니다.&cr;

(단위 : 백만원, %)

품목	매출유형	매출액	비율%
전도성테이프	제품, 상품	29,158	75.08
전도성쿠션	제품, 상품	7,166	18.45
전파흡수체	제품, 상품	2,793	7.19
기타	제품, 상품, 부동산수익	514	1.33
합계		38,837	100.0%

*1) 상기 매출은 (주)솔루에타의 2018년 3분기 누적 매출입니다.&cr; *2) 상기 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다.

[자동차부품 부문]&cr; &cr; 자동차부품 부문((주)디엠씨)의 주요 생산 제품은 자동차용 방진고무부품, 에어 호스(Air Hose) 부품, 웨더 스트립(Weather Strip), 댐핑 부쉬(Damping Bush) 등 입니다. 방진고무부품은 자동차의 고급화와 쾌적성을 결정짓는 핵심부품으 로서 NVH(Noise, Vibaration, Harshness) 와 관련된 기능품입니다. 또한, 에어 호스(Air Hose) 부품은 자동차의 에어 컨디션 시스템(Air Condition System)에 장착되는 부품, 웨더 스트립(Weather strip)은 자동차의 외부소음, 빗물, 먼지 등의 차내유입을 막아주는 실링 제품이며, 댐핑 부쉬(Damping Bush)는 운전자가 핸들을 돌리면 파워스티어링이 가능하도록 하는 파워 스티어링 시스템(Power steering system)의 주요 부품입니다.

(단위 : 백만원, %)

품 목	매출유형	매출액	비율%
사출	제품, 상품	57,269	65.76
압출	제품, 상품	19,157	22.00
댐핑부쉬	제품, 상품	8,844	10.16
기타	제품, 상품	1,821	2.09
합 계		87,092	100.00%

*1) 상기 매출은 (주)디엠씨의 2018년도 3분 기 누적 매출입니다.&cr; *2) 상기 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. &cr;

[특수 열교환기 부문]&cr; &cr;주요 종속 회사인 티디에스의 주요 생산 제품으로는 'ACC(Air Cooled Condenser)', 'AFC(Air Fin Cooler)', 'Radiator Cooler' 등이 있습니다. ACC는 발전소의 스팀터빈에서 전기를 생산하고 배출되는 증기를 번들을 통하여 다시 물로 만드는 시스템입니다. 스팀터빈 내부에 일정한 진공압력을 유지시키는 것이 이 시스템의 핵심기술로 공기를 이용하여 스팀을 냉각시키는 역할을 하기 때문에 유지비가 적게 들며, 물부족 지역(중동 등)에서도 사용할 수 있는 친환경적인 기술입니다. AFC는 석유화학플랜트에서 제품생성 및 정유플랜트에서 정제과정 중 발생하는 뜨거운 유체를 냉각시키거나, 발전소 혹은 환경시설에서 발생하는 고온의 스팀 또는 설비의 윤활유를 냉각시키는데 사용됩니다.

(단위 : 백만원)

구 분	매출액	비율%
특수 열교환기	46,353	99.91%
기타 부산물 등	43	0.09%

*1) 상기 매출은 (주)디티에스의 2018년 3분 기 누적 매출입니다.&cr; *2) 상기 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr;

나. 주요 원재료&cr;&cr;[전자파차단 소재 부문]&cr; &cr;전자파차단 소재 부문의 제품은 동일 품목의 제품이라도 다양한 규격과 그에 따른 공급단가가 상이하여 가격변동이 일정하지 않습니다. 고객이 희망하는 제품규격에 따른 가격편차가 심한 사업입니다. 일반적인 전도성테이프류는 니켈과 구리 도금이 사용되나 요구되는 제품규격에 따라 은 및 금 도금 등이 들어가기도 하며, 별도의 Coating이나 신소재 채택 여부에 따라 가격편차가 큽니다. 또한, 제품의 제조원가보다 기술경쟁력에 의한 편차가 심한 사업입니다. 최종고객사가 요구하는 품질수준(전도율, 차폐율, 점착강도, 두께 등)을 충족시키는 납품업체 여부(경쟁강도)가 제품별 가격에 미치는 영향이 큽니다.&cr;

1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

품목	매입액	비율%
CU	1,970	21.79
EC-500A	364	4.03
SP-PD	304	3.36
SDC15	131	1.45
SDC30	860	9.51
PW320B	333	3.68

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목	제16기 3분기	제15기	제14기
CU	2,645	2,784	2,975
EC-500A	1,503	1,497	1,497
SP-PD	994,333	979,860	710,509
SDC15	4,200	4,200	4,900
SDC30	3,200	3,200	3,400
PW320B	2,500	2,200	2,350

[자동차부품 부문]&cr; &cr;자동차부품 부문의 주요 생산 제품은 자동차용 방진고무부품, 에어 호스(Air Hose) 부품, 웨더 스트립(Weather Strip), 댐핑 부쉬(Damping Bush) 등입니다. 방진고무부품은 자동차의 고급화와 쾌적성을 결정짓는 핵심부품으로서 NVH(Noise, Vibaration, Harshness) 와 관련된 기능품입니다. 또한, 에어 호스(Air Hose) 부품은 자동차의 에어 컨디션 시스템(Air Condition System)에 장착되는 부품, 웨더 스트립(Weather strip)은 자동차의 외부소음, 빗물, 먼지 등의 차내유입을 막아주는 실링 제품이며, 댐핑 부쉬(Damping Bush)는 운전자가 핸들을 돌리면 파워스티어링이 가능하도록 하는 파워 스티어링 시스템(Power steering system)의 주요 부품입니다.

(단위 : 백만원, %)

품목	용도	매입액	비율
고무류	방진고무부품, Air Hose 부품, Weather strip 등	20,786	56.08
철물류	Dmaping Bush 등	8,851	23.88
기타	기타	7,431	20.05
합 계		37,067	100.00%

*1) 상기 매입액은 (주)디엠씨의 2018년 3분기 누적 매입액 입니다.

[특수 열교환기 부문]&cr; &cr;주요 생산 제품으로는 'ACC(Ari Cooled Condenser)', 'AFC(Air Fin Cooler)', 'Radiator Cooler' 등이 있습니다. ACC는 발전소의 스팀터빈에서 전기를 생산하고 배출되는 증기를 번들을 통하여 다시 물로 만드는 시스템입니다. 스팀터빈 내부에 일정한 진공압력을 유지시키는 것이 이 시스템의 핵심기술로 공기를 이용하여 스팀을 냉각시키는 역할을 하기 때문에 유지비가 적게 들며, 물부족 지역(중동 등)에서도 사용할 수 있는 친환경적인 기술입니다. AFC는 석유화학플랜트에서 제품생성 및 정유플랜트에서 정제과정 중 발생하는 뜨거운 유체를 냉각시키거나, 발전소 혹은 환경시설에서 발생하는 고온의 스팀 또는 설비의 윤활유를 냉각시키는데 사용됩니다.

(단위 : 천원, %)

주요 원재료	매입액	비율%
1. AL FIN, TUBE, PLATE, PIPE, MOTOR 등	6,075,273	52.22%
2. 기타	5,558,644	47.78%
합계	11,633,917	100.00%

*1) 상기 매입액은 (주)디티에스의 2018년 3분 기 누적 매입액 입니다.&cr;&cr;

3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;

[전자파차단 소재 부문]&cr; &cr;가. 생산능력

전자파차단 소재 부문은 도금, 점착, 가공의 일원화된 공정을 통하여 동일한 생산라인에서 제품을 생산하고 있으나 제품의 종류에 따라 소요시간의 차이가 크므로 생산가능수량을 품목별로 산정하기 어렵습니다. &cr;

나. 생산실적 및 가동률 &cr;당사는 동일한 도금 및 점착라인에서 다양한 부가가치의 제품군들을 생산해내며, 이러한 제품군별 생산에 필요한 소요시간이 달라지는 바, 합리적인 가동률을 산출하기 어렵습니다.

다. 생산설비의 현황 등

(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	7,065,443,692	-	7,065,443,692
건물	5,835,183,097	(96,914,816)	5,738,268,281
구축물	52,202,694	(2,205,747)	49,996,947
기계장치	3,382,067,314	(735,868,841)	2,646,198,473
차량운반구	15,237,946	(6,165,804)	9,072,142
집기비품	495,686,426	(48,348,507)	447,337,919
금형	-	-	-
기타의유형자산	789,672,963	102,030,242	891,703,205
건설중인자산	12,050,000	702,000,000	714,050,000
합계	17,647,544,132	(85,473,473)	17,562,070,659

[자동차부품 부문]&cr;

가. 생산설비보유현황 &cr; &cr;1) 생산실적

(단위 : 백만원)

구분	품목	2018년 3분기	2017년	2016년
사출	방진고무, Air hose 등	59,948	71,471	71,720
압출	Weather strip 등	9,151	22,562	21,619
댐핑부쉬	Damping Bush	9,048	7,924	9,531
합계		78,147	101,957	102,871

&cr;2) 생산설비 등

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	처분	대체/기타	기말
토지	6,148,050	0	0	0	0	6,148,050
건물	5,654,123	0	(349,435)	0	(2,317)	5,302,371
구축물	1,331,952	0	(75,857)	0	0	1,256,095
기계장치	9,141,923	468,828	(1,071,817)	(1)	772,414	9,311,347
차량운반구	90,141	0	(32,268)	0	145	58,018
공기구	542,749	73,344	(170,591)	0	219	445,722
비품	3,786,140	706,157	(1,097,802)	(1,084)	(47,409)	3,346,002
금형	393,838	122,008	(125,472)	0	8,965	399,339
건설중인자산	1,148,838	95,316	0	0	(888,831)	355,322
합계	28,237,753	1,465,653	(2,923,243)	(1,085)	(156,813)	26,622,265

&cr;나. 국내외 외주 생산 현황&cr;당사는 국내 자체 생산설비를 보유하여 직접 제품을 생산하고 있으며, 일부 공정은 외주가공업체를 통해 생산이 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;다. 생산설비 투자계획 및 현황 &cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 생산성 향상, 연구개발, 기타 설비 투자 등에 총 24백만원 의 투자를 계획 하 고 있으며, 향후 시장상황에 따라 변경될 수 있습니다. &cr;

[특수 열교환기 부문]&cr; &cr;가. 생산설비 보유현황&cr;특수 열교환기 부문의 제품은 프로젝트별로 주문,설계방식에 의해 생산되고 있으며, 각각의 프로젝트 및 제품의 특성이 각각 상이하여 제품별 생산능력은 상당한 차이를 보이고 있습니다. 이에 따라 생산능력을 계량화하기에는 상당히 어려운 점이 있습니다.

(단위 : 원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
건물	10,835,401,219			(232,329,366)	10,603,071,853
구축물	145,047,874			(9,234,030)	135,813,844
기계장치	3,661,862,697	1,320,871,454	(8,000)	(431,559,168)	4,551,166,983
공기구비품	31,859,535	62,167,309	(1,000)	(15,556,635)	78,469,209
기타의유형자산(공구와기구)	758,288,654	5,757,000		(165,665,238)	598,380,416
건설중인자산	112,370,000	188,810,000			301,180,000
합계	15,544,829,979	1,577,605,763	(9,000)	(854,344,437)	16,268,082,305

&cr;나. 국내외 외주 생산 현황

철구조물 제작 및 도장 등의 제작공정을 국내 외주생산하고 있습니다.

&cr;다. 생산설비 투자계획 및 현황&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 생산성 향상, 연구개발, 기타 설비 투자 등에 총 500백만원 이상의 투자를 계획하고 있으며, 투자계획은 향후 시장상황에 따라 변동이 될 수 있습니다.&cr;&cr;

4. 매출에 관한 사항&cr;&cr; [전자파차단 소재 부문]&cr; &cr; 가. 매출실적

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목		2018년 3분기	2017년	2016년
제품/&cr;상품/&cr;부동산&cr;수익	전도성테이프	수출	10,362	16,366	17,450
		내수	18,796	14,208	14,737
		합계	29,159	30,574	32,187
	전도성쿠션	수출	6,696	7,717	5,004
		내수	470	735	899
		합계	7,166	8,452	5,903
	전파흡수체	수출	714	126	120
		내수	2,078	94	778
		합계	2,793	220	898
	기타	수출	367	360	814
		내수	148	2,214	9,788
		합계	514	2,398	10,602
수출 합계			18,139	24,568	23,388
내수 합계			20,697	17,252	26,206
합계			38,837	41,820	49,594

*) 2018년 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었으며, 2017년 및 2016년 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 에 따라 작성되었습니다.&cr;

나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;&cr;1) 판매경로

매출유형	구분	판매경로
제품/&cr;상품/&cr;부동산수익	국내	국내 전자 부품업체를 통한 거래
	수출	국내 전자 부품업체를 통한 수출거래 및 &cr;해외 전자 부품업체와의 거래

&cr;2) 판매방법 및 조건&cr;- 수출 : 선적일로부터 45~90일 후 현금 결제 조건&cr;- 내수 : 계산서 발행일로부터 30일~60일 현금 및 어음&cr;&cr;3) 판매전략

- 기존거래처(삼성,애플,엘지등)의 영업확대

- 신규거래처(중국로컬, 타 전자기기/산업 업체 등) 확보등 매출처 다변화&cr;

[자동차부품 부문]&cr; &cr;가. 매출실적

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목		2018년 3분기	2017년	2016년
제품	사출	내수/수출	57,269	78,565	81,699
	압출	내수/수출	19,157	21,724	23,169
	댐핑부쉬	내수/수출	8,844	12,175	13,500
	기타	내수/수출	1,822	1,796	1,833
합 계			87,092	114,261	120,201

*) 2018년 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었으며, 2017년 및 2016년 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;&cr;1) 판매조직 및 경로&cr;당사는 영업을 담당하는 사업부와 사업관리팀, 미국사무소, 상해사무소로 구성되어 있으며, 출하는 통합물류부를 통해 이루어지고 있습니다. 자세한 영업 조직은 대외비로 공개하지 않습니다.&cr;&cr;2) 주요 거래처 및 판매 방법 &cr;당사는 국내 완성차업체(현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 쌍용자동차) 및 GM global을 통해 통해 국내 및 해외에 제품을 판매하고 있으며, 현대모비스, 현대글로비스 등의 1차 부품업체에 직접 판매를 하고 있습니다.

[특수 열교환기 부문]&cr; &cr;가. 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목		2018년 3분기	2017년	2016년
제조	제품	ACC	수출	41,485,119	39,980,978	16,036,817
			내수	-	1,608,303	4,001,966
			소계	41,485,119	41,589,281	20,038,783
		AFC	수출	3,905,811	7,448,891	11,836,310
			내수	-	226,055	1,906,676
			소계	3,905,811	7,674,946	13,742,986
		기타	수출	947,804	44,215	54,601
			내수	57,199	344,110	95,304
			소계	1,005,004	388,324	149,905
합 계			수출	46,338,734	47,474,084	27,927,728
			내수	57,199	2,178,468	6,003,946
			합계	46,395,934	49,652,551	33,931,674

*) 2018년 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었으며, 2017년 및 2016년 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr; 나. 판매조직 및 경로&cr;당사는 국내외 플랜트 산업 고객을 대상으로 전량 수주 방식 판매를 하고 있습니다. 국내에서는 내부 영업조직을 갖추고 경기도 판교에 영업사무소를 운영하고 있으며, 해외는 중동, 대만, 태국 등지에서 현지 채널(Agent)을 통해 사업을 진행하고 있습니다. 자세한 영업 조직은 대외비로 공개하지 않습니다.&cr;

다. 주요 거래처&cr;국내 및 해외 'EPC(Engineering, Procurement, Construction)'의 약자로, 대형 건설 프로젝트 또는 인파트 사업 계약을 따낸 사업자가 설계와 부품, 소재 조달 등의 공사를 원스톱으로 제공하는 형태의 사업)를 주요 고객사로 하고 있으며, 영업활동을 통해 견적의뢰에 대한 입찰을 진행하고 있습니다. 해외 EPC의 경우 현지 채널(Agent)을 통한 영업을 병행하고 있습니다.&cr;&cr;마. 판매 방법 및 조건&cr;당사 판매방법은 대부분 수주에 의한 판매방식입니다. 국내 EPC를 통한 수주 및 해외 EPC를 통한 해 외 직수출을 하며 , 판매조 건은 각 계약별 제품 사양에 따라 납기 및 결제조건이 결정됩니다.&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

&cr; 5. 수주잔고 현황

(단위 : 백만원)

품목	수주&cr;일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
특수 열교환기	-	-	-	117,251	-	46,353	-	70,898
합 계			-	117,251	-	-	-	70,898

*) 매출실적과 차이는 부산물 매출 43백만원임

6. 시장위험과 위험관리&cr;

연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.&cr;

1) 시장위험관리&cr;&cr;① 외환위험&cr;&cr;연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 거래 통화는 USD, CNY, EUR, JPY입니다. 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 원부재료 수입등에 의한 외화유출액 보다 많으며, 외화포지션상 외화자산이 외화부채보다 많아 환율하락에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 이에, 연결실체는 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건정성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안전성을 실현을 목표로 환리스크관리에 만전을 기하고 있습니다.&cr;

② 이자율위험&cr;&cr;연결실체의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자 비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr;

2) 유동성위험관리&cr;&cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금 유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;&cr;3) 신용위험관리&cr;&cr;연결실체는 거래당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방으로부터 재무손실을입을 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관등에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr; &cr;

7. 파생상품 등의 현황&cr;

가. 3분기말과 전기말 현재 환율변동 헤지를 위하여 체결한 파생상품계약은 다음과같습니다.

(단위: USD)
거래목적	종 류	외화구분		계약금액
		매 입	매 도	3분기말	전기말
환위험 헤지	통화선물(*)	KRW	USD	5,540,000	1,040,000

(*) 통화선물은 일일결제상품이므로 3분기말 관련 자산부채는 없습니다. &cr;

나. 당기 3분기와 전기말의 파생상품계약으로 인한 파생상품손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당기 3분기	전기말
파생상품거래이익	1,868,587	1,291,737
파생상품거래손실	2,149,509	1,112,058
파생상품거래순손익	(280,922)	179,679

&cr;다. 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약 및 그 계약에 관한 사항

계약 상대방	(주)다산인베스트
계약일	2015년 12월 22일
투자기업명 /주식의 종류	(주)핸디소프트 / 보통주 692,307주
구분	풋옵션
매도청구기간	2016년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일
계약내용	1) 투자자인 (주)솔루에타는 최대주주인 (주)다산인베스트에게 &cr;보유하고 있는 투자기업의 주식의 전부 또는 일부 매입을 청구할 수 있음.&cr;2) 투자자인 (주)솔루에타는 최대주주에게 투자기업 주식 매입을 청구하면 최대주주는 2015년 12월 12일을 기산일로 하여 2016년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 동 주식을 연복리 5%로 계산한 가액을 합산하여 매입함.

&cr;&cr; 8. 연구개발활동&cr; &cr;가. 연구개발 담당조직

솔루에타 연구소.jpg 솔루에타 연구소

&cr;나. 연구개발 비용

(단위 : 백만원, %)

사업분류	구 분	2018년 3분기	2017년	2016년
전자파차단 &cr;소재 부문	연구개발비 계	1,155	1,107	1,694
	연구개발비 / 매출액 비율	2.9	2.6	3.4
자동차부품 부문	연구개발비 계	2,800	3,798	3,501
	연구개발비 / 매출액 비율	3.2	3.3	2.9
특수열교환기 &cr;부문	연구개발비 계	-	324	-
	연구개발비 / 매출액 비율	-	0.7	-

*1) 전자파차단 소재 부문 : 개발비 전액을 손익계산서 비용으로 처리합니다.&cr;*2) 자동차부품 부문 : 개발비 전액을 손익계산서 비용으로 처리합니다.&cr;*3) 특수열교환기 부문 : 개발비 전액을 자산으로 처리합니다.

다. 연구개발 실적&cr;&cr; [전자파차단소재 부문]&cr; &cr;<특허권>

No	출원번호	출원일	명 칭
1	10-2003-0081177	2003.11.17	전자파 차폐 성능이 우수한 다층 구조의 시트 및 그 제조방법
2	10-2006-0101953	2006.10.19	전자파 차폐용 시트 및 그 제조방법
3	10-2010-0064721	2010.07.06	유기-무기 하이브리드 내열성 코팅층을 포함하는 방화 직물
4	10-2010-0127122	2010.12.13	전자파 차폐용 가스켓 및 그 제조방법
5	10-2010-0140461	2010.12.31	그라펜 제조 방법
6	10-2011-0062227	2011.06.27	내열성이 우수한 내화 담요 및 그 제조방법
7	10-2011-0071992	2011.07.20	그라핀 분산액 및 그 제조 방법
8	10-2011-0079614	2011.08.10	그래핀 분산액의 제조 방법
9	10-2011-0079615	2011.08.10	폴리이미드-그래핀 복합 재료의 제조 방법
10	10-2011-0146982	2011.12.30	도전성 부직포의 제조방법 및 도전성 부직포를 이용한 멀티 기능 EMI 차폐용 테이프의 제조방법
11	10-2012-0007708	2012.01.26	그라핀을 함유하는 코팅막의 제조방법
12	10-2012-0044489	2012.04.27	수평열전 테이프 및 그 제조방법
13	10-2012-0044490	2012.04.27	전도성 섬유를 이용한 방열테이프 및 그 제조방법
14	10-2015-0011163	2015.01.23	도전성 쿠션 시트 제조방법 및 도전성 쿠션 시트
15	10-2015-0044137	2015.03.30	수평열전 테이프 및 이의 제조방법
16	10-2016-0034285	2016.03.22	방열특성이 우수한 방열시트 및 이의 제조방법
17	10-2016-0179043	2016.12.26	방열 그래핀 시트 및 이의 제조방법
18	10-2016-0179119	2016.12.26	절연성 방열 무기재 테이프 및 이의 제조방법
19	10-2017-0030325	2017.03.10	전자파 차폐용 도전성 단면 점착테이프 및 그 제조방법
20	10-2017-0041704	2017.03.31	구리합금 제조방법 및 구리합금을 원료로 하는 호일 제조방법
21	10-2017-0055136	2017.04.28	니켈 나노 파우더를 제조하는 방법
22	10-2017-0055185	2017.04.28	니켈 나노 파우더의 제조 및 페이스트화 하는 방법
23	10-2017-0055406	2017.04.28	도전성 쿠션 시트 제조방법 및 도전성 쿠션 시트
24	10-2017-0073868	2017.06.13	전자파 흡수시트 제조방법 및 그에 의한 전자파 흡수시트
25	10-2017-0083745	2017.06.30	고방열 박막 및 그 제조 방법
26	10-2017-0083753	2017.06.30	방수 테이프 및 그 제조 방법
27	10-2018-0000812	2018.01.03	도전성 조성물 및 이의 제조방법
28	10-2018-0049033	2018.04.27	방열테이프 및 이의 제조방법
29	10-2018-0054117	2018.05.11	탄소 재료를 포함하는 고방열 박막, 및 그 제조 방법
30	10-2018-0065861	2018.06.08	도전성 조성물 및 이의 제조방법

&cr;

[자동차부품 부문]&cr;&cr;<특허권>

No	출원번호	출원일	명 칭
1	20-2003-0072374	2003.10.16	RUBBER MOUNTING 자동사상장치 및 그 제어방법
2	20-2003-0072373	2003.10.16	사출성형물 추출기
3	10-2006-0095880	2006.09.29	주유구 보호구조용 성형금형
4	10-2006-0095879	2006.09.29	스페이서를 구비한 차량의 바디 마운팅 러버
5	10-2007-0112798	2007.11.06	자기 윤활성 고무조성물
6	10-2008-0005272	2008.01.17	압출고무의 클립홀 가공장치
7	10-2009-0067874	2009.07.24	고무제품 성형장치
8	10-2009-0067858	2009.07.24	고무압출부재 걸이용 회전 대차
9	10-2009-0067868	2009.07.24	냉각 장치가 구비된 노즐 텝
10	10-2009-0107032	2009.11.06	스테빌라이져바용 부쉬
11	10-2009-0107019	2009.11.06	자동차 배기관용 행거
12	10-2010-0080365	2010.08.19	자동차용 사이드 웨더스트립
13	10-2011-0124052	2011.11.25	관 사출금형 (Injection molding for air intake hose)
14	10-2013-0055199	2013.05.15	프로펠러샤프트용 장착장치
15	10-2013-0107558	2013.09.06	전동식 스티어링 댐핑부쉬
16	10-2014-0122103	2014.09.15	자동차 배기관용 행거
17	10-2014-0158878	2014.11.14	행거 아이솔레이터
18	10-2014-0178418	2014.12.11	스티어링 샤프트 고정 베어링 구조
19	10-2015-0044559	2015.03.30	전동식 스티어링 댐핑부쉬
20	01-2015-0059682	2015.04.28	자동차용 웨더스트립 제조방법
21	10-2015-0078844	2015.06.03	자동차용 댐핑부쉬
22	10-2015-0089188	2015.06.23	전동식 스티어링 댐핑부쉬 제조공정
23	10-2015-0144269	2015.10.15	스테빌라이저 바 고정장치
24	10-2015-0159777	2015.11.13	자동차용 스티어링 샤프트의 소음 및 진동 차단구조
25	10-2015-0182006	2015.12.18	자동차 현가장치용 스프링 패드
26	10-2016-0001351	2016.01.06	에어 인테이크 호스
27	10-2016-002266	2016.01.07	자동차용 웨더스트립 제조방법
28	10-2016-0015231	2016.02.05	벨로우즈 성형 장치 및 방법
29	10-2016-0015258	2016.02.05	벨로우즈 성형 장치 및 방법
30	10-2016-0080378	2016.06.27	3개의 부재로 구성되어 댐핑기능을 수행하는 전동식 스티어링 댐핑부쉬 베어링(산자부 댐핑 과제비 사용)
31	10-2016-0109448	2016.08.26	자동차용 배기관고정용 브랏켓트형 행거 러버
32	10-2016-0130730	2016.10.10	냉매장치가 구비된 벨로우즈 성형장치
33	10-2016-0130722	2016.10.10	자동차용 스티어링 샤프트의 소음 및 진동 차단구조
34	10-2016-0153543	2016.11.17	자동차 배기관 고정용 행거
35	10-2016-0169587	2016.12.13	베어링이 구비된 일체형 더스트 커버
36	10-2017-0038410	2017.03.27	자동차용 전동식 스티어링 축의 진동 저감을 위한 자동차용 댐핑부쉬

<실용신안권>

No	출원번호	출원일	명 칭
1	20-2006-0026892	2006.09.29	자동차 배기계용 러버 행거
2	20-2006-0026893	2006.09.29	스프링패드 성형금형

&cr;

[특수 열교환기 부문]&cr;&cr;<특허권>

No	출원번호	출원일	명 칭
1	10-2001-0000617	2001.01.05	복합관에 사용되는 내관의 돌기 성형장치
2	10-2001-0021233	2001.04.19	냉각성능을 향상한 인터쿨러
3	10-2001-0029795	2001.05.29	열교환모듈 및 이를 이용한 열교환장치
4	JP 3854978	2004.07.09	전조 핀튜브용 포밍 디스크(일본)
5	10-2004-0110000	2004.12.22	축빙 축열 히트펌프 시스템
6	10-2005-0008010	2005.01.28	전기히터가 필요없는 히트펌프
7	US7418848 B2	2008.09.02	HIGH-PERFOMANCE AND HIGH EFFICIENCY ROLLED FIN TUBE AND FORMING DISK THEREFOR
8	EP 1602417	2011.01.19	Disk for forming a rolled fin tube

&cr;&cr; 9. 조직도

솔루에타 조직도.jpg 솔루에타 조직도

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사의 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제16기 3분기 재무제표는 외부감사인의 검토/감사를 받지 않은 재무제표이며, 제15기 및 제14기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr; &cr; 1) 요약 연결 재무정보

(단위 : 백만원)

	제 16 기 3분기	제 15 기	제 14 기
회계기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
감사의견	-	적정	적정
자산
유동자산	118,875	105,252	95,068
[당좌자산]	72,930	92,912	83,456
현금및현금성자산	15,852	23,376	14,451
단기금융상품	3,190	2,886	12,084
매출채권	40,122	48,073	28,724
기타채권	9,187	15,145	27,049
당기법인세자산	220	540	540
당기손익인신금융자산	0	1,681	0
기타유동자산	4,358	1,212	608
[재고자산]	45,944	12,340	11,612
비유동자산	105,912	96,641	70,456
[투자자산]	13,000	10,661	8,728
장기금융상품	2,772	2,677	2,451
장기투자자산	9,471	7,223	6,120
투자부동산	755	761	157
[유형자산]	58,427	59,405	43,972
[무형자산]	18,166	17,906	14,396
[기타비유동자산]	104	8,669	3,360
기타채권	12,565	5,360	962
이연법인세자산	3,650	3,155	2,173
기타비유동자산	104,727	154	226
자산총계	224,787	201,893	165,524
유동부채	106,424	82,536	64,213
비유동부채	29,880	36,008	27,218
부채총계	136,305	118,545	91,431
자본
[지배회사 소유주지분]	79,920	72,688	74,093
자본금	6,043	5,513	5,513
기타불입자본	35,378	29,247	28,655
기타자본구성요소	(3,029)	(1,353)	656
이익잉여금(결손금)	41,529	39,281	39,270
[비지배지분]	8,561	10,660	0
자본총계	88,482	83,348	74,093
	(2018.01.01~2018.09.30)	(2017.01.01~2017.12.31)	(2016.01.01~2016.12.31)
매출액	172,172	155,928	140,396
영업이익(손실)	2,891	2,828	(98)
계속사업이익(손실)	(790)	9	(3,448)
당기순이익(손실)	(1,478)	9	(3,448)
지배기업지분순이익	591	9	(3,448)
소수주주지분순이익	0	0	0
희석주당순이익(손실) / (원)	50	1	(313)
주당순이익(손실) / (원)	50	1	(313)
연결에 포함된 회사수	5	5	4

*) 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제15기(전기) 및 제14기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;

2) 요약 별도 재무정보

	제 16 기 3분기	제 15 기	제 14 기
회계기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
감사의견	검토대상 아님	감사(적정)	감사(적정)
자산
유동자산	29,151	31,755	58,568
[당좌자산]	23,422	28,133	53,374
현금및현금성자산	1,579	6,947	12,706
단기금융상품	1,983	2,066	10,885
매출채권	18,423	8,518	9,247
기타채권	1,226	8,306	19,938
당기법인세자산	134	455	325
단기투자자산	0	1,681	0
기타유동자산	76	161	273
[재고자산]	5,729	3,622	5,194
비유동자산	90,036	74,986	57,968
[투자자산]	51,052	49,628	36,769
장기금융상품	1,703	1,986	1,867
장기투자자산	11,587	4,228	5,700
종속기업투자	48,593	42,652	29,045
투자부동산	756	761	157
[유형자산]	17,562	17,648	17,331
[무형자산]	620	609	476
[기타비유동자산]	14,533	7,101	3,393
기타채권	11,587	4,443	399
이연법인세자산	2,947	2,658	2,995
자산총계	119,187	106,741	116,536
유동부채	21,971	12,970	17,903
비유동부채	16,354	22,604	27,088
부채총계	38,326	35,575	44,991
자본
자본금	6,043	5,513	5,513
기타불입자본	34,787	28,655	28,655
기타자본	(1,920)	(870)	221
이익잉여금(결손금)	41,951	37,868	37,156
자본총계	80,861	71,167	71,545
종속기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2018.01.01~2018.09.30)	(2017.01.01~2017.12.31)	(2016.01.01~2016.12.31)
매출액	38,837	41,820	49,594
영업이익(손실)	3,234	3,109	(2,660)
계속사업이익(손실)	3,883	712	(4,680)
당기순이익(손실)	3,029	712	(4,680)
기본주당순이익(손실) / (원)	275	65	(424)
희석주당순이익(손실) / (원)	0	65	(424)

*) 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제15기(전기) 및 제14기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018_3분기보고서_16_00624518_(주)솔루에타.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 16 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 15 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기말	제 15 기말
자산
유동자산	118,874,867,216	105,252,245,802
현금및현금성자산	15,851,830,397	23,376,014,663
단기금융상품	3,190,128,925	2,885,602,590
매출채권	40,121,966,087	48,072,539,005
기타채권(유동)	9,186,847,764	15,145,099,533
단기투자자산		1,680,512,935
재고자산	45,944,972,020	12,339,759,036
당기법인세자산	220,880,742	540,416,800
기타유동자산	4,358,241,281	1,212,301,240
비유동자산	105,912,687,391	96,640,666,923
장기금융상품	2,772,342,057	2,676,575,349
기타채권(비유동)	12,564,811,007	5,360,312,707
장기투자자산	9,471,705,872	7,223,342,180
유형자산	58,427,177,983	59,404,886,778
투자부동산	755,640,651	761,117,145
무형자산	18,166,157,672	17,905,576,479
이연법인세자산	3,650,124,319	3,155,192,039
기타비유동자산	104,727,830	153,664,246
자산총계	224,787,554,607	201,892,912,725
부채
유동부채	106,424,803,751	82,536,204,658
매입채무 및 기타유동채무	50,801,569,899	39,891,433,220
차입금	26,500,243,749	31,290,268,425
유동금융부채	5,948,405,255	3,429,264,000
당기법인세부채	1,114,548,081	4,819,530
기타유동부채	18,924,837,462	7,173,330,547
유동충당부채	3,135,199,305	747,088,936
비유동부채	29,880,431,193	36,008,390,838
장기매입채무 및 기타비유동채무	54,955,874	48,070,568
장기차입금	9,287,500,000	9,587,500,000
전환사채	18,874,922,912	23,802,188,986
비유동금융부채		694,848,000
순확정급여부채	1,416,703,424	1,243,684,956
비유동충당부채	246,348,983	632,098,328
부채총계	136,305,234,944	118,544,595,496
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	79,920,990,099	72,687,933,362
자본금	6,043,293,000	5,513,258,000
기타불입자본	35,378,036,764	29,247,283,997
기타자본구성요소	(3,029,858,859)	(1,353,264,549)
이익잉여금(결손금)	41,529,519,194	39,280,655,914
비지배지분	8,561,329,564	10,660,383,867
자본총계	88,482,319,663	83,348,317,229
자본과부채총계	224,787,554,607	201,892,912,725

연결 포괄손익계산서

제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기		제 15 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	50,337,191,193	172,172,406,647	40,003,634,687	118,563,441,177
매출원가	39,806,396,464	149,841,989,586	33,195,488,376	99,459,746,762
매출총이익	10,530,794,729	22,330,417,061	6,808,146,311	19,103,694,415
판매비와관리비	5,495,039,609	15,483,640,083	4,330,961,213	12,666,334,998
연구개발비	1,273,893,575	3,955,351,611	1,340,983,023	3,578,822,472
영업이익(손실)	3,761,861,545	2,891,425,367	1,136,202,075	2,858,536,945
금융수익	1,897,900,126	6,631,386,152	1,326,816,058	5,476,592,369
금융원가	2,141,126,385	10,964,201,378	1,519,055,701	7,305,158,741
기타이익	84,947,411	1,650,733,519	368,985,277	780,451,036
기타손실	455,471,135	999,519,194	293,174,990	1,764,769,521
법인세비용차감전순이익(손실)	3,148,111,562	(790,175,534)	1,019,772,719	45,652,088
법인세비용	885,039,540	687,996,482	732,216,740	194,974,825
당기순이익(손실)	2,263,072,022	(1,478,172,016)	287,555,979	(149,322,737)
기타포괄손익	(182,016,755)	(89,671,760)	158,097,483	(1,023,802,337)
당기손익으로 재분류되지 않는항목
확정급여제도의 재측정손익	(4,649,729)	(72,418,936)
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익		17,186,800	41,538,420	(957,460,581)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
해외사업장환산외환차이	(177,367,026)	(34,439,624)	116,559,063	(66,341,756)
매도가능금융자산평가손익
총포괄손익	2,081,055,267	(1,567,843,776)	445,653,462	(1,173,125,074)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,621,357,137	591,327,219	287,555,979	(149,322,737)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(358,285,115)	(2,069,499,235)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,441,657,136	531,210,527	445,653,462	(66,341,756)
총 포괄손익, 비지배지분	(360,601,869)	(2,099,054,303)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	217	50	26	(14)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	217	50	26	(14)

연결 자본변동표

제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	자본금	기타불입자본	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	5,513,258,000	28,654,977,997	655,712,743	39,269,515,504	74,093,464,244	0	74,093,464,244
당기순이익(손실)				(149,322,737)	(149,322,737)		(149,322,737)
회계정책변경에 따른 변동
확정급여부채의 재측정요소
해외사업환산손익			(66,341,756)		(66,341,756)		(66,341,756)
매도가능금융자산평가이익			(957,460,581)		(957,460,581)		(957,460,581)
주식매수선택권		592,306,000	(576,395,750)		15,910,250		15,910,250
전환사채 주식전환					0		0
자본 증가(감소) 합계	0	592,306,000	(1,600,198,087)	(149,322,737)	(1,157,214,824)	0	(1,157,214,824)
2017.09.30 (기말자본)	5,513,258,000	29,247,283,997	(944,485,344)	39,120,192,767	72,936,249,420	0	72,936,249,420
2018.01.01 (기초자본)	5,513,258,000	29,247,283,997	(1,353,264,549)	39,280,655,914	72,687,933,362	10,660,383,867	83,348,317,229
당기순이익(손실)				591,327,219	591,327,219	(2,069,499,235)	(1,478,172,016)
회계정책변경에 따른 변동			(1,650,778,065)	1,691,836,508	41,058,443		41,058,443
확정급여부채의 재측정요소				(34,300,447)	(34,300,447)	(38,118,489)	(72,418,936)
해외사업환산손익			(34,439,624)		(34,439,624)		(34,439,624)
매도가능금융자산평가이익			8,623,379		8,623,379	8,563,421	17,186,800
주식매수선택권					0		0
전환사채 주식전환	530,035,000	6,130,752,767			6,660,787,767		6,660,787,767
자본 증가(감소) 합계	530,035,000	6,130,752,767	(25,816,245)	557,026,772	7,191,998,294	(2,099,054,303)	5,092,943,991
2018.09.30 (기말자본)	6,043,293,000	35,378,036,764	(3,029,858,859)	41,529,519,194	79,920,990,099	8,561,329,564	88,482,319,663

연결 현금흐름표

제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기	제 15 기 3분기
영업활동현금흐름	4,456,008,815	(3,470,593,319)
당기순이익(손실)	(1,478,172,016)	(149,322,737)
당기순이익조정을 위한 가감	16,721,850,239	7,330,925,177
운전자본의 변동	(10,512,871,414)	(10,900,863,102)
영업활동으로 발행한 현금	(274,797,994)	248,667,343
투자활동현금흐름	(8,152,466,825)	(16,464,788,790)
단기금융상품의 처분	1,051,413,193	3,198,143,556
단기대여금및수취채권의 처분	5,979,500,000
장기금융상품의 처분	35,093,734	0
유형자산의 처분	111,005,334	192,870,402
무형자산의 처분		19,500,000
장기대여금및수취채권의 처분	4,000,000	8,500,000
보증금의 감소		349,295,000
파생상품의 결제	0	362,621,000
단기금융상품의 취득	(1,362,721,970)	(310,447,665)
단기대여금및수취채권의 취득	(6,645,000,000)	(11,185,000,000)
장기금융상품의 취득	(405,000,000)	(488,607,708)
장기투자자산의 취득	(302,284,467)	(26,679,437)
유형자산의 취득	(4,480,655,988)	(4,367,757,938)
무형자산의 취득	(199,530,201)	(283,870,000)
보증금의 증가	66,728,740	(3,933,356,000)
파생상품의 증가	(2,005,015,200)	0
재무활동현금흐름	(3,848,248,130)	12,721,478,844
장기차입금의 증가	0	1,000,000,000
단기차입금의 증가	19,499,788,643	18,893,580,242
전환사채의 증가	12,000,000,000	0
단기차입금의 상환	(23,904,462,837)	(6,984,601,398)
유동성장기차입금의 상환	(675,000,000)	(187,500,000)
전환사채의 감소	(10,645,386,244)	0
종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	59,262,308
사채발행비 지급	(182,450,000)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,521,874	(34,414,839)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,524,184,266)	(7,248,318,104)
기초현금및현금성자산	23,376,014,663	14,594,975,947
기말현금및현금성자산	15,851,830,397	7,346,657,843

3. 연결재무제표 주석

제16기 3분기 2018년 9월 30일 현재

제15기 3분기 2017년 9월 30일 현재

주식회사 솔루에타와 그 종속기업

&cr;1. 연결실체의 개요&cr;주식회사 솔루에타(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 주식회사 솔루에타와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반사항은 다음과 같습니다&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;주식회사 솔루에타는 2003년 6월에 전기 전자 통신제품 제조 및 도소매 등을 사업목적으로 설립되었으며, 본사는 경기도 화성시 마도면 해운로 498-42에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2013년 12월 27일 한국거래소가 개설하는 코스닥 시장에 상장하였습니다.&cr;&cr;지배기업은 설립 이후 수차례 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 6,043,293천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율(%)
㈜다산네트웍스	3,000,000	24.82%
김종숙	14,000	0.12%
프레스토 제4호 사모투자합자회사	1,060,070	8.77%
우리사주조합	17,298	0.14%
기타	7,995,218	66.15%
합계	12,086,586	100.00%

&cr;(2) 연결대상종속기업의 현황&cr;당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
투자회사	종속기업명	소재지	결산월	주요영업활동	당분기말		전기말
					자본금	지분율	자본금	지분율
㈜솔루에타	㈜디엠씨	한국	12월	자동차부품제조업	8,527,200	100.00%	6,527,200	100.00%
	㈜디티에스	한국	3월	특수열교환기 제조, 판매	27,059,610	50.17%	27,059,610	50.17%
(주)디엠씨	청도동명기차&cr; 배건유한공사	중국	12월	자동차부품	3,363,368	100.00%	3,363,368	100.00%
	DMC BRASIL PARTI&cr; CIPACOES LTDA	브라질	12월	자동차부품	278,233	100.00%	278,233	100.00%

&cr;(3) 당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;1) 당반기말

[단위 : 천원]
회사명	자산총액	부채총액	순자산	매출액	당기순손익
㈜디티에스	69,890,428	53,374,357	16,516,071	46,395,934	(2,249,293)
㈜디엠씨	69,936,702	44,973,742	24,962,960	87,091,861	(94,637)
청도동명기차&cr; 배건유한공사	12,197,697	8,539,815	3,657,882	10,999,074	(410,072)
DMC BRASIL PARTI&cr; CIPACOES LTDA	6,293	3,736	2,558	0	(23,113)

&cr;2) 전기말

[단위 : 천원]
회사명	자산총액	부채총액	순자산	매출액	당기순손익
㈜디티에스(*1)	58,138,441	36,743,034	21,395,408	0	0
㈜디엠씨(*2)	67,292,464	46,609,773	20,682,690	114,260,932	(372,742)
청도동명기차&cr; 배건유한공사	12,699,110	8,598,515	4,100,595	13,304,584	(1,150,779)
DMC BRASIL PARTI&cr; CIPACOES LTDA	29,529	2,060	27,469	0	(112,974)

(*1) 전기말 현재 자산부채의 공정가치 평가결과가 반영된 정보이며, 손익 정보는 전기 연결대상이 아니므로 제외하였습니다.&cr;(*2) 연결재무제표상 금액입니다.&cr;&cr;2. 재무제표 작성기준&cr;연결실체의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계ㆍ공동기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 원가로 표시한 재무제표입니다.&cr;&cr;(2) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;반기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;&cr;3. 유의적인 회계정책&cr;연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr;&cr;(1) 회계정책의 변경&cr;연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익', 제1109호 '금융상품', 제1102호 '주식기준보상' 및 기업회계기준해석서 제2122호 '외화거래와 선지급ㆍ선수취 대가'를 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr;&cr;1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.&cr;&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 경과규정에 따라 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 완료되지 않은 계약에만 소급 적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일에 인식하였습니다. &cr;이에 따라, 변경 전에 유효했던 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 및 관련 해석서와 비교하여, 이 기준서를 적용하면서 2017년에 영향을 받는 각 재무제표 항목에 대해 공시하였습니다.&cr;&cr;연결실체는 전기까지 특수 열교환기를 설계, 제조하여 인도하는 사업부문에 대하여 기업회계기준서 제1039호에 따라 기간에 걸쳐 수익을 인식하였습니다.&cr;기업회계기준서 제 1115호에서 기간에 걸쳐 수익을 인식하기 위해서는 문단 35에 기재된 세가지 요건 중 어느 하나를 충족해야 하나, 검토결과 이를 충족시키지 못하여 고객에게 통제가 이전되는 한시점에 수익을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;- 2018년 1월 1일 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후 전환효과는 없습니다.&cr;&cr;- 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
계정과목	2017.12.31&cr; 수정전	조정	2018.1.1&cr; 수정후
I. 유동자산	105,252,246	35,785,519	141,037,765
매출채권	48,072,539	(18,867,828)	29,204,711
재고자산	12,339,759	54,701,517	67,041,276
기타	44,839,948	(48,170)	44,791,778
II.비유동자산	96,640,667	1,098,135	97,738,802
무형자산	17,905,577	990,948	18,896,525
기타	78,735,090	107,187	78,842,277
자산총계	201,892,913	36,883,654	238,776,567
I. 유동부채	82,536,204	36,858,497	119,394,701
매입채무및기타채무	39,891,433	36,891,397	76,782,830
기타	42,644,771	(32,900)	42,611,871
II. 비유동부채	37,272,587	0	37,297,745
충당부채	632,098	25,158	657,256
기타	36,640,489	-	36,640,489
부채총계	119,808,791	36,858,497	156,692,446
자본총계	82,084,122	25,157	82,084,121
부채및자본총계	201,892,913	36,883,654	238,776,567

&cr;- 2018년 9월 30일 기준 연결실체의 반기연결재무상태표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
계정과목	기업회계기준서&cr; 제1115호에 따른 금액	조정	기업회계기준서&cr; 제1018호에 따른 금액
I. 유동자산	118,874,867	(17,068,891)	101,805,976
매출채권	40,121,966	14,296,217	54,418,183
재고자산	45,944,972	(30,926,506)	15,018,466
기타	32,807,929	(438,602)	32,369,327
II.비유동자산	105,912,687	0	105,912,687
자산총계	224,787,555	(17,068,891)	207,718,663
I. 유동부채	106,424,804	(17,999,149)	88,425,655
매입채무및기타채무	50,801,570	(479,506)	50,322,064
기타	55,623,234	(17,519,643)	38,103,591
II. 비유동부채	29,880,431	0	29,880,431
부채총계	136,305,235	(17,999,149)	118,306,086
자본총계	88,482,320	930,258	89,412,578
부채및자본총계	224,787,555	(17,068,891)	207,718,664

&cr;- 2018년 9월 30일 기준 연결실체의 반기연결포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
계정과목	기업회계기준서&cr; 제1115호에 따른 금액	조정	기업회계기준서&cr; 제1018호에 따른 금액
I. 매출액	172,172,407	(24,431,625)	147,740,782
II. 매출원가	149,841,990	(24,739,330)	125,102,660
III. 매출총이익	22,330,417	307,705	22,638,122
판매비와관리비	19,438,992	1,387,671	20,826,663
IV. 영업이익	2,891,425	(1,079,966)	1,811,459
금융수익	6,631,386	729,560	7,360,946
금융비용	10,964,201	(185,828)	10,778,373
기타	651,214	109,440	760,654
V. 법인세차감전순이익	(790,176)	(55,138)	(845,314)
VI. 분기순이익	(1,478,172)	(55,138)	(1,533,310)

&cr;- 2018년 9월 30일 기준 연결실체의 반기연결현금흐름표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과가 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;연결실체가 제공하는 재화와 용역과 관련된 유의적인 신규 회계정책의 내용은 다음과 같습니다.&cr;- 운송용역 회계처리&cr;기업회계기준서 제1115호 적용시 고객과의 계약에서 제품판매와 제품운송의 수행의무가 식별되었으나 연결실체의 일반적인 거래형태인 도착지인도조건의 매출거래는 제품 운송이 완료된 후 제품의 통제가 이전되므로 두 개의 수행의무가 별도로 구별되지 않는 것으로 판단하였습니다. 하지만 고객이 운송료 또는 보험료를 부담하는 선적지인도조건(이하, "C조건")으로 체결된 수출거래의 경우에는 제품운송 수행의무가 제품에대한 통제가 고객에게 이전된 이후에 수행되므로 이를 별도의 수행의무로 식별하였으며, C조건 운송용역 매출과 관련된 운송비용을 매출원가로 인식하였습니다.&cr;&cr;2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 기초 이익잉여금 잔액의 세후 영향은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	2018년 1월 1일 &cr; 세후 변경효과
이익잉여금	39,280,656
매도가능금융자산에서 당기손익 - 공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경	(869,699)
기타포괄손익 - 공정가치측정지분증권에 대한 기손상금액의 취소	2,520,477
2018년 1월 1일 적용효과	40,931,434

&cr;① 금융자산과 금융부채의 분류&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr;- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.&cr;- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정됩니다.&cr;- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.&cr;- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있으며, 그러한 선택을 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr;&cr;위에서 설명된 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되어야 하는 금융자산을 회계불일치를제거하거나 유의적으로 줄일 목적으로 해당 금융자산의 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr;최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr;&cr;다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익 - 공정가치&cr; 측정금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가&cr; 측정금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. &cr; 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익 -공정가치 측정채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익 -공정가치 측정지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 &cr; 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 이후에 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

&cr;최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산 범주의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	측정범주		장부금액
	도입전	도입후	도입전	도입후
현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	23,376,015	23,376,015
장단기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	5,562,178	5,562,178
매출채권	대여금및수취채권	상각후원가	48,072,539	48,072,539
기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	20,505,412	20,505,412
장기투자자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치	1,680,513	1,680,513
	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	6,428,699	6,428,699
	매도가능금융자산	기타포괄-공정가치	651,153	651,153
	매도가능금융자산	상각후원가	143,490	143,490

&cr;② 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 환불자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식됩니다. 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 &cr;신용손실이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. &cr;&cr;기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.&cr;&cr;매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급적용을 원칙으로 합니다. 연결실체는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.&cr;&cr;최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야 합니다&cr;- 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정&cr;- 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지정의 철회&cr;- 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치 지정 선택&cr;&cr;채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 연결실체는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 가정하였습니다.&cr;&cr;3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'&cr;기업회계기준서 제1102호는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 &cr;2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우순결제 특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것, 그리고&cr;3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 기업회계기준서 제1102호의 도입이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;4) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'&cr;기업회계기준해석서 제2122호는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있습니다. &cr;기업회계기준서 제2122호의 도입이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;제정ㆍ공표하였으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기 적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr;&cr;이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기적용할 수 있습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr;&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2018년 중 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2018년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. &cr;&cr;전기 연차 재무제표에서 설명한 일반적인 영향분석 이외의 당반기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다.&cr;&cr;4. 영업부문&cr;(1) 영업부문별 경영성과&cr;부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. &cr;기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 당반기와 전반기의 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

[단위 : 천원]
구분	전기.전자부품	자동차부품	건설	기타	합계
매출액	38,675,486	87,085,436	46,395,934	15,551	172,172,407
영업손익	2,763,237	648,683	(521,606)	1,111	2,891,425
유무형자산상각비	1,484,575	3,020,434	1,097,714	5,476	5,608,199

&cr;2) 전분기

[단위 : 천원]
구분	전기.전자부품	자동차부품	건설	기타	합계
매출액	32,764,014	85,780,801	0	18,626	118,563,441
영업손익	2,645,161	197,852	0	15,524	2,858,537
유무형자산상각비	2,218,279	2,910,512	0	0	5,128,791

&cr;(2) 영업부문별 재무현황&cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

[단위 : 천원]
구분	전기.전자부품	자동차부품	건설	기타	합계
자산	84,912,520	69,936,702	69,890,428	47,904	224,787,554
부채	37,941,731	44,973,742	53,374,357	15,404	136,305,234
자본	46,970,789	24,962,960	16,516,071	32,500	88,482,320

&cr;2) 전기말

[단위 : 천원]
구분	전기.전자부품	자동차부품	건설	기타	합계
자산	106,665,945	65,712,776	58,138,441	75,192	230,592,354
부채	35,549,540	46,609,773	36,743,034	25,060	118,927,407
자본	71,116,405	19,103,003	21,395,408	50,132	111,664,948

&cr;5. 장.단기금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 장.단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	내역	당분기말	전기말
단기금융상품	정기예금	1,518,473	2,440,310
	정기적금	1,200,000	300,000
	선물위탁증거금	471,656	145,293
	소계	3,190,129	2,885,603
장기금융상품	정기예금	1,681,930	1,980,861
	정기적금	1,065,000	660,000
	당좌개설보증금	4,500	4,500
	장기저축성보험	20,912	31,214
	소계	2,772,342	2,676,575
합계		5,962,471	5,562,178

&cr;6. 사용이 제한된 금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	내역	사용제한내용	당분기말	전기말
단기금융상품	정기예금	㈜디티에스이행보증을 위한 담보	1,132,871	1,620,310
		㈜디티에스 예금담보	0	0
	선물위탁증거금	선물거래증거금	411,426	54,259
	정기적금	㈜디엠씨차입금담보	240,000	820,000
		㈜디티에스 차입금담보	0	0
장기금융상품	정기예금	㈜디티에스 이행보증을 위한 담보	1,579,057	1,853,196
		우리사주담보대출연대보증	100,000	100,000
		(주)디티에스 예금담보	0	25,600
	보증금	당좌개설보증금	4,500	4,500
	정기적금	㈜디엠씨 차입금담보	1,065,000	660,000
합계			4,532,854	5,137,865

&cr;7. 매출채권 및 기타채권&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 세부내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말			전기말
	총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	순장부금액
유동 :
매출채권	46,602,366	(6,480,400)	40,121,966	48,072,539	(6,073,643)	48,072,539
대여금	8,537,143	(2,799,643)	5,737,500	14,471,643	(2,699,643)	11,772,000
미수금	3,405,730	(242,900)	3,162,830	3,012,902	(243,594)	2,769,308
미수수익	286,517	0	286,517	639,653	(35,862)	603,792
소계	58,831,756	(9,522,943)	49,308,813	66,196,737	(9,052,742)	63,217,639
비유동 :
대여금	6,607,500	0	6,607,500	11,500	0	11,500
보증금	5,957,311	0	5,957,311	5,348,813	0	5,348,813
소계	12,564,811	0	12,564,811	5,360,313	0	5,360,313
합계	71,396,567	(9,522,943)	61,873,624	71,557,050	(9,052,742)	68,577,952

&cr;8. 장단기투자자산&cr;당분기말과 전기말 현재 장단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	비 고	당분기말	전기말
유 동 :
내재파생상품(*1)	㈜핸디소프트 매도옵션(*2)	-	1,680,513
비유동 :
비시장성 지분증권	㈜바이오메트릭스(*3)	1	1
	㈜한경희생활과학	1	1
	㈜지엔에프비쓰리	351,108	351,108
	제이에프케이메탈	190,603	300,043
출자금	동양인터내셔널	2,120	2,120
	SPA CONDOR DASAN	163,959	163,959
	자본재공제조합	2,494,696	2,177,509
	자동차공업협회	500	500
시장성 지분증권(*1)	㈜핸디소프트(*2)	0	4,084,611
채무증권	국민주택채권	145,775	143,490
복합금융상품(*1)	㈜핸디소프트 및 매도옵션	6,122,943	0
소 계		9,471,706	8,903,855

(*1) 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 주계약이 동 기준서의 적용범위에해당하여 금융상품에 내재된 파생상품은 분리되지 않아, 주계약과 함께 단기투자자산으로 인식하고 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류 하였습니다.&cr;&cr;(*2) 지배회사는 ㈜다산인베스트와의 주주간 약정을 통하여 동 주식을 취득금액에 연이자율 5%를 가산한 금액으로 매도할 수 있는 권리를 가지고 있습니다.&cr;&cr;(*3) 지배회사는 ㈜바이오메트릭스의 지분 66.67%를 보유하고 있으나, 총자산, 매출 및 당반기순이익이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 작아, 연결대상에서 제외하고 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;9. 재고자산&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
원재료	3,479,561	(425,711)	3,053,850	2,985,685	(324,434)	2,661,251
상품	299,043	(180,005)	119,038	371,009	(223,201)	147,808
재공품	32,811,760	(268,776)	32,542,984	1,938,384	(19,835)	1,918,549
제품	14,201,219	(5,755,096)	8,446,123	11,206,209	(4,820,437)	6,385,772
기타재고자산	1,724,945	(18,080)	1,706,865	1,180,845	(710)	1,180,135
미착품	76,113	0	76,113	46,245	0	46,245
합계	52,592,641	(6,647,668)	45,944,973	17,728,377	(5,388,617)	12,339,760

&cr;10. 기타자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말			전기말
	총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	순장부금액
유동
선급금	3,597,703	(8,423)	3,589,280	189,985	(14,130)	175,855
선급비용	768,962	0	768,962	1,036,446	0	1,036,446
소계	4,366,665	(8,423)	4,358,242	1,226,431	(14,130)	1,212,301
비유동
선급비용	104,728	0	104,728	153,664	0	153,664
소계	104,728	0	104,728	153,664	0	153,664
합계	4,471,393	(8,423)	4,462,970	1,380,095	(14,130)	1,365,965

&cr;(2) 당분기와 전기의 선급금에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초	14,130	11,131
기타의대손상각비(환입)	(5,707)	2,999
기말	8,423	14,130

&cr;11. 유형자산&cr;당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초장부금액	59,404,887	43,971,717
취득	4,480,656	6,523,018
처분	(38,603)	(280,477)
감가상각비	(5,213,049)	(6,042,460)
대체	(189,732)	(138,635)
환율변동효과	(16,981)	(173,108)
연결범위변동	0	15,544,831
기말장부금액	58,427,178	59,404,886

&cr;12. 투자부동산&cr;(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초장부금액	761,117	156,789
취득	0	611,790
감가상각	(5,476)	(7,462)
기말장부금액	755,641	761,117

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
기타매출	13,500	9,000
운용비용	(5,476)	(2,456)
합계	8,024	6,544

&cr;13. 무형자산 &cr;당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초장부금액	17,905,576	14,395,706
회계정책변경효과(*1)	0	0
취득	1,297,665	332,370
처분	0	(11,741)
대체	49,900	0
상각비	(1,085,754)	(679,193)
환율변동효과	(1,230)	128,752
연결범위변동(*2)	0	3,739,682
기말장부금액	18,166,157	17,905,576

(*1) 기업회계기준서 제1115호의 적용으로 인하여 예상되는 수주잔고액을 인식하였습니다. &cr;(*2) 전기말 인식한 영업권은 측정기간의 조정에 따라 변경될 수 있습니다. &cr;&cr;14. 매입채무 및 기타채무&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
유동
매입채무	43,952,363	32,131,524
미지급금	3,938,310	4,646,114
미지급비용	2,861,097	3,067,095
임대보증금	45,300	46,700
기타보증금	4,500	0
소계	50,801,570	39,891,433
비유동
미지급금	54,956	48,071
소계	54,956	48,071
합계	50,856,526	39,939,504

&cr;15. 파생상품거래손익&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 환율변동 헤지를 위하여 체결한 파생상품계약은 다음과 같습니다.

[단위 : USD]
거래목적	종류	외화구분		계약금액
		매입	매도	당분기말	전기말
환위험헤지	통화선물(*)	KRW	USD	46,880,000	22,340,000

(*) 통화선물은 일일결제상품이므로 당분기말 관련자산부채는 없습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기의 파생상품계약으로 인한 파생상품손익의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
파생상품거래손익	4,190,463	2,374,406
파생상품거래손실	5,523,047	2,011,785
파생상품거래순손익	(1,332,584)	362,621

&cr;16. 차입금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
차입처	내역	이자율	당분기말	전기말
기업은행	운전자금대출	4.90%	2,000,000	2,000,000
		3.96%	780,000	900,000
		3.80%	0	810,000
		5.25%	895,455	905,806
	한도대출	4.96%	0	2,701,486
산업은행	운전자금대출	3.59%	1,000,000	1,000,000
		3.27%	1,000,000	1,000,000
		3.61%	6,700,000	6,900,000
		3.54%	3,000,000	0
KEB하나	무역어음대출	4.13%	1,000,000	1,000,000
	운전자금대출	4.30%	2,000,000	2,000,000
신한은행	운전자금대출	3.51%	0	750,000
		5.70%	395,723	0
	매출채권할인	-	304,065	2,022,976
우리은행	무역금융대출	4.90%	900,000	1,200,000
국민은행	운전자금대출	4.21%	1,000,000	1,000,000
현대커머셜	운전자금대출	4.00%	600,000	800,000
		3.90%	1,000,000	1,000,000
		3.90%	500,000	500,000
		3.90%	900,000	900,000
㈜핸디소프트	운전자금대출	4.60%	0	2,000,000
다산네트웍스	운전자금대출	4.60%	2,000,000	0
개인	운전자금대출	5.00%	0	1,000,000
합계			25,975,243	30,390,268

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
차입처	내역	이자율	당분기말	전기말
산업은행	운전자금대출	4.01%	1,000,000	1,000,000
	시설자금대출	3.67%	1,125,000	1,687,500
기업은행	운전자금대출	3.50%	6,000,000	6,000,000
		3.49%	1,500,000	1,500,000
		5.55%	187,500	300,000
합계			9,812,500	10,487,500
차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기차입금)			(525,000)	(900,000)
차감계			9,287,500	9,587,500

&cr;17. 전환사채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
액면가액	23,856,958	27,998,236
상환할증금	3,362,399	2,445,500
전환권조정	(8,344,434)	(6,641,547)
합계	18,874,923	23,802,189

&cr;(2) 당분기와 전기의 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
기초	23,802,189	26,470,565
유효이자 및 이자의 지급	358,101	837,199
전환사채의 발행	7,517,304	9,729,707
전환사채의 보통주 전환(*1)	(5,323,955)	0
전환사채의 현금 상환(*2)	(9,057,495)	(13,235,282)
기말	17,296,144	23,802,189

(*1) 2018년 2월 19일에 제2회차 전환사채 60억원(발행가 기준)에 대하여 전환청구가 이루어졌으며, 보통주 1,060,070주가 발행되었습니다. &cr;(*2) 제2018년 5월 15일에 제2회차 전환사채 100억(발행가 기준)에 대하여 현금으로 상환되었습니다. &cr; &cr;(3) 당기와 전기 중 발행된 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) ㈜솔루에타가 발행한 전환사채

[단위 : 원]
구분	내용
전환사채명칭	제 3회 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채
사채발행총액	12,000,000,000
사채발행내역	구분	금액
	포커스자산운용 주식회사	12,000,000,000
사채의발행가액	사채권면금액의 100%
사채의전환가액	4,240원(3개월마다 조정)
사채의표면이자율	0.00%
사채의만기이자율	1.00%
상환청구기간(*)	2020.05.16 ~ 2023.02.16
전환청구기간	2019.05.16 ~ 2023.04.16
사채발행일	2018.05.16
만기상환지급일	2023.05.16
발행기간	5년
만기상환수익률	105.1010%

&cr;한편, 상기 전환사채는 3개월 단위로 전환가액을 조정하므로 자본분류요건을 충족하지 못하여 전환권대가를 파생상품으로 분리인식하였습니다. &cr; &cr;2) ㈜디티에스가 발행한 전환사채

[단위 : 원]
구분	내용
전환사채명칭	주식회사 디티에스 제1회 사모 전환사채
사채발행총액	12,000,000,000
사채발행내역	구분	금액
	유진-에버베스트 턴어라운드	12,000,000,000
사채의발행가액	사채의 권면금액의 100%
사채의전환가액	전환가능금액 : 본건 사채 권면금액의 100%
사채의표면이자율	2.00%
사채의만기이자율	5.00%
상환청구기간(*)	2018.12.28 ~ 2020.12.27
전환청구기간	2018.12.28 ~ 2020.12.27
사채발행일	2017.12.28
만기상환지급일	2020.12.28
발행기간	3년
만기상환수익률	109.7625%

(*) 사채권자들은 상환청구기간에도 불구하고, 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 3년이 되는 날까지 사채의 50%에 대하여 만기전 상환을 요구할 수 있는 조기상환청구권이 있습니다. &cr;한편, 상기 전환사채는 3개월 단위로 전환가액을 조정하므로 자본분류요건을 충족하지 못하여 전환권대가를 파생상품으로 분리인식하였습니다. &cr;&cr;19. 순확정급여부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여부채의 현재가치	1,657,786	1,498,801
사외적립자산의 공정가치	(241,083)	(255,116)
확정급여채무에서 발생한 순부채	1,416,703	1,243,685

&cr;(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
기초	1,243,685	643,137
연결범위변동	0	1,183,259
당기근무원가	227,170	(750,886)
이자비용(이자수익)	24,121	84
보험수리적손익	71,267	972
기여금	(149,539)	167,119
기말	1,416,704	1,243,685

&cr;(3) 당분기 중 일부임직원을 제외하고 확정기여형 퇴직연금에 퇴직금을 불입하였으며, 당분기에 확정기여제도로 인해 발생한 비용은 1,098,287천원입니다.&cr;&cr;20. 충당부채&cr;당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
유동
판매보증충당부채	1,387,565	254,223
공사손실충당부채	1,747,634	0
소송충당부채	0	492,866
소계	3,135,199	747,089
비유동
하자보수충당부채	246,349	632,098
소계	246,349	632,098
합계	3,381,548	1,379,187

&cr;21. 기타유동부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
선수금	18,657,922	6,807,224
예수금	266,915	366,106
합계	18,924,837	7,173,330

&cr;22. 자본&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 주. 천원]
구분&cr;	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	50,000,000	50,000,000
1주의 금액	500원	500원
발행주식의 수	12,086,586	11,026,516
자본금	6,043,293	5,513,258

&cr;(2) 전기 중 자본금 및 발행할 주식수의 변동은 없으며, 당분기는 전환사채의 주식전환으로 인하여 자본금530,035천원과 발행주식 1,060,070주가 증가하였습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	34,607,198	28,476,445
주식발행할인차금	0	0
감자차익	38,463	38,463
기타자본잉여금	140,070	140,070
주식매수선택권	592,306	592,306
합계	35,378,037	29,247,284

&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구석내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
매도가능금융자산평가손익	0	(923,435)
해외사업환산손익	(464,270)	(429,830)
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(2,565,589)	0
합계	(3,029,859)	(1,353,265)

&cr;(5) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구석내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
임의적립금	3,000,787	3,000,787
미처분이익잉여금	38,528,732	36,279,869
합계	41,529,519	39,280,656

&cr;23. 영업이익&cr;(1) 당분기와 전반기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
주요 지리적 시장
국내	20,564,327	54,342,759	12,956,648	46,427,122
보세창고	10,987,963	33,618,704	12,047,073	36,510,644
중국	15,024,836	27,624,100	12,085,667	25,770,139
알제리	0	0	0	0
기타	3,760,065	56,586,844	2,914,246	9,855,536
소계	50,337,191	172,172,407	40,003,634	118,563,441
주요서비스계열
상품매출	331,045	794,128	1,072,347	3,508,721
제품매출	49,479,352	169,379,340	38,515,283	114,203,368
기타매출	468,093	1,874,130	416,004	851,352
운송매출	58,701	124,809	0	0
소계	50,337,191	172,172,407	40,003,634	118,563,441
수익인식시기
한시점에 이행	50,337,191	172,172,407	40,003,635	118,563,441
소계	50,337,191	172,172,407	40,003,635	118,563,441

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전분기말
A	24,581,298	26,467,286
B	11,608,923	12,056,447
C	40,863,271	0

&cr;(3) 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상품매출원가	253,928	634,415	900,099	3,041,294
제품매출원가	39,103,190	148,011,065	31,963,622	95,746,239
기타매출원가	390,578	1,071,700	331,767	672,214
운송매출원가	58,701	124,809	0	0
합계	39,806,397	149,841,989	33,195,488	99,459,747

&cr;(4) 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,002,808	5,892,626	1,720,729	5,321,284
퇴직급여	139,711	435,451	100,656	(220,820)
복리후생비	303,560	893,709	270,794	755,649
여비교통비	218,678	567,933	174,795	504,235
접대비	113,684	290,370	103,332	339,730
통신비	22,771	71,086	26,037	80,603
수도광열비	35,803	107,869	31,513	103,121
세금과공과금	16,715	58,192	28,974	56,253
감가상각비	53,481	162,635	54,646	172,553
지급임차료	71,089	175,529	78,274	361,517
수선비	1,108	3,049	207	11,230
보험료	(88,981)	(51,629)	59,456	170,630
차량유지비	107,964	315,361	88,951	287,198
운반비	821,459	2,204,231	616,989	1,885,940
교육훈련비	1,945	4,838	4,774	52,884
도서인쇄비	1,679	7,714	2,870	8,052
소모품비	87,340	117,818	50,644	133,841
지급수수료	1,162,429	2,854,826	671,540	2,096,448
대손상각비	191,332	998,496	8,932	(44,375)
수출제비용	65,401	104,153	71,197	160,187
무형고정자산상각	184,856	737,896	134,274	403,139
반품충당금전입액	24,396	(477,592)	0	1,686
주식보상비용	9,319	4,082	31,378	25,350
광고선전비	0	0	0	0
잡비	(53,506)	4,997	0	0
합계	5,495,041	15,483,640	4,330,962	12,666,335

&cr;(5) 당분기와 전분기의 연구개발비 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
연구개발비	1,273,894	3,955,352	1,340,983	3,578,822

&cr;24. 금융수익 및 금융원가&cr;당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
이자수익	202,789	565,029	473,563	1,506,188
수입수수료(금융)	(45,907)	(124,113)	27,297	77,721
외환차익(금융)	133,023	175,340	91,460	98,379
외화환산이익(금융)	(272,656)	81,443	(16,974)	12
파생상품거래이익	1,669,497	4,190,463	751,470	2,374,406
파생상품평가이익	(184,620)	0	0	1,419,887
사채상환이익	0	1,200,785	0	0
복합금융상품평가이익	211,154	357,819	0	0
내재상품평가이익	184,620	184,620	0	0
합계	1,897,900	6,631,386	1,326,816	5,476,593
금융원가
이자비용	856,191	3,311,036	733,515	2,140,922
외환차손(금융)	(7,061)	370,531	7,629	16,303
외화환산손실(금융)	(23,127)	21,069	5,372	8,282
매출채권처분손실	6,532	16,051	3,239	7,899
파생상품거래손실	1,220,779	5,523,047	769,300	2,011,785
파생상품평가손실	87,812	1,722,467	0	3,119,968
복합금융상품평가손실	0	0	0	0
전환사채옵션평가	0	0	0	0
매도가능증권손상차손(금융)	0	0	0	0
합계	2,141,126	10,964,201	1,519,055	7,305,159

&cr;(*) 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 주계약이 동 기준서의 적용범위에 해당하여 금융상품에 내재된 파생상품은 분리되지 않아, 주계약과 내재된 파생상품에 대한 평가손익을 복합금융자산평가손익으로 표기하였습니다.&cr;&cr;25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr;당분기와 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타영업외수익
외환차익(비금융)	291,943	497,030	33,985	106,587
외화환산이익(비금융)	(352,594)	162,676	170,428	321,645
유형자산처분이익	31,585	72,402	16,752	36,511
무형자산처분이익	0	0	7,759	7,759
수입수수료(비금융)	67,265	164,171	27,876	41,478
잡이익	46,749	754,454	112,185	266,472
종속기업처분이익	0	0	0	0
합계	84,948	1,650,733	368,985	780,452
기타영업외비용
외환차손(비금융)	35,626	135,982	44,394	588,960
외화환산손실(비금융)	173,864	175,345	15,413	386,871
유형자산처분손실	0	0	5,767	59,088
기타의대손상각비	6,064	93,599	(16,908)	126,482
기타지급수수료	25,788	148,181	39,975	83,540
기부금	0	0	0	0
잡손실	169,264	336,972	204,534	519,828
종속기업처분손실	44,866	109,439	0	0
합계	455,472	999,518	293,175	1,764,769

&cr;26. 법인세&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 -87.07%및 427.09%입니다.&cr;&cr;27. 주당이익&cr;주당이익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 지배기업 소유주지분순이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 원, 주]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
지배기업소유주지분분기손손실	2,621,357,137	591,327,219	729,261,851	264,220,158
가중평균유통주식수(*)	12,086,586	11,888,551	11,026,516	11,026,516
기본주당순손실	217	50	66	24

&cr;(*) 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

구분	당분기	누적	유통보통주식수
			3개월	누적
기초유통보통주식수	2018-01-01	11,026,516	11,026,516	11,026,516
전환사채전환권행사	2018-02-21	1,060,070	1,060,070	862,035
기말유통보통주식수	2018-09-30	12,086,586	12,086,586	11,888,551

&cr;2) 전분기

구분	당분기	누적	유통보통주식수
			3개월	누적
기초유통보통주식수	2017-01-01	11,026,516	11,026,516	11,026,516
기말유통보통주식수	2017-09-30	11,026,516	11,026,516	11,026,516

&cr;(2) 전분기와 당분기의 희석주당이익(손실)은 반희석 효과로 기본주당이익(손실)과 동일합니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 희석증권의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 원, 주]
구분	발행일	전환/행사기간	전환/행사가액	전환/행사가능주식수
제3회 전환권	2018-05-16	2019-05-16 ~ 2023-04-16	4,240	2,830,188
제4회 주식매수선택권	2016-03-16	2018-03-16 ~ 2020-03-15	6,787	20,000
제5회 주식매수선택권	2017-03-10	2019-03-10 ~ 2021-03-09	6,117	279,000

&cr;28. 금융상품&cr;(1) 자본위험관리&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 존속능력을 유지하고, 주주 및 이해당사자들의 이익을 지속적으로 극대화 하는 것입니다.&cr;&cr;연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
부채	136,305,235	118,544,595
자본	88,482,320	83,348,317
부채비율	154.05%	142.23%

&cr;(2) 금융상품의 범주별 분류&cr;1) 당분기말

[단위 : 천원]
구분	상각후원가&cr; 측정금융자산	당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산	기타포괄손익-공정&cr; 가치측정금융자산	당기손익-공정가치&cr; 측정금융부채	상각후원가&cr; 측정금융부채	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
장기투자자산	0	6,313,547	3,012,385	0	0	9,325,932
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	15,851,830	0	0	0	0	15,851,830
장단기금융상품	5,962,471	0	0	0	0	5,962,471
매출채권및기타채권	61,873,625	0	0	0	0	61,873,625
장기투자자산	145,775	0	0	0	0	145,775
소계	83,833,701	6,313,547	3,012,385	0	0	93,159,633
공정가치로 측정되는 금융부채
금융부채	0	0	0	(5,927,258)	0	(5,927,258)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무및기타채무	0	0	0	0	(50,852,026)	(50,852,026)
차입금	0	0	0	0	(35,787,744)	(35,787,744)
전환사채	0	0	0	0	(18,874,923)	(18,874,923)
소계	0	0	0	(5,927,258)	(105,514,693)	(111,441,951)
합계	83,833,701	6,313,547	3,012,385	(5,927,258)	(105,514,693)	(18,282,318)

&cr;2) 전기말

[단위 : 천원]
구분	대여금및&cr; 수취채권	매도가능&cr; 금융자산	당기손익인식&cr; 금융자산	당기손익인식&cr; 금융부채	상각후원가로&cr; 측정하는부채	합계
현금및현금성자산	23,376,015	0	0	0	0	23,376,015
파생상품	0	0	1,680,513	0	0	1,680,513
장단기금융상품	5,562,178	0	0	0	0	5,562,178
매출채권및기타채권	68,577,951	0	0	0	0	68,577,951
매도가능금융자산	0	7,223,342	0	0	0	7,223,342
매입채무및기타채무	0	0	0	0	(39,939,504)	(39,939,504)
차입금	0	0	0	0	(40,877,768)	(40,877,768)
전환사채	0	0	0	0	(23,802,189)	(23,802,189)
금융부채	0	0	0	(4,124,112)	0	(4,124,112)
합계	97,516,144	7,223,342	1,680,513	(4,124,112)	(104,619,461)	(2,323,574)

&cr;(3) 금융상품의 공정가치&cr;당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한&cr; 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)를 주로 이용하여 산출
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 주로 이용하여 산출

&cr;1) 당분기말

[단위 : 천원]
범주	장부금액	공정가치
		수준1	수준2	수준3	합계
장기투자자산	9,471,706	3,205,381	0	6,266,324	9,471,705
유동금융부채	(5,948,405)	0	0	(5,948,405)	(5,948,405)

&cr;2) 전기말

[단위 : 천원]
범주	장부금액	공정가치
		수준1	수준2	수준3	합계
매도가능금융자산	7,223,342	4,228,101	0	2,995,241	7,223,342
당기손익인식금융자산	1,680,513	0	0	1,680,513	1,680,513
금융부채	(4,124,112)	0	0	(4,124,112)	(4,124,112)

&cr;3) 수준3으로 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	기초	증가	평가손익	처분	당분기말
장기투자자산	5,026,991	0	1,239,333	0	6,266,324
유동금융부채	4,124,112	5,388,919	(135,362)	(3,429,264)	5,948,405

&cr;29. 특수관계자와의 주요 거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 및 특수관계의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자 명칭
최대주주	㈜다산네트웍스
종속기업	㈜디엠씨, ㈜디티에스, ㈜바이오메트릭스, 청도동명기차배건유한공사, &cr;DMC BRAZIL PARTICIPACOES LTDA,
기타	DASAN Network Solutions, Inc., DASAN Zhone Solutions, Inc, ㈜팬더미디어, ㈜다산네트웍솔루션즈,DASAN Network Solutions, Japan, Inc, DASAN Vietnam Company Limited, D-Mobile, DASAN India private limited, Tomato Soft, Tomato Soft (Xi'an), Chashan Networks(shenzhen), ㈜에이블, J-Mobile Corporation, SAS DASAN France, ㈜핸디소프트, ㈜벤처유통플랫폼추진단, SPA Condor DASAN, ㈜소프트크림, ㈜닥터아사한, ㈜노바스아이오티, ㈜포제이커뮤니케이션즈, 제이에프케이메탈㈜, ㈜핸디카, ㈜지에이치소프트, 동관솔루에타, ㈜파인솔루션, ㈜하나비즈닷컴, ㈜다산개발, ㈜코라시아, ㈜컴파스블루, CBJ, COMPASSBLUE-JAPAN

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

① 당반기

[단위 : 천원]
구분	회사명	기타수익	매입	기타비용
최대주주	㈜다산네트웍스	25,000	163,055	1,355,772
종속기업	㈜바이오메트릭스	54,570	0	0
기타	㈜다산네트웍스솔루션즈	0	0	4,800
	㈜파인솔루션	0	0	6,393
	㈜컴파스블루	324,382	0	0
	㈜다산인베스트	133,597	0	0
	㈜핸디소프트	0	132	6,079
	SAS Dasan France	0	0	108,627
	COMPASSBLUE-JAPAN	0	0	1,202
합계		537,549	163,187	1,482,873

&cr;② 전분기

[단위 : 천원]
구분	회사명	매출	기타수익	기타비용
최대주주	㈜다산네트웍스	0	0	1,300,930
종속기업	㈜바이오메트릭스	0	37,755	40,944
기타	㈜디티에스	3,635	479,953	0
	㈜다산네트웍스솔루션즈	23,910	46,126	2,400
	Chasan Networks &cr; (Shenzhen) Co., Ltd.	0	0	110,977
	㈜파인솔루션	0	0	0
	㈜컴파스블루	0	398,918	0
	㈜다산인베스트	0	282,629	0
합계		27,545	1,245,381	1,455,251

&cr;(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

[단위 : 천원]
구분	회사명	계정과목	기초	증가	감소	기말
최대주주	㈜다산네트웍스	단기차입금	0	2,000,000	0	2,000,000
종속기업	㈜바이오메트릭스	단기대여금	1,500,000	100,000	0	1,600,000
		장기투자자산	100,000	0	0	100,000
기타	(주)핸디소프트	단기대여금	0	0	0	0
		장기투자자산(*)	4,084,611	0	879,230	3,205,381
		단기차입금	2,000,000	0	2,000,000	0
	㈜컴파스블루	단기대여금	6,600,000	5,450,000	7,250,000	4,800,000
		장기대여금	0	6,600,000	0	6,600,000
	㈜다산인베스트	단기대여금	5,100,000	580,000	5,100,000	580,000
합계			19,384,611	14,730,000	15,229,230	18,885,381

(*) 지배회사는 ㈜다산인베스트와 주주간 약정을 통하여 동주식을 취득금액에 연이자율 5%를 가산한 금액으로 판매할 권리를 가지고 있으며, 동 권리에 대한 공정가치를 장기투자자산으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;② 전기

[단위 : 천원]
구분	회사명	계정과목	기초	증가	감소	기말
종속기업	㈜바이오메트릭스	단기대여금	760,000	740,000	0	1,500,000
		매도가능금융자산	75,000	25,000	0	100,000
	㈜디티에스	단기대여금(*1)	11,000,000	0	11,000,000	0
기타	(주)핸디소프트	매도가능금융자산(*2)	5,483,071	0	1,398,460	4,084,611
	㈜다산네트웍스솔루션즈	단기대여금	0	4,000,000	4,000,000	0
	㈜컴파스블루	단기대여금	7,300,000	0	700,000	6,600,000
	㈜다산인베스트	단기대여금	5,300,000	6,800,000	7,000,000	5,100,000
합계			29,918,071	11,565,000	24,098,460	17,384,611

&cr;(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

[단위 : 천원]
구분	회사명	채권		채무
		대여금	기타채권	기타채무
최대주주	㈜다산네트웍스	0	3,239,632	2,349,696
종속기업	㈜바이오메트릭스(*)	1,600,000	60,753	0
기타	(주)컴파스블루	11,400,000	161,693	0
	(주)다산인베스트	580,000	40,468	0
	㈜파인솔루션	0	0	2,340
	㈜핸디소프트	0	0	0
합계		13,580,000	3,502,546	2,352,036

&cr;② 전기말

[단위 : 천원]
구분	회사명	채권			채무
		매출채권	대여금	기타채권	기타채무
최대주주	㈜다산네트웍스	0	0	3,239,632	486,243
종속기업	㈜바이오메트릭스(*)	0	1,500,000	11,042	0
기타	㈜다산네트웍스솔루션즈	26,818	0	0	0
	㈜컴파스블루	0	6,600,000	323,634	0
	(주)다산인베스트	0	5,100,000	220,505	0
	㈜파인솔루션	0	0	0	1,622
합계		26,818	13,200,000	3,794,813	487,865

&cr;(*) 단기대여금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;

(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

[외화단위 : 천 : 원화단위 : 천원]
구분	회사명	보증기관	보증금액	보증기간	비고
기타	제이에프케이메탈㈜	신한은행	USD 1,080.00	2018.02.11 ~ 2019.02.11	시설자금외화차입금
기타	㈜다산인베스트	한국투자증권	USD 9,100,000.00	2017.05.26 ~ 2018.09.20	시설자금외화차입금

&cr;(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

담보제공자	제공받은담보/보증	내용
(주)다산네트웍스	연대보증	산업은행 차입금에 대한 연대보증
	연대보증	기업은행 기한부 신용장 한도에 대한 연대보증
	연대보증	포커스자산운용회사 전환사채에 대한 연대보증
	연대보증	산업은행, 하나은행 차입금에 대한 보증
	담보	산업은행 차입금에 대한 담보
	담보	유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 전환사채에 대한 담보
㈜다산인베스트	유가증권	㈜컴파스블루 대여금에 대한 담보
	연대보증
COMPASSBLUE-JAPAN	연대보증	㈜컴파스블루 대여금에 대한 담보

&cr;또한, 연결실체는 상기 사항 외에 ㈜컴파스블루에 대한 대여금과 관련하여 특수관계자 개인에게 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(7) 당분기와 전분기의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
급여	1,048,363	388,100
퇴직급여	148,576	84,350
합계	1,196,939	472,450

&cr;30. 현금흐름표&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 분기순이익조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
퇴직급여	1,397,274	(120,404)
감가상각비	5,148,801	4,623,000
무형자산상각비	1,085,754	505,790
대손상각비	998,496	(44,375)
기타의대손상각비	93,599	126,482
재고자산평가손실	1,040,653	(69,747)
매도가능증권손상차손	0	0
유형자산처분손실	0	59,088
외화환산손실	196,414	395,153
파생상품평가손실	1,722,467	3,119,968
파생상품거래손실	5,523,047	2,011,785
이자비용	3,311,036	2,140,922
법인세비용	687,996	194,975
종속기업투자처분손실	0	0
지분법손실	109,439	0
이자수익	(565,029)	(1,506,188)
외화환산이익	(244,118)	(321,657)
파생상품평가이익	(184,620)	(1,419,887)
파생상품거래이익	(4,190,463)	(2,374,406)
주식보상비용	5,052	53,009
사채상환이익	(1,200,785)	0
내재상품평가이익	0	0
복합금융자산평가이익	(357,819)	0
단기매매증권평가이익	0	0
단기매매증권처분이익	0	0
유형자산처분이익	(72,402)	(36,511)
무형자산처분이익	0	(7,759)
대손충당금환입액	0	0
반품충당부채전입(환입)액	319,075	1,686
매출원가	891,004	0
공사손실충당부채전입(환입)액	1,006,980	0
잡이익	0	0
합계	16,721,851	7,330,924

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(11,754,024)	1,443,324
기타채권의 감소(증가)	(4,067,408)	(1,074,098)
기타자산의 감소(증가)	314,539	(16,449)
재고자산의 감소(증가)	19,641,342	(1,191,867)
매입채무의 증가(감소)	11,921,325	(9,365,102)
기타채무의 증가(감소)	(827,453)	(466,696)
당기법인세부채의 증가(감소)	0	0
기타부채의 증가(감소)	(24,726,108)	4,404
유동금융부채의 증가(감소)	(45,356)	0
퇴직금의 지급	(1,302,223)	(882,928)
퇴직연금운용자산의 감소(증가)	16,241	261,636
공사손실충당부채의 증가(감소)	0	0
하자보수충당부채의 증가(감소)	46,045	0
충당부채의 증가(감소)	270,208	386,914
합 계	(10,512,872)	(10,900,862)

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
이자의수취	810,341	1,401,714
이자의지급	(1,331,031)	(1,042,029)
법인세의환급(납부)	245,893	(111,018)
합계	(274,797)	248,667

&cr;(4) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
전환사채의 보통주전환	6,603,642	0
금융부채의 유동성대체	300,000	0
장단기금융상품의 계정재분류	0	628,500
건설중인자산의 본계정대체	1,831,263	224,596
확정급여제도의 재측정요소	76,504	0
매도가능금융자산평가이익(손실)		(1,239,230)
매출채권의 제각	0	0

&cr;(5) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	전환사채	파생상품부채	차입금
기초	23,802,189	4,124,112	40,877,768
현금흐름으로 인한 변동	0	0	0
차입으로 인한 현금유입	7,517,304	4,482,696	20,499,789
상환으로 인한 현금유출	(9,057,495)	(1,581,604)	(25,579,463)
비현금거래로 인한 변동	0	0	0
이자비용 등 관련손익	539,551	181,741	(10,350)
전환사채의 보통주 전환	(5,323,955)	(1,279,687)	0
기말	17,477,594	5,927,258	35,787,744

&cr;31. 우발채무와 주요 약정사항&cr;(1) 계류 중인 소송사건&cr;당분기말과 전기말 현재 피소되어 계류중인 소송사건은 없으며, 연결실체가 제소한 소송은 당반기말 현재 향후 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 연결실체의 당분기말 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

[외화단위 : 천, 원화단위 :천원]
금융기관	내용	약정액	실행액
KEB하나은행	WR상생외담대	100,000	0
	운전자금대출	2,000,000	2,000,000
	무역금융대출	1,000,000	1,000,000
	외담대	1,300,000	125,663
기업은행	중소기업자금대출	9,500,000	9,500,000
	기한부수입신용장발행	USD 1,500.00	USD 0.00
	한도대출	3,000,000	0
	운전자금대출	1,500,000	780,000
	할인어음	3,000,000	304,065
	팩토링채권대출	0	78,669
	운전자금대출	1,132,460	907,851
	중소기업자금대출	300,000	187,500
	기타원화지급보증	241,200	241,200
	선물환(파생상품관련보증)	USD 100.00	USD 0.00
	기타지급보증	USD 1,595.00	USD 1,595.00
산업은행	운영자금대출	3,000,000	3,000,000
	운전자금대출	6,700,000	6,700,000
	운전자금대출	3,000,000	1,125,000
	시설대차입금	3,000,000	3,000,000
현대커머셜	HMG동반성장대출	600,000	600,000
		1,000,000	1,000,000
		500,000	500,000
		1,000,000	900,000
신한은행	운전자금대출	730,000	0
	한도대출	808,900	395,723
우리은행	무역금융대출	1,200,000	900,000
국민은행	운전자금대출	1,000,000	1,000,000
합계		USD 3,195.00	USD 1,595.00
		45,612,560	34,245,671

&cr;(3) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
제공자	보증금액	보증내역
서울보증보험	761,466	공탁 보증보험 외
㈜다산네트웍스	225,000	기업은행운전자금보증
	18,765,000	산업은행운전자금보증
	USD 1,800.00	기업은행기한부신용장한도보증
	6,676,200	이행보증
	24,000,000	전환사채보증
	5,932,924	하자보증
기업은행	506,495	이행보증
수출입은행	537,404
자본재공제조합	1,554,407
서울보증보험	6,982,199
서울보증보험	USD 10,983.00
기업은행	1,878,556	하자보증
자본재공제조합	36,215
합계	USD 12,783.00	-
	67,855,866

&cr;(4) 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

[외화단위 : 천, 원화단위 :천원]
제공받은자	보증내역	보증기관	보증금액
우리사주조합원	우리사주취득	한국증권금융	100,000
다산인베스트	주식담보 대출 보증	한국투자증권	9,100,000,000
제이에프케이메탈㈜	시설자금외화차입	신한은행	USD 1,080.00

&cr;(5) 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	제공기관
단기금융상품	460,975	518,900	기업은행
장기금융상품	1,455,527	1,601,080	기업은행
	123,529	135,882	우리은행
	102,873	100,000	한국증권금융
종속기업투자주식	13,598,198	13,577,005	유진에버베스트턴어라운드
단기금융상품	160,000	160,000	우리은행
	80,000	80,000	기업은행
장기금융상품	1,065,000	1,832,000	기업은행
	2,000	2,000	기업은행
	2,500	2,500	SC제일은행
매출채권	1,667,342	1,667,342	현대커머셜
재고자산	1,586,722	1,586,722
유형자산	18,798,487	10,000,000	한국산업은행
		9,100,000
유형자산	310,879	1,132,460	기업은행 칭따오분행
장단기예금	121,896	121,896	기업은행
	550,000	550,000	수출입은행
매도가능금융자산	2,494,696	2,494,696	자본재공제조합
유형자산	11,869,000	7,500,000	한국산업은행
	0	7,000,000	유진에버베스트턴어라운드
재고자산	0	11,555	수출입은행
합계	54,449,624	59,174,038

&cr;(6) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 담보내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
담보제공자	구분	제공받은담보금액	담보제공처
㈜다산네트웍스	건물	8,000,000	산업은행
	㈜디티에스주식	12,282,605	유진-에버베스트 턴어라운드
합계		20,282,605	-

&cr;32. 주식기준보상&cr;(1) 지배기업이 발행한 주식선택권&cr;1) 지배기업은 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요 사항은 다음과 같습니다.

구분	제4회	제5회
부여일	2016-03-16	2017-03-10
주식의종류	보통주식	보통주식
부여방법	차액보상	차액보상, 신주교부
가득조건	부여일 이후 2년 이상 재직	부여일 이후 2년 이상 재직
행사기간	2018.03.16 ~ 2020.03.15	2019.03.10 ~ 2021.03.09
행사가격	6,787원	6,117원
부여수량	20,000주	279,000주

&cr;2) 주식선택권의 수량 변동내역

구분	제4회	제5회
총부여수량	180,000	330,000
전기말이전행사수량	0	0
전기말이전소멸수량	160,000	43,000
전기말미행사수량	20,000	287,000
당분기행사수량	0	0
당분기소멸수량	0	8,000
당분기말미행사수량	20,000	279,000
당분기말행사가능수량	20,000	0

&cr;(2) 종속기업이 발행한 주식선택권&cr;1) 종속기업인 ㈜디엠씨는 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요 사항은 다음과 같습니다.

구분	제4회	제5회
부여일	2013-04-01	2015.04.01
부여방법	주식결제형	주식결제형
가득조건	부여일 이후 2년 이상 재직	부여일 이후 2년 이상 재직
행사기간	2016.04.01 ~ 2023.03.31	2018.04.01 ~ 2025.03.31
행사가격	12,000원	12,000원
부여수량	54,500주	13,400주

&cr;2) 주식선택권의 수량 변동내역

구분	제4회	제5회
총부여수량	44,800	11,500
전기말이전행사수량	0	0
전기말이전소멸수량	0	0
전기말미행사수량	44,800	11,500
당분기행사수량	0	0
당분기소멸수량	0	0
당분기말미행사수량	44,800	11,500
당분기말행사가능수량	44,800	11,500

4. 재무제표

재무상태표

제 16 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 15 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기말	제 15 기말
자산
유동자산	29,150,926,165	31,754,961,272
현금및현금성자산	1,579,259,204	6,946,659,629
단기금융상품	1,983,039,595	2,065,602,590
매출채권	18,423,023,056	8,517,704,978
기타채권(유동)	1,226,341,470	8,306,219,790
단기투자자산	0	1,680,512,935
재고자산	5,729,378,755	3,622,285,874
당기법인세자산	133,630,590	454,674,824
기타유동자산	76,253,495	161,300,652
비유동자산	90,035,831,519	74,986,176,148
장기금융상품	1,702,842,057	1,986,475,349
기타채권(비유동)	11,586,612,000	4,442,612,000
장기투자자산	6,268,719,622	4,228,103,347
종속기업에 대한 투자자산	48,593,116,233	42,652,378,541
유형자산	17,562,070,659	17,647,544,132
투자부동산	755,640,651	761,117,145
무형자산	620,024,136	609,497,340
이연법인세자산	2,946,806,161	2,658,448,294
자산총계	119,186,757,684	106,741,137,420
부채
유동부채	21,971,592,836	12,970,242,676
매입채무 및 기타유동채무	11,373,093,908	4,962,201,856
차입금	4,000,000,000	4,000,000,000
유동금융부채	4,397,461,392	3,429,264,000
당기법인세부채	1,108,693,064
기타유동부채	41,453,849	324,553,905
유동충당부채	1,050,890,623	254,222,915
비유동부채	16,354,128,502	22,604,357,703
장기차입금	8,500,000,000	8,500,000,000
전환사채	7,815,430,402	14,072,481,611
순확정급여부채	38,698,100	31,876,092
부채총계	38,325,721,338	35,574,600,379
자본
자본금	6,043,293,000	5,513,258,000
기타불입자본	34,786,730,764	28,654,977,997
기타자본구성요소	(1,920,476,864)	(869,698,799)
이익잉여금(결손금)	41,951,489,446	37,867,999,843
자본총계	80,861,036,346	71,166,537,041
자본과부채총계	119,186,757,684	106,741,137,420

포괄손익계산서

제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기		제 15 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	20,720,243,928	38,836,759,864	12,241,381,765	32,879,054,852
매출원가	14,359,038,275	28,972,396,834	8,705,816,740	24,685,469,027
매출총이익	6,361,205,653	9,864,363,030	3,535,565,025	8,193,585,825
판매비와관리비	1,870,404,576	5,474,629,353	1,654,873,028	4,322,776,752
연구개발비	305,251,751	1,155,286,361	367,992,407	837,236,544
영업이익(손실)	4,185,549,326	3,234,447,316	1,512,699,590	3,033,572,529
금융수익	1,047,440,395	4,240,139,872	1,025,262,191	4,368,713,458
금융원가	1,045,505,621	3,929,106,821	1,031,544,647	5,804,580,616
기타이익	52,409,600	703,916,529	209,111,120	406,326,608
기타손실	157,904,004	366,542,273	219,820,953	1,122,522,561
법인세비용차감전순이익(손실)	4,081,989,696	3,882,854,623	1,495,707,301	881,509,418
법인세비용	945,786,807	854,228,017	766,445,450	617,289,260
당기순이익(손실)	3,136,202,889	3,028,626,606	729,261,851	264,220,158
기타포괄손익	0	4,084,932	41,538,420	(957,460,581)
당기손익으로 재분류되지 않는항목
확정급여제도의 재측정손익	0	4,084,932
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	41,538,420	(957,460,581)
총포괄손익	3,136,202,889	3,032,711,538	770,800,271	(693,240,423)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	259	275	66	24
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	66	24

자본변동표

제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	기타불입자본	기타자본	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	5,513,258,000	28,654,977,997	221,100,110	37,155,863,923	71,545,200,030
당기순이익(손실)	0	0	0	264,220,158	264,220,158
매도가능금융자산평가손실	0	0	(957,460,581)	0	(957,460,581)
확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0
전환사채 주식전환	0	0	0	0	0
자본 증가(감소) 합계	0	0	(957,460,581)	264,220,158	(693,240,423)
2017.09.30 (기말자본)	5,513,258,000	28,654,977,997	(869,698,799)	37,867,999,843	71,166,537,041
2018.01.01 (기초자본)	5,513,258,000	28,654,977,997	(1,920,476,864)	38,918,777,908	71,166,537,041
당기순이익(손실)				3,028,626,606	3,028,626,606
매도가능금융자산평가손실	0	0	0	0	0
확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	4,084,932	4,084,932
전환사채 주식전환	530,035,000	6,131,752,767	0	0	6,661,787,767
자본 증가(감소) 합계	530,035,000	6,131,752,767	0	3,032,711,538	9,694,499,305
2018.09.30 (기말자본)	6,043,293,000	34,786,730,764	(1,920,476,864)	41,951,489,446	80,861,036,346

현금흐름표

제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기	제 15 기 3분기
영업활동현금흐름	1,653,862,225	1,368,823,040
당기순이익(손실)	3,028,626,606	264,220,158
당기순이익조정을 위한 가감	5,145,932,755	3,730,449,183
운전자본의 변동	(6,859,215,281)	(3,337,212,284)
영업활동으로 발생한 현금	338,518,145	711,365,983
투자활동현금흐름	(2,435,319,468)	(11,750,061,825)
단기금융상품의 처분	75,780,553	1,867,913,556
단기대여금및수취채권의 처분	2,000,000	2,701,500,000
장기대여금및수취채권의 처분	4,000,000	8,500,000
장기금융상품의 감소	9,493,734
파생상품의 결제		179,679,000
유형자산의 처분	73,650,000	85,989,090
무형자산의 처분		19,500,000
종속기업투자주식의 감소
보증금의 감소	12,100,000	358,871,000
단기금융상품의 취득		(1,653,965,548)
단기대여금및수취채권의 취득	(255,000,000)	(9,345,000,000)
장기금융상품의 취득		(43,607,708)
파생상품의 손실결제	(280,922,000)
매도가능금융자산의 취득		(26,679,437)
장기투자자산의 취득	(2,284,467)
유형자산의 취득	(1,437,397,288)	(1,925,069,778)
무형자산의 취득	(9,740,000)	(29,760,000)
종속기업투자주식의 취득
보증금의 증가	(627,000,000)	(3,947,932,000)
재무활동현금흐름	(4,586,123,936)	3,073,800,000
전환사채의 증가	12,000,000,000
단기차입금의 증가		2,136,300,000
장기차입금의 증가		1,000,000,000
종속기업투자주식의 감소	196,777,500
유동성장기차입금의 상환		(62,500,000)
전환사채의 상환	(10,645,386,244)
종속기업투자주식의 취득	(6,137,515,192)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	180,754	(6,736,746)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,367,400,425)	(7,314,175,531)
기초현금및현금성자산	6,946,659,629	12,706,473,450
기말현금및현금성자산	1,579,259,204	5,392,297,919

5. 재무제표 주석

제16기 3분기 2018년 9월 30일 현재

제15기 3분기 2017년 9월 30일 현재

주식회사 솔루에타

&cr;1. 회사의 개요&cr;주식회사 솔루에타(이하 "당사")는 2003년 6월에 전기 전자 통신제품 제조 및 도소매등을 사업목적으로 설립되었으며, 본사는 경기도 화성시 마도면 해운로 498-42에 소재하고 있습니다. 당사는 2013년 12월 27일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr;당사는 설립 이후 수차례 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 6,043,293천원이며, 당 분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수 (주)	지분율(%)
㈜다산네트웍스	3,000,000	24.82%
김종숙	14,000	0.12%
프레스토 제4호 사모투자합자회사	1,060,070	8.77%
우리사주조합	17,298	0.14%
기타	7,995,218	66.15%
합계	12,086,586	100.00%

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계ㆍ공동기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 원가로 표시한 재무제표입니다.&cr;&cr;(2) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. &cr;보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;(3) 유의적인 회계정책&cr;당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr;2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr;&cr;1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.&cr;당사는 기업회계기준서 제1115호를 경과규정에 따라 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 완료되지 않은 계약에만 소급 적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일에 인식하였습니다. 이에 따라, 변경 전에 유효했던 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 및 관련 해석서와 비교하여, 이 기준서를 적용하면서 2017년에 영향을 받는 각 재무제표 항목에 대해 공시하였습니다.&cr;2018년 1월 1일 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후 전환효과는 없으며, 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기현금흐름표에서 기업회계기준서 1115호 적용으로 인한 영향은 중요하지 않습니다.&cr;2018년 9월 30일 기준 당사의 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
계정과목	기업회계기준서&cr;제1115호에 따른 금액	조정	기업회계기준서&cr;제1018호에 따른 금액
I. 매출액	38,836,760	0	38,836,760
II. 매출원가	28,972,397	(124,809)	28,847,588
III. 매출총이익	9,864,363		9,864,363
판매비와관리비	5,474,629	124,809	5,599,438
연구개발비	1,155,286	0	1,155,286
IV. 영업이익	3,234,448	0	3,234,448
V.법인세비용차감전순이익	3,882,855	0	3,882,855
VI.분기순이익	3,028,627	0	3,028,627
VII.법인세차감후기타포괄손익	4,085	0	4,085
VIII.총포괄이익	3,032,712	0	3,032,712

당사가 제공하는 재화와 용역과 관련된 유의적인 신규 회계정책의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 운송용역 회계처리&cr;기업회계기준서 제1115호 적용시 고객과의 계약에서 제품판매와 제품운송의 수행의무가 식별되었으나 당사의 일반적인 거래형태인 도착지인도조건의 매출거래는 제품 운송이 완료된 후 제품의 통제가 이전되므로 두 개의 수행의무가 별도로 구별되지 않는 것으로 판단하였습니다. &cr;하지만 고객이 운송료 또는 보험료를 부담하는 선적지인도조건(이하, "C조건")으로 체결된 수출거래의 경우에는 제품운송 수행의무가 제품에대한 통제가 고객에게 이전된 이후에 수행되므로 이를 별도의 수행의무로 식별하였으며, C조건 운송용역 매출과 관련된 운송비용을 매출원가로 인식하였습니다.&cr;&cr;2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. &cr;기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 기초 이익잉여금 잔액의 세후 영향은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	2018년 1월 1일 세후 적용효과
이익잉여금	37,868,000
매도가능금융자산에서 당기손익 &cr;- 공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경	(869,699)
기타포괄손익 &cr;- 공정가치측정지분증권에 대한 기손상금액의 취소	1,920,477
2018년 1월 1일 적용효과	38,918,778

&cr;① 금융자산과 금융부채의 분류&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다.&cr;기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. &cr;- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.&cr;- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정됩니다.&cr;- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.&cr;- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있으며, 그러한 선택을 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr;&cr;위에서 설명된 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되어야 하는 금융자산을 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 목적으로 해당 금융자산의 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr;최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr;&cr;다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익 - 공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. &cr;이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. &cr;상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. &cr;제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익 - 공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. &cr;유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. &cr;다른 순손익은 기타포괄손익으로인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익 - 공정가치 측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. &cr;배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. &cr;다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 이후에 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

&cr;최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산 범주의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	측정범주		장부금액
	도입전	도입후	도입전	도입후
현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	6,946,660	6,946,660
장단기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	4,052,078	4,052,078
매출채권	대여금및수취채권	상각후원가	8,517,705	8,517,705
기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	12,748,832	12,748,832
장기투자자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치	1,680,513	1,680,513
	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	4,084,611	4,084,611
	매도가능금융자산	기타포괄공정가치	2	2
	매도가능금융자산	상각후원가	143,490	143,490

&cr;② 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 환불자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. &cr;기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식됩니다. 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 신용손실이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. &cr;기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.&cr;&cr;매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급적용을 원칙으로 합니다.&cr;당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.&cr;&cr;최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야 합니다.&cr;금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정&cr;특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지정의 철회&cr;단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치 지정 선택&cr;채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 연결실체는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 가정하였습니다.&cr;&cr;3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'&cr;기업회계기준서 제1102호는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우순결제 특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부 를 주식결제형으로 분류하는 것, 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 기업회계기준서 제1102호의 도입이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;4) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'&cr;기업회계기준해석서 제2122호는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있습니다. 기업회계기준서 제2122호의 도입이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;제정ㆍ공표하였으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기 적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr;이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기적용할 수 있습니다.&cr;기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. &cr;단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr;&cr;당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2018년 중 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여그 결과를 2018년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. &cr;전기 연차 재무제표에서설명한 일반적인 영향분석 이외의 당반기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다.&cr;&cr;4. 장단기금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	내역	당분기말	전기말
단기금융상품	정기예금	460,975	1,620,310
	정기적금	1,200,000	300,000
	선물위탁증거금	322,065	145,293
	합계	1,983,040	2,065,603
장기금융상품	정기예금	1,681,930	1,955,261
	장기저축성보험	20,912	31,214
	합계	1,702,842	1,986,475

&cr;5. 사용이 제한된 금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	내역	사용제한내용	당분기말	전기말
단기금융상품	정기예금	㈜디티에스 이행보증을 위한 담보	460,975	1,620,310
	선물위탁증거금	선물거래증거금	261,835	54,259
장기금융상품	정기예금	㈜디티에스 이행보증을 위한 담보	1,579,057	1,853,196
	정기예금	우리사주담보대출연대보증	100,000	100,000
합계			2,401,867	3,627,765

&cr;6. 매출채권 및 기타채권&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말			전기말
	총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	순장부금액
유 동
매출채권	23,394,870	(4,971,847)	18,423,023	12,784,121	(4,266,416)	8,517,705
대여금	2,205,000	(2,050,000)	155,000	8,552,000	(1,950,000)	6,602,000
미수금	1,074,840	(174,069)	900,771	1,496,153	(170,091)	1,326,062
미수수익	170,571	0	170,571	378,158	0	378,158
소계	26,845,281	(7,195,916)	19,649,365	23,210,432	(6,386,507)	16,823,925
비유동
대여금	6,607,500	0	6,607,500	11,500	0	11,500
보증금	4,979,112	0	4,979,112	4,431,112	0	4,431,112
소계	11,586,612	0	11,586,612	4,442,612	0	4,442,612
합계	38,431,893	(7,195,916)	31,235,977	27,653,044	(6,386,507)	21,266,537

&cr;(2) 당분기와 전기의 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초	6,386,507	8,022,903
대손상각비	705,431	(561,662)
기타의대손상각비	103,978	1,720,186
제각	0	(2,377,184)
환입	0	(417,736)
기말	7,195,916	6,386,507

&cr;7. 장·단기투자자산&cr;당분기말과 전기말 현재 장·단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	비고	당분기말	전기말
유동
내재파생상품	(주)핸디소프트 매도옵션	0	1,680,513
비유동
비시장성지분증권	㈜바이오메트릭스	1	1
	㈜한경희생활과학	1	1
시장성지분증권	㈜핸디소프트	0	4,084,611
채무증권	국민주택채권	145,775	143,490
복합금융상품	㈜핸디소프트 및 매도옵션	6,122,943	0
합계		6,268,720	4,228,103

(*1) 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 주계약이 동 기준서의 적용범위에해당하여 금융상품에 내재된 파생상품은 분리되지 않아, 주계약과 함께 장기투자자산으로 인식하고 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류 하였습니다.&cr;(*2) 당사는 ㈜다산인베스트와의 주주간 약정을 통하여 동 주식을 취득금액에 연이자율 5%를 가산한 금액으로 매도할 수 있는 권리를 가지고 있습니다.&cr;(*3) 당사는 ㈜바이오메트릭스의 지분 66.67%를 보유하고 있으나, 총자산, 매출 및 당반기순이익이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 작아, 연결대상에서 제외하고 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;8. 재고자산&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
원재료	841,178	(333,243)	507,935	500,571	(263,907)	236,664
부재료	402,879	(28,269)	374,610	213,921	(1,484)	212,437
상품	230,113	(180,005)	50,108	275,326	(223,201)	52,125
재공품	0	0	0	0	0	0
제품	10,361,793	(5,565,066)	4,796,727	7,767,656	(4,646,597)	3,121,059
미착품	0	0	0	0	0	0
합계	11,835,963	(6,106,583)	5,729,380	8,757,474	(5,135,189)	3,622,285

&cr;9. 기타자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말			전기말
	총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	순장부금액
선급금	12,472	(8,423)	4,049	50,419	(14,130)	36,289
선급비용	72,204	0	72,204	125,011	0	125,011
합계	84,676	(8,423)	76,253	175,430	(14,130)	161,300

&cr;(2) 당분기와 전기의 선급금에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초	14,130	11,131
기타의대손상각비(환입)	(5,707)	2,999
기말	8,423	14,130

&cr;10. 종속기업투자주식&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
종속기업명	주요영업활동	영업소재지	당분기말		전기말
			소유지분율	장부가액	소유지분율	장부가액
㈜디엠씨	자동차부품	경기성남	100%	34,994,918	100.00%	29,017,389
㈜디티에스	특수열교환기	전북군산	50.17%	13,598,198	50.17%	13,634,989
합계				48,593,116		42,652,378

(*1) 전기 중 ㈜다산인베스트로부터 지분인수, 대여금의 출자전환 및 유상증자 참여로 총지분 50.17%를 인수하여 종속기업에 포함되었습니다. &cr;(*2) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 종속ㆍ관계기업투자주식 중 시장성 있는 투자주식은 없습니다.&cr;&cr;11. 유형자산&cr;당분기와 전기중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초장부금액	17,647,544	17,330,645
취득	1,437,397	2,924,230
처분	(37,509)	(138,624)
감가상각	(1,435,462)	(2,330,072)
대체(*)	(49,900)	(138,635)
기말장부금액	17,562,070	17,647,544

(*) 유형자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.&cr;&cr;12.투자부동산&cr;(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초장부금액	761,117	156,789
취득	0	611,790
감가상각	(5,476)	(7,462)
기말장부금액	755,641	761,117

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
기타매출	13,500	13,500
운영비용	(5,476)	(3,684)
합계	8,024	9,816

&cr;13. 무형자산&cr;당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전기
기초장부금액	609,497	475,593
취득	9,740	53,060
처분	0	(11,741)
상각	(49,113)	(46,050)
대체(*)	49,900	138,635
기말장부금액	620,024	609,497

(*) 유형자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.&cr;&cr;14. 매입채무 및 기타채무&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
유 동 :
매입채무	8,800,989	2,447,026
미지급금	1,471,264	1,407,501
미지급비용	965,793	905,727
임대보증금	130,548	201,948
기타보증금	4,500	0
합계	11,373,094	4,962,202

&cr;15. 파생상품거래손익&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 환율변동 헤지를 위하여 체결한 파생상품계약은 다음과 같습니다.

[단위 : USD]
거래목적	종류	외화구분		계약금액
		매입	매도	당분기말	전기말
환위험헤지	통화선물(*)	USD	USD	5,540,000	1,040,000

(*) 통화선물은 일일결제상품이며, 당분기말 관련자산부채는 미수금 22,160,000원입니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전반기의 환위험 헤지목적의 파생상품계약으로 인한 파생상품손익의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
파생상품거래이익	1,868,587	1,291,737
파생상품거래손실	2,149,509	1,112,058
파생상품거래순손익	(280,922)	179,679

&cr;16. 차입금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
내역	차입처	이자율	당분기말	전기말
운전자금대출	기업은행	4.90%	2,000,000	2,000,000
	산업은행	3.59%	1,000,000	1,000,000
		3.27%	1,000,000	1,000,000
합계			4,000,000	4,000,000

&cr;17. 전환사채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
액면가액	12,000,000	16,000,000
상환할증금	612,120	1,274,000
전환권조정	(4,796,690)	(3,201,518)
합계	7,815,430	14,072,482

&cr;(2) 당분기와 전기의 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
기초	14,072,482	26,470,565
유효이자 및 이자의 지급	607,095	837,199
전환사채의발행	7,517,304	0
전환사채의 보통주 전환(*1)	(5,323,955)	0
전환사채의 현금상환(*2)	(9,057,495)	(13,235,282)
기말	7,815,431	14,072,482

(*1) 2018년 2월 19일에 제2회차 전환사채 60억원(발행가 기준)에 대하여 전환청구가 이루어졌으며, 보통주 1,060,070주가 발행되었습니다.&cr;(*2) 제2018년 5월 15일에 제2회차 전환사채 100억(발행가 기준)에 대하여 현금으로 상환되었습니다.&cr;&cr;(3) 당분기 중 발행 된 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	내용
전환사채명칭	제 3회 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채
사채발행총액	12,000,000,000
사채발행내역	구분	금액
	포커스자산운용 주식회사	12,000,000,000
사채의발행가액	사채권면금액의 100%
사채의전환가액	4,240원(3개월마다 조정)
사채의 표면이자율	0.00%
사채의 만기이자율	1.00%
상환청구기간	2020.05.16 ~ 2023.02.16
전환청구기간	2019.05.16 ~ 2023.04.16
사채발행일	2018.05.16
만기상환지급일	2023.05.16
발행기간	5년
만기상환수익률	105.1010%

한편 상기 전환사채는 3개월 단위로 전환가액을 조정하므로 자본분류요건을 충족하지 못하여 전환권대가를 내재파생부채로 분리인식하였습니다.&cr;&cr;18. 유동금융부채

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
전환사채의 내재파생부채	4,298,076	3,429,264
금융보증부채	99,385	0
합계	4,397,461	3,429,264

&cr;19. 순확정급여부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여부채의 현재가치	47,002	38,006
사외적립자산의 공정가치	(8,304)	(6,130)
확정급여채무에서 발생한 순부채	38,698	31,876

&cr;20. 충당부채&cr;당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
판매보증충당부채	1,050,891	254,223

&cr;21. 기타유동부채&cr;당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
선수금	11,003	256,864
예수금	30,450	67,690
합계	41,453	324,554

&cr;22. 자본&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 주,천원]
구분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	50,000,000	50,000,000
1주의 금액	500원	500원
발행주식의 수	12,086,586	11,026,516
자본금	6,043,293	5,513,258

&cr;(2) 전기 중 자본금 및 발행할 주식수의 변동은 없으며, 당분기중 전환사채의 주식전환으로 인하여 자본금 530,035천원과 발행주식 1,060,070,주가 증가하였습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	34,608,198	28,476,445
감자차익	38,463	38,463
기타자본잉여금	140,070	140,070
합계	34,786,731	28,654,978

&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
매도가능금융자산평가손실	0	(869,699)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손실	(1,920,477)	0
합계	(1,920,477)	(869,699)

&cr;(5) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
임의적립금	3,000,787	3,000,787
미처분이익잉여금	38,950,703	34,867,213
합계	41,951,490	37,868,000

&cr;23. 영업이익&cr;(1) 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
주요 지리적 시장
국내	11,905,258	22,742,738	4,654,004	16,105,257
중국	8,184,672	14,659,879	6,756,562	14,734,799
기타	630,313	1,434,142	830,816	2,038,999
합계	20,720,243	38,836,759	12,241,382	32,879,055
주요 서비스 계열
상품매출	331,045	794,128	1,072,347	3,508,721
제품매출	20,290,927	37,756,549	11,117,708	29,255,293
기타매출	39,571	161,274	51,327	115,041
운송매출	58,701	124,809	0	0
합계	20,720,244	38,836,760	12,241,382	32,879,055
수익인식시기
한 시점에 이행	20,720,244	38,836,760	12,241,382	32,879,055

&cr;(2) 당반기와 전반기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상품매출원가	253,928	634,415	900,099	3,041,294
제품매출원가	14,046,410	28,213,173	7,805,718	21,644,175
운송매출원가	58,701	124,809	0	0
합계	14,359,039	28,972,397	8,705,817	24,685,469

&cr;(3) 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	806,197	2,376,768	735,571	2,231,661
퇴직급여	70,235	220,187	44,472	(391,626)
복리후생비	122,748	347,251	126,842	349,441
여비교통비	68,458	197,133	83,830	204,139
접대비	30,813	86,032	46,213	132,439
통신비	8,288	27,150	13,222	38,548
수도광열비	22,869	70,516	29,580	95,758
세금과공과금	7,871	36,741	19,524	29,500
감가상각비	25,615	74,566	23,620	79,376
지급임차료	19,444	65,737	42,710	198,687
수선비	1,085	2,950	207	11,230
보험료	294	1,827	3,192	2,631
차량유지비	12,548	35,127	5,602	22,924
운반비	42,264	100,176	31,419	90,717
교육훈련비	0	459	732	2,875
도서인쇄비	340	2,469	1,890	5,588
소모품비	5,982	14,252	18,568	43,821
지급수수료	394,512	1,056,662	328,676	1,040,333
대손상각비	204,844	705,431	7,189	(37,723)
수출제비용	0	0	49,384	114,600
무형고정자산상각	16,679	49,113	11,053	35,250
반품충당금전입액	0	0	0	1,686
주식보상비용	9,319	4,082	31,378	20,923
광고선전비	0	0	0	0
잡비	0	0	0	0
합계	1,870,405	5,474,629	1,654,874	4,322,778

&cr;(4) 당분기와 전분기의 연구개발비 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
연구개발비	305,252	1,155,286	367,992	837,237

&cr;24. 금융수익 및 금융원가&cr;당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가 내역은 다음과 같습니다.&cr;

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
이자수익	111,583	420,890	405,611	1,310,958
수입수수료	62,591	173,057	76,573	247,741
외환차익	15,572	34,202	91,460	98,379
외화환산이익	(13,827)	181	(16,974)	12
파생상품거래이익	660,368	1,868,587	468,591	1,291,737
파생상품평가이익(*)	0	0	0	1,419,887
사채상환이익	0	1,200,785	0	0
복합금융상품평가이익(*)	211,154	357,819	0	0
내재상품평가이익	0	184,620	0	0
합계	1,047,441	4,240,141	1,025,261	4,368,714
금융원가
이자비용	317,822	1,667,861	529,855	1,547,970
외환차손	25,790	53,591	7,629	16,303
외화환산손실	0	0	5,372	8,282
매출채권처분손실	0	0	0	0
파생상품거래손실	643,748	2,149,509	488,688	1,112,058
파생상품평가손실	58,146	58,146	0	3,119,968
복합금융상품평가손실	0	0	0	0
전환사채옵션평가	0	0	0	0
매도가능증권손상차손	0	0	0	0
합계	1,045,506	3,929,107	1,031,544	5,804,581

(*) 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인하여 주계약이 동 기준서의 적용범위에 해당하여 금융상품에 내재된 파생상품은 분리되지 않아, 주계약과 내재된 파생상품에 대한 평가손익을 복합금융자산평가손익으로 표기하였습니다.&cr;&cr;25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr;당분기와 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타영업외수익
외환차익	139,041	213,076	11,853	66,311
외화환산이익	(155,925)	143,089	105,370	107,252
유형자산처분이익	27,500	36,141	0	9,886
무형자산처분이익	0	0	7,759	7,759
수입수수료	28,606	47,715	0	0
잡이익	13,188	263,895	84,129	215,119
종속기업처분이익	0	0	0	0
합계	52,410	703,916	209,111	406,327
기타영업외비용
외환차손	15,677	45,430	25,836	249,178
외화환산손실	44,577	45,864	53,918	275,647
유형자산처분손실	0	0	5,767	59,088
기타의대손상각비	6,064	98,271	(16,832)	120,568
기타지급수수료	0	0	0	0
기부금	0	0	0	0
잡손실	91,586	176,977	151,132	418,041
종속기업처분손실	0	0	0	0
합계	157,904	366,542	219,821	1,122,522

&cr;26. 법인세비용&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 22.00%(법인세비용 / 법인세차감전순이익)및 70.03%(법인세비용 / 법인세차감전순이익)입니다.&cr;&cr;27. 주당손익&cr;(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익(손실)	3,136,203	3,028,627	729,262	264,220
가중평균유통보통주식수(*)	12,086,586	11,888,551	11,026,516	11,026,516
기본주당순이익(손실)	259	255	66	24

&cr;(*) 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

구분	기산일	발행주식수	유통보통주식수
			3개월	누적
기초유통보통주식수	2018-01-01	11,026,516	11,026,516	11,026,516
전환사채전환권행사	2018-02-21	1,060,070	1,060,070	862,035
기말유통보통주식수		12,086,586	12,086,586	11,888,551

&cr;2) 전분기

구분	기산일	발행주식수	유통보통주식수
			3개월	누적
기초유통보통주식수	2018-01-01	11,026,516	11,026,516	11,026,516

&cr;(2) 전반기와 당반기의 희석주당이익(손실)은 반희석 효과로 기본주당이익(손실)과 동일합니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 희석증권의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 원,주]
구분	발행일	전환/행사기간	전환/행사가액	전환/행사가능주식수
제3회 전환권	2018-05-16	2019-05-16 &cr; ~ 2013-04-16	4,240	2,830,188
제4회 주식매수선택권	2016-03-16	2018-03-16&cr; ~2020-03-15	6,787	20,000
제5회 주식매수선택권	2017-03-10	2019-03-10&cr; ~2021-03-09	6,117	279,000

&cr;28. 금융상품&cr;(1) 자본위험관리&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 존속능력을 유지하고, 주주 및 이해당사자들의 이익을 지속적으로 극대화하는 것입니다. &cr;당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기말	전기말
부채	38,325,721	35,574,600
자본	80,861,036	71,166,537
부채비율	47.40%	49.99%

&cr;(2) 금융상품의 공정가치 및 범주별 분류&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

[단위 : 천원]
구분	상각후원가&cr; 측정금융자산	당기손익공정가치&cr; 측정금융자산	기타포괄손익공정가치&cr; 측정금융자산	당기손익공정가치&cr; 측정금융부채	상각후원가측정&cr; 금융부채	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
장기투자자산	0	6,122,943	2	0	0	6,122,945
공정가치로 측정되는 않는금융자산
현금및현금성자산	1,579,259	0	0	0	0	1,579,259
장단기금융상품	3,685,882	0	0	0	0	3,685,882
매출채권및기타채권	31,052,997	0	0	0	0	31,052,997
장기투자자산	145,775	0	0	0	0	145,775
소계	36,463,913	0	0	0	0	36,463,913
공정가치로 측정되는 금융부채
유동금융부채	(4,397,461)	0	0	0	0	(4,397,461)
공정가치로 측정되는 않는 금융부채
매입채무및기타채무	0	0	0	0	(11,368,594)	(11,368,594)
차입금	0	0	0	0	(12,500,000)	(12,500,000)
전환사채	0	0	0	0	(7,815,430)	(7,815,430)
소계	0	0	0	0	(31,684,024)	(31,684,024)
합계	32,066,452	6,122,943	2	0	(31,684,024)	6,505,373

&cr;2) 전기말

[단위 : 천원]
구분	대여금및&cr; 수취채권	매도가능&cr; 금융자산	당기손익인식&cr; 금융자산	당기손익인식&cr; 금융부채	상각후원가로&cr; 측정하는부채	합계
현금및현금성자산	6,946,660	0	0	0	0	6,946,660
당기손익인식금융자산	0	0	1,680,513	0	0	1,680,513
장단기금융상품	4,052,078	0	0	0	0	4,052,078
매출채권및기타채권	21,266,537	0	0	0	0	21,266,537
매도가능금융자산	0	4,228,103	0	0	0	4,228,103
매입채무및기타채무	0	0	0	0	(4,962,202)	(4,962,202)
차입금	0	0	0	0	(12,500,000)	(12,500,000)
전환사채	0	0	0	0	(14,072,482)	(14,072,482)
유동금융부채	0	0	0	(3,429,264)	0	(3,429,264)
합계	32,265,275	4,228,103	1,680,513	(3,429,264)	(31,534,684)	3,209,943

&cr;(3) 금융상품의 공정가치&cr;당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;

구 분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, &cr;자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)를 주로 이용하여 산출
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 &cr;주로 이용하여 산출

&cr;1) 당분기말

[단위 : 천원]
범주	장부금액	공정가치
		수준1	수준2	수준3	합계
장기투자자산	6,122,943	0	0	6,122,945	6,122,945
유동금융부채	(4,397,461)	0	0	(4,397,461)	(4,397,461)

&cr;2) 전기말

[단위 : 천원]
범주	장부금액	공정가치
		수준1	수준2	수준3	합계
당기손익인식금융자산	1,680,513	0	0	1,680,513	1,680,513
매도가능금융자산	4,228,103	4,228,101	0	2	4,228,103
유동금융부채	(3,429,264)	0	0	(3,429,264)	(3,429,264)

&cr;3) 수준3으로 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	기초	증가	평가손익	처분	당분기말
장기투자자산	5,765,126	0	357,819	0	6,122,945
유동금융부채	3,429,264	4,532,823	(135,362)	(3,429,264)	4,397,461

&cr;29. 특수관계자와의 주요거래&cr;(1) 당분기말 현재 당사의 특수관게자 및 특수관계의 내용은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명칭
최대주주	㈜다산네트웍스
종속기업	㈜디엠씨, ㈜디티에스, ㈜바이오메트릭스, 청도동명기차배건유한공사,DMC BRAZIL PARTICIPACOES LTDA
기타	DASAN Network Solutions, Inc., DASAN Zhone Solutions, Inc, ㈜팬더미디어, ㈜다산네트웍솔루션즈,&cr; DASAN Network Solutions, Japan, Inc, DASAN Vietnam Company Limited, D-Mobile, DASAN India private limited, Tomato Soft, Tomato Soft (Xi'an), Chashan Networks(shenzhen), ㈜에이블, J-Mobile Corporation, SAS DASAN France, ㈜핸디소프트, ㈜벤처유통플랫폼추진단, SPA Condor DASAN, ㈜소프트크림, ㈜닥터아사한, ㈜노바스아이오티, ㈜포제이커뮤니케이션즈, 제이에프케이메탈㈜, ㈜핸디카, ㈜지에이치소프트, 동관솔루에타, ㈜파인솔루션, ㈜하나비즈닷컴, ㈜다산개발, ㈜코라시아, ㈜컴파스블루, CBJ, COMPASSBLUE-JAPAN

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

[단위 : 천원]
구분	회사명	매출	기타수익	기타비용
최대주주	㈜다산네트웍스	0	25,000	549,745
종속기업	㈜바이오메트릭스	0	54,570	0
	㈜디엠씨	126,670	290,285	14,379
	㈜디티에스	19,054	184,251	0
	청도동명기차배건유한공사	0	0	6,425
기타	㈜다산네트워크솔루션즈	0	0	4,800
	(주)핸디소프트	0	0	2,550
	(주)파인솔루션	0	0	3,230
	㈜컴파스블루	0	235,936	0
	COMPASSBLUE-JAPAN	0	0	1,202
합계		145,724	790,042	582,331

&cr;2) 전분기

[단위 : 천원]
구분	회사명	매출	기타수익	기타비용
최대주주	㈜다산네트웍스	0	0	402,287
종속기업	㈜바이오메트릭스	0	37,755	40,944
	㈜디엠씨	96,414	261,003	57,791
기타	㈜디티에스	3,635	475,249	0
	㈜다산네트워크솔루션즈	23,910	46,126	2,400
	Chasan Networks &cr; (Shenzhen) Co., Ltd.	0	0	110,977
	㈜컴파스블루	0	398,918	0
합계		123,959	1,219,051	614,399

&cr;(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

[단위 : 천원]
구분	회사명	게정과목	기초	증가	감소	기말
종속기업	㈜바이오메트릭스	단기대여금	1,500,000	100,000	0	1,600,000
		장기투자자산	100,000	0	0	100,000
	㈜디엠씨	단기대여금	0	5,300,000	5,300,000	0
		종속기업투자	29,017,389	6,073,246	95,718	34,994,917
	㈜디티에스	종속기업투자	13,634,989	64,269	101,060	13,598,198
기타	㈜핸디소프트	장기투자자산	4,084,611	0	879,230	3,205,381
	㈜컴파스블루	단기대여금	6,600,000	0	6,600,000	0
		장기대여금	0	6,600,000	0	6,600,000
합계			54,936,989	18,137,515	12,976,008	60,098,496

&cr;2) 전기

[단위 : 천원]
구분	회사명	게정과목	기초	증가	감소	기말
종속기업	㈜바이오메트릭스	단기대여금	760,000	740,000	0	1,500,000
		매도가능금융자산	75,000	25,000	0	100,000
	㈜디엠씨	단기대여금	0	4,800,000	4,800,000	0
		종속기업투자	29,045,317	121,068	148,995	29,017,390
	㈜디티에스(*)	단기대여금	11,000,000	0	11,000,000	0
		종속기업투자	0	13,577,005	0	13,577,005
기타	㈜핸디소프트	매도가능금융자산	5,483,071	0	1,398,460	4,084,611
	㈜다산네트웍솔루션즈	단기대여금	0	4,000,000	4,000,000	0
	㈜컴파스블루	단기대여금	7,300,000	0	700,000	6,600,000
합계			53,663,388	23,263,073	22,047,455	54,879,006

(*) 전기말 기준으로 지분율 50.17%를 획득함에 따라 종속기업에 편입되었으며, 지분 취득가액 13,577,005천원은 단기대여금에 대한 출자전환 11,000,000천원, 유상증자 참여 1,000,000천원, ㈜다산인베스트로부터의 지분인수액 1,577,005천원으로 구성됩니다. 한편, 동 취득과 관련된 주당 매매단가는 제3자 거래가가 적용되었습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권/채무내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말&cr;

[단위 : 천원]
구분	회사명	채권			채무
		매출채권	대여금	기타채권	기타채무
최대주주	㈜다산네트웍스	0	0	3,239,632	80,378
종속기업	㈜바이오메트릭스(*1)	0	1,600,000	60,753	0
	㈜디엠씨	10,184	0	26,834	93,834
	㈜디티에스	4,987	0	33,862	22,668
관계기업	㈜컴파스블루	0	6,600,000	76,524	0
	㈜파인솔루션	0	0	0	1,192
	0	0	0	0	0
합계		15,171	8,200,000	3,437,605	198,072

(*) 단기대여금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 제공한 지급보증내역

[외화단위 : 천 / 원화단위 : 천원]
구분	회사명	보증내역	보증기간	보증금액	보증기간
종속기업	㈜디엠씨	연대보증	기업은행	3,600,000	2018.04.05 ~ 2019.04.04
				528,000	2018.07.02 ~ 2018.10.02
				3,240,000	2018.01.19 ~ 2019.01.18
				480,000	2018.02.26 ~ 2019.02.25
			현대커머셜	720,000	2018.04.17 ~ 2019.04.17
				1,800,000	2017.11.02 ~ 2018.11.02
				1,080,000	2017.11.30 ~ 2018.11.30
			우리은행	1,080,000	2017.12.07 ~ 2019.06.07
			국민은행	1,100,000	2017.11.24 ~ 2018.11.24
	㈜디티에스	연대보증	서울보증	USD 3,198.00	2017.12.08 ~ 2018.11.05
				USD 3,198.00	2017.12.08 ~ 2018.11.05
				USD 1,073.00	2018.05.31 ~ 2018.11.05
				USD 624.00	2018.06.15 ~ 2018.11.05
				USD 360.00	2018.02.08 ~ 2020.09.28
				USD 312.00	2018.07.06 ~ 2019.01.15
				USD 312.00	2018.07.13 ~ 2019.01.15
				USD 48.00	2018.07.13 ~ 2019.06.30
				USD 178.00	2018.07.11 ~ 2019.06.11
				USD 178.00	2018.07.11 ~ 2019.05.11
				USD 1,501.00	2018.09.07 ~ 2018.11.05
		이행보증	우리은행	135,882	2015.12.28 ~ 2019.09.30
			기업은행	75,411	2016.07.08 ~ 2018.09.25
				516,335	2017.12.06 ~ 2019.12.31
				141,936	2016.08.19 ~ 2018.09.30
				237,160	2016.08.26 ~ 2019.08.05
				164,379	2017.01.11 ~ 2021.08.04
				167,124	2017.01.31 ~ 2021.08.04
				753,243	2017.08.11 ~ 2021.04.22
				64,394	2017.08.11 ~ 2019.06.23
합계				USD 10,983.00	-
				15,883,863

&cr;2) 제공한 담보내역

[단위 : 천원]
구분	회사명	담보제공자산	장부금액	담보설정액	제공기관
종속기업	㈜디티에스	장단기금융상품	2,040,032	2,255,863	기업은행
		종속기업투자주식	13,598,198	13,577,005	유진-에버베스트 턴어라운드
기타	우리사주조합원	장단기금융상품	102,873	100,000	한국증권금융
합계			15,741,103	15,932,868	-

&cr;(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

담보제공자	제공받은담보및보증	내용
(주)다산네트웍스	연대보증	당사의 KDB산업은행 차입금에 대한 연대보증
	연대보증	당사의 기업은행 기한부 신용장 한도에 대한 연대보증
	연대보증	당사의 포커스자산운용회사 전환사채에 대한 연대보증
㈜다산인베스트	유가증권	당사의 ㈜컴파스블루 대여금에 대한 담보
	연대보증
COMPASSBLUE-JAPAN	연대보증	당사의 ㈜컴파스블루 대여금에 대한 담보

한편, 당사는 상기 제공받은 담보 및 보증 외에 (주)컴파스블루에 대한 대여금과 관련하여 특수관계자 개인의 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(7) 당분기와 전분기의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
급여	306,163	144,000
퇴직급여	48,037	67,475
합계	354,200	211,475

&cr;30. 현금흐름표&cr;(1) 당분기와 전분기의 분기순손익 조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
퇴직급여(환입)	515,568	(793,179)
감가상각비	1,440,938	1,865,342
무형자산상각비	49,113	35,250
대손상각비(환입)	705,431	(37,723)
기타의대손상각비	98,271	120,568
재고자산평가손실(환입)	971,394	(91,404)
유형자산처분손실	0	59,088
외화환산손실	45,864	283,929
파생상품평가손실	58,146	3,119,968
파생상품거래손실	2,149,509	1,112,058
반품충당부채전입	796,668	1,686
이자비용	1,667,861	1,547,970
법인세수익	854,228	617,289
주식보상비용환입	5,052	37,098
이자수익	(420,890)	(1,310,958)
외화환산이익	(143,270)	(107,264)
사채상환이익	(1,200,785)	0
파생상품거래이익	(1,868,587)	(1,291,737)
파생상품평가이익	(184,620)	(1,419,887)
복합금융자산평가이익	(357,819)	0
유형자산처분이익	(36,141)	(9,886)
		(7,759)
합 계	5,145,931	3,730,449

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(10,514,451)	(1,370,381)
기타채권의 감소(증가)	948,660	(965,980)
기타자산의 감소(증가)	52,807	37,315
재고자산의 감소(증가)	(3,078,487)	113,286
매입채무의 증가(감소)	6,353,964	(1,350,107)
기타채무의 증가(감소)	0	(66,023)
기타부채의 증가(감소)	(50,544)	0
유동금융부채의 증가(감소)	(66,503)	0
퇴직금의 지급	(502,488)	0
퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(2,174)	264,677
합 계	(6,859,216)	(3,337,213)

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
이자의 수취	420,890	1,127,072
이자의 지급	(369,523)	(300,127)
법인세의 납부	287,151	(115,579)
합계	338,518	711,366

&cr;(4) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
전환사채의 보통주 전환	6,603,642	0
건설중인 자산의 본계정대체	0	128,500
확정급여제도의 재측정요소	0	0
매도가능금융자산평가이익(손실)	0	(1,239,230)

&cr;(5) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	전환사채	파생상품부채	단기차입금	장기차입금
기초	14,072,482	3,429,264	4,000,000	8,500,000
현금흐름으로 인한 변동	0	0	0	0
차입으로 인한 현금유입	7,517,304	4,482,696	1,000,000	0
상환으로 인한 현금유출	(9,057,495)	(1,581,604)	(1,000,000)	0
비현금흐름으로 인한 변동	0	0	0	0
이자수익 등 관련손익	607,095	(752,593)	0	0
전환사채의 보통주 전환	(5,323,955)	(1,279,687)	0	0
기말	7,815,431	4,298,076	4,000,000	8,500,000

&cr;31. 우발채무와 주요 약정사항&cr;(1) 계류 중인 소송사건&cr;당분기말과 전기말 현재 피소되어 계류중인 소송사건은 없으며, 당사가 제소한 소송 은 당기말 현재 향후 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

[외화단위 : 천 / 원화단위 : 천원]
금융기관	내용	약정액	실행액
KEB하나은행	WR상생외담대	100,000	0
기업은행	중소기업자금대출	9,500,000	9,500,000
	기한부수입신용장발행	USD 1,500	USD 0.00
산업은행	운영자금대출	3,000,000	3,000,000
합계		USD 1,500	USD 0.00
		12,600,000	12,500,000

&cr;(3) 당분기말과 현재 당사가 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

[외화단위 : 천 / 원화단위 : 천원]
제공자	보증금액	보증내역
(주)다산네트웍스	1,200,000	산업운영자금
(주)다산네트웍스	1,200,000	산업운영자금
(주)다산네트웍스	1,200,000	산업운영자금
(주)다산네트웍스	USD 1,800	기한부 신용장 한도
(주)다산네트웍스	12,000,000	전환사채보증
서울보증보험	711,466	공탁 보증보험 외

&cr;한편, 상기 지급보증 외에 당사는 특수관계자인 (주)컴파스블루에 대한 대여금과 관련하여 특수관계자인 Compass Blue-Japan으로부터 부동산 담보를 제공받고 있으며, 특수관계자 개인으로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
제공받은기업	보증내역	보증기관	보증금액
우리사주조합원	우리사주취득	한국증권금융	100,000
㈜디엠씨	연대보증	기업은행 등	13,628,000
㈜디티에스	연대보증	서울보증	10,983
	이행보증	기업은행	2,255,863
합계			USD 10,983.00
			15,983,863

&cr;(5) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
담보제공자산	장부금액	담보설정액	제공기관
단기금융상품	460,975	518,900	기업은행
장기금융상품	1,455,527	1,601,080	기업은행
	123,529	135,882	우리은행
	102,873	100,000	한국증권금융
종속기업투자주식	13,598,198	13,577,005	유진에버베스트턴어라운드

&cr;32. 주식선택권&cr;&cr;(1) 당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요 사항은 다음과 같습니다.

구분	제3회	제4회
부여일	2016-03-16	2017-03-10
주식의종류	보통주식	보통주식
부여방법	차액보상	신주교부/차액보상
가득조건	부여일 이후 2년 이상 재직	부여일 이후 2년 이상 재직
행사기간	2018.03.16 ~ 2020.03.15	2019.03.10 ~ 2021.03.09
행사가격	6,787원	6,117원
미행사수량	20,000주	279,000주

&cr;(2) 권리부여일 이후 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 주]
구분	제3회	제4회
총부여수량	180,000	330,000
전기말이전행사수량
전기말이전소멸수량	160,000	43,000
전기말미행사수량	20,000	287,000
당분기행사수량
당분기소멸수량		8,000
당분기말미행사수량	20,000	279,000
당분기말행사가능수량	20,000

6. 기타 재무에 관한 사항

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

(주)솔루에타회사채사모2018.05.1612,000표면 0.0&cr;만기 1.0-2023.05.16미상환-12,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

*1) 당사는 상기의 전환사채 발행과 관련하여 사채관리회사와 사채관리계약을 체결하지 않았습니다.&cr;*2) 제3회 전환사채는 제2회 전환사채 조기상환(100억원) 및 원자재 매입 (20억원)등운영자금을 목적으로 발행하였으며, 투자자의 조기상환청구권 및 회사의 매도청구권이 포함되어 있습니다. 자세한 내용은 2018.05.14 기 공시한 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'을 참고하여 주시기 바랍니다.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------12,000------12,00012,000------12,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항
제16기 3분기(당기)	삼정회계법인	-	검토대상 아님
제15기(전기)	위드회계법인	적정	-
제14기(전전기)	대주회계법인	적정	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간
제16기(당기)	삼정회계법인	연결/별도 재무제표 검토/감사	200,000천원	-
제15기(전기)	위드회계법인	연결/별도 재무제표 검토/감사	85,000천원	1,570
제14기(전전기)	대주회계법인	연결/별도 재무제표 검토/감사	103,000천원	1,502

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제16기(당기)	-	-	-	-	-
제15기(전기)	-	-	-	-	-
제14기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 회계감사인의 변경&cr; 당사는 前 등기이사인 조재위 및 조재관을 상대로 약 6.97억원 상당의 배임 혐의로 소송을 제기하여 진행하고 있습니다. &cr;이에「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제4조의3 제1항에 따라, 금융감독원으로부터 제16기(2018.1.1~2018.12.31) 외부 감사인을 삼정회계법인으로 지정 받았습니다. &cr;

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;기업공시서식 작성기준에 의해 본 보고서 내 본 항목의 기재를 생략합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사의 구성의 개요&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사, 1명의 기타비상무이사인 총 6인의 등기이사로 구성되어 있으며, 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 이사회 운영규정의 주요 내용

구분	내용
구성	- 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다.&cr;- 이사회의 의장은 이사회 결의를 거쳐 이사 중에서 선임하며, 의장이 유고시에는&cr;회사의 정관에서 정한 순서로써 그 직무를 대행한다.
회의소집	- 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 &cr;7일 전까지 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다.&cr;- 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
회의성립 및 결의	- 이사회 결의는 법령과 정관이 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 이사 과반수 &cr;출석과 출석 과반수로 한다. 단, 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행은 이사 &cr;과반수의 출석과 출석이사의 3분의 2의 찬성으로 한다.&cr;- 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가&cr;동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을&cr;허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr;- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
의사록 작성	- 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.&cr;- 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재&cr;하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

&cr;다. 이사회의 중요 의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결	사외이사의 성명
				이승문&cr;(출석률 : 100%)	김윤태&cr;(출석률 : 100%)
1	2018.02.07	- 제2회차 전환사채 인수계약 변경 계약 체결의 건	가결	찬성	-
2	2018.02.07	- 종속회사의 주주총회 안건 결의의 건&cr;- 이사회 운영규정 일부 개정의 건&cr;- (주)컴파스블루 금전대여 기간 연장의 건	가결	찬성	-
3	2018.03.13	- 제15기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표 승인의 건&cr;- 제15기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	-
4	2018.03.13	- 2018년 사업계획 승인의 건&cr;- 주식매수선택권 일부 부여 취소의 건	가결	찬성	-
5	2018.03.28	- 이사회 의장 선임의 건&cr;- 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성
6	2018.03.28	- 제16기 임시주주총회 소집 결의의 건	가결	찬성	찬성
7	2018.05.14	- 제3회차 전환사채 발행의 건	가결	찬성	찬성
8	2018.05.14	- 제2회차 전환사채 조기상환의 건&cr;- 주식매수선택권 일부 부여 취소 및 행사가액 조정의 건&cr;- 2018년 1분기 경영실적 보고의 건	가결	찬성	찬성
9	2018.05.25	- 본점 소재지 이전의 건 (경기 화성시 마도면 해운로 498-42)&cr;- 종속회사 (주)디엠씨 주식 취득의 건	가결	찬성	찬성
10	2018.08.10	- 투자심의위원회 운영 규정 일부 개정의 건&cr;- 신규 시설 투자의 건	가결	찬성	찬성

*) 김윤태 사외이사는 2018년 3월 28일 제 15기 정기주주총회에서 사외이사로 신규 선임되었습니다.

&cr;라. 이사의 독립성&cr;당사 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사 이사회는 대주주의 경영방침에 따라 소액주주의 이익 침해가 발생되는 등의 경우가 발생되지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수함으로써 독립적인 경영활동을 수행하고 있습니다.&cr;&cr;마. 이사 후보의 인적사항에 관한 주주총회 전 공시여부 및 주주의 추천 여부&cr;당사는 상법 제363조 제2항의 규정에 의하여 회의의 목적사항을 통지하거나, 상법 제542조의 4 등의 규정에 의해 경영참고사항을 통지ㆍ공고하거나 비치하는 경우 이사의 약력 등 인적사항을 기재하고 있으며, 기재한 이사후보의 인적사항은 다음과 같습니다.

직 명	성 명	추천인	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계
사내이사&cr;(대표이사)	김종숙	이사회	현, 솔루에타 CEO 전, ㈜DMC 부사장&cr;전, ㈜다산네트웍스 경영지원실장 서울대학교 원자핵공학과 학사	해당없음	해당없음
사내이사	유춘열	이사회	현, (주)다산네트웍스 사내이사&cr;현, (주)디엠씨 대표이사&cr;전, 대우자동차(주) 기술연구소 선임연구원&cr;동양공업전문대학교 기계설계과 졸업	해당없음	최대주주인 &cr;(주)다산네트웍스의&cr;등기임원
사내이사	황재동	이사회	현, 솔루에타 CFO 전, (주)오리진아이엔티 대표 전, 한국정보공학(주) CFO 전, ㈜일진 전략기획팀장 서울대학교 경영학과 학사	해당없음	해당없음
사외이사	이승문	이사회	현, 법무법인 정세 구성원 변호사&cr;현, 한국토지신탁 사외이사&cr;전, 신용보증기금 법률자문&cr;제45회 사법시험합격	해당없음	해당없음
사외이사	김윤태	이사회	현, 딜로이트 안진회계법인 상임고문&cr;현, 팬오션 비상임고문&cr;전, KB데이터시스템 대표이사&cr;전, KDB산업은행 투자금융부문 부행장&cr;미국 플로리다대 경영대학원(MBA)&cr;서강대학교 경영학 학사	해당없음	해당없음
기타비상무&cr;이사	이성민	이사회	현, Crescendo Equity Partners 투자팀&cr;전, 미쓰비시도쿄UFJ은행 서울지점&cr;고려대학교 경영학 학사	해당없음	해당없음
감사	윤명중	이사회	전, 산업증권 지점장&cr;전, 한국산업은행 과장&cr;성균관대학교 상대 학사	해당없음	해당없음

* 안경수 기타비상무이사는 2018년 5월 23일 사임하였습니다. &cr;

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항&cr;- 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr;- 당사는 정관 제44조(감사의 수)에 의거 1인 이내의 감사를 둘 수 있으며, 보고서 제출일 현재 상근 감사 1인을 두고 있습니다. &cr;

나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
윤명중	현, (주)디엠씨 감사 (겸직) &cr; 전, 산업증권 지점장&cr;전, 한국산업은행 과장	결격사항 없음

*1) 상기 감사는 2015년 6월 17일 신규 선임되었습니다.&cr;*2) 2018년 3월 28일과 2018년 5월 25일 개최한 정기주주총회 및 임시주주총회에 서 윤명중 감사 재선임 건은 정족수 부족으로 부결되었습니다. 상법 제386조에 의거(감사 결원 시, 본 조 준용) 감사가 선임될 때까지 감사의 권리ㆍ의무가 유지됩니다.&cr;&cr;다. 감사의 독립성 &cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구를 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;

라. 감사의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부
1	2018.02.07	- 제2회차 전환사채 인수계약 변경 계약 체결의 건	가결
2	2018.02.07	- 종속회사의 주주총회 안건 결의의 건&cr;- 이사회 운영규정 일부 개정의 건&cr;- (주)컴파스블루 금전대여 기간 연장의 건	가결
3	2018.03.13	- 제15기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표 승인의 건&cr;- 제15기 정기주주총회 소집의 건	가결
4	2018.03.13	- 2018년 사업계획 승인의 건&cr;- 주식매수선택권 일부 부여 취소의 건	가결
5	2018.03.28	- 이사회 의장 선임의 건&cr;- 대표이사 선임의 건	가결
6	2018.03.28	- 제16기 임시주주총회 소집 결의의 건	가결
7	2018.05.14	- 제3회차 전환사채 발행의 건	가결
8	2018.05.14	- 제2회차 전환사채 조기상환의 건&cr;- 주식매수선택권 일부 부여 취소 및 행사가액 조정의 건&cr;- 2018년 1분기 경영실적 보고의 건	가결
9	2018.05.25	- 본점 소재지 이전의 건 (경기 화성시 마도면 해운로 498-42)&cr;- 종속회사 (주)디엠씨 주식 취득의 건	가결
10	2018.08.10	- 투자심의위원회 운영 규정 일부 개정의 건&cr;- 신규 시설 투자의 건	가결

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;가. 집중투표제도의 채택여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;다. 소수주주권의 행사 여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;라. 경영권 경쟁 여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

(주)다산네트웍스최대주주보통주3,000,00024.823,000,00024.82-김종숙특수관계인보통주0014,0000.12-보통주3,014,00024.823,014,00024.94-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

*) 본 보고서 작성기준일 이후인 2018년 10월 22일 특수관계인 황재동 사내이사가 장내매수를 통하여 13,300주를 신규로 매수하였습니다. &cr;&cr; 2. 최대주주 주요 경력

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

(주)다산네트웍스-남민우3.03--(주)다산인베스트23.75------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
자산총계	264,207
부채총계	110,218
자본총계	153,989
매출액	29,757
영업이익	596
당기순이익	1,056

(3) 주요 연혁

일자	주요내용
2011.03	전자신문사 지분 19.89% 취득
2011.07	핸디소프트 지분 100%인수 및 유상증자 참여, 자회사로 편입
2011.12	회사 본점소재지 변경 (경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길 49 다산타워)
2011.12	핸디소프트, 다산에스엠씨에 흡수합병, 소멸
2012.01	중국법인 Chashan Networks (shenzhen) Co., Ltd. 설립 (중국, 심천)
2012.04	판도라TV와 합작법인 ㈜팬더미디어 설립
2012.06	디엠씨(구 동명통산㈜) 보통주 137,200주(지분율 70%), 우선주 4만주 (100%) 인수
2012.10	디엠씨(구 동명통산㈜) 지분 매각 및 유상증자 참여 (지분율 변동 78.5% → 45.47%)
2013.06	J-Mobile 666,524천원 신규투자(지분율 45%)
2013.12	디티에스(구 동양티에스㈜)지분 43.5% 취득
2014.07	베트남 비에텔 초고속 인터넷 장비 공급 개시
2014.12	디티에스(구 동양티에스(주)) 유상증자 참여 및 주요 종속회사 편입 (변동 후 81.3%)
2015.02	물적 분할 결정
2015.04	북미법인 DASAN Solutions, Inc. 유상증자 실시
	물적분할로 신설된 (주)다산네트웍솔루션즈의 주식 현물 출자로 북미법인 유상증자 참여 및 당사 주요 종속회사 편입 &cr;(북미법인의 자회사이자 당사 손자회사)
2015.06	솔루에타 지분 취득 완료 및 자회사 편입 (지분율 27.21%, 최대주주)
2015.06	자회사 디엠씨 의결권 과반수 확보로 인한 주요 종속회사 편입
2015.07	알제리 합작법인 SPA CondorDASAN (콘도르다산) 설립 (지분율 30%)
2015.07	다산알앤디와의 합병 완료
2015.07	디티에스 지분 추가 취득 (변동 후 81.56%)
2015.07	라이크랩 설립 (지분율 26.71%)
2015.07	합병신주(1,486,326주)발행에 따른 추가상장 및 자기주식편입 : 변경 후 주 식수 19,962,332주, 자기주식 2,301,988주)
2015.08	대만법인 D-Mobile 설립 (지분율 100%)
2015.12	에이블 구주 인수, 종속회사 편입 (지분율 61.99%)
2015.12	엔블링크 구주 인수 (지분율 50.00%)
2015.12	노바스아이오티 지분 투자 (지분율 40.00%)
2015.12	노바스이지 지분 전량 매각
2016.04	'(주)디엠씨' 지분 전량 매각 (매각상대방 : (주)솔루에타)
2016.04	미국 나스닥 상장사 'Zhone Technologies., Inc.' 지분 58% 양수 결정
	자회사 'DASAN Network Solutions, Inc' 지분 100% 양도 결정 (매각 상대방 : Zhone Technologies., Inc.)
2016.09	미국 나스닥 상장사 'Zhone Technologies., Inc.' 지분 58% 양수 완료
	자회사 'DASAN Network Solutions, Inc' 지분 100% 양도 완료 &cr;(매각 상대방 : Zhone Technologies., Inc.)
	미국 나스닥 상장사 'Zhone Technologies., Inc.' 주요 종속회사 편입
2016.10	(주)다산인베스트 전환사채권 권리행사(콜옵션)로 지분율 증가 (4,104,173주/20.56% → 5,461,080주/25.42%)
2016.11	인도 안드라프라데시 주정부 통신사업자 광통신 장비 수출 개시
2016.11	인도 법인 'DASAN INDIA Private Limited' 설립
2017.05	토니노 람보르기니 럭셔리 프리미엄 스마트폰 '알파원' 글로벌 출시
2017.08	(주)전자신문' 소유지분 전량 매각
2017.12	'D-Mobile Limited', 'DASAN India Private Limited' 관계사 편입
2017.12	'(주)디티에스' 최대주주변경에 따른 관계사 편입 (지분율 45.39%)
2018.02	프랑스'로자스(ROSACE)', '로장쥐(LOSANGE)' 초고속 광통신 인프라 사업 참여
2018.02	프랑스'샤네프에스아페엔(SANEF SAPN)' 광케이블 공급계약 체결
2018.05	(주)카이퍼랩 신규 설립, 관계사 편입(*다산네트웍스 지분율100%)
2018.06	프랑스TDF와5년 장기 파트너십 계약 체결
2018.08	전북도청 청사내 초고속 정보통신망 구축사업 통신장비 공급사 선정
2018.08	다산네트웍솔루션즈, LG유플러스5G 서비스를 위한 전송장비 공급사 선정(100G 스위치)
2018.08	서울시 행정망·무선망 고도화를 위한 고속망 구축사업에 백본스위치 등 공급사 선정

(4) 임원현황

성명	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력
남민우	1962.01	대표이사,&cr;이사회의장	등기임원	상근	경영&cr;총괄	현, (주)핸디소프트 기타비상무이사&cr;현, DASAN Zhone Solutions, Inc. 이사회 의장&cr;현, 한국공학한림원 일반회원&cr;현, 한국청년기업가정신재단 이사장&cr;현, (주)다산인베스트 대표이사&cr;현, (주)다산네트웍스 대표이사/회장&cr;전, 한국네트워크산업협회 회장&cr;전, 대통령 직속 청년위원회 초대위원장&cr;전, (사)벤처기업협회 회장&cr;서울대학교 기계공학과 학사
유춘열	1961.03	사내이사	등기임원	상근	COO	현, (주)솔루에타 사내이사&cr;현, (주)디엠씨 사내이사&cr;현, (주)다산네트웍스 COO&cr;전, 대우자동차(주)기술연구소 선임연구원&cr;동양공업전문대학교 기계설계과 학사
장흥순	1960.10	사외이사	등기임원	비상근	감독&cr;자문	현, 블루카이트(주) 대표이사&cr;현, 서강대학교 기술경영전문대학원 교수&cr;전, 서강대학교 서강기업가정신센터 센터장&cr;전, 서강미래기술연구원 원장&cr;전, 한국무역협회 부회장&cr;전, 대통령직속 국가균형발전위원회 위원&cr;전, 제 3, 4, 5대 벤처기업협회 회장&cr;카이스트대학원 전기전자공학 박사
이장우	1957.02	사외이사	등기임원	비상근	감독&cr;자문	현, 헌법재판소 자문위원&cr;현, 성공경제연구소 이사장&cr;현, (사)한국문화산업포럼 공동대표&cr;현, 전자부품연구원 이사장&cr;현, 경북대학교 경영학부 교수&cr;전, (사)한국경영학회 회장&cr;한국과학기술원 경영과학 박사
송관호	1952.01	감사	등기임원	상근	감독	현, 한국IT전문가협회(IPAK) 회장 현, 숭실대학교 IT대학 초빙교수 전, 숭실대학교 IT대한 교수 전, 한국인터넷진흥원 원장 광운대학교 전자통신학과 공학박사 서울대학교 공대 전자공학과 학사

*) 상기 (주)다산네트웍스 임원현황은 작성기준일 현재 등기임원 현황입니다.&cr; &cr; (5) 주요주주&cr;(주)다산네트웍스의 주요주주는 (주)다산인베스트 외 특수관계자 5인으로 본 보고서 작성기준일 현재 소유지분율은 총 27.49%입니다.

성명	의결권있는주식	전환사채권	기타	합계	주권비율(%)	주식등비율(%)
(주)다산인베스트	6,929,635	-	-	6,929,635	23.75%	23.75%
남민우	885,185	-	-	885,185	3.03%	3.03%
남윤우	11,000	-	-	11,000	0.04%	0.04%
유춘열	-	-	30,000	30,000	0.00%	0.10%
손경철	42,000	-	-	42,000	0.14%	0.14%
류영재	6,051	-	-	6,051	0.02%	0.02%
(재)한국청년기업가정신재단 외	146,546	-	-	146,546	0.50%	0.50%
합계	8,020,417	-	30,000	8,050,417	27.49%	27.60%

&cr;(6) 사업현황&cr;(주)다산네트웍스는 당사는 인터넷 통신장비의 개발과 공급, 계열사 투자관리를 주 업으로 하고 있습니다. 주력 사업인 네트워크 솔루션 개발과 관련해, 본사에서는 기업 및 공공시장에 주력하며, 신규 비즈니스로 자동차 전장분야 네트워크 솔루션 및IoT 서비스, 럭셔리 브랜드 라이센스 사업 등을 추진하고 있고, 종속회사를 통해서는 국내외 통신사업자 대상 네트워크 사업에 집중하고 있습니다.&cr;

&cr;3. 최대주주의 최대주주 주요 경력&cr;

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)다산인베스트	4	남민우	55.69	-	-	남민우	55.69
		-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

73,388

62,836

10,553

5,135

-2,471

-4,950

구 분

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr; 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재

*다산인베스트 K-GAAP 기준 연결 재무제표 입니다. (2017년말 기준)&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 (주)다산네트웍스는 현재 보유하고 있는 당사 주식 중 1,819,400주를 담보로 주식 담보 계약을 체결하였습니다. &cr;① 최대주주명 : (주)다산네트웍스&cr;② 소유주식수(지분율) : 보통주 3,000,000주(24.82%)&cr;③ 담보 제공 주식수 : 보통주 1,819,400주&cr; ④ 채무금액 : 5,990,722,000원&cr; ⑤ 담보권 선부 실행시 소유주식수(지분율) : 1,180,600주 (9.77%)

⑥ 개별담보제공 계약에 관한 사항

순번	채권자 &cr;(담보권자)	채무자	차입목적	담보설정금액&cr;(원)	담보권&cr;종류	담보제공주식수&cr;(주)	보호예수&cr;여부	계약체결일	계약기간
1	유안타증권(주)	(주)다산네트웍스	운용자금	516,000,000	질권	150,000	미해당	2018.07.09	3개월
2	유안타증권(주)	(주)다산네트웍스	운용자금	975,000,000	질권	300,000	미해당	2018.09.17	3개월
3	한국투자증권(주)	(주)다산네트웍스	운용자금	3,500,000,000	질권	1,050,000	미해당	2018.05.15	6개월
4	미래에셋대우(주)	(주)다산네트웍스	운용자금	999,722,000	질권	319,400	미해당	2018.07.23	3개월

*) 상기 계약에 관한 사항은 제출 기준일 현재 담보제공 계약에 관한 사항입니다.

&cr; 4. 최대주주 변동 내역&cr;

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2015년 06월 17일(주)다산네트웍스3,000,00027.21주식양수도계약 이행 완료

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

*) 2018년 9월 30일 기준 다산네트웍스 지분율은 24.82%입니다.&cr;

[주식양수도계약 체결 주요 내용]&cr;&cr;가. 자산양수도의 당사자 개요

구분	양수자	양도자
	법인	개인
성명(법인명)	(주)다산네트웍스	조재위
주소(소재지)	경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길 49 다산타워	서울시 강남구 남부순환로

구 분	자산 양수인	양도주식의 발행회사
법 인 명	(주)다산네트웍스	(주)솔루에타
대 표 이 사	남민우	조재위
주 소	경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길 49 다산타워	경기도 안산시 단원구 별망로519번길 27
연 락 처	070-7010-1000	031-508-2655
설 립 연 월	1993년 3월 4일	2001년 6월 27일
자 본 금	10,466,465,500원	5,513,258,000원
자 산 총 액	258,997,240,916원	78,021,387,332원
결 산 기	12월	12월
종 업 원 수	447명	237명
주 권 상 장 일	2000년 6월 20일	2013년 12월 27일
발행주식의 종류 및 수	보통주 18,476,006주	보통주 11,026,516
액 면 가 액	500원	500원

*1) 자산총액은 2014년도말 연결 재무제표 기준입니다.&cr;

나. 주요 일정

구 분	일 자
주식매매 양해각서 체결	2015년 4월 9일
실사 진행	2015년 4월 9일 ~ 2015년 4월 30일
외부평가계약체결(의뢰)일	2015년 4월 20일
이사회결의일	2015년 5월 6일
자산양수도 계약일	2015년 5월 6일
주요사항보고서 제출일	2015년 5월 7일
계약금 지급일	2015년 5월 7일
자산양수도 완료일	2015년 6월 17일
잔금 납입일	2015년 6월 17일

*1) 자산양수도 완료일은 본 양수도 계약의 잔금 지급일입니다. &cr;

다. 대금지급방법

(단위: 원)

구분	일자	금액	비고
계약금	2015년 5월 07일	3,870,000,000	계약일의 다음영업일 지급
잔금지급일	2015년 6월 17일	34,830,000,000	현금 지급
합 계		38,700,000,000	-

&cr;라. 양수대가 지급을 위한 자금조달 방법

(단위: 원)

구분	금액	비고
내부자금	38,700,000,000	-

&cr;마. 인수조건

(단위: 원, 주, %)

인수가액	주당 인수금액	주식수(지분율)	계약 당시 시가
38,700,000,000	12,900	3,000,000 (27.21)	12,650

*1) 계약 당시 시가는 자산양수도계약일인 2015.05.06 종가 입니다. &cr;

5. 주식의 분포&cr;

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

가. 주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

(주)다산네트웍스3,000,00024.82프레스토 제4호 &cr;사모투자합자회사1,060,0708.7717,2980.14

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	최대주주
	제2회차 전환사채&cr;전환권 행사
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2018년 04월 12일(단위 : 주)

(기준일 : )

6,98799.937,598,30962.87

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

*1) 상기 소액주주의 주식수 및 그 비율은 최근 폐쇄된 주주명부를 바탕으로 보고서 기준일자 현재의 총발행주식수로 구한 값입니다. &cr;*2) 상기 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식 소유자 입니다.

7. 주식의 사무

신주인수권의&cr;내용	① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50를 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 국외 법인 또는 개인에게 신주를 발행하여 우선 배정하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50를 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조의 개선을 위하여 긴급한 자금의 조달 또는 첨단기술 도입, 사업다각화, 해외 진출 등 전략적 제휴를 위하여 국내외 금융기관 및 상대회사에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제 2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31 일	정기주주총회	매 사업년도 종료후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 7일까지
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10,000주권의 8종류
명의개서대리인	KB국민은행 증권대행부
주주의 특전	없음
공고의 방법	회사의 인터넷 홈페이지(http://www.solueta.com) 에 한다.&cr;다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 &cr;할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.

&cr;

8. 주가 및 거래실적

(단위: 원, 주)

종 류(보통주)		18년 1월	18년 2월	18년 3월	18년 4월	18년 5월	18년 6월	18년 7월	18년 8월	18년 9월
주&cr;가	최 고	6,090	5,940	5,730	5,280	5,280	5,190	4,680	4,465	4,350
	최 저	5,360	5,270	5,200	5,040	4,370	4,435	4,135	3,890	3,950
	평 균	5,700	5,543	5,451	5,190	4,862	4,805	4,385	4,213	4,173
거&cr;래&cr;량	최고 일 거래량	566,201	172,596	159,646	104,695	298,513	1,079,487	63,772	138,189	198,999
	최저 일 거래량	64,278	34,892	32,043	32,905	26,496	25,824	9,701	14,255	21,713
	월간 총 거래량	3,873,867	1,704,741	1,610,486	1,249,569	1,778,078	3,765,862	723,400	832,407	883,145

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김종숙남1965.12대표이사&cr;및&cr;사내이사등기임원상근경영&cr;총괄&cr;(CEO)전, (주)DMC 부사장&cr;전, (주)다산네트웍스 경영지원실장&cr;서울대학교 원자핵공학과 졸업14,000-2년 3개월2021.03.27유춘열남1961.03사내이사등기임원상근경영&cr;총괄현, (주)다산네트웍스 사내이사&cr;현, (주)디엠씨 대표이사&cr;전, 대우자동차(주) 기술연구소 선임연구원&cr;동양공업전문대학교 기계설계과 졸업--1년 8개월2020.03.27황재동남1964.07사내이사등기임원상근경영&cr;전반&cr;(CFO)전, (주)오리진아이엔티 대표&cr;전, 한국정보공학(주) CFO&cr;전, (주)일진 전략기획팀장&cr;서울대학교 경영학과 졸업--8개월2021.03.27이승문남1965.01사외이사등기임원비상근경영&cr;전반현, 법무법인 정세 구성원 변호사&cr;현, 한국토지신탁 사외이사&cr;전, 신용보증기금 법률자문&cr;제45회 사법시험합격--3년 2개월2021.03.27김윤태남1956.02사외이사등기임원비상근경영&cr;전반현, 딜로이트 안진회계법인 상임고문&cr;현, 팬오션 비상임고문&cr;전, KB데이터시스템 대표이사&cr;전, KDB산업은행 투자금융부문 부행장&cr;미국 플로리다대 경영대학원(MBA)&cr;서강대학교 경영학 학사--6개월2021.03.27이성민남1987.05기타&cr;비상무&cr;이사등기임원비상근경영&cr;전반현, Crescendo Equity Partners 투자팀&cr;전, 미쓰비시도쿄UFJ은행 서울지점&cr;고려대학교 경영학 학사--6개월2021.03.27윤명중남1951.01감사등기임원상근감사전, 산업증권 지점장&cr;전, 한국산업은행 과장&cr;성균관대학교 상대 졸업--3년 2개월2018.03.28

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

*1) 2018년 3월 28일 개최한 정기주주총회에서 김종숙 사내이사, 황재동 사내이사, 김윤태 사외이사, 안경수 기타비상무이사, 이성민 기타비상무이사가 신규 선임, 이승문 사외이사가 재선임 되었습니다.&cr;*2) 2018년 3월 28일 개최한 이사회에서 김종숙 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.&cr;*3) 2018년 3월 28일 유춘열 등기임원은 대표이사직(사내이사직 유지)을 사임하였습니다.&cr;*4) 2018년 3월 28일 유상현 사내이사가 일신상의 사유로 등기이사 직을 사임하였습니다.&cr; *5) 2018년 5월 23일 안경수 기타비상무이사가 일신상의 사유로 등기이사 직을 사임하였습니다.&cr;*6) 2018년 8월 21일 김종숙 대표이사가 장내매수를 통해 당사주식 14,000주를 신규 매수하였습니다.&cr;*7) 본 보고서 작성기준일 이후인 2018년 10월 22일에 황재동 사내이사가 장내매수를 통해 당사주식 13,300주를 신규 매수하였습니다. &cr;

나. 미등기 임원 현황

성명	성별	출생년월	상근여부	담당업무	약력
하종영	남	1965.02	상근	사업부장	전, Frtek 에너지 사업본부장&cr;전, KT전략기획실 기술전략팀 수석부장&cr;경북대학교 대학원 전자공학과
진영호	남	1966.04	상근	공무팀장	전, 디엠씨 공무팀 수석부장&cr;전, 다산알앤디 공무팀 부장&cr;유한대학 기계설계과

*) 2018년 9월 30일 장명근 미등기 사내이사가 일신상의 사유로 퇴임하였습니다.&cr;&cr;다. 직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

(주)솔루에타남117-12-1292년 2개월 3,743,258 29,017 -(주)솔루에타여29-2-312년 5개월 648,958 20,934 -14601401602년 3개월4,392,216 27,451 -

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

*1) 상기 직원현황은 (주)솔루에타 기준입니다.&cr;*2) 직원수는 2018년 9월 30일 기준 임원을 제외한 재직 인원 기준입니다.&cr;*3) 연간급여 총액은 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일 까지의 지급총액이며, 소득세법 제20조에 따른 근로소득 기준으로 작성하였습니다.&cr;*4) 1인 평균급여액은 급여총액을 직원 총수로 나누어 단순 평균하여 산출하였습니다.&cr;

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사61,500,000-감사1300,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 7377,33853,905-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 4 299,338 74,835-2 42,000 21,000-1 36,000 36,000-7 377,338 53,905-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원) 143,181,087-------143,181,087-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

하종영미등기임원2016.03.16차액보상보통주20,000--20,0002018.03.16 - &cr;2020.03.156,787김종숙등기임원2017.03.10신주교부&cr;또는&cr;차액보상보통주220,000--220,0002019.03.10 - &cr;2021.03.096,117장명근미등기임원2017.03.10신주교부&cr;또는&cr;차액보상보통주8,000-8,000-2019.03.10 - &cr;2021.03.096,117진영호미등기임원2017.03.10신주교부&cr;또는&cr;차액보상보통주3,000--3,0002019.03.10 - &cr;2021.03.096,117민의홍외&cr;10명직원2017.03.10신주교부&cr;또는&cr;차액보상보통주56,000-8,00048,0002019.03.10 - &cr;2021.03.096,117

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	변동수량			미행사&cr;수량	행사기간	행사&cr;가격
					부여	행사	취소

*1) 2018년 9월30일 기준 종가는 4,135원 입니다.&cr;*2) 2018년 5월16일 제3회차 전환사채 발행에 따라 2016년 3월16일 부여되었던 주식매수권의 행사가격이 7,100원에서 6,787원으로, 2017년 3월10일 부여되었던 주식매수권의 행사가격이 6,300원에서 6,117원으로 각각 조정되었습니다. &cr;*3) 본 보고서 작성기준일 현재 부여대상자의 퇴사 등의 사유로 직원 민의홍외 10명 중 2명의 주식매수선택권 8,000주에 대한 행사권리가 소멸되 었습니다.&cr;*4) 본 보고서 제출기준일 현재 장명근 미등기임원이 2018년 9월30일 일신상의 사유로 퇴사함에 따라, 부여되었던 8,000주의 주식매수선택권에 대한 행사권리가 소멸되었습니다.&cr;

IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업집단의 명칭은 다산그룹이며, 계열사에 대한 보다 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 29. 특수관계자거래' 항목을 참조하시기 바랍니다.&cr;

가. 계열회사 현황

기업명	법인등록번호	지분율(%)	소재지	주요&cr;영업활동	비고
(주)디엠씨	120111-0005183	100.0	한국	자동차부품 제조업	주요 종속회사
청도동명기차배건유한공사	-	-	중국	자동차 부품	(주)디엠씨의 종속회사
DMC BRASIL PARTICIPACOES LTDA	-	-	브라질	자동차 부품	(주)디엠씨의 종속회사
(주)바이오메트릭스	134511-0276722	66.7	한국	생체인식인증	-
(주)디티에스	161511-0037981	50.2	한국	특수열교환기 제조	주요 종속회사

&cr;나. 계열회사 계통도&cr;

계열회사 계통도.jpg 계열회사 계통도

&cr;다. 임원 겸직 현황

성명	겸직회사	직위	비고
유춘열	(주)다산네트웍스	사내이사	-
	(주)디엠씨	사내이사	-
	(주)솔루에타	사내이사	-
유상현	(주)다산네트웍스	상무이사	-
	(주)디티에스	사내이사	-

*) 유상현 사내이사는 2018년 3월 28일 사임하였습니다.&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

㈜핸디소프트&cr;(코스닥시장 상장)2015.12.22신규사업투자5,200692,3079.28%4,085---879692,3079.28%3,20567,833-4,629㈜바이오메트릭스&cr;(비상장)2015.12.10신규사업투자7530,00066.67%----30,00066.67%-780-493㈜디엠씨&cr;(비상장)2016.04.07신규사업투자28,935652,720100.00%29,017200,0005,978-852,720100.00%34,99567,292-373㈜디티에스&cr;(비상장)2017.12.27신규사업투자13,5772,715,40150.17%13,635--37-2,715,40150.17%13,59859,980-479--46,737-5,941-879--51,798--

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

*1) 동관솔루에타전자유한공사는 2016.04.01 노바스아이오티(주)(관계기업)을 상대방으로 하여 지분 및 경영권을 전량 매각하였습니다. 세부사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' - '9. 합병등 사후정보'를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;*2) 2016.04.07 신규사업투자(자동차부품) 목적으로 (주)디엠씨 지분 전량을 취득하였습니다.&cr;*3) 2017.12.27 신규사업투자(특수열교환기) 목적으로 (주)디티에스 지분 50.17%를 취득하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr;1. 이해관계자와의 거래&cr;

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관게자 및 특수관계의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

구분	특수관계자명칭
최대주주	㈜다산네트웍스
종속기업	㈜디엠씨, ㈜디티에스, ㈜바이오메트릭스, 청도동명기차배건유한공사,DMC BRAZIL PARTICIPACOES LTDA
기타	DASAN Network Solutions, Inc., DASAN Zhone Solutions, Inc, ㈜팬더미디어, ㈜다산네트웍솔루션즈,&cr; DASAN Network Solutions, Japan, Inc, DASAN Vietnam Company Limited, D-Mobile, DASAN India private limited, Tomato Soft, Tomato Soft (Xi'an), Chashan Networks(shenzhen), ㈜에이블, J-Mobile Corporation, SAS DASAN France, ㈜핸디소프트, ㈜벤처유통플랫폼추진단, SPA Condor DASAN, ㈜소프트크림, ㈜닥터아사한, ㈜노바스아이오티, ㈜포제이커뮤니케이션즈, 제이에프케이메탈㈜, ㈜핸디카, ㈜지에이치소프트, 동관솔루에타, ㈜파인솔루션, ㈜하나비즈닷컴, ㈜다산개발, ㈜코라시아, ㈜컴파스블루, CBJ, COMPASSBLUE-JAPAN

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

[단위 : 천원]
구분	회사명	매출	기타수익	기타비용
최대주주	㈜다산네트웍스	0	25,000	549,745
종속기업	㈜바이오메트릭스	0	54,570	0
	㈜디엠씨	126,670	290,285	14,379
	㈜디티에스	19,054	184,251	0
	청도동명기차배건유한공사	0	0	6,425
기타	㈜다산네트워크솔루션즈	0	0	4,800
	(주)핸디소프트	0	0	2,550
	(주)파인솔루션	0	0	3,230
	㈜컴파스블루	0	235,936	0
	COMPASSBLUE-JAPAN	0	0	1,202
합계		145,724	790,042	582,331

&cr;2) 전분기

[단위 : 천원]
구분	회사명	매출	기타수익	기타비용
최대주주	㈜다산네트웍스	0	0	402,287
종속기업	㈜바이오메트릭스	0	37,755	40,944
	㈜디엠씨	96,414	261,003	57,791
기타	㈜디티에스	3,635	475,249	0
	㈜다산네트워크솔루션즈	23,910	46,126	2,400
	Chasan Networks &cr; (Shenzhen) Co., Ltd.	0	0	110,977
	㈜컴파스블루	0	398,918	0
합계		123,959	1,219,051	614,399

&cr;(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

[단위 : 천원]
구분	회사명	게정과목	기초	증가	감소	기말
종속기업	㈜바이오메트릭스	단기대여금	1,500,000	100,000	0	1,600,000
		장기투자자산	100,000	0	0	100,000
	㈜디엠씨	단기대여금	0	5,300,000	5,300,000	0
		종속기업투자	29,017,389	6,073,246	95,718	34,994,917
	㈜디티에스	종속기업투자	13,634,989	64,269	101,060	13,598,198
기타	㈜핸디소프트	장기투자자산	4,084,611	0	879,230	3,205,381
	㈜컴파스블루	단기대여금	6,600,000	0	6,600,000	0
		장기대여금	0	6,600,000	0	6,600,000
합계			54,936,989	18,137,515	12,976,008	60,098,496

&cr;2) 전기

[단위 : 천원]
구분	회사명	게정과목	기초	증가	감소	기말
종속기업	㈜바이오메트릭스	단기대여금	760,000	740,000	0	1,500,000
		매도가능금융자산	75,000	25,000	0	100,000
	㈜디엠씨	단기대여금	0	4,800,000	4,800,000	0
		종속기업투자	29,045,317	121,068	148,995	29,017,390
	㈜디티에스(*)	단기대여금	11,000,000	0	11,000,000	0
		종속기업투자	0	13,577,005	0	13,577,005
기타	㈜핸디소프트	매도가능금융자산	5,483,071	0	1,398,460	4,084,611
	㈜다산네트웍솔루션즈	단기대여금	0	4,000,000	4,000,000	0
	㈜컴파스블루	단기대여금	7,300,000	0	700,000	6,600,000
합계			53,663,388	23,263,073	22,047,455	54,879,006

(*) 전기말 기준으로 지분율 50.17%를 획득함에 따라 종속기업에 편입되었으며, 지분 취득가액 13,577,005천원은 단기대여금에 대한 출자전환 11,000,000천원, 유상증자 참여 1,000,000천원, ㈜다산인베스트로부터의 지분인수액 1,577,005천원으로 구성됩니다. 한편, 동 취득과 관련된 주당 매매단가는 제3자 거래가가 적용되었습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권/채무내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

[단위 : 천원]
구분	회사명	채권			채무
		매출채권	대여금	기타채권	기타채무
최대주주	㈜다산네트웍스	0	0	3,239,632	80,378
종속기업	㈜바이오메트릭스(*1)	0	1,600,000	60,753	0
	㈜디엠씨	10,184	0	26,834	93,834
	㈜디티에스	4,987	0	33,862	22,668
관계기업	㈜컴파스블루	0	6,600,000	76,524	0
	㈜파인솔루션	0	0	0	1,192
	0	0	0	0	0
합계		15,171	8,200,000	3,437,605	198,072

(*) 단기대여금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 제공한 지급보증내역

[외화단위 : 천 / 원화단위 : 천원]
구분	회사명	보증내역	보증기간	보증금액	보증기간
종속기업	㈜디엠씨	연대보증	기업은행	3,600,000	2018.04.05 ~ 2019.04.04
				528,000	2018.07.02 ~ 2018.10.02
				3,240,000	2018.01.19 ~ 2019.01.18
				480,000	2018.02.26 ~ 2019.02.25
			현대커머셜	720,000	2018.04.17 ~ 2019.04.17
				1,800,000	2017.11.02 ~ 2018.11.02
				1,080,000	2017.11.30 ~ 2018.11.30
			우리은행	1,080,000	2017.12.07 ~ 2019.06.07
			국민은행	1,100,000	2017.11.24 ~ 2018.11.24
	㈜디티에스	연대보증	서울보증	USD 3,198.00	2017.12.08 ~ 2018.11.05
				USD 3,198.00	2017.12.08 ~ 2018.11.05
				USD 1,073.00	2018.05.31 ~ 2018.11.05
				USD 624.00	2018.06.15 ~ 2018.11.05
				USD 360.00	2018.02.08 ~ 2020.09.28
				USD 312.00	2018.07.06 ~ 2019.01.15
				USD 312.00	2018.07.13 ~ 2019.01.15
				USD 48.00	2018.07.13 ~ 2019.06.30
				USD 178.00	2018.07.11 ~ 2019.06.11
				USD 178.00	2018.07.11 ~ 2019.05.11
				USD 1,501.00	2018.09.07 ~ 2018.11.05
		이행보증	우리은행	135,882	2015.12.28 ~ 2019.09.30
			기업은행	75,411	2016.07.08 ~ 2018.09.25
				516,335	2017.12.06 ~ 2019.12.31
				141,936	2016.08.19 ~ 2018.09.30
				237,160	2016.08.26 ~ 2019.08.05
				164,379	2017.01.11 ~ 2021.08.04
				167,124	2017.01.31 ~ 2021.08.04
				753,243	2017.08.11 ~ 2021.04.22
				64,394	2017.08.11 ~ 2019.06.23
합계				USD 10,983.00	-
				15,883,863

&cr;2) 제공한 담보내역

[단위 : 천원]
구분	회사명	담보제공자산	장부금액	담보설정액	제공기관
종속기업	㈜디티에스	장단기금융상품	2,040,032	2,255,863	기업은행
		종속기업투자주식	13,598,198	13,577,005	유진-에버베스트 턴어라운드
기타	우리사주조합원	장단기금융상품	102,873	100,000	한국증권금융
합계			15,741,103	15,932,868	-

&cr;(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

담보제공자	제공받은담보및보증	내용
(주)다산네트웍스	연대보증	당사의 KDB산업은행 차입금에 대한 연대보증
	연대보증	당사의 기업은행 기한부 신용장 한도에 대한 연대보증
	연대보증	당사의 포커스자산운용회사 전환사채에 대한 연대보증
㈜다산인베스트	유가증권	당사의 ㈜컴파스블루 대여금에 대한 담보
	연대보증
COMPASSBLUE-JAPAN	연대보증	당사의 ㈜컴파스블루 대여금에 대한 담보

한편, 당사는 상기 제공받은 담보 및 보증 외에 (주)컴파스블루에 대한 대여금과 관련하여 특수관계자 개인의 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(7) 당분기와 전분기의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분	당분기	전분기
급여	306,163	144,000
퇴직급여	48,037	67,475
합계	354,200	211,475

&cr;

2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; &cr;가. (주)디엠씨 지분 전량 취득&cr;당사는 2016.03.29 기 공시한 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)와 같이 신규 시장(자동차부품) 진출 및 성장 동력 확보의 목적으로 (주)디엠씨 지분 전량을 인수하였습니다. 양수 일자는 2016.04.07 이며, 양수주식수는 652,720주(100%)로 총 양수금액은 28,935,077,600원(주당 44,330원) 입니다. &cr;&cr;나. 동관솔루에타전자유한공사 지분 및 경영권 매각&cr;당사는 2016.03.29일 임시이사회를 통해 경쟁력이 약한 회사를 정리하여 재무구조 개선과 기업가치 제고를 목적으로 동관솔루에타전자유한공사의 지분 전량을 노바스아이오티(주)에 매각 하기로 결정하였고, 2016.04.01 매각을 완료하였습니다. &cr;&cr;※ 대주주와의 자산양수도에 관한 세부사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' - '9. 합병등 사후정보'를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 공시사항의 진행 및 변경상황

구분	신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황
제2회차&cr;전환사채&cr;발행&cr;&cr;및&cr;&cr;만기 전&cr;사채취득	2016.03.29	전환사채권 발행 결정	□ 전환사채권 발행 결정&cr;2016년 3월 29일 이사회 결의로 전환사채권 발행 결정&cr;1. 종류: 제2회 국내 기명식 무보증 사모 전환사채&cr;2. 발행총액: 32,000,000,000원&cr;3. 표면이자율/만기이자율: 1.0%/2.5%&cr;4. 사채만기일 : 2021년 4월 6일	- 2016년 4월 6일 납입 완료&cr;- 2016년 7월 6일 전환가액 조정 : 6,670원&cr;- 2017년 7월 6일 전환가액 조정 : 6,490원&cr;- 2017년 10월 10일 전환가액 조정 : 5,730원&cr;- 2018년 1월 8일 전환가액 조정 : 5,660원&cr;- 2018년 4월 6일 전환가액 조정 : 5,270원
	2017.12.20	전환사채 발행 후 만기 전 사채취득&cr;(제2회차)	□ 전환사채권 만기 전 취득&cr;1. 취득한 사채의 권면총액 : 16,000,000,000원&cr;2. 취득일 : 2017년 12월 20일&cr;3. 취득사유 : 조기상환 합의에 의한 일부 상환&cr;4. 미상환 사채총액 : 16,000,000,00원
	2018.02.07	[기재정정]전환사채권 발행 결정	□ 잔존 전환사채액에 대한 변경 계약 체결&cr;2018년 2월 7일 이사회 결의로 잔존사채에 대한 변경계약 체결&cr;1. 이해관계인의 Call Option&cr;2. 투자자의 Put Otion&cr;옵션 행사 기간 및 금액 명확화	- 2018년 2월 9일 전환사채 변경계약 체결
	2018.02.21	전환청구권행사(제2회차)	1. 전환청구금액 : 6,000,000,000원&cr;2. 주당 전환가액 : 5,660원&cr;3. 전환 주식수 : 1,060,070주 (9.6%)&cr;4. 미상환(전환) 사채총액 : 10,000,000,000원
	2018.05.31	전환사채 발행 후 만기 전 사채취득&cr;(제2회차)	□ 전환사채권 만기 전 취득&cr;1. 취득한 사채의 권면총액 : 5,000,000,000원&cr;2. 취득일 : 2018년 5월 31일&cr;3. 취득사유 : 조기상환 합의에 의한 일부 상환&cr;4. 미상환 사채총액 : 5,000,000,00원
	2018.06.20	전환사채 발행 후 만기 전 사채취득&cr;(제2회차)	□ 전환사채권 만기 전 취득&cr;1. 취득한 사채의 권면총액 : 5,000,000,000원&cr;2. 취득일 : 2018년 6월 20일&cr;3. 취득사유 : 조기상환 합의에 의한 일부 상환&cr;4. 미상환 사채총액 : -원
제3회차&cr;전환사채&cr;발행	2018.05.14	전환사채권 발행 결정	□ 전환사채권 발행 결정&cr;2018년 5월 14일 이사회 결의로 전환사채권 발행 결정&cr;1. 종류: 제3회 국내 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채&cr;2. 발행총액: 12,000,000,000원 &cr;3. 표면이자율/만기이자율: 0.0%/1.0%&cr;4. 사채만기일 : 2023년 5월 16일	- 2018년 5월 16일 납입 완료 &cr;- 2018년 8월 16일 전환가액 조정 : 4,240원
최대주주&cr;변경 수반&cr;주식담보&cr;제공&cr;계약/해제 등	2017.07.03	최대주주변경을 수반하는&cr;주식 담보제공 계약 체결	1. 담보제공자 : (주)다산네트웍스&cr;2. 소유주식수 : 3,000,000 (27.21%)&cr;3. 담보제공주식수 : 3,000,000 (27.21%)&cr;4. 채무(차입)금액 : 9,856,500,000원	- 2017년 7월 24일 정정 : 일부 계약 연장
	2017.09.11	최대주주변경을 수반하는&cr;주식 담보제공 계약&cr;해제·취소등	□ 주식담보대출 일부 상환&cr;1. 계약당사자 : (주)다산네트웍스&cr;2. 소유주식수 : 3,000,000 (27.21%)&cr;3. 해소된 담보제공 주식수 : 150,000&cr;4. 해소된 담보설정 금액 : 500,000,000원&cr;5. 해소 후 담보제공 주식수 : 2,850,000&cr;6. 해소 후 담보설정 금액 : 9,356,500,000원
	2018.03.19	최대주주변경을 수반하는&cr;주식 담보제공 계약 체결	1. 담보제공자 : (주)다산네트웍스&cr;2. 소유주식수 : 3,000,000 (24.82%)&cr;3. 담보제공주식수 : 2,250,000 (18.62%)&cr;4. 채무(차입)금액 : 7,356,500,000원&cr;5. 미담보 주식수 : 750,000 (6.21%)	계약 기간 만료에 따른 계약 연장(정정)&cr;-2018년 4월 9일&cr;-2018년 4월 23일&cr;-2018년 5월 15일&cr;-2018년 7월 9일&cr;-2018년 7월 23일&cr;-2018년 9월 17일&cr;-2018년 10월 8일&cr;-2018년 10월 22일
	2018.06.15	최대주주변경을 수반하는&cr;주식 담보제공 계약&cr;해제·취소등	□ 주식담보대출 일부 상환&cr;1. 계약당사자 : (주)다산네트웍스&cr;2. 소유주식수 : 3,000,000 (24.82%)&cr;3. 해소된 담보제공 주식수 : 430,600&cr;4. 해소된 담보설정 금액 : 1,365,778,000원&cr;5. 해소 후 담보제공 주식수 : 1,819,400&cr;6. 해소 후 담보설정 금액 : 5,990,722,000원

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용
제11기&cr;정기주주총회&cr;(2014.03.21)	1. 제11기 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;2.1 사내이사 박성권 선임의 건&cr;2.2 사내이사 정순천 선임의 건&cr;2.3 사내이사 조재관 선임의 건&cr;2.4 사내이사 이명환 선임의 건&cr;3. 감사 선임의 건 (이신두)&cr;4. 이사 보수한도 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도 승인의 건	- 전체 안건 원안대로 승인
제12기&cr;정기주주총회&cr;(2015.03.26)	1. 제12기 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건 (사내이사 조재위)&cr;3. 이사 보수한도 승인의 건&cr;4. 감사 보수한도 승인의 건	- 전체 안건 원안대로 승인
임시주주총회&cr;(2015.06.17)	1. 정관 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;2.1 사내이사 박동원 선임의 건&cr;2.2 사내이사 유상현 선임의 건&cr;2.3 사외이사 이승문 선임의 건&cr;3. 감사 선임의 건 (윤명중)	- 전체 안건 원안대로 승인
제13기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.16)	1. 제13기(2015회계연도) 재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 주식매수선택권 부여의 건&cr;4. 이사 보수한도 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도 승인의 건	- 전체 안건 원안대로 승인
제14기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.28)	1. 제14기(2016회계연도) 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;2.1 유춘열 사내이사 신규 선임의 건&cr;2.2 박진수 기타비상무이사 신규 선임의 건&cr;3. 이사 보수한도 승인의 건&cr;4. 감사 보수한도 승인의 건&cr;5. 비상근 감사의 상근감사 전환의 건&cr;6. 주식매수선택권 부여의 건	- 전체 안건 원안대로 승인
제15기&cr;정기주주총회&cr;(2018.3.28)	1. 제15기(2017회계연도) 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;2.1 사내이사 김종숙 신규 선임의 건&cr;2.2 사내이사 황재동 신규 선임의 건&cr;2.3 사외이사 이승문 재선임의 건&cr;2.4 사외이사 김윤태 재선임의 건&cr;2.5 기타비상무이사 안경수 신규 선임의 건&cr;2.6 기타비상무이사 이성민 신규 선임의 건&cr;3. 감사 윤명중 재선임의 건&cr;4. 임원퇴직급지급규정 일부 변경의 건&cr;5. 이사 보수한도 승인의 건&cr;6. 감사 보수한도 승인의 건	- 제3호 감사 재선임 건은 의결&cr; 정족수 미달로 심의불가&cr;- 그 외 안건 원안대로 승인
제16기&cr;임시주주총회&cr;(2018.05.25)	1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 감사 윤명중 재선임의 건&cr;	- 원안대로 승인&cr;- 감사 재선임 건은 의결 정족수&cr; 미달로 심의불가

&cr; 3. 중요한 소송 사건&cr; &cr;연결실체는 향후 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

&cr; 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2018년 9월 30일) (단위 : 천원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

5. 채무보증 등 우발채무 현황 &cr;

(1) 계류 중인 소송사건&cr;당분기말과 전기말 현재 피소되어 계류중인 소송사건은 없으며, 당사가 제소한 소송 은 당기말 현재 향후 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

[외화단위 : 천 / 원화단위 : 천원]
금융기관	내용	약정액	실행액
KEB하나은행	WR상생외담대	100,000	0
기업은행	중소기업자금대출	9,500,000	9,500,000
	기한부수입신용장발행	USD 1,500	USD 0.00
산업은행	운영자금대출	3,000,000	3,000,000
합계		USD 1,500	USD 0.00
		12,600,000	12,500,000

&cr;(3) 당분기말과 현재 당사가 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

[외화단위 : 천 / 원화단위 : 천원]
제공자	보증금액	보증내역
(주)다산네트웍스	1,200,000	산업운영자금
(주)다산네트웍스	1,200,000	산업운영자금
(주)다산네트웍스	1,200,000	산업운영자금
(주)다산네트웍스	USD 1,800	기한부 신용장 한도
(주)다산네트웍스	12,000,000	전환사채보증
서울보증보험	711,466	공탁 보증보험 외

&cr;한편, 상기 지급보증 외에 당사는 특수관계자인 (주)컴파스블루에 대한 대여금과 관련하여 특수관계자인 Compass Blue-Japan으로부터 부동산 담보를 제공받고 있으며, 특수관계자 개인으로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
제공받은기업	보증내역	보증기관	보증금액
우리사주조합원	우리사주취득	한국증권금융	100,000
㈜디엠씨	연대보증	기업은행 등	13,628,000
㈜디티에스	연대보증	서울보증	10,983
	이행보증	기업은행	2,255,863
합계			USD 10,983.00
			15,983,863

&cr;(5) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
담보제공자산	장부금액	담보설정액	제공기관
단기금융상품	460,975	518,900	기업은행
장기금융상품	1,455,527	1,601,080	기업은행
	123,529	135,882	우리은행
	102,873	100,000	한국증권금융
종속기업투자주식	13,598,198	13,577,005	유진에버베스트턴어라운드

&cr; 6. 제재현황&cr;당사는 前 등기임원의 배임 혐의발생 사실을 지연공시함에 따라 2017년 12월 22일 한국거래소로부터 불성실공시법인(벌점 1점)으로 지정된 바 있습니다. 당사는 재발방지를 위해 유관 부서 공시 교육 시행 및 관리 감독 기능을 강화하기 위한 노력을 다하고 있습니다. 자세한 내용은 기공시한 2017.12.05 횡령ㆍ배임 혐의발생, 2017.12.22 불성실공시법인지정을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr; 7. 중소기업 여부&cr;&cr;당사는 보고서 기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

8. 직접금융 자금의 사용&cr;&cr; 가. 공모자금의 사용내역

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

상장공모&cr;유상증자2013.12.19- 발행제비용 : 1,290&cr;- 시설자금 : 20,210&cr;- 차입금상환 : 500&cr;- 운영자금 : 2,000&cr;- 기타 : 720 24,720 - 발행제비용 : 1,290&cr;- 시설자금 : 15,491&cr; - 차입금상환 : 500&cr;- 운영자금 : 2,000&cr;- 기타 : 720 18,822향후 시설자금&cr;지속적 사용 예정

구 분	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

나. 사모자금의 사용내역

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

제2회 기명식 무보증&cr;사모 전환사채2016.04.06(주)디엠씨 지분 전량 인수 및 &cr;신규 사업 운영자금32,000(주)디엠씨 지분 전량 인수 및 &cr;신규 사업 운영자금32,000-제3회 무기명식 이권부&cr;무보증 무담보 사모 &cr;전환사채2018.05.16- 제2회차 전환사채 조기상환&cr;- 원자재 매입 및 운영자금12,000- 제2회차 전환사채 조기상환&cr;- 원자재 매입 및 운영자금12,000-

구 분	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

9. 합병 등의 사후 정보&cr;

가. 자산양수도에 관한 사항 ((주)디엠씨 지분 전량 취득)&cr;당사는 2016.03.29일 임시이사회를 통해 신규시장(자동차부품) 진출 및 성장동력 확보를 목적으로 (주)디엠씨의 지분 전량을 취득하기로 결정하였고, 2016.04.07 취득을 완료하였습니다. &cr;&cr;1) 시기 및 대상회사(거래상대방)

회사명	주식회사 디엠씨
대표자	유춘열, 신달석
소재지	경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길49, 2층
자본금	6,527,200,000원
회사와의 관계	계열회사
발행주식총수	652,720주
양수주식 수(비율)	652,720주(100%)
양수금액	28,935,077,600원
양수목적	신규시장(자동차부품) 진출 및 성장동력 확보
양수일자	2016.04.07
거래상대방	주식회사 다산네트웍스 외 3인

2) 주요내용 및 재무제표에 미치는 영향

거래대금지급	현금지급
자금조달방법	전략적 투자유치
외부평가여부	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조6 제3항에 따라 외부평가기관의 평가를 받음.
외부평가기관 명칭	위드회계법인
외부평가 기간	2016.03.03 - 2016.03.28
외부평가 의견	본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 주식가치 평가액은 24,933백만원에서 32,831백만원의 범위(1주당 38,290원~50,299원)에 있을 것으로 추정되었으며, 양수자와 양도자가 합의한 양수도가액 28,935백만원(주당 44,330원)은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니함.
거래상대방 매매대금 상세내역	- (주)다산네트웍스(296,792주/45.5%) 13,156,789,360원&cr;- (주)다산인베스트(231,856주/35.5%) 10,278,176,480원&cr;- 고사무열(65,272주/10.0%) 2,893,507,760원&cr;- 신달석(58,800주/9.0%) 2,606,604,000원&cr;[합계] 652,720주(100.0%) 28,935,077,600원
재무제표에 미치는 영향	(주)디엠씨는 2015년말 기준 매출액 1,155억원, 당기순이익 39억원의 우량한 회사로 당사와의 연결 재무제표에 상당한 영향력을 행사하게 됩니다. 세부사항은 아래 요약 재무상황을 참고하여 주시기 바랍니다.

&cr;[(주)디엠씨의 요약 재무상황]

(단위 : 천원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
2015년	58,589,790	42,289,775	16,300,015	6,527,200	115,508,172	3,909,104	적정	삼일회계법인
2014년	55,230,782	42,732,270	12,498,511	6,527,200	109,080,903	1,399,133	적정	삼일회계법인
2013년	52,579,241	43,789,722	8,789,519	6,527,200	105,848,471	2,443,290	적정	한림회계법인

[당사와 (주)디엠씨의 2015년말 기준 요약 재무상황의 단순합계]

(단위 : 백만원,%)

구분(2015년말 기준)	(주)솔루에타	(주)디엠씨	단순합계
자산총계	89,980	58,590	148,570
부채총계	13,558	42,290	55,848
자본총계	76,422	16,300	92,722
부채비율	17.74	259.45	60.23
매출액	69,882	115,508	185,390
당기순이익	9,385	3,909	13,294
당기순이익율	13.43	3.38	7.17

&cr;3) 관련 공시서류 제출일자&cr;- 2016.03.30 주요사항보고서(타법인주식및출자증권 양수결정)&cr;

4) 자산양수도의 형태&cr;

(1) 자산양수가액 : 28,935,077,600원&cr;

(2) 「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부 &cr;- 당사의 양수도는 영업양수도가 아닌 자산양수도로서, 상법 제374조에 따른 "영업의 전부 또는 중요한 일부의 양수 또는 중대한 영향을 미치는 영업일부의 양수"에 해당하지 않습니다 &cr;&cr;(3) 양수도 하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr;- 해당 자산양수ㆍ도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조제1항 제7호 및 동법 시행령 제171조 제1항 제5호에 의거 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수ㆍ도로서 중요한 자산양수ㆍ도에 해당되며, 주요사항보고서를 2016.03.30 제출하였습니다.&cr;&cr;(4) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항&cr;- 본 자산양수도는 정밀한 외부평가기관의 평가를 통해 본 매매계약을 체결하였으며, 인수가액의 적정성을 평가하였습니다. 이와 관련하여 2016.03.30 기 공시한 주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr;

(5) 주요 일정

구 분	일 자
외부평가계약체결(의뢰)일	2016.03.03
평가 진행	2016.03.03 - 2016.03.28
평가서 제출일	2016.03.29
평가회사명	위드회계법인
이사회결의일	2016.03.30
자산양수도 계약일	2016.04.07
주요사항보고서 제출일	2016.03.30
자산양수도 완료일	2016.04.07
매매대금 납입일	2016.04.07

(6) 대금지급방법

(단위: 원)

구분	일자	금액	비고
매매대금	2016.04.07	28,935,077,600	-

&cr;(7) 양수대가 지급을 위한 자금조달 방법

(단위: 원)

구분	금액	비고
전략적투자유치	32,000,000,000	2016.03.29 주요사항보고서(전환사채권발행결정)

&cr;나. 자산양수도에 관한 사항 (동관솔루에타전자유한공사 지분 전량 매각)&cr;

당사는 2016.03.29일 임시이사회를 통해 경쟁력이 약한 회사를 정리하여 재무구조 개선과 기업가치 제고를 목적으로 동관솔루에타전자유한공사의 지분 전량을 노바스아이오티(주)에 매각 하기로 결정하였고, 2016.04.01 매각을 완료하였습니다.

&cr;1) 시기 및 대상회사(거래상대방)

회사명	동관솔루에타전자유한공사
대표자	조재위
소재지	중국 광동성 동관시
자본금	US$700,000
회사와의 관계	종속기업
발행주식총수	700,000주
양도주식 수(비율)	700,000주(100%)
양도금액	0원
양도목적	경쟁력이 약한 회사를 정리하여 재무구조 개선과&cr;기업가치 제고를 이루고자 함
양도일자	2016.04.01
거래상대방	노바스아이오티(주)
대표자	이영남

&cr;2) 주요내용 및 재무제표에 미치는 영향

외부평가기관 명칭	성문회계법인
평가기준일	2015.12.31
외부평가 의견	상속세및증여세법 제60조 내지 제66조 및 동법시행령 제49조 내지 제63조를 원용하여, 순자산가액 및 순손익가치를 평가한 결과 회사의 평가기준일 현재 1주당 주식가치는 '0'원 입니다. 상속세및증여세법시행령 제55조에 의거하여 순자산가액은 평가기준일 현재 당해 법인의 자산을 상속세및증여세법 제60조 내지 제66조의 규정에 의하여 평가한 가액에서 부채를 차감한 가액으로 하며, 순자산가액이 '0' 이하인 경우에는 '0'원으로 합니다. 또한 동법 시행령 제56조에 의거하여 최근 3년간의 순손익액의 가중평균액이 음수인 경우에는 '0'으로 합니다.
재무제표에 미치는 영향	동관솔루에타전자유한공사는 2015년말 기준 매출액 26억원, 당기순손실 7억원의 경쟁력이 약한 회사로, 이번 매각을 통해 당사의 &cr;재무구조 개선과 기업가치 제고에 영향력을 행사하게 됩니다. 세부사항은 아래 요약 재무상황을 참고하여 주시기 바랍니다.

&cr;[동관솔루에타전자유한공사 2015년말 기준 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

회사명	자산총액	부채총액	순자산	매출액	당기순손익
Dongguan Solueta Co.,Ltd.	1,359,850	3,679,022	(2,319,172)	2,649,745	(740,417)

&cr;3) 자산양수도의 형태&cr;

(1) 자산양도가액 : 0원&cr;&cr;(2)「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부 &cr;- 당사의 양수도는 영업양수도가 아닌 자산양수도로서, 상법 제374조에 따른 "영업의 전부 또는 중요한 일부의 양수 또는 중대한 영향을 미치는 영업일부의 양수"에 해당하지 않습니다 &cr;&cr;(3) 양수도 하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr;- 해당 자산양수ㆍ도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조제1항 제7호 및 동법 시행령 제171조 제1항 제5호에 의거 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수ㆍ도에 해당하지 않습니다.&cr;&cr;4) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항 &cr;- 본 자산양수도는 정밀한 외부평가기관의 평가를 통해 본 매매계약을 체결하였습니다.

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

&cr; 10. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음&cr;&cr;&cr;11. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 - 특이사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr;

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음