분기보고서 4.2 (주)솔루에타 135111-0065750 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 19 기)

2021년 01월 01일2021년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021 년 5 월 17 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)솔루에타
대 표 이 사 : 이 상 훈
본 점 소 재 지 : 경기도 화성시 마도면 해운로 498-42
(전 화) 031-508-2655
(홈페이지) http://www.solueta.com
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 차 상 래
(전 화) 031-508-2655
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서명 날인본_2021년1분기보고서.jpg 대표이사 등의 확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr;주식회사 솔루에타(또는 이하 "연결회사", "연결실체", "회사", "당사")는 2003년 6월에전기 전자 통신제품 제조 및 도소매 등을 사업목적으로 설립되었으며, 본사는 경기도화성시 마도면 해운로 498-42에 소재하고 있습니다. 당사는 2013년 12월 27일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr;&cr; 가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)
(주)디엠씨 (*1,2)1973.11.02경기도 성남시 소재자동차 부품 제조/판매63,307 의결권 과반수(100%지분) 소유&cr;(회계기준서 1110호)

해당

(자산총액의 10%이상)

 (주)디티에스 (*3,4, 5 ) 2000.07.31전라북도 군산시 소재특수열교환기 설계/제조78,153

의결권 과반수(54.61% 지분) 소유

(회계기준서 1110호)

해당&cr;(자산총액의 10% 이상) SOLUETA VINA CO.,LTD ( *6 ) 2018.12.24Vietnam Hanoi 소재전자부품 판매582 의결권 과반수(100% 지분) 소유&cr;(회계기준서 1110호)-
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

(*1) 당사는 2016.03.29 기 공시한 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)와 같이 신규 시장(자동차부품) 진출 및 성장 동력 확보의 목적으로 (주)디엠씨 지분 전량을 인수하였습니다. 양수 일자는 2016.04.07 이며, 양수 주식수는 652,720주(100%)로총양수금액은 28,935,077,600원(주당 44,330원) 입니다. (주)디엠씨의 종속회사인 해외 법인은 기재 생략하였습니다.&cr;(*2) 디엠씨의 최근사업연도말 자산총액은 디엠씨의 종속회사인 청도동명기차배건유한공사와 DMC BRASIL PARTICIPACOES LTDA 를 포함한 자산총액입니다.&cr;(*3) 당사는 2017.12.27 기 공시한 타법인주식및출자증권취득결정에서와 같이 특수열교환기 시장 진출 및 성장 동력 확보의 목적으로 (주)디티에스 지분을 취득하였습니다. 취득 일자는 2017.12.27 이며, 취득 주식수는 2,715,401주(50.17%)로 총 취득금액은 13,577,005,000원(주당 5,000원)입니다.&cr;(*4) 당사는 (주)디티에스 주주인 미래창조IBKC-솔리더스바이오세컨더리투자조합 이 소유한 지분 240,000주(지분율 4.43%)를 2019년 7월 30일에 1,257,304,110원으로 매입하여 당사가 소유한 (주)디티에스 지분은 50.17%에서 4.43%증가한 54.61%가되었습니다.&cr; (*5) 당사는 (주)디티에스의 주식 327,660주를 2020년 12월 23일에 1,638,300,000원으로 추가 취득하였고 지분율 54.61%는 변동없습니다.&cr;(*6) 당사는 2018년 12월 24일 베트남 하노이에 SOLUETA VINA CO.,LTD 상호로판매법인을 설립하였습니다.&cr;

(1). 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 국문 명칭은 '주식회사 솔루에타'이며, 약식으로는 '(주)솔루에타'로 표기합니다. 영문으로는 'Solueta, Co.,Ltd.'로 표기합니다.&cr;

다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 2003년 6월 '(주)에스테크'로 설립되었으며, 2008년 6월에 '주식회사 솔루에타'로 사명을 변경하였습니다. 2015년 6월에 '주식회사 다산네트웍스'로 최대주주가변경되며 다산그룹에 속해 있습니다.&cr;

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 본사의 주소 : 경기도 화성시 마도면 해운로 498-42 &cr;- 전화번호 : 031-508-2655&cr;- 홈페이지 : http://www.solueta.com&cr;

마. 중소기업 해당 여부 &cr;당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의해 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;

바. 주요 사업의 내용 및 신규사업&cr;당사는 전자파차단소재의 제조 및 판매 사업을 주업으로 하고 있습니다. 주력 사업인전자파차단소재의 제조 및 판매와 관련하여 품질 개선 및 국내외 매출처 확대에 주력하고 있으며, 신규 비즈니스로 대면적 열 전도체 기술인 GCL(Graphitic Carbon Layer)을 개발 완료하고, 이 기술의 응용을 통해 자동차 부품 소재인 GLPCB(Graphitic Layer Printed Circuit Board)를 출시하며 자동차 헤드램프 시장에 처음 진출했습니다. 북미 완성체 업체에 첫 공급을 시작했으며, 자동차 시장의 Tier1 업체들과 완성차 고객을 대상으로 추가적인 납품 협의를 진행하여 향후 동 제품군이 당사의 주요 수익원으로 자리잡을 수 있도록 할 예정입니다. 또한 2020년 시작된 코로나19 팬데믹 상황에서 당사는 코로나19 바이러스에 대항할 수 있는 신규 사업 방향을 모색하고 연구개발을 시작하였으며, 그 결과 코로나바이러스감염증(코로나19)에 대해 항바이러스 성능을 실현한 소재 개발에 성공했습니다. 개발된 소재를 기반으로 항바이러스 부직포, 항바이러스 필름·시트, 항바이러스 코팅액 분야로 사업영역을 확대할 예정입니다.&cr;본 보고서 작성 기준일 현재 주요 종속회사로는 자동차부품 사업 부문 (주)디엠씨와 특수 열교환기 사업 부문 (주)디티에스를 두고 있으며 관련 신수종사업군에서 계열사들과 함께 사업시너지를 도모하고 있습니다.&cr;더 자세한 사항은 본 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr;

사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

본 보고서 작성 기준일 현재 당사는 기업집단 '다산그룹'에 속해 있습니다. 다산그룹은 지배기업인 (주)다산인베스트 외 총 43개의 계열회사가 있으며, 당사를 포함하여 총 3개 회사가 상장되어 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅸ. 계열회사 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

구분 상장구분 회사명
해외(미국) 나스닥 DZS Inc. (Code : DZSI)
국내 코스닥 (주)솔루에타 (Code : 154040)
국내 코스닥 (주)다산네트웍스 (Code : 039560)

&cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2013년 12월 27일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

&cr;최근 5사업연도 중 변동사항&cr;

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경일자 변경소재지
2018.05.25 경기도 화성시 마도면 해운로 498-42

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자 퇴임임원 취임임원
2017.03.28 대표이사 박동원 대표이사 유춘열&cr;기타비상무이사 박진수
2018.02.07 기타비상무이사 박진수 -
2018.03.28 대표이사(사내이사직 유지) 유춘열&cr;사내이사 유상현 사내이사 김종숙&cr;대표이사 김종숙&cr;사내이사 황재동&cr;사외이사 이승문&cr;사외이사 김윤태&cr;기타비상무이사 안경수&cr;기타비상무이사 이성민
2018.05.23 기타비상무이사 안경수 -
2019.11.04 기타비상무이사 이성민 -
2020.03.27 대표이사 김종숙 사내이사 이상훈&cr;대표이사 이상훈&cr;사내이사 유춘열(재선임)
2020.06.16 사내이사 황재동 -
2020.12.21 사내이사 유춘열 -
2021.03.29 사외이사 이승문&cr;사외이사 김윤태 사내이사 차상래&cr;사외이사 이장우&cr;사외이사 장흥순&cr;기타비상무이사 유상현&cr;기타비상무이사 이찬우

(*) 2021년 03월 29일 사외이사 임기만료자 2인(이승문, 김윤태)이 퇴임하였습니다.&cr;

다. 최대주주의 변동

해당사항 없음&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr;해당사항 없음&cr;

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; 해당사항 없음&cr;

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; <(주)솔루에타>

구분 시기 사업 목적 비고
기존 2003년 6월

1. 전기 전자 통신제품 제조 및 도,소매업&cr;2. 전기 전자 통신제품 제조 및 도,소매업&cr;3. 부동산 임대업&cr;4. 무역업

 -
추가 2019년 3월

5. 자회사의 주식 또는 지분의 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 사업&cr;6. 브랜드 및 상표권 등 지식재산권의 관리 및 라이선스업

7. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매업

8. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역업

9. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

10. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업

11. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

12. 근로자 파견 또는 판매대행업

13. 각 호와 관련된 부대사업 일체

 -

&cr; 주요 종속회사 <(주)디엠씨>

구분 시기 사업 목적 비고
기존 1973년 11월 1. 철형및 철물제조 판매업&cr;2. 자동차 부품 제조 판매업&cr;3. 건축자재 제조 판매업(제재업은 제외)&cr;4. 기계 제작및 판매업&cr;5. 고무, 원료 제조 및 판매업&cr;6. 수,출입업&cr;7. 부동산 임대업&cr;8. 자동차 전장기술 개발업&cr;9. 스마트 자동차 기술 개발업&cr;10. 자동차 관련 소프트웨어 개발 및 공급업, 기술용역업&cr;11. 자동차 고무부품 연구개발업&cr;12. 자동차 부품 공정기술 개량 및 개발업&cr;13. 차량용 무선통신기술 연구개발업&cr;14. 자동차 엔지니어링 사업&cr;15. 이학,공학분야의 업종과 관련되는 융합분야의 연구개발업&cr;16. 금형 제작 및 판매업&cr;17. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 -
추가 - 해당사항 없음 -

&cr; 주요 종속회사 <(주)디티에스>

구분 시기 사업 목적 비고
기존 2000년 7월

1. 특수 열교환기 설계 제조&cr;2. 기술 컨설팅&cr;3. 기자재 수출입업&cr;4. 기계설비 공사업&cr;5. 부동산 매매 및 임대업&cr;6. 기타 자동차 부품 제조업

 -
추가 2018년 11월 7. 기타 발전업&cr;8. 위 각호에 관련된 부대 사업 일체 -

&cr;아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; <(주)솔루에타>

일자 주요사항
2017.03 유춘열 대표이사 취임
2017.11 6년 연속 세계 일류상품 선정(산업통상자원부/KOTRA)
2017.12 (주)디티에스 지분취득 (지분율 50.17%)
2018.03 김종숙 대표이사 취임
2018.05 제3회차 전환사채 120억 발행, 제2회차 전환사채 100억 조기상환
2018.12 베트남 하노이에 SOLUETA VINA CO.,LTD로 판매법인을 설립
2019.03 신규 클린룸 완공
2019.12 전도성쿠션테이프 부문 세계일류상품 8년 연속 선정
2020.03 이상훈 대표이사 취임
2020.05 제4회차 전환사채 30억 발행, 제5회차 전환사채 56억 발행, 제3회차 전환사채 120억 중 34억 전환 제외 86억 조기상환
2020.07 (주)필터사이언스 설립(공동출자회사, 지분율 51%)
2020.01 제6회차 전환사채 80억 발행, 제7회차 전환사채 100억 발행

&cr; 주요 종속회사 <(주)디엠씨>

일자 주요사항
2016.04 최대주주 변경(다산네트웍스 → 솔루에타)
2018.03 주상균 대표이사 취임 (신달석, 주상균 공동 대표이사 체제)
2018.05 유상증자 60억원
2018.09 GM supplier Quality Excellence 2017 수상
2019.05 대표이사 취임(신달석, 유춘열 공동대표이사)
2020.03 대표이사 변경(신달석, 유춘열 공동대표이사 → 김장식, 남윤우 각자대표)

&cr; 주요 종속회사 <(주)디티에스>

일자 주요사항
2016.10 'Kais CCPP' 프로젝트 수주
2017.01 (주)포스코건설 우수업체 인증
2017.09 현대엔지니어링(주) 우즈베키스탄 천연가스 액화정제시설 공랭식 증기복수기 사업 수주
2017.12 최대주주 변경 : 다산네트웍스 → 솔루에타(지분율 : 50.17%)
2017.12 제1회차 전환사채 120억 발행
2018.02 김성용 대표이사 취임 (손경철, 김성용 공동 대표이사 체제 전환)
2018.09 CRYOGENMASH 우즈베키스탄 천연가스 액화정제시설 공랭식 증기복수기 사업 수주
2019.10 Golden Pass LNG Export Project 수주
2020.03 손경철 대표이사 사임
2020.04 Mozambique Project 수주
2020.09 BAPCO Project 납품
2020.09 제2회차 전환사채 64억 발행, 제1회차 전환사채 120억 조기상환
2020.12 유상증자 30억원

&cr;

 3. 자본금 변동사항

&cr;최근 5사업연도 중 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

&cr;가. 증자(감자)현황

2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2019년 07월 24일전환권행사보통주236,530 500 3,805 2019년 07월 04일전환권행사보통주262,812 500 3,805 2019년 06월 10일전환권행사보통주394,218 500 3,805 2018년 02월 21일전환권행사보통주1,060,070 500 5,660
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
전환권행사
전환권행사
전환권행사
전환권행사

(*1) 2018.02.21 제2회차 전환사채 60억원 전환청구권 행사되어 1,060,070주가 추가 발행되어, 발행주식총수는 12,086,586주 입니다. &cr;(*2) 2019.06.10 제3회차 전환사채 15억원 전환청구권 행사되어 394,218주가 추가 발행되어, 2019년 06월 30일 기준 발행주식총수는 12,480,804주 입니다.&cr;(*3) 2019.07.04 제3회차 전환사채 10억원 전환청구권 행사되어 262,812주가 추가 발행되었습니다. 발행주식총수는 12,743,616주 입니다.&cr;(*4) 2019.07.24 제3회차 전환사채 9억원 전환청구권 행사되어 236,530주가 추가 발행되어 본 보고서 작성기준일(2021년 03월 31일) 기준 발행주식총수는 12,980,146주 입니다.&cr;(*5) 본 보고서 작성기준일인 2021년 03월 31일 이후 2021년 05월 14일 당사의 4회차 전환사채 21억원 전환청구권 행사되어 845,070주가 2021년 06월 07일 추가발행될 예정입니다.

&cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
무기명식 무보증 전환사채제 4회차2020년 05월 14일2024년 05월 14일3,000 보통주

2021년 05월 14일

~ 2024년 04월 14일

100 2,485 3,000 1,207,242 -무기명식 무보증 전환사채.제 5회차2020년 05월 14일2024년 05월 14일5,600 보통주

2021년 05월 14일

~ 2024년 04월 14일

100 2,485 5,600 2,253,521 -무기명식 무보증 전환사채제 6회차2021년 01월 18일2025년 01월 18일8,000 보통주2022년 01월 18일&cr;~ 2024년 12월 18일100 4,635 8,000 1,876,170 -무기명식 무보증 전환사채제 7회차2021년 01월 18일2025년 01월 18일10,000 보통주2022년 01월 18일&cr;~ 2024년 12월 18일100 4,635 10,000 2,325,214 -26,600 ---26,600 7,662,147 -
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

(*1) 상기 제 6회차 제 7회차 전환가액 4,635원은 발행 당시 전환가액으로, 본 보고서 작성기준일 이후인 2021년 04월 18일 4,264원으로 전환가액이 조정되었습니다. 자세한 사항은 2021년 04월 19일 공시된 당사의 전환가액의 조정 공시문서를 참조하시길 바랍니다.&cr;(*2) 본 보고서 작성기준일인 2021년 03월 31일 이후 2021년 05월 14일 당사의 4회차 전환사채 30억원 중 21억원이 전환청구권 행사되어 845,070주가 2021년 06월 07일 추가발행될 예정입니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주50,000,000 - 50,000,000 -13,057,072 1,500,000 14,557,072 -76,926 1,500,000 1,576,926 -76,926 - 76,926 자사주소각- - - -- - - -- 1,500,000 1,500,000 보통주전환12,980,146 - 12,980,146 -- - - -12,980,146 - 12,980,146 -
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

(*) 2018년05월14일 제3회차 전환사채 120억원에 대한 전환청구권 행사 (청구일 : 2019년 07월 04일 및 07월 24일)로 262,812주(7/4), 236,530(7/24)가 주식으로 발행되어 본 보고서 작성기준일(2021년 03월 31일) 기준 현재 보통주 발행주식수는 12,980,146주 입니다.&cr;&cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 기준 자기주식을 보유하지 않아 기재를 생략합니다. &cr;&cr; 다. 다양한 종류의 주식 발행 현황&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 기준 다양한 종류의 주식이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주12,980,146 -합계12,980,146 --- --- --- --- --- --- --- --- -보통주12,980,146 -합계12,980,146 -
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

(*) 본 보고서 작성기준일(2021년 03월 31일) 기준 발행주식 총수는 12,980,146주 입니다.

 6. 배당에 관한 사항 등

&cr;가. 배당 정책에 관한 사항&cr; 당사는 주주 이익 극대화를 전제로 하여 회사 이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는주요 수단으로 배당을 할 수 있습니다. 그러나 배당 여부는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정 수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 Cash Flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사가 보유한 현금은 미래의 성장을 위한 동력을 확보하는데 사용할 예정이며, 당사의 미래성장과 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당 여부를 검토하겠습니다.&cr;&cr;나. 배당제한에 관한 사항&cr; 당사는 관련 법령 및 당사 정관에서 규정하고 있는 경우를 제외하고 배당의 제한에 관한 사항이 없습니다.

&cr; [정관에 기재된 배당정책]

제54조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 4항에 따라 이사회가 승인하는 경우에는 이사회결의로 한다.

제55조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기 배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr;&cr; 제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

&cr; 다. 주요배당지표

500 500 500 -359 -15,536 -3,403 -860 -4,571 -4,847 -14 -755 -207 - - - - - - - - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - -
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제19기 1분기 제18기 제17기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
- - - -
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

(*) 당사는 최근 5년간 배당이력이 없습니다.

 7. 정관에 관한 사항

&cr; 가. 정관의 최근 개정일&cr;- 2021년 03월 29일 제 18기 정기주주총회&cr;

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

나. 정관 변경 이력

2019년 03월 28일제16기 정기주주총회- 신규사업목적 추가&cr;- 주식 등에 대한 전자등록 의무화 근거 신설&cr;- 주식 등에 대한 전자등록 의무화에 따라 기 존 조항 삭제, 수정 및 현실화&cr;- 외부감사인 선정 권한의 개정내용 반영- 신규 사업목적 추가&cr;- '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'의 제정 및 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 개정에 따른 내용 정비2021년 03월 29일제18기 정기주주총회- 주주명부 폐쇄기간 및 배당기준일 결정 관련 조문 정비&cr;- 전환사채 발행한도 증액&cr;- 감사의 선임 조문 정비- 상법 시행령 개정에 따라 정기주주총회 개최 시기의 유연성 확보&cr;- 전환사채 발행한도 계산 시 상환완료 전환사채도 누적하여 포함&cr;- 상법상 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

&cr;(주)솔루에타와 그 종속기업의 사업 내용&cr;당사와 연결종속회사(이하 연결실체)는 전자파차단소재의 제조 및 판매 사업을 운영하는 전자파차단소재 부문과 자동차부품의 제조 및 판매 사업을 운영하는 자동차부품 부문, 특수열교환기 설계 및 제조하는 특수열교환기 부문으로 구성되어 있습니다.&cr;

사업부문 대상회사
전자파 차단소재 부문 (주)솔루에타 (대한민국), SOLUETA VINA CO.,LTD
자동차 부품 부문 (주)디엠씨 (대한민국)&cr;청도동명기차배건유한공사 ((주)디엠씨의 종속기업, 중국)&cr;DMC Brasil Participacoes Ltda. ((주)디엠씨의 종속기업, 브라질)
특수열교환기 부문 (주)디티에스 (대한민국)

1. 사업의 개요

[전자파차단소재 부문]&cr; 가. 산업의 특성&cr;1900년대 초반부터 연구가 시작된 전자파 노이즈 관련 분야는 1940년대에 2차 세계대전 중에 각종 전자장치, 라디오, 네비게이션 등의 사용이 증가하면서 군사적 목적으로 본격 연구되었으며, 1960년대에 직접회로 소자로 만들어진 컴퓨터가 등장하면서 민간 차원에서도 전자파 간섭문제에 대한 대응방안이 필요하게 되었습니다.

이후, 2000년대에 들어 무선통신과 IT기기들이 급속히 발달하고 전자기기들이 복잡해지면서 전자파 발생원의 급증과 이로 인한 오동작의 사례가 많아 현재까지도 IT 선진국을 중심으로 전자파에 대한 규제가 논의되고 있습니다. 또한, 고성능의 경박단소(輕薄短小, 가볍고·얇고·짧고·작은)를 추구하는 Smart Device 시장의 성장과 함께 제한된 공간에 고성능의 회로를 집적해 설계하면서 높은 전압을 가진 회로 사이의간격이 좁아져 기기의 정확한 작동을 위한 전자파 노이즈 차폐 솔루션은 전자기기 시장의 필수 아이템으로 부각되고 있습니다.

전자파 노이즈 차폐 관련 시장은 전자 기기가 사용되는 한 지속적으로 성장할 것이며, 전자기기의 인체유해성 논란 및 고사양화 되고 있는 IT기기를 바탕으로 점차 확대될 전망입니다. &cr;

나. 영업의 개황

당사는 EMC(Electromagnetic Compatibility) 산업의 성장 가능성을 보고 2001년 전신인 에스테크를 설립한 후, 2003년 6월 법인으로 전환하였습니다. 설립 초기에는전자파 차폐 소재를 구매하여 고객이 요구하는 형태의 전도성 제품으로 가공하는 업체로서 휴대폰, LCD TV, 노트북 등 가전기기 시장에서 제조, 판매 사업을 시작하였습니다. 2008년에는 기업의 성장과 함께 IT 시장의 빠른 변화에 대응하여 전도성 Polyester, Polyurethane, Polyolefin 등의 기초소재를 직접 생산하기 위해 안산공장으로 이전하고 소재 생산라인 설비를 구축 하였고, 2018년에 마도공장으로 이전하여 생산라인 설비를 더욱 확충하였습니다. 또한, 설비 확충과 동시에 해당 분야의 엔지니어 등 재원을 확보하고 차별화된 기술개발과 품질 향상을 바탕으로 사업 다각화를 위해 노력하였으며, 기술력 평가를 통해 국책은행의 자금을 지원받는 등성과를 달성하였고, 글로벌 유수의 기업을 고객으로 확보함으로써 본격적인 수출 확대 궤도에 올라서며 빠르게 성장하고 있습니다.

2012년에는 화성 점착공정을 추가로 완성하여 당사 제품과 관련된 전체 공정을 아우르는 수직체계를 구축, 업계 최초로 EMC 관련 부품소재를 원재료부터 완제품까지 생산할 수 있는 능력을 갖추었습니다. 이를 바탕으로 부품소재 산업의 특성상 발생되는 고객사의 까다로운 품질과 납기요구에 능동적으로 대처할 수 있게 됨은 물론 가격경쟁력과 차세대 복합 기능소재 개발에 필요한 기술적 기반을 확보할 수 있게 되었으며, 이를 통해 지식경제부에서 주관하는 세계일류상품에 선정되었습니다.

당사는 IT 기술의 발전과 무선데이터 통신의 대중화 및 고속화 흐름 속에 전자파 차폐 분야의 리딩기업으로 자리매김 하였고, 신소재 개발과 혁신, 제품 다변화를 위한 끊임 없는 노력으로 도전을 계속해 나가고 있습니다. 앞으로도 Smart Device 시대를넘어 전기차, IoT(사물인터넷통신) 등의 시대의 흐름에 밀접하게 대응하고, 이를 통해 지속 발전해 나갈 것입니다.

&cr; 다. 시장점유율&cr;전자파 차폐 소재 시장은 공식적인 조사기관을 통한 시장점유율 데이터를 확보하기에 어려움이 있어 정확한 시장점유율을 확인할 수 없으나, 자체 추정으로는 당사가 국내 시장에서 상당한 우위를 점하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr;

라. 시장의 특성 및 당사 경쟁력

당사 제품의 직접적인 매출처는 Smart Device 제조업체의 1차 Vendor 이지만, Apple, 삼성전자, LG전자 등의 제품에 사용되기 때문에 당사 제품의 채택 및 적용 여부는최종 수요자에 의해 결정됩니다. Apple, 삼성전자, LG전자 등의 최종 수요자들은 신제품 개발과 동시에 양산 시 해당 제품에 Spec-In 되는 부품을 생산할 수 있는 업체를 찾기 때문에 기술적으로 빨리 대응할 수 있는 능력이 중요합니다. 특히, 최종 수요자들의 최신 제품에 적용하기 위해서는 기술 및 영업적 대응을 통해 신규 모델의 표준화 부품으로 승인 받는 것이 중요합니다.

또한, 최종 수요자는 급격한 수요변화에 따라 생산을 빠르게 대응할 수 있는 생산능력을 요구하고 있습니다. 당사는 수요자의 특성에 부응하기 위하여 2008년 자체 도금 라인 설치와 2012년 자체 점착 라인을 가동하여 업계에서 처음으로 전체 공정 생산체제를 확보하였고, 현재 글로벌 유수의 기업들에게 제품을 공급하고 있습니다.&cr;

마. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사의 주된 사업 영역인 전자파 차폐 소재는 모든 전자기기를 대상으로 적용될 수 있습니다. Smart Device의 고속 성장 이후, 각종 사물들은 통신을 기반으로 한 IoT(Internet of Things) 시대로 진화해 가고 있으며, 이러한 시대적 흐름 속에 당사는 전자파 차폐 소재의 기술적 트렌드를 선도하며 지속적으로 신소재 및 신제품을 개발함으로써 미래 사업의 확장을 위해 발 빠르게 대응해 나가고 있습니다.

미국의 네트워크 정보통신회사인 'Cisco'는 2025년까지 모든 기기들이 인터넷에 연결될 것이라고 전망하였고, 미국의 경영컨설팅 회사인 'Mckinsey&Company'는 자동차의 전장시스템이 차지하는 원가비중이 일반차는 40%로 증가하고 전기차는 70%로 증가할 것이라고 예측하고 있어, 전자파 차폐 소재의 필요성은 더욱 증대될 것으로 전망하고 있습니다.

또한, 당사는 전파 흡수체를 개발하여 무선전송시장(무선충전, NFC 등의 근거리무선통신 등)의 신규시장을 타겟으로 당사의 제품 공급을 위해 영업력을 확대하기 위한노력을 하고 있습니다. 시장조사기관 'IHS'에 따르면 무선충전기기의 출하량은 2024년 20억개에 달할 것이라고 예측하고 있고, 무선전력전송기술(Wireless Power Transfer)은 의료기기와 교통수단 등에도 적용될 것으로 예측되고 있어 향후 성장 잠재력이 매우 큰 시장으로 전망하고 있습니다. NFC 등의 무선통신 시장도 Smart Device의 전자결제기능의 채택에 따라 향후 성장 가능성이 큰 시장으로 전망하고 있습니다.&cr;2020년 말 당사는 대면적 열 전도체 기술인 GCL(Graphitic Carbon Layer)을 개발 완료하고, 이 기술의 응용을 통해 자동차 부품 소재인 GLPCB(Graphitic Layer Printed Circuit Board)를 출시하며 자동차 헤드램프 시장에 처음 진출했습니다. 북미 완성체 업체에 첫 공급을 시작했으며, 자동차 시장의 Tier 1 업체들과 완성차 고객을 대상으로 추가적인 납품 협의를 진행하여 향후 동 제품군이 당사의 주요 수익원으로 자리잡을 수 있도록 할 예정입니다.&cr;2020년 시작된 코로나19 팬데믹 상황에서 당사는 코로나19 바이러스에 대항할 수 있는 신규 사업 방향을 모색하고 연구개발을 시작하였으며, 그 결과 2021년 2월 코로나바이러스 감염증(코로나19)에 대해 항바이러스 성능을 실현한 소재 개발에 성공했습니다. 당사는 국내 항바이러스 성능 평가 기관인 케이알바이오텍에서 국제표준(ISO) 규격으로 평가한 결과 코로나19 바이러스를 99.99%(4log) 사멸시키는 테스트 결과를 확보했으며, 개발된 소재를 기반으로 항바이러스 부직포, 항바이러스 필름·시트, 항바이러스 코팅액 분야로 사업영역을 확대할 예정입니다.

[자동차부품 부문]

주요 종속회사인 ㈜디엠씨는 자동차의 고급화와 쾌적성을 결정짓는 핵심부품으로서NVH(Noise, Vibaration, Harshness)와 관련된 기능품인 방진부품, 자동차의 에어 컨디셔닝 시스템(Air Condition System)과 관련된 호스부품, 자동차의 외부소음, 빗물,먼지 등의 차내유입을 막아주는 실링 제품인 웨더 스트립(Weather Strip), 운전자가 핸들을 돌리면 파워스티어링이 가능하도록 하는 파워 스티어링 시스템(Power Steering system)의 주요 부품인 댐핑 부쉬(Damping Bush) 등을 생산하고 있습니다.&cr;

가. 산업의 특성

자동차 고무부품 산업은 국가의 가장 중요한 조립 산업인 자동차 산업과 밀접한 관련이 있습니다. 자동차 산업이 고무부품 외에 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리 등 각각 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 약 2만 여개의 부품들을 조립해 생산하는 만큼 자동차 부품의 품질, 가격, 기술 등이 자동차의 경쟁력을 결정하는 주요 요인입니다. 따라서, 완성차 업체는 부품의 개발 및 생산, 공급까지 부품 업계와의 협력 관계를 강화하고 있습니다. 특히, 국내 자동차부품 산업은 완성차 업체와 부품공급업체가 강한수직계열관계를 형성하고, 완성차 업체에 의한 진입장벽이 존재하므로, 상호 긴밀한 협력관계를 유지하는 것이 매우 중요합니다.&cr;

나. 산업의 성장성&cr;자동차 고무부품 산업은 자동차 산업의 성장과 발전에 발맞춰 품질, 제조 가공 기술,해외시장 진출 등에서 지속적인 성장을 이뤄내고 있습니다. 자동차 산업이 국가의 생산, 고용, 수출 등 경제에서 큰 비중을 차지하고 있을뿐만 아니라 국가의 경제력과 기술수준을 가늠하는 척도가 되는 주도적 산업인 만큼, 국가에서도 경제성장 및 고용확대를 위해 자동차 산업을 국가적 전략산업, 선도산업으로 중점적으로 육성하고 있습니다. 또한, 국내 자동차 산업의 해외 진출에 따른 동반 성장과 함께 해외 완성차 시장의 독자적 진출을 통해 매출 성장 및 시장 확대를 도모할 수 있는 기회도 확대되고 있습니다. 특히 당사의 경우 전기차 시대를 맞아 계열사들과 협업하여 차량용 이더넷스위치 및 카메라 시스템 등 전장과 관련된 기술개발을 적극 추진함으로써 신규 성장동력을 강화하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 경기변동 및 계절변화의 특성&cr;자동차 고무부품 산업은 자동차산업의 기초산업으로서 국가 경제상황 및 완성차의 시장상황에 따라 영향을 많이 받습니다. 자동차 수출 증감에 따른 국내 완성차 경기 변동과 함께 전 세계 경기 변동 현황에서도 많은 영향을 받습니다.&cr;

라. 국내외 시장여건

중국 부품시장의 성장과 FTA 정책 등을 통해 부품 산업자체는 경쟁적이고 개방적으로 변하고 있습니다. 자동차 고무부품 산업은 자동차 시장의 국내외 판매 증감에 영향을 많이 받는 산업으로서 자동차 시장의 수출 증가에 따른 해외 부품조달과 현지 직접투자에 따른 변화의 기로에 서있습니다.&cr;&cr; 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 장점과 단점&cr;제품경쟁력, 기술개발력, 생산성, 비용경쟁력 등을 핵심 경쟁 요소로 꼽을 수 있습니다. 이 요소들은 시장경쟁력을 강화하고 비용절감 및 수익성을 확보하는 결정적인 변수입니다. 또한 국제 자동차 시장의 개방에 따라 국내 자동차 부품 생산업체들도 국내 업체들 간의 경쟁뿐만 아니라 제품의 기술력, 품질력, 비용절감과 생산성 및 수익성 측면에서 국제경쟁력을 확보하는 문제가 과제로 대두되고 있습니다. 디엠씨는 국내 및 해외 공장 운영을 통해 제품의 생산성 및 원가 경쟁력을 갖추고 있으며, 지속적인 기술 개발 및 생산 설비 확충에 대한 투자를 진행하고 있습니다.&cr;

[특수열교환기 부문]&cr;주요 종속회사인 '(주)디티에스'는 주력 사업으로서 발전소, 석유화학, 가스생산 등의산업용 플랜트에 들어가는 공랭식 열교환기(Air Cooled Condenser, Air Fin Cooler,Radiator Cooler for Diesel Engine Power Plant 등)를 개발, 생산하고 있습니다.&cr;

가. 산업의 특징

석유화학 및 발전플랜트 설비시설은 국가의 경쟁력을 가늠할 수 있는 중요한 기반 산업으로서, 당사가 생산하는 공랭식 열교환기는 위 시설에 필수적인 기자재 입니다.이에 따라 열교환기 사업은 국내외 화학/에너지 관련 설비투자 및 세계 경기변동에 밀접하게 영향을 받으며, 대규모의 투자와 상당한 수준의 기술력을 필요로 합니다. 또한, 국가적인 기반산업 특성상 안정적인 설비시설 및 가동과 관련한 수준 높은 기술이 요구되며, 다수의 프로젝트 수행경험을 필요로 하므로, 신규업체의 진입장벽이 높은 특성을 갖고 있습니다.&cr;&cr; 나. 산업의 성장성

석유화학의 경우 현재 중동 등 산유국들의 설비투자가 다소 침체기에 있지만, 중동, 북미, 동아시아, 아프리카 등에서 오일/가스개발, 발전설비, 화학 플랜트설비 등 설비투자는 지속될 것으로 예상됩니다. 발전설비는 선진국 및 개발도상국의 경제성장에 의한 전기 사용량 증가로 설비투자가 지속적으로 진행되고 있으며, 특히, 노후화된 발전설비 교체 및 전기자동차의 상용화 등에 따른 전력 수요 증가에 대비하기 위해 설비 투자가 꾸준히 진행될 것으로 예상됩니다.

다. 경기변동 및 계절변화의 특성&cr;석유화학은 세계 경기에 따라 설비 투자가 진행되는 산업으로, 주문에 의한 수주 방식으로 사업이 진행됩니다. 국가 기간산업으로 진행되기 때문에 전환 주기가 길었으나, 점차 그 주기가 점점 짧아지고 있습니다. 발전설비는 국가적인 경제계획에 의해 정부차원에서 대규모 자본이 투입되어 투자가 진행되므로, 국가 경기 및 원재료 가격변동에 영향을 많이 받습니다.&cr;

라. 국내외 시장여건

코로나 19 사태에 따른 금융시장 경색, 저유가 등의 영향으로 프로젝트의 발주가 지연될 것으로 예상됩니다. 그러나 세계적으로 환경 보전을 위한 탈원전, 탈석탄이 핵심인 에너지 전환 정책에 따라 LNG 발전 단가가 낮아져 경제력 측면에서도 경쟁력이 높아진 만큼 LNG의 수요는 꾸준할 것으로 예상되어 지며, 정유 또한 신규 설치 보다 REVAMPING 등의 발주가 원활할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; 마. 경쟁력

석유화학 및 발전설비 시장은 안정적인 가동 등을 위해 기자재 납품 회사들의 과거 연관 프로젝트 수행 경험을 매우 중요하게 생각합니다. 특히 발전플랜트용 기자재인 'ACC(Air Cooled Condenser)'는 발전플랜트의 지속적인 수요 증가가 예상되어 국내외 신규 업체가 증가하고 있으나, 당사는 과거 'ACC(Air Cooled Condenser)' 제품의 국내 및 일본, 동남아시아, 중동 등에 대규모의 납품 실적을 보유하는 등 경쟁력을갖추고 있습니다. 또한 지속적으로 Low Noise Fan, High Performance Fin 등 성능 개선과 원가 절감 등 회사의 기술적 가치 증대를 위한 연구 개발에 지속적인 투자를 하고 있습니다.&cr;

2. 주요 제품 등의 현황&cr; 가. 주요제품&cr; [전자파차단 소재 부문]&cr;전자파차단 소재 부문((주)솔루에타)의 주요 생산 제품은 전자제품에서 발생되는 전자파 차단 소재를 주된 재료로 한 전도성테이프(Conductive Tape), 전도성쿠션(Conductive Cushion), 전파흡수체(Electromagnetic Absorber) 등 입니다. 전도성테이프는 전자파 간섭을 단순차단(Shielding) 할 수 있는 제품으로서 일반적인 제품에서 복합적인 제품 등이 있습니다. 전도성쿠션은 전자파 간섭의 차단과 함께 충격 완화(흡수)의 기능이 겸비된 제품으로 각종 스마트기기의 외부 충격 등으로 부터 보호하는 제품입니다. 전파흡수체는 해결하기 어려운 방사성 노이즈를 흡수해서 상대적으로 해결하기 쉬운 전도성 노이즈로 변환시켜 방출해 주는 제품으로 PCB 기판, IC패키지 등 다양한 전자제품에 사용되어지는 주요 제품이며, 향후 성장성이 기대되는 품목입니다.

(단위 : 천원, %)
품목 매출유형 매출액 비율(%)
전도성테이프 제품, 상품 5,590,368 58.5%
전도성쿠션 제품, 상품 2,302,729 24.1%
전파흡수체 제품, 상품 122,755 1.3%
기타 제품, 상품, 부동산수익 1,538,388 16.1%
합계 9,554,240 100.00%

(*1) 상기 매출은 (주)솔루에타의 2021년 1분기 누적 매출액입니다.&cr; (*2) 상기 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다.&cr;

[자동차부품 부문]&cr;자동차부품 부문((주)디엠씨)의 주요 생산 제품은 자동차용 방진고무부품, 에어 호스(Air Hose) 부품, 웨더 스트립(Weather Strip), 댐핑 부쉬(Damping Bush) 등 입니다. 방진고무부품은 자동차의 고급화와 쾌적성을 결정짓는 핵심부품으로서 NVH(Noise,Vibaration, Harshness) 와 관련된 기능품입니다. 또한, 에어 호스(Air Hose) 부품은 자동차의 에어 컨디션 시스템(Air Condition System)에 장착되는 부품, 웨더 스트립(Weather strip)은 자동차의 외부소음, 빗물, 먼지 등의 차내유입을 막아주는 실링 제품이며, 댐핑 부쉬(Damping Bush)는 운전자가 핸들을 돌리면 파워스티어링이 가능하도록 하는 파워 스티어링 시스템(Power steering system)의 주요 부품입니다.

(단위 : 천원, %)
품 목 매출유형 매출액 비율(%)
사출 제품, 상품 17,851,887 69.2%
압출 제품, 상품 6,322,530 24.5%
댐핑부쉬 제품, 상품 1,348,228 5.2%
기타 제품, 상품 263,264 1.0%
합 계 25,785,908 100.0%

(*1) 상기 매출은 (주)디엠씨의 2021년 1분기 누적 매출액입니다.&cr; (*2) 상기 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다.&cr;

[특수 열교환기 부문]&cr;주요 종속 회사인 티디에스의 주요 생산 제품으로는 'ACC(Air Cooled Condenser)', 'AFC(Air Fin Cooler)', 'Radiator Cooler' 등이 있습니다. ACC는 발전소의 스팀터빈에서 전기를 생산하고 배출되는 증기를 번들을 통하여 다시 물로 만드는 시스템입니다. 스팀터빈 내부에 일정한 진공압력을 유지시키는 것이 이 시스템의 핵심기술로 공기를 이용하여 스팀을 냉각시키는 역할을 하기 때문에 유지비가 적게 들며, 물 부족지역(중동 등)에서도 사용할 수 있는 친환경적인 기술입니다. AFC는 석유화학플랜트에서 제품생성 및 정유플랜트에서 정제과정 중 발생하는 뜨거운 유체를 냉각시키거나, 발전소 혹은 환경시설에서 발생하는 고온의 스팀 또는 설비의 윤활유를 냉각시키는데 사용됩니다.

(단위 : 천원, %)
구 분 매출액 비율(%)
특수 열교환기 249,434 81.51%
기타 부산물 등 56,565 18.49%
합 계 305,999 100.00%

(*1) 상기 매출은 (주)디티에스의 2021년 1분기 누적 매출액입니다.&cr;(*2) 상기 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다.&cr;

나. 주요 원재료&cr;[전자파차단 소재 부문]&cr;전자파차단 소재 부문의 제품은 동일 품목의 제품이라도 다양한 규격과 그에 따른 공급단가가 상이하여 가격변동이 일정하지 않습니다. 고객이 희망하는 제품규격에 따른 가격편차가 심한 사업입니다. 일반적인 전도성테이프류는 니켈과 구리 도금이 사용되나 요구되는 제품규격에 따라 은 및 금 도금 등이 들어가기도 하며, 별도의 Coating이나 신소재 채택 여부에 따라 가격편차가 큽니다. 또한, 제품의 제조원가보다 기술경쟁력에 의한 편차가 심한 사업입니다. 최종고객사가 요구하는 품질수준(전도율, 차폐율, 점착강도, 두께 등)을 충족시키는 납품업체 여부(경쟁강도)가 제품별 가격에 미치는 영향이 큽니다.&cr;&cr; [자동차부품 부문]&cr;자동차부품 부문의 주요 생산 제품은 자동차용 방진고무부품, 에어 호스(Air Hose) 부품, 웨더 스트립(Weather Strip), 댐핑 부쉬(Damping Bush) 등입니다. 방진고무부품은 자동차의 고급화와 쾌적성을 결정짓는 핵심부품으로서 NVH(Noise, Vibaration, Harshness) 와 관련된 기능품입니다. 또한, 에어 호스(Air Hose) 부품은 자동차의 에어 컨디션 시스템(Air Condition System)에 장착되는 부품, 웨더 스트립(Weather strip)은 자동차의 외부소음, 빗물, 먼지 등의 차내유입을 막아주는 실링 제품이며, 댐핑 부쉬(Damping Bush)는 운전자가 핸들을 돌리면 파워스티어링이 가능하도록 하는 파워 스티어링 시스템(Power steering system)의 주요 부품입니다.&cr;&cr; [특수 열교환기 부문]&cr;주요 생산 제품으로는 'ACC(Ari Cooled Condenser)', 'AFC(Air Fin Cooler)', 'Radiator Cooler' 등이 있습니다. ACC는 발전소의 스팀터빈에서 전기를 생산하고 배출되는 증기를 번들을 통하여 다시 물로 만드는 시스템입니다. 스팀터빈 내부에 일정한진공압력을 유지시키는 것이 이 시스템의 핵심기술로 공기를 이용하여 스팀을 냉각시키는 역할을 하기 때문에 유지비가 적게 들며, 물부족 지역(중동 등)에서도 사용할 수 있는 친환경적인 기술입니다. AFC는 석유화학플랜트에서 제품생성 및 정유플랜트에서 정제과정 중 발생하는 뜨거운 유체를 냉각시키거나, 발전소 혹은 환경시설에서 발생하는 고온의 스팀 또는 설비의 윤활유를 냉각시키는데 사용됩니다.&cr;&cr; [원재료 매입액]

(단위 : 천원, %)
품목 매입액 비율(%)
전자파 차폐 소재 부문 2,731,570 12.28%
자동차 부품 부문 11,317,212 50.88%
특수 열교환기 부문 8,193,523 36.84%
합계 22,242,305 100.00%

3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;[전자파차단 소재 부문]&cr;가. 생산설비 보유현황

(단위 : 천원)
구 분 기초장부가액 취 득 처 분 감가상각비 대 체 기말장부가액
토지 7,656,389 - - - - 7,656,389
건물 6,225,764 - - (46,950) - 6,178,814
구축물 196,784 - - (2,823) - 193,961
기계장치 2,364,840 22,200 - (239,195) 51,800 2,199,645
차량운반구 2,881 - - (460) - 2,421
집기비품 468,269 34,824 - (42,124) - 460,969
시설장치 2,086,277 35,000 - (177,591) - 1,943,686
사용권자산 649,375 32,724 (427) (55,370) - 626,302
건설중인자산 93,758 78,367 - - (51,800) 120,325
합 계 19,744,337 203,115 (427) (564,513) - 19,382,512

&cr; 나. 생산능력&cr;전자파차단 소재 부문은 도금, 점착, 가공의 일원화된 공정을 통하여 동일한 생산라인에서 제품을 생산하고 있으나 제품의 종류에 따라 소요시간의 차이가 크므로 생산가능수량을 품목별로 산정하기 어렵습니다.&cr;

다. 생산실적 및 가동률&cr;당사는 동일한 도금 및 점착라인에서 다양한 부가가치의 제품군들을 생산해내며, 이러한 제품군별 생산에 필요한 소요시간이 달라지는 바, 합리적인 가동률을 산출하기 어렵습니다.&cr;

[자동차부품 부문]&cr;가. 생산능력 및 생산설비보유현황&cr;1) 생산실적

(단위 : 천원)
구분 품목 2021년 1분기 2020년 2019년
사출 방진고무, Air hose 등 15,551,506 61,505,939 78,374,639
압출 Weather strip 등 5,495,446 20,450,215 22,848,569
댐핑부쉬 Damping Bush 891,072 5,142,314 7,097,455
합계 21,938,024 87,098,468 108,320,663

&cr; 2) 생산설비 등

(단위 : 천원)
구분 기초장부가액 취득 처분 감가상각 대체 환율변동효과 기말장부가액
토지 7,498,210 　- 　- 　- 　- 　- 7,498,210
건물 4,424,283 　- 　- (59,296) 　- 6,122 4,371,108
구축물 1,178,683 38,400 　- (27,564) 　- 　- 1,189,519
기계장치 6,976,383 505,191 　- (274,156) 240,470 42,913 7,490,801
차량운반구 112,921 　- 　- (10,520) 　- 1,589 103,990
비품 260,118 25,700 　- (31,160) 　- 1,559 256,216
금형 2,841,026 236,736 (17,167) (277,683) 52,489 40,860 2,876,261
기타유형자산 443,096 123,736 　- (45,766) - 4,025 525,091
건설중인자산 698,379 601,521 　- 　- (292,959) 2,131 1,009,071
사용권자산 817,705 　- 　- (99,032) 　- 5,568 724,241
합계 25,250,803 1,531,285 (17,167) (825,179) - 104,765 26,044,508

&cr; 나. 국내외 외주 생산 현황&cr;당사는 국내 자체 생산설비를 보유하여 직접 제품을 생산하고 있으며, 일부 공정은 외주가공업체를 통해 생산이 이루어지고 있습니다.&cr;&cr; 다. 생산설비 투자계획&cr;당 사는 본 보고서 작성기준일 현재 생산성 향상, 시설 및 설비투자 등에 총 2.3억 원 의 투자를 계획하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 변경이 가능합니다. &cr;

[특수 열교환기 부문]&cr;가. 생산능력 및 생산설비 보유현황&cr;특수 열교환기 부문의 제품은 프로젝트별로 주문,설계방식에 의해 생산되고 있으며,각각의 프로젝트 및 제품의 특성이 각각 상이하여 제품별 생산능력은 상당한 차이를 보이고 있습니다. 이에 따라 생산능력을 계량화하기에는 상당히 어려운 점이 있습니다.

(단위 : 천원)
구 분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말
건물 7,950,098 - 　- 　- (62,456) 7,887,642
구축물 202,437 - 　- 　- (8,853) 193,584
기계장치 4,998,950 - 　- 　- (163,734) 4,835,215
차량운반구 - 76,516 　- 　- (3,826) 72,690
공기구와기구 306,376 14,000 　- 　- (41,440) 278,936
비품 53,976 55,300 　- 　- (6,173) 103,103
건설중인자산 27,872 107,668 　- - - 135,540
사용권자산 875,330 4,311 - 　- (28,087) 851,554
합계 14,415,039 257,795 - - (314,569) 14,358,265

&cr; 나. 국내외 외주 생산 현황

철구조물 제작 및 도장 등의 제작공정을 국내 외주생산하고 있습니다.

&cr; 다. 생산설비 투자계획&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 생산성 향상, 시설 및 설비 투자 등에 총 662백만원 이상의 투자를 계획하고 있으며, 투자계획은 향후 시장상황에 따라 변동이될 수 있습니다.

4. 매출에 관한 사항&cr;[전자파차단 소재 부문]&cr;가. 매출실적

(단위 : 천원)
매출유형 품 목 2021년 1분기 2020년 2019년
제품/&cr;상품/&cr;부동산&cr;수익 전도성테이프 수출 2,692,981 12,621,415 12,027,843
내수 2,897,387 14,646,291 25,575,909
합계 5,590,368 27,267,706 37,603,752
전도성쿠션 수출 2,258,410 14,803,249 9,351,027
내수 44,319 168,547 784,767
합계 2,302,729 14,971,796 10,135,794
전파흡수체 수출 18,049 430,278 3,858,003
내수 104,706 1,192,626 2,247,844
합계 122,755 1,622,904 6,105,847
기타 수출 224,292 187,717 197,733
내수 1,314,096 2,383,163 1,977,585
합계 1,538,388 2,570,880 2,175,318
수출 합계 5,193,732 28,042,659 25,434,606
내수 합계 4,360,508 18,390,627 30,586,104
합계 9,554,240 46,433,286 56,020,710

&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;1) 판매경로

매출유형 구분 판매경로
제품/&cr;상품/&cr;부동산수익 국내 국내 전자 부품업체를 통한 거래
수출 국내 전자 부품업체를 통한 수출거래 및&cr;해외 전자 부품업체와의 거래

&cr; 2) 판매방법 및 조건&cr;- 수출 : 선적일로부터 45~90일 후 현금 결제 조건&cr;- 내수 : 계산서 발행일로부터 30일~60일 현금 및 어음&cr;&cr; 3) 판매전략

- 기존거래처(삼성,애플,엘지등)의 영업확대

- 신규거래처(중국로컬, 타 전자기기/산업 업체 등) 확보등 매출처 다변화

[자동차부품 부문]&cr;가. 매출실적

(단위 : 천원)
매출유형 품 목 2021년 2020년 2019년
제품 사출 내수/수출 17,851,887 70,513,076 82,437,564
압출 내수/수출 6,322,530 22,742,330 25,387,036
댐핑부쉬 내수/수출 1,348,228 7,338,044 10,819,093
기타 내수/수출 263,264 3,352,417 2,444,788
합 계 25,785,908 103,945,867 121,088,481

&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr; 1) 판매조직 및 경로&cr;당사는 영업을 담당하는 사업부와 사업관리팀, 미국사무소, 상해사무소로 구성되어 있으며, 출하는 통합물류부를 통해 이루어지고 있습니다. 자세한 영업 조직은 대외비로 공개하지 않습니다.&cr;&cr; 2) 주요 거래처 및 판매 방법&cr;당사는 국내 완성차업체(현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 쌍용자동차) 및 GM global을 통해 국내 및 해외에 제품을 판매하고 있으며, 현대모비스, 현대글로비스 등의 1차 부품업체에 직접 판매를 하고 있습니다.&cr;

[특수 열교환기 부문]&cr;가. 매출실적

(단위 : 천원)
사업부문 매출유형 품 목 2021년 1분기 2020년 2019년
제조 제품 ACC 수출 　- 6,787,570 66,710,264
내수 　- 1,819,518 2,990,961
소계 - 8,607,088 69,701,225
AFC 수출 　- 58,587,051 7,365,783
내수 183,000 7,702,351 1,186,310
소계 183,000 66,289,402 8,552,093
기타 수출 11,044 79,390 707,026
내수 111,955 264,296 270,711
소계 122,999 343,686 977,737
합 계 수출 11,044 65,454,011 74,783,073
내수 294,955 9,786,165 4,447,982
합계 305,999 75,240,176 79,231,055

&cr; 나. 판매조직 및 경로&cr;당사는 국내외 플랜트 산업 고객을 대상으로 전량 수주 방식 판매를 하고 있습니다. 국내에서는 내부 영업조직을 갖추고 경기도 판교에 영업사무소를 운영하고 있으며, 해외는 중동, 대만, 태국 등지에서 현지 채널(Agent)을 통해 사업을 진행하고 있습니다. 자세한 영업 조직은 대외비로 공개하지 않습니다.&cr;&cr; 다. 주요 거래처&cr; 국내 및 해외 'EPC(Engineering, Procurement, Construction)'의 약자로, 대형 건설프로젝트 또는 인파트 사업 계약을 따낸 사업자가 설계와 부품, 소재 조달 등의 공사를 원스톱으로 제공하는 형태의 사업)를 주요 고객사로 하고 있으며, 영업활동을 통해 견적의뢰에 대한 입찰을 진행하고 있습니다. 해외 EPC의 경우 현지 채널(Agent)을 통한 영업을 병행하고 있습니다.&cr;&cr; 마. 판매 방법 및 조건&cr;당사 판매방법은 대부분 수주에 의한 판매방식입니다. 국내 EPC를 통한 수주 및 해외 EPC를 통한 해외 직수출을 하며, 매출은 각 계약의 제품이 인도되어 통제권이 넘어간 시점에 수익을 인식하게 됩니다. 판매조건은 각 계약별 제품 사양에 따라 납기 및 결제조건이 결정됩니다.&cr;&cr; 6. 수주상황&cr; [전자파차단 소재 부문]&cr; 해당 부문은 최종 고객사의 생산계획에 따른 개별 발주에 의거 수주가 이루어지기에 수주 실적 기재를 생략합니다.&cr;&cr; [자동차 부품 부문]&cr; 해당 부문은 완성차 업체의 생산계획에 따른 개별 발주에 의거 수주가 이루어지기에 수주 실적 기재를 생략합니다.&cr;&cr; [특수 열교환기 부문]

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
(단위 : 천원)
품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
특수 열교환기 - - 　- 127,205,083 　- 249,445 　- 126,955,637
합 계 　- 127,205,083 　- 249,445 　- 126,955,637

7. 시장위험과 위험관리

가. 금융위험관리&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.&cr;&cr; 나. 시장위험관리&cr;① 외환위험

연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 거래 통화는 USD입니다. 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 원부재료 수입 등에 의한 외화유출액 보다 많으며, 외화포지션상 외화부채가 외화자산보다 많아 환율상승에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 이에, 연결실체는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.

② 이자율위험&cr;연결실체의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자 비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr;

다. 유동성위험관리&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행하기 위한 필요자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.&cr;

연결실체는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.&cr;

라. 신용위험

신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. &cr;

신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다.&cr;

8. 파생상품&cr; 가. 당분기말과 전기말 현재 파생상품계약의 내역

(단위: USD)
거래목적 종 류 외화구분 계약금액
매 입 매 도 당분기말 전기말
환위험 헤지 통화선물 KRW USD 1,469,000 -

&cr;당분기말 현재 파생상품 관련 자산 30,849천원이 단기투자자산에 포함되어 있으며, 관련 부채는 없습니다.&cr;&cr; 나. 선물계약의 일일결제로 인한 파생상품거래손익의 내역

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
파생상품거래이익 697,221 599,263
파생상품거래손실 (819,203) 9,294,140
파생상품거래순손익 (121,982) (8,694,877)

&cr; 9. 경영상의 주요계약&cr;연결실체는 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없기에 기재를 생략합니다.&cr;

10. 연구개발활동&cr; 가. 연구개발 담당조직&cr;[전자파차단 소재 부문]

솔루에타 연구소 최종.jpg 솔루에타 연구소

[자동차부품 부문]

디엠씨 연구소 최종.jpg 디엠씨 연구소

[특수 열교환기 부문]&cr;

디티에스 연구소 최종.jpg 디티에스 연구소

나. 연구개발 비용

(단위 : 천원, %)
사업분류 구 분 2021년 1분기 2020년 2019년
전자파차단&cr;소재 부문 연구개발비 계 450,781 1,513,717 1,749,518
연구개발비 / 매출액 비율(%) 4.72% 3.26% 3.12%
자동차부품 부문 연구개발비 계 832,355 3,276,701 3,610,347
연구개발비 / 매출액 비율(%) 3.23% 3.15% 2.98%
특수열교환기&cr;부문 연구개발비 계 7,110 102,239 -
연구개발비 / 매출액 비율(%) 2.32% 0.14% -

(*1) 전자파차단 소재 부문 : 개발비 전액을 손익계산서 비용으로 처리합니다.&cr;(*2) 자동차부품 부문 : 개발비 전액을 손익계산서 비용으로 처리합니다.&cr;(*3) 특수열교환기 부문 : 개발비 전액을 손익계산서 비용으로 처리합니다.

다. 연구개발 실적&cr;<특허권>&cr;[전자파차단소재 부문]&cr; 1) 등록완료 특허

No 등록번호 등록일 명 칭
1 10-0550808 2006.02.03 전자파 차폐 성능이 우수한 다층 구조의 시트 및 그 제조방법
2 10-0705973 2007.04.04 전자파 차폐용 시트 및 그 제조방법
3 10-1135399 2012.04.04 유기-무기 하이브리드 내열성 코팅층을 포함하는 방화직물
4 10-1150635 2012.05.21 전자파 차폐용 가스켓 및 그 제조방법
5 10-1217281 2012.12.24 그라펜 제조 방법
6 10-1230974 2013.02.01 내열성이 우수한 내화 담요 및 그 제조방법
7 10-1270441 2013.05.24 그라핀 분산액 및 그 제조 방법
8 10-1271606 2013.05.30 폴리이미드-그래핀 복합 재료의 제조 방법
9 10-1286581 2013.07.10 그래핀 분산액의 제조 방법
10 10-1314169 2013.09.26 수평열전 테이프 및 그 제조방법
11 10-1319559 2013.10.11 그라핀을 함유하는 코팅막의 제조방법
12 10-1326266 2013.10.31 도전성 부직포의 제조방법 및 도전성 부직포를 이용한 멀티 기능 EMI차폐용 테이프의 제조방법
13 10-1362077 2014.02.06 전도성 섬유를 이용한 방열테이프 및 그 제조방법
14 10-1695161 2017.01.05 도전성 쿠션 시트 제조방법 및 도전성 쿠션 시트
15 10-1870644 2018.06.19 방열특성이 우수한 방열시트 및 이의 제조방법
16 10-1874959 2018.06.29 방열 그래핀 시트 및 이의 제조방법
17 10-1897670 2018.09.05 니켈 나노 파우더를 제조하는 방법
18 10-1914493 2018.10.29 수평열전 테이프 및 이의 제조방법
19 10-1920706 2018.11.15 절연성 방열 무기재 테이프 및 이의 제조방법
20 10-1963184 2019.03.22 니켈 나노 파우더의 제조 및 페이스트화 하는 방법
21 10-1989022 2019.06.07 도전성 조성물 및 이의 제조방법
22 10-1989773 2019.06.11 전자파 흡수시트 제조방법 및 그에 의한 전자파 흡수시트
23 10-2003268 2019.07.18 방수 테이프 및 그 제조 방법
24 10-2012553 2019.08.13 도전성 쿠션 시트 제조방법 및 도전성 쿠션 시트
25 10-2075199 2020.02.03 구리합금 제조방법 및 구리합금을 원료로 하는 호일 제조방법
26 10-2168745 2020.10.16 고방열 박막 및 그 제조 방법

&cr; 2) 출원중 특허

No 출원번호 출원일 명 칭
1 PCT/KR2018/002591 2018.03.05 고방열 박막 및 그 제조 방법 (미국)
2 PCT/KR2018/003797 2018.03.30 구리합금 제조방법 및 구리합금을 원료로 하는 호일 제조방법 (미국)
3 PCT/KR2018/004902 2018.04.27 니켈 나노 파우더를 제조하는 방법
4 PCT/KR2018/004904 2018.04.27 니켈 나노 파우더의 제조 및 페이스트화 하는 방법
5 10-2019-0055607 2019.05.13 탄소 재료를 포함하는 고방열 박막, 및 그 제조 방법
6 PCT/KR2019/005723 2019.05.13 탄소 재료를 포함하는 고방열 박막, 및 그 제조 방법 (미국)
7 10-2019-0100551 2019.08.16 고유전 필름 및 그 제조 방법
8 PCT/KR2019/010452 2019.08.16 고유전 필름 및 그 제조 방법 (미국)
9 10-2019-0111199 2019.09.09 절연 코팅된 금속 구조체, 그 제조 방법, 및 이를 이용하여 제조된 적층형 인덕터 소자
10 10-2020-0101235 2020.08.12 항균 및 항바이러스 조성물, 이를 포함하는 소재, 및 이들의 제조 방법
11 10-2020-0126223 2020.09.28 항균, 항바이러스, 및 항미생물 특성을 갖는 겔 타입 소독제 및 그 제조 방법
12 10-2020-0126224 2020.09.28 항균, 항바이러스, 및 항미생물 특성을 갖는 스프레이 타입 세정제 및 그 제조 방법
13 10-2020-0189068 2020.12.31 고신축성 및 고도전성의 블랙필름, 및 그 제조방법

&cr; [자동차부품 부문]&cr; 1) 등록완료 특허

No 등록번호 등록일 명 칭
1 10-1131847 2012.03.23 자동차 배기관용 행거
2 10-1251966 2013.04.02 자동차용 사이드 웨더스트립
3 10-1471758 2014.12.04 프로펠러샤프트용 장착장치
4 10-1488645 2015.01.26 자동차 배기관용 행거
5 10-1510401 2015.04.02 전동식 스티어링 댐핑부쉬
6 10-1576154 2015.12.03 자동차용 웨더스트립 제조방법
7 10-1609142 2016.03.30 스티어링 샤프트 고정 베어링 구조
8 10-1628825 2016.06.02 행거 아이솔레이터
9 10-1650743 2016.08.18 전동식 스티어링 댐핑부쉬
10 10-1669426 2016.10.20 자동차용 댐핑부쉬
11 10-1686456 2016.12.08 전동식 스티어링 댐핑부쉬 제조공정
12 10-1726171 2017.04.06 에어 인테이크 호스
13 10-1730444 2017.04.20 스테빌라이저 바 고정장치
14 10-1736883 2017.05.11 벨로우즈 성형 장치 및 방법
15 10-1736891 2017.05.11 벨로우즈 성형 장치 및 방법
16 10-1741992 2017.05.25 자동차용 스티어링 샤프트의 소음 및 진동 차단구조
17 10-1748434 2017.06.12 자동차 배기관 고정용 행거
18 10-1758893 2017.07.11 자동차 현가장치용 스프링 패드
19 10-1761808 2017.07.20 냉매장치가 구비된 벨로우즈 성형장치
20 10-1761809 2017.07.20 자동차용 웨더스트립 제조방법
21 10-1761813 2017.07.20 자동차용 전동식 스티어링 축의 진동 저감을 위한 자동차용 댐핑부쉬
22 10-1808573 2017.12.07 자동차 배기관고정용 브랏켓트형 행거 러버
23 10-1818724 2018.01.09 자동차용 스티어링 샤프트의 소음 및 진동 차단구조
24 10-1819143 2018.01.10 베어링이 구비된 일체형 더스트 커버
25 10-1827913 2018.02.05 3개의 부재로 구성되어 댐핑기능을 수행하는 전동식 스티어링 댐핑부쉬 베어링
26 10-1882334 2018.07.20 이물질 유입방지 기능이 향상된 자동차 현가장치용 스프링패드
27 10-1887387 2018.08.06 절곡된 고정용 돌기를 가지는 자동차 배기관용 행거
28 10-1887390 2018.08.06 강재가 삽입된 스프링 패드
29 10-1887391 2018.08.06 플라스틱 보강부재가 내부에 삽입된 스프링 패드
30 10-1911322 2018.10.18 자동차 현가장치용 스프링 패드
31 10-1927729 2018.12.05 차량용 머플러 행거
32 10-1927739 2018.12.05 차량용 머플러 행거
33 10-1927745 2018.12.05 차량용 머플러 행거
34 10-1927750 2018.12.05 조립이 용이한 자동차 배기관 고정용 행거
35 10-1937696 2019.01.07 소재의 용융점 차이를 이용한 절연체 및 프레임의 일체형 패드
36 10-2019905 2019.09.03 범퍼와 부츠를 일체로 포함하는 스프링 패드
37 10-2032825 2019.10.10 아이솔레이터 행거
38 10-2064839 2020.01.06 이물질 유입방지 기능이 향상된 차량 현가장치용 스프링 시트 어셈블리
39 10-2070640 2020.01.21 고정력과 완충성을 구비한 오버슬램범퍼
40 10-2088484 2020.03.06 차량의 조향기어용 댐핑부시
41 10-2088485 2020.03.06 차량의 조향기어용 댐핑부시
42 10-2125265 2020.06.16 섬유 코오드를 포함하는 스프링 패드
43 10-2125266 2020.06.16 섬유 코오드를 포함하는 스프링 패드 제조방법
44 10-2177996 2020.11.06 소재의 용융점 차이를 이용한 자동차 현가장치용 패드의 제조방법
45 10-2190733 2020.12.08 인서트와 고정용 클립을 일체로 하는 스프링 패드

&cr;2) 출원중 특허

No 출원번호 출원일 명 칭
1 10-2019-0112976 2019.09.11 발포 사출 성형을 이용한 자동차 현가 장치용 스프링 패드 제조방법
2 10-2019-0168300 2019.12.13 테일 게이트 사이드 범퍼
3 10-2020-0024612 2020.02.27 발포 사출 성형을 이용한 자동차 현가 장치용 스프링 패드 제조방법
4 10-2020-0031001 2020.03.12 자동차 현가장치용 스프링 패드
5 10-2020-0033487 2020.03.18 내부면에 요철부가 형성되도록 사출하는 금형
6 10-2020-0033361 2020.03.18 쇽업소버의 리바운드 버퍼
7 10-2020-0081788 2020.07.02 차량용 범퍼 패드
8 10-2020-0087540 2020.07.15 조향장치용 벨로우즈
9 10-2020-0105402 2020.08.21 사출품을 용이하게 취출 및 제작할 수 있는 금형사출방법
10 10-2020-0105404 2020.08.21 벨로우즈 형상의 사출품을 용이하게 취출 및 제작할 수 있는 금형사출방법
11 10-2020-0147497 2020.11.06 물리적 발포를 이용한 자동차 현가장치용 자운스범퍼의 제조방법
12 10-2020-0183124 2020.12.24 자동차 현가장치용 스프링패드 및 제조방법
13 10-2021-0012858 2021.01.29 자동차용 오버슬램범퍼
14 10-2021-0034667 2021.03.17 노즐 교체가 용이한 콜드 런너 블록 시스템
15 10-2021-0049358 2021.04.15 차량용 오버 슬램 범퍼 장치
16 10-2021-0054641 2021.04.27 나사 조립되는 형태의 부시를 갖는 사이드 마운팅 라디에이터 브라켓
17 10-2021-0054642 2021.04.27 압입형 부시를 갖는 사이드 마운팅 라디에이터 브라켓
18 10-2021-0054644 2021.04.27 힌지 분리형 사이드 마운팅 라디에이터 브라켓

&cr; [특수 열교환기 부문]&cr; 1) 등록완료 특허

No 등록번호 등록일 명 칭
1 10-0425547 2004.03.20 열교환모듈 및 이를 이용한 열교환장치
2 10-0441124 2004.07.09 냉각성능을 향상한 인터쿨러 튜브
3 10-0441125 2004.07.09 복합관에 사용되는 내관의 돌기 성형장치
4 10-0519082 2005.09.27 전기히터가 필요없는 히트펌프
5 10-0592976 2006.06.16 축빙 축열 히트펌프 시스템
6 07418848 2008.09.02 High-performance and high-efficiency rolled fin tube and forming disk therefor (미국)
7 01602417 2011.01.19 Disk for forming a rolled fin tube (유럽)
8 10-2195754 2020.12.21 공랭식 열교환 장치

&cr; 11. 조직도&cr;[전자파차단소재 부문]

솔루에타 조직도 최종.jpg 솔루에타 조직도

&cr; [자동차부품 부문]&cr;

디엠씨 조직도 최종.jpg 디엠씨 조직도

&cr; [특수 열교환기 부문]&cr;

디티에스 조직도 최최종.jpg 디티에스 조직도

&cr;

&cr;&cr;&cr;

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보&cr;요약 연결 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다&cr; 제19기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사/검토를 받지 않은 재무제표이 며,제18기 , 제17기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

(단위 : 백만원)
　과목 제 19 기 1분기 제 18 기 제 17 기
(2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말)
회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS
감사의견 - 적정 적정
자산 　 　 　
　유동자산 126,039 108,752 98,306
[당좌자산] 94,407 89,493 72,277
　 현금및현금성자산 32,379 18,427 17,532
　 단기금융상품 15,654 14,678 7,957
　 매출채권 35,890 49,848 41,977
　 기타채권 2,509 1,348 1,320
　 당기법인세자산 93 6 358
당기손익인식금융자산 31 　- 245
기타유동자산 7,575 4,866 2,731
유동리스채권 277 320 156
[재고자산] 31,632 19,258 26,029
　비유동자산 94,842 86,508 87,441
[투자자산] 16,047 8,872 6,933
　 장기금융상품 1,458 1,458 1,460
　 관계기업투자자산(매도가능금융자산) 4,712 4,545 5,331
　 투자부동산 136 137 142
　 장기투자자산 9,742 2,732 　-
[유형자산] 56,214 55,752 60,116
[무형자산] 2,589 2,603 2,448
[기타비유동자산] 19,992 19,281 17,945
　 비유동채권 12,713 12,773 14,069
　 이연법인세자산 2,805 2,473 3,739
　 기타비유동자산 4,302 3,807 81
　 비유동리스채권 172 227 56
　자산총계 220,881 195,260 185,747
　유동부채 152,709 124,555 97,067
　비유동부채 12,279 14,583 18,099
　부채총계 164,988 139,138 115,166
자본 　 　 　
[지배회사 소유주지분] 53,909 53,963 63,915
　자본금 6,490 6,490 6,490
　기타불입자본 37,549 37,548 37,548
　기타자본구성요소 (1,197) (1,327) (1,269)
　이익잉여금(결손금) 11,067 11,252 21,146
[비지배지분] 1,983 2,157 6,666
　자본총계 55,893 56,121 70,581
　 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31)
매출액 35,649 226,276 256,338
영업이익(손실) (966) 8,132 6,176
계속사업이익(손실) (359) (15,536) (3,403)
당기순이익(손실) (359) (15,536) (3,403)
지배기업지분순이익 (185) (9,806) (2,601)
소수주주지분순이익 (174) (5,730) (802)
희석주당순이익(손실) / (원) (14) (755) (207)
주당순이익(손실) / (원) (14) (755) (207)
연결에 포함된 회사수 5 5 5

&cr; 나. 요약 별도 재무정보&cr; 요약 별도 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다&cr; 제19기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사/검토를 받지 않은 재무제표이 며,제18기 , 제17기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

(단위 : 백만원)
　과목 제 19 기 1분기 제 18 기 제 17 기
(2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말)
회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS
감사의견 - 적정 적정
자산 　 　 　
　유동자산 45,551 34,882 28,026
[당좌자산] 42,469 32,014 24,695
　현금및현금성자산 22,417 9,014 11,994
단기금융상품 　- 　- 531
매출채권 5,901 6,427 6,741
기타채권 13,046 15,358 4,369
　 당기법인세자산 38 - 316
당기손익인신금융자산 　- 　- 　-
기타유동자산 811 954 628
유동리스채권 257 260 116
[재고자산] 3,082 2,869 3,331
　비유동자산 74,680 67,715 66,408
[투자자산] 42,809 35,810 34,124
　 장기금융상품 1,456 1,456 1,456
　 관계기업투자(매도가능금융자산) 6,451 6,451 3,784
종속기업투자 27,767 27,767 28,743
　 투자부동산 136 137 142
장기투자자산 7,000 - -
[유형자산] 19,383 19,744 20,960
[무형자산] 843 894 611
[기타비유동자산] 11,646 11,266 10,712
　 비유동채권 6,432 6,485 8,083
　 이연법인세자산 527 527 2,132
　 기타비유동자산 4,223 3,722 　-
　 비유동리스채권 464 532 497
　자산총계 120,231 102,597 94,434
　유동부채 61,023 40,350 17,958
　비유동부채 831 3,010 12,666
　부채총계 61,854 43,360 30,625
자본 　 　 　
　 자본금 6,490 6,490 6,490
　 기타불입자본 38,393 38,393 38,393
　 기타자본구성요소 　- 　- 　-
　 이익잉여금(결손금) 13,494 14,355 18,927
　자본총계 58,377 59,237 63,809
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
　 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.0101~2019.12.31)
매출액 9,554 46,433 56,021
영업이익(손실) (447) 4,281 2,702
계속사업이익(손실) (860) (4,572) (4,847)
당기순이익(손실) (860) (4,572) (4,847)
기본주당순이익(손실) / (원) (66) (386) (386)
희석주당순이익(손실) / (원) (66) (386) (386)

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021_1분기보고서_최종.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 19 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 18 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 19 기 1분기말

제 18 기말

자산

 　 　

　유동자산

126,039,325,008

108,751,607,895

　　현금및현금성자산

32,378,659,923

18,427,028,731

　　단기금융상품

15,653,559,975

14,677,559,751

　　매출채권

35,889,957,381

49,848,310,683

　　기타채권

2,508,786,002

1,348,266,695

　　단기투자자산

30,849,000

 　

　　재고자산

31,631,859,707

19,258,403,801

　　당기법인세자산

93,405,949

6,140,520

　　기타유동자산

7,575,013,716

4,866,386,218

　　유동리스채권

277,233,355

319,511,496

　비유동자산

94,841,792,987

86,508,484,077

　　장기금융상품

1,457,527,400

1,457,527,400

　　기타채권

12,712,852,771

12,773,180,251

　　장기투자자산

9,742,070,339

2,732,183,224

　　관계기업및공동기업투자자산

4,711,730,919

4,544,764,192

　　유형자산

56,213,872,750

55,752,445,751

　　투자부동산

135,910,840

137,138,950

　　무형자산

2,589,021,103

2,603,234,485

　　이연법인세자산

2,804,810,687

2,473,367,797

　　기타비유동자산

4,302,084,006

3,807,173,907

　　비유동리스채권

171,912,172

227,468,120

　자산총계

220,881,117,995

195,260,091,972

부채

 　 　

　유동부채

152,709,016,834

124,555,182,800

　　매입채무및기타채무

34,055,463,303

35,679,816,120

　　단기차입금

43,855,112,500

42,270,000,000

　　유동장기차입금

13,100,000,000

11,163,418,814

　　유동성전환사채

20,826,101,144

6,667,461,347

　　유동리스부채

740,908,802

793,717,006

　　유동금융부채

10,500,146,721

5,610,630,190

　　당기법인세부채

14,471,884

346,107,053

　　유동충당부채

593,746,966

610,547,286

　　기타유동부채

29,023,065,514

21,413,484,984

　비유동부채

12,279,297,046

14,583,015,665

　　장기성매입채무및기타채무

1,430,161,127

1,538,562,560

　　장기차입금

600,000,000

2,750,000,000

　　전환사채

6,129,658,026

6,066,855,637

　　비유동리스부채

1,052,262,457

1,145,637,770

　　기타비유동금융부채

232,799,910

232,799,910

　　퇴직급여부채

2,351,175,610

2,338,033,597

　　비유동충당부채

380,488,773

410,843,631

　　기타비유동부채

102,751,143

100,282,560

　부채총계

164,988,313,880

139,138,198,465

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

53,909,433,063

53,964,469,025

　　자본금

6,490,073,000

6,490,073,000

　　기타불입자본

37,548,916,583

37,548,916,583

　　기타자본구성요소

(1,196,594,493)

(1,326,935,455)

　　이익잉여금(결손금)

11,067,037,973

11,252,414,897

　비지배지분

1,983,371,052

2,157,424,482

　자본총계

55,892,804,115

56,121,893,507

자본과부채총계

220,881,117,995

195,260,091,972

연결 포괄손익계산서

제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 19 기 1분기

제 18 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

35,649,173,259

35,649,173,259

39,505,224,379

39,505,224,379

매출원가

29,921,833,241

29,921,833,241

33,593,638,551

33,593,638,551

매출총이익

5,727,340,018

5,727,340,018

5,911,585,828

5,911,585,828

판매비와관리비

5,391,438,404

5,391,438,404

5,170,569,208

5,170,569,208

대손상각비(환입)

11,626,392

11,626,392

11,931,779

11,931,779

연구개발비

1,290,246,460

1,290,246,460

1,158,071,462

1,158,071,462

영업이익(손실)

(965,971,238)

(965,971,238)

(428,986,621)

(428,986,621)

금융수익

2,122,102,849

2,122,102,849

1,703,105,464

1,703,105,464

이자수익

258,625,018

258,625,018

190,874,122

190,874,122

금융원가

2,489,451,877

2,489,451,877

10,605,801,480

10,605,801,480

기타영업외수익

546,360,150

546,360,150

773,769,002

773,769,002

기타영업외비용

548,547,036

548,547,036

373,131,683

373,131,683

지분법이익

166,966,727

166,966,727

(721,993,560)

(721,993,560)

법인세비용차감전순이익(손실)

(909,915,407)

(909,915,407)

(9,462,164,756)

(9,462,164,756)

법인세비용(수익)

(550,485,053)

(550,485,053)

(24,465,824)

(24,465,824)

당기순이익(손실)

(359,430,354)

(359,430,354)

(9,437,698,932)

(9,437,698,932)

기타포괄손익

130,340,962

130,340,962

206,092,395

206,092,395

　당기손익으로 재분류되지 않는항목

 　 　 　 　

　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

 　 　

37,140,500

37,140,500

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

 　 　 　 　

　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

130,340,962

130,340,962

163,988,395

163,988,395

　　지분법자본변동

 　 　

4,999,500

4,999,500

총포괄손익

(229,089,392)

(229,089,392)

(9,231,606,537)

(9,231,606,537)

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)

(185,376,924)

(185,376,924)

(5,277,031,463)

(5,277,031,463)

　비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)

(174,053,430)

(174,053,430)

(4,160,667,469)

(4,160,667,469)

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(55,035,962)

(55,035,962)

(5,087,780,801)

(5,087,780,801)

　총 포괄손익, 비지배지분

(174,053,430)

(174,053,430)

(4,143,825,736)

(4,143,825,736)

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(14)

(14)

(407)

(407)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(14)

(14)

(407)

(407)

연결 자본변동표

제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

6,490,073,000

37,547,916,583

(1,269,072,164)

21,146,384,462

63,915,301,881

6,665,692,870

70,580,994,751

당기순이익(손실)

 　 　 　

(5,277,031,463)

(5,277,031,463)

(4,160,667,469)

(9,437,698,932)

해외사업환산손익

 　 　

163,988,395

 　

163,988,395

 　

163,988,395

지분법자본변동

 　 　

4,999,500

 　

4,999,500

 　

4,999,500

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

 　 　

20,262,767

 　

20,262,767

16,841,733

37,104,500

2020.03.31 (기말자본)

6,490,073,000

37,547,916,583

(1,079,821,502)

15,869,352,999

58,827,521,080

2,521,867,134

61,349,388,214

2021.01.01 (기초자본)

6,490,073,000

37,548,916,583

(1,326,935,455)

11,252,414,897

53,964,469,025

2,157,424,482

56,121,893,507

당기순이익(손실)

 　 　 　

(185,376,924)

(185,376,924)

(174,053,430)

(359,430,354)

해외사업환산손익

 　 　

130,340,962

 　

130,340,962

 　

130,340,962

지분법자본변동

 　 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

 　 　 　 　 　 　 　

2021.03.31 (기말자본)

6,490,073,000

37,548,916,583

(1,196,594,493)

11,067,037,973

53,909,433,063

1,983,371,052

55,892,804,115

연결 현금흐름표

제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 19 기 1분기

제 18 기 1분기

영업활동현금흐름

5,168,490,124

(345,531,729)

　당기순이익(손실)

(359,430,354)

(9,437,698,932)

　당기순이익조정을 위한 가감

2,173,364,638

12,061,381,109

　운전자본의 변동

3,627,309,233

(2,681,191,619)

　영업활동으로 발행한 현금

(272,753,393)

(288,022,287)

투자활동현금흐름

(10,381,588,383)

(11,394,091,770)

　단기금융상품의감소

6,315,712,000

2,084,583,854

　단기대여금의감소

52,000,000

8,558,000,000

　장기대여금의감소

 　

5,301,500,000

　유형자산의 처분

19,309,854

273,768,863

　보증금의 감소

351,813,000

163,639,256

　리스채권의회수

108,595,209

61,140,000

　단기금융상품의 증가

(6,956,359,924)

(3,890,679,705)

　단기대여금의증가

(330,000,000)

(8,844,968,000)

　장기투자자산의 증가

(6,999,999,615)

 　

　유형자산의 취득

(2,073,564,937)

(1,414,303,518)

　무형자산의 취득

(133,500,000)

(1,053,145,894)

　임차보증금의 증가

(112,466,970)

(4,221,180,106)

　파생상품의순결제

(121,982,000)

(8,412,446,520)

　기타비유동자산의증가

(501,145,000)

 　

재무활동현금흐름

19,133,130,295

1,326,807,555

　단기차입금의 증가

8,525,112,500

19,743,882,653

　장기차입금의 증가

 　

1,500,000,000

　전환사채의 증가

18,000,000,000

 　

　단기차입금의 상환

(6,940,000,000)

(19,499,000,747)

　유동성장기차입금의상환

(215,466,175)

(252,996,563)

　리스부채의감소

(236,516,030)

(165,077,788)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

13,920,032,036

(10,412,815,944)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

31,599,156

18,069,015

기초현금및현금성자산

18,427,028,731

17,532,155,711

기말현금및현금성자산

32,378,659,923

7,137,408,782

3. 연결재무제표 주석

제19기 1분기 2021년 3월 31일 현재
제18기 1분기 2020년 3월 31일 현재
주식회사 솔루에타와 그 종속기업

&cr;

1. 연결실체의 개요 &cr; 주식회사 솔루에타(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 주식회사 솔루에타와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 지배기업의 개요&cr;지배기업은 2003년 6월에 전기 전자 통신제품 제조 및 도소매 등을 사업목적으로 설립되었으며, 본사는 경기도 화성시 마도면 해운로 498-42에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2013년 12월 27일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다. &cr; &cr;지배기업은 설립 이후 수차례 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 보통주 6,490,073천원 이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 당분기말 전기말
소유주식수 지분율(%) 소유주식수 지분율(%)
㈜다산네트웍스 3,892,535 29.99% 3,892,535 29.99%
㈜컴파스블루 183,000 1.41% 183,000 1.41%
유춘열 26,500 0.20% 26,500 0.20%
이상훈 6,000 0.05% 6,000 0.05%
기타 8,872,111 68.35% 8,872,111 68.35%
합 계 12,980,146 100.00% 12,980,146 100.00%

(2) 연결대상종속기업의 현황&cr;당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
투자회사 종속기업명 소재지 결산월 주요영업활동 당분기말 전기말
자본금 지분율(%) 자본금 지분율(%)
㈜솔루에타 ㈜디엠씨 한국 12월 자동차부품제조업 8,527,200 100.00% 8,527,200 100.00%
㈜디티에스 한국 12월 특수열교환기 제조, 판매 30,059,610 54.61% 30,059,610 54.61%
SOLUETA VINA CO.,LTD 베트남 12월 전자부품 제조업 336,030 100.00% 336,030 100.00%
㈜디엠씨 청도동명기차배건유한공사 중국 12월 자동차부품 3,363,368 100.00% 3,363,368 100.00%
DMC BRASIL &cr;PARTICIPACOES LTDA 브라질 12월 자동차부품 278,233 100.00% 278,233 100.00%

&cr;(3) 연결범위의 변동&cr;당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. &cr;

(4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말

(단위: 천원)
회사명 자산총액 부채총액 순자산 매출액 당기순손익
㈜디티에스 83,390,233 80,375,608 3,014,625 305,999 (652,579)
㈜디엠씨(*) 60,377,115 35,249,384 25,127,731 25,785,908 649,335
SOLUETA VINA CO.,LTD 431,314 611,803 (180,489) 3,026 (35,979)

(*) ㈜디엠씨의 연결재무제표에 근거한 재무정보입니다.&cr;&cr;② 전기말

(단위: 천원)
회사명 자산총액 부채총액 순자산 매출액 당기순손익
㈜디티에스 78,152,987 74,485,784 3,667,203 75,240,176 (13,356,800)
㈜디엠씨(*) 60,917,979 36,577,817 24,340,162 103,945,867 (719,998)
SOLUETA VINA CO.,LTD 581,687 718,304 (136,617) 656,357 (248,714)

(*) ㈜디엠씨의 연결재무제표에 근거한 재무정보입니다.&cr;&cr;

2. 중요한 회계정책&cr;

2.1 재무제표 작성 기준

연결실체의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.2 회계정책

&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 회사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. &cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;&cr;연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr;&cr;연결실체는 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 연결실체의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결실체는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며,영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.&cr;&cr;요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr;한편, COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;

4. 영업부문 &cr; (1) 영업부문별 경영성과 &cr; 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화의 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 당분기와 전분기의 영업부문별 경영성과는다음과 같습니다. &cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분 전기.전자부품 자동차부품 열교환기 합 계
매출액 9,557,266 25,785,908 305,999 35,649,173
영업이익 (647,467) 878,010 (1,196,514) (965,971)
유무형자산상각비 654,895 801,470 346,381 1,802,746

&cr; ② 전분기

(단위: 천원)
구 분 전기.전자부품 자동차부품 열교환기 합 계
매출액 10,165,184 26,545,283 2,794,757 39,505,224
영업이익 200,206 149,319 (778,512) (428,987)
유무형자산상각비 646,862 857,823 362,231 1,866,916

&cr;(2) 영업부문의 재무현황

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 전기.전자부품 자동차부품 열교환기 합 계
자산(*) 79,246,828 58,502,955 83,131,335 220,881,118
부채 61,505,229 34,805,010 68,678,075 164,988,314
자본 17,741,599 23,697,945 14,453,260 55,892,804

(*) 금융자산 및 이연법인세자산을 제외한 비유동자산 중 국내 소재 금액은 64,275,458천원이며, 3,677,162천원은 외국에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;② 전기말

(단위: 천원)
구 분 전기.전자부품 자동차부품 열교환기 합 계
자산(*) 58,726,447 58,956,805 77,576,840 195,260,092
부채 43,094,439 36,168,573 59,875,186 139,138,198
자본 15,632,008 22,788,232 17,701,654 56,121,894

(*) 금융자산 및 이연법인세자산을 제외한 비유동자산 중 국내 소재 금액은 63,292,750천원이며, 3,552,007천원은 외국에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;

5. 장ㆍ단기금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 내 역 당분기말 전기말
단기금융상품 정기예금 15,067,488 14,677,560
선물위탁증거금 586,072 -
소 계 15,653,560 14,677,560
장기금융상품 정기예금 1,455,527 1,455,527
당좌개설보증금 2,000 2,000
소 계 1,457,527 1,457,527
합 계 17,111,087 16,135,087

&cr;&cr; 6. 사용이 제한된 금융상품

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 내 역 사용제한내용 당분기말 전기말
단기금융상품 정기예금 ㈜디티에스 이행보증을 위한 담보 14,205,738 14,377,560
선물위탁증거금 선물거래증거금 586,072 -
장기금융상품 정기예금 ㈜디엠씨 차입금담보 861,750 300,000
정기예금 ㈜디티에스 이행보증을 위한 담보 1,455,527 1,455,527
보증금 ㈜디엠씨 당좌개설보증금 2,000 2,000
합 계 17,111,087 16,135,087

7. 매출채권, 기타채권 및 리스채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권, 기타채권 및 리스채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
총장부금액 손실충당금 순장부금액 총장부금액 손실충당금 순장부금액
유동:
매출채권 38,759,353 (2,869,396) 35,889,957 52,705,117 (2,856,806) 49,848,311
대여금(*1) 3,638,284 (2,777,143) 861,141 3,360,284 (2,777,143) 583,141
미수금 2,182,179 (630,086) 1,552,093 1,345,859 (629,777) 716,082
미수수익 95,552 - 95,552 49,044 - 49,044
리스채권 277,233 - 277,233 319,511 - 319,511
소 계 44,952,601 (6,276,625) 38,675,976 57,779,815 (6,263,726) 51,516,089
비유동:
대여금(*2) 4,135,837 - 4,135,837 4,135,837 - 4,135,837
보증금 8,577,016 - 8,577,016 8,637,343 - 8,637,343
리스채권 171,912 - 171,912 227,468 - 227,468
소 계 12,884,765 - 12,884,765 13,000,648 - 13,000,648
합 계 57,837,366 (6,276,625) 51,560,741 70,780,463 (6,263,726) 64,516,737

&cr;(*1) 동 대여금의 회수를 목적으로 아래의 담보 및 보증을 제공 받고 있습니다.

담보 및 보증 제공자 구 분
㈜바이오메트릭스 유무형자산, 재고자산 담보제공
대여금에 대한 담보

&cr;(*2) 특수관계자 다산인베스트의 자회사인 ㈜컴파스블루에 자금을 대여하였으며, 당분기말 현재 연결실체가 대여한 잔액은 3,800,000천원(전기말 : 3,800,000천원)입니다. 한편 동 대여금의 회수를 목적으로 아래의 담보 및 보증을 제공 받고 있습니다.

담보 및 보증 제공자 구 분
남민우 대여금에 대한 연대보증
Compass Blue-Japan 부동산 담보제공
대여금에 대한 연대보증

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 6,263,726 6,657,631
대손상각비(환입) 11,626 11,932
기타의대손상각비 309 14,840
환율변동효과 964 3,290
기말 6,276,625 6,687,693
매출채권의 대손충당금 2,869,396 3,223,676
기타채권의 대손충당금 3,407,229 3,464,017

(3) 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 과거 3년 동안의 실제 신용손실 경험에 기초하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)

구 분

 회수기일이내 3개월 이하

3개월 초과

~ 6개월 이하

 6개월 초과&cr;~ 9개월 이하 9개월 초과&cr;~ 12개월 이하 12개월 초과 기타/개별평가대상 합 계
기대손실율 0.02% 1.50% 2.03% 0.83% 4.71% 100.00% 87.36% 7.40%
총장부금액 23,799,539 7,025,131 3,656,037 1,074,231 229,223 527,733 2,447,459 38,759,353
손실충당금 4,251 105,289 74,328 8,959 10,795 527,733 2,138,041 2,869,396

② 전 기말

(단위: 천원)

구 분

 회수기일이내 3개월 이하

3개월 초과

~ 6개월 이하

 6개월 초과&cr;~ 9개월 이하 9개월 초과&cr;~ 12개월 이하 12개월 초과 기타/개별평가대상 합 계
기대손실율 0.01% 1.37% 2.62% 0.48% 0.08% 100.00% 77.67% 5.42%
총장부금액 40,792,002 6,771,208 1,485,733 209,230 95,156 526,356 2,825,432 52,705,117
손실충당금 3,302 92,724 38,914 1,005 79 526,356 2,194,426 2,856,806

&cr;

8. 장ㆍ단기투자자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 비고 당분기말 전기말
유동
당기손익-공정가치측정 금융자산 파생상품 삼성선물 외환 헷지 30,849 -
비유동
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 비시장성지분증권 SPA CONDOR DASAN 163,959 163,959
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 비시장성지분증권 뉴레이크얼라이언스더헬스케어 유한회사 7,000,000 -
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 비시장성지분증권 자본재공제조합 2,577,611 2,567,724
당기손익-공정가치측정 금융자산 출자금 자동차공업협회 500 500
소 계 9,742,070 2,732,183
합 계 9,772,919 2,732,183

9. 재고자산 &cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
상품 391,577 (127,383) 264,194 433,415 (162,662) 270,753
제품 5,657,540 (1,301,647) 4,355,893 6,881,548 (2,554,208) 4,327,340
재공품 25,518,096 (645,102) 24,872,994 12,932,481 (649,103) 12,283,378
원재료 1,651,907 (388,574) 1,263,333 1,957,022 (514,359) 1,442,663
기타재고자산 688,316 (72,367) 615,949 749,626 (127,565) 622,061
미착품 259,497 - 259,497 312,209 - 312,209
합 계 34,166,933 (2,535,073) 31,631,860 23,266,301 (4,007,897) 19,258,404

&cr;한편 , 당분기말 현재 차입금과 관련하여 재고자산 중 3,082,307천원이 담보로 제공되어 있습니다 .(주석 33 참조) &cr;&cr;&cr; 10. 기타자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
총장부금액 손실충당금 순장부금액 총장부금액 손실충당금 순장부금액
유동:
선급금 5,368,980 (634,882) 4,734,098 2,470,506 (634,882) 1,835,624
선급비용 1,430,103 - 1,430,103 1,149,791 - 1,149,791
부가세대급금 1,313,842 - 1,313,842 1,784,001 - 1,784,001
환불자산 96,971 - 96,971 96,971 - 96,971
소 계 8,209,896 (634,882) 7,575,014 5,501,269 (634,882) 4,866,387
비유동:
선급비용 78,589 - 78,589 84,824 - 84,824
선급금 4,223,495 - 4,223,495 3,722,350 - 3,722,350
소 계 4,302,084 - 4,302,084 3,807,174 - 3,807,174
합 계 12,511,980 (634,882) 11,877,098 9,308,443 (634,882) 8,673,561

&cr;

11. 관계기업 및 공동기업투자&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
관계기업명 주요&cr;영업활동 영업소재지 취득원가 당분기말 전기말
소유지분율 장부가액 소유지분율 장부가액
관계기업
㈜다산벤처스 경영서비스 경기성남 5,333,296 33.33% 4,711,731 33.33% 4,544,764
제이에프케이메탈㈜ 제조업 경남대구 799,990 33.33% - 33.33% -
공동기업
(주)필터사이언스 제조업 경기 화성 5,100 51.00% - - -
합 계 6,138,386 　 4,711,731 　 4,544,764

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
회사명 기 초 취 득 지분법손익 기타변동 기 말
관계기업
㈜다산벤처스 4,544,764 - 166,967 - 4,711,731
제이에프케이메탈㈜ - - - - -
공동기업
(주)필터사이언스 - - - - -
합 계 4,544,764 - 166,967 - 4,711,731

&cr;② 전분기

(단위: 천원)
회사명 기 초 취 득 지분법손익 기타변동 기 말
관계기업
㈜다산벤처스 2,635,725 - (721,994) 5,000 1,918,731
제이에프케이메탈㈜ - - - - -
합 계 2,635,725 - (721,994) 5,000 1,918,731

&cr;

12. 유형자산

당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분 당분기 전분기
기초장부금액 55,752,446 60,115,735
취득 2,020,701 1,312,263
처분 (17,819) (287,954)
감가상각 (1,650,481) (1,692,694)
대체 등 109,026 148,943
기말장부금액 56,213,873 59,596,293

당분기말 현재 차입금과 관련하여, 유형자산 중 13,099,780천원이 담보로 제공되고 있습니다. (주석 33 참조)

&cr;&cr; 13. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분 당분기 전분기
기초장부금액 137,139 142,051
취득 - -
감가상각 (1,228) (1,228)
대체 - -
기말장부금액 135,911 140,823
취득원가 196,497 196,498
감가상각누계액 (60,587) (55,675)
기말장부금액 135,910 140,823

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분 당분기 전분기
기타매출 4,500 4,500
운영비용 (1,228) (1,228)
합계 3,272 3,272

&cr;

14. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분 당분기 전분기
기초장부금액 2,603,234 2,447,894
취득 133,500 1,053,146
처분 - -
감가상각 (151,037) (172,994)
손상 - -
대체 등 3,324 5,148
기말장부금액 2,589,021 3,333,194

&cr; &cr; 15. 리스&cr; (1) 사용권자산&cr;당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구분 당분기 전분기
기초장부금액 2,447,012 2,390,228
증가 65,540 12,458
감소(계약해지 등) (428) (25,967)
상각 (191,862) (157,834)
환율변동 등 9,528 6,804
기말장부금액 2,329,790 2,225,689

(2) 리스부채 &cr;당분기와 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초장부금액 1,939,354 1,374,568
증가 65,540 3,391
감소(계약해지) (16,097) (25,319)
상환액 (236,516) (165,078)
이자비용 42,639 24,494
환율변동 등 (1,750) 270
기말장부금액 1,793,170 1,212,326
유동성 리스부채 740,908 462,104
비유동 리스부채 1,052,262 750,222

&cr;(3) 소액리스 등&cr;당분기 중 소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기

단기리스료

 876,324

단기리스가 아닌 소액자산 리스료

 68,584

&cr;한편, 리스부채 상환 및 소액리스 등을 통해서 당분기에 지출된 현금유출액은 1,184,424천원입니다. &cr;

(4) 리스채권 &cr;연결실체의 리스채권은 임차하고 있는 부동산에 대해서 전대리스를 제공함에 따라 발생되었으며, 당분기와 전분기 중 리스채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
기초장부금액 546,979 212,439
회수액 (109,385)

(61,140)
이자수익 11,551 3,025
기말장부금액 449,145 154,324
유동성 리스채권 277,233

120,330
비유동 리스채권 171,912 33,994

16. 매입채무 및 기타채무&cr; 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동:
매입채무 25,942,676 25,460,256
미지급금 4,625,942 6,096,655
미지급비용 3,468,737 4,054,381
임대보증금 15,300 67,300
기타보증금 2,808 1,224
소 계 34,055,463 35,679,816
비유동:
미지급금 1,369,861 1,478,263
임대보증금 60,300 60,300
소 계 1,430,161 1,538,563
합 계 35,485,624 37,218,379

&cr;

17. 파생상품&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
거래목적 종 류 외화구분 계약금액
매 입 매 도 당분기말 전기말
환위험 헤지 통화선물 KRW USD 1,469,000 -

&cr;당분기말 현재 파생상품 관련 자산 30,849천원이 단기투자자산에 포함되어 있으며, 관련 부채는 없습니다.&cr;&cr;(2) 선물계약의 일일결제로 인한 파생상품거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
파생상품거래이익 697,221 599,263
파생상품거래손실 (819,203) 9,294,140
파생상품거래순손익 (121,982) (8,694,877)

18. 차입금

당분기와 전분기 중 차입금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
기초 56,183,419 41,000,493
차입금의 증가 8,525,113 21,243,883
차입금의 상환 (7,155,466) (19,751,997)
기타변동 2,047 (229,540)
기말 57,555,113 42,262,839
단기차입금 43,855,113 27,000,853
유동성장기차입금 13,100,000 1,561,986
장기차입금 600,000 13,700,000

&cr;

19. 전환사채 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
액면가액 33,000,000 15,000,000
상환할증금 2,251,279 756,001
전환권조정 (8,204,781) (2,922,513)
할인차금 (90,739) (99,171)
합 계 26,955,759 12,734,317
유동전환사채 20,826,101 6,667,461
비유동전환사채 6,129,658 6,066,856

&cr;(2) 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초 12,734,317 18,260,364
유효이자 및 이자의 지급 455,582 1,298,497
전환사채의 현금 상환(*1) - (19,134,496)
전환사채의 발행(*2,3) 13,765,860 12,309,952
기말 26,955,759 12,734,317

(*1) 전기 중 지배기업의 제 3회차 전환사채 120억원(발행가 기준) 중 86억원과 종속기업인 (주)디티에스의 전환사채 120억원(발행가 기준)이 전액 현금 22,733,992천원으로 상환되었으며, 관련 상환이익은 988,839천원입니다.&cr;(*2) 2021년 1월 18일 지배기업의 제 6차 전환사채 80억(발행가 기준)과 제 7차 전환사채 100억원(발행가기준)에 대하여 전액 현금으로 발행되었으며, 전환사채의 발행 시점에 일반사채가치와의 차이는 내재파생상품으로 분류되었습니다.&cr;(*3) 지배기업의 제 4회차 전환사채 30억 원(발행가 기준)과 제 5회차 전환사채 56억원(액면가 기준)에 대하여 각각 현금 3,000,000천원과 5,600,000천원이 발행되었으며, 종속기업인 (주)디티에스의 전환사채 64억원(발행가 기준)에 대하여 현금 6,400,000천원이 발행되었습니다. 한편, 일반사채가치와의 차이는 내재파생상품으로 분류됩니다.&cr;

(3) 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr; ① (주)솔루에타가 발행한 전환사채

구 분 제 4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

 2020년 5월 14일

만기

 2024년 5월 14일

사채발행총액

 3,000,000,000

사채의 발행가액

 사채 전자등록총액의 100%

표면이자율 / 만기이자율

 0.00% /1.00%

만기상환수익율

 104.0758%

연대보증인의&cr;조기상환권

상환기간

 2021년 5월 14일부터 2022년 5월 14일까지

지급일

 상환청구일로부터 1개월 이내

상환금액

 발행가액+연복리4.0%

상환범위

 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없음.
의무보유 사채권자가 콜옵션 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유해야 함.

투자자의 &cr;조기상환청구권

 청구기간 2021년 5월 14일부터 사채의 만기일까지
지급일 상환청구일로부터 2개월 이내
청구금액 발행가액+연복리1.0%
청구범위 전부 또는 일부

투자자의 &cr;전환권

 전환청구기간 2021년 5월 14일부터 2024년 4월 14일까지
전환비율 사채 전자등록금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환가격 2,485원

전환가액 조정

 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가로 조정함.&cr;그 외 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우에 전환가액을 조정함.

기한이익 상실사유

 발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생 시

연대보증인

 ㈜다산네트웍스(*)

(*) 상기 전환사채와 관련하여 특수관계자인 ㈜다산네트웍스로부터 3,000,000천원의 지급보증을 제공 받고 있습니다(주석 31참조). 또한, 동 전환사채의 투자자가 특수관계자인 ㈜다산네트웍스에게 전환대상 주식에 대한 공동매각청구권(TAG-ALONG RIGHT)을 요구할 수 있습니다.&cr;

구 분 제 5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

 2020년 5월 14일

만기

 2024년 5월 14일

사채발행총액

 5,600,000,000

사채의 발행가액

 사채 전자등록총액의 100%

표면이자율 / 만기이자율

 0.00% /1.00%

만기상환수익율

 104.0758%

투자자의 &cr;조기상환청구권

 청구기간 2021년 5월 14일부터 사채의 만기일까지
지급일 상환청구일로부터 2개월 이내
청구금액 발행가액+연복리1.0%
청구범위 전부 또는 일부

투자자의 &cr;전환권

 전환청구기간 2021년 5월 14일부터 2024년 4월 14일까지
전환비율 사채 전자등록금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환가격 2,485원

전환가액 조정

 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가로 조정함.&cr;그 외 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우에 전환가액을 조정함.

기한이익 상실사유

 발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생 시

구 분

제 6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

2021년 01월 18일

만기

2025년 01월 18일

사채발행총액

8,000,000,000

사채의 발행가액

사채 전자등록총액의 100%

표면이자율 / 만기이자율

0.00% / 2.00%

만기상환수익율

108.3071%

연대보증인의&cr; 조기상환권

상환기간

2022년 01월 18일부터 2022년 08월 18일 까지

지급일

상환청구일로부터 1개월 이내

상환금액

발행가액+연복리4.0%

상환범위

각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없음

의무보유

사채권자가 콜옵션 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유해야함

투자자의&cr; 조기상환청구권

청구기간

2022년 01월 18일부터 사채의 만기일까지

지급일

상환청구일로부터 2개월 이내

청구금액

발행가액+연복리2.0%

청구범위

전부 또는 일부

투자자의&cr; 전환권

전환청구기간

2022년 01월 184일부터 2024년 12월 18일까지

전환비율

사채 전자등록금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%

전환가격

4,635원

전환가액 조정

사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가로 조정함.&cr;그 외 유상증자, 주식배당 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우에 전환가액을 조정함.

기한이익 상실사유

발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생시

연대보증인

㈜다산인베스트(*)

(*) 상기 전환사채와 관련하여 특수관계자인 ㈜다산인베스트로부터 8,000,000천원 지급보증을 제공 받고 있습니다.(주석 31참조) 또한 동 전환사채의 투자자가 특수관계자인 ㈜다산인베스트에게 전환대상 주식에 대한 공동매각청구권(TAG-ALONG RIGHT)을 요구할 수 있습니다.&cr;

구 분

제 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

2021년 01월 18일

만기

2025년 01월 18일

사채발행총액

10,000,000,000

사채의 발행가액

사채 전자등록총액의 100%

표면이자율 / 만기이자율

0.00% / 2.00%

만기상환수익율

108.3071%

투자자의&cr; 조기상환청구권

청구기간

2022년 01월 18일부터 사채의 만기일까지

지급일

상환청구일로부터 2개월 이내

청구금액

발행가액+연복리2.0%

청구범위

전부 또는 일부

투자자의&cr; 전환권

전환청구기간

2022년 01월 18일부터 2024년 12월 18일까지

전환비율

사채 전자등록금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%

전환가격

4,635원

전환가액 조정

사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가로 조정함.&cr; 그 외 유상증자, 주식배당 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우에 전환가액을 조정함.

기한이익 상실사유

발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생시

&cr;② (주)디티에스가 발행한 전환사채

구 분

기명식 사모 전환사채

발행일

 2020년 9월 25일

만기

 2023년 9월 25일

사채발행총액

 6,400,000,000

사채의 발행가액

 본 건 사채의 권면금액의 100%

표면이자율 / 만기이자율

 2.00% /4.00%

만기상환수익율

 106.3357%

발행자의 &cr;조기상환권

상환기간

 2021년 9월 25일 부터 2022년 9월 25일까지

지급일

 조기상환통지가 도달한 시점으로부터 30일 이내

상환금액

 상환금액+연복리 12.0%

상환범위

 삼십이억(3,200,000,000)원에 상당하는 범위 내

투자자의 &cr;조기상환청구권

청구기간

 기한이익상실 사유 발생시점

지급일

 기한이익상실에 따른 상환일

청구금액

 발행가액+연복리6.0%

청구범위

 전부 또는 일부

투자자의 &cr;전환권

전환청구기간

 2021년 9월 25일 부터 2023년 9월 24일 까지

전환비율

 사채 권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%

전환가격

 6,000원

전환가액 조정

 PEF 투자 단가(6,000원)보다 낮은 단가로 유상증자 또는 무상증자, 신주인수권부사채, 전환사채 등 주식연계채권 등 지분 희석요인 발생하는 경우, 추가 발행되는 지분의 비율을 고려하여 전환사채의 전환비율을 조정함.&cr;상장 진행 시 공모가의 70%에 해당하는 가격이 동 시점 전환사채의 전환비율을 적용한 보통주 취득가격보다 낮은 경우, 전환사채의 보통주 취득가격을 공모가의 70%로 전환가액을 조정함.

기한이익 상실사유

 발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생 시

연대보증인

 ㈜솔루에타, ㈜다산네트웍스

&cr; 20. 금융부채&cr;당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동:
전환사채의 내재파생부채 21,408,164 8,409,014
전환사채의 거래일 손익(*) (10,908,017) (2,798,384)
소 계 10,500,147 5,610,630
비유동:
전환사채의 내재파생부채 232,800 232,800
합 계 10,732,947 5,843,430

(*) 연결실체가 발행한 전환사채의 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이를 거래일손익으로 표기하고 있으며, 최초시점의 당기손익으로 인식하지 아니하고 전환사채의 만기일까지 이연하여 정액법으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;이와 관련하여 당분기 중 거래일손익이연금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초 증가 상각 당분기말
전환사채의 거래일 손익 (2,798,384) (8,765,010) 655,377 (10,908,017)

&cr;&cr; 21. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여부채의 현재가치 2,552,558 2,552,612
사외적립자산의 공정가치 (201,382) (214,579)
확정급여채무에서 발생한 순부채 2,351,176 2,338,033

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 및 확정기여제도에서 발생된 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
확정급여제도 비용 인식액 118,713 60,913
확정기여제도 비용 인식액 317,077 341,636

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전 기
확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여&cr;부채 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여&cr;부채
기초 2,552,612 (214,579) 2,338,033 2,102,820 (223,379) 1,879,441
당분기손익으로 인식되는 금액:
당분기근무원가 118,713 - 118,713 466,795 - 466,795
이자비용 (이자수익) - - - 35,086 (4,365) 30,721
제도의 축소나 청산 - - - 1,258 - 1,258
소계 118,713 - 118,713 503,139 (4,365) 498,774
기타포괄손익으로 인식되는 금액:
보험수리적손익 - - - 171,913 2,454 174,367
기타:
납부한 기여금 - 13,197 13,197 - (15,836) (15,836)
지급액 (118,767) - (118,767) (225,260) 26,547 (198,713)
소계 (118,767) 13,197 (105,570) (225,260) 10,711 (214,549)
기말 2,552,558 (201,382) 2,351,176 2,552,612 (214,579) 2,338,033

&cr;&cr;22. 충당부채 &cr; 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동:
판매보증충당부채 202,473 219,273
기타충당부채 13,000 13,000
환불부채 378,274 378,274
소 계 593,747 610,547
비유동:
판매보증충당부채 380,489 410,844
합 계 974,236 1,021,391

&cr;&cr; 23. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동:
선수금(*) 28,704,242 21,021,668
예수금 318,824 391,817
소 계 29,023,066 21,413,485
비유동:
장기종업원급여부채 102,751 100,283
합 계 29,125,817 21,513,768

(*) 당분기말 현재 선수금 중 28,577,505천원(전기말: 20,889,792천원)은 계약부채 성격이며, Golden Pass LNG Export Project 와 Mozambique Project 관련 선수금 27,142,926천원이 포함되어 있습니다.

&cr;

24. 자본&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
구 분 당분기말 전기말
발행할 주식의 총수 50,000,000 50,000,000
1주의 금액 500원 500원
발행주식의 수 12,980,146 12,980,146
자본금 6,490,073 6,490,073

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 38,214,196 38,214,196
감자차익 38,463 38,463
기타자본잉여금 (703,742) (703,742)
합 계 37,548,917 37,548,917

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
해외사업환산손익 (203,733) (334,074)
지분법자본변동 (168,997) (168,997)
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손실누계액 (823,864) (823,864)
합 계 (1,196,594) (1,326,935)

(4) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금은 미처분이익잉여금으로 구성되어 있습니다.&cr;

25. 영업이익 및 영업비용&cr; (1) 당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
수익의 발생 원천 :
고객과의 계약에서 생기는 수익 35,613,466 39,439,597
부동산임대 수익 35,707 65,627
합 계 35,649,173 39,505,224
주요 지리적 시장 :
국내 26,355,842 27,909,067
중국 6,413,964 4,696,681
기타 2,879,367 6,899,476
합 계 35,649,173 39,505,224
주요 서비스 계열 :
상품매출 877,261 847,603
제품매출 34,393,547 37,561,622
기타매출 355,536 1,074,466
운송매출 22,829 21,533
합 계 35,649,173 39,505,224
수익 인식 시기 :
한 시점에 이행 35,613,466 39,439,597
부동산임대 수익 35,707 65,627
합 계 35,649,173 39,505,224

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
A 12,334,448 12,175,514
B 3,238,527 4,662,504
C 4,370,233 2,277,885

&cr;(3) 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
상품매출원가 711,854 603,489
제품매출원가 29,119,630 32,414,234
기타매출원가 67,520 554,383
운송매출원가 22,829 21,533
합 계 29,921,833 33,593,639

(4) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비와 대손상각비(환입) 및 연구개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
판매비와관리비 :
급여 1,856,631 1,962,095
퇴직급여 165,937 156,335
복리후생비 272,386 280,478
지급임차료 68,443 85,496
접대비 104,682 118,811
유형자산상각비 145,824 84,473
무형자산상각비 114,768 125,927
세금과공과 27,677 62,676
여비교통비 63,740 127,174
통신비 15,146 30,111
수도광열비 30,311 31,549
수선비 6,165 2,057
보험료 31,312 32,411
운반비 606,508 617,435
지급수수료 1,439,169 983,907
교육훈련비 1,253 2,077
수출제비용 71,827 167,203
소모품비 91,221 71,471
차량유지비 - 47,708
도서인쇄비 19,889 1,187
하자보수비 50,689 33,801
판매보증비용 3,863 122,767
주식보상비용(환입) 178,382 (10)
잡비 25,615 23,430
합 계 5,391,438 5,170,569
대손상각비(환입) :
대손상각비(환입) 11,626 11,932
연구개발비 :
경상연구개발비 1,290,246 1,158,071

&cr; 26. 금융수익, 이자수익 및 금융원가&cr;당분기와 전분기의 금융수익과 이자수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
금융수익 :
외환차익 529,732 374,034
외화환산이익 854,413 729,808
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 9,888 -
파생상품거래이익 697,221 599,263
파생상품평가이익 30,849 -
소 계 2,122,103 1,703,105
이자수익 :
이자수익 258,625 190,874
소 계 258,625 190,874
금융원가 :
이자비용 999,044 930,108
외환차손 6,219 51,229
외화환산손실 9,609 26,718
매출채권처분손실 - 1,171
파생상품거래손실 819,203 9,294,140
파생상품평가손실 - 302,435
기타금융비용 655,377 -
소 계 2,489,452 10,605,801
순금융수익(비용) (108,724) (8,711,822)

&cr;&cr; 27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr;당분기와 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기타영업외수익 :
외환차익 278,181 347,491
외화환산이익 149,073 326,839
유형자산처분이익 2,346 12,330
기타수입수수료 - 600
잡이익 116,760 86,509
소 계 546,360 773,769
기타영업외비용 :
외환차손 58,987 46,916
외화환산손실 1,628 15,237
유형자산처분손실 428 6,102
기타의 대손상각비 309 14,853
기타지급수수료 380,021 266,941
잡손실 107,174 23,083
소 계 548,547 373,132
순기타영업이익(손실) (2,187) 400,637

&cr;

28. 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기에 인식한 법인세수익은 550,485 천원입니다.&cr;&cr;

29. 주당이익(손실 ) &cr;주당이익(손실)은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 지배기업 소유주지분순이익(손실)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당분기 전분기
지배기업소유주지분 순손익 (185,376,924) (5,277,031,463)
가중평균유통보통주식수(*) 12,980,146 12,980,146
기본주당순손익 (14) (407)

(*) 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 주)
구 분 기산일 발행주식수 가중치 유통보통주식수
기초유통보통주식수 2021년 1월 1일 12,980,146 90일/90일 12,980,146
기말유통보통주식수 　 12,980,146 　 12,980,146

② 전분기

(단위: 주)
구 분 기산일 발행주식수 가중치 유통보통주식수
기초유통보통주식수 2021년 1월 1일 12,980,146 91일/91일 12,980,146
기말유통보통주식수 　 12,980,146 　 12,980,146

&cr;(2) 당분기 및 전분기 당기순손실이 발생하여 희석효과가 없으므로, 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. &cr;&cr; (3) 당분기말 현재 희석증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
구 분 발행일 전환/행사기간 전환/행사가액 전환/행사가능주식수
제4회 전환사채 전환권 2020년 05월 14일 2021년 5월 14일 ~ &cr;2024년 4월 14일 2,485 1,207,242
제5회 전환사채 전환권 2020년 05월 14일 2021년 5월 14일 ~ &cr;2024년 4월 14일 2,485 2,253,521
제6회 전환사채 전환권 2021년 01월 18일 2022년 1월 18일 ~&cr; 2024년 12월 18일 4,635 1,725,996
제7회 전환사채 전환권 2021년 01월 18일 2022년 1월 18일 ~ &cr;2024년 12월 18일 4,635 2,157,496

&cr;

30. 금융상품 범주별 분류 및 공정가치

(1) 금융상품의 범주별 분류&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산 :
장기투자자산 - 2,578,112 7,163,958 - - 9,742,070
단기투자자산 - 30,849 - - - 30,849
소 계 - 2,608,961 7,163,958 - - 9,772,919
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 32,378,660 - - - - 32,378,660
장단기금융상품 17,111,087 - - - - 17,111,087
매출채권및기타채권 51,111,597 - - - - 51,111,597
유동리스채권 277,233 - - - - 277,233
비유동리스채권 171,912 - - - - 171,912
소 계 101,050,489 - - - - 101,050,489
금융자산 합계 101,050,489 2,608,961 7,163,958 - - 110,823,408
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동ㆍ비유동 금융부채(*) - - - (21,640,964) - (21,640,964)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무및기타채무 - - - - (35,485,624) (35,485,624)
차입금 - - - - (57,555,113) (57,555,113)
전환사채 - - - - (26,955,759) (26,955,759)
유동리스부채 - - - - (740,909) (740,909)
비유동리스부채 - - - - (1,052,262) (1,052,262)
소 계 - - - - (121,789,667) (121,789,667)
금융부채 합계 - - - (21,640,964) (121,789,667) (143,430,631)

(*) 파생상품부채 관련 이연거래일손익을 차감하기 전 금액입니다.&cr;

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산 :
장기투자자산 - 2,568,224 163,959 - - 2,732,183
단기투자자산 - - - - - -
소 계 - 2,568,224 163,959 - - 2,732,183
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 18,427,029 - - - - 18,427,029
장단기금융상품 16,135,087 - - - - 16,135,087
매출채권및기타채권 63,969,758 - - - - 63,969,758
유동리스채권 319,511 - - - - 319,511
비유동리스채권 227,468 - - - - 227,468
소 계 99,078,853 - - - - 99,078,853
금융자산 합계 99,078,853 2,568,224 163,959 - - 101,811,036
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동ㆍ비유동 금융부채(*) - - - (8,641,814) - (8,641,814)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무및기타채무 - - - - (37,218,379) (37,218,379)
차입금 - - - - (56,183,419) (56,183,419)
전환사채 - - - - (12,734,317) (12,734,317)
유동리스부채 - - - - (793,717) (793,717)
비유동리스부채 - - - - (1,145,638) (1,145,638)
소 계 - - - - (108,075,470) (108,075,470)
금융부채 합계 - - - (8,641,814) (108,075,470) (116,717,284)

(*) 파생상품부채 관련 이연거래일손익을 차감하기 전 금액입니다.&cr;&cr; (2) 금융상품의 공정가치&cr; 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)를 주로 이용하여 산출
수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 주로 이용하여 산출

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 공정가치 합 계
수준1 수준2 수준3
공정가치로 측정되는 금융자산 :
장기투자자산 9,742,070 　 　 9,742,070 9,742,070
단기투자자산 30,849 　 　 30,849 30,849
금융자산 합계 9,772,919 - - 9,772,919 9,772,919
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동ㆍ비유동 금융부채 21,640,964 - - 21,640,964 21,640,964

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 공정가치 합 계
수준1 수준2 수준3
공정가치로 측정되는 금융자산 :
장기투자자산 2,732,183 - - 2,732,183 2,732,183
단기투자자산 - - - - -
금융자산 합계 2,732,183 - - 2,732,183 2,732,183
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동ㆍ비유동 금융부채 8,641,814 - - 8,641,814 8,641,814

&cr;③ 가치평가기법

당분기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

구 분 가치평가기법 투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
장기투자지분상품 순자산접근법 순자산가치
당기손익-공정가치 측정 금융부채 :
내재파생부채 옵션가치평가모형 주가, 주가변동성

&cr;

31. 특수관계자와 의 주요 거래 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 및 특수관계의 내용은 다음과 같습니다.

구분 당 분 기 말 전 기 말 비고
최대주주 ㈜다산네트웍스 ㈜다산네트웍스 　
관계기업 ㈜다산벤처스 ㈜다산벤처스 　
제이에프케이메탈㈜ 제이에프케이메탈㈜
㈜필터사이언스 ㈜필터사이언스
기타 DZS Inc. (구 DASAN Zhone Solutions, Inc.) DZS Inc. (구 DASAN Zhone Solutions, Inc.) 　
DASAN Network Solutions, Inc., DASAN Network Solutions, Inc., 　
㈜다산네트웍솔루션즈 ㈜다산네트웍솔루션즈 　
DASAN Network Solutions JAPAN lnc., DASAN Network Solutions JAPAN lnc., 　
DASAN VIETNAM COMPANY LIMITED DASAN VIETNAM COMPANY LIMITED 　
D-Mobile LIMITED D-Mobile LIMITED 　
DASAN INDIA PRIVATE LIMITED DASAN INDIA PRIVATE LIMITED 　
Key Mile GmbH Key Mile GmbH 　
(주)스타콜라보 (구 (주)에이블) (주)스타콜라보 (구 (주)에이블) 　
J-Mobile Corporation J-Mobile Corporation 　
SAS DASAN France SAS DASAN France 　
㈜코라시아 ㈜코라시아 　
㈜닥터아사한 ㈜닥터아사한 　
㈜카이퍼랩 ㈜카이퍼랩 　
㈜팬더미디어 ㈜팬더미디어 　
(주)휴켐 (주)휴켐 　
㈜다산인베스트 ㈜다산인베스트 　
㈜컴파스블루 ㈜컴파스블루 　
COMPASSBLUE-JAPAN COMPASSBLUE-JAPAN 　
제이에프케이메탈㈜ 제이에프케이메탈㈜ 　
(주)핸디소프트 (주)핸디소프트 　
㈜바이오메트릭스 ㈜바이오메트릭스 　
(주)문화유통북스 (주)문화유통북스 　
COMPASSBLUE-JAPAN COMPASSBLUE-JAPAN 　
(주)핸디소프트 (주)핸디소프트 　
㈜바이오메트릭스 ㈜바이오메트릭스 　
(주)문화유통북스 (주)문화유통북스 　
- TOMATO SOFT LIMITED (*1)
- Tomato Soft (Xi'an) Ltd., (*2)
- Chashan Networks (Shenzhen) Co., Ltd., (*2)
- DSN Thailand co.,ltd (*2)
- DSN (Holdings) Co., Ltd (*2)

(*1) 전기 중 최대주주가 보유주식 전부를 매각하여 기타특수관계자에서 제외하였습니다.&cr;(*2) TOMATO SOFT LIMITED의 종속기업으로, 전기중 최대주주의 지배력 상실로 인하여 기타특수관계자에서 제외하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분 회사명 매출 기타수익 기타비용
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - 637,925
관계기업 ㈜필터사이언스 - 125,775 -
기타 ㈜다산네트웍솔루션즈 17,336 - -
㈜컴파스블루 - 92,295 35,235
㈜다산인베스트 - - 224,836
㈜휴켐 - - 72,267
(주)문화유통북스 2,788 - -
합 계 20,124 218,070 970,263

&cr; ② 전분기

(단위: 천원)
구 분 회사명 기타수익 기타비용
최대주주 ㈜다산네트웍스 - 486,125
관계기업 ㈜다산벤처스 - 144,459
기타 ㈜컴파스블루 90,099 10,940
㈜다산인베스트 5,027 744
㈜휴켐 - 39,000
합 계 95,126 681,268

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 회사명 채 권 채 무
대여금 리스채권(*2) 기타채권 기타채무 전환사채(*3) 차입금
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - 3,261,856 1,008,153 10,600,000 11,850,000
관계기업 제이에프케이메탈㈜ - - 304,120 - - -
㈜필터사이언스 570,000 208,510 233,733 125,346 - -
기타 ㈜컴파스블루 3,800,000 - 4,378,270 - - -
㈜휴켐 - - 49,940 - - -
㈜다산인베스트 - - - 37,786 5,000,000 -
㈜바이오메트릭스(*1) 1,600,000 - 115,802 - - -
합계 5,970,000 208,510 8,343,721 1,171,285 15,600,000 11,850,000

(*1) 단기대여금 및 미수이자 전액인 1,715,802천원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다. &cr;(*2) 연결실체는 (주)필터사이언스와의 전대약정을 체결하고 있으며, 관련 사용권 자산 금액은 196,629천원입니다.(주석 15 참조)&cr;(*3) 연결실체는 제7회차 전환사채를 특수관계자인 주식회사 다산네트웍스에 5,000,000천원, 주식회사 다산인베스트에 5,000,000천원 발행하였습니다. (주석 19 참조).&cr;

② 전기말

(단위: 천원)
구분 회사명 채 권 채 무
매출채권 대여금 리스채권(*2) 기타채권 기타채무 전환사채(*3) 차입금
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - - 3,239,632 1,549,394 5,600,000 12,200,000
관계기업 ㈜다산벤처스 - - - - 4,400 - -
제이에프케이메탈㈜ - - - 304,120 - - -
㈜필터사이언스 7,130 570,000 244,162 38,707 10,000 - -
기타 ㈜컴파스블루 - 3,800,000 - 4,602,596 - - -
㈜다산인베스트 - - - - 40,824 - -
Chashan Networks (Shenzhen) Co., Ltd., - - - - 8,338 - -
㈜바이오메트릭스(*1) - 1,600,000 - 115,802 - - -
합 계 7,130 5,970,000 244,162 8,300,857 1,612,956 5,600,000 12,200,000

(*1) 단기대여금 및 미수이자 전액인 1,715,802천원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다. &cr;(*2) 연결실체는 (주)필터사이언스와의 전대약정을 체결하고 있습니다.&cr;(*3) 연결실체는 제5회차 전환사채를 특수관계자인 주식회사 다산네트웍스에 5,600,000천원 발행하였으며, 연결실체가 발행한 제3회차 전환사채 발행자의 콜옵션을 행사하여 특수관계자인 주식회사 다산네트웍스가 보유한 액면 3,600,000천원 인수분에 대하여 전액 상환하였습니다. (주석 20 참조)&cr;

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기

(단위: 천원)
구 분 회사명 계정과목 기 초 대 여 / 차 입 회 수 / 상 환 기 말
최대주주 다산네트웍스 단기차입금 12,200,000 - (350,000) 11,850,000
전환사채 5,600,000 5,000,000 - 10,600,000
공동기업 ㈜필터사이언스 단기대여금 570,000 - - 570,000
기타 ㈜바이오메트릭스 단기대여금 1,600,000 - - 1,600,000
㈜컴파스블루 장기대여금 3,800,000 - - 3,800,000
㈜다산인베스트 전환사채 - 5,000,000 - 5,000,000
합 계 23,770,000 10,000,000 (350,000) 33,420,000

&cr; ② 전분기

(단위: 천원)
구 분 회사명 계정과목 기 초 대 여 / 차 입 회 수 / 상 환 기 말
최대주주 다산네트웍스 단기차입금 - 3,000,000 (3,000,000) -
관계기업 다산벤처스 단기차입금 2,000,000 6,000,000 (4,590,077) 3,409,923
기타 ㈜컴파스블루 장기대여금 9,100,000 - (5,300,000) 3,800,000
다산인베스트 단기대여금 - 8,500,000 (8,500,000) -
단기차입금 - 1,640,483 (1,640,483) -
합 계 11,100,000 19,140,483 (23,030,560) 7,209,923

&cr; (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 지분거래 내역은 없습니다.

&cr;(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.

&cr;(7) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(외화단위: 천, 단위: 천원)
담보제공자 구분 세부내역 보증 금액
㈜다산네트웍스 연대보증 산업은행 차입금에 대한 연대보증 4,800,000
연대보증 기업은행 차입금에 대한 연대보증 4,200,000
연대보증 국민은행 차입금에 대한 연대보증 2,200,000
연대보증 수출입은행 차입금에 대한 연대보증 2,400,000
연대보증 제4회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증 3,000,000
연대보증 (주)디티에스 산업은행 차입금에 대한 연대보증(산업운영대출) 6,000,000
담보제공 다산네트웍스 건물 (산업은행 이행보증에 대한 연대보증 관련) 9,900,000
담보제공 (주)디티에스 전환사채에 대한 주식 담보 12,282,605
하자보증 ㈜디티에스 자본재공제조합 하자에 대한 보증 38,500
하자보증 ㈜디티에스 자본재공제조합 하자에 대한 보증 USD 198
지급보증 ㈜디티에스 산업은행 외화지급 보증 USD 15,600
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) 2,921,204
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) 588,500
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) 235,400
지급보증 ㈜디티에스 기업은행 외화지급 보증 USD 3,600
지급보증 ㈜디티에스 신한은행 외화지급 보증 USD 502
지급보증 ㈜디티에스 신한은행 외화지급 보증 USD 502
지급보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증 USD 61,900
지급보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증 USD 30,880
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 1,067
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 137
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 945
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 945
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 1,067
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 275
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 1,891
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 1,891
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 2,134
지급보증 제2회차 기명식 전환사채에 대한 지급보증 6,400,000
COMPASSBLUE-JAPAN 담보제공 연결실체의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 담보 5,200,000
남민우 연대보증 연결실체의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 연대보증
㈜다산인베스트 담보제공 연결실체의 ㈜컴파스블루 대여금 대한 담보 3,800,000
COMPASSBLUE-JAPAN 담보제공 연결실체의 ㈜컴파스블루 대여금 대한 담보
남민우 연대보증 연결실체의 ㈜컴파스블루 대여금 대한 연대보증
㈜다산인베스트 연대보증 제6회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증 8,000,000
㈜바이오메트릭스 담보제공 연결실체의 ㈜바이오메트릭스 대여금에 대한 담보 1,600,000
합 계 USD 123,534
73,566,209

&cr;② 전기말

(외화단위: 천, 단위: 천원)
담보제공자 구분 세부내역 보증 금액
㈜다산네트웍스 연대보증 산업은행 차입금에 대한 연대보증 4,800,000
연대보증 기업은행 차입금에 대한 연대보증 4,200,000
연대보증 국민은행 차입금에 대한 연대보증 2,200,000
연대보증 수출입은행 차입금에 대한 연대보증 2,400,000
연대보증 제4회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증 3,000,000
연대보증 (주)디티에스 산업은행 차입금에 대한 연대보증(산업운영대출) 6,000,000
연대보증 제2회차 기명식 전환사채에 대한 연대보증 6,400,000
이행보증 ㈜디티에스 수출이행에 대한 보증(서울보증보험) 10,900,000
지급보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증 12,282,605
지급보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증 2,921,204
지급보증 ㈜디티에스 기업은행 외화지급 보증 588,500
지급보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증 235,400
지급보증 ㈜디티에스 산업은행 외화지급 보증 USD 15,600
지급보증 ㈜디티에스 기업은행 외화지급 보증 USD 61,900
지급보증 ㈜디티에스 산업은행 외화지급 보증 USD 30,880
지급보증 ㈜디티에스 기업은행 외화지급 보증 USD 3,600
지급보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증 546,067
지급보증 ㈜디티에스 산업은행 외화지급 보증 546,067
지급보증 ㈜디티에스 기업은행 외화지급 보증 38,500
지급보증 ㈜디티에스 기업은행 외화지급 보증 USD 198
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 1,067
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 137
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 945
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 945
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 1,067
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 275
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 1,891
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 1,891
이행보증 ㈜디티에스 사업이행에 대한 보증(서울보증보험) USD 2,134
COMPASSBLUE-JAPAN 담보제공 연결실체의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 담보 5,200,000
남민우 연대보증 연결실체의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 연대보증
㈜다산인베스트 담보제공 연결실체의 ㈜컴파스블루 대여금 대한 담보 3,800,000
COMPASSBLUE-JAPAN 담보제공 연결실체의 ㈜컴파스블루 대여금 대한 담보
남민우 연대보증 연결실체의 ㈜컴파스블루 대여금 대한 연대보증
㈜바이오메트릭스 담보제공 연결실체의 ㈜바이오메트릭스 대여금에 대한 담보 1,600,000
합 계 USD 122,530
64,458,343

&cr; (8) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 303,734 328,297
퇴직급여 26,414 133,265
합 계 330,148 461,562

32. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 연결분기순이익조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
퇴직급여 435,790 383,631
주식보상비용(환입) 199,368 (10)
장기종업원급여 2,469 2,671
감가상각비 1,650,481 1,692,694
투자부동산상각비 1,228 1,228
무형자산상각비 151,037 172,994
대손상각비(환입) 11,626 11,932
기타의대손상각비 309 14,853
재고자산평가손실 (13,928) 245,467
유형자산처분손실 428 6,102
외화환산손실 11,237 41,955
파생상품평가손실 - 302,435
파생상품거래손실 819,203 9,294,140
이자비용 999,044 930,108
기타금융비용 672,094 -
법인세비용(수익) (550,485) (24,466)
지분법손실(이익) (166,967) 721,994
이자수익 (258,625) (190,874)
외화환산이익 (1,003,487) (1,056,647)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (9,888) -
파생상품평가이익 (30,849) -
파생상품거래이익 (697,221) (599,263)
유형자산처분이익 (2,346) (12,330)
판매보증충당부채전입(환입) (20,663) 122,767
판매보증비용 3,863 -
하자보수충당부채전입(환입) (30,353) -
합 계 2,173,365 12,061,381

(2) 당분기와 전분기 중 운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
매출채권의 감소 14,711,156 5,983,888
기타채권의 증가 (951,062) (516,628)
기타자산의 증가 (2,486,329) (2,748,769)
재고자산의 증가 (12,316,161) (12,334,626)
매입채무의 증가 249,273 390,696
기타채무의 증가(감소) (2,766,272) 725,518
기타부채의 증가 7,609,352 6,212,202
퇴직금의 지급 (435,845) (329,040)
사외적립자산의 감소 13,197 17,341
충당부채의 감소 - (81,774)
합 계 3,627,309 (2,681,192)

(3) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
이자의 수취 374,847 215,287
이자의 지급 (465,148) (430,246)
법인세의 납부 (182,452) (73,063)
합 계 (272,753) (288,022)

(4) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
유형자산 취득 미지급금 잔액 1,633,120 2,100,837
건설중인자산의 본계정 대체 344,759 195,599
사용권자산의 인식 65,540 12,458
사용권자산의 제거 428 25,967

&cr;

33. 우발채무와 주요 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체가 원고로 계류 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
해당 회사명 계류법원 원고 피고 사건내용 소제기일 소송가액 진행상황
주식회사 디엠씨 수원지방법원 오산시법원 주식회사 디엠씨 주식회사 리한 사건 : 2021 차전 2432&cr; 물품대금반환소송 2021.03.30 521,693 소 제기(2021.03.30)
주식회사 디티에스 수원지방법원 주식회사 디티에스 주식회사 웨스코 사건 : 2019 가합 28884 물품대금 청구의 소 2019.11.21 202,583 피고 소송대리인 변호사에게 석명준비명령등본 송달
주식회사 디티에스 수원지방법원 주식회사 디티에스 주식회사 웨스코 사건 : 2019 카단 205180 채권가압류 2019.09.17 204,434 채무자대리인 여운승에게 결정정본 발송(2020.04.28)

당분기말 현재 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으며, 연결실체는 동 소송의 최종결과가 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
금융기관 회사명 내 용 약정액 실행액
기업은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 3,500,000 3,200,000
기한부수입신용장발행 566,750 -
㈜디엠씨 한도대출 2,000,000 -
매출채권담보대출 333,000 -
운전자금대출 CNY 7,000 CNY 7,000
㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 6,000 USD 3,599
기타지급보증 USD 1,960 USD 1,960
기타지급보증 EUR 44.00 EUR 44.00
산업은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 14,500,000 14,500,000
㈜디엠씨 운전자금대출 9,500,000 9,500,000
㈜디티에스 운영자금대출 5,000,000 4,500,000
기타외화지급보증 USD 13,000 USD 11,078
하나은행 ㈜솔루에타 WR상생외담대 100,000 -
㈜디엠씨 운전자금대출 1,480,000 1,300,000
무역금융대출 1,000,000 1,000,000
매출채권담보대출 900,000 -
㈜디티에스 WOR 상생외담대 4,160,000 -
기타지급보증 USD 495 USD 495
한국수출입은행 ㈜솔루에타 성장자금대출 2,000,000 2,000,000
㈜디티에스 수출이행성보증(계약이행) USD 6,190 USD 6,190
수출이행성보증(선수금환급) USD 4,162 USD 4,162
신한은행 ㈜솔루에타 일반자금대출 1,500,000 1,500,000
㈜디엠씨 매출채권담보대출 730,000 -
운전자금대출 CNY 4,750 CNY 4,750
㈜디티에스 기타지급보증 USD 4,030 USD 4,030
우리은행 ㈜디엠씨 매출채권담보대출 100,000 -
국민은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 2,000,000 2,000,000
㈜디엠씨 운전자금대출 1,000,000 1,000,000
현대커머셜 ㈜디엠씨 운영자금대출 2,880,000 2,880,000
합 계 USD 35,837 USD 31,514
EUR 44 EUR 44
CNY 11,750 CNY 11,750
53,249,750 43,380,000

&cr;② 전기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
금융기관 회사명 내 용 약정액 실행액
기업은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 3,500,000 3,350,000
기한부수입신용장발행 USD 500 -
㈜디엠씨 운영자금대출 CNY 7,000 -
한도대출 2,000,000 -
팩토링채권대출 333,000 -
㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 6,000 USD 5,264
기타지급보증 USD 2,434 USD 2,434
기타지급보증 EUR 44 EUR 44
산업은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 14,500,000 14,500,000
㈜디엠씨 운영자금대출 9,500,000 9,500,000
㈜디티에스 운영자금대출 4,500,000 4,500,000
기타외화지급보증 USD 13,000 USD 11,078
하나은행 ㈜솔루에타 WR상생외담대 100,000 -
㈜디엠씨 운영자금대출 2,480,000 2,390,000
매출채권 매각 900,000 -
㈜디티에스 WOR외담대 4,160,000 -
기타외화지급보증 USD 495 USD 495
한국수출입은행 ㈜솔루에타 성장자금대출 2,000,000 2,000,000
㈜디티에스 수출이행성보증(계약이행) USD 6,190 USD 6,190
수출이행성보증(선수금환급) USD 4,162 USD 4,162
신한은행 ㈜솔루에타 일반자금대출 1,500,000 1,500,000
㈜디엠씨 매출채권담보대출 730,000 -
운전자금대출 CNY 5,000 CNY 380
㈜디티에스 기타지급보증 USD 4,030 USD 4,030
우리은행 ㈜디엠씨 매출채권담보대출 100,000 -
국민은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 2,000,000 2,000,000
㈜디엠씨 일반자금대출 1,000,000 1,000,000
현대커머셜 ㈜디엠씨 운영자금대출 2,880,000 2,880,000
합 계 USD 36,811 USD 33,653
EUR 44 EUR 44
CNY 12,000 CNY 380
52,183,000 43,620,000

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
담보제공자 제공받은부문 보증내역 보증금액
기업은행 ㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 3,599
㈜디티에스 계약 이행 외 USD 1,960
㈜디티에스 계약 이행 외 EUR 44
서울보증보험 ㈜솔루에타 물품공급계약 외 451,139
㈜디엠씨 체불임금보증 및 금융보증 1,416,000
㈜디티에스 계약 이행 외 5,031,725
㈜디티에스 계약 이행 외 USD 13,724
㈜디티에스 공탁보증 170,200
수출입은행 ㈜디티에스 하자보증 외 USD 10,352
산업은행 ㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 11,078
하나은행 ㈜디티에스 계약 이행 외 USD 495
신한은행 ㈜디티에스 계약 이행 외 USD 4,030
자본재공제조합 ㈜디티에스 하자보증 외 USD 1,783
㈜디티에스 하자보증 외 201,419
다산네트웍스 ㈜디티에스 중소기업자금대출 지급보증 외 9,783,604
㈜디티에스 지급보증 외 USD 113,182
㈜디티에스 지급보증 외 USD 10,352
㈜디티에스 전환사채 지급보증 6,400,000
남민우 ㈜디엠씨 대여금/회원권 연대보증 5,400,000
합 계 USD 170,555
EUR 44
28,854,087

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
담보제공자 제공받은부문 보증내역 보증금액
기업은행 ㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 5,264
㈜디티에스 계약 이행 외 USD 2,434
㈜디티에스 계약 이행 외 EUR 44
서울보증보험 ㈜솔루에타 물품공급계약 외 473,945
㈜디엠씨 체불임금 및 금융보증 926,000
㈜디티에스 계약 이행 외 5,071,985
㈜디티에스 계약 이행 외 USD 13,724
㈜디티에스 공탁보증 170,200
수출입은행 ㈜디티에스 계약 이행 외 USD 10,352
산업은행 ㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 11,078
하나은행 ㈜디티에스 하자보증 외 USD 495
신한은행 ㈜디티에스 계약 이행 외 USD 4,030
자본재공제조합 ㈜디티에스 하자보증 외 USD 1,783
㈜디티에스 하자보증 외 364,646
다산네트웍스 ㈜디티에스 중소기업자금대출 지급보증 외 14,075,738
㈜디티에스 지급보증 외 USD 112,178
㈜디티에스 지급보증 외 USD 10,352
남민우 ㈜디엠씨 대여금 및 회원권 연대보증 5,400,000
합 계 USD 171,690
EUR 44.00
26,482,514

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.&cr;

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
단기금융상품 중소기업은행 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 USD 3,719 USD 7,169
중소기업은행 EUR 88 EUR 101
산업은행 5,500,000 6,600,000
하나은행 USD 496 USD 563
신한은행 USD 3,362 USD 3,644
신한은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 CNY 861,750 CNY 861,750
장기금융상품 중소기업은행 ㈜디엠씨 당좌개설보증금을 위한 담보제공 2,000 2,000
매출채권 현대커머셜 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 3,639,317 1,980,000
유형자산 산업은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 13,099,780 16,000,000
한국산업은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 17,802,437 10,000,000
기업은행 청도분행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 CNY 186,633 CNY 1,447,740
한국산업은행 ㈜디티에스 포괄보증에 대한 담보제공 15,333,202 7,500,000
케이앤1호 사모투자합자회사 ㈜디티에스 전환사채에 대한 담보제공 7,000,000
보증보험증권 수출입은행 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 USD 10,352 USD 10,352
재고자산 수출입은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 3,082,307 2,600,000
무형자산 신한은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 - 1,800,000
합 계 USD 17,929 USD 21,728
EUR 88 EUR 101
CNY 1,048,383 CNY 2,309,490
61,036,655 56,059,612

&cr;② 전기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
단기금융상품 기업은행 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 USD 4,193 USD 7,691
기업은행 EUR 88 EUR 101
하나은행 USD 496 USD 596
신한은행 USD 3,362 USD 3,644
산업은행 5,500,000 6,600,000
중소기업은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 300,000 300,000
장기금융상품 중소기업은행 ㈜디엠씨 당좌개설보증금을 위한 담보제공 2,000 2,000
매출채권 현대커머셜 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 3,222,401 1,980,000
매도가능금융자산 자본재공제조합 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 2,567,725 2,567,725
유형자산 산업은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 13,270,637 16,000,000
한국산업은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 14,145,178 10,000,000
중소기업은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 CNY 1,140 CNY 8,400
한국산업은행 ㈜디티에스 포괄보증에 대한 담보제공 15,594,797 7,500,000
케이앤1호 사모투자합자회사 ㈜디티에스 전환사채에 대한 담보제공 7,000,000
보증보험증권 수출입은행 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 - USD 10,352
재고자산 수출입은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 2,868,646 2,600,000
무형자산 신한은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 - 1,800,000
합 계 USD 8,051 USD 22,283
EUR 88 EUR 101
CNY 1,140 CNY 8,400
57,471,384 56,349,725

&cr;

34. 주식기준보상

(1) 지배기업이 발행한 주식선택권 &cr;당분기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식선택권에 관한 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 주)
구 분 제5회 주식선택권
총 부여수량 330,000
전기말 이전 행사수량 -
전기말 이전 소멸수량 64,000
전기말 미 행사수량 266,000
당분기 행사수량 (266,000)
당분기 소멸수량 -
당분기말 미행사수량 -
당분기말 행사가능수량 -

&cr;한편, 상기 주식선택권과 관련하여 당분기 중 주식보상비용으로 인식된 금액은 199,368천원입니다.

(3) 종속기업이 발행한 주식선택권

당분기말 현재 종속기업인 ㈜디엠씨가 부여하고 있는 주식선택권의 수량내역은은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
구 분 제1회 제2회
총부여수량 54,500 13,400
전기말 이전 행사 및 소멸수량 9,700 1,900
전기말 미행사수량 44,800 11,500
당기 행사 및 소멸수량 - -
당분기말 미행사수량 44,800 11,500
당분기말 행사가능수량 44,800 11,500

&cr;한편, 상기 주식선택권은 가득조건이 완료되어 당분기 중 주식보상비용으로 인식된 금액은 없습니다. &cr;&cr; 35. 보고기간 후 사건&cr;보고기간 후 연결실체의 제 4회차 전환사채의 전환청구권이 아래와 같이 행사되었습니다.

(단위 : 천원, 주)
구분 회차 전환청구일 전환예정일 전환청구액 전환주식수
무기명식 무보증 전환사채 4회차 2021년 5월 14일 2021년 6월 7일 2,100,000 845,070

&cr;&cr;&cr;

 4. 재무제표

재무상태표

제 19 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 18 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 19 기 1분기말

제 18 기말

자산

 　 　

　유동자산

45,550,983,621

34,882,185,467

　　현금및현금성자산

22,416,646,508

9,013,967,312

　　매출채권

5,901,196,926

6,426,889,224

　　기타채권

13,045,749,730

15,358,075,730

　　재고자산

3,082,307,021

2,868,646,411

　　당기법인세자산

37,859,568

 　

　　기타유동자산

810,631,665

954,472,588

　　유동리스채권

256,592,203

260,134,202

　비유동자산

74,680,297,904

67,714,952,737

　　장기금융상품

1,455,527,400

1,455,527,400

　　기타채권

6,431,569,312

6,485,148,843

　　장기투자자산

6,999,999,615

 　

　　관계기업투자

6,450,778,582

6,450,778,582

　　종속기업투자

27,766,784,348

27,766,784,348

　　유형자산

19,382,513,062

19,744,336,168

　　투자부동산

135,910,840

137,138,950

　　무형자산

842,645,935

894,257,312

　　이연법인세자산

526,722,861

526,722,861

　　비유동리스채권

464,350,652

531,907,976

　　기타비유동자산

4,223,495,297

3,722,350,297

　자산총계

120,231,281,525

102,597,138,204

부채

 　 　

　유동부채

61,023,381,282

40,349,830,525

　　매입채무 및 기타채무

6,018,383,539

6,046,648,124

　　단기차입금

9,500,000,000

9,500,000,000

　　유동금융부채

10,769,332,973

5,856,183,790

　　유동성장기부채

13,100,000,000

11,100,000,000

　　유동성전환사채

20,826,101,144

6,667,461,347

　　당기법인세부채

(41,047,191)

337,459,977

　　기타유동부채

53,715,133

37,844,856

　　유동리스부채

216,148,718

206,685,145

　　유동충당부채

580,746,966

597,547,286

　비유동부채

830,830,464

3,009,842,916

　　장기성매입채무및기타채무

100,026,769

99,861,258

　　장기차입금

600,000,000

2,750,000,000

　　비유동리스부채

120,507,625

149,685,588

　　기타비유동부채

10,296,070

10,296,070

　부채총계

61,854,211,746

43,359,673,441

자본

 　 　

　자본금

6,490,073,000

6,490,073,000

　기타불입자본

38,392,728,774

38,392,728,774

　이익잉여금(결손금)

13,494,268,005

14,354,662,989

　자본총계

58,377,069,779

59,237,464,763

자본과부채총계

120,231,281,525

102,597,138,204

포괄손익계산서

제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 19 기 1분기

제 18 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

9,554,240,121

9,554,240,121

10,040,050,075

10,040,050,075

매출원가

7,783,096,443

7,783,096,443

7,688,870,524

7,688,870,524

매출총이익

1,771,143,678

1,771,143,678

2,351,179,551

2,351,179,551

판매비와관리비

1,756,265,118

1,756,265,118

1,692,305,835

1,692,305,835

대손상각비(환입)

11,555,229

11,555,229

(39,233,507)

(39,233,507)

연구개발비

450,781,081

450,781,081

355,002,066

355,002,066

영업이익(손실)

(447,457,750)

(447,457,750)

343,105,157

343,105,157

금융수익

104,919,459

104,919,459

503,953,757

503,953,757

이자수익

270,170,841

270,170,841

209,083,763

209,083,763

금융원가

1,231,515,350

1,231,515,350

945,793,677

945,793,677

기타영업외수익

286,370,217

286,370,217

251,475,323

251,475,323

기타영업외비용

85,558,069

85,558,069

36,110,395

36,110,395

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,103,070,652)

(1,103,070,652)

325,713,928

325,713,928

법인세비용(수익)

(242,675,668)

(242,675,668)

71,657,064

71,657,064

당기순이익(손실)

(860,394,984)

(860,394,984)

254,056,864

254,056,864

기타포괄손익

 　 　 　 　

　당기손익으로 재분류되지 않는항목

 　 　 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

 　 　 　 　

　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　

총포괄손익

(860,394,984)

(860,394,984)

254,056,864

254,056,864

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(66)

(66)

20

20

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(66)

(66)

20

20

자본변동표

제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

6,490,073,000

38,392,728,774

 　

18,926,678,492

63,809,480,266

당기순이익(손실)

 　 　 　

254,056,864

254,056,864

2020.03.31 (기말자본)

6,490,073,000

38,392,728,774

 　

19,180,735,356

64,063,537,130

2021.01.01 (기초자본)

6,490,073,000

38,392,728,774

 　

14,354,662,989

59,237,464,763

당기순이익(손실)

 　 　 　

(860,394,984)

(860,394,984)

2021.03.31 (기말자본)

6,490,073,000

38,392,728,774

 　

13,494,268,005

58,377,069,779

현금흐름표

제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 19 기 1분기

제 18 기 1분기

영업활동현금흐름

496,275,739

1,339,808,513

　당기순이익(손실)

(860,394,984)

254,056,864

　당기순이익조정을 위한 가감

1,573,887,843

1,250,582,417

　운전자본의 변동

(24,553,486)

(159,208,014)

　영업활동으로 발생한 현금

(192,663,634)

(5,622,754)

투자활동현금흐름

(4,887,234,903)

(10,942,631,145)

　단기금융상품의감소

 　

368,122,614

　단기대여금의감소

2,863,700,000

1,600,000,000

　장기대여금의감소

 　

4,301,500,000

　임차보증금의 감소

200,000,000

50,000,000

　보증금의 증가

1,584,000

 　

　유동리스채권의감소

65,935,962

29,920,266

　단기금융상품의 증가

 　

(295,110,225)

　단기대여금의증가

(280,000,000)

(13,214,968,000)

　파생상품순결제(유출)

 　

(5,375,000)

　장기투자자산의 증가

(6,999,999,615)

 　

　유형자산의 취득

(170,391,850)

(172,295,800)

　무형자산의 취득

(4,200,000)

(724,958,764)

　임차보증금의 증가

(59,754,400)

 　

　임대보증금의 감소

(2,964,000)

 　

　기타보증금의증가

 　

(2,875,041,236)

　기타보증금의감소

 　

(4,425,000)

　기타비유동자산의 증가

(501,145,000)

 　

재무활동현금흐름

17,793,638,340

1,478,651,065

　장기차입금의 증가

 　

1,500,000,000

　전환사채의발행

18,000,000,000

 　

　유동성장기차입금의 상환

(150,000,000)

 　

　유동리스부채의상환

(56,361,660)

(21,348,935)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

13,402,679,176

(8,124,171,567)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

20

(4,688,982)

기초현금및현금성자산

9,013,967,312

11,993,529,602

기말현금및현금성자산

22,416,646,508

3,864,669,053

5. 재무제표 주석

제19기 1분기 2021년 3월 31일 현재
제18기 1분기 2020년 3월 31일 현재
주식회사 솔루에타

1.회사의 개요

&cr;주식회사 솔루에타(이하 "당사")는 2003년 6월에 전기 전자 통신제품 제조 및 도소매등을 사업목적으로 설립되었으며, 본사는 경기도 화성시 마도면 해운로 498-42에 소재하고 있습니다. 당사는 2013년 12월 27일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr;&cr;당사는 수차례 유ㆍ무상증자를 거쳐, 당분기말 현재 자본금은 보통주 6,490,073천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;

주주명 당 분 기 말 전 기 말
소유주식수 지분율(%) 소유주식수 지분율(%)
㈜다산네트웍스 3,890,535 29.97 3,892,535 29.99
㈜다산인베스트 431,767 3.33 - -
㈜컴파스블루 183,000 1.41 183,000 1.41
유춘열 26,500 0.20 26,500 0.20
이상훈 6,000 0.05 6,000 0.05
기타 8,442,344 65.04 8,872,111 68.35
합 계 12,980,146 100.00 12,980,146 100.00

&cr;&cr; 2.중요한 회계정책

&cr; 2.1.재무제표 작성 기준

&cr; 당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr; 2.2.회계정책&cr; &cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 회사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. &cr;&cr; &cr; 3.중요한 회계추정 및 가정&cr;

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr;&cr;당사는 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 당사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 당사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며,영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.&cr;&cr;요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr;한편, COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;

&cr; 4.장ㆍ단기금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 내 역 당 분 기 말 전 기 말
장기금융상품 정기예금 1,455,527 1,455,527
합 계 1,455,527 1,455,527

&cr;&cr; 5.사용이 제한된 금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 내 역 사용제한내용 당 분 기 말 전 기 말
장기금융상품 정기예금 ㈜디티에스 이행보증을 위한 담보 1,455,527 1,455,527
합 계 1,455,527 1,455,527

&cr;&cr; 6.매출채권 및 기타채권 및 리스채권&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
총장부금액 충당금 현할차 순장부금액 총장부금액 충당금 현할차 순장부금액
유 동:
매출채권 6,234,124 (332,927) - 5,901,197 6,748,261 (321,371) - 6,426,889
기타채권 :
대여금(*1) 14,364,711 (2,503,570) - 11,861,141 16,929,301 (2,484,460) - 14,444,841
미수금 975,668 (232,979) - 742,689 732,449 (232,979) - 499,469
미수수익 441,920 - - 441,920 413,765 - - 413,765
유동리스채권 263,744 - (7,152) 256,592 267,301 - (7,167) 260,134
소 계 22,280,167 (3,069,476) (7,152) 19,203,539 25,091,077 (3,038,810) (7,167) 22,045,098
비유동:
대여금 15,837 - - 15,837 15,837 - - 15,837
보증금(*2) 8,039,866 - (1,624,134) 6,415,732 8,180,112 - (1,710,800) 6,469,312
비유동리스채권 563,711 - (99,360) 464,351 646,245 - (114,337) 531,908
소 계 8,619,414 - (1,723,494) 6,895,920 8,842,194 - (1,825,137) 7,017,057
합 계 30,899,581 (3,069,476) (1,730,646) 26,099,459 33,933,271 (3,038,810) (1,832,304) 29,062,155

&cr;(*1) 동 대여금의 회수를 목적으로 아래의 담보 및 보증을 제공 받고 있습니다.

담보 및 보증 제공자 구 분
㈜바이오메트릭스 유무형자산, 재고자산 담보제공
대여금에 대한 담보
㈜디티에스 매출채권, 재공품 담보 제공
대여금에 대한 담보

&cr;(*2) 당분기말 당사는 특수관계인 ㈜컴파스블루로부터 취득한 회원권에 대하여 보증금 3,036,476천원을 인식하였습니다.(주석13와 30 참조)&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
기 초 3,038,811 3,610,707
대손상각비(환입) 11,555 (39,234)
기타의대손상각비 19,110 -
기 말 3,069,476 3,571,473
매출채권의 대손충당금 332,927 1,267,168
기타채권의 대손충당금 2,736,549 2,304,306
합 계 3,069,476 3,571,473

&cr;(3) 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당사는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 과거 2년 동안의 실제 신용손실 경험에 기초하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 회수기일이내 3개월 이하 3개월 초과 &cr; ~ 6개월 이하 6개월 초과&cr; ~ 9개월 이하 9개월 초과&cr; ~ 1년 이하 1년 초과 기타/개별평가대상 합계
기대손실율 0.08% 1.17% 23.60% - 83.83% 100.00% 100.00% 5.34%
총장부금액 5,506,159 387,641 21,182 - 18 271,065 48,059 6,234,124
충당금 4,250 4,539 4,999 - 15 271,065 48,059 332,927

&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 회수기일이내 3개월 이하 3개월 초과 &cr; ~ 6개월 이하 6개월 초과&cr; ~ 9개월 이하 9개월 초과&cr; ~ 1년 이하 1년 초과 기타/개별평가대상 합계
기대손실율 0.05% 1.39% - 31.03% - 100.00% 100.00% 4.76%
총장부금액 6,203,925 227,123 - 18 - 271,065 46,130 6,748,261
충당금 3,038 1,133 - 5 - 271,065 46,130 321,371

&cr;&cr;&cr; 7.장ㆍ단기투자자산&cr;당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 비고 당 분 기 말 전 기 말
비유동 :
기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 비시장성지분증권 뉴레이크얼라이언스&cr;더헬스케어 유한회사 7,000,000 -

&cr;&cr;&cr; 8.재고자산&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
취득원가 충당금 장부금액 취득원가 충당금 장부금액
상품 95,149 (42,596) 52,553 144,025 (81,329) 62,696
제품 2,385,894 (817,428) 1,568,466 3,102,830 (1,655,624) 1,447,206
반제품 1,457,811 (268,051) 1,189,760 1,868,579 (749,394) 1,119,185
원재료 594,567 (323,039) 271,528 657,283 (417,724) 239,559
합 계 4,533,421 (1,451,114) 3,082,307 5,772,717 (2,904,071) 2,868,646

(*) 당기말 현재 차입금과 관련하여, 재고자산 중3,082,307천원이 담보로 제공되고 있습니다 (주석32 참조).&cr;&cr;&cr; 9.기타자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
총장부금액 충당금 순장부금액 총장부금액 충당금 순장부금액
유동 :
선급금 96,900 - 96,900 6,981 - 6,981
선급비용 185,514 - 185,514 52,447 - 52,447
환불자산 96,971 - 96,971 96,971 - 96,971
부가세대급금 431,247 - 431,247 798,073 - 798,073
소계 810,632 - 810,632 954,472 - 954,472
비유동 :
선급금 4,223,495 - 4,223,495 3,722,350 - 3,722,350
소계 4,223,495 - 4,223,495 3,722,350 - 3,722,350
합 계 5,034,127 - 5,034,127 4,676,822 - 4,676,822

&cr;&cr; 10.관계기업 및 공동기업투자, 종속기업투자&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 관계ㆍ공동ㆍ종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
기업명 주요&cr; 영업활동 영업소재지 취득원가 당 분 기 말 전 기 말
소유지분율 장부가액 소유지분율 장부가액
관계기업투자주식 :
㈜다산벤처스 경영서비스 경기 성남 8,533,296 36.28% 6,445,679 36.28% 6,445,679
공동기업투자주식:
㈜필터사이언스 펠트제조업 경기 화성 5,100 51.00% 5,100 51.00% 5,100
종속기업투자주식 :
㈜디엠씨 자동차부품 경기 성남 34,948,386 100.00% 20,619,617 100.00% 20,619,617
㈜디티에스 특수 열교환기 전북 군산 16,472,609 54.61% 7,147,167 54.61% 7,147,167
SOLUETA VINA CO.,LTD 전자부품 제조업 베트남 336,030 100.00% - 100.00% -
합 계 51,757,025 　 27,766,784 　 27,766,784

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 관계ㆍ공동ㆍ종속기업투자주식 중 시장성 있는 투자주식은 없습니다.&cr;&cr;(3) 당분기와 전분기 중 관계ㆍ공동ㆍ종속기업투자주식의 변동내역은 없습니다.&cr;&cr; 11.유형자산&cr;당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당 분 기 전 분 기
기초장부금액 19,744,336 20,960,384
취득 203,116 184,754
처분 (428) (25,024)
감가상각 (564,511) (556,066)
대체 - -
기말장부금액 19,382,513 20,564,048

(*) 당분기말 현재 차입금과 관련하여, 유형자산 중 13,099,780천원이 담보로 제공되고 있습니다. (주석32 참조)&cr;&cr;&cr; 12.투자부동산&cr;(1)당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
기초장부금액 137,139 142,051
감가상각 (1,228) (1,228)
기말장부금액 135,911 140,823
취득가액 196,498 196,498
상각누계액 (60,587) (55,674)
기말장부가액 135,911 140,824

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
기타매출 4,500 4,500
운영비용 (1,228) (1,228)
합 계 3,272 3,272

&cr;&cr; 13.무형자산&cr;당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당 분 기 전 분 기
기초장부금액 894,257 611,219
취득(*) 4,200 724,959
상각 (55,811) (58,425)
기말장부금액 842,646 1,277,753

(*) 전분기말 당사는 특수관계인 ㈜컴파스블루로부터 취득한 회원권에 대하여 무형자산 724,959천원을 인식하였습니다.(주석6과 30 참조)&cr;&cr;&cr; 14.리스&cr;(1) 사용권자산&cr;당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
기초장부금액 649,375 778,906
증가 32,724 12,458
감소(계약해지 등) (428) (25,024)
상각 (55,369) (57,277)
기말장부금액 626,302 709,063

&cr;(2) 리스부채 &cr;당분기와 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
기초장부금액 356,371 160,775
증가 32,270 -
감소(계약해지) (203) (25,319)
상환액 (56,362) (21,349)
이자비용 4,580 2,017
기말장부금액 336,656 116,124
유동성 리스부채 216,149 70,621
비유동 리스부채 120,507 45,503

&cr;(3) 소액리스 등&cr;당분기와 전분기 중 소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
단기리스료 1,500 6,305
단기리스가 아닌 소액자산 리스료 6,116 6,154

&cr;한편, 리스부채 상환 및 소액리스 등을 통해서 당기에 지출된 현금유출액은 63,978천원입니다. &cr;&cr;(4) 리스채권 &cr;당분기와 전분기 중 리스채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
기초장부금액 792,042 613,315
감소(계약해지) (16,717) -
회수액 (65,936) (29,920)
이자수익 11,554 10,207
기말장부금액 720,943 593,602
유동성 리스채권 256,592 114,832
비유동 리스채권 464,351 478,770

&cr;&cr; 15.매입채무및기타채무&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
유 동 :
매입채무 3,641,242 3,465,956
미지급금 1,293,838 1,028,472
미지급비용 973,703 1,441,241
임대보증금 106,792 109,756
기타보증금 2,808 1,224
소 계 6,018,383 6,046,649
비유동 :
장기미지급금 39,727 39,561
임대보증금 60,300 60,300
소 계 100,027 99,861
합 계 6,118,410 6,146,510

&cr;&cr; 16.파생상품&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 환율변동 헤지를 위하여 체결한 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(단위 : USD)
거래목적 종 류 외화구분 계약금액
매 입 매 도 당 분 기 말 전 기 말
환위험 헤지 통화선물(*) KRW USD - -

(*) 통화선물은 일일결제상품이며, 당분기말 현재 통화선물 계약은 없습니다&cr;&cr;(2) 통화선물계약의 일일결제로 인한 파생상품거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
파생상품거래이익 - 364,566
파생상품거래손실 - (652,371)
파생상품거래순손익 - (287,805)

&cr;&cr; 17.차입금&cr;당분기와 전분기 중 차입금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
당기초 23,350,000 14,500,000
차입금의 증가 - 1,500,000
차입금의 상환 (150,000) -
당분기말 23,200,000 16,000,000
단기차입금 9,500,000 1,000,000
유동성장기차입금 13,100,000 1,300,000
장기차입금 600,000 13,700,000

&cr;&cr; 18.전환사채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
액면가액(*) 26,600,000 8,600,000
상환할증금 1,845,796 350,519
전환권조정 (7,619,696) (2,283,057)
합 계 20,826,100 6,667,462
유동전환사채 20,826,101 6,667,461

(*1)2021년 1월 18일 6회차 전환사채 80억과 7회차 전환사채 100억이 발행되었습니다.&cr;(*2)2020년 5월 14일 4회차 전환사채 30억과 5회차 전환사채 56억이 발행되었으며, 2020년 5월 16일 3회차 전환사채 86억을 전액 상환하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
기 초 6,667,461 6,374,580
유효이자 및 이자의 지급 392,780 167,079
전환사채의 발행(*) 13,765,860 -
기 말 20,826,101 6,541,659

(*) 2021년 1월 18일 6회차 전환사채 8,000,000천원(발행가기준)과 7회차 전환사채 10,000,000천원(발행가기준)에 대하여 각각 현금 8,000,000천원과 10,000,000천원이 발행되었으며 일반사채가치와의 차이는 내재파생상품으로 분류됩니다. &cr;&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 발행 된 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분 제 4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행일 2020년 05월 14일
만기 2024년 05월 14일
사채발행총액 3,000,000,000
사채의 발행가액 사채 전자등록총액의 100%
표면이자율 / 만기이자율 0.00% /1.00%
만기상환수익율 104.0758%
발행자 및&cr; 연대보증인의&cr; 조기상환권 상환기간 2021년 05월 14일부터 2022년 05월 14일 까지
지급일 상환청구일로부터 1개월 이내
상환금액 발행가액+연복리4.0%
상환범위 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없음
의무보유 사채권자가 콜옵션 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유해야함
투자자의&cr; 조기상환청구권 청구기간 2021년 05월 14일부터 사채의 만기일까지
지급일 상환청구일로부터 2개월 이내
청구금액 발행가액+연복리1.0%
청구범위 전부 또는 일부
투자자의&cr; 전환권 전환청구기간 2021년 05월 14일부터 2024년 04월 14일까지
전환비율 사채 전자등록금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환가격 2,485원
전환가액 조정 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가로 조정함.&cr; 그 외 유상증자, 주식배당 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우에 전환가액을 조정함.
기한이익 상실사유 발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생시
연대보증인 ㈜다산네트웍스

(*) 상기 전환사채와 관련하여 특수관계자인 ㈜다산네트웍스로부터 3,000,000천원 지급보증을 제공 받고 있습니다.(주석30 참조) &cr;또한 동 전환사채의 투자자가 특수관계자인 ㈜다산네트웍스에게 전환대상 주식에 대한 공동매각청구권(TAG-ALONG RIGHT)을 요구할 수 있습니다.&cr;

구 분 제 5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행일 2020년 05월 14일
만기 2024년 05월 14일
사채발행총액 5,600,000,000
사채의 발행가액 사채 전자등록총액의 100%
표면이자율 / 만기이자율 0.00% /1.00%
만기상환수익율 104.0758%
투자자의&cr; 조기상환청구권 청구기간 2021년 05월 14일부터 사채의 만기일까지
지급일 상환청구일로부터 2개월 이내
청구금액 발행가액+연복리1.0%
청구범위 전부 또는 일부
투자자의&cr; 전환권 전환청구기간 2021년 05월 14일부터 2024년 04월 14일까지
전환비율 사채 전자등록금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환가격 2,485원
전환가액 조정 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가로 조정함.&cr; 그 외 유상증자, 주식배당 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우에 전환가액을 조정함.
기한이익 상실사유 발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생시

구 분 제 6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행일 2021년 01월 18일
만기 2025년 01월 18일
사채발행총액 8,000,000,000
사채의 발행가액 사채 전자등록총액의 100%
표면이자율 / 만기이자율 0.00% / 2.00%
만기상환수익율 108.3071%
발행자 및&cr; 연대보증인의&cr; 조기상환권 상환기간 2022년 01월 18일부터 2022년 08월 18일 까지
지급일 상환청구일로부터 1개월 이내
상환금액 발행가액+연복리4.0%
상환범위 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없음
의무보유 사채권자가 콜옵션 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유해야함
투자자의&cr; 조기상환청구권 청구기간 2022년 01월 18일부터 사채의 만기일까지
지급일 상환청구일로부터 2개월 이내
청구금액 발행가액+연복리2.0%
청구범위 전부 또는 일부
투자자의&cr; 전환권 전환청구기간 2022년 01월 184일부터 2024년 12월 18일까지
전환비율 사채 전자등록금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환가격 4,635원
전환가액 조정 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가로 조정함.&cr; 그 외 유상증자, 주식배당 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우에 전환가액을 조정함.
기한이익 상실사유 발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생시
연대보증인 ㈜다산인베스트

(*) 상기 전환사채와 관련하여 특수관계자인 ㈜다산인베스트로부터 8,000,000천원 지급보증을 제공 받고 있습니다.(주석30 참조) &cr;또한 동 전환사채의 투자자가 특수관계자인 ㈜다산인베스트에게 전환대상 주식에 대한 공동매각청구권(TAG-ALONG RIGHT)을 요구할 수 있습니다.&cr;

구 분 제 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행일 2021년 01월 18일
만기 2025년 01월 18일
사채발행총액 10,000,000,000
사채의 발행가액 사채 전자등록총액의 100%
표면이자율 / 만기이자율 0.00% / 2.00%
만기상환수익율 108.3071%
투자자의&cr; 조기상환청구권 청구기간 2022년 01월 18일부터 사채의 만기일까지
지급일 상환청구일로부터 2개월 이내
청구금액 발행가액+연복리2.0%
청구범위 전부 또는 일부
투자자의&cr; 전환권 전환청구기간 2022년 01월 18일부터 2024년 12월 18일까지
전환비율 사채 전자등록금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환가격 4,635원
전환가액 조정 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가로 조정함.&cr; 그 외 유상증자, 주식배당 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우에 전환가액을 조정함.
기한이익 상실사유 발행회사가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생시

&cr;&cr; 19.금융부채&cr;당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
유동금융부채 :
전환사채의 내재파생부채 21,408,164 8,409,014
전환사채의 거래일손익(*) (10,908,017) (2,798,384)
금융보증부채 269,186 245,554
합계 10,769,333 5,856,184

(*)당사가 발행한 전환사채의 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이를 거래일손익으로 표기하고 있으며, 최초시점의 당기손익으로 인식하지 아니하고 전환사채의 만기일까지 이연하여 정액법으로 인식하고 있습니다.&cr;이와 관련하여 당기 및 전기에 이연되고 있는 총 차입금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당 분 기 전 기
기초 이연거래일손익 2,798,384 -
증가 8,765,010 3,323,221
상각 (655,377) (524,837)
기말 이연거래일손익 10,908,017 2,798,384

&cr;&cr;&cr; 20.순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구 분 당 분 기 말 전 기 말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여부채의 현재가치 - -
사외적립자산의 공정가치 - -
확정급여채무에서 발생한 순부채 - -

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 및 확정기여제도에서 발생된 비용의 내역은 다음과 같습니다.

[단위 : 천원]
구 분 당분기 전분기
확정급여제도 비용 인식액 - 3,836
확정기여제도 비용 인식액 132,885 138,512

&cr;&cr;&cr; 21.충당부채&cr;당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
유 동 :
판매보증충당부채 202,473 219,273
환불부채 378,274 378,274
합계 580,747 597,547

&cr;&cr;&cr; 22.기타부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
유동 :
선수금 15,050 4,320
예수금 38,665 33,524
소계 53,715 37,844
비유동 :
기타장기종업원급여부채 10,296 10,296
합계 64,011 48,140

&cr;&cr; 23.자본&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
발행할 주식의 총수 50,000,000 50,000,000
1주의 금액 500원 500원
발행주식의 수 12,980,146 12,980,146
자본금 6,490,073 6,490,073

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
주식발행초과금(*) 38,214,196 38,214,196
감자차익 38,463 38,463
기타자본잉여금 140,070 140,070
합 계 38,392,729 38,392,729

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금은 미처분이익잉여금으로 구성되어 있습니다.&cr;

&cr; 24.영업이익 및 영업비용&cr;(1) 당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
수익의 발생 원천 :
고객과의 계약에서 생기는 수익 9,518,533 10,004,343
부동산임대 수익 35,707 35,707
합 계 9,554,240 10,040,050
주요 지리적 시장 :
국 내 4,319,697 5,824,937
중 국 4,669,796 2,979,874
기 타 564,747 1,235,239
합 계 9,554,240 10,040,050
주요 서비스 계열 :
상품매출 874,235 724,053
제품매출 8,621,469 9,258,757
기타매출 35,707 35,707
운송매출 22,829 21,533
합 계 9,554,240 10,040,050
수익 인식 시기 :
한 시점에 이행 9,518,533 10,004,343
기간에 걸쳐서 이행 - -
부동산임대 수익 35,707 35,707
합 계 9,554,240 10,040,050

&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
상품매출원가 708,355 494,351
제품매출원가 7,051,912 7,172,987
운송매출원가 22,829 21,533
기타매출원가 - -
합 계 7,783,096 7,688,871

&cr;&cr;(3) 당분기와 전분기의 판매비와관리비 및 연구개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
판매비와관리비 :
급여 668,970 742,440
퇴직급여 68,929 62,711
복리후생비 110,799 95,585
지급임차료 3,562 8,129
접대비 22,557 36,015
감가상각비 65,087 65,780
무형상각비 55,811 58,425
세금과공과 6,837 37,031
광고선전비 - -
여비교통비 40,012 47,999
통신비 6,481 7,434
수도광열비 16,583 16,517
수선비 240 501
보험료 1,251 306
운반비 19,693 20,023
지급수수료 464,367 352,659
교육훈련비 802 470
수출제비용 - -
소모품비 13,151 6,087
차량유지비 8,248 11,007
도서인쇄비 640 429
판매보증비용 3,863 122,767
주식보상비용(환입) 178,382 (10)
합 계 1,756,265 1,692,305
대손상각비(환입) :
대손상각비(환입) 11,555 (39,234)
연구개발비 :
경상연구개발비 450,781 355,002

&cr;&cr; 25. 금융수익, 이자수익 및 금융원가&cr; 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
금융수익:
수입수수료 72,024 95,711
외환차익 13,785 25,780
외화환산이익 19,110 17,897
파생상품거래이익 - 364,566
소 계 104,919 503,954
이자수익 :
이자수익 270,171 209,084
소 계 270,171 209,084
금융원가:
이자비용 559,096 279,239
외환차손 325 8,562
외화환산손실 - 5,622
파생상품거래손실 - 652,371
기타금융비용 672,094 -
소 계 1,231,515 945,794
순금융이익(손실) (856,425) (232,756)

&cr;&cr; 26.기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr;당분기와 전분기중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
기타영업외수익:
외환차익 122,863 167,941
외화환산이익 58,978 72,291
유형자산처분이익 203 548
기타수입수수료 2,535 600
잡이익 101,791 10,095
소 계 286,370 251,475
기타영업외비용:
외환차손 12,586 6,311
외화환산손실 90 5,195
유형자산처분손실 428 6,102
기타의대손상각비 19,110 13
기타지급수수료 51,988 15,477
잡손실 1,356 3,013
소계 85,558 36,111
순기타영업외손실 200,812 215,364

&cr;&cr;&cr; 27.법인세&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기에 인식한 법인세비용은 Δ242,676천원입니다.&cr;&cr;&cr;&cr; 28.주당손익&cr;(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분 당 분 기 전 분 기
보통주분기순이익(손실) (860,394,984) 254,056,864
가중평균유통보통주식수(*) 12,980,146 12,542,654
기본주당분기순이익(손실) (66) 20

(*)가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

구 분 기산일 발행주식수 가중치 유통보통주식수
3개월 누적
기초유통보통주식수 2021년 1월 1일 12,980,146 90/90 12,980,146 12,980,146
기말 가중평균유통보통주식수 　 12,980,146 12,980,146 12,980,146

&cr;② 전분기

구 분 기산일 발행주식수 가중치 유통보통주식수
3개월 누적
기초유통보통주식수 2020년 1월 1일 12,980,146 91/91 12,980,14 6 12,980,146
기말 가중평균유통보통주식수 　 12,980,146 　 12,980,146 12,980,146

&cr;&cr;(2) 당사의 희석증권은 희석효과가 없으므로 당분기와 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 희석증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
구 분 발행일 전환/행사기간 전환/행사가액 전환/행사가능주식수
제4회 전환사채 전환권 2020년 05월 14일 2021년 5월 14일 ~ &cr;2024년 4월 14일 2,485 1,207,242
제5회 전환사채 전환권 2020년 05월 14일 2021년 5월 14일 ~ &cr;2024년 4월 14일 2,485 2,253,521
제6회 전환사채 전환권 2021년 01월 18일 2022년 1월 18일 ~&cr; 2024년 12월 18일 4,635 1,725,996
제7회 전환사채 전환권 2021년 01월 18일 2022년 1월 18일 ~ &cr;2024년 12월 18일 4,635 2,157,496

&cr;&cr; 29.금융상품 범주별 분류 및 공정가치&cr;(1) 금융상품의 범주별 분류&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가측정&cr; 금융자산 당기손익-&cr; 공정가치측정&cr; 금융자산 기타포괄손익-&cr; 공정가치측정&cr; 금융자산 당기손익-&cr; 공정가치측정&cr; 금융부채 상각후원가측정 합 계
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 22,416,646 - - - - 22,416,646
장단기금융상품 1,455,527 - - - - 1,455,527
매출채권및기타채권 25,378,516 - - - - 25,378,516
장기투자자산 7,000,000 - - - - 7,000,000
유동리스채권 256,592 - - - - 256,592
비유동리스채권 464,351 - - - - 464,351
금융자산 합계 56,971,632 - - - - 56,971,632
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동금융부채(*) - - - (21,677,350) - (21,677,350)
소 계 - - - (21,677,350) - (21,677,350)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무및기타채무 - - - - (6,118,410) (6,118,410)
차입금 - - - - (23,200,000) (23,200,000)
전환사채 - - - - (20,826,101) (20,826,101)
유동리스부채 - - - - (216,149) (216,149)
비유동리스부채 - - - - (120,508) (120,508)
소 계 - - - - (50,481,168) (50,481,168)
금융부채 합계 - - - (21,677,350) (50,481,168) (72,158,518)

(*)파생상품부채 관련 이연거래손익 10,908,017천원이 차감되어 있음.&cr;&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가측정&cr; 금융자산 당기손익-&cr; 공정가치측정&cr; 금융자산 기타포괄손익-&cr; 공정가치측정&cr; 금융자산 당기손익-&cr; 공정가치측정&cr; 금융부채 상각후원가측정 합 계
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 9,013,967 - - - - 9,013,967
장단기금융상품 1,455,527 - - - - 1,455,527
매출채권및기타채권 28,270,114 - - - - 28,270,114
유동리스채권 260,134 - - - - 260,134
비유동리스채권 531,908 - - - - 531,908
금융자산 합계 39,531,650 - - - - 39,531,650
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동금융부채 - - - (8,409,014) - (8,409,014)
소 계 - - - (8,409,014) - (8,409,014)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무및기타채무 - - - - (6,146,509) (6,146,509)
차입금 - - - - (23,350,000) (23,350,000)
전환사채 - - - - (6,667,461) (6,667,461)
유동리스부채 - - - - (206,685) (206,685)
비유동리스부채 - - - - (149,686) (149,686
소 계 - - - - (36,520,341) (36,520,341)
금융부채 합계 - - - (8,409,014) (36,520,341) (44,929,355)

(*)파생상품부채 관련 이연거래손익 2,285,349천원이 차감되어 있음.&cr;&cr;&cr;(2)금융상품의 공정가치&cr;당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 한편, 장부금액이 공정가치의 합리적 근차시에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;&cr;당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)를 주로 이용하여 산출
수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 주로 이용하여 산출

&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 장부금액 공정가치 합 계
수준1 수준2 수준3
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동금융부채 21,677,350 - - 21,677,350 21,677,350
소계 21,677,350 - - 21,677,350 21,677,350

&cr;장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.&cr;&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 장부금액 공정가치 합 계
수준1 수준2 수준3
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동금융부채 8,409,014 - - 8,409,014 8,409,014
소계 8,409,014 - - 8,409,014 8,409,014

&cr;장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다. &cr;&cr;③ 가치평가기법&cr;당분기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.&cr;

구 분 가치평가기법 투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융부채 :
내재파생부채 옵션가치평가모형 주가, 주가 변동성

&cr;&cr; 30.특수관계자와의 주요 거래&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 특수관계의 내용은 다음과 같습니다.

구분 당 분 기 말 전 기 말 비고
최대주주 ㈜다산네트웍스 ㈜다산네트웍스 　
종속기업 ㈜디엠씨 ㈜디엠씨 　
㈜디티에스 ㈜디티에스 　
SOLUETA VINA CO.,LTD SOLUETA VINA CO.,LTD 　
청도동명기차배건유한공사 청도동명기차배건유한공사 　
DMC BRAZIL PARTICIPACOES LTDA DMC BRAZIL PARTICIPACOES LTDA 　
관계기업 ㈜다산벤처스 ㈜다산벤처스 　
공동기업 ㈜필터사이언스 ㈜필터사이언스 　
기타 DASAN ZHONE SOLUTIONS, Inc., DASAN ZHONE SOLUTIONS, Inc., 　
DASAN Network Solutions, Inc., DASAN Network Solutions, Inc., 　
㈜다산네트웍솔루션즈 ㈜다산네트웍솔루션즈 　
DASAN Network Solutions JAPAN lnc., DASAN Network Solutions JAPAN lnc., 　
DASAN VIETNAM COMPANY LIMITED DASAN VIETNAM COMPANY LIMITED 　
D-Mobile LIMITED D-Mobile LIMITED 　
DASAN INDIA PRIVATE LIMITED DASAN INDIA PRIVATE LIMITED 　
Key Mile GmbH Key Mile GmbH 　
(주)스타콜라보 (구 (주)에이블) (주)스타콜라보 (구 (주)에이블) 　
J-Mobile Corporation J-Mobile Corporation 　
SAS DASAN France SAS DASAN France 　
㈜코라시아 ㈜코라시아 　
㈜닥터아사한 ㈜닥터아사한 　
㈜카이퍼랩 ㈜카이퍼랩 　
㈜팬더미디어 ㈜팬더미디어 　
(주)휴켐 (주)휴켐 　
㈜다산인베스트 ㈜다산인베스트 　
㈜컴파스블루 ㈜컴파스블루 　
COMPASSBLUE-JAPAN COMPASSBLUE-JAPAN 　
제이에프케이메탈㈜ 제이에프케이메탈㈜ 　
(주)핸디소프트 (주)핸디소프트 　
㈜바이오메트릭스 ㈜바이오메트릭스 　
(주)문화유통북스 (주)문화유통북스 　
- TOMATO SOFT LIMITED (*1)
- Tomato Soft (Xi'an) Ltd., (*2)
- Chashan Networks (Shenzhen) Co., Ltd. (*2)
- DSN Thailand co.,ltd (*2)
- DSN (Holdings) Co., Ltd (*2)

(*1) 전기 중 최대주주가 보유주식 전부를 매각하여 기타특수관계자에서 제외하였습니다.&cr;(*2) TOMATO SOFT LIMITED의 종속기업으로, 전기중 최대주주의 지배력 상실로 인하여 기타특수관계자에서 제외하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위 : 천원)
구분 회사명 매출 기타수익 기타비용
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - 117,457
종속기업 ㈜디엠씨 - 202,103 2,575
㈜디티에스 - 211,625 234
SOLUETA VINA CO.,LTD - 5,872 -
공동기업 ㈜필터사이언스 - 125,775 -
기타 ㈜컴파스블루 - 33,881 31,444
㈜휴켐 - - 72,267
(주)문화유통북스 2,788 - -
㈜다산인베스트 - - 89,088
㈜다산네트웍솔루션즈 17,336 - -
합계 20,124 579,256 313,065

&cr;② 전분기

(단위 : 천원)
구분 회사명 매출 기타수익 기타비용
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - 91,569
종속기업 ㈜디엠씨 - 117,268 4,770
㈜디티에스 - 162,281 -
SOLUETA VINA CO.,LTD - 3,639 -
관계기업 ㈜다산벤처스 - - 89,970
기타 ㈜컴파스블루 - 35,230 -
㈜휴켐 - - 39,000
합계 - 318,418 225,309

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구분 회사명 채 권 채무
매출채권 대여금 리스채권(*1) 기타채권 기타채무 전환사채(*2)
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - - 3,261,856 56,970 10,600,000
종속기업 ㈜디엠씨 - - - 210,067 68,490 -
㈜디티에스 - 11,000,000 450,743 556,693 24,269 -
SOLUETA VINA CO.,LTD(*3) - 476,070 168,201 16,562 - -
공동기업 ㈜필터사이언스 - 570,000 208,510 145,733 10,000 -
기타 ㈜컴파스블루 - - - 3,036,476 - -
㈜휴켐 - - - 49,940 - -
㈜다산인베스트 - - - - 6,727 5,000,000
㈜바이오메트릭스(*4) - 1,600,000 - 115,802 - -
합계 - 13,646,070 827,454 7,393,129 166,456 15,600,000

(*1) 당사는 다산네트웍스와의 임대약정 체결분 중 디엠씨, 디티에스와의 전대약정을 체결하고 있으며, 관련 사용권 자산 금액은 452,898천원 입니다. (주석14 참조)&cr;(*2) 당사는 제7회차 전환사채를 특수관계자인 주식회사 다산네트웍스에 5,000,000천원, 주식회사 다산인베스트에 5,000,000천원 발행하였습니다. (주석 18 참조).&cr;(*3) 단기대여금 전액인 476,070천원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;(*4) 단기대여금 및 미수이자 전액인 1,715,802천원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
구분 회사명 채 권 채무
매출채권 대여금 리스채권(*1) 기타채권 기타채무 전환사채(*2)
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - - 3,239,632 126,757 5,600,000
종속기업 ㈜디엠씨 - - 490,303 111,604 70,701 -
㈜디티에스 - 13,861,700 179,081 588,180 24,344 -
SOLUETA VINA CO.,LTD(*3) - 456,960 - 10,690 - -
관계기업 ㈜다산벤처스 - - - - 4,400 -
공동기업 ㈜필터사이언스 7,130 570,000 244,162 38,707 10,000 -
기타 ㈜컴파스블루 - - - 3,002,596 - -
Chashan Networks (Shenzhen) Co., Ltd., - - - - 8,338 -
㈜바이오메트릭스(*4) - 1,600,000 - 115,802 - -
합계 7,130 16,488,660 913,546 7,107,211 244,540 5,600,000

(*1) 당사는 다산네트웍스와의 임대약정 체결분 중 디엠씨, 디티에스와의 전대약정을 체결하고 있으며, 관련 사용권 자산 금액은 474,128천원 입니다. (주석14 참조)&cr;(*2) 당사는 제5회차 전환사채를 특수관계자인 주식회사 다산네트웍스에 5,600,000천원 발행하였으며, 당사가 발행한 제3회차 전환사채 발행자의 콜옵션을 행사하여 특수관계자인 주식회사 다산네트웍스가 보유한 액면 3,600,000천원 인수분에 대하여 전액 상환하였습니다. (주석 18 참조).&cr;(*3) 단기대여금 전액인 459,960천원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;(*4) 단기대여금 및 미수이자 전액인 1,715,802천원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr;&cr;(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위 : 천원)
구 분 회사명 계정과목 기 초 대 여 / 차 입 회 수 / 상 환 환율효과 기 말
최대주주 ㈜다산네트웍스 전환사채 5,600,000 5,000,000 - - 10,600,000
종속기업 ㈜디티에스 단기대여금 13,861,700 - (2,861,700) - 11,000,000
SOLUETA VINA CO.,LTD 단기대여금 456,960 - - 19,110 476,070
공동기업 ㈜필터사이언스 단기대여금 570,000 - - - 570,000
기타 ㈜다산인베스트 전환사채 - 5,000,000 - - 5,000,000
㈜바이오메트릭스(*) 단기대여금 1,600,000 - - - 1,600,000
합 계 22,088,660 10,000,000 (2,861,700) 19,110 29,246,070

(*) 기타특수관계자인 (주)바이오메트리스에 대한 대여금에 대하여 100% 충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당기중 인식한 대손상각비는 없습니다.&cr;&cr;② 전분기

(단위 : 천원)
구 분 회사명 계정과목 기 초 대 여 / 차 입 회 수 / 상 환 환율효과 기 말
종속기업 (주)디엠씨 단기대여금 - 1,600,000 (1,600,000) - -
㈜디티에스 단기대여금 3,500,000 11,350,000 - - 14,850,000
SOLUETA VINA CO.,LTD 단기대여금 231,560 264,968 - 16,964 513,492
기타 ㈜컴파스블루 장기대여금 4,300,000 - (4,300,000) - -
㈜바이오메트릭스(*) 단기대여금 1,600,000 - - - 1,600,000
합 계 9,631,560 13,214,968 (5,900,000) 16,964 16,963,492

(*) 기타특수관계자인 (주)바이오메트리스에 대한 대여금에 대하여 100% 충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당기중 인식한 대손상각비는 없습니다.&cr;&cr;(5) 당분기와 전기 중 특수관계자에 대한 지분거래 내역은 없습니다.

&cr;(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 제공한 지급보증내역&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구분 제공받은 기업 보증내역 보증기관 세부내역 보증금액
종속기업 ㈜디엠씨 연대보증 기업은행 지급이행을 위한 연대보증 제공 2,800,000
산업은행 11,400,000
국민은행 1,100,000
현대커머셜 2,376,000
하나은행 1,776,000
서울보증 900,000
㈜디티에스 이행보증 기업은행 지급이행을 위한 연대보증 제공 1,601,080
연대보증 서울보증 12,770,808
케이앤1호 사모투자합자회사 6,400,000
합 계 41,123,888

&cr; ② 전기말

(단위 : 천원)
구분 제공받은 기업 보증내역 보증기관 세부내역 보증금액
종속기업 ㈜디엠씨 연대보증 기업은행 지급이행을 위한 연대보증 제공 2,770,000
산업은행 11,400,000
국민은행 1,100,000
현대커머셜 2,376,000
하나은행 1,776,000
서울보증 900,000
㈜디티에스 이행보증 기업은행 지급이행을 위한 연대보증 제공 1,601,080
연대보증 서울보증 12,294,613
케이앤1호 사모투자합자회사 6,400,000
합 계 40,617,693

&cr;2) 제공한 담보내역&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 회사명 담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
종속기업 ㈜디티에스 장기금융상품 기업은행 디티에스 외화지급보증을 위한 담보제공 770,761 847,837
장기금융상품 기업은행 디티에스 보증서 발급을 위한 담보제공 684,766 753,243
종속기업투자주식 케이앤1호사모투자합자회사 디티에스 전환사채 발행시 담보제공 7,147,167 6,400,000
합 계 8,602,694 8,001,080

&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 회사명 담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
종속기업 ㈜디티에스 장기금융상품 기업은행 지급이행을 위한 담보제공 469,395 516,335
장기금융상품 기업은행 986,132 1,084,746
종속기업투자주식 유진-에버베스트&cr; 턴어라운드 디티에스 전환사채 발행시 담보제공 7,147,167 6,400,000
합 계 8,602,694 8,001,081

&cr;(7) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
구분 담보제공자 내역 세부내역 보증 금액
최대주주 ㈜다산네트웍스 연대보증 산업은행 차입금에 대한 연대보증 4,800,000
기업은행 차입금에 대한 연대보증 4,200,000
국민은행 차입금에 대한 연대보증 2,200,000
수출입은행 차입금에 대한 연대보증 2,400,000
제4회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증 3,000,000
종속기업 ㈜디티에스 매출채권, 재공품 당사의 ㈜디티에스 대여금에 대한 담보 11,000,000
기타 COMPASSBLUE-JAPAN 토지, 건물 당사의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 담보 3,600,000
남민우 연대보증 당사의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 연대보증
㈜다산인베스트 연대보증 제6회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증 8,000,000
㈜바이오메트릭스 유무형자산, 재고자산 당사의 ㈜바이오메트릭스 대여금에 대한 담보 1,600,000
합 계 40,800,000

&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
구분 담보제공자 내역 세부내역 보증 금액
최대주주 ㈜다산네트웍스 연대보증 산업은행 차입금에 대한 연대보증 4,800,000
기업은행 차입금에 대한 연대보증 4,200,000
국민은행 차입금에 대한 연대보증 2,200,000
수출입은행 차입금에 대한 연대보증 2,400,000
제4회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증 3,000,000
종속기업 ㈜디티에스 매출채권, 재공품 당사의 ㈜디티에스 대여금에 대한 담보 13,861,700
기타 COMPASSBLUE-JAPAN 토지, 건물 당사의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 담보 3,600,000
남민우 연대보증 당사의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 연대보증
㈜바이오메트릭스 유무형자산, 재고자산 당사의 ㈜바이오메트릭스 대여금에 대한 담보 1,600,000
합 계 35,661,700

&cr;&cr;(8) 당분기와 전분기중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
급여 98,145 136,242
퇴직급여 7,948 114,253
합 계 106,093 250,495

&cr;&cr; 31.현금흐름표&cr;(1) 당분기와 전분기중 당기순이익조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
퇴직급여 132,885 135,818
감가상각비 564,511 556,066
투자부동산감가상각비 1,228 1,228
무형자산상각비 55,811 58,425
대손상각비 11,555 (39,234)
판매보증비용 3,863 122,767
기타의대손상각비 19,110 13
재고자산평가손실 17,010 155,420
유형자산처분손실 428 6,102
외화환산손실 90 10,817
파생상품거래손실 - 652,371
이자비용 559,096 279,239
법인세비용(수익) (242,676) 71,657
주식보상비용 199,368 (10)
기타금융비용 672,094 -
보증수익 (72,024) (95,711)
이자수익 (270,171) (209,084)
외화환산이익 (78,088) (90,188)
파생상품거래이익 - (364,566)
유형자산처분이익 (203) (548)
합 계 1,573,887 1,250,582

&cr;(2) 당분기와 전분기중 운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
매출채권의 감소(증가) 573,095 (1,210,711)
기타채권의 감소(증가) (147,563) 149,232
기타자산의 감소(증가) 143,841 136,326
재고자산의 감소(증가) (230,671) (53,458)
매입채무의 증가(감소) 175,285 1,033,096
기타부채의 증가(감소) (405,656) (176,645)
퇴직금의 지급 (132,885) (37,048)
합 계 (24,554) (159,208)

&cr;(3) 당분기와 전분기중 영업활동으로 발생한 현금내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
이자의 수취 143,343 140,046
이자의 지급 (162,315) (108,956)
법인세의 납부 (173,691) (36,712)
합 계 (192,663) (5,622)

&cr;(4) 당분기와 전분기중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
건설중인 자산의 본계정대체 51,800 29,900
장기차입금의 유동성대체 2,150,000 300,000
전환사채의 보통주 전환 - 1,802,472
사용권자산의 인식 49,441 18,306
사용권자산의 제거 33,796 51,814
재고자산의 불용폐기 1,469,967 447,779
합 계 3,755,004 847,799

&cr;&cr; 32.우발채무와 주요 약정사항&cr;(1) 계류중인 소송사건&cr;당분기말과 전기말 현재 피소되어 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr;&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
금융기관 내 용 약정액 실행액
하나은행 WR상생외담대 100,000 -
기업은행 운영자금대출 3,500,000 3,200,000
기한부수입신용장발행 566,750 -
산업은행 운영자금대출 14,500,000 14,500,000
국민은행 운영자금대출 2,000,000 2,000,000
신한은행 일반자금대출 1,500,000 1,500,000
수출입은행 성장자금대출 2,000,000 2,000,000
합 계 24,166,750 23,200,000

&cr;② 전기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
금융기관 내 용 약정액 실행액
하나은행 WR상생외담대 100,000 -
기업은행 운영자금대출 3,500,000 3,350,000
기한부수입신용장발행 USD 500 -
산업은행 운영자금대출 12,500,000 12,500,000
산업은행 운영자금대출 14,500,000 14,500,000
국민은행 운영자금대출 2,000,000 2,000,000
신한은행 일반자금대출 1,500,000 1,500,000
수출입은행 성장자금대출 2,000,000 2,000,000
합 계 USD 500 -
23,600,000 23,350,000

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
담보제공자 보증내역 세부내역 보증금액
서울보증보험 보증보험 공탁 보증보험 외 451,139

&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
담보제공자 보증내역 세부내역 보증금액
서울보증보험 보증보험 물품공급계약 외 473,945

&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위 : 천원)
담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
유형자산 산업은행 차입금 담보제공 13,099,780 16,000,000
재고자산 수출입은행 차입금 담보제공 3,082,307 2,600,000
무형자산 신한은행 차입금 담보제공 - 1,800,000

&cr;② 전기말

(단위 : 천원)
담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
유형자산 산업은행 차입금 담보제공 13,270,637 16,000,000
재고자산 수출입은행 차입금 담보제공 2,868,646 2,600,000
무형자산 신한은행 차입금 담보제공 - 1,800,000

&cr;(5) 당사가 발행한 전환사채와 관련하여 투자자에게 공동매각청구권(TAG-ALONG RIGHT)이 부여되어 있습니다.&cr;&cr;(6) 당사의 종속기업인 ㈜디티에스는 2020년 9월 27일 전환사채를 발행하였으며, 동 전환사채 투자자가 보유한 전환사채(또는 전환된 주식)대한 매도청구권(Put-option)의 세부내역은 아래와 같습니다.

구분 내역
사채발행총액 6,400,000,000원
사채의 발행가액 사채 권면액의 100%
사채의 전환비율 사채 권면금액의 100%
전환가격 5,000원
표면이자율/만기이자율 2.00%/4.00%
발행자의 조기상환청구권 2021.9.27~2022.9.26의 기간동안 40억원내에서 조기상환 할 수 있음
투자자의 조기상환청구권 다음의 사유가 발생할 때 투자자는 원금 전액을 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환일까지 연복리 8%를 적용하여 산정한 금원을 가산함&cr; - 발행회사의 적격상장 의무 불이행 시&cr; - 발행회사의 영업이익이 목표 누적영업이익의 50%미만인 경우
기한이익 상실사유 발행회사 또는 대주주가 거래계약서상의 의무를 위반하는 등의 사유 발생시
연대보증 대표이사 연대보증
제공된 담보 동 전환사채에 대해서 대주주인 다산네트웍스 및 솔루에타는 지급보증을 제공하였으며, 다산네트웍스 및 솔루에타가 보유중인 디티에스의 주식 전부를 담보로 제공하였고, 회사 소유의 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있음.
기타사항 회사의 대주주인 다산네트웍스 및 솔루에타는 투자자와 &cr;주주간약정(대주주에 대한 매수청구권 및 주요 의사결정 시 사전동의권 등)&cr;을 체결하고 있음

&cr;당사 및 ㈜다산네트웍스(이하, 대주주)는 ㈜디티에스 전환사채 투자자와의 주주간계약을 통하여 투자자에게 매도청구권을 부여하였으며 그 내역은 아래와 같습니다.

구 분 투자자의 대주주에 대한 매수청구권
매도청구권 보유자 유진-에버베스트턴어라운드
매도청구권 의무자 ㈜솔루에타 및 ㈜다산네트웍스의 전부 또는 일부
상세내용 행사조건 1. 매 사업연도 말 대상회사의 실제영업이익(*1)을 기준으로 계산한 &cr; 실제 누적영업이익이 목표 누적영업이익(*2)의 50% 미만인 경우. &cr; 단, 본 계약 체결일이 속한 사업연도에는 본 1.호를 적용하지 않음.&cr; 2. 대상회사 및/또는 대주주가 본 계약에서 정한 적격상장 의무를 이행하지 못한 경우&cr; 3. 대상회사가 전환사채 인수계약에 따른 원리금 상환의무를 불이행하는 경우
상환조건 발행가액+연복리8.0%
행사가능범위 전환사채(또는 전환된 주식)의 전부 또는 일부

(*1) "실제영업이익"은 대상회사의 상장 이전에, 매 사업연도 말 외부감사인의 감사를 받은 대상회사의 감사보고서 상 영업이익에 손익계산서 상 외환 및 외화파생상품 거래 및 평가손익을 포함하여 산정한 영업이익을 의미&cr;(*2) 목표영업이익 및 목표누적영업이익은 대상회사의 목표가 되는 영업이익으로 아래 도표에 기재된 금액을 의미함.

(단위: 백만원)
구 분 2020년 2021년 2022년 2023년
목표 영업이익 3,000 5,000 8,000 11,000
목표 누적영업이익 3,000 8,000 16,000 27,000

당사는 보고기간 말 현재 ㈜디티에스의 목표영업이익의 달성 가능성 및 환율변동효과의 추정이 불가능하여, 동 파생부채의 가치를 측정할 수 없습니다. 또한 동 전환사채의 투자자가 당사와 (주)다산네트웍스에게 전환대상 주식에 대한 동반매도요구권(Drag-along Right) 및 병행매도청구권(Tag-along Right)을 요구할 수 있습니다.&cr;&cr;(7) 당사는 주식회사 한국웍스 및 주식회사 메디뷰티네트웍스와 공동으로 MB필터 제조 및 판매 사업을 하기로 2020년 8월 24일 협약하고 ㈜필터사이언스를 설립하였습니다. 당사의 지분율은 51%이며, 향후 투자대금 상환 완료 협약대상자의 유상증자또는 구주매입을 통하여 Call Option행사를 통하여 지분율이 50%로 변경 될 수 있습니다.

&cr;&cr; 33.주식기준보상&cr;당분기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식선택권에 관한 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 주)
구 분 제5회 주식선택권
총 부여수량 330,000
전기말 이전 행사수량 -
전기말 이전 소멸수량 64,000
전기말 미 행사수량 266,000
당분기 행사수량 (266,000)
당분기 소멸수량 -
당분기말 미행사수량 -
당분기말 행사가능수량 -

한편, 상기 주식선택권과 관련하여 당분기 중 주식보상비용으로 인식된 금액은 199,368천원입니다.

34. 보고기간 후 사건&cr;보고기간 후 당사의 제 4회차 전환사채의 전환청구권이 아래와 같이 행사되었습니다

(단위 : 천원, 주)
구분 회차 전환청구일 전환예정일 전환청구액 전환주식수
무기명식 무보증 전환사채 4회차 2021년 5월 14일 2021년 6월 7일 2,100,000 845,070

&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

&cr; 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;당사의 재무제표는 재작성 되지 않았으며 기타 중요한 회계정책 및 회계정책의 변경과 관련된 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 연결 및 별도 재무제표의 주석 사항을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

(단위 : 천원)
구분 계정과목 채권금액 대손충당금 순액 대손충당금&cr;설정률(%)
제19기 1분기&cr; (2021년) 매출채권 38,759,353 2,869,396 35,889,957 7.4%
단기대여금 3,638,284 2,777,143 861,141 76.3%
미수금 2,182,179 630,086 1,552,093 28.9%
미수수익 95,552 　- 95,552 0.0%
선급금 5,368,980 634,882 4,734,097 11.8%
장기대여금 4,135,837 　- 4,135,837 0.0%
소계 54,180,186 6,911,508 47,268,678 12.8%
제18기&cr; (2020년) 매출채권 52,705,117 2,856,806 49,848,311 5.4%
단기대여금 3,360,284 2,777,143 583,141 82.6%
미수금 1,345,859 629,777 716,082 46.8%
미수수익 49,044 　- 49,044 0.0%
선급금 6,192,856 634,882 5,557,974 10.3%
장기대여금 4,135,837 　- 4,135,837 0.0%
소계 67,788,998 6,898,609 60,890,389 10.2%
제17기&cr;(2019년) 매출채권 45,185,589 3,208,454 41,977,135 7.1%
단기대여금 2,894,301 2,777,143 117,158 96.0%
미수금 1,481,812 672,034 809,778 45.4%
미수수익 393,057 - 393,057 0.0%
선급금 1,010,929 663,806 347,124 65.7%
장기대여금 9,442,000 - 9,442,000 0.0%
소계 60,407,688 7,321,437 53,086,252 12.1%

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권, 기타채권 및 리스채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
총장부금액 손실충당금 순장부금액 총장부금액 손실충당금 순장부금액
유동:
매출채권 38,759,353 (2,869,396) 35,889,957 52,705,117 (2,856,806) 49,848,311
대여금(*1) 3,638,284 (2,777,143) 861,141 3,360,284 (2,777,143) 583,141
미수금 2,182,179 (630,086) 1,552,093 1,345,859 (629,777) 716,082
미수수익 95,552 - 95,552 49,044 - 49,044
리스채권 277,233 - 277,233 319,511 - 319,511
소 계 44,952,601 (6,276,625) 38,675,976 57,779,815 (6,263,726) 51,516,089
비유동:
대여금(*2) 4,135,837 - 4,135,837 4,135,837 - 4,135,837
보증금 8,577,016 - 8,577,016 8,637,343 - 8,637,343
리스채권 171,912 - 171,912 227,468 - 227,468
소 계 12,884,765 - 12,884,765 13,000,648 - 13,000,648
합 계 57,837,366 (6,276,625) 51,560,741 70,780,463 (6,263,726) 64,516,737

&cr;(*1) 동 대여금의 회수를 목적으로 아래의 담보 및 보증을 제공 받고 있습니다.

담보 및 보증 제공자 구 분
㈜바이오메트릭스 유무형자산, 재고자산 담보제공
대여금에 대한 담보

&cr;(*2) 특수관계자 다산인베스트의 자회사인 ㈜컴파스블루에 자금을 대여하였으며, 당분기말 현재 연결실체가 대여한 잔액은 3,800,000천원(전기말 : 3,800,000천원)입니다. 한편 동 대여금의 회수를 목적으로 아래의 담보 및 보증을 제공 받고 있습니다.

담보 및 보증 제공자 구 분
남민우 대여금에 대한 연대보증
Compass Blue-Japan 부동산 담보제공
대여금에 대한 연대보증

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 6,263,726 6,657,631
대손상각비(환입) 11,626 11,932
기타의대손상각비 309 14,840
환율변동효과 964 3,290
기말 6,276,625 6,687,693
매출채권의 대손충당금 2,869,396 3,223,676
기타채권의 대손충당금 3,407,229 3,464,017

(3) 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 과거 3년 동안의 실제 신용손실 경험에 기초하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)

구 분

 회수기일이내 3개월 이하

3개월 초과

~ 6개월 이하

 6개월 초과&cr;~ 9개월 이하 9개월 초과&cr;~ 12개월 이하 12개월 초과 기타/개별평가대상 합 계
기대손실율 0.02% 1.50% 2.03% 0.83% 4.71% 100.00% 87.36% 7.40%
총장부금액 23,799,539 7,025,131 3,656,037 1,074,231 229,223 527,733 2,447,459 38,759,353
손실충당금 4,251 105,289 74,328 8,959 10,795 527,733 2,138,041 2,869,396

② 전 기말

(단위: 천원)

구 분

 회수기일이내 3개월 이하

3개월 초과

~ 6개월 이하

 6개월 초과&cr;~ 9개월 이하 9개월 초과&cr;~ 12개월 이하 12개월 초과 기타/개별평가대상 합 계
기대손실율 0.01% 1.37% 2.62% 0.48% 0.08% 100.00% 77.67% 5.42%
총장부금액 40,792,002 6,771,208 1,485,733 209,230 95,156 526,356 2,825,432 52,705,117
손실충당금 3,302 92,724 38,914 1,005 79 526,356 2,194,426 2,856,806

&cr; 다. 재고자산 현황&cr; (1) 실사원칙&cr; 재고자산의 실사는 매월 실사하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 실사 시 장부와 실제 보관중인 재고의 수량 일치 여부, 장기재고와 불용재고의 현황을 확인하여 재고자산관리의 불필요한 요소 및 Risk를 제거함을 목적으로 하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 재고실사시 감사인의 입회여부&cr; 연중 매 분기(반기) 재고실사는 외부감사인의 입회없이 당사 재고자산관련 주관부서에서 재고실사를 실시하고 있으며, 기말 재고 실사는 외부감사인의 입회하에 진행하고 있고 무작위 추출에 의하여 샘플표본조사로 재고실사를 진행하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 1분기 재고실사 내역 &cr; ① 실사일자 : 2021년 03월 31일&cr; ② 실사방법 : 당사 재고자산관리 주관부서가 재고조사를 진행&cr;③ 실사요령 : 사내보관재고는 전수를 기본으로 하며, 중요성이 낮은 경우 샘플조사를 실시, 타처보관재고는 타처보관처에서 타처보관증 징구&cr;④ 장기체화재고 등 현황&cr;재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 시가를 재무상태표 가액으로 표시하고충당금을 설정하고 있으며, 원재료와 부재료는 보유기간이 6개월 이상 경과된 경우, 반제품은 2개월 초과된 경우, 제품과 상품은 3개월 초과된 경우에 대해서 충당금을 설정하고 있습니다.

&cr; (4) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
상품 391,577 (127,383) 264,194 433,415 (162,662) 270,753
제품 5,657,540 (1,301,647) 4,355,893 6,881,548 (2,554,208) 4,327,340
재공품 25,518,096 (645,102) 24,872,994 12,932,481 (649,103) 12,283,378
원재료 1,651,907 (388,574) 1,263,333 1,957,022 (514,359) 1,442,663
기타재고자산 688,316 (72,367) 615,949 749,626 (127,565) 622,061
미착품 259,497 - 259,497 312,209 - 312,209
합 계 34,166,933 (2,535,073) 31,631,860 23,266,301 (4,007,897) 19,258,404

(*) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 재고자산 중 3,082,307천원이 담보로 제공되어 있습니다 .&cr;&cr; 라. 수주계약 현황&cr;보고기간 종료일 현재 당사는 진행율 측정에 사용하는 수주계약 중에는 매출액의 5%이상을 차지하는 계약이나 거래처는 없습니다.&cr;&cr; 마. 공정가치 평가내역

(1) 금융상품의 범주별 분류&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산 :
장기투자자산 - 2,578,112 7,163,958 - - 9,742,070
단기투자자산 - 30,849 - - - 30,849
소 계 - 2,608,961 7,163,958 - - 9,772,919
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 32,378,660 - - - - 32,378,660
장단기금융상품 17,111,087 - - - - 17,111,087
매출채권및기타채권 51,111,597 - - - - 51,111,597
유동리스채권 277,233 - - - - 277,233
비유동리스채권 171,912 - - - - 171,912
소 계 101,050,489 - - - - 101,050,489
금융자산 합계 101,050,489 2,608,961 7,163,958 - - 110,823,408
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동ㆍ비유동 금융부채(*) - - - (21,640,964) - (21,640,964)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무및기타채무 - - - - (35,485,624) (35,485,624)
차입금 - - - - (57,555,113) (57,555,113)
전환사채 - - - - (26,955,759) (26,955,759)
유동리스부채 - - - - (740,909) (740,909)
비유동리스부채 - - - - (1,052,262) (1,052,262)
소 계 - - - - (121,789,667) (121,789,667)
금융부채 합계 - - - (21,640,964) (121,789,667) (143,430,631)

(*) 파생상품부채 관련 이연거래일손익을 차감하기 전 금액입니다.&cr;

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산 :
장기투자자산 - 2,568,224 163,959 - - 2,732,183
단기투자자산 - - - - - -
소 계 - 2,568,224 163,959 - - 2,732,183
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 18,427,029 - - - - 18,427,029
장단기금융상품 16,135,087 - - - - 16,135,087
매출채권및기타채권 63,969,758 - - - - 63,969,758
유동리스채권 319,511 - - - - 319,511
비유동리스채권 227,468 - - - - 227,468
소 계 99,078,853 - - - - 99,078,853
금융자산 합계 99,078,853 2,568,224 163,959 - - 101,811,036
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동ㆍ비유동 금융부채(*) - - - (8,641,814) - (8,641,814)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무및기타채무 - - - - (37,218,379) (37,218,379)
차입금 - - - - (56,183,419) (56,183,419)
전환사채 - - - - (12,734,317) (12,734,317)
유동리스부채 - - - - (793,717) (793,717)
비유동리스부채 - - - - (1,145,638) (1,145,638)
소 계 - - - - (108,075,470) (108,075,470)
금융부채 합계 - - - (8,641,814) (108,075,470) (116,717,284)

(*) 파생상품부채 관련 이연거래일손익을 차감하기 전 금액입니다.&cr;&cr; (2) 금융상품의 공정가치&cr; 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)를 주로 이용하여 산출
수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 주로 이용하여 산출

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 공정가치 합 계
수준1 수준2 수준3
공정가치로 측정되는 금융자산 :
장기투자자산 9,742,070 　 　 9,742,070 9,742,070
단기투자자산 30,849 　 　 30,849 30,849
금융자산 합계 9,772,919 - - 9,772,919 9,772,919
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동ㆍ비유동 금융부채 21,640,964 - - 21,640,964 21,640,964

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 공정가치 합 계
수준1 수준2 수준3
공정가치로 측정되는 금융자산 :
장기투자자산 2,732,183 - - 2,732,183 2,732,183
단기투자자산 - - - - -
금융자산 합계 2,732,183 - - 2,732,183 2,732,183
공정가치로 측정되는 금융부채 :
유동ㆍ비유동 금융부채 8,641,814 - - 8,641,814 8,641,814

&cr;③ 가치평가기법

당분기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

구 분 가치평가기법 투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
장기투자지분상품 순자산접근법 순자산가치
당기손익-공정가치 측정 금융부채 :
내재파생부채 옵션가치평가모형 주가, 주가변동성

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

바. 채무증권 발행실적 등&cr; (1) 채무증권 발행실적

2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)솔루에타회사채사모2020년 05월 14일3,000 표면 0.0 &cr;만기 1.0 -2024년 05월 14일미상환(*)SK증권(주)솔루에타회사채사모2020년 05월 14일5,600 표면 0.0 &cr;만기 1.0 -2024년 05월 14일미상환SK증권(주)솔루에타회사채사모2021년 01월 18일8,000 표면 0.0 &cr;만기 2.0 -2025년 01월 18일미상환SK증권(주)솔루에타회사채사모2021년 01월 18일10,000 표면 0.0 &cr;만기 2.0 -2025년 01월 18일미상환SK증권(주)디티에스회사채사모2020년 09월 25일6,400 표면 2.0 &cr;만기 4.0 -2023년 09월 25일미상환-33,000 - ---
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

(*) 본 보고서 작성기준일인 2021년 03월 31일 이후 2021년 05월 14일 당사의 4회차전환사채 30억원 중 21억원이 전환청구권 행사되어 845,070주가 2021년 06월 07일추가발행될 예정입니다.&cr;

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr; (2) 회사채 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - 6,400 26,600 - - - - - - 6,400 26,600 - - - -
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

(*) (주)솔루에타 제4회/제5회/제6회/제7회 사모전환사채 발행 및 (주)디티에스 제2회 사모전환사채 발행으로 미상환사채 권면총액은 330억원 입니다.&cr;(*) 본 보고서 작성기준일인 2021년 03월 31일 이후 2021년 05월 14일 당사의 4회차전환사채 30억원 중 21억원이 전환청구권 행사되어 845,070주가 2021년 06월 07일추가발행될 예정입니다. 그에 따라 미상환사채 권면총액은 309억이 될 예정입니다.&cr;

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;- 기업공시서식 작성기준(분, 반기보고서 간소화 시행)에 따라 기재를 생략합니다.

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제19기(당기) 1분기삼일회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제18기(전기)삼일회계법인적정종속기업&cr;투자주식 손상평가

1. 회수가능금액을 평가하는데 참여한 경영진 측 전문가의 적격성 및 독립성 평가&cr;2. 경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성을 평가

3. 미래현금흐름 추정이 경영진에서 승인한 사업계획과 일치하는지 확인

4. 추정치에 낙관적인 가정이 포함되었는지 사후적으로 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

5. 사용가치 추정 에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

- 현금창출단위 의 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동 예측이 과거성과, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인

- 경제 및 산업 예측과 장기 성장률을 비교

6. 주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석 결과 평가&cr;7. 관측가능한 정보를 사용하여 독립적으로 계산된 할인율을 경영진이 적용한 할인율과 비교

제17기(전전기)삼일회계법인적정종속기업&cr;투자주식 손상평가

1. 경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성을 평가&cr;2. 미래현금흐름 추정이 경영진에서 승인한 사업계획과 일치하는지 확인

3. 추정치에 낙관적인 가정이 포함되었는지 사후적으로 확인하기 위하여 당기 실제성과와 전기 추정을 비교

4. 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가&cr;- 현금창출단위의 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동 예측이 과거성과, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인&cr;- 경제 및 산업 예측과 장기 성장률을 비교

5. 주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석 결과 평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

제19기(당기)삼일회계법인연결/별도 재무제표 검토/감사170,000천원 - - - 제18기(전기)삼일회계법인연결/별도 재무제표 검토/감사170,000천원 1,579 170,000천원 1,579 제17기(전전기)삼일회계법인연결/별도 재무제표 검토/감사150,000천원 1,817 165,000천원 1,817
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제19기(당기) 1분기----------제18기(전기)----------제17기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021년 03월 18일회사측: 감사&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인서면회의감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 등
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경&cr;당사는 대주회계법인의 감사 계약 기간이 종료됨에 따라 2017년(제15기)부터 2019년(제17기) 사업연도의 외부감사를 위드회계법인으로 선임하였으나, 2018년도 지정감사 대상으로 삼정회계법인으로 지정되어 외부감사를 받게 되었으며 2019년도부터지정감사에 해당하지 않음에 따라 2019년(제17기)부터 2021년(제19기)까지 삼일회계법인으로 감사인선임위원회를 통하여 선정이 완료되었습니다.

6. 내부통제에 관한 사항&cr; 감사의 감사 결과

사업연도 검토의견 지적사항
제19기(당기) 1분기 해당사항 없음 -
제18기(전기) 회사의 감사는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, "2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는"내부회계관리제도 모범규준"에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다." 라고 기술하고 있습니다. -
제17기(전전기) 회사의 감사는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, "2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는"내부회계관리제도모범규준" 에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다." 라고 기술하고 있습니다. -

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr; 가. 이사회 구성의 개요&cr;본 보고서 작성기준일 기준 당사의 이사회는 2명의 사내이사 , 2명의 사외이사, 2명의기타비상무이사 총 6인의 등기이사 및 상근감사 1명으로 구성되어 있으며, 이사회의의장은 당사 정관 제21조 에 근거하여 대표이사가 맡고 있습니다. 각 이사 및 감사는 이사회로 부터 추천받아 주주총회에서 선임되었으며, 관련 법령에 따른 자격요건을 충족하고 있습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
6 2 2 - -
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

(*) 2021년 3월 29일 당사의 제18기 정기주주총회에서 사외이사 2인이 신규선임되었습니다.&cr;

다. 이사회 운영규정의 주요 내용

구분 내용
구성 - 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다.&cr;- 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.
회의소집 - 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의&cr; 3일 전까지 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다.&cr;- 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
회의성립 및 결의 - 이사회 결의는 법령과 정관이 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 이사 과반수 &cr; 출석과 출석 과반수로 한다. 단, 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행은 이사&cr; 과반수의 출석과 출석이사의 3분의 2의 찬성으로 한다.&cr;- 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가&cr; 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을&cr; 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr;- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
의사록 작성 - 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.&cr;- 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재&cr; 하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

라. 이사회의 주요 의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명
이상훈 대표이사 이승문 사외이사 김윤태 사외이사
(출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%)
1 2021-01-14 제6회차 전환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성
제7회차 전환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성
2 2021-02-05 (유)더헬스케어 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성
다산 8회차 BW의 콜옵션 행사자 지정 요청의 건 가결 찬성 찬성 찬성
3 2021-02-19 주식매수선택권 부여방법 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성
4 2021-03-08 4회차 전환사채 연대보증인의 콜옵션 권리 보유 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
6회차 전환사채 연대보증인의 콜옵션 권리 보유 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
(주)디티에스 채무 보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성
5 2020-03-12 제18기 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함) 가결 찬성 찬성 찬성
제18기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
2021년 사업계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
제18기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성
제18기 정기주주총회 전자투표제 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성
(주)디엠씨 차입 연장 연대 보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성

(*1) 2021년 03월 29일 개최된 당사의 제18기 정기주주총회에서 신규선임된 차상래 사내이사, 이장우 사외이사, 장흥순 사외이사, 유상현 기타비상무이사, 이찬우 기타비상무이사 총 5인은 선임일인 03월 29일부터 본 보고서 작성기준일인 03월 31일까지 당사 이사회 개최 건이 없어서 상기 표에 출석 및 찬반여부 기재를 생략하였습니다.&cr;(*2) 이승문 사외이사와 김윤태 사외이사는 2021년 03월 29일 임기만료로 퇴임하였습니다.&cr;&cr; 마. 이사회 내 위원&cr; 당사는 이사회 내 위원회는 아니지만 사외이사 2명 및 감사 1명, 기타 내외부 인력으로 구성된 투자심의위원회를 운영하고 있습니다. 이사와 감사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 바. 이사의 독립성&cr;이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 대표이사가 정관에 의거하여 의장을 맡습니다. 이사회는 필요시 수시로 개최 되며, 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성이 충족 시 결의됩니다. 또한, 당사는 의사록에 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본사에 비치하고 있습니다. 당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다&cr;

사. 사외이사의 전문성&cr;(1) 사외이사의 업무지원 조직

조직명 재무기획1부 재무기획팀
소속 직원의 현황 직원수 6명
직위 및 근속연수 수석부장(3개월)&cr;부장(5년 3개월)&cr;과장(3년 5개월)&cr;과장(2년 3개월)&cr;과장(4개월)&cr;대리(4년 6개월)&cr;사원(5개월)
지원업무담당기간 7년
주요 업무 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

(*)상기 직원수, 직위 및 근속연수는 본 보고서 작성기준일인 2021년 03월 31일 기준입니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

당사의 사외이사는 업무 전반에 탁월한 식견을 가지고 있어 별도의 사내외 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 업무시에는 안건 내용, 기타 회계자료 등 관련한 충분한 자료와 정보를 제공하고 있으며, 향후 필요시 교육계획을 수립하고 실행할 예정입니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항&cr;- 당사는 보고서 작성기준일 기준 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr;- 당사는 정관 제44조(감사의 수)에 의거 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있으며, 그 중 1명 이상은 상근 감사로 하여야 합니다. 당사는 보고서 제출일 현재 상근 감사 1인을 두고 있습니다.&cr;

나. 감사의 인적사항

성 명 주 요 경 력 비 고
윤명중 현, (주)디엠씨 감사 (겸직)&cr;전, 산업증권 지점장&cr;전, 한국산업은행 과장 결격사항 없음

또한 감사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

성명 직위 임기 연임여부(횟수) 선임배경 추천인 감사로서의 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주등과의 관계
윤명중 감사 3년 1

회계 및 업무 전반에

대한 감사

 이사회 회계업무 감사 - -

(*1) 상기 감사는 2015년 6월 17일 신규 선임되었습니다.&cr;(*2) 2018년 3월 28일과 2018년 5월 25일 개최한 정기주주총회 및 임시주주총회에서 윤명중 감사 재선임 건은 정족수 부족으로 부결되었으며, 2019년 3월 28일에 개최된 제16기 정기주주총회에서도 정족수 미달로 심의하지 못하였습니다. 2020년 3월 27일에 개최된 제17기 정기주주총회에서도 정족수 미달로 심의하지 못하였습니다. 상법 제386조에 의거(감사 결원 시, 본 조 준용) 감사가 선임될 때까지 감사의 권리ㆍ의무가 유지되어 2021년 3월 29일 개최된 제18기 정기주주총회까지 감사직이 유지되었습니다.&cr;(*3) 2021년 3월 29일 개최된 제18기 정기주주총회에서 상법 제368조의4제1항 "전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다." 및 당사 정관 제45조3항에 따라 윤명중 감사 재선임 건이 출석의결권의 과반수 이상의 찬성으로 승인 가결 되어 상기 감사가 재선임되었습니다.&cr;&cr; 다. 감사의 독립성&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구를 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;

라. 감사의 주요활동 내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부
1 2021-01-14 제6회차 전환사채 발행의 건 가결 참석
제7회차 전환사채 발행의 건 가결 참석
2 2021-02-05 (유)더헬스케어 출자의 건 가결 참석
다산 8회차 BW의 콜옵션 행사자 지정 요청의 건 가결 참석
3 2021-02-19 주식매수선택권 부여방법 결정의 건 가결 참석
4 2021-03-08 4회차 전환사채 연대보증인의 콜옵션 권리 보유 승인의 건 가결 참석
6회차 전환사채 연대보증인의 콜옵션 권리 보유 승인의 건 가결 참석
(주)디티에스 채무 보증의 건 가결 참석
5 2020-03-12 제18기 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함) 가결 참석
제18기 영업보고서 승인의 건 가결 참석
2021년 사업계획 승인의 건 가결 참석
제18기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석
제18기 정기주주총회 전자투표제 도입의 건 가결 참석
(주)디엠씨 차입 연장 연대 보증의 건 가결 참석

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

마. 감사 교육 미실시 내역

당사의 감사는 감사업무 전반에 탁월한 식견을 가지고 있어 별도의 사내외 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 및 기타 감사업무시에는 안건 내용, 기타 회계자료 등 관련한 충분한 자료와 정보를 제공하고 있으며, 향후 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 시행령 개정에 따라 변경된 내부회계관리규정 및 지침과 관련하여 필요시 교육계획을 수립하고 실행할 예정입니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

바. 감사 지원조직 현황

재무기획팀6부장 외 (평균 2년 5개월)주주총회, 이사회 운영 및 감사직무수행 지원&cr;재무제표 등 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

(*) 상기 직원수 및 근속연수는 본 보고서 작성기준일인 2021년 03월 31일 기준입니다.&cr;

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 상법 제542조의 13에 의거 준법지원인에 대한 지원조직이 현재 운영되고 있지 않습니다. 향후 자산총액 5천억원 이상이 되면 인력 충원 등을 통하여 준법지원조직을 구성할 예정입니다.&cr;&cr;

 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제 또는 서면투표제의 채택여부&cr;당사는 보고서 작성기준일 기준 집중투표제 또는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 나. 전자투표제의 채택여부&cr; 당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 2021년 3월 29일에 개최된 제 18기 정기주주총회에서 활용하였습니다. 향후 정기주주총회 및 임시주주총회에서 이사회의 결의로 전자투표제도를 채택할 경우 소집통지 시 채택여부를 주주님들께 알려드릴 예정입니다.

&cr; 다. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 보고서 작성기준일 기준 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 경영권 경쟁 여부&cr;당사는 보고서 작성기준일 기준 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. &cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)다산네트웍스최대주주보통주3,892,535 29.99 3,890,535 29.97 단순 장내매도(주)다산인베스트특수관계자보통주0 0 431,767 3.33 단순 장내매수(주)컴파스블루특수관계자보통주183,000 1.41 183,000 1.41 -유춘열특수관계인보통주 26,500 0.20 26,500 0.20 -이상훈특수관계인보통주6,000 0.05 6,000 0.05 -보통주4,108,035 31.65 4,537,80234.96 --- - - - -
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

(*1) 상기 기말 주식수 및 지분율은 2021년 1분기말 기준입니다.&cr;(*2) (주)다산네트웍스는 당사의 최대주주로 2020년 12월 29일 단순 장내매도로 2,000주를 처분, 해당 거래가 2영업일 후인 당분기 2021년 1월 4일 반영되어 본 보고서 작성기준일 현재 보유 주식 수는 3,890,535주 입니다.&cr;(*3) (주)다산인베스트는 당사의 최대주주인 (주)다산네트웍스의 최대주주로 당사의 특수관계자이며 2021년 1월 15일부터 2021년 1월 22일까지 단순 장내매수로 당사 주식 431,767주를 취득하였습니다.

&cr; 2. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr; 당사의 최대주주인 (주)다산네트웍스는 1993년 3월 4일 정보통신기기 제조·개발·용역업 및 판매업, 네트웍 통신장비 제조·개발·용역 및 판매업 등을 사업목적으로 설립되었습니다. 2015년 6월 당사의 최대주주가 되었으며 주요 개요는 아래와 같습니다.&cr;

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)다산네트웍스43,534남민우2.69 -- (주)다산인베스트12.34 -- -- --
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(*) 본 보고서 작성기준일(2021년 03월 31일) 기준 최대주주의 발행주 식 총수 는 35,090,068주 입니다.

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)다산네트웍스452,849 221,666 231,183 404,984 -5,803 -29,845
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(*) 상기 재무수치는 (주)다산네트웍스의 2020년 K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 (주)다산네트웍스는 보유하고 있는 당사의 주식 중 3,000,000주를 담보로주식담보계약을 체결 하였습니다.&cr;① 최대주주명 : (주)다산네트웍스&cr;② 소유주식수(지분율) : 보통주 3,890,535주(29.97% ), 2021년 03월 31일 기준&cr;③ 담보 제공 주식 수 : 보통주 3,000,000주&cr; ④ 채무(차입)금액 총액 : 3,000,000,000원&cr;⑤ 담보권 전부 실행시 소유주 식수(지분율) : 890,535주(6.86%)

⑥ 개별담보제공 계약에 관한 사항

순번 채권자&cr;(담보권자) 채무자 차입목적 담보설정금액&cr;(원) 담보권&cr;종류 담보제공주식수&cr;(주) 보호예수&cr;여부 계약체결일 계약기간
1 중소기업은행 (주)다산네트웍스 운용자금 3,600,000,000 질권 3,000,000 미해당 2020.06.23 12개월
합계 3,600,000,000 - 3,000,000 - - -

&cr; 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)다산인베스트4남민우55.7 -- 남민우55.7 -- -- --
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)다산인베스트69,957 71,621 -1,664 17,622 3,524 1,532
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(*) 상기 재무수치는 (주)다산인베스트의 2020년 K-GAAP 연결 재무제표 기준입니다.

&cr; 4. 최대주주 변동내역&cr;당사의 최대주주는 (주)다산네트웍스로 공시대상기간 동안 최대주주의 변동이 없습니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

&cr; 5. 주식의 분포

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

(1) 주식 소유현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)다산네트웍스3,890,535 29.97 -- - - -
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 최대주주
-
우리사주조합 -

(*) 제17기(2019년도) 1분기중 우리사주조합원의 계좌가 전액 출고완료되어 우리사주조합의 소유 주식수는 보고서 작성기준일 기준 없습니다.&cr;

(2) 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
6,282 6,290 99.87 7,645,40112,980,14658.90 -
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

(*1) 상기 소액주주의 주식수 및 그 비율 은 최근 폐쇄된 주주명부를 바탕으로 본 보고서 작성기준일자의 총발행주식수로 구한 값입니다.&cr;(*2) 상기 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식 소유자 입니다.

6. 주식의 사무

정관상&cr;신주인수권의&cr;내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.&cr;② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 이사회&cr;의 결의로 신주를 배정할 수 있다.&cr;1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융 투자업&cr;에 관한 법률」제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신&cr;주를 발행하는 경우&cr;2. 「상법」제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하&cr;는 경우&cr;3. 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우&cr;4. 발행주식총수의 100분의 50를 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국&cr;인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 국외 법인 또는 개인에게 신주를 발행하여 우&cr;선 배정하는 경우&cr;5. 발행주식총수의 100분의 50를 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조의 개선을 위하여&cr;긴급한 자금의 조달 또는 첨단기술 도입, 사업다각화, 해외 진출 등 전략적 제휴를 위하여&cr;국내외 금융기관 및 상대회사에게 신주를 발행하는 경우&cr;③ 제 2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와&cr;수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방&cr;법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 매결산기마다 회사가 정하는 날짜
주주명부폐쇄시기 이사회 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간
명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부
주주의 특전 -
공고의 방법 당사 홈페이지(http://www.solueta.com.com)에 우선적으로 게재하며, 사정상 불가시 매일경제에 공고

7. 주가 및 주가거래 실적 &cr; 국내증권시장

(단위 : 원,주)
종 류 `20년 10월 `20년 11월 `20년 12월 `21년 1월 `21년 2월 `21년 3월
보통주 최고 3,510 4,400 4,200 4,940 5,470 4,650
최저 3,100 3,230 3,620 4,140 4,400 4,140
평균 3,328 3,703 3,939 4,552 4,927 4,298
거래량 최고(일) 2,166,940 1,797,630 1,138,550 1,942,198 12,688,843 269,987
최저(일) 38,916 91,761 124,866 211,167 182,071 67,279
월간(총) 6,022,140 10,266,770 5,395,997 11,621,005 20,888,060 3,224,679

(*) 평균주가 : 종가 단순 산술 평균

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
이상훈남1960년 12월대표이사 및 사내이사등기임원상근경영총괄(CEO)전,LG디스플레이 전무&cr;전,LG전자(미국법인 근무)&cr;서울대학교 경영전문대학원6,000 - 계열회사 임원1년2023년 03월 26일차상래남1971년 07월사내이사등기임원상근CFO

현, ㈜솔루에타 CFO

전, ㈜핸디소프트 CFO

중앙대학교 경영학 석사

- - 계열회사 임원10개월2024년 03월 29일이장우남1957년 02월사외이사등기임원상근경영전반

현, 경북대학교 경영학부 교수

현, (사)성공경제연구소 이사장

전, 헌법재판소 자문위원&cr;한국과학기술원 경영과학 박사

- - - 1개월2024년 03월 29일장흥순남1960년 10월사외이사등기임원상근경영전반

현, 서강대학교 기술경영전문대학원 교수

현, 블루카이트㈜ 대표이사

현, 벤처기업협회 고문

KAIST 전기전자공학 박사

- - - 1개월2024년 03월 29일유상현남1968년 04월기타비상무이사등기임원비상근경영전반

현, ㈜다산벤처스 대표이사

현, ㈜다산네트웍스 부사장

중앙대 경영학과 학사

- - 미등기임원1개월2024년 03월 29일이찬우남1978년 02월기타비상무이사등기임원비상근경영전반

현, 도미누스인베스트먼트(유) 수석부사장&cr;전, 유진자산운용㈜ 이사

Columbia University MBA

- - - 1개월2024년 03월 29일윤명중남1956년 02월감사등기임원상근감사전, 산업증권 지점장&cr;전, 한국산업은행 과장&cr;성균관대학교 상대 졸업- - -5년 9개월2024년 03월 29일하종영남1965년 02월전무미등기임원상근사업부장전, Frtek 에너지 사업본부장&cr;경북대학교 대학원 전자공학과- - 계열회사 임원--민의홍남1976년 08월상무미등기임원상근연구소장전, 코리아일레콤 선임연구원&cr;숭실대 물리학 박사- - 계열회사 임원--진영호남1966년 04월상무미등기임원상근공무팀장전, 디엠씨 공무팀 수석부장&cr;전, 다산알앤디 공무팀 부장&cr;유한대학 기계설계과- - 계열회사 임원3년 3개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

(*1) 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 주요경력, 재직기간 및 임기만료일 등의 기재를 생략하였습니다.(기업공시서식 작성기준 제9-1-1조)&cr;(*2) 당사 등기 및 미등기임원 전원은 과거 부실기업 근무 경력이 없습니다.&cr;

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

나. 직원 등 현황

2021년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
솔루에타남107 - 9 - 116 3년 2개월 1,483,490 12,789 ----솔루에타여25 - 2 - 27 3년 5개월 221,885 8,218 -132 - 11 - 143 　- 1,705,375 11,926 -
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
3102,210 34,070 -
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사6 1,500,000 -감사1 300,000 -
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
9 197,778 21,975 -
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(*) 상기 인원수는 2021년 3월 29일 임기만료로 퇴임하신 이승문 사외이사와 김윤태 사외이사가 포함된 인원수입니다.&cr;

(2) 유형별

(단위 : 천원)
4169,633 42,408 -4 16,145 4,036 -112,000 12,000 -9197,778 21,975 -
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

(*) 상기 사외이사의 인원수 및 보수는 2021년 3월 29일 임기만료로 퇴임하신 이승문 사외이사와 김윤태 사외이사가 포함된 인원수입니다.&cr;&cr; 다. 개인별 보수지급금액&cr; 당사는 작성기준일 현재 보수지급금액 5억원 이상인 이사 및 감사가 없습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
--- - --- -
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : )
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

&cr; 라. 상위 5명의 개인별 보수지급금액&cr; 당사는 작성기준일 현재 보수지급금액 5억원 이상인 이사 및 감사가 없습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
--- - --- -
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : )
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여
상여
주식매수선택권&cr; 행사이익
기타 근로소득
퇴직소득
기타소득

&cr; 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<표1>

(단위 : 천원)
- - -- - -- - -- - -
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
진영호미등기임원2017년 03월 10일신주교부 또는&cr;차액보상보통주3,000 3,000 - 3,000 - - 2019.03.10 ~ 2021.03.094,120 민의홍미등기임원2017년 03월 10일신주교부 또는&cr;차액보상보통주10,000 10,000 - 10,000 - - 2019.03.10 ~ 2021.03.094,120 김종숙계열회사 임원2017년 03월 10일신주교부 또는&cr;차액보상보통주220,000 220,000 - 220,000 - - 2019.03.10 ~ 2021.03.094,120 그 외 7명직원2017년 03월 10일신주교부 또는&cr;차액보상보통주33,000 33,000 - 33,000 - - 2019.03.10 ~ 2021.03.094,120
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격
행사 취소 행사 취소

(*1) 상기 주식매수선택권 행사가격 4,120원은 2018년 05월 16일 당사의 3회차 전환사채권발행, 2020년 05월 14일 당사의 4회차 및 5회차 전환사채권발행에 따라 부여 당시 행사가격 6,300원에서 조정된 금액입니다. &cr;(*2) 상기 주식매수선택권 부여 내역은 2017년 03월 10일 총 부여 주식수 330,000주에서 전기인 18기까지의 취소 주식수 64,000주를 제외한 내역입니다.&cr;(*3) 당분기중 2021년 02월 24일 상기 전원이 주식매수선택권을 행사하여 당사는 차액보상방식을 선택하여 지급하였고, 그에 따라 본 보고서 작성기준일인 03월 31일 현재 잔여 수량은 없습니다. 세부사항은 금융감독원 전자공시사이트에 2021년 02월 25일 공시된 당사의 주식매수선택권행사 공시를 참조하시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr; 1. 계열회사 현황

구분

상장구분

당분기말

전기말

법인등록번호

비고

지배기업

비상장

(주)다산인베스트

(주)다산인베스트

110111-3055145

-

종속기업

코스닥(한국)

(주)다산네트웍스

(주)다산네트웍스

110111-0924765

-

나스닥(미국)

DZS Inc.

DZS Inc.

-

-

비상장

DASAN Network Solutions, Inc.

DASAN Network Solutions, Inc.

-

(*1)

비상장

(주)다산네트웍솔루션즈

(주)다산네트웍솔루션즈

131111-0405083

(*2)

비상장

DASAN Network Solutions JAPAN lnc.

DASAN Network Solutions JAPAN lnc.

-

(*2)

비상장

DASAN VIETNAM COMPANY LIMITED

DASAN VIETNAM COMPANY LIMITED

-

(*2)

비상장

D-Mobile LIMITED

D-Mobile LIMITED

-

(*2)

비상장

DASAN INDIA PRIVATE LIMITED

DASAN INDIA PRIVATE LIMITED

-

(*2)

비상장

DZS Gmbh(구 Keymile GmbH)

DZS Gmbh(구 Keymile GmbH)

-

(*1)

비상장

Optelian Access Networks Corporation

-

-

(*3)

비상장

RIFTio India Private Limited

-

-

(*3)

비상장

-

SAS DASAN France

-

(*4)

비상장

(주)스타콜라보

(주)스타콜라보

110111-4427054

-

비상장

(주)문화유통북스

(주)문화유통북스

110111-1146152

(*5)
관계기업

코스닥(한국)

(주)솔루에타

(주)솔루에타

135111-0065750

-

비상장

SPA CondorDASAN

SPA CondorDASAN

-

(*6)

비상장

(주)노바스아이오티

(주)노바스아이오티

131111-0383643

-

비상장

(주)디티에스

(주)디티에스

161511-0037981

-

비상장

(주)티엘인터내셔널

(주)티엘인터내셔널

131111-0516856

(*7)

비상장

(주)다산벤처스

(주)다산벤처스

131111-0537555

(*8)
기타

비상장

(주)디엠씨

(주)디엠씨

120111-0005183

(*9)

비상장

SOLUETA VIVA CO., LTD.

SOLUETA VIVA CO., LTD.

-

(*9)

비상장

청도동명기차배건유한공사

청도동명기차배건유한공사

-

(*10)

비상장

DMC BRAZIL PARTICIPACOES LTDA

DMC BRAZIL PARTICIPACOES LTDA

-

(*10)

비상장

동관솔루에타전자유한공사

동관솔루에타전자유한공사

-

(*11)

비상장

(주)닥터아사한

(주)닥터아사한

131111-0310258

(*12)

비상장

(주)카이퍼랩

(주)카이퍼랩

131111-0520584

(*12)

비상장

(주)팬더미디어

(주)팬더미디어

131111-0310258

(*12)

비상장

(주)다산엔터프라이즈솔루션즈

(주)다산엔터프라이즈솔루션즈

131111-0554442

(*12)

비상장

(주)코라시아

(주)코라시아

131111-0421774

(*13)

비상장

(주)휴켐

(주)휴켐

134811-0200709

(*14)

비상장

(주)키온넷

(주)키온넷

134111-0220644

(*15)

비상장

(유)야생초

(유)야생초

175914-0002968

(*16)

비상장

(주)컴파스블루

(주)컴파스블루

110111-5748863

(*17)

비상장

(주)다산카이스

(주)다산카이스

135811-0211721

(*18)

비상장

(주)다산농원

-

224111-0056199

(*19)

비상장

(주)퍼시픽블루트래블

(주)퍼시픽블루트래블

110111-1466055

(*20)

비상장

CompassBlue-Japan

CompassBlue-Japan

-

(*20)

비상장

SAS DASAN France

-

-　

(*20)

비상장

J-Mobile Corporation

J-Mobile Corporation

-

(*21)

비상장

(주)하나비즈닷컴

(주)하나비즈닷컴

110111-1936652

-

비상장

(주)다산개발

(주)다산개발

131111-0201944

-

비상장

(주)파인솔루션

(주)파인솔루션

131111-0156157

-

코스닥(한국)

(주)핸디소프트

(주)핸디소프트

131111-0243912

-

(*1) DZS Inc.가 지분의 100.00%를 보유하고 있습니다.

(*2) DASAN Network Solutions, Inc.가 지분의 100.00%를 보유하고 있습니다.

(*3) 당분기 중 지배력을 획득하였으며 DZS Inc. 가 지분의 100%를 소유하고 있습니다.

(*4) 당분기 중 (주)컴파스블루에 지분 전량을 매각하여 지배력을 상실하였습니다.

(*5) (주)스타콜라보가 지분의 78.01%를 보유하고 있습니다.

(*6) (주)다산네트웍스가 지분의 30.00%를 보유하고 있으며, 당사의 종속기업인 (주)디티에스가 지분의 15.00%를 보유하고 있습니다.

(*7) (주)다산네트웍스가 지분의 20.00%를 보유하고 있으며 (주)다산인베스트가 지분의 40.00%를 보유하고 있습니다.

(*8) (주)다산네트웍스가 지분의 36.28%를 보유하고 있으며 (주)다산인베스트가 지분의 27.43%, 당사가 지분의 36.28%를 보유하고 있습니다.

(*9) 당사가 지분의 100.00%를 보유하고 있습니다.

(*10) 당사의 종속회사인 (주)디엠씨가 지분의 100.00%를 보유하고 있습니다.

(*11) (주)노바스아이오티가 지분의 100.00%를 보유하고 있습니다.

(*12) (주)다산벤처스가 지분의 100.00%를 보유하고 있습니다.

(*13) (주)다산벤처스가 지분의 70.00%를 보유하고 있습니다.

(*14) (주)다산벤처스가 지분의 60.00%를 보유하고 있습니다.

(*15) (주)다산벤처스가 지분의 51.40%를 보유하고 있습니다.

(*16) (주)다산벤처스가 지분의 11.43%, 기타특수관계자인 (주)닥터아사한이 지분의 39.57%를 보유하고 있습니다.

(*17) (주)다산인베스트가 지분의 100.00%를 보유하고 있습니다.

(*18) (주)다산인베스트가 지분의 50.00%를 보유하고 있습니다.

(*19) (주)다산인베스트가 지분의 90.00%를 보유하고 있습니다.

(*20) (주)컴파스블루가 지분의 100.00%를 보유하고 있습니다.

(*21) (주)컴파스블루가 지분의 91.90%를 보유하고 있습니다.

&cr; 2. 타법인출자 현황

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
㈜디엠씨&cr; (비상장)2016.04.07신규사업투자28,935 852,720 100.00 20,620 - - - 852,720 100.00 20,620 60,918 -720 ㈜디티에스&cr; (비상장)2017.12.27신규사업투자13,577 3,283,061 54.61 7,147 - - - 3,283,061 54.61 7,147 78,153 -13,357 ㈜다산벤처스2018.12.05신규사업투자1,600 110,666 36.28 6,446 - - - 110,666 - 6,446 20,926 -3,259 SOLUETA VINA CO.,LTD2018.12.24신규사업투자336 - - - - - - - - - 582 -249 (주)필터사이언스2020.08.01신규사업투자5 1,020 51.00 5 - - - 1,020 - 5 512 -493 4,247,467 - 34,217 - - - 4,247,467 - 34,217 161,091 -18,077
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(*1) 2016.04.07 신규사업투자(자동차부품) 목적으로 (주)디엠씨 지분 전량을 취득하였습니다.&cr;(*2) 2017.12.27 신규사업투자(특수열교환기) 목적으로 (주)디티에스 지분 50.17%를취득하였습니다.&cr;(*3) 당사는 (주)디티에스 주주인 미래창조IBKC-솔리더스바이오세컨더리투자조합이 소유한 지분 240,000주(지분율 4.43%)를 2019년 7월 30일에 1,257,304,110원으로 매입하여 당사가 소유한 (주)디티에스 지분은 50.17%에서 4.44%증가한 54.61%가 되었습니다.&cr;(*4) 당사는 2020년 12월 23일 (주)디티에스의 유상증자에 참여하였고 지분율 56.61%는 변동없습니다.&cr;(*5) 당사는 66.7%의 지분을 가지고 있었던 (주)바이오메트릭스를 2018년 12월 5일 설립된 특수목적법인인 (주)다산벤처스에 매각하였으며, (주)다산벤처스의 지분 26.7%를 취득하였습니다.&cr; (*6) (주)다산벤처스는 (주)다산인베스트, (주)다산네트웍스, (주)핸디소프트와 2018년 12월 5일 공동 출자하여 설립되었으며, 다산그룹의 유망한 중소업체를 편입시켜 그룹차원의 사업 다각화 및 안정적인 자금 조달을 바탕으로 사업 영역을 확대시켜 나갈 계획입니다.&cr; (*7) 당사는 2019년 10월 16일 다산벤처스의 유상증자에 참여하여 지분 33.33%를 보유하게 되었습니다.&cr;(*8) 당사는 2020년 12월 02일 다산벤처스의 유상증자에 참여하여 지분 36.28%를 보유하게 되었습니다.&cr;(*9) (주)필터사이언스는 (주)솔루에타, (주)한국웍스, (주)메디뷰티와 2020년 7월 20일 공동 출자하여 설립하였으며, (주)솔루에타의 지분율은 51%입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr; 1. 신 용거래 등&cr;

가. 채권,채무내역

(단위 : 천원)
구분 회사명 채 권 채무
매출채권 대여금 리스채권(*1) 기타채권 기타채무 전환사채(*2)
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - - 3,261,856 56,970 10,600,000
종속기업 ㈜디엠씨 - - - 210,067 68,490 -
㈜디티에스 - 11,000,000 450,743 556,693 24,269 -
SOLUETA VINA CO.,LTD(*3) - 476,070 168,201 16,562 - -
공동기업 ㈜필터사이언스 - 570,000 208,510 145,733 10,000 -
기타 ㈜컴파스블루 - - - 3,036,476 - -
㈜휴켐 - - - 49,940 - -
㈜다산인베스트 - - - - 6,727 5,000,000
㈜바이오메트릭스(*4) - 1,600,000 - 115,802 - -
합계 - 13,646,070 827,454 7,393,129 166,456 15,600,000

(*1) 당사는 다산네트웍스와의 임대약정 체결분 중 디엠씨, 디티에스와의 전대약정을 체결하고 있으며, 관련 사용권 자산 금액은 452,898천원 입니다.&cr;(*2) 당사는 제7회차 전환사채를 특수관계자인 주식회사 다산네트웍스에 5,000,000천원, 주식회사 다산인베스트에 5,000,000천원 발행하였습니다.&cr;(*3) 단기대여금 전액인 476,070천원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;(*4) 단기대여금 및 미수이자 전액인 1,715,802천원에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr; 나. 자금거래 내역

(단위 : 천원)
구 분 회사명 계정과목 기 초 대 여 / 차 입 회 수 / 상 환 환율효과 기 말
최대주주 ㈜다산네트웍스 전환사채 5,600,000 5,000,000 - - 10,600,000
종속기업 ㈜디티에스 단기대여금 13,861,700 - (2,861,700) - 11,000,000
SOLUETA VINA CO.,LTD 단기대여금 456,960 - - 19,110 476,070
공동기업 ㈜필터사이언스 단기대여금 570,000 - - - 570,000
기타 ㈜다산인베스트 전환사채 - 5,000,000 - - 5,000,000
㈜바이오메트릭스(*) 단기대여금 1,600,000 - - - 1,600,000
합 계 22,088,660 10,000,000 (2,861,700) 19,110 29,246,070

(*) 기타특수관계자인 (주)바이오메트리스에 대한 대여금에 대하여 100% 충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당기중 인식한 대손상각비는 없습니다.&cr;&cr; 다. 지급보증 내역

(1) 제공한 지급보증내역

(단위 : 천원)
구분 제공받은 기업 보증내역 보증기관 세부내역 보증금액
종속기업 ㈜디엠씨 연대보증 기업은행 지급이행을 위한 연대보증 제공 2,800,000
산업은행 11,400,000
국민은행 1,100,000
현대커머셜 2,376,000
하나은행 1,776,000
서울보증 900,000
㈜디티에스 이행보증 기업은행 지급이행을 위한 연대보증 제공 1,601,080
연대보증 서울보증 12,770,808
케이앤1호 사모투자합자회사 6,400,000
합 계 41,123,888

&cr; (2) 제공한 담보내역

(단위 : 천원)
구 분 회사명 담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
종속기업 ㈜디티에스 장기금융상품 기업은행 디티에스 외화지급보증을 위한 담보제공 770,761 847,837
장기금융상품 기업은행 디티에스 보증서 발급을 위한 담보제공 684,766 753,243
종속기업투자주식 케이앤1호사모투자합자회사 디티에스 전환사채 발행시 담보제공 7,147,167 6,400,000
합 계 8,602,694 8,001,080

&cr;(3) 제공받은 담보 및 보증의 내역

(단위 : 천원)
구분 담보제공자 내역 세부내역 보증 금액
최대주주 ㈜다산네트웍스 연대보증 산업은행 차입금에 대한 연대보증 4,800,000
기업은행 차입금에 대한 연대보증 4,200,000
국민은행 차입금에 대한 연대보증 2,200,000
수출입은행 차입금에 대한 연대보증 2,400,000
제4회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증 3,000,000
종속기업 ㈜디티에스 매출채권, 재공품 당사의 ㈜디티에스 대여금에 대한 담보 11,000,000
기타 COMPASSBLUE-JAPAN 토지, 건물 당사의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 담보 3,600,000
남민우 연대보증 당사의 ㈜컴파스블루 회원권 보증금에 대한 연대보증
㈜다산인베스트 연대보증 제6회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증 8,000,000
㈜바이오메트릭스 유무형자산, 재고자산 당사의 ㈜바이오메트릭스 대여금에 대한 담보 1,600,000
합 계 40,800,000

&cr; 2. 자산양수도, 영업거래 등

(단위 : 천원)
구분 회사명 매출 기타수익 기타비용
최대주주 ㈜다산네트웍스 - - 117,457
종속기업 ㈜디엠씨 - 202,103 2,575
㈜디티에스 - 211,625 234
SOLUETA VINA CO.,LTD - 5,872 -
공동기업 ㈜필터사이언스 - 125,775 -
기타 ㈜컴파스블루 - 33,881 31,444
㈜휴켐 - - 72,267
(주)문화유통북스 2,788 - -
㈜다산인베스트 - - 89,088
㈜다산네트웍솔루션즈 17,336 - -
합계 20,124 579,256 313,065

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr; 1. 공시사항의 진행 및 변경상황&cr; 당사는 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우가 없어 기재를 생략합니다.&cr;

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안건 결의내용
제15기&cr;정기주주총회&cr;(2018.3.28) 1. 제15기(2017회계연도) 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;2.1 사내이사 김종숙 신규 선임의 건&cr;2.2 사내이사 황재동 신규 선임의 건&cr;2.3 사외이사 이승문 재선임의 건&cr;2.4 사외이사 김윤태 재선임의 건&cr;2.5 기타비상무이사 안경수 신규 선임의 건&cr;2.6 기타비상무이사 이성민 신규 선임의 건&cr;3. 감사 윤명중 재선임의 건&cr;4. 임원퇴직급지급규정 일부 변경의 건&cr;5. 이사 보수한도 승인의 건&cr;6. 감사 보수한도 승인의 건 - 제3호 감사 재선임 건은 의결&cr; 정족수 미달로 심의불가&cr;- 그 외 안건 원안대로 승인
제16기&cr;임시주주총회&cr;(2018.05.25) 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 감사 윤명중 재선임의 건 - 원안대로 승인&cr;- 감사 재선임 건은 의결 정족수&cr; 미달로 심의불가
제16기&cr;정기주주총회&cr;(2019.3.28) 1. 제16기(2018회계연도) 재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 감사 윤명중 재선임의 건&cr;4. 임원퇴직급지급규정 일부 변경의 건&cr;5. 이사 보수한도 승인의 건&cr;6. 감사 보수한도 승인의 건 - 제3호 감사 재선임 건은 의결&cr; 정족수 미달로 심의불가&cr;- 그 외 안건 원안대로 승인
제17기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) 1. 제17기(2019회계연도) 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;2-1 사내이사 유춘열 선임의 건 (재선임)&cr;2-2 사내이사 이상훈 선임의 건 (신규)&cr;3. 감사 윤명중 선임의 건 (재선임)&cr;4. 이사 보수한도 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도 승인의 건 - 제3호 감사 재선임 건은 의결&cr; 정족수 미달로 심의불가&cr;- 그 외 안건 원안대로 승인
제18기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.29) 1. 제18기(2020회계연도) 재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 개정의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;3-1 사내이사 차상래 선임의 건 (신규)&cr;3-2 사외이사 이장우 선임의 건 (신규)&cr;3-3 사외이사 장흥순 선임의 건 (신규)&cr;3-4 기타비상무이사 유상현 선임의 건 (신규)&cr;3-5 기타비상무이사 이찬우 선임의 건 (신규)&cr;4. 감사 윤명중 선임의 건 (재선임)&cr;5. 이사 보수한도 승인의 건&cr;6. 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인

3. 소송사건&cr;당사는 소수의 회사 등과 정상적인 영업과정에서 발생한 소송, 분쟁 및 규제기관의 조사 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr;

4. 채무보증 등 우발채무 현황

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
금융기관 회사명 내 용 약정액 실행액
기업은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 3,500,000 3,200,000
기한부수입신용장발행 566,750 -
㈜디엠씨 한도대출 2,000,000 -
매출채권담보대출 333,000 -
운전자금대출 CNY 7,000 CNY 7,000
㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 6,000 USD 3,599
기타지급보증 USD 1,960 USD 1,960
기타지급보증 EUR 44.00 EUR 44.00
산업은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 14,500,000 14,500,000
㈜디엠씨 운전자금대출 9,500,000 9,500,000
㈜디티에스 운영자금대출 5,000,000 4,500,000
기타외화지급보증 USD 13,000 USD 11,078
하나은행 ㈜솔루에타 WR상생외담대 100,000 -
㈜디엠씨 운전자금대출 1,480,000 1,300,000
무역금융대출 1,000,000 1,000,000
매출채권담보대출 900,000 -
㈜디티에스 WOR 상생외담대 4,160,000 -
기타지급보증 USD 495 USD 495
한국수출입은행 ㈜솔루에타 성장자금대출 2,000,000 2,000,000
㈜디티에스 수출이행성보증(계약이행) USD 6,190 USD 6,190
수출이행성보증(선수금환급) USD 4,162 USD 4,162
신한은행 ㈜솔루에타 일반자금대출 1,500,000 1,500,000
㈜디엠씨 매출채권담보대출 730,000 -
운전자금대출 CNY 4,750 CNY 4,750
㈜디티에스 기타지급보증 USD 4,030 USD 4,030
우리은행 ㈜디엠씨 매출채권담보대출 100,000 -
국민은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 2,000,000 2,000,000
㈜디엠씨 운전자금대출 1,000,000 1,000,000
현대커머셜 ㈜디엠씨 운영자금대출 2,880,000 2,880,000
합 계 USD 35,837 USD 31,514
EUR 44 EUR 44
CNY 11,750 CNY 11,750
53,249,750 43,380,000

&cr;② 전기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
금융기관 회사명 내 용 약정액 실행액
기업은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 3,500,000 3,350,000
기한부수입신용장발행 USD 500 -
㈜디엠씨 운영자금대출 CNY 7,000 -
한도대출 2,000,000 -
팩토링채권대출 333,000 -
㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 6,000 USD 5,264
기타지급보증 USD 2,434 USD 2,434
기타지급보증 EUR 44 EUR 44
산업은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 14,500,000 14,500,000
㈜디엠씨 운영자금대출 9,500,000 9,500,000
㈜디티에스 운영자금대출 4,500,000 4,500,000
기타외화지급보증 USD 13,000 USD 11,078
하나은행 ㈜솔루에타 WR상생외담대 100,000 -
㈜디엠씨 운영자금대출 2,480,000 2,390,000
매출채권 매각 900,000 -
㈜디티에스 WOR외담대 4,160,000 -
기타외화지급보증 USD 495 USD 495
한국수출입은행 ㈜솔루에타 성장자금대출 2,000,000 2,000,000
㈜디티에스 수출이행성보증(계약이행) USD 6,190 USD 6,190
수출이행성보증(선수금환급) USD 4,162 USD 4,162
신한은행 ㈜솔루에타 일반자금대출 1,500,000 1,500,000
㈜디엠씨 매출채권담보대출 730,000 -
운전자금대출 CNY 5,000 CNY 380
㈜디티에스 기타지급보증 USD 4,030 USD 4,030
우리은행 ㈜디엠씨 매출채권담보대출 100,000 -
국민은행 ㈜솔루에타 운영자금대출 2,000,000 2,000,000
㈜디엠씨 일반자금대출 1,000,000 1,000,000
현대커머셜 ㈜디엠씨 운영자금대출 2,880,000 2,880,000
합 계 USD 36,811 USD 33,653
EUR 44 EUR 44
CNY 12,000 CNY 380
52,183,000 43,620,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
담보제공자 제공받은부문 보증내역 보증금액
기업은행 ㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 3,599
㈜디티에스 계약 이행 외 USD 1,960
㈜디티에스 계약 이행 외 EUR 44
서울보증보험 ㈜솔루에타 물품공급계약 외 451,139
㈜디엠씨 체불임금보증 및 금융보증 1,416,000
㈜디티에스 계약 이행 외 5,031,725
㈜디티에스 계약 이행 외 USD 13,724
㈜디티에스 공탁보증 170,200
수출입은행 ㈜디티에스 하자보증 외 USD 10,352
산업은행 ㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 11,078
하나은행 ㈜디티에스 계약 이행 외 USD 495
신한은행 ㈜디티에스 계약 이행 외 USD 4,030
자본재공제조합 ㈜디티에스 하자보증 외 USD 1,783
㈜디티에스 하자보증 외 201,419
다산네트웍스 ㈜디티에스 중소기업자금대출 지급보증 외 9,783,604
㈜디티에스 지급보증 외 USD 113,182
㈜디티에스 지급보증 외 USD 10,352
㈜디티에스 전환사채 지급보증 6,400,000
남민우 ㈜디엠씨 대여금/회원권 연대보증 5,400,000
합 계 USD 170,555
EUR 44
28,854,087

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
담보제공자 제공받은부문 보증내역 보증금액
기업은행 ㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 5,264
㈜디티에스 계약 이행 외 USD 2,434
㈜디티에스 계약 이행 외 EUR 44
서울보증보험 ㈜솔루에타 물품공급계약 외 473,945
㈜디엠씨 체불임금 및 금융보증 926,000
㈜디티에스 계약 이행 외 5,071,985
㈜디티에스 계약 이행 외 USD 13,724
㈜디티에스 공탁보증 170,200
수출입은행 ㈜디티에스 계약 이행 외 USD 10,352
산업은행 ㈜디티에스 기타외화지급보증 USD 11,078
하나은행 ㈜디티에스 하자보증 외 USD 495
신한은행 ㈜디티에스 계약 이행 외 USD 4,030
자본재공제조합 ㈜디티에스 하자보증 외 USD 1,783
㈜디티에스 하자보증 외 364,646
다산네트웍스 ㈜디티에스 중소기업자금대출 지급보증 외 14,075,738
㈜디티에스 지급보증 외 USD 112,178
㈜디티에스 지급보증 외 USD 10,352
남민우 ㈜디엠씨 대여금 및 회원권 연대보증 5,400,000
합 계 USD 171,690
EUR 44.00
26,482,514

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.&cr;

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
단기금융상품 중소기업은행 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 USD 3,719 USD 7,169
중소기업은행 EUR 88 EUR 101
산업은행 5,500,000 6,600,000
하나은행 USD 496 USD 563
신한은행 USD 3,362 USD 3,644
신한은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 CNY 861,750 CNY 861,750
장기금융상품 중소기업은행 ㈜디엠씨 당좌개설보증금을 위한 담보제공 2,000 2,000
매출채권 현대커머셜 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 3,639,317 1,980,000
유형자산 산업은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 13,099,780 16,000,000
한국산업은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 17,802,437 10,000,000
기업은행 청도분행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 CNY 186,633 CNY 1,447,740
한국산업은행 ㈜디티에스 포괄보증에 대한 담보제공 15,333,202 7,500,000
케이앤1호 사모투자합자회사 ㈜디티에스 전환사채에 대한 담보제공 7,000,000
보증보험증권 수출입은행 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 USD 10,352 USD 10,352
재고자산 수출입은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 3,082,307 2,600,000
무형자산 신한은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 - 1,800,000
합 계 USD 17,929 USD 21,728
EUR 88 EUR 101
CNY 1,048,383 CNY 2,309,490
61,036,655 56,059,612

&cr;② 전기말

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
담보제공자산 제공기관 세부내역 장부금액 담보설정액
단기금융상품 기업은행 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 USD 4,193 USD 7,691
기업은행 EUR 88 EUR 101
하나은행 USD 496 USD 596
신한은행 USD 3,362 USD 3,644
산업은행 5,500,000 6,600,000
중소기업은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 300,000 300,000
장기금융상품 중소기업은행 ㈜디엠씨 당좌개설보증금을 위한 담보제공 2,000 2,000
매출채권 현대커머셜 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 3,222,401 1,980,000
매도가능금융자산 자본재공제조합 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 2,567,725 2,567,725
유형자산 산업은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 13,270,637 16,000,000
한국산업은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 14,145,178 10,000,000
중소기업은행 ㈜디엠씨 차입금에 대한 담보제공 CNY 1,140 CNY 8,400
한국산업은행 ㈜디티에스 포괄보증에 대한 담보제공 15,594,797 7,500,000
케이앤1호 사모투자합자회사 ㈜디티에스 전환사채에 대한 담보제공 7,000,000
보증보험증권 수출입은행 ㈜디티에스 지급이행을 위한 담보제공 - USD 10,352
재고자산 수출입은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 2,868,646 2,600,000
무형자산 신한은행 ㈜솔루에타 차입금에 대한 담보제공 - 1,800,000
합 계 USD 8,051 USD 22,283
EUR 88 EUR 101
CNY 1,140 CNY 8,400
57,471,384 56,349,725

&cr; 5. 제제 현황 &cr;당사는 前 등기임원의 배임 혐의발생 사실을 지연공시함에 따라 2017년 12월 22일 한국거래소로부터 불성실공시법인(벌점 1점)으로 지정된 바 있습니다. 당사는 재발방지를 위해 유관 부서 공시 교육 시행 및 관리 감독 기능을 강화하기 위한 노력을 다하고 있습니다. 본 사건의 자세한 내용은 기공시한 2017.12.05 횡령ㆍ배임 혐의발생, 2017.12.22 불성실공시법인지정을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr;상기 사건은 2019년 4월 前 등기임원과 원만한 합의를 도출하여 4월 17일 합의금(5억원)을 당사가 수령한 후 소송사건을 취하하였습니다. 현재 상기 사건 당사가 소송 취하하여 2019년 5월 8일 소취하로 종국결과가 나왔습니다. 자세한 사항은 2019년 4월 17일 공시된 횡령, 배임 혐의 진행사항 공시를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 6. 단기매매차익 발생 및 환수현황&cr;당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회로부터 통보 받은 바 없습니다.&cr;&cr; 7. 중소기업 여부&cr;당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의해 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 8. 직접금융 자금의 사용&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

(1) 사모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제3회 무기명식 이권부&cr;무보증 무담보 사모 전환사채32018년 05월 16일- 제2회차 전환사채 조기상환&cr;- 원자재 매입 및 운영자금12,000 - 제2회차 전환사채 조기상환&cr;- 원자재 매입 및 운영자금12,000 -제 4회 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채42020년 05월 14일- 제3회차 전환사채 조기상환&cr;- 운영자금3,000 - 제3회차 전환사채 조기상환3,000 -제 5회 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채52020년 05월 14일- 제3회차 전환사채 조기상환&cr;- 운영자금5,600 - 제3회차 전환사채 조기상환&cr;- 원재료 매입 등의 운영자금5,600 -제 6회 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채62021년 01월 18일- 자회사 운영자금&cr;- 신사업 추진8,000 - 자회사 운영자금&cr;- 신사업 투자7,661 339백만원 미사용제 7회 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채72021년 01월 18일- 자회사 운영자금&cr;- 신사업 추진10,000 -- 미사용
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역

(2) 미사용자금의 운용내역

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
예ㆍ적금일반예금10,339 --10,339
종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간
계 -

9. 외국지주회사의 자회사 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 10. 작 성기준일 이후 발생한 주요사항

작성기준일 이후 연결실체의 제 4회차 전환사채의 전환청구권이 아래와 같이 행사되었습니다.

(단위 : 천원, 주)
구분 회차 전환청구일 전환예정일 전환청구액 전환주식수
무기명식 무보증 전환사채 4회차 2021년 5월 14일 2021년 6월 7일 2,100,000 845,070

&cr;

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

당사는 해당사항이 없습니다.&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

당사는 해당사항이 없습니다.