1) PHC 파일 사업부문&cr;&cr;가) 산업의 특성&cr;&cr;파일은 시멘트 2차 가공품으로 시멘트와 모래와 자갈등 골재를 혼합하여 물을 가하여 반죽한 것을 일정 모양으로 굳힌 철근콘크리트 제품으로 아파트, 교량등의 구조물의 연약 지반을 보강하는데 쓰이며, PC파일과 PHC파일로 구분됩니다. PC파일과 PHC파일은 유사한 제조공정을 거치지만 형틀, 철근배치, 양생시간 등에서 차이가 나며 PHC파일의 압축강도가 PC파일보다 높아 PHC파일이 PC파일보다 가격이 높고 수요도 많은 특성이 있습니다. 또한 단위 제품당 규격이 크고 중량이 무거워 운반비가 많이 드는 관계로 지역별로 시장이 분할되어 경쟁하고 있으며 수급동향이나 판매가격이 시장여건에 따라 상이하고 수요자의 구성도 지역시장여건에 따라 큰 차이가 있습니다.&cr;&cr; 나) 산업의 성장성&cr;&cr;당사가 영위하는 파일사업부문은 건설업 경기 동향과 밀접하게 관련되어 있습니다. &cr;행정복합도시, 혁신도시, 기업도시 등 지역균형개발사업의 본격시행과 도심재개발사업, 공공 SOC 투자 등 정책적 건설 수요 확대로 건설경기 회복에 긍정적 영향을 미칠것으로 기대되며, 내진설계 의무화로 인해 그 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; 다) 경기변동의 특성&cr;&cr;파일 제품은 건설공사의 필수 기초자재라는 제품의 특성으로 인해 생산과 출하량이 건설경기의 변동과 밀접하게 관련되어 있습니다. 따라서 건설업의 경기변동과 연동하는 특징이 있습니다. 봄, 가을의 성수기에는 수요가 급증하고 겨울철의 비수기에는수요가 격감하는 계절적 변동의 경기변동 특성을 가지고 있습니다.&cr;&cr; 라) 경쟁요소&cr;&cr;PHC파일 사업부문은 대부분 중소기업이 참여하고 있으며, 참여 업체의 수도 많아 경쟁이 심한 사업부문입니다. 특히 중량이 큰 파일 제품의 특성상 공장이나 유통기지를중심으로 거래가 이루어져 지역시장에서 참여 업체가 많은 지역일수록 경쟁의 정도가 강합니다.&cr;&cr; 마) 자원조달의 특성&cr;&cr;당사가 영위하는 PHC파일 사업부문의 원재료 및 모든 재료는 100% 국내 생산품으로이루어져 원재료 조달상 큰 어려움은 없습니다. 또한 중국산 저가 제품의 유입으로 인한 시장질서 교란 가능성은 타 제품에 비해 상대적으로 적습니다.&cr;&cr; 바) 관련법령 또는 정부규제등&cr;&cr;- 공업배치 및 공장설비에 관한 법률(산업자원부)&cr;- 대기환경보전법, 수질환경보전법, 소음 진동 규제법(환경부)&cr;&cr;
2) 반도체 패키징 사업부문&cr;&cr;가) 산업의 특성 및 성장성&cr;
반도체 산업은 정보통신산업, 전기ㆍ전자산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 첨단산업에 없어서는 안될 핵심산업으로서 산업의 고유 성격인 첨단성, 기능성으로 인해 미래 첨단산업 분야의 기술향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며 특히 전후방 산업의 연계 효과가 매우 커서 주요산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다.&cr;&cr;특히 우리나라 주요 수출품인 디지털 제품의 핵심 부품으로 국가경쟁력 향상에 지대한 영향을 주는 산업으로서 부가가치가 높은 산업입니다. 또한, 지속적인 디지털 융합화와 네트워킹화로 기술발전과 수요창출이 동시에 이루어지는 우리나라의 없어서는 안될 국가 핵심전략 산업의 하나입니다. 반도체산업은 크게 반도체 소자 제조업, 반도체 장비 및 원ㆍ부자재 제조업 등을 모두 포함하며, 반도체산업의 인프라를 구성하는 기초ㆍ기반기술, 지식산업으로 구분할 수 있으며, 작게는 설계, 웨이퍼가공, 조립 및 테스트 사업부문으로 나눌수 있습니다.&cr;
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구 분 |
특 징 |
주요기업 |
|---|---|---|
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종합&cr;반도체 기업&cr;(IDM) |
설계,WAFER 가공,조립,마케팅을 일괄수행&cr;대규모 R&D및 설비투자 필요 |
한국: 삼성전자, SK하이닉스&cr;미국: Intel, Texas Instruments, Micron&cr;일본: Toshiba, Renesas |
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패키징&cr;전문기업 |
가공된 Wafer의 조립/Packaging 전문&cr;축적된 경험 및 거래선 확보 필요 |
한국: STS반도체, 시그네틱스&cr;대만: ASE, SPIL, ChipMOS&cr;미국: Amkor Technology 중국 : TSHT, JECT, NFME |
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Foundry&cr;업체 |
Wafer 가공 및 Chip 제조 전문 업체&cr;초기 설비투자 규모가 크고, 적정생산&cr;규모 필요 |
한국: 동부하이텍, 매그나칩&cr;대만: TSMC, UMC&cr;중국: SMIC |
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설계 전문&cr;기업 |
생산설비 없는 IC 디자인 전문회사&cr;창의적인 인력 및 기술력 필요 |
한국: 실리콘웍스, 엠텍비젼&cr;미국: Qualcomm, Broadcom, AMD |
반도체 산업의 특성은 첨단 과학 및 산업 모든 분야 전반에 걸쳐 막대한 영향으로 국가의 첨단 기술과 경쟁력을 향상시키는 견인차 역할을 수행하고 있으며, 대규모의 설비투자와 연구개발 투자가 수조원이상 소요 되어 경기 변동과 기술의 변화속도를 리드해 나가는 타이밍 산업인 관계로 반도체 사이클을 잘 관리하는 능력이 사업의 중요한 승패요인으로 작용하고 있습니다. 이에 따라 반도체 산업은 부가가치 체인별 분업화가 급속히 확산되어 단일기업의 수직계열 생산체제에서 설계전문(Fabless), 파운드리전문, 패키징전담기업 등으로 전문화되고 있습니다.&cr;따라서, 패키징 산업은 대규모 종합반도체회사와 설계전문회사, 파운드리 전문회사와의 네트워킹이 잘 이루어져야만 원가, 납기, 품질 등 전체 제품의 경쟁력을 갖출수가 있으며 최근 모바일기기 및 정보기기 시장의 다양화로 패키지 형태는 더욱 더 소형화, 복합다양화가 되어감에 따라 부가가치를 높이는 첨단산업으로서 역할을 하고 있습니다.&cr;&cr; 나) 경기변동의 특성&cr;
패키징산업은 전방 산업인 반도체 산업의 경기변동과 유사한 흐름을 보이고 있습니다. 반도체 산업은 실물경제 지수인 GDP와 밀접한 관련이 있으며, 특히 실리콘 사이클(Silicon Cycle)이라고 하는 산업적 특징이 있습니다. 이는 주기적인 시장 변동이 4년을 주기로 반복되고 있으며, 특히 메모리제품에서 주기적 현상이 현저히 나타나며 D램에서 가장 심하게 나타납니다.
세계 반도체 시장은 지금까지 실리콘 사이클의 순환에 따라 호황과 불황을 반복해 왔으며 제품 수명주기가 매우 짧은 특징을 가지고 있습니다. 또한 주요 수요처인 미국의 거시경제순환 사이클과의 연관성이 비교적 크나, 최근에는 모바일기기 시장의 급성장과 중국 및 인도 등 신흥시장의 비중이 확대되면서 반도체 경기 변동 폭은 전과 비교하여 많이 줄어들고 있습니다.&cr;&cr; 다) 시장여건&cr;
반도체 패키징산업은 IDM 업체, 팹리스 및 파운드리로부터 수주를 받아 납품하는 사업구조 형태로 각 패키징별 제조설비 및 공정 보유여부, 공정 및 설비기술 대응 능력,주문에 따른 최단 납기 대응능력, 엄격한 품질관리 능력 및 원가 수준 등이 패키징업체의 경쟁력을 결정짓는 주요 요소로 작용하고 있습니다. 또한 패키징 조립과정은 고가의 시설과 기술, 그리고 각 공정마다 엄격한 품질관리를 필요로 하며 패키징의 문제가 발생시에는 세트제품까지 발생되는 중요한 산업으로 최고의 품질이 요구됩니다. &cr;패키징산업은 산업의 특성상 초정밀 작업을 수행할 수 있는 설비를 보유하고 있어야 하며,양산체제를 통한 규모의 경제를 실현하기 위해서 대규모의 설비투자가 필수적이며, 전방산업인 반도체 제조(전공정)와 최종 응용제품의 급속한 기술발전으로 인해지속적인 설비투자가 요구 됩니다. 또한 제품의 특성상 초정밀(50㎛)까지 관리하는 기술이 소요되는 산업으로 우수한 기술인력에 의한 소재기술, 장비운용 기술, 다양한 경험에 의한 품질관리 기술 등 수많은 기술을 필요로 합니다.
&cr;IDM의 대규모 설비투자에 대한 위험 등으로 외주 패키징 비중은 지속적으로 높아지고 있으며, 특히 시스템반도체 제품에 대한 패키징 비중이 높은 편으로 팹리스와 &cr;파운드리로 반도체 산업구조가 분업화되어 패키징 시장이 독립적으로 형성되어 대규모 IDM 업체, 팹리스업체, 파운드리 업체와의 협력관계가 필수 조건인 산업입니다.&cr;&cr; 라) 경쟁요소&cr;&cr;패키징 사업의 최고의 경쟁수단은 최단 납기와 최고의 품질관리 입니다. 반도체 패키징은 웨이퍼로부터 가공된 칩을 외부환경으로부터 안전하게 보호해주는 기능과 함께인쇄회로 기판에 원할한 기능적 연결을 수행하기 위해 표준화된 패키지 외형을 가지도록 여러 조립과정을 거쳐 최종 반도체 완제품을 만들게 됩니다. 패키지 조립과정은고가의 시설과 기술, 그리고 각 공정마다 엄격한 품질관리를 필요로 하며 패키징의 문제가 발생시에는 셋트제품까지 문제가 발생되는 중요한 사업으로 최고의 품질이 요구됩니다. 이를 위하여 안정적인 인력수급을 바탕으로 한 숙련된 노동력이 필요로 합니다.&cr;또한, 장치산업의 특성상 높은 투자와 제반 인프라를 유지하여야 하는 관계로 많은 고정비가 필요로 합니다. 따라서 가격 경쟁력을 갖기 위해서는 제품마다의 생산규모를 키우고, 설비의 가동율을 높여야 하며, 차별화된 생산인프라를 갖추어어야 하므로반도체 패키징 산업은 이른바 '규모의 경제' 가 핵심요소라 할 수 있습니다.
&cr; 3) 항공운송업&cr;&cr;가. 산업의 특성&cr;&cr;(1) 항공운송업의 개요&cr;
항공운송업은 타인의 수요에 의해 항공기를 사용하여 유상으로 여객 또는 화물을 운송하는 사업으로 정의되며, 항공운송사업을 하는 주체를 항공운송사업자(항공사)라고 합니다. 항공운송과 연관된 서비스 상품을 생산 및 판매하는 기업, 공간적 이동을 위해 당해 서비스를 구매하는 소비자, 시장이 원활하게 기능할 수 있도록 돕는 정부 등의 시장주체들에 의하여 산업이 독립적으로 형성되어 운영될 때 이를 항공운송산업(Air Transport Industry)이라고 할 수 있습니다.
이 중 당사가 참여하고 있는 시장 영역은 정기항공운송산업입니다. 이 중 기존의 항공사의 특징인 높은 수준의 서비스, 고비용과 차별화되는 실용적 비즈니스 모델인 저비용항공사(Low Cost Carrier)에 해당합니다. LCC는 낮은 비용부담을 강점으로 하며, 기내서비스 및 가격의 거품을 뺀 실용적인 수요에 부응하는 항공여객을 대상으로 합리적인 서비스를 제공해 항공시장의 틈새를 개척하고 있습니다.
&cr; (2) 항공운송업의 구분&cr;
국제민간항공기구(ICAO, International Civil Aviation Organization)는 운항유형, 서비스종류, 마케팅·경제적 고려 사항, 항공사 규모, 항공사 소유 및 지배구조, 사업모델 등 7가지 분류 기준에 따라 항공운송사업자를 구분하고 있습니다. 이 중 당사가 포함되어 있는 '사업모델'에 따른 분류 기준은 아래와 같습니다.&cr;&cr; [사업모델 기준에 따른 항공운송사업자 분류]
| 구 분 | 정 의 |
|---|---|
|
Full Service Carrier (FSC) |
- 전형적인 국적항공사 또는 대형항공사 - 광범위한 노선망 운영(Network Carrier) - 여러 기종을 보유하여 광범위한 노선망을 운영, 다양한 좌석등급, 기내 오락/편의시설, 기내식, 프리미엄 등급 승객회원을 위한 공항 라운지, 마일리지 제공 등 항공사에서 제공할 수 있는 모든 서비스를 제공 |
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No-Frills Carrier (NFC) |
- 간단하고 제한적인 기내서비스 제공 - 저비용항공 운송서비스 제공에 초점을 맞춘 항공사 |
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Low Cost Carrier (LCC) |
- 저비용 구조의 항공사로 낮은 운임으로 여객을 제공하는 항공사 - 기내 서비스를 줄이거나 보유 항공기의 기종을 통일하여 유지 관리비를 줄이는 등의 효율화와 비용 절감을 통해 낮은 운임으로 운항 |
주) 우리나라의 저비용항공사는 상기 분류의 NFC와 LCC의 개념이 혼재되어 있는 형태&cr;&cr; (3) 항공운송업의 특성&cr;
교통수단은 어느 분야든 안전성, 신속성, 정시성 등이 가장 우선시됩니다. 그러나 항공운송은 타 교통수단과 달리 출발지에서 3차원의 공간을 비행하여 타국의 공역을 쉽게 비행하는 특이성으로 인해 추가적으로 국제성, 독과점성 등의 특성을 지니고 있습니다.&cr;
1) 안전성
안전성은 모든 운송수단에 있어서 요구되는 필수조건으로서, 항공운송업에서도 가장 중요시되는 특성 중 하나입니다. 특히 항공기 사고는 엄청난 인적·물적 피해로 이어질 수 있기 때문에 항공운송업의 특성상 안전성은 절대적으로 지켜져야 할 과제입니다. 사고의 발생은 여객수요 감소에 중대한 영향을 미치는 요인으로 작용하는 바, 안전성의 확보가 항공운송사업을 영위하는데 지켜져야 할 가장 기본적이고 중요한 요건이라고 할 수 있습니다.
2) 신속성 및 정시성
항공운송업이 타 운송수단 대비 가장 큰 경쟁 우위를 갖는 특성은 바로 신속성입니다. 항공기의 속도향상을 살펴보면 1930년대 시속 280Km, 1950년대 500Km, 1960년대 800Km, 1970년대 1,000Km로 증가되었으며, 1970년 후반에 개발된 초음속항공기의 등장으로 속도는 시속 2,000Km까지 향상되었습니다. 국내 육로 운송수단 중 가장 빠른 KTX가 시속 최대 300Km임을 감안할 때, 항공기의 신속성은 타 운송수단 대비 압도적인 경쟁력을 보유하고 있습니다.
신속성과 더불어 항공운송업은 정시성 또한 중요하게 여겨지고 있습니다. 정시성은 공표된 시간표(Time Table)를 기준으로 정확하게 운항하고 있는지 여부에 따라 결정됩니다. 항공사의 경우 공표된 시간표 상의 출발 및 도착 시각대로 운항이 실시되고 있는지의 여부가 정시성을 결정합니다. 물론 타 교통기관과 비교할 때 기상조건 및 항공기 상태, 현지공항 상황 등에 따라 운항 환경이 달라지기 때문에 정시성을 유지하기가 다소 어려운 측면이 있는 것이 사실입니다. 그럼에도 불구하고 항공사들은 항법개선, 정교한 기상상황 예측 등을 통해 고객의 편의와 쾌적한 여행에 노력을 기울이고 있습니다.
3) 국제성
항공기는 속도가 빠르고 항속거리가 길기 때문에 국가의 영역을 넘어 비행하는 일이 빈번합니다. 그래서 자국의 항공기가 타국의 영역에서 비행하는 일이 발생할 경우, 이는 항공기의 항행이나 항공운송사업에 관하여 복잡한 국제적인 법률관계를 발생케 합니다. 이러한 법률관계에 있어 국제적인 항공교통의 발달을 장려하는 한편, 자국의 경제적, 정치적인 권익 등을 보호할 필요성이 대두하게 됩니다. 이에 따라 항공 관련 국제법의 체계화는 물론, 국내법 역시 국제법의 근간인 국제민간항공협약 및 부속서에 의하여 각국이 통일되게 적용하도록 의무화 됩니다. 국제간의 항공운송이 이루어지기 위해서는 먼저 자국정부와 상대국 정부가 항공협정을 체결하고, 양국의 항공사는 세부 항공협정을 맺어야 그 세부 항공협정에 따라 양국간에 지정된 노선에서 항공운송업무를 영위할 수 있습니다. 즉 국제항공운송사업은 관계국 정부간 협정에 의해서 가능하며 취항도시의 수, 운항횟수, 총 공급좌석 등에 대해 상대국가 및 비행시 공역을 통과하거나 착륙하는 국가와 체결된 제 협정상의 관계 등에 의거하여 결정됩니다.
4) 정부의 규제산업 및 이로 인한 진입장벽
항공운송산업은 정부의 면허를 받은 자만이 할 수 있도록 함으로써, 시장의 신규 입성을 법으로 제한하고 있습니다. 그 결과, 독과점 또는 독점화의 경향이 타 어느 산업보다 강하게 나타납니다. 정부는 항공산업 신규 진입에 대해 크게 두 가지 관점에서 규제하고 있습니다. 그 첫째가 기술적인 규제로, 안전성의 확보를 위해 노선면허, 운항개시 전 검사, 운항 및 정비규정의 인가, 사업계획의 인가 및 기장노선자격의 심사 등에 대하여 규제를 하고 있습니다. 두 번째는 경제적인 규제로, 영공통과 등 항공 운수권에 관한 사항, 항공여객의 운임 및 화물 수송에 따른 수수료 등에 관한 사항, 항공기의 수송량(운항횟수 및 공급좌석) 등 수송력에 대해 규제하고 있습니다.
&cr; (나) 성장성&cr;
항공운송산업은 지속적으로 성장하고 있습니다. 특히 최근 3년간 국내 항공여객수는 연평균 7% 증가하며 2016년 1억명을 돌파하였으며, 2017년엔 그 성장세를 이어가며 5.3% 상승한 1억 937만명을 기록하였습니다. 이는 당사와 같은 LCC 업계의 성장으로 인한 공급 증가와 소득 수준 향상, 베이비 부머의 여행 수요 확대, YOLO족의 등장, 2~30대의 여행 패턴 변화 등 여객 수요 증가가 맞물린 결과입니다.&cr;
&cr;공급 및 수요 증가의 호조로 글로벌 항공운송산업의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. 그 중에서도 아시아 지역의 여객수요가 높은 성장률을 보이고 있습니다. 국제항공운송협회(IATA, International Air Transport Association)의 전망에 따르면, 2018년 아시아 여객수요(RPK)는 전년대비 약 7.0% 증가할 것으로 예상되는데, 이는 글로벌 성장률 평균인 6.0%를 상회하는 수치입니다. 이는 중국·인도 등의 여객수요(RPK) 증가와 아시아 지역의 인프라 구축 및 LCC 증가 등으로 자국 내 이동뿐만 아니라 근접한 해외로의 여객수요가 증가했기 때문으로 분석됩니다.&cr;&cr; (다) 경기변동의 특성
항공운송업은 국가 간 무역화물 및 여객을 수송하는 국제간 거래를 본질로 함으로서 사업 활동 영역의 대외개방이 불가피한 산업입니다. 전 세계적인 경기변동 및 수급상황 변동에 따라 민감하게 반응을 보이고 있으며 특히 항공운송업은 GDP 성장률, 항공유 가격(Jet fuel price), 환율 같은 외적변수에 직접적으로 영향을 받고 있습니다. 또한, 기타 교통 수단에 비해 고가의 운임을 지불해야 하는 특성상 소득증가여부도 항공운송업의 경기변동을 결정하는 중요한 요소로써 작용하고 있습니다.
항공운송업은 원화 강세 시 영업이익 증가, 외화 환산이익 계상효과, 해외여행 수요증가 효과 등이 있어 항공운송산업 전반적인 업황 개선이 이루어지며, 원화 약세인 경우 업계의 전반적으로 실적이 악화되는 양상을 보이고 있습니다. 항공사는 유류비, 항공기 지급임차료 등으로 발생하는 달러 지출 금액이 많아 부족분을 원화로 달러를 사서 비용을 처리하고 있습니다. 또한, 항공기 구입에 따라 대규모 외화부채를 보유하고 있습니다. 이에 따른 원화강세 시, 항공사는 외화 환산이익으로 인한 수혜를 보게 됩니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr;
(가) 영업개황
&cr; 1) PHC 파일사업부&cr;&cr;건설경기는 2015년 하반기 이후 본격적인 건설투자가 꾸준히 이루어지면서 2016년에도 주택 및 비거주용 건축투자가 사상 최대치로 상승세를 보였으나, 2017년 부터 국내외 위험요소 및 SOC투자 감소등으로 인하여 2018년 말까지도 건설투자의 증가세는 둔화되고 있습니다. &cr;&cr;현재 국내 PHC파일 시장은 지름 500㎜ 이상의 대구경 PHC파일 제품 수요가 증대되고 있으며, PHC파일 제조를 영위하는 업체들도 이에 맞추어 설비의 보수 및 증설에 박차를 가하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 PHC파일사업부는 2018년 초까지 지름 400㎜, 450㎜의 PHC파일을 주로 생산하고 있었으나, 향후 경쟁업체의 감소 및 국내외의 건설경기가 호전될것이라는&cr;예측하에 2018년 대구경 PHC 파일의 생산을 위하여 설비투자를 진행하였고, &cr;현재 고품질의 지름 500㎜, 600㎜ 구경 대구경파일의 생산에 박차를 가하고 있습니다. &cr;향후 당사의 PHC 파일사업부는 수익성위주의 판매전략과 원가혁신 및 생산성향상을위하여 지속적으로 노력할 예정이며, 외향 성장 및 수익성제고를 더욱 확고히 하고자 합니다. &cr;&cr; 2) 반도체 패키징 사업부&cr;&cr;당사 반도체 패키징 사업부는 중국에 위치한 "TianShui HuaTian Technology Co.,Ltd" 반도체 조립 전문 회사와 손을 잡고 한국내 PACKAGE 서비스를 제공하고 있습니다. TSHT는 반도체 산업의 BACK-END 분야인 반도체 조립 및 TEST 제품을 주력으로 생산하고 있으며 업계선두의 반도체 패키징 기술을 보유하고 있는 전문 엔지니어들로 구성되어 있는 중국 LOCAL IDM업체 중 TOP 3안에 드는 반도체 패키징 전문기업입니다. &cr;반도체 패키징 사업은 반도체 IC를 컴퓨터, 정보통신기기, 산업용기기, 가전제품 등에 실장하기 위하여 일정한 소재기판을 이용, IC를 접합시키는 분야입니다. &cr;반도체 제품은 기능상 메모리와 비메모리로 크게 나눌 수 있으며 패키징사업의 경쟁력은 각 패키지별 제조설비 및 공정 보유여부, 공정 및 설비기술 대응 능력, 주문에 따른 단납기 대응 능력과 엄격한 품질관리 능력, 원가수준, 핵심인력보유여부 및 영업력 등이 결정짓게 됩니다. &cr;향후 당사는 수익성 제고 및 시장확대를 위하여 수요처를 넓혀갈 예정입니다. &cr;
반도체 패키징 사업의 확장을 모색하며 패키징에 필연적인 웨이퍼 가공기술 및 장비유통 등의 비즈니스로 사업 확장의 기회를 모색하게 되었습니다.
우리나라 종합반도체 기업(IDM)인 삼성전자 및 SK하이닉스는 전세계 메모리반도체 시장의 60%이상을 점유하고 있으며 기술적으로도 최상위에 있는바 현재 웨이퍼 구경 최대 12인치(300mm)에서 8인치(200mm)까지를 생산하고 있습니다.
이와 같이 반도체 최강국으로서 세계반도체 장비의 최대 수요처 또한 우리나라 입니다. 따라서 8인치(200mm)등의 오래된 반도체 중고장비도 가장 큰 시장이 형성되어 이를 국내 중소규모 업체 및 해외반도체 후발국 등으로 판매하는 시장이 이미 크게 자리잡고 있습니다.
당사는 반도체 패키징 사업을 통해 축적된 업계에 대한 기술력 및 노하우, 비즈니스 네트워크등을 이용하여 해당 사업으로 비즈니스 영역을 확장함으로서 반도체 종합 서비스 및 도소매 업체로서의 확장을 계획하고 있습니다.
&cr; 3) 항공운송업&cr;&cr;당사는 2019년도 국내선 4개, 국제선 66개 등의 정기 노선과 여행 수요에 맞춘 탄력적 부정기 노선 등 총 51,120편을 운항하며 약 800만명의 여객 운송으로 전년 대비 수송객수 14% 성장이라는 괄목할 만한 성장을 달성하였습니다.&cr;&cr;특히 2018년 8월 국내 LCC로는 3번째로 유가증권시장에 상장함으로서 브랜드 이미지 및 기업 가치 증대를 통한 외형 성장 및 수익성 제고에 한층 더 주력할 수 있는 기반을 마련하였습니다.&cr;&cr;한편 2019년도에 발생한 일본 불매운동, 홍콩 시위 악화 등의 비우호적인 영업 환경으로 인해 영업이익은 적자 전환하였습니다.&cr;
(나) 공시대상 사업부문의 구분&cr;
| 공시대상 회사 | 연결재무제표 포함회사 | 사업부문 |
|---|---|---|
| (주)티웨이홀딩스 | (주)티웨이항공 | 저비용항공사업 |
| (주)티웨이에어서비스 | 항공운송지원서비스업 |
(2) 시장점유율 및 시장의 특성
&cr; 가) PHC파일 사업부&cr;&cr;PHC파일 사업부문은 건설경기와 밀접한 관련이 있어 건설업종의 경기상황에 따라 민감한 영향을 받는 사업부문입니다. 따라서 동일권역내에서의 거래선 발굴과 신속한 정보수집에 의한 시장의 변동에 대한 적절한 상황대처가 사업성패의 관건이라 할 수 있습니다. 특히 PHC파일사업부의 지리적 약점을 보완하기 위한 적극적인 원가절감 노력과 고품질의 제품생산으로 당사 제품에 대한 인지도 재고를 통한 시장점유율 증대 노력이 필요합니다.&cr; &cr;나) 반도체사업부&cr;
반도체패키징 사업은 수요자들의 공통적인 특성은 첨단제품이라는 제품특성과 맞물려 품질요구조건이 매우 까다롭고 제품신뢰성보증에 대한 확신을 매우 중요하게 생각하고 있습니다. 특히, 시장에서의 신제품 대체 욕구로 제품의 Life Cycle은 급격히 짧아지고 있기 때문에 당사와 같은 패키징업체를 선정하여 기술 및 품질평가까지를 검증하는 과정은 부품제조단계만이 아닌 최종소비자의 만족도까지 봐야 하는 반도체산업의 특성상 6개월 이상의 장기적 시간소요가 불가피합니다. 따라서 수요자들은 패키징업체에 대한 변경에 부정적일 수밖에 없으며, 파운드리업체와 IC 설계업체 등의 경우도 검증된 업체를 활용하여 위험부담을 최소화하고 개발 및 평가기간을 단축하는데 심혈을 기울이고 있습니다.&cr;그리고 이러한 특성은 점차 고집적화, 다기능화되어가는 신제품의 추세상 더 심화될 수밖에 없기 때문에 대형업체에 의해 이미 검증이 된 공급업체를 선택하게 됩니다.&cr;
반도체 중고장비는 전공정, 후공정에 따라 차이가 있지만 대부분 고가의 제품이므로 도소매 사업의 매입 후 매각에 있어 해당장비의 재활용가능 여부 및 시장상황을 파악하는 것이가장 우선시 되어야 합니다.
또한 잠재고객의 요구에 대응하여 필요에 따라 중고장비의 Refurbishment, 수리 등을 통한부가가치를 증대하는 역할도 병행되어야 합니다.
이는 장비에 대한 충분한 기술적 이해도, 시장 수요에 대한 적절한 판단이 필요합니다.
현재 중고장비 시장의 확대로 인해 수리 및 정보공유 등의 역할이 분업화 되어 있는 만큼, 네트워크 및 정보의 원활한 수집, 교환이 필수적이라 하겠습니다.
&cr; 다)항공운송업&cr;
최근 3년간 당사가 취항한 노선을 중심으로한 국내선 및 국제선의 시장 점유율은 아래와 같습니다.&cr;&cr; [국내선 시장점유율]&cr;&cr; (단위:명)
| 구분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 탑승객 | M/S | 탑승객 | M/S | 탑승객 | M/S | |
| 당사 | 3,065,885 | 9.2% | 2,872,830 | 9.1% | 2,934,897 | 9.1% |
| 기타 LCC | 16,217,503 | 48.6% | 15,640,987 | 49.5% | 15,491,937 | 47.8% |
| FSC | 14,103,173 | 42.2% | 13,086,740 | 41.4% | 13,979,421 | 43.1% |
| 합계 | 33,386,561 | 100.0% | 31,600,557 | 100.0% | 32,406,255 | 100.0% |
※ 출처 : 에어포탈&cr;
[국제선 시장점유율]&cr; (단위:명)
| 구분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 탑승객 | M/S | 탑승객 | M/S | 탑승객 | M/S | |
| 당사 | 4,933,726 | 5.4% | 4,170,812 | 4.9% | 3,278,069 | 4.3% |
| 기타 LCC | 21,886,051 | 24.1% | 20,897,679 | 24.3% | 17,024,031 | 22.1% |
| FSC | 34,038,673 | 37.4% | 33,778,765 | 39.3% | 32,268,486 | 41.9% |
| 외항사 | 30,041,872 | 33.1% | 27,078,032 | 31.5% | 24,385,133 | 31.7% |
| 합계 | 90,900,322 | 100.0% | 85,925,288 | 100.0% | 76,955,719 | 100.0% |
※ 출처 : 에어포탈&cr;
항공운송산업은 성수기 및 비수기에 따라 수요와 운임 증감 현상이 반복적으로 나타나는 계절성을 보유하고 있습니다. 전통적으로 명절, 연휴, 방학 등으로 인한 국민 여가 수요가 증가하는 1, 3분기는 항공운송업의 성수기라고 할 수 있습니다. 특히 1∼2월, 7∼8월 휴가철이 집중된 기간은 항공운송업의 최대 성수기입니다.
반면, 2분기는 항공운송업의 전통적인 비수기입니다. 다만 저비용항공사 출연으로 새로운 여객 수요가 창출되고 있습니다. 최근 당사를 비롯한 저비용항공사들이 합리적인 운임의 단거리 노선 공급을 확대하면서 비수기에 더욱 저렴한 가격으로 여행을 즐기고자 하는 합리적 소비자들의 여행수요가 발생하는 등 해외여행에 대한 심리적 장벽을 허물고 있습니다. 이에 방학이나 휴가시즌에만 해외여행을 떠나는 것이 아니라 저렴하고 덜 혼잡한 비수기를 선호하는 여행수요가 증가하는 결과를 보여주고 있습니다. 따라서, 계절간 여객수 변동성 축소로 인해 향후 비수기와 성수기 간의 격차가 점점 좁혀질 것이라 예상됩니다.
(3) 신규사업 등의 내용 및 전망
&cr;"해당사항 없음"&cr;
(4) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
해당사항은 본 공시문 내 'Ⅲ. 경영참고사항-1. 사업의 개요' 부분을 참조해 주시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표&cr;&cr; ※ 아래의 재무제표는 감사전 재무제표 및 연결재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
&cr; 1) 연결재무제표&cr;
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 53(당) 기 : 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 52(전) 기 : 2018년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 티웨이홀딩스와 그 종속회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제53(당) 기 | 제 52(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | |||||
| 유동자산 | 272,266,762,512 | 341,039,713,298 | |||
| 현금및현금성자산 | 4,5,7 | 123,658,121,447 | 222,648,026,269 | ||
| 기타금융자산 | 5,6,7 | 70,108,468,980 | 48,570,361,271 | ||
| 매출채권및기타유동채권 | 5,8 | 21,055,789,631 | 16,482,247,059 | ||
| 기타유동자산 | 9 | 36,467,016,364 | 42,366,962,726 | ||
| 당기법인세자산 | 6,645,462,830 | 54,274,740 | |||
| 재고자산 | 10 | 14,331,903,260 | 10,917,841,233 | ||
| 비유동자산 | 598,734,347,645 | 156,497,478,669 | |||
| 기타금융자산 | 5,6,7 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 | 5,11 | 13,792,721 | 13,583,790 | ||
| 투자부동산 | 13 | 1,557,250,751 | 1,434,980,338 | ||
| 유형자산 | 14 | 74,830,607,813 | 68,927,933,381 | ||
| 사용권자산 | 15 | 362,265,507,794 | - | ||
| 무형자산 | 16 | 33,679,689,453 | 33,844,222,703 | ||
| 기타비유동자산 | 5,9 | 101,179,529,495 | 39,741,509,764 | ||
| 이연법인세자산 | 25,204,969,618 | 12,532,248,693 | |||
| 자 산 총 계 | 871,001,110,157 | 497,537,191,967 | |||
| 부 채 | |||||
| 유동부채 | 263,172,534,849 | 177,029,898,208 | |||
| 매입채무 및 기타유동채무 | 5,17 | 56,606,936,563 | 49,008,457,892 | ||
| 당기법인세부채 | 146,288,266 | 9,116,737,670 | |||
| 기타유동부채 | 18 | 129,651,886,218 | 116,788,987,360 | ||
| 전환사채 | 5,19 | - | 2,115,715,286 | ||
| 유동성리스부채 | 15 | 73,986,332,768 | |||
| 유동성충당부채 | 21 | 2,781,091,034 | |||
| 비유동부채 | 362,045,590,904 | 35,602,563,291 | |||
| 퇴직급여채무 | 20 | 3,695,330,321 | 2,822,393,742 | ||
| 비유동리스부채 | 21 | 286,888,133,573 | - | ||
| 비유동충당부채 | 21 | 68,182,094,811 | 29,741,599,377 | ||
| 이연법인세부채 | 3,280,032,199 | 3,038,570,172 | |||
| 부 채 총 계 | 625,218,125,753 | 212,632,461,499 | |||
| 자 본 | |||||
| 지배기업의 소유지분 | 161,215,406,258 | 185,194,983,628 | |||
| 자본금 | 23 | 38,340,427,500 | 37,718,537,000 | ||
| 주식발행초과금 | 23 | 46,353,204,728 | 44,232,570,646 | ||
| 기타자본 | 24 | 121,455,148,425 | 120,283,225,290 | ||
| 이익잉여금(결손금) | 25 | (44,933,374,395) | (17,039,349,308) | ||
| 비지배지분 | 84,567,578,146 | 99,709,746,840 | |||
| 자 본 총 계 | 245,782,984,404 | 284,904,730,468 | |||
| 자본과부채총계 | 871,001,110,157 | 497,537,191,967 | |||
| 별첨 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. |
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 53(당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31까지 | |
| 제 52(전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31까지 | |
| 주식회사 티웨이홀딩스와 그 종속회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 53(당) 기 | 제 52(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 817,530,536,898 | 737,489,327,781 | |||
| 제품매출액 | 5,492,980,190 | 3,559,817,309 | |||
| 상품매출액 | 510,785,605 | 1,686,574,950 | |||
| 여객운송수입 | 737,156,105,796 | 683,247,793,593 | |||
| 기타수입 | 74,370,665,307 | 48,995,141,929 | |||
| 매출원가 | 30 | 764,496,130,073 | 628,822,465,794 | ||
| 제품매출원가 | 18,053,202,165 | 14,456,986,431 | |||
| 상품매출원가 | 505,021,668 | 1,656,296,601 | |||
| 여객운송원가 | 744,882,288,878 | 612,283,219,217 | |||
| 기타수입원가 | 1,055,617,362 | 425,963,545 | |||
| 매출총이익 | 53,034,406,825 | 108,666,861,987 | |||
| 판매비와관리비 | 27,30 | 76,812,924,449 | 65,390,285,310 | ||
| 영업이익(손실) | (23,778,517,624) | 43,276,576,677 | |||
| 금융수익 | 28 | 23,903,042,124 | 12,710,708,428 | ||
| 금융비용 | 28 | 61,578,667,825 | 12,040,673,498 | ||
| 기타수익 | 29 | 606,727,483 | 1,857,332,111 | ||
| 기타비용 | 29 | 514,082,717 | 1,653,180,231 | ||
| 투자비용 | 12,29 | - | 1,285,909,321 | ||
| 기타영업외비용 | 29 | 145,262,252 | 31,549,800 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (61,506,760,811) | 42,833,304,366 | |||
| 법인세비용 | 31 | (13,716,331,224) | 9,003,768,794 | ||
| 당기순이익(손실) | (47,790,429,587) | 33,829,535,572 | |||
| 지배기업 귀속 | (29,624,565,636) | 24,838,833,954 | |||
| 비지배지분 귀속 | (18,165,863,951) | 8,990,701,618 | |||
| 기타포괄손익 | (51,279,954) | (3,767,888,440) | |||
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가이익(손실) | 162,966 | 168,480 | |||
| 지분법자본변동 | 2,909,177,165 | ||||
| 보험수리적이익(손실) | (2,960,620,085) | (3,768,056,920) | |||
| 총포괄손익 | (47,841,709,541) | 30,061,647,132 | |||
| 지배기업의 귀속 총포괄손익 | (29,674,058,809) | 22,318,894,742 | |||
| 비지배지분 귀속 총포괄손익 | (18,167,650,732) | 7,742,752,390 | |||
| 주당이익 | |||||
| 기본주당이익(손실) (단위:원) | 32 | (389원) | 344원 | ||
| 희석주당이익(손실) (단위:원) | 32 | (389원) | 333원 | ||
| 별첨 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. |
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 53(당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 52(전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티웨이홀딩스와 그 종속회사 | (단위: 원) |
| 구 분 | 지배기업의 소유주지분 | 비지배지분 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| 2018.01.01 (기초자본) | 35,479,732,000 | 33,084,876,449 | (41,039,133,331) | 55,972,698,112 | 83,498,173,230 | 8,975,378,420 | 92,473,551,650 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | - | - | 1,680,427,625 | - | 1,680,427,625 | - | 1,680,427,625 | |
| 전기오류수정 | - | 4,063,299,771 | 630,136 | (4,063,299,771) | 630,136 | - | 630,136 | |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | 전환사채 전환 | 2,238,805,000 | 7,084,394,426 | - | (1,921,903,726) | 7,401,295,700 | - | 7,401,295,700 |
| 종속회사의 자본변동 | - | - | - | 70,295,562,195 | 70,295,562,195 | 81,534,948,930 | 151,830,511,125 | |
| 주식매입선택권의 부여 | - | - | - | - | - | 1,456,667,100 | 1,456,667,100 | |
| 딩기말 총포괄이익 : | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | - | - | 168,480 | 168,480 | - | 168,480 |
| 보험수리적손익 | - | - | (2,520,107,692) | - | (2,520,107,692) | (1,247,949,228) | (3,768,056,920) | |
| 당기순이익(손실) | - | - | 24,838,833,954 | - | 24,838,833,954 | 8,990,701,618 | 33,829,535,572 | |
| 2018.12.31 (기말자본) | 37,718,537,000 | 44,232,570,646 | (17,039,349,308) | 120,283,225,290 | 185,194,983,628 | 99,709,746,840 | 284,904,730,468 | |
| 2019.01.01 (기초자본) |
37,718,537,000 |
44,232,570,646 |
(17,039,349,308) |
120,283,225,290 |
185,194,983,628 |
99,709,746,840 |
284,904,730,468 |
|
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | - | - | 5,107,367,902 | - | 5,107,367,902 | 3,649,462,289 | 8,756,830,191 | |
| 지분법이익잉여금변동 | - | - | (1,621,548,899) | - | (1,621,548,899) | (1,144,229,309) | (2,765,778,208) | |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | 전환사채전환 | 621,890,500 | 2,120,634,082 | - | (533,862,145) | 2,208,662,437 | - | 2,208,662,437 |
| 자기주식의 취득 | - | - | - | - | - | (912,472,830) | (912,472,830) | |
| 주식매입선택권의 부여 | - | - | - | - | - | 1,432,721,887 | 1,432,721,887 | |
| 당기말 총포괄이익 : | 기타포괄손익공정가치&cr;측정 금융자산 평가이익 | - | - | - | 162,966 | 162,966 | - | 162,966 |
| 지분법자본변동 | - | - | - | 1,705,622,314 | 1,705,622,314 | 1,203,554,851 | 2,909,177,165 | |
| 보험수리적손익 | - | - | (1,755,278,454) | - | (1,755,278,454) | (1,205,341,631) | (2,960,620,085) | |
| 당기순이익(손실) | - | - | (29,624,565,636) | - | (29,624,565,636) | (18,165,863,951) | (47,790,429,587) | |
| 2019.12.31 (기말자본) | 38,340,427,500 | 46,353,204,728 | (44,933,374,395) | 121,455,148,425 | 161,215,406,258 | 84,567,578,146 | 245,782,984,404 | |
| 별첨 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. |
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 53 (당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 52(전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티웨이홀딩스와 그 종속회사 | (단위: 원) |
| 구 분 | 주석 | 제 53(당) 기 | 제 52(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 125,916,130,525 | 27,496,534,376 | |||
| 1. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 | 33 | 130,723,797,282 | 43,139,353,955 | ||
| 2. 이자수취 | 4,309,317,691 | 2,850,989,688 | |||
| 3. 이자지급 | - | 0 | |||
| 4. 법인세의 납부 | (9,116,984,448) | (18,493,809,267) | |||
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (129,649,997,130) | (76,153,904,510) | |||
| 1. 단기금융상품의 처분 | 649,002,090,802 | 558,878,674,487 | |||
| 2. 임차보증금의 감소 | 1,200,967,942 | 6,430,869,259 | |||
| 3. 기타보증금의 감소 | 2,738,937,782 | ||||
| 4. 투 자부동산의 처분 | 172,000,000 | ||||
| 5. 유형자산의 처분 | 282,846,383 | 176,966,334 | |||
| 6. 단기대여금의 감소 | - | 678,717,598 | |||
| 7. 퇴직연금적립자산의 감소 | - | ||||
| 8. 단기금융상품의 취득 | (671,461,851,985) | (597,197,498,236) | |||
| 9. 단기대여금의 증가 | - | (100,000,000) | |||
| 10. 유형자산의 취득 | (36,323,435,385) | (26,285,944,465) | |||
| 11. 무형자산의 취득 | (197,946,000) | (204,811,720) | |||
| 12. 임차보증금의 증가 | (69,538,009,362) | ||||
| 13. 기타보증금의 증가 | (3,694,342,954) | (15,956,104,327) | |||
| 14. 선급금의 증가 | (1,831,254,353) | (2,574,773,440) | |||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (96,359,365,759) | 151,830,511,125 | |||
| 1. 유상증자 | - | 151,830,511,125 | |||
| 2. 리스부채의상환 | (66,983,038,264) | ||||
| 3. 리스부채의이자지급 | (29,376,327,495) | ||||
| Ⅳ. 연결범위변동으로 인한 혐금의 증가(감소) | - | - | |||
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (100,093,232,364) | 103,173,140,991 | |||
| Ⅵ. 기초현금및현금성자산 | 222,648,026,269 | 117,826,326,251 | |||
| Ⅳ. 외화표시현금 환율변동효과 | 1,103,327,542 | 1,648,559,027 | |||
| Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 | 123,658,121,447 | 222,648,026,269 | |||
| 별첨 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. |
주석&cr;
| 2019년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 티웨이홀딩스와 그 종속회사 |
1. 회사의 개요&cr;&cr;주식회사 티웨이홀딩스와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배회사인 주식회사 티웨이홀딩스(이하 "지배회사")는 1966년 12월 6일 설립되어, 경기도 포천시에서 PHC파일 제조업 등을 영위하고 있습니다. &cr;&cr;지배회사는 1977년에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며, 당기말 현재 서울 성동구 성수동 아차산로 153에 본사가 소재하고 있습니다. &cr;
지배회사는 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 당기말 현재 자본금은 38,340,428천 원입니다. &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 주요 주주 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| 주주명 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| 예림당 | 38,759,291 | 50.55% | 38,759,291 | 51.38% |
| 나성훈 | 3,650,029 | 4.76% | 3,650,029 | 4.84% |
| 나춘호 | 2,238,805 | 2.92% | 2,238,805 | 2.97% |
| 황정현(대표이사) | 1,981,588 | 2.58% | 1,981,588 | 2.63% |
| 기타소액주주 | 30,050,633 | 39.19% | 28,806,852 | 38.18% |
| 자기주식 | 509 | 0.00% | 509 | 0.00% |
| 합계 | 76,680,855 | 100.00% | 75,437,074 | 100.00% |
1.1 연결대상 종속기업의 현황&cr;&cr; (1) 당기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공 | 58.63% | 대한민국 | 12월 | 항공운수업 |
| (주)티웨이에어서비스(주1) | 100.00% | 대한민국 | 12월 | 항공운송지원서비스업 |
(주1) 티웨이에어서비스는 (주)티웨이항공이 지분 100%를 보유하고 있습니다. &cr;
(2) 전기대비 연결대상회사의 변동은 없습니다.&cr;
(3) 연결대상 종속기업의 당기말 현재 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공(주1) | 805,530,692 | 618,587,999 | 186,942,693 | 810,637,178 | (44,402,706) |
| (주)티웨이에어서비스 | 3,809,186 | 1,572,086 | 2,237,100 | 12,551,320 | 1,049,315 |
(주1)별도 재무제표 기준입니다.&cr;
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공(주1) | 430,095,915 | 205,241,621 | 224,854,294 | 731,917,177 | 35,360,926 |
| (주)티웨이에어서비스 | 2,458,804 | 1,307,081 | 1,151,723 | 10,273,387 | 905,323 |
(주1)별도 재무제표 기준입니다.&cr;&cr;(4) 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비지배지분율(%) | 기초 누적 &cr;비지배지분 | 비지배지분에 배분된 당기순손익 | 비지배지분에 배분된 기타포괄손익 | 기타자본변동 | 기말 누적 &cr;비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공 | 41.37% | 99,709,747 | (18,166,098) | (1,205,108) | 4,229,037 | 84,567,578 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비지배지분율(%) | 기초 누적 &cr;비지배지분 | 비지배지분에 배분된 당기순손익 | 비지배지분에 배분된 기타포괄손익 | 기타자본변동 | 기말 누적 &cr;비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공 | 41.68% | 8,975,378 | 8,990,702 | 1,247,949 | 82,991,616 | 99,709,747 |
&cr; 2. 중요한 회계정책&cr;&cr;연결재무제표의 작성에 적용된 주요 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도 언급이 없다면, 표시된 전기 연결재무제표에 동일하게 적용되었습니다. 다만, 비교표시된 전기 연결재무상태표 및 연결현금흐름표의 일부 분류는 당기 연결재무상태표 및 연결현금흐름표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.&cr;&cr;연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. &cr;
2.1 연결재무제표 작성기준&cr;&cr;1) 회계기준&cr;
연결재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr;
2) 측정기준&cr;&cr;연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. &cr;
3) 기능통화와 표시통화&cr;&cr;연결재무제표는 지배기업의 기능통화이자 표시통화인 대한민국의 "원(KRW)"으로 표시하고 있으며, 별도로 언급하는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되어 있습니다. &cr;
2.2 회계정책의 변경과 공시&cr;
1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;연결기준연결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;
(가) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구하고 있습니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입을 위하여 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였으며, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하고 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 38에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;
(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr;&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산이 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정되었으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건이 변경되었으나 제거되지는 않는 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr;(다) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr;&cr;
확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식 상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr;(라) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;
(마) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr;
제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하게 되며, 법인세처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr;(바) 연차개선 2015-2017&cr;
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는데 필요한 대부분의 활동이완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;2) 당기말 현재 제정 또는 공표되었으나, 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
&cr;2.3 연결기준&cr;
종속기업은 연결실체의 지배를 받고 있는 기업이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배합니다. 연결실체가 다른 기업에 대한 지배력을 평가할 때는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권뿐만 아니라 자신이 보유한 잠재적 의결권도 고려하고 있습니다.&cr;
연결재무제표는 지배기업과 종속기업의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 같은 항목별로 합산하고, 지배기업의 각 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 각 종속기업의 자본 중 지배기업지분을 상계(제거)하며, 연결실체 내 기업간의 거래와 관련된 연결실체 내의 자산과 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 모두 제거하여 작성되고 있으며, 종속기업의 수익과 비용은 연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 획득하는 시점부터 지배력을 상실하기 전까지 연결재무제표에 포함되고 있습니다
연결재무제표를 작성할 때 사용되는 지배기업과 종속기업의 재무제표는 동일한 보고기간종료일을 가집니다. 지배기업의 보고기간종료일과 종속기업의 보고기간종료일이 다른 경우, 종속기업은 연결재무제표를 작성하기 위하여 지배기업이 종속기업의 재무정보를 연결할 수 있도록 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간 종료일의 추가적인 재무정보를 작성하고 있습니다. 다만, 종속기업이 실무적으로 적용할 수 없는경우, 지배기업은 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일 사이에 발생한 유의적인거래나 사건의 영향을 조정한 종속기업의 가장 최근의 재무제표를 사용하여 종속기업의 재무정보를 연결하며, 어떠한 경우라도 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일의 차이는 3개월을 초과하지 않고 있으며, 보고기간의 길이 그리고 재무제표일의 차이는 매 기간마다 동일하게 적용하고 있습니다. &cr;
연결실체는 연결재무제표 작성 시 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 연결실체의 회계정책과 일치하도록 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
비지배지분은 연결재무상태표에서 자본에 포함하되 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 별도로 표시하고 있습니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되고 있습니다.
종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동한 결과로 지배기업이 종속기업에 대한지배력을 상실하지 않는다면, 그것은 자본거래(즉, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래)로 회계처리하고 있습니다.
지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우 연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고, 종전의 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을상실한 때의 공정가치로 인식하며, 그러한 투자 및 종전의 종속기업과 주고 받을 금액에 대해서는 관련 한국채택국제회계기준에 따라 후속적으로 회계처리하고 있으며,종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2.4 관계기업&cr;
관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 행사할 수는 있으나 지배력은 없는 모든 기업으로, 일반적으로 회사가 의결권 있는 주식의 20% 내지 50%를 소유하고 있는 피투자기업입니다. 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용하여 회계처리합니다. 연결실체의 관계기업 투자금액은 취득시 식별된 영업권을 포함하며, 손상차손누계액 차감 후 금액으로 표시합니다.&cr;
관계기업에 대한 투자자의 소유지분이 감소하지만 투자가 관계기업의 정의를 충족하는 경우, 투자자는 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익 중 비례적 금액만을 당기손익으로 재분류합니다. 관계기업 투자의 취득 이후 발생하는 관계기업의 손익에 대한 연결실체의 지분에 해당하는 금액은 당기손익으로 인식하고, 관계기업의 기타포괄손익 변동액 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액은 기타포괄손익으로 인식합니다. 취득 후 누적변동액은 투자금액의 장부금액에서 조정합니다. 관계기업의 손실에 대한 연결실체의 지분이 기타 무담보 채권을 포함한 관계기업 투자금액과 동일하거나 이를 초과하게 되면 연결실체는 관계기업을 위해 대납하였거나 의무를 부담하게 된 경우를 제외하고는 더 이상의 손실을 인식하지 않습니다.&cr;
연결실체는 매보고기간마다 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는지를결정하여야 합니다. 만약 객관적인 손상의 징후가 있다면 연결실체는 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 동 손상차손 금액은 연결손익계산서 상 '관계기업에 대한 손상차손'으로 하여 별도로 표시됩니다.&cr;
연결실체와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분을 제거하고 있습니다. 미실현손실도 그 거래가 이전된 자산이 손상되었다는 증거를 제시하지 않는 경우 동일하게 제거되고 있습니다. 관계기업의 회계정책은 연결실체의 회계정책과의 일관성을 위해 필요한 경우 변경하여 적용하고 있습니다. 연결실체의 지분율이 감소하였으나 유의적 영향력이 계속 유지되는 경우의 지분감소액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;
연결실체는 재무제표 작성에 있어 미래에 대한 추정 및 가정을 포함하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거의 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건 등과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;
연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 법인세&cr;&cr;연결실체는 추가적인 세금이 부과될지에 대한 추정에 기초하여 예상되는 세무조정 결과를 근거로 법인세부채를 인식하고 있습니다. 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며, 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 연결실체가 납부해야 하는 최종 법인세금액이 최초에 연결실체가 인식한 금액과 차이가 있는 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세 및 이연법인세자산(부채)에 영향을 줄 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 충당부채&cr;&cr;연결실체는 보고기간 종료일 현재 항공기 등의 임차자산에 대한 복구의무, 소송건에 대한 의무 등에 대하여 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채 금액은 과거경험에 기초한 추정 및 현재시점에서 부담할 것으로 예상되는 최선의 추정치에 근거하여 결정하고 있습니다.&cr;
(3) 금융자산의 손상&cr;
기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결실체는 이러한 가정을 세우고 손상금액 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간 종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단하고 있습니다.
&cr;(4) 비금융자산의 손상&cr;&cr;연결실체는 매 보고기간 종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를평가하고 있습니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하고 있으며, 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 비금융자산의 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 확정급여채무&cr;&cr;확정급여채무의 현재가치는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여채무의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. &cr;&cr;연결실체는 보고기간 종료일 현재 적절한 할인율을 결정하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여채무의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할때 사용되어야 하는 이자율을 의미합니다. 연결실체는 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다.
&cr; 4. 현금및현금성자산&cr;
연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현금 | 204,526 | 221,939 |
| 외화예금 | 72,659,412 | 37,656,195 |
| 제예금 | 556,412 | 3,202,604 |
| 보통예금 | 50,237,771 | 181,567,288 |
| 합 계 | 123,658,121 | 222,648,026 |
&cr; 5. 금융자산 및 금융부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융자산ㆍ금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 금융자산
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 &cr;금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 123,658,121 | 123,658,121 |
| 기타금융자산(유동) | 12,543,852 | - | 57,564,617 | 70,108,469 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 21,055,790 | 21,055,790 |
| 비유동자산 | ||||
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 3,000 | 3,000 |
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | - | 13,793 | - | 13,793 |
| 기타비유동자산 | - | - | 101,179,529 | 101,179,529 |
| 합 계 | 12,543,852 | 13,793 | 303,461,057 | 316,018,702 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 &cr;금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 222,648,026 | 222,648,026 |
| 기타금융자산 | 265,811 | - | 48,304,550 | 48,570,361 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 16,482,247 | 16,482,247 |
| 비유동자산 | ||||
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | - | 13,584 | - | 13,584 |
| 기타금융자산 | - | - | 3,000 | 3,000 |
| 기타비유동자산 | - | - | 37,341,209 | 37,341,209 |
| 합 계 | 265,811 | 13,584 | 324,779,032 | 325,058,427 |
2) 금융부채
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 &cr;금융부채 | 상각후원가측정 &cr;금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | 56,606,936 | 56,606,936 |
| 기타유동부채 | - | 24,875,436 | 24,875,436 |
| 유동성리스부채 | - | 73,986,333 | 73,986,333 |
| 전환사채 | - | - | - |
| 비유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 286,888,134 | 286,888,134 |
| 합 계 | - | 442,356,839 | 442,356,839 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치 &cr;금융부채 | 상각후원가측정 &cr;금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | 49,008,458 | 49,008,458 |
| 기타유동부채 | - | 20,764,447 | 20,764,447 |
| 유동성리스부채 | - | - | - |
| 전환사채 | - | 2,115,715 | 2,115,715 |
| 비유동부채 | |||
| 리스부채 | - | - | - |
| 합 계 | - | 71,888,620 | 71,888,620 |
3) 금융상품 범주별 순손익&cr;&cr;당기와 전기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 &cr;금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 &cr;금융자산 | 당기손익공정가치측정&cr;금융자산 | |||
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| 이자수익 | 5,895,531 | 4,006,137 | - | - | - | |
| 외환차익 | 993,009 | 295,137 | - | - | - | |
| 외환차손 | (1,100,598) | (868,217) | - | - | - | |
| 외화환산이익 | 11,366,809 | 4,731,179 | - | - | - | |
| 외화환산손실 | (10,885,272) | (3,261,576) | - | - | - | |
| 당기손익인식공정가치측정&cr;금융자산 평가손익 | - | - | - | - | 551,366 | (89,860) |
| 당기손익인식공정가치측정&cr;금융자산 처분손익 | - | - | - | - | 150,850 | 22,999 |
| 기타포괄손익공정가치측정&cr;금융자산 평가손익 | - | - | 163 | 216 | - | |
| 기타포괄손익공정가치측정&cr;금융자산 처분손익 | - | - | - | - | - | |
| 대손상각비 | 16,745 | - | - | - | - | |
| 기타의대손상각비 | - | (456,192) | - | - | - | |
| 합 계 | 6,286,224 | 4,446,468 | 163 | 216 | 702,216 | (66,861) |
나) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| 이자비용 | - | - | (29,940,809) | (1,716,386) |
| 외환차익 | - | - | 3,604,204 | 2,204,412 |
| 외환차손 | - | - | (8,507,874) | (4,621,456) |
| 외화환산이익 | - | - | 1,328,423 | 1,450,845 |
| 외화환산손실 | - | - | (11,082,171) | (1,350,684) |
| 지급수수료 | 39,791 | - | ||
| 리스해지손실(중도해지손실) | 9,303 | - | ||
| 합 계 | - | - | (44,549,133) | (4,033,269) |
다) 금융상품의 공정가치&cr; 금융자산과 금융부채의 공정가치는 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 시장가격을 이용하여 결정되었고, 파생상품을 제외한 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라결정되었으며, 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.
&cr;경영진은 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 6 . 기타금융자 산&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유중인 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타금융자산(유동) | 70,108,469 | 48,570,361 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | 3,000 |
| 합 계 | 70,111,469 | 48,573,361 |
&cr; (2) 기타금융자산(유동) 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 수량 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | 주연테크 보통주 | 1,329,787 | 1,058,510 |
| 소 계 | 1,329,787 | 1,058,510 | |
| 상각후원가 측정&cr;금융자산 | 원화 정기예금 | - | 46,559,720 |
| 외화 정기예금 | - | 11,055,551 | |
| 기타 금융상품 | - | 11,434,688 | |
| 소 계 | - | 69,049,959 | |
| 합 계 | 1,329,787 | 70,108,469 | |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 수량 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | 주연테크 보통주 | 662,871 | 265,811 |
| 소 계 | 662,871 | 265,811 | |
| 상각후원가 측정&cr;금융자산 | 신한은행 정기예금 | - | 37,492,800 |
| 우리은행 정기예금 | - | 10,000,000 | |
| 중국공상은행 정기예금 | - | 811,750 | |
| 소 계 | - | 48,304,550 | |
| 합 계 | 662,871 | 48,570,361 | |
&cr; (3) 기타금융자산(비유동)의 세부 내역은 다음과 같습니다. &cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 장부금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr;금융자산 | 우리은행 정기예금 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 장부금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr;금융자산 | 우리은행 정기예금 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
&cr; 7. 사용이 제한되어 있는 현금성자산 및 금융상품&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 사용이 제한되어 있는 현금성자산 및 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제공처 | 당 기 | 전 기 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 대구은행 | 1,506,078 | 1,502,495 | 지급제한(주1) |
| 기타금융자산(유동) | 신한은행 | 34,950,000 | 36,600,000 | 담보제공(주2) |
| 기타금융자산(유동) | 신한은행 | 8,814,010 | 892,800 | 질권설정 (주3) |
| 기타금융자산(유동) | 우리은행 | - | 10,000,000 | 지급제한(주4) |
| 기타금융자산(비유동) | 우리은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 합계 | - | 45,273,088 | 48,998,295 | - |
(주1) 종속회사인 (주)티웨이항공의 기내판매에서 사용되는 머니백과 관련하여 대구은행이 지급을 제한하고 있는 건 입니다.&cr;(주2) 종속회사인 (주)티웨이항공 임직원의 우리사주 취득 관련 대출금에 대한 담보로 제공되어 있으며, 1년간 지급이 제한되어 있습니다.&cr;(주3) 종속회사인 (주)티웨이항공의 항공기 중정비를 위한 L/C개설과 관련하여 은행에 질권설정 되어 있습니다 &cr;(주4) 제22회 전환사채 발행으로 유입된 자금으로 발행조건 상 연결실체 내 종속회사인 (주)티웨이항공의 운영자금 용도로만 사용할 수 있습니다.&cr; &cr; 8. 매출채권 및 기타채권&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 20,598,296 | (166,089) | 20,432,207 | 15,812,117 | (102,044) | 15,710,073 |
| 기타유동채권 | ||||||
| 미수금 | 308,036 | (109,581) | 198,455 | 526,693 | (104,281) | 422,412 |
| 단기대여금(*1) | 3,285,624 | (3,085,624) | 200,000 | 3,285,624 | (2,985,624) | 300,000 |
| 미수수익 | 290,136 | (65,008) | 225,128 | 90,803 | (41,041) | 49,762 |
| 합 계 | 24,482,092 | (3,426,302) | 21,055,790 | 19,715,237 | (3,232,990) | 16,482,247 |
&cr; (2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| 3개월미만 | 20,068,725 | (1,858) | 15,608,744 | - |
| 6개월미만 | 360,461 | (4,785) | 29,772 | - |
| 1년미만 | 15,136 | (5,472) | 62,830 | - |
| 1년이상 | 153,974 | (153,974) | 110,771 | (102,044) |
| 합 계 | 20,598,296 | (166,089) | 15,812,117 | (102,044) |
(3) 보고기간종료일 현재 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 102,044 | 64,045 | - | 166,089 |
| 기타유동채권 | ||||
| 미수금 | 104,281 | 5,300 | - | 109,581 |
| 단기대여금 | 2,985,624 | 100,000 | - | 3,085,624 |
| 미수수익 | 41,041 | 23,967 | - | 65,008 |
| 합 계 | 3,232,990 | 193,312 | - | 3,426,302 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 102,044 | - | - | 102,044 |
| 기타유동채권 | ||||
| 미수금 | 48,089 | 56,192 | - | 104,281 |
| 단기대여금 | 2,617,624 | 400,000 | (32,000) | 2,985,624 |
| 미수수익 | 41,041 | - | - | 41,041 |
| 합 계 | 2,808,798 | 456,192 | (32,000) | 3,232,990 |
&cr; 9. 기타자산&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금(주1) | 28,812,306 | - | 36,945,650 | - |
| 선급비용 | 3,413,240 | - | 1,044,208 | - |
| 부가세대급금(주2) | 4,241,470 | - | 4,377,105 | - |
| 임차보증금 | - | 4714,920 | - | 3,097,549 |
| 기타보증금(주3) | - | 103,745,234 | - | 36,286,613 |
| 현재가치할인차금(주4) | - | (7,280,625) | - | (2,042,953) |
| 장기선급비용(주4) | - | - | - | 2,400,301 |
| 합 계 | 36,467,016 | 101,179,529 | 42,366,963 | 39,741,510 |
( 주1) 연결실체의 선급금에는 항공기 중정비대금 선급액 및 해외공항 조업사에게 선지급한 조업비 등이 포함되어 있습니다. &cr;(주2) 부가세대급금은 국내외 과세당국으로부터 수령할 부가세환급금입니다.
(주3) 기타보증금은 항공기 리스보증금 및 항공기재 등에 대한 보증금 그리고 주석37 에서 설명하고 있는 입찰담합관련 손해배상청구소송 관련 법원 공탁금 등으로 구성되어 있습니다.
(주4) 연결실체는 만기 1년 이상인 기타보증금을 현재가치로 평가하고 있으며, 이로 인한 효과를 전기까지는 선급비용으로 계상하여 리스기간동안 비용화하였으나, 당기부터는 기업회계기준서 제1116호(리스)의 도입으로 사용권자산에 포함되어 감가상각으로 비용화됩니다.
10. 재고자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr;충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr;충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 1,007,587 | (242,140) | 765,447 | 1,759,514 | (385,076) | 1,374,438 |
| 상품 | 4,483,532 | - | 4,483,532 | 2,659,985 | - | 2,659,985 |
| 재공품 | 32,837 | (7,892) | 24,945 | 74,900 | - | 74,900 |
| 원재료 | 205,688 | - | 205,688 | 129,273 | - | 129,273 |
| 부재료 | 105,750 | - | 105,750 | 91,419 | - | 91,419 |
| 미착품 | 574,446 | - | 574,446 | 336,675 | - | 336,675 |
| 항공유지부품 | 8,172,095 | - | 8,172,095 | 6,251,151 | - | 6,251,151 |
| 합 계 | 14,581,935 | (250,032) | 14,331,903 | 11,302,917 | (385,076) | 10,917,841 |
(2) 보고기간 중 변동된 재고자산 평가충당금 내역은 다음과 같습니다. &cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 기초 | 설정 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 385,076 | 11,906 | (146,950) | 250,032 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 기초 | 설정 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 879 | 384,197 | - | 385,076 |
&cr; 11. 기타포괄손익공정가치측정 금융자산&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| 기초금액 | - | 13,584 | - | 13,368 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익 | - | 209 | - | 216 |
| 기말금액 | - | 13,793 | - | 13,584 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가액 또는&cr;순자산가액 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가액 또는&cr;순자산가액 | 장부가액 | |
| [시장성 없는 지분상품] | ||||||
| (주)에프오옵티컬 | 2,540,277 | - | - | 2,540,277 | - | - |
| (주)베스텍컴 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 |
| (주)글로페이베스텍컴 | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - |
| 원심력철근콘크리트조합 | 6,000 | 10,193 | 10,193 | 6,000 | 9,984 | 9,984 |
| 합 계 | 4,049,877 | 13,793 | 13,793 | 4,049,877 | 13,584 | 13,584 |
연결실체는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 비상장지분상품에 대해서는 취득원가로 측정하였습니다.&cr;
12. 관계기업 투자&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)바이테리얼즈(주1) | 98,000 | 45.80% | 한국 | 12월 | 의약품제조 | 4,199,300 | - | - |
| (주)샤프테크닉스케이 | 580,000 | 13.15% | 한국 | 12월 | 항공정비 | 2,900,000 | 106,882 | - |
| 합 계 | 678,000 | 7,099,300 | 106,882 | - |
(주1) (주)바이테리얼즈는 완전 자본잠식 상태인 관계로 관계기업투자 잔액을 전액 손상차손 인식한 상태이며, (주)바이테리얼즈에 지급된 단기대여금에 대해서도 전액 대손충당금 설정하였습니다.&cr;
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)바이테리얼즈 | 98,000 | 45.80% | 한국 | 12월 | 의약품제조 | 4,199,300 | - | - |
| (주)샤프테크닉스케이 | 580,000 | 29.00% | 한국 | 12월 | 항공정비 | 2,900,000 | (802,636) | - |
| 합 계 | 678,000 | 7,099,300 | (802,636) | - |
&cr; (2) 관계기업의 지분법 평가 내역은 아래와 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법&cr;자본변동 | 처분 | 손상차손 | 기타증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)바이테리얼즈 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)샤프테크닉스케이 | - | - | - | 106,898 | - | - | - | 106,898 |
| 합 계 | - | - | - | 106,898 | - | - | - | 106,898 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법&cr;자본변동 | 처분 | 손상차손 | 기타증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)바이테리얼즈 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)샤프테크닉스케이 | 1,285,909 | - | (1,285,909) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,285,909 | - | (1,285,909) | - | - | - | - | - |
&cr; (3) 관계기업투자주식의 당기 및 전기말 현재 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)바이테리얼즈 | - | - | - | - | - |
| (주)샤프테크닉스케이 | 37,897,577 | 37,084,783 | 812,794 | 2,249,145 | (8,401,060) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)바이테리얼즈 | - | - | - | - | - |
| (주)샤프테크닉스케이 | 37,534,110 | 40,301,822 | (2,767,711) | - | (6,316,765) |
&cr;13. 투자부동산&cr; &cr;(1) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초가액 | 취득 | 대체 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 739,499 | - | - | - | 739,499 |
| 건물 | 695,481 | - | - | (21,128) | 674,353 |
| 합 계 | 1,434,980 | - | - | (21,128) | 1,413,852 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초가액 | 취득 | 대체 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 739,499 | - | 739,499 |
| 건물 | - | - | 716,700 | (21,219) | 695,481 |
| 합 계 | - | - | 1,456,199 | (21,219) | 1,434,980 |
&cr; (2) 투자부동산과 관련하여 당기 손익계산서에 인식된 금액은 기타수입 49,200천원과 기타원가 27,952천원 입니다.&cr; &cr; 14. 유형자산&cr; &cr;(1) 회사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 12,059,109 | - | 12,059,109 | 12,059,109 | - | 12,059,109 |
| 건물 | 1,359,149 | (485,342) | 873,807 | 1,359,149 | (449,075) | 910,074 |
| 구축물 | 1,376,217 | (290,777) | 1,085,440 | 1,406,432 | (228,652) | 1,177,780 |
| 항공기엔진 | 13,469,340 | (701,060) | 12,768,280 | 6,712,195 | (83,902) | 6,628,293 |
| 기계장치 | 4,742,647 | (946,319) | 3,796,328 | 4,693,647 | (467,029) | 4,226,618 |
| 차량운반구 | 1,838,556 | (858,191) | 980,365 | 1,655,701 | (529,882) | 1,125,818 |
| 운항장비 | 4,397,223 | (2,553,813) | 1,843,410 | 3,434,702 | (1,981,191) | 1,453,510 |
| 항공기재 | 77,651,357 | (42,433,213) | 35,218,144 | 52,116,053 | (32,006,420) | 20,109,633 |
| 복구추정자산 | - | - | - | 27,474,970 | (9,465,944) | 18,009,026 |
| 기타유형자산 | 8,567,761 | (67,39,830) | 1,827,931 | 8,366,435 | (6,127,623) | 2,238,812 |
| 건설중인자산 | 4,377,794 | - | 4,377,794 | 989,260 | - | 989,260 |
| 합 계 | 129,839,153 | (55,008,545) | 74,830,608 | 120,267,653 | (51,339,718) | 68,927,933 |
&cr; (2) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/대체 | 대체 | 환율효과등&cr;조정 | 감가상각 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 12,059,109 | - | - | - | - | - | 12,059,109 |
| 건물 | 910,074 | - | - | - | - | (36,267) | 873,807 |
| 구축물 | 1,088,985 | 64,384 | - | - | - | (67,929) | 1,085,440 |
| 항공기엔진 | 6,628,291 | - | - | 6,757,147 | - | (617,158) | 12,768,280 |
| 기계장치 | 4,226,618 | 49,000 | - | - | - | (479,290) | 3,796,328 |
| 차량운반구 | 1,125,819 | 222,355 | (17,775) | - | - | (350,034) | 980,365 |
| 운항장비 | 1,453,510 | 638,508 | - | 324,013 | - | (572,621) | 1,843,410 |
| 항공기재 | 20,109,633 | 25,860,361 | (267,466) | - | - | (10,484,384) | 35,218,144 |
| 복구추정자산(1) | 18,009,026 | - | (18,009,026) | - | - | - | - |
| 기타유형자산 | 2,327,608 | 275,312 | (285) | 50,347 | - | (825,051) | 1,827,931 |
| 건설중인자산 | 989,260 | 11,704,519 | - | (8,315,985) | - | - | 4,377,794 |
| 합 계 | 68,927,933 | 38,814,439 | (18,294,552) | (1,184,478) | - | (13,432,734) | 74,830,608 |
(주1) 기업회계기준서 제1116호(리스)의 도입으로 복구원가추정자산의 장부가액은 사용권자산으로 대체되었습니다.&cr;
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분(폐기) | 대체 | 환율효과 등 조정 | 손상차손 | 감가상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(주1) | 12,798,608 | - | - | (739,499) | - | - | - | 12,059,109 |
| 건물(주1) | 1,025,531 | 19,387 | (2,051) | (104,100) | - | - | (28,691) | 910,074 |
| 구축물 | 406,948 | 136,580 | (129) | 688,468 | - | - | (54,088) | 1,177,780 |
| 항공기엔진 | - | 6,712,195 | - | - | - | - | (83,902) | 6,628,293 |
| 기계장치 | 385,937 | 126,349 | (32,189) | 4,065,000 | - | - | (318,481) | 4,226,618 |
| 차량운반구 | 819,144 | 73,764 | (2,799) | 485,250 | - | - | (249,540) | 1,125,818 |
| 운항장비 | 1,716,648 | 146,097 | (3,240) | 68,722 | - | - | (474,717) | 1,453,510 |
| 항공기재 | 11,216,286 | 15,562,232 | (163,897) | - | - | - | (6,504,988) | 20,109,633 |
| 복구추정자산 | 14,925,919 | 7,050,208 | - | - | (777,320) | - | (3,189,780) | 18,009,026 |
| 기타유형자산 | 2,035,330 | 823,836 | (9,163) | 145,369 | - | - | (756,562) | 2,238,812 |
| 건설중인자산(주2) | 2,861,502 | 4,765,318 | - | (6,637,560) | - | - | - | 989,260 |
| 합 계 | 48,191,853 | 35,415,966 | (213,468) | (2,028,350) | (777,320) | - | (11,660,749) | 68,927,933 |
( 주1) 회사가 보유중인 일부유형자산에 대하여 임대를 시작함에 따라 토지 739,499천원, 건물 716,700천원을 투자부동산으로 재분류되었습니다. &cr; (주2) 연결실체는 포천에 소재한 PHC파일 공장 리모델링 공사를 진행하였으며, 전기 중 완공되어 본계정으로 5,366,068천원이 대체되었습니다. 또한 당기 중 건설중인자산에서 대체된 금액 중 572,150 천원은 무형자산으로 대체되었습니다. &cr;&cr; (3) 당기 및 전기 중 감가상각비가 포함된 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 439,950 | 448,596 |
| 매출원가 | 12,992,784 | 11,212,153 |
| 합 계 | 13,432,734 | 11,660,749 |
15. 리스&cr;&cr;(1) 연결실체가 사용중인 리스자산에 대한 사용권자산 및 금융리스 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 말 | 당 기 초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 항공기 | 356,244,230 | 374,162,359 |
| 부동산 | 5,072,429 | 5,499,279 |
| 차량 | 948,849 | 1,093,303 |
| 소 계 | 362,265,508 | 380,754,941 |
| 리스부채 | ||
| 유동성리스부채 | 73,986,333 | 62,415,867 |
| 비유동리스부채 | 286,888,134 | 293,482,046 |
| 소 계 | 360,874,467 | 355,897,913 |
(*)당기부터 회계정책이 도입되었습니다.&cr;&cr; (2) 보고기간종료일 현재 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 항공기(주1) | 부동산(주2) | 차량 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 374,162,359 | 5,499,279 | 1,093,303 | 380,754,941 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - |
| 기초장부가액(주3) | 374,162,359 | 5,499,279 | 1,093,303 | 380,754,941 |
| - 증가 | 62,951,901 | 3,065,892 | 442,652 | 66,460,445 |
| - 감소 | (1,813,346) | (1,752,970) | (28,773) | (3,595,089) |
| - 반납(취득가액) | - | (43,563) | (59,413) | (102,976) |
| - 반납(감가상각누계액) | - | 28,932 | 22,645 | (51,577) |
| - 변경 | - | - | - | - |
| - 감가상각 | (80,870,030) | (3,478,111) | (550,339) | (84,898,480) |
| 취득원가 | 435,300,914 | 6,768,638 | 1,447,770 | 443,517,322 |
| 감가상각누계액 | (79,056,684) | (1,696,209) | (498,921) | (81,251,814) |
| 기말 장부가액 | 356,244,230 | 5,072,429 | 948,849 | 362,265,508 |
(주1) 항공기 사용권자산에는 항공기 리스료 및 리스보증금, 복구추정자산이 포함되어있습니다.&cr;(주2) 부동산 사용권자산에는 회사가 사용하는 사무실, 창고, 토지 등이 포함되어있습니다.&cr;(주3) 사용권자산은 전환일인 2019년 1월 1일부로 기초자산으로 등록되었습니다.&cr;&cr;(전기)
당기초부터 기준서 제1116호(리스)가 적용되었으며, 경과규정에 따라 연결실체는 수정소급법을 적용함에 따라 전기말 내역은 존재하지 않습니다.
&cr; (3) 리스와 관련해서 보고기간 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 항공기 | 80,870,030 | - |
| 부동산 | 3,478,111 | - |
| 차량 | 550,339 | - |
| 소 계 | 84,898,480 | - |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 29,361,165 | - |
| 리스부채에 대한 외화관련 손익 | 10,748,608 | |
| 단기리스료 및 소액자산 리스료 | 3,536,138 | - |
&cr;당기 중 리스와 관련된 연결실체의 총 현금유출은 103,101백만원입니다.&cr;&cr; 16. 무형자산&cr;
(1) 당 기 와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분/대체 | 상각비 | 손상차손(환입) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 13,779,045 | - | - | - | - | 13,779,045 |
| 산업재산권 | 1,385,143 | - | - | (325,992) | - | 1,059,151 |
| 특허권 | - | - | - | - | - | - |
| 고객관계-여행사 | 765,101 | - | - | (68,009) | - | 697,092 |
| 운항면허권 | 11,661,537 | - | - | - | - | 11,661,537 |
| 소프트웨어 | 3,194,949 | 197,946 | 1,184,480 | (1,152,958) | - | 3,424,417 |
| 회원권 | 3,058,447 | - | - | - | - | 3,058,447 |
| 합 계 | 33,844,222 | 197,946 | 1,184,480 | (1,546,959) | - | 33,679,689 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분/대체 | 상각비 | 손상차손(환입) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 14,851,426 | - | - | - | (1,072,381) | 13,779,045 |
| 산업재산권 | 1,712,229 | - | - | (327,086) | - | 1,385,143 |
| 특허권 | 46 | - | - | (46) | - | - |
| 고객관계-여행사 | 833,110 | - | - | (68,009) | - | 765,101 |
| 운항면허권 | 11,661,537 | - | - | - | - | 11,661,537 |
| 소프트웨어 | 3,430,881 | 189,304 | 572,150 | (997,386) | - | 3,194,949 |
| 회원권 | 3,038,620 | 15,507 | - | - | 4,320 | 3,058,447 |
| 합 계 | 35,527,849 | 204,811 | 572,150 | (1,392,527) | (1,068,061) | 33,844,222 |
(2) 당 기 및 전기 중 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 1,517,030 | 1,368,763 |
| 매출원가 | 29,929 | 23,764 |
| 합 계 | 1,546,959 | 1,392,527 |
(3) 사업결합으로 인식한 내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 손상검사&cr;
1) 영업권&cr; 연결실체는 연도말 결산시점에 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 전기에 반도체 Packaging사업 관련 영업권에 대해 전액 손상을 인식하여 손상차손 1,702,381천원을 인식하였습니다.&cr;&cr;전기말 기준으로 저비용항공 사업과 관련 영업권에 대해 손상여부를 검토한 결과, 연결실체가 계상중인 영업권에 대해 손상징후가 파악되지는 않았으며, 당기말 결산시점에 손상검사를 수행하여 재검토할 예정입니다.&cr;
2) 운항면허권&cr;연결실체는 매년 운항면허권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 운항면허권의 회수가능가액 측정에 대해서는 국토교통부에서 정하고 있는 국내 및 국제 항공면허요건을 확인하여 검토하였습니다. 국토교통부에서 정하고 있는 항공면허 취득 요건은 아래와 같습니다.
| 구분 | 국내항공면허 | 국제항공면허 |
|---|---|---|
| 자본금 | 50억원 | 150억원 |
| 항공기관련 | ||
| -대수 | 1대 | 3대 |
| -능력 | 1)계기비행능력보유&cr;2)쌍발 이상의 항공기&cr;3)조종실과 객실 또는 화물칸이 분리된 구조&cr;4)자동위치확인능력보유 | 1)계기비행능력보유&cr;2)쌍발 이상의 항공기&cr;3)조종실과 객실이 분리된 구조&cr;4)자동위치확인능력보유 |
| -좌석수 | 1대당 승객좌석수 51석 이상 | 1대당 승객좌석수 51석 이상 |
&cr; 신규사업자가 기존사업자가 보유한 운항면허권 및 운항증명을 매입한다는 가정을 하였으며, 이에 따라 최소한 지급해야 하는 매입원가(대체원가법)를 산정하는 방식으로하여 회수가능가액을 측정하여 손상검사를 수행하였습니다. &cr;&cr;손상여부를 검토한 결과 보고기간 종료일 현재 연결실체가 계상중인 운항면허권에 대해 손상징후가 파악되지는 않았습니다.&cr; &cr; 17. 매입채무 및 기타유동채무 &cr; &cr; 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 480,935 | 435,116 |
| 미지급금 | 52,615,781 | 44,593,865 |
| 미지급비용 | 3,510,220 | 3,979,477 |
| 합 계 | 56,606,936 | 49,008,458 |
18. 기 타 유동부채 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 선수금 | 104,776,450 | 96,024,535 |
| 예수금 | 2,058,714 | 1,436,749 |
| 예수통행세 | 22,516,722 | 19,027,703 |
| 임대보증금 | 300,000 | 300,000 |
| 합 계 | 129,651,886 | 116,788,987 |
19. 전환사채&cr;
(1) 전환사채 개요
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 만기수익률 | 당 기 | 전 기 |
| 제22회차 무기명식&cr;무보증사모 전환사채(주1) | 2014-12-10 | 2019-12-10 | 0% | 3% | - | 2,000,000 |
| 가산: 사채상환할증금 | - | - | - | - | - | 321,024 |
| 차감: 전환권 조정 | - | - | - | - | - | (197,022) |
| 사채할인발행차금 | - | - | - | - | - | (8,287) |
| 가감계 | - | - | - | - | - | 2,115,715 |
(주1) 제22회차 전환사채는 당기 중 전부 전환청구되어 보통주로 발행되었습니다. &cr;&cr; 2) 전환사채의 상세 조건
| 사채의종류 | 무기명식무보증 사모 전환사채 | |
| 사채의 권면총액 | 2,000,000,000 | |
| 발행일자 | 2014-12-10 | |
| 발행가액 | 각 사채 권면금액의 100% | |
| 사채표면이자율(%) | - | |
| 만기수익률(%) | 3% | |
| 전환비율(%) | 494.3407960 | |
| 전환가액(원/주) | 1,608 | |
| 전환에 관한 &cr;사항 | 전환가액 &cr;결정방법 | 사채의 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 보통주의 (1)1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액, (2)최근일 가중산술평균주가 및 (3)청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가격으로 한다.(주당 액면금액 금 오백원 기준이며, 전환가액 산정시 원단위 미만은 절상) |
| 전환에 따라 발행할 주식의종류 | (주)티웨이홀딩스 기명식 보통주식 | |
| 전환청구기간 | 시작일 : 2015-12-11 | |
| 종료일 : 2019-11-10 | ||
| 원금상환 청구권 | 만기까지 보유하는 경우 사채상환일에 사채 권면총액의 116.0512%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. | |
| 조기상환 청구권(Put Option) | 본건 사채의 인수인은 본건 사채 발행일로부터 2년이 되는날(2016년 12월 10일)부터 매 3개월에 해당하는 날에 발행회사에 본건 사채 전부의 원리금 상환을 청구할 수 있다.&cr;인수인이 조기상환을 청구한 본건 사채의 권면금액에 발행일로부터 조기상환지급일까지 연복리 3% 조기 상환수익률을 가산한 금액으로 한다. | |
| 전환가능주식수 | 당기말 현재는 0주 | |
20. 퇴 직급여부채&cr;&cr;연결실체는 확정급여형(DB형) 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산과 퇴직급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하고 있습니다&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 퇴직급여부채의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 39,657,911 | 28,185,199 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (35,962,581) | (25,362,806) |
| 합 계 | 3,696,330 | 2,822,393 |
(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 28,185,199 | 18,098,190 |
| 당기근무원가 | 9,841,602 | 7,201,979 |
| 이자원가 | 936,779 | 682,478 |
| 과거근무원가 | - | 463,482 |
| 퇴직급여지급액 | (2,934,152) | (2,760,996) |
| 보험수리적손익 | 3,628,482 | 4,500,066 |
| 기말금액 | 39,657,910 | 28,185,199 |
(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 25,362,806 | 15,733,393 |
| 기초조정 | - | - |
| 사외적립자산 납입액 | 12,250,000 | 11,472,968 |
| 운용수수료 | (66,043) | (48,642) |
| 사외적립자산의 이자수익 | 832,223 | 583,572 |
| 보험수리적 손익 | (195,411) | (318,925) |
| 지급액 | (2,220,995) | (2,059,560) |
| 기말금액 | 35,962,580 | 25,362,806 |
(4) 당기 및 전기 중 손익으로 인식된 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | (9,841,602) | (7,201,979) |
| 사외적립자산의 기대수익 | 766,181 | 534,930 |
| 이자원가 | (936,779) | (682,478) |
| 과거근무원가 | - | (463,482) |
| 합 계 | (10,012,200) | (7,813,009) |
(5) 당기 및 전기 중 확정급여채무와 관련하여 발생된 당기근무원가 및 이자원가는 손익계산서 상 다음과 같이 인식되어 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 판매비와 관리비 | 1,606,813 | 1,421,724 |
| 매출원가 | 8,405,387 | 6,391,285 |
| 합 계 | 10,012,200 | 7,813,009 |
(6) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 국민연금전환금 | 2 | 2 |
| 퇴직연금 | 35,962,579 | 25,362,804 |
| 합 계 | 35,962,581 | 25,362,806 |
(7) 확정급여채무를 산정하는데 이용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.80%~3.67% | |
| 임금상승률 | 3.29%~4.51% |
(8) 민감도분석&cr;할인율 또는 예정임금상승율이 1% 포인트 증가 또는 감소하는 경우 확정급여채무의현재가치는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 주요 가정의 변동 | 부채금액의 변동 |
|---|---|---|
| 임금상승률의 변동 | 1.0% 증가 | 1,509,730 |
| 1.0% 감소 | (1,264,335) | |
| 할인율의 변동 | 1.0% 증가 | (1,135,306) |
| 1.0% 감소 | 1,376,886 |
&cr;
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 주요 가정의 변동 | 부채금액의 변동 |
|---|---|---|
| 임금상승률의 변동 | 1.0% 증가 | 1,980,357 |
| 1.0% 감소 | (1,767,867) | |
| 할인율의 변동 | 1.0% 증가 | (1,727,224) |
| 1.0% 감소 | 1,969,189 |
&cr;21. 충당부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 복구&cr;충당부채 | 소송&cr;충당부채 | 합계 | 복구&cr;충당부채 | 소송&cr;충당부채 | 합계 | |
| 기초 | 29,593,078 | 148,521 | 29,741,599 | 21,006,301 | 100,000 | 21,106,301 |
| 기초잉여금조정 | (12,186,139) | - | (12,186,139) | 1,015,568 | - | 1,015,568 |
| 사용 | (1,089,208) | - | (1,089,208) | - | - | - |
| 조건변경 감소 | (683,543) | - | (683,543) | |||
| 전입(주1) | 51,240,015 | 174,458 | 51,414,473 | - | 48,521 | 48,521 |
| 외화환산차이 | 204,007 | - | 204,007 | 541,591 | - | 541,591 |
| 신규설정액(주2) | 3,561,997 | - | 3,561,997 | 7,029,618 | - | 7,029,618 |
| 기말 | 70,640,207 | 322,979 | 70,963,186 | 29,593,078 | 148,521 | 29,741,599 |
| - 유동성충당부채 | 2,750,791 | 30,300 | 2,781,091 | - | - | - |
| - 비유동성충당부채 | 67,889,416 | 292,679 | 68,182,095 | 29,593,078 | 148,521 | 29,741,599 |
(주1) 연결실체 는 주석38에서 설명하 고 있는 회계정책의 변경을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일에 이익잉여금에 반영하였습니다.&cr;(주2) 시간의 경과에 따라 발생하게 되는 현재가치할인차금 상각 성격의 비용으로서,상각액은 복구충당부채에 가산되며, 금융비용으로 계상됩니다.&cr;(주3) 복구충당부채 신규설정액은 항공기 신규 도입 시 설정되며, 사용권자산으로 계상된 후 항공기 리스기간 동안 비용화 하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 복구충당부채&cr; &cr; 연 결실체는 당기 현 재까 지 26 대 의 항 공기 를 운 용리스로 사용중 이며, 리스계약 조건에 따라 항공기 반납 시점 에 항공기를 도입상태로 원상복구해야 하는 의무를 부담하고 있습니다. 이에 항공기 신규도입시 복구충당부채를 설정하며, 복구원가추정자산으로 계상되어 항공기 리스기간동안 비용화됩니다.&cr;&cr;(3) 소송충당부채&cr;&cr; 주석 37 에서 설명하고 있는 바와 같이 현재 소송중인 입찰담합 관련 손해배상청구의 건에 대해 최대 손실 예상액을 충당부채로 계상한 내역입니다. &cr; &cr; 22. 온실가스 배출권&cr; &cr;보고기간 종료일 포함된 계획기간(2018년~2019년)내 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다.
| (단위 : tCO2-eq) |
| 구 분 | 2019년 | 2018년 |
| 무상할당 온실가스 배출권 | 139,217 | 155,591 |
(*) 2019년도에 할당된 배출권에는 2018년도 할당분에서 이월된 15,000 tCO2-eq가 포함되어 있습니다. 연결실체는 2018년 배출권 중 13,537 tCO2-eq 를 당기에 매도하였습니다.&cr; &cr;연결실체는 2019년도 중 온실가스 배출량 추정치가 할당받은 2018년도 무상배출권 범위 내일 것으로 예상하고 있습니다. &cr;
23. 납입자본&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 76,680,855주 | 75,437,074주 |
| 보통주자본금 | 38,340,428천원 | 37,718,537천원 |
| 주식발행초과금 | 46,353,205천원 | 44,232,571천원 |
(2) 보고기간 동안 발생된 납입자본의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 내 역 | 일자 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 2019. 01. 01 | 75,437,074 | 37,718,537 | 44,232,571 |
| 22회차 전환사채 전환 | 2019. 06. 05 | 1,243,781 | 621,891 | 2,120,634 |
| 기 말 | 2019. 12. 31 | 76,680,855 | 38,340,428 | 46,353,205 |
&cr; 24. 기타자본구성요소&cr;
보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 감자차익 | 52,429,681 | 52,429,681 |
| 전환권대가 | 966,441 | 1,500,303 |
| 기타자본잉여금 | 66,232,262 | 66,232,263 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익 | 3,270 | 3,107 |
| 자기주식 | (338) | (338) |
| 전환권매입이익(주1) | 118,210 | 118,209 |
| 지분법자본변동 | 1,705,622 | |
| 합 계 | 121,455,148 | 120,283,225 |
(주1) 제18회 전환사채의 재매입에 따른 자본요소에 대한 대가부분입니다.&cr;&cr; 25. 결손금&cr;
보고기간종료일 현재 연결실체의 결손금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | (17,039,349) | (41,039,133) |
| 당기순손익 | (47,790,430) | 33,829,536 |
| 보험수리적손익 | (2,960,620) | (3,768,057) |
| 전기오류수정 | - | 630 |
| 회계정책 변경으로 인한 효과(주1) | 3,485,819 | 1,680,428 |
| 비지배지분 귀속 | 19,371,206 | (7,742,752) |
| 기말잔액 | (44,933,374) | (17,039,349) |
(주1) 당기의 경우 기업회계기준서 제1116호(리스)의 도입으로 인한 회계정책의 변경에 따른 누적효과가 2019년 1월 1일에 이익잉여금에 반영되었으며, 전기의 경우에는 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)의 도입으로 인한 회계정책의 변경에 따른 누적효과가 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 반영되었습니다.&cr;
26. 종업원급여&cr;&cr;당기 및 전기 중 발생한 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 직원급여 | 130,710,704 | 99,569,043 |
| 퇴직급여 | 10,097,349 | 7,817,818 |
| 합 계 | 140,808,053 | 107,386,861 |
(*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다.&cr;&cr; 27. 판매비와관리비&cr;
당기 및 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 급여 | 21,128,444 | 17,430,611 |
| 퇴직급여 | 1,621,682 | 1,421,724 |
| 복리후생비 | 4,225,520 | 3,413,109 |
| 여비교통비 | 1,129,613 | 986,852 |
| 접대비 | 521,873 | 519,752 |
| 통신비 | 2,769,081 | 2,163,513 |
| 수도광열비 | 426,040 | 381,744 |
| 세금과공과 | 1,235,660 | 2,209,120 |
| 감가상각비 | 2,265,285 | 448,596 |
| 무형자산상각비 | 1,517,031 | 1,368,763 |
| 지급임차료 | 385,943 | 2,053,737 |
| 수선비 | 200,413 | 226,455 |
| 보험료 | 57,274 | 23,799 |
| 차량유지비 | 88,561 | 85,127 |
| 운반비 | 24,820 | 22,302 |
| 교육훈련비 | 110,407 | 85,899 |
| 도서인쇄비 | 719,431 | 680,099 |
| 소모품비 | 240,197 | 250,909 |
| 지급수수료 | 1,387,373 | 1,172,985 |
| 대손상각비 | 87,000 | 754 |
| 광고선전비 | 6,400,229 | 5,345,754 |
| 외주용역비 | 739,815 | 1,433,650 |
| 가맹점수수료 | 10,947,565 | 9,859,305 |
| 전산비 | 10,146,795 | 7,857,346 |
| 회비 | 35,834 | 35,598 |
| 주식보상비용 | 1,169,569 | 1,189,116 |
| 판매수수료 | 7,231,469 | 4,723,666 |
| 합 계 | 76,812,924 | 65,390,285 |
28. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;(1) 보고기간 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 5,895,531 | 4,006,137 |
| 외환차익 | 4,597,213 | 2,499,549 |
| 외화환산이익 | 12,695,232 | 6,182,023 |
| 당기손익공정가치측정 &cr;금융자산 평가이익 | 564,215 | - |
| 당기손익공정가치측정 &cr;금융자산 처분이익 | 150,850 | 22,999 |
| 합 계 | 23,903,041 | 12,710,708 |
(2) 보고기간 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 29,940,809 | 1,716,386 |
| 외환차손 | 9,608,471 | 5,489,673 |
| 외화환산손실 | 21,967,444 | 4,612,261 |
| 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 평가손실 | 12,850 | 89,860 |
| 지급수수료 | 39,791 | 132,493 |
| 리스중도해지 | 9,303, | |
| 합 계 | 61,578,668 | 12,040,673 |
&cr; 29. 기타수익, 기타비용, 투자비용, 기타영업외비용&cr;&cr;(1) 보고기간 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 수입임대료 | 199,965 | 138,526 |
| 대손충당금 환입 | - | 32,000 |
| 무형자산손상차손환입 | - | 4,320 |
| 유형자산처분이익 | 5 | 2,825 |
| 잡이익 | 406,757 | 1,679,661 |
| 합 계 | 606,727 | 1,857,332 |
(2) 보고기간 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 재고자산폐기손실 | 58,023 | 24,097 |
| 잡손실 | 143,951 | 12,663 |
| 영업권손상차손 | - | 1,072,381 |
| 유형자산처분손실 | 2,684 | 4,958 |
| 유형자산폐기손실 | - | 34,368 |
| 소송충당부채전입액 | 174,458 | 48,521 |
| 기타의대손상각비 | 134,967 | 456,192 |
| 합 계 | 514,083 | 1,653,180 |
&cr;(3) 보고기간 중 발생한 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 지분법손실 | - | 1,285,909 |
| 합 계 | - | 1,285,909 |
&cr; (4) 보고기간 중 발생된 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기부금 | 145,262 | 31,550 |
&cr; 30. 비용의 성격별 분류&cr; &cr;당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판관비 | 합계 | 매출원가 | 판관비 | 합계 | |
| 재고자산의 변동 | 3,414,062 | - | 3,414,062 | (2,362,384) | - | (2,362,384) |
| 상품, 원재료 매입액 | 12,908,092 | - | 12,908,092 | 9,277,510 | - | 9,277,510 |
| 종업원급여 | 109,582,260 | 21,128,444 | 130,710,704 | 82,138,432 | 17,430,611 | 99,569,043 |
| 퇴직급여 | 8,475,667 | 1,621,682 | 10,097,349 | 6,396,094 | 1,421,724 | 7,817,818 |
| 복리후생비 | 13,700,204 | 4,225,520 | 17,925,724 | 9,757,804 | 3,413,109 | 13,170,913 |
| 감가상각비 | 21,060,823 | 2,265,285 | 23,326,108 | 11,212,153 | 448,596 | 11,660,749 |
| 운반비 | 502,124 | 24,820 | 526,944 | 440,104 | 22,302 | 462,406 |
| 접대비 | 24,853 | 521,873 | 546,726 | 21,795 | 519,752 | 541,547 |
| 지급수수료 | 1,134,618 | 1,387,372 | 2,521,990 | 803,194 | 1,172,984 | 1,976,178 |
| 지급임차료 | 512,176 | 385,943 | 898,119 | 2,121,524 | 2,053,737 | 4,175,261 |
| 항공기임차료 | 54,308,684 | - | 54,308,684 | 134,761,314 | - | 134,761,314 |
| 공항시설이용료 | 50,805,779 | - | 50,805,779 | 40,427,832 | - | 40,427,832 |
| 연료비 | 245,766,716 | - | 245,766,716 | 198,514,225 | - | 198,514,225 |
| 기타비용 | 242,300,072 | 45,239,870 | 287,539,942 | 135,312,869 | 38,907,470 | 168,874,585 |
| 합 계 | 764,496,130 | 76,800,809 | 841,296,939 | 628,822,466 | 65,390,285 | 694,212,751 |
31. 법인세비용&cr; &cr;연결실체는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 고려하여 법인세비용을 산정하였습니다. &cr;&cr; 법인세비용차감전 순손실이 발생하여 당기 유효세율은 없습니다.&cr;전기법인세 산정에 있어 적용된 유효세율(이연법인세 변동효과 고려전 법인세비용 /법인세비용차감전순이익)은 21.02% 입니다.&cr;
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (61,506,760) | 42,833,304 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 22% | 22% |
| 적용세율에 따른 세부담액 | - | 9,423,327 |
| 조정사항: | ||
| 비과세수익 | - | (7,869,435) |
| 비공제비용 | - | 14,166,207 |
| 세액공제 및 감면효과 | - | (565,166) |
| 이연법인세효과 | - | (10,162,703) |
| 기타(세율변동효과, 결손금 등) | - | 4,011,539 |
| 법인세비용 | (13,716,331) | 9,003,769 |
| 평균유효세율 | - | 21.02% |
32. 주당손익&cr;
(1) 기본주당순이익&cr;
1) 유통보통주식수
| (당기) | (단위:주) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 75,437,074 | 365 | 27,534,532,010 |
| 기초 자기주식수 | (509) | 365 | (185,785) |
| 전환사채 전환 | 1,243,781 | 210 | 261,194,010 |
| 차감후주식수 | 76,680,346 | 27,795,540,235 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,795,540,235 / 365 = 76,152,165주 | ||
| (전기) | (단위:주) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 70,959,464 | 365 | 25,900,204,360 |
| 기초 자기주식수 | (509) | 365 | (185,785) |
| 전환사채 전환 | 4,477,610 | 109 | 488,059,490 |
| 차감후주식수 | 75,436,565 | - | 26,388,078,065 |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,388,078,065 / 365 = 72,296,104주 | ||
&cr; 2) 지배지분 귀속 기본주당손익의 계산
| (단위 : 원,주) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 지배기업지분당기순이익 | (29,624,565,636) | 24,838,833,954 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 76,152,165 | 72,296,104 |
| 기본주당순이익 | (389) | 344 |
&cr;(2) 희석주당순이익&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 존재하지 않아 희석주당순이익(손실)은 계산하지 않습니다.&cr;&cr; &cr; 33. 현금흐름표 &cr;&cr;(1) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| (가) 당기순이익(손실) | (47,790,430) | 33,829,536 |
| (나) 현금의유출이없는비용등의가산 | 203,003,102 | 43,697,758 |
| 이자비용 | 29,940,809 | 1,716,386 |
| 법인세비용 | (13,902,662) | 9,003,769 |
| 퇴직급여 | 10,012,200 | 7,813,009 |
| 보험료 | 4,926 | |
| 대손상각비 | 64,045 | - |
| 감가상각비 | 98,331,214 | 11,660,749 |
| 무형자산상각비 | 1,546,959 | 1,392,527 |
| 항공기임차료 | 51,017,530 | 511,357 |
| 기타의대손상각비 | 134,967 | 456,192 |
| 외화환산손실 | 21,967,444 | 4,612,261 |
| 비현금성급여(연차수당) | 2,167,552 | 2,109,330 |
| 주식보상비용 | 1,432,722 | 1,456,667 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 평가손실 | 12,849 | 89,860 |
| 재고자산평가손실 | 11,906 | 384,197 |
| 재고자산폐기손실 | 58,023 | 24,097 |
| 지분법평가손실 | - | 1,285,909 |
| 유형자산처분손실 | 2,684 | 4,958 |
| 유형자산폐기손실 | - | 34,369 |
| 소송충당부채전입액 | 174,458 | 48,521 |
| 기타매출원가 | 21,129 | 21,219 |
| 리스해지손실 | 4,347 | - |
| 영업권손상차손 | - | 1,072,381 |
| (다) 현금의유입이없는수익등의차감 | 21,228,130 | 10,250,304 |
| 이자수익 | 5,895,531 | 4,006,137 |
| 외화환산이익 | 12,695,232 | 6,182,023 |
| 유형자산처분이익 | 5 | 2,825 |
| 재고자산평가충당금 환입 | 146,950 | |
| 기타의대손충당금 환입 | - | 32,000 |
| 무형자산손상차손환입 | - | 4,320 |
| 당기손익공정가치측정 금융자산평가이익 | 564,215 | - |
| 당기손익공정가치측정 금융자산처분이익 | 150,850 | 22,999 |
| 비현금성급여(연차수당)의 차감 | 1,775,347 | - |
| (라) 영업활동으로인한자산부채의변동 | (3,260,745) | (24,137,636) |
| 매출채권의 감소(증가) | (5,186,214) | (576,994) |
| 당기손익공정가치측정 금융자산의 감소(증가) | (83,338) | (224,132) |
| 미수금의 감소(증가) | 239,020 | 356,874 |
| 미수수익의 감소(증가) | 25,795 | 219,975 |
| 선급금의 감소(증가) | 7,473,594 | (12,873,653) |
| 선급비용의 감소(증가) | (2,373,959) | 40,638 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 128,129 | (1,429,587) |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | (6,591,188) | |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,337,040) | (2,386,481) |
| 매입채무의 증가(감소) | 45,819 | (3,594,295) |
| 미지급금의 증가(감소) | 7,685,604 | (2,442,984) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (22,916) | - |
| 선수금의 증가(감소) | 8,682,011 | 7,204,903 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 54,269 | 208,772 |
| 예수금의 증가(감소) | 545,277 | (130,330) |
| 예수통행세의 증가(감소) | 3,489,018 | 3,664,062 |
| 퇴직금의 지급 | (12,945,419) | (2,760,996) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | - | (9,413,408) |
| 복구충당부채의 감소(증가) | (1,089,207) | - |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 130,723,797 | 43,139,354 |
&cr; (2) 보고기간 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 및 리스부채의 계상 | 447,069,348 | - |
| 복구추정자산과 복구추정부채의 계상 | 20,968,936 | 7,050,208 |
| 유형자산에서 투자부동산으로 대체 | - | 1,456,199 |
| 건설중인자산의 본계정으로 대체 | 8,315,985 | 6,637,560 |
| 보험수리적손실의 확정급여채무반영 | 6,560,205 | - |
| 전환사채의 전환 | - | 7,200,000 |
| 전환사채 전환에 따른 주식발행초과금 | 2,120,634 | 7,084,394 |
| 전환사채 전환에 따른 자본금 증가 | 621,891 | 2,238,805 |
(3) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기 말 | |||
| 취득 | 환율변동 | 유동성대체 | 기타 | ||||
| 유동성리스부채 | - | (66,983,098) | 5,231,313 | 2,375,143 | 65,843,576 | 67,468,278 | 73,935,212 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 29,453,745 | 7,699,785 | (65,843,576) | 315,483,262 | 286,793,216 |
34. 특수관계회사 현황 및 거래내용&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 성격 | 특수관계자(회사) |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜예림당 |
| 관계기업 | ㈜바이테리얼즈,(주)샤프테크닉스케이 |
| 지배기업의 다른 종속기업 | - |
| 지배기업 대주주의 관계회사 | ㈜성원디앤아이,㈜예림랜드,㈜행간,㈜예림문고,도서출판 능인,종이비행기,㈜예림융합교육 |
&cr; (2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| ㈜예림당 | 504 | 1,296 | 39,695 | 49,016 |
| (주)샤프테크닉스케이 | - | - | 126,475 | - |
| (주)성원디앤아이 | - | - | 18,389 | 20,686 |
| 임원 등 | - | 112 | - | |
| 합 계 | 504 | 1,408 | 184,559 | 69,702 |
(3) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| ㈜예림당 | 47,183 | 69,060 | 3,183 | 4,789 |
| ㈜바이테리얼즈(주1) | - | 185,624 | 28,469 | - |
| (주)성원디앤아이 등 | - | - | 1,534 | 1,989 |
| 합 계 | 47,183 | 254,684 | 33,186 | 6,778 |
(주1) 관계회사로 분류된 (주)바이테리얼즈에 대한 대여금 185,624천원(전기 185,624천원)에 대해서 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| 회사의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| (주)바이테리얼즈(주1) | 185,624 | 185,624 | - | - |
(주1) 당기말 현재 관계기업 (주)바이테리얼즈에 대한 대여금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. &cr;
(5) 당기 및 전기중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당기 | 전기 |
| 연결실체 지배회사 증자 | 최대주주의 특수관계인 | 제22회 전환사채 전환청구로 인한 증자 | - | 9,323,199 |
| 연결실체 지배회사 증자 | 우리사주조합 | 유상증자 | - | 47,700,000 |
(*) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 우리사주조합의 우리사주 취득 목적을 위한 차입금과 관련하여 한국증권금융(주)에 2,697백만원의 연대보증채무를 부담하고 있습니다. &cr;&cr; (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 4,692,804 | 3,760,636 |
| 퇴직급여 | 498,928 | 396,654 |
| 합 계 | 5,191,732 | 4,157,290 |
(*) 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.&cr;
35. 재 무위험 관리 &cr;
연결실체는 시장위험(환율변동위험, 가격위험, 이자율변동위험), 신용위험과 유동성 위험에 노출되어 있으며, 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결실체의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr;
재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및기타유동채권, 매도가능금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타유동채무, 단기차입금, 장기차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 시장위험
1) 환율 변동 위험&cr;연결실체는 외화포지션이 발생하며, 이에 따라 다양한 통화로부터의 환율변동위험에노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러입니다. 연결실체의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 141,287,903 | 12,051,738 | 41,706,914 | 11,649,070 |
| JPY | 30,202,834 | 1,104,696 | 29,705,355 | 1,148,582 |
| THB | 1,099,608 | 443,140 | 1,499,486 | 250,087 |
| CNY | 17,154,391 | 88,552 | 3,315,562 | 29,669 |
| 기타통화 | 9,058,072 | 1,416,547 | 3,085,223 | 681,497 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동하였을 경우, 환율변동이 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 12,923,616 | (12,923,616) | 3,005,784 | (3,005,784) |
| JPY | 2,909,814 | (2,909,814) | 2,855,677 | (2,855,677) |
| THB | 65,647 | (65,647) | 124,940 | (124,940) |
| CNY | 1,706,584 | (1,706,584) | 328,589 | (328,589) |
| 기타통화 | 764,153 | (764,153) | 240,372 | (240,372) |
&cr; 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr;
2) 주가 변동 위험&cr;&cr;연결실체는 당기손익인식금융자산으로 분류되는 당기손익공정가치측정 금융자산, 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 등으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 기초자산의 가격 상승 또는 하락이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 당기손익공정가치평가금융자산 평가손익 | 105,851 | (105,851) | 26,581 | (26,581) |
3) 이자율 변동 위험&cr;
이자율 위험은 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 보고기간종료일 현재 0% 액면이자를 부담하는 전환사채를 제외하고는 차입금이 없는 상태이지만, 이자부부채가 발생되면 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되며, 이럴 경우에는 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하는 정책을 가지고 있습니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 구분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | - | - |
&cr; 4) 유가변동위험&cr;&cr;항공유 등 석유제품의 시장가격은 세계 원유시장의 수요와 공급을 결정하는데 영향을 미치는 다양한 요소들로 인해 크게 변동될 수 있습니다. 이러한 요소들은 연결실체의 항공운송 사업부문의 영업성과 및 현금흐름에 영향을 미칠 수 있습니다. &cr;&cr;보고기간 중 유가가 10% 변동 시 당기와 전기의 영업손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 영업손익 | (24,576,672) | 24,576,672 | (19,851,422) | 19,851,422 |
(2) 신용위험&cr;
신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하게 되며, 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결실체의 신용위험은 주로 금융기관을 제외한 거래처에 대한 매출채권과 기타금융자산 등에서 발생하고 있습니다.&cr;&cr;신용위험을 관리하기 위해 연결실체는 주기적으로 고객이나 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있으며, 미래에 예상되는 최선의 손실추정치에 근거하여 채권에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.&cr;
1) 보고기간 종료일 현재 각 금융상품에 대한 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고&cr;손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로&cr;손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된&cr; 금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 123,658,121 | - | - | 123,658,121 |
| 기타금융자산 | 70,108,469 | - | - | 70,108,469 |
| 매출채권 | 20,369,771 | 62,436 | 118,789 | 20,550,996 |
| 기타유동채권 | 623,583 | - | 1,869,172 | 2,492,755 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 기타비유동자산 | 101,179,530 | - | - | 101,179,530 |
| 합 계 | 315,942,474 | 62,436 | 1,987,961 | 317,992,871 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고&cr;손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로&cr;손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된&cr; 금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 222,648,026 | - | - | 222,648,026 |
| 기타금융자산 | 48,570,361 | - | - | 48,570,361 |
| 매출채권 | 15,644,185 | 65,888 | - | 15,710,073 |
| 기타유동채권 | 772,174 | - | - | 772,174 |
| 기타비유동자산 | 37,341,209 | - | - | 37,341,209 |
| 합 계 | 324,975,955 | 65,888 | - | 325,041,843 |
&cr; 2) 보고기간종료일 현재 연체되지도 않고 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | Group A (*1) | Group B (*2) | Group C (*3) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 123,658,121 | - | 123,658,121 |
| 기타금융자산 | - | 70,108,469 | - | 70,108,469 |
| 매출채권 | - | 20,369,771 | - | 20,369,771 |
| 기타유동채권 | - | 623,583 | - | 623,583 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 3,000 | - | 3,000 |
| 기타포괄손익측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 47,183 | 101,132,346 | - | 101,179,529 |
| 합 계 | 47,183 | 315,895,290 | - | 315,942,473 |
(*1) Group A - 특수관계자&cr;(*2) Group B - 과거 연체 경험이 없는 기존 고객&cr;(*3) Group C - 과거 연체 경험이 있는 기존 고객
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | Group A (*1) | Group B (*2) | Group C (*3) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 222,648,026 | - | 222,648,026 |
| 기타금융자산 | - | 48,570,361 | - | 48,570,361 |
| 매출채권 | - | 15,644,185 | - | 15,644,185 |
| 기타유동채권 | - | 772,174 | - | 772,174 |
| 기타비유동자산 | - | 37,341,209 | - | 37,341,209 |
| 합 계 | - | 324,975,955 | - | 324,975,955 |
(*1) Group A - 특수관계자&cr;(*2) Group B - 과거 연체 경험이 없는 기존 고객&cr;(*3) Group C - 과거 연체 경험이 있는 기존 고객 &cr;&cr; 3) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산을 제외한 연결실체의 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년이후 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 70,108,469 | - | - | 70,108,469 |
| 매출채권 | 20,021,425 | 375,597 | 153,974 | 20,550,996 |
| 기타유동채권 | 363,406 | 389,444 | 1,739,905 | 2,492,755 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 기타포괄손익측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 18,973,894 | 52,989,744 | 29,215,891 | 101,179,529 |
| 합 계 | 109,470,194 | 53,754,785 | 31,109,770 | 194,334,749 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년이후 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 48,570,361 | - | - | 48,570,361 |
| 매출채권 | 15,608,744 | 92,602 | 8,727 | 15,710,073 |
| 기타유동채권 | 772,174 | - | - | 772,174 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 기타포괄손익측정 금융자산 | 13,584 | - | - | 13,584 |
| 기타비유동자산 | 4,333,869 | 11,623,765 | 21,383,575 | 37,341,209 |
| 합 계 | 69,285,148 | 11,716,367 | 21,392,302 | 102,393,817 |
&cr; 4) 보고기간종료일 현재 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 장부가액과 동일합니다.&cr;
(3) 유동성위험&cr;
유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결실체는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;
연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. &cr;(당기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과 2년이내 | 2년초과 5년이내 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 56,001,995 | - | - | 604,941 | 56,606,936 |
| 기타유동부채 | 24,875,436 | - | - | - | 24,875,436 |
| 전환사채(주1) | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | 73,986,333 | 286,888,133 | - | - | 360,874,466 |
| 합 계 | 154,863,764 | 286,888,133 | - | 604,941 | 442,356,838 |
(주1) 전환사채의 경우 액면가액 기준으로 기재하였습니다.&cr;
(4) 자본위험관리&cr;&cr;연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr;
연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 부채비율및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 625,218,126 | 212,632,461 |
| 자본총계(B) | 245,782,984 | 284,904,730 |
| 현금및현금성자산(C) | 123,658,121 | 222,648,026 |
| 차입금및사채(D) | - | 2,115,715 |
| 부채비율(A/B)(%) | 254.38% | 74.63% |
| 순차입금비율 ((D-C)/B)(%)(주1) | - | - |
(주1) 당기 및 전기 모두 순차입금비율이 부(-)의 금액이 발생하여 표시하지 아니하였습니다.&cr;
(5) 금융상품의 공정가치&cr;&cr; 연 결실체는 금 융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.&cr;
1) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.&cr;2) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.&cr;3) 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.
&cr;경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr;
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. &cr;&cr;연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
보고기간 종료일 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 1,058,510 | - | - | 1,058,510 |
| 금융자산 계 | 1,058,510 | - | - | 1,058,510 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 265,811 | - | - | - |
| 금융자산 계 | 265,811 | - | - | - |
&cr;36. 부문별 보고 : 영업부문별 정보&cr;
(1) 연결실체의 영업부문은 PHC파일 , 반도체사업 , 항공사업으로 구성되어 있습니다.&cr;
(2) 당기 및 전기 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | PHC파일 | 반도체사업 | 항공사업 | 기타 | 연결조정 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 6,789,565 | 228,045 | 810,449,906 | 63,020 | - | 817,530,536 |
| 영업이익 | (2,654,091) | (460,302) | (19,242,683) | (1,027,539) | (393,902) | (23,778,517) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | PHC파일 | 반도체사업 | 항공사업 | 기타 | 연결조정 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 3,573,007 | 2,031,636 | 731,788,990 | 95,694 | - | 737,489,327 |
| 영업이익 | (2,224,717) | (815,151) | 47,804,667 | (1,094,320) | (393,902) | 43,276,577 |
(3) 보고기간종료일 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | PHC파일 | 반도체사업 | 항공사업 | 기타 | 연결조정 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 20,042,524 | 1,655,102 | 807,758,306 | 29,455,024 | 12,090,154 | 871,001,110 |
| 부채총계 | 1,651,097 | 79,411 | 618,878,514 | 2,878,932 | 1,730,172 | 625,218,126 |
| 차입금 및 사채 | - | - | - | - | - | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | PHC파일 | 반도체사업 | 항공사업 | 기타 | 연결조정 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 19,915,292 | 2,724,614 | 430,876,193 | 31,537,037 | 12,484,056 | 497,537,192 |
| 부채총계 | 1,353,741 | 223,099 | 205,170,176 | 4,068,615 | 1,816,830 | 212,632,461 |
| 차입금 및 사채 | - | - | - | 2,115,715 | - | 2,115,715 |
37. 우발채무와 약정사항&cr;
(1) 미회수 어음 및 수표
| (단위 : 매) |
| 금융기관 | 미회수수표 | 미회수어음 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 분실어음(주1) | |||
| 우리은행 | - | 2 | 2 |
| 합 계 | - | 2 | 2 |
(주1) 2007년 3월 16일 법원으로부터 기존 임원에 대한 직무정지 가처분 결정이 내려진 후에 이전 임원이 불법적으로 유출한 어음을 반납하지 아니한 건(2매, 239백만원)입니다.&cr;
(2) 타인으로부터 지급보증받은 내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 613,694 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 2,000 | 인허가보증 |
| 서울보증보험 | 300 | 배출가스 관련 부품 성능 보증 |
| 서울보증보험 | 5,000 | 여행자보험 관련 손해보험대리점 영업보증금 보증 |
&cr; (3) 연결실체는 향후 도입 예정인 항공기를 위해 당기말 현재 보증금 USD 6,626,500을 선납부하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 종속회사 우리사주조합의 우리사주 취득 목적을 위한 차입금과 관련하여 한국증권금융(주)에 2,697백만원의 연대보증채무를 부담하고 있습니다. &cr;
( 5) 소송현황 &cr; &cr; 당기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | 대한민국 | (주)티웨이홀딩스 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;1,435,103 | 현재 소송대리인 선임 &cr;변론기일 미정 |
| 서울중앙지방법원 | 한국토지&cr;주택공사 | 원심력콘크리트조합 외 30명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;1,800,000 | 현재 소송대리인 선임 &cr;변론기일 미정 |
| 인천지방법원 | 인천광역시 동구 | ㈜티웨이홀딩스 외 3명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;4,718 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 인천광역시 | 원심력콘크리트조합 외 8명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;279,847 | 현재 소송대리인 선임 |
| 춘천지방법원 | 강원도 | 유정산업 주식회사&cr;외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;118,910 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 시흥시 | 주식회사 명주파일&cr;외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;200,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 동부지방법원 | 충청북도 | 원심력콘크리트조합 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;133,612 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 수원시 | 주식회사 티웨이홀딩스&cr;외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;12,755 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 주식회사 명주파일&cr;외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;103,424 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 성원파일 주식회사&cr;외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;900,212 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 경기도 | 유정산업 주식회사&cr;외 19명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;715,518 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 한국지역난방공사 | 동진산업 주식회사&cr;외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;197,688 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 신아산업개발 유한회사&cr;외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;18,801 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 김포시 | 주식회사 명주파일 외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;68,773 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 유정산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;10,356 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울남부지방법원 | 정환삼 | (주)티웨이항공 | 항공편 지연 손해배상 청구 | 피고소가&cr;500 | 소장 접수 |
| 서울중앙지방법원 | 주식회사&cr;이트라이브 | (주)티웨이항공 | 항공편 지연 손해배상 청구 | 피고소가&cr;30,000 | 소장 접수 |
| 서울남부지방법원 | 강서세무서 | (주)티웨이항공 | 국제조세조정에 관한 법률 위반 | 피고소가&cr;2,079,224 | 소장 접수 |
(*) 연결실체는 입찰담합 관련 손해배상청구 소송과 관련하여 보고기간 종료일 현재 소송가액 상당액을 공탁하고 있으며, 최대 소송손실 예상액(약 2.7억원)을 소송충당부채로 계상하고 있습니다. &cr;&cr; 보고기간 종료일 현재 계류중인 소송은 아니며, 보고기간중 아래와 같은 소송이 종결되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | 이찬의 | (주)티웨이항공 | 부당이득금 반환 소송 | 360 | 청구액 기준 &cr;강제종결 |
| 서울중앙지방법원 | 손동순 | (주)티웨이항공 | 여행서류검토미비에따른 손해배상 청구 | 피고소가&cr;2,000 | 원고 소 취하 |
&cr;38. 회계정책의 변경 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr;
연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr;&cr;2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 할인율은 5.09%~9.10% 입니다.&cr;&cr;
연결실체는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였으며, 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다.&cr;
| (단위 : 백만원) |
| 2019년 | |
|---|---|
| 전기말에 공시된 운용리스약정 | 395,022 |
| 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 | 355,980 |
| 가산: 전기말에 인식된 금융리스부채 | - |
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | 355,980 |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | 62,477 |
| 비유동 리스부채 | 293,503 |
| 합계 | 355,980 |
&cr;연결실체는 수정소급법에 따라 기업회계기준서 제1116호를 적용하기로 결정하였습니다. 따라서 비교정보를 다시작성하지 않고 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하는 누적효과를 최초적용일에 이익잉여금의 기초잔액에 조정하여 인식하였습니다. 연결실체는 최초 적용일에 사용권자산을 리스부채와 동일한 금액으로 측정하였으며, 최초적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 미지급리스료 금액을 조정하였습니다.&cr;&cr;회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다&cr;
| - | 유형자산: 18,010백만원 감소 |
| - | 사용권자산: 380,837백만원 증가 |
| - | 기타비유동자산 7,807백만원 감소 |
| - | 리스부채: 355,980백만원 증가 |
| - | 비유동충당부채: 12,186백만원 감소 |
| - | 이익잉여금: 8,757 백만원 증가 |
| - | 이연법인사자산: 2,470 백만원 감소 |
&cr; 2) 별도재무제표&cr;
| 재 무 상 태 표 | |
| 제53(당)기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제52(전)기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 티웨이홀딩스 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 53 (당)기 | 제 52 (전)기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||
| 유동자산 | 13,328,704,489 | 16,052,357,258 | |||
| 현금및현금성자산 | 4,5 | 556,412,099 | 3,202,762,071 | ||
| 기타금융자산 | 5,6 | 8,558,510,452 | 10,265,811,271 | ||
| 매출채권 및 기타유동채권 | 5,8,33 | 1,576,134,480 | 925,776,443 | ||
| 기타유동자산 | 9 | 45,605,129 | 34,936,239 | ||
| 당기법인세자산 | - | 43,313,860 | |||
| 재고자산 | 10 | 2,592,042,329 | 1,579,757,374 | ||
| 비유동자산 | 37,823,945,002 | 38,124,585,938 | |||
| 기타비금융자산 | 5,6 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 5,11 | 13,792,721 | 13,583,790 | ||
| 종속기업및관계기업 투자주식 | 12,33 | 15,106,671,469 | 15,106,671,469 | ||
| 투자부동산 | 13 | 1,413,851,794 | 1,434,980,338 | ||
| 유형자산 | 14 | 17,598,665,258 | 18,002,466,708 | ||
| 사용권자산 | 15 | 146,038,727 | |||
| 무형자산 | 16 | 2,036,447,420 | 2,036,447,420 | ||
| 기타비유동자산 | 5,9,33 | 1,505,477,613 | 1,527,436,213 | ||
| 자산총계 | 51,152,649,491 | 54,176,943,196 | |||
| 부채 | |||||
| 유동부채 | 2,172,675,378 | 3,984,743,879 | |||
| 매입채무 및 기타유동채무 | 5,17,33 | 1,612,573,121 | 1,548,172,397 | ||
| 기타유동부채 | 5,18 | 508,981,336 | 320,856,196 | ||
| 전환사채 | 5,19 | - | 2,115,715,286 | ||
| 유동성 리스부채 | 15 | 51,120,921 | |||
| 비유동부채 | 2,436,764,830 | 1,660,711,487 | |||
| 퇴직급여부채 | 20 | 499,307,801 | 290,450,718 | ||
| 비유동성 리스부채 | 15 | 94,917,806 | |||
| 비유동 충당부채 | 21 | 292,678,672 | 148,520,641 | ||
| 이연법인세부채 | 29 | 1,549,860,551 | 1,221,740,128 | ||
| 부채총계 | 4,609,440,208 | 5,645,455,366 | |||
| 자본 | |||||
| 납입자본 | 22 | 84,693,632,228 | 81,951,107,646 | ||
| 자본금 | 38,340,427,500 | 37,718,537,000 | |||
| 주식발행초과금 | 46,353,204,728 | 44,232,570,646 | |||
| 기타자본구성요소 | 23 | 53,517,263,687 | 54,050,962,866 | ||
| 이익잉여금(결손금) | 24 | (91,667,686,632) | (87,470,582,682) | ||
| 자본총계 | 46,543,209,283 | 48,531,487,830 | |||
| 자본과부채총계 | 51,152,649,491 | 54,176,943,196 | |||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제53(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 52(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티웨이홀딩스 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 53(당) 기 | 제 52(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 35 | 7,080,630,795 | 5,700,337,259 | ||
| 제품매출액 | 5,492,980,190 | 3,559,817,309 | |||
| 상품매출액 | 510,785,605 | 1,686,574,950 | |||
| 기타수입 | 1,076,865,000 | 453,945,000 | |||
| 매출원가 | 30 | 9,129,878,937 | 7,572,319,664 | ||
| 제품매출원가 | 7,569,239,907 | 5,490,059,518 | |||
| 상품매출원가 | 505,021,668 | 1,656,296,601 | |||
| 기타수입원가 | 1,055,617,362 | 425,963,545 | |||
| 매출총이익 | (2,049,248,142) | (1,871,982,405) | |||
| 판매비와관리비 | 26,32 | 2,092,684,501 | 2,262,206,254 | ||
| 영업이익(손실) | (4,141,932,643) | (4,134,188,659) | |||
| 금융수익 | 28 | 849,303,121 | 397,586,986 | ||
| 금융비용 | 28 | 92,947,151 | 924,845,855 | ||
| 기타수익 | 27 | 18,183,323 | 124,242,851 | ||
| 기타비용 | 27 | 413,915,955 | 1,624,310,329 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,781,309,305) | (6,161,515,006) | |||
| 법인세비용 | 29 | 348,486,248 | (784,587,085) | ||
| 당기순이익(손실) | (4,129,795,553) | (5,376,927,921) | |||
| 기타포괄이익 | (67,145,431) | (111,088,476) | |||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 162,966 | 168,480 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 162,966 | 168,480 | |||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (67,308,397) | (111,256,956) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소(보험수리적손익) | (67,308,397) | (111,256,956) | |||
| 총포괄손익 | (4,196,940,984) | (5,488,016,397) | |||
| 주당이익 | 31 | ||||
| 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (54) | (74) | |||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 자 본 변 동 표 | |
| 제53(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 52(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티웨이홀딩스 | (단위: 원) |
| 구 분 | 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본 | 자본 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.01.01 (기초자본) | 35,479,732,000 | 37,148,176,220 | (81,982,397,805) | 55,972,698,112 | 46,618,208,527 | |
| 자본에 직접 인식된 &cr;주주와의 거래 | &cr;전환사채 전환 신주발행&cr; | 2,238,805,000 | 7,084,394,426 | - | (1,921,903,726) | 7,401,295,700 |
| 당기총포괄이익 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | - | - | 168,480 | 168,480 |
| 보험수리적이익(손실) | - | - | (111,256,956) | - | (111,256,956) | |
| 당기순이익(손실) | - | - | (5,376,927,921) | - | (5,376,927,921) | |
| 2018.12.31 (기말자본) | 37,718,537,000 | 44,232,570,646 | (87,470,582,682) | 54,050,962,866 | 48,531,487,830 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 37,718,537,000 | 44,232,570,646 | (87,470,582,682) | 54,050,962,866 | 48,531,487,830 | |
| 자본에 직접 인식된 &cr;주주와의 거래 | 전환사채 전환 신주발행 | 621,890,500 | 2,120,634,082 | - | (533,862,145) | 2,208,662,437 |
| 당기총포괄이익 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | - | - | 162,966 | 162,966 |
| 보험수리적이익(손실) | - | - | (67,308,397) | - | (67,308,397) | |
| 당기순이익(손실) | - | - | (4,129,795,553) | - | (4,129,795,553) | |
| 2019.12.31 (기말자본) | 38,340,427,500 | 46,353,204,728 | (91,667,686,632) | 53,517,263,687 | 46,543,209,283 | |
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 53 (당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 52 (전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 티웨이홀딩스 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주석 | 제 53기(당) 기 | 제 52기(전) 기 |
| Ⅰ .영업활동으로 인한 현금흐름 | (5,144,090,473) | (3,919,489,615) | |
| 1. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 | 32 | (5,208,055,795) | (4,008,273,433) |
| 2. 이자의 수취 | 33,255,602 | 73,275,653 | |
| 3. 이자의 지급 | - | - | |
| 4. 배당금의 수취 | - | - | |
| 5. 법인세 납부 | 30,709,720 | 15,508,165 | |
| Ⅱ .투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,497,740,501) | (2,582,342,355) | |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 2,693,958,600 | 726,525,325 | |
| 단기대여금의 감소 | - | 678,717,598 | |
| 단기금융상품의 감소 | 2,500,000,000 | - | |
| 유형자산의 처분 | - | 2,272,727 | |
| 투자부동산의 처분 | 172,000,000 | - | |
| 임차보증금의 감소 | 21,718,600 | 36,070,000 | |
| 기타보증금의 감소 | 240,000 | 9,465,000 | |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (196,218,099) | (3,308,867,680) | |
| 유형자산의 취득 | 196,218,099 | 3,174,634,260 | |
| 무형자산의 취득 | - | 15,507,420 | |
| 기타보증금의 증가 | - | 470,000 | |
| 임차보증금의 증가 | - | 18,256,000 | |
| 단기대여금의 증가 | - | 100,000,000 | |
| Ⅲ .재무활동으로 현금흐름 | - | - | |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | - | |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | - | - | |
| Ⅳ .외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과 | - | - | |
| Ⅴ .현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,646,349,972) | (6,501,831,970) | |
| Ⅵ .당기초 현금및현금성자산 | 3,202,762,071 | 9,704,594,041 | |
| Ⅶ .당기말 현금및현금성자산 | 556,412,099 | 3,202,762,071 |
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
주석
| 제53(당)기 2019년 12월 31일 현재 |
| 제52(전)기 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 티웨이홀딩스 |
1. 회사의 개요&cr;&cr;주식회사 티웨이홀딩스(이하 "회사")는 1966년 12월 6일 설립되어, 경기도 포천시에서 PHC파일 제조업 등을 영위하고 있습니다. &cr;&cr;회사는 1977년에 회사의 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 서울 성동구 성수동 아차산로 153에 본사가 소재하고 있습니다. &cr;
회사는 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 당기말 현재 자본금은 38,340,428천 원 입니다. &cr;
보고기간종료일 현재 회사의 주요주주 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| 주주명 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율 | 주식수(주) | 지분율 | |
| 예림당 | 38,759,291 | 50.55% | 38,759,291 | 51.38% |
| 나성훈 | 3,650,029 | 4.76% | 3,650,029 | 4.84% |
| 나춘호 | 2,238,805 | 2.92% | 2,238,805 | 2.97% |
| 황정현(대표이사) | 1,981,588 | 2.58% | 1,981,588 | 2.63% |
| 기타소액주주 | 30,050,633 | 39.19% | 28,806,852 | 38.18% |
| 자기주식 | 509 | 0.00% | 509 | 0.00% |
| 합계 | 76,680,855 | 100.00% | 75,437,074 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
&cr;재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래에서 별도로 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr;&cr;다만, 비교표시된 전기 재무제표의 일부 분류는 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.&cr;&cr;재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.&cr;
2.1 재무제표 작성기준
&cr;1) 회계기준&cr;&cr;재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;
2) 측정기준&cr;&cr;재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. &cr;
3) 기능통화와 표시통화&cr;&cr;재무제표는 회사의 기능통화이자 표시통화인 대한민국의 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며, 별도로 언급하는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. &cr;
2.2 회계정책의 변경과 공시&cr;&cr;1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;(가) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr;&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우, 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr; (다) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr;&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우, 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(라) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(마) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr;&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우, 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr;(바) 연차개선 2015-2017&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'&cr;&cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'&cr;&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'&cr;&cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'&cr;&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;2) 당기말 현재 제정 또는 공표되었으나, 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr;
2.3 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자&cr;
회사가 작성한 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr;2.4 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr;
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;
회사는 재무제표 작성에 있어 미래에 대한 추정 및 가정을 포함하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거의 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건 등과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr; 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 법인세&cr;&cr;회사는 추가적인 세금이 부과될지에 대한 추정에 기초하여 예상되는 세무조정 결과를 근거로 법인세부채를 인식하고 있습니다. 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며, 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 회사가 납부해야 하는 최종 법인세금액이 최초에 회사가 인식한 금액과 차이가 있는 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세 및 이연법인세자산(부채)에 영향을 줄 수 있습니다.&cr;
(2) 충당부채&cr;&cr;회사는 보고기간 종료일 현재 회사가 계류중인 소송건에 대한 의무 등에 대하여 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채 금액은 과거경험에 기초한 추정 및 현재시점에서 부담할 것으로 예상되는 최선의 추정치에 근거하여 결정하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 금융자산의 손상&cr;&cr;
기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상금액 계산을 위한 투입요소를 선택할 때, 보고기간 종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단하고 있습니다.
&cr;(4) 비금융자산의 손상&cr;&cr;회사는 매 보고기간 종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하고 있으며, 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 비금융자산의 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고, 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다.&cr;
&cr;(5) 확정급여채무&cr;&cr;확정급여채무의 현재가치는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여채무의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. &cr;&cr;회사는 보고기간 종료일 현재 적절한 할인율을 결정하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여채무의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할때 사용되어야 하는 이자율을 의미합니다. 회사는 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다.
4. 현금및현금성자산&cr;
회사의 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| ( 단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현 금 | - | 158 |
| 제 예 금 | 556,412 | 3,202,604 |
| 합 계 | 556,412 | 3,202,762 |
5. 금융자산 및 금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유중인 금융자산ㆍ금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(가) 금융자산&cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 &cr;금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 556,412 | 556,412 |
| 기타금융자산(유동) | 1,058,510 | - | 7,500,000 | 8,558,510 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 1,576,134 | 1,576,134 |
| 비유동자산 | ||||
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 3,000 | 3,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 | - | 13,793 | - | 13,793 |
| 기타비유동자산 | - | - | 1,505,478 | 1,505,478 |
| 합 계 | 1,058,510 | 13,793 | 11,141,024 | 12,213,327 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산 | 상각후원가측정&cr;금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 3,202,762 | 3,202,762 |
| 기타금융자산(유동) | 265,811 | - | 10,000,000 | 10,265,811 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 925,776 | 925,776 |
| 비유동자산 | ||||
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 3,000 | 3,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 | - | 13,584 | - | 13,584 |
| 기타비유동자산 | - | - | 1,527,436 | 1,527,436 |
| 합 계 | 265,811 | 13,584 | 15,658,974 | 15,938,369 |
(나) 금융부채&cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 | 상각후원가측정 &cr;금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | 1,612,573 | 1,612,573 |
| 기타유동부채 | - | 300,000 | 300,000 |
| 유동성리스부채 | - | 51,121 | 51,121 |
| 비유동성리스부채 | - | 94,918 | 94,918 |
| 전환사채 | - | - | - |
| 합 계 | - | 2,058,612 | 2,058,612 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 &cr;금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | 1,548,172 | 1,548,172 |
| 기타유동부채 | - | 300,000 | 300,000 |
| 전환사채 | - | 2,115,715 | 2,115,715 |
| 합 계 | - | 3,963,887 | 3,963,887 |
(2) 금융상품 범주별 순손익&cr;&cr;보고기간 중 발생된 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(가) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr;금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 &cr;금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 | |||
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| 이자수익 | 139,804 | 248,773 | - | - | - | - |
| 외환차익 | 138 | 119 | - | - | - | - |
| 외환차손 | - | (11,829) | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익인식공정가치측정&cr;금융자산 평가손익 | - | - | - | - | 558,511 | (89,860) |
| 당기손익인식공정가치측정&cr;금융자산 처분이익 | - | - | - | - | 150,850 | 22,999 |
| 기타포괄손익공정가치측정&cr;금융자산 평가손익 | - | - | 163 | 168 | - | - |
| 기타포괄손익공정가치측정&cr;금융자산 처분이익 | - | - | - | - | - | - |
| 대손상각비 | (16,745) | - | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | (129,267) | (456,191) | - | - | - | - |
| 합 계 | (6,070) | (219,128) | 163 | 168 | 709,361 | (66,861) |
(나) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익인식-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | ||
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| 이자비용 | - | - | (92,947) | (700,818) |
| 외환차익 | - | - | - | 125,696 |
| 외환차손 | - | - | - | (122,339) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | (92,947) | (697,461) |
(3) 금융상품 공정가치
&cr;금융자산과 금융부채의 공정가치는 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 시장가격을 이용하여 결정되었고, 파생상품을 제외한 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라결정되었으며, 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.&cr;&cr;경영진은 보고기간 종료일 현재 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. &cr;
6. 기타금융상품&cr;
(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유중인 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타금융자산(유동) | 8,558,510 | 10,265,811 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | 3,000 |
| 합 계 | 8,561,510 | 10,268,811 |
(2) 기 타금융자산(유동)의 세부 내역은 다음과 같습니다. &cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종 류 | 수량 (단위 : 주) | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치 측정&cr;금융자산 | (주)주연테크 보통주 | 1,329,787 | 1,058,510 |
| 소 계 | 1,329,787 | 1,058,510 | |
| 상각후원가 측정&cr;금융자산 | 우리은행 정기예금 | - | 7,500,000 |
| 소 계 | - | 7,500,000 | |
| 합 계 | - | 8,558,510 | |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종 류 | 수량 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치 측정&cr;금융자산 | (주)주연테크 보통주 | 662,871 | 265,811 |
| 소 계 | 662,871 | 265,811 | |
| 상각후원가 측정&cr;금융자산 | 우리은행 정기예금 | - | 10,000,000 |
| 소 계 | - | 10,000,000 | |
| 합 계 | - | 10,265,811 | |
(3) 기 타금융자산(비유동)의 세부 내역은 다음과 같습니다. &cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 장부금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr;금융자산 | 우리은행 정기예금 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 장부금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr;금융자산 | 우리은행 정기예금 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
7. 사용이 제한되어 있는 현금성자산 및 금융상품
&cr; 보고기간 종료일 현재 사용이 제한되어 있는 현금성자산 및 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제공처 | 당 기 | 전 기 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산(유동) | 우리은행 | - | 10,000,000 | 사용제한(주1) |
| 기타금융자산(비유동) | 우리은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
(주1) 제22회 전환사채 발행으로 유입된 자금으로 발행조건 상 종속회사인 (주)티웨이항공의 운영자금 용도로만 사용될 수 있습니다.&cr;
8. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 1,357,333 | (118,789) | 1,238,544 | 538,241 | (102,044) | 436,197 |
| 기타유동채권 | ||||||
| 미수금 | 156,368 | (109,581) | 46,787 | 244,099 | (104,281) | 139,818 |
| 단기대여금 | 1,935,624 | (1,735,624) | 200,000 | 1,935,624 | (1,635,624) | 300,000 |
| 미수수익 | 114,771 | (23,967) | 90,804 | 49,761 | - | 49,761 |
| 합 계 | 3,564,096 | (1,987,961) | 1,576,135 | 2,767,725 | (1,841,949) | 925,776 |
&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| 3개월미만 | 1,024,838 | (1,858) | 428,405 | - |
| 6개월미만 | 162,475 | (4,785) | 2,122 | - |
| 1년미만 | 63,346 | (5,472) | 5,670 | - |
| 1년이상 | 106,674 | (106,674) | 102,044 | (102,044) |
| 합 계 | 1,357,333 | (118,789) | 538,241 | (102,044) |
⑶ 보고기간 동안의 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 102,044 | 16,745 | - | 118,789 |
| 기타유동채권 | ||||
| 미수금 | 104,281 | 5,300 | - | 109,581 |
| 단기대여금 | 1,635,624 | 100,000 | - | 1,735,624 |
| 미수수익 | - | 23,967 | - | 23,967 |
| 합 계 | 1,841,949 | 146,012 | - | 1,987,961 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 102,044 | - | - | 102,044 |
| 기타유동채권 | ||||
| 미수금 | 48,089 | 56,192 | - | 104,281 |
| 단기대여금 | 1,267,624 | 400,000 | (32,000) | 1,635,624 |
| 합 계 | 1,417,757 | 456,192 | (32,000) | 1,841,949 |
9. 기타자산&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 26,264 | - | 30,010 | - |
| 선급비용 | 6,737 | - | 4,926 | - |
| 당기법인세자산 | 12,604 | - | 43,314 | - |
| 임차보증금 | - | 47,433 | - | 69,152 |
| 기타보증금(주1) | - | 1,458,045 | - | 1,458,284 |
| 합 계 | 45,605 | 1,505,478 | 78,250 | 1,527,436 |
(주1)주석 35 에서 설명하는 바와 같이 기타보증금 중 1,456백만원은 입찰담합 관련 손해배상청구 소송과 관련된 법원 공탁금입니다.&cr;
10. 재고자산&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr;충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr;충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 1,007,587 | (242,140) | 765,447 | 1,759,514 | (385,076) | 1,374,438 |
| 상품 | 1,595,962 | - | 1,595,962 | 1,146 | - | 1,146 |
| 재공품 | 32,837 | (7,891) | 24,946 | 74,900 | - | 74,900 |
| 원재료 | 205,688 | - | 205,688 | 129,273 | - | 129,273 |
| 합 계 | 2,842,074 | (250,031) | 2,592,043 | 1,964,833 | (385,076) | 1,579,757 |
11. 기타포괄손익공정가치측정 금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간 중 기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기초금액 | - | 13,584 | - | 13,368 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익공정가치 측정&cr; 금융자산 평가손익 | - | - | - | 216 |
| 손상 및 대체증감 | - | 209 | - | - |
| 기말금액 | - | 13,793 | - | 13,584 |
(2) 당기말 현재 기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가액 또는&cr;순자산가액 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가액 또는&cr;순자산가액 | 장부가액 | |
| [시장성 없는 지분상품] | ||||||
| (주)에프오옵티컬 | 2,540,277 | - | - | 2,540,277 | - | - |
| (주)베스텍컴 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 |
| (주)글로페이베스텍컴 | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - |
| 원심력철근콘크리트조합 | 6,000 | 10,193 | 10,193 | 6,000 | 9,984 | 9,984 |
| 소계 | 4,049,877 | 13,793 | 13,793 | 4,049,877 | 13,584 | 13,584 |
&cr;회사는 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 비상장지분상품에 대해서는 취득원가로 측정하였습니다.&cr;
12. 종속기업 및 관계기업 투자&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||||
| (주)티웨이항공 (주1) | 27,397,773 | 58.32% | 한국 | 12월 | 항공운송업 | 15,106,671 | 186,942,693 | 15,106,671 |
| (주)티웨이에어서비스 (주2) | - | - | 한국 | 12월 | 항공지상조업 | - | 2,235,670 | - |
| 관계기업 | ||||||||
| (주)바이테리얼즈 | 98,000 | 45.80% | 한국 | 12월 | 의약품제조 | 4,199,300 | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | 19,305,971 | 189,179,793 | 15,106,671 |
(주1) (주)티웨이항공의 발행주식은 전기 중 유가증권시장에 상장되었습니다.&cr;(주2) (주)티웨이에어서비스는 (주)티웨이항공이 100% 지분을 보유하고 있습니다.&cr;
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||||
| (주)티웨이항공 | 27,397,773 | 58.32% | 한국 | 12월 | 항공운송업 | 15,106,671 | 224,854,294 | 15,106,671 |
| (주)티웨이에어서비스 (주1) | - | - | 한국 | 12월 | 항공지상조업 | - | 1,151,723 | - |
| 관계기업 | ||||||||
| (주)바이테리얼즈 | 98,000 | 45.80% | 한국 | 12월 | 의약품제조 | 4,199,300 | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | 19,305,971 | 226,006,017 | 15,106,671 |
(주1) (주)티웨이에어서비스는 (주)티웨이항공이 100% 지분을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 총포괄순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공 | 805,530,692 | 618,587,999 | 810,637,178 | (47,332,079) |
| (주)티웨이에어서비스 | 3,809,186 | 1,572,086 | 12,551,320 | 1,085,377 |
| (주)바이테리얼즈 | - | - | - | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 총포괄순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공 | 430,095,915 | 205,241,621 | 731,917,177 | 31,809,799 |
| (주)티웨이에어서비스 | 2,458,804 | 1,307,081 | 10,273,387 | 799,650 |
| (주)바이테리얼즈 | - | - | - | - |
13. 투자부동산&cr;
(1) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초가액 | 취득 | 대체 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 739,499 | - | - | - | 739,499 |
| 건 물 | 695,481 | - | - | (21,129) | 674,352 |
| 합 계 | 1,434,980 | - | - | (21,129) | 1,413,851 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초가액 | 취득 | 대체(주1) | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | 739,499 | - | 739,499 |
| 건 물 | - | - | 716,700 | (21,219) | 695,481 |
| 합 계 | - | - | 1,456,199 | (21,219) | 1,434,980 |
(주1) 전기에 보유중이던 유형자산 중 임대용으로 사용하게 된 일부 유형자산을 투자부동산으로 대체하였습니다.&cr;&cr; ( 2) 투자부동산과 관련하여 당기말 손익계산서에 인식된 금액은 기 타수입 49,200천원과 기타원가 27,952천원입니다.&cr; &cr;14. 유형자산&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 12,059,109 | - | 12,059,109 | 12,059,109 | - | 12,059,109 |
| 건물 | 1,359,149 | (485,341) | 873,808 | 1,359,149 | (449,074) | 910,075 |
| 구축물 | 1,085,917 | (227,878) | 858,039 | 1,021,532 | (174,464) | 847,068 |
| 기계장치 | 4,363,349 | (760,909) | 3,602,440 | 4,314,349 | (329,531) | 3,984,818 |
| 차량운반구 | 261,222 | (163,623) | 97,599 | 221,388 | (115,288) | 106,100 |
| 공구와기구 | 9,099 | (3,055) | 6,044 | 9,099 | (1,235) | 7,864 |
| 비품 | 364,628 | (303,002) | 61,626 | 361,628 | (274,195) | 87,433 |
| 건설중인자산 | 40,000 | - | 40,000 | - | - | - |
| 합 계 | 19,542,473 | (1,943,808) | 17,598,665 | 19,346,254 | (1,343,787) | 18,002,467 |
&cr;(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초가액 | 취득 | 처분/폐기 | 대체 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 12,059,109 | - | - | - | - | 12,059,109 |
| 건물 | 910,075 | - | - | - | (36,266) | 873,809 |
| 구축물 | 847,068 | 64,384 | - | - | (53,414) | 858,038 |
| 기계장치 | 3,984,818 | 49,000 | - | - | (431,378) | 3,602,440 |
| 차량운반구 | 106,100 | 39,834 | - | - | (48,335) | 97,599 |
| 공구와기구 | 7,864 | - | - | - | (1,820) | 6,044 |
| 비품 | 87,433 | 3,000 | - | - | (28,807) | 61,626 |
| 건설중인자산 | - | 40,000 | - | - | - | 40,000 |
| 합 계 | 18,002,467 | 196,218 | - | - | (600,020) | 17,598,665 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초가액 | 취득 | 처분/폐기 | 대체 (주1) | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 12,798,608 | - | - | (739,499) | - | 12,059,109 |
| 건물 | 1,025,530 | 19,387 | (2,051) | (104,100) | (28,691) | 910,075 |
| 구축물 | 103,909 | 88,980 | (129) | 688,468 | (34,160) | 847,068 |
| 기계장치 | 107,273 | 116,549 | (32,189) | 4,065,000 | (271,815) | 3,984,818 |
| 차량운반구 | 153,428 | - | (2,798) | - | (44,530) | 106,100 |
| 기타유형자산 | 72,218 | 60,250 | - | - | (37,171) | 95,297 |
| 건설중인자산(주1) | 2,476,600 | 2,889,468 | - | (5,366,068) | - | - |
| 합 계 | 16,737,566 | 3,174,634 | (37,167) | (1,456,199) | (416,367) | 18,002,467 |
( 주1) 회사는 전전기부터 포천에 소재한 PHC파일 공장 리모델링 공사를 진행하였으며, 전기 중 완공되어 본계정으로 대체되었습니다. 또한 전기 중 회사가 보유중인 일부유형자산에 대하여 임대를 시작함에 따라 투자부동산으로도 재분류되었습니다. &cr;
(3) 보고기간 중 유형자산 감가상각비가 포함된 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 83,414 | 82,600 |
| 매출원가 | 516,606 | 333,767 |
| 합 계 | 600,020 | 416,367 |
15. 리스&cr;(1) 보고기간종료일 현재 사용중인 리스자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 말 | 당 기 초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 차량 | 146,039 | - |
| 소 계 | 146,039 | - |
| 리스부채 | ||
| 유동성리스부채 | 51,121 | - |
| 비유동리스부채 | 94,918 | - |
| 146,039 | - | |
&cr;(2) 당 기말부터 기준서 제1116호(리스)가 적용되었으며, 경과규정에 따라 회사는 수정소급법을 적용함에 따라 당기 내역은 존재하지 않습니다.&cr;&cr;16. 무형자산&cr;&cr;(1) 보고기간 동안 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분/대체 | 상각비 | 손상(환입) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 2,036,447 | - | - | - | - | 2,036,447 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분/대체 | 상각비 | 손상(환입) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,072,381 | - | - | - | (1,072,381) | - |
| 특허권 | 47 | - | - | (47) | - | - |
| 회원권 | 2,016,620 | 15,507 | - | - | 4,320 | 2,036,447 |
| 합 계 | 3,089,048 | 15,507 | - | (47) | (1,068,061) | 2,036,447 |
(2) 회 사는 무형자산에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기와 전기에 인식한 무형자산 손상차손은 없습니다.&cr;
(3) 보고기간 중 발생된 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | - | 47 |
| 매출원가 | - | - |
| 합 계 | - | 47 |
17. 매입채무 및 기타유동채무&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 480,935 | 435,116 |
| 미지급금 | 993,154 | 1,032,724 |
| 미지급비용 | 138,484 | 80,332 |
| 합 계 | 1,612,573 | 1,548,172 |
&cr;18. 기타유동부채&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 예수금 | - | 5 |
| 선수금 | 208,981 | 20,851 |
| 임대보증금 | 300,000 | 300,000 |
| 합 계 | 508,981 | 320,856 |
19. 전환사채&cr;&cr;(1) 전환사채 개요
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 만기수익률 | 당 기 | 전 기 |
| 제22회차 무기명식 &cr;무보증사모 전환사채 | 2014-12-10 | 2019-12-10 | 0% | 3% | - | 2,000,000 |
| 가산: 사채상환할증금 | - | - | - | - | - | 321,024 |
| 차감: 전환권 조정 | - | - | - | - | - | (197,022) |
| 차감: 사채할인발행차금 | - | - | - | - | - | (8,287) |
| 가감계 | - | - | - | - | - | 2,115,715 |
&cr;(2) 전환사채의 상세 조건
| 사채의종류 | 무기명식무보증 사모 전환사채 | |
| 사채의 권면총액 | 9,200,000,000 | |
| 발행일자 | 2014-12-10 | |
| 발행가액 | 각 사채 권면금액의 100% | |
| 사채표면이자율(%) | - | |
| 만기수익률(%) | 3% | |
| &cr;전환에 관한 &cr;사항 | 전환비율(%) | 494.3407960 |
| 전환가액(원/주) | 1,608 | |
| 전환가액 &cr;결정방법 | 사채의 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 보통주의 (1)1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액, (2)최근일 가중산술평균주가 및 (3)청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가격으로 한다.(주당 액면금액 금 오백원 기준이며, 전환가액 산정시 원단위 미만은 절상) | |
| 전환에 따라 발행할 주식의종류 | (주)티웨이홀딩스 기명식 보통주식 | |
| 전환청구기간 | 시작일 : 2015-12-11 | |
| 종료일 : 2019-11-10 | ||
| 원금상환 청구권 | 만기까지 보유하는 경우 사채상환일에 사채 권면총액의 116.0512%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. | |
| 조기상환 청구권(Put Option) | 본건 사채의 인수인은 본건 사채 발행일로부터 2년이 되는날(2016년 12월 10일)부터 매 3개월에 해당하는 날에 발행회사에 본건 사채 전부의 원리금 상환을 청구할 수 있다.&cr;인수인이 조기상환을 청구한 본건 사채의 권면금액에 발행일로부터 조기상환지급일까지 연복리 3% 조기 상환수익률을 가산한 금액으로 한다. | |
| 전환가능주식수 | 당기말 현재 0주 | |
20. 퇴직급여부채&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,088,046 | 913,389 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (588,739) | (622,938) |
| 퇴직급여부채 합계 | 499,307 | 290,451 |
(2) 보고기간 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 913,389 | 742,490 |
| 당기근무원가 | 176,887 | 130,011 |
| 이자원가 | 23,986 | 21,526 |
| 퇴직급여지급액 | (101,915) | (123,275) |
| 보험수리적손익 | 75,699 | 142,637 |
| 기말금액 | 1,088,046 | 913,389 |
(3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 622,938 | 698,357 |
| 사외적립자산 납입액 | - | - |
| 운용수수료 | (3,763) | (5,462) |
| 사외적립자산 이자수익 | 13,365 | 14,829 |
| 지급액 | (43,801) | (84,786) |
| 기말금액 | 588,739 | 622,938 |
(4) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | (176,887) | (130,011) |
| 사외적립자산의 기대수익 | 9,602 | 9,367 |
| 이자원가 | (23,986) | (21,526) |
| 합 계 | (191,271) | (142,170) |
(5) 보고기간 중 손익계산서에 인식한 계정과목별금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 판매비와 관리비 | 92,443 | 61,241 |
| 매출원가 | 98,828 | 80,929 |
| 합 계 | 191,271 | 142,170 |
(6) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 국민연금전환금 | 2 | 2 |
| 퇴직연금(DB) | 588,737 | 622,936 |
| 합 계 | 588,739 | 622,938 |
(7) 확정급여채무의 보험수리적평가를 위해 사용된 주요추정은 다음과 같습니다.&cr;
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.49% | 2.80% |
| 임금상승률(Base-up) | 2.50% | 2.50% |
| 임금상승률(Base-up & 승급률) | 3.08% | 3.29% |
(8) 민감도분석&cr;&cr;할인율 또는 예정임금상승율이 1% 포인트 증가 또는 감소하는 경우 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치는 다음과 같이 변동될 수 있습니다. &cr;
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증 가 | 감 소 |
|---|---|---|
| 할인율의 1% 변동 | (39,262) | 44,263 |
| 기대임금상승률의 1% 변동 | 43,845 | (39,682) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증 가 | 감 소 |
|---|---|---|
| 할인율의 1% 변동 | (30,671) | 34,184 |
| 기대임금상승률의 1% 변동 | 33,989 | (31,079) |
21. 비유동충당부채&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소송충당부채 | |
|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | |
| 기초 | 148,521 | 100,000 |
| 설정 | 144,158 | 48,521 |
| 환입 | - | - |
| 대체 | - | - |
| 기말 : | 292,679 | 148,521 |
| 유동성 | - | - |
| 비유동성 | 292,679 | 148,521 |
소송충당부채는 주석36에서 설명하고 있는 바와 같이 현재 소송중인 입찰담합 관련 손해배상청구의 건에 대해 최대 손실 예상액을 충당부채로 계상한 내역입니다. &cr;
22. 납입자본&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 납입자본의 내용은 다음과 같습니다.&cr;
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 76,680,855주 | 75,437,074주 |
| 보통주자본금 | 38,340,428천원 | 37,718,537천원 |
| 주식발행초과금 | 46,353,205천원 | 44,232,570천원 |
&cr; 23. 기타자본구성요소&cr;
보고기간 종료일 현재 기타자본을 구성하는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 자본잉여금 | ||
| 감자차익 | 52,429,681 | 52,429,681 |
| 전환권대가 | 966,441 | 1,500,303 |
| 기타자본 | ||
| 자기주식 | (338) | (338) |
| 전환권매입이익(주1) | 118,209 | 118,209 |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 평가이익 | 3,270 | 3,108 |
| 합 계 | 53,517,263 | 54,050,963 |
(주1) 전환권매입이익은 제18회 전환사채의 재매입에 따른 자본요소에 대한 대가부분입니다.&cr;
24. 이익잉여금(이월결손금)&cr;
보고기간 종료일 현재 회사의 결손금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | (87,470,583) | (81,982,397) |
| 당기순손실(이익) | (4,129,796) | (5,376,928) |
| 보험수리적이익(손실) | (67,308) | (111,258) |
| 기말잔액 | (91,667,687) | (87,470,583) |
25. 종업원급여 &cr;&cr;보고기간 중 발생된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 직원급여 | 2,487,390 | 2,143,544 |
| 퇴직급여 | 196,578 | 142,170 |
| 합 계 | 2,683,968 | 2,285,714 |
26. 판매비와관리비&cr;
보고기간 중 발생된 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,137,375 | 1,250,081 |
| 퇴직급여 | 92,443 | 61,241 |
| 연차수당설정액 | - | 28,044 |
| 복리후생비 | 153,856 | 161,900 |
| 여비교통비 | 13,300 | 21,072 |
| 접대비 | 151,625 | 172,065 |
| 통신비 | 14,233 | 15,269 |
| 세금과공과 | 75,811 | 98,949 |
| 감가상각비 | 83,413 | 82,600 |
| 지급임차료 | 41,224 | 45,557 |
| 보험료 | 6,527 | 5,392 |
| 차량유지비 | 24,309 | 26,946 |
| 소모품비 | 9,605 | 25,860 |
| 지급수수료 | 257,444 | 243,377 |
| 광고선전비 | 1,800 | 600 |
| 대손상각비 | 16,745 | - |
| 무형고정자산상각 | - | 47 |
| 기타 판관비 | 12,974 | 23,206 |
| 합 계 | 2,092,684 | 2,262,206 |
27. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 보고기간 중 발생된 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 대손충당금환입 | - | 32,000 |
| 무형자산손상차손환입 | - | 4,320 |
| 잡이익 | 18,183 | 87,923 |
| 합 계 | 18,183 | 124,243 |
(2) 보고기간 중 발생된 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타의대손상각비 | 129,267 | 456,192 |
| 소송충당부채전입액 | 144,158 | 48,521 |
| 유형자산처분손실 | - | 525 |
| 유형자산폐기손실 | - | 34,368 |
| 영업권손상차손 | - | 1,072,381 |
| 잡손실 | 140,491 | 12,323 |
| 합 계 | 413,916 | 1,624,310 |
28. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;(1) 보고기간 중 발생된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 139,804 | 248,773 |
| 외환차익 | 139 | 125,815 |
| 외화환산이익 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 평가이익 | 558,510 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 처분이익 | - | 22,999 |
| 당기손익-공정가치측정 &cr; 금융자산 처분이익 | 150,850 | - |
| 배당금수익 | - | - |
| 합 계 | 849,303 | 397,587 |
&cr;(2) 이자수익의 세부 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현금성자산 및 금융상품에서 발생한 이자수익 | 139,804 | 248,773 |
(3) 보고기간 중 발생된 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 92,947 | 700,818 |
| 외환차손 | - | 134,168 |
| 외화환산손실 | - | 89,860 |
| 당기손익-공정가치측정 &cr; 금융자산 평가손실 | - | |
| 합 계 | 92,947 | 924,846 |
(4) 이자비용의 세부 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 전환사채 현재가치 상각비용 | 92,947 | 700,818 |
29. 법인세비용 &cr;
회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 고려하여 법인세비용을 산정하였습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 20,412 | - |
| 일시적차이에 따른 이연법인세 변동 | 328,283 | (1,173,727) |
| 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 | - | 357,808 |
| 자본에 직접반영된 법인세 비용 | (209) | 31,332 |
| 법인세비용 합계 | 348,486 | (784,587) |
30. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;보고기간 동안 발생된 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판관비 | 합계 | 매출원가 | 판관비 | 합계 | |
| 재고자산의 변동 | (877,240) | - | (877,240) | 385,250 | - | 385,250 |
| 상품, 원재료 매입액 | 6,451,456 | - | 6,451,456 | 3,558,086 | - | 3,558,086 |
| 종업원급여 | 1,250,015 | 1,137,375 | 2,387,390 | 893,463 | 1,250,081 | 2,143,544 |
| 퇴직급여 | 104,134 | 92,443 | 196,577 | 84,013 | 61,241 | 145,254 |
| 복리후생비 | 180,716 | 153,856 | 334,572 | 143,239 | 161,899 | 305,138 |
| 감가상각비 | 516,607 | 83,413 | 600,020 | 333,768 | 82,600 | 416,368 |
| 운반비 | - | - | - | 3,561 | - | 3,561 |
| 접대비 | - | 151,625 | 151,625 | - | 172,065 | 172,065 |
| 지급수수료 | 64,677 | 257,444 | 322,121 | 77,083 | 243,378 | 320,461 |
| 기타비용 | 518,941 | 216,528 | 735,469 | 1,283,696 | 290,942 | 1,574,638 |
| 기타매출원가 | 1,055,617 | - | 1,055,617 | 425,964 | - | 425,964 |
| 재고자산평가손실 | 11,906 | - | 11,906 | 384,197 | - | 384,197 |
| 재고평가손실환입 | (146,950) | - | (146,950) | - | - | - |
| 합 계 | 9,129,879 | 2,092,684 | 11,222,563 | 7,572,320 | 2,262,206 | 9,834,526 |
31. 주당순손익&cr;&cr;보고기간에 대한 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr;
(1) 유통보통주식수의 계산&cr;
| (당기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 75,437,074 | 365 | 27,534,532,010 |
| 기초 자기주식수 | (509) | 365 | (185,785) |
| 전환사채 전환 | 1,243,781 | 210 | 261,194,010 |
| 차감후주식수 | 76,680,346 | 27,795,540,235 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,795,540,235 / 365 = 76,152,165주 | ||
| (전기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 70,959,464 | 365 | 25,900,204,360 |
| 기초 자기주식수 | (509) | 365 | (185,785) |
| 전환사채 전환 | 4,477,610 | 109 | 488,059,490 |
| 차감후주식수 | 75,436,565 | - | 26,388,078,065 |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,388,078,065 / 365 = 72,296,104주 | ||
&cr;(2) 기본주당순손익의 계산
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (4,129,795,553) | (5,376,927,921) |
| 가중평균 유통보통주식수 | 76,152,165 | 72,296,104 |
| 기본주당순이익(손실) | (54) | (74) |
(3) 보고기간 종료일 현재 희석화효과가 있는 잠재적 보통주가 존재하지 않아 희석주당순이익(손실)은 계산하지 않습니다.&cr;
32. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 보고기간 중 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| ㈎ 당기순이익(손실) | (4,129,795) | (5,376,928) |
| ㈏ 현금의유출이없는비용등의가산 | 1,606,736 | 2,594,037 |
| 이자비용 | 92,947 | 700,818 |
| 법인세비용 | 328,074 | (784,587) |
| 퇴직급여 | 191,272 | 142,170 |
| 대손상각비 | 16,745 | - |
| 소송충당부채전입액 | 144,158 | 48,521 |
| 연차충당부채전입액 | 66,293 | 11,958 |
| 감가상각비 | 600,020 | 416,368 |
| 무형자산상각비 | - | 47 |
| 기타의대손상각비 | 129,267 | 456,192 |
| 유형자산처분손실 | - | 525 |
| 유형자산폐기손실 | - | 34,368 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | 89,860 |
| 선급보험료의 변동 | 4,926 | |
| 기타수입원가(투자부동산) | 21,128 | 21,219 |
| 재고자산평가손실 | 11,906 | 384,197 |
| 영업권손상차손 | - | 1,072,381 |
| ㈐ 현금의유입이없는수익등의차감 | (980,370) | (308,092) |
| 이자수익 | (124,059) | (248,773) |
| 대손충당금환입 | - | (32,000) |
| 무형자산손상차손환입 | - | (4,320) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (558,511) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | (150,850) | (22,999) |
| 재고자산평가충당금환입 | (146,950) | |
| ㈑ 영업활동으로인한자산부채의변동 | (1,704,626) | (910,271) |
| 매출채권감소(증가) | (819,092) | 1,524,129 |
| 미수금감소(증가) | 87,731 | 538,859 |
| 미수수익감소(증가) | 25,794 | 219,975 |
| 선급금감소(증가) | 3,746 | 170,672 |
| 선급비용감소(증가) | (6,737) | 1,793 |
| 재고자산의감소(증가) | (877,240) | 385,250 |
| 매입채무증가(감소) | 45,818 | (3,594,295) |
| 미지급금증가(감소) | (39,570) | 122,344 |
| 미지급비용증가(감소) | (8,141) | - |
| 선수금증가(감소) | 16,130 | (16,382) |
| 사외적립자산의 증가(감소) | 43,802 | - |
| 확정급여채무의 증가(감소) | (93,524) | |
| 예수금의 증가(감소) | (5) | 5 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 순증감 | (83,338) | (224,132) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (5,208,055) | (4,008,273) |
(2) 보고기간 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 전환사채 전환에 따른 자본금 대체 | 621,891 | 2,238,805 |
| 전환사채 전환에 따른 주식발행초과금 증가 | 2,120,634 | 7,084,394 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | - | 5,366,068 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | - | 1,456,109 |
33. 재무위험관리&cr;&cr;회사는 시장위험(환율변동위험, 가격위험, 이자율변동위험), 신용위험과 유동성 위험에 노출되어 있으며, 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 회사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr;
재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및 기타유동채권, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타유동채무, 단기차입금, 장기차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr;
(1) 시장위험
(가) 환율 변동 위험
&cr;회사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 자산과 부채에 외화포지션이 발생하며, 이에 따라 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러입니다.
회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD/원 등 | - | - | - | - |
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동하였을 경우, 환율변동이 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD/원 등 | - | - | - | - |
상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr;
(나) 주가 변동 위험&cr;
회사는 당기손익인식금융자산으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어있습니다. 보고기간 종료일 현재 기초자산의 가격 상승 또는 하락이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 당기손익공정가치측정 &cr;금융자산 평가손익 | 105,851 | (105,851) | 26,581 | (26,581) |
(다) 이자율 변동 위험&cr;&cr;이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;회사는 보고기간 종료일 현재 차입금이 없는 상태이지만, 이자부부채가 발생되면 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되며, 이럴 경우에는 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하는 정책을 가지고 있습니다.&cr;
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| 이자비용 | - | - | - | - |
(2) 신용위험&cr;
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하게 되며, 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 회사의 신용위험은 주로 금융기관을 제외한 거래처에 대한 매출채권과 기타금융자산 등에서 발생하고 있습니다.&cr;
신용위험을 관리하기 위해 회사는 주기적으로 고객이나 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책을 보유하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있으며, 미래에 예상되는 최선의 손실추정치에 근거하여 채권에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.&cr;
1) 보고기간종료일 현재 각 금융상품에 대한 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고&cr;손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로&cr;손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된&cr; 금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 556,412 | - | - | 556,412 |
| 기타금융자산(유동) | 8,558,510 | - | - | 8,558,510 |
| 매출채권 | 1,238,544 | - | 118,789 | 1,357,333 |
| 기타유동채권 | 337,590 | - | 1,869,172 | 2,206,762 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 기타비유동자산 | 1,505,478 | - | - | 1,505,478 |
| 합 계 | 12,199,534 | - | 1,987,961 | 14,187,495 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고&cr;손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로&cr;손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된&cr; 금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,202,762 | - | - | 3,202,762 |
| 기타금융자산(유동) | 10,265,811 | - | - | 10,265,811 |
| 매출채권 | 436,197 | - | - | 436,197 |
| 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 | 13,584 | - | - | 13,584 |
| 기타유동채권 | 489,579 | - | - | 489,579 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 기타비유동자산 | 1,527,436 | - | - | 1,527,436 |
| 합 계 | 15,938,369 | - | - | 15,938,369 |
2) 보고기간종료일 현재 연체되지도 않고 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | Group A (*1) | Group B (*2) | Group C (*3) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 556,412 | - | 556,412 |
| 기타금융자산 | - | 8,558,510 | - | 8,558,510 |
| 매출채권 | - | 1,238,544 | - | 1,238,544 |
| 기타유동채권 | - | 337,590 | - | 337,590 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 3,000 | - | 3,000 |
| 기타비유동자산 | 47,183 | 1,458,295 | - | 1,505,478 |
| 합 계 | 47,183 | 12,152,351 | - | 12,199,534 |
(*1) Group A - 특수관계자&cr;(*2) Group B - 과거 연체 경험이 없는 기존 고객&cr;(*3) Group C - 과거 연체 경험이 있는 기존 고객
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | Group A (*1) | Group B (*2) | Group C (*3) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,202,762 | - | 3,202,762 |
| 기타금융자산 | - | 10,268,811 | - | 10,268,811 |
| 매출채권 | 158 | 436,039 | - | 436,197 |
| 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 | - | 13,584 | - | 13,584 |
| 기타유동채권 | - | 489,579 | - | 489,579 |
| 기타비유동자산 | 68,902 | 1,458,534 | - | 1,527,436 |
| 합 계 | 69,060 | 15,869,309 | - | 15,938,369 |
(*1) Group A - 새로운 고객/특수관계자&cr;(*2) Group B - 과거 연체 경험이 없는 기존 고객&cr;(*3) Group C - 과거 연체 경험이 있는 기존 고객
&cr;3) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산을 제외한 회사의 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년이후 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 8,558,510 | - | - | 8,558,510 |
| 매출채권 | 1,024,838 | 225,821 | 106,674 | 1,357,333 |
| 기타유동채권 | 77,414 | 260,176 | 1,869,172 | 2,206,762 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 3,000 | - | 3,000 |
| 기타비유동자산 | 1,505,478 | - | - | 1,505,478 |
| 합 계 | 11,166,240 | 488,997 | 1,975,846 | 13,631,083 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년이후 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 10,268,811 | - | - | 10,268,811 |
| 매출채권 | 428,406 | 7,791 | - | 436,197 |
| 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 | 13,584 | - | - | 13,584 |
| 기타유동채권 | 489,579 | - | - | 489,579 |
| 기타비유동자산 | 1,325,463 | 201,973 | - | 1,527,436 |
| 합 계 | 12,509,260 | 209,764 | - | 12,735,607 |
4) 보고기간종료일 현재 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 장부가액과 동일합니다.&cr;
(3) 유동성위험
&cr;유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;
회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과 2년이내 | 2년초과 5년이내 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동금융부채 | |||||
| 매입채무및기타유동채무 | 1,007,632 | - | - | 604,941 | 1,612,573 |
| 기타유동부채 | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| 합 계 | 1,307,632 | - | - | 604,941 | 1,912,573 |
(4) 자본위험관리&cr;&cr;회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr;
회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 부채비율및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 4,609,440 | 5,645,455 |
| 자본총계(B) | 46,543,209 | 48,531,488 |
| 현금및현금성자산(C) | 556,412 | 3,202,762 |
| 기타금융자산(D) | 8,558,510 | 10,268,811 |
| 차입금(E) | - | 2,115,715 |
| 부채비율(A/B)(%) | 9.90% | 11.63% |
| 순차입금비율(E-(C+D))/B(%)(*) | - | - |
(*) 당기말 및 전기 순차입금비율이 부(-)의 금액이 발생하여 표시하지 아니하였습니다.&cr;
(5) 금융상품의 공정가치&cr; &cr;회사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.&cr;&cr;① 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.&cr;② 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.&cr;③ 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.&cr;&cr;다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
보고기간 종료일 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 기타금융자산(유동) | 1,058,510 | - | 7,500,000 | 8,558,510 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | - | - | 1,576,134 | 1,576,134 |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 3,000 | 3,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | - | - | 13,793 | 13,793 |
| 기타비유동자산 | - | - | 1,505,478 | 1,505,478 |
| 금융자산 계 | 1,058,510 | - | 10,598,405 | 11,656,915 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 기타금융자산(유동) | 265,811 | - | 10,000,000 | 10,265,811 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | - | - | 925,777 | 925,777 |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 3,000 | 3,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | - | - | 13,584 | 13,584 |
| 기타비유동자산 | - | - | 1,527,436 | 1,527,436 |
| 금융자산 계 | 265,811 | - | 12,469,797 | 12,735,608 |
&cr;회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 비상장지분상품에 대해서는 취득원가로 측정하였습니다.&cr;
34. 특수관계자와의 거래&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. &cr;
| 특수관계자 성격 | 특수관계자(회사) |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜예림당 |
| 종속기업 | ㈜티웨이항공, ㈜티웨이에어서비스 |
| 관계기업 | ㈜바이테리얼즈 |
| 지배기업의 다른 종속기업 | - |
| 지배기업 대주주의 관계회사 | ㈜ 성 원디앤아이,㈜예림랜드,㈜행간,㈜예림문고,&cr;도서출판 능인,종이비행기,(주 )예림융합교육 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| ㈜예림당 | 504 | 1,296 | 39,696 | 49,016 |
| (주)성원디앤아이 | - | - | 18,389 | 20,686 |
| 임원 등 | - | 112 | - | - |
| 합 계 | 504 | 1,408 | 58,085 | 69,702 |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| ㈜예림당 | 47,183 | 69,060 | 3,183 | 4,789 |
| (주)바이테리얼즈 (주1) | 185,624 | 185,624 | - | - |
| (주)성원디앤아이 등 | - | - | 1,534 | 1,989 |
| 합 계 | 232,807 | 254,684 | 4,717 | 6,778 |
(주1) 당기말 현재 관계기업 (주)바이테리얼즈에 대한 대여금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다(주석 8 참조). &cr;
(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 대여거래와 관련된 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| ㈜바이테리얼즈 (주1) | 185,624 | 185,624 | - | - |
(주1) 당기말 현재 관계기업 (주)바이테리얼즈에 대한 대여금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다(주석 8 참조). &cr;
(5) 보고기간 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다. &cr;
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당 기 | 전기 |
| 증 자 | 최대주주의 특수관계인 | 제22회 전환사채 &cr;전환청구로 인한 증자 | - | 9,323,199 |
(6) 보고기간 동안 발생된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 499,521 | 471,522 |
| 퇴직급여 | 40,860 | 40,138 |
| 합 계 | 540,381 | 511,660 |
(*) 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.&cr;&cr;(7) 주석 36에서 설명하는 바와 같이 회사는 종속회사인 (주)티웨이항공의 항공기 도입과 관련하여 계약보증을 제공하고 있습니다.&cr;
35. 부문별 보고 : 영업부문별 정보&cr;&cr;(1) 회사의 영업부문은 PHC파일부문, 반도체부문, 기타부문으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당기 및 전기 중 회사의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다
| (당 기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | PHC파일 | 반도체 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 6,789,565 | 228,045 | 63,020 | 7,080,631 |
| 영업이익 | (2,654,091) | (460,302) | (1,027,539) | (4,141,932) |
| (전 기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | PHC파일 | 반도체 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 3,573,007 | 2,031,636 | 95,694 | 5,700,337 |
| 영업이익 | (2,224,719) | (815,150) | (1,094,320) | (4,134,189) |
(3) 보고기간 종료일 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.
| (당 기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | PHC파일 | 반도체 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 20,042,524 | 1,655,101 | 29,455,024 | 51,152,649 |
| 부채총계 | 1,651,097 | 79,411 | 2,878,932 | 4,609,440 |
| 차입금 및 사채 | - | - | - | - |
| (전 기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | PHC파일 | 반도체 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 19,915,292 | 2,724,614 | 31,537,037 | 54,176,943 |
| 부채총계 | 1,353,740 | 223,100 | 4,068,615 | 5,645,455 |
| 차입금 및 사채 | - | - | 2,115,715 | 2,115,715 |
36. 우발채무 및 약정사항&cr;
(1) 미회수 어음 및 수표
| (단위 : 매) |
| 금융기관 | 미회수수표 | 미회수어음 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 분실어음(주1) | |||
| 우리은행 | - | 2 | 2 |
| 합 계 | - | 2 | 2 |
(주1) 2007년 3월 법원으로부터 기존 임원에 대한 직무정지 가처분 결정이 내려진 후에 이전 임원이 불법적으로 유출한 어음을 반납하지 아니한 건(2매, 239백만원)으로 회사는 동 금액을 부채로 계상하고 있습니다.&cr;
(2) 보고기간 종료일 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보제공한 내역은 없습니다.&cr;
(3) 보고기간 종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 거래처 | 615,694 | 이행보증 |
(4) 타인에 대한 계약보증 제공내역&cr; &cr; 보고기간 종료일 현재 회사는 이사회결의를 통해 종속회사인 (주)티웨이항공의 항공기 도입과 관련하여 아래와 같이 리스계약사항을 보증하고 있습니다.&cr;
| 이사회 결의일자 | 계약보증 제공&cr; 대상회사 | 계약보증대상 | 계약보증처 |
|---|---|---|---|
| 2014년 11월 19일 | (주)티웨이항공 | 9호기 리스계약 | ACG ACQUISITION IRELAND V LIMITED |
| 2015년 01월 29일 | 10호기 리스계약 | AERCAP IRELAND LIMITED | |
| 2015년 02월 26일 | 5번기 리스계약(연장) | WILMINGTON TRUST SP SERVICES(DUBLIN)LIMITED | |
| 2015년 10월 29일 | 8번기 리스계약(연장) | ECAF I 34899 DAC | |
| 2016년 01월 18일 | 13번기 리스계약 | MENELAUS VII LIMITED | |
| 2016년 12월 5일 | 16번기 리스계약 | MENELAUS Ⅷ LIMITED | |
| 2017년 02월 17일 | 17번기 리스계약 | AERCAP IRELAND LIMITED | |
| 2017년 03월 29일 | 2,7번기 리스계약(연장) | DAE LEASING LIMITED | |
| 2017년 06월 16일 | 20번기 리스계약 | BOC AVIATION(IRELAND)LIMITED | |
| 2017년 06월 16일 | 18번기 리스계약 | MACQUARIE AF(IRELAND)LIMITED | |
| (주1) | 4번기 리스계약(연장) | MERLIN AVATIONLEASING 4 LIMITED | |
| (주1) | 3번기 리스계약(연장) | KDAC AIRCRAFT TRADING LIMITED |
(주1) 기존 리스계약의 연장이라 이사회 결의 대신 회사의 novation 날인으로 대체되었습니다. &cr;&cr;(5) 소송현황&cr; 보고 기간 종료일 현재 회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행사항 |
| 서울중앙지방법원 | 대한민국 | (주)티웨이홀딩스 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;1,456,316 | 현재 소송대리인 선임 &cr;변론기일 미정 |
| 서울중앙지방법원 | 한국토지&cr;주택공사 | 원심력콘크리트조합 외 30명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;1,800,000 | 현재 소송대리인 선임 &cr;변론기일 미정 |
| 인천지방법원 | 인천광역시 동구 | ㈜티웨이홀딩스 외 3명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;4,718 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 인천광역시 | 원심력콘크리트조합 외 8명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;279,847 | 현재 소송대리인 선임 |
| 춘천지방법원 | 강원도 | 유정산업 주식회사&cr;외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;118,910 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 시흥시 | 주식회사 명주파일&cr;외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;200,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 동부지방법원 | 충청북도 | 원심력콘크리트조합 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;133,612 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 수원시 | 주식회사 티웨이홀딩스&cr;외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;12,755 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 주식회사 명주파일&cr;외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;103,424 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 성원파일 주식회사&cr;외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;900,212 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 경기도 | 유정산업 주식회사&cr;외 19명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;715,518 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 한국지역난방공사 | 동진산업 주식회사&cr;외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr;223,226 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 신아산업개발 유한회사 &cr;외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피소가&cr;18,801 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 김포시 | 주식회사 명주파일 외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피소가&cr;68,773 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 유정산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피소가&cr;10,356 | 현재 소송대리인 선임 |
회사는 보고기간 종료일 현재 소송가액 상당액을 공탁하고 있으며, 공탁금은 기타비유동자산에 포함되어 있습니다. &cr;
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
&cr;"해당사항 없음"&cr;
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | - |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
|
제 39 조 (이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재 하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
제 39 조 (이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재 하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제39조의2(위원회) ① 이 회사는 이사회내에 다음 각호의 위원회를 둔다. 1. ○○ 위원회 2. ………………… 3. ………………… 4. ………………… |
(*)이사회 내 위원회 설치를 위한 근거규정 신설 |
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제 6 장 감사 (삭제) 제 41 조의 2 (감사의 수와 선임) ① 이 회사의 감사는 1명이상 3명 이내로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상 의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권 을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 제 41 조의 3 (감사의 임기) 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 주주총회 종결시까지로 한다. 제 41 조의 4 (감사의 보선) 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제41조의2 에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 제 41 조의 5 (감사의 직무) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의내용을 확인 할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 제 41 조의 6 (감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제 41 조의 7 (감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수 결정을 위한 의안과 구분하여 의결하여야 한다. ② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다. 제 41 조의 8 (감사의 회사에 대한 책임 감경) 감사의 책임감경에 대하여는 제34조의4의 규정을 준용한다. |
제 6 장 감사위원회 (신설) 제 41 조의 2 (감사위원회의 구성) ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다 ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다. ③ 감사위원회 위원의 선임에 관한 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만 감사위원회 위원 해임에 관한 결의는 이사 총수의 3분의 2 이상의 결의로 하여야 한다. 또한 사외이사가 아닌 감사위원회 위원 선임.해임의 경우에도 같다. ④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. ⑤ 사외이사의 사임.사망등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성 요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다. 제41조의 3(감사위원회의 직무 등) ①감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다. ③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구 한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구 할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구 할 수 있다. ⑩ 감사위원회는 제34조의2 제2항, 제43조, 제43조의2에 따른 감사의 기능을 담당한다. 제41조의 4(감사록) 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
(*) 감사위원회 설치를 위한 감사 조항 삭제 및 감사위원회 관련 근거규정 신설 |
※ 기타 참고사항&cr;&cr;(*) 당사는 금번 주주총회 개최 시 정관변경을 통하여 상법 제415조의 2에 따른 일반감사위원회를 이사회결의로 설치할 예정입니다.
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사&cr;후보자여부 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|
| 송인석 | 1969.5.20 | 해당 | 없음 | 이사회 |
| 조원희 | 1970.1.5 | 해당 | 없음 | 이사회 |
| 총 ( 2 ) 명 | ||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 송인석 | 회계사 | 2000년 ~2007년 | 딜로이트 코리아 | 없음 |
| 2007년 ~2008년 | 일본 토마츠 감사법인 | |||
| 2008년 ~ 2008년 | 한영회계법인 | |||
| 2008년 ~ 현재 | 삼덕회계법인 | |||
| 조원희 | 변호사 | 2001년 ~ 2017년 | 법무법인(유한)태평양 변호사 | 없음 |
| 2017년 ~ 현재 | 법무법인 디라이트 변호사 | |||
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 송인석 | 없음 | 없음 | 없음 |
| 조원희 | 없음 | 없음 | 없음 |
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| [송인석 후보자]&cr;&cr;1. 전문성&cr;본 후보자는 국내 유수의 회계법인에서 다양한 경험을 보유한 회계사로써 회사의 재무상태 및 경영평가 분야에서 다양한 지식 및 경험을 보유하고 있음.&cr;이를 바탕으로 이사회에 참여하여 주주권익을 보호하고 회사의 지속적인 성장과 발전에&cr;기여 하고자 함.&cr;&cr;2. 독립성&cr;본 후보자는 사외이사로서 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어어야 함을 정확하게 &cr;이해하고 있으며, 향후 3년간 사외이사로서 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을&cr;진행할 것임.&cr;&cr;3. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수&cr;본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시의무, 상호 업무집행 감시의무,경업금지 의무,자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임. |
| [조원희 후보자]&cr;&cr;1. 전문성&cr;본 후보자는 다년간 법무법인에서 다양한 소송 및 분쟁을 주도적으로 다룬 변호사로써&cr;회사의 준법감시 및 법률분쟁, 그리고 다양한 경영환경 분석등을 통하여 회사의 이사회에 참여하여 주주권익을 보호하고 회사의 지속적인 성장과 발전에 기여하고자 함. &cr;&cr;2. 독립성&cr;본 후보자는 사외이사로서 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어어야 함을 정확하게 &cr;이해하고 있으며, 향후 3년간 사외이사로서 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을&cr;진행할 것임.&cr;&cr;3. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수&cr;본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시의무, 상호 업무집행 감시의무,경업금지 의무,자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임. |
마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| [송인석 후보자]&cr;&cr;현재 삼덕회계법인에 재직중인 회계사로서, 회계 및 세무분야에 전문성을 보유하고 있으며, 다년간의 실무경험과 지식을 바탕으로 회사의 성장과 주주 이익 극대화에 이바지할 수 있는 사외이사 적임자로 판단됨.&cr;&cr;[조원회 후보자]&cr;&cr;법무법인 태평양을 거쳐 현재 법무법인 디라이트에 재직중인 변호사로써 각종 지적재산권 및 법률분쟁에 특화되어 있음. 이를 바탕으로 회사의 성장과 주주 이익 극대화에 이바지할 수 있는 사외이사 적임자로 판단됨. |
※ 기타 참고사항
&cr; "해당사항 없음"
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 1 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 2,000,000,000 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4(1) |
| 실제 지급된 보수총액 | 618,421,480 |
| 최고한도액 | 2,000,000,000 |
※ 기타 참고사항
&cr;" 해당사항 없음"
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 100,000,000 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 12,000,000 |
| 최고한도액 | 100,000,000 |
※ 기타 참고사항
" 해당사항 없음"