분기보고서 4.1 (주)하이트론씨스템즈 124311-0017841 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 35 기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 11월 13일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 하이트론씨스템즈
대 표 이 사 : 최 영 덕
본 점 소 재 지 : 경기도 안성시 삼죽면 서동대로 5953-85
(전 화) 031-670-9100
(홈페이지) http://www.hitron.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 이 우 영
(전 화) 031-670-9100
목 차
목 차 Page
Ⅰ. 회사의 개요 2
1. 회사의 개요 2
2. 회사의 연혁 4
3. 자본금 변동상황 4
4. 주식의 총수 등 5
5. 의결권 현황 6
6. 배당에 관한 사항 등 7
Ⅱ. 사업의 내용 9
1. 사업의 개요 9
2. 주요 제품, 서비스 등 11
3. 주요 원재료에 관한 사항 12
4. 생산 및 설비에 관한 사항 12
5. 매출에 관한 사항 14
6. 수주상황 16
7. 시장위험과 시장관리 16
8. 파생상품 거래 현황 17
9. 연구개발활동 17
Ⅲ. 재무에 관한 사항 19
1. 요약 재무정보 19
2. 연결재무제표 23
3. 연결재무제표 주석 34
4. 재무제표 79
5. 재무제표에 주석 89
6. 기타 재무에 관한 사항 132
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 144
Ⅴ. 감사인의 감사의견 등 145
1. 감사인에 관한 사항 145
2. 내부통제에 관한 사항 146
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 147
1. 이사회에 관한 사항 147
2. 감사제도에 관한 사항 148
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 149
Ⅶ. 주주에 관한 사항 150
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 150
2. 주식의 분포 150
3. 주식사무 151
4. 주가 및 주식 거래실적 153
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 154
1. 임원 및 직원의 현황 154
2. 임원의 보수 등 155
Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 158
1. 계열회사에 관한 사항 158
2. 타법인 출자 현황 158
Ⅹ.이해관계자와의 거래내용 159
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 160
[전문가의 확인] 162
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원)
HITRON&cr;SHENZHEN2011.02.18중국 심천CCTV 제조5,251 의결권 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호X
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

가-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 하이트론씨스템즈라고 표기합니다. 또한 영문으론 HITRON SYSTEMS INC.(약호 HITRON)이라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 보안장비 제조 및 판매업을 목적으로 1986년 11월 10일에 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주소 : 경기도 안성시 삼죽면 서동대로 5953-85&cr; 전화번호 : 031-670-9100&cr; 홈페이지 : http://www.hitron.co.kr

마. 중소기업 해당 여부
당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.

바. 주요 사업의 내용

하이트론은 보안장비 사업을 창립이래 꾸준히 영위하고 있으며, 카메라, 저장장치(DVR, NVR), 모니터, 컨트롤러 등 보안장비 Full Line-up을 보유하고 있는 종합 씨큐리티 업체입 니다.&cr;&cr;설립 초기부터 미주 시장에 진출하여 기술력을 인정받았으며 지금은 유럽, 아시아, 호주, 아프리카, 중동 등 각 대륙의 유수한 SI 보안업체들과 10~20년 이상을 거래하는 유대관계를 가지고 있습니다.&cr;&cr;기술적으로는 IP-Nework 기반의 고화질 카메라와 NVR 제품 개발에 주력하고 있으며 또한 저 가의 보급형 카메라 개발 및 판매 노력을 지속하고 있습니다.&cr; &cr; 내수시장은 지능형시스템, 무인감시시스템 등을 기반으로 하여 도시철도, 정부청사 등에 당사 시스템을 구축해 나가고 있으며, 국내 대기업으로의 ODM공급을 통하여 매출 확대에 노력하고 있습니다. &cr;&cr; ☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항
당사는 당3분기말 현재 당사를 제외하고 2개의 해외 계열회사를 보유하고 있으며, 모두 비상장 법인입니다.&cr;&cr; 당사 계열회사의 명칭 및 투자 지분율은 Matrix Network(31.36%), HITRON SHENZHEN(100.00%) 입니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1998년 11월 04일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 설립이후 주요 변동 사항
날 짜 내 용
1986.11

(주)하이트론씨스템즈 설립
1989.01 천안공장 신축
1994.06 코스닥시장 등록
1995.05 서울사무소 신축 및 이전
1996.11 5천만불 수출의 탑 수상
1998.08 안성공장 신축 및 이전
1998.11 한국증권거래소 상장
2004.11 1억불 수출의 탑(대통령상) 수상
2005.07 HITRON CHINA(중국소주공장) 신축
2011.02 하이트론 심천 유한공사 설립
2019.03 HITRON CHINA(중국소주공장) 말소

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
당사는 최근 5사업연도 기간에 자본금 변동사항이 없습니다.
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-

나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2019년 04월 19일2024년 04월 19일5,000,000,000 기명식 보통주2020. 04. 19&cr;~ 2024. 03. 19100 2,956 5,000,000,000 1,691,474 -2019년 06월 26일2022년 06월 26일1,450,000,000 기명식 보통주2020. 06. 26&cr;~ 2022. 06. 25100 30,000 1,450,000,000 48,333 -6,450,000,000 -- - 6,450,000,000 1,739,807 -
종류＼구분 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수

제18회 사모&cr;전환사채
제20회 사모&cr;전환사채
합 계 - - -
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주16,000,000 4,000,000 20,000,000 -5,530,735 - 5,530,735 -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -5,530,735 - 5,530,735 -44,304 - 44,304 -5,486,431 - 5,486,431 -
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주524,594 - 482,673 - 41,921 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주524,594 - 482,673 - 41,921 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주2,383 - - - 2,383 단주우선주- - - - - -보통주526,977 - 482,673 - 44,304-우선주- - - - - -
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주5,530,735-우선주--보통주44,304자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주5,486,431-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 당사 정관 기재사항

제43조(이익금의 처분) 당회사는 매 사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제44조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조(배당금지급 청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 2,500 2,500 2,500 -17,825 717 -11,370 -17,938 742 -12,294 -3,602 150 -2,423 - - - - - - - - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제34기 제33기 제32기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황
1) 산업의 특성
씨큐리티 산업은 세계적인 범죄율 및 테러의 증가로 인해 보안의식이 확산됨에 따라 세계 각국 정부 및 기업들은 국민들과 주요시설의 안전을 위해 보안장비의 신규 수요 및 기존 보안장비의 Upgrade 수요가 증가하고 있습니다. 이로 인해 씨큐리티 산업은 디지털프로세스 기술과 네트워크 관련 기술발전을 동반하면서, 인터넷 감시 뿐만 아니라 사업장이나 기업체 홍보, 일반인들의 생활 안전 및 관찰용으로 활용가치가 급부상하고 있습니다. 따라서 통합 감시와 원격 감시를 손쉽게 구현하는 신개념의 장비와 네트워크 서비스가 속속 도입되어 보안장비시스템 시장은 더욱 규모가 커질 전망입니다.

2) 산업의 성장성
세계 씨큐리티 산업은 IP-Survaillance 기술과 융합하여 그 활용 범위가 급속도로 확대되면서 기존의 폐쇄회로시스템의 기능적 한계성을 극복한 네트워크 시스템으로 발전하며, 연 평균 15%대의 안정적인 성장을 이뤄가고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
씨큐리티 산업은 생활 환경이 점차 나아짐에 따라 안전에 대한 수요가 증가하고 있으며, 이에 따라 방범 및 방재에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 따라서 일반적인 경기 변동에 따른 영향은 크지 않습니다.

나. 회사의 현황
1) 영업개황
당사는 1986년 씨큐리티시스템을 제조, 수출하는 회사로 설립되어 전략적으로 해외 시장을 주요시장으로 관리하여 현재 세계 60여개국에 총 매출액의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 국내업체 중 가장 다양한 제품군을 확보하고 있고, Easy-to-Install 개념의 DIY시스템으로 초기 시장공략에 성공하였습니다. 현재는 Adavanced Technology 강화와 Integrated Security System을 통해 시장 점유율을 점진적으로 확대하고 있으며, Digitalizing 및 S/W를 보강한 고부가가치 제품들을 개발ㆍ판매하고 있습니다.&cr;&cr; 국내사업으로는 다양한 Security 제품에 정보통신기술을 접목시킨 Security SI 사업을 영위하고 있으며, 국내 대기업 SI 업체들과 긴밀한 파트너 관계를 유지하면서 대형빌딩, 유통업체 등을 중심으로 내수시장 확대에 역량을 집중하고 있습니다.

2) 시장점유율 추이
매출의 45% 이상을 수출하고 있기에 국내 시장점유율을 기재할 수 없으며, 수출 또한 ODM판매를 주로 하고 있고 경쟁에 의한 판매를 하지 않고 있기에 특별히 경쟁관계를 서술하기 어렵습니다.

3) 경쟁력 요인 및 회사의 장점
가) 경쟁력 요인
당사의 핵심 경쟁력으로는 전 세계 주요 국가의 보안장비회사 1, 2위 업체와 10년 ~ 20년 기간 동안 제품 공급 협력관계를 유지하고 있는 Marketing 능력을 보유하고 있으며, CCTV 모든 제품군(카메라, DVR, NVR, 주변기기 등)을 연구ㆍ개발ㆍ생산할 수 있는 체계를 갖추고 있어 바이어가 원하는 모든 사양을 공급할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다.

나) 회사의 장점
해외 씨큐리티 시장의 고객들은 시스템의 설치 환경이나 자사의 공사 특성에 따라 제품사양을 다양하게 요구하고 있으며, 당사는 이러한 다양성을 시장 트렌드에 맞게끔 개발해 내기 위해 과거 아날로그 제품부터 최근의 디지털 IP-Network 제품에 이르기까지 광범위한 CCTV 관련 원천기술을 확보하고 있습니다.&cr;&cr; 또한 이러한 다양성을 충족시키기 위하여 Cell Line 운용을 통한 다품종 소량생산시스템과 제품의 풀라인업 확보를 통해 국내 최초 On the Demand(제품을 노출시키지 않고, 리얼타임으로 고객의 요구를 수용하여 제품을 구매하도록 유도하는 체제)를 구축함으로써 토털 씨큐리티 전문업체의 위상을 이어나가고 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 등의 현황
당사는 보안장비 제품과 상품을 생산 및 판매하고 있으며, 각 품목별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요&cr;상표등 매출액 비 율
씨큐리티 제품,상품 CAMERA 감시용 CAMERA ODM &cr;& &cr;자사명 10,063 48.7
제품,상품 RECORDER 감시용 DVR 2,299 11.1
제품,상품 RECORDER 감시용 MONITOR 76 0.4
제품,상품 CONTROLLER 감시용 MUX,QUAD 등 30 0.1
제품,상품 기타 기타 감시장비 1,442 7.0
소 계 13,910 67.3
정보통신 상품 SI 보안장비 설비 등 OEM&cr;&&cr;자사명 3,181 15.4
제품,상품 기타 기타 감시장비 3,568 17.3
소 계 6,749 32.7
합 계 20,659 100.0

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
제품의 가격 변동추이는 수량에 의한 평균 판매단가이며, 환율의 변동에 따라 원화기준 단가가 변동됩 니다.
(단위 : 원)
품 목 제35기 3분기 제34기 연간 제33기 연간
RECORDER 228,035 227,027 214,424
CAMERA 147,478 137,535 124,802
MONITOR 381,110 353,970 342,119
CONTROLLER 276,579 273,207 252,172

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 주요 원재료 조 달의 특성
당사의 주요 원재료 구성은 센서 기능을 갖춘 I.C 반도체류, 카메라 렌즈와 같은 광학부품류, 음극선관과 액정, LCD 패널 등의 디스플레이류로 나눌 수 있습니다.&cr;&cr; 주요매입처는 해외와 국내의 유수 제조업체로부터 복수로 조달하고 있으며, 독과점 부품은 아니기에 조달측면에서 안정적입니다.&cr;&cr; 당사의 매입처 중에서는 당사와 계열관계가 있거나 제휴 또는 합작회사 등의 이해 관계를 맺고 있는 회사는 없습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : USD)
구 분 제35기 3분기 제34기 연간 제33기 연간 비 고
CCD 4.71 4.32 5.02 -
IC 1.17 1.21 0.87 -

4. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산실적 등 에 관한 사항
1) 생산능력
(단위 : 백만원)
사업부문 품 목 제35기 3분기 제34기 연간 제33기 연간
씨큐리티 CAMERA 23,183 26,643 25,324
RECORDER 4,473 5,428 2,993
CONTROLLER 16 32 30
기 타 2,316 1,177 1,401
합 계 29,988 33,280 29,748
2) 생산능력의 산출근거
당사의 당3분기 중 1일 평균 가동시간은 470분이며, 월 평균 가동일수는 20.89일 입니다. 생산능력은 '제조원가 × (가동가능시간 ÷ 실제 작업시간)의 방법으로 산출하고 있으며, 당기 생산능력은 29,988백만원 입니다.

3) 생산실적
(단위 : 백만원)
사업부문 품 목 제35기 3분기 제34기 연간 제33기 연간
씨큐리티 CAMERA 17,701 23,303 22,294
RECORDER 3,415 4,748 2,635
CONTROLLER 12 28 27
기 타 1,769 1,030 1,233
합 계 22,897 29,107 26,189

4) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 분, %)
사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률
안성 공장 3,269,320 2,496,285 76.35%
합 계 3,269,320 2,496,285 76.35%

나. 설비에 관한 사항
(단위 : 백만원, ㎡)
구 분 토 지 건 물
면적(㎡) 장부가액 공시지가 면적(㎡) 장부가액
안성공장 102,142 23,549 14,715 28,254 10,636
합 계 102,142 23,549 14,715 28,254 10,636
상기 안성공장 건물의 면적과 장부가액은 본관과 복지관동, 물류기지를 합산한 수치 입니&cr;다.

다. 향후 투자 계획
당 사는 유지보수를 위한 투자이 외 에 신규 대 규모 투자계획은 없습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적
(단위 : 백만원)
사업부문 매출&cr;유형 품 목 제35기 3분기 제34기 3분기 제33기
씨큐리티 제 품&cr;&&cr;상 품 CAMERA 수출 9,836 10,825 15,323
내수 227 295 316
합계 10,063 11,120 15,639
RECORDER 수출 2,265 2,125 1,320
내수 35 45 24
합계 2,299 2,171 1,344
MONITOR 수출 76 106 68
내수 - - -
합계 76 106 68
CONTROLLER 수출 29 33 52
내수 1 2
합계 30 34 54
OTHERS 수출 1,155 1,218 2,065
내수 287 91 367
합계 1,442 1,309 2,431
소 계 수출 13,361 14,307 18,828
내수 549 432 710
합계 13,910 14,739 19,537
정보통신 제 품&cr;&&cr;상 품 SI 장비 등 수출 - 24 7
내수 3,181 6,176 6,706
합계 3,181 6,200 6,714
OTHERS 수출 - - -
내수 3,568 4,463 14,519
합계 3,568 4,463 14,519
소 계 수출 - 24 7
내수 6,749 10,639 21,225
합계 6,749 10,663 21,233
합 계 수출 13,361 14,331 18,835
내수 7,297 11,071 21,935
합계 20,659 25,402 40,770

나. 판매경로
구 분 판매경로 비율(%) 비 고
수출 MASTER 97.3% -
LOCAL 2.7% -
계 100.0% -
내수 직 판 67.3% -
유 통 32.7% -
계 100.0% -
○ 해외 : 당사 → Distributor → SI 업체 → 소비자&cr; 당사 → SI 업체 → 소비자&cr; ○ 국내 : 당사 → 대리점 → 소비자&cr; 당사 → 소비자(정부ㆍ공공기관 등)

다. 판매방법
구 분 판매경로 비율(%) 비 고
수출 현금 및 어음 4.4% -
COD 59.1% -
L/C 0.1% -
선수금 5.3% -
소 계 68.8% -
내수 현금 및 어음 31.2% -
계 100.0% -

라. 영 업전략
1) 해 외시장
세계 주요국가의 Major 바이어에 대해 직접 영업을 하고 있으며 구체적인 Promotion 방법은 영업기밀에 해당되어 기재할 수 없습니다.

2) 국내시장
정부, 공공기관(철도, 항만, 공항 등), 일반 최종 소비자에 대해 직접 입찰, Project 제안 입찰 등을 통해 판매촉진을 하고 있습니다.

6. 수 주상황

매출 특성상 주문생산에 의한 바이어의 Order 수령 후 1개월내에 제조, 판매하고 있기에 장기매출 및 용역계약은 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리

당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하므로 기재를 생략합니다.

8. 파생상품 거래 현황

당사는 당3분기말 현재 선물환 계약을 체결하고 있지 않습니다.

한편, 당사는 당3분기말 현재 전환권(전환가격조정 옵션) 및 조기상환청구권이 포함된 전환사채 및 교환사채를 발행하였으며, 그 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수
제18회차 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채 2019.04.19 2024.04.19 5,000,000,000 (주)하이트론씨스템즈&cr;기명식 보통주 2020.4.19 ~&cr;2024.3.19 100% 2,956 5,000,000,000 1,691,474 -
제19회차 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 교환사채 2019.04.19 2024.04.19 1,000,000,000 (주)하이트론씨스템즈&cr;기명식 보통주 2019.4.24 ~&cr;2024.3.19 100% 2,956 - - 청구완료
제21회차 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 교환사채 2019.10.25 2024.10.25 700,000,000 (주)하이트론씨스템즈&cr;기명식 보통주 2019.10.30~&cr;2024.09.25 100% 2,847 - - 청구완료
합 계 - - 6,700,000,000 - - - - 5,000,000,000 2,072,663 -
공시서류작성기준일 이전 제19회차 교환사채 및 제21회차 교환사채는 전액 교환청구가 이루어진 상태입니다.

당사는 한국채택국제회계기준 제1109호 금융상품 기준서의 개정에 따라, 전환사채에 포함된 전환권(전환가격조정 옵션)과 조기상환청구권에 대하여, 주계약과 별도로 공정가치 평가를 수행하였으며, 그 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 합 계
전환권가치 조기상환권가치(풋옵션) 조기상환권가치(콜옵션)
전기말 현재 공정가치 432,875,000 1,260,635,000 (13,595,000) 1,679,915,000
파생상품평가이익(손실) (184,755,000) (233,805,000) 69,630,000 (348,930,000)
당3분기말 현재 공정가치 617,630,000 1,494,440,000 (83,225,000) 2,028,845,000

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요
글로 벌 씨큐리티 시장은 IP-Surveillance라는 새로운 Digital Network 감시체계로 급속히 전환되고 있습니다. 당사는 이러한 시대적 흐름에 대해 능동적으로 대처하기 위해 네트워크 중심의 시장 전략제품을 신속하게 개발함은 물론 향후 씨큐리티 시장의 디지털 컨버전스를 선도할 수 있는 최첨단 기술을 확보하기 위하여 끊임없이 투자하고 있습니다.

나. 연 구개발 담당조직
당사는 연구개발 업무를 전담하는 기술연구소를 별도로 설립, 운영하고 있으며, 조직 구성은 다음과 같습니다.
종합연구소
플랫폼개발팀 ICT연구팀 기구디자인팀

다. 연구개발 비용
(단위 : 백만원, %)
과 목 제 35 기 3분기 제 34 기 제 33 기
연구개발비용 1,843 2,568 2,812
연구개발비/매출액 비율(%)&cr;[연구개발비용/당기매출액*100] 8.5% 6.9% 6.8%

라. 연구개발 실적
제품군 연구기관 개발 내용 및 기대 효과
2M D&D Camera 내부&cr;기관 2M 저조도 Camera로 총 4종 Camera 개발
2M AF Box Module 기존 2M PTZ Camera에서 AF 모듈을 활용하여 Power, Back PCB를 추가하여 개발함
2M Face Detection 기능 PVM 제품 10", 27" PVM에 Face Detection 기능을 추가하여 신규 개발
4M Turret Camera 4M 기본 기능에 SD Card, Audio, Alarm, CVBS, Reset 기능 추가하여 신규 개발
6M Fisheye Camera 6M 기반으로 360도 영상을 볼수 있도록 개발
2M Cloud Camera Cloud Camera 신규 개발
2M Micro Dome 2M 엘리베이터용 Camera 신규 개발
5M ADTCaps용 Camera 기존 4M Line up에서 5M Line up을 신규로 개발
4K AHD/TVI Camera HD-Analog 제품도 4K Line up 추가 개발
5M Analog PIR Camera 5M AHD/TVI PIR Camera 개발
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무제표
(단위: 백만원)
구 분 제 35 기 3분기 제 34 기 제 33 기
[유동자산] 34,377 33,834 39,362
- 현금및현금성자산 1,326 1,268 1,241
- 매출채권및기타채권 10,598 11,551 12,842
- 기타유동성금융자산 200 1,010 1,180
- 파생상품자산 - 49 -
- 기타유동자산 1,274 1,555 1,693
- 당기법인세자산 3 4 3
- 재고자산 20,976 18,397 22,403
[비유동자산] 38,013 21,747 24,765
- 기타비유동금융자산 4 184 4
- 당기손익-공정가치금융자산 236 360 2,875
- 관계기업투자 23 229 635
- 유형자산 37,487 20,674 20,849
- 무형자산 104 202 203
- 기타비유동자산 159 98 199
자산총계 72,390 55,581 64,127
[유동부채] 34,874 26,756 25,299
- 매입채무및기타채무 8,810 9,546 9,432
- 단기차입금 19,264 15,305 12,603
- 기타유동부채 1,365 1,066 364
- 유동성장기부채 3,323 - 2,900
- 유동파생상품부채 2,029 716 -
- 유동리스부채 83 123 -
[비유동부채] 10,522 11,727 4,491
- 사채 1,449 5,036 -
- 비유동파생상품부채 - 1,710 -
- 비유동리스부채 139 196 -
- 퇴직급여부채 5,024 4,785 4,491
- 이연법인세부채 3,910 - -
부채총계 45,396 38,483 29,790
[자본금] 13,827 13,827 13,827
[자본잉여금] 34,883 34,883 34,877
[자본조정] (12,101) (13,598) (14,111)
[기타포괄손익누계액] 13,628 (435) (502)
[이익잉여금] (23,243) (17,579) 246
[비지배지분] - - -
자본총계 26,994 17,098 34,337
자본과부채총계 72,390 55,581 64,127
(2020.01.01~&cr;2020.09.30) (2019.01.01~&cr;2019.12.31) (2018.01.01~&cr;2018.12.31)
매출액 20,659 34,695 40,770
영업이익(손실) (6,213) (15,285) (977)
당기순이익(손실) (5,665) (17,825) 717
지배기업소유주지분순손익 (5,665) (17,825) 717
비지배지분순손익 - - -
주당순이익(원) (1,107) (3,602) 150
연결에 포함된 회사수 1 1 2
[( )는 부(-)의 수치임]

나. 요약재무제표
(단위: 백만원)
구 분 제 34 기 제 33 기
[유동자산] 35,080 32,908 40,092
- 현금및현금성자산 934 1,237 1,217
- 매출채권및기타채권 13,519 14,290 13,639
- 기타유동성금융자산 200 1,010 1,180
- 파생상품자산 - 49 -
- 기타유동자산 1,310 1,763 2,088
- 당기법인세자산 3 4 3
- 재고자산 19,114 14,555 21,965
[비유동자산] 38,324 21,815 24,736
- 기타비유동금융자산 4 184 4
- 당기손익-공정가치금융자산 236 360 2,875
- 종속기업및관계기업투자 511 511 917
- 유형자산 37,325 20,476 20,595
- 무형자산 104 201 201
- 기타비유동자산 144 83 144
자산총계 73,404 54,723 64,828
[유동부채] 35,602 25,821 25,772
- 매입채무및기타채무 9,246 8,724 9,516
- 단기차입금 19,264 15,305 12,603
- 기타유동부채 1,657 953 753
- 유동성장기부채 3,323 - 2,900
- 유동파생상품부채 2,029 716 -
- 유동리스부채 83 123 -
[비유동부채] 10,522 11,727 4,491
- 사채 1,449 5,036 -
- 비유동파생상품부채 - 1,710 -
- 비유동리스부채 139 196 -
- 퇴직급여부채 5,024 4,785 4,491
- 이연법인세부채 3,910 - -
부채총계 46,124 37,548 30,263
[자본금] 13,827 13,827 13,827
[자본잉여금] 34,883 34,883 34,877
[자본조정] (12,101) (13,598) (14,111)
[기타포괄손익누계액] 13,268 (595) (624)
[이익잉여금] (22,597) (17,342) 597
자본총계 27,280 17,175 34,565
자본과부채총계 73,404 54,723 64,828
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
(2020.01.01~&cr;2020.09.30) (2019.01.01~&cr;2019.12.31) (2018.01.01~&cr;2018.12.31)
매출액 21,641 37,333 41,537
영업이익(손실) (6,175) (15,400) (879)
당기순이익(손실) (5,255) (17,938) 742
총포괄이익(손실) (5,255) (17,909) 739
주당순이익(원) (1,027) (3,625) 155
[( )는 부(-)의 수치임]

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_35_00156150_(주)하이트론씨스템즈.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 35 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 34 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 35 기 3분기말

제 34 기말

자산

 　 　

　유동자산

34,376,870,288

33,833,596,074

　　현금및현금성자산

1,325,798,635

1,268,133,870

　　　현금및현금성자산 (주6,33)

1,325,798,635

1,268,133,870

　　매출채권및기타채권 (주6,7,33)

10,597,680,917

11,551,146,832

　　　매출채권

15,814,531,682

16,269,427,762

　　　대손충당금

(5,280,992,788)

(4,826,954,258)

　　　미수금

243,069,990

258,053,329

　　　대손충당금

(218,139,081)

(200,103,006)

　　　미수수익

4,211,114

15,723,005

　　　단기대여금

476,560,000

766,010,000

　　　대손충당금

(441,560,000)

(731,010,000)

　　기타유동성금융자산 (주6,9,33)

200,000,000

1,010,000,000

　　　단기금융자산

200,000,000

1,010,000,000

　　파생상품자산 (주6,17)

0

49,445,066

　　기타유동자산

1,273,853,607

1,554,421,952

　　　선급금

966,248,905

1,026,990,260

　　　대손충당금

(224,740,000)

(224,740,000)

　　　선급비용

382,229,855

472,617,733

　　　기타의당좌자산

150,114,847

279,553,959

　　당기법인세자산 (주29)

2,808,360

4,220,700

　　재고자산 (주8)

20,976,728,769

18,396,227,654

　　　상품

11,711,924,342

9,021,814,850

　　　평가충당금

(2,573,066,785)

(2,347,861,775)

　　　제품

2,032,674,596

1,431,556,321

　　　평가충당금

(768,114,601)

(583,064,197)

　　　재공품

2,834,867,069

2,364,118,200

　　　원재료

10,256,432,266

10,851,247,836

　　　평가충당금

(2,517,988,118)

(2,361,237,613)

　　　미착품

0

19,654,032

　비유동자산

38,013,353,085

21,747,399,904

　　기타비유동성금융자산 (주6,9,33)

4,000,000

184,000,000

　　　장기금융자산

4,000,000

184,000,000

　　당기손익-공정가치 금융자산 (주10)

235,736,200

359,720,785

　　관계기업투자 (주11)

23,498,639

229,000,266

　　유형자산 (주12)

37,486,689,885

20,673,903,193

　　　토지

23,552,111,594

5,782,660,971

　　　건물

19,190,518,619

19,263,072,323

　　　감가상각누계액

(8,509,312,771)

(8,237,282,061)

　　　구축물

2,075,864,799

2,075,864,799

　　　감가상각누계액

(1,763,495,082)

(1,732,308,624)

　　　기계장치

1,682,191,439

1,680,309,621

　　　감가상각누계액

(1,659,186,099)

(1,654,874,613)

　　　차량운반구

314,666,269

314,666,269

　　　감가상각누계액

(312,498,781)

(311,612,074)

　　　사용권자산 (주30)

379,414,579

431,288,386

　　　감가상각누계액

(156,529,616)

(106,996,877)

　　　기타의유형자산

22,253,326,508

21,902,093,857

　　　감가상각누계액

(19,569,047,073)

(18,754,042,241)

　　　건설중인자산

8,665,500

21,063,457

　　무형자산 (주13)

104,200,065

202,314,059

　　　회원권

104,200,000

201,315,300

　　　기타의무형자산

65

998,759

　　기타비유동자산 (주6)

159,228,296

98,461,601

　　　보증금

159,228,296

98,461,601

　자산총계

72,390,223,373

55,580,995,978

부채

 　 　

　유동부채

34,876,976,726

26,756,421,830

　　매입채무및기타채무 (주6,33)

8,809,874,713

9,546,420,354

　　　매입채무

6,504,083,294

7,182,987,603

　　　미지급금

1,858,515,483

1,794,271,397

　　　미지급비용

447,275,936

569,161,354

　　단기차입금 (주6,14,33)

19,264,377,724

15,305,480,190

　　기타유동부채

1,365,486,146

1,065,540,732

　　　선수금

1,348,157,799

1,039,558,615

　　　예수금

17,328,347

25,982,117

　　유동성장기사채

3,325,839,588

0

　　　유동성사채

5,000,000,000

0

　　　사채할인발행차금

(35,637,329)

0

　　　전환권조정

(2,158,927,099)

0

　　　사채상환할증

520,404,016

0

　　유동파생상품부채 (주6,15,16)

2,028,845,000

716,220,700

　　유동리스부채 (주6,30,33)

82,553,555

122,759,854

　　　리스부채

97,619,904

144,204,404

　　　현재가치할인차금

(15,066,349)

(21,444,550)

　비유동부채

10,519,414,276

11,726,896,191

　　사채 (주6,15,16,33)

1,446,493,491

5,036,046,246

　　　비유동성사채

1,450,000,000

7,850,000,000

　　　사채할인발행차금

(3,506,509)

(61,889,059)

　　　전환권조정

0

(3,272,468,711)

　　　사채상환할증금

0

520,404,016

　　비유동파생상품부채 (주6,15,16)

0

1,710,391,000

　　비유동리스부채 (주6,30,33)

139,383,066

195,300,760

　　　리스부채

158,353,275

224,862,453

　　　현재가치할인차금

(18,970,209)

(29,561,693)

　　확정급여부채 (주18)

5,023,693,687

4,785,158,185

　　이연법인세부채

3,909,844,032

0

　부채총계

45,396,391,002

38,483,318,021

자본

 　 　

　자본금 (주19)

13,826,837,500

13,826,837,500

　자본잉여금 (주20)

34,882,766,426

34,882,766,426

　자본조정 (주21)

(12,100,770,951)

(13,598,361,864)

　기타포괄손익누계액 (주22)

13,628,421,703

(434,759,664)

　이익잉여금 (주23)

(23,243,422,307)

(17,578,804,441)

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

26,993,832,371

17,097,677,957

　비지배지분

0

0

　자본총계

26,993,832,371

17,097,677,957

자본과부채총계

72,390,223,373

55,580,995,978

연결 포괄손익계산서

제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 35 기 3분기

제 34 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주5,25,26,27)

3,291,960,200

20,658,543,171

9,850,467,719

25,402,161,441

　상품매출액

959,934,757

6,181,850,315

4,872,065,599

12,031,905,070

　제품매출액

2,332,025,443

14,476,692,856

4,978,402,120

13,370,256,371

매출원가 (주8,26,28)

3,735,180,349

19,616,447,883

8,029,764,756

21,334,798,790

　상품매출원가

866,226,519

5,685,171,963

3,841,824,252

9,176,352,040

　제품매출원가

2,868,953,830

13,931,275,920

4,187,940,504

12,158,446,750

매출총이익

(443,220,149)

1,042,095,288

1,820,702,963

4,067,362,651

판매비와관리비 (주28)

2,251,015,270

7,255,473,607

2,023,536,232

6,686,749,583

　급여

1,107,136,245

3,507,323,883

1,147,055,401

3,530,452,432

　퇴직급여

111,284,352

325,781,244

101,498,301

304,494,903

　복리후생비

185,246,860

532,930,888

171,113,748

533,028,426

　임차료

41,916,054

132,817,542

42,619,260

121,473,228

　여비교통비

33,046,001

96,076,694

36,809,060

171,662,602

　통신비

12,522,944

31,243,369

10,069,510

28,011,976

　수도광열비

15,137,296

35,647,977

16,077,265

37,658,568

　세금과공과

38,967,302

63,356,261

26,494,986

55,616,482

　단체공납금

2,948,343

19,893,837

3,282,135

15,177,422

　감가상각비 (주12)

192,043,317

561,698,652

149,753,519

443,159,450

　무형자산상각비 (주13)

344,829

1,033,404

341,757

1,019,244

　수선비

3,772,193

14,483,024

3,653,873

18,976,982

　보험료

8,494,455

29,832,234

15,255,661

24,837,276

　소모품비

13,540,801

125,904,762

29,239,145

76,358,822

　도서인쇄비

3,616,553

13,101,493

5,246,752

12,858,542

　접대비

30,624,130

100,428,194

67,618,903

194,374,072

　차량유지비

14,914,256

59,715,799

25,741,685

61,412,517

　광고선전비

9,091,312

26,370,504

18,469,505

30,655,593

　운반비

48,804,696

183,454,665

61,942,805

186,391,730

　지급수수료 (주25)

210,239,398

758,595,882

58,607,548

697,568,437

　대손상각비(대손충당금환입)

111,336,666

454,038,530

0

10,984,598

　교육훈련비

(66,454)

1,215,728

245,917

3,518,357

　견본품비

52,943,049

171,443,545

31,146,907

116,450,740

　잡비

3,110,672

9,085,496

1,252,589

10,607,184

영업이익(손실)

(2,694,235,419)

(6,213,378,319)

(202,833,269)

(2,619,386,932)

금융수익 (주6)

(72,447,859)

2,563,951,782

395,087,619

861,467,357

　이자수익

1,221,743

7,312,421

9,379,990

19,647,372

　외환차익

26,134,019

583,809,669

205,898,659

488,967,294

　외화환산이익

(155,054,816)

136,033,077

179,808,970

349,652,691

　배당금수익

0

3,200,000

0

3,200,000

　당기손익-공정가치금융자산처분이익

46,653,388

1,722,677,915

0

0

　파생상품거래이익

68,000,000

68,000,000

0

0

　파생상품평가이익

(59,402,193)

42,918,700

0

0

금융원가 (주6)

325,711,199

1,859,628,145

1,172,938,630

1,933,494,457

　이자비용

256,411,406

759,879,341

304,980,473

706,071,375

　외환차손

64,620,988

428,758,967

113,206,920

323,846,819

　외화환산손실

14,485,486

139,990,371

(19,935,236)

64,386,470

　당기손익-공정가치금융자산평가손실

0

0

774,090,000

838,593,320

　당기손익-공정차기금융자산처분손실

660,000

660,000

0

0

　파생상품거래손실

38,745,066

38,745,066

0

0

　파생상품평가손실

(49,211,747)

491,594,400

596,473

596,473

기타영업외수익

393,585,129

708,576,281

79,973,204

160,897,701

　기타대손충당금환입

289,450,000

289,450,000

0

2,540,968

　유형자산처분이익

0

7,617,303

0

0

　무형자산처분이익

0

93,793,790

0

0

　잡이익

104,135,129

317,715,188

79,973,204

158,356,733

기타영업외비용

341,469,788

864,139,465

46,856,192

550,111,101

　기부금

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

　기타의대손상각비

12,575,155

18,036,075

0

0

　유형자산처분손실

183,406,026

183,406,026

0

0

　매출채권처분손실

3,553,043

16,520,463

8,741,856

20,405,383

　지분법손실

(3,020,921)

376,629,764

0

330,373,023

　잡손실

141,956,485

266,547,137

35,114,336

196,332,695

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,040,279,136)

(5,664,617,866)

(947,567,268)

(4,080,627,432)

법인세비용 (주29)

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(3,040,279,136)

(5,664,617,866)

(947,567,268)

(4,080,627,432)

기타포괄손익

13,875,343

201,007,070

2,004,494

42,736,653

　후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 기타포괄손익

13,612,104

200,156,765

1,660,015

41,686,333

　　관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

(2,452,938)

171,128,137

0

22,486,642

　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

16,065,042

29,028,628

1,660,015

19,199,691

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

263,239

850,305

344,479

1,050,320

　　순확정급여제도의 재측정요소

263,239

850,305

344,479

1,050,320

총포괄손익

(3,026,403,793)

(5,463,610,796)

(945,562,774)

(4,037,890,779)

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(3,040,279,136)

(5,664,617,866)

(947,567,268)

(4,080,627,432)

　비지배지분

0

0

0

0

총포괄이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(3,026,403,793)

(5,463,610,796)

(945,562,774)

(4,037,890,779)

　비지배지분

0

0

0

0

기본주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)

(559)

(1,107)

(177)

(807)

연결 자본변동표

제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

13,826,837,500

34,876,891,456

(14,111,463,864)

(501,762,431)

246,639,052

34,337,141,713

0

34,337,141,713

자본의 변동

총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(4,080,627,432)

(4,080,627,432)

0

(4,080,627,432)

재평가차익

0

0

0

0

0

0

 　

0

지분법자본변동

0

 　

0

22,486,642

0

22,486,642

0

22,486,642

해외사업환산손익

0

0

0

19,199,691

0

19,199,691

0

19,199,691

순확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

1,050,320

0

1,050,320

0

1,050,320

전환사채의 발행

0

5,874,970

0

0

0

5,874,970

0

5,874,970

자기주식의 처분

0

0

1,682,712,860

0

0

1,682,712,860

0

1,682,712,860

자기주식의 처분손실

0

0

(1,231,810,860)

0

0

(1,231,810,860)

0

(1,231,810,860)

2019.09.30 (기말자본)

13,826,837,500

34,882,766,426

(13,660,561,864)

(459,025,778)

(3,833,988,380)

30,756,027,904

0

30,756,027,904

2020.01.01 (기초자본)

13,826,837,500

34,882,766,426

13,598,361,864

434,759,664

17,578,804,441

17,097,677,957

0

17,097,677,957

자본의 변동

총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(5,664,617,866)

(5,664,617,866)

0

(5,664,617,866)

재평가차익

0

0

0

13,862,174,297

0

13,862,174,297

0

13,862,174,297

지분법자본변동

0

0

0

171,128,137

0

171,128,137

0

171,128,137

해외사업환산손익

0

0

0

29,028,628

0

29,028,628

0

29,028,628

순확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

850,305

0

850,305

0

850,305

전환사채의 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식의 처분

0

0

6,734,786,298

0

0

6,734,786,298

0

6,734,786,298

자기주식의 처분손실

0

0

5,237,195,385

0

0

5,237,195,385

0

5,237,195,385

2020.09.30 (기말자본)

13,826,837,500

34,882,766,426

12,100,770,951

13,628,421,703

(23,243,422,307)

26,993,831,598

0

26,993,832,371

연결 현금흐름표

제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 35 기 3분기

제 34 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(7,307,548,187)

(5,628,982,237)

　당기순이익(손실)

(5,664,617,866)

(4,080,627,432)

　현금의 유출이 없는 비용등의가산

4,827,971,533

3,832,596,041

　　퇴직급여

603,337,383

569,539,278

　　감가상각비

997,164,209

1,139,724,877

　　무형자산상각비

1,033,404

1,019,244

　　대손상각비

454,038,530

10,984,598

　　기타의 대손상각비

18,036,075

0

　　사채할인발행차금 상각

785,681,567

0

　　외화환산손실

139,990,371

64,386,470

　　유형자산처분손실

183,406,026

0

　　매출채권처분손실

16,520,463

20,405,383

　　지분법손실

376,629,764

330,373,023

　　당기손익-공정가치금융자산평가손실

0

838,593,320

　　당기손익-공정가치금융자산처분손실

660,000

0

　　파생상품평가손실

491,594,400

596,473

　　급여

0

150,902,000

　　이자비용

759,879,341

706,071,375

　현금의 유입이 없는 수익등의차감

(2,303,003,206)

(375,041,031)

　　기타의 대손충당금환입

(289,450,000)

(2,540,968)

　　외화환산이익

(136,033,077)

(349,652,691)

　　파생상품평가이익

(42,918,700)

0

　　유형자산처분이익

(7,617,303)

0

　　무형자산처분이익

(93,793,790)

0

　　당기손익-공정가치금융자산처분이익

(1,722,677,915)

0

　　이자수익

(7,312,421)

(19,647,372)

　　배당금수익

(3,200,000)

(3,200,000)

　운전자본의 조정

(3,530,647,803)

(4,607,834,836)

　　매출채권의 감소(증가)

384,388,300

(751,360,959)

　　미수금의 감소(증가)

14,074,970

(34,383,907)

　　선급금의 감소(증가)

60,741,355

(909,314,984)

　　기타의 당좌자산의 감소(증가)

129,439,112

138,385,560

　　선급비용의 감소(증가)

90,387,878

(484,518,309)

　　재고자산의 감소(증가)

(2,931,450,349)

61,007,362

　　매입채무의 증가(감소)

(630,264,919)

(4,147,654,230)

　　미지급금의 증가(감소)

66,541,657

923,902,594

　　미지급비용의 증가(감소)

(118,907,945)

82,137,113

　　선수금의 증가(감소)

308,599,184

899,124,446

　　예수금의 증가(감소)

(8,653,770)

13,200,490

　　파생상품의 변동

(531,591,700)

0

　　퇴직금의 지급

(363,951,576)

(398,360,012)

　이자의 수취

18,824,312

24,366,184

　배당금의 수취

3,200,000

3,200,000

　이자의 지급

(660,687,497)

(424,557,173)

　법인세의 납부(환급)

1,412,340

(1,083,990)

투자활동으로 인한 현금흐름

3,413,985,720

(441,867,450)

　투자활동으로 인한 현금유입액

3,569,491,135

265,654,000

　　단기금융자산의 감소

1,070,000,000

180,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산의 감소

1,846,002,500

0

　　토지의 처분

2,567,706

0

　　건물의 처분

72,553,704

0

　　사용권자산의 감소

51,873,807

0

　　기타유형자산의 처분

293,584,328

0

　　무형자산의 감소

190,909,090

0

　　보증금의 감소

42,000,000

85,654,000

　투자활동으로 인한 현금유출액

(155,505,415)

(707,521,450)

　　단기대여금의 증가

(80,000,000)

(228,520,000)

　　단기금융자산의 증가

289,450,000

0

　　장기금융상품의 증가

0

(180,000,000)

　　기계장치의 취득

(1,881,818)

(300,000)

　　기타의유형자산의 취득

(99,636,931)

(136,655,167)

　　건설중인자산의 취득

(159,875,646)

(133,788,283)

　　보증금의 증가

(103,561,020)

(28,258,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

3,943,394,769

6,828,933,163

　재무활동으로 인한 현금유입액

14,766,658,447

14,098,269,403

　　사채의 발행

0

7,389,600,000

　　단기차입금의 차입

13,269,067,534

6,708,669,403

　　자기주식의 처분

1,497,590,913

0

　재무활동으로 인한 현금유출액

(10,823,263,678)

(7,269,336,240)

　　사채의 상환

(1,400,000,000)

(1,450,000,000)

　　단기차입금의 상환

(9,310,170,000)

(5,735,000,000)

　　리스부채의 감소

(113,093,678)

(84,336,240)

현금및현금성자산의 증가(감소)

49,832,302

758,083,476

기초현금및현금성자산

1,268,133,870

1,241,238,367

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

7,832,463

44,799,967

기말현금및현금성자산

1,325,798,635

2,044,121,810

3. 연결재무제표 주석

제 35기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일 까지
제 34기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일 까지
주식회사 하이트론씨스템즈와 그 종속기업

1. 일반사항

주식회사 하이트론씨스템즈(이하, "지배기업"라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD.의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1986년 11월 10일 설립되어 영상음향기기(CCTV SYSTEM)와 정보통신기기의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 1998년 11월 4일 한국증권거래소에 주식을 상장하였으며, 당3분기 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요주주는대표이사 최영덕(15.19%), 한세희(12.94%), 주식회사 아이디스홀딩스(8.25%), 길대호(10.12%), 자기주식(0.80%), 기타(52.70%)로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황

보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명 소유지분율 결산월 소재지 업종
당3분기말 전기말
HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD. 100% 100% 12월 중국 제조업

(3) 종속기업의 요약재무정보

보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

① 당3분기말 및 당3분기

(단위: 원)
회 사 명 자 산 부 채 자 본 매 출 액 당기순이익 총포괄손익

HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD.

 3,729,377,430 2,848,080,395 881,297,035 7,137,616,601 436,579,153 436,579,153

&cr;② 전기말 및 전3분기

(단위: 원)
회 사 명 전기말 전3분기
자 산 부 채 자 본 매 출 액 당기순이익 총포괄손익
HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD. 5,251,512,172 4,835,822,918 415,689,254 4,325,609,967 18,485,644 18,485,644

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

동 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 분기재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

- 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정)

동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 연결실체가 적용한 위험회피회계에 대해서는 주석 33에 기술되어 있습니다.

(3) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가 되며 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

COVID-19로 인하여 글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 회사는 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분할 뿐 만아니라 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토 하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달 약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.

상기 열거된 제ㆍ개정사항이 연결기업의 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익

연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 원)

구 분

 당3분기 전3분기
제품매출 상품매출 합 계 제품매출 상품매출 합 계

주요 제품/용역
CCTV Camera 11,331,194,953 876,105,387 12,207,300,340 12,330,572,485 867,920,274 13,198,492,759
NVR, DVR 저장장치 2,831,070,045 5,580,000 2,836,650,045 2,913,885,822 - 2,913,885,822
기 타 314,427,858 5,300,164,928 5,614,592,786 826,290,182 8,463,492,678 9,289,782,860
합 계 14,476,692,856 6,181,850,315 20,658,543,171 16,070,748,489 9,331,412,952 25,402,161,441
지리적 시장 　 　 　
한 국 3,288,561,100 4,554,142,758 7,842,703,858 3,719,434,620 8,085,174,873 11,804,609,493
미 주 5,945,338,852 437,358,947 6,382,697,799 5,452,574,529 671,672,213 6,124,246,742
기 타 5,242,792,904 1,190,348,610 6,433,141,514 4,195,975,122 3,277,330,084 7,473,305,206
합 계 14,476,692,856 6,181,850,315 20,658,543,171 13,367,984,271 12,034,177,170 25,402,161,441
수익인식시기 　 　 　
한 시점에 인식 14,476,692,856 6,181,850,315 20,658,543,171 13,367,984,271 12,034,177,170 25,402,161,441
합 계 14,476,692,856 6,181,850,315 20,658,543,171 13,367,984,271 12,034,177,170 25,402,161,441
연결기업은 보안장비산업의 단일사업으로 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일치합니다.

5. 공정가치

(1) 범주별 금융상품

보고기간종료일 현재 연결기업의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

① 당3분기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가 당기손익&cr;-공정가치측정 합 계
현금및현금성자산 1,325,798,635 - 1,325,798,635
매출채권및기타채권 10,597,680,917 - 10,597,680,917
기타유동성금융자산 200,000,000 - 200,000,000
기타비유동성금융자산 4,000,000 - 4,000,000
당기손익-공정가치금융자산 - 235,736,200 235,736,200
기타비유동자산(보증금) 159,228,296 - 159,228,296
합 계 12,286,707,848 235,736,200 12,522,444,048

② 전기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가 당기손익&cr;-공정가치측정 합 계
현금및현금성자산 1,268,133,870 - 1,268,133,870
매출채권및기타채권 11,551,146,832 - 11,551,146,832
기타유동성금융자산 1,010,000,000 - 1,010,000,000
파생상품자산 - 49,445,066 49,445,066
기타비유동성금융자산 184,000,000 - 184,000,000
당기손익-공정가치금융자산 - 359,720,785 359,720,785
기타비유동자산(보증금) 98,461,601 - 98,461,601
합 계 14,111,742,303 409,165,851 14,520,908,154

&cr;2) 금융부채&cr;

① 당3분기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 합 계
매입채무및기타채무 8,809,874,713 - 8,809,874,713
단기차입금 19,264,377,724 - 19,264,377,724
유동성사채 3,325,839,588 - 3,325,839,588
유동파생상품부채 - 2,028,845,000 2,028,845,000
유동리스부채 82,553,555 - 82,553,555
사채 1,446,493,491 - 1,446,493,491
비유동리스부채 139,383,066 - 139,383,066
합계 33,068,522,137 2,028,845,000 35,097,367,137

&cr;② 전기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 합 계
매입채무및기타채무 9,546,420,354 - 9,546,420,354
단기차입금 15,305,480,190 - 15,305,480,190
유동파생상품부채 - 716,220,700 716,220,700
유동리스부채 122,759,854 - 122,759,854
사채 5,036,046,246 - 5,036,046,246
비유동파생상품부채 - 1,710,391,000 1,710,391,000
비유동리스부채 195,300,760 - 195,300,760
합계 30,206,007,404 2,426,611,700 32,632,619,104

(2) 당3분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 금융자산

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
[당기손익-공정가치 측정 금융자산]
파생상품자산 - - 49,445,066 49,445,066
당기손익-공정가치금융자산 235,736,200 235,736,200 359,720,785 359,720,785
소 계 235,736,200 235,736,200 409,165,851 409,165,851
[상각후원가로 측정하는 금융자산]
현금및현금성자산 1,325,798,635 (*) 1,268,133,870 (*)
매출채권및기타채권 10,597,680,917 (*) 11,551,146,832 (*)
기타유동성금융자산 200,000,000 (*) 1,010,000,000 (*)
기타비유동성금융자산 4,000,000 (*) 184,000,000 (*)
기타비유동자산(보증금) 159,228,296 (*) 98,461,601 (*)
소 계 12,286,707,848 - 14,111,742,303 -
금융자산 합계 12,522,444,048 235,736,200 14,520,908,154 409,165,851
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

② 금융부채

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
[당기손익-공정가치 측정 금융부채]
유동파생상품부채 2,028,845,000 2,028,845,000 716,220,700 716,220,700
비유동파생상품부채 - - 1,710,391,000 1,710,391,000
소 계 2,028,845,000 2,028,845,000 2,426,611,700 2,426,611,700
[상각후원가로 인식된 금융부채]
매입채무및기타채무 8,809,874,713 (*) 9,546,420,354 (*)
단기차입금 19,264,377,724 (*) 15,305,480,190 (*)
유동성사채 3,325,839,588 (*) - (*)
유동리스부채 82,553,555 (*) 122,759,854 (*)
사 채 1,446,493,491 (*) 5,036,046,246 (*)
비유동리스부채 139,383,066 (*) 195,300,760 (*)
소 계 33,068,522,137 - 30,206,007,404 -
금융부채 합계 35,097,367,137 2,028,845,000 32,632,619,104 2,426,611,700
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

&cr;(3) 공정가치 서열체계 &cr;&cr;연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는공정가치
수준 2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
수준 3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(4) 금융상품의 수준별 공정가치

당3분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
[금융부채]
유동파생상품부채 2,028,845,000 - 2,028,845,000 -
합 계 2,028,845,000 - 2,028,845,000 -

② 전기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
[금융자산]
파생상품자산 - 49,445,066 - 49,445,066
합 계 - 49,445,066 - 49,445,066
[금융부채]
유동파생상품부채 - 716,220,700 - 716,220,700
비유동파생상품부채 - 1,710,391,000 - 1,710,391,000
합 계 - 2,426,611,700 - 2,426,611,700

한편, 당3분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 시장성 없는 지분증권은 당3분기말과 전기말 현재 각각 천원과 359,721천원입니다.

(5) 당3분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
파생금융부채
유동파생상품부채 2,028,845,000 2 옵션가격결정모형&cr;(이항모형) 기초자산가격, 신용위험이 반영된 할인율, 기초자산의 변동성

② 전기말

(단위: 원)
구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
파생상품자산
통화선도 49,445,066 2 현금흐름할인모형 환율, 할인율
파생금융부채
유동파생상품부채 716,220,700 2 옵션가격결정모형&cr;(이항모형) 기초자산가격, 신용위험이 반영된 할인율, 기초자산의 변동성
비유동파생상품부채 1,710,391,000 2

(6) 당3분기 및 전3분기 중 금융상품 범주별 주요 손익은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-공정가치&cr;측정 금융상품 합 계
<수 익>
이 자 수 익 7,312,421 - 7,312,421
외 환 차 익 583,809,669 - 583,809,669
외화환산이익 136,033,077 - 136,033,077
배당금수익 3,200,000 - 3,200,000
파생상품평가이익 - 42,918,700 42,918,700
파생상품거래이익 - 68,000,000 68,000,000
당기손익-공정가치금융자산처분이익 - 1,722,677,915 1,722,677,915
기타의 대손충당금환입 289,450,000 - 289,450,000
소 계 1,019,805,167 1,833,596,615 2,853,401,782
<비 용>
이 자 비 용 759,879,341 - 759,879,341
외 환 차 손 428,758,967 - 428,758,967
외화환산손실 139,990,371 - 139,990,371
매출채권처분손실 16,520,463 - 16,520,463
파생상품평가손실 - 491,594,400 491,594,400
파생상품거래손실 - 38,745,066 38,745,066
당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 660,000 660,000
대손상각비 454,038,530 - 454,038,530
기타의 대손상각비 18,036,075 - 18,036,075
소 계 1,817,223,747 530,999,466 2,348,223,213
합 계 (797,418,580) 1,302,597,149 505,178,569

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-공정가치&cr;측정 금융상품 합 계
<수 익>
이 자 수 익 19,647,372 - 19,647,372
외 환 차 익 488,967,294 - 488,967,294
외화환산이익 349,652,691 - 349,652,691
배당금수익 3,200,000 - 3,200,000
기타의 대손충당금환입 2,540,968 - 2,540,968
소 계 864,008,325 - 864,008,325
<비 용>
이 자 비 용 706,071,375 - 706,071,375
외 환 차 손 323,846,819 - 323,846,819
외화환산손실 64,386,470 - 64,386,470
매출채권처분손실 20,405,383 - 20,405,383
파생상품평가손실 - 596,473 596,473
당기손익-공정가치금융자산평가이익 - 838,593,320 838,593,320
소 계 1,114,710,047 839,189,793 1,953,899,840
합 계 (250,701,722) (839,189,793) (1,089,891,515)

6. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
발생시점으로부터 경과일 당3분기말 전기말
3개월 이내 2,092,075,832 9,743,347,915
4개월 ~ 12개월 5,631,264,334 1,676,672,327
1년 초과 8,815,032,620 5,889,193,854
합 계 16,538,372,786 17,309,214,096
대손충당금 (5,940,691,869) (5,758,067,264)
차감후 잔액 10,597,680,917 11,551,146,832

(2) 당3분기 및 전3분기 중 연결기업의 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당3분기 전3분기
매출채권 기타채권 합계 매출채권 기타채권 합계
기 초 4,826,954,258 931,113,006 5,758,067,264 2,435,162,704 211,598,336 2,646,761,040
설정 및 환입 454,038,530 (271,413,925) 182,624,605 10,984,598 (2,540,968) 8,443,630
기 말 5,280,992,788 659,699,081 5,940,691,869 2,446,147,302 209,057,368 2,655,204,670

(3) 보고기간종료일 현재 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
발생시점으로부터 경과일 당3분기말 전기말
만기미도래 7,723,340,166 11,420,020,242
만기경과 미손상금액 - -
365일 이상 2,874,340,751 131,126,590
합 계 10,597,680,917 11,551,146,832

7. 재고자산

당3분기 및 전3분기 매출원가로 인식한 재고자산평가손실 및 환입액 각각 567,066천원(전3분기: 64,078천원) 및 0천원(전3분기: 312,096천원)이며, 매출원가에 가감하였습니다.

8. 기타 유동성/비유동성 금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
종류 은행명 당3분기말 전기말
정기예금 우리은행 180,000,000 1,000,000,000
정기적금 기업은행 20,000,000 10,000,000
합 계 200,000,000 1,010,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타비유동금융자산 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
계정과목 은행명 당3분기말 전기말
장기금융상품 KEB하나은행 4,000,000 4,000,000
우리은행 - 180,000,000
합 계 4,000,000 184,000,000

(3) 당3분기말과 전기말 현재 상기 기타유동성금융자산 및 기타비유동성금융자산 중 사용이 제한되어 있는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
계정과목 은행명 당3분기말 전기말 사용제한내역
장기금융상품 KEB하나은행 4,000,000 4,000,000 당좌개설보증금 인출제한
장기금융상품 우리은행 - 180,000,000 차입금에 대한 질권설정
단기금융자산 우리은행 180,000,000 1,000,000,000 차입금에 대한 질권설정
단기금융자산 기업은행 20,000,000 - -
합 계 204,000,000 1,184,000,000

&cr;&cr; 9. 당기손익-공정가치금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 공정가치 측정 금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 주, 원)
회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산지분액 장부금액
윈스로드㈜(*1) 16,100 3.87% 299,000,000 157,730,132 155,736,200
㈜씨큐어넷 15,073 0.72% 100,576,878 - -
키움인베스트먼트㈜(*2) 16,000 0.18% 80,000,000 97,315,597 80,000,000
㈜이디스 2,000 20.00% 50,000,000 - -
㈜아라마루 3,633 1.53% 95,628,456 - -
니컴기술㈜ 19,250 12.32% 96,250,000 - -
REVO America, Co. 2,333 14.40% 665,745,000 - -
합 계 1,387,200,334 255,045,729 235,736,200
(*1) 상기 지분증권의 경우 피투자회사의 성과에 유의적인 변동이 없으며, 과거 또는 당3분기의 가치변동에 명확한 증거가 없으므로 공정가치로 평가되지 않았습니다.
(*2) 상기 지분증권의 경우 피투자회사의 성과에 유의적인 변동이 없으며, 투자규모가 재무제표에 있어서 중요하지 않다고판단하여 공정가치로 평가되지 않았습니다.

② 전기말

(단위: 주, 원)
회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산지분액 장부금액
윈스로드㈜(*1) 16,100 3.87% 299,000,000 197,949,632 155,736,200
㈜씨큐어넷 15,073 0.72% 100,576,878 - -
키움인베스트먼트㈜(*2) 16,000 0.18% 80,000,000 103,848,586 80,000,000
이노뎁㈜(*2) 370,350 6.68% 300,000,000 539,492,311 123,984,585
㈜이디스 2,000 20.00% 50,000,000 - -
㈜아라마루 3,633 1.53% 95,628,456 - -
니컴기술㈜ 19,250 12.32% 96,250,000 - -
REVO America, Co. 2,333 14.40% 665,745,000 - -
합 계 1,687,200,334 841,290,529 359,720,785
(*1) 상기 지분증권의 경우 피투자회사의 성과에 유의적인 변동이 없으며, 과거 또는 당3분기의 가치변동에 명확한 증거가 없으므로 공정가치로 평가되지 않았습니다.
(*2) 상기 지분증권의 경우 피투자회사의 성과에 유의적인 변동이 없으며, 투자규모가 재무제표에 있어서 중요하지 않다고판단하여 공정가치로 평가되지 않았습니다.

(2) 당3분기와 전3분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
회사명 기 초 취 득 처 분 공정가치 평가 기 말
윈스로드㈜ 155,736,200 - - - 155,736,200
키움인베스트먼트㈜ 80,000,000 - - - 80,000,000
이노뎁㈜ 123,984,585 - (123,984,585) - -
합 계 359,720,785 - (123,984,585) - 235,736,200

② 전3분기

(단위: 원)
회사명 기 초 취 득 처 분 공정가치 평가 기 말
윈스로드㈜ 155,736,200 - - - 155,736,200
㈜로보티즈 2,465,615,820 - - (838,593,320) 1,627,022,500
키움인베스트먼트㈜ 80,000,000 - - - 80,000,000
이노뎁㈜ 123,984,585 - - - 123,984,585
㈜이디스 50,000,000 - - - 50,000,000
합 계 2,875,336,605 - - (838,593,320) 2,036,743,285

&cr;

10. 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다

회 사 명 지분율(%) 주된사업장 결산일 관계기업&cr;활동의 성격
당3분기말 전기말
Matrix Network, Inc.. 31.36 31.36 미국 12월 31일 도매업

(2) 당3분기말과 전기말 현재 중요한 관계기업인 Matrix Network, Inc.의 재무정보는 다음과 같습니다.

① 요약재무상태표

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
자 산
유 동 자 산 5,753,586,008 6,556,462,781
비유동자산 52,772,295 49,379,012
자 산 합 계 5,806,358,303 6,605,841,793
부 채 　
유 동 부 채 5,671,822,395 6,181,901,745
비유동부채 - -
부 채 합 계 5,671,822,396 6,181,901,746
자 본 134,535,908 423,940,048

② 요약손익계산서

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
매 출 6,122,735,360 2,298,876,578
영 업 이 익(손실) (830,834,032) (1,099,903,726)
당기순이익(손실) (835,084,652) (1,100,063,021)
기타포괄손익 - -
총포괄손익 (835,084,652) (1,100,063,021)

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
회사명 순자산 연결실체지분율 순자산지분액 내부거래 당3분기말
Matrix Network, Inc. 134,535,908 31.36% 42,191,132 - (18,692,493)

② 전기말

(단위: 원)
회사명 순자산 연결실체지분율 순자산지분액 내부거래 전기말
Matrix Network, Inc. 423,940,048 31.36% 132,949,717 96,050,549 229,000,266

(4) 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
회사명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 기 말
Matrix Network, Inc. 229,000,266 (376,629,764) 171,128,137 23,498,639

② 전3분기

(단위: 원)
회사명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 기 말
Matrix Network, Inc. 634,806,187 (330,373,023) 22,486,642 326,919,806

&cr;&cr; 11. 유형자산

(1) 당3분기 및 전3분기 중 연결기업의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
과 목 기 초 취 득(*1) 재평가차액(*2) 환율차이 처 분 감가상각비 계정대체 등 기 말
토 지 5,782,660,971 - 17,772,018,329 - (2,567,706) - - 23,552,111,594
건 물 11,025,790,262 - - - (55,142,265) (289,442,149) - 10,681,205,848
구 축 물 343,556,175 - - - - (31,186,458) - 312,369,717
기 계 장 치 25,435,008 1,881,818 - - - (4,311,486) - 23,005,340
차량운반구 3,054,195 - - - - (886,707) - 2,167,488
기타의유형자산(*1) 3,148,051,616 121,594,142 - (12,524,941) (191,526,022) (904,538,197) 523,222,837 2,684,279,435
사용권자산 324,291,509 - - - (6,224,795) (95,181,751) - 222,884,963
건설중인자산 21,063,457 159,875,646 - - - - (172,273,603) 8,665,500
합 계 20,673,903,193 283,351,606 17,772,018,329 (12,524,941) (255,460,788) (1,325,546,748) 350,949,234 37,486,689,885
(*1) 제품에서 기타의유형자산으로 대체된 350,949천원이 포함되어 있습니다.
(*2) 2020년 03월 31일을 기준일로 하여 경일감정평가법인을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다.

② 전3분기

(단위: 원)
과 목 기 초 취 득 회계정책의&cr;변경효과 처 분 감가상각비 계정대체 등(*1) 기 말
토 지 5,782,660,971 - - - - - 5,782,660,971
건 물 11,412,653,642 - - - (290,147,536) - 11,122,506,106
구 축 물 367,800,349 - - - (29,084,899) - 338,715,450
기 계 장 치 110,009 300,000 - - (64,997) - 345,012
차량운반구 4,249,824 - - - (900,060) - 3,349,764
기타의유형자산 3,205,311,216 170,884,287 - - (810,249,094) 403,209,362 2,969,155,771
사용권자산 - - 242,957,275 - (77,397,398) - 165,559,877
건설중인자산 76,182,379 133,788,283 - - - (201,305,162) 8,665,500
합 계 20,848,968,390 304,972,570 242,957,275 - (1,207,843,984) 201,904,200 20,390,958,451
(*1) 제품에서 기타의유형자산으로 대체된 201,904천원이 포함되어 있습니다.

(2) 당3분기말 현재 연결기업의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 하나은행 등에 담보로 제공되어 있습니다. (주석24 참조)

(3) 당3분기와 전3분기 중 제조원가 및 판매관리비에 포함된 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
제 조 원 가 763,848,096 704,141,644
판매비와관리비 561,698,652 435,583,233
합 계 1,325,546,748 1,139,724,877

(4) 토지 재평가와 관련한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 재평가기준일 재평가모형 원가모형
토지 2020년 03월 31일 23,548,882,000 5,776,863,671

(5) 토지 재평가와 관련한 당3분기 재평가잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 기 초 증 가 감 소 기 말
재평가잉여금 - 13,862,174,297 - 13,862,174,297

12. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 당3분기말

(단위: 원)
과 목 산업재산권 회 원 권 기타의 무형자산 합 계
취 득 원 가 7,448,485 201,315,300 35,971,730 244,735,515
상각누계액 (7,448,485) - (33,831,158) (41,279,643)
처 분 - (97,115,300) - (97,115,300)
기 타 - - (2,140,507) (2,140,507)
장 부 금 액 - 104,200,000 65 104,200,065

② 전기말

(단위: 원)
과 목 산업재산권 회 원 권 기타의 무형자산 합 계
취 득 원 가 7,448,485 201,315,300 35,971,730 244,735,515
상각누계액 (7,448,485) - (31,287,230) (38,735,715)
기 타 - - (3,685,741) (3,685,741)
장 부 금 액 - 201,315,300 998,759 202,314,059

(2) 당3분기 및 전3분기 중 연결기업의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 기 초 증 가 처 분 무형자산상각비 환율차이 기 말
회 원 권 201,315,300 - (97,115,300) - - 104,200,000
기타의무형자산 998,759 - - (1,033,404) 34,710 65
합 계 202,314,059 - (97,115,300) (1,033,404) 34,710 104,200,065

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 기 초 증 가 처 분 무형자산상각비 환율차이 기 말
회 원 권 201,315,300 - - - - 201,315,300
기타의무형자산 2,288,454 - - (1,019,244) 84,784 1,353,994
합 계 203,603,754 - - (1,019,244) 84,784 202,669,294

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사

연결기업은 비한정 내용연수를 가진 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당3분기 및 전3분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

13. 단기차입금

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD)
차 입 처 내 역 당분기말&cr;연이자율 당3분기말 전기말
외 화 원 화 외 화 원 화

KEB하나은행

 무역금융 %~% - 4,585,000,000 - 5,000,000,000
KEB하나은행 일반대출 %~% - 1,450,000,000 - 4,340,000,000
우 리 은 행 일반대출 %~% - - - 950,000,000
KEB하나은행 L/C %~% USD 654,038.10 767,513,710 USD 902,841.76 1,045,310,190
기 업 은 행 L/C %~% USD 560,177.36 657,368,132 - -
기 업 은 행 일반대출 % - 7,500,000,000 - 3,500,000,000
기 업 은 행 상업어음할인 %~% USD 259,552.50 239,325,882 - -
기 타 기 타 % - 4,065,170,000 - 470,170,000
합 계 USD 1,473,767.96 19,264,377,724 USD 902,841.76 15,305,480,190

(2) 당3분기말 현재 차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산 및 금융자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

14. 교환사채

(1) 당3분기말 및 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 제 19 회 제 21 회 합 계
교 환 사 채 1,000,000,000 700,000,000 1,700,000,000
교환청구권 행사금액(*) (1,000,000,000) (700,000,000) (1,700,000,000)
장 부 가 액 - - -
(*) 사채권자의 교환청구권의 행사로 제19회 교환사채 및 제21회 교환사채 전액이 당기 및 전기에 교환청구 되었습니다.

② 전기말

(단위: 원)
구 분 제 19 회 제 21 회 합 계
교 환 사 채 1,000,000,000 700,000,000 1,700,000,000
교환청구권 행사금액(*) (300,000,000) - (300,000,000)
사채할인발행차금 (8,770,769) (5,009,305) (13,780,074)
교환권조정 (452,011,455) (327,094,570) (779,106,025)
파생상품부채 432,382,000 314,314,700 746,696,700
장 부 가 액 671,599,776 682,210,825 1,353,810,601

(2) 당3분기 및 전3분기 중 교환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 제 19 회 제 21 회 합 계
기 초 671,599,776 682,210,825 1,353,810,601
교환청구 행사금액 (700,000,000) (700,000,000) (1,400,000,000)
교환권조정 상각 452,011,455 327,094,570 779,106,025
사채할인발행차금 상각 8,770,769 5,009,305 13,780,074
가 감 계 432,382,000 314,314,700 746,696,700
파생상품부채 (432,382,000) (314,314,700) (746,696,700)
당3분기말 잔액 - - -

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 제 19 회 합 계
기 초 - -
교환사채의 발행 989,800,000 989,800,000
교환청구 행사금액 (300,000,000) (300,000,000)
교환권조정 상각 32,203,073 32,203,073
사채할인발행차금 상각 915,601 915,601
전3분기말 잔액 722,918,674 722,918,674
유동성 대체액 - -
전3분기말 비유동성 잔액 722,918,674 722,918,674

15. 전환사채

(1) 당3분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구분 제 18 회 제 20 회 합 계
전 환 사 채 5,000,000,000 1,450,000,000 6,450,000,000
전환사채의 상환 - - -
사채할인발행차금 (35,637,329) (3,506,509) (39,143,838)
전환권조정 (2,158,927,099) - (2,158,927,099)
사채상환할증금 520,404,016 - 520,404,016
파생상품부채 2,028,845,000 - 2,028,845,000
장 부 가 액 5,354,684,588 1,446,493,491 6,801,178,079

② 전기말

(단위: 원)
구분 제 18 회 제 20 회 합 계
전 환 사 채 5,000,000,000 1,450,000,000 6,450,000,000
전환사채의 상환 - - -
사채할인발행차금 (43,165,955) (4,943,030) (48,108,985)
전환권조정 (2,493,362,686) - (2,493,362,686)
사채상환할증금 520,404,016 - 520,404,016
파생상품부채 1,679,915,000 - 1,679,915,000
장 부 가 액 4,663,790,375 1,445,056,970 6,108,847,345

(2) 당3분기 및 전3분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구분 제 18 회 제 20 회 합 계
기 초 4,663,790,375 1,445,056,970 6,108,847,345
전환사채의 발행 - - -
전환사채의 상환 - - -
전환권조정상각 334,435,587 - 334,435,587
사채할인발행차금상각 7,528,626 1,436,521 8,965,147
파생상품평가이익(손실) 348,930,000 - 348,930,000
당3분기말 잔액 5,354,684,588 1,446,493,491 6,801,178,079
유동성 대체액 (5,354,684,588) - (5,354,684,588)
당3분기말 비유동성 잔액 - 1,446,493,491 1,446,493,491

② 전3분기

(단위: 원)
구분 제 16 회 제 17 회 제 18 회 제 20 회 합 계
기 초 999,932,488 1,899,809,423 - - 2,899,741,911
전환사채의 발행 - - 4,949,800,000 1,444,125,030 6,393,925,030
전환사채의 상환 (1,000,000,000) (450,000,000) - - (1,450,000,000)
전환권조정상각 - - 177,711,450 - 177,711,450
사채할인발행차금상각 67,512 142,363 4,506,185 466,147 5,182,207
기 말 - 1,449,951,786 5,132,017,635 1,444,591,177 8,026,560,598

(3) 전환사채 발행으로 수령한 수취금액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분하고 있습니다. 전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였습니다.

(4) 당3분기말 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품부채의 공정가치 변동과 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 합 계
전환권가치 조기상환권가치(풋옵션) 조기상환권가치(콜옵션)
전기말 현재 공정가치 432,875,000 1,260,635,000 (13,595,000) 1,679,915,000
파생상품평가이익(손실) (184,755,000) (233,805,000) 69,630,000 (348,930,000)
당3분기말 현재 공정가치 617,630,000 1,494,440,000 (83,225,000) 2,028,845,000

(5) 당3분기말 현재 전환사채의 세부내역은 아래와 같습니다.

① 제 18 회 전환사채

구 분 내 역
사채의 명칭 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액 면 금 액 5,000,000,000원
발 행 금 액 권면금액의 100%
인 수 자 IBKC-GMB 신성장산업투자조합 외
발 행 일 2019년 04월 19일
만 기 일 2024년 04월 19일
이 자 지 급 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다.
원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2024년 4월 19일(원금 상환기일)에 권면금 액의 110.4896%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
전환청구기간 2020년 04월 19일부터 2024년 03월 19일까지
조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2021년 04월 19일 및 이후 매 3개 월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환수익률이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지 급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
매도청구권 발행회사 및(또는) 발행회사가 지정하는 자(이하 총칭하여 "매수청구권자" 라 한다.)는 본 사채 의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 04년 19일 및 이후 2021년 04월 19일까지 매 3개월이 되는 날(이하 "콜옵션 행사일"이라 한다)에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으 며, 그에 따라 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 콜옵션 행사금액만큼 인수인에게 조기 상환함으로써 해당 사채를 소멸시키거나 취득할 수 있다. 단, 매수청구권자는 각 인수인별로 각 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 행사일부터 다음 영업일까지의 이 자는 계산하지 아니한다.
전환가액 (원/주) 2,956원
전환가액 조정에 관한 사항 발행일 이후 3개월마다 최초 발행시 전환가격의 80%에 미달하는 경우에는 발행 당시 전환가격 의 80%에 해당하는 가액을 새로운 전환가격으로 본다.

② 제 20 회 전환사채

구 분 내 역
사채의 명칭 제20회 사모 기명식전환사채
액 면 금 액 1,450,000,000원
발 행 금 액 권면금액의 100%
인 수 자 ㈜하나은행
발 행 일 2019년 06월 26일
만 기 일 2022년 06월 26일
이 자 지 급 인수일(발행일)로부터 상환일 전일까지 일단위로 계산하고, 발행일로부터 매1개월마다 발행일 응당일에 1개월분의 이자를 후급한다.
원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2022년 06월 26일(사채 기한일)에 권면금액 의 100.00%에 해당하는 일십사억오천만원(1,450,000,000) 및 1개월분의 후급 이자를 일시 상환 한다. 단, 상 환기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 상환하기로 한다.
전환청구기간 2020년 06월 26일부터 2022년 06월 25일까지
행 사 비 율 권면금액의 100%
전환가액 (원/주) 30,000원
전환가액 조정에 관한 사항 전환청구를 하기전에 당초의 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 기타 주식 배당, 준비금의 자본전입을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 전환가격을 조정한다.

16. 파생상품

연결기업은 환율 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도 거래를 체결하였습니다. 당3분기말 및 전기말 현재 결제되지 않은 통화선도의 계약금액과 잔존기간에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위 : USD, 원)
파생상품&cr;종류 거래기관 약정금액 만기일 약정환율 파생상품&cr;자산(부채) 평가이익(손실)

통화선도

 - - - - - -
합 계 - - - - -

② 전기말

(단위 : USD, 원)
파생상품&cr;종류 거래기관 약정금액 만기일 약정환율 파생상품&cr;자산(부채) 평가이익(손실)

통화선도

 KEB하나은행 USD 1,000,000 2020.08.13 1,200.70 49,445,066 49,445,066
합 계 USD 1,000,000 49,445,066 49,445,066

17. 확정급여부채

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
기금이 적립되는 퇴직급여채무의 현재가치 5,076,788,527 4,855,613,359
사외적립자산의 공정가치 (53,094,840) (70,455,174)
합 계 5,023,693,687 4,785,158,185

(2) 당3분기 및 전3분기 중 연결기업의 확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
당기근무원가 495,652,707 472,943,511
확정급여부채의 순이자 107,684,676 96,595,767
합 계 603,337,383 569,539,278

당3분기와 전3분기의 총 비용 중 각각 277,556천원 및 265,044천원은 매출원가에 포함되어 있으며, 325,781천원 및 304,495천원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 당3분기 및 전3분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
기 초 4,855,613,359 4,573,504,101
당기근무원가 495,652,707 472,943,511
이 자 원 가 107,684,676 96,595,767
퇴직금 지급액 (382,162,215) (411,940,218)
재측정요소: 　 　
인구통계적가정에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - -
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실 - -
경험조정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실 - -
기 말 5,076,788,527 4,731,103,161

(4) 당3분기 및 전3분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
기 초 70,455,174 82,664,338
퇴직금 지급액 (18,210,639) (13,580,206)
재측정요소 850,305 1,050,320
이 자 수 익 - -
기 말 53,094,840 70,134,452

(5) 사외적립자산의 구성요소

보고기간종료일 현재 연결기업의 사외적립자산의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
원금보장형채무상품 52,148,040 69,508,374
국민연금전환금 946,800 946,800
합 계 53,094,840 70,455,174

(6) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분 당3분기말 전기말
할 인 율 3.15% 3.00%
미래임금상승률 3.68% 3.88%
정 년 60세 60세

18. 자본금

(1) 당3분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당3분기말 전기말
발행할 주식의 총수 16,000,000 16,000,000
1주당 금액 2,500 2,500
발행주식수 5,530,735 5,530,735
자 본 금 13,826,837,500 13,826,837,500

(2) 보고기간종료일 현재 발행주식 중 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식의내역은 다음과 같습니다.

주식소유자 소유주식수 지분율(%) 의결권 제한근거
자 기 주 식 44,304 0.80% 상법 제369조 제2항
대표이사 외 1,285,898 23.25% 상법 제542조의12 제3항

19. 자본잉여금

보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
주식발행초과금 34,656,560,316 34,656,560,316
기타의 자본잉여금(*) 226,206,110 220,331,140
합 계 34,882,766,426 34,876,891,456

20. 자본조정

(1) 당3분기말과 전기말 현재 연결기업의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
자 기 주 식 (618,377,765) (7,353,164,063)
자기주식처분손실 (11,482,393,186) (6,245,197,801)
합 계 (12,100,770,951) (13,598,361,864)

(2) 연결기업은 투자자 보호 및 주가안정 등을 위해 자기주식 취득을 결정하였으며, 당3분기말 보고기간종료일 현재 보유중인 자기주식은 44,304주로서 취득원가 618,378천원을 자본조정에 계상하고 있습니다. 연결기업은 2019년 4월 12일 주요사항보고서(교환사채권발행결정)를 발행한 바 있으며, 1차 2019년 5월 20일 일부(81,190주)가 교환청구, 2차 2020년 5월 11일 일부(101,488주)가 교환청구, 3차 2020년 7월 31일 일부(118,403주)가 교환청구, 4차 2020년 8월 6일 전액(16,914주) 교환청구 되었습니다. 또한 2019년 10월 23일 주요사항보고서(교환사채권발행결정)를 발행한 바 있으며, 2020년 7월 31일 전액 교환청구 되었습니다.

한편, 전기 중 연결기업은 경영 조기 정착 및 임직원비젼 공유를 통한 경영목표달성을 위한 임직원 포상(상여)지급 등의 사유로 59,400주를 상여처분 하였습니다.

21. 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분 당3분기말 전기말
지분법자본변동 493,503,413 322,375,276
해외사업환산손익 (133,471,864) (162,500,492)
확정급여제도의 재측정요소 (593,784,143) (594,634,448)
재평가잉여금 13,862,174,297 -
합 계 13,628,421,703 (434,759,664)

22. 이익잉여금 &cr;

보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 내 용 당3분기말 전기말
법정적립금 이익준비금(*1) 767,396,410 767,396,410
임의적립금 기업합리화적립금(*2) 8,681,656,362 8,681,656,362
기술개발준비금(*3) 4,342,983,532 4,342,983,532
해외시장개척적립금(*3) 1,582,316,642 1,582,316,642
임의적립금 5,000,000,000 5,000,000,000
소 계 20,374,352,946 20,374,352,946
미처리결손금 (43,617,775,253) (37,953,157,387)
합 계 (23,243,422,307) (17,578,804,441)

(*1) 상법상 연결기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr;

(*2) 연결기업은 과거에 조세특례제한법의 규정에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제되어 동 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(*3) 연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 기술개발준비금 및 해외시장개척준비금 등으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

&cr;

23. 담보제공자산

보고기간종료일 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
담보제공자산내역 관련차입금 등
담보제공자산 장부가액 담보설정가액 종류 금액 담보권자
안성공장(109-3외) 14,156,435,242 18,000,000,000 단기차입금 9,852,721,921 KEB하나은행
전환사채 1,450,000,000
안성공장(109-34외) 3,120,213,140 7,000,000,000 단기차입금 6,795,564,484 기업은행
정 기 예 금 180,000,000 178,900,000 - - 우리은행
합 계 17,456,648,382 25,178,900,000 　 18,098,286,405 　

24. 약정사항

(1) 연결기업은 Digital House Inc.와 북미, 라틴아메리카, 호주, 아랍지역 등에 대한 매출액에 대하여 3%~5%의 수수료를 지급하는 약정을 맺고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
제공받는자 물건 또는 내용 보증금액
임 직 원 개인전세자금대출 178,900,000

(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD)
제공자 물건 또는 내용 보증금액
서울보증보험 계약이행보증 외 1,481,102,408
한국무역보험공사 수출신용보증 USD 1,287,000.00
합 계 1,481,102,408
USD 1,287,000.00

(4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 대표이사로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD)
제공자 물건 또는 내용 보증금액 금융기관
외 화 원 화
대표이사 지급보증 - 12,858,000,000 KEB 하나은행
USD 2,040,000.00 2,393,940,000 KEB 하나은행
- 700,000,000 기업은행
USD 2,400,000.00 2,816,400,000 기업은행
USD 1,673,100.00 1,963,382,850 한국무역보험공사
합 계 USD 6,113,100.00 20,731,722,850 　

(5) 금융기관별 한도 약정내역

당3분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD)
금융기관 물건 또는 내용 약정금액
외 화 원 화
KEB 하나은행 일반대출외 - 9,050,000,000
KEB 하나은행 외상매출채권담보대출 - 1,500,000,000
KEB 하나은행 수입신용장 USD 1,000,000.00 1,173,500,000
기업은행 일반대출 - 3,500,000,000
기업은행 수입신용장 USD 2,000,000.00 2,347,000,000
기업은행 상업어음할인 USD 1,300,000.00 1,525,550,000
기업은행 선물환 USD 600,000.00 704,100,000

25. 특수관계자와의 주요거래

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명 관 계
Matrix Network, Inc. 관계기업

(2) 당3분기 및 전3분기 중 특수관계자와의 주요 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 특수관계자명 거래내용 당3분기 전3분기
매 출 Matrix Network, Inc. 씨큐리티매출 1,664,895,982 920,888,302
기 타 Matrix Network, Inc. 원재료매각 3,712,276 2,619,141
매출거래 합계 1,668,608,258 923,507,443
매 입 Matrix Network, Inc. 상품매입 외 378,865,765 -
기 타 Matrix Network, Inc. 개발용역비 외 1,504,251 10,853,941
매입거래 합계 380,370,016 10,853,941

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
특수관계자 채 권 채 무
매출채권 미수금 채권합계 미지급금 채무합계
Matrix Network, Inc. 4,958,303,353 6,678,975 4,964,982,328 3,907,743 3,907,743
합 계 4,958,303,353 6,678,975 4,964,982,328 3,907,743 3,907,743

② 전기말

(단위: 원)
특수관계자 채 권 채 무
매출채권 미수금 채권합계 미지급금 채무합계
Matrix Network, Inc. 3,998,997,379 8,509,250 4,007,506,629 3,855,462 3,855,462
합 계 3,998,997,379 8,509,250 4,007,506,629 3,855,462 3,855,462

(4) 당3분기 및 전3분기 중 특수관계자간 자금대여거래는 없습니다.

(5) 당3분기 및 전3분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
단 기 급 여 704,825,150 613,500,120
퇴 직 급 여 81,043,360 47,619,360
합 계 785,868,510 661,119,480

연결기업의 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되었습니다.

26. 영업부문정보

(1) 사업부문별 정보

연결기업은 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

(2) 지역별 부문 정보

연결기업의 당3분기 및 전3분기의 매출지역정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
국 내 7,842,703,858 11,804,609,493
해 외 12,815,839,313 13,597,551,948
합 계 20,658,543,171 25,402,161,441

(3) 주요 고객별 정보

당3분기와 전3분기 중 연결기업 매출의 10%이상을 차지하는 단일고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
매출액 비중 매출액 비중
D고객 2,308,535,862 11.17% - -
E고객 2,149,423,727 10.40% - -

27. 비용의 성격별 분류

당3분기 및 전3분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
제품과 재공품의 변동 (1,006,716,555) 799,010,284
원재료와 소모품의 사용액 8,532,378,184 5,797,853,206
상품의 판매 5,685,171,963 9,176,352,040
기타원가 1,744,042,377 1,862,309,814
종업원급여 7,976,526,318 7,779,183,675
감가상각비 1,326,580,152 1,200,172,332
지급수수료 876,920,458 825,711,881
기타 1,737,018,593 580,955,141
매출원가와 판매비및관리비 합계 26,871,921,490 28,021,548,373

28. 법인세비용과 이연법인세자산(부채)

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

연결기업은 보고기간종료일 현재 기업회계와 세무회계의 차이로 인한 차감할 일시적차이에서 발생하는 법인세효과의 실현가능성이 불확실하다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았으며, 미래 예상과세소득이 변경되는 경우에는 이연법인세자산으로 인식될 수 있습니다.

29. 리 스

(1) 당3분기말 및 전기말 현재 리스 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 취득금액 감가상각누계액 처 분 장부금액
임차부동산 41,498,639 (35,273,844) (6,224,795) -
구 축 물 188,331,111 (31,388,520) - 156,942,591
차량운반구 201,458,636 (135,516,264) - 65,942,372
합 계 431,288,386 (202,178,628) (6,224,795) 222,884,963

② 전기말

(단위: 원)
구 분 취득금액 감가상각누계액 처 분 장부금액
임차부동산 41,498,639 (24,889,184) - 16,609,455
구 축 물 188,331,111 (3,138,852) - 185,192,259
차량운반구 201,458,636 (78,968,841) - 122,489,795
합 계 431,288,386 (106,996,877) - 324,291,509

(2) 당3분기 및 전3분기 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 기 초 회계정책&cr;변경효과 증 가 감 소 감가상각비 기 말
임차부동산 16,599,455 - - (6,224,795) (10,374,660) -
구 축 물 185,192,259 - - - (28,249,668) 156,942,591
차량운반구 122,499,795 - - - (56,557,423) 65,942,372
합 계 324,291,509 - - (6,224,795) (95,181,751) 222,884,963

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 기 초 회계정책&cr;변경효과 증 가 감 소 감가상각비 기 말
임차부동산 - 41,498,639 - - (18,674,388) 22,824,251
구 축 물 - - - - - -
차량운반구 - 152,838,660 48,619,976 - (58,723,010) 142,735,626
합 계 - 194,337,299 48,619,976 - (77,397,398) 165,559,877

(3) 당3분기말 및 전기말 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 기 초 회계정책&cr;변경효과 증 가 감 소 이자비용 지 급 기 말
리스부채 318,060,614 - - (6,523,662) 16,893,347 (106,493,678) 221,936,621

② 전기말

(단위: 원)
구 분 기 초 회계정책&cr;변경효과 증 가 감 소 이자비용 지 급 기 말
리스부채 - 194,337,299 224,895,067 - 15,788,230 (116,959,982) 318,060,614

(4) 당3분기 및 전3분기 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 현금유출액 비용인식액 감가상각비
리스부채에서 발생한 현금유출 106,493,678 16,893,347 95,181,751
단기리스 및 소액리스 관련 비용 138,932,957 138,932,957 -
합 계 245,426,635 155,826,304 95,181,751

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 현금유출액 비용인식액 감가상각비
리스부채에서 발생한 현금유출 84,336,240 11,422,346 77,397,398
단기리스 및 소액리스 관련 비용 106,532,946 106,532,946 -
합 계 190,869,186 117,955,292 77,397,398

(5) 당3분기말 및 전기말 현재 잔여기간별 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 금 액
1년 이내 97,619,904
1년 초과 ~ 3년 이내 151,104,972
3년 초과 7,248,303
당3분기말 현재할인되지 않은 총 리스료 255,973,179
당3분기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 221,936,621
유동 리스부채 82,553,555
비유동 리스부채 139,383,066

② 전기말

(단위: 원)
구 분 금 액
1년 이내 144,204,404
1년 초과 ~ 3년 이내 138,872,808
3년 초과 85,989,645
전기말 현재할인되지 않은 총 리스료 369,066,857
전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 318,060,614
유동 리스부채 122,759,854
비유동 리스부채 195,300,760

30 . 주당순손익

(1) 기본주당순이익

기본주당순이익(손실)은 보통주 1주에 대한 지배기업의 보통주소유주에 귀속되는 순손익을 계산한 것으로서, 기본주당이익(손실)의 계산에 사용된 손익 및 주식관련정보는 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당3분기 전3분기
3개월 누 적 3개월 누 적
지배기업 소유주 귀속 당기순이익(손실) (3,040,279,136) (5,664,617,866) (947,567,268) (4,080,627,432)
가중평균유통보통주식수(주1) 5,438,983 5,115,816 5,348,546주 5,059,644주
기본주당이익(손실) (559) (1,107) (177) (807)

(*1) 가중평균유통보통주식수의 계산

(단위: 주)
구 분 당3분기 전3분기
3개월 누 적 3개월 누 적
기초보통주 발행주식수 5,530,735 5,530,735 5,530,735 5,530,735
기초자기주식수 (425,489) (526,977) (667,567) (667,567)
기초보통유통주식수 5,105,246 5,003,758 4,863,168 4,863,168
기중 가중평균 자기주식수 333,737 112,058 485,378 196,476
가중평균유통보통주식수 5,438,983 5,115,816 5,348,546 5,059,644

(2) 희석주당순이익

연결기업은 희석성 잠재적보통주인 전환사채 및 교환사채가 발행되어 있으나, 반희석화 효과로 인하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

31. 현금흐름표

(1) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래내용 당3분기 전3분기
건설중인자산의 본계정 대체 172,273,603 201,305,162
자기주식 우리사주조합 출연 및 상여금 지급 - 150,902,000
재고자산의 유형자산 대체 350,949,234 201,904,200
리스부채의 유동성 대체 66,509,178 33,819,013
자기주식을 통한 교환사채 교환권행사 1,400,000,000 300,000,000

(2) 당3분기 및 전3분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)

구 분

 기 초 재무활동&cr;현금흐름 상 각 대 체 교환권청구 및&cr;회계변경효과 기 말
유 동 성
단기차입금 15,305,480,190 3,958,897,534 - - - 19,264,377,724
유동성사채 - 　 291,066,160 3,434,773,428 (400,000,000) 3,325,839,588
유동리스부채 122,759,854 (113,093,678) 6,378,201 66,509,178 - 82,553,555
유동성 소계 15,428,240,044 3,845,803,856 297,444,361 3,501,282,606 (400,000,000) 22,672,770,867
비유동성
사 채 5,036,046,246 - 579,815,039 (3,169,367,794) (1,000,000,000) 1,446,493,491
비유동리스부채(*1) 195,300,760 - 10,591,484 (66,509,178) - 139,383,066
비유동성 소계 5,231,347,006 - 590,406,523 (3,235,876,972) (1,000,000,000) 1,585,876,557
합 계 20,659,587,050 3,845,803,856 887,850,884 265,405,634 (1,400,000,000) 24,258,647,424
(*1) 비유동리스부채의 대체금액은 유동성대체액입니다.

② 전3분기

(단위: 원)

구 분

 기 초 재무활동&cr;현금흐름 상 각 대 체 교환권청구 및&cr;회계변경효과 기 말
유 동 성
단기차입금 12,602,718,545 973,669,403 - - - 13,576,387,948
유동성장기사채 2,899,741,911 (1,450,000,000) 209,875 - - 1,449,951,786
유동리스부채 - (6,523,000) 349,120 33,819,013 - 27,645,133
유동성 소계 15,502,460,456 (482,853,597) 558,995 33,819,013 - 15,053,984,867
비유동성
사 채(*1) - 7,389,600,000 215,802,456 (2,764,379,970) (300,000,000) 4,541,022,486
비유동리스부채(*2) - (77,813,240) 11,073,226 (33,819,013) 242,957,275 142,398,248
비유동성 소계 - 7,311,786,760 226,875,682 (2,798,198,983) (57,042,725) 4,683,420,734
합 계 15,502,460,456 6,828,933,163 227,434,677 (2,764,379,970) (57,042,725) 19,737,405,601
(*1) 사채의 대체금액 2,764,379,970원은 사채발행시 전환권조정 계상액입니다.
(*2) 비유동리스부채의 대체금액은 유동성대체액입니다.

32. 재무위험관리의 목적 및 정책

연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 보유하고있습니다.

연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

연결기업의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행시 부사장 주관하의 재무협의에 의해 결정하고 있습니다. 본협의는 연결기업의 정책 및 절차에 따라 재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다. 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다.

이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의세전순이익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
세전이익 증감 (132,121,824) 132,121,824 (101,543,943) 101,543,943

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 환위험에 대한 노출

당3분기말과 전기말 현재 연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, JPY, EUR)
구 분 당3분기말 전기말
USD JPY EUR USD JPY EUR
현금및현금성자산 337,093 3,718 4 880,456 273,014 4
매출채권및기타채권 6,463,832 1,560,000 - 7,250,084 - -
매입채무및기타채무 2,842,221 9,366,875 9,600 2,536,673 12,049,103 9,600
단기차입금 259,553 - - 902,842 - -

② 민감도분석

보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결기업의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결기업이 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시
USD 220,310,687 (220,310,687) 271,563,452 (271,563,452)
JPY (4,315,704) 4,315,704 (6,238,673) 6,238,673
EUR (657,381) 657,381 (622,838) 622,838
합 계 215,337,602 (215,337,602) 264,701,941 (264,701,941)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 지분상품가격변동위험

연결기업의 비상장지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액은 백만원입니다. 가치평가시 고려된 이익이 10% 변경하는 경우 연결기업의 자본에 약 백만원의 효과가 발생합니다.

(3) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. &cr;

1) 매출채권및기타채권 등

고객신용위험은 연결기업의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있습니다.

연결기업은 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고있습니다. 추가로 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거발생손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다.

당3분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
매 출 채 권 10,533,538,894 11,442,473,504
미 수 금 24,930,909 57,950,323
단기대여금 35,000,000 35,000,000
기 타 채 권 4,211,114 15,723,005
합 계 10,597,680,917 11,551,146,832

2) 금융상품 및 예치금

은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 연결기업의 정책에 따라 자금부서에서 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도내에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있으며 지배기업의 경영지원본부장 주관하의 재무협의에 따라 변경된 내용을 업데이트하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에 따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다.

연결기업 재무상태표 구성요소의 최대 신용위험 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
현금및현금성자산 1,325,798,635 1,268,133,870
기타유동성금융자산 200,000,000 1,010,000,000
기타비유동성금융자산 4,000,000 184,000,000
합 계 1,529,798,635 2,462,133,870

(4) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

연결기업은 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업의 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액은 전액 만기가 1년 이내입니다. 아래 표는 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 매입채무및기타채무와 단기차입금, 사채의 만기정보입니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 3개월 이내 4개월~1년 1년 초과 합 계
매입채무및기타채무 4,250,939,452 3,023,846,523 1,535,088,738 8,809,874,713
단기차입금(*1) 1,664,207,724 17,600,170,000 - 19,264,377,724
유동성사채 - - 5,000,000,000 5,000,000,000
유동리스부채 31,110,726 66,509,178 - 97,619,904
사 채(*1) - - 1,450,000,000 1,450,000,000
비유동리스부채 - - 158,353,275 158,353,275
합 계 5,946,257,902 20,690,525,701 8,143,442,013 34,780,225,616
(*1)

이자유출액을 제외한 금액입니다.

② 전기말

(단위: 원)
구 분 3개월 이내 4개월~1년 1년 초과 합 계
매입채무및기타채무 7,858,386,916 1,103,063,385 584,970,053 9,546,420,354
단기차입금(*1) 7,465,480,190 7,840,000,000 - 15,305,480,190
유동리스부채 39,872,226 104,332,178 - 144,204,404
사 채(*1) - - 7,850,000,000 7,850,000,000
비유동리스부채 - - 224,862,453 224,862,453
합 계 15,363,739,332 9,047,395,563 8,659,832,506 33,070,967,401
(*1)

이자유출액을 제외한 금액입니다.

(5) 자본관리

연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무 및 단기차입금에서 현금및현금성자산 및 기타유동성금융자산을 차감하여 산정하고 있습니다.

당3분기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
매입채무및기타채무 8,809,874,713 9,546,420,354
단기차입금 19,264,377,724 15,305,480,190
유동성사채 3,325,839,588 -
유동성리스부채 82,553,555 122,759,854
사 채 1,446,493,491 5,036,046,246
리 스 부 채 139,383,066 195,300,760
차감 : 현금및현금성자산 (1,325,798,635) (1,268,133,870)
기타유동성금융자산 (200,000,000) (1,010,000,000)
순 부 채(A) 31,542,723,502 27,927,873,534
자 기 자 본(B) 26,993,832,371 17,097,677,957
순부채 및 자기자본(C=A+B) 58,536,555,873 45,025,551,491
부 채 비 율(A/C) 53.89% 62.03%

4. 재무제표

재무상태표

제 35 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 34 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 35 기 3분기말

제 34 기말

자산

 　 　

　유동자산

35,079,591,213

32,907,953,682

　　현금및현금성자산 (주6,33)

934,234,459

1,236,438,863

　　　현금및현금성자산

934,234,459

1,236,438,863

　　매출채권및기타채권 (주6,7,33)

13,518,604,209

14,290,266,210

　　　매출채권

18,653,547,707

19,002,976,571

　　　대손충당금

(5,280,992,788)

(4,826,954,258)

　　　미수금

324,977,257

263,623,898

　　　대손충당금

(218,139,081)

(200,103,006)

　　　미수수익

4,211,114

15,723,005

　　　단기대여금

476,560,000

766,010,000

　　　대손충당금

(441,560,000)

(731,010,000)

　　기타유동성금융자산 (주6,9,33)

200,000,000

1,010,000,000

　　　단기금융자산

200,000,000

1,010,000,000

　　파생상품자산 (주6,17)

0

49,445,066

　　기타유동자산

1,309,878,480

1,762,960,365

　　　선급금

1,058,375,677

1,331,516,558

　　　대손충당금

(224,740,000)

(224,740,000)

　　　선급비용

382,229,855

472,617,733

　　　기타의당좌자산

94,012,948

183,566,074

　　당기법인세자산 (주29)

2,808,360

4,220,700

　　재고자산 (주8)

19,114,065,705

14,554,622,478

　　　상품

11,711,924,342

9,021,814,850

　　　평가충당금

(2,573,066,785)

(2,347,861,775)

　　　제품

1,996,470,807

1,349,918,566

　　　평가충당금

(730,826,755)

(545,776,351)

　　　재공품

2,834,867,069

2,364,118,200

　　　원재료

8,092,019,724

6,753,327,148

　　　평가충당금

(2,217,322,697)

(2,060,572,192)

　　　미착품

0

19,654,032

　비유동자산

38,324,413,239

21,815,522,116

　　기타비유동성금융자산 (주6,9,33)

4,000,000

184,000,000

　　　장기금융상품

4,000,000

184,000,000

　　당기손익-공정가치 금융자산 (주10)

235,736,200

359,720,785

　　종속기업및관계기업투자 (주11)

511,140,656

511,140,656

　　유형자산 (주12,24)

37,324,942,713

20,476,512,725

　　　토지

23,552,111,594

5,782,660,971

　　　건물

19,190,518,619

19,263,072,323

　　　감가상각누계액

(8,509,312,771)

(8,237,282,061)

　　　구축물

2,075,864,799

2,075,864,799

　　　감가상각누계액

(1,763,495,082)

(1,732,308,624)

　　　기계장치

1,682,191,439

1,680,309,621

　　　감가상각누계액

(1,659,186,099)

(1,654,874,613)

　　　차량운반구

314,666,269

314,666,269

　　　감가상각누계액

(312,498,781)

(311,612,074)

　　　사용권자산 (주30)

379,414,579

431,288,386

　　　감가상각누계액

(156,529,616)

(106,996,877)

　　　기타의유형자산

21,699,813,407

21,370,537,967

　　　감가상각누계액

(19,177,281,144)

(18,419,876,819)

　　　건설중인자산

8,665,500

21,063,457

　　무형자산 (주13)

104,200,000

201,315,300

　　　회원권

104,200,000

201,315,300

　　기타비유동자산 (주6)

144,393,670

82,832,650

　　　보증금

144,393,670

82,832,650

　자산총계

73,404,004,452

54,723,475,798

부채

 　 　

　유동부채

35,604,304,215

25,821,465,889

　　매입채무및기타채무 (주6,33)

9,245,712,928

8,723,812,530

　　　매입채무

6,872,687,488

6,381,633,637

　　　미지급금

1,925,749,504

1,773,017,539

　　　미지급비용

447,275,936

569,161,354

　　단기차입금 (주6,14,33)

19,264,377,724

15,305,480,190

　　기타유동부채

1,656,975,420

953,192,615

　　　선수금

1,639,647,073

927,210,498

　　　예수금

17,328,347

25,982,117

　　유동성장기사채

3,325,839,588

0

　　　유동성사채

5,000,000,000

0

　　　사채할인발행차금

(35,637,329)

0

　　　전환권조정

(2,158,927,099)

0

　　　사채상환할증금

520,404,016

0

　　유동파생상품부채 (주6,15,16)

2,028,845,000

716,220,700

　　유동리스부채 (주6,30,33)

82,553,555

122,759,854

　　　리스부채

97,619,904

144,204,404

　　　현재가치할인차금

(15,066,349)

(21,444,550)

　비유동부채

10,519,414,276

11,726,896,191

　　사채 (주6,15,16,33)

1,446,493,491

5,036,046,246

　　　비유동성사채

1,450,000,000

7,850,000,000

　　　사채할인발행차금

(3,506,509)

(61,889,059)

　　　전환권조정

0

(3,272,468,711)

　　　사채상환할증금

0

520,404,016

　　비유동파생상품부채 (주6,15,16)

0

1,710,391,000

　　비유동리스부채 (주6,30,33)

139,383,066

195,300,760

　　　리스부채

158,353,275

224,862,453

　　　현재가치할인차금

(18,970,209)

(29,561,693)

　　확정급여부채 (주18)

5,023,693,687

4,785,158,185

　　이연법인세부채

3,909,844,032

0

　부채총계

46,123,718,491

37,548,362,080

자본

 　 　

　자본금 (주19)

13,826,837,500

13,826,837,500

　자본잉여금 (주20)

34,882,766,426

34,882,766,426

　기타자본조정 (주21)

(12,100,770,951)

(13,598,361,864)

　기타포괄손익누계액 (주22)

13,268,390,154

(594,634,448)

　이익잉여금(결손금) (주23)

(22,596,937,168)

(17,341,493,896)

　자본총계

27,280,285,961

17,175,113,718

자본과부채총계

73,404,004,452

54,723,475,798

포괄손익계산서

제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 35 기 3분기

제 34 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주5,25,26,27)

3,652,596,734

21,640,721,189

10,538,163,156

28,104,925,659

　상품매출액

959,934,757

6,181,850,315

4,872,065,599

12,031,905,070

　제품매출액

2,692,661,977

15,458,870,874

5,666,097,557

16,073,020,589

매출원가 (주8,26,28)

4,184,479,897

21,056,522,470

9,075,588,261

24,504,912,600

　상품매출원가

866,226,519

5,685,171,963

3,841,824,252

9,176,352,040

　제품매출원가

3,318,253,378

15,371,350,507

5,233,764,009

15,328,560,560

매출총이익

(531,883,163)

584,198,719

1,462,574,895

3,600,013,059

판매비와관리비 (주28)

2,087,327,757

6,759,236,550

1,834,497,614

6,150,414,734

　급여

1,023,843,110

3,258,061,031

1,071,007,114

3,297,745,297

　퇴직급여

111,284,352

325,781,244

101,498,301

304,494,903

　복리후생비

163,931,235

475,783,924

139,881,811

442,856,834

　임차료

24,724,952

82,095,216

24,980,886

73,052,856

　여비교통비

32,618,956

91,743,318

27,205,530

151,952,210

　통신비

11,774,783

28,988,221

8,864,699

24,568,760

　수도광열비

7,753,623

22,226,387

9,239,152

24,696,942

　세금과공과

38,343,925

61,181,126

17,993,832

40,131,978

　단체공납금

2,948,343

19,893,837

3,282,135

15,177,422

　감가상각비 (주12)

189,434,048

554,048,133

147,224,484

435,583,233

　수선비

3,715,500

14,240,694

1,889,300

17,212,409

　보험료

7,601,943

28,939,722

14,375,379

23,956,994

　소모품비

13,238,532

123,380,642

28,009,477

72,459,595

　도서인쇄비

3,616,553

13,101,493

5,246,752

12,858,542

　접대비

30,624,130

100,428,194

67,618,903

194,374,072

　차량유지비

7,216,841

32,790,272

14,682,848

29,828,130

　광고선전비

9,091,096

25,958,904

14,320,543

26,506,631

　운반비

38,478,043

144,972,185

52,469,928

157,360,018

　지급수수료 (주25)

203,621,348

730,082,064

53,207,393

674,530,163

　대손상각비(대손충당금환입)

111,336,666

454,038,530

0

10,984,598

　교육훈련비

(66,454)

1,215,728

245,917

3,518,357

　견본품비

52,139,840

170,172,901

31,145,838

116,089,266

　잡비

56,392

112,784

107,392

475,524

영업이익(손실)

(2,619,210,920)

(6,175,037,831)

(371,922,719)

(2,550,401,675)

금융수익 (주6)

(72,663,260)

2,563,396,244

392,586,595

845,624,782

　이자수익

1,006,342

6,756,883

9,320,345

19,467,210

　외환차익

26,134,019

583,809,669

205,898,659

488,967,294

　외화환산이익

(155,054,816)

136,033,077

177,367,591

333,990,278

　배당금수익

0

3,200,000

0

3,200,000

　당기손익-공정가치금융자산처분이익

46,653,388

1,722,677,915

0

0

　파생상품거래이익

68,000,000

68,000,000

0

0

　파생상품평가이익

(59,402,193)

42,918,700

0

0

금융원가

322,972,373

1,847,718,265

1,172,938,630

1,933,494,457

　이자비용

256,411,406

759,879,341

304,980,473

706,071,375

　외환차손

61,882,162

416,849,087

113,206,920

323,846,819

　외화환산손실

14,485,486

139,990,371

(19,935,236)

64,386,470

　당기손익-공정가치금융자산평가손실

0

0

774,090,000

838,593,320

　당기손익-공정차기금융자산처분손실

660,000

660,000

0

0

　파생상품거래손실

38,745,066

38,745,066

0

0

　파생상품평가손실

(49,211,747)

491,594,400

596,473

596,473

기타영업외수익

393,576,129

691,426,281

79,973,204

160,897,701

　유형자산처분이익

0

7,617,303

0

0

　무형자산처분이익

0

93,793,790

0

0

　기타대손충당금환입

289,450,000

289,450,000

0

2,540,968

　잡이익

104,126,129

300,565,188

79,973,204

158,356,733

기타영업외비용

331,915,554

487,509,701

46,856,192

527,624,459

　기부금

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

　기타의대손상각비

0

18,036,075

0

0

　매출채권처분손실

3,553,043

16,520,463

8,741,856

20,405,383

　유형자산처분손실

183,406,026

183,406,026

0

0

　종속기업및관계기업투자손상차손

0

0

0

307,886,381

　잡손실

141,956,485

266,547,137

35,114,336

196,332,695

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,953,185,978)

(5,255,443,272)

(1,119,157,742)

(4,004,998,108)

법인세비용 (주29)

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(2,953,185,978)

(5,255,443,272)

(1,119,157,742)

(4,004,998,108)

기타포괄손익

263,239

850,305

344,479

1,050,320

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

263,239

850,305

344,479

1,050,320

　　순확정급여제도의 재측정요소 (주18)

263,239

850,305

344,479

1,050,320

총포괄손익

(2,952,922,739)

(5,254,592,967)

(1,118,813,263)

(4,003,947,788)

기본주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)

(543)

(1,027)

(209)

(792)

자본변동표

제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

13,826,837,500

34,876,891,456

(14,111,463,864)

(624,335,508)

596,895,400

34,564,824,984

자본의 변동

총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(4,004,998,108)

(4,004,998,108)

재평가차익

0

0

0

0

0

0

자기주식의 처분

0

0

1,682,712,860

0

0

1,682,712,860

자기주식의 처분손실

0

0

(1,231,810,860)

0

0

(1,231,810,860)

전환사채의발행

0

5,874,970

0

0

0

5,874,970

순확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

1,050,320

0

1,050,320

2019.09.30 (기말자본)

13,826,837,500

34,882,766,426

(13,660,561,864)

(623,285,188)

(3,408,102,708)

31,017,654,166

2020.01.01 (기초자본)

13,826,837,500

34,882,766,426

13,598,361,864

594,634,448

17,341,493,896

17,175,113,718

자본의 변동

총포괄이익(손실)

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(5,255,443,272)

(5,255,443,272)

재평가차익

0

0

0

13,862,174,297

0

13,862,174,297

자기주식의 처분

0

0

6,734,786,298

0

0

6,734,786,298

자기주식의 처분손실

0

0

5,237,195,385

0

0

5,237,195,385

전환사채의발행

0

0

0

0

0

0

순확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

850,305

0

850,305

2020.09.30 (기말자본)

13,826,837,500

34,882,766,426

12,100,770,951

13,268,390,154

(22,596,937,168)

27,280,285,961

현금흐름표

제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 35 기 3분기

제 34 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(7,659,586,324)

(5,634,305,902)

　당기순이익(손실)

(5,255,443,272)

(4,004,998,108)

　현금의 유출이 없는 비용등의가산

4,392,707,858

3,809,090,155

　　퇴직급여

603,337,383

569,539,278

　　감가상각비

939,563,702

1,139,724,877

　　대손상각비

454,038,530

10,984,598

　　기타의 대손상각비

18,036,075

0

　　사채할인발행차금 상각

785,681,567

0

　　외화환산손실

139,990,371

64,386,470

　　유형자산처분손실

183,406,026

0

　　매출채권처분손실

16,520,463

20,405,383

　　당기손익-공정가치금융자산평가손실

0

838,593,320

　　당기손익-공정가치금융자산처분손실

660,000

0

　　종속기업및관계기업투자손상차손

0

307,886,381

　　파생상품평가손실

491,594,400

596,473

　　급여

0

150,902,000

　　이자비용

759,879,341

706,071,375

　현금의 유입이 없는 수익등의차감

(2,302,447,668)

(359,198,456)

　　외화환산이익

(136,033,077)

(333,990,278)

　　파생상품평가이익

(42,918,700)

0

　　유형자산처분이익

(7,617,303)

0

　　무형자산처분이익

(93,793,790)

0

　　당기손익-공정가치금융자산처분이익

(1,722,677,915)

0

　　이자수익

(6,756,883)

(19,467,210)

　　배당금수익

(3,200,000)

(3,200,000)

　　기타대손충당금환입

(289,450,000)

(2,540,968)

　운전자본의 조정

(3,856,596,859)

(4,680,944,352)

　　매출채권의 감소(증가)

278,921,084

(3,136,455,357)

　　미수금의 감소(증가)

(62,261,728)

36,812,044

　　선급금의 감소(증가)

273,140,881

(630,720,159)

　　기타의 당좌자산의 감소(증가)

89,553,126

85,746,525

　　선급비용의 감소(증가)

90,387,878

(484,518,309)

　　재고자산의 감소(증가)

(4,910,392,461)

(531,706,052)

　　매입채무의 증가(감소)

539,693,241

(1,111,819,588)

　　미지급금의 증가(감소)

155,029,536

844,407,808

　　미지급비용의 증가(감소)

(118,907,945)

82,137,113

　　선수금의 증가(감소)

712,436,575

550,331,145

　　예수금의 증가(감소)

(8,653,770)

13,200,490

　　파생상품의 변동

(531,591,700)

0

　　퇴직금의 지급

(363,951,576)

(398,360,012)

　이자의 수취

18,268,774

24,186,022

　배당금의 수취

3,200,000

3,200,000

　이자의 지급

(660,687,497)

(424,557,173)

　법인세의 납부(환급)

1,412,340

(1,083,990)

투자활동으로 인한 현금흐름

3,413,985,720

(441,867,450)

　투자활동으로 인한 현금유입액

3,569,491,135

265,654,000

　　단기금융자산의 감소

1,070,000,000

180,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산의 감소

1,846,002,500

0

　　토지의 처분

2,567,706

0

　　건물의 처분

72,553,704

0

　　기타의 유형자산의처분

293,584,328

0

　　사용권자산의 감소

51,873,807

0

　　무형자산의 감소

190,909,090

0

　　보증금의 감소

42,000,000

85,654,000

　투자활동으로 인한 현금유출액

(155,505,415)

(707,521,450)

　　단기금융자산의 증가

(80,000,000)

0

　　단기대여금의 증가

289,450,000

(228,520,000)

　　장기금융상품의 증가

0

(180,000,000)

　　기계장치의 취득

(1,881,818)

(300,000)

　　기타의유형자산의 취득

(99,636,931)

(136,655,167)

　　건설중인자산의 증가

(159,875,646)

(133,788,283)

　　보증금의 증가

(103,561,020)

(28,258,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

3,943,394,769

6,828,933,163

　재무활동으로 인한 현금유입액

14,766,658,447

14,098,269,403

　　전환사채의발행

0

7,389,600,000

　　단기차입금의 차입

13,269,067,534

6,708,669,403

　　자기주식의 처분

1,497,590,913

0

　재무활동으로 인한 현금유출액

(10,823,263,678)

(7,269,336,240)

　　전환사채의 상환

(1,400,000,000)

(1,450,000,000)

　　단기차입금의 상환

(9,310,170,000)

(5,735,000,000)

　　리스부채의 감소

(113,093,678)

(84,336,240)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(302,205,835)

752,759,811

기초현금및현금성자산

1,236,438,863

1,217,245,071

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

1,431

977,956

기말현금및현금성자산

934,234,459

1,970,982,838

5. 재무제표 주석

제 35기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일 까지
제 34기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일 까지
주식회사 하이트론씨스템즈

1. 회사의 개요

주식회사 하이트론씨스템즈(이하 "회사")는 1986년 11월 10일 설립되어 영상음향기기(CCTV SYSTEM)와 정보통신기기의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 1998년 11월 4일 한국증권거래소에 주식을 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 회사의 주요주주는 대표이사 최영덕(15.19%), 한세희(12.94%), 주식회사 아이디스홀딩스(8.25%), 길대호(10.12%), 자기주식(0.80%), 기타(52.70%)로 구성되어 있습니다.

&cr;

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 분기재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

- 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정)

동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 연결실체가 적용한 위험회피회계에 대해서는 주석 33에 기술되어 있습니다.

(3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가 되며 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

COVID-19로 인하여 글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 회사는 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분할 뿐 만아니라 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토 하였으나 당3분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달 약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.

상기 열거된 제ㆍ개정사항이 연결기업의 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익

회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 원)

구 분

 당3분기 전3분기
제품매출 상품매출 합 계 제품매출 상품매출 합 계

주요 제품/용역
CCTV Camera 11,331,194,953 876,105,387 12,207,300,340 12,330,572,485 867,920,274 13,198,492,759
NVR, DVR 저장장치 2,831,070,045 5,580,000 2,836,650,045 2,913,885,822 - 2,913,885,822
기 타 1,296,605,876 5,300,164,928 6,596,770,804 826,290,182 11,166,256,896 11,992,547,078
합 계 15,458,870,874 6,181,850,315 21,640,721,189 16,070,748,489 12,034,177,170 28,104,925,659
지리적 시장 　 　 　
한 국 3,288,561,100 4,554,142,758 7,842,703,858 3,719,434,620 8,085,174,873 11,804,609,493
미 주 5,945,338,852 437,358,947 6,382,697,799 5,452,574,529 671,672,213 6,124,246,742
기 타 6,224,970,922 1,190,348,610 7,415,319,532 6,898,739,340 3,277,330,084 10,176,069,424
합 계 15,458,870,874 6,181,850,315 21,640,721,189 16,070,748,489 12,034,177,170 28,104,925,659
수익인식시기 　 　 　
한 시점에 인식 15,458,870,874 6,181,850,315 21,640,721,189 16,070,748,489 12,034,177,170 28,104,925,659
합 계 15,458,870,874 6,181,850,315 21,640,721,189 16,070,748,489 12,034,177,170 28,104,925,659
회사는 보안장비산업의 단일사업으로 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일치합니다.

5. 공정가치

(1) 범주별 금융상품

보고기간종료일 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

① 당3분기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가 당기손익&cr;-공정가치측정 합 계
현금및현금성자산 934,234,459 - 934,234,459
매출채권및기타채권 13,518,604,209 - 13,518,604,209
기타유동성금융자산 200,000,000 - 200,000,000
기타비유동성금융자산 4,000,000 - 4,000,000
당기손익-공정가치금융자산 - 235,736,200 235,736,200
기타비유동자산(보증금) 144,393,670 - 144,393,670
합 계 14,801,232,338 235,736,200 15,036,968,538

② 전기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가 당기손익&cr;-공정가치측정 합 계
현금및현금성자산 1,236,438,863 - 1,236,438,863
매출채권및기타채권 14,290,266,210 - 14,290,266,210
기타유동성금융자산 1,010,000,000 - 1,010,000,000
파생상품자산 - 49,445,066 49,445,066
기타비유동성금융자산 184,000,000 - 184,000,000
당기손익-공정가치금융자산 - 359,720,785 359,720,785
기타비유동자산(보증금) 82,832,650 - 82,832,650
합 계 16,803,537,723 409,165,851 17,212,703,574

2) 금융부채

① 당3분기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 합 계
매입채무및기타채무 9,245,712,928 - 9,245,712,928
단기차입금 19,264,377,724 - 19,264,377,724
유동성사채 3,325,839,588 - 3,325,839,588
유동파생상품부채 - 2,028,845,000 2,028,845,000
유동리스부채 82,553,555 - 82,553,555
사 채 1,446,493,491 - 1,446,493,491
비유동리스부채 139,383,066 - 139,383,066
합 계 33,504,360,352 2,028,845,000 35,533,205,352

② 전기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 합 계
매입채무및기타채무 8,723,812,530 - 8,723,812,530
단기차입금 15,305,480,190 - 15,305,480,190
유동파생상품부채 - 716,220,700 716,220,700
유동리스부채 122,759,854 - 122,759,854
사 채 5,036,046,246 - 5,036,046,246
비유동파생상품부채 - 1,710,391,000 1,710,391,000
비유동리스부채 195,300,760 - 195,300,760
합 계 29,383,399,580 2,426,611,700 31,810,011,280

(2) 당3분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 금융자산

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
[당기손익-공정가치 측정 금융자산]
파생상품자산 - - 49,445,066 49,445,066
당기손익-공정가치금융자산 235,736,200 235,736,200 359,720,785 359,720,785
소 계 235,736,200 235,736,200 409,165,851 409,165,851
[상각후원가로 측정하는 금융자산]
현금및현금성자산 934,234,459 (*) 1,236,438,863 (*)
매출채권및기타채권 13,518,604,209 (*) 14,290,266,210 (*)
기타유동성금융자산 200,000,000 (*) 1,010,000,000 (*)
기타비유동성금융자산 4,000,000 (*) 184,000,000 (*)
기타비유동자산(보증금) 144,393,670 (*) 82,832,650 (*)
소 계 14,801,232,338 - 16,803,537,723 -
금융자산 합계 15,036,968,538 235,736,200 17,212,703,574 409,165,851
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

② 금융부채

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
[당기손익-공정가치 측정 금융부채]
유동파생상품부채 2,028,845,000 2,028,845,000 716,220,700 716,220,700
비유동파생상품부채 - - 1,710,391,000 1,710,391,000
소 계 2,028,845,000 2,028,845,000 2,426,611,700 2,426,611,700
[상각후원가로 인식된 금융부채]
매입채무및기타채무 9,245,712,928 (*) 8,723,812,530 (*)
단기차입금 19,264,377,724 (*) 15,305,480,190 (*)
유동성사채 3,325,839,588 (*) - (*)
유동리스부채 82,553,555 (*) 122,759,854 (*)
사 채 1,446,493,491 (*) 5,036,046,246 (*)
비유동리스부채 139,383,066 (*) 195,300,760 (*)
소 계 33,504,360,352 - 29,383,399,580 -
금융부채 합계 35,533,205,352 2,028,845,000 31,810,011,280 2,426,611,700
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계

회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되 는 공정가치
수준 2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간 접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
수준 3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수) 를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(4) 금융상품의 수준별 공정가치

당3분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
[금융부채]
유동파생상품부채 - 2,028,845,000 - 2,028,845,000
합 계 - 2,028,845,000 - 2,028,845,000

② 전기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
[금융자산]
파생상품자산 - 49,445,066 - 49,445,066
합 계 - 49,445,066 - 49,445,066
[금융부채]
유동파생상품부채 - 716,220,700 - 716,220,700
비유동파생상품부채 - 1,710,391,000 - 1,710,391,000
합 계 - 2,426,611,700 - 2,426,611,700

한편, 당3분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 시장성 없는 지분증권은 당3분기말과 전기말 현재 각각 천원과 천원입니다.&cr;

(5) 당3분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
파생금융부채
유동파생상품부채 2,028,845,000 2 옵션가격결정모형&cr;(이항모형) 기초자산가격, 신용위험이 반영된 할인율, 기초자산의 변동성

② 전기말

(단위: 원)
구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
파생상품자산
통화선도 49,445,066 2 현금흐름할인모형 환율, 할인율
파생금융부채
유동파생상품부채 716,220,700 2 옵션가격결정모형&cr;(이항모형) 기초자산가격, 신용위험이 반영된 할인율, 기초자산의 변동성
비유동파생상품부채 1,710,391,000 2

(6) 당3분기 및 전3분기 중 금융상품 범주별 주요 손익은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-공정가치&cr;측정 금융상품 합 계
<수 익>
이 자 수 익 6,756,883 - 6,756,883
외 환 차 익 583,809,669 - 583,809,669
외화환산이익 136,033,077 - 136,033,077
배당금수익 3,200,000 - 3,200,000
파생상품평가이익 - 42,918,700 42,918,700
파생상품거래이익 - 68,000,000 68,000,000
당기손익-공정가치금융자산처분이익 - 1,722,677,915 1,722,677,915
기타의 대손충당금환입 289,450,000 - 289,450,000
소 계 1,019,249,629 1,833,596,615 2,852,846,244
<비 용>
이 자 비 용 759,879,341 - 759,879,341
외 환 차 손 416,849,087 - 416,849,087
외화환산손실 139,990,371 - 139,990,371
매출채권처분손실 16,520,463 - 16,520,463
파생상품평가손실 - 491,594,400 491,594,400
파생상품거래손실 - 38,745,066 38,745,066
당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 660,000 660,000
대손상각비 454,038,530 - 454,038,530
기타의 대손상각비 18,036,075 - 18,036,075
소 계 1,805,313,867 530,999,466 2,336,313,333
합 계 (786,064,238) 1,302,597,149 516,532,911

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-공정가치&cr;측정 금융상품 합 계
<수 익>
이 자 수 익 19,467,210 - 19,467,210
외 환 차 익 488,967,294 - 488,967,294
외화환산이익 333,990,278 - 333,990,278
배당금수익 3,200,000 - 3,200,000
기타의 대손충당금환입 2,540,968 - 2,540,968
소 계 848,165,750 - 848,165,750
<비 용>
이 자 비 용 706,071,375 - 706,071,375
외 환 차 손 323,846,819 - 323,846,819
외화환산손실 64,386,470 - 64,386,470
매출채권처분손실 20,405,383 - 20,405,383
파생상품평가손실 - 596,473 596,473
당기손익-공정가치금융자산평가손실 - 838,593,320 838,593,320
소 계 1,114,710,047 839,189,793 1,953,899,840
합 계 (266,544,297) (839,189,793) (1,105,734,090)

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
발생시점으로부터 경과일 당3분기말 전기말
3개월 이내 2,813,866,670 9,928,660,833
4개월 ~ 12개월 6,859,085,608 4,229,506,640
1년 초과 9,786,343,800 5,890,166,001
합 계 19,459,296,078 20,048,333,474
대손충당금 (5,940,691,869) (5,758,067,264)
차감후 잔액 13,518,604,209 14,290,266,210

(2) 당3분기 및 전3분기 중 회사의 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당3분기 전3분기
매출채권 기타채권 합계 매출채권 기타채권 합계
기 초 4,826,954,258 931,113,006 5,758,067,264 2,435,162,704 211,598,336 2,646,761,040
설정 및 환입 454,038,530 (271,413,925) 182,624,605 10,984,598 (2,540,968) 8,443,630
기 말 5,280,992,788 659,699,081 5,940,691,869 2,446,147,302 209,057,368 2,655,204,670

(3) 당3분기말과 전기말 현재 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
발생시점으로부터 경과일 당3분기말 전기말
만기미도래 9,672,952,278 14,156,692,640
만기경과 미손상금액 -
365일 이상 3,845,651,931 133,573,570
합 계 13,518,604,209 14,290,266,210

7. 재고자산

당3분기 및 전3분기 매출원가로 인식한 재고자산평가손실 및 환입액 각각 567,066천원(전3분기: 64,078천원) 및 0천원(전3분기: 312,096천원)이며, 매출원가에 가감하였습니다.

8. 기타 유동성/비유동성 금융자산

(1) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동성금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
종류 은행명 당3분기말 전기말
정기예금 우리은행 180,000,000 1,000,000,000
정기적금 기업은행 20,000,000 10,000,000
합 계 200,000,000 1,010,000,000

(2) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 기타비유동성금융자산 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
계정과목 은행명 당3분기말 전기말
장기금융상품 KEB하나은행 4,000,000 4,000,000
우리은행 - 180,000,000
합 계 4,000,000 184,000,000

(3) 당3분기말과 전기말 현재 상기 기타유동성금융자산 및 기타비유동성금융자산 중 사용이 제한되어 있는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
계정과목 은행명 당3분기말 전기말 사용제한내역
장기금융상품 KEB하나은행 4,000,000 4,000,000 당좌개설보증금 인출제한
장기금융상품 우리은행 - 180,000,000 차입금에 대한 질권설정
단기금융자산 우리은행 180,000,000 1,000,000,000 차입금에 대한 질권설정
단기금융자산 기업은행 20,000,000 - -
합 계 204,000,000 1,184,000,000

9. 당기손익-공정가치금융자산

(1) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치금융자산(지분상품)의 상세 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 주, 원)
회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산지분액 장부금액
윈스로드㈜(*1) 16,100 3.87% 299,000,000 157,730,132 155,736,200
㈜씨큐어넷 15,073 0.72% 100,576,878 - -
키움인베스트먼트㈜(*2) 16,000 0.18% 80,000,000 97,315,597 80,000,000
㈜이디스 2,000 20.00% 50,000,000 - -
㈜아라마루 3,633 1.53% 95,628,456 - -
니컴기술㈜ 19,250 12.32% 96,250,000 - -
REVO America, Co. 2,333 14.40% 665,745,000 - -
합 계 1,395,300,334 255,045,728 235,736,200
(*1) 상기 지분증권의 경우 피투자회사의 성과에 유의적인 변동이 없으며, 과거 또는 당3분기의 가치변동에 명확한 증거가 없으므로 공정가치로 평가되지 않았습니다.
(*2) 상기 지분증권의 경우 피투자회사의 성과에 유의적인 변동이 없으며, 투자규모가 재무제표에 있어서 중요하지 않다고판단하여 공정가치로 평가되지 않았습니다.

② 전기말

(단위: 주, 원)
회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산지분액 장부금액
윈스로드㈜(*1) 16,100 3.87% 299,000,000 197,949,632 155,736,200
㈜씨큐어넷 15,073 0.72% 100,576,878 - -
키움인베스트먼트㈜(*2) 16,000 0.18% 80,000,000 103,848,586 80,000,000
이노뎁㈜(*2) 370,350 6.68% 300,000,000 539,492,311 123,984,585
㈜이디스 2,000 20.00% 50,000,000 - -
㈜아라마루 3,633 1.53% 95,628,456 - -
니컴기술㈜ 19,250 12.32% 96,250,000 - -
REVO America, Co. 2,333 14.40% 665,745,000 - -
합 계 1,687,200,334 841,290,529 359,720,785
(*1) 상기 지분증권의 경우 피투자회사의 성과에 유의적인 변동이 없으며, 과거 또는 당3분기의 가치변동에 명확한 증거가 없으므로 공정가치로 평가되지 않았습니다.
(*2) 상기 지분증권의 경우 피투자회사의 성과에 유의적인 변동이 없으며, 투자규모가 재무제표에 있어서 중요하지 않다고판단하여 공정가치로 평가되지 않았습니다.

(2) 당3분기와 전3분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
회사명 기 초 취 득 처 분 공정가치 평가 기 말
윈스로드㈜ 155,736,200 - - - 155,736,200
키움인베스트먼트㈜ 80,000,000 - - - 80,000,000
이노뎁㈜ 123,984,585 - (123,984,585) - -
합 계 359,720,785 - (123,984,585) - 235,736,200

② 전3분기

(단위: 원)
회사명 기 초 취 득 처 분 공정가치 평가 기 말
윈스로드㈜ 155,736,200 - - - 155,736,200
㈜로보티즈 2,465,615,820 - - (838,593,320) 1,627,022,500
키움인베스트먼트㈜ 80,000,000 - - - 80,000,000
이노뎁㈜ 123,984,585 - - - 123,984,585
㈜이디스 50,000,000 - - - 50,000,000
합 계 2,875,336,605 - - (838,593,320) 2,036,743,285

10. 종속기업 및 관계기업투자

당3분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
회 사 명 소재지 당3분기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
종속기업 :
HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD. 중국 100.00 282,140,388 100.00 282,140,388
관계기업 :
Matrix Network, Inc. (*1) 미국 31.36 229,000,268 31.36 229,000,268
합 계 511,140,656 511,140,656
(*1)

Matrix Network, Inc.는 순자산가액의 회복가능성이 낮아 전기 405,805,919원의 손상차손을 인식하였습니다.

11. 유형자산

(1) 당3분기 및 전3분기 중 회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 당3분기

(단위: 원)
과 목 기 초 취 득 재평가차액(*2) 처 분 감가상각비 계정대체 등(*2) 기 말
토 지 5,782,660,971 - 17,772,018,329 (2,567,706) - - 23,552,111,594
건 물 11,025,790,262 - - (55,142,265) (289,442,149) - 10,681,205,848
구 축 물 343,556,175 - - - (31,186,458) - 312,369,717
기 계 장 치 25,435,008 1,881,818 - - (4,311,486) - 23,005,340
차량운반구 3,054,195 - - - (886,707) - 2,167,488
기타의유형자산(*1) 2,950,661,148 99,636,931 - (191,526,022) (859,462,631) 523,222,837 2,522,532,263
사용권자산 324,291,509 - - (6,224,795) (95,181,751) - 222,884,963
건설중인자산 21,063,457 159,875,646 - - - (172,273,603) 8,665,500
합 계 20,476,512,725 261,394,395 17,772,018,329 (255,460,788) (1,280,471,182) 350,949,234 37,324,942,713
(*1) 제품에서 기타의유형자산으로 대체된 350,949천원이 포함되어 있습니다.
(*2) 2020년 03월 31일을 기준일로 하여 경일감정평가법인을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다.

② 전3분기

(단위: 원)
과 목 기 초 취 득 회계정책의&cr;변경효과 처 분 감가상각비 계정대체 기 말
토 지 5,782,660,971 - - - - - 5,782,660,971
건 물 11,412,653,642 - - - (290,147,536) - 11,122,506,106
구 축 물 367,800,349 - - - (29,084,899) - 338,715,450
기 계 장 치 110,009 300,000 - - (64,997) - 345,012
차량운반구 4,249,824 - - - (900,060) - 3,349,764
기타의유형자산 2,950,901,115 136,655,167 - - (742,129,987) 403,209,362 2,748,635,657
사용권자산 - - 242,957,275 - (77,397,398) - 165,559,877
건설중인자산 76,182,379 133,788,283 - - - (201,305,162) 8,665,500
합 계 20,594,558,289 513,700,725 242,957,275 - (1,139,724,877) 201,904,200 20,170,438,337
(*1) 계정대체 등에는 제품에서 기타의유형자산으로 대체된 201,904천원이 포함되어 있습니다.

(2) 당3분기말 현재 회사의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 하나은행 등에 담보로 제공되어 있습니다. (주석24 참조)

(3) 당3분기와 전3분기 중 제조원가 및 판매관리비에 포함된 감가상각비는 다음과 같습니 다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
제 조 원 가 726,423,049 704,141,644
판매비와관리비 554,048,133 435,583,233
합 계 1,280,471,182 1,139,724,877

(4) 토지 재평가와 관련한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 재평가기준일 재평가모형 원가모형
토지 2020년 03월 31일 23,548,882,000 5,776,863,671

(5) 토지 재평가와 관련한 당3분기 재평가잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 기 초 증 가 감 소 기 말
재평가잉여금 - 13,862,174,297 - 13,862,174,297

12. 무형자산

(1) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
과 목 산업재산권 회 원 권 합 계
취 득 원 가 7,448,485 201,315,300 208,763,785
상각누계액 (7,448,485) - (7,448,485)
처 분 - (97,115,300) (97,115,300)
장 부 금 액 - 104,200,000 104,200,000

② 전기말

(단위: 원)
과 목 산업재산권 회 원 권 합 계
취 득 원 가 7,448,485 201,315,300 208,763,785
상각누계액 (7,448,485) - (7,448,485)
처 분 - - -
장 부 금 액 - 201,315,300 201,315,300

(2) 당3분기 및 전3분기 중 회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 기 초 증 가 처 분 기 말
회 원 권 201,315,300 - (97,115,300) 104,200,000
합 계 201,315,300 - (97,115,300) 104,200,000

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 기 초 증 가 처 분 기 말
회 원 권 201,315,300 - - 201,315,300
합 계 201,315,300 - - 201,315,300

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사

회사는 비한정 내용연수를 가진 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당3분기 및 전3분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

13. 차입금

(1) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD)
차 입 처 내 역 당3분기말&cr;연이자율 당3분기말 전기말
외 화 원 화 외 화 원 화
KEB하나은행 무역금융 %~% - 4,585,000,000 - 5,000,000,000
KEB하나은행 일반대출 %~% - 1,450,000,000 - 4,340,000,000
우 리 은 행 일반대출 %~% - - - 950,000,000
KEB하나은행 L/C %~% USD 654,038.10 767,513,710 USD 902,841.76 1,045,310,190
기 업 은 행 L/C %~% USD 560,177.36 657,368,132 - -
기 업 은 행 일반대출 % - 7,500,000,000 - 3,500,000,000
기 업 은 행 상업어음할인 %~% USD 259,552.50 239,325,882 - -
기 타 기 타 % - 4,065,170,000 - 470,170,000
합 계 USD 1,473,767.96 19,264,377,724 USD 902,841.76 15,305,480,190

(2) 당3분기말 현재 차입금과 관련하여 회사의 유형자산 및 금융자산이 담보로 제공되어있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;

14. 교환사채

(1) 당3분기말 및 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 제 19 회 제 21 회 합 계
교 환 사 채 1,000,000,000 700,000,000 1,700,000,000
교환청구권 행사금액(*) (1,000,000,000) (700,000,000) (1,700,000,000)
장 부 가 액 - - -
(*) 사채권자의 교환청구권의 행사로 제19회 교환사채 및 제21회 교환사채 전액이 당3분기 및 전기에 교환청구 되었습니다.

② 전기말

(단위: 원)
구 분 제 19 회 제 21 회 합 계
교 환 사 채 1,000,000,000 700,000,000 1,700,000,000
교환청구권 행사금액(*) (300,000,000) - (300,000,000)
사채할인발행차금 (8,770,769) (5,009,305) (13,780,074)
교환권조정 (452,011,455) (327,094,570) (779,106,025)
파생상품부채 432,382,000 314,314,700 746,696,700
장 부 가 액 671,599,776 682,210,825 1,353,810,601

(2) 당3분기 및 전3분기 중 교환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 제 19 회 제 21 회 합 계
기 초 671,599,776 682,210,825 1,353,810,601
교환청구 행사금액 (700,000,000) (700,000,000) (1,400,000,000)
교환권조정 상각 452,011,455 327,094,570 779,106,025
사채할인발행차금 상각 8,770,769 5,009,305 13,780,074
가 감 계 432,382,000 314,314,700 746,696,700
파생상품부채 (432,382,000) (314,314,700) (746,696,700)
당3분기말 잔액 - - -

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 제 19 회 합 계
기 초 - -
교환사채의 발행 989,800,000 989,800,000
교환청구 행사금액 (300,000,000) (300,000,000)
교환권조정 상각 32,203,073 32,203,073
사채할인발행차금 상각 915,601 915,601
전3분기말 잔액 722,918,674 722,918,674
유동성 대체액 - -
전3분기말 비유동성 잔액 722,918,674 722,918,674

15. 전환사채

(1) 당3분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구분 제 18 회 제 20 회 합 계
전 환 사 채 5,000,000,000 1,450,000,000 6,450,000,000
전환사채의 상환 - - -
사채할인발행차금 (35,637,329) (3,506,509) (39,143,838)
전환권조정 (2,158,927,099) - (2,158,927,099)
사채상환할증금 520,404,016 - 520,404,016
파생상품부채 2,028,845,000 - 2,028,845,000
장 부 가 액 5,354,684,588 1,446,493,491 6,801,178,079

② 전기말

(단위: 원)
구분 제 18 회 제 20 회 합 계
전 환 사 채 5,000,000,000 1,450,000,000 6,450,000,000
전환사채의 상환 - - -
사채할인발행차금 (43,165,955) (4,943,030) (48,108,985)
전환권조정 (2,493,362,686) - (2,493,362,686)
사채상환할증금 520,404,016 - 520,404,016
파생상품부채 1,679,915,000 - 1,679,915,000
장 부 가 액 4,663,790,375 1,445,056,970 6,108,847,345

(2) 당3분기 및 전3분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구분 제 18 회 제 20 회 합 계
기 초 4,663,790,375 1,445,056,970 6,108,847,345
전환사채의 발행 - - -
전환사채의 상환 - - -
전환권조정상각 334,435,587 - 334,435,587
사채할인발행차금상각 7,528,626 1,436,521 8,965,147
파생상품평가이익(손실) 348,930,000 - 348,930,000
3분기말 잔액 5,354,684,588 1,446,493,491 6,801,178,079
유동성 대체액 (5,354,684,588) - (5,354,684,588)
당3분기말 비유동성 잔액 - 1,446,493,491 1,446,493,491

② 전3분기

(단위: 원)
구분 제 16 회 제 17 회 제 18 회 제 20 회 합 계
기 초 999,932,488 1,899,809,423 - - 2,899,741,911
전환사채의 발행 - - 4,949,800,000 1,444,125,030 6,393,925,030
전환사채의 상환 (1,000,000,000) (450,000,000) - - (1,450,000,000)
전환권조정상각 - - 177,711,450 - 177,711,450
사채할인발행차금상각 67,512 142,363 4,506,185 466,147 5,182,207
기 말 - 1,449,951,786 5,132,017,635 1,444,591,177 8,026,560,598

(3) 전환사채 발행으로 수령한 수취금액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분하고 있습니다. 전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였습니다.

(4) 당3분기말 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품부채의 공정가치 변동과 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 합 계
전환권가치 조기상환권가치(풋옵션) 조기상환권가치(콜옵션)
전기말 현재 공정가치 432,875,000 1,260,635,000 (13,595,000) 1,679,915,000
파생상품평가이익(손실) (184,755,000) (233,805,000) 69,630,000 (348,930,000)
당3분기말 현재 공정가치 617,630,000 1,494,440,000 (83,225,000) 2,028,845,000

(5) 당3분기말 현재 전환사채의 세부내역은 아래와 같습니다.

① 제 18 회 전환사채

구 분 내 역
사채의 명칭 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액 면 금 액 5,000,000,000원
발 행 금 액 권면금액의 100%
인 수 자 IBKC-GMB 신성장산업투자조합 외
발 행 일 2019년 04월 19일
만 기 일 2024년 04월 19일
이 자 지 급 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다.
원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2024년 4월 19일(원금 상환기일)에 권면금 액의 110.4896%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
전환청구기간 2020년 04월 19일부터 2024년 03월 19일까지
조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2021년 04월 19일 및 이후 매 3개 월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환수익률이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지 급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
매도청구권 발행회사 및(또는) 발행회사가 지정하는 자(이하 총칭하여 "매수청구권자" 라 한다.)는 본 사채 의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 04년 19일 및 이후 2021년 04월 19일까지 매 3개월이 되는 날(이하 "콜옵션 행사일"이라 한다)에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으 며, 그에 따라 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 콜옵션 행사금액만큼 인수인에게 조기 상환함으로써 해당 사채를 소멸시키거나 취득할 수 있다. 단, 매수청구권자는 각 인수인별로 각 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 행사일부터 다음 영업일까지의 이 자는 계산하지 아니한다.
전환가액 (원/주) 2,956원
전환가액 조정에 관한 사항 발행일 이후 3개월마다 최초 발행시 전환가격의 80%에 미달하는 경우에는 발행 당시 전환가격 의 80%에 해당하는 가액을 새로운 전환가격으로 본다.

② 제 20 회 전환사채

구 분 내 역
사채의 명칭 제20회 사모 기명식전환사채
액 면 금 액 1,450,000,000원
발 행 금 액 권면금액의 100%
인 수 자 ㈜하나은행
발 행 일 2019년 06월 26일
만 기 일 2022년 06월 26일
이 자 지 급 인수일(발행일)로부터 상환일 전일까지 일단위로 계산하고, 발행일로부터 매1개월마다 발행일 응당일에 1개월분의 이자를 후급한다.
원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2022년 06월 26일(사채 기한일)에 권면금액 의 100.00%에 해당하는 일십사억오천만원(1,450,000,000) 및 1개월분의 후급 이자를 일시 상환 한다. 단, 상 환기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 상환하기로 한다.
전환청구기간 2020년 06월 26일부터 2022년 06월 25일까지
행 사 비 율 권면금액의 100%
전환가액 (원/주) 30,000원
전환가액 조정에 관한 사항 전환청구를 하기전에 당초의 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 기타 주식 배당, 준비금의 자본전입을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 전환가격을 조정한다.

16. 파생상품

회사는 환율 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도 거래를 체결하였습니다. 당3분기말 및 전기말 현재 결제되지 않은 통화선도의 계약금액과 잔존기간에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위 : USD, 원)
파생상품&cr;종류 거래기관 약정금액 만기일 약정환율 파생상품&cr;자산(부채) 평가이익(손실)

통화선도

 - - - - - -
합 계 - - - - -

② 전기말

(단위 : USD, 원)
파생상품&cr;종류 거래기관 약정금액 만기일 약정환율 파생상품&cr;자산(부채) 평가이익(손실)

통화선도

 KEB하나은행 USD 1,000,000 2020.08.13 1,200.70 49,445,066 49,445,066
합 계 USD 1,000,000 49,445,066 49,445,066

17. 확정급여부채

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
기금이 적립되는 퇴직급여채무의 현재가치 5,076,788,527 4,855,613,359
사외적립자산의 공정가치 (53,094,840) (70,455,174)
합 계 5,023,693,687 4,785,158,185

(2) 당3분기 및 전3분기 중 회사의 확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
당기근무원가 495,652,707 472,943,511
확정급여부채의 순이자 107,684,676 96,595,767
합 계 603,337,383 569,539,278

당3분기와 전3분기의 총 비용 중 각각 천원 및 265,044천원 은 매출원가에 포함되어 있으며, 천원 및 304,495천원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 당3분기 및 전3분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
기 초 4,855,613,359 4,573,504,101
당기근무원가 495,652,707 472,943,511
이 자 원 가 107,684,676 96,595,767
퇴직금 지급액 (382,162,215) (411,940,218)
재측정요소: 　 　
인구통계적가정에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - -
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실 - -
경험조정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실 - -
기 말 5,076,788,527 4,731,103,161

(4) 당3분기 및 전3분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
기 초 70,455,174 82,664,338
퇴직금 지급액 (18,210,639) (13,580,206)
재측정요소 850,305 1,050,320
이 자 수 익 - -
기 말 53,094,840 70,134,452

(5) 사외적립자산의 구성요소

당3분기말과 전기말 현재 회사의 사외적립자산의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
원금보장형채무상품 52,148,040 69,508,374
국민연금전환금 946,800 946,800
합 계 53,094,840 70,455,174

(6) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분 당3분기말 전기말
할 인 율 3.15% 3.00%
미래임금상승률 3.68% 3.88%
정 년 60 세 60 세

18. 자본금

(1) 당3분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당3분기말 전기말
발행할 주식의 총수 16,000,000 16,000,000
1주당 금액 2,500 2,500
발행주식수 5,530,735 5,530,735
자 본 금 13,826,837,500 13,826,837,500

(2) 보고기간종료일 현재 발행주식 중 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식의내역은 다음과 같습니다.

주식소유자 소유주식수 지분율(%) 의결권 제한근거
자 기 주 식 44,304 0.80% 상법 제369조 제2항
대표이사 외 1,285,898 23.25% 상법 제542조의12 제3항

19. 자본잉여금

당3분기말과 전기말 현재 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
주식발행초과금 34,656,560,316 34,656,560,316
기타의 자본잉여금 226,206,110 226,206,110
합 계 34,882,766,426 34,882,766,426

20. 자본조정

(1) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
자 기 주 식 (618,377,765) (7,353,164,063)
자기주식처분손실 (11,482,393,186) (6,245,197,801)
합 계 (12,100,770,951) (13,598,361,864)

(2) 회사는 투자자 보호 및 주가안정 등을 위해 자기주식 취득을 결정하였으며, 당3분기말 보고기간종료일 현재 보유중인 자기주식은 44,304주로서 취득원가 618,378천원을 자본조정에 계상하고 있습니다. 연결기업은 2019년 4월 12일 주요사항보고서(교환사채권발행결정)를 발행한 바 있으며, 1차 2019년 5월 20일 일부(81,190주)가 교환청구, 2차 2020년 5월 11일 일부(101,488주)가 교환청구, 3차 2020년 7월 31일 일부(118,403주)가 교환청구, 4차 2020년 8월 6일 전액(16,914주) 교환청구 되었습니다. 또한 2019년 10월 23일 주요사항보고서(교환사채권발행결정)를 발행한 바 있으며, 2020년 7월 31일 전액 교환청구 되었습니다.

한편, 전기 중 회사는 경영 조기 정착 및 임직원비젼 공유를 통한 경영목표달성을 위한 임직원 포상(상여)지급 등의 사유로 59,400주를 상여처분 하였습니다.

21. 기타포괄손익누계액

당3분기말과 전기말 현재 회사의 기타포괄손익누계액의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
확정급여제도의 재측정요소 (593,784,143) (594,634,448)
재평가잉여금 13,862,174,297 -
합 계 13,268,390,154 (594,634,448)

22. 이익잉여금

(1) 당3분기말과 전기말 현재 회사의 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 내 용 당3분기말 전기말
법정적립금 이익준비금(*1) 767,396,410 767,396,410
임의적립금 기업합리화적립금(*2) 8,681,656,362 8,681,656,362
기술개발준비금(*3) 4,342,983,532 4,342,983,532
해외시장개척적립금(*3) 1,582,316,642 1,582,316,642
임의적립금 5,000,000,000 5,000,000,000
소 계 20,374,352,946 20,374,352,946
미처리결손금 (42,971,290,114) (37,715,846,842)
합 계 (22,596,937,168) (17,341,493,896)

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 회사는 과거에 조세특례제한법의 규정에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제되어 동 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(*3) 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 기술개발준비금 및 해외시장개척준비금 등으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

23. 담보제공자산

보고기간종료일 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
담보제공자산내역 관련차입금 등
담보제공자산 장부가액 담보설정가액 종류 금액 담보권자
안성공장(109-3외) 14,156,435,242 18,000,000,000 단기차입금 9,852,721,921 하나은행
전 환 사 채 1,450,000,000
안성공장(109-34외) 3,120,213,140 7,000,000,000 단기차입금 6,795,564,484 기업은행
정 기 예 금 180,000,000 178,900,000 - - 우리은행
합 계 18,456,648,382 25,178,900,000 합 계 18,098,286,405

24. 약정사항

(1) 회사는 Digital House Inc.와 북미, 라틴아메리카, 호주, 아랍지역 등에 대한 매출액에 대하여 3%~5%의 수수료를 지급하는 약정을 맺고 있습니다.

(2) 당3분기말 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
제공받는자 물건 또는 내용 보증금액
임 직 원 개인전세자금대출 178,900,000

(3) 당3분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD)
제공자 물건 또는 내용 보증금액
서울보증보험 계약이행보증 외 1,481,102,408
한국무역보험공사 수출신용보증 USD 1,287,000.00
합 계 1,481,102,408
USD 1,287,000.00

(4) 당3분기말 현재 회사가 대표이사로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD)
제공자 물건 또는 내용 보증금액 금융기관
외 화 원 화
대표이사 지급보증 - 12,858,000,000 KEB 하나은행
USD 2,040,000.00 2,393,940,000 KEB 하나은행
- 700,000,000 기업은행
USD 2,400,000.00 2,816,400,000 기업은행
USD 1,673,100.00 1,963,382,850 한국무역보험공사
합 계 USD 6,113,100.00 20,731,722,850 　

(5) 금융기관별 한도 약정내역

당3분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD)
금융기관 물건 또는 내용 약정금액
외 화 원 화
하나은행 일반대출외 - 9,050,000,000
하나은행 외상매출채권담보대출 - 1,500,000,000
하나은행 수입신용장 USD 1,000,000.00 1,173,500,000
기업은행 일반대출 - 3,500,000,000
기업은행 수입신용장 USD 2,000,000.00 2,347,000,000
기업은행 상업어음할인 USD 1,300,000.00 1,525,550,000
기업은행 선물환 USD 600,000.00 704,100,000

25. 특수관계자와의 주요거래

(1) 당3분기말 현재 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명 관 계
HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD. 종속기업
Matrix Network, Inc. 관계기업

(2) 당3분기 및 전3분기 중 특수관계자와의 주요 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 특수관계자명 거래내용 당3분기 전3분기
매 출 Matrix Network, Inc. 씨큐리티매출 1,664,895,982 920,888,302
HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD. 씨큐리티매출 773,595,978 2,909,249,659
소 계 2,438,491,960 3,830,137,961
원재료매각 Matrix Network, Inc. 원재료매각 3,712,276 2,619,141
HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD. 원재료매각 46,897,184 -
소 계 50,609,460 2,619,141
매출거래 합계 2,489,101,420 3,832,757,102
매 입 Matrix Network, Inc. 상품매입 외 378,865,765 -
HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD. 상품매입 외 7,286,765,947 4,114,589,969
소 계 7,665,631,712 4,114,589,969
기 타 Matrix Network, Inc. 연구개발비 외 1,504,251 10,853,941
HITRON SYSTEMS(SHENZHEN) CO., LTD. 연구개발비 외 12,535,510 4,534,557
소 계 14,039,761 15,388,498
매입거래 합계 7,679,671,473 4,129,978,467

(3) 당3분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
특수관계자 채 권 채 무
매출채권 미수금 선급금 채권합계 매입채무 미지급금 채무합계
Matrix Network, Inc. 4,958,303,353 6,678,975 - 4,964,982,328 - 3,907,743 3,907,743
HITRON SYSTEMS&cr;(SHENZHEN) CO., LTD. 2,575,729,695 24,040,904 365,282,176 2,965,052,775 552,316,846 58,038,263 610,355,109
합 계 7,534,033,048 30,719,879 365,282,176 7,930,035,103 552,316,846 61,946,006 614,262,852

② 전기말

(단위: 원)
특수관계자 채 권 채 무
매출채권 미수금 선급금 채권합계 매입채무 미지급금 채무합계
Matrix Network, Inc. 3,998,997,379 8,509,250 - 4,007,506,629 - 3,855,462 3,855,462
HITRON SYSTEMS&cr;(SHENZHEN) CO., LTD. 3,390,319,924 3,558,913 433,608,168 3,827,487,005 71,202,576 4,396,630 75,599,206
합 계 7,389,317,303 12,068,163 433,608,168 7,834,993,634 71,202,576 8,252,092 79,454,668

(4) 당3분기 및 전3분기 중 특수관계자간 자금대여거래는 없습니다.

(5) 당3분기 및 전3분기 중 회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
단 기 급 여 704,825,150 613,500,120
퇴 직 급 여 81,043,360 47,619,360
합 계 785,868,510 661,119,480

회사의 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ 운영 ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되었습니다.

26. 영업부문정보

(1) 사업부문별 정보

회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

(2) 지역별 부문 정보

회사의 당3분기 및 전3분기의 매출지역정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
국 내 7,842,703,858 11,804,609,493
해 외 13,798,017,331 16,300,316,166
합 계 21,640,721,189 28,104,925,659

(3) 주요 고객별 정보

당3분기와 전3분기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
매출액 비중 매출액 비중
C고객 2,885,084,785 10.27%
D고객 2,308,535,862 10.67% - -

27. 비용의 성격별 분류

당3분기 및 전3분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
제품과 재공품의 변동 (932,250,706) 735,176,728
원재료와 소모품의 사용액 9,781,114,415 7,960,190,898
상품의 판매 5,685,171,963 9,176,352,040
기타원가 1,724,672,603 1,856,791,789
종업원급여 7,542,671,840 7,330,256,783
감가상각비 1,280,471,182 1,139,724,877
지급수수료 837,977,517 798,947,655
기타 1,895,930,206 1,657,886,564
매출원가와 판매비및관리비 합계 27,815,759,020 30,655,327,334

28. 법인세비용과 이연법인세자산(부채)

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

회사는 보고기간종료일 현재 기업회계와 세무회계의 차이로 인한 차감할 일시적차이에서 발생하는 법인세효과의 실현가능성이 불확실하다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았으며, 미래 예상과세소득이 변경되는 경우에는 이연법인세자산으로인식될 수 있습니다.

29. 리 스

(1) 당3분기말 및 전기말 현재 리스 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 취득금액 감가상각누계액 처 분 장부금액
임차부동산 41,498,639 (35,273,844) (6,224,795) -
구 축 물 188,331,111 (31,388,520) - 156,942,591
차량운반구 201,458,636 (135,516,264) - 65,942,372
합 계 431,288,386 (202,178,628) (6,224,795) 222,884,963

② 전기말

(단위: 원)
구 분 취득금액 감가상각누계액 처 분 장부금액
임차부동산 41,498,639 (24,889,184) - 16,609,455
구 축 물 188,331,111 (3,138,852) - 185,192,259
차량운반구 201,458,636 (78,968,841) - 122,489,795
합 계 431,288,386 (106,996,877) - 324,291,509

(2) 당3분기 및 전3분기 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 기 초 회계정책&cr;변경효과 증 가 감 소 감가상각비 기 말
임차부동산 16,599,455 - - (6,224,795) (10,374,660) -
구 축 물 185,192,259 - - - (28,249,668) 156,942,591
차량운반구 122,499,795 - - - (56,557,423) 65,942,372
합 계 324,291,509 - - (6,224,795) (95,181,751) 222,884,963

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 기 초 회계정책&cr;변경효과 증 가 감 소 감가상각비 기 말
임차부동산 - 41,498,639 - - (18,674,388) 22,824,251
구 축 물 - - - - - -
차량운반구 - 152,838,660 48,619,976 - (58,723,010) 142,735,626
합 계 - 194,337,299 48,619,976 - (77,397,398) 165,559,877

(3) 당3분기말 및 전기말 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 기 초 회계정책&cr;변경효과 증 가 감 소 이자비용 지 급 기 말
리스부채 318,060,614 - - (6,523,662) 16,893,347 (106,493,678) 221,936,621

② 전기말

(단위: 원)
구 분 기 초 회계정책&cr;변경효과 증 가 감 소 이자비용 지 급 기 말
리스부채 - 194,337,299 224,895,067 - 15,788,230 (116,959,982) 318,060,614

(4) 당3분기 및 전3분기 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 현금유출액 비용인식액 감가상각비
리스부채에서 발생한 현금유출 106,493,678 16,893,347 95,181,751
단기리스 및 소액리스 관련 비용 138,932,957 138,932,957 -
합 계 245,426,635 155,826,304 95,181,751

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 현금유출액 비용인식액 감가상각비
리스부채에서 발생한 현금유출 84,336,240 11,422,346 77,397,398
단기리스 및 소액리스 관련 비용 106,532,946 106,532,946 -
합 계 190,869,186 117,955,292 77,397,398

(5) 당3분기말 및 전기말 현재 잔여기간별 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 금 액
1년 이내 97,619,904
1년 초과 ~ 3년 이내 151,104,972
3년 초과 7,248,303
당3분기말 현재할인되지 않은 총 리스료 255,973,179
당3분기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 221,936,621
유동 리스부채 82,553,555
비유동 리스부채 139,383,066

② 전기말

(단위: 원)
구 분 금 액
1년 이내 144,204,404
1년 초과 ~ 3년 이내 138,872,808
3년 초과 85,989,645
전기말 현재할인되지 않은 총 리스료 369,066,857
전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 318,060,614
유동 리스부채 122,759,854
비유동 리스부채 195,300,760

30. 주당순 손 익

(1) 기본주당순이익

회사의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로서, 보통주순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하고 있습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당3분기 전3분기
3개월 누 적 3개월 누 적
보통주 순손익 (2,953,185,978) (5,255,443,272) (1,119,157,742) (4,004,998,108)
가중평균유통보통주식수 (주1) 5,438,983 5,115,816 5,348,546 5,059,644
기본주당손익 (543) (1,027) (209) (792)

(*1) 가중평균유통보통주식수의 계산

(단위: 주)
구 분 당3분기 전3분기
3개월 누 적 3개월 누 적
기초보통주 발행주식수 5,530,735 5,530,735 5,530,735 5,530,735
기초자기주식수 (425,489) (526,977) (667,567) (667,567)
기초보통유통주식수 5,105,246 5,003,758 4,863,168 4,863,168
기중 가중평균 자기주식수 333,737 112,058 485,378 196,476
가중평균유통보통주식수 5,438,983 5,115,816 5,348,546 5,059,644

(2) 희석주당순이익

회사는 희석성 잠재적보통주인 전환사채 및 교환사채가 발행되어 있으나, 반희석화 효과로 인하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

31. 현금흐름표

(1) 회사는 간접법에 의하여 현금흐름표를 작성하고 있으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래내용 당3분기 전3분기
건설중인자산의 본계정 대체 172,273,603 201,305,162
자기주식 우리사주조합 출연 및 상여금 지급 - 150,902,000
재고자산의 유형자산 대체 350,949,234 201,904,200
리스부채의 유동성 대체 66,509,178 33,819,013
자기주식을 통한 교환사채 교환권행사 1,400,000,000 300,000,000

2) 당3분기와 전3분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)

구 분

 기 초 재무활동&cr;현금흐름 상 각 대 체 교환권청구 및&cr;회계변경효과 기 말
유 동 성
단기차입금 15,305,480,190 3,958,897,534 - - - 19,264,377,724
유동성사채 - 　 291,066,160 3,434,773,428 (400,000,000) 3,325,839,588
유동리스부채 122,759,854 (113,093,678) 6,378,201 66,509,178 - 82,553,555
유동성 소계 15,428,240,044 3,845,803,856 297,444,361 3,501,282,606 (400,000,000) 22,672,770,867
비유동성
사 채 5,036,046,246 - 579,815,039 (3,169,367,794) (1,000,000,000) 1,446,493,491
비유동리스부채(*1) 195,300,760 - 10,591,484 (66,509,178) - 139,383,066
비유동성 소계 5,231,347,006 - 590,406,523 (3,235,876,972) (1,000,000,000) 1,585,876,557
합 계 20,659,587,050 3,845,803,856 887,850,884 265,405,634 (1,400,000,000) 24,258,647,424

② 전3분기

(단위: 원)

구 분

 기 초 재무활동&cr;현금흐름 상 각 대 체 교환권청구 및&cr;회계변경효과 기 말
유 동 성
단기차입금 12,602,718,545 973,669,403 - - - 13,576,387,948
유동성장기사채 2,899,741,911 (1,450,000,000) 209,875 - - 1,449,951,786
유동리스부채 - (6,523,000) 349,120 33,819,013 - 27,645,133
유동성 소계 15,502,460,456 (482,853,597) 558,995 33,819,013 - 15,053,984,867
비유동성
사 채(*1) - 7,389,600,000 215,802,456 (2,764,379,970) (300,000,000) 4,541,022,486
비유동리스부채(*2) - (77,813,240) 11,073,226 (33,819,013) 242,957,275 142,398,248
비유동성 소계 - 7,311,786,760 226,875,682 (2,798,198,983) (57,042,725) 4,683,420,734
합 계 15,502,460,456 6,828,933,163 227,434,677 (2,764,379,970) (57,042,725) 19,737,405,601
(*1) 사채의 대체금액 2,764,379,970원은 사채발행시 전환권조정 계상액입니다.
(*2) 비유동리스부채의 대체금액은 유동성대체액입니다.

32. 재무위험관리의 목적 및 정책

회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 보유하고 있습니다.

회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

회사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행시 경영지원 부본부장 주관하의 재무협의에 의해 결정하고 있습니다. 본 협의는 회사의 정책 및 절차에 따라재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다. 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 회사의 정책입니다.

이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 회사의 세전순이익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기 전3분기
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
세전이익 증감 (132,121,824) 132,121,824 (101,543,943) 101,543,943

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 회사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당3분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 환위험에 대한 노출

당3분기말과 전기말 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, JPY, EUR)
구 분 당3분기말 전기말
USD JPY EUR USD JPY EUR
현금및현금성자산 3,932 3,718 4 853,706 273,014 4
매출채권및기타채권 8,679,231 1,560,000 - 10,629,484 - -
매입채무및기타채무 3,362,336 9,366,875 9,600 3,504,810 12,049,103 9,600
단기차입금 259,553 - - 902,842 - -

② 민감도분석

보고기간종료일 현재 회사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 회사가 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.

구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시
USD 287,349,272 (287,349,272) 409,767,370 (409,767,370)
JPY (4,342,032) 4,342,032 (6,265,522) 6,265,522
EUR (656,877) 656,877 (622,234) 622,234
합 계 282,350,363 (282,350,363) 402,879,614 (402,879,614)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 지분상품가격변동위험

회사의 비상장지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 회사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고있습니다. 보고기간종료일 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액은 백만원입니다. 가치평가시 고려된 이익이 10% 변경하는 경우 회사의 자본에 약 백만원의 효과가 발생합니다.

(3) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 회사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.

1) 매출채권및기타채권 등

고객신용위험은 회사의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있습니다.

회사는 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거발생손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다.

당3분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
매 출 채 권 13,372,554,919 14,176,022,313
미 수 금 106,838,176 63,520,892
단기대여금 35,000,000 35,000,000
기 타 채 권 4,211,114 15,723,005
합 계 13,518,604,209 14,290,266,210

2) 금융상품 및 예치금

은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 회사의 정책에 따라 자금부서에서 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도내에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있으며 회사 경영지원 부본부장 주관하의 재무협의에 따라 변경된 내용을 업데이트하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에 따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다.

회사의 재무상태표 구성요소의 최대 신용위험 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
현금및현금성자산 934,234,459 1,236,438,863
기타유동성금융자산 200,000,000 1,010,000,000
기타비유동성금융자산 4,000,000 184,000,000
합 계 1,138,234,459 2,430,438,863

(4) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

회사는 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 회사의 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액은 전액 만기가 1년 이내입니다. 아래 표는 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 매입채무및기타채무와 단기차입금, 사채의 만기정보입니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 3개월 이내 4개월~1년 1년 초과 합 계
매입채무및기타채무 4,686,777,667 3,023,846,523 1,535,088,738 9,245,712,928
단기차입금(*1) 1,664,207,724 17,600,170,000 - 19,264,377,724
유동성사채 - - 5,000,000,000 5,000,000,000
유동리스부채 31,110,726 66,509,178 - 97,619,904
사 채(*1) - - 1,450,000,000 1,450,000,000
비유동리스부채 - - 158,353,275 158,353,275
합 계 6,382,096,117 20,690,525,701 8,143,442,013 35,216,063,831

② 전기말

(단위: 원)
구 분 3개월 이내 4개월~1년 1년 초과 합 계
매입채무및기타채무 7,035,779,092 1,103,063,385 584,970,053 8,723,812,530
단기차입금(*1) 7,465,480,190 7,840,000,000 - 15,305,480,190
유동리스부채 39,872,226 104,332,178 - 144,204,404
사 채(*1) - - 7,850,000,000 7,850,000,000
비유동리스부채 - - 224,862,453 224,862,453
합 계 14,541,131,508 9,047,395,563 8,659,832,506 32,248,359,577
(*1)

이자유출액을 제외한 금액입니다.

(5) 자본관리

회사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 회사는 순부채를 매입채무및기타채무 및 단기차입금에서 현금및현금성자산 및 기타유동성금융자산을 차감하여 산정하고 있습니다.

당3분기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
매입채무및기타채무 9,245,712,928 8,723,812,530
단기차입금 19,264,377,724 15,305,480,190
유동성사채 3,325,839,588 -
유동성리스부채 82,553,555 122,759,854
사 채 1,446,493,491 5,036,046,246
리 스 부 채 139,383,066 195,300,760
차감 : 현금및현금성자산 (934,234,459) (1,236,438,863)
기타유동성금융자산 (200,000,000) (1,010,000,000)
순 부 채(A) 32,370,125,893 27,136,960,717
자 기 자 본(B) 27,280,285,961 17,175,113,718
순부채 및 자기자본(C=A+B) 59,650,411,854 44,312,074,435
부 채 비 율(A/C) 54.27% 61.24%

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) (연결)재무제표 재작성 : 해당사항 없음
2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 : 해당사항 없음

3) 자산유동화 관련 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 : 해당사항 없음

4) 기타 재무제표 이용에 유의할 사항
회사가 채택한 재무제표 작성기준
당사는 회계처리 및 재무제표등의 작성에 있어서 한국채택국제회계 기준을 따르고 있으며 당사가 작성한 재무제표에 대한 공인회계사의 의견은 다음과 같습니다.
구 분 제 34 기&cr;(19.01.01~19.12.31) 제 33 기&cr;(18.01.01~18.12.31) 제 32 기&cr;(17.01.01~17.12.31)
감사인 대성삼경회계법인 한영회계법인 한영회계법인
감사의견 적정 의견 적정 의견 적정 의견
따라서 " Ⅲ.재무에 관한 사항"에 대한 내용은 모두 한국채택국제회계기준에 합치되는 재무제표입니다.

나. 대손충당금 설정현황
1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원, %)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률

제 35 기&cr;3분기

 매출채권 15,815 5,281 33.4
단기대여금 477 442 92.7
미수수익 4 - 0.0
미수금 243 218 89.7
선급금 966 225 23.3
합계 17,505 6,165 35.2
제 34 기 매출채권 16,269 4,827 29.7
단기대여금 766 731 95.4
미수수익 16 - 0.0
미수금 258 200 77.5
선급금 1,027 225 21.9
합계 18,336 5,983 32.6
제 33 기 매출채권 14,692 2,435 16.6
단기대여금 520 30 5.8
미수수익 30 - 0.0
미수금 247 182 73.6
선급금 952 - 0.0
합계 16,441 2,647 16.1

2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
구 분 제35기 3분기 제34기 제33기
1.기초대손충당금 잔액합계 5,983 2,647 3,058
2.순대손처리액(①-②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3.대손상각비계상(환입)액 182 3,336 (411)
4,기말대손충당금 잔액합계 6,165 5,983 2,647

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
산정기간 : &cr; 산정대상기간은 국내거래처의 경우, 3월 이하, 3월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과로 구분하고, 해외거래처의 경우, 4월 이하, 4월 초과 ~ 13월 이하, 13월 초과로 구분하여 산정함.
대손처리기준 : &cr; 대손경험율적용하여 계산한 대손금액과 개별채권관리에 의해 설정된 대손 금액과 적정성을 판단하여 대손금액 산정함.&cr; - 매출채권 연령분석을 통하여 국내업체는 13개월 초과, 해외업체는 14개월 초과 매출채권&cr; - 소송에 패소하였거나, 법적 청구권이 소멸한 경우&cr; - 파산, 부도, 법정관리 등 객관적으로 채권 회수가 불가능한 경우&cr; - 기타 부실업체로서 정상적인 채권 회수가 불가능하다고 판단되는 경우

※ 대손경험률의 산정
구 분 산정대상기간 대손경험률 비 고
국내거래처 3월 이하 -
3월 초과 ~ 12월 이하 0%
12월 초과 77%
해외거래처 4월 이하 -
4월 초과 ~ 13월 이하 0%
13월 초과 97%

4) 당3분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원, %)
구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계
금액 일 반 4,850 1,831 1,663 2,512 10,856
특수관계자 1,561 1,880 1,517 - 4,958
계 6,411 3,711 3,180 2,512 15,815
구성비율 40.5% 23.5% 20.1% 15.9% 100.0%

다. 재고자산 현황
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
사업부문 계정과목 제 35 기 3분기 제 34 기 제 33 기
씨큐리티 상 품 6,013 4,260 5,639
제 품 1,265 848 2,452
재 공 품 2,835 2,364 3,883
원 재 료 7,738 8,490 6,947
미 착 품 - 20 302
소 계 17,851 15,962 19,223
정보통신 상 품 3,126 2,414 3,180
소 계 3,126 2,414 3,180
합 계 상 품 9,139 6,674 8,819
제 품 1,265 848 2,452
재 공 품 2,835 2,364 3,883
원 재 료 7,738 8,490 6,947
미 착 원 재 료 - 20 302
합 계 20,977 18,396 22,403
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 29.0% 33.0% 34.9%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말&cr;재고)÷2}] 1.3회 1.9회 1.7회

2) 재고자산의 실사내역
외부감사인의 입회하에 기말 재고실사를 연1회 시행하고 있으며, 당3분기말 재고실사 는 시행하지 않고 있습니다.

라. 공정가치 평가 내역

(1) 범주별 금융상품

보고기간종료일 현재 연결기업의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

① 당3분기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가 당기손익&cr;-공정가치측정 합 계
현금및현금성자산 1,325,798,635 - 1,325,798,635
매출채권및기타채권 10,597,680,917 - 10,597,680,917
기타유동성금융자산 200,000,000 - 200,000,000
기타비유동성금융자산 4,000,000 - 4,000,000
당기손익-공정가치금융자산 - 235,736,200 235,736,200
기타비유동자산(보증금) 159,228,296 - 159,228,296
합 계 12,286,707,848 235,736,200 12,522,444,048

② 전기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가 당기손익&cr;-공정가치측정 합 계
현금및현금성자산 1,268,133,870 - 1,268,133,870
매출채권및기타채권 11,551,146,832 - 11,551,146,832
기타유동성금융자산 1,010,000,000 - 1,010,000,000
파생상품자산 - 49,445,066 49,445,066
기타비유동성금융자산 184,000,000 - 184,000,000
당기손익-공정가치금융자산 - 359,720,785 359,720,785
기타비유동자산(보증금) 98,461,601 - 98,461,601
합 계 14,111,742,303 409,165,851 14,520,908,154

&cr;2) 금융부채&cr;

① 당3분기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 합 계
매입채무및기타채무 8,809,874,713 - 8,809,874,713
단기차입금 19,264,377,724 - 19,264,377,724
유동성사채 3,325,839,588 - 3,325,839,588
유동파생상품부채 - 2,028,845,000 2,028,845,000
유동리스부채 82,553,555 - 82,553,555
사채 1,446,493,491 - 1,446,493,491
비유동리스부채 139,383,066 - 139,383,066
합계 33,068,522,137 2,028,845,000 35,097,367,137

&cr;② 전기말

(단위: 원)
계정과목 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 합 계
매입채무및기타채무 9,546,420,354 - 9,546,420,354
단기차입금 15,305,480,190 - 15,305,480,190
유동파생상품부채 - 716,220,700 716,220,700
유동리스부채 122,759,854 - 122,759,854
사채 5,036,046,246 - 5,036,046,246
비유동파생상품부채 - 1,710,391,000 1,710,391,000
비유동리스부채 195,300,760 - 195,300,760
합계 30,206,007,404 2,426,611,700 32,632,619,104

(2) 당3분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 금융자산

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
[당기손익-공정가치 측정 금융자산]
파생상품자산 - - 49,445,066 49,445,066
당기손익-공정가치금융자산 235,736,200 235,736,200 359,720,785 359,720,785
소 계 235,736,200 235,736,200 409,165,851 409,165,851
[상각후원가로 측정하는 금융자산]
현금및현금성자산 1,325,798,635 (*) 1,268,133,870 (*)
매출채권및기타채권 10,597,680,917 (*) 11,551,146,832 (*)
기타유동성금융자산 200,000,000 (*) 1,010,000,000 (*)
기타비유동성금융자산 4,000,000 (*) 184,000,000 (*)
기타비유동자산(보증금) 159,228,296 (*) 98,461,601 (*)
소 계 12,286,707,848 - 14,111,742,303 -
금융자산 합계 12,522,444,048 235,736,200 14,520,908,154 409,165,851
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

② 금융부채

(단위: 원)
구 분 당3분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
[당기손익-공정가치 측정 금융부채]
유동파생상품부채 2,028,845,000 2,028,845,000 716,220,700 716,220,700
비유동파생상품부채 - - 1,710,391,000 1,710,391,000
소 계 2,028,845,000 2,028,845,000 2,426,611,700 2,426,611,700
[상각후원가로 인식된 금융부채]
매입채무및기타채무 8,809,874,713 (*) 9,546,420,354 (*)
단기차입금 19,264,377,724 (*) 15,305,480,190 (*)
유동성사채 3,325,839,588 (*) - (*)
유동리스부채 82,553,555 (*) 122,759,854 (*)
사 채 1,446,493,491 (*) 5,036,046,246 (*)
비유동리스부채 139,383,066 (*) 195,300,760 (*)
소 계 33,068,522,137 - 30,206,007,404 -
금융부채 합계 35,097,367,137 2,028,845,000 32,632,619,104 2,426,611,700
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

&cr;(3) 공정가치 서열체계 &cr;&cr;연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는공정가치
수준 2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
수준 3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(4) 금융상품의 수준별 공정가치

당3분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
[금융부채]
유동파생상품부채 2,028,845,000 - 2,028,845,000 -
합 계 2,028,845,000 - 2,028,845,000 -

② 전기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
[금융자산]
파생상품자산 - 49,445,066 - 49,445,066
합 계 - 49,445,066 - 49,445,066
[금융부채]
유동파생상품부채 - 716,220,700 - 716,220,700
비유동파생상품부채 - 1,710,391,000 - 1,710,391,000
합 계 - 2,426,611,700 - 2,426,611,700

한편, 당3분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 시장성 없는 지분증권은 당3분기말과 전기말 현재 각각 천원과 359,721천원입니다.

(5) 당3분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 원)
구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
파생금융부채
유동파생상품부채 2,028,845,000 2 옵션가격결정모형&cr;(이항모형) 기초자산가격, 신용위험이 반영된 할인율, 기초자산의 변동성

② 전기말

(단위: 원)
구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
파생상품자산
통화선도 49,445,066 2 현금흐름할인모형 환율, 할인율
파생금융부채
유동파생상품부채 716,220,700 2 옵션가격결정모형&cr;(이항모형) 기초자산가격, 신용위험이 반영된 할인율, 기초자산의 변동성
비유동파생상품부채 1,710,391,000 2

(6) 당3분기 및 전3분기 중 금융상품 범주별 주요 손익은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 원)
구 분 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-공정가치&cr;측정 금융상품 합 계
<수 익>
이 자 수 익 7,312,421 - 7,312,421
외 환 차 익 583,809,669 - 583,809,669
외화환산이익 136,033,077 - 136,033,077
배당금수익 3,200,000 - 3,200,000
파생상품평가이익 - 42,918,700 42,918,700
파생상품거래이익 - 68,000,000 68,000,000
당기손익-공정가치금융자산처분이익 - 1,722,677,915 1,722,677,915
기타의 대손충당금환입 289,450,000 - 289,450,000
소 계 1,019,805,167 1,833,596,615 2,853,401,782
<비 용>
이 자 비 용 759,879,341 - 759,879,341
외 환 차 손 428,758,967 - 428,758,967
외화환산손실 139,990,371 - 139,990,371
매출채권처분손실 16,520,463 - 16,520,463
파생상품평가손실 - 491,594,400 491,594,400
파생상품거래손실 - 38,745,066 38,745,066
당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 660,000 660,000
대손상각비 454,038,530 - 454,038,530
기타의 대손상각비 18,036,075 - 18,036,075
소 계 1,817,223,747 530,999,466 2,348,223,213
합 계 (797,418,580) 1,302,597,149 505,178,569

② 전3분기

(단위: 원)
구 분 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-공정가치&cr;측정 금융상품 합 계
<수 익>
이 자 수 익 19,647,372 - 19,647,372
외 환 차 익 488,967,294 - 488,967,294
외화환산이익 349,652,691 - 349,652,691
배당금수익 3,200,000 - 3,200,000
기타의 대손충당금환입 2,540,968 - 2,540,968
소 계 864,008,325 - 864,008,325
<비 용>
이 자 비 용 706,071,375 - 706,071,375
외 환 차 손 323,846,819 - 323,846,819
외화환산손실 64,386,470 - 64,386,470
매출채권처분손실 20,405,383 - 20,405,383
파생상품평가손실 - 596,473 596,473
당기손익-공정가치금융자산평가이익 - 838,593,320 838,593,320
소 계 1,114,710,047 839,189,793 1,953,899,840
합 계 (250,701,722) (839,189,793) (1,089,891,515)
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

마. 채무증권 발행실적
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
하이트론씨스템즈회사채사모2019년 04월 19일5,0002.000%-2024년 04월 19일미상환신한금융투자하이트론씨스템즈회사채사모2019년 04월 19일1,0000.000%-2024년 04월 19일상환 : 1,000신한금융투자하이트론씨스템즈회사채사모2019년 06월 26일1,4503.913%-2022년 06월 26일미상환-하이트론씨스템즈회사채사모2019년 10월 25일7000.000%-2024년 10월 25일상환 : 700신한금융투자8,150--상환 : 1,700&cr;미상환 : 6,450-
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

바. 기업어음증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

사. 전자단기사채 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

아. 회사채 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - 1,450 - 5,000 - - - 6,450 - 1,450 - 5,000 - - - 6,450
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

자. 신종자본증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

차. 조건부자본증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 감사인에 관한 사항
가. 회계감사인의 감사의견 등
제35기 반기(당기)우리회계법인---제34기(전기)대성삼경회계법인적정해당사항 없음-제33기(전전기)한영회계법인적정해당사항 없음-
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황
제35기 반기(당기)우리회계법인반기검토, 중간감사, 결산감사135 900 54 636 제34기(전기)대성삼경회계법인반기검토, 중간감사, 결산감사75 888 75 888 제33기(전전기)한영회계법인반기검토, 중간감사, 결산감사75 1,251 75 1,251
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계 감 사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제35기 반기(당기)---- -제34기(전기)---- -제33기(전전기)---- -
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
1----
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내 부통제
감사인은 2019년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론 내림.

나. 내 부회계관리제도
대표이사 및 내부회계관리자는 2019년 내부회계관리제도를 운영하였으며 운영 결과 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 않았음.&cr; 또한 외부감사인은 2019년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과, 2019년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다고 기술함.

다. 내 부통제구조의 평가
2019년 12월 31일 현재 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않음.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
당3분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다.

나. 중요의결사항
회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사
1 2020.01.29 2019년 내부회계관리 평가에 대한 보고 가 결 찬 성
2 2020.03.13 제34기 재무제표 및 연결재무제표 승인에 관한 건 가 결 찬 성
3 2020.03.13 제34기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항에 관한 건 가 결 찬 성
4 2020.03.18 토지 자산재평가에 관한 건 가 결 찬 성
5 2020.04.28 서울지점 이전의 건 가 결 찬 성
6 2020.09.25 금전소비대차 계약의 건 가 결 찬 성

다 . 이사의 독립성
당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다.

라 . 사외이사 및 그 변동현황
(단위 : 명)
3 1 - - -
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

마 . 사외이사 교육 미실시 내역
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

이사회 참석시 회사의 경영현황 등 사외이사 업무수행에 필요한 자료를 제공하고 있기 때문에 별도의 교육은 실시하지 않았습니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항
당사는 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 어수진 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr; 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

나. 감사의 주요 활동 내역
회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고
1 2020.01.29 2019년 내부회계관리 평가에 대한 보고 가 결 -
2 2020.03.13 제34기 재무제표 및 연결재무제표 승인에 관한 건 가 결 -
3 2020.03.13 제34기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항에 관한 건 가 결 -
4 2020.09.25 금전소비대차 계약의 건 가 결 -
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

다. 감사 교육 미실시 내역
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

감사 교육을 대신하여 이사회 실시 전 해당 안건 내용검토를 위한 자료를 사전 제공하고 있으며, 또한 사내 현안 및 기타 요청사항 등에 대해서 정보를 제공하고 있습니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

라. 감사 지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 경영지원팀2

부장

차장

- 재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원&cr;- 내부회계관리시스템 운영 및 점검 실무
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

마 . 준법지원인 지원조직 현황
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

해당사항 없음.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관 제29조 제3항에 의거하여 이사의 선임에 있어서 상법 제382조의2의 규정에 의한 집중투표제의 적용을 배제하고 있으며, 상법 제368조의3의 규정에 의한 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
최영덕본인보통주839,98115.19839,98115.19-길대호임원보통주559,77410.12559,77410.12-이우영임원보통주30,0000.5435,0000.63-정용곤임원보통주1,3000.024,3000.07-보통주1,431,05525.871,439,05526.01-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

나. 최대주주 주요 경력 및 개요

최대주주 성명 직 위 주요 경력(최근 5년간) 비고
기간 경력사항 겸임현황
최영덕 대표이사 2000.03.13 ~ 현재

(주)하이트론씨스템즈

대표이사

 없음 -
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

2 . 주 식의 분포

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
최영덕839,981 15.19%길대호559,774 10.12%(주)아이디스홀딩스456,190 8.25%한세희715,820 12.94%46,694 0.84%
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
-
-
우리사주조합 -

나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
2,4712,48099.64 1,785,2955,530,73532.27 -
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주
상기 주주 현황은 2019년 12월 31일 주주명부상 주주수 및 주식수입니다.

3. 주식사무
정관상 신주인수권의 내용 ① 당회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수 &cr; 에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr;② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회&cr; 의결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr; 1. 증권거래법 제189조의 3의 규정에 의하여 이사회의 결&cr; 의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우&cr; 2. 증권거래법 제191조의 7의 규정에 의하여 우리사주조 &cr; 합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr; 3. 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의하여 주식매수선 &cr; 택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr; 4. 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(D &cr; R) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr; 5. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를&cr; 위하여 신주를 발행하는 경우&cr; 6. 경영상 필요로 국내외 합작법인에게 신주를 발행하는 &cr; 경우&cr; 7. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신 &cr; 주를 발행하는 경우&cr; 8. 기술도입ㆍ제휴 등을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 &cr; 발행하는 경우&cr;③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 &cr; 서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의&cr; 로 정한다.
결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 ① 당회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주&cr; 주명부의 기재사항을 정지한다.&cr;② 당회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있&cr; 는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행&cr; 사할 주주로 한다.&cr;③ 당회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회 &cr; 의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하 &cr; 여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사 &cr; 회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를&cr; 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하&cr; 다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기&cr; 준일의 지정을 함께 할 수 있다.&cr; 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.
주권의 종류 ① 당회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명 &cr; 식 우선주식으로 한다.&cr;② 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권&cr; 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로&cr; 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음.
명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부
주주의 특전 없음 공고게재방법 당사 홈페이지

4. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
종 류 2020년
4월 5월 6월 7월 8월 9월
보통주 주가 최고 2,085 2,545 2,820 2,635 2,615 2,190
최저 3,115 3,555 3,440 3,845 3,240 2,830
평균주가 2,601 2,953 3,052 2,972 2,903 2,528
거래량 최저 10,372 7,183 4,793 3,662 19,601 12,015
최고 198,774 2,320,177 93,453 2,756,362 536,126 93,729
월간거래량 1,070,702 3,197,036 634,902 3,307,482 1,739,045 912,519
※주가 최고/최저가격은 종가를 의미하고, 평균주가는 가중산술평균가격입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
길대호남1950.09회장미등기임원상근경영 총괄(주)썬텔 일렉트로닉스559,774 - 임원5년이상-최영덕남1948.11사장등기임원상근경영 총괄동양정밀(주) 미국 지사장839,981 - 본인5년이상2022.03.29이우영남1964.07부사장등기임원상근경영 총괄(주)하이트론씨스템즈 부사장35,000 - 임원5년이상2021.03.23어수진남1950.09감사등기임원상근감 사(주)EMD 전무이사- - 임원5년이상2023.03.30설영만남1949.02사외이사등기임원비상근사외이사現 ; (주)설 외환센터 대표이사&cr;前 ; 부실기업-(주)마이스코- - 임원5년이상2022.03.29정용곤남1972.01이사대우등기임원상근사업지원&cr;본부장단국대학교 회계학과&cr;(주)하이트론씨스템즈 -&cr;사업지원 본부장4,300 - 임원5년이상2023.03.30박광영남1972.06상무미등기임원상근INC본부장-3,323 - 임원--
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

주1) 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 주요경력, 재직기간 및 임기만료일 등을 기재하지 않음.

주2) 미등기임원인 박광영 상무가 일신상의 사유로 2020년 9월 30일 퇴사하였습니다.
주3) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 2020년 9월 30일까지 확인 가능한(공시된) 주식수를 반영하였음.

나. 직원의 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
씨큐리티 &&cr;정보통신남114 - 4 - 118 10년 4,603 39 ----씨큐리티 &&cr;정보통신여30 - - - 30 5년 755 25 -144 - 4 - 148 9년 5,358 36 -
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
1 249 249 -
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원)
등기이사4명3,000 -감 사1명50 -
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2) 보수지급금액
- 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원)
5 456 91 -
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

- 유형별
(단위 : 백만원)
3 415 138 -1 9 9 -- - - -1 32 32 -
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원)
--- -
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
※ 당사의 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 이하로 해당사항이 없습니다.

2) 산정기준 및 방법
☞ 당반기에 해당하는 사항 없습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
※ 당사의 개인별 보수는 5억원 이하로 해당사항이 없습니다.

2) 산정기준 및 방법
☞ 당기에 해당하는 사항 없습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
당3분기말 현재 주식매수선택권의 실적이 없으므로 기재를 생략합니다.
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

당사는 당3분기말 현재 2개의 계 열회사를 가지고 있 으 며 , 모두 해외법인으로 비상장 회사입니다.

[계열회사간 상호 지분관계]

[2020. 09. 30 현재] (단위 : %)
구 분 지분율
(주)하이트론씨스템즈 Matrix Network HITRON SHENZHEN

계열

회사

 (주)하이트론씨스템즈 해당없음 31.4 100.0
Matrix Network - 해당없음 -
HITRON SHENZHEN - - 해당없음
상기 법인들은 당사가 일방적으로 투자한 회사이며, 30% 이상 및 최다출자자로써 독점규제및공정거래에관한법률 제2조 2호에 따라 계열관계로 편입하였습니다.

2. 타법인출자 현황

당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하므로 기재를 생략합니다.
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

X. 이해관계자와의 거래내용

해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회의사록 요약
주총일자 안 건 결 의 내 용
제 34 기&cr;주주총회&cr;('20.03.30)

제1호 의안 : 제34기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 1명 선임의 건&cr;제4호 의안 : 감사 1명 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr;제6호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건

 무배당&cr;&cr;정용곤&cr;어수진&cr;30억원&cr;5천만원
제 33 기&cr;주주총회&cr;('19.03.29)

제1호 의안 : 제33기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 2명 선임의 건&cr;제3호 의안 : 정관 변경 승인의 건&cr;제4호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건

 무배당&cr;최영덕, 설영만&cr;&cr;30억원&cr;5천만원
제 32 기&cr;주주총회&cr;('18.03.23)

제1호 의안 : 제32기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 1명 선임의 건&cr;제3호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건

 무배당&cr;이우영 이사&cr;30억원&cr;5천만원

2. 우발부채 등
가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
(기준일 : 2020. 09. 30) (단위 : 원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

나. 사모자금의 사용내역
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
전환사채 발행16회2018년 06월 27일운영자금1,000 운영자금1,000 -전환사채 발행17회2018년 11월 06일운영자금1,900 운영자금1,900 -전환사채 발행18회2019년 04월 19일운영자금&cr;및 시설자금5,000 운영자금&cr;및 시설자금5,000 -교환사채 발행19회2019년 04월 19일운영자금1,000 운영자금1,000 -전환사채 발행20회2019년 06월 26일운영자금1,450 운영자금1,450 -교환사채 발행21회2019년 10월 25일운영자금700 운영자금700 -
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.