사업보고서 4.2 한양증권

N Z 110111-0026834

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 사 업 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 66 기)

2020년 01월 01일2020년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 3월 17 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	한양증권주식회사
대 표 이 사 :	임재택
본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7(여의도동)
	(전 화) 02-3770-5000
	(홈페이지) http://www.hygood.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획본부장 (성 명) 나 진 호
	(전 화) 02-3770-5329

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr; 당사의 명칭은 한양증권주식회사라고 표기하며 영문으로는 HANYANG SECURITIES CO., Ltd.라고 표기합니다. &cr; &cr; 나. 설립일자&cr; 당사는 1956년 3월 27일에 설립되었으며 1988년 3월 4일 주식을 한국거래소 (유가증권시장)에 상장하였습니다. &cr;&cr; 다. 본사주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용	비 고
주 소	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
전화번호	02-3770-5000
홈페이지 주소	http://www.hygood.co.kr

&cr; 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; 당사가 금융투자업을 영위함에 있어 적용되는 근거가 되는 법령으로는 「상법」,「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」및 동법 시행령ㆍ시행규칙과「금융투자업규정」및 유관기관(한국거래소, 한국 금융투자협회, 한국예탁결제원 등)의 제규정, 외국환거래법, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 등이 있습니다. &cr; &cr; 마. 중소기업해당여부&cr; 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr;

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 &cr; (1) 주요 사업의 내용&cr;당사는 「자본시장과금융투자업에관한법률」에 따른 금융투자업 및 이와 관련된 겸영ㆍ부수업무를 영위하고 있습니다. 회사가 영위하는 주요 사업목적 및 겸영ㆍ부수업무는 다음과 같습니다.

사 업 목 적	비 고
① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 다음의 금융투자업&cr; 가. 투자매매업&cr; 나. 투자중개업&cr; 다. 집합투자업&cr; 라. 투자일임업&cr; 마. 투자자문업&cr; 바. 신탁업&cr;② 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무&cr;③ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무&cr;④ 상기①의 업무이외 관련 법령에 따른 인가ㆍ허가ㆍ등록ㆍ신고 후 영위 가능한 다른 업무	&cr;

겸영ㆍ부수업무
구 분	내 용	신 고 일
겸영업무	외국환업무	2009.02.27
	「전자금융거래법」에 따른 전자자금 이체업무	2009.03.04
	신용공여 업무
	상임대리인 업무
	원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리 업무
	증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리 업무
	대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무
	대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무
	「상법」제 484조 제1항에 따른 사채모집의 수탁업무
	「자산유동화에관한법률」에 따른 자산관리자의 업무와 유동화 전문회사업무의 수탁업무
	만기 3개월 이내의 프로젝트 파이낸싱 대출업무	2012.07.17
	여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업	2019.01.22
	기업금융과 관련한 대출업무	2019.08.22
부수업무	증권 및 지분의 평가업무	2009.03.04
	기업의 매수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무
	증권거래와 관련한 대리인 업무
	기업의 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무
	모집외 방법으로 발행되는 증권 인수업무와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무
	증권 보호예수 업무
	부동산의 임대ㆍ매매의 중개 또는 자문업무
	증권 가치분석 정보 판매업무
	부동산 임대업무
	복권, 입장권 및 상품권 판매대행 업무
	투자일임재산을 예금 및 단기대출로 운용하는 업무
	Syndicated Loan 등 구조화 금융에 부수한 대리금융기관 업무	2018.07.04
	상법상 자산유동화 목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련 업무	2018.08.17

&cr; (2) 향후 추진하고자 하는 신규사업&cr; - 해당사항 없음 -

&cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr; (1) 최근 3년간 신용등급&cr; <기업신용평가>

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
2018년 10월 31일	기업신용평가	A	한국신용평가	본평가
2019년 11월 4일	기업신용평가	A	한국신용평가	본평가
2020년 11월 4일	기업신용평가	A	한국신용평가	본평가

&cr; <전자단기사채>

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
2018년 6월 27일	전자단기사채	A2	한국기업평가	본평가
2018년 6월 29일	전자단기사채	A2	나이스신용평가	본평가
2018년 12월 18일	전자단기사채	A2	한국기업평가	정기평가
2018년 12월 28일	전자단기사채	A2	나이스신용평가	정기평가
2019년 5월 7일	전자단기사채	A2	한국기업평가	본평가
2019년 5월 7일	전자단기사채	A2	나이스신용평가	본평가
2019년 12월 24일	전자단기사채	A2	한국기업평가	정기평가
2019년 12월 30일	전자단기사채	A2	나이스신용평가	정기평가
2020년 6월 10일	전자단기사채	A2	한국기업평가	본평가
2020년 6월 29일	전자단기사채	A2	나이스신용평가	본평가

<기업어음평가>

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
2019년 5월 7일	기업어음	A2	한국기업평가	본평가
2019년 5월 7일	기업어음	A2	나이스신용평가	본평가
2019년 12월 24일	기업어음	A2	한국기업평가	정기평가
2019년 12월 30일	기업어음	A2	나이스신용평가	정기평가
2020년 6월 10일	기업어음	A2	한국기업평가	본평가
2020년 6월 29일	기업어음	A2	나이스신용평가	본평가

&cr; ※ 기업신용평가등급 체계 및 의미 &cr;한국신용평가

등급	등급 정의
AAA	원리금 지급능력이 최상급임
AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른영향을 받기 쉬운 면이 있음
BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음
CCC	원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으면 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임
CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음
D	상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음&cr;※ 전자단기사채평가등급 체계 및 의미 &cr;한국기업평가

등급기호	등급의 정의
A1	단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
A2	단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다
A3	단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다
B	최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다
C	단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다
D	현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 +또는 - 부호를 부여할 수 있습니다&cr;나이스신용평가

단기신용등급	등급의 정의
A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
C	적기상환능력이 의문시됨
D	지급불능상태에 있음

주1: A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,_기호를 첨부할 수 있음 &cr;주2: 구조화금융관련 평가의 경우 등급기호 뒤에 "(sf)"를 부기함

&cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 &cr;

유가증권시장1988년 03월 04일해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

최근 5사업년도중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.

년월일		변동내용	비고
2015	04.13	행당지점을 광진금융센터로 명칭 변경하여 이전&cr;(서울특별시 광진구 아차산로 355 광진아크로텔 4층)
	12.21	도곡지점 폐지(서울특별시 강남구 도곡로194 일양약품빌딩 3층)
2016	05.16	부평지점 폐지(인천광역시 계양구 경명대로 1049 대진빌딩 3층)
	11.07	삼풍지점 폐지(서울특별시 서초구 서초중앙로 227 진일빌딩 4층) &cr;덕소지점 폐지(경기도 남양주시 덕소로 97번길 2 동산빌딩 5층)
2017	05.12	한양대학교와의 스타트업 투자업무협약(MOU) 체결
2018	03.26	대표이사 변경 : (변경 전) 정해영 → (변경 후) 임재택
	07.04	부수업무 신고&cr;(Syndicated Loan 등 구조화 금융에 부수한 대리금융기관 업무)
	08.17	부수업무 신고&cr;(상법상 자산유동화 목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련 업무)
2019	01.22	겸영업무 신고&cr;(여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업)
	04.15	광진금융센터 폐지(서울특별시 광진구 아차산로355 광진아크로텔 4층)
	08.22	겸영업무 신고&cr;(기업금융업무와 관련한 대출업무)

&cr;

3. 자본금 변동사항

회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 1주의 금액은 5,000원입니다. 기준일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 12,728,534주와 우선주 525,000주이며, 보통주 자본금은63,643백만원이고 우선주 자본금은 2,625백만원입니다. 최근 5사업년도간 자본금의 변동사항은 없습니다

증자(감자)현황

2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

&cr; 나. 전환사채 발행 현황&cr; (1) 미상환 전환사채&cr;- 회사는 보고서 작성일 현재 미상환 전환사채가 없습니다.&cr;(2) 미상환 신주인수권부사채&cr;- 회사는 보고서 작성일 현재 미상환 신주인수권부사채가 없습니다.&cr;(3) 미상환 전환형 조건부자본증권&cr;- 회사는 보고서 작성일 현재 미상환 전환형 조건부자본증권이 없습니다. &cr;

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수&cr; 공시서류 작성기준일 현재 주식종류별로 정관상 발행가능한 주식의 총수, 현재까지 발행&cr;(감소)한 주식의 총수, 유통주식수는 아래와 같습니다.

주식의 총수 현황&cr;

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주--40,000,000-12,728,5342,315,00015,043,534--1,790,0001,790,000--------------1,790,0001,790,000보통주로 전환12,728,534525,00013,253,534--52,13052,130-12,728,534472,87013,201,404-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

*Ⅰ(발행할 주식의 총수): 당사가 발행할 주식의 총수는 사천만주이며(정관 제5조), 발행 할 종류주식은 무의결권 배당우선주식으로 하며, 그 발행주식의 수는 발행주식 총수&cr;(사천만주)의 2분의1의 범위내로 한다. (정관 제8조의 2 제1항)&cr;* Ⅲ-4(기타): 우선주식을 보통주로 전환하였습니다.&cr;* 주식수는 액면병합(1987.8.29)후를 기준으로 하였습니다. &cr; &cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 &cr;공시서류 작성기준일이 속하는 사업년도 중 자기주식 취득 및 처분사항은 없으며 자기&cr;주식 보유현황은 아래와 같습니다. &cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------우선주52,130---52,130-보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주52,130---52,130-보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주52,130---52,130-

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

다. 종류주식(무의결권 배당 우선주) 발행현황&cr;

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 1989년 09월 27일12,9895,0006,819,000,000525,0006,819,000,000525,000종류주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년 1%를 금전으로 더 배당하며, 보통주식에 대한 배당을 하지 아니할 경우에는 종류주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있음----------의결권 없음자기주식 52,130주 보유&cr;( 자기주식 취득 및 처분 현황 참조)

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에&cr;관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내&cr;상환 예정인 경우
	전환에&cr;관한 사항	전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할&cr;주식의 종류
		전환으로&cr;발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

- 1차발행(1989.09.27), 발행가액 : 28,300원(180,000주)&cr;- 2차 발행(1989.10.07), 발행가액 : 5,000원(345,000주)&cr;※ 주당 발행가액 = 발행총액 ÷ 발행주식수&cr;※ 주당 발행가액 12,988.57이나12,989로 기재

5. 의결권 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주12,728,534-우선주525,000-보통주--우선주525,000-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주12,728,534-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

* 정관 제8조의 2(종류주식의 수와 내용)

제1항: 이 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선주식으로 하고, 그 발행주식의 수는 발행주식 총수(사천만주)의 2분의1의 범위내로 한다

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당정책&cr; 당사는 지속적인 수익창출을 바탕으로 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 2003사업연도부터 지속적으로 현금배당을 실시해오고 있습니다. 현금배당의 규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 회사가 추진하는 사업전략을 위한 투자와 적정수준의 현금확보 원칙을 우선적으로 달성 후, 실적과 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr;배당과 관련한 당사 정관의 내용은 아래와 같습니다.

〔정 관〕&cr;- 제8조의 2(종류주식의 수와 내용)&cr;② 종류주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년 1%를 금전으로 더 배당한다.&cr;③ 보통주식에 대한 배당을 하지 아니할 경우에는 종류주식에 대하여도 배당을&cr;하지 아니할 수 있다.&cr;&cr;- 제13조의 4(신주의 배당 기산일)&cr;이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주&cr;에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영&cr;업년도 말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr;- 제48조(이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr;② 제1항의 배당은 매결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 게 지급한다.&cr;&cr;- 제49조(배당금지급청구권의 소멸시효)&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

5,0005,0005,00045,92922,1614,654---3,5831,7263558,5664,6443,324---18.721.071.4보통주7.9 4.23.5우선주8.44.23.6--------보통주750350250우선주800400300--------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제66기	제65기	제64기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주1)당사는 66기 결산현금배당을 차등배당으로 지급하기로 결정하였으며 현금배당수익률 및 주당 현금배당금은 소액주주기준으로 표기하였습니다.&cr;주2) 차등배당되는 현금배당수익률 (최대주주 및 특수관계인)&cr;보통주: 5.3% /우선주:5.8%&cr;주3) 차등배당되는 주당 현금배당금 (최대주주 및 특수관계인)&cr;보통주:500원 / 우선주:550원&cr;

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-184.064.38

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주1) 결산배당은 66기 배당까지 포함한 수치입니다.&cr;주2) 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 표시하였습니다.

주3) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 (4.0%), 최근 5년간(4.42%)

7. 정관에 관한 사항

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11011#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

정관 변경 이력

2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)발행하는 모든 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리에 대한 전자등록이 의무화됨에 따라 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제10조(명의개서 대리인)주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제11조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명등 신고) 삭제주식이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없으므로 관련 내용 삭제2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

기간을 의미하는 경우, 개월로 표현 수정

2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제15조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)발행하는 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리에 대해&cr; 관련 근거 신설2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제16조(사채발행에 관한 준용규정)

제11조 삭제에 따른 문구 정비

2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제17조(소집시기) (개정 2011.5.27)

기간을 의미하는 경우 개월로 표현 수정

2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제28조(이사의 수)

사외이사의 사임·사망등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 신설

2019년 03월 26일제64기 정기주주총회제46조(외부감사인의 선임)개정된 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인의 선정권 변경 내용 반영 (관련 법령의 개정에 따라 정관을 수시로 개정할 필요가 없도록 조문정리)

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

주) 제66기 주주총회('21.03.25)와 제65기 주주총회('20.03.25)에서는 정관 변경사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr; 가. 사 업부문별로 회사가 속해 있는 산업의 전반의 현황 &cr;&cr; (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

&cr;1) 산업의 특성

증권시장은 새로운 증권을 발행하여 장기적인 자본을 조달하는 발행시장과 기 발행된 증권으로 투자자들이 상호간에 거래하는 유통시장으로 구분되어 있으며, 이 두 시장을 통하여 자금의 공급처인 투자자로부터 수요자인 기업으로 자금의 흐름을 직접 연결해 줌으로써 자금이 경제의 각 부분에 원활히 공급될 수 있도록 하고 투자자들에게는 효율적인 투자기회를 제공합니다. &cr;특히 2009. 2. 4일부터 자본시장법 시행으로 인해 투자 대상 금융상품의 범위가 확대됨으로써 투자자의 다양한 요구를 충족시킬 수 있는 금융상품의 다양화 및 투자기회확대 등으로 자본시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다.

&cr; 2) 산업의 성장성 (단위: pt, 조원, %)

구 분		2020년말	2019년말	2018년말	2017년말	2016년말
주가지수	KOSPI	2,873.5	2,197.7	2,041.0	2,467.5	2,026.5
	KOSDAQ	968.4	669.8	675.7	798.4	631.4
시가총액	금액	2,366.1	1,717.3	1,572.2	1,888.6	1,510.0
	증감률	37.8	9.2	-16.8	25.1	4.5
연간거래대금	금액	5,707.9	2,287.6	2,799.7	2,190.5	1,947.6
	증감률	149.5	-18.3	27.8	12.5	-11.5

주1) 시가총액과 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 금액입니다.

주2) 자료 출처 : 한국거래소(KRX) 통계 자료&cr;

3) 경기변동의 특성

일반적으로 금융투자업은 실물경기에 선행하는 변동성을 가지고 있으며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기 동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐만 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다.

4) 계절성

증권업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

&cr; (2) 국내외 시장여건&cr;

1) 시장안정성

금융투자업 영위를 위해서는 영업의 종류별로 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여야 합니다. &cr; 자본시장법 시행이후 금융투자업간 겸업 허용으로 다양한 사업영역으로의 진출을 통 한 수익기반 확충의 기회를 제공하고 있으나, 금융권역간의 경계가 허물어짐에 따라 금융투자업자간 경쟁은 한층 치열해지고 있습니다.

&cr;2) 경쟁상황

금융투자업 영위를 위해서는 영업의 종류별로 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여야 합니다. &cr; 자본시장법 시행이후 금융투자업간 겸업 허용으로 다양한 사업영역으로의 진출을 통 한 수익기반 확충의 기회를 제공하고 있으나, 금융권역간의 경계가 허물어짐에 따라 금융투자업자간 경쟁은 한층 치열해지고 있습니다.

&cr; 3) 시장점유율 추이&cr; (단위: %)

구 분	제66기	제65기	제64기
주 식	0.0811	0.1474	0.1869
선 물	1.0632	1.7754	0.6921
옵 션	0.5860	0.5203	0.2628

주) 상기 점유율은 한국거래소(KRX) 통계자료를 근거로 시장약정금액에 대한 당사 약정 금액의 비율을 백분율로 나타낸 것입니다.&cr;&cr; (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율, 거대자본 및 선진 금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁상태에 놓여져 있습니다.&cr; 따라서, 당사는 자본력의 열세를 극복하고 시장에서의 입지를 다지고자 선택과 집중을 통해 한정된 자원의 효율성을 극대화하여 강소증권사로서의 입지를 다지는 것이 경쟁 력 확보에 중요한 과제 라고 할 수 있을 것입니다.&cr; 이에 따른 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 차별화된 금융서비스 제공, 고객니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 고객만족을 지향하는 서비스, 우수 인력의 영입 등이 있습니다.

&cr; (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

당사는 본사사업부서의 수익성 향상을 위한 다양한 상품개발, 우수인력 영입과 교육을 통해 인적자원의 질적 향상 및 개선에 노력하고 있으며, 투자자 보호 강화, 리스크관리 능력 제고 등을 통해 향후 금융시장의 환경 변화에 대응하고 지속적인 경쟁력을 확보 하고자 노력하고 있습니다.

2. 영업의 현황&cr; &cr; 가. 영업의 개황&cr; FY2020 영업수익은 4,771억원으로 전년 대비 53.7% 증가 하였습니다. 동기간 영업비용은 4,129억원으로 전년 대비 47.0% 증가 하여 영업이익은 전년 대비 117.1% 증가한 643억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 전년 대비 107.3% 증가한 459억원을 기록하였습니다.&cr;

○ 요약손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	증감액	증감율
영업수익	477,148	310,407	166,741	53.7%
영업비용	412,892	280,814	132,078	47.0%
영업이익	64,256	29,593	34,663	117.1%
영업외수익	3,044	1,087	1,957	180.0%
영업외비용	2,181	1,677	504	30.1%
법인세차감전순이익	65,119	29,003	36,116	124.5%
법인세비용	19,189	6,842	12,347	180.5%
당기순이익	45,930	22,161	23,769	107.3%

&cr;나. 영업의 종류&cr; 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
위탁영업부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동
기업금융부문	증권의 인수, 매출, 주선, M&A의 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문,&cr;청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동
기타부문	집합투자증권 판매 및 기타업무

&cr; 다.자금조달 및 운용실적&cr;

(1) 자금조달실적

2020년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원)

구분		제66기		제65기		제64기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	66,267	2.48%	66,268	3.09%	66,268	3.29%
	자본잉여금	4,536	0.17%	4,536	0.21%	4,536	0.23%
	자본조정	(524)	-0.02%	(524)	-0.02%	(524)	-0.03%
	기타포괄손익누계액	81,019	3.03%	74,091	3.45%	68,983	3.43%
	이익잉여금	143,388	5.37%	125,797	5.86%	131,148	6.51%
예수부채	투자자예수금	129,104	4.83%	104,185	4.86%	92,405	4.59%
	수입담보금	38	0.00%	24	0.00%	22	0.00%
차입부채	차입금	63,565	2.38%	55,797	2.60%	41,322	2.05%
	환매조건부채권매도	1,460,833	54.66%	1,118,299	52.13%	813,590	40.40%
	매도증권	418,985	15.68%	425,784	19.85%	694,668	34.49%
	사채	138,210	5.17%	64,657	3.01%	1,479	0.07%
	기타	165,800	6.20%	105,757	4.93%	99,808	4.96%
파생상품부채		1,306	0.05%	352	0.02%	284	0.01%
합 계		2,672,527	100.00%	2,145,023	100.00%	2,013,989	100.00%

&cr;(2) 자금운용실적

2020년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원)

구 분		제66기		제65기		제64기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현 ·예금	현금 및 현금성 자산	115,305	4.31%	27,395	1.28%	15,028	0.75%
	예치금	170,545	6.38%	166,442	7.76%	132,594	6.58%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	2,073,253	77.58%	1,718,122	80.10%	1,628,452	80.86%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	114,029	4.27%	102,685	4.79%	96,154	4.77%
	상각후원가측정금융자산	-	0.00%	-	0.00%	1,019	0.05%
파생상품자산		2,238	0.08%	154	0.01%	228	0.01%
대출&cr;채권	콜론	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
	신용공여금	21,377	0.80%	22,494	1.05%	40,247	2.00%
	환매조건부매수	22,051	0.83%	5,080	0.24%	-	0.00%
	대여금	29	0.00%	22	0.00%	-	0.00%
	기타	40,537	1.52%	17,779	0.83%	4,342	0.22%
유형자산		20,319	0.76%	19,115	0.89%	16,545	0.82%
기 타		92,844	3.47%	65,735	3.06%	79,380	3.94%
합 계		2,672,527	100.00%	2,145,023	100.00%	2,013,989	100.00%

&cr;

라. 부문별 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	영업수익			영업이익			당기순이익
	제66기	제65기	제64기	제66기	제65기	제64기	제66기	제65기	제64기
위탁영업	15,157	9,054	12,794	3,767	(1,272)	(167)	3,767	(1,272)	(167)
자기매매	346,295	228,712	157,587	31,898	13,198	2,726	31,898	13,198	2,726
기업금융	95,879	55,397	21,772	35,600	24,282	9,962	35,600	24,282	9,962
기타	19,817	17,244	12,928	(7,009)	(6,615)	(6,900)	(25,335)	(14,047)	(7,867)
합계	477,148	310,407	205,081	64,256	29,593	5,621	45,930	22,161	4,654

마. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제66기	제65기	제64기
수수료수익	101,045	63,575	30,555
금융상품평가및처분이익	129,519	122,258	84,066
파생상품거래및평가이익	199,074	80,928	54,371
이자수익	44,384	39,983	34,423
배당금및분배금수익	3,126	3,627	1,566
기타수익	-	36	100
영업수익 합계	477,148	310,407	205,081

&cr;

3. 영업의 종류별 현황 &cr; &cr; 가. 자기매매업무&cr;

(1) 증권 및 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		제66기			제65기			제64기
		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
			장내	장외		장내	장외		장내	장외
주 식		23,458	134,486	14,377	19,771	383,286	7,106	17,893	321,348	4,909
채 권	국공채	1,173,928	123,089,530	185,794,955	1,058,979	106,204,758	180,144,223	668,752	111,413,104	332,839,506
	회사채	133,895	2,016,212	153,989,567	314,026	2,769,185	96,372,237	746,447	226,157	78,009,477
	소 계	1,307,823	125,105,742	339,784,522	1,373,005	108,973,943	276,516,460	1,415,199	111,639,261	410,848,983
기업어음증권		33,300	-	166,005,209	62,700	-	142,927,186	60,600	-	207,394,778
외화증권		-	3,583,715	-	-	603,472	-	-	-	-
파생결합증권		-	-	-	-	76,410	-	-	-	-
선물	매 수	55,384	56,816,954	-	329,564	29,178,589	-	91,299	35,629,478	-
	매 도	667,131	57,507,411	-	267,623	28,633,124	-	561,084	36,709,512	-
옵션	매 수	1,557	1,026,462	-	170,607	587,500	-	55,081	280,980	-
	매 도	22,384	1,038,210	-	1,756,157	593,840	-	486,955	282,375	-
주식스왑		38,263	-	468,538	7,805	-	21,294	-	-	-
합 계		2,149,300	245,212,980	506,272,646	3,987,232	169,030,164	419,472,046	2,688,111	184,862,954	618,248,670

(2) 유가증권 운용내역

1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
처분차익(차손)	11,043	3,800	1,332
평가차익(차손)	450	2,245	680
배당금수익	2,229	2,550	1,289
합 계	13,722	8,595	3,301

&cr;2) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
처분·상환차익(차손)	(4,239)	16,891	9,481
평가차익(차손)	(4,707)	1,548	312
채권이자	37,032	33,637	29,273
합 계	28,086	52,076	39,066

주) 채권 관련 금리선물의 운용내역은 (3) 파생상품 운용수지의 1) 장내선물거래에 포함되어 있습니다. &cr;

3) 기업어음증권

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
처분차익(차손)	8,043	6,554	2,609
이자수익	864	1,482	487
합 계	8,907	8,036	3,096

&cr; 4 ) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
처분차익(차손)	965	39	-
평가차익(차손)	-	-	-
합 계	965	39	-

&cr; (3) 파생상품 운용수지

&cr;1) 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
매매차익(차손)	13,347	(13,512)	(11,975)
정산차익(차손)	3,421	(30)	(530)
합 계	16,768	(13,542)	(12,505)

주) 채권 관련 금리선물의 운용내역이 포함되어 있으며, 채권의 운용내역은 (2) 유가증권 운용내역의 2) 채권에 있습 니다. &cr; &cr;2) 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
매매차익(차손)	11,747	6,314	1,611
정산차익(차손)	-	32	8
합 계	11,747	6,346	1,619

&cr; 3) 장외 파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
매매차익(차손)	12,766	424	30
정산차익(차손)	2,027	567	-
합 계	14,793	991	30

&cr; 나. 위탁매매업무&cr;

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제66기		제65기		제64기
		장내	장외	장내	장외	장내	장외
예 수 금	위탁자예수금	72,741		46,075		49,605
	장내파생상품거래예수금	10,382		12,102		2,488
거래실적	주 식	9,773,734	1,292	6,428,120	1,172	10,216,482	538
	채 권	8,326	-	25,093	-	5,644	-
	선 물	24,544,617	-	92,616,991	-	29,763,768	-
	옵 션	97,232	-	137,202	-	191,249	-
	합 계	34,423,909	1,292	99,207,406	1,172	40,177,143	538
수 수 료	주 식	13,494	5	9,790	6	11,080	3
	채 권	20	-	25	-	7	-
	선 물	451	-	1,013	-	493	-
	옵 션	357	-	328	-	508	-
	합 계	14,322	5	11,156	6	12,088	3

주) 예수금 금액은 년평잔 금액입니다.&cr; &cr; (2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
수탁수수료	14,327	11,162	12,091
매매수수료	1,495	1,693	1,200
수 지 차 익	12,832	9,469	10,891

다. 유가증권 인수업무

&cr;(1) 유가증권 인수실적

(단위:백만원)

구분	제66기			제65기			제64기
	주간사&cr;실적	인수&cr;실적	인수&cr;수수료	주간사&cr;실적	인수&cr;실적	인수&cr;수수료	주간사&cr;실적	인수&cr;실적	인수&cr;수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-
주식	155,224	38,554	3,009	14,671	-	257	14,000	3,336	635
국공채	229,000	-	23	-	20,000	2	-	-	-
회사채	12,472,665	20,872,183	30,881	2,380,270	13,499,458	21,909	1,060,060	4,746,438	6,354
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타	-	5,009,710	511	-	618,310	402	-	175,000	631
합계	12,856,889	25,920,447	34,424	2,394,941	14,137,768	22,570	1,074,060	4,924,774	7,620

(2) 인수업무수지

(단위:백만원)

구분	제66기	제65기	제64기
인수수수료	34,424	22,570	7,620
수수료비용	-	-	-
수지차익	34,424	22,570	7,620

&cr;라. 신용공여업무&cr; &cr; (1) 신용공여 한도&cr;신용공여 업무는 신용거래융자, 증권담보융자(주식 및 채권담보융자), 매도증권담보융자, 청약자금대출로 구분하고 있습니다. 신용공여 총한도는 1,000억원이며, 신용거래융자 300억원, 증권담보융자 380억원, 매도증권담보융자 20억원, 청약자금대출 300억원입니다.&cr;

(2) 이자율&cr;1) 신용거래융자이자율

기 간	이 자 율	비 고
1일 - 7일	5.9%
8일 - 30일	6.9%
31일 - 60일	7.9%
61일 - 90일	8.9%
91일 - 180일	8.9%	연장시 적용
연체이자율	9.9%

* 연장시 기간은 90일 단위입니다.&cr;&cr;

2) 증권 담보융자 이자율

기 간	이 자 율	비 고
1일 - 7일	5.9%
8일 - 90일	6.9%
91일 - 180일	7.9%	연장시 적용
180일 초과	8.9%
연체이자율	9.9%

* 연장시 기간은 90일 단위입니다.&cr;&cr;3) 매도증권 담보융자 이자율&cr; - 연 9% &cr; &cr; 4) 청약자금 대출 &cr; - 연 9%&cr;

(3) 신용거래융자 및 대주잔고

(단위: 천원, 주)

구 분	제66기	제65기	제64기
신용거래융자	14,267,172	10,366,841	13,483,929
증권담보융자	11,882,323	10,348,499	15,408,222
신용거래대주	-	-	-
계	26,149,495	20,715,340	28,892,151

* 기말 잔고기준입니다.

&cr; 마. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력 현황

(단위 : 개, 만원)

성명	직위	담당 업무	전화 번호	자격증 종류	자격증 취득일	주요 경력	협회 등록 일자	상근 여부	협회 등록번호	운용 업무 종사 여부	운용 중인 계약수	운용규모
조은영	이사대우	지점&cr;영업	(031)&cr;8099-5533	투자자산운용사	2001.05.09	안산지점&cr;2011.04.01~현재	2020.07.17	상근	2101005339	비운용	0	0

&cr;(2) 투자일임 계약 현황

(단위 : 개, 원)

구 분	제66기 4분기	제66기 3분기	증감
고객수	0	0	0
일임계약건수	0	0	0
일임계약자산총액(계약금액)	0	0	0
일임계약자산총액(평가금액)	0	0	0

* 분기말 잔고기준입니다.&cr;&cr;(3) 일임수수료 수입 현황

(단위 : 원)

구 분		제66기 4분기	제66기 3분기	증감
일임수수료	일반투자자	45,260	45,260	-
	전문투자자	-	-	-
	계	45,260	45,260	-
기타수수료	일반투자자	-	-	-
	전문투자자	-	-	-
	계	-	-	-
합계	일반투자자	45,260	45,260	-
	전문투자자	-	-	-
	계	45,260	45,260	-

* 회계년도 수수료 누계금액입니다.&cr;

(4) 투자일임재산 현황

: 2020년 12월 말 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황 &cr; : 2020년 12월 말 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

(6) 투자일임재산 운용현황

: 2020년 12월 말 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

바 . 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제66기	제65기	제64기
잔고	조건부매도	961,011	835,131	853,107
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	-	-	-
거래금액	조건부매도	480,786,629	348,216,516	193,135,957
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	8,070,776	1,854,100	-

주) 대고객, 대기관 RP 거래실적이 포함되어 있습니다.&cr;

4. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래 현황&cr; 회사는 매매목적 및 위험회피 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;(1) 미결제약정금액&cr;당기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	722,351	-	62,368	-	-	784,719
거 래 장 소	장내거래	722,351	-	24,105	-	-	746,456
	장외거래	-	-	38,263	-	-	38,263
거 래 형 태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	722,351	-	163	-	-	722,514
	스 왑	-	-	38,263	-	-	38,263
	옵 션	-	-	23,942	-	-	23,942

&cr;(2) 거래실적&cr; 당기말 현재 파생상품 거래실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	862,043	-	306,532	-	-	1,168,575
거 래 장 소	장내거래	862,043	-	301,847	-	-	1,163,890
	장외거래	-	-	4,685	-	-	4,685
거 래 형 태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	862,043	-	281,200	-	-	1,143,243
	스 왑	-	-	4,685	-	-	4,685
	옵 션	-	-	20,647	-	-	20,647

5. 영 업설비등의 현황&cr;

가. 지점 등 설치 현황&cr; (2020년 12월 31일 현재)

지역	지점	출장소	사무소	합계
서울	2	-	-	2
인천	1	-	-	1
경기	1	-	-	1
계	4	-	-	4

주) 지점에는 본점 영업부가 포함되어 있습니다. &cr; &cr; 나. 영업설비 등 현황

(단위 : 원)

구 분	토지&cr;(장부가액)	건물&cr;(장부가액)	합 계
본사	6,485,400,000	6,741,833,082	13,227,233,082
지점	2,479,365,017	1,272,214,784	3,751,579,801
합계	8,964,765,017	8,014,047,866	16,978,812,883

&cr; 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr;

가. 수수료 현황&cr; &cr;(1) 주식·지수선물·옵션 등

구 분	위탁매매		사이버
	금액구분	수수료율	금액구분		수수료율
주 식&cr;	2억원 이하	0.4973%	100만원 미만		0.1473%&cr;+1,500원
	2억원 초과&cr;~ 5억원 이하	0.4473%&cr;+ 100,000원	100만원 이상 ~&cr;1,000만원 미만		0.1173%&cr;+1,000원
	5억원 초과	0.3973%&cr;+350,000원	1,000만원 이상		0.0873%&cr;+500원
ELW	2억원 이하	0.4981%	100만원 미만		0.1481%&cr;+1,500원
	2억원 초과&cr;~ 5억원 이하	0.4481%&cr;+ 100,000원	100만원 이상 ~&cr;1,000만원 미만		0.1181%&cr;+1,000원
	5억원 초과	0.3981%&cr;+350,000원	1,000만원 이상		0.0881%&cr;+500원
주가지수 &cr;선물,&cr;개별주식선물	5억원 미만	0.04481%	금액구분 없음		0.00981%
	5억원 이상&cr;~ 10억원 미만	0.03981%&cr;+25,000원
	10억원 이상&cr;~ 30억원 미만	0.03481%&cr;+75,000원
	30억원 이상&cr;~ 50억원 미만	0.02981%&cr;+225,000원
	50억원 이상	0.01981%&cr;+725,000원
주가지수 &cr;옵션	1,000만원 미만	1.4956%	개인	5,000만원 미만	0.4956%
				5,000만원 이상&cr;~ 1억원 미만	0.3456%
	1,000만원 이상	0.9956%&cr;+50,000원		1억원 이상~&cr;5억원 미만	0.2456%
				5억원 이상 ~&cr;10억원 미만	0.1456%
				10억원 이상	0.0706%
			법 인	금액구분없음	0.4956%

* 스마트폰을 이용하여 주식을 매매하는 경우 : 금액 구분없이 0.1% &cr;* ARS를 이용하여 주식을 매매하는 경우 : 금액 구분없이 0.1992%&cr;* K-OTC시장 위탁수수료율은 위표의 주식수수료율과 같음. 단 특별징수율 : 매매거래&cr; 대금 관계없이 0.2%(HTS만 해당, 스마트폰 매매불가)&cr;&cr; (2) 상품선물·옵션

구분		일반 수수료율		사이버 수수료율
		거래체결시	최종결제시	거래체결시	최종결제시
상품&cr;선물&cr; ·&cr;옵션	국채선물&cr; (3년·5년·10년)/&cr; 통안증권선물	8,000원/계약	8,000원/계약	4,000원/계약	8,000원/계약
	미국달러선물·&cr; 엔·유로선물	1,600원/계약	1,800원/계약	800원/계약	1,800원/계약
	미국달러옵션	거래대금의&cr; 1.50%	거래대금의&cr; 1.50%	거래대금의&cr; 0.50%	거래대금의&cr; 1.50%
	금·돈육 선물	8,000원/계약	8,000원/계약	4,000원/계약	8,000원/계약

&cr; 나. 취급상품 등&cr;

(1) 증권저축

구분	일반증권저축	비과세근로자주식저축(조특법 88조의 6)	세금우대종합저축&cr;(조특법 89)	장기증권저축
	적립식			일시납입식
신규개설	불가능	불가능	불가능	불가능
가입시기	1974. 01. 25부터&cr;2009. 02. 03까지	2000.12.15부터&cr;2001.12.31까지&cr;(한시적 가입)	2001.01.01 부터&cr;2009. 02. 03까지	2001.10.22부터&cr;2002.03.31까지&cr;(한시적 가입)
저축기간	제한없음	1년이상 3년이하&cr;1년후 연장 가능	1년이상	1년 이상
납입방법	제한없음	일시 납입식&cr;분할 납입식	제한없음&cr;(거치식, 정액적립식, 자유적립식)	일시 납입식
납입&cr;저축금	제한없음	납입식에 따라	납입식에 따라	제한없음
저축한도	제한없음	3,000만원 이내	4,000만원 이내&cr;단, 60세 이상의 &cr;노인(여자 55세)&cr;장애인은 6,000만원 이내, 미성년자는 &cr;1,500만원 이내	투자원금 기준&cr;5,000만원 이하
세액감면&cr;및&cr;비과세	-	비과세 및 &cr;저축원금의&cr;5% 세액 감면	저율 과세(10%)	세액감면 &cr;및 &cr;비과세

* 상기 상품은 신규개설이 불가능한 상품으로서 현재 당사에서 판매하고 있지 않으나 &cr; 잔고가 존재하여 관리하고 있는 상품입니다.&cr;

(2) 수익증권

구 분	내 용
MMF	- 단기성 우량채권, CP, CD, 콜 등의 현금성 자산으로 운용&cr;- 초단기 상품으로 환매수수료가 없고 입출금이 자유로움&cr;- 은행상품에 비해 높은 수익
채권형 펀드	- 운용자산의 60% 이상을 채권 및 채권관련 파생상품으로 운용 &cr;- 우량 채권에 집중투자 &cr;- 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택
채권혼합형 펀드	- 운용자산의 주식 최고 편입비 50% 미만 &cr;- 채권수익 + 주식투자를 통한 초과수익 추구&cr;- 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택
주식형 펀드	- 운용자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품으로 운용 &cr;- 주가상승시 고수익 반면, 하락시 원금 손실 발생&cr;- 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택
주식혼합형 펀드	- 운용자산의 주식편입비 50% 초과 60%미만 &cr;- 일정부분의 채권투자로 안정적인 자금 운용 &cr;- 환매수수료 면제기간에 따라 다양한 투자기간 선택
파생상품 펀드	- 투자신탁자산을 주가지수 연동 장외파생상품에 투자
부동산 펀드	- 부동산이나 부동산 관련 대출채권 등에 투자하는 펀드&cr;- 자산운용사가 은행이나 증권회사를 통해 자금을 모아 부동산 &cr; 개발사업이나 임대사업, 프로젝트 파이낸싱(PF), 해외부동산&cr; 등에 투자해 수익을 얻는 방식

&cr;(3) 양도성 정기예금 증서

정기예금에 대하여 무기명 할인식으로 발행하는 증서로서 만기전에 유통시장을 통한&cr;양도가 가능한 단기금융상품입니다.

&cr;(4) 기업어음(CP)

기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음형식의 단기 채권입니다.&cr;&cr;(5) 환매조건부채권(RP)

자체보유채권을 담보로 쌓아두고 담보채권의 금액범위 내에서 거래고객에게 일정시점&cr;이후 되사주는 조건으로 담보채권을 쪼개서 판매하는 거래방식입니다.&cr;고객이 매수한 RP는 한국예탁결제원에 예탁하고 있으므로, 해당채권의 발행기관이 파산하지 않는 이상 안전하며 금리는 시중금리 보다 약간 높은 편입니다.

&cr; (6) 주요서비스

구 분	내 용
스마트폰 서비스	스마트폰에서 당사 어플리케이션을 다운받아 시세조회 및 주문 등을 처리할 수 있는 서비스
SMS서비스	미수, 반대매매, 계좌정보변경, 담보부족, 유상권리, 주문, 체결 등 기타 증권거래에 대하여 휴대전화 단문메시지를 통해 실시간으로 내역을 통보해 드리는 서비스
ARS 서비스	ARS를 통한 증권거래 서비스
은행제휴 계좌개설서비스	전국의 제휴은행(우리은행)에서 계좌개설서비스
은행연계계좌 입금서비스	은행의 가상연결계좌를 부여하여 고객께서 내방을 하지 않아도 &cr;인터넷뱅킹 등을 통한 입금, 자동화기기를 통한 입금서비스
은행이체출금 서비스	당사에 내방하지 않아도 고객께서 미리 등록한 본인의 은행계좌로 유선 및 HTS를 이용하여 이체하는 서비스
증권담보융자 서비스	고객께서 보유하고 있는 주식을 담보로 자금을 융자해주는 서비스
청약자금대출 서비스	실권주 청약시 고객께서는 청약대금중 일부만을 내고 나머지 금액은 당사에서 대출해드리는 서비스
매도담보융자 서비스	전일 및 당일 고객께서 매도하신 주식대금의 일정비율만큼을 사용할 수 있도록 융자하여 드리는 서비스
신용거래융자 서비스	주식매수시 고객께서는 매수대금중 일부만을 내고 나머지 금액은 당사에서 융자하여 드리는 서비스

&cr; &cr; 다. 자본적정성 및 재무건전성&cr; &cr; ( 1) 순자본비율 (단위 :백만원, %)

구 분	제66기	제65기	제64기
영업용순자본	268,779	256,987	248,381
총 위 험 액	76,736	67,491	45,103
잉여자본	192,043	189,496	203,278
필요유지자기자본	46,550	46,550	46,550
순자본비율	412.6	407.1	436.7

주) 순자본비율 =잉여자본/필요유지자기자본*100&cr;&cr;(2) 자산부채비율 (단위 :백만원, %)

구 분	제66기	제65기	제64기
실질자산	1,986,979	1,838,580	1,856,496
실질부채	1,616,639	1,527,471	1,574,825
자산부채비율	122.9	120.4	117.9

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100 (실질가치 기준)&cr;&cr;&cr;

라. 준법감시인 및 금융투자전문인력 보유에 대한 사항 &cr;&cr;(1) 준법감시인&cr;&cr;1) 준법감시인 설치여부: 준법감시인 1명 선임 &cr;

2) 준법감시인의 인적사항

직 위	성 명	주요경력	비 고
상 무	정경윤	대구고&cr; 한양대학교 경제학 &cr; 한양증권(주) 명동지점장, 행당지점장, 주식파생운용팀장&cr; 한양증권(주) 상무('17.3.24 ~ 현재)

3) 준법감시인 지원조직 현황

부서 명	직원 수	직위(근속연수)	주요 활동내역
준법감시부	7명	이사대우 1명, 차장 1명, 과장 1명, 대리1명, 변호사 3명(차장 1명, 대리 2명) &cr;(평균 2년 4개월)	내부통제, 법률자문,&cr;금융사고 예방 및 교육

&cr;

4) 준법감시인 설치 관련 규정&cr;

<내부통제기준>

제17조 (준법감시체제의 구축)

① 회사는 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 ·부당행위의 사전 예방 등에 필요한 효율적인 준법감시체제를 구축 ·운영하여야 한다.

② 제1항에 의한 준법감시체제는 다음 각 호의 사항을 수행할 수 있어야 한다.

1. 관계법령등의 준수 프로그램의 입안 및 관리

2. 임직원의 관계법령등의 준수 실태 모니터링 및 시정조치

3. 이사회, 이사회 산하 각종 위원회 부의사항에 대한 관계법령등의 준수 여부의 사전검토 및 정정요구

4. 정관 ·사규 등의 제정 및 개폐, 신상품개발 등 새로운 업무 개발시 관계법령등의 준수 여부의 사전검토 및 정정 요구

5. 임직원에 대한 준법관련 교육 및 자문

6. 금융위원회, 금융감독원, 협회, 한국거래소, 감사위원회와의 협조 및 지원

7. 이사회, 경영진 및 유관부서에 대한 지원

8. 기타 제1호부터 제7호에 부수되는 업무

제14조 (준법감시인의 권한 및 의무) 준법감시인은 다음 각 호의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖는다.

1. 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검

2. 업무전반에 대한 접근 및 임직원에 대한 각종 자료나 정보의 제출 요구권

3. 임직원의 위법·부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사(위원회)에 대한 보고 및 시정 요구

4. 이사회, 감사위원회, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견진술

5. 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수

6. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 &cr;

5) 준법감시인의 주요활동 내역

조치일	주요 조치내용	조치 상대방	비고
20.01.08	'19년 4분기 민원ㆍ분쟁현황 보고	한국거래소
20.01.08	'19년 4분기 분쟁관련 소제기 현황 제출	금융투자협회
20.01.14	'19년 12월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.01.16	'19년 12월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.01.20	'19년도 금융소비자보호 (자율)실태평가 결과 보고	품의
20.02.03	'19년 12월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.02.07	'19년 12월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.02.12	'20년 1월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.02.19	'19년도 신용정보관리ㆍ보호인 업무수행 실적 보고	금융감독원
20.02.28	'20년 1월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.03.04	준법감시인의 사전검토업무 지침 개정	품의
20.03.05	민원 관련 사실조회 결과보고서 제출	금융감독원
20.03.06	'20년 1월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.03.12	'20년 2월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.03.12	금융소비자보호 지침 전면개정	품의
20.03.16	'20년 1월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.03.16	'20년 1분기 정보통신수단 모니터링 현황 보고	품의
20.03.23	'20년 2월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.03.25	'20년 2월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.03.27	'20년 1분기 고객정보제공자료 적정성 점검결과 보고	품의
20.03.30	'19년 4분기 자금세탁방지제도 RBA 기반 위험지표 현황 보고	품의
20.04.02	'20년 1분기 금융소비자보호협의회 정기회의 회의록 보고	품의
20.04.03	'20년 3월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.04.07	'20년 2월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.04.07	'20년 1분기 민원ㆍ분쟁현황 보고	한국거래소
20.04.07	'20년 1분기 분쟁관련 소제기 현황 제출	금융투자협회
20.04.14	준법감시인의 사전검토업무 지침 개정	품의
20.04.21	'20년 3월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.04.28	'20년 3월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.05.08	'20년 4월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.05.11	'20년 4월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.05.11	'20년 3월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.05.15	'20년 영업점 준법ㆍ윤리교육 실시	품의
20.05.29	'20년 4월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.06.01	자금세탁방지업무 교육 실시(영업점/장,콜센터,준법감시인)	품의
20.06.01	'20년 4월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.06.09	'20년 5월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.06.17	'20년 5월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.06.24	'20년 5월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.06.24	'20년 2분기 정보통신수단 모니터링 현황 보고	품의
20.06.24	'20년 2분기 고객정보제공자료 적정성 점검결과 보고	품의
20.06.29	'20년 2분기 금융소비자보호협의회 정기회의 회의록 보고	품의
20.07.06	'20년 5월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.07.07	'20년 6월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.07.10	'20년 6월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.07.10	'20년 2분기 민원ㆍ분쟁현황 보고	한국거래소
20.07.10	'20년 2분기 분쟁관련 소제기 현황 제출	금융투자협회
20.07.15	'20년 본사 사업부서 준법ㆍ윤리교육 실시 (1차)	품의
20.07.28	'20년 6월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.08.01	정보차단벽 시행지침 개정	품의
20.08.05	'20년 7월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.08.07	'20년 6월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.08.14	'20년 7월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.08.19	'20년 본사 사업부서 준법ㆍ윤리교육 실시 (2차)	품의
20.08.26	'20년 7월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.09.08	'20년 8월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.09.11	'20년 8월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.09.16	'20년 본사 사업부서 준법ㆍ윤리교육 실시 (3차)	품의
20.09.22	'20년 3분기 정보통신수단 모니터링 현황 보고	품의
20.09.24	'20년 8월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.09.29	'20년 7월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.10.08	'20년 9월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.10.12	'20년 9월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.10.14	'20년 3분기 민원ㆍ분쟁현황 보고	한국거래소
20.10.14	'20년 3분기 분쟁관련 소제기 현황 제출	금융투자협회
20.10.21	개인정보 처리방침 개정	품의
20.10.22	'20년 본사 사업부서 준법ㆍ윤리교육 실시 (4차)	품의
20.10.23	임직원 정보보호교육 실시	품의
20.10.29	'20년 9월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.11.03	'20년 8월 임직원 재산상 이익 제공 및 수령 점검결과 보고	품의
20.11.06	법무관리시스템 개발	품의
20.11.09	'20년 10월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.11.10	'20년 10월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.11.20	'20년 본사 사업부서 준법ㆍ윤리교육 실시 (5차)	품의
20.11.27	'20년 10월 고객정보 보안대책 점검결과 보고	품의
20.12.04	민원사무처리지침 개정	품의
20.12.08	'20년 11월 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 결과보고서 제출	금융투자협회
20.12.15	'20년 11월 임직원 PC 개인정보 관리상태 점검결과 보고	품의
20.12.22	개인정보보호지침 개정	품의
20.12.28	'20년 4분기 정보통신수단 모니터링 현황 보고	품의
20.12.30	정보통신수단 모니터링 기준 개정	품의

&cr; (2) 금 융투자전문인력 보유현황&cr;

(2020년 12월 31일 현재) (단위 : 명)

구 분	인 원	비 고
펀드투자권유자문인력	101
증권투자권유자문인력	74
파생상품투자권유자문인력	49
투자상담관리인력	4
투자자산운용사	11
금융투자분석사	5
위험관리인력	2
전문인력합계(1)	246
전문인력합계(2)	122

※기재방법

① 두 종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였습니다.

② 전문인력합계(1)은 단순 총인원을 말하며, 전문인력합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총인원을 기재하였습니다.&cr;

마 . 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항&cr;&cr; (1) 고객예탁재산 현황

&cr;1) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
위탁자예수금	96,868	51,596	45,676
장내파생상품거래예수금	2,753	13,953	2,407
저축자예수금	303	318	315
집합투자증권투자자예수금	4,954	20,313	40,032
합 계	104,878	86,180	88,430

&cr; 2) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
위탁자유가증권	2,152,586	1,671,059	1,555,314
저축자유가증권	1,470	1,399	1,384
수익자유가증권	2,424,900	2,433,242	1,216,855
기타예수유가증권	19	12	12
합 계	4,578,975	4,105,712	2,773,565

&cr; (2) 예탁재산의 보호현황&cr;&cr; 1) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원, %)

구 분	별도예치&cr;대상금액	별도예치금액		예치비율
		증권금융	은행
위탁자예수금	84,186	87,119	-	103.5%
장내파생상품거래예수금	1,929	3,946	-	204.6%
집합투자증권투자자예수금	4,954	5,600	-	113.0%
저축자예수금	303	310	-	102.3%
합 계	91,372	96,975	-	106.1%

&cr;&cr; 바. 위험관리에 관한 사항 &cr; &cr; (1) 위험관리 조직 및 정책&cr;

1) 위험의 개념&cr;예측하지 못한 어떤 사실이 자본이나 수익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 잠재 &cr;가능성을 의미하는 것으로 리스크를 수용하여 적절히 관리할 경우 그에 상응하는 &cr;보상이 제공되는 불확실성을 말합니다.

&cr;2) 위험관리조직 및 체계

당사 리스크관리관련 조직 체계는 위험관리부서(위험관리와 관련한 실무적 업무&cr;를 담당), 위험관리실무위원회(위험의 인식, 측정, 감시 통제 절차마련 및 효율적 &cr;통제환경 조성), 위험관리위원회(위험에 대한 종합 정책수립과 총괄적인 감독기능&cr;수행), 이사회(위험관리관련 최종 의사 결정기관) 등으로 구성되어 있습니다.

3) 위험관리정책

시장의 불확실성 및 변동성 증대로 인해 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 대한&cr;노출이 심화됨에 따라 종합적이고 체계적인 리스크관리의 필요성이 증대되고 있는&cr;실정임을 감안하여, 당사 영업활동과정에서 발생하는 다양한 리스크를 식별, 측정,&cr;감시, 통제 등이 가능한 실효성 있는 리스크관리체제 구축과 안정적인 자산운용을 &cr;통해 지속적인 수익창출 기조를 유지하는데 위험관리의 주안점을 두고 있습니다.&cr;

(2) 신용위험관리&cr;&cr; 1) 개념

신용위험이라 함은 거래상대방이 결제의무, 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함&cr;으로써 회사가 입게 되는 손실가능성을 말하며, 거래상대방의 신용등급 및 자산가치&cr;하락으로 인한 채무 이행능력의 변화를 포함합니다.

&cr;2) 관리방법

신용위험에 대해서는 회사 총한도를 설정하고 특정부문에 대한 신용집중을 지양&cr;하는 동시에 적정한 포트폴리오를 구성하여 동 위험을 분산하고 있으며, 거래상대방&cr;제한 ·보유가능 유가증권 신용등급 제한 등을 통해 사전적으로 신용위험을 관리하&cr;고 있고 시장 내 신용경색 징후, 거래상대방의 신용상태 악화 등 발생시 대응방안 &cr;강구절차를 마련하고 있습니다.&cr;

(3) 시장위험관리&cr;&cr;1) 개념&cr;시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직임&cr;으로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다.

2) 관리방법

시장위험에 대해서는 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액 및 위험액 등을 평가&cr;·관리하고 있으며 회사의 총 운용한도 및 손실한도를 설정하는 동시에 거래대상 &cr;상품 및 부서 ·운용자별로 운용한도, Loss cut한도 및 위험한도 등을 설정하고 거&cr;래대상 유가증권을 제한하는 등 사전적으로 시장위험을 통제하고 있음. 또한 비상&cr;상황에 신속히 대비하고자 시장위험을 3단계로 구분, 단 단계별 정의와 조치사항&cr;을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 유동성위험관리&cr;

1) 개념&cr;유동성위험이라 함은 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채&cr;무를 적기에 상환할 수 없게 되는 위험과 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등&cr;으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회&cr;사가 입게 되는 손실가능성을 말합니다.

2) 관리방법

유동성위험을 효율적으로 관리하기 위해 유동비율, 유동성갭 등의 지표를 이용하고 &cr;있으며, 측정대상에는 유동자산, 유동부채, 부외자산, 부외부채 및 예상현금흐름&cr;등을 모두 포함하고 있고, 유동성갭 한도를 설정하여 일별로 관리 ·통제하고 있음.

또한 비상상황에 신속히 대비하고자 유동성위험을 3단계로 구분, 각 단계별 정의와 &cr;조치사항을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다.

&cr;(5) 운영위험관리&cr;&cr;1) 개념&cr;운영위험이라 함은 거래수행상의 오류 허위기재, 비인가자에 의한 거래, 결제 및 &cr;기장의 오류, 증빙문서의 멸실, 보고오류, 소수특정인에 대한 거래의 집중, 정보시&cr;스템 및 전산장비의 오류 등 직원의 실수, 시스템의 문제, 부적절한 절차 및 통제 &cr;등으로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다.

2) 관리방법

운영위험 발생유형별 분류기준을 정의하고 당사에 노출가능한 운영리스크 사례를&cr;사전에 인식 ·관리하고 있으며 해당 위험발생 사안 등에 대한 데이터베이스를 구&cr;축하고 있음. 또한 운영리스크의 효율적 통제 ·개선 등에 활용하기 위해 리스크통&cr;제자가진단법, 핵심리스크지표법 등을 사용하는 내부절차 및 시스템을 운용하고 &cr;있습니다.

(6) 법률위험관리&cr;

1) 개념&cr;법률위험이라 함은 법 해석 오류, 법적인 문서요건을 충분히 갖추지 못한 경우, 거래&cr;상대방이 계약에 대해서 법적으로 유효한 지위나 권한을 갖추지 못한 경우, 계약조&cr;건이 법률에 위배되어 계약이 성립하지 않는 경우 등으로 인하여 특정 계약이 법적&cr;강제력이 없는 경우 회사가 입게 되는 손실가능성을 의미합니다.

&cr;2) 관리방법

법적위험의 관리대상을 정의하는 동시에 법적 검토가 필요한 모든 사항에 대해 내 ·&cr;외부의 법률자문을 받도록 규정화하여 법률위험을 최소화할 수 있도록 하고 있습니다.

&cr;&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	제64기
	2020년 12월 31일 현재	2019년 12월 31일 현재	2018년 12월 31일 현재
I. 자산
현금및예치금	149,757	89,334	66,212
당기손익-공정가치측정금융자산	1,518,029	1,541,702	1,590,485
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	133,952	107,168	98,999
대출채권	93,702	37,218	36,871
유형(무형)자산	21,978	23,061	18,809
기타자산	50,288	23,697	33,302
자산총계	1,967,706	1,822,180	1,844,678
II. 부채
예수부채	105,615	86,681	88,605
당기손익-공정가치측정금융부채	257,996	427,347	494,584
차입부채	1,105,278	940,498	931,394
기타부채	147,750	72,945	60,242
부채총계	1,616,639	1,527,471	1,574,825
III. 자본
자본금	66,268	66,268	66,268
자본잉여금	4,536	4,536	4,536
자본조정	(524)	(524)	(524)
기타포괄손익누계액	92,744	77,588	71,216
이익잉여금	188,043	146,841	128,357
자본총계	351,067	294,709	269,853
부채와 자본총계	1,967,706	1,822,180	1,844,678

나 . 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구분	제66기	제65기	제64기
	2020년 1월 1일부터&cr;2020년 12월 31일까지	2019년 1월 1일부터&cr;2019년 12월 31일까지	2018년 1월 1일부터&cr;2018년 12월 31일까지
Ⅰ. 영업수익	477,148	310,407	205,081
Ⅱ. 영업비용	412,892	280,814	199,460
Ⅲ. 영업이익	64,256	29,593	5,621
Ⅳ. 영업외수익	3,044	1,087	1,326
Ⅴ. 영업외비용	2,181	1,677	644
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	65,119	29,003	6,303
Ⅶ. 법인세비용	19,189	6,842	1,649
Ⅷ. 당기순이익	45,930	22,161	4,654
Ⅸ. 기타포괄손익	15,072	6,018	932
Ⅹ. 총포괄이익(손실)	61,002	28,179	5,586
ⅩI.주당손익
기본주당순이익	3,583	1,726	355
희석주당순이익	3,583	1,726	355

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음 -&cr;

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음 -&cr;

4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 66 (당) 기 2020년 12월 31일 현재
제 65 (전) 기 2019년 12월 31일 현재
한양증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 66 (당) 기	제 65 (전) 기
자 산
Ⅰ.현금및예치금	3,5,6,33,35,37	149,757,574,785	89,334,314,332
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	3,4,5,7,33,37	1,512,995,992,552	1,540,959,981,642
Ⅲ.당기손익-공정가치측정파생상품자산	3,4,5,7,37	5,033,027,891	741,561,884
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,4,5,8,37	133,951,522,171	107,168,147,534
Ⅴ.대출채권	3,5,9,37	93,702,012,099	37,217,785,984
Ⅵ.유형자산	10,35	19,910,190,275	20,929,484,911
Ⅶ.무형자산	11	1,314,207,360	1,336,557,360
Ⅷ.투자부동산	12,35	753,743,799	795,057,343
Ⅸ.기타자산	3,5,13,32,34,37	50,287,952,583	23,696,728,591
자 산 총 계		1,967,706,223,515	1,822,179,619,581
부 채
Ⅰ.예수부채	3,5,14,37	105,614,784,014	86,680,539,507
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	3,4,5,15,35,37	255,490,701,720	427,172,608,697
Ⅲ.당기손익-공정가치측정파생상품부채	3,4,5,7,15,37	2,505,744,411	174,505,000
Ⅳ.차입부채	3,5,16,35,37	1,105,278,330,336	940,498,274,792
Ⅴ.퇴직급여부채	17	10,066,550,304	8,893,289,396
Ⅵ.이연법인세부채	30	26,609,889,493	20,159,165,845
Ⅶ.당기법인세부채		12,636,239,256	221,820,322
Ⅷ.기타부채	3,5,18,32,37	98,437,246,515	43,670,588,041
부 채 총 계		1,616,639,486,049	1,527,470,791,600
자 본
Ⅰ.자본금	19	66,267,670,000	66,267,670,000
Ⅱ.자본잉여금	19	4,536,417,420	4,536,417,420
Ⅲ.자본조정	20	(524,471,961)	(524,471,961)
Ⅳ.기타포괄손익누계액	8,20	92,743,694,223	77,588,064,816
Ⅴ.이익잉여금	21	188,043,427,784	146,841,147,706
대손준비금환입액(적립액)&cr; 대손준비금누계액	22	296,483,802&cr;(1,671,759,253)	(1,627,172,010)&cr;(1,968,243,055)
자 본 총 계		351,066,737,466	294,708,827,981
부 채 및 자 본 총 계		1,967,706,223,515	1,822,179,619,581

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제 66 (당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 65 (전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한양증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 66 (당) 기	제 65 (전) 기
Ⅰ.영업수익		477,148,341,859	310,407,465,380
1.수수료수익	24	101,044,780,581	63,574,981,751
2.당기손익-공정가치측정금융자산 평가및처분이익	5,25	127,533,912,073	119,982,004,887
3.당기손익-공정가치측정금융부채 평가및처분이익	5,25	1,984,614,290	2,276,149,329
4.당기손익-공정가치측정파생상품 평가및거래이익	5,26	199,073,987,557	80,928,314,841
5.이자수익	5,23	44,384,556,928	39,982,914,998
6.배당금및분배금수익		3,126,490,430	3,626,562,563
7.기타영업수익		-	36,537,011
Ⅱ.영업비용		412,892,209,645	280,814,595,950
1.수수료비용	24	1,681,800,445	1,907,335,205
2.당기손익-공정가치측정금융자산 평가및처분손실	5,25	110,200,283,805	88,675,449,654
3.당기손익-공정가치측정금융부채 평가및처분손실	5,25	2,369,221,597	1,056,873,138
4.당기손익-공정가치측정파생상품 평가및거래손실	5,26	155,764,728,482	87,134,198,929
5.이자비용	5,23	16,121,989,236	22,150,286,729
6.대출채권 평가및처분손실		150,000,000	352,964,186
7.외환거래손실		117,502,552	10,813,394
8.판매비와관리비	27,34	126,486,683,528	79,526,674,715
Ⅲ.영업이익		64,256,132,214	29,592,869,430
Ⅳ.영업외수익	28	3,043,505,282	1,087,290,964
Ⅴ.영업외비용	29	2,180,742,608	1,677,520,376
Ⅵ.법인세비용차감전순이익		65,118,894,888	29,002,640,018
Ⅶ.법인세비용	30	19,189,175,090	6,841,420,236
Ⅷ.당기순이익&cr; (대손준비금반영 후 조정이익&cr; 당 기: 46,226,203,600원&cr; 전 기: 20,534,047,772원)	22	45,929,719,798	22,161,219,782
Ⅸ.기타포괄손익		15,072,324,587	6,018,344,610
1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목		15,072,324,587	6,018,344,610
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8	15,155,629,407	6,371,960,924
확정급여제도 재측정요소	17	(83,304,820)	(353,616,314)
Ⅹ.총포괄이익		61,002,044,385	28,179,564,392
ⅩI.주당손익	31
기본주당순이익		3,583	1,726
희석주당순이익		3,583	1,726

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제 66 (당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 65 (전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한양증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본&cr;잉여금	자 본&cr;조 정	기타포괄손익&cr;누계액	이 익&cr;잉여금	총 계
2019년 1월 1일(전기초)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	71,216,103,892	128,357,538,738	269,853,258,089
1.당기순이익	-	-	-	-	22,161,219,782	22,161,219,782
2.기타포괄손익				-	-	-
1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	6,371,960,924	-	6,371,960,924
2) 확정급여제도 재측정요소	-	-	-	(353,616,314)	-	(353,616,314)
3) 확정급여제도 재측정요소 &cr; 이익잉여금 대체	-	-	-	353,616,314	(353,616,314)	-
3.소유주와의 거래				-	-	-
1) 연차배당	-	-	-	-	(3,323,994,500)	(3,323,994,500)
2019년 12월 31일(전기말)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	77,588,064,816	146,841,147,706	294,708,827,981
2020년 1월 1일(당기초)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	77,588,064,816	146,841,147,706	294,708,827,981
1.당기순이익	-	-	-	-	45,929,719,798	45,929,719,798
2.기타포괄손익
1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	15,155,629,407	-	15,155,629,407
2) 확정급여제도 재측정요소	-	-	-	(83,304,820)	-	(83,304,820)
3) 확정급여제도 재측정요소 &cr; 이익잉여금 대체	-	-	-	83,304,820	(83,304,820)	-
3.소유주와의 거래
1) 연차배당	-	-	-	-	(4,644,134,900)	(4,644,134,900)
2020년 12월 31일(당기말)	66,267,670,000	4,536,417,420	(524,471,961)	92,743,694,223	188,043,427,784	351,066,737,466

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제 66 (당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 65 (전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한양증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 66 (당) 기	제 65 (전) 기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름		75,818,468,538	(16,930,011,409)
1.영업에서 창출된 현금흐름		52,295,774,739	(36,312,205,271)
가.당기순이익		45,929,719,798	22,161,219,782
나.당기순이익에 대한 조정	33	(11,739,794,846)	(15,842,006,961)
다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	33	18,105,849,787	(42,631,418,092)
2.이자의 수취		41,351,979,845	39,860,333,869
3.이자의 지급		(12,932,688,736)	(20,211,189,145)
4.배당금수입		3,126,490,430	2,550,385,178
5.법인세납부액		(8,023,087,740)	(2,817,336,040)
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름		(3,224,122,029)	(5,746,873,590)
1.투자활동으로 인한 현금유입액		2,449,418,519	319,739,465
대여금의 감소		-	186,773
토지의 처분		1,370,000,000	-
건물의 처분		800,000,000	-
차량운반구의 처분		11,200,000	-
비품의 처분		24,163,000	-
회원권의 감소		33,500,000	-
임차보증금의 감소		-	132,282,796
기타자산의 감소		210,555,519	187,269,896
2.투자활동으로 인한 현금유출액		(5,673,540,548)	(6,066,614,452)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득		3,902,094,000	-
대여금의 증가		-	29,966,669
건물의 취득		509,762,000	2,520,604,656
차량운반구의 취득		41,872,987	96,415,080
비품의 취득		1,129,811,561	3,152,106,656
건설중인자산의 증가		-	47,520,000
기타자산의 증가		90,000,000	220,000,000
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름		34,134,059,715	23,548,756,115
1.재무활동으로 인한 현금유입액		38,900,331,615	27,149,710,965
차입금의 순증가		38,900,331,615	27,079,710,965
임대보증금의 증가		-	70,000,000
2.재무활동으로 인한 현금유출액		(4,766,271,900)	(3,600,954,850)
임대보증금의 감소		90,855,000	256,650,750
리스부채의 원금상환		31,282,000	20,309,600
배당금의 지급		4,644,134,900	3,323,994,500
Ⅳ.현금의 증가(I+II+III)		106,728,406,224	871,871,116
Ⅴ.기초의 현금		3,365,849,242	2,493,978,126
Ⅵ.기말의 현금	33	110,094,255,466	3,365,849,242

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

&cr;

5. 재무제표 주석

제 66(당) 기 2020년 12월 31일 현재

제 65(전) 기 2019년 12월 31일 현재

한양증권주식회사

1. 일반사항&cr; &cr; (1) 한양증권주식회사(이하 "회사")는 1956년 3월 27일 설립되어, 1988년 3월 4일에 유가증권시장에 주식을 상장한 상장회사입니다. 또한, 회사는 금융위원회로부터 자본시장과금융투자업에관한법률(구, 증권거래법 및 선물거래법)에 의한 금융투자업 허가를 받아 투자매매업, 투자중개업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 당기말 현재 서울특별시 소재의 본점(영업부 포함)과 영업점(지점 3개)을 두고 있습니다.&cr;&cr;(2) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 의거 자기자본비율 및 순자본비율을 일정 비율 이상으로 유지하여야 하며, 특수관계인이 발행한 유가증권 등의 소유에 대하여 제한을 받습니다.&cr; &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 회사의 주요 보통주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	당 기		전 기
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
한양학원	2,074,010	16.30	2,074,010	16.30
백남관광(주)	1,381,149	10.85	1,381,149	10.85
에이치비디씨(주)	948,234	7.45	948,234	7.45
김종량외 3인	745,160	5.85	745,160	5.85
기타주주	7,579,981	59.55	7,579,981	59.55
합 계	12,728,534	100.00	12,728,534	100.00

2. 중요한 회계정책&cr; &cr; 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr;

재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 회계정책의 변경과 공시&cr;회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr;&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. &cr; &cr; 1) 신규 채택 제ㆍ개정 기준서&cr; &cr; 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 제ㆍ개정 기준서 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;

기업회계기준서 &cr;및 해석서	주요 제ㆍ개정 내용	적용&cr;영향
제1103호 사업결합	ㆍ취득한 대상의 사업 여부 판단 시 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 함.	없음
제1001호 재무제표 표시 및 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류	ㆍ기존 중요성의 개념은 유지하면서 중요성의 정의에 대한 기준서 간, 기준서 내의 내용을 일관되게 정리하고 더 쉽게 이행할 수 있도록 개선&cr; ㆍ 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향을 고려하고 공시할 정보의 결정과 관련해서는 정보이용자의 특성까지 고려하도록 개선	없음
제1109호 금융상품, 제&cr;1039호 금융상품: 인식과 측정 및 제1107호 금융상품: 공시	ㆍ이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련한 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용&cr;ㆍ예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 위험회피효과를 평가할 때, 이자율지표는 변경되지 않는 것으로 가정	없음
제1116호 리스	ㆍ 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법 허용(코로나19 관련 임차료 할인 등은 리스변경으로 보지 않을 수 있음)	없음

&cr;2) 공표되었으나 시행일이 도래하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;

회사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행일 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 중요한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;

기업회계기준서 &cr;및 해석서		주요 제ㆍ개정 내용	적용&cr;시기
제1116호 리스		ㆍ실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시	'21년
제1109호 금융상품&cr;제1039호 금융상품: &cr; 인식과 측정&cr;제1107호 금융상품: 공시&cr;제1104호 보험계약&cr;제1116호 리스		ㆍ이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 제정	'21년
제1103호 사업결합		ㆍ사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 방지&cr;ㆍ인식할 부채 중 기업회계기준서 제1037호 "충당부채, 우발부채 및 우발자산" 및 해석서 제2121호 "부담금"의 적용 범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외 사항 추가&cr;ㆍ우발자산은 취득일에 인식되지 않는다는 점 명확화	'22년
제1016호 유형자산		ㆍ기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지	'22년
제1037호 충당부채, &cr; 우발부채 및&cr; 우발자산		ㆍ계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함할 원가를 명확화 ㆍ직접 관련된 원가 접근법 적용 - 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함	'22년
제1101호 재무제표 표시		ㆍ부채의 유동/비유동 분류에 대한 요구사항 명확화&cr; - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미&cr; - 연기할 수 있는 권리가 보고기간종료일 현재 존재&cr; - 기업의 연기할 수 있는 권리 행사가능성은 유동성 분류에 영향 없음.	'23년
2018-2020&cr;연차개선	제1101호&cr;한국채택국제회계기준의 최초 채택	ㆍ기준서 제1101호 문단 D16⑴의 면제규정(최초채택기업인 종속기업의 자산ㆍ부채 측정)의 적용범위에 자산ㆍ부채뿐 아니라 누적환산차이도 포함하도록 개정&cr;ㆍ종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용	'22년
	제1109호&cr;금융상품	ㆍ새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과실질적으로 다른 지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료 범위 명확화&cr;ㆍ이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함	'22년
	제1116호&cr;리스	ㆍ기준서 제1116호 사례13에서 리스개량변제액에 대한 내용 삭제	-
	제1041호&cr;농림어업	ㆍ동 기준서의 적용 범위에 포함되는 자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항 제거	'22년

회사는 상기 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;

(2) 재무제표 작성기준&cr;&cr;1) 회계기준&cr;&cr;재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2) 측정기준&cr;&cr;재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. &cr;

3) 기능통화와 표시통화&cr;&cr;재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.&cr;

(3) 외화환산&cr;&cr;기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하며, 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다. &cr;

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 외환차이는 그 외환차이가 생기는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, &cr;일정요건을 충족하는 위험회피회계를 적용하는 외환차이 등은 기타포괄손익으로 보고하고 있습니다.&cr;

비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고있습니다. &cr;&cr;(4) 현금및예치금&cr;&cr;회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산을 현금및예치금으로분류하고 있습니다. 지분상품은 현금및예치금에서 제외하고 있으며 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금및예치금에 포함하고 있으며, 금융회사의 요구에 따라 즉시 상환하여야 하는 당좌차월은 현금및예치금의 구성요소에 포함하고 있습니다.&cr;

(5) 금융상품&cr;

1) 최초 인식&cr;

금융상품(금융자산과 금융부채)은 회사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 회사는 재무보고 목적으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형	계약상 현금흐름 특성
	원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우
계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가측정(*1)	당기손익-공정가치측정&cr;(*2)
계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치측정(*1)
매도 목적, 기타	당기손익-공정가치측정

(*1)	회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수&cr;있음(취소 불가)
(*2)	단기매매 목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수&cr;있음(취소 불가).

&cr;한편, 회사는 금융부채를 당기손익-공정가치측정 금융부채와 상각후원가측정 금융부채(기타금융부채)로 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.&cr;

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융자산(당기손익-공정가치측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의취득(발행)과 직접 관련되는 거래 원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래 의사가 있는 독립된 당사자 사이의거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.&cr;

2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.&cr;

2-1) 상각후원가&cr;

상각후원가는 금융자산이나 금융부채 최초인식시점의 측정금액에서 다음 사항의 조정을 통해서 산출합니다.

―	상환된 원금을 차감
―	최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을가산 또는 차감
―	손상차손이나 대손상각 인식(직접 차감하거나 충당금을 설정)금액을 차감

&cr;2-2) 공정가치&cr;

회사는 이용가능하다면 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법,현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다.&cr;

옵션이나 이자율스왑, 통화스왑과 같은 보편화된 금융상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가모형을 사용하며, 보다 복잡한 금융상품의 경우에 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용합니다. 이러한 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들은 시장에서 관측불가능할 수도 있고, 시장가격이나 시장이자율에서 파생될 수도 있으며, 어떠한 가정에 기초하여 측정될 수도 있습니다.

또한, 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

―	수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
―	수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)
―	수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

추가적으로, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇가지 요소를 반영하여 조정하고 있습니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정, 유동성 위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.&cr;

회사가 선택한 평가기법은 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는경제학적 방법론에 부합하며, 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하고 있습니다.

&cr;3) 제거 &cr;

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다.&cr;

3-1) 금융자산의 제거&cr;

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 회사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다.

만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

&cr;3-2) 금융부채의 제거&cr;

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계 &cr;

금융자산과 금융부채는 회사가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할 수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 재무제표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.&cr;

5) 비파생금융자산 &cr;&cr;5-1) 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;

금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.

다음의 경우 금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.

―	단기간 내 매각할 목적으로 취득한 경우
―	집합적으로 관리하고 단기적 이익획득을 목적으로 최근 실제 운용하고 있는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부인 경우

또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기 손익으로 인식합니다.

5-2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;회사는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 재사용되지 않습니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

&cr;5-3) 상각후원가측정금융자산&cr;

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가측정금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.&cr;

6) 금융자산의 기대신용손실&cr;

당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

―	일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정
―	간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우
―	신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

회사가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다.&cr;

―	최초 인식 후에 신용위험의 변동에 따른 내부 가격지표의 유의적인 변동
―	기존 금융상품과 유의적으로 다를 이자율이나 조건의 그 밖의 변동
―	금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동
―	차입자(또는 채무자)의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동
―	연체정보 등

6-1) 미래전망정보의 반영&cr;&cr;회사는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오, Stress test 시 사용하는 위기상황 시나리오, 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려해 산출합니다.

6-2) 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정&cr;

상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다.(개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.(집합평가 대손충당금)

&cr;6-2-1) 개별평가 대손충당금&cr;

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.&cr;

6-2-2) 집합평가 대손충당금&cr;&cr;집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;6-3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 기대신용손실 측정&cr;

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가측정금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.&cr;

7) 파생금융상품&cr;

회사는 단기매매목적 또는 이자율위험 및 환율위험 등을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생금융상품계약을 체결할 수 있습니다. 이러한 파생금융상품은 보유 목적 및 후속 측정 기준과 상관없이 재무제표상 파생금융상품으로 표시하였습니다.&cr;

회사는 파생금융상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생금융상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.&cr;

회사는 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율 변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

회사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 이 문서는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험 회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

&cr;7-1) 매매목적 파생금융상품&cr;&cr;위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로인식됩니다.&cr;&cr;7-2) 공정가치위험회피목적 파생금융상품&cr;

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 모두 기타영업손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 위험관리목적을 더 이상 충족하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

7-3) 현금흐름위험회피목적 파생금융상품&cr;

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며,위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식합니다. 이전에 기타포괄손익에 인식된 관련 손익은 위험회피대상 예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 회계기간에 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. 현금흐름위험회피회계는 위험관리목적을 더 이상 충족하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피 회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다.현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.&cr;

7-4) 해외사업장순투자의 위험회피&cr;

해외사업장순투자 위험회피란 해외사업장순투자에 대한 외화위험 노출에 대한 위험회피를 의미합니다. 위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융부채의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식합니다. 위험회피에 효과적이어서 자본으로 인식한 부분은 향후 해외사업장의 처분시점에 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;7-5) 거래일 손익 (Day-1 profit and loss)&cr;

관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day-1 profit and loss)는 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 동 차이는 파생금융상품의 청산 및 만기 도래, 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 요소(시간 포함)의 변동에 따라 당기손익으로 인식합니다.&cr;

8) 금융부채&cr;&cr;계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치측정 금융부채와 기타금융부채(상각후원가측정 금융부채)로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.&cr;&cr;8-1) 당기손익-공정가치측정금융부채&cr;

당기손익-공정가치측정금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익-공정가치지정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 최초인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

회사는 유가증권대차거래에 대하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리한 후, 보고기간 말에 공정가치 변동분을 당기손익으로, 매입상환시 장부가액과 매수가액의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;8-2) 기타금융부채&cr;

당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다. &cr;

금융상품을 환매조건부로 매도한 경우 금융상품은 재무상태표에서 제거하지 아니하고, 매도금액을 차입부채로 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다&cr;

(6) 유형자산&cr;&cr;유형자산은 최초 인식시점에 원가로 측정하고 최초 인식 이후 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 관세 및 환급불가능한 취득 관련 세금을 가산하고 매입할인과 리베이트 등을 차감한 구입가격, 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가로 구성되고 있습니다. &cr;&cr;후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;유형자산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 유형자산은 아래의 내용연수와 감가상각방법을 적용하여 감가상각하고 있습니다.&cr;

구 분	내 용 연 수	감가상각방법
건 물	40년	정액법
차량운반구	4년	정액법
비 품	4년	정액법

&cr;유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 유의적이라면 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. &cr;&cr;유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;

유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래 경제적효익이 기대되지 않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;(7) 무형자산&cr;&cr;회사는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 최초 인식 후에 무형자산은 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. &cr;&cr;1) 개별취득&cr;

개별 취득하는 무형자산의 원가는 구입가격(매입할인과 리베이트를 차감하고 수입관세와 환급받을 수 없는 제세금을 포함)과 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가로 구성되어 있습니다. &cr;

2) 내용연수 및 상각&cr;&cr;내용연수가 유한한 무형자산의 경우 상각대상금액은 자산이 사용가능한 때부터 내용연수동안 정액법으로 배분하고 있습니다. 상각대상금액은 잔존가치를 차감하여 결정하고 있으며, 잔존가치는 내용연수 종료 시점에 제 3자가 자산을 구입하기로 한 약정이 있거나, 무형자산의 활성시장이 있어 잔존가치를 그 활성시장에 기초하여 결정할 수 있고 그러한 활성시장이 내용연수 종료 시점에 존재할 가능성이 높은 경우를 제외하고는 영(0)으로 하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 있으며 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;

내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 있을 때 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.&cr;

무형자산은 아래의 내용연수와 상각방법을 적용하고 있습니다.

구 분	내 용 연 수	상각방법
회 원 권	비한정	-

&cr; 3) 무형자산의 제거&cr;&cr;무형자산은 처분하는 때, 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무상태표에서 제거하며 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 이익이나 손실은 순매각가액과 장부금액의 차이로 결정하고 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고있습니다. &cr;

(8) 투자부동산&cr;&cr;투자부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 회사가 보유하고 있는 부동산으로서 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하고 있습니다. 최초 인식 이후 투자부동산은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr;

부동산의 사용목적 변경이 사실로 입증되는 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고있으며 투자부동산, 자가사용부동산, 재고자산 사이에 대체가 발생할 때에 대체전 자산의 장부금액을 승계하고 있습니다.&cr;&cr;투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 경제적효익을 기대할 수 없는 경우에는 재무상태표에서 제거하고 있으며, 처분 대가는 최초에 공정가치로 인식하고, 폐기나 처분으로 발생하는 손익은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;

(9) 차입원가&cr;&cr;회사는 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있으며 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;적격자산을 취득하기 위한 목적으로 특정하여 차입한 자금에 한하여 회계기간동안 그 차입금으로부터 실제 발생한 차입원가에서 당해 차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익을 차감한 금액을 자본화가능차입원가로 결정하고 있습니다. 일반적인 목적으로 자금을 차입하고 이를 적격자산의 취득을 위해 사용하는 경우에 한하여 당해 자산관련 지출액에 자본화이자율을 적용하는 방식으로 자본화가능차입원가를 결정하고 있으며, 자본화이자율은 회계기간동안 차입한 자금(적격자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금 제외)으로부터 발생된 차입원가를 가중평균하여 산정하며 회계기간동안 자본화한 차입원가는 당해 기간동안 실제 발생한 차입원가를 초과할 수 없습니다. &cr;

(10) 차입금&cr;

차입금은 최초에 거래비용을 차감한 순공정가액으로 인식하며, 후속적으로 상각후원가로 표시하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 차입기간 동안 손익계산서에 인식하고 있습니다.

(11) 충당부채&cr;&cr;충당부채는 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. &cr;

충당부채로 인식하는 금액은 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치로서 최선의 추정치를 구할 때에는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있습니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있으며 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이율이며 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래 현금흐름을 추정할 때 고려된 위험은 반영하지 아니하고 있습니다. 현재의무를 이행하기 위하여 소요되는 지출 금액에 영향을 미치는 미래사건이 발생할 것이라는 충분하고 객관적인 증거가 있는 경우에는 그러한 미래사건을 감안하여 충당부채 금액을 추정하고 있으며, 자산의 예상처분이익은 충당부채를 측정하는 데 고려하지 아니하고 있습니다. &cr;&cr;충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3자가 변제할 것이 예상되는 경우 회사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있으며 자산으로 인식하는 금액은 관련 충당부채 금액을 초과할 수 없습니다. &cr;

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하며 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(12) 리스

회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.&cr;&cr; 회사는 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 고정기간으로 체결되고있으며 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

&cr;리스이용자인 회사는 리스계약에 대하여 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식하고 있습니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. &cr;&cr;회사는 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인하며 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

&cr;회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-	리스부채의 최초 측정금액
-	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
-	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
-	복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

회사는 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료를 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 사무기기 및 비품 등으로 구성되어 있습니다.

&cr; (13) 자기주식&cr;&cr;회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우 이러한 지분상품은 자본에서 자기주식의 과목으로 하여 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 있습니다. &cr;&cr; (14) 수익&cr;&cr;1) 이자수익과 이자비용&cr;

이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료, 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안의 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 기준으로 인식합니다.&cr;&cr;2) 수수료수익&cr;

회사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.&cr;

2-1) 금융상품의 유효이자율을 구성하는 수수료&cr;

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

2-2) 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료&cr;

용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 수익으로 인식합니다. &cr;&cr;이러한 수수료에는 금융상품과 관련된 관리용역의 제공대가로 부과되는 수수료와 투자관리 용역의 제공대가로 수취하는 수수료 등이 포함됩니다.

2-3) 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료&cr;

유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다.

주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제 3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.

&cr;3) 배당금&cr;

배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.&cr;

(15) 종업원급여&cr;&cr;1) 단기종업원급여&cr;&cr;단기종업원급여는 임금, 사회보장분담금, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 유급연차휴가 또는 유급병가 등과 같은 단기유급휴가, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 지급될 이익분배금과 상여금 및 현직 종업원을 위한 비화폐성급여를 포함하고 있습니다.

종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여의 할인되지 않은 금액을 이미 지급한 금액을 차감한 후 미지급비용으로 인식하며, 이미 지급한 금액이 해당 급여의 할인되지 않은 금액보다 많은 경우에는 그 초과액 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 급여를 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다. &cr;

2) 퇴직급여&cr;&cr;2-1) 확정기여제도&cr;&cr;확정기여제도는 회사가 별개의 실체(기금)에 고정 기여금을 납부하고 회사의 법적의무나 의제의무는 기금에 출연하기로 약정한 금액으로 한정되며 종업원이 받을 퇴직급여액은 회사와 종업원이 퇴직급여제도나 보험회사에 출연하는 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정되는 퇴직급여제도입니다. 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 미지급비용으로 인식하고, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 기여금을 자산의원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다. &cr;

2-2) 확정급여제도&cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도로서 순확정급여부채로 인식하는 금액은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감한 금액이며, 확정급여채무는 매년 독립적인 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. &cr;

확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 시장수익률로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다.&cr;&cr;확정급여원가 중 근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자는 당기손익으로 인식하며, 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 기타포괄손익에 인식되는 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다&cr;

부의 순확정급여부채인 순확정급여자산은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치의 합계를 한도로 인식하고 있습니다.

&cr;회사가 급여를 과거근무용역에 귀속시키는 확정급여제도를 새로 도입하거나 기존의 확정급여제도에서 과거근무용역에 대하여 지급해야 하는 급여를 변경하는 경우 발생하는 과거근무원가는 제도개정으로 인하여 발생하는 부채의 변동금액으로 측정하고 즉시 비용으로 인식하고 있습니다. &cr;

3) 기타장기종업원급여&cr;&cr;기타장기종업원급여는 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월이 지난 후에 결제될 것으로 예상되는 장기유급휴가, 그 밖의 장기근속급여, 장기장애급여, 이익분배금과 상여금, 이연보상을 포함하고 있습니다. 기타장기종업원급여와 관련하여 부채로 인식할 금액은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.&cr;

4) 해고급여&cr;&cr;해고급여에 대한 부채와 비용은 회사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에인식합니다.&cr;

(16) 자산손상&cr;&cr;이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. &cr;

내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. &cr;

자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. &cr;

영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. &cr;&cr;매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들 (영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다. &cr;

(17) 법인세&cr;&cr;법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)과 이연법인세비용(수익)으로 구성되고 있습니다. 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있으며, 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 자본에 직접 가감하고 있습니다.&cr;

1) 당기법인세&cr;&cr;당기법인세는 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액이며, 과세소득(세무상결손금)은 과세당국이 제정한 법규에 따라 납부할(환급받을) 법인세를 산출하는 대상이 되는 회계기간의 이익(손실)으로서 포괄손익계산서의 손익과는 차이가 있습니다. &cr;

당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받 을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;당기 및 과거기간의 당기법인세 중 납부되지 않은 부분을 부채로 인식하며, 과거기간에 납부하여야 할 금액을 초과해서 납부하였다면 그 초과금액은 자산으로 인식하고 있으며, 과거 회계기간의 당기법인세에 대하여 소급공제가 가능한 세무상결손금과 관련된 혜택은 자산으로 인식하고 있습니다. &cr;

2) 이연법인세&cr;&cr;회사는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 다만 영업권을 최초로 인식하는 경우와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우 및 종속기업ㆍ지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 지배기업ㆍ투자자 또는 참여자가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우에는 이연법인세부채를 인식하지 아니합니다.&cr;

회사는 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 다만, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래인 경우 및 종속기업ㆍ지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 모든 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 아니하고 있습니다. 미사용 세무상결손금과 세액공제가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr;

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다. &cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있으며 이연법인세 자산과 부채는 할인하지 아니하고 있습니다. &cr;&cr;회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하고 있습니다. &cr;&cr; (18) 주당이익&cr;&cr;회사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. &cr;

기본주당이익은 보통주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익 각각의 금액에서 자본으로 분류된 우선주에 대한 세후우선주 배당금, 우선주 상환시 발생한 차액 및 유사한 효과를 조정한 금액입니 다.&cr;&cr;희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.&cr;

(19) 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다. &cr;

1) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr;

2) 이연법인세

&cr;이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다. &cr;

3) 확정급여채무&cr;&cr;확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 퇴직전ㆍ후의 사망률, 이직률 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는종업원의 비율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

3. 금융상품의 공정가치&cr;

(1) 금융상품의 공정가치 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당 기> (단위:천원)

구 분		장부금액	공정가치
금융자산	현금 및 예치금	149,757,575	149,757,575
	당기손익-공정가치측정금융자산	1,512,995,993	1,512,995,993
	당기손익-공정가치측정파생상품자산	5,033,028	5,033,028
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	133,951,522	133,951,522
	대출채권	93,702,012	93,702,012
	기타자산(*)	47,967,845	47,967,845
	합 계	1,943,407,975	1,943,407,975
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	255,490,702	255,490,702
	당기손익-공정가치측정파생상품부채	2,505,744	2,505,744
	예수부채	105,614,784	105,614,784
	차입부채	1,105,278,330	1,105,278,330
	기타부채(*)	94,853,819	94,845,245
	합 계	1,563,743,379	1,563,734,805

<전 기> (단위:천원)

구 분		장부금액	공정가치
금융자산	현금 및 예치금	89,334,314	89,334,314
	당기손익-공정가치측정금융자산	1,540,959,982	1,540,959,982
	당기손익-공정가치측정파생상품자산	741,562	741,562
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	107,168,148	107,168,148
	대출채권	37,217,786	37,217,786
	기타자산(*)	19,133,533	19,133,533
	합 계	1,794,555,325	1,794,555,325
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	427,172,609	427,172,609
	당기손익-공정가치측정파생상품부채	174,505	174,505
	예수부채	86,680,540	86,680,540
	차입부채	940,498,275	940,498,275
	기타부채(*)	40,398,490	40,389,546
	합 계	1,494,924,419	1,494,915,475

(*) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금 등의 항목을 제외하였습니다.

(2) 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시하며, 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.&cr;

구 분	공정가치 측정방법
상각후원가측정금융자산	ㆍ수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 &cr; 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출&cr;ㆍ보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기 채권이나,&cr; 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은&cr; 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
당기손익-공정가치측정금융자산 및 &cr;기타포괄손익-공정가치측정금융자산	ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용&cr;ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 외부전문평가기관에 의해 산출된 &cr; 공정가치를 사용. 다만, 예외적으로 장부금액과 공정가치의 차이가 &cr; 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
파생상품	ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용&cr;ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 자체 평가기법을 사용하여 측정한 &cr; 공정가치를 사용
예수부채 및&cr;차입부채	ㆍ장부금액과 공정가치가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을&cr; 공정가치의 대용치로 사용

4. 금융상품의 수준별 공정가치&cr; &cr; (1) 공정가치서열체계&cr;&cr;회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능 투입변수)

(2) 금융자산과 금융부채의 장부가액 및 공정가치 측정액의 공정가치 수준별 세부내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	장부금액	공정가치
		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	1,512,995,993	935,887,815	540,048,637	37,059,541	1,512,995,993
당기손익-공정가치측정파생상품자산	5,033,028	680	5,032,348	-	5,033,028
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	133,951,522	-	-	133,951,522	133,951,522
소 계	1,651,980,543	935,888,495	545,080,985	171,011,063	1,651,980,543
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채	255,490,702	255,490,702	-	-	255,490,702
당기손익-공정가치측정파생상품부채	2,505,744	575	2,505,169	-	2,505,744
소 계	257,996,446	255,491,277	2,505,169	-	257,996,446

<전 기> (단위:천원)

구 분	장부금액	공정가치
		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	1,540,959,982	661,156,874	870,266,579	9,536,529	1,540,959,982
당기손익-공정가치측정파생상품자산	741,562	174,468	567,094	-	741,562
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	107,168,148	-	-	107,168,148	107,168,148
소 계	1,648,869,692	661,331,342	870,833,673	116,704,677	1,648,869,692
금융부채
당기손익-공정가치측정금융채무	427,172,609	427,172,609	-	-	427,172,609
당기손익-공정가치측정파생상품부채	174,505	174,505	-	-	174,505
소 계	427,347,114	427,347,114	-	-	427,347,114

&cr;당기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다. &cr;

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1로 분류된 상품들은 대부분 공정가치측정금융자산 으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ주가지수에 속한 상장된 지분상품과 국채로 구성됩니다. &cr;

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식 등이 있습니다.&cr;

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 다르게 측정될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. &cr; &cr; (3) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	기 초	당기손익	포괄손익	매 입	매 도	계정대체	수준이동	기 말
당기손익-공정가치측정금융자산
지분증권	9,536,529	-	-	27,940,805	(4,551,102)	-	-	32,926,232
채무증권	-	-	-	4,133,309	-	-	-	4,133,309
소 계	9,536,529	-	-	32,074,114	(4,551,102)	-	-	37,059,541
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	107,168,147	-	22,881,281	3,902,094	-	-	-	133,951,522
합 계	116,704,676	-	22,881,281	35,976,208	(4,551,102)	-	-	171,011,063

<전 기> (단위:천원)

구 분	기 초	당기손익	포괄손익	매 입	매 도	계정대체	수준이동	기 말
당기손익-공정가치측정금융자산
지분증권	4,038,000	-	-	7,917,000	(2,418,471)	-	-	9,536,529
채무증권	40,000	-	-	-	(40,000)	-	-	-
소 계	4,078,000	-	-	7,917,000	(2,458,471)	-	-	9,536,529
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	98,998,967	-	8,169,181	-	-	-	-	107,168,148
합 계	103,076,967	-	8,169,181	7,917,000	(2,458,471)	-	-	116,704,677

(4) 가치평가기법과 투입변수&cr;&cr;1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	구 분	당 기	전 기	가치평가기법	투입변수
금융자산				DCF 모형 등	할인율 등
당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산	채무증권	445,084,975	800,143,796
	투자자예탁금&cr;별도예치금(신탁)	91,374,686	66,284,875
	손해배상공동기금	3,545,958	3,764,048
	주식기관결제기금	43,018	73,860
당기손익-&cr;공정가치측정&cr;파생상품자산	장외파생상품	5,032,348	567,094
소계		545,080,985	870,833,673
금융부채
당기손익-&cr;공정가치측정&cr;파생상품부채	장외파생상품	2,505,169	-

2) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기	가치평가기법	주요 변수	공정가치와의 상관관계
지분증권	166,877,754	116,704,677	DCF 모형, &cr;RIM 모형 등	할인율,&cr;성장율	할인율 - 부의 상관관계&cr;성장률 - 정의 상관관계
채무증권	4,133,309	-	-	-	-
합 계	171,011,063	116,704,677

(5) 비관측변수에 대한 민감도 분석&cr;&cr;금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다.&cr;

당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수의 변동에 대한 민감도 분석 내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	분석대상 &cr;장부금액(*)	손익인식		기타포괄손익인식
		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
지분증권	133,951,522	-	-	8,062,799	(5,399,858)

<전 기> (단위:천원)

구 분	분석대상 &cr;장부금액(*)	손익인식		기타포괄손익인식
		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
지분증권	107,168,148	-	-	5,261,554	(3,440,537)

(*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정한 지분증권 은 민감도 분석대상에서 제외하였습니다.

5. 금융상품의 범주별 분류&cr;

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은 '2. 중요한 회계정책'에서 설명하고 있습니다. 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산의 범주별 분류

<당 기> (단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산		상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산	합 계
	단기매매 등(*1)	별도예치금(신탁)
현금및예치금	-	-	149,757,575	-	149,757,575
당기손익-공정가치측정&cr;금융자산	1,421,621,307	91,374,686	-	-	1,512,995,993
당기손익-공정가치측정&cr;파생상품자산	5,033,028	-	-	-	5,033,028
기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산	-	-	-	133,951,522	133,951,522
대출채권	-	-	93,702,012	-	93,702,012
기타자산(*2)	-	-	47,967,845	-	47,967,845
합 계	1,426,654,335	91,374,686	291,427,432	133,951,522	1,943,407,975

<전 기> (단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산		상각후원가측정&cr;금융자산	기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산	합 계
	단기매매 등(*1)	별도예치금(신탁)
현금및예치금	-	-	89,334,314	-	89,334,314
당기손익-공정가치측정&cr;금융자산	1,474,675,107	66,284,875	-	-	1,540,959,982
당기손익-공정가치측정&cr;파생상품자산	741,562	-	-	-	741,562
기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산	-	-	-	107,168,148	107,168,148
대출채권	-	-	37,217,786	-	37,217,786
기타자산(*2)	-	-	19,133,533	-	19,133,533
합 계	1,475,416,669	66,284,875	145,685,633	107,168,148	1,794,555,325

(*1)	단기매매목적의 금융상품과 지급받을 금액을 확정할 수 없는 채무상품 등을 포함하였습니다.
(*2)	재무상태표상의 기타자산 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선급비용은 제외하였습니다.

(2) 금융부채의 범주별 분류

<당 기> (단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치&cr;측정금융부채	상각후원가측정&cr;금융부채	합 계
	단기매매
예수부채	-	105,614,784	105,614,784
당기손익-공정가치측정금융채무	255,490,702	-	255,490,702
당기손익-공정가치측정&cr;파생상품부채	2,505,744	-	2,505,744
차입부채	-	1,105,278,330	1,105,278,330
기타부채(*)	-	94,853,819	94,853,819
합 계	257,996,446	1,305,746,933	1,563,743,379

<전 기> (단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치&cr;측정금융부채	상각후원가측정&cr;금융부채	합 계
	단기매매
예수부채	-	86,680,540	86,680,540
당기손익-공정가치측정&cr;금융채무	427,172,609	-	427,172,609
당기손익-공정가치측정&cr;파생상품부채	174,505	-	174,505
차입부채	-	940,498,275	940,498,275
기타부채(*)	-	40,398,490	40,398,490
합 계	427,347,114	1,067,577,305	1,494,924,419

(*) 재무상태표상의 기타부채 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선수금, 선수수익 및 예수금 등은 제외하였습니다.

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당 기> (단위:천원)

구 분	거래손익	평가손익	이자손익	포괄손익	손상차손	합계
금융자산
현금및예치금	-	-	906,637	-	-	906,637
당기손익-공정가치측정금융자산	16,450,162	883,466	37,896,230	-	-	55,229,858
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	22,881,281	-	22,881,281
대출채권	(150,000)	-	5,226,054	-	-	5,076,054
기타자산	-	-	355,636	-	-	355,636
소 계	16,300,162	883,466	44,384,557	22,881,281	-	84,449,466
금융부채
예수부채	-	-	(611,360)	-	-	(611,360)
당기손익-공정가치측정금융부채	-	(384,607)	-	-	-	(384,607)
차입부채	-	-	(15,508,341)	-	-	(15,508,341)
기타부채	-	-	(2,288)	-	-	(2,288)
소 계	-	(384,607)	(16,121,989)	-	-	(16,506,596)
파생상품	41,281,601	2,027,658	-	-	-	43,309,259
합 계	57,581,763	2,526,517	28,262,568	22,881,281	-	111,252,129

<전 기> (단위:천원)

구 분	거래손익	평가손익	이자손익	포괄손익	손상차손	합계
금융자산
현금및예치금	-	-	1,520,858	-	-	1,520,858
당기손익-공정가치측정금융자산	27,431,503	3,875,052	35,118,756	-	-	66,425,311
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	8,169,181	-	8,169,181
대출채권	-	-	3,054,736	-	-	3,054,736
기타자산	-	-	288,565	-	-	288,565
소 계	27,431,503	3,875,052	39,982,915	8,169,181	-	79,458,651
금융부채
예수부채	-	-	(1,006,819)	-	-	(1,006,819)
당기손익-공정가치측정금융부채	-	1,219,276	-	-	-	1,219,276
차입부채	-	-	(21,141,816)	-	-	(21,141,816)
기타부채	-	-	(1,652)	-	-	(1,652)
소 계	-	1,219,276	(22,150,287)	-	-	(20,931,011)
파생상품	(6,804,518)	598,634	-	-	-	(6,205,884)
합 계	20,626,985	5,692,962	17,832,628	8,169,181	-	52,321,756

(4) 금융자산과 금융부채의 상계&cr; &cr; 금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당 기> (단위:천원)

구 분	인식된&cr;금융자산/부채&cr;총액	상계되는 &cr;금융자산/부채&cr;총액	재무상태표&cr;표시 순액	미상계된 관련 금융상품 금액		차감후 순액
				금융자산/부채	수취/제공한 &cr;금융담보&cr;(현금담보 포함)
위탁매매미수금	59,264,727	(28,674,946)	30,589,781	-	-	30,589,781
위탁매매미지급금	58,940,831	(28,674,946)	30,265,885	-	-	30,265,885

<전 기> (단위:천원)

구 분	인식된&cr;금융자산/부채&cr;총액	상계되는 &cr;금융자산/부채&cr;총액	재무상태표&cr;표시 순액	미상계된 관련 금융상품 금액		차감후 순액
				금융자산/부채	수취/제공한 &cr;금융담보&cr;(현금담보 포함)
위탁매매미수금	30,302,364	(16,800,047)	13,502,317	-	-	13,502,317
위탁매매미지급금	30,173,654	(16,800,047)	13,373,607	-	-	13,373,607

&cr;

6. 현금및예치금&cr; &cr; 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	구 분	당 기	전 기	사용제한의 내용
현금및&cr;현금성자산	현금	9,379	3,267
	보통예금	3,694,141	2,315,275
	당좌예금	348,550	1,035,403
	MMDA	35,500,000	-
	MMF	500,171	-
	금융어음	40,000,000	-
	기업자유예금	30,042,015	11,904
	소 계	110,094,256	3,365,849
예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	5,600,000	72,400,000	투자자예탁금반환준비금
	대차거래이행보증금(*2)	410,000	-	증권대차거래보증금
	장외파생상품매매증거금	23,151,051	3,221,024	장외파생상품매매증거금
	정기예금	10,000,000	10,000,000	당좌거래약정 담보제공
	장기성예금	18,000	18,000	당좌개설보증금
	외화예치금	484,268	329,441	해외증권계좌예치금
	소 계	39,663,319	85,968,465
합 계		149,757,575	89,334,314

(*1) 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 및 '금융투자업자의 위탁매매업무등에 관한 규정'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는바에 따라 일정 금액을 한국증권금융(주)에 예금 또는 신탁의 형태로 예치한 것입니다.

(*2) 대차거래이행보증금은 회사의 증권대차거래를 위한 이행보증금으로 한국증권금융(주) 등에 예치한 것입니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	구 분	당 기	전 기
당기손익-공정가치측정&cr;금융자산	주식	21,447,287	18,160,160
	신주인수권증서	2,010,908	1,611,315
	국채ㆍ지방채	920,615,830	637,205,729
	특수채	253,311,674	421,773,256
	회사채	133,894,955	314,026,228
	집합투자증권	26,281,291	5,823,982
	기업어음증권	33,300,000	62,700,000
	손해배상공동기금(*1)	3,545,958	3,764,048
	주식기관결제기금(*2)	43,018	73,860
	출자금	27,170,386	9,536,529
	투자자예탁금별도예치금(신탁)(*3)	91,374,686	66,284,875
당기손익-공정가치측정&cr;파생상품자산	장내파생상품	680	174,468
	장외파생상품	5,032,348	567,094
합 계		1,518,029,021	1,541,701,544

(*1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라, 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래에 따른 채무불이행으로 인해 발생하는 손해를 배상하기 위하여 (주)한국거래소에 손해배상공동기금을 적립하고 있습니다.

(*2) 주식기관결제대금 불이행 손해배상기금 적립금입니다.

(*3) 주석 6의 투자자예탁금별도예치금에 대한 설명 참조

(2) 당기손익-공정가치측정금 융자 산의 내용은 다음과 같습니다.

<당기말> (단위:천원)

구 분	취득가액	공정가액	장부가액	평가손익	외화환산손익
주식	20,885,754	21,447,287	21,447,287	561,533	-
신주인수권증서	1,314,623	2,010,908	2,010,908	696,285	-
국채ㆍ지방채	929,185,512	920,615,830	920,615,830	(8,569,682)	-
특수채	253,509,577	253,311,674	253,311,674	(197,903)	-
회사채	130,257,892	133,894,955	133,894,955	3,637,063	-
집합투자증권	22,503,745	26,281,291	26,281,291	3,867,467	(89,921)
기업어음증권	33,300,000	33,300,000	33,300,000	-	-
손해배상공동기금(*)	3,485,634	3,545,958	3,545,958	60,324	-
주식기관결제기금(*)	41,751	43,018	43,018	1,267	-
출자금	27,170,386	27,170,386	27,170,386	-	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,485,982	91,374,686	91,374,686	888,704	-
합 계	1,512,140,856	1,512,995,993	1,512,995,993	945,058	(89,921)

<전기말> (단위:천원)

구 분	취득가액	공정가액	장부가액	평가손익	외화환산손익
주 식	16,204,938	18,160,160	18,160,160	1,955,222	-
신주인수권증서	1,396,829	1,611,315	1,611,315	214,486	-
국채ㆍ지방채	637,796,109	637,205,729	637,205,729	(590,380)	-
특수채	421,665,341	421,773,256	421,773,256	107,915	-
회사채	313,139,424	314,026,228	314,026,228	886,804	-
집합투자증권	5,989,466	5,823,982	5,823,982	(165,484)	-
기업어음증권	62,700,000	62,700,000	62,700,000	-	-
손해배상공동기금(*)	3,690,994	3,764,048	3,764,048	73,054	-
주식기관결제기금(*)	70,651	73,860	73,860	3,209	-
출자금	9,536,529	9,536,529	9,536,529	-	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)	64,818,387	66,284,875	66,284,875	1,466,488	-
합 계	1,537,008,668	1,540,959,982	1,540,959,982	3,951,314	-

(*) 평가손익은 공동기금에서 발생한 것으로 이자수익으로 계상되어 있습니다.

상기 당기손익-공정가치측정금융상품 중 주식의 공정가액은 보고기간 종료일 현재의 종가로, 국채ㆍ지방채 및 특수채, 회사채의 공정가액은 한국신용평가(KIS), 한국자산평가와 나이스신용평가에서 제공하는 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한수익률에 의하여 산정된 가격으로 계상되고 있습니다.

(3) 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 &cr;

회사는 매매목적으로 금리 및 주가지수에 대한 선물 및 옵션계약 등을 체결하고 있으며 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 파생상품 자산 및 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당기말> (단위:천원)

구 분		미결제약정금액	장부평가금액
			자 산	부 채
이자율 관련	금리선물(매수)	55,383,540	-	-
	금리선물(매도)	666,967,690	-	-
주식 관련	주식/주가지수선물(매도)	163,305	-	-
	주가지수옵션(매수)	1,557,160	680	-
	주가지수옵션(매도)	22,384,175	-	575
	주식스왑	38,263,169	5,032,348	2,505,169
합 계		784,719,039	5,033,028	2,505,744

<전기말> (단위:천원)

구 분		미결제약정금액	장부평가금액
			자 산	부 채
이자율 관련	금리선물(매수)	329,564,000	-	-
	금리선물(매도)	266,635,120	-	-
주식 관련	주식/주가지수선물(매수)	-	-	-
	주식/주가지수선물(매도)	987,882	-	-
	주가지수옵션(매수)	170,606,928	174,468	-
	주가지수옵션(매도)	1,756,157,060	-	174,505
	주식스왑	7,805,223	567,094	-
합 계		2,531,756,213	741,562	174,505

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; &cr;(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; &cr;1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	당 기		전 기
	취득금액	장부금액	취득금액	장부금액
주식	12,455,450	133,951,522	8,553,356	107,168,148

2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내용은 다음과 같습니다.

<당기말> (단위:천원)

구 분	주식수	지분율	취득금액	공정가치	장부금액	평가이익
(주)한국거래소 (*1)	577,846	2.89%	4,912,219	117,774,838	117,774,838	112,862,619
한국증권금융(주) (*1)	784,689	0.58%	5,748,615	10,956,612	10,956,612	5,207,997
(주)코스콤 (*1)	84	0.00%	420	7,418	7,418	6,998
한국예탁결제원 (*1)	41,190	0.37%	197,105	3,946,785	3,946,785	3,749,680
한국자금중개(주) (*1)	8,000	0.40%	40,000	565,864	565,864	525,864
플러스원아이엔티 (*2)	3,600	1.11%	100,000	-	-	-
망포개발(주) (*2)	50,000	5.00%	250,000	-	-	-
하이디스테크놀로지(주) (*2)	599	0.01%	494,728	-	-	-
매일방송	93,334	0.16%	700,005	700,005	700,005	-
금강산업등(상장폐지종목)(*3)	246,287		12,358	-	-	-
합 계			12,455,450	133,951,522	133,951,522	122,353,158

<전기말> (단위:천원)

구 분	주식수	지분율	취득금액	공정가치	장부금액	평가이익
주식
(주)한국거래소 (*1)	577,846	2.89%	4,912,219	96,038,005	96,038,005	91,125,786
한국증권금융(주) (*1)	351,123	0.52%	1,846,521	5,906,591	5,906,591	4,060,070
(주)코스콤 (*1)	84	0.00%	420	6,988	6,988	6,568
한국예탁결제원 (*1)	39,315	0.37%	197,105	3,994,719	3,994,719	3,797,614
한국자금중개(주) (*1)	8,000	0.40%	40,000	521,840	521,840	481,840
플러스원아이엔티 (*2)	3,600	1.11%	100,000	-	-	-
망포개발(주) (*2)	50,000	5.00%	250,000	-	-	-
하이디스테크놀로지(주) (*2)	599	0.01%	494,728	-	-	-
매일방송	93,334	0.16%	700,005	700,005	700,005	-
금강산업등(상장폐지종목)(*3)	246,287		12,358	-	-	-
합 계			8,553,356	107,168,148	107,168,148	99,471,878

(*1) 회사는 미래 현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 과거정보가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를추정하는데 과다한 비용이 소요되는 등의 사유로 시장성없는 주식의 공정가치를 신뢰성있게 평가할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 다만, (주)한국거래소 등 5개 비상장회사의 주식은 독립적인 외부평가기관이 평가한 금액을 공정가치로 보아 공정가치로 평가하고 있습니다. 외부평가기관의 공정가치 산정은 수익가치접근법중 현금흐름할인법(DCF)과 주가이익비율(PER) 등을 시가배수로 이용한 시장가치접근법 등의 평가방법 중 평가대상 회사의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 하나 또는 둘 이상의 평가방법을 적용하여 공정가치를 산정하였습니다.

(*2) 망포개발(주) 등은 회수가능가액이 취득원가보다 적다고 판단되어 전기 이전에 전액 손상차손으로 처리하였습니다.

(*3) 금강산업등 상장폐지 종목은 상장폐지연도에 전액 손상차손으로 처리하였습니다.

3) 회사는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 평가에 따른 차액을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (기타포괄손익누계액)으로 계상하고 있으며, 변동내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	기 초	평 가	처 분	법인세효과(*)	기 말
지분증권	77,588,065	22,881,280	-	(7,725,651)	92,743,694

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(기타포괄손익누계액)에 대하여 적용될 것으로 기대되는 세율이 증가하여 세율 변동에 따른 법인세효과를 반영한 금액입니다.

<전 기> (단위:천원)

구 분	기 초	평 가	처 분	법인세효과	기 말
지분증권	71,216,104	8,169,181	-	(1,797,220)	77,588,065

9. 대출채권

&cr; (1) 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
신용거래융자금	14,267,173	10,366,841
증권담보대출금 (*1)	11,905,054	10,396,159
대여금	29,785	29,786
매입대출채권(*2)	69,000,000	17,925,000
사고대지급금(*3)	373,444	373,444
우선대지급금	387,966	387,966
대손충당금	(2,261,410)	(2,261,410)
합 계	93,702,012	37,217,786

(*1) 증권담보대출금 중 일부 대출금의 담보증권(에프티이앤이)이 전기 이전에 상장폐지 사유가 발생하여 전기에 상장폐지 되었습니다. 이에 따라 회사는 전기 이전에 1,500,000천원을 대손상각비로 계상하였습니다.&cr;(*2) 자산유동화 및 부동산개발사업과 관련한 금융서비스의 일부로 인수한 사모사채로 구성되어 있습니다.&cr;(*3) 임직원의 불법행위로 발생한 채권으로, 회사는 동 금액의 회수를 위해 해당 임직원에 대하여 법적인 제반절차를 취하고 있습니다. 전기 이전에 회수가능추정액을 제외하고 373,444천원을 대손상각비로 계상하였습니다.

&cr; (2) 대출채권 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
기초	2,261,410	2,190,356
대손상각비	-	71,054
기말	2,261,410	2,261,410

10. 유형자산

&cr;(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	8,675,794	-	8,675,794
건물	14,372,521	(6,823,245)	7,549,276
차량운반구	287,842	(172,587)	115,255
비품	9,146,720	(5,576,854)	3,569,866
합 계	32,482,877	(12,572,686)	19,910,191

<전 기> (단위:천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	8,901,228	-	8,901,228
건물	15,543,470	(7,438,554)	8,104,916
차량운반구	287,292	(159,286)	128,006
비품	7,850,203	(4,102,388)	3,747,815
건설중인자산	47,520	-	47,520
합 계	32,629,713	(11,700,228)	20,929,485

(2) 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	대체(*1)	상 각	기 말
토지	8,901,228	-	(225,434)	-	-	8,675,794
건물	8,104,916	509,762	(588,236)	47,520	(524,686)	7,549,276
차량운반구	128,006	41,873	(1)	-	(54,623)	115,255
비품	3,747,815	1,327,811	(21,555)	-	(1,484,205)	3,569,866
건설중인자산	47,520	-	-	(47,520)	-	-
합 계	20,929,485	1,879,446	(835,226)	-	(2,063,514)	19,910,191

<전 기> (단위:천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	대체(*1)	상 각	기 말
토지	8,901,228	-	-	-	-	8,901,228
건물	5,127,658	-	-	3,325,045	(347,787)	8,104,916
차량운반구	79,749	96,415	-	-	(48,158)	128,006
비품	1,721,052	3,152,107	(11,963)	-	(1,113,381)	3,747,815
건설중인자산	804,440	2,568,125	-	(3,325,045)	-	47,520
합 계	16,634,127	5,816,647	(11,963)	-	(1,509,326)	20,929,485

(*1) 본사 사옥 리모델링 공사 완료로 건설중인자산에서 건물로 대체한 금액입니다.

&cr;&cr;11. 무형자산

&cr;(1) 무형자산(회원권)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
취득원가	1,480,264	1,514,501
손상차손누계액	(166,057)	(177,944)
장부가액(*)	1,314,207	1,336,557

(*) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.

(2) 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
기초	1,336,557	1,338,757
처분	(22,350)	-
손상(*)	-	(2,200)
기말	1,314,207	1,336,557

(*) 회원권의 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 측정하며, 손상차손은 포괄손익계산서의 영업외비용으로 인식하고 있습니다.

12. 투자부동산&cr; &cr;(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액(*)
토지	288,971	-	-	288,971
건물	1,705,548	(1,240,775)	-	464,773
합 계	1,994,519	(1,240,775)	-	753,744

<전 기> (단위:천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액(*)
토지	288,971	-	-	288,971
건물	1,705,548	(1,199,461)	-	506,086
합 계	1,994,519	(1,199,461)	-	795,057

(*) 임대수익이 발생하는 부동산의 일부분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 회사는 투자부동산의 공정가액의 변동이 중요하지 않아 공정가치의 기재를 생략하였습니다.

&cr;(2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말
토지	288,971	-	-	-	288,971
건물	506,086	-	-	(41,313)	464,773
합 계	795,057	-	-	(41,313)	753,744

<전 기> (단위:천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말
토지	288,971	-	-	-	288,971
건물	547,400	-	-	(41,314)	506,086
합 계	836,371	-	-	(41,314)	795,057

(3) 투자부동산에서 발생한 당기손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
투자부동산 임대료수익	339,130	329,540

&cr;&cr; 13. 기타자산

&cr;(1) 기타자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
미수금(*)	41,775,441	15,921,384
미수수익	5,734,190	2,634,735
선급금	1,043,017	4,221,449
선급제세금	136	10,615
선급비용	1,188,402	297,454
보증금	4,965	4,965
장기대여금	548,662	669,217
사용권자산	88,553	33,678
대손충당금	(95,413)	(96,769)
합 계	50,287,953	23,696,728

(*) 상기 미수금은 주식, 채권 및 파생상품을 포함한 금융상품의 위탁매매 및 자기매매와 관련하여 계약체결일자와 결제일자의 사이 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내)동안 발생한 미수금(41,736백만원)과 본사 사옥 임대 관련 미수금 등(39백만원)입니다.

&cr;(2) 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
기초	96,769	75,358
대손상각비	-	21,411
제각	(1,356)	-
기말	95,413	96,769

14. 예수부채&cr; &cr;예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분		당 기	전 기
투자자예수금	위탁자예수금	96,867,548	51,596,316
	장내파생상품거래예수금	2,753,388	13,952,831
	저축자예수금	302,789	317,932
	집합투자증권투자자예수금	4,953,985	20,313,236
	소 계	104,877,710	86,180,315
수입담보금	신용공여담보금	737,072	500,224
합 계		105,614,782	86,680,539

&cr;

15. 당기손 익-공 정가치측정금융부채&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치측정금융 부채 의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
당기손익-공정가치측정금융부채	255,490,702	427,172,609
당기손익-공정가치측정파생상품부채	2,505,744	174,505
합 계	257,996,446	427,347,114

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 는 매도증권 으로 그 내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	평가전 장부금액	공정가치	장부금액	평가이익(손실)
주식	9,678,263	10,486,241	10,486,241	(807,978)
채권	245,427,832	245,004,461	245,004,461	423,371
합 계	255,106,095	255,490,702	255,490,702	(384,607)

<전 기> (단위:천원)

구 분	평가전 장부금액	공정가치	장부금액	평가이익(손실)
주식	13,353,514	13,278,064	13,278,064	75,450
채권	415,038,371	413,894,545	413,894,545	1,143,826
합 계	428,391,885	427,172,609	427,172,609	1,219,276

&cr;

16. 차입부채

&cr;(1) 차입부채의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
차입금	19,267,173	20,366,841
환매조건부채권매도	961,011,157	835,131,434
사채	125,000,000	85,000,000
합 계	1,105,278,330	940,498,275

(2) 차입금 및 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	종 류	차입처	연이자율(%)	당 기	전 기
차입금	유통금융	한국증권금융	0.96	14,267,173	10,366,841
	담보금융		1.26	5,000,000	-
	기타증금		-	-	10,000,000
	소 계			19,267,173	20,366,841
환매조건부매도	대고객 RP(*)		0.45~2.50	193,597,432	273,931,434
	기관간 RP		0.55~0.71	767,413,725	561,200,000
	소 계			961,011,157	835,131,434
사채	전자단기사채		1.75	50,000,000	85,000,000
	기업어음		3.65~3.86	75,000,000	-
	소 계			125,000,000	85,000,000
합 계				1,105,278,330	940,498,275

(*) 개인고객 및 법인고객에 대한 RP 판매액을 모두 포함하고 있습니다.

17. 퇴직급여부채&cr; &cr;(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
확정급여채무 현재가치	11,881,649	10,855,296
사외적립자산 공정가치	(1,815,099)	(1,962,006)
합 계	10,066,550	8,893,290

(2) 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
기초	10,855,296	10,475,284
근무원가	2,164,103	1,553,794
이자원가	114,222	228,998
재측정요소	106,808	451,371
급여지급액	(1,358,780)	(1,854,151)
기말	11,881,649	10,855,296

(3) 사외적립자산&cr;&cr;1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
기초	1,962,006	2,215,635
사외적립자산의 이자수익	44,577	48,198
재 측정요소	(3,093)	(1,983)
급여지급액	(188,391)	(299,844)
기말	1,815,099	1,962,006

2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
지분증권	-	-
국공채	1,381,956	1,493,806
기타(예금 등)	433,143	468,200
합계	1,815,099	1,962,006

3) 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
사외적립자산	41,484	46,215

&cr;(4) 총비용&cr;&cr;1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
당기근무원가	2,164,103	1,553,794
이자원가	114,222	228,998
사외적립자산의 이자수익	(44,577)	(48,198)
합 계	2,233,748	1,734,594

&cr;2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
판매비와관리비	2,233,748	1,734,594

(5) 보험수리적가정 &cr;&cr;보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당 기	전 기
할인율	1.74%	1.86%
미래임금상승률	4.19%	4.19%
퇴직률	보험개발원 제공 참조율	보험개발원 제공 참조율
사망률	보험개발원 제공 참조율	보험개발원 제공 참조율

(6) 민감도 분석&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 주요 가정인 할인율과 임금상승률의 변동에 따른 확정급여채무의 증감액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1% 증가	1% 감소
할인율	(421,718)	468,582
임금상승률	467,754	(429,007)

(7) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무의 가중평균만기는 6.95년이며, 할인된 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년미만	1년~2년미만	2년~5년미만	5년~10년미만	10년 이상	합계
급여지급액	5,382,451	43,813	2,620,831	2,370,935	1,463,619	11,881,649

18. 기타부채&cr; &cr;기타부채의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
미지급금(*)	38,611,769	15,159,979
미지급배당금	2,657	2,783
미지급비용	55,623,772	24,584,286
임대보증금	526,780	617,635
선수수익	722,423	859,748
제세금예수금	2,576,432	2,196,872
리스부채	88,841	33,807
기타	284,573	215,478
합 계	98,437,247	43,670,588

(*) 상기 미지급금은 주식, 채권 및 파생상품을 포함한 금융상품의 위탁매매 및 자기매매와 관련하여 계약체결일자와 결제일자의 사이 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내)동안 발생한 미지급금입니다.

&cr;&cr;19. 자본금과 자본잉여금&cr; &cr;(1) 자본금&cr;&cr;자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당 기		전 기
	보통주	우선주(*)	보통주	우선주(*)
발행할주식의 총수	40,000,000주		40,000,000주
1주당 액면금액	5,000 원	5,000 원	5,000 원	5,000 원
발행한 주식수	12,728,534 주	525,000 주	12,728,534 주	525,000 주
자본금	63,642,670 천원	2,625,000 천원	63,642,670 천원	2,625,000 천원

(*) 회사의 우선주식은 의결권이 없는 비누적적 비참가적 배당우선주로서 보통주의 액면배당률에1%를 가산하여 배당받을 권리가 부여되어 있습니다.

(2) 자본잉여금&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
주식발행초과금	4,536,417	4,536,417

&cr;

20. 자기주식 및 기타포괄손익누계액&cr; &cr;(1) 자기주식&cr;&cr;자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 자기주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. &cr;&cr; 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

구 분		기 초	취 득	처 분	소 각	기 말
우선주식	주식수(주)	52,130	-	-	-	52,130
	금액(천원)	524,472	-	-	-	524,472

&cr;(2) 기타포괄손익누계액

&cr;기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*)	92,743,694	77,588,065

21. 이익잉여금 &cr;

(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분		당 기	전 기
법정적립금	이익준비금(*1)	13,548,087	13,083,673
	대손준비금	1,968,243	341,071
	신용/전자금융사고배상준비금(*2)	1,000,000	1,000,000
	기타법정준비금	13,081	13,081
	소 계	16,529,411	14,437,825
임의적립금		51,000,000	51,000,000
미처분이익잉여금		120,514,017	81,403,322
합 계		188,043,428	146,841,147

(*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(*2) 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 개인정보 보호법과 전자금융거래법에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여 10억원의 준비금을 적립하고 있습니다.

( 2) 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당 기			전 기
	보통주	우선주	계	보통주	우선주	계
배당받을 주식수	12,728,534주	472,870주	13,201,404주	12,728,534주	472,870주	13,201,404주
1주의 금액	5,000	5,000	-	5,000	5,000	-
배당률(주당배당액)	7% (350원)	8% (400원)	-	5% (250원)	6% (300원)	-
배당할 금액	4,454,986,900	189,148,000	4,644,134,900	3,182,133,500	141,861,000	3,323,994,500

(3) 이익잉여금처분계산서&cr;

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제66(당)기	2020년 01월 01일	부터	제65(전)기	2019년 01월 01일	부터
	2020년 12월 31일	까지		2019년 12월 31일	까지
처분예정일	2021년 3월 25일		처분확정일	2020년 3월 25일

한양증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 66(당) 기		제 65(전) 기
Ⅰ.처분전이익잉여금		120,514,016,830		81,403,322,252
1. 전기이월이익잉여금	74,667,601,852		59,595,718,784
2. 당기순이익	45,929,719,798		22,161,219,782
3. 확정급여제도 재측정요소&cr; 이익잉여금 대체	(83,304,820)		(353,616,314)
Ⅱ.이익잉여금 처분액		9,126,645,573		6,735,720,400
1. 이익준비금	856,648,125		464,413,490
2. 대손준비금	(296,483,802)		1,627,172,010
3. 배당금	8,566,481,250		4,644,134,900
현금배당:&cr; 주당배당금(율)&cr; 보통주 : 당 기 &cr; 최대주주 및 특수관계인 500원(10%)&cr; 기타주주 750원(15%)&cr; 전기 350원(7%)&cr; 우선주 : 당기&cr; 최대주주 및 특수관계인 550원(11%)&cr; 기타주주 800원(16%)&cr; 전기 400원(8%)	8,566,481,250		4,644,134,900
Ⅲ.차기이월이익잉여금		111,387,371,257		74,667,601,852

22. 대손준비금&cr; &cr;(1) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조 및 금융투자업규정시행세칙에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.&cr;&cr;(2) 대손준비금&cr;&cr;대손준비금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
대손준비금 기초금액	1,968,243	341,071
대손준비금 추가적립예정금액(환입예정액)	(296,484)	1,627,172
대손준비금 기말금액	1,671,759	1,968,243

(3) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익

&cr;대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
대손준비금 전입(환 입 ) 액	(296,484)	1,627,172
대손준비금 반영후 조정이익	46,226,204	20,534,048
차감 : 우선주배당금(*)	(326,892)	(189,148)
대손준비금 반영후 보통주 조정이익	45,899,312	20,344,900
대손준비금 반영후 보통주당 조정이익	3,606원	1,598원

23. 순이자이익&cr; &cr; 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분		당 기	전 기
이자수익	현 금및예치금	906,637	1,520,858
	당기손익-공정가치측정금융자산	37,896,230	35,118,756
	대출채권	5,226,054	3,054,736
	기타자산	355,636	288,565
	소 계	44,384,557	39,982,915
이자비용	예수부채	611,360	1,006,819
	차입부채	15,508,341	21,141,816
	기타부채	2,288	1,652
	소 계	16,121,989	22,150,287
순이자이익		28,262,568	17,832,628

24. 순수수료이익&cr; &cr;수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분		당 기	전 기
수수료수익	수탁수수료	14,326,526	11,161,715
	인수주선수수료	34,424,251	22,570,214
	사채모집수탁수수료	-	7,000
	집합투자증권취급수수료	1,993,966	1,122,008
	신기술투자자산관리수수료	249,085	159,789
	자산관리수수료	45	44
	기타수수료수익	50,050,908	28,554,212
	소 계	101,044,781	63,574,982
수수료비용	매매수수료	1,494,943	1,692,988
	투자권유대행인수수료	186,857	214,347
	소 계	1,681,800	1,907,335
순수수료이익		99,362,981	61,667,647

25. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익&cr; &cr; 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분		당 기	전 기
공정가치측정&cr;금융자산 관련 손익	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 처분이익	116,688,203	113,674,345
	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 평가이익	10,845,709	6,307,660
	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 처분손실	(100,238,042)	(86,242,842)
	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 평가손실	(9,962,242)	(2,432,607)
	소 계	17,333,628	31,306,556
당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 관련 손익&cr;	매도주식평가이익	1,461,946	763,318
	매도채권평가이익	522,668	1,512,831
	매도주식평가손실	(2,269,924)	(687,868)
	매도채권평가손실	(99,297)	(369,005)
	소 계	(384,607)	1,219,276
당기손익-공정가치측정금융상품 순손익		16,949,021	32,525,832

26. 당기손익-공정가치측정파생상품관련 손익&cr;&cr; 당기손익-공정가치측정파생상품관련 손익의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분		당 기	전 기
당기손익-공정가치측정파생금융상품 관련 이익	파생상품거래이익	194,540,640	80,201,450
	파생상품평가이익	4,533,348	726,865
	소 계	199,073,988	80,928,315
당기손익-공정가치측정파생금융상품 관련 손실	파생상품거래손실	(153,259,039)	(87,005,968)
	파생상품평가손실	(2,505,689)	(128,230)
	소 계	(155,764,728)	(87,134,198)
매매목적 파생금융상품순손익		43,309,260	(6,205,883)

&cr;

27. 판매비와관리비&cr; &cr;판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
급여	91,539,989	49,349,771
퇴직급여	2,233,749	1,734,594
복리후생비	7,025,262	5,755,409
전산운용비	5,708,251	5,634,791
임차료	158,711	166,343
지급수수료	6,666,729	6,066,843
접대비	4,794,787	3,306,976
광고선전비	219,240	181,460
감가상각비	2,104,827	1,550,638
사용권자산상각비	29,315	19,196
조사연구비	148,304	172,836
연수비	37,447	90,083
세금과공과금	2,865,267	2,358,205
회의비	93,331	91,219
인쇄비	74,585	134,086
여비교통비	224,567	270,840
차량유지비	46,737	45,266
소모품비	123,999	74,540
수도광열비	1,246,623	1,254,170
기타	1,144,964	1,269,409
합 계	126,486,684	79,526,675

&cr;

28. 영업외수익

영업외수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
유형자산처분이익	1,414,832	-
무형자산처분이익	-	-
무형자산손상차손환입	11,887	-
임대료수익	922,573	1,046,732
기타영업외수익	694,213	40,559
합 계	3,043,505	1,087,291

&cr;&cr; 29. 영업외비용

영업외비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
유형자산처분손실	44,697	11,963
무형자산처분손실	737	-
무형자산손상차손	-	2,200
기부금	2,135,010	1,662,948
잡손실	298	409
합 계	2,180,742	1,677,520

30. 법인세비용&cr; &cr;(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
법인세부담액	20,437,505	6,073,909
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	6,450,725	2,464,993
자본에 직접 반영된 이연법인세	(7,699,055)	(1,697,482)
법인세비용	19,189,175	6,841,420

(2) 자본에 직접 반영된 이연법인세의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(7,725,651)	(1,797,220)
확정급여제도 재측정요소	26,596	99,738
합 계	(7,699,055)	(1,697,482)

(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
법인세비용차감전순손익	65,118,895	29,002,640
적용세율에 따른 법인세	15,296,772	6,556,639
조정사항:
비과세수익	(156,935)	(196,075)
비공제비용	1,165,346	723,067
기타	2,883,992	(242,211)
법인세비용	19,189,175	6,841,420
평균유효세율	29.47%	23.59%

(4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	기 초	기초조정	감 소	증 가	기 말
건물	(364,623)		(162,510)	95,305	(106,808)
대손충당금	1,954,712		1,954,712	1,353,492	1,353,492
미실현채권이자	(1,916,224)		(1,916,224)	(1,591,616)	(1,591,616)
상품주권	(2,245,159)		(2,245,159)	(449,840)	(449,840)
상품채권	(1,548,165)		(1,548,165)	4,707,152	4,707,152
선물	29,990		29,990	(3,421,378)	(3,421,378)
옵션	(31,540)		(31,540)	(480)	(480)
장외파생상품	(567,094)		(567,094)	(2,027,178)	(2,027,178)
퇴직급여충당금	10,853,483		1,356,968	2,383,322	11,879,837
장기유가증권	857,087				857,087
의제배당	46,980			9,375	56,355
기 타 포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산평가	(99,471,878)			(22,881,281)	(122,353,159)
퇴직보험	(1,960,195)		(188,391)	(41,484)	(1,813,288)
복리후생비	1,217,000		1,217,000	1,391,000	1,391,000
비품(일본라인지원금)	129,248		45,617		83,631
무형자산손상차손	148,570	(29,700)			118,870
차량운반구	16,436		6,155	5,780	16,061
업무용승용차	15,470			8,840	24,310
연구비	1,201,000		264,185		936,815
연구비 비품 취득	-			163,020	163,020
출자전환주식	2,200	(2,200)			-
리스부채	33,807		29,156	84,190	88,841
사용권자산	(33,678)		(29,315)	(84,189)	(88,552)
외화환산손익		10,813	10,813	117,503	117,503
동업기업배분소득		100,107			100,107
누적일시적차이 계	(91,632,573)	79,020	(1,773,802)	(20,178,467)	(109,958,218)
이연법인세자산(부채)순액 (*)	(20,159,165)				(26,609,890)

(*) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다.

<전 기> (단위:천원)

구 분	기 초	기초조정	감 소	증 가	기 말
건물	(448,488)	36,860	(47,005)	-	(364,623)
대손충당금	1,866,224	(2)	1,866,222	1,954,712	1,954,712
미실현채권이자	(1,894,111)	-	(1,894,111)	(1,916,224)	(1,916,224)
상품주권	(679,849)	-	(679,849)	(2,245,159)	(2,245,159)
상품채권	(311,959)	-	(311,959)	(1,548,165)	(1,548,165)
선물	530,424	-	530,424	29,990	29,990
옵션	(8,055)	-	(8,055)	(31,540)	(31,540)
장외파생상품	-	-	-	(567,094)	(567,094)
퇴직급여충당금	10,473,472	-	1,852,339	2,232,350	10,853,483
장기유가증권	856,988	99			857,087
의제배당	46,980	-			46,980
기 타 포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산평가	(91,302,697)	-		(8,169,181)	(99,471,878)
퇴직보험	(2,213,822)	-	(299,844)	(46,217)	(1,960,195)
복구충당부채	18,506	-	18,506
복리후생비	700,000	-	700,000	1,217,000	1,217,000
비품(일본라인지원금)	-	174,865	45,617		129,248
무형자산손상차손	146,370	-		2,200	148,570
차량운반구	5,182	5,101		6,153	16,436
업무용승용차	4,662	3,794	1,826	8,840	15,470
연구비	1,850,000	(454,300)	194,700		1,201,000
출자전환주식	84,588	(82,388)			2,200
상각후원가측정금융상 품	(152,467)	152,467			-
사용권자산	-	-		33,807	33,807
리스부채	-	-		(33,678)	(33,678)
누적일시적차이 계	(80,428,052)	(163,504)	1,968,811	(9,072,206)	(91,632,573)
이연법인세자산(부채)순액 (*)	(17,694,172)				(20,159,165)

(*) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다.

&cr;

31. 주당이익 &cr; &cr;(1) 기본주당순이익

1) 기본주당순이익

(단위:원)

구 분	당기	전기
보통주 당기순이익	45,602,828,298	21,972,071,782
가중평균유통보통주식수	12,728,534	12,728,534
기본주당순이익	3,583	1,726

2) 보통주 당 기 순이익

(단위:원)

구 분	당 기	전 기
당 기순이익	45,929,719,798	22,161,219,782
차감 : 우선주배당금(*)	(326,891,500)	(189,148,000)
보통주 당기 순이익	45,602,828,298	21,972,071,782

&cr;3) 가중평균유통보통주식수

(단위:주)

구 분	당 기	전 기
발행보통주식수	12,728,534	12,728,534
차감 : 가중평균자기주식수	-	-
가중평균유통보통주식수	12,728,534	12,728,534

&cr;(2) 희석주당순이익&cr;&cr;회사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;

32. 리스&cr;

(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)

구 분	당기말			전기말
	취득가액	상각누계액	장부금액	취득가액	상각누계액	장부금액
사용권자산(*)
차량운반구	133,389	44,836	88,553	49,199	15,521	33,678

(*) 재무상태표의 '기타자산' 항목에 포함되어 있습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말
리스부채(*)
차량운반구	88,841	33,807

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다.

(2) 사용권자산 장부금액 변동내용&cr;

<당 기> (단위:천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말
사용권자산
차량운반구	33,678	84,190	-	(29,315)	88,553

<전 기> (단위:천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말
사용권자산
차량운반구	22,732	76,222	(46,080)	(19,196)	33,678

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액&cr; &cr;리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
사용권자산상각비	29,315	19,196
리스부채 이자비용	2,126	1,242
단기임차 및 소액자산 리스료(*)	158,711	166,343

(*) 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(4) 만기분석&cr;&cr;당기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 리스부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

리스부채&cr;계약상 만기	3개월 이하	3~6개월	6월~1년	1년~3년	합계
차량운반구	12,210	12,210	19,740	50,190	94,350

33. 현금흐름표

&cr;(1) 현금및현금성자산은 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
현금	9,379	3,267
보통예금	3,694,141	2,315,275
당좌예금	348,550	-
MMDA	35,500,000	-
MMF	500,170	-
금융어음	40,000,000	-
기타	30,042,015	1,047,307
합 계	110,094,255	3,365,849

&cr;(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
퇴직급여	2,233,749	1,734,594
감가상각비	2,104,827	1,550,638
사용권자산상각비	29,315	19,197
대출채권평가및처분손실	-	92,464
유형자산처분손실	44,697	11,963
무형자산손상차손	-	2,200
무형자산처분손실	737	-
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	9,962,242	2,432,608
당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실	2,369,222	1,056,873
당기손익-공정가치측정파생상품 평가손실	2,505,689	128,230
이자비용	16,121,989	22,150,286
법인세비용	19,189,175	6,841,420
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(10,845,709)	(6,307,660)
당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	(1,984,614)	(2,276,149)
당기손익-공정가치측정파생상품 평가이익	(4,533,348)	(726,865)
이자수익	(44,384,557)	(39,982,915)
배당금수익	(3,126,490)	(2,550,385)
유형자산처분이익	(1,414,832)	-
무형자산손상차손환입	(11,887)	-
기타영업수익	-	(18,506)
합 계	(11,739,795)	(15,842,007)

(3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
예치금의 감소(증가)	46,305,146	(22,250,425)
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	28,847,455	53,305,635
당기손익-공정가치측정파생상품자산의 증가	(2,263,808)	(48,867)
신용공여금의 감소(증가)	(5,409,226)	8,137,381
매입대출채권의 감소(증가)	(51,075,000)	(8,525,000)
환매조건부채권의 순증감	126,000,721	(17,899,486)
미수금의 감소(증가)	(25,854,057)	6,824,290
미수수익의 증가	(189,230)	(43,210)
선급금의 감소(증가)	2,980,431	(157,838)
선급제세의 감소(증가)	10,479	(10,615)
선급비용의 증가	(4,838,339)	(1,370,285)
투자자예수금의 증가(감소)	18,697,395	(2,250,076)
수입담보금의 증가	236,850	325,765
당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	(172,066,514)	(66,092,044)
당기손익-공정가치측정파생상품부채의 증가	2,331,239	74,618
확정급여채무의 감소	(1,358,780)	(1,854,151)
사외적립자산의 증가	188,391	299,844
미지급배당금의 감소	(126)	(727)
미지급금의 증가(감소)	23,451,790	(5,496,905)
미지급비용의 증가	31,799,704	13,660,701
선수수익의 감소	(137,325)	(97,797)
제세금예수금의 증가	379,559	961,555
기타유동부채의 증가(감소)	69,095	(123,781)
합 계	18,105,850	(42,631,418)

(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가	22,881,281	8,169,181

34. 특수관계자거래 &cr; &cr;(1) 회사는 지배회사나 종속기업이 없습니다.&cr;&cr;(2) 회사는 당기 중 최대주주인 한양학원에 기부금 2,000백만원과 기타특수관계자인국제인권옹호한국연맹에 기부금 107백만원을 지급한 것과 기타특수관계자인 에이치비디씨(주)에 광고선전비 120백만원, 기타특수관계자인 한양대학교에 광고선전비 1백만원을 지급한 거래를 제외하고는 정형화된 금융거래약관에 의한 거래 외에 주주들과의 중요한 거래는 없습니다.&cr; &cr; (3) 임직원 에 대한 대여금 거래의 증감내용은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말	연이자율
기타자산&cr;(장기성대여금)	668,917	90,000	210,556	548,361	2~3%

<전 기> (단위:천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말	연이자율
기타자산&cr;(장기성대여금)	636,186	220,001	187,270	668,917	2~3%

&cr; (4) 당기 중 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 경영진에 지급한 보상액은 단기급여 8,038백만원 (전기: 5,581 백만원) 과 퇴직급여 370백만원 (전기: 475백만원) 입니다.

35. 우발상황과 약정사항 &cr; &cr; (1) 당기말 현재 담보로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분(*)	장부가액	담보제공처	비 고
정기예금	10,000,000	(주)우리은행	당좌차월 담보제공
채 권	245,525,835	한국증권금융(주)	증권대차거래
	1,007,906,975	한국예탁결제원	환매조건부채권매도
주 식	117,774,838	한국증권금융(주)	증권대차거래
합 계	1,381,207,648

(*) 상기 자산은 재무상태표에 예치금, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상되어 있으며, 이외에 증권대차거래를 위하여 한국증권금융등에서 차입한 유가증권을 담보로 제공하고 있습니다.

&cr; (2) 보험가입내용

(단위:천원)

구 분	부보자산	부보금액
재산종합보험	본사건물	11,945,247
	안산지점건물	5,241,000
	송파RM센터건물	864,000
	인천지점건물	956,000
	동산 및 리모델링	6,126,383
합 계		25,132,630

(3) 금융기관 여신한도약정

(단위:백만원)

구 분	금융기관	한도약정액	미사용액
담보금융지원	한국증권금융(주) (*1)	38,000	33,000
할인어음		70,000	70,000
일중자금거래		200,000	200,000
채권딜러금융		370,000	370,000
기관운영자금		100,000	100,000
증권유통금융		30,000	15,733
기관간 RP거래약정		(*2)	(*2)
일중RP	한국은행	74,000	74,000
당좌차월	(주)우리은행	9,500	9,500
단기한도대출	산업은행	10,000	10,000
합 계		901,500	882,233

( *1) 회사는 당기말 현재 상기 한도약정 외에 회사가 보유하고 있는 한국거래소 주식을 한국증권금융(주)에 담보로 제공(질권 설정)하고 액면금액 470억원 의 채권 을 한국증권금융(주)로부터 차입하였습니다.

(*2) 기관간 RP거래약정은 RP금액을 한도로 실행이 가능합니다.

&cr;(4) 회사는 안정적인 자금조달 수단으로 유동성을 확보하기 위하여 1천억원의 기업어음 발행한도와 2천억원의 전자단기사채 발행한도를 설정하고 있으며, 당기말 현재 기업어음 750억원과 전자단기사채 500억원을 각각 발행하고 있습니다.&cr;

(5) 계류중인 소송사건 &cr; 당기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	소송금액&cr;(최초 소제기 금액)	원 고	피 고	진행상황
손해배상청구	1,000,000	당사	법인	- 2020. 2. 3 : 소장제출&cr;- 2020. 6. 9 : 조정불성립 결정&cr;- 2020. 9. 23 : 제2차 변론기일 진행&cr;- 2020. 11. 11 : 제3차 변론기일 진행&cr;- 판결 선고기일 예정
수수료지급청구	1,270,000	당사	지역주택조합	- 2020. 6. 12 : 지급명령신청서 제출&cr;- 2020. 6. 25 : 피고 이의신청서 제출&cr;- 2020. 8. 19 : 조정회부 결정&cr;- 2020. 10. 23 : 조정 불성립&cr;- 변론기일 진행 예정

( *) 당사가 제기한 15억 대여금 청구 소송은 당기중 당사 패소 판결로 종결되었습니다.

&cr;(6) 당기말 현재 회사는 (주)코스콤과 금융투자업 관련 전산업무 일체를 포괄하는 전산서비스 이용계약을 체결하고 있습니다.&cr;

(7) 당기말 현재 금융용역의 제공 등과 관련하여 회사가 제공하고 있는 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행자	약정기간	당기말	전기말
ABSTB 매입약정	폴라리스제육차(주)	2019/05/16 ~ 2022/02/16	30,000,000	30,000,000
	몽중헌제일차(주)	2019/05/16 ~ 2022/02/16	15,000,000	20,000,000
	하이트러스트제일차(주)	2019/06/14 ~ 2021/03/14	10,000,000	10,000,000
	인터그레이트제일차(주)	-	-	20,000,000
	피에이치두호제삼차(주)	-	-	15,000,000
	피에이치두호제사차(주)	-	-	15,000,000
	이더블유알제삼차(주)	-	-	14,500,000
	여의도드림제이차(주)	-	-	24,800,000
합 계			55,000,000	149,300,000

&cr;

36. 영업부문&cr; &cr;(1) 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
위탁영업부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동
기업금융부문	증권의 인수, 매출, 주선, M&A의 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문,&cr;청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동
기타부문	집합투자증권 판매 및 기타업무

&cr; (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	위탁영업부문	자기매매부문	기업금융부문	기타부문	합 계
영업수익	15,156,761	346,295,640	95,878,756	19,817,185	477,148,342
영업비용	11,389,807	314,397,641	60,279,132	26,825,630	412,892,210
영업이익(손실)	3,766,954	31,897,999	35,599,624	(7,008,445)	64,256,132
영업외수익	-	-	-	3,043,505	3,043,505
영업외비용	-	-	-	2,180,742	2,180,742
법인세비용차감전계속사업손익	3,766,954	31,897,999	35,599,624	(6,145,682)	65,118,895
당기순이익(손실)	3,766,954	31,897,999	35,599,624	(25,334,857)	45,929,720

<전 기> (단위:천원)

구 분	위탁영업부문	자기매매부문	기업금융부문	기타부문	합 계
영업수익	9,053,748	228,712,359	55,397,609	17,243,749	310,407,465
영업비용	10,325,868	215,514,591	31,115,238	23,858,899	280,814,596
영업이익(손실)	(1,272,120)	13,197,768	24,282,371	(6,615,150)	29,592,869
영업외수익	-		-	1,087,291	1,087,291
영업외비용	-		-	1,677,520	1,677,520
법인세비용차감전계속사업손익	(1,272,120)	13,197,768	24,282,371	(7,205,379)	29,002,640
당기순이익(손실)	(1,272,120)	13,197,768	24,282,371	(14,046,799)	22,161,220

&cr;&cr;37. 위험관리

&cr;(1) 금융위험관리&cr;

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 리스크관리부서에 의해 이루어지고있습니다. 회사 자금부는 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

1) 시장위험관리

&cr;회사는 환율, 주가 및 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 시장위험에 대해서는 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액 및 위험액 등을 평가ㆍ관리하고 있으며 회사의 총 운용한도 및 손실한도를 설정하는 동시에 거래대상 상품 및 부서ㆍ운용자별로 운용한도, Loss-cut한도 및 위험한도 등을 설정하고 거래대상 유가증권을 제한하는 등 사전적으로 시장위험을 통제하고 있습니다. 또한, 비상상황에 신속히 대비하고자 시장위험을 3단계로 구분, 각 단계별 정의와 조치사항을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다.&cr;

1-1) 외환위험&cr;

회사는 외화표시 금융상품에 투자를 실시하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다.&cr;

금융상품중 외화상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:HKD,천원)

구 분	통화	외화금액		원화금액
		당 기	전 기	당 기	전 기
현금및예치금	HKD	3,450,434.01	2,219,053.59	484,268	329,441
당기손익-공정가치측정금융자산	USD	900,727.25	-	979,991	-

&cr;주요 통화별 환율변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당 기		전 기
	10%상승	10%하락	10%상승	10%하락
HKD	48,427	(48,427)	32,944	(32,944)
USD	97,999	(97,999)	-	-
합계	146,426	(146,426)	32,944	(32,944)

&cr;1-2) 가격위험

&cr;회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 주가위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.

상장주식 관련 두 가지 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였고 비상장주식은 주식 가격이 일정하게 10% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다.

(단위:천원)

구 분	당 기				전 기
	10% 상승		10% 하락		10% 상승		10% 하락
	당기순손익	기타포괄손익	당기순손익	기타포괄손익	당기순손익	기타포괄손익	당기순손익	기타포괄손익
상장주식	3,166,964	-	(3,166,964)	-	991,379	-	(991,379)	-
비상장주식	-	10,153,525	-	(10,153,525)	-	8,359,116	-	(8,359,116)
합 계	3,166,964	10,153,525	(3,166,964)	(10,153,525)	991,379	8,359,116	(991,379)	(8,359,116)

&cr; 2) 신용위험관리

&cr;신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대출채권 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. &cr;

또한, 신용위험에 대해서는 회사 총한도를 설정하고 특정부문에 대한 신용집중을 지양하는 동시에 적정한 포트폴리오를 구성하여 동 위험을 분산하고 있으며, 거래상대방 제한, 보유가능 유가증권 신용등급 제한 등을 통해 사전적으로 신용위험을 관리하고 있고 시장 내 신용경색 징후, 거래상대방의 신용상태 악화 등 발생시 대응방안 강구절차를 마련하고 있습니다.&cr;

2-1) 회사가 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기		전 기
	기말장부금액 (최대노출액)	손상누계액	기말장부금액&cr;(최대노출액)	손상누계액
현금및예치금	149,757,575	-	89,334,314	-
대출채권	93,702,012	2,261,410	37,217,786	2,261,410
기타자산	47,967,845	95,413	19,133,533	96,769
합 계	291,427,432	2,356,823	145,685,633	2,358,179

2-2) 당기말과 전기말 현재 대여금및수취채권 중 손상된 채권과 연체되었으나 손상되지 않은 채권 등의 내역은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분		비연체/비손상	연체/비손상	손 상	합 계
현금및예치금		149,757,575	-	-	149,757,575
대출채권	신용거래융자금	14,267,172	-	-	14,267,172
	증권담보대출금	10,405,054	-	1,500,000	11,905,054
	대여금	29,786	-	-	29,786
	매입대출채권	69,000,000	-	-	69,000,000
	우선대지급금	-	-	387,966	387,966
	사고대지급금	-	-	373,444	373,444
	대손충당금	-	-	(2,261,410)	(2,261,410)
	소 계	93,702,012	-	-	93,702,012
기타자산	미수금	41,766,748	-	8,693	41,775,441
	미수수익	5,647,470	-	86,720	5,734,190
	보증금	4,965	-	-	4,965
	장기대여금	548,662	-	-	548,662
	대손충당금	-	-	(95,413)	(95,413)
	소 계	47,967,845	-	-	47,967,845
합 계		291,427,432	-	-	291,427,432

<전 기> (단위:천원)

구 분		비연체/비손상	연체/비손상	손 상	합 계
현금및예치금		89,334,314	-	-	89,334,314
대출채권	신용거래융자금	10,366,841	-	-	10,366,841
	증권담보대출금	8,896,159	-	1,500,000	10,396,159
	대여금	29,786	-	-	29,786
	매입대출채권	17,925,000	-	-	17,925,000
	우선대지급금	-	-	387,966	387,966
	사고대지급금	-	-	373,444	373,444
	대손충당금	-	-	(2,261,410)	(2,261,410)
	소 계	37,217,786	-	-	37,217,786
기타자산	미수금	15,912,534	-	8,851	15,921,385
	미수수익	2,546,817	-	87,918	2,634,735
	보증금	4,965	-	-	4,965
	장기대여금	669,217	-	-	669,217
	대손충당금	-	-	(96,769)	(96,769)
	소 계	19,133,533	-	-	19,133,533
합 계		145,685,633	-	-	145,685,633

&cr;2-3) 당기말과 전기말 현재 연체되지 않고 손상되지도 않은 대여금 및 수취채권의 신용건전성에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분		정상	요주의	합 계
현금및예치금		149,757,575	-	149,757,575
대출채권	신용거래융자금	14,267,173	-	14,267,173
	증권담보대출금	10,405,054	-	10,405,054
	대여금	29,786	-	29,786
	매입대출채권	69,000,000	-	69,000,000
	소 계	93,702,012	-	93,702,012
기타자산		47,967,845	-	47,967,845
합 계		291,427,432	-	291,427,432

<전 기> (단위:천원)

구 분		정상	요주의	합 계
현금및예치금		89,334,314	-	89,334,314
대출채권	신용거래융자금	10,366,841	-	10,366,841
	증권담보대출금	8,896,159	-	8,896,159
	대여금	29,786	-	29,786
	매입대출채권	17,925,000	-	17,925,000
	소 계	37,217,786	-	37,217,786
기타자산		19,133,533	-	19,133,533
합 계		145,685,633	-	145,685,633

&cr; 2-4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품 중 채무증권의 신용등급 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

신용등급	당 기	전 기
AAA	223,204,045	502,062,508
AA+~AA-	20,233,515	25,054,102
A+~A-	-	5,000,015
A-미만	37,055,279	26,164,744
무등급	1,027,329,620	814,723,844
합 계	1,307,822,459	1,373,005,213

3) 유동성 위험관리

&cr;유동성위험이란 회사 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험을 효율적으로 관리하기 위해 유동비율, 유동성갭 등의 지표를 이용하고 있으며, 측정대상에는 유동자산, 유동부채, 부외자산, 부외부채 및 예상현금흐름 등을 모두 포함하고 있고, 유동성갭 한도를 설정하여 일별로 관리ㆍ통제하고 있습니다. 또한 비상상황에 신속히 대비하고자 유동성위험을 3단계로 구분, 각 단계별 정의와 조치사항을 포함한 위기상황처리지침을 제정, 운영하고 있습니다.&cr;

회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다.

&cr; 만기 분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.&cr;

금융자산 및 부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당 기> (단위:백만원)

구 분	1개월이하	1개월초과&cr;~ 3개월이하	3개월초과 &cr;~12개월이하	1년초과&cr;~ 5년이하	5년 초과	합 계
금융자산
현금및예치금	139,758	10,000	-	-	-	149,758
당기손익-공정가치측정&cr;금융자산(*1)	187,563	107,734	116,116	364,980	741,636	1,518,029
기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산	-	-	-	-	133,951	133,951
대출채권(*2)	2,634	24,664	9,529	56,875	-	93,702
기타자산(*3)	47,510	-	-	458	-	47,968
소 계	377,465	142,398	125,645	422,313	875,587	1,943,408
금융부채
예수부채	105,615	-	-	-	-	105,615
당기손익-공정가치측정금융부채	12,992	-	-	160,259	84,745	257,996
차입부채(*4)	1,007,607	37,671	60,000	-	-	1,105,278
기타부채(*5)	94,431	130	145	148	-	94,854
소 계	1,220,645	37,801	60,145	160,407	84,745	1,563,743

<전 기> (단위:백만원)

구 분	1개월이하	1개월초과&cr;~ 3개월이하	3개월초과 &cr;~12개월이하	1년초과&cr;~ 5년이하	5년 초과	합 계
금융자산
현금및예치금	79,334	10,000	-	-	-	89,334
당기손익-공정가치측정&cr;금융자산(*1)	105,665	249,514	298,943	602,268	285,311	1,541,701
기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산	-	-	-	-	107,168	107,168
대출채권(*2)	5,713	14,931	4,274	12,300	-	37,218
기타자산(*3)	18,557	-	-	577	-	19,134
소 계	209,269	274,445	303,217	615,145	392,479	1,794,555
금융부채
예수부채	86,681	-	-	-	-	86,681
당기손익-공정가치측정금융부채	13,452	-	50,241	156,662	206,992	427,347
차입부채(*4)	868,559	71,939	-	-	-	940,498
기타부채(*5)	39,848	125	309	116	-	40,398
소 계	1,008,540	72,064	50,550	156,778	206,992	1,494,924

(*1) 당기손익-공정가치측정파생상품자산이 포함된 것입니다.

(*2) 우선대지급금은 1개월초과~3개월이하로 분류하였습니다.

(*3) 기타자산(기타), 보증금 및 관련 대손충당금은 1년초과~5년이하로 분류하였습니다.

(*4) 증권금융으로부터의 차입금은 모두 1개월이하로 분류하였습니다.

(*5) 미지급배당금은 1개월이하로 분류하였습니다.

(2) 자본위험관리

&cr;회사는 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 및 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본을 관리하고 있습니다. 회사는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율 100% 이상 유지되도록 하여야 합니다.&cr;&cr; 회사의 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	당 기	전 기
1. 영업용순자본	268,779	256,987
2. 총위험액	76,736	67,491
3. 잉여자본(1-2)	192,043	189,496
4. 필요유지자기자본	46,550	46,550
5. 순자본비율(3/4x100)	412.6%	407.1%

&cr;

38. 예수증권 등&cr; &cr;회사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기		전 기
Ⅰ. 채무보증		55,000,000		149,300,000
1. 매입보장약정	55,000,000		149,300,000
Ⅱ. 예수증권		4,578,975,685		4,105,711,665
1. 위탁자증권	2,152,586,382		1,671,058,878
2. 저축자증권	1,470,158		1,398,818
3. 수익자증권	2,424,900,186		2,433,241,693
4. 기타예수증권	18,959		12,276
Ⅲ. 파생상품계약내역		784,719,039		2,531,756,213
1. 이자율관련거래	722,351,230		596,199,120
가. 이자율선물	722,351,230		596,199,120
2. 주식관련거래	24,104,640		1,927,751,870
가. 주식선물	163,305		987,882
나. 주식옵션	23,941,335		1,926,763,988
1) 매입주식옵션	1,557,160		170,606,928
2) 매도주식옵션	22,384,175		1,756,157,060
3. 장외파생상품	38,263,169		7,805,223
Ⅳ. 대차 및 대주거래		64,590,668		82,070,785
1. 대여증권	156,755		224,920
가. 주식	156,755		224,920
2. 차입증권	64,433,913		81,845,865
가. 주식	2,559,212		18,347,267
나. 국채·지방채	61,874,701		63,498,598
Ⅴ. 대손상각채권		8,577,624		8,722,291

&cr;&cr;39. 보 고기간 후 사건&cr;

2020년 12월 31일 현재 및 동일로 종료하는 회계연도에 대한 회사의 재무제표는 2021년 1월 27일자 이사 회에서 승인되 었으며, 2021년 3월 25일자 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;- 해 당사항 없음 - &cr; &cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr;&cr; (1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	설정대상채권	대손충당금	대손충당금 설정률
제66기	신용공여금	26,172,226	1,500,000	7.2%
	대여금	29,786	-	0.0%
	매입대출채권	69,000,000	-	0.0%
	대지급금	761,410	761,410	100.0%
	미수금	362,700	8,693	5.9%
	미수수익	5,734,190	86,720	3.3%
	매입보장약정	55,000,000	-	0.0%
	기타	548,362	-	0.0%
	합계	157,608,674	2,356,823	1.5%
제65기	신용공여금	20,763,000	1,500,000	7.2%
	대여금	29,786	-	0.0%
	매입대출채권	17,925,000	-	0.0%
	대지급금	761,410	761,410	100.0%
	미수금	148,942	8,851	5.9%
	미수수익	2,634,735	87,918	3.3%
	매입보장약정	149,300,000	-	0.0%
	기타	668,917	-	0.0%
	합계	192,231,790	2,358,179	1.2%
제64기	신용공여금	28,900,382	1,500,000	5.2%
	대여금	6	-	0.0%
	매입대출채권	9,400,000	-	0.0%
	대지급금	761,410	690,356	90.7%
	미수금	236,502	8,693	3.7%
	미수수익	2,545,131	66,665	2.6%
	매입보장약정	30000000	-	0.0%
	기타	636,186	-	0.0%
	합계	72,479,617	2,265,714	3.1%

(2) 최근 3개 사업연도 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제66기	제65기	제64기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,358,179	2,265,714	799,049
2. 순대손처리액(①－②±③)	1,356	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	1,356	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	92,465	1,466,665
4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,356,823	2,358,179	2,265,714

&cr;( 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

구 분	내 용
손실개념	기대신용손실 개념
대상자산	1. 대출채권
	2. 가지급금과 미수금
	3. 미수수익
	4. 대여금
	5. 대지급금
	6. 부도어음
	7. 부도채권
	8. 채무보증
	9. 그 밖에 회사가 건전성 분류가 필요하다고 인정하는 자산

당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다. &cr;

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.&cr;

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

―	일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정
―	간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우
―	신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

회사가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다.&cr;

―	최초 인식 후에 신용위험의 변동에 따른 내부 가격지표의 유의적인 변동
―	기존 금융상품과 유의적으로 다를 이자율이나 조건의 그 밖의 변동
―	금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동
―	차입자 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 강등이나 신용위험의 평가에 내부적으로 사용되는 행동평점의 감소
―	차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동
―	연체정보 등

&cr;<미래전망정보의 반영>&cr;회사는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오, Stress test 시 사용하는 위기상황 시나리오, 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려해 산출합니다.

<상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정>&cr;상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다.(개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.(집합평가 대손충당금)

&cr;<개별평가 대손충당금>&cr;개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.&cr;

<집합평가 대손충당금>&cr;집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

( 4) 대손준비금 산출방침&cr; 한국채택국제회계기준 도입 이후에는 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정 제3-8조에 의한 대손충당금 최소적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매결산시(분기별 결산시에는 대손준비금 적립이 확정되지 않으므로, 적립예정금액을 산정)마다 대손충당금이 아닌 대손준비금(이익잉여금 하부 항목)으로 적립(이익잉여금 처분)하도록 하고 있습니다. 다만, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립해야 할 금액을 초과하는 경우 초과하는 금액만큼 환입할 수 있습니다.&cr;

당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제66기	제65기	제64기
대손준비금 기초 적립액	1,968,243	341,071	211,660
대손준비금 추가적립(환입)예정금액	(296,484)	1,627,172	129,411
대손준비금 기말 잔액	1,671,759	1,968,243	341,071

&cr;(5) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		6월이하	6월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	45,918	-	-	-	45,918
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	45,918	-	-	-	45,918
구성비율		100.0	0.0	0.0	0.0	100.0

다. 공정가치 평가절차 요약&cr; &cr; (1) 공시대상기간 중 금융상품의 공정가치와 그 평가방법&cr; &cr; 1 ) 금 융상품의 범주&cr;&cr;회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시하며, 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.&cr;

구 분	공정가치 측정방법
상각후원가측정&cr;금융자산	ㆍ수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 &cr; 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출&cr;ㆍ보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기 채권이나,&cr; 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은&cr; 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
당기손익-공정가치측정금융자산 및 &cr;기타포괄손익-공정가치측정금융자산	ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용&cr;ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 외부전문평가기관에 의해 산출된 &cr; 공정가치를 사용. 다만, 예외적으로 장부금액과 공정가치의 차이가 &cr; 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
파생상품	ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용&cr;ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 자체 평가기법을 사용하여 측정한 &cr; 공정가치를 사용
예수부채 및&cr;차입부채	ㆍ장부금액과 공정가치가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을&cr; 공정가치의 대용치로 사용

2 ) 금 융자산과 금융부채의 범주별 장부금액

&cr;2-1) 금융자산의 범주

<당 기> (단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산		상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
	단기매매 등(*1)	별도예치금(신탁)
현금및예치금	-	-	149,757,575	-	149,757,575
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,421,621,307	91,374,686	-	-	1,512,995,993
당기손익-공정가치측정 파생상품자산	5,033,028	-	-	-	5,033,028
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	-	133,951,522	133,951,522
대출채권	-	-	93,702,012	-	93,702,012
기타자산(*2)	-	-	47,967,845	-	47,967,845
합 계	1,426,654,335	91,374,686	291,427,432	133,951,522	1,943,407,975

<전 기> (단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산		상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
	단기매매 등(*1)	별도예치금(신탁)
현금및예치금	-	-	89,334,314	-	89,334,314
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,474,675,107	66,284,875	-	-	1,540,959,982
당기손익-공정가치측정 파생상품자산	741,562	-	-	-	741,562
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	-	107,168,148	107,168,148
대출채권	-	-	37,217,786	-	37,217,786
기타자산(*2)	-	-	19,133,533	-	19,133,533
합 계	1,475,416,669	66,284,875	145,685,633	107,168,148	1,794,555,325

(*1) 단기매매목적의 금융상품과 지급받을 금액을 확정할 수 없는 채무상품 등을 포함하였습니다.

(*2) 재무상태표상의 기타자산 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선급비용은 제외하였습니다.

2-2) 금융부채의 범주

<당 기> (단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치&cr;측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
예수부채	-	105,614,784	105,614,784
당기손익-공정가치측정 금융채무	255,490,702	-	255,490,702
당기손익-공정차기측정 파생상품부채	2,505,744	-	2,505,744
차입부채	-	1,105,278,330	1,105,278,330
기타부채(*)	-	94,853,819	94,853,819
합 계	257,996,446	1,305,746,933	1,563,743,379

<전 기> (단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치&cr;측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
예수부채	-	86,680,540	86,680,540
당기손익-공정가치측정 금융채무	427,172,609	-	427,172,609
당기손익-공정차기측정 파생상품부채	174,505	-	174,505
차입부채	-	940,498,275	940,498,275
기타부채(*)	-	40,398,490	40,398,490
합 계	427,347,114	1,067,577,305	1,494,924,419

(*) 재무상태표상의 기타부채 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선수금, 선수수익 및 예수금 등 은 제외하였습니다.

3 ) 금 융자산과 금융부채의 공정가치 &cr; &cr; 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

&cr;3-1) 금융자산과 금융부채의 장부가액 및 공정가치 측정액의 공정가치 수준별 세부내용은다음과 같습니다.

<당 기> (단위:천원)

구 분	장부금액	공정가치
		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	1,512,995,993	935,887,815	540,048,637	37,059,541	1,512,995,993
당기손익-공정가치측정파생상품자산	5,033,028	680	5,032,348	-	5,033,028
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	133,951,522	-	-	133,951,522	133,951,522
소 계	1,651,980,543	935,888,495	545,080,985	171,011,063	1,651,980,543
금융부채
당기손익-공정가치측정금융채무	255,490,702	255,490,702	-	-	255,490,702
당기손익-공정가치측정파생상품부채	2,505,744	575	2,505,169	-	2,505,744
소 계	257,996,446	255,491,277	2,505,169	-	257,996,446

<전 기> (단위:천원)

구 분	장부금액	공정가치
		수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	1,540,959,982	661,156,874	870,266,579	9,536,529	1,540,959,982
당기손익-공정가치측정파생상품자산	741,562	174,468	567,094	-	741,562
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	107,168,148	-	-	107,168,148	107,168,148
소 계	1,648,869,692	661,331,342	870,833,673	116,704,677	1,648,869,692
금융부채
당기손익-공정가치측정금융채무	427,172,609	427,172,609	-	-	427,172,609
당기손익-공정가치측정파생상품부채	174,505	174,505	-	-	174,505
소 계	427,347,114	427,347,114	-	-	427,347,114

&cr; 당기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.&cr;

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1로 분류된 상품들은 대부분 공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ주가지수에 속한 상장된 지분상품과 국채로 구성됩니다. &cr;

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식 등이 있습니다.&cr;

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. &cr;

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라. 채무증권 발행실적 등

채무증권 발행실적

2020년 12월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

한양증권전자단기사채사모2020년 01월 02일20,0002.10A2(NICE, 한기평2020년 01월 03일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 03일20,0002.10A2(NICE, 한기평2020년 01월 06일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 06일20,0002.10A2(NICE, 한기평2020년 01월 07일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 07일20,0002.10A2(NICE, 한기평2020년 01월 08일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 08일20,0002.10A2(NICE, 한기평2020년 01월 09일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 09일20,0002.10A2(NICE, 한기평2020년 01월 10일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 10일20,0002.10A2(NICE, 한기평2020년 01월 13일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 10일20,0002.25A2(NICE, 한기평2020년 04월 10일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 14일10,0002.25A2(NICE, 한기평2020년 04월 14일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 01월 14일15,0002.24A2(NICE, 한기평2020년 04월 14일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 02월 05일10,0002.25A2(NICE, 한기평2020년 05월 04일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 02월 05일10,0002.25A2(NICE, 한기평2020년 05월 04일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 02월 06일10,0002.25A2(NICE, 한기평2020년 05월 06일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 02월 06일10,0002.25A2(NICE, 한기평2020년 05월 06일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 02월 17일10,0001.86A2(NICE, 한기평2020년 05월 15일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 02월 25일10,0001.86A2(NICE, 한기평2020년 04월 24일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 12일30,0001.65A2(NICE, 한기평2020년 03월 13일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 13일30,0001.65A2(NICE, 한기평2020년 03월 16일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 16일30,0001.65A2(NICE, 한기평2020년 03월 17일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 17일30,0001.15A2(NICE, 한기평2020년 03월 18일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 18일30,0001.50A2(NICE, 한기평2020년 03월 19일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 19일30,0001.50A2(NICE, 한기평2020년 03월 20일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 20일30,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 03월 23일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 20일10,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 03월 23일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 20일10,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 03월 23일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 20일10,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 03월 26일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 24일10,0002.70A2(NICE, 한기평2020년 06월 23일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 26일10,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 03월 27일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 26일10,0004.50A2(NICE, 한기평2020년 06월 26일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 03월 31일10,0003.50A2(NICE, 한기평2020년 05월 04일상환-한양증권기업어음증권사모2020년 04월 03일2,0003.50A2(NICE, 한기평2020년 07월 03일상환-한양증권기업어음증권사모2020년 04월 07일10,0003.80A2(NICE, 한기평2021년 04월 06일미상환-한양증권전자단기사채사모2020년 04월 08일5,0003.56A2(NICE, 한기평2020년 07월 08일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 04월 10일3,0003.50A2(NICE, 한기평2020년 07월 10일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 04월 24일10,0003.35A2(NICE, 한기평2020년 05월 07일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 05월 04일20,0003.35A2(NICE, 한기평2020년 05월 26일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 05월 07일10,0003.35A2(NICE, 한기평2020년 05월 25일상환-한양증권기업어음증권사모2020년 05월 07일30,0003.86A2(NICE, 한기평2021년 05월 06일미상환-한양증권전자단기사채사모2020년 05월 08일10,0003.50A2(NICE, 한기평2020년 08월 07일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 05월 13일10,0003.50A2(NICE, 한기평2020년 08월 13일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 05월 14일10,0003.50A2(NICE, 한기평2020년 08월 13일상환-한양증권기업어음증권사모2020년 05월 15일15,0003.76A2(NICE, 한기평2021년 03월 15일미상환-한양증권기업어음증권사모2020년 05월 19일20,0003.65A2(NICE, 한기평2021년 05월 18일미상환-한양증권전자단기사채사모2020년 05월 26일20,0003.20A2(NICE, 한기평2020년 06월 26일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 06월 26일20,0002.40A2(NICE, 한기평2020년 07월 27일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 07월 01일15,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 07월 15일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 07월 01일15,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 07월 20일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 07월 15일15,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 10월 15일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 07월 15일5,0002.00A2(NICE, 한기평2020년 10월 15일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 07월 27일20,0002.05A2(NICE, 한기평2020년 08월 26일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 08월 07일10,0001.90A2(NICE, 한기평2020년 11월 06일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 08월 13일10,0001.88A2(NICE, 한기평2020년 11월 13일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 08월 13일10,0001.90A2(NICE, 한기평2020년 11월 13일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 08월 26일20,0001.75A2(NICE, 한기평2020년 09월 28일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 08월 31일10,0001.75A2(NICE, 한기평2020년 10월 06일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 09월 28일20,0001.75A2(NICE, 한기평2020년 10월 26일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 10월 06일10,0001.75A2(NICE, 한기평2020년 11월 06일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 10월 15일10,0001.75A2(NICE, 한기평2021년 01월 15일미상환-한양증권전자단기사채사모2020년 10월 26일20,0001.75A2(NICE, 한기평2020년 11월 26일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 10월 29일60,0001.75A2(NICE, 한기평2020년 11월 05일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 11월 06일5,0001.75A2(NICE, 한기평2021년 02월 05일미상환-한양증권전자단기사채사모2020년 11월 13일10,0001.75A2(NICE, 한기평2021년 02월 08일미상환-한양증권전자단기사채사모2020년 11월 13일5,0001.75A2(NICE, 한기평2021년 02월 10일미상환-한양증권전자단기사채사모2020년 11월 26일20,0001.75A2(NICE, 한기평2020년 12월 28일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 12월 03일10,0001.60A2(NICE, 한기평2020년 12월 10일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 12월 03일30,0001.60A2(NICE, 한기평2020년 12월 10일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 12월 03일100,0001.60A2(NICE, 한기평2020년 12월 10일상환-한양증권전자단기사채사모2020년 12월 28일20,0001.75A2(NICE, 한기평2021년 01월 26일미상환-1,170,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-----------15,00060,000----75,000--15,00060,000----75,000

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------30,00020,000--50,000200,000150,000-30,00020,000--50,000200,000150,000

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항&cr; &cr; 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.&cr;&cr;당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.&cr;&cr;결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 2. 개요&cr; &cr; 2020년 금융시장은 COVID-19로 시작해 언텍트, 비대면사회, 바이오열풍, 개인투자자의 증가 등 세간의 여러가지 돌발변수에 따라 시장변동성이 큰 모습을 보였습니다.

이러한 시장 환경에 대응하기 위하여 당사는 회사 내 추가방역을 통해 업무에 차질이 발생하지 않게 대처하였고, 화상회의 인프라와 분리근무 등을 통해 돌발상황에도 충분히 대응 할 수 있는 역량을 갖추었습니다. 그와 더불어 철저한 리스크관리와 국내외 및 이벤트등에 적극적인 대응과 사업기반 강화 등을 통해 경영효율성 제고에 만전을 기하였습니다.

우선,

i) 효율적 자원배분 및 리스크관리를 통해 사업조직의 경쟁력 및 안전성을 강화, i) 급변하는 국내외 금융시장에 대한 분석과 그에 맞는 대응, ii) 경쟁력 강화를 위한 내부시스템 및 경영환경 개선, iv) 내부통제기준을 강화와 실시간 모니터링을 통해 사고예방을 위해 전 임직원이 노력하였습니다.

그 결과, 세전이익 651억, 당기순이익 459억원을 실현하였으며, 이는 전년대비 세전이익이 약 124.5%, 당기순이익 107.3% 증가한 실적입니다.

파생상품거래와 자산운용부문, 부동산 PF부문 및 채권부문 등 다수의 부문에서 수익기여도가 대체로 높았으며, 그외 사업부문에서도 견조한 실적을 기록한 것에 기인합니다.

2021사업연도에도 국내외 경기 및 돌발변수 등에 대한 대비와 시대흐름의 변화에 맞추어 선제적이고 철저한 리스크관리 강화를 통해 각 사업부문별 영업 경쟁력 강화 및 핵심사업, 고효율 영역에 자원을 집중하도록 하겠습니다.

이를 통해, 당사는 금융시장 변동성에 대한 충격을 최소화하며 변화하는 산업 및 규제에 빠른 대처를 통해 지속적인 수익기반을 확보, 안정적인 수익성 향상에 주력하도록 하겠습니다. &cr;

3. 재무상태 및 영업실적&cr; &cr; 가. 공시대상기간의 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미친 일반적요인&cr; 2020년도에는 코로나 19 전염병의 대유행에 따른 국내외적 경기침체가 연초에 발생하여였고 세계 및 국내 증시에도 큰영향을 미쳤습니다. 지난 2020년 3월 19일 코스피는 1,457.6, 코스닥은 428.4까지 급락햇습니다. 그러나 세계각국에서 앞다퉈 코로나 방역과 경기회복을 위한 경기부양책 등의 노력을 거듭한결과 코로나19의 무차별적 확산이 줄어들게 되었고 증시는 V자반등을 했습니다. 그 결과 2020년 3월19일 이후 4개월만인 2020년 7월, 2019년수준으로 회복하였으며 그후로도 상승세가 이어져 2020년12월30일 코스피는 2873.47, 코스닥은 968.42에 마감 했습니다. 국내 금융지수의 상승에는 개인들의 주식투자열풍이 결정적이였으며, 대형공모주들의 흥행도 증시의 활황에 원동력이 되었습니다. &cr; 20 20년 당사는 코로나19로 인한 경기침체 등 변동성이 큰 금융시장의 환경에도 불구하고 전년대비 세전 이익이 약 124.5%, 당기순이익 107.3% 증가하는 실적을 달성하였습니다. 그럼에도 불구하고 장기화 및 재확산 중인 코로나19로 인한 위험성과, 금리 변동성 확대 가능성, 4차 산 업혁명과 비대면사회로의 전환 등, 여러 사회적, 경제적 요인들에 의한 위험요인이 존재하고 있습니다.&cr; &cr; 나. 재무상태&cr; &cr;제66기 재무관련지표, 영업용순자본비율 및 요약재무상태표는 아래와 같습니다. &cr; &cr; 1) 수익성 지표

구분	산식	비율
		당기	전기
매출액영업이익률	영업이익/매출액*100	13.5%	9.5%
매출액순이익률	당기순이익/매출액*100	9.6%	7.1%
총자산순이익률	당기순이익/총자산*100	2.4%	1.2%
자기자본순이익률	당기순이익/자기자본*100	14.2%	7.9%

&cr; 2) 성장성 및 활동성 지표

구분	산식	비율
		당기	전기
매출액증가율	당기매출액/전기매출액*100-100	53.7%	51.4%
영업이익증가율	당기영업이익/전기영업이익*100-100	117.1%	426.5%
당기순이익증가율	당기순이익/전기순이익*100-100	107.3%	376.2%
총자산증가율	당기말총자산/전기말총자산*100-100	8.0%	-1.2%

&cr; 3) 순자본비율

(단위 : 억원)

구 분	2020.12(A)	2019.12(B)	증감(A-B)	증감율
순자본비율	412.6%	407.1%	-	-
영업용순자본	2,687.8	2,569.9	117.9	4.6%
총위험액	767.4	674.9	92.5	13.7%
잉여자본	1,920.4	1,895.0	25.4	1.3%
필요유지자기자본	465.5	465.5	-	-

&cr;4) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

구분		제66기	제65기	증감액	증감율
자산	현금및예치금	149,757	89,334	60,423	67.6%
	금융자산	1,651,981	1,648,870	3,111	0.2%
	대출채권	93,702	37,218	56,484	151.8%
	유형(무형)자산	21,978	23,061	(1,083)	-4.7%
	기타자산	50,288	23,697	26,591	112.2%
	자산총계	1,967,706	1,822,180	145,526	8.0%
부채	예수부채	105,615	86,681	18,934	21.8%
	금융부채	257,996	427,347	(169,351)	-39.6%
	차입부채	1,105,278	940,498	164,780	17.5%
	기타부채	147,750	72,945	74,805	102.5%
	부채총계	1,616,639	1,527,471	89,168	5.8%
자본총계		351,067	294,709	56,358	19.1%

&cr; ( 1) 자산&cr;당기말 총 자산은 1조9,677억원으로서 전기말 1조8,222억원보다 1,455억원이 증가하였습니다. 그 중 현금및예치금은 604억원 증가, 대출채권은 565억원 증가하였습니다. 현금및예치금의 증가는 당기순이익의 증가와 환매조건부(RP)로 자금 조달 시 일정비율의 현금성자산을 보유해야 하는 금융투자업규정 개정에 따라 현금성자산 보유금액이 증가한 것이 주요원인입니다. 대출채권의 증가는 자산유동화 및 부동산개발사업과 관련한 금융서비스의 영업 강화로 인수한 사모사채가 증가하였기 때문입니다.&cr; &cr; (2) 부채&cr;당기말 총부채는 1조6,166억원으로서 전기말 1조5,275억원보다 891억원이 증가하였습니다. 금융부채는 1,694억원 감소하였고, 차입부채는 1,648억원 기타부채는 748억원 증가하였습니다. 금융부채 의 감소는 시장상황에 맞는 위험관리를 위하여 차입하여 매도한 채권 규모를 감소시킨 것이 주요한 원인입니다. 차 입부채의 증가 는 유동성 강화를 위한 기업어음 발행을 통한 자금 조달 및 RP자금조달 이 증가하였기 때문입니다. 기타부채의 증가는 유가증권 매매 시 매매일과 결제일 차이로 발생하는 미지급금과 판매비와관리비 등의 미지급비용이 증가하였기 때문입니다. &cr;&cr; (3) 자본&cr;당기말 자본총계는 3,511억원으로서 당기순이익과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 배당금 지급 등으로 전기말 2,947억원보다 564억원이 증가하였습니다.

&cr;다. 영업실적 &cr;1) 요약손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	제66기	제65기	증감액	증감율
영업수익	477,148	310,407	166,741	53.7%
영업비용	412,892	280,814	132,078	47.0 %
영업이익	64,256	29,593	34,663	117.1 %
영업외수익	3,044	1,087	1,957	180.0 %
영업외비용	2,181	1,677	504	30.1 %
법인세차감전순이익	65,119	29,003	36,116	124.5 %
법인세비용	19,189	6,842	12,347	180.5 %
당기순이익	45,930	22,161	23,769	107.3 %

&cr; 당기 영업수익은 기업금융부문 영업 강화에 따른 수수료수익 증가와 주식, 채권, 금리선물, 주가지수파생상품의 자기매매 운용수익 증가로 인하여 전기대비 53.7% 증가한 4,771억원입니다. 영업비용은 자기매매 운용규모 증가로 거래손실이 증가하여 전기대비 47.0% 증가한 4,129억원입니다. 이에 따라 영업이익은 642억원으로 전기대비 117.1% 증가하였습니다. 당기순이익은 전기대비 107.3% 증가한 459억원입니다.&cr; &cr; 라. 부문별실적 &cr;

1) 영업의 종류&cr; 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
위탁영업부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
자기매매부문	트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동
기업금융부문	증권의 인수, 매출, 주선, M&A의 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문,&cr;청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동
기타부문	집합투자증권 판매 및 기타업무

&cr; 2) 부문별 영업실적&cr;

<제66기(당기)> (단위:백만원)

구 분	위탁영업부문	자기매매부문	기업금융부문	기타부문	합 계
영업수익	15,157	346,295	95,879	19,817	477,148
영업비용	11,390	314,397	60,279	26,826	412,892
영업이익(손실)	3,767	31,898	35,600	(7,009)	64,256
영업외수익	-	-	-	3,044	3,044
영업외비용	-	-	-	2,181	2,181
법인세비용차감전계속사업손익	3,767	31,898	35,600	(6,146)	65,119
당기순이익(손실)	3,767	31,898	35,600	(25,335)	45,930

<제65기(전기)> (단위:백만원)

구 분	위탁영업부문	자기매매부문	기업금융부문	기타부문	합 계
영업수익	9,054	228,712	55,397	17,244	310,407
영업비용	10,326	215,514	31,115	23,859	280,814
영업이익(손실)	(1,272)	13,198	24,282	(6,615)	29,593
영업외수익	-	-	-	1,087	1,087
영업외비용	-	-	-	1,677	1,677
법인세비용차감전계속사업손익	(1,272)	13,198	24,282	(7,205)	29,003
당기순이익(손실)	(1,272)	13,198	24,282	(14,047)	22,161

<위탁영업부문> (단위:백만원, %)

구 분	제66기(당기)	제65기(전기)	증감액	증감율
영업수익	15,157	9,054	6,103	67.4%
영업비용	11,390	10,326	1,064	10.3%
영업이익(손실)	3,767	(1,272)	5,039	흑자전환

&cr; ○ 영업수익은 전기대비 67.4% 증가한 152억원입니다. 영업수익이 증가한 주요 원인은 코로나 팬데믹으로 인한 주가 폭락으로 촉발된 동학개미운동의 영향으로 주식 거래대금이 증가하였고 이로 인해 수탁수수료가 증가하였기 때문입니다.&cr;&cr; ※ 주식 거래대금

(단위 : 조원)

구분	2020년	2019년	증감액	증감율
KOSPI	3,025.7	1,227.5	1,798.2	146.5%
KOSDAQ	2,682.2	1,060.1	1,622.1	153.0%
합계	5,707.9	2,287.6	3,420.3	105.2%

주) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.&cr; &cr; ○ 영업비용 은 전기대비 10.3% 증가한 114억원입니다. 수 익증가에 따른 판매비와관리비가 증가한 것이 영업비용이 증가한 주요 원인입니다. &cr;&cr; ○ 영업이익(손실)은 수탁수수료 증가로 인한 영업수익의 증가로 전기대비 흑자전환한 37억원 이익입니다.&cr;

<자기매매부문> (단위:백만원, %)

구 분	제66기(당기)	제65기(전기)	증감액	증감율
영업수익	346,295	228,712	117,583	51.4%
영업비용	314,397	215,514	98,883	45.9%
영업이익(손실)	31,898	13,198	18,700	141.7%

&cr; ○ 자기매매부문은 수익증대와 리스크관리를 위해 시장상황에 맞춰 전략적으로 운용규모를 조정하고 있는 사업영역입니다. 2020년도는 코 로 나 팬데믹으로 인해 금 융시장 전반의 심리가 악화되었다가 유동성 공급 및 금리 인하 등의 금융시장 안정화 대책과 동학개미운동으로 주식시장은 빠 르게 안정화 되면서 주가지수는 사상 최고점을 찍은 상황입니다. 이러한 시장상황에 맞춰 회사는 주식ㆍ채권 ㆍ 파생상품 운용규모를 조정하며 리스크 관리 및 수익증가를 목표로 운용을 하였습니다. 이에 따라 자기매매부문의 영업수익은 전기대비 51.4% 증가한 3,463억원, 영업비용은 45.9% 증가한 3,144억원입니다.&cr; &cr; ○ 영업이익은 주식ㆍ채권 ㆍ 파생상품 전 부분의 이익 증가로 인해 전기대비 141.7% 증가한 319억원을 시현하였습니다.

<기업금융부문> (단위:백만원, %)

구 분	제66기(당기)	제65기(전기)	증감액	증감율
영업수익	95,879	55,397	40,482	73.1%
영업비용	60,279	31,115	29,164	93.7%
영업이익(손실)	35,600	24,282	11,318	46.6%

&cr; ○ 영업수익은 전기대비 73.1% 증가한 959억원입니다. 영업수익이 증가한 이유는 기업금융부문의 영업을 강화하면서 조직을 확충하고 우수한 인재를 영입하여 부동산금융 및 구조화금융 관련 인수 및주선수수료와 금융자문수수료 등 수익이 증가하였기 때문입니다.&cr; &cr; ○ 영업비용은 조직 확충 및 우수 인재 영입 등으로 인해 인건비 등의 판매비와관리비가 증가하여 전기대비 93.7% 증가한 603억원입니다.&cr; &cr; ○ 영업이익은 부동산금융 및 구조화금융 관련 수익의 증가로 인하여 전기대비 46.6% 증가한 356억원을 시현하였습니다. &cr;

<기타부문> (단위:백만원, %)

구 분	제66기(당기)	제65기(전기)	증감액	증감율
영업수익	19,817	17,244	2,573	14.9%
영업비용	26,826	23,859	2,967	12.4%
영업이익(손실)	(7,009)	(6,615)	(394)	6.0%

&cr; ○ 영업수익은 집합투자증권 판매수수료 증가 등으로 인해 전기대비 33.4% 증가한 198억원입니다.&cr; &cr; ○ 영업비용은 차입에 의한 자금조달의 증가로 인한 이자비용의 상승 등으로 인해 전기대비 12.4% 증가한 268억원입니다.&cr; &cr; ○ 영업손실은 전기대비 6.0% 증가한 70억원 손실을 시현하였습니다.

4 . 유동성 및 자금조달과 지출 &cr;

(1) 유동성 현황&cr; 당사의 주요 유동성 관리지표는 3개월 누적 유동성 비율입니다. 최근 3개 사업연도 3개월 누적 유동성 비율은 아래 표와 같습니다. 통상 금융기관은 3개월 누적 유동성 비율을 100 % 이상으로 유지하는 것을 안정적인 상황으로 간주하고 있으며, 당사의 경우 66기말 현 재 108.7%의 아주 건전한 유동성비율을 나타내고 있습니다. 또한 유동성 위기 상황에 적 절히 대응하기 위해 위기상황을 요주의, 준위기, 위기의 총3단계로 구분하여 각 단계별 대책을 수립하여 관리하고 있습니다.

2020. 12. 31일 기준 (단위:%)

구분	제66기	제65기	제64기
3개월 유동성 비율	108.7	112.1	110.3

&cr; (2) 자금조달과 관련한 사항&cr; ① 자금조달

2020년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원)

구분		제66기		제65기		제64기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	66,267	2.48%	66,268	3.09%	66,268	3.29%
	자본잉여금	4,536	0.17%	4,536	0.21%	4,536	0.23%
	자본조정	(524)	-0.02%	(524)	-0.02%	(524)	-0.03%
	기타포괄손익누계액	81,019	3.03%	74,091	3.45%	68,983	3.43%
	이익잉여금	143,388	5.37%	125,797	5.86%	131,148	6.51%
예수부채	투자자예수금	129,104	4.83%	104,185	4.86%	92,405	4.59%
	수입담보금	38	0.00%	24	0.00%	22	0.00%
차입부채	차입금	63,565	2.38%	55,797	2.60%	41,322	2.05%
	환매조건부채권매도	1,460,833	54.66%	1,118,299	52.13%	813,590	40.40%
	매도증권	418,985	15.68%	425,784	19.85%	694,668	34.49%
	사채	138,210	5.17%	64,657	3.01%	1,479	0.07%
	기타	165,800	6.20%	105,757	4.93%	99,808	4.96%
파생상품부채		1,306	0.05%	352	0.02%	284	0.01%
합 계		2,672,527	100.00%	2,145,023	100.00%	2,013,989	100.00%

- 당사는 단기 자금운용을 위해 전자단기사채발행, 기업어음증권발행 및 한국증권금융 차입을 이용하고 있습니다. &cr; - 예수부채는 고객이 당사에 예탁한 자금으로서 한국증권금융(주)에 투자자별도예치금(예금 및 신탁)형태로 예치되어 있습니다.&cr; - 차입부채중 차입금은 한국증권금융(주)와 연계되어 고객에게 대출되는 담보금융지원대출과 단기 자금운용을 위해 할인어음으로 한국증권금융(주)에서 차입한 금액입니다&cr; - 매도증권은 담보를 제공하고 차입한 증권의 매도시 발생하는 금액입니다.&cr; - 환매조건부채권매도는 채권등을 재매수하기로 하고 조달한 금액입니다.&cr; 주요 단기차입금 현황

2020.12.31기 준 (단위:백만원, %)

구분	발행일	권면총액	이자율	만기일
기업어음증권	2020-04-07	10,000	3.80	2021-04-06
기업어음증권	2020-05-07	30,000	3.86	2021-05-06
기업어음증권	2020-05-15	15,000	3.76	2021-03-15
기업어음증권	2020-05-19	20,000	3.65	2021-05-18
전자단기사채	2020-10-15	10,000	1.75	2021-01-15
전자단기사채	2020-11-06	5,000	1.75	2021-02-05
전자단기사채	2020-11-13	10,000	1.75	2021-02-08
전자단기사채	2020-11-13	5,000	1.75	2021-02-10
전자단기사채	2020-12-28	20,000	1.75	2021-01-26

&cr;② 상환의무가 있는 조달자금의 항목별 만기별 상환금액 도래 현황

2020.12.31기 준 (단위:백만원, %)

구분	발행일	권면총액	이자율	만기일
기업어음증권	2020-04-07	10,000	3.80	2021-04-06
기업어음증권	2020-05-07	30,000	3.86	2021-05-06
기업어음증권	2020-05-15	15,000	3.76	2021-03-15
기업어음증권	2020-05-19	20,000	3.65	2021-05-18
전자단기사채	2020-10-15	10,000	1.75	2021-01-15
전자단기사채	2020-11-06	5,000	1.75	2021-02-05
전자단기사채	2020-11-13	10,000	1.75	2021-02-08
전자단기사채	2020-11-13	5,000	1.75	2021-02-10
전자단기사채	2020-12-28	20,000	1.75	2021-01-26

(3) 회사에 중요한 영향을 미친 자금지출&cr;- 해당사항 없음 -

5. 부외거래&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 "중요한 소송사건 등" 및 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 중 "35. 우발상황과 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. &cr; &cr; 6. 기 타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; ( 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 &cr; Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 중 "2. 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제66기(당기)신한회계법인적정-수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가제65기(전기)신한회계법인적정-수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가제64기(전전기)신한회계법인적정--

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황 &cr; (단위 : 백만원, 부가세별도)

제66기(당기)신한회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 기말 재무제표 감사&cr;- 내부회계관리제도 감사&cr;- 영업용순자본비율 검토1151,512시간1152,092시간제65기(전기)신한회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 기말 재무제표 감사&cr;- 내부회계관리제도 검토&cr;- 영업용순자본비율 검토100960시간100962시간제64기(전전기)신한회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 기말 재무제표 감사&cr;- 내부회계관리제도 검토&cr;- 영업용순자본비율 검토77772시간77772시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위 : 백만원, 부가세별도)

제66기(당기)2020.08법인세 신고를 위한 세무조정2020.01.01 - 2020.12.317신한회계법인제65기(전기)2019.12&cr;2019.08제64기 및 제63기 영문 감사보고서 작성&cr;법인세 신고를 위한 세무조정2019.12.04 - 2019.12.17&cr;2019.01.01 - 2019.12.319&cr;7신한회계법인제64기(전전기)2018.08법인세 신고를 위한 세무조정2018.01.01 - 2018.12.317신한회계법인

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12020년 05월 13일감사, 담당이사서면보고1) 1분기 검토 수행 결과&cr;2) FY2020 재무제표 감사 수행 계획&cr;3) FY2020 내부회계관리제도 감사 실시 계획 수립22020년 08월 21일감사, 담당이사서면보고1) 반기 검토 수행 결과&cr;2) 회계처리 이슈 논의32021년 01월 15일감사, 담당이사서면보고1) 핵심감사항목 선정42021년 03월 12일감사, 담당이사서면보고1) 기말감사 수행 결과&cr;2) 전기대비 주요 계정잔액 변동에 대한 분석&cr;3) 회계 및 감사상 이슈 논의

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경 &cr; 당사의 제55기부터 제60기까지의 외부감사는 삼덕회계법인에서 수행하였으나 감사계약기간의 만료로, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조 및 제4조의 2에 근거하여 제61기 부터 외부감사인으로 신한회계법인을 선임하였습니다. 이와 관련하여 양질의 회계서비스를 제공할 수 있는 신한회계법인을 감사인으로 선임했다는 감사인 교체 사유서를 증권선물위원회에 제출하였습니다.&cr; &cr; 6. 내부통제에 관한 사항&cr; &cr; 가. 내부통제&cr; - 특이사항 없음 -&cr; &cr; 나. 내부회계관리제도&cr; 외부감사인은 당사 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명한 바 있습니다. &cr; &cr; 다. 내부통제구조의 평가 &cr; - 해당사항 없음 -

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr; 가. 이사회 구성 개요&cr; &cr;본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 당사 정관 제28조 및 상법 제382조에 근거하여 주주총회에서 선임된 임재택 대표이사, 정경윤 사내이사, 김성진 사외이사 등 총3명으로 구성되어 있습니다. 이사총수 대비 사외이사의 선임비율은 33.3%로서 당사 정관 제28조 및 상법 제542조의 8의 사외이사 선임비율을 충족하고 있습니다.&cr;또한, 당사는 원활한 이사회의 소집과 효율적인 이사회의 운영 등을 위하여 임재택 대표이사를 이사회의 의장으로 선임하였습니다.&cr;이사의 임기는 당사 정관 제30조에 근거하여 취임후 2년내에 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다. 이사회내 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 제8장 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 중요의결사항 등 &cr;

1) 이사회 중요 의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
			대표이사 임재택&cr;(출석률100%)	사내이사 신민선&cr;(출석률100%)	사내이사 정경윤&cr;(출석률100%)	사외이사 김성진&cr;(출석률100%)
			찬 반 여 부
1	2020.01.31	- FY2019 외부감사전 재무제표 및 영업보고서 승인 및 감사 제출의 건&cr;- 기부금 출연 승인의 건&cr;- FY2019 내부회계관리제도 운영평가 보고&cr;- FY2019 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고&cr;- FY2019 금융소비자보호 실태 평가 보고&cr;- FY2019 4분기 회사 현황 보고	찬성	찬성	-	찬성
2	2020.03.02	- 제65기 정기주주총회 소집 및 의안 승인의 건&cr;- 우리은행 당좌대출약정 승인의 건&cr;- FY2019 재산상 이익제공 현황 및 적정성 점검 결과 보고의 건&cr;- FY2019 신용정보관리 ·보호인 업무수행실적 보고의 건	찬성	찬성	-	찬성
3	2020.03.25	- 임원 직책 선임 승인의 건	찬성	-	찬성	찬성
4	2020.04.29	- 급여규정 개정(안) 승인의 건&cr;- 상근임원보수규정 개정(안) 승인의 건&cr;- 감사 보수 변경(안) 승인의 건&cr;- 주요업무집행책임자 선임(안) 승인의 건&cr;- 한국증권금융 담보금융지원대출 약정 승인의 건&cr;- FY2020 1분기 업무집행 보고의 건	찬성	-	찬성	찬성
5	2020.05.22	- 경영성과급 기준 변경 및 FY2019 경영성과급 지급의 건	찬성	-	찬성	찬성
6	2020.07.01	- 지배인 해임 및 선임 승인의 건	찬성	-	찬성	찬성
7	2020.08.07	- 산업은행 산업운영자금 약정 체결 승인의 건&cr;- FY2020 2분기 업무집행 보고의 건&cr;- FY2020 2분기 금융소비자보호협의회 운영 결과 보고의 건	찬성	-	찬성	찬성
8	2020.08.31	- 위험관리규정 개정(안) 승인의 건	찬성	-	찬성	찬성
9	2020.10.28	-경영성과급 지급기준 변경(안) 승인의 건&cr;-지배인 해임의 건&cr;- FY2020 3분기 업무집행 보고의 건	찬성	-	찬성	찬성
10	2020.12.29	-FY2021 사업계획 및 일반관리비 예산 승인의건&cr;- 기부금 출연 승인의 건&cr;- 기부금 출연 승인의 건&cr;- 2020년도 감사결과 및 내부통제평가, 2021년도 감사계획 보고의 건	찬성	-	찬성	찬성

&cr;2) 이사회의 주요권한 내용&cr; &cr;< 정관 >&cr;제32조(대표이사 등의 선임) &cr;

이 회사는 이사회의 결의로써 이사 중에서 대표이사 회장, 대표이사 사장, 부사장,&cr;전무이사 및 상무이사를 선임할 수 있다.&cr;&cr;제34조(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

&cr;제35조의2(이사회의 결의사항)&cr;① 이사회는 다음 각 호의 사항을 심의 ·결의한다&cr;1. 경영목표 및 평가에 관한 사항&cr;2. 정관의 변경에 관한 사항&cr;3. 예산 및 결산에 관한 사항&cr;4. 해산 ·영업양도 및 합병 등 조직의 중요한 변경에 관한 사항&cr;5. 내부통제기준 및 위험관리기준의 제정 개정 및 폐지에 관한 사항&cr;6. 지배구조 정책 수립에 관한 사항&cr;7. 대주주·임원등과 회사간의 이해상충 행위 감독에 관한 사항&cr;8. 관계법령 및 이사회규정에서 정하는 사항&cr;&cr;< 이사회 규정 >&cr;제7조 (결의사항) 이사회에서 결의할 사항은 다음과 같다.&cr;1. 주주총회에 관한 사항&cr;가. 주주총회의 소집에 관한 사항&cr;나. 주주총회에 부의할 안건에 관한 사항&cr;다. 재무제표의 승인(상법 제449조의 2 제1항 단서 요건을 구비한 경우 이사회 결의만&cr;으로 재무제표 승인이 가능한 경우 포함)&cr;&cr;2. 재무에 관한 사항&cr;가. 신주의 발행 및 해외에서의 DR(주식예탁증권)발행&cr;나. 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입&cr;다. 실권주 및 단수주 처리에 관한 사항&cr;라. 외국증권관계법인 및 외국금융관계법인의 자본참여&cr;마. 사채의 발행·상환 및 대표이사에게 사채발행의 위임&cr;바. 한도거래에 의한 장기차입(은행 당좌차월 및 증금·단자어음할인 등)&cr;사. 사채지급보증에 관한 사항&cr;아. 최근 사업년도말 자기자본의 100분의 3을 초과하는 고정자산의 취득 또는 처분&cr;자. 최근 사업년도말 자기자본의 100분의 3을 초과하는 자본의 출자 또는 회수&cr;&cr;3. 경영에 관한 사항&cr;가. 경영의 기본방침 및 계획에 관한 사항&cr;나. 예산 및 결산에 관한 사항&cr;다. 신규사업에의 진출 및 투자에 관한 사항&cr;라. 인사 및 급여에 관한 기본체계의 결정 및 변경&cr;마. 점포의 설치, 이전 및 폐쇄&cr;바. 사규관리규정에서 정한 주요 사규의 제정 및 개폐&cr;사. 지배인의 선임 및 해임에 관한 사항&cr;아. 준법감시인 및 주요업무집행책임자 선임 및 해임에 관한 사항&cr;자. 최근 사업년도말 자기자본의 100분의 3을 초과하는 중요한 계약의 체결&cr;차. 임원의 징계 및 조치에 관한 사항&cr;&cr;4. 이사회에 관한 사항&cr;가. 대표이사 회장, 대표이사 사장, 부사장, 전무이사 및 상무이사의 선임에 관한사항&cr;나. 주주총회에서 위임된 범위에서 이사와 감사의 보수, 상여금 및 수당의 결정&cr;&cr;5. 위험관리에 관한 사항&cr;(단, 다음 각호 이외의 위험관리 관련 사항은 위험관리위원회에 위임)&cr;가. 순자본비율, 자산부채비율, 레버리지비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립에 관한 사항&cr;나. 위험관리규정의 제정 및 개폐&cr;다. 위기상황대비 회사의 위기처리방안 수립에 관한 사항&cr;라. 위험관리책임자 선임 및 해임에 관한 사항&cr;&cr;6. 기타사항&cr;가. 중요한 소송의 제기 및 수행에 관한 사항&cr;나. 감독기관의 인 ·허가 또는 승인을 받아야 할 사항&cr;다. 명의개서 대리인 및 그 사무취급 장소와 대행업무의 범위&cr;라. 임직원에 대한 특별위로금 지급&cr;마. 주택자금 대출한도 증액&cr;바. 기타 법령, 정관, 사규, 주주총회에서 위임된 사항 및 이사회가 특별히 필요하다고 인정하는 사항&cr;

3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

31---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

&cr; 다. 이사의 독립성

당사는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 및 관련 법률과 제 규정 등을 적용하여 이사회의 추천을 받은 이사후보자를 주주총회를 통해 선출하고 있으며, 사외이사의 경우 상법 및 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 당사의 이사 선임배경은 직무수행에 있어서의 전문성과 경험등을 선임배경으로 하고 있습니다. &cr; (2020년 12월 31일 현재)&cr;

직 명&cr;(상근여부)	성 명	담당업무	추천인	회사와의 &cr;거래내역	최대주주와의 관계
대표이사&cr;(상 근)	임재택	총괄	이사회	없음	없음
상 무&cr;(상 근)	정경윤	리스크관리본부장&cr;준법감시인	이사회	없음	없음
사외이사&cr;(비상근)	김성진	사외이사	이사회	없음	없음

&cr;&cr; 라. 사외이사의 전문성&cr;&cr; 1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

구 분	내 용
조직명	경영관리본부 경영기획실
담당업무	이사회 회무 등 업무지원&cr;회사의 경영정보 등 필요자료 제공
직원수	4명

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

&cr; 2) 사외이사 교육실시 현황

2020.01.31경영기획실사외이사 전원&cr;(1명)-□ 회사 경영성과 및 현황 설명2020.03.02경영기획실사외이사 전원&cr;(1명)-□ 내부통제(재산상 이익제공 현황)관련 업무 설명2020.08.31경영기획실사외이사 전원&cr;(1명)-□ 위험관리규정 및 리스크관리 체계 관련 업무 설명2020.12.29경영기획실사외이사 전원&cr;(1명)-□ 2021년 사업목표 및 일반관리비 예산 편성업무 설명

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

&cr; 가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사 정관 및 감사직무규정에 감사에 관하여 기재된 사항은 아래와 같습니다.

<정 관>

제39조(감사의 수와 선임)

① 이 회사의 감사는 1인 이상으로 한다. 그 중 1인 이상은 상근으로 하여야 한다.

② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

제40조(감사의 임기)

① 감사의 임기는 취임후 3년내에 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.

② 감사는 주주총회의 결의에 의하여 연임할 수 있다.

제41조(감사의 직무 등)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구 한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제42조(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

&cr;제43조(감사의 보수와 퇴직금)

① 감사의 보수와 상여금은 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수와 상여금 결정을 위한 의안은 이사의 보수와 상여금 결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

② 감사의 퇴직금 지급은 별도로 정하는 “상근임원 퇴직금지급 규정”에 의한다.

&cr; <감사직무규정>

제3조(직무) 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다.

1. 제8조에 의해 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 개선방안 제시

2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

3. 제10조에 의해 설치되는 감사보조조직의 부서장의 임면에 대한 동의

4. 외부감사인 선임에 대한 승인

5. 외부감사인 활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

8. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사가 필요하다고 인정하는 사항

제4조(권한) 감사는 다음 각 호의 권한을 갖는다.

1. 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권(경영진은 감사의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.)

2. 관계자의 출석 및 답변요구

3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

제5조(의무) 감사는 감사를 행함에 있어 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다.

1. 감사는 공정하게 감사하여야 한다.

2. 감사는 직무상 지득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.

3. 감사는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 한다.

&cr;(1) 감사의 인적사항 (2020.12.31 현재)

성 명	주 요 경 력	비 고
정 희 종	- 한양증권(주) - 학교법인 한양학원 법인사무국 (1982.05 ~ 2007.08) - 한양증권(주) 상근감사 (2010.05 ~ 현재)	상 근

(2) 감사의 독립성

감사는「정관」 제39조에 근거하여 감사업무를 독립적으로 수행할 수 있는 자를 후보자로 선정하여 정기주주총회에서 선임하며 감사의 선임시에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다.

감사는 당사「감사직무규정」제4조에 의거 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권을 지니며 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있고, 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인을 할 수 있으며 회계 관계 거래처에 대한 조사자료 징구 및 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구를 할 수 있습니다.

&cr;당사 「감사직무규정」에 기재된 독립의 원칙은 아래와 같습니다.

<감사직무규정>

제6조(독립의 원칙) 감사는 그 직무를 이사회 및 경영진으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 하며 경영진은 감사가 감사업무를 원활히 수행할 수 있도록 적극적으로 협력하여야 한다.&cr;

(3) 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	결의내용	가결 여부	비고
1	2020.01.31	- FY2019 외부감사전 재무제표 및 영업보고서 승인&cr; 및 감사 제출의 건 &cr;- 기부금 출연 승인의 건	&cr;가결&cr;
		- FY2019 내부회계관리제도 운영평가 보고&cr;- FY2019 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고&cr;- FY2019 금융소비자보호 실태 평가 보고&cr;- FY2019 4분기 업무집행 보고의 건	보고
2	03.02	- 제65기 정기주주총회 소집 및 의안 승인의 건&cr;- 우리은행 당좌대출약정 승인의 건	가결
		- FY2019 재산상 이익제공 현황 및 적정성 점검 결과 &cr; 보고의 건&cr;- FY2019 신용정보관리ㆍ보호인 업무수행실적 보고의 건	보고
3	03.25	- 임원 직책 선임 승인의 건	가결
4	04.29	- 급여규정 개정(안) 승인의 건&cr;- 상근임원보수규정 개정(안) 승인의 건&cr;- 감사 보수 변경(안) 승인의 건&cr;- 주요업무집행책임자 선임(안) 승인의 건&cr;- 한국증권금융 담보금융지원대출 약정 승인의 건	가결
		- FY2020 1분기 업무집행 보고의 건	보고
5	05.22	- 경영성과급 기준 변경 및 FY2019 경영성과급 지급의 건	가결
6	07.02	- 지배인 해임 및 선임의 건	가결
7	08.07	- 산업은행 산업운영자금 약정 체결 승인의 건	가결
		- FY2020 2분기 업무집행 보고의 건	보고
		- FY2020 2분기 금융소비자보호협의회 운영 결과 &cr; 보고의 건
8	08.31	- 위험관리규정 개정(안) 승인의 건	가결
9	10.28	- 경영성과급 지급기준 변경(안) 승인의 건	가결
		- 지배인 해임의 건
		- FY2020 3분기 업무집행 보고의 건	보고
10	12.29	- FY2021 사업계획 및 일반관리비 예산 승인의 건	가결
		- 기부금 출연 승인의 건
		- 기부금 출연 승인의 건
		- 2020년도 감사결과 및 내부통제평가, 2021년도 감사&cr; 계획 보고의 건	보고

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

(4) 교육 실시 계획&cr; 내부회계관리규정 등에 따라 감사를 대상으로 2020년 연1회 이상 교육을 계획하여 실시하였습니다.&cr; &cr;(5) 감사 교육실시 현황

2020년 07월 23일한국상장회사협의회- 내부회계관리제도 고도화 및 연결확대 대응실무2020년 10월 28일한국상장회사협의회- 상장회사 직원이 알아야 할 내부회계관리제도 개념 해설2020년 12월 18일금융보안연구원&cr;금융보안교육센터- 임직원 정보보호 교육&cr; (교육기간 : 2020.10.26 ~ 2020.12.18)2020년 12월 29일당사 준법감시부- 준법ㆍ윤리 교육

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

※ 교육기간이 1일 이상인 경우 '교육일자'는 교육기간의 마지막일자로 작성하였습니다.&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

(6) 감사 지원조직 현황

감사부5부장(부서장) 1명, 이사대우 1명, &cr;과장 1명, 대리 1명, 사원 1명&cr; (평균 5년 9개월)정기/수시/특별/일상감사

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

나. 준법감시인 등&cr;

1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

직 위	성 명	주요경력	비 고
상 무	정경윤	대구고&cr; 한양대학교 경제학 &cr; 한양증권(주) 명동지점장, 행당지점장, 주식파생운용팀장&cr; 한양증권(주) 상무('17.3.24 ~ 현재)

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황

&cr; 2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과&cr;1. 관계법령등의 준수 프로그램의 입안 및 관리

2. 임직원의 관계법령등의 준수 실태 모니터링 및 시정조치

3. 이사회, 이사회 산하 각종 위원회 부의사항에 대한 관계법령등의 준수 여부의 &cr; 사전검토 및 정정요구

4. 정관 ·사규 등의 제정 및 개폐, 신상품개발 등 새로운 업무 개발시 관계법령등의&cr; 준수 여부의 사전검토 및 정정 요구

5. 임직원에 대한 준법관련 교육 및 자문

6. 금융위원회, 금융감독원, 협회, 한국거래소, 감사위원회와의 협조 및 지원

7. 이사회, 경영진 및 유관부서에 대한 지원

8. 기타 제1호부터 제7호에 부수되는 업무

&cr; 3) 준법지원인 등 지원조직 현황

준법감시부7이사대우 1명, 차장 1명, 과장 1명, 대리1명, 변호사 3명(차장 1명, 대리 2명) &cr;(평균 2년 4개월)내부통제, 법률자문,&cr;금융사고 예방 및 교육

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관 제29조에 의거 집중투표제를 배제하고 있습니다. 서면투표제, 전자투표제는도입하고 있지 않습니다. 공시대상기간중에 소수주주권은 행사된 적이 없으며 회사의 경영지배권에 관한 경쟁사항도 발생되지 않았습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 &cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr; &cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 학교법인 한양학원은 그 특수관계인의 소유주식을 합하여 보통주 5,227,243주를 보유하고 있으며, 이는 발행주식총수의 41.06%에 해당하는 지분율입니다. 그 세부내역은 다음과 같습니다.

2020년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

한양학원최대주주보통주2,074,01016.292,074,01016.29-한양학원최대주주우선주76,43514.5676,43514.56-백남관광특수관계인보통주1,381,14910.851,381,14910.85-백남관광특수관계인우선주46,2938.8246,2938.82-에이치비디씨특수관계인보통주948,2347.45948,2347.45-에이치비디씨특수관계인우선주82,89015.7982,89015.79-김종량특수관계인보통주515,5124.05515,5124.05-김종식특수관계인보통주85,6480.6785,6480.67-김명서특수관계인보통주72,0000.5772,0000.57-김명희특수관계인보통주72,0000.5772,0000.57-임재택임원보통주68,6900.5468,6900.54-정경윤임원보통주10,0000.0810,0000.08-보통주5,227,24341.075,227,24341.07-우선주205,61839.17205,61839.17-

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

학교법인한양학원-김우승---김종량-------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

1) 개 요 &cr;학교법인 한양학원은 대한민국교육의 근본이념에 입각하여 국민생활에 필요한 유치원, 초·중등 및 고등교육을 실시함을 목적으로 1946년 5월 설립된 법인으로서 다음의 학교를 설치 경영하고 있습니다. &cr;&cr;- 한양대학교 - 한양사이버대학교 - 한양여자대학교&cr;- 한양공업고등학교 - 한양대학교 사범대학 부속고등학교 &cr;- 한양중학교 - 한양대학교 사범대학 부속중학교&cr;- 한양초등학교 - 한양여자대학 부속유치원 &cr;그 외에 학교법인 한양학원은 한양대학교 부속기관으로 한양대학교 의료원을 설치 운영하고 있습니다. 또한 학교법인 한양학원은 수익사업으로서 임대사업을 영위하고 있습니다. &cr;&cr;2) 임원의 현황 &cr;- 이사장 : 김종량 &cr;- 이 사 : 백경순, 김종량, 이학래, 안경성, 손정식 &cr; 김용만, 유병태, 오웅탁, 김우승, 김원중&cr;- 의사결정기구: 이사회. &cr;

3) 최대주주 대표자

성명	직위(상근여부)	출생연도
김 종 량	이사장(상근)	1950년

&cr;

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr; 주요 재무현황 (2020. 02. 29 현재, 법인수익사업회계 기준)&cr; 주요 손익현황(2019.03.01~2020.02.29, 법인수익사업회계 기준)

(단위 : 백만원)

학교법인 한양학원324,079142,307181,77210,516-3,302-1,562

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음 -

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

2. 최대주주 변동현황&cr; &cr; - 해당사항 없음 -

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2020년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2019년 02월 25일한양학원----

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

&cr; 3. 주식의 분포 &cr; 가. 5%이상 주주의 주식 소유현황 &cr; 주식 소유현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

학교법인한양학원2,074,01016.29%백남관광1,381,14910.85%에이치비디씨 주식회사948,2347.44%00.00

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
우리사주조합		-

※상기 현황은 제66기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부폐쇄결과를 기초로 작성된 명의개서대행기관(한국예탁결제원) 주식분포 상황표를 기초로한 자료입니다.&cr;&cr; 나. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

7,1147,12799.847,072,86312,728,53455.58-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

※상기 현황은 제66기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부폐쇄결과를 기초로 작성된 명의개서대행기관(한국예탁결제원) 주식분포 상황표를 기초로한 자료입니다.&cr;

4. 주식사무

정관상&cr;신주인수권의&cr;내용	제13조(신주인수권) &cr;① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자,일반법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 &cr;4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 ·판매 ·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는경우&cr;5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr;③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. &cr;④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다&cr;⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매사업연도 종료후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	[주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률]에 따라 주권 및 신주인수권증서에&cr;표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
명의개서대리인	한국예탁결제원(TEL: 02-3774-3000)
주주의 특전	해당사항 없음	공고방법	인터넷 홈페이지(http://www.hygood.co.kr), 다만,전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의&cr;인터넷 홈페이지에 공고를 할 수없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 &cr;게재한다.

5. 주가 및 주식거래실적&cr;

가. 국내증권시장

(단위:원,주)

종 류			20년12월	20년11월	20년10월	20년09월	20년08월	20년07월
보통주	주가	최고	9,910	10,000	9,250	8,960	9,730	8,260
		최저	9,190	8,920	8,480	8,140	8,510	7,050
		평균	9,609	9,525	8,747	8,547	9,050	7,719
	일간거래량	최고	111,127	544,005	174,694	82,243	718,416	129,273
		최저	20,601	20,874	13,997	7,517	48,752	8,162
월간 거래량			990,548	2,002,621	967,221	787,241	2,675,811	1,133,555
우선주	주가	최고	22,350	27,100	28,050	16,950	15,100	15,700
		최저	16,450	21,800	15,200	13,000	11,350	10,050
		평균	18,714	23,705	19,584	14,707	13,220	13,024
	일간거래량	최고	24,473	513,587	1,048,942	564,018	94,286	513,665
		최저	1,537	11,581	3,620	3,837	3,580	4,949
월간 거래량			175,518	2,014,327	4,095,379	1,089,531	534,757	1,895,924

&cr; 나. 해외증권시장&cr; - 해당사항 없음 - &cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

임재택남1958년 06월대표이사&cr;사장등기임원상근총괄여의도고, 서울대학교 경영학과&cr;서울대학교 대학원 회계학(석사)&cr;서울대학교 경영연구소&cr;신한금융투자 상무(87.9~09.12)&cr;아이엠투자증권 대표이사 사장(10.1~15.5)&cr;메리츠종금증권, 현대증권 고문(15.6~16.5)&cr;AJA인베스트먼트 부회장(16.6~17.1)&cr;GB프라이빗에쿼티 부회장(17.2~18.3)&cr;KOSCOM 비상임이사(19.3~현재)&cr;한양증권(주) 대표이사 사장(18.3.26~현재)68,690--2년&cr;9개월2022년 03월 31일정희종남1958년 01월감사등기임원상근감사덕수상고&cr;서울산업대 산업디자인학과&cr;한양대학교 교육대학원&cr;한양대학교 행정대학원&cr;한양증권(주)&cr;학교법인 한양학원 법인사무국(82.5 ~ 07.8)&cr;한양증권(주) 감사(10.5.28 ~ 현재)---10년 &cr;7개월2022년 03월 31일정경윤남1962년 01월상무등기임원상근리스크&cr;관리&cr;본부장&cr;겸&cr;준법&cr;감시인대구고&cr;한양대학교 경제학과&cr;한양증권(주) 명동, 행당지점장&cr;주식파생운용팀장&cr;한양증권(주) 상무 (17.3.24 ~ 현재)10,000--3년&cr;9개월2022년 03월 31일김성진남1951년 03월사외이사등기임원비상근-전주고&cr;서울대학교 경영학과&cr;한국과학기술원(KAIST)산업공학(석사)&cr;미국워싱턴대학교 대학원 경제학(석사)&cr;경희대학교 대학원 경제학(박사)&cr;조달청 청장&cr;자본시장연구원 고문 및 초빙위원&cr;법무법인 화우 고문&cr;숭실대 겸임교수(현)&cr;삼성화재해상보험 사외이사(현)&cr;외국인투자옴부즈만(현)&cr;한양증권(주) 사외이사(16.03.18 ~ 현재)---4년&cr;9개월2022년 03월 31일김세중남1963년 04월상무미등기임원상근FICC&cr;본부장홍대부고&cr;고려대학교 경영학과 &cr;한양증권(주) 채권금융팀장, 자산운용본부&cr;부본부장(03.10.1 ~ 10.5.17) &cr;한양증권(주) 상무(10.5.18 ~ 현재)7,000--10년&cr; 7개월2021년 05월 17일나진호남1963년 01월상무미등기임원상근경영기획&cr;본부장&cr;겸&cr; 구조화금융&cr;본부장&cr;겸&cr;IB본부장환일고 &cr;연세대학교 사회학과 &cr;일리노이대 대학원 &cr;한양대학교 경영대학원 &cr;한양증권(주) 리서치센터장,기획본부&cr;부본부장(02.11.25 ~ 10.5.17) &cr;한양증권(주) 상무(10.5.18 ~ 현재)---10년&cr; 7개월2021년 05월 17일안경덕남1966년 03월상무미등기임원상근채권&cr;시장&cr;본부장광주고&cr;성균관대학교 경제학과&cr;한양증권(주) 채권팀장&cr;한양증권(주) 상무(17.1.2 ~ 현재)28,581--4년2021년 01월 01일박선영남1974년 06월상무미등기임원상근투자금융&cr;부문장&cr;겸&cr;RE개발&cr;본부장성수고&cr;서울대학교 건축학과&cr;메리츠종합금융증권 팀장&cr;KTB투자증권 이사대우&cr;케이프투자증권 상무보&cr;한양증권(주) 상무 (18.5.14 ~ 현재)---2년&cr;7개월2021년 05월 13일진중신남1965년 10월상무대우미등기임원상근멀티영업&cr;본부장서대전고&cr;한양대학교 경영학과&cr;한양증권(주) 인사팀장, 인사총무팀장, &cr;경영지원실장&cr;한양증권(주) 상무대우 본부장&cr;(18.7.1 ~ 현재)---2년&cr;5개월2021년 03월 31일정호영남1975년 05월상무대우미등기임원상근MS운용&cr;본부장대원외고&cr;고려대학교 기계공학과&cr;KTB투자증권 센터장&cr;한양증권(주) 상무대우 본부장&cr;(19.2.1 ~ 현재)---1년&cr;11개월2021년 01월 31일윤재호남1975년 11월상무대우미등기임원상근AI운용&cr;본부장혜광고&cr;경성대학교 물리학과&cr;메리츠종금증권 이사&cr;한양증권(주) 상무대우 본부장&cr;(19.5.14 ~ 현재)---1년&cr;7개월2021년 05월 13일배성수남1966년 12월상무대우미등기임원상근경영지원&cr;본부장&cr;직무대리대구고&cr;한국외대 아랍어과&cr;한국외대대학원 국제경영(석사)&cr;한양증권(주) 감사팀장, 경영지원실장&cr;한양증권(주) 상무대우 본부장 직무대리&cr;(20.5.1 ~ 현재)---8개월2021년 03월 31일정진욱남1971년 07월상무대우미등기임원상근자산운용&cr;본부장광주제일고&cr;고려대 경영학과&cr;메리츠종금증권 상무보&cr;케이프투자증권 상무, 교보증권 부장&cr;한양증권(주) 트레이딩센터장&cr;한양증권(주) 상무대우 본부장&cr;(20.5.1 ~ 현재)1,230--8개월2020년 12월 31일민은기남1982년 05월상무대우미등기임원상근투자금융&cr;본부장한국삼육고&cr;고려대 행정학과&cr;하나캐피탈 대리&cr;KTB투자증권 과장&cr;케이프투자증권 차장&cr;한양증권(주) IB사업부장, 투자금융실장&cr;한양증권(주) 상무대우 본부장&cr;(20.8.1 ~ 현재)---5개월2020년 12월 31일신준화남1980년 01월상무대우미등기임원상근프로젝트&cr;금융&cr;본부장인천고&cr;연세대 경영학과&cr;건국대 부동산대학원(석사)&cr;메리츠증권 차장&cr;케이프투자증권 부장&cr;한양증권(주) SF사업부장, 프로젝트금융실장&cr;한양증권(주) 상무대우 본부장&cr;(20.8.1 ~ 현재)40,899--5개월2020년 12월 31일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

주) 상기 등기임원 임기만료일은 당사 정관 30조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시까지입니다.&cr;

나. 공시서류 작성기준일 이후 미등기임원 변동내역&cr;[선 임]

구분	성명	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	선임일 / 임기만료일
신규선임	이광호	1970년 04월	상무대우	미등기임원	상근	특수IB본부장	2021.1.1 / 2021.12.31
재선임	정진욱	1971년 07월	상무대우	미등기임원	상근	자산운용본부장	2021.1.1 / 2021.12.31
재선임	윤재호	1975년 11월	상무대우	미등기임원	상근	AI운용본부장	2021.1.1 / 2021.12.31
재선임	민은기	1982년 05월	상무대우	미등기임원	상근	투자금융본부장	2021.1.1 / 2021.12.31
재선임	신준화	1980년 01월	상무대우	미등기임원	상근	프로젝트금융본부장	2021.1.1 / 2021.12.31
재선임	안경덕	1966년 03월	상무	미등기임원	상근	채권시장본부장	2021.1.2 / 2022.1.1
재선임	정호영	1975년 05월	상무대우	미등기임원	상근	MS운용본부장	2021.2.1 / 2022.1.31

&cr; 다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황&cr; - 해당사항 없음 -&cr;

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

라. 직원 등 현황&cr; 당사는 등기임원을 제외한 총 340명의 임직원을 고용하고 있습니다. 평균 근속연수는 약 8년 8개월, 1인당 평균급여액은 약182백만원이며, 전 임직원에 대해 FY2020에 지급된 급여총액은 약61,710백만원입니다. 직제규정의 조직도에 따른 임직원 현황은 아래와 같습니다.

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

본사지원남29-19-4811년 11개월4,52694----본사지원여20-7-2711년 8개월1,87269-본사영업남37-102-1392년 10개월43,920315-본사영업여19-33-523년 4개월4,93094-리테일영업남38-6-4422년 10개월4,15594-리테일영업여27-3-3016년 6개월2,30576-170-170-3408년 8개월61,710181-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

(2) 미등기임원 보수 현황

2020년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

117,236657-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

※ FY2020 4분기 중 퇴사한 미등기임원은 제외

(3) 노동조합의 현황&cr; (2020. 12. 31 현재)

구 분	관 련 내 용	비 고
가입대상	차장급이하 정규직 전직원 (차 ·과장급 부점팀장 제외)	-
가입인원	25명	-
상근인원	위원장(1명)	-
소속된 연합단체	전국사무금융노동조합연맹	-
기 타	-	-

(4) 회계 및 공시 전문인력 보유현황&cr; (2020. 12. 31 현재)

구 분	보유인원	담당업무	비 고
회계전문인력	6명	기업금융, 회계	KICPA / AICPA
공시전문인력	2명	IR	공시담당자(2)

&cr;

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사32,000사외이사1명 포함감사1300-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 41,258314-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 21,022511-13030-----1206206-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 상기 등기이사의 보수총액은 2020.3.25일부로 퇴임한 등기이사 1명의 근로소득 및 퇴직소득(약 518백만원)이 포함된 금액입니다.&cr; &cr; 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준&cr;

1) 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	3명(1명)
보수총액 또는 최고한도액	20억원

&cr;2). 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1명
보수총액 또는 최고한도액	3억원

나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 신민선상무518-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
신민선	근로소득	급여	37.5	* 기본급 : 이사회에서 결의한 '상근임원보수규정'에서 정한 금액을 3개월간 지급한 금액(월 845만원)&cr;* 정기상여 : 기본급의 600% 중 3개월간 지급한 금액
		상여	32	FY2019 결산성과에 따른 기본급의 400% 지급 (ROE연동)
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	3	당사 복리후생제도에 따른 의료비지급
	퇴직소득		445	당사 '상근임원 퇴직금 지급규정'에 의거 산정한 퇴직급여
	기타소득		-	-

&cr; 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 박선영상무3,336-민은기상무대우본부장2,417-이준규이사대우1,838-이동열부장1,833-신준화상무대우본부장1,463-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
박선영	근로소득	급여	138	* 기본급 : 이사회에서 결의한 '상근임원보수규정'에서 정한 금액을 12개월간 지급한 금액(월 750만원)&cr;* 정기상여 : 기본급의 600% 중 12개월간 지급한 금액&cr;* 소급분 : 2020년도 임금 인상액(2%, 487만원)
		상여	3,190	* 성과급 : 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 근로계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산정한 성과급&cr;* 유보금 : FY2019에 발생한 성과급 중 유보한 금액의 50% 지급
		주식매수선택권&cr; 행사이익
		기타 근로소득	7.7	당사 복리후생제도에 따른 차량유지비(월 50만원)/피복비 지급
	퇴직소득
	기타소득
민은기	근로소득	급여	90	* 기본급 : 근로계약서에 따른 월정급여를 12개월간 지급한 금액(월 750만원)
		상여	2,314	* 성과급 : 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 근로계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산정한 성과급&cr;* 유보금 : FY2019에 발생한 성과급 중 유보한 금액의 50% 지급
		주식매수선택권&cr;행사이익	-	-
		기타&cr;근로소득	12	당사 복리후생제도에 따른 차량유지비(월 50만원)/피복비 지급
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
이준규	근로소득	급여	36	* 기본급 : 근로계약서에 따른 월정급여를 12개월간 지급한 금액(월 300만원)
		상여	1,795	* 성과급 : 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 근로계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산정한 성과급&cr;* 유보금 : FY2019에 발생한 성과급 중 유보한 금액 지급
		주식매수선택권&cr;행사이익	-	-
		기타&cr;근로소득	7	-당사 복리후생제도에 따른 피복비 지급
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
이동열	근로소득	급여	36	* 기본급 : 근로계약서에 따른 월정급여를 12개월간 지급한 금액(월 300만원)
		상여	1,791	* 성과급 : 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 근로계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산정한 성과급&cr;* 유보금 : FY2019에 발생한 성과급 중 유보한 금액 지급
		주식매수선택권&cr;행사이익	-	-
		기타&cr;근로소득	6	-당사 복리후생제도에 따른 피복비 지급
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
신준화	근로소득	급여	90	* 기본급 : 근로계약서에 따른 월정급여를 12개월간 지급한 금액(월 750만원)
		상여	1,361	* 성과급 : 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 근로계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산정한 성과급&cr;* 유보금 : FY2019에 발생한 성과급 중 유보한 금액의 50% 지급
		주식매수선택권&cr;행사이익	-	-
		기타&cr;근로소득	12	당사 복리후생제도에 따른 차량유지비(월 50만원)/피복비 지급
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

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IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl

타법인출자 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
㈜한국거래소&cr;(비상장)	1988년 02월 29일	투자	4,912	577,846	2.89	96,037	-	-	21,738	577,846	2.89	117,775	6,195,157	124,129
한국증권금융㈜&cr;(비상장)	1974년 11월 15일	투자	1,846	351,123	0.52	5,906	433,566	3,902	1,148	784,689	0.58	10,956	49,869,845	156,176
㈜코스콤&cr;(비상장)	1982년 10월 14일	투자	-	84	-	7	-	-	-	84	-	7	492,929	26,745
한국예탁결제원&cr;(비상장)	1994년 03월 20일	투자	197	39,315	0.37	3,995	1,875	-	(48)	41,190	0.37	3,947	3,464,253	48,904
한국자금중개㈜&cr;(비상장)	1996년 07월 16일	투자	40	8,000	0.40	522	-	-	44	8,000	0.40	566	98,799	9,052
망포개발㈜&cr;(비상장)	2005년 11월 09일	투자	250	50,000	5.00	-	-	-	-	50,000	5.00	-	-	-
매일방송&cr;(비상장)	2011년 04월 05일	투자	700	93,334	0.16	700	-	-	-	93,334	0.16	700	392,574	5,633
액시스 글로벌 그로쓰 신기술조합&cr;(비상장)(주2)	2017년 05월 18일	투자	1,000	682	6.37	682	(682)	(682)	-	-	-	-	-	-
액시스 브이투엑스 사모투자합자회사&cr;(비상장)(주2)	2018년 01월 12일	투자	1,000	400,000,000	8.70	400	(400,000,000)	(400)	-	-	-	-	-	-
KAI-열림 EV펀드&cr;(비상장)(주2)	2018년 09월 27일	투자	1,000	1,000	4.84	1,000	-	-	-	1,000	4.84	1,000	-	-
신한헬스케어 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 03월 28일	투자	500	500,000,000	4.81	500	(500,000,000)	(500)	-	-	-	-	-	-
한양액시스바이오 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 04월 17일	투자	200	200,000,000	3.80	200	(173,000,000)	(173)	-	27,000,000	3.80	27	-	-
홈앤-히스토리 2019-2 바이오투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 05월 09일	투자	100	100	9.43	100	-	-	-	100	9.43	100	-	-
한양액시스 헬스케어로봇 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 06월 12일	투자	500	500,000,000	20.83	500	-	-	-	500,000,000	20.83	500	-	-
라이노스한양 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 06월 20일	투자	1,000	1,000,000,000	18.57	1,000	(557,128,929)	(557)	-	442,871,071	18.57	443	-	-
제이앤마그넷 창업벤처전문사모 투자합자회사&cr;(비상장)(주2)	2019년 07월 04일	투자	1,000	1,000,000,000	4.07	1,000	(250,000,000)	(250)	-	750,000,000	4.07	750	-	-
하나반도체 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 07월 04일	투자	500	500	0.93	500	(98)	(98)	-	402	0.93	402	-	-
한양수성 신성장 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 07월 31일	투자	500	500,000,000	4.55	500	200,000,000	228	-	700,000,000	13.60	728	-	-
신한컨슈머 신기술투자조합 제2호&cr;(비상장)(주2)	2019년 09월 03일	투자	500	500,000,000	9.52	500	-	-	-	500,000,000	9.52	500	-	-
IBKS일자리드림펀드&cr;(비상장)(주2)	2019년 10월 21일	투자	60	90	2.00	90	180	180	-	270	2.00	270	-	-
에스티-에프아이에스 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 12월 09일	투자	200	200,000,000	3.17	200	(200,000,000)	(200)	-	-	-	-	-	-
라이노스-한양 제2호 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 12월 12일	투자	1,300	1,300,000,000	19.20	1,300	-	-	-	1,300,000,000	19.20	1,300	-	-
유진-위벤처스 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 12월 26일	투자	500	500,000,000	3.21	500	-	-	-	500,000,000	3.21	500	-	-
신한 디지털헬스 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2019년 12월 27일	투자	500	500,000,000	3.18	500	-	-	-	500,000,000	3.18	500	-	-
KDBC-STL 에이치원 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2020년 02월 14일	투자	900	-	-	-	900,000,000	900	-	900,000,000	6.92	900	-	-
이앤에프코너스톤 엔젤투자조합&cr;(비상장)(주2)	2020년 03월 12일	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	-	1,000,000,000	6.45	1,000	-	-
이베스트-히스토리 2020-2 바이오투자조합&cr;(비상장)(주2)	2020년 03월 18일	투자	180	-	-	-	180	180	-	180	22.47	180	-	-
한양수성 신성장 2호 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2020년 04월 23일	투자	500	-	-	-	500,000,000	500	-	500,000,000	19.23	500	-	-
케이클라비스 신기술투자조합 제이십호&cr;(비상장)(주2)	2020년 04월 28일	투자	500	-	-	-	500,000,000	500	-	500,000,000	16.29	500	-	-
NH-IBKC 하이테크 제일호 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2020년 06월 11일	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	-	1,000,000,000	3.80	1,000	-	-
제이앤 무림에코 신기술투자조합&cr;(비상장)(주2)	2020년 06월 11일	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	-	1,000,000,000	3.64	1,000	-	-
NH-한양 소부장 신기술투자조합 제1호&cr;(비상장)(주2)	2020년 06월 30일	투자	700	-	-	-	700,000,000	700	-	700,000,000	18.92	700	-	-
디에스게임체인저 아이티 사모투자합자회사&cr; (비상장)(주2)	2020년 07월 30일	투자	1,500	-	-	-	1,500,000,000	1,500	-	1,500,000,000	18.07	1,500	-	-
엔에이치-유온투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 08월 03일	투자	1,000	-	-	-	100	1,000	-	100	5.52	1,000	-	-
위드윈드바이오투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 08월 05일	투자	200	-	-	-	200	200	-	200	9.39	200	-	-
키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사&cr; (비상장)(주2)	2020년 08월 14일	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	-	1,000,000,000	3.28	1,000	-	-
메디-한양-플레너스 신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 08월 31일	투자	500	-	-	-	500	500	-	500	4.55	500	-	-
제이앤무림웨이브신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 09월 07일	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	-	1,000,000,000	7.04	1,000	-	-
오퍼스-무림헬스케어신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 09월 08일	투자	500	-	-	-	500,000,000	500	-	500,000,000	6.94	500	-	-
알바트로스오아시너지펀드&cr; (비상장)(주2)	2020년 09월 18일	투자	500	-	-	-	500	500	-	500	5.56	500	-	-
한양-열림 신기술투자조합 2호&cr; (비상장)(주2)	2020년 09월 23일	투자	90	-	-	-	90,000,000	90	-	90,000,000	8.03	90	-	-
브릭-프렌드-한국투자 신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 09월 24일	투자	500	-	-	-	500,000,000	500	-	500,000,000	9.09	500	-	-
하나혁신벤처스케일업펀드&cr; (비상장)(주2)	2020년 09월 29일	투자	300	-	-	-	30	300	-	30	1.54	300	-	-
라이프코어-한양 신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 10월 20일	투자	200	-	-	-	200	200	-	200	6.80	200
브로스-한양 바이오 신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 10월 28일	투자	300	-	-	-	300	300	-	300	4.00	300
한양에스더블유 헬시푸드 신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 10월 28일	투자	300	-	-	-	300	300	-	300	5.52	300
시너지 4차산업 10호 신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 10월 30일	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	-	1,000,000,000	98.04	1,000
미래성장전략 바이오 신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 11월 06일	투자	3,015	-	-	-	3,014,515,000	3,015	-	3,014,515,000	43.00	3,015
키움프라이빗에쿼티앤트맨&cr; (비상장)(주2)	2020년 11월 19일	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	-	1,000,000,000	6.25	1,000
우신바이오 1호 투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 11월 19일	투자	300	-	-	-	300	300	-	300	7.17	300
이베스트조인트헬스케어 신기술투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 12월 02일	투자	500	-	-	-	500,000,000	500	-	500,000,000	7.56	500
유안타퀀텀점프1호 투자조합&cr; (비상장)(주2)	2020년 12월 29일	투자	500	-	-	-	500	500	-	500	4.20	500
합 계				-	-	116,639	-	21,435	22,882	-	-	160,956	-	-

주1) (주)코스콤 주식의 최 초취득금액은 0.4백만원입니다 .&cr; 주2) 수량 단위는 '좌'입니다. &cr; 주3) 시장성없는 주식의 순자산가액은 피투자회사의 입수가능한 최근 재무제표를 이용하여 산정하였으며, 회사는 미래 현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 과거정보가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가액을 추정하는데 과다한 비용이 소요되는 등의사유로 시장성없는 주식의 공정가액을 신뢰성있게 평가할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 다만, (주)한국거래소 등 5개 비상장회사의 주식은 2007회계연도부터독립적인 외부평가기관이 평가한 금액을 공정가치로 보아 공정가치로 평가하고 있습니다.외부평가기관의 공정가치 산정은 수익가치접근법중 현금흐름할인법(DCF)과 주가이익비율(PER)등을 시가배수로 이용한 시장가치접근법 등의 평가방법 중 평가대상 회사의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 하나 또는 둘 이상의 평가방법을 적용하여 공정가치를 산정하였습니다.

주4) 피출자법인의 최근사업년도 재무현황 기준일

법인명	기준일	비고
(주)한국거래소	2019.12.31
한국증권금융(주)
(주)코스콤
한국예탁결제원
한국자금중개(주)
(주)매일방송

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr; 1. 회사는 당기 중 최대주주인 한양학원에 기부금 2,000백만원과 기타특수관계자인 국제인권옹호한국연맹 에 기부금 107백만원을 지급한 것과 특수관계인인 에이치비디씨(주)에 광고선전비 120백만원, 기타특수관계자인 한양대학교에 광고선전비 1백만원을 지급한 거래를 제외하고는 정형화된 금융거래약관에의한 거래 외에 주주들과의 중요한 거래가 없습니다. &cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 ·변경 상황 및 주주총회 현황

&cr; 가. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황&cr; - 해당사항 없음 -&cr;

나. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비고
제65기&cr;주주총회&cr;(2020.3.25)	- 1호의안: 재무제표(이익잉여금처분&cr; 계산서(안) 포함) 승인의 건&cr;- 2호의안: 이사선임의 건&cr; 2-1 : 사내이사 선임의 건(2명)&cr; 2-2 : 사외이사 선임의 건(1명)&cr;- 3호의안: 이사보수한도액 승인의 건&cr;- 4호의안: 감사보수한도액 승인의 건	- 1호의안: 원안대로 승인&cr;*1주당 (보)350원, (우)400원 현금배당&cr;- 2호의안: &cr;2-1 : 사내이사 임재택(연임), 정경윤(신임)&cr;2-2 : 사외이사 김성진(연임)&cr;- 3호의안: 한도액 20억원&cr;- 4호의안: 한도액 3억원	&cr;&cr;
제64기&cr;주주총회&cr;(2019.3.26)	- 1호의안: 재무제표(이익잉여금처분&cr; 계산서(안) 포함) 승인의 건&cr;- 2호의안: 정관개정의 건&cr;- 3호의안: 감사선임의 건(상근감사 1명)&cr;- 4호의안: 이사보수한도액 승인의 건&cr;- 5호의안: 감사보수한도액 승인의 건	- 1호의안: 원안대로 승인&cr;*1주당 (보)250원, (우)300원 현금배당&cr;- 2호의안: 원안대로 승인&cr;- 3호의안: 감사 정희종(연임)&cr;- 3호의안: 한도액 20억원&cr;- 4호의안: 한도액 3억원
제63기&cr;주주총회&cr;(2018.3.26)	- 1호의안: 재무제표(이익잉여금처분&cr; 계산서 포함) 승인의 건&cr;- 2호의안: 이사선임의 건&cr; 2-1 : 사내이사 선임의 건(2명)&cr; 2-2 : 사외이사 선임의 건(1명)&cr;- 3호의안: 이사보수한도액 승인의 건&cr;- 4호의안: 감사보수한도액 승인의 건	- 1호의안: 원안대로 승인&cr;*1주당 (보)350원, (우)400원 현금배당&cr;- 2호의안: &cr;2-1 : 사내이사 임재택(신임), 신민선(연임)&cr;2-2 : 사외이사 김성진(연임)&cr;- 3호의안: 한도액 20억원&cr;- 4호의안: 한도액 3억원

&cr;&cr; 2. 우발채무 등&cr;

가. 중요한 소송사건&cr; (1) 소송의 내용 등

(단위 : 백만원)

소송 제기일	원고	피고	소송금액	소송내용	진행사항
2020.02.03	한양증권	법인	1,000	손해배상청구	1심 진행중
2020.06.12	한양증권	지역주택조합	1,270	수수료지급청구	1심 진행중

&cr; (2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안

법원의 재판 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.

&cr; (3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

계류 중인 소송은 모두 회사가 원고인 소송으로, 패소 시 소용비용 외 추가적인 비용발생 가능성이 없어 회사의 재무적 영향과는 무관하나, 회사는 효율적인 소송대응을 통하여 수익은 극대화하고 손실은 최소화 할 예정입니다.

&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음·수표현황&cr;

(기준일 :2020.12.31 ) (단위 :백만원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

&cr; 다. 채무보증 현황&cr;

당기말 현재 금융용역의 제공 등과 관련하여 회사가 제공하고 있는 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	발행자	약정기간	당기말	전기말
ABSTB 매입약정	폴라리스제육차(주)	2019/05/16 ~ 2022/02/16	30,000	30,000
	몽중헌제일차(주)	2019/05/16 ~ 2022/02/16	15,000	20,000
	하이트러스트제일차(주)	2019/06/14 ~ 2021/03/14	10,000	10,000
	인터그레이트제일차(주)	-	-	20,000
	피에이치두호제삼차(주)	-	-	15,000
	피에이치두호제사차(주)	-	-	15,000
	이더블유알제삼차(주)	-	-	14,500
	여의도드림제이차(주)	-	-	24,800
합 계			55,000	149,300

&cr; 라. 금융기관 약정사항 및 한도수&cr; 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	금융기관	한도약정액	미사용액
증금담보금융	한국증권금융 (*1)	38,000	33,000
할인어음		70,000	70,000
일중자금거래		200,000	200,000
채권딜러금융		370,000	370,000
기관운영자금		100,000	100,000
증권유통금융		30,000	15,733
기관간 RP거래약정		(*2)	(*2)
일중RP	한국은행	74,000	74,000
당좌차월	우리은행	9,500	9,500
단기한도대출	산업은행	10,000	10,000
합 계		901,500	882,233

( *1) 회사는 당기말 현재 상기 한도약정 외에 회사가 보유하고 있는 한국거래소 주식을 한국증권금융(주)에 담보로 제공(질권 설정)하고 액면금액 470억원 의 채권을 한국증권금융(주)로부터 차입하였습니다.

(*2) 기관간 RP거래약정은 RP금액을 한도로 실행이 가능합니다.

3. 제제현황 등 그 밖의 사항&cr;

가. 기관에 대한 제재

- 해당사항 없음 -

&cr; 나. 임직원에 대한 제재&cr; - 해당사항 없음 -&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음 -&cr;

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음 -