분기보고서 3.6 주식회사 필로시스헬스케어 131111-0033389 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 22기 3분기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 필로시스헬스케어
대 표 이 사 : 최 인 환
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 정자일로 23(금곡동)
(전 화)031-778-0800
(홈페이지) http://www.philosyshealthcare.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책)부사장 (성 명)김규환
(전 화)031-778-0800
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서명.jpg 대표이사 등의 확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)
(주)필로시스메디케어(주1)2016.08.01경기도 성남시의료기기 도소매1,041의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 13)미해당(주)필로시스파마(주2)2019.07.11경기도 성남시의료용 S/W 개발공급-의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 13)미해당(주)넥스바이오(주3)2015.10.07서울시 금천구 의약품 연구개발398의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 13)미해당Nexbio Vietnam&cr;Joint Stock Company(주4)2019.01.14Ha Noi City, Vietnam의약품 판매-의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 13)미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

주1) 지배기업은 2016년 7월 중 (주)웨이투비를 설립하여 지분율 100%를 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으며, 2019년 6월 (주)필로시스메디케어로 사명을 변경 하였습니다&cr;주2) 지배기업은 2019년 7월 중 (주)필로시스파마를 설립하여 지분 100%를 보유하고 있으므로, 지배력을 행사한다고 판단한여 종속기업으로 분류하였으며, 최근사업연도말 자산총액은 기재하지 않았습니다.&cr;주3) 지배기업은 2018년 6월 중 (주)넥스바이오 지분율 60% 취득하여 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;주4) 지배기업의 자회사인 (주)넥스바이오가 2019년 1월 중 Nexbio Vietnam Joint Stock Company를 설립하여 지분율 100% 취득하여 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으며, 최근사업연도말 자산총액은 기재하지 않았습니다.&cr;

가-1. 연결대상회사의 변동내용

Nexbio Vietnam&cr;Joint Stock Company실질지배력(지분율 100% 취득)(주)필로시스파마실질지배력(지분율 100% 취득)----
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

가-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2003년 12월 29일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

&cr; 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "주식회사 필로시스헬스케어"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Philosys Healthcare Co., Ltd. 라 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1998년 5월 6일에 설립되었습니다. 또한 2003년 12월 24일 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2003년 12월 29일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가개시되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 경기도 성남시 분당구 정자일로 23 (금곡동)
전화번호 031-778-0800
홈페이지 http://www.philosyshealthcare.co.kr

&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr;당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다&cr;&cr; 바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 사업에 대한 간략한 설명&cr;연결실체는 바이오사업, 유통사업 및 임대사업을 영위하고 있으며, 자세한 사항은, Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시길 바랍니다.

목적사업

1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매

1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매

1. 의료기기 수입 및 도소매업

1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매

1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매

1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업

1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업

1. 화장품 도소매업

1. 화장품 원부자재 도소매업

1. 헬스케어 서비스업

1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매

1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체

1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업

1. PLANT 영업

1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업

1. 무역업

1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업

1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업

1. 전자제품 생산판매 및 중개업

1. 시스템 설계, 제조와 소프트웨어 개발 및 판매

1. 소프트웨어 및 하드웨어 시스템 유지보수

1. 게임기 개발, 제조, 판매, 유통업

1. 로봇개발, 제조, 판매 및 유통업

1. 차량용 기기 개발, 제조, 판매 및 유통업

1. 냉동, 냉장기기 개발, 제조 판매 및 유통업

1. 통신판매업 및 전자상거래업

1. 수출, 수입 등 무역대리점업

1. 부동산 매매 및 임대업

1. 바이오 연구업

1. 백신연구개발

1. 의약품 및 의약외품 연구개발 및 건강보조식품, 식음료, 식품첨가물 개발, 제조, 유통판매 및 수출입업

1. 생물, 미생물비료 생물농약 제조업

1. 산업효소 제조업

1. 의약용식물 및 허브추출물 제조업

1. 농자재 제조업

1. 가정용 살균 및 살충제 제조업

1. 농축산용 살균 및 살충제 제조업

1. 식품, 식음료, 건강기능식품 제조업

1. 생활용품, 생활환경용품, 화장품제조업

1. 광고기획 및 제작업(영상, 오디오기록물, 인쇄 등)

1. 광고매체의 설치 및 운영업

1. 옥외광고업

1. 스페이스디자인 및 인테리어업

1. 멀티미디어, 인터넷 솔루션 개발 및 판매업

1. 온라인 정보제공 서비스업

1. 모바일 앱 관련 개발 및 판매업

1. 소프트웨어 자문, 개발 및 판매업

1. 컴퓨터시스템통합 자문 및 구축서비스업

1. 온라인 게임 퍼블리싱 사업

1. 온라인, 모바일 게임 개발업

1. 온라인, 모바일 게임 퍼블리싱 사업

1. 게임소프트웨어 개발 및 공급업

1. 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업

1. 교육서비스, 교육컨설팅, 온라인교육서비스

1. 의류 및 패션잡화, 화장품, 생활용품, 개발, 제조, 유통판매, 수출입업 및 전자상거래업

1. 석유/가스 생산 시설 정비 관리 서비스

1. 기계 설비 시공

1. E&I (Electrical & Instrument) 시공

1. 건물 유지 보수

1. 지상 및 해상 석유 가스 시추 설비 유지 보수

1. Heat Tracing 등 송유관 설비 감리 및 유지보수

1. 종합 건설 시공 서비스

1. 정유 생산 시설 정비 시 노후 부품 교체 서비스

1. 보일러 및 연소장치 제조업

1. 환경설비 제조업

1. 보일러 및 연소장치, 환경설비 연구개발, 도소매 및 기술판매업

1. 구매대행업

1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업

1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업

1. 가상화폐 거래소업

1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업

1. 부동산 개발 및 컨설팅업

1. 부동산시행대행

1. 부동산분양대행업

1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지등) 발전사업

1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업

1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자

1. 신기술금융업

1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도&cr; 1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업

1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업

1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업

1. 재가노인복지시설 설치 및 운영사업

1. 의료사업

1. 위 각호와 관련된 유통업, 도소매업, 무역업 및 부대사업 일체

&cr; 사. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 5개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 자세한 사항은 'Ⅸ. 계열회사등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

업 체 명 업종 국내외 상장여부
(주)필로시스메디케어 의료기기 도소매 국내 비상장
(주)필로시스파마 의료용 S/W 개발공급 국내 비상장
(주)필로시스 의료기기 제조 국내 비상장
(주)넥스바이오 의약품 연구개발 국내 비상장
Nexbio Vietnam Joint Stock Company 의약품 판매 국외 비상장

&cr; 아. 신용평가에 관한 사항

평가일 재무기준일 당사&cr;신용등급 평가회사 신용등급체계 비고
2017. 5 2016. 12 CCC+ 한국기업데이터 D~AAA -
2016. 6 2015. 12 CCC+ 한국기업데이타 D~AAA -

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

일 자 소 재 지
2006.01.03 경기도 성남시 분당구 서현동 246-3
2008.03.19 경기도 성남시 분당구 정자일로 23

&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 등 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구 분 내 용 비 고
경영진의 중요한 변동(2016. 03. 16) 대표이사 변경 이용철 대표이사&cr;→ 이용철, 김건영 각자 대표이사
경영진의 중요한 변동(2016. 08. 03) 대표이사 변경 이용철, 김건영 각자 대표이사&cr;→ 서문동군, 오성록 각자 대표이사
경영진의 중요한 변동(2019. 05. 23) 대표이사 변경 서문동군, 오성록 각자 대표이사&cr;→ 최인환 대표이사
최대주주의 변동(2016. 06. 21) 최대주주 변동 이용철 외 2인&cr;→ 네오바아오1호투자조합 외 1인
최대주주의 변동(2017. 09. 29) 최대주주 변동 네오바이오1호투자조합 외 2인&cr;→ (주)글로밴스
최대주주의 변동(2019. 05. 28) 최대주주 변동 (주)글로밴스&cr;→ (주)필로시스생명과학
상호의 변경(2019. 05. 23) 상호변경 (주)토필드&cr;→ (주)필로시스헬스케어
회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음
회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음
회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음
그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 해당사항 없음
회사분할 결정(2016.09.27) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 조항에서 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중, B2C 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할 후 존속하는 회사가 분할신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순·물적분할의 방법으로 분할하며, 기존의 분할회사는 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 한다. -
㈜토필드인터내셔널 물적분할 설립&cr;(2016.12.15) ㈜토필드 B2C 부문을 단순물적분할하여 설립 2016.11.07 임시주주총회에서 분할계획서 승인

다. 연결대상 종속회사의 기타 연혁

회사 명칭 주요사업의 내용 종속회사의 기타 연혁
㈜필로시스메디케어 도소매 ·2016. 08 법인 설립&cr;·2019. 06 (주)웨이투비에서 (주)필로시스메디케어로 사명 변경
(주)필로시스파마 의료용 S/W 개발공급 ·2019. 07 법인 설립
(주)넥스바이오 의약품 연구개발 ·2018. 06 타법인 주식 및 출자증권 취득
Nexbio Vietnam Joint Stock Company 의약품판매 ·2019. 01 법인 설립

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2016년 06월 17일유상증자(제3자배정)보통주386,8455002,5852016년 06월 22일유상증자(제3자배정)보통주2,361,1125002,1602017년 09월 08일전환권행사보통주1,897,1175002,7412018년 02월 05일전환권행사보통주465,9285001,7172018년 02월 05일전환권행사보통주115,1415001,7372018년 02월 23일전환권행사보통주582,4105001,7172018년 02월 28일유상증자(제3자배정)보통주498,7525002,0052018년 03월 02일전환권행사보통주230,8125001,7332018년 03월 14일전환권행사보통주788,0905001,7132018년 03월 14일전환권행사보통주230,8135001,7332018년 03월 15일전환권행사보통주 437,8285001,7132018년 03월 28일전환권행사보통주 963,2215001,7132018년 04월 12일전환권행사보통주 204,3195001,7132018년 04월 18일전환권행사보통주 525,3945001,7132018년 05월 17일전환권행사보통주 145,9425001,7132018년 05월 21일전환권행사보통주 437,8275001,7132018년 05월 24일전환권행사보통주 55,7415001,7942018년 06월 08일전환권행사보통주 111,482500 1,7942018년 06월 25일전환권행사보통주 947,599500 1,7942018년 06월 29일유상증자(제3자배정)보통주 2,375,292500 2,1052018년 11월 30일전환권행사보통주 545,8515001,8322018년 12월 05일전환권행사보통주 545,851500 1,8322018년 12월 19일유상증자(제3자배정)보통주 1,285,347500 1,5562018년 12월 31일전환권행사보통주 290,527500 1,7212019년 01월 24일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 02월 12일전환권행사보통주290,525500 1,7212019년 02월 14일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 02월 20일전환권행사보통주290,528500 1,7212019년 03월 15일전환권행사보통주581,057500 1,7212019년 04월 04일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 04월 15일전환권행사보통주464,8405001,7212019년 04월 16일전환권행사보통주58,1055001,7212019년 04월 17일유상증자(제3자배정)보통주374,5315002,6702019년 04월 22일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 04월 22일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 04월 23일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 05월 02일전환권행사보통주872,6005001,7192019년 05월 03일전환권행사보통주2,094,2355001,7192019년 05월 03일전환권행사보통주2,036,0605001,7192019년 05월 13일전환권행사보통주349,0395001,7192019년 05월 29일전환권행사보통주58,1735001,7192019년 05월 30일전환권행사보통주465,3845001,7192019년 05월 31일전환권행사보통주290,8665001,7192019년 06월 27일전환권행사보통주349,0395001,7192019년 07월 11일전환권행사보통주58,1735001,7192019년 07월 20일유상증자(제3자배정)보통주4,868,5495002,054
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-
제4회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제5회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
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제5회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제5회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제6회 사모전환사채
제6회 사모전환사채
제6회 사모전환사채
-
제7회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
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제7회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제3자배정 소액공모
제7회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제7회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
제8회 사모전환사채
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 나. 미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
2017년 09월 14일2020년 09월 14일12,000보통주2018.09.14~&cr;2020.08.141001,691500295,683-2018년 04월 13일2021년 04월 13일10,000보통주2019.04.13~&cr;2021.03.131001,6891,500888,099-2019년 01월 24일2022년 01월 24일5,010보통주2020.01.24~&cr;2021.12.241001,6985,0102,950,530-2019년 07월 08일2022년 07월 08일20,000보통주2020.06.10~&cr;2022.05.101001,65920,00012,055,455-2019년 09월 10일2022년 09월 10일12,500보통주2020.09.10~&cr;2022.08.101001,65512,5007,552,870-2019년 09월 10일2022년 09월 10일1,500보통주2020.09.10~&cr;2022.08.101001,6551,500906,344-61,010---41,01024,648,981-
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수
제7회 사모&cr;전환사채
제8회 사모&cr;전환사채
제9회 사모&cr;전환사채
제10회 사모 전환 사채
제11회 사모전환 사채
제12회 사모 전환 사채
합 계 - - -

주1) 전환가액은 보고서 작성일 현재 전환가액이며, 원단위입니다.&cr;주2) 전환가능주식수는 보고서 제출일 현재 전환가액 기준으로 산출되었습니다.&cr;

※ 작성 기준일 이후의 주된 변동내역

(기준일 : 2019년 11월 14일 ) (단위 : 백만원, 주)
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수
제7회 사모&cr;전환사채 2017년 09월 14일 2020년 09월 14일 12,000 보통주 2018.09.14~&cr;2020.08.14 100 1,550 500 322,580 -
제8회 사모&cr;전환사채 2018년 04월 13일 2021년 04월 13일 10,000 보통주 2019.04.13~&cr;2021.03.13 100 1,528 1,500 981,675 -
제9회 사모&cr;전환사채 2019년 01월 24일 2022년 01월 24일 5,010 보통주 2020.01.24~&cr;2021.12.24 100 1,508 5,010 3,322,281 -
제10회 사모 전환 사채 2019년 07월 08일 2022년 07월 08일 20,000 보통주 2020.06.10~&cr;2022.05.10 100 1,538 20,000 13,003,901 -
제11회 사모전환 사채 2019년 09월 10일 2022년 09월 10일 12,500 보통주 2020.09.10~&cr;2022.08.10 100 1,561 12,500 8,007,687 -
제12회 사모 전환 사채 2019년 09월 10일 2022년 09월 10일 1,500 보통주 2020.09.10~&cr;2022.08.10 100 1,561 1,500 960,922 -
합 계 - - 61,010 - - - - 41,010 -

주1) 전환가액은 보고서 제출일 현재 전환가액이며, 원단위입니다.&cr;주2) 전환가능주식수는 보고서 제출일 현재 전환가액 기준으로 산출되었습니다.&cr;

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 300,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 45,088,244주 입니다.&cr;보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 520,890주이며, 유통주식수는 보통주 44,567,354주 입니다.&cr;당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

가. 주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주280,000,00020,000,000300,000,000-45,088,244-45,088,244---------------------45,088,244-45,088,244-520,890-520,890-44,567,354-44,567,354-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주519,047---519,047-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주519,047---519,047-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,843---1,843-우선주------보통주520,890---520,890-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

주1) 당사는 자본시장법 제165조2의 규정에 따라 총 520,890주를 취득하였으며, 그 중 1,843주는 2007년 9월 유무상증자에 따른 단수주 취득입니다.&cr;

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

보고서 작성 기준일 현재 당사가 발행한 보통주식수는 45,088,244주이며, 정관상 발행할 주식의 총수 300,000,000주의 15.03%에 해당됩니다.&cr;보고서 작성 기준일 현재까지 보통주 이외의 주식을 발행한 사실이 없으며, 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식수는 520,890주로 동 주식을 제외할 경우 의결권 행사 가능주식수는 44,567,354주 입니다.

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주45,088,244-우선주--보통주520,890자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주44,567,354-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr;

 6. 배당에 관한 사항 등

&cr; 가. 배당에 관한 사항&cr;

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당 가능 이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

정관

제10조의4(신주의 배당기산일)&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr;

제53조(이익금의 처분)&cr;회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. &cr;1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제54조(이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. &cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.

제54조의2(분기배당) &cr;① 당 회사는 이사회의 결의로 사업연도개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 분기배당기준일이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12의 규정에 따라 분기배당을 할 수 있다. &cr;② 제1항의 이사회 결의는 분기배당기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

&cr; 나. 주요배당지표

500500500-5,507-20,751-18,963-4,634-17,367-19,529-148-862-1,131---------의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제22기 &cr;3분기 제21기 제20기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr;

주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속회사의 사업부문은 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따라 제공하는 재화나 용역에 근거하여 구분하였습니다.&cr;각 사업부문은 유통사업, 바이오사업 및 임대사업으로 구성되어 있으며, 부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr;

(1) 연결대상 종속기업&cr;&cr;1) 당분기말 현재 지배회사의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

회사명 소재지 주요 영업 활동 소유지분율 의결권비율 결산월 비 고
㈜필로시스메디케어(*1) 대한민국 도소매 100.00% 100.00% 12월 자회사
(주)필로시스파마(*2) 대한민국 의료용 S/W 개발공급 100.00% 100.00% 12월 자회사
(주)넥스바이오(*3) 대한민국 연구개발 및 제조업 60.00% 60.00% 12월 자회사
Nexbio Vietnam Joint Stock Company(*4) 베트남 의약품 판매 100.00% 100.00% 12월 손자회사

주1) 지배기업은 2016년 7월 중 (주)웨이투비를 설립하여 지분율 100%를 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으며, 2019년 6월 (주)필로시스메디케어로 사명을 변경 하였습니다.&cr; 주2) 지배기업은 2019년 7월 중 (주)필로시스파마의 지분율 100%를 취득하여 보고서 제출일 현재 연결대상회사에 추가되었습니다.&cr; 주3) 지배기업은 2018년 6월 중 (주)넥스바이오 지분율 60% 취득하여 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;주4) 지배기업의 자회사인 (주)넥스바이오가 2019년 1월 중 Nexbio Vietnam Joint Stock Company를 설립하여 지분율 100% 취득하여 보유하고 있으므로 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;

가. 업계의 현황&cr;

(1) 산업의 특성&cr;&cr;① 바이오사업&cr;인체의 관절을 대체하기 위해 개발된 인공관절은 부위에 따라서 분류될 수 있는데, 인공관절의 기술과 시장을 선도하는 것은 고관절과 슬관절용 인공관절이라고 할 수 있습니다. 인공관절의 각 부품을 이루는 소재는 우수한 기계적 강도, 내마모성, 내부식성, 생체적합성 및 조직적합성을 가져야 합니다. 연구 개발된 인공관절의 임상시험 결과, 일부 기존 소재들의 문제점들이 발견됨에 따라 보다 우수한 성질의 신소재 개발 연구가 현재까지 활발히 진행되고 있지만, 획기적인 신소재의 개발은 기술적 어려움뿐만 아니라 개발 후에도 생체내 적합성 및 안전성 검증 등에 많은 시간이 소요되므로 이미 검증받은 소재의 표면 재질을 통해 내마모성, 생체친화성이 보다 우수한 제품을 제조하려는 연구가 폭넓게 진행되고 있습니다. 이러한 표면처리 연구는 많은 의료사업분야의 연구자들의 접근을 쉽게하고 궁극적으로 제품화 기간을 단축할 수 있는 특징이 있습니다.&cr;

② 유통사업

의류 유통산업은 경기변동에 매우 민감한 산업으로, 지난해 유통산업은 해외직구의 증가, 백화점 경기 침체, 경쟁업체의 급증 및 장기적인 내수경기 침체 등으로 인해 전반적으로 경기 침체가 계속 되고 있습니다. 경기회복에 대한 기대감에도 불구하고 소비심리의 회복까지는 시간이 필요한 만큼 소비자들의 소비 패턴은 지난해와 마찬가지로 보다 저렴한 가격에 상품을 구매하려는 합리적 소비 패턴 증가가 지속될 것으로 전망되며, 유통채널은 소비자 욕구로 인해 다변화 등이 예측됩니다. 특히, 유통채널의 주도권이 기존 백화점 중심의 오프라인 매장에서 아울렛 매장과 인터넷 및 모바일 쇼핑몰, SNS와 연계한 제품 소개 및 구매유도 그리고 TV홈쇼핑 등 온라인으로 이동되고 있고 단기간에 유통채널의 변화가 예상됩니다.&cr;&cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr;&cr;① 바이오사업

초고령사회 도달 속도가 세계 최단기, 노인에 대한 보건의료서비스 수요가 급증하고 있습니다. 고령화, 만성퇴행성 질환 증가로 새로운 의료기술 요구 등 질병구조 다양화되고 있으며 신기술 개발 및 타 분야와 융합의 효과 등 고부가가치를 창출하고 있습니다.

인구고령화, 의료비증가 등의 환경변화와 함께 미래 국가성장동력으로써 보건산업의 중요성이 대두되고 있으며, 세계적으로도 보건산업 분야의 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상하고 있습니다. 우리나라의 고령화속도는 세계 최고수준이며, 2018년 현재 GDP 대비 국민의료비 비율이 현재는 8.1%로 낮은 편이나 그 증가율이 세계 최고수준을 보이고 있습니다. 65세 이상 노인비중이 14% 이상이면 고령사회, 20% 이상이면 초고령사회라고 하는데 일본은 지난 2005년 이미 초고령사회로 진입했고, 한국은 향후 2026년, 중국은 2035년쯤 진입이 예상됩니다. 이러한 환경에서 의료기기 시장은 성장세가 지속될 것으로 전망하고 있습니다.&cr;&cr; ② 유통사업&cr; 국내 유통시장은 장기적인 내수 경기침체로 인한 소비심리 위축으로 대부분 매출 역신장을 기록하였습니다&cr;유통채널의 다변화가 점점 빠르게 진행됨에 따라 도심 백화점 위주의 오프라인에서 외곽지역 아울렛매장 및 인터넷 및 모바일 쇼핑몰의 활성화가 점점 빠르게 진행되고 있습니다. 주말에는 여가생활을 즐기는 젊은 층의 소비자들이 오프라인 매장에서 제품을 확인한 후, 구매는 인터넷/모바일 쇼핑몰 등 오프라인 유통망보다 저렴한 유통경로를 활용하는 '쇼루밍(Showrooming) 족'이 지속적으로 확대되고 있는 추세입니다&cr;&cr;

나. 회사의 현황&cr;

(1) 영업개황&cr;&cr;① 바이오사업&cr;의료기기 사업은 2016년 9월 신규사업을 시작으로 2017년 2월 미국 MICROPORT 사와 공급계약을 통하여 기존 타업체들의 인공관절과 차별화되는 PIVOT 시스템을 이용한 EVOLUTION EMP CS 라인을 국내에 런칭하였으며, 2017년 7월 독일 LINK 사와 공급계약을 체결하여 GEMINI TOTAL KNEE 라인을 직접 수입하여 공급함으로써 원가 절감과 동시에 납기단축으로 현재 대학병원 등 관절전문병원에서 수술시 사용되고 있습니다.&cr;또한, 의료기기 사업확장의 일환으로 현재 국내유명 관절 전문의와 디자이너 그룹을 결성하여 한국 및 아시아 환자에 특화된 인공관절 국산화 사업을 추진중이며 독일 GELITA 사와의 계약을 통하여 체내흡수성 지혈제 제품론칭에 주력하고 있습니다.&cr;&cr; ② 유통사업&cr; 당사는 2016년 8월 신규사업 진출의 일환으로 잡화류(해외유명브랜드 가방 등) 수입병행을 통한 도소매 및 의류 등의 도소매 사업을 수행하고 있습니다.&cr;당사의 유통사업부는 경쟁력이 있는 해외 유명브랜드(코치, 키플링 등) 상품을 중심으로 판매망을 구축하여 국내 홈쇼핑사 및 인터넷판매망을 통해 판매하고 있습니다.&cr;그리고 시장 유통 흐름에 따라 유통사업의 시너지 효과를 배가할 수 있는 다른 상품의 취급도 고려하고 있습니다&cr;&cr;

(2) 공시대상 사업부문의 구분&cr;

(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr;연결실체의 사업부문은 매출의 종류에 따라 바이오사업, 유통사업 및 임대사업으로 구분되며, 각 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.&cr;

구 분 주요매출현황 주 요 고 객
바이오사업 인공관절 및 천연물질 주요대학병원 및 척추관절병원
유통사업 잡화, 의류 등 홈쇼핑사 및 데이타방송
IT사업(주1) STB, KIOSK 등 사업 BATPOWER, CJ헬로비전 등
임대사업 부동산 임대 (주)지에이피외 6개사

주1) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였으며, 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다.&cr;&cr;(2) 영업부분별 경영성과&cr;당분기 현재 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원)
구 분 바이오사업 유통사업 임대사업 IT사업(주2) 계
매출액 1,584,758 4,529,412 157,589 - 6,271,759
영업이익(손실)(주1) (1,622,717) (2,289,843) 8,612 - (3,903,948)
(감가상각비) 130,847 162,067 60,098 - 353,012

주1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.&cr;주2) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였습니다.&cr;주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;전기말 현재 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원)
구 분 바이오사업 유통사업 임대사업 IT사업(주2) 계
매출액 1,516,841 5,278,972 122,757 - 6,918,570
영업이익(손실)(주1) (3,088,259) (2,092,134) 36,640 - (5,143,753)
(감가상각비) 188,435 372,648 55,647 - 616,730

주1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.&cr;주2) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였습니다.&cr;주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;(3) 영업부분별 재무현황&cr;당분기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원)
구 분 바이오사업 유통사업 임대사업 IT사업(주1) 공통(주2) 계
자산 15,706,126 2,905,965 1,429,834 87,867 69,216,634 89,346,426
(재고자산) 1,065,320 1,110,411 - 18,302 - 2,194,033
(유형자산및투자부동산) 235,428 - 1,344,858 - 12,930,102 14,510,388
부채 409,422 283,925 35,324 63,332 41,651,677 42,443,680

주1) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였습니다.&cr;주2) 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.&cr;주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원)
구 분 바이오사업 유통사업 임대사업 IT사업(주1) 공통(주2) 계
자산 6,676,042 4,981,179 4,332,235 3,842,584 23,622,941 43,454,981
(재고자산) 1,418,391 558,821 - 404,852 - 2,382,064
(유형자산및투자부동산) 594,441 3,035,008 4,321,102 2,835,896 3,378,891 14,165,338
부채 2,969,596 483,620 38,000 2,989,806 14,803,465 21,284,487

주1) 2018년도말에 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였습니다.&cr;주2) 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.&cr;주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; (3) 시장점유율&cr;주요 경쟁회사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다.&cr;

(4) 새롭게 추진하였거나 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;보고서 제출일 현재 당사는 지난 2019. 03. 28 정기주주총회, 2019. 05. 23 임시주주총회 및 2019. 08. 05 임시주주총에서 신규사업 추진 등을 위해 사업목적을 변경 하였으며 추가한 사업목적은 아래와 같습니다.&cr;

추가 사업목적

1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매

1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매

1. 의료기기 수입 및 도소매업

1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매

1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매

1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업

1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업

1. 화장품 도소매업

1. 화장품 원부자재 도소매업

1. 헬스케어 서비스업

1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매

1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체

1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업

1. PLANT 영업

1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업

1. 무역업

1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업

1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업&cr;1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업&cr;1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업&cr;1. 가상화폐 거래소업&cr;1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업&cr;1. 부동산 개발 및 컨설팅업&cr;1. 부동산시행대행&cr;1. 부동산분양대행업&cr;1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지등)발전사업&cr;1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업&cr;1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr;1. 신기술금융업&cr;1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도

1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업

1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업

1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업

1. 재가노인복지지설 설치 및 운영사업

1. 의료사업&cr;1. 위 각호와 관련된 유통업, 도소매업, 무역업 및 부대사업 일체

&cr;

다. 자회사의 사업현황&cr;

(1) 자회사가 속한 업계의 현황&cr;지배회사에 속한 자회사는 인공관절 생산, 판매 및 바이오신약 개발를 영위하고 있습니다.&cr;

(2) 자회사의 영업현황&cr;(주)필로시스메디케어는 국내에서 인공관절을 판매하고 있으며 (주)넥스바이오 및 Nexbio Vietnam Joint Stock Company는 혈우병 치료제 관련 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한, (주)필로시스파마는 의료용 Software 개발 및 공급업을 영위하고 있습니다&cr;&cr;당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원)
회사명 자산 부채 순자산 매출 당기순손익
㈜필로시스메디케어(구. (주)웨이투비) 10,273,784 12,442,614 (2,168,830) 422,570 (475,454)
㈜필로시스파마 60,034 165,596 (105,562) - (115,563)
㈜넥스바이오 188,978 66,176 122,802 - (245,208)
Nexbio Vietnam Joint Stock Company 25,341 3,257 22,084 - (36,550)

&cr;전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원)
회사명 자산 부채 순자산 매출 당기순손익
(주)필로시스메디케어(구. (주)웨이투비) 1,041,049 2,734,454 (1,693,405) 477,426 (1,463,721)
(주)넥스바이오 397,676 29,665 368,011 - (260,346)

2. 주요 제품, 서비스 등&cr;

가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원)
연결 구분 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액 비율(%)
㈜필로시스헬스케어 제품, 상품 의료기기, 가방, 의류 의료용, 잡화 - 5,857 93.38%
㈜필로시스메디케어 상품 의료기기 의료용 - 423 6.74%
㈜필로시스파마 상품 의료용 Software 의료용 - 　 0.00%
㈜넥스바이오 상품 혈우병 신약 의료용 - 　 0.00%
Nexbio Vietnam Joint Stock Company 상품 혈우병 신약 의료용 - 　 0.00%
연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영) -7 -0.12%
합 계 6,272 100.00%

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr;회사는 단백질중화제(알러그린)를 생산하고 있으며 본 제품의 가격변동성은 미미하고 그 외 의류, 가방, 인공관절 및 소모품의 상품가격은 환율변동 및 시장상황에 따라 변동성이 있을 수 있습니다.&cr;&cr;

3. 주요 원재료 등의 현황&cr;&cr; 가. 주요 원재료 현황&cr;바이오 및 유통 제품 등을 완제품 형태로 매입하는 관계로 주요 원재료 현황은 기재하지 않습니다.&cr;

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;바이오 및 유통 제품 등 완제품 형태로 매입하는 사업부문의 주요 원재료 등의 가격변동추이는 기재하지 않습니다.&cr;&cr; 4. 생산 및 설비&cr;

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

&cr; (1) 생산능력

연결회사의 생산업무는 제품의 원자재의 구매, 생산, 검사, 포장 등으로 이루어져 있습니다. 동 과정에서 당사는 제품의 원자재의 구매 및 제품검사까지 제품 생산에 필요한 업무를 담당하고 있으며, 외주 임가공 생산업체는 제품 생산(조립), 중간검사, 제품 포장 및 출하를 담당하고 있습니다. 주요 원자재는 당사의 창고로 입고된 후 생산일정에 따라 외주 임가공 생산업체에 공급됩니다. 당사는 재고자산 관리를 위하여 수시로 외주 임가공 생산업체 및 본사 직원이 직접실사 혹은 파견 을 통해 관리하고 있으며, 유통 및 바이오 사업은 상품을 구입하여 판매를 영위하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 생산능력의 산출근거&cr;당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고 있으므로 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 생산실적 및 가동률&cr;당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고있으므로 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 생산설비의 현황 등&cr;당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고있으므로 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 5. 매출에 관한 사항&cr;&cr; 가. 매출실적

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제22기&cr;3분기 제21기 제20기
㈜필로시스헬스케어 제품, 상품 의료기기, 가방, 의류 6,270 9,561 14,270
㈜ 필로시스메디케어 상품 의료기기 423 477 179
(주)필로시스파마 상품 의료용 Software 　 - -
㈜넥스바이오 상품 혈우병 신약 　 - -
Nexbio Vietnam Joint Stock Company 상품 혈우병 신약 　 - -
연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영) -7 4,088 1,269
중단사업 -414 -7,207 -7,403
합 계 6,272 6,919 8,315

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;&cr; (1) 판매조직&cr;&cr;(가) 영업조직 (본사)&cr;영업팀은 팀별, 담당자별로 담당지역을 할당하여 전문담당제로 운영하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 판매경로&cr;

판매경로 품 목 판매경로
내수 잡화, 의류 외 (주)필로시스헬스케어→ 소비자&cr;(주)필로시스헬스케어→ 유통점→ 소비자
인공관절 외 (주)필로시스헬스케어→ 대리점→ 병원→ 소비자&cr;(주)필로시스헬스케어→ 병원→ 소비자

&cr; (3) 판매방법 및 조건&cr;본 보고서 제출일 현재 매출의 대부분이 내수로 판매되고 있으며, 수금조건은 각 품목마다 세금계산서 발행 후 약 10일부터 7개월까지 다양한 방식으로 운영되고 있습니다.&cr;

(4) 판매전략

당사가 지향하고 있는 판매전략은 다음과 같습니다.&cr;&cr;첫째, 메디컬 바이오 사업의 경우 병원 거점 확보 및 거점망을 확보한 대리점을 통해 판매하는 전략입니다.&cr;둘째, 유통사업의 경우 유명브랜드 상품을 소싱하여 홈쇼핑 및 온라인 유통망을 통해 판매를 추진하고 있는 바, 재고부담을 최소화 할 수 있는 방안을 강구하고자 일부 상품에 대해서는 도매납품으로 판매전략을 취하고 있습니다.&cr; &cr; 6. 수주현황&cr;2019년 분기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.&cr;&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr;

(1) 자본위험관리&cr;연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr;&cr;연결실체는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 예적금 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간종료일 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원)
구 분 당 분 기 전 기
부 채(A) 42,443,680 21,284,487
자 본(B) 46,902,746 22,170,494
예 금(C) 14,544,100 3,480,590
차입금(D) 37,828,596 16,054,874
부채비율(A/B) 90.49% 96.00%
순차입금비율(D-C)/B 49.64% 56.72%

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;

(2)보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액&cr;&cr; 1) 당분기말&cr;가. 금융자산

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원)
구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 대여금 및 수취채권 계
현금및현금성자산 - 14,508,100 14,508,100
매출채권및기타채권 - 2,705,348 2,705,348
기타유동금융자산 - 4,576,196 4,576,196
장기성매출채권및기타비유동채권 - 852,673 852,673
당기손익-공정가치금융자산 9,203,266 - 9,203,266
기타비유동금융자산 - 94,249 94,249
계 9,203,266 22,736,566 31,939,832

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;나. 금융부채

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원)
구 분 상각후원가금융부채
매입채무및기타채무 3,901,269
장기매입채무및기타비유동채무 110,000
전환사채 37,524,851
리스부채 303,745
계 41,839,865

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2) 전기말

가. 금융자산

(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원)
구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 대여금 및 수취채권 계
현금및현금성자산 - 3,444,590 3,444,590
매출채권및기타채권 - 2,476,968 2,476,968
기타유동금융자산 - 9,276,000 9,276,000
장기성매출채권및기타비유동채권 - 731,483 731,483
매도가능금융자산 5,198,977 - 5,198,977
기타비유동금융자산 - 450,000 450,000
계 5,198,977 16,379,041 21,578,018

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;나. 금융부채

(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원)
구 분 상각후원가금융부채
매입채무및기타채무 4,364,600
장기매입채무및기타비유동채무 30,000
전환사채 16,054,874
리스부채 -
계 20,449,474

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; (3) 금융위험관리&cr;&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr;가. 시장위험&cr;

1) 환율변동위험&cr;&cr;연결실체는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 연결실체는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다..&cr;&cr;2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr;연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.&cr;&cr;3) 가격위험&cr;연결실체는 당기손익-공정가치 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 지분증권이 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.

.&cr;나. 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;4) 유동성위험&cr;당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다.

(4) 금융상품의 공정가치&cr;

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.

&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

&cr;매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

&cr;한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 회수가능금액을 추정하여 취득금액과의 차이를 매도가능증권손상차손으로 당기 비용처리하였습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.&cr;&cr;

8. 파생상품거래 현황&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr;

가. 라이센스 계약 등&cr;당사는 유료방송방식(CAS: 수신제한 장치) 및 소프트웨어기술(IRDETO, CONAX, NAGRAVISION, MPEG Audio)에 대하여 라이센스계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 일정율의 라이센스료를 지급하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 기술 사용 계약&cr;연결실체는 Factor VIII에 관한 일체의 연구개발정보, 생산기술 및 분석기술 등 일체의 정보를 사용할 수 있는 사용권(이하 "사용권 부여 기술")을 부여 받는 약정을 주식회사 동아쏘시오홀딩스와 체결하였습니다. 동 약정에 따라 연결실체는 사용권 부여 기술을 사용 및 실시할 수 있으며, 다음의 기술료를 납부하여야 합니다.&cr;① 매출액이 4천만 미국달러 이하일 경우 : 매출액×5%&cr;② 매출액이 4천만 미국달러 초과일 경우 : ①에서 산정된 금액과 4천만 미국달러를 초과하는 매출액×3%의 합&cr;&cr;기술료의 지급은 개별 국가 별로 계산하여 매년 정산하여야 하며, 기술료의 지급기간은 각 국가 별 상업 발매한 날로부터 10년입니다.&cr;&cr; 10. 연구개발활동&cr;

가. 연구개발활동의 개요

&cr;(1) 연구개발 담당조직&cr;- 개발실 등&cr;&cr;(2) 연구개발비용

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원)
과 목 제22기&cr;3분기 제21기 제20기 비 고
원재료비 663 65,901 51,234 -
인건비 109,302 331,804 265,293 -
감가상각비 　- 55,023 - -
위탁용역비 8,687 169,307 72,319 -
기 타 -1,763 32,032 17,623 -
연구개발비용 계 (판관비) 116,889 654,067 406,469 -
회계처리 판매비와 관리비 116,889 654,067 406,469 -
제조경비 　- - - -
개발비(무형자산) 　- - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.86% 9.45% 2.58% -

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 연구개발 실적&cr;

구 분 연 구 과 제 명 연구기관 연구결과 및 기대효과
2004년&cr;~&cr;2005년 Nagravision 내장형 및 CI형 STB 본사 연구소 유럽시장내 주요 방송사양 충족을 통한 셋톱박스 매출 확대
고급형 PVR 본사 연구소 고급 디자인의 PVR제품을 출시를 통해 고급브랜드 이미지 제고
HD급 위성STB 개발 본사 연구소 HD급 지상파방송수신기 개발 성공으로 고급제품 판매 증가
2006년&cr;~&cr;2007년 LAN을 통한 PVR 기능 제어 본사 연구소 LAN을 이용한 원격제어, 2개 채널 동시시청 및 녹화기능
유럽향 MPEG4 HD STB 본사 연구소 HD 방송 시청을 기대하는 잠재수요층 판매 증가 기대
지상파 HD PVR 개발 본사 연구소 HD PVR을 개발하여, 고품질서비스 제공 및 판매 증가
CAS 내장형 위성STB 본사 연구소 CAS 내장형 제품군의 확대로 영업력 강화
2008년 CAS 내장형 위성STB 본사 연구소 CAS 적용제품 개발로 방송사업자시장 진출 확대
PVR 신제품 본사 연구소 수출규격 적용 제품군의 확대로 매출 증대
2009년 호주향 PVR 신제품 본사 연구소 HD 방송 시청을 기대하는 잠재수요층 판매 증가 기대
2010년 독일향 PVR 신제품 본사 연구소 수출규격 적용 제품군의 확대로 매출 증대
2011년 유럽 HbbTV향 하이브리드 STB 본사 연구소 차세대 유럽 HbbTV 하이브리드 STB 개발로 기술표준화 및 매출 증대
2012년 호주향 PVR 신제품&cr;(Opera Browsing 탑재) 본사 연구소 PVR 제품에 인터넷 Web Browsing 기능 탑재, Transcoding을 통한 Smart Phone과의 Media File 공유
2013년 인도향 CAS 내장형 케이블 STB 본사 연구소 CAS 적용제품 개발로 방송사업자시장 진출 확대
Verimatrix VCAS 지원 STB 개발 본사 연구소 Verimatrix VCAS 지원 STB 개발완료, 향후 위성, 케이블 OP 대상으로 영업확대. 특히, Android 또는 Linux IP Hybrid STB 에 적용하여 IPTV 시장을 적극 공략함
Conax 지원 위성 STB 개발 본사 연구소 기존 개발된 케이블 제품을 위성으로 변경 개발&cr;가격경쟁력이 필요한 시장에 적극 프로모션하여 매출 극대화.&cr;향후 가격경쟁력이 필요한 Conax HD 모델로 라인업 확대
2014년 Conax 지원 케이블/지상파&cr;콤보 PVR 개발 본사 연구소 Conax 7 지원 케이블,지상파 콤보 HD 급 PVR 개발&cr;Retail 및 방송사업자 시장 공략 위한 라인업 확대
NAGRA CAS 지원&cr;HD급 위성 STB 개발 본사 연구소 NAGRA CAS 지원 위성 STB 개발&cr;방송사업자 영업지역으로 확대
안드로이드 탑재&cr;지상파/케이블/위성 PVR 개발 본사 연구소 안드로이드 탑재 지상파/케이블/위성 PVR 개발&cr;IPTV 시장 및 Retail 시장 적극 공략함
이태리 tivuon platform&cr;위성 STB 개발 본사 연구소 이태리 tivuon platform 위성 PVR 개발&cr;catch-up TV 와 VOD 서비스 제공을 통한 유럽 Retail 시장 확대
2015년 CAS 지원 케이블 STB 개발 &cr;본사 연구소&cr; Irdeto 지원 케이블 HD 급 STB 개발&cr;남미, 동유럽 방송사업자 시장 공략 위한 라인업 확대
한국향 지상파 및 케이블 STB 개발 &cr;본사 연구소&cr; HDMI 출력이 가능한 지상파 및 케이블 HD STB&cr;가격 경쟁력이 강화된 모델
HbbTV 기능탑재&cr;고급형 IP 하이브리드 PVR 개발 &cr;본사 연구소&cr; HbbTV 기능 탑재 고급형 IP 하리브리드 HD 급 PVR 개발&cr;IPTV 시장 및 Retail 시장 적극 공략함
2016년 IoT스마트홈게이트웨이 개발 본사 연구소

Z-Wave 게이트웨이 콘트롤러 개발, Z-Wave USB 동글 개발

IOT 디바이스 원격제어용 안드로이드, 아이폰 스마트폰 앱 개발

스마트폰 이용 무료 IOT 디바이스 원격제어 및 감시를 통한 국내외 물리보안시장 진입 교두보 확보

&cr;

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;

가. 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

주무관청
1 특허권 개인용 영상 녹화기, 개인용 영상 녹화기의 녹화물 데이터 디스크램블링 방법 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 (주)필로시스헬스케어 2013. 05. 08 2015. 02. 24 특허청
2 특허권 개인용 영상 녹화기, 개인용 영상 녹화기에 저장된 녹화물의 표시 방법 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 (주)필로시스헬스케어 2013. 05. 08 2015. 01. 28 특허청
3 특허권 모기기피제 조성물 (주)필로시스헬스케어 2018. 03. 02 2019. 01. 22 특허청
4 특허권 듀얼 키오스크를 구비한 상품주문 시스템 (주)필로시스헬스케어 2018. 01. 19 2019. 03. 26 특허청

주1) 보고서 제출일 기준 현재 특허 출원 및 등록 현황입니다.&cr;&cr; 나. 법규, 정부 규제에 관한 사항&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

&cr; ※ 하기의 제22기 3분기 및 비교표시된 제21기, 제20기의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제22기 3분기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의검토 및 감사를 받지 않은 재무제표이며 제21기,제20기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 검토 및 감사를 받은 재무제표입니다.

가. 요약연결재무정보(K-IFRS)&cr;

주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속기업 ( 단위 : 백만원)
구분 제 22기 3분기 제 21 기 제 20 기
2019년 09월말 2018년 12월말 2017년 12월말
[유동자산] 28,222 18,975 20,145
현금및현금성자산 14,508 3,445 4,235
매출채권및기타채권 2,705 2,477 3,151
재고자산 2,194 2,382 4,211
기타유동금융자산 4,576 9,276 7,158
기타유동비금융자산 4,166 1,286 1,313
당기법인세자산 72 109 77

[비유동자산]

 61,124 24,480 21,877
장기성매출채권및기타비유동채권 853 731 2,364
유형자산 9,405 9,844 12,999
투자부동산 5,105 4,321 2,511
사용권자산 288 - -
무형자산 3,934 3,935 676
당기손익-공정가치금융자산 9,203 5,199 2,042
관계기업투자주식 32,242 - 835
기타비유동금융자산 94 450 450

자산총계

 89,346 43,455 42,022
[유동부채] 42,042 20,898 26,359
[비유동부채] 402 386 529
부채총계 42,444 21,284 26,888
[지배기업소유주지분] 46,867 22,023 17,927
납입자본 105,992 75,701 53,390
기타자본구성요소 3,470 3,538 1,314
이익잉여금 -62,594 -57,216 -36,777
[비지배기업소유주지분] 36 148 -2,793
자본총계 46,903 22,171 15,134
구분 2019. 01. 01 &cr;~ 2019. 09. 30 2018. 01. 01 &cr;~ 2018. 12. 31 2017. 01. 01&cr;~ 2017. 12. 31
매출액 6,272 6,918 8,315
영업이익 -3,904 -5,144 -2,319
법인세비용차감전순이익 -5,507 -9,604 -5,722
당기순이익 -5,507 -20,751 -18,963
지배회사지분 -5,377 -20,440 -18,169
기본주당순이익 (원) -148 -862 -1,131
희석주당순이익 (원) -148 -862 -1,131
연결대상 종속회사 수 4 2 5
※ 제21기 연결포괄손익계산서는 그 지배기업 및 종속기업의 IT 사업부문과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 제20기 비교표시된 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다. &cr; ※ 제22기 3분기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다. &cr; ※ 제20기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호 등에 따라서 작성되었습니다.

나. 연결대상회사의 변동내용

연결대상기업은 다음과 같으며 보고기간내의 연결대상기업의 변화는 아래와 같습니다.

사업연도 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사
2019년 &cr;(제22기&cr;3분기) 1) (주)필로시스메 디케어 (주1)&cr;2) (주)넥스바이오 &cr;3) Nexbio Vietnam Joint Stock Company&cr;4) (주)필로시스파마(주6) 1) Nexbio Vietnam Joint Stock Company (주5)&cr;2) (주)필로시스파마(주6) -
2018년&cr;(제21기) 1) (주)웨이투비 &cr;2) (주)넥스바이오 (주)넥스바이오 (주3) 1) Topfield Europe GmbH&cr;2) Topfield(Thailand) Co., Ltd.&cr;3) Topfield Australia Company PTY Ltd&cr;4) (주)씨앤비텍 (주4)
2017년&cr;(제20기) 1) Topfield Europe GmbH&cr;2) Topfield(Thailand) Co., Ltd.&cr;3) Topfield Australia Company PTY Ltd&cr;4) ㈜웨이투비 (주1)&cr;5) ㈜씨앤비텍 (주2) - -
(주1) (주)웨이투비는 2016년 중 지분 100%로 신규설립 되었으며, 2019년 6월 (주)필로시스메디케어로 사명을 변경 하였습니다. &cr; (주2) (주)토필드인터내셔널은 '구. (주)토필드'의 B2C 부문을 단순물적분할하여 분할설립됨에 따라 2016년에 신규 연결에 추가되었으며, 2017년 12월 (주)토필드인터네셔널에서 (주)씨앤비텍으로 사명이 변경되었습니다.&cr;(주3) 당사는 (주)넥스바이오의 지분 60%를 전기 중 취득하였으며 간주취득일은 2018년 6월입니다.&cr;(주4) Topfield Europe GmbH, Topfield(Thailand) Co.Ltd. 및 Topfield Australia Co.Ltd.의 지분은 지배기업의 자회사인 (주)씨앤비텍이 보유하고 있어 연결대상종속기업으로 분류하였으나, 전기 중 (주)씨앤비텍 보유지분 100%를 처분하여 종속기업에서 제외되었습니다.&cr;(주5) 지배기업의 자회사인 (주)넥스바이오가 2019년 1월 중 Nexbio Vietnam Joint Stock Company를 설립하여 지분율 100% 취득였으며 간주취득일은 2019년 1월입니다.&cr;(주6) 당기 중 (주)필로시스파마의 지분율 100%를 취득하였 으며 간주취득일은 2019년 7월입니다.

다. 요약재무정보 (K-IFRS) &cr;

주식회사 필로시스헬스케어 ( 단위 : 원 )
구분 제 22기 3분기 제 21 기 제 20 기
2019년 09월말 2018년 12월말 2017년 12월말
[유동자산] 28,480 18,042 18,959
현금및현금성자산 6,214 3,041 3,427
매출채권및기타채권 2,513 2,320 2,377
재고자산 1,772 1,768 3,095
기타유동금융자산 14,970 9,570 8,899
기타유동비금융자산 2,939 1,234 1,112
당기법인세자산 72 109 49

[비유동자산]

 61,167 24,751 21,120
장기성매출채권및기타비유동채권 602 631 2,085
유형자산 9,295 9,231 10,594
투자부동산 5,201 4,931 4,517
사용권자산 209 - -
무형자산 680 679 598
당기손익-공정가치금융자산 9,203 5,199 2,042
종속및관계기업투자주식 35,882 3,630 834
기타비유동금융자산 94 450 450

　자산총계

 89,647 42,793 40,079
[유동부채] 41,826 20,580 25,036
[비유동부채] 346 340 323
부채총계 42,172 20,920 25,359
[납입자본] 105,992 75,701 53,390
[기타자본구성요소] 970 1,039 -1,174
[이익잉여금] -59,486 -54,867 -37,496
자본총계 47,475 21,873 14,720
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
구분 2019. 01. 01 &cr;~ 2019. 09. 30 2018. 01. 01 &cr;~ 2018. 12. 31 2017. 01. 01&cr;~ 2017. 12. 31
매출액 5,857 6,462 8,156
영업이익 -3,244 -3,917 -1,573
당기순이익 -4,634 -17,367 -19,529
기본주당순이익(원) -127 -732 -1,216
희석주당순이익(원) -127 -732 -1,216
※ 제21기 포괄손익계산서는 그 지배기업 및 종속기업의 IT 사업부문과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 제20기 비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다. &cr; ※ 제22기 3분기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다. &cr; ※ 제20기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호 등에 따라서 작성되었습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제22기_3q보고서_v3.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 21 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 22 기 3분기말

제 21 기말

자산

 　 　

　유동자산

28,222,052,989

18,974,737,677

　　현금및현금성자산

14,508,099,698

3,444,590,061

　　매출채권 및 기타채권

2,705,348,212

2,476,967,715

　　재고자산

2,194,033,322

2,382,063,556

　　기타유동금융자산

4,576,196,046

9,276,000,000

　　기타유동비금융자산

4,166,160,981

1,286,260,485

　　당기법인세자산

72,214,730

108,855,860

　비유동자산

61,124,372,857

24,480,243,054

　　장기매출채권 및 기타비유동채권

852,673,187

731,483,260

　　유형자산

9,405,208,367

9,844,235,619

　　투자부동산

5,105,179,299

4,321,102,277

　　사용권자산

287,775,223

 　

　　무형자산

3,934,021,831

3,934,445,287

　　당기손익-공정가치금융자산

9,203,265,700

5,198,976,611

　　관계기업투자

32,242,000,000

 　

　　기타비유동금융자산

94,249,250

450,000,000

　자산총계

89,346,425,846

43,454,980,731

부채

 　 　

　유동부채

42,041,986,501

20,898,616,485

　　매입채무 및 기타유동채무

3,901,269,366

4,364,600,477

　　전환사채

37,524,850,812

16,054,873,596

　　리스부채 (유동)

164,880,898

 　

　　기타유동비금융부채

450,985,425

479,142,412

　비유동부채

401,693,148

385,870,251

　　장기매입채무 및 기타비유동채무

110,000,000

30,000,000

　　리스부채

138,863,940

 　

　　순확정급여채무

152,829,208

355,870,251

　부채총계

42,443,679,649

21,284,486,736

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

46,867,240,973

22,023,289,673

　　납입자본

105,991,990,703

75,700,982,307

　　기타자본구성요소

3,469,636,993

3,537,849,950

　　이익잉여금

(62,594,386,723)

(57,215,542,584)

　비지배지분

35,505,224

147,204,322

　자본총계

46,902,746,197

22,170,493,995

자본과부채총계

89,346,425,846

43,454,980,731

※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.&cr;

연결 포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 22 기 3분기

제 21 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,828,856,682

6,271,758,826

1,001,781,389

4,719,976,494

매출원가

2,175,608,088

4,857,718,041

133,209,419

2,782,516,641

매출총이익

653,248,594

1,414,040,785

868,571,970

1,937,459,853

판매비와관리비

2,157,884,560

5,317,988,911

1,966,037,262

4,851,436,140

영업이익(손실)

(1,504,635,966)

(3,903,948,126)

(1,097,465,292)

(2,913,976,287)

금융수익

126,986,585

422,614,126

(422,756,835)

555,934,191

기타수익

443,153,540

759,297,261

57,267,288

124,193,203

금융원가

1,524,910,627

2,527,688,309

417,600,013

1,069,061,123

기타비용

116,441,617

256,992,189

16,477,501

545,319,472

관계기업투자손익

 　 　 　

130,987,461

법인세비용차감전순이익

(2,575,848,085)

(5,506,717,237)

(1,897,032,353)

(3,717,242,027)

법인세비용

 　 　 　 　

계속영업이익(손실)

(2,575,848,085)

(5,506,717,237)

(1,897,032,353)

(3,717,242,027)

중단영업이익(손실)

 　 　

(1,062,271,642)

(4,072,333,214)

당기순이익

(2,575,848,085)

(5,506,717,237)

(2,959,303,995)

(7,789,575,241)

기타포괄손익

1,339,007

17,680,083

(20,688,391)

(21,585,467)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

 　

15,169,945

 　

16,435,452

　　순확정급여부채의 재측정요소

 　

15,169,945

 　

16,435,452

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1,339,007

2,510,138

(20,688,391)

(38,020,919)

　　해외사업환산손익

1,339,007

2,510,138

(20,688,391)

(38,020,919)

당기총포괄손익

(2,574,509,078)

(5,489,037,154)

(2,979,992,386)

(7,811,160,708)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배회사지분

(2,538,733,412)

(5,377,338,056)

(2,917,301,302)

(7,530,783,415)

　비지배회사지분

(35,775,666)

(111,699,098)

(62,691,084)

(280,377,293)

주당손익

 　 　 　 　

　계속영업과 중단영업기본주당이익 (단위 : 원)

(58)

(148)

(110)

(334)

　계속영업과 중단영업희석주당이익 (단위 : 원)

(58)

(148)

(110)

(334)

　중단영업기본주당이익 (단위 : 원)

 　 　

(40)

(180)

　중단영업희석주당이익 (단위 : 원)

 　 　

(40)

(180)

※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.&cr;

연결 자본변동표

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

연결자본잉여금

기타자본구성요소

연결이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

8,941,429,500

44,448,623,170

1,313,764,760

(36,776,912,920)

17,926,904,510

(2,792,695,344)

15,134,209,166

당기순이익

 　 　 　

(7,549,559,429)

(7,549,559,429)

(240,015,812)

(7,789,575,241)

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　

16,435,452

16,435,452

 　

16,435,452

해외사업환산손익

 　 　

2,340,562

 　

2,340,562

(40,361,481)

(38,020,919)

유상증자

1,437,022,000

4,562,965,420

 　 　

5,999,987,420

 　

5,999,987,420

전환사채의 보통주 전환

3,121,273,500

8,536,258,560

(906,651,355)

 　

10,750,880,705

 　

10,750,880,705

전환사채의 발생

 　 　

3,457,956,007

 　

3,457,956,007

 　

3,457,956,007

종속기업지분의 취득

 　 　 　 　 　

251,342,737

251,342,737

2018.09.30 (기말자본)

13,499,725,000

57,547,847,150

3,867,409,974

(44,310,036,897)

30,604,945,227

(2,821,729,900)

27,783,215,327

2019.01.01 (기초자본)

14,833,513,000

60,867,469,307

3,537,849,950

(57,215,542,584)

22,023,289,673

147,204,322

22,170,493,995

당기순이익

 　 　 　

(5,394,014,084)

(5,394,014,084)

(112,703,153)

(5,506,717,237)

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　

15,169,945

15,169,945

 　

15,169,945

해외사업환산손익

 　 　

1,506,083

 　

1,506,083

1,004,055

2,510,138

유상증자

2,621,540,000

8,377,691,966

 　 　

10,999,231,966

 　

10,999,231,966

전환사채의 보통주 전환

5,089,069,000

14,202,707,430

(4,156,615,369)

 　

15,135,161,061

 　

15,135,161,061

전환사채의 발생

 　 　

4,086,896,329

 　

4,086,896,329

 　

4,086,896,329

종속기업지분의 취득

 　 　 　 　 　 　 　

2019.09.30 (기말자본)

22,544,122,000

83,447,868,703

3,469,636,993

(62,594,386,723)

46,867,240,973

35,505,224

46,902,746,197

※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.&cr;

연결 현금흐름표

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 22 기 3분기

제 21 기 3분기

영업활동현금흐름

(6,857,715,435)

(8,640,354,357)

　당기순이익

(5,506,717,237)

(7,789,575,241)

　조정

2,714,099,401

2,825,777,073

　영업활동자산부채변동

(4,056,230,784)

(3,483,313,154)

　이자수익의 수취

167,520,643

191,143,528

　이자비용의 지급

(213,028,588)

(326,806,543)

　법인세환급

36,641,130

57,589,910

　법인세의 납부

 　

(115,169,930)

투자활동현금흐름

(32,003,149,943)

(4,023,840,960)

　단기금융상품의 감소

 　

4,551,648,000

　단기대여금의 감소

6,699,803,954

2,231,144,266

　장기대여금의 감소

450,000,000

 　

　보증금의 감소

1,603,905,000

300,177,438

　매각예정유동자산의 감소

30,450,000

 　

　당기손익-공정가치금융자산의 감소

3,058,714,959

1,100,000,000

　기타유형자산의 감소

 　

70,941

　단기대여금의 증가

(2,000,000,000)

(5,150,000,000)

　장기금융상품의 증가

(94,249,250)

 　

　당기손익-공정가치금융자산의 취득

(7,500,000,000)

(2,430,000,000)

　종속기업투자로 인한 순현금유출

 　

(3,080,102,921)

　관계기업투자주식의 증가

(32,242,000,000)

(102,900,000)

　기계장치의 취득

 　

(377,300,000)

　공구와기구의취득

(250,000,000)

(109,497,328)

　차량운반구 등의 취득

 　

(16,416,376)

　비품의 취득

(71,758,417)

(564,606,659)

　시설장치의 취득

(226,100,000)

 　

　산업재산권의 취득

(11,310,760)

(16,721,601)

　회원권취득

(1,669,910)

 　

　보증금의 증가

(1,448,935,519)

(359,336,720)

재무활동현금흐름

49,919,563,426

15,938,636,470

　유상증자

10,999,231,966

5,999,987,420

　전환사채의 발행

39,010,000,000

10,000,000,000

　임대보증금의 증가

80,000,000

 　

　리스부채의감소

(169,668,540)

 　

　임대보증금의 감소

 　

(30,000,000)

　주식발행비용의 지급

 　

(31,350,950)

현금및현금성자산의순증가

11,058,698,048

3,274,441,153

기초현금및현금성자산

3,444,590,061

4,235,497,205

현금및현금성자산의환율변동효과

4,811,589

351,858

기말의현금및현금성자산

14,508,099,698

7,510,290,216

※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.&cr;

 3. 연결재무제표 주석

제 22 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일 현재
제 22 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일 현재
제 21 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2018년 9월 30일 현재
제 21 기 분기 2019년 1월 1일부터 2018년 9월 30일 현재
주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속회사

1. 일반사항&cr;&cr;(1) 지배회사의 개요&cr;주식회사 필로시스헬스케어(이하 "당사")는 1998년 5월 6일에 자본금 100백만원으로 설립되어 의류 및 패션잡화, 생활용품의 유통판매 및 수출입업과 부동산 임대업 등의 사업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구에 위치하고 있습니다. 한편 당사는 2003년 12월 29일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 2019년 5월 23일 주식회사 토필드에서 주식회사 필로시스헬스케어로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 지배회사의 자본금은 22,544백만원이며, 주요주주 구성은 다음과 같습니다.

구 분 소유주식수(단위:주) 지분율
㈜필로시스생명과학 7,678,549 17.03%
자기주식 520,890 1.16%
기타 36,888,805 81.81%
계 45,088,244 100.00%

(2) 연결대상 종속기업&cr;&cr;1) 당분기말 현재 지배회사의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

회사명 소재지 주요 영업 활동 소유지분율 의결권비율 결산월 비 고
(주)필로시스메디케어(구: (주)웨이투비)(*1) 대한민국 도소매 100.00% 100.00% 12월 자회사
(주)필로시스파마(*2) 대한민국 의료용S/W개발공급 100.00% 100.00% 12월 자회사
㈜넥스바이오(*3) 대한민국 의약품연구개발 60.00% 60.00% 12월 자회사
Nexbio Vietnam Joint Stock Company(*4) 베트남 의약품 판매 100.00% 100.00% 12월 손자회사
(*1) 지배회사는 2016년 7월 중 ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비)를 설립하여 지분을 100%를 보유하고 있습니다.
(*2) 지배기업은 2019년 7월 중 지분 100%를 취득하였으며, 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.
(*3) 지배기업은 2018년 7월 중 지분 60%를 취득하였으며, 지배력을 행사한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.
(*4) 지배회사의 자회사인 (주)넥스바이오가 지분 100%를 취득하였으며, 간주취득일은 2019년 1월입니다.

&cr;2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명 사유
Nexbio Vietnam Joint Stock Company 신규 설립

&cr;3) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
회사명 자산 부채 순자산 매출 당기순손익
㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비)(*1) 10,273,784 12,442,614 (2,168,830) 422,570 (475,454)
㈜필로시스파마(*1) 60,034 165,596 (105,562) - (115,563)
㈜넥스바이오(*1) 188,978 66,176 122,802 - (245,208)
Nexbio Vietnam Joint Stock Company(*1) 25,341 3,257 22,084 - (36,550)

(전기말) (단위: 천원)
회사명 자산 부채 순자산 매출 당기순손익
㈜웨이투비(*1) 1,041,049 2,734,454 (1,693,405) 477,426 (1,463,721)
㈜넥스바이오(*1) 397,676 29,665 368,011 - (260,346)

2. 요약분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr;(1) 요약분기연결재무제표 작성기준&cr;지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다.

&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;(2) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았으며, 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 27에 서 설명하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

3) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

4) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로,종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; 7) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1023호 차입원가

기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합

제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정

기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;(3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr;중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;

4. 영업부문&cr;&cr;(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr;연결실체의 사업부문은 매출의 종류에 따라 IT사업, 유통사업, 바이오사업 및 임대사업으로 구분되며, 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.

구 분 주요매출현황 주 요 고 객
IT사업(*1) STB, KIOSK 등 사업 BATPOWER, CJ헬로비젼등
유통사업 잡화, 의류 등 홈쇼핑사 및 데이타방송
바이오사업 인공관절 및 천연물질 주요대학병원 및 척추관절병원
임대사업 부동산임대 ㈜포디리플레이외 4개사

(*1)

 주석 26 에서 설명하는 바와 같이 전기 중 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였으며, 이에 따라 IT사업 부문 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다.

&cr;(2) 영업부분별 경영성과&cr;당분기 및 전기의 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구 분 유통사업 바이오사업 임대사업외 계
매출액 4,529,412 1,584,758 157,589 6,271,759
영업이익(손실)(*1) (2,289,843) (1,622,717) 8,612 (3,903,948)
감가상각비 162,067 130,847 60,098 353,012

(*1)

 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.

(전분기) (단위: 천원)
구 분 유통사업 바이오사업 임대사업외 계
매출액 3,602,565 1,074,954 42,457 4,719,976
영업이익(손실)(*1) (1,309,177) (1,599,570) (5,229) (2,913,976)
감가상각비 91,566 235,767 48,891 376,224

(*1)

 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.

&cr;(3) 영업부분별 재무현황&cr;보고기간말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
구 분 IT사업부 유통사업부 바이오사업부 임대사업 공통(*1) 계
자산 87,867 2,905,965 15,706,126 1,429,834 69,216,634 89,346,426
(재고자산) 18,302 1,110,411 1,065,320 - - 2,194,033
(유형자산및투자부동산) - - 235,428 1,344,858 12,930,102 14,510,388
부채 63,332 283,925 409,422 35,324 41,651,677 42,443,680

(*1)

 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.

(전기말) (단위: 천원)
구 분 IT사업부 유통사업부 바이오사업부 임대사업 공통(*1) 계
자산 3,842,584 4,981,179 6,676,042 4,332,235 23,622,941 43,454,981
(재고자산) 404,852 558,821 1,418,391 - - 2,382,064
(유형자산및투자부동산) 2,835,896 3,035,008 594,441 4,321,102 3,378,891 14,165,338
부채 2,989,806 483,620 2,969,596 38,000 14,803,465 21,284,487

(*1)

 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.

5. 사용이 제한된 금융자산

&cr;보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말 사용제한내역
유동금융자산 중소기업은행 정기예금 30,000 30,000 본사 사옥 임대보증금 질권설정
중금채 6,000 6,000 법인카드 발급 담보제공
유동비금융자산 중소기업은행 정기예금 80,000 - 본사 사옥 임대보증금 질권설정
계 116,000 36,000

&cr;6. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구 분 토 지 건 물 기계장치 공구와기구 기타유형자산 계
기초금액 7,069,135 2,568,935 - - 206,166 9,844,236
취득액 - - - 250,000 297,858 547,858
처분액 - - - - - -
감가상각비 - (42,820) - (31,250) (21,445) (95,515)
대체액(*1) (616,051) (275,320) - - - (891,371)
기말금액 6,453,084 2,250,795 - 218,750 482,579 9,405,208

(*1)

 토지 및 건물 대체액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다.

(전기) (단위: 천원)
구 분 토 지 건 물 기계장치 공구와기구 기타유형자산 계
기초금액 8,421,589 3,226,627 210,780 872,759 266,936 12,998,691
취득액 - - 529,402 107,134 431,284 1,067,820
처분액 - - (314,417) - - (314,417)
감가상각비 - (164,712) (150,437) (268,300) (91,478) (674,926)
손상차손 - - (150,315) (711,593) (254,929) (1,116,837)
사업매각 - - (125,014) - (143,386) (268,400)
대체액(*1) (1,352,454) (492,980) - - (2,262) (1,847,696)
기말금액 7,069,135 2,568,935 - - 206,166 9,844,236

(*1)

 토지 및 건물 대체액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다.

&cr;(2) 당분기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
대상자산 보험종류 보험회사명 부보액
건물(*1) 일반화재보험 현대해상화재보험 4,989,367
기계장치 등(*1) 1,126,310
재고자산(*1) 동산종합보험 594,479
창고시설 일반화재보험 삼성화재해상보험 3,540,000

(*1)

 ㈜바로저축은행 및 예가람저축은행에서 16,250백만원의 1순위 질권을 설정하고 있으며, ㈜게이트에셋 외 2인이 1,950백만원의 2순위 질권을 설정하고 있습니다.

&cr;7. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구 분 토지 건물 계
기초금액 3,169,354 1,151,748 4,321,102
감가상각비 - (107,294) (107,294)
대체액(*1) 616,051 275,320 891,371
기말금액 3,785,405 1,319,774 5,105,179

(*1)

 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 유형자산에서 대체된 금액입니다.

(전 기) (단위: 천원)
구 분 토지 건물 계
기초금액 1,816,900 694,208 2,511,108
감가상각비 - (35,440) (35,440)
대체액(*1) 1,352,454 492,980 1,845,434
기말금액 3,169,354 1,151,748 4,321,102

(*1)

 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 유형자산에서 대체된 금액입니다.

&cr;(2) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과의 중요한 차이가 없습니다.

(3) 투자부동산 관련 손익&cr;당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
임대수익 157,589 42,457

&cr;8. 무형자산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 영업권 합 계
기초금액 27,470 8,272 645,717 3,252,986 3,934,445
취득 11,311 - 1,670 - 12,981
상각 (10,200) (3,204) - - (13,404)
처분 - - - - -
기말금액 28,581 5,068 647,387 3,252,986 3,934,022

(전 기) (단위: 천원)
구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 영업권 합 계
기초금액 46,134 63,000 567,084 - 676,218
취득 18,793 - 78,633 - 97,426
대체 (774) - - - (774)
사업결합 - - - 3,252,986 3,252,986
사업매각 (21,095) (26,096) - - (47,191)
상각 (15,588) (28,632) - - (44,220)
처분 - - - - -
기말금액 27,470 8,272 645,717 3,252,986 3,934,445

9. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득금액 장부금액 취득금액 장부금액
비유동 지분상품
㈜투비소프트 보통주 930,000 402,180 - -
아바쿠스큐브엔터사모조합1호 - - 930,000 868,707
정우신기술투자펀드(한양증권) 2,500,000 2,490,875 2,500,000 2,498,400
포르투나 제1호 사모투자조합 1,000,000 1,000,000 - -
소 계 4,430,000 3,893,055 3,430,000 3,367,107
비유동 채무상품
㈜안용준연구소BW 1,300,000 - 1,300,000 -
㈜메이포스BW 1,000,000 - 1,000,000 -
㈜크론티어스BW 400,000 342,149 400,000 342,149
㈜인콘CB 1,000,000 - - -
참엔지니어링㈜ CB 500,000 477,212 500,000 477,212
옵티머스SMART채권전문사모1&cr; (한화투자증권) - - 1,000,000 1,012,509
아이맵골디락스전문투자형&cr; 사모투자펀드 (BNK투자증권) 2,500,000 2,490,850 - -
㈜필로메딕스CB 2,000,000 2,000,000 - -
소 계 8,700,000 5,310,211 5,200,000 1,831,870
합 계 13,130,000 9,203,266 8,630,000 5,198,977

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
기초금액 취 득 평가이익 평가손실 처분 기말금액
5,198,977 7,500,000 - (483,202) (3,012,509) 9,203,266

(전 기) (단위: 천원)
기초금액 취 득 평가이익 평가손실 처분 기말금액
2,042,379 4,930,000 164,279 (837,681) (1,100,000) 5,198,977

10. 관계기업투자&cr;&cr;(1) 관계기업의 개요

회사명 소재지 주요 영업 활동 소유지분율 결산월
㈜필로시스(*1) 대한민국 의료용기기제조 22.25% 12월

(*1)

 당분기 중 지분취득을 통해 관계기업으로 분류되었습니다.

&cr;(2) 보고기간말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말
소유지분율 취득원가 장부금액 소유지분율 취득원가 장부금액
㈜필로시스(*1) 대한민국 의료용기기제조 22.25% 32,242,000 32,242,000 - - -

&cr;(3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
회사명 기초금액 취득액 처분액 지분법이익 손상액 대체액 기말금액
㈜필로시스 - 32,242,000 - - - - 32,242,000
(전 기) (단위: 천원)
회사명 기초금액 취득액 처분액 지분법이익 손상액(*1) 대체액(*2) 기말금액
㈜리얼허브 834,490 - - 130,987 (130,987) (834,490) -
㈜제트앤씨 - 102,900 (72,450) - - (30,540) -
계 834,490 102,900 (72,450) 130,987 (130,987) (864,940) -

(*1)

 처분예정금액으로 평가하여 관련 차액을 손상액으로 표시하였습니다.
(*2) 전기 중 매각예정자산(유동자산)으로 대체하였습니다.

&cr;11. 전환사채&cr;

(1) 보고기간말 현재 전환사채의 세부계상항목은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
구 분 제7회 무보증&cr;전환사채&cr;(*1) 제8회 무보증&cr;전환사채&cr;(*1) 제9회 무보증&cr;전환사채 제10회 무보증&cr;전환사채 제11회 무보증&cr;전환사채 제12회 무보증&cr;전환사채 합계
전환사채 500,000 1,500,000 5,010,000 20,000,000 12,500,000 1,500,000 41,010,000
상환할증금 - 93,764 50,667 - 444,938 68,648 658,017
전환권조정 (15,456) (477,248) (201,350) (1,846,160) (1,429,736) (173,216) (4,143,166)
계 484,544 1,116,516 4,859,317 18,153,840 11,515,202 1,395,432 37,524,851

(*1) 제7회 및 제8회 무보증전환사채 중 일부는 당기 중 보통주로 전환되었습니다.

(전기말) (단위: 천원)
구 분 제7회 무보증&cr;전환사채 제8회 무보증&cr;전환사채 계
전환사채 9,500,000 10,000,000 19,500,000
상환할증금 - 625,092 625,092
전환권조정 (777,240) (3,292,979) (4,070,219)
계 8,722,760 7,332,113 16,054,873

&cr;(2) 보고기간말 현재 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 제7회 전환사채 제8회 전환사채 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제11회 전환사채&cr;(*1) 제12회 전환사채&cr;(*1)
발행일 2017.09.14 2018.04.13 2019.01.24 2019.07.08 2019.09.10 2019.09.10
만기일 2020.09.14 2021.04.13 2022.01.24 2022.07.08 2022.09.10 2022.09.10
표면이자율 3.0% 1.0% 2.0% 3.5% 1.0% 0.0%
만기수익률 3.0% 3.0% 3.0% 3.5% 4.5% 4.5%
액면금액 500,000 1,500,000 5,010,000 20,000,000 12,500,000 1,500,000
상환할증금 - 93,764 50,667 - 444,938 68,648
전환시 발행할&cr;주식의 종류 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주
전환가격 (*2)&cr;(단위:원) 1,691 1,689 1,698 1,659 1,655 1,655
조기상환청구권 발행일로부터 1년 경과후 매 1개월 기간에 조기상환청구가능

(*1)

 제11회 및 제12회 무보증전환사채와 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다..
(*2) 보고시점 현재 적용되는 전환가격이며, 전환가격의 경우 매 1개월이 경과한 날의 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 조정됩니다.

&cr;12. 퇴직급여제도&cr;&cr;연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;

(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 163,991 366,950
사외적립자산의 공정가치 (11,162) (11,077)
순확정급여부채 152,829 355,873

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 144,223 183,296
이자원가 1,356 3,179
사외적립자산의 기대수익 - (13,628)
계 145,579 172,847

&cr; (3) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련된 손익은 재무제표에서 다음의 항목으로 인식하였습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
매출원가 1,108 2,894
판관비-퇴직급여 139,330 145,762
판관비-경상개발비 5,141 20,333
중단영업손익 - 3,858
계 145,579 172,847

13. 납입자본&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당분기말 전기말
수권주식수 300,000,000 300,000,000
주당금액 보통주 500 500
발행주식수 보통주 45,088,244 29,667,026
자본금 보통주 22,544,122,000 14,833,513,000
기타불입자본 주식발행초과금 83,447,868,703 60,867,469,307

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
자본금 주식발행초과금 계 자본금 주식발행초과금 계
기초금액 14,833,514 60,867,469 75,700,983 8,941,430 44,448,623 53,390,053
유상증자 2,621,540 8,377,692 10,999,232 2,079,695 5,951,643 7,999,987
전환권 행사 5,089,069 14,202,707 19,291,776 3,812,388 10,467,203 14,310,942
기말금액 22,544,123 83,447,868 105,991,991 14,833,513 60,867,469 75,700,982

14. 기타자본구성요소&cr;&cr;보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
신주인수권대가 210,124 210,124
전환권대가 4,673,220 4,742,940
자기주식(*1) (3,913,816) (3,913,816)
해외사업환산손익 2,030,788 2,029,281
연결자본변동 469,321 469,321
계 3,469,637 3,537,850

(*1)

 당분기말 현재 보유중인 자기주식 수는 520,890주이며, 당분기 중 취득 및 처분내역은 없습니다.

&cr;15. 이익잉여금(결손금)&cr;&cr;당분기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 (57,215,543) (36,776,913)
당기손익 (5,394,014) (20,440,045)
보험수리적손익 15,170 1,415
기말금액 (62,594,387) (57,215,543)

16. 매출 및 매출원가&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
한시점에 인식하는 수익 :
제품 및 상품매출액 2,772,290 6,114,170 1,027,031 4,678,134
기타매출액 56,567 157,589 (25,250) 41,842
매출액 합계 2,828,857 6,271,759 1,001,781 4,719,976
재화의 매입등으로 인한 원가 :
제품 및 상품매출원가 2,175,608 4,857,718 133,210 2,782,517
매출원가 합계 2,175,608 4,857,718 133,210 2,782,517
매출총이익 653,249 1,414,041 868,571 1,937,459

&cr; (2) 주요고객에 대한 정보 &cr; 연 결실체의 당분기 및 전분기 수 익 중 에는 연결실체의 가장 주요한 고객에 대한 매출액이 각각 3,187백만원 및 2,167백만원이 포함되어 있습니다.&cr;

17. 판매비와관리비

&cr;당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 477,624 1,389,265 468,943 1,194,021
퇴직급여 46,349 299,686 56,473 145,762
복리후생비 111,065 261,547 135,406 273,562
수도광열비 23,579 61,515 35,937 68,096
여비교통비 112,570 221,781 65,194 153,609
통신비 6,329 14,216 5,964 11,079
소모품비 19,710 36,657 7,454 36,104
세금과공과 37,032 86,955 70,806 86,633
지급임차료 (64,265) 49,133 113,965 240,554
감가상각비 207,956 353,012 158,985 376,223
무형자산상각비 4,573 13,404 2,859 6,464
수선비 5,708 25,443 10,040 20,949
보험료 4,911 11,953 9,147 18,020
광고선전비 25,926 59,971 58,104 140,739
지급수수료 1,019,958 2,021,738 421,244 1,521,690
차량유지비 5,806 18,183 13,461 33,474
운반비 17,028 42,312 24,705 108,054
대손상각비 - 173,976 52,484 48,200
수출제비용 - 733 4,958 4,958
경상개발비 71,312 116,889 240,145 354,388
기타 24,714 59,620 9,763 8,857
계 2,157,885 5,317,989 1,966,037 4,851,436

18. 기타수익과 비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차익 1,290 14,834 9,504 18,006
외화환산이익 982 3,029 (450) 2,065
대손충당금환입 3,000 278,000 21,481 74,000
잡이익 437,882 463,434 26,732 30,122
계 443,154 759,297 57,267 124,193

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차손 7,731 11,145 14,331 36,622
외화환산손실 108,053 204,084 (2,263) -
기부금 - 2,000 1,534 5,000
기타의대손상각비 - - - 500,000
잡손실 658 39,763 2,876 3,697
계 116,442 256,992 16,478 545,319

19. 금융수익 및 금융원가&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익:
이자수익 126,987 376,408 (99,878) 38,403
당기손익-공정가치금융자산평가이익 - - (322,878) 517,532
당기손익-공정가치금융자산처분이익 - 46,206 - -
금융수익 계 126,987 422,614 (422,756) 555,935
금융원가:
이자비용 1,051,308 2,044,486 375,274 931,136
당기손익-공정가치금융자산평가손실 473,602 483,202 42,326 137,925
금융원가 계 1,524,911 2,527,688 417,600 1,069,061

20. 법인세비용&cr;&cr;연결실체는 당분기와 전분기에는 누적결손금 등으로 인하여 납부할 법인세는 발생하지 않았으며, 향후 사업전망 등을 고려할 때 이연법인세자산의 실현가능성이 적다고 판단하여 연결실체의 세무상 미사용 이월결손금 및 누적일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다. 한편, 이자수익에 대한 원천징수세액 등으로 인해 연결실체가 계상한 당기법인세 자산은 당분기말 및 전기말 현재 72,215 천원 및 108,856천원입니다.

21. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
퇴직급여 140,438 218,474
경상개발비 5,141 35,416
감가상각비 353,012 531,143
무형자산상각비 13,404 33,980
대손상각비 173,976 390,506
이자수익 (376,408) (278,088)
외화환산이익 (3,029) (110,573)
대손충당금환입 (278,000) (74,000)
이자비용 2,044,486 1,468,979
외화환산손실 204,084 103,344
기타의대손상각비 - 1,017,190
공정가치-당기손익금융자산평가손실 483,202 832,891
공정가치-당기손익금융자산평가이익 - (1,212,498)
공정가치-당기손익금융자산처분이익 (46,206) 　-
관계기업투자손익 - (130,987)
계 2,714,100 2,825,777

&cr;(2) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
매출채권및기타채권의 감소(증가) (93,456) (772,344)
기타유동자산의 증가 (2,910,350) (593,631)
재고자산의 감소(증가) 188,030 (2,297,625)
매입채무및기타채무의 증가(감소) (878,848) (644,718)
기타유동부채의 증가 (28,157) 970,824
퇴직급여의 지급 (333,450) (172,054)
사외적립자산의 감소 - 26,235
계 (4,056,231) (3,483,313)

&cr;

22. 금융상품&cr;

(1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 당분기말&cr;&cr;가. 금융자산

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 상각후원가금융자산 계
현금및현금성자산 - 14,508,100 14,508,100
매출채권및기타채권 - 2,705,348 2,705,348
기타유동금융자산 - 4,576,196 4,576,196
장기성매출채권및기타비유동채권 - 852,673 852,673
당기손익-공정가치금융자산 9,203,266 - 9,203,266
기타비유동금융자산 - 94,249 94,249
계 9,203,266 22,736,566 31,939,832

&cr;나. 금융부채

(단위: 천원)
구 분 상각후원가금융부채
매입채무및기타채무 3,901,269
장기매입채무및기타비유동채무 110,000
전환사채 37,524,851
리스부채 303,745
계 41,839,865

2) 전기말&cr;

가. 금융자산

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 상각후원가금융자산 계
현금및현금성자산 - 3,444,590 3,444,590
매출채권및기타채권 - 2,476,968 2,476,968
기타유동금융자산 - 9,276,000 9,276,000
장기성매출채권및기타비유동채권 - 731,483 731,483
당기손익-공정가치금융자산 5,198,977 - 5,198,977
기타비유동금융자산 - 450,000 450,000
계 5,198,977 16,379,041 21,578,018

&cr;나. 금융부채

(단위: 천원)
구 분 상각후원가금융부채
매입채무및기타채무 4,364,600
장기매입채무및기타비유동채무 30,000
전환사채 16,054,874
리스부채 -
계 20,449,474

(2) 금융상품의 공정가치&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.

&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

&cr;매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합계
<당분기말>
금융자산:
당기손익-공정가치 금융자산 402,180 8,801,086 - 9,203,266
금융부채:
전환사채 - 37,524,851 - 37,524,851
리스부채 - 303,745 - 303,745
소 계 - 37,828,596 - 37,828,596
<전기말>
금융자산:
당기손익-공정가치 금융자산 - 5,198,977 - 5,198,977
금융부채:
전환사채 - 16,054,874 - 16,054,874

&cr;보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 공정가치와 취득금액과의 차이를 당기손익-공정가치 금융자산평가이익(손실)로 처리하여 당기 손익에 반영하였습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다. &cr;

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수
당기손익-공정가치 금융자산
투자펀드 등 수익증권 5,981,725 2 자산접근법 -
CB 및 BW 2,819,361 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율
상각후원가 금융부채
전환사채 37,524,851 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율
리스부채 303,745 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율

(전기말) (단위: 천원)
구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수
당기손익-공정가치 금융자산
투자펀드 등 수익증권 4,379,616 2 자산접근법 -
CB 및 BW 819,361 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율
상각후원가 금융부채
전환사채 16,054,874 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율

23. 특수관계자 공시&cr;

(1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
최대주주 및 유의적인&cr; 영향력을 행사하는&cr; 기업 ㈜필로시스생명과학(*1) ㈜글로밴스, ㈜글로불스
관계기업 ㈜필로시스(*2) 　-
기 타 (주)리얼허브(*3),&cr; (주)안용준연구소 (주)리얼허브(*3),&cr; (주)안용준연구소,&cr; ㈜제트앤씨
(*1) 당기 중 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 따라 최대주주가 ㈜글로밴스에서 ㈜필로시스생명과학으로 변경되었습니다.
(*2) 당기 중 지분을 취득하여 관계기업으로 분류되었습니다.
(*3) 전기 중 (주)리얼허브 보유지분(34.87%-지분율은 총발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정) 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산_유동으로 분류되었습니다

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 구 분 당분기 전분기
㈜필로시스생명과학 매출 등 1,000 -
매입 등 - -

(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 구 분 당분기말 전기말
㈜필로시스생명과학 기타채권 1,100 -

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
특수관계자 계정과목 기초 증가 상환 기말
임직원 장기대여금 450,000 - (450,000) -

(전분기) (단위: 천원)
특수관계자 계정과목 기초 증가 상환 손상 기말
임직원 장기대여금 450,000 - - - 450,000

(5) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
급 여 724,149 535,566
퇴직급여 171,186 59,486
계 895,335 595,052

24. 우발부채 및 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 연결실체 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보권자 비고
토지 및 건물(*1) 13,809,058 13,000,000 ㈜바로저축은행 제11회 전환사채 담보제공
3,250,000 ㈜예가람저축은행
650,000 ㈜게이트에셋 제12회 전환사채 담보제공
650,000 ㈜아이엔에셋
650,000 ㈜제이제이에셋
(*1) 연결실체는 제11회 전환사채 12,500백만원 및 제12회 전환사채 1,500백만원과 관련하여 본사의 토지 및 건물(투자부동산 포함)을 수탁자인 코리아부동산신탁(주)에 양도담보로 제공하였으며, 이에 따라 본사사옥 화재보험에 대한 부보금액 6,710백만원이 질권 설정되어 있습니다. &cr;한편, 연결실체는 제11회 및 12회 무보증전환사채의 발행과 관련하여 본사 토지 및 건물(투자부동산 포함)의 제1종 신탁수익증권을 ㈜바로저축은행외 4곳에 담보로 제공하였습니다.

&cr; (2) 당분기말 현재 연결실체는 계약이행보증 및 관세보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 142백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; &cr; (3) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 물품대금청구 1건(소송가액 :400,000천원)이며, 연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 물품대금청구 1건(소송가액:88,000천원) 으 로, 현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.

25. 사업결합&cr;&cr;(1) 전기 중 지배회사는 ㈜넥스바이오의 주식 60%를 인수하였습니다. 주식취득 기준일은 2018년 6월 30일이며, 주식취득 기준일 현재 ㈜넥스바이오의 자산ㆍ부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
식별가능한 자산의 공정가치 649,897
현금및현금성자산 549,897
기타자산 100,000
식별가능한 부채의 공정가치 21,540
미지급비용 19,783
기타부채 1,757
식별가능한 순자산 공정가치 628,357

&cr;(2) 전기의 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
이전대가 3,630,000
차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치(비지배분 제외) (377,014)
영업권 3,252,986

&cr;(3) 전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
현금으로 지급한 대가 (3,630,000)
취득한 현금및현금성자산 549,897
계 (3,080,103)

26. 중단영업&cr;&cr;(1) 2018년 12월 중 지배기업은 종속기업인 씨앤비텍 및 그 종속기업에 대한 지분을 전량 매각하였고, 지배기업의 이사회에서 IT 사업부문에 대한 영업을 중단하기로 결정하였습니다. 이에 따라 씨앤비텍과 그 종속기업 및 지배기업의 IT 사업부문과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다.&cr;

(2) 전분기의 재무제표에 포함된 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 전분기
매출액 5,745,644
매출원가 4,979,727
매출총이익(손실) 765,917
판매비와관리비 4,068,078
영업이익(손실) (3,302,161)
금융수익 239,685
기타수익 205,366
금융비용 489,785
기타비용 725,438
법인세차감전순이익(손실) (4,072,333)
중단사업법인세비용 -
법인세비용차감후중단사업이익(손실) (4,072,333)

27. 회계정책의 변경&cr;

주석 2에서 설명한 바와 같이 연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1116호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다.해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었으며, 연결실체가 종전에 '금융리스'로 분류하여 적용한 리스계약은 없습니다.&cr;&cr; 동 기준서의 적용으로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(요약재무상태표) (단위: 천원)
구 분 2019년 01월 01일
변경전 조정사항 변경후
유동자산 18,974,738 - 18,974,738
비유동자산 24,480,243 - 24,480,243
사용권자산 - 281,480 281,480
자산 계 43,454,981 281,480 43,736,461
유동부채 20,898,616 - 20,898,616
유동성리스부채 - 163,890 163,890
비유동부채 385,870 - 385,870
비유동리스부채 - 117,590 117,590
부채 계 21,284,486 281,480 21,565,966
자본 계 22,170,495 - 22,170,495

연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;

ㆍ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
ㆍ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
ㆍ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
ㆍ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr;또한 연결실체는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;

(2) 연결실체의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;연결실체는 다양한 부동산 및 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1년 단위의 고정기간으로 체결되지만 아래 ①에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr;&cr;2019년 1월 1일부터 연결실체는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.&cr;

ㆍ 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)
ㆍ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정
ㆍ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
ㆍ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
ㆍ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr;리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr;

ㆍ 리스부채의 최초 측정금액
ㆍ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
ㆍ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
ㆍ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
ㆍ 복구원가의 추정치

&cr;단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무실가구로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;① 연장선택권 및 종료선택권&cr;회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.&cr;&cr;② 잔존가치보증&cr;계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 회사는 차량운반구 리스와 관련하여 잔존가치보증을 종종 제공합니다.

 4. 재무제표

재무상태표

제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 21 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 22 기 3분기말

제 21 기말

자산

 　 　

　유동자산

28,479,910,431

18,042,089,162

　　현금및현금성자산

6,213,518,371

3,041,080,808

　　매출채권 및 기타채권

2,512,571,341

2,319,943,695

　　재고자산

1,772,314,801

1,768,235,421

　　기타유동금융자산

14,970,196,046

9,570,000,000

　　기타유동비금융자산

2,939,162,182

1,234,019,658

　　당기법인세자산

72,147,690

108,809,580

　비유동자산

61,167,291,306

24,751,193,236

　　장기매출채권 및 기타비유동채권

602,143,427

630,953,500

　　유형자산

9,295,215,564

9,231,050,497

　　투자부동산

5,201,197,526

4,930,678,237

　　사용권자산

209,387,028

 　

　　무형자산

679,832,811

679,534,391

　　당기손익-공정가치금융자산

9,203,265,700

5,198,976,611

　　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

35,882,000,000

3,630,000,000

　　기타비유동금융자산

94,249,250

450,000,000

　자산총계

89,647,201,737

42,793,282,398

부채

 　 　

　유동부채

41,826,291,937

20,580,221,277

　　매입채무 및 기타유동채무

3,751,821,799

4,048,408,969

　　전환사채

37,524,850,812

16,054,873,596

　　유동리스부채

102,806,011

 　

　　기타유동비금융부채

446,813,315

476,938,712

　비유동부채

345,520,067

340,158,843

　　장기매입채무 및 기타비유동채무

110,000,000

30,000,000

　　리스부채

115,370,975

 　

　　순확정급여채무

120,149,092

310,158,843

　부채총계

42,171,812,004

20,920,380,120

자본

 　 　

　납입자본

105,991,990,703

75,700,982,307

　기타자본구성요소

969,528,715

1,039,247,755

　이익잉여금

(59,486,129,685)

(54,867,327,784)

　자본총계

47,475,389,733

21,872,902,278

자본과부채총계

89,647,201,737

42,793,282,398

※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.&cr;

포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 22 기 3분기

제 21 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,741,507,535

5,856,577,227

937,535,557

4,462,590,696

매출원가

2,108,208,520

4,553,427,732

545,876,203

3,154,497,733

매출총이익

633,299,015

1,303,149,495

391,659,354

1,308,092,963

판매비와관리비

1,853,027,100

4,547,599,349

1,626,536,783

3,986,395,815

영업이익(손실)

(1,219,728,085)

(3,244,449,854)

(1,234,877,429)

(2,678,302,852)

금융수익

250,852,331

614,929,273

(204,757,802)

812,610,666

기타수익

442,479,445

755,578,851

53,010,144

112,273,172

금융원가

1,518,324,271

2,517,222,373

417,600,013

1,069,061,123

기타비용

115,774,874

242,779,061

13,877,935

542,507,052

법인세비용차감전순이익

(2,160,495,454)

(4,633,943,164)

(1,818,103,035)

(3,364,987,189)

법인세비용

 　 　 　 　

계속영업손익

(2,160,495,454)

(4,633,943,164)

(1,818,103,035)

(3,364,987,189)

중단영업손익

 　 　

(91,297,846)

(1,146,695,570)

당기순이익

(2,160,495,454)

(4,633,943,164)

(1,909,400,881)

(4,511,682,759)

기타포괄손익

 　

15,141,263

 　

20,139,122

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

 　

15,141,263

 　

20,139,122

　　순확정급여부채의 재측정요소

 　

15,141,263

 　

20,139,122

당기총포괄손익

(2,160,495,454)

(4,618,801,901)

(1,909,400,881)

(4,491,543,637)

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(50)

(127)

(72)

(200)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(50)

(127)

(72)

(200)

　중단영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

 　 　

(3)

(51)

　중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

 　 　

(3)

(51)

※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.&cr;

자본변동표

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

연결이익잉여금

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

8,941,429,500

44,448,623,170

(1,173,903,352)

(37,495,965,131)

14,720,184,187

당기순이익

 　 　 　

(4,511,682,759)

(4,511,682,759)

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　

20,139,122

20,139,122

유상증자

1,437,022,000

4,562,965,420

 　 　

5,999,987,420

전환권대가

 　 　

3,457,956,007

 　

3,457,956,007

전환사채의 보통주 전환

3,121,273,500

8,536,258,560

(906,651,355)

 　

10,750,880,705

2018.09.30 (기말자본)

13,499,725,000

57,547,847,150

1,377,401,300

(41,987,508,768)

30,437,464,682

2019.01.01 (기초자본)

14,833,513,000

60,867,469,307

1,039,247,755

(54,867,327,784)

21,872,902,278

당기순이익

 　 　 　

(4,633,943,164)

(4,633,943,164)

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　

15,141,263

15,141,263

유상증자

2,621,540,000

8,377,691,966

 　 　

10,999,231,966

전환권대가

 　 　

4,086,896,329

 　

4,086,896,329

전환사채의 보통주 전환

5,089,069,000

14,202,707,430

(4,156,615,369)

 　

15,135,161,061

2019.09.30 (기말자본)

22,544,122,000

83,447,868,703

969,528,715

(59,486,129,685)

47,475,389,733

※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.&cr;

현금흐름표

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 22 기 3분기

제 21 기 3분기

영업활동현금흐름

(4,857,030,638)

(2,870,113,061)

　당기순이익

(4,633,943,164)

(4,511,682,759)

　조정

2,437,348,799

2,165,935,644

　영업활동자산부채변동

(2,843,889,609)

(493,808,982)

　이자수익의 수취

359,820,034

339,019,776

　이자비용의 지급

(213,028,588)

(326,800,967)

　법인세의 환급

36,661,890

48,880,987

　법인세의 납부

 　

(91,656,760)

투자활동현금흐름

(41,951,842,216)

(10,206,705,853)

　단기금융상품의 감소

 　

4,551,648,000

　단기대여금의 감소

11,899,803,954

2,227,144,266

　매각예정유동자산의 감소

30,450,000

 　

　당기손익-공정가치금융자산의 감소

3,058,714,959

1,100,000,000

　장기대여금의 감소

450,000,000

 　

　보증금의 감소

1,603,905,000

200,300,000

　장기금융상품의증가

(94,249,250)

 　

　단기대여금의 증가

(17,300,000,000)

(11,477,000,000)

　당기손익-공정가치금융자산의 취득

(7,500,000,000)

(2,430,000,000)

　종속및관계기업 투자주식의 취득

(32,252,000,000)

(3,681,450,000)

　기계장치의 취득

 　

(377,300,000)

　공구와기구의 취득

(250,000,000)

(49,319,518)

　비품의 취득

(60,450,690)

(3,707,000)

　시설장치의 취득

(226,100,000)

 　

　산업재산권의 취득

(11,310,760)

(16,721,601)

　회원권취득

(1,669,910)

 　

　보증금의 증가

(1,298,935,519)

(250,300,000)

재무활동현금흐름

49,979,008,966

15,939,136,470

　전환사채의 발행

39,010,000,000

10,000,000,000

　임대보증금의 증가

80,000,000

 　

　기타보증금의 증가

 　

500,000

　유상증자

10,999,231,966

5,999,987,420

　리스부채의 지급

(110,223,000)

 　

　임대보증금의 감소

 　

(30,000,000)

　주식발행비용의 지급

 　

(31,350,950)

현금및현금성자산의순증가

3,170,136,112

2,862,317,556

기초현금및현금성자산

3,041,080,808

3,427,002,569

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

2,301,451

 　

기말현금및현금성자산

6,213,518,371

6,289,320,125

※ 제22기 및 제21기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 등에 따라 작성되었습니다.&cr;

 5. 재무제표 주석

제 22 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일 현재
제 22 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일 현재
제 21 기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일 현재
제 21 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일 현재
주식회사 필로시스헬스케어

1. 회사의 개요&cr; &cr;주식회사 필로시스헬스케어(이하 "당사")는 1998년 5월 6일에 자본금 100백만원으로 설립되어 의류 및 패션잡화, 생활용품의 유통판매 및 수출입업과 부동산 임대업 등의 사업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구에 위치하고 있습니다. 한편 당사는 2003년 12월 29일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 2019년 5월 23일 주식회사 토필드에서 주식회사 필로시스헬스케어로 상호를 변경하였습니다.&cr; &cr;당분기말 현재 당사의 자본금은 22,544백만원이며, 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분 소유주식수(단위:주) 지분율
㈜필로시스생명과학 7,678,549 17.03%
자기주식 520,890 1.16%
기타 36,888,805 81.81%
계 45,088,244 100.00%

2. 요약분기재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr;

(1) 요약분기재무제표 작성기준&cr;당사의 요약분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;(2) 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr;

1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr;당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았으며, 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 26에서 설명하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

3) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

4) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로,종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

7) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1023호 차입원가

기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합

제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정

기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr;중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;

4. 영업부문&cr;&cr;(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr;당사의 사업부문은 매출의 종류에 따라 IT사업, 유통사업, 바이오사업 및 임대사업으로 구분되며, 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.

구 분 주요매출현황 주 요 고 객
IT사업(*1) STB, KIOSK 등 사업 BATPOWER, CJ헬로비젼등
유통사업 잡화, 의류 등 홈쇼핑사 및 데이타방송
바이오사업 인공관절 및 천연물질 주요대학병원 및 척추관절병원
임대사업 부동산임대 ㈜포디리플레이 외 6개사

(*1)

 주석 25 에서 설명하는 바와 같이 전기 중 IT사업 부문에 대한 사업중단을 결정하였으며, 이에 따라 IT사업 부문 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다.

&cr;(2) 영업부분별 경영성과&cr;당분기 및 전분기의 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구 분 유통사업 바이오사업 임대사업외 계
매출액 4,529,412 1,162,188 164,977 5,856,577
영업이익(손실)(*1) (2,289,843) (963,219) 8,612 (3,244,450)
감가상각비 162,067 73,745 60,098 295,910

(*1)

 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.

(전분기) (단위: 천원)
구 분 유통사업 바이오사업 임대사업외 계
매출액 3,602,565 768,168 91,857 4,462,590
영업이익(손실)(*1) (1,584,132) (1,152,533) 58,363 (2,678,302)
감가상각비 109,713 147,744 34,672 292,129

(*1)

 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.

&cr;(3) 영업부분별 재무현황&cr;보고기간말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
구 분 IT사업 유통사업 바이오사업 임대사업 공통(*1) 계
자산 87,867 2,905,965 1,961,127 1,435,609 83,256,634 89,647,202
(재고자산) 18,302 1,110,411 643,601 - - 1,772,314
(유형자산및투자부동산) - - 221,453 1,344,858 12,930,101 14,496,412
부채 63,332 283,925 137,555 35,324 41,651,677 42,171,813

(*1)

 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.

(전기말) (단위: 천원)
구 분 IT사업 유통사업 바이오사업 임대사업 공통(*1) 계
자산 3,842,584 4,981,179 1,984,331 4,941,811 27,043,378 42,793,283
(재고자산) 404,852 558,821 804,562 - - 1,768,235
(유형자산및투자부동산) 2,835,896 3,035,008 590,831 4,930,678 2,769,315 14,161,728
부채 2,989,806 483,620 205,477 38,000 17,203,478 20,920,381

(*1)

 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.

5. 사용이 제한된 금융자산

&cr;보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말 사용제한내역
유동금융자산 중소기업은행 정기예금 30,000 30,000 본사 사옥 임대보증금 질권설정
비유동금융자산 중소기업은행 정기예금 80,000 -
계 110,000 30,000

&cr; 6. 유형자산&cr;&cr; (1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구분 토 지 건 물 기계장치 공구와기구 기타유형자산 계
기초금액 6,622,036 2,406,458 - - 202,557 9,231,051
취득액 - - - 250,000 286,551 536,551
처분액 - - - - - -
감가상각비 - (95,919) - (31,250) (20,503) (147,672)
대체액(*1) (239,886) (84,828) - - - (324,714)
분기말금액 6,382,150 2,225,711 - 218,750 468,605 9,295,216

(*1)

 토지 및 건물 대체액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다.

(전 기) (단위: 천원)
구분 토 지 건 물 기계장치 공구와기구 기타유형자산 계
기초금액 6,970,300 2,672,113 210,780 518,442 222,273 10,593,908
취득액 - - 377,300 49,319 3,707 430,326
처분액 - - (314,417) - - (314,417)
감가상각비 - (144,505) (123,348) (154,781) (23,424) (446,058)
손상차손 - - (150,315) (412,980) - (563,295)
대체액(*1) (348,265) (121,150) - - - (469,415)
기말금액 6,622,035 2,406,458 - - 202,556 9,231,049

(*1)

 토지 및 건물 대체액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)
대상자산 보험종류 보험회사명 부보액
건물(*1) 일반화재보험 현대해상화재보험 4,989,367
기계장치 등(*1) 1,126,310
재고자산(*1) 동산종합보험 594,479
창고시설 일반화재보험 삼성화재해상보험 3,540,000

(*1)

 (주)바로저축은행 및 예가람저축은행에서 16,250백만원의 1순위 질권을 설정하고 있으며, ㈜게이트에셋 외 2인이 1,950백만원의 2순위 질권을 설정하고 있습니다.

&cr;7. 투자부동산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구 분 토지 건물 계
기초금액 3,616,453 1,314,225 4,930,678
감가상각비 - (54,195) (54,195)
대체액(*1) 239,886 84,828 324,714
분기말금액 3,856,339 1,344,858 5,201,198

(*1)

 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 유형자산에서 대체된 금액입니다.

(전 기) (단위: 천원)
구 분 토지 건물 계
기초금액 3,268,189 1,248,722 4,516,911
감가상각비 - (55,647) (55,647)
대체액(*1) 348,264 121,150 469,414
기말금액 3,616,453 1,314,225 4,930,678

(*1)

 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 유형자산에서 대체된 금액입니다.

&cr;(2) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과의 중요한 차이가 없습니다.

&cr;(3) 투자부동산 관련 손익&cr;당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
임대수익 164,977 91,857

8. 무형자산

&cr;(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 계
기초금액 27,470 6,347 645,717 679,534
취득 11,311 - 1,670 12,981
상각 (10,200) (2,482) - (12,682)
분기말금액 28,581 3,865 647,387 679,833

(전 기) (단위: 천원)
구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 계
기초금액 19,605 11,444 567,084 598,133
취득 18,793 - 78,633 97,426
상각 (10,928) (5,097) - (16,025)
기말금액 27,470 6,347 645,717 679,534

9. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득금액 장부금액 취득금액 장부금액
비유동 지분상품
㈜투비소프트 보통주 930,000 402,180 - -
아바쿠스큐브엔터사모조합1호 - - 930,000 868,707
정우신기술투자펀드(한양증권) 2,500,000 2,490,875 2,500,000 2,498,400
포르투나 제1호 사모투자조합 1,000,000 1,000,000 - -
소 계 4,430,000 3,893,055 3,430,000 3,367,107
비유동 채무상품
㈜안용준연구소BW 1,300,000 - 1,300,000 -
㈜메이포스BW 1,000,000 - 1,000,000 -
㈜크론티어스BW 400,000 342,149 400,000 342,149
㈜인콘CB 1,000,000 - - -
참엔지니어링㈜ CB 500,000 477,212 500,000 477,212
옵티머스SMART채권전문사모1&cr; (한화투자증권) - - 1,000,000 1,012,509
아이맵골디락스전문투자형&cr; 사모투자펀드 (BNK투자증권) 2,500,000 2,490,850 - -
㈜필로메딕스CB 2,000,000 2,000,000 - -
소 계 8,700,000 5,310,211 5,200,000 1,831,870
합 계 13,130,000 9,203,266 8,630,000 5,198,977

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
기초금액 취 득 평가이익 평가손실 처분 분기말금액
5,198,977 7,500,000 - (483,202) (3,012,509) 9,203,266

(전 기) (단위: 천원)
기초금액 취 득 평가이익 평가손실 처분 기말금액
2,042,379 4,930,000 164,279 (837,681) (1,100,000) 5,198,977

10. 종속기업 및 관계기업투자&cr;&cr;(1) 종속기업 및 관계기업의 개요

구 분 회사명 소재지 주요 영업 활동 소유지분율 결산월
종속기업

(주)필로시스메디케어

(구: (주)웨이투비)

 대한민국 도소매 100.00% 12월
(주)넥스바이오 대한민국 의약품연구개발 60.00% 12월
㈜필로시스파마(*1) 대한민국 의료용S/W개발공급 100.00% 12월
관계기업 ㈜필로시스(*2) 대한민국 의료용기기제조 22.25% 12월

(*1)

 당기 중 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입되었습니다.
(*2) 당기 중 지분 추가취득을 통해 관계기업으로 분류되었습니다.

&cr;(2) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득가액 장부금액
㈜필로시스메디케어&cr; (구: ㈜웨이투비) 800,000 - 800,000 -
㈜넥스바이오 3,630,000 3,630,000 3,630,000 3,630,000
㈜필로시스파마 10,000 10,000 - -
㈜필로시스 32,242,000 32,242,000 - -
계 36,682,000 35,882,000 4,430,000 3,630,000

&cr;(3) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
회사명 기초금액 취득액 처분액 손상액 대체액 분기말금액
㈜필로시스메디케어&cr; (구: ㈜웨이투비) - - - - - -
㈜넥스바이오 3,630,000 - - - - 3,630,000
㈜필로시스파마 - 10,000 - - - 10,000
㈜필로시스 - 32,242,000 - - - 32,242,000
계 3,630,000 32,252,000 - - - 35,882,000

(전 기) (단위: 천원)
회사명 기초금액 취득액 처분액 손상액 대체액 기말금액
㈜씨앤비텍(*1) - - (100,000) (3,124,260) 3,224,260 -
㈜필로시스메디케어&cr; (구: ㈜웨이투비) - - - - - -
㈜넥스바이오(*2) - 3,630,000 - - - 3,630,000
㈜리얼허브(*3) 834,490 - - - (834,490) -
㈜제트앤씨(*4) - 51,450 (21,000) - (30,450) -
계 834,490 3,681,450 (121,000) (3,124,260) 2,359,320 3,630,000

(*1)

 전기 중 ㈜씨앤비텍 보유지분 100%를 처분하여 전기말 현재 종속기업에서 제외되었습니다.
(*2) 전기 중 ㈜넥스바이오 지분 60%를 취득하여 종속기업에 편입되었습니다.
(*3) 전기 중 ㈜리얼허브 보유지분(34.87%-지분율은 총발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정) 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산(유동자산)으로 분류되었습니다.
(*4) 전기 중 ㈜제트앤씨 보유지분 10%를 처분하였으며, 잔여지분 14.5%에 대하여 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산(유동자산)으로 분류되었습니다.

11. 전환사채&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 전환사채의 세부계상항목은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
구 분 제7회 무보증&cr;전환사채&cr;(*1) 제8회 무보증&cr;전환사채&cr;(*1) 제9회 무보증&cr;전환사채 제10회 무보증&cr;전환사채 제11회 무보증&cr;전환사채 제12회 무보증&cr;전환사채 합계
전환사채 500,000 1,500,000 5,010,000 20,000,000 12,500,000 1,500,000 41,010,000
상환할증금 - 93,764 50,667 - 444,938 68,648 658,017
전환권조정 (15,456) (477,248) (201,350) (1,846,160) (1,429,736) (173,216) (4,143,166)
계 484,544 1,116,516 4,859,317 18,153,840 11,515,202 1,395,432 37,524,851

(*1) 제7회 및 제8회 무보증전환사채 중 일부는 당기 중 보통주로 전환되었습니다.

(전기말) (단위: 천원)
구 분 제7회 무보증&cr;전환사채 제8회 무보증&cr;전환사채 합계
전환사채 9,500,000 10,000,000 19,500,000
상환할증금 - 625,092 625,092
전환권조정 (777,240) (3,292,979) (4,070,219)
계 8,722,760 7,332,113 16,054,873

&cr;(2) 보고기간말 현재 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 제7회 전환사채 제8회 전환사채 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제11회 전환사채&cr;(*1) 제12회 전환사채&cr;(*1)
발행일 2017.09.14 2018.04.13 2019.01.24 2019.07.08 2019.09.10 2019.09.10
만기일 2020.09.14 2021.04.13 2022.01.24 2022.07.08 2022.09.10 2022.09.10
표면이자율 3.0% 1.0% 2.0% 3.5% 1.0% 0.0%
만기수익률 3.0% 3.0% 3.0% 3.5% 4.5% 4.5%
액면금액 500,000 1,500,000 5,010,000 20,000,000 12,500,000 1,500,000
상환할증금 - 93,764 50,667 - 444,938 68,648
전환시 발행할&cr;주식의 종류 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주 ㈜필로시스&cr;헬스케어 보통주
전환가격 (*2)&cr;(단위:원) 1,691 1,689 1,698 1,659 1,655 1,655
조기상환청구권 발행일로부터 1년 경과후 매 1개월 기간에 조기상환청구가능

(*1)

 제11회 및 제12회 무보증전환사채와 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.
(*2) 보고시점 현재 적용되는 전환가격이며, 전환가격의 경우 매 1개월이 경과한 날의 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 조정됩니다.

12. 퇴직급여제도&cr;&cr;당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

&cr;(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습 니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 131,311 321,238
사외적립자산의 공정가치 (11,162) (11,079)
순확정급여부채 120,149 310,159

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 127,998 137,992
이자원가 842 3,179
사외적립자산의 기대수익 - (20,139)
계 128,840 121,032

(3) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련된 손익은 재무제표에서 다음의 항목으로 인식하였습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
매출원가 1,107 2,894
판관비-퇴직급여 122,592 93,947
판관비-경상개발비 5,141 20,333
중단사업손익 - 3,858
계 128,840 121,032

13. 납입자본&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당분기말 전기말
수권주식수 300,000,000 300,000,000
주당금액 보통주 500 500
발행주식수 보통주 45,088,244 29,667,026
자본금 보통주 22,544,122,000 14,833,513,000
기타불입자본 주식발행초과금 83,447,868,703 60,867,469,307

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
자본금 주식발행초과금 계 자본금 주식발행초과금 계
기초금액 14,833,514 60,867,469 75,700,983 8,941,430 44,448,623 53,390,053
유상증자 2,621,540 8,377,692 10,999,232 2,079,695 5,951,643 7,999,987
전환권 행사 5,089,069 14,202,707 19,291,776 3,812,388 10,467,203 14,310,942
기말금액 22,544,123 83,447,868 105,991,991 14,833,513 60,867,469 75,700,982

14. 기타자본구성요소&cr;

보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
신주인수권대가 210,124 210,124
전환권대가 4,673,221 4,742,939
자기주식(*1) (3,913,816) (3,913,816)
계 969,529 1,039,247

(*1)

 당분기말 현재 보유중인 자기주식 수는 520,890주이며, 당기 중 취득 및 처분내역은 없습니다.

&cr;15. 이익잉여금(결손금)&cr;

당분기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전 기
기초금액 (54,867,328) (37,495,965)
당기손익 (4,633,943) (17,366,738)
보험수리적손익 15,141 (4,626)
기말금액 (59,486,130) (54,867,329)

16. 매출 및 매출원가&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
한시점에 인식하는 수익 :
제품 및 상품매출액 2,683,503 5,691,600 922,686 4,371,349
기타매출액 58,005 164,977 14,850 91,242
매출액 합계 2,741,508 5,856,577 937,536 4,462,591
재화의 매입등으로 인한 원가 :
제품 및 상품매출원가 2,108,209 4,553,428 545,876 3,154,498
매출원가 합계 2,108,209 4,553,428 545,876 3,154,498
매출총이익 633,299 1,303,149 391,660 1,308,093

&cr; (2) 주요고객에 대한 정보 &cr;당사의 당분기 및 전분기 수익 중에는 당사의 가장 주요한 고객에 대한 매출액이 각각 3,187백만원 및 2,167백만원이 포함되어 있습니다. &cr;

17. 판매비와관리비

&cr;당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 339,016 1,048,045 278,836 678,425
퇴직급여 40,895 256,622 34,326 93,947
복리후생비 102,448 219,950 117,995 223,037
여비교통비 59,386 134,508 48,781 112,492
통신비 5,478 12,120 5,700 10,770
수도광열비 23,235 61,172 35,937 68,096
세금과공과 34,292 79,646 68,511 83,663
감가상각비 159,027 295,910 128,859 292,129
지급임차료 (44,659) 40,708 89,870 182,161
수선비 5,472 22,667 12,140 20,949
보험료 3,607 8,406 7,685 14,727
차량유지비 2,916 8,187 10,803 23,112
경상개발비 71,312 116,889 247,246 354,812
운반비 13,275 38,492 24,148 106,118
소모품비 11,092 24,216 4,612 32,148
지급수수료 975,299 1,879,335 395,189 1,486,767
광고선전비 25,926 59,971 53,104 135,739
수출제비용 - 733 4,958 4,958
무형자산상각비 4,332 12,682 2,618 5,742
대손상각비 - 173,976 52,484 48,200
기타 20,678 53,364 2,735 8,404
계 1,853,027 4,547,599 1,626,537 3,986,396

18. 기타수익과 비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차익 1,239 11,873 5,250 10,092
외화환산이익 361 2,408 (450) 2,065
대손충당금환입 3,000 278,000 21,481 70,000
잡이익 437,879 463,298 26,729 30,116
계 442,479 755,579 53,010 112,273

(2) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차손 7,434 8,457 14,331 36,623
외화환산손실 108,024 204,055 (2,264) -
기타의대손상각비 - - - 500,000
기부금 - 2,000 1,534 5,000
잡손실 317 28,267 277 884
계 115,775 242,779 13,878 542,507

19. 금융수익 및 금융원가&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익:
이자수익 250,852 568,723 118,121 295,079
당기손익-공정가치금융자산평가이익 - - (322,879) 517,532
당기손익-공정가치금융자산처분이익 - 46,206 - -
금융수익 계 250,852 614,929 (204,758) 812,611
금융원가:
이자비용 1,044,722 2,034,020 375,274 931,136
당기손익-공정가치금융자산평가손실 473,602 483,202 42,326 137,925
금융원가 계 1,518,324 2,517,222 417,600 1,069,061

20. 법인세비용&cr;&cr;당사는 당분기와 전분기에 누적결손금 등으로 인하여 납부할 법인세가 발생하지 않았으며, 향후 사업전망 등을 고려할 때 이연법인세자산의 실현가능성이 적다고 판단하여 당사의 세무상 미사용 이월결손금 및 누적일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다.&cr;한편, 이자수익에 대한 원천징수세액 등으로 인해 당사가 계상한 당기법인세자산은 당분기말 및 전기말 현재 72,148천원 및 108,810천원입니다.

&cr;21. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
퇴직급여 123,700 100,699
경상개발비 5,141 20,333
감가상각비 295,910 376,928
무형자산상각비 12,682 12,034
대손상각비 173,976 48,200
이자수익 (568,723) (448,549)
외화환산이익 (2,408) (34,233)
대손충당금환입 (278,000) (70,000)
이자비용 2,034,020 1,420,915
외화환산손실 204,055 102,024
기타의대손상각비 - 1,017,190
공정가치-당기손익금융자산평가손실 483,202 137,925
공정가치-당기손익금융자산평가이익 - (517,532)
공정가치-당기손익금융자산처분이익 (46,206) 　-
계 2,437,349 2,165,934

(2) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
매출채권및기타채권의 감소 (157,701) 116,477
기타유동자산의 증가 (1,735,593) 246,314
재고자산의 감소(증가) (4,079) (659,895)
매입채무및기타채무의 증가(감소) (612,683) (314,446)
기타유동부채의 증가 (30,125) 199,361
퇴직급여의 지급 (303,709) (107,855)
사외적립자산의 감소 - 26,235
계 (2,843,890) (493,809)

22. 금융상품&cr;

(1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 당분기말&cr;&cr;가. 금융자산

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 상각후원가금융자산 계
현금및현금성자산 - 6,213,518 6,213,518
매출채권및기타채권 - 2,512,571 2,512,571
기타유동금융자산 - 14,970,196 14,970,196
장기성매출채권및기타비유동채권 - 602,143 602,143
당기손익-공정가치금융자산 9,203,266 - 9,203,266
기타비유동금융자산 - 94,249 94,249
계 9,203,266 24,392,677 33,595,943

&cr;나. 금융부채

(단위: 천원)
구 분 상각후원가금융부채
매입채무및기타채무 3,751,822
장기매입채무 및기타비유동채무 110,000
전환사채 37,524,851
리스부채 218,177
계 41,604,850

2) 전기말&cr;

가. 금융자산

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 상각후원가금융자산 계
현금및현금성자산 - 3,041,081 3,041,081
매출채권및기타채권 - 2,319,944 2,319,944
기타유동금융자산 - 9,570,000 9,570,000
장기성매출채권및기타비유동채권 - 630,954 630,954
당기손익-공정가치금융자산 5,198,977 - 5,198,977
기타비유동금융자산 - 450,000 450,000
계 5,198,977 16,011,979 21,210,956

&cr;나. 금융부채

(단위: 천원)
구 분 상각후원가금융부채
매입채무및기타채무 4,048,409
장기매입채무 및기타비유동채무 30,000
전환사채 16,054,874
계 20,133,283

&cr;(2) 금융상품의 공정가치&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말의 종가입니다.

&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

&cr;매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

&cr;한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합계
<당분기말>
금융자산:
당기손익-공정가치 금융자산 402,180 8,801,086 - 9,203,266
금융부채:
전환사채 - 37,524,851 - 37,524,851
리스부채 - 218,177 - 218,177
소 계 - 37,743,028 - 37,743,028
<전기말>
금융자산:
당기손익-공정가치 금융자산 - 5,198,977 - 5,198,977
금융부채:
전환사채 - 16,054,874 - 16,054,874

&cr;보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 공정가치와 취득금액과의 차이를 당기손익-공정가치 금융자산평가이익(손실)로 처리하여 당기 손익에 반영하였습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 현재 당사의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치 간의 중요한 차이는 없습니다.

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수
당기손익-공정가치 금융자산
투자펀드 등 수익증권 5,981,725 2 자산접근법 -
CB 및 BW 2,819,361 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율
상각후원가 금융부채
전환사채 37,524,851 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율
리스부채 218,177 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율

(전기말) (단위: 천원)
구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수
당기손익-공정가치 금융자산
투자펀드 등 수익증권 4,379,616 2 자산접근법 -
CB 및 BW 819,361 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율
상각후원가 금융부채
전환사채 16,054,874 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율

&cr;23. 특수관계자 공시&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
최대주주 및 유의적인&cr; 영향력을 행사하는&cr; 기업 ㈜필로시스생명과학(*1) ㈜글로밴스, ㈜글로불스
종속기업 ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비)&cr; ㈜넥스바이오&cr; Nexbio Vietnam Joint Stock Company(*2)&cr; (주)필로시스파마(*3) ㈜필로시스메디케어(구: ㈜웨이투비)&cr; ㈜넥스바이오
관계기업 ㈜필로시스(*4) 　-
기 타 (주)리얼허브(*5), (주)리얼허브(*5),&cr; (주)안용준연구소,&cr; ㈜제트앤씨
(*1) 당기 중 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 따라 최대주주가 ㈜글로밴스에서 ㈜필로시스생명과학으로 변경되었습니다.
(*2) 당기 중 ㈜넥스바이오가 Nexbio Vietnam Joint Stock Company지분 100% 를 취득하여 종속회사에 편입되었습니다.
(*3) 당기 중 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입되었습니다.
(*4) 당기 중 지분을 취득하여 관계기업으로 분류되었습니다.
(*5) 전기 중 (주)리얼허브 보유지분(34.87%-지분율은 총발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정) 전량 매도계약을 체결하여 매각예정자산_유동으로 분류되었습니다

&cr;(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 구 분 당기 전기
㈜필로시스메디케어&cr; (구 ㈜웨이투비) 매출 등 199,439 122,334
매입 등 - -
㈜넥스바이오 매출 등 3,150 2,100
매입 등 - -
㈜필로시스생명과학 매출 등 1,000 -
매입 등 - -
㈜필로시스파마 매출 등 349 -
매입 등 - -

(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 구 분 당분기말 전기말
㈜필로시스메디케어&cr; (구 ㈜웨이투비) 매출채권 - 97,703
기타채권 9,578 -
㈜넥스바이오 기타채권 5,775 2,310
㈜필로시스생명과학 기타채권 1,100 -

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
특수관계자 계정과목 기초 증가 상환 기말
㈜필로시스메디케어&cr; (구 ㈜웨이투비) 단기대여금 300,000 15,150,000 (5,200,000) 10,250,000
㈜필로시스파마 단기대여금 　- 150,000 - 150,000
임직원 장기대여금 450,000 - (450,000) -
합 계 750,000 15,300,000 (5,650,000) 10,400,000

(전분기) (단위: 천원)
특수관계자 계정과목 기초 증가 상환 손상 기말

㈜필로시스메디케어

(구: ㈜웨이투비)

 단기대여금 1,100,000 1,200,000 - (2,000,000) 300,000
임직원 장기대여금 450,000 - - - 450,000
합 계 1,550,000 1,200,000 - (2,000,000) 750,000

(5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 보증을 제공받은 자 대상 여신 연대보증 한도
산은캐피탈

㈜필로시스메디케어

(구: ㈜웨이투비)

 운용리스 70,274

&cr;(6) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
급 여 636,858 477,253
퇴직급여 171,186 64,165
계 808,044 541,418

&cr;24. 우발부채 및 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보권자 비고
토지 및 건물(*1) 13,809,058 13,000,000 ㈜바로저축은행 제11회 전환사채 담보제공
3,250,000 ㈜예가람저축은행
650,000 ㈜게이트에셋 제12회 전환사채 담보제공
650,000 ㈜아이엔에셋
650,000 ㈜제이제이에셋
(*1) 당사는 제11회 전환사채 12,500백만원 및 제12회 전환사채 1,500백만원과 관련하여 본사의 토지 및 건물(투자부동산 포함)을 수탁자인 코리아부동산신탁(주)에 양도담보로 제공하였으며, 이에 따라 본사사옥 화재보험에 대한 부보금액 6,710백만원이 질권 설정되어 있습니다. &cr;한편, 당사는 제11회 및 12회 무보증전환사채의 발행과 관련하여 본사 토지 및 건물(투자부동산 포함)의 제1종 신탁수익증권을 ㈜바로저축은행외 4곳에 담보로 제공하였습니다.

&cr; (2) 당분기말 현재 당사는 계약이행보증 및 관세보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 142백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; &cr; (3) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 물품대금청구 1건(소송가액 :400,000천원)이며, 당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 물품대금청구 1건(소송가액:88,000천원) 으 로, 현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr; &cr;25. 중단영업&cr;&cr;(1) 2018년 12월 중 당사는 이사회에서 IT 사업부문에 대한 영업을 중단하기로 결정하였습니다. 이에 따라 IT 사업부문과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다.&cr;

(2) 전기의 재무제표에 포함된 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 전분기
매출액 2,320,983
매출원가 1,749,422
매출총이익 571,561
판매비와관리비 792,274
영업이익손실 (220,713)
금융수익 153,470
금융비용 44,899
기타수익 489,779
기타비용 634,571
법인세차감전순손실 (1,146,694)
중단사업법인세비용 -
법인세비용차감후중단사업손실 (1,146,694)

&cr;26. 회계정책의 변경&cr;

주석 2에서 설명한 바와 같이 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1116호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다.해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었으며, 당사가 종전에 '금융리스'로 분류하여 적용한 리스계약은 없습니다.&cr;&cr; 동 기준서의 적용으로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(요약재무상태표) (단위: 천원)
구 분 2019년 01월 01일
변경전 조정사항 변경후
유동자산 18,042,089 - 18,042,089
비유동자산 24,751,193 - 24,751,193
사용권자산 - 191,790 191,790
자산 계 42,793,282 191,790 42,985,072
유동부채 20,580,221 - 20,580,221
유동성리스부채 - 106,075 106,075
비유동부채 340,159 - 340,159
비유동리스부채 - 85,715 85,715
부채 계 20,920,380 191,790 21,112,170
자본 계 21,872,902 - 21,872,902

당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;

ㆍ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
ㆍ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
ㆍ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
ㆍ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr;또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;

(2) 당사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;당사는 다양한 부동산 및 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1년 단위의 고정기간으로 체결되지만 아래 ①에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr;&cr;2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.&cr;

ㆍ 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)
ㆍ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정
ㆍ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
ㆍ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
ㆍ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr;리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr;

ㆍ 리스부채의 최초 측정금액
ㆍ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
ㆍ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
ㆍ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
ㆍ 복구원가의 추정치

&cr;단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무실가구로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;① 연장선택권 및 종료선택권&cr;회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.&cr;&cr;② 잔존가치보증&cr;계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 회사는 차량운반구 리스와 관련하여 잔존가치보증을 종종 제공합니다.

 6. 기타 재무에 관한 사항

&cr; 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;(1) 재무제표 재작성&cr; - 제21기 연결포괄손익계산서 및 손익계산서는 그 지배기업 및 종속기업의 IT사업부문과 관련하여 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 제20기 연결포괄손익계산서 및 손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다.&cr;&cr; (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; - 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.&cr;&cr; (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr;&cr;(1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률
제22기&cr;3분기 매출채권 3,179 (1,154) 36.3
미수금 1,639 (1,392) 84.9
미수수익 504 (70) 13.9
보증금 2,235 (1,382) 61.8
합 계 7,557 (3,999) 52.9
제21기 매출채권 2,741 (981) 35.8
미수금 1,883 (1,392) 73.9
미수수익 295 (70) 23.7
보증금 2,392 (1,660) 69.4
합 계 7,311 (4,103) 56.1
제20기 매출채권 28,673 (26,026) 90.8
미수금 2,117 (1,664) 78.6
미수수익 90 (39) 43.3
보증금 2,574 (209) 8.1
합 계 33,454 (27,938) 83.5

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; (2) 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원)
구 분 제22기 3분기 제21기 제20기
기초잔액 4,103 27,939 22,582
대손상각비 174 3,280 5,357
대손충당금환입액 (278) (74) -
사업매각 - (27,042) -
기말잔액 3,999 4,103 27,939

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr; 보고기간말 현재 매출채권과 기타수취채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진 집합별로 분류하고, 각 집합별 신용위험 특성에 근거하여 개별분석과 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체는 신용위험의 유사성에 따라매출채권과 기타수취채권을 무위험채권(손상가능성이 없다고 판단되는 채권), 중점관리채권(손상징후가 개별적으로 발견된 채권), 일반채권(무위험채권 및 중점관리채권 이외의 채권)으로 구분합니다. 연결실체는 상기와 같이 구분된 집합별 채권에 대해 각 신용위험 특성에 근거하여 무위험채권은 대손설정대상에서 제외하고, 중점관리채권은 개별적으로 회수가능액을 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 일반채권은 담보설정액을 차감한 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr; (4) 매출채권 잔액현황 &cr;당분기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원)
구 분 3개월 이내 3개월 ~ 6개월 6개월 ~ 9개월 9개월 ~ 1년 1년 초과 합 계
매출채권및기타채권 1,741 315 542 58 49 2,705
장기성매출채권및기타비유동채권 250 170 27 30 376 853
계 1,991 484 570 87 425 3,558

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 다. 재고자산 현황 등&cr;&cr;(1) 재고자산의 보유현황

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원)
계정과목 제22기&cr;3분기 제21기 제20기 비 고
상 품 2,490 3,127 6,816 -
제 품 148 426 671 -
재공품 31 67 414 -
원재료 107 146 73 -
미착품 172 - - -
평가충당금 (753) (1,384) (3,762) -
소 계 2,194 2,382 4,211 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 2.5 5.5 10.0 -
재고자산회전율(회수) 5.9 1.7 1.1 -

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr;

(2) 재고자산의 실사내용 &cr;&cr;① 실사일자&cr;연결회사는 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다.&cr;ㆍ 최근 실사일 : 2018년 12월 31일&cr;

② 실사방법&cr;ㆍ 사내보관재고 : 전수조사 실시&cr;ㆍ 사외보관재고 : 제3자 보관재고 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행&cr;ㆍ 재고실사대상 : 제품, 재공품, 원재료&cr;ㆍ 실사결과 : 실사 결과 중대한 차이 없음.&cr;

(3) 장기 체화재고 등 내역&cr;&cr;재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고기간말 현재 장기 체화재고는 없으며 재고자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
상 품 2,490,334 (618,586) 1,871,748 3,127,394 (1,190,081) 1,937,313
제 품 147,697 (28,221) 119,476 426,383 (12,632) 413,751
재공품 30,590 (30,590) - 66,874 (66,874) -
원재료 106,638 (75,914) 30,724 145,695 (114,695) 31,000
미착품 172,085 - 172,085 - - -
계 2,947,344 (753,311) 2,194,033 3,766,346 (1,384,282) 2,382,064

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;

(4) 재고자산의 담보제공&cr; - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

라. 공정가치평가 방법 및 내역&cr; - 공정가치평가에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.

&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)필로시스헬스케어회사채사모2017년 09월 14일12,000표면 : 3.0&cr;만기 : 3.0-2020년 09월 14일미상환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2018년 04월 13일10,000표면 : 1.0&cr;만기 : 3.0-2021년 04월 13일미상환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 01월 24일5,010표면 : 2.0&cr;만기 : 3.0-2022년 01월 24일미상환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 07월 08일20,000표면 : 3.5&cr;만기 : 3.5-2022년 07월 08일미상환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 09월 10일12,500표면 : 1.0&cr;만기 : 4.5-2022년 09월 10일미상환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 09월 10일1,500표면 : 0.0&cr;만기 : 4.5-2022년 09월 10일미상환-61,010----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
--------5001,50039,010----41,010--------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다&cr;

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제22기(당분기)인덕회계법인--제21기(전기)인덕회계법인적정해당사항 없음제20기(전전기)인덕회계법인적정해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제22기(당분기)인덕회계법인- 반기 연결재무제표 및 재무제표 검토&cr;- 연결재무제표 및 재무제표 감사&cr;- 내부회계관리 검토96백만원-제21기(전기)인덕회계법인- 반기 연결재무제표 및 재무제표 검토&cr;- 연결재무제표 및 재무제표 감사&cr;- 내부회계관리 검토72백만원900제20기(전전기)인덕회계법인- 반기 연결재무제표 및 재무제표 검토&cr;- 연결재무제표 및 재무제표 감사&cr;- 내부회계관리 검토70백만원864
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제22기(당분기)-----제21기(전기)-----제20기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 회계감사인의 변경

사업연도 감사인 변경 사유 비고
제20기(2017년) 인덕회계법인 관리종목 해제에 따른 자유선임 신규
제19기(2016년) 이촌회계법인 관리종목 지정에 따른 지정감사 -
제16기(2013년) ~&cr;제18기(2015년) 신한회계법인 자유 선임 신규

&cr; 5. 내부회계관리제도&cr;당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 '법'이라한다)」 제8조 및 동법 시행령(이하 '영'이라 한다) 제9조, 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정(이하 '외감규정’이라 한다)」 제6조가 정하는 바에 따라 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다.&cr;

대표이사 및 내부회계관리자는 2018년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 평가 결과, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 독립된 감사인은 회사의 2018년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 보고서를 검토하였으며, 검토 결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;&cr; (1) 이사의 수&cr;당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 2명의 사외이사 등 5인의 이사로 구성되어 있으며, 1명의 감사가 있습니다.&cr;

이사회 구성

이사총수(명) 5
사외이사총수(명) 2
사외이사선임비율(%) 40%
이사회내 위원회 해당사항 없음
이사회 의장&cr;(선임사유) 대표이사 최인환&cr;(당사 정관 제 37조)

&cr;각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항" 중 "1.임원 및 직원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr;&cr; (2) 이사회 운영에 관한 사항&cr;당사의 정관에 명시된 이사회의 구성 및 권한내용은 아래와같습니다.&cr;

구분

내용
제37조&cr;(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

⑥ 이사는 3개월에 1회이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

&cr;

나. 주요의결사항

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 이사 등의 성명
사내이사 사외이사
최인환&cr;(출석률 :&cr;100.0%) 김지석&cr;(출석률 :&cr;100.0%) 여동기&cr;(출석률 :&cr;100.0%) 서문동군&cr;(출석률 :&cr;100.0%) 오성록&cr;(출석률 :&cr;100.0%) 이대성&cr;(출석률 :&cr;100.0%) 최영진&cr;(출석률 :&cr;14.3%) 신관섭&cr;(출석률 :&cr;14.3%) 이나미&cr;(출석률 :&cr;30.0%) 김주석&cr;(출석률 :&cr;20.0%)
1 2019. 01. 21 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 불참
2 2019. 01. 24 제9회 사모 전환사채 발행사항 일부 정정의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 불참
3 2019. 02. 26 제21기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성
4 2019. 03. 13 제21기 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성
5 2019. 03. 28 대표이사 선임의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 불참
6 2019. 04. 03 제10회 사모 전환사채 발행의 건&cr;제3자배정 유상증자의 건&cr;임시주주총회 소집 및 부의안건 토의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 불참
7 2019. 04. 08 제3자배정(소액공모) 유상증자의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 불참
8 2019. 04. 10 제3자배정(소액공모) 유상증자의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 불참
9 2019. 05. 07 임시주주총회 부의안건 확정의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 불참
10 2019. 05. 22 임원 특별공로금 지급의 건 가결 - - - 찬성 찬성 찬성 - - 불참 불참
11 2019. 05. 23 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 찬성 찬성 - -
12 2019. 05. 31 (주)웨이투비 금전대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
13 2019. 06. 05 제3자배정 유상증자 발행사항 일부 변경의 건&cr;제10회 사모 전환사채 발행사항 일부 변경의 건&cr;전환사채 인수 계약의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 찬성 찬성 - -
14 2019. 06. 07 제10회 사모 전환사채 발행사항 일부 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
15 2019. 06. 17 (주)웨이투비 금전대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 &cr; &cr;
16 2019. 06. 20 (주)웨이투비 금전대여의 건&cr;임시주주총회 개최의 건&cr;제10회 사모 전환사채 발행사항 일부 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
17 2019. 06. 28 (주)필로시스메디케어 금전대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
18 2019. 07. 03 제10회 사모 전환사채 발행사항 일부 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
19 2019. 07. 15 타법인 주식 양수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
20 2019. 07. 19 임시주주총회 개최 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
21 2019. 08. 01 1. 타법인 주식 양수의 건&cr;2. 타법인 금전대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
22 2019. 09. 06 1. 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건&cr;2. 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건&cr;3. 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 관련 담보 제공의 건&cr;4. 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 관련 담보 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
23 2019. 09. 09 1. 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 정정의 건&cr;2. 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -
24 2019. 09. 20 타법인 주식 양수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 불참 - -

주1) 사내이사 서문동군, 오성록, 이대성 / 사외이사 이나미, 김주석은 2019년 05월 23일 사임하였습니다.&cr;주2) 사내이사 최인환, 김지석, 여동기 / 사외이사 최영진, 신관섭은 2019년 05월 23일 임시주주총회에서 신규로 선임되었으며, 동일 이사회에서 사내이사 최인환은 대표이사로 선임되었습니다.&cr;&cr; 다. 이사회 내의 위원회&cr;보고서 제출일 현재 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr;&cr; (1) 이사의 선임&cr;상법 제363조 및 당사 정관규정에 따라 주주총회 소집의 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있습니다. 한편 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우는 없었습니다.&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 아래와 같습니다.&cr;

성명 직위 임기 연임여부(횟수) 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
최인환 사내이사&cr;(대표이사) 3년 최초 선임 이사회 해당사항 없음 최대주주의 대표이사
김지석 사내이사 3년 최초 선임 이사회 해당사항 없음 최대주주의 사내이사
여동기 사내이사 3년 최초 선임 이사회 해당사항 없음 최대주주의 사내이사
최영진 사외이사 3년 최초 선임 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음
신관섭 사외이사 3년 최초 선임 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음

주1) 사내이사 서문동군, 오성록, 이대성 / 사외이사 이나미, 김주석은 2019년 05월 23일 사임하였습니다.&cr;주2) 사내이사 최인환, 김지석, 여동기 / 사외이사 최영진, 신관섭은 2019년 05월 23일 임시주주총회에서 신규로 선임되었으며, 동일 이사회에서 사내이사 최인환은 대표이사로 선임되었습니다.&cr;&cr;(2) 사외이사후보추천위원회&cr;당사는 최근 사업년도말 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

마. 사외이사 교육실시 현황

2019년 10월 17일코스닥협회최영진-자본시장 관련 주요 이슈 설명회2019년 10월 17일코스닥협회신관섭-자본시장 관련 주요 이슈 설명회
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(김명환)이 감사 업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 감사의 인적사항

성명 주요경력 결격요건 여부
김명환

- 서울대학교 도시공학과&cr;- 서울대학교 대학원 도시공학과 환경공학 석사&cr;- 현) 법무법인 오라클 구성원 변호사

 해당사항 없음

주1) 염규복 감사는 2019. 05. 23 사임하였으며, 2019. 05. 23 임시주주총회에서 김명환 감사가 신규로 선임되었습니다.&cr;

다. 감사의 독립성&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.

구분 내용
정관 제47조&cr;(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사에 대해서는 제35조 제3항 및 제36조의2의 규정을 준용한다.

⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

&cr; 라. 감사의 주요 활동 내용

개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고
2019. 01. 21 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 -
2019. 02. 26 제21기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 가결 -
2019. 03. 13 제21기 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정 가결 -
2019. 05. 23 제22기 임시주주총회 가결 -

주1) 2019. 05. 23 이전 감사의 활동내역은 전 염규복 감사의 활동 내역입니다.&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

마. 감사 교육실시 현황

2019년 10월 07일코스닥협회내부감사포럼
교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

바. 감사 지원조직 현황&cr;회사는 별도의 감사 지원조직이 없으며, 감사의 업무와 관련하여 기획조정본부 등에서 지원하고 있습니다.&cr;

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

사. 준법지원인 지원조직 현황&cr;최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항이 없습니다.&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택 여부

보고서 제출일 현재까지 현재 정관 제31조 제3항에 따라 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니합니다.&cr;&cr; 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr;- 서면투표 : 해당사항 없음&cr;- 전자투표제 :&cr;2017. 02. 22 전자투표제 도입을 위한 이사회 결의에 따라 2017. 3. 24 개최된 제19기 정기주주총회부터 전자투표제를 채택하였습니다. &cr;

다. 소수주주권의 행사여부&cr;공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.&cr;

라. 경영권 경쟁&cr;공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)글로밴스본인보통주2,205,4817.4300-서문동군공동보유자보통주612,1882.0600-(주)글로불스공동보유자보통주324,1301.0900-최정임글로밴스&cr;대표이사보통주853,8422.8800-(주)필로시스생명과학최대주주보통주007,678,54917.03-최인환특수관계인보통주00157,5480.35-김지석특수관계인보통주0030,4970.07-여동기특수관계인보통주0030,4640.07-보통주3,995,64113.4612,473,75632.31-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

주1) 2019. 05. 28 (주)글로밴드 등은 (주)필로시스생명과학에게 지분 일부를 양도하였으며, (주)필로시스생명과학은 동일 최대주주의 지휘를 얻었습니다.&cr;주2) 기말 지분율은 보고서 작성기준일 현재 발행주식총수 45,088,244주 를 기준으로 작성하였습니다.

&cr; 나. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)필로시스생명과학9최인환25.00--최인환25.00------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)필로시스생명과학6916415072200
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 최근 결산기 재무현황은 2018년 말 별도 재무제표 기준입니다.&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 보고서 작성 기준일 현재 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용은 없습니다.

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2016년 06월 20일네오바이오1호투자조합2,361,11213.30제3자배정 유상증자-2017년 09월 29일(주)글로밴스1,729,2047.79기존 최대주주 조합해산-2019년 05월 28일(주)필로시스생명과학2,810,0007.00장외매수-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

주1) 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 기준입니다.&cr;주2) 보고서 제출 기준일 현재 (주)필로시스생명과학은 7,678,549주(17.03%)를 보유하고 있습니다.

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

다. 주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)필로시스생명과학7,678,54917.03-----
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 07월 05일(단위 : 주)
(기준일 : )
6,19399.7627,790,47669.20
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2019. 07. 05 기준입니다.&cr;주2) 소액주주는 기준일 현재 발행주식 총수 40,161,522주의 100분에 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다. &cr;주3) 최대주주 및 특수관계인은 제외하였습니다.&cr;주4) 자기주식은 제외하였습니다.

라. 주식 사무

정관상&cr;신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)

① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

5. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 중소기업창업투자회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 및 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기타 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하거나 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호 에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 부터 1월 31일까지(임시주주총회는 별도로 정함)
명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부
주주의 특전 해당사항 없음
공고게재신문 - 당사의 인터넷 홈페이지(www.philosyshealthcare.co.kr),&cr;- 매일경제신문&cr;(전산장애 또는 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때)

&cr; 마. 주가 및 주식거래 실적&cr;

(단위 : 원, 주)

구분

 '19년 9월 '19년 8월 '19년 7월 '19년 6월 '19년 5월 '19년 4월
보통주 주가

최고(주1)

 1,705 1,815 2,355 2,305 2,610 3,070

최저(주1)

 1,600 1,600 1,790 2,030 2,185 2,240

평균

 1,654 1,700 2,104 2,212 2,360 2,702
거래량 최고(일) 1,887,377 620,325 2,259,048 1,853,013 1,235,270 8,380,413
최저(일) 61,744 52,095 140,053 171,049 157,300 383,484
월간 9,144,189 4,350,183 12,613,523 11,587,552 10,843,523 34,797,117

주1) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.&cr;

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
최인환남1973년 12월대표이사등기임원상근총괄- 카이스트 전자 및 전자공학과 석사&cr;- 전) 하이닉스반도체 수석연구원&cr;- 전) (주)필로시스 대표이사&cr;- 현) (주)필로시스생명과학 대표이사&cr;- 현) (주)필로시스헬스케어 대표이사2,810,000-최대주주의&cr;대표이사2019. 05. 23&cr;~ 현재2022년 05월 23일김지석남1972년 01월사내이사등기임원상근재무총괄- 한성대학교 경영학과&cr;- 전) 선진회계법인 근무&cr;- 현) ㈜필로시스 재무이사&cr;- 현) 필로시스생명과학 이사&cr;- 현) 필로시스헬스케어 전무이사--최대주주의&cr;사내이사2019. 05. 23&cr;~ 현재2022년 05월 23일여동기남1976년 09월사내이사등기임원상근기획총괄- 계명대학교 컴퓨터공학과&cr;- 경북대학교 경영대학원 석사&cr;- 전) MSHC 기획조정실&cr;- 전) 필로시스 기획조정실장&cr;- 현) 필로시스생명과학 이사&cr;- 현) 필로시스헬스케어 이사--최대주주의&cr;사내이사2019. 05. 23&cr;~ 현재2022년 05월 23일최영진남1968년 11월사외이사등기임원비상근사외이사- 연세대학교 식품공학과&cr;- University of California, Davis 생명공학 및&cr; 농업공학 박사&cr;- 현) 서울대학교 식품생명공학 교수---2019. 05. 23&cr;~ 현재2022년 05월 23일신관섭남1973년 05월사외이사등기임원비상근사외이사- 고려대학교 기계공학과&cr;- North Carolina 산업공학 박사&cr;- 현) 울산과학기술원 인간공학과 교수---2019. 05. 23&cr;~ 현재2022년 05월 23일김명환남1973년 12월감사등기임원비상근감사- 서울대학교 도시공학과&cr;- 서울대학교 대학원 도시공학과 환경공학 석사&cr;- 현) 법무법인 오라클 구성원 변호사---2019. 05. 23&cr;~ 현재2022년 05월 23일김규환남1962년 01월부사장미등기임원상근공시/IR&cr;총괄- 전북대학교 경영학과&cr;- 전)한국거래소 근무&cr;- 현)필로시스헬스케어 부사장---2019. 07. 15&cr;~ 현재-서기원남1973년 07월전무이사미등기임원상근회계총괄- 고려대학교 경제학&cr;- University of Southern California 경영학 석사&cr;- 공인회계사&cr;- 전) 양천세무서 국세심사위원회 위원&cr;- 전) 종로세무서 국세심사위원회 위원&cr;- 전) 삼일회계법인 근무&cr;- 전) 천지회계법인 근무&cr;- 현) 필로시스헬스케어 전무이사---2019. 09.02&cr;~ 현재-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

주1) 소유주식수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr;주2) 사내이사 서문동군, 오성록, 이대성 / 사외이사 이나미, 김주석 / 감사 염규복은 2019. 05. 23 사임하였습니다.&cr;주3) 사내이사 최인환, 김지석, 여동기 / 사외이사 최영진, 신관섭 / 감사 김명환은 2019년 05월 23일 임시주주총회에서 신규로 선임되었습니다.&cr;

나. 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
유통, 바이오사업남28---28159521-유통, 바이오사업여6---6215426-34---34-74922-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주1) 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.&cr;주2) 연간 급여총액은 보고서 작성기준일 현재 퇴사자에게 지급된 근로소득을 포함한 금액입니다.&cr;주3) 1인 평균급여액은 급여총액을 직원 총수로 나누어 단순평균하여 산출하였습니다.&cr;주4) 보고서 작성기준일 현재 등기임원 및 사임한 등기임원은 제외하고 산정하였습니다.&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
517936사임임원 포함
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
사내이사, 사외이사53,000-감사1100-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
1243236사임이사 및 감사 포함
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
639466사임이사포함4297사임이사포함----295사임감사포함
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

&cr;1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원 )
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -
- - - -

주1) 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이기에 본 항목을 기재하지 않았습니다.&cr;

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>&cr;

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원 )
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -
- - - -

주1) 개인별 보수지급액이 5억원 미만이기에 본 항목을 기재하지 않았습니다.&cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr; 가. 계열회사 등의 현황&cr;

(1) 기업집단의 개요&cr;&cr;① 기업집단의 명칭 : (주)필로시스생명과학&cr;&cr;보고서 작성기준일 현재 지배회사인 (주)필로시스생명과학을 포함하여 7개의 회사가있으며, 이 중 상장사는 1개사, 비상장사는 6개사 입니다.

&cr;

(2) 기업집단에 소속된 회사

(기준일 : 2019년 09월 30일)

회사명 사업자등록번호 상장여부 비고
(주)필로시스생명과학 578-86-01035 비상장 지배회사
(주)필로시스헬스케어 129-81-25015 상장(코스닥) 당사
(주)필로시스메디케어 426-81-00555 비상장 종속회사
(주)필로시스파마 698-87-01414 비상장 종속회사
(주)필로시스 123-81-88458 비상장 관계회사
(주)넥스바이오 334-88-00236 비상장 종속회사
Nexbio Vietnam Joint Stock Company - 비상장 종속회사

&cr;- 계통도

20190930_계통도.jpg 20190930_계통도

&cr;

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일)

성명 당사직위 겸직회사
회사명 직위
최인환 사내이사&cr;(대표이사) (주)필로시스생명과학 사내이사&cr;(대표이사)
(주)필로시스메디케어
(주)필로시스파마
김지석 사내이사 (주)필로시스생명과학 사내이사
(주)필로시스메디케어
(주)넥스바이오
(주)필로시스
여동기 사내이사 (주)필로시스생명과학 사내이사
(주)필로시스메디케어

&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

나. 타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
㈜필로시스메디케어2016.08.01신규사업 진출8001,600,000100.00----1,600,000100.00-1,041-1,463(주)넥스바이오2018.06.28바이오사업강화 3,63073,20060.003,630---73,20060.003,630398-260(주)필로시스파마2019.07.24사업시너지 확보10---20,00010-20,000100.0010--(주)필로시스2019.09.20사업시너지 확보32,242---7,021,00032,242-7,021,00022.2532,24274,342-5,592--3,630-32,252---35,882--
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

주1) 보고서 작성기준일 현재 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.

주2) (주)필로시스파마는 2019년 7월에 설립되였기에 최근사업연도말 자산총액은 기재하지 않았습니다.&cr;

 X. 이해관계자와의 거래내용

&cr;

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산 양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;&cr; 가. 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역

(단위: 천원)
특수관계자 구 분 당기 전기
㈜필로시스메디케어 매출 등 199,439 122,334
매입 등 - -
㈜넥스바이오 매출 등 3,150 2,100
매입 등 - -
㈜필로시스생명과학 매출 등 1,000 -
매입 등 - -
㈜필로시스파마 매출 등 349 -
매입 등 - -

&cr; 나. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)

(단위: 천원)
특수관계자 구 분 당분기말 전기말
㈜필로시스메디케어 매출채권 - 97,703
기타채권 9,578 -
㈜넥스바이오 기타채권 5,775 2,310
㈜필로시스생명과학 기타채권 1,100 -

&cr; 다. 특수관계자와의 대여거래내역

(당분기) (단위: 천원)
특수관계자 계정과목 기초 증가 상환 기말
㈜필로시스메디케어 단기대여금 300,000 15,150,000 (5,200,000) 10,250,000
㈜필로시스파마 단기대여금 　- 150,000 - 150,000
임직원 장기대여금 450,000 - (450,000) -
합 계 750,000 15,300,000 (5,650,000) 10,400,000

(전분기) (단위: 천원)
특수관계자 계정과목 기초 증가 상환 손상 기말

㈜필로시스메디케어

 단기대여금 1,100,000 1,200,000 - (2,000,000) 300,000
임직원 장기대여금 450,000 - - - 450,000
합 계 1,550,000 1,200,000 - (2,000,000) 750,000

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr;&cr;

가. 공시사항의 진행 변경사항&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 주주총회 의사록 요약

일자 안건 결의내용 비고
임시주주총회&cr;(2019. 08. 05) 1. 정관 일부 변경 원안대로 승인 -
임시주주총회&cr;(2019. 05. 23) 1. 정관 일부 변경&cr;2. 이사 선임&cr;(사내이사 최인환, 김지석, 여동기 /&cr;사외이사 최영진, 신관섭)&cr;3. 감사 김명환 선임 원안대로 승인 -
제21기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.28) 1. 제21기 연결 및 별도재무제표 승인&cr;2. 정관 변경&cr;3. 이사 선임&cr;4. 이사 보수한도 승인&cr;5. 감사 보수한도 승인 원안대로 승인 -
제20기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.28) 1. 제20기 연결 및 별도재무제표 승인&cr;4. 이사 보수한도 승인&cr;5. 감사 보수한도 승인 원안대로 승인 -
제19기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24) 1. 제19기 연결 및 별도재무제표 승인&cr;2. 사내이사 이대성 선임&cr;3. 감사 염규복 선임&cr;4. 이사 보수한도 승인&cr;5. 감사 보수한도 승인 원안대로 승인 -
임시주주총회&cr;(2016.11.07) 1. 사외이사 전광주 선임&cr;2. 분할계힉서 승인 원안대로 승인 -
임시주주총회&cr;(2016.08.03) 1. 정관 일부 변경&cr;2. 이사 선임(사내이사 3명, 사외이사 2명)&cr;3. 감사 이관응 선임&cr;4. 주식매수선택권 부여 원안대로 승인 -
제18기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.31) 1. 이사 보수한도 승인&cr;2. 감사 보수한도 승인&cr;3. 이사 선임(사내이사 이용철)&cr;: 3-2호 김영권 사외이사 선임 의안 자동 폐기 원안대로 승인 제18기 재무제표&cr;승인보고 포함

2. 우발채무 등&cr;&cr; 가. 중요한 소송 사건&cr;

- 연대책임청구

구분 내용

소제기일

 2019. 06. 11

소송당사자

원고 : 티엔티리서치, 피고 : (주)필로시스헬스케어

소송의 내용

 장비판매대금에 대한 연대책임 청구

소송가액

 금400,000,000원

진행상황

현재 1심 진행 중

향후 일정 및 전망

 1회 변론기일 예정이고 소송결과에 따라 항소여부 결정&cr;
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송에 따른 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

&cr;- 이외에도 회사 등과 정상적인 영업과정에서 발생한 소송, 분쟁 및 규제기관의 조사 등이 진행중에 있으나 이에 따른 유출금액 및 시기는 불확실하며, 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황&cr;- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역

(단위 : 천원 )
금융기관 보증을 제공받은 자 대상 여신 연대보증 한도
산은캐피탈

㈜필로시스메디케어

 운용리스 70,274

&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등&cr;- 우발채무와 약정사항 등에 관해서는 주석사항을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr; 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 사. 중소기업 확인서&cr;

중소기업확인서_2019년.jpg 중소기업확인서_2019년

3. 제제현황 등 그 밖의 상황&cr;

가. 제제현황&cr;(1) 불성시공시법인 지정&cr;1) 일자 : 2019년 06월 04일 &cr;2) 처벌 또는 조치대상자 : 주식회사 필로시스헬스케어

3) 처벌 또는 조치내용 : 불성시공시법인 지정&cr; (부과벌점 0.0점 / 공시위반제재금 12백만원)

4) 사유 및 근거법령&cr; : 공시불이행(최대주주변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 정정 지연공시) / &cr; 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 불성시공시법인 지정

6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 규정 준수&cr;&cr; (2) 불성시공시법인 지정&cr;1) 일자 : 2019년 08월 02일 &cr;2) 처벌 또는 조치대상자 : 주식회사 필로시스헬스케어

3) 처벌 또는 조치내용 : 불성시공시법인 지정(부과벌점 3.0점)

4) 사유 및 근거법령&cr; : 공시불이행(영업정지 지연공시) / 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 불성시공시법인 지정

6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 규정 준수

&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

나. 공모자금의 사용내역

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제3자배정 유상증자&cr;(소액공모)2018년 02월 27일1,0001,000운영자금1,000-제3자배정 유상증자&cr;(소액공모)2019년 04월 16일1,0001,000운영자금1,000-
구 분 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

다. 사모자금의 사용내역

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제6회 사모전환사채2017.05.24운영자금2,000운영자금2,000-제7회 사모전환사채2017.09.14운영자금12,000운영자금12,000-제8회 사모전환사채2018.04.13운영자금10,000운영자금10,000-제3자배정 유상증자2018.06.28운영자금5,000운영자금5,000-제3자배정 유상증자2018.12.18운영자금2,000운영자금2,000-제9회 사모전환사채2019.01.24운영자금5,010운영자금5,010-제10회 사모전환사채2019.07.08운영자금1,000운영자금1,000-제10회 사모전환사채2019.07.08타법인 증권 취득자금19,000타법인 증권 취득자금19,000-제3자배정 유상증자2019.07.19운영자금10,000운영자금10,000-제11회 사모전환사채2019.09.10운영자금3,500운영자금3,500-제11회 사모전환사채2019.09.10타법인 증권 취득자금9,000타법인 증권 취득자금9,000-제12회 사모전환사채2019.09.10운영자금1,500운영자금1,500-
구 분 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

라. 보호예수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,285,3472018.12.192019.12.181년유상증자(전매제한조치)30,945,346보통주4,868,5492019.08.092020.08.081년유상증자(전매제한조치)45,088,244
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음