(1) 온라인 유통사업 (가) 시장의 특성 2024년 연간 온라인쇼핑 거래액은 242조 847억원으로 전년대비 5.8% 증가했으며, 온라인쇼핑 거래액 중 모바일쇼핑 거래액은 182조 3,654억원으로 전년대비 7.9% 증가 하였습니다.전자상거래는 저렴한 가격과 가격대비 고품질, 신속한 배송, 사용자의 후기 등 지속적인 서비스의 향상으로 합리적인 구매를 유도해 타 업종 대비 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 최근 스마트폰의 확산 및 간편결제 등의 보편화로 소비자들은 백화점과 대형마트 등과 같은 오프라인보다 저렴하고 편리한 온라인 쇼핑을 선호하고 있습니다.상품군별 온라인쇼핑 거래액은 이쿠폰서비스(-15.4%) 등에서 감소했으나, 음·식료품(14.8%), 음식서비스(10.9%), 여행 및 교통서비스(9.3%) 등에서 증가하였으며, 상품군별 온라인쇼핑 거래액 구성비는 음·식료품(14.2%), 음식서비스(12.1%), 여행 및 교통서비스(10.9%) 순으로 높음을 보이고 있습니다.
| 온라인쇼핑몰 거래액 | (단위 : 억원) |
| 구분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년주1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
취급상품 범위별 |
종합몰 | 891,011 | 1,086,766 | 1,238,518 | 1,327,723 | 1,409,580 | 1,468,294 |
| 전문몰 | 474,997 | 486,431 | 663,714 | 783,513 | 879,027 | 952,604 | |
|
운영 형태별 |
online몰 | 914,178 | 1,145,401 | 1,465,296 | 1,625,677 | 1,747,319 | 1,854,858 |
| on/offline 병행몰 | 451,831 | 427,796 | 436,935 | 485,559 | 541,289 | 566,040 | |
| 합계 | 1,366,008 | 1,573,197 | 1,902,231 | 2,111,236 | 2,288,607 | 2,420,897 | |
(자료: 통계청, 2024년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향)주1) 2024년 값은 잠정치 자료입니다.
2024년 온라인 전체 패션 거래액은 55조 4,286억원으로 전년동기대비 0.4%의 성장률을 보였습니다.
| 패션 거래액 | (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2023년 | 2024년 주1) | 전년동기 대비 성장률 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 온라인 전체 | 모바일 | 온라인 전체 | 모바일 | 온라인 전체 | 모바일 | |
| 패션 거래액 | 552,110 | 415,638 | 554,286 | 425,335 | 0.4 | 2.3 |
| 전체 상품 | 2,288,607 | 1,690,320 | 2,420,897 | 1,823,654 | 5.8 | 7.9 |
(자료: 통계청, 2024년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향)주1) 2024년 값은 잠정치 자료입니다. (나) 온라인 해외 직접 구매2024년 온라인 해외 직접 구매액은 7조 9,583억원으로 전년대비 19.1% 증가하였습니다.지역별 온라인 해외 직접 구매액은 전년대비 미국(-8.9%) 등에서 감소했으나, 중국(48.0%), 일본(16.4%) 등에서 증가하였습니다.상품군별 온라인 해외 직접 구매액은 전년대비 음·식료품(-0.5%) 등에서 감소했으나, 의류 및 패션 관련 상품(12.9%), 생활·자동차용품(72.1%), 가전·전자(26.4%)등에서 증가하였습니다.
| 온라인 해외 직접 구매 거래액 | (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 전체 합계 | 40,677(11.9) | 51,152(25.8) | 59,454(16.2) | 66,819(12.4) | 79,583(19.1) |
| 의류 및 패션 | 15,600(10.8) | 19,845(27.2) | 26,400(33.0) | 30,699(16.3) | 34,669(12.9) |
() 안은 전년대비 증감율 (자료: 통계청, 2024년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향) 주1) 2024년 값은 잠정치 자료입니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 해외 수입 대행 및 국내 업체들의 입점을 통한 전자 상거래(E Commerce, Mobile Commerce, Smart TV Commerce)사이트인 WizWid사업을 운영하고 있습니다. 주력 사업모델인 WizWid를 중심으로 회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 서비스 제공 방법의 특징, 각 사업 부문의 투자와 계속성 등을 고려한 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영하기 위해 브랜드 마켓, 커머스 인프라 사업부문으로 세분화하였습니다. ① 브랜드 마켓 사업부문 Managed BrandMarket 서비스인 WizWid(www.wizwid.com) 1) 산업의 특성현재 온라인을 기반으로 하는 전자상거래 사업은 크게 통신판매업과 통신판매중개업으로 구분됩니다. 통신판매업은 소비자들에게 판매를 목적으로 온라인 상에 전시 및 등록되는 모든 상품과 주문에 대해 통신판매업자가 책임지는 것을 기본으로 합니다. 일반적으로 '쇼핑몰'로 통칭되는 사업자들이 이에 해당됩니다. 통신판매중개업은 상품에 대한 광고, 주문, 배송 및 환불에 대한 책임이 없는 것이 특징입니다. 11번가, G마켓, 옥션과 같은 오픈마켓, 또는 마켓플레이스라고 통칭되는 사업자들이 통신판매중개업에 해당됩니다. 그러나 마켓플레이스의 주 매출원인 수수료 매출의 낮은 수수료율과 마켓플레이스 경쟁사 간의 과도한 할인경쟁으로 수익성이 악화되고 있어 최근 재고보유 리스크에도 불구하고 수익성 개선을 위해 직접 상품을 매입하여 판매하는, 중개업과 판매업을 동시에 운영하는 하이브리드형으로 변모하고 있는 주세입니다.2) 산업의 성장성통계청에 따르면 2024년 온라인 쇼핑 거래액은 242조 897억원으로 전년동기 대비 5.8% 증가했습니다. 코로나19 팬데믹 이후 2020년 15.2%, 2021년 20.9%, 2022년 11.0%으로 폭발적인 성장세가 점점 꺾이며, 이제 산업이 성숙기에 들어가고 있다고 볼 수 있습니다. 하지만 IT(AI) 및 모바일 기술의 지속적인 발전으로 안정적인 성장세는 지속될 것으로 보입니다. 실제로 온라인 쇼핑거래액 중 모바일쇼핑 거래액이 차지하는 비중은 2023년 73.9%, 2024년 75.3%로 나타나는 등 모바일을 이용한 쇼핑이 온라인 쇼핑의 상당 부분을 차지하고 있습니다.또한 전 세계적으로 코로나19 팬데믹을 거치며 젊은 세대의 전유물이었던 온라인 쇼핑(전자상거래) 시장에 베이비붐 세대 소비자층이 빠르게 합류하면서 소비자층이 더욱 확대되었습니다. 더불어 AI기술의 비약적인 발전으로 AI기술을 활용한 온라인 쇼핑이 보편화 될 것으로 예상되며, AI기술을 활용한 데이터를 기반으로 개별 고객의 행동과 취향을 분석해 개인화된 경험을 제공하는 전략의 초개인화 마케팅이 가능 하게 되어 2025년도 역시 온리인 쇼핑은 지속적으로 성장할 것으로 예측되고 있습니다.
3) 경기변동의 특성온라인 기반의 전자상거래 사업은 경기 상황의 변동으로 인한 소비 심리의 변화에 따라 영향을 받을 수 있으나 전통적인 유통채널에 비해 상품 소싱의 빠른 변화, 가격 경쟁력을 기반으로 실행하는 기민한 프로모션 정책, 유연한 마케팅 정책을 펼칠 수 있기 때문에 상대적인 경기 민감도는 낮은 편입니다. 하지만, 온라인쇼핑 상품군(가전, 도서, 패션, 식품, 생활, 서비스, 기타) 중 두번째로 많은 비중을 차지한 패션 카테고리의 경우 계절적인 요인과 밀접한 관계가 있기 때문에 매출을 예측하여 상품 소싱 단계부터 프로모션을 기획하는 것이 중요합니다. 또한 제품 단가의 특성상 S/S(봄/여름) 시즌보다 F/W(가을/겨울) 시즌의 매출 비중이 상대적으로 높은 편입니다.
| 2024년(p) 상품군별 온라인 쇼핑 거래액 | (단위: 억원, %) |
| 상품군 | 가전 | 도서 | 패션 | 식품 | 생활 | 서비스 | 기타 | 합계 |
| 거래액 | 298,040 | 45,633 | 554,286 | 470,360 | 323,249 | 705,400 | 23,930 | 2,420,898 |
| 비중 | 12.3 | 1.9 | 22.9 | 19.4 | 13.4 | 29.1 | 1.0 | 100.0 |
(자료: 통계청, 2024년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향)주1) 2024년 값은 잠정치 자료입니다.4) 회사의 경쟁 우위 요소당사는 다른 마켓플레이스 사업자 대비 차별화된 사업 구조를 가지고 있으며 이를 통해 고객의 Loyalty를 창출하고 있습니다. 가) 상품 브랜딩을 지원하는 Managed Marketplace
WizWid는 단순히 입점 판매자들의 상품을 판매하는 플랫폼을 제공하는 다른 마켓플레이스 사업자와는 달리 판매자들의 상품이 브랜드로 성장하고 고객들에게 인지될 수 있도록 상품 관리에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 브랜드들이 항상 갈증을 느끼고 있는 Brand Identity 확립을 지원하기 위해 컨텐츠를 기반으로 다양한 육성전략을 펼치고 있고 이로 인해 브랜드사들의 Loyalty를 획득하고 있습니다. 브랜드사들의 WizWid에 대한 Loyalty는 콜라보레이션 상품, 독점 상품 등으로 확대되고 있으며 이는 WizWid의 매출 성장에 큰 도움이 되고 있습니다. 나) 국경을 초월한 CBT(Cross Border Trading) 기반의 상품 소싱
WizWid는 2001년, 해외 상품의 국내 배송 대행 서비스 모델인 WIZ ADDRESS를 국내 최초로 런칭하고 해외 브랜드의 마켓플레이스 사업자로서 선도적인 역할을 담당해 왔습니다. 국내 상품 소싱 및 판매 비중이 대부분을 차지하고 있는 경쟁 업체와는 달리 당사는 해외 배송 상품의 판매 비중이 전체 거래액의 31%를 차지하고 있어 고객들에게 새로운 쇼핑의 경험 제공합니다. 현재 뉴욕, LA, 밀란, 런던, 도쿄, 서울, 6개 Mega City의 Hub를 기반으로 글로벌 셀러들이 상품 소싱을 진행중이며 전시 및 판매 중인 상품은 약 20만개 입니다. 또한 진정한 의미의 글로벌 마켓 플레이스를 실현하기 위해 더 많은 국가의 글로벌 셀러와 Hub을 확장 중에 있습니다.
다 ) 유니크한 상품 구성의 확장
당사는 입점 방식(판매중개업)으로 운영하던 형식에서 탈피하여 판매자 역할까지 진행하는 방식으로 변화 중에 있습니다. WizWid에서 독점으로 운영 할 수 있는 상품의 확장을 계속적으로 진행하고 있으며, 다수의 브랜드와의 협업을 통해 온라인 전용 브랜드 신규 론칭으로 채널 독창성을 강화하고 있습니다. 이를 통해 수익성을 극대화 할 수 있으며, 동시에 타채널과의 차별화 된 상품 제공을 통해 고객의 만족도를 상승 시키고 추후에는 브랜드 Aggregator의 입지까지 확보하는데 용이 할 것으로 예상합니다. WizWid는 더 많은 국내 유통망 확대 및 해외채널 Partner를 확보하는데 주력하고 있으며, 타 브랜드 IP(Intellectual Property)를 확보하고 Volume 확대를 위해 계속 노력하고 있습니다.
라) 해외 상품 소싱력 확대
현재 WizWid는 독점 유통권을 가지고 있는 북미, 유럽 파트너와의 긴밀한 협업을 통해 파트너쉽을 체결하여 유통 단계를 줄이고 합리적인 가격으로 국내 고객에게 소개하는 서비스를 제공하고 있습니다. 이는 Local Brand와의 직접계약을 통해 고객이 현지 구매가와 동일한 가격에 구매를 할 수 있는 서비스로 WizWid는 타채널과 차별화된 전략으로 고객에게 상품을 제공하고 있습니다. 또한 쇼룸 및 브랜드 제조사와의 지속적인 관계를 통해 신규 브랜드 발굴 및 콜라보레이션 상품을 고객에게 소개하며, PRE-Order를 통해 재고에 대한 위험성을 제거하고 있습니다.
② 커머스 인프라 사업부문 공간(Hub)을 기반으로 E-commerce에 필요한 IT시스템, 물류, Sales & Marketing 서비스를 제공하는 EDGE N2N 서비스 1) 산업의 특성 백화점, 마트 등의 오프라인 위주 소비 행태는 PC와 인터넷의 보급, 그리고 스마트폰의 보급으로 인해 온라인 위주의 소비로 빠르게 전환되고 있습니다. 따라서 제품을 판매하는 것을 사업의 목적으로 삼는 많은 회사들에게 온라인을 활용한 영업 활동 및 홍보 활동은 매우 중요한 핵심 활동이 되었습니다. 특히 제품 브랜드 사업자들은 수많은 국내외 이커머스의 입점 성공 여부가 기업의 성패를 가를 정도로 이커머스의 비중은 중요 해졌습니다. 이커머스를 활용한 온라인 영업활동을 하기 위해서는 투자, 제품생산, 디자인, 마케팅, 판매, 주문처리, 물류, 정산, CS(Customer Service) 등 많은 서비스들을 브랜드 사업자가 직접 처리하거나 아웃소싱 회사를 통해 소비자에게 제공해야만 합니다. 그리고 각 브랜드 사업자들의 경쟁이 심화됨에 따라 커머스 인프라에 대한 소비자들의 요구 수준 역시 점차 높아지고 있어 서비스의 질을 유지하기 위해 소요되는 비용 역시 점진적으로 증가하고 있을 것으로 예상됩니다. 커머스 인프라 사업에는 다양한 요소들이 존재하지만 가장 중요한 것은 각 요소들을 하나로 연결시키기 위해 IT를 기반으로 개발된 커머스 솔루션입니다. 현재 신세계 이마트, 쿠팡, 지마켓 등 하나의 독립된 이커머스에서 발생하는 주문부터 배송, 그리고 고객관리까지 이어지는 프로세스는 다양한 방면으로 혁신이 발생하고 있습니다. 하지만 국내와 국외 다양한 이커머스 전체에 통합적으로 적용할 수 있는 커머스 인프라를 구축하고 있는 서비스는 브랜드 사업자들의 니즈에 비해 부족한 것이 사실입니다. 독립된 하나의 서비스는 주문, 물류, 정산 등 커머스 인프라의 요소들을 하나의 프로세스로 통합할 수 있는 기업의 의사결정이 가능하나 국내외 이커머스 전체 인프라를 하나의 프로세스로 통합하기에는 너무 많은 기업들의 이해관계가 얽혀 있기 때문입니다. 그러므로 전체 이커머스에 대한 폭넓은 이해와 집약된 지식 그리고 IT 시스템이 필수적으로 필요합니다. 따라서 브랜드 사업자들의 요구에 부합할 수 있도록 커머스 인프라 공급 업체는 자신만의 특화된 몇몇 서비스를 바탕으로 다른 분야까지 통합 솔루션을 공급하기 위해 치열하게 성장을 모색하고 있습니다. 다른 산업에 비해 빠른 변화를 추구하는 이커머스 트렌드를 정확하게 파악하고 적절한 대응책을 마련하는 것이 사업의 중요한 사항입니다.2) 산업의 성장성2024년 이커머스 시장은 성숙기에 접어들면서도 혁신적인 기술과 새로운 소비 패턴을 기반으로 여전히 성장 잠재력을 가지고 있습니다. 그러나 2025년 이후에는 글로벌 시장의 성장 둔화와 함께, 과거의 고속 성장기를 지나 성숙기에 접어드는 양상을 보일 것입니다. eMarketer(2024)의 ‘Worldwide Ecommerce Forecast 2022-2028’ 보고서에 따르면, 대부분의 주요 시장에서 소매 판매 성장세는 정체되고 있으며, 2024년 전 세계 이커머스(온라인 쇼핑) 매출은 8.4% 증가할 것으로 예상됩니다. 이는 2010년대의 높은 성장률에 비해 낮은 수치이지만, 많은 국가에서 새로운 표준으로 자리 잡고 있습니다. 이러한 성장 둔화는 코로나19 팬데믹 이후 이커머스(온라인 쇼핑) 시장이 성숙기에 접어들면서 나타나는 자연스러운 현상으로 분석됩니다.글로벌 전자상거래 매출은 2025년 6조 5천억 달러에 이를 것으로 예상되며, 이는 전년 대비 약 7.8% 성장한 수치입니다. 향후 2028년까지 전 세계 소매 전자상거래 매출은 8조 달러를 넘어설 것으로 전망되지만, 성장률은 점차 둔화되어 6.9% 수준으로 낮아질 것으로 예상됩니다.2025년 이커머스(온라인 쇼핑) 시장은 성장 둔화 속에서도 다양한 트렌드 변화와 함께 지속적인 성장을 이어갈 것으로 예상됩니다. 특히 모바일 쇼핑, 옴니채널 전략, 개인화된 마케팅, 소셜 커머스, 지속가능한 소비 등이 주요 키워드로 자리 잡을 것으로 전망됩니다.가) 주요 트랜드- 모바일 쇼핑의 증가: 스마트폰 보급률 증가와 함께 모바일 쇼핑이 더욱 활성화될 것으로 예상됩니다. 우리나라 역시 전체 이커머스(온라인 쇼핑) 거래액 중 75.3%(통계청 2024년 잠정치)가 모바일로 이뤄졌습니다.- 옴니채널 전략의 중요성: 온라인과 오프라인 채널을 통합하여 고객 경험을 극대화하는 옴니채널 전략이 중요해지고 있습니다.- 개인화된 마케팅: AI기술을 활용한 고객 데이터를 기반으로 개인 맞춤형 상품 추천 및 마케팅 메시지를 제공하는 것이 중요해지고 있습니다.- 소셜 커머스의 성장: 소셜 미디어 플랫폼(유튜브, 인스타그램 등)을 활용한 소셜 커머스가 더욱 활성화될 것으로 예상됩니다.- 지속가능한 소비: 환경과 사회에 대한 책임감을 가진 소비자들이 늘어나면서 지속가능한 소비 트렌드가 확산될 것으로 예상됩니다.2025년 이커머스(온라인 쇼핑) 시장은 경쟁 심화와 다양한 트렌드 변화 속에서 기업에게 새로운 기회와 도전을 제시할 것입니다. 변화하는 시장 환경에 대한 이해를 높이고, 고객 중심의 차별화된 전략을 수립하는 것이 중요합니다.국내 이커머스(온라인 쇼핑) 시장 역시 성숙기를 접어들면서 과거 두 자릿수 성장세 대비 낮은 한 자릿수 성장률(5.8% 통계청 2024년 잠정치)을 기록하였지만 AI등 혁신적인 기술과 새로운 소비 패턴을 기반으로 여전히 성장 잠재력을 가지고 있습니다. 온라인 중심의 소비 패턴이 보편화되며 국내 소매 시장의 온라인 침투율은 2023년 44.9%를 기록하였습니다. 고물가로 인해 가성비를 중시하는 불황형 소비 패턴이 이어짐에 따라 가격 비교가 용이하고 상대적으로 저렴한 물품을 판매하는 온라인에 대한 소비자의 선호가 높아지는 모습니다.다만, 중국 저가 플랫폼의 국내 이커머스(온라인 쇼핑) 시장의 거센 공략과 2024년 티몬, 위메프 미정산 사태로 이커머스(온라인 쇼핑) 시장 내 시스템 전반에 대한 신뢰도가 하락하는 등 도전적인 과제가 산재되어 있습니다.모바일 쇼핑, 쇼설 커머스, AI 활용 등의 기술 발전이 여전히 중요한 성장 동력으로 작용할 것이며 소비자의 개인정보 보호와 신뢰 구축이 중요한 이슈로 부각될 것입니다.* 자료출처eMarketer-Worldwide Ecommerce Forecast (Worldwide Retail Ecommerce Forecast 2024 Midyear Update)삼정 KPMG-Business Focus (성숙기에 접어든 이커머스 시장 현주소와 도전 과제)3) 경기변동의 특성 커머스 인프라 사업은 경기 상황에 따른 영향을 받을 수 있으나, 제품의 카테고리나 품목이 한정되어 있지 않기 때문에 특정산업에 비하여 그 영향의 폭은 상대적으로 작은 편입니다.4) 회사의 경쟁 우위 요소
당사의 커머스 인프라 사업부문의 EDGE N2N는 'Everything commerce Hub Driven GLocalized Expansion Nation to Nation'의 약자로 국내와 해외의 이커머스에서 상품을 많이 판매하기 위한 Total 커머스 인프라를 제공하는 서비스입니다. 브랜드 또는 리테일 사업자는 당사의 EDGE N2N 서비스를 통해 각 국가에서 원활하게 상품을 판매할 수 있도록 공간(Hub)과 IT기술, 전문인력 등의 기반서비스를 제공받고 있습니다.
일반적으로 커머스 인프라를 제공하는 다른 회사들은 물류, 배송, CS 관리 등 일부의 하드웨어 서비스를 제공하거나 자사 브랜드 사이트 개발 솔루션 제공 또는 이커머스에서 수집한 주문 관리 솔루션을 소프트웨어 형태로 제공하는 경우가 대부분 입니다. 하지만 당사의 EDGE N2N은 이커머스 프로세스 중 일부만 담당하는 경쟁사 대비 각 국가별 HUB를 중심으로 브랜딩 또는 세일즈, 마케팅, 물류, 배송, CS관리까지 통합 프로세스를 제공하는 소프트웨어 기반의 서비스를 운영 중에 있으며 시스템 기반의 ITP 서비스를 고도화 시키기 위해 집중하고 있습니다.
EDGE N2N의 주요 타겟은WizWid와 독점적으로 협업하는 국내의 디자이너 브랜드, 또는 계약되어 있는 해외 소싱 브랜드 중 성장가능성이 높은 브랜드들입니다. 제공하는 서비스의 레벨에 따라 차별화된 수수료를 주된 매출로 인식하고 있으며, 변화하는 글로벌 이커머스 시장에 발맞추어 브랜드 사업자들에게 정교한 커머스 인프라 서비스를 제공하면서 경쟁력을 강화하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 서비스 제공 방법의 특징, 각 사업 부문의 투자와 계속성 등을 고려한 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영하기 위해 브랜드마켓, 커머스 인프라 부문으로 세분화하였습니다.
| 사업부문 | 주요 제품 및 서비스 |
|---|---|
| 브랜드마켓 | Managed BrandMarket 서비스인 WizWid(www.wizwid.com) |
| 커머스 인프라 | 공간(Hub)을 기반으로 E-commerce에 필요한 IT시스템, 물류, Sales & Marketing 서비스를 제공하는 EDGE N2N 서비스 |
(2) 시장점유율
| (단위 : 억원, 거래액기준) |
| 연도 | 온라인 시장 | 당사 | ||
|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | 증가율 | 거래액 | 점유율 | |
| 2021년 | 1,902,231 | 20.9% | 435 | 0.023% |
| 2022년 | 2,111,236 | 11.0% | 254 | 0.012% |
| 2023년 | 2,288,607 | 8.4% | 174 | 0.008% |
| 2024년(p) | 2,420,897 | 5.8% | 152 | 0.006% |
*자료출처 : 국가통계포털, 2024년 값은 잠정치 자료입니다.
(3) 시장의 특성
(가) 주요목표시장 통계청이 발표하는 온라인쇼핑동향조사에 따르면 한국 전자상거래 산업은 2008년 이후 2022년까지 매년 두 자릿수 성장을 보이며 확대되고 있었으나, 코로나19 방역 조치로 수혜를 입었던 이커머스의 성장동력이 약화되었다는 분석이 있으나, IT 기술과 스마트폰의 발전으로 완만한 성장세가 계속될 것이라 판단 됩니다. 또한 1인당 국민소득이 3만6천달러 돌파에 따라 개인의 삶의 질을 높이는 소비가 확산되고 있는 모습입니다.당사는 각 사업부문을 통해 전자상거래시장의 패션 의류를 주력으로 하여 리빙, 뷰티, 스포츠 등의 카테고리를 커버하고 있으며, 국내 전자상거래 시장과 동반 성장을 위해 노력하고 있습니다. (나) 수요자의 구성 및 특성 당사의 브랜드마켓부문의 주요 거래 품목은 의류 및 패션 사업이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한 커머스 인프라 부문의 해외 거점(HUB)을 통한 해외 직구 시장은 타회사에 비해 월등한 지위에 있고 해외 신규 브랜드를 발굴하여 고객이 직접 해외 직구하는 비용보다 더 저렴한 가격으로 구매할 수 있는 것이 장점입니다. 이와 별도로 'nonmute'라는 자체 브랜드를 출시하여 거래 비중을 늘려가는 추세로 꾸준한 성장을 목표로 하고 있습니다. 당사의 브랜드마켓부문의 수요자를 살펴보면, 2024년도 기준 연령별로 10대 0.2%, 20대 11.4%, 30대 27.3%, 40대 이상이 36.8% 기타 24.2%를 차지하고 있습니다. 특히 40대 이상 고객층이 전체의 30%이상을 초과하여 차지하는 모습을 보이고 있습니다. (다) 경기변동의 특성 온라인 기반의 전자상거래 사업은 경기 상황의 변동으로 인한 소비 심리의 변화에 따라 영향을 받을 수 있으나 전통적인 유통채널에 비해 상품 소싱의 빠른 변화, 가격 경쟁력을 기반으로 실행하는 기민한 프로모션 정책, 유연한 마케팅 정책을 펼칠 수 있기 때문에 상대적인 경기 민감도는 낮은 편입니다. 하지만, 온라인쇼핑 상품군(가전, 도서, 패션, 식품, 생활, 서비스, 기타) 중 두번째로 많은 비중을 차지한 패션 카테고리의 경우 계절적인 요인과 밀접한 관계가 있기 때문에 매출을 예측하여 상품 소싱 단계부터 프로모션을 기획하는 것이 중요합니다. 또한 제품 단가의 특성상 S/S(봄/여름) 시즌보다 F/W(가을/겨울) 시즌의 매출 비중이 상대적으로 높은 편입니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 새로운 성장 동력을 모색하기 위해 친환경 사업으로의 전환을 결정했으며, 글로벌 ESG 트렌드와 친환경 제품에 대한 지속적인 수요 증가로 성장하는 신규 사업인 '고분자폴리머사업'에 대한 영업양수를 본 임시주주총회 안건으로 상정하여 추진하고 있습니다.폴리머는 다양한 단위체들이 화학적으로 결합하여 형성된 고분자 물질로, 산업과 일상생활에서 중요한 역할을 합니다. 대표적인 폴리머인 플라스틱은 1867년에 처음 개발되어 다양한 분야로 활용도가 확대되었습니다. 시장은 엔지니어링 플라스틱과 생분해성 폴리머 같은 새로운 소재들에 주목하고 있으며, 폴리머 산업은 고기능성 및 친환경 소재 개발로 지속적인 발전을 이루고 있습니다. 인수 대상 사업부는 친환경 폴리머 및 대전방지 필름 등의 원천기술을 보유하고 있으며 본도시락, 세방리튬베터리, 금양 등의 주요 고객사를 확보한 상태입니다. 당사는 빠르게 성장하고 있는 친환경 및 고분자 폴리머 시장에서 선도적 위치를 확보하기 위해 '영업양수대상 폴리머사업부'의 폴리머 기술 및 생산 역량을 활용하려는 전략적 목적을 가지고 있습니다.글로벌 합성수지 생산량은 약 3억 9천만톤으로 추정되며, 한국은 연간 약 2천만톤의 1차 플라스틱 설비 생산 능력을 갖고 있는 것으로 파악됩니다. 국내 합성수지 생산량은 약 1천 4백만톤에 달하며 그 중 60%를 해외에 수출하고 있습니다. 플라스틱 산업은 대한민국 뿌리산업으로 사업체 수는 2만 6천여개로 연 23만 명이 종사하고 있으며, 통계청에 따르면 국내 플라스틱 제품의 출하액은 54조원으로 제조업의 약 3.5%를 차지하고 있습니다. 플라스틱 제품의 시장 동향을 살펴볼 때, 기계정비 조립용 플라스틱 제품군이 전체 출하액에서 가장 큰 비중을 차지하고 있지만, 해당 부문은 전년 대비 평균 3%의 지속적인 하락 추세를 보이고 있습니다. 다른 한편으로, 인수 예정인 사업부에서 제조하는 플라스틱 필름 시트 및 판, 그리고 포장용 플라스틱 성형용기는 각각 출하액 기준으로 2위와 3위를 차지하고 있으며, 이들 제품은 전년 대비 평균 약 5%의 안정적인 성장률을 기록하고 있어 주목할 만한 부분입니다.(출처: 국가통계포털, 광업/제조업조사 10차 개정)코로나19 팬데믹 이후 변화된 소비 패턴과 1회용 플라스틱 제품의 사용 증가로 인해 전 세계적으로 플라스틱 쓰레기가 급증하고 있습니다. 특히 한국은 세계에서 1인당 플라스틱 쓰레기 배출량이 두 번째로 많은 나라로, 이러한 문제는 국제적인 환경 문제로 주목받고 있습니다. 이에 따라 친환경 및 바이오분해 플라스틱에 대한 관심과 투자가 활발히 이루어지고 있으며, 친환경 플라스틱 시장은 빠르게 성장할 것으로 예측되고 있습니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
Ⅲ. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요 - 나. 회사의 현황을 참조 하시기 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 감사전 재무제표입니다. 또한 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종재무제표는 향후 주주총회 1주일전까지 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. ( 1) 연결재무제표 -연결 재무상태표
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제24(당)기말 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제23(전)기말 2023년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 엑시온그룹 과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제24(당)기말 | 제23(전)기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| I.유동자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 4,009,442,325 | 11,721,637,797 |
| 매출채권및기타채권 | 347,793,447 | 537,893,029 |
| 재고자산 | 770,841,022 | 754,651,202 |
| 기타금융자산 | 13,349,966,705 | 22,830,526,940 |
| 기타유동자산 | 3,619,730,985 | 228,523,466 |
| 단기당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,951,960,918 | - |
| 당기법인세자산 | 68,182,950 | 856,114,070 |
| 유동자산 합계 | 27,117,918,352 | 36,929,346,504 |
| II.비유동자산 | ||
| 종속 및 관계기업투자 | 2,462,489,788 | 1,913,916,449 |
| 유형자산 | - | - |
| 무형자산 | 93,513,000 | 93,513,000 |
| 사용권자산 | - | - |
| 투자부동산 | 27,031,862,917 | 5,768,452,042 |
| 기타비유동금융자산 | 1,433,990,655 | 501,223,606 |
| 비유동자산 합계 | 31,021,856,360 | 8,277,105,097 |
| 자산 총계 | 58,139,774,712 | 45,206,451,601 |
| 부채 | ||
| I.유동부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 1,979,522,661 | 2,078,065,238 |
| 단기차입금 | 2,674,000,000 | - |
| 유동리스부채 | 350,481,555 | 148,523,135 |
| 기타금융부채 | 12,000,000 | 30,000,000 |
| 전환사채 | 4,348,921,258 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,153,075,391 | - |
| 충당부채 | 80,525,042 | 56,707,748 |
| 기타유동부채 | 661,454,169 | 885,831,295 |
| 유동부채 합계 | 12,259,980,076 | 3,199,127,416 |
| II.비유동부채 | ||
| 비유동리스부채 | 628,298,729 | 7,729,097 |
| 기타비유동금융부채 | 167,000,000 | 142,000,000 |
| 장기충당부채 | 68,862,144 | 18,918,619 |
| 비유동부채 합계 | 864,160,873 | 168,647,716 |
| 부채 총계 | 13,124,140,949 | 3,367,775,132 |
| 자본 | ||
| I.지배기업소유주지분 | ||
| 자본금 | 17,597,058,000 | 12,913,181,000 |
| 자본잉여금 | 57,685,529,852 | 46,396,232,652 |
| 기타자본 | 1,495,786,342 | (3,078,023,204) |
| 기타포괄손익누계액 | - | - |
| 이익잉여금(결손금) | (31,321,482,631) | (14,392,713,979) |
| 지배기업소유주지분 합계 | 45,456,891,563 | 41,838,676,469 |
| II.비지배지분 | (441,257,800) | - |
| 자본 총계 | 45,015,633,763 | 41,838,676,469 |
| 부채 및 자본 총계 | 58,139,774,712 | 45,206,451,601 |
- 연결손익계산서(포괄손익계산서)
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 |
| 제24(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제23(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 엑시온그룹 과 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과목 | 제24(당)기 | 제23(전)기 |
|---|---|---|
| I.매출액 | 4,824,963,916 | 4,646,744,806 |
| II.매출원가 | (3,871,239,955) | (4,025,449,064) |
| III.매출총이익 | 953,723,961 | 621,295,742 |
| IV.판매비와관리비 | (11,464,629,410) | (12,188,347,571) |
| V.영업이익(손실) | (10,510,905,449) | (11,567,051,829) |
| VI.영업외손익 | (7,398,008,436) | (3,662,022,279) |
| 기타수익 | 2,493,528,251 | 895,376,848 |
| 기타비용 | (7,638,633,045) | (7,722,900,051) |
| 금융수익 | 4,374,566,020 | 4,128,196,852 |
| 금융원가 | (374,023,055) | (18,412,365) |
| 투자손익 | (6,253,446,607) | (944,283,563) |
| VII.법인세비용차감전순이익(손실) | (17,908,913,885) | (15,229,074,108) |
| VIII.법인세비용(수익) | - | (60,928,467) |
| IX.계속영업손익 | (17,908,913,885) | (15,290,002,575) |
| X. 중단영업손익 | - | - |
| XI.당기순이익(손실) | (17,908,913,885) | (15,290,002,575) |
| XII.기타포괄손익 | - | - |
| 1,후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | - | - |
| XIII.총포괄이익(손실) | (17,908,913,885) | (15,290,002,575) |
| XIV.계속영업 당기순이익(손실)의 귀속 | ||
| 지배기업 소유주지분 | (16,928,768,652) | (15,290,002,575) |
| 비지배지분 | (980,145,233) | - |
| XV.총포괄이익(손실)의 귀속 | ||
| 지배기업 소유주지분 | (16,928,768,652) | (15,290,002,575) |
| 비지배지분 | (980,145,233) | - |
| XVI.주당손익 | ||
| 보통주 기본주당순이익(손실) | (553) | (596) |
| 보통주 희석주당순이익(손실) | (575) | (596) |
- 연결자본변동표
| 연 결 자 본 변 동 표 |
| 제24(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제23(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 엑시온그룹과 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과목 | 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 |
지배기업 소유주지분 |
비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023년 1월 1일(전기초) | 12,913,181,000 | 46,396,232,652 | (3,078,023,204) | - | 897,288,596 | 57,128,679,044 | - | 57,128,679,044 |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | (15,290,002,575) | (15,290,002,575) | - | (15,290,002,575) |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2023년 12월 31일(전기말) | 12,913,181,000 | 46,396,232,652 | (3,078,023,204) | - | (14,392,713,979) | 41,838,676,469 | - | 41,838,676,469 |
| 2024년 1월 1일(당기초) | 12,913,181,000 | 46,396,232,652 | (3,078,023,204) | - | (14,392,713,979) | 41,838,676,469 | - | 41,838,676,469 |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | (16,928,768,652) | (16,928,768,652) | (980,145,233) | (17,908,913,885) |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 유상증자 | 4,683,877,000 | 11,289,297,200 | - | - | - | 15,973,174,200 | - | 15,973,174,200 |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | - | - | - | - | - | 538,887,433 | 538,887,433 |
| 신종자본증권 | - | - | 4,573,809,546 | - | - | 4,573,809,546 | - | 4,573,809,546 |
| 2024년 12월 31일(당기말) | 17,597,058,000 | 57,685,529,852 | 1,495,786,342 | - | (31,321,482,631) | 45,456,891,563 | (441,257,800) | 45,015,633,763 |
- 연결현금흐름표
| 연 결 현 금 흐 름 표 |
| 제24(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제23(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 엑시온그룹과 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과목 | 제24(당)기 | 제23(전)기 |
|---|---|---|
| I.영업활동현금흐름 | ||
| 1.당기순손실 | (17,908,913,885) | (15,290,002,575) |
| 2.비현금조정 | ||
| 반품충당부채 | 3,136,400 | (11,886,800) |
| 대손상각비 | (87,422,395) | (55,141,244) |
| 기타의 대손상각비 | 2,913,998,782 | 4,098,739,639 |
| 감가상각비 | 214,473,797 | 126,230,209 |
| 무형자산상각비 | 945,144 | 394,711,660 |
| 사용권자산상각비 | 305,138,935 | 519,271,797 |
| 외화환산손실 | 19,354,284 | 24,880,515 |
| 외화환산이익 | (1,518,266,262) | (193,028,436) |
| 유형자산처분손실 | - | 879,997 |
| 유형자산폐기손실 | - | 23,126,000 |
| 유형자산손상차손 | 2,180,889,143 | 44,274,040 |
| 무형자산손상차손 | 4,140,050 | 3,165,433,751 |
| 사용권자산손상차손 | 1,041,720,847 | 186,621,585 |
| 영업권손상차손 | 1,440,117,162 | - |
| 채무면제이익 | (877,866,563) | - |
| 유형자산처분이익 | (7,727,273) | - |
| 무형자산폐기손실 | - | 5,000 |
| 지분법손실 | 6,118,096,661 | 519,083,513 |
| 관계기업투자처분손실 | 207,119,741 | - |
| 파생상품평가손실 | 156,334,676 | - |
| 파생상품평가이익 | (1,442,810,933) | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 425,200,050 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | (71,769,795) | - |
| 잡이익 | (80) | - |
| 사채상환이익 | (1,367,800,394) | - |
| 금융원가(이자비용) | 217,688,379 | 18,412,365 |
| 금융수익(이자수익) | (1,563,954,693) | (4,128,196,852) |
| 법인세비용(수익) | - | 60,928,467 |
| 소계 | 7,885,535,613 | 5,219,545,256 |
| 3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||
| 매출채권 | 28,257,628 | 67,864,594 |
| 기타채권 | 259,185,748 | 1,374,707,887 |
| 재고자산 | (16,189,820) | 1,795,798,385 |
| 기타금융자산 | 88,818,772 | - |
| 기타유동자산 | (363,137,146) | (190,264,997) |
| 매입채무 | 124,661,588 | 48,958,254 |
| 기타채무 | (339,884,558) | (1,315,563,859) |
| 기타금융부채 | (60,000,000) | - |
| 기타유동부채 | (262,342,965) | (122,421,105) |
| 소계 | (540,630,753) | 1,659,079,159 |
| 4.이자수취 | 352,742,033 | 4,755,028,145 |
| 5.이자지급 | (154,030,425) | (1,333,604) |
| 6.법인세의 환급(납부) | 787,931,120 | 4,142,722,917 |
| 영업활동으로 인한 순현금흐름 | (9,577,366,297) | 485,039,298 |
| II.투자활동현금흐름 | ||
| 기타금융자산의 증가 | (2,730,431,000) | (1,754,200,000) |
| 기타금융자산의 감소 | 11,017,129,091 | 4,353,095,438 |
| 유형자산의 취득 | (439,289,505) | (54,566,762) |
| 무형자산의 취득 | (3,647,860) | (3,423,000) |
| 종속기업및 관계기업주식의 처분 | 5,792,880,259 | - |
| 유형자산의 처분 | 7,727,273 | 1,225,000 |
| 투자부동산의 취득 | (9,461,814,712) | - |
| 관계기업투자주식의 취득 | (12,666,670,000) | - |
| 선급금의 증가 | (3,000,760,400) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | (5,001,000,000) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 1,000,000,000 | 4,093,206,082 |
| 정부보조금의 수령 | 100,339,839 | - |
| 기타투자활동 | (2,000,000) | - |
| 투자활동으로 인한 순현금흐름 | (15,387,537,015) | 6,635,336,758 |
| III.재무활동현금흐름 | ||
| 유상증자 | 15,973,174,200 | - |
| 차입금의 차입 | 5,229,999,480 | - |
| 차입금의 상환 | (2,515,999,480) | - |
| 전환사채의 발행 | 3,000,000,000 | - |
| 전환사채의 상환 | (4,000,000,000) | - |
| 리스부채의 상환 | (437,319,000) | (469,758,400) |
| 사채발행비용 | (4,984,000) | - |
| 재무활동으로 인한 순현금흐름 | 17,244,871,200 | (469,758,400) |
| IV.현금및현금성자산의 기타변동 | 440,511 | - |
| V.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 등 | 7,396,129 | (9,444,610) |
| VI.현금및현금성자산의 증가(감소) | (7,712,195,472) | 6,641,173,046 |
| VII.기초의 현금및현금성자산 | 11,721,637,797 | 5,080,464,751 |
| VIII.기말의 현금및현금성자산 | 4,009,442,325 | 11,721,637,797 |
- 연결재무제표 주석2025년 3월 중 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.(2) 별도재무제표
- 대차대조표(재무상태표)
| 재 무 상 태 표 | |
| 제24(당)기말 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제23(전)기말 2023년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 엑시온그룹 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제24(당)기말 | 제23(전)기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| I.유동자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 4,009,442,325 | 11,721,637,797 |
| 매출채권및기타채권 | 347,792,337 | 537,893,029 |
| 재고자산 | 770,841,022 | 754,651,202 |
| 기타금융자산 | 13,349,966,705 | 22,206,558,650 |
| 기타유동자산 | 3,379,037,675 | 852,491,756 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,951,960,918 | - |
| 당기법인세자산 | 68,182,950 | 856,114,070 |
| 유동자산 합계 | 26,877,223,932 | 36,929,346,504 |
| II.비유동자산 | ||
| 종속 및 관계기업투자 | 4,677,960,095 | 3,000,000,000 |
| 무형자산 | 93,513,000 | 93,513,000 |
| 사용권자산 | - | - |
| 투자부동산 | 27,031,862,917 | 5,768,452,042 |
| 기타비유동금융자산 | 1,342,288,780 | 501,223,606 |
| 비유동자산 합계 | 33,145,624,792 | 9,363,188,648 |
| 자산 총계 | 60,022,848,724 | 46,292,535,152 |
| 부채 | ||
| I.유동부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 1,876,574,588 | 2,078,065,238 |
| 단기차입금 | 2,430,000,000 | - |
| 유동리스부채 | 287,096,516 | 148,523,135 |
| 기타금융부채 | 12,000,000 | 30,000,000 |
| 전환사채 | 4,348,921,258 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,153,075,391 | - |
| 충당부채 | 80,525,042 | 56,707,748 |
| 기타유동부채 | 556,755,940 | 885,831,295 |
| 유동부채 합계 | 11,744,948,735 | 3,199,127,416 |
| II.비유동부채 | ||
| 비유동리스부채 | 80,407,654 | 7,729,097 |
| 기타비유동금융부채 | 167,000,000 | 142,000,000 |
| 장기충당부채 | 68,862,144 | 18,918,619 |
| 비유동부채 합계 | 316,269,798 | 168,647,716 |
| 부채 총계 | 12,061,218,533 | 3,367,775,132 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 17,597,058,000 | 12,913,181,000 |
| 자본잉여금 | 58,141,155,796 | 46,851,858,596 |
| 기타자본 | 1,305,247,231 | (3,268,562,315) |
| 기타포괄손익누계액 | - | - |
| 이익잉여금(결손금) | (29,081,830,836) | (13,571,717,261) |
| 자본 총계 | 47,961,630,191 | 42,924,760,020 |
| 부채 및 자본 총계 | 60,022,848,724 | 46,292,535,152 |
주1) 당사는 2024년 07월 (주)카본코리아를 당사의 종속 기업으로 편입하였습니다. 이로인해, 2023년도 지분법 손실액에 연결재무제표에 반영되어 2023년도 감사보고서 개별 재무제표와 차이가 있을수 있습니다.-손익계산서(포괄손익계산서)
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제24(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제23(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 엑시온그룹 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제24(당)기 | 제23(전)기 |
|---|---|---|
| I.매출액 | 4,748,829,789 | 4,646,744,806 |
| II.매출원가 | (3,822,771,195) | (4,025,449,064) |
| III.매출총이익 | 926,058,594 | 621,295,742 |
| IV.판매비와관리비 | (11,005,371,341) | (12,188,347,571) |
| V.영업손실 | (10,079,312,747) | (11,567,051,829) |
| VI.영업외손익 | (5,430,800,828) | (3,142,938,766) |
| 기타수익 | 1,583,064,452 | 895,376,848 |
| 기타비용 | (3,923,122,266) | (7,722,900,051) |
| 금융수익 | 4,371,869,997 | 4,128,196,852 |
| 금융원가 | (337,553,160) | (18,412,365) |
| 투자손익 | (7,125,059,851) | (425,200,050) |
| VII.법인세비용차감전순이익(손실) | (15,510,113,575) | (14,709,990,595) |
| VIII.법인세비용(수익) | - | 60,928,467 |
| IX.계속영업손익 | (15,510,113,575) | (14,770,919,062) |
| X.중단영업손익 | - | - |
| XI.당기순손실 | (15,510,113,575) | (14,770,919,062) |
| XII.기타포괄손익 | - | |
| XIII.총포괄이익(손실) | (15,510,113,575) | (14,770,919,062 |
| XVII.주당손익 | - | - |
| 기본주당순이익(손실) | (506) | (576) |
| 희석주당순이익(손실) | (530) | (576) |
주1) 당사는 2024년 07월 (주)카본코리아를 당사의 종속 기업으로 편입하였습니다. 이로인해, 2023년도 지분법 손실액에 연결재무제표에 반영되어 2023년도 감사보고서 개별 재무제표와 차이가 있을수 있습니다.
- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
| 제24(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제23(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제24(당)기 | 제23(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (29,081,830,836) | (13,571,717,261) | ||
| 전기이월미처리이익잉여금 | (13,571,717,261) | 1,099,201,801 | ||
| 당기순손실 | (15,510,113,575) | (14,770,919,062) | ||
| 연결범위변동 | ||||
| 차기이월미처분이익잉여금 | (29,081,830,836) | (13,571,717,261) | ||
주1) 당사는 2024년 07월 (주)카본코리아를 당사의 종속 기업으로 편입하였습니다. 이로인해, 2023년도 지분법 손실액에 연결재무제표에 반영되어 2023년도 감사보고서 개별 재무제표와 차이가 있을수 있습니다.- 자본변동표
| 자 본 변 동 표 | |
| 제24(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제23(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 엑시온그룹 | (단위 : 원) |
| 과목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023년 1월 1일(전기초) | 12,913,181,000 | 46,851,858,596 | (3,268,562,315) | - | 1,199,201,801 | 57,695,679,082 |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | (14,770,919,062) | (14,770,919,062) |
| 유상증자 | - | - | - | - | - | - |
| 신종자본증권 발행 | - | - | - | - | - | - |
| 2023년 12월 31일(전기말) | 12,913,181,000 | 46,851,858,596 | (3,268,562,315) | - | (13,571,717,261) | 42,924,760,020 |
| 2024년 1월 1일(당기초) | 12,913,181,000 | 46,851,858,596 | (3,268,562,315) | - | (13,571,717,261) | 42,924,760,020 |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | (15,510,113,575) | (15,510,113,575) |
| 유상증자 | 4,683,877,000 | 11,289,297,200 | - | - | - | 15,973,174,200 |
| 신종자본증권 발행 | - | - | 4,573,809,546 | - | - | 4,573,809,546 |
| 2024년 12월 31일(당기말) | 17,597,058,000 | 58,141,155,796 | 1,305,247,231 | - | (29,081,830,836) | 47,961,630,191 |
주1) 당사는 2024년 07월 (주)카본코리아를 당사의 종속 기업으로 편입하였습니다. 이로인해, 2023년도 지분법 손실액에 연결재무제표에 반영되어 2023년도 감사보고서 개별 재무제표와 차이가 있을수 있습니다.- 현금흐름표
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제24(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제23(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 엑시온그룹 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제24(당)기 | 제23(전)기 |
|---|---|---|
| I.영업활동현금흐름 | ||
| 1.당기순손실 | (15,510,113,575) | (14,770,919,062) |
| 2.비현금조정 | ||
| 반품충당부채 | 3,136,400 | (11,886,800) |
| 대손상각비 | (87,422,395) | (55,141,244) |
| 기타의 대손상각비 | 3,086,452,113 | 4,098,739,639 |
| 감가상각비 | 163,798,395 | 126,230,209 |
| 무형자산상각비 | 637,144 | 394,711,660 |
| 사용권자산상각비 | 258,852,463 | 519,271,797 |
| 외화환산손실 | 19,354,284 | 24,880,515 |
| 외화환산이익 | (1,518,266,262) | (193,028,436) |
| 유형자산처분손실 | - | 879,997 |
| 유형자산폐기손실 | - | 23,126,000 |
| 유형자산손상차손 | 359,038,936 | 44,274,040 |
| 무형자산손상차손 | 3,010,716 | 3,165,433,751 |
| 사용권자산손상차손 | 416,853,440 | 186,621,585 |
| 유형자산처분이익 | (7,727,273) | - |
| 무형자산폐기손실 | - | 5,000 |
| 종속기업및관계기업주식손상차손 | 6,989,709,905 | - |
| 관계기업투자처분손실 | 207,119,741 | - |
| 파생상품평가손실 | 156,334,676 | - |
| 파생상품평가이익 | (1,442,810,933) | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 425,200,050 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | (71,769,795) | - |
| 사채상환이익 | (1,367,800,394) | - |
| 금융원가(이자비용) | 181,218,484 | 18,412,365 |
| 금융수익(이자수익) | (1,561,258,670) | (4,128,196,852) |
| 법인세비용(수익) | - | 60,928,467 |
| 소계 | 5,788,460,975 | 4,700,461,743 |
| 3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||
| 매출채권 | 28,257,628 | 67,864,594 |
| 기타채권 | 259,186,858 | 1,374,707,887 |
| 재고자산 | (16,189,820) | 1,795,798,385 |
| 기타금융자산 | 88,818,772 | - |
| 기타유동자산 | (146,689,609) | (190,264,997) |
| 매입채무 | 124,661,588 | 48,958,254 |
| 기타채무 | (369,063,511) | (1,315,563,859) |
| 기타금융부채 | (60,000,000) | - |
| 기타유동부채 | (262,075,355) | (122,421,105) |
| 소계 | (353,093,449) | 1,659,079,159 |
| 4.이자수취 | 352,739,407 | 4,755,028,145 |
| 5.이자지급 | (154,030,425) | (1,333,604) |
| 6.법인세의 환급(납부) | 787,931,120 | 4,142,722,917 |
| 영업활동으로 인한 순현금흐름 | (9,088,105,947) | 485,039,298 |
| II.투자활동현금흐름 | ||
| 기타금융자산의 증가 | (2,900,431,000) | (1,754,200,000) |
| 기타금융자산의 감소 | 11,017,129,091 | 4,353,095,438 |
| 유형자산의 취득 | (439,289,505) | (54,566,762) |
| 무형자산의 취득 | (3,647,860) | (3,423,000) |
| 종속기업및 관계기업주식의 처분 | 5,792,880,259 | - |
| 유형자산의 처분 | 7,727,273 | 1,225,000 |
| 투자부동산의 취득 | (9,461,814,712) | - |
| 종속기업 취득으로 인한 순현금유출액 | (2,000,000) | - |
| 관계기업주식의 취득 | (12,666,670,000) | - |
| 선급금의 증가 | (3,000,760,400) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | (5,001,000,000) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 1,000,000,000 | 4,093,206,082 |
| 투자활동으로 인한 순현금흐름 | (15,657,876,854) | 6,635,336,758 |
| III.재무활동현금흐름 | ||
| 유상증자 | 15,973,174,200 | - |
| 차입금의 차입 | 4,929,999,480 | - |
| 차입금의 상환 | (2,499,999,480) | - |
| 전환사채의 발행 | 3,000,000,000 | - |
| 전환사채의 상환 | (4,000,000,000) | - |
| 리스부채의 상환 | (371,799,000) | (469,758,400) |
| 사채발행비용 | (4,984,000) | - |
| 재무활동으로 인한 순현금흐름 | 17,026,391,200 | (469,758,400) |
| IV.현금및현금성자산의 기타변동 | - | |
| V.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 등 | 7,396,129 | (9,444,610) |
| VI.현금및현금성자산의 증가(감소) | (7,712,195,472) | 6,641,173,046 |
| VII.기초의 현금및현금성자산 | 11,721,637,797 | 5,080,464,751 |
| VIII.기말의 현금및현금성자산 | 4,009,442,325 | 11,721,637,797 |
주1) 당사는 2024년 07월 (주)카본코리아를 당사의 종속 기업으로 편입하였습니다. 이로인해, 2023년도 지분법 손실액에 연결재무제표에 반영되어 2023년도 감사보고서 개별 재무제표와 차이가 있을수 있습니다.
- 별도재무제표 주석2025년 3월 중 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 별도감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항해당사항 없음
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | - |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
|
제2조(목적) 1.~44. (생략) |
제2조(목적) 1.~44. (현행과 같음) |
|
|
45. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조 (삭제) 46. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (삭제) 47. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (삭제) 48. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업 (삭제) 49. 일반폐기물 중간처리업 (삭제) 50. 일반폐기물 최종처리업 (삭제) 51. 지정폐기물 중간처리업 (삭제) 52. 지정폐기물 최종처리업 (삭제) 53. 일반 폐기물 수집운반업 (삭제) 54. 일반 폐기물 재활용업 (삭제) 55. 지정폐기물 수집운반업 (삭제) 56. 폐기물재생에너지의 생산 및 판매업 (삭제) 57. 1차 비철금속제조업 (삭제) 58. 1차 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 제조업 (삭제) 59. 비철금속 도,소매업 (삭제) 60. 비금속 광물 분쇄물 생산업 (삭제) 61. 동부스바 임가공 압연 압출업 (삭제) 62. 비철금속 수입수출업 무역업 (삭제) 63. 비철금속 중계무역업 (삭제) 64. 고철 및 비철금속의 수집업 (삭제) 65. 고철 및 비철금속의 파쇄, 가공 판매업 (삭제) |
미 영위 목적 사업 삭제 |
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66. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업 67. 스포츠용품 판매 및 수출입업 68. 면세판매업 |
45. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업 (번호변경) 46. 스포츠용품 판매 및 수출입업 (번호변경) 47. 면세판매업 (번호변경) |
목적 정비 |
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69. 방송프로그램 제작 및 배급업 (삭제) 70. 디지털콘텐츠 제작 및 유통업 (삭제) 71. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업 (삭제) |
미 영위 목적 사업 삭제 |
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72. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업 73. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업 74. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매 75. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공 76. 전기자동차 전력장치 절연막 제조 및 판매업 77. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매 78. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업 79. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업 80. 친환경 연료사업 81. 신재생 에너지 관련사업 82. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업 83. 촉매투입 시스템 용역 운영업 84. 화학원료(촉매) 화물운송업 85. 대기환경 오염물질 황산화물(SOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 86. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 87. 연료 연소중 크링커 파울링(clinker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업 88. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업 89. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업 90. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업 91. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업 92. 유해화학물질관리업 93. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업 94. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업 95. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업 96. 운동기구 및 의료기구 제조업 97. 운동기구 및 의료기구 유통업 98. 운동기구 및 의료기구 무역업 99. 의료기기 임대업 100. 이,미용 및 생활가전 임대업 |
48. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업 (번호변경) 49. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업 (번호변경) 50. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매 (번호변경) 51. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공 (번호변경) 52. 전기자동차 전력장치 절연막 제조 및 판매업 (번호변경) 53. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매 (번호변경) 54. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업 (번호변경) 55. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업 (번호변경) 56. 친환경 연료사업 (번호변경) 57. 신재생 에너지 관련사업 (번호변경) 58. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업 (번호변경) 59. 촉매투입 시스템 용역 운영업 (번호변경) 60. 화학원료(촉매) 화물운송업 (번호변경) 61. 대기환경 오염물질 황산화물(SOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 (번호변경) 62. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 (번호변경) 63. 연료 연소중 크링커 파울링(clinker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업 (번호변경) 64. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업 (번호변경) 65. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업 (번호변경) 66. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업 (번호변경) 67. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업 (번호변경) 68. 유해화학물질관리업 (번호변경) 69. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업 (번호변경) 70. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업 (번호변경) 71. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업 (번호변경) 72. 운동기구 및 의료기구 제조업 (번호변경) 73. 운동기구 및 의료기구 유통업 (번호변경) 74. 운동기구 및 의료기구 무역업 (번호변경) 75. 의료기기 임대업 (번호변경) 76. 이,미용 및 생활가전 임대업 (번호변경) |
목적 정비 |
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101. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계 도소매 등 판매업 및 위탁판매업 (삭제) 102. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계, 가죽, 가방 중고상품 도소매 등 판매업 및 위탁판매업 (삭제) 103. 할부 금융 알선업, 전당포업 (삭제) 104. 기계, 설계 제작 및 가공 (삭제) 105. 금속제품 도매업 (삭제) 106. 목형 및 금형기구 제작 (삭제) 107. 철도차량부품 및 관련 장치물 제조업 (삭제) 108. 환전업 (삭제) |
미 영위 목적 사업 삭제 |
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77. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 (신설) 78. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 (신설) |
신설 목적 추가 |
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109. 위 각호에 관련된 특허의 취득, 활용업 110. 위 각호에 관련되는 수리, 보수 및 서비스업 111. 위 각호에 관련되는 부대사업 112. 위 각호에 관련되는 유통업 113. 위 각호에 관련되는 수출, 수입, 중개 등 무역업 |
79. 위 각호에 관련된 특허의 취득, 활용업 (번호변경) 80. 위 각호에 관련되는 수리, 보수 및 서비스업 (번호변경) 81. 위 각호에 관련되는 부대사업 (번호변경) 82. 위 각호에 관련되는 유통업 (번호변경) 83. 위 각호에 관련되는 수출, 수입, 중개 등 무역업 (번호변경) |
목적 정비 |
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제4조(공고방법 및 통지) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.isecommerce.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
제4조(공고방법 및 통지) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.exiongroup.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
정관 정비 |
※ 기타 참고사항
해당사항 없습니다.
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사후보자여부 |
감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 |
최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 김병삼 | 1968-09-29 | - | - | - | 이사회추천 |
| 김가윤 | 1987-02-06 | - | - | - | 이사회추천 |
| 총 ( 2 ) 명 | |||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 김병삼 | 경영인 | - 前前前現 | Australia Bond University 경영학과 졸업Teradyne Korea 팀장㈜BS International 대표㈜ICF 대표이사PT. Cantika Indonesia 대표이사 | 해당사항 없음 |
| 김가윤 | 경영인 | -前前前 | 이화여자대학교 한국음악과 졸업Atv(연예인) 사원지메이그룹(해외마케팅) 이사핸더슨 랜드(회장 비서실 해외투자) 본부장 | 해당사항 없음 |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 김병삼 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 김가윤 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| - |
마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 상기 후보자들은 임원으로서 관련법령에서 정한 자격기준에 부합하고 있으며, 폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 겸비하고 있어 회사의 지속성장 및 발전에 기여할 것으로 판단됨에 따라 이사 후보로 추천합니다. |
※ 기타 참고사항
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 6 명( 2명 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 12 억원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 6 명( 2명 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 513 백만원 |
| 최고한도액 | 12 억원 |
※ 기타 참고사항
해당사항 없습니다.
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 2 명 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 2 억원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 2 명 |
| 실제 지급된 보수총액 | 69 백만원 |
| 최고한도액 | 2 억원 |
※ 기타 참고사항
해당사항 없습니다.