목 차

분기보고서

3.6

(주)인스코비

110111-0018592

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;

(제 50 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	(주)인스코비

대 표 이 사 :	유인수

본 점 소 재 지 :	서울특별시 금천구 디지털로9길 47&cr;(가산동,한신아이티타워2차306-2호)
	(전 화) 1661-9641
	(홈페이지) http://www.inscobee.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무 (성 명) 박찬웅
	(전 화) 1661-9641

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

(주)프리텔레콤2009-12서울특별시 성동구&cr;성수이로22길 37, 7층MVNO(알뜰폰)사업13,563,143의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부

※ 주요종속 회사여부 판단기준 : 외감법에 따른 종속회사 중 종속회사의 최근 사업연도 자산총액이 지배회사의 연결자산총액의 10% 이상에 해당하는 종속회사&cr;&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
신규&cr;연결
연결&cr;제외
연결&cr;제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1985년 01월 17일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr;여부	특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 주식회사 인스코비라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Inscobee., Inc.라 표기합니다. &cr;&cr;&cr;3. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1970년 02월 28일에 설립되어 MVNO(알뜰폰), 스마트그리드, 바이오, 시계 및 화장품의 제조 및 판매 관련 사업을 주요목적사업으로 하고 있으며, 1985년 01월 17일 발행주식을 한국증권선물거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. &cr;&cr;

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;(1) 본사의 주소

사업장	소 재 지
본사	서울특별시 금천구 디지털로9길 47(가산동,한신아이티타워2차306-2호)
서울사무소	서울특별시 강남구 학동로 401, 금하빌딩 9층
성동지점	서울특별시 성동구 성수이로 22길 37, 7층

(2) 대표전화번호: 1661-9641&cr;(3) 홈페이지주소: http://www.inscobee.com&cr;&cr;&cr;5. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr;&cr;6. 주요 사업의 내용&cr;당사는 MVNO(알뜰폰)사업, 녹색성장과 관련된 그린에너지 사업으로 스마트그리드사업, 바이오 사업, 시계 사업등을 영위하고 있습니다.&cr;- MVNO(알뜰폰)사업&cr;- 스마트그리드 관련 시스템 개발 및 판매&cr;- 전자식 계량기칩(PLC칩) 제조 판매업&cr;- 바이오 사업&cr;- 화장품 판매&cr;- 시계 제조와 판매

&cr;

7. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 3개의 계열사를 가지고 있습니다.

구 분	회사수	회사명	주요사업	주권상장여부	지분율	비고
국 내	3	(주)프리텔레콤	MVNO(알뜰폰)사업	비상장	100.0%	-
		아피메즈(주)	바이오사업	비상장	15.6%	-
		(주)셀루메드	의료기기제조, 판매 및 바이오시밀러	코스닥 상장	15.6%	-

* 당사는 바이오 사업영역 강화를 위해 (주)셀루메드 지분을 추가 매입하였습니다.&cr; - 관련 공시 : 타법인 주식 및 출자증권 양수결정(2019.09.23)&cr;&cr;&cr;8. 신용평가에 관한 사항&cr;- 해당사항 없음&cr;

2. 회사의 연혁

&cr;공시대상기간(최근5사업연도) 중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;&cr;1. 회사의 본점소재지 &cr;본점 소재지는 서울시 금천구 디지털로9길 47(가산동,한신아이티타워2차306-2호)이며, 공시대상기간내에 변경사항은 없습니다.&cr;&cr;&cr;2. 상호의 변경

변경일자	변경사유	변경 전	변경 후	비고
2015.03.31&cr;(제45기 정기주주총회)	신규 진출사업 부합	(주)로엔케이	(주)씨앤피로엔	-
2015.07.03&cr;(제46기 임시주주총회)	(주)스페이스네트 합병에 &cr;따른 신규 진출사업 부합	(주)씨앤피로엔	(주)인스코비	-

&cr;&cr;3. 경영진의 중요한 변동&cr;최근 5사업연도에 대한 경영진의 중요한 변동은 아래와 같습니다.

변경일	변경사유	변경전 대표이사	변경후 대표이사
2015-03-31	이강재 사내이사 조민수 최정온 사외이사 선임 무나카타 사외이사 퇴임 전원 사외이사 해임	-	-
2015-05-22	강승곤 사내이사 사임(강승곤 대표이사 당연 사임)	강승곤, 유인수(공동대표)	유인수
2015-07-03	김성은, 김진수 감사 사임 / 유창수 감사 신규 선임	-	-
2015-07-03	김홍철, 김진수, 박종열, 김문호 사내이사, 황운기, 김경수 사외이사 신규 선임	-	-
2016-03-29	김경수 사외이사 사임 / 이석환 사외이사 신규 선임	-	-
2016-12-05	김홍철 사내이사 사임	-	-
2017-02-13	이석환 사외이사 사임	-	-
2017-03-28	유인수, 이혁재 사내이사 재선임, 이석환 사내이사, 박형섭, 송홍기 사외이사 신규 선임	-	-
2017-03-30	심홍섭 사외이사 사임	-	-
2018-03-28	이강재 사내이사 재선임, 유창수 감사 재선임	-	-
2018-07-03	김진수 사내이사, 박종열 사내이사, 사내이사, 황운기 사외이사 임기만료 사임	-	-
2018-07-04	송홍기 사외이사 중도 사임 (일신상의 사유)	-	-
2019-03-27	한호동 사내이사 선임, 김정관 사외이사 선임	-	-
2019-04-05	이석환 사내이사 중도 퇴임	-	-

&cr;&cr;4. 최대주주의 변동&cr;최근 5사업연도에 최대주주의 변동은 없었습니다. &cr;&cr;&cr;5. 종속회사의 연혁&cr;최근 5사업연도에 대한 종속회사의 연혁은 아래와 같습니다.

회사의 법적, 상업적 명칭	주요사업의 내용	회사의 연혁
(주)프리텔레콤	MVNO(알뜰폰)사업	2009.12 법인설립 및 등기&cr;2015.08 최대주주 변경

&cr;&cr;6. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr;1. 당사는 2015. 05. 19. 이사회결의로 (주)스페이스네트의 흡수합병을 결정하고, 2015.07.03. 임시주주총회에서 합병계약이 승인되어 권리주주의 주식매수청구권 행사 및 채권자 이의제출 등의 합병 절차를 거쳐 2015. 08. 06. (주)스페이스네트의 흡수합병을 완료했습니다.&cr;2. 당사는 2018.02.20 이사회결의로 (주)아이엔에스와의 소규모합병을 결의하여 완료하였습니다.&cr;* 합병이사회 결의일 : 2018년 2월 20일&cr;* 합병종료공고일 : 2018년 5월 16일&cr;&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2015.05.05유상증자(일반공모)보통주621,1155001,6102015.05.14주식매수선택권행사보통주1,100,0005001,2782015.06.30유상증자(제3자배정)보통주847,5065001,7052015.08.25-보통주13,129,4645001,6552016.03.31신주인수권행사보통주2,033,8975001,4752016.06.20전환권행사보통주1,794,8675001,5602016.06.30신주인수권행사보통주677,9665001,4752016.07.26전환권행사보통주438,1605001,4152016.08.10전환권행사보통주14,1345001,4152016.09.26전환권행사보통주332,6675001,5032016.09.28전환권행사보통주326,0125001,5032016.09.29전환권행사보통주19,9605001,5032016.09.30전환권행사보통주465,7345001,5032016.10.25전환권행사보통주643,1005001,4152016.10.26전환권행사보통주204,9455001,4152016.10.28전환권행사보통주128,2055001,5602016.10.31전환권행사보통주279,4395001,5032016.11.09전환권행사보통주 84,8055001,4152016.11.21전환권행사보통주345,0495001,5362016.11.22전환권행사보통주214,8435001,5362016.11.24전환권행사보통주 6,5105001,5362016.12.02신주인수권행사보통주677,9665001,4752016.12.13전환권행사보통주32,5525001,5362016.12.13전환권행사보통주607,5335001,6462016.12.27전환권행사보통주130,2085001,5362017.02.23전환권행사보통주 6,4515001,5502017.02.24전환권행사보통주 141,9355001,5502017.03.13전환권행사보통주 130,2085001,5362017.03.27전환권행사보통주 187,0945001,5502017.03.27전환권행사보통주 549,8165001,7462017.03.28전환권행사보통주 28,6365001,7462017.03.30전환권행사보통주 28,6365001,7462017.03.31전환권행사보통주 12,9035001,5502017.04.04전환권행사보통주28,6365001,7462017.04.05전환권행사보통주40,0915001,7462017.04.06전환권행사보통주6,4515001,5502017.04.06전환권행사보통주11,4545001,7462017.04.07전환권행사보통주6,4515001,5502017.04.07전환권행사보통주114,5475001,7462017.04.10전환권행사보통주283,8495001,6912017.04.11전환권행사보통주64,5165001,5502017.04.11전환권행사보통주266,1145001,6912017.04.12전환권행사보통주11,4545001,7462017.04.19전환권행사보통주88,7045001,6912017.04.21전환권행사보통주290,0235001,7242017.04.27전환권행사보통주44,3525001,6912017.05.31전환권행사보통주57,2735001,7462017.07.14전환권행사보통주44,3525001,6912018.01.02주식매수선택권행사보통주200,0005001,4302018.03.20전환권행사보통주130,2085001,5362018.04.10주식매수선택권행사보통주50,0005001,8202018.04.16주식매수선택권행사보통주50,0005001,4302018.04.30주식매수선택권행사보통주150,0005001,8202018.05.16-보통주1,322,789500-2018.05.17주식매수선택권행사보통주100,0005001,4302018.07.03주식매수선택권행사보통주100,0005001,4302018.08.01주식매수선택권행사보통주150,0005001,4302018.04.16주식매수선택권행사보통주50,0005001,4302018.04.30주식매수선택권행사보통주150,0005001,8202018.05.16-보통주1,322,789500-2018.05.17주식매수선택권행사보통주100,0005001,4302018.07.03주식매수선택권행사보통주100,0005001,4302018.08.01주식매수선택권행사보통주150,0005001,4302019.03.06주식매수선택권행사보통주100,0005001,7952019.03.11주식매수선택권행사보통주120,0005001,7952019.04.02주식매수선택권행사보통주200,0005001,7952019.06.05전환권행사보통주10,2345004,8842019.08.14유상증자(제3자배정)보통주3,587,2195002,0352019.08.22전환권행사보통주136,8795002,557

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
-
-
합병
제4회 BW
제12회 CB
제4회 BW
제13회 CB
제13회 CB
제14회 CB
제14회 CB
제14회 CB
제14회 CB
제13회 CB
제13회 CB
제12회 CB
제14회 CB
제13회 CB
제15회 CB
제15회 CB
제15회 CB
제4회 BW
제15회 CB
제16회 CB
제15회 CB
제17회 CB
제17회 CB
제15회 CB
제17회 CB
제18회 CB
제18회 CB
제18회 CB
제17회 CB
제18회 CB
제18회 CB
제17회 CB
제18회 CB
제17회 CB
제18회 CB
제19회 CB
제17회 CB
제19회 CB
제18회 CB
제19회 CB
제20회 CB
제19회 CB
제18회 CB
제19회 CB
-
제15회 CB
-
-
-
합병
-
-
-
-
-
합병
-
-
-
-
-
-
제22회 CB
-
제23회 CB

* 보고서 기준일 이후인 2019년 10월 14일, 10월 16일, 10월 17일, 10월 18일 전환사채 전환권 행사로 신주가 발행 되었습니다.&cr;2019년 10월 14일(21회차 CB): 전환가액 - 3,016원 / 전환주식수 - 99,469주&cr;2019년 10월 16일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 78,216주&cr;2019년 10월 17일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 156,433주&cr;2019년 10월 18일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 195,541주 &cr;

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2018.03.272021.03.274,000,000,000보통주2019.03.27&cr;~ 2021.02.271003,0164,000,000,0001,326,259-2018.04.112021.04.116,150,000,000보통주2019.04.11&cr;~2021.03.111002,9476,100,000,0002,069,901-2018.05.042021.05.045,050,000,000보통주2019.05.04&cr;~2021.04.041002,5574,700,000,0001,838,091-2019.08.072022.08.074,602,500,000보통주2020.08.07 &cr;~2022.07.071002,4964,602,500,0001,846,950-19,802,000,000---19,402,500,0007,081,201-

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율&cr;(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수	비고
제21회&cr;무기명식 무보증&cr;사모 전환사채
제22회&cr;무기명식 무보증&cr;사모 전환사채
제23회&cr;무기명식 무보증&cr;사모 전환사채
제24회&cr;무기명식 무보증&cr;사모 전환사채
합 계	-	-	-

* 전환가액은 전환가액 조정에 따른 보고서 제출일 기준 최종 전환가액입니다.&cr;* 보고서 기준일 이후인 2019년 10월 14일, 10월 16일, 10월 17일, 10월 18일 전환사채 전환권 행사로 신주가 발행 되었습니다.&cr;2019년 10월 14일(21회차 CB): 전환가액 - 3,016원 / 전환총액 - 300,000,000원&cr;2019년 10월 16일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환총액 - 200,000,000원&cr;2019년 10월 17일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환총액 - 400,000,000원&cr;2019년 10월 18일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환총액 - 500,000,000원 &cr;&cr;

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

-------------------------------------

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상&cr;주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미행사신주인수권부사채		비고
종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상&cr;주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사비율&cr;(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수	비고
-
-
-
합 계	-	-	-

* 2018년 5월 2일 자회사 ㈜아이엔에스와의 소규모합병으로 ㈜아이엔에스가 발행한 신주인수권부사채의 신주인수권을 당사가 승계하였으며, 행사청구기간은 2019년 9월 1일로 만료되었습니다.

구분		제1회 신주인수권부사채
행사청구기간		2014년 9월 2일 ~ 2019년 9월 1일
행사조건	비율	100
행사조건	전환가액(원)	8,040
미발행 주식수	권면총액(원)	1,000,000,000
미발행 주식수	행사가능주식수	124,378

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주우선주500,000,000-500,000,000-130,017,910-130,017,910-36,140,111-36,140,111-36,140,111-36,140,111-------------93,877,799-93,877,799-903,885-903,885-92,973,914-92,973,914-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 현재 발행주식 총수는 94,407,458주 입니다.&cr;

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자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주903,885---903,885--------보통주903,885---903,885--------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
		장내 &cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁&cr;계약에 의한&cr;취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주93,877,799-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주903,885자사주우선주--보통주--우선주--보통주92,973,914-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

&cr;당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제46조 【이익배당】

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매결산기말현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결 의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제47조 【배당금지급 청구권의 소멸시효】

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

5005005003,643-8,105-4556,285-7,831-3,23041-94-7-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제50기 3분기	제49기	제48기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

&cr;

II. 사업의 내용

&cr;1. 사업의 개요&cr;&cr;당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격에 따라 통신서비스, 스마트그리드, 유통제조 등으로 사업을 구분하고 있습니다.&cr;&cr;가. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황

사업부문	회사	주요 재화 및 용역	사업내용
통신서비스	(주)인스코비	MVNO(알뜰폰)사업	MVNO사업 (LGU+)
통신서비스	(주)프리텔레콤	MVNO(알뜰폰)사업	MVNO사업 (KT, SKT)
스마트그리드	(주)인스코비	AMI사업 등	한전AMI사업, PLC칩 판매
유 통	(주)인스코비	시계 등	돌핀/오딘/한독 등
유 통	(주)인스코비	화장품 등	겟잇비/더미코스 등

&cr;&cr;나. 당사와 종속회사 요약재무현황&cr;(기준일: 2019년 9월 30일) &cr; (단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기순손익	비 고
(주)인스코비	78,132,359	32,675,077	45,457,282	36,965,774	6,284,552	-
(주)프리텔레콤	14,598,176	9,605,889	4,992,287	21,870,071	478,905	-

&cr;

2. 사업부문별 현황&cr;&cr;가. MVNO(알뜰폰)사업&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr;MVNO(Mobile Virtual Network Operator)란 가상이동통신망사업자라고도 하며, 이동통신 서비스를 제공하기 위해 필수적인 주파수를 보유하지 않고, 주파수를 보유하고 있는 이동통신망사업자(MNO: Mobile Network Operator)의 망을 통해 독자적인 이동통신서비스를 제공하는 사업자를 의미합니다. 국내에서는 알뜰폰이라는 애칭으로 더 많이 알려지고 있으며, 2010년 9월 이후 정부의 '가계통신비 부담해소'정책에 따라 법제도화되어 정부가 적극적으로 활성화하고 있는 사업입니다.&cr;또한 MVNO는 기존 통신인프라에 의한 주파수사용료, 이동통신망 관리비용 및 기타 제비용이 투입되지만, MVNO는 해당 비용이 투입되지 않고 이동통신망을 원가로 임차하여 서비스하므로 동일한 서비스를 저렴하게 고객에게 제공할수 있는 특성을 가지고 있습니다. 즉, 알뜰폰 사업자란 기존 SKT, KT, LGU+와 같은 이동통신사업자로부터 망을 임차하여, 저렴한 비용으로 동일한 통화품질의 통신서비스를 제공하는 기업입니다.

&cr;(2) 산업의 성장성&cr;정부의 가계 통신비 절감 관련 정책으로 알뜰폰 시장은 지속적인 성장세를 나타내고 있으며, 가입자수도 2018년 12월 말 기준 약 8백만명을 기록하였습니다. 문재인 정부에서도 가계 통신비 절감 대책을 적극 추진하고 있는 만큼, 알뜰폰 시장은 포화상태인 이동통신 시장에서 안정적인 점유율을 유지할 것으로 판단됩니다.

2019년 3분기 알들폰시장.jpg 2019년 3분기 알들폰시장

&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;알뜰폰 사업의 안정성을 확보하기 위해 정부는 도매제공의무제도를 운영하고 있으며, 2011년 이후 음성 도매대가는 연평균 16.9%, 데이터 도매대가는 연평균 92.3% 인하하여 알뜰폰 사업자들이 저렴한 요금제를 출시할 수 있는 환경을 제공하였습니다. &cr;또한, 알뜰폰 사업자들의 재무 부담을 완화하기 위해 2013년부터 전파사용료 감면제도를 도입하였으며, 관련 제도는 2019년 말까지 적용될 예정이었으나 2020년 말까지 1년 연장될 예정입니다.&cr;&cr;[참고]&cr;-전파사용료 감면추정액 : 253억원(2015년) / 307억원(2016년) / 320억원(2017년) / 337억원(2018년) / 354억원(2019년)&cr;통신비 절감은 범정부적인 차원에서 다루어지는 정책사안으로서, 향후에도 알뜰폰 시장은 안정적인 산업구조를 유지할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(4) 경쟁상황

순번	사업자	가입자수(명)	비 고
1	CJ헬로비전	865,354	대기업 계열
2	SK텔링크	726,619	대기업 계열(이통 자회사)
3	인스코비(프리텔레콤 포함)	631,204	중소사업자(우체국 참여)
4	이지모바일	613,920	중소사업자(우체국 참여)
5	유니컴즈	574,385	중소사업자(우체국 참여)
6	KT 엠모바일	557,356	대기업 계열(이통 자회사)
7	아이즈비전	555,201	중소사업자(우체국 참여)
8	에넥스텔레콤	386,656	중소사업자(우체국 참여)
9	한국케이블텔레콤	273,389	중소사업자(우체국 참여)
10	미디어로그	237,724	대기업 계열(이통 자회사)

(출처 : 미래창조과학부, 2017년 3월말 기준)&cr;

미래창조과학부가 고시한 상단의 2017년 3월 말일 기준 알뜰폰 가입자수 순위를 살펴보면, 대기업 계열인 CJ헬로비전(865천명)과 SK텔링크(726천명)가 1, 2위를 차지하고 있으며, 3위 이하는 인스코비(631천명) 등 중소 사업자가 강세를 보이는 것으로 나타났습니다. &cr;&cr;(5) 자원 조달성의 특성&cr;알뜰폰사업은 이동통신사업자로부터 이동통신 망을 임차하여, 재판매하는 사업자로서 자원 조달의 문제는 적은 편입니다.&cr;&cr;(6) 환경 및 규격 규제&cr;과학기술정보통신부는 MVNO(알뜰폰)사업자에 대한 전파사용료 감면기한을 연장하는 '전파법 시행령'개정안을 국무회의를 통과시켜 감면기간이 2019년까지 연장되었습니다. 정부는 알뜰폰 업계의 사업 환경 개선에 직접적으로 도움을 줄 수 있는 이러한 조치로 알뜰폰 활성화를 통한 사업자간 경쟁촉진 및 가계통신비 인하라는 정책적 효과를 기대하고 있습니다. 또한 당사의 알뜰폰 사업은 전파법 및 전파법 시행령 등 의 관련법규의 규제를 받고 있습니다.

&cr;나. 스마트 그리드사업&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr;&cr;최근 전세계적으로 화석연료의 고갈 및 환경적인 문제로 인한 발전소 추가건설의 유보로 인하여 전력 부족현상이 일어남에 따라, 전력 관리 기술의 중요성이 점차 대두되고 있는 상황입니다. 전력수요를 관리하기 위한 것이 AMI(지능형 검침 인프라)기술입니다. AMI 기술은 전력수요가 가장 높은 여름 및 겨울에 온도를 맞추기 위한 전력 소모를 조절하기 위한 필요성이 대두되고 있습니다. &cr;또한 AMI는 전력제공자(전력회사)와 전력소비자(수용가)간에 ToU(Time-of Usage), CPP(Critical Peak Pricing), RTP(Real- time Pricing)등 고도화된 Time-based요금제를 지원하여 이를 통해 수용가로 하여금 수요반응(DR: Demand Response)을 통한 능동적인 에너지 절감 참여 유도가 가능해 집니다. 또한 DR이외에도 부하예상, 부하제어, 정전관리, 전력품질 모니터링 등 전력회사 측면에서의 효율적 전력 수급을 위한 부가 서비스 또한 가능합니다. &cr;당사에서는 AMI 시스템을 개발하기 위해서 가장 중요한 핵심인 PLC Chip에 관한 F/W를 개발하여 각각의 기능에 따라 전력선통신을 이용하여 AMI를 구축하기 위한 모뎀 및 데이터 집중장치와 같은 관련장비들의 개발을 진행하고 있습니다.&cr;&cr;<현재 전력망과 스마트 그리드 비교>

특징	현재 전력망	스마트 그리드
전원공급방식	중앙전원	분산전원
송배전	공급자 중심(단방향)	수요-공급의 상호작용(양방향)
가격제	사실상 고정가격제	실시간 변동가격제
전력수요	급변(수요에 의존)	가격에 의거 능동적 연동
감시제어	자동	인공지능
에너지효율	30 ~ 50%	70 ~ 90%
기술특성	아날로그·전기기계식	디지털
설비점검	수동	원격

&cr;(2) 산업의 성장성&cr;&cr;(가) 국내 스마트그리드(AMI) 시장&cr;한국은 2003년 7월에 PLC 실험이 공식적으로 허용된 이래, 주파수 규제 논란 속에 2005년 7월 1일부터 전력선통신설비에 대한 허가규제가 완화되었으며, 이에 따라 PLC 모뎀을 통한 고속 PLC 서비스가 가능해졌습니다. 현재 한국에서는 24Mbps급 전력선 통신 기술이 국내기술로 개발되어 한국전력공사의 200만 가구에 PLC 기반 원격 검침망 구축에 적용되어 그 성능과 안정성이 검증되었습니다. (가구별 안정적 보장 속도 : 1Mbps이상)&cr;국내 유일의 전력회사인 한국전력에서는 국가사업의 하나로 약 1조7,000억원의 예산으로 2020년까지 전국 2,194만가구를 대상으로 기존의 아날로그 전력량계를 디지털 전력량계로 교체하는 저압 원격검침시스템확대 사업을 진행하고 있으며, 이와 더불어 AMI를 구축하여 기타 부가서비스기술들을 개발하고 있습니다. 또한, 전기자동차및 스마트가전과 관련하여 다양한 국내표준 및 활성화 정책이 진행되고 있습니다.&cr;&cr;'차세대지능형전력망' 을 뜻하는 스마트그리드 사업은 태양열에너지, 전기자동차 등 신재생에너지로 발전 될 수 있는 녹색성장의 기본이 되는 국책산업입니다. 정부는 2018년 7월에 '제2차 지능형전력망 기본계획'를 발표하며 관련 산업의 육성에 박차를 가하고 있습니다. 발표에 따르면 정부는 스마트그리드 확산을 위한 정책적 뒷받침을 위해 '스마트그리드 정책 협의회’를 운영할 계획이며, 민간의 신시장 창출을 지원하기 위해 공공부문과 공동으로 5년간 4조 5000억원을 투자하기로 하였습니다.&cr;또한 한전은 모든 국내 전기 사용 가구에 2020년까지 약 1조 7000억 원을 들여 지능형 원격검침시스템(AMI) 구축을 완료한다는 방침입니다.&cr;&cr;(나) 해외 스마트그리드시장&cr;전세계적인 전력수요 공급부족현상이 심화됨에 따라 점차적으로 각국마다 스마트그리드 시장이 활성화 되고 있습니다. &cr;-미국은 2003년 '스마트그리드2030국가비전’을 발표하고 경제회복 및 재투자법을 통해 전력망 현대화에 45억달러를 투자하고 있으며, 49개주 100개 스마트그리드 프로젝트에 매칭펀드 형태로 총81억달러(정부:34억 달러, 민간:47억달러)투입 발표를 한바 있습니다.&cr;-EU는 2006년에 유럽 전력네트워크의 유연성, 저탄소 에너지원의 용이한 접근, 신뢰성, 경제성을 충족시키는 스마트그리드를 구축하는 Smart Grids Vision & Strategy를 발표하였습니다.&cr;-일본은 민간기업 중심으로 스마트그리드 분야 표준화를 추진 중이며, 2010년 요코하마, 키타규수, 도요타, 간사이 4개도시를 스마트그리드 신증지역으로 선정하여 5,000세대 대상으로 5년간 1,000억엔 규모 사업을 추진중에 있습니다.&cr;-중국은 스마트그리드 종합추진 계획 발표를 통하여 전체 전력망 지능화 완성에 2020년까지 1조 7,000위엔 투자를 밝힌 바 있습니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;전력선통신기반 AMI 시스템은 현재보다 앞으로 더욱 전력 수요가 증가됨이 예상됨에 따라 경제 성장과 더불어 전력수요가 급증하기에 이를 해결하기 위한 핵심기술로서 더욱 각광을 받을 것으로 예상되고 있으며, 앞으로 전력수요를 낮추기 위한 DR중의 하나로 전기자동차관련 기술 및 스마트 가전 등과 같은 여러 가지 분야에서 필요성이 더욱 중요해지고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁상황&cr;(가) 경쟁 특성 및 요인&cr;스마트그리드 및 AMI사업은 전기, 전력 관련 기업들의 진출이 활발하지만, 관련 기술에 대한 경쟁력 확보가 매우 중요하기 때문에 높은 진입장벽을 보이고 있습니다. 특히, 한전의 공공발주 물량이 시장에서 높은 비중을 차지하기 때문에 업체간 수주경쟁이 매우 치열한 시장입니다.

국내 스마트그리드(AMI) 시장의 특성은 국내 표준인 KS X 4600-1 (ISO/IEC 12139-1)의 표준에 적합해야하며, 한국전기연구원의 인증을 획득하여야 국가 사업 진행을 가능하게 됩니다. 이에 따라 관련 업체들의 R&D 투자도 꾸준히 증가되고 있습니다.

&cr;스마트그리드의 기본 밸류체인

&cr;<해외>

통신부품	AMI HW	AMI System	Grid Solution
Zensys	Itron	Itron	Grid Point
Echelom	PRI	Cellnet	ABB
Ember	ecoMeter	Eister	Siemens
Jennic	Alektrona	Echelon	S&C Electric
Amtel	Eister	IMB	-
WGN	Trilliant	Silver Spring	-
Telegisis	-	Trilliant	-
-	-	Networks	-

&cr;<국내>

통신부품	AMI HW	AMI System	Grid Solution
인스코비	인스코비	인스코비	한전KDN
씨앤유글로벌	LS산전	LS산전	LS산전
-	한전KDN	LG유플러스	일진전기 등
-	누리텔레콤	한전KDN	-
-	옴니시스템 등	KT 등	-

&cr;(나) 시장 진입&cr;국내 스마트그리드 AMI 시스템의 경우 국가 사업에 참여하기 위해서는 한국전기연구원으로부터 고속 전력선통신 표준(ISO/IEC 12139-1)에 대한 시험표준(KOEMA 0914 :2011)의 적합성 항목을 만족하는 공인 시험성적서를 발행받아야 합니다. &cr;&cr;(5) 자원 조달성의 특성&cr;AMI 시스템을 구성시 가장 중요시 되는 전력선통신 칩은 국내 기술로 만들어진 순수 국내기술의 제작품으로써 현재 해외에도 수출을 계획하고 있을 정도로 뛰어난 성능을 자랑하는 국산 칩을 사용해야 합니다. &cr;&cr;(6) 환경 및 규격 규제&cr;이상전압과 이상전류에 대한 위해 방지를 주목적으로 하는 보호회로는 '전기통신설비의 기술기준에 관한 규칙’ 제6조 제4항의 규정의 전력선통신을 행하기 위한 전기통신설비의 위해방지 등에 대한 세부기술기준에 의거하여 교류 600V초과의 전력선을 이용하는 전력선통신장치는 보안장치 또는 이와 동등한 보안기능을 가지는 장치를 통하여 전력선에 접속되어야 합니다. 아울러 보안장치에 접속되는 전력선통신장치는 국제전기기술위원회 규격 IEC-60950에 적합해야 합니다.&cr;&cr;다. 유통사업 (시계, 화장품)&cr;(1) 산업의 특성 &cr;- 시계 : 손목시계는 외관상 구조 및 형태가 일반화되어 단순한 구조로 생각되지만 부품이 많고 공정이 까다로우며, 부품결합시 오차가 없어야 하기 때문에 디자인 설계부문은 고도의 기술을 요하는 정밀산업 입니다. 스마트폰의 보급이 본격화되면서 시계시장의 성장세는 위축되었으며, 특히 스마트워치는 손목시계를 대체하는 상품으로 주목받고 있습니다. 이에 따라 기존 시계업체들은 다양하고 독특한 디자인의 제품을 출시하며, 시계를 패션 악세서리로서 개념을 확장해 나가고 있습니다.&cr;- 화장품 : 국내 화장품 시장규모는 약 12조원으로 추산되며, 다양한 기능들의 제품들이 출시되어 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 최근에는 고령화 사회구조의 변화에 따라 제약회사들이 치료목적으로 사용하던 성분을 화장품과 결합한 코스메슈티컬 (Cosmeceutical) 제품들도 주목을 받고 있습니다.

&cr;(2) 산업의 성장성 &cr;- 시계 : 시계가 패션 악세서리의 아이템으로 확장되면서, 국내 브랜드부터 해외 브랜드까지 다양한 시계제품들이 시장에 출시되고 있습니다. 국내 시계 시장규모는 약 2조 6천억원으로 추산됩니다.

- 화장품 : 국내 화장품 시장규모는 약 12조원으로 추산되며, 시장규모만큼 진입장벽이 낮고 다양한 기능들의 제품들이 출시되어 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 최근에는 고령화 사회구조의 변화에 따라 제약회사들이 치료목적으로 사용하던 성분을 화장품과 결합한 코스메슈티컬 (Cosmeceutical) 제품들도 주목을 받고 있습니다.

&cr;(3) 경기변동의 특성 &cr;시계 및 화장품 사업은 경기변동 및 계절적 요인과는 직접적인 연관이 없습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁상황 &cr;- 시계 : 소비자들이 시계 구매 시, 기술적인 부분보다는 브랜드 및 디자인적 가치를 더 높게 고려하면서 해외 브랜드가 국내 시계시장의 약 90%를 점유하고 있습니다. 국내 브랜드는 특판, B2B 시장에서 경쟁력을 확보하고 있습니다.

- 화장품 : 거대한 시장규모만큼 진입장벽이 낮아 치열한 경쟁구도를 보이고 있습니다. 소상공인부터 대기업까지, 다양한 기능성 제품들이 출시되어 있습니다.

&cr;(5) 자원 조달성의 특성

시계 및 화장품 유통은 다양한 공급망 및 유통망이 구축되어 있어 자원 조달의 문제는 적은 편입니다.

&cr;(6) 환경 및 규격 규제

- 시계 : 설계 및 조립 제품으로 '제조물 책임법’등 으로 규제를 받고 있습니다.

- 화장품 : 피부에 직접 바르는 제품 특성 상, 국가별로 엄격한 성분 기준이 제도화 되어 있으며, 국내는 '화장품법’, '식품ㆍ의약품 등의 안전기술 진흥법’등으로 규정화 되어 있습니다.

&cr;&cr;3. 회사의 현황&cr;&cr;가. 영업개황&cr;[대상회사 : (주)인스코비]&cr;&cr;(1) MVNO(알뜰폰)사업부문&cr;당사의 주요 사업인 MVNO(Mobile Virtual Network Operator)는 2010년 9월 이후 정부의 '가계통신비 부담해소' 정책에 따라 법제도화되어 정부가 적극적으로 활성화하고 있는 사업입니다. 당사와 당사의 자회사인 (주)프리텔레콤은 이통 3사의 모든 이동통신망을 제공하고 있습니다. 2019년 3분기 관련분야의 매출은 연결기준 000억원 입니다. &cr;&cr;(2) 스마트그리드 부문&cr;'차세대지능형전력망’을 뜻하는 스마트그리드 사업은 태양열에너지, 전기자동차 등 신재생에너지로 발전 될 수 있는 녹색성장의 기본이 되는 국책산업입니다. 당사는 지난해 한전에서 발주한 AMI관련 사업 3건(총액 290억원)을 수주하여 관련분야에서 가시적인 성과를 나타내고 있습니다. 2018년 상반기에 자회사 (주)아이엔에스와의 합병을 기반으로 PLC칩과 당사의 소프트웨어를 결합하여 스마트그리드 응용분야에 적용중입니다. 올해에도 한전에서 발주하는 AMI 사업에 적극 참여할 계획입니다.&cr;&cr;(3) 유통사업부문(시계, 화장품)&cr;당사는 레져스포츠시계의 대표 브랜드인 "돌핀”과 고급예물 시계브랜드인 "오딘" 으로 전국의 약 20여개 대리점을 통하여 판매하고 있습니다. 또한, 대한민국 공군 공식 시계인 '블랙이글스' 시계를 공급하고 있으며, 이를 기반으로 공공기관 중심의 입찰에도 적극 참여하고 있습니다.&cr;지난 해 첫 런칭한 먹고바르는 신개념 화장품 '겟잇비'는 홈쇼핑 방송을 시작으로 꾸준한 판매실적을 유지하고 있습니다. 올해에는 피부재생효과가 좋은 FGF7 성분이 함유된 '더미코스' 브랜드를 런칭하여 홈쇼핑 방송을 준비하고 있습니다.&cr;&cr;나. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;당사는 바이오 사업확대를 위한 사업다각화 및 수익 다변화를 위하여 (주)셀루메드의주식을 취득하였으며, 이를 통해 기존 (주)인스코비 바이오사업과의 연계를 통한 시너지 창출 및 사업경쟁력 확보를 전망하고 있습니다.&cr;

다. 조직도&cr;&cr;

2019년 3분기 조직도.jpg 2019년 3분기 조직도

&cr;&cr;라. 기타 계열회사의 사업현황&cr;- (주)프리텔레콤은 당사의 MVNO(알뜰폰)사업과 동일한 사업을 영위하고 있습니다&cr;- 당사의 관계사인 아피메즈(주)는 바이오 신약 사업을 진행중이며, 미FDA 임상3상&cr; 시험 및 그 결과 보고서를 제출한 상황입니다.&cr;- (주)셀루메드는 코스닥상장사로서 의료기기제조, 판매 및 바이오시밀러 관련 사업&cr; 을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;

4. 매출에 관한 사항&cr;&cr;가. 주요 상품 등의 현황 &cr; (단위: 천원, %)

사업부문	품 목	제50기 3분기				제49기				제48기
사업부문	품 목	매출액	매출액&cr;(비율)	매출&cr;총이익	매출총이익률	매출액	매출액&cr;(비율)	매출&cr;총이익	매출총이익률	매출액	매출액&cr;(비율)	매출&cr;총이익	매출총이익률
MVNO사업	알뜰폰 통신서비스	32,126,558	59.7	18,889,579	53.8	46,605,831	79.5	26,809,280	57.5	42,521,337	85.8	24,504,985	57.6
스마트그리드사업	AMI 등	22,930,974	39.0	9,125,571	39.8	11,368,610	19.4	6,954,845	61.2	6,408,413	12.9	1,049,657	16.4
시계사업	시계	676,603	1.1	113,715	16.8	555,494	0.9	51,900	9.3	636,747	1.3	162,838	25.6
유통사업	화장품 등	101,417	0.2	61,282	60.4	60,620	0.1	43,444	71.7	-	-	-
계		58,835,552	100.0	28,190,147	47.9	58,590,555	100	33,859,469	57.8	49,566,497	100	25,717,480	51.9

※ 위 재무정보는 연결재무제표 기준임.&cr;&cr;나. 매출형태별 실적 현황&cr; (단위: 천원, %)

구 분		제50기 3분기		제49기		제48기
구 분		매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
내 수	상품매출	2,516,566	4.3	1,809,781	3.1	5,327,484	10.7
	제품매출	22,253,791	37.8	11,413,388	19.5	3,467,223	7.0
	통신서비스매출	33,470,965	56.9	45,347,948	77.4	40,233,321	81.2
	기 타	594,230	1.0	19,438	0.0	433,785	0.9
	소 계	58,835,552	100.0	58,590,555	100.0	49,461,813	99.8
수 출	상품매출	-	-	-	-	104,684	0.2
	기 타	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	104,684	0.2
합 계		58,835,552	100.0	58,590,555	100.0	49,566,497	100.0

※ 위 재무정보는 연결재무제표 기준임.&cr;&cr;다. 사업부분별 수출(내수)내역&cr; (단위 : 천원, %)

품 목	구 분	제50기 3분기		제49기		제48기
품 목	구 분	금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
MVNO사업부문	수 출	-	-	-	-	-	-
MVNO사업부문	내 수	35,126,558	59.7	46,605,831	79.5	42,521,337	85.8
스마트그리드부문	수 출	-	-	-	-	104,684	0.2
스마트그리드부문	내 수	22,930,974	39.0	11,368,610	19.4	6,303,729	12.7
유통부문	수 출	-	-	-	-	-	-
유통부문	내 수	101,417	0.2	60,620	0.1	-	-
시계부문	수 출	-	-	-	-	-	-
시계부문	내 수	676,603	1.1	555,494	0.9	636,747	1.3
합 계		58,835,552	100.0	58,590,555	100.0	49,566,497	100

※ 위 재무정보는 연결재무제표 기준임.&cr;&cr;라. 취급품목별 수입(매입)내역&cr; (단위 : 천원, %)

품목	구분	제50기 3분기		제49기		제48기
품목	구분	금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
스마트그리드부문	수입	3,965	100.0	1,885	2.0	147,873	100
스마트그리드부문	매입	-	-	-	-	-	-
시계부문	수입	-	-	98,995	98.0	-	-
시계부문	매입	-	-	-	-	-	-
합계		3,965	100.0	100,880	100.0	147,873	100

※ 위 재무정보는 연결재무제표 기준임.&cr;&cr;마. 거래지역별 수입(매입)내역&cr; (단위 : 천원, %)

품 목	구 분	상대국	제50기 3분기		제49기		제48기
품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
스마트그리드부문	수 입	홍콩	-	-	1,885	2.0	147,873	100.0
스마트그리드부문	매 입	-	-	-	-	-	-	-
시계부문	수 입	홍콩	3,965	100.0	98,995	98.0	-	-
시계부문	매 입	-	-	-	-	-	-	-
합 계			3,965	100.0	100,880	100.0	147,873	100.0

&cr;바. 제품매출별 내역&cr; (단위 : 천원, %)

제 품 명	제50기 3분기		제49기		제48기
제 품 명	금액	비율	금액	비율	금액	비율
DCU,PLC모뎀 외	22,152,374	99.5	11,352,768	99.5	3,467,223	100
화장품 외	101,417	0.5	60,620	0.5	-	-
합 계	22,253,791	100.0	11,413,388	100.0	3,467,223	100

&cr;&cr;5. 판매경로 및 판매방법등&cr;가. 판매경로&cr;① 알뜰폰 : 당사(가상이통통신망사업자) → 우체국 등 대리점 → 소비자&cr;② 스마트그리드 : 당사 → 한전 등&cr;③ 유통(시계, 화장품) : 생산/수입 → 유통업체(도소매상, 쇼핑몰 등) → 소비자&cr;&cr;나. 판매방법 및 조건&cr;① 내수 : 계약 및 주문에 의한 직접판매, 결제조건은 현금결제&cr;② 수출 : 신용장방식 등&cr;&cr;&cr;6. 수주(계약) 상황&cr; (단위 : 백만원)

계약업체	계약품목	계약기간	계약금액	비고
한국전력	저압용 AMI용 PLC 모뎀 外	2018.01.04~2019.01.03	3,624	발주 및 납품 완료
		2018.02.28~2019.02.27	7,785	발주 및 납품 완료
		2018.04.09~2019.04.08	17,720	발주 및 납품 완료
		2019.09.17~2020.09.16	6,338	발주 및 납품 진행 중

&cr;7. 경영상 주요 계약 등&cr;- 해당사항없음&cr;&cr;8. 연구개발활동&cr;가. 연구개발 담당조직 &cr;당사는 연구개발 업무를 전담하는 스마트그리드 연구소를 운영하고 있습니다. 연구개발 담당조직은 H/W개발팀, S/W개발팀으로 구성되며 인원은 보고서 작성기준일 현재 12명입니다.&cr;&cr;나. 연구개발 실적&cr;

구 분	명 칭	내 용	출원일자
특허실용	통신 시스템의 수신 신호 이득 설정 방법	본 발명은 통신 시스템의 수신 신호 이득 설정 방법 및 장치에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 전력선 통신 시스템의 수신 신호의 초기 이득 설정 방법 및 장치에 관한 것이다.	2011.02.14
	스마트 전력변환기를 이용한 스마트 전력관리시스템 및 그 전력관리방법	본 발명은 고효율로 전력을 변환시키고 각종 센서들에 의하여 획득된 피드백 정보를 전력관리에 적용하여 고효율의 중앙제어가 가능하도록 한 스마트 전력변환기를 이용한 스마트 전력관리시스템과 그 전력관리방법에 관한 것이다.	2011.07.01
	차량용 단말기와 이를 이용한 하이패스 시스템 및 그 결제 방법	본 발명에 따른 차량용 단말기는 이동통신 가입자 식별 모듈이 장착되는 가입자 식별부; 이동통신 네트워크 및 톨게이트의 노변 기지국(road side equipment)과 각각 접속되는 통신부; 노변 기지국이 가입자 식별 정보를 요청할 경우, 이동통신 가입자 식별 모듈의 가입자 식별 정보를 통신부를 통해 노변 기지국에 전송하도록 제어하는 것이다.	2014.10.28
	전력선 통신 모뎀의 펌웨어 업그레이드 방법	본 발명은 전력선 통신 모뎀의 펌웨어 업그레이드 방법에 관한 것이다. 보다 상세하게는 전력선 통신 모뎀의 통신 상태에 따라 펌웨어 업그레이드가 이루어지도록 하는 전력선 통신 모뎀의 펌웨어 업그레이드 방법에 관한 것이다.	2013.03.15
	그라핀 코팅층 형성방법 및 상기 방법을 포함하는 반도체 소자의 제조방법	본 발명은 전도도가 높은 그라핀 코팅 방법 및 상기 방법을 포함하는 반도체 소자의 제조 방법에 관한 것으로, 그라핀 옥사이드 용액을 초순수에 희석하여 기재 위에 도포하는 단계; 상기 도포된 그라핀 옥사이드 용액을 수소 가스 플라즈마 처리하여 환원하는 단계; 및 상기 환원된 그라핀 옥사이드 용액을 베이크하여 그라핀 코팅층을 형성하는 단계를 포함하는 그라핀 코팅층 형성 방법과 상기 방법을 도입한 반도체 소자의 제조 방법에 관한 것이다.	2010.04.15
	그라핀 필름 및 그라핀 파우더의 제조 방법과 이로부터 제조된 그라핀 필름 및 파우더	본 발명은 전도도가 높은 고순도의 그라핀 필름 및 그라핀 파우더 제조 방법과 그 방법에 의해 얻어진 그라핀 필름 및 그라핀 파우더에 관한 것이다.	2009.12.08
	사물인터넷기반의 조명 제어 장치 및 이의 제어 방법	본 발명은 사물인터넷기반의 조명 제어 장치 및 이의 제어 방법에 관한 것으로, 보다 상세하게는 사용자 고유 승인코드가 입력된 사용자의 제어 단말 장치에서 제어 신호를 전송하여 조명을 그룹으로 제어할 수 있는 사물인터넷기반의 조명 제어 장치 및 이의 제어 방법에 관한 것이다.	2016.05.12
	발모 촉진을 위한 생체 식립용 임플란트	본 발명은 발모 기능성 사이토카인 분비능을 갖는 줄기세포를 포함하는 생체 식립용 임플란트에 대한 것이다.	2019.07.29
디자인	데이타 집중기(DCU)	본 디자인은 전신주에 설치되어 전력선이 연결되어 PLC 통신을 하고, 또한, TCP/IP 포트를 이용하여 Internet을 통하여 데이터 통신을 하며, B-CDMA를 통하여 외부에서 점검하는 것임.	2014.01.25
디자인	전력선 통신모뎀	본 디자인은 여러개의 E-type계량기와 485통신을 하여 전력량을 수집하며, 수집된 전력량 정보를 데이터 집중장치로 PLC 통신을 이용하여 전송하는 것임	2014.01.25

&cr;

다. 연구개발비용&cr; (단위 : 천원)

과 목		제50기 3분기	제49기	제48기	비 고
원 재 료 비		-	-	-	-
인 건 비		605,408	709,073	697,756	-
감 가 상 각 비		-	-	-	-
위 탁 용 역 비		-	-	-	-
기 타		432,246	200,879	194,867	-
연구개발비용계		1,037,726	909,952	892,623	-
회계처리	판매비와관리비	1,037,726	909,952	892,623	-
	제 조 경 비	-			-
	개발비(무형자산)	-			-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		0.01%	1.55%	1.80%	-

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

&cr;당사는 금감원의 감리 결과 지적된 제47기(2016년)중 손실부담계약 관련 자산과 부채 과대계상, 제48기(2017년)중 전년도 과대계상된 자산과 부채의 환입 미계상의 영향을 소급 수정하였으며, 그 결과 연결 및 별도 요약재무정보의 제48기(2017)년 영업이익과 당기순이익이 수정되었습니다. &cr;

&cr;1. 요약 연결 재무정보&cr;&cr;- 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제50기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 제49기와 제48기 연결재무재표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

&cr; (단위: 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기
[유동자산]	19,265	27,962	17,857
당좌자산	15,425	19,531	14,803
재고자산	3,840	8,431	3,054
[매각예정비유동자산]	17,441	-	-
[비유동자산]	47,934	29,483	27,997
투자자산	27,224	8,754	5,303
유형자산	1,664	472	629
무형자산	17,846	19,173	20,931
기타비유동자산	1,028	670	732
이연법인세자산	173	413	402
자산총계	84,640	57,445	45,854
[유동부채]	21,288	14,000	11,677
[비유동부채]	18,039	12,551	430
부채총계	39,327	26,551	12,107
[지배기업의 소유지분]	45,313	30,894	34,577
자본금	46,939	44,862	43,635
자본잉여금	40,798	33,697	97,302
자본조정	3,314	2,470	444
기타포괄손익누계액	50	0	0
이익잉여금	(45,788)	(50,135)	(106,804)
[비지배지분]	-	-	(830)
자본총계	45,313	30,894	33,747
매출액	58,836	58,591	49,566
영업이익	6,118	5,325	45
당기순이익	3,643	(8,105)	(211)
지배기업 소유지분 순이익	3,643	(8,325)	(350)
비지배지분 순이익	0	220	140
당기총포괄이익	4,397	(8,720)	(195)
지배기업 소유지분 총포괄이익	4,397	(8,940)	(335)
비지배지분 총포괄손익	0	220	140
주당순이익	41	(94)	(4)
연결에 포함된 회사수	2	2	3

&cr;

2. 요약 재무정보&cr;- 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제50기 3분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 제49기와 제48기 재무재표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr;&cr; (단위: 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기
[유동자산]	10,167	16,178	10,468
당좌자산	7,712	8,855	8,038
재고자산	2,455	7,323	2,430
[매각예정비유동자산]	15,941	-	-
[비유동자산]	52,024	32,552	32,263
투자자산	40,403	21,538	21,216
유형자산	1,097	173	163
무형자산	9,728	10,391	10,366
기타비유동자산	796	449	518
자산총계	78,132	48,730	42,731
[유동부채]	15,053	6,794	7,157
[비유동부채]	17,622	12,520	395
부채총계	32,675	19,314	7,552
[자본금]	46,939	44,862	43,635
[자본잉여금]	38,478	31,494	98,165
[자본조정]	3,314	2,470	444
[기타포괄손익누계액]	-	-	-
[이익잉여금]	(43,273)	(49,410)	(107,065)
자본총계	45,458	29,416	35,179
매출액	36,966	29,321	20,827
영업이익	6,238	2,388	(3,216)
당기순이익	6,285	(7,831)	(2,824)
당기총포괄이익	6,137	(7,893)	(2,827)
주당순이익	70	(89)	(33)

&cr;&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다.

◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019-3q.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 50 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 49 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기말	제 49 기말
자산
유동자산	19,264,604,764	27,961,284,449
현금및현금성자산	3,616,019,200	8,754,902,958
단기금융상품	5,304,300,148	2,201,955,133
매출채권및기타수취채권	5,572,051,956	6,655,726,369
재고자산	3,839,654,745	8,430,577,064
기타유동자산	932,578,715	1,918,122,925
매각예정비유동자산	17,440,999,500
비유동자산	47,934,259,423	29,482,518,002
장기금융자산	308,724,471	244,904,456
유형자산	1,663,529,444	472,070,127
무형자산	17,845,862,828	19,173,102,452
당기손익-공정가치금융자산	2,003,000,000	3,000,000
기타포괄손익-공정가치금융자산		325,159,714
관계기업투자	24,786,290,859	8,181,213,908
기타비유동수취채권	1,027,580,274	669,921,870
기타비유동자산	126,437,390
이연법인세자산	172,834,157	413,145,475
자산총계	84,639,863,687	57,443,802,451
부채
유동부채	21,288,413,847	13,999,632,952
매입채무및기타지급채무	6,589,592,707	8,655,910,191
기타유동채무	14,640,147,683	5,282,602,127
당기법인세부채	58,673,457	61,120,634
비유동부채	18,038,943,468	12,550,771,775
전환사채	16,126,125,349	12,124,930,745
확정급여부채	935,378,468	425,841,030
기타비유동지급채무	977,439,651
부채총계	39,327,357,315	26,550,404,727
자본
지배기업의 소유지분	45,312,506,372	30,893,397,724
자본금	46,938,899,500	44,861,732,000
기타불입자본	40,474,606,261	33,825,988,390
기타자본구성요소	3,687,299,538	2,340,722,195
결손금	(45,788,298,927)	(50,135,044,861)
자본총계	45,312,506,372	30,893,397,724
자본과부채총계	84,639,863,687	57,443,802,451

연결 포괄손익계산서

제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기		제 49 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	12,894,253,618	58,835,552,035	12,373,910,586	40,017,171,838
매출원가	5,597,881,730	30,645,405,367	4,998,279,215	16,529,942,010
매출총이익	7,296,371,888	28,190,146,668	7,375,631,371	23,487,229,828
판매비와관리비	7,263,284,872	22,072,324,658	6,669,908,286	20,525,632,385
영업이익	33,087,016	6,117,822,010	705,723,085	2,961,597,443
기타수익	7,961,697	150,987,651	1,040,754	375,347,965
기타비용	17,831,028	29,187,154	3,843,864	17,225,093
지분법이익(손실)	(65,888,669)	(1,136,533,540)	(23,898,647)	(101,768,711)
금융수익	112,834,729	282,315,509	63,693,592	213,305,223
금융비용	562,949,806	1,510,320,271	427,217,128	777,749,347
법인세비용차감전순이익(손실)	(492,786,061)	3,875,084,205	315,497,792	2,653,507,480
법인세비용	2,897,406	232,142,276	4,602,810	298,399,172
당기순이익(손실)	(495,683,467)	3,642,941,929	310,894,982	2,355,108,308
당기순이익의 귀속
지배기업소유주지분 순이익(손실)	(495,683,467)	3,642,941,929	310,894,982	2,134,971,996
비지배지분 순이익(손실)				220,136,312
기타포괄손익	489,727,381	754,066,974	(16,319,052)	(71,654,000)
당기손익으로 재분류되지 않는항목	489,727,381	703,804,005	(16,319,052)	(71,654,000)
순확정급여부채의 재측정요소	(10,272,619)	(212,571,418)	(16,319,052)	(71,654,000)
금융자산평가손익	500,000,000	916,375,423
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		50,262,969
관계기업의 기타포괄손익 변동		50,262,969
총포괄손익	(5,956,086)	4,397,008,903	294,575,930	2,283,454,308
총 포괄손익의 귀속
지배기업소유지분 총포괄손익	(5,956,086)	4,397,008,903	294,575,930	2,063,317,996
비지배지분 총포괄손익				220,136,312
주당손익
기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(6)	41	4	24

연결 자본변동표

제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		지배기업의 소유주지분					비지배지분	자본 합계
		납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주지분 합계	비지배지분	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)		43,635,233,500	97,471,168,841	274,798,467	(105,439,315,635)	35,941,885,173	(829,935,868)	35,111,949,305
당기순이익(손실)					2,134,971,996	2,134,971,996	220,136,312	2,355,108,308
기타포괄손익	순확정급여채무의 재측정요소				(71,654,000)	(71,654,000)		(71,654,000)
	금융자산 평가손익
	금융자산 처분
	지분법자본변동
회계정책의 변경	수정 후 재작성된 금액				156,829,486	156,829,486		156,829,486
이월결손금 처리	주식발행초과금의 결손보전		(65,452,851,000)		65,452,851,000
보통주식의 발행
종속기업 합병		661,394,500	248,504,508	(1,800,331,296)		(890,432,288)	609,799,556	(280,632,732)
주식선택권의 행사		500,000,000	1,378,800,000	(331,800,000)		1,547,000,000		1,547,000,000
전환사채 전환권행사		65,104,000	180,366,041	(37,785,080)		207,684,961		207,684,961
전환사채의 발행				4,075,089,307		4,075,089,307		4,075,089,307
주식보상비용				90,720,000		90,720,000		90,720,000
관계기업의 자본변동
2018.09.30 (기말자본)		44,861,732,000	33,825,988,390	2,270,691,398	(37,766,317,153)	43,192,094,635		43,192,094,635
2019.01.01 (기초자본)		44,861,732,000	33,825,988,390	2,340,722,195	(50,135,044,861)	30,893,397,724		30,893,397,724
당기순이익(손실)					3,642,941,929	3,642,941,929		3,642,941,929
기타포괄손익	순확정급여채무의 재측정요소				(212,571,418)	(212,571,418)		(212,571,418)
	금융자산 평가손익			916,375,423		916,375,423		916,375,423
	금융자산 처분			(916,375,423)	916,375,423
	지분법자본변동			50,262,969		50,262,969		50,262,969
회계정책의 변경	수정 후 재작성된 금액
이월결손금 처리	주식발행초과금의 결손보전
보통주식의 발행		1,793,609,500	5,494,020,855			7,287,630,355		7,287,630,355
종속기업 합병
주식선택권의 행사		210,000,000	785,820,000	(241,920,000)		753,900,000		753,900,000
전환사채 전환권행사		73,558,000	368,777,016	(107,658,604)		334,676,412		334,676,412
전환사채의 발행				1,508,722,512		1,508,722,512		1,508,722,512
주식보상비용				20,160,000		20,160,000		20,160,000
관계기업의 자본변동				117,010,466		117,010,466		117,010,466
2019.09.30 (기말자본)		46,938,899,500	40,474,606,261	3,687,299,538	(45,788,298,927)	45,312,506,372		45,312,506,372

연결 현금흐름표

제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기	제 49 기 3분기
영업활동으로 인한 현금흐름	12,574,027,990	1,849,985,974
영업으로부터 창출된 현금	12,803,442,209	2,666,006,732
이자의 수취	192,843,141	150,937,982
이자의 지급	(253,841,392)	(97,000,000)
법인세의 납부(환급)	(168,415,968)	(869,958,740)
투자활동으로 인한 현금흐름	(29,767,094,835)	(17,593,224,604)
단기금융상품의 감소	2,527,107,699
단기대여금의 회수		9,900,000
당기손익-공정가치금융자산의 처분		720,000,000
관계기업투자의 처분	8,720,499,750
유형자산의 처분		20,909,090
보증금의 회수	269,750,000	8,050,000
리스채권의 원금회수	139,482,000
단기금융상품의 증가	(5,629,452,699)	(1,203,944,938)
장기금융상품의 증가	(63,820,015)	(80,797,029)
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(3,000,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득		(1,000,000,000)
유형자산의 취득	(131,275,430)	(52,991,727)
무형자산의 취득		(11,200,000)
관계기업투자의 취득	(33,381,987,750)	(16,000,000,000)
보증금의 증가	(94,961,000)	(150,000)
기타투자자산의 취득	(122,437,390)
재무활동으로 인한 현금흐름	12,054,689,812	16,747,000,000
유상증자	7,299,990,665
전환사채의 발행	4,602,500,000	15,200,000,000
주식선택권의 행사	753,900,000	1,547,000,000
임대보증금의 수취	10,000,000
신주발행 비용	(12,360,310)
리스부채의 원금상환	(599,340,543)
합병으로 인한 현금유입액		2,977,555
연결범위 변동으로 인한 현금유출액		(2,977,555)
현금의 증가(감소)	(5,138,377,033)	1,003,761,370
기초의 현금	8,754,902,958	5,723,030,910
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(506,725)
기말의 현금	3,616,019,200	6,726,792,280

3. 연결재무제표 주석

&cr;

제 50기 3분기 : 2019년 09월 30일 현재

제 49기 : 2018년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 인스코비와 그 종속기업

&cr;

1. 연결회사의 개요 &cr;&cr; 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 인스코비(이하 "회사" 또는 "지배기업")와 종속기업인 (주)프리텔레콤(이하 회사와 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr; (1) 회사의 개요 &cr;&cr;주식회사 인스코비(이하 "회사")는 1970년 2월 28일에 설립되어, 1985년 1월에 한국거래소 유가증권시장에 회사의 보통주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수차의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입 자본금은 46,939백만원 이며, 당분기말 현재 회사의 사업장, 주요 사업목적 및 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 주요사업장&cr;

사업장	소재지
본사	서울시 금천구 디지털로 9길 47, 3층
서울사무소	서울시 강남구 학동로 401 금하빌딩 9층
성동지점	서울시 성동구 성수이로 22길 37, 7층

&cr;

(2) 주요 사업목적&cr;&cr;- 시계 및 시계부품의 제조와 판매&cr;- 스마트그리드 관련 사업&cr;- 전자식 계량기칩(PLC) 제조 판매업 등&cr;- 바이오사업&cr;- 별정통신(MVNO)업&cr;

(3) 주요 주주현황&cr;

주주명	소유 주식수(주)	지분율(%)
밀레니엄홀딩스㈜	4,861,172	5.2
유인수	4,512,935	4.8
자기주식	903,885	1.0
소액주주	83,599,807	89.0
합 계	93,877,799	100.0

(2) 종속기업의 개요&cr; &cr;① 일반적인 사항&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결회사 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	유효 지배지분율(%)		결산월	소재지
종속기업	당분기말	전기말	결산월	소재지
(주)프리텔레콤	100	100	12월	한국

&cr;(주)프리텔레콤은 2009년 12월 3일 설립되어, 별정통신 사업을 목적으로 하고 있으며, 서울시 성동구에 본사를 두고 있습니다. 2015년 8월 6일 회사는 (주)스페이스네트를 흡수합병하였으며, 피합병회사가 100%의 지분을 보유한 (주)프리텔레콤을 2015년 8월 중 종속기업으로 편입하였습니다.

② 연결회사 재무정보&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결회사의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

회사명	자 산	부 채	자 본	매출액	당기순손익
㈜프리텔레콤	14,598,176	9,605,889	4,992,287	21,870,071	478,905

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	자 산	부 채	자 본	매출액	당기순손익
㈜프리텔레콤	13,563,143	7,699,452	5,863,691	29,634,118	2,898,934

&cr; ③ 연결범위의 변동&cr;

당기 중 신규로 연결재무제표 작성 대상에 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다.

&cr; 2. 중요한 회계정책&cr;

(1) 재무제표 작성기준&cr;

연결회사의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;당분기에 새로 적용된 기준서 및 해석서는 다음과 같으며, 기준서 제1116호 '리스'를 제외하고 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 금융상품(K-IFRS 제1109호) 개정&cr;- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr;- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;- 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr;- 연차개선 2015-2017&cr;

- 기준서 제1116호 '리스'

연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 32에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 당분기말 현재 제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 사작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr;&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr; &cr;중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표의 작성시적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr;

4. 재무위험관리&cr;&cr; 연결회 사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.&cr;&cr;

5. 공정가치&cr; &cr;당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;

당분기말 과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	3,616,019	3,616,019	8,754,903	8,754,903
단기금융상품	5,304,300	5,304,300	2,201,955	2,201,955
매출채권및기타수취채권	5,572,052	5,572,052	6,655,726	6,655,726
장기금융자산	308,724	308,724	244,904	244,904
당기손익-공정가치금융자산	2,003,000	2,003,000	3,000	3,000
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	325,160	325,160
기타비유동수취채권	1,027,580	1,027,580	669,922	669,922
소 계	17,831,675	17,831,675	18,855,570	18,855,570
금융부채
매입채무및기타지급채무	6,589,593	6,589,593	8,655,910	8,655,910
전환사채	16,126,125	16,126,125	12,124,931	12,124,931
기타비유동지급채무	977,440	977,440	-	-
소 계	23,693,158	23,693,158	20,780,841	20,780,841

&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;

연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;

수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr;수준2 : 직접적으로(예 : 가격) 또는 간접적으로(예 : 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공 시가격은 제외함.&cr;수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)를 이용한 공정가치&cr;

당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치금융자산	-	-	2,003,000	2,003,000

&cr; 한편, 연결회사의 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr;

(3) 가치평가기법 및 투입변수 등 &cr; &cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법
비상장주식	503,000	3	순자산가치평가법
전환사채	1,500,000	3	옵션가치평가법

&cr;

6. 영업부문&cr;

(1) 영업부문별 정보&cr;&cr;연결회사의 경영진은 영업부문을 구분하고 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며, 보고기간종료일 현재 영업부문은 MVNO(별정통신), 스마트그리드, 시계, 유통 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 당분기와 전분기의 영업부문별 매출액 및 영업손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

＜ 당분기 ＞

(단위: 천원)

구분	MVNO	스마트그리드	시계	유통 외	기타	합 계
외부매출액	35,126,558	22,930,974	676,603	101,417	-	58,835,552
영업이익(손실)	2,176,906	6,201,445	(363,375)	(1,897,154)	-	6,117,822
보고부문 재고자산	1,430,842	1,314,466	634,613	459,734	-	3,839,655
보고부문 자산총액	30,135,447	3,602,785	857,692	31,254,554	19,498,748	85,349,226
보고부문 부채총액	9,346,790	1,143,770	77,031	265,840	28,493,926	39,327,357

＜ 전분기 ＞

(단위: 천원)

구분	MVNO	스마트그리드	시계	유통 외	기타	합 계
외부매출액	34,699,210	4,890,111	427,851	-	-	40,017,172
영업이익(손실)	3,574,614	1,419,133	(293,282)	(1,738,868)	-	2,961,597
보고부문 재고자산	1,448,783	2,900,343	559,489	113,538	-	5,022,153
보고부문 자산총액	35,590,057	5,375,237	848,973	24,515,824	1,024,723	67,354,814
보고부문 부채총액	10,649,817	984,918	47,127	105,104	12,375,753	24,162,719

(2) 주요고객에 대한 정보&cr;&cr;당분기와 전분기 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

매출처	당분기		전분기
매출처	매출액	매출비율	매출액	매출비율
K사	21,867,474	37.2%	4,472,824	13.2%

7. 범주별 금융상품&cr;

(1) 금 융상품 범주별 장부금액&cr;&cr; 당분기말 과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기말>

(단위: 천원)

자산	상각후원가측정&cr; 금융자산	당기손익-공정가치 &cr;금융자산	합 계
현금및현금성자산	3,616,019	-	3,616,019
단기금융상품	5,304,300	-	5,304,300
매출채권및기타수취채권	5,572,052	-	5,572,052
당기손익-공정가치금융자산	-	2,003,000	2,003,000
장기금융자산	308,724	-	308,724
기타비유동수취채권	1,027,580	-	1,027,580
합 계	15,828,675	2,003,000	17,831,675

&cr;&cr;

<전기말>

(단위: 천원)

자산	상각후원가측정&cr; 금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	합 계
현금및현금성자산	8,754,903	-	-	8,754,903
단기금융상품	2,201,955	-	-	2,201,955
매출채권및기타수취채권	6,655,726	-	-	6,655,726
당기손익-공정가치금융자산	-	3,000	-	3,000
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	325,160	325,160
장기금융자산	244,904	-	-	244,904
기타비유동수취채권	669,922	-	-	669,922
합 계	18,527,410	3,000	325,160	18,855,570

(단위: 천원)

부채	당분기말	전기말
부채	상각후원가측정&cr; 기타금융부채	상각후원가측정&cr; 기타금융부채
매입채무및기타지급채무	6,589,593	8,655,910
전환사채	16,126,125	12,124,931
기타비유동지급채무	977,440	-
합 계	23,693,158	20,780,841

&cr;(2) 금융상품 범주별 순손익&cr;

당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정&cr; 금융자산	당기손익-공정&cr;가치금융자산	기타포괄손익-공정&cr;가치금융자산	상각후원가측정&cr; 금융부채	합 계
이자수익	277,168	5,147	-	-	282,315
대손상각비	(27,842)	-	-	-	(27,842)
기타의대손상각비환입	1,000	-	-	-	1,000
외환차익	4,126	-	-	-	4,126
외환차손	(379)	-	-	-	(379)
외화환산손실	(507)	-	-	-	(507)
금융자산평가이익	-	-	416,375	-	416,375
이자비용	-	-	-	(1,510,320)	(1,510,320)
합 계	253,566	5,147	416,375	(1,510,320)	(835,232)

&cr;

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정&cr; 금융자산	당기손익-공정&cr;가치 금융자산	상각후원가측정&cr; 금융부채	합 계
이자수익	181,144	32,161	-	213,305
대손상각비	(28,810)	-	-	(28,810)
기타의대손상각비환입	9,900	-	-	9,900
외환차익	1,213	-	-	1,213
외환차손	(684)	-	-	(684)
투자자산처분이익	-	997	-	997
이자비용	-	-	(777,749)	(777,749)
합 계	162,763	33,158	(777,749)	(581,828)

&cr;

8. 금융자산&cr;&cr; (1) 당기손익-공정가치 금융자산&cr;

당분기말 과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말		전기말
구 분	회사명	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
지분상품	한국에너지효율화협동조합	3,000	3,000	3,000	3,000
지분상품	칼론인베스트먼트자산운용(주)	500,000	500,000	-	-
복합금융상품	(주)셀루메드	1,500,000	1,500,000	-	-
합 계		2,003,000	2,003,000	3,000	3,000

&cr; 9. 매출채권및기타수취채권&cr; &cr;(1) 매출채권 &cr; &cr;1) 매출채권 및 손실충당금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	4,665,206	4,773,180
차감: 손실충당금	(1,018,089)	(990,247)
상각후원가	3,647,117	3,782,933

&cr;2) 매출채권의 연령분석&cr;

① 손상되지 않은 매출채권의 발생일 기준 연령분석

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
6개월 이내	3,634,301	3,713,910
6개월 초과 1년 이하	12,816	69,023
합 계	3,647,117	3,782,933

② 손상된 매출채권의 발생일 기준 연령분석

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
6개월 이내	28,298	35,321
6개월 초과 1년 이하	31,148	42,859
1년 초과	958,643	912,067
합 계	1,018,089	990,247

&cr;연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr; &cr;

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기대여금	2,443,549	-	2,443,549	-
미수수익	113,286	-	33,071	-
미수금	1,027,632	-	1,363,791	-
불법행위미수금	30,715,500	-	30,715,500	-
리스채권(주1)	131,529	141,776	-	-
임차보증금 등	112,562	885,804	937,006	669,922
차감: 손실충당금	(32,619,124)	-	(32,620,124)	-
상각후원가	1,924,934	1,027,580	2,872,793	669,922

(주1) 연결회사는 건물 임차 등을 상위리스로하는 사용권자산의 일부를 리스로 제공하고 있습니다.

(3) 손실충당금의 변동내역&cr;&cr;당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
기초	990,247	32,620,124	1,045,975	34,750,102
손상된 채권에 대한 대손상각비	27,842	-	27,902	-
손상된 채권의 회수	-	(1,000)	-	(128,625)
기말	1,018,089	32,619,124	1,073,877	34,621,477

&cr;

10. 사용이 제한된 금융상품&cr; &cr; 당분기말 과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	제한사유
단기금융상품	1,190,254	1,190,254	매입채무 지급 담보

&cr;

11. 재고자산 &cr;&cr; (1) 재고자산의 내역&cr;&cr; 당분기말 과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상품	2,740,611	2,526,117
(-)상품평가충당금	(675,156)	(777,070)
제품	543,625	1,595,033
원재료	366,764	59,665
(-)원재료평가충당금	(39,630)	(39,630)
재공품	903,441	5,066,462
합 계	3,839,655	8,430,577

(2) 재고자산평가충당금의 변동&cr;

당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	816,700	747,942
환입액	(101,914)	-
전입액	-	113,374
기말금액	714,786	861,316

&cr;당분기 재고자산평가손실환입으로 매출원가에서 차감한 금액은 101,914천원이며, 전분기 재고자산평가손실로 매출원가에 인식한 금액은 113,374천원 입니다.

&cr;

12. 기타유동자산 &cr;

당분기말 과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	755,882	1,709,227
선급비용	149,041	156,869
미수법인세환급액	27,656	52,027
합 계	932,579	1,918,123

&cr;

13. 매각예정비유동자산&cr;

당분기말 과 전기말 현재 매각비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
관계기업투자주식(주1)	17,441,000	-

(주1) 연결회사는 (주)해창 주식 23,254,666주에 대하여 2019년 10월 1일 매각 완료하였습니다.

&cr; &cr;14. 유형자산&cr;&cr; (1) 당분기말과 전기말 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

＜당분기말＞

(단위: 천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	국고보조금	장부금액
기계장치	112,232	(104,645)	-	7,587
차량운반구	297,257	(269,012)	-	28,245
비품	1,064,016	(810,895)	(1,141)	251,980
시설장치	206,287	(96,037)	-	110,250
사용권자산(주1)	1,665,611	(400,144)	-	1,265,467
합 계	3,345,403	(1,680,733)	(1,141)	1,663,529

(주1) 당분기말 현재 사용권자산 1,665,611천원은 건물과 차량운반구,비품으로 구성되어 있습니다.

＜전기말＞

(단위: 천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	국고보조금	장부금액
기계장치	112,232	(83,601)	-	28,631
차량운반구	262,497	(262,494)	-	3
비품	1,033,146	(695,172)	(2,039)	335,935
시설장치	172,735	(65,234)	-	107,501
합 계	1,580,610	(1,106,501)	(2,039)	472,070

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

＜당분기＞

(단위: 천원)

과 목	기초	회계정책변경효과	취득	처분	감가상각비	기말
기계장치	28,631	-	-	-	(21,044)	7,587
차량운반구	3	-	34,760	-	(6,518)	28,245
비품	335,934	-	62,963	(3)	(146,915)	251,979
시설장치	107,502	-	33,552	-	(30,804)	110,250
사용권자산	-	858,222	807,389	-	(400,143)	1,265,468
합 계	472,070	858,222	938,664	(3)	(605,424)	1,663,529

＜전분기＞

(단위: 천원)

과 목	기초	취득	처분	감가상각	기말
기계장치	56,695	-	-	(21,044)	35,651
차량운반구	33,209	-	(4,537)	(27,915)	757
비품	477,695	51,972	-	(170,645)	359,022
시설장치	60,964	1,020	-	(17,613)	44,371
합 계	628,563	52,992	(4,537)	(237,217)	439,801

&cr;

15. 무형자산&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
소프트웨어	470,968	(322,441)	(135,942)	12,585
고객관계	6,300,000	(5,250,000)	-	1,050,000
판권	2,000,000	(1,375,000)	-	625,000
특허권	1,064	(302)	-	762
영업권	20,881,027	-	(4,723,511)	16,157,516
합 계	29,653,059	(6,947,743)	(4,859,453)	17,845,863

&cr;

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
소프트웨어	470,968	(315,362)	(135,942)	19,664
고객관계	6,300,000	(4,305,000)	-	1,995,000
판권	2,000,000	(1,000,000)	-	1,000,000
특허권	1,064	(142)	-	922
영업권	20,881,027	-	(4,723,511)	16,157,516
합 계	29,653,059	(5,620,504)	(4,859,453)	19,173,102

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	19,173,102	20,931,277
취득	-	11,200
상각	(1,327,239)	(1,326,938)
당기말	17,845,863	19,615,539

(3) 영업권&cr;&cr;경영진은 영업의 유형에 근거하여 영업성과를 검토하고 있으며 영업권을 영업부문수준에서 관리하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 손상검토를 위해 MVNO와 스마트그리드 영업부문에 배분되었습니다. 당분기말 해당 영업권에 대한 추가적인 손상은 없으며, 영업부문(현금창출단위)에 배분된 영업권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	취득금액	손상차손누계액	장부금액
MVNO	19,985,859	(4,723,511)	15,262,348
스마트그리드	895,168	-	895,168
합 계	20,881,027	(4,723,511)	16,157,516

&cr; MVNO 및 스마트그리드 영업부문 현금창출단위의 회수가능액은 경영자에 의해 승인된 향후 5년간의 재무예산상의 미래현금흐름을 근거로 계산한 사용가치에 기초하여 결정하였습니다. 미래현금흐름의 현재가치 산정에 적용된 할인율은 16.7%(MVNO), 12%(스마트그리드)이며, 5년 이후 현금흐름의 성장율은 0%로 가정하여 추정하였습니다. &cr;&cr;

16. 관계기업투자&cr;

(1) 관계기업투자의 내역 &cr;

당분기말 과 전기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	유효지분율(%)		소재지	당분기말		전기말
회사명	당분기말	전기말	소재지	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
아피메즈(주)	15.5	15.6	한국	5,097,605	4,794,577	5,097,605	4,607,199
(주)셀루메드	15.6	2.1	한국	33,440,988	19,991,714	16,000,000	3,574,015
합 계				38,538,593	24,786,291	21,097,605	8,181,214

(2) 관계기업투자 변동내역&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	8,181,214	3,417,637
취득	33,381,988	16,000,000
지분법손실	(1,136,534)	(101,768)
대체	(15,807,651)	137,409
지분법자본변동	167,274	-
기말금액	24,786,291	19,453,278

(3) 활성거래시장 있는 투자주식의 내역&cr;&cr; 당분기말 현재 활성시장이 있는 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기말
구 분	주식수	시장가치	장부가액
(주)셀루메드	3,758,593	18,755,379	19,991,714

&cr;17. 기타비유동자산&cr; &cr; 당분기말 현재 활성시장이 있는 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전기말
회원권 등	126,437	-

&cr;&cr;18. 매입채무및기타지급채무&cr;

당분기말 과 전기말 현재 매입채무및기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말		전기말
구 분		유동	비유동	유동
매입채무		4,168,275	-	6,288,288
기타지급채무	미지급금	1,548,720	-	2,210,104
	미지급비용	163,931	-	148,519
	리스부채	702,666	809,460	-
	임대보증금 외	6,000	167,980	9,000
	소 계	2,421,317	977,440	2,367,622
합 계		6,589,592	977,440	8,655,910

19. 기타유동채무&cr;&cr; (1) 기타유동채무의 내역&cr;

당분기말 과 전기말 현재 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	75,602	73,765
선수금	13,767,506	5,020,508
충당부채	797,040	188,329
합 계	14,640,148	5,282,602

&cr;(2) 충당부채의 변동내역&cr;&cr;당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초금액	전입액	사용액	기말금액
판매보증충당부채	188,329	659,128	(50,417)	797,040

&cr;

20. 전환사채 &cr;

(1) 당분기말 과 전기말 현재 연결회사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
제21회 전환사채	2018년 03월 27일	2021년 03월 27일	4,000,000	4,000,000
제22회 전환사채	2018년 04월 11일	2021년 04월 11일	6,100,000	6,150,000
제23회 전환사채	2018년 05월 04일	2021년 05월 04일	4,700,000	5,050,000
제24회 전환사채	2019년 08월 07일	2022년 08월 07일	4,602,500	-
가산: 상환할증금			1,365,281	963,870
차감: 전환권조정			(4,641,656)	(4,038,939)
합 계			16,126,125	12,124,931

&cr; (2) 당분기말 현재 연결회사의 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	이자 및 원금 상환	표면이자율&cr;(연,%)	고정보장수익률&cr;(연,%)	전환청구가능기간	전환가격&cr;(원/주)
제21회 전환사채	이자: 매3개월마다 후급&cr; 원금: 만기 일시상환	2.0	4.0	2019년 3월 27일 ~&cr; 2021년 2월 27일	3,131원
제22회 전환사채	이자: 매3개월마다 후급&cr; 원금: 만기 일시상환	2.0	4.0	2019년 4월 11일 ~&cr; 2021년 3월 11일	2,947원
제23회 전환사채	이자: 매3개월마다 후급&cr; 원금: 만기 일시상환	2.0	4.0	2019년 5월 4일 ~&cr; 2021년 4월 4일	2,557원
제24회 전환사채	이자:별도 지급 없음&cr;원금: 만기 일시상환	0.0	3.0	2020년 8월 7일 ~&cr; 2022년 7월 7일	2,496원

&cr;상기 발행된 전환사채의 전환가격은 전환권 청구전 전환가액을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입(무상증자), 감자 또는 합병 등 사채발행 계약서상에 명시된 사유가 발생시 전환가격 조정이 가능합니다.&cr;&cr;한편, 당분기 중 전환사채 400,000천원(147,116주)이 기명식보통주로 전환되었으며,&cr;당분기말 현재 전환권 행사가격에 따른 행사 가능한 잔여주식수는 7,029,489입니다.&cr;&cr;

21. 확정급여부채 &cr;&cr; 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되고 있습니다.&cr;

(1) 확정급여부채 산정내역&cr;&cr; 당분기말 과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	2,228,361	1,852,991
(-)사외적립자산의 공정가치	(1,292,983)	(1,427,150)
순확정급여부채	935,378	425,841

&cr;(2) 확정급여채무의 변동내역 &cr;&cr; 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	1,852,991	1,430,087
당기근무원가	331,745	311,419
이자원가	25,942	25,206
재측정요소:
보험수리적손실	261,327	78,527
급여지급액	(243,644)	(95,669)
기말금액	2,228,361	1,749,570

(3) 사외적립자산의 변동내역&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	1,427,150	999,620
이자수익	30,948	26,864
재측정요소:
사외적립자산의 수익	(11,201)	(13,337)
납입금	-	137,000
급여지급액	(153,914)	(55,433)
기말금액	1,292,983	1,094,714

(4) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용(전액 판매비와관리비)의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	331,745	311,419
순이자원가:
확정급여채무의 이자원가	25,943	25,206
사외적립자산의 기대수익	(30,948)	(26,865)
합 계	326,740	309,760

(5) 확정급여제도에 따른 퇴직급여채무를 산출함에 있어 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
할인율	2.42%~2.47%	2.69%~2.77%
미래임금인상률	2.0%~4.5%	3.96%
정년연령(년)	60	60

(6) 당분기와 전분기에 기타포괄손익으로 인식한 보험수리적손익은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세차감전 보험수리적손실	(272,527)	(91,864)
법인세효과	59,956	20,210
법인세차감후 보험수리적손실	(212,571)	(71,654)

(7) 주요 가정의 변동에 따른 당분기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다&cr;

구 분	확정급여채무에 대한 영향
구 분	가정의 1.0% 증가	가정의 1.0% 감소
할인율	6.9% 감소	8.1% 증가
미래임금인상률	8.% 증가	7.% 감소

&cr;

22. 자본 &cr;

(1) 수권주식수 및 발행된 주식의 총수&cr;&cr;연결회사의 당분기말 현재 정관에 의한 수권주식수는 500,000,000주(1주당 액면가액: 500원)이며, 당분기말 현재 발행된 주식수는 93,877,799주입니다.

(2) 자본금의 변동&cr;

당분기와 전분기 중 연결회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수&cr;(단위: 주)	보통주&cr;자본금	주식발행&cr;초과금	합 계
전기초(2018.01.01)	87,270,467	43,635,234	97,471,169	141,106,403
주식매수선택권 행사(2018.01.03)	200,000	100,000	246,000	346,000
전환사채 전환권 행사(2018.03.20)	130,208	65,104	180,366	245,470
결손금 보전(2018.03.28)	-	-	(65,452,851)	(65,452,851)
주식매수선택권 행사(2018.04.06)	50,000	25,000	86,300	111,300
주식매수선택권 행사(2018.04.10)	50,000	25,000	61,500	86,500
주식매수선택권 행사(2018.04.11)	50,000	25,000	61,500	86,500
주식매수선택권 행사(2018.04.12)	100,000	50,000	172,600	222,600
주식매수선택권 행사(2018.04.17)	50,000	25,000	61,500	86,500
주식매수선택권 행사(2018.05.02)	150,000	75,000	258,900	333,900
종속회사합병(2018.05.11)	1,322,789	661,394	248,504	909,898
주식매수선택권 행사(2018.05.18)	100,000	50,000	123,000	173,000
주식매수선택권 행사(2018.07.04)	100,000	50,000	123,000	173,000
주식매수선택권 행사(2018.08.03)	150,000	75,000	184,500	259,500
전분기말(2018.09.30)	89,723,464	44,861,732	33,825,988	78,687,720
당기초(2019.01.01)	89,723,464	44,861,732	33,825,988	78,687,720
주식매수선택권 행사(2019.03.07)	100,000	50,000	187,100	237,100
주식매수선택권 행사(2019.03.12)	120,000	60,000	224,520	284,520
주식매수선택권행사(2019.04.03)	200,000	100,000	374,200	474,200
전환사채 전환권 행사(2019.06.05)	10,237	5,119	49,605	54,724
유상증자(2019.08.13)	3,587,219	1,793,610	5,494,021	7,287,631
전환사채 전환권 행사(2019.08.22)	136,879	68,439	319,172	387,611
당분기말(2019.09.30)	93,877,799	46,938,900	40,474,606	87,413,506

(3) 기타자본구성요소의 내역&cr;

당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타자본잉여금	323,139	(129,311)
자기주식	(2,162,255)	(2,162,255)
전환권대가	5,476,153	4,075,089
신주인수권대가	-	335,439
주식선택권	-	221,760
지분법자본변동(OCI)	50,263	-
합 계	3,687,300	2,340,722

&cr;(4) 자기주식&cr;&cr; 당분기말 과 전기말 현재 자기주식 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

구 분	당분기말		전기말
구 분	주식수	취득가액	주식수	취득가액
보통주	903,885	2,162,255	903,885	2,162,255

&cr;

23. 매출액 및 매출원가&cr;

(1) 당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
상품매출	2,516,566	1,878,706
제품매출	22,253,791	4,484,269
통신서비스	33,470,965	33,636,507
기타매출	594,230	17,690
합 계	58,835,552	40,017,172

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
상품매출원가	2,388,656	1,474,343
제품매출원가	13,633,053	1,275,349
통신서비스원가	14,623,696	13,780,250
합 계	30,645,405	16,529,942

&cr;

24. 판매비와관리비&cr;

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
급여	3,683,980	3,577,368
퇴직급여	326,740	309,760
복리후생비	688,665	710,100
여비교통비	218,958	216,563
접대비	437,711	349,594
통신비	267,807	256,354
세금과공과금	90,692	98,568
감가상각비	605,424	237,216
지급임차료	18,309	364,014
수선비	2,258	534,264
보험료	140,137	121,679
차량유지비	63,065	120,294
경상연구개발비	1,037,726	636,218
운반비	121,666	112,507
도서인쇄비	149,111	85,797
소모품비	52,714	112,234
지급수수료	3,301,649	2,805,423
광고선전비	382,759	216,479
대손상각비	27,842	28,810
건물관리비	153,006	122,045
판매수수료	4,001,560	3,689,847
무형고정자산상각비	1,327,240	1,326,938
주식보상비용	20,160	90,720
판매촉진비	4,213,526	4,263,175
판매보증비	659,128	104,421
기타	80,492	35,244
합 계	22,072,325	20,525,632

25. 비용의 성격별 분류&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	4,590,922	(1,968,276)
상품 및 원ㆍ부재료 매입액	20,830,637	17,925,002
종업원급여(주1)	4,719,545	4,687,948
지급수수료	3,301,649	2,805,423
임차료	18,309	364,014
감가상각 및 무형자산상각	1,932,664	1,564,154
판매수수료	4,001,560	3,689,847
외주가공비	6,583,203	2,607,413
기타비용	6,739,241	5,380,049
합 계	52,717,730	37,055,574

(주1) 급여, 퇴직급여, 복리후생비 및 주식보상비용의 합계입니다.

&cr;

26. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타수익
외환차익	4,126	1,213
기타의대손상각비환입	1,000	9,900
잡이익	12,513	209,450
수수료수익	-	8
지분법주식처분이익	133,349	137,409
투자자산처분이익	-	997
유형자산처분이익	-	16,371
합 계	150,988	375,348
기타비용
외환차손	379	684
외화환산손실	507	-
유형자산처분손실	3	-
기부금	22,230	3,500
잡손실	6,068	13,041
합 계	29,187	17,225

&cr;

27. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	282,316	213,305
금융비용
이자비용	1,510,320	777,749

&cr;

28. 법인세비용 &cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 차감할 일시적차이와 세무상 결손금 등으로 인하여 인식할 이연법인세자산은 당분기말 현재 실현가능성이 높지 않은 것으로 판단하여 자산으로 인식하지 아니하였습니다.&cr;&cr;

29. 현금흐름표 &cr;

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기순이익	3,642,942	2,355,108
조정	4,770,247	2,768,169
퇴직급여	326,740	309,760
감가상각비	605,424	237,216
대손상각비	27,842	28,810
주식보상비용	20,160	90,720
기타의대손상각비(환입)	(1,000)	(9,900)
투자자산처분손실(이익)	-	(997)
무형자산상각비	1,327,240	1,326,938
유형자산처분손실(이익)	3	(16,371)
이자비용	1,510,320	777,749
지분법손실(이익)	1,136,534	101,769
법인세비용	232,142	298,399
지분법주식처분이익	(133,349)	(137,409)
외화환산손실	507	-
이자수익	(282,316)	(213,305)
판매보증비	-	104,421
잡이익	-	(129,631)
영업활동관련 자산ㆍ부채의 변동
매출채권	107,974	374,487
미수금	421,428	(309,829)
선급금	953,345	(832,634)
선급비용	7,828	3,275
재고자산	4,590,922	(2,248,909)
기타비유동자산	-	(535,863)
매입채무	(2,120,013)	580,787
미지급금	(746,653)	586,759
선수금	26,499	122,002
미지급비용	43,353	24,025
영업손실충당부채	608,711	(31,683)
예수금	1,837	(14,451)
보증금	584,753	2,000
퇴직금의 지급	(243,644)	(95,669)
사외적립자산	153,914	(81,567)
영업으로부터 창출된 현금	12,803,442	2,666,007

(2) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
전환사채의 전환	334,676	207,685
리스자산과 관련된 리스부채 증가	2,069,455	-
전대리스와 관련된 리스채권 증가	403,844	-

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기초금액	현금흐름		비현금변동		기말금액
구 분	기초금액	유입	유출	상각	대체	기말금액
전환사채	12,124,931	4,602,500	-	1,242,094	(1,843,400)	16,126,125
리스부채	-	-	(599,341)	42,012	2,069,455	1,512,126

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기초금액	현금흐름		비현금변동		기말금액
구 분	기초금액	유입	유출	상각	대체	기말금액
전환사채	204,627	15,200,000	-	637,840	(4,282,774)	11,759,693

&cr;

30. 특수관계자와의 거래 &cr;&cr;(1) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 현황

구분	당분기말	전기말
관계기업	아피메즈(주)&cr;(주)셀루메드	아피메즈(주)&cr;(주)셀루메드
기타특수관계자	(주)인스바이오팜	-

(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위: 천원)

특수관계자&cr;구분	회사명	당분기			전분기
특수관계자&cr;구분	회사명	매출	매입	기타수익	기타수익
관계기업	아피메즈(주)	-	-	51,608	83,770
관계기업	(주)셀루메드	127	324,255	14,090	-

(3) 특수관계자에 대한 채 권ㆍ채무의 주요 잔액

＜ 당분기말 ＞

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	단기대여금	기타	매입채무	기타
관계기업	아피메즈(주)	1,500,000	51,608	-	-
관계기업	(주)셀루메드	-	1,774,702	165,000	8,875,480
기타특수관계자	(주)인스바이오팜	-	-	-	10,000

＜ 전기말 ＞

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권
구 분	회사명	단기대여금	기타
관계기업	아피메즈(주)	1,500,000	8,600

&cr;(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 &cr;

＜ 당 분기＞

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권		현금출자
구 분	회사명	대여	회수	현금출자
관계기업	(주)셀루메드(주1)	1,500,000	-	17,440,988
기타특수관계자	임직원	372,839	372,839

&cr;(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr; 주요 경영진은 이사(비등기 포함), 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 와 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	1,222,676	1,365,973
퇴직급여	116,758	140,492
주식보상비용	17,760	79,920
합 계	1,357,194	1,586,385

&cr;

31. 우발상황 및 약정사항&cr;

(1) 계류중인 소송사건&cr;&cr;당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 다음과 같으며, 연결회사의 경영진은 소송사건의 결과를 현재 시점에 예측할 수 없으나, 당해 소송의 결과가 당분기말 현재 소송충당부채의 금액을 중요하게 초과하지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr;

소송내용	제소자	소송금액(천원)	비고
사해행위취소	에스케이엠앤서비스㈜	92,882	1심 계류중

(2) 지 급보증 수혜내역&cr;

당분기말 현재 연결회사의 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

수혜처	내용	보증기관	보증수혜액
한국전력공사 외	이행보증 등	서울보증보험	3,559,983
(주)케이티 외	이행보증 등	서울보증보험	5,869,000
합 계			9,428,983

&cr; 연결회사는 서울보증보험 이행보증과 관련하여 대표이사(보증한도: 3,161백만원)로부터 보증을 제공받고 있습니다. &cr;&cr;

32. 회계정책의 변경&cr; &cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호 '리스'를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.5%입니다.&cr;&cr;연결회사는 기준서 제1116호의 최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 보유하고 있는 리스 계약에 대하여 사용권 자산을 식별하였고 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. 다음의 재분류로 인하여 연결회사의 자본에 미친 영향은 없습니다.&cr;

(단위: 천원)

	2019.01.01
전기말에 공시된 운용리스약정	953,543
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	915,064
(차감): 정액법으로 비용 인식되는 단기리스료	(31,785)
(차감): 정액법으로 비용 인식되는 소액자산리스료	(25,058)
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	858,221

&cr;연결회사의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다.&cr;최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사는 건물 임차 등을 상위리스로 하는 사용권자산의 일부를 리스로 제공하고 있습니다. 회사가 중간리스제공자인 경우, 기업회계기준서 제1017호 적용이 상위리스와 전대리스계약을 모두 운용리스로 분류하였으나, 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 금융리스로 분류하였습니다.&cr;&cr;(2) 재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스 자산	당분기말	당기초
사용권자산(주1)
건물	969,130	858,221
차량운반구	274,414	-
비품	21,923	-
합계	1,265,467	858,221
리스부채(주2)
유동	702,666	336,919
비유동	809,460	521,302
합계	1,512,126	858,221
리스채권(주3)
유동	131,529	-
비유동	141,776	-
합계	273,305	-

(주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.(주석14 참조)&cr;(주2) 재무상태표의 '기타지급채무' 항목에 포함되었습니다.(주석18 참조)&cr;(주3) 전대리스 계약으로 인하여 발생하였으며, 재무상태표의 '기타수취채권' 항목에 포함되었습니다.(주석9 참조)&cr;&cr;당분기 중 증가된 사용권자산은 807,390천원 입니다.&cr;

(3) 손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
사용권자산의 감가상각비
건물	382,679
차량운반구	16,998
비품	466
합계	400,143
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	42,011
리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)	8,943
단기리스료(관리비에 포함)	44,502
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	3,123

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 599,341천원 입니다. &cr;&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 50 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 49 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기말	제 49 기말
자산
유동자산	10,167,520,695	16,177,809,614
현금및현금성자산	869,226,020	903,269,696
단기금융상품	1,048,029,371	48,029,356
매출채권및기타수취채권	4,938,011,022	6,130,029,366
재고자산	2,455,414,381	7,322,725,997
기타유동자산	856,839,901	1,773,755,199
매각예정비유동자산	15,940,999,500
비유동자산	52,023,839,173	32,551,885,292
장기금융자산	238,758,030	196,624,260
유형자산	1,096,559,432	173,450,866
무형자산	9,728,315,802	10,390,821,049
당기손익-공정가치금융자산	2,003,000,000	3,000,000
종속기업및관계기업투자	38,035,082,590	21,338,763,340
기타비유동수취채권	795,685,929	449,225,777
기타비유동자산	126,437,390
자산총계	78,132,359,368	48,729,694,906
부채
유동부채	15,052,797,875	6,794,203,269
매입채무및기타지급채무	3,276,431,697	6,099,360,470
기타유동채무	9,276,366,178	694,842,799
단기차입금	2,500,000,000
비유동부채	17,622,279,424	12,519,965,301
전환사채	16,126,125,349	12,124,930,745
확정급여부채	709,616,875	395,034,556
기타비유동지급채무	786,537,200
부채총계	32,675,077,299	19,314,168,570
자본
자본금	46,938,899,500	44,861,732,000
기타불입자본	37,448,368,313	30,799,750,442
기타자본구성요소	4,343,269,980	3,163,966,072
결손금	(43,273,255,724)	(49,409,922,178)
자본총계	45,457,282,069	29,415,526,336
자본과부채총계	78,132,359,368	48,729,694,906

포괄손익계산서

제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기		제 49 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	5,320,142,437	36,965,773,855	4,657,002,394	18,192,519,192
매출원가	2,459,991,642	21,472,637,438	2,048,025,284	9,021,766,077
매출총이익	2,860,150,795	15,493,136,417	2,608,977,110	9,170,753,115
판매비와관리비	2,591,998,399	9,255,410,718	2,605,069,908	8,264,772,766
영업이익	268,152,396	6,237,725,699	3,907,202	905,980,349
기타수익	4,435,174	2,210,254,023	75,446	3,180,362,506
기타비용	17,577,966	769,190,307	3,583,789	9,612,044
금융수익	70,737,374	170,670,855	53,255,740	161,755,609
금융비용	560,584,992	1,523,196,579	433,055,978	796,958,444
법인세비용차감전순이익(손실)	(234,838,014)	6,326,263,691	(379,401,379)	3,441,527,976
법인세비용	2,470,437	41,711,392	1,513,225	13,642,659
당기순이익(손실)	(237,308,451)	6,284,552,299	(380,914,604)	3,427,885,317
기타포괄손익	(8,758,820)	(147,885,845)	(5,365,069)	(48,369,428)
당기손익으로 재분류되지 않는항목
순확정급여부채의 재측정요소	(8,758,820)	(147,885,845)	(5,365,069)	(48,369,428)
총포괄손익	(246,067,271)	6,136,666,454	(386,279,673)	3,379,515,889
주당손익
기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(3)	70	(4)	39

자본변동표

제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		납입자본	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)		43,635,233,500	97,471,168,841	1,137,833,141	(107,064,984,364)	35,179,251,118
당기순이익(손실)					3,427,885,317	3,427,885,317
기타포괄손익	순확정급여채무의 재측정요소				(48,369,428)	(48,369,428)
회계정책의 변경	수정 후 재작성된 금액				95,131,569	95,131,569
이월결손금 처리	주식발행초과금의 결손보전		(65,452,851,000)		65,452,851,000
보통주식의 발행
종속기업 합병		661,394,500	(2,777,733,440)	(1,800,331,296)		(3,916,670,236)
주식선택권의 행사		500,000,000	1,378,800,000	(331,800,000)		1,547,000,000
전환사채 전환권행사		65,104,000	180,366,041	(37,785,080)		207,684,961
전환사채의 발행				4,075,089,307		4,075,089,307
주식보상비용				90,720,000		90,720,000
2018.09.30 (기말자본)		44,861,732,000	30,799,750,442	3,133,726,072	(38,137,485,906)	40,657,722,608
2019.01.01 (기초자본)		44,861,732,000	30,799,750,442	3,163,966,072	(49,409,922,178)	29,415,526,336
당기순이익(손실)					6,284,552,299	6,284,552,299
기타포괄손익	순확정급여채무의 재측정요소				(147,885,845)	(147,885,845)
회계정책의 변경	수정 후 재작성된 금액
이월결손금 처리	주식발행초과금의 결손보전
보통주식의 발행		1,793,609,500	5,494,020,855			7,287,630,355
종속기업 합병
주식선택권의 행사		210,000,000	785,820,000	(241,920,000)		753,900,000
전환사채 전환권행사		73,558,000	368,777,016	(107,658,604)		334,676,412
전환사채의 발행				1,508,722,512		1,508,722,512
주식보상비용				20,160,000		20,160,000
2019.09.30 (기말자본)		46,938,899,500	37,448,368,313	4,343,269,980	(43,273,255,724)	45,457,282,069

현금흐름표

제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기	제 49 기 3분기
영업활동으로 인한 현금흐름	11,430,755,020	(978,046,265)
영업으로부터 창출된 현금	11,548,003,337	(970,337,024)
이자의 수취	116,963,677	109,909,363
이자의 지급	(275,764,614)	(121,149,370)
법인세의 납부(환급)	41,552,620	3,530,766
투자활동으로 인한 현금흐름	(26,145,488,508)	(15,767,370,303)
단기대여금의 회수		9,900,000
관계기업투자의 처분	7,970,499,750
당기손익-공정가치금융자산의 처분		720,000,000
유형자산의 처분		20,909,090
배당금의 수취	2,202,000,000
보증금의 회수	251,000,000	8,050,000
리스채권의 원금회수	139,482,000
단기대여금및수취채권의 취득		(463,000,000)
단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	(29,351)
장기금융상품의 증가	(42,133,770)	(42,133,770)
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(3,000,000)
관계기업투자의 취득	(33,381,987,750)	(16,000,000,000)
기타투자자산의 취득	(122,437,390)
보증금의 증가	(65,854,000)	(150,000)
유형자산의 취득	(96,057,348)	(6,716,272)
무형자산의 취득		(11,200,000)
재무활동으로 인한 현금흐름	14,680,689,812	16,347,000,000
단기차입금의 차입	5,000,000,000	300,000,000
전환사채의 발행	4,602,500,000	15,200,000,000
유상증자	7,299,990,665
주식선택권의 행사	753,900,000	1,547,000,000
임대보증금의 수취	10,000,000
단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(700,000,000)
신주발행 비용	(12,360,310)
리스부채의 원금상환	(473,340,543)
합병으로인한 현금유입액		2,977,555
현금의 증가(감소)	(34,043,676)	(395,439,013)
기초의 현금	903,269,696	1,463,767,232
기말의 현금	869,226,020	1,068,328,219

5. 재무제표 주석

&cr;

제 50기 3분기 : 2019년 09월 30일 현재

제 49기 : 2018년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 인스코비

&cr;

1. 회사의 개요 &cr;

주식회사 인스코비(이하 "회사")는 1970년 2월 28일에 설립되어, 1985년 1월에 한국거래소 유가증권시장에 회사의 보통주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수차의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입 자본금은 46,939백만원 이며, 당분기말 현재 회사의 사업장, 주요 사업목적 및 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 주요사업장&cr;

사업장	소재지
본사	서울시 금천구 디지털로 9길 47, 3층
서울사무소	서울시 강남구 학동로 401 금하빌딩 9층
성동지점	서울시 성동구 성수이로 22길 37, 7층

&cr;(2) 주요 사업목적&cr;&cr;- 시계 및 시계부품의 제조와 판매&cr;- 스마트그리드 관련 사업&cr;- 전자식 계량기칩(PLC) 제조 판매업 등&cr;- 바이오사업&cr;- 별정통신(MVNO)업&cr;

(3) 주요 주주현황&cr;

주주명	소유 주식수(주)	지분율(%)
밀레니엄홀딩스㈜	4,861,172	5.2
유인수	4,512,935	4.8
자기주식	903,885	1.0
소액주주	83,599,807	89.0
합 계	93,877,799	100.0

&cr;&cr; 2. 중요한 회계정책&cr;

(1) 재무제표 작성기준&cr;

회사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;&cr;회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

- 금융상품(K-IFRS 제1109호) 개정&cr;- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr;- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr;- 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr;- 연차개선 2015-2017&cr;

- 기준서 제1116호 '리스' 제정

회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.&cr;기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다.&cr;비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 32에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;한편,당분기말 현재 제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr; &cr;중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표의 작성시적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr;

4. 재무위험관리&cr;&cr; 회 사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.&cr;&cr;

5. 공정가치&cr; &cr;당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;

당분기말 과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	869,226	869,226	903,270	903,270
단기금융상품	1,048,029	1,048,029	48,029	48,029
매출채권및기타수취채권	4,938,011	4,938,011	6,130,029	6,130,029
장기금융자산	238,758	238,758	196,624	196,624
당기손익-공정가치금융자산	2,003,000	2,003,000	3,000	3,000
기타비유동수취채권	795,686	795,686	449,226	449,226
소 계	9,892,710	9,892,710	7,730,178	7,730,178
금융부채
매입채무및기타지급채무	3,276,432	3,276,432	6,099,360	6,099,360
단기차입금	2,500,000	2,500,000	-	-
전환사채	16,126,125	16,126,125	12,124,931	12,124,931
기타비유동지급채무	786,537	786,537	-	-
소 계	22,689,094	22,689,094	18,224,291	18,224,291

(2) 공정가치 서열체계&cr;

회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;

당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치금융자산	-	-	2,003,000	2,003,000

&cr; 한편, 회사의 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr;

(3) 가치평가기법 및 투입변수 등 &cr; &cr;회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법
당기손익-공정가치금융자산
비상장주식	503,000	3	순자산가치평가법
전환사채	1,500,000	3	옵션가치평가법

&cr;

6. 영업부문&cr;

(1) 영업부문별 정보&cr;&cr;회사의 경영진은 영업부문을 구분하고 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며, 보고기간종료일 현재 영업부문은 MVNO(별정통신), 스마트그리드, 시계, 유통 등으로 구성되어 있습니다. 회사의 당분기와 전분기의 영업부문별 매출액 및 영업손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

＜ 당분기 ＞

(단위: 천원)

구분	MVNO	스마트그리드	시계	유통 외	기타	합 계
외부매출액	13,256,780	22,930,974	676,603	101,417	-	36,965,774
영업이익(손실)	2,297,102	6,201,153	(363,375)	(1,897,154)	-	6,237,726
보고부문 재고자산	46,602	1,314,466	634,613	459,733	-	2,455,414
보고부문 자산총액	24,179,187	3,602,785	857,692	29,993,948	19,498,747	78,132,359
보고부문 부채총액	2,694,512	1,143,770	77,031	265,840	28,493,924	32,675,077

＜ 전분기 ＞

(단위: 천원)

구분	MVNO	스마트그리드	시계	유통 외	기타	합 계
외부매출액	12,869,103	4,890,111	433,305	-	-	18,192,519
영업이익(손실)	2,186,191	746,485	(287,828)	(1,738,868)	-	905,980
보고부문 재고자산	-	2,900,343	559,489	113,538	-	3,573,370
보고부문 자산총액	25,257,534	5,375,238	848,973	24,049,942	1,024,723	56,556,410
보고부문 부채총액	2,385,785	984,918	47,127	105,104	12,375,753	15,898,687

(2) 주요고객에 대한 정보&cr;&cr;당분기와 전분기 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

매출처	당분기		전분기
매출처	매출액	매출비율	매출액	매출비율
K사	21,867,474	59.2%	4,472,824	24.6%

7. 범주별 금융상품&cr;

(1) 금 융상품 범주별 장부금액&cr;&cr; 당분기말 과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

자산	당분기말			전기말
자산	상각후원가측정&cr; 금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	합 계	상각후원가측정&cr; 금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	합 계
현금및현금성자산	869,226	-	869,226	903,270	-	903,270
단기금융상품	1,048,029	-	1,048,029	48,029	-	48,029
매출채권및기타수취채권	4,938,011	-	4,938,011	6,130,029	-	6,130,029
당기손익-공정가치금융자산	-	2,003,000	2,003,000	-	3,000	3,000
장기금융자산	238,758	-	238,758	196,624	-	196,624
기타비유동수취채권	795,686	-	795,686	449,226	-	449,226
계	7,889,710	2,003,000	9,892,710	7,727,178	3,000	7,730,178

(단위: 천원)

부채	당분기말	전기말
부채	상각후원가측정&cr; 기타금융부채	상각후원가측정&cr; 기타금융부채
매입채무및기타지급채무	3,276,432	6,099,360
단기차입금	2,500,000	-
전환사채	16,126,125	12,124,931
리스부채	786,537	-
계	22,689,094	18,224,291

(2) 금융상품 범주별 순손익&cr;

당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정&cr; 금융자산	당기손익-공정가치&cr;금융자산	상각후원가측정&cr; 금융부채	합 계
이자수익	165,524	5,147	-	170,671
대손상각비환입	10,715	-	-	10,715
기타의대손상각비환입	1,000	-	-	1,000
외환차손	(373)	-	-	(373)
이자비용	-	-	(1,523,197)	(1,523,197)
합 계	176,866	5,147	(1,523,197)	(1,341,184)

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정&cr; 금융자산	당기손익-공정가치&cr; 금융자산	상각후원가측정&cr; 금융부채	합 계
이자수익	129,594	32,162	-	161,756
대손상각비	(22,312)	-	-	(22,312)
기타의대손상각비환입	9,900	-	-	9,900
외환차익	1,213	-	-	1,213
외환차손	(684)	-	-	(684)
투자자산처분이익	-	997	-	997
이자비용	-	-	(796,958)	(796,958)
합 계	117,711	33,159	(796,958)	(646,088)

&cr;

8. 금융자산&cr;&cr; (1) 당기손익-공정가치 금융자산&cr;

당분기말 과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말		전기말
구 분	회사명	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
지분상품	한국에너지효율화협동조합	3,000	3,000	3,000	3,000
지분상품	칼론인베스트먼트자산운용(주)	500,000	500,000	-	-
복합금융상품	(주)셀루메드	1,500,000	1,500,000	-	-
합 계		2,003,000	2,003,000	3,000	3,000

&cr; 9. 매출채권 및 기타수취채권&cr; &cr; (1) 매출채권 &cr; &cr;1) 매출채권 및 손실충당금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	3,059,552	3,268,466
차감: 손실충당금	(282,178)	(292,893)
상각후원가	2,777,374	2,975,573

&cr;2) 매출채권의 연령분석&cr;

① 손상되지 않은 매출채권의 발생일 기준 연령분석

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
6개월 이내	2,769,507	2,913,935
6개월 초과 1년 이하	7,867	61,638
합 계	2,777,374	2,975,573

② 손상된 매출채권의 발생일 기준 연령분석

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
6개월 이내	20,477	23,331
6개월 초과 1년 이하	8,603	9,217
1년 초과	253,099	260,345
합 계	282,179	292,893

&cr;회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로손상여부를 검토하고 있습니다.&cr;

(2) 기타수취채권&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타수취채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기대여금	2,443,549	-	2,443,549	-
미수수익	54,459	-	9,694	-
미수금	1,272,499	-	1,619,168	-
불법행위미수금	30,715,500	-	30,715,500	-
리스채권(주1)	131,529	141,776	-	-
임차보증금 등	112,562	653,910	937,006	449,226
차감: 손실충당금	(32,569,461)	-	(32,570,461)	-
상각후원가	2,160,637	795,686	3,154,456	449,226

(주1) 회사는 건물 임차 등을 상위리스로 하는 사용권자산의 일부를 리스로 제공하고 있습니다.&cr;

(3) 손실충당금의 변동내역&cr;&cr;당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
기초	292,893	32,570,461	396,226	35,039,563
손상된 채권에 대한 대손상각비	-	-	22,312	-
손상된 채권의 회수	(10,715)	(1,000)	-	(9,900)
기말	282,178	32,569,461	418,538	35,029,663

&cr;

10. 사용이 제한된 금융상품&cr; &cr; 당분기말 과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	제한사유
단기금융상품	48,029	48,029	매입채무 지급 담보

&cr;

11. 재고자산 &cr;&cr; (1) 재고자산의 내역&cr;&cr; 당분기말 과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상품	1,009,055	968,636
(-)상품평가충당금	(327,840)	(327,440)
제품	543,625	1,595,033
원재료	366,763	59,665
(-)원재료평가충당금	(39,630)	(39,630)
재공품	903,441	5,066,462
합 계	2,455,414	7,322,726

&cr;(2) 재고자산평가충당금의 변동&cr;

당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	367,070	274,692
전입액	400	37,245
기말금액	367,470	311,937

&cr;당분기와 전분기 중 재고자산평가손실로 매출원가에 인식한 금액은 각각 400천원과 37,245천원 입니다.&cr;&cr;

12. 기타유동자산 &cr;

당분기말 과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	750,411	1,611,031
선급비용	95,955	110,697
미수법인세환급액	10,474	52,027
합 계	856,840	1,773,755

&cr;

&cr; 13. 매각예정비유동자산&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
관계기업투자주식(주1)	15,941,000	-

(주1) 당기 취득한 (주)해창 주식에 대하여 2019년 10월 01일 21,254,666주 매각 완료하였습니다.&cr;&cr;

14. 유형자산&cr;&cr; (1) 유형자산 내역&cr;&cr;당분기말과 전기말 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

＜당분기말＞

(단위: 천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	국고보조금	장부금액
기계장치	112,232	(104,645)	-	7,587
차량운반구	297,257	(269,012)	-	28,245
비품	104,857	(38,300)	(1,141)	65,416
시설장치	139,823	(41,234)	-	98,589
사용권자산(주1)	1,176,305	(279,583)	-	896,722
합 계	1,830,474	(732,774)	(1,141)	1,096,559

(주1) 당분기말 현재 사용권자산은 건물과 차량운반구, 비품으로 구성되어 있습니다.

＜전기말＞

(단위: 천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	국고보조금	장부금액
기계장치	112,232	(83,601)	-	28,631
차량운반구	262,497	(262,494)	-	3
비품	73,189	(20,348)	(2,039)	50,802
시설장치	110,193	(16,178)	-	94,015
합 계	558,111	(382,621)	(2,039)	173,451

(2) 유형자산의 변동내역&cr;&cr;당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

＜당분기＞

(단위: 천원)

과 목	기초	회계정책변경효과	취득	감가상각비	기말
기계장치	28,631	-	-	(21,044)	7,587
차량운반구	3	-	34,760	(6,518)	28,245
비품	50,802	-	31,667	(17,053)	65,416
시설장치	94,015	-	29,630	(25,056)	98,589
사용권자산	-	456,352	719,953	(279,583)	896,722
합 계	173,451	456,352	816,010	(349,254)	1,096,559

＜전분기＞

(단위: 천원)

과 목	기초	취득	처분	감가상각	기말
기계장치	56,695	-	-	(21,044)	35,651
차량운반구	33,209	-	(4,537)	(27,915)	757
비품	32,470	5,696	-	(14,234)	23,932
시설장치	40,466	1,020	-	(12,355)	29,131
합 계	162,840	6,716	(4,537)	(75,548)	89,471

&cr;

15. 무형자산&cr;

(1) 무형자산 내역 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
소프트웨어	445,718	(303,009)	(135,942)	6,767
고객관계	1,900,000	(1,583,333)	-	316,667
판권	2,000,000	(1,375,000)	-	625,000
영업권	11,502,632	-	(2,723,512)	8,779,120
특허권	1,064	(302)	-	762
합 계	15,849,414	(3,261,644)	(2,859,454)	9,728,316

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
소프트웨어	445,718	(300,664)	(135,942)	9,112
고객관계	1,900,000	(1,298,334)	-	601,666
판권	2,000,000	(1,000,000)	-	1,000,000
영업권	11,502,632	-	(2,723,511)	8,779,121
특허권	1,064	(142)	-	922
합 계	15,849,414	(2,599,140)	(2,859,453)	10,390,821

&cr;

(2) 무형자산의 변동내역&cr;&cr;당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	10,390,821	10,366,285
취득	-	11,200
사업결합	-	896,233
상각	(662,505)	(662,038)
당기말	9,728,316	10,611,680

&cr;

(단위: 천원)

구분	취득금액	손상차손누계액	장부금액
MVNO	10,607,464	(2,723,511)	7,883,953
스마트그리드	895,168	-	895,168
합 계	11,502,632	(2,723,511)	8,779,121

16. 종속기업및관계기업투자&cr;

(1) 종속기업및관계기업투자의 내역 &cr;

당분기말 과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	유효지분율(%)		소재지	당분기말		전기말
회사명	당분기말	전기말	소재지	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
종속기업투자주식
(주)프리텔레콤	100.0	100.0	한국	14,300,000	12,300,000	14,300,000	12,300,000
관계기업투자주식(주1)
아피메즈(주)	15.5	15.6	한국	5,097,605	5,097,605	5,097,605	5,097,605
(주)셀루메드	15.6	2.1	한국	33,440,988	20,637,478	16,000,000	3,941,158
합 계				52,838,593	38,035,083	35,397,605	21,338,763

(주1) 회사는 해당 기업에 대한 의결권을 20% 미만 보유하였으나, 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	21,338,763	17,925,316
증가	33,381,988	16,000,000
감소	(16,685,668)	(2,677,711)
기말금액	38,035,083	31,247,605

&cr;

(3) 활성거래시장 있는 투자의 내역&cr;&cr; 당분기말 현재 활성시장이 있는 종속기업및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기말
구 분	주식수	시장가치	장부가액
(주)셀루메드	3,758,593	18,755,379	20,637,478

17. 기타비유동자산&cr;

당분기말 과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
회원권 등	126,437	-

&cr;&cr;18. 매입채무및기타지급채무&cr;

당분기말 과 전기말 현재 매입채무및기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말		전기말
구 분		유동	비유동	유동
매입채무		1,900,202	-	4,597,922
기타지급채무	미지급금	746,038	-	1,399,380
	미지급비용	108,977	-	99,058
	리스부채	521,215	618,557	-
	임대보증금 외	-	167,980	3,000
	소 계	1,376,230	786,537	1,501,438
합 계		3,276,432	786,537	6,099,360

19. 기타유동채무&cr;&cr; (1) 기타유동채무의 내역&cr;

당분기말 과 전기말 현재 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	50,823	47,942
선수금	8,428,503	458,572
충당부채	797,040	188,329
합 계	9,276,366	694,843

(2) 충당부채의 변동내역&cr;

당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초금액	전입액	사용액	기말금액
판매보증충당부채	188,329	659,128	(50,417)	797,040

&cr;

20. 전환사채 &cr;

(1) 당분기말 과 전기말 현재 회사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
제21회 전환사채	2018년 03월 27일	2021년 03월 27일	4,000,000	4,000,000
제22회 전환사채	2018년 04월 11일	2021년 04월 11일	6,100,000	6,150,000
제23회 전환사채	2018년 05월 04일	2021년 05월 04일	4,700,000	5,050,000
제24회 전환사채	2019년 08월 07일	2022년 08월 07일	4,602,500	-
가산: 상환할증금			1,365,281	963,870
차감: 전환권조정			(4,641,656)	(4,038,939)
합 계			16,126,125	12,124,931

&cr; (2) 당분기말 현재 회사의 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	이자 및 원금 상환	표면이자율&cr;(연,%)	고정보장수익률&cr;(연,%)	전환청구가능기간	전환가격&cr;(원/주)
제21회 전환사채	이자: 매3개월마다 후급&cr; 원금: 만기 일시상환	2.0	4.0	2019년 3월 27일 ~&cr; 2021년 2월 27일	3,131
제22회 전환사채	이자: 매3개월마다 후급&cr; 원금: 만기 일시상환	2.0	4.0	2019년 4월 11일 ~&cr; 2021년 3월 11일	2,947
제23회 전환사채	이자: 매3개월마다 후급&cr; 원금: 만기 일시상환	2.0	4.0	2019년 5월 4일 ~&cr; 2021년 4월 4일	2,557
제24회 전환사채	이자: 별도의 지급 없음&cr; 원금: 만기 일시상환	0.0	3.0	2020년 8월 7일 ~&cr; 2022년 7월 7일	2,496

21. 확정급여부채 &cr;&cr; 회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되고 있습니다.&cr;

(1) 확정급여부채 산정내역&cr;&cr; 당분기말 과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	1,386,284	1,108,933
(-)사외적립자산의 공정가치	(676,667)	(713,898)
순확정급여부채	709,617	395,035

&cr;(2) 확정급여채무의 변동내역 &cr;&cr; 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	1,108,933	850,350
당기근무원가	214,431	196,120
이자원가	13,643	13,594
재측정요소:
보험수리적손실	183,814	56,508
급여지급액	(134,537)	(83,199)
기말금액	1,386,284	1,033,373

&cr;(3) 사외적립자산의 변동내역&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	713,899	455,650
이자수익	15,326	12,215
재측정요소:
사외적립자산의 수익	(5,783)	(5,503)
기여금	-	137,000
급여지급액	(46,775)	(33,487)
기말금액	676,667	565,875

(4) 확정급여제도 관련 비용&cr;&cr;당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용(전액 판매비와관리비)의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	214,431	196,120
순이자원가:
확정급여채무의 이자원가	13,644	13,594
사외적립자산의 기대수익	(15,326)	(12,215)
합 계	212,749	197,499

&cr;

(5) 주요 가정&cr;&cr;확정급여제도에 따른 퇴직급여채무를 산출함에 있어 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
할인율	2.47%	2.69%
미래임금인상률	4.50%	3.96%
정년연령(년)	60	60

(6) 보험수리적손익&cr;&cr;당분기와 전분기에 기타포괄손익으로 인식한 보험수리적손익은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세차감전 보험수리적손실	(189,597)	(62,012)
법인세효과	41,711	13,643
법인세차감후 보험수리적손실	(147,886)	(48,369)

(7) 민감도 분석&cr;&cr;주요 가정의 변동에 따른 당분기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다&cr;

구 분	확정급여채무에 대한 영향
구 분	가정의 1.0% 증가	가정의 1.0% 감소
할인율	6.4% 감소	7.5% 증가
미래임금인상률	7.5% 증가	6.5% 감소

&cr;

22. 자본 &cr;

(1) 수권주식수 및 발행된 주식의 총수&cr;&cr;회사의 당분기말 현재 정관에 의한 수권주식수는 500,000,000주(1주당 액면가액: 500원)이며, 당분기말 현재 발행된 주식수는 93,877,799주입니다.

(2) 자본금의 변동&cr;

당분기와 전분기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수&cr;(단위: 주)	보통주&cr;자본금	주식발행&cr;초과금	합 계
전기초(2018.01.01)	87,270,467	43,635,234	97,471,169	141,106,403
주식매수선택권 행사(2018.01.03)	200,000	100,000	246,000	346,000
전환사채 전환권 행사(2018.03.20)	130,208	65,104	180,366	245,470
결손금 보전(2018.03.28)	-	-	(65,452,851)	(65,452,851)
주식매수선택권 행사(2018.04.06)	50,000	25,000	86,300	111,300
주식매수선택권 행사(2018.04.10)	50,000	25,000	61,500	86,500
주식매수선택권 행사(2018.04.11)	50,000	25,000	61,500	86,500
주식매수선택권 행사(2018.04.12)	100,000	50,000	172,600	222,600
주식매수선택권 행사(2018.04.17)	50,000	25,000	61,500	86,500
주식매수선택권 행사(2018.05.02)	150,000	75,000	258,900	333,900
종속회사합병(2018.05.11)	1,322,789	661,394	(2,777,734)	(2,116,340)
주식매수선택권 행사(2018.05.18)	100,000	50,000	123,000	173,000
주식매수선택권 행사(2018.07.04)	100,000	50,000	123,000	173,000
주식매수선택권 행사(2018.08.03)	150,000	75,000	184,500	259,500
전분기말(2018.09.30)	89,723,464	44,861,732	30,799,750	75,661,482
당기초(2019.01.01)	89,723,464	44,861,732	30,799,750	75,661,482
주식매수선택권 행사(2019.03.07)	100,000	50,000	187,100	237,100
주식매수선택권 행사(2019.03.12)	120,000	60,000	224,520	284,520
주식매수선택권행사(2019.04.03)	200,000	100,000	374,200	474,200
전환사채 전환권 행사(2019.06.05)	10,237	5,119	49,605	54,724
유상증자(2019.08.13)	3,587,219	1,793,610	5,494,021	7,287,631
전환사채 전환권 행사(2019.08.22)	136,879	68,439	319,172	387,611
당분기말(2019.09.30)	93,877,799	46,938,900	37,448,368	84,387,268

(3) 기타자본구성요소의 내역&cr;

당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타자본잉여금	1,029,372	693,933
자기주식	(2,162,255)	(2,162,255)
전환권대가	5,476,153	4,075,089
신주인수권대가	-	335,439
주식선택권	-	221,760
합 계	4,343,270	3,163,966

&cr;(4) 자기주식&cr;&cr; 당분기말 과 전기말 현재 자기주식 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

구 분	당분기말		전기말
구 분	주식수	취득가액	주식수	취득가액
보통주	903,885	2,162,255	903,885	2,162,255

&cr;

23. 매출액 및 매출원가&cr;

(1) 매출&cr;&cr;당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
상품매출	1,550,346	1,727,354
제품매출	22,253,792	4,484,269
통신서비스	12,567,406	11,963,206
기타매출	594,230	17,690
합 계	36,965,774	18,192,519

&cr;(2) 매출원가&cr;&cr;당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
상품매출원가	1,385,405	1,149,627
제품매출원가	13,633,053	1,958,957
통신서비스원가	6,454,179	5,913,182
합 계	21,472,637	9,021,766

&cr;

24. 판매비와관리비&cr;

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기
급여	2,226,151	2,088,943
퇴직급여	212,749	197,499
복리후생비	431,931	444,376
여비교통비	141,645	157,719
접대비	310,354	198,077
통신비	31,822	65,733
세금과공과금	30,478	35,147
감가상각비	349,254	75,548
지급임차료	18,309	238,014
수선비	1,958	531,717
보험료	74,897	66,916
차량유지비	54,919	83,281
경상연구개발비	894,272	485,042
운반비	62,862	52,970
도서인쇄비	35,122	32,705
소모품비	32,875	63,038
지급수수료	1,029,525	853,662
광고선전비	204,951	57,648
대손상각비	(10,715)	22,312
건물관리비	120,647	90,266
판매수수료	465,189	590,160
무형자산상각비	662,505	662,038
주식보상비용	20,160	90,720
판매촉진비	1,118,382	947,561
판매보증비	659,128	104,421
기타	76,041	29,260
합 계	9,255,411	8,264,773

25. 비용의 성격별 분류&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	4,867,312	(1,143,671)
상품 및 원ㆍ부재료 매입액	9,998,364	7,927,868
종업원급여(주1)	2,890,991	2,821,538
지급수수료	1,695,444	853,662
임차료	18,309	238,014
감가상각 및 무형자산상각	1,011,759	737,585
판매수수료	465,189	590,160
외주가공비	6,583,203	2,607,413
기타비용	3,197,477	2,653,970
합 계	30,728,048	17,286,539

(주1) 급여, 퇴직급여, 복리후생비 및 주식보상비용의 합계입니다.

&cr;

26. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타수익
외환차익	-	1,213
배당금수익	2,202,000	3,000,000
기타의대손상각비환입	1,000	9,900
투자자산처분이익	-	997
유형자산처분이익	-	16,371
잡이익	7,254	149,474
수수료수익	-	2,008
수입임대료	-	400
합 계	2,210,254	3,180,363
기타비용
외환차손	373	684
기부금	20,800	2,000
투자자산손상차손	744,669	-
잡손실	3,348	6,928
합 계	769,190	9,612

&cr;

27. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	170,671	161,756
금융비용
이자비용	1,523,197	796,958

&cr;

28. 법인세비용 &cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 차감할 일시적차이와 세무상 결손금 등으로 인하여 인식할 이연법인세자산은 당분기말 현재 실현가능성이 높지 않은 것으로 판단하여 자산으로 인식하지 아니하였습니다.

29. 현금흐름표 &cr;

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기순이익	6,284,552	3,427,885
조정	1,169,859	(1,459,803)
퇴직급여	212,749	197,499
감가상각비	349,254	75,548
대손상각비(환입)	(10,715)	22,312
주식보상비용	20,160	90,720
기타의대손상각비(환입)	(1,000)	(9,900)
투자자산손상차손	744,669	-
무형자산상각비	662,505	662,038
유형자산처분손실	-	(16,371)
이자비용	1,523,197	796,958
법인세비용	41,711	13,643
이자수익	(170,671)	(161,756)
투자자산처분이익	-	(997)
잡이익	-	(129,497)
배당금수익	(2,202,000)	(3,000,000)
영업활동관련 자산ㆍ부채의 변동	4,093,592	(2,938,419)
매출채권	208,914	(79,951)
미수금	346,668	(88,349)
선급금	860,621	(498,525)
선급비용	14,742	(11,663)
재고자산	4,867,311	(1,424,303)
기타비유동자산	585,594	(529,719)
매입채무	(2,697,720)	(314,132)
미지급금	(653,343)	282,218
선수금	(568)	(155,814)
미지급비용	37,544	12,444
충당부채	608,711	72,738
예수금	2,881	(16,651)
퇴직금의 지급	(134,538)	(83,199)
사외적립자산	46,775	(103,513)
영업으로부터 창출된 현금	11,548,003	(970,337)

(2) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
전환사채의 전환	334,676	207,685
리스자산과 관련된 리스부채 증가	1,557,760	-
리스자산과 관련된 리스채권 증가	403,844	-

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기초금액	현금흐름		비현금변동		기말금액
구 분	기초금액	유입	유출	상각	대체	기말금액
단기차입금	-	5,000,000	(2,500,000)	-	-	2,500,000
전환사채	12,124,931	4,602,500	-	1,242,094	(1,843,400)	16,126,125
리스부채	-	-	(473,341)	-	1,613,114	1,139,773

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기초금액	현금흐름		비현금변동		기말금액
구 분	기초금액	유입	유출	상각	대체	기말금액
단기차입금	400,000	300,000	(700,000)	-	-	-
전환사채	204,627	15,200,000	-	637,840	(4,282,774)	11,759,693

&cr;

30. 특수관계자와의 거래 &cr;&cr;(1) 종속기업 현황

회사명	지분율(%)
회사명	당분기말	전기말
㈜프리텔레콤	100	100

&cr;(2) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 현황

구분	당분기말	전기말
관계기업	아피메즈(주)&cr;(주)셀루메드	아피메즈(주)&cr;(주)셀루메드
기타특수관계자	(주)인스바이오팜	-

(3) 매출 및 매입 등 거래

<당분기>

(단위: 천원)

특수관계자&cr;구분	회사명	계정과목
특수관계자&cr;구분	회사명	매출	매입	기타수익	기타비용
종속기업	(주)프리텔레콤	-	-	2,202,000	315,575
관계기업	아피메즈(주)	-	-	51,608	-
관계기업	(주)셀루메드	127	324,255	14,090	-

<전분기>

(단위: 천원)

특수관계자&cr;구분	회사명	계정과목
특수관계자&cr;구분	회사명	매출	기타수익	기타비용
종속기업	(주)프리텔레콤	5,455	-	259,984
관계기업	아피메즈(주)	-	83,770	-

(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

＜ 당분기말 ＞

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	단기대여금	기타	매입채무	단기차입금	기타
종속기업	(주)프리텔레콤	-	362,088	-	2,500,000	91,522
관계기업	아피메즈(주)	1,500,000	51,608	-	-	-
관계기업	(주)셀루메드	-	1,774,702	165,000	-	8,125,480
기타특수관계자	(주)인스바이오팜	-	-	-	-	10,000

＜ 전기말 ＞

(단위: 천원)

구 분	회사명	채 권		채 무
구 분	회사명	단기대여금	기타	기타
종속기업	(주)프리텔레콤	-	404,722	58,493
관계기업	아피메즈(주)	1,500,000	8,600	-

(5) 특수관계자와의 자금거래

＜ 당분기＞

(단위: 천원)

구 분	회사명	자금대여 거래		자금차입 거래		현금출자
구 분	회사명	대여	회수	차입	상환	현금출자
종속기업	(주)프리텔레콤	-	-	5,000,000	2,500,000	-
관계기업	(주)셀루메드	1,500,000	-	-	-	17,440,988
기타특수관계자	임직원	372,839	372,839	-	-	-

＜전분기＞

(단위: 천원)

구 분	회사명	자금대여 거래		자금차입 거래
구 분	회사명	대여	회수	차입	상환
종속기업	(주)프리텔레콤	-	-	300,000	700,000

(6) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr; 주요 경영진은 이사(비등기 포함), 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 와 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	799,789	870,695
퇴직급여	99,103	101,301
주식보상비용	17,760	79,920
합 계	916,652	1,051,916

&cr;

31. 우발상황 및 약정사항&cr;

(1) 계류중인 소송사건&cr;&cr;당분기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 다음과 같으며, 회사의 경영진은 소송사건의 결과를 현재 시점에 예측할 수 없으나, 당해 소송의 결과가 당분기말 현재 소송충당부채의 금액을 중요하게 초과하지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr;

소송내용	제소자	소송금액(천원)	비고
사해행위취소	에스케이엠앤서비스㈜	92,882	1심 계류중

(2) 지 급보증 수혜내역&cr;

당분기말 현재 회사의 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

수혜처	내용	보증기관	보증수혜액
한국전력공사 외	이행보증 등	서울보증보험	3,559,983

&cr; 회사는 서울보증보험 이행보증과 관련하여 대표이사(보증한도: 3,161백만원) 및 (주)프리텔레콤(보증한도: 1,050백만원)으로부터 보증을 제공받고 있습니다.

(3) 타인에게 제공한 지급보증 및 담보의 내역

&cr; 회사는 ㈜프리텔레콤 등의 이행보증과 관련하여 보증기관인 서울보증보험에 5,450백만원 의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;

32. 회계정책의 변경&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호 '리스'를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개기 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용으로 종전의 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균증분차입이자율은 3.5% 입니다.&cr;&cr;회사는 기준서 제1116호의 최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 보유하고 있는 리스계약에 대하여 사용권 자산을 식별하였고 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. 다음의 재분류로 인하여 회사의 자본에 미친 영향은 없습니다.

(단위: 천원)

	2019.01.01
전기말에 공시된 운용리스약정	506,997
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	486,649
(차감): 정액법으로 비용 인식되는 단기리스료	(24,571)
(차감): 정액법으로 비용 인식되는 소액자산리스료	(5,726)
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	456,352
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	180,307
비유동 리스부채	276,045
합계	456,352

회사의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.

한편, 회사는 건물 임차 등을 상위리스로 하는 사용권자산의 일부를 리스로 제공하고 있습니다. 회사가 중간리스제공자인 경우, 기업회계기준서 제1017호 적용시 상위리스와 전대리스계약을 모두 운용리스로 분류하였으나, 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 금융리스로 분류하였습니다.&cr;&cr; (2) 재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	당기초
사용권자산(주1)
건물	687,821	456,352
차량운반구	186,977	-
비품	21,923	-
합계	896,721	456,352
리스부채(주2)
유동	521,215	180,307
비유동	618,557	276,045
합계	1,139,772	456,352
리스채권(주3)
유동	131,529
비유동	141,776
합계	273,305	-

(주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.(주석14 참조)&cr;(주2) 재무상태표의 '기타지급채무' 항목에 포함되었습니다.(주석18 참조)&cr;(주3) 전대리스 계약으로 인하여 발생하였으며, 재무상태표의 '기타수취채권' 항목에 포함되었습니다.(주석9 참조)

&cr;당기 중 증가된 사용권자산은 719,953천원입니다.&cr;

(3) 손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	262,119
차량운반구	16,998
비품	466
소계	279,583
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	32,964
리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)	8,943
단기리스료(관리비에 포함)	23,135
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	1,088

&cr; 당기 중 리스의 총 현금유출은 473,341천원입니다.

&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 연결기준 대손충당금 설정현황&cr;가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제50기&cr;3분기	매출채권	4,665,207	1,018,089	21.8%
	단기대여금	2,443,549	943,549	38.6%
	미수금	1,027,632	960,074	93.4%
	불법행위미수금	30,715,500	30,715,500	100.0%
	합 계	38,851,888	33,637,212	86.6%
제49기	매출채권	4,773,181	990,247	20.7%
	단기대여금	2,443,549	943,549	38.6%
	미수금	2,300,796	961,074	41.8%
	불법행위미수금	30,715,500	30,715,500	100.0%
	합 계	40,233,026	33,610,370	83.5%
제48기	매출채권	5,390,148	1,045,974	19.4%
	단기대여금	4,746,797	3,246,797	68.4%
	미수수익	98,739	570	0.6%
	미수금	1,086,601	787,236	72.4%
	불법행위미수금	30,715,500	30,715,500	100.0%
	선급금	2,049,005	1,752,254	85.5%
	합계	44,086,790	37,548,331	85.2%

&cr;

나. 대손충당금의 변동내역&cr; (단위 : 천원)

구분	제50기 3분기	제49기	제48기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	33,610,370	37,548,331	38,345,718
2. 순대손처리액	-	(4,256,843)	(843,290)
① 대손처리액(상각채권액)	-	(4,256,843)	(843,290)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	26,842	318,882	45,903
4. 기말 대손충당금 잔액합계	33,637,212	33,610,370	37,548,331

※ 위 재무정보는 연결재무제표 기준임

&cr;다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;당사의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석을 기준으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;회사는 매출채권등의 잔액에 대한 대손충당금을 과거 대손경험률에 따라 산정하고 있으며, 대손경험률은 과거 3년간 매출채권등의 기말잔액 대비 과거 3년간 대손금의 비율로 산정하고 있습니다.&cr;대손경험률을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법시행령 제62조 제1항 각호와 같습니다.&cr;한편, 회사는 부도 및 회수불가능한 채권에 대하여는 전액 대손설정하였으며 3개월을 초과하는 매출채권에 대해서는 각 채권별로 회수가능성을 추정하여 대손충당금을 개별적으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위 : 천원)

구분		3월이하	3월초과&cr;6월이하	6월초과&cr;1년이하	1년초과	계
금액	일 반	2,573,946	1,088,654	43,964	958,643	4,665,207
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	2,573,946	1,088,654	43,964	958,643	4,665,207
구성비율		55%	23%	1%	21%	100%

※ 위 재무정보는 연결재무제표 기준임&cr;&cr;라. 재고자산 현황 등&cr;재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;&cr;(1) 재고자산의 보유현황&cr; (단위 : 천원)

계정과목	제50기 3분기	제49기	제48기
상품	2,065,456	1,749,047	1,887,930
제품	543,625	1,595,033	577,762
원재료	327,133	20,035	434,116
재공품	903,441	5,066,462	154,068
합계	3,839,655	8,430,577	3,053,876
총자산대비 재고자산 구성비율	4.54%	14.68%	6.66%
재고자산회전율	6.12	4.31	8.91

※ 위 재무정보는 연결재무제표 기준임&cr;&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등&cr;회사의 재고자산은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 재고실사에 의하여 그 수량이 파악되며, 총평균법에 의하여 산정한 취득원가로 평가되고 있습니다.&cr;&cr;(가) 실사일자&cr;당사는 2019년 3분기 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 10월 2일에 재고자산 실사를 하였습니다.&cr;&cr;(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr;당사의 재고실사 시 외부감사인인 현대회계법인 공인회계사는 입회하지 않았습니다.

&cr;마. 공정가치 평가내역&cr;&cr; 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;

당분기말 과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	3,616,019	3,616,019	8,754,903	8,754,903
단기금융상품	5,304,300	5,304,300	2,201,955	2,201,955
매출채권및기타수취채권	5,572,052	5,572,052	6,655,726	6,655,726
장기금융자산	308,724	308,724	244,904	244,904
당기손익-공정가치금융자산	2,003,000	2,003,000	3,000	3,000
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	325,160	325,160
기타비유동수취채권	1,027,580	1,027,580	669,922	669,922
소 계	17,831,675	17,831,675	18,855,570	18,855,570
금융부채
매입채무및기타지급채무	6,589,593	6,589,593	8,655,910	8,655,910
전환사채	16,126,125	16,126,125	12,124,931	12,124,931
기타비유동지급채무	977,440	977,440	-	-
소 계	23,693,158	23,693,158	20,780,841	20,780,841

(2) 공정가치 서열체계&cr;

당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치금융자산	-	-	2,003,000	2,003,000

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법
비상장주식	503,000	3	순자산가치평가법
전환사채	1,500,000	3	옵션가치평가법

&cr;

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채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 천원, %)

(기준일 :

)

주)파워챔프회사채사모2014년 09월 02일1,000만기 : 6.0%-2019년 09월 01일전액상환-(주)인스코비회사채사모2016년 02월 22일660표면 : 2.0%/만기 : 6.0%-2019년 02월 22일전액상환-(주)인스코비회사채사모2016년 03월 22일1,520표면 : 2.0%/만기 : 6.0%-2019년 03월 22일전액상환-(주)인스코비회사채사모2016년 04월 07일1,230표면 : 2.0%/만기 : 6.0%-2019년 04월 07일전액상환-(주)인스코비회사채사모2016년 04월 12일500표면 : 2.0%/만기 : 6.0%-2017년 04월 12일전액상환-(주)인스코비회사채사모2018년 03월 27일4,000표면 : 2.0%/만기 : 4.0%-2021년 03월 27일일부미상환-(주)인스코비회사채사모2018년 04월 11일6,150표면 : 2.0%/만기 : 4.0%-2021년 04월 11일일부미상환-(주)인스코비회사채사모2018년 05월 04일5,050표면 : 2.0%/만기 : 4.0%-2021년 05월 04일일부미상환-(주)인스코비회사채사모2019년 08월 06일4,603표면 : 0.0%/만기 : 3.0%-2021년 05월 04일전액미상환------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

2018년 3월 27일 (21회차 전환사채), 2018년 4월 11일 (22회차 전환사채), 2018년 5월 4일(23회차 전환사채)는 일부 전환권 행사가 이루어져 보고서 제출일 현재 잔액은 아래와 같습니다.&cr;- 21회차 전환사채 : 3,700,000,000원&cr;- 22회차 전환사채 : 6,100,000,000원&cr;- 23회차 전환사채 : 3,600,000,000원&cr;

&cr;* (주)파워챔프는 당사가 올해 합병한 (주)아이엔에스의 사명 변경 전 법인명으로서, 합병 당시 (주)아이엔에스가 발행한 신주인수권부사채의 신주인수권을 당사가 승계하였으며, 청구기간이 2019년 9월 1일로 만료되었습니다.

구분		제1회 신주인수권부사채
행사청구기간		2014.09.02 ~ 2019.09.01
행사조건	비율	100
행사조건	전환가액(원)	8,040
미발행 주식수	권면총액(원)	1,000,000,000
미발행 주식수	행사가능주식수	124,378

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2019년 09월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :

)

------

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리&cr;계약체결일	사채관리회사

2019년 09월 30일

(이행현황기준일 :

)

---------

재무비율 유지현황	계약내용
재무비율 유지현황	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
담보권설정 제한현황	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
자산처분 제한현황	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
지배구조변경 제한현황	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

- 당사가 발행한 회사채(사모)의 경우 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함은 없습니다.

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

---------14,800,0004,602,500-------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제50기(당기)현대회계법인--제49기(전기)현대회계법인적정-제48기(전전기)현대회계법인적정-

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제50기(당기)현대회계법인2019년도 반기검토 및 기말 K-IFRS에 의한 별도 및 연결 감사120백만원270시간제49기(전기)현대회계법인2018년도 반기검토 및 기말 K-IFRS에 의한 별도 및 연결 감사120백만원796시간제48기(전전기)현대회계법인2017년도 반기검토 및 기말 K-IFRS에 의한 별도 및 연결 감사90백만원706시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr;

제50기2019.04.30세무조정업무2019.04.30~2020.03.31 10 백만원-제49기2018.04.30세무조정업무2018.04.30~2019.03.31 10 백만원-제48기2017.04.25세무조정업무2017.04.25~2018.03.31 10 백만원-

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

&cr;4. 내부회계관리제도&cr;가.외부감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도	회계감사인	검토의견
제50기&cr;3분기	현대회계법인	-
제49기	현대회계법인	대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제5장 "중소기업에 대한 적용"의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
제48기	현대회계법인	대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제5장 "중소기업에 대한 적용"의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr;1. 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성 기준일로 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;2. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사외이사 등의 성명
				박형섭&cr;(출석률 : 31%)	김정관&cr;(출석률 : 100%)
				찬 반 여 부
1	2019-02-22	칼론인베스트먼트자산운용 투자의 건	가결	참석	-
2	2019-02-26	제1호 의안 : 제49기 결산보고&cr;제2호 의안 : 제49기 정기주주총회 소집결의의 건&cr;제3호 의안 : 전자투표제 도입 승인의 건	가결	불참	-
3	2019-03-12	제49기 정기주주총회 의안 일부 수정 결의의 건	가결	불참	-
4	2019-06-19	(주)해창 지분 취득의 건	가결	참석	참석
5	2019-06-19	(주)셀루메드 22회차 전환사채권 취득의 건	가결	참석	참석
6	2019-06-28	(주)해창 지분 취득의 건	가결	참석	참석
7	2019-08-06	(주)해창 지분 취득의 건	가결	불참	참석
8	2019-08-06	제 24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	불참	참석
9	2019-08-06	제3자배정 유상증자의 건	가결	불참	참석
10	2019-09-17	(주)셀루메드 지분 취득의 건	가결	불참	참석
11	2019-09-17	(주)해창 지분 처분의 건	가결	불참	참석
12	2019-09-23	(주)셀루메드 지분 취득 조건 일부 변경의 건	가결	불참	참석
13	2019-09-23	(주)해창 지분 처분 거래 조건 일부 변경의 건	가결	불참	참석

* 김정관 사외이사는 2019년 3월 27일에 개최된 제49기 정기주주총회에서 신규로 선임되었습니다.&cr;&cr;&cr;3. 이사회내 위원회&cr;보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 위원회가 설치되어 있지 않습니다.

&cr;&cr;4. 이사의 독립성&cr;당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 주주총회 전, 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

구분	성명	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
사내이사&cr;(대표이사)	유인수	이사회	이사회 의장&cr;경영 총괄	해당없음	최대주주의 최대주주
사내이사	이혁재	이사회	경영 지원	해당없음	최대주주의 특수관계인
사내이사	이강재	이사회	경영 지원	해당없음	해당없음
사내이사	한호동	이사회	경영 자문	해당없음	해당없음
사외이사	박형섭	이사회	경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음
사외이사	김정관	이사회	경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음
감사	유창수	이사회	감사	해당없음	해당없음

* 2019년 3월 27일 제49기 정기주총에서 아래와 같이 사내이사 1명, 사외이사 1명을 신규로 선임하였습니다.

이름	구분	신규선임여부	주요 경력
한호동&cr;(1960.04)	사내이사	신규 선임	현) (주)제일감정평가법인 이사 &cr;전) 한국감정평가사 협회 경기북지회장 &cr;전) 국민연금관리공단
김정관&cr;(1955.10)	사외이사	신규 선임	현) 금관컨설팅(주) 이사 &cr;전) 한국투자증권 부사장 &cr;전) 동원증권 상무

&cr;&cr;5. 정관에 기재된 이사회 운영규정의 주요내용

제31조 【이사 및 감사의 선임】&cr;① 이사와 감사는 주주총회에서 선임하며, 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사 (기타비상무이사)를 구분하는 것은 이사회에서 결정한다. 이사의 선임을 위한 의안과 감사의 선임을 위한 의안은 각각 구분하여 의결하여야 한다.

② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

&cr;제35조 【이사의 직무】

① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 부사장, 전무, 상무 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

&cr;

제35조의2 【이사의 의무】

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충 실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서 는 아니 된다.

④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에 게 이를 보고하여야 한다.

&cr;제38조 【이사회의 구성과 소집】

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이 회사는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

&cr;제39조 【이사회의 결의방법】

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회의 의장은 제38조제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

③ 이사회의 결의에 대하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영 상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

&cr;제40조 【이사회의 의사록】&cr;이사회의 의사에 관하여 회의록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는서명하여 본점에 비치한다.

&cr;&cr;6. 사외이사의 전문성&cr;보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

일정을 수립하여 진행 예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사에 관한 사항&cr;보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

&cr;&cr;2. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
유창수	방송통신대 졸업 &cr;KB국민은행 본부장 &cr;메트라이프생명 본부장	비상근 감사

&cr;&cr;3. 감사의 독립성&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

&cr;

4. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부	비고
1	2019-02-22	칼론인베스트먼트자산운용 투자의 건	가결	참석	-
2	2019-02-26	제1호 의안 : 제49기 결산보고&cr;제2호 의안 : 제49기 정기주주총회 소집결의의 건	가결	참석	-
3	2019-03-12	제49기 정기주주총회 의안 일부 수정 결의의 건	가결	참석	-
4	2019-06-19	(주)해창 지분 취득의 건	가결	불참	-
5	2019-06-19	(주)셀루메드 22회차 전환사채권 취득의 건	가결	불참	-
6	2019-06-28	(주)해창 지분 취득의 건	가결	불참	-
7	2019-08-06	(주)해창 지분 취득의 건	가결	불참	-
8	2019-08-06	제 24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	불참	-
9	2019-08-06	제3자배정 유상증자의 건	가결	불참	-
10	2019-09-17	(주)셀루메드 지분 취득의 건	가결	불참	-
11	2019-09-17	(주)해창 지분 처분의 건	가결	불참	-
12	2019-09-23	(주)셀루메드 지분 취득 조건 일부 변경의 건	가결	불참	-
13	2019-09-23	(주)해창 지분 처분 거래 조건 일부 변경의 건	가결	불참	-

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

감사는 해당분야 전문가로서 별도 교육을 실시하거나&cr;위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

6. 감사 지원조직 현황&cr;- 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

&cr;

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

7. 준법지원인 지원조직 현황&cr;- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인 지원조직이 없습니다.

&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1. 집중투표제의 채택여부&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하지 않고 있습니다.&cr;&cr;2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제는 채택하고 있지 않으나, 필요시 이사회에서 개별 결의하여 전자투표제를 실시하고 있습니다.&cr;&cr;3. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 소수주주권이 행사되었거나 행사요청을 받은 사실이없습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

밀레니엄홀딩스(주) 최대주주보통주4,861,1725.424,861,1725.18-유인수 특수관계인보통주4,512,9355.034,512,9354.81대표이사박민자 기타보통주564,4500.63564,4500.60-유준영 기타보통주282,2250.31282,2250.30-이혁재 특수관계인보통주488,9900.54488,9900.52-유창수 특수관계인보통주48,6510.0548,6510.05-박찬웅 특수관계인보통주00.0070,0000.07-신철욱특수관계인보통주00.00197,4370.21-보통주10,758,42311.9911,025,86011.74-------

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

* 기초 대비 기말에 발행주식 총수가 증가 하였습니다.&cr;- 2019년 1월 1일 기준 발행주식총수 : 89,723,464주&cr;- 2019년 9월 30일 기준 발행주식총수 : 93,877,799주

&cr;* 보고서 기준일 이후인 2019년 10월 14일, 10월 16일, 10월 17일, 10월 18일 전환 권 행사로 인하여 신주가 발행되었습니다.&cr;2019년 10월 14일(21회차 CB): 전환가액 - 3,016원 / 전환주식수 - 99,469주&cr;2019년 10월 16일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 78,216주&cr;2019년 10월 17일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 156,433주&cr;2019년 10월 18일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 195,541주 &cr;&cr;* 보고서 제출일 2019년 11월 14일 기준 발행주식총수 : 94,407,458주&cr;&cr;

최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

밀레니엄홀딩스(주)5이강택30.8이강택30.8유인수33.6------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
명 칭	출자자수&cr;(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

가. 최대주주 및 그 지분율(2019. 09. 30 기준) &cr;당사의 최대주주는 밀레니엄홀딩스(주)이며, 지분율은 4,861,172주(5.18%)로서 보고서 기준일 현재 특수관계인을 포함하여 지분은 10,828,423주 (11.74%)입니다&cr;&cr;

나. 최대주주의 대표자 인적사항(2019. 09. 30 기준)

성 명	직위(상근여부)	출생연도
이 강 택	대표이사(상근)	59.05.03

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

밀레니엄홀딩스(주)24,1607,22916,931--6-6

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

구 분	내 용	비 고
최대주주명	밀레니엄홀딩스㈜	-
설립일	2013년 9월 9일	-
소재지	서울시 금천구 가산디지털로 107	-
상장여부	비상장	-
주요사업	투자자문 및 직/간접투자	-

&cr; 주1) 당사 최대주주인 밀레니엄홀딩스는 비상장회사이며, 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 사업은 투자업으로 주로 지분인수를 통한 경영참여를 목적으로 하고 있습니다.

&cr;- 주요 투자회사 : (주)인스코비(코스피)&cr;

&cr;최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

------------

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

밀레니엄홀딩스(주)4,861,1725.18%-----

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	최대주주
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

48,74699.99%78,061,15687.00%

구 분	주주		보유주식		비 고
구 분	주주수	비율	주식수	비율	비 고
소액주주	-

주가 및 주식거래실적&cr;당사의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원, 주)

종 류		'19년 04월	'19년 05월	'19년 06월	'19년 07월	'19년 08월	'19년 09월
보통주	최 고	4,915	4,255	3,330	3,170	3,330	3,070
보통주	최 저	4,185	3,210	2,820	2,310	2,100	2,785
월간거래량		20,104,486	25,257,086	15,759,574	25,945,017	67,897,240	35,463,244

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

1. 임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

유인수남1962년 04월대표이사등기임원상근이사회의장&cr;경영총괄전남대 경영학과&cr;엘지증권 지점장&cr;나우콤 회장&cr;현) 아피메즈㈜ 대표이사4,512,935-최대주주의&cr;최대주주2013.11.29~2020년 03월 27일이강재남1963년 07월사내이사등기임원비상근경영지원원광대학교 농과대학---2015.03.31~2021년 03월 30일이혁재남1981년 05월사내이사등기임원상근경영지원미국캘리포니아대학버클리&cr;비아이이엠티 글로벌운영팀장488,990--2013.11.29~2020년 03월 27일한호동남1960년 04월사내이사등기임원비상근경영자문단국대학교 대학원 졸업&cr;국민연금관리공단---2018.03.27~2021년 03월 26일박형섭남1960년 07월사외이사등기임원비상근사외이사서울대 법과대학 졸업 &cr;현) 동남로펌 대표변호사---2017.03.28~2020년 03월 27일김정관남1955년 10월사외이사등기임원비상근사외이사전북대학교 졸업&cr;한국투자증권 부사장&cr;현)금관컨설팅 이사---2018.03.27~2021년 03월 26일유창수남1956년 03월감사등기임원비상근감사방송통신대 졸업 &cr;KB국민은행 본부장 &cr;메트라이프생명 본부장48,651--2015.07.03~2021년 03월 27일김진열남1952년 02월고문미등기임원비상근경영자문현) 해창 대표이사---2015.12.01~-이강택남1959년 05월고문미등기임원비상근경영자문현) 밀레니엄홀딩스(주) 대표이사---2016.01.01~-박찬웅남1968년 07월전무미등기임원상근미래본부중앙대학교 졸업&cr;(주)에듀박스 기획실&cr;(주)한빛소프트 기획실70,000--2017.01.02~-김진수남1960년 07월부사장미등기임원상근MVNO사업공군사관학교 졸업&cr;굿앤굿 대표이사---2014.04.01~-신철욱남1972년 01월상무미등기임원상근스마트그리드 사업(주)KT50,000----

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식	최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일

2. 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

공통사업부남8---81286,69635,837-공통사업부여4---42133,94433,486-스마트그리드 사업남16---163799,94149,996-스마트그리드 사업여1---1120,67320,673-시계사업남3---3693,55531,185-시계사업여1---1117,63117,631-유통사업남5---54463,26892,654-유통사업여3---3195,74831,916-MVNO사업남9---96382,02042,447-MVNO사업여4---49118,90529,726-54---543.402,412,381385,551-

사업부문	직 원 수
	기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
	전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)	합 계
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

3. 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

5853,017170,603-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주1) 급여액은 주식매수선택권 행사이익이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

이사102,000,000-감사1150,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

71,531,750404,875+

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

주1) 보수액은 주식매수선택권 행사이익이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

41,502,500375,625-2-------129,25029,250-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 보수총액은 중도 사임한 이사를 포함한 수치이며, 보수액은 주식매수선택권 행사이익이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
이석환	사내이사	1,012,500	-
-	-	-	-

* 2019년 4월 5일 이석환 사내이사가 일신상의 이유로 중도 퇴임하였습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
이석환	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	1,012,500	주주총회 결의로 부여받은 주식매수선택권의 행사가격(1,795원)과 행사 당시 주가(6,140원, 4,685원)의 차이에 행사수량(100,000주200,000주)를 곱하여 산출하였음
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

* 2019년 4월 5일 이석환 사내이사가 일신상의 이유로 중도 퇴임하였습니다.&cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원)

414,400-2--1--714,400-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

이석환-2017.03.28신주발행, 자기주식교부보통주300,000300,000--2019.02.27~2021.02.261,795박찬웅미등기임원2017.03.28신주발행, 자기주식교부보통주70,00070,000--2019.02.27~2021.02.261,795신철욱미등기임원2017.03.28신주발행, 자기주식교부보통주50,00050,000--2019.02.27~2021.02.261,795

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	변동수량			미행사&cr;수량	행사기간	행사&cr;가격
부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	부여	행사	취소	미행사&cr;수량	행사기간	행사&cr;가격

* 2019년 4월 5일 이석환 사내이사가 일신상의 이유로 중도 퇴임하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;

1. 계열회사 현황

회사명	구분	사업부문
(주)프리텔레콤	주권비상장국내법인	MVNO 사업
아피메즈(주)	주권비상장국내법인	바이오 사업
(주)셀루메드	코스닥상장국내법인	의료기기제조, 판매 및 바이오시밀러

&cr;

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	직명	겸직현황	비고
유인수	대표이사	아피메즈(주) 대표이사&cr;(주)프리텔레콤 대표이사&cr;(주)셀루메드 대표이사	-
이혁재	사내이사	(주)프리텔레콤 사내이사	-
한호동	사내이사	(주)프리텔레콤 사내이사	-
유창수	감사	(주)프리텔레콤 감사&cr;(주)셀루메드 감사	-

&cr;&cr;&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

아피메즈㈜2014년 04월 23일신규사업&cr;진출 2,090 4,329,98415.65,098---4,329,98415.5 5,098 645-805,550㈜프리텔레콤2015년 08월 05일신규사업&cr;진출 14,300 600,000100.012,300---600,000100 12,30014,598478,905㈜셀루메드2018년 04월 17일신규사업&cr;진출16,000 436,5002.13,9413,322,09317,441-7453,758,59315.6 20,63771,032-6,637칼론인베스트먼트자산운용2019년 02월 26일신규사업&cr;진출500--- 50,000500-50,00011.4 5004,338 -3845,366,484-21,3393,372,09317,941-7458,738,557-38,535--

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
	수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
	수량	지분율	장부&cr;가액	수량	금액	평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
합 계

&cr;* 상기 내용은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;* 최근사업연도 재무현황은 2019.09.30 기준 감사받지 않은 재무정보를 기재하였습니다.&cr;&cr;* 당사는 사업다각화 및 경영 네트워크 구축을 위하여 자산운용회사 칼론인베스트먼트자산운용(주)에 지분 투자를 진행하였습니다.&cr;- 이사회 결의일 : 2019년 2월 22일&cr;- 투자액 : 5억원 / 당사 지분율 : 11.36%&cr;&cr;* 당사는 바이오 사업 부문 강화를 위하여 (주)셀루메드 주식을 추가 매입하였습니다&cr;- 이사회 결의일 : 2019년 9월 17일 &cr;- 투자액 : 17,440,988,250원 / 당사 지분율 : 15.63%&cr;&cr;* 당사는 환경플랜트 기업 (주)해창의 주식을 양수도하여 보고서 제출일 현재 보유한 해창의 지분은 없습니다.&cr;- 관련 공시 : 타법인 주식 및 출자증권 양수결정(2019.08.06)&cr;- 관련 공시 : 타법인 주식 및 출자증권 양도결정(2019.09.23)

&cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr;당사의 이해관계자와의 거래내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;(1) 종속기업 현황

회사명	유효지분율(%)
회사명	당분기말	전기말
㈜프리텔레콤	100	100

&cr;(2) 회사와 매출 등 거래 또는 채권 및 채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계&cr; 자현황&cr;

구 분	당분기말	전기말
관계기업	아피메즈㈜	아피메즈㈜
관계기업	㈜셀루메드	㈜셀루메드
기타특수관계자	㈜인스바이오팜	-

&cr;(3) 매출 및 매입 등 거래&cr;&cr;<당분기> &cr; (단위: 천원)

특수관계자&cr;구분	회사명	계정과목
특수관계자&cr;구분	회사명	매출	매입	기타수익	기타비용
종속기업	㈜프리텔레콤	-	-	2,202,000	315,575
관계기업	아피메즈㈜	-	-	51,608	-
관계기업	㈜셀루메드	127	324,255	14,090	-

&cr;&cr;&cr;&cr;<전분기> &cr; (단위: 천원)

특수관계자&cr;구분	회사명	계정과목
특수관계자&cr;구분	회사명	매출	매입	기타수익	기타비용
종속기업	㈜프리텔레콤	5,455	-	-	259,984
관계기업	아피메즈㈜	-	-	83,770	-

&cr;

(4) 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액&cr;&cr;<당분기말> &cr; (단위: 천원)

구 분	회사명	채 권				채무
구 분	회사명	매출채권	단기대여금	기타	대손충당금	매입채무	단기차입금	기타
종속기업	㈜프리텔레콤	-	-	362,088	-	-	2,500,000	91,522
관계기업	아피메즈㈜	-	1,500,000	51,608	-	-	-	-
관계기업	㈜셀루메드	-	-	1,774,702	-	165,000	-	8,125,480
기타특수관계자	㈜인스바이오팜	-	-	-	-	-	-	10,000

&cr;<전기말> &cr; (단위: 천원)

구 분	회사명	채 권				채무
구 분	회사명	매출채권	단기대여금	기타	대손충당금	매입채무	단기차입금	기타채무
종속기업	㈜프리텔레콤	-	-	404,722	-	-	-	58,493
관계기업	아피메즈㈜	-	1,500,000	8,600	-	-	-	-

&cr;(5) 특수관계자와의 자금거래&cr;&cr;<당분기> &cr; (단위: 천원)

구 분	회사명	자금대여 거래		자금차입 거래		현금출자
구 분	회사명	대여	회수	차입	상환	현금출자
종속기업	㈜프리텔레콤	-	-	5,000,000	2,500,000	-
관계기업	㈜셀루메드	1,500,000	-	-	-	17,440,988
기타특수관계자	임직원	372,839	372,839	-	-	-

&cr;<전분기>&cr; (단위: 천원)

구 분	회사명	자금대여 거래		자금차입 거래
구 분	회사명	대여	회수	차입	상환
종속기업	㈜프리텔레콤	-	-	300,000	700,000

&cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr;

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황
2015.12.15	소송등의제기ㆍ신청(일정금액 미만의 청구)	1. 사건의 명칭 : 주식매매&cr;대금 청구의소&cr;2. 원고 : (주)케이엠에이치하이텍&cr; (구 비아이이엠티)	1. 당사는 이 사건에 대해 소송대리인을 통해 법적절차에 따라 적극 대응중임&cr;2. 2015.12.14 당사가 1심에서 패소하였고, 2015.12.15에 항소함.&cr;3. 2017.02.08 항소심 재판부가 화해권고 결정을 내림.&cr;&cr;- 관련공시 2015.12.14. 소송등의 판결.결정(일정금액 이상의 청구)&cr;- 관련공시 2015.12.15. 소송등의 제기ㆍ신청(자율공시:일정금액 미만의 청구)&cr;- 관련공시 2017.02.09 소송등의 판결ㆍ결정(자율공시 : 일정금액 미만의 청구)
2016.03.09.	조회공시요구(현저한시황변동)에 대한답변(미확정)	조회공시요구에 대한답변 : 미확정	2016년 3월 8일 현저한 시황변동에 대한 조회공시 요구하였으나, 보고서 제출일 현재 답변 미확정임.&cr;&cr;- 관련공시 : 2016.07.08. 조회공시요구(현저한시황변동)에 대한 답변(미확정)&cr;- 관련공시 : 2016. 10. 06. 기타 경영사항(자율공시)

주1) 보고서 기분일 이후인 2019년 11월 11일, 조회공시요구(현저한시황변동)에 대한 답변을 진행하였습니다.&cr;&cr;

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비고
제49기&cr;정기주주총회&cr;(19.03.27)	제1호 의안 : 제49기(2018.01.01-2018.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안&cr; 제3-1호 의안 : 사내이사 후보자 한호동 선임의 건 &cr; 제3-2호 의안 : 사외이사 후보자 김정관 선임의 건 &cr;제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인	-
제48기&cr;정기주주총회&cr;(18.03.28)	제1호 의안 : 제48기(2017.01.01-2017.12.31) 개별재무제표 (결손금처리계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사선임(이강재 사내이사 재선임)의 건&cr;제3호 의안 : 감사선임(유창수 감사 재선임)의 건&cr;제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인	-
제47기&cr;정기주주총회&cr;(17.03.28)	제1호 의안 : 제47기(2016.01.01-2016.12.31) 개별재무제표 (결손금처리계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사선임(사내이사 3명, 사외이사 2명)의 건&cr;제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 &cr;제5호 의안 : 주식매수선택권 부여승인의 건	원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인	-

&cr;3. 중요한 소송사건&cr;1) 손해배상 청구 관련

구분	내용
소제기일	2016년 5월 3일
소송 당사자	원고 : 서동희 외 1명&cr;피고 : (주)인스코비 외 1명(공동피고)
소송의 내용	원고들과 피고들은 충북 괴산군 토지 부성 사업으로 알게 된 사이로, 원고들이 위 토지에 대해 부지조성 공사 완료 이후, 피고들로부터 공사비를 받지 못하였다는 이유로 지급명령 신청을 하였음.
소송가액	689백만원
진행상황	당사 승소(2019.06.27 대법원 확정판결)

&cr;2) 추심금 청구 관련

구분	내용
소제기일	2016년 9월 19일
소송 당사자	원고 : 김형율&cr;피고 : (주)인스코비
소송의 내용	원고는 소외 선문종합건설에 대해 공사대금청구 소송을 제기하여,집행력 있는 판결정본에 의한 채권이 있고, 피고는 원고의 채무자인 위 선문종합건설에 대해 충북 괴산군의 토지에 관한 공사용역대금을 지급해야 할 채무가 있으므로, 이에 피고에게 위 추심금을 청구 하였음.
소송가액	231백만원
진행상황	항소심 당사 승소 (2018.12.13)&cr;원고측 대법원 상고포기 당사 승소확정

&cr;3) 사해행위취소 관련

구분	내용
소제기일	2016년 6월 1일
소송 당사자	원고 : 에스케이엠앤서비스(주)&cr;피고 : (주)인스코비
소송가액	93백만원
진행상황	1심 진행중
향후 소송일정 및 대응방안	원고
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	당해 소송의 결과가 당분기말 현재 소송충당부채의 금액을 중요하게 초과하지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

&cr;&cr;4. 채무보증 현황&cr;보고서 제출 기준일 현재 당사의 채무보증 현황은 없습니다.&cr;&cr;5. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr;

일자	처벌 또는&cr;조치기관	유형	사유	근거법령	처벌 또는 조치 내용	재발방지를 위한 대책
2016.01.20	증권선물위원회	공시불이행	유형자산 처분결정('11.12.22)에 대한 주요사항보고서(중요한자산양수도 결정) 미제출	자본시장법 제161조 및 동법 시행령 제171조	증권발행제한 1개월	당사는 이러한 공시위반이 반복되지 않도록 하기 위하여 공시에 대한 교육의 강화 등 만전의 노력을 기울이고 있으며, 실제 공시책임자 및 담당자와 임직원들로 하여금 관련기관에서 실시하는 정기 및 수시 교육을 이수하도록 하고 있습니다.
2016.02.04	방송통신위원회	이용자이익 저해행위에 대한 시정조치	이용약관에서 정한 회선을 초과하여 이동전화 서비스에 가입시키는 행위 등에 대한 시정조치	전기통신사업법 제50조1항제5호 및 동법 시행령 제42조 1항 제5호 나목 등	과징금 71,500천원	당사는 이러한 행위가 재발하지 않도록 대리점 관리 강화 및 직원들에게 관계 법령 교육 등의 노력을 지속적으로 하고 있습니다.

&cr;회사는 제47기(2016.01.01~2016.12.31)부터 제48기(2017.01.01~2017.12.31)까지의 사업보고서 및 연결감사보고서 등에 대하여 금융감독원으로 부터 조사, 감리를 받은 결과, 손실부담계약 관련 자산과부채 과대계상으로 인하여 '주의'조치를 받았습니다. 이로 인한 과거 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<인스코비 연결 재무제표>&cr;(1) 재무상태표상 중요한오류의 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다. &cr; &cr; (단위: 천원)

구분	2016년
재고자산 과대계상	477,283
충당부채 과대계상	232,846

&cr;(2) 포괄손익계산서상 중요한 오류의 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (단위: 천원)

구분	2016년	2017년
매출원가 과대(과소)계상	(244,437)	244,437

&cr;(3) 전기 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간말 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 천원)

계정과목	2016.12.31
계정과목	수정전	수정후
재고자산	2,296,485	1,819,203
기타유동채무	4,315,721	4,082,875
결손금	(106,206,478)	(106,450,915)

&cr;(4) 전기 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (단위: 천원)

계정과목	2016년		2017년
계정과목	수정전	수정후	수정전	수정후
매출원가	15,836,625	16,081,062	23,849,017	23,604,580
영업손익	(2,532,276)	(2,776,713)	(199,908)	44,529
당기순손익	(7,404,562)	(7,648,999)	(455,167)	(210,730)

&cr;<인스코비 별도 재무제표>&cr;&cr;(1) 재무상태표상 중요한 오류의 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 천원)

구분	2016년
재고자산 과대계상	477,283
충당부채 과대계상	41,332

&cr;(2) 포괄손익계산서상 중요한 오류의 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

구분	2016년	2017년
매출원가 과대(과소)계상	(435,950)	435,950

&cr;(3) 전기 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간말 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

계정과목	2016.12.31
계정과목	수정전	수정후
재고자산	1,630,085	1,152,802
기타유동채무	1,108,180	1,066,848
결손금	(103,802,126)	(104,238,077)

&cr;(4) 전기 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

계정과목	2016년		2017년
계정과목	수정전	수정후	수정전	수정후
매출원가	9,181,162	9,617,113	14,881,613	14,445,662
영업손익	(4,273,507)	(4,709,457)	(3,651,583)	(3,215,633)
당기순손익	(6,909,975)	(7,345,926)	(3,259,796)	(2,823,846)

&cr;6. 단기매매차익 미환수 현황 &cr;당사는 과거 3사업연도 및 이번 보고서 작성기준일까지 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. &cr;&cr;7. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;- 해당사항 없음 &cr;&cr;8. 중소기업기준 검토표(사진첨부)

중소기업기준검토표_01.jpg 중소기업기준검토표_01 중소기업기준검토표_02.jpg 중소기업기준검토표_02

&cr;1. 합병등의 사후정보&cr;

1) 합병&cr;가. 합병등의 내역&cr;[(주)아이엔에스 합병]&cr;ㆍ합병형태 : 소규모합병&cr;ㆍ합병배경 : 본 합병의 목적은 (주)인스코비와 (주)아이엔에스간의 통합을 통해 시너지효과를 창출하고 사업다각화를 통한 시장 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현함으로써 주주가치를 극대화하고자 합니다.&cr;ㆍ합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인 : 2018년 03월 30일&cr;ㆍ합병기일 : 2018년 05월 02일

구 분	합병회사	피합병회사
상호	(주)인스코비	(주)아이엔에스
주요사업	MVNO(알뜰폰)사업 등	PLC칩 관련 소프트웨어 개발 등
본점소재지	서울시 금천구 디지털로9길 47	서울시 금천구 디지터로9길 47
대표이사	유인수	김진열
합병비율	1	0.3109155

※ 기타 합병 관련 사항은 당사 2018년 2월 20일자 "주요사항보고서(합병결정)" 및 2018년 5월 16일자 "합병등종료보고서" 를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 주요일정

구분		(주)인스코비&cr;(존속회사)	(주)아이엔에스&cr;(소멸회사)
합병이사회 결의일		2018.02.20	2018.02.20
주주확정기준일 지정 및&cr;주주명부 폐쇄공고		2018.03.07	2018.03.07
합병계약일		2018.02.20	2018.02.20
주주확정기준일		2018.03.07	2018.03.07
소규모합병(간이합병) 공고일		2018.03.13	-
주주명부&cr;폐쇄기간	시작일	2018.03.08	2018.03.08
주주명부&cr;폐쇄기간	종료일	2018.03.12	2018.03.12
합병반대의사통지접수기간	시작일	2018.03.08	2018.03.08
합병반대의사통지접수기간	종료일	2018.03.29	2018.03.29
합병승인을 위한 주주총회 갈음&cr;이사회 승인		2018.03.30	2018.03.30
채권자이의제출 공고일		2018.03.31	2018.03.31
채권자&cr;이의제출기간	시작일	2018.03.31	2018.03.31
채권자&cr;이의제출기간	종료일	2018.04.30	2018.04.30
합병기일		2018.05.02	2018.05.02
합병종료보고 주주총회 갈음&cr;이사회 결의일		2018.05.03	-
합병종료보고 공고일		2018.05.09	-
합병등기(해산등기) 예정일		2018.05.16	2018.05.16

&cr;다. 증권신고서 제출 여부

구 분	내 용
증권신고서 제출 대상 여부	아니오
제출을 면제받은 경우 그사유	합병신주 발행 후 지체없이 한국예탁결제원에 예탁하고, 그 예탁일부터 1년간 해당 증권을 인출하거나 매각(매매의 예약 등을 통해 사실상 매각이 이루어지는 경우를 포함)하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 예탁결제원과 체결한 후 그 예탁계약을 이행할 예정인 바, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-2조 제2항 제1호에 따라 전매기준에 해당하지 않는 것으로 보아 증권신고서 제출 대상 아닙니다.

&cr;라. 합병에 따른 특정주주에 대한 보상&cr;"해당사항 없음"&cr;&cr;마. 합병에 따른 사업계획 등&cr;본 합병의 피합병법인 (주)아이엔에스가 영위하고 있던 스마트그리드 관련 사업을 존속법인인 (주)인스코비 사업목적 추가를 하면서 지속적으로 영위해 나갈 계획입니다.

&cr;바. 합병 전ㆍ후의 요약재무정보&cr; (단위 : 천원)

구분	합병 전		합병 후
구분	(주)인스코비	(주)아이엔에스	(주)인스코비
유동자산	10,468,005	207	9,070,520
비유동자산	32,262,793	1,230	30,481,480
자산총계	42,730,798	1,437	39,552,000
유동부채	7,156,846	1,840,431	7,599,585
비유동부채	394,700	-	394,700
부채총계	7,551,546	1,840,431	7,994,285
자본금	43,635,234	2,127,250	43,635,234
기타불입자본	97,471,169	777,875	97,471,169
기타자본구성요소	1,137,833	60,509	1,137,833
이익잉여금(결손금)	-107,064,984	-4,804,628	-110,686,522
자본총계	35,179,251	-1,838,994	31,557,714
부채및자본총계	42,730,798	1,437	39,552,000

* 상기 금액은 2017년 12월 31일 기준 별도재무제표를 바탕으로 작성된 자료로 실제 합병기일 기준으로 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다. &cr;* 합병등 전후의 재무사항 비교표를 위 재무상태표로 갈음하며, 그 외 본 합병 관한 상세한 내용은 관련공시를 참고해 주시기 바랍니다.

* 관련공시&cr;- 2018년 5월 16일 : 합병등종료보고서 (합병)&cr;- 2018년 5월 28일 : [기재정정]주요사항보고서(회사합병결정)&cr;&cr;2) 자산양수도&cr;가. 양수하고자 하는 자산에 관한 사항

발 행 회 사	(주)셀루메드
종 류	기명식보통주
1주당 액면가액	500원
양 수 주 식 수	436,500주
1주당매매가격	36,655원
총 매 매 대 금	16,000백만원

&cr;나. 자산양수도 당사자에 관한 사항&cr;- 심영복(개인) &cr;&cr;다. 진행경과 및 일정

일 자	내 용
2018.04.02	외부평가계약 체결일
2018.04.02 ~ 2018.04.16	외부평가기간
2018.04.17	이사회결의일
2018.04.17	주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권 양수결정)
2018.04.17	주식매매계약 체결일
2018.05.10	주권교부 및 매매대금 지급일
2018.05.10	합병등 종료보고서(자산양수도) 제출

* 관련공시&cr;- 2018년 4월 17일 : 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)&cr;- 2018년 5월 10일 : 합병등종료보고서(자산양수도)

&cr;&cr;견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : )

(단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행
금융기관(은행제외)
법 인
기타(개인)

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

&cr;&cr;

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2019년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

전환사채2016년 02월 22일운영자금 : 660,000660,000운영자금 : 447,965&cr;단기대여금 : 212,035660,000-전환사채2016년 03월 22일운영자금 : 1,520,0001,520,000운영자금 : 815,448&cr;차입금 상환 : 195,386&cr;단기대여금 : 119,160&cr;원재료/상품매입 : 390,0051,520,000-전환사채2016년 04월 07일운영자금 : 1,230,0001,230,000운영자금 : 1,230,0001,230,000-전환사채2016년 04월 12일운영자금 : 500,000500,000운영자금 : 500,000500,000-전환사채2018년 03월 27일기타자금 : 4,000,0004,000,000기타자금 : 4,000,0004,000,000-전환사채2018년 04월 11일기타자금 : 6,150,0006,150,000기타자금 : 6,150,0006,150,000-전환사채2018년 05월 04일기타자금 : 5,050,0005,050,000기타자금 : 5,050,0005,050,000-전환사채2019년 08월 06일운영자금 : 1,250,000&cr;타법인 증권 취득 자금 : 3,352,5004,602,500운영자금 : 1,250,000&cr;타법인 증권 취득 자금 : 3,352,5004,602,500-

구 분	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
구 분	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

* 최근 3사업연도 내역입니다.&cr;

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주3,587,7292019년 08월 29일2020년 08월 29일1년-93,877,799

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

* 2019년 8월 6일 제3자 배정 유상증자 결정으로 인하여 보호예수 주식이 발생되었습니다.&cr;- 주권교부일 : 2019년 8월 29일 (교부일로부터 1년간 보호예수)

# 결 산기 이후 주요사항&cr;(1) 전환권 행사

* 보고서 기준일 이후인 2019년 10월 14일, 10월 16일, 10월 17일, 10월 18일 전환 권 행사로 인하여 신주가 발행되었습니다.&cr;2019년 10월 14일(21회차 CB): 전환가액 - 3,016원 / 전환주식수 - 99,469주&cr;2019년 10월 16일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 78,216주&cr;2019년 10월 17일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 156,433주&cr;2019년 10월 18일(23회차 CB): 전환가액 - 2,557원 / 전환주식수 - 195,541주 &cr;&cr;* 보고서 제출일 2019년 11월 14일 기준 발행주식총수 : 94,407,458주&cr;

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음&cr;

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음