반기보고서 4.1 (주)노루홀딩스 134111-0002878 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

&cr;

(제 75 기)

2020년 01월 01일2020년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020 년 08 월 14 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)노루홀딩스
대 표 이 사 : 김 용 기
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 만안구 박달로 351
(전 화)02-2191-7700
(홈페이지) http://www.norooholdings.com
작 성 책 임 자 : (직 책)재무관리부문 담당임원 (성 명)조 용 래
(전 화)02-2191-7754
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 8
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9
5. 의결권 현황 ----------------------- 12
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 13
II. 사업의 내용 ----------------------- 15
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 66
1. 요약재무정보 ----------------------- 66
2. 연결재무제표 ----------------------- 69
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 76
4. 재무제표 ----------------------- 144
5. 재무제표 주석 ----------------------- 149
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 199
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 210
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 211
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 214
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 214
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 220
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 222
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 223
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 227
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 227
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 228
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 232
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 239
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 240
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 245
1. 전문가의 확인 ----------------------- 245
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 245

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 서명.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1). 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)
(주)노루페인트2006.06.02경기도 안양시 만안구 박달로 351도료, 합성수지의&cr;제조및 판매570,496기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유○(주)노루코일코팅1999.12.27경상북도 포항시 남구 장흥로39번길 54피씨엠 강판용&cr;도료의 제조 및 판매64,280기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유 ○ NOROO PAINT (THAILAND) Co., Ltd.2012.11.09No. 300/134, Village No.1, Ta Sit sub-District,&cr;Pluak Daeng District, Rayong ProvincePCM강판용 도료제조 및 판매9,224기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-칼라메이트(주)2000.01.06서울특별시 강남구 논현로 658페인트, 부자재,&cr;도소매6,620기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-NOROO Vina Co.,Ltd.2012.06.20No. 8, TS10, Tien Son Industrial, Tien Du Dist, &cr;Bac Ninh Province Vietnam도료 제조 및 판매업7,123기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-노루도료(상해)&cr;유한공사2002.01.18No.199 Xin Tuan Rd, Industrial Estate&cr;Qingpu District, Shanghai, 201707, China도료 제조업27,085기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-노루무역(상해)&cr;유한공사2002.01.17No.199 Xin Tuan Rd, Industrial Estate&cr;Qingpu District, Shanghai, 201707, China도료 무역업384기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-(주)노루오토코팅1995.12.14경기도 화성시 장안면 장안공단7길 28자동차도료의&cr;제조 및 판매97,323기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유○NAC(SHANGHAI)&cr;CO.,LTD.2007.08.16

RoomNo.906,Xuan Run Intemational Building,

1100hao Wuzhong-road,Minhang-qu,Shanghai,P.R.C

자동차도료의&cr;제조 및 판매8,654기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-(주)노루케미칼1989.07.21경기도 안산시 단원구 첨단로285번길 7페인트, 신나의&cr;제조 및 판매65,554기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유○(주)노루알앤씨2006.10.20경기도 안산시 단원구 첨단로 285번길 8-1도료용수지 &cr;제조 및 판매업15,095주주간 협약에 따른&cr;지배력행사- NOROO Holdings&cr;(H.K.) Co.,Ltd.2007.06.18Suite 3407, One Exchange Square, 8 Connaught Place, &cr;Hong Kong해외투자 및&cr;지주사업27,765기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-JINXIU NOROO (TIANJIN) AGRICULTURE DEVELOPMENT CO., LTD.2017.08.17DaGuPaiwu River South, HanGang Lu, DengCenJi Cun, GeGu Jin, JinNan Qu, TianJin Shi, CHINA.야채, 과일 화훼의 &cr;생산 및 판매2,658기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-(주)기반테크2014.01.15경기도 성남시 분당구 판교역로 225-14, 4층농생명 관련 사업 및&cr;투자9,837기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-KIBAN AGRO2015.05.28KAZAKHSTAN , Almaty, Bostandyk district ,&cr;Al-Farabi Avenue , Building 7 , Block 5 A , of. 116작물재배업2,466기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-JINXIU NOROO (BEIJING) ECO AGRICULTURE CO., LTD.2017.12.1111Ceng 1101Nei B057, Guanghuadongli 8Haoyuan 3Haolou, &cr;Chaoyang Qu, Beijing Shi, CHINA.농산물의 유통, 가공,판매73기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-농업회사법인 &cr;(주)더기반2015.07.23경기도 안성시 삼죽면 밤고개길 144-20종자육종연구 및 생산43,745기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유○(주)노루로지넷1991.07.02경기도 안양시 만안구 박달로 351운송중개 대리업 및 &cr;주선업10,834기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-(주)빌트원2000.03.08서울시 강남구 도곡로 111소프트웨어와 서비스의 자문, 개발 및 공급2,005기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-다이아몬드특송(주)2004.05.21서울시 서초구 강남대로10길 13, 301호운송중개 대리업 및 &cr;주선업559기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-NOROO Trading (KZ)2016.02.2991/2 Dostyk Str., 8 floor, office #805, Almaty City, Kazakhstan운송중개 대리업 및 &cr;주선업-기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-Hawaii Smart Agro and &cr;Trading, Inc.2018.02.05841 Bishop Street Suite 2125, Honolulu, HI 96813 USA농업 리서치 및 서비스3,320 기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유 -The Kiban (Thailand) Co.,Ltd2018.02.28

689 BHIRAJ TOWER AT EMQUARTIER BLDG, RM.3003 FL. &cr;30 SUKHUMVIT SOI 35 RD

NORTH KLONGTOEY VADHANA BANGKOK THAILAND

채소종자 육종R&D&cr;채소종자 도소매, &cr;수출 수입3,219기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE. LTD.2018.12.211GEORGE STREET #10-01 ONE GEORGE STREET SINGAPORE해외투자 및&cr;지주사업27,954기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-NOROO FT CO., LTD.2019.05.01560 Old peachtree Rd. NW, Suite 100, Suwanee, &cr;GA 30024해외사업발굴 및&cr;투자12기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유-

NOROO MILANO DESIGN

STUDIO SOCIETA’A RESPONSABILITA’LIMITATA

2019.09.05CORSO EUROPA 7 MILANO (MI) CAP 20122건축, 도시설계, 인테리어, 공간 디자인, 디자인 리서치 및 컨설팅409 기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유 -NOROO IC Co. Ltd.2019.12.17560 Old Peachtree Rd. NW, Suite 100, Suwanee, &cr;GA 30024

지적재산권 관리 및

임대업

- 기업의결권의&cr;직간접으로 과반수소유 -
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※ 주요종속 기업여부 판단기준 : 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr;※ 주요사업에 대한 상세 내역은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;

■ 연결대상회사의 변동내용&cr;1) 종속기업의 변동

구 분 제74기 제75기 증가 감소
연결대상&cr;종속회사수 29 27 - Mauna Fresh, Inc.&cr;(주)노루기반시스템즈

1-1) 연결대상회사의 변동내용

----Mauna Fresh, Inc.당기 중 청산(주)노루기반시스템즈당기 중 청산
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

2) 회사의 법적 상업적 명칭&cr;&cr;당사의 명칭은 「주식회사 노루홀딩스」라고 표기하며 영문으로는「NOROO HOLDINGS CO., LTD.」 으로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 「(주)노루홀딩스」로 표기합니다.&cr;

3) 설립일자 및 존속기간&cr;&cr; 당사는 1945년 대한잉크제조공사의 발족을 시작으로 도료 및 잉크 제조업을 주된 사업으로 하였으며, 2006년 6월 1일 제조부문과 지주회사부문으로 인적 분할하여&cr;제조 및 판매에 관한 사업은 신설회사인 (주)노루페인트로 이관하였고 (주)노루홀딩스는 지주회사로 존속하여 사업을 영위하고 있습니다.&cr;

4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;&cr;(1) 당사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; ① 본사의 주소 : 경기도 안양시 만안구 박달로 351&cr;② 전 화 번 호 : 02-2191-7700&cr;③ 홈 페 이 지 : http://www.norooholdings.com&cr;&cr;(2) 주요 종속회사의 본사 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

회사명 주소 전화번호 홈페이지 주소
(주)노루페인트 경기도 안양시 만안구 박달로 351 031-467-6114 http://www.noroopaint.com
(주)노루코일코팅 경상북도 포항시 남구 장흥로39번길 54 031-467-6397 http://www.noroocoilcoating.com
(주)노루오토코팅 경기도 화성시 장안면 장안공단 7길 28 031-8059-9500 http://www.norooautocoat.com
(주)노루케미칼 경기도 안산시 단원구 첨단로285번길 7 031-599-7200 -
농업회사법인 (주)더기반 경기도 안성시 삼죽면 밤고개길 144-20 031-785-9000 http://www.thekiban.com

&cr; 5) 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;당 사 는 지주회사로서 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 공정거래법) 및 동법 시행령 에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 따라서 회사의 사업은 공정거래법 제2조(정의), 제8조의2(지주회사 등의 행위제한등)에 따르고 있습니다.&cr; &cr; 6) 중소기업 해당여 부&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법에 따른 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;

7) 주요 사업의 내용&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 지주회사로서 지분 소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업을 주된 사업의 목적으로 하고 있으며 사업지주회사로서 지주사업 외에 자회사 및 손자회사에 대한 사무지원과 경영자문 및 컨설팅 업무를 수행하고 있습니다. &cr;&cr;종속회사를 포함한 연결실체 기준의 사업부문별 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다.

영업부문 회사 주요 사업의 내용
건축/공업용 도료 등 (주)노루페인트, 칼라메이트(주),&cr;NOROO Vina Co., Ltd., (주)노루케미칼,&cr;(주)노루알앤씨, 노루도료(상해)유한공사, 노루무역(상해)유한공사 1. 도료 합성수지의 제조 및 판매&cr;2. 일반용도료의 제조 및 판매&cr;3. 페인트, 신나의 제조 및 판매&cr;4. 도금, 착색 및 표면처리강제 판매
자동차용 도료 (주)노루오토코팅&cr; NAC(SHANGHAI) CO., Ltd. 1. 자동차 도료의 제조 및 판매
PCM용 도료 (주)노루코일코팅&cr;NOROO PAINT (THAILAND) CO., Ltd. 1. PCM용 도료의 제조 및 판매
농생명부문 (주)기반테크&cr;KIBAN AGRO&cr;농업회사법인 (주)더기반&cr; JINXIU NOROO(TIANJIN) AGRICULTURE DEVELOPMENT CO., LTD.&cr;JINXIU NOROO(BEIJING) ECO AGRICULTURE CO., LTD.&cr;The Kiban (Thailand) Co.,Ltd.&cr;Hawaii Smart Agro and Trading, Inc. 1. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업&cr; 2. ICT 서비스사업&cr; 3. 창호공사, 금속구조물 공사 및 온실설치 공사업&cr;4. 농업용 무인기(UAV) 및 관련 장비 개발 및 판매&cr; 5. 작 물재배업&cr; 6. 종자육종연구 및 생산 및 판매&cr; 7. 소프트웨어와 서비스의 자문, 개발 및 공급&cr;8. 야채, 과일 화훼의 생산 및 판매&cr;9. 농산물의 유통, 가공, 판매&cr;10. 농업 리서치 및 서비스
기타부문

(주)노루홀딩스&cr;NORO O HOLDINGS(H.K.) Co., Ltd.&cr;(주)노루로지넷&cr;(주)빌트원&cr;다이아몬드특송(주)&cr; NOROO Trading (KZ)&cr; NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE. LTD.&cr;NOROO FT CO., LTD.&cr;NOROO MILANO DESIGN STUDIO SOCIETA’A &cr;RESPONSABILITA’LIMITATA&cr;NOROO IC Co. Ltd.

1. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업&cr;2. 해외 법인투자를 통한 지주사업&cr;3. 경영자문 및 컨설팅업&cr; 4. 운송중개 대리업 및 주선업&cr;5. 해외사업발굴 및 투자&cr; 6. 건축, 도시설계, 인테리어, 공간 디자인 및 컬러, 소재, 조명 디자인, 디자인 리서치 및 컨설팅 &cr;7. 지적재산권 관리 및 임대업

&cr;또 한 당사의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 자회사는 (주)노루페인트를 비롯한 총 11개 회사로 이 중 최근 사업연도 말 현재 재무제표의 자회사 장부가액을 기준으로 그 가액이 큰 순서대로 순차적으로 누적한 가액이 장부가액의 75%에 해당하는 주요자회사는 (주)노루페인트, (주)노루케미칼, (주)아이피케이, (주)노루오토 코팅, 농업회사법인 (주)더기반 이 있습니다. &cr;주요자회사 중 (주)노루페인트, (주)노루케미칼, (주)아이피케이, (주)노루오토코팅 은 건축/공업용 도료, 선박용 도료 및 자동차용 도료를 생산하는 도료제조업의 사업을 영위하고 있으며, 농업회사법인 (주)더기반은 종자육종연구 및 생산업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr; 사업부문별 및 주요자회사의 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용을 참고 하시기 바랍니다.&cr;&cr; 8) 계열회사의 총수 및 주요 계열사의 명칭 및 상장여부&cr;독점규제 및 공 정거래에 관한 법률 상 당사는 노루그룹 기업집단의 계열회사이며 동일한 기업집단에 속하는 회사의 총수는 20개사로 상장 2개사 및 비상장 18 개의 국내계열사로 구성되어 있습니다.&cr;기업집단에 속한 계열회사의 명칭은 다음과 같습니다.

상장여부 회사수 회사명
상장사 2개사 (주)노루홀딩스, (주)노루페인트
비상장사 18개사 (주)노루코일코팅, 칼라메이트(주), (주)노루오토코팅, (주)노루케미칼,&cr;(주)노루알앤씨, (주)기반테크, 농업회사법인 (주)더기반, &cr;(주)노루로지넷, 다이아몬드특송(주), (주)빌트원, (주)노루비케미칼&cr;(주)아이피케이, (주)디어스세다, (주)디어스E&C, 디어스아이(주), (주)디어스엠, &cr;(주)디어스팩컴, (주)디아이티.
합 계 20개사 -

※ 국내외 계열회사에 관한 자세한 사항은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시 기 바랍니다.

&cr; 9) 신용평가에 관한 사항&cr;

(1) (주)노루홀딩스&cr;당사는 공시대상기간 중 신용평가에 관한 사항이 없습니다.&cr;&cr; ( 2) 주요 자회사의 신용평가에 관한 사항

&cr;① (주)노루페인트

평가일 평가대상&cr; 유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr; 신용등급 평가회사&cr; (신용평가등급범위) 평가구분
2017.05.31 회사채 A-/STABLE 한국기업평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가
2017.06.02 회사채 A-/STABLE NICE신용평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가
2017.06.27 회사채 A-/STABLE 한국신용평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가
2018.06.12 회사채 A-/STABLE NICE신용평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가
2018.06.15 회사채 A-/STABLE 한국신용평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가
2019.05.14 회사채 A-/STABLE 한국신용평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가
2019.06.05 회사채 A-/STABLE 한국신용평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가
2020.05.27 회사채 A-/STABLE NICE신용평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가
2020.06.30 회사채 A-/STABLE 한국신용평가㈜&cr; ( AAA～D) 정기평가

&cr;※ 신용등급 해설

평가회사 신용등급 의 미
NICE신용평가&cr; 주식회사 A- 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
한국기업평가&cr; 주식회사 A- 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
한국신용평가&cr; 주식회사 A- 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

※ 상기 신용평가 사항은 (주)노루페인트 신용평가 등급이며, 그 외 연결대상 종속회사 26개사 의 신용평가 등급은 없습니다.&cr;

10) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1973년 08월 10일해당없음해당없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

※ 1945년 11월 1일에 대한잉크제조공사로 설립된 후, 1973년 8월 10일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2006년 6월 1일 제조부문과 지주회사 부문으로 인적 분할하여, 제조 및 판매에 관한 사업은 신설회사인 (주)노루페인트로 이관하였고, (주)노루홀딩스는 지주회사로 존속하였습니다.

2. 회사의 연혁

1) (주)노루홀딩스 및 당사의 주요 자회사, 종속회사의 연혁

(1) 상호의 변경 &cr;2017년 07월 종속기업인 (주)더기반은 농업회사법인 (주)더기반으로 상호변경&cr;2019년 03월 종속기업인 (주)노루기반은 (주)기반테크로 상호변경&cr;2019년 12월 종속기업인 NOROO COIL COATINGS (THAILAND) CO., Ltd. 은 NOROO PAINT (THAILAND) CO., Ltd.로 상호변경&cr;

(2) 경영진의 중요한 변동&cr;2016년 03월 (주)노루홀딩스 대표이사 변경 (대표이사 한영재, 대표이사 김용기)&cr;&cr; 2) 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;&cr;당사는 도료사업의 근간인 수지기술을 보유한 중앙연구소를 당사의 주요자회사인&cr;(주)노 루페인트에 2016년 8월 31일 이사회 결의를 통하여 2016년 8월 31일 기준으로 양도하였습니다.

3. 자본금 변동사항

1) 자본금 변동현황&cr;최근 5개년 공시대상기간(2016.01.01~2020.06.30) 중 자본금 변동상황은 다음과 같습니다. &cr;

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)
자본금&cr;변동일자 주식의 종류 자본금&cr;(증감)
보통주 우선주 2우선주
2016.01.01 13,198,611 185,250 92,540 -
2017.08.31(주1) 92,540 - (92,540) -
2020.06.30 13,291,151 185,250 - -

(주1) 당사의 2우선주는 2017년 8월 31일 기준으로 존속기한(10년) 만료 됨에 따라 보통주로 전환 되었습니다.&cr;&cr; 2) 증자(감자)현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

(1) 증자(감자)현황

2020년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-

- 해당사항 없음

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

&cr;1) 주식의 총수 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주--100,000,000 -30,709,801 599,540 31,309,341 -17,418,650 414,290 17,832,940 -13,894,650 321,750 14,216,400 -3,524,000 - 3,524,000 -- - - -- 92,540 92,540 (주1)13,291,151 185,250 13,476,401 -3,055,502 171 3,055,673 -10,235,649 185,079 10,420,728 -
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

(주1) 당사의 2우선주는 2017년 8월 31일 기준으로 존속기한(10년) 만료 됨에 따라 보통주로 전환 되었습니다. &cr;&cr; 2) 자기주식 취득 및 처분 현황

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

(1) 자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,282,937---1,282,937-우선주171---171-보통주- -----우선주- -----보통주- -----우선주- -----보통주1,282,937---1,282,937-우선주171---171-보통주1,772,678-113-1,772,565(주1)우선주- -----보통주- -----우선주- -----보통주1,772,678-113-1,772,565(주1)우선주- -----보통주- -----우선주- -----보통주3,055,615-113-3,055,502(주1)우선주171---171-
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

(주1)자사주펀드 운용수수료 지급으로 인해 수탁자 보유물량이 변동되었습니다.&cr;&cr; 3) 종류주식(명칭) 발행현황&cr;&cr; 당사는 정관에 의거하여 우선주식에 대하여는 당해 사업연도의 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 합니다.&cr;현재까지 발행된 우선주의 세부 약정 내용 및 기타 세부사항은 다음과 같습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

(1) 우선주&cr;종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)
1988년 12월 28일500 500 92,625,000 185,250 92,625,000 185,250 보통주 보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 더 배당함. ----------- 우선주식의 의결권 없음&cr;- 단, 당해 사업년도의 이익에서 소정의 배당을할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.-
발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr;관한 사항 상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr;상환 예정인 경우
전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
전환청구기간
전환으로 발행할&cr;주식의 종류
전환으로&cr;발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

※ 발행일자

발행일자 주식수 내용
1988년 12월 28일 141,331주 전환사채 주식전환
1989년 03월 31일 35,841주 무상증자
1995년 01월 25일 8,078주 전환사채 주식전환
합 계 185,250주 -

5. 의결권 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주13,291,151-우선주185,250-보통주3,055,502-우선주185,250-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주10,235,649-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

1) 배당에 관한 회사의 정책 등

당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 효율적인 경영으로 기업가치를 극대화하여 지속적이고 안정적인 주주이익의창출을 위하여 최선을 다하고 있습니다.

당사는 향후에도 주주이익의 극대화와 안정적인 수익창출을 균형적으로 고려하여 배당을 할 수 있도록 노력할 것입니다.&cr;&cr;당사의 정관에는 배당에 관한 사항을 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr;

제7조의 4 (신주의 배당기산일)&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 &cr;대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 제42조의 2 제1항의 중간배당 기준일 이후에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.&cr;

제42조 (이익배당)

1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주

총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

3. 주주에 대한 배당금은 매결산기일 현재의 주주명부에 등재되어 있는 주주 또는

등록질권자에게 지불한다.

4. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며 시

효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

&cr; 제42조의 2 (중간배당)&cr;1. 이 회사는 06월 30일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.(단서삭제 2012.03.23)&cr;2. 제 1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제 1항의 기준일 이후

45일내에 하여야 한다.

3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr;㉮ 직전결산기의 자본금의 액&cr;㉯ 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;㉰ 상법시행령에서 정하는 미실현이익&cr;㉱ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr;㉲ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr;㉳ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

5005005002,5024,575-8,1849,6863,5065,080240439-785-4,1694,690----91.1-보통주-3.33.6우선주-2.02.5보통주---우선주---보통주-400450우선주-405455보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제75기 반기 제74기 제73기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1) 지주회사의 사업의 개요&cr;&cr;(1) 지주회사의 사업의 개요 및 영업의 개황&cr;당사는 지주회사로서 (주)노루페인트, (주)노루케미칼, (주)아이피케이, (주)노루오토코팅, 농업회사법인 (주)더기반등의 자회사를 보유하고 있으며, 이들 자회사 및 기타 투자회사들로부터의 배당금수익(지분법이익) 등을 주 수익원으로 하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 조직도&cr;

노루홀딩스 조직도(2018.12.31).jpg 노루홀딩스 조직도(2020.06.30)

&cr;2) 부문별 종속회사 및 주요자회사의 사업의 개요&cr;&cr;당사의 사업부문은 생산하는 제품의 성격에 따라 5개의 부문(건축/공업용 도료 등, 자동차용 도료, PCM용 도료, 농생명부문, 기타)으로 구분하였으며 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사의 자회사 중 주요자회사는 (주)노루페인트, (주)노루케미칼, (주)아이피케이, (주)노루오토코팅, 농업회사법인 (주)더기반 입니다.&cr;&cr;회사 및 종속회사와 자회사의 현황을 요약하면 다음과 같습니다.

구분 회사 주요재화 및 용역
건축/공업용 도료 등 (주)노루페인트, 칼라메이트(주),&cr;NOROO Vina Co., Ltd., (주)노루케미칼,&cr;(주)노루알앤씨, 노루도료(상해)유한공사, 노루무역(상해)유한공사 1. 도료 합성수지의 제조 및 판매&cr;2. 일반용도료의 제조 및 판매&cr;3. 페인트, 신나의 제조 및 판매&cr;4. 도금, 착색 및 표면처리강제 판매
자동차용 도료 (주)노루오토코팅&cr;NAC(SHANGHAI)CO.,Ltd. 1. 자동차 도료의 제조 및 판매
PCM용 도료 (주)노루코일코팅&cr;NOROO PAINT (THAILAND) CO.,Ltd. 1. PCM용 도료의 제조 및 판매
농생명부문 (주)기반테크&cr;KIBAN AGRO&cr;농업회사법인 (주)더기반&cr;JINXIU NOROO (TIANJIN) AGRICULTURE DEVELOPMENT CO., LTD.&cr;JINXIU NOROO (BEIJING) ECO AGRICULTURE CO., LTD.&cr;The Kiban (Thailand) Co.,Ltd.&cr;Hawaii Smart Agro and Trading, Inc. 1. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업&cr;2. ICT 서비스사업&cr;3. 창호공사, 금속구조물 공사 및 온실설치 공사업&cr;4. 농업용 무인기(UAV) 및 관련 장비 개발 및 판매&cr;5. 작물재배업&cr;6. 종자육종연구 및 생산 및 판매&cr;7. 소프트웨어와 서비스의 자문, 개발 및 공급&cr;8. 야채, 과일 화훼의 생산 및 판매&cr;9. 농산물의 유통, 가공, 판매&cr;10. 농업 리서치 및 서비스
기타부문 (주)노루홀딩스&cr;NOROO HOLDINGS(H.K.) Co., Ltd.&cr;(주)노루로지넷&cr;(주)빌트원&cr;다이아몬드특송(주)&cr;NOROO Trading (KZ)&cr;NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE. LTD.&cr;NOROO FT CO., LTD.&cr;NOROO MILANO DESIGN STUDIO SOCIETA’A RESPONSABILITA’LIMITATA&cr;NOROO IC Co. Ltd. 1. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업&cr;2. 해외 법인투자를 통한 지주사업&cr;3. 경영자문 및 컨설팅업&cr;4. 운송중개 대리업 및 주선업&cr;5. 해외사업발굴 및 투자&cr; 6. 건축, 도시설계, 인테리어, 공간 디자인 및 컬러, 소재, 조명 디자인, 디자인 리서치 및 컨설팅&cr;7. 지적재산권 관리 및 임대업
주요자회사 (주)노루페인트, (주)노루케미칼, &cr;(주)아이피케이, (주)노루오토코팅&cr;농업회사법인 (주)더기반 1. 도료, 합성수지의 제조 및 판매&cr;2. 일반용 도료의 제조 및 판매&cr;3. 자동차 도료의 제조 및 판매&cr;4. 선박용 도료의 제조 및 판매&cr;5. 종자육종연구 및 생산

(1) 사업의 현황&cr;① 사업부문 및 주요자회사의 영업개황&cr;(주)노루홀딩스의 주요 종속회사는 총 5개사로 (주)노루페인트, (주)노루오토코팅, &cr;(주)노루케미칼, (주)노루코일코팅 4개사는 도료제조업을 동일한 산업군 내에서 용도별 제품의 차이만을 가지는 사업을 영위하고 있으며, 농업회사법인 (주)더기반은 종자를 개발, 생산, 공급하는 종자 사업을 영위하고 있습니다. 또한 (주)노루홀딩스의 주요 자회사는 (주)노루페인트, (주)노루케미칼, (주)아이피케이, (주)노루오토코팅, 농업회사법인 (주)더기반 총 5개사로, 농업회사법인 (주)더기반을 제외한 4개사는 도료제조업을 동일한 산업군 내에서 용도별 제품의 차이만 가지는 사업을 영위하고 있으며, 농업회사법인 (주)더기반은 종자를 개발, 생산, 공급하는 종자 사업을 영위하고 있습니다. 따라서 주요자회사의 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특징, 계절성, 국내외 시장여건, 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 장점과 단점 등의 업계 현황을 도료제조업과 종자산업으로 구분하여 기재하였습니다.&cr;

■ 도료제조업&cr;&cr;- 산업의 특성&cr;도료는 타 산업의 중간재로 건설, 철강, 금속, 선박, 자동차, 전기전자 등에 광범위한 마감소재로 사용되어, 제품의 완성도를 높이는 소재로서 전후방 연관효과가 큽니다. &cr;특히, 건설, 자동차, 선박, 철강 등의 전방산업의 영향력을 많이 받는 산업입니다. 도료산업은 내수위주의 산업구조를 가지고 있으며, 범용 설비만으로 거의 모든 제품의 생산이 가능한 다품종 소량 생산체제의 기초 화학 산업입니다. 또한 도료시장은 군소업체가 난립한 가운데 기술력과 영업력이 뛰어난 대기업 시장지배력이 점차 강화되는 추세입니다.&cr;도료산업은 산업의 특성상 원재료의 수입 비중이 높고, 매출은 내수 비중이 높아 환율 및 유가 등에 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 국내도료산업은 선진국으로부터의 기술도입을 통하여 성장하였지만, 현재 세계 10대 페인트 생산국가로 선진국과 동등한 수준 생산기술을 가지고 있는 것으로 평가되고 있습니다. &cr;

- 성장성&cr;국내도료시장은 성숙기에 진입한 상태로 시장전반의 성장 둔화와 업체 간 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 국내 도료산업의 주요 수요산업인 건설, 자동차, 선박, 전기/전자산업의 영향을 크게 받고 있어, 국내경기에 민감한 편입니다. 그렇지만, 다변화된 수요기반 및 제품구성, 고부가치 제품개발로 도료수요를 꾸준히 증가시켜 왔으며, 특히 해외수출증대 및 해외현지 시장 개척을 통한 시장확대를 추구하고 있습니다. 더하여 지구온난화, 새집증후군 등 환경과 건강에 대한 문제 해결의식이 제기되면서 페인트 업계에도 고기능, 친환경 페인트에 대한 기술 요구가 늘어나고 있습니다. 따라서 도료산업은 기존의 범용 페인트 기술을 넘어 고기능, 특수 기술과 증가되는 해외시장을 바탕으로 제 2의 도약을 준비하고 있습니다.&cr;&cr;- 경기변동의 특성&cr;국내도료산업은 내수 중심으로 전방산업의 경기변동에 영향을 받고 있습니다. 그리고 건축용도료와 같이 계절적 요인에 의한 계절적 경기순환체계와 전반적인 산업 경기 동향에 따라 순환주기를 갖는 경기변동구조를 가지고 있습니다. 건축용, 목공용, 자보용 등 범용도료의 수요는 소폭 증가되는 반면, 차량용 도료, 전기전자용 도료, 선박용 도료 등의 생산은 관련산업의 수요증가와 제품의 다양화로 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 또한 친환경 제품 구매 의무화 기관이 늘어나고 웰빙 트렌드의 영향으로 전체 도료시장에서 친환경 제품의 비중도 지속적으로 늘어날 전망입니다.&cr;&cr;- 계절성&cr;도료의 특성상 4계절 중 봄, 가을의 판매량이 매우 높으며, 겨울철과 장마철 등 외부기후 변화에 민감합니다.&cr;&cr;- 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)&cr;국내도료업계는 200여개의 업체들로 구성되어 있습니다. 기업체 수에서는 종업원 300인 이하의 중소기업 비중이 약 95%에 달하고 있으나, 종업원 300인 이상의 대기업은 6개사에 불과합니다. 시장 점유율 면에서는 기술력과 브랜드 파워를 겸비한 상위 5개사가 시장 점유율의 약 80%에 달하는 과점체제를 형성하고 있습니다. 높아지는 환경규제와 사회적 인식 변화로 인하여 친환경과 기능성 도료 등 품질을 요구하는 수요는 점차 증가하고 있기 때문에, 국내 상위 생산업체의 시장지배력이 제고되면서 과점업체의 점유율은 더 높아질 것으로 보입니다.&cr;이러한 상위업체들은 그룹계열 또는 대형 수요처 및 유통망을 안정적으로 확보하고 있으며 조직력, 기술력, 자본력을 기반으로 고부가가치를 얻는 산업용 특수 페인트를중점 생산합니다. 한편 중하위 업체 역시 친환경 및 특화된 도료분야로 진출을 서두르고 있으나 대부분 자체 기술력 부족, 자금난, 신규 매출처 미확보와 함께 원료조달에도 어려움을 겪고 있어 시장 입지가 갈수록 축소될 것으로 예상됩니다. &cr;

시장 점유율면에서는 매출액기준 상위 5개사의 시장 점유율이 약 80%의 과점체제를형성하고 있으며, 시장점유율 추이는 아래와 같습니다.

구 분 2020년 2분기 2019년 2분기 2019년 연간 2018년 연간 비고
전체시장 16,000억원 16,000억원 32,000억원 32,000억원 -
(주)노루페인트 20% 20% 20% 19% -

&cr;※ 국내 페인트 시장은 내수경기 침체로 인해 성장 둔화를 보이고 있습니다. 이를 근거로 전년도 전체 시장규모를 적용하여 당기 시장규모를 추정하였습니다. 시장점유율은 (주)노루페인트의 매출액(연결기준)을 전체시장규모로 나누어 산출하였습니다.&cr;※ 상기 시장규모 및 시장점유율은 당사의 추정치이므로 실제치와 다를 수 있으며, 타사의 시장점유율은 객관적인 자료가 없어 기재하지 않았습니다.

&cr; - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 &cr;당사의 자회사인 (주)노루페인트는 건축용 도료를 비롯해 가전금속용, PCM용, 중방식용, 자동차 보수용 및 페인트 제조의 기본이 되는 수지 등 자연색 그대로를 나타낸 3만 여종의 제품을 생산하고 있습니다. 또한 기술 경영을 핵심 목표로 설정하여, 전 세계 시장을 염두에 둔 신제품 개발에 집중하고 있습니다. 글로벌 기술경영 네트워크 구축을 위해 해외 유수기업과 대학, 연구기관과의 협력을 강화해 신기술과 친환경 제품 공동연구도 적극 추진하고 있습니다. 이러한 노력의 바탕으로 산업통상자원부 국가기술표준원과 한국표준협회가 주관한 품질경쟁력 우수기업으로 총 14회 선정되어 도료업계 최고의 품질을 보증받고 있습니다.

또한, 당사의 자회사인 (주)노루페인트는 단순 페인트 후원을 넘어 지역사회와 고객에게 기여하며 함께 행복해지는 상생의 기업으로 자리매김 하고 있습니다. 사회와 함께 성장한다는 생각으로 서빙고 벽화나눔 프로젝트, 부산시 옥상 쿨루프 캠페인, 도시재생 프로젝트 참여 등 다양한 사회나눔 활동을 진행 하였습니다.

2011년 부터 8회째 개최한 국내 대표적인 컬러/디자인 세미나인 'NCTS 2020’(노루인터내셔널 컬러트렌드쇼)를 통해 글로벌 컬러 및 디자인의 방향성을 예측하고, 글로벌 전문가들과 전략적 영감을 공유하며, 컬러의 미래흐름을 예측하는 등의 다양한 비즈니스를 확대하였습니다.

1987년부터 국내 도료 업계 최초로 색채연구소를 운영하며 자동차, 가전, 건축, 색채 디자인등 다양한 분야에서 차별화된 컬러 서비스를 선도한 당사의 자회사인 (주)노루페인트는 대한민국 최고를 넘어 국제적인 경쟁력을 갖춘 글로벌 기업으로 도약하여 'GLOBAL TOP 10' 진입이라는 비전을 실현하도록 노력하겠습니다. &cr;

■ 종자산업

&cr; - 산업의 특성&cr;종자산업은 농업재배의 시작이 되는 종자를 개발, 생산, 공급하는 사업으로 종자자체가 생명체로서 품질관리가 매우 중요하고, 개발부터 농가 공급까지 많은 시간이 소요됩니다. 이에 장기적인 R&D 투자가 필요하고 정확한 수요예측을 통해 종자의 수급을 체계적으로 관리하는 것이 중요합니다. 따라서 자본과 기술력을 가진 글로벌 화학 대기업들이 세계 종자시장을 주도하고 있습니다. 또한 국가의 미래 식량 안보와 직결된 기간산업으로 식량자원보호 차원에서 각국의 규제가 강한 산업입니다.

&cr;- 성장성&cr;2000년대 중반 이후 개발도상국의 경제성장으로 인한 식량 소비량 증가로 우량종자에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 현재 국내채소종자의 시장규모는 약 2,110억원으로 고추, 무, 양파, 토마토 순으로 점유율이 높습니다. 종자산업은 농산업 중에서 가장 부가가치가 높고 기술 집약적인 분야이므로 수출 주도산업으로 육성할 가치가 있는 분야이므로 시장규모는 향후 더욱 확대될 것으로 보입니다.&cr; &cr; - 경기변동의 특성 &cr; 종자산업은 일반 경기변동에 크게 영향을 받지는 않으며, 기상 조건에 따라서 종자 수급상황이 영향을 받습니다.&cr;&cr; - 계절성 &cr; 종자산업은 농업과 밀접한 관계가 있으므로 농사와 마찬가지로 계절적 요인에 크게 좌우됩니다. 사계절이 뚜렷한만큼 국내시장의 매출은 계절에 따라 그 품목이 차이가 있습니다. 종자는 품목에 따라 매출이 발생되는 시기가 특정 월에 집중되지만, 근래에는 유리온실 및 비닐하우스 등 기온, 일조량을 임의로 조절할 수 있는 시설이 보급되면서 연중 매출이 발생하는 추세로 변하고 있습니다&cr; &cr; - 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이 )

세계 종자시장은 10년 동안 2배 가까운 성장세를 보이고 있는 가운데 미국과 중국이 세계 종자시장의 절반 가까이를 차지하고 있습니다. 세계 종자시장의 확대는 개발도상국의 경제성장으로 인한 식량소비량 증가 및 유전자변형 작물시장 확대 등에 기인합니다. 앞으로도 세계 종자시장은 인구증가에 의한 식량수요증가, 기후변화에 따른 농산물 생산 불안전성 증가, 농산물을 활용한 바이오 연료 개발 등의 영향으로 더욱 확대될 전망입니다.

종자산업의 중요도가 커짐에 따라 글로벌 종자기업들은 M&A를 통해 시장 점유율을 확대하고 있습니다. 그 결과 글로벌 10개 종자기업이 세계시장의 75%를 점유하는 등 과점 현상이 심화되고 있습니다.

글로벌 종자기업의 대형화와 달리 국내 종자산업은 농업 경지면적 축소 등 생산량 감소로 인해 성장이 정체되고 있습니다. 외환위기 이후 다국적 기업 등이 인수 ·합병한 국내 중견 종자회사들에 대한 지속적인 구조조정과 함께 중소, 개인 육종가가 늘어나면서 영세한 소규모 업체들이 증가하였습니다. 정부도 종자산업의 중요성을 인식하고 2013년부터 '종자산업육성5개년계획' 을 추진하는 등 종자산업을 미래성장 산업으로 육성하고 있습니다.

&cr; - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 &cr;국내 종자산업의 성장을 위해서는 협소한 국내시장만을 대상으로 품종을 개발하기보다는 시장 확대를 위해 해외시장을 목표로 품종 개발에 힘써야 합니다. 또한 품종력에 따라 판매량과 가격의 차이가 크고 시장에서의 장기판매가 가능하기 때문에 R&D의 투자가 중요한 산업입니다. 이러한 산업의 특성에 대응하고자 농업회사법인 (주)더기반은 2016년 10월 농생명 연구 클러스터인 더기반 안성 연구단지를 준공하여 종자산업분야에서 사업기반 구축과 함께 사업 다변화를 추구할 수 있게 되었습니다. 이와 함께 국책사업인 “골든시드프로젝트(GSP)”에 참여함으로써 수출형 종자 연구 개발에 기여하고 있습니다.

종자는 일정기간이 지나면 서서히 퇴화하여 생명력을 상실하기 때문에 정확한 수요예측을 통한 재고 최소화가 중요합니다. 또한 생산과 판매가 계절적이고 환경의 영향을 크게 받기 때문에 공급시기 또한 한정적입니다. 농업회사법인 주식회사 더기반은 다변화되고 있는 종자 수요에 탄력적으로 대응할 수 있도록 석,박사 급의 고급인력에서부터 보조 인력에 이르는 다양한 스펙트럼의 전문인력을 보유하고 있습니다. 업무결정이 빠르고 시장 대처에 유리한 경영구조를 통해 강점을 극대화하고 단점을 최소화 하여 종자산업에서 경쟁력 있는 기업이 되기 위해 최선을 다하고 있습니다.&cr;

② 사업부문별 요약 재무현황&cr;

(단위 : 백만원)
구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중
건축/공업용도료 등 총수익 328,441 64.4 348,836 64.1 691,335 63.0 668,761 63.7
부문간수익 (50,986) 50.5 (55,764) 53.4 (111,667) 52.3 (118,492) 55.5
외부수익 277,455 67.8 293,072 66.6 579,668 65.6 550,269 65.8
영업이익 12,954 101.3 15,453 111.4 24,360 97.4 18,494 180.7
자산 666,221 63.5 656,608 63.4 634,487 63.0 628,248 63.6
자동차용 도료 총수익 67,888 13.3 84,697 15.6 175,598 16.0 168,860 16.1
부문간수익 (642) 0.6 (600) 0.6 (1,413) 0.7 (1,578) 0.7
외부수익 67,246 16.4 84,097 19.1 174,185 19.7 167,282 20.0
영업이익 4,216 33.0 5,600 40.4 12,883 51.5 11,334 110.7
자산 102,880 9.8 103,263 10.0 105,320 10.5 106,556 10.8
PCM용 도료 총수익 80,446 15.8 79,536 14.6 163,421 14.9 153,893 14.7
부문간수익 (30,962) 30.7 (30,694) 29.4 (63,595) 29.8 (58,719) 27.5
외부수익 49,485 12.1 48,842 11.1 99,826 11.3 95,174 11.4
영업이익 4,531 35.4 4,158 30.0 6,722 26.9 5,100 49.8
자산 77,327 7.4 81,172 7.8 73,505 7.3 63,317 6.4
농생명부문 총수익 5,101 1.0 4,326 0.8 7,410 0.7 6,778 0.6
부문간수익 (13) - (7) - (136) 0.1 (87) -
외부수익 5,088 1.2 4,319 1.0 7,274 0.8 6,691 0.8
영업이익 (4,714) (36.9) (6,939) (50.0) (6,728) (26.9) (14,577) (142.4)
자산 52,018 5.0 55,217 5.3 55,143 5.5 51,310 5.2
기타부문 총수익 28,440 5.5 26,973 4.9 59,903 5.4 51,508 4.9
부문간수익 (18,327) 18.2 (17,347) 16.6 (36,564) 17.1 (34,931) 16.3
외부수익 10,113 2.5 9,626 2.2 23,339 2.6 16,577 2.0
영업이익 (8,149) (63.7) (6,789) (49.0) (17,462) (69.8) (15,023) (146.8)
자산 433,674 41.3 407,771 39.4 423,707 42.0 435,869 44.2
조정 총수익 - - - - - - - -
부문간수익 - - - - - - - -
외부수익 - - - - - - - -
영업이익 3,950 30.9 2,390 17.2 5,238 20.9 4,909 48.0
자산 (283,202) (27.0) (268,251) (25.9) (295,561) (28.3) (298,158) (30.2)
합계 총수익 510,316 100.0 544,368 100.0 1,097,667 100.0 1,049,800 100.0
부문간수익 (100,930) 100.0 (104,412) 100.0 (213,375) 100.0 (213,807) 100.0
외부수익 409,386 100.0 439,956 100.0 884,292 100.0 835,993 100.0
영업이익 12,788 100.0 13,873 100.0 25,013 100.0 10,237 100.0
자산 1,048,918 100.0 1,035,780 100.0 1,007,372 100.0 987,142 100.0

※ 상기 자산의 금액 및 비중은 연결실체에 포함되는 종속회사간의 공통자산 및 공통부채의 제거 전의 단순합산금액을 기초로 작성하였습니다.

&cr; ③ 주요자회사의 요약 재무현황

(단위 : 백만원)
구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
(주)노루페인트 매출액 271,682 284,616 564,411 537,142
영업이익 11,529 14,364 23,797 17,757
자산 601,317 595,521 570,496 555,644
(주)노루케미칼 매출액 39,272 44,439 87,924 92,333
영업이익 149 612 811 1,047
자산 64,330 69,276 65,554 69,187
(주)아이피케이 매출액 75,417 78,023 172,828 162,789
영업이익 2,559 6,316 12,349 3,236
자산 101,182 104,888 119,879 98,355
(주)노루오토코팅 매출액 61,342 76,866 156,168 150,600
영업이익 4,253 5,310 12,310 10,159
자산 96,459 97,324 97,323 99,087
농업회사법인&cr;(주)더기반 매출액 2,232 1,630 7,154 3,308
영업이익 (4,012) (3,921) (4,857) (7,895)
자산 42,170 44,154 43,745 40,088

※ 상기 재무현황은 별도/개별재무제표 기준의 재무현황입니다.&cr; ※ (주 )노루페인트, (주)노루케미칼, (주)노루오토코팅, 농업회사법인 (주)더기반 은 한국채택국제회계기준을 적용한 재무정보이며 (주)아이피케이는 일반기업회계기준을 적용한 재무정보입니다.&cr;

2. 주요제품, 서비스 등&cr; &cr;당사 및 주요자회사의 제품 및 서비스 등에 관한 세부 품목 및 공시대상기간 중의 매출액의 현황은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 부문별 주요 제품 및 서비스의 매출 &cr;

(1) 부문별 주요 제품 및 서비스의 매출

(단위 : 백만원, %)
사업부문 품 목 구체적용도 주요상표등 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
건축/공업용&cr;도료 등 공업용도료,&cr;건축용도료 공업용도료,&cr;건축용도료 오래플론&cr;순&수&cr;크린탄 등 328,441 80.2 348,836 79.3 691,335 78.2 668,761 80.0
자동차용 도료 자동차도료 신차 도장용&cr;하/중/상도 도료 RF-7000 67,888 16.6 84,697 19.2 175,598 19.9 168,860 20.2
PCM용 도료 PCM&cr;강판용도료 PCM&cr;강판용도료 HDC MVP 외 80,446 19.8 79,536 18.1 163,421 18.4 153,893 18.4
농생명부문

종자사업 및&cr;온실시설

 종자, 차광제, &cr;농기자재 바른꿀참외 5,101 1.2 4,326 1.0 7,410 0.8 6,778 0.8
기타 부문 지주회사 및 물류, 운송 등 지주업, &cr;운송서비스 에너지세이버 28,440 6.9 26,973 6.1 59,903 6.8 51,508 6.2
합 계 단순합산 510,316 124.7 544,368 123.7 1,097,667 124.1 1,049,800 125.6
내부거래 제거 (100,930) (24.7) (104,412) (23.7) (213,375) (24.1) (213,807) (25.6)
연결실체 총매출액 409,386 100.0 439,956 100.0 884,292 100.0 835,993 100.0

※ 상기 부문별 매출액 금액은 부문간 매출액 제거 전의 매출액의 단순 합산입니다.&cr;

( 2) 주요 제품 등의 가격변동 현황&cr;&cr; 주요 제품등의 가격변동은 가격의 단순 평균으로 산정되었으며, 시장의 경쟁도와 원재료 가격 및 환율의 변동에 따라 가격에 영향을 받고 있습니다.

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
건축용 2,338 2,349 2,379 2,375
공업용 3,886 3,703 3,806 3,743
자동차보수용 8,150 8,808 8,336 7,151
PCM강판용 4,503 4,575 4,588 4,548
자동차용 4,129 4,227 4,284 4,139

&cr;2) 주요자회사의 제품 및 서비스의 매출 &cr;&cr;(1) 주요자회사의 제품 등의 매출&cr;&cr;① (주)노루페인트

(단위 : 백만원, %)
매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
제품 건축용도료 건축용,중방식용 외 순&수,크린탄 등 100,119 36.9 93,082 32.7 185,437 32.9 176,516 32.9
공업용도료 공업용,절연용 외 오래플론 등 32,583 12.0 36,141 12.7 74,077 13.1 70,269 13.1
자동차보수도료 자동차보수용 Hi-Q 등 25,143 9.3 28,458 10.0 58,416 10.3 53,716 10.0
기타 인테리어,방수재 외 에너지세이버글라스 등 14,414 5.3 16,969 6.0 35,368 6.3 34,927 6.5
상품 건축용 도료 건축용,중방식용 외 싱글탄 등 54,495 20.1 51,783 18.2 103,537 18.3 92,025 17.1
공업용 도료 공업용,절연용 외 실리카 등 11,538 4.2 10,902 3.8 22,084 3.9 22,158 4.1
기타 인테리어,방수재외 에너지세이버글라스 등 33,390 12.2 47,281 16.6 85,492 15.2 87,531 16.3
합 계 271,682 100.0 284,616 100.0 564,411 100.0 537,142 100.0

&cr; ② (주)노루케미칼

(단위 : 백만원, %)
매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
제품 건축용도료(*) 건축용 도료, 신나&cr;및 수지 순&수 등 39,034 99.4 44,227 99.5 87,457 99.5 91,158 98.7
상품 원재료 원료판매 XYLENE 238 0.6 212 0.5 467 0.5 1,084 1.2
기타 기타 임가공생산 Intergard Filler - 0.0 - 0.0 - 0.0 92 0.1
합 계 39,272 100.0 44,439 100.0 87,924 100.0 92,333 100.0

(*) 매출주문자 상표부착(OEM)방식으로 생산된 제품이며 (주)노루페인트 등의 상표명(순&수 등)으로 판매되었습니다. &cr;&cr; ③ (주)아이피케이

(단위 : 백만원, %)
매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
제품 선박/중방식용 도료 선박/ 중방식용 도료 International,Chartek 73,321 97.2 69,252 88.8 156,965 90.8 147,566 90.6
상품 신나 외 선박/ 중방식용 도료 International 2,002 2.7 5,841 7.5 11,131 6.4 15,223 9.4
시공비 93 0.1 2,930 3.8 4,732 2.8 - -
합 계 75,417 100.0 78,023 100.0 172,828 100.0 162,789 100.0

④ (주)노루오토코팅

(단위 : 백만원, %)
매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
제품 자동차용 도료 신차 도장용&cr;하/중/상도 도료 RF-7000 49,558 80.8 58,619 76.3 117,445 75.2 122,027 81.0
상품 자동차용 도료 버스도장용/신너 슈퍼우레탄 11,784 19.2 18,247 23.7 38,723 24.8 28,573 19.0
합 계 61,342 100.0 76,866 100.0 156,168 100.0 150,600 100.0

&cr; ⑤ 농업회사법인 (주)더기반

(단위 : 백만원, %)
매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
제품 종자 작물재배 알찬꿀, 넘버세븐고추 등 2,183 97.8 1,554 95.3 7,046 98.5 3,204 96.8
상품 종자 작물재배 제네시스TY 27 1.2 52 3.2 73 1.0 101 3.1
임가공 용역 종자코팅 - 22 1.0 24 1.5 35 0.5 3 0.1
합 계 2,232 100.0 1,630 100.0 7,154 100.0 3,308 100.0

&cr; 2) 주요자회사의 주요 제품의 가격변동&cr; &cr; 주요 제품등의 가격변동은 가격의 단순 평균으로 산정되었으며, 시장의 경쟁도와 원재료 가격 및 환율의 변동에 따라 가격에 영향을 받고 있습니다. &cr; &cr;① (주)노루페인트

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
건축용 2,338 2,384 2,379 2,375
공업용 3,987 3,841 3,907 3,904
자동차보수용 8,165 9,051 8,461 7,306

&cr; ② (주)노루케미칼

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
건축용 1,857 2,018 2,041 2,187

&cr; ③ (주)아이피케이

(단위 : 원/ℓ)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
INTERLAC 665 5,010 4,960 5,000 4,807
INTERSHEEN 579 5,309 5,381 5,470 5,098

④ (주)노루오토코팅

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
자동차용 도료 4,121 4,227 4,284 4,139

&cr; ⑤ 농업회사법인 (주)더기반

(단위 : 원/EA)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
참외 80,000 80,000 80,000 80,000
토마토 250,000 250,000 250,000 250,000
고추 100,000 40,000 60,000 40,000
양파 110,000 110,000 110,000 110,000
무 4,000 4,000 4,000 4,000

3. 주요 원재료&cr;&cr;1) 부문별 주요 원재료&cr;&cr;(1) 원재료 등의 현황&cr;

(단위 : %)
영업부문 매입유형 품 목 구체적용도 비율 주요 매입처 회사와의 특수한 &cr;관계여부
건축/공업용 도료 등 원재료 수지 도료제조 31.5 금호피앤비화학(주) 해당사항 없음
안료 도료제조 17.4 케무어스코리아(주) 해당사항 없음
용제 도료제조 12.4 한화토탈(주) 해당사항 없음
첨가제 도료제조 27.0 KPX케미칼 해당사항 없음
용기 도료제조 9.5 (주)대륙제관 해당사항 없음
기타 도료제조 2.2 (주)노루로지넷 계열회사
부문 매입액 비중 100.0 - -
자동차용&cr;도료 원재료 수지 도료제조 25.7 국도화학(주) 해당사항 없음
안료 도료제조 21.4 한국바스프(주) 해당사항 없음
용제 도료제조 10.0 GS그린텍(주) 해당사항 없음
첨가제 도료제조 13.1 BYK 해당사항 없음
용기 도료제조 2.8 대세산업(주) 해당사항 없음
기타 도료제조 27.0 (주)엘지화학 해당사항 없음
부문 매입액 비중 100.0 - -
PCM용&cr;도료 원재료 수지 도료제조 60.8 SK케미칼(주) 해당사항 없음
안료 도료제조 15.5 케무어스코리아(주) 해당사항 없음
용제 도료제조 8.3 (주)투윈케미칼 해당사항 없음
첨가제 도료제조 10.8 (주)에프티씨코리아 해당사항 없음
용기 도료제조 4.6 오제이씨(주) 해당사항 없음
부문 매입액 비중

100.0

 - -
기타 원재료 나종자 종자생산

100.0

 아라온 등 해당사항 없음
부문 매입액 비중

100.0

 - -

※ 상기 원재료 매입비율은 부문간 매입액 포함기준입니다.&cr;

(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr;&cr; 주요 원재료의 가격은 구매한 원재료 중 주사용 원재료를 기준으로 단순평균한 가격이며 원료 공급시장의 경쟁 정도 및 수급상태 및 환율변동 등이 원재료의 가격에 영향을 미치고 있습니다.

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
수지 3,001 3,137 3,168 3,223
안료 1,195 1,313 1,308 1,337
용제 980 1,082 1,084 1,212
첨가제 2,467 2,638 2,628 2,869

&cr; 2) 주요자회사의 주요 원재료 &cr;&cr;(1) (주)노루페인트&cr;&cr;① 원재료 등의 현황

(단위 : %)
매입유형 품 목 구체적용도 비율 주요 매입처 회사와의 특수한 &cr;관계여부
상품 신나 등 도료제조 33.8 (주)노루케미칼 계열회사
원재료 수지 도료제조 17.8 금호피앤비화학(주) 해당사항 없음
안료 도료제조 13.1 케무어스코리아(주) 해당사항 없음
용제 도료제조 5.3 (주)캠트로닉스 해당사항 없음
첨가제 도료제조 22.2 KPX케미칼 해당사항 없음
부재료 용기 6.7 (주)대륙제관 해당사항 없음
외주가공비 기타 1.1 (주)노루로지넷 계열회사
합 계 100.0 - -

&cr; ② 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr; 주요 원재료의 가격은 구매한 원재료 중 주사용 원재료를 기준으로 단순평균한 가격이며 원료 공급시장의 경쟁 정도 및 수급상태 및 환율변동 등이 원재료의 가격에 영향을 미치고 있습니다.

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
수지 2,910 3,011 3,008 3,084
안료 1,087 1,150 1,149 1,204
용제 928 1,041 1,043 1,156
첨가제 2,370 2,557 2,534 2,785

2) (주)노루케미칼&cr;

① 원재료 등의 현황

(단위 : %)
매입유형 품 목 구체적용도 비율 주요 매입처 회사와의 특수한 &cr;관계여부
원재료 수지 도료제조 43.5 금호피앤비화학(주) 해당없음
안료 도료제조 9.5 디어스세다 외 계열회사
용제 도료제조 31.8 GS칼텍스(주) 해당없음
첨가제 도료제조 6.1 유니소재(주) 해당없음
부재료 용기 9.1 (주)대륙제관 해당없음
합 계 100.0 - -

&cr; ② 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr; 주요 원재료의 가격은 구매한 원재료 중 주사용 원재료를 기준으로 단순평균한 가격이며 원료 공급시장의 경쟁 정도 및 수급상태 및 환율변동 등이 원재료의 가격에 영향을 미치고 있습니다.

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
수지 2,087 2,353 2,289 2,462
안료 1,630 1,785 1,781 1,883
용제 834 959 961 1,074
첨가제 6,672 7,238 6,965 7,158

3) (주)아이피케이&cr;

① 원재료 등의 현황

(단위 : %)
매입유형 품 목 구체적용도 비율 주요 매입처 회사와의 특수한 &cr;관계여부
상품 신나 등 도료제조 2.0 - -
원재료 수지 도료제조 25.0 국도화학(주) 해당사항없음
경화제 도료제조 15.0 Cardolite 해당사항없음
기 타 도료제조 52.0 - -
부재료 18L Can 제품 포장용 6.0 - -
합 계 100.0 - -

&cr;② 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr; 주요 원재료의 가격은 구매한 원재료 중 주사용 원재료를 기준으로 단순평균한 가격이며 원료 공급시장의 경쟁 정도 및 수급상태 및 환율변동 등이 원재료의 가격에 영향을 미치고 있습니다.

(단위 : 원/ℓ)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
수지 2,427 2,683 2,615 2,931
안료 3,423 3,195 3,216 3,230
첨가제 3,370 3,280 3,420 3,798

4) (주)노루오토코팅&cr;

① 원재료 등의 현황

(단위 : %)
매입유형 품 목 구체적용도 비율 주요 매입처 회사와의 특수한 &cr;관계여부
원재료 수지 도료제조 25.7 국도화학(주) 해당사항없음
안료 도료제조 21.4 BASF 해당사항없음
용제 도료제조 9.9 (주)경신씨앤티 해당사항없음
첨가제 도료제조 13.2 BYK 해당사항없음
용기 도료제조 2.8 대세산업(주) 해당사항없음
기타 도료제조 27.0 (주)LG화학 해당사항없음
합 계 100.0 - -

&cr;② 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr; 주요 원재료의 가격은 구매한 원재료 중 주사용 원재료를 기준으로 단순평균한 가격이며 원료 공급시장의 경쟁 정도 및 수급상태 및 환율변동 등이 원재료의 가격에 영향을 미치고 있습니다.

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
수지 3,267 3,455 3,361 3,129
안료 7,050 8,154 8,338 7,714

&cr; 5) 농업회사법인 (주)더기반

&cr;① 원재료 등의 현황

(단위 : %)
매입유형 품 목 구체적용도 비율 주요 매입처 회사와의 특수한 &cr;관계여부
원재료 토마토 나종자 종자생산 68.3 Ananta Vegetable Seeds Pvt.Ltd 해당사항없음
고추 나종자 종자생산 13.6 Ananta Vegetable Seeds Pvt.Ltd 해당사항없음
기타 나종자 종자생산 18.1 UNIAGRO EXPORTS COMPANY LLP 외 해당사항없음
합 계 100.0 - -

&cr; ② 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr; 주요 원재료의 가격은 구매한 원재료 중 주사용 원재료를 기준으로 단순평균한 가격이며 원료 공급시장의 경쟁 정도 및 수급상태 및 환율변동 등이 원재료의 가격에 영향을 미치고 있습니다.

(단위 : 원/KG)
품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
고추(나종자) 419,552 263,597 254,227 600,133
양파(나종자) 매입없음 매입없음 623,883 420,671
토마토(나종자) 1,097,820 875,007 595,473 810,195
참외(나종자) 매입없음 매입없음 238,207 204,542
무(나종자) 60,000 85,434 41,159 29,396

&cr; 4. 생산 및 설비

&cr; ( 1) 부문별 생산 및 설비&cr; &cr; (1) 생산능력, 생산실적, 가동률&cr; 생산능력의 산출은 최대 생산설비능력을 기준으로 공정별 최적요소인원을 투입하여 단위생산량이 최대화 될 수 있는 설비생산능력을 산출하여 1일 평균 10시간 월평균 23일의 평균가동시간을 기초로 산출하였습니다. &cr;&cr;(생산능력)

(단위 : ton )
사업부문 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
건축,공업용 도료 등 86,523 85,111 165,995 157,432
자동차용 도료 18,180 17,879 36,202 39,406
PCM 도료 4,585 4,677 8,849 8,966
농생명부문(종자) 55 55 110 110

※ 생산능력은 주요 제품기준입니다.&cr; &cr; (생산실적)

(단위 : ton )
사업부문 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
건축,공업용 도료 등 100,036 102,239 194,432 196,673
자동차용 도료 12,117 15,082 30,246 31,167
PCM 도료 등 4,783 5,056 9,757 10,473
농생명부문(종자) 5 3 8 5

※ 생산실적은 주요 제품기준입니다.&cr; &cr; (가 동률)

(단위 : ton )
사업부문

2020년 반기

생산능력

 2020년 반기&cr;생산실적 2020년 반기&cr;가동률
건축,공업용 도료 등 86,523 100,036 115.6
자동차용 도료 18,180 12,117 66.7
PCM 도료 4,585 4,783 104.3
농생명부문(종자) 55 5 9.1

※ 당사 건축,공업용 도료 등, 자동차용 도료, PCM 도료 등 부문의 2020년 반기 가동률은 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다.&cr; &cr; 2) 생산설비

(단위 : 백만원)
자산 소유형태 소재지 구분&cr;(㎡) 기초장부가액 당반기 증가감소 기타증감 당반기상각 당반기말&cr;장부가액

비고
증가 감소
토 지 자가소유 안양 등 416,262 271,234 42 (164) 2,008 - 273,120 234,440
건 물 자가소유 안양 등 136,467 73,951 189 (542) 236 (1,737) 72,097 37,038
구 축 물 자가소유 안양 등 - 14,851 169 - 63 (672) 14,411 -
기계장치 자가소유 안양 등 - 25,989 2,331 - 6,279 (3,427) 31,172 -
차량운반구 자가소유 안양 등 - 1,763 211 (39) 3 (348) 1,590 -
기타유형자산 자가소유 안양 등 - 21,798 3,034 (56) 461 (3,767) 21,469 -
건설중인자산 자가소유 안양 등 - 12,586 6,436 (80) (9,208) - 9,735 -
합 계 422,172 12,412 (881) (158) (9,951) 423,594 -

※ 상기 생산설비의 현황은 연결 기준으로 작성되었습니다.

※ 상기 생산설비에 대한 담보권 제공 내역은 Ⅲ.재무에관한사항 3.연결재무제표 주석 31.우발상황을 참조하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 생산설비는 투자부동산을 제외한 현황입니다.

※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.&cr;※ 기타 증감은 유형자산의 타계정 대체 및 외화환산의 금액의 합산액입니다.&cr; (비고) 토지의 시가는 2020년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다.&cr; 건물의 시가는 2020년도 지방세 과세시가표준액입니다. &cr;

3) 보고서 작성기준일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)
사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액&cr;(당분기 현재) 향후&cr; 투자액 비 고
페인트&cr;사업 신설(*) 2012.12&cr;~&cr;2025.03 연구소 신설 공장부지 효율적 이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심 경영체계 구축 38,030 (2,387) 35,643 총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음
합 계 - 38,030 (2,387) 35,643 -

※ 진행 중인 투자 변동사항은 아래와 같습니다.

(*) 당사는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)&cr; &cr; (2) 주요자회사의 생산 및 설비&cr; &cr; 1) (주)노루페인트

&cr;① 생산능력, 생산실적, 가동률&cr; 생산능력의 산출은 최대 생산설비능력을 기준으로 공정별 최적요소인원을 투입하여 단위생산량이 최대화 될 수 있는 설비생산능력을 산출하여 1일 평균 10시간 월평균 23일의 평균가동시간을 기초로 산출하였습니다.

(단위 : ton)
구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
생산능력 57,523 54,393 109,327 104,071
생산실적 73,211 72,283 140,897 138,418

※ (주)노루페인트의 당기 가동률은 127.27% 입니다.&cr;&cr; ② 생산설비

(단위 : 백만원)
자산 소유형태 소재지 구분&cr;(㎡) 기초장부가액 당반기 증가감소 기타증감 당반기상각 당반기말&cr;장부가액

비고
증가 감소
토 지 자가소유 안양 등 188,066 207,512 - - 193 - 207,705 200,526
건 물 자가소유 안양 등 75,612 18,849 189 - (3) (547) 18,488 13,880
구 축 물 자가소유 안양 등 - 11,336 152 - - (377) 11,111 -
기계장치 자가소유 안양 등 - 13,765 1,994 - 5,273 (1,992) 19,040 -
차량운반구 자가소유 안양 등 - 421 6 (9) - (62) 356 -
기타유형자산 자가소유 안양 등 - 12,195 2,440 - 247 (1,913) 12,969 -
건설중인자산 자가소유 안양 등 - 2,635 4,519 - (6,226) - 928 -
합 계 266,713 9,300 (9) (516) (4,891) 270,597 -

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.&cr;※ 토지와 건물이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다. &cr;(비고) 토지의 시가는 2020년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다.&cr; 건물의 시가는 2020년도 지방세 과세시가표준액입니다.&cr; &cr; ③ 보 고서 작성기준일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)
사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액&cr;(당분기 현재) 향후&cr; 투자액 비 고
페인트&cr;사업 신설(*) 2012.12&cr;~&cr;2025.03 연구소 신설 공장부지 효율적 이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심 경영체계 구축 38,030 (2,387) 35,643 총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음
합 계 - 38,030 (2,387) 35,643 -

※ 진행 중인 투자 변동사항은 아래와 같습니다.

(*) 당사는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)&cr;

2) (주)노루케미칼

① 생산능력, 생산실적, 가동률&cr; 생산능력의 산출은 최대 생산설비능력을 기준으로 공정별 최적요소인원을 투입하여 단위생산량이 최대화 될 수 있는 설비생산능력을 산출하여 1일 평균 10시간 근무 및 실제 월 근무일을 기초로 산출하였습니다.

(단위 : ton)
구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
생산능력 24,090 26,640 52,800 50,193
생산실적 22,930 23,111 46,450 45,515

※ (주)노루케미칼의 당분기 가동률은 95.18% 입 니다.&cr;&cr;② 생산설비

(단위 : 백만원)
자산 소유형태 소재지 구분&cr;(㎡) 기초장부가액 당반기 증가감소 기타증감 당반기상각 당반기말&cr;장부가액

비고
증가 감소
토 지 자가소유 안산 22,726 23,441 　- 　- (63) 　 23,378 19,382
건 물 자가소유 안산 13,620 3,807 　- 　- 180 (176) 3,811 3,293
구 축 물 자가소유 안산 - 512 10 　- 　 (22) 500 -
기계장치 자가소유 안산 - 3,467 117 　- 853 (369) 4,068 -
차량운반구 자가소유 안산 - 30 　- 　- 　 (6) 24 -
기타유형자산 자가소유 안산 - 628 67 　- 　 (123) 572 -
건설중인자산 자가소유 안산 - 255 616 　- (853) 　- 18 -
합 계 32,140 810 - 117 (696) 32,371 -

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.&cr;※ 토지와 건물이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다. &cr;(비고) 토지의 시가는 2020년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다.&cr; 건물의 시가는 2020년도 지방세 과세시가표준액입니다. &cr;

3) (주)아이피케이&cr;

① 생산능력, 생산실적, 가동률&cr; 생산능력의 산출은 최대 생산설비능력을 기준으로 공정별 최적요소인원을 투입하여 단위생산량이 최대화 될 수 있는 설비생산능력을 산출하여 1일 평균 10시간 월평균 20일의 평균가동시간을 기초로 산출하였습니다.

(단위 : ㎘)
구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
생산능력 31,850 31,850 63,700 63,700
생산실적 13,940 14,524 33,136 30,980

※ (주)아이피케이의 당분기 가동 률 은 43.7% 입니 다.&cr; &cr; ② 생산설비

(단위 : 백만원)
자산 소유형태 소재지 구분&cr;(㎡) 기초장부가액 당반기 증가감소 기타증감 당반기상각 당반기말&cr;장부가액

비고
증가 감소
토 지 자가소유 칠서 49,652 9,633 - 　- 　- - 9,633 15,869
건 물 자가소유 칠서 11,348 11,853 　- 　- 　- (299) 11,554 4,443
구 축 물 자가소유 칠서 - 802 　- 　- 　- (57) 745 -
기계장치 자가소유 칠서 - 4,536 44 　- 　- (583) 3,997 -
차량운반구 자가소유 칠서 - 228 5 　- 　- (58) 175 -
기타유형자산 자가소유 칠서 - 538 76 　- 　- (122) 492 -
건설중인자산 자가소유 칠서 - - 148 　- 　- - 148 -
합 계 27,590 273 - - (1,119) 26,744 -

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.&cr;※ 토지와 건물이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다. &cr; (비고) 토지의 시가는 2020년 도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다.&cr; 건물의 시가는 2020년 도 지방세 과세시가표준액입니다. &cr;

4) (주)노루오토코팅&cr;

① 생산능력, 생산실적, 가동률&cr; 생산능력의 산출은 최대 생산설비능력을 기준으로 공정별 최적요소인원을 투입하여 단위생산량이 최대화 될 수 있는 설비생산능력을 산출하여 1일 평균 10시간 월평균 20일의 평균가동시간을 기초로 산출하였습니다.

(단위 : ㎘)
구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
생산능력 18,180 17,879 36,202 39,406
생산실적 12,117 15,082 30,246 31,167

※ (주)노루오토코팅의 당분기 가동률은 66.7% 입 니다 .&cr; &cr; ② 생산설비

(단위 : 백만원)
자산 소유형태 소재지 구분&cr;(㎡) 기초장부가액 당반기 증가감소 기타증감 당반기상각 당반기말&cr;장부가액

비고
증가 감소
토 지 자가소유 화성 23,258 6,625 - - - - 6,625 7,179
건 물 자가소유 화성 35,140 24,436 - - - (415) 24,021 15,152
구 축 물 자가소유 화성 - 1,304 - - - (74) 1,230 -
기계장치 자가소유 화성 - 3,637 142 - 57 (550) 3,286 -
차량운반구 자가소유 화성 - 350 50 (23) - (94) 283 -
기타유형자산 자가소유 화성 - 722 11 - - (216) 517 -
건설중인자산 자가소유 칠서 - 57 - - (57) - - -
합 계 37,131 203 (23) - (1,349) 35,962 -

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.&cr;※ 토지와 건물이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다. &cr; (비고) 토지의 시가는 2020년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다.&cr; 건물의 시가는 2020년도 지방세 과세시가표준액입니다. &cr; &cr; 5) 농업회사법인 (주)더기반

&cr;① 생산능력, 생산실적, 가동률&cr; 생산능력의 산출은 최대 생산설비능력을 기준으로 공정별 최적요소인원을 투입하여 단위생산량이 최대화 될 수 있는 설비생산능력을 산출하여 1일 평균 8시간 근무 및 실제 월 근무일을 기초로 산출하였습니다.

(단위 : KG)
구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
생산능력 55,200 55,200 110,400 110,400
생산실적 5,233 2,878 7,761 5,327

※ 농업회사법인 (주)더기반의 당기 가동률은 9.48% 입니다 .&cr; &cr; ② 생산설비

(단위 : 백만원)
자산 소유형태 소재지 구분&cr;(㎡) 기초장부가액 당반기 증가감소 기타증감 당반기상각 당반기말&cr;장부가액

비고
증가 감소
토 지 자가소유 안성 173,884 10,201 38 - 1,899 - 12,137 6,213
건 물 자가소유 안성 8,240 10,827 - - - (144) 10,683 3,774
구 축 물 자가소유 안성 - 516 　- - - (14) 501

-
기계장치 자가소유 안성 - 1,216 　- - - (108) 1,108

-
차량운반구 자가소유 안성 - 252 45 - - (39) 258

-
기타유형자산 자가소유 안성 - 3,047 155 - 157 (535) 2,824

-
건설중인자산 자가소유 안성 - 2,052 4 - (2,056) - -

-
합 계 28,111 241 - - (840) 27,512

-

※ 상기 생산설비는 종자육종연구 및 생산에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.&cr;※ 토지와 건물이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다. &cr; (비고) 토지의 시가는 2020년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다.&cr; 건물의 시가는 2020년도 지방세 과세시가표준액입니다. &cr;

5. 매출&cr; &cr; 1) 부문별 매출 &cr; (1) 매출실적

(단위 : 백만원 )
사업부문 매출유형 품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
건축/공업용 도료 등 제품 내수 177,257 175,927 341,656 352,252
수출 22,786 30,588 70,208 62,214
소계 200,043 206,515 411,864 414,466
상품 내수 112,231 122,370 239,180 218,683
수출 16,167 19,951 40,291 35,612
소계 128,398 142,321 279,471 254,295
자동차용 도료 제품 내수 29,572 28,270 55,582 52,273
수출 19,986 30,349 61,863 69,753
소계 49,558 58,619 117,445 122,026
상품 내수 9,128 15,368 31,614 23,826
수출 9,202 10,710 26,539 23,008
소계 18,330 26,078 58,153 46,834
PCM용 도료 제품 내수 46,130 46,218 94,510 92,593
수출 5,209 4,264 9,327 7,519
소계 51,339 50,482 103,837 100,112
상품 내수 23,378 23,229 47,456 43,022
수출 5,730 5,825 12,128 10,759
소계 29,108 29,054 59,584 53,781
농생명부문 제품 내수 1,447 2,175 4,737 4,095
수출 736 6 146 106
소계 2,183 2,181 4,883 4,201
상품 내수 2,599 1,668 1,561 1,212
수출 - - - 19
소계 2,599 1,668 1,561 1,231
기타 내수 319 477 966 1,346
수출 - - - -
소계 319 477 966 1,346
기타부문 제품 내수 - - 12 235
수출 - - - -
소계 - - 12 235
상품 내수 2,905 2,408 9,029 3,621
수출 - - - -
소계 2,905 2,408 9,029 3,621
기타 내수 25,535 24,565 50,862 47,652
수출 - - - -
소계 25,535 24,565 50,862 47,652
단순합계 제품 내수 254,406 252,590 496,497 501,448
수출 48,717 65,207 141,544 139,592
소계 303,123 317,797 638,041 641,040
상품 내수 150,241 165,043 328,840 290,365
수출 31,099 36,486 78,958 69,398
소계 181,340 201,529 407,798 359,763
기타 내수 25,854 25,042 51,828 48,998
수출 - - - -
소계 25,854 25,042 51,828 48,998
합 계 내 수 430,500 442,675 877,165 840,810
수 출 79,816 101,693 220,502 208,990
연결조정 (100,930) (104,412) (213,375) (213,807)
합 계 409,386 439,956 884,292 835,993

※ 상기 매출실적은 연결실체에 포함되는 종속회사의 단순합산금액을 기준으로 작성하였습니다.

&cr;(2) 판매전략 및 판매 방법&cr;당사 및 종속회사는 고부가가치 제품개발 및 시장고급화를 유도하고 수요자 중심의 제품개발을 통하여 시장점유율을 증대시키기 위하여 노력하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 주요매출처&cr;당사 및 종속회사의 주요매출처는 자동차사 직거래판매의 단일 고객입니다. 주요매출처가 당사 연결실체 매출액에서 차지하는 비중은 약 7.0%입니다. &cr; &cr; 2) 주요자회사의 매출 &cr;&cr;(1) (주)노루페인트&cr;&cr;① 매출실적

(단위 : 백만원 )
매출유형 품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
제품 도료 내 수 158,801 157,370 315,235 308,043
수 출 13,458 12,991 29,348 27,385
합 계 172,259 170,361 344,583 335,428
상품 신나 외 내 수 89,213 99,179 192,482 176,095
수 출 10,210 15,076 27,346 25,619
합 계 99,423 114,255 219,828 201,714
합 계 내 수 248,014 256,549 507,717 484,138
수 출 23,668 28,067 56,694 53,004
합 계 271,682 284,616 564,411 537,142

② 판매조직 및 판매방법&cr;&cr; 가. 판매조직

nrp 판매조직도-2020-06-30.jpg (주)노루페인트 조직도-2020.06.30

&cr;&cr;나. 판매경로

구분 판매경로 매출액 비중
일반판매 회사 → 특약점 → 일반수요자 41.2%
주문판매 회사 → 실수요자 50.1%
수출판매 LOCAL 및 직수출 8.7%

다. 판매방법

(주)노루페인트는 특약점과 실수요자와의 판매가 주를 이루고 있으며 판매대금은 현금 또는 어음 등으로 수취하고 있습니다. 제품관련 부대비용은 거래선의 사업장까지 제품을 운반하는데 소요되는 운반비는 (주)노루페인트가 부담하고 있습니다.

라. 판매전략

㉠ 고부가가치 제품개발 및 시장고급화 유도

㉡ 수요자 중심의 제품개발&cr; ㉢ 녹색 신시장 개척 및 유통채널 선점을 통한 점유율 증대&cr;&cr;마. 주요매출처

기업명 매출 비중
(주)노루코일코팅 9.7%
(주)노루비케미칼 1.6%
(주)노루케미칼 1.1%

&cr; 2) (주)노루케미칼&cr;

① 매출실적

(단위 : 백만원 )
매출유형 품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
제품 도료 외 내 수 37,998 41,486 81,601 86,279
수 출 1,037 2,741 5,856 4,879
합 계 39,035 44,227 87,457 91,158
상품 도료, 신나 외 내 수 238 212 467 1,084
수 출 - - - -
합 계 238 212 467 1,084
임가공 임가공 내 수 - - - 92
수 출 - - - -
합 계 - - - 92
합 계 내 수 38,236 41,698 82,068 87,454
수 출 1,037 2,741 5,856 4,879
합 계 39,273 44,439 87,924 92,333

&cr;② 판매조직 및 판매방법&cr;&cr;가. 판매조직 및 판매방법&cr;생산부문과 그룹사가 직접 소통하는 최적화된 판매구조를 구축하고 있습니다. &cr; &cr;나. 주요매출처

기업명 매출 비중
(주)노루페인트 60.9%
(주)노루비케미칼 10.9%
(주)노루알앤씨 17.5%

&cr; 3) (주)아이피케이&cr;

① 매출실적

(단위 : 백만원 )
매출유형 품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
제품 선박/&cr; 중방식용 &cr; 도료 내수 63,054 22,906 45,389 39,094
수출 10,267 46,346 111,576 108,472
합계 73,321 69,252 156,965 147,565
상품 선박/&cr; 중방식용 &cr; 도료 내수 1,147 1,555 7,176 6,785
수출 855 4,286 3,955 8,438
합계 2,002 5,841 11,131 15,223
기타매출 시공비 내수 93 2,930 4,732 -
합 계 내수 64,294 27,391 57,297 45,879
수출 11,122 50,632 115,531 116,910
합계 75,416 78,023 172,828 162,789

&cr; ② 판매조직 및 판매방법 &cr;

아이피케이 조직도.jpg 아이피케이 조직도

- 판매는 주요 조선사 및 건설업체를 중심으로 하여 일반판매, 수출판매 및 회원사 판매의 경로로 이루어 지고 있으며 방오, 방청, 내마모성 및 특수 내화도료 시장에서 친환경 고성능 제품(Eco Premium Solution)개발 및 판매에 주력하고 있습니다.&cr;

4) (주)노루오토코팅&cr;

① 매출실적

(단위 : 백만원 )
매출유형 품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
제품 도료 외 내 수 29,572 28,270 55,581 52,273
수 출 19,986 30,349 61,863 69,753
합 계 49,558 58,619 117,444 122,026
상품 원재료 외 내 수 9,128 15,368 31,614 23,826
수 출 2,656 2,879 7,110 4,748
합 계 11,784 18,247 38,724 28,574
합 계 내 수 38,700 43,638 87,195 76,099
수 출 22,642 33,228 68,973 74,501
합 계 61,342 76,866 156,168 150,600

&cr;② 판매조직 및 판매방법&cr;&cr;가. 판매조직&cr;

(주)노루오토코팅 조직도.jpg (주)노루오토코팅 조직도

나. 판매경로

구분 판매경로 매출액 비중
주문판매 회사 → 실수요자 63.1%
수출판매 LOCAL 및 직수출 36.9%

다. 판매방법

(주)노루오토코팅은 자동차사 직거래판매가 주를 이루고 있습니다.&cr;&cr;라. 판매전략

㉠ 제품 다변화

㉡ 해외지역 판매증대&cr; ㉢ 고부가가치 상품 판매확대&cr; &cr; 5) 농업회사법인 (주)더기반

&cr;① 매출실적

(단위 : 백만원 )
매출유형 품 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간
제품 종자 내 수 1,447 1,548 5,899 3,295
수 출 736 6 1,146 14
합 계 2,183 1,554 7,046 3,308
상품 종자 내 수 27 52 73 -
수 출 - - - -
합 계 27 52 73 -
기타 종자 내 수 22 24 35 -
수 출 - - - -
합 계 22 24 35 -
합 계 내 수 1,496 1,624 6,007 3,295
수 출 736 6 1,146 14
합 계 2,232 1,630 7,154 3,308

&cr;② 판매조직 및 판매방법&cr;&cr;가. 판매조직&cr;

농업회사법인 (주)더기반.jpg 농업회사법인 (주)더기반

&cr; 나. 판매방법 및 주요매출처

농업회사법인 (주)더기반의 판매는 일반판매로 이뤄지고 있으며, 지역 내 거점 거래처 및 선도 농가 확보와 시교 사업 활성화 및 개발 활동에 중점을 두고 판매 활동하고 있습니다. 주요매출처는 농약사 및 종묘사 입니다.&cr; &cr; 6. 수주상황 &cr; &cr;(1) 회 사 및 종속회사의 수 주상황 &cr;

(단위 : ton,백만원 )
품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
칼라강판용 도료 및 관련제품&cr;(주1) 2020.05.15 2020년 01월 01일&cr;~&cr;2020년 12월 31일 16,099 58,424 7,955 26,449 8,144 31,975
합 계 16,099 58,424 7,955 26,449 8,144 31,975

&cr;※ 상기 계약은 계약체결 시 거래금액이 확정된 것은 아니며, 계열회사의 판매상황에 따라 발주하는 수량만을 공급하는 계약으로, 계약기간동안의 수주총액 및 기납품액은 당사의 사업계획에 의거한 금액이므로 양사의 시장상황 및 영업환경 등 부득이한 사정에 따라 변동가능합니다. 또한 수주일자는 계약체결일이며 납기일은 계약의 시작일과 종료일입니다.&cr;수주총액 - 1) 금액 : 추정치&cr; 2) 수량 : 추정치&cr;기납품액 - 1) 금액 : 실제치&cr; 2) 수량 : 실제치&cr;(주1) 해당 품목은 (주)노루페인트와 (주)노루코일코팅과의 거래입니다.

(2) 주요자회사의 수주현황 &cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

1) (주)노루페인트 &cr;

(단위 : ton,백만원 )
품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
칼라강판용 도료 및 관련제품&cr;(주1) 2020.05.15 2020년 01월 01일&cr;~&cr;2020년 12월 31일 16,099 58,424 7,955 26,449 8,144 31,975
합 계 16,099 58,424 7,955 26,449 8,144 31,975

&cr;※ 상기 계약은 계약체결 시 거래금액이 확정된 것은 아니며, 계열회사의 판매상황에 따라 발주하는 수량만을 공급하는 계약으로, 계약기간동안의 수주총액 및 기납품액은 당사의 사업계획에 의거한 금액이므로 양사의 시장상황 및 영업환경 등 부득이한 사정에 따라 변동가능합니다. 또한 수주일자는 계약체결일이며 납기일은 계약의 시작일과 종료일입니다.&cr;수주총액 - 1) 금액 : 추정치&cr; 2) 수량 : 추정치&cr;기납품액 - 1) 금액 : 실제치&cr; 2) 수량 : 실제치&cr;(주1) 해당 품목은 (주)노루페인트와 (주)노루코일코팅과의 거래입니다.

&cr;2) (주)노루케미칼&cr;보고기간말 현재 주요 제품에 대한 수주현황은 없습니다.&cr;&cr;3) (주)아이피케이&cr;보고기간말 현재 주요 제품에 대한 수주현황은 없습니다.&cr; &cr;4) (주)노루오토코팅&cr;보고기간말 현재 주요 제품에 대한 수주현황은 없습니다.&cr;&cr; 5) 농업회사법인 (주)더기반&cr;보고기간말 현재 주요 제품에 대한 수주현황은 없습니다.&cr;

7. 시장위험과 위험관리&cr; &cr; (1) 회사 및 종속회사의 시장위험과 위험관리

&cr; 1) 외환위험&cr;

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 위안 화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.&cr; 당사의 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다. &cr;보고기간말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요통화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세후손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 2020.06.30 2019.12.31 2018.12.31
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 7,867,842 (7,867,842) 8,031,032 (8,031,032) 2,430,835 (2,430,835)
CNY 665,917 (665,917) 915,659 (915,659) 920,812 (920,812)
JPY (105,539) 105,539 (149,793) 149,793 (185,987) 185,987

&cr; 상기 민감도 분석은 보고기간말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. &cr; &cr; 2) 가격위험 &cr;

연결실체는 연결재무상태표상 매도가능금융자산 으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품가격위험에는 노출되어 있지않습니다. &cr; &cr; 3) 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이러한 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

&cr;연결실체는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다.각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 10bp의 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최대 56백만원(전기: 34백만원)증가 및 감소입니다.&cr;

&cr; 2) 주요자회사의 시장위험과 위험관리 &cr;&cr; (1) (주)노루페인트&cr;

① 외환위험&cr;

(주)노루페인트는 외환위험, 특히 주로 미국달러화 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 금융기관과의 통화선도 거래를 통해 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다.&cr;

다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다&cr;

(단위 : 천원)
구 분 2020.06.30 2019.12.31 2018.12.31
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 2,734,843 (2,734,843) 2,646,932 (2,646,932) 1,611,429 (1,611,429)
CNY 405,072 (405,072) 635,726 (635,726) 830,770 (830,770)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였으며, 통화선도계약으로 인한 효과를 반영하였습니다.&cr; &cr;② 이자율 위험&cr;

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이러한 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

&cr;(주)노루페인트는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;

실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 0.1% 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최대 20,000천원(전기:24,000천원) 증가 및 감소입니다. 시뮬레이션은 최대 잠재적 손실가능액이 경영진에 의해 정해진 한도보다 작다는 것을 확인하기 위하여 매 보고기간말 마다 실시하고 있습니다.

&cr; ③ 위험관리방식 및 위험관리&cr;&cr;(주)노루페인트는 효율적이고 안정적인 금리 및 환율변동에 대한 위험을 관리하기 위하여 국내외 금융기관과 지속적인 의견교류를 하고 있으며 환위험 사내규정 제정 및 환리스크 관리를 위한 위험관리조직으로서 환위험관리위원회내에는 전담 인원을 배정하여, 효율적이고 안정적으로 환리스크 관리 체제를 유지하고 있으며, 외환파생상품을 환위험헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 구체적인 환위험관리 업무과정으로는환위험 측정 및 목표설정, 환위험 정보체제의 구축, 환위험 관리전략의 선택과 집행,&cr;마지막으로 사후평가를 통한 피드백과정이 있습니다.&cr; &cr; (2) (주)노루케미칼&cr;

① 외환위험&cr;&cr; (주)노루케미칼은 현재 외화 자산 및 부채를 보유하고 있지 않아 환율변동위험에 노출되어 있지 않습니다.

따라서 다른 모든 변수가 일정하고 달러화 등 외화통화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기손익에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

② 이자율 위험&cr;

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.

&cr; 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 한편, 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 10bp의 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최대 20백만 원 (전기: 20백만원)증가 및 감소입니다.&cr;

(3) (주)아이피케이&cr;

① 외환위험&cr;&cr;(주)아이피케이는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재 환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 다만, 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

다른 모든 변수가 일정하고 달러화(USD) 및 일본엔화(JPY)에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 2020.06.30 2019.12.31 2018.12.31
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 1,405,781 (1,405,781) 2,201,678 (2,201,678) 1,006,994 (1,006,994)
JPY (9,966) 9,966 (50,358) 50,358 (18,469) 18,469

&cr; (주)아이피케이는 무차입 경영으로 이로 인하여 이자율위험에 노출은 없습니다.&cr;

(4) (주)노루오토코팅&cr;

① 외환위험&cr;

(주)노루오토코팅은 제품의 수출과 원재료 수입 등 정상적인 거래 활동에서 야기되는 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 주요 노출 통화로는 미국 달러화, 일본 엔화가 있습니다. &cr;환율 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 영향력을 최소화하여 안정적이고 지속적인 성과를 창출하는데 있습니다.

(주)노루오토코팅은 환율변동 위험을 최소화시키기 위하여 수취통화와 지급통화를 가능한 일치시키는 방법을 통해 환포지션 발생을 억제하고 있습니다.

원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있으며, 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다.

(단위 : 천원)
구 분 2020.06.30 2019.12.31 2018.12.31
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 814,738 (814,738) 978,188 (978,188) 530,882 (530,882)
JPY (114,473) 114,473 (156,152) 156,152 (189,672) 189,672

② 이자율 위험&cr;&cr;이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.

&cr; 당사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 한편, 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 10bp의 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최대 5백만 원 (전기: 없음)증가 및 감소입니다.&cr;

(5) 농업회사법인 (주)더기반&cr; &cr; ① 외환위험&cr;&cr;농업회사법인 (주)더기반은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 농업회사법인 (주)더기반의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr;

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요통화에 대한 기능통화의 환율이 10%변동시 환율변동이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구 분 2020.06.30 2019.12.31 2018.12.31
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD (457,222) 457,222 (396,573) 396,573 (459,896) 459,896

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. &cr;

② 이자율위험&cr;

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;&cr;농업회사법인 (주)더기반은 현재 고정이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출은 없습니다. &cr;

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr;

1) 회사 및 종속회사의 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 2020년반기 2019년말 2018년말
자산 부채 자산 부채 자산 부채
유동항목:
매매목적 - 143,356 - 38,800 15,194 6,561
현금흐름위험회피 - - - - 3,367 -
기타 - - - - -
비유동항목:
매매목적 - - - 26,158 - 23,151
현금흐름위험회피 - - - - - -
합 계 0 143,356 0 64,958 18,561 29,712

&cr;(2 ) 당반기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 파생금융상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계약처 계약 실행일 만기일 총계약금액 계약조건/계약환율
이자율스왑 우리은행 2019-06-25 2021-06-21 KRW 5,000,000 차액결제 / 고정금리(3.38%)지급,&cr;변동금리(CD+1.65%) 수취
국민은행 2020-06-29 2031-06-29 KRW 8,000,000 차액결제 / 고정금리(3.50%)지급,&cr;변동금리(CD+2.21%)수취

&cr;(3) 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

거래목적 종 류 평가손익 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간 비 고
매매목적 통화선도 평가이익 - 8,643 - 10,630 당기손익
평가손실 - 37,393 - 6,561
이자율스왑 평가이익 16,695 - 6,456 - 당기손익
평가손실 97,093 32,770 50,827 40,581
현금흐름&cr;위험회피 이자율스왑 평가이익 - - - 3,367 기타포괄손익
평가손실 - 2,863 2,626 -

※ 평가주체 : 회사 및 각 거래기관&cr; &cr; 2) 주요자회사의 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; &cr; (1) (주)노루페인트&cr;&cr; ① 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 2020.06.30 2019.12.31 2018.12.31
유동항목- 자산
매매목적 - - 10,630
현금흐름위험회피 - - 3,367
유동항목- 부채
매매목적 - - 6,561

&cr;② (주)노루페인트는 보고기간말 현재 체결하고 있는 파생금융상품의 계약내역이 없습니다.&cr;&cr;③ 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

거래목적 종 류 평가손익 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간 비 고
매매목적 통화선도 평가이익 - 8,643 - 10,630 당기손익
평가손실 - 37,393 - 6,561
현금흐름&cr;위험회피 이자율스왑 평가이익 - - - 3,367 기타포괄손익
평가손실 - 2,863 2,626 -

※ 평가주체 : 회사 및 각 거래기관&cr;&cr;(2) (주)노루케미칼&cr;&cr; (주)노루케미칼은 보고기간말 현재 체결하고 있는 파생금융상품의 계약내역이 없습니다.&cr;&cr;(3 ) (주)아이피케이&cr;&cr; (주)아이피케이는 보고기간말 현재 체결하고 있는 파생금융상품의 계약내역이 없습니다.&cr; &cr;(4) (주)노루오토코팅&cr;&cr; (주)노루오토코팅은 보고기간말 현재 체결하고 있는 파생금융상품의 계약내역이 없습니다.&cr;&cr;( 5) 농업회사법인 (주)더기반&cr;

① 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 2020.06.30 2019.12.31 2018.12.31
유동항목- 자산
매매목적 96,115 20,105 -
현금흐름위험회피 - - -
유동항목- 부채
기타 - - -

&cr;② 당분기말 현재 농업회사법인(주)더기반 이 체결하고 있는 파생금융상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계약처 계약 실행일 만기일 총계약금액 계약조건/계약환율
이자율스왑 국민은행 2020-06-29 2031-06-29 KRW 8,000,000 차액결제 / 고정금리(3.50%)지급,&cr;변동금리(CD+2.21%)수취

&cr;③ 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

거래목적 종 류 평가손익 2020년 반기 2019년 반기 2019년 연간 2018년 연간 비 고
매매목적 이자율스왑 평가이익 - - - - 당기손익
평가손실 96,115 - 20,105 -

※ 평가주체 : 회사 및 각 거래기관&cr;&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr; &cr;공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없어서 기재를 생략합니다.&cr;&cr;

10. 연구개발 활동&cr;

1) 당사의 연구개발 활동&cr; 당사는 도료사업의 근간인 수지기술을 보유한 중앙연구소를 당사의 자회사인 (주)노루페인트에 2016년 8월 31일 이사회 결의를 통하여 2016년 8월 31일 기준으로 양도하기로 계약을 체결하였습니다.&cr; &cr; 2) 주요자회사 및 종속회사의 연구개발활동 &cr;

(1) 노루페인트 연구개발 담당조직

(가) 연구소명 : (주)노루페인트 연구소

1) 인정일 : 1986년 2월 3일

2) 조직도 : 건축기술, 자보기술, 공업기술 등 12 팀

3) 인원구성 :

[2020년 06월 30일 기준] (단위 : 명)
전담요원 보조요원 관리요원 계
박사 석사 학사 기타
2 31 83 - 6 6 128

※ 2017년 4월 1일부로 노루페인트 기술연구소와 중앙연구소가 통폐합 되어 '노루페인트 연구소'로 업무이관 되었습니다.&cr;

(나) 연구개발비용

(단위 : 백만원)
과 목 2020년 2분기 2019년 2분기 2019년 2018년
연구개발비용 계* 7,360 7,682 17,682 16,560
회계처리 판매비와 관리비 4,137 2,872 6,470 7,410
제조경비 3,224 4,810 11,211 9,150
정부보조금 (202) (164) (503) (693)
연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용계÷당(반)기매출액×100] 2.7% 2.7% 3.1% 3.1%

*정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정&cr;

(다) 연구개발 실적

과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명
실내 공기정화기능성 도료개발 2017.03 ~ 2018.02 포름알데하이드 흡착율 우수 팬톤 에어 프레쉬
모바일 동박 보호용 코팅제 개발 2018.01 ~ 2018.03 동박 부착력, 내수성 및 내화학성 우수, 내지문성 NCU-Q01, NCU경화제
열반응 테이프용 아크릭 점착제 2018.01 ~ 2018.03 열반응 후 점착력 하락大, 내열유지력 및 방수성 NH-110F, K-75 / 개발완료
데코시트 필름 코팅 UV 2017.12 ~ 2018.03 내스크래치성, 외관 UVCHEM 시리즈
인조대리석용 몰딩제 2017.10 ~ 2018.02 접착력, 작업성, 색상 Megapoly/Megapoxy 시리즈
중장비 엔진용 도료 2017.09 ~ 2018.01 방청성, 내화학성, 내열성 애니탄 I NDI 시리즈
프리미엄 스테인 개발 2017.08 ~ 2018.02 작업성, 저장성, 발림성 우수 킹 스테인
무용제 에폭시 라이닝 바닥재개발 2017.10 ~ 2018.02 고경도, 외관, 레벨링성 우수 크린폭시 라이닝 플러스
High Build 2K Primer-Surfacer 2017.09 ~ 2018.01 고점도, 연마성, 내수성 우수 BP-4000HB 2K PRIMER SURFACER
High solid clearcoat Renewal 2017.12 ~ 2018.03 외관, 광택, 레벨링성능 우수 하이큐 애니원HS 크리어
대리석 접착제용 고 Tg 에폭시 아크레이트 수지 개발 2017.07 ~ 2018.03 고 TG, 부착력 및 상온 경화성 우수 메가폭시 V500(S) - 하절용, 메가폭시 V500(W) - 동절용
가스공사 육상탱크용 내면코팅시스템 개발 2018.01 ~ 2018.05 크랙 브릿징, 접착력 우수 NB-500,NB-510,NB-520F,NB-520(보수재)
보호필름용 자가복원(Self healing) 코팅제 2018.01 ~ 2018.05 방오성, TPU부착력, 자가복원성 우수 USF-F01(주제), NR-ET35 (주제), CP40-U01 (주제), SH-PS, USF 경화제, NR-ET 경화제, SH 경화제
LED 전광판용 절연 코팅제 2017.11 ~ 2018.06 방수성, 방식성, 내열성, 작업성 우수 NRP-CFC4207
LVT 트랜스용 몰딩제 2017.01 ~ 2018.04 외관, 경화시간 우수 DEM-1002
골프공 TPU용 도료 2018.01 ~ 2018.06 건조성, 내마모성, 내오염성 우수 DMS-770 무광, DMS-200 속건
방염 UV 우레탄 2017.12 ~ 2018.04 방염성능 우수 화이어 키퍼(HF) (염 17-8)
불소하도도료 2018.01 ~ 2018.06 작업성, 외관, 부착성, 내식성 우수 오래플론-500 FLASH PRIMER D/GRAY, L/GRAY, WHITE
플라스틱 용기용 UV 2017.12 ~ 2018.05 부착력, 내열탕성 우수 UV VM-B100 , UV VM-T1500
에폭시 박막형 내산 코팅제 2018.01 ~ 2018.05 내산성, 외관 우수 크린폭시 내산 코팅
에폭시 고고형분 후도막 중도 개발 2018.01 ~ 2018.05 건조성, 작업성 우수 DHDC-5080
차열 방수 도료개발 2018.01 ~ 2018.06 인장강도, 신장율, 경도 우수 에너지 세이버 우레탄?
수성 차열 도료개발 2017.11 ~ 2018.04 특허공법, CRRC, KS F 3211, 환경마크 에너지 세이버 에코 쿨루프
복합 방수공법 개발 2017.11 ~ 2018.04 조성물 및 공법 특허 획득, 방수성 우수 SKINSYS 복합방수공법
4:1 Clearcoat Renewal 2018.01 ~ 2018.05 건조성, 스프레이 작업성 우수 하이큐 4:1 크리어
2K Metallic / Pearl Topcoat 2018.02 ~ 2018.05 물성, 외관 우수 유니탄 블랙펄 시리즈
수성 2K Topcoat 개발 2018.01 ~ 2018.04 광택, 건조성, 작업성 우수 수성 2K Topcoat
KOLAO Truck Line용 2K Topcoat 2017.11 ~ 2018.06 외관, 광택 우수 UNITAN KOLAO BLUE/WHITE
LED 투명디스플레이용 UV 접착제 2017.08 ~ 2018.09 경화성, 내황변성 우수 SE-219, C-NNH-222
가전보호필름용 아크릴 점착제 2018.02 ~ 2018.07 점착력, 리무발성, 내열성 우수 NH-911 / H-100
연질우레탄 전자재료용 몰딩재 개발 2018.06 ~ 2018.08 외관, 자기소화성 우수 NB-250(A), NB-250(B)
골프공 TPU용 도료 2018.01 ~ 2018.07 건조성, 내마모성, 내오염성 우수 DMS-770, DMS-200
WPC coverlay용 PAI 수지 개발 2018.01 ~ 2018.12 절연성, 필름 공정작업성 우수 IT-0123
센서용 몰딩제 2017.03 ~ 2018.11 수중열충격성, 몰딩 작업성 우수 ME-105K
가구 LPM + PET / 유리 UV 접착제 2017.11 ~ 2018.12 부착력, 내열성, 내한성 우수 UVICHEM 5000, UVICHEM 5100, NR AUV CN 1116
난황변 고광택 UV 2018.01 ~ 2018.12 황변성, 경도, 작업성 우수 UV하이그로시
순&수 베리어코트 2019.01 ~ 2019.02 라돈차단, 크랙저항성 우수, 환경마크 획득 워터가드, 라돈가드
DIY용 미끄럼 방지 페인트 2018.11 ~ 2019.02 난슬립성, 저황변, 속건성 우수, 실내공기질 마크 이지 논슬립 상도
수성 탄성 방수 시스템 2019.01 ~ 2019.02 부착성, 내오염성, 내수성 강화 수성 탄성 방수도료 하도/중도/상도
산업부품용 수성방청 도료 2018.12 ~ 2019.03 내수성, 부착성, 도막강도 우수 NCB-1000
충격흡수 아크릭 폼용 바인더 2018.09 ~ 2019.06 고온점착력, 경시안정성 우수 NH-640(A), NH-640(B)
경제형 저취형 라이닝 2019.02 ~ 2019.06 저점도, 강도, 레벨링성 우수, 실내공기질 마크 저취형 무용제 에폭시 라이닝
하이브리드 폴리우레아 2019.01 ~ 2019.06 물성, 작업성 우수 프로테크 NH-290
올뉴 폴리퍼티 2019.01 ~ 2019.04 건조성, 저장안정성 하이큐 애니원 퍼티
수소전기차용 접착제 2018.01 ~ 2019.09 부착성, 항온항습성, 열충격성, 내화학성 우수 HB#1000, SB#1010
모바일 절연방열 코팅제 2019.06 ~ 2019.08 절연성, 열전도성, 경도 우수 NTR-01BK
수성 PP 프라이머 2019.03 ~ 2019.08 부착성, 내수성, 저장성 우수 WPP-900
고광택 2C1B AMG 개발 2019.03 ~ 2019.07 광택, 부착성, 내충격성, 내식성/내산성 우수 2C1B AMG BASE
Battery repair tape용 점착제 2019.01 ~ 2019.10 점착력, 리무발성 우수 RPA-4131H, RPA-4131E
NEC Coverlay용 PAI 소재 2018.12 ~ 2019.12 내열성, 내화학성, 내굴곡성 우수 PAI#203-2
폼 Sheet용 아크릴 에멀젼 수지 2019.01 ~ 2019.12 내용제성, 복원율, 초기인장강도 우수 P1-0423-17
난부착 플라스틱용 프라이머 개발 2019.01 ~ 2019.12 부착성, 광택, 저장성 우수 NR MULTI-PRIMER, 프라이머 PP, DAU GF 프라이마
순&수 우드플로어 2020.01 ~ 2020.02 도막강도, 내수성 우수 순&수 우드플로어
크린폭시 라이닝 마일드 2019.02 ~ 2020.02 저취형, 내충격, 윤하중 저항 우수 크린폭시 라이닝 마일드
수성 KS 노출 방수시스템 2019.09 ~ 2020.02 인장/인열강도, 신장율, 부착성능 우수 수용성 크린탄
에너지 세이버 윈도우 2019.11 ~ 2020.02 적외선/자외선 차단율, 작업성 우수 에너지 세이버 윈도우
방열실리콘 2019.11 ~ 2020.06 방열성, 경화성, 내습성 우수 TM-151W
산업부품용 소부도료 2020.01 ~ 2020.06 고방청, 고접착력 우수 DVB-2177
SMC DOOR용 우레탄 접착제 개발 2019.11 ~ 2020.04 접착성, 초기 고정성 우수 SB#1030
범용 2K 프라서페 2020.01 ~ 2020.05 건조성, 연마성, 작업성 우수 하이큐 프라서페 PS-330 PLUS

&cr;(2) 노루코일코팅 연구개발 담당조직

(가) 연구소명: (주)노루코일코팅 기술연구소

1) 인정일 : 2010년 10월 29일

2) 조직도 : 연구 1팀, 연구 2팀

3) 인원구성 :

[2020년 06월 30일 기준] (단위 : 명)
전담요원 보조요원 관리요원 계
박사 석사 학사 기타
- 10 6 - - - 16

&cr;(나) 연구개발비용

(단위 : 백만원)
과 목 2020년 2분기 2019년 2분기 2019년 2018년
연구개발비용 계* 991 1,125 2,302 2,855
회계처리 판매비와 관리비 991 1,215 2,302 2,855
제조경비 - - - -
정부보조금 - (90) (91) (197)
연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용계÷당(분)기매출액×100] 2.0% 2.3% 2.3% 3.0%

&cr; *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정&cr;&cr;(다) 연구개발 실적

과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명
흑색 금속용 TPC개발 2017.01~2017.06 신규시장 개철(국내) 제품 소개 진행
건재용GL아크릭 타입 코팅제 개발 2017.01~2017.12 친환경 타입 및 크롬3가 타입개발검토중 문헌 기술 자료 입수중
구조용 접착제 개발 2017.01~2018.06 신규시장 개척(국내) 수요가 요구 물성 검토
산타입 EGI 크롬프리 개발 2017.01~2017.09 냄새 개량 요청 접수 및 개량완료 개량 제품 라인시험예정
장기형 무적처리제 개발 2017.01~2017.06 국내 양산 시험 완료(필드시험중) WATERPON AR9100
저Mg함유강판용 크롬프리 개발 2017.01~2017.09 라인시험 진행완료 라인작업성 개선 요청
저급 Al도금 코팅제 개발 2017.01~2017.09 국내 및 해외 철강사 라인시험진행 국내 7월부터 판매예상
흑색 금속용 TPC개발 2017.01~2017.06 국내 라인시험 진행 완료 및 판매중 KLEEN TPC-SC(B)
스톤칩용 크롬3가 제품 개발 2017.09~2017.12 1차 개발분 고객사 소개 평가용 시편 제출
친환경 금속용 TPC개발 2017.07~2017.12 1차 견본 국내고객사 발송 방향족 용제 5%이내
크로메이트 대체 친환경무기계 개발 2017.06~2017.10 크롬프리화 및 착색 상품화 완료 WATERPON GR 1140
마그네슘합금강판용 유기피복제 개발 2017.06~2017.12 크롬타입유기피복 및 PE폼 코팅제 개발완료 WATERPON GR 3400, WATERPON GR 3040
Al 도금강판용 표면처리제 개발 2017.01~2018.03 국내 철강사 공급 Waterpon GR-2110
마그네슘합금강판용 유기피복제 개발 2017.06~2018.03 Cr-Free 제품 필드 테스트 품질 합격 라인테스트 완료
전기아연도금 강판용 2액형 내지문제 개발 2017.06~2018.03 고객사 필드 테스트 품질 합격 제품개발 완료
친환경 금속용 TPC개발 2017.07~2018.03 고객사 필드 테스트 방향족 용제 5%이내
산타입 EGI 크롬프리 내지문제 개발 2017.01~2018.06 개발완료, 해외 수출 Waterpon ER-5110
용융아연도금강판용 3가 크롬 개발 2018.01~2018.06 개발완료, 해외 수출 Waterpon GR-5380
비닐용 장기형 무적코팅제 개발 2017.06~2018.06 개발완료, 국내 업체 적용및 수출 Waterpon AR-9200
Mg함유 도금강판용 크롬프리처리제 2017.01~2018.06 고객사 실 라인 생산성 평가 최종 수요가 반응 확인중
용융아연도금 강판용 무기계 항균 코팅제 2018.01~2018.09 고객사 라인 시생산 품질 확보 최종 수요가 반응 확인중
GL 용 항균 무기계 항균 코팅제 2018.01~2018.10 고객사 라인 시생산 품질 확보 시생산 시편 물성 확인중
Al 도금강판용 친환경 일시방청 코팅제 2018.06~2018.12 6가 Cr 대체용 표면처리제 고객사 제품 설명
고내식용 1액형 EGI 내지문제 개발 2017.06~2018.12 고내식, 고가공성 고객사 PP Test 통과
GI 용 무기계 항균 코팅제 개발 2018.01~ 2018.12 GI 무기계 표면처리제에 항균기능 부여 Waterpon GR-1140
Mg 함금 강판용 3가 크롬 개발 2018.01~2018.12 양산작업성 개량 Waterpon GR-3304
GL 페일캔용 코팅제 개발 2018.06~2018.12 고객사 실 라인 생산성 평가 고객사 요구 물성 확보
고내식용 1액형 EGI 내지문제 개발 2017.06~2018.12 고내식, 고가공성 고객사 라인테스트 합격
전기아연도금 강판용 2액형 내지문제 개발 2017.06~2018.03 고객사 공급 시작 Waterpon ER-5120
전기아연도금 강판용 방열 코팅제 개발 2017.06~2019.03 고객사 양산 테스트 Waterpon ER-5140
앙코르강용 내황산코팅제 개발 2017.01~2019.03 고객사 양산 테스트 kleen CR-9100, Kleen CR-4100
Mg 함금 강판용 착색 코팅제 2018.04~2019.03 고객사 양산 테스트 WATERPON #760(GRAY)
앙코르강용 내황산코팅제 개발 2017.01~2019.06 고객사 Lab 개발 완료(제품화 추진) KLEEN CR 4100(C20)
가공성이 우수한 EGI 내지문제 개발 2018.08~2019.03 고객사 양산 공급 Waterpon ER-5152
SUS 용 투명 코팅제 개발 2018.01~2019.06 고객사 라인테스트 KLEEN CR 9100
내한성이 우수한 GL 용 유기피복제 개발 2018.08~2019.06 고객사 라인테스트 WATERPON A-100
Mg 합금 도금강판용 흑색 코팅제 개발 2018.10~2019.06 고객사 라인테스트 COLOR MAC(BLACK)
Mg함유도금강판용 크롬프리 제품개발 2017.12~2019.08 고객사 제품등록 완료 Waterpon GR 3100
Mg함유도금강판용 PE폼 처리제 2018.06~2019.09 고객사 라인시험 및 개발 완료 Waterpon GR 2030(PE FOAM용)
미얀마 GI용 착색 크롬3가 코팅제 2019.06~2019.09 고객사 라인시험 및 개발 완료 Waterpon GR 6602 Green
연료탱크용 GA코팅제 2019.04~2019.09 고객사 라인시험 및 개발 완료 KLEEN IG-010(P)
석도 강판용 처리제(무스크롬) 2019.01~2019.08 고객사 양산 공급 WAERPON VD-9201(DARKBROWN)
석도 강판용 처리제(중크롬산나트륨) 2019.01~2019.08 고객사 양산 공급 WAERPON VD-9202(ORANGE)
Al-Si도금강판용 처리제 2019.04~2019.09 고객사 라인테스트 WATERPON GR-2110(CM)
STS용 세라믹 코팅제 개발 2019.01~2019.12 고객사 품질 승인 KLEEN VS 4100
비닐하우스용 장기형 무적코팅제 2019.04~2019.10 고객사 양산 공급 Waterpon AR-9300
신선용 윤활처리제 내식성 개량 2019.06~2019.12 윤활성 및 내식성 개량 고객사 요구물성 확보
EGI 내지문제 내식성 개량 2019.06~2019.12 내식성 및 내흑변성 개량 고객사 Lab 평가 합격
STS용 세라믹 코팅제 개발 2019.01~2019.12 고객사 품질 승인 KLEEN VS 4100
비닐하우스용 장기형 무적코팅제 2019.04~2019.10 고객사 양산 공급 Waterpon AR-9300
신선용 윤활처리제 내식성 개량 2019.06~2019.12 윤활성 및 내식성 개량 고객사 요구물성 확보
EGI 내지문제 내식성 개량 2019.06~2019.12 내식성 및 내흑변성 개량 고객사 Lab 평가 합격
Mg 합금 도금강판용 동색 코팅제 개발 2019.06~2019.12 부착성, 가공성 COLOR MAC(BRONZE)
Mg 합금 도금강판용 금색 코팅제 개발 2019.06~2019.12 부착성, 가공성 COLOR MAC(GOLD)
GI용 고광택 조관용 용액 개발 2019.06~2019.12 조관성, 광택유지, 내식성 WATERPON#810(VO)
GL용 고성능 크롬프리 용액 개발 2019.06~2019.12 내초음파 탈지성, 내식성 WATERPON#930-회색
STS용 세라믹 코팅제 개발 2019.01~2019.12 고객사 양산 공급 KLEEN VS 4100
PO용 중기형 무적코팅제 2019.08~2020.03 고객사 라인테스트 고객사 요구물성 확보
EGI 용 변색방지 코팅제 개발 2019.10~2020.03 고객사 품질 승인 Waterpon ER-5152Aj
Al도금강판용 고내식 표면처리제 개발 2019.03~2020.02 고객사 품질 승인 Waterpon GR-2120
PO용 장기형 무적코팅제 경화제 개발 2019.08~2020.03 고객사 양산 공급 Waterpon AR-9301(B)
항균 도금강판 코팅제 개발 2020.01~2020.03 제품 개발 완료, 공급진행중 WATERPON GR 1140, KLEEN#NCT4
EGL용 SGL처리제 개발 2020.01~2020.03 제품 개발 완료, 공급진행중 WATERPON#D1
ZnMg소재용 CR(III)처리제 개량 2020.01~2020.03 단독선정 라인시험중 양산 조건 설정 시험 준비중
STS용 세라믹 착색 코팅제 개발 2020.01~2020.06 고객사 품질 승인, KLEEN VS 4120(Bronze)
PO용 중기형 무적코팅제 2019.08~2019.06 고객사 양산 공급 Waterpon VD-9400
필름용 항균 코팅제 개발 2020.02~2020.06 고객사 시제품 양산 Kleen Ag-100
베트남 GI크롬3가 개발 2020.01~2020.04 물성 확보, 양산 공급 Waterpon GR4300(TPS)
Mg합금 도금강판용 청색 개발 2019.12~2020.04 시생산 양산 공급 PosMAC 1.5 BLUE 시생산품
중국 GI 크롬3가 개발 2020.01~2020.05 기존 제품 대체 공급 Waterpon GR 1320(SP)
GI 통합형 크롬프리 개발 2020.01~2020.05 라인적용 제품화 진행 Waterpon GR 1162
중국 Mg합금 도금강판용 크롬3가개발 2020.03~2020.06 신규 진행 Waterpon GR 1510(SG)
중국 Mg합금 도금강판용 크롬프리개발 2020.03~2020.06 신규 진행 Waterpon GR 3106(SG)
Mg합금 도금강판용 크롬3가 개발 2019.08~2020.06 제품 개선 공급 DK-CTX(II)

(3) 농업회사법인 (주)더기반 연구개발 담당조직

(가) 연구소명 : 농업회사법인 (주)더기반 육종&생명공학연구소&cr; 1) 인정일 : 2015년 12월 28일

2) 조직도 : 육종연구소 7개팀, 생명공학센터 4개팀, 연구기획 및 지원 1개팀

3) 인원구성 :

[2020년 03월 31일 기준] (단위 : 명)
전담요원 보조요원 관리요원 계
박사 석사 학사 기타
7 12 1 - 33 3 56

&cr;(나) 연구개발비용

(단위 : 백만원)
과 목 2020년 2분기 2019년 2분기 2019년 2018년
연구개발비용 계* 2,483 619 5,679 4,684
회계처리 판매비와 관리비 2,792 642 5,063 4,302
제조경비 - - 0 0
정부보조금 (309) (23) (616) (82)
연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용계÷당(분)기매출액×100] 111.3% 38.0% 79.4% 141.6%

*정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정&cr;&cr;(다) 연구개발 실적

과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명
고온기 재배용 하계 네트멜론 품종육성 2017.03~2020.03 조합 예비 선발(2조합) &cr;국내시교(경북, 충청) 진행 20ME0309, 20ME0310
저온기 재배용 네트멜론 품종 육성 2017.03~2020.03 얼스계 1조합, 잡네트 1조합 선발&cr;20. 4Q 국내시교 진행 예정 20ME0303, 20ME0329
흰가루 내병계 참외 품종 개발 2017.03~2020.07 양친내병계 1조합 선발, 20. 4Q 국내시교 진행 예정&cr;19OM1609 상품화 진행(생산판매신고 준비 20OM0131, 19OM1609
수출용 멜론 품종 개발 2017.03~2020.10 Galia 1 조합, Honeydew 1 조합, Cantaloupe 1조합 선발&cr;20. 3Q, 4Q 해외 시교 진행 예정 20EM0948, 20EM0906, 20EM0997
국내용 수박 품종 개발 2019.03~2022.10 호피 1조합, 흑피 1조합 선발&cr;20WM1346 국내시교 진행 20WM1302, 20WM1346
국내용 복합내병계 토마토 품종 육성 2017.01~2020.06 1조합 상업화 생산판매신고 (러브썬)
수출용 토마토 품종 육성 2017.01~2020.06 F1 성능검정 -
초극조생 양파 품종개발 2019.10~2020.04 초극생 양파 2개조합 선발 모구정식후 시교생산, 조합작성
조생양파 품종개발 2019.10~2020.05 조생계 적색 1조합 선발, a,b,c-line 계통선발 시교 생산 및 조합 작성
중만생 양파 품종개발 2019.10~2020.07 F1중만생 황색계 3조합 선발&cr;A,B,C-LINE 계통 선발 시교 생산 및 조합 작성
대파 품종 개발 2019.12~2020.06 F1 외대파 성능검정 진행 중 A,C-LINE 생산, F1 성능검정
국내용 풋고추 품종 육성 2017.01~2020.04 18PG0014 등 풋고추 농가시험 진행 중&cr;성능검정 시험 진행 성능검정 : 20PG4082 (감미계, TSWV 저항성), 20PG4110 (꽈리, 흰가루병 저항성), 20PG1028 (감미계) 선발
국내용 건고추 품종 육성 2017.01~2020.04 18PF0212 등 농가시험 진행 중&cr;성능검정 시험 진행 19PF0137, 19PF0301, 20PF2006, 20PF2009 등 예비선발&cr;성능검정 : 20PF2092 등 20조합 예비선발
국내용 대목 품종 육성 2017.01~2020.04 성능검정 시험 진행 20PR5009 예비 선발
인도 및 동남아용 고추 품종 육성 2017.01~2020.04 18PI0078 등 현지 시험 진행&cr;성능검정 시험 진행 19PI0086 (복화방 하늘초), 19PI0140 (Deshi 형), 18PI0078, 18PI0064 (Royal hot 형) 4개 조합 선발&cr;성능검정 : 20PI6010 등 34개 조합 예비선발
중국용 고추 품종 육성 2017.01~2020.04 19PC0298 등 현지 시험 진행&cr;성능검정 시험 진행 19PC0233, 19PC0236, 19PC0312 3조합 선발&cr;성능검정 : 20PC7028 등 6조합 예비 선발　
복합병저항성 미주용 고추 품종 개발 2017.08~2020.04 19PA1209 등 현지 시험 진행&cr;성능검정 시험 진행 현지 시험 결과 대기&cr;20PA1015 등 8 조합 예비 선발
초극조생 및 극조생 양배추 품종육성 2017.03- 2020.06 18CA0002, 18CA0005 마케도니아 선발 확대 재시험
조생 양배추 품종육성 2017.03- 2020.06 19CA0027 우즈베키스탄 선발, 80kg 주문&cr;원형 신조합323 연구소선발 19CA0027 우즈베키스탄 선발, 80kg 주문&cr;원형 신조합323 연구소선발
동남아용 편형계 양배추 품종육성 2017.03- 2020.06 편원형 조생계 신조합 275, 396 연구소선발&cr;편원형 중생계 신조합 224 연구소 선발 2021년 확대시험 종자생산, 품종등록&cr;2021년 확대시험 종자생산, 품종등록
콜라비 품종육성 2017.03- 2020.06 19KO225 베트남 선발, 30kg 주문 2020년 확대시험, 2021년 시판종자 생산
브로콜리 품종육성 2017.03- 2020.06 조생계 신조합1543 연구소 선발 2021년 시험종자 생산, 국내 및 해외시험
국내 봄배추 품종 육성 2019.01~2020.12 봄 베타 2조합 선발&cr;만추대 CR 내병계 1조합 시교 채종 시험 중 -
국내 여름배추 품종 육성 2019.01~2020.12 CR 내병계 만추대 2개 조합 생산 후 정선 중&cr;농가 시교 공시 중(3조합)&cr;현지 여름배추 시험포 진행 중 -
국내 가을배추 품종 육성 2019.01~2020.12 가을 베타 2조합 시교 채종 시험 중 → 시교 공시 예정 영웅시대(19CC0148) 생산 판매 신고 예정
국내 월동배추 품종 육성 2019.01~2020.12 20년 생산 종자 수매 후 정선 중 -
국내 소형 및 엇갈이배추 품종 육성 2019.01~2020.12 17CC0008 품종 등록 결정&cr;19CC0560 확대 시교 준비 중&cr;현지 소형배추 시험포 진행 중 맛난쌈(17CC0008) 생산판매 신고 예정&cr;18CC0855 생산판매 신고 예정
중국용 배추 품종 육성 2019.01~2020.12 20년 생산 종자 수매 후 정선 중&cr;중국 현지 시교 공시 중 -
국내용 여름무 품종 육성 2018.03~2020.06 1개 조합 생산판매신고 일품명작 (18RA2004)
국내용 겨울무 품종 육성 2017.03~2020.06 2개 조합 생산판매신고 청춘골드 (17RA2057), 올레맛동 (18RA4036
원예형질 및 내병성 마커 대량분석 2019.07~2020.06 고추 97,234점, 토마토 59,005점, 배추 17,023 점, 양파 6,432점, 박과 2,943점 연구소 내 육성 중인 작물들의 형질고정 여부 판별 및 우수 계통 선발

&cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;

가. 사업과 관련된 지적재산권 보유현황

&cr;상표권 관련 사항

브랜드 명 브랜드 내용 등록일 근거법령 기대효과
Hi-Q 자동차 보수용 페인트 2008.05.08 상표법 2020년 640억 기대
순&수 EVA 수지로 만들어 냄새없는 순환경페인트 2012.04.30 상표법 2020년 200억 기대

&cr; 나. 법규, 정부규제, 환경에 관한 사항&cr;

[화학물질 등록의 등록 및 평가등에 관한 법률/화학물질관리법]

2015년 1월 1일 부터 기존 유해화학물질관리법이 화학물질의 등록 및 평가에 관한 법률 및 화학물질관리법으로 나뉘면서 규제물질의 증가, 관리 수준 및 기준이 확대됨에 따라 (주)노루페인트는 종합적 화학물질 관리시스템을 구축하여 화학물질의 관리를 이루고 있습니다.

[실내공기질관리법]

다중이용시설등의 실내공기질관리법이 2016년 12월 23일부터 시행되어 다중이용시설, 공동주택 및 대중교통차량의 실내에 사용하는 관리대상 건축자재는 관리물질 기준에 적합한 제품을 다중이용시설 또는 공동주택 설치자에게 공급하도록 변경되었습니다. 이에 따라 관련 제품의 개발 및 개량이 이루어지고 있으며 관련 시험성적서를 확보하여 제공하고 있습니다.

[통합환경관리법]&cr; 2017년부터 환경부에서 진행하는 업종별 오염물질 배출허용기준과 통합인허가 시행 됨에 따라, 환경 규제의 관리방향이 새롭게 변경될 예정입니다. 이에 대기, 수질, 폐기물, 소음진동, 악취 등 환경오염 배출시설을 설치 및 관리 시, 인허가를 통합적으로 적용하고, 오염방지시설의 선정방법이 변경되는 사항을 확인하여 현재의 인허가 사항과 방지시설 관리 및 추후 진행예정인 통합환경관리법과 정책사항을 지속적으로 확인하고 있습니다.

[대기환경보전법]

2005년 7월 1일부터 수도권 대기관리권역은 VOCs 함유기준에 적합한 도료만 공급, 판매토록 규제해 왔으나 2013년 5월 24일부터 규제권역이 전국으로 확대 되었으며, 2020년 1월 1일부터 VOCs 함유기준이 강화 및 규제범위가 확대됨에 따라 환경친화형 도료의 지속적인 개발로 규제기준에 대응하고 있습니다.

[환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률]

환경오염 사고 발생 시, 피해자를 신속하게 구제하기 위해 2017년 시행 예정인 "환경오염피해 배상책임 및 피해구제에 관한 법률" 에 따라 사업장 내 환경시설 및 발생 오염물질의 규모에 따라 보험비를 산정하여 2016년 6월 환경보험에 가입 하여 환경사고를 대비하고 있습니다.&cr;

[생활화학제품 및 살생물제의 안전관리에 관한 법률]

2019년 1월 1일부터 많은 인명 피해가 발생한 가습기살균제 사고를 계기로 화학제품 전반에 대한 화학공포증 등 국민적 불안이 가중되고 경각심이 높아지고 있으며 특히 유해생물을 제거하거나 무해화하는 등의 기능을 가진 살균제, 살충제 등 살생물제에 대한 관리가 필요하여 살생물물질 및 살생물제품에 대한 승인제도가 시행되었으며 이에 살생물제에 대한 사전예방적 관리체계를 마련 및 생활확학제품에 대한 체계적인 안전관리를 시행해 나가고 있습니다.

[산업안전보건법]

화학물질의 분류표시 및 물질안전건자료에 관한 기준에 따라 화학물질의 유해 ·위험성을 분류하고 일치된 형태의 경고표시 및 물질안전보건자료(MSDS)를 작성하여 소비자에게 필요한 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

[대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법]

2020년 5월 수도권 대기환경개선에 관한 특별법에서 개정되었으며 수도권을 포함한 대기관리권역 지정지역 모두 총량관리대상 지역으로 선정하여 미세먼지 저감을 위한 관리체계가 전국으로 확대되었습니다. 미세먼지 유발물질을(총량관리대상 물질) 억제를 위한 기존 및 신규 권역 지정 대상 사업장의 대기오염원 발생 억제를 위한 설비 투자와 월별 지속적인 모니터링을 통해 규제 기준 이하로 유지하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

1) 요약 연결재무정보&cr;

(단위 : 천원)
구 분 제75기 반기 제74기 제73기
[유동자산] 491,384,683 452,835,629 449,147,290
ㆍ현금및현금성자산 99,778,573 87,593,221 95,593,570
ㆍ매출채권 193,871,712 186,191,532 197,787,408
ㆍ미수금및기타수취채권 90,986,548 73,832,904 62,155,451
ㆍ재고자산 97,885,679 96,523,789 85,182,895
ㆍ기타유동자산 8,303,033 8,137,557 7,866,051
ㆍ기타유동금융자산 10,210 48,995 47,231
ㆍ당기법인세자산 139,281 256,563 90,004
ㆍ반환제품회수권 409,647 251,068 424,680
[비유동자산] 557,533,227 554,536,673 537,995,052
ㆍ기타장기수취채권 10,614,325 12,783,906 13,733,021
ㆍ관계기업및공동기업투자자산 75,467,353 76,954,704 73,486,959
ㆍ유형자산 423,593,437 422,171,875 412,068,759
ㆍ사용권자산 7,182,603 4,444,049 -
ㆍ투자부동산 10,907,938 10,899,876 11,526,041
ㆍ무형자산 18,576,324 16,821,517 18,102,115
ㆍ기타비유동자산 267,118 271,505 613,425
ㆍ기타비유동금융자산 7,394,354 6,671,630 5,413,458
ㆍ이연법인세자산 3,529,775 3,517,611 3,051,274
자산총계 1,048,917,910 1,007,372,302 987,142,342
[유동부채] 316,404,668 271,365,815 272,454,086
[비유동부채] 162,228,854 168,540,198 153,192,980
부채총계 478,633,522 439,906,013 425,647,066
[지배기업의 소유지분] 365,368,142 365,319,485 365,261,089
ㆍ자본금 8,500,201 8,500,201 8,500,201
ㆍ자본잉여금 77,548,954 77,548,954 77,548,954
ㆍ기타자본항목 (19,406,833) (19,406,833) (19,343,932)
ㆍ기타포괄손익누계액 (892,312) (2,471,775) (3,888,708)
ㆍ이익잉여금 299,618,132 301,148,938 302,444,574
[비지배지분] 204,916,246 202,146,804 196,234,187
자본총계 570,284,388 567,466,289 561,495,276
&cr; 2020년 1월 1일 ~ &cr;2020년 06월 30일 2019년 1월 1일 ~ &cr;2019년 12월 31일 2018년 1월 1일 ~ &cr;2018년 12월 31일
매출액 409,386,234 884,292,309 835,993,399
영업이익 12,788,651 25,013,197 10,236,607
당기순이익 10,605,669 19,914,490 2,664,076
지배기업의 소유주지분 2,501,864 4,574,562 (8,183,508)
비지배지분 8,103,805 15,339,928 10,847,584
보통주 기본및희석주당이익(단위: 원) 240 439 (785)
구형우선주 기본및희석주당이익(단위: 원) 243 444 (780)
연결에 포함된 회사의 수 28개사 30개사 27개사

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

&cr; 2) 연결 재무정보 이용상 유의점&cr;&cr;(1) 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계처리 방침&cr;&cr;III. 재무에 관한 사항 3. 연결 재무제표에 대한 주석 (2) 중요한 회계정책과 (3) 중요한 판단과 추정에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다.&cr;&cr;

3) 요약 별도 재무정보&cr;

(단위 : 천원)
구 분 제75기 반기 제74기 제73기
[유동자산] 67,815,377 55,461,982 71,511,713
ㆍ현금및현금성자산 13,133,189 4,105,983 11,054,896
ㆍ미수금및기타수취채권 52,936,643 50,254,284 60,324,897
ㆍ기타유동자산 1,666,720 924,987 127,356
ㆍ기타의유동금융자산 - - 4,564
ㆍ당기법인세자산 78,825 176,728 -
[비유동자산] 302,368,076 303,068,751 287,554,117
ㆍ기타장기수취채권 678,440 195,900 994,973
ㆍ종속기업 및 관계기업투자자산 273,334,635 276,510,576 266,807,727
ㆍ유형자산 16,460,623 16,529,834 9,710,383
ㆍ사용권자산 2,463,296 300,224 -
ㆍ투자부동산 2,970,984 2,943,801 2,781,534
ㆍ무형자산 3,661,415 3,841,715 3,630,932
ㆍ기타비유동자산 183,301 183,301 183,301
ㆍ기타의비유동금융자산 2,615,382 2,563,400 2,800,201
ㆍ이연법인세자산 - - 645,066
자산총계 370,183,453 358,530,733 359,065,830
[유동부채] 13,239,470 18,800,677 24,520,819
[비유동부채] 48,546,764 36,849,576 30,678,623
부채총계 61,786,234 55,650,253 55,199,442
ㆍ자본금 8,500,201 8,500,201 8,500,201
ㆍ자본잉여금 25,212,779 25,212,779 25,212,779
ㆍ기타자본항목 (8,469,288) (8,469,288) (8,469,288)
ㆍ이익잉여금 283,153,527 277,636,788 278,622,696
자본총계 308,397,219 302,880,480 303,866,388
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
&cr; 2020년 1월 1일 ~ &cr;2020년 06월 30일 2019년 1월 1일 ~ &cr;2019년 12월 31일 2018년 1월 1일 ~ &cr;2018년 12월 31일
영업수익 15,273,260 29,788,835 32,516,984
영업이익 8,776,615 14,623,548 16,669,027
당기순이익 9,685,910 3,506,339 5,080,181
주당이익
보통주 기본및희석주당이익(단위: 원) 929 336 487
구형우선주 기본및희석주당이익(단위: 원) 932 341 492

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

4) 별도 재무정보 이용상 유의점&cr;

(1) 재무제표 작성기준 및 중요한 회계처리 방침&cr;&cr;III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표에 대한 주석 (2) 중요한 회계정책과 (3) 중요한 판단과 추정에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2020.2q 정기보고서_74_00113508_(주)노루홀딩스_2020_2q_1.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 75 기 반기말 2020.06.30 현재

제 74 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 75 기 반기말

제 74 기말

자산

 　 　

　유동자산

491,384,683,189

452,835,629,241

　　현금및현금성자산

99,778,573,605

87,593,220,592

　　매출채권

193,871,712,019

186,191,532,047

　　미수금및기타수취채권

90,986,547,835

73,832,904,438

　　재고자산

97,885,678,826

96,523,789,003

　　기타유동자산

8,303,033,018

8,137,557,437

　　기타유동금융자산

10,210,000

48,995,000

　　반환제품회수권

409,646,900

251,067,621

　　당기법인세자산

139,280,986

256,563,103

　비유동자산

557,533,227,050

554,536,673,075

　　기타장기수취채권

10,614,325,325

12,783,906,428

　　관계기업및공동기업투자자산

75,467,353,155

76,954,703,523

　　유형자산

423,593,436,573

422,171,875,145

　　사용권자산

7,182,602,803

4,444,049,199

　　투자부동산

10,907,938,240

10,899,875,701

　　무형자산

18,576,324,270

16,821,517,471

　　기타비유동자산

267,118,133

271,504,913

　　기타비유동금융자산

7,394,353,500

6,671,630,088

　　이연법인세자산

3,529,775,051

3,517,610,607

　자산총계

1,048,917,910,239

1,007,372,302,316

부채

 　 　

　유동부채

316,404,668,258

271,365,814,603

　　매입채무

123,999,618,445

120,971,339,209

　　미지급금및기타지급채무

39,837,400,505

48,059,896,299

　　단기차입금

133,795,299,079

85,932,394,116

　　기타유동부채

7,511,439,589

5,655,161,865

　　기타유동금융부채

143,355,978

36,800,037

　　유동성리스부채

2,949,504,261

2,011,987,582

　　환불부채

1,022,493,058

879,846,194

　　당기법인세부채

7,145,557,343

7,818,389,301

　비유동부채

162,228,854,342

168,540,198,311

　　기타장기지급채무

351,329,316

425,184,502

　　장기차입금

95,192,727,280

103,390,273,188

　　기타비유동금융부채

0

26,157,958

　　리스부채

4,270,836,967

2,558,614,480

　　순확정급여부채

25,990,227,963

24,700,811,556

　　기타장기종업원부채

3,513,425,332

3,361,238,504

　　충당부채

229,869,217

229,869,217

　　이연법인세부채

32,680,438,267

33,848,048,906

　부채총계

478,633,522,600

439,906,012,914

자본

 　 　

　지배기업의 소유지분

365,368,141,720

365,319,484,890

　　자본금

8,500,200,500

8,500,200,500

　　자본잉여금

77,548,954,616

77,548,954,616

　　기타자본항목

(19,406,833,155)

(19,406,833,155)

　　기타포괄손익누계액

(892,312,556)

(2,471,775,341)

　　이익잉여금

299,618,132,315

301,148,938,270

　비지배지분

204,916,245,919

202,146,804,512

　자본총계

570,284,387,639

567,466,289,402

부채및자본총계

1,048,917,910,239

1,007,372,302,316

연결 손익계산서

제 75 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 74 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 75 기 반기

제 74 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

219,651,142,061

409,386,234,387

246,598,950,051

439,956,321,547

매출원가

166,765,886,722

312,374,553,777

187,791,860,864

336,578,174,968

매출총이익

52,885,255,339

97,011,680,610

58,807,089,187

103,378,146,579

판매비와관리비

44,159,533,996

84,223,029,391

45,584,175,481

89,505,494,462

영업이익

8,725,721,343

12,788,651,219

13,222,913,706

13,872,652,117

기타수익

451,576,185

655,026,612

282,145,367

1,371,643,638

기타비용

(5,206,753)

455,794,311

217,815,025

1,034,125,569

금융수익

151,593,840

5,102,900,610

3,591,505,009

5,669,791,653

금융비용

1,787,727,526

5,208,034,201

3,088,468,463

5,545,972,750

지분법이익

316,630,506

4,342,157,377

4,993,804,109

8,750,302,070

지분법손실

360,359,624

503,656,920

43,056,747

156,076,289

법인세비용차감전순손익

7,502,641,477

16,721,250,386

18,741,027,956

22,928,214,870

법인세비용

2,743,994,209

6,115,581,340

6,998,898,199

10,374,730,307

반기순이익(손실)

4,758,647,268

10,605,669,046

11,742,129,757

12,553,484,563

반기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주

109,598,004

2,501,863,908

5,160,976,380

3,552,431,280

　비지배지분

4,649,049,264

8,103,805,138

6,581,153,377

9,001,053,283

지배기업 지분에 대한 주당순이익

 　 　 　 　

　보통주 기본및희석주당손익 (단위 : 원)

10

240

495

341

　구형우선주 기본및희석주당손익 (단위 : 원)

12

243

497

343

연결 포괄손익계산서

제 75 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 74 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 75 기 반기

제 74 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

반기순이익(손실)

4,758,647,268

10,605,669,046

11,742,129,757

12,553,484,563

기타포괄손익

(811,510,785)

2,086,902,360

(316,005,109)

1,973,648,546

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

 　 　 　 　

　　순확정급여부채의 재측정요소

4,365,504

(1,953,586)

(8,829,990)

(15,914,929)

　　관계기업 순확정급여부채의 재측정요소

0

137,825,240

0

(225,113,848)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

 　 　 　 　

　　관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액

(185,445,725)

411,873,935

211,852,803

741,902,990

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

(1,662,856)

(2,233,491)

　　해외사업환산손익

(630,430,564)

1,539,156,771

(517,365,066)

1,475,007,824

반기총포괄손익

3,947,136,483

12,692,571,406

11,426,124,648

14,527,133,109

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주

(621,818,011)

4,217,828,225

4,836,476,710

4,955,565,705

　비지배지분

4,568,954,494

8,474,743,181

6,589,647,938

9,571,567,404

연결 자본변동표

제 75 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 74 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

8,500,200,500

77,548,954,616

(19,343,932,155)

(3,888,707,569)

302,444,574,068

365,261,089,460

196,234,186,894

561,495,276,354

회계정책의 변경

0

0

0

0

(57,826,696)

(57,826,696)

(27,226,541)

(85,053,237)

반기순이익(손실)

0

0

0

0

3,552,431,280

3,552,431,280

9,001,053,283

12,553,484,563

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

(8,738,984)

(8,738,984)

(7,175,945)

(15,914,929)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

(225,113,848)

(225,113,848)

0

(225,113,848)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액

0

0

0

529,655,678

0

529,655,678

212,247,312

741,902,990

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

(1,102,401)

0

(1,102,401)

(1,131,090)

(2,233,491)

해외사업환산손익

0

0

0

1,108,433,980

0

1,108,433,980

366,573,844

1,475,007,824

총포괄이익 소계

0

0

0

1,636,987,257

3,318,578,448

4,955,565,705

9,571,567,404

14,527,133,109

연차배당

0

0

0

0

(4,690,026,645)

(4,690,026,645)

(7,304,062,630)

(11,994,089,275)

종속기업 지분취득

0

0

0

0

0

0

143,165,254

143,165,254

기타

0

0

(80,048,000)

0

0

(80,048,000)

0

(80,048,000)

2019.06.30 (기말자본)

8,500,200,500

77,548,954,616

(19,423,980,155)

(2,251,720,312)

301,015,299,175

365,388,753,824

198,617,630,381

564,006,384,205

2020.01.01 (기초자본)

8,500,200,500

77,548,954,616

(19,406,833,155)

(2,471,775,341)

301,148,938,270

365,319,484,890

202,146,804,512

567,466,289,402

회계정책의 변경

0

0

0

0

0

0

0

0

반기순이익(손실)

0

0

0

0

2,501,863,908

2,501,863,908

8,103,805,138

10,605,669,046

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

(1,323,708)

(1,323,708)

(629,878)

(1,953,586)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

137,825,240

137,825,240

0

137,825,240

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액

0

0

0

255,517,788

0

255,517,788

156,356,147

411,873,935

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

0

0

0

0

0

해외사업환산손익

0

0

0

1,323,944,997

0

1,323,944,997

215,211,774

1,539,156,771

총포괄이익 소계

0

0

0

1,579,462,785

2,638,365,440

4,217,828,225

8,474,743,181

12,692,571,406

연차배당

0

0

0

0

(4,169,171,395)

(4,169,171,395)

(5,702,137,330)

(9,871,308,725)

종속기업 지분취득

0

0

0

0

0

0

0

0

기타

0

0

0

0

0

0

(3,164,444)

(3,164,444)

2020.06.30 (기말자본)

8,500,200,500

77,548,954,616

(19,406,833,155)

(892,312,556)

299,618,132,315

365,368,141,720

204,916,245,919

570,284,387,639

연결 현금흐름표

제 75 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 74 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 75 기 반기

제 74 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

11,382,418,956

14,506,232,885

　영업으로부터 창출된 현금흐름

16,105,884,417

18,988,933,325

　이자의 수취

1,111,832,600

1,336,763,219

　이자의 지급

(3,554,797,742)

(3,593,926,488)

　배당금의 수취

5,448,870,350

5,960,130,350

　법인세의 납부

(7,729,370,669)

(8,185,667,521)

투자활동으로 인한 현금흐름

(28,112,024,388)

(40,505,039,136)

　미수금및기타수취채권의 감소

48,234,600,984

21,236,479,592

　기타장기수취채권의 감소

2,335,996,069

1,452,155,246

　기타금융자산의 감소

44,645,000

20,835,000

　유형자산의 처분

651,517,302

1,522,022,179

　관계기업및공동기업투자의 처분

0

1,462,400,000

　미수금및기타수취채권의 증가

(62,628,988,985)

(46,390,301,429)

　기타장기수취채권의 증가

(2,001,841,930)

(9,120,265,242)

　기타금융자산의 취득

(419,591,638)

(153,700,000)

　유형자산의 취득

(12,672,735,248)

(10,273,629,506)

　무형자산의 취득

(1,476,077,529)

(261,034,976)

　기타비유동자산의 취득

(179,548,413)

0

재무활동으로 인한 현금흐름

27,605,003,203

9,421,038,510

　단기차입금의 증가

75,525,316,196

69,036,271,141

　장기차입금의 증가

8,999,256,534

969,856,752

　종속기업의 유상증자

0

143,165,254

　단기차입금의 상환

(41,545,313,083)

(34,775,374,888)

　유동성장기부채의 상환

(3,500,000,000)

(12,698,232,309)

　배당금의 지급

(9,870,609,715)

(11,993,297,195)

　종속기업의 추가취득

0

(80,048,000)

　리스료의 지급

(2,003,646,729)

(1,181,302,245)

외화환산으로 인한 현금의 변동액

853,738,246

230,100,639

현금및현금성자산의 순증가

11,729,136,017

(16,347,667,102)

기초 현금및현금성자산

87,593,220,592

95,593,570,308

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

456,216,996

35,355,869

기말 현금및현금성자산

99,778,573,605

79,281,259,075

3. 연결재무제표 주석

제75기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제74기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
주식회사 노루홀딩스와 그 종속기업

1. 연 결실체의 개 요

&cr;기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 노루홀딩스 (이하 '당사')는 1945년 11월 1일에 대한잉크제조공사로 설립된 후, 1973년 8월에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2006년 6월 1일에 인적분할하여 2006년 8월 31일자로 사업지주회사로 전환하였으며, 2010년 3월 19일에 상호를 주식회사 노루홀딩스로 변경하였습니다. 당사는 경기도 안양시에 본사를 두고 있으며, 서울사무소를 운영하고 있습니다.&cr;&cr;당반기말 현재 연결실체의 보통주자본금 및 우선주자본금은 각각 8,407백만원 및 93백만원입니다(주석 27 참조). 당반기말 현재 주요주주는 한영재(보통주지분율 : 35.08%)등으로 구성되어 있습니다.

2. 종속기업 현황 및 재무정보&cr;

(1) 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분 소재지 결산월 지분율(%)(주1) 영업내용
당반기말 전기말
(주)노루페인트(주2) 한국 12월 50.5 50.5 도료,합성수지의 제조 및 판매
(주)노루코일코팅(주3) 한국 12월 50.5 50.5 피씨엠 강판용 도료의 제조 및 판매
칼라메이트(주)(주3) 한국 12월 50.5 50.5 일반용도료의 판매
NOROO Vina, Co., Ltd.(주3) 베트남 12월 50.5 50.5 모바일용 도료의 제조 및 판매
노루무역(상해)유한공사(주3) 중국 12월 50.5 50.5 도료 무역업
노루도료(상해)유한공사(주3) 중국 12월 50.5 50.5 도료 제조 및 판매
NOROO Milano Design Studio(NMDS), S. R. L(주3) 이탈리아 12월 50.5 50.5 건축, 도시설계, 인테리어, 공간 디자인 및 컬러,소재, 조명 디자인, 디자인 리서치 및 컨설팅
NOROO PAINT (THAILAND) COMPANY LIMITED.(주4) 태국 12월 50.5 50.5 피씨엠 강판용 도료의 제조 및 판매
(주)노루오토코팅 한국 12월 51 51 자동차도료의 제조 및 판매
NAC(SHANGHAI) Co., Ltd.(주5) 중국 12월 51 51 자동차도료의 제조 및 판매
(주)노루케미칼 한국 12월 100 100 페인트,신나의 제조 및 판매
NOROO HOLDINGS(H.K.) Co., Ltd.(주6) 홍콩 12월 83.3 83.3 비금융 지주회사
JINXIU NOROO (TIANJIN) AGRICULTURE&cr;DEVELOPMENT CO., LTD.(주7) 중국 12월 83.3 83.3 야채, 과일 화훼의 생산 및 판매
(주)노루알앤씨(주8) 한국 12월 50 50 도금, 착색 및 표면처리강제 판매
(주)기반테크 한국 12월 100 100 농생명 사업 및 투자
KIBAN AGRO(주9) 카자흐스탄 12월 100 100 작물재배업
JINXIU NOROO (BEIJING)&cr;ECO AGRICULTURE CO., LTD.(주9) 중국 12월 100 100 농산물의 유통, 가공, 판매
Hawaii Smart Agro and Trading, Inc(주9) 미국 12월 100 100 농산물의 유통, 가공, 판매
농업회사법인(주)더기반 한국 12월 93 93 농산물의 유통, 가공, 판매
(주)노루로지넷 한국 12월 100 100 운송중개 대리업 및 주선업
(주)빌트원(주10) 한국 12월 66.4 66.4 소프트웨어와 서비스의 자문, 개발 및 공급
다이아몬드특송(주)(주10) 한국 12월 100 100 운송중개 대리업 및 주선업
NOROO Trading (KZ)(주10) 카자흐스탄 12월 100 100 운송중개 대리업 및 주선업
The Kiban (Thailand) Co.,Ltd.(주11) 태국 12월 93 93 종자육종연구 및 생산
NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE. LTD 싱가포르 12월 100 100 비금융 지주회사
NOROO FT CO., LTD.(주12) 미국 12월 75 75 해외사업발굴 및 투자
NOROO IC CO., LTD. 미국 12월 100 100 지식재산권 개발, 라이센싱 및 관리
(주1) 지분율은 지배기업이 직접 또는 종속기업을 통하여 간접으로 보유하고 있는 지분의 유효지분율입니다.
(주2) 지배기업의 보통주 지분율은 50.5%이며, (주)노루페인트가 발행한 누적적ㆍ참가적우선주를 포함할 경우의 지분율은 49.36%입니다.
(주3) 종속기업인 (주)노루페인트를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(주4) 종속기업인 (주)노루코일코팅을 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(주5) 종속기업인 (주)노루오토코팅를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(주6) 지배기업이 직접 보유하고 있는 지분 67%와 종속기업인 (주)노루페인트를 통해서 보유한 지분 33%로 구성되어 있습니다.
(주7) 종속기업인 NOROO HOLDINGS(H.K.) Co., Ltd.를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(주8) 주주간 협약에 따라 지배기업이 지배력을 행사하고 있습니다.
(주9) 종속기업인 (주)기반테크를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
(주10) 종속기업인 (주)노루로지넷을 통해서 각각 66.4%, 100%, 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
(주11) 종속기업인 농업회사법인(주)더기반을 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
(주12) 지배기업이 직접 보유하고 있는 지분 50%와 종속기업인 (주)노루알앤씨를 통해서 보유한 지분 50%로 구성되어 있습니다.

(2) 주요 종속기업 관련 재무정보 요약&cr;&cr;1) 당반기말 현재 주요 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 (주)노루페인트&cr;및 종속기업 (주)노루오토코팅&cr;및 종속기업 NOROO HOLDINGS(H.K.) Co., Ltd.&cr;및 종속기업
유동자산 297,247,811 58,947,835 12,821,439
비유동자산 367,006,002 43,931,683 6,807,821
자산계 664,253,813 102,879,518 19,629,260
유동부채 244,364,747 26,366,991 1,314,602
비유동부채 89,621,039 3,965,397 -
부채계 333,985,786 30,332,388 1,314,602
자본계 330,268,027 72,547,130 18,314,659
(주) 상기 요약 재무상태는 내부거래를 제거하기 전의 금액이며, 연결실체 회계정책 일치 등 연결목적 조정사항이 반영되어 있습니다.

2) 당반기 중 주요 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 (주)노루페인트&cr;및 종속기업 (주)노루오토코팅&cr;및 종속기업 NOROO HOLDINGS&cr;(H.K.) Co., Ltd.&cr;및 종속기업
매출 313,302,994 67,781,716 -
당반기순손익 12,823,710 3,535,870 (412,772)
총포괄손익 13,529,090 3,574,981 (329,531)
(주) 상기 요약 경영성과는 내부거래를 제거하기 전의 금액이며, 연결실체 회계정책 일치 등 연결목적 조정사항이 반영되어 있습니다.

3) 당반기 중 주요 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 (주)노루페인트&cr;및 종속기업 (주)노루오토코팅&cr;및 종속기업 NOROO HOLDINGS&cr;(H.K.) Co., Ltd.&cr;및 종속기업

영업활동으로 인한 현금흐름

 6,017,045 7,567,960 (852,932)

투자활동으로 인한 현금흐름

 460,648 (1,971,530) (324,679)

재무활동으로 인한 현금흐름

 18,397,596 (45,580) (6,364,552)
현금및현금성자산의 증가(감소) 24,929,831 5,796,195 (7,887,415)
기초 현금및현금성자산 26,513,010 12,813,866 13,222,840
외화표시 현금의 환율변동효과 493,486 245,345 (325,557)
당반기말의 현금및현금성자산 51,881,786 18,610,061 5,355,120
(주) 상기 요약 현금흐름은 내부거래를 제거하기 전의 금액이며, 연결실체 회계정책 일치 등 연결목적 조정사항이 반영되어 있습니다.

4) 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 (주)노루페인트&cr;및 종속기업(주2) (주)노루오토코팅&cr;및 종속기업 NOROO HOLDINGS&cr;(H.K.) Co., Ltd.&cr;및 종속기업
비지배지분이 보유한 지분율(주1) 50.64% 49.00% 16.70%
누적비지배지분 167,148,180 35,529,237 3,058,548
비지배지분에 귀속되는 당기순이익 6,492,256 1,726,535 (68,933)
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 6,842,624 1,745,699 (55,032)
당반기 중 비지배지분에 귀속된 배당금 2,852,137 2,450,000 -
(주1) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.
(주2) 지배기업의 보통주 지분율은 50.50%이나, (주)노루페인트가 발행한 누적적ㆍ참가적우선주를 포함할 경우의 지분율은 49.36%로 감소합니다.

&cr;(3) 연결대상범위의 변동 &cr;&cr; 당반기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없으며, 당반기에 청산으로 인해 연결재무제표에 제외된 종속기업은 (주)노루기반시스템즈와 Mauna Fresh, Inc. 입니다.

3 . 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr;

3.1 재무제표 작성기준

연결실체의 중간요약재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

&cr;중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

3.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

&cr;중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr;

여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의

기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후연결실체에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁

기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 연결실체는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의

이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr;

이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인 등')

기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기적용 할 수 있습니다. 연결실체는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

재무보고를 위한 개념체계 (2018)

개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

&cr;이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

4. 재무위험관리&cr;&cr;연결실체의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고는 은행 차입금, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있습니다. 이 금융부채의 주요 목적은 연결실체의 운영을 위한 자금을 조달하는 것입니다.&cr;&cr;연결실체의 주요 금융자산에는 매출 채권 및 영업 활동에서 직접 파생되는 현금 및 단기예금이 포함됩니다. 연결실체는 또한 채무 및 지분 상품에 대한 투자를 보유하고있으며 파생상품 거래를 하고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 재무관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.&cr;

(1) 시장위험&cr;&cr;시장위험은 시장 가격의 변화로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험 (예 : 주식 가격위험 및 상품위험)의 세 가지 유형의 위험으로 구성됩니다.&cr;&cr;1) 외환위험&cr;연결실체는 외환위험, 특히 주로 달러화, 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 금융기관과의 통화선도 거래를 통해 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다.&cr;

연결실체의 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

&cr;연결실체는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 주요 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
자산 부채 자산 부채
USD 90,225,051 11,546,634 95,908,333 15,598,010
CNY 8,134,103 1,474,931 10,363,233 1,206,648
JPY 89,342 1,144,732 112,256 1,610,191

&cr;당반기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요통화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 7,867,842 (7,867,842) 8,031,032 (8,031,032)
CNY 665,917 (665,917) 915,659 (915,659)
JPY (105,539) 105,539 (149,793) 149,793

&cr;2) 가격위험&cr;

연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품가격위험에는노출되어 있지않습니다.&cr;&cr;당반기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장성 있는 지분증권의 가격의 상승(10%) 또는 하락(10%)이 연결실 체의 자본에 미치는 영향은 106,021 천 원(전기말 : 100,823천원) 증가 및 감소(법인세 효과 반영전)입니다.

&cr;3) 이자율위험&cr;

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이러한 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

연결실체는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;&cr; 실 행된 시뮬레이션에 근거할 때, 0.1% 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 당반기말 56 백만원( 전반기말 : 34 백만원)의 증가 및 감소입니다. 시뮬레이션은 최대 잠재적 손실가능액이 경영진에 의해 정해진 한도보다 작다는 것을 확인하기 위하여 매 보고기간말 마다 실시하고있습니다. &cr;&cr; 3) 신용위험&cr;&cr; 신용위험은 각 종속기업 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 각 종속기업은 신용위험을 관리하기위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.&cr;외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다.&cr;&cr;신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

(2) 유동성 위험&cr;&cr;현금흐름의 예측은 연결실체의 재경팀이 관리하고 있습니다. 연결실체의 재경팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

&cr;한편, 당반기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 1년 미만 1년에서&cr;5년 이하 5년 초과 합 계
매입채무 123,999,618 123,999,618
미지급금및기타지급채무 39,837,401 351,329 40,188,730
차입금및사채(주1) 140,025,677 88,234,425 11,067,893 239,327,995
기타금융부채 143,356 143,356
리스부채 2,949,504 4,270,837 7,220,341
합 계 306,955,556 92,856,591 11,067,893 410,880,040

<전기말> (단위 : 천원)
구 분 1년 미만 1년에서&cr;5년 이하 5년 초과 합 계
매입채무 120,971,339 - - 120,971,339
미지급금및기타지급채무 47,984,484 500,597 - 48,485,081
차입금및사채(주1) 90,906,526 105,473,713 1,245,368 197,625,607
기타금융부채 36,800 26,158 - 62,958
리스부채 2,011,988 2,558,614 - 4,570,602
합 계 261,911,137 108,559,082 1,245,368 371,715,587
(주1) 잔여기간에 따른 만기별 현금흐름은 할인하지 않은 명목금액 및 이자비용을 포함하므로 재무상태표 상의 금액과 차이가 있습니다.

5. 자본위험관리&cr;

연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

&cr;자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr;

연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

&cr;연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
총차입금(A) 236,208,368 193,893,269
차감: 현금및현금성자산(B) (99,778,574) (87,593,221)
순부채(C = A + B) 136,429,794 106,300,048
자본총계(D) 570,284,388 567,466,289
총자본(E = C + D) 706,714,182 673,766,337
자본조달비율(C / E) 19.30% 15.78%

6. 공정가치&cr;&cr;(1) 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용&cr; 하여 도출되는 공정가치&cr;수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,&cr; 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치&cr; 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관&cr; 측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정&cr; 가치

&cr;(3) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,060,211 - 6,106,328 7,166,539
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 224,599 224,599
공정가치로 측정되는 금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 143,356 - 143,356

<전기말> (단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,008,229 - 5,379,591 6,387,820
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 274,735 274,735
공정가치로 측정되는 금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 62,958 - 62,958

&cr;(4) 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

&cr;(5) 연결실체의 상기 파생상품에 대한 가치평가기법은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 통화선도&cr;당반기말 현재의 선도환율을 사용하여 만기결제금액을 현재가치로 할인하는 방법을 이용하여 측정하고 있습니다.&cr;&cr;2) 이자율스왑&cr;공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 당반기말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하고 있습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;또한, 연결실체의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.

7. 범주별 금융상품

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위: 천원)
금융자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
현금및현금성자산 99,778,574 - - 99,778,574
매출채권 193,871,712 - - 193,871,712
미수금및기타수취채권 90,986,548 - - 90,986,548
기타장기수취채권 10,614,325 - - 10,614,325
기타유동금융자산 10,210 - - 10,210
기타비유동금융자산 3,215 224,599 7,166,539 7,394,353
합 계 395,264,584 224,599 7,166,539 402,655,722

<전기말> (단위: 천원)
금융자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
현금및현금성자산 87,593,221 - - 87,593,221
매출채권 186,191,532 - - 186,191,532
미수금및기타수취채권 73,832,904 - - 73,832,904
기타장기수취채권 12,783,906 - - 12,783,906
기타유동금융자산 48,995 - - 48,995
기타비유동금융자산 9,075 274,735 6,387,820 6,671,630
합 계 360,459,633 274,735 6,387,820 367,122,188

<당반기말> (단위: 천원)
금융부채 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계
매입채무 123,999,618 - 123,999,618
미지급금및기타지급채무 39,837,401 - 39,837,401
차입금및사채 228,988,026 - 228,988,026
리스부채 7,220,341 - 7,220,341
기타유동금융부채 - 143,356 143,356
기타장기지급채무 351,329 - 351,329
합 계 400,396,715 143,356 400,540,071

<전기말> (단위: 천원)
금융부채 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계
매입채무 120,971,339 - 120,971,339
미지급금및기타지급채무 48,059,896 - 48,059,896
차입금및사채 189,322,667 - 189,322,667
리스부채 4,570,602 - 4,570,602
기타유동금융부채 - 36,800 36,800
기타장기지급채무 425,185 - 425,185
기타비유동금융부채 - 26,158 26,158
합 계 363,349,689 62,958 363,412,647

(2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산/부채 합 계
당기손익 :
이자수익 1,006,104 - - 1,006,104
외환차손익 2,068,287 - - 2,068,287
외화환산손익 403,694 - - 403,694
당기손익-공정가치 측정 금융자산 거래손익 - - - -
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 - - (13,162) (13,162)
배당금수익 - 4,870 - 4,870
이자비용 (3,574,927) - - (3,574,927)
기타포괄손익(법인세 반영 전):
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익 - - - -
합 계 (83,278) - (13,162) (105,134)

<전반기> (단위: 천원)
구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산/부채 합 계
당기손익 :
이자수익 1,330,941 - - 1,330,941
외환차손익 2,855,981 - - 2,855,981
외화환산손익 (11,229) - - (11,229)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 거래손익 - - (157,769) (157,769)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 - - (66,640) (66,640)
배당금수익 - 145 - 145
이자비용 (3,827,610) - - (3,827,610)
기타포괄손익(법인세 반영 전):
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익 - (2,863) - (2,863)
합 계 348,083 (2,718) (224,409) 120,956

8. 영업부문&cr;

(1) 연결실체의 최고영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가를 수행하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 이사회는 제품 용도 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 부문별 당반기 및 전반기 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
영업부문 당반기 전반기
총부문수익 부문간수익&cr;(주1) 외부고객으로&cr;부터의 수익 영업이익&cr;(손실)(주2) 총부문수익 부문간수익&cr;(주1) 외부고객으로&cr;부터의 수익 영업이익&cr;(손실)(주2)
건축ㆍ공업용도료 등 328,440,651 (50,985,625) 277,455,026 12,954,435 348,836,500 (55,764,080) 293,072,420 15,452,400
PCM용 도료 80,446,661 (30,961,912) 49,484,749 4,530,847 79,536,186 (30,694,297) 48,841,889 4,157,851
자동차용 도료 67,888,060 (641,884) 67,246,176 4,216,491 84,696,986 (600,192) 84,096,794 5,599,480
농생명부문 5,100,708 (13,320) 5,087,388 (4,714,155) 4,326,156 (6,505) 4,319,651 (6,938,748)
기타부문 28,440,130 (18,327,234) 10,112,896 (8,149,465) 26,972,752 (17,347,184) 9,625,569 (6,788,651)
조정 - - - 3,950,498 - - - 2,390,320
합 계 510,316,210 (100,929,975) 409,386,235 12,788,651 544,368,580 (104,412,258) 439,956,322 13,872,652
(주1) 연결실체는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.
(주2) 연결실체의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 부문별 영업손익에서 법인세비용 고려 전 당반기순손익으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
부문별 영업손익 합계 12,788,651 13,872,652
이자수익 1,006,104 1,330,941
이자비용 (3,574,926) (3,827,610)
지분법손익 3,838,500 8,594,226
그 밖의 수익 4,751,823 5,710,494
그 밖의 비용 (2,088,902) (2,752,488)
법인세 고려 전 당반기순손익 16,721,250 22,928,215

(4) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 영업부문별 자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
영업부문 당반기말 전기말
자산 부채 자산 부채
건축ㆍ공업용도료 등 666,221 339,036 634,487 312,869
PCM용 도료 77,327 30,332 73,505 31,348
자동차용 도료 102,880 39,945 105,320 38,009
농생명부문 52,018 44,031 55,143 40,073
기타부문 433,674 73,486 423,707 65,394
조정 (283,202) (48,196) (284,790) (47,787)
합 계 1,048,918 478,634 1,007,372 439,906

&cr;(5) 당반기 및 전반기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

&cr;

9. 현금및현금성자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
보유현금 1,393,678 23,017,881
금융기관예치금 98,384,896 64,575,340
합 계 99,778,574 87,593,221

10. 당기손익 공정가치측정 금융자산&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
채무상품 :
출자금 - 6,106,328 - 5,379,591
자사주펀드 - 1,060,211 - 1,008,229
합 계 - 7,166,539 - 6,387,820

(2) 당반기말 현재 당사가 체결하고 있는 파생금융상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 계약처 계약 실행일 만기일 총계약금액 계약조건/계약이자율
이자율스왑 우리은행 2019-06-25 2021-06-21 KRW 5,000,000 차액결제 / 고정금리(3.38%)지급,&cr;변동금리(CD+1.65%) 수취
국민은행 2020-06-29 2031-06-29 KRW 8,000,000 차액결제 / 고정금리(3.50%)지급, 변동금리(CD+2.21%)수취
(주1) 상기 파생금융상품은 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 143,356천원 계상되어 있습니다.(주석 25 참조)

11. 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산&cr;

당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
지분상품:
비상장주식 - 224,599 - 274,735

&cr;

12. 상각후원가로 측정하는 금융자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
국공채 10,210 3,125 48,995 9,075

13. 매출채권&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
매출채권 총장부가액 201,538,313 193,696,013
대손충당금 (7,666,601) (7,504,481)
매출채권 순장부가액 193,871,712 186,191,532

(2) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 및 설정률 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 합 계 6개월이하 1년이하 1년 초과
대손설정률 3.80% 1.39% 7.01% 39.56%
채권금액 201,538,313 184,763,573 4,723,902 12,050,837
대손충당금액 7,666,601 2,568,214 331,146 4,767,241

<전기말> (단위 : 천원)
구 분 합 계 6개월이하 1년이하 1년 초과
대손설정률 3.87% 0.74% 3.80% 48.03%
채권금액 193,696,013 178,262,232 2,776,141 12,657,641
대손충당금액 7,504,481 1,319,141 105,493 6,079,847

(3) 당반기 및 전반기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 7,504,481 5,007,404
추가설정(환입) 831,019 2,422,936
매출채권 제각 (711,013) (1,048,935)
제각채권의 회수 6,117 48,594
환산차이 35,998 5,506
반기말 7,666,601 6,435,505

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서상 판매비와관리비( 주석 30 참 조)에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 일반적으로 제각하고 있습니다.

14. 미수금 및 기타수취채권&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 미수금 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 2,138,159 925 1,385,646 925
미수수익 591,733 - 572,465 -
장단기금융상품(주1) 82,424,722 74,772 65,992,259 2,102,990
대여금 575,097 8,545,148 532,149 8,040,030
보증금 5,256,837 1,993,480 5,350,385 2,639,961
합 계 90,986,548 10,614,325 73,832,904 12,783,906

&cr;(주1) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말 제한내용
금융기관예치금 27,500 30,500 당좌개설보증금
31,142 29,288 미지급배당금
16,130 16,039 전기시설보증금 예치
합 계 74,772 75,827

(2) 당반기 및 전반기 중 미수금 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 추가설정(환입) 반기말
미수금 187,323 82,889 270,212
단기대여금 181,983 - 181,983
장기대여금 41,044 - 41,044
보증금 104,471 (70,086) 34,385
장기미수금(주1) 1,093,031 40,500 1,133,531
합 계 1,607,852 53,303 1,661,155
(주1) 당반기말 현재 장기미수금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 추가설정(환입) 반기말
미수금 665,688 (5,570) 660,118
단기대여금 181,983 - 181,983
장기대여금 41,044 - 41,044
보증금 20,000 - 20,000
장기미수금(주1) 1,099,143 (7,056) 1,092,087
합 계 2,007,858 (12,626) 1,995,232
(주1) 전반기말 현재 장기미수금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

15. 재고자산&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액
상품 21,156,940 (1,659,727) 19,497,213 21,439,375 (1,630,934) 19,808,441
제품 25,977,795 (463,546) 25,514,249 24,934,210 (616,098) 24,318,112
반제품 13,634,508 (71,312) 13,563,196 12,833,970 (80,357) 12,753,613
원재료 37,663,215 (719,040) 36,944,175 35,795,490 (856,018) 34,939,472
미착품 2,366,846 - 2,366,846 4,704,151 - 4,704,151
합 계 100,799,304 (2,913,624) 97,885,679 99,707,196 (3,183,409) 96,523,789

&cr; (2) 당 반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 변동으로 재고자산평가손실 42,505 천원(전반기 : 178,399천원), 재고자산평가손실환입 309,181 원(전반기: 512,027천원) 및 재고자산폐기손실 62,785 천원(전반기: 245,051천원)이 포함되어 있습니다.

&cr;&cr;16. 기타유동자산

당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금 5,192,622 - 3,402,015 -
선급비용 2,854,743 - 3,303,939 -
부가세대급금 250,031 - 1,216,155 -
기타투자자산 5,637 267,118 215,448 271,505
합 계 8,303,033 267,118 8,137,557 271,505

17. 관계기업 및 공동기업투자

&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 회사명 소재국가 결산월 영업내용 당반기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
관계기업 (주)디어스세다(구,(주)세다) 한국 12월 설비 제조 등 40 15,192,348 40 15,603,222
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 한국 12월 기타 40 1,766,770 40 1,719,166
SY STEEL VINA Co., Ltd.(주1) 베트남 12월 강판 제조 및 판매 6.25 380,054 6.25 509,071
(주)아이피케이 한국 12월 도료 제조 및 판매 40 16,261,200 40 17,178,181
공동기업 (주)노루비케미칼(주2) 한국 12월 도료 제조 및 판매 50 26,684,414 50 27,299,871
NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd.(주3) 말레이시아 12월 공업용도료 판매법인 50 - 50 398
NOROO KAYALAR Pa네 int Co., Ltd.(주3) 터키 12월 공업용도료&cr;제조및판매법인 50 441,674 50 464,379
NOROO FZCO(주3) 아랍&cr;에미레이트 12월 자동차보수도료&cr;판매법인 50 171,028 50 156,397
SHEENLAC-NOROO Coatings&cr;India Pvt., Ltd. 인도 3월 자동차보수도료&cr;판매법인 50 - 50 -
NOROO HUALUN ADVANCED MATERIALS CO., LTD. 중국 12월 공업용도료&cr;제조및판매법인 50 5,355,741 50 7,093,851
NOROO NANPAO Paint & Coating(Vietnam)Co.,Ltd.(주4) 베트남 12월 공업용도료&cr;제조및판매법인 50 7,340,004 50 4,916,228
NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PVT., LTD. 인도 12월 도료 제조 및 판매 50 1,874,120 50 2,013,940
합 계 75,467,353 76,954,704
(주1) 종속기업인 (주)노루코일코팅을 통하여 보유한 투자지분으로 전전기 중 신규로 설립되었으며, 합작계약에 의하여 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(주2) NOROO BEE Chemical Beijing Co.,Ltd.(지분율: 100%), NOROO BEE Chemical Czech s.r.o.(지분율: 100%) 등의 지분을 보유하고 있는 연결실체의 공동기업입니다.
(주3) 종속기업인 (주)노루페인트를 통하여 보유한 투자지분입니다.
(주4) 합작계약에 의하여 지배력을 행사할 수 없어 공동기업으로 분류하고 지분법을 적용하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 배당 기타 처분 반기말
(주)디어스세다(구,(주)세다) 15,603,222 (253,842) (13,032) (144,000) - - 15,192,348
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 1,719,166 49,027 (1,423) - - - 1,766,770
SY STEEL VINA Co., Ltd. 509,071 (142,548) 13,531 - - - 380,054
(주)아이피케이 17,178,181 945,194 - (2,000,000) 137,825 - 16,261,200
(주)노루비케미칼 27,299,871 2,579,576 104,967 (3,300,000) - - 26,684,414
NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd. 398 (378) (20) - - - -
NOROO KAYALAR Paint Co., Ltd. 464,379 26,796 (49,501) - - - 441,674
NOROO FZCO 156,397 8,883 5,748 - - - 171,028
SHEENLAC-NOROO Coatings&cr;India Pvt., Ltd. - - - - - - -
NOROO NANPAO Paint & Coating(Vietnam)Co.,Ltd. 4,916,228 247,404 192,109 - - - 5,355,741
NOROO HUALUN ADVANCED MATERIALS CO., LTD. 7,093,851 485,277 192,426 (431,550) - - 7,340,004
NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PVT., LTD. 2,013,940 (106,889) (32,931) - - - 1,874,120
합 계 76,954,704 3,838,500 411,874 (5,875,550) 137,825 - 75,467,353

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 배당 기타 처분 반기말
(주)디어스세다(구,(주)세다) 13,690,502 2,131,591 13,781 (144,000) - - 15,691,874
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 2,795,736 192,043 (57,680) - - (512,000) 2,418,099
마이다스동아 드림하이 투자조합2호 1,155,645 266,423 (136,800) (60,300) - (950,400) 274,568
SY STEEL VINA Co., Ltd. 829,416 (156,076) 16,754 - - - 690,094
(주)아이피케이 18,023,329 2,252,033 - (2,000,000) (221,591) - 18,053,771
(주)노루비케미칼 24,884,677 2,958,683 414,552 (3,000,000) (3,524) - 25,254,388
NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd. - - - - - - -
NOROO KAYALAR Paint Co., Ltd. 392,860 33,488 (20,115) - - - 406,233
NOROO FZCO 138,358 4,061 4,801 - - - 147,220
SHEENLAC-NOROO Coatings&cr;India Pvt., Ltd. - - - - - - -
NOROO NANPAO Paint & Coating(Vietnam)Co.,Ltd. 3,893,203 163,309 103,720 - 326,400 - 4,486,632
NOROO HUALUN ADVANCED MATERIALS CO., LTD. 6,221,510 524,954 316,947 (755,684) 234,800 - 6,542,527
NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PVT., LTD. 1,461,723 223,717 85,943 - - - 1,771,383
합 계 73,486,959 8,594,226 741,903 (5,959,984) 336,085 (1,462,400) 75,736,789

(3) 당반기말 및 당반기 및 전기말 및 전반기 중 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말 및 당반기> (단위 : 천원)
구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출 당기순이익 총포괄손익 수령배당금
(주)아이피케이 68,218,844 32,962,789 59,594,345 646,466 75,416,999 2,382,626 2,382,626 2,000,000
(주)노루비케미칼 83,021,431 20,328,912 47,121,471 2,251,127 65,252,866 4,871,269 5,081,202 3,300,000

<전기말 및 전반기> (단위 : 천원)
구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출 당기순이익 총포괄손익 수령배당금
(주)아이피케이 78,252,305 40,245,005 71,219,339 4,064,337 78,022,581 5,659,305 5,659,305 2,000,000
(주)노루비케미칼 90,203,160 19,765,772 52,200,102 2,272,288 74,975,916 6,133,299 6,962,401 3,000,000

&cr;(4) 당반기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 투자주식으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 순자산 지분율 순자산&cr;지분액 미실현손익 기타(주1) 반기말
(주)디어스세다(구,(주)세다) 38,275,272 40.0% 15,310,109 (117,761) 15,192,348
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 4,416,924 40.0% 1,766,770 - - 1,766,770
SY STEEL VINA Co., Ltd. 6,080,860 6.3% 380,054 - - 380,054
(주)아이피케이 40,940,822 40.0% 16,376,329 (115,129) - 16,261,200
(주)노루비케미칼 53,977,745 50.0% 26,988,873 (304,460) - 26,684,414
NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd. - 50.0% - - - -
NOROO KAYALAR Paint Co., Ltd. 915,111 50.0% 457,556 (15,881) - 441,674
NOROO FZCO 342,056 50.0% 171,028 - - 171,028
SHEENLAC-NOROO Coatings India Pvt., Ltd. - 50.0% - - - -
NOROO NANPAO Paint & Coating(Vietnam)Co.,Ltd. 11,288,901 50.0% 5,644,451 (288,710) - 5,355,741
NOROO HUALUN ADVANCED MATERIALS CO., LTD. 14,680,009 50.0% 7,340,004 - - 7,340,004
NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PVT., LTD. 3,748,243 50.0% 1,874,120 - - 1,874,120
(주1) 관계기업투자주식의 투자차액으로 인한 영업권 등 효과입니다.

18. 유형자산&cr;

(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 순장부금액 422,171,875 412,068,759
취득 12,413,115 10,973,106
처분 (882,331) (1,604,139)
감가상각 (9,950,893) (9,647,665)
대체(주1) (897,248) (283,047)
기타 738,919 910,200
반기말 순장부금액 423,593,437 412,417,214
반기말 취득원가 716,125,448 688,455,861
감가상각누계액 (291,977,053) (275,400,010)
손상차손누계액 - -
정부보조금 (554,959) (638,637)
(주1) 당 반기 중 유형자산에서 투자부동산으로 20,414 천원 , 유형자산에서 무형자산으로 701,861천원, 유형자산에서 미수금으로 165,972천원이 대체 되었습니다.

&cr;(2) 당반기말 현재 연결실체의 유형자산 중 토지, 건물 및 기계장치는 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 38 참조).

19. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 순장부금액 10,899,875 11,526,041
감가상각 (12,352) (18,650)
대체(주1) 20,414 8,115
반기말 순장부금액 10,907,938 11,515,506
반기말 취득원가 12,975,419 13,461,672
감가상각누계액 (2,067,481) (1,946,166)
(주1) 당반기 중 유형자산에서 투자부동산으로 20,414 천원이 대체 되었습니다.

&cr;(2) 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치는 22,466,131천원(전기말:23,476,024천원)입니다.&cr;&cr;(3) 당반기말 현재 연결실체의 투자 부동산(토지와 건물)은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 38 참조).

20. 무형자산&cr;

당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 순장부금액 16,821,518 18,102,115
취득 1,602,264 450,895
처분 - -
상각 (562,729) (524,789)
대체(주1) 710,861 5,000
기타 4,410 75,352
반기말 순장부금액 18,576,324 18,108,573
반기말 취득원가 34,909,866 34,277,817
상각누계액 (14,670,051) (13,538,373)
손상차손누계액 (1,663,491) (2,630,871)
(주1) 당반기 중 유형자산에서 무형자산으 로 710,861 천원이 대체 되었습니다.

21. 미지급금 및 기타지급채무&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 미지급금 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미지급금 15,993,313 - 17,337,251 -
미지급비용 23,763,500 - 30,665,885 -
임대보증금 80,588 287,777 56,760 10,000
정부보조금 - 63,552 - 415,185
합 계 39,837,401 351,329 48,059,896 425,185

&cr;

22. 차입금 및 사채&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동부채:
단기차입금 98,088,509 71,932,394
유동성장기차입금 20,727,273 14,000,000
유동성사채 14,979,518 -
소 계 133,795,299 85,932,394
비유동부채:
장기차입금 95,192,727 88,420,743
사채 - 14,969,530
소 계 95,192,727 103,390,273
합 계 228,988,026 189,322,667

(2) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 단기차입금

(단위 : 천원)
구 분 종류 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말
원화차입금 일반대출 등 국민은행 등 1.38%~4.38% 83,459,403 55,549,000
외화차입금 일반대출 등 KOOKMIN BANK &cr;INTERNATIONAL&cr;LIMITED 등 3.90%~6.40% 14,629,106 16,383,394
합 계 98,088,509 71,932,394

&cr;2) 장기차입금

(단위 : 천원)
구 분 종류 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말
원화차입금 일반대출 등 우리은행 등 1.53~3.30 98,000,000 100,000,000
시설대출 시흥환경기술센터 등 0~4.16 17,920,000 2,420,743
소 계 115,920,000 102,420,743
차감 : 1년이내 만기일 도래분 (20,727,273) (14,000,000)
차감계 95,192,727 88,420,743

&cr;3) 사채

(단위 : 천원)
구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말
제26회 공모사채 2016-06-09 2021-06-09 3.12 15,000,000 15,000,000
합 계 15,000,000 15,000,000
사채할인발행차금 (20,482) (30,470)
차감 : 1년이내 만기일 도래분 14,979,518 -
차감계 - 14,969,530

&cr;(3) 당반기말 현재 단기차입금 및 장 기차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산과 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 38 참조).

23. 퇴직급여제도&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 39,841,411 38,704,117
기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 6,367,390 6,308,900
소 계 46,208,801 45,013,017
사외적립자산의 공정가치(주1) (20,218,573) (20,312,206)
재무상태표상 부채 25,990,228 24,700,811
(주1) 당반기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 7,197천원(전기말 : 7,197천원)이 포함된 금액입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
당기근무원가 3,229,155 3,149,417
순이자원가 183,230 221,504
종업원 급여에 포함된 총비용 3,412,385 3,370,921

(3) 당반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 3,265백 만원(전반기: 2,941백만원)입니다.

24. 기타장기종업원부채&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 기타장기종업원부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 3,361,239 1,854,507
당기근무원가 127,273 63,550
이자원가 33,913 17,903
급여지급 (9,000) (100,999)
반기말 3,513,425 1,834,961

&cr;&cr;25. 기타금융부채&cr;

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
당기손익공정가치 측정 금융부채 143,356 - 36,800 26,158

26. 기타유동부채&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
예수금 1,855,823 2,207,015
예수부가가치세 3,689,754 1,842,974
선수금 1,280,963 1,167,750
선수수익 334,219 126,651
기타 350,680 310,772
합 계 7,511,439 5,655,162

27. 자본&cr;&cr; (1) 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 보통주식수, 발행한 우선주식수 및 1주당금액은 각각 100,000,000주, 16,815,151주, 277,790주 및 500원입니다. 지배기업이발행한 보통주식의 총수에는 이익소각으로 인한 자기주식소각분 3,524,000주가 포함되어 있으며, 발행한 우선주식수에는 보통주로 전환된 신형우선주 92,540주가 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 지배기업의 우선주는 참가적 누적적 무의결권 주식으로 배당의 경우에 액면가액을 기준으로 하여 보통주식 보다 연 1%를 금액으로 더 배당받게 되고, 보통주식에 대한 배당이 없을 경우에는 우선주식에 대한 배당을 아니할 수 있으며 이 경우 우선주식 에 대한 배당이 있을 때까지 의결권을 행사할 수 있습니다.&cr;

(3) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
보통주 주식수(주) 13,291,151 13,291,151
자본금 8,407,576 8,407,576
우선주 주식수(주) 185,250 185,250
자본금 92,625 92,625

(4) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금, 기타자본항목 및 기타포괄손익 누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
자본잉여금
주식발행초과금 23,901,760 23,901,760
기타자본잉여금 53,647,195 53,647,195
소 계 77,548,955 77,548,955
기타자본항목
자기주식(주1) (8,469,288) (8,469,288)
기타자본조정 (10,937,545) (10,937,545)
소 계 (19,406,833) (19,406,833)
기타포괄손익누계액
기타포괄-공정가치 금융자산 평가손익 - (78)
지분법자본변동 - -
부의지분법자본변동 (1,756,102) (2,011,542)
통화스왑평가손익 4,095 4,095
해외사업환산손익 859,695 (464,250)
소 계 (892,312) (2,471,775)
(주1)

연결실체는 주식의 가격안정 등을 위하여 특정금전신탁, 자사주펀드 및 장내 직접취득 등의 방법으로 각각 1,678,291주, 94,274주, 1,283,108주(우선주 포함)

등 총 3,055,673주를 취득하여 보유하고 있습니다. 또한, 특정금전신탁 및 장내 직접취득분은 취득원가로 자기주식으로 계상하고 자사주펀드는

보고기간말 현재 시가를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계상하고 있습니다.

28. 이익잉여금&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
법정적립금(주1) 5,040,000 4,725,000
미처분이익잉여금 294,578,132 296,423,938
합 계 299,618,132 301,148,938
(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

29. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

(1) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적

주요 매출 유형:

제품매출 127,891,831 234,225,092 138,074,897 249,444,920
상품매출 86,875,333 164,330,044 102,812,832 179,941,606
기타매출 4,883,977 10,831,099 5,711,221 10,569,796

합 계

 219,651,141 409,386,234 246,598,950 439,956,322

지리적 시장:

국내 237,323,170 441,519,759 263,481,821 468,784,341
중국 16,434,321 26,629,305 17,603,034 32,270,813
기타 14,867,970 42,167,145 21,470,227 43,313,426
연결조정 (48,974,320) (100,929,975) (55,956,131) (104,412,258)
합 계 219,651,141 409,386,234 246,598,951 439,956,322

수익인식시기:

한 시점에 인식

 219,651,141 409,386,234 246,598,951 439,956,322

(2) 계약잔액

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
매출채권 193,871,712 186,191,532

계약부채

 1,022,493 879,846

&cr;매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 120일입니다.

계약부채는 재화 매출과 관련하여 고객에게 부여한 환불권에 따른 환불부채 및 선수금으로 구성되어있습니다. &cr;&cr;(3) 반품권에서 생기는 자산과 부채

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말

반환제품회수권

 409,647 251,068

환불부채

반품으로부터 발생

 1,022,493 879,846

(4) 수행의무&cr;

연결실체의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다. &cr;

ㆍ재화의 판매&cr;재화의 판매 수익은 자산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점인 인도 시점에 인식됩니다. 연결실체는 고객과 제품 판매계약 체결 당시, 법정 보증기간 등을 고려하여 제품별, 국가별로 보증을 제공하고 있습니다. 연결실체가 제공하는 보증은 제품 등이합의된 가격에 따라 의도된대로 작동할 것이라는 확신을 주기 위한 것입니다. 또한 특정 계약은 일정한 기간 이내에 재화를 반품할 권리를 고객에게 제공합니다. 연결실체는 반품이 예상되는 재화에 대해서는 수익으로 인식하지 않고 환불부채로 인식합니다. 반품 재화에 대한 권리(와 이에 상응하는 매출원가 조정)를 인식합니다.

ㆍ운송 및 보험 용역

연결실체는 수출입 과정에서 운송 및 보험 용역을 제공합니다. 이 용역의 제공에서 연결실체는 대리인으로서의 역할을 수행하며, 순액으로 수익을 인식하고 있습니다.&cr;

보고기간말 나머지 수행의무(이행되지 않거나 부분적으로 미이행된)에 배분된 거래가격은 없습니다.

(5) 영업활동의 계절성

&cr;건축부문의 계절적 특성 때문에 하반기보다는 상반기의 매출액이 더 높을 것으로 예상됩니다. 특히 겨울철의 계절적 수요 감소로 인해 12월부터 2월까지의 판매량과 매출액이 다른 월에 비하여 낮은 수준을 보이고 있습니다.

30. 판매비와관리비&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 17,565,859 34,963,762 18,789,122 37,480,818
퇴직급여 2,517,537 4,302,031 2,106,356 4,377,960
복리후생비 2,710,067 5,526,326 2,920,096 5,970,121
교육훈련비 13,299 38,500 24,636 74,649
여비교통비 303,836 751,285 782,512 1,593,369
차량유지비 552,177 1,103,863 649,369 1,245,839
시험비 1,403,764 2,675,617 493,474 1,081,557
수선비 151,512 188,139 50,704 78,168
보험료 453,775 860,149 386,697 798,352
수도광열비 219,971 515,056 272,487 593,092
지급임차료 381,351 1,058,755 459,265 1,143,120
지급수수료 5,518,901 9,462,334 5,053,760 9,669,437
감가상각비 1,723,439 3,316,058 1,823,230 3,201,026
사용권자산상각비 486,962 1,097,994 625,505 924,374
투자부동산감가상각비 4,651 12,352 9,281 18,650
무형자산상각비 294,683 562,729 267,458 524,789
세금과공과 340,819 727,007 84,131 645,956
접대비 462,631 1,160,327 728,362 1,571,171
광고선전비 953,861 1,294,467 815,820 2,525,694
대손상각비 1,023,669 831,019 2,145,278 2,422,936
운반비 5,878,233 11,222,501 5,425,719 9,959,079
기타판매비와관리비 1,198,538 2,552,758 1,670,913 3,605,337
합 계 44,159,535 84,223,029 45,584,175 89,505,494

31. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
상품, 제품, 반제품의 변동 5,907,332 (1,561,687) (1,194,911) (6,251,412)
원재료의 사용 85,698,972 172,217,248 89,989,803 181,396,341
상품의 매입 42,869,200 84,379,773 84,068,702 119,074,184
타계정대체액 266,340 (2,216,396) (1,157,875) (2,315,963)
종업원급여 38,170,679 71,272,405 41,216,281 76,983,721
유/무형자산상각비 5,236,811 10,513,621 5,032,649 10,172,454
투자부동산감가상각비 4,651 12,352 9,281 18,650
사용권자산상각비 763,956 1,374,988 673,947 1,220,929
지급임차료 642,907 1,393,555 641,215 1,505,243
지급수수료 12,415,055 17,690,146 5,981,702 13,271,780
광고선전비 953,861 1,294,467 815,820 2,525,694
시험비 1,750,693 3,404,578 1,043,417 2,056,851
세금과공과 1,069,046 1,629,660 881,974 1,590,844
운반비 (2,427,827) 11,037,493 3,990,197 14,635,865
접대비 462,631 1,160,327 728,362 1,571,171
기타 17,141,116 22,995,053 655,472 8,627,317
합 계 210,925,423 396,597,583 233,376,036 426,083,669

&cr;32. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr;당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기타수익 :
유형자산처분이익 68,561 72,838 42,908 120,715
임대료수익 92,748 94,234 100,174 148,750
수입수수료 117,380 161,144 45,076 88,230
기타의대손상각비환입 - - 4,627 39,627
잡이익 172,887 326,811 89,360 974,322
소 계 451,576 655,027 282,145 1,371,644
기타비용 :
재고자산감모손실 2,126 2,126 1,056 1,056
유형자산처분손실 49,684 54,944 80,669 206,715
유형자산폐기손실 5,192 5,192 - -
기타의대손상각비 80,423 141,598 (21,796) 27,000
기부금 83,092 125,305 62,793 127,549
잡손실 (225,724) 126,629 95,093 671,806
소 계 (5,207) 455,794 217,815 1,034,126

33. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익 :
이자수익 431,535 1,006,104 630,864 1,330,941
외환차익 923,160 2,907,659 2,696,454 3,243,169
외화환산이익 (1,278,633) 1,100,336 241,571 1,058,118

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

 70,807 83,931 22,616 37,419
배당금수익 4,725 4,870 - 145
소 계 151,594 5,102,900 3,591,505 5,669,792
금융비용 :
이자비용 1,847,807 3,574,926 1,954,307 3,827,610
외환차손 276,313 839,372 152,480 387,188
외화환산손실 (66,501) 696,642 811,789 1,069,347
당기손익-공정가치 측정 금융자산 거래손실 - - 132,700 157,769

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실

 (269,893) 97,093 37,192 104,059
소 계 1,787,726 5,208,033 3,088,468 5,545,973

34. 법인세&cr;&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기말 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 36.57 %입 니다.&cr;

&cr;35. 주당이익

&cr;기본주당이익은 지배기업의 보통주 및 우선주 반기순이익을 당반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr;

(1) 당반기 및 전반기의 보통주에 대한 기본주당이익은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 반기순이익(단위: 원) 107,424,231 2,456,974,675 5,069,083,294 3,488,880,583
가중평균유통보통주식수 10,235,649 10,235,649 10,235,251 10,235,204
보통주 기본주당이익(단위: 원) 10 240 495 341

(2) 당반기 및 전반기의 구형우선주에 대한 기본주당이익은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
구형우선주 반기순이익(단위: 원) 2,173,773 44,889,233 91,893,086 63,550,697
가중평균유통우선주식수 185,079 185,079 185,079 185,079
구형우선주 기본주당이익(단위: 원) 12 243 497 343
(주1) 이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제1033호 '주당이익’에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당손익을 계산하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기의 보통주와 우선주에 귀속되는 순이익은 다음과 같이 계산되었습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
반기순이익 109,598 2,501,864 5,160,976 3,552,431
보통주 배당금(A) 1,023,565 2,047,130 1,151,466 2,302,921
구형우선주 배당금(B) 18,739 37,478 21,053 42,105
추가배당가능 반기순이익
- 추가배당가능 반기순이익 중 보통주 귀속분(C) (916,141) 409,845 3,917,618 1,185,960
- 추가배당가능 반기순이익 중 구형우선주 귀속분(D) (16,565) 7,411 70,840 21,445
보통주에 귀속되는 반기순이익(A+C) 107,424 2,456,975 5,069,083 3,488,880
우선주에 귀속되는 반기순이익(B+D) 2,174 44,889 91,893 63,551

(4) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 산정내역은 다음과 같습니다.

1) 보통주&cr;&cr;당사의 가중평균유통보통주식수는 10,235,649주 입니다. 전기 중 2017년 8월31일 기준으로 신형우선주의 존속기한(10년)이 만료 됨에 따라 신형우선주가 보통주로 전환되었습니다. 또한 자사주펀드 신탁 운용수수료 지급으로 인해 수탁자 보유물량이 변동되었습니다. 그 결과 당반기말 현재 당사의 총 유통보통주식수는 13,291,151주 중 자기주식 3,055,502주를 제외한 10,235,649주 입니다.&cr;&cr;2) 구형우선주

&cr;당반기 및 전반기 중 우선주식수의 변동에 영향을 미치는 사항이 없어 당사의 가중평균유통우선주식수는 발행주식수 185,250주 중 자기주식 171주를 제외한 185,079주입니다.

(5) 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

36. 리스&cr;

(1) 일반사항

&cr; 연결실체는 영업에 사용되는 건물, 차량운반구에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다. 건물과 차랑운반구 리스기간은 일반적으로 2년에서 3년입니다. 리스계약에 따른 연결실체의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다.

&cr;연결실체는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결실체는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.&cr; &cr; (2) 사용권자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
사용권자산 10,777,491 (3,594,889) 7,182,602

<전기말> (단위 : 천원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
사용권자산 8,674,949 (4,230,899) 4,444,049

당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 취득 상각비 반기말
사용권자산 4,444,049 4,113,541 (1,374,988) 7,182,602

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 회계기준&cr;변경효과 취득 상각비 반기말
사용권자산 4,249,315 648,750 (1,220,929) 3,677,136

(3) 리스부채&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 발생 지급 이자비용 반기말
리스부채 4,570,602 4,555,688 (2,003,372) 97,424 7,220,342

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 회계기준&cr;변경효과 발생 지급 이자비용 반기말
리스부채 4,239,992 605,614 (1,181,302) 71,431 3,735,735

보고기간종료일 현재 연결실체가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 금액
1년 이내 2,949,504
1년에서 5년 이하 4,270,837
합 계 7,220,341

&cr;(4) 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기

단기리스

436,714 625,732

소액리스

118,602 100,011

사용권자산상각비

 1,374,988 1,220,929

리스부채 이자비용

 97,424 71,431

37. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
영업활동에서 창출한 현금흐름 16,282,613 18,988,933
1. 반기순이익 10,605,669 12,553,485
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 27,930,312 33,663,713
재고자산평가손실 42,505 178,399
재고자산폐기손실 62,785 245,051
급여 3,314,534 3,390,265
감가상각비 9,950,893 9,647,665
사용권자산상각비 1,374,988 1,220,929
투자부동산감가상각비 12,352 18,650
유형자산폐기손실 5,192 -
무형자산상각비 562,729 524,789
대손상각비 831,019 2,422,936
이자비용 3,574,927 3,827,610
당기손익 공정가치 측정 금융자산의 평가손실 97,093 104,059
당기손익 공정가치 측정 금융자산의 거래손실 - 157,769
기타의대손상각비 141,598 27,000
외화환산손실 696,642 1,069,347
유형자산처분손실 54,944 206,715
지분법손실 503,657 156,076
법인세비용 6,115,581 10,374,730
기타 588,873 91,723

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (6,904,976) (11,849,294)
재고자산평가손실환입 309,181 512,027
배당금수익 4,870 145
이자수익 1,006,104 1,330,941
당기손익 공정가치 측정 금융자산의 평가이익 67,236 37,419
기타의대손상각비환입 - 39,627
지분법이익 4,342,157 8,750,302
외화환산이익 1,100,336 1,058,118
유형자산처분이익 72,838 120,715
당기손익 공정가치 측정 금융부채의 평가이익 16,695 -
기타 (14,441) -
4. 순운전자본의 변동 (15,525,121) (15,378,971)
매출채권 (7,966,029) (22,873,052)
미수금및기타수취채권 (257,999) (5,978,773)
기타유동자산 (1,385,737) 458,805
재고자산 (912,237) (9,656,723)
매입채무 2,360,180 17,431,105
미지급금및기타지급채무 (8,051,815) 10,649,064
기타유동부채 2,931,661 (2,241,073)
퇴직금의 지급 (2,205,545) (2,319,566)
사외적립자산의 감소 - 101,818
기타장기종업원부채의 지급 (9,000) (53,059)
기타비유동부채 58,991 (927,418)
국고보조금 (87,591) -
기타 - 29,901

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
투자부동산의 유형자산 대체 20,415 (8,116)
건설중인자산의 유형자산 대체 (9,452,811) (1,845,808)
건설중인자산의 무형자산 대체 684,861 5,000
차입금의 유동성대체 13,696,802 27,036,375
유형자산의 취득관련 미지급금 변동 259,620 1,000,448
유형자산 처분관련 미수금 변동 (248,707) (358,997)
무형자산의 취득관련 미지급금 변동 (126,186) 189,860

(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 현금흐름변동 비현금흐름 반기말
차입 상환 이자비용 대체 기타
단기차입금 85,932,394 75,525,316 (41,545,312) - 13,696,802 186,098 133,795,298
장기차입금 103,390,273 8,999,257 (3,500,000) - (13,696,802) - 95,192,728
리스부채 4,570,602 4,543,976 (2,003,372) 97,424 - 11,712 7,220,342
합계 193,893,269 89,068,549 (47,048,684) 97,424 - 197,810 236,208,368

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 현금흐름변동 비현금흐름 반기말
차입 상환 이자비용 대체 기타
단기차입금 100,205,380 69,036,271 (39,824,175) - 27,036,375 194,174 156,648,025
장기차입금 94,745,065 969,857 (7,649,432) - (27,036,375) - 61,029,115
리스부채 4,239,992 605,614 (1,181,302) 71,431 - - 3,735,735
합계 199,190,437 70,611,742 (48,654,909) 71,431 - 194,174 221,412,875

38. 우발상황 및 약정사항&cr;

(1) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결하고 있는 한도 약정사항은 다음과같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천)
구 분 약정 금융기관 환종 금액
당좌대출 우리은행 등 KRW 18,200,000
외상채권담보대출 KEB 하나은행 등 KRW 14,750,000
무역금융대출 KEB 하나은행 등 KRW 44,300,000
할인어음 기업은행 등 KRW 5,000,000
차입금 한도 대출 우리은행 등 VND 2,072,000
일반대출 국민은행 등 CNY / KRW 195,489,106
B2B(주계약) 우리은행 KRW 13,000,000
수입신용장 우리은행 등 USD 23,653,790
시설대출 산업은행 등 KRW 9,990,000
수입(일람불 수입) 우리은행 USD 3,001,750
운영자금대출 산업은행 KRW 28,260,000
포괄외화지급보증 국민은행 등 USD 3,602,100
파생상품한도 우리은행 USD 1,200,700

&cr; (2) 연결실체가 발행한 제26회 무보증 공모사채(발행금액 150억원)의 사채모집계약서에는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등 제한, 자산의 처분 제한 등과 같은 기한이익 상실과 관련한 규정이 있습니다.

(3) 당반기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니 다(주석 18과 주석19 참조).

(단위 : 천원)
구 분(주1) 장부금액 담보설정액
토지 270,620,222 139,604,786
건물 44,795,331
구축물 및 기계장치 20,341,228
합 계 335,756,781 139,604,786
(주1) 금융기관 등에 공동담보로 제공되어 있습니다.

&cr; (4) 연결실 체는 서울보증보험(주)로부터 이행하자 등과 관련하 여 4,565,461천 원의 보증을 제공받고 있으며, 우리은행으로부터 할인채권 상환청구권 보증과 관련하여 3,000,000 천원의 보증을 제공받고 있습니다.

&cr; (5) 당반기말 현재 연결실체는 원재료의 공급과 관련하여 (주)동부제철에 백지어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

&cr; (6) 연결실체는 당반기 중 한국산업기술평가관리원과 지식경제 기술혁신사업 협약에의 해 정부보조금 619,785 천원을 수령하였으며 당반기말 현재 상환의무가 있는 정부보조금 22,930 천원은 기타장기지급채무로 계상하고 있으며 상환의무가 없는 정부보조금 중 389,244 천원은 관련 비용에서 차감하였습니다.&cr; &cr; (7) 연결실체의 종속회사인 농업회사법인 주식회사 더기반은 우리은행 차입금 50억원과 관련하여, 부채비율을 200% 이하로 유지해야 하는 약정 의무를 부담하고 있습니다. 보 고기간말 현재 종속회사인 농업회사법인 주식회사 더기반의 부채비율은 1,710% 로 기한의 이익을 상실하였습니다.&cr; &cr;(8) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

39. 특수관계자 거래

&cr;(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계 회사명
최대주주 한영재
관계기업 및&cr;공동기업 직접지분보유 (주)노루비케미칼, (주)아이피케이, (주)디어스세다(구,(주)세다),&cr;노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합
직접지분보유종속기업의 관계기업 및 공동기업 NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd.,&cr;NOROO KAYALAR Paint Co., Ltd.,&cr;NOROO FZCO, SHEENLAC-NOROO Coatings India Pvt., Ltd.,&cr;NOROO-NANPAO PAINTS&COATING Co., Ltd.,&cr;NOROO HUALUN Advanced Materials Co., Ltd.,&cr;SY STEEL VINA Co., Ltd,&cr;NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PRIVATE LIMITED&cr;(구,NOROO BEE CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED)
직접지분보유관계기업의 종속기업 NOROO BEE CHEMICAL BEIJING CO., LTD&cr;NOROO BEE CHEMICAL Czech s.r.o.,&cr;NOROO BEE Chemical America, Inc.,&cr;NOROO BEE CHEMICAL BRAZIL LTDA.,&cr;JIANGSU NOROO BEE CHEMICAL CO., LTD.,&cr;NOROO BEE Chemical Mexico S. DE R.L. DE C.V.&cr;SEDA SHANGHAI CO., LTD
기타특수관계자 (주)디어스엠(구,(주)디아이앤씨), (주)디어스아이(구,(주)대한잉크), (주)디아이티, &cr;(주)디어스E&C(구,(주)아이젠),디아이(상해)국제무역유한공사, (주)디어스팩컴&cr;DAIHAN INK VIETNAM COMPANY LIMITED, DAIHAN INK PAKISTAN CO. (PRIVATE) LIMITED.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 회사명 매출 재고매입 유형자산&cr;취득 유형자산&cr;처분 기타 수입&cr;(주1) 기타 지출&cr;(주2)
관계기업및공동기업 NOROO BEE CHEMICAL YANCHENG CO.,LTD. 433,712 81,355 - - - -
NOROO BEE Chemical Beijing CO.,LTD. 30,933 5,396 - - - -
NOROO BEE Chemical Brazil LTDA. 134,347 - - - - -
NOROO BEE Chemical CZECH s.r.o 282,770 - - - - 9,476
NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PRIVATE LIMITED 1,496,816 - - - - -
NOROO BEE Chemical Mexico S. DE R.L. DE C.V. 53,339 - - - - -
NOROO FZCO 1,016,553 - - - - -
NOROO HUALUN Advanced Materials co., Ltd. 12,418 - - - 546,879 -
NOROO Kayalar Paint Co.,Ltd. 310,887 819,922 - - - -
NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd. 174,723 - - - -
NOROO-NANPAO PAINT&COATING CO.,LTD. 4,296,562 129,016 - - 54,631 -
(주)노루비케미칼 12,843,815 2,633,600 10,500 - 3,523,005 62,453
(주)디어스세다(구,(주)세다) 2,135,462 3,104,859 - - 144,000 38,876
(주)아이피케이 3,135,821 208,581 - - 2,000,000 -
기타특수관계자 디어스아이(주)(구,(주)대한잉크) 1,521,778 112,620 - - 8,728 -
(주)디어스엠 289,125 - - - - 868
(주)디아이티 154,175 - 1,634,481 - 45,046 2,325,523
(주)디어스E&C - - 2,379,000 - - 238,367
주요경영진 - - 41,219 - - 　-
합 계 28,323,236 7,095,349 4,065,200 - 6,322,289 2,675,563

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 회사명 매출 재고매입 유형자산&cr;취득 유형자산&cr;처분 기타 수입&cr;(주1) 기타 지출&cr;(주2)
관계기업및공동기업 NOROO BEE CHEMICAL YANCHENG CO.,LTD. - 515,441 - - - -
NOROO BEE Chemical Beijing CO.,LTD. 175,817 338,989 - - - -
NOROO BEE Chemical Brazil LTDA. 109,894 - - - -
NOROO BEE Chemical CZECH s.r.o 311,959 - - - - 9,342
NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PRIVATE LIMITED 639,858 - - - - -
NOROO BEE Chemical Mexico S. DE R.L. DE C.V. 245,766 - - - - -
NOROO FZCO 715,812 - - - - -
NOROO HUALUN Advanced Materials co., Ltd. 12,409 - - - 755,922 -
NOROO Kayalar Paint Co.,Ltd. 99,181 - - - - -
NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd. 222,592 - - - - -
NOROO-NANPAO PAINT&COATING CO.,LTD. 4,500,034 - - - - -
(주)노루비케미칼 21,039,299 2,560,146 223,000 - 3,189,446 76,918
(주)디어스세다(구,(주)세다) 1,776,284 4,163,948 100 - 144,000 57,843
(주)아이피케이 3,222,177 283,739 - - 2,003,827 -
마이다스동아 드림하이투자조합 2호 - - - - 60,300 -
기타특수관계자 디어스아이(주)(구,(주)대한잉크) 3,474,766 111,662 - - 179,696 -
(주)디어스엠 338,058 600 - - - 400
(주)디아이티 285,176 38,812 535,552 - 13,403 1,951,381
(주)디어스E&C 27 - - - 42 241,777
합 계 37,169,109 8,013,337 758,652 - 6,346,636 2,337,661
(주1) 기타 수입에는 임대수익, 수입수수료 등이 포함되어 있으며, 주석39.(7)의 주요경영진에 대한 이자수익은 제외하였습니다.
(주2) 기타 지출에는 주석39.(6)의 금액이 포함되어 있으며 운반비, 지급수수료 등으로구성되어 있습니다. 한편, 주석39.(7)의 주요 경영진에 대한 보상 금액과 지배기업에 대한배당지급액은 제외하였습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 회사명 채권 채무
매출채권 대여금 기타채권&cr;(주1) 매입채무 기타채무&cr;(주2)
관계기업및공동기업 NOROO BEE CHEMICAL YANCHENG CO.,LTD. - - 386,848 - -
NOROO BEE Chemical Beijing CO.,LTD. - - 308,578 - 6,035
NOROO BEE Chemical Brazil LTDA. 314,247 - - - -
NOROO BEE Chemical CZECH s.r.o 130,207 - - - -
NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PVT., LTD. 994,575 - - - -
NOROO BEE Chemical Mexico S. DE R.L. DE C.V. 53,292 - - - -
NOROO FZCO 1,587,974 - - - -
NOROO HUALUN Advanced Materials co., Ltd. 12,418 - 232,673 - -
NOROO Kayalar Paint Co.,Ltd. 320,884 - - - -
NOROO KOSSANPaint Sdn. Bhd. 313,751 - - - -
NOROO-NANPAO PAINT&COATING CO.,LTD. 2,847,126 - 382,268 - 279,514
(주)노루비케미칼 5,407,622 - 135,215 251,100 963,241
(주)디어스세다(구,(주)세다) 1,068,222 - - 1,857,511 6,240
(주)아이피케이 1,552,534 - - 158,468 -
기타특수관계자 디어스아이(주)(구,(주)대한잉크) 979,780 - 54,797 64,388 683
(주)디어스엠 101,003 - - 119 132
(주)디어스E&C - - - - 253,504
(주)디아이티 25,663 - 8,664 - 612,254
주요경영진 - 6,111,529 - - -
합 계 15,709,298 6,111,529 1,509,043 2,331,586 2,121,603
<전기말> (단위 : 천원)
구 분 회사명 채권 채무
매출채권 대여금 기타채권&cr;(주1) 매입채무 기타채무&cr;(주2)
관계기업및공동기업 NOROO BEE CHEMICAL YANCHENG CO.,LTD. 270,307 - 8,277 103,617 93,652
NOROO BEE Chemical Beijing CO.,LTD. - - 680,846 391,662 122,163
NOROO BEE Chemical Brazil LTDA. 229,553 - - - -
NOROO BEE Chemical CZECH s.r.o 204,099 - - - -
NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PVT., LTD. 929,017 - - - -
NOROO BEE Chemical Mexico S. DE R.L. DE C.V. 214,702 - - - -
NOROO FZCO 1,736,433 - - - -
NOROO HUALUN Advanced Materials co., Ltd. 12,141 - 117,344 - -
NOROO Kayalar Paint Co.,Ltd. 211,324 - - - -
NOROO KOSSANPaint Sdn. Bhd. 290,393 - - - -
NOROO-NANPAO PAINT&COATING CO.,LTD. 2,776,206 - 370,346 56,730 50,942
(주)노루비케미칼 9,051,984 - 91,158 548,182 442,829
(주)디어스세다(구,(주)세다) 1,075,887 - - 2,505,716 11,674
(주)아이피케이 2,287,765 - - 115,879 -
기타특수관계자 디어스아이(주)(구,(주)대한잉크) 2,487,256 - 82,374 69,850 10,760
(주)디어스엠 66,731 - 913 - 220
(주)아이젠 - - - - 43,314
(주)디아이티 25,624 - 7,571 - 645,521
주요경영진 - 6,100,000 - - -
합 계 21,869,422 6,100,000 1,358,829 3,791,636 1,421,075
(주1) 주석39.(5)의 주요 경영진에 대한 대여금은 제외하였습니다.
(주2) 주석39.(7)의 주요 경영진에 대한 보상과 관련된 사항은 제외하였습니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 현재 특수관계자와의 지분거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

거래상대방

 거래당사자 등

당반기

전반기
투자지분 배분 마이다스동아 드림하이투자조합 2호 (주1) - (950,400)
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 (주1) - (512,000)
배당수익 (주)노루비케미칼 (주1) 3,300,000 3,000,000
(주)아이피케이 (주1) 2,000,000 2,000,000
(주)디어스세다(구,(주)세다) (주1) 144,000 144,000
NOROO HUALUN Advanced Materials co., Ltd. (주1) 431,550 755,685
마이다스동아 드림하이투자조합 2호 (주1) - 60,300
(주1) 거래상대방과 거래당사자등이 동일한 법인입니다.

&cr; (5) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 대여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초(미수이자포함) 6,100,000 1,746,096
기중 대여액 - 7,000,000
기중 상환액 (100,000) -
이자부과액 111,529 99,833
반기말(미수이자포함) 6,111,529 8,845,929

&cr; 연결실체는 상기 대여금에 대해 연이자율 3.69%의 이자를 부과하고 있으며 임원이 소유하고 있는 (주)디아이티 주식 1,954천주와 (주)노루알앤씨 주식 80천주, 그리고 (주)더기반 주식 4,627천주에 질권을 설정하고 있습니다.

(6) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
단기종업원급여 4,799,360 5,350,664
퇴직급여 1,569,626 1,567,549

&cr;상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임 을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr;

(7) 전반기 중 특수관계자 채권에 대한 대손충당금은 없으며, 당반기 중 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 변동내역은 없습니다.

&cr;(8) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자에 대한 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr;&cr;

40. COVID-19&cr;&cr;COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사의 변동대가의 추정치, 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유/무형자산, 투자부동산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.

 4. 재무제표

재무상태표

제 75 기 반기말 2020.06.30 현재

제 74 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 75 기 반기말

제 74 기말

자산

 　 　

　유동자산

67,815,376,765

55,461,981,920

　　현금및현금성자산

13,133,188,658

4,105,983,218

　　미수금및기타수취채권

52,936,643,403

50,254,283,837

　　기타유동자산

1,666,720,174

924,986,535

　　당기법인세자산

78,824,530

176,728,330

　비유동자산

302,368,075,979

303,068,751,392

　　기타장기수취채권

678,439,901

195,899,868

　　종속기업및관계기업투자자산

273,334,635,327

276,510,576,127

　　유형자산

16,460,623,101

16,529,834,297

　　사용권자산

2,463,295,628

300,223,466

　　투자부동산

2,970,983,654

2,943,801,161

　　무형자산

3,661,415,123

3,841,715,318

　　기타비유동자산

183,300,783

183,300,783

　　기타비유동금융자산

2,615,382,462

2,563,400,372

　자산총계

370,183,452,744

358,530,733,312

부채

 　 　

　유동부채

13,239,469,777

18,800,677,069

　　미지급금및기타지급채무

2,969,497,827

4,146,100,411

　　유동성장기부채

9,000,000,000

14,000,000,000

　　기타유동부채

148,548,806

189,577,223

　　기타유동금융부채

218,530,176

186,120,737

　　유동성리스부채

902,892,968

278,878,698

　비유동부채

48,546,764,204

36,849,576,179

　　기타장기지급채무

10,000,000

10,000,000

　　장기차입금

41,000,000,000

31,000,000,000

　　기타비유동금융부채

0

26,157,958

　　리스부채

1,598,442,023

50,288,111

　　순확정급여부채

4,772,637,966

4,522,510,254

　　기타장기종업원부채

59,291,074

54,625,072

　　이연법인세부채

1,106,393,141

1,185,994,784

　부채총계

61,786,233,981

55,650,253,248

자본

 　 　

　자본금

8,500,200,500

8,500,200,500

　자본잉여금

25,212,778,860

25,212,778,860

　기타자본항목

(8,469,287,807)

(8,469,287,807)

　이익잉여금

283,153,527,210

277,636,788,511

　자본총계

308,397,218,763

302,880,480,064

부채및자본총계

370,183,452,744

358,530,733,312

손익계산서

제 75 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 74 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 75 기 반기

제 74 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

1,010,017,774

15,273,259,885

903,037,524

22,891,885,449

영업비용

3,190,043,118

6,496,644,780

3,617,511,268

7,153,481,131

영업이익

(2,180,025,344)

8,776,615,105

(2,714,473,744)

15,738,404,318

기타수익

1,099,708,122

1,099,791,931

1,552

6,675,125

기타비용

126,818,713

127,205,991

57,782,360

100,244,905

금융수익

230,017,634

800,123,083

596,939,326

1,047,897,764

금융비용

172,201,465

943,015,677

484,635,743

934,831,931

법인세비용차감전순손익

(1,149,319,766)

9,606,308,451

(2,659,950,969)

15,757,900,371

법인세비용

47,878,983

(79,601,643)

177,187,814

1,645,923,895

반기순이익(손실)

(1,197,198,749)

9,685,910,094

(2,837,138,783)

14,111,976,476

주당순이익

 　 　 　 　

　보통주 기본및희석주당이익

(115)

929

(272)

1,354

　구형우선주 기본희석주당이익

(114)

932

(271)

1,357

포괄손익계산서

제 75 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 74 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 75 기 반기

제 74 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

반기순이익(손실)

(1,197,198,749)

9,685,910,094

(2,837,138,783)

14,111,976,476

기타포괄손익

0

0

0

0

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

0

0

0

0

　　기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익

0

0

0

0

반기총포괄손익

(1,197,198,749)

9,685,910,094

(2,837,138,783)

14,111,976,476

자본변동표

제 75 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 74 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

8,500,200,500

25,212,778,860

(8,469,287,807)

0

278,622,696,582

303,866,388,135

회계정책의 변경

0

0

0

0

(3,242,061)

(3,242,061)

반기순이익(손실)

0

0

0

0

14,111,976,476

14,111,976,476

총포괄이익 소계

0

0

0

0

14,111,976,476

14,111,976,476

연차배당

0

0

0

0

(4,690,026,645)

(4,690,026,645)

2019.06.30 (기말자본)

8,500,200,500

25,212,778,860

(8,469,287,807)

0

288,041,404,352

313,285,095,905

2020.01.01 (기초자본)

8,500,200,500

25,212,778,860

(8,469,287,807)

0

277,636,788,511

302,880,480,064

회계정책의 변경

0

0

0

0

0

0

반기순이익(손실)

0

0

0

0

9,685,910,094

9,685,910,094

총포괄이익 소계

0

0

0

0

9,685,910,094

9,685,910,094

연차배당

0

0

0

0

(4,169,171,395)

(4,169,171,395)

2020.06.30 (기말자본)

8,500,200,500

25,212,778,860

(8,469,287,807)

0

283,153,527,210

308,397,218,763

현금흐름표

제 75 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 74 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 75 기 반기

제 74 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

7,805,161,689

20,916,025,812

　영업으로부터 창출된 현금흐름

(5,498,451,067)

(5,399,517,363)

　이자의 수취

512,597,991

558,531,308

　이자의 지급

(757,396,865)

(735,996,952)

　배당금의 수취

13,371,683,300

27,934,822,850

　법인세의 납부

176,728,330

(1,441,814,031)

투자활동으로 인한 현금흐름

627,786,958

(16,522,038,501)

　기타장기수취채권의 감소

21,178,178

46,789,086

　단기금융상품의 처분

14,000,000,000

16,000,000,000

　보증금의 감소

1,672,511

0

　관계기업및공동기업투자의 처분

4,636,426,800

14,598,904,813

　유형자산의 처분

1,284,166,784

36,090,909

　무형자산의 처분

711,359,696

0

　보증금의 증가

(12,100,000)

0

　기타장기수취채권의 증가

(30,000,000)

(142,739,811)

　단기금융상품의 증가

(17,000,000,000)

(15,000,000,000)

　종속기업투자자산의 취득

(1,460,486,000)

(30,203,452,644)

　유형자산의 취득

(1,521,959,011)

(1,831,444,454)

　무형자산의 취득

(2,472,000)

(26,186,400)

재무활동으로 인한 현금흐름

597,476,375

(4,847,121,355)

　단기차입금의 증가

3,000,000,000

0

　장기차입금의 증가

5,000,000,000

0

　단기차입금의 상환

(3,000,000,000)

0

　리스료의 지급

(234,051,240)

(157,094,710)

　배당금의 지급

(4,168,472,385)

(4,690,026,645)

현금및현금성자산의 순증감

9,030,425,022

(453,134,044)

기초 현금및현금성자산

4,105,983,218

11,054,896,349

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(3,219,582)

3,908,700

기말 현금및현금성자산

13,133,188,658

10,605,671,005

5. 재무제표 주석

제75기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제74기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
주식회사 노루홀딩스

&cr;1. 당사 의 개 요

주식회사 노루홀딩스(이하 '당사')는 1945년 11월 1일에 대한잉크제조공사로 설립된후, 1973년 8월에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2006년 6월 1일에 인적분할하여 2006년 8월 31일자로 사업지주회사로 전환하였으며, 2010년 3월 19일에 상호를 주식회사 노루홀딩스로 변경하였습니다. 당사는 경기도 안양시에 본사를 두고 있으며, 서울사무소를 운영하고 있습니다.&cr;&cr;당반기말 현재 당사의 보통주자본금 및 우선주자본금은 각각 8,407백만원 및 93백만원입니다(주석 23 참조). 당반기말 현재 주요주주는 한영재(보통주지분율 : 35.08%)등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;

2 . 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr;

2.1 재무제표 작성기준&cr;

당사의 중간요약재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

&cr;중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

&cr;중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr;

여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의

기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁

기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의

이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr;

이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인 등')

기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기적용 할 수 있습니다. 당사는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

재무보고를 위한 개념체계 (2018)

개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

&cr;이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

3. 재무위험관리&cr;&cr;당사의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고는 은행 차입금, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있습니다. 이 금융부채의 주요 목적은 연결실체의 운영을 위한 자금을 조달하는 것입니다.&cr;&cr;당사의 주요 금융자산에는 매출 채권 및 영업 활동에서 직접 파생되는 현금 및 단기예금이 포함됩니다. 연결실체는 또한 채무 및 지분 상품에 대한 투자를 보유하고 있으며 파생상품 거래를 하고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 재무관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.&cr;

(1) 시장위험&cr;&cr;시장위험은 시장 가격의 변화로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험 (예 : 주식 가격위험 및 상품위험)의 세 가지 유형의 위험으로 구성됩니다.&cr;&cr;1) 외환위험&cr;당사는 외환위험, 특히 주로 달러화 와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 금융기관과의 통화선도 거래를 통해 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다.&cr;

당반기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 주요 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
자산 부채 자산 부채
USD 4,941,061 - 116,938 -

&cr;당반기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요통화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 494,106 (494,106) 11,694 (11,694)

&cr;2) 이자율위험&cr;

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이러한 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

당사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;&cr; 실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 0.1% 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 당반기말 3 백만원(전기말 : 1 백만원)의 증가 및 감소입니다. 시뮬레이션은 최대 잠재적 손실가능액이 경영진에 의해 정해진 한도보다 작다는 것을 확인하기 위하여 매 보고기간말 마다 실시하고있습니다. &cr;&cr;3) 신용위험&cr;&cr; 신용위험은 각 종속기업 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 각 종속기업은 신용위험을 관리하기위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.&cr;외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다.&cr;

신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
금융보증계약(주1) 25,400,000 21,000,000
(주1) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당반기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 171,289 천 원 이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다(주석 35 참고) .

(2) 유동성 위험&cr;&cr;현금흐름의 예측은 당사의 재경팀이 관리하고 있습니다. 당사의 재경팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

한편, 당반기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계
미지급금및기타지급채무 2,969,498 10,000 - 2,979,498
차입금(주1) 10,474,042 42,008,785 - 52,482,827
유동성리스부채 902,893 - - 902,893
기타유동금융부채(주2) 25,400,000 - - 25,400,000
리스부채 - 1,598,442 - 1,598,442
합 계 39,746,433 43,617,227 - 83,363,660

<전기말> (단위 : 천원)
구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계
미지급금및기타지급채무 4,146,100 10,000 - 4,156,100
차입금(주1) 15,219,612 32,133,936 - 47,353,548
유동성리스부채 278,879 - - 278,879
기타유동금융부채(주2) 21,000,000 - - 21,000,000
리스부채 - 50,288 - 50,288
합 계 40,644,591 32,194,224 - 72,838,815
(주1) 잔여기간에 따른 만기별 현금흐름은 할인하지 않은 명목금액 및 이자비용을 포함하므로 재무상태표 상의 금액과 차이가 있습니다.
(주2) 보고기간말 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다.

4. 자본위험관리&cr;

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

&cr;자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr;

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

&cr;당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
총차입금(A)(주1) 52,501,335 45,329,167
차감: 현금및현금성자산(B) (13,133,189) (4,105,983)
순부채(C = A + B) 39,368,146 41,223,184
자본총계(D) 308,397,219 302,880,480
총자본(E = C + D) 347,765,365 344,103,664
자본조달비율(C / E) 11.32% 11.98%

(주1) 리스부채가 포함되어 있습니다.&cr;

5. 공정가치&cr;&cr;(1) 당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용&cr; 하여 도출되는 공정가치&cr;수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,&cr; 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치&cr; 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관&cr; 측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정&cr; 가치

&cr;(3) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,060,211 - 1,370,000 2,430,211
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 185,171 185,171
공정가치로 측정되는 금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 47,241 - 47,241

<전기말> (단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,008,229 - 1,370,000 2,378,229
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 185,171 185,171
공정가치로 측정되는 금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 42,853 - 42,853

&cr;(4) 당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

&cr;(5) 당사의 상기 파생상품에 대한 가치평가기법은 다음과 같습니다.&cr;&cr;공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 당사의 상기 이자율 스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 당반기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 평가하고 있습니다. 이자율 스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. &cr;

6. 범주별 금융상품

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위: 천원)
금융자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
현금및현금성자산 13,133,189 - - 13,133,189
미수금및기타수취채권 52,936,643 - - 52,936,643
기타장기수취채권 678,440 - - 678,440
기타유동금융자산 - - - -
기타비유동금융자산 - 185,171 2,430,211 2,615,382
합 계 66,748,272 185,171 2,430,211 69,363,654

<전기말> (단위: 천원)
금융자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계
현금및현금성자산 4,105,983 - - 4,105,983
미수금및기타수취채권 50,254,284 - - 50,254,284
기타장기수취채권 195,900 - - 195,900
기타유동금융자산 - - - -
기타비유동금융자산 - 185,171 2,378,229 2,563,400
합 계 54,556,167 185,171 2,378,229 57,119,567

<당반기말> (단위: 천원)
금융부채 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계
미지급금및기타지급채무 2,969,498 - 2,969,498
유동성차입금 9,000,000 - 9,000,000
유동성리스부채 902,893 - 902,893
기타유동금융부채 171,289 47,241 218,530
기타장기지급채무 10,000 - 10,000
장기차입금 41,000,000 - 41,000,000
리스부채 1,598,442 - 1,598,442
기타비유동금융부채 - - -
합 계 55,652,122 47,241 55,699,363

<전기말> (단위: 천원)
금융부채 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계
미지급금및기타지급채무 4,146,100 - 4,146,100
유동성차입금 14,000,000 - 14,000,000
유동성리스부채 278,879 - 278,879
기타유동금융부채 169,426 16,695 186,121
기타장기지급채무 10,000 - 10,000
장기차입금 31,000,000 - 31,000,000
리스부채 50,288 - 50,288
기타비유동금융부채 - 26,158 26,158
합 계 49,654,693 42,853 49,697,546

(2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위: 천원)
구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산/부채 합 계
당기손익 :
이자수익 416,035 - - 416,035
외환차익 181,581 - - 181,581
외화환산이익 4,333 - - 4,333
금융보증수익 129,497 - - 129,497
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 - - 51,982 51,982
당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 - - 16,695 16,695
이자비용 (757,255) - - (757,255)
외환차손 (23,448) - - (23,448)
외화환산손실 (9,870) 　 　 (9,870)
금융보증비용 (131,360) - - (131,360)
당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 - - (21,083) (21,083)
합 계 (190,487) - 47,594 (142,893)

<전반기> (단위: 천원)
구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산/부채 합 계
당기손익 :
이자수익 577,024 - - 577,024
외환차익 385,872 - - 385,872
외화환산이익 3,909 - - 3,909
금융보증수익 81,093 - - 81,093
이자비용 (793,053) - - (793,053)
외환차손 (15,112) - - (15,112)
금융보증비용 (60,000) - - (60,000)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 - - (66,667) (66,667)
합 계 179,733 - (66,667) 113,066

7. 영업부문&cr;

(1) 당사는 단일의 보고부문을 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
배당금수익 - 13,371,683 60,300 21,179,414
임대수익 92,705 185,410 90,230 204,916
수입수수료 917,313 1,716,167 752,508 1,507,555
합 계 1,010,018 15,273,260 903,038 22,891,885

&cr;(3) 당사의 영업수익은 국내기업 및 해외기업으로부터 발생하 여 각각 15,273 백만원(전반기: 16,031백만원)과 0백만원(전반기: 6,861백만원)이며, 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.&cr;

(4) 당반기와 전반기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총 매출액의 10% 이상인 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
외부고객 금 액
(주)노루비케미칼 3,417,031
(주)노루페인트 4,020,134
(주)노루오토코팅 2,877,609
(주)아이피케이 2,000,000
(주)노루로지넷 1,606,000

<전반기> (단위 : 천원)
외부고객 금 액
(주)노루비케미칼 3,086,308
(주)노루페인트 3,602,699
(주)노루오토코팅 4,873,078
NOROO HOLDINGS(H.K.) Co., Ltd. 6,860,934

&cr;

8. 현금및현금성자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
보유현금 126,711 122,183
현금등가물기타 13,006,478 3,983,800
합 계 13,133,189 4,105,983

9. 당기손익 공정가치측정 금융자산&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
채무상품 :
출자금 - 1,370,000 - 1,370,000
자사주펀드 - 1,060,211 - 1,008,229
파생상품 :
매매목적 - - - -
합 계 - 2,430,211 - 2,378,229

&cr;(2) 당반기말 현재 당사가 체결하고 있는 파생금융상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 계약처 계약 실행일 만기일 총계약금액 계약조건/계약이자율
이자율스왑 우리은행 2019-06-25 2021-06-21 5,000,000 고정금리(3.38%)지급&cr;변동금리(CD+1.65%)수취

10. 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산&cr;

당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
지분상품:
비상장주식 - 185,171 - 185,171

&cr;

11. 미수금 및 기타수취채권&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 미수금 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 1,238,333 - 932,691 -
미수수익 293,059 - 402,145 -
장단기금융상품(주1) 51,000,797 33,512 48,000,797 32,243
대여금 36,906 84,202 35,306 76,980
보증금 367,548 560,726 883,345 86,677
합 계 52,936,643 678,440 50,254,284 195,900

(주1) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말 제한내용
금융기관예치금 5,500 5,500 당좌개설보증금
28,012 26,743 미지급배당금
합 계 33,512 32,243

(2) 당반기 및 전반기 중 미수금 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 추가설정(환입) 반기말
미수금 142,022 - 142,022

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 추가설정(환입) 반기말
미수금 142,022 - 142,022

&cr;

12. 기타자산

&cr;당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금 1,572,319 - 771,875 -
선급비용 94,401 - 39,979 -
부가세대급금 - - 113,133 -
기타투자자산 - 183,301 - 183,301
합 계 1,666,720 183,301 924,987 183,301

13. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 회사명 소재국가 결산월 영업내용 당반기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
종속기업 (주)노루페인트(주1) 한국 12월 도료, 합성수지의 제조 및 판매 50.5 77,035,890 50.5 77,035,890
(주)노루케미칼 한국 12월 페인트,신나의 제조 및 판매 100 33,549,715 100 33,549,715
(주)노루오토코팅 한국 12월 자동차도료의 제조 및 판매 51 29,056,132 51 29,056,132
NOROO HOLDINGS(H.K) Co., Ltd.(주2) 홍콩 12월 비금융 지주회사 67 12,441,029 67 17,077,456
NOROO Holdings Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 12월 비금융 지주회사 100 26,597,521 100 26,597,521
(주)노루알앤씨(주3) 한국 12월 도금, 착색 및 표면처리강제 판매 50 100,000 50 100,000
(주)기반테크 한국 12월 농생명 사업 및 투자 100 6,715,738 100 6,715,738
농업회사법인(주)더기반 한국 12월 농산물의 유통, 가공, 판매 93.03 26,281,411 93.03 26,281,411
(주)노루로지넷 한국 12월 운송중개 대리업 및 주선업 100 14,054,170 100 14,054,170
NOROO FT Co. Ltd(주4) 미국 12월 해외사업발굴 및 투자 50 5,932 50 5,932
NOROO IC Co. Ltd.(주5) 미국 12월 지식재산권 개발, 라이센싱 및 관리 100 1,460,486 - -
소 계 227,298,024 　 230,473,965
관계기업 (주)아이피케이 한국 12월 도료 제조 및 판매 40 28,656,338 40 28,656,338
(주)디어스세다 한국 12월 설비 제조 등 40 8,601,938 40 8,601,938
노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합(주6) 한국 12월 기타 40 2,048,000 40 2,048,000
소 계 39,306,276 39,306,276
공동기업 (주)노루비케미칼 한국 12월 도료 제조 및 판매 50 6,730,335 50 6,730,335
합 계 273,334,635 276,510,576
(주1) 당사의 보통주 지분율은 50.50%이며, (주)노루페인트가 발행한 누적적ㆍ참가적우선주를 포함할 경우의 지분율은 49.36% 입니다.
(주2) 당반기 중 유상감자에 참여하여 4,636백만원을 투자금 회수 하였습니다.
(주3) 주주간 협약에 따라 당사가 지배력을 행사하고 있습니다.
(주4) 당사 및 당사의 종속기업인 (주)노루알앤씨가 각각 50%의 지분을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(주5) 당반기 중 신규설립하여 1,460백만원의 출자금을 납입하였습니다.
(주6) 투자조합규약에 따라 지배력을 행사할 수 없어 관계기업으로 분류하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 276,510,576 266,807,727
취득 1,460,486 30,203,453
처분(투자금회수) (4,636,427) (14,598,905)
반기말 273,334,635 282,412,275

&cr;

14. 유형자산&cr;

(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 순장부금액 16,529,834 9,710,383
취득 1,279,288 1,903,649
처분 (788,722) (49,912)
감가상각 (364,828) (369,061)
대체(주1) (194,949) (95,000)
반기말 순장부금액 16,460,623 11,100,059
반기말 취득원가 21,066,890 15,247,326
감가상각누계액 (4,304,411) (3,805,394)
손상차손누계액 - -
정부보조금 (301,856) (341,873)
(주1) 당반기 중 유형자산에서 투자부동산으로 28,976 천원, 미수금으로 165,973천원이 대체되었고, 전반기 중 건설중인자산에서 기타유형자산으로 95,000천원이 자본화되었습니다.

(2) 당반기말 현재 당사의 유형자산 중 토지, 건물은 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).&cr;

15. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 순장부금액 2,943,801 2,781,534
감가상각 (1,793) (1,673)
대체(주1) 28,976 -
반기말 순장부금액 2,970,984 2,779,861
반기말 취득원가 3,960,403 3,725,675
감가상각누계액 (989,419) (945,814)
(주1) 당반기 중 유형자산에서 투자부동산으로 28,976천원이 대체 되었습니다.

&cr;(2) 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치는 7,902 백만원(전기말: 7,691백만원)입니다.&cr;&cr; (3) 당반기말 현재 당사의 투자부동산(토지와 건물)은 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).

16. 무형자산&cr;

당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 순장부금액 3,841,715 3,630,932
취득 2,472 12,156
처분 (159,416) -
상각 (23,356) (37,965)
반기말 순장부금액 3,661,415 3,605,123
반기말 취득원가 4,663,734 4,634,539
상각누계액 (1,002,319) (1,029,416)
손상차손누계액 - -

&cr;17. 미지급금 및 기타지급채무&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 미지급금 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미지급금 290,092 - 734,683 -
미지급비용 777,752 - 1,517,766 -
임대보증금 1,901,654 10,000 1,893,651 10,000
합 계 2,969,498 10,000 4,146,100 10,000

18. 차입금&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동부채:
유동성장기차입금 9,000,000 14,000,000
비유동부채:
장기차입금 41,000,000 31,000,000
합 계 50,000,000 45,000,000

(2) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
종 류 차입처 만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말
일반대출 우리은행(주1) 2021-06-21 3.38 5,000,000 5,000,000
2020-06-18 3.57 - 5,000,000
2022-06-18 2.99 5,000,000 -
2022-04-14 2.93 5,000,000 -
KEB하나은행 2022-06-28 3.243 5,000,000 5,000,000
산업은행 2020-12-24 3.22 4,000,000 4,000,000
2021-11-20 2.83 4,000,000 4,000,000
신한은행(주1) 2020-03-09 3.39 - 5,000,000
2022-03-09 2.84 5,000,000 -
2022-03-11 3.18 5,000,000 5,000,000
국민은행(주1) 2021-10-21 3.12 5,000,000 5,000,000
2022-10-21 3.12 7,000,000 7,000,000
합 계 50,000,000 45,000,000
차감 : 1년이내 만기일 도래분 (9,000,000) (14,000,000)
차감계 41,000,000 31,000,000

&cr;(3) 당반기말 현재 차입금과 관련하여 당사의 유형자산과 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).

19. 퇴직급여제도&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 2,860,031 2,626,258
기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 3,618,783 3,582,960
소 계 6,478,814 6,209,218
사외적립자산의 공정가치 (1,706,176) (1,686,708)
재무상태표상 부채 4,772,638 4,522,510

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
당반기근무원가 348,472 350,672
순이자원가 7,278 46,310
종업원 급여에 포함된 총비용 355,750 396,982

(3) 당반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 238백 만원 (전반기: 210백만원)입니다.

20. 기타장기종업원부채&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 기타장기종업원부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 54,625 36,125
당기근무원가 4,045 2,699
이자원가 621 453
급여지급 - -
반기말 59,291 39,277

21. 기타금융부채&cr;

당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
금융보증부채(주1) 171,289 - 169,426 -
당기손익-공정가치 측정 금융부채 47,241 - 16,695 26,158
합 계 218,530 - 186,121 26,158
(주1) 당반기말 현재 당사는 특수관계자에 대한 차입금과 관련하 여 25,400,000 천원의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 35 참조).

22. 기타유동부채&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
예수금 117,978 182,973
선수수익 6,359 6,604
부가가치세예수금 24,212 -
합 계 148,549 189,577

23. 자본&cr;&cr;(1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 보통주식수, 발행한 우선주식수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 16,815,151주, 277,790주 및 500원입니다. 당사가 발행한 보통주식의 총수에는 이익소각으로 인한 자기주식소각분 3,524,000주가 포함되어 있으며, 발행한 우선주식수에는 보통주로 전환된 신형우선주 92,540주가 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당사의 우선주는 참가적 누적적 무의결권 주식으로 배당의 경우에 액면가액을 기준으로 하여 보통주식 보다 연 1%를 금액으로 더 배당받게 되고, 보통주식에 대한 배당이 없을 경우에는 우선주식에 대한 배당을 아니할 수 있으며 이 경우 우선주식 에 대한 배당이 있을 때까지 의결권을 행사할 수 있습니다.&cr;

(3) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
보통주 주식수(주) 13,291,151 13,291,151
자본금 8,407,576 8,407,576
우선주 주식수(주) 185,250 185,250
자본금 92,625 92,625

(4) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금, 기타자본항목 및 기타포괄손익 누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
자본잉여금
주식발행초과금 23,902,328 23,902,328
기타자본잉여금 1,310,451 1,310,451
소 계 25,212,779 25,212,779
기타자본항목
자기주식(주1) (8,469,288) (8,469,288)
(주1) 당사는 주식의 가격안정 등을 위하여 특정금전신탁, 자사주펀드 및 장내 직접취득 등의 방법으로 각각 1,678,291 주, 94,274 주, 1,283,108 주(우선주 포함) 등 총 3,055,673 주를 취득하여 보유하고 있습니다. 또한, 특정금전신탁 및 장내 직접취득분은 취득원가로 자기주식으로 계상하고 자사주펀드는 보고기간말 현재 시가를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계상하고 있습니다.

24. 이익잉여금&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
법정적립금(주1) 5,040,000 4,620,000
미처분이익잉여금 278,113,527 273,016,789
합 계 283,153,527 277,636,789
(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

25. 영업비용&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 1,565,869 3,166,633 1,752,750 3,496,927
퇴직급여 310,969 557,658 302,159 569,159
복리후생비 165,437 328,260 178,085 340,823
교육훈련비 964 3,471 8,057 15,462
여비교통비 2,510 74,676 67,744 174,219
차량유지비 29,845 53,058 37,932 68,338
시험비 22,659 41,646 16,966 50,417
수선비 4,709 4,709 - 2,300
보험료 26,496 47,261 25,454 47,967
수도광열비 1,836 4,921 9,536 23,616
지급임차료 174,254 472,961 224,050 498,786
지급수수료 341,258 735,978 418,374 718,572
감가상각비 180,247 364,828 185,162 369,061
사용권자산상각비 148,917 230,841 74,807 154,015
투자부동산감가상각비 897 1,794 836 1,673
무형자산상각비 8,682 23,356 19,110 37,965
세금과공과 10,193 33,071 16,985 45,240
접대비 63,332 135,270 101,421 178,821
광고선전비 102,399 133,566 138,441 257,458
소모품비 11,682 29,294 13,555 28,792
도서인쇄비 9,833 18,568 9,640 19,889
기타판매비와관리비 7,055 34,825 16,447 53,981
합 계 3,190,043 6,496,645 3,617,511 7,153,481

26. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
종업원급여/복리후생비 2,042,275 4,052,551 2,232,993 4,406,908
유/무형자산상각비 188,929 388,184 204,272 407,026
투자부동산감가상각비 897 1,794 836 1,673
사용권자산상각비 148,917 230,841 74,807 154,015
지급임차료 174,254 472,961 224,050 498,786
지급수수료 341,258 735,978 418,374 718,572
광고선전비 102,399 133,566 138,441 257,458
시험비 22,659 41,646 16,966 50,417
세금과공과 10,193 33,071 16,985 45,240
접대비 63,332 135,270 101,421 178,821
기타 94,930 270,783 188,366 434,565
합 계 3,190,043 6,496,645 3,617,511 7,153,481

27. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr;당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기타수익 :
유형자산처분이익 43,618 43,618 - 3,924
무형자산처분이익 1,056,088 1,056,088 - -
잡이익 2 85 2 2,751
소 계 1,099,708 1,099,791 2 6,675
기타비용 :
유형자산처분손실 49,620 49,620 7,782 17,745
유형자산폐기손실 2,699 2,699 - -
기부금 74,500 74,500 50,000 82,500
잡손실 - 387 - -
소 계 126,819 127,206 57,782 100,245

28. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익 :
이자수익 203,494 416,035 268,359 577,024
외환차익 2,347 181,581 324,969 385,872
외화환산이익 (105,120) 4,333 (42,703) 3,909

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

 51,982 51,982 - -
당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 9,790 16,695 - -
금융보증수익 67,524 129,497 46,314 81,093
소 계 230,017 800,123 596,939 1,047,898
금융비용 :
이자비용 394,526 757,255 384,193 793,053
외환차손 7,931 23,448 14,676 15,112
외화환산손실 9,869 9,869 - -
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (343,206) - (985) 38,461

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실

 (919) 21,083 26,752 28,206
금융보증비용 104,000 131,360 60,000 60,000
소 계 172,201 943,015 484,636 934,832

29. 법인세&cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당사는 지주회사로서 배당금수익의 대부분이 과세되지 않아 당반기 법인세부담액이 발생하지 않으나, 정부보조금 등과 관련된 이연법인세 효과로 법인세수익이 계상되었습니다. &cr;

&cr;30. 주당이익&cr;

기본주당순이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr;

(1) 당반기와 전반기의 보통주 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 반기순이익(손실)(단위: 원) (1,176,162,950) 9,513,427,464 (2,786,974,641) 13,860,873,284
가중평균유통보통주식수 10,235,649 10,235,649 10,235,251 10,235,204
보통주 기본주당이익(손실)(단위: 원) (115) 929 (272) 1,354

(2) 당반기 및 전반기의 구형우선주에 대한 기본주당이익은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
구형우선주 반기순이익(손실)(단위: 원) (21,035,799) 172,482,630 (50,164,142) 251,103,192
가중평균유통우선주식수 185,079 185,079 185,079 185,079
구형우선주 기본주당이익(손실)(단위: 원) (114) 932 (271) 1,357
(주1) 이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제1033호 '주당이익’에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당손익을 계산하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기의 보통주와 우선주에 귀속되는 순이익은 다음과 같이 계산되었습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
반기순이익(손실) (1,197,199) 9,685,910 (2,837,139) 14,111,976
보통주 배당금(A) 1,023,565 2,047,130 1,151,466 2,302,921
구형우선주 배당금(B) 18,739 37,478 21,053 42,105
추가배당가능 반기순이익
- 추가배당가능 반기순이익 중 보통주 귀속분(C) (2,199,728) 7,466,298 (3,938,441) 11,557,952
- 추가배당가능 반기순이익 중 구형우선주 귀속분(D) (39,775) 135,004 (71,217) 208,998
보통주에 귀속되는 반기순이익(손실)(A+C) (1,176,163) 9,513,428 (2,786,975) 13,860,873
우선주에 귀속되는 반기순이익(손실)(B+D) (21,036) 172,482 (50,164) 251,103

&cr;(4) 가중평균유통주식수는 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 산정내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 보통주&cr;당사의 가중평균유통보통주식수는 10,235,649주 입니다. 2017년 8월 31일 기준으로신형우선주의 존속기한(10년)이 만료 됨에 따라 신형우선주가 보통주로 전환되었습니다. 또한 자사주펀드 신탁 운용수수료 지급으로 인해 수탁자 보유물량이 변동되었습니다. 그 결과 당반기말 현재 당사의 총 유통보통주식수는 13,291,151 주 중 자기주식 3,055,502주를 제외한 10,235,649주입 니다.&cr;&cr; 2) 구형우선주&cr;당반기 및 전반기 중 우선주식수의 변동에 영향을 미치는 사항이 없어 당사의 가중평균유통우선주식수는 발행주식수 185,250주 중 자기주식 171주를 제외한 185,079주입니다.

(5) 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

31. 배당금&cr;&cr;2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 4,169백만원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 4,690백만원).

32. 리스&cr;

(1) 일반사항

당사는 영업에 사용되는 건물, 차량운반구에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다.&cr;설비와 기계장치의 리스기간은 일반적으로 3년에서 15년이며, 반면에 차랑운반구와 기타장비의 리스기간은 일반적으로 3년에서 5년입니다. 리스계약에 따른 연결실체의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 일반적으로 연결실체는 리스자산을 분배하고 전대리스하는 것이 제한되며 일부 계약들은 연결실체에특정 재무비율을 유지하도록 요구합니다. 연장 및 종료선택권을 포함하는 몇 가지 리스 계약과 변동리스료에 대해서는 아래에서 논의합니다.&cr;

당사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결실체는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

&cr; (2) 사용권자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
건물 2,745,048 (316,043) 2,429,005
차량운반구 98,230 (63,940) 34,290
합 계 2,843,278 (379,983) 2,463,295

<전기말> (단위 : 천원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
건물 359,391 (113,377) 246,014
차량운반구 135,536 (81,327) 54,209
합 계 494,927 (194,704) 300,223

당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 취득 감소 상각비 반기말
건물 246,014 2,385,657 - (202,666) 2,429,005
차량운반구 54,209 8,256 - (28,175) 34,290
합 계 300,223 2,393,913 - (230,841) 2,463,295

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 회계기준&cr;변경효과 취득 감소 상각비 반기말
건물 384,842 184,245 (83,696) (133,299) 352,092
차량운반구 61,538 - - (20,716) 40,822
합 계 446,380 184,245 (83,696) (154,015) 392,914

(3) 리스부채&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 발생 감소 지급 이자비용 반기말
리스부채 329,167 2,397,683 - (234,051) 8,536 2,501,335

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 회계기준&cr;변경효과 발생 감소 지급 이자비용 반기말
리스부채 475,963 184,245 (85,882) (157,095) 6,123 423,354

보고기간종료일 현재 당사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 금액
1년 이내 902,893
1년에서 5년 이하 1,598,442
합 계 2,501,335

&cr;(4) 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기

단기리스

163,068 493,765

소액리스

1,348 8,742

사용권자산상각비

 230,841 154,015

리스부채 이자비용

 8,536 6,123

33. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
영업활동에서 창출한 현금흐름 (5,498,451) (5,399,517)
1. 반기순이익 9,685,910 14,111,976
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 1,885,659 3,558,907
퇴직급여 319,927 359,013
급여 40,489 41,122
감가상각비 364,828 369,061
투자부동산감가상각비 1,794 1,673
무형자산상각비 23,356 37,965
사용권자산상각비 230,841 154,015
이자비용 757,254 793,053
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 평가손실 - 38,461
당기손익-공정가치 측정 금융부채의 평가손실 21,083 28,206
외화환산손실 9,870 -
금융보증비용 131,360 60,000
유형자산처분손실 49,620 17,745
유형자산폐기손실 2,699 -
법인세비용 (79,602) 1,645,924
지급임차료 12,140 12,669

(단위 : 천원)
과 목 당반기 전반기
3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (15,089,932) (21,872,540)
이자수익 416,035 577,024
배당금수익 13,371,683 21,179,414
외화환산이익 4,333 3,909
금융보증수익 129,497 81,093
유형자산처분이익 43,618 3,924
무형자산처분이익 1,056,089 -
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 평가이익 51,982 -
당기손익-공정가치 측정 금융부채의 평가이익 16,695 -
임대수익 - 24,457
잡이익 - 2,719
4. 순운전자본의 변동 (1,980,088) (1,197,861)
미수금및기타수취채권 (141,987) 143,656
기타유동자산 (768,000) (771,247)
미지급금및기타지급채무 (923,451) (557,029)
기타유동부채 (41,028) 28,109
퇴직금의 지급 (105,622) (80,507)
정부보조금 - 39,157

(2) 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
투자부동산의 유형자산 대체 28,976 -
건설중인자산의 본계정 대체 - 95,000
유형자산의 취득 관련 미지급금 변동 (242,671) 16,361
유형자산의 취득 관련 선급금 변동 - -
무형자산의 취득 관련 미지급금 변동 - (14,030)
차입금의 유동성대체 (5,000,000) -
보증금의 유동성대체 515,797 -

(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 현금흐름변동 비현금흐름 반기말
차입 상환 이자비용 대체 기타
단기차입금 - 3,000,000 (3,000,000) - - - -
유동성장기차입금 14,000,000 - - - (5,000,000) - 9,000,000
장기차입금 31,000,000 5,000,000 - - 5,000,000 - 41,000,000
리스부채 329,167 - (234,051) 8,536 2,397,683 - 2,501,335
미지급배당금 26,743 - (4,168,472) - 4,169,741 - 28,012

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 기초 현금흐름변동 비현금흐름 반기말
차입 상환 이자비용 대체 기타
유동성장기차입금 19,000,000 - - - 7,000,000 - 26,000,000
장기차입금 26,000,000 - - - (7,000,000) - 19,000,000
리스부채 - - (157,095) 6,123 574,326 - 423,354
미지급배당금 25,349 - (4,690,027) - 4,688,269 27,107

34. 우발상황 및 약정사항&cr;

(1) 당반기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 한도 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 약정 금융기관 환종 금액
당좌대출 우리은행 등 KRW 10,500,000
일반대출 KEB하나은행 등 KRW 50,000,000

&cr;(2) 당반기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 유형자산및 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다(주석 14, 15, 18 참 조).

(단위 : 천원)
담보제공자산(주1) 장부금액 담보설정액
토지 6,306,925 26,959,719
건물 76,966
합 계 6,383,891 26,959,719
(주1) 금융기관 등에 공동담보로 제공되어 있습니다.

&cr; (3) 당사는 서울보증보험(주)로부터 이행하자 등과 관련하여 9,999천원의 보증을 제공받고 있습니다.

35. 특수관계자 거래

&cr;(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계 회사명
최대주주 한영재
종속기업 직접지분보유 (주)노루페인트, (주)노루케미칼, (주)노루알앤씨, (주)노루오토코팅,&cr;NOROO HOLDINGS(H.K.) Co.,Ltd., (주)기반테크, 농업회사법인(주)더기반,&cr;(주)노루로지넷, NOROO Holdings Singapore Pte. Ltd., NOROO FT Co. Ltd&cr;NOROO IC Co. Ltd.
직접지분보유종속기업의 종속기업 (주)노루코일코팅, NOROO PAINT (THAILAND) COMPANY LIMITED.&cr;칼라메이트(주), NOROO Vina Co.,Ltd., NAC(SHANGHAI) Co.,Ltd.,&cr;노루도료(상해)유한공사, 노루무역(상해)유한공사,&cr;KIBAN AGRO, (주)빌트원, 다이아몬드특송(주)&cr;JINXIU NOROO (TIANJIN) AGRICULTURE DEVELOPMENT CO.,LTD.&cr;JINXIU NOROO (BEIJING) ECO AGRICULTURE CO.,LTD.&cr;NOROO Trading (KZ), Hawaii Smart Agro and Trading, Inc.&cr;THE KIBAN (THAILAND) CO.,LTD. &cr;NOROO Milano Design Studio(NMDS), S. R. L
관계기업 및&cr;공동기업 직접지분보유 (주)노루비케미칼, (주)아이피케이, (주)디어스 세다(구,(주)세다),&cr;노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합
직접지분보유종속기업의 관계기업 및 공동기업 NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd.,&cr;NOROO KAYALAR Paint Co., Ltd.,&cr;NOROO FZCO, SHEENLAC-NOROO Coatings India Pvt., Ltd.,&cr;NOROO-NANPAO PAINTS&COATING Co., Ltd.,&cr;NOROO HUALUN Advanced Materials Co., Ltd.,&cr;SY STEEL VINA Co., Ltd,&cr;NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PRIVATE LIMITED&cr;(구,NOROO BEE CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED)
직접지분보유관계기업의 종속기업 NOROO BEE CHEMICALBEIJING CO.,&cr;NOROO BEE CHEMICAL Czech s.r.o.,&cr;NOROO BEE Chemical America, Inc.,&cr;NOROO BEE CHEMICAL BRAZIL LTDA.,&cr;JIANGSU NOROO BEE CHEMICAL CO., LTD.,&cr;NOROO BEE Chemical Mexico S. DE R.L. DE C.V.&cr;SEDA SHANGHAI CO., LTD
기타특수관계자 (주)디어스엠(구,(주)디아이앤씨), (주)디어스아이(구,(주)대한잉크), (주)디아이티, &cr;(주)디어스E&C(구,(주)아이젠),디아이(상해)국제무역유한공사, (주)디어스팩컴&cr;DAIHAN INK VIETNAM COMPANY LIMITED, DAIHAN INK PAKISTAN CO. (PRIVATE) LIMITED.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

<당반기> (단위 : 천원)
구 분 회사명 유형자산 취득 유형자산 처분 기타 수입(주1) 기타 지출(주2)
종속기업 (주)노루페인트 - - 4,020,134 150,069
(주)노루오토코팅 - - 2,877,609 -
(주)노루케미칼 - - 600,000 -
(주)노루알앤씨 - - 434,040 -
(주)노루코일코팅 - - 162,800 -
NOROO HOLDINGS (H.K.) Co., Ltd. - - -
(주)기반테크 - - - 70,989
농업회사법인(주)더기반 - - 8,500 -
(주)노루로지넷 - - 1,606,000 92,760
NOROO IC Co. Ltd. - 1,461,499 - -
관계기업 및 &cr;공동기업 (주)노루비케미칼 - - 3,417,031 -
(주)아이피케이 - - 2,000,000 -
(주)디어스세다 - - 144,000 -
마이다스동아 드림하이투자조합 2호 - - - -
기타특수관계자 (주)디아이티 19,923 - - 65,002
주요경영진 41,219 - - -
합 계 61,142 1,461,499 15,270,114 378,820
(주1) 기타 수입에는 배당금수익과 임대수익, 수입수수료 등이 포함되어 있습니다.
(주2) 기타 지출에는 지급수수료 등이 포함되어 있습니다.

<전반기> (단위 : 천원)
구 분 회사명 유형자산 취득 유형자산 처분 기타 수입(주1) 기타 지출(주2)
종속기업 (주)노루페인트 - - 3,602,699 133,530
(주)노루오토코팅 - - 4,873,078 -
(주)노루케미칼 - - 600,000 -
(주)노루알앤씨 - - 380,831 -
(주)노루코일코팅 - - 156,134 -
NOROO HOLDINGS (H.K.) Co., Ltd. - - 6,860,934 -
(주)기반테크 - - - 77,937
농업회사법인(주)더기반 - - - 952
(주)노루로지넷 - - 1,100,000 101,584
관계기업 및 &cr;공동기업 (주)노루비케미칼 - - 3,086,308 -
(주)아이피케이 - - 2,000,000 -
(주)디어스세다 - - 144,000 -
마이다스동아 드림하이투자조합 2호 - - 60,300 -
기타특수관계자 (주)디아이티 18,764 - - 51,338
합 계 18,764 - 22,864,284 365,341
(주1) 기타 수입에는 배당금수익과 임대수익, 수입수수료 등이 포함되어 있습니다.
(주2) 기타 지출에는 지급수수료 등이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)
구 분 회사명 채권 채무
미수금 기타채권 미지급금 기타채무
종속기업 (주)노루페인트 632,159 - 26,340 1,901,654
(주)노루오토코팅 191,453 - - -
(주)노루케미칼 - - - -
(주)노루알앤씨 18,722 - - -
(주)노루코일코팅 94,312 - - -
NOROO HOLDINGS (H.K.) Co., Ltd. - - - -
(주)기반테크 - 75,412 12,331 -
농업회사법인(주)더기반 9,350 - - -
(주)노루로지넷 3,300 - 45,100 -
NOROO IC Co. Ltd. 165,973 - - -
관계기업및공동기업 (주)노루비케미칼 64,360 - - -
(주)아이피케이 - - - -
(주)디어스세다 - - - -
마이다스동아 드림하이투자조합 2호 - - - -
기타특수관계자 (주)디아이티 - - 13,466 -
합 계 1,179,629 75,412 97,237 1,901,654

<전기말> (단위 : 천원)
구 분 회사명 채권 채무
미수금 기타채권 미지급금 기타채무
종속기업 (주)노루페인트 537,280 - 25,110 1,893,651
(주)노루오토코팅 185,140 - 14,719 -
(주)노루알앤씨 16,957 - 5,243 -
(주)노루코일코팅 85,874 - 13,301 -
(주)기반테크 - 75,412 13,062 -
(주)노루로지넷 - 　- 45,804 -
관계기업및공동기업 (주)노루비케미칼 53,411 - - -
기타특수관계자 (주)디아이티 - - 26,195 -
합 계 878,662 75,412 143,434 1,893,651

(4) 당반기 및 전반기 중 현재 특수관계자와의 지분거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

거래상대방

 거래당사자 등

당반기

전반기
투자지분 배분 마이다스동아 드림하이&cr;투자조합 2호 (주1) - (950,400)
노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 (주1) - (512,000)
유상증자 (주)기반테크 (주1) - 3,600,000
NOROO IC Co.,Ltd. (주1) 1,460,486 -
출자금 납입 NOROO Holdings&cr;Singapore Pte. Ltd. (주1) - 26,597,521
NOROO FT Co. Ltd (주1) - 5,932
유상감자 NOROO HOLDINGS&cr;(H.K.) Co,, Ltd. (주1) (4,636,427) (13,459,563)
배당수익 (주)노루페인트 (주1) 2,777,538 2,525,035
(주)노루오토코팅 (주1) 2,550,000 4,539,000
(주)노루케미칼 (주1) 600,000 600,000
(주)노루알앤씨 (주1) 400,000 350,000
NOROO HOLDINGS&cr;(H.K.) Co,, Ltd. (주1) - 6,860,934
(주)노루로지넷 (주1) 1,600,000 1,100,000
(주)노루비케미칼 (주1) 3,300,000 3,000,000
(주)아이피케이 (주1) 2,000,000 2,000,000
(주)디어스세다 (주1) 144,000 144,000
마이다스동아 드림하이&cr;투자조합 2호 (주1) - 60,300
(주1) 거래상대방과 거래당사자등이 동일한 법인입니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
단기종업원급여 1,491,034 1,789,310
퇴직급여 342,020 333,840

&cr;상기의 주요 경영진에는 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자가 포함되어 있습니다.&cr;

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자에 대한 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 제공받는자 지급보증처 환종 금액
종속기업 농업회사법인(주)더기반 신한은행 등 KRW 25,400,000

&cr;

36. COVID-19&cr;&cr;COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. &cr;&cr;당사는 COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사의 변동대가의 추정치, 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유/무형자산, 투자부동산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정현황 (연결기준) &cr;&cr; 1) 최근 3개사업연도 대손충당금 설정현황

(단위: 천원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제75기 반기 매출채권 201,538,313 7,666,601 3.8%
기타채권 91,438,743 452,195 0.5%
기타장기수취채권 11,823,285 1,208,960 10.2%
합계 304,800,341 9,327,756 3.1%
제74기 매출채권 193,696,013 7,504,481 3.9%
기타채권 74,202,211 369,306 0.5%
기타장기수취채권 14,022,452 1,238,546 8.8%
합계 281,920,676 9,112,333 3.2%
제73기 매출채권 202,794,812 5,007,404 2.5%
기타채권 63,003,122 847,671 1.3%
기타장기수취채권 14,893,208 1,160,187 7.8%
합계 280,691,142 7,015,262 2.5%

&cr; 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말 전전기말
1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,112,333 7,015,262 7,515,485
2. 순대손처리액(①－②±③) (757,193) (3,177,264) (3,394,631)
① 대손처리액(상각채권액) (799,308) (3,215,527) (3,368,787)
② 상각채권회수액 (6,117) 22,657 -
③ 기타증감액 35,998 60,920 (25,844)
3. 대손상각비 계상(환입)액 972,616 5,274,335 2,894,408
4. 대손충당금 잔액합계 9,327,756 9,112,333 7,015,262

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 당기말 현재 매출채권 잔액에 대한 연령분석, 개별분석과 과거의 대손경험

을 토대로하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;

4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
손상되지 않은 채권
6개월 이하 276,202,316 252,464,443
6개월 초과 12개월 이하 4,723,902 2,776,141
12개월 초과 16,394,271 18,274,660
소 계 297,320,489 273,515,244
손상채권 7,479,852 8,405,432
합 계 304,800,341 281,920,676

(2) 대손충당금 설정현황 (별도기준)&cr;&cr;1) 최근 3개사업연도 대손충당금 설정현황

(단위: 천원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제75기 반기 미수금 1,380,355 142,022 10.29%
장기미수금 - - 0.00%
합계 1,380,355 142,022 10.29%
제74기 미수금 1,074,713 142,022 13.21%
장기미수금 - - 0.00%
합계 1,074,713 142,022 13.21%
제73기 미수금 7,982,923 142,022 1.78%
장기미수금 - - 0.00%
합계 7,982,923 142,022 1.78%

&cr;2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말 전전기말
1. 기초 대손충당금 잔액합계 142,022 142,022 142,022
2. 순대손처리액(①－②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 - - -
4. 대손충당금 잔액합계 142,022 142,022 142,022

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 당분기말 현재 매출채권 잔액에 대한 연령분석, 개별분석과 과거의 대손경험을 토대로하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;

4) 당반기말 현재 경과기간별 기타채권 잔액 현황

(단위: 천원)
구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 손상채권 계
금액 일반 42,599 - 18,423 142,022 203,044
특수관계자 1,177,311 - - - 1,177,311
계 1,219,910 - 18,423 142,022 1,380,355
구성비율 88.4% 0.0% 1.3% 10.3% 100.0%

&cr; (3) 공 정가치평가 내역&cr;&cr; 1) 금융자산 공정가치(연결기준)

&cr; ① 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;연결실체는 당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 상각후 원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr; &cr;② 공정가치 서열체계 &cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치
수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 &cr;단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

③ 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당반기말> (단위 : 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,060,211 - 6,106,328 7,166,539
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 224,599 224,599
공정가치로 측정되는 금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 143,356 - 143,356

전기말> (단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,008,229 - 5,379,591 6,387,820
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 274,735 274,735
공정가치로 측정되는 금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 62,958 - 62,958

&cr; 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr;

④ 가치평가기법&cr; 연결실체는 상기 파생상품에 대한 가치평가기법은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 통화선도&cr;당기말 현재의 선도환율을 사용하여 만기결제금액을 현재가치로 할인하는 방법을 이용하여 측정하고 있습니다.&cr;&cr;2) 이자율 스왑&cr;공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 당기말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하고 있습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;또한, 연결실체의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.&cr; &cr; ⑤ 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
금융상품 범주 구분 당반기말 전기말
지분상품 비상장주식 및 출자금 6,330,927 5,654,326

2) 금융자산 공정가치 (별도기준) &cr;

① 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;당사는 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 상각후 원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;

② 공정가치 서열체계 &cr;

아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나&cr;부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황은 다음과 같습니다.&cr;

(당반기말)

(단위: 천원)
구분 수준1 수준2 수준3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산 : 　 　 　 　
당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,060,211 - 1,370,000 2,430,211
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 185,171 185,171
공정가치로 측정되는 금융부채 : 　 　 　 　
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 47,241 - 47,241

&cr;(전기말)

(단위: 천원)
구분 수준1 수준2 수준3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산 : 　 　 　
당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,008,229 - 1,370,000 2,378,229
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 185,171 185,171
공정가치로 측정되는 금융부채 : 　 　 　 　
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 42,853 - 42,853

&cr;③ 가치평가기법&cr;&cr; 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 당사의 상기 이자율 스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 당기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 평가하고 있습니다. 이자율 스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. &cr;

④ 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 천원)
금융상품 범주 구분 당반기말 전기말
지분상품 비상장주식 및 출자금 1,555,171 1,555,171

&cr; 3) 유형자산 &cr; &cr;당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았으며, III. 재무에 관한 사항 3. 연결 재무제표에 대한 주석(19) 유형자산과 (20) 투자부동산과 5. 재무제표에 대한 주석(14) 유형자산과 (15) 투자부동산에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다.

4) 재고자산 현황 등&cr; &cr; 1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)
사업부문 계정과목 당반기말 전기말 전전기말 비고
공업용도료 등 재고자산 70,057,353 68,587,326 59,913,718 -
자동차용도료 재고자산 15,917,397 18,093,511 17,200,766 -
PCM도료 재고자산 9,276,002 8,840,845 8,418,980 -
농생명부문 재고자산 4,899,743 4,038,453 2,349,035
기타 재고자산 743,034 92,156 49,135 -
연결조정 재고자산 (3,007,850) (3,128,502) (2,748,739)
합계 재고자산 97,885,679 96,523,789 85,182,895 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.3% 9.6% 8.4% -
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.4 7.4 7.7 -

&cr; 2) 재고자산의 실사내역 등&cr;&cr;① 최근 재고자산의 실사일자: 2019년 12월 31일

재고실사시 외부감사인인 한영회계법인 등이 참여하였으며 재고실사 결과 재고자산의 중요한 수량 차이 없습니다.&cr;&cr;② 장기체화재고 등 내역&cr;재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 당반기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액
상품 21,156,940 (1,659,727) 19,497,213 21,439,375 (1,630,934) 19,808,441
제품 25,977,795 (463,546) 25,514,249 24,934,210 (616,098) 24,318,112
반제품 13,634,508 (71,312) 13,563,196 12,833,970 (80,357) 12,753,613
원재료 37,663,215 (719,040) 36,944,175 35,795,490 (856,018) 34,939,472
미착품 2,366,846 - 2,366,846 4,704,151 - 4,704,151
합 계 100,799,304 (2,913,624) 97,885,679 99,707,196 (3,183,409) 96,523,789

③ 재고자산폐기손실의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 당반기말 전기말 전전기말
제품 14,870 1,078,844 82,477
상품 43,293 491,674 370,518
반제품 　- 80,431 (114)
원재료 4,622 323,607 (433)
합 계 62,785 1,974,556 452,448

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

&cr;5) 기업어음증권 발행실적 등&cr;&cr;(1) 채무증권 발행실적

2020년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)노루페인트회사채공모2016.06.0915,000 3.12% A-/POSITIVE&cr; (한신평/NICE)2021.06.09부한국투자증권(주)15,000 ----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

-상기 회사채 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 자료이며, 별도기준의 채무증권 발행실적은 없습니다.&cr;

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2020년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
(작성기준일 : )
제26회 공모사채2016.06.092021.06.0915,000 2016.05.27한국증권금융(주)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사
2020년 06월 30일
(이행현황기준일 : )
갑은 "본 사채"의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 "부채비율"을 1,000% 이하로 유지하여야 한다. 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 [101.75]%,부채규모는 [327,534,512]천원이다.이행부채비율(101.75%)1. “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부 상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금 전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.&cr;2. 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.&cr;①. ~ ③. 생략&cr;④. 본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우. 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [104,910,957]천원이며 이는 “갑”의 직전 회계년도 보고서상 ‘자기자본’의 [32.59]%이다.담보권설정비율(28.33%)1. 갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액의 50%이상의 자산을 매매, 양도, 임대, 기타 처분할 수 없다. 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 [649,447,689]천원 이다이행해당사항없음해당사항없음1. 갑은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 "본 사채"와 관련하여 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 "을"에게 제출하여야 한다. 단, 제출기한 준수하여 「사채관리계약이행상황보고서」를 제출하고 있음.&cr;2. 제출일: 2020.04.03
재무비율 유지현황 계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황 계약내용
이행현황
자산처분 제한현황 계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황 계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황 이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr;

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

-해당사항 없음&cr;&cr;(4) 단기사채 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

-해당사항 없음&cr;&cr;(5) 회사채 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
15,000------15,000--------15,000------15,000
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

-해당사항 없음&cr;&cr;(6) 신종자본증권 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

-해당사항 없음&cr;&cr;(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

-해당사항 없음&cr;

 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식의 작성기준에 의거하여 분,반기보고서는 해당 내용을 기재하지 않습니다&cr;

 V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; ( 1) 연결재 무제표에 대한 감사의견 (검토의견 포함)

제75기 반기(당기)한영회계법인-해당사항 없음-제74기(전기)한영회계법인적정해당사항 없음재화의 판매 관련 매출장려활동제73기(전전기)한영회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

(2) 재무제표에 대한 감사의견(검토의견 포함)

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제75기 반기(당기) 한영회계법인 - 해당사항 없음 -
제74기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음

종속기업투자자산

(농업회사법인(주)더기반)의 손상검토
제73기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음

&cr;2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제75기 반기(당기)한영회계법인반기재무제표, 반기연결재무제표에 대한 검토&cr;재무제표, 연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 검토120,000 천원1,200시간120,000 천원350시간제74기(전기)한영회계법인반기재무제표, 반기연결재무제표에 대한 검토&cr;재무제표, 연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 검토110,000 천원1,285시간110,000 천원1,285시간제73기(전전기)한영회계법인반기재무제표, 반기연결재무제표에 대한 검토&cr;재무제표, 연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 검토105,000 천원1,287시간105,000 천원1,287시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제75기 반기(당기)---- ----- -제74기(전기)---- ----- -제73기(전전기)---- ----- -
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

- 해당사항 없음

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12019년 11월 26일회사측: 감사&cr;감사인측: 업무수행이사서면회의유의적인 위험 및 감사 계획, 핵심감사제,&cr;감사인의 독립성 등22020년 03월 12일회사측: 감사&cr;감사인측: 업무수행이사서면회의외부감사 수행결과 등
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경&cr;

(1) 회계감사인의 변경&cr;

당사의 외부감사는 안진회계법인과의 감사계약기간의 만료로 주식회사의외부감사에관한법률 제4조의4 및 동법시행령4조의3에 따라 2018년 1월 1일부터 연속하는 3개 사업연도에 대한 외부감사인을 한영회계법인으로 선임하였습니다.&cr;&cr;(2) 연결대상회사(종속회사) 감사인 신규 및 변경사항&cr;

회사명 변경전(2017년) 감사인 변경후(2018년 이후) 감사인 변경사유
(주)노루페인트 안진회계법인 한영회계법인 감사계약 만료
(주)노루코일코팅 안진회계법인 한영회계법인 감사계약 만료
(주)노루케미칼 안진회계법인 한영회계법인 감사계약 만료
농업회사법인 &cr;(주)더기반 안진회계법인 한영회계법인 감사계약 만료
(주)노루오토코팅 안진회계법인 한영회계법인 감사계약 만료
(주)노루알앤씨 안진회계법인 한영회계법인 감사계약 만료
(주)기반테크 - 한영회계법인 신규 감사선임
(주)노루로지넷 - 한영회계법인 신규 감사선임

&cr;6. 종속회사의 감사의견에 대한 사항&cr;&cr;- 공시대상 기간 중 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. &cr;&cr;7. 내부통제에 관한사항&cr;외부감사인은 공시대상기간 중 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성의 개요&cr;

(1) 이사회의 구성&cr;작성기준일(2020년 06월 30일) 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인(한영재, 김용기, 한원석, 조용래, 김동환)과 사외이사 2인(권준영, 유은상) 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 한영재 이사와 김용기 이사가 안건별로 의장으로 선임하였습니다. 이사회의 책임성과 경영효율화를 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사 직을 겸직하고 있습니다.&cr;&cr;※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
521--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

-2020.03.20 정기 주주총회에서 유은상 사외이사 신규선임.&cr;

2) 이사회 운영 등에 대한 개요&cr;&cr;① 이사회 운영규정의 주요내용&cr;

가. 권한

㉠ 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회&cr; 사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결한다. &cr; ㉡ 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. &cr;&cr; 나. 구성 &cr; 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 법령 또는 정관에 의하여 선임된 사외이사를&cr; 포함한다.&cr;&cr; 다. 종류 &cr; ㉠ 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. &cr; ㉡ 정기이사회는 매분기 1회 개최를 원칙으로 한다. &cr; ㉢ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. &cr;&cr; 라. 이사회의 소집 &cr; ㉠ 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에 &cr; 는 그러하지 아니하다. &cr; ㉡ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여&cr; 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할&cr; 수 있다.&cr; ㉢ 각 이사는 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 의안과 그 사유를 밝히어 &cr; 의장에게 이사회 소집을 요구할 수 있으며, 의장이 정당한 이유없이&cr; 이사회 소집을 거절하는 경우에는 이사회의 소집을 요구한 이사가 &cr; 이사회를 소집할 수 있다. 이 때에도 제1항의 규정을 준용한다. &cr;&cr; 마. 부의사항 &cr; ㉠ 이사회에 부의할 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부 &cr; 터 위임받은 사항, 기타회사업무 집행에 관한 중요사항으로 한다. &cr; ㉡ 제1항의 규정에 따라 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. &cr; a. 주주 총회의 소집과 이에 제출할 의안 &cr; b. 경영 등에 관한 사항 &cr; c. 재무 등에 관한 사항 &cr; d. 이사 및 이사회, 위원회등에 관한 사항 &cr; e. 기 타 &cr;&cr;바. 결의방법

㉠ 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

㉡ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사&cr; 가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참여하는&cr; 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr;

사. 위임 &cr; 이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을&cr; 제외하고는 이사회의 결의로써 위원회에 그 결정을 위임할 수 있다. &cr;&cr; 아. 의사록 &cr; ㉠ 이사회의 의사진행에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. &cr; ㉡ 의사록에는 이사회의 안건 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대하는&cr; 이유를 기재하고, 출석한 이사전원이 기명날인 또는 서명을 한다.

&cr;② 이사회의 권한&cr;

- 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안 및 소집 결정

- 매결산기의 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리&cr; 계산서와 그 부속명세서 그리고 영업보고서 승인&cr;- 정관의 변경&cr;- 이사회 운영규정의 제정, 개정 및 폐지&cr;- 지점 및 사무소의 설치, 이전 또는 폐지&cr;- 명의개서 대리인 선임&cr;- 주주명부 폐쇄 결정&cr;- 이익잉여금 처분의 결정&cr;- 주식매수 선택권의 부여&cr;- 중요한 자금차입&cr;- 중요한 재산의 취득과 처분 및 중대한 결손처분&cr;- 매월 영업/생산/실적보고 및 향후 3개월 계획 보고 및 검토&cr;- 중요한 설비 및 전사적 관심사항에 대한 투자계획&cr;- 업무진행과 관련하여 이사가 필요하다고 인정하여 의안으로 제출하는 사항&cr;- 사채 모집&cr;- 준비금의 자본전입 결정&cr;- 신주발행 사항의 결정&cr;- 전환사채발행 사항의 결정&cr;- 신주인수권부 사채발행 사항의 결정&cr;- 회사영업의 일부 또는 전부의 양도&cr;- 구조조정 계획&cr;- 신규투자(합작) 계획&cr;- 내부회계관리규정 제정 및 개정&cr;

3) 중요의결사항 등&cr;

(1) 회차별 이사회 안건 및 참석 현황&cr;

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사내이사

 사외이사

한영재&cr; (출석률:69%)

김용기&cr; (출석률:100%) 한원석&cr; (출석률:62%) 조용래&cr; (출석률:100%) 김동환&cr;(출석률:100%) 권준영&cr; (출석률:77%) 유은상&cr;(출석률:100%)

찬반여부
1 2020.01.10 경영성과급 지급 결정의 건 외 1건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 불참 해당사항없음&cr;(신규선임)
2 2020.02.03 부동산 자산 매각의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 불참

3

 2020.02.03 농업회사법인 (주)더기반 운전자금대출 2건 &cr;지급보증 제공의 건

가결

 불참 찬성 불참 찬성 찬성 찬성
4 2020.02.24 자사주특정금전신탁(2건) 계약기간 연장의 건

가결

 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2020.02.24 NIC Co.,Ltd. 유상증자 외 1건

가결

 불참 찬성 불참 찬성 찬성 찬성
6 2020.03.03 신한은행 일반자금대출 만기 연장의 건 가결 불참 찬성 불참 찬성 찬성 찬성
7 2020.03.03 제74기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
8 2020.03.20 임원보수결정의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 불참
9 2020.04.13 우리은행 기업운전일반자금 대출의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
10 2020.04.20 자사주특정금전신탁 계약기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
11 2020.04.20 (주)더기반 일반대출 지급보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
12 2020.05.18 국민은행 일반당좌대출 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
13 2020.06.15 우리은행 기업운전일반자금대출 만기 연장 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성

(2) 이사 등과 회사간의 거래에 대한 이사회 승인 사항

거래상대방 관계 일시 승인업무 및 범위
(주)노루페인트 외 8개사 상법 제398조에 해당하는 회사 2020.01.10 1. 임대차 계약&cr;2. 로열티 계약 갱신&cr;3. 경영자문 용역 계약 체결의 건&cr;4. 인쇄 등 용역계약 체결의 건&cr;5. 공통비용 안분계약 체결

&cr; 4) 이사의 독립성&cr;&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. &cr;&cr;이사선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 산업에 대한 이해와 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. &cr;&cr;각 이사의 주요경력 및 임기 내역은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. &cr;

(기준일 : 2020년 06월 30일 )
직명 성명 임기&cr;(연임횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
사내이사&cr;(대표이사) 한영재 '18. 03 ~ '21. 03&cr;(7회) 그룹 내 최고경영자로서 경영전반에 대한 폭넓은 경험과 어려운 경영환경 속에서도 기업을 이끌어 온 경영역량을 바탕으로 기존 화학사업의 경쟁력을 강화하고, 농생명사업 등의 신사업을 추진, 발전시켜 더 큰 성과를 내는데 중점적 역할과 기업가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단하여 선임 이사회 전사 경영전반에 &cr;대한업무(이사회 의장) 해당없음 최대주주 본인
사내이사&cr;(대표이사) 김용기 '19. 03 ~ '22. 03&cr;(1회) 그룹 내 화학사업부문 및 농생명사업부문의 총괄임원으로서 신규사업 개척 역량을 바탕으로 다가올 미래 변화에 능동적으로 대처할 수 있는 경영 적임자이며, 지주회사 경영진으로서 사업부문의 리스트럭쳐링 및 사업 포트폴리오 개선 업무 등을 안정적으로 이끌 적임자로 판단하여 선임 이사회 전사 경영전반에 &cr;대한업무(이사회 의장) 해당없음 계열사임원
사내이사 한원석 '20. 03 ~ '23. 03&cr; (1회) 화학사업 경영전략 구축과 함께 어려운 경영 여건에서도 다양한 신규사업 아이디어 창출로 시장점유율 확대에 기여하고, 회사 브랜드 가치 향상을 위한 글로벌 사업 진행으로 국내 화학 동종업체와의 확연한 차별화 전략을 구축하였으며, 신규 농생명사업의 신규 아이템 창출에 기여할 것으로 판단하여 선임 이사회 전사 경영전반에 &cr;대한업무 해당없음 특수관계인
사내이사 조용래 '19. 03 ~ '22. 03&cr;(1회) 국내 대기업의 다양한 사업분야에서 사내이사를 역임하였고, 이러한 업무 경험을 바탕으로 그룹 최고 재무 관리자(CFO)로서 경영전반에 대한 조언 및 프로세스 개선은 물론 재무관리 전문성을 발휘하여 다양한 신규사업 기반 강화를 통해 회사발전에 기여할 것으로 판단하여 선임 이사회 재무관리 업무 수행 해당없음 계열사임원
사내이사 김동환 '19. 03 ~ '21. 03&cr;(해당없음) 국내 대기업 및 외국계기업 등에서 사업전략 및 신규사업 검토, 투자 등 다양한 직무를 역임하였으며 이러한 사업전략 및 투자 분야의 풍부한 경험을 바탕으로 신사업 발굴을 위한 사업전략 수립 및 전략적인 투자 업무 등의 전문성을 발휘하고 글로벌 사업전략 구축 및 실행을 통해 그룹의 미래 성장동력 창출에 기여할 것으로 판단하여 선임 이사회 전략투자 업무 수행 해당없음 계열사임원
사외이사 유은상 '20. 03 ~ '22. 03&cr;(해당없음) 투자 및 M&A 분야의 전문가로서 현대증권 재직 시 주요 기업들의 Valuation평가와 합병 업무등을 성공적으로 수행하였고, 상당한 규모의 펀드를 운용하는 투자회사의 대표이사를 현재 역임하고 있으며, 전문 분야의 지식과 경험을 바탕으로 신규투자 전략 구축에 기여할것으로 판단하여 선임 이사회 전사 경영전반에 &cr;대한업무 해당없음 해당없음
사외이사 권준영 '19. 03 ~ '21. 03&cr; (해당없음) 투자운용 대표이사이며 자산투자 분야 전문가로서 신규 사업의 타당성 분석 제고 및 적절한 투자관리를 통한 경영 고도화에 기여할 수 있으며 이사회 의사결정의 전문성을 강화하여 투명경영 제고에 기여할 것으로 판단하여 선임 이사회 전사 경영전반에 &cr;대한업무 해당없음 해당없음

&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

이사회에서 회사의 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하고 있으며, 필요시 계획을 수립하여 교육을 실시 할 예정입니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

- 사외이사 직무수행 별도의 지원조직은 없습니다.&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사의 인적사항&cr;&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회의 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. &cr;

(기준일 : 2020년 06월 30일 )
성명 임기&cr;(연임횟수) 선임배경 경력 사외이사 해당여부
손종우 '19. 03 ~ '22. 03&cr;(해당없음) 국내 대기업의 다양한 사업분야에서 사내이사를 역임하였고, 이러한 업무 경험과 전문성을 바탕으로 그룹의 감사업무를 수행함에 있어 객관적이고 중립적인 시각으로 감사 업무를 수행할 것으로 판단하여 선임. - 연세대학교 경영학과&cr;- (주)노루홀딩스 상근감사 부

&cr;(2) 감사의 독립성&cr;

감사의 독립성 보장을 위하여 상임감사는 약간명의 감사팀원을 구성할수 있으며,&cr;감사업무 수행은 정기적으로 실시하는 정기감사와 필요하다고 인정되는 때에 실시하는 수시감사 및 주요사안에 대한 일상감사로 구분되며 정기감사는 1사업연도에 1회 실시를 원칙으로 하고 수시감사는 필요에 따라서 실시할 수 있으며 감사직무 수행시 아래와 같은 권한을 갖습니다.

① 제장부, 증빙서 및 감사업무 수행상 필요한 서류의 제출요청&cr;② 관계자의 답변요청&cr;③ 회계관계거래처에 대한 조사자료의 제출요청

④ 감사결과 부당사항에 대한 시정 및 관계직원의 문책건의&cr;⑤ 관계부서에 조언, 권고&cr;⑥ 업무개선을 위한 제안 및 건의

⑦ 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구&cr;&cr;(3) 감사의 주요 활동내용&cr;

회차

개최일자

의안내용

가결여부

 찬반여부
1 2020.01.10 경영성과급 지급 결정의 건 외 1건 가결 불참
2 2020.02.03 부동산 자산 매각의 건 가결 불참
3 2020.02.03 농업회사법인 (주)더기반 운전자금대출 2건 지급보증 제공의 건 가결 찬성
4 2020.02.24 자사주특정금전신탁(2건) 계약기간 연장의 건 가결 찬성
5 2020.02.24 NIC Co.,Ltd. 유상증자 외 1건

가결

 찬성
6 2020.03.03 신한은행 일반자금대출 만기 연장의 건 가결 찬성
7 2020.03.03 제74기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성
8 2020.03.20 임원보수결정의 건 가결 불참
9 2020.04.13 우리은행 기업운전일반자금 대출의 건 가결 찬성
10 2020.04.20 자사주특정금전신탁 계약기간 연장의 건 가결 찬성
11 2020.04.20 (주)더기반 일반대출 지급보증 제공의 건 가결 찬성
12 2020.05.18 국민은행 일반당좌대출 기간 연장의 건 가결 찬성
13 2020.06.15 우리은행 기업운전일반자금대출 만기 연장 건 가결 찬성

&cr;

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

(4)감사위원 현황

------
성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

-해당사항 없음

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(5)감사 교육 미실시 내역

당사는 감사가 감사업무 수행함에 있어 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 감사 전에 해당 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

(6) 감사위원회 지원 조직 현황&cr;공시서류 작성기준일 현재 감사위원회 지원 조직이 없습니다..

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

(7) 준법지원인 등 지원조직 현황&cr;공시서류 작성기준일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무에 해당사항 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; (2) 소수주주권&cr;당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr; (3) 경영권 경쟁&cr;당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr;(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
한영재본인보통주4,663,05535.084,663,05535.08-한현숙친인척보통주337,4742.54337,4742.54-한인성친인척보통주220,8421.66220,8421.66-한봉주친인척보통주55,2880.4255,2880.42-한명순친인척보통주220,8421.66220,8421.66-한동엽친인척보통주3,0000.023,0000.02-한진수친인척보통주159,6281.20159,6281.20-한원석친인척보통주435,7203.28498,0593.75장내매수한경원친인척보통주5,0000.045,0000.04-신준계열사임원보통주9580.019580.01-김용기임원보통주4,0000.034,0000.03-이명희계열사임원보통주1,0500.011,0500.01-안종문계열사임원보통주5000.005000.00-하원수계열사임원보통주400.00400.00-보통주6,107,39745.956,169,73646.42-우선주00.0000.00-
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

- 상기 지분율은 보통주 기준입니다.&cr;

(2) 최대주주의 주요경력 및 개요&cr;본 보고서 보고일 현재 최대주주는 한영재로서 보스턴대 경영대학원을 졸업하였으며 (주)노루홀딩스에 40년간 근무하였으며 현재는 (주)노루홀딩스의 회장으로서 업무총괄임원의 직무를 수행하고 있습니다. 그 외에 계열사인 (주)노루케미칼, (주)노루코일코팅, (주)노루로지넷 대표이사와 (주)노루페인트, 농업회사법인 (주)더기반의 이사를 겸임하고 있습니다.

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

&cr;1) 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2020년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
------
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

-해당사항없음

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

2) 주식 소유현황&cr;

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
한영재4,663,05535.08---2,2650.02%
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

- 상기 지분율은 의결권있는 보통주 대비 지분율 입니다.

&cr;3) 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
3,1173,13099.583,108,29413,291,15123.38-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

- 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다.&cr;- 상기 지분율은 의결권있는 보통주 대비 지분율 입니다.&cr;

2. 주식사무

정관상 주식의 발행 및 배정의 내용 제7조 (주식의 발행 및 배정) &cr; 1. 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.&cr; ㉮ 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr; ㉯ 발행주식총수의100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ㉮호 외의 방법으 로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다.)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수 의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr; ㉰ 발행주식총수의100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 ㉮호 외의 방법으로 불특 정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다.)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하 고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식&cr; 2. 제1항 ㉰호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.&cr; ㉮ 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다 수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식&cr; ㉯ 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주 식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr; ㉰ 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되 지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부 여하는 방식&cr; ㉱ 상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr; ㉲ 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식&cr; ㉳ 삭제(2015.3.20)&cr; ㉴ 삭제(2015.3.20)&cr; ㉵ 이 회사가 (ⅰ)독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법"이라 함) 소정 의 지주회사 요건을 충족하기 위해 또는 (ⅱ) 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 또는 자회사이외의 다른회사를 공정거래법상 이 회사의 자회사로 편입시킬 필요가 있어, 자회사 또는 다른 회사 의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에 이 회사가 당해 회사의 주식을 보유한 자에게 신주를 배정하는 경우&cr; ㉶ 삭제(2009.3.20)&cr; 3. 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정하며, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신 주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. &cr; 4. 회사는 제1항 ㉮호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 결산 만료일로부터 3개월중
주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000
명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부 (TEL) 02-368-5800
주주의 특전 없음 공고게재신문 한국경제신문&cr;다만 폐간, 휴간, 기타 부득이한 사유로 한국경제신문에 게재할 수 없는 경우에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다.

3. 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원,주)
종 류 01월 02월 03월 04월 05월 06월
보통주 최 고 12,500 11,600 10,350 9,370 9,900 10,200
최 저 10,850 10,400 6,330 7,690 9,540 9,290
월간거래량 242,598 243,639 526,997 292,975 136,027 243,051
우선주 최 고 18,850 20,550 17,950 18,100 18,050 21,250
최 저 17,450 17,300 10,000 14,400 16,750 18,100
월간거래량 60,244 211,315 66,079 43,725 7,517 125,156

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
한영재남1955년 02월회장등기임원상근업무총괄(미)보스턴대 경영대학원&cr;(주)노루홀딩스 대표이사 회장4,663,055-최대주주&cr;본인40년03월2021년 03월 31일김용기남1955년 01월부회장등기임원상근업무총괄연세대 경영학과&cr;(주)노루페인트 대표이사4,000--04년08월2022년 03월 31일한원석남1986년 03월전무등기임원상근업무부총괄(미)센테너리대학 경영학과&cr;(주)노루홀딩스 사업전략부문장498,059-친인척05년09월2023년 03월 31일조용래남1965년 01월전무등기임원상근재무관리&cr;부문서울대 경제학과 석사&cr;(주)노루홀딩스 재무관리부문장---04년00월2022년 03월 31일김동환남1970년 10월상무보등기임원상근전략투자&cr;부문(영)런던대 CASS Business&cr;School MBA&cr;(주)노루홀딩스 전략투자부문장---14년03월2021년 03월 31일손종우남1969년 06월감사등기임원상근감사연세대 경영학과&cr;(주)노루홀딩스 감사---01년03월2022년 03월 31일권준영남1969년 11월사외&cr;이사등기임원비상근사외이사(미)하버드대 도시개발 석사&cr;(주)노루홀딩스 사외이사---01년03월2021년 03월 31일유은상남1959년 09월사외&cr;이사등기임원비상근사외이사(영)런던대 Cass Business &cr;School MBA&cr;YJA 인베스트먼트 대표이사---00년04월2022년 03월 31일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

2) 직원 등 현황

2020년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
지주사업남41---414.21,374,16233,516123-지주사업여11---117.4296,26226,933-52---524.91,670,42432,124-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

3) 미등기임원 보수 현황

2020년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
----
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

-해당사항 없음

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사76,000,000-감사1500,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2) 보수지급금액

2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
81,445,266180,658-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2) 유형별

(단위 : 천원)
51,344,168268,834-236,09718,048-----165,00165,001-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
한영재대표이사 689,251-
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
한영재 근로소득 급여 486,530 이사회 결의에 따라 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 연간 급여를 매월 분할하여 지급하고 있음.&cr;2020년 반기 지급한 총금액은 486,530천원임.
상여 202,721

이사회 결의에 따라 매출액, 손익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영, 기타 회사 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 기준급여의 0%~500% 내에서 지급할 수 있음. 또한, 이사회 결의에 따라 그룹 경영목표 달성 여부와 그룹의 경제적부가가치 등으로 구성된 계량지표를 평가하여 기준급여의 일정 금액을 경영성과급으로 지급할 수 있음.

계량지표와 관련하여 국내의 전반적인 경기침체 외 전방산업의 부진 등 어려운 경영여건 하에 전사 20년 반기 매출 4,094억원, 영업이익 128억원을 달성한 점을 고려하였음.&cr;

비계량지표와 관련하여 내부통제 준수, 준법경영, 윤리경영문화 확산과 신규사업 확대 및 글로벌 시장 개척, 사업부문 안정화 등을 종합적으로 고려하여 기본 급여 대비 평균 등급의 업적평가율을 적용, 업적상여금 202,721천원을 산출/지급하였음.

주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
한영재대표이사 689,251 -
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 천원 )
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
한영재 근로소득 급여 486,530 이사회 결의에 따라 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 연간 급여를 매월 분할하여 지급하고 있음.&cr;2020년 반기 지급한 총금액은 486,530천원임.
상여 202,721

이사회 결의에 따라 매출액, 손익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영, 기타 회사 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 기준급여의 0%~500% 내에서 지급할 수 있음. 또한, 이사회 결의에 따라 그룹 경영목표 달성 여부와 그룹의 경제적부가가치 등으로 구성된 계량지표를 평가하여 기준급여의 일정 금액을 경영성과급으로 지급할 수 있음.

계량지표와 관련하여 국내의 전반적인 경기침체 외 전방산업의 부진 등 어려운 경영여건 하에 전사 20년 반기 매출 4,094억원, 영업이익 128억원을 달성한 점을 고려하였음.&cr;

비계량지표와 관련하여 내부통제 준수, 준법경영, 윤리경영문화 확산과 신규사업 확대 및 글로벌 시장 개척, 사업부문 안정화 등을 종합적으로 고려하여 기본 급여 대비 평균 등급의 업적평가율을 적용, 업적상여금 202,721천원을 산출/지급하였음.

주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원)
------------
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

- 해당사항 없음

<표2>

2020년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
-------------
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격
행사 취소 행사 취소

- 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1) 기업집단의 명칭 : 노루그룹&cr;&cr;2) 소속회사의 명칭&cr;

작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 노루그룹에 속한 계열회사로 동일한 기업집단에 속하는 국내계열회사는 아래와 같습니다.

구 분 회사수 회 사 명 법 인 등 록 번 호
상장사

2

 (주)노루홀딩스 134111-0002878
(주)노루페인트 134111-0142575
비상장사 18 (주)노루코일코팅 171711-0039501
칼라메이트(주) 110111-1844889
(주)노루오토코팅 134111-0048492
(주)노루케미칼 135011-0031406
(주)노루알앤씨 134111-0146808
(주)기반테크 110111-5316975
농업회사법인 (주)더기반 134611-0073829
(주)노루로지넷 134111-0033899
다이아몬드특송(주) 110111-3016882
(주)빌트원 110111-1900417
(주)아이피케이 134111-0006565
(주)노루비케미칼 134111-0031083
(주)디어스세다 110111-0032469
㈜디어스E&C 135511-0175072
디어스아이(주) 134111-0062616
(주)디어스팩컴 135811-0395088
(주)디어스엠 134111-0135554
(주)디아이티 110111-1008295
합계 20

&cr;2. 계열회사 및 관계회사의 지분현황&cr;1) 자회사 및 손자회사&cr;(기준일 : 2020년 06월 30일)&cr;

자회사 및 손자회사.jpg 자회사 및 손자회사

&cr;상기 백분율은 각 회사가 발행한 보통주식 지분율 기준으로 작성된 자료입니다.&cr;&cr;2) 계열회사&cr;(기준일 : 2020년 06월 30일)&cr;

국내계열회사.jpg 국내계열회사

&cr;

- 해외 관계회사의 지분현황은 아래와 같습니다.

출자회사명 피출자회사명 지분율
(주)노루홀딩스 NOROO Holdings (H.K.) Co., Ltd. 67%
(주)노루홀딩스 NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE. LTD. 100%
(주)노루홀딩스 NOROO FT CO., LTD. 50%
(주)노루홀딩스 NOROO IC CO.,LTD 100%
(주)노루페인트 NOROO Holdings (H.K.) Co., Ltd. 33%
(주)노루페인트 NOROO KOSSAN Paint Sdn. Bhd. 50%
(주)노루페인트 NOROO Kayalar Paint Co., Ltd. 50%
(주)노루페인트 NOROO FZCO 50%
(주)노루페인트 NOROO Vina Co., Ltd. 100%
(주)노루페인트 SHEENLAC-NOROO Coatings India Pvt., Ltd. 50%
(주)노루페인트 노루무역(상해)유한공사 100%
(주)노루페인트 노루도료(상해)유한공사 100%
(주)노루페인트 NOROO HUALUN Advanced Materials Co., Ltd. 50%
(주)노루페인트 NOROO-NANPAO PAINT&COATINGS Co., Ltd. 50%
(주)노루페인트

NOROO MILANO DESIGN STUDIO SOCIETA’A RESPONSABILITA’LIMITATA

 100%
(주)노루코일코팅 NOROO PAINT (THAILAND) Co., Ltd. 100%
(주)노루오토코팅 NAC(SHANGHAI)CO., LTD. 100%
(주)노루오토코팅 NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PRIVATE LIMITED 50%
(주)노루알앤씨 NOROO FT CO., LTD. 50%
NOROO Holdings (H.K.) Co., Ltd. JINXIU NOROO (TIANJIN) AGRICULTURE DEVELOPMENT CO., LTD 100%
(주)기반테크 KIBAN AGRO 100%
(주)기반테크 JINXIU NOROO (BEIJING) ECO AGRICULTURE CO., LTD. 100%
(주)기반테크 Hawaii Smart Agro and Trading, Inc. 100%
농업회사법인 (주)더기반 The Kiban (Thailand) Co.,Ltd. 100%
(주)노루로지넷 NOROO Trading (KZ) 100%
(주)노루비케미칼 NOROO BEE CHEMICAL BEIJING CO., LTD. 100%
(주)노루비케미칼 NOROO BEE CHEMICAL Czech s.r.o 100%
(주)노루비케미칼 NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PRIVATE LIMITED 50%
(주)노루비케미칼 NOROO BEE Chemical America, Inc. 100%
(주)노루비케미칼 NOROO BEE CHEMICAL YANCHENG CO.,LTD 100%
(주)노루비케미칼 NOROO BEE CHEMICAL BRAZIL LTDA. 98%
(주)노루비케미칼 NOROO BEE Chemical Mexico S. DE R.L. DE C.V. 98%
NOROO BEE Chemical America, Inc. NOROO BEE CHEMICAL BRAZIL LTDA. 2%
NOROO BEE Chemical America, Inc. NOROO BEE Chemical Mexico S. DE R.L. DE C.V. 2%
(주)디어스세다 SEDA SHANGHAI CO., LTD. 100%
(주)디어스세다 SEDA ENGINEERING PRIVATE LIMITED 99%
(주)디어스세다 PRINTINK PRODUCTION 35%
디어스아이(주) 디아이(상해)국제무역유한공사 95%
디어스아이(주) DEER’S INNOVATION VINA COMPANY LIMITED 100%
디어스아이(주) DAIHAN INK PAKISTAN CO. (PRIVATE) LIMITED 40%

&cr;3) 계열회사간의 업무 조정 및 이해관계를 조정하는 기구&cr;&cr;- 당사는 계열회사간의 업무조정 및 이해관계 조정을 위하여 '자회사분쟁조정위원회'를 설치, 운영하고 있습니다.&cr;&cr;4) 계열회사 중 당해 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사&cr;&cr;- 당사는 지주회사로서 최상위 지배회사로 회사의 경영에 직, 간접적으로 영향력 미치는 회사에 대한 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;5) 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한 대상이 아닙니다.&cr;&cr;6) 회사와 계열회사간 임원 현황&cr;(기준일 : 2020년 06월 30일)

성명 회사명 상근여부 직책 비고
한영재 (주)노루페인트 상근 이사 -
(주)노루코일코팅 상근 대표이사 -
(주)노루케미칼 상근 대표이사 -
농업회사법인 (주)더기반 상근 이사 -
(주)노루로지넷 상근 대표이사 -
김용기 (주)노루페인트 상근 대표이사 -
칼라메이트(주) 비상근 이사 -
(주)노루케미칼 비상근 이사 -
(주)노루알앤씨 비상근 이사 -
(주)아이피케이 비상근 이사 -
(주)노루비케미칼 비상근 이사 -
한원석 (주)노루페인트 상근 이사 -
(주)노루코일코팅 상근 이사 -
(주)노루알앤씨 비상근 이사 -
NOROO Holdings (H.K.) Co., Ltd. 비상근 대표이사 -
농업회사법인 (주)더기반 상근 대표이사 -
(주)노루로지넷 상근 이사 -
NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE. LTD. 비상근 이사 -
(주)디아이티 상근 대표이사 -

NOROO MILANO DESIGN

STUDIO SOCIETA’A RESPONSABILITA’LIMITATA

 비상근 대표이사 -
조용래 (주)디어스세다 상근 이사 -
NOROO Holdings (H.K.) Co., Ltd. 비상근 이사 -
(주)아이피케이 비상근 감사
NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE. LTD. 비상근 이사 -
(주)디아이티 비상근 이사 -
NOROO FT CO., LTD. 비상근 이사 -
김동환 (주)노루알앤씨 비상근 감사 -
NOROO Holdings (H.K.) Co., Ltd. 비상근 이사 -
(주)아이피케이 비상근 이사 -
(주)기반테크 비상근 이사 -
(주)노루로지넷 비상근 이사 -
(주)디아이티 비상근 이사 -
(주)빌트원 비상근 이사 -
NOROO IC CO., LTD. 비상근 대표이사 -
손종우 (주)기반테크 비상근 감사 -
농업회사법인 (주)더기반 비상근 감사 -
(주)빌트원 비상근 감사 -

&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
(주)노루페인트&cr;(상장)2006년 06월 01일경영참가 등29,56910,100,13850.5 77,036 ---10,100,13850.5 77,036 570,49615,600(주)노루오토코팅&cr;(비상장)1995년 12월 14일경영참가 등2,0403,665,963 51.0 29,056 ---3,665,963 51.0 29,056 97,32310,004(주)노루케미칼&cr;(비상장)2005년 08월 31일경영참가 등33,6371,600,000 100.0 33,550 ---1,600,000 100.0 33,550 65,554173(주)노루알앤씨&cr;(비상장)2006년 10월 20일경영참가 등100200,000 50.0 100 ---200,000 50.0 100 15,0951,232

NOROO Holdings&cr;(H.K.)Co., Ltd. (비상장) (주1)

2007년 06월 29일경영참가 등6214,807,00067.0 17,077 -4,020,000-4,636-10,787,00067.012,44127,765-1,005(주)기반테크 (비상장)2014년 01월 15일경영참가 등10,00061,800,000100.0 6,716---61,800,000100.0 6,7169,837-4,393

농업회사법인&cr;(주)더기반 (비상장)

2015년 07월 23일경영참가 등1,00061,772,82293.0 26,281---61,772,82293.0 26,28143,745-6,246(주)노루로지넷 (비상장)2016년 11월 25일경영참가 등7,690 480,000 100.0 14,054 ---480,000 100.0 14,054 10,8341,768(주)노루비케미칼 (비상장)1990년 05월 18일경영참가 등751,015,000 50.0 6,730 ---1,015,000 50.0 6,730 91,10511,123(주)디어스세다&cr;(비상장)2005년 05월 13일경영참가 등8,253880,000 40.0 8,602 ---880,000 40.0 8,602 61,6605,444(주)아이피케이&cr;(비상장)1980년 10월 21일경영참가 등1,43653,320 40.0 28,656 ---53,320 40.0 28,656 118,49712,207노루-미래에셋 &cr;애그로스타프로젝트&cr;투자조합(비상장)2012년 10월 10일투자640205 40.0 2,048 ---205 40.0 2,048 4,415-1,161스노우볼 &cr;투자조합2호(비상장)2016년 03월 25일투자913470 12.5 470 ---470 12.5 470 3,955-122(주)디비월드&cr;(비상장)2015년 12월 11일투자16732,000 0.21167 ---32,000 0.21167 482-2,620스톤브릿지성장디딤돌&cr;투자조합(비상장)2017년 03월 29일투자100902.5 900 ---902.5 900 37,4432,263NOROO Holdings Singapore Pte. Ltd. (비상장)2018년 12월 21일경영참가 등26,59823,000,000100.026,598---23,000,000100.026,59827,954154NOROO FT Co. Ltd &cr;(비상장)2019년 05월 01일경영참가 등65,00050.06---5,00050.0612-NOROO IC Co. Ltd&cr;(비상장)(주2)2019년 12월 17일경영참가 등----1,220,0001,460-1,220,000100.01,460--179,412,008-278,047-2,800,000-3,176-176,612,008-274,8711,186,17244,421
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(주1) 당기 중 유상감자를 통해 4,636백만원을 회수 하였습니다.&cr;(주2) 당기 중 유상증자에 참여하여 1,460백만원을 취득하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;

(단위 : 백만원)
성명&cr;(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고
기초 증가 감소 기말
농업회사법인 &cr;(주)더기반 계열회사&cr;(*) 7,200 - - 7,200 1.채권금융기관 : 신한은행&cr;2.채무내용 : 일반대출 채무보증&cr;3.보증기간 : 2018.04.20 ~ 2021.04.20
1,368 - - 1,368 1.채권금융기관 : 신한은행&cr;2.채무내용 : 시설대출 채무보증&cr;3.보증기간 : 2018.11.26~ 2021.11.26
6,000 6,000 6,000 6,000 1.채권금융기관 : 우리은행&cr;2.채무내용 : 일반대출 채무보증&cr;3.보증기간 : 2020.04.23 ~ 2021.04.23
6,432 - - 6,432 1.채권금융기관 : 신한은행&cr;2.채무내용 : 일반대출 채무보증&cr;3.보증기간 : 2019.10.02 ~ 2020.10.02
- 4,400 4,400 1. 채권금융기관 : 국민은행&cr;2. 채무내용 : 일반대출 채무보증&cr;3. 보증기간 : 2020.01.31~2021.01.31
합 계 21,000 10,400 6,000 25,400

(*) 상기 지급보증액은 농업회사법인 (주)더기반의 여신한도금액 21,500백만원에 대하여 ㈜노루홀딩스가 지급보증한 금액입니다.&cr;

2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr;

(단위 : 백만원)
거래상대방&cr;(회사와의 관계) 거래종류 거래일(주1) 거래금액(주2) 비 고
한영재(최대주주) 부동산양수도 2019.05.20 9,240 1. 거래대상물 : 토지&cr;2. 거래목적 &cr; - 노루컬러센터 건립 추진&cr; - 기업이미지 증대 및 브랜드 가치 강화&cr; - B2C 매출 증대를 위한 공간채널 구축 &cr;3. 거래가 산정내역&cr; - 거래금액은 외부감정평가법인 2곳의 감정평가액의 평균액임&cr;4. 거래조건&cr; - 계약금(20%), 중도금1차(30%), 중도금2차(30%), 잔금(20%)

(주1) 상기 거래일은 이사회결의일 입니다.&cr;(주2) 상기 거래금액은 외부감정평가 과정에서 변경 되었습니다.

※ 전기(2019년) 거래로 공시서류 작성 기준일 현재 거래가 최종 완료되지 않아 본 반기보고서에 기재하였습니다. (완료일 : 2020년 7월 29일)

&cr; 3. 대주주와의 영업거래 &cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr;- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;

1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항&cr;&cr;당사는 주요사항 보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된 사항이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr; 2. 주주총회 현황&cr;

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제74기&cr;주주총회&cr;(2020.03.20) 제1호의안 : 제74기(2019.01.01 ~2019.12.31) &cr;재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 &cr;연결재무제표 승인의 건 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 원안대로 승인 -
제2호의안 : 이사 선임의 건 이사선임의 건 원안대로 승인&cr;선임이사 : 한원석, 유은상 -
제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;승인요청액 : 60억원 -
제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;승인요청액 : 5억원 -
제73기&cr;주주총회&cr;(2019.03.21) 제1호의안 : 제73기(2018.01.01 ~2018.12.31) &cr;재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 &cr;연결재무제표 승인의 건 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 원안대로 승인 -
제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 -
제3호의안 : 이사 선임의 건 이사선임의 건 원안대로 승인&cr;선임이사 : 김용기, 조용래, 김동환, 권준영 -
제4호의안 : 감사 선임의 건 감사선임의 건 원안대로 승인&cr;선임감사 : 손종우
제5호의안 : 이사보수한도 승인의 건 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;승인요청액 : 60억원
제6호의안 : 감사보수한도 승인의 건 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;승인요청액 : 5억원 -
제72기&cr;주주총회&cr;(2018.03.22) 제1호의안 : 제72기(2017.01.01 ~2017.12.31) &cr;재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 &cr;연결재무제표 승인의 건 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 원안대로 승인 -
제2호의안 : 이사 선임의 건 이사선임의 건 원안대로 승인&cr;선임이사 : 한영재, 장호, 김연성 -
제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;승인요청액 : 60억원 -
제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;승인요청액 : 5억원 -

3. 우발채무&cr;

(1) 연결실체는 당반기말 현재 일부 금융기관과 다음과 같은 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 천USD, 천VND)
구 분 약정 금융기관 환종 금액
당좌대출 우리은행 등 KRW 18,200,000
외상채권담보대출 KEB 하나은행 등 KRW 14,750,000
무역금융대출 KEB 하나은행 등 KRW 44,300,000
할인어음 기업은행 등 KRW 5,000,000
차입금 한도 대출 우리은행 등 VND 2,072,000
일반대출 국민은행 등 CNY / KRW 195,489,106
B2B(주계약) 우리은행 KRW 13,000,000
수입신용장 우리은행 등 USD 23,653,790
시설대출 산업은행 등 KRW 9,990,000
수입(일람불 수입) 우리은행 USD 3,001,750
운영자금대출 산업은행 KRW 28,260,000
포괄외화지급보증 국민은행 등 USD 3,602,100
파생상품한도 우리은행 USD 1,200,700

&cr;(2) 보고기간말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 장부가액과 채권최고액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분(주1) 장부금액 담보설정액
토지 270,620,222 139,604,786
건물 44,795,331
구축물 및 기계장치 20,341,228
합 계 335,756,781 139,604,786
(주1) 금융기관 등에 공동담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당반기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
제공자 보증금액 보증내역
서울보증보험 4,565,461 이행하자 등
우리은행 3,000,000 할인채권 상환청구권

(4) 당반기말 현재 연결실체는 원재료의 공급과 관련하여 (주)동부제철에 백지어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

&cr; (5) 연결실체는 당반기 중 한국산업기술평가관리원과 지식경제 기술혁신사업 협약에의 해 정부보조금 619,785 천원을 수령하였으며 당반기말 현재 상환의무가 있는 정부보조금 22,930 천원은 기타장기지급채무로 계상하고 있으며 상환의무가 없는 정부보조금 중 389,244 천원은 관련 비용에서 차감하였습니다.&cr; &cr; (6) 연결실체의 종속회사인 농업회사법인 주식회사 더기반은 우리은행 차입금 50억원과 관련하여, 부채비율을 200% 이하로 유지해야 하는 약정 의무를 부담하고 있습니다. 보 고기간말 현재 종속회사인 농업회사법인 주식회사 더기반의 부채비율은 1,710% 로 기한의 이익을 상실하였습니다.&cr; &cr;(7) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

&cr;(8) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일) (단위 : 천원 )
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 1 한도없음 -
기타(개인) - - -

(9) 당반기말 계열사간 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 천USD, 천CNY, 천VND)
제공하는자 제공받는자 금액 지급보증처
(주)노루홀딩스 농업회사법인 (주)더기반 KRW 17,500,000 신한은행
KRW 4,000,000 국민은행
(주)노루페인트

NOROO Vina Co., Ltd.

 VND 40,000,000

신한은행(베트남 박린지점)
노루도료(상해)유한공사

CNY 10,000

하나은행(중국) 유한공사
CNY 27,700 국민은행(상해분행)
CNY 18,000 신한은행(중국)유한공사 상해포서지행
(주)노루코일코팅 NOROO PAINT (THAILAND) Co., Ltd. USD 2,000 Kookmin Bank London Branch.
합 계

KRW 21,500,000

 -

USD 2,000

 -
VND 40,000,000 -

CNY 55,700

 -

&cr;(10) 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : ) (단위 : )
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액
매출액 - - - - - ( - ) -
내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - -
순 매출액 - - - - - - -
영업손익 - - - - - ( - ) -
계속사업손익 - - - - - ( - ) -
당기순손익 - - - - - ( - ) -
자산총액 - - - - - ( - ) -
부채총액 - - - - - ( - ) -
자기자본 - - - - - ( - ) -
자본금 - - - - - ( - ) -
감사인 - - - - - - -
감사ㆍ검토&cr;의견 - - - - - - -
비 고 - - - - - - -

- 해당사항 없음&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

(11) 공모자금의 사용내역

2020년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
공모사채262016.06.09운용자금15,000,000운용자금15,000,000-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

(12) 사모자금의 사용내역

2020년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
--------
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

- 해당사항 없음

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl

4. 제제현황 등 그 밖의 사항

- 해당사항 없음.&cr;

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.&cr;