(제 47 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 08월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 디에이치엑스컴퍼니 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이상욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 영동대로96길 20, 7층 |
| (전 화) 02-2106-5417 | |
| (홈페이지) http://www.su-holdings.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기획법무실장 (성 명) 신중환 |
| (전 화) 02-2106-5417 | |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
나. 회사의 법적 ·상업적 명칭당사의 명칭은 '디에이치엑스컴퍼니 주식회사'이라고 표기하며, 영문으로는'DHX Company Co.,Ltd.'라고 표기합니다.다. 설립일자 및 존속기간당사는 통신업법에 근거하여 통신판매업, 인터넷사업등을 영위할 목적으로 1979년 09월에 설립 되었습니다. 이후 자전거사업 및 유통업 등 시장 상황에 부합하기 위해 목적 사업을 변경하여, 당사는 1997년 1월에 코스닥시장에 상장되어 현재까지 주식매매가 되고 있습니다.라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 서울특별시 강남구 영동대로96길 20, 7층 (삼성동, 대화빌딩)전화번호 : 02-2106-5417홈페이지 : https://www.su-holdings.com 마.중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 본점소재지 | 비 고 |
| 2019. 05. 03 | 서울시 강남구 봉은사로 207, 8층(논현동, KJ타워) | 본점 이전 |
| 2021. 05. 21 | 서울시 강남구 영동대로96길 20, 7층(삼성동, 대화빌딩) | 본점 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
※ 2024년 03월 28일 사외이사 소순호는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※ 2024년 04월 24일 사내이사 김승식은 일산상의 사유로 사임하였습니다.※ 2024년 12월 20일 사외이사 강민구는 일산상의 사유로 사임하였습니다.※ 2024년 12월 20일 사외이사 송상윤은 일산상의 사유로 사임하였습니다.※ 2024년 12월 27일 사내이사 백승택은 일산상의 사유로 사임하였습니다.※ 2024년 12월 27일 사외이사 최종규는 일산상의 사유로 사임하였습니다.※ 2025년 05월 09일 사내(대표)이사 김성우는 일산상의 사유로 사임하였습니다.※ 2025년 05월 09일 사내이사 정경환은 일산상의 사유로 사임하였습니다.※ 2025년 05월 09일 사외이사 김정규는 일산상의 사유로 사임하였습니다.
※ 2025년 06월 09일 사외이사 김용식은 일산상의 사유로 사임하였습니다.
다. 최대주주의 변동
| 변동일 | 최대주주명 | 비 고 |
| 2020. 06. 29 | 황원희 | 주식 및 경영권 양수도 계약 |
| 2021. 03. 03 | 제이케이(JK)파트너스1호투자조합 | 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 및 유상 신주 취득 |
| 2024. 01. 18 | 포퓨쳐개발 유한회사 | 제이케이(JK)파트너스1호투자조합의 최다출자자의 조합탈퇴에 따른 최대주주지분율 감소 |
라. 상호의 변경
| 변경일 | 변경전 | 변경후 |
| 2017. 01. 09 | (주)에이모션 | (주)엔에스엔 |
| 2023. 05. 31 | (주)엔에스엔 | 에스유홀딩스(주) |
| 2024. 12. 20 | 에스유홀딩스(주) | 디에이치엑스컴퍼니(주) |
마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 기준일 | 중요한 사항 |
| 2022.03.30 | 대표이사 변경[이상욱 대표이사, 윤명섭 대표이사 (각자대표) => 이상욱 대표이사 (단독대표)] |
| 2022.10.28 | 유형자산 양수 결정- 리얼엔젤플러스 주식회사가 보유한 토지 및 건물을 \58,000,000,000원에 양수 결정.(2022.10.28 _ 공시참조) |
| 2023.03.16 | 유형자산 양수 결정 해제- 리얼엔젤플러스 주식회사가 보유한 토지 및 건물을 \58,000,000,000원에 양수 결정 해제.(2023.03.16 _ 공시참조) |
| 2023.04.18 | 타법인 주식 및 줄자증권 양도결정- 스피카3조합 보통주 7,000주를 \18,282,817,032원에 정석영 외 3인에게 양도 결정. (2023.04.18 _ 공시참조) |
| 2023.08.08 | 유상증자결정- 보통주 10,500,000주를 \5,250,000,000원에 대흥중앙산업개발투자 유한회사에게 제3자배정 유상증자 결정.(2023.08.08 _ 공시참조) |
| 2023.12.28 | 타법인 주식 및 출자증권 양수결정- (주)엘디미디어플러스 보통주 3,600,000주를 \8,000,000,000원에 이선영에게서 양수결정. (2023. 12. 28 및 2024. 01. 31 공시참조) |
| 2024.01.18 | 최대주주 변경[제이케이(JK)파트너스 1호 투자조합 => 포퓨쳐개발 유한회사] |
| 2024.03.13 | 감자결정- 액면가 500원의 보통주식 10주를 동일한 액면가의 보통주식 1주로 병합하는 결손금 보전 목적의 무상감자 결정. (2024.03.14 _ 공시참조)- 액면가 500원의 보통주식 10주를 동일한 액면가의 보통주식 1주로 병합하는 결손금 보전 목적의 무상감자 완료. (2024.04.25 _ 공시참조) |
| 2024.04.30 | 유상증자 결정(소액 일반공모)- 보통주 665,335주를 \999,998,505원에 일반공모 유상증자 결정. (2024.04.30 _ 공시참조)- 보통주 665,335주를 \999,998,505원에 일반공모 유상증자 납입완료. (2024.05.09 _ 공시참조)유상증자 결정(제3자 배정)- 보통주 1,996,006주를 \2,999,997,018원에 포퓨쳐개발 유한회사 및 주식회사 디에스씨홀딩스에게 제3자배정 유상증자 결정. (2024.04.30 _ 공시참조)- 보통주 2,145,665주를 \2,400,999,135원에 (주)피플앤, 강성원, 조영환에게 제3자배정 유상증자 납입완료. (2024.12.27 _ 공시참조) |
| 2024.05.03 | 타법인 주식 및 출자증권 처분 결정- (주)뉴로소나 보통주 2,082,785주를 \6,050,000,000원에 (주)티에스넥스젠에게 양도 결정. (2024.05.03 공시참조) |
| 2025.07.01 | 유형자산 양수 결정- 주식회사 비에프랩스가 보유한 토지 및 건물을 \14,520,000,000원에 양수 결정.(2025.07.01 _ 공시참조) |
가. 자본금 변동추이
| (단위 : ) |
| 종류 | 구분 | 47기(2025년 반기) | 46기(2024년말) | 45기(2023년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 17,172,021 | 17,172,021 | 130,303,515 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 8,586,010,500 | 8,586,010,500 | 65,151,757,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 8,586,010,500 | 8,586,010,500 | 65,151,757,500 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 | |||||||
| 장외직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
다. 자기주식 보유현황
1) 자기주식 보유현황
| 취득방법 | 취득(계약체결)결정 공시일자 | 주식종류 | 취득기간 | 취득목적 | 최초보유예상기간 | 최초취득수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 처분(-) | 소각(-) | ||||||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | ||||||||||
| 신탁계약에의한 취득 | |||||||||||
| 기타 취득 | |||||||||||
| 총계 | |||||||||||
주) 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 결손금 보전을 통한 재무구조 개선 목적으로 액면가 500원의 보통주식 10주를 동일 액면가의 보통주식 1주로 병합하는 무상감자가 가결되었습니다. 2024년 4월 13은 무상감자의 효력발생일 입니다.
2) 자기주식 보유 목적
- 무상감자에 의한 단수주 취득으로 당사 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 추후 이사회에서 결정(처분 또는 소각) 예정입니다.
3) 자기주식 취득계획
- 보고서 제출일 현재 당사의 자기주식 취득 계획은 없습니다.
4) 자기주식 처분계획
- 보고서 제출일 현재 당사의 자기주식 처분 계획은 없습니다.
5) 자기주식 소각계획
- 보고서 제출일 현재 당사의 자기주식 소각 계획은 없습니다.
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
라. 변경 사유
1. 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 지난 2024년 12월 20일 임시주주총회에서 향후 신사업 추진 및 사업준비 목적으로 정관 상 사업목적을 정비하기 위하여 일부 추가, 변경 및 삭제하였습니다. 또한 기업이미지 제고의 목적으로 상호를 변경하였습니다.2. 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가, 변경 및 삭제는 이사회를 통해 결정되었으며, 지난 2024년 12월 20일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다.3. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향등신사업 추진 및 준비를 위한 사업목적 추가로 당사가 기존의 수행중인 사업에 미치는 영향은 없습니다.
마. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적(1) 사업분야당사는 현재 주력사업의 부재로 신규사업 진출을 위해 2024년 12월 20일 임시주주총회에서 영화 및 기타 영상물 제작과 관련된 컴퓨터 그래픽 및 특수효과(VFX)제작, 영상 후반 작업(칼라 그레이딩, 합성, 필름 입출력 등), 콘텐츠 제작 및 투자 등의 사업을 주요 목적으로하여 다영한 콘텐츠 산업으로의 확장을 도모하고 있습니다.
(2) 진출 목적
- 글로벌 및 국내 미디어·엔터테인먼트 산업 성장에 따른 수요 확대 대응
- VFX 및 영상 후반 제작 시장 확대로 인한 추가 수익 창출
- 블록체인 기술 기반 콘텐츠 유통 및 저작권 보호 시장 진출
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
- 시장의 주요 특성
디지털 콘텐츠 시장의 성장에 따라 VFX(시각 효과) 및 후반 제작 기술에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 특히, 넷플릭스, 디즈니+, 애플TV+ 등 글로벌 OTT 플랫폼의 확산으로 고품질 콘텐츠 제작의 필요성이 더욱 강조되고 있습니다.
또한, 4K, 8K 등 고해상도 영상 기술의 발전으로 후반 작업(칼라 그레이딩, VFX 등)의 중요성이 커지고 있으며, 블록체인 기술과 엔터테인먼트 산업의 융합을 통해 NFT 및 블록체인 기반 콘텐츠 유통 시장이 새롭게 형성되고 있습니다.
아울러, 글로벌 영화 및 게임 산업에서 해외 제작사와의 협업이 증가하면서 VFX 및 후반 제작 전문 기업의 중요성이 더욱 부각되고 있으며, AI 및 자동화 기술이 영상 제작과 후반 작업에 접목되면서 제작 비용 절감 및 효율성 증대가 기대되고 있습니다.
- 시장 성장성
글로벌 VFX 및 후반 제작 시장은 2023년 기준 약 150억 달러(약 20조 원) 규모로 추정되며, 향후 연평균 10% 이상의 성장률이 예상됩니다. OTT 및 영화 산업의 지속적인 성장과 함께 후반 제작 및 VFX 서비스 수요도 더욱 증가할 전망입니다.
한국 영화 및 영상 콘텐츠 시장은 2023년 기준 20조 원 이상의 규모로, 글로벌 OTT 플랫폼의 국내 진출로 인해 콘텐츠 제작 수요가 꾸준히 확대되고 있습니다. 이에 따라 VFX, 후반 제작, 영상 편집 등의 서비스 수요 또한 증가할 것으로 보입니다.
한편, 블록체인 기반 콘텐츠 시장은 빠르게 성장하고 있으며, NFT 및 블록체인 기술을 활용한 디지털 콘텐츠 유통 모델이 확산되면서 영상, 음악, 게임 등의 디지털 자산화가 활발해지고 있습니다. 2025년까지 해당 시장 규모는 100억 달러 이상으로 성장할 것으로 전망됩니다.
이와 같이, VFX 및 후반 제작, 블록체인 기반 콘텐츠 서비스, AI 기술을 활용한 콘텐츠 제작 및 유통 등의 분야에서 지속적인 성장 가능성이 높을 것으로 기대됩니다.
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)-본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.5. 기존 사업과의 연관성- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 주요 위험- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
7. 향후 추진계획- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
8. 미추진 사유
- 현재 사업타당성 검토를 진행하고 있으며, 향후 1년 이내에 검토를 마무리하고 검토결과에 따른 신규사업부 신설 및 인력확보 등 추진계획을 확정후 사업을 진행할 계획입니다.
지배회사인 당사와 연결 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 주요사업 | 회사 |
| 자전거사업 | 자전거 제조 및 판매업 | ㈜디에이치엑스모션 |
| ICT사업 | 컴퓨터-주변기기 및 상품 구매유통판매 | ㈜리온시스템, 디에이치엑스컴퍼니㈜ |
| 바이오사업 | 의료기기 및 바이오코스메틱연구개발 및 제조 판매업 | 디에이치엑스컴퍼니㈜ |
| 기타 | 분양대행업 | ㈜에스유드림 |
| 제조업 | 식품가공 및 제조업 | ㈜정성식품 |
| 서비스업 | 광고, 마케팅 대행업 | DHX JAPAN CO,.LTD |
가. ICT(Information and Communications Technologies) 유통 사업부문 당사는 다양한 분야에서 국내외 유통사업을 진행하고 있으며, 주요 사업 분야로는 다음과 같습니다.1. F&B(Food & Beverage) 유통사업 : 국내와 해외 시장에서 트렌디한 제품 개발, 다양한 제품군 확보, 온·오프라인 통합 마케팅 전략, 안정적인 원료 공급망 및 유통망 구축을 통해 국내외 F&B시장에서 당사의 입지를 강화해 나갈 계획입니다.2. 화장품 및 전자담배 유통사업 : 화장품 및 전자담배의 유통을 진행하고 있으며, 유명 인플루언서와의 콜라보를 통한 상품 개발 및 다양한 판매 채널을 활용하여 매출 및 영업이익을 증대시키고 있습니다.3. 지역 특산물 유통 및 수출 사업 : 전국 단위의 농,축,수협과 연계하여 지역 특산물의 유유통 및 수출사업을 진행하고 있습니다. 지역 특산물을 활용한 상품개발, 홈쇼핑 및 SNS를 통해 지역 경제에 기여하고 있습니다. 나. 바이오 사업부문 당사는 의료기기(헤마퓨어, 뉴로하모니), 의약품 (아피톡신) 및 바이오코스메틱(피부마이크로바이옴) 연구개발 및 제조 판매업을 하고 있으며, 국내 의료기기 시장의 경우 다양한 분야의 해외 및 국내 제품들이 혼재되어 사용되어지고 있습니다.당사는 여러 분야 중에서도 각종 질환과 뇌를 초기에 진단할 수 있는 장비에 집중을 하여 " 헤마퓨어"라는 진단 의료기기와 “ 뉴로하모니”라는 AI 디지털 뇌진단기를 판매하고 있습니다. “헤마퓨어”기기의 적응증은 대부분 병의 근본적인 원인이 기본적으로 혈액의 순환과 관련이 깊고 혈액이 탁해지거나 점성이 생겨서 오는 경우가 많습니다. 따라서 당사제품은 독일 및 유럽에서 100여년간 수만명의 의사들이 처방하고 있는 항노화 치료를 할 수 있는 기기로 특정지어져서 혈액을 채혈해 최적의 자외선(UV-C)을 혈액에 직접 조사해 정화시킨 후 다시 주입해 혈액순환 개선, 면역력 강화, 만성피로 개선, 상처회복 촉진에 도움을 주는 장비입니다. 또한, “뉴로하모니”는 측정된 뇌파를 AI 알고리즘을 통해 인지능력, 수면상태, 정서, 스트레스, 주의각성, 뇌균형 등을 정밀 분석하는 디지털 뇌 검진기로 5분만에 각종 조기 뇌질환건강검진이 가능하며, 의료보험 적용이 가능한 혁신적 뇌진단기로 주목받고 있습니다 . “아피톡신”이라 불리는 의약품은 차세대 면역통증 주사제로서 근육 및 골관절염등에 탁월한 염증 치료제이며, 국내 식품의약안전처 인증 천연물신약1호, 국내신약 6호이며, 미국 FDA의 신약 임상3상 시험계획(IND)을 신청하였습니다. “아피톡신”은 류마티스관절염, 오십견, 근막통증증후군, 섬유근통증증후군등 다양한 골관절염 근육염 만성통증환자에 탁월한 면역통증 치료제로써 장기통증치료환자의 삶의 질 개선이 기대됩니다. 바이오코스메틱 연구개발은 피부마이크로바이옴을 기반으로 현장에서 피부상태를 진단 할 수 있는 진단키트, 마이크로바이옴 상처치료제 및 신약 원료등을 연구 진행하고 있습니다. '피부마이크로바이옴이란'인체와 환경의 상호작용에서 핵심적 역할을 담당하고 있는 피부에 존재하는 미생물과 유전정보 전체를 의미하며 유산균을 포함한 상위개념입니다. 피부는 미생물의 작용이 일어나는 인체의 가장 큰 면적의 상피조직으로 면역체계와 염증반응에 있어 중요한 역할을 담당합니다. 그리하여 건강한 피부를 위해서는 마이크로바이옴의 균형이 필수라는 것은 '네이처리뷰마이크로바이올로지(Nature Review Microbiology)'에서도 발표 된 바 있습니다. 그리하여 연구개발한 현장 PCR 피부마이크로바이옴 진단키트는 10분이내 피부의 유익균과 유해균을 분석하여 미생물간 균형상태와 건강한 피부 면역체계를검사 할 수 있는 장점이 있습니다.
가. 연결실체의 사업부문별 매출현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사 | 사업부문 | 품 목 | 매출액 | 비율 |
| 디에이치엑스컴퍼니(주)와 그 종속기업 | 자전거사업부 | 자전거 외 | 0 | 0.00% |
| ICT사업부 | 컴퓨터 및 주변기기 | 6,663,462 | 89.25% | |
| 바이오사업부 | 바이오코스메틱 외 | 0 | 0.00% | |
| 기타 | 공연장 수익 외 | 802,595 | 10.75% | |
| 합 계 | 7,466,058 | 100.00% | ||
가. 주요 원재료 및 생산설비에 관한 사항당사의 사업 상품 유통 판매 방식으로 인해 별도의 생산설비를 필요로 하지 않으며, 주요 원재료 현황 등의 내용은 기재되지 않았습니다.
나. 생산설비의 현황 등 1. 생산설비의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초장부가액 | 취득 | 연결범위의변동 | 처분/폐기 | 해외사업환산 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| 토지 | 3,757,564 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,757,564 |
| 건물 | 480,098 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7,111 | 472,987 |
| 기계장치 | 127,182 | 78,000 | 0 | 0 | 0 | -15,397 | 189,785 |
| 시설장치 | 11,237 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3,045 | 8,192 |
| 차량운반구 | 2 | 31,835 | 0 | 0 | 0 | -2,122 | 29,716 |
| 비품 | 35,888 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3,961 | 31,928 |
| 공구와기구 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 건설중인자산 | 0 | 122,006 | 0 | 0 | 0 | 0 | 122,006 |
| 투자부동산(토지) 주1) | 2,269,088 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,269,088 |
| 투자부동산(건물) 주2) | 4,762,519 | 0 | 0 | 0 | 0 | -77,136 | 4,685,382 |
| 합계 | 11,443,578 | 231,841 | 0 | 0 | 0 | -108,772 | 11,566,647 |
주1) 및 주2)는 임대 및 투자목적의 부동산 입니다.2. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 보고서 제출일 현재 설비의 신설 및 매입계획은 없습니다.
가. 매출실적연결실체 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 품 목 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 | 제44기 | |
| 자전거사업부 | 자전거 및 액세서리 | 수출 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 내수 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 합계 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| ICT사업부 | 컴퓨터-주변기기 및상품 유통판매 | 수출 | 84,191 | |||
| 내수 | 6,579,271 | 8,623,166 | 8,256,502 | 7,698,251 | ||
| 합계 | 6,663,462 | 8,623,166 | 8,256,502 | 7,698,251 | ||
| 바이오사업부 | 바이오코스메틱 외 | 수출 | ||||
| 내수 | 0 | 0 | 175,452 | 90,909 | ||
| 합계 | 0 | 0 | 175,452 | 90,909 | ||
| 기타 | 공연장 수익 외 | 수출 | ||||
| 내수 | 802,595 | 910,345 | 2,876,990 | 559,445 | ||
| 합계 | 802,595 | 910,345 | 2,876,990 | 559,445 | ||
| 합 계 | 수출 | 84,191 | 0 | 0 | 0 | |
| 내수 | 7,381,867 | 9,533,512 | 11,308,944 | 8,348,606 | ||
| 합계 | 7,466,058 | 9,533,512 | 11,308,944 | 8,348,606 | ||
나. 판매방법 및 조건, 경로당 지배회사의 영업력과 국내외 비즈니스 네트워크를 적절히 조화시켜 활용함으로서 판매활동을 수행해 나아가고 있습니다.
ICT사업부문의 판매경로는 취급제품의 제조사나 총판에서 매입을 하고 별도의 유통채널 없이 제품을 취급하는 소규모유통점, 조립판매점, 회사, 소비자에게 직접판매를 하고 있으며, 전자담배, 화장품은 온,오프라인 판매를 하고 있는 대형 유통사에 직접 납품을 하고 있습니다.
판매방법은 현금 및 신용(납품 후7일~ 60일)으로 매출처와 직접 판매를 하고 있습니다. 판매전략은 영업담당 직원의 직접 영업과 홈페이지, 온라인광고, 카페등과 같은 온라인 홍보로 판매를 진행하고 있습니다.
다. 수주상황1. ICT사업부문2025년 ICT사업부문는 지역 특산물 중심으로 판매 및 유통채널 확대를 위해 해외수출 사업을 진행하고 있습니다. 또한 국내의 아이템 발굴, 제조사 소싱을 통해 자체 브랜딩을 통한 판매 유통을 진행중에 있으며, 온라인 플랫폼의 신규사업과 해외수출의 사업다각화를 통해 당사의 입지를 강화해 나갈 계획입니다. 하여 장기간에 걸친 수주가 아닌 건별로 공급하고 있기 때문에 수주상황을 기재하기 어렵습니다.
가. 시장위험과 위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
(1) 신용위험
신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다.이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
(2) 유동성위험유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다.연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 연결실체의 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험연결실체의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, JPY, SGD 등 이며, 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.② 이자율위험연결실체는 이자부자산과 부채가 중요하기 때문에 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율에 영향을 받습니다. 연결실체의 이자율위험은 은행예치금 및 단기차입금 등에서 비롯되며 금리의 연평균수치와 최고, 최저 수치를 고려하여, 그 변동폭이 연평균 예치금잔액에 미치는 영향에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다.
가. 경영상의 주요계약당사는 보고서 제출일 현재 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.나. 연구개발활동 (연결기준)당사의 바이오사업부문 연구개발 활동은 종속회사 (주)뉴로소나에서 전담하고 있었으나, 전기에 (주)뉴로소나를 매각하여 당기에 발생하지 않았습니다.
다. 연구개발비용 (연결기준)
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 | 제44기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 인 건 비 | 0 | 216,739 | 683,504 | 566,344 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 기 타 | 0 | 6,589 | 531,025 | 306,590 | - | |
| 연구개발비용 계 | 0 | 223,328 | 1,214,529 | 872,934 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 0 | 223,328 | 1,214,529 | 872,934 | - |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 | 0.00% | 5.92% | 10.74% | 10.46% | - | |
가. 회사의 상표 및 고객관리 정책- 해당사항 없습니다.
나. 지적재산권 보유 현황
- 해당사항 없습니다.
다. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항- 해당사항 없습니다.라. 환경 관련 규제사항- 해당사항 업습니다.
마. 시장여건 및 영업의 개황 등
1. ICT(Information and Communications Technologies) 유통 사업부문2024년 ICT 경기가 지정학적 위험, 고금리 고물가 및 해외 생산 확대에 따른 국내 생산 물량 축소에도 불구하고 AI 서버, 데이터센터 투자 증가등으로 인해 전반적으로 수요가 회복될 것이라 기대하고 있습니다. 대내외 여견변화와 산업별 영향은 2023년 4분기부터 나타나고 있는 글로벌 ICT수요회복세가 2024년에도 나탄날 것으로 전망되며 디지털 전환, 친환경화 추세에 따른 고기능 제품의 수요 확대 및 관련 인프라 투자에 양호한 흐름이 지속될 것으로 보이지만 통화 긴축기조와 국제정세 불확실성이 수요회복을 제약할 것으로 분석되고 있습니다. 또한 지속되는 경기침제 우려와 환율상승에 대한 부담감 등으로 개인 및 기업 소비자의 수요가 감소하고 있는 상황입니다. 그리하여 당사는 최근 시장 변화와 사업 성과 분석을 통해 컴퓨터 및 주변기기 유통사업을 지속 가능성에 대한 의문이 제기되어 기존의 컴퓨터 및 주변기기 유통사업을 종료하고, PC관련 외 전자담배, 화장품, 농산물, F&B 등 다양한 상품 판매유통의 범위를 확대해 나아가고 있습니다.
2. 바이오 사업부문"헤마퓨어" 제조사인 한국필립과 "뉴로하모니" 제조사인 파낙토스와의 총판 계약을 통해 안정적인 물량을 공급받아 대한피부비만체형학회, 전국개원의협의회 등 다양한 학회에 적극적으로 참가함으로서 주요 병원에 효율적인 영업을 영위하고 있습니다. 또한 의료기기의 특성상 장비 납품 후 지속적인 소모품 판매가 이루어 짐으로서 안정적인 매출구조를 만들어가고 있습니다. 질병이 발생한 후 치료하는 것이 아닌 당사의 진단장비들을 통해 선제적 대응을 함으로서 기존의 레드오션 시장이 아닌 블루오션 시장을 창출해 나아가고 있습니다. 아울러 주요 병,의원 원장님들과의 협업을 통해 소규모 세미나를 상시적으로 개최하여 서로가 상생할 수 있는 구조를 만들기 위해 노력하고 있습니다.
의료기기산업은 타 산업에 비하여 경기변동에 따른 민감도가 적은 편입니다. 대부분의 의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처이고, 이들 시장수요자들은 제품의 안전성 및 신뢰성을 우선 고려하여 기존 유명제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 의료기기산업은 상대적으로 시장의 진입장벽 및 충성도가 매우 높아 경기변동에 따른 민감도가 상대적으로 낮은 것으로 받아들여지고 있습니다. 때문에 기존의 의료기기들과 더불어 “아피톡신”이라는 천연물신약 주사제인 의약품을 유통함으로서 기존 의료기기 시장에서 한발 더 나아가 의약품 시장으로의 진화를 추진하여 전체 의료시장에서의 당사 신뢰도 제고를 위해 최선을 다하고 있습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모 기업에 해당되어 요약재무정보를 생략하였으며, 하기의 2. 연결재무제표 및 4. 재무제표를 참조해주시기 바랍니다.
|
제 47 기 반기말 |
제 46 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 47 기 반기 |
제 46 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
결손금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
제 47 기 반기 |
제 46 기 반기 |
|
|---|---|---|
| 제47(당)기 반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 |
| 제46(전)기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 |
| 디에이치엑스컴퍼니 주식회사와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요 디에이치엑스컴퍼니 주식회사(이하 "지배기업")는 1979년 9월 12일 설립되어 1997년 1월 7일 코스닥증권 시장에 등록한 회사로서 서울특별시 강남구 영동대로 96길 20에 소재하고 있으며 화장품, 농산품 등의 상품 판매 및 중개를 주요 사업으로 하고 있습니다.
한편 2025년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.지배기업은 상장이후 수차례의 증자 및 감자를 실시하여 당반기말 현재 납입자본금은 8,586백만원이며, 당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
|
구분 |
보유주식수(주) |
지분율(%) |
비고 |
|---|---|---|---|
| 포퓨쳐개발유한회사 | 1,050,000 | 6.11 | 최대주주 |
| ㈜피플앤 | 715,817 | 4.17 | |
| 기타소액주주 | 15,406,204 | 89.72 | |
| 합계 | 17,172,021 | 100.00 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소유지분율 | 소재지 | 업종 | |
| 당반기말 | 전기말 | |||
| (주)디에이치엑스모션(구, ㈜에이모션) | 100.00% | 100.00% | 한국 | 도소매 및 서비스업 |
| (주)리온시스템 | 100.00% | 100.00% | 한국 | 컴퓨터, 주변기기 제조 및 유통 |
| 뉴텍1호조합(*1) | - | 99.99% | 한국 | 투자및자산운용업 |
| ㈜에스유드림(*2) | 100.00% | 100.00% | 한국 | 서비스업 |
| (주)정성식품(*3) | 33.33% | 33.33% | 한국 | 도소매 |
| DHX JAPAN CO.,LTD(*4) | 100.00% | - | 일본 | 도소매 |
(*1) 전기말 현재 매각계약이 체결되어 종속기업의 자산 및 부채는 매각예정자산과 매각예정부채로 분류하였습니다.(*2) 전기 중 신규로 취득하였습니다.(*3) 보통주 지분율을 50%미만이나, 지배회사가 보유하고 있는 (주)정성식품의 상환전환우선주는 의결권이 있으며, 이를 고려한 의결권 비율은 50%를 초과합니다. 또한주주간 약정에 의하여 이사회의 과반수를 임명할 수 있는 권리가 있으므로 (주)정성식품을 종속기업으로 분류하였습니다. (*4) 당반기 중 신규로 취득하였습니다.
(3) 당반기말과 전기 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 당반기말 | 당반기 | ||||
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 총포괄손익 | |
| (주)디에이치엑스모션(구. ㈜에이모션) | 1,898,642 | 2,340,469 | (441,827) | 18,000 | (310,363) | (310,363) |
| (주)리온시스템 | 174,329 | 11,414 | 162,915 | 4,871 | (44,569) | (44,569) |
| ㈜에스유드림 | 2,747,388 | 2,143,650 | 603,738 | 464,577 | (187,171) | (187,171) |
| (주)정성식품 | 9,026,447 | 10,627,686 | (1,601,239) | 4,479,698 | (415,042) | (415,042) |
| DHX JAPAN CO.,LTD | 95,377 | 18,196 | 77,181 | - | (17,279) | (24,588) |
② 전기
| (단위:천원) | ||||||
| 종속기업 | 전기말 | 전반기 | ||||
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 총포괄손익 | |
| (주)디에이치엑스모션(구. ㈜에이모션) | 76,447 | 507,912 | (431,465) | 18,000 | 103,359 | 103,359 |
| (주)리온시스템 | 217,937 | 10,454 | 207,483 | - | (26,232) | (26,232) |
| ㈜에스유드림 | 367,693 | 75,784 | 291,909 | - | - | - |
| (주)정성식품 | 7,743,191 | 8,929,388 | (1,186,197) | - | - | - |
| 뉴텍1호조합 | 1,021,596 | 772 | 1,020,824 | - | 79 | 79 |
(4) 비지배지분당반기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | (주)정성식품 |
| 비지배지분율 | 66.67% |
| 유동자산 | 3,463,545 |
| 비유동자산 | 5,562,903 |
| 유동부채 | 10,453,748 |
| 비유동부채 | 173,939 |
| 순자산 | (1,601,239) |
| 비지배지분의 장부금액 | (1,147,657) |
| 수익 | 4,479,698 |
| 당반기순이익(손실) | (415,042) |
| 총포괄순이익(손실) | (415,042) |
| 비지배지분에 배분된 당반기순이익(손실) | (272,518) |
| 비지배지분에 배분된 총포괄손익 | (272,518) |
| 영업활동현금흐름 | 267,559 |
| 투자활동현금흐름 | (885,009) |
| 재무활동현금흐름 | 616,209 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | - |
| 현금및현금성자산의 순증가 | (1,241) |
2. 종속기업의 취득 및 처분당반기 중 연결범위의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 변동내용 | 당반기말지분율(%) | 사유 |
|---|---|---|---|
| DHX JAPAN CO.,LTD | 지분 취득 | 100.00% | 종속기업 법인 설립 |
3. 연결재무제표 작성기준 (1) 재무제표 작성기준연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당반기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
4. 유의적인 회계정책반기연결재무제표는 중간보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
(1) 당반기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
② 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
5. 금융위험 관리연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
6. 영업부문전기 중 바이오사업부가 철수되어 당반기말 현재 연결실체는 2개의 보고부문을 가지고 있으며, 각 영업단위별로 분리되어 관리되고 있습니다. 연결실체 내 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.(1) 연결실체의 당반기와 전반기 중 영업부문별 손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | ICT사업부 | 기타 | 합계 |
| 매출액 | 6,663,463 | 802,595 | 7,466,058 |
| 매출원가 | 6,182,345 | 560,880 | 6,743,225 |
| 매출총이익(손실) | 481,118 | 241,715 | 722,833 |
| 판매비와관리비 | 621,360 | 3,975,686 | 4,597,046 |
| 영업손익 | (140,242) | (3,733,971) | (3,874,213) |
② 전반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | ICT사업부 | 기타 | 합계 |
| 매출액 | 928,294 | 2,110,053 | 3,038,347 |
| 매출원가 | 905,807 | 2,088,489 | 2,994,296 |
| 매출총이익(손실) | 22,487 | 21,564 | 44,051 |
| 판매비와관리비 | 1,623,446 | 2,886,672 | 4,510,118 |
| 영업손익 | (1,600,959) | (2,865,108) | (4,466,067) |
(2) 당반기 및 전반기 중 각 영업부문의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | ICT사업부 | 기타 | 합계 |
| 국내매출 | 6,579,272 | 802,595 | 7,381,867 |
| 수출매출 | 84,191 | - | 84,191 |
| 합계 | 6,663,463 | 802,595 | 7,466,058 |
② 전반기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | ICT사업부 | 기타 | 합계 |
| 국내매출 | 928,294 | 2,110,053 | 3,038,347 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 영업부문별 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | ICT사업부 | 기타 | 합계 |
| 자산 | 13,758,636 | 33,906,150 | 47,664,786 |
| 부채 | 7,485,984 | 1,967,645 | 9,453,629 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||
| 구분 | ICT사업부 | 기타 | 합계 |
| 자산 | 12,426,465 | 43,730,362 | 56,156,827 |
| 부채 | 6,831,083 | 2,078,996 | 8,910,079 |
7. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 현금 | 821 | 1,447 |
| 보통예금 | 1,267,282 | 8,436,739 |
| 합계 | 1,268,103 | 8,438,186 |
8. 매출채권및기타채권 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 차감전금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 차감전금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권(*) | 15,351,981 | (13,456,194) | 1,895,787 | 17,725,928 | (13,557,081) | 4,168,847 |
| 미수금 | 1,401,641 | (248,393) | 1,153,248 | 348,463 | (248,393) | 100,070 |
| 선급금 | 5,807,208 | (2,729,177) | 3,078,031 | 3,494,070 | (2,659,177) | 834,893 |
| 합계 | 22,560,830 | (16,433,764) | 6,127,066 | 21,568,461 | (16,464,651) | 5,103,810 |
(*) 당반기와 전반기 중 매출채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전반기말 |
| 기초 | 13,557,081 | 13,816,279 |
| 대손상각비(환입) | (100,887) | 1,585,717 |
| 제각처리 | - | (10,384) |
| 연결범위의변동 | - | (1,971) |
| 기말 | 13,456,194 | 15,389,641 |
9. 기타유동금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 차감전금액 | 대손충당금 | 장부가액 | 차감전금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 단기금융상품 | 1,374,847 | - | 1,374,847 | 1,363,047 | - | 1,363,047 |
| 단기대여금 | 13,857,405 | (11,682,747) | 2,174,658 | 10,363,873 | (7,998,527) | 2,365,346 |
| 임차보증금 | 190,731 | - | 190,731 | 220,455 | - | 220,455 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 187,200 | - | 187,200 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 483,600 | - | 483,600 | 483,599 | - | 483,599 |
| 합계 | 15,906,583 | (11,682,747) | 4,223,836 | 12,618,174 | (7,998,527) | 4,619,647 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 대여금액 | 대손충당금 | 장부가액 | 대여금액 | 대손충당금 | 장부가액 | |
| 일반대여금 | 12,961,405 | (11,228,747) | 1,732,658 | 9,787,873 | (7,539,527) | 2,248,346 |
| 임직원및개인 | 896,000 | (454,000) | 442,000 | 576,000 | (459,000) | 117,000 |
| 합계 | 13,857,405 | (11,682,747) | 2,174,658 | 10,363,873 | (7,998,527) | 2,365,346 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| (주)아센디오 상장주식 | - | - | - | 508,847 | 187,200 | 187,200 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |||||
| 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| 지분증권 | 케이앤디지털콘텐츠1호투자조합 | 1,000,000 | 483,599 | 483,599 | 1,000,000 | 483,599 | 483,599 |
10. 기타유동자산 당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 차감전금액 | 대손충당금 | 장부가액 | 차감전금액 | 대손충당금 | 장부가액 | |
| 미수수익 | 530,035 | (241,628) | 288,407 | 524,154 | (241,628) | 282,526 |
| 선급비용 | 80,760 | - | 80,760 | 80,486 | - | 80,486 |
| 합계 | 610,795 | (241,628) | 369,167 | 604,640 | (241,628) | 363,012 |
11. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 상품 | 2,465,672 | (830,448) | 1,635,224 | 1,395,614 | (679,194) | 716,420 |
| 제품 | 379,738 | - | 379,738 | 412,078 | - | 412,078 |
| 원재료 | 179,869 | (53,640) | 126,229 | 398,818 | (53,640) | 345,178 |
| 합계 | 3,025,279 | (884,088) | 2,141,191 | 2,206,510 | (732,834) | 1,473,676 |
당반기 및 전반기 중 인식한 재고자산평가손실은 151,255천원, 3,200천원 입니다.
12. 기타비유동금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 장기금융상품 | 66,091 | 54,036 |
| 보증금 | 4,369,865 | 1,854,204 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,593,486 | 15,027,053 |
| 파생상품자산(*1) | - | 358,711 |
| 합계 | 16,029,442 | 17,294,004 |
(*1) (주)정성식품 주식취득시 주주간 약정에 따라 연결회사에 부여된 매도청구권에 대한 평가액으로 세부내역은 주석 38을 참고하시기 바랍니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 보증금의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 임차보증금 | 660,476 | 229,190 |
| 기타보증금 | 3,709,389 | 1,625,014 |
| 합계 | 4,369,865 | 1,854,204 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| (주)르호봇스마트스페이스 전환사채(*1) | 1,045,000 | - | - | 1,045,000 | - | - |
| (주)세바바이오텍 전환사채(*1,*3) | 2,000,000 | - | - | 4,300,000 | - | - |
| (주)셀러비코리아 신주인수권부사채 | - | - | - | 500,000 | 200,000 | 200,000 |
| 아너스REF전문투자형 사모투자신탁제1호(*1) | 3,363,051 | - | - | 3,363,051 | - | - |
| (주)온페이퍼크리에이티브 비상장주식 | 490,000 | 160,867 | 160,867 | 490,000 | 160,867 | 160,867 |
| (주)에이아이더뉴트리진 상장주식(*1) | 304,608 | 70,944 | 70,944 | 304,608 | 86,843 | 86,843 |
| (주)이엔플러스 전환사채(*1) | 2,000,000 | 1,684,685 | 1,684,685 | 2,000,000 | 1,949,593 | 1,949,593 |
| (주)티에스넥스젠 전환사채(*1) | 6,050,000 | 3,647,123 | 3,647,123 | 6,050,000 | 6,103,708 | 6,103,708 |
| (주)백퍼센트 전환상환우선주(*1) | 501,806 | - | - | 501,806 | 501,806 | 501,806 |
| (주)티에스바이오 전환사채(*1) | 2,000,000 | 1,924,772 | 1,924,772 | 2,000,000 | 1,801,555 | 1,801,555 |
| (주)대원피앤디 전환사채(*2) | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - |
| 아람바이오시스템㈜ 비상장주식(*2) | 1,499,999 | - | - | 1,499,999 | - | - |
| (주)한국바이오차판매 전환사채(*2) | 500,000 | - | - | 500,000 | - | - |
| (주)오건에코텍( 구, (주)휴벡셀) 상장주식 | 2,356,884 | - | - | 2,356,884 | 459,092 | 459,092 |
| (주)코니아랩 전환사채 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| ㈜현자의돌1 전환사채(*1) | 2,000,000 | 2,105,095 | 2,105,095 | 2,000,000 | 1,763,589 | 1,763,589 |
| 합계 | 27,911,348 | 11,593,486 | 11,593,486 | 30,411,348 | 15,027,053 | 15,027,053 |
(*1) 전기중 취득하였습니다.(*2) 전기 이전에 전액 평가손실을 인식하였습니다.(*3) 당반기 중 2,300,000천원이 단기대여금으로 전환되었습니다.
(4) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(*) | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*) | 당기손익-공정가치측정 금융자산(*) | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*) | |
| 기초 | 15,214,252 | 483,599 | 17,927,107 | 534,712 |
| 취득 | 250,000 | - | 10,856,414 | - |
| 처분/회수 | (637,200) | - | (1,884,372) | - |
| 평가손익 | (3,233,566) | - | (778,964) | (2,718) |
| 연결범위의 변동 | - | - | - | - |
| 기말 | 11,593,486 | 483,599 | 26,120,185 | 531,994 |
| 유동자산 | - | 483,599 | 2,207,832 | - |
| 비유동자산 | 11,593,486 | - | 23,912,353 | 531,994 |
(*) 유동자산과 비유동자산을 합산한 변동내역입니다.
13. 관계기업투자
(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당반기말 | 전기말 | 소재지 | 업종 | ||
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | |||
| 스피카1호조합(*1) | 33.28% | - | 33.28% | - | 한국 | 투자 및 자산운용업 |
| 지비홀딩스(주) | 47.67% | 3,532,793 | 47.67% | 3,567,425 | 한국 | 경영컨설팅 |
| (주)케이에스티모빌리티(*1) | 35.02% | - | 35.02% | - | 한국 | 모빌리티 중개 및 서비스 |
| (주)앰제이(구. (주)이스트로젠)(*1) | 28.06% | - | 28.06% | 23,927 | 한국 | 경영컨설팅 |
| (주)하이컨셉카드랩(*1) | 43.00% | - | 43.00% | - | 한국 | 스마트카드제조 |
| (주)퍼니에이드(*1) | 27.98% | - | 27.98% | - | 한국 | 소프트웨어개발 |
| (주)유토피아게임즈(*1) | 20.00% | - | 20.00% | - | 한국 | 게임개발 및 판매업 |
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사(*2) | 53.46% | 100,669 | 53.46% | 545,360 | 한국 | 투자 및 자산운용업 |
| (주)세바바이오텍(*1,*3) | 19.04% | - | 19.04% | - | 한국 | 화장품제조업 |
| 주식회사 엘디미디어플러스(*4) | 40.00% | - | 40.00% | 594,234 | 한국 | 광고대행업 |
| 케이임팩트투자조합(*1,*5) | 49.67% | - | 49.67% | - | 한국 | 투자 및 자산운용업 |
| 합계 | 3,633,462 | 4,730,946 | ||||
(*1) 전기 및 전기말 이전 전액 손상차손을 인식하였습니다.(*2) 당사의 지분율이 50%를 초과하나 당사는 해당 사모투자합자회사의 유한책임사원으로 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*3) 전기 이전 전환사채 취득으로 잠재적 지분율을 고려한바 보유주식 지분율이 20%미만이나 유의적 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*4) 당반기 중 전액 손상차손을 인식하였습니다.(*5) 전기 중 지분 일부처분에 따라 지분율이 50%미만이 되어 전기말 현재 관계기업투자주식으로 재분류되었습니다.
(2) 당반기말과 전기 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당반기말 | 당반기(*1) | ||||
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 총포괄손익 | |
| 스피카1호조합 | 10,511 | 77,800 | (67,289) | - | (2) | (2) |
| 지비홀딩스㈜ | 6,553,318 | 28,147 | 6,525,171 | - | (131) | (131) |
| (주)케이에스티모빌리티 | 4,917,907 | 52,050,992 | (47,133,085) | - | (1,321) | (1,321) |
| (주)앰제이 | 4,085,574 | 4,501,583 | (416,009) | 132,935 | (17,860) | (17,860) |
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사 | 776,616 | 588,297 | 188,319 | - | (831,869) | (831,869) |
| (주)유토피아게임즈 | 9,046,465 | 13,669,549 | (4,623,084) | 1,515 | (1,689,537) | (1,689,537) |
| (주)세바바이오텍 | 4,588,814 | 9,309,613 | (4,720,799) | 617,570 | (596,373) | (596,373) |
| (주)엘디미디어플러스 | 1,778,960 | 3,273,924 | (1,494,964) | 1,811,754 | (310,605) | (310,605) |
| 케이임팩트투자조합 | 2,000 | 3 | 1,997 | - | - | - |
(*1) 상기 재무제표는 회계기준에 따른 차이 조정 사항을 반영후 수치입니다.
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||||
| 회사명 | 전기말 | 전반기(*1) | ||||
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기손손익 | 총포괄손익 | |
| 스피카1호조합 | 10,865 | 77,814 | (66,949) | - | (331) | (331) |
| 지비홀딩스(주) | 6,625,862 | 28,047 | 6,597,815 | - | (152,958) | (152,080) |
| (주)케이에스티모빌리티 | 4,917,907 | 52,050,992 | (47,133,085) | - | (1,321) | (1,321) |
| (주)앰제이 | 4,618,179 | 4,532,900 | 85,279 | 756,587 | (8,255) | (8,255) |
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사 | 1,544,861 | 524,673 | 1,020,188 | - | (1,545,190) | (1,545,190) |
| (주)유토피아게임즈 | 9,908,103 | 12,839,598 | (2,931,495) | 6,582 | (3,531,041) | (3,531,041) |
| (주)세바바이오텍 | 3,639,834 | 9,768,314 | (6,128,480) | 502,002 | (599,941) | (599,941) |
| (주)엘디미디어플러스 | 2,089,566 | 3,273,924 | (1,184,358) | 3,959,200 | (521,873) | (521,873) |
| 케이임팩트투자조합 | 2,000 | 3 | 1,997 | - | - | - |
(*1) 상기 재무제표는 회계기준에 따른 차이 조정 사항을 반영후 수치입니다.
(3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 | 손상 | 반기말 |
| 지비홀딩스(주) | 3,567,425 | (34,632) | - | 3,532,793 |
| (주)앰제이 | 23,927 | (23,927) | - | - |
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사 | 545,360 | (444,691) | - | 100,669 |
| (주)엘디미디어플러스 | 594,234 | (193,244) | (400,990) | - |
| 합계 | 4,730,946 | (696,494) | (400,990) | 3,633,462 |
② 전반기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 손상 | 지분법자본변동 | 대체 | 반기말 |
| 지비홀딩스(주) | 3,803,534 | - | (102,109) | - | 419 | - | 3,701,844 |
| (주)앰제이 | 23,422 | - | 11,938 | - | - | - | 35,360 |
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사 | 2,937,414 | - | (826,010) | - | - | - | 2,111,404 |
| (주)유토피아게임즈 | 7,787,000 | - | (1,061,333) | (3,603,482) | - | - | 3,122,185 |
| (주)엘디미디어플러스 (*1) | - | 800,000 | (208,749) | - | - | 3,509,214 | 4,100,465 |
| 에스앤피조합 | - | 1,000,000 | 2 | - | - | - | 1,000,002 |
| 케이임팩트투자조합 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 14,551,370 | 1,800,000 | (2,186,261) | (3,603,482) | 419 | 3,509,214 | 14,071,259 |
(*1) 전반기 증가액은 전기말 장기선급금 대체액 3,509,214천원 및 전반기 중 발행한 제 28회 전환사채 800,000천원으로 취득한 것입니다.
14. 유형자산
(1) 당반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 취득원가 : | ||||||||
| 기초 | 3,757,564 | 572,683 | 327,017 | 95,993 | 79,522 | 287,534 | - | 5,120,313 |
| 취득 | - | - | 78,000 | - | 31,836 | - | 122,006 | 231,842 |
| 반기말 | 3,757,564 | 572,683 | 405,017 | 95,993 | 111,358 | 287,534 | 122,006 | 5,352,155 |
| 감가상각누계액 : | ||||||||
| 기초 | - | 92,585 | 124,077 | 84,756 | 79,520 | 251,646 | - | 632,584 |
| 감가상각비 | - | 7,111 | 15,397 | 3,045 | 2,122 | 3,960 | - | 31,635 |
| 반기말 | - | 99,696 | 139,474 | 87,801 | 81,642 | 255,606 | - | 664,219 |
| 손상차손누계액 : | ||||||||
| 기초 | - | - | 75,758 | - | - | - | - | 75,758 |
| 기말 | - | - | 75,758 | - | - | - | - | 75,758 |
| 장부금액 : | ||||||||
| 기초 | 3,757,564 | 480,099 | 127,183 | 11,237 | 2 | 35,888 | - | 4,411,974 |
| 반기말 | 3,757,564 | 472,987 | 189,785 | 8,192 | 29,716 | 31,928 | 122,006 | 4,612,178 |
(2) 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 공구와기구 | 합 계 |
| 취득원가 : | ||||||
| 기초 | 215,874 | 111,443 | 84,431 | 415,833 | 86,058 | 913,639 |
| 취득 | - | 12,300 | - | 1,293 | - | 13,593 |
| 처분/폐기 | - | - | (17,955) | - | - | (17,955) |
| 해외사업환산 | - | - | - | 196 | - | 196 |
| 연결범위의변동 | (124,965) | (108,200) | (44,940) | (201,400) | (86,058) | (565,563) |
| 반기말 | 90,909 | 15,543 | 21,536 | 215,922 | - | 343,910 |
| 감가상각누계액 : | ||||||
| 기초 | 43,309 | 89,987 | 51,805 | 385,750 | 52,368 | 623,219 |
| 감가상각비 | 6,248 | 2,294 | 3,145 | 3,128 | 4,303 | 19,118 |
| 처분/폐기 | - | - | (3,292) | - | - | (3,292) |
| 해외사업환산 | - | - | - | 183 | - | 183 |
| 연결범위의변동 | (34,406) | (77,515) | (30,709) | (174,240) | (56,671) | (373,541) |
| 반기말 | 15,151 | 14,766 | 20,949 | 214,821 | - | 265,687 |
| 손상차손누계액 : | ||||||
| 기초 | 75,758 | - | - | - | - | 75,758 |
| 반기말 | 75,758 | - | - | - | - | 75,758 |
| 국고보조금 : | ||||||
| 기초 | 57,500 | - | - | - | 4,120 | 61,620 |
| 증가 | - | - | - | - | - | - |
| 감소 | (3,750) | - | - | - | (458) | (4,208) |
| 연결범위의변동 | (53,750) | - | - | - | (3,662) | (57,412) |
| 반기말 | - | - | - | - | - | - |
| 장부금액 : | ||||||
| 기초 | 39,307 | 21,456 | 32,626 | 30,083 | 29,570 | 153,042 |
| 반기말 | - | 777 | 587 | 1,101 | - | 2,466 |
15. 무형자산
(1) 당반기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 소프트웨어 | 상표권 | 특허권 | 영업권 | 기타의무형자산 | 합계 |
| 취득원가 : | ||||||
| 기초 | 100,231 | 38,917 | 169,649 | 450,215 | 100,000 | 859,012 |
| 반기말 | 100,231 | 38,917 | 169,649 | 450,215 | 100,000 | 859,012 |
| 상각누계액 : | ||||||
| 기초 | 100,222 | 38,241 | 41,350 | - | - | 179,813 |
| 무형자산상각비 | - | 383 | - | - | - | 383 |
| 반기말 | 100,222 | 38,624 | 41,350 | - | - | 180,196 |
| 손상누계액 : | ||||||
| 기초 | - | - | 128,299 | - | - | 128,299 |
| 반기말 | - | - | 128,299 | - | - | 128,299 |
| 장부금액 : | ||||||
| 기초 | 9 | 676 | - | 450,215 | 100,000 | 550,900 |
| 반기말 | 9 | 293 | - | 450,215 | 100,000 | 550,517 |
(2) 전반기 중 무형자산에 대한 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 소프트웨어 | 상표권 | 특허권 | 합계 |
| 취득원가 : | ||||
| 기초 | 104,553 | 38,918 | 173,377 | 316,848 |
| 연결범위의 변동 | (4,322) | (1) | (3,728) | (8,051) |
| 반기말 | 100,231 | 38,917 | 169,649 | 308,797 |
| 상각누계액 : | ||||
| 기초 | 99,419 | 37,281 | 40,437 | 177,137 |
| 무형자산상각비 | 803 | 518 | 913 | 2,234 |
| 반기말 | 100,222 | 37,799 | 41,350 | 179,371 |
| 손상누계액 : | ||||
| 기초 | - | - | 128,299 | 128,299 |
| 반기말 | - | - | 128,299 | 128,299 |
| 장부금액 : | ||||
| 기초 | 5,134 | 1,637 | 4,641 | 11,412 |
| 반기말 | 9 | 1,118 | - | 1,127 |
16. 사용권자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 1,991,384 | (691,586) | 1,299,798 | 1,222,695 | (673,635) | 549,060 |
| 차량운반구 | 447,608 | (157,828) | 289,780 | 480,155 | (203,176) | 276,979 |
| 합 계 | 2,438,992 | (849,414) | 1,589,578 | 1,702,850 | (876,811) | 826,039 |
(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
| 건물 | 차량운반구 | 합계 | 건물 | 차량운반구 | 합계 | |
| 기초 | 549,060 | 276,979 | 826,039 | 504,224 | 134,368 | 638,592 |
| 신규취득 | 1,176,898 | 74,233 | 1,251,131 | 98,223 | 54,820 | 153,043 |
| 감가상각비 | (349,001) | (61,432) | (410,433) | (131,820) | (41,598) | (173,418) |
| 제거 | (77,159) | - | (77,159) | - | (23,129) | (23,129) |
| 연결범위변동 | - | - | - | (116,697) | (7,927) | (124,624) |
| 반기말 | 1,299,798 | 289,780 | 1,589,578 | 353,930 | 116,534 | 470,464 |
(3) 당반기와 전반기 중 리스 이용으로 인한 비용인식액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 410,433 | 173,418 |
| 리스부채 이자비용 | 49,526 | 16,063 |
| 단기리스료 | 7,175 | 67,200 |
| 소액리스료 | 3,108 | 4,464 |
| 합 계 | 470,242 | 261,145 |
17. 기타비유동자산당반기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 미술품 | 60,000 | 60,000 |
| 장기선급비용 | 55,751 | 86,992 |
| 합 계 | 115,751 | 146,992 |
18. 투자부동산
(1) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 취득원가 : | |||
| 기초 | 2,269,088 | 6,170,863 | 8,439,951 |
| 반기말 | 2,269,088 | 6,170,863 | 8,439,951 |
| 감가상각누계액 : | |||
| 기초 | - | 1,408,345 | 1,408,345 |
| 감가상각비 | - | 77,136 | 77,136 |
| 반기말 | - | 1,485,481 | 1,485,481 |
| 장부금액 : | |||
| 기초 | 2,269,088 | 4,762,518 | 7,031,606 |
| 반기말 | 2,269,088 | 4,685,382 | 6,954,470 |
연결실체는 (주)알비더블유와 당사의 공연장에 대한 공동사업약정에 따라 공동영업을 수행하고 있으며, 공동사업약정에 따라 공연장을 이용한 수익사업의 운영 계획, 행정업무 및 시설의 설치, 유지보수 등의 역할을 수행하고 공동영업으로부터 발생하는 수익을 배부받기로 약정하였습니다. 당반기말 현재 투자부동산은 주식회사 베루툼의 차입금의 담보로 제공되어 있습니다(주석 39 참조). ② 전반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 취득원가 : | |||
| 기초 | 2,269,088 | 6,170,863 | 8,439,951 |
| 반기말 | 2,269,088 | 6,170,863 | 8,439,951 |
| 감가상각누계액 : | |||
| 기초 | - | 1,254,073 | 1,254,073 |
| 감가상각비 | - | 77,136 | 77,136 |
| 반기말 | - | 1,331,209 | 1,331,209 |
| 장부금액 : | |||
| 기초 | 2,269,088 | 4,916,790 | 7,185,878 |
| 반기말 | 2,269,088 | 4,839,654 | 7,108,742 |
(2) 당반기와 전반기중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 임대수익 외 | 198,704 | 198,000 |
| 감가상각비 | 77,136 | 77,136 |
19. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 1,182,073 | - | 1,276,685 | - |
| 미지급금 | 721,334 | 16,669 | 607,305 | 16,669 |
| 소계 | 1,903,407 | 16,669 | 1,883,990 | 16,669 |
20. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 선수금 | 374,361 | 464,271 |
| 예수금 | 51,695 | 31,228 |
| 미지급비용 | 819,134 | 680,385 |
| 부가세예수금 | 11,282 | - |
| 합계 | 1,256,472 | 1,175,884 |
21. 기타유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생금융부채 | 31,375 | - | 32,628 | 363,419 |
| 금융보증부채 | 63,000 | 55,751 | 63,000 | 86,992 |
| 합계 | 94,375 | 55,751 | 95,628 | 450,411 |
22. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| 기업은행 | 9.50% | 40,000 | 40,000 |
| 제주은행 | 5.65% | 370,000 | 380,000 |
| 제주은행 | 13.34% | 63,000 | 70,000 |
| 임직원 | 3.00% | 521,987 | 383,287 |
| 합계 | 994,987 | 873,287 | |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| 신한은행 | 5.36% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 신한은행 | 5.37% | 270,000 | 270,000 |
| 신한은행 | 4.41% | 44,444 | 77,778 |
| 농협은행 | 1.00% | 208,310 | 249,980 |
| 소계 | 3,522,754 | 3,597,758 | |
| 유동성 대체 | 3,522,754 | 3,503,347 | |
| 합계 | - | 94,411 | |
23. 전환사채
(1) 당반기 중 전환사채 장부가액의 변동내역은 없으며, 전반기 중 전환사채 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제23회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 제28회 무기명식 무보증 사모전환사채(*1) | 제30회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 합계 |
| 기초장부가액 | 28 | - | 2,587,533 | 2,587,561 |
| 전환권조정 상각 | - | 34,198 | 188,501 | 222,699 |
| 재매입 | - | (659,982) | (1,157,737) | (1,817,719) |
| 재매각 | - | 2,625,784 | - | 2,625,784 |
| 자본으로 전환 | - | (2,000,000) | - | (2,000,000) |
| 만기상환 | (28) | - | - | (28) |
| 반기말장부가액 | - | - | 1,618,297 | 1,618,297 |
(*1) 전반기 중 사채상환손실 116,033천원이 발생하였습니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 전환사채 관련 파생상품자산ㆍ부채의 평가금액과 당반기와 전반기에 인식한 파생상품평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가금액 | 평가손익 | ||
| 당반기말 | 전기말 | 당반기 | 전반기 | |
| 조기상환권 부채(파생상품부채) | - | - | 1,253 | 157,652 |
| 매도청구권 자산(파생상품자산) | - | - | - | (22,415) |
24. 리스부채(1) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 859,847 | 370,335 |
| 1년 초과 5년 이내 | 820,208 | 587,219 |
| 소 계 | 1,680,055 | 957,554 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (119,882) | (141,874) |
| 리스부채의 현재가치 | 1,560,173 | 815,680 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동부채 | 778,504 | 282,686 |
| 비유동부채 | 781,669 | 532,994 |
| 합 계 | 1,560,173 | 815,680 |
25. 종업원급여
(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 급여및상여 | 1,521,388 | 776,287 |
| 주식보상비용 | - | 18,943 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 83,385 | 126,777 |
| 기타퇴직급여 | 115,089 | - |
| 합계 | 1,719,862 | 922,007 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 총액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 확정급여부채 | 506,826 | 415,220 |
| 사외적립자산 | (457,787) | (419,060) |
| 순확정급여부채 | 49,039 | (3,840) |
| 유급휴가부채(미지급비용) | 24,123 | 38,700 |
| 총 종업원급여부채 | 73,162 | 34,860 |
(3) 당반기와 전반기 중 확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초잔액 | 415,220 | 752,209 |
| 당기 비용으로 인식 : | ||
| 당기근무원가 | 83,483 | 124,269 |
| 이자원가 | 8,123 | 2,508 |
| 소계 | 91,606 | 126,777 |
| 기타포괄손익으로 인식 | - | - |
| 급여 지급 | - | (55,530) |
| 연결범위의 변동 | - | (435,323) |
| 반기말 잔액 | 506,826 | 388,134 |
(4) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초잔액 | 419,060 | 206,147 |
| 이자수익 | 8,221 | - |
| 기여금 | 30,506 | 59,794 |
| 급여지급액 | - | (22,301) |
| 반기말잔액 | 457,787 | 243,640 |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 예적금 등 | 457,787 | 419,060 |
26. 자본
(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 발행주식수 | 17,172,021 | 17,172,021 |
| 1주당 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 납입자본금 | 8,586,011 | 8,586,011 |
(2) 당반기와 전반기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| 기초 | 17,172,021 | 8,586,011 | 130,303,515 | 65,151,758 |
| 유상증자 | - | - | 665,335 | 332,668 |
| 무상감자(*1) | - | - | (117,273,164) | (58,636,582) |
| 전환사채의 전환 | - | - | 1,330,670 | 665,334 |
| 반기말 | 17,172,021 | 8,586,011 | 15,026,356 | 7,513,178 |
(*1) 지배기업은 2024년 3월 13일 이사회에서 결손보전 목적의 감자를 결의하였으며2024년 3월 28일 주주총회에서 승인되어 전반기중 감자 및 결손보전이 완료되었습니다.
(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 95,133,930 | 95,133,930 |
| 감자차익 | 11,906,963 | 11,906,963 |
| 기타자본잉여금 | (3,502,804) | (3,502,804) |
| 합계 | 103,538,089 | 103,538,089 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (17,412) | (17,412) |
| 자기주식처분손실 | (636) | (636) |
| 합계 | (18,048) | (18,048) |
(5) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 해외사업환산 | (7,309) | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (516,400) | (516,400) |
| 지분법자본변동 | 318,142 | 318,142 |
| 합계 | (205,567) | (198,258) |
27. 주식기준보상
전기초 현재 종속회사인 (주)뉴로소나가 부여한 주식선택권은 전반기 중 (주)뉴로소나 지분 전량 매각으로 인하여 연결 대상회사에서 제외됨에 따라 당반기말 현재 잔여수량은 없습니다.
한편, 전반기 중 인식된 보상원가내역은 다음과 같으며, 전반기 금액은 (주)뉴로소나가 연결대상에서 제외전까지 인식한 금액입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 주식보상비용 | - | 18,943 |
28. 매출액(1) 당반기와 전반기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 과목 | 당반기 | 전반기(*1) | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분 | ||||
| 제품매출 | 2,287,900 | 4,451,563 | - | - |
| 상품매출 | 1,321,953 | 2,845,416 | 1,384,136 | 2,868,807 |
| 기타매출 | 84,892 | 169,079 | 89,478 | 169,540 |
| 합계 | 3,694,745 | 7,466,058 | 1,473,614 | 3,038,347 |
| 지역에 따른 구분 | ||||
| 국내매출 | 3,610,555 | 7,381,867 | 1,473,614 | 3,038,347 |
| 수출매출 | 84,191 | 84,191 | - | - |
| 합계 | 3,694,746 | 7,466,058 | 1,473,614 | 3,038,347 |
| 수인인식 시기에 따른 구분 | ||||
| 인도시점에 인식된 수익 | 3,609,854 | 7,296,979 | 1,384,136 | 2,960,938 |
| 기간에 걸쳐 인식된 수익 | 84,892 | 169,079 | 89,478 | 77,409 |
| 합계 | 3,694,746 | 7,466,058 | 1,473,614 | 3,038,347 |
(*1) 비교표시된 전반기 매출액은 재작성된 것입니다.
(2) 주요고객에 대한 정보
당반기와 전반기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 고객1 | 1,236,409 | 1,525,347 |
| 고객2 | 452,678 | 632,329 |
| 합계 | 1,689,087 | 2,157,676 |
29. 매출원가
당반기와 전반기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당반기 | 전반기(*1) | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출원가 | 2,564,293 | 4,125,380 | - | - |
| 상품매출원가 | 1,220,910 | 2,582,144 | 1,433,815 | 2,996,370 |
| 기타매출원가 | 17,850 | 35,700 | 25,162 | (2,074) |
| 합계 | 3,803,053 | 6,743,224 | 1,458,977 | 2,994,296 |
(*1) 비교표시된 전반기 매출원가는 재작성된 것입니다.
30. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재화의 변동(*1) | 3,791,553 | 6,714,371 | 1,441,727 | 2,961,618 |
| 감가상각비 | 288,057 | 527,113 | 106,463 | 210,501 |
| 무형자산상각비 | 169 | 383 | 254 | 518 |
| 대손상각비 | (459,100) | (100,887) | 598,194 | 1,585,717 |
| 종업원급여 | 881,682 | 1,719,862 | 427,997 | 922,007 |
| 운반비 | 1,363 | 2,100 | 1,691 | 2,720 |
| 지급수수료 | 583,882 | 1,539,705 | 526,512 | 1,258,167 |
| 기타 | 506,949 | 937,624 | 317,793 | 563,166 |
| 합계 | 5,594,555 | 11,340,271 | 3,420,631 | 7,504,414 |
(*1) 비교표시된 전반기 재화의 변동은 재작성된 것입니다.
31. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 724,901 | 1,521,388 | 382,341 | 776,287 |
| 복리후생비 | 104,549 | 216,166 | 72,386 | 166,375 |
| 접대비 | 133,736 | 236,403 | 83,384 | 156,915 |
| 감가상각비 | 288,057 | 494,724 | 106,463 | 210,501 |
| 무형자산상각비 | 169 | 383 | 254 | 518 |
| 대손상각비 | (459,100) | (100,887) | 598,194 | 1,585,717 |
| 여비교통비 | 33,691 | 57,060 | 31,089 | 41,630 |
| 지급수수료 | 583,882 | 1,539,705 | 526,512 | 1,258,167 |
| 소모품비 | 30,945 | 44,054 | 10,520 | 15,844 |
| 기타 | 350,672 | 588,050 | 150,511 | 298,164 |
| 합계 | 1,791,502 | 4,597,046 | 1,961,654 | 4,510,118 |
32. 금융수익과 금융비용
당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 163,422 | 275,817 | 113,378 | 246,036 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 464,723 | 464,723 | (316,901) | 796,186 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 31,160 | 31,160 | 174,421 | 197,309 |
| 기타유동금융자산평가이익 | - | - | 1,630,812 | 1,630,812 |
| 기타유동금융부채평가이익 | 1,253 | 1,253 | 157,652 | 157,652 |
| 금융보증수익 | 15,707 | 31,241 | - | - |
| 소계 | 676,265 | 804,194 | 1,759,362 | 3,027,995 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 143,393 | 159,415 | 220,738 | 264,808 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,195,519 | 3,693,582 | 921,600 | 1,403,019 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 8,000 | - | 146 |
| 사채상환손실 | - | - | 116,033 | 116,033 |
| 기타유동금융자산평가손실 | - | - | 1,653,226 | 1,653,226 |
| 금융보증비용 | 15,707 | 31,241 | - | - |
| 소계 | 3,354,619 | 3,892,238 | 2,911,597 | 3,437,232 |
| 순금융손익 | (2,678,354) | (3,088,044) | (1,152,235) | (409,237) |
33. 기타수익과 기타비용
(1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 105 | 2,685 | - | - |
| 수입수수료 | 14 | 14 | - | - |
| 종속기업및관계기업투자주식처분이익 | - | - | 8,801,642 | 8,801,642 |
| 임대수익 | 45,000 | 90,000 | 45,000 | 90,000 |
| 잡이익 | 37,979 | 65,517 | 191,152 | 309,201 |
| 대손충당금환입 | 2,000 | 25,000 | 10,000 | 20,000 |
| 합계 | 85,098 | 183,216 | 9,047,794 | 9,220,843 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 1,929 | 17,140 | - | - |
| 기타의대손상각비 | 1,098,712 | 1,098,712 | - | - |
| 외화환산손실 | 7,526 | 7,526 | - | - |
| 관계기업투자주식손상차손 | 400,990 | 400,990 | 3,603,482 | 3,603,482 |
| 잡손실 | (82,302) | 26,724 | 6,624 | 7,650 |
| 합계 | 1,426,855 | 1,551,092 | 3,610,106 | 3,611,132 |
34. 법인세비용연결실체는 보고기간 동안 세무상 결손이 발생하고 있어 인식할 법인세비용이 없으며, 보고기간말 현재 가감할 일시적 차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과는 실현가능성이 불확실하고 차기 이후 예상 연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 등을 초과하지 않을 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.35. 주당손익(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업소유주지분 당기순이익(손실) | (5,935,677,060) | (8,755,762,816) | 947,893,704 | (2,169,888,546) |
| 계속영업순이익(손실) | (5,935,677,060) | (8,755,762,816) | 947,893,704 | (1,629,710,886) |
| 중단영업순손실 | - | - | - | (540,177,660) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 17,167,227 | 17,167,227 | 14,100,794 | 13,565,101 |
| 기본주당이익(손실) | (346) | (510) | 67 | (160) |
| 계속영업주당순이익(손실) | (346) | (510) | 67 | (120) |
| 중단영업주당순손실 | - | - | - | (40) |
(*) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 | 17,172,021 | 17,172,021 | 13,030,352 | 13,030,352 |
| 자기주식 효과 | (4,794) | (4,794) | (945) | (945) |
| 유상증자 | - | - | (3,384) | 179,129 |
| 전환사채 전환 | - | - | 1,074,771 | 356,565 |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,167,227 | 17,167,227 | 14,100,794 | 13,565,101 |
(2) 희석주당손익
희석증권의 희석효과가 발생하지 않으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
36. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 1. 반기순손실 | (9,028,281) | (2,375,147) |
| 2. 수익 및 비용 조정내역 | ||
| 대손상각비 | (100,887) | 1,585,717 |
| 기타의대손상각비(환입) | 1,073,712 | (20,000) |
| 감가상각비 | 31,636 | 14,911 |
| 투자부동산상각비 | 77,136 | 77,136 |
| 사용권자산감가상각비 | 410,433 | 173,418 |
| 무형자산상각비 | 383 | 2,234 |
| 잡손실 | 20,823 | - |
| 잡이익 | - | (100) |
| 퇴직급여 | 83,385 | 126,777 |
| 외화환산이익 | - | (98,879) |
| 외화환산손실 | 7,526 | 2 |
| 법인세비용 | 1,653 | - |
| 이자비용 | 159,415 | 264,808 |
| 이자수익 | (275,817) | (246,036) |
| 유형자산처분손실 | - | 1,554 |
| 재고자산평가손실 | 151,255 | 3,200 |
| 주식보상비용 | - | 18,943 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (464,723) | (796,186) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,693,582 | 1,403,019 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (31,160) | (197,309) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 8,000 | 146 |
| 관계기업투자처분이익 | - | (8,801,642) |
| 관계기업투자주식손상차손 | 400,990 | 3,603,482 |
| 기타유동금융자산평가이익 | - | (1,630,812) |
| 기타유동금융자산평가손실 | - | 1,653,226 |
| 기타유동금융부채평가이익 | (1,253) | (157,652) |
| 사채상환손실 | - | 116,033 |
| 지분법이익 | - | (11,940) |
| 지분법손실 | 696,495 | 2,370,332 |
| 금융보증비용 | 31,241 | - |
| 금융보증수익 | (31,241) | - |
| 소계 | 5,942,584 | (545,618) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | ||
| 매출채권및기타채권의 증감 | 866,860 | (771,875) |
| 기타유동자산의 증감 | (1,859,488) | 263,723 |
| 재고자산의 증감 | (818,769) | 55,863 |
| 매입채무및기타채무의 증감 | 18,724 | (10,993) |
| 기타유동부채의 증감 | (87,993) | 69,185 |
| 퇴직급여부채의 증감 | (30,506) | (93,022) |
| 소계 | (1,911,172) | (487,119) |
| 영업활동에서 창출된 현금(1+2+3) | (4,996,869) | (3,407,883) |
(2) 연결실체의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기와 전반기의 투자 및 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 전환사채 전환에 따른 자본의 증가 | - | 1,999,997 |
| 리스부채 및 사용권자산 인식 | 1,251,132 | 153,043 |
| 종속기업투자주식과 당기손익-공정가치측정금융자산의 교환거래 | - | 6,050,000 |
| 관계기업투자주식의 취득을 위한 전환사채 발행 | - | 800,000 |
| 외상매출금의 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 대체 | - | 304,608 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 단기대여금 대체 | 840,192 | - |
| 장기선급금의 관계기업투자주식 대체 | - | 3,509,214 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 406,194 | 105,871 |
| 매출채권 및 미수금의 제각 | - | 10,384 |
| 임차보증금의 유동성대체 | 53,841 | 10,230 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | (2,718) |
| 리스계약 해지에 따른 사용권자산 및 리스부채의 상계 | 77,160 | 23,129 |
| 전환상환우선주부채의 유동성대체 | 513,000 | - |
| 무상감자 | - | 58,636,582 |
| 미수금의 관계기업투자주식 대체 | - | 1,000,000 |
(3) 당반기와 전반기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 차입금 | 리스부채 | 전환사채 | 리스부채 | |
| 기초 | 4,471,045 | 815,680 | 2,587,561 | 619,182 |
| 전환 | - | - | (2,000,000) | - |
| 재매각 | - | - | 2,625,784 | - |
| 차입 및 발행 | 2,294,031 | - | - | - |
| 상환 | (2,247,334) | (432,847) | (1,817,748) | (172,185) |
| 리스실행 | - | 1,204,974 | - | 142,597 |
| 리스종료 | - | (77,160) | - | (21,982) |
| 상각 | - | 49,526 | 222,700 | 16,063 |
| 연결범위변동 | - | - | - | (136,219) |
| 기말 | 4,517,742 | 1,560,173 | 1,618,297 | 447,456 |
37. 특수관계자 거래
(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 당반기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 스피카1호조합 | 스피카1호조합 | |
| 지비홀딩스(주) | 지비홀딩스(주) | ||
| (주)케이에스티모빌리티 | (주)케이에스티모빌리티 | ||
| (주)앰제이(구. (주)이스트로젠) | (주)앰제이(구. (주)이스트로젠) | ||
| (주)하이컨셉카드랩 | (주)하이컨셉카드랩 | ||
| (주)퍼니에이드 | (주)퍼니에이드 | ||
| (주)유토피아게임즈 | (주)유토피아게임즈 | ||
| 에이팀하모니 제1호사무투자합자회사 | 에이팀하모니 제1호사무투자합자회사 | ||
| ㈜세바바이오텍 | ㈜세바바이오텍 | ||
| (주)엘디미디어플러스 | (주)엘디미디어플러스 | (*1) | |
| 케이임팩트투자조합 | 케이임팩트투자조합 | (*2) | |
| 기타특수관계자 | 포퓨쳐개발유한회사 | 포퓨쳐개발유한회사 | (*3) |
| ㈜이지스파크 | ㈜이지스파크 | (*4) |
(*1) 전기 중 취득하여 관계기업에 신규편입되었습니다.(*2) 전기 중 지분 일부 처분으로 지분율이 50%미만에 해당되어 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 변경되었습니다.(*3) 당반기말과 전기말 현재 당사의 최대주주입니다.(*4) 당사의 직원이 (주)이지스파크의 임원을 겸하고 있어 기타특수관계자로 분류하였습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 매입 | 금융수익 | 기타비용 |
| 관계기업 | (주)세바바이오텍 | 11,440 | 140,192 | 10,100 |
| (주)엘디미디어플러스 | - | - | 10,000 | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | 20,902 | - |
| 주요 경영진 | - | 2,782 | - | |
| 합계 | 11,440 | 208,321 | 20,100 | |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 금융수익 |
| 관계기업 | ㈜세바바이오텍 | 46,044 |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | 1,720 |
| 합계 | 47,764 | |
(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | |
| 대여 | 상환 | ||
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | 230,000 |
| 주요 경영진 | 300,000 | - | |
| 합계 | 300,000 | 230,000 | |
② 전반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | |
| 대여 | 상환 | ||
| 관계기업 | ㈜세바바이오텍 | 200,000 | 200,000 |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | 200,000 |
| 합계 | 200,000 | 400,000 | |
(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||||||
| 매출채권 | 매출채권대손충당금 | 미수금 | 미수금대손충당금 | 대여금 | 대여금대손충당금 | 미수수익 | 미수수익대손충당금 | 선수금 | ||
| 관계기업 | (주)하이컨셉카드랩 | 51,000 | (51,000) | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)퍼니에이드 | - | - | 116,000 | (116,000) | - | - | - | - | - | |
| (주)케이에스티모빌리티 | - | - | - | - | 1,571,100 | (1,571,100) | - | - | 50,000 | |
| (주)세바바이오텍(*1) | - | - | - | - | 3,959,492 | (3,172,687) | 11,165 | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | - | - | - | 770,000 | (448,459) | 189,552 | (113,110) | - |
| 주요 경영진 | - | - | - | - | 375,000 | - | - | - | - | |
| 합계 | 51,000 | (51,000) | 116,000 | (116,000) | 6,675,592 | (5,192,246) | 200,717 | (113,110) | 50,000 | |
(*) 당반기말 현재 연결실체는 (주)세바바이오텍이 발행한 전환사채를 보유하고 있는 바, 그 액면은 2,000,000천원이며, 당반기말 현재 평가손실이 전액 반영되어 장부가액은 0(영) 입니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||||||
| 매출채권 | 매출채권대손충당금 | 미수금 | 미수금대손충당금 | 대여금 | 대여금대손충당금 | 미수수익 | 미수수익대손충당금 | 전환사채(*1) | 단기차입금 | ||
| 관계기업 | (주)하이컨셉카드랩 | 51,000 | (51,000) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)퍼니에이드 | - | - | 116,000 | (116,000) | - | - | - | - | - | - | |
| (주)케이에스티모빌리티 | - | - | - | - | 1,571,100 | (1,571,100) | - | - | - | - | |
| (주)세바바이오텍(*1) | - | - | - | - | 1,150,273 | (363,468) | 44,238 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | - | - | - | 1,000,000 | (448,459) | 113,110 | (113,110) | - | - |
| 주요 경영진 | - | - | - | - | 75,000 | - | - | - | - | 208,556 | |
| 합계 | 51,000 | (51,000) | 116,000 | (116,000) | 3,796,373 | (2,383,027) | 157,348 | (113,110) | - | 208,556 | |
(*) 전기말 현재 연결실체는 (주)세바바이오텍이 발행한 전환사채를 보유하고 있는 바, 그 액면은 4,300,000천원이며, 전기말 현재 평가손실이 전액 반영되어 장부가액은 0(영) 입니다.
(5) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 제공자 | 구분 | 제공처 | 제공받은내용 |
| 주요 경영진 | 지배기업 대표이사 | 연대보증 | 기업은행 | 법인카드 포괄보증 |
| 주요 경영진 | 종속기업 대표이사 | 연대보증 | 농협은행,제주은행 | 차입금 연대보증 |
| 주요 경영진 | 종속기업 대표이사 | 부동산담보 | 농협은행, 신한은행 | 차입금 담보 |
(6) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증 및 담보내역은 없습니다.
(7) 연결실체는 기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진지배기업의 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 단기급여 | 250,024 | 150,397 |
| 퇴직급여 | 20,436 | 30,920 |
| 합계 | 270,460 | 181,317 |
38. 우발채무와 약정사항
(1) 연결실체는 특수관계자인 (주)하이컨셉카드랩과 사업 약정에 따라 지배기업이 수주하여 판매하는 매출에 대하여 (주)하이컨셉카드랩에게 특허사용료 및 기술지원에 대한 로열티를 지급하기로 약정하였습니다.
(2) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 없으며 원고로 진행 중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 원고 | 피고 | 소송가액 | 소송내용 |
| 당사 | ㈜태원프라콘 | 40,000 | 매출채권 회수 및 지연이자 청구의 소 |
| 당사 | 한국바이오차농업회사법인 | 500,000 | 전환사채 원리금 반환 및 지연이자 청구의 소 |
| 당사 | (주)삼성홀딩스 및 (주)삼정물산 | 246,643 | 유통사업관련 구매 계약금 반환청구의 소 |
| 당사 | (주)에이앤티파마(구.블랙트리) | 1,145,851 | 주식환매약정에 대한 이행청구의 소 |
| 당사 | 김창수 | 305,149 | 영업보증금 반환 청구의 소 |
39. 담보제공 자산 및 제공받은 지급보증(1) 당반기말 현재 금융기관으로부터의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 | 제공처 | 담보권자 | 비고 |
| 단기금융상품 | 100,000 | 100,000 | 기업은행 | 기업은행 | 법인카드 약정 |
| 단기금융상품 | 100,000 | 100,000 | 신한은행 | 신한은행 | 법인카드 약정 |
| 투자부동산 | 6,954,470 | 3,600,000 | (주)베루툼(*) | 신안군수협 | 차입금 약정 |
| 토지건물 | 4,397,644 | 3,600,000 | 신한은행 | 신한은행 | 차입금약정 |
| 합계 | 11,552,114 | 7,400,000 | |||
(*) (주)베루툼의 신안군수협 차입금 3,000백만원에 대한 담보를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 118,751천원의 금융보증부채를 계상하고 있습니다.(2) 당반기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 제공자 | 담보 및 보증내역 | 제공받은 보증액 |
| 서울보증보험 | 이행지급보증 외 | 667,241 |
| 기술보증기금 | 연결실체의 차입금 지급보증 | 800,000 |
| 개인 | 연결실체의 차입금 부동산담보 | 480,000 |
40. 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||||
| 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||||||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금 융자산 | - | - | 11,593,486 | - | - | 11,593,486 | 70,944 | - | 11,522,542 | 11,593,486 |
| 기타포괄손익-공정가치측 정금융자산 | - | 483,600 | - | - | - | 483,600 | - | - | 483,600 | 483,600 |
| 기타유동금융지산 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | - | 483,600 | 11,593,486 | - | - | 12,077,086 | 70,944 | - | 12,006,142 | 12,077,086 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||||||||
| 현금및현금성자산 | 1,268,103 | - | - | - | - | 1,268,103 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 3,049,034 | - | - | - | - | 3,049,034 | - | - | - | - |
| 기타금융자산 | 8,176,193 | - | - | - | - | 8,176,193 | - | - | - | - |
| 기타유동자산 | 288,407 | - | - | - | - | 288,407 | - | - | - | - |
| 소계 | 12,781,737 | - | - | - | - | 12,781,737 | - | - | - | - |
| 금융자산 합계 | 12,781,737 | 483,600 | 11,593,486 | - | - | 24,858,823 | 70,944 | - | 12,006,142 | 12,077,086 |
| 금융부채: | ||||||||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||||||
| 기타유동금융부채 | - | - | - | - | 31,375 | 31,375 | - | - | 31,375 | 31,375 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 1,920,077 | - | 1,920,077 | - | - | - | - |
| 차입금및전환사채 | - | - | - | 4,517,742 | - | 4,517,742 | - | - | - | - |
| 금융보증부채 | - | - | - | 118,751 | - | 118,751 | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | 6,556,570 | - | 6,556,570 | - | - | - | - |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 6,556,570 | 31,375 | 6,587,945 | - | - | 31,375 | 31,375 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||||||
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||||
| 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||||||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 15,214,253 | - | - | 15,214,253 | 733,135 | - | 14,481,118 | 15,214,253 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 483,600 | - | - | - | 483,600 | - | - | 483,600 | 483,600 |
| 소계 | - | 483,600 | 15,214,253 | - | - | 15,697,853 | 733,135 | - | 14,964,718 | 15,697,853 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||||||||
| 현금및현금성자산 | 8,438,186 | - | - | - | - | 8,438,186 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 4,268,916 | - | - | - | - | 4,268,916 | - | - | - | - |
| 기타금융자산 | 6,215,798 | - | - | - | - | 6,215,798 | - | - | - | - |
| 기타유동자산 | 282,526 | - | - | - | - | 282,526 | - | - | - | - |
| 소계 | 19,205,426 | - | - | - | - | 19,205,426 | - | - | - | - |
| 금융자산 합계 | 19,205,426 | 483,600 | 15,214,253 | - | - | 34,903,279 | 733,135 | - | 14,964,718 | 15,697,853 |
| 금융부채: | ||||||||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||||||
| 기타유동금융부채 | - | - | - | - | 32,628 | 32,628 | - | - | 32,628 | 32,628 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 1,900,659 | - | 1,900,659 | - | - | - | - |
| 차입금및전환사채 | - | - | - | 4,471,045 | - | 4,471,045 | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | 6,371,704 | - | 6,371,704 | - | - | - | - |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 6,371,704 | 32,628 | 6,404,332 | - | - | 32,628 | 32,628 |
(2) 가치평가기법 및 투입변수연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 당기 | 전기 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 전환사채 | 11,361,675 | 13,618,445 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
| 신주인수권부사채 | - | 200,000 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
| 전환상환우선주 | - | 501,806 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
| 비상장주식 | 160,867 | 160,867 | 3 | 현금흐름할인법 | 할인율 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 투자조합출자금 | 483,600 | 483,600 | 3 | 자산가치접근법 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 파생금융부채 | 31,375 | 32,628 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
41. 매각예정자산과 중단영업(1) 뉴텍 1호 조합 매각계약 체결전반기중 연결실체는 종속기업인 뉴텍 1호 조합의 지분 전량을 매각하는 계약을 체결하였으며, 이에따라 전기말 기준 해당 종속기업의 자산과 부채를 매각예정자산과 매각예정부채로 분류하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 전기말 |
| 매각예정자산 | |
| 현금및현금성자산 | 1 |
| 기타금융자산 | 21,547 |
| 관계기업투자주식 | 1,000,002 |
| 기타 | 45 |
| 자산계 | 1,021,595 |
| 매각예정부채 | |
| 기타 | 772 |
| 부채계 | 772 |
| 순자산 | 1,020,823 |
(2) 중단영업 ( (주) 뉴로소나 매각)연결실체는 전반기 중 비핵심 사업에 대한 정리 및 사업구조개선을 목적으로 바이오사업부문에 대하여 사업을 종료하기로 하였으며, 전기 중 바이오사업부문의 매각을 완료하였으며, 당기 연결재무제표 작성시 전반기 동 사업부문의 손익을 중단영업으로 분류하였습니다.① (주) 뉴로소나 매각 내역전기 중 (주)뉴로소나 지분매각으로 장부에서 제거된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. 동 지분매각의 결과로 매각대가와 순자산금액의 차이는 종속기업처분이익으로 인식 되었습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금 액 |
| 자산 | 3,261,577 |
| 부채 | 6,510,479 |
| 순자산 | (3,248,902) |
| 비지배비분 | (645,937) |
| 소유주지분 | (2,602,965) |
| 매각대가 | 6,050,000 |
| 종속기업처분이익 | 8,652,965 |
자산 및 부채, 비지배지분 금액에는 (주) 뉴로소나의 종속기업인 NEUROSONA AMERICA, INC. 의 금액이 포함되어 있습니다.② 당반기와 전반기의 중단영업으로부터 발생한 손익의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 매출액 | - | (10,543) |
| 매출원가 | - | 51,760 |
| 매출총이익 | - | (62,303) |
| 판매비와관리비 | - | 794,936 |
| 영업이익(손실) | - | (857,239) |
| 금융수익 | - | 18,224 |
| 금융비용 | - | 2,688 |
| 기타수익 | - | 108,086 |
| 기타비용 | - | 2,009 |
| 법인세비용차감전순손익 | - | (735,626) |
| 법인세비용 | - | - |
| 중단영업순손익 | - | (735,626) |
③ 당반기와 전반기의 중단영업으로부터 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 영업활동으로 인한 순현금흐름 | - | (675,007) |
| 투자활동으로 인한 순현금흐름 | - | (56,015) |
| 재무활동으로 인한 순현금흐름 | - | 771,842 |
42. 보고기간후 사건
연결실체는 2025년 7월 중 투자 및 임대수익을 목적으로 하는 시설자금 확보하기 위하여무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행(제32회, 제33회)을 결정하였습니다. 발행금액은 각각 5,010,000천원, 5,010,000천원이며, 취득 예정 자산 금액은 14,520,000천원 입니다.43. 재무제표 재작성(1) 수익인식기준 연결실체는 일부 매출에 대하여 '본인'으로서 수익을 인식하였으나 해당 매출은 '대리인'으로서 순액으로 인식하여야 합니다. 따라서, 비교표시된 연결포괄손익계산서상 매출과 매출원가는 과대계상되어 있으므로 재작성하였습니다.(2) 바이오 사업부문 매각연결실체는 전기 중 비핵심 사업에 대한 정리 및 사업구조개선을 목적으로 바이오사업부문에 대하여 사업을 종료하기로 하였으며, 전기 중 바이오사업부문의 매각을 완료하였습니다. 이에 따라 연결실체는 해당 사업과 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 비교표시된 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다.
(3) 오류수정의 영향을 받는 연결재무제표① 전반기 손익계산서
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 내 역 | 수정전 | 수정후 | 차이 |
| I. 매출액 | 5,644,069 | 3,038,347 | (2,605,722) |
| II. 매출원가 | 5,662,320 | 2,994,295 | (2,668,025) |
| III. 매출총이익(손실) | (18,251) | 44,052 | 62,303 |
| IV. 판매비와관리비 | 5,305,055 | 4,510,119 | (794,936) |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (5,323,306) | (4,466,067) | 857,239 |
| 금융수익 | 3,027,995 | 3,009,771 | (18,224) |
| 금융비용 | 3,437,232 | 3,434,544 | (2,688) |
| 기타수익 | 9,328,929 | 9,220,843 | (108,086) |
| 기타비용 | 3,613,141 | 3,611,132 | (2,009) |
| Ⅵ. 지분법이익(손실) | (2,358,392) | (2,358,392) | - |
| Ⅶ. 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,375,147) | (1,639,521) | 735,626 |
| Ⅷ. 법인세비용 | - | - | - |
| IX. 계속영업이익(손실) | (2,375,147) | (1,639,521) | 735,626 |
| X. 중단영업이익(손실) | - | (735,626) | (735,626) |
| XI. | (2,375,147) | (2,375,147) | - |
| (1) 지배기업의 소유주지분 | (2,169,889) | (2,169,889) | - |
| 계속영업이익(손실) | (2,169,889) | (1,629,711) | 540,178 |
| 중단영업이익(손실) | - | (540,178) | (540,178) |
| (2) 비지배지분 | (205,258) | (205,258) | - |
| 계속영업이익(손실) | (205,258) | (9,810) | 195,448 |
| 중단영업이익(손실) | - | (195,448) | (195,448) |
| XII. 기타포괄손익 | (100,313) | (100,313) | - |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | |||
| 지분법자본변동 | 419 | 419 | - |
| 해외사업환산 | (98,014) | (98,014) | - |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (2,718) | (2,718) | - |
| XIII. 총포괄이익(손실) | (2,475,460) | (2,475,460) | - |
| (1) 지배기업의 소유주지분 | (2,244,160) | (2,244,160) | - |
| 계속영업이익(손실) | (2,244,160) | (1,605,969) | 638,191 |
| 중단영업이익(손실) | - | (638,191) | (638,191) |
| (2) 비지배지분 | (231,300) | (231,300) | - |
| 계속영업이익(손실) | (231,300) | (9,810) | 221,490 |
| 중단영업이익(손실) | - | (221,490) | (221,490) |
| XIV.주당손익 | |||
| 계속영업 기본 및 희석주당이익(손실) | (160) | (120) | 40 |
| 중단영업 기본 및 희석주당이익(손실) | - | (40) | (40) |
② 주석상기 연결재무제표 수정과 관련된 주석을 재작성하였습니다.
주석
|
제 47 기 반기말 |
제 46 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 47 기 반기 |
제 46 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
결손금 |
자본 합계 |
|
|
제 47 기 반기 |
제 46 기 반기 |
|
|---|---|---|
| 제47(당)기 반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 |
| 제46(전)기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 |
| 디에이치엑스컴퍼니 주식회사 |
1. 회사의 개요
디에이치엑스컴퍼니 주식회사(이하 "당사")는 1979년 9월 12일 설립되어 1997년 1월7일 코스닥증권 시장에 등록한 회사로서 서울특별시 강남구 영동대로 96길 20에 소재하고 있으며 전자담배, 화장품, 농산품 등의 상품 판매 및 중개를 주요 사업으로 하고 있습니다.
당사는 상장 이후 수 차례의 증자 및 감자를 실시하여 당반기말 현재 납입자본금은 8,586백만원이며, 당반기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
|
구분 |
보유주식수(주) |
지분율(%) |
비고 |
|---|---|---|---|
| 포퓨쳐개발유한회사 | 1,050,000 | 6.11 | 최대주주 |
| ㈜피플앤 | 715,817 | 4.17 | |
| 기타소액주주 | 15,406,204 | 89.72 | |
| 합계 | 17,172,021 | 100.00 |
2. 재무제표의 작성기준(1) 재무제표 작성기준
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당반기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 유의적인 회계정책
반기재무제표는 중간보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
(1) 당반기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시② 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
4. 금융위험 관리당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
5. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 현금 | 228 | - |
| 보통예금 | 690,986 | 8,040,070 |
| 합계 | 691,214 | 8,040,070 |
6. 매출채권 및 기타채권당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 차감전금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 차감전금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권(*) | 14,207,330 | (11,713,587) | 2,493,743 | 15,293,826 | (11,347,342) | 3,946,484 |
| 미수금 | 253,262 | (248,393) | 4,869 | 315,207 | (248,393) | 66,814 |
| 선급금 | 2,986,568 | (1,855,336) | 1,131,232 | 2,532,659 | (1,785,336) | 747,323 |
| 합계 | 17,447,160 | (13,817,316) | 3,629,844 | 18,141,692 | (13,381,071) | 4,760,621 |
(*)당반기말 및 전반기말 현재 매출채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전반기말 |
| 기초 | 11,347,342 | 11,393,150 |
| 대손상각비 | 366,245 | 1,586,917 |
| 제각 | - | (10,384) |
| 반기말 | 11,713,587 | 12,969,683 |
7. 기타유동금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 차감전금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 차감전금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 단기금융상품 | 1,350,000 | - | 1,350,000 | 1,350,000 | - | 1,350,000 |
| 단기대여금 | 15,578,092 | (11,522,747) | 4,055,345 | 10,203,873 | (7,838,527) | 2,365,346 |
| 임차보증금 | 163,167 | - | 163,167 | 193,397 | - | 193,397 |
| 파생상품자산 | 83,191 | - | 83,191 | 206,097 | - | 206,097 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 187,200 | - | 187,200 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 483,599 | - | 483,599 | 483,599 | - | 483,599 |
| 합계 | 17,658,049 | (11,522,747) | 6,135,302 | 12,624,166 | (7,838,527) | 4,785,639 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 대여금액 | 대손충당금 | 장부가액 | 대여금액 | 대손충당금 | 장부가액 | |
| 일반대여금 | 15,057,092 | (11,168,747) | 3,888,345 | 9,727,873 | (7,479,527) | 2,248,346 |
| 임직원및개인 | 521,000 | (354,000) | 167,000 | 476,000 | (359,000) | 117,000 |
| 합계 | 15,578,092 | (11,522,747) | 4,055,345 | 10,203,873 | (7,838,527) | 2,365,346 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(유동)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| (주)아센디오 상장주식 | - | - | - | 508,847 | 187,200 | 187,200 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |||||
| 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| 지분증권 | 케이앤디지털콘텐츠1호투자조합 | 1,000,000 | 483,599 | 483,599 | 1,000,000 | 483,599 | 483,599 |
8. 기타유동자산
당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 차감전금액 | 대손충당금 | 장부가액 | 차감전금액 | 대손충당금 | 장부가액 | |
| 미수수익 | 563,836 | (241,627) | 322,209 | 524,153 | (241,627) | 282,526 |
| 선급비용 | 71,235 | - | 71,235 | 73,250 | - | 73,250 |
| 합계 | 635,071 | (241,627) | 393,444 | 597,403 | (241,627) | 355,776 |
9 . 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 상품 | 1,326,597 | (793,074) | 533,523 | 1,359,501 | (641,819) | 717,682 |
| 원재료 | 59,600 | (53,640) | 5,960 | 59,600 | (53,640) | 5,960 |
| 합계 | 1,386,197 | (846,714) | 539,483 | 1,419,101 | (695,459) | 723,642 |
당반기 및 전반기 중 인식한 재고자산평가손실은 각각 151,255천원, 3,200천원입니다.
10. 기타비유동금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 보증금 | 3,784,675 | 1,819,677 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 13,349,190 | 15,810,814 |
| 파생상품자산(*1) | 312,262 | 358,711 |
| 합계 | 17,446,127 | 17,989,202 |
(*1) (주)정성식품 주식취득시 주주간 약정에 따라 당사에 부여된 매도청구권에 대한 평가액으로 세부내역은 주석 34을 참고하시기 바랍니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 당사가 보유한 보증금의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 임차보증금 | 644,875 | 214,252 |
| 기타보증금 | 3,139,800 | 1,605,425 |
| 합계 | 3,784,675 | 1,819,677 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| (주)르호봇스마트스페이스 전환사채(*3) | 1,045,000 | - | - | 1,045,000 | - | - |
| (주)세바바이오텍 전환사채(*1) | 2,000,000 | - | - | 4,300,000 | - | - |
| (주)셀러비코리아 신주인수권부사채 | - | - | - | 500,000 | 200,000 | 200,000 |
| 아너스REF전문투자형 사모투자신탁제1호(*3) | 3,363,051 | - | - | 3,363,051 | - | - |
| (주)온페이퍼크리에이티브 비상장주식 | 490,000 | 160,867 | 160,867 | 490,000 | 160,867 | 160,867 |
| (주)에이아이더뉴트리진 상장주식(*2) | 304,608 | 70,944 | 70,944 | 304,608 | 86,843 | 86,843 |
| (주)이엔플러스 전환사채(*2) | 2,000,000 | 1,684,685 | 1,684,685 | 2,000,000 | 1,949,593 | 1,949,593 |
| (주)티에스넥스젠 전환사채(*2) | 6,050,000 | 3,647,123 | 3,647,123 | 6,050,000 | 6,103,708 | 6,103,708 |
| (주)백퍼센트 전환상환우선주(*2,4) | 501,806 | - | - | 501,806 | 501,806 | 501,806 |
| (주)티에스바이오 전환사채(*2) | 2,000,000 | 1,924,772 | 1,924,772 | 2,000,000 | 1,801,556 | 1,801,556 |
| (주)대원피앤디 전환사채(*3) | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - |
| 아람바이오시스템㈜ 비상장주식(*3) | 1,499,999 | - | - | 1,499,999 | - | - |
| (주)한국바이오차판매 전환사채(*3) | 500,000 | - | - | 500,000 | - | - |
| (주)오건에코텍(구, (주)휴벡셀) 상장주식 | 2,356,884 | - | - | 2,356,884 | 459,092 | 459,092 |
| (주)코니아랩 전환사채 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| (주)현자의돌1 전환사채(*2) | 2,000,000 | 2,105,095 | 2,105,095 | 2,000,000 | 1,763,589 | 1,763,589 |
| (주)정성식품 전환상환우선주(*2,4) | 750,001 | 725,704 | 725,704 | 750,001 | 783,760 | 783,760 |
| (주)디에이치엑스모션(구, ㈜에이모션) 전환사채(*5) | 1,600,000 | 1,030,000 | 1,030,000 | - | - | - |
| 합계 | 29,961,349 | 13,349,190 | 13,349,190 | 31,161,349 | 15,810,814 | 15,810,814 |
(*1) 당반기 중 2,300,000천원이 단기대여금으로 전환되었습니다.(*2) 전기 중 취득하였습니다.(*3) 전기 이전에 전액 평가손실을 인식하였습니다.
(*4) 당사가 보유하고 있는 (주)정성식품의 보통주 및 우선주는 모두 의결권이 있으며, 당사의 의결권 비율은 50%를 초과합니다. 또한 주주간 약정에 의하여 당사가 이사회의 과반수를 임명할 수 있는 권리가 있으므로 당사는 (주)정성식품을 종속기업으로분류하고 있습니다. 다만 전환상환우선주는 보통주와 유사한 위험과 효익에 노출되지 않아 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다. (*5) 당기 중 취득하였습니다.
(4) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(*) | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*) | 당기손익-공정가치측정 금융자산(*) | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*) | |
| 기초 | 15,998,014 | 483,599 | 18,539,250 | 534,712 |
| 취득 | 1,850,000 | - | 10,856,413 | - |
| 처분/회수 | (637,200) | - | (1,884,372) | - |
| 평가손익 | (3,861,624) | - | (606,833) | (2,718) |
| 반기말 | 13,349,190 | 483,599 | 26,904,458 | 531,994 |
| 유동자산 | - | 483,599 | 2,207,832 | - |
| 비유동자산 | 13,349,190 | - | 24,696,626 | 531,994 |
(*) 유동자산과 비유동자산을 합산한 변동내역입니다.
11. 종속기업 및 관계기업투자주식(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 | 소재지 | 업종 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| 종속기업 | (주)디에이치엑스모션(구, ㈜에이모션)(*1) | 100.00% | 300,000 | 100.00% | - | 한국 | 도소매 및 서비스업 |
| (주)리온시스템 | 100.00% | 216,679 | 100.00% | 216,679 | 한국 | 컴퓨터, 주변기기 제조 및 유통 | |
| 뉴텍1호조합(*2) | - | - | 99.99% | - | 한국 | 투자 및 자산운용업 | |
| (주)정성식품(*3) | 33.33% | 250,007 | 33.33% | 250,007 | 한국 | 도소매업 | |
| (주)에스유드림(*4) | 100.00% | 999,000 | 100.00% | 500,000 | 한국 | 서비스업 | |
| DHX JAPAN CO.,LTD(*5) | 100.00% | 101,770 | - | - | 일본 | 도소매업 | |
| 관계기업 | 스피카1호조합(*6) | 33.28% | - | 33.28% | - | 한국 | 투자 및 자산운용업 |
| 지비홀딩스(주) | 47.67% | 4,190,476 | 47.67% | 4,190,476 | 한국 | 경영컨설팅 | |
| (주)케이에스티모빌리티(*6) | 35.02% | - | 35.02% | - | 한국 | 모빌리티 중개 및 서비스 | |
| (주)앰제이(구, (주)이스트로젠)(*6) | 28.06% | - | 28.06% | - | 한국 | 경영컨설팅 | |
| (주)하이컨셉카드랩(*6) | 43.00% | - | 43.00% | - | 한국 | 스마트카드제조 | |
| (주)퍼니에이드(*6) | 27.98% | - | 27.98% | - | 한국 | 소프트웨어개발 | |
| (주)유토피아게임즈(*6) | 20.00% | - | 20.00% | - | 한국 | 게임개발 및 판매업 | |
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사(*7) | 53.46% | 100,675 | 53.46% | 545,360 | 한국 | 투자 및 자산운용업 | |
| (주)세바바이오텍(*6,*8) | 19.04% | - | 19.04% | - | 한국 | 화장품제조업 | |
| (주)엘디미디어플러스(*9) | 40.00% | - | 40.00% | 594,234 | 한국 | 광고대행업 | |
| 케이임팩트투자조합(*6,*10) | 49.67% | - | 49.67% | - | 한국 | 투자 및 자산운용업 | |
| 합계 | 6,158,607 | 6,296,756 | |||||
(*1) 당반기 중 유상증자에 300백만원 참여하였습니다.(*2) 전기 중 매각 계약이 확정되어 매각예정자산으로 분류하였습니다.(*3) 전기 중 신규취득하였으며, 우선주를 포함한 의결권 있는 지분율의 50%를 초과하여 보유하고 있고 주주간 약정에 의하여 이사회의 과반수를 선임할 권리가 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다(주석 10참조).(*4) 당반기 중 499백만원 추가 출자하였습니다.(*5) 당반기 중 신규 취득하였습니다.(*6) 전기 및 전기말 이전 전액 손상차손을 인식하였습니다.(*7) 당사의 지분율이 50%를 초과하나 당사는 해당 사모투자합자회사의 유한책임사원으로 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 한편, 당반기 중 444,685천원의 손상차손을 인식하였습니다.(*8) 전기 이전 전환사채 취득으로 잠재적 지분율을 고려한바 보유주식 지분율이 20%미만이나 유의적 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*9) 당반기 중 전액 손상차손을 인식하였습니다.(*10) 전기 중 지분 일부 처분에 따라 지분율이 50%미만이 되어 전기말 현재 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류되었습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 종속기업 및 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 반기말 | |
| 종속기업 | (주)디에이치엑스모션(구, ㈜에이모션)(*1) | - | 300,000 | - | - | 300,000 |
| (주)리온시스템 | 216,679 | - | - | - | 216,679 | |
| (주)정성식품 | 250,007 | - | - | - | 250,007 | |
| (주)에스유드림(*1) | 500,000 | 499,000 | - | - | 999,000 | |
| DHX JAPAN CO.,LTD(*1) | - | 101,770 | - | - | 101,770 | |
| 관계기업 | 지비홀딩스(주) | 4,190,476 | - | - | - | 4,190,476 |
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사 | 545,360 | - | - | (444,685) | 100,675 | |
| 주식회사 엘디미디어플러스 | 594,234 | - | - | (594,234) | - | |
| 합계 | 6,296,756 | 900,770 | - | (1,038,919) | 6,158,607 | |
② 전반기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 대체 | 반기말 | |
| 종속기업 | (주)뉴로소나(*1) | 5,763,066 | - | (5,763,066) | - | - | - |
| (주)리온시스템 | 250,841 | - | - | - | - | 250,841 | |
| 뉴텍1호조합 | 1,017,850 | - | - | - | - | 1,017,850 | |
| 케이임팩트투자조합(*2) | - | - | - | - | - | - | |
| 관계기업 | 지비홀딩스(주) | 4,190,476 | - | - | - | - | 4,190,476 |
| (주)유토피아게임즈 | 7,787,000 | - | - | (4,664,815) | - | 3,122,185 | |
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사 | 2,937,414 | - | - | - | - | 2,937,414 | |
| 주식회사 엘디미디어플러스(*3) | - | 800,000 | - | - | 3,509,214 | 4,309,214 | |
| 케이임팩트투자조합(*2) | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 21,946,647 | 800,000 | (5,763,066) | (4,664,815) | 3,509,214 | 15,827,980 | |
(*1) 전반기 중 보유주식 전부를 (주)티에스넥스젠 제12회 CB와의 교환거래를 통하여 처분하였으며, 종속기업처분이익이 286,934천원이 발생하였습니다.(*2) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다. 전반기 중 일부 출자금 환급으로150,000천원의 처분이익을 인식하였으며, 처분 결과 전반기말 현재 지배력을 상실하여 관계기업으로 재분류되었습니다.(*3) 전반기 증가액은 전기말 장기선급금 대체액 3,509,214천원 및 전반기 중 발행한제28회 전환사채 800,000천원으로 취득한 것입니다.
12. 유형자산(1) 당반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기계장치 | 비품 | 합계 |
| 취득원가 : | |||
| 기초 | 90,909 | 215,472 | 306,381 |
| 반기말 | 90,909 | 215,472 | 306,381 |
| 감가상각누계액 : | |||
| 기초 | 15,151 | 214,672 | 229,823 |
| 감가상각비 | - | 300 | 300 |
| 반기말 | 15,151 | 214,972 | 230,123 |
| 손상차손누계액 : | |||
| 기초 | 75,758 | - | 75,758 |
| 반기말 | 75,758 | - | 75,758 |
| 장부금액 : | |||
| 기초 | - | 800 | 800 |
| 반기말 | - | 500 | 500 |
(2) 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 합계 |
| 취득원가 : | ||||
| 기초 | 90,909 | 9,800 | 215,472 | 316,181 |
| 반기말 | 90,909 | 9,800 | 215,472 | 316,181 |
| 감가상각누계액 : | ||||
| 기초 | 15,151 | 9,799 | 214,072 | 239,022 |
| 감가상각비 | - | - | 300 | 300 |
| 반기말 | 15,151 | 9,799 | 214,372 | 239,322 |
| 손상차손누계액 : | ||||
| 기초 | 75,758 | - | - | 75,758 |
| 반기말 | 75,758 | - | - | 75,758 |
| 장부금액 : | ||||
| 기초 | - | 1 | 1,400 | 1,401 |
| 반기말 | - | 1 | 1,100 | 1,101 |
13. 무형자산(1) 당반기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 소프트웨어 | 상표권 | 특허권 | 합계 |
| 취득원가 : | ||||
| 기초 | 42,980 | 37,846 | 150,940 | 231,766 |
| 반기말 | 42,980 | 37,846 | 150,940 | 231,766 |
| 감가상각누계액 : | ||||
| 기초 | 42,971 | 37,170 | 22,641 | 102,782 |
| 무형자산상각비 | - | 383 | - | 383 |
| 반기말 | 42,971 | 37,553 | 22,641 | 103,165 |
| 손상차손누계액 : | ||||
| 기초 | - | - | 128,299 | 128,299 |
| 반기말 | - | - | 128,299 | 128,299 |
| 장부금액 : | ||||
| 기초 | 9 | 676 | - | 685 |
| 반기말 | 9 | 293 | - | 302 |
(2) 전반기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 소프트웨어 | 상표권 | 특허권 | 합계 |
| 취득원가 : | ||||
| 기초 | 42,980 | 37,846 | 150,940 | 231,766 |
| 반기말 | 42,980 | 37,846 | 150,940 | 231,766 |
| 감가상각누계액 : | ||||
| 기초 | 42,971 | 36,210 | 22,641 | 101,822 |
| 무형자산상각비 | - | 518 | - | 518 |
| 반기말 | 42,971 | 36,728 | 22,641 | 102,340 |
| 손상차손누계액 : | ||||
| 기초 | - | - | 128,299 | 128,299 |
| 반기말 | - | - | 128,299 | 128,299 |
| 장부금액 : | ||||
| 기초 | 9 | 1,636 | - | 1,645 |
| 반기말 | 9 | 1,118 | - | 1,128 |
14. 사용권자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 1,670,141 | (572,534) | 1,097,607 | 824,293 | (576,190) | 248,103 |
| 차량운반구 | 332,510 | (124,227) | 208,283 | 365,057 | (186,376) | 178,681 |
| 합 계 | 2,002,651 | (696,761) | 1,305,890 | 1,189,350 | (762,566) | 426,784 |
(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
| 건물 | 차량운반구 | 합계 | 건물 | 차량운반구 | 합계 | |
| 기초 | 248,103 | 178,681 | 426,784 | 352,617 | 120,998 | 473,615 |
| 신규취득 | 1,176,898 | 74,233 | 1,251,131 | 98,223 | 54,820 | 153,043 |
| 감가상각비 | (327,394) | (44,631) | (372,025) | (96,910) | (36,155) | (133,065) |
| 제거 | - | - | - | - | (23,129) | (23,129) |
| 반기말 | 1,097,607 | 208,283 | 1,305,890 | 353,930 | 116,534 | 470,464 |
(3) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 및 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 372,025 | 133,065 |
|
리스부채 이자비용 |
35,087 | 13,375 |
| 단기리스료 | 7,175 | 67,200 |
| 소액리스료 | 2,987 | 3,625 |
| 합 계 | 417,274 | 217,265 |
15. 기타비유동자산당반기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 미술품 | 60,000 | 60,000 |
| 장기선급비용 | 55,751 | 86,992 |
| 합 계 | 115,751 | 146,992 |
16. 투자부동산(1) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 취득원가 : | |||
| 기초 | 2,269,088 | 6,170,863 | 8,439,951 |
| 반기말 | 2,269,088 | 6,170,863 | 8,439,951 |
| 감가상각누계액 : | |||
| 기초 | - | 1,408,345 | 1,408,345 |
| 감가상각비 | - | 77,136 | 77,136 |
| 반기말 | - | 1,485,481 | 1,485,481 |
| 장부금액 : | |||
| 기초 | 2,269,088 | 4,762,518 | 7,031,606 |
| 반기말 | 2,269,088 | 4,685,382 | 6,954,470 |
당사는 (주)알비더블유와 당사의 공연장에 대한 공동사업약정에 따라 공동영업을 수행하고 있으며, 공동사업약정에 따라 공연장을 이용한 수익사업의 운영 계획, 행정업무 및 시설의 설치, 유지보수 등의 역할을 수행하고 공동영업으로부터 발생하는 수익을 배부받기로 약정하였습니다. 당반기말 현재 투자부동산은 주식회사 베루툼의 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.(주석 35 참조)
② 전반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 취득원가 : | |||
| 기초 | 2,269,088 | 6,170,863 | 8,439,951 |
| 반기말 | 2,269,088 | 6,170,863 | 8,439,951 |
| 감가상각누계액 : | |||
| 기초 | - | 1,254,073 | 1,254,073 |
| 감가상각비 | - | 77,136 | 77,136 |
| 반기말 | - | 1,331,209 | 1,331,209 |
| 장부금액 : | |||
| 기초 | 2,269,088 | 4,916,790 | 7,185,878 |
| 반기말 | 2,269,088 | 4,839,654 | 7,108,742 |
(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 임대수익 외 | 198,704 | 198,000 |
| 감가상각비 | 77,136 | 77,136 |
17. 매입채무 및 기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 364,810 | - | 365,981 | - |
| 미지급금 | 372,158 | 16,669 | 271,559 | 16,669 |
| 합계 | 736,968 | 16,669 | 637,540 | 16,669 |
18. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 선수금 | 378,254 | 468,164 |
| 예수금 | 17,485 | 15,556 |
| 미지급비용 | 61,925 | 56,827 |
| 합계 | 457,664 | 540,547 |
19. 기타금융부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생금융부채(*1) | 31,375 | 332,000 | 32,628 | 427,104 |
| 금융보증부채 | 63,000 | 55,751 | 63,000 | 86,992 |
| 합계 | 94,375 | 387,751 | 95,628 | 514,096 |
(*1) (주)정성식품 주식 취득시 주주간 약정에 따라 투자자에게 부여된 매수청구권이포함되어 있습니다. (주석 34 참조)
20. 전환사채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제31회 무기명식 무보증 사모전환사채 | |
| 발행일 | 2024년 07월 19일 | |
| 만기일 | 2027년 07월 19일 | |
| 발행시 액면금액 | 500,000 | |
| 발행시 발행가액 | 500,000 | |
| 이자지급조건 | 표면금리 0% | |
| 만기보장수익률 | 0% | |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | |
| 전환비율 | 100% | |
| 투자자의조기상환권 | 조기상환권리 개시일 | 2026년 07월 19일 |
| 조기상환 청구가능기간 | 사채 발행 후 2년이 되는 날 이후 매 3개월에 해당되는 날 | |
| 조기상환 청구금액 | 권면금액의 100% | |
| 발행자의매도청구권 | 매도청구권리 개시일 | 2024년 07월 19일 |
| 매도청구 가능기간 | 사채 발행 일부터 2027년 4월 19일까지 | |
| 매도청구비율 | 최대 100% | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2025년 07월 19일 |
| 종료일 | 2027년 06월 19일 | |
| 전환가액(원/주) | 최초 전환가액 | 1,524원 |
| 전환가액 조정 | 1. 시가를 하회하는 발행가액의 유상증자2. 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식액면 변경 등4. 기명식 보통주식가액의 하락 등 | |
(2) 당반기 및 전반기 중 전환사채 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제31회 무기명식 무보증 사모전환사채 |
| 기초장부가액 | 345,060 |
| 전환권조정 상각 | - |
| 재매입 | - |
| 재매각 | - |
| 자본으로 전환 | - |
| 만기상환 | - |
| 반기말장부가액 | 345,060 |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제23회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 제28회 무기명식 무보증 사모전환사채(*1) | 제30회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 합계 |
| 기초장부가액 | 28 | - | 2,587,533 | 2,587,561 |
| 전환권조정 상각 | - | 34,198 | 188,501 | 222,699 |
| 재매입 | - | (659,982) | (1,157,737) | (1,817,719) |
| 재매각 | - | 2,625,784 | - | 2,625,784 |
| 자본으로 전환 | - | (2,000,000) | - | (2,000,000) |
| 만기상환 | (28) | - | - | (28) |
| 반기말장부가액 | - | - | 1,618,297 | 1,618,297 |
(*1) 전반기 중 사채상환손실 116,033천원이 발생하였습니다.
(3) 당반기말과 전기말 현재 전환사채 관련 파생상품자산ㆍ부채의 평가금액과 당반기와 전반기에 인식한 파생상품평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가금액 | 평가손익 | ||
| 당반기말 | 전기말 | 당반기 | 전반기 | |
| 조기상환권 부채(파생상품부채) | 31,375 | 32,628 | (7,081) | 157,652 |
| 매도청구권 자산(파생상품자산) | 83,191 | 206,097 | (122,907) | (22,415) |
21. 리스부채(1) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 756,630 | 243,985 |
| 1년 초과 5년 이내 | 578,435 | 210,204 |
| 소 계 | 1,335,065 | 454,189 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (61,379) | (44,794) |
| 리스부채의 현재가치 | 1,273,686 | 409,395 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동부채 | 719,797 | 197,952 |
| 비유동부채 | 553,889 | 211,444 |
| 합계 | 1,273,686 | 409,396 |
22 . 종업원급여
(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 급여및상여 | 997,284 | 776,287 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 83,385 | 91,312 |
| 합계 | 1,080,669 | 867,599 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 총액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 확정급여부채 | 506,826 | 415,220 |
| 사외적립자산 | (457,787) | (419,060) |
| 순확정급여부채 | 49,039 | (3,840) |
| 유급휴가부채(미지급비용) | 24,123 | 38,700 |
| 총 종업원급여부채 | 73,162 | 34,860 |
(3) 당반기와 전반기 중 확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초잔액 | 415,220 | 319,123 |
| 비용으로 인식 : | ||
| 당기근무원가 | 83,483 | 88,804 |
| 이자원가 | 8,123 | 2,508 |
| 소계 | 91,606 | 91,312 |
| 기타포괄손익으로 인식 : | ||
| 급여 지급 | - | (22,302) |
| 기말 잔액 | 506,826 | 388,134 |
(4) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초잔액 | 419,060 | 206,147 |
| 이자수익 | 8,221 | - |
| 기여금 | 30,506 | 59,794 |
| 급여지급액 | - | (22,302) |
| 반기말잔액 | 457,787 | 243,639 |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 예적금 등 | 457,787 | 419,060 |
23 . 자본(1) 당반기말과 전기말 현재 당사 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 발행주식수 | 17,172,021 | 17,172,021 |
| 1주당 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 납입자본금 | 8,586,011 | 8,586,011 |
(2) 당반기와 전반기 중 당사의 자본금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| 기초 | 17,172,021 | 8,586,011 | 130,303,515 | 65,151,758 |
| 유상증자 | - | - | 665,335 | 332,668 |
| 무상감자(*1) | - | - | (117,273,164) | (58,636,582) |
| 전환사채의 전환 | - | - | 1,330,670 | 665,334 |
| 반기말 | 17,172,021 | 8,586,011 | 15,026,356 | 7,513,178 |
(*1) 당사는 2024년 3월 13일 이사회에서 결손보전 목적의 감자를 결의하였으며, 2024년 3월 28일 주주총회에서 승인되어 감자 및 결손보전이 완료되었습니다.
(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 95,133,929 | 95,133,929 |
| 감자차익 | 11,906,964 | 11,906,964 |
| 기타자본잉여금 | 2,060,655 | 2,060,655 |
| 합계 | 109,101,548 | 109,101,548 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (17,412) | (17,412) |
| 자기주식처분손실 | (636) | (636) |
| 합계 | (18,048) | (18,048) |
(5) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (516,400) | (516,400) |
24. 법인세비용당사는 보고기간 동안 세무상 결손이 발생하고 있어 인식할 법인세비용이 없으며, 보고기간말 현재 가감할 일시적차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과는 실현가능성이 불확실하고 차기 이후 예상 연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 등을 초과하지 않을 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.
25 . 매출액(1) 당반기와 전반기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 과목 | 당반기 | 전반기(*1) | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분 | ||||
| 상품매출 | 1,070,386 | 2,375,968 | 1,384,136 | 2,868,807 |
| 기타매출 | 75,892 | 151,079 | 80,478 | 151,540 |
| 합계 | 1,146,278 | 2,527,047 | 1,464,614 | 3,020,347 |
| 지역에 따른 구분 | ||||
| 국내매출 | 1,062,087 | 2,442,856 | 1,464,614 | 3,020,347 |
| 해외매출 | 84,191 | 84,191 | - | - |
| 합계 | 1,146,278 | 2,527,047 | 1,464,614 | 3,020,347 |
| 수인인식 시기에 따른 구분 | ||||
| 인도시점에 인식된 수익 | 1,070,386 | 2,375,968 | 1,384,136 | 2,868,807 |
| 기간에 걸쳐 인식된 수익 | 75,892 | 151,079 | 80,478 | 151,540 |
| 합계 | 1,146,278 | 2,527,047 | 1,464,614 | 3,020,347 |
(*1) 비교표시된 전반기 매출액은 재작성된 것입니다.
(2) 주요고객에 대한 정보당반기와 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 고객1 | 1,236,409 | 1,525,347 |
| 고객2 | 452,678 | 632,329 |
| 합계 | 1,689,087 | 2,157,676 |
26 . 매출원가
당반기와 전반기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당반기 | 전반기(*1) | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출원가 | 1,003,048 | 2,205,639 | 1,433,815 | 2,996,370 |
| 기타매출원가 | 17,850 | 35,700 | 25,162 | (2,074) |
| 합계 | 1,020,898 | 2,241,339 | 1,458,977 | 2,994,296 |
(*1) 비교표시된 전반기 매출원가는 재작성된 것입니다.
27. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재화의 변동(*1) | 1,003,048 | 2,205,639 | 1,441,727 | 2,961,546 |
| 감가상각비 | 249,274 | 449,461 | 106,463 | 210,501 |
| 무형자산상각비 | 169 | 383 | 254 | 518 |
| 대손상각비 | (379,705) | 366,245 | 599,394 | 1,586,917 |
| 종업원급여 | 522,638 | 1,080,669 | 427,997 | 867,599 |
| 복리후생비 | 86,043 | 172,129 | 65,693 | 159,683 |
| 운반비 | 1,078 | 1,484 | 1,149 | 2,125 |
| 지급수수료 | 452,903 | 1,193,499 | 510,788 | 1,239,352 |
| 기타 | 266,694 | 514,556 | 233,355 | 429,730 |
| 합계 | 2,202,142 | 5,984,065 | 3,386,820 | 7,457,971 |
(*1) 비교표시된 전반기 재화의 변동은 재작성된 것입니다.
28. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 480,945 | 997,283 | 382,340 | 776,287 |
| 퇴직급여 | 41,693 | 83,385 | 45,656 | 91,312 |
| 복리후생비 | 86,043 | 172,129 | 65,693 | 159,683 |
| 지급임차료 | 900 | 1,800 | 34,650 | 67,200 |
| 접대비 | 117,620 | 214,224 | 81,461 | 154,993 |
| 감가상각비(투자부동산 및 사용권자산 상각비 포함) | 249,274 | 449,461 | 106,463 | 210,501 |
| 무형자산상각비 | 169 | 383 | 254 | 518 |
| 세금과공과 | 58,051 | 126,659 | 33,937 | 67,585 |
| 대손상각비 | (379,705) | 366,245 | 599,394 | 1,586,917 |
| 여비교통비 | 23,592 | 44,069 | 30,378 | 40,920 |
| 통신비 | 1,663 | 3,246 | 1,781 | 4,693 |
| 수도광열비 | 34 | 214 | 83 | 163 |
| 전력비 | 4,116 | 5,862 | 1,751 | 4,194 |
| 보험료 | 8,574 | 17,189 | 7,850 | 15,228 |
| 운반비 | 1,078 | 1,485 | 1,149 | 2,125 |
| 차량유지비 | 5,008 | 11,810 | 5,828 | 10,609 |
| 지급수수료 | 452,903 | 1,193,499 | 510,788 | 1,239,352 |
| 판매수수료 | 9,748 | 17,744 | - | - |
| 광고선전비 | - | - | - | 5,000 |
| 소모품비 | 15,210 | 26,564 | 10,243 | 15,339 |
| 도서인쇄비 | 1,621 | 2,730 | 77 | 319 |
| 교육훈련비 | 1,200 | 1,370 | 537 | 857 |
| 리스료 | 1,506 | 5,375 | - | - |
| 견본비 | - | - | 7,530 | 9,881 |
| 합계 | 1,181,243 | 3,742,726 | 1,927,843 | 4,463,676 |
29 . 금융수익과 금융비용
당반기와 전반기의 금융수익과 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 195,470 | 307,279 | 126,813 | 290,072 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 503,101 | 503,101 | (316,901) | 796,185 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 31,160 | 31,160 | 174,421 | 197,309 |
| 기타금융자산평가이익 | - | - | 1,630,812 | 1,630,812 |
| 기타금융부채평가이익 | 104,691 | 104,691 | 157,652 | 157,652 |
| 금융보증수익 | 15,707 | 31,241 | - | - |
| 소계 | 850,129 | 977,472 | 1,772,797 | 3,072,030 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 19,065 | 35,087 | 234,309 | 287,654 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,866,662 | 4,364,725 | 921,600 | 1,403,018 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 8,000 | - | 146 |
| 사채상환손실 | - | - | 116,033 | 116,033 |
| 기타금융자산평가손실 | 169,355 | 169,355 | 1,653,227 | 1,653,227 |
| 기타금융부채평가손실 | 8,334 | 8,334 | - | - |
| 금융보증비용 | 15,707 | 31,241 | - | - |
| 소계 | 4,079,123 | 4,616,742 | 2,925,169 | 3,460,078 |
| 순금융손실 | (3,228,994) | (3,639,270) | (1,152,372) | (388,048) |
30. 기타수익과 기타비용
(1) 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 105 | 2,685 | - | - |
| 수입수수료 | 14 | 14 | - | - |
| 종속기업 및 관계기업투자처분이익 | - | - | 336,934 | 436,934 |
| 임대수익 | 45,000 | 90,000 | 45,000 | 90,000 |
| 기타의대손충당금환입 | 2,000 | 25,000 | 1,260,000 | 1,270,000 |
| 잡이익 | 33,699 | 59,161 | 291,152 | 309,182 |
| 합계 | 80,818 | 176,860 | 1,933,086 | 2,106,116 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | - | 15,211 | - | - |
| 외화환산손실 | 7,526 | 7,526 | - | - |
| 기타의대손상각비 | 1,098,712 | 1,098,712 | - | - |
| 종속기업및관계기업투자 손상차손 | 1,038,919 | 1,038,919 | 4,664,815 | 4,664,815 |
| 잡손실 | 4 | 470 | 6,624 | 7,650 |
| 합계 | 2,145,161 | 2,160,838 | 4,671,439 | 4,672,465 |
31. 주당손익
(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 반기순이익(손실) | (6,349,200,828) | (9,080,265,650) | (5,812,932,005) | (7,392,020,743) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 17,167,227 | 17,167,227 | 14,100,794 | 13,565,101 |
| 기본주당이익(손실) | (370) | (529) | (412) | (545) |
(*) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 | 17,172,021 | 17,172,021 | 13,030,352 | 13,030,352 |
| 자기주식 효과 | (4,794) | (4,794) | (945) | (945) |
| 유상증자 | - | - | (3,384) | 179,129 |
| 전환사채 전환 | - | - | 1,074,771 | 356,565 |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,167,227 | 17,167,227 | 14,100,794 | 13,565,101 |
(2) 희석주당손익
희석증권의 희석효과가 발생하지 않으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
32. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 1. 반기순이익(손실) | (9,080,266) | (7,392,021) |
| 2. 수익 및 비용 조정내역 | ||
| 대손상각비 | 366,245 | 1,586,917 |
| 기타의대손상각비(환입) | 1,073,712 | (1,270,000) |
| 감가상각비 | 300 | 300 |
| 투자부동산상각비 | 77,136 | 77,136 |
| 사용권자산감가상각비 | 372,025 | 133,065 |
| 무형자산상각비 | 383 | 518 |
| 잡이익 | - | (100) |
| 퇴직급여 | 83,385 | 91,312 |
| 외화환산손실 | 7,526 | - |
| 이자비용 | 35,087 | 287,654 |
| 이자수익 | (307,279) | (290,072) |
| 재고자산평가손실 | 151,255 | 3,200 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (503,101) | (796,186) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 4,364,725 | 1,403,019 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (31,160) | (197,309) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 8,000 | 146 |
| 종속기업및관계기업투자처분이익 | - | (436,934) |
| 종속기업및관계기업투자손상차손 | 1,038,919 | 4,664,815 |
| 기타금융자산평가이익 | - | (1,630,812) |
| 기타금융자산평가손실 | 169,355 | 1,653,227 |
| 기타금융부채평가이익 | (104,691) | (157,652) |
| 기타금융부채평가손실 | 8,334 | - |
| 사채상환손실 | - | 116,033 |
| 금융보증비용 | 31,241 | - |
| 금융보증수익 | (31,241) | - |
| 소계 | 6,810,156 | 5,238,277 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | ||
| 매출채권및기타채권의 증감 | 694,531 | (798,239) |
| 기타유동자산의 증감 | 2,015 | 230,797 |
| 재고자산의 증감 | 32,904 | 58,567 |
| 매입채무및기타채무의 증감 | 99,428 | (115,509) |
| 기타유동부채의 증감 | (142,883) | 128,704 |
| 퇴직급여부채의 증감 | (30,506) | (59,794) |
| 소계 | 655,489 | (555,476) |
| 영업활동에서 창출된 현금(1+2+3) | (1,614,619) | (2,709,218) |
(2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기와 전반기의 투자 및 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 전환사채 전환에 따른 자본의 증가 | - | 1,999,997 |
| 리스부채 및 사용권자산 인식 | 1,251,131 | 153,043 |
| 종속기업투자주식과 당기손익-공정가치측정금융자산의 교환거래 | - | 6,050,000 |
| 관계기업투자주식의 취득을 위한 전환사채 발행 | - | 800,000 |
| 기타보증금의 단기대여금 대체 | 650,000 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 단기대여금 대체 | 840,192 | - |
| 매출채권의 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 대체 | - | 304,608 |
| 장기선급금의 관계기업투자주식 대체 | - | 3,509,214 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 381,156 | 105,137 |
| 매출채권의 제각 | - | 10,384 |
| 임차보증금의 유동성대체 | 53,841 | 10,231 |
| 무상감자 | - | 58,636,582 |
| 금융보증부채 유동성대체 | 31,241 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) | - | 2,718 |
| 리스계약 해지에 따른 사용권자산 및 리스부채의 상계 | 437,830 | 23,129 |
(3) 당반기와 전반기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 전환사채 | 리스부채 | 전환사채 | 리스부채 | |
| 기초 | 345,060 | 409,395 | 2,587,561 | 444,806 |
| 전환 | - | - | (2,000,000) | - |
| 재매각 | - | - | 2,625,784 | - |
| 상환 | - | (375,769) | (1,817,748) | (131,340) |
| 리스실행 | - | 1,204,974 | - | 142,597 |
| 리스종료 | - | - | - | (21,982) |
| 상각 | - | 35,087 | 222,700 | 13,375 |
| 기말 | 345,060 | 1,273,687 | 1,618,297 | 447,456 |
33. 특수관계자 거래
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 당반기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)디에이치엑스모션(구, ㈜에이모션) | (주)디에이치엑스모션(구. ㈜에이모션) | |
| (주)리온시스템 | (주)리온시스템 | ||
| - | 뉴텍1호조합 | (*1) | |
| (주)정성식품 | (주)정성식품 | (*2) | |
| (주)에스유드림 | (주)에스유드림 | (*2) | |
| DHX JAPAN CO.,LTD | - | (*3) | |
| 관계기업 | 스피카1호조합 | 스피카1호조합 | |
| 지비홀딩스(주) | 지비홀딩스(주) | ||
| (주)케이에스티모빌리티 | (주)케이에스티모빌리티 | ||
| (주)앰제이(구. (주)이스트로젠) | (주)앰제이(구. (주)이스트로젠) | ||
| (주)하이컨셉카드랩 | (주)하이컨셉카드랩 | ||
| (주)퍼니에이드 | (주)퍼니에이드 | ||
| (주)유토피아게임즈 | (주)유토피아게임즈 | ||
| 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사 | 에이팀하모니 제1호사모투자합자회사 | ||
| (주)세바바이오텍 | (주)세바바이오텍 | ||
| (주)엘디미디어플러스 | (주)엘디미디어플러스 | (*4) | |
| 케이임팩트투자조합 | 케이임팩트투자조합 | (*5) | |
| 기타특수관계자 | 포퓨쳐개발유한회사 | 포퓨쳐개발유한회사 | (*6) |
| (주)이지스파크 | (주)이지스파크 | (*7) |
(*1) 전기 중 매각계약이 체결되어 전기말 현재 매각예정비유동자산으로 계상하였으며 당반기 중 매각하였습니다.(*2) 전기 중 취득하여 종속기업에 신규편입되었습니다.(*3) 당반기 중 취득하였습니다.(*4) 전기 중 취득하여 관계기업에 신규편입되었습니다.(*5) 전기 중 지분 일부 처분으로 지분율이 50%미만에 해당되어 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 변경되었습니다.(*6) 당기말과 전기말 현재 당사의 최대주주입니다.(*7) 당사의 직원이 (주)이지스파크의 임원을 겸하고 있어 기타특수관계자로 분류하였습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 매입 | 금융수익 | 기타비용 |
| 종속기업 | (주)디에이치엑스모션(구. (주)에이모션) | - | - | 1,123 | - |
| (주)에스유드림 | 775 | - | 35,836 | - | |
| (주)정성식품 | 28,135 | - | 7,486 | 30,100 | |
| 관계기업 | (주)세바바이오텍 | - | 11,440 | 140,192 | 10,100 |
| (주)엘디미디어플러스 | - | - | - | 10,000 | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | - | 20,902 | - |
| 대표이사 | - | - | 2,782 | - | |
| 합계 | 28,910 | 11,440 | 208,321 | 50,200 | |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 금융수익 |
| 종속기업 | (주)뉴로소나 | 35,595 |
| 관계기업 | (주)세바바이오텍 | 46,044 |
| 기타특수관계자 | 대표이사 | 1,720 |
| 합계 | 83,359 | |
(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 지분거래 | ||
| 대여 | 상환 | 종속기업 및 관계기업에 대한 유상증자(자본환급) | 전환증권 인수 | ||
| 종속기업 | (주)정성식품 | 600,000 | - | - | - |
| (주)에스유드림 | 1,900,000 | - | 499,000 | - | |
| (주)디에이치엑스모션(구. (주)에이모션) | 270,000 | - | 300,000 | 1,600,000 | |
| DHX JAPAN CO.,LTD | - | - | 101,770 | - | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | 230,000 | - | - |
| 대표이사 | 50,000 | - | - | - | |
| 합계 | 2,820,000 | 230,000 | 900,770 | 1,600,000 | |
② 전반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | |
| 대여 | 상환 | ||
| 종속기업 | (주)뉴로소나 | 1,160,000 | 3,660,000 |
| 관계기업 | (주)세바바이오텍 | 200,000 | 200,000 |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | 200,000 |
| 합계 | 1,360,000 | 4,060,000 | |
(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||||||||
| 매출채권 | 매출채권대손충당금 | 미수금 | 미수금대손충당금 | 대여금 | 대여금대손충당금 | 미수수익 | 미수수익대손충당금 | 보증금 | 전환증권(*1) | 미지급금 | 선수금 | ||
| 종속기업 | (주)디에이치엑스모션(구. (주)에이모션) | 432,536 | (432,536) | - | - | 270,000 | - | 1,123 | - | - | 1,030,000 | - | - |
| (주)리온시스템 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,510 | |
| (주)정성식품 | 2,686,110 | (824,180) | - | - | 600,000 | - | 7,486 | - | - | 725,704 | 33,110 | - | |
| (주)에스유드림 | 775 | (108) | - | - | 1,900,000 | - | 35,836 | - | 100,000 | - | - | - | |
| 관계기업 | (주)하이컨셉카드랩 | 51,000 | (51,000) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)퍼니에이드 | - | - | 116,000 | (116,000) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)케이에스티모빌리티 | - | - | - | - | 1,571,100 | (1,571,100) | - | - | - | - | - | 50,000 | |
| (주)세바바이오텍 | - | - | - | - | 3,959,492 | (3,172,687) | 11,165 | - | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | - | - | - | 770,000 | (448,459) | 189,552 | (113,110) | - | - | - | - |
| 대표이사 | - | - | - | - | 125,000 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 3,170,421 | (1,307,824) | 116,000 | (116,000) | 9,195,592 | (5,192,246) | 245,162 | (113,110) | 100,000 | 1,755,704 | 33,110 | 57,510 | |
(*1) 당반기말 현재 당사는 (주)세바바이오텍이 발행한 전환사채를 보유하고 있는 바,그 액면은 2,000,000천원이며, 당반기말 현재 장부가액은 전액 평가손실 반영되어 0(영) 입니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||||||||
| 매출채권 | 매출채권대손충당금 | 미수금 | 미수금대손충당금 | 대여금 | 대여금대손충당금 | 미수수익 | 미수수익대손충당금 | 전환증권(*1) | 미지급비용 | 미지급비용 | ||
| 종속기업 | (주)에이모션 | 496,836 | (496,836) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)리온시스템 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,430 | 7,510 | |
| (주)정성식품 | 1,494,413 | (312,565) | - | - | - | - | - | - | 783,761 | - | - | |
| 관계기업 | (주)하이컨셉카드랩 | 51,000 | (51,000) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)퍼니에이드 | - | - | 116,000 | (116,000) | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)케이에스티모빌리티 | - | - | - | - | 1,571,100 | (1,571,100) | - | - | - | - | - | |
| (주)세바바이오텍(*1) | - | - | - | - | 1,150,273 | (363,468) | 44,238 | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | - | - | - | 1,000,000 | (448,459) | 113,110 | (113,110) | - | - | - |
| 대표이사 | - | - | - | - | 75,000 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 2,042,249 | (860,401) | 116,000 | (116,000) | 3,796,373 | (2,383,027) | 157,348 | (113,110) | 783,761 | 1,430 | 7,510 | |
(*1) 전반기말 현재 당사는 (주)세바바이오텍이 발행한 전환사채를 보유하고 있는 바, 그 액면은 4,300,000천원이며, 당기말 현재 평가손실이 전액 반영되어 장부가액은 0(영) 입니다.(5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 제공자 | 구분 | 제공처 | 제공받은내용 |
| 주요 경영진 | 대표이사 | 연대보증 | 중소기업은행 | 법인카드 포괄보증 |
(6) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증 및 담보내역은 없습니다.(7) 당사는 기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 단기급여 | 250,024 | 150,397 |
| 퇴직급여 | 20,436 | 30,920 |
| 합계 | 270,460 | 181,317 |
34. 우발채무와 약정사항
(1) 당사는 특수관계자인 (주)하이컨셉카드랩과 사업 약정에 따라 당사가 수주하여 판매하는 매출에 대하여 (주)하이컨셉카드랩에게 특허사용료 및 기술지원에 대한 로열티를 지급하기로 약정하였습니다.
(2) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없으며 원고로 진행 중인 주요 소송내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 원고 | 피고 | 소송가액 | 소송내용 |
| 당사 | (주)태원프라콘 | 40,000 | 매출채권 회수 및 지연이자 청구의 소 |
| 당사 | 한국바이오차농업회사법인 | 500,000 | 전환사채 원리금 반환 및 지연이자 청구의 소 |
| 당사 | (주)삼성홀딩스 및 (주)삼정물산 | 246,643 | 유통사업관련 구매 계약금 반환청구의 소 |
| 당사 | (주)에이앤티파마(구.블랙트리) | 1,145,851 | 주식환매약정에 대한 이행청구의 소 |
| 당사 | 김창수 | 305,149 | 영업보증금 반환 청구의 소 |
35. 담보제공 자산 및 제공받은 지급보증(1) 당반기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 | 제공처 | 담보권자 | 비고 |
| 단기금융상품 | 100,000 | 100,000 | 기업은행 | 기업은행 | 법인카드 약정 |
| 단기금융상품 | 100,000 | 100,000 | 신한은행 | 신한은행 | 법인카드 약정 |
| 단기금융상품 | 150,000 | 150,000 | 농협은행 | 농협은행 | 보증금 약정 |
| 투자부동산 | 6,954,471 | 3,600,000 | (주)베루툼(*) | 신안군수협 | 차입금 약정 |
| 합계 | 7,304,471 | 3,950,000 | |||
(*) (주)베루툼의 신안군수협 차입금 3,000백만원에 대한 담보를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 118,751천원의 금융보증부채를 계상하고 있습니다.
(2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 제공자 | 보증내역 | 부보금액 |
| 서울보증보험 | 이행지급보증 | 498,373 |
36. 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||||
| 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||||||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 13,349,190 | - | - | 13,349,190 | 70,945 | - | 13,278,245 | 13,349,190 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 483,600 | - | - | - | 483,600 | - | - | 483,600 | 483,600 |
| 기타금융자산 | - | - | 395,453 | - | - | 395,453 | - | - | 395,453 | 395,453 |
| 소계 | - | 483,600 | 13,744,643 | - | - | 14,228,243 | 70,945 | - | 14,157,298 | 14,228,243 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||||||||
| 현금및현금성자산 | 691,214 | - | - | - | - | 691,214 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 2,498,612 | - | - | - | - | 2,498,612 | - | - | - | - |
| 기타금융자산 | 9,353,188 | - | - | - | - | 9,353,188 | - | - | - | - |
| 기타유동자산 | 322,209 | - | - | - | - | 322,209 | - | - | - | - |
| 소계 | 12,865,223 | - | - | - | - | 12,865,223 | - | - | - | - |
| 금융자산 합계 | 12,865,223 | 483,600 | 13,744,643 | - | - | 27,093,466 | 70,944 | - | 14,157,298 | 14,228,242 |
| 금융부채: | ||||||||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||||||
| 기타유동금융부채 | - | - | - | - | 31,375 | 31,375 | - | - | 31,375 | 31,375 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | - | - | 332,000 | 332,000 | - | - | 332,000 | 332,000 |
| 소계 | - | - | - | - | 363,375 | 363,375 | - | - | 363,375 | 363,375 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 753,637 | - | 753,637 | - | - | - | - |
| 차입금및전환사채 | - | - | - | 345,060 | - | 345,060 | - | - | - | - |
| 금융보증부채 | - | - | - | 118,751 | - | 118,751 | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | 1,217,448 | - | 1,217,448 | - | - | - | - |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 1,217,448 | 363,375 | 1,580,823 | - | - | 363,375 | 363,375 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||||
| 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||||||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 15,998,014 | - | - | 15,998,014 | 733,135 | - | 15,264,878 | 15,998,013 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 483,600 | - | - | - | 483,600 | - | - | 483,600 | 483,600 |
| 기타금융자산 | - | - | 564,808 | - | - | 564,808 | - | - | 564,808 | 564,808 |
| 소계 | - | 483,600 | 16,562,822 | - | - | 17,046,422 | 733,135 | - | 16,313,286 | 17,046,421 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||||||||
| 현금및현금성자산 | 8,040,070 | - | - | - | - | 8,040,070 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 4,013,298 | - | - | - | - | 4,013,298 | - | - | - | - |
| 기타금융자산 | 5,728,419 | - | - | - | - | 5,728,419 | - | - | - | - |
| 기타유동자산 | 282,526 | - | - | - | - | 282,526 | - | - | - | - |
| 소계 | 18,064,313 | - | - | - | - | 18,064,313 | - | - | - | - |
| 금융자산 합계 | 18,064,313 | 483,600 | 16,562,822 | - | - | 35,110,735 | 733,135 | - | 16,313,286 | 17,046,421 |
| 금융부채: | ||||||||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||||||
| 기타유동금융부채 | - | - | - | - | 32,628 | 32,628 | - | - | 32,628 | 32,628 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | - | - | 427,104 | 427,104 | - | - | 427,104 | 427,104 |
| 소계 | - | - | - | - | 459,732 | 459,732 | - | - | 459,732 | 459,732 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 654,209 | - | 654,209 | - | - | - | - |
| 차입금및전환사채 | - | - | - | 345,060 | - | 345,060 | - | - | - | - |
| 금융보증부채 | - | - | - | 149,992 | - | 149,992 | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | 1,149,261 | - | 1,149,261 | - | - | - | - |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 1,149,261 | 459,732 | 1,608,993 | - | - | 459,732 | 459,732 |
(2) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 전환사채 | 12,391,675 | 13,618,445 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
| 신주인수권부사채 | - | 200,000 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
| 전환상환우선주 | 725,704 | 1,285,566 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
| 비상장주식 | 160,867 | 160,867 | 3 | 현금흐름할인법 | 할인율 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 투자조합출자금 | 483,600 | 483,600 | 3 | 자산가치접근법 | - |
| 기타유동금융자산 | |||||
| 파생금융자산 | 395,453 | 564,808 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
| 기타유동금융부채 | |||||
| 파생금융부채 | 363,375 | 459,732 | 3 | 이항모형 | 할인율 및 변동성 |
37. 매각예정자산
(1) 당반기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | 당반기말 | 전기말 |
| 종속기업투자주식 | 뉴텍1호조합 | - | 1,000,000 |
전기 중 매각 계약이 확정되어 매각예정자산분류하였으며 당반기 중 매각되었습니다.
38. 보고기간 후 사건당사는 2025년 7월 중 투자 및 임대수익을 목적으로 하는 시설자금 확보하기 위하여무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행(제32회, 제33회)을 결정하였습니다. 발행금액은 각각 5,010,000천원, 5,010,000천원이며, 취득 예정 자산 금액은 14,520,000천원 입니다.
당반기 사업연도중 배당에 관하여 중요한 변동사항이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략하며, 해당내용은 2024년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 제21회차 전환사채 | ||||||
| - | ||||||
| 제21회차 전환사채 | ||||||
| 제21회차 전환사채 | ||||||
| 제19회차 전환사채 | ||||||
| 제18회차 전환사채 | ||||||
| 제18회차 전환사채 | ||||||
| 제24회차 전환사채 | ||||||
| 제24회차 전환사채 | ||||||
| 제21회차 전환사채 | ||||||
| 제22회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| 제24회차 전환사채 | ||||||
| 제25회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| 제25회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| - | ||||||
| 제29회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| 제23회차 전환사채 | ||||||
| 제27회차 전환사채 | ||||||
| 제28회차 전환사채 | ||||||
| 결손보전 목적의 10:1 무상감자 | ||||||
| 소액 일반공모 | ||||||
| 제28회차 전환사채 | ||||||
| - | ||||||
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
※당사는 2024년 12월 16일 이사회결의를 통하여 주요사항보고서(자기전환사채매도결정)을 공시하였습니다. 진행상황에 대해서는 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 1. 공시내용 진행 및 변경사항을 참조하시기 바랍니다.
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수 | |||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
다. 미사용자금의 운용내역 -해당사항 없습니다.
가. 재무제표 이용에 유의할 사항연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.나. 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항
(1) 자산양수도[주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)]① 시기 및 대상회사(거래상대방)- 시기 : 2023년 04월 13일- 거래상대방 : 정석영, 어영훈, 최수영, 임병진
| 거래상대방 | 양수도주식수(주) | 양수도대금(원) |
| 정석영 | 1,755 | 1,830,000,000 |
| 어영훈 | 1,750 | 2,741,741,984 |
| 최수영 | 1,750 | 4,571,537,658 |
| 임병진 | 1,745 | 4,571,537,658 |
| 합계 | 7,000 | 18,282,817,032 |
② 주요내용- 자산양수도 목적 : 현금 유동성 확보- 자산양수도 내역 :1) 목적물 : 스파카3호조합 보통주 7,000주2) 총양수도금액 : 18,282,817,032원3) 양도후 소유주식수 및 지분비율 : 0주(0%)4) 양수도대금 지급 :- 계약금 : 2023.04.12. (￦ 1,830,000,000)
- 잔 금 : 2023.04.18. (￦16,452,817,032)③ 재무제표에 미치는 영향당사는 현금 유동성 확보를 위해 스피카3호조합의 지분를 매도하였으며, 양도금액은 전기 자산총액 대비 22.05%, 자기자본 대비 30.54%에 해당됩니다.④ 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) _ 2023.04.13- [정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) _ 2023.04.18- 합병등종료보고서(자산양수도) _ 2023.04.19(2)자산양수도[주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)]① 시기 및 대상회사(거래상대방)- 시기 : 2023년 3월 27일- 거래상대방 : 이선영
| 거래상대방 | 양수도주식수(주) | 양수도대금(원) |
| 이선영 | 3,600,000 | 8,000,000,000 |
② 주요내용- 자산양수 목적 : 사업다각화를 위한 공동사업추진 및 영업이익 확대- 자산양수내역 :1) 목적물 : 주식회사 엘디미디어플러스 보통주 3,600,000주2) 총양수대금액 : 8,000,000,000원3) 양수방법 : 현금 및 발행전환사채4) 양수후 소유주식수 및 지분비율 : 36,000,000(40.00%)5) 양수도대금 지급 :- 계약금 : 2023.03.24. (￦1,000,000,000)- 중도금 : 2023.03.24. (\6,200,000,000)
- 잔 금 : 2024.01.31. (￦ 800,000,000)
③ 재무제표에 미치는 영향상기 자산양수도의 결과로 당사는 (주)엘디미디어플러스 주식 36,000,000주(지분율 40.00%)를 보유하고 있으며, 본 자산양수도 가액은 전기 자산총액 대비 12.33%, 자기자본 대비 20.79%에 해당됩니다④ 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) _ 2023.03.27.- [정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) _ 2023.07.21.- [정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) _ 2023.10.31.- [정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) _ 2023.11.30.- [정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) _ 2023.12.28.- 합병등종료보고서(자산양수도) _ 2024.01.31.다. 연결 대손충당금 현황
1. 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원, %) |
| 분기 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 |
| 설정률 | ||||
| 제47기 반기 | 매출채권 | 15,351,981 | 13,456,194 | 87.65% |
| 미수금 | 1,401,641 | 248,393 | 17.72% | |
| 선급금 | 5,807,208 | 2,729,177 | 47.00% | |
| 장기선급금 | 0 | 0 | #DIV/0! | |
| 미수수익 | 530,035 | 241,628 | 45.59% | |
| 대여금 | 13,857,405 | 11,682,747 | 84.31% | |
| 합 계 | 36,948,270 | 28,358,138 | 76.75% | |
| 제46기 | 매출채권 | 17,725,928 | 13,557,081 | 76.48% |
| 미수금 | 348,463 | 248,393 | 71.28% | |
| 선급금 | 3,494,071 | 2,652,177 | 75.91% | |
| 장기선급금 | 0 | 0 | - | |
| 미수수익 | 524,154 | 241,628 | 46.10% | |
| 대여금 | 10,363,873 | 7,998,527 | 77.18% | |
| 합 계 | 32,456,488 | 24,697,806 | 76.10% | |
| 제45기 | 매출채권 | 17,674,403 | 13,816,279 | 78.17% |
| 미수금 | 1,686,020 | 564,290 | 33.47% | |
| 선급금 | 3,675,026 | 2,267,358 | 61.70% | |
| 장기선급금 | 0 | 0 | 51.26% | |
| 미수수익 | 326,596 | 182,635 | 55.92% | |
| 대여금 | 9,855,377 | 7,482,059 | 75.92% | |
| 합 계 | 33,217,423 | 24,312,622 | 73.19% | |
| 제44기 | 매출채권 | 17,499,053 | 8,805,258 | 50.32% |
| 미수금 | 1,048,738 | 392,321 | 37.41% | |
| 선급금 | 1,882,052 | 1,123,840 | 59.71% | |
| 장기선급금 | 0 | 0 | 59.71% | |
| 미수수익 | 282,948 | 38,461 | 13.59% | |
| 대여금 | 11,161,457 | 6,170,600 | 55.28% | |
| 합 계 | 31,874,248 | 16,530,481 | 51.86% |
2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 제47기 반기 | 제45기 | 제44기 | 제43기 | 비고 |
| 1.기초대손충당금 잔액 | 24,697,806 | 24,312,621 | 16,530,481 | 14,319,121 | - |
| 2.순대손처리액(1)-(2)±(3) | 0 | 73,150 | 0 | 0 | - |
| (1)대손처리액(상각채권액) | 0 | -10,384 | 0 | 0 | - |
| (2)상각채권회수액 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| (3)기타증감액 | 0 | 83,534 | 0 | 0 | - |
| 3.대손상각비 계상(환입)액 | 3,660,332 | 312,034 | 7,782,141 | 2,211,360 | - |
| 4.기말대손충당금잔액합계 | 28,358,138 | 24,697,806 | 24,312,622 | 16,530,481 | - |
3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침(1) 대손충당금 설정 방침매출채권 관련 대손충당금의 경우 개별채권분석법과 연령분석법을 병행하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능금액과 장부금액과의 차이를 대손충당금으로 설정하고 있으며, 이외의 채권에 대해서는 연령분석에 따라 과거의 대손경험률을 활용하여 대손률을 산정하고 있습니다.(2) 개별채권분석에 따른 대손처리기준 : 매출채권에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우(3) 연령분석에 따른 대손처리기준 : 매출채권의 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 아래와 같은 범위내에서 합리적인 대손추산액 설정
| 3개월 이하 채권 | 4~6개월 채권 | 7~9개월 채권 | 10~12개월 채권 | 12개월 초과 채권 |
| ~14% | ~32% | ~54% | ~75% | ~100% |
(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 | 1년 초과 | 계 | |
| 1년 이하 | |||||
| 금액 | 일반 | 4,315,955 | 593,878 | 13,560,790 | 18,470,623 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | |
| 계 | 4,315,955 | 593,878 | 13,560,790 | 18,470,623 | |
| 구성비율 | 23.37% | 3.22% | 73.42% | 100.00% | |
라. 재고자산의 현황 (연결기준)
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 | 제44기 | 비고 |
| 자전거사업 | 상 품 | 0 | 0 | 0 | 494,763 | - |
| 제 품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 미착품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 원재료 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 재공품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 소 계 | 0 | 0 | 0 | 494,763 | - | |
| ICT사업 | 상 품 | 1,444,103 | 462,099 | 855,036 | 764,286 | - |
| 제 품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 미착품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 원재료 | 5,960 | 5,960 | 86,925 | 140,217 | - | |
| 재공품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 소 계 | 1,450,063 | 468,059 | 941,961 | 904,503 | - | |
| 기타 | 상 품 | 691,128 | 1,005,618 | 69,911 | 197,830 | - |
| 제 품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 미착품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 원재료 | 0 | 0 | 1,000 | 4,000 | - | |
| 재공품 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 소 계 | 691,128 | 1,005,618 | 70,911 | 201,830 | - | |
| 합 계 | 2,141,191 | 1,473,677 | 1,012,872 | 1,601,097 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 4.49% | 2.62% | 1.53% | 1.93% | - | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||||
| 재고자산회전율(회수) | 7.49 | 7.58 | 7.25 | 2.75 | - | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||||
당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분·반기 보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라.재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분·반기 보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
가. 이사회 구성 개요 공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 1명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 당사의 대표이사가 겸직하고 있습니다. - 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의현황"을 참조하시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
다. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사 등의 성명 | |||||||||
|
이상욱 사내이사(97.67%) |
배용덕사내이사(96.67%) | 김성우사내이사(89.66%) | 정경환사내이사(100.00%) | 이정한사내이사(100.00%) | 조한웅사내이사(100.00%) | 김정규사외이사(93.10%) | 김용식사외이사(86.84%) | 신용광사외이사(80.00%) | 송상윤사외이사(100.00%) | ||||
| 찬 반 여 부 | |||||||||||||
| 1 | 2025.01.03 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 2 | 2025.01.03 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 3 | 2025.01.22 | 자회사 유상증자 납입의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 4 | 2025.01.22 | 자회사 금전대여의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 5 | 2025.01.22 | 자회사 이행보증금 금전대여 전환의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 6 | 2025.02.05 | 전환사채 재매각 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 7 | 2025.02.05 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 8 | 2025.02.05 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 9 | 2025.02.06 | 자회사 유상증자 납입의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 10 | 2025.02.11 | 유통사업 대금 납입의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 11 | 2025.02.20 | 유통사업 대금 납입의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 12 | 2025.03.06 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 불참 | 참석(찬성) | - | - |
| 13 | 2025.03.06 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 불참 | 참석(찬성) | - | - |
| 14 | 2025.03.14 | 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 15 | 2025.03.14 | 제46기 내부 결산 재무제표(안) 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 16 | 2025.03.14 | 제46기 주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 17 | 2025.03.21 | 전환사채 재매각 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 18 | 2025.03.26 | 자회사 설립의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 19 | 2025.03.26 | 전환사채 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 20 | 2025.03.26 | 타법인 금전대여 변제기한 연장의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 21 | 2025.03.26 | 타법인 금전대여의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 22 | 2025.03.26 | 유통사업 대금 납입의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 23 | 2025.03.28 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 24 | 2025.03.28 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 25 | 2025.04.04 | 전환사채 조기상환 청구 유예의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 26 | 2025.04.08 | 전환사채발행 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 27 | 2025.04.08 | 전환사채발행 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 28 | 2025.04.15 | 타법인 금전대여의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 29 | 2025.04.23 | 임시주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - |
| 30 | 2025.05.09 | 임시주주총회 소집 결의 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 25.05.09 사임 | 25.05.09 사임 | - | - | 25.05.09 사임 | 참석(찬성) | - | - |
| 31 | 2025.05.12 | 전환사채 재매각 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | - | - | - | 참석(찬성) | - | - |
| 32 | 2025.05.13 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | - | - | - | 참석(찬성) | - | - |
| 33 | 2025.05.13 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | - | - | - | 참석(찬성) | - | - |
| 34 | 2025.05.14 | 타법인 주식 취득을 위한 이행보증금 지급의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | - | - | - | 불참 | - | - |
| 35 | 2025.05.23 | 임시주주총회 소집 결의 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | - | - | - | 불참 | - | - |
| 36 | 2025.05.23 | 실사보증금 지급의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | - | - | - | 불참 | - | - |
| 37 | 2025.05.27 | 타법인 금전대여의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | - | - | - | 불참 | - | - |
| 38 | 2025.05.27 | 타법인 금전대여 변제기한 연장의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 25.06.09 선임 | 25.06.09 선임 | - | 불참 | 25.06.09 선임 | 25.06.09 선임 |
| 39 | 2025.07.01 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 25.06.09 사임 | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 40 | 2025.07.01 | 전환사채발행 납입일 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 41 | 2025.07.01 | 유형자산 양수 결정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 42 | 2025.07.01 | 전환사채 재매각 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 43 | 2025.07.31 | 전환사채 재매각 정정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | 불참 | 참석(찬성) |
라. 이사회 내의 위원회 구성 현황당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.마. 이사회 내의 위원회 활동 내역당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않으며, 이에 해당사항이 없습니다.바. 이사의 독립성이사 및 사외이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 후보 선정과 관련된 내부 지침은 별도로 없으나 이사회는 후보자의 독립성, 전문성, 경력, 직무관련성을 신중히 평가하여 당사의 정관과 관련법규를 준용하여 선정하고 있습니다.사. 사외이사의 전문성1. 사외이사 지원조직에 관한 사항사외이사 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다. 다만, 회사 내 관리조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 개최 전에해당 안건 내용을 사전에 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 정보를 제공하고 있습니다
2. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
가. 감사위원회당사는 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 구성하고 있지 않으며, 정관에 의거하여 주주총회에서 선임된 상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 구분 | 내용 |
| 감사인원수 | 1명 |
| [정관 제36조(감사의 직무)] |
① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주총의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 청구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니한 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. |
나. 감사1. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
2. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있습니다.3. 감사의 활동본 보고서 작성기준일 현재 감사는 비상근으로 내부감사 및 경영자문역할을 수행하고 있으며, 경영현황 및 내부통제 제도의 점검을 위해 자료의 요청, 검토, 제도의 개선을 자문하고 있습니다. 주주총회전 회사의 결산자료를 제출받아 검토하고 감사의견을 발표하였으며, 작성기준일 현재까지 특별한 부결 혹은 반대의견 개진 등의 경우는 없었습니다.4. 감사 교육 실시 계획당사는 공시서류 제출일 현재 기준 감사 교육 실시 계획을 별도로 수립하지 않았으나, 향후 교육 실시 계획이 수립되는대로 그에 따라 필요한 교육을 실시할 예정입니다 .
5. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
6. 감사위원회(감사) 지원조직 현황감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어 있지 않습니다. 다만, 회사 내 관리조직은 감사의 요청에 따라 관련 자료를 제공하고 있습니다.
7. 준법지원인 등 지원조직 현황준법지원인 등 지원조직은 현재 구성되어 있지 않습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
1. 집중투표제도 채택여부당사는 공시서류 작성기준일 현재 상법상 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.당사는 정관 제31조 제3항(2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제 382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다)에 의해 배제되었습니다.2. 서면투표제의 채택여부당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.3. 전자투표제의 채택여부전자투표의 경우 별도의 정관 규정은 없으나 필요에 따라 이사회에서 채택을 승인할 수 있으며, 2021년 02월 24일 임시주주총회 2021년 03월 29일 정기주주총회에서 전자투표제가시행되었습니다.4. 의결권대리행사권유제도에 관한 사항당사는 의결권대리행사권유제도를 제45기, 제44기 및 제43기 정기주주총회에서 아래와 같은 위임방법으로 실시하였습니다.* 위임방법- 직접교부
나. 소수주주권의 행사
| 행사자 | 안건 | 목적사항포함여부 | 거부사유 | 진행경과 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
- 공시 대상 기간 중 소수주주권 행사내역은 없습니다.다. 경영권 분쟁- 해당사항 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
※ 당사는 액면가 500원의 보통주식 10주를 동일한 액면가의 보통주식 1주로 병합하는 결손금 보전 목적의 무상감자 결정하였고 주주총회를 통해 승인되었습니다. (2024.03.14 및 2024.04.25 공시참조)마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.② 이사회는 제 1 항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 이사회 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 배정 하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 부터 1월 7일까지 | ||
| 주권의 종류 | 기명식 보통주 | ||
| 명의개서대리인 | (주)국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지(www.su-holdings.co.kr)또는 전산장애시 한국경제신문 |
바. 주주총회의사록 요약
| 주총정보 | 안 건 | 결 의 내 용 | 주요 논의내용 |
|---|---|---|---|
| 2025년 임시주주총회(2025년 06월 09일) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 이정한 선임의 건 제1-2호 의안 : 사내이사 조한웅 선임의 건 제1-3호 의안 : 사외이사 신용광 선임의 건 제1-4호 의안 : 사외이사 송상윤 선임의 건 | 제1호 의안 제1-1호 : 원안대로 가결 제1-2호 : 원안대로 가결 제1-3호 : 원안대로 가결 제1-4호 : 원안대로 가결 | - |
| 2025년 정기주주총회(2025년 03월 31일) | 제1호 의안 : 제46기(2024.01.01~2024.12.31)연결 및 별도 재무제표 등 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 신중환 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 송상윤 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 이 헌 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 박상우 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 제1호 의안 : 원안대로 가결 제2호 의안 제2-1호 의안 : 부결 제2-2호 의안 : 부결 제2-3호 의안 : 부결 제2-4호 의안 : 부결제3호 의안 : 원안대로 가결제4호 의안 : 원안대로 가결 | -별도 및 연결 재무제표 보고 |
| 2024년 임시주주총회(2024년 12월 20일) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제1호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 김성우 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 정경환 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 김정규 선임의 건 제2-4호 의안 : 사외이사 김용식 선임의 건 | 제1호 의안 : 원안대로 가결 제2호 의안 제2-1호 : 원안대로 가결 제2-2호 : 원안대로 가결 제2-3호 : 원안대로 가결 제2-4호 : 원안대로 가결 | -사업목적 정비 및 사업다각화를 위한 정관 변경의 취지 설명 |
| 2024년 정기주주총회(2024년 03월 28일) | 제1호 의안 : 제45기(2023.01.01~2023.12.31) 연결 및 별도 재무제표 등 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 자본감소(무상감자)의 건제4호 의안 : 이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 사내이사 이상욱 선임의 건(재선임) 제4-2호 의안 : 사내이사 김승식 선임의 건 제4-3호 의안 : 사외이사 강민구 선임의 건(재선임) 제4-4호 의안 : 사외이사 송상윤 선임의 건제5호 의안 : 감사 정윤택 선임의 건제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 제1호 의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 : 원안대로 가결제4호 의안 제4-1호 : 원안대로 가결 제4-2호 : 원안대로 가결 제4-3호 : 원안대로 가결 제4-4호 : 원안대로 가결 제5호 의안 : 원안대로 가결제6호 의안 : 원안대로 가결제7호 의안 : 원안대로 가결 | -별도 및 연결 재무제표 보고-결손금 보전을 통한 재무구조 개선 목적의 10:1 무상감자(액면가 500원의 보통주식 10주를 동일 액면가의 보통주식 1주로 병합하는 무상감자)-사업목적 정비, 불필요한 사업목적 삭제 및 사업다각화를 위한 정관 변경의 취지 설명 |
| 2023년 임시주주총회(2023년 05월 31일) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 제1호 의안 : 원안대로 가결 | -사업목적 정비 및 사업다각화를 위한 정관 변경의 취지 설명 |
| 2023년 정기주주총회(2023년 03월 30일) | 제1호 의안 : 제44기(2022.01.01~2022.12.31) 연결 및 별도 재무제표등 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임의 건 제3-1호 : 사내이사 배용덕 선임의 건 제3-2호 : 사외이사 소순호 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 제1호 의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 제3-1호 : 원안대로 가결 제3-2호 : 원안대로 가결 제4호 의안 : 원안대로 가결제5호 의안 : 원안대로 가결 | -별도 및 연결 재무제표 보고-사업목적 정비, 불필요한 사업목적 삭제 및 사업다각화를 위한 정관 변경의 취지 설명 |
| 2022년 임시주주총회(2022년 12월 02일) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 제1호 의안 : 정족수 미달로 부결 | - |
| 2022년 정기주주총회(2022년 03월 15일) | 제1호 의안 : 제43기(2021.01.01~2021.12.31) 별도 및 연결 재무제표등 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임의 건 제3-1호 : 사내이사 백승택 선임의 건 제3-2호 : 사내이사 김상우 선임의 건 제3-3호 : 사외이사 최종규 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 제1호 의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 제3-1호 : 원안대로 가결 제3-2호 : 원안대로 가결 제3-3호 : 원안대로 가결제4호 의안 : 원안대로 가결제5호 의안 : 원안대로 가결 | -별도 및 연결 재무제표 보고-사업목적 정비, 불필요한 사업목적 삭제 및 사업다각화를 위한 정관 변경의 취지 설명 |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
나.최대주주의 주요경력 및 개요
1. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
2. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
3.사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
라 . 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024.01.18 | 포퓨쳐개발 유한회사 | 10,500,000 | 8.06 | 최대출자자 조합탈퇴 | 제이케이(JK)파트너스 1호 투자조합의 최다출자자의 조합탈퇴에 따른 최대주주지분율 감소 |
※상기 지분율은 변동일 당시의 기준입니다.
마. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
사. 소액주주현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | 11,786 | 11,797 | 99.91 | 11,248,381 | 17,172,021 | 65.50 | - |
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 사임한 임원은 아래와 같습니다. ① 2025년 05월 09일 사내(대표)이사 김성우는 일산상의 사유로 사임하였습니다.② 2025년 05월 09일 사내이사 정경환은 일산상의 사유로 사임하였습니다.③ 2025년 05월 09일 사외이사 김정규는 일산상의 사유로 사임하였습니다.④ 2025년 06월 09일 사외이사 김용식은 일산상의 사유로 사임하였습니다.
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
1-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
1-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※기업공시서식 작성기준에 따라 퇴사자를 포함하여 작성하였습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
가. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없습니다.나. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다.
다. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없습니다.라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래1. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 매입 | 금융수익 | 기타비용 |
| 종속기업 | (주)디에이치엑스모션(구. (주)에이모션) | - | - | 1,123 | - |
| (주)에스유드림 | 775 | - | 35,836 | - | |
| (주)정성식품 | 28,135 | - | 7,486 | 30,100 | |
| 관계기업 | (주)세바바이오텍 | - | 11,440 | 140,192 | 10,100 |
| (주)엘디미디어플러스 | - | - | - | 10,000 | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | 20,902 | - | |
| 대표이사 | - | 2,782 | - | ||
| 합계 | 28,910 | 11,440 | 208,321 | 30,100 | |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 금융수익 |
| 종속기업 | (주)뉴로소나 | 35,595 |
| 관계기업 | (주)세바바이오텍 | 46,044 |
| 기타특수관계자 | 대표이사 | 1,720 |
| 합계 | 83,359 | |
2. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 지분거래 | ||
| 대여 | 상환 | 종속기업 및 관계기업에 대한 유상증자(자본환급) | 전환증권 인수 | ||
| 종속기업 | (주)정성식품 | 600,000 | - | - | - |
| (주)에스유드림 | 1,900,000 | - | 499,000 | - | |
| (주)디에이치엑스모션(구. (주)에이모션) | 270,000 | - | 300,000 | 1,600,000 | |
| DHX JAPAN CO.,LTD | - | - | 101,770 | - | |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | 230,000 | - | - |
| 대표이사 | 50,000 | - | - | - | |
| 합계 | 2,820,000 | 230,000 | 900,770 | 1,600,000 | |
② 전반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | |
| 대여 | 상환 | ||
| 종속기업 | (주)뉴로소나 | 1,160,000 | 3,660,000 |
| 관계기업 | (주)세바바이오텍 | 200,000 | 200,000 |
| 기타특수관계자 | (주)이지스파크 | - | 200,000 |
| 합계 | 1,360,000 | 4,060,000 | |
| 일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2024.12.04 | 주요사항보고서전환사채권발행결정(32CB) | 1. 사채의 종류 : 제32회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2. 사채의 권면총액 :10,000,000,000원3. 자금조달의 목적 : 운영자금5. 사채의 만기일 : 2028년 01월 03일6. 전환가액 : 1,357원7. 납입일 : 2025년 01월 03일 | 2025.07.01 납입일, 만기일, 전환가액 등 정정2025.07.02 증권발행결과(제32회차CB) |
| 2024.12.04 | 주요사항보고서전환사채권발행결정(33CB) | 1. 사채의 종류 : 제33회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2. 사채의 권면총액 :10,000,000,000원3. 자금조달의 목적 : 타법인 증권 취득자금5. 사채의 만기일 : 2028년 01월 03일6. 전환가액 : 1,357원7. 납입일 : 2025년 01월 03일 | 2025.05.14 납입일, 만기일, 전환가액 등 정정2025.07.02 증권발행결과(제33회차CB) |
| 2024.12.16 | 주요사항보고서자기전환사채매도결정(30CB) | 1. 사채의 종류 : 제30회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2. 매도 대상 사채의 권면총액 :35,000,000,000원3. 취득경위 : 사채권자의 조기상환 청구에 의한 만기전 사채취득5. 사채의 만기일 : 2025년 12월 28일6. 매도금액 : 967,873,224원7. 매도대금 수령(예정)일 : 2025년 2월 05일 | 2025.07.31 매도대금 수령(예정)일 등 정정 |
가. 중요한 소송사건1. 소송등의 제기 ·신청 (경영권분쟁소송) _ 2023.03.14(1) 사건의 명칭 : 회계장부 등 열람 및 등사 가처분 (사건번호 2023카합20289)(2) 원고(신청인) : 제이케이(JK)파트너스 1호 투자조합(3) 청구내용 :
| 1. 채권자 : 제이케이(JK)파트너스 1호 투자조합2. 채무자 : 주식회사 엔에스엔- 목적물의 가액 : 금 50,000,000원- 피보전권리의 요지 : 주주의 회계장부 등 열람 및 등사청구권3. 신청취지1) 채무자는 채권자 또는 그 대리인에게, 이 사건 결정문을 고지받은 날로부터 별지 목록 기재 장부 및 서류를 채무자의 본점 또는 장부 및 서류의 보관장소에서 영업시간 내에 한하여 열람 및 등사(사진촬영 및 컴퓨터 디스켓 등 전자적 저장장치에의 복사를 포함한다)하도록 허용하여야 한다.2) 채권자 또는 그 대리인은 제1항의 열람 및 등사를 함에 있어서 변호사, 공인회계사 기타 보조자를 동반할 수 있다.3) 채무자가 제1항의 열람 및 등사 허용의무를 위반하거나 제2하의 보조자의 조력을 받을 권리를 침해할 때에는 1일 1,000,000원씩 채권자에게 지급하라.4)소송비용은 채무자가 부담한다.라는 재판을 구합니다. |
(4) 관할법원 : 서울중앙지방법원(5) 향후대책 : 당사는 소송대리인을 통하여 법적인 절차에 따라 대응할 예정입니다.▷ 소송등의 판결 ·결정(사건번호 2023카합20289)_ 2024.04.07
| 1. 판결ㆍ결정내용1) 이 사건 신청을 각하한다.2) 소송비용은 채권자의 대표자로 표시된 지더블유바이텍 주식회사가 부담한다.2. 판결ㆍ결정사유지더블유바이텍은 채권자의 대표조합원이 아니거나 공동 대표조합원 과반수의 의사에 기하지 않고 이 사건 신청을 제기한 것으로서 대표권이 없다고 보인다.그렇다면 이 사건 신청은 부적법하므로 이를 각하하기로 하여 주문과 같이 결정한다. |
2. 소송등의 제기 ·신청 (경영권분쟁소송) _ 2023.03.29(1) 사건의 명칭 : 주주총회소집허가 신청서 (사건번호 2023비합30065)(2) 원고(신청인) : 제이케이(JK)파트너스 1호 투자조합(3) 청구내용 :
| 1. 신청인에 대하여 별지목록 기재 사항을 회의목적으로 하는 사건 본인의 임시주주총회를 소집 할 것을 허가한다.2. 제1항의 임시주주총회의 의장은 양재원으로 한다.3. 소송비용은 사건본인이 부담한다.라는 재판을 구합니다. |
(4) 관할법원 : 서울중앙지방법원(5) 향후대책 : 당사는 소송대리인을 통하여 법적인 절차에 따라 대응할 예정입니다.
▷ 소송등의 판결 ·결정(사건번호 2023비합30065) _ 2024.04.11
| 1. 판결ㆍ결정내용1) 위 사건에 관하여 신청인의 소송대리인은 이 사건 신청을 전부 취하합니다.2. 판결ㆍ결정사유신청인의 신청취하서 제출 |
나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황- 해당사항 없습니다.다. 채무보증 현황- 해당사항 없습니다.라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등
- 해당사항 없습니다.
가. 제재현황- 해당사항 없습니다.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재1. 제재사항 : 투자주의 환기종목 지정2. 사 유 : 내부회계관리제도 비적정 등 및 5사업연도 연속 영업손실 발생3. 지 정 일 : 2024년 03월 21일4. 근거규정 : 코스닥시장상장규정 제52조 및 동규정시행세칙 제48조(별표9)※상기 내부회계관리제도 비적정에 대한 투자주의 환기종목은 2025년 3월 21일에 비적정 사유 해소로 일부해제 되었습니다.
다. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항이 없습니다.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항이 없습니다.나. 중소기업기준 검토표
다. 보호예수 현황
| (기준일 : | ) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
-해당사항 없습니다.
-해당사항 없습니다.