정 정 신 고 (보고)

분기보고서

6.1

(주)다보링크

1 Y 110111-7263174

정 정 신 고 (보고)

2025년 08월 18일

1. 정정대상 공시서류 :

분기보고서(2025.03)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :

2025년 05월 15일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
II. 사업의 내용5. 위험관리 및 파생거래4.2 신용위험~4.4 자본위험관리	아니오	계정 재분류 및 기재정정	(주1)	(주1-1)
III. 재무에 관한 사항 1. 요 약 재무정 보	아니오	계정 재분류 및 기재정정	(주2)	(주2-1)
III. 재무에 관한 사항 4. 재무제표	아니오	계정 재분류 및 기재정정	(주3)	(주3-1)
III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석	아니오	계정 재분류 및 기재정정	(주4)	(주4-1)
III. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항	아니오	계정 재분류 및 기재정정	(주5)	(주5-1)

(주1) : 변경 전

4.2 신용위험(1) 위험관리신용 위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 보고기간종료일 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도(보유현금 제외)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	7,311,979,668	1,411,033,199
비유동금융자산	4,327,285,603	4,323,742,197
합 계	30,971,187,179	17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상

보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	채권잔액	손실충당금
정상채권	9,295,656,159	151,224	3,154,053,020	305,034
3개월이하 연체	-	-	-	-
6개월이하 연체	-	-	-	-
9개월이하 연체	-	-	-	-
9개월초과 연체	78,909,374	78,909,374	78,909,374	78,909,374
합 계	9,374,565,533	79,060,598	3,232,962,394	79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당분기와 전기의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,214,408	79,235,312
대손상각비(환입)	(153,810)	(20,904)
기말금액	79,060,598	79,214,408

매출채권의 손실충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계 제거됩니다. 또한, 당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

당사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정율표를 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로한 'Roll-rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	채무불이행율	집합평가대상금액	손실충당금
정상채권	0.00%	4,106,984,392	151,224
3개월이하 연체	0.23%	-	-
6개월이하 연체	1.56%	-	-
9개월이하 연체	12.50%	-	-
9개월초과 연체	100.00%	78,909,374	78,909,374
합 계		4,185,893,766	79,060,598

4.3 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	9,476,295,198	9,596,590,178	7,254,883,511	2,341,706,667	-	-
매입채무및기타채무	3,560,621,669	3,560,621,669	3,560,621,669	-	-	-
기타유동금융부채	255,657,594	255,657,594	255,657,594	-	-	-
리스부채(유동성포함)	460,990,269	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
합 계	13,753,564,730	13,939,540,154	11,180,535,694	2,440,293,061	155,943,399	162,768,000

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	8,570,807,333	8,577,476,333	8,577,476,333	-	-	-
매입채무및기타채무	2,939,545,371	2,939,545,371	2,939,545,371	-	-	-
기타유동금융부채	266,798,391	266,798,391	266,798,391	-	-	-
리스부채(유동성포함)	477,550,504	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
합 계	12,254,701,599	12,310,490,808	11,893,193,015	98,586,394	155,943,399	162,768,000

4.4 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	36,282,564,472	16,917,361,778
자본	10,430,691,836	11,171,165,486
부채비율	347.84%	151.44%

(주1-1) : 변경 후

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	2,929,924,747	1,411,033,199
비유동금융자산	10,222,872,603	4,323,742,197
합 계	32,484,719,258	17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상

보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	채권잔액	손실충당금
정상채권	9,295,656,159	151,224	3,154,053,020	305,034
3개월이하 연체	-	-	-	-
6개월이하 연체	-	-	-	-
9개월이하 연체	-	-	-	-
9개월초과 연체	78,909,374	78,909,374	78,909,374	78,909,374
합 계	9,374,565,533	79,060,598	3,232,962,394	79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당분기와 전기의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,214,408	79,235,312
대손상각비(환입)	(153,810)	(20,904)
기말금액	79,060,598	79,214,408

(단위: 원)

구 분	채무불이행율	집합평가대상금액	손실충당금
정상채권	0.00%	4,106,984,392	151,224
3개월이하 연체	0.23%	-	-
6개월이하 연체	1.56%	-	-
9개월이하 연체	12.50%	-	-
9개월초과 연체	100.00%	78,909,374	78,909,374
합 계		4,185,893,766	79,060,598

4.3 유동성위험

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	9,476,295,198	9,596,590,178	7,254,883,511	2,341,706,667	-	-
매입채무및기타채무	3,560,621,669	3,560,621,669	3,560,621,669	-	-	-
기타유동금융부채	255,657,594	255,657,594	255,657,594	-	-	-
리스부채(유동성포함)	460,990,269	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
전환사채	7,122,537,687	17,894,532,000	1,998,945,000	15,895,587,000	-	-
합 계	20,876,102,417	31,834,072,154	13,179,480,694	18,335,880,061	155,943,399	162,768,000

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	8,570,807,333	8,577,476,333	8,577,476,333	-	-	-
매입채무및기타채무	2,939,545,371	2,939,545,371	2,939,545,371	-	-	-
기타유동금융부채	266,798,391	266,798,391	266,798,391	-	-	-
리스부채(유동성포함)	477,550,504	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
전환사채	736,242,295	1,998,945,000	-	1,998,945,000	-	-
합 계	12,990,943,894	14,309,435,808	11,893,193,015	2,097,531,394	155,943,399	162,768,000

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	40,765,373,168	16,917,361,778
자본	7,461,415,219	11,171,165,486
부채비율	546.35%	151.44%

(주2) : 변경 전

구분	제07기2025.03.31	제06기2024.12.31	제05기2023.12.31
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
자산
[유동자산]	40,280	21,516	33,714
- 현금및현금성자산	10,036	2,074	7,193
- 매출채권및기타채권	9,295	9,238	10,401
- 재고자산	10,227	7,622	7,959
- 기타	10,722	2,582	8,161
[비유동자산]	6,433	6,572	3,249
- 유형자산	1,540	1,646	2,655
- 무형자산	65	77	185
- 기타	4,828	4,849	409
[자산총계]	46,713	28,088	36,963
부채
[유동부채]	35,972	16,593	20,087
[비유동부채]	311	324	67
[부채총계]	36,283	16,917	20,154
자본
-자본금	4,395	4,338	4,338
-자본잉여금	26,623	25,680	25,680
-기타자본	82	82	82
-이익잉여금	-20,670	-18,929	-13,291
[자본총계]	10,430	11,171	16,809
[부채와 자본총계]	46,713	28,088	36,963
구 분	제07기2025.03.31	제06기2024.12.31	제05기2023.12.31
매출액	12,565	65,921	75,369
영업이익	(1,517)	(1,651)	(908)
당기순이익	(1,740)	(5,638)	(1,778)
기본주당순이익(단위:원)	(40)	(130)	(42)

(주2-1) : 변경 후 (단위: 백만원)

구분	제07기2,025.03.31	제06기2024.12.31	제05기2023.12.31
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
자산
[유동자산]	35,898	21,516	33,714
- 현금및현금성자산	10,036	2,074	7,193
- 매출채권및기타채권	9,295	9,238	10,401
- 재고자산	10,227	7,622	7,959
- 기타	6,340	2,582	8,161
[비유동자산]	12,328	6,572	3,249
- 유형자산	1,540	1,646	2,655
- 무형자산	65	77	185
- 기타	10,723	4,849	409
[자산총계]	48,226	28,088	36,963
부채
[유동부채]	40,454	16,593	20,087
[비유동부채]	311	324	67
[부채총계]	40,765	16,917	20,154
자본
-자본금	4,395	4,338	4,338
-자본잉여금	26,623	25,680	25,680
-기타자본	82	82	82
-이익잉여금	-23,639	-18,929	-13,291
[자본총계]	7,461	11,171	16,809
[부채와 자본총계]	48,226	28,088	36,963
구 분	제07기2,025.03.31	제06기2024.12.31	제05기2023.12.31
매출액	12,565	65,921	75,369
영업이익	(1,517)	(1,651)	(908)
당기순이익	(4,710)	(5,638)	(1,778)
기본주당순이익(단위:원)	(108)	(130)	(42)

(주3) : 변경 전 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 7 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 6 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 7 기 1분기말	제 6 기말
자산
유동자산	40,280,180,346	21,516,062,162
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
기타유동금융자산	10,543,789,660	1,411,033,199
기타유동자산	189,679,793	1,154,393,721
매출채권 및 기타유동채권	9,295,504,935	9,238,477,392
당기법인세자산	(12,402,262)	15,578,023
유동재고자산	10,227,191,247	7,622,424,226
비유동자산	6,433,075,962	6,572,465,102
기타비유동자산	32,493,186	36,293,558
기타비유동금융자산	4,327,285,603	4,323,742,197
유형자산	1,539,861,775	1,646,072,590
사용권자산	468,190,075	489,157,281
무형자산	65,245,323	77,199,476
자산총계	46,713,256,308	28,088,527,264
부채
유동부채	35,971,685,063	16,592,982,986
매입채무 및 기타유동채무	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	255,657,594	266,798,391
기타 유동부채	3,895,074,789	1,980,451,963
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
리스부채	180,225,424	182,140,779
판매보증충당부채	424,709,394	439,119,494
전환사채	17,894,532,000	736,242,295
전환사채전환권조정	(1,193,308,365)
파생상품부채(신용위험조정전)	1,477,877,360	1,477,877,360
비유동부채	310,879,409	324,378,792
리스부채	280,764,845	295,409,725
기타 비유동 부채	30,114,564	28,969,067
부채총계	36,282,564,472	16,917,361,778
자본
자본금	4,395,190,900	4,338,821,200
자본잉여금	26,623,467,630	25,679,838,852
기타자본구성요소	82,171,422	82,171,422
이익잉여금(결손금)	(20,670,138,116)	(18,929,665,988)
자본총계	10,430,691,836	11,171,165,486
자본과부채총계	46,713,256,308	28,088,527,264

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 7 기 1분기		제 6 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	12,564,644,969	12,564,644,969	16,091,915,851	16,091,915,851
매출원가	11,413,550,841	11,413,550,841	13,611,615,970	13,611,615,970
매출총이익	1,151,094,128	1,151,094,128	2,480,299,881	2,480,299,881
판매비와관리비	2,668,069,650	2,668,069,650	2,054,960,456	2,054,960,456
영업이익(손실)	(1,516,975,522)	(1,516,975,522)	425,339,425	425,339,425
금융수익	227,011,475	227,011,475	340,330,690	340,330,690
금융원가	456,783,492	456,783,492	773,633,021	773,633,021
기타이익	6,325,411	6,325,411	2,811,540	2,811,540
기타손실	50,000	50,000	130,001	130,001
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,740,472,128)	(1,740,472,128)	(5,281,367)	(5,281,367)
법인세비용(수익)			0	0
당기순이익(손실)	(1,740,472,128)	(1,740,472,128)	(5,281,367)	(5,281,367)
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	(1,740,472,128)	(1,740,472,128)	(5,281,367)	(5,281,367)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(40)	0	0.00
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(38)	0	0.00

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2024.01.01 (기초자본)	4,338,821,200	25,679,838,852	82,171,422		(13,291,151,401)	16,809,680,073
당기순이익(손실)					(5,281,367)	(5,281,367)
기타포괄손익						0
합병으로 인한 증가, 금융자산
유상증자	56,369,700	943,628,778				0
전환사채의 전환
2024.03.31 (기말자본)	4,338,821,200	25,679,838,852	82,171,422		(13,296,432,768)	16,804,398,706
2025.01.01 (기초자본)	4,338,821,200	25,679,838,852	82,171,422		(18,929,665,988)	11,171,165,486
당기순이익(손실)					(1,740,472,128)	(1,740,472,128)
기타포괄손익						0
합병으로 인한 증가, 금융자산
유상증자						999,998,478
전환사채의 전환
2025.03.31 (기말자본)	4,395,190,900	26,623,467,630	82,171,422		(20,670,138,116)	10,430,691,836

(주3-1) : 변경 후 4-1. 재무상태표

재 무 상 태 표
제 7(당) 1분기말 : 2025년 3월 31일 현재
제 6(전) 기말 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 다보링크	(단위 : 원)

구 분	주석	제 7(당) 1분기말	제 6(전) 기말
자산
Ⅰ. 유동자산		35,898,125,425	21,516,062,162
현금및현금성자산	4,6,7	10,036,416,973	2,074,155,601
기타유동금융자산	4,5,6,8,18,31	2,929,924,747	1,411,033,199
매출채권및기타채권	4,6,9	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동자산	10	3,392,105,830	1,154,393,721
당기법인세자산	27	16,981,693	15,578,023
재고자산	11	10,227,191,247	7,622,424,226
Ⅱ. 비유동자산		12,328,662,962	6,572,465,102
기타비유동금융자산	4,5,6,8,17,18,31	10,222,872,603	4,323,742,197
기타비유동자산	12	32,493,186	36,293,558
유형자산	13,18	1,539,861,775	1,646,072,590
사용권자산	14	468,190,075	489,157,281
무형자산	15	65,245,323	77,199,476
자 산 총 계		48,226,788,387	28,088,527,264
부채
Ⅰ. 유동부채		40,454,493,759	16,592,982,986
매입채무및기타채무	4,6,16	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	4,6,16	255,657,594	266,798,391
기타유동부채	16	3,895,074,789	1,980,451,963
단기차입금	4,6,17,18,30,31	9,476,295,198	8,570,807,333
유동성장기차입금	4,6,17,18,30,31	-	-
전환사채	6,17	7,122,537,687	736,242,295
파생상품부채	5,6,17	15,539,372,004	1,477,877,360
리스부채	4,6,14	180,225,424	182,140,779
판매보증충당부채	20	424,709,394	439,119,494
Ⅱ. 비유동부채		310,879,409	324,378,792
리스부채	4,6,14	280,764,845	295,409,725
기타비유동부채		30,114,564	28,969,067
부 채 총 계		40,765,373,168	16,917,361,778
자본
자본금	21	4,395,190,900	4,338,821,200
기타불입자본	21	26,623,467,630	25,679,838,852
기타자본	22	82,171,422	82,171,422
이익잉여금(결손금)	23	(23,639,414,733)	(18,929,665,988)
자 본 총 계		7,461,415,219	11,171,165,486
자본과 부채 총계		48,226,788,387	28,088,527,264

4-2. 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서
제 7(당) 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 6(전) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
주식회사 다보링크	(단위: 원)

과 목	주석	제 7(당) 기 1분기		제 6(전) 기 1분기
과 목	주석	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ. 매출액	24	12,564,644,969	12,564,644,969	16,091,915,851	16,091,915,851
Ⅱ. 매출원가	24	11,413,550,841	11,413,550,841	13,611,615,970	13,611,615,970
Ⅲ. 매출총이익		1,151,094,128	1,151,094,128	2,480,299,881	2,480,299,881
판매비와관리비	24	2,668,069,650	2,668,069,650	2,054,960,456	2,054,960,456
Ⅳ. 영업이익(손실)		(1,516,975,522)	(1,516,975,522)	425,339,425	425,339,425
금융수익	6,25	227,011,475	227,011,475	340,330,690	340,330,690
금융원가	6,25	3,426,060,109	3,426,060,109	773,633,021	773,633,021
기타수익	26	6,325,411	6,325,411	2,811,540	2,811,540
기타비용	26	50,000	50,000	130,001	130,001
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)		(4,709,748,745)	(4,709,748,745)	(5,281,367)	(5,281,367)
Ⅵ. 법인세비용	27	-	-	-	-
Ⅶ. 당기순이익(손실)		(4,709,748,745)	(4,709,748,745)	(5,281,367)	(5,281,367)
Ⅷ. 기타포괄손익		-	-	-	-
Ⅸ. 총포괄손익		(4,709,748,745)	(4,709,748,745)	(5,281,367)	(5,281,367)
Ⅹ. 주당이익(손실)	28
기본주당이익(손실)		(108)	(108)	(0)	(0)
희석주당이익(손실)		(108)	(108)	(0)	(0)

4-3. 자본변동표

자 본 변 동 표
제 7(당) 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 6(전) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
주식회사 다보링크	(단위 : 원)

구 분	자본금	기타불입자본	기타자본	이익잉여금(결손금)	합 계
2024.01.01 (기초자본)	4,338,821,200	25,679,838,852	82,171,422	(13,291,151,401)	16,809,680,073
당기순이익(손실)	-	-	-	(5,281,367)	(5,281,367)
2024.03.31 (기말자본)	4,338,821,200	25,679,838,852	82,171,422	(13,296,432,768)	16,804,398,706
2025.01.01(당기초)	4,338,821,200	25,679,838,852	82,171,422	(18,929,665,988)	11,171,165,486
유상증자	56,369,700	943,628,778	-	-	999,998,478
당기순이익(손실)	-	-	-	(4,709,748,745)	(4,709,748,745)
2025.3.31(당기말)	4,395,190,900	26,623,467,630	82,171,422	(23,639,414,733)	7,461,415,219

(주4) : 변경 전

1. 일반 사항

주식회사 다보링크(이하 "당사"라 함)는 2000년 6월 26일 설립되어 인터넷전화 단말기 등 정보통신기기의 개발, 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안양시에 본사 및 연구소를 두고 있습니다. 당사는 코스닥 시장 상장을 위하여 유안타제6호기업인수목적 주식회사와 2020년 9월 18일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 7월 27일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 유안타제6호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 다보링크(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 등기일인 2021년 7월 28일에 회사명을 주식회사 다보링크로 변경하였습니다. 한편, 당기말현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	보유주식수(주)	지분율(%)
테라사이언스(주)	8,586,797	19.54
주요임원	690,412	1.57
백석투자조합	1,131,895	2.58
기타주주	33,542,805	76.32
합 계	43,951,909	100.00

2. 분기 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 2.1 분기 재무제표 작성기준당사의 중간요약재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 를 적용하여 작성하는 중간요약재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간요약재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2025년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세 비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다.

4.1 시장위험(1) 외환위험당사는 해외에서의 제조활동으로 인하여 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 외환위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래와 인식된 자산ㆍ부채 등이기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.

보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원, 미달러)

구 분	당분기말			전기말
구 분	외 화(USD)	환율	원화환산액	외 화(USD)	환율	원화환산액
<외화자산>
미수금	3,358,164.14	1,466.50	4,924,747,702	3,258,885.36	1,470.00	4,790,561,476
외화자산 합계	3,358,164.14		4,924,747,702	3,258,885.36		4,790,561,476
<외화부채>
매입채무	1,285,798.84	1,466.50	1,885,623,998	1,151,286.92	1,470.00	1,692,391,770
단기차입금 (Banker's Usance)	3,579,130.72	1,466.50	5,248,795,198	4,519,256.69	1,470.00	6,643,307,333
외화부채 합계	4,864,929.56		7,134,419,196	5,670,543.61		8,335,699,103

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수는 일정하고 USD에 대한 원화의 환율이 10%변동시 USD 자산 및 부채의 환산변동금액이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
USD	(220,967,149)	220,967,149	(354,513,763)	354,513,763

(2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금(*)	7,976,295,198	7,070,807,333
합 계	7,976,295,198	7,070,807,333

(*) 무이자부차입금 1,500백만원은 제외하였습니다.보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동할 경우, 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전기
구 분	1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시
법인세비용차감전순손익	(19,940,738)	19,940,738	(70,708,073)	70,708,073

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	7,311,979,668	1,411,033,199
비유동금융자산	4,327,285,603	4,323,742,197
합 계	30,971,187,179	17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상

보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	채권잔액	손실충당금
정상채권	9,295,656,159	151,224	3,154,053,020	305,034
3개월이하 연체	-	-	-	-
6개월이하 연체	-	-	-	-
9개월이하 연체	-	-	-	-
9개월초과 연체	78,909,374	78,909,374	78,909,374	78,909,374
합 계	9,374,565,533	79,060,598	3,232,962,394	79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당분기와 전기의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,214,408	79,235,312
대손상각비(환입)	(153,810)	(20,904)
기말금액	79,060,598	79,214,408

(단위: 원)

구 분	채무불이행율	집합평가대상금액	손실충당금
정상채권	0.00%	4,106,984,392	151,224
3개월이하 연체	0.23%	-	-
6개월이하 연체	1.56%	-	-
9개월이하 연체	12.50%	-	-
9개월초과 연체	100.00%	78,909,374	78,909,374
합 계		4,185,893,766	79,060,598

4.3 유동성위험

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	9,476,295,198	9,596,590,178	7,254,883,511	2,341,706,667	-	-
매입채무및기타채무	3,560,621,669	3,560,621,669	3,560,621,669	-	-	-
기타유동금융부채	255,657,594	255,657,594	255,657,594	-	-	-
리스부채(유동성포함)	460,990,269	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
합 계	13,753,564,730	13,939,540,154	11,180,535,694	2,440,293,061	155,943,399	162,768,000

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	8,570,807,333	8,577,476,333	8,577,476,333	-	-	-
매입채무및기타채무	2,939,545,371	2,939,545,371	2,939,545,371	-	-	-
기타유동금융부채	266,798,391	266,798,391	266,798,391	-	-	-
리스부채(유동성포함)	477,550,504	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
합 계	12,254,701,599	12,310,490,808	11,893,193,015	98,586,394	155,943,399	162,768,000

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	36,282,564,472	16,917,361,778
자본	10,430,691,836	11,171,165,486
부채비율	347.84%	151.44%

5. 금융상품 공정가치

5.1 금융상품의 종류별 공정가치당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.5.2 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	497,642,274	497,642,274
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,090,985,915	3,090,985,915
파생상품부채	파생상품부채	-	-	1,477,877,360	1,477,877,360

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	497,642,274	497,642,274
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,088,386,395	3,088,386,395
파생상품부채	파생상품부채	-	-	1,477,877,360	1,477,877,360

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동내역은 없습니다.

6. 범주별 금융상품

6.1 범주별 금융상품의 내역보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 범주별 금융자산

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타유동금융자산(파생상품자산)	497,642,274	497,642,274
기타비유동금융자산	3,090,985,915	3,088,386,395
소계	3,588,628,189	3,586,028,669
상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	6,814,337,394	913,390,925
기타비유동금융자산	1,236,299,688	1,235,355,802
소계	27,382,558,990	13,461,379,720
합 계	30,971,187,179	17,047,408,389

(2) 범주별 금융부채

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	1,477,877,360	1,477,877,360
소계	1,477,877,360	1,477,877,360
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무및기타채무	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	255,657,594	266,798,391
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
리스부채(유동성포함)	460,990,269	477,550,504
전환사채	16,701,223,635	736,242,295
소계	30,454,788,365	12,990,943,894
합 계	31,932,665,725	14,468,821,254

6.2 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	23,859,933	-	-	23,859,933
외환차익	-	1,006,038	-	149,624,810	150,630,848
외화환산이익	-	49,832,855	-	88,319	49,921,174
금융상품평가이익	2,599,520	-	-	-	2,599,520
대손상각비(환입)	-	153,810	-	-	153,810
이자비용	-	-	-	(214,309,502)	(214,309,502)
외환차손	-	(105,925,700)	-	(62,573,347)	(168,499,047)
외화환산손실	-	(410,060)	-	(73,564,883)	(73,974,943)
합 계	2,599,520	(31,483,124)	-	(200,734,603)	(229,618,207)

(2) 전분기

(단위 : 원)

과 목	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	32,954,950	-	32,954,950
금융상품해지이익	1,083,286	-	-	1,083,286
금융상품평가이익	3,261,407	-	-	3,261,407
외환차익	-	233,738,052	14,333,148	248,071,200
외화환산이익	-	54,959,847	-	54,959,847
대손상각비	-	(359,896)	-	(359,896)
이자비용	-	-	(209,488,852)	(209,488,852)
외환차손	-	(10,170,308)	(429,908,781)	(440,079,089)
외화환산손실	-	-	(124,065,080)	(124,065,080)
합 계	4,344,693	311,122,645	(749,129,565)	(433,662,227)

7. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기말	전기말
보통예금	10,036,416,973	2,074,155,601

8. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	내역	당분기말	전기말
기타유동금융자산	단기금융상품	705,000,000	705,000,000
	단기대여금	7,045,587,000	1,150,000,000
	대손충당금	(1,060,000,000)	(1,060,000,000)
	유동성장기대여금	95,660,000	89,162,000
	현재가치할인차금	(16,588,943)	(13,945,902)
	임차보증금	10,000,000	10,000,000
	현재가치할인차금	(268,528)	(385,694)
	미수수익	34,947,865	33,560,521
	파생상품자산	497,642,274	497,642,274
	합 계	7,311,979,668	1,411,033,199
기타비유동금융자산	장기금융상품	750,000,000	750,000,000
	당기손익-공정가치측정금융자산	3,090,985,915	3,088,386,395
	장기대여금	379,340,000	399,838,000
	현재가치할인차금	(25,550,722)	(33,098,279)
	임차보증금	140,000,000	140,000,000
	현재가치할인차금	(19,589,590)	(21,483,919)
	기타보증금	12,100,000	100,000
	합 계	4,327,285,603	4,323,742,197

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	국민은행	705,000,000	705,000,000	차입금 관련 질권설정
장기금융상품	농협은행	750,000,000	750,000,000	차입금 관련 질권설정
합 계		1,455,000,000	1,455,000,000	-

9. 매출채권(장기성매출채권포함) 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	4,185,893,766	3,232,962,394
손실충당금	(79,060,598)	(79,214,408)
매출채권(순액)	4,106,833,168	3,153,747,986

(2) 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	5,188,671,767	6,084,729,406

보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다(주석4 참고).

10. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	3,152,848,909	1,116,421,080
부가세대급금	78,581,740	-
선급비용	160,675,181	37,972,641
합 계	3,392,105,830	1,154,393,721

11. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상품	-	3,628,112
제품	4,600,830,851	2,829,663,540
평가충당금	(55,704,247)	(55,704,247)
재공품	191,560,374	765,909,293
평가충당금	(51,996,471)	(51,996,471)
원재료	4,375,939,165	3,310,415,032
평가충당금	(96,729,684)	(96,729,684)
미착품	1,263,291,259	917,238,651
합 계	10,227,191,247	7,622,424,226

전기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환입액은 141,174천원입니다.

12. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
장기선급비용	32,493,186	36,293,558

13. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말				전기말
구분	취득원가	감가상각누계액	손상누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	손상누계액	장부금액
토지	1,011,138,479	-	(412,877,180)	598,261,299	1,011,138,479	-	(412,877,180)	598,261,299
건물	988,533,229	(337,946,024)	(270,483,465)	380,103,740	988,533,229	(326,117,740)	(270,483,465)	391,932,024
기계장치	2,899,986,342	(2,549,724,029)	(162,842,153)	187,420,160	2,899,986,342	(2,501,185,016)	(162,842,153)	235,959,173
차량운반구	120,493,924	(81,722,091)	(18,291,726)	20,480,107	120,493,924	(75,697,386)	(18,291,726)	26,504,812
공구와기구	2,009,130,800	(1,561,444,507)	(199,486,337)	248,199,956	2,005,557,800	(1,517,014,667)	(199,486,337)	289,056,796
비품	843,372,279	(712,212,493)	(50,720,284)	80,439,502	820,244,733	(696,030,480)	(50,720,284)	73,493,969
시설장치	136,105,500	(89,848,005)	(21,300,484)	24,957,011	136,105,500	(83,940,499)	(21,300,484)	30,864,517
합 계	8,008,760,553	(5,332,897,149)	(1,136,001,629)	1,539,861,775	7,982,060,007	(5,199,985,788)	(1,136,001,629)	1,646,072,590

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	감가상각	손상차손	기말
토지	598,261,299	-	-	-	598,261,299
건물	391,932,024	-	(11,828,284)	-	380,103,740
기계장치	235,959,173	-	(48,539,013)	-	187,420,160
차량운반구	26,504,812	-	(6,024,705)	-	20,480,107
공구와기구	289,056,796	3,573,000	(44,429,840)	-	248,199,956
비품	73,493,969	23,127,546	(16,182,013)	-	80,439,502
시설장치	30,864,517	-	(5,907,506)	-	24,957,011
합 계	1,646,072,590	26,700,546	(132,911,361)	-	1,539,861,775

② 전분기

(단위:원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	기말장부금액
토지	1,011,138,479	-	-	1,011,138,479
건물	432,940,499	-	(5,868,727)	427,071,772
기계장치	440,606,849	-	(47,433,810)	393,173,039
차량운반구	68,895,322	-	(6,024,705)	62,870,617
공구와기구	499,699,920	33,500,000	(39,191,306)	494,008,614
비품	125,534,412	16,095,090	(14,126,417)	127,503,085
시설장치	75,795,001	-	(5,907,506)	69,887,495
합 계	2,654,610,482	49,595,090	(118,552,471)	2,585,653,101

(3) 전기말 현재 당사의 유형자산 중 토지, 건물 및 기계장치는 금융기관차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 및 18 참조).

14. 리스(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당부기말			전기말
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	523,013,252	(120,933,065)	402,080,187	523,013,252	(79,690,890)	443,322,362
차량운반구	134,959,029	(68,849,141)	66,109,888	103,936,922	(58,102,003)	45,834,919
합 계	657,972,281	(189,782,206)	468,190,075	626,950,174	(137,792,893)	489,157,281

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초장부금액	신규인식액	계약해지	감가상각비	기말장부금액
부동산	443,322,362	-	-	(41,242,175)	402,080,187
차량운반구	45,834,919	31,022,107	-	(10,747,138)	66,109,888
합 계	489,157,281	31,022,107	-	(51,989,313)	468,190,075

② 전분기

(단위:원)

과 목	기초장부금액	신규인식액	계약해지	감가상각비	기말장부금액
부동산	43,997,644	-	-	(26,917,272)	17,080,372
차량운반구	92,661,258	-	(49,522,127)	(11,390,456)	31,748,675
합 계	136,658,902	-	(49,522,127)	(38,307,728)	48,829,047

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동	180,225,424	182,140,779
비유동	280,764,845	295,409,725
합 계	460,990,269	477,550,504

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
1년이내	180,225,424	182,140,779
1년초과 2년이내	133,181,418	140,703,060
2년초과 6년이내	147,583,427	154,706,665
합계	460,990,269	477,550,504

(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	2,011,495	1,478,767
사용권자산에 대한 감가상각비	51,989,313	38,307,728
리스부채에 대한 이자비용	7,703,718	1,312,584
단기 및 소액 리스 관련 비용	7,123,595	6,246,012

(6) 당분기와 전분기 중 리스계약으로 인한 총 현금유출액은 각각 62,410천원과 45,374천원입니다.

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
구분	기타의 무형자산	기타의 무형자산
취득원가	343,368,998	343,368,998
감가상각누계액	(224,846,116)	(212,891,963)
손상차손누계액	(53,277,559)	(53,277,559)
장부금액	65,245,323	77,199,476

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
구분	기타의 무형자산	기타의 무형자산
기 초 잔 액	77,199,476	184,681,110
증 가 액	-	138,000,000
상 각 액	(11,954,153)	(16,952,600)
손 상 차 손	-	-
기 말 잔 액	65,245,323	305,728,510

(3) 당분기와 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 579,478천원과 728,942천원입니다.

16. 매입채무 및 기타부채

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	상세내역	당분기말	전기말
매입채무및기타채무	매입채무	3,308,063,259	2,743,648,210
	미지급금	252,558,410	195,897,161
	합 계	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	미지급비용	255,657,594	266,798,391
기타유동부채	선수금	3,833,044,109	1,812,217,076
	예수금	62,030,680	55,403,880
	부가세예수금	-	112,831,007
	합 계	3,895,074,789	1,980,451,963

17. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
합 계	9,476,295,198	8,570,807,333

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	내 역	당기말 연이자율	당분기말	전기말
국민은행	무역금융	5.45%	427,500,000	427,500,000
국민은행	Bankers's Usance	4.57~4.82%	5,248,795,198	6,643,307,333
㈜엘지유플러스	기업자금대출	-	1,500,000,000	1,500,000,000
에스에이치	운영자금대출	6.80%	2,300,000,000	-
합 계			9,476,295,198	8,570,807,333

(3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
전환사채의 부채요소
2회차	2025.3.26	2028.3.26	15,895,587,000	-
3회차	2024.9.25	2027.9.25	1,998,945,000	1,998,945,000
소계			17,894,532,000	1,998,945,000
차감: 전환권조정			(1,193,308,365)	(1,262,702,705)
차감계			16,701,223,635	736,242,295

전환사채의 만기는 1년 이상이나 당기말로부터 1년 이내에 사채권자가 전환청구권을 행사할 수 있으므로 유동부채로 분류하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행에 따른 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	내재파생상품	발행일	만기일	당분기말		전기말
구 분	내재파생상품	발행일	만기일	장부가액	발행가액	장부가액	발행가액
파생상품자산	매도청구권	2024.9.25	2027.9.25	497,642,274	838,683,832	497,642,274	838,683,832
합계				497,642,274	838,683,832	497,642,274	838,683,832
파생상품부채	조기상환권	2024.9.25	2027.9.25	482,592,812	490,599,603	482,592,812	490,599,603
파생상품부채	전환권대가	2024.9.25	2027.9.25	995,284,548	1,678,901,075	995,284,548	1,678,901,075
합계				1,477,877,360	2,169,500,678	1,477,877,360	2,169,500,678

(7) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	2회차	3회차
1. 명칭 및 종류	무기명식 이권부 무보증사모전환사채	무기명식 이권부 무보증사모전환사채
2. 발행일	2025년 03월 26일	2024년 9월 25일
3. 권면총액(원)	15,895,587,000	1,998,945,000
4. 이자율	-	-
가. 표면이자율(%)	-	-
나. 만기이자율(%)	-	-
5. 사채만기일	2028년 03월 26일	2027년 9월 25일
6. 원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액	만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액
7. 전환에 관한 사항
가.전환비율(%)	100%	100%
나. 전환가액(원/주)	1,694	2,177
다. 전환에 따른 발행주식수	9,383,463	918,210
라. 전환청구기간	2026년 3월 26일~2028년 2월 26일	2025년 9월 25일 ~ 2027년 9월 25일
마. 전환가액 조정에 관한 사항	- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정	- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정
바. 시가하락에 따른 최저조정가액(원)	1,185	1,523
8. 옵션에 관한 사항
가. 조기상환청구권	"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 3월 26일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날	"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2025년 9월 25일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
나. 매도청구권	- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자	- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자

18. 담보제공자산 및 지급보증

(1) 당분기말 현재 당사의 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	담보제공자산	채권최고액	담 보 권 자
당기손익-공정가치측정금융자산	소프트웨어공제조합 출자금	74,523,690	소프트웨어공제조합
기타유동금융자산	단기금융상품	775,500,000	국민은행
기타비유동금융자산	장기금융상품	750,000,000	서울보증보험
유형자산	토지 및 건물	2,760,000,000	새마을금고
합 계		4,360,023,690

(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공받은 내용			관련차입금
제공자	내용	금액	종류	금액	담보권자
무역보험공사	차입금 담보	384,750,000	무역금융	427,500,000	국민은행
서울보증보험	차입금 담보	1,500,000,000	운전자금대출	1,500,000,000	(주)엘지유플러스
대표이사	LC지급보증	$4,800,000.00	-	$3,972,230.72	국민은행
서울보증보험	계약/하자보증	1,516,406,793	-	-	SK브로드밴드(주) 등
서울보증보험	공탁보증	1,844,000,000	-	-	(주)엔포스페이스
소프트웨어 공제조합	계약/하자보증	287,036,640	-	-	롯데정보통신(주) 등
합 계 (원화)		5,532,193,433		1,927,500,000
합 계 (외화)		$4,800,000.00	-	$3,972,230.72	-

(3) 당분기말 현재 무역보험공사 및 서울보증보험의 보증금액에 대해서 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

19. 퇴직급여 당사는 당분기말 현재 국민은행 등에 확정기여형 퇴직연금을 가입하고 있으며, 당분기와 전분기 중 퇴직연금으로 납부(예정금액포함)한 금액 각각 115,014천원 및 86,094천원을 퇴직급여로 처리하고 있습니다.

20. 판매보증충당부채(1) 보고기간종료일 현재 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
기초장부금액	439,119,494	454,413,214
당기전입액	-	126,330,340
당기사용액	(14,410,100)	(141,624,060)
기말장부금액	424,709,394	439,119,494

(2) 당사는 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거의 발생경험율 등을 토대로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.21. 자본금과 기타불입자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구분	당분기말	전기말
발행할 주식수	500,000,000	500,000,000
발행한 주식수(보통주식)	43,951,909	43,388,212
1주당 액면금액	100	100
보통주 자본금	4,395,190,900	4,338,821,200

(2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기말	전기말
주식발행초과금	26,623,467,630	25,679,838,852

(3) 당분기와 전기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분	주식수	자본금	기타불입자본
전기초	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
전기말	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
당기초	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
유상증자	563,697	56,369,700	943,628,778
당분기말	43,951,909	4,395,190,900	26,623,467,630

22. 기타자본보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
전환권대가	82,171,422	82,171,422

23. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미처리결손금	20,670,138,116	18,929,665,988

(2) 당분기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전기
I.미처리결손금		20,670,138,116		18,929,665,988
전기이월미처리결손금	18,929,665,988		13,291,151,401
당기순손실	1,740,472,128		5,638,514,587
II.결손금처리액		-		-
III.차기이월미처리결손금		20,670,138,116		18,929,665,988

전기 결손금처리일은 2025년 3월 31일입니다.

24. 영업이익 및 부문정보

(1) 당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업이익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

(2) 매출액 내역당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
수익구분
제품매출	12,313,179,122	14,879,158,437
상품매출	1,768,727	620,798,564
용역매출	249,697,120	591,958,850
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851
수익인식시점
한시점에 인식	12,476,515,809	15,499,957,001
기간에 걸쳐 인식	88,129,160	591,958,850
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851
지역별
국내	12,513,795,424	16,091,915,851
미국	50,849,545	-
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비중	매출액	비중
고객1	6,526,743,000	51.95%	8,467,188,600	52.62%
고객2	2,649,233,520	21.08%	1,565,957,550	9.73%

(4) 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	내역	당분기	전분기
제품매출원가	기초제품재고액	2,773,959,293	3,628,097,341
	당기제품제조원가	13,072,867,976	14,465,772,746
	타계정으로대체액	(4,363,550)	-
	기말제품재고액	(4,545,126,604)	(4,975,158,330)
	제품매출원가	11,297,337,115	13,118,711,757
상품매출원가		1,247,227	492,904,213
용역매출원가		114,966,499	-
매출원가 합계		11,413,550,841	13,611,615,970

(5) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
급여	518,498,062	609,364,943
퇴직급여	64,232,039	39,239,172
복리후생비	169,886,041	98,458,903
여비교통비	23,734,907	14,651,312
접대비	11,213,600	13,457,648
통신비	7,625,412	9,172,789
수도광열비	12,604,841	7,512,488
세금과공과	8,366,160	7,022,480
감가상각비	28,114,224	26,058,628
사용권자산상각비	27,614,154	11,390,456
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
수선비	795,000	-
보험료	25,543,874	17,758,005
경상연구개발비	579,477,819	728,941,912
운반비	7,767,078	9,438,518
도서인쇄비	1,004,664	755,945
소모품비	5,201,994	8,541,972
지급수수료	1,147,834,724	337,581,446
광고선전비	2,380,885	73,363,730
대손상각비(환입)	(153,810)	359,896
교육훈련비	-	3,205,350
차량유지비	2,935,460	3,283,372
판매수수료	22,635,818	2,406,681
판매보증비(환입)	(11,197,449)	16,042,210
합 계	2,668,069,650	2,054,960,456

(6) 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(2,258,714,413)	(3,626,296,996)
원재료매입액 등	11,591,988,513	15,295,186,495
급여	1,117,199,865	1,160,374,209
퇴직급여	115,013,754	86,094,441
복리후생비	189,922,707	117,405,522
감가상각비	132,911,361	118,552,471
사용권자산상각비	51,989,313	38,307,728
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
운반비	107,315,735	58,075,244
지급수수료	1,241,420,400	572,347,456
외주가공비	1,561,107,052	1,375,874,656
기타	219,512,051	453,702,600
합 계	14,081,620,491	15,666,576,426

25. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
이자수익	23,859,933	32,954,950
외환차익	150,630,848	248,071,200
외화환산이익	49,921,174	54,959,847
금융상품평가이익	2,599,520	3,261,407
금융상품처분이익	-	1,083,286
합 계	227,011,475	340,330,690

(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
이자비용	214,309,502	209,488,852
외환차손	168,499,047	440,079,089
외화환산손실	73,974,943	124,065,080
합 계	456,783,492	773,633,021

26. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
잡이익	6,325,411	2,811,540
합 계	6,325,411	2,811,540

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
잡손실	50,000	130,001
합 계	50,000	130,001

27. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

28. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(1,740,472,128)	(5,281,367)
가중평균유통보통주식수(*)	43,632,481	43,388,212
주당이익(손실)	(40)	(0)

(*)가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
기초주식적수(A)	3,904,939,080	3,948,327,292
유상증자주식적수(B)	21,984,183	-
총적수(D=A+B+C)	3,926,923,263	3,948,327,292
누적일수(E)	90	91
가중평균주식수(D/E)	43,632,481	43,388,212

(2) 희석주당이익(손실)

희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 당기순이익(손실)에 전환사채에 대한 이자비용 및 희석성 잠재적보통주를 보통주로 전환하였다면 발생하였을 그밖의 수익 또는 비용의 변동사항에 대한 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익(손실)에 가산했습니다. 당분기와 전분기의 희석주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분	당분기	전분기
보통주 당기순이익(손실)	(1,740,472,128)	(5,281,367)
이자비용	69,394,340	-
파생상품자산평가손실	-	-
파생상품부채평가이익	-	-
희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(손실)	(1,671,077,788)	(5,281,367)
발행된 가중평균유통보통주식수	43,632,481	43,388,212
전환사채의 전환	929,068	-
희석주당이익(손실) 산정을 위한 유통보통주식수	44,561,549	43,388,212
희석주당이익(손실)	(38)	(0)

29. 현금흐름표

(1) 영업에서 창출된 현금당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(1,740,472,128)	(5,281,367)
현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정:	409,758,483	515,369,812
감가상각비	132,911,361	118,552,471
사용권자산상각비	51,989,313	38,307,728
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
이자비용	214,309,502	209,488,852
외화환산손실	73,974,943	124,065,080
판매보증비	-	99,896,530
복리후생비	3,800,372	-
이자수익	(26,506,657)	(32,954,950)
외화환산이익	(49,921,174)	(54,953,702)
금융상품평가이익	(2,599,520)	(3,261,407)
금융상품해지이익	-	(1,083,286)
대손상각비(환입)	(153,810)	359,896
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:	(2,341,242,073)	(3,052,988,095)
매출채권및기타채권의 증감	(7,450,938)	(381,501,480)
기타유동자산의 증감	(2,237,712,109)	167,730,698
재고자산의 증감	(2,604,767,021)	(4,402,823,019)
매입채무및기타채무의 증감	616,665,225	850,960,409
기타유동금융부채의 증감	(9,335,453)	(203,672,607)
기타유동부채의 증감	1,914,622,826	932,360,114
기타비유동부채의 증감	1,145,497	-
판매보증충당부채의 증감	(14,410,100)	(16,042,210)
영업에서 창출된 현금	(3,671,955,718)	(2,542,899,650)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 인식	31,022,107	-
사용권자산의 해지	-	99,610,288
장기대여금의 유동성대체	30,498,000	48,000,000
리스부채의 유동성대체	1,915,355	44,488,158
전환사채의 발행	5,895,587,000	-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 :원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동				기말
구 분	기초	재무활동현금흐름	외화환산	리스부채 인식	이자비용	자산대체취득	기말
단기차입금	8,570,807,333	836,422,374	69,065,491	-	-	-	9,476,295,198
리스부채(유동성포함)	477,550,504	(55,286,060)	-	31,022,107	7,703,718	-	460,990,269
전환사채	1,998,945,000	10,000,000,000	-	-	-	5,895,587,000	17,894,532,000
합 계	11,047,302,837	10,781,136,314	69,065,491	31,022,107	7,703,718	5,895,587,000	27,831,817,467

② 전분기

(단위 :원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동			기말
구 분	기초	재무활동현금흐름	외화환산	리스계약해지	이자비용	기말
단기차입금	14,285,313,445	(4,911,902,308)	116,765,988	-	-	9,490,177,125
장기차입금(유동성포함)	105,000,000	(52,500,000)	-	-	-	52,500,000
리스부채(유동성포함)	135,457,016	(39,128,416)	-	(45,966,550)	1,312,584	51,674,634
합 계	14,525,770,461	(5,003,530,724)	116,765,988	(45,966,550)	1,312,584	9,594,351,759

30. 우발채무와 주요 약정사항

(1) 소송사건당사는 당분기말 현재 화재관련 손해배상 청구소송에 피소되어 소송을 진행 중(소송가액: 500백만원)입니다. 소송의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.(2) 주요약정사항

당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

구 분	금융기관	한도금액	실행금액	미사용금액
무역금융	국민은행	427,500,000	427,500,000	-
L/C개설 한도약정	국민은행	USD 4,800,000.00	USD 3,972,230.72	USD 827,769.28
이행/계약/하자보증	서울보증보험	-	3,016,406,793	-
공탁보증	서울보증보험	-	1,844,000,000	-
계약/하자보증	소프트웨어공제조합	3,373,114,352	287,036,640	3,086,077,712

31. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말
최대주주	테라사이언스(주)	대표이사
기타	주요 경영진	주요 경영진
기타	에스에이치	-

(2) 특수관계자에 대한 주요 수익 및 비용당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 주요 수익 및 비용 거래내역은 다음과 같습니다

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	당분기		전분기
특수관계 구분	회사명	수익	비용	수익	비용
최대주주	테라사이언스(주)	-	-	-	-
기타	주요 경영진	10,975,775	3,800,372	-	-
기타	에스에이치	-	36,421,918	-	-

(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무잔액보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무잔액 은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	당분기말				전기말
특수관계 구분	회사명	단기대여금	장기대여금(유동성포함)	선급비용	단기차입금	단기대여금	장기대여금(유동성포함)	단기차입금
최대주주	테라사이언스(주)	5,895,587,000	-	-	-	-	-	-
기타	주요경영진	90,000,000	432,000,000	-	-	90,000,000	489,000,000	-
기타	에스에이치	-	-	119,978,082	2,300,000,000	-	-	-

(4) 특수관계자에 대한 자금거래보고기간 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	대여	회수 등	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	5,895,587,000	-	5,895,587,000
기타	주요경영진	579,000,000	-	(57,000,000)	522,000,000

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기말
기타	에스에이치	-	2,300,000,000	-	2,300,000,000

② 전기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	대여	회수	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	600,000,000	600,000,000	-
기타	주요경영진	-	640,000,000	61,000,000	579,000,000

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	350,000,000	350,000,000	-

(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.

(단위: 원, USD)

지급보증제공자	피보증처	보증금액	비고
대표이사	한국무역보험	384,750,000	신용보증
대표이사	서울보증보험	1,516,406,793	이행보증

(6) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상을 위하여 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	205,249,989	319,068,042
퇴직급여	37,815,911	15,157,143
합 계	243,065,900	334,225,185

(주4-1) : 변경 후

1. 일반 사항

구 분	보유주식수(주)	지분율(%)
테라사이언스(주)	8,586,797	19.54
주요임원	690,412	1.57
백석투자조합	1,131,895	2.58
기타주주	33,542,805	76.32
합 계	43,951,909	100.00

2. 분기 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원, 미달러)

구 분	당분기말			전기말
구 분	외 화(USD)	환율	원화환산액	외 화(USD)	환율	원화환산액
<외화자산>
미수금	3,358,164.14	1,466.50	4,924,747,702	3,258,885.36	1,470.00	4,790,561,476
외화자산 합계	3,358,164.14		4,924,747,702	3,258,885.36		4,790,561,476
<외화부채>
매입채무	1,285,798.84	1,466.50	1,885,623,998	1,151,286.92	1,470.00	1,692,391,770
단기차입금 (Banker's Usance)	3,579,130.72	1,466.50	5,248,795,198	4,519,256.69	1,470.00	6,643,307,333
외화부채 합계	4,864,929.56		7,134,419,196	5,670,543.61		8,335,699,103

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
USD	(220,967,149)	220,967,149	(354,513,763)	354,513,763

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금(*)	7,976,295,198	7,070,807,333
합 계	7,976,295,198	7,070,807,333

(단위: 원)

구 분	당분기		전기
구 분	1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시
법인세비용차감전순손익	(19,940,738)	19,940,738	(70,708,073)	70,708,073

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	2,929,924,747	1,411,033,199
비유동금융자산	10,222,872,603	4,323,742,197
합 계	32,484,719,258	17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상

보고기간종료일 현재 매출채권(장기매출채권포함)에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	채권잔액	손실충당금
정상채권	4,106,984,392	151,224	3,154,053,020	305,034
3개월이하 연체	-	-	-	-
6개월이하 연체	-	-	-	-
9개월이하 연체	-	-	-	-
9개월초과 연체	78,909,374	78,909,374	78,909,374	78,909,374
합 계	4,185,893,766	79,060,598	3,232,962,394	79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당분기와 전기의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,214,408	79,235,312
대손상각비(환입)	(153,810)	(20,904)
기말금액	79,060,598	79,214,408

당사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정율표를 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로한 'Roll-rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 당분기말 현재 매출채권(장기매출채권포함)에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	채무불이행율	집합평가대상금액	손실충당금
정상채권	0.00%	4,106,984,392	151,224
3개월이하 연체	0.23%	-	-
6개월이하 연체	1.56%	-	-
9개월이하 연체	12.50%	-	-
9개월초과 연체	100.00%	78,909,374	78,909,374
합 계		4,185,893,766	79,060,598

4.3 유동성위험

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	9,476,295,198	9,596,590,178	7,254,883,511	2,341,706,667	-	-
매입채무및기타채무	3,560,621,669	3,560,621,669	3,560,621,669	-	-	-
기타유동금융부채	255,657,594	255,657,594	255,657,594	-	-	-
리스부채(유동성포함)	460,990,269	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
전환사채	7,122,537,687	17,894,532,000	1,998,945,000	15,895,587,000	-	-
합 계	20,876,102,417	31,834,072,154	13,179,480,694	18,335,880,061	155,943,399	162,768,000

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	8,570,807,333	8,577,476,333	8,577,476,333	-	-	-
매입채무및기타채무	2,939,545,371	2,939,545,371	2,939,545,371	-	-	-
기타유동금융부채	266,798,391	266,798,391	266,798,391	-	-	-
리스부채(유동성포함)	477,550,504	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
전환사채	736,242,295	1,998,945,000	-	1,998,945,000	-	-
합 계	12,990,943,894	14,309,435,808	11,893,193,015	2,097,531,394	155,943,399	162,768,000

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	40,765,373,168	16,917,361,778
자본	7,461,415,219	11,171,165,486
부채비율	546.35%	151.44%

5. 금융상품 공정가치

(수준1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	2,011,174,353	2,011,174,353
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,090,985,915	3,090,985,915
파생상품부채	파생상품부채	-	-	15,539,372,004	15,539,372,004

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	497,642,274	497,642,274
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,088,386,395	3,088,386,395
파생상품부채	파생상품부채	-	-	1,477,877,360	1,477,877,360

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

6. 범주별 금융상품

6.1 범주별 금융상품의 내역보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 범주별 금융자산

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타유동금융자산(파생상품자산)	2,011,174,353	497,642,274
기타비유동금융자산	3,090,985,915	3,088,386,395
소계	5,102,160,268	3,586,028,669
상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	918,750,394	913,390,925
기타비유동금융자산	7,131,886,688	1,235,355,802
소계	27,382,558,990	13,461,379,720
합 계	32,484,719,258	17,047,408,389

(2) 범주별 금융부채

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	15,539,372,004	1,477,877,360
소계	15,539,372,004	1,477,877,360
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무및기타채무	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	255,657,594	266,798,391
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
리스부채(유동성포함)	460,990,269	477,550,504
전환사채	7,122,537,687	736,242,295
소계	20,876,102,417	12,990,943,894
합 계	36,415,474,421	14,468,821,254

6.2 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	23,859,933	-	-	23,859,933
외환차익	-	1,006,038	-	149,624,810	150,630,848
외화환산이익	-	49,832,855	-	88,319	49,921,174
금융상품평가이익	2,599,520	-	-	-	2,599,520
대손상각비(환입)	-	153,810	-	-	153,810
이자비용	-	-	-	(214,309,502)	(214,309,502)
외환차손	-	(105,925,700)	-	(62,573,347)	(168,499,047)
외화환산손실	-	(410,060)	-	(73,564,883)	(73,974,943)
파생상품자산처분손실	(2,566,069,212)	-	-	-	(2,566,069,212)
파생상품자산평가손실	(403,207,405)	-	-	-	(403,207,405)
합 계	(2,966,677,097)	(31,483,124)	-	(200,734,603)	(3,198,894,824)

(2) 전분기

(단위 : 원)

과 목	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	32,954,950	-	32,954,950
금융상품해지이익	1,083,286	-	-	1,083,286
금융상품평가이익	3,261,407	-	-	3,261,407
외환차익	-	233,738,052	14,333,148	248,071,200
외화환산이익	-	54,959,847	-	54,959,847
대손상각비	-	(359,896)	-	(359,896)
이자비용	-	-	(209,488,852)	(209,488,852)
외환차손	-	(10,170,308)	(429,908,781)	(440,079,089)
외화환산손실	-	-	(124,065,080)	(124,065,080)
합 계	4,344,693	311,122,645	(749,129,565)	(433,662,227)

7. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기말	전기말
보통예금	10,036,416,973	2,074,155,601

8. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	내역	당분기말	전기말
기타유동금융자산	단기금융상품	705,000,000	705,000,000
	단기대여금	1,150,000,000	1,150,000,000
	대손충당금	(1,060,000,000)	(1,060,000,000)
	유동성장기대여금	95,660,000	89,162,000
	현재가치할인차금	(16,588,943)	(13,945,902)
	임차보증금	10,000,000	10,000,000
	현재가치할인차금	(268,528)	(385,694)
	미수수익	34,947,865	33,560,521
	파생상품자산	2,011,174,353	497,642,274
	합 계	2,929,924,747	1,411,033,199
기타비유동금융자산	장기금융상품	750,000,000	750,000,000
	당기손익-공정가치측정금융자산	3,090,985,915	3,088,386,395
	장기대여금	6,274,927,000	399,838,000
	현재가치할인차금	(25,550,722)	(33,098,279)
	임차보증금	140,000,000	140,000,000
	현재가치할인차금	(19,589,590)	(21,483,919)
	기타보증금	12,100,000	100,000
	합 계	10,222,872,603	4,323,742,197

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	국민은행	705,000,000	705,000,000	차입금 관련 질권설정
장기금융상품	농협은행	750,000,000	750,000,000	차입금 관련 질권설정
합 계		1,455,000,000	1,455,000,000	-

9. 매출채권(장기성매출채권포함) 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	4,185,893,766	3,232,962,394
손실충당금	(79,060,598)	(79,214,408)
매출채권(순액)	4,106,833,168	3,153,747,986

(2) 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	5,188,671,767	6,084,729,406

보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다(주석4 참고).

10. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	3,152,848,909	1,116,421,080
부가세대급금	78,581,740	-
선급비용	160,675,181	37,972,641
합 계	3,392,105,830	1,154,393,721

11. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상품	-	3,628,112
제품	4,600,830,851	2,829,663,540
평가충당금	(55,704,247)	(55,704,247)
재공품	191,560,374	765,909,293
평가충당금	(51,996,471)	(51,996,471)
원재료	4,375,939,165	3,310,415,032
평가충당금	(96,729,684)	(96,729,684)
미착품	1,263,291,259	917,238,651
합 계	10,227,191,247	7,622,424,226

전기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환입액은 141,174천원입니다.

12. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
장기선급비용	32,493,186	36,293,558

13. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말				전기말
구분	취득원가	감가상각누계액	손상누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	손상누계액	장부금액
토지	1,011,138,479	-	(412,877,180)	598,261,299	1,011,138,479	-	(412,877,180)	598,261,299
건물	988,533,229	(337,946,024)	(270,483,465)	380,103,740	988,533,229	(326,117,740)	(270,483,465)	391,932,024
기계장치	2,899,986,342	(2,549,724,029)	(162,842,153)	187,420,160	2,899,986,342	(2,501,185,016)	(162,842,153)	235,959,173
차량운반구	120,493,924	(81,722,091)	(18,291,726)	20,480,107	120,493,924	(75,697,386)	(18,291,726)	26,504,812
공구와기구	2,009,130,800	(1,561,444,507)	(199,486,337)	248,199,956	2,005,557,800	(1,517,014,667)	(199,486,337)	289,056,796
비품	843,372,279	(712,212,493)	(50,720,284)	80,439,502	820,244,733	(696,030,480)	(50,720,284)	73,493,969
시설장치	136,105,500	(89,848,005)	(21,300,484)	24,957,011	136,105,500	(83,940,499)	(21,300,484)	30,864,517
합 계	8,008,760,553	(5,332,897,149)	(1,136,001,629)	1,539,861,775	7,982,060,007	(5,199,985,788)	(1,136,001,629)	1,646,072,590

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	감가상각	손상차손	기말
토지	598,261,299	-	-	-	598,261,299
건물	391,932,024	-	(11,828,284)	-	380,103,740
기계장치	235,959,173	-	(48,539,013)	-	187,420,160
차량운반구	26,504,812	-	(6,024,705)	-	20,480,107
공구와기구	289,056,796	3,573,000	(44,429,840)	-	248,199,956
비품	73,493,969	23,127,546	(16,182,013)	-	80,439,502
시설장치	30,864,517	-	(5,907,506)	-	24,957,011
합 계	1,646,072,590	26,700,546	(132,911,361)	-	1,539,861,775

② 전분기

(단위:원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	기말장부금액
토지	1,011,138,479	-	-	1,011,138,479
건물	432,940,499	-	(5,868,727)	427,071,772
기계장치	440,606,849	-	(47,433,810)	393,173,039
차량운반구	68,895,322	-	(6,024,705)	62,870,617
공구와기구	499,699,920	33,500,000	(39,191,306)	494,008,614
비품	125,534,412	16,095,090	(14,126,417)	127,503,085
시설장치	75,795,001	-	(5,907,506)	69,887,495
합 계	2,654,610,482	49,595,090	(118,552,471)	2,585,653,101

(3) 전기말 현재 당사의 유형자산 중 토지, 건물 및 기계장치는 금융기관차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 및 18 참조).

14. 리스(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당부기말			전기말
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	523,013,252	(120,933,065)	402,080,187	523,013,252	(79,690,890)	443,322,362
차량운반구	134,959,029	(68,849,141)	66,109,888	103,936,922	(58,102,003)	45,834,919
합 계	657,972,281	(189,782,206)	468,190,075	626,950,174	(137,792,893)	489,157,281

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초장부금액	신규인식액	계약해지	감가상각비	기말장부금액
부동산	443,322,362	-	-	(41,242,175)	402,080,187
차량운반구	45,834,919	31,022,107	-	(10,747,138)	66,109,888
합 계	489,157,281	31,022,107	-	(51,989,313)	468,190,075

② 전분기

(단위:원)

과 목	기초장부금액	신규인식액	계약해지	감가상각비	기말장부금액
부동산	43,997,644	-	-	(26,917,272)	17,080,372
차량운반구	92,661,258	-	(49,522,127)	(11,390,456)	31,748,675
합 계	136,658,902	-	(49,522,127)	(38,307,728)	48,829,047

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동	180,225,424	182,140,779
비유동	280,764,845	295,409,725
합 계	460,990,269	477,550,504

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
1년이내	180,225,424	182,140,779
1년초과 2년이내	133,181,418	140,703,060
2년초과 6년이내	147,583,427	154,706,665
합계	460,990,269	477,550,504

(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	2,011,495	1,478,767
사용권자산에 대한 감가상각비	51,989,313	38,307,728
리스부채에 대한 이자비용	7,703,718	1,312,584
단기 및 소액 리스 관련 비용	7,123,595	6,246,012

(6) 당분기와 전분기 중 리스계약으로 인한 총 현금유출액은 각각 62,410천원과 45,374천원입니다.

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
구분	기타의 무형자산	기타의 무형자산
취득원가	343,368,998	343,368,998
감가상각누계액	(224,846,116)	(212,891,963)
손상차손누계액	(53,277,559)	(53,277,559)
장부금액	65,245,323	77,199,476

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
구분	기타의 무형자산	기타의 무형자산
기 초 잔 액	77,199,476	184,681,110
증 가 액	-	138,000,000
상 각 액	(11,954,153)	(16,952,600)
손 상 차 손	-	-
기 말 잔 액	65,245,323	305,728,510

(3) 당분기와 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 579,478천원과 728,942천원입니다.

16. 매입채무 및 기타부채

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	상세내역	당분기말	전기말
매입채무및기타채무	매입채무	3,308,063,259	2,743,648,210
	미지급금	252,558,410	195,897,161
	합 계	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	미지급비용	255,657,594	266,798,391
기타유동부채	선수금	3,833,044,109	1,812,217,076
	예수금	62,030,680	55,403,880
	부가세예수금	-	112,831,007
	합 계	3,895,074,789	1,980,451,963

17. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
합 계	9,476,295,198	8,570,807,333

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	내 역	당기말 연이자율	당분기말	전기말
국민은행	무역금융	5.45%	427,500,000	427,500,000
국민은행	Bankers's Usance	4.57~4.82%	5,248,795,198	6,643,307,333
㈜엘지유플러스	기업자금대출	-	1,500,000,000	1,500,000,000
에스에이치	운영자금대출	6.80%	2,300,000,000	-
합 계			9,476,295,198	8,570,807,333

(3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
전환사채의 부채요소
2회차	2025.3.26	2028.3.26	15,895,587,000	-
3회차	2024.9.25	2027.9.25	1,998,945,000	1,998,945,000
소계			17,894,532,000	1,998,945,000
차감: 전환권조정			(10,771,994,313)	(1,262,702,705)
차감계			7,122,537,687	736,242,295

(단위: 원)

구 분	내재파생상품	발행회차	발행일	만기일	당반기말		전기말
구 분	내재파생상품	발행회차	발행일	만기일	장부가액	발행가액	장부가액	발행가액
파생상품자산	매도청구권	2회차(*)	2025-03-26	2028-03-26	1,513,532,079	4,482,808,696	-	-
파생상품자산	매도청구권	3회차	2024-09-25	2027-09-25	497,642,274	838,683,832	497,642,274	838,683,832
합계					2,011,174,353	5,321,492,528	497,642,274	838,683,832
파생상품부채	조기상환권	2회차	2025-03-26	2028-03-26	4,078,522,193	4,078,522,193	-	-
	조기상환권	3회차	2024-09-25	2027-09-25	482,592,812	490,599,603	482,592,812	490,599,603
	소계				4,561,115,005	4,569,121,796	482,592,812	490,599,603
	전환권대가	2회차	2025-03-26	2028-03-26	9,982,972,451	9,982,972,451	-	-
	전환권대가	3회차	2024-09-25	2027-09-25	995,284,548	1,678,901,075	995,284,548	1,678,901,075
	소계				10,978,256,999	11,661,873,526	995,284,548	1,678,901,075
합계					15,539,372,004	16,230,995,322	1,477,877,360	2,169,500,678

(*) 당사는 당분기 중에 2회차 전환사채의 매도청구권을 제 3자에게 일부 매각하였으며, 이로 인하여 당분기중에 파생상품자산처분손실로 2,566백만원을 인식하였습니다.

(5) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	2회차	3회차
1. 명칭 및 종류	무기명식 이권부 무보증사모전환사채	무기명식 이권부 무보증사모전환사채
2. 발행일	2025년 03월 26일	2024년 9월 25일
3. 권면총액(원)	15,895,587,000	1,998,945,000
4. 이자율	-	-
가. 표면이자율(%)	-	-
나. 만기이자율(%)	-	-
5. 사채만기일	2028년 03월 26일	2027년 9월 25일
6. 원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액	만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액
7. 전환에 관한 사항
가.전환비율(%)	100%	100%
나. 전환가액(원/주)	1,694	2,177
다. 전환에 따른 발행주식수	9,383,463	918,210
라. 전환청구기간	2026년 3월 26일~2028년 2월 26일	2025년 9월 25일 ~ 2027년 9월 25일
마. 전환가액 조정에 관한 사항	- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정	- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정
바. 시가하락에 따른 최저조정가액(원)	1,185	1,523
8. 옵션에 관한 사항
가. 조기상환청구권	"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 3월 26일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날	"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2025년 9월 25일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
나. 매도청구권	- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자	- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자

18. 담보제공자산 및 지급보증

(1) 당분기말 현재 당사의 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	담보제공자산	채권최고액	담 보 권 자
당기손익-공정가치측정금융자산	소프트웨어공제조합 출자금	74,523,690	소프트웨어공제조합
기타유동금융자산	단기금융상품	775,500,000	국민은행
기타비유동금융자산	장기금융상품	750,000,000	서울보증보험
유형자산	토지 및 건물	2,760,000,000	새마을금고
합 계		4,360,023,690

(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공받은 내용			관련차입금
제공자	내용	금액	종류	금액	담보권자
무역보험공사	차입금 담보	384,750,000	무역금융	427,500,000	국민은행
서울보증보험	차입금 담보	1,500,000,000	운전자금대출	1,500,000,000	(주)엘지유플러스
대표이사	LC지급보증	$4,800,000.00	-	$3,972,230.72	국민은행
서울보증보험	계약/하자보증	1,516,406,793	-	-	SK브로드밴드(주) 등
서울보증보험	공탁보증	1,844,000,000	-	-	(주)엔포스페이스
소프트웨어 공제조합	계약/하자보증	287,036,640	-	-	롯데정보통신(주) 등
합 계 (원화)		5,532,193,433		1,927,500,000
합 계 (외화)		$4,800,000.00	-	$3,972,230.72	-

(3) 당분기말 현재 무역보험공사 및 서울보증보험의 보증금액에 대해서 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

20. 판매보증충당부채(1) 보고기간종료일 현재 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
기초장부금액	439,119,494	454,413,214
당기전입액	-	126,330,340
당기사용액	(14,410,100)	(141,624,060)
기말장부금액	424,709,394	439,119,494

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구분	당분기말	전기말
발행할 주식수	500,000,000	500,000,000
발행한 주식수(보통주식)	43,951,909	43,388,212
1주당 액면금액	100	100
보통주 자본금	4,395,190,900	4,338,821,200

(2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기말	전기말
주식발행초과금	26,623,467,630	25,679,838,852

(3) 당분기와 전기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분	주식수	자본금	기타불입자본
전기초	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
전기말	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
당기초	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
유상증자	563,697	56,369,700	943,628,778
당분기말	43,951,909	4,395,190,900	26,623,467,630

22. 기타자본보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
전환권대가	82,171,422	82,171,422

23. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미처리결손금	23,639,414,733	18,929,665,988

(2) 당분기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전기
I.미처리결손금		23,639,414,733		18,929,665,988
전기이월미처리결손금	18,929,665,988		13,291,151,401
당기순손실	4,709,748,745		5,638,514,587
II.결손금처리액		-		-
III.차기이월미처리결손금		23,639,414,733		18,929,665,988

전기 결손금처리일은 2025년 3월 31일입니다.

24. 영업이익 및 부문정보

(2) 매출액 내역당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
수익구분
제품매출	12,313,179,122	14,879,158,437
상품매출	1,768,727	620,798,564
용역매출	249,697,120	591,958,850
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851
수익인식시점
한시점에 인식	12,476,515,809	15,499,957,001
기간에 걸쳐 인식	88,129,160	591,958,850
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851
지역별
국내	12,513,795,424	16,091,915,851
미국	50,849,545	-
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비중	매출액	비중
고객1	6,526,743,000	51.95%	8,467,188,600	52.62%
고객2	2,649,233,520	21.08%	1,565,957,550	9.73%

(4) 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	내역	당분기	전분기
제품매출원가	기초제품재고액	2,773,959,293	3,628,097,341
	당기제품제조원가	13,072,867,976	14,465,772,746
	타계정으로대체액	(4,363,550)	-
	기말제품재고액	(4,545,126,604)	(4,975,158,330)
	제품매출원가	11,297,337,115	13,118,711,757
상품매출원가		1,247,227	492,904,213
용역매출원가		114,966,499	-
매출원가 합계		11,413,550,841	13,611,615,970

(5) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
급여	518,498,062	609,364,943
퇴직급여	64,232,039	39,239,172
복리후생비	169,886,041	98,458,903
여비교통비	23,734,907	14,651,312
접대비	11,213,600	13,457,648
통신비	7,625,412	9,172,789
수도광열비	12,604,841	7,512,488
세금과공과	8,366,160	7,022,480
감가상각비	28,114,224	26,058,628
사용권자산상각비	27,614,154	11,390,456
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
수선비	795,000	-
보험료	25,543,874	17,758,005
경상연구개발비	579,477,819	728,941,912
운반비	7,767,078	9,438,518
도서인쇄비	1,004,664	755,945
소모품비	5,201,994	8,541,972
지급수수료	1,147,834,724	337,581,446
광고선전비	2,380,885	73,363,730
대손상각비(환입)	(153,810)	359,896
교육훈련비	-	3,205,350
차량유지비	2,935,460	3,283,372
판매수수료	22,635,818	2,406,681
판매보증비(환입)	(11,197,449)	16,042,210
합 계	2,668,069,650	2,054,960,456

(6) 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(2,258,714,413)	(3,626,296,996)
원재료매입액 등	11,591,988,513	15,295,186,495
급여	1,117,199,865	1,160,374,209
퇴직급여	115,013,754	86,094,441
복리후생비	189,922,707	117,405,522
감가상각비	132,911,361	118,552,471
사용권자산상각비	51,989,313	38,307,728
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
운반비	107,315,735	58,075,244
지급수수료	1,241,420,400	572,347,456
외주가공비	1,561,107,052	1,375,874,656
기타	219,512,051	453,702,600
합 계	14,081,620,491	15,666,576,426

25. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
이자수익	23,859,933	32,954,950
외환차익	150,630,848	248,071,200
외화환산이익	49,921,174	54,959,847
금융상품평가이익	2,599,520	3,261,407
금융상품처분이익	-	1,083,286
합 계	227,011,475	340,330,690

(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
이자비용	214,309,502	209,488,852
외환차손	168,499,047	440,079,089
외화환산손실	73,974,943	124,065,080
파생상품자산처분손실	2,566,069,212	-
파생상품자산평가손실	403,207,405	-
합 계	3,426,060,109	773,633,021

26. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
잡이익	6,325,411	2,811,540
합 계	6,325,411	2,811,540

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
잡손실	50,000	130,001
합 계	50,000	130,001

27. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

28. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(4,709,748,745)	(5,281,367)
가중평균유통보통주식수(*)	43,632,481	43,388,212
주당이익(손실)	(108)	(0)

(*)가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
기초주식적수(A)	3,904,939,080	3,948,327,292
유상증자주식적수(B)	21,984,183	-
총적수(D=A+B+C)	3,926,923,263	3,948,327,292
누적일수(E)	90	91
가중평균주식수(D/E)	43,632,481	43,388,212

(2) 희석주당이익(손실)

(단위 : 주,원)

구 분	당분기	전분기
보통주 당기순이익(손실)	(4,709,748,745)	(5,281,367)
이자비용	69,394,340	-
파생상품자산처분손실	2,566,069,212	-
파생상품자산평가손실	403,207,405	-
파생상품부채평가이익	-	-
희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(손실)	(4,237,147,000)	(5,281,367)
발행된 가중평균유통보통주식수	43,632,481	43,388,212
전환사채의 전환	929,068	-
희석주당이익(손실) 산정을 위한 유통보통주식수	44,561,549	43,388,212
희석주당이익(손실)	(95)	(0)

29. 현금흐름표

(1) 영업에서 창출된 현금당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(4,709,748,745)	(5,281,367)
현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정:	3,379,035,100	515,369,812
감가상각비	132,911,361	118,552,471
사용권자산상각비	51,989,313	38,307,728
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
이자비용	214,309,502	209,488,852
외화환산손실	73,974,943	124,065,080
판매보증비	-	99,896,530
복리후생비	3,800,372	-
파생상품자산처분손실	2,566,069,212	-
파생상품자산평가손실	403,207,405	-
이자수익	(26,506,657)	(32,954,950)
외화환산이익	(49,921,174)	(54,953,702)
금융상품평가이익	(2,599,520)	(3,261,407)
금융상품해지이익	-	(1,083,286)
대손상각비(환입)	(153,810)	359,896
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:	(2,341,242,073)	(3,052,988,095)
매출채권및기타채권의 증감	(7,450,938)	(381,501,480)
기타유동자산의 증감	(2,237,712,109)	167,730,698
재고자산의 증감	(2,604,767,021)	(4,402,823,019)
매입채무및기타채무의 증감	616,665,225	850,960,409
기타유동금융부채의 증감	(9,335,453)	(203,672,607)
기타유동부채의 증감	1,914,622,826	932,360,114
기타비유동부채의 증감	1,145,497	-
판매보증충당부채의 증감	(14,410,100)	(16,042,210)
영업에서 창출된 현금	(3,671,955,718)	(2,542,899,650)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 인식	31,022,107	-
사용권자산의 해지	-	99,610,288
장기대여금의 유동성대체	30,498,000	48,000,000
리스부채의 유동성대체	1,915,355	44,488,158
전환사채의 발행	5,895,587,000	-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 :원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동				기말
구 분	기초	재무활동현금흐름	외화환산	리스부채 인식	이자비용	자산대체취득	기말
단기차입금	8,570,807,333	836,422,374	69,065,491	-	-	-	9,476,295,198
리스부채(유동성포함)	477,550,504	(55,286,060)	-	31,022,107	7,703,718	-	460,990,269
전환사채	1,998,945,000	10,000,000,000	-	-	-	5,895,587,000	17,894,532,000
합 계	11,047,302,837	10,781,136,314	69,065,491	31,022,107	7,703,718	5,895,587,000	27,831,817,467

② 전분기

(단위 :원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동			기말
구 분	기초	재무활동현금흐름	외화환산	리스계약해지	이자비용	기말
단기차입금	14,285,313,445	(4,911,902,308)	116,765,988	-	-	9,490,177,125
장기차입금(유동성포함)	105,000,000	(52,500,000)	-	-	-	52,500,000
리스부채(유동성포함)	135,457,016	(39,128,416)	-	(45,966,550)	1,312,584	51,674,634
합 계	14,525,770,461	(5,003,530,724)	116,765,988	(45,966,550)	1,312,584	9,594,351,759

30. 우발채무와 주요 약정사항

당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

구 분	금융기관	한도금액	실행금액	미사용금액
무역금융	국민은행	427,500,000	427,500,000	-
L/C개설 한도약정	국민은행	USD 4,800,000.00	USD 3,972,230.72	USD 827,769.28
이행/계약/하자보증	서울보증보험	-	3,016,406,793	-
공탁보증	서울보증보험	-	1,844,000,000	-
계약/하자보증	소프트웨어공제조합	3,373,114,352	287,036,640	3,086,077,712

31. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말
최대주주	테라사이언스(주)	대표이사
기타	주요 경영진	주요 경영진
기타	에스에이치	-

(2) 특수관계자에 대한 주요 수익 및 비용당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 주요 수익 및 비용 거래내역은 다음과 같습니다

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	당분기		전분기
특수관계 구분	회사명	수익	비용	수익	비용
최대주주	테라사이언스(주)	-	-	-	-
기타	주요 경영진	10,975,775	3,800,372	-	-
기타	에스에이치	-	36,421,918	-	-

(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무잔액보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무잔액 은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	당분기말				전기말
특수관계 구분	회사명	단기대여금	장기대여금(유동성포함)	선급비용	단기차입금	단기대여금	장기대여금(유동성포함)	단기차입금
최대주주	테라사이언스(주)	-	5,895,587,000	-	-	-	-	-
기타	주요경영진	90,000,000	432,000,000	-	-	90,000,000	489,000,000	-
기타	에스에이치	-	-	119,978,082	2,300,000,000	-	-	-

(4) 특수관계자에 대한 자금거래보고기간 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	대여	회수 등	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	5,895,587,000	-	5,895,587,000
기타	주요경영진	579,000,000	-	(57,000,000)	522,000,000

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기말
기타	에스에이치	-	2,300,000,000	-	2,300,000,000

② 전기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	대여	회수	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	600,000,000	600,000,000	-
기타	주요경영진	-	640,000,000	61,000,000	579,000,000

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	350,000,000	350,000,000	-

(단위: 원, USD)

지급보증제공자	피보증처	보증금액	비고
대표이사	한국무역보험	384,750,000	신용보증
대표이사	서울보증보험	1,516,406,793	이행보증

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	205,249,989	319,068,042
퇴직급여	37,815,911	15,157,143
합 계	243,065,900	334,225,185

(주5) : 변경 전 8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정 현황

(단위: 원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률
당분기	매출채권	5,816,024,479	79,595,208	1.37%
	기타채권	5,100,500,608		0.00%
	합 계	10,916,525,087	79,595,208	0.73%
전기	매출채권	4,192,339,588	79,235,312	1.89%
	기타채권	6,287,730,317	-	0.00%
	합 계	10,480,069,905	79,235,312	0.75%

2. 대손충당금 변동현황

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,235,312	79,278,720
대손상각비(환입)	359,896	(43,408)
기말금액	79,595,208	79,235,312

3. 대손충당금 설정 방침매출채권 및 기타채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계 제거됩니다.

당사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정율표를 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로한 'Roll-rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다.당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	기대손실율	채권잔액	손실충당금
3개월이하	0.01%	5,735,355,105	645,272
3개월초과 6개월이하	0.96%	-	-
6개월초과 9개월이하	3.35%	1,760,000	59,008
9개월초과 12개월이하	15.00%	21,700	3,254
1년초과	100.00%	78,887,674	78,887,674
합 계	-	5,816,024,479	79,595,208

4. 재고자산 현황

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상 품	3,628,112	4,775,858
제 품	2,773,959,293	3,628,097,341
재공품	713,912,822	1,157,067,863
원재료	3,213,685,348	2,872,752,000
미착품	917,238,651	296,412,173
합 계	7,622,424,226	7,959,105,235
총자산대비 재고자산 구성비율(%)	16.32%	21.52%
[재고자산합계÷기말자산총계×100]	16.32%	21.52%
재고자산회전율(회수)	0.4회	1.9회
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.4회	1.9회

주1) 계정과목별 재고금액은 평가충당금이 반영된 수치입니다. 5. 재고자산의 실사내역 등5-1. 실사일자 1) 6월말, 12월말 기준으로 재고자산 실사를 하고 있으며, 12월말 재고자산 실사는 외부감사인의 입회하에 시행하고 있습니다. 2) 실사방법 - 사내보관 재고 : 샘플조사 - 외주보관 재고 : 국내 및 해외 외주처에 보관재고 및 운송중인 재고에 대해서는 전수조사를 위하여 재고자산보관증 및 수입운송장(B/L, CI, PL 등)을 통해 확인하고 있습니다.

5-2. 장기채화재고 등의 내역

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상 품	3,628,112	4,775,858
제 품	2,829,663,540	3,704,787,389
평가충당금	(55,704,247 )	(76,690,048)
재공품	765,909,293	1,222,517,134
평가충당금	(51,996,471)	(65,449,271)
원재료	3,310,415,032	3,076,216,907
평가충당금	(96,729,684)	(203,464,907)
미착품	917,238,651	296,412,173
합 계	7,622,424,226	7,959,105,235

6. 공정가치평가 내역6-1. 범주별 금융자산

(단위: 원)

과 목	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타유동금융자산	-	-
기타비유동금융자산	2,231,036,818	212,775,411
소 계	2,231,036,818	212,775,411
상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산	3,775,946,036	8,814,277,725
매출채권및기타채권	10,836,929,879	10,400,834,593
기타유동금융자산	1,158,646,710	6,139,155,883
비유동금융자산	148,100,000	60,789,468
소 계	15,919,622,625	25,415,057,669
합 계	18,150,659,443	25,627,833,080

6-2. 범주별 금융부채

(단위 : 원)

과 목	당기말	전기말
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무및기타채무	3,646,509,953	3,254,298,924
기타유동금융부채	217,135,752	392,098,609
단기차입금	9,490,177,125	13,819,264,973
리스부채(유동성포함)	51,674,634	135,457,016
유동성장기차입금	52,500,000	105,000,000
합 계	13,457,997,464	17,706,119,522

6-3. 금융상품 범주별 순손익(1) 당분기

(단위 : 원)

과 목	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	32,954,950	-	32,954,950
금융상품해지이익	1,083,286	-	-	1,083,286
금융상품평가이익	3,261,407	-	-	3,261,407
외환차익	-	233,738,052	14,333,148	248,071,200
외화환산이익	-	54,959,847	-	54,959,847
대손상각비	-	(359,896)	-	(359,896)
이자비용	-	-	(209,488,852)	(209,488,852)
외환차손	-	(10,170,308)	(429,908,781)	(440,079,089)
외화환산손실	-	-	(124,065,080)	(124,065,080)
합 계	4,344,693	311,122,645	(749,129,565)	(433,662,227)

(2) 전분기

(단위 : 원)

과 목	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	39,776,399	-	39,776,399
금융상품해지이익	39,546,511	-	-	39,546,511
금융상품평가이익	17,185,067	-	-	17,185,067
외환차익	-	92,505,735	147,812,116	240,317,851
외화환산이익	-	73,090,717	-	73,090,717
이자비용	-	-	143,776,332	143,776,332
외환차손	-	(70,484,456)	(247,078,493)	(317,562,949)
외화환산손실	-	(3,521,981)	(150,023,076)	(153,545,057)
합 계	56,731,578	131,366,414	(105,513,121)	82,584,871

6-4. 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-		-	-
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,231,036,818	2,231,036,818

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	212,775,411	212,775,411

6-5. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

(주5-1) : 변경 후 8. 기 타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정 현황

(단위: 원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률
당분기	매출채권	4,185,893,766	79,060,598	1.89%
	기타채권	5,188,671,767	-	0.00%
	합 계	9,374,565,533	79,060,598	0.84%
전기	매출채권	3,232,962,394	79,214,408	2.45%
	기타채권	6,084,729,406	-	0.00%
	합 계	9,317,691,800	79,214,408	0.85%

2. 대손충당금 변동현황

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,214,408	79,235,312
대손상각비(환입)	(153,810)	(20,904)
기말금액	79,060,598	79,214,408

당사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정율표를 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로한 'Roll-rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다.당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	채권잔액	손실충당금
정상채권	4,106,984,392	151,224	3,154,053,020	305,034
3개월이하 연체	-	-	-	-
6개월이하 연체	-	-	-	-
9개월이하 연체	-	-	-	-
9개월초과 연체	78,909,374	78,909,374	78,909,374	78,909,374
합 계	4,185,893,766	79,060,598	3,232,962,394	79,214,408

4. 재고자산 현황

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상 품	0	3,628,112
제 품	4,545,126,604	2,773,959,293
재공품	139,563,903	713,912,822
원재료	4,279,209,481	3,213,685,348
미착품	1,263,291,259	917,238,651
합 계	10,227,191,247	7,622,424,226
총자산대비 재고자산 구성비율(%)	21.21%	27.14%
[재고자산합계÷기말자산총계×100]	21.21%	27.14%
재고자산회전율(회수)	0.38회	0.44회
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.38회	0.44회

5-2. 장기채화재고 등의 내역

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상 품		3,628,112
제 품	4,600,830,851	2,829,663,540
평가충당금	-55,704,247	-55,704,247
재공품	191,560,374	765,909,293
평가충당금	-51,996,471	-51,996,471
원재료	4,375,939,165	3,310,415,032
평가충당금	-96,729,684	-96,729,684
미착품	1,263,291,259	917,238,651
합 계	10,227,191,247	7,622,424,226

6. 공정가치평가 내역6-1. 범주별 금융자산

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타유동금융자산(파생상품자산)	2,011,174,353	497,642,274
기타비유동금융자산	3,090,985,915	3,088,386,395
소계	5,102,160,268	3,586,028,669
상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	918,750,394	913,390,925
기타비유동금융자산	7,131,886,688	1,235,355,802
소계	27,382,558,990	13,461,379,720
합 계	32,484,719,258	17,047,408,389

6-2. 범주별 금융부채

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	15,539,372,004	1,477,877,360
소계	15,539,372,004	1,477,877,360
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무및기타채무	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	255,657,594	266,798,391
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
리스부채(유동성포함)	460,990,269	477,550,504
전환사채	7,122,537,687	736,242,295
소계	20,876,102,417	12,990,943,894
합 계	36,415,474,421	14,468,821,254

6.3. 금융상품 범주별 순손익(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	23,859,933	-	-	23,859,933
외환차익	-	1,006,038	-	149,624,810	150,630,848
외화환산이익	-	49,832,855	-	88,319	49,921,174
금융상품평가이익	2,599,520	-	-	-	2,599,520
대손상각비(환입)	-	153,810	-	-	153,810
이자비용	-	-	-	(214,309,502)	(214,309,502)
외환차손	-	(105,925,700)	-	(62,573,347)	(168,499,047)
외화환산손실	-	(410,060)	-	(73,564,883)	(73,974,943)
파생상품자산처분손실	(2,566,069,212)	-	-	-	(2,566,069,212)
파생상품자산평가손실	(403,207,405)	-	-	-	(403,207,405)
합 계	(2,966,677,097)	(31,483,124)	-	(200,734,603)	(3,198,894,824)

(2) 전분기

(단위 : 원)

과 목	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	32,954,950	-	32,954,950
금융상품해지이익	1,083,286	-	-	1,083,286
금융상품평가이익	3,261,407	-	-	3,261,407
외환차익	-	233,738,052	14,333,148	248,071,200
외화환산이익	-	54,959,847	-	54,959,847
대손상각비	-	(359,896)	-	(359,896)
이자비용	-	-	(209,488,852)	(209,488,852)
외환차손	-	(10,170,308)	(429,908,781)	(440,079,089)
외화환산손실	-	-	(124,065,080)	(124,065,080)
합 계	4,344,693	311,122,645	(749,129,565)	(433,662,227)

(수준1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	2,011,174,353	2,011,174,353
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,090,985,915	3,090,985,915
파생상품부채	파생상품부채	-	-	15,539,372,004	15,539,372,004

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	497,642,274	497,642,274
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,088,386,395	3,088,386,395
파생상품부채	파생상품부채	-	-	1,477,877,360	1,477,877,360

6-5. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서(250818).jpg 대표이사 확인서(250818)

대표이사 확인서(분기보고서)_1.jpg 대표이사 확인서(분기보고서)_1

분 기 보 고 서

(제 07 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 05 월 15 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	주식회사 다보링크

대 표 이 사 :	임상현

본 점 소 재 지 :	경기도 안양시 동안구 벌말로 112(인덕원동)
	(전 화) 031-387-3240
	(홈페이지) http://www.davolink.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 김병록
	(전 화) 031-387-3240

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서(분기보고서).jpg 대표이사 확인서(분기보고서)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 다보링크'이며 영문은 'DAVOLINK Inc.'입니다.

2. 설립일자 및 존속기간 당사는 2019년 10월 17일 설립되었습니다.(유안타제6호기업인수목적 주식회사 기준) 이후 2021년 7월 28일 주식회사 다보링크와 합병을 완료 하였습니다.(합병등기일 기준) 당사는 정보통신기기 제조의 목적으로 설립되었으며 2021년 8월 13일 합병법인의 신주가 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시 되었습니다. 3. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주소 : 경기도 안양시 동안구 벌말로 112(인덕원동)- 전화번호 : 031-387-3240- 홈페이지주소 : www.davolink.co.kr

4. 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

중소기업확인서.jpg 중소기업확인서

5. 주요 사업의 내용5-1. 각 부분별 제품은 다음과 같습니다.

사업부문	품목	주요제품
통신장비	AP	가정용AP, 기업/공공AP 등
통신장비	Gateway	VOIP Gateway, Home Gateway 등
공사업	정보통신공사업	통신선로공사 및 시스템구축사업 등

5-2. 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.- 컴퓨터 주변기기 제조 및 판매업

- 정보통신기기 제조 및 판매업

- 소프트웨어 개발 공급업

- 시스템구축 및 소프트웨어 개발관련 컨설팅업

- 정보통신공사업

- 하드웨어 개발, 제조, 판매 및 서비스업

- 전자상거래업

- 인터넷쇼핑몰 및 관련 유통업

- 가상현실용 소프트웨어 및 하드웨어 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 유선통신장치, 무선통신방송 및 응용장치 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 통신장비 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 통신 재판매업

- 컴퓨터 사무용 기계, 장비 임대업

- 방송기기 임대 및 판매업

- 전광판 제조

- 영상감시장치제조

- 보안카메라 판매업

- 통신공사, 방송설비공사

- 인테리어(방송국실내인테리어)

- 방송영상기자재 임대업

- 생활용품의 제조 및 판매

- 외식사업

- 식자재 및 가공식품 유통업

- 초전도체 화합물 제조 및 판매업

- 초전도체 응용 및 어플리케이션 연구개발업

- 초전도체 박막 및 선재 제조 및 판매업

- 초전도체 관련기기의 제조판매업

- 초전도, 나노 재료를 포함한 첨단 신소재 및 시스템의 연구개발업

- 발전기 임대업

- 신재생에너지 사업

- 전력저장장치 개발, 제조 및 판매업

- 전자발전기 개발, 제조 및 판매업

- 발전기 개발 및 제조업

- 신에너지 개발 및 제조업

- 신재생에너지 개발 및 제조업

- 반도체 및 반도체 제조용 기계 제조업

- 산업처리공정 제어장비 제조업

- 전자부품 제조 및 도소매업

- 이차전지소재 제조 및 도소매업

- 산업용 나노신소재 제조 및 도소매업

- 특수도료용 소재 제조 및 도소매업

- 산업윤활유 소재 제조 및 도소매업

- 비금속 광물제품 제조업

- 세포 치료제 및 치료기술 연구개발 및 제조업

- 의약외품 및 의약품 원료 연구개발 및 제조업

- 화장품 및 화장품 원료 연구개발 및 제조업

- 외국인 환자 유치업

- 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구 개발 및 제조업

- 화장품 개발, 제조, 마케팅 및 유통관련업

- 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발 및 제조업

- 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발 및 제조업

- 의료진단장비 연구개발 및 제조업

- 각호에 관련된 부대사업 일체 6. 신용평가에 관한사항

평가일	신용평가전문기관명	신용등급	비고
2025.04.10	나이스신용평가(주)	B+	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업
2025.04.27	이크레더블	B-	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임

7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2019년 12월 19일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

2. 회사의 연혁

1. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자	주 소
2019.10.17	서울특별시 중구 을지로 76
2021.07.28	경기도 안양시 동안구 벌말로 112(관양동)

2. 주요연혁

일 자	내 용
2000.06.26	구. 주식회사 다보링크 설립
2021.06.17	유안타제6호기업인수목적 주식회사와 합병 승인(합병비율 1:11.5085)
2021.08.13	합병신주 상장
2022.02.14	제1회 전환사채 전환권 행사(주식수 1,855,000주)
2023.12.20	제3자배정 유상증자(주식수 623,052주)
2024.01.18	최대주주변경(이용화 →(주)테라사이언스)
2024.02.06	대표이사 변경(이용화 → 임상현, 이민수 각자대표)
2024.07.10	대표이사 변경(임상현, 이민수 각자대표 → 임상현)

3. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2021년 06월 17일임시주총이용화 대표이사최종문 사내이사문의철 사내이사우병현 사외이사박성동 사외이사박성하 감사--2022년 03월 29일정기주총주정덕 사내이사전화숙 사외이사박성동 감사--2024년 02월 06일임시주총임상현, 이민수 각자대표서민혁 사내이사김재준 사외이사신경섭 감사--2024년 03월 28일정기주총장도훈 사외이사--2024년 12월 12일---김재준 사외이사

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임

4. 최대주주의 변동

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비고
2021.08.13	이용화	13,600,745주	33.25%	합병신주상장발행주식총수 40,910,160주 기준
2021.12.31	이용화	13,600,745주	33.25%	발행주식총수 40,910,160주 기준
2022.02.14	이용화	13,600,745주	31.80%	발행주식총수 42,765,160주 기준
2023.12.20	이용화	13,600,745주	31.34%	발행주식총수 43,388,212주 기준
2024.01.18	(주)테라사시언스	10,691,475주	24.64%	주식양수도

5. 상호의 변경- 현재 사명 : 주식회사 다보링크(2021.07.28 변경)- 과거 사명 : 유안타제6소기업인수목적 주식회사 6. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 합병법인인 유안타제6호기업인수목적 주식회사와 피합병법인인 주식회사 다보링크의 합병 결정에 관한 이사회를 2020년 9월 18에 개최하여 합병을 위한 합병예비심사청구서를 제출하고 2021년 3월 25일 한국거래소로부터 합병 심사 승인을 받았습니다. 2021년 6월 17일 임시주주총회에서 합병 건을 승인하였고, 2021년 7월 28일 합병 등기를 완료하였습니다.(합병비율 1:11.5085) 7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 합병전 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2019년 10월 17일 설립된 회사였습니다.- 2021년 7월 28일 합병을 통해 주된 사업목적을 통신 및 방송 장비 제조업으로 변경하였으며, 자세한 내용은 1. 회사의 개요 및 정관상 사업목적 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

8. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

년월	내용
2019년 10월	유안타제6호기업인수목적 주식회사 설립
2020년 09월	회사합병결정(피합병회사명 주식회사 다보링크)
2021년 07월	주식회사 다보링크와 합병 완료
2021년 08월	KOSDAQ 상장(변경상장, 추가상장)
2022년 02월	전환권행사(추가상장)
2023년 12월	제3자배정 유상증자(추가상장)
2024년 01월	최대주주변경(변경후 최대주주 : (주)테라사이언스)
2024년 02월	대표이사 변경(변경후 대표이사 : 임상현, 이민수 각자대표)
2024년 07월	대표이사 변경(변경후 대표이사 : 임상현)
2025년 05월	대표이사 변경(변경후 대표이사 : 임상현, 김광현 각자대표)

3. 자본금 변동사항

1. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제7기1분기말	06기(2024년말)	05기(2024년말)
보통주	발행주식총수	43,951,909	43,388,212	43,388,212
	액면금액	100	100	100
	자본금	4,395,190,900	4,338,821,200	4,338,821,200
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	4,395,190,900	4,338,821,200	4,338,821,200

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

보통주종류주490,000,00010,000,000500,000,000-43,951,909-43,951,909---------------------43,951,909-43,951,909-----43,951,909-43,951,909-----

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

5. 정관에 관한 사항

1. 정관 변경 이력

2021년 06월 17일제3기 임시주주총회- 피합병법인 정관 내용 반영- 코스닥표준정관 반영합병 후 소멸법인인 (주)다보링크의 업무 영위를 위한 정관변경2022년 03월 29일제3기 정기주주총회- 사업목적 추가 신규사업 확대를 위한 사업목적 추가2023년 03월 29일제4기 정기주주총회- 조문정리 및 이사임기 원활한 자금조달을 위한 조문정리 및 이사임기의 보장2024년 03월 28일제5기 정기주주총회- 사업목적 변경 사업다각화를 위한 사업목적 변경2025년 03월 31일제6기 정기주주총회- 사업목적 변경- 이사의 수 변경신규사업 추진으로 인한 사업목적 추가

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2. 사업목적 현황

- 컴퓨터 주변기기 제조 및 판매업 - 정보통신기기 제조 및 판매업 - 소프트웨어 개발 공급업 - 시스템구축 및 소프트웨어 개발관련 컨설팅업 - 정보통신공사업- 하드웨어 개발, 제조, 판매 및 서비스업- 전자상거래업- 인터넷쇼핑몰 및 관련 유통업- 가상현실용 소프트웨어 및 하드웨어 개발, 제조, 판매, 서비스업- 유선통신장치, 무선통신방송 및 응용장치 개발, 제조, 판매, 서비스업- 통신장비 개발, 제조, 판매, 서비스업- 통신 재판매업- 컴퓨터 사무용 기계, 장비 임대업- 방송기기 임대 및 판매업- 전광판 제조- 영상감시장치제조- 보안카메라 판매업- 통신공사, 방송설비공사- 인테리어(방송국실내인테리어)- 방송영상기자재 임대업- 생활용품의 제조 및 판매- 외식사업- 식자재 및 가공식품 유통업- 각호에 관련된 부대사업 일체

영위-

- 초전도체 화합물 제조 및 판매업- 초전도체 응용 및 어플리케이션 연구개발업- 초전도체 박막 및 선재 제조 및 판매업- 초전도체 관련기기의 제조판매업- 초전도, 나노 재료를 포함한 첨단 신소재 및 시스템의 연구개발업- 발전기 임대업

- 신재생에너지 사업

- 전력저장장치 개발, 제조 및 판매업

- 전자발전기 개발, 제조 및 판매업

- 발전기 개발 및 제조업

- 신에너지 개발 및 제조업

- 신재생에너지 개발 및 제조업

- 반도체 및 반도체 제조용 기계 제조업

- 산업처리공정 제어장비 제조업

- 전자부품 제조 및 도소매업

- 이차전지소재 제조 및 도소매업

- 산업용 나노신소재 제조 및 도소매업

- 특수도료용 소재 제조 및 도소매업

- 산업윤활유 소재 제조 및 도소매업

- 비금속 광물제품 제조업

- 세포 치료제 및 치료기술 연구개발 및 제조업

- 의약외품 및 의약품 원료 연구개발 및 제조업

- 화장품 및 화장품 원료 연구개발 및 제조업

- 외국인 환자 유치업

- 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구 개발 및 제조업

- 화장품 개발, 제조, 마케팅 및 유통관련업

- 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발 및 제조업

- 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발 및 제조업- 의료진단장비 연구개발 및 제조업

미영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

3. 사업목적 변경 내용

추가2025년 03월 31일-

- 발전기 임대업

- 신재생에너지 사업

- 전력저장장치 개발, 제조 및 판매업

- 전자발전기 개발, 제조 및 판매업

- 발전기 개발 및 제조업

- 신에너지 개발 및 제조업

- 신재생에너지 개발 및 제조업

- 반도체 및 반도체 제조용 기계 제조업

- 산업처리공정 제어장비 제조업

- 전자부품 제조 및 도소매업

- 이차전지소재 제조 및 도소매업

- 산업용 나노신소재 제조 및 도소매업

- 특수도료용 소재 제조 및 도소매업

- 산업윤활유 소재 제조 및 도소매업

- 비금속 광물제품 제조업

- 세포 치료제 및 치료기술 연구개발 및 제조업

- 의약외품 및 의약품 원료 연구개발 및 제조업

- 화장품 및 화장품 원료 연구개발 및 제조업

- 외국인 환자 유치업

- 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구 개발 및 제조업

- 화장품 개발, 제조, 마케팅 및 유통관련업

- 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발 및 제조업

- 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발 및 제조업

- 의료진단장비 연구개발 및 제조업

구분	변경일	사업목적
구분	변경일	변경 전	변경 후

4. 변경 사유

신규사업 추진으로 인한 사업목적 추가

5. 정관상 사업목적 추가 현황표

- 초전도체 화합물 제조 및 판매업

- 초전도체 응용 및 어플리케이션 연구개발업

- 초전도체 박막 및 선재 제조 및 판매업

- 초전도체 관련기기의 제조판매업

- 초전도, 나노 재료를 포함한 첨단 신소재 및 시스템의 연구개발업

2024년 03월 28일-

- 발전기 임대업

- 신재생에너지 사업

- 전력저장장치 개발, 제조 및 판매업

- 전자발전기 개발, 제조 및 판매업

- 발전기 개발 및 제조업

- 신에너지 개발 및 제조업

- 신재생에너지 개발 및 제조업

- 반도체 및 반도체 제조용 기계 제조업

- 산업처리공정 제어장비 제조업

- 전자부품 제조 및 도소매업

- 이차전지소재 제조 및 도소매업

- 산업용 나노신소재 제조 및 도소매업

- 특수도료용 소재 제조 및 도소매업

- 산업윤활유 소재 제조 및 도소매업

- 비금속 광물제품 제조업

- 세포 치료제 및 치료기술 연구개발 및 제조업

- 의약외품 및 의약품 원료 연구개발 및 제조업

- 화장품 및 화장품 원료 연구개발 및 제조업

- 외국인 환자 유치업

- 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구 개발 및 제조업

- 화장품 개발, 제조, 마케팅 및 유통관련업

- 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발 및 제조업

- 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발 및 제조업

- 의료진단장비 연구개발 및 제조업

2025년 03월 31일

구 분	사업목적	추가일자

5-1. 그 사업 분야 및 진출 목적- 초전도체는 일정온도(임계온도) 이하에서 저항이 완전히 영이 되는 물질입니다. 저항이 영이기 때문에 구리 등 일반적인 금속과는 달리 저항에 의한 손실 없이 전류를 흘릴 수 있습니다. 큰 전류를 저항 없이 흘릴 수 있는 초전도체의 특성은 구리나 알루미늄 등 일반적인 도체를 사용하여 만들고 있는 전력기기나 전자석 등 어떠한 전기장치도 초전도체를 이용하여 무저항 특성으로 손실을 줄이고 고전류 특성으로 그 크기를 줄일 수 있습니다. - 초전도체는 내부에 자기장이 침투할 수 없을 뿐 아니라 초전도체가 되기 전에 내부에 침투되어 있던 자기장도 밖으로 밀어내는 성질인 완전반자석(마이너스 효과)도 지니고 있다, 이런 성질 때문에 초전도체는 자석위에서 떠오르는 자기부상현상도 나타내는 것이며, 이를 통해 공중부양의 원리도 설명할 수 있다고 한다. 초전도자석은 MRI라고하는 핵자기공영장치, 입자가속시, 에너지저장장치, 자기부상열차 등에 응용되며, 전선을 초전도체로 만들 경우 열로 손실되는 에너지를 막을 수 있어 손실이 없는 송전이 가능해 진다.- 구체적으로 초전도 응용분야는 선재의 성능에 따라 운전온도별 응용범위가 다양한데, 주요 분야로는 초전도 케이블, 초전도 한류기, 핵융합 발전, 초전도 자석(MRI, NMR), 초전도 코일(풍력발전기, 모터 등)등을 들 수 있습니다.

5-2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 상온 처전도체의 개발은 전력, 운송, 의료 , IT등 다양한 분야에 혁신을 가져올 것으로 기대된다. 상온초전도체의 사용화는 아직 먼 미래의 일이지만, 데이터의 저장 및 전송분야에서 상온 초전도체를 이용하면 막대한 양의 데이터를 초고속, 초저전력으로 전송할 수 있으며, 또한 초전도체 기술은 전력 공급분야에서도 매우 유용하게 적용될 것으로 예상된다.- 비지니스 리서치(Bussiness Research)에 따르면 2021년전세계 초전도체 시장규모는 62억 4,509만 달러였으며, 연평균 성장률(CAGR) 7.26%로 성장하여 2031년까지 시장은 125억 8,850만 달러에 이를 것으로 예샹하였습니다.5-3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액- 지난해 상온 초전도체 물질인 LK-99발견 논문을 아카이브에 게재한 권OO 교슈가 공동대표로 있는 주식회사 그린비티에스의 전환사채 인수액 20억- 투자금 조달원천 : 당사의 운영자금을 통한 전환사채 인수.- 예상투자회수기간 : 3년 만기 전환사채를 인수하고, 콜옵션 행사할 경우 그 상환금액의 50%를 그에 상당하는 가치의 (주)씨씨에스의 보통주식으로 지급하며, 1주당 가격은 882원으로 하였습니다.

5-4.사업 추진현황- 지분형식의 투자보다는 일정기간 이후 원금을 회수 가능한 회사채 투자를 통하여 상온 초전도체 LK-99와 관련된 연구개발을 간접 투자형식으로 참여하고 있습니다.

5-5. 기존 사업과의 연관성

- 당사의 연구조직의 인재풀을 활용하여 신기술에 대한 교육을 통하여, 내재화를 추진하고 있습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 정보통신장비(AP, APC 및 Gateway 등)를 개발하여 생산, 판매하는 사업을 영위하고 있는 회사로써, 국내 기간통신사업자 및 별정통신사업자를 대상으로 가정 내 단말장비(AP 및 Home Gateway 등) 와 기업 및 공공용 단말장비(AP, APC, VoIP Gateway 등)를 제조 및 공급을 주요 사업으로 하고 있습니다.당사는 국내에서 유일하게 Wi-Fi 제품과 솔루션을 통신사업자 시장과 기업/공공 시장에서 모두 공급하는 회사이며, 4차산업혁명시대의 핵심 ICT 인프라인 5G와 Wi-Fi 6, 6E, 7 및 클라우드/인공지능/빅데이터/IoT 등을 융합한 Wi-Fi 기반 차세대 지능형 서비스 솔루션 사업을 선도하는 회사입니다. - 용어의 정의

용어	정의
AP	Access Point, 유무선공유기로서 Wi-Fi 무선통신이 지원되는 전자기기들을무선랜에 연결하는 네트워킹 단말장비
APC	AP Controller, 다수의 AP들을 통합 제어해서 무선 네트워크의 서비스품질을유지하고 관리하는 기능을 수행하는 시스템으로 엔터프라이즈무선랜 네트워크 구성에서 필수로 사용됨.
LAN	Local Area Network, 비교적 가까운 거리에 위치한 소수의 장치들을 서로연결한 네트워크, 주로 건물, 회사, 학교, 가정집 등의 내부를 연결하는데사용됨
IEEE 802.11WLAN 규격	전기전자기술자협회(IEEE: Institute of Electrical and Electronics Engineers)에서 제정한 무선 근거리 통신 네트워크(WLAN: Wireless Local Netowrk)의표준
Wi-Fi	Wireless Fidelity, 무선 데이터 전송 시스템, 무선랜(Wireless LAN)과 동일한의미로 사용되며 누구나 사용가능한 비면허 주파수 대역을 사용해서근거리에서 단말들간에 무선으로 데이터를 전송하는 기술. Wi-Fi AP가설치된 곳의 일정 거리 안에서 초고속 인터넷 서비스를 사용할 수 있음.
Wi-Fi 5 (802.11ac)	Wi-Fi Generation 5 (5세대 Wi-Fi), IEEE 802.11ac 표준 기술과 동일한의미로 2014년 표준으로 확정되서 2020년 현재 Wi-Fi 제품이 지원하는 주류기술임. 삼성전자 스마트폰 중 갤러시 S8 ~ S9+ 제품이 지원하고최고접속속도는 6.9Gbps.
Wi-Fi 6 (802.11ax)	Wi-Fi Generation 6 (6세대 Wi-Fi), IEEE 802.11ax표준 기술과 동일한의미로,2020년 현재 Wi-Fi 제품이 지원하는 주류 기술. 삼성전자 스마트폰중 갤럭시 S10 이상 제품이 지원함. 다양한 전파 환경에서 전송 효율을향상하기 위하여 다중 사용자 미모(MU-MIMO) 기술과 직교 주파수 분할다중 접속(OFDMA) 방식이 처음 도입됨. 9.6Gbps가 최고 접속 속도임
Wi-Fi 6E	Wi-Fi 6의 확장(Extender) 기술로서, Wi-Fi 주파수 대역으로 6GHz 대역을추가로 사용할 수 있음. 2020년 4월 미국을 시작으로 6GHz 대역 주파수의Wi-Fi 사용을 허가하였고, 한국도 2020년 10월 공식적으로 주파수 사용을승인
Wi-Fi 7	2024년 12월 표준화가 완료될 것으로 예상되는 IEEE 802.11be을 기반으로 한 Wi-Fi 최신 기술임.2.4/5/6GHz 무선 주파수를 동시에 사용해서 전송 효율을 높이고, 지연을 최소화하는 MLO(Multi-Link-Operation) 기술이 핵심이며, 6GHz 주파수 대역에서 320MHz 채널 본딩과 4096QAM 모듈레이션 기술을 통해서 기존 Wi-Fi 6E 대비 2.2배이상 전송속도가 향상됨.2024년부터 출시되는 최신 스마트폰과 가정용/기업용 라우터에서 Wi-Fi 7을 지원할 것으로 예상됨.
WIPS	Wireless Intrusion Protection System, 무선랜(Wi-Fi) 네트워크에 대한해킹이나 보안위협을 탐지해서 방어하는 시스템. 무선랜 네트워크의서비스 범위 내의 승인되지 않은 WI-Fi 장치나 보안 위협을 탐지하기위해서 모든 Wi-Fi 주파수 대역을 실시간으로 모니터링하는 WIPS 센서를무선랜 네트워크 전체에 배치하여 보안 관리 수행
Gateway	서로 다른 통신망, 프로토콜을 사용하는 네트워크 간의 통신 프로토콜을적절히 변환하여 통신을 가능하게 해주는 장치로, 종류가 다른 네트워크간의 통로 역할을 하는 단말장비
VoIP	Voice over Internet Protocol, 음성인터넷 프로토콜로 인터넷 네트워크를통해 음성 신호를 전달하는 기술의 총칭
IoT (사물인터넷)	Internet Of Things, 각종 사물에 센서와 통신 기능을 내장하여 무선 통신을통해 각종 사물들을 인터넷에 연결하는 기술
IoT Hub	클라우드에서 호스팅되는 관리 서비스로, IoT 어플리케이션과 이를 통해관리하는 디바이스 간의 양방향 통신을 위한 중앙 메시지 허브 역할을 함
VoIP Gateway	아날로그 전화기의 음성 신호를 변환하여 인터넷 네트워크로 전달하여통신함으로써, 인터넷을 통해 음성통화를 가능하게 하는 게이트웨이단말장비
IoT Gateway	사물들이 통신하는 데이터를 받아서 플랫폼이나 인터넷으로 보내주는통로 역할을 하는 게이트웨이 장비
TPS	Triple Play Service, 초고속 인터넷 서비스, IPTV 서비스, 전화 서비스등3가지 서비스를 함께 제공하는 결합상품 서비스
OFDM	Othogonal Frequency Division Multiplex, 직교 주파수 분할 다중화. 직교성을갖는 다중 반송파를 사용해서 넓은 주파수 대역을 사용한 고속 데이터전송이 가능해서 LTE, 5G 등 이동통신과 Wi-Fi 무선랜 등에서 사용되는 기술
OFDMA	Othogonal Frequency Division Multiple Access, 직교 주파수 분할 다중 접근방식으로 OFDM 기술을 기반으로 다수의 사용자가 동시에 정보를 전송해서주파수 사용 효율을 높일 수 있는 기술
5G	4G LTE 대비 데이터 용량은 약 1,000배 많고 속도는 200배 빠른 차세대이동통신으로, IMT 2020(International Mobile Telecommunication 2020)가국제전기통신연합(ITU, International Telecommunication Union)에서 2020년상용화를 목표로 표준화 계획에 들어간 5세대 이동통신(5G)의 정식 명칭임
CPE	Customer-Premises Equipment, 단말기, 모뎀 등 고객이 직접 구매하여설치하였거나 다른 사업자 등에게서 대여 받아 결국 고객 소유 장치로간주되는 장비
FWA	Fixed Wireless Access, 고정된 가입자의 단말과 망 접속점인 기지국을무선으로 연결하여 초고속 인터넷 서비스를 제공하는 무선 통신 기술.최근 5G 네트워크를 이용한 유선 인터넷 회선을 대신하기 위한 기술로 주목받고 있음.
SDN	Software-Defined Networking, 네트워크 리소스를 최적화하고 변화하는비즈니스 요구 사항, 어플리케이션, 트래픽에 맞춰 네트워크를 신속히적응시키기 위한 네트워크 가상화 접근 방식

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

품목		주요상표	매출액(비율)	제품설명
AP	가정용 AP	통신사업자 및방송사업자 고유상표	8,536(67.93%)	KT, LGU+, SKB, LG헬로비전의Wi-Fi 5, 6 제품에 들어가는 AP제품
	기업/공공 AP	Smart Air	2,787(22.18%)	당사 BI 를 통해 기업 및 공공기관에 납품되는 AP 및 AP Controller
	소계		11,323(90.12%)	-
G/W	Home G/W	기가인터넷	967(7.7%)	유선 홈게이트웨이 (LGU+)
	VoIP G/W	집전화	24(0.19%)	유선 가정용 게이트웨이 (SKB)
	소계		991(7.89%)	-
공사업	정보통신공사		-	통신선로공사 외
기타	상품		1	농산물 도매 외
기타	용역		250(1.99%)	-
합계			12,565(100%)	-

주) 기타의 경우 용역매출로 개별 주요상표를 표기하지 않았습니다.

2. 주요 제품 등의 가격변동추이

품 목	2025년 1분기	2024년	2023년
가정용 AP	45,708	49,712	50,440
기업/공공 AP	292,659	251,238	218,864
Home Gateway	22,694	26,353	27,224
VoIP Gateway	264,595	448,790	538,358

주) 가격변동 산출기준 및 가격변동원인은 다음과 같습니다.

- 산출기준 : 제품매출액 ÷ 판매수량으로 단순 평균한 금액입니다.

- 가격변동원인 : 각 제품군내 품목별 판매가격이 심하게 상이하여 품목구성비율에 따라 가격차이가 발생합니다. 또한 당사의 제품 가격산출은 각 품목의 납품단가계약에 따라 산출됩니다. 가격은 계약기간 종료에 따른 추가 입찰 시 최저가 입찰경쟁에서 확정된 입찰단가의 금액에 따라 변동됩니다.자세한 주요 제품의 가격변동 추이는 당사의 중요 영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.

3. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

Wi-Fi라는 용어는 Wi-Fi Alliance(Wi-Fi 규격을 책정하는 무선인증 기관이며, 비영리단체)가 IEEE 802.11WLAN(Wireless Local Area Network) 규격 기반 제품에 사용하는 Marketing Brand입니다. Wi-Fi Alliance는 시장에 출시되는 서로 다른 제조사 제품 간의 상호 운용성을 보장한다는 의미를 부각시키기 위해 Wireless Fidelity(Wi-Fi)라는 용어를 채택하게 되었으며, 이런 Wi-Fi 기술을 사용하는 다양한 장치(개인용 컴퓨터, 비디오 게임 콘솔, 스마트폰, 디지털 카메라, 태블릿 컴퓨터, 디지털 오디오 플레이어, 프린터 등)중 Wi-Fi Alliance 상호운용 인증 테스트에 완전히 합격한 Wi-Fi 제품에만 Wi-Fi Certified 상표를 사용할 수 있습니다. 당사의 Wi-Fi 제품들은 이러한 Wi-Fi Certified 상표를 획득하였으며, 표준 Wi-Fi 기술을 적용하여 다양한 Wi-Fi 제품과 상호 운영이 가능함을 인증 받은 사례입니다. 이를 통해 당사의 제품은 세계의 어느 나라 Wi-Fi 제품들과도 상호 운영이 가능합니다.

또한 국립전파연구원 고시 제 2013-5호 방송통신 기자재 등의 적합성평가에 관한 고시에 근거하여 적합성평가 대상 기자재에 포함되어 있습니다. 이에 따라 당사가 제조하는 단말제품 전 제품은 “방송통신 기자재 등의 적합 인증(KC)”을 획득하여 판매되고 있습니다. 또한 환경경영시스템 KS I ISO14001과 품질경영시스템 TL9000/ISO9001 인증을 획득하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 (1) 매입 현황

(단위: 백만원, 천달러)

구분			제07기 1분기 (256.01~25.03)	제06기(24.01~24.12)	제05기 (23.01~23.12)
원재료	IC	국내	-	-	-
		수입	4,340($2,984)	18,532($13,576)	18,822($14,343)
		소계	4,340	18,532	18,822
	PCB	국내	20	51	59
		수입	-	-	-
		소계	20	51	59
	Cable	국내	76	373	455
		수입	-	-	-
		소계	76	373	455
	Adaptor	국내	1,035	3,689	4,208
		수입	-	-	-
		소계	1,035	3,689	4,208
	기타	국내	911	3,995	2,612
		수입	5,217($3,591)	24,041($17,636)	31,038($23,777)
		소계	6,128	28,036	33,650
	원재료 합계	국내	2,042	8,108	7,334
		수입	9,557($6,575)	42,573($31,212)	49,860($38,120)
		소계	11,599	50,681	59,194,
외주가공비		국내	128	308	234
		수입	1,433$986	5,457$4,001	6,042$4,629
		소계	1,561	5,765	6,276
총합계		국내	2,170	8,461	7,568
		수입	10,990($7,561)	48,030($35,213)	55,902($42,749)
		소계	13,160	56,446	63,470

주) 수입 원재료 및 외주가공의 경우 기말 평균환율로 산정

2. 원재료 가격변동추이

당사의 주요 원재료는 전자부품(SoC, Memory, IC), 인쇄회로기판(PCB) 등 다양한 종류의 반도체로 구성되어 있으며, 주요 제품인 Wi-Fi AP 및 Gateway의 생산에 투입되고 있습니다. COVID-19로 인하여 반도체 수요가 급증하 있어 반도체 공급 부족 상황이 나타나고 있습니다. 상기와 같은 반도체 공급 부족은 당사의 일부 제품군에 영향을 미치고 있습니다. Gateway 제품의 경우 기존에는 고객사와 확정된 수량 계약을 체결하여 제품 생산을 진행하였으나, 현재는 반도체 수급 문제 및 고객사의 공급계약방식의 변경과 예산관리강화 등의 사유에 따라 기존의 확정 물량에 대한 계약보다는 단가계약 후 필요시 발주방식으로의 변경에 따라 제품을 공급하고 있는 상황입니다. 이와 같이 반도체공급 부족 현상이 단기간 내 개선되지 않을 경우 생산 차질이 발생할 수밖에 없으며, 이는 영업 및 매출 실적 저하로 이어질 가능성이 있습니다.또한 당사의 주요 제품에 사용되는 주요 원재료의 가격 및 구성비율 등은 제품군마다 상이합니다. 주요 원재료의 가격변동 내역은 업체와의 계약사항 등 민감한 정보이며, 영업기밀에 해당하는 내용으로 기재를 생략합니다.

나. 생산 및 설비1. 생산능력 및 생산실적 당사의 모든 제품을 외주업체를 통해 외주생산을 하고 있습니다. 외주 생산업체에서 제품을 생산하게 되면 해당 업체에서 구축해 놓은 완성도 높은 설비와 시스템을 바로 활용할 수 있고, 작업자들의 높은 숙련도 또한 생산 Capa를 높여 효율성을 증대시킬 수 있습니다. 이를 통해 고객이 요구하는 품질, 서비스, 납기, 경쟁력 있는 가격으로 제품을 공급할 수 있는 장점이 있으며, 당사의 인적자원 역량을 개발하여 영업 및 기술지원 부문에 활용함으로써 사업을 효율적으로 운영할 수 있습니다.

당사의 주요 외주업체는 해외 2개, 국내 2개 업체와 협력하여 생산을 진행 중이며, 각 협력사의 생산능력은 다음과 같습니다. 당사 사업 물량 월 15만대 규모로 생산한 실적이 있으며, 사업 물량에 따라 생산라인을 조정하여 배정하고 있습니다. 사업 물량이 증가하더라도 충분한 생산능력으로 사업에 대응 할 수 있습니다.

외주업체	주요 생산 설비	생산 능력(월간)
T사	. 생산 공장 3개(선전, 상해, 베트남) . SMT Line 61, DIP Line 20 . 시험/조립/패킹 각 45개 라인	4,600,000 units
Z사	. 생산공장 2개(선전, 베트남) . SMT Line 12, DIP Line 10 . 시험 9, 조립 10, 패킹 11개 라인	800,000 units
I사	. 생산공장 1개(안양) . SMT Line 2, DIP Line 1 . 시험 1, 조립 1, 패킹 1개 라인	100,000 units
J사	. 생산공장 3개(구미, 베트남, 인도네시아) . SMT Line 12, DIP Line 3 . 시험 2, 조립 2, 패킹 2개 라인	2,500,000 units

2. 생산설비에 관한 사항

(1) 당기 생산설비를 포함한 유형자산의 장부금액

(단위: 원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	기말장부금액
토지	598,261,299	-	-	598,261,299
건물	391,932,024	-	(11,828,284)	380,103,740
기계장치	235,959,173	-	(48,539,013)	187,420,160
차량운반구	26,504,812	-	(6,024,705)	20,480,107
공구와기구	289,056,796	3,573,000	(44,429,840)	248,199,956
비품	73,493,969	23,127,546	(16,182,013)	80,439,502
시설장치	30,864,517	-	(5,907,506)	24,957,011
합 계	1,646,072,590	26,700,546	(132,911,361)	1 ,539,861,775

주) 당사는 국내 및 해외의 외주생산 협력사를 통해 생산하고 있어 생산에 필요한 설비는 당사의 개발 및 생산품 검증을 위해 보유한 설비에 대하여 기재하였습니다.

(2) 최근 3년간 변동사항

(단위: 백만원)

구분	설비자산명	취득가액	취득일	취득사유	용 도	취득처
2022년	무반사 챔버	52	2022-02-28	기계장치	무선성능 검증	㈜에이프러스텍
	IQxel-M2X(WiFi7 Test System)	120	2022-11-15	기계장치	WiFi-7 Test	㈜크레존
	5G WiFi Router 개발 금형	64	2022-07-12	공구와기구	신제품 금형 제작	-
	가정용 WiFi-6 AP 금형	22	2022-12-09	공구와기구	신제품 금형 제작	-
	생산 및 사무실 리모델링	118	2022년 중	시설장치	근무환경 개선	-
	PC 및 비품구입	64	2022년 중	비품	신제품 관련 비품	-
	소 계	440	-	-	-	-
2023년	Wi-Fi 6E OTA Test System	59	2023-03-22	기타의무형자산	무선성능 검증	-
	B2C Minions AP 금형	248	2023-06-30	공구와기구	신제품 금형 제작	-
	PC 및 비품구입	31	2023년 중	비품	제품성능 검증용	-
	소 계	338	-	-	-	-
2024년	M-24 G/W 금형	33	2024.02.21	공구와기구	신제품 금형 제작	-
	MT8862A 계측기	138	2024.04.01	기계장치	무선성능검증	(주)아드반텍
	Wi-Fi 7 기업용 AP 금형	53	2024.05.29	공구와기구	신제품 금형 제작	-
	PC 및 비품구입	57	2024년 중	비품	제품성능 검증용	-
	Wi-Fi 7 기업용 AP 금형	14	2024.08.29	공구와기구	신제품 금형 제작
	온습도챔버(EC4060)	27	2024.10.11	기계장치	제품 성능시험	(주)뉴런핏
	기업용 AP 금형	31	2024.10.22	공구와기구	제품성능개선	아이디테크
	소 계	353	-	-	-	-

(3) 설비의 신설 및 매입계획

통신장비분야의 기술 진보속도가 매우 빨라 시장을 선도할 수 있는 제품개발이 매우 중요하다고 판단하여 고객사의 요구사항을 사전에 파악하고 준비할 수 있는 신제품 개발의 계측장비 등의 지속적인 투자가 필요하며, 신제품 개발에 따른 금형 및 공기구 등의 투자는 지속적으로 발생할 것입니다.

(4) 주요 외주처에 관한 사항당사의 제품은 OEM방식으로 외주생산을 하고 있으며 외주생산을 통해 얻는 이점은 자체 생산설비 투자비 및 인건비 절감 등을 통한 경쟁사보다 원가경쟁력의 우위선점이 가능하며, 외주 생산업체의 전문적인 부품 소싱 능력과 재료수급의 원활함 등 자체생산과 관련된 Risk를 최소화할 수 있으며 연구개발 및 영업활동에 좀 더 집중할 수 있는 장점이 있습니다. 당사 제품의 주요 핵심기술은 자체 보유하고 있으며, 외주생산업체에서 생산된 제품에 대한 품질관리를 당사에서 실시하고 있습니다. 외주처의 구체적인 내용은 원가 및 생산관리에 대한 기밀에 해당하여 기재를 생략합니다

4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적

(단위: 천대, 백만원)

매출 유형	품목		제07기 1분기25.01 ~ 25.03		제06기24.01 ~ 24.12		제05기23.01 ~ 23.12
매출 유형	품목		수량	금액	수량	금액	수량	금액
제품	AP	수출	-	-	-	-	-	-
		내수	196	11,323	947	58,542	1,207	70,205
		소계	196	11,323	947	58,542	1,207	70,205
	Gateway	수출	-	-	-	-	-	-
		내수	43	991	163	4,689	235	5,951
		소계	43	991	163	4,689	235	5,951
공사	정보통신공사	수출	-	-	-	-	-	--
		내수	-	-	2	165	-	--
		소계	-	-	2	165	-	--
용역			-	250	-	1,463	-	1,390
상품			-	1
합계		수출	-	-	-	-	-	-
		내수	239	12,565	1,112	64,859	1,442	77,546
		합계	239	12,565	1,112	64,859	1,442	77,546

2. 판매경로 등

2-1. 판매경로

가정용 AP와 VoIP Gateway의 경우 수요처 대부분이 통신사업자이고 직접 판매로 진행되고 있으며, 사업자는 정해진 결제조건(최대 익월)에 준하여 정산업무를 실시합니다. 기업용 AP의 경우에는 나라장터와 학교장터 등 조달업체를 통한 조달구매를 하고, 협력사를 통해 조달 및 공공시장, 그리고 일반기업체 등에 판매를 하고 있습니다.

2-2. 판매방법 및 조건계약 → 검수 → 납품의 단계를 거쳐 매출이 발생하며, 대금결제조건은 고객사의 결제조건에 따르고 있으나 통상 매출발생 후 2개월 내에 회수됩니다. 2-3. 판매전략AP는 통신기술이 발전되고 다양한 신규 서비스가 출시됨에 따라 고객이 필요로 하는 제품을 적시에 제공하는 것이 매우 중요합니다. 고객의 만족도를 높이기 위해서는 고객이 요구하는 제품의 Specification과 고객이 원하는 서비스에 대한 상세한 분석이 필요하며, 경쟁사보다 우위에 있는 기술을 기반으로 고객에 특화된 서비스를 발굴해야 합니다. 당사는 국내 통신사업자와의 교감을 통해 고객의 요구사항을 충족시켜 줄 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 기술의 고도화와 다양하고 신속한 판매전략의 수립을 통하여 국내외 Wi-Fi 시장내 점유율 1위를 달성하고자 합니다.

가정용 AP 사업은 연간 계획을 바탕으로 통신사업자와 계약을 체결하고 생산 계획 물량을 확보하며 제품 품질을 안정적으로 유지하고자 하는 전략을 가지고 있습니다. 당사는 LGU+와 KT 2개 통신사업자에 가정용 AP를 납품하고 있으며, SK브로드밴드의 경우에는 공급사로 선정되기 위해서 지속적으로 노력하고 있습니다.

기업/공공 사업의 경우 당사는 AP컨트롤러를 통하여 AP를 제어 및 관리하는 기술을 국내 최초로 자체 개발하였습니다. 또한, 학교 무선망 사업의 경우 전체 시장 내 점유율 약 60%(2022년 12월말 기준) 를 차지하고 있으며, 향후 학교 무선망 사업에 적극 참여하여 38만여 개의 학교에 15만대 이상의 AP 공급을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 당사는 SI/NI 사업자 및 통신사업자와 협력을 지속화 하고있고, 지자체와도 꾸준한 교류를 통해 사업기회를 확대하고자 합니다.

2-4. 주요 매출처 등 현황2024년말 매출액 기준으로 75.05%에 해당하는 매출이 통신 3사 등으로 부터 발생되고 있습니다. AP 및 Gateway 제품에 대한 매출이 대다수를 차지하고 있습니다. 자세한 업체별 매출정보는 당사의 중요영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다. 3. 수주상황당사는 수주사업에 해당하지 않아 기재를 생략합니다.

5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험(1) 외환위험

당사는 해외에서의 제조활동으로 인하여 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 외환위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래와 인식된 자산ㆍ부채 등이기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.

보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원, 미달러)

구 분	당분기말			전기말
구 분	외 화(USD)	환율	원화환산액	외 화(USD)	환율	원화환산액
<외화자산>
미수금	3,358,164.14	1,466.50	4,924,747,702	3,258,885.36	1,470.00	4,790,561,476
외화자산 합계	3,358,164.14		4,924,747,702	3,258,885.36		4,790,561,476
<외화부채>
매입채무	1,285,798.84	1,466.50	1,885,623,998	1,151,286.92	1,470.00	1,692,391,770
단기차입금 (Banker's Usance)	3,579,130.72	1,466.50	5,248,795,198	4,519,256.69	1,470.00	6,643,307,333
외화부채 합계	4,864,929.56		7,134,419,196	5,670,543.61		8,335,699,103

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
USD	(220,967,149)	220,967,149	(354,513,763)	354,513,763

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금(*)	7,976,295,198	7,070,807,333
합 계	7,976,295,198	7,070,807,333

(단위: 원)

구 분	당분기		전기
구 분	1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시
법인세비용차감전순손익	(19,940,738)	19,940,738	(70,708,073)	70,708,073

4.2 신용위험 (1) 위험관리신용 위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 보고기간종료일 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도(보유현금 제외)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	2,929,924,747	1,411,033,199
비유동금융자산	10,222,872,603	4,323,742,197
합 계	32,484,719,258	17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상

보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	채권잔액	손실충당금
정상채권	9,295,656,159	151,224	3,154,053,020	305,034
3개월이하 연체	-	-	-	-
6개월이하 연체	-	-	-	-
9개월이하 연체	-	-	-	-
9개월초과 연체	78,909,374	78,909,374	78,909,374	78,909,374
합 계	9,374,565,533	79,060,598	3,232,962,394	79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당분기와 전기의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,214,408	79,235,312
대손상각비(환입)	(153,810)	(20,904)
기말금액	79,060,598	79,214,408

(단위: 원)

구 분	채무불이행율	집합평가대상금액	손실충당금
정상채권	0.00%	4,106,984,392	151,224
3개월이하 연체	0.23%	-	-
6개월이하 연체	1.56%	-	-
9개월이하 연체	12.50%	-	-
9개월초과 연체	100.00%	78,909,374	78,909,374
합 계		4,185,893,766	79,060,598

4.3 유동성위험

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	9,476,295,198	9,596,590,178	7,254,883,511	2,341,706,667	-	-
매입채무및기타채무	3,560,621,669	3,560,621,669	3,560,621,669	-	-	-
기타유동금융부채	255,657,594	255,657,594	255,657,594	-	-	-
리스부채(유동성포함)	460,990,269	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
전환사채	7,122,537,687	17,894,532,000	1,998,945,000	15,895,587,000	-	-
합 계	20,876,102,417	31,834,072,154	13,179,480,694	18,335,880,061	155,943,399	162,768,000

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	8,570,807,333	8,577,476,333	8,577,476,333	-	-	-
매입채무및기타채무	2,939,545,371	2,939,545,371	2,939,545,371	-	-	-
기타유동금융부채	266,798,391	266,798,391	266,798,391	-	-	-
리스부채(유동성포함)	477,550,504	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
전환사채	736,242,295	1,998,945,000	-	1,998,945,000	-	-
합 계	12,990,943,894	14,309,435,808	11,893,193,015	2,097,531,394	155,943,399	162,768,000

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	40,765,373,168	16,917,361,778
자본	7,461,415,219	11,171,165,486
부채비율	546.35%	151.44%

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 연구개발 활동 당사는 2001년 6월 28일 기업부설연구소 설립을 인정받았으며, 지속적으로 R&D 역량을 키워나가고 있습니다. 설립초기 VoIP Gateway 기술개발을 시작으로 TPS 단말 및 가정용 AP와 기업용 AP 및 APC를 자체 개발에 성공하였으며, 이를 바탕으로 향후 신규사업 및 5G ROUTER 와 Wi-Fi 6E/7 및 클라우드/인공지능/빅데이터/IoT 등을 융합한 Wi-Fi 기반 차세대 지능형 서비스 솔루션 사업을 선도할 수 있는 신기술 개발을 계획하고 있습니다. 2. 연구개발 조직

연구소조직도.jpg 연구소조직도

3. 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목	제07기2025년 1분기	제06기2024년	제05기2023년	비 고
연구개발비용 계	579	2,556	2,379	-
(정부보조금)	-	-	-	-
연구개발비/매출액 비율(연구개발비용계÷당기매출액×100	4.61%	3.87%	3.16%	-

4. 연구개발 실적

연구과제	연구기관	연구결과 및 기대효과	완료시기	상품화
802.11ac Wave-2 AP 개발	다보링크	LG유플러스, SK, KT향 가정용802.11ac Wave-2 2x2 및 4x4 AP 개발	2020년	완료
	다보링크	LG유플러스 Zone용Wave-2 4x4 AP 개발	2016년	완료
	다보링크	기업용 Wave-2 4x4 AP 개발	2016년	완료
기업용 소형 APC 개발	다보링크	VE Version 기업용소형 AP Controller 개발	2018년	완료
가정용 MultiGiga Gatgeway 개발	다보링크	SK향 가정용 4Pair -2.5G Gateway 개발	2017년	완료
가정용 MultiGiga Gatgeway 개발	다보링크	LG유플러스 10G 인터넷서비스용 Gateway 개발	2019년	완료
Wi-Fi-6 802.11ax AP 개발	다보링크	기업용 11ax 8x8 AP 개발	2019년	완료
	다보링크	기업용 802.11ax 22/44 AP 개발	2020년	완료
	다보링크	LG유플러스. KT, SK향가정용 2*2 AP 개발	2020년	완료
보급형 802.11ac Wave-2 AP 개발	다보링크	LG헬로비전 가정용 Wi-Fi AP 개발	2020년	완료
Wi-Fi-6 802.11ax AP 개발	다보링크	LG헬로비전 가정용 Wi-Fi 6 AP 개발	2021년	완료
Wi-Fi 6E AP 개발	다보링크	기업용 Wi-Fi 6E (6GHz 와이파이 지원) 4*4 AP 개발	2021년	완료
Wi-Fi 6E AP 개발	다보링크	LGU+ Wi-Fi 6E (6GHz 와이파이 지원)2*2 AP 개발	2021년	진행중
B2C용 미니언즈 AP 개발,5G WiFi 라우터 개발 및WiFi-7 AP 개발	다보링크	B2C용 미니언즈 AP 2종 개발(Wi-Fi 6E 1종, Wi-Fi 6 1종)	2023년	완료
	다보링크	지하철용 5G Wi-Fi 라우터 개발	2023년	완료
	다보링크	기업용 Wi-Fi 74*4 AP 개발	2024년	진행중
	다보링크	기정용 Wi-Fi 72*2 AP 개발	2024년	진행중
	다보링크	일본향 5G 라우터 개발	2024년	완료
WiFi-7 AP 개발	다보링크	EPON Gateway 개발	2025년	진행중
WiFi-7 AP 개발	다보링크	Wi-Fi 7 5G 라우터 개발	2025년	진행중

7. 기타 참고사항

1. 지적재산권 현황

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	출원국
1	특허권	간섭신호 검출 및 회피장치 및 그 제어방법	다보링크	12.03.15.	14.03.18	AP.	국내
2	특허권	근거리 무선접속장치 및 그 제어방법	다보링크	13.01.03	14.05.29	AP
3	특허권	무선중계기의 전원절약지원장치 및 그 지원방법	다보링크	13.03.25	14.05.16	AP & APC	국내/국제
4	특허권	APC및 그 제어방법과 그 제어방법을실행하기 위한 프로그램을 기록한 기록매체	다보링크	13.11.19	15.06.09	APC	국내
5	특허권	AP 및 그 제어방법과 그 AP를 통신하는통신단말기 및 그 제어방법과그 제어방법을 실행하기위한 프로그램을 기록한 기록매체	다보링크	14.05.14	15.11.02	AP & APC	국내
6	특허권	엑세스포인트를 포함하는 브릿지 망시스템 및 그 제어방법	다보링크	15.04.23	16.04.12	AP & APC	국내
7	특허권	휴대용 저장장치 및 그 제어방법	다보링크	15.01.19	16.06.13	APC	국내
8	특허권	통신경로 설정을 위한 망 시스템,엑세스포인트와 엑세스포인트제어장치 및 그 제어방법	다보링크	15.04.13	16.10.10	AP & APC	국내
9	상표권	다보링크.jpg 다보링크	다보링크	02.02.22	00.09.27	전제품	국내
10	상표권	스마트에어.jpg 스마트에어	다보링크	14.04.09	12.11.28	AP & APC	국내
11	의장권	외장형 모뎀 케이스	다보링크	03.07.10	04.03.04	G/W	국내
12	의장권	통신기기용 단말접속기	다보링크	02.01.16	03.03.19	G/W	국내
13	의장권	통신기기용 단말접속기	다보링크	02.01.16	03.03.19	G/W	국내
14	의장권	통신기기용 단말접속기	다보링크	02.01.16	03.03.19	G/W	국내
15	디자인	디자인의 대상이 되는물품 통신장비용 함체	다보링크	15.09.11	15.12.07	AP	국내
16	상표권	최종 회사 ci (w.630).jpg (주)다보링크	다보링크	22.09.23	23.02.13	전제품	국내
17	상표권	다보링크 bi 스마트에어.jpg 스마트에어	다보링크	22.09.23	23.02.13	AP & APC	국내

2. 산업현황

2-1. 산업의 특성

당사가 영위하는 통신장비산업은 직접수요산업인 유무선 통신 서비스 산업을 중심으로 다양한 산업과 밀접한 관련성을 가집니다. 특히, 국내의 경우, ICT 인프라 구축 및 서비스는 주로 통신사업자가 제공하고 있으며, 직접 수요업체인 통신3사의 투자 스케줄에 따라 장비업체의 실적이 좌우되는 경우가 많습니다. 특히, 유무선 통신사업자의 경우, 기간망을 운용하기 때문에 기본적으로 전송장비에 대한 수요가 크고 AP(Access Point) 등 엑세스 장비에 대한 수요가 많은 편입니다.

정보화 사회를 지탱하는 기간산업으로서의 통신산업은 국가 기간통신망 구축 및 통신 서비스 관련 기지국 건설 등 막대한 설비투자가 소요되는 대규모 장치산업으로 투자기간 및 자금회수기간이 비교적 길기 때문에 범국가적 차원에서 투자효율성을 검토하는 등 공공적 성격이 강하게 나타납니다.

또한, 초고속정보통신망 등의 첨단서비스 개발기술, 관련 소프트웨어 및 하드웨어 생산기술, 하부구조로서 역할을 담당하는 통신관련 전자부품기술은 막대한 연구개발비와 함께 장기간에 걸친 기술개발 및 시너지효과를 통해서 확보되는 고도의 두뇌 및 기술집약적 산업입니다. 이에 따라 통신 선후진국 사이의 기술격차가 크게 나타나고 있으며 국내 통신사업자들간에도 선발 및 주도기업과 후발기업과의 기술적 격차가 크게 나타나고 있습니다.

최근 국내 통신장비업체들의 기업/공공시장에 대한 진출이 늘어나고 있는데, 기업/공공시장의 경우 언텍트를 위한 무선 인프라 구축을 위하여 기업, 학교, 공공기관, 지차제가 중심이 되어 2021년부터 무선망 구축 사업이 본격될 것으로 전망됩니다. 특히 공공시장의 경우 무선망 인프라 부족 문제를 해결하기 위하여 정부와 지자체가 함께 한국판 디지털 뉴딜을 추진하고 있고, 인프라 구축을 가속화 할 예정인 바, 통신장비 업계의 수혜가 예상됩니다.

2-2. 산업의 성장성당사가 공급하고 있는 Wi-Fi AP, AP Controller 등의 인터넷 네트워크 장비는 무선랜(Wireless LAN) 장비시장에 속합니다. 무선랜이란 기존 유선랜(Wired LAN)을 대체, 또는 확장한 데이터 통신 시스템으로 무선주파수(Radio Requency) 기술을 이용하여 유선망 없이도 데이터를 주고받을 수 있는 기능을 제공합니다. 무선랜 장비는 크게 ①무선랜 어댑터(노트북 등 무선랜 전용기기들이 무선랜에 접속할 수 있도록 외장 혹은 내장된 모듈 및 카드), ②무선랜 AP 및 AP Controller, ③광대역접속기기(전화, 케이블 네트워크를 통합한 모뎀이 장착된 게이트웨이 장비)로 나눌 수 있습니다.

ETRI 보고서에 따르면 전 세계 네트워크 장비 시장 규모는 1,031억달러 규모이며, 이 중 기업용 WLAN 장비 시장 규모는 2018년 기준 67억달러 규모이고, 2023년까지 연평균 6.3%로 성장할 전망입니다. 이는 유선 네트워크 장비군 내에서 가장 높은 성장율이며, 기업용 WLAN 장비시장은 지속 성장하여 2023년에 약 90억달러 규모로 크게 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

아울러, COVID-19의 확산은 Wi-Fi Router 시장에 오히려 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상되고 있습니다. 2020년에는 7.36%의 성장이 예상되고, 2020~2024년에는 연평균 8%로 성장하여 2024년에는 전체 시장규모가 45.8억 달러로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

[COVID-19에 따른 Wi-Fi Router 시장에 대한 영향 분석]

covid-19에 따른 wi-fi router 시장에 대한 영향 분석.jpg covid-19에 따른 wi-fi router 시장에 대한 영향 분석

(출처 : Businesswire, COVID19 Impact Revocery Analysis - Wireless Router)

국내 무선랜 시장 규모의 경우 실제적인 통계조사가 이루어지지 않고 있어 객관적인 시장 규모의 산정이 어려우나, 세계 무선랜 시장과 당사의 영업 환경을 비추어 볼 때 다음과 같이 추정됩니다. 우선, 무선랜 장비와 관련하여 기업용 무선랜 장비시장의 경우 Gartner의 보고서에 따르면 국내 네트워크 장비 시장 규모가 세계시장의 약 2.3% 수준입니다. 이에 따라서 ①국내 기업용 무선랜 장비 시장 규모는 약 1,500억원 수준으로 추산됩니다. IDC의 보고서에 따르면 세계 네트워크 장비 시장의 사업자용 장비와 기업용 장비 비율이 6:4 수준입니다. 이를 고려할 때, ②국내 사업자용 무선랜 장비시장의 경우, 약 2,200억원 수준으로 추산됩니다. 또한, 무선랜 서비스 시장의 경우, Wi-Fi 서비스 세계시장 규모가 약 4조 460억원이고, 국내 네트워크 서비스 시장 규모가 세계시장의 약 1.7%인 점을 감안할 때, ③국내 무선랜 서비스 시장 규모는 약 690억원 수준으로 추산됩니다. 이와 더불어 각 통신사업자에 대한 납품 실적, 시장내 경쟁현황 등을 함께 고려할 때, 국내 무선랜 시장 규모는 총 약 4,390억원 수준으로 추정됩니다.

당사가 속해있는 국내 통신장비업종의 경우 매년 일정한 투자규모를 나타내기 보다는 통신 프로토콜의 발전이 있을 때마다 대규모 전송장비에 대한 투자가 발생하는 편입니다. 국내 이동통신사의 CAPEX는 2011년 4G LTE 상용화 시점부터 2012년 LTE 전국망 확대 시까지 큰 폭으로 증가하였다가 이후 2016년까지는 기존 투자분에 대한 유지보수 수준의 규모로 지속적인 감소추세에 있었습니다. 그러나 2018년 6월 5G 무선통신 서비스 주파수 경매가 진행되었고, 국내 5G 서비스 시장이 본격적으로 개화될 것으로 예상되는 2019년부터 2022년까지는 통신3사의 관련 투자가 매년 큰 폭으로 증가될 것으로 전망되고 있습니다.

2019년 기준 통신3사의 연간 설비투자액(CAPEX)는 약 8조 8,000억원에 달하고, 최근 통신3사는 향후 3년간 25조 7,000억원을 추가 투자하겠다는 계획을 밝혔습니다. 투자금액은 향후 단계적으로 감소할 예정인데, 이는 통신장비산업의 특성상 망 구축 초기에 집중 투자를 하고 상용화 이후엔 설비투자액이 감소하는 것이 일반적이기 때문입니다. 5G망 구축 이전 통신3사의 투자액이 연간 6조원 수준이었음을 감안할 때, 향후 3년간 25조 7,000억원을 추가 투자하겠다는 계획은 상당히 공격적이고 이례적인 투자집행이라고 볼 수 있고, 이는 Wi-Fi 단말시장 내의 수요증가에도 긍정적인 영향을 미칠 수 있을 것이라고 전망됩니다.

국내 통신 3사 capex 추이와 전망.jpg 국내 통신 3사 capex 추이와 전망

2-3. 경기변동의 특성당사가 제공하는 Wi-Fi 솔루션, Gateway, 클라우드 기반 지능형 융합 솔루션, 5G CPE 등 통신장비 및 서비스 솔루션 사업은 4차산업혁명 시대에서 모든 산업의 필수 요소인 ICT 인프라 기반에 해당하는 사업으로 일반적인 경기 변동이나 특정 산업의 경기 변동에 영향을 거의 받지 않습니다. 특히나 코로나19와 같은 팬데믹 상황속에서 대부분의 산업군이 경기 변동에 매우 큰 영향을 받고 있지만, 지능형 ICT 인프라를 제공하는 당사의 사업의 경우 최근 통신장비에 대한 수요가 급증함에 성장이 가속화되고 있습니다.

3. 국내외 시장여건 3-1. 시장의 안정성(1) 가정용 AP 시장

통신서비스 사업자에 제품을 공급하는 가정용 AP 시장은 각 통신사업자별 제품을 2개사 또는 3개사가 각 통신사업자의 전체 물량을 공급하고 있는 구조로 과점 형태를 유지하고 있습니다. 이는 각 장비업체가 해당 통신사업자의 사업절차(상품 및 서비스 기획, 평가방법, 구매절차 등)와 망 구조에 대하여 자세히 알고 있기 때문에 통신사업자 입장에서 효율성이 높기 때문입니다.

LG유플러스에서 필요로 하는 Wi-Fi AP의 경우 연간 공급수량에 대하여 2개의 공급사(당사와 머큐리)에서 공급하고 있습니다. 입찰결과 당사와 머큐리가 공급사로 선정되어 주요 아이템인 LG유플러스 11ax AP를 납품하는 형태로 운영되고 있습니다. 통신사업자는 2개의 공급사간에 경쟁을 유도하여 독점 공급에서 오는 폐해를 방지하며, 안정적인 공급망을 구축하고 있습니다.

KT의 경우 연간 공급 수량에 대해여 3개 공급사(다보링크, 머큐리, 올래디오)가 공급하고 있으며, 입찰 결과에 따라, 2:5:3의 비율로 납품하고 있습니다. KT는 수급의 안정화 및 기술 경쟁력 확보를 위해 3개개사부터 납품을 받고 있으며, 추가적인 업체 소싱에 대해서는 고려하고 있지 않은 것으로 확인되고 있습니다.

(2) 기업/공공 AP 시장

기업용 AP 시장은 오래 전부터 외산업체들이 시장을 주도하고 있고, 기업용 AP 장비는 Name value와 관리할 수 있는 시스템(AP Controller)과의 호환성이 필요합니다. 실상 외산장비들은 다소 과장된 특수기능으로 포장되어 있어, 사용자 입장에서는 높은 비용으로 구매할 수밖에 없는 현실이었고, 독과점 형태로 사업진행이 될 수밖에 없었습니다.

하지만, 당사를 비롯하여 삼성전자, 다산네트웍스 등 국산업체들의 시장진입으로 인하여 다소 높은 가격으로 산정되어 있던 외산장비들에 대한 거품이 점차 사라지고, 제품에 대한 가성비를 검토하게 되는 시각으로 바뀌면서 국산업체들의 기업용 AP 시장 진입이 조금씩 확장되고 있는 상황입니다.

공공시장의 경우 정부, 시군구 지자체 및 통신사에서 통신 복지의 일환을 시민들의 통신료 절감을 목적으로 사업이 추진되고 있으며, 대학교, 병원 및 의료원 등으로 점진적으로 확대되고 있습니다. 당사는 다양한 형태로 추진되는 공공 Wi-Fi 시장에 통신사 및 공공기관에서 직접 투자하는 수요에 직접 또는 협력사를 통해 공공 AP 사업을 구축하고 있습니다. 공공 Wi-Fi 시장은 국산에 제품에 대한 성능 및 인식이 좋아 기 구축된 외산(아루바, 시스코 등)제품의 고가의 유지보수 비용과 기술지원이 제때에 지원되지 않음에 따라, 추가 도입시에 국산제품으로 대체하는 경우도 많습니다.

[Gateway 시장](1) VoIP Gateway 시장

현재 VoIP 기술을 보유하고 있으면서 Gateway 시장을 주도하는 업체는 거의 없다고 볼 수 있습니다. 이러한 요인으로 기업용 등 특수한 상품서비스를 위해 공급하는 업체의 경우 독점형태의 시장이 존재하고 있는 사례도 존재합니다. 과거 인터넷전화가 활발하게 전개되고, 국제전화요금에 민감했던 시절에 비하면 현재 인터넷전화의 구매수량이 줄어든 상황이어서 VoIP Gateway 시장은 현재 남아있는 소수의 업체들 위주로 독과점형태가 되었습니다. 통신사업자가 모두 해당 소수 VoIP Gateway 장비 업체들의 상품을 구매하고 있지만, KT(기업용), SK브로드밴드(시내전화용 서비스) 등 최소구매형태로 전개되고 있습니다.

(2) Home Gateway 시장

초고속인터넷의 증가와 더불어 가정에서의 속도 경쟁 또한 통신사업자의 경쟁이 심화되고 있어, 기존 1Gbps의 속도에서 10Gbps(2.5Gbps 이상)의 속도 경쟁이 향후 시장을 주도할 것입니다. 이에 홈게이트웨이 시장의 폭발적인 수요가 예측되고 있고, 당사는 이에 시장을 선도하기 위해 제품을 LGU+에 독점 공급하고 있습니다.

3-2. 진입장벽

[Wi-Fi 솔루션 시장](1) 가정용 AP 시장

가정용 AP 시장에서 통신사업자의 경우 무선주파수의 수신감도가 높은 사양의 Wi-Fi AP 와 통신사업자의 서버와 연동이 가능한 시스템을 갖추고 소프트웨어 측면에서의 높은 보안기술이 적용된 Wi-Fi AP 제품을 공급해 주길 요청하고 있으며, 이를 만족시킬 수 있는 기술력이 뒷받침 되는 일부 업체만 이러한 높은 기술수준의 업체들만 국내 통신3사에 납품할 수 있으며, 일반 가정용 AP 시장은 상대적으로 통신3사의 높은 기술수준을 충족하지 못하여 일반 소비자시장에 초점을 맞춰 각자의 사업을 진행하고 있습니다. 더불어, 각 통신사별로 특화된 기능과 타 사업자 대비 우월성 확보를 위한 차별화 기능을 보유하고 있어 해당 AP 공급사의 높은 기술력이 요구됩니다.

추가적으로, 상품과 서비스를 만들기 위한 기획, 사전 개발분석 등 장시간 소요되는 준비기간이 필요하기에 단 시간 내 제품공급의 기회를 얻기는 매우 어렵습니다. 당사는 통신사업자(KT, SK브로드밴드, LG유플러스)와 케이블사업자(LG헬로비전)의 요구사항을 충분히 숙지하고 있고, 사내 연구개발인력을 보유하여 주요 제품 등에 대해서 자체 개발을 통하여 타사대비 개발 진행속도 및 사후관리 대응에서 높은 경쟁력을 보유하고 있기 때문에, 가정용 AP 시장 내 신규 진입자의 경쟁위협으로부터 상대적으로 안전한 것으로 판단됩니다.

(2) 기업/공공 AP 시장

기업용 AP 시장에는 수요처별 관리자의 편의성과 기 납품된 AP 관리서버(또는 AP Controller)와의 호환성을 고려하여 이에 따른 납품가능 AP에 제약이 있고, 글로벌 Name value를 선호하는 관리자의 요구에 따라 진입장벽이 높게 형성되어 있습니다. 또한 기업용 AP 시장은 AP 장비에 불필요하게 구현된 글로벌 기능에 특화되어 있는 특정제품만이 납품선정될 수 있는 시장으로 볼 수 있습니다.

하지만 당사의 경우, 이러한 현실을 고려하여 기업용 AP 수요자들에게 꾸준하고 일관성 있는 사업방안과 가성비를 만족할 수 있는 가격을 제안하여, 외산업체가 공급한 AP 장비에 대해 선호도가 컸던 기존 수요자들의 구매문화를 변화시켰고, 실제로 이들로부터 납품의 기회를 얻었던 사례도 존재합니다.

공공 AP시장은 AP컨트롤러를 통한 AP가 동일 제조사에 한정됨으로, 추가 수요가 발생하면, 동일한 제조사의 AP로 구매해야 함으로, 경쟁사 제품을 도입하기 어려운 환경이 조성됩니다. 당사는 자체 개발한 AP, AP컨트롤러 통합 솔루션으로 이 시장을 선점하고 있고, 한글화를 통한 직관적인 운용 과 30여종의 다양한 통계 관리 기능을 기본 제공하여, 공공 시장의 경우 외산에 대한 차별은 없으나, 국산 제품 도입을 권장하고 있어, 이에 대해선 시장 진입에 유리합니다.

[Gateway 시장] (1) VoIP Gateway 시장

VoIP Gateway 시장의 경우 신규 진입업체가 기존 공급업체만큼 시간과 비용을 투자하고 준비하여 뛰어 들기에는 시장규모가 점차 작아지는 추세이며, 사업자의 예산과 구매단가도 높아질 수 없는 상황입니다. 이를 고려할때, VoIP Gateway 시장은 시장에 대한 진입장벽이 높고 낮음의 문제가 아닌 진입의 필요성 여부의 결정이 더 중요시되는 시장이라고 할 수 있습니다.

당사는 이러한 시장상황에서 VoIP Gateway 제품에 대한 지속적인 원가관리와 납품장비에 대한 유지보수에 대한 수익 실현이 가능하도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 당사는 시내전화사업권을 가지고 있는 SK브로드밴드를 대상으로 다포트 Gateway를 납품하고 있고, 기 납품장비에 대한 유지보수 업무를 통해 꾸준히 매출 확보를 하고 있습니다.

(2) Home Gateway 시장

초고속인터넷의 망 구성에서 홈게이트웨이는 망쪽 장비와의 호환성 이슈 등으로 인해 광가입자망 장비 시장으로 분류되어 지금까지 광가입자망 설비와 함께 사업이 진행되고 구축되어 왔습니다. 이에 망쪽 장비 솔루션이 없는 상태에서 상대적으로 진입장벽이 높은 영역있는데, LGU+를 시작으로 단말장비군으로 개방되면서 당사의 강점인 Wi-Fi AP 기술 경쟁력을 가지고, 호환성 이슈를 해결하여 어렵게 시장에 진입하였고, 이 액세스 장비로의 시장을 확대한 것이며, 현재 LGU+에 독점 공급 중에 있습니다. 또한 향후 Wi-Fi AP 단말 장치와의 연동, 융합 솔루션 등으로 이 부문의 사업 기반을 더욱 차별화하면, 이 시장으로의 추가적인 경쟁사 신규 진입은 어려울 것으로 보입니다.

4. 시장점유율

[Wi-Fi 솔루션 시장] (1) 가정용 AP 시장

전체 가정용 AP 시장 내 점유율 순위는 M사, 다보링크, H사, A사 순으로 추정됩니다. 통신사별 점유율의 경우 K 통신사는 M사, A사, 다보링크 순으로, L 통신사는 다보링크, M사 순으로 형성되어 있습니다.

[가정용 AP 시장 통신사별 점유율 현황]

통신사	2022년 (제04기)		2023년 (제05기)		2024년(제06기)
통신사	회사명	시장점유율	회사명	시장점유율	회사명	시장점유율
L사	다보링크	90%	다보링크	90%	다보링크	90%
L사	M사	10%	M사	10%	M사	10%
K사	다보링크	20%	다보링크	20%	다보링크	20%
	M사	50%	M사	50%	M사	50%
	A사	30%	A사	30%	A사	30%
S사	H사	40%	H사	40%	H사	40%
S사	M사	60%	M사	60%	M사	60%

주) 합병전 피합병법인(주식회사 다보링크) 실적기준으로 산출하였습니다.주) 경쟁회사별 시장점유율은 실제 각 통신사업자(K사, S사, L사)의 입찰에 참여한 업체를 기준으로 선정하였으며, 각 통신사업자의 납품 실적으로 기준으로 산출하였습니다.

(2) 기업/공공 AP 시장

국내외 시장점유율은 외산장비와 삼성전자가 매우 높은 상황이지만, 2019년부터 교육청/스쿨넷 사업의 활성화와 2022년 현재도 공공 Wi-Fi의 확대로 인해 기업용 AP 내 당사의 점유율이 올라갈 것으로 예상됩니다. 또한, Wi-Fi 클라우드 서비스 관련 솔루션과 서비스 사업, 지능형 융합 솔루션 등으로 새로운 기업/공공 시장을 확대해가고 있습니다.

[Gateway 시장](1) VoIP Gateway 시장

통신사업자의 수요가 점진적으로 줄고 있고, 소규모 추가 사업과 A/S 물량 관련 사업을 위주로 진행되고 있는 시장이이서, 부득이하게 독?과점 형태의 공급이 이루어지고 있는 상황입니다.

(2) Home Gateway 시장

당사는 기존 1기가급 게이트웨이에 이어 10기가 게이트웨이 개발 및 공급자로 선정되어 지속적인 신기술 개발과 원가혁신으로 기술 및 가격경쟁력 우위를 확보하여 계속적으로 LGU+에 독점 공급 체제를 유지해 나가고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구분	제07기2,025.03.31	제06기2024.12.31	제05기2023.12.31
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
자산
[유동자산]	35,898	21,516	33,714
- 현금및현금성자산	10,036	2,074	7,193
- 매출채권및기타채권	9,295	9,238	10,401
- 재고자산	10,227	7,622	7,959
- 기타	6,340	2,582	8,161
[비유동자산]	12,328	6,572	3,249
- 유형자산	1,540	1,646	2,655
- 무형자산	65	77	185
- 기타	10,723	4,849	409
[자산총계]	48,226	28,088	36,963
부채
[유동부채]	40,454	16,593	20,087
[비유동부채]	311	324	67
[부채총계]	40,765	16,917	20,154
자본
-자본금	4,395	4,338	4,338
-자본잉여금	26,623	25,680	25,680
-기타자본	82	82	82
-이익잉여금	-23,639	-18,929	-13,291
[자본총계]	7,461	11,171	16,809
[부채와 자본총계]	48,226	28,088	36,963
구 분	제07기2,025.03.31	제06기2024.12.31	제05기2023.12.31
매출액	12,565	65,921	75,369
영업이익	(1,517)	(1,651)	(908)
당기순이익	(4,710)	(5,638)	(1,778)
기본주당순이익(단위:원)	(108)	(130)	(42)

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 7 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 6 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

35,898,125,425

21,516,062,162

　　현금및현금성자산

10,036,416,973

2,074,155,601

　　기타유동금융자산

2,929,924,747

1,411,033,199

　　기타유동자산

3,392,105,830

1,154,393,721

　　매출채권 및 기타유동채권

9,295,504,935

9,238,477,392

　　당기법인세자산

16,981,693

15,578,023

　　유동재고자산

10,227,191,247

7,622,424,226

　비유동자산

12,328,662,962

6,572,465,102

　　기타비유동자산

32,493,186

36,293,558

　　기타비유동금융자산

10,222,872,603

4,323,742,197

　　유형자산

1,539,861,775

1,646,072,590

　　사용권자산

468,190,075

489,157,281

　　무형자산

65,245,323

77,199,476

　자산총계

48,226,788,387

28,088,527,264

부채

　유동부채

40,454,493,759

16,592,982,986

　　매입채무 및 기타유동채무

3,560,621,669

2,939,545,371

　　기타유동금융부채

255,657,594

266,798,391

　　기타 유동부채

3,895,074,789

1,980,451,963

　　단기차입금

9,476,295,198

8,570,807,333

　　리스부채

180,225,424

182,140,779

　　판매보증충당부채

424,709,394

439,119,494

　　전환사채

7,122,537,687

736,242,295

　　파생상품부채(신용위험조정전)

15,539,372,004

1,477,877,360

　비유동부채

310,879,409

324,378,792

　　리스부채

280,764,845

295,409,725

　　기타 비유동 부채

30,114,564

28,969,067

　부채총계

40,765,373,168

16,917,361,778

자본

　자본금

4,395,190,900

4,338,821,200

　자본잉여금

26,623,467,630

25,679,838,852

　기타자본구성요소

82,171,422

　이익잉여금(결손금)

(23,639,414,733)

(18,929,665,988)

　자본총계

7,461,415,219

11,171,165,486

자본과부채총계

48,226,788,387

28,088,527,264

	제 7 기 1분기말	제 6 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

12,564,644,969

16,091,915,851

매출원가

11,413,550,841

13,611,615,970

매출총이익

1,151,094,128

2,480,299,881

판매비와관리비

2,668,069,650

2,054,960,456

영업이익(손실)

(1,516,975,522)

425,339,425

금융수익

227,011,475

340,330,690

금융원가

3,426,060,109

773,633,021

기타이익

6,325,411

2,811,540

기타손실

50,000

130,001

법인세비용차감전순이익(손실)

(4,709,748,745)

(5,281,367)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)

(4,709,748,745)

(5,281,367)

기타포괄손익

총포괄손익

(4,709,748,745)

(5,281,367)

주당이익

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(108)

0.00

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(108)

0.00

	제 7 기 1분기		제 6 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

4,338,821,200

25,679,838,852

82,171,422

(13,291,151,401)

16,809,680,073

당기순이익(손실)

(5,281,367)

기타포괄손익

합병으로 인한 증가, 금융자산

유상증자

56,369,700

943,628,778

전환사채의 전환

2024.03.31 (기말자본)

4,338,821,200

25,679,838,852

82,171,422

(13,296,432,768)

16,804,398,706

2025.01.01 (기초자본)

4,338,821,200

25,679,838,852

82,171,422

(18,929,665,988)

11,171,165,486

당기순이익(손실)

(4,709,748,745)

기타포괄손익

합병으로 인한 증가, 금융자산

유상증자

999,998,478

전환사채의 전환

2025.03.31 (기말자본)

4,395,190,900

26,623,467,630

82,171,422

(23,639,414,733)

7,461,415,219

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(3,794,172,874)

(2,704,529,161)

　당기순이익(손실)

(4,709,748,745)

(5,281,367)

　영업으로부터 창출된 현금흐름

1,037,793,027

(2,537,618,283)

　이자수취

18,203,302

58,469,168

　이자지급(영업)

(139,016,788)

(210,805,379)

　법인세환급(납부)

(1,403,670)

(9,293,300)

투자활동현금흐름

(24,700,546)

2,669,728,196

　투자활동으로 인한 현금유입액

219,000,000

13,072,323,286

　　기타유동금융자산의 감소(증가)

219,000,000

13,001,083,286

　　기타비유동금융자산의 감소(증가)

71,240,000

　　합병으로 인한 현금의 증가

　투자활동으로 인한 현금유출액

243,700,546

10,402,595,090

　　기타유동금융자산의 증가

205,000,000

8,000,000,000

　　기타비유동금융자산의 증가

12,000,000

2,215,000,000

　　유형자산의 취득

26,700,546

49,595,090

　　무형자산의 취득

138,000,000

　매도가능금융자산의 취득

　지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름

11,781,134,792

(5,003,530,724)

　재무활동으로 인한 현금유입액

13,299,998,478

　　단기차입금의 차입

2,300,000,000

　　전환사채의 증가

10,000,000,000

　　유상증자

999,998,478

　재무활동으로 인한 현금유출액

1,518,863,686

5,003,530,724

　　단기차입금의 상환

1,463,577,626

4,911,902,308

　　유동성장기차입금의 상환

52,500,000

　　리스부채의 상환

55,286,060

39,128,416

현금및현금성자산의순증가(감소)

7,962,261,372

(5,038,331,689)

기초현금및현금성자산

2,074,155,601

8,814,277,725

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산

10,036,416,973

3,775,946,036

	제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항

구 분	보유주식수(주)	지분율(%)
테라사이언스(주)	8,586,797	19.54
주요임원	690,412	1.57
백석투자조합	1,131,895	2.58
기타주주	33,542,805	76.32
합 계	43,951,909	100.00

2. 분기 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원, 미달러)

구 분	당분기말			전기말
구 분	외 화(USD)	환율	원화환산액	외 화(USD)	환율	원화환산액
<외화자산>
미수금	3,358,164.14	1,466.50	4,924,747,702	3,258,885.36	1,470.00	4,790,561,476
외화자산 합계	3,358,164.14		4,924,747,702	3,258,885.36		4,790,561,476
<외화부채>
매입채무	1,285,798.84	1,466.50	1,885,623,998	1,151,286.92	1,470.00	1,692,391,770
단기차입금 (Banker's Usance)	3,579,130.72	1,466.50	5,248,795,198	4,519,256.69	1,470.00	6,643,307,333
외화부채 합계	4,864,929.56		7,134,419,196	5,670,543.61		8,335,699,103

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
USD	(220,967,149)	220,967,149	(354,513,763)	354,513,763

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금(*)	7,976,295,198	7,070,807,333
합 계	7,976,295,198	7,070,807,333

(단위: 원)

구 분	당분기		전기
구 분	1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시
법인세비용차감전순손익	(19,940,738)	19,940,738	(70,708,073)	70,708,073

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	2,929,924,747	1,411,033,199
비유동금융자산	10,222,872,603	4,323,742,197
합 계	32,484,719,258	17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상

보고기간종료일 현재 매출채권(장기매출채권포함)에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	채권잔액	손실충당금
정상채권	4,106,984,392	151,224	3,154,053,020	305,034
3개월이하 연체	-	-	-	-
6개월이하 연체	-	-	-	-
9개월이하 연체	-	-	-	-
9개월초과 연체	78,909,374	78,909,374	78,909,374	78,909,374
합 계	4,185,893,766	79,060,598	3,232,962,394	79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당분기와 전기의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,214,408	79,235,312
대손상각비(환입)	(153,810)	(20,904)
기말금액	79,060,598	79,214,408

(단위: 원)

구 분	채무불이행율	집합평가대상금액	손실충당금
정상채권	0.00%	4,106,984,392	151,224
3개월이하 연체	0.23%	-	-
6개월이하 연체	1.56%	-	-
9개월이하 연체	12.50%	-	-
9개월초과 연체	100.00%	78,909,374	78,909,374
합 계		4,185,893,766	79,060,598

4.3 유동성위험

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	9,476,295,198	9,596,590,178	7,254,883,511	2,341,706,667	-	-
매입채무및기타채무	3,560,621,669	3,560,621,669	3,560,621,669	-	-	-
기타유동금융부채	255,657,594	255,657,594	255,657,594	-	-	-
리스부채(유동성포함)	460,990,269	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
전환사채	7,122,537,687	17,894,532,000	1,998,945,000	15,895,587,000	-	-
합 계	20,876,102,417	31,834,072,154	13,179,480,694	18,335,880,061	155,943,399	162,768,000

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월초과~12개월이내	1년초과~2년이내	2년초과~6년이내
단기차입금	8,570,807,333	8,577,476,333	8,577,476,333	-	-	-
매입채무및기타채무	2,939,545,371	2,939,545,371	2,939,545,371	-	-	-
기타유동금융부채	266,798,391	266,798,391	266,798,391	-	-	-
리스부채(유동성포함)	477,550,504	526,670,713	109,372,920	98,586,394	155,943,399	162,768,000
전환사채	736,242,295	1,998,945,000	-	1,998,945,000	-	-
합 계	12,990,943,894	14,309,435,808	11,893,193,015	2,097,531,394	155,943,399	162,768,000

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	40,765,373,168	16,917,361,778
자본	7,461,415,219	11,171,165,486
부채비율	546.35%	151.44%

5. 금융상품 공정가치

(수준1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	2,011,174,353	2,011,174,353
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,090,985,915	3,090,985,915
파생상품부채	파생상품부채	-	-	15,539,372,004	15,539,372,004

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	497,642,274	497,642,274
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,088,386,395	3,088,386,395
파생상품부채	파생상품부채	-	-	1,477,877,360	1,477,877,360

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

6. 범주별 금융상품

6.1 범주별 금융상품의 내역보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 범주별 금융자산

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타유동금융자산(파생상품자산)	2,011,174,353	497,642,274
기타비유동금융자산	3,090,985,915	3,088,386,395
소계	5,102,160,268	3,586,028,669
상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	918,750,394	913,390,925
기타비유동금융자산	7,131,886,688	1,235,355,802
소계	27,382,558,990	13,461,379,720
합 계	32,484,719,258	17,047,408,389

(2) 범주별 금융부채

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	15,539,372,004	1,477,877,360
소계	15,539,372,004	1,477,877,360
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무및기타채무	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	255,657,594	266,798,391
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
리스부채(유동성포함)	460,990,269	477,550,504
전환사채	7,122,537,687	736,242,295
소계	20,876,102,417	12,990,943,894
합 계	36,415,474,421	14,468,821,254

6.2 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	23,859,933	-	-	23,859,933
외환차익	-	1,006,038	-	149,624,810	150,630,848
외화환산이익	-	49,832,855	-	88,319	49,921,174
금융상품평가이익	2,599,520	-	-	-	2,599,520
대손상각비(환입)	-	153,810	-	-	153,810
이자비용	-	-	-	(214,309,502)	(214,309,502)
외환차손	-	(105,925,700)	-	(62,573,347)	(168,499,047)
외화환산손실	-	(410,060)	-	(73,564,883)	(73,974,943)
파생상품자산처분손실	(2,566,069,212)	-	-	-	(2,566,069,212)
파생상품자산평가손실	(403,207,405)	-	-	-	(403,207,405)
합 계	(2,966,677,097)	(31,483,124)	-	(200,734,603)	(3,198,894,824)

(2) 전분기

(단위 : 원)

과 목	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	32,954,950	-	32,954,950
금융상품해지이익	1,083,286	-	-	1,083,286
금융상품평가이익	3,261,407	-	-	3,261,407
외환차익	-	233,738,052	14,333,148	248,071,200
외화환산이익	-	54,959,847	-	54,959,847
대손상각비	-	(359,896)	-	(359,896)
이자비용	-	-	(209,488,852)	(209,488,852)
외환차손	-	(10,170,308)	(429,908,781)	(440,079,089)
외화환산손실	-	-	(124,065,080)	(124,065,080)
합 계	4,344,693	311,122,645	(749,129,565)	(433,662,227)

7. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기말	전기말
보통예금	10,036,416,973	2,074,155,601

8. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	내역	당분기말	전기말
기타유동금융자산	단기금융상품	705,000,000	705,000,000
	단기대여금	1,150,000,000	1,150,000,000
	대손충당금	(1,060,000,000)	(1,060,000,000)
	유동성장기대여금	95,660,000	89,162,000
	현재가치할인차금	(16,588,943)	(13,945,902)
	임차보증금	10,000,000	10,000,000
	현재가치할인차금	(268,528)	(385,694)
	미수수익	34,947,865	33,560,521
	파생상품자산	2,011,174,353	497,642,274
	합 계	2,929,924,747	1,411,033,199
기타비유동금융자산	장기금융상품	750,000,000	750,000,000
	당기손익-공정가치측정금융자산	3,090,985,915	3,088,386,395
	장기대여금	6,274,927,000	399,838,000
	현재가치할인차금	(25,550,722)	(33,098,279)
	임차보증금	140,000,000	140,000,000
	현재가치할인차금	(19,589,590)	(21,483,919)
	기타보증금	12,100,000	100,000
	합 계	10,222,872,603	4,323,742,197

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	국민은행	705,000,000	705,000,000	차입금 관련 질권설정
장기금융상품	농협은행	750,000,000	750,000,000	차입금 관련 질권설정
합 계		1,455,000,000	1,455,000,000	-

9. 매출채권(장기성매출채권포함) 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	4,185,893,766	3,232,962,394
손실충당금	(79,060,598)	(79,214,408)
매출채권(순액)	4,106,833,168	3,153,747,986

(2) 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	5,188,671,767	6,084,729,406

보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다(주석4 참고).

10. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	3,152,848,909	1,116,421,080
부가세대급금	78,581,740	-
선급비용	160,675,181	37,972,641
합 계	3,392,105,830	1,154,393,721

11. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상품	-	3,628,112
제품	4,600,830,851	2,829,663,540
평가충당금	(55,704,247)	(55,704,247)
재공품	191,560,374	765,909,293
평가충당금	(51,996,471)	(51,996,471)
원재료	4,375,939,165	3,310,415,032
평가충당금	(96,729,684)	(96,729,684)
미착품	1,263,291,259	917,238,651
합 계	10,227,191,247	7,622,424,226

전기중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환입액은 141,174천원입니다.

12. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
장기선급비용	32,493,186	36,293,558

13. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말				전기말
구분	취득원가	감가상각누계액	손상누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	손상누계액	장부금액
토지	1,011,138,479	-	(412,877,180)	598,261,299	1,011,138,479	-	(412,877,180)	598,261,299
건물	988,533,229	(337,946,024)	(270,483,465)	380,103,740	988,533,229	(326,117,740)	(270,483,465)	391,932,024
기계장치	2,899,986,342	(2,549,724,029)	(162,842,153)	187,420,160	2,899,986,342	(2,501,185,016)	(162,842,153)	235,959,173
차량운반구	120,493,924	(81,722,091)	(18,291,726)	20,480,107	120,493,924	(75,697,386)	(18,291,726)	26,504,812
공구와기구	2,009,130,800	(1,561,444,507)	(199,486,337)	248,199,956	2,005,557,800	(1,517,014,667)	(199,486,337)	289,056,796
비품	843,372,279	(712,212,493)	(50,720,284)	80,439,502	820,244,733	(696,030,480)	(50,720,284)	73,493,969
시설장치	136,105,500	(89,848,005)	(21,300,484)	24,957,011	136,105,500	(83,940,499)	(21,300,484)	30,864,517
합 계	8,008,760,553	(5,332,897,149)	(1,136,001,629)	1,539,861,775	7,982,060,007	(5,199,985,788)	(1,136,001,629)	1,646,072,590

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	감가상각	손상차손	기말
토지	598,261,299	-	-	-	598,261,299
건물	391,932,024	-	(11,828,284)	-	380,103,740
기계장치	235,959,173	-	(48,539,013)	-	187,420,160
차량운반구	26,504,812	-	(6,024,705)	-	20,480,107
공구와기구	289,056,796	3,573,000	(44,429,840)	-	248,199,956
비품	73,493,969	23,127,546	(16,182,013)	-	80,439,502
시설장치	30,864,517	-	(5,907,506)	-	24,957,011
합 계	1,646,072,590	26,700,546	(132,911,361)	-	1,539,861,775

② 전분기

(단위:원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	기말장부금액
토지	1,011,138,479	-	-	1,011,138,479
건물	432,940,499	-	(5,868,727)	427,071,772
기계장치	440,606,849	-	(47,433,810)	393,173,039
차량운반구	68,895,322	-	(6,024,705)	62,870,617
공구와기구	499,699,920	33,500,000	(39,191,306)	494,008,614
비품	125,534,412	16,095,090	(14,126,417)	127,503,085
시설장치	75,795,001	-	(5,907,506)	69,887,495
합 계	2,654,610,482	49,595,090	(118,552,471)	2,585,653,101

(3) 전기말 현재 당사의 유형자산 중 토지, 건물 및 기계장치는 금융기관차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 및 18 참조).

14. 리스(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당부기말			전기말
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	523,013,252	(120,933,065)	402,080,187	523,013,252	(79,690,890)	443,322,362
차량운반구	134,959,029	(68,849,141)	66,109,888	103,936,922	(58,102,003)	45,834,919
합 계	657,972,281	(189,782,206)	468,190,075	626,950,174	(137,792,893)	489,157,281

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초장부금액	신규인식액	계약해지	감가상각비	기말장부금액
부동산	443,322,362	-	-	(41,242,175)	402,080,187
차량운반구	45,834,919	31,022,107	-	(10,747,138)	66,109,888
합 계	489,157,281	31,022,107	-	(51,989,313)	468,190,075

② 전분기

(단위:원)

과 목	기초장부금액	신규인식액	계약해지	감가상각비	기말장부금액
부동산	43,997,644	-	-	(26,917,272)	17,080,372
차량운반구	92,661,258	-	(49,522,127)	(11,390,456)	31,748,675
합 계	136,658,902	-	(49,522,127)	(38,307,728)	48,829,047

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동	180,225,424	182,140,779
비유동	280,764,845	295,409,725
합 계	460,990,269	477,550,504

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
1년이내	180,225,424	182,140,779
1년초과 2년이내	133,181,418	140,703,060
2년초과 6년이내	147,583,427	154,706,665
합계	460,990,269	477,550,504

(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	2,011,495	1,478,767
사용권자산에 대한 감가상각비	51,989,313	38,307,728
리스부채에 대한 이자비용	7,703,718	1,312,584
단기 및 소액 리스 관련 비용	7,123,595	6,246,012

(6) 당분기와 전분기 중 리스계약으로 인한 총 현금유출액은 각각 62,410천원과 45,374천원입니다.

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
구분	기타의 무형자산	기타의 무형자산
취득원가	343,368,998	343,368,998
감가상각누계액	(224,846,116)	(212,891,963)
손상차손누계액	(53,277,559)	(53,277,559)
장부금액	65,245,323	77,199,476

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
구분	기타의 무형자산	기타의 무형자산
기 초 잔 액	77,199,476	184,681,110
증 가 액	-	138,000,000
상 각 액	(11,954,153)	(16,952,600)
손 상 차 손	-	-
기 말 잔 액	65,245,323	305,728,510

(3) 당분기와 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 579,478천원과 728,942천원입니다.

16. 매입채무 및 기타부채

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	상세내역	당분기말	전기말
매입채무및기타채무	매입채무	3,308,063,259	2,743,648,210
	미지급금	252,558,410	195,897,161
	합 계	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	미지급비용	255,657,594	266,798,391
기타유동부채	선수금	3,833,044,109	1,812,217,076
	예수금	62,030,680	55,403,880
	부가세예수금	-	112,831,007
	합 계	3,895,074,789	1,980,451,963

17. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
합 계	9,476,295,198	8,570,807,333

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	내 역	당기말 연이자율	당분기말	전기말
국민은행	무역금융	5.45%	427,500,000	427,500,000
국민은행	Bankers's Usance	4.57~4.82%	5,248,795,198	6,643,307,333
㈜엘지유플러스	기업자금대출	-	1,500,000,000	1,500,000,000
에스에이치	운영자금대출	6.80%	2,300,000,000	-
합 계			9,476,295,198	8,570,807,333

(3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
전환사채의 부채요소
2회차	2025.3.26	2028.3.26	15,895,587,000	-
3회차	2024.9.25	2027.9.25	1,998,945,000	1,998,945,000
소계			17,894,532,000	1,998,945,000
차감: 전환권조정			(10,771,994,313)	(1,262,702,705)
차감계			7,122,537,687	736,242,295

(단위: 원)

구 분	내재파생상품	발행회차	발행일	만기일	당반기말		전기말
구 분	내재파생상품	발행회차	발행일	만기일	장부가액	발행가액	장부가액	발행가액
파생상품자산	매도청구권	2회차(*)	2025-03-26	2028-03-26	1,513,532,079	4,482,808,696	-	-
파생상품자산	매도청구권	3회차	2024-09-25	2027-09-25	497,642,274	838,683,832	497,642,274	838,683,832
합계					2,011,174,353	5,321,492,528	497,642,274	838,683,832
파생상품부채	조기상환권	2회차	2025-03-26	2028-03-26	4,078,522,193	4,078,522,193	-	-
	조기상환권	3회차	2024-09-25	2027-09-25	482,592,812	490,599,603	482,592,812	490,599,603
	소계				4,561,115,005	4,569,121,796	482,592,812	490,599,603
	전환권대가	2회차	2025-03-26	2028-03-26	9,982,972,451	9,982,972,451	-	-
	전환권대가	3회차	2024-09-25	2027-09-25	995,284,548	1,678,901,075	995,284,548	1,678,901,075
	소계				10,978,256,999	11,661,873,526	995,284,548	1,678,901,075
합계					15,539,372,004	16,230,995,322	1,477,877,360	2,169,500,678

(5) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	2회차	3회차
1. 명칭 및 종류	무기명식 이권부 무보증사모전환사채	무기명식 이권부 무보증사모전환사채
2. 발행일	2025년 03월 26일	2024년 9월 25일
3. 권면총액(원)	15,895,587,000	1,998,945,000
4. 이자율	-	-
가. 표면이자율(%)	-	-
나. 만기이자율(%)	-	-
5. 사채만기일	2028년 03월 26일	2027년 9월 25일
6. 원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액	만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액
7. 전환에 관한 사항
가.전환비율(%)	100%	100%
나. 전환가액(원/주)	1,694	2,177
다. 전환에 따른 발행주식수	9,383,463	918,210
라. 전환청구기간	2026년 3월 26일~2028년 2월 26일	2025년 9월 25일 ~ 2027년 9월 25일
마. 전환가액 조정에 관한 사항	- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정	- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정
바. 시가하락에 따른 최저조정가액(원)	1,185	1,523
8. 옵션에 관한 사항
가. 조기상환청구권	"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 3월 26일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날	"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2025년 9월 25일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
나. 매도청구권	- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자	- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자

18. 담보제공자산 및 지급보증

(1) 당분기말 현재 당사의 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	담보제공자산	채권최고액	담 보 권 자
당기손익-공정가치측정금융자산	소프트웨어공제조합 출자금	74,523,690	소프트웨어공제조합
기타유동금융자산	단기금융상품	775,500,000	국민은행
기타비유동금융자산	장기금융상품	750,000,000	서울보증보험
유형자산	토지 및 건물	2,760,000,000	새마을금고
합 계		4,360,023,690

(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공받은 내용			관련차입금
제공자	내용	금액	종류	금액	담보권자
무역보험공사	차입금 담보	384,750,000	무역금융	427,500,000	국민은행
서울보증보험	차입금 담보	1,500,000,000	운전자금대출	1,500,000,000	(주)엘지유플러스
대표이사	LC지급보증	$4,800,000.00	-	$3,972,230.72	국민은행
서울보증보험	계약/하자보증	1,516,406,793	-	-	SK브로드밴드(주) 등
서울보증보험	공탁보증	1,844,000,000	-	-	(주)엔포스페이스
소프트웨어 공제조합	계약/하자보증	287,036,640	-	-	롯데정보통신(주) 등
합 계 (원화)		5,532,193,433		1,927,500,000
합 계 (외화)		$4,800,000.00	-	$3,972,230.72	-

(3) 당분기말 현재 무역보험공사 및 서울보증보험의 보증금액에 대해서 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

20. 판매보증충당부채(1) 보고기간종료일 현재 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
기초장부금액	439,119,494	454,413,214
당기전입액	-	126,330,340
당기사용액	(14,410,100)	(141,624,060)
기말장부금액	424,709,394	439,119,494

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구분	당분기말	전기말
발행할 주식수	500,000,000	500,000,000
발행한 주식수(보통주식)	43,951,909	43,388,212
1주당 액면금액	100	100
보통주 자본금	4,395,190,900	4,338,821,200

(2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기말	전기말
주식발행초과금	26,623,467,630	25,679,838,852

(3) 당분기와 전기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분	주식수	자본금	기타불입자본
전기초	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
전기말	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
당기초	43,388,212	4,338,821,200	25,679,838,852
유상증자	563,697	56,369,700	943,628,778
당분기말	43,951,909	4,395,190,900	26,623,467,630

22. 기타자본보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
전환권대가	82,171,422	82,171,422

23. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미처리결손금	23,639,414,733	18,929,665,988

(2) 당분기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전기
I.미처리결손금		23,639,414,733		18,929,665,988
전기이월미처리결손금	18,929,665,988		13,291,151,401
당기순손실	4,709,748,745		5,638,514,587
II.결손금처리액		-		-
III.차기이월미처리결손금		23,639,414,733		18,929,665,988

전기 결손금처리일은 2025년 3월 31일입니다.

24. 영업이익 및 부문정보

(2) 매출액 내역당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
수익구분
제품매출	12,313,179,122	14,879,158,437
상품매출	1,768,727	620,798,564
용역매출	249,697,120	591,958,850
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851
수익인식시점
한시점에 인식	12,476,515,809	15,499,957,001
기간에 걸쳐 인식	88,129,160	591,958,850
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851
지역별
국내	12,513,795,424	16,091,915,851
미국	50,849,545	-
합 계	12,564,644,969	16,091,915,851

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비중	매출액	비중
고객1	6,526,743,000	51.95%	8,467,188,600	52.62%
고객2	2,649,233,520	21.08%	1,565,957,550	9.73%

(4) 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	내역	당분기	전분기
제품매출원가	기초제품재고액	2,773,959,293	3,628,097,341
	당기제품제조원가	13,072,867,976	14,465,772,746
	타계정으로대체액	(4,363,550)	-
	기말제품재고액	(4,545,126,604)	(4,975,158,330)
	제품매출원가	11,297,337,115	13,118,711,757
상품매출원가		1,247,227	492,904,213
용역매출원가		114,966,499	-
매출원가 합계		11,413,550,841	13,611,615,970

(5) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
급여	518,498,062	609,364,943
퇴직급여	64,232,039	39,239,172
복리후생비	169,886,041	98,458,903
여비교통비	23,734,907	14,651,312
접대비	11,213,600	13,457,648
통신비	7,625,412	9,172,789
수도광열비	12,604,841	7,512,488
세금과공과	8,366,160	7,022,480
감가상각비	28,114,224	26,058,628
사용권자산상각비	27,614,154	11,390,456
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
수선비	795,000	-
보험료	25,543,874	17,758,005
경상연구개발비	579,477,819	728,941,912
운반비	7,767,078	9,438,518
도서인쇄비	1,004,664	755,945
소모품비	5,201,994	8,541,972
지급수수료	1,147,834,724	337,581,446
광고선전비	2,380,885	73,363,730
대손상각비(환입)	(153,810)	359,896
교육훈련비	-	3,205,350
차량유지비	2,935,460	3,283,372
판매수수료	22,635,818	2,406,681
판매보증비(환입)	(11,197,449)	16,042,210
합 계	2,668,069,650	2,054,960,456

(6) 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(2,258,714,413)	(3,626,296,996)
원재료매입액 등	11,591,988,513	15,295,186,495
급여	1,117,199,865	1,160,374,209
퇴직급여	115,013,754	86,094,441
복리후생비	189,922,707	117,405,522
감가상각비	132,911,361	118,552,471
사용권자산상각비	51,989,313	38,307,728
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
운반비	107,315,735	58,075,244
지급수수료	1,241,420,400	572,347,456
외주가공비	1,561,107,052	1,375,874,656
기타	219,512,051	453,702,600
합 계	14,081,620,491	15,666,576,426

25. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
이자수익	23,859,933	32,954,950
외환차익	150,630,848	248,071,200
외화환산이익	49,921,174	54,959,847
금융상품평가이익	2,599,520	3,261,407
금융상품처분이익	-	1,083,286
합 계	227,011,475	340,330,690

(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
이자비용	214,309,502	209,488,852
외환차손	168,499,047	440,079,089
외화환산손실	73,974,943	124,065,080
파생상품자산처분손실	2,566,069,212	-
파생상품자산평가손실	403,207,405	-
합 계	3,426,060,109	773,633,021

26. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
잡이익	6,325,411	2,811,540
합 계	6,325,411	2,811,540

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
잡손실	50,000	130,001
합 계	50,000	130,001

27. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

28. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(4,709,748,745)	(5,281,367)
가중평균유통보통주식수(*)	43,632,481	43,388,212
주당이익(손실)	(108)	(0)

(*)가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
기초주식적수(A)	3,904,939,080	3,948,327,292
유상증자주식적수(B)	21,984,183	-
총적수(D=A+B+C)	3,926,923,263	3,948,327,292
누적일수(E)	90	91
가중평균주식수(D/E)	43,632,481	43,388,212

(2) 희석주당이익(손실)

(단위 : 주,원)

구 분	당분기	전분기
보통주 당기순이익(손실)	(4,709,748,745)	(5,281,367)
이자비용	69,394,340	-
파생상품자산처분손실	2,566,069,212	-
파생상품자산평가손실	403,207,405	-
파생상품부채평가이익	-	-
희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(손실)	(4,237,147,000)	(5,281,367)
발행된 가중평균유통보통주식수	43,632,481	43,388,212
전환사채의 전환	929,068	-
희석주당이익(손실) 산정을 위한 유통보통주식수	44,561,549	43,388,212
희석주당이익(손실)	(95)	(0)

29. 현금흐름표

(1) 영업에서 창출된 현금당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(4,709,748,745)	(5,281,367)
현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정:	3,379,035,100	515,369,812
감가상각비	132,911,361	118,552,471
사용권자산상각비	51,989,313	38,307,728
무형자산상각비	11,954,153	16,952,600
이자비용	214,309,502	209,488,852
외화환산손실	73,974,943	124,065,080
판매보증비	-	99,896,530
복리후생비	3,800,372	-
파생상품자산처분손실	2,566,069,212	-
파생상품자산평가손실	403,207,405	-
이자수익	(26,506,657)	(32,954,950)
외화환산이익	(49,921,174)	(54,953,702)
금융상품평가이익	(2,599,520)	(3,261,407)
금융상품해지이익	-	(1,083,286)
대손상각비(환입)	(153,810)	359,896
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:	(2,341,242,073)	(3,052,988,095)
매출채권및기타채권의 증감	(7,450,938)	(381,501,480)
기타유동자산의 증감	(2,237,712,109)	167,730,698
재고자산의 증감	(2,604,767,021)	(4,402,823,019)
매입채무및기타채무의 증감	616,665,225	850,960,409
기타유동금융부채의 증감	(9,335,453)	(203,672,607)
기타유동부채의 증감	1,914,622,826	932,360,114
기타비유동부채의 증감	1,145,497	-
판매보증충당부채의 증감	(14,410,100)	(16,042,210)
영업에서 창출된 현금	(3,671,955,718)	(2,542,899,650)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위 :원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 인식	31,022,107	-
사용권자산의 해지	-	99,610,288
장기대여금의 유동성대체	30,498,000	48,000,000
리스부채의 유동성대체	1,915,355	44,488,158
전환사채의 발행	5,895,587,000	-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 :원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동				기말
구 분	기초	재무활동현금흐름	외화환산	리스부채 인식	이자비용	자산대체취득	기말
단기차입금	8,570,807,333	836,422,374	69,065,491	-	-	-	9,476,295,198
리스부채(유동성포함)	477,550,504	(55,286,060)	-	31,022,107	7,703,718	-	460,990,269
전환사채	1,998,945,000	10,000,000,000	-	-	-	5,895,587,000	17,894,532,000
합 계	11,047,302,837	10,781,136,314	69,065,491	31,022,107	7,703,718	5,895,587,000	27,831,817,467

② 전분기

(단위 :원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동			기말
구 분	기초	재무활동현금흐름	외화환산	리스계약해지	이자비용	기말
단기차입금	14,285,313,445	(4,911,902,308)	116,765,988	-	-	9,490,177,125
장기차입금(유동성포함)	105,000,000	(52,500,000)	-	-	-	52,500,000
리스부채(유동성포함)	135,457,016	(39,128,416)	-	(45,966,550)	1,312,584	51,674,634
합 계	14,525,770,461	(5,003,530,724)	116,765,988	(45,966,550)	1,312,584	9,594,351,759

30. 우발채무와 주요 약정사항

당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

구 분	금융기관	한도금액	실행금액	미사용금액
무역금융	국민은행	427,500,000	427,500,000	-
L/C개설 한도약정	국민은행	USD 4,800,000.00	USD 3,972,230.72	USD 827,769.28
이행/계약/하자보증	서울보증보험	-	3,016,406,793	-
공탁보증	서울보증보험	-	1,844,000,000	-
계약/하자보증	소프트웨어공제조합	3,373,114,352	287,036,640	3,086,077,712

31. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말
최대주주	테라사이언스(주)	대표이사
기타	주요 경영진	주요 경영진
기타	에스에이치	-

(2) 특수관계자에 대한 주요 수익 및 비용당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 주요 수익 및 비용 거래내역은 다음과 같습니다

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	당분기		전분기
특수관계 구분	회사명	수익	비용	수익	비용
최대주주	테라사이언스(주)	-	-	-	-
기타	주요 경영진	10,975,775	3,800,372	-	-
기타	에스에이치	-	36,421,918	-	-

(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무잔액보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무잔액 은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	당분기말				전기말
특수관계 구분	회사명	단기대여금	장기대여금(유동성포함)	선급비용	단기차입금	단기대여금	장기대여금(유동성포함)	단기차입금
최대주주	테라사이언스(주)	-	5,895,587,000	-	-	-	-	-
기타	주요경영진	90,000,000	432,000,000	-	-	90,000,000	489,000,000	-
기타	에스에이치	-	-	119,978,082	2,300,000,000	-	-	-

(4) 특수관계자에 대한 자금거래보고기간 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	대여	회수 등	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	5,895,587,000	-	5,895,587,000
기타	주요경영진	579,000,000	-	(57,000,000)	522,000,000

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기말
기타	에스에이치	-	2,300,000,000	-	2,300,000,000

② 전기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	대여	회수	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	600,000,000	600,000,000	-
기타	주요경영진	-	640,000,000	61,000,000	579,000,000

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기말
최대주주	테라사이언스(주)	-	350,000,000	350,000,000	-

(단위: 원, USD)

지급보증제공자	피보증처	보증금액	비고
대표이사	한국무역보험	384,750,000	신용보증
대표이사	서울보증보험	1,516,406,793	이행보증

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	205,249,989	319,068,042
퇴직급여	37,815,911	15,157,143
합 계	243,065,900	334,225,185

6. 배당에 관한 사항

당 분기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2025. 03. 21에 제출된 2024년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2019년 10월 17일-보통주345,0001001,0002019년 12월 31일유상증자(일반공모)보통주6,500,0001001,0002021년 08월 13일-보통주34,065,160100-2022년 02월 14일전환권행사보통주1,855,0001001,0002023년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주623,0521001,6052025년 01월 23일유상증자(제3자배정)보통주563,6971001,774

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
설립자본금
코스닥시장 상장을 위한 일반공모
합병신주발행
전환권행사
소액공모
소액공모

미상환 전환사채 발행현황 2025년 03월 31일(단위 : 천원, 주)

(기준일 :

)

전환사채32024년 09월 25일2027년 09월 25일1,998,945보통주2025.09.25 ~2027.08.251001,6241,998,9451,230,877-전환사채22025년 03월 26일2028년 03월 26일15,895,587보통주2026.03.26 ~2028.02.261001,69415,895,5879,383,463-17,894,532---17,894,53210,614,340-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
합 계	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :

)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

스팩합병-2021년 07월 28일기술연구/제품개발/시설투자/운영자금 등14,500기술연구/제품개발/시설투자/운영자금 등14,500-유상증자-2023년 12월 20일운영자금1,000운영자금1,000-유상증자-2025년 01월 23일운영자금1,000운영자금1,000-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

사모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

전환사채32024년 09월 25일타법인증권 취득1,999타법인증권 취득1,999-전환사채22025년 03월 26일시설자금운영자금15,896시설자금 및 운영자금7,896-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

미사용자금의 운용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

예ㆍ적금보통예금8,000--8,000

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정 현황

(단위: 원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률
당분기	매출채권	4,185,893,766	79,060,598	1.89%
	기타채권	5,188,671,767	-	0.00%
	합 계	9,374,565,533	79,060,598	0.84%
전기	매출채권	3,232,962,394	79,214,408	2.45%
	기타채권	6,084,729,406	-	0.00%
	합 계	9,317,691,800	79,214,408	0.85%

2. 대손충당금 변동현황

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초금액	79,214,408	79,235,312
대손상각비(환입)	(153,810)	(20,904)
기말금액	79,060,598	79,214,408

당사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정율표를 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로한 'Roll-rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다.당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	채권잔액	손실충당금	채권잔액	손실충당금
정상채권	4,106,984,392	151,224	3,154,053,020	305,034
3개월이하 연체	-	-	-	-
6개월이하 연체	-	-	-	-
9개월이하 연체	-	-	-	-
9개월초과 연체	78,909,374	78,909,374	78,909,374	78,909,374
합 계	4,185,893,766	79,060,598	3,232,962,394	79,214,408

4. 재고자산 현황

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상 품	0	3,628,112
제 품	4,545,126,604	2,773,959,293
재공품	139,563,903	713,912,822
원재료	4,279,209,481	3,213,685,348
미착품	1,263,291,259	917,238,651
합 계	10,227,191,247	7,622,424,226
총자산대비 재고자산 구성비율(%)	21.21%	27.14%
[재고자산합계÷기말자산총계×100]	21.21%	27.14%
재고자산회전율(회수)	0.38회	0.44회
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.38회	0.44회

5-2. 장기채화재고 등의 내역

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상 품		3,628,112
제 품	4,600,830,851	2,829,663,540
평가충당금	-55,704,247	-55,704,247
재공품	191,560,374	765,909,293
평가충당금	-51,996,471	-51,996,471
원재료	4,375,939,165	3,310,415,032
평가충당금	-96,729,684	-96,729,684
미착품	1,263,291,259	917,238,651
합 계	10,227,191,247	7,622,424,226

6. 공정가치평가 내역6-1. 범주별 금융자산

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타유동금융자산(파생상품자산)	2,011,174,353	497,642,274
기타비유동금융자산	3,090,985,915	3,088,386,395
소계	5,102,160,268	3,586,028,669
상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산	10,036,416,973	2,074,155,601
매출채권및기타채권	9,295,504,935	9,238,477,392
기타유동금융자산	918,750,394	913,390,925
기타비유동금융자산	7,131,886,688	1,235,355,802
소계	27,382,558,990	13,461,379,720
합 계	32,484,719,258	17,047,408,389

6-2. 범주별 금융부채

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	15,539,372,004	1,477,877,360
소계	15,539,372,004	1,477,877,360
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무및기타채무	3,560,621,669	2,939,545,371
기타유동금융부채	255,657,594	266,798,391
단기차입금	9,476,295,198	8,570,807,333
리스부채(유동성포함)	460,990,269	477,550,504
전환사채	7,122,537,687	736,242,295
소계	20,876,102,417	12,990,943,894
합 계	36,415,474,421	14,468,821,254

6.3. 금융상품 범주별 순손익(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	23,859,933	-	-	23,859,933
외환차익	-	1,006,038	-	149,624,810	150,630,848
외화환산이익	-	49,832,855	-	88,319	49,921,174
금융상품평가이익	2,599,520	-	-	-	2,599,520
대손상각비(환입)	-	153,810	-	-	153,810
이자비용	-	-	-	(214,309,502)	(214,309,502)
외환차손	-	(105,925,700)	-	(62,573,347)	(168,499,047)
외화환산손실	-	(410,060)	-	(73,564,883)	(73,974,943)
파생상품자산처분손실	(2,566,069,212)	-	-	-	(2,566,069,212)
파생상품자산평가손실	(403,207,405)	-	-	-	(403,207,405)
합 계	(2,966,677,097)	(31,483,124)	-	(200,734,603)	(3,198,894,824)

(2) 전분기

(단위 : 원)

과 목	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	-	32,954,950	-	32,954,950
금융상품해지이익	1,083,286	-	-	1,083,286
금융상품평가이익	3,261,407	-	-	3,261,407
외환차익	-	233,738,052	14,333,148	248,071,200
외화환산이익	-	54,959,847	-	54,959,847
대손상각비	-	(359,896)	-	(359,896)
이자비용	-	-	(209,488,852)	(209,488,852)
외환차손	-	(10,170,308)	(429,908,781)	(440,079,089)
외화환산손실	-	-	(124,065,080)	(124,065,080)
합 계	4,344,693	311,122,645	(749,129,565)	(433,662,227)

(수준1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	2,011,174,353	2,011,174,353
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,090,985,915	3,090,985,915
파생상품부채	파생상품부채	-	-	15,539,372,004	15,539,372,004

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목	세부내역	수준1	수준2	수준3	합계
기타유동금융자산	파생상품자산	-	-	497,642,274	497,642,274
비유동금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,088,386,395	3,088,386,395
파생상품부채	파생상품부채	-	-	1,477,877,360	1,477,877,360

6-5. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당 분기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2025. 03. 21에 제출된 2024년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

외부감사에 관한 사항은 2025 사업연도 중 변동사항이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회의 구성에 관한 사항 보고서 작성일기준 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사와 2인의 사외이사로 구성되어 있으며, 임기는 3년입니다. 당사의 정관 및 이사회운영규정에서 정하는 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
정관 제34조(이사의 수)	회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하고,사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.
정관 제35조(이사의 선임)	① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.
정관 제36조(이사의 임기)	① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. ② 보궐선임된 이사의 임기에 대해서도 본조 제1항과 동일하게 적용한다.
정관 제37조(이사의 직무)	부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고,이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며,대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다.
정관 제38조(이사의 의무)	① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.
정관 제39조(이사의 보수와 퇴직금)	① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. ② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.
정관 제40조(이사회의 구성과 소집)	① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
정관 제41조(이사회의 결의방법)	① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
이사회운영규정 제4조 (권한)	① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 중요한 사규의 제정 및 개폐는 이사회의 결의에 의한다. ③ 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.
이사회운영규정 제5조 (구성)	① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
이사회운영규정 제8조 (이사회의 결의방법)	① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

2. 이사회의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부
2025-01	2025-01-02	신규 여신거래약정의 건_에스에이치	가결
2025-02	2025-01-02	타인에 대한 담보제공 결정의 건_에스에이치	가결
2025-03	2025-01-09	임시주주총회 안건 및 기일변경의 건	가결
2025-04	2025-01-15	제3자배정 소액공모 유상증자 결정의 건	가결
2025-05	2025-01-24	임시주주총회 기일변경의 건	가결
2025-06	2025-02-07	임시주주총회 기일변경의 건	가결
2025-07	2025-02-14	전환사채 납입일 변경의 건	가결
2025-08	2025-02-24	임시주주총회 기일변경의 건	가결
2025-09	2025-03-11	제2회 전환사채 납입자 및 발행 정정의 건	가결
2025-10	2025-03-14	제 06기 결산재무제표 승인의 건제 06기 정기주주총회 소집의 건	가결
2025-11	2025-03-14	내부회계관리제도 운영실태 평가보고 및 승인의 건	가결
2025-12	2025-03-17	유형자산(울산광역시 울주군 두서면 황천리 소재 부동산)양수의 건	가결
2025-13	2025-03-17	제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건	가결
2025-14	2025-03-20	제2회 전환사채 납입자 및 납입일 변경유형자산대금 지급일 정정	가결
2025-15	2025-03-25	제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건	가결
2025-16	2025-03-27	제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 " 중도상환청구권" 계약체결의 건	가결
2025-17	2025-03-31	임시주주총회 안건 및 기일변경의 건	가결

3. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
5	2	2	-	-

4. 이사의 독립성보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원은 3인의 사내이사와 2인의 사외이사이며, 이사회의 추천으로 임시주주총회 및 정기주주총회에서 선임되었으며 아래와 같습니다.

성 명	직 위	최대주주와의 관계	등기임원여부	담당업무	비고
임상현	대표이사	-	등기임원	경영총괄	-
김광현	대표이사	-	등기임원	신규사업총괄	-
이종소	사내이사	-	등기임원	-	-
김정호	사외이사	-	등기임원	-	-
현덕수	사외이사	-	등기임원	-	-

5. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	차후 교육계획 수립 후 실시예정

2. 감사제도에 관한 사항

당 분기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2025. 03. 21에 제출된 2024년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

당 분기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2025. 03. 21에 제출된 2024년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

테라사이언스(주)최대주주보통주10,141,79723.378,586,79719.54-최종문임원보통주54,6400.1354,6400.12-문의철임원보통주91,4760.2191,4760.21-이도원임원보통주197,0000.45197,0000.45-이대성임원보통주147,1600.34147,1600.33-유영삼임원보통주115,0850.27115,0850.26-주정덕임원보통주69,0510.1669,0510.16-김구열임원보통주1,0000.001,0000.00-이주배임원보통주2,0000.002,0000.00-보통주10,819,20924.949,264,20921.08-------

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

(주1) 총 발행주식수 43,388,212주로 나눈 지분율 (주2) 총 발행주식수 43,951,909주로 나눈 지분율

2. 최대주주의 주요경력 및 개요(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

테라사이언스(주)-지서현-----------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

테라사이언스(주)108,47628,52179,95422,809-91828,739

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주) 테라사이언스는 2023년 감사보고서의 의견거절로 인하여 2022년 감사받은 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

테라사이언스(주)8,586,79719.54-----

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

임상현남1972년 07월대표이사사내이사상근경영총괄前 다물 이사現 바란 대표이사---14개월2027년 02월 06일이민수남1963년 04월이사사내이사상근이사前 삼성전자 선임연구원前 유펄스 대표이사現 엠에스웨이 대표이사---14개월2027년 02월 06일서민혁남1972년 04월사장사내이사상근사장現 (주)테라사이언스 사내이사現 엠코바이오 대표이사20,000-사내이사14개월2027년 02월 06일장도훈남1971년 05월이사사외이사비상근사외이사現 금오공과대학교 고분자공학과 겸임교수前 플라스틱공학회 (SPE Korea) 회장前 (주)에이티세미콘 부사장前 SKC 첨단기술중앙연구소 선임연구위원前 제일모직 케미칼연구소 수석연구원前 LS 전선중앙연구소 수석연구원前 성균관대학교 응용화학부 연구교수前 삼성전자 DM 연구소 책임연구원---12개월2027년 03월 27일신경섭남1973년 10월감사감사비상근감사 현) 주식회사 테라사이언스 이사 전) 주식회사 휴먼엔파트너스 이사 --이사14개월2027년 02월 06일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

* 2025년 05월 09일 임시주주총회에서 사내이사 김광현, 사내이사 이종소, 사외이사 김정호, 사외이사 현덕수 선임되었습니다.*2025년 05월 09일 사내이사 이민수, 사내이사 서민혁, 사외이사 장도훈 사임하였습니다.

2. 직원 등 현황

2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

사무남32---3210471,151,7984,907,831----사무여9---97120,191,6604,451,543-제조여2---21413,500,0002,250,000-연구소남27---277381,715,3514,712,535-연구소여3---3222,741,4682,526,830-73---73-1,009,300,2774,608,677-

직원										소속 외근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
합 계

3. 미등기임원 보수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

15302,970,1486,732,670-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

이사보수한도41,000,000,000-감사보수한도1200,000,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

5108,999,9967,266,666-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 원)

379,999,9988,888,889-19,000,0003,000,000-----119,999,9996,666,666-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주)2024년 2월 6일 임시주주총회 및 2024년 3월 28일 정기추추종회에서 사임한 이사/감사(총3인)와 각각의 주주총회에서 선임된 이사/감사(총 5인)에 대한 보수총액을 기재하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등최대주주인 테라사이언스(주)를 대상으로 2025년 03월 26일 유형자산 양수 결정을 하였으며, 유형자산 양수 대가로 당사는 제2회 전환사채를 최대주주인 테라사이언스(주)에게 발행하였습니다. 1)유형자산 양수 목적물 : 울산광역시 울주권 두서면 활천리 산109외 [418,669]㎡2) 양수금액 : 5,895,587,000원3) 거래대금 지급 : 2025년 03월 26일 발행하는 제2회차 전환사채권 발행. 3. 대주주와의 영업거래

당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

공시일자	제목	공시내용	진행사항
2024.07.09	단일판매ㆍ공급계약체결	계약내용 : 2024년 GWh ax 단가계약계약상대방 : (주)케이티계약금액 : 12,500,000,000원계약기간 : 2024.07.05 ~ 2025.06.30	진행중
2025.04.09	단일판매ㆍ공급계약체결	계약내용 : ,WiFi 공유기 25년 2,3분기 구매계약계약상대방 : (주)LG유플러스계약금액 : 15,374,000,000원계약기간 : 2025.04.07 ~ 2025.10.31	진행중
2025.04.21	최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결	양도인 : 테라사이언스(주)양수인 : (주)엠피에스인베스트계약일 : 2024. 12. 23잔금일 : 2025. 05.23양도주식수 및 지분율 : 2,241,847주 / 5.1%양수도대금 : 5,156,248,100원	진행중
2025.04.29	유상증자결정	1. 신주의 수 : 6,075,334주2. 자금 조달금액 : 100억원3. 증자방식 : 제3자배정 증자4. 신주발행가액 : 1,646원5. 납입일 : 2025.06.306. 배정자 : 위드윈투자조합86호	진행중

2. 우발부채 등에 관한 사항

당사는 당기말 현재 화재관련 손해배상 청구소송에 피소되어 소송을 진행 중(소송가액: 500백만원)입니다. 소송의 최종 결과 및 그 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

(단위 : 원)

일자	제제기관	조치내용	부과금액 및 벌점	사유	근거법령
2024.08.28	한국거래소	불성실공시법인지정(과태료 대체부과)	18,000,000	공시위반(공시번복)	코스닥시장공시규정제28조, 제32조 및 제34조
2025.03.07	한국거래소	불성실공시법인지정	벌점 14점	공시불이행, 공시번복	코스닥시장 공시규정 제27조, 제28조 및 제32조

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

- 해당사항 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

- 해당사항 없습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

- 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.