반기보고서 6.1 (주)로킷헬스케어

Y 110111-4780072

반 기 보 고 서

(제 14 기)

2025년 01월 01일2025년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 8월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 로킷헬스케어
대 표 이 사 :	유석환
본 점 소 재 지 :	서울시 금천구 디지털로 10길 9, 12층
	(전 화) 02-1899-7296
	(홈페이지) http://rokithealthcare.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 신고담당책임자 (성 명) 남희욱
	(전 화) 02-1899-7296

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 로킷헬스케어이고, 영문명은 ROKIT HEALTHCARE Inc.입니다.나. 설립일자당사는 2012년 1월 20일 "주식회사 로킷"으로 설립되었습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분	내용
주소	서울특별시 금천구 디지털로 10길 9, 12층
전화번호	02-1899-7296
홈페이지 주소	http://rokithealthcare.com

라. 주요 사업의 내용당사는 2012년 설립 이후 혁신적인 재생치료 의료시장의 패러다임을 선도하기 위한 핵심 기술로서 의료용 환부모델링 AI, 일회용 재생 키트, 초개인화 바이오잉크, 의료용 3D 바이오프린터를 융합한 AI 초정밀 환자 맞춤형 장기재생플랫폼 개발에 집중해 왔습니다. 당사의 장기재생플랫폼은 병원 의료진이 환자를 치료하는 목적으로 사용할 수 있는 세계최초 의료용 3D 바이오프린터, 세계최초 환부 자동 모델링 AI, 초개인화 바이오잉크 제조기술 및 FDA, CE MDR, MFDS 등 의료용으로 승인된 일회성 재생 키트 등 4가지 핵심기술로 구성되어 있습니다. 현재 피부재생플랫폼은 상용화되어있으며, 향후 연골 및 신장 재생 플랫폼으로 적용 범위를 확대해 나갈 계획입니다.마. 연결대상 종속회사 현황(요약)기업회계기준서(K-IFRS) 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사(최상위)인 당사의 연결대상 종속기업은 2024년말 현재 3개사입니다. 전년말 대비 종속기업사 수의 변동은 없습니다.

(단위 : 사)

-----3--323--32

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

당사는 당해연도의 연결대상회사에 대한 변동내역이 없습니다.

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

바. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2025년 05월 12일기술성장기업의 코스닥시장 상장

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2024년 03월 29일정기주총사내이사 이상민감사 김창은사내이사 최흥선2025년 03월 31일정기주총감사 서상철-감사 김창은

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

※ 25년 3월 31일 정기주총에서 감사 서상철을 신규 선임하고 감사 김창은이 사임하였습니다.

나. 주요 연혁

일자	연혁
2012.01	㈜로킷 설립(Oversea consulting &3D Printing개발, 자본금 2백만 원),대표이사 유석환
2012.08	1차 유상증자(경영진, 자본금 110백만 원, Post-Value 110백만 원)
2013.01	2차 유상증자(대표이사 등, 자본금 260백만 원, Post-Value 260백만원)
2013.03	3차 유상증자(개인, 자본금 285백만 원, Post-Value 285백만 원)
2013.03	국내 최초 데스크 탑 3D 프린터 3Dison(에디슨) 출시
2013.06	4차 유상증자(대표이사, 자본금 345백만 원, Post Value 345백만원)
2013.07	5차 유상증자(대표이사, 자본금 360백만 원, Post-Value 360백만원)
2013.11	6차 유상증자(대표이사, 자본금 800백만 원, Post-Value 800백만원)
2013.12	7차 유상증자(㈜씨티엘, 자본금 1,000백만원, Post-Value 10,000백만 원)
2014.02	기업부설연구소 인증 획득 (한국산업기술진흥협회)
2016.06	8차 유상증자(엔젤투자자, 자본금 1,074백만 원, Post-Value 19,335백만원)
2016.08	9차 유상증자(엔젤투자자, 자본금 1,091백만 원, Post-Value 19,645백만원)
2016.08	10차 유상증자(엔젤투자자, 자본금 1,101백만 원, Post-Value 44,055백만원)
2017.06	유럽 지사 설립(독일, 자를란트 주)
2017.08	11차 유상증자(기관투자자, 자본금 1,325백만 원, Post-Value 29,955백만원)
2018.01	K-IFRS 회계 도입(2018년 재무제표)
2018.07	코스닥 상장 추진을 위한 IPO 미래에셋대우와 주관사 계약 체결
2018.08	미국 보스턴에 ROKIT America지사 설립
2018.09	(주)로킷헬스케어(영문명 ROKIT HEALTHCARE Inc.)로 사명 변경
2018.10	미국 MGH(Massachusetts General Hospital) 연골전임상시험 계약체결
2019.04	KB증권과 IPO 공동주관사 계약 체결
2019.05	7개 기관으로부터 294억 원 pre-IPO 투자유치 성공
2019.06	㈜로킷제노믹스 자회사 설립
2019.07	본사 사무실 이전(서울시 금천구 디지털로 10길 9, 12층)
2019.07	ISO13485 획득
2019.07	ROKIT AMERICA, Inc. 자회사 설립
2019.09	중소기업중앙회 '청년스마트중소기업일자리' 선정
2019.12	2019 AAPS PharmaSci 360 Tech Challenge Winner 수상
2019.12	IFAH, Top 50 Healthcare Company
2020.07	미국 드래즈캐피탈에서 12억 투자 유치 성공
2020.08	비전-디에이 신기술투자조합 20억 투자 유치 성공
2020.12	미국 드래즈캐피탈과 비전-디에이 신기술투자조합에서 79억 투자 유치 성공
2021.06	한국투자증권과 IPO 주관사 계약 체결(변경 신규선임)
2021.07	중소벤처기업부 및 기술보증기금 '21년 예비유니콘 기업 선정
2021.11	글로벌 IP스타기업 지정
2021.12	특허청 지식재산 경영인증 획득
2022.02	탈세포화 장비 출시
2023.04	바이오프린팅재생의료연구회창립심포지움 주관
2023.04	피부재생플랫폼 미국 시장 진출
2023.05	서울포럼, 재생의료 등 첨단바이오포럼 2023 개최
2023.07	CE MDR(Medical Device Regulation) 인증 획득
2023.07	SK증권과 IPO 주관사 계약 체결(변경 신규선임)
2023.08	혁신의료기술 고시(보건복지부) - ‘3D 프린팅 기반 자가지방 조직 이용 만성 당뇨병성 족부궤양 또는 창상치료 기술'
2023.09	GSMA M360 APAC에서 피부재생플랫폼 대상 수상 (Top Innovator Award)
2023.10	신장재생, BBC로부터 미래기술로 선정
2023.11	서울산업진흥원 글로벌 IP 스타기업 지정
2023.12	2023 '대한민국 ICT 대상' 특별상 수상(과학기술정보통신부)
2023.12	2023 '올해의 우수 기업상' 수상(GDIN: Global Digital Innovation Network(과기정통부 산하 재단))
2024.01	기술성평가 A/A 획득 (한국발명진흥회, 한국평가데이터)
2024.02	피부재생플랫폼 유럽 진출
2024.04	글로벌 강소기업 1,000+ 기업 지정(중소벤처기업부)
2024.06	‘2024 ICT 기금 사업 우수성과 기업’ 수상(과학기술정보통신부)
2024.07	한국거래소 IPO 심사청구서 제출
2024.11	한국거래소 IPO 심사청구서 승인
2025.03	증권신고서(지분증권) 제출
2025.05	코스닥 상장

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 주,원)

종류	구분	제 14기(2025년 6월말)	제 13기(2024년말)	제 12기(2023년말)	제 11기(2022년말)	제 10기(2021년말)
보통주	발행주식총수	15,459,839	8,062,649	7,281,726	7,063,890	7,004,690
	액면금액	500	500	500	500	500
	자본금	7,729,919,500	4,031,324,500	3,640,863,000	3,531,945,000	3,502,345,000
우선주	발행주식총수	-	4,472,930	4,661,381	4,780,799	4,793,299
	액면금액	-	500	500	500	500
	자본금	-	2,236,465,000	2,330,690,500	2,390,399,500	2,396,649,500
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	7,729,919,500	6,267,789,500	5,971,553,500	5,922,344,500	5,898,994,500

* 제 13기 우선주는 당 반기중 보통주로 전환되었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

보통주우선주80,000,00020,000,000100,000,000-15,459,8395,878,22021,338,059당기 전환상환우선주 5,479,121주 전환(리픽싱 205,142주 포함)당기 전환우선주 647,362주 전환(리픽싱 43,121주 포함)-5,878,2205,878,220--------------5,878,2205,878,220보통주 전환15,459,839-15,459,839-45,000-45,000-15,414,839-15,414,839-0.29-0.29-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

※ 당사 정관의 총 발행가능 수권주식수는 100,000,000주이며, 보통주와 종류주식의 구분이 없는 총발행주식수의 수량입니다. 상기 보통주의 발행할 주식의 총수는 총발행가능 수권주식수 100,000,000주에서 각 종류주식의 발행한도인 20,000,000주를 차감한 80,000,000주로 명시하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주-45,000--45,000수증우선주------보통주-45,000--45,000-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
			장외직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁계약에 의한취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

2020년 07월 28일93,00093,0002020년 09월 17일128,300128,3002020년 11월 24일28,33028,3302020년 12월 07일5,0005,0002021년 01월 29일55,00055,0002021년 02월 18일135,863135,8632021년 06월 18일100,778100,7782021년 09월 10일25,00025,0002021년 10월 06일16,28716,2872022년 03월 02일6,2506,2502022년 03월 03일6,2506,2502023년 06월 27일9,0009,0002023년 07월 13일46,15346,1532023년 09월 05일46,08346,0832023년 10월 10일50,00050,0002024년 01월 25일120,000120,0002024년 02월 06일158,565158,5652024년 06월 21일126,860149,5872024년 06월 27일248,571248,5712025년 05월 12일3,851,4474,022,3512025년 05월 13일328,676406,0362025년 05월 14일1,026,9961,026,996

행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주)

※ 2025년 5월 12일과 13일 각각 전환되는 우선주 중 리픽싱 대상인 우선주가 포함되어 보통주 170,904주, 22,727주가 추가로 전환되었습니다.

5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2024년 03월 29일입니다.

가. 정관 변경 이력

2012년 08월 28일임시주주총회제5조 (회사가 발행할 주식의 총수) 16,000주-> 10,000,000주발행할 주식의 총수 변경2013년 01월 24일임시주주총회제2조 (목적) 각호에 관련되 무역업 삭제 등 회사목적 삭제/ 추가2014년 08월 01일임시주주총회제10조의2 (주식매수선택권) (신설)2016년 05월 23일임시주주총회제4조 (공고방법) 홈페이지 주소 추가 등조문 정비 2017년 03월 24일임시주주총회제10조의2 (주식매수선택권)조문 정비 2018년 03월 26일제6기 정기주주총회제2조 (목적) 조직재생을 이용한 인간 장기 개발업 (삭제) 생물학적 제제의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업 (추가), 등 회사목적 삭제/ 추가2018년 09월 28일임시주주총회제1조 (상호) 로킷-> 로킷헬스케어 변경 상호명 변경 2019년 03월 29일제7기 정기주주총회제1조 (상호) 영문 ROKIT HEALTHCARE, INC. (약호 ROKIT) 표기 변경 상호 영문 변경--제2조 (목적)세포치료요법과 관련된 기술 개발 및 공급업,줄기세포치료제 기술개발, 제조 및 공급업, 등 회사목적 추가 --제4조 (공고방법) (http://www.rokithealthcare.com)홈페이지 주소 변경--제7조 (회사 설립 시에 발행하는 주식의 총수) 4,000주(1주의 금액 500원 기준)1주의 금액 추가 --제8조 (주식 및 주권의 종류) 전자등록 관련 조문 정비--제8조의2 (주식 등의 전자등록) 전자등록 관련 조문 정비--제8조의3 (이익배당, 의결권 제한 및 주식의 상환에 관한 종류주식)조문 정비 --제8조의4 (이익배당, 의결권 제한 및 주식의 전환에 관한 종류주식) 신설--제9조 (신주인수권) 조문 정비 --제9조의2 (일반공모증자 등) (삭제)--제11조 (삭제)--제12조 (명의개서대리인) 조문정비 --제15조 (주식의 양도) 　--제16조->제14조 (주주 등의 주소, 성명, 인감 또는 서명 등 신고)조문 정비 --제14조의2 (주주명부) 신설--제17조 (주권의 재교부)(삭제)--제18조 (수수료) (삭제)--제19조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)조문 정비 --제20조 -> 제16조 (사채모집)조문 정비 --제21조 ->제17조 (수탁회사)조문 정비 --제24조 -> 제20조 (사채발행에 관한 준용규정)조문 정비 --제20조의2 (사채 발행의 위임) 신설--제24조의2 (기타의 사채발행) (삭제)--제26조 ->제22조 (소집권자) 조문 정비--제27조-> 제23조 (소집통지 및 공고) 조문 정비--제34조 -> 제30조 (의결권의 대리행사)조문 정비--제35조 -> 제31조 (서면에 의한 의결권의 행사)조문 정비--제36조② -> 제32조② (주주총회의 결의방법) (삭제)--제38조 ->제35조 (이사의 원수)조문 정비--제41조-> 제37조 (이사의 보선)조문 정비--제42조 -> 제38조 (대표이사의 선임) 조문 정비--제44조 -> 제40조 (이사의 보고의무) 조문 정비--제45조①->제41조① (이사회의 구성과 소집)조문 정비--제46조 (통신수단에 의한 회의) -> 제42조 (이사회의 결의방법) 변경 조문 정비--제47조 (이사회의 결의방법) (삭제)--제51조 ->제46조 (감사)조문 정비--제54조 ->제49조 (감사의 직무)조문 정비--제56조 -> 제51조 (감사의 보수와 퇴직금)조문 정비--제59조 ->제54조 (이익잉여금의 처분)조문 정비--제60조의2 ->제55조의2 (중간배당)조문 정비--제61조-> 제 56조(배당금지급청구권의 소멸시효)조문 정비--제59조(외부감사인의 선임)신설2019년 07월 18일임시주주총회제2조 (목적) 의약품의 개발, 제조, 판매, 유통, 관리, 도소매, 수출입업 (추가)회사목적 추가 --제10조의2 (주식매수선택권)벤처기업육성에관한특별조치법 반영으로 인한 조문 정비2020년 07월 03일임시주주총회제25조 (주주총회 의장) 참조 조항 제43조 ->제 39조 변경 조문 정비 (오기 정정)2020년 12월 03일임시주주총회제2조 (목적) 상품종합 중개업 (추가) 회사목적 추가 --제4조 (공고방법)홈페이지 https://rokithealthcare.com 주소 변경홈페이지 주소 변경--제5조 (회사가 발행할 주식의 총수) 50,000,000주-> 100,000,000 변경 발행할 주식의 총수 변경 --제8조 (주식 및 주권의 종류)전자증권법 관련 법률명칭 변경 등으로 인한 조문 정비 --제8조의2 (주식 등의 전자등록)전자증권법 관련 법률명칭 변경 등으로 인한 조문 정비 --제8조의3 (상환에 관한 종류주식) 종류주식의 발행한도 10,000,000주 -> 20,000,000주 변경 발행할 종류주식 총수 변경, 이익배당, 상환청구 방법 및 잔여주식 분배에 대한 관련내용 명확히 하기위해 조문 정비--제8조의4 (전환에 관한 종류주식) 종류주식의 발행한도 10,000,000주 -> 20,000,000주 변경 발행할 종류주식 총수 변경, 이익배당, 전환청구방법 및 잔여주식 분배에 대한 관련내용 명확히 하기위해 조문 정비--제8조의5(상환전환우선주식)(신설) 종류주식 (상화전환우선주식) 관련 내용 명시위해 조문 추가 --제13조->제12조 (명의개서대리인) 전자증권법 관련 법률명칭 변경 등으로 인한 정관 조문 개정--제14조 (주주 등의 주소, 성명, 인감 또는 서명 등 신고)명의개서대리인 관련 내용추가; 전자증권법 관련 법률명칭 변경 등으로 인한 조문 개정--제18조 (전환사채의 발행) 참조 조항 12조 ->11조 변경조문 정비 --제19조 (신주인수권부사채) 참조 조항 12조 ->11조 변경조문 정비 --제20조 (사채발행에 관한 준용규정) 전자증권법 관련 법률명칭 변경 등으로 인한 조문 정비 --제20조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)전자등록 관련 조문 정비--제22조 (소집권자) 참조 조항 제41조 제4항 ->제39조 제4항 변경 조문 정비 --제23조 (소집통지 및 공고) (신설) 공고방법관련 조문 정비--제48조 (감사의 보선) 참조 조항 제51조 ->제46조 변경 조문 정비 --제59조(외부감사인의 선임)외부감사에 관한 법률명칭 변경 등으로 인한 조문 개정2024년 03월 29일제12기 정기주주총회제14조의 2 (주주명부)(주주명부의 작성/비치)에 대한 표준정관 반영--제15조 (주주명부의 폐쇠 및 기준일)(전자증권 제도) 도입 예정에 따른 변경--제18조 (전환사채의 발행)(전환사채의 발행)에 대한 표준정관 반영--제19조 (신주인수권부사채)(신주인수권부사채의 발행)에 대한 표준정관 반영--제28조 (상호주에 대한 의결권 제한)(상호주에 대한 의견권 제한)에 대한 표준정관 반영--제34조 (이사의 원수)(이사의 수)에 대한 표준정관 반영--제44조 (이사의 보수와 퇴직금)(이사의 보수와 퇴직금)에 대한 표준정관 반영--제46조 (감사) 신설(감사의 선임/해임)에 대한 표준정관 반영--제53조 (재무제표와 영업보고서의 작성과 비치등)(재무제표등의 작성등)에 대한 표준정관 반영--제55조 ④ (이익배당) 신설(이익배당)에 대한 표준정관 반영--제55조의3 (주식의 소각) 신설(주식의 소각)에 대한 표준정관 반영

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

나. 사업목적 현황

1조직재생을 이용한 인간 장기 개발업영위2생물학적 제제의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업영위3사업시설 유지관리 서비스업영위4세포치료제의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업영위5세포치료요법과 관련된 기술 개발 및 공급업영위6줄기세포치료제 기술개발, 제조 및 공급업영위7기타 세포배양과 관련된 기술개발, 판매 및 용역사업영위8기타 생명과학과 관련된 제반사업영위9문서작성, 복사, 텔레마케팅 대행업미영위10의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업영위11의료기기의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업영위12화장품 및 화장품 원료의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업영위13생체재료의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업영위14생체재료를 이용한 인공지지체의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업영위15인체조직 수입 및 분배업영위16인체이식재 제조 및 도소매, 수출입업영위17동물의약품 및 동물의료기기의 제조, 개발, 판매, 도소매, 수출입업영위18의약품의 개발, 제조, 판매, 유통, 관리, 도소매, 수출입업미영위19경영자문, 경영컨설팅 등 컨설팅업영위20의료컨설팅업영위21의료관광업미영위22외국인 환자 유치업미영위23컨텐츠 제작 및 공급업영위24소프트웨어의 개발, 제조, 유통 및 유지보수업영위25정보화 시스템의 기획, 개발 및 유지보수업영위26자료처리 및 데이터베이스업영위27정보서비스(정보처리 및 제공기술)업영위28인터넷 서비스 제공업무영위29인쇄 및 출판업미영위30인수합병알선 및 중개업미영위31마케팅 대행업영위32메디칼장비 수출입 및 판매업영위33생활용품 도소매업영위34식료품 판매업영위35기타 제조업영위36쓰리디 프린터 제조, 유지보수업영위37부동산 개발, 공급 및 임대업영위38상품종합 중개업영위39각호에 관련된 통신판매, 전자상거래업영위40각호에 관련된 무역업영위41각호에 관련된 유통업영위42각호에 관련된 부대사업 일체영위43각호에 따른 국내, 외에서의 지적재산권 획득 및 이전영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

다. 사업목적 변경 내용

추가2013년 01월 24일-1. 쓰리디 프린터 제조, 유지보수업추가2018년 03월 26일-1. 조직재생을 이용한 인간 장기 개발업추가2018년 03월 26일-1. 생물학적 제제의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업추가2018년 03월 26일-1. 세포치료제의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업추가2018년 03월 26일-1. 의료기기의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업추가2018년 03월 26일-1. 화장품 및 화장품 원료의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업추가2018년 03월 26일-1. 생체재료의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출입업추가2018년 03월 26일-1. 생체재료를 이용한 인공지지체의 개발, 제조, 판매, 도소매, 수출삭제2018년 03월 26일1. 데이터베이스업삭제삭제2018년 03월 26일1. 온라인정보제공업삭제삭제2018년 03월 26일1. 인력공급 및 고용알선업삭제삭제2018년 03월 26일1. 사업 및 무형 재산권 중개업삭제삭제2018년 03월 26일1. 신용조사 및 수금대리업식제삭제2018년 03월 26일1. 전시 및 행사 대행업(이벤트사업)삭제삭제2018년 03월 26일1. 연예인 및 기타 공인 매니저업삭제삭제2018년 03월 26일1. 광고업 및 광고대행업삭제삭제2018년 03월 26일1. 회원모집 대행업삭제삭제2018년 03월 26일1. 자동차 판매 및 부품제조업삭제추가2018년 03월 26일-1. 각호에 따른 국내,외에서의 지적 재산권 획득 및 이전추가2019년 03월 29일-1. 세포치료요법과 관련된 기술 개발 및 공급업추가2019년 03월 29일-1. 줄기세포치료제 기술개발, 제조 및 공급업추가2019년 03월 29일-1. 기타 세포배양과 관련된 기술개발, 판매 및 용역사업추가2019년 03월 29일-1. 기타 생명과학과 관련된 제반사업추가2019년 03월 29일-1. 의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업추가2019년 03월 29일-1. 인체조직 수입 및 분배업추가2019년 03월 29일-1. 인체이식재 제조 및 도소매, 수출입업추가2019년 03월 29일-1. 동물의약품 및 동물의료기기의 제조, 개발, 판매, 도소매추가2019년 03월 29일-1. 의료컨설팅업추가2019년 03월 29일-1. 의료관광업추가2019년 03월 29일-1. 외국인 환자 유치업추가2019년 03월 29일-1. 컨텐츠 제작 및 공급업추가2019년 03월 29일-1. 소프트웨어의 개발, 제조, 유통 및 유지보수업추가2019년 03월 29일-1. 정보화 시스템의 기획, 개발 및 유지보수업추가2019년 03월 29일-1. 자료처리 및 데이터베이스업추가2019년 03월 29일-1. 정보서비스(정보치리 및 제공기술)업추가2019년 03월 29일-1. 인터넷 서비스 제공업무추가2019년 03월 29일-1. 생활용품 도소매업추가2019년 03월 29일-1. 부동산 개발, 공급 및 임대업추가2019년 07월 18일-1. 의약품의 개발, 제조, 판매, 유통, 관리, 도소매, 수출입추가2020년 12월 03일-1. 상품종합 중개업

구분	변경일	사업목적
		변경 전	변경 후

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

AI 초개인화 맞춤 장기재생플랫폼 개요 당사는 2012년 설립 이후 혁신적인 재생치료 의료시장의 패러다임을 선도하기 위한 핵심 기술로서 의료용 환부모델링 AI, 일회용 재생 키트, 초개인화 바이오잉크, 의료용 3D 바이오프린터를 융합한 AI 초정밀 환자 맞춤형 장기재생플랫폼 개발에 집중해 왔습니다. 이러한 첨단 의료서비스를 통해 환자의 삶의 질을 높이고, 뚜렷한 획기적인 치료방법을 제시하고자 치료 대안이 거의 부재한 만성질환 시장에 AI 초개인화 맞춤 장기재생플랫폼을 세계최초로 상용화하였습니다. 당사의 장기재생플랫폼은 병원 의료진이 환자를 치료하는 목적으로 사용할 수 있는 세계최초 의료용 3D 바이오프린터, 세계최초 환부 자동 모델링 AI, 초개인화 바이오잉크 제조기술 및 FDA, CE MDR, MFDS 등 의료용으로 승인된 일회성 재생 키트 등 4가지 핵심기술로 구성되어 있고, 피부재생플랫폼, 연골재생플랫폼 및 신장재생플랫폼 등의 적용 분야로 개발/상용화하였습니다.

'AI 초개인화 맞춤 장기재생플랫폼'은 환자 치료 기술로서 병원 내, 특히 장기재생에 필요한 골든 타임을 지키기 위해 촌각을 다투는 수술실 등에서 지속적으로 사용될 수 있고 의료진과 환자 모두에게 안전하고 준비가 편리한 시술 방법입니다. 제품의 사용자인 의료진에게 의료용 3D 바이오프린터와 같은 첨단 기술 장비를 시술에 사용한다는 부담감을 줄여주기 위해서는 전 시술 과정이 이해가 쉽고 사용이 간편한 의료 기기 형태로 제공되어야 합니다. 그래서 당사는 의료진이 '3번 스위치를 누르면 단시간 내에 수술을 완료할 수 있는 Just-In-Time Surgery'를 개발하였습니다.

장기재생플랫폼을 활용한 시술 방법은 AI기술을 활용하여 환부 이미지 파일을 생성하고, 3D 파일로 자동 변환하여 얻어진 환부의 정보로 스캐폴드를 출력하는 과정과 의료진이 획득한 일정량의 환자 자가조직을 일회용 의료기기 키트를 사용하여 초개인화 Regen 바이오잉크로 준비하는 과정, 그리고 3D 바이오프린팅 기술을 활용해 환부에 적용 가능한 ‘재생 니치’를 제작하고 이를 즉시 환부에 적용하는 과정으로 마무리됩니다. 피부 또는 연골 치료 시술의 경우 총 1시간 내외로 소요되고, 단 1회 시술 만으로도 높은 재생치료 효과를 가져올 수 있습니다.

그림8.jpg 피부재생플랫폼을 사용한 당뇨발 치료 과정

특히, 초개인화 재생니치(Regeneration Niche) 바이오잉크 제조 기술은 로킷헬스케어의 독자적인 비밀 노하우로 개발되었으며, 이는 재생능력이 제한된 환자의 ECM 조직으로부터 만들어진 바이오잉크를 당사의 기술을 이용하여 재생능력이 있는 바이오잉크로 리모델링하는 기술입니다. 만성적인 질환으로 인해 자가 회복 능력이 현저히 떨어진 환자의 조직으로부터 추출한 바이오 잉크는 재생에 적합하지 않지만, 당사는 수년간의 연구와 임상을 통해 검증된 노하우를 바탕으로 세포외기질을 리모델링하여 재생에 최적화된 재생 재료로 변환할 수 있게 되었습니다. 이러한 과정을 통해 환자의 조직으로부터 추출한 바이오잉크는 재생력을 갖춘 바이오잉크로 리모델링되며, 이는 인공지능 기술과 의료용 3D 바이오프린팅 기술을 통해 환자 맞춤형 ‘재생 니치 바이오잉크‘로 환자에게 적용됩니다. 이러한 시술은 한 번의 치료만으로도 90%의 재생이 가능하여 비용과 시간이 절감되어 경제적으로 경쟁력 있는 치료법을 구현합니다. 이러한 세부 노하우는 기술상 비밀보호측면에서 특허보다는 당사의 비밀노하우로 관리하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등에 대한 내용

품 목	생산(판매) 개시일	주요상표	제 품 설 명
의료용 3D 바이오프린터	2018	- ROKIT - Dr. INVIVO - 도형+ROKIT HEALTHCARE - AiD Regen	장기재생플랫폼의 구성 제품으로 별도 개발한 일회성 의료기기 키트와 함께 의료 현장에서 의료진이 직접 조립과 분리하는 방법으로 손쉽게 사용가능 함
일회용 의료기기 키트	2021	- Dr. INVIVO AI - Regen KIT	총 8가지 구성품으로 되어 있는데 3D바이오프린팅의 시술 과정 중 매번 사용해야 하는 주요 부품과 바이오잉크를 준비하고 3D바이오프린팅 하는데 사용되는 구성품
기타	2019	- 휴마틴 - HumaTein	Human Primary Cell Culture의 배양을 거쳐 만들어낸 세포외기질(ECM)로써 연구용 세포/조직 배양에 사용

당사의 주력 제품은 다음과 같습니다.

제품명	구분	제품사진	기능요약
Dr.INVIVO 4D2D	의료용 3D 바이오프린터	그림10.jpg Dr.INVIVO 4D2D	환부에 모양에 맞게 스캐폴드 및 바이오잉크를 출력하여 재생패치를 제작하는 장비
AiD Regen	모바일 디바이스 어플리케이션	그림11.jpg AiD Regen	-스킨/연골 환부 사진을 촬영하여 환부와 일치하는 재생 니치 출력용 Regen 파일을 생성하고 출력 소재 소모량을 안내 -Regen 파일을 3D 바이오프린터로 전송 -의사, 시술한 환부의 Regen 파일 리스트 관리
Dr.INVIVO AI Regen Kit	일회용 의료기기 키트	그림12.jpg Dr.INVIVO AI Regen Kit	-바이오잉크를 준비하고 의료용 3D 바이오프린터를 구동하는데 사용되는 구성품 -지방조직을 필터링하고 미세화하는 Adipose Micronizer와 의료용 PCL 등으로 구성

당사는 세계 최초로 의료용 3D 바이오프린터인 Dr. INVIVO 4D2D를 개발하여 장기재생플랫폼의 주요 의료기기로 각국가별로 등록/상용화하는데 성공하였습니다. 이 기기는 전 세계 규제 당국의 의료기기 심사과정을 통과하여 수술실 내에서 환자 맞춤형 Just in Time Surgery를 실현하는 데 사용되고 있습니다.

1) 의료용 3D 바이오프린터

3D 바이오프린팅은 다양한 생체적합성재료 또는 생체재료를 이용하여 얇은 레이어를 여러 겹 쌓아 올려 3차원 구조체를 만들어내는 기술입니다. 3D 바이오린팅은 다양한 형태의 소재를 소량으로도 제조할 수 있는 경제적 장점이 있기에 다양한 분야에서 각광받고 있으며, 의료분야에서도 3D 바이오프린터를 이용하여 인체의 조직이나 장기를 모사하여 재생의학에 사용하기 위한 연구가 계속되어 왔습니다. 전통적인 3D 바이오프린터는 주로 제조시설이나 실험실 내에 설치되고, 사용을 위해서는 고가의 3D 전문 소프트웨어 기술이 추가로 필요하여 사용 방법이 익숙한 엔지니어와 같은 전문가가 주로 사용하였습니다. 3D 바이오프린터의 전문가가 아닌 의료진이 첨단 3D 바이오프린팅 기술을 익혀 환자 치료에 사용하기에는 한계가 따르기에 지금까지의 3D 바이오프린팅 기술 제품은 맞춤형이 아닌 규격화된 출력물을 미리 제조하거나 바이오잉크 소재 등을 가공하여 활용하는 수준에 그쳐 왔습니다.

당사는 3D 바이오프린터 Dr. INVIVO 4D2를 2016년에 개발하여 출시하였습니다. 이 모델은 세계 최초로 챔버 구조에 클린벤치 시스템을 채용하였으며, 고분자 소재를 이용한 경조직 또는 스캐폴드의 프린팅과 바이오잉크 소재를 이용한 연조직 프린팅을 함께 할 수 있는 두 개의 프린팅 축을 가진 데스크탑 형입니다. 이 모델은 연구에 적합하도록 바이오잉크의 다양한 온도특성(-4~60℃)을 만족시키는 디스펜서 및 프린트 베드, 바이오잉크를 경화시키는 Photo Curing, 원격 모니터링용 카메라를 갖추었으며, 특히 고온 디스펜서는 동종 장비 대비 최고의 고온(350℃), 지원하여 연구자들의 호응을 얻었습니다. 미국, 유럽 등에 판매되었고, 약제, 조직재생 등 다양한 연구에 활용되어 40여편의 논문으로 발표되었습니다.

그림13.jpg 의료용 3D 바이오프린터, Dr. INVIVO 4D2D

2) AI 환부 자동정밀 모델링

AI 초개인화 장기재생플랫폼의 AI 환부자동정밀 모델링기술은 6가지 핵심기술과 특허로 구성되어 있습니다.

-사진에서 환부 경계를 판단하는 2D 환부 경계 인식(2D Wound Segmentation) 기술

-환부 경계를 손쉽게 수정할 수 있는 인간-AI 상호작용(HAI) 기술

-심도 카메라의 잡음을 제거하여 환부의 정확한 3D 형상을 만드는 3D 모델링 기술

-환부 모델 평탄화를 통해 프린팅 시간을 줄이고 바이오잉크를 절약할 수 있도록 하는 3D 모델링 차원 복잡도 축소화 기술(3D Model Dimensional Complexity Reduction)

-3D 바이오프린팅 비전문가인 의료진이 다양한 사용처, 바이오잉크 소재, 출력물 모양/크기 등에 따라 적합한 G-code 파일 생성을 자동으로 수행할 수 있도록 지원하는 동적 G-code 최적화 기술(Dynamic G-code Optimization)

-상용 심도 카메라의 부정확성을 보정하는 자체 검교정 시스템

clip_image004_2.jpg AI가 융합된 핵심 기술

3) 일회용 의료기기 키트

당사의 의료용 3D 바이오프린터는 장기재생플랫폼의 구성 제품으로 별도 개발한 재사용을 금지하는 멸균 일회용 의료기기 키트와 함께 의료 현장에서 의료진이 간단히 직접 조립과 분리하는 방법으로 손쉽게 사용할 수 있습니다. 일회용 의료기기 키트는 총 8가지 구성품으로 되어 있는데, 3D 바이오프린팅의 출력 과정 중 매번 사용해야 하는 주요 부품과 Regen 바이오잉크를 준비 제조하는 일회용 구성품으로 되어 있습니다.

그림14.jpg 일회성 의료기기 키트의 구성품 그림15.jpg 3D 바이오프린터 내 조립위치

의료기기 키트의 주요 구성품 중 'Adipose Micronizer'는 환자로부터 획득한 조직인 ECM 지방조직의 섬유질과 불필요한 물질을 필터링하고 미세화하며, 환자의 재생 능력이 없는 바이오잉크를 재생력을 갖춘 재생니치 바이오잉크로 만들어내는 역할을 합니다. 특히 노화와 만성염증으로 인해 지방 조직내 비율이 높아진 콜라겐 1의 비율을 40%에서 10%이하로 낮추고 염증반응에 민감한 대식세포비율은 적정화하는 반면, 나머지 콜라겐 타입(콜라겐 3, 2, 4 등) 구성비율을 높여 재생의 조건을 맞춰 줄 수 있는 필터는 기공 크기별로 4가지로 구성됩니다. 이 구성품은 조직의 변성을 최소화하고 의료기기 규제에 적합하도록 물리적 조작만을 하도록 설계되었고, 화학적ㆍ기계적 방식을 채택하지 않았습니다.

'의료용 PCL(Polycaprolactone)'은 합성고분자 생체재료로서 생체적합성, 생분해성 및 생체흡수성 폴리머로 FDA가 인체 사용을 승인한 물질입니다. 당사의 장기재생플랫폼 시술 과정에서는 3D 바이오프린터를 사용해 용융ㆍ압출하여 환부의 크기와 모양이 같은 가이드 역할을 하는 스캐폴드(Scaffold)를 제작하는데 사용됩니다. 이 과정에서 PCL을 적정 온도로 용융ㆍ압출하는 데 'Dispenser1'이 사용됩니다. 이는 멸균 포장하여 1회용으로 사용하도록 제공됩니다. 최종 산물인 '재생 니치'를 제작한 뒤 PCL은 간단하게 완벽 제거되기 때문에 PCL이 환부에 직접 닿을 우려는 없습니다.

당사의 장기재생플랫폼은 의료기기의 남용을 방지하기위해 시술별 'NFC 태그'가 사용됩니다. 이 태그는 재생 니치를 프린팅할 때 3D 바이오프린터에 장착되는데, 프린터는 NFC Tag에 담긴 정보와 AI 시스템이 제공하는 환자의 구분 정보 및 적응증 정보를 비교합니다. 만약 의료기기 키트가 다른 환자에게 이미 사용된 적이 있거나 요청하는 시술과 적응증이 일치하지 않는 경우 3D 바이오프린터는 더이상 작동되지 않고, 동시에 장기 적응증별 달리 개발된 수백개의 프린팅 파라메터에 맞춰 출력/진행되도록 함으로서 적응증별로 안정된 수술이 진행될 수 있게 Fool-proof장치를 지원합니다. 또한 당사 AI 시스템은 전세계적으로 클라우드 데이터 모니터링 시큐어리티 시스템을 통해 의료진의 사용 권한을 관리하고 사용 기록을 모니터링하기 때문에 의료 기술과 의료 기기의 남용을 차단할 수 있습니다.

4) 기타

당사는 주요제품이외에 ①인체조직이식재, ②연구용 인공 재생재료, ③3D 프린팅 교육 사업 등이 있습니다.

나. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

의료기기 산업은 대표적인 규제산업 중의 하나입니다. 의료기기란 환자의 목숨을 다루거나 질병의 진단 및 치료에 사용되기 때문에 전기적이나 기계적으로 안전하여야 하며 임상적 성능을 달성하여야 합니다. 이러한 것을 입증하는 서류를 작성하여 사전 허가를 받아야만 신제품을 시장에 출시할 수 있으며, 전기기계적 안전, 전자파안전, 생물학적 안전, 사용적합성, 임상적 성능에 대한 입증 자료 준비와 각각에 대한 표준도 대응해야 합니다. 국제표준을 중심으로 제품의 인허가를 위해 준수해야 하는 각 표준은 다음과 같습니다.

표준 번호	표준이름	승인일
ISO13485	품질 시스템 인증(QMS)	2019
KGMP	의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인정(KGMP)	2023
CE MDR	CE MDR [Medical Devices Regulation (MDR 2017/745)]	2023
FDA	미국 FDA	2023

다. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

불만사항은 나라별 WIFI 표준 불일치(주파수 대역과 채널, 보안 프로토콜, 공공WIFI규제 등), 제품 납품 시 국가별/지역별 온도 변화에 따른 콜드체인 이슈 등의 불만사항이 있었습니다. 임상초기시 발생했던 불만사항은 지속적인 설계 변경 및 성능 개선을 통해 해결하였습니다.

당사는 원격모니터링 시스템을 통해 이슈 발생시 실시간으로 발생하는 문제를 대응하고 해결하고 있으며 24시간 이내 처리하는 고객 지원팀을 운영하고 있습니다. 또한, 소비자 불만사항을 대응하기 위한 내부적인 노력 외에도 제품에 대한 제조물배상책임보험($1,000,000)을 가입하여 고객의 신뢰를 확보하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 주요 원자재 품목은 기계가공품, 프레스가공품, 사출품/인큐베이터, 모터류, 공압부품, PCB, CABLE류 입니다.회사의 주요 원재료의 매입처 중 회사와 특수관계가 있는 매입처는 없습니다. 또한 주요 원재료에 대한 매입처는 공시대상기간 동안 지속적으로 거래를 해왔으며 현재까지 공급 관련 문제가 발생한 사례는 없습니다. 나. 생산설비당사는 서울 금천구 디지털로9길 32(가산동, 갑을그레이트밸리), 1101, 1105, 1106호 임대를 통해 Dr.INVIVO를 생산해내고 있으며, Class 10000의 클린룸(ISO 8등급)을 운영하고 있고, 조립공정은 셀 생산방식 형태입니다. KIT는 외주가공품 조립 형태로 생산하고 있습니다.KIT(당뇨발/연골 재생 KIT) 또는 바이오프린터(Dr. INVIVO)에 대한 국내 및 국제 표준은 없습니다. 다만, 의료기기에 대한 품질경영시스템국제표준인 ISO 13485가 있으며 당사는 ISO 13485 인증을 보유하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	기계장치	차량운반구	공구기구비품	시설장치	사용권자산	합 계
기초금액	213,600	1,441	107,564	7	150,074	472,686
취득액(*)	-	-	10,970	3,680	231,711	246,361
타계정대체	-	-	-	-	-	-
처분 등	-	-	-	(1)	-	(1)
감가상각비	(41,368)	(689)	(33,361)	(307)	(166,097)	(241,822)
기말금액	172,232	751	85,174	3,379	215,688	477,224

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황연결 기준 매출액은 국내와 해외로 구분하여 기재하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기	전전기
국내매출	4,792,325	3,669,055	4,462,686
해외매출	4,915,609	3,235,723	917,901
합 계	9,707,934	6,904,778	5,380,587

나. 판매조직, 전략 및 조건 등 (1) 판매조직

구분	부서명	업무내용
장기재생플랫폼	ORP1	장기 재생플랫폼 영업 - 피부재생 재생재료 영업
	ORP2	장기 재생플랫폼 영업 - 연골/신장 재생
	BIM	3D 바이오프린터 3D바이오프린팅 교육 사업 반려동물 재생플랫폼

(2) 판매전략 및 판매조건

1) 환자 1명 당 최소 1개의 일회성 키트 사용

당사의 AI 초개인화 맞춤 장기재생플랫폼은 만성질환의 공통적 문제로 치료기전이 복잡하고 표준치료의 효과가 미비하거나 직접적인 치료방법 없이 장기간 회복되지 않는 것을 극복하기 위해 손상된 조직을 자가조직을 활용해 재생시키고 최소한의 조작법을 통해 안전하고 치료 효율이 높은 의료기술 제품입니다. 장기재생 플랫폼은 AI소프트웨어, 일회성 의료기기 키트 및 Regen 바이오잉크 기술 및 의료용 3D바이오프린터로 구성되고 각 기술이 일회성 의료기기 키트 융합 사업 모델을 통해 수익을 창출합니다.

이 장기재생플랫폼을 환자 치료 목적으로 의료시술에 사용하기 위해서는 병원 또는 수술실에 3D 바이오프린터와 AI 기술이 탑재된 모바일 앱 장비가 각각 1대씩 연동되어 설치되어야 합니다. 당사의 3D 바이오프린터와 AI는 수술실 내 설치되는 고정 의료기기처럼 사용되고 매 시술마다 의료시술을 진행하기 위해 일회성 의료기기 키트를 최소 1개 이상 사용합니다.

즉, 사업 모델은 병원 내 1대 이상의 3D 바이오프린터와 AI가 구비되고 매 시술 별 일회성 의료기기 키트를 1개 이상 사용하기 때문에 특히 병원 별 판매되는 일회성 의료기기 키트의 수량이 곧 당사의 매출 수익성으로 연계됩니다. 기본적인 기술 제품의 사업 모델은 대리점 별 일정 수량의 키트를 구매할 시, 3D 바이오프린터 하드웨어와 AI 소프트웨어는 병원에서 무상으로 일정기간 동안 사용할 수 있게 하여 초기 새로운 기술 제품에 대한 사용자의 진입 장벽을 낮추고 일회성 의료기기 키트의 적응증을 확대시켜 점차적으로 사용량을 늘려 나갈 수 사업 모델을 전략화 하였습니다. 피부재생플랫폼을 예로 들면, 국가별 대리점 공급 계약을 체결한 뒤 대리점이 병원에 제품을 납품하는 형태로 전문 병원과 개인 병원, 국가가 운영하는 공립병원, 군사병원을 대상으로 판매 활동을 진행하였습니다. 병원 별 제품을 사용해 볼 수 있게 데모 장비와 일정 수량의 키트를 사용방법 교육과 함께 선 제공해주고 병원 규모에 따라 키트 100개 이상 구매할 시 3D 바이오프린터를 무상으로 설치해 주거나 장비는 별도의 일정 금액으로 추가 판매할 수 있습니다. 초기 장기재생플랫폼 Local Distributor를 확보하기 위해 키트 100개당 장비를 무상 제공하는 프로모션의 기간이 종료되고 별도의 판매가 이루어지는 시기가 도래한 점도 장비 수요가 증가될 것으로 보는 요인입니다.

당사는 각 국가별 의료기기 또는 제약 회사와 판매, 공급계약을 체결하는 데 신 기술에 대한 의료시장 특성 상 평균 5년에서 10년간 계약 유지를 전제하고 있고, 각 대리점을 통해 병원에 제공되는 가격은 지역별 의료 시장 수준과 보험 가격에 따라 결정됩니다.

2) Local Top Distributor 제휴 전략

글로벌 업체는 자금력, 광범위한 네트워크, 시장 접근성 등의 장점으로 인해 시장 진입과 확산이 빠릅니다. 그러나 글로벌 업체와의 협상에서는 우위를 점하기 어려워 이익이 줄어들 가능성이 큽니다. 반면, 해외 Local Top Distributor와의 협력은 당사가 진입하고자 하는 시장과 같은 문화권 내에서 이루어져 의사소통 및 문화적 차이를 줄일 수 있습니다. 또한, 지역 특성을 고려한 맞춤형 접근이 가능하여 로컬 시장에서 성과를 높일 수 있으며, 협력 비용이 글로벌 업체에 비해 낮아 더 큰 이익을 확보할 수 있습니다.

당사는 이러한 이유로 해외 진출 시 해당 지역의 Local Top Distributor와의 제휴를 통해 현지화 맞춤 및 이익 극대화를 위한 전략을 추진하고 있습니다.

당사의 주요 기 계약 파트너사는 각 국가별 업계 1위부터 5위까지 다양한 위치의 유수 제약사 및 의료기기 수입 및 유통 판매 업체로서 평균 30년 이상의 업력을 유지하고 있습니다.

그림18.jpg 로킷의 대륙별 주요 기 계약 파트너사 요약

각 파트너사는 당사와의 파트너쉽을 통해 혁신적인 장기재생플랫폼 기술로 재생 치료 시장을 주도하고 국가별 치료시장 1위 기업이 되는 것을 목표로 하고 있습니다. 특히, 금년도 대륙별 대표 국가에서는 피부재생플랫폼을 혁신적인 기술과 경제성 있는 고효율 치료제품으로써, 공보험시장에 포지셔닝하여 환자와 병원에게 접근성 있는 제품으로 지속적인 판매 활성화를 계획하고 있습니다.

3) Low Risk / High Opportunity 규제 승인 임상 전략

당사의 기술은 일반적인 신약 또는 줄기세포 치료제 개발과는 차별화된 방식으로, 여러 가지 독특한 특징과 장점을 가지고 있습니다. 먼저, 환자의 세포외기질(ECM)을 최소한의 조작만으로 추출하여 사용하며, 배양 또는 보관 과정을 거치지 않습니다. 이러한 방식은 유럽의약품기구(EMA)로부터 신의료기술의 규제에 해당하지 않는 Non-ATMP로 분류됨을 확인하였습니다. 이는 자가 추출한 지방과 같은 체취가 가능한 자가 조직을 이용하여 최소한의 조작으로 이루어진 기술임을 의미합니다.

또한, 당사의 기술은 경제성 측면에서도 매우 뛰어납니다. 일반적인 신약 개발에는 평균 10~15년의 시간과 약 3조원의 비용이 소요되지만, 당사의 기술은 이와 비교하여 훨씬 경제적입니다. 자가세포를 활용한 세계 최초의 플랫폼 기술로, 대조 시술과 비교하여 최소한의 임상만을 진행함으로써 신약 임상과 같이 대규모의 임상 비용이 필요하지 않습니다. 이는 신약 대비 낮은 개발, 임상 시험, 규제 승인 비용을 바탕으로 당뇨발 절단 치료 대비 1/4 비용으로 치료가 가능한 임상 전략을 추진할 수 있게 합니다.

요약하자면, 당사의 장기재생플랫폼 기술은 자가 세포외기질(ECM)을 최소한의 조작만으로 사용하여 신약 개발에 비해 경제적이고, 임상 비용과 규제 승인 비용이 낮아 보다 효율적인 치료 전략을 제공하는 혁신적인 접근 방식입니다.

4) 지속적 현지 데모 임상을 통한 Golden Standard Therapy 시장 확대 전략

전 세계 79개 병원에서 데모 임상시연과 세미나를 시행한 결과 총 69개 병원이 당사의 제품을 사용 중이거나 구매를 확정하여 87%의 시장채택율을 보였습니다. 이러한 시장 반응을 고려하면 당사의 초개인화 맞춤 장기재생플랫폼은 빠른 시간내에 장기 재생의 'Golden Standard Therapy'가 될 것으로 기대하고 있습니다.

5) 클라우드 고객DB를 활용한 Direct Distributor Channel을 구축하여 유통마진개혁

당사의 장기재생플랫폼은 클라우드 환경에서 실행되도록 구축되어 있습니다. 장기재생플랫폼의 판매 확장과 그에 따른 장기재생 시장의 확대에 따라 데이터량이 폭발적으로 늘어날 것으로 예상하고 있습니다. 이 데이터를 활용하여 향후 병원과 로킷헬스케어 간의 직접 채널을 형성한다면, 현재와 같은 Local Distributor를 통하지 않게 되어 당사의 수익률이 개선될 것으로 예상합니다.

효율성 향상	병원과의 직접적인 소통이 가능해져 문제 해결 및 요구사항 대응이 신속해짐.
데이터 활용 극대화	축적된 환자 데이터를 바탕으로 맞춤형 솔루션 제공 및 서비스 개선 용이.
시장 점유율 확대	직접적인 판매 채널을 통해 더 많은 병원으로 침투가 가능하여 시장 점유율 확대

6) 반복 매출(Recurring Revenue) 창출

향후 당사는 바이오프린터 외에도 Core Maintenance 프로그램을 통해 하드웨어 업그레이드 또는 교체로 인한 매출 발생을 기대하고 있습니다. 장기재생플랫폼의 다회성 하드웨어인 바이오프린터에 대한 교체 수요는 단기간에 나타나지 않겠지만, 소프트웨어의 고도화에 따라 구형 바이오프린터의 Maintenance 프로그램이 활성화될 것입니다. 이는 기존 장비의 성능을 유지하고 향상시키는 데 중요한 역할을 할 것입니다. 또한, 당사의 장기재생플랫폼에는 정기적인 매출을 발생시킬 수 있는 소모품성 도구들이 포함되어 있습니다. 예를 들어, AiD Regen Mirror와 같은 도구들은 지속적으로 필요한 소모품으로, 병원 및 의료 기관에서 정기적으로 구매할 필요가 있습니다. 이러한 소모품의 판매는 지속적인 수익 창출의 중요한 요인이 될 것으로 예상하고 있습니다.

구분	내용
하드웨어 업그레이드 및 교체	Core Maintenance 프로그램을 통해 최신 소프트웨어와의 호환성을 유지하고 성능을 최적화하기 위한 하드웨어 업그레이드 및 교체 수요가 발생
소모품 판매	AiD Regen Mirror와 같은 소모품성 도구들의 정기적인 구매는 안정적인 매출원을 제공
소프트웨어 고도화	지속적인 소프트웨어 업그레이드로 인한 구형 바이오프린터의 유지 보수 및 업그레이드 프로그램 활성화 예상

7) 개발도상국에 현지 생산 체제 구축하여 시장 점유율 향상: Joint Venture 설립

개발도상국에 현지 생산 체제를 구축하여 장기재생플랫폼의 시장 확대 및 원가 절감을 통해 시장 점유율을 확대할 전략입니다.

① 1단계 사업

피부재생/연골재생/신장재생사업과 3D바이오프린터 및 일회성 의료기기 키트 생산 라인 구축

전략	계획
피부재생 및 연골 재생 사업	피부/연골/신장재생에 대한 수요가 높은 중/저개발국 시장에 초점을 맞춰 초기 사업을 전개하고 이들 분야는 비교적 진입 장벽이 낮고 빠르게 성과를 낼 계획
3D바이오프린터 및 일회성 의료기기 키트 생산 라인 구축	현지에서 3D바이오프린터와 일회성 의료기기 키트를 생산하여 원가 절감과 더불어 현지 수요에 빠르게 대응

② 2단계 사업

욕창, 화상, 피부암 치료 및 재생재료로 파이프라인 확대

전략	계획
욕창 및 화상 치료	의료 인프라가 열악한 중/저개발국에서 욕창 및 화상 치료에 대한 수요가 높으므로, 이 분야에서 재생 치료 솔루션을 제공하여 시장을 확대할 계획
피부암 치료 및 재생재료	피부암 치료와 관련된 재생재료를 개발 및 생산하여 치료 옵션을 제공할 계획

③ 3단계 사업

Single cell RNA 및 Bio Anti-aging Supplement 사업 확대를 통해 진단/예방 분야로 사업 확대

전략	계획
Single cell RNA	고도화된 진단 기술인 Single cell RNA 분석을 통해 질병의 조기 진단 및 맞춤형 치료를 제공할 계획
Bio Anti-aging Supplement	항노화 관련 바이오 보충제를 개발하여 건강 관리 및 예방 시장으로 사업 영역을 확장할 계획

④ 4단계 사업

R&D 센터 설립을 통한 향후 독자적인 개발 진행

전략	계획
R&D 센터 설립	현지에 연구개발 센터를 설립하여 독자적인 기술 개발과 혁신을 지속하며, 이를 통해 현지의 특수한 요구와 시장 상황에 맞춘 제품을 개발할 계획
지속적인 혁신	R&D 센터를 통해 지속적인 제품 개선과 혁신을 이루어 글로벌 시장에서도 경쟁력을 강화할 계획

8) 사보험/공보험 시장 진입: 기존/신규 코드로 시장진입성을 높이고 고객 접근성을 확대

5. 위험관리 및 파생거래

가. 금융위험관리

당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 기타금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 환율변동위험당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다.당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 연결기업의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR,CNY,JPY)

구 분	당반기말			전기말
	외화		원화환산액	외화		원화환산액
현금및현금성자산	USD	40,538	54,986	USD	29,317	43,096
매출채권및기타채권	USD	1,882,617	2,553,581	USD	1,335,358	1,962,976
	EUR	17,650	28,095	EUR	17,650	26,982
	CNY	4	1	CNY	4	1
매입채무및기타채무	USD	167,899	227,738	USD	294,244	432,539
	EUR	44,506	70,845	EUR	23,640	36,139
기타유동금융부채	USD	40,166	54,481	USD	50,336	73,994

아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	232,635	(232,635)	149,954	(149,954)
EUR	(4,725)	4,275	(916)	916
CNY	-	-	-	-

(2) 이자율 위험이자율위험은 미래시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.이에 따라, 당사의 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재변동이자율이 적용되는 차입금은 2,905백만원입니다.

당반기말 현재 이자율 변동으로 인해 추가적으로 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액	당기손익에 미치는 영향
		1% 증가시	1% 감소시
변동금리부 부채	2,905,910	(29,059)	29,059

나. 신용위험관리

당사의 신용위험은 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 상각후원가측정 금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

(1)유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 연결기업의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약현금흐름	1년이내	1~5년
매입채무및기타채무	1,851,594	1,851,594	1,851,594	-
단기차입금 및 유동성장기부채	4,504,418	4,560,920	4,560,920	-
장기차입금	326,110	344,754	2,328	342,426
전환상환우선주부채(주1)	-	-	-	-
전환사채(주1)	-	-	-	-
리스부채	217,996	233,709	224,047	9,662
기타유동금융부채	2,270,574	2,270574	2,270,574	-
합 계	9,170,693	9,261,552	8,909,464	352,089

주1) 전환상환우선주부채 및 전환사채는 당 반기에 전액 유상증자 되었습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약현금흐름	1년이내	1~5년
매입채무및기타채무	2,250,722	2,250,722	2,250,722	-
단기차입금 및 유동성장기부채	6,653,505	6,842,124	6,842,124	-
장기차입금	351,010	377,402	3,044	374,358
전환상환우선주부채(주1)	27,358,695	67,350,475	66,992,302	358,173
전환사채(주1)	7,570,105	12,472,801	12,472,801	-
리스부채	154,838	167,974	155,551	12,423
기타유동금융부채	2,297,295	2,297,295	2,297,295	-
합 계	46,636,170	91,758,793	91,013,839	744,954

주1) 전환상환우선주부채 및 전환사채는 조기상환을 가정하여 유동성 위험을 분석하였습니다.

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.또한, 변동금리부 부채와 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다.

다. 자본위험관리

당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결기업은 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
부채	14,930,043	88,447,559
자본	8,430,866	(77,118,754)
부채비율(주1)	177%	-

주1) 전기 부채비율은 부의 수치가 산정되어 생략하였습니다.

라. 파생거래 당사는 파생거래에 대해서는 해당사항이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약 당사는 일상적인 영업활동 이외의 활동에 의한 비경상적인 주요 계약 해당사항이 없습니다. 영업활동 계약은 당기 중 LABORATOIRE BENEWMEDICAL 등과 피부 재생 플랫폼 계약을 체결하였습니다. 나. 연구개발 인프라 및 인력 등 (1) 연구개발인력 현황당사의 기술연구소는 5명으로 구성되어 있으며 피부, 연골, 신장 재생의 임상을 비롯한 장기재생 프로토콜 개발과 장기재생 AI 기술 개발을 위한 전담 연구조직입니다.

(2) 연구개발비용

(단위: 백만원)

구 분		2022연도 (제11기)	2023연도 (제12기)	2024연도 (제13기)	2025연도 2분기 (제14기)
자산처리	원재료비	-	-	-	-
	인건비	-	-	-	-
	감가상각비	-	-	-	-
	위탁용역비	-	-	-	-
	기타 경비	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-
비용 처리	제조원가	0.3	2	2	-
	판관비	2,979	1,772	1,571	328
합 계 (매출액 대비 비율)		2,979 (33%)	1,774 (14%)	1,573(12%)	328(3%)

다. 연구개발 실적

(1) 국책과제 및 자체기술 개발 실적

연구과제명	주관부서	연구기간	정부출연금	관련제품	비고
인공지능 3D바이오프린팅기술 기반 세포 재생 신부전 치료패치 개발	범부처 재생의료기술개발사업단 (서울대학교산학협력단, 서울아산병원)	2023.04.01~ 2025.12.31	1,312백만원	신장재생을 위한 의료용 일회성 키트 및 AiD Regen	진행 중
AI 초개인화 맞춤 장기재생 플랫폼의 AiD Regen App 개발	자체 개발	2021.01 ~ 진행중.	해당사항없음	AiD Regen	고도화 중 논문: Generating 3D Bio-Printable Patches Using Wound Segmentation and Reconstruction to Treat Diabetic Foot Ulcers
InFusionSurf 선행기술 개발	자체 개발	2022.03 ~2023.09	해당사항 없음	AiD Regen	개발 완료 논문: InFusionSurf: Refining Neural RGB-D Surface Reconstruction Using Per-Frame Intrinsic Refinement and TSDF Fusion Prior Learning
최첨단 4D생체 프린터 개발	자체 개발	2020.01.01~ 2021.12.31	해당사항 없음	3D 바이오프린터(Dr. INVIVO 4D6)	완료
탈세포화 / 재세포화 자동화 시스템	자체 개발	2021.01.01~ 2022.12.31	해당사항 없음	탈세포화 및 재세포화 자동화 장비 (Dr. INVIVO Niche Regen)	완료

(2) 임상 및 전임상 실적

피부재생플랫폼은 당뇨발 창상 시장을 타겟으로 합니다. 성형외과, 정형외과, 족부외과, 혈관외과 등 각 의료 분야의 국제적 권위자들과 임상시험을 통해 네트워킹을 하고, 전세계 상용화 과정에서 협업하였습니다. 세계 최초의 장기재생플랫폼 기술에 대해 전세계 주요 의료진들(KOL)이 적극적으로 수용하여, 로킷의 기술을 통한 재생치료에 임상에 참여하고 있습니다. 이를 바탕으로 국가별 기술 전파와 치료 점유율 확대, 뛰어난 효능 및 품질 검증을 통해 국제적 인정을 강화하고 있습니다. 또한 당뇨발 분야에서 새로운 표준치료로 자리매김하고 있습니다.

그림19.jpg 로킷헬스케어 장기재생플랫폼 글로벌 KOL

<논문 현황>

번호	구분	논문 제목	연구기간	게재 저널/논문 게재일	비고
1	피부재생	A Pilot Study Comparing a Micronized Adipose Tissue Niche versus Standard Wound Care for Treatment of Neuropathic Diabetic Foot Ulcers	2020.04~2020.12	2022 Journal of Clinical Medicine/ 2022.10.02	SCIE
2	피부재생	Autologous Minimally Manipulated Homologous Adipose Tissue (AMHAT) for Treatment of Nonhealing Diabetic Foot Ulcers	2020.12~2021.05	2022 Plastic and Reconstructive Surgery/ 2022.08.11	SCIE
3	피부재생	Graft of 3D Bioprinted Autologous Minimally Manipulated Homologous Adipose Tissue for the Treatment of Diabetic Foot Ulcer	2020.12~2021.07	2023 Wounds/ 2023.01	SCIE
4	피부재생	New Paradigm in Diabetic Foot Ulcer Grafting Techniques Using 3D-Bioprinted Autologous Minimally Manipulated Homologous Adipose Tissue (3D-AMHAT) with Fibrin Gel Acting as a Biodegradable Scaffold	2021.05~2021.11	2023 Gels/ 2023.01.10	SCIE
5	피부재생	Grafting Low-Temperature Micronized Adipose Tissue Niche to Treat Diabetic Foot Ulcers: A Pilot Study	2020.03~2021.12	2023 Journal of Wound Management and Research/ 2023.06.15	비SCI
6	피부재생	Management of Diabetic Foot Ulcer with MA-ECM (Minimally Manipulated Autologous Extracellular Matrix) Using 3D Bioprinting Technology - An Innovative Approach	2019.08~2020.1	2021 The International Journal of Lower Extremity Wounds/ 2021.10	SCIE
7	피부재생	Evaluating Micronized Adipose Tissue Niche and Artificial Dermis Grafts Following Nonmelanoma Skin Cancer Excision: A Pilot Study	2022.02~2022.08	2024 Wonds / 2024.04	SCIE
8	연골재생	The Evaluation of Cartilage Regeneration Efficacy of Three-Dimensionally Biofabricated Human-Derived Biomaterials on Knee Osteoarthritis: A Single-Arm, Open Label Study in Egypt	2020.12~2021.12	2023 Journal of Personalized Medicine/ 2023.04.21	SCIE
9	연골재생	Evaluation of Three-Dimensional Bioprinted Human Cartilage Powder Combined with Micronized Subcutaneous Adipose Tissues for the Repair of Osteochondral Defects in Beagle Dogs	2019.10~2020.06	2022 International Journal of Molecular Science/ 2022.02.25	SCIE
10	연골재생	Efficacy and Safety of Lyophilized Articular Cartilage Matrix as an Injectable Facial Filler	2019.05~2020.05	2020 ISAPS Aesthetic Plastic Surgery/ 2020.10.11	SCIE
11	신장재생	Three-Dimensional Bio-Printed Autologous Omentum Patch Ameliorates Unilateral Ureteral Obstruction Induced Renal Fibrosis	2021.03~2021.12	2022 Tissue Engineering: Part C/ 2022.10.26	SCIE
12	신장재생	Safety Assessment of a Three-dimensional-printed Autologous Omentum Patch: An Application on Kidney as a New Approach	2021.01~2022.05	2023 CTS -Clinical Translational Science/ 2023.03.16	SCIE
13	신장재생	Enhanced recellularization by using albumin coating with roller bottle cell culture	2022.09~2023.07	2023 Regenerative Therapy/ 2023.10.19	SCIE
14	피부재생	Three-Dimensional Bioprinted Autologous Minimally Manipulated Homologous Adipose Tissue for Skin Defects After Wide Excision of Skin Cancer Provides Early Wound Closure and Good Esthetic Patient Satisfaction	2023.09~2024.11	2025 Journal of Clinical Medicine/ 2025.03.07	SCIE

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유 현황

당사의 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

(단위: 건)

구분	등록			출원			합계
	국내	해외	소계	국내	해외	소계
특허권	42	44	86	5	81	86	172
디자인	1	-	1	-	-	-	1
상표	67	10	77	15	8	23	100
합계	108	55	164	23	89	109	273

나. 제품별 인허가

재생치료플랫폼에 사용되는 Dr. INVIVO AI Regen KIT는 2023년 1월 한국식품의약품안전처(이후, 식약처 또는 MFDS로 칭함)로부터 의료기기 3등급 허가를 받았으며, 2023년 2월 미국식품의약품안전청(이하 ‘미국식약청’ 또는 ‘usFDA’로 칭함)에 구성품 별로 각각 Class I과 Class II로 등록 완료하였으며, 2023년 7월 유럽연합(EU) CE MDR Class IIa 승인을 받았습니다.

일회성 의료기기 키트와 함께 사용되는 의료용 3D 바이오프린터(제품명: Dr. INVIVO) 및 AI 어플리케이션(제품명: AiD Regen)은 국내 식약처로부터 비의료기기로 확인받았으나, 미국에서는 FDA Class I으로 등록 완료하였습니다. 유럽에서 바이오프린터는 CE MDD(의료기기 지침) Class I으로 등록되어 있었으나, 유럽 의료기기 규정강화(CE MDR) 정책에 따라 2024년 3월부로 CE MDR 전환을 완료하였습니다.

그림20.jpg CE MDR Class IIa 그림21.jpg FDA Class I & Class II 그림22.jpg MFDS 의료기기 3등급

당사에서 생산하는 의료기기 3개의 품목 모두 CE MDR 및 FDA 인증을 획득하였으며, 이를 기반으로 각 국가별 인허가를 진행한 결과, 현재까지 CE MDR(유럽연합 27개국), FDA(미국)에 더하여 총 16개국에서 시장 판매 허가를 획득하였습니다. CE 인증을 획득한 후 EU 회원국 내 판매를 위해서는 각 국가별 등록을 진행해야 하며, 기존 CE MDR 인증이 있기에 이 등록에는 비교적 짧은 시간(약 1달)이 소요됩니다.

당사에서 어떠한 국가에서 판매 인허가를 득하였다고 판단하는 기준은 각 국가별로 Dr. INVIVO, Dr. INVIVO Regen KIT, AiD Regen 총 3개 항목에 대한 인증을 모두 득하였을때 해당 국가에 판매가 가능한 것으로 정하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 원)

구분	제 14 기	제 13 기	제 12 기
	2025년 06월말	2024년 12월말	2023년 12월말
[ 유동자산 ]	21,854,975,161	9,794,945,774	6,357,798,277
현금및현금성자산	10,164,063,948	3,009,292,853	965,285,475
단기금융상품	1,323,203,051	1,323,203,051	1,321,818,916
매출채권및기타채권	5,885,200,774	3,162,508,882	1,631,295,158
재고자산	1,671,513,400	1,619,111,724	1,316,364,592
기타	2,810,993,988	680,829,264	1,123,034,136
[ 비유동자산 ]	1,505,933,894	1,553,858,911	2,120,469,463
유형자산	477,223,954	472,685,757	855,721,763
무형자산	983,537,740	998,860,154	1,132,976,500
기타	45,172,200	62,313,000	131,771,200
자산총계	23,360,909,055	11,328,804,685	8,478,267,740
[ 유동부채 ]	12,330,351,194	85,937,331,894	84,374,034,633
[ 비유동부채 ]	2,599,692,166	2,510,226,914	2,562,487,966
부채총계	14,930,043,360	88,447,558,808	86,936,522,599
[지배기업 소유주지분]	8,478,391,045	(77,073,110,237)	(78,457,199,450)
자본금	7,729,919,500	4,0131,324,500	3,640,863,000
자본잉여금	102,756,297,787	19,414,321,391	11,591,843,813
기타자본	5,821,365,027	5,698,982,155	5,477,123,120
기타포괄손익누계액	86,954,675	368,310,546	69,689,831
미처리결손금	(107,916,145,944)	(106,586,048,829)	(99,236,719,214)
[비지배지분]	(47,525,350)	(45,643,886)	(1,055,409)
자본총계	8,430,865,695	(77,118,754,123)	(78,458,254,859)
	2025년 1월~6월	2024년 1월~12월	2023년 1월~12월
매출액	9,707,933,974	13,111,237,720	12,417,565,750
영업이익(손실)	(224,976,585)	(5,572,021,185)	(7,377,752,929)
연결총당기순이익(손실)	(1,331,978,579)	(7,689,957,765)	16,626,871,873
기본주당순이익(손실)	(131)	(978)	2,324
희석주당순이익(손실)	(131)	(978)	(830)
연결에 포함된 회사수	3개	3개	3개

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제12기~제13기 연결감사보고서 및 제14기 연결 반기보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.나. 요약별도재무정보

(단위: 원)

구분	제 14 기	제 13 기	제 12 기
	2025년 06월말	2024년 12월말	2023년 12월말
[ 유동자산 ]	17,380,213,942	7,168,346,989	5,161,610,504
현금및현금성자산	9,590,768,775	2,207,152,643	442,267,495
단기금융상품	1,323,203,051	1,323,203,051	1,321,818,916
매출채권및기타채권	3,017,670,380	1,633,074,645	1,156,800,756
재고자산	1,188,768,077	1,394,367,879	1,136,659,820
기타	2,259,803,659	610,548,771	1,104,063,517
[ 비유동자산 ]	2,065,746,297	2,076,000,926	2,580,636,010
종속기업투자주식	782,883,568	782,883,568	782,883,568
유형자산	259,103,649	237,530,204	538,786,282
무형자산	982,656,080	997,684,154	1,131,063,160
기타	41,103,000	57,903,000	127,903,000
자산총계	19,445,960,239	9,244,347,915	7,742,246,514
[ 유동부채 ]	10,951,390,790	85,138,646,890	84,572,790,343
[ 비유동부채 ]	2,467,320,095	2,838,922,939	2,412,210,095
부채총계	13,418,710,885	87,977,569,829	86,985,000,438
[자본금]	7,729,919,500	4,031,324,500	3,640,863,000
[자본잉여금]	102,665,404,083	19,323,427,687	11,500,950,109
[기타자본]	5,820,921,748	5,698,982,155	5,477,123,120
[미처리결손금]	(110,188,995,977)	(107,786,956,256)	(99,861,690,153)
자본총계	6,027,249,354	(78,733,221,914)	(79,242,753,924)
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	공정가치법	공정가치법	공정가치법
	2025년 1월~6월	2024년 1월~12월	2023년 1월~12월
매출액	4,999,495,831	6,829,188,244	6,381,035,712
영업이익(손실)	(1,384,721,269)	(6,498,089,628)	(8,321,575,339)
총당기순이익(손실)	(2,402,039,721)	(8,219,142,799)	15,865,259,006
기본주당순이익(손실)	(237)	(1,052)	2,222
희석주당순이익(손실)	(237)	(1,052)	(891)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제12기~제13기 감사보고서 및 제14기 반기보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 14 기 반기말 2025.06.30 현재

제 13 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

21,854,975,161

9,794,945,774

　　현금및현금성자산

10,164,063,948

3,009,292,853

　　단기금융상품

1,323,203,051

1,323,203,051

　　매출채권및기타채권

5,885,200,774

3,162,508,882

　　재고자산

1,671,513,400

1,619,111,724

　　기타유동자산

1,756,029,811

387,077,277

　　기타금융자산

1,054,964,177

293,751,987

　비유동자산

1,505,933,894

1,533,858,911

　　유형자산

477,223,954

472,685,757

　　무형자산

983,537,740

998,860,154

　　기타비유동금융자산

45,172,200

62,313,000

　자산총계

23,360,909,055

11,328,804,685

부채

　　

　유동부채

12,330,351,194

85,937,331,894

　　매입채무및기타채무

1,851,594,322

2,250,721,571

　　단기차입금및유동성장기차입금

4,504,417,679

6,653,505,241

　　파생상품부채

0

26,936,508,427

　　전환사채

0

7,570,104,742

　　전환상환우선주부채

0

27,358,694,913

　　전환우선주부채

0

7,120,991,320

　　리스부채

209,469,379

143,907,557

　　기타금융부채

2,513,222,582

3,649,699,604

　　기타유동부채

3,251,647,232

4,253,198,519

　비유동부채

2,599,692,166

2,510,226,914

　　장기차입금

326,110,000

351,010,000

　　순확정급여부채

2,133,578,048

2,016,809,106

　　리스부채

8,527,054

10,930,744

　　기타비유동부채

131,477,064

131,477,064

　부채총계

14,930,043,360

88,447,558,808

자본

　　

　지배기업소유지분

8,478,391,045

(77,073,110,237)

　　자본금

7,729,919,500

4,031,324,500

　　자본잉여금

102,756,297,787

19,414,321,391

　　기타자본

5,821,365,027

5,698,982,155

　　기타포괄손익누계액

86,954,675

368,310,546

　　미처리결손금

(107,916,145,944)

(106,586,048,829)

　비지배지분

(47,525,350)

(45,643,886)

　자본총계

8,430,865,695

(77,118,754,123)

자본과부채총계

23,360,909,055

11,328,804,685

제 14 기 반기말 제 13 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

매출액

6,012,600,153

9,707,933,974

3,612,722,561

6,904,777,582

매출원가

2,045,172,920

3,527,306,678

2,240,983,914

3,477,736,731

매출총이익

3,967,427,233

6,180,627,296

1,371,738,647

3,427,040,851

판매비와관리비

3,945,893,454

6,405,603,881

2,429,819,005

5,096,992,740

영업손실

21,533,779

(224,976,585)

(1,058,080,358)

(1,669,951,889)

기타손익

80,329,476

156,377,788

110,510,731

140,672,636

기타수익

89,844,435

169,079,938

120,935,140

165,109,253

기타비용

9,514,959

12,702,150

10,424,409

24,436,617

순금융손익

(1,081,538,070)

(1,263,379,782)

623,134,430

601,111,792

금융수익

3,681,796,964

3,750,187,890

3,961,308,113

4,105,606,291

금융비용

4,763,335,034

5,013,567,672

3,338,173,683

3,504,494,499

법인세차감전순손익

(979,674,815)

(1,331,978,579)

(324,435,197)

(928,167,461)

법인세비용

　

0

144,614,390

144,614,390

당기순이익(손실)

(979,674,815)

(1,331,978,579)

(469,049,587)

(1,072,781,851)

당기순이익(손실)의 귀속

　　　　

　지배기업 소유주지분

(972,006,820)

(1,330,097,115)

(466,739,626)

(1,076,116,014)

　비지배지분

(7,667,995)

(1,881,464)

(2,309,961)

3,334,163

기타포괄손익

(275,384,449)

(281,355,871)

60,550,041

137,030,723

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

　　　　

　　확정급여부채의 재측정요소

　　　　

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄이익

(275,384,449)

(281,355,871)

60,550,041

137,030,723

　　해외사업환산손익

(275,384,449)

(281,355,871)

60,550,041

137,030,723

총포괄손익

(1,255,059,264)

(1,613,334,450)

(408,499,546)

(935,751,128)

포괄손익의 귀속

　　　　

　지배기업 소유주지분

(1,247,391,269)

(1,611,452,986)

(406,189,585)

(939,085,291)

　비지배지분

(7,667,995)

1,881,464

(2,309,961)

3,334,163

주당이익

　　　　

　기본주당손실(이익) (단위 : 원)

(96)

(131)

(61)

(141)

　희석주당손실 (단위 : 원)

(96)

(131)

(61)

(141)

	제 14 기 반기		제 13 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초)

3,640,863,000

11,591,843,813

5,477,123,120

69,689,831

(99,236,719,214)

(78,457,199,450)

(1,055,409)

(78,458,254,859)

유상증자

　　　　　　　　

전환권 행사

338,361,500

6,523,726,378

　　　

6,862,087,878

　

6,862,087,878

주식선택권의 부여

　　

(26,726,966)

　　

(26,726,966)

　

(26,726,966)

주식선택권의 행사

52,100,000

1,307,071,500

(484,231,500)

　　

874,940,000

　

874,940,000

해외사업환산손익

　　　

137,030,723

　

137,030,723

　

137,030,723

당기순이익(손실)

　　　　

(1,076,116,015)

(1,076,116,015)

3,334,164

(1,072,781,851)

2024.06.30 (기말)

4,031,324,500

19,422,641,691

4,966,164,654

206,720,554

(100,312,835,228)

(71,685,983,829)

2,278,754

(71,683,705,075)

2025.01.01 (기초)

4,031,324,500

19,414,321,391

5,698,982,155

368,310,546

(106,586,048,829)

(77,073,110,237)

(45,643,886)

(77,118,754,123)

유상증자

803,400,000

15,721,848,200

　　　

16,525,248,200

　

16,525,248,200

전환권 행사

2,874,095,000

67,030,592,596

　　　

69,904,687,596

　

69,904,687,596

주식선택권의 부여

　　

294,631,072

　　

294,631,072

　

122,382,872

주식선택권의 행사

21,100,000

589,535,600

(172,248,200)

　　

438,387,400

　

438,880,000

해외사업환산손익

　　　

(281,355,871)

　

(281,355,871)

　

(281,355,871)

당기순이익(손실)

　　　　

(1,330,097,115)

(1,330,097,115)

(1,881,464)

(1,331,978,579)

2025.06.30 (기말)

7,729,919,500

102,756,297,787

5,821,365,027

86,954,675

(107,916,145,944)

8,478,391,045

(47,525,350)

8,430,865,695

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처리결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(6,212,401,477)

(3,206,688,116)

　영업에서 창출된 현금

(5,747,374,741)

(2,960,136,498)

　당기순이익(손실)

(1,331,978,579)

(1,072,781,851)

　가감항목

2,635,801,197

488,925,640

　　법인세비용

0

(144,614,390)

　　이자수익

(50,023,391)

(24,600,604)

　　이자비용

3,020,668,559

3,341,240,786

　　재고자산평가손실(환입)

(29,557,793)

0

　　대손상각비

425,815,257

288,409,797

　　기타의 대손상각비

781,439

749,348

　　감가상각비

241,821,763

365,948,475

　　무형자산상각비

154,349,038

151,530,756

　　무형자산손상차손

0

251,300

　　유형자산처분손실

1,000

0

　　무형자산손상환입

(16,392,602)

(23,637,164)

　　판매보증충당금전입액(환입액)

(1,986,026)

18,232,840

　　외화환산이익

(76,224,514)

(219,079,432)

　　외화환산손실

138,571,167

112,763,564

　　파생상품평가이익

1,983,139,919

3,852,101,896

　　조건변경이익

1,524,014,737

0

　　조건변경손실

1,750,843,874

0

　　퇴직급여

301,100,231

279,901,008

　　주식보상비용

294,631,072

(26,726,966)

　　잡손실

0

336,119

　　잡이익

(70,558,807)

(68,906,681)

　운전자본 변동

(7,051,197,359)

(2,376,280,287)

　　매출채권및기타채권의 증가(감소)

(3,610,339,599)

(345,589,285)

　　재고자산의 감소

(113,851,115)

184,930,679

　　기타유동자산의 감소(증가)

(1,097,018,922)

(95,376,599)

　　매입채무및기타채무의 증가

11,391,239

(2,377,484)

　　기타유동부채의 증가(감소)

(2,057,047,673)

(1,949,819,036)

　　순확정급여부채의 감소

(184,331,289)

(168,048,562)

　이자수취

59,811,201

19,454,671

　이자지급

(383,299,761)

(122,334,869)

　법인세납부액

(141,538,176)

(143,671,420)

투자활동현금흐름

(478,701,808)

(102,422,820)

　단기대여금의 감소

452,800,000

0

　기타금융자산의 감소

0

18,848,400

　유형자산의 취득

(71,551,974)

(20,449,218)

　단기대여금의 증가

757,000,000

0

　무형자산의 취득

(102,949,834)

(100,822,002)

재무활동현금흐름

13,846,940,533

4,910,563,821

　단기차입금의 증가

6,100,000,000

1,500,000,000

　주식선택권의 행사

438,880,000

874,940,000

　유상증자

17,674,800,000

0

　전환우선주부채의 발행

0

5,120,995,000

　단기차입금의 감소

(8,560,700,205)

(2,412,714,579)

　리스부채의 감소

(172,643,267)

(172,656,600)

　유동성장기차입금의 상환

(16,870,000)

0

　장기차입금의 감소

(450,000,000)

0

　신주발행비용

1,166,525,995

0

현금의 증가(감소)

7,155,837,248

1,601,452,885

기초의 현금및현금성자산

3,009,292,853

965,285,475

현금및현금성자산의 환율변동 효과

(1,066,153)

7,504,864

기말의 현금및현금성자산

10,164,063,948

2,574,243,224

제 14 기 반기 제 13 기 반기

3. 연결재무제표 주석

제 14(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 06월 30일까지

제 13(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 06월 30일까지

주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 로킷헬스케어(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 "연결기업")은 2012년 1월 20일에 설립되어, 3D 프린터 및 3D 바이오프린터의 제조 및 판매업과 3D 바이오 프린팅 기법을 이용한 인체 장기 재생 연구 및 개발업 등을 영위하고 있습니다. 당반기말 현재 지배기업의 본사는 서울특별시 금천구에 소재하고 있으며, 대한민국, 독일 및 미국에 각 1개의 종속기업을 두고 있습니다.지배기업은 2018년 9월 28일에 주식회사 로킷에서 주식회사 로킷헬스케어로 상호를변경하였으며, 2025년 5월 12일에 코스닥에 상장하였습니다. 당기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)	비고
	보통주	보통주
유석환	3,786,624	24.49%	대표이사
데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드2호 (업무집행조합원: 데일리파트너스 주식회사 )	480,720	3.11%
비전-지엠비 신기술투자조합1호	423,352	2.74%
기타주주	10,769,143	69.66%
합 계	15,459,839	100.00%

(2) 종속기업① 보고기간말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구 분	지분율		소재지	결산월	업종
	당반기말	전기말
ROKIT EU GMBH	100%	100%	독일	12월	3D 바이오 프린터의 판매 및 연구개발
ROKIT AMERICA INC	100%	100%	미국	12월	항노화 건강식품의 판매 및 연구개발
주식회사 로킷제노믹스	88.3%	88.3%	한국	12월	유전체분석업

② 연결대상 종속기업의 당반기말과 전기말 현재 요약재무상태와 당반기와 전기의 요약경영성과는 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 천원)

회사명	당반기말			당반기
	자산	부채	자본	매출	당기순손익
ROKIT EU GMBH	52,911	150,264	(97,353)	-	-
ROKIT AMERICA INC	5,112,169	1,416,138	3,696,031	3,932,766	1,088,038
주식회사 로킷제노믹스	1,001,863	1,498,464	(496,601)	1,006,587	(16,081)

<전기>

(단위 : 천원)

회사명	전기말			전기
	자산	부채	자본	매출	당기순손익
ROKIT EU GMBH	50,814	144,311	(93,496)	-	-
ROKIT AMERICA INC	4,131,601	1,246,109	2,885,492	4,225,348	907,780
주식회사 로킷제노믹스	1,522,038	2,003,001	(480,963)	2,514,951	(378,935)

③ 당반기 중 연결기업의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	주식회사 로킷제노믹스
누적 비지배지분	(47,525)
비지배지분에 배분된 당기순이익	(1,881)
영업활동현금흐름	(576,699)
투자활동현금흐름	390,000
재무활동현금흐름	(32,718)
현금및현금성자산의 순증감	(219,417)

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 반기재무제표 작성기준

연결기업의 요약연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며 회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천요약반기연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문정보

(1) 영업수익에 대한 정보연결기업의 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문입니다. 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재화 또는 용역	주요 고객
AI 초개인화 맞춤 장기재생플랫폼	의료용 3D 바이오 프린터 및 일회용 의료기기 키트	법인 및 개인
	재생재료
역노화 건강기능식품	역노화 건강기능식품
유전체 분석 서비스 및 연구 용역	유전체 분석 서비스 및 연구

연결기업은 제품 및 상품의 판매 또는 용역의 제공에 따라 발생되는 매출을 인식하고있습니다.(2) 지역에 대한 정보연결기업의 매출액은 국내기업 및 해외기업으로부터 발생하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
국내매출	4,792,325	3,669,055
해외매출	4,915,609	3,235,723
합 계	9,707,934	6,904,778

(3) 주요고객에 대한 정보당반기 중 한 고객으로부터 수익이 총 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

거래처	당반기	전반기
거래처 A	1,004,302	1,066,667

(4) 매출유형에 대한 정보

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
제품매출액	6,556,749	4,790,018
상품매출액	628,936	639,323
용역매출액	2,522,249	1,475,437
합 계	9,707,934	6,904,778

(5) 당반기와 전반기의 수익인식 시기에 따라 구분한 매출 정보

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
한 시점에 이행	9,204,157	6,901,678
기간에 걸쳐 이행	503,777	3,100
합 계	9,707,934	6,904,778

당반기말 현재 발생원가 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 계약으로서, 전기 매출액 대비 개별계약기준 계약 금액이 5% 이상인 건은 없습니다.

(6) 계약 잔액당반기말과 전기말 현재 계약부채는 없습니다.

5. 현금및현금성자산 및 단기금융자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산, 단기금융자산의 구성 내역 및 사용제한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구성 내역	당반기말	전기말	사용제한 내역
현금및현금성자산	보유현금 및 보통예금	10,164,064	3,009,293	(*)
단기금융상품	정기예적금 등	1,323,203	1,323,203	차입금 담보제공

(*) 당반기말 정부보조금으로 인한 사용제한예금 276천원이 포함되어 있습니다.

6. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권	7,827,656	5,590,264
차감: 손실충당금	(2,493,534)	(2,767,338)
미수금	764,145	549,247
차감: 손실충당금	(213,066)	(209,664)
합 계	5,885,201	3,162,509

(2) 신용위험 및 손실충당금상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.

① 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	정상채권	만기가 경과된 채권				손상된채권	합 계
		30~90일	90일~180일	180일 ~ 270일	270일 초과
매출채권	2,549,244	325,304	1,103,180	1,171,858	1,437,988	1,240,082	7,827,656
미수금	444,666	15,000	2,704	-	104,901	196,875	764,145
합 계	2,993,910	340,304	1,105,884	1,171,858	1,542,889	1,436,957	8,591,801
구성비율	34.8%	4.0%	12.9%	13.6%	18.0%	16.7%	100%

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	정상채권	만기가 경과된 채권				손상된채권	합 계
		30~90일	90일~180일	180일 ~ 270일	270일 초과
매출채권	1,471,847	139,858	746,308	1,410,059	239,269	1,582,922	5,590,264
미수금	241,258	44,250	20,000	10,044	35,968	197,728	549,247
합 계	1,713,105	184,108	766,308	1,420,103	275,237	1,780,650	6,139,511
구성비율	27.9%	3.0%	12.5%	23.1%	4.5%	29.0%	100%

② 당반기와 전반기 중 연결기업은 425,815천원 및 288,410천원의 대손상각비를 인식하였습니다.

7. 기타금융자산당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
대여금	849,000	33,200	78,000	50,000
차감: 손실충당금	(78,000)	-	(78,000)	-
미수수익	15,304	-	25,092	-
임차보증금	268,660	7,743	268,660	7,743
기타보증금	-	4,229	-	4,570
합 계	1,054,964	45,172	293,752	62,313

8. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제 품	405,118	(7,726)	397,392	403,399	(5,708)	397,691
상 품	116,866	-	116,866	131,294	-	131,294
재 공 품	108,833	-	108,833	186,048	-	186,048
원 재 료	1,167,560	(119,138)	1,048,422	994,690	(91,598)	903,092
미 착 품	-	-	-	986	-	986
합 계	1,798,377	(126,864)	1,671,513	1,716,418	(97,306)	1,619,112

당반기와 전반기 매출원가에 가감된 재고자산평가손실(환입)은 각각 29,558천원, 116,770천원입니다.

9. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선급금	2,029,312	738,120
차감:손실충당금	(468,971)	(468,971)
선급비용	38,522	79,174
선납세금	143,496	7,107
환불자산	10,572	28,671
부가세대급금	3,099	2,976
합 계	1,756,030	387,077

10. 유형자산

(1) 당반기와 전기말 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기계장치	차량운반구	공구기구비품	시설장치	사용권자산	합 계
기초금액	213,600	1,441	107,564	7	150,074	472,686
취득액	-	-	10,970	3,680	231,711	246,361
처분	-	-	-	(1)	-	(1)
감가상각비	(41,369)	(690)	(33,360)	(307)	(166,096)	(241,822)
기말금액	172,232	751	85,174	3,379	215,689	477,225

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기계장치	차량운반구	공구기구비품	시설장치	사용권자산	합 계
기초금액	377,311	12,956	213,013	7	252,435	855,722
취득액	-	-	20,449	-	231,078	251,528
처분	-	-	-	-	-	-
감가상각비	(118,009)	(9,500)	(71,016)	-	(167,424)	(365,948)
기말금액	259,302	3,456	162,446	7	316,089	741,301

11. 무형자산

(1) 당반기와 전기말 현재 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분	개발비	산업재산권	소프트웨어	건설중인자산	합계
기초금액	204,713	409,324	8,151	376,672	998,860
취득액	-	-	-	122,714	122,714
대체	-	61,049	-	(61,049)	-
손상	-	-	-	-	-
손상 환입	-	-	-	16,393	16,393
상각비	(102,357)	(47,573)	(4,419)	-	(154,349)
해외사업환산손익효과	-	(80)	-	-	(80)
기말금액	102,356	422,720	3,732	454,730	983,538

<전반기>

(단위: 천원)

구분	개발비	산업재산권	소프트웨어	건설중인자산	합계
기초금액	409,426	339,532	28,386	355,633	1,132,977
취득액	-	-	-	100,822	100,822
대체	-	98,393	-	(98,393)	-
손상	-	-	-	(251)	(251)
손상환입	-	-	-	23,637	23,637
상각비	(102,356)	(37,695)	(11,480)	-	(151,531)
해외사업환산손익효과	-	103	-	-	103
기말금액	307,070	400,333	16,906	381,448	1,105,757

(3) 당반기말 현재 주요 개발비의 프로젝트별 장부금액 및 잔여 상각기간은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	개별프로젝트명	장부금액	잔여 상각기간
개발비	당뇨발	102,356	6개월

12. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매입채무	1,326,923	1,589,806
미지급금	524,671	660,915
합 계	1,851,594	2,250,722

13. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
유동성
단기차입금	4,454,618	6,611,735
유동성장기부채	49,800	41,770
합 계	4,504,418	6,653,505
비유동성
장기차입금	326,110	351,010
합 계	4,830,528	7,004,515

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	만기일	당반기말 이자율	당반기말	전기말	보증현황
우리은행	2026-04-17	3.350%	140,000	140,000	예금담보
우리은행	2026-03-20	3.600%	342,000	342,000	예금담보
우리은행	2026-04-17	5.440%	200,000	200,000	기술보증기금 및 신용보증
기업은행	2026-04-29	3.570%	450,000	450,000	예금담보
기업은행	2025-11-23	4.180%	300,000	300,000	예금담보
기업은행	2026-04-17	-	242,618	269,735	기술보증기금 및 신용보증
우리은행	2025-11-21	6.230%	180,000	180,000	기술보증기금 및 신용보증
	2025-11-21	6.230%	250,000	250,000
우리은행	2025-07-11	5.740%	1,150,000	1,150,000	기술보증기금 보증
기업은행	2025-07-11	4.540%	1,000,000	1,000,000	기술보증기금 보증
기업은행	2025-08-27	5.269%	200,000	200,000	기술보증기금 보증
(주)모카벤처스	2025-03-31	9.800%	-	130,000	-
플러스인베스팅(주)	2025-04-01	9.800%	-	2,000,000	-
합 계			4,454,618	6,611,735

(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	만기일	당반기말이자율	당반기말	전기말	보증현황
중소벤처기업진흥공단	2027-07-21	2.820%	25,910	42,780	무보증약정(2년 거치, 3년 상환)
중소벤처기업진흥공단	2028-03-09	2.980%	100,000	100,000	무보증약정(2년 거치, 3년 상환)
대표이사 유석환	2026-09-30	4.600%	250,000	250,000	-
소 계			375,910	392,780
유동성대체			(49,800)	(41,770)
합 계			326,110	351,010

14. 전환상환우선주부채 등

(1) 당반기말과 전기말 현재 전환상환우선주부채 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
전환상환우선주부채	-	27,358,695
전환우선주부채	-	7,120,991
전환사채	-	7,570,105
파생상품부채	-	26,936,508

당기 중 전환우선주부채등은 모두 보통주로 전환되었습니다.

(2) 연결기업이 발행한 전환상환우선주의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	발행일	당기말	전기말
제1종 전환상환우선주	2016-06-04	-	880,808
제2종 전환상환우선주	2017-08-05	-	3,000,428
제3-1종 전환상환우선주	2019-01-17	-	2,740,643
제3-2종 전환상환우선주	2019-02-01	-	3,431,757
제3-3종 전환상환우선주	2019-03-29	-	5,951,699
제3-3종 전환상환우선주	2019-03-29	-	2,148,744
제3-4종 전환상환우선주	2019-07-30	-	4,114,568
제4-1종 전환상환우선주	2020-07-13	-	721,272
제4-2종 전환상환우선주	2020-04-02	-	3,810,768
제4-3종 전환상환우선주	2020-04-03	-	525,873
제6종 전환상환우선주	2023-10-11	-	32,137
전환상환우선주 계		-	27,358,695

(*) 당기 중 전환상환우선주는 모두 보통주로 전환되었습니다.

(3) 연결기업이 발행한 전환우선주의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	발행일	당기말	전기말
제5종 전환우선주	2020-08-11	-	1,999,996
제7종 전환우선주	2024-04-09	-	1,210,000
제8-1종 전환우선주	2024-05-17	-	3,355,495
제8-2종 전환우선주	2024-06-27	-	555,500
전환우선주 계		-	7,120,991

(*) 당기 중 전환우선주는 모두 보통주로 전환되었습니다.

(4) 연결기업이 발행한 전환사채의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	발행일	당기말	전기말
제1회차 전환사채	2016-06-04	-	1,532,444
제2회차 전환사채	2017-08-05	-	754,305
제3회차 전환사채	2017-08-05	-	449,978
제4회차 전환사채	2017-08-05	-	772,948
제5회차 전환사채	2017-08-05	-	334,884
제6회차 전환사채	2017-08-05	-	3,142,652
제7회차 전환사채	2017-08-05	-	302,041
제8회차 전환사채	2019-01-17	-	280,854
전환사채 계		-	7,570,105

(*) 당기 중 전환사채는 모두 보통주로 전환되었습니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
전환상환우선주부채에 대한 상환권 및 전환권	-	21,278,695
전환사채에 대한 조기상환권 및 전환권	-	5,657,813
합 계	-	26,936,508

(6) 당반기와 전반기 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융부채의 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
평가이익	1,983,140	3,852,102

15. 순확정급여부채연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
확정급여채무 현재가치	2,331,513	2,232,339
사외적립자산 공정가치	(197,935)	(215,530)
순확정급여부채	2,133,578	2,016,809

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초 금액	2,232,339	2,307,335
당기근무원가	301,101	279,901
퇴직급여지급액	(201,927)	(178,948)
기말 금액	2,331,513	2,408,288

(3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초 금액	215,530	216,916
기여금납부액	342,602	177,568
지급액	(360,197)	(188,468)
기말 금액	197,935	206,016

(4) 당반기와 전반기 중 연결포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기근무원가	301,101	279,901

16. 리스부채(1) 당반기와 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	현금유출액	이자비용	유동성대체	기말
리스부채-유동	143,908	231,711	(172,643)	4,090	2,404	209,470
리스부채-비유동	10,931	-	-	-	(2,404)	8,527
합 계	154,838	231,711	(172,643)	4,090	-	217,997

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	현금유출액	이자비용	유동성대체	기말
리스부채-유동	192,682	231,060	(172,657)	6,810	49,645	307,541
리스부채-비유동	62,924	-	-	-	(49,645)	13,279
합 계	255,606	231,060	(172,657)	6,810	-	320,820

(*) 리스 조기 해지로 인한 효과입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 리스계약과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
리스부채에 대한 이자비용	4,090	6,810

17. 기타금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미지급비용	3,251,647	-	3,649,700	-

18. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
예수금	155,037	131,477	163,512	131,477
복구충당부채	161,096	-	211,990	-
반품충당부채	23,990	-	51,828	-
선수금	2,159,202	-	3,656,502	-
판매보증충당부채	13,898	-	15,884	-
미지급세금	-	-	153,482	-
합 계	2,513,223	131,477	4,253,198	131,477

19. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
수권주식수(*1)	100,000,000주	100,000,000주
주당액면금액	500원	500원
발행주식수	15,459,839주	8,062,649주
자본금(*2)	7,729,919,500원	4,031,324,500원

(*1) 총 수권주식수는 100,000,000주이고 이 중 1/4을 한도로 하여 종류주식을 발행할 수 있습니다.

(*2) 당반기말 현재 연결기업의 자본금은 전액 보통주 자본금으로 구성되어 있으며, 전기말까지 금융부채로 분류되었던 전환상환우선주 및 전환우선주는 전액 보통주로 전환되었습니다. (주석 14 참조).

(2) 당반기와 전반기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당반기	전반기
기초	8,062,649	7,281,726
유상증자	1,606,800	-
주식선택권의 행사	42,200	104,200
전환권의 행사	5,748,190	676,723
기말	15,459,839	8,062,649

20. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
자본잉여금
주식발행초과금	102,665,404	19,162,285
전환권대가	-	161,142
기타자본잉여금	90,894	90,894
소 계	102,756,298	19,414,321
기타자본
주식선택권	5,821,365	5,698,982
소 계	5,821,365	5,698,982
합 계	108,577,663	25,113,303

21. 미처리결손금당반기말과 전기말 현재 미처리결손금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미처리결손금	(107,916,146)	(106,586,049)

22. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,424,058	2,382,265	811,816	1,825,008
잡급	36,395	37,895	8,589	32,255
퇴직급여	127,051	251,903	114,801	230,192
복리후생비	109,960	242,613	175,668	309,886
여비교통비	7,227	12,506	7,877	14,584
접대비	3,039	8,989	3,069	6,863
통신비	3,061	7,150	3,402	7,352
세금과공과	7,838	15,947	7,640	16,790
감가상각비	78,686	156,755	104,737	215,427
지급임차료	7,408	10,154	3,002	5,611
보험료	22,303	43,553	18,428	36,525
차량유지비	3,035	7,968	3,461	8,197
경상연구개발비	136,342	254,667	262,444	565,050
운반비	112,455	186,541	59,633	118,443
도서인쇄비	5,580	10,384	4,561	7,046
회의비	25,333	36,070	14,542	28,945
사무용품비	955	1,661	333	811
소모품비	4,232	10,164	5,397	10,814
지급수수료	1,006,299	1,523,475	489,784	854,672
광고선전비	362,291	508,433	(25,315)	222,377
대손상각비	316,607	425,815	200,547	288,410
건물관리비	26,122	53,621	26,036	53,473
무형자산상각비	76,193	152,976	74,084	146,281
해외출장비	36,777	57,478	39,643	70,023
판매보증충당금전입액	(1,202)	(1,986)	13,764	18,233
기타	7,848	8,607	1,876	3,725
합 계	3,945,893	6,405,604	2,429,819	5,096,993

23. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	(97,160)	(331,811)	236,876	170,448
원재료의 매입액 및 상품의 매입액	869,967	1,410,710	533,523	1,128,160
종업원급여	2,061,011	3,642,093	1,521,573	3,194,605
감가상각비	119,343	241,822	179,943	365,948
무형자산상각비	76,193	154,349	76,709	151,531
지급임차료	8,142	11,495	3,703	6,917
차량유지비	3,408	8,849	4,178	9,621
운반비	136,586	225,130	71,764	132,012
소모품비	125,556	263,908	224,609	291,863
지급수수료	1,017,247	1,544,573	496,010	862,830
외주가공비	643,651	867,268	313,121	416,534
건물관리비	34,166	70,752	33,989	70,329
해외출장비	36,777	57,478	39,643	70,023
경상연구개발비	136,699	255,024	262,444	565,050
기타비용	819,480	1,511,270	672,717	1,138,858
합 계	5,991,066	9,932,911	4,670,802	8,574,729

(*) 손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

24. 기타수익과 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
무형자산손상환입	2,841	16,393	23,637	23,637
보조금수익	30,017	77,877	28,146	57,661
잡이익	56,986	74,810	69,152	83,811
합 계	89,844	169,080	120,935	165,109

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	1	1	-	-
무형자산손상차손	-	-	251	251
기타의대손상각비	781	781	749	749
잡손실	8,733	11,920	9,424	23,437
합 계	9,515	12,702	10,424	24,437

25. 금융수익과 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	6,697	50,023	12,260	24,601
외환차익	105,734	116,785	3,842	9,824
외환환산이익	62,211	76,225	93,104	219,079
파생상품평가이익	1,983,140	1,983,140	3,852,102	3,852,102
조건변경이익	1,524,015	1,524,015	-	-
합 계	3,681,797	3,750,188	3,961,308	4,105,606

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	2,814,136	3,020,669	3,268,727	3,341,240
외환차손	67,362	103,484	32,778	50,490
외화환산손실	130,993	138,571	36,669	112,764
조건변경손실	1,750,844	1,750,844	-	-
합 계	4,763,335	5,013,568	3,338,174	3,504,494

26. 법인세연결기업은 당반기말 및 전기말 현재 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높지 아니하다고 예상되어 이연법인세자산을 인식하지 않았으며, 당반기 및 전반기말 현재 법인세 실납부액 외에 법인세비용으로 계상된 금액은 없습니다.

27. 주당순이익(손실)(1) 당반기와 전반기의 기본주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
지배기업 소유주지분 귀속 당기순이익(손실)	(972,007)	(1,330,097)	(466,740)	(1,076,116)
가중평균유통보통주식수(*)	10,137,578주	10,137,578주	7,618,290주	7,618,290주
기본주당순이익(손실)	(96)원	(131)원	(61)원	(141)원

(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당반기	전반기
발행주식수	15,459,839	8,062,649
기중전환주식수 조정	(4,762,988)	(444,359)
유상증자	(559,273)	-
가중평균유통보통주식수	10,137,578	7,618,290

(2) 당반기에는 희석성 잠재적보통주의 희석효과가 존재하지 않아 산출하지 않았습니다.

28. 금융상품

(1) 자본위험관리연결기업의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결기업은 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
부채	14,930,043	88,447,559
자본	8,430,866	(77,118,754)
부채비율(*)	177%	-

(*) 부채비율은 부의 수치가 산정되어 생략하였습니다.

(2) 금융위험관리연결기업의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결기업은 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.연결기업의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 기타금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.

① 시장위험1) 환율변동위험연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다.연결기업은 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 연결기업의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR,CNY)

구 분	당반기말			전기말
	외화		원화환산액	외화		원화환산액
현금및현금성자산	USD	40,538	54,986	USD	29,317	43,096
매출채권및기타채권	USD	1,882,617	2,553,581	USD	1,335,358	1,962,976
	EUR	17,650	28,095	EUR	17,650	26,982
	CNY	4	1	CNY	4	1
매입채무및기타채무	USD	167,899	227,738	USD	294,244	432,539
	EUR	44,506	70,845	EUR	23,640	36,139
기타유동금융부채	USD	40,166	54,481	USD	50,336	73,994

아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	232,635	(232,635)	149,954	(149,954)
EUR	(4,275)	4,275	(916)	916
CNY	-	-	-	-

2) 이자율 위험이자율위험은 미래시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말 현재변동이자율이 적용되는 차입금은 2,905백만원입니다.

당반기말 현재 이자율 변동으로 인해 추가적으로 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액	당기손익에 미치는 영향
		1% 증가시	1% 감소시
변동금리부 부채	2,905,910	(29,059)	29,059

② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.

연결기업의 신용위험은 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 상각후원가측정 금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

③ 유동성 위험연결기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 연결기업의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약현금흐름	1년이내	1~5년
매입채무및기타채무	1,851,594	1,851,594	1,851,594	-
단기차입금 및 유동성장기부채	4,504,418	4,560,920	4,560,920	-
장기차입금	326,110	344,754	2,328	342,426
리스부채	217,996	233,709	224,047	9,662
기타유동금융부채	2,27,0574	2,270,574	2,270,574	-
합 계	9,170,693	9,261,552	8,909,464	352,089

(*) 당기 중 전환상환우선주부채 및 전환사채는 모두 보통주로 전환되었습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약현금흐름	1년이내	1~5년
매입채무및기타채무	2,250,722	2,250,722	2,250,722	-
단기차입금 및 유동성장기부채	6,653,505	6,842,124	6,842,124	-
장기차입금	351,010	377,402	3,044	374,358
전환상환우선주부채(*1)	27,358,695	67,350,475	66,992,302	358,173
전환사채(*1)	7,570,105	12,472,801	12,472,801	-
리스부채	154,838	167,974	155,551	12,423
기타유동금융부채(*2)	2,297,295	2,297,295	2,297,295	-
합 계	46,636,170	91,758,793	91,013,839	744,954

(*1) 전환상환우선주부채 및 전환사채는 조기상환을 가정하여 유동성 위험을 분석하였습니다.상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.또한, 변동금리부 부채와 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다.

④ 공급자금융약정 당사는 특정공급업체와의 거래에서 운전자본을 효율적으로 관리하기 위해 공급자금융약정(Supplier Financing Agrement)을 활용하고 있습니다. 본 약정은 금융기관이 당사의 신용을 기반으로 공급업체에 대금을 선지급하고, 당사는 일정기간 후 금융기관에 상환하는 구조로 운영됩니다. 본 약정에 따라 금융가관이 공급업체에 직접 지급한 대금은 회사의 차입금으로 인식됩니다(주석 14참조). 당반기말과 전기말 현재 공급자금융약정 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주요 금융기관	당반기말	전기말	과목
기업은행	242,618	269,735	단기차입금

(3) 금융상품의 공정가치① 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.

- 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 이항모형 등 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

② 연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

③ 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액		공정가치 수준
	당기손익공정가치측정	상각후원가	수준 1	수준 2	수준 3
금융자산
공정가치로 측정되는 금융자산:
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
-현금및현금성자산	-	10,164,064	-	-	-
-단기금융상품	-	1,323,203	-	-	-
-매출채권및기타채권(*1)	-	5,756,591	-	-	-
-기타유동금융자산	-	1,054,964	-	-	-
-기타비유동금융자산	-	45,172	-	-	-
합 계	-	18,343,994	-	-	-
금융부채
공정가치로 측정되는 금융부채:
-파생상품부채	-	-	-	-	-
-전환우선주부채	-	-	-	-	-
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
-매입채무및기타채무	-	1,851,594	-	-	-
-단기차입금 및 유동성장기부채	-	4,504,418	-	-	-
-장기차입금	-	326,110	-	-	-
-전환상환우선주부채	-	-	-	-	-
-전환사채	-	-	-	-	-
-기타유동금융부채(*2)	-	3,251,647	-	-	-
합 계	-	9,933,769	-	-	-

(*1) 종업원 및 부가세 관련 미수금을 제외한 금액입니다.(*2) 종업원 관련 미지급비용과 예수금은 제외한 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액		공정가치 수준
	당기손익공정가치측정	상각후원가	수준 1	수준 2	수준 3
금융자산
공정가치로 측정되는 금융자산:
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
-현금및현금성자산	-	3,009,293	-	-	-
-단기금융상품	-	1,323,203	-	-	-
-매출채권및기타채권(*1)	-	3,119,160	-	-	-
-기타유동금융자산	-	293,752	-	-	-
-기타비유동금융자산	-	62,313	-	-	-
합 계	-	7,807,721	-	-	-
금융부채
공정가치로 측정되는 금융부채:
-파생상품부채	26,936,508	-	-	-	26,936,508
-전환우선주부채	7,120,991	-	-	-	7,120,991
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
-매입채무및기타채무	-	2,250,722	-	-	-
-단기차입금 및 유동성장기부채	-	6,653,505	-	-	-
-장기차입금	-	351,010	-	-	-
-전환상환우선주부채	-	27,358,695	-	-	-
-전환사채	-	7,570,105	-	-	-
-기타유동금융부채(*2)	-	2,297,295	-	-	-
합 계	34,057,500	46,481,332	-	-	34,057,500

(*1) 종업원 및 부가세 관련 미수금을 제외한 금액입니다.(*2) 종업원 관련 미지급비용과 예수금은 제외한 금액입니다.

④ 당반기와 전기 중 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	평가손익	조건변경	자본전환	반기말
파생상품부채	26,936,508	-	(1,983,140)	(22,651,260)	(2,302,108)	-
전환우선주부채	7,120,991	-	-	(7,120,991)	-	-
합 계	34,057,500	-	(1,983,139)	(29,772,251)	(2,302,108)	-

(*) 전환상환우선주 전환효과가 포함되어 있습니다.<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	평가손익	기타증감(*)	전기말
파생상품부채	35,640,819	-	(5,121,924)	(3,582,387)	26,936,508
전환우선주부채	1,999,996	5,120,995	-	-	7,120,991
합 계	37,640,815	5,120,995	(5,121,924)	(3,582,387)	34,057,500

(*) 전환상환우선주 전환효과가 포함되어 있습니다.연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구 분	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
파생상품	이항모형(Binomial Tree Model)	주가변동성, 무위험이자율, 할인율

(4) 당반기와 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가로 측정하는 금융자산:
이자수익	6,697	50,023	12,260	24,601
외화환산이익	62,211	76,225	93,104	219,079
외화환산손실	130,993	138,571	36,669	112,764
외환차익	105,734	116,785	3,842	9,824
외환차손	67,362	103,484	32,778	50,490
대손상각비	316,607	425,815	200,547	288,410
기타의대손상각비	781	781	749	749
당기손익-공정가치측정 금융부채:
파생상품평가이익	1,983,140	1,983,140	3,852,102	3,852,102
파생상품평가손실	-	-	-	-
조건변경이익	1,524,015	1,524,015	-	-
조건변경손실	1,750,844	1,750,844	-	-
상각후원가로 측정하는 금융부채:
이자비용	2,814,136	3,020,669	3,268,726	3,341,241

29. 주식기준보상(1) 로킷헬스케어① 연결기업은 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요약정사항은 다음과 같습니다.

부여일	2019. 03. 29.	2019. 07. 18.	2020. 03. 27.	2020. 03. 27.	2020. 07. 03.	2020. 12. 03.
총 부여수량	213,000 주	216,000 주	265,000 주	86,000 주	67,000 주	60,000 주
미행사 잔여수량	63,700 주	15,700 주	5,400 주	44,000 주	2,400 주	10,000 주
부여방법	신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 선택	좌동	좌동	좌동	좌동	좌동
행사가격	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원
가득조건	30%: 부여일로부터 3년동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년동안 근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년동안 근무용역 제공	좌동	30%: 부여일로부터 2년동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 3년동안 근무용역 제공 40%: 부여일로부터 4년동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 2년동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 3년동안 근무용역 제공 40%: 부여일로부터 4년동안 근무용역 제공	좌동	좌동
행사기간	2022. 03. 30. ~ 2025. 03. 28.	2022. 07. 19. ~ 2025. 07. 18.	2021. 12. 21. ~ 2024. 12. 20.	2022. 03. 28. ~ 2025. 03. 27.	2022. 07. 04. ~ 2025. 07. 03.	2022. 12. 04. ~ 2025. 12. 03.

부여일	2020. 12. 03.	2021. 03. 29.	2021. 12. 13.	2021. 12. 13.	2022. 03. 31.	2023. 03. 31
총 부여수량	169,000 주	816,000 주	112,500 주	178,000 주	89,000 주	358,000 주
미행사 잔여수량	42,500 주	405,100 주	27,500 주	79,400 주	10,000 주	231,000 주
부여방법	좌동	신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 선택	좌동	좌동	좌동	좌동
행사가격	14,420 원	14,420 원	20,000 원	20,000 원	20,000 원	20,000원
가득조건	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 2년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 3년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 4년 동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공	좌동	좌동
행사기간	2023. 12. 04. ~ 2026. 12. 03.	2024. 03. 30. ~ 2027. 03. 29.	2023. 12. 14. ~ 2026. 12. 13.	2024. 12. 14. ~ 2027. 12. 13.	2025. 04. 01. ~ 2028. 03. 31.	2026. 04. 01. ~ 2029. 03. 31.

부여일	2024. 03. 29.
총 부여수량	334,000 주
미행사 잔여수량	291,000 주
부여방법	좌동
행사가격	11,000 원
가득조건	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공
행사기간	2027. 03. 30. ~ 2030. 03. 29.

연결기업은 현금 또는 지분상품발행으로 결제를 선택할 수 있는 조건의 주식선택권을 부여하였습니다. 또한, 주식선택권에 대하여 현금으로 결제한 과거의 실무 관행이없고, 지분상품 발행에 대한 실질을 판단하여 동 주식선택권에 대하여 주식결제형으로 회계처리 하였습니다.

② 당반기와 전반기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당반기		전반기
	주식선택권 수량	가중평균 행사가격	주식선택권 수량	가중평균 행사가격
기초	1,374,400	14,673	1,494,800	15,117
부여	-	-	334,000	11,000
행사	42,200	10,400	104,200	8,397
권리상실	104,500	15,747	323,600	14,625
기말	1,227,700	14,728	1,401,000	14,749

③ 동 주식선택권의 공정가치는 이항평가모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.

부여일	2019. 03. 29.	2019. 07. 18.	2019. 12. 20.	2020. 03. 27.	2020. 07. 03.	2020. 12. 03.
주식가격	27,675 원	9,488 원	9,488 원	12,504 원	12,504 원	13,044 원
행사가격(*)	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원/14,420원
기대변동성	34.36%	34.37%	35.60% / 33.06%	35.76%	35.93%	35.17% / 37.00%
옵션만기	2025년 03월 28일	2025년 07월 18일	2024년 12월 20일 / 2023년 12월 20일	2025년 03월 27일	2025년 07월 03일	2025년 12월 03일 / 2026년 12월 03일
배당수익률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
무위험이자율	1.75%	1.42%	1.48% / 1.49%	1.27%	1.11%	1.33% / 1.40%

부여일	2021. 03. 29.	2021. 12. 13.	2022. 03. 31.	2023. 03. 31.	2024. 03. 29.
주식가격	13,206 원	21,914 원	28,775 원	17,081 원	11,000 원
행사가격(*)	14,420원	20,000 원	20,000 원	20,000 원	11,000 원
기대변동성	36.68%	36.11 / 34.40%	35.44%	35.66%	56.77%
옵션만기	2027년 03월 29일	2026년 12월 13일 / 2027년 12월 13일	2028년 03월 31일	2029년 03월 31일	2030년 03월 29일
배당수익률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
무위험이자율	1.63%	1.98% / 2.06%	2.90%	3.34%	3.42%

(*) 행사가격은 무상증자 등에 따라 최초 행사가격에서 조정되었습니다.(2) 당사의 종속기업

① 당반기말 현재 종속회사의 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요약정 사항은 다음과 같습니다.

부여일	2025. 06. 02.	2025. 06. 02.	2025. 06. 02.
부여주식	주식회사 로킷제노믹스 보통주	좌동	좌동
총 부여수량	163,200 주	201,000 주	16,000 주
미행사 잔여수량	163,200 주	201,000 주	16,000 주
부여방법	신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 선택	좌동	좌동
행사가격	600 원	700 원	700원
가득조건	30%: 부여일로부터 2년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 3년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 4년 동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 2년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 3년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 4년 동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공
행사기간	2027. 06. 02 ~ 2030. 06. 01	2027. 06. 02 ~ 2030. 06. 01	2028. 06. 02 ~ 2031. 06. 01

② 당반기 및 전분기중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당반기
	주식선택권 수량	가중평균 행사가격
기초	-	-
부여	380,200	657
행사	-	-
권리상실	-	-
기말	380,200	657

③ 동 주식선택권의 공정가치는 이항평가모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.

부여일	2025. 06. 02.	2025. 06. 02.	2025. 06. 02.
주식가격	191 원	191 원	191 원
행사가격(*)	600 원	700 원	700 원
기대변동성	59.45%	59.45%	59.45%
옵션만기	2031년 06월 01일	2030년 06월 01일	2031년 06월 01일
배당수익률	0.00%	0.00%	0.00%
무위험이자율	2.52%	2.52%	2.61%

30. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기 중 현금유출입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
전환상환우선주의 전환권 행사에 의한 주식발행초과금의 증가	67,208,217	6,676,873
주식매수선택권 행사에 의한 주식발행초과금의 증가	590,028	484,232
장기차입금의 유동성 대체	24,900	24,090
리스부채 유동성 대체	2,404	49,645
건설중인자산(무형자산)의 본계정 대체	61,049	98,393
사용권자산 변동에 따른 리스부채증가	231,711	231,060
매출채권의 제각	671,724	-
자본전환등으로 인한 자본금의 증가	2,895,195	-
자본전환등으로 인한 파생상품부채의 감소	2,302,108	-
자본전환등으로 인한 전환사채의 감소	10,488,114	-
자본전환등으로 인한 전환상환우선주부채의 감소	27,358,695	-
자본전환등으로 인한 전환우선주부채의 감소	7,120,991	-

(2) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	현금변동		비현금 변동	기말
		증가	감소
단기차입금	6,611,735	6,100,000	(8,560,700)	303,583	4,454,618
유동성장기차입금	41,770	-	(16,870)	24,900	49,800
장기차입금	351,010	-	-	(24,900)	326,110
리스부채(유동)	143,908	-	(172,643)	238,205	209,469
리스부채(비유동)	10,930	-	-	(2,404)	8,527
전환우선주부채(유동)	7,120,991	-	-	(7,120,991)	-
전환상환우선주부채(유동)	27,358,695	-	-	(27,358,695)	-
전환사채	7,570,105	-	-	(7,570,105)	-

31. 특수관계자와의 주요 거래내용(1) 연결기업의 당기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명
주요경영진	대표이사 등 주요경영진
기타(*)	알케이캐피탈 주식회사, 정우창, 아이씨에프 제육호 투자조합, ㈜일룸, ㈜티엔엔,더네스트 투자조합 제이호, 더네스트 투자조합 제삼호, 더네스트 투자조합 제일호, 이윤재, 에버벤처스 유한책임회사, 더네스트 투자조합 제사호

(*) 당반기말 현재 전환사채 계약 상 임원 지명 권한 조항에 따라 연결기업에 유의적 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 특수관계자 범위에 포함하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기중 연결기업과 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래상대방	당반기		전반기
	수익	비용	수익	비용
대표이사 유석환	-	20,497	-	11,504

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금 제외)은 없습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

거래상대방	채권		채무
	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
대표이사 유석환	-	-	-	9,516

<전기말>

(단위: 천원)

거래상대방	채권		채무
	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
대표이사 유석환	-	-	-	3,088

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 대여거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

과 목	거래상대방	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
단기대여금	임직원	78,000	473,800	2,800	549,000
장기대여금	임직원	50,000	-	16,800	33,200
합계		128,000	473,800	19,600	582,200

<전반기>

(단위: 천원)

과 목	거래상대방	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
단기대여금	임직원	78,000	-	-	78,000
장기대여금	임직원	50,000	-	-	50,000
합계		128,000	-	-	128,000

(6) 당반기 중 특수관계자와의 차입거래내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

과 목	거래상대방	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
장기차입금	대표이사 유석환	250,000	-	-	250,000

<전기>

(단위: 천원)

과 목	거래상대방	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
단기차입금	대표이사 유석환	760,000	1,000,000	1,760,000	-

(7) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 전환사채 관련 거래내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
알케이캐피탈 주식회사	1,000,000	-	1,000,000	-
정우창	1,000,000	-	1,000,000	-
아이씨에프 제육호 투자조합	1,000,000	-	1,000,000	-
㈜일룸	500,000	-	500,000	-
㈜티엔엔	100,000	-	100,000	-
더네스트 투자조합 제이호	560,000	-	560,000	-
더네스트 투자조합 제삼호	560,000	-	560,000	-
더네스트 투자조합 제일호	500,000	-	500,000	-
이윤재	5,000,000	-	5,000,000	-
에버벤처스 유한책임회사	500,000	-	500,000	-
더네스트 투자조합 제사호	577,000	-	577,000	-
합 계	11,297,000	-	11,297,000	-

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
알케이캐피탈 주식회사	1,000,000	-	-	1,000,000
피플랩홀딩스	1,000,000	-	-	1,000,000
아이씨에프 제육호 투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
㈜일룸	500,000	-	-	500,000
성호전자㈜	300,000	-	-	300,000
㈜티엔엔	100,000	-	-	100,000
더네스트 투자조합 제이호	560,000	-	-	560,000
더네스트 투자조합 제삼호	560,000	-	-	560,000
더네스트 투자조합 제일호	500,000	-	-	500,000
이윤재	5,000,000	-	-	5,000,000
에버벤처스 유한책임회사	500,000	-	-	500,000
합 계	11,020,000	-	-	11,020,000

(8) 당반기와 전반기 중 특수관계자 간의 전환사채 관련 손익내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
	파생상품평가이익	이자비용	파생상품평가손실	파생상품평가이익	이자비용	파생상품평가손실
알케이캐피탈 주식회사	115,030	57,819	-	97,668	65,975	-
피플랩홀딩스 (*)	-	-	-	97,668	65,975	-
정호창	115,030	57,819	-	-	-	-
아이씨에프 제육호 투자조합	117,522	56,460	-	97,101	64,278	-
주식회사 일룸	59,157	28,065	-	48,439	31,901	-
주식회사 티엔엔	11,831	5,613	-	9,688	6,380	-
더네스트 투자조합 제이호	74,483	32,518	-	50,461	34,199	-
더네스트 투자조합 제삼호	64,787	28,284	-	50,461	34,199	-
더네스트 투자조합 제일호	62,468	26,519	-	43,661	29,740	-
이윤재	642,822	263,806	-	419,567	293,204	-
에버벤처스 유한책임회사	65,678	25,852	-	40,602	28,600	-
더네스트 투자조합 제사호	80,237	24,416	-	39,698	26,716	-
합 계	1,409,046	607,170	-	995,014	681,167	-

(*) 전기 중 피플랩홀딩스에서 정우창으로 양도되었습니다.

(9) 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보수금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기급여	492,767	607,351
퇴직급여	36,895	39,625
주식기준보상(*)	87,754	27,336
합 계	617,417	674,312

(*) 해당 기간 주식선택권의 공정가치입니다.

32. 담보제공자산당반기말 현재 담보제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	담보제공자산의 내용	장부금액	담보설정금액	설정권자	관련채무의 내용
					과 목	금액
단기금융상품	정기예금	300,000	330,000	기업은행	단기차입금	300,000
	정기예금	450,000	495,000	기업은행	단기차입금	450,000
	정기예금	160,000	147,400	우리은행	단기차입금	140,000
	정기예금	360,000	360,000	우리은행	단기차입금	342,000
	정기예금	53,203	63,844	신한은행	신용카드 질권설정	3,341
합 계		1,323,203	1,396,244			1,235,341

33. 우발채무 및 주요 약정사항(1) 계류중인 소송사건보고기간말 현재 연결기업이 피고로 계류 중인 소송은 없습니다.(2) 주요 약정사항당반기말과 전기말 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

과 목	구 분	금융기관명	약정한도액	실행금액
차입금	운전자금	기업은행	1,950,000	1,950,000
		기업은행구매카드(대출)	300,000	242,618
		우리은행	2,332,000	2,262,000
		중소기업벤처기업진흥공단	150,000	138,640
		기타	250,000	250,000
합 계			4,982,000	4,843,258

<전기말>

(단위: 천원)

과 목	구 분	금융기관명	약정한도액	실행금액
차입금	운전자금	기업은행	1,950,000	1,950,000
		기업은행 구매카드(대출)	300,000	269,735
		우리은행	2,332,000	2,262,000
		중소벤처기업진흥공단	150,000	142,780
		기타	2,380,000	2,380,000
합 계			7,112,000	7,004,515

(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 등당반기말과 전기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

금 융 기 관	보 증 내 용	보 증 금 액	비 고
기술보증기금	지급보증	3,190,500	차입금 지급보증
서울보증보험	이행보증 등	96,883	공탁보증계약보증

<전기말>

(단위: 천원)

금 융 기 관	보 증 내 용	보 증 금 액	비 고
기술보증기금	지급보증	3,190,500	차입금 지급보증
서울보증보험	이행보증 등	434,879	공탁보증지급보증계약보증하자보증납세보증입찰보증선금보증

(4) 계약사항

연결기업은 당반기 중 LABORATOIRE BENEMEDICAL(프랑스) 등과 피부 재생 플랫폼 계약을 체결하였습니다.

34. 계속기업존손가능성의 불확실성

연결기업의 재무제표는 연결기업이 계속 기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었습니다.

따라서, 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리 되었습니다. 그러나 연결기업는 당기순손실이 1,331백만원이 발생했으며 누적된 손실이 107,916백만원입니다. 이러한 상황은 당사의 계속기업으로서의 가정에 중대한 의문을 제기하고 있습니다.

상기와 같이 계속기업가정의 타당성에 의문이 제기되는 상황 하에서 연결기업의 매출 및 비용 계획 등에 차질이 발생하여 안정적 영업 수익성이 달성되지 않아 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결기업의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 대한 수정사항은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.

연결기업의 계속기업으로 존속하기 위한 대처방안은 다음과 같습니다.

(1) 자금조달

당사는 운영자금 확보를 위해 2025년 5월 12일 상장으로 17,674백만원의 자금이 유입되었고, 2025년 7월 16일에는 30,000백만원의 전환사채를 발행해 자금이 유입되었습니다.

(2) 매출증대

연결기업은 국내외 다수의 국가에서 피부재생 플랫폼사업을 위한 임상 및 등록절차를 진행 중이고, 국내외 일부 거래처와 판매계약 체결을 완료하였습니다. 또한, 연결기업은 2023년 CE-MDR 승인을 받은 것을 기반으로 2024년 독일, 영국 및 불가리아에 납품을 시작으로, 2025년 프랑스, 이탈리아등에 납품하고 있습니다. 이를 통하여 향후 피부재생 플랫폼 사업 매출이 확대되어 재무성과 및 현금흐름이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 손익개선

연결기업은 현재 상황을 심각하게 받아들여 비상경영체계로 전환하여 고정성경비를 최대한 억제하기 위한 노력 등을 통해 손익구조 개선을 추진하고 있습니다. 이러한 노력이 정상적으로 이루어질 경우 적자축소또는 흑자전환을 통해 계속기업 가정의 불확실성도 해소 할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

35. 보고기간 후 사건 기재

연결기업는 2025년 7월 16일 이사회결의에 의해서 전환사채 30,000백만원을 발행했습니다.

(단위: 천원)

구 분	9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
회차	9회차
권면총액	30,000,000
발행일	2025-07-18
만기일	2028-07-18
표면이자	1.00%
만기이자	2.00%
자금조달 목적	연골/신장 임상 시험 비용 및 일반 운영자금과 타법인 증권 취득 자금으로 사용 예정이며, 당사의 장기적인 매출 성장을 위해 운용될 것입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 14 기 반기말 2025.06.30 현재

제 13 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

17,380,213,942

7,168,346,989

　　현금및현금성자산

9,590,768,775

2,207,152,643

　　단기금융상품

1,323,203,051

1,323,203,051

　　매출채권및기타채권

3,017,670,380

1,633,074,645

　　재고자산

1,188,768,077

1,394,367,879

　　기타유동자산

1,177,785,641

305,098,616

　　기타금융자산

1,082,018,018

305,450,155

　비유동자산

2,065,746,297

2,076,000,926

　　종속기업투자주식

782,883,568

782,883,568

　　유형자산

259,103,649

237,530,204

　　무형자산

982,656,080

997,684,154

　　기타비유동금융자산

41,103,000

57,903,000

　자산총계

19,445,960,239

9,244,347,915

부채

　　

　유동부채

10,951,390,790

85,138,646,890

　　매입채무및기타채무

2,064,922,228

3,482,873,424

　　단기차입금및유동성장기차입금

4,454,617,679

6,611,735,241

　　파생상품부채

0

26,936,508,427

　　전환사채

0

7,570,104,742

　　전환상환우선주부채

0

27,358,694,913

　　전환우선주부채

0

7,120,991,320

　　리스부채

209,469,379

143,907,557

　　기타금융부채

2,571,982,495

2,766,231,754

　　기타유동부채

1,650,399,009

3,147,599,512

　비유동부채

2,467,320,095

2,838,922,939

　　장기차입금

250,000,000

700,000,000

　　순확정급여부채

2,077,315,977

1,996,515,131

　　리스부채

8,527,054

10,930,744

　　기타비유동부채

131,477,064

131,477,064

　부채총계

13,418,710,885

87,977,569,829

자본

　　

　자본금

7,729,919,500

4,031,324,500

　자본잉여금

102,665,404,083

19,323,427,687

　기타자본

5,820,921,748

5,698,982,155

　미처리결손금

(110,188,995,977)

(107,786,956,256)

　자본총계

6,027,249,354

(78,733,221,914)

자본과부채총계

19,445,960,239

9,244,347,915

제 14 기 반기말 제 13 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

매출액

3,169,989,104

4,999,495,831

2,200,518,213

4,088,872,717

매출원가

1,007,067,557

1,804,141,005

1,543,361,130

2,251,446,636

매출총이익

2,162,921,547

3,195,354,826

657,157,083

1,837,426,081

판매비와관리비

2,760,095,471

4,580,076,095

1,986,540,680

4,096,729,373

영업손실

(597,173,924)

(1,384,721,269)

(1,329,383,597)

(2,259,303,292)

기타손익

155,824,309

248,476,485

133,515,856

175,816,347

기타수익

161,380,160

257,219,521

141,681,903

197,400,352

기타비용

5,555,851

8,743,036

8,166,047

21,584,005

순금융손익

(1,083,405,025)

(1,265,794,937)

(25,991,215)

(25,991,215)

금융수익

3,668,644,207

3,728,731,789

3,959,407,980

4,100,967,982

금융비용

4,752,049,232

4,994,526,726

3,329,681,389

3,497,232,606

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,524,754,640)

(2,402,039,721)

(566,141,150)

(1,479,751,569)

법인세비용

　　　　

당기순이익(손실)

(1,524,754,640)

(2,402,039,721)

(566,141,150)

(1,479,751,569)

총포괄손익

(1,524,754,640)

(2,402,039,721)

(566,141,150)

(1,479,751,569)

주당이익

　　　　

　기본주당손실(이익) (단위 : 원)

(150)

(237)

(74)

(194)

　희석주당손실 (단위 : 원)

(150)

(237)

(74)

(194)

	제 14 기 반기		제 13 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초)

3,640,863,000

11,500,950,109

5,477,123,120

(99,861,690,153)

(79,242,753,924)

유상증자

　　　　　

전환권 행사

338,361,500

6,523,726,378

　　

6,862,087,878

주식선택권의 부여

　　　　　

주식선택권의 행사

52,100,000

1,307,071,500

(484,231,500)

　

874,940,000

당기순이익(손실)

　　　

(1,479,751,569)

(1,479,751,569)

2024.06.30 (기말)

4,031,324,500

19,331,747,987

4,966,164,654

(101,341,441,722)

(73,012,204,581)

2025.01.01 (기초)

4,031,324,500

19,323,427,687

5,698,982,155

(107,786,956,256)

(78,733,221,914)

유상증자

803,400,000

15,721,848,200

　　

16,525,248,200

전환권 행사

2,874,095,000

67,030,592,596

　　

69,904,687,596

주식선택권의 부여

　　

294,187,793

　

294,187,793

주식선택권의 행사

21,100,000

589,535,600

(172,248,200)

　

438,880,000

당기순이익(손실)

　　　

(2,402,039,721)

(2,402,039,721)

2025.06.30 (기말)

7,729,919,500

102,665,404,083

5,820,921,748

(110,188,995,977)

6,027,249,354

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본	미처리결손금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(5,625,599,129)

(2,916,569,936)

　영업에서 창출된 현금

(5,293,022,179)

(2,812,499,940)

　당기순이익(손실)

(2,402,039,721)

(1,479,751,569)

　가감항목

2,397,621,422

209,448,387

　　이자수익

(39,388,926)

(21,843,375)

　　이자비용

3,018,730,931

3,353,367,356

　　재고자산평가손실(환입)

29,557,793

0

　　대손상각비

271,175,524

274,697,838

　　감가상각비

194,488,403

267,677,868

　　무형자산상각비

154,134,847

151,058,331

　　유형자산처분이익

(3,612,471)

(3,602,719)

　　유형자산처분손실

1,000

0

　　외화환산이익

(75,443,075)

(218,330,084)

　　외화환산손실

138,571,167

112,763,564

　　파생상품평가이익

1,983,139,919

3,852,101,896

　　조건변경이익

1,524,014,737

0

　　조건변경손실

1,750,843,874

0

　　퇴직급여

260,466,653

245,713,662

　　주식보상비용

294,187,793

(26,726,966)

　　무형자산손상차손

0

251,300

　　무형자산손상환입

(16,392,602)

(23,637,164)

　　잡손실

0

9,090

　　판매보증충당금전입액(환입액)

(1,986,026)

18,232,840

　　잡이익

(70,558,807)

(68,081,258)

　운전자본 변동

(5,288,603,880)

(1,542,196,758)

　　매출채권및기타채권의 증가(감소)

(1,785,863,360)

(404,688,850)

　　재고자산의 감소

176,042,009

174,190,832

　　기타유동자산의 감소(증가)

(872,687,025)

23,177,258

　　매입채무및기타채무의 증가

(1,069,989,885)

331,753,953

　　기타유동부채의 증가(감소)

(1,556,439,812)

(1,549,644,489)

　　순확정급여부채의 감소

(179,665,807)

(116,985,462)

　이자수취

48,785,183

30,609,689

　이자지급

(381,362,133)

(134,679,685)

투자활동현금흐름

(852,853,408)

(83,873,602)

　단기대여금의 감소

2,800,000

0

　기타금융자산의 감소

15,848,400

18,848,400

　단기대여금의 증가

757,000,000

0

　유형자산의 취득

(11,551,974)

(1,900,000)

　무형자산의 취득

(102,949,834)

(100,822,002)

재무활동현금흐름

13,863,810,533

4,610,563,821

　단기차입금의 증가

6,100,000,000

1,500,000,000

　전환우선주부채의 발행

0

5,120,995,000

　주식선택권의 행사

438,880,000

874,940,000

　유상증자

17,674,800,000

0

　단기차입금의 감소

(8,560,700,205)

(2,712,714,579)

　장기차입금의 감소

(450,000,000)

0

　리스부채의 감소

(172,643,267)

(172,656,600)

　신주발행비용

1,166,525,995

0

현금의 증가(감소)

7,385,357,996

1,610,120,283

기초의 현금및현금성자산

2,207,152,643

442,267,495

현금및현금성자산의 환율변동 효과

(1,741,864)

1,829,794

기말의 현금및현금성자산

9,590,768,775

2,054,217,572

제 14 기 반기 제 13 기 반기

5. 재무제표 주석

제 14(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 06월 30일까지

제 13(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 06월 30일까지

1. 회사의 개요주식회사 로킷헬스케어(이하 "당사")는 2012년 1월 20일에 설립되었으며, 당반기말 현재 서울시 금천구에 소재한 본점소재지에 연구, 개발, 제조, 판매조직을 두고 있습니다. 당사는 2018년 9월 28일에 주식회사 로킷에서 주식회사 로킷헬스케어로 상호를 변경하였으며, 2025년 5월 12일에 코스닥에 상장하였습니다. 당반기말 현재 당사의 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.(1) 주요사업 내용 : 3D 프린터 및 3D 바이오 프린터의 제조 및 판매, 3D 바이오 프린팅 기법을 이용한 인체 장기 재생 연구 및 개발업 등(2) 대표이사 : 유 석 환(3) 당반기말 현재 주요 주주 및 지분율

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)	비고
	보통주	보통주
유석환	3,786,624	24.49%	대표이사
데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드2호 (업무집행조합원: 데일리파트너스 주식회사 )	480,720	3.11%
비전-지엠비 신기술투자조합1호	423,352	2.74%
기타주주	10,769,143	69.66%
합 계	15,459,839	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 반기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(3) 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천요약반기재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문정보(1) 영업수익에 대한 정보당사의 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문입니다. 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재화 또는 용역	주요 고객
AI 초개인화 맞춤 장기재생 플랫폼	의료용 3D 바이오 프린터 및 일회용 의료기기 키트재생재료	법인 및 개인

당사는 제품 및 상품의 판매 또는 용역의 제공에 따라 발생되는 매출을 인식하고 있습니다.

(2) 지역에 대한 정보당사의 매출액은 국내기업 및 해외기업으로부터 발생하였습니다

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
국내매출	1,678,448	1,032,223
해외매출	3,321,048	3,056,650
합 계	4,999,496	4,088,873

(3) 주요고객에 대한 정보당반기 중 한 고객으로부터 수익이 총 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 반 기	전 반 기
거래처A	636,423	571,540
거래처B	1,004,302	1,066,667

(4) 매출유형에 대한 정보

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
제품매출액	2,643,725	3,192,712
상품매출액	611,087	635,274
용역매출액	1,744,684	260,887
합 계	4,999,496	4,088,873

(5) 당반기 및 전반기의 수익인식 시기에 따라 구분한 매출 정보

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
한 시점에 이행	4,266,594	3,856,647
기간에 걸쳐 이행	732,902	232,226
합 계	4,999,496	4,088,873

당반기말 현재 발생원가 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 계약으로서, 전기 매출액 대비 개별계약기준 계약 금액이 5% 이상인 건은 없습니다.

(6) 계약 잔액당반기말 및 전기말 현재 계약부채는 없습니다.

5. 현금및현금성자산 및 단기금융상품당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산, 단기금융상품의 구성 내역 및 사용제한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	구성 내역	당반기말	전기말	사용제한 내역
현금및현금성자산	보통예금 등	9,590,769	2,207,153	(*)
단기금융상품	정기예금 등	1,323,203	1,323,203	차입금 담보제공
합 계		10,913,972	3,530,356

(*) 당반기말 정부보조금으로 인한 사용제한예금 276원이 포함되어 있습니다.

6. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권	4,661,905	3,858,256
차감: 손실충당금	(2,147,545)	(2,551,566)
미수금	787,838	608,292
차감: 손실충당금	(284,528)	(281,908)
합 계	3,017,670	1,633,075

(2) 신용위험 및 손실충당금상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.① 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	정상채권	만기가 경과된 채권				손상된채권	합계
		30~90일	90일~180일	180일 ~ 270일	270일 초과
매출채권	1,596,576	265,432	605,765	164,019	1,062,020	968,093	4,661,905
미수금	385,480	15,000	1,541	-	54,250	331,567	787,838
합 계	1,982,056	280,432	607,307	164,019	1,116,270	1,299,660	5,449,743
구성비율	36.37%	5.15%	11.14%	3.01%	20.48%	23.85%	100.0%

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	정상채권	만기가 경과된 채권				손상된채권	합계
		30~90일	90일~180일	180일 ~ 270일	270일 초과
매출채권	607,196	139,801	284,061	1,241,658	54,266	1,531,274	3,858,256
미수금	144,338	102,504	36,664	10,381	1,585	312,821	608,292
합 계	751,534	242,305	320,725	1,252,039	55,851	1,844,094	4,466,548
구성비율	16.8%	5.4%	7.2%	28.0%	1.3%	41.3%	100.0%

② 당반기 및 전반기 중 당사는 271,176천원 및 274,698천원의 대손상각비를 인식하였습니다.

7. 기타금융자산당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
대여금(*)	849,000	33,200	78,000	50,000
차감: 손실충당금	(78,000)	-	(78,000)	-
미수수익	15,304	-	25,092	-
임차보증금	268,660	7,743	268,660	7,743
유동성리스채권	27,054	-	11,698	-
기타보증금	-	160	-	160
합 계	1,082,018	41,103	305,450	57,903

8. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제 품	167,291	(7,726)	159,565	218,408	(5,708)	212,700
상 품	116,866	-	116,866	131,294	-	131,294
재 공 품	108,833	-	108,833	186,048	-	186,048
원 재 료	922,643	(119,138)	803,504	954,938	(91,598)	863,340
미 착 품	-	-	-	986	-	986
합 계	1,315,632	(126,864)	1,188,768	1,491,674	(97,306)	1,394,368

당반기 및 전반기 매출원가에 가감된 재고자산평가손실(환입)은 각각 29,558천원 및 116,770천원입니다.

9. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선급금	1,591,274	664,891
차감:손실충당금	(468,971)	(468,971)
선급비용	37,573	74,273
선납세금	7,336	6,234
환불자산	10,572	28,671
합 계	1,177,786	305,098

10. 종속기업투자주식당반기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

법인명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산월	당반기말		전기말
				지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
ROKIT EU GMBH	3D 바이오 프린터 판매 및장기재생 연구개발	독일	12월	100.0	-	100.0	-
ROKIT AMERICA INC	건강식품 개발 및 판매	미국	12월	100.0	282,036	100.0	282,036
주식회사 로킷제노믹스(*)	유전체분석업	한국	12월	88.3	500,847	88.3	500,847
합 계					782,883		782,883

(*) 해당 종속기업은 자본잠식상태이나, 회수가능액을 평가한 결과 손상차손을 인식하지 않았습니다.

11. 유형자산(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	기계장치	차량운반구	공구기구비품	시설장치	사용권자산	합 계
취득원가	35,162	3	62,479	7	139,879	237,530
취득액	-	-	7,872	3,680	231,711	243,263
처분	-	-	-	(1)	(27,200)	(27,201)
감가상각누계액	(16,129)	-	(25,527)	(307)	(152,525)	(194,488)
기말금액	19,033	3	44,824	3,379	191,865	259,104

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기계장치	차량운반구	공구기구비품	시설장치	사용권자산	합 계
기초금액	121,210	9,669	165,698	7	242,202	538,786
취득액	-	-	1,900	-	231,078	232,978
처분	-	-	-	-	(27,123)	(27,123)
감가상각비	(47,394)	(5,800)	(60,660)	-	(153,824)	(267,678)
기말금액	73,816	3,869	106,938	7	292,333	476,963

12. 무형자산

(1) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당기>

(단위: 천원)

구 분	개발비	산업재산권	소프트웨어	건설중인자산	합계
기초금액	204,713	408,148	8,151	376,672	997,684
취득액	-	-	-	122,714	122,714
대체	-	61,049	-	(61,049)	-
손상환입	-	-	-	16,393	16,393
상각비	(102,357)	(47,359)	(4,419)	-	(154,135)
기말금액	102,357	421,838	3,732	454,730	982,656

<전기>

(단위: 천원)

구 분	개발비	산업재산권	소프트웨어	건설중인자산	합계
기초금액	409,426	338,113	27,891	355,633	1,131,063
취득액	-	-	-	100,822	100,822
대체	-	98,393	-	(98,393)	-
손상차손	-	-	-	(251)	(251)
손상환입	-	-	-	23,637	23,637
상각비	(102,356)	(37,493)	(11,209)	-	(151,058)
기말금액	307,070	399,013	16,682	381,448	1,104,213

(2) 당반기말 현재 주요 개발비의 프로젝트별 장부금액 및 잔여 상각기간은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분 류	개별프로젝트명	장부금액	잔여 상각기간
개발비	당뇨발	102,356	6개월

13. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매입채무	383,492	963,272
미지급금	1,681,430	2,519,601
합 계	2,064,922	3,482,873

14. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
유동성
단기차입금	4,454,618	6,611,735
비유동성
장기차입금	250,000	700,000
합 계	4,704,618	7,311,735

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	만기일	당반기말이자율	당반기말	전기말	보증현황
우리은행	2026-04-17	3.350%	140,000	140,000	예금담보
우리은행	2026-03-20	3.600%	342,000	342,000	예금담보
우리은행	2026-04-17	5.440%	200,000	200,000	기술보증기금 및 신용보증
기업은행	2026-04-29	3.570%	450,000	450,000	예금담보
기업은행	2025-11-23	4.180%	300,000	300,000	예금담보
기업은행	2026-04-17	-	242,618	269,735	기술보증기금 및 신용보증
우리은행	2025-11-21	6.230%	180,000	180,000	기술보증기금 및 신용보증
	2025-11-21	6.230%	250,000	250,000
기업은행	2025-07-11	5.740%	1,150,000	1,150,000	기술보증기금 보증
기업은행	2025-07-11	4.540%	1,000,000	1,000,000	기술보증기금 보증
㈜모카벤처스	2025-08-27	5.269%	200,000	200,000	기술보증기금 보증
어스얼라이언스㈜	2025-03-31	9.800%	-	130,000
㈜더네스트앤컴퍼니	2025-04-01	9.800%	-	2,000,000
합 계			4,454,618	6,611,735

(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	만기일	당분기말이자율	당반기말	전기말	보증현황
(주)로킷제노믹스	-	-	-	450,000	-
대표이사 유석환	2026-09-30	4.600%	250,000	250,000	-
합 계			250,000	700,000	-

15. 전환상환우선주부채 등(1) 당반기말과 전기말 현재 전환상환우선주부채 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
전환상환우선주부채	-	27,358,695
전환우선주부채	-	7,120,991
전환사채	-	7,570,105
파생상품부채	-	26,936,508

당기 중 전환우선주부채등은 모두 보통주로 전환되었습니다.

(2) 당사가 발행한 전환상환우선주의 기말 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	발행일	당기말	전기말
제1종 전환상환우선주	2016-06-04	-	880,808
제2종 전환상환우선주	2017-08-05	-	3,000,428
제3-1종 전환상환우선주	2019-01-17	-	2,740,643
제3-2종 전환상환우선주	2019-02-01	-	3,431,757
제3-3종 전환상환우선주	2019-03-29	-	5,951,699
제3-3종 전환상환우선주	2019-03-29	-	2,148,744
제3-4종 전환상환우선주	2019-07-30	-	4,114,568
제4-1종 전환상환우선주	2020-07-13	-	721,272
제4-2종 전환상환우선주	2020-04-02	-	3,810,768
제4-3종 전환상환우선주	2020-04-03	-	525,873
제6종 전환상환우선주	2023-10-11	-	32,137
전환상환우선주 계		-	27,358,695

(*) 당기 중 전환상환우선주는 모두 보통주로 전환되었습니다.

(3) 당사가 발행한 전환우선주의 기말 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	발행일	당기말	전기말
제5종 전환우선주	2020-08-11	-	1,999,996
제7종 전환우선주	2024-04-09	-	1,210,000
제8-1종 전환우선주	2024-05-17	-	3,355,495
제8-2종 전환우선주	2024-06-27	-	555,500
전환우선주 계		-	7,120,991

(*) 당기 중 전환우선주는 모두 보통주로 전환되었습니다.

(4) 당사가 발행한 전환사채의 기말 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	발행일	당기말	전기말
제1회차 전환사채	2016-06-04	-	1,532,444
제2회차 전환사채	2017-08-05	-	754,305
제3회차 전환사채	2017-08-05	-	449,978
제4회차 전환사채	2017-08-05	-	772,948
제5회차 전환사채	2017-08-05	-	334,884
제6회차 전환사채	2017-08-05	-	3,142,652
제7회차 전환사채	2017-08-05	-	302,041
제8회차 전환사채	2019-01-17	-	280,854
전환사채 계		-	7,570,105

(*) 당기 중 전환사채는 모두 보통주로 전환되었습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
전환상환우선주부채에 대한 상환권 및 전환권	-	21,278,695
전환사채에 대한 조기상환권 및 전환권	-	5,657,813
합 계	-	26,936,508

(6) 당반기와 전반기 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융부채의 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
평가이익	1,983,140	3,852,102

16. 순확정급여부채당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
확정급여채무 현재가치	2,119,944	2,045,496
사외적립자산 공정가치	(42,628)	(48,981)
순확정급여부채	2,077,316	1,996,515

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초 금액	2,045,496	2,159,831
당반기근무원가	260,467	245,714
퇴직급여지급액	(186,019)	(138,853)
기말 금액	2,119,944	2,266,692

(3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초 금액	48,981	69,690
기여금납부액	342,602	147,568
지급액	(348,955)	(169,436)
기말 금액	42,628	47,822

(4) 당반기와 전반기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기근무원가	260,466	245,714

17. 리스부채(1) 당반기 및 전반기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	현금유출액	이자비용	유동성대체	기말
리스부채-유동	143,908	231,710	(172,643)	4,090	2,404	209,469
리스부채-비유동	10,931	-	-	-	(2,404)	8,527
합 계	154,839	231,710	(172,643)	4,090	-	217,996

<전반기>

(단위: 천원)

구분	기초	취득	현금유출액	이자비용	유동성대체	기말
리스부채-유동	192,682	231,060	(172,657)	6,811	49,645	307,541
리스부채-비유동	62,924	-	-	-	(49,645)	13,279
계	255,606	231,060	(172,657)	6,811	-	320,820

(2) 당반기 및 전반기 중 리스계약과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
리스부채에 대한 이자비용	4,090	6,811
전대리스로 인한 수익	392	398

(3) 당반기말과 전기말 현재 리스채권의 만기 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약현금흐름	1년 이내	1~5년	5년 초과
유동성리스채권	27,054	27,692	27,692	-	-

18. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
임대보증금	26,414	-	26,414	-
미지급비용	2,545,569	-	2,739,818	-
합 계	2,571,982	-	2,766,232	-

19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
예수금	133,243	131,477	141,863	131,477
복구충당부채	161,096	-	211,990	-
선수금	1,318,171	-	2,726,034	-
판매보증충당부채	13,898	-	15,884	-
반품충당금	23,990	-	51,828	-
합 계	1,650,399	131,477	3,147,599	131,477

20. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
수권주식수(*1)	100,000,000주	100,000,000주
주당액면금액	500원	500원
발행주식수	15,459,839주	8,062,649주
자본금(*2)	7,729,919,500원	4,031,324,500원

(*1) 총 수권주식수는 100,000,000주이고 이 중 1/4을 한도로 하여 종류주식을 발행할 수 있습니다. (*2) 당반기말 현재 연결기업의 자본금은 전액 보통주 자본금으로 구성되어 있으며, 전기말까지 금융부채로 분류되었던 전환상환우선주 및 전환우선주는 전액 보통주로 전환되었습니다. (주석 15참조).

(2) 당반기와 전반기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당반기	전반기
기초	8,062,649	7,281,726
유상증자 (일반 공모)	1,606,800	-
주식선택권의 행사	42,200	104,200
전환권의 행사	5,748,190	676,723
기말	15,459,839	8,062,649

21. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
자본잉여금
주식발행초과금	102,665,404	19,162,285
전환권대가	-	161,142
소 계	102,665,404	19,323,427
기타자본
주식선택권	5,820,922	5,698,982
소 계	5,820,922	5,698,982
합 계	108,486,326	25,022,409

22. 미처리결손금(1) 당반기말과 전기말 현재 미처리결손금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미처리결손금	(110,188,996)	(107,786,956)

23. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,195,165	1,953,100	658,360	1,457,647
잡급	34,395	35,395	5,489	7,488
퇴직급여	106,734	211,270	97,707	196,005
복리후생비	77,636	183,358	145,358	256,493
여비교통비	2,876	5,927	4,632	9,252
접대비	2,872	7,161	3,069	6,863
통신비	2,072	5,360	2,584	5,897
세금과공과금	7,110	13,392	7,190	14,671
감가상각비	67,468	134,660	90,630	187,771
지급임차료	2,914	5,550	2,792	5,191
보험료	19,458	38,789	17,778	35,208
차량유지비	3,035	7,968	3,462	7,894
경상연구개발비	113,949	226,072	285,195	554,645
운반비	3,205	6,994	7,607	11,358
도서인쇄비	5,610	6,834	4,093	6,571
회의비	20,512	28,571	8,514	18,400
사무용품비	465	1,171	333	696
소모품비	1,658	3,804	1,804	4,184
지급수수료	655,466	1,034,825	395,879	667,247
광고선전비	116,293	128,657	(105,226)	77,288
대손상각비	175,704	271,176	192,275	274,698
건물관리비	26,122	53,621	26,036	53,473
무형자산상각비	76,088	152,762	73,846	145,808
해외출장비	36,777	57,478	39,643	70,024
판매보증충당금전입액	(1,202)	(1,986)	13,766	18,233
기타	7,695	8,167	3,725	3,724
합 계	2,760,077	4,580,076	1,986,541	4,096,729

24. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	78,678	205,600	228,177	174,191
원재료의 매입액	404,490	643,724	522,293	920,512
종업원급여	1,741,529	3,029,850	1,272,198	2,616,118
감가상각비	95,505	194,488	130,529	267,678
무형자산상각비	76,088	154,135	76,471	151,058
지급임차료	3,649	6,891	3,493	6,497
차량유지비	3,408	8,849	4,178	9,317
운반비	9,909	18,845	16,501	21,689
소모품비	32,032	41,045	18,847	35,933
지급수수료	666,414	1,055,924	402,104	675,405
외주가공비	117,391	140,176	104,122	207,535
건물관리비	34,166	70,752	33,989	70,329
해외출장비	36,777	57,478	39,643	70,023
경상연구개발비	113,949	226,072	285,195	554,645
기타비용	353,160	530,387	392,163	567,246
합 계	3,767,145	6,384,217	3,529,903	6,348,176

(*)손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

25. 기타수익과 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
수입수수료	68,636	85,253	12,138	23,697
유형자산처분이익	3,612	3,612	3,603	3,603
무형자산손상차손 환입	2,841	16,393	23,637	23,637
보조금수익	30,017	77,877	28,146	57,661
잡이익	56,273	74,085	74,158	88,802
합 계	161,380	257,220	141,682	197,400

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	1	1	-	-
무형자산손상차손	-	-	251	251
잡손실	5,555	8,742	7,915	21,333
합 계	5,556	8,743	8,166	21,584

26. 금융수익과 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	2,678	39,389	11,268	21,843
외환차익	97,382	106,745	3,357	8,693
외화환산이익	61,430	75,443	92,681	218,330
파생상품평가이익	1,983,140	1,983,140	3,852,102	3,852,102
조건변경이익	1,524,015	1,524,015	-	-
합 계	3,668,644	3,728,732	3,959,408	4,100,968

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	2,813,058	3,018,731	3,273,665	3,353,367
외환차손	57,154	86,381	19,348	31,102
외화환산손실	130,993	138,571	36,668	112,764
조건변경평가손실	1,750,844	1,750,844	-	-
합 계	4,752,049	4,994,527	3,329,681	3,497,233

27. 법인세당사는 당반기와 전반기 현재 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의발생가능성이 높지 아니하다고 예상되어 이연법인세자산을 인식하지 않았으며, 당반기와 전반기 현재 법인세비용으로 계상된 금액은 없습니다.

28. 주당순이익(손실)(1) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
기본주당순이익을 계산하기 위한 순이익(손실)	(1,524,737)	(2,402,040)	(566,141)	(1,479,752)
가중평균유통보통주식수	10,137,578	10,137,578	7,618,290	7,618,290
기본주당순이익(손실)	(150)원	(236)원	(74)원	(194)원

(*) 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당반기말	전반기말
발행주식수	15,459,839	8,062,649
기중전환주식수 조정	(4,762,988)	(444,359)
유상증자	(559,273)
가중평균유통보통주식수	10,137,578	7,618,290

(2) 당반기에는 희석성 잠재적보통주의 희석효과가 존재하지 않아 산출하지 않았습니다.

29. 금융상품

(1) 자본위험관리당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
부채	13,418,711	87,977,570
자본	6,027,249	(78,733,222)
부채비율(*)	222.6%	-

(*) 전기말 부채비율은 부의 수치가 산정되어 생략하였습니다.

(2) 금융위험관리당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 기타금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.

① 시장위험1) 환율변동위험당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 표시통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR,CNY,JPY)

구 분	당반기말			전기말
	외화		원화환산액	외화		원화환산액
현금및현금성자산	USD	40,538	54,986	USD	29,317	43,096
매출채권및기타채권	USD	2,031,988	2,756,189	USD	1,592,123	2,340,421
	EUR	72,715	115,748	EUR	72,715	111,162
	CNY	4	1	CNY	4	1
매입채무및기타채무	USD	1,037,380	1,407,102	USD	1,569,053	2,306,508
	EUR	44,506	70,845	EUR	23,640	36,139
기타유동금융부채	USD	40,166	54,481	USD	50,336	73,994

아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당반기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당반기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	134,959	(134,959)	301	(301)
EUR	4,490	(4,490)	7,502	(7,502)
CNY	-	-	-	-

2) 이자율 위험이자율위험은 미래시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.이에 따라, 당사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 2,780백만원입니다.

당반기말 현재 이자율 변동으로 인해 추가적으로 당반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액	당반기손익에 미치는 영향
		1% 증가시	1% 감소시
변동금리부 부채	2,780,000	(27,800)	27,800

② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.당사의 신용위험은 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산을 포함한 거래처에 대한신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 상각후원가측정 금융자산의 신용위험 최대노출액은장부금액과 유사합니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

③ 유동성 위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약현금흐름	1년이내	1~5년
매입채무및기타채무	2,064,922	2,064,922	2,064,922	-
단기차입금 및 유동성장기부채	4,454,618	4,510,418	4,510,418	-
장기차입금	250,000	264,430	-	264,430
리스부채	217,996	233,709	224,047	9,662
기타유동금융부채 (*)	1,726,265	1,726,265	1,726,265	-
합 계	8,713,801	8,799,744	8,525,652	274,092

(*) 종업원 및 세금 관련 미지급비용은 제외한 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약현금흐름	1년이내	1~5년
매입채무및기타채무	3,482,873	3,482,873	3,482,873	-
단기차입금 및 유동성장기부채	6,611,735	6,799,681	6,799,681	-
장기차입금	700,000	756,372	-	756,372
전환상환우선주부채(*1)	27,358,695	67,350,475	66,992,302	358,173
전환사채(*1)	7,570,105	12,472,801	12,472,801	-
리스부채	154,838	167,974	155,551	12,423
기타유동금융부채(*2)	1,606,542	1,606,542	1,606,542	-
합 계	47,484,788	92,636,718	91,509,750	1,126,968

(*1) 전환상환우선주부채 및 전환사채는 조기상환을 가정하여 유동성 위험을 분석하였습니다.(*2) 종업원 및 세금 관련 미지급비용은 제외한 금액입니다.상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.또한, 변동금리부 부채와 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다.

④ 공급자금융약정 당사는 특정공급업체와의 거래에서 운전자본을 효율적으로 관리하기 위해 공급자금융약정(Supplier Financing Agrement)을 활용하고 있습니다. 본 약정은 금융기관이 당사의 신용을 기반으로 공급업체에 대금을 선지급하고, 당사는 일정기간 후 금융기관에 상환하는 구조로 운영됩니다. 본 약정에 따라 금융가관이 공급업체에 직접 지급한 대금은 회사의 차입금으로 인식됩니다(주석 14참조). 당반기말과 전기말 현재 공급자금융약정 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주요 금융기관	당반기말	전기말	과목
기업은행	242,618	269,735	단기차입금

(3) 금융상품의 공정가치① 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.- 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 이항모형 등 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

② 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

③ 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액		공정가치 수준
	당기손익공정가치측정	상각후원가	수준 1	수준 2	수준 3
금융자산
공정가치로 측정되는 금융자산:
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
-현금및현금성자산	-	9,590,769	-	-	-
-단기금융상품	-	1,323,203	-	-	-
-매출채권및기타채권(*1)	-	2,946,478	-	-	-
-기타유동금융자산	-	1,082,018	-	-	-
-기타비유동금융자산	-	41,103	-	-	-
합 계	-	14,983,571	-	-	-
금융부채
공정가치로 측정되는 금융부채:
-파생상품부채	-	-	-	-	-
-전환우선주부채	-	-	-	-	-
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
-매입채무및기타채무	-	2,064,922	-	-	-
-단기차입금 및 유동성장기부채	-	4,454,618	-	-	-
- 장기차입금	-	250,000	-	-	-
-기타유동금융부채(*2)	-	1,726,265	-	-	-
합 계	-	8,495,805	-	-	-

(*1) 종업원 및 부가세 관련 미수금을 제외한 금액입니다.(*2) 종업원 및 세금 관련 미지급비용은 제외한 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액		공정가치 수준
	당기손익공정가치측정	상각후원가	수준 1	수준 2	수준 3
금융자산
공정가치로 측정되는 금융자산:
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
-현금및현금성자산	-	2,207,153	-	-	-
-단기금융상품	-	1,323,203	-	-	-
-매출채권및기타채권(*1)	-	1,589,726	-	-	-
-기타유동금융자산	-	305,450	-	-	-
-기타비유동금융자산	-	57,903	-	-	-
합 계	-	5,483,435	-	-	-
금융부채
공정가치로 측정되는 금융부채:
-파생상품부채	26,936,508	-	-	-	26,936,508
-전환우선주부채	7,120,991	-	-	-	7,120,991
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
-매입채무및기타채무	-	3,482,873	-	-	-
-단기차입금 및 유동성장기부채	-	6,611,735	-	-	-
-장기차입금	-	700,000	-	-	-
-전환상환우선주부채	-	27,358,695	-	-	-
-전환사채	-	7,570,105	-	-	-
-기타유동금융부채(*2)	-	1,606,542	-	-	-
합 계	34,057,500	47,329,950	-	-	34,057,500

(*1) 종업원 및 부가세 관련 미수금을 제외한 금액입니다.(*2) 종업원 관련 미지급비용과 예수금은 제외한 금액입니다.

④ 당반기와 전기 중 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	평가손익	조건변경(*)	자본전환	당반기말
파생상품부채	26,936,508	-	(1,983,140)	(22,651,260)	(2,302,108)	-
전환우선주부채	7,120,991	-	-	(7,120,991)	-	-
합 계	34,057,500	-	(1,983,140)	(29,772,251)	(2,302,108)	-

(*) 전환상환우선주의 전환 표과가 포함되어 있습니다

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	평가손익	기타증감(*)	전기말
파생상품부채	35,640,819	-	(5,121,924)	(3,582,387)	26,936,508
전환우선주부채	1,999,996	5,120,995	-	-	7,120,991
합 계	37,640,815	5,120,995	(5,121,924)	(3,582,387)	34,057,500

(*) 전환상환우선주의 전환 표과가 포함되어 있습니다당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구 분	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
파생상품	이항모형(Binomial Tree Model)	주가변동성, 무위험이자율, 할인율

(4) 당반기와 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가로 측정하는 금융자산:
이자수익	2,678	39,389	11,268	21,843
외화환산이익	61,430	75,443	92,681	218,330
외화환산손실	130,993	138,571	36,669	112,764
외환차익	97,382	106,745	3,357	8,693
외환차손	57,154	86,381	19,348	31,102
대손상각비	175,704	271,176	192,275	274,698
당기손익-공정가치측정 금융부채:
파생상품평가이익	1,983,140	1,983,140	3,852,102	3,852,102
조건변경이익	1,524,015	1,524,015	-	-
조건변경손실	1,750,844	1,750,844	-	-
상각후원가로 측정하는 금융부채:
이자비용	2,813,058	3,018,731	3,273,665	3,353,367

30. 주식기준보상(1) 당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요약정사항은 다음과 같습니다.

부여일	2019. 03. 29.	2019. 07. 18.	2020. 03. 27.	2020. 03. 27.	2020. 07. 03.	2020. 12. 03.
총 부여수량	213,000 주	216,000 주	265,000 주	86,000 주	67,000 주	60,000 주
미행사 잔여수량	63,700 주	15,700 주	5,400 주	44,000 주	2,400 주	10,000 주
부여방법	신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 선택	좌동	좌동	좌동	좌동	좌동
행사가격	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원
가득조건	30%: 부여일로부터 3년동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년동안 근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년동안 근무용역 제공	좌동	30%: 부여일로부터 2년동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 3년동안 근무용역 제공 40%: 부여일로부터 4년동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 2년동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 3년동안 근무용역 제공 40%: 부여일로부터 4년동안 근무용역 제공	좌동	좌동
행사기간	2022. 03. 30. ~ 2025. 03. 28.	2022. 07. 19. ~ 2025. 07. 18.	2021. 12. 21. ~ 2024. 12. 20.	2022. 03. 28. ~ 2025. 03. 27.	2022. 07. 04. ~ 2025. 07. 03.	2022. 12. 04. ~ 2025. 12. 03.

부여일	2020. 12. 03.	2021. 03. 29.	2021. 12. 13.	2021. 12. 13.	2022. 03. 31.	2023. 03. 31
총 부여수량	169,000 주	816,000 주	112,500 주	178,000 주	89,000 주	358,000 주
미행사 잔여수량	42,500 주	405,100 주	27,500 주	79,400 주	10,000 주	231,000 주
부여방법	좌동	신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 선택	좌동	좌동	좌동	좌동
행사가격	14,420 원	14,420 원	20,000 원	20,000 원	20,000 원	20,000원
가득조건	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 2년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 3년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 4년 동안 근무용역 제공	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공	좌동	좌동
행사기간	2023. 12. 04. ~ 2026. 12. 03.	2024. 03. 30. ~ 2027. 03. 29.	2023. 12. 14. ~ 2026. 12. 13.	2024. 12. 14. ~ 2027. 12. 13.	2025. 04. 01. ~ 2028. 03. 31.	2026. 04. 01. ~ 2029. 03. 31.

부여일	2024. 03. 29.
총 부여수량	334,000 주
미행사 잔여수량	291,000 주
부여방법	좌동
행사가격	11,000 원
가득조건	30%: 부여일로부터 3년 동안 근무용역 제공 30%: 부여일로부터 4년 동안근무용역 제공 40%: 부여일로부터 5년 동안 근무용역 제공
행사기간	2027. 03. 30. ~ 2030. 03. 29.

당사는 현금 또는 지분상품발행으로 결제를 선택할 수 있는 조건의 주식선택권을 부여하였습니다. 또한, 주식선택권에 대하여 현금으로 결제한 과거의 실무 관행이 없고지분상품 발행에 대한 실질을 판단하여 동 주식선택권에 대하여 주식결제형으로 회계처리 하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당분기		전분기
	주식선택권 수량	가중평균 행사가격	주식선택권 수량	가중평균 행사가격
기초	1,374,400	14,673	1,494,800	15,117
부여	-	-	334,000	11,000
행사	42,200	10,400	104,200	8,397
권리상실	104,500	14,406	323,600	14,625
기말	1,227,700	14,741	1,401,000	14,749

(3) 동 주식선택권의 공정가치는 이항평가모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.

부여일	2019. 03. 29.	2019. 07. 18.	2019. 12. 20.	2020. 03. 27.	2020. 07. 03.	2020. 12. 03.
주식가격	27,675 원	9,488 원	9,488 원	12,504 원	12,504 원	13,044 원
행사가격(*)	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원	10,400 원/14,420원
기대변동성	34.36%	34.37%	35.60% / 33.06%	35.76%	35.93%	35.17% / 37.00%
옵션만기	2025년 03월 28일	2025년 07월 18일	2024년 12월 20일 / 2023년 12월 20일	2025년 03월 27일	2025년 07월 03일	2025년 12월 03일 / 2026년 12월 03일
배당수익률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
무위험이자율	1.75%	1.42%	1.48% / 1.49%	1.27%	1.11%	1.33% / 1.40%

부여일	2021. 03. 29.	2021. 12. 13.	2022. 03. 31.	2023. 03. 31.	2024. 03. 29.
주식가격	13,206 원	21,914 원	28,775 원	17,081 원	11,000 원
행사가격(*)	14,420원	20,000 원	20,000 원	20,000 원	11,000 원
기대변동성	36.68%	36.11 / 34.40%	35.44%	35.66%	56.77%
옵션만기	2027년 03월 29일	2026년 12월 13일 / 2027년 12월 13일	2028년 03월 31일	2029년 03월 31일	2030년 03월 29일
배당수익률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
무위험이자율	1.63%	1.98% / 2.06%	2.90%	3.34%	3.38%

(*) 행사가격은 무상증자 등에 따라 최초 행사가격에서 조정되었습니다.

31. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기 중 현금 유출입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
전환상환우선주의 전환권 행사에 의한 주식발행초과금의 증가	67,208,217	6,676,873
주식매수선택권 행사에 의한 주식발행초과금의 증가	590,028	484,232
리스부채 유동성 대체	2,404	49,645
건설중인자산의 무형자산 대체	61,049	98,393
사용권자산 변동에 따른 리스부채 증가	231,711	231,060
매출채권 제각	671,724	-
자본전환등으로 인한 자본금의 증가	2,895,195	-
자본전환등으로 인한 파생상품부채의 감소	2,302,108	-
자본전환등으로 인한 전환사채의 감소	10,488,114	-
자본전환등으로 인한 전환상환우선주부채의 감소	27,358,695	-
자본전환등으로 인한 전환우선주부채의 감소	7,120,991	-

(2) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정

(단위: 천원)

구 분	기초	현금변동		비현금 변동	기말
		증가	감소
단기차입금 및 유동성장기차입	6,611,735	6,100,000	(8560,700)	303,583	4,454,618
장기차입금	700,000	-	(450,000)	-	250,000
리스부채(유동)	143,908	-	(172,643)	238,205	209,469
리스부채(비유동)	10,931	-	-	(2,404)	8,527
전환우선주부채(유동)	7,120,991	-	-	-	-
전환상환우선주부채(유동)	27,358,695	-	-	(27,358,695)	-
전환사채	7,570,105	-	-	(7,570,105)	-

32. 특수관계자와의 주요 거래내용(1) 당사의 당반기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명
종속기업	ROKIT EU GMBH
	ROKIT AMERICA INC
	주식회사 로킷제노믹스
주요경영진	대표이사 등 주요경영진
기타(*)	알케이캐피탈 주식회사, 피플랩홀딩스, 정우창, 아이씨에프 제육호 투자조합, ㈜일룸, ㈜티엔엔,더네스트 투자조합 제이호, 더네스트 투자조합 제삼호, 더네스트 투자조합 제일호, 이윤재, 에버벤처스 유한책임회사, 더네스트 투자조합 제사호

(*) 당반기말 현재 전환사채 계약 상 임원 지명 권한 조항에 따라 당사에 유의적 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 특수관계자 범위에 포함하였습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사의 명칭	당반기		전반기
	수익	비용	수익	비용
ROKIT EU GMBH	3,473	3,473	3,330	3,330
ROKIT AMERICA INC	446,539	51,614	250,799	95,728
주식회사 로킷제노믹스	13,517	7,933	13,523	14,310
대표이사 유석환	-	20,497	-	11,504
합 계	463,528	83,518	267,652	124,872

(3) 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금 제외)은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

회사의 명칭	채권		채무
	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
ROKIT EU GMBH(*)	-	87,653	-	-
ROKIT AMERICA INC	35,722	166,885	1,701	1,177,663
주식회사 로킷제노믹스	4,813	32,865	-	26,414
대표이사 유석환	-	-	-	9,516
합 계	40,535	287,403	1,701	1,213,593

(*) 당반기말 현재 상기 특수관계자 채권 잔액과 관련하여 손실충당금이 87,653천원 설정되어 있습니다.<전기말>

(단위: 천원)

회사의 명칭	채권		채무
	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
ROKIT EU GMBH(*)	-	84,180	-	-
ROKIT AMERICA INC	230,736	146,710	-	1,873,969
주식회사 로킷제노믹스	12,031	26,226	-	80,574
대표이사 유석환	-	-	-	3,088
합 계	242,767	257,115	-	1,957,631

(*) 전기말 현재 상기 특수관계자 채권 잔액과 관련하여 손실충당금이 84,180천원 설정되어 있습니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 대여거래내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

과 목	거래상대방	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
단기대여금(*)	임직원	78,000	473,800	2,800	549,000
장기대여금	임직원	50,000	-	16,800	33,200
합계		128,000	473,800	19,600	582,200

(*) 보고일 기준 단기대여금 457,000천원은 회수하였으며, 장기대여금은 계약에 의거하여 분할회수하고 있습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

과 목	거래상대방	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
단기대여금	임직원	78,000	-	-	78,000
장기대여금	임직원	50,000	-	-	50,000
합계		128,000	-	-	128,000

(6) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 차입거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

과 목	거래상대방	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
장기차입금	주식회사 로킷제노믹스	450,000	-	450,000	-
장기차입금	대표이사 유석환	250,000	-	-	250,000

<전반기>

(단위: 천원)

과 목	거래상대방	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액
단기차입금	주식회사 로킷제노믹스	700,000	-	300,000	400,000
단기차입금	대표이사 유석환	760,000	1,000,000	1,760,000	-

(7) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 전환사채 거래내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	기중증가액	기중감소액	기말잔액
알케이캐피탈 주식회사	1,000,000	-	1,000,000	-
정우창	1,000,000	-	1,000,000	-
아이씨에프 제육호 투자조합	1,000,000	-	1,000,000	-
㈜일룸	500,000	-	500,000	-
㈜티엔엔	100,000	-	100,000	-
더네스트 투자조합 제이호	560,000	-	560,000	-
더네스트 투자조합 제삼호	560,000	-	560,000	-
더네스트 투자조합 제일호	500,000	-	500,000	-
이윤재	5,000,000	-	5,000,000	-
에버벤처스 유한책임회사	500,000	-	500,000	-
더네스트 투자조합 제사호	577,000	-	577,000	-
합계	11,297,000	-	11,297,000	-

당기 중 전환사채는 모두 보통주로 전환되었습니다.<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	기중증가액	기중감소액	기말잔액
알케이캐피탈 주식회사	1,000,000	-	-	1,000,000
피플랩홀딩스	1,000,000	-	1,000,000	-
정우창	-	1,000,000	-	1,000,000
아이씨에프 제육호 투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
㈜일룸	500,000	-	-	500,000
㈜티엔엔	100,000	-	-	100,000
더네스트 투자조합 제이호	560,000	-	-	560,000
더네스트 투자조합 제삼호	560,000	-	-	560,000
더네스트 투자조합 제일호	500,000	-	-	500,000
이윤재	5,000,000	-	-	5,000,000
에버벤처스 유한책임회사	500,000	-	-	500,000
더네스트 투자조합 제사호	577,000	-	-	577,000
합계	11,297,000	1,000,000	1,000,000	11,297,000

(8) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 전환사채 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	파생상품평가이익	이자비용	파생상품평가이익	이자비용
알케이캐피탈 주식회사	115,030	57,819	97,668	65,975
피플랩홀딩스	-	-	97,668	65,975
정우창	115,030	57,819	-	-
아이씨에프 제육호 투자조합	117,522	56,460	97,101	64,278
주식회사 일룸	59,157	28,065	48,439	31,901
주식회사 티엔엔	11,831	5,613	9,688	6,380
더네스트 투자조합 제이호	74,483	32,518	50,461	34,199
더네스트 투자조합 제삼호	64,787	28,284	50,461	34,199
더네스트 투자조합 제일호	62,468	26,519	43,661	29,740
이윤재	642,822	263,806	419,567	293,204
에버벤처스 유한책임회사	65,678	25,852	40,602	28,600
더네스트 투자조합 제사호	80,237	24,416	39,698	26,716
합계	1,409,046	607,170	995,014	681,167

(*) 전기 중 피플랩홀딩스에서 정우창으로 양도되었습니다.(9) 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보수금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기급여	210,513	253,326
퇴직급여	12,908	25,291
주식기준보상(*)	5,337	5,501
합 계	228,758	284,118

(*) 해당 기간에 부여한 주식선택권의 공정가치입니다.

33. 담보제공자산당반기말 현재 담보제공(소유권제한 포함)된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	담보제공자산의 내용	장부금액	담보설정금액	설정권자	관련채무의 내용
					과 목	금액
정기예금	정기예금	300,000	330,000	기업은행	단기차입금	300,000
정기예금	정기예금	450,000	495,000	기업은행	단기차입금	450,000
정기예금	정기예금	160,000	147,400	우리은행	단기차입금	140,000
정기예금	정기예금	360,000	360,000	우리은행	단기차입금	342,000
정기예금	정기예금	53,203	63,844	신한은행	신용카드 질권설정	3,267
합 계		1,323,203	1,396,244			1,235,267

34. 우발채무 및 주요 약정사항(1) 계류중인 소송사건보고기간 종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 없습니다.(2) 주요 약정사항당반기말과 전기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

과 목	구 분	금융기관명	약정한도액	실행금액
차입금	운전자금	기업은행	1,950,000	1,950,000
		기업은행 구매카드(대출)	300,000	242,618
		우리은행	2,332,000	2,262,000
		㈜로킷제노믹스	250,000	250,000
합 계			4,832,000	4,704,618

<전기말>

(단위: 천원)

과 목	구 분	금융기관명	약정한도액	실행금액
차입금	운전자금	기업은행	1,950,000	1,950,000
		기업은행 구매카드(대출)	300,000	269,735
		우리은행	2,332,000	2,262,000
		㈜로킷제노믹스	450,000	450,000
		기타	2,380,000	2,380,000
합 계			7,412,000	7,311,735

(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 등당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

금 융 기 관	보 증 내 용	보 증 금 액	비 고
기술보증기금	지급보증	3,190,500	차입금 지급보증
서울보증보험	이행보증 등	93,029	공탁보증 계약보증

<전기말>

(단위: 천원)

금 융 기 관	보 증 내 용	보 증 금 액	비 고
기술보증기금	지급보증	3,190,500	차입금 지급보증
서울보증보험	이행보증 등	173,698	공탁보증계약보증 납세보증 입찰보증

(4) 계약사항

당사는 당반기 중 Laboratorie BENEWMEDICAL(프랑스) 등과 피부 재생 플랫폼 계약을 체결하였습니다..

35. 계속기업존속가능성의 불확실성 당사의 재무제표는 당사가 계속 기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었습니다.

따라서, 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리 되었습니다. 그러나 당사는 당기순손실이 2,402백만원이 발생했으며 누적된 손실이 110,189백만원입니다. 이러한 상황은 당사의 계속기업으로서의 가정에 중대한 의문을 제기하고 있습니다.

상기와 같이 계속기업가정의 타당성에 의문이 제기되는 상황 하에서 당사의 매출 및 비용 계획 등에 차질이 발생하여 안정적 영업 수익성이 달성되지 않아 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.

당사의 계속기업으로 존속하기 위한 대처방안은 다음과 같습니다.

(1) 자금조달 당사는 운영자금 확보를 위해 2025년 5월 12일 상장이 되면서 17,674백만원의 자금이 유입되었고, 2025년 7월 16일에는 30,000백만원의 전환사채를 발행해 자금이 유입되었습니다. (2) 매출증대 당사는 국내외 다수의 국가에서 피부재생 플랫폼사업을 위한 임상 및 등록절차를 진행 중이고, 국내외 일부 거래처와 판매계약 체결을 완료하였습니다. 또한, 당사는 2023년 CE-MDR승인을 받은 것을 기반으로 2024년 독일, 영국 및 불가리아에 납품을 시작으로, 2025년 프랑스, 이탈리아등에 납품하고 있습니다. 이를 통하여 향후 피부재생 플랫폼 사업 매출이 확대되어 재무성과 및 현금흐름이 개선될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 손익개선 당사는 현재 상황을 심각하게 받아들여 비상경영체계로 전환하여 고정성경비를 최대한 억제하기 위한 노력 등을 통해 손익구조 개선을 추진하고 있습니다. 이러한 노력이 정상적으로 이루어질 경우 적자축소 또는 흑자전환을 통해 계속기업 가정의 불확실성도 해소 할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

36. 보고기간 후 사건 기재

당사는 2025년 7월 16일 이사회결의에 의해서 전환사채 30,000백만원을 발행했습니다.

(단위: 천원)

구 분	9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
회차	9회차
권면총액	30,000,000
발행일	2025-07-18
만기일	2028-07-18
표면이자	1.00%
만기이자	2.00%
자금조달 목적	연골/신장 임상 시험 비용 및 일반 운영자금과 타법인 증권 취득 자금으로 사용 예정이며, 당사의 장기적인 매출 성장을 위해 운용될 것입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

구 분	내용
제11조(신주의 배당기산일)	본 회사가 유무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행한 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.
제55조(이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 전항의 배당은 매 결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급 한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제 53조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제55조의2(중간배당)	① 본 회사는 이사회의 결의로 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금③ 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)	① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 본 회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

나. 주요배당지표

500500500-1,332-7,69016,627-2,402-8,21915,865-131-9782,324-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제 14기 6월	제 13기	제 12기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2012년 01월 19일유상증자(제3자배정)보통주4,0005005002012년 08월 29일유상증자(제3자배정)보통주216,0005005002013년 01월 20일유상증자(제3자배정)보통주100,0005005002013년 01월 25일유상증자(제3자배정)보통주200,0005005002013년 03월 30일유상증자(제3자배정)보통주50,0005005002013년 06월 19일유상증자(제3자배정)보통주120,0005005002013년 07월 18일유상증자(제3자배정)보통주30,0005005002013년 11월 28일유상증자(제3자배정)보통주880,0005005002013년 12월 03일유상증자(제3자배정)보통주400,0005005002016년 06월 04일유상증자(제3자배정)우선주148,3285009,0002016년 08월 10일유상증자(제3자배정)보통주34,4445009,0002016년 10월 14일유상증자(제3자배정)보통주20,00050020,0002017년 08월 04일유상증자(제3자배정)우선주446,59150011,3082018년 12월 13일무상증자보통주5,298,726500-2019년 01월 17일유상증자(제3자배정)우선주576,91850010,4002019년 02월 02일유상증자(제3자배정)우선주480,72050010,4002019년 04월 02일유상증자(제3자배정)우선주1,086,53750010,4002019년 04월 06일유상증자(제3자배정)우선주201,92550010,4002019년 07월 31일유상증자(제3자배정)우선주480,72050010,4002019년 09월 09일주식매수선택권행사보통주21,6005005002019년 12월 16일주식매수선택권행사보통주70,2005005002020년 07월 11일유상증자(제3자배정)우선주83,43950014,4202020년 08월 04일유상증자(제3자배정)우선주138,69650014,4202020년 09월 23일주식매수선택권행사보통주8,1005005802020년 12월 01일유상증자(제3자배정)우선주165,38550014,4202020년 12월 01일유상증자(제3자배정)우선주317,23350014,4202020년 12월 16일유상증자(제3자배정)우선주64,52750014,4202020년 12월 16일주식매수선택권행사보통주83,4005005802021년 09월 30일주식매수선택권행사보통주10,8005005802021년 09월 30일주식매수선택권행사보통주18,9005003,7702021년 12월 23일주식매수선택권행사보통주16,2005005802021년 12월 23일주식매수선택권행사보통주15,6005003,7702021년 12월 23일주식매수선택권행사보통주9,00050010,4002022년 09월 30일주식매수선택권행사보통주4,8005005802022년 09월 30일주식매수선택권행사보통주8,1005003,7702022년 09월 30일주식매수선택권행사보통주8,60050010,4002022년 12월 27일주식매수선택권행사보통주4,8005005802022년 12월 27일주식매수선택권행사보통주15,0005003,7702022년 12월 27일주식매수선택권행사보통주5,40050010,4002023년 05월 26일주식매수선택권행사보통주16,8005005802023년 05월 26일주식매수선택권행사보통주14,1005003,7702023년 05월 26일주식매수선택권행사보통주1,20050010,4002023년 06월 16일주식매수선택권행사보통주8,4005005802023년 10월 11일유상증자(제3자배정)우선주31,81850022,0002023년 12월 15일주식매수선택권행사보통주26,1005003,7702024년 01월 23일주식매수선택권행사보통주33,0005003,7702024년 01월 23일주식매수선택권행사보통주62,70050010,4402024년 01월 23일주식매수선택권행사보통주2,50050014,4202024년 01월 26일주식매수선택권행사보통주6,00050010,4402024년 04월 09일유상증자(제3자배정)우선주110,00050011,0002024년 05월 17일유상증자(제3자배정)우선주305,04550011,0002024년 06월 21일전환권행사보통주22,727500-2024년 06월 27일유상증자(제3자배정)우선주50,50050011,0002025년 04월 29일유상증자(일반공모)보통주1,606,800500-2025년 05월 12일신주인수권행사보통주170,904500-2025년 05월 13일신주인수권행사보통주77,360500-2025년 05월 16일전환권행사보통주1,026,99650011,0002025년 06월 24일주식매수선택권행사보통주27,20050010,4002025년 06월 24일주식매수선택권행사보통주15,00050014,420

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
보통주 전환
-
-
보통주 전환
-
보통주 전환
보통주 전환
보통주 전환
보통주 전환
보통주 전환
-
-
보통주 전환
보통주 전환
-
보통주 전환
보통주 전환
보통주 전환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
보통주 전환
-
-
-
-
-
보통주 전환
보통주 전환
리픽싱
보통주 전환
코스닥 상장
리픽싱
리픽싱
전환사채권
-
-

미상환 전환사채 발행현황

2025년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

-------------------

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
합 계	-	-	-	-

※ 당 반기중 전환사채 1~8회차의 모든 사채는 보통주로 전환되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2025년 06월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

코스닥시장상장-2025년 04월 29일운영자금및 기타17,684운영자금및 기타9,591자금사용시기미도래(금융기관 예치)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

※ 공시대상기간 일반공모는 증권신고서상 운영자금 및 기타(원재료 매입 및 마케팅, 유럽 및 남미 지역확장, 기타비용등) 목적으로 사용계획 공시하였습니다.

사모자금의 사용내역

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

유상증자(우선주)12017년 08월 05일-5,049,604,437운전자금5,049,604,437-유상증자(우선주)22019년 01월 17일-5,999,947,200운전자금5,999,947,200-유상증자(우선주)32019년 02월 02일-4,999,448,000운전자금4,999,448,000-유상증자(우선주)42019년 04월 02일-11,299,984,800운전자금11,299,984,800-유상증자(우선주)52019년 04월 06일-2,100,020,000운전자금2,100,020,000-유상증자(우선주)62019년 07월 31일-4,999,488,000운전자금4,999,488,000-유상증자(우선주)72020년 07월 11일-1,203,190,380운전자금1,203,190,380-유상증자(우선주)82020년 08월 04일-1,999,996,320운전자금1,999,996,320-유상증자(우선주)92020년 12월 01일-6,959,351,560운전자금6,959,351,560-유상증자(우선주)102020년 12월 16일-930,479,340운전자금930,479,340-전환사채112021년 10월 26일운영자금2,000,000,000운영자금2,000,000,000-전환사채122021년 12월 03일운영자금1,000,000,000운영자금1,000,000,000-전환사채132021년 12월 15일운영자금900,000,000운영자금900,000,000-전환사채142022년 04월 08일운영자금1,120,000,000운영자금1,120,000,000-전환사채152022년 05월 27일운영자금500,000,000운영자금500,000,000-전환사채162022년 07월 22일운영자금5,000,000,000운영자금5,000,000,000-전환사채172022년 09월 08일운영자금500,000,000운영자금500,000,000-전환사채182023년 07월 26일운영자금577,000,000운영자금577,000,000-유상증자(우선주)192023년 10월 10일운영자금699,996,000운영자금699,996,000-유상증자(우선주)202024년 03월 21일운영자금1,210,000,000단기차입금상환1,210,000,000-유상증자(우선주)212024년 05월 16일운영자금400,000,000단기차입금상환400,000,000-유상증자(우선주)212024년 05월 16일운영자금1,500,000,000운영자금1,500,000,000-유상증자(우선주)212024년 05월 16일운영자금1,455,495,000운영자금1,455,495,000-유상증자(우선주)222024년 06월 26일운영자금555,500,000운영자금555,500,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

8. 기타 재무에 관한 사항

동 보고서 III. 재무에 관한 사항의 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석" 참조하시기 바랍니다.

가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금
				설정률
제14기(당반기)	매 출 채 권	7,827,655	2,493,534	31.9%
	미 수 금	764,146	213,066	27.9%
	단기대여금	849,000	78,000	9.2%
	합 계	9,441,801	2,784,600	29.5%
제13기	매 출 채 권	5,590,264	2,767,338	49.5%
	미 수 금	549,247	209,664	38.2%
	단기대여금	78,000	78,000	100.0%
	합 계	6,217,511	3,055,002	49.1%
제12기	매 출 채 권	5,471,066	4,052,648	74.1%
	미 수 금	415,651	202,774	48.8%
	단기대여금	78	78,000	100.0%
	합 계	5,965	4,333,422	72.7%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	제 14기(당반기)	제 13기	제 12기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,055,002	4,333,422	3,864,331
2. 순대손처리액(①－②±③)	(696,217)	(2,302,136)	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	(696,217)	(2,302,136)	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	425,815	1,023,716	469,091
4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,784,600	3,055,002	4,333,422

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

재무상태표일 현재의 매출채권잔액등에 대하여 개별분석 또는 과거의 대손경험률을 사용하여 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. ① 개별분석 채권회수 전문기관에 의뢰하는 등의 방법으로 이루어지며 부도, 파산, 강제 집행, 재산의 전무 등 향후 대손이 확실시 되는 경우에 100% 설정하고 있습니다. ② 대손경험률 개별분석 제외한 만기미도래 채권에 대하여 과거 대손율(채무불이행확률)을 사용 하여 기대신용손실을 계산하여 산출하고 있습니다.

아래 기준에 해당하는 경우 대손처리하고 있습니다. ① 파산, 부도, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 강제집행, 실종 등이 객관적으로 입증 되는 경우 ② 법인세법시행령 제62조 1항에 의한 사유가 발생하는 경우

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구 분	정상채권	만기가 경과된 채권				손상된채권	합계
		30일~90일	90일~180일	180일~270일	270일 초과
매출채권	2,549,244	325,304	1,103,180	1,171,858	1,437,988	1,240,082	7,827,656
미수금	444,666	15,000	2,703,750	-	104,901	196,875	764,145
합 계	2,993,910	340,304	1,105,884	1,171,858	1,542,889	1,436,957	8,591,801
구성비율	34.8%	4.0%	12.9%	13.6%	18.0%	16.7%	100%

나. 재고자산 현황(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제 14기(당반기)	제 13기	제 12기	비고
전사(3D 바이오프린터 등)	제 품	397,392	397,691	414,325	-
	상 품	116,866	131,294	86,765	-
	재 공 품	108,833	186,048	242,796	-
	원 재 료	1,048,422	903,092	572,479	-
	저 장 품	-	-	-	-
	미 착 품	-	986	-	-
	소 계	1,671,513	1,619,112	1,316,365	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]		7.16%	14.29%	15.53%	-
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		3.52회	4.86 회	4.11 회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등① 실사일자

당사는 2025년 06월 30일 재고실사를 실시하였습니다. 실사일이 보고기간종료일과 다른 경우에는 그 사이 변동내역을 반영하여 보고 기간종료일의 재고자산을 파악하고 있습니다. ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 연말(6월말) 재고조사시 재무본부의 입회하에 재고실사를 하고 있습니다.

(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(단위: 천원)

정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비 고
제 품	405,118	405,118	(7,726)	397,392
상 품	116,866	116,866	-	116,866
재 공 품	108,833	108,833	-	108,833
원 재 료	1,167,560	1,167,560	(119,138)	1,048,422
합 계	1,798,377	1,798,377	(126,864)	1,671,513

다. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.- 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 이항모형 등 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

(2) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(3) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 14기(당반기)		제 13기
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
공정가치로 측정되는 금융자산:	-	-	-	-
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:	18,472,604	18,472,604	7,807,721	7,807,721
-현금및현금성자산	10,164,063	10,164,063	3,009,293	3,009,293
-단기금융상품	1,323,203	1,323,203	1,323,203	1,323,203
-매출채권및기타채권	5,885,201	5,885,201	3,119,160	3,119,160
-기타유동금융자산	1,054,964	1,054,964	293,752	293,752
-기타비유동금융자산	45,172	45,172	62,313	62,313
합 계	18,472,604	18,472,604	7,807,721	7,807,721
금융부채
공정가치로 측정되는 금융부채:	-	-	34,057,500	34,057,500
-파생상품부채	-	-	26,936,508	26,936,508
-전환우선주부채	-	-	7,120,991	7,120,991
공정가치로 측정되는 않는 금융부채:	9,933,769	9,933,769	46,481,332	46,481,332
-매입채무및기타채무	1,851,594	1,851,594	2,250,722	2,250,722
-단기차입금 및 유동성장기부채	4,504,418	4,504,418	6,653,505	6,653,505
-장기차입금	326,110	326,110	351,010	351,010
-전환상환우선주부채	-	-	27,358,695	27,358,695
-전환사채	-	-	7,570,105	7,570,105
-기타유동금융부채	3,251,167	3,251,647	2,297,295	2,297,295
합 계	9,933,769	9,933,769	80,538,832	80,538,832

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 동 보고서의 'III. 재무에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 동 보고서의 'III. 재무에 관한 사항 중 현금흐름표' 및 "III. 7. 증권의발행을 통한 자금조달에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제14기(당기)대성삼경회계법인-----대성삼경회계법인-----제13기(전기)안진회계법인적정의견--계속기업 관련-안진회계법인적정의견--계속기업 관련-제12기(전전기)안진회계법인적정의견--계속기업 관련-안진회계법인적정의견--계속기업 관련-

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제14기(당기)대성삼경회계법인-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도 검토----제13기(전기)안진회계법인-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도 검토2201,8302201,710제12기(전전기)안진회계법인-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도 검토1551,1571551,600

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제14기(당기)----해당사항 없음제13기(전기)----해당사항 없음제12기(전전기)----해당사항 없음

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12025년 03월 14일회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사서면회의2024년 기말감사 결과22024년 03월 15일회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사서면회의2023년 기말감사 결과32023년 03월 15일회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사서면회의2022년 기말감사 결과

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 회계감사인의 변경 당사는 2025년 5월 12일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조 및 같은 법 시행령 제18조에 따라 제14기(2025.01.01~2025.12.31) 회계연도에 대한 외부감사인으로 대성삼경회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.동 감사계약은 상장 이전인 2025년 2월 14일에 체결되었으며, 관련 계약 내용은 금융감독원 전자공시시스템(DART)을 통해 보고되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사의 내부통제 유효성 감사 결과 당사의 감사는 제12기~제13기 감사의견서를 통하여 당사의 내부통제에 이상이 없다는 의견을 표명하였습니다. 나. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토

사업연도	감사인	검토의견	지적사항
제14기(당기)	대성삼경회계법인	-	-
제13기(전기)	안진회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음
제12기(전전기)	안진회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

당사는 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서, 서린회계법인으로부터 K-IFRS 전환과 함께 2020년 9월부터 약 2개월 동안 내부회계 관리제도 설계 및 구축 컨설팅을 받아 구축을 완료하고 내부회계책임자, 관리자 및 실무자를 선임하여 현재 운영중에 있습니다.

당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계관리시스템을 관리·통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 이에 당사는 2020년도 기말 감사시부터 내부회계관리제도에 대한 운영실태를 보고하여 검토받고 있습니다.

(1) 내부회계관리 담당업무 조직도

구분	성명	직위	근무연수	회사내 경력	겸임업무
내부회계관리책임자	유석환	CEO	13년	CEO,경영총괄	대표이사
내부회계관리관리자	이용규	총괄CFO	4년	재무총괄	총괄CFO,경영부문장
내부회계관리실무자	남희욱	CFO	1년	회계/세무 총괄	회계팀장,공시책임자

(2) 내부회계관리자의 인적사항

구분	성명	생년월일	주요경력	비고
내부회계관리자	이용규	1971.06.02	- 미국일리노이공과대 재무위험관리 석사(2005) - 한화석유화학㈜(1997~2001) - ㈜엘지엠알오(2001~2002) - 삼성엔지니어링㈜(2009~2016) - ㈜피델릭스(2016~2020) - ㈜메라디안(2020~2021) - ㈜로킷헬스케어 재무회계총괄(2021~현재)	-

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

311-1

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

※ '25년도 정기주주총회(제13기) 정기주주총회 결과

나. 이사회의 권한 내용 당사의 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다.

구분	조항	내용
정관	제34조 (이사의 원수)	본회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.
	제35조 (이사의 선임)	① 이사는 주주총회에서 선임한다. 이 경우 사내이사 또는 기타비상무이사(비상근이사)를 구분하여 선임하여야 한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. ③2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.
	제36조 (이사의 임기)	이사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.
	제37조 (이사의 보선)	①이사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 단, 결원이 있음에도 불구하고 재적이사가 본 정관 제34조에서 정하는 원수에 미달되지 아니하고, 업무수행상 지장이 없는 경우에는 보결선임을 보류 또는 연기할 수 있다. ②보결 또는 증원에 의하여 선임된 이사의 임기는 전임자들의 잔여임기로 하며, 취임한 날로부터 기산한다.
	제38조 (대표이사의 선임)	이사회의 결의로 1인 또는 수인의 대표이사를 선임할 수 있다.
	제39조 (이사의 직무)	①대표이사는 본 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. 단, 대표이사가 수 명일 때는 이사회의 결의로 각자 또는 공동으로 대표할 것을 정하여야 한다. ②회장 또는 부회장은 사장의 자문에 응하거나, 경영상의 중요한 사항에 대하여 사장에게 의견을 제시할 수 있다. ③ 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 당 회사의 업무를 분장 집행한다. ④ 대표이사의 유고시에는 다른 대표이사나 위 제3항의 순위로 그 직무를 대행한다.
	제40조 (이사의 보고의무)	①이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ②이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.
	제41조 (이사회의 구성과 소집)	①이사회는 이사로 구성하며 본 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ②이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일의 1주 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
	제42조 (이사회의 결의방법)	①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
	제43조 (이사회의 의사록)	①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과에 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
	제44조 (이사의 보수와 퇴직금)	①이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. ②이사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다. ③전항의 퇴직금은 최소 근로기준법에서 규정되어 있는 금액 이상으로 한다.
	제45조 (상담역 및 고문)	①본 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다. ②상근하지 아니하는 상담역이나 고문은 등기하지 아니한다.
이사회운영규정	제10조 (부의사항)	①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1)주주총회의 소집 (1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용 (2)영업보고서의 승인 (3)재무제표의 승인 (4)정관의 변경 (5)자본의 감소 (6)회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7)회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 (8)영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (9)이사, 감사의 선임 및 해임 (10)주식의 액면미달발행 (11)이사의 회사에 대한 책임의 감면 (12)현금주식현물배당 결정 (13)주식매수선택권의 부여 (14)이사감사의 보수 (15)회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (16)법정준비금의 감액 (17)기타 주주총회에 부의할 의안 2.경영에 관한 사항 (1)회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2)신규사업 또는 신제품의 개발 (3)자금계획 및 예산운용 (4)대표이사의 선임 및 해임 (5)회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임 (6)공동대표의 결정 (7)이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8)이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 (9)이사회 내 위원회의 결의사항 중 이사회의 의결 안건으로 상정된 사안 (10)이사의 전문가 조력의 결정 (11)지배인의 선임 및 해임 (11)-2 준법지원인의 선임 및 해임 (12)직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13)급여체계, 상여 및 후생제도 (14)노조정책에 관한 중요사항 (15)기본조직의 제정 및 개폐 (16)중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17)지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 이전 또는 폐지 (18)간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19)흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1)투자에 관한 사항 (2)중요한 계약의 체결 (3)중요한 재산의 취득 및 처분 (4)결손의 처분 (5)중요시설의 신설 및 개폐 (6)신주의 발행 (7)사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 (8)준비금의 자본전입 (9)전환사채의 발행 (10)신주인수권부사채의 발행 (11)다액의 자금도입 및 보증행위 (12)중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 (13)자기주식의 취득 및 처분 (14)자기주식의 소각 4.이사 등에 관한 사항 (1)이사 등과 회사간 거래의 승인 (1)-2 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 (2)타회사의 임원 겸임 5.기 타 (1)중요한 소송의 제기 (2)주식매수선택권 부여의 취소 (3)기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ②이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1.이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3.기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

다. 이사회 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
1	2023-01-10	제1호 의안 「이해관계자와의 거래에 대한 연간 한도 승인의 건」	승인	-
2	2023-01-20	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
3	2023-02-17	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
4	2023-03-16	제1호 의안 「정기주주총회 소집의 건」제2호 의안 「재무제표 승인의 건」제3호 의안 「영업보고서 승인의 건」제4호 의안 「주식매수선택권 부여 취소의 건」제5호 의안 「임직원 정년 연장 승인의 건」	승인승인승인승인승인	-
5	2023-04-25	제1호 의안「장기 대여금 승인의 건」	승인	-
6	2023-06-12	제1호 의안「자회사 임원 겸직의 건」	승인	-
7	2023-06-26	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
8	2023-07-04	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
9	2023-07-25	제1호 의안 「제8회 전환사채 발행의 건」	승인	-
10	2023-07-31	제1호 의안 「코스닥 상장을 위한 주관계약 선정/변경 체결의 건」	승인	-
11	2023-08-10	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
12	2023-09-25	제1호 의안 「신주식 발행의 건」 1. 6종 상환전환우선주	승인	-
13	2023-09-26	제1호 의안 「조직규칙 개정의 건」	승인	-
14	2023-10-10	제1호 의안 「단기차입 승인의 건」	승인	-
15	2024-01-10	제1호 의안 「이해관계자와의 거래에 대한 연간 한도 승인의 건」	승인	-
16	2024-03-14	제1호 의안 「정기주주총회 소집의 건」제2호 의안 「재무제표 승인의 건」제3호 의안 「영업보고서 승인의 건」제4호 의안 「주식매수선택권 부여 취소의 건」제5호 의안 「임직원 정년 연장 승인의 건」	승인	-
17	2024-03-22	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자)의 건」 1. 신주식(제3자배정 유상증자) 발행에 관한 조건 2. 7종 전환우선주식에 관한 사항	승인	-
18	2024-03-28	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
19	2024-03-29	제1호 의안 「대표이사 (유석환) 중임의 건」	승인	-
20	2024-04-30	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자)의 건」	승인	-
21	2024-05-31	제1호 의안 「자기주식 무상 취득의 건」	승인	-
22	2024-06-11	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자)의 건」	승인	-
23	2024-06-11	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자)의 건」	승인	-
24	2024-06-25	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자) 철회의 건」	승인	-
25	2024-07-01	제1호 의안 「주식매수선택권 부여 취소의 건」	승인	-
26	2024-07-05	제1호 의안 「상장예비심사신청서 제출의 건」	승인	-
27	2024-08-05	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
28	2024-08-27	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
29	2024-09-20	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
30	2024-09-27	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
31	2024-10-10	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
32	2024-12-04	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
33	2024-12-06	제1호 의안 「종류주주총회 관련 기준일 설정 및 주주명부 폐쇄기간 설정의 건」	승인	-
		제2호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제3호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제4호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제5호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제6호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제7호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제8호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제9호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제10호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제11호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제12호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제13호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제14호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제15호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제16호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제17호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
34	2024-12-31	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
35	2025-01-03	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	--
36	2025-01-15	제1호 의안 「1종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제2호 의안 「2종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제3호 의안 「3종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제4호 의안 「4종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제5호 의안 「5종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제6호 의안 「6종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제7호 의안 「7종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제8호 의안 「8종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제9호 의안 「1회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제10호 의안 「2회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제11호 의안 「3회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제12호 의안 「4회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제13호 의안 「5회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제14호 의안 「6회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제15호 의안 「7회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제16호 의안 「8회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인	-
37	2025-01-23	제1호 의안 「단기차입금 승인의 건」	승인	-
38	2025-02-07	제1호 의안 「한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건」	승인	-
39	2025-02-12	제1호 의안 「단기차입금 승인의 건」	승인	-
40	2025-03-10	제1호 의안 「제13기 정기주주총회 소집의 건」	승인	-
		제2호 의안 「재무제표 승인의 건」	승인	-
		제3호 의안 「영업보고서 승인의 건」	승인	-
		제4호 의안 「주식매수선택권 부여 취소의 건」	승인	-
		제5호 의안 「임직원 정년연장 승인의 건」	승인	-

라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하며 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

현재 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다.

구분	성명	담당업무	최대주주등과의 관계	임기
사내이사(대표이사)	유석환	경영 총괄 및 이사회 의장	최대주주	3년
사내이사	이상민	경영전반에 대한 업무	해당없음	3년
사외이사	김선우	경영전반에 대한 업무	해당없음	3년

마. 사외이사의 전문성 당사 내 지원 조직은 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 경영분야 전문가로서 이사의 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다.

바. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사는 다년간의 경력과 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 구성

당사는 관련법령에서 정하는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상의 상장법인에 해당하지 아니하여 감사위원회 설치의무가 없습니다.당사는 비상근 감사 1인을 두고 있으며, 적법한 자격기준을 갖춘 자를 정관에 의거 주주총회에서 선임하고 있습니다. 나. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 연구개발 및 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 감사직무 규정에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

[감사직무 규정]

구분	내용
제5조 (독립성과객관성의 원칙)	①감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. ②감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.
제6조 (직무)	①감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ②감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1.감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2.회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3.내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4.외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5.외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6.감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7.관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8.회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9.감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
제7조 (권한)	①감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1.이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 2.자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3.임시주주총회의 소집 청구 4.이사회에 출석 및 의견 진술 5.이사회의 소집청구 및 소집 6.회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7.감사의 해임에 관한 의견진술 8.이사의 보고 수령 9.이사의 위법행위에 대한 유지청구 10.주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11.이사, 회사간 소송에서의 회사 대표 12.외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13.외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14.재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1.회사내 모든 정보에 대한 사항 2.관계자의 출석 및 답변 3.창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4.그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 ③감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.
제8조 (의무)	①감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. ②감사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ③감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
제20조 (이사에 대한보고요구)	①감사는 회사재산의 보전에 중대한 손해를 유발시킬 수 있는 긴급을 요하는 사항이 있을 경우 즉시 이사에 대하여 구두나 서면으로 보고 또는 통보하도록 요구하여야 한다. ②감사는 이사로부터 회사에 현저한 손해가 발생할 염려가 있다는 보고 또는 통보를 받은 경우에는 회사에 미치는 영향 등을 조사하고 감사로서 조언 또는 권고 등 필요한 조치를 강구하여야 한다.
제37조 (주주총회에의 보고 등)	①감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ②감사는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 한다.

다. 감사위원 현황

서상철-현) (주)아모텍 기술고문전) (주)세코 부사장전) (주)동보화성 기술고문전) (주)아시아첨가제 대표이사전) 그레이트 레이크스 케미컬 한국지사 지사장전) 한국 바스프 케미컬, 플라스틱 사업부 사업부장---

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

라. 감사 교육 미실시 내역

감사는 다년간의 경력과 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

마. 감사위원회 지원조직 현황 당사는 현재 감사의 업무 지원을 위한 직접적인 별도 조직을 구축하고 있지는 않습니다. 다만, 경영관리팀이 감사위원회의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 준법지원인 등 지원조직을 구성하고 있지 않습니다

사. 감사의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
1	2023-01-10	제1호 의안 「이해관계자와의 거래에 대한 연간 한도 승인의 건」	승인	-
2	2023-01-20	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
3	2023-02-17	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
4	2023-03-16	제1호 의안 「정기주주총회 소집의 건」제2호 의안 「재무제표 승인의 건」제3호 의안 「영업보고서 승인의 건」제4호 의안 「주식매수선택권 부여 취소의 건」제5호 의안 「임직원 정년 연장 승인의 건」	승인승인승인승인승인	-
5	2023-04-25	제1호 의안「장기 대여금 승인의 건」	승인	-
6	2023-06-12	제1호 의안「자회사 임원 겸직의 건」	승인	-
7	2023-06-26	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
8	2023-07-04	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
9	2023-07-25	제1호 의안 「제8회 전환사채 발행의 건」	승인	-
10	2023-07-31	제1호 의안 「코스닥 상장을 위한 주관계약 선정/변경 체결의 건」	승인	-
11	2023-08-10	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
12	2023-09-25	제1호 의안 「신주식 발행의 건」 1. 6종 상환전환우선주	승인	-
13	2023-09-26	제1호 의안 「조직규칙 개정의 건」	승인	-
14	2023-10-10	제1호 의안 「단기차입 승인의 건」	승인	-
15	2024-01-10	제1호 의안 「이해관계자와의 거래에 대한 연간 한도 승인의 건」	승인	-
16	2024-03-14	제1호 의안 「정기주주총회 소집의 건」제2호 의안 「재무제표 승인의 건」제3호 의안 「영업보고서 승인의 건」제4호 의안 「주식매수선택권 부여 취소의 건」제5호 의안 「임직원 정년 연장 승인의 건」	승인	-
17	2024-03-22	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자)의 건」 1. 신주식(제3자배정 유상증자) 발행에 관한 조건 2. 7종 전환우선주식에 관한 사항	승인	-
18	2024-03-28	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
19	2024-03-29	제1호 의안 「대표이사 (유석환) 중임의 건」	승인	-
20	2024-04-30	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자)의 건」	승인	-
21	2024-05-31	제1호 의안 「자기주식 무상 취득의 건」	승인	-
22	2024-06-11	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자)의 건」	승인	-
23	2024-06-11	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자)의 건」	승인	-
24	2024-06-25	제1호 의안 「신주식 발행(제3자배정 유상증자) 철회의 건」	승인	-
25	2024-07-01	제1호 의안 「주식매수선택권 부여 취소의 건」	승인	-
26	2024-07-05	제1호 의안 「상장예비심사신청서 제출의 건」	승인	-
27	2024-08-05	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
28	2024-08-27	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
29	2024-09-20	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
30	2024-09-27	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
31	2024-10-10	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
32	2024-12-04	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
33	2024-12-06	제1호 의안 「종류주주총회 관련 기준일 설정 및 주주명부 폐쇄기간 설정의 건」	승인	-
		제2호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제3호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제4호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제5호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제6호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제7호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제8호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제9호 의안 「종류주주총회 소집에 관한 건」	승인	-
		제10호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제11호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제12호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제13호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제14호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제15호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제16호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
		제17호 의안 「사채권자집회 소집에 관한 건」	승인	-
34	2024-12-31	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
35	2025-01-03	제1호 의안 「단기 차입금 승인의 건」	승인	-
36	2025-01-15	제1호 의안 「1종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인	-
		제2호 의안 「2종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인
		제3호 의안 「3종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인
		제4호 의안 「4종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인
		제5호 의안 「5종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인
		제6호 의안 「6종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인
		제7호 의안 「7종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인
		제8호 의안 「8종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건」	승인
		제9호 의안 「1회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인
		제10호 의안 「2회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인
		제11호 의안 「3회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인
		제12호 의안 「4회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인
		제13호 의안 「5회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인
		제14호 의안 「6회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인
		제15호 의안 「7회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인
		제16호 의안 「8회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건」	승인
37	2025-01-23	제1호 의안 「단기차입금 승인의 건」	승인	-
38	2025-02-07	제1호 의안 「한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건」	승인	-
39	2025-02-12	제1호 의안 「단기차입금 승인의 건」	승인	-
40	2025-03-10	제1호 의안 「제13기 정기주주총회 소집의 건」	승인	-
		제2호 의안 「재무제표 승인의 건」	승인	-
		제3호 의안 「영업보고서 승인의 건」	승인	-
		제4호 의안 「주식매수선택권 부여 취소의 건」	승인	-
		제5호 의안 「임직원 정년연장 승인의 건」	승인	-

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 06월 30일

(기준일 : )

배제도입미도입미실시실시미실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 의결권 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주15,459,839-우선주--보통주45,00024.5.31 자기주식 취득---------------------보통주15,414,839-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

다. 주식의 사무

정관상 신주인수권의 내용	·주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다. ·회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우에 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정 받을 자를 정할 수 있다.·전환사채 및 신주인수권부사채 발행 가능
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 ∼ 1월15일
주권의 종류	1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000주권(8종)다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식 등을 전자등록 하는 경우에는 동 조항을 적용하지 않는다.
명의개서대리인	KB국민은행
주주의 특전	없음	공고방법	전자공고

※ 당사는 정관에 의거 공고방법은 회사의 인터넷 홈페이지(https://rokithealthcare.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다.

라. 주주총회 의사록 요약최근 3년간 회사가 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.

주총일자	안 건	결의내용
2023.03.31	제11기 정기 주주총회가. 보고사항제1호: 감사보고제2호: 영업보고제3호: 외부감사인 변경 보고나. 결의사항제1호: 재무제표 승인의 건제2호: 사내이사 및 사외이사 중임의 건제3호: 이사의 보수한도 승인의 건제4호: 감사의 보수한도 승인의 건제5호: 주식매수선택권 부여 승인의 건	제1-5호: 가결
2024.03.29	제12기 정기 주주총회가. 보고사항제1호: 감사보고제2호: 영업보고제3호: 외부감사인 변경 보고나. 결의사항제1호: 재무제표 승인의 건제2호: 사내이사 및 사외이사 중임의 건제3호: 감사 중임의 건제4호: 사내이사 사임 및 신규 사내이사 선임의 건제5호: 이사의 보수한도 승인의 건제6호: 감사의 보수한도 승인의 건제7호: 주식매수선택권 부여 승인의 건제8호: 정관 일부 개정의 건	제1-8호: 가결
2025.01.15	종류 주주총회가. 결의사항제1호: 1종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건제2호: 2종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건제3호: 3종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건제4호: 4종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건제5호: 5종 전환우선주 전환조건 변경의 건제6호: 6종 상환전환우선주 전환조건 변경의 건제7호: 7종 전환우선주 전환조건 변경의 건제8호: 8종 전환우선주 전환조건 변경의 건	1-8호: 가결
2025.03.31	제13기 정기 주주총회가. 보고사항제1호: 감사보고제2호: 영업보고제3호: 외부감사인 변경 보고나. 결의사항제1호: 재무제표 승인의 건제2호: 감사 사임 및 신규 감사 선임의 건제3호: 이사의 보수한도 승인의 건제4호: 감사의 보수한도 승인의 건	1-4호 : 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

유석환본인보통주3,786,62430.213,786,62424.49-이상민등기임원보통주12,0000.1012,0000.08-김재윤미등기임원보통주5,7000.055,7000.04-김대영미등기임원보통주24,0000.1924,0000.16-이영일미등기임원보통주10,0000.0810,0000.06-길윤기미등기임원보통주7,0000.067,0000.05-이민구미등기임원보통주1,5000.011,5000.01-(주)로킷헬스케어-보통주45,0000.3645,0000.29자기주식주1)보통주3,906,82431.173,906,82425.18-우선주-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주1) 미적격자 주식매수선택권 부여후 행사분에 대해 회사가 무상증여로 취득하였습니다.

2. 최대주주에 관한 사항 가. 최대주주의 주요경력

대주주 성명	직위	주요경력
		기간	경력사항
유석환	로킷헬스케어대표이사/회장	2012.02~현재	로킷헬스케어 대표이사/회장
		2007~2012	셀트리온 헬스케어 사장
		2000~2007	TYCO International 아시아태평양총괄Vice President
		1980~2000	GM대우 유럽본부(폴란드) 전무이사

나. 최대주주 변동현황 당사는 설립 이후 최대주주의 변동이 없습니다.

3. 주식 소유현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

유석환3,786,62424.49-----

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

4. 소액주주현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

25,64525,65499.969,250,50915,459,83959.83-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

주1) 소액주주 기준은 발행주식총수(보통주 및 우선주) 대비 1% 이하 보유지분 비율입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

유석환남1957년 01월대표이사사내이사상근대표이사고려대학교 산업공학과 학사전) 셀트리온헬스케어 사장전) TYCO International 아시아태평양총괄전) GM대우 유럽본부(폴란드) 전무3,726,624-본인13년 2027년 03월 28일이상민남1971년 12월AI 부사장사내이사상근AI 총괄연세대학교 기계공학석사전) 주식회사나다 4G이동통신부 부장전) ㈜디티브이인터랙티브 수석연구원전) 주식회사에이투유정보통신 책임연구원12,000-발행회사등기임원8년2027년 03월 28일이용규남1971년 06월CFO미등기상근재무본부 총괄일리노이공과대(미국) 재무위험관리 석사전) 한화석유화학(주)전) (주)엘지엠알오전) 삼성엔지니어링(주)--발행회사미등기임원4년-이영일남1972년 08월부사장미등기상근QA/RA 총괄서울대학교 과학교육 생물전공 석사전) 케이셀 연구개발총괄 부사장전) ㈜셀트리온 경영지원 PRM팀 부장전) 녹십자백신 개발본부 개발팀 과장10,000-발행회사미등기임원1년-길윤기남1962년 01월부사장미등기상근HR 총괄경희대학교 경영학 석사(2002)전) 티센크루프엘리베이터㈜상무이사전) 삼성탈레스 선임부장전) 한국브래디㈜ 재무/인사 이사7,000-발행회사미등기임원6년-김대영남1972년 01월사장미등기상근개발/ SCM총괄숭실대학교 숭실호스피탈리티직업전문학교 컴퓨터학과 수료전) 디엠피에스 책임연구원전) 삼보데이타시스템책임연구원24,000-발행회사미등기임원10년-이민구남1987년 03월사장미등기상근AA 총괄가천의과학대학교 의학과 학사전) 데임즈주식회사전) 코오롱글로벌㈜-유통/서비스1,500-발행회사미등기임원6년-김재윤남1975년 10월사장미등기상근BIM 총괄보스턴대학교(미국) 바이오의공학박사전) 미국 화이자 박사후과정 연구원전) 미국 보스턴 대학교바이오의공학박사후과정 연구원전) 미국 Mt. Sinai 병원 신경줄기세포 연구원전) 미국 Los Alamos lab 연구원5,700-발행회사미등기임원7년-김선우남1982년 11월사외이사사외이사비상근사외이사Fudan University (중국)현) 어스얼라이언스 대표이사--발행회사등기임원4년2026년 03월 30일김창은남1955년 09월감사감사비상근감사TEXAS A&M (미국) 산업공학 박사현) 명지대학교 명예교수전) 명지대학교 산업대학원 원장전) 명지대학교 산업경영학과 교수--발행회사등기임원4년2027년 03월 28일서상철남1951년 10월감사감사비상근감사서울대학교 응용화학과 학사현) (주)아모텍 기술고문전) (주)세코 부사장전) (주)동보화성 기술고문전) (주)아시아첨가제 대표이사--발행회사등기임원-2028년 03월 30일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

※ 김창은 감사는 2025년 03월 31일 정기주총에서 사임하고 서상철 감사가 선임되었습니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

2025년 06월 30일

(기준일 : )

선임서상철남1951년 10월감사서울대학교 응용화학과 학사현) (주)아모텍 기술고문전) (주)세코 부사장전) (주)동보화성 기술고문전) (주)아시아첨가제 대표이사2025년 03월 31일타인해임김창은남1955년 09월감사TEXAS A&M (미국) 산업공학 박사현) 명지대학교 명예교수전) 명지대학교 산업대학원 원장전) 명지대학교 산업경영학과 교수2025년 03월 31일타인

구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계

다. 직원 등 현황

2025년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

전사남46-3-494.92,106,5597,141----전사여28-2-303.8914,7824,866-74-5-794.53,021,3416,003-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

다. 미등기임원 보수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

867884-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사 보수한도액31,000-감사 보수한도액1200-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 48722-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2) 유형별

(단위 : 백만원) 28722-1-------1---

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원) 11-1--1-----11-

구 분	부여받은인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원 또는 감사
업무집행지시자 등
계

<표2>

2025년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

유00 외 8명직원2015.11.01(주1)기명식 보통주159,000--159,000--2018. 11. 02. ~ 2021. 10. 31.580X-이00 외 2명직원2017.02.01(주1)기명식 보통주53,000--12,00041,000-2020. 02. 02. ~ 2023. 01. 31.580X-김00 외 2명직원2017.04.01(주1)기명식 보통주114,000--19,20094,800-2020. 04. 02. ~ 2023. 03. 31.580X-이00 외 6명직원2017.07.01(주1)기명식 보통주47,000--24,90022,100-2020. 07. 02. ~ 2023. 06. 30.580X-김00 외 3명직원2017.08.01(주1)기명식 보통주68,000--30,00038,000-2020. 08. 02. ~ 2023. 07. 31.580X-전00 외 2명직원2018.03.26(주1)기명식 보통주36,000--12,00024,000-2021. 03. 27. ~ 2024. 03. 25.3,770O상장일로부터 1년(주5)최00 외 19명직원2018.09.28(주1)기명식 보통주251,000--118,800132,200-2021. 09. 29. ~ 2024. 09. 27.3,770O상장일로부터 3년(주4)상장일로부터 1년(주5)구00 외 41명직원2019.03.29(주1)기명식 보통주213,000--11,300138,000 63,7002022. 03. 30. ~ 2025. 03. 28.10,400O상장일로부터 3년(주4)상장일로부터 1년(주5)유00 외 35명직원2019.07.18(주1)기명식 보통주216,00023,000-45,400154,900 15,7002022. 07. 19. ~ 2025. 07. 18.10,400O상장일로부터 3년(주4)상장일로부터 1년(주5)홍00 외 25명직원2019.12.20(주1)기명식 보통주265,000--41,400218,200 5,4002021. 12. 21. ~ 2024. 12. 20.10,400O상장일로부터 3년(주4)상장일로부터 1년(주5)이00 외 7명직원2020.03.27(주1)기명식 보통주86,000--12,40029,600 44,0002022. 03. 28. ~ 2025. 03. 27.10,400O상장일로부터 3년(주4)상장일로부터 1년(주5)강00 외 8명직원2020.07.03(주1)기명식 보통주67,0004,200-9,60055,000 2,4002022. 07. 04. ~ 2025. 07. 03.10,400O상장일로부터 1년(주5)박00 외 1명직원2020.12.03(주1)기명식 보통주60,000---35,000 25,0002022. 12. 04. ~ 2025. 12. 03.10,400X-김00 외 16명직원2020.12.03(주1)기명식 보통주169,00015,000-17,500124,000 27,5002023. 12. 04. ~ 2026. 12. 03.14,420O상장일로부터 1년(주5)김00 외 77명직원2021.03.29(주1)기명식 보통주816,000-11,900-410,900 405,1002024. 03. 30. ~ 2027. 03. 29.14,420O상장일로부터 3년(주4)박00 외 7명직원2021.12.13(주1)기명식 보통주112,500---85,000 27,5002023. 12. 14. ~ 2026. 12. 13.20,000O상장일로부터 3년(주4)임00 외 31명직원2021.12.13(주1)기명식 보통주178,000-5,600-98,600 79,4002024. 12. 14. ~ 2027. 12. 13.20,000X-고00 외 10명직원2022.03.31(주1)기명식 보통주89,000-6,000-79,000 10,0002025. 04. 01. ~ 2028. 03. 31.20,000X-곽00 외 51명직원2023.03.31(주1)기명식 보통주358,000-39,000-127,000 231,0002026. 04. 01. ~ 2029. 03. 31.20,000O상장일로부터 3년(주4) 강00 외 52명직원2024.03.29(주1)기명식 보통주334,000-42,000-43,000 291,0002027. 03. 30. ~ 2030. 03. 29.11,000O상장일로부터 3년(주4) 권00 외 10명직원2025.06.02(주1)기명식 보통주163,200----163,2002027. 06. 02. ~ 2030. 06. 01.600X로킷제노믹스 스톡옵션 권00 외 4명직원2025.06.02(주1)기명식 보통주201,000----201,0002027. 06. 02. ~ 2030. 06. 01.700X로킷제노믹스 스톡옵션 조00 외 2명직원2025.06.02(주1)기명식 보통주16,000----16,0002028. 06. 02. ~ 2031. 06. 01.700X로킷제노믹스 스톡옵션

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량		총변동수량		기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
						행사	취소	행사	취소

※ 공시서류작성기준일(2025년 6월 30일) 현재 종가 : 16,010원

주1)	회사가 신주 교부, 자기주식교부, 차액보상 방법 중 선택하여 부여할 수 있습니다.
주2)	주식매수선택권 부여수량과 행사가격은 비교가능성 제고를 위해 유무상증자 및 사채발행 등에 따른 조정 후 내역을 기준으로 기재하였습니다.
주3)	부여일로부터 2년 또는 3년 이상 재임 또는 재직한 날부터 행사가능합니다. 다만, 부여일로부터 2년 또는 3년 경과 후 30%, 3년 또는 4년 경과 후 30%, 4년 또는 5년 경과 후 40%를 행사할 수 있습니다.
주4)	「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제6호에 의거하여 상장신청인의 최대주주 등이 상장일 이후 취득하는 주식매수선택권의 행사로 취득하는 주식의 의무보유 기간은 1년(기술성장기업)이나,상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 추가로 2년을 확약하였습니다. 동 규정에 의거하여 미행사 주식매수선택권 1,269,900주 중 377,250주는 총 3년간 의무보유 됩니다.
주5)	「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제3호에 의거하여 상장예비심사 신청일 기준 1년 이내 주식매수선택권 권리 행사로 발행된 신주는 상장일로부터 1년간(기술성장기업) 의무보유 됩니다.동 규정에 의거하여 행사된 471,300주 중 1년 이내 행사로 발행된 130,300주는 1년간 의무보유 됩니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2025년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

--33

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2025년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

-33 782,883-- 782,883---------------33 782,883-- 782,883

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금에 대한 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 및 채무보증 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 가. 대주주와의 거래내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대주주와의 채권ㆍ채무의 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 당사는 대주주이외의 임직원에게 대여금을 지급한 내역이 있습니다.

(기준일: 2025년 0６월 3０일) (단위: 원)

관계	특수관계자	계정명	기초	증가	감소	기말
기타	임직원	단기대여금	78,000,000	473,800,000	2,800,000	549,000,000
	임직원	장기대여금	50,000,000	-	16,800,000	33,200,000
합 계			128,000,000	473,800,000	19,600,000	582,200,000

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

동 보고서 III. 재무에 관한 사항의 "5. 재무제표 주석" 참조하시기 바랍니다.

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 당반기말 현재 담보제공(소유권제한 포함)된 자산

(단위: 천원)

과 목	담보제공자산의 내용	장부금액	담보설정금액	설정권자	관련채무의 내용
	과 목				과목	금액
정기예금	정기예금	300,000	330,000	기업은행	단기차입금	300,000
정기예금	정기예금	450,000	495,000	기업은행	단기차입금	450,000
정기예금	정기예금	160,000	147,400	우리은행	단기차입금	140,000
정기예금	정기예금	360,000	360,000	우리은행	단기차입금	342,000
정기예금	정기예금	53,203	63,844	신한은행	신용카드 질권설정	3,341
합 계		1,323,203	1,396,244			1,235,341

3. 제재 등과 관련된 사항

보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

보호예수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주46,8002025년 05월 12일2025년 08월 11일3개월한국거래소 상장규정에 따른 의무보유15,459,839보통주116,9542025년 05월 12일2026년 05월 11일1년한국거래소 상장규정에 따른 의무보유15,459,839보통주536,1812025년 06월 09일2026년 06월 11일1년한국거래소 상장규정에 따른 의무보유15,459,839보통주3,906,8242025년 05월 12일2028년 05월 11일3년한국거래소 상장규정에 따른 의무보유(최대주주등)15,459,839

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 천원) ROKIT EU GMBH2018.01Heinrich-Barth Strasse, 66115, Saarbruecken, Germany3D 바이오 프린터의 판매 및 장기재생 연구개발50,814의결권의 과반수소유(K-IFRS 1110호, 지분율 100%)해당없음ROKIT AMERICA INC2019.073435 Wilshire Blvd. Ste 2925, Los Angeles, CA 90010, USA건강식품의 판매 및 연구개발4,131,601의결권의 과반수소유(K-IFRS 1110호, 지분율 100%)해당주식회사 로킷제노믹스2019.06서울특별시 금천구 디지털로 10길 9,12층(가산동,하이힐빌딩)

유전체분석업(scRNA 분석)

1,522,038의결권의 과반수소유(K-IFRS 1110호, 지분율 88.3%)해당

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2025년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----3ROKIT EU GMBH-ROKIT AMERICA INC-주식회사 로킷제노믹스110111-7151600

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2025년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 : )

ROKIT EU GMBH비상장2018년 01월 02일경영참여31,979-100-----100-52,911-3,857ROKIT AMERICA INC비상장2019년 07월 03일경영참여125,000,100100282,036---25,000,100100282,0365,112,169810,539주식회사 로킷제노믹스비상장2019년 06월 26일경영참여15,200,00188.3500,847---5,200,00188.3500,8471,001,863-16,08130,200,101-782,883---30,200,101-782,8836,166,943790,601

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.