분기보고서 4.5 주식회사 티라유텍

110111-3516105

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 16 기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021 년 11 월 12 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 티라유텍
대 표 이 사 :	김정하, 조원철
본 점 소 재 지 :	서울시 강남구 학동로5길 7, 4층
	(전 화)02-3444-6531
	(홈페이지) http://thirautech.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획팀장 (성 명) 심 은 주
	(전 화) 02-3461-6531

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

2021년 3분기보고서_대표이사등의 확인.jpg 2021년 3분기보고서_대표이사등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

&cr;가. 연결대상 종속회사 개황&cr;&cr;1. 연결대상 종속회사 현황(요약) : 해당사항없음

(단위 : 사)

---------------

구분	연결대상회사수				주요&cr;종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

&cr; 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 주식회사 티라유텍이라고 표기합니다. 영문으로는 THiRA-UTECH CO., LTD. 라고 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자&cr;당사는 2006년 8월 25일 설립되어 스마트팩토리솔루션 및 자율주행로봇을 판매 하고 있습니다.&cr;

&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용
주소	서울시 강남구 학동로5길 7, CK 빌딩 4층
전화번호	02-3461-6531
홈페이지	http://thirautech.com

마 . 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

바. 벤처기업 해당여부

평가기관	확인유형	유효기간
기술보증기금	기술평가보증기업(기술보증기금)	2021.06.18 ~ 2024.06.17

&cr; 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr;당사는 반도체, 디스플레이 등 무인 자동화 공장의 구축 경험과 기술 개발 노하우를 바탕으로 스마트팩토리 구축에 필요한 SCM (공급망 관리 및 생산 계획), MES (생산 실행 관리) 및 설비 자동화 소프트웨어를 공급하고 있으며, 설비 제어 기술을 기반으로 산업용 IoT 디바이스 및 물류 로봇 등으로 사업을 확대하였습니다. 또한 4차 산업혁명 시대를 맞이하여 글로벌 시장을 선도하는 스마트팩토리 솔루션 회사로 도약하고자 항공, 바이오 등 다양한 산업 분야의 제조 기업을 대상으로 클라우드 플랫폼 사업을 신규로 추진할 계획입니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 ‘II. 사업의 내용’을 참고하시길 바랍니다.&cr;

아. 계열회사에 관한 사항&cr;당사의 계열회사는 당사를 제외하고 총 2개의 회사입니다.

구분	회사명	업종	비고
비상장	주식회사 클로봇	소프트웨어 개발
비상장	포메이션랩스 주식회사	소프트웨어 개발

&cr;자. 신용평가에 관한 사항&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2019년 10월 31일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

날짜	주소
2016년 03월 24일	서울특별시 강남구 도곡로8길 6, 1층, 2층
2017년 09월 26일	서울특별시 강남구 학동로5길 7, 4층

나. 경영진의 중요한 변동

구분	변경전			변경후			비고
	대표이사	등기이사	감사	대표이사	등기이사	감사
2015년 3월 31일	김정하	육영수	심은주	김정하	육영수 이정철	-	-
2016년 3월 23일	김정하	육영수 이정철	-	김정하 조원철	육영수 이정철 한종림	-	-
2017년 6월 1일	김정하 조원철	육영수 이정철 한종림	-	김정하 조원철	육영수 이정철 한종림	-	-
2018년 3월 31일	김정하 조원철	육영수 이정철 한종림	-	김정하 조원철	육영수 이정철 한종림	-	-
2018년 4월 13일	김정하 조원철	육영수 이정철 한종림	-	김정하 조원철	이정철 한종림	-	-
2018년 9월 18일	김정하 조원철	이정철 한종림	-	김정하 조원철	이정철 한종림 맹두진 김성환	박종범	-
2019년 3월 29일	김정하 조원철	이정철 한종림 맹두진 김성환	박종범	김정하 조원철	이정철 한종림 맹두진 김성환	박종범	-
2019년 5월 15일	김정하 조원철	이정철 한종림 맹두진 김성환	박종범	김정하 조원철	이정철 한종림 김성환 지용구 김두현	박종범	-
2021년 3월 30일	김정하 조원철	이정철 한종림 김성환 지용구 김두현	박종범	김정하 조원철	이정철 한종림 조재관 지용구 김두현	박종범	-

&cr; 다. 최대주주의 변동&cr;당사는 최근 5사업연도 내 해당사항이 없습니다.&cr;

라. 상호의 변경&cr;2016년 3월 24일 ㈜유테크솔루션에서 ㈜티라유텍으로 상호 변경

2018년 7월 23일 ㈜티라유텍에서 ㈜티라유텍 (THiRA-UTECH CO., LTD.)으로 상호 변경

&cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

바. 합병, 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

2016년 4월 1일, 티라S&C의 영업권 양수 (SCM/물류 분야 사업 확장)&cr;

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자	내용
2006.08	㈜유테크솔루션 설립
2008.06	현 김정하 대표이사 취임
2009.08	ISA(국제 자동 제어 협회) 회원 등록
2010.06	㈜티라유텍 기업부설연구소 설립
2013.12	산업기능요원 병역특례 업체 지정
2014.12	천안아산사옥 완공/티라유텍 천안아산지점 설립
2014.12	국제표준화단체(OAGi) 멤버 가입
2016.04	SCM/물류 분야 사업 확장(티라 S&C 제품 및 영업권 양수)
2016.04	공동 대표이사 취임(김정하 대표이사, 조원철 대표이사)/법인명 변경(㈜티라유텍)
2016.06	㈜티라유텍 부설 최적화 알고리즘 연구소 설립
2016.11	행복한중기경영대상(중소기업진흥공단)
2016.12	일자리 우수 서울형 강소기업 인증(서울특별시)
2017.06	2017대한민국모범기업인대상(서울특별시)
2017.06	벤처기업 인증(갱신)
2017.11	벤처활성화 유공포상(대통령)
2017.11	ISO9001:2015(품질경영시스템) 및 ISO14001:2015(환경경영시스템) 인증(갱신)
2017.12	백만불 수출의 탑 수상
2017.12	수출업체종사자포상(산업통상자원부)
2017.12	가족친화인증(여성가족부)
2018.01	일자리창출 우수기업 인증(강남구청)
2018.02	기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증(갱신)
2018.03	Hi-Seoul 브랜드기업 지정(서울특별시)
2018.04	티라유텍 남부기술센터 설립
2018.05	전문연구요원 병역특례 업체 지정
2018.06	자랑스러운 중소기업인상(중소벤처기업부)
2018.09	일자리우수 서울형 강소기업
2018.12	2018인더스트리 어워드 코리아 MES부문 대상
2019.01	청년친화 강소기업 인증(고용노동부)
2019.04	글로벌 강소기업 지정(중소벤처기업부)
2019.05	상환전환우선주(230,000주) -> 보통주 전환(230,000주)
2019.05	우리사주 유상증자(제3자배정 25,000주)
2019.10	코스닥시장 상장(유상증자 1,158,750 주)

&cr;

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	16기&cr;(2021년 3분기)	15기&cr;(2020년말)	14기&cr;(2019년말)
보통주	발행주식총수	5,466,250	5,433,750	5,433,750
	액면금액	100	100	100
	자본금	546,625,000	543,375,000	543,375,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	546,625,000	543,375,000	543,375,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주종류주100,000,000 25,000,000 100,000,000 종류주는 발행할 주식 총수의 1/4까지 발행가능5,466,250 230,000 5,696,250 -- 230,000 230,000 -- - - -- - - -- - - -- 230,000 230,000 상환전환우선주 보통주로 전환5,466,250 - 5,466,250 -186,275 - 186,275 직접취득5,279,975 - 5,279,975 -

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr;나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주186,275 - - - 186,275 - 우선주- - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주186,275 - - - 186,275 - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주186,275 - - - 186,275 - 우선주 - - - - - -

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr;당사가 발행한 상환전환우선주 총 230,000주(제1회 80,000주, 제2회 150,000주, 액면가 100원 기준)는 2019년 05월 02일 기준으로 모두 보통주로 전환되어 보고서 제출일 현재 현존하는 상환전환우선주는 없습니다.

&cr;

5. 정관에 관한 사항

&cr;가. 정관 변경 이력

2019년 05월 15일임시주주총회전면 개정상장을 위한 개정2019년 09월 19일임시주주총회제8조 (주식의 종류)상장법인의 경우 전자등록이 의무화됨에 따라&cr;전자등록 발행근거를 신설2019년 09월 19일임시주주총회제11조(명의개서대리인)주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영2021년 03월 30일제15기 정기주주총회제2조 (목적) 업종 추가(교육지원서비스업)2021년 03월 30일제15기 정기주주총회제10조 (신주의 배당 기산일 )&cr;제17 조 (전환사채의 발행)&cr;제49 조 (이익배당)이익배당 기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시2021년 03월 30일제15기 정기주주총회제33조 (이사 및 감사의 선임)전자투표 도입시 &cr;감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함.2021년 03월 30일제15기 정기주주총회제34조 (이사 및 감사의 임기)이사임기변경

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별 영업내용

부문	영업의 내용
IT서비스 및&cr;SW매출	다양한 산업의 고객사 비즈니스 프로세스를 최적으로 지원하는 IT 서비스로, 티라유텍이 소유하고 있는 Total Smart Factory solution(SCM , MES, Factory(물류/설비) Automation, Big Data , UX, Cloud Solution 등) 을 기반으로 다양한 산업의 고객사들을 대상으로 고객사의 요구사항에 맞는 Solution 을 납품(SW매출)하고, 고객사 특화 요구사항을 모델링 혹은 보완을 통해 고객사에 구현/적용(IT 서비스 매출) 서비스를 제공한다. 또한, 구축된 Solution을 고객사의 프로세스/Rule/현장 등의 변화에 대응하여 지속적인 개선, 효율화 활동을 통해 안정적으로, 효율적으로 운영(IT 서비스 매출) 하는 서비스를 제공한다.
H/W매출	AGV/LGV등 물류 이동 로봇 과 다양한 기구물(Feeder)를 제작 및 납품 요청된 제품을 제작하고, 제작된 제품과 티라유텍 소유의 Factory(설비/물류) Automation solution과의 결합을 통해 고객사가 원하는 공장 이나 물류 창고에 안정적으로 운영될수 있도록 설치 한다. Packaged 제품 판매를 근간으로 물류 컨설팅, 설치, 운영 및 유지보수(AS) 서비스를 제공한다.
상품매출	CAD/CAM (Computer Aided Design, Computer Aided Manufacturing) S/W는 제품개발을 위한 모델링 기능과 제조설비를 위한 가공 자동화 툴로서Smart Factory 산업의 기반S/W 역할을 담당한다.

&cr;&cr; 나. 사업부문별 주요재무정보&cr;

-당분기 (단위 : 천원)

구 분	IT서비스 및&cr; SW매출	H/W매출	상품매출	기 타	합 계
총매출액	24,253,907	155,175	4,704,281	46,596	29,159,959
영업이익	(4,666,138)	(628,308)	(324,855)	38,825	(5,580,476)

-전분기 (단위 : 천원)

구 분	IT서비스 및&cr; SW매출	H/W매출	상품매출	기 타	합 계
총매출액	19,576,816	47,650	3,851,737	42,914	23,519,117
영업이익	(1,720,439)	(85,481)	(315,621)	35,239	(2,086,302)

&cr;

2. 주요 제품 및 서비스

&cr; 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제품설명	매출액	비율
IT서비스 및&cr;SW매출	MES	MES자동화 솔루션 판매 및 설치, 시스템 구축	7,904	27.1%
	SCM	SCM 솔루션 컨설팅, 판매 및 설치	7,299	25.0%
	하이테크등	중소기업용 제조운영을 위한 클라우드 서비스용 솔루션 판매 및 설치 등	9,051	31.0%
상품매출	CAD/CAM	CAD/CAM S/W 총판 및 직판	4,704	16.1%
H/W매출	Robot	AGV 판매 및 설치	155	0.5%
기타	기타	임대매출 등	47	0.2%
합계			29,160	100.00%

&cr;

나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr;

당사 주력 제품인 SCM과 MES는 관련 프로젝트에 포함되는 주문제작(Customizing) 범위 등에 따라 가격이 달라져 단위당 가격변동추이를 비교하기는 어렵습니다. 다만, 당사의 프로젝트의 가격은 라이센스비 + 용역비(인건비, 제경비, 이윤) 등으로 구성되고, 유지보수의 가격은 용역비로 구성되는 점에서 용역비의 변동이 당사 주요 제품의 가격변동에 큰 영향을 미친다는 것을 알 수 있습니다. 용역비는 한국소프트웨어산업협회에서 발간하는 SW사업 대가산정 가이드에 따라 직접인건비 + 제경비 + 이윤으로 구성되며, 이 중 인건비에 대해서는 같은 기관에서 공표하는 소프트웨어 기술자 평균임금을 기준으로 볼 때 매 년 2∼4% 인상되고 있습니다.&cr;&cr;

다. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 대응 서비스&cr;

제품 관련 소비자 불만사항에 대하여 당사는 해당 사항이 없으며, 고객 문의에 신속하게 대응하고 고객에게 보다 나은 서비스를 제공하기 위하여 “스마트콜”이라는 서비스 통합 Help Desk 시스템을 운영하고 전담인력을 배치해서 대응하고 있습니다.&cr;

[ 스마트콜 운영 체계 ]

그림17_스마트콜 운영 체계.jpg 그림17_스마트콜 운영 체계

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황

(단위 : 백만원)

매입유형	품 목	2021연도 3분기&cr; (제16기)	2020연도&cr; (제15기)	2019연도&cr; (제14기)
외주비	MES	4,584	5,968	2,236
	SCM	1,582	144	588
	Robot	249	286	565
	하이테크등	3,801	1,590	1,671
	외주비합계	10,216	7,988	5,060
원재료	Robot	108	87	1,593
상품	CAD/CAM	4,274	4,797	-
총 합 계		14,598	12,872	6,653

&cr;&cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;

당사 소프트웨어의 개발 및 기술용역 서비스에 투입되는 기술인력의 인건비는 고객의 요구수준에 따라 다르므로 일정한 비교가 어렵습니다. 또한 고객의 요청에 의해 일부 서버 및 각종 소프트웨어 등을 용역 서비스 제공에 포함하여 판매하고 있으나 해당 품목은 고객사의 요청에 따라 매번 사양이 다르므로, 기간에 따른 개별 원재료의 가격 변동 추이 계산 및 단순 비교는 어려운 상황입니다.

&cr;

다. 생산설비의 현황 등&cr;

당사는 영업용 설비로 사무실을 소유/임차하고 있으며, 자세한 내용은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	소유형태	소재지	장부가액&cr;(보증금)	비고
성남	임차	경기도 성남시 중원구	99	-

&cr;

라. 설비의 신설, 매입계획 등&cr;

당사는 보고서 작성기준일 현재 진행중인 대규모 투자계획은 없습니다.

&cr;

4. 매출 및 수주상황

&cr;가. 매출실적

(단위 : 백만원)

매출유형	품목		21년 3분기(제16기)		20년(제15기)		19년(제14기)
			매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
용역	MES	내수	7,617	26.12%	17,323	50.8%	12,300	43.1%
		수출	287	0.98%	361	70.4%	417	1.5%
	SCM	내수	7,157	24.54%	4,278	12.5%	6,096	21.4%
		수출	142	0.49%	150	29.3%	269	0.9%
	하이테크등	내수	8,896	30.51%	7,090	20.8%	5,187	18.2%
		수출	155	0.53%	2	0.3%	253	0.9%
제조	Robot	내수	155	0.53%	49	0.1%	3,961	13.9%
		수출	-	0.00%	-	0.0%	-	0.0%
상품	CAD/CAM	내수	4,704	16.13%	5,319	15.6%	-	0.0%
		수출	-	0.00%	-	0.0%	-	0.0%
기타		내수	47	0.16%	51	0.2%	57	0.2%
		수출	-	0.00%	-	0.0%	-	0.0%
합 계		내수	28,576	98.00%	34,110	98.5%	27,601	96.7%
		수출	584	2.00%	513	1.5%	939	3.3%
		합계	29,160	100.0%	34,623	100.0%	28,540	100.0%

&cr;나. 판매경로 및 판매방법 등

- 판매조직 : 당사는 서비스 제공과 관련하여 업종 전문성을 지닌 인력이 대고객 &cr; 영업을 담당하고 있습니다.

- 판매경로 : 당사는 고객에게 직접 판매 혹은 참여자로서 제품 및 서비스를 제공&cr; 하고 있습니다.

- 판매방법 및 조건 : 당사는 고객의 주문 또는 제안서 작성을 통한 수주 경쟁에 &cr; 참여하여 주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 제품 &cr; 및 서비스를 제공하고 있으며, 결제조건은 대부분 전자결제&cr; 방식을 이용한 사후결제 및 현금지급 조건입니다.

- 판매전략 : 신규사업 발굴 및 해외시장의 개척으로 국내외 시장을 확대하고 &cr; 차별화 된 선진서비스를 제공하여 고객만족도 향상을 제고하고자 &cr; 합니다

다. 수주상황

(단위 : 백만원 )

품목	수주&cr;일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
IT서비스 및 SW매출	-	-	-	47,021	-	37,768	-	9,253
H/W매출	-	-	-	535	-	155	-	380
상품매출	-	-	-	4,942	-	4,715	-	227
합 계			-	52,498	-	42,638	-	9,860

&cr;

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리&cr;

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr;

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

&cr;보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
부 채	9,350	7,090
자 본	20,680	26,040
부채비율	45%	27%

당사는 주가 안정화를 통한 주주가치 제고를 목적으로 시장상황을 감안하여 자기주식을 매입하고 있습니다. 자기주식의 취득과 매각의 결정은 경영진이 수립한 특정 거래 기준에 따라 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;

나. 금융위험관리&cr;&cr;1) 금융위험관리목적&cr;&cr;당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

2) 시장위험&cr;&cr;(1) 외화위험관리&cr;당사는 외화로 표시된 채권과 채무를 관리하는 시스템을 운영하고 있으며 매출채권과 매입채무 등과 관련된 환노출을 평가, 관리, 보고하고 있습니다. 당사는 환율변동 위험관련 별도의 헷징계약은 체결하고 있지 않습니다.&cr;

(2) 이자율위험관리&cr;변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

(3) 기타 가격위험요소&cr;당사는 당기말 현재 지분상품 투자내역이 존재하지 않으며, 이에 따라 노출된 가격변동위험은 없습니다.

3) 신용위험관리&cr;&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다.&cr;

이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으 며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있으며, 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있습니다.

&cr;매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.&cr;

4) 유동성위험관리&cr;&cr;유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

&cr;&cr; 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr;

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

(단위 : 천원)

계약 상대방	계약유형	계약 목적 및 내용	계약기간	계약금액
주식회사 대한항공	판매ㆍ공급계약	항공우주사업본부 생산관리시스템 구축	2020.07.01 ~ 2021.12.31	2,947,000
과천지산옥타피에프브이 주식회사	유형자산 양수	생산시설 확보를 위한 건물 매입	2020.08.26 ~ 2022.11.30	5,915,000

나. 연구개발활동&cr;1) 연구개발 조직

[티라유텍 연구개발 조직]

그림18_(주)티라유텍 연구개발 조직.jpg 그림18_(주)티라유텍 연구개발 조직

&cr;당사는 세계 최고의 스마트팩토리 토탈 솔루션 업체를 목표로, 공급망관리(SCM)부터 생산관리(MES), 제조 빅데이터 분석 등 관련 기술력 확보를 위하여 정부 주도의 국책연구과제와 선제적 투자를 통한 회사차원의 연구개발을 지속적으로 진행하고 있습니다.

연구 개발 조직은 신기술을 연구하는 R&D 팀과 기업부설연구소 I, 그리고 제조 운영 분야를 연구하는 기업부설연구소 II를 각각 운영하고 있으며, 임원급 연구소장을 중심으로 독립적인 연구개발 활동을 실시하고 있습니다. 또한, 연구개발 활동을 통해 확보한 기술은 사업화로 연계하여 스마트팩토리 관련 선도적인 IT 서비스 제공을 위해 노력하고 있습니다.

각 조직의 주요 연구개발 업무는 다음과 같습니다.

구 분	주요 업무
R&D팀	- 신기술 연구 및 개발 지원 - 기술분야 특허 등 지적재산권 관리 - 제품 디자인 및 패키지 디자인
㈜티라유텍 기업부설연구소 I	- 휴리스틱 기반 고성능 처리 엔진 기술 개발 - 제조 공정에 대한 생산 계획 및 다양한 제약 조건에 대한 최적화 알고리즘 연구 - 제지 폭 조합, 필름 커팅 등 특이 공정에 대한 최적화 알고리즘 연구 - 물류 수/배송 및 배차 관련 최적화 알고리즘 연구
㈜티라유텍 기업부설연구소 II	- ISA95, SEMI 등 제조 관련 국제 표준 연구 - 제조 운영 시스템 기술 개발 - 무인 자동화 및 물류 장비 제어 기술 개발 - 제조 데이터 취득/정제 방안 및 빅데이터 분석 기술 연구

2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목		제16기 3분기	제15기	제14기
자산처리	개발비(무형자산)(A)	889	503	787
비용처리	경상연구개발비 총계(B)	1,754	1,932	1,553
	(정부보조금)	(294)	(428)	(125)
연구개발비 총계(=A+B)		2,643	2,435	2,340
매출액		29,160	34,623	28,540
연구개발비 총계 / 매출액 비율		9.06%	7.0%	8.2%

*연구개발비 총계 및 매출액 비율은 정부보조금 차감 전 금액기준으로 산출하였습니다.

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 시장 전망&cr;1) 스마트팩토리 시장전망&cr;(1) 시장현황 및 전망

스마트팩토리 솔루션 시장은 센서, 로봇, 머신비전, 3D 프린터 등 하드웨어 컴포넌트 분야와 ERP, MES, PLC, DCS 등 소프트웨어 어플리케이션 및 제어 장치 들로 구성된 테크놀로지 분야로 나눌 수 있습니다. 컴포넌트 시장은 산업용 로봇 수요 증가, IoT의 확산에 따라 ‘14~’22년 CAGR 10.4% 로 성장하며, 테크놀로지 시장은 자동화 솔루션에 대한 수요의 증가로 CAGR 7.9%로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

그림1_투자.jpg 그림1_투자 그림2_출처 marketsandmarkets.jpg 그림2_출처 marketsandmarkets

&cr;[세계 스마트팩토리 시장 규모]

그림3_출처-marketandmarkets, 한국신용정보원, nice 평가정보 재가공.jpg 그림3_출처-marketandmarkets, 한국신용정보원, nice 평가정보 재가공

MarketsandMarkets 조사에 따르면 세계 스마트팩토리 시장은 ‘14년 543억 달러에서 CAGR 9.95% 성장하여 ‘18년 793억 달러 규모로 성장하며, 이후 CAGR 11.02% 로 성장하며 ‘23년 1,338억 달러의 시장규모로 성장할 것으로 예상합니다. &cr;&cr; [국내 스마트팩토리 시장 규모]

그림4_출처-marketandmarkets, 한국신용정보원, nice 평가정보 재가공.jpg 그림4_출처-marketandmarkets, 한국신용정보원, nice 평가정보 재가공

&cr;국내 스마트팩토리 시장은 ‘14년 5조 3,356억원 규모에서 CAGR 13.54% 로 ‘18년 8조 8,684억 원 규모로 성장하였고, 이후 CAGR 11.22% 로 성장하여 ‘23년 15조 899억 원의 시장 규모가 될 것으로 예상하고 있습니다. 특히 중소기업벤처부에서도 중소/중견기업 스마트공장을 ‘22년까지 3만개로 확산하는 것을 목표로 지원사업을 펼치고 있으며, 최근 코로나 이후 정부 주도의 디지털 뉴딜 정책을 기반으로 제조 경쟁력 확보를 위한 스마트팩토리 구축이 가속화되고 있습니다&cr;&cr;

[주요 핵심 요소제품의 기술수준]

그림5_전자부품연구원 & 대한상의, 스마트공장 전문가 회의, 2014.jpg 그림5_전자부품연구원 & 대한상의, 스마트공장 전문가 회의, 2014

&cr;다만 국내 스마트팩토리 요소 기술경쟁력은 글로벌 선진기업 대비 낮은 수준이나 외산 솔루션 도입을 통한 ICT 융복합 기술과 경험은 풍부하며 이를 바탕으로 기술 국산화에 대한 노력이 필요한 상황입니다. 네트워크 장비, PLC 등 일부 품목에 한해서는 글로벌 선진기업 대비 대등한 수준을 확보하였습니다. &cr;

(2) IT서비스 및 SW매출(MES, SCM)

당사의 핵심 솔루션인 MES의 경우 2017년부터 2022년까지 전체 산업 분야에서 5년간평균 성장률 13.9% 로 가장 높은 성장률을 보일 것으로 기대되고 있으며, 2018년 100억 달러에서 2022년 178억 달러로 향후 5년 이내에 폭발적인 성장을 할 것으로 예상됩니다.

특히, 당사의 주력 시장인 반도체, 전기/전자, 자동차 등이 포함된 이산산업 (Discrete Industry)에서 보면 PLC, DCS, SCADA 등 제어 장치 보다 ERP, MES 등 소프트웨어 어플리케이션의 시장 규모가 더 크며, MES는 평균 15.8%로 고성장이 예상되고 있고 2020년 이후에는 ERP 보다도 더 큰 시장을 형성할 것으로 기대되고 있습니다.&cr;

SCM의 경우 글로벌 시장 규모는 ‘17년 기준 93억 달러로 전년대비 4.8% 성장하였고, ‘17년~21년 CAGR 6.4% 성장하며 119억 달러를 기록했습니다. 국내 시장 규모는 ‘17년 752억원으로 전년 대비 4.1% 성장했고, ‘17년~’21년 CAGR 3.1%로 성장하면서 850억원에 이를 것으로 전망하고 있습니다.

글로벌 시장 관점에서는 클라우드, 모바일, IoT 등과 같은 신기술과 결합된 SCM 솔루션들의 출시로 긍정적인 시장 전망이 예상되며, 국내 SCM 시장의 경우 전체 매출액은 상승하나 상대적으로 도입비용이 저렴한 SaaS 기반 솔루션 판매가 늘면서 전체적인 단가가 하락하면서 연평균 성장률은 조금 하락될 것이라고 전망하고 있습니다.

글로벌 리서치 업체 Gartner 조사에 따르면, 특히 코로나 사태 이후 공급망 관리의 중요성이 강조되면서 클라우드 기반의 SaaS 형태의 SCM 솔루션에 대한 기업들의 수요가 늘어나 ‘21년까지 SCM 지출의 약 35% 를 차지하는 반면 On-premise 기반 라이선스 매출은 전체 SCM 지출의 20% 미만으로 감소할 것으로 예상하였습니다.

&cr; [스마트팩토리 애플리케이션 별 시장 추이]

그림6_스마트팩토리 애플리케이션 별 시장 추이.jpg 그림6_스마트팩토리 애플리케이션 별 시장 추이

&cr; [세계SCM 시장 규모 및 추이]

그림7_세계 scm 시장 규모 및 추이.jpg 그림7_세계 scm 시장 규모 및 추이

&cr;&cr;&cr; [국내SCM 시장 규모 및 추이]

그림8_국내 scm 시장 규모 및 추이.jpg 그림8_국내 scm 시장 규모 및 추이

&cr;

[연도별 SCM 시장전망]

그림9_출처 - gartner, 연도별 scm 시장.jpg 그림9_출처 - gartner, 연도별 scm 시장

(3) H/W매출(물류 로봇 제품)&cr;국제로봇연맹(IFR) 보고서에 따르면 글로벌 로봇시장은 ‘18년 기준 165억달러 (약 19조 6,500억원) 규모로 42만 2000대의 로봇이 출하되었으며, ‘20~’22년까지 CAGR 12%의 성장이 기대된다고 전망했습니다. 165억 달러는 순수 로봇에 대한 가격이며 SW 및 주변기기 등 가격이 포함되면 500억 달러 (약 59조 6,000억원) 정도 규모에 이른 것으로 예측했습니다. &cr;

이 중 전문 서비스 로봇시장은 ‘19년 기준 92억달러(약 10조 9,660억원)규모이며, 물류산업에서의 성장률이 가장 높았습니다. 티라유텍의 물류로봇(AGV) 사업의 목표시장은 크게 2가지로 나뉩니다. 먼저 SCM, MES 등 동사의 솔루션 사업부를 통해 제품이 납품된 공장에 대해서 당사의 시스템과 연동할 수 있는 물류로봇(AGV)을 판매함으로써 기존의 사업과 시너지 효과를 실현하는 것입니다. 두번째로 최근 소셜커머스, 푸드테크 등의 발달로 인해 유통 물류에 대한 중요성이 증가함에 따라 물류로봇을 활용한 유통과정 내 원가 절감뿐만 아니라 포스트 코로나 시대의 ‘언택트’ 트렌드에 따른 공장의 자동화, 무인화를 실현시키는 것입니다. &cr;&cr;

특히, 정부 주도의 5G 상용화 정책에 힘입어 물류로봇의 확산이 더욱 가속화되는 가운데 무인화/자동화에 대한 수요의 증가로 물류 로봇의 도입을 고려하는 제조/물류기업들이 더욱 많아질 것으로 예상하고 있습니다. 물류 로봇이 지닌 가장 큰 장점 중 하나는 디지털 자동화 네트워크에 효과적으로 통합할 수 있어 제조업체와 물류업체 등의 회사가 실시간으로 작업 개요를 확인할 수 있다는 점입니다. 코로나 시대 이후 공급망 관리의 불확실성과 빠르게 변하는 소비자 수요에 실시간으로 24시간 대응함으로써 생산 효율성과 작업 안전성을 확보할 수 있습니다. &cr;&cr;또한 로봇은 이제 인간에게는 적합하지 않은 작업장에서의 업무를 대신 수행하며 근로자를 보조하고 있으며, 인간과 로봇의 협력에서 이동성은 중심적인 역할을 담당하므로, 특히 막 자동화/무인화를 시작한 제조기업에서 향후 로봇을 채택함에 있어 주행 로봇은 매우 중요한 역할을 담당하게 될 것입니다.

&cr; [전문 서비스 로봇 시장 규모]

그림10_전문 서비스 로봇 시장 규모.jpg 그림10_전문 서비스 로봇 시장 규모

[서비스용 로봇 시장전망]

그림11_서비스용 로봇 시장전망.jpg 그림11_서비스용 로봇 시장전망

[세계 서비스로봇 분야별 매출/출하대수 전망]

그림12_세계 서비스로봇 분야별 매출 및 출하대수 전망.jpg 그림12_세계 서비스로봇 분야별 매출 및 출하대수 전망

2) 산업의 성장성&cr;기술적인 관점에서 스마트팩토리와 관련한 애플리케이션 및 플랫폼은 수평적/수직적 통합을, 스마트 디바이스는 기기간의 연결이 주된 이슈이며, 전 세계적으로 시스템 공급업체들을 중심으로 요소기술의 혁신 및 통합이 이루어지고 있습니다. 또한 생산시스템의 부가가치를 극대화하기 위해서 기존 장비(공작기계) 위주의 생산시스템 공급을 탈피하여 HW와 SW가 결합된 ICT 융합형 기계/장비 및 생산시스템 패키지 공급이 확대되고 있습니다.

투자은행 골드만 삭스는 스마트팩토리를 도입함으로써 기업들이 공장 당 평균 10~15%의 비용절감 효과를 거둘 수 있을 것이며, 이에 따라 전 세계적으로 5,000~6,500억 달러의 잠재적 효과가 기대된다고 발표했으며, 특히 전자, 기계, 식음료, 자동차, 화학/플라스틱, 금속 업종에서 비용 절감 효과가 클 것으로 예상했으며, 맥킨지도 전자 업종이 사물인터넷(IoT) 도입으로 적용 산업 중에 가장 큰 잠재적 경제 효과가 기대되는 분야라고 전망하였습니다.

&cr; [주요 제조 업종별 스마트팩토리 관련 지표]

그림13_주요 제조 업종별 스마트팩토리 관련 지표.jpg 그림13_주요 제조 업종별 스마트팩토리 관련 지표

또한 최근 코로나 사태 이후 정부 주도의 ‘디지털 뉴딜’ 정책의 일환으로 5G 인프라 조기 구축과5G+융합산업 육성사업 추진에 따른 파급효과로 스마트팩토리 산업의 수혜를 예상하고 있습니다. 5G 를 도입할 시 사물인터넷(IoT)의 적극적 활용으로 공장 무인화, 자동화에 크게 기여할 수 있습니다. KT 경제연구소에 따르면 5G 상용화에 따른 사회/경제적 가치가 ‘30년 약 42조 3,800억원에 달할 것으로 전망하며, 약 115조원의 경제적 파급효과가 발생할 것으로 전망하였습니다.&cr;&cr; [5G 상용화에 따른 사회/경제적 가치전망]

그림14_5g 상용화에 따른 사회 경제적 가치전망.jpg 그림14_5g 상용화에 따른 사회 경제적 가치전망

&cr;

3) 경기변동의 특성&cr;동사가 속해 있는 산업은 스마트공장 구축을 위한 정보산업이라고 볼 수 있으며 제조업에 IT 기술을 접목하여 공장을 지능화, 자동화하는 것이 특징입니다. 이러한 제조운영시스템은 스마트공장 구축의 필수적인 요소로 자리 잡고 있으며, 경제성장을 위해 독일, 미국, 일본 등 경제선진국에서 앞다투어 도입함에 따라 당사의 스마트팩토리 소프트웨어 분야도 각광받고 있습니다. 따라서 경기변동에 따라 특정 제조산업의 사이클의 영향을 받을 수는 있겠으나 설비투자와 관련된 당사 산업의 특성 상 간접 영향에 그치는 바, 타 산업분야에 비해서는 경기변동에 영향을 적게 받는 사업입니다. 또한 전방산업을 다양화하는 전략을 취하여 사업의 규모를 증대시키는 한편 변동성을 줄이는 노력을 하고 있습니다.&cr;

4) 계절적 요인&cr;스마트공장 구축을 위한 신규 프로젝트는 평균적으로 6개월에서 1년가량 기간이 소요되고, 해당 기간 동안 꾸준하게 인력이 투입되며, 당사의 주요 매출인식 기준은 프로젝트 진행률을 기준으로 하고 있어 계절적 요인에 의해 매출 등이 영향을 받지 않습니다. 또한 당사는 다양한 전방 제조산업체들(반도체, 전기/전자, 2차 전지, 디스플레이, 석유화학 등)을 주요 거래처로 확보하고 있어 각 산업의 설비투자 시기가 겹치지 않음에 따라 사업의 계절적 요인이 적습니다. 제조 시스템 운영의 경우에도 365일 동일한 품질로 운영 되어야 하는 특성상 보통 1년 단위로 계약되며, 시스템 신규 발주 시기도 특별히 계절에 영향을 받지 않습니다.

&cr;&cr;5) 국내외 시장여건&cr;최근 주요 선진국들이 제조 경쟁력 강화를 통한 고용 창출, 기술개발, 신제품 출시 등으로 국가의 글로벌 경쟁력 확보에 나서고 있습니다. 미국, 독일을 비롯한 선진국들은 저렴한 인건비를 앞세웠던 개발도상국으로 이전한 자국 기업들을 본국으로 복귀시키기 위한 정책(Reshoring, 제조업의 본국 회귀) 을 확대하며, 자국의 제조업 경쟁력을 강화하고 있습니다.

글로벌 경제의 저성장 기조와 더불어 생산성 하락으로 인한 신성장 동력이 필요한 가운데 주요국의 정부 및 기업들은 스마트팩토리를 4차 산업혁명 대응 및 국가 경쟁력 강화를 위한 핵심 사항으로 접근하고 있습니다. 따라서 스마트팩토리 시장의 가장 큰 특징은 제조업의 부가 가치를 높이고 노동 생산성의 향상을 위한 국가 차원에서 지원되는 시장인 것입니다.

&cr;

[주요국 스마트 제조의 현황과 특징]

그림15_주요국 스마트 제조의 현황과 특징.jpg 그림15_주요국 스마트 제조의 현황과 특징

한국은 미국, 독일 등 선진국들에 비해서 GDP 대비 제조업의 비중이 높은 상태이나(미국 12%, 일본 19%, 독일 23%, 한국 30%, 출처: 딜로이트, 유진투자증권), 인건비 상승 등 지속적인 제조환경 악화로 인하여 제조업 경쟁력이 빠르게 하락하고 있습니다. 이에 한국 또한 지난 2014 년 ‘제조업 혁신 3.0'을 발표했으며, 정부차원의 4 차산업혁명 및 제조업 혁신 전략을 추진하고 있습니다.&cr;최근에는 코로나 사태로 인해 각 나라의 산업에서 Digital Transformation 현상이 가속화되는 가운데 우리나라 정부에서도 ‘한국판 뉴딜’을 통해 데이터/5G/인공지능(AI) 등을 활용한 디지털 인프라 구축, 비대면 산업육성, 사회간접자본(SOC) 디지털화에 대한 사업계획을 발표했습니다.

디지털 인프라 구축 프로젝트에서는 데이터의 전(全)주기 인프라 강화, 국민 체감 핵심 6대 분야 데이터 수집 및 활용 확대, 5G 인프라 조기 구축, 5G+ 융복합 사업 촉진, AI 인프라 확충 및 융합 확산 등 6개 사업이 추진됩니다. 포스트 코로나 시대 주목받는 비대면 산업에서는 비대면 서비스 확산 기반 조성, 클라우드 및 사이버 안전망 강화 등 2개의 과제가 수립되었고, 사회간접자본(SOC) 디지털화 사업에는 노후 국가기반시설 디지털화, 디지털 물류 서비스 체계 구축 등 2개 과제가 중점적으로 추진됩니다.

&cr; [한국판 뉴딜 3대 프로젝트]

그림16_출처-중앙시사매거진, 한국판 뉴딜 3대 프로젝트.jpg 그림16_출처-중앙시사매거진, 한국판 뉴딜 3대 프로젝트

&cr;

6) 회사의 경쟁 우위요소&cr;당사의 MES는 국제 표준인 ISA95를 충실히 따르고 있으며 MESA에서 제시하는 표준 모델을 기반으로 하고 있습니다. 또한 반도체 표준인 SEMI 사양을 적용하여 반도체, 디스플레이 등 무인 자동화된 공장에서도 충분히 사용할 수 있도록 설계되었습니다.

주요제품	솔루션명
· MES 솔루션	MES, RTD, MCS, SPC
· SCM 솔루션	DCP, SCP, APS
· 하드웨어 솔루션	AGV
· CAD 솔루션	ZW CAD

&cr;당사는 이러한 솔루션을 기반으로 반도체, 디스플레이, 자동차, 태양광, 정밀소재 등 다양한 산업군의 국내 대기업에 솔루션을 공급한 레퍼런스를 가지고 있으며 삼성 SDS, SK C&C, LG CNS 등 대기업 SI 업체와 상호 협업을 통해 시장을 확대해 나감으로써 경쟁사에 비해 전략적 우위를 점하고 있습니다.

핵심 역량	내 용
국내 최고의 제조 IT &cr; 솔루션 개발 기술 보유	- 수요 예측 및 생산 계획 솔루션 개발 - 생산 관리 및 제조 운영 솔루션 개발 - 무인 자동화를 위한 설비 제어 솔루션 개발 - 클라우드 플랫폼 R&D 과제 (과기부) 수행 및 중소기업용 솔루션 개발 - HTML5 기반 3D 시각화 솔루션 개발 - 스마트 디바이스 R&D 과제 (산업부) 수행 및 전력 디바이스 개발 - 물류 자동화를 위한 물류 로봇 (AGV) 연동을 위한 제어 보드 개발 - 제조 빅데이터 R&D 과제 수행 (산업부) 및 분석 솔루션 개발
통합 솔루션 기반의 고객이 원하는 One-Stop 서비스 가능	- SCM (Supply Chain Management) 솔루션 - MES (Manufacturing Execution System) 솔루션 - 설비 제어 솔루션 - 물류 최적화 알고리즘 및 무인 자동화 솔루션 - 스마트 디바이스 및 주행로봇(AGV)
다양한 산업군의 &cr; 국내 초 우량 기업들을 고객으로 확보	- 반도체: 삼성전자, SK Hynix, SFA반도체, 엠코테크놀로지 - 디스플레이: 삼성디스플레이, 동우화인켐 - 2차전지: LG화학, SK이노베이션, 삼성SDI, 에코프로 - 태양광: 한화큐셀, 티앤솔라, 이소포튼 - 전자조립/부품: 삼성전자, LG전자, 삼성전기, 대덕전자 - 자동차: 현대모비스, 현대파워텍, 센트럴 - 정밀소재: SKC, 롯데정밀화학 - 방산/기계: 한화테크윈, LIG넥스원, 한국우주항공산업

&cr;경쟁사 대비 당사가 가진 타 업체 대비 비교우위 사항과 핵심 역량은 다음과 같습니다.

구 분	티라유텍
비교우위	1) MES부문, 국제표준(ISA95) 및 반도체 표준(SEMI) 적용으로 높은 호환성 2) 컨설팅-라이선스-구축-유지보수(업그레이드)로 이어지는 지속가능 사업 3) 기 고객사가 증설 시 기존 시스템과의 호환을 위해 반복수요 창출 4) 다양한 산업군 내 레퍼런스 보유 및 주요 대기업 고객사와 협업 중

&cr; 나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

&cr;1) 개별 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목	제16기	제15기	제14기
	2021년 9월말	2020년 12월말	2019년 12월말
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
자산
유동자산	10,255,448,880	14,579,150,257	22,242,797,264
비유동자산	19,774,804,799	18,550,418,207	12,541,080,666
자산총계	30,030,253,679	33,129,568,464	34,783,877,930
부채
유동부채	5,635,565,831	5,086,769,524	4,341,326,290
비유동부채	3,714,254,850	2,002,750,025	2,008,811,517
부채총계	9,349,820,681	7,089,519,549	6,350,137,807
자본
자본금	546,625,000	543,375,000	543,375,000
자본잉여금	20,903,242,814	20,690,298,914	20,690,298,914
기타자본구성요소	(2,289,337,116)	(2,274,650,933)	(977,341,136)
이익잉여금	1,519,902,300	7,081,025,934	8,177,407,345
자본총계	20,680,432,998	26,040,048,915	28,433,740,123
자본및부채의 총계	30,030,253,679	33,129,568,464	34,783,877,930
종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가방법	지분법	지분법	해당없음
과목	제16기	제15기	제14기
	(2021.01.01 ~ 2021.09.30)	(2020.01.01 ~ 2020.12.31)	(2019.01.01 ~ 2019.12.31)
Ⅰ.매출액	29,159,959,057	34,623,053,432	28,539,531,044
Ⅱ.매출원가	29,877,163,956	30,288,898,978	21,625,384,179
Ⅲ.매출총이익	(717,204,899)	4,334,154,454	6,914,146,865
Ⅳ.판매비와일반관리비	4,863,270,745	5,665,104,222	4,693,284,428
Ⅴ.영업이익	(5,580,475,644)	(1,330,949,768)	2,220,862,437
Ⅷ.법인세비용차감전이익	(5,735,563,343)	(1,493,550,327)	1,931,255,263
Ⅹ.당기순이익	(5,726,076,588)	(1,082,088,870)	2,616,115,527
기본주당순손익	(1,089)	(206)	646
희석주당순손익	(1,089)	(206)	614
계열회사 수	2	2	-

2. 연결재무제표

당사는 연결재무제표 작성대상이 아닙니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 연결재무제표 작성대상이 아닙니다.&cr;&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 15 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기말	제 15 기말
자산
유동자산	10,255,448,880	14,579,150,257
현금및현금성자산	413,305,533	3,356,040,433
매출채권 및 기타유동채권	5,039,673,453	4,941,960,439
유동계약자산	3,460,993,122	3,172,253,297
재고자산	702,368,999	278,961,900
기타유동금융자산	300,400,000	2,165,238,494
기타유동자산	334,873,203	648,578,284
당기법인세자산	3,834,570	16,117,410
비유동자산	19,774,804,799	18,550,418,207
기타포괄손익-공정가치금융자산	1,999,998,000	1,999,998,000
관계기업 및 공동기업 투자	1,677,234,200	1,831,854,630
유형자산	6,269,402,313	5,203,804,224
무형자산	5,178,942,377	4,538,488,429
기타비유동금융자산	2,488,145,794	2,928,496,570
사용권자산	428,013,106	314,707,345
이연법인세자산	1,733,069,009	1,733,069,009
자산총계	30,030,253,679	33,129,568,464
부채
유동부채	5,635,565,831	5,086,769,524
단기차입금	1,134,000,000	1,134,000,000
유동성장기차입금	52,380,952	209,523,808
매입채무 및 기타유동채무	2,827,148,369	2,494,955,580
유동계약부채	638,736,368	863,080,728
유동충당부채	448,617,227	54,957,857
기타유동부채	254,843,713	111,574,770
유동리스부채	279,839,202	218,676,781
당기법인세부채	0	0
비유동부채	3,714,254,850	2,002,750,025
장기차입금	1,259,339,200	0
장기매입채무 및 기타비유동채무	150,167,687	206,209,109
확정급여부채	2,051,211,083	1,644,203,245
기타비유동금융부채	100,000,000	50,000,000
비유동리스부채	153,536,880	102,337,671
부채총계	9,349,820,681	7,089,519,549
자본
자본금	546,625,000	543,375,000
자본잉여금	20,903,242,814	20,690,298,914
기타자본구성요소	(2,289,337,116)	(2,274,650,933)
이익잉여금(결손금)	1,519,902,300	7,081,025,934
자본총계	20,680,432,998	26,040,048,915
자본과부채총계	30,030,253,679	33,129,568,464

&cr;

포괄손익계산서

제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기		제 15 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	10,254,188,796	29,159,959,057	10,746,182,521	23,519,116,733
매출원가	9,471,768,485	29,877,163,956	7,685,619,033	21,399,063,089
매출총이익(손실)	782,420,311	(717,204,899)	3,060,563,488	2,120,053,644
판매비와관리비	1,566,128,764	4,863,270,745	1,410,516,575	4,206,355,220
영업이익	(783,708,453)	(5,580,475,644)	1,650,046,913	(2,086,301,576)
기타수익	308,016	1,690,907	219,127	687,485
기타비용	4,195,665	54,281,972	15,235,210	62,427,218
금융수익	25,589,463	85,702,809	25,572,565	181,330,249
금융비용	9,882,176	33,579,013	32,523,733	56,942,103
지분법투자이익	0	(154,620,430)	0	(55,063,364)
법인세비용차감전순이익(손실)	(771,888,815)	(5,735,563,343)	1,628,079,662	(2,078,716,527)
법인세비용	0	9,486,755	(78,052,465)	(1,987,900,879)
당기순이익(손실)	(771,888,815)	(5,726,076,588)	1,706,132,127	(90,815,648)
기타포괄손익	131,318,094	164,952,954	74,123,419	(162,768,874)
당기손익으로 재분류되지 않는항목	131,318,094	164,952,954	74,123,419	(162,768,874)
확정급여제도의 재측정손익	131,318,094	164,952,954	74,123,419	(162,768,874)
총포괄손익	(640,570,721)	(5,561,123,634)	1,780,255,546	(253,584,522)
주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)	(146)	(1,089)	325	(17)
희석주당이익 (단위 : 원)	(146)	(1,089)	325	(17)

자본변동표

제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)		543,375,000	20,690,298,914	(977,341,136)	8,177,407,345	28,433,740,123
당기순이익(손실)		0	0	0	(90,815,648)	(90,815,648)
기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(162,768,874)	(162,768,874)
주식매수선택권		0	0	47,731,998		47,731,998
신주의 발행		0	0	0	0	0
자기주식 취득		0	0	(1,359,735,583)	0	(1,359,735,583)
2020.09.30 (기말자본)		543,375,000	20,690,298,914	(2,289,344,721)	7,923,822,823	26,868,152,016
2021.01.01 (기초자본)		543,375,000	20,690,298,914	(2,274,650,933)	7,081,025,934	26,040,048,915
당기순이익(손실)		0	0	0	(5,726,076,588)	(5,726,076,588)
기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	164,952,954	164,952,954
주식매수선택권		0	0	(14,686,183)	0	(14,686,183)
신주의 발행		3,250,000	212,943,900		0	216,193,900
자기주식 취득		0	0	0	0	0
2021.09.30 (기말자본)		546,625,000	20,903,242,814	(2,289,337,116)	1,519,902,300	20,680,432,998

&cr;

현금흐름표

제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 3분기	제 15 기 3분기
영업활동현금흐름	(3,624,050,686)	1,298,221,307
당기순이익(손실)	(5,726,076,588)	(90,815,648)
당기순이익조정에 대한 조정	2,837,091,897	384,177,103
영업활동 자산ㆍ부채의변동	(765,860,909)	958,504,537
이자수취	32,287,430	94,032,934
이자지급	(13,775,356)	(34,670,464)
법인세환급(납부)	12,282,840	(13,007,155)
투자활동현금흐름	(225,648,342)	288,426,406
공기구비품의 처분	733,575	0
단기금융상품의 처분	2,120,000,000	15,678,588,502
보증금의 감소	353,978,000	142,197,150
장기금융상품의 처분	0	51,942,112
단기대여금의 회수	190,823,344	0
장기대여금의 회수	364,410,200	423,467,398
장기금융상품의 취득	(27,963,576)	(27,963,576)
시설장치의 취득	(102,820,000)	(153,281,818)
공기구비품의 취득	(229,443,947)	(131,890,940)
기계장치의 취득	(11,800,000)	(883,637,121)
건설중인자산의 취득	(1,183,000,000)	(591,500,000)
개발비의 증가	(889,292,477)	(405,241,440)
소프트웨어의 취득	(94,463,261)	(158,853,315)
관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(800,000,000)
장기대여금의 증가	(7,600,000)	(146,800,000)
단기대여금의 증가	(372,400,000)	0
보증금의 증가	(277,466,000)	(1,031,014,800)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(1,999,998,000)
특허권의 취득	(9,344,200)	0
단기금융상품의 취득	(50,000,000)	(9,677,587,746)
재무활동현금흐름	901,009,114	(2,396,019,712)
단기차입금의 증가	7,150,000,000	1,314,000,000
장기차입금의 증가	1,259,339,200	0
주식선택권의 행사	180,105,900	0
임대보증금의 증가	70,000,000	0
단기차입금의 상환	(7,150,000,000)	(1,714,000,000)
임대보증금의 감소	(20,000,000)	(10,000,000)
자기주식의 취득	0	(1,359,735,583)
유동성장기부채의 상환	(157,142,856)	(157,142,856)
리스부채의 상환	(431,293,130)	(469,141,273)
현금및현금성자산의 환율변동효과	5,955,014	(8,494,468)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,942,734,900)	(817,866,467)
기초현금및현금성자산	3,356,040,433	5,269,862,708
기말현금및현금성자산	413,305,533	4,451,996,241

&cr;

5. 재무제표 주석

제 16(당) 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 15(전) 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

주식회사 티라유텍

1. 회사의 개요&cr;

주식회사 티라유텍(이하 "당사")는 2006년 8월 25일에 설립되어, 2019년 10월 31일 코스닥증권 시장에 등록한 협회등록법인으로서 서울특별시 강남구 학동로5길 7 (논현동)에 소재하고 있습니다. 당사는 소프트웨어 개발 및 공급, 소프트웨어 자문 등을 주요 영업으로 하고 있습니다.&cr;

회사의 당분기말 현재 자본금은 547백만원이며, 회사의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
김정하	1,747,000	31.96
조원철	800,000	14.64
SK(주)	750,000	13.72
육영수	218,000	3.99
우리사주조합	104,713	1.92
자기주식	186,275	3.41
기타(소액주주)	1,660,262	30.37
합 계	5,466,250	100.00

&cr; 2. 재무제표 작성기준&cr;&cr;다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;

2-1. 회계기준의 적용&cr;

회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

&cr;2-2. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr;

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.

동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.

ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

ㆍ 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

&cr;동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정)&cr;

이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.

ㆍ (상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함

ㆍ (위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지

ㆍ (리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인&cr;

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;2-3. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr;

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

&cr;- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가&cr;

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.&cr;

개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.&cr;

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr;

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

&cr;- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

(1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업&cr;

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr;

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

&cr;(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

&cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

(4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정&cr;

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

2-4. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr;3. 유의적인 회계정책&cr;

회사는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 매출채권(기타채권) 및 기타금융자산&cr;

4-1. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말			전기말
	총 액	대손충당금	순 액	총 액	대손충당금	순 액
매출채권	5,055,214	(51,565)	5,003,649	4,811,233	(58,943)	4,752,290
미수금	36,024	-	36,024	189,670	-	189,670
합 계	5,091,238	(51,565)	5,039,673	5,000,903	(58,943)	4,941,960

4-2. 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기
기초금액	58,943	26,134
대손상각비	(7,378)	2,566
당기 제각 등	-	-
기말금액	51,565	28,700

&cr;4-3. 기타금융자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목		당분기말	전기말
유 동	단기금융상품	-	2,070,000
	미수수익	-	12,145
	대여금	300,400	83,093
	소 계	300,400	2,165,238
비유동	장기금융상품	153,262	124,561
	임차보증금	485,854	570,074
	기타보증금	999,503	991,795
	대여금	849,527	1,242,067
	소 계	2,488,146	2,928,497
합 계		2,788,546	5,093,735

5. 기타자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목		당분기말	전기말
유 동	선급금	280,059	519,362
	선급비용	54,814	129,216
합 계		334,873	648,578

6. 재고자산&cr;&cr;6-1. 당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기말	전기말
상 품	111,630	82,256
제 품	-	-
재 공 품	531,342	186,049
재공품평가충당금	-	(42,549)
원 재 료	59,397	53,206
합 계	702,369	278,962

&cr;6-2. 회사는 당분기에 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실(환입) (-) 42,549천원(전기: 42,549천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함되어 있습니다. &cr;

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;7-1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역 &cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
지분상품	1,999,998	1,999,998

&cr;7-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	1,999,998	-
취득	-	1,999,998
처분	-	-
공정가치평가(주)	-	-
기말	1,999,998	1,999,998

(주) 전기에 취득하였으며, K-IFRS 1109(금융상품)상 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될수 있으므로 원가로 측정하였습니다.

8. 관계기업 및 공동기업투자&cr;&cr;8-1. 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내용은 다음과 같습니&cr;다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초장부가액	1,831,854	-
취 득	-	800,000
처 분	-	-
지 분 법 손 익	(154,620)	(55,063)
기말장부가액	1,677,234	744,937

&cr;8-2. 당분기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업 투자현황은 다음과 같습니다.

기업명	관계의 성격	지분율	주사업장	결산월
포메이션랩스&cr;주식회사	응용 소프트웨어 &cr;개발 및 공급업	40%	한국	12월

8-3. 당분기 및 전기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업 투자내역은 다음과 같습니&cr;다.

(단위: 천원)

기업명	당분기말			전기말
	취득원가	순자산가액(주)	장부금액	취득원가	순자산가액(주)	장부금액
포메이션랩스&cr;주식회사	2,000,000	1,685,643	1,677,234	2,000,000	1,840,077	1,831,854

(주) 순자산가액은 지분해당액 기준입니다.&cr;

8-4. 당분기 및 전분기 중 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

기업명	기초	지분법평가내역			기말평가액
		지분법손익	지분법자본변동	기타증감액
포메이션랩스 주식회사	1,831,854	(154,620)	-	-	1,677,234

&cr;

<전분기>

(단위: 천원)

기업명	기초	지분법평가내역			기말평가액
		지분법손익	지분법자본변동	기타증감액
포메이션랩스 주식회사	800,000	(55,063)	-	-	744,937

&cr;9. 유형자산&cr;

9-1. 유형자산의 내역&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액
토지	712,029	-	-	-	712,029
건물	2,379,792	(401,590)	-	-	1,978,202
기계장치	1,433,685	(536,695)	-	-	896,990
시설장치	470,546	(211,683)	-	(8,246)	250,617
비품	1,256,886	(744,351)	-	(13,471)	499,064
건설중인자산	1,932,500	-	-	-	1,932,500
합 계	8,185,438	(1,894,319)	-	(21,717)	6,269,402

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액
토지	712,029	-	-	-	712,029
건물	2,379,792	(356,969)	-	-	2,022,823
기계장치	1,421,886	(321,839)	-	-	1,100,047
시설장치	380,526	(151,794)	-	(4,417)	224,315
비품	1,030,050	(603,000)	-	(31,960)	395,090
건설중인자산	749,500	-	-	-	749,500
합 계	6,673,783	(1,433,602)	-	(36,377)	5,203,804

&cr;

9-2. 유형자산의 변동&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	국고보조금	감가상각	기 말
토지	712,029	-	-	-	-	712,029
건물	2,022,823	-	-	-	(44,621)	1,978,202
기계장치	1,100,047	11,800	-	-	(214,857)	896,990
비품	395,090	229,444	(733)	18,489	(143,226)	499,064
시설장치	224,315	107,820	(15,890)	(3,829)	(61,799)	250,617
건설중인자산	749,500	1,183,000	-	-	-	1,932,500
합 계	5,203,804	1,532,064	(16,623)	14,660	(464,503)	6,269,402

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	기타증감	국고보조금	감가상각	기 말
토지	712,029	-	-	-	-	-	712,029
건물	2,082,318	-	-	-	-	(44,621)	2,037,697
기계장치	464,885	94,265	-	789,372	-	(177,381)	1,171,141
비품	352,846	131,891	-	-	21,949	(122,362)	384,324
시설장치	118,900	157,282	-	-	(3,666)	(42,623)	229,893
건설중인자산		591,500	-	-	-	-	591,500
합 계	3,730,978	974,938	-	789,372	18,283	(386,987)	5,126,584

&cr;감가상각비 중 261백만원(전분기: 250백만원)은 매출원가, 183백만원(전분기: 114백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;10. 무형자산 &cr;&cr;10-1. 무형자산의 내역&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	국고보조금	손상차손누계액	장부금액
산업재산권	17,137	(6,237)	-	-	10,900
소프트웨어	1,740,406	(1,414,166)	-	-	326,240
개발비	3,161,484	(811,291)	-	-	2,350,193
영업권	2,491,609		-	-	2,491,609
합 계	7,410,636	(2,231,694)	-	-	5,178,942

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	국고보조금	손상차손누계액	장부금액
산업재산권	7,792	(4,839)	-	-	2,953
소프트웨어	1,645,943	(1,219,566)	(163)	-	426,214
개발비	2,272,191	(654,479)	-	-	1,617,712
영업권	2,491,609	-	-	-	2,491,609
합 계	6,417,535	(1,878,884)	(163)	-	4,538,488

&cr;10-2. 무형자산의 변동&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	손상차손	기 말
산업재산권	2,953	9,344	-	(1,397)	-	10,900
소프트웨어	426,214	94,463	-	(194,437)	-	326,240
개발비	1,617,712	889,292	-	(156,811)	-	2,350,193
영업권	2,491,609	-	-		-	2,491,609
합 계	4,538,488	993,099	-	(352,645)	-	5,178,942

&cr;&cr;<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	손상차손	기 말
산업재산권	4,082	-	-	(852)	-	3,230
소프트웨어	584,320	158,853	-	(265,034)	-	478,139
개발비	1,334,186	405,240	-	(167,563)	-	1,571,863
영업권	2,491,609	-	-	-	-	2,491,609
합 계	4,414,197	564,093	-	(433,449)	-	4,544,841

무형자산상각비 중 36백만원(전분기: 280백만원)은 매출원가, 317백만원(전분기: 154백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

11. 사용권자산&cr;&cr;11-1. 당분기 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
건 물	881,341	(599,247)	282,094	227,131	(115,529)	111,602
차량운반구	698,377	(552,458)	145,919	373,140	(170,035)	203,105
합 계	1,579,718	(1,151,705)	428,013	600,271	(285,564)	314,707

&cr;11-2. 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기
사용권자산에 대한 감가상각비	406,761	456,198
리스부채 이자비용	17,200	9,917
합 계	423,961	466,115

&cr;

12. 차입금 &cr;&cr;12-1. 당분기 및 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	연이자율	당분기말	전기말
기업은행	1.25%-1.31%	1,134,000	1,134,000

12-2. 당분기 및 전기말 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차 입 처	차 입 용 도	연이자율	금 액		최종 만기일	상환방법
			당분기말	전기말
신한은행	일반운전자금대출	2.22%	52,381	209,524	2021.12.25	원금분할상환
기업은행	일반운전자금대출	2.80%	1,259,339	-	2023.02.28	만기일시상환
소 계			1,311,720	209,524
유동성대체			(52,381)	(209,524)
합 계			1,259,339	-

&cr;12-3. 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

연 도 별	금 액
2021년 12월	52,381
2023년 2월	1,259,339
합 계	1,311,720

&cr;

13. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목		당분기말	전기말
유 동	매입채무	1,256,184	936,336
	미지급금	1,497,558	1,490,191
	미지급비용	73,406	68,429
	소 계	2,827,148	2,494,956
비유동	장기미지급금	150,168	206,209
합 계		2,977,316	2,701,165

(주) 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금,미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다.

14. 기타금융부채&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

계 정 과 목		당분기말	전기말
비유동	임대보증금	100,000	50,000

15. 기타부채&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목		당분기말	전기말
유 동	예수금	61,432	4,651
	선수금	193,411	106,924
합 계		254,843	111,575

16. 종업원급여&cr;&cr;16-1. 당분기 및 전기말 현재 확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무	4,751,586	4,693,412
사외적립자산	(2,700,375)	(3,049,209)
합 계	2,051,211	1,644,203

&cr;16-2. 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무		사외적립자산		순확정급여부채
	당 분 기	전 분 기	당 분 기	전 분 기	당 분 기	전 분 기
기초 잔액	4,693,412	3,903,159	3,049,209	2,465,708	1,644,203	1,437,451
당기 비용으로 인식
근무원가	1,058,491	963,640	-	-	1,058,491	963,640
이자원가(수익)	105,300	52,253	64,856	15,214	40,444	37,039
소 계	1,163,791	1,015,893	64,856	15,214	1,098,935	1,000,679
기타포괄손익으로 인식
보험수리적손익
- 인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-
- 재무적 가정	(175,733)	-		-	(175,733)	-
- 경험조정	(63,563)	189,173		(15,214)	(63,563)	204,387
사외적립자산 수익		-	(64,856)	-	64,856	-
소 계	(239,296)	189,173	(64,856)	(15,214)	(174,440)	204,387
납부한 기여금	-	-	153,000	153,000	(153,000)	(153,000)
급여 지급	(866,321)	(414,903)	(501,834)	(283,117)	(364,487)	(131,786)
관계사전출입	-	(7,395)	-	(4,063)	-	(3,332)
기말 잔액	4,751,586	4,685,927	2,700,375	2,331,528	2,051,211	2,354,399

&cr;16-3. 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
정기예금	2,700,375	3,049,209

&cr;16-4. 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당분기근무원가	1,058,491	963,640
이자원가	105,300	52,253
사외적립자산 기대수익	(64,856)	(15,214)
합 계	1,098,935	1,000,679

&cr;17. 리스부채&cr;

17-1. 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
	유 동	비유동	합 계	유동	비유동	합계
리스부채	279,839	153,537	433,376	218,677	102,337	321,014

&cr;17-2. 당분기말 현재 회사가 인식한 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 3년 미만	3년 초과	합 계
건 물	149,573	36,179	-	185,752
차량운반구	138,893	108,030	10,139	257,062
합 계	288,466	144,209	10,139	442,814

&cr;17-3. 단기 및 소액자산 리스&cr;&cr;당사는 매수선택권이 없고 리스기간이 12개월 이하인 단기리스 및 기초자산의 공정가치가 5백만원 이하인 소액자산 리스에 대해서 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 적용하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 해당 리스에 관련되는 리스료를리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있으며, 당분기 중 단기리스 및 소액리스에 관련되는 비용은 337,055천원입니다.

&cr;18. 자본&cr;&cr;18-1. 당분기 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	100,000,000 주	100,000,000 주
1주당 액면금액	100	100
발행한 주식수	5,466,250 주	5,433,750 주
보통주 자본금	546,625,000	543,375,000

18-2. 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금 및 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
자본잉여금	주식발행초과금	20,903,243	20,690,299
기타자본구성요소	자기주식(주)	(2,375,393)	(2,375,393)
	주식매수선택권	86,056	100,742
	합 계	(2,289,337)	(2,274,651)

(주) 당사는 주가안정화를 통한 주주가치 제고를 목적으로 이사회 결의에 따라 전기 중 자기주식 116,275주를매입하였습니다.

18-3. 당분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	주식수	자본금	자본잉여금
기초	5,433,750 주	543,375,000	20,690,298,914
주식매수선택권 행사	32,500 주	3,250,000	212,943,900
기말	5,466,250 주	546,625,000	20,903,242,814

&cr;&cr;18-4. 주식기준보상&cr;(1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
주식선택권으로 발행한 주식의 종류	기명식 보통주식
부여방법	보통주 신주발행
가득조건	부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원 등으로 재직
부여일	2019년 5월 15일
행사 가능 시점	가득기간 이후 5년 이내 행사(2021.05.16 - 2026.05.16)
행사가격	5,600원

&cr;(2) 당분기 및 전분기중 주식매수선택권 수량의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 주)

기 초	부 여	행 사	소 멸	기 말
110,000	-	(32,500)	-	77,500

&cr;<전분기>

(단위: 주)

기 초	부 여	행 사	소 멸	기 말
110,000	-	-	-	110,000

&cr;(3) 회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분	내 용
부여된 선택권의 가중평균 공정가치	1,110원
부여일의 가중평균 주가	5,226원
주가변동성	18.11%
무위험수익률	1.79%

(주) 주식선택권은 액면분할 이전에 부여되어, 상기 보상원가 산정시 이용한 제반 가정 및 변수는 액면분할효과를 반영하여 조정하였습니다.

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상비용은 21,402천원(전분기 : 47,732천원) 입니다.&cr;&cr;18-5. 이익잉여금 &cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금(주)	9,900	9,900
미처분이익잉여금	1,510,002	7,071,126
합 계	1,519,902	7,081,026

(주) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

&cr;19. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;19-1. 당분기 및 전분기 중 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	29,113,363	23,476,203
기타 원천으로부터의 수익: 임대료수익	46,596	42,914
총 수익	29,159,959	23,519,117

&cr;19-2. 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	IT서비스 및&cr;SW매출	H/W매출	상품매출	합계
외부고객으로부터 수익	24,253,907	155,175	4,704,281	29,113,363
수익인식 시점
한 시점에 인식	1,146,981	155,175	4,704,281	6,006,437
기간에 걸쳐 인식	23,106,926	-	-	23,106,926

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	IT서비스 및&cr;SW매출	H/W매출	상품매출	합계
외부고객으로부터 수익	19,576,816	47,650	3,851,737	23,476,203
수익인식 시점
한 시점에 인식	1,407,055	47,650	3,851,737	5,306,442
기간에 걸쳐 인식	18,169,761	-	-	18,169,761

20. 용역계약&cr;&cr;20-1. 당분기 및 전기 중 진행중인 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
IT서비스 등 매출원가	23,000,152	24,258,561
IT서비스 등 매출이익	106,774	1,971,030
IT서비스 등 매출	23,106,926	26,229,591
차감:용역대금 청구액	(22,593,842)	(25,717,255)
합계	513,084	512,336
기초 계약자산(부채) - 순액	2,309,172	1,796,836
기말 계약자산(부채) - 순액	2,822,256	2,309,172
증 감 액	513,084	512,336

&cr;20-2. 당분기 및 전기말 현재 진행중이거나 완료된 투입법 적용 계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	누적발생원가	누적용역손익	누적용역수익	진행청구액	계약자산	계약부채	손실충당부채
IT서비스매출 등	33,405,779	2,630,145	36,035,924	33,213,667	3,460,993	638,736	448,617

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구 분	누적발생원가	누적용역손익	누적용역수익	진행청구액	계약자산	계약부채	손실충당부채
IT서비스매출 등	31,638,295	5,759,834	37,398,129	35,088,957	3,172,253	863,081	54,958

&cr;20-3. 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계약일	계 약 상&cr;완성기한	진행률&cr;(%)	계약자산	매출채권	손상차손&cr;누 계 액
대한항공 항공우주사업본부 생산실행시스템 구축	2020-06-29	2021-12-31	92.69	875,016	-	159,768

&cr;20-4. 당분기 및 전기 중 계약과 관련하여 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약금액 및 추정 계약원가 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	추정총계약&cr;수익의 변동	추정총계약&cr;원가의 변동	총 손익효과	당분기 손익에&cr;미치는 영향	미래 손익에&cr;미치는 영향
IT서비스매출 등	1,094,939	6,178,092	(5,083,153)	(4,918,980)	(164,173)

<전기>

(단위: 천원)

구 분	추정총계약&cr;수익의 변동	추정총계약&cr;원가의 변동	총 손익효과	당분기 손익에&cr;미치는 영향	미래 손익에&cr;미치는 영향
IT서비스매출 등	703,589	2,975,636	(2,272,047)	(2,271,287)	(760)

20-5. IT서비스매출 계약 잔액 변동&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 계약과 관련하여 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 IT서비스매출 계약 잔액 변동 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

기 초	신규 계약 등	수익인식	기 말
6,479,809	25,764,470	(23,106,926)	9,137,353

<전분기>

(단위: 천원)

기 초	신규 계약 등	수익인식	기 말
3,080,109	25,093,640	(18,169,761)	10,003,988

&cr;

21. 매출원가 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
<상품매출원가>
기초상품	-	82,256	-	-
당분기상품매입원가	1,054,526	4,273,934	1,574,199	3,691,433
기말상품	(297,948)	111,630	116,863	212,952
상품매출원가	1,352,474	4,244,560	1,457,336	3,478,481
<제품매출원가>
기초제품	-	-	-	5,762
당분기제품제조원가	1,696	800,152	1,883	124,609
타계정대체	-	-	-	5,762
재고자산평가손실	-	(42,549)	-
기말제품	-	-	-	-
제품매출원가	1,696	757,603	1,883	124,609
<용역매출원가>
용역매출원가	8,117,599	24,875,001	6,226,400	17,795,973
합 계	9,471,769	29,877,164	7,685,619	21,399,063

22. 판매비와 관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
급여	597,253	1,697,453	523,154	1,569,501
퇴직급여	53,202	147,900	48,834	165,757
복리후생비	32,427	94,911	24,166	78,900
여비교통비	14,242	41,798	12,180	60,892
접대비	77,389	228,695	61,460	167,014
통신비	5,909	17,110	5,732	15,639
세금과공과금	9,481	32,301	8,448	85,045
감가상각비	31,906	103,421	31,907	96,885
지급임차료	19,122	42,074	33,673	98,916
보험료	354	820	210	4,676
차량유지비	14,693	47,393	17,420	31,693
경상연구개발비	420,449	1,459,764	367,339	1,126,160
운반비	51	367	184	764
교육훈련비	37	277	570	910
도서인쇄비	708	2,733	443	5,703
소모품비	16,078	50,372	11,594	32,542
지급수수료	77,930	276,148	107,801	326,293
광고선전비	31,168	72,312	-	16,480
대손상각비	(18,495)	(7,378)	8,733	2,566
건물관리비	8,614	20,123	4,691	15,895
사회보험료	54,640	155,119	44,566	125,329
협회비	3,230	14,760	3,972	13,515
무형고정자산상각	91,897	283,948	88,541	151,335
사용권자산상각	23,844	73,716	-	-
주식보상비	-	7,134	4,898	13,945
합 계	1,566,129	4,863,271	1,410,516	4,206,355

23. 기타수익과 기타비용 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기		전분기
		3개월	누 적	3개월	누 적
기타수익	잡이익	308	1,691	219	687
기타비용	기부금	4,163	26,623	15,194	62,386
	잡손실	33	11,769	41	41
	유형자산처분손실	-	15,890	-	-
	합 계	4,196	54,282	15,235	62,427

24. 금융수익과 금융비용&cr;

당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기		전분기
		3개월	누 적	3개월	누 적
금융수익	이자수익	1,895	24,631	11,136	99,786
	외환차익	28,944	49,673	78	59,326
	외화환산이익	(5,559)	10,661	(5,541)	-
	단기금융상품평가이익	-	-	19,760	21,900
	장기금융상품처분이익	-	-	-	89
	장기금융상품평가이익	310	738	139	229
	합 계	25,590	85,703	25,572	181,330
금융비용	이자비용	9,607	32,903	11,255	32,531
	외환차손	275	676	3,824	3,948
	외화환산손실	-	-	6,546	9,523
	장기금융상품평가손실	-	-	-	41
	단기금융상품평가손실	-	-	10,899	10,899
	합 계	9,882	33,579	32,524	56,942

&cr;

25. 비용의 성격별 분류 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
제품(상품)과 재공품의 변동	89,813	(417,216)	(142,805)	(247,096)
상품 매입액	1,054,526	4,273,934	1,572,867	3,685,671
원재료의 사용액	237,711	1,502,789	189,516	189,516
인건비 및 복리후생비	4,817,334	13,750,450	6,282,588	17,425,503
감가상각비	270,315	851,603	290,286	796,592
소모품비	37,558	227,084	22,524	86,009
지급수수료	219,314	688,444	174,139	485,034
여비교통비	528,546	1,705,359	521,290	1,353,851
지급임차료	108,887	337,055	228,872	627,164
접대비	95,500	296,108	87,364	237,635
기타제조 및 용역경비	3,307,541	10,576,825	(178,256)	328,348
기타판관비	270,853	948,000	47,751	637,191
매출원가 및 판매비와 관리비 합계	11,037,898	34,740,435	9,096,136	25,605,418

26. 법인세 비용 및 이연법인세&cr;

26-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함)	-	75
± 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주)	-	(2,029,594)
± 자본에 직접 반영된 법인세비용	(9,487)	41,618
법인세비용 (수익)	(9,487)	(1,987,901)
(주) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산(부채)	1,733,069	3,347,095
일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채)	1,733,069	1,317,501
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	-	(2,029,594)

26-2. 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

&cr;

27. 주당순이익&cr;

27-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계 정 과 목	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주순이익(손실)	(771,888,815)	(5,726,076,588)	1,706,132,127	(90,815,648)
가중평균유통보통주식수	5,275,083	5,257,147	5,247,475	5,283,347
기본주당순이익(손실)	(146)	(1,089)	325	(17)

(주) 기본주당손익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.

27-2. 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

당분기 및 전분기 중 회사의 희석증권은 기본주당손익을 반희석화시키므로, 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;&cr;28. 영업으로부터 창출된 현금&cr;&cr;28-1. 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고있습니다.&cr;

28-2. 당분기 및 전분기의 분기순이익(손실)에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계 정 과 목	당분기	전분기
법인세비용(수익)	(9,487)	(1,987,901)
지분법손실	154,620	55,063
감가상각비	444,842	364,703
사용권자산상각비	406,761	456,198
무형자산상각비	352,646	433,449
손실충당부채전입액	393,659	80,608
재고자산평가충당금환입액	(42,549)	-
대손상각비	(7,378)	2,566
이자비용	32,903	32,531
외화환산손실	-	9,523
퇴직급여	1,098,935	1,000,679
주식보상비용	21,402	47,732
장기금융상품평가손실	-	41
단기금융상품처분손실	-	10,899
잡손실	11,418	-
유형자산처분손실	15,890	-
장기금융상품평가이익	(738)	(229)
파생상품평가손실	-	-
외화환산이익	(10,661)	-
유형자산처분이익	-	-
이자수익	(24,631)	(99,786)
단기투자자산평가익	-	(21,900)
잡이익	(540)	-
합 계	2,837,092	384,176

28-3. 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산 및 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계 정 과 목	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(239,275)	773,546
미수금의 감소(증가)	153,646	218,496
계약자산의 감소(증가)	(288,740)	(802,490)
재고자산의 감소(증가)	(380,858)	(36,498)
선급금의 감소(증가)	239,304	(183,599)
선급비용의 감소(증가)	74,402	(27,042)
선급법인세의 감소(증가)	-	(18,568)
매입채무의 증가(감소)	319,848	387,717
미지급금의 증가(감소)	7,367	63,445
미지급비용의 증가(감소)	3,050	(118,201)
계약부채의 증가(감소)	(224,344)	652,982
예수금의 증가(감소)	56,782	4,871
선수금의 증가(감소)	86,487	289,436
장기미지급금의 증가(감소)	(56,043)	42,526
확정급여부채의 증가(감소)	(517,487)	(288,119)
합 계	(765,861)	958,502

&cr;28-4. 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
장기대여금의 유동성 분류	35,960	17,748
장기차입금 유동성 분류	-	157,143
사용권자산과 관련된 리스부채 증가	546,379	327,213
리스부채의 유동성 분류	150,304	339,985
주식매수선택권의 행사	36,088	-

&cr;28-5. 당분기의 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기초	재무활동현금흐름	기타	당분기말
단기차입금	1,134,000	-	-	1,134,000
유동성장기부채	209,524	(157,143)	-	52,381
장기차입금	-	1,259,339		1,259,339
리스부채(유동)	218,677	(431,293)	492,455	279,839
리스부채(비유동)	102,338	-	51,199	153,537
합 계	1,664,539	670,903	543,654	2,879,096

&cr;

29. 금융상품&cr;&cr;29-1. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr;

당분기 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주별 구분		계정명	당분기말		전기말
			장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	상각후원가 측정&cr;금융자산	현금및현금성자산	413,306	413,306	3,356,040	3,356,040
		매출채권	5,003,649	5,003,649	4,752,290	4,752,290
		미수금	36,024	36,024	189,671	189,671
		단기금융상품	-	-	2,070,000	2,070,000
		미수수익	-	-	12,145	12,145
		대여금	1,149,927	1,149,927	1,325,160	1,325,160
		임차보증금	485,854	485,854	570,074	570,074
		기타보증금	999,503	999,503	991,795	991,795
		소 계	8,088,263	8,088,263	13,267,175	13,267,175
	당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산	장기금융상품	153,262	153,262	124,561	124,561
	기타포괄손익-공정&cr;가치측정 금융자산	기타포괄손익_공정가치측정금융자산	1,999,998	1,999,998	1,999,998	1,999,998
	합 계		10,241,523	10,241,523	15,391,734	15,391,734
금융부채	상각후원가 측정&cr;금융부채	단기차입금	1,134,000	1,134,000	1,134,000	1,134,000
		유동성장기부채	52,381	52,381	209,524	209,524
		장기차입금	1,259,339	1,259,339	-	-
		매입채무	1,256,184	1,256,184	936,336	936,336
		미지급금	1,497,558	1,497,558	1,490,191	1,490,191
		미지급비용	73,407	73,407	68,429	68,429
		리스부채	433,376	433,376	321,014	321,014
		장기미지급금	150,168	150,168	206,209	206,209
		임대보증금	100,000	100,000	50,000	50,000
	합 계		5,956,412	5,956,412	4,415,703	4,415,703

29-2. 공정가치 서열체계&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

공정가치 측정 항목		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산	장기금융상품	-	153,262	-	153,262
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,999,998	1,999,998

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

공정가치 측정 항목		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산	장기금융상품	-	124,561	-	124,561
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,999,998	1,999,998

(주) 당분기와 전기 중 수준간 이동은 없습니다.&cr;&cr;29-3. 당분기 및 전분기 중 회사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정&cr;금융자산	당기손익 공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정&cr;금융부채	합 계
이자수익	24,631	-	-	24,631
외환차익	49,673	-	-	49,673
외화환산이익	10,661	-	-	10,661
장기금융상품평가이익	-	738	-	738
이자비용	-	-	(32,903)	(32,903)
대손상각비	7,378	-	-	7,378
외환차손	-	-	(676)	(676)
합 계	92,343	738	(33,579)	59,502

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정&cr;금융자산	당기손익 공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가 측정&cr;금융부채	합 계
이자수익	99,786	-	-	99,786
외환차익	59,326	-	-	59,326
외화환산이익	-	-	-	-
단기금융상품평가이익	-	21,900	-	21,900
장기금융상품처분이익	-	89	-	89
장기금융상품평가이익	-	229	-	229
장기금융상품평가손실	-	(41)	-	(41)
단기금융상품처분손실	-	(10,899)	-	(10,899)
이자비용	-	-	(32,531)	(32,531)
대손상각비	(2,566)	-	-	(2,566)
외환차손	-	-	(3,948)	(3,948)
외화환산손실	(9,523)	-	-	(9,523)
합 계	147,023	11,278	(36,479)	121,822

30. 약정사항 및 우발부채

&cr;30-1. 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제 공 자	내 역	사용금액	한 도
KDB산업은행	산업운영자금대출	-	2,000,000
서울보증보험	이행지급보증 등	2,135,485	5,000,000
합 계		2,135,485	7,000,000

&cr;30-2. 회사가 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	종 류	장부금액	설정금액	설정권자	내 용
유형자산	토지 및 건물	2,690,231	1,330,000	신한은행 등	차입금담보 등

30-3. 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	제공 받은 보증내용	보증금액	보 증 처
서울보증보험	이행지급보증 등	2,135,485	거래처
대표이사	차입금지급보증	5,080,800	신한은행 등
합 계		7,216,285

30-4. 보험가입 내역&cr;

당분기말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	담보자산	장부가액	부보금액	금융기관
화재보험	건물 및 기계장치 등	3,624,874	1,800,000	한화손해보험

&cr;상기 보험가입자산에 대한 부보금액은 보험목적물이 차입금 등의 채권자에게 채무의담보로 제공됨에 따라 채권자를 질권자로 1,320백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

&cr;

31. 특수관계자&cr;&cr;31-1. 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관 계	특 수 관 계 자
관계기업	포메이션랩스 주식회사
기타특수관계자	SK 및 계열회사, 주식회사 시케이원, 임직원

&cr;31-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	당분기		전분기
	영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
포메이션랩스 주식회사	1,814,274	-	229,250	-
SK	8,995,960	-	8,481,714	-
(주)시케이원		340,909	-	291,783
SK 계열회사	116,093	-	81,370	-
합 계	10,926,327	340,909	8,792,334	291,783

31-3. 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

특수관계자	계정과목	기 초	증 가	감 소	기 말
SK 주식회사	매출채권 등	1,753,779	10,052,758	9,504,569	2,301,968
	매입채무 등	300,514	13,592		314,106
에스케이씨 솔믹스	매출채권 등	116,589	186,450	218,020	85,019
	매입채무 등	3,165	837		4,002
(주)시케이원	미지급금 등	-	424,845	424,845	-
	임차보증금	160,000	50,000		210,000
포메이션랩스 주식회사	매출채권 등	568,272	1,653,591	1,726,474	495,389
	매입채무 등	450,385			450,385
합 계		3,352,704	12,382,073	11,873,908	3,860,869

<전기말>

(단위: 천원)

특수관계자	계정과목	기 초	증 가	감 소	기 말
SK주식회사	매출채권등	648,083	13,581,373	12,475,677	1,753,779
	매입채무등	-	300,514	-	300,514
에스케이씨솔믹스	매출채권등	-	176,759	60,170	116,589
	매입채무등	-	3,165	-	3,165
SK하이닉스	매출채권등	-	157,300	157,300	-
행복나래주식회사	매출채권등	330	-	330	-
HystarsSemiconductor(Wuxi)	매출채권등	245,678	12,328	258,006	-
(주)시케이원	미지급금	-	464,514	464,514	-
	임차보증금	130,000	30,000	-	160,000
포메이션랩스주식회사	매출채권등	-	977,061	408,789	568,272
	매입채무등	-	450,385	-	450,385
합 계		1,024,091	16,153,399	13,824,786	3,352,704

31-4. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

특수관계자	기초	대여	회수	기말
임직원	1,325,160	415,960	591,194	1,149,926

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

특수관계자	기초	대여	회수	기말
임직원	1,742,053	146,800	423,467	1,465,386

&cr;

31-5. 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	628,968	638,763
퇴직급여	33,613	124,842
주식보상비용	10,191	20,915
합 계	672,772	784,520

31-6. 회사의 임원이 보유한 주식선택권의 만료일 및 행사가격은 다음과 같습니다.

부여일	행사가능기간	주당 행사가격	주식선택권수
2019-05-15	2021-05-16부터 5년간	5,600원	77,500주

&cr;31-7. 당분기 및 전기말 현재 회사 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

32. 재무위험 관리&cr;

32-1. 재무위험관리요소

회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

위험	노출 위험	측정	관리
시장위험 - 환율	미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를갖는 금융자산 및 금융부채	현금흐름 추정 민감도 분석	통화선도 및 통화옵션
시장위험 - 이자율	변동금리 차입금	민감도 분석	이자율스왑 등
시장위험 - 주가	지분상품 투자	민감도 분석	포트폴리오 분산
신용위험	현금성자산, 매출채권, 채무상품, 계약자산	연체율 분석 신용등급	은행예치금 다원화, 신용한도, L/C, 채무상품 투자지침
유동성위험	차입금 및 기타 부채	현금흐름 추정	차입한도 유지

&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.&cr;

32-1-1. 시장위험&cr;&cr;(1) 외환위험&cr;&cr;당사는 외화로 표시된 채권과 채무를 관리하는 시스템을 운영하고 있으며 매출채권과 매입채무 등과 관련된 환노출을 평가, 관리, 보고하고 있습니다. 당사는 환율변동 위험관련 별도의 헷징계약은 체결하고 있지 않습니다.

&cr;(2) 가격위험&cr;

회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

&cr;(3) 이자율 위험&cr;&cr;변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr; &cr;

32-1-2. 신용위험

신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.

(1) 위험관리&cr;

회사는 신용위험을 기업 전체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토하여 신용위험을 최소화합니다.

회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.

회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.

(2) 신용보강&cr;

일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.

&cr;(3) 금융자산의 손상

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

ㆍ	재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
ㆍ	용역 제공에 따른 계약자산
ㆍ	당기손익-공정가치로 측정하는 채무상품
ㆍ	상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

&cr;현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr;

(가) 매출채권과 계약자산

회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약 자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.

기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 회사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.

&cr;당분기 및 전기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위 : 천원)

구 분	정상	3월초과 6개월이하	6개월초과12개월이하	12개월초과	계
		연체	연체	연체
총장부금액-매출채권	4,787,699	82,363	104,500	80,652	5,055,214
총장부금액-계약자산	3,460,993	-	-	-	3,460,993
대손충당금	51,565	-	-	-	51,565

&cr;

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	정상	3월초과 6개월이하	6개월초과12개월이하	12개월초과	계
		연체	연체	연체
총장부금액-매출채권	4,811,233	-	-	-	4,811,233
총장부금액-계약자산	3,172,253	-	-	-	3,172,253
대손충당금	58,943	-	-	-	58,943

(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr;

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 임직원대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 당분기 및 전기 변동은 없습니다.&cr;

(4) 대손상각비(환입)

당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비(환입)는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권 및 계약자산
대손상각비(환입)	(7,378)	2,566

(5) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험 노출금액은 없습니다.

&cr;

32-1-3. 유동성 위험&cr;

회사는 미사용 차입금 한도(주석 30참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도 2,000백만원 (전기: 2,000백만원)을 확보하고 있습니다.

경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 회사의 유동성 위험 관련 정책은 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.

33. 영업부문&cr;&cr;33-1. 부문 구분의 근거&cr;

당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사의 영업부문은 IT서비스 부문, 스마트팩토리 부문으로 구성됩니다.

&cr;당사의 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

보고부문	영업의 내용
IT서비스 및&cr;SW매출	다양한 산업의 고객사 비즈니스 프로세스를 최적으로 지원하는 IT 서비스로, 티라유텍이 소유하고 있는 Total Smart Factory solution(SCM , MES, Factory(물류/설비) Automation, Big Data , UX, Cloud Solution 등) 을 기반으로 다양한 산업의 고객사들을 대상으로 고객사의 요구사항에 맞는 Solution 을 납품(SW매출)하고, 고객사 특화 요구사항을 모델링 혹은 보완을 통해 고객사에 구현/적용(IT 서비스 매출) 서비스를 제공한다. 또한, 구축된 Solution을 고객사의 프로세스/Rule/현장 등의 변화에 대응하여 지속적인 개선, 효율화 활동을 통해 안정적으로, 효율적으로 운영(IT 서비스 매출) 하는 서비스를 제공한다.
H/W매출	AGV/LGV등 물류 이동 로봇 과 다양한 기구물(Feeder)를 제작 및 납품 요청된 제품을 제작하고, 제작된 제품과 티라유텍 소유의 Factory(설비/물류) Automation solution과의 결합을 통해 고객사가 원하는 공장 이나 물류 창고에 안정적으로 운영될수 있도록 설치 한다. Packaged 제품 판매를 근간으로 물류 컨설팅, 설티, 운영 및 유지보수(AS) 서비스를 제공한다.
상품매출	CAD(Computer Aided Design) Software Solution은 제조, 건축, 설계 등 특화된 산업에 디자인 및 모델링 서비스를 제공한다. 또한, 기술지원서비스 및 년간 갱신 서비스를 제공함으로써 비즈니스 연속성을 기대할 수 있다.&cr;Smart Factory Solution(MES, SCM, ROBOT 등) 도입 고객사를 통해 CAD Software Solution을 제안하고, 신규 파트너사 구축을 통해 비즈니스 성장을 견인할 수 있다.

&cr;33-2. 보고부문 정보&cr;&cr;각 보고부문에 적용된 주요 회계정책은 주석 2번에서 서술한 바와 동일합니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 부문 자산 및 부문 부채를 대표이사가 검토하는 내부 보고자료에 포함하지 않으므로 부문별 자산, 부채를 별도로 공시하지 않습니다. &cr;

(1) 부문별 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 회사의 부문별 매출현황은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	IT서비스 및&cr; SW매출	H/W매출	상품매출	기 타	합 계
총매출액	24,253,907	155,175	4,704,281	46,596	29,159,959
영업이익(손실)	(4,666,138)	(628,308)	(324,855)	38,825	(5,580,476)

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

구 분	IT서비스 및&cr; SW매출	H/W매출	상품매출	기 타	합 계
총매출액	19,576,816	47,650	3,851,737	42,914	23,519,117
영업이익(손실)	(1,720,439)	(85,481)	(315,621)	35,239	(2,086,302)

&cr;

(2) 지역별 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 회사의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기
국 내	28,576,171	23,109,142
해 외	583,788	409,975
합 계	29,159,959	23,519,117

&cr;(3) 주요고객에 대한 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기
A고객	8,837,316	8,563,084

&cr;

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항&cr;배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다. 당사의 배당과 관련한 사항은 아래와 같습니다.

제 10 조 (신주의 배당 기산일)

본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배

당에 관하여는 신주는 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.&cr;

제 49 조 (이익배당)

1. 이익의 배당은 금전과 주식 및 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류 주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주

식으로 할 수 있다.

3. 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.

제 50 조 (중간배당)

1. 본 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 특정한 날을 정하여 그날의 주주에게 상법

제 462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되 그 배당은 이사회 결의를 한 날로부터 45일 내에 하여

야 한다.

3. 중간배당은 직전 결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도

로 한다.

1) 직전 결산기의 자본금의 액

2) 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3) 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4) 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의

준비금

5) 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6) 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당,

전환사채의 전환 청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배

당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 제1항의 기준일 후에 발

행된 신주에 대하여는 최근 제1항의 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

나. 주요배당지표

100100100-5,726-1,0822,616----1,089-206646-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제16기 3분기	제15기	제14기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2017년 07월 06일유상증자(제3자배정)상환전환우선주

8,000

5,000

250,000

2018년 07월 23일유상증자(제3자배정)상환전환우선주

15,000

5,000

280,000

2018년 10월 20일주식분할

보통주

540,000

500

-

2018년 10월 20일주식분할상환전환우선주

207,000

500

-

2019년 05월 02일전환권행사상환전환우선주

230,000

500

-

2019년 05월 02일전환권행사보통주230,000500-2019년 05월 16일유상증자(제3자배정)

보통주

25,000

500

28,000

2019년 07월 25일주식분할보통주3,420,000100-2019년 10월 29일유상증자(일반공모)

보통주

1,000,000

100

12,050

2019년 10월 29일유상증자(일반공모)보통주125,00010012,0502019년 10월 29일유상증자(일반공모)보통주33,75010012,0502021년 06월 28일주식매수선택권행사보통주27,5001005,6002021년 09월 29일주식매수선택권행사보통주5,0001005,600

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
제3자배정, 증자비율 13.3%
제3자배정, 증자비율 22.1%
1:10
1:10&cr;
상환전환우선주 보통주 전환에 따른 감소
상환전환우선주 보통주 전환에 따른 증가&cr;
제3자배정, 증자비율 3.0%
1:5
-
우리사주조합
상장주선인 의무인수분
-
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2001년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

기업공개&cr;(코스닥시장상장)12019년 10월 28일연구개발 7,895 연구개발6,179 사용시기 미도래&cr;(정기예금으로 보관)기업공개&cr;(코스닥시장상장)12019년 10월 28일해외법인설립 2,322 해외법인설립- 사용시기 미도래&cr;(정기예금으로 보관)기업공개&cr;(코스닥시장상장)12019년 10월 28일운영자금 3,100 운영자금3,100 -합계--- 13,317 -9,279 -

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr;1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유,내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr;

당사의 과거기간 재무제표는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으나, 2018년 1월 1일로 개시되는 2018년 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2017년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고, 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 재작성되었습니다.&cr;&cr;당사가 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 당사가 적용한 회계정책과 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태, 재무성과와 현금흐름에 미친영향은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1101호의 면제조항 선택 적용&cr;한국채택국제회계기준에 따르면 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 기업회계기준서 제1101호의 다른 한국채택국제회계기준서에 대한 면제조항 중 하나 이상을 선택하여 적용할 수 있도록 하고 있는 바, 당사가 선택한 면제조항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 간주원가&cr;토지 및 건물에 대하여 과거회계기준에 따른 재평가액을 전환일의 간주원가로 사용하였으며 과거의 자산재평가차익을 이익잉여금에 반영하였습니다.&cr;&cr;② 차입원가&cr;차입원가의 자본화와 관련하여 한국채택국제회계기준 전환일 이후의 적격자산과 관련된 차입원가에 대해서 적용하였습니다.&cr;&cr;2) 한국채택국제회계기준으로의 전환에 대한 설명&cr;한국채택국제회계기준으로의 전환과 관련된 주요 조정사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 유형자산&cr;당사는 건물 등 일부 유형자산의 미래경제적 효익이 소비되는 형태를 재검토하여 내용연수를 변경하고, 관련효과를 반영하였습니다.

&cr;② 확정급여부채&cr;당사는 과거회계기준에 따라 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액 전액을 퇴직급여충당부채로 계상하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 보험수리적 방법을 적용하여 확정급여부채를 계상하고 있습니다.&cr;&cr;③ 금융자산의 손상 평가&cr;과거회계기준에서는 금융자산 중 수취채권에 대한 평가시 예상손실을 추정하여 대손충당금을 설정하였으나 한국채택국제회계기준에 따라 수취채권에 대한 손상검토시 발생된 손실을 인식하기 위해 수취채권 개별적으로 손상 발생여부를 검토하고 유사신용을 지닌 그룹별로 집합적인 손상검토를 수행하였습니다.&cr;

④ 이연법인세&cr;당사는 과거회계기준에 따라 이연법인세자산 및 부채를 유동항목 및 비유동항목으로구분하여 계상하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 이연법인세자산 및 부채를 비유동항목으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;3) 과거회계기준으로부터 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정&cr;&cr;① 전환일 시점인 2017년 1월 1일과 2017년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 회사의 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	전환일	전기말
과거 회계기준	7,247,958,040	3,141,171,744
조정액 :
확정급여채무(주1)	(229,731,415)	(306,172,927)
외상매입금(주2)	(319,957,800)	(319,957,800)
영업권 (주3)	186,870,675	186,870,675
외상매출금 (주2)	256,302,610	256,302,610
계약자산 (주2)	99,352,157	99,352,157
대손충당금 (주4)	1,221,183	1,221,183
전환상환우선주 (주5)	(40,000,000)	-
전환상환우선주부채 (주5)	(1,958,523,520)	-
전환상환우선주부채 (주5)	398,174,240	-
기타사항 (주6)	(1,168,030,419)	(394,948,590)
조정액에 대한 이연법인세 효과	370,137,514	370,137,514
조정액 합계	(2,404,184,775)	(107,195,178)
한국채택국제회계기준	4,843,773,265	3,033,976,566

② 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당기순이익	총포괄손익
과거 회계기준	2,108,262,776	-
조정액 :
외상매출금 (주2)	(1,356,635,865)	-
계약부채 (주2)	1,085,432,678	-
확정급여채무(주1)	40,989,178	&cr;
내재파생상품부채 (주5)	(61,886,538)	-
전환권조정 (주5)	(40,259,218)	-
기타사항 (주6)	(369,225,148)	-
조정액에 대한 이연법인세 효과	(71,496,916)	-
조정액 합계	(773,081,829)	-
한국채택국제회계기준	1,335,180,947	-

(주1) 확정급여부채에 대하여 보험수리적 방법으로 평가&cr;(주2) IFRS15 도입에 따른 효과&cr;(주3) 영업권 상각 취소&cr;(주4) IFRS9 도입에 따른 효과&cr;(주5) 전환상환우선주를 부채로 변경함에 따른 효과&cr;&cr;③ 회사의 현금흐름에 미치는 영향&cr;&cr;한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 배당금의 수취, 법인세의 납부액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름내역을 조정하였습니다. 또한 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과는 영업활동,투자활동 및 재무활동 현금흐름과 별도로 표시하였습니다.&cr;&cr;2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr;당사는 보고서 작성 기준일 기준 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;당사는 보고서 작성 기준일 기준 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;당사는 보고서 작성 기준일 기준 현재 해당사항 없습니다.&cr;

나. 대손충당금&cr;1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
제16기&cr;3분기	매출채권	5,055,214	51,565	1.02%
	미수금	36,024	-	0.00%
	합 계	5,091,238	51,565	1.01%
제15기	매출채권	4,811,233	58,943	1.23%
	미수금	189,671	-	0.00%
	합 계	5,000,903	58,943	1.18%
제14기	매출채권	3,428,091	26,134	0.76%
	미수금	486,075	-	0.00%
	합 계	3,914,166	26,134	0.67%

&cr;2) 최근 3개 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제16기 3분기	제15기	제14기
기초금액	58,943	26,134	12,522
대손상각비	-7,378	32,809	13,612
당기 제각 등	0	-	-
기말금액	51,565	58,943	26,134

3) 대손충당금 설정 방침&cr;당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;4) 대손처리기준&cr;매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 실대손처리하고 있습니다.&cr; (1) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권회수가 객관적으로 불가능한 것으로 판단되는 경우&cr; (2) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr; (3) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr; (4) 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우&cr;&cr;5) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	3월 이하	3월초과&cr;6개월이하	6개월초과&cr;9개월이하	9개월초과&cr;12개월이하	12개월초과	계
매출채권	4,787,699	82,363	-	104,500	80,652	5,055,214
구성비율	94.7%	1.6%	0.0%	2.1%	1.6%	100.0%

&cr; 다. 재고자산 현황 등&cr;1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 천원)

계정과목	제16기 3분기	제15기	제14기	비고
상품	111,630	82,256	-	-
제품	-	-	5,762
재공품	531,342	186,049	-	-
원재료	59,397	53,206	441,286	-
미착품	-	-	-	-
재고자산평가충당금	-	(42,549)	-	-
합 계	702,369	278,962	447,048	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	2.34%	0.84%	1.29%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	13.59 회	13.68회	12.89회	-

&cr;2) 재고자산의 실사내용&cr;- 실사일자 : 당사는 제16기(2021년 3분기) 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 09월 30일 회계종료시를 기준으로 2021년 10월 29일 재고실사를 하였습니다.&cr;&cr;- 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : &cr;2021년 3분기 사업연도의 재무제표작성에 따른 재고실사로서 본 재고실사는 자체적으로 실시하였습니다.&cr;&cr;- 장기체화재고 등 현황 : 당사는 동일자로 재고실사를 실시한 결과, 장기체화재고는 없어, 평가손실로 반영하고 있지 않습니다.&cr;&cr;3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(당분기말) (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액
상 품	111,630	111,630	-	111,630
제 품	-	-	-	-
재 공 품	531,342	531,342	-	531,342
원 재 료	59,397	59,397	-	59,397
합 계	702,369	702,369	-	702,369

&cr;4) 재고자산의 담보내역&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

라. 수주계약 현황

(단위 : 천원) (주)티라유텍대한항공 항공우주사업본부 생산실행시스템 구축(주)대한항공2020년 06월 29일2021-12-312,947,00092.69875,016 159,768 ---875,016 159,768 --

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사		공사미수금
							총액	손상차손&cr;누계액	총액	대손&cr;충당금
합 계

마. 공정가치 평가방법 및 내역&cr;&cr;1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr; 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주별 구분		계정명	당분기말		전기말
			장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	상각후원가 측정&cr;금융자산	현금및현금성자산	413,306	413,306	3,356,040	3,356,040
		매출채권	5,003,649	5,003,649	4,752,290	4,752,290
		미수금	36,024	36,024	189,671	189,671
		단기금융상품	-	-	2,070,000	2,070,000
		미수수익	-	-	12,145	12,145
		대여금	1,149,927	1,149,927	1,325,160	1,325,160
		임차보증금	485,854	485,854	570,074	570,074
		기타보증금	999,503	999,503	991,795	991,795
		소 계	8,088,263	8,088,263	13,267,175	13,267,175
	당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산	장기금융상품	153,262	153,262	124,561	124,561
	기타포괄손익-공정&cr;가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,999,998	1,999,998	1,999,998	1,999,998
	합 계		10,241,523	10,241,523	15,391,734	15,391,734
금융부채	상각후원가 측정&cr;금융부채	단기차입금	1,134,000	1,134,000	1,134,000	1,134,000
		유동성장기부채	52,381	52,381	209,524	209,524
		장기차입금	1,259,339	1,259,339	-	-
		매입채무	1,256,184	1,256,184	936,336	936,336
		미지급금	1,497,558	1,497,558	1,490,191	1,490,191
		미지급비용	73,407	73,407	68,429	68,429
		리스부채	433,376	433,376	321,014	321,014
		장기미지급금	150,168	150,168	206,209	206,209
		임대보증금	100,000	100,000	50,000	50,000
	합 계		5,956,412	5,956,412	4,415,703	4,415,703

2) 금융상품의 공정가치 서열체계

당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

- 당분기말 (단위: 천원)

공정가치 측정 항목		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산	장기금융상품	-	153,262	-	153,262
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,999,998	1,999,998

- 전기말 (단위: 천원)

공정가치 측정 항목		수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산	장기금융상품	-	124,561	-	124,561
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,999,998	1,999,998

(주) 당기와 전기 중 수준간 이동은 없습니다.&cr;

3) 당분기 및 전분기 중 회사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.&cr;

- 당분기 (단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정&cr;금융자산	당기손익 공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가 측정&cr;금융부채	당기손익 공정가치&cr;측정 금융부채	합 계
이자수익	24,631	-	-	-	24,631
외환차익	49,673	-	-	-	49,673
외화환산이익	10,661	-	-	-	10,661
장기금융상품평가이익	-	738	-	-	738
이자비용	-	-	(32,903)	-	(32,903)
대손상각비	7,378	-	-	-	7,378
외환차손	-	-	(676)	-	(676)
합 계	92,343	738	(33,579)	-	59,502

- 전분기 (단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정&cr;금융자산	당기손익 공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가 측정&cr;금융부채	당기손익 공정가치&cr;측정 금융부채	합 계
이자수익	99,786	-	-	-	99,786
외환차익	59,326	-	-	-	59,326
외화환산이익	-	-	-	-	-
단기금융상품평가이익	-	21,900	-	-	21,900
장기금융상품처분이익	-	89	-	-	89
장기금융상품평가이익	-	229	-	-	229
장기금융상품평가손실	-	(41)	-	-	(41)
단기금융상품처분손실	-	(10,899)	-	-	(10,899)
이자비용	-	-	(32,531)	-	(32,531)
대손상각비	(2,566)	-	-	-	(2,566)
외환차손	-	-	(3,948)	-	(3,948)
외화환산손실	(9,523)	-	-	-	(9,523)
합 계	147,023	11,278	(36,479)	-	121,822

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서상의 "이사의 경영진단 및 분석의견" 항목을 기재하지 않습니다&cr;

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

&cr;1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제16기(당분기)대주회계법인해당사항 없음--제15기(전기)대주회계법인적정해당사항 없음수주산업 핵심감사항목 사항제14기(전전기)대주회계법인적정해당사항 없음수주산업 핵심감사항목 사항

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위: 천원)

제16기(당기)대주회계법인별도 재무제표에 대한 반기 검토60,00083730,000반기:160제15기(전기)대주회계법인별도 재무제표에 대한 반기 검토 및 연간 감사60,00075560,000755제14기(전전기)대주회계법인별도 재무제표에 대한 반기 검토 및 연간 감사45,00056045,000560

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위: 천원)

제16기(당기)-----제15기(전기)-----제14기(전전기)2019.09.10재무확인서2019.09.10~2019.09.207,000대주회계법인

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2020년 11월 06일	회사측 : 감사,회계담당자&cr;감사인측 : 업무수행이사 외 3인	서면	감사위험평가,핵심감사사항
2	2021년 03월 05일	회사측 : 감사,회계담당자&cr;감사인측 : 업무수행이사 외 3인	서면	재무제표감사와 관련된 감사인의 책임, 감사결과

5. 회계감사인의 변경&cr;당사는 2018년(제13기)부터 외부감사대상에 적용되었으나 상장준비를 위하여 2017년(제12기) 삼덕회계법인으로부터 임의감사를 수검하였으며, 2018년 코스닥시장 상장을 위하여 금융감독원에 지정감사인을 신청하여 이촌회계법인이 지정감사인으로 지정되었으며, 지정감사 기간이 만료됨에 따라 2019년(제14기)의 외부감사인을 대주회계법인으로 선임하였습니다.&cr;

2. 내부통제에 관한 사항

감사인은 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;당사의 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의기존 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7명(사내이사 4명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명)으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 김정하 대표이사가 겸직하고 있습니다. 또한 감사로는 박종범 감사가 선임되어 있으며, 별도의 감사위원회가 구성되어 있지는 않습니다. 각 이사의 주요 경력 및 업무 분장은 "Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조 하시기 바랍니다.&cr;

당사의 이사회운영 규정 및 정관에 따른 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용	비고
제4조 (이사회의결사항)	① 이사회는 다음 사항을 의결한다. 1. 주주총회소집에 관한 사항 2. 대표이사 선임에 관한 사항 3. 사업계획의 수립 및 예산의 편성에 관한 사항 4. 정관, 제규칙, 제규정의 제정, 개폐에 관한 사항, 다만, 관계 법령 및 정부의 지침개정에 따른 제규정을 개폐하는 경우는 제외한다. 5. 자본금 변경에 관한 사항 6. 자금의 차입과 사채발행에 관한 사항 7. 업무용 토지와 건물의 취득 및 처분에 관한 사항 8. 지점 또는 사무소의 설치, 이전, 폐지에 관한 사항 9. 예산의 항목간 전용 및 예비비 사용에 관한 사항 10. 결산 및 잉여금처분에 관한 사항 11. 고문선임에 관한 사항 12. 투자기업에 관리인 파견에 관한 사항 13. 전 각호 외에 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회는 제1항 각호의 사항에 관하여 의결로서 일정한 기준을 정하여 대표이사에게 위임할 수 있다.	이사회운영규정
제37조 (이사의 직무)	1. 대표이사는 이사회에서 결정한 업무를 집행하고 회사의 모든 업무를 총괄한다.	정관
제38조 (이사의 보고의무)	1. 이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 2. 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.	정관
제41조 (이사회의 구성과 소집)	1. 이사회는 이사로 구성하며 본 회사 업무의 중요사항을 결의한다. 2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 회의주관 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 3. 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 4. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. 5. 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.	정관
제42조 (이사회의 결의방법)	1. 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.	정관

나. 이사회의 주요 활동 내역&cr;

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
				사내이사				기타비상무이사	기타비상무이사	사외이사
				김정하	조원철	이정철	한종림	조재관	김성환	지용구	김두현
				(참석율: 100%)	(참석율: 100%)	(참석율: 75%)	(참석율: 100%)	(참석율: 100%)	(참석율: 100%)	(참석율: 100%)	(참석율: 100%)
1	2021-02-15	1) 제15기 재무제표 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
2	2021-03-11	1) 제15기 재무제표 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성
		2) 제15기 정기주주총회 소집결정 및&cr; 회의 목적사항 결정의 건	원안가결
3	2021-05-24	1) 지점 설치의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	-	찬성	찬성
		2) 차입금 한도 만기 연장의 건	원안가결
4	2021-08-23	1) 지점 이전의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

*2021년 03월 30일 정기주주총회를 통해 조재관 기타비상무이사가 신규 선임되고, 김성환 기타비상무이사는 사임하였습니다.&cr;

다. 이사회내 위원회&cr;당사는 증권신고서 작성일 현재 이사회내 위원회를 설치하고 있지 아니합니다.&cr;

라. 이사의 독립성&cr;당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서 주주총회 전 이사 후보자의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다.&cr;

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

72---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

바. 사외이사 교육 미실시 내역

-

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

* 당기 중 사외이사에게 교육을 실시한 사항이 없습니다. 향후에 적합한 교육이 있을 시 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

&cr;가. 감사위원회(감사) 설치여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 당사 정관 제35조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. &cr;&cr;

나. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부
박종범	- 고려대학교 법학 학사('00) - 사법연수원 ('00.03~'02.02) - 서울서부지방검찰청 검사 ('02.02~'04.02) - 전주지방검찰청 남원지청 검사 ('04.02~'06.02) - 울산지방검찰청 검사 ('06.02~'08.03) - 서울중앙지방검찰청 검사 ('08.03~'10.08) - 변호사 박종범 이영원 법률사무소 변호사 ('10.08~'12.01) - 법무법인 정음 변호사 ('12.01~'19.11)&cr;- 법무법인 아너스 대표변호사('19.12~현재)	미해당

&cr; 다. 감사의 독립성&cr;당사는 감사의 독립성을 확보하기 위해서 주주총회 전 감사의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 감사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다.&cr;

라. 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부
1	2021-02-15	1) 제 15기 재무제표 승인의 건	원안가결	찬성
2	2021-03-11	1) 제 15기 재무제표 승인의 건	원안가결	불참
		2) 제 15기 정기주주총회 소집결정 및 회의 목적사항 결정의 건	원안가결
3	2021-05-24	1) 지점 설치의 건	원안가결	찬성
		2) 차입금 한도 만기 연장의 건	원안가결
4	2021-08-23	1) 지점 이전의 건	원안가결	불참

마. 감사 교육 미실시 내역

-

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

* 당기 중 감사에게 교육을 실시한 사항이 없습니다. 향후에 적합한 교육이 있을 시 실시할 예정입니다.

&cr;

바. 감사 지원조직 현황

경영기획팀1팀장&cr;(13년 3개월)- 경영전반에 대한 감사 업무지원&cr;- 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, &cr; 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하며 감사업무 지원.경영기획팀&cr;재무회계그룹2그룹장(9개월)&cr;부장(11개월)- 회계, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 업무지원 및 감사업무 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

&cr;사. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 지원 현황&cr;당사는 회사 내 모든 정보에 대한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항에 관한 사항을 감사에게 정기적으로 제공하고 있으며, 감사의 요구에 있어서 특별한 사유가 없는 한 응할 예정입니다.&cr;

아. 준법인원인 지원조직 현황&cr;당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

&cr; 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr;당사는「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.&cr;

다. 투표제도 현황

2021년 09월 30일

(기준일 : )

배제미도입도입--한국예탁결제원&cr;위탁

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

라. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다&cr;&cr; 마. 경영권 경쟁 여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다&cr;

&cr;바. 의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주5,466,250-우선주--보통주186,275자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주5,279,975-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr;

&cr;사. 주식사무

구분	내용
정관상&cr;신주인수권의&cr;내용	제 13 조 (주식의 발행 및 배정) 1.이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1) 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2) 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3) 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4) 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 방식 5) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 근로자 복지 증진을 위하여 우리사주조합에 신주를 발행하는 방식 2. 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1) 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2) 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3) 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4) 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 3. 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 4. 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 6. 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 7. 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	매결산기 완료 후 3월 이내
주주명부 폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
명의개서대리인	대리인의 명칭 : 한국예탁결제원(02-3774-3000)
주주의 특전	해당사항 없음
공고 게재신문	당사 인터넷 홈페이지(http://www.thirautech.com)&cr;(부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재한다.)

아. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용
정기주주총회&cr;(2017.03.31)	제1호 의안 : 제11기 재무제표 승인	원안승인
임시주주총회&cr;(2017.06.01)	제1호 의안 : 임원변경(중임)	원안승인-김정하 이사
임시주주총회&cr;(2017.07.04)	제1호 의안 : 정관변경	원안승인
임시주주총회&cr;(2018.03.07)	제1호 의안 : 사업 목적변경	원안승인-자동제어장치 제조업
정기주주총회&cr;(2018.03.31)	제1호 의안 : 제12기 재무제표 승인&cr;제2호 의안 : 이사보수한도 승인&cr;제3호 의안 : 감사보수한도 승인&cr;제4호 의안 : 이사변경(중임)	원안승인&cr;원안승인-10억원&cr;원안승인-1억원&cr;원안승인-육영수 이사, 이정철 이사
임시주주총회&cr;(2018.07.13)	제1호 의안 : 정관변경	원안승인
임시주주총회&cr;(2018.09.18)	제1호 의안 : 이사선임&cr;제2호 의안 : 감사선임&cr;제3호 의안 : 주식 액면분할&cr;제4호 의안 : 분기보고&cr;제5호 의안 : 정관변경	원안승인-맹두진 기타비상무이사, 김성환 기타비상무이사&cr;원안승인-박종범 감사&cr;원안승인-(5,000원->500원)&cr;원안승인&cr;원안승인
정기주주총회&cr;(2019.03.29)	제1호 의안 : 제13기 재무제표 승인&cr;제2호 의안 : 이사선임(중임)&cr;제3호 의안 : 이사보수한도 승인&cr;제4호 의안 : 감사보수한도 승인	원안승인&cr;원안승인-조원철 이사, 한종림 이사&cr;원안승인-10억원&cr;원안승인-1억원
임시주주총회&cr;(2019.05.15)	제1호 의안 : 정관변경&cr;제2호 의안 : 이사선임&cr;제3호 의안 : 주식매수선택권 부여	원안승인&cr;원안승인-지용구 사외이사, 김두현 사외이사&cr;원안승인-기명식 보통주 총 22,000주(임직원 10명)
임시주주총회&cr;(2019.06.21)	제1호 의안 : 1주 금액 변경	원안승인-(500원->100원)
임시주주총회&cr;(2019.09.19)	제1호 의안 : 정관 일부의 변경	원안승인
정기주주총회&cr;(2020.03.30)	제1호 의안 : 제14기 재무제표 승인&cr;제2호 의안 : 이사보수한도 승인&cr;제3호 의안 : 감사보수한도 승인	원안승인&cr;원안승인-10억원&cr;원안승인-1억원
임시주주총회&cr;(2020.06.01)	제1호 의안 : 이사선임(중임)	원안승인
정기주주총회&cr;(2021.03.30)	제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경 &cr;제3호 의안 : 이사 선임 &cr;제4호 의안 : 감사 선임 &cr;제5호 의안 : 이사보수한도 승인 &cr;제6호 의안 : 감사보수한도 승인	원안승인&cr;원안승인&cr;원안승인-이정철 이사, 조재관 기타비상무이사&cr;원안승인-박종범 감사&cr;원안승인-10억원&cr;원안승인-1억원

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

김정하본인보통주1,747,00032.15 1,747,00031.96 액면분할조원철임원보통주800,00014.72 800,00014.64 액면분할육영수임원보통주218,0004.01 218,0003.99 액면분할보통주2,765,00050.89 2,765,00050.58 -우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

*2019년 7월 25일 주당 500원에서 100원으로 액면분할 했습니다

나. 최대주주에 관한 사항&cr; 보고서 기준일 현재 당사 최대주주는 김정하이며, 소유주식수(지분율)는 1,747,000주(31.96%)입니다.

성 명	직책	담당업무	주요경력
김정하&cr;(1969년 12월)	대표이사 (상근/등기)	경영총괄	- 연세대학교대학원 공학경영 석사 ('17) - 한국브룩스오토메이션㈜ 개발 연구원 ('95.02~'98.12) - 에임시스템㈜ 솔루션개발 부장('99.11~'08.05) - ㈜티라유텍 대표이사 ('08.06~현재)

2. 최대주주의 변동 현황&cr; 가. 최대주주 변동사항

최대주주 변동내역

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2006년 08월 25일강석상10,000100.0설립-2006년 10월 31일에임시스템20,00066.7유상증자(제3자 배정)-2008년 12월 15일김정하23,00076.7주식양수도-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

&cr; 3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김정하1,747,00031.96조원철800,00014.64에스케이 주식회사750,00013.72104,7131.92

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	최대주주
	특수관계인(임원)
	-
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

소액주주현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

5,7835,78999.91,660,2625,466,25030.4-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

* 최대주주의 특수관계인을 제외하고 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주&cr;&cr; 4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			2021.04	2021.05	2021.06	2021.07	2021.08	2021.09
보통주	주가	최고(종가)	17,350	16,800	15,400	15,600	14,350	12,950
		최저(종가)	16,400	14,500	14,850	13,950	11,650	10,750
		평균(종가)	16,802	15,589	15,105	14,768	13,117	12,145
	거래량	최고(일)	148,757	116,458	66,509	57,129	63,078	32,262
		최저(일)	19,963	12,288	17,390	10,138	7,220	3,678
		월간 거래량	1,525,186	1,003,480	758,687	680,846	522,280	178,958

※ 출처 : 한국거래소&cr;※ 당사의 신규상장일은 2019. 10. 31. 입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김정하남1969년 12월대표이사사내이사상근대표이사

- 연세대학교대학원 공학경영 석사 ('17)

- 한국브룩스오토메이션㈜ 개발 연구원 ('95.02~'98.12)

- 에임시스템㈜ 솔루션개발 부장('99.11~'08.05)

- ㈜티라유텍 대표이사 ('08.06~현재)

1,747,000-본인13년&cr;3개월2023.05.31조원철남1964년 11월대표이사사내이사상근대표이사

- 연세대학교대학원 공학경영학 석사('17)

- 삼성전자㈜ Master Planner('89.12~'99.11)

- 아이투테크놀러지코리아 기술영업이사 ('99.11~'00.10)

- ㈜티라유텍 대표이사 ('16.03~현재)

800,000-임원5년 5개월2022.03.28한종림남1972년 07월상무사내이사상근SCM사업부장

- ㈜시케이원 SCM 팀장('06.02~'16.04)

- ㈜티라유텍 SCM 부문장 ('16.03~현재)

--임원5년 5개월2022.03.28이정철남1971년 10월상무사내이사상근MES사업부장

- 에임시스템㈜ 솔루션 개발팀장('97.08~'11.05)

- ㈜티라유텍 솔루션부문장 이사('12.02~현재)

--임원9년 7개월2024.03.30조재관남1968년 01월기타&cr;비상무이사기타비상무이사비상근기타&cr;비상무이사

- SK C&C Hi-Tech 본부장 ('18.01~'20.11)

- SK C&C 제조솔루션디지털그룹장('20.12~현재)

--타인-2024.03.30박종범남1971년 12월감사감사비상근감사

- 사법연수원 ('00.03~'02.02)

- 법무법인정음 변호사 ('12.01~'19.11)

- 법무법인 아너스 대표변호사('19.12~현재)

--타인-2024.03.30김두현남1965년 04월사외이사사외이사비상근사외이사

- SK M&S㈜ 대표이사('14.12~'18.12)

- SK 플래닛㈜ 고문('19.01~현재)

- 한양대학교 경영대 자문교수('15~현재)

--타인-2022.05.14지용구남1970년 04월사외이사사외이사비상근사외이사

- 연세대학교 정보산업 공학과교수('15.09~현재)

- 대한산업공학회 정회원('02.03~현재)

- 대한인간공학회 이사,부회장('02.03~현재)

- 한국HCI학회 이사('13.03~현재)

--타인-2022.05.14

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 임원 겸직현황

성 명 (생년월일)	회사명	직책명	담당업무	재직기간	비 고
조재관	SK C&C	제조솔루션디지털그룹장	제조사업	'20.12~현재	-
박종범	법무법인 아너스	대표변호사	대표변호사	'19.12~현재	-
김두현	SK플래닛㈜	고문	고문	'19.01~현재	-
	한양대학교	자문교수	경영대 자문교수	'15~현재	-
지용구	연세대학교	교수	정보산업공학과 교수	'15.09~현재	-

&cr; 다. 직원 등 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

관리직남19 - - - 19 3.44 788,605 41,506 ---- 관리직여9 - - - 9 3.25 314,087 34,899 - 기술직남241 - - - 241 3.38 10,336,351 42,889 - 기술직여38 - - - 38 2.52 1,099,782 28,942 - 307 - - - 307 3.23 12,538,825 40,843 -

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

라. 미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

6 531,550 88,592 -

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

&cr;가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사보수액 한도71,000,000-감사보수액 한도1100,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 7 544,268 77,753 -

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 5 517,268 103,454 - 2 18,000 9,000 - - - - - 1 9,000 9,000 -

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

&cr;

&cr; 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

&cr;1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

&cr;&cr; 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

&cr;1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등&cr;<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원) 2 10,191 -------2 10,191 -

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

이정철등기임원2019년 05월 15일신주교부보통주25,000-- - -25,0002021.05.16~2026.05.165,600한종림등기임원2019년 05월 15일신주교부보통주25,000-- - -25,0002021.05.16~2026.05.165,600강정수외 8명직원2019년 05월 15일신주교부보통주60,00032,500-32,500-27,5002021.05.16~2026.05.165,600

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	최초&cr;부여&cr;수량	당기변동수량		총변동수량		기말&cr;미행사수량	행사기간	행사&cr;가격
						행사	취소	행사	취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2021년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

--22

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------22 3,832--155 3,677--------22 3,832--155 3,677

출자&cr;목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초&cr;장부&cr;가액	증가(감소)		기말&cr;장부&cr;가액
					취득&cr;(처분)	평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행현황
2020.06.30	단일판매ㆍ공급계약체결	o 계약개요&cr; - 체결계약명 : 대한항공 항공우주사업본부 생산관리시스템 구축&cr; - 계약금액 : 2,947,000,000원&cr; - 계약상대 : 주식회사 대한항공&cr; - 계약기간 : 2020.07.01 ~ 2021.06.30	진행중
2020.08.26	유형자산 양수 결정	o 계약개요&cr; - 양수자산명 : 디 테크 타워 과천 B-1407호, B-1408호&cr; (경기도 과천시 갈현동 과천지식정보타운 내 지식&cr; 기반용지 8BL)&cr; (B-1407호 전용면적 360.18㎡, 계약면적 690.42㎡)&cr; (B-1408호 전용면적 360.18㎡, 계약면적 690.42㎡)&cr; - 양수금액 : 5,915,000,000원&cr; - 양수목적 : 생산시설 확보를 위한 건물 매입&cr; - 계약체결일 : 2020.08.26&cr; - 양수기준일 : 2022.11.30&cr; - 계약상대 : 과천지산옥타피에프브이 주식회사&cr; - 지급조건 : 계약금(10%, 2020.08.26) : 591,500,000원&cr; 1차 중도금(10%, 2021.01.21) : 591,500,000원&cr; 2차 중도금(10%, 2021.07.22) : 591,500,000원&cr; 3차 중도금(10%, 2022.01.20) : 591,500,000원&cr; 4차 중도금(10%, 2022.06.23) : 591,500,000원&cr; 잔 금(50%, 2022.11.30) : 2,957,500,000원	진행중

2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr; 가. 중요한 소송사건&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr;

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

&cr; 다. 채무보증 현황&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 기타의 우발부채 등&cr;'III. 재무에 관한 사항/별도재무제표 주석/30. 약정사항 및 우발부채'을 제외하고 보고서 제출일 현재 그 밖의 우발채무 등은 없습니다.&cr;&cr; 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;당사는 보고서 제출 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

3. 제재 등과 관련된 사항

&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 천원) -------

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2021년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----2주식회사 클로봇110111-6394954포메이션랩스 주식회사194211-0315756

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)

(기준일 : )

주식회사 클로봇비상장2020년 03월 09일사업관련2,000 148 11.6 2,000 - - - 148 11.6 2,000 6,490-507포메이션랩스 주식회사비상장2020년 04월 03일사업관련800 400 40.0 1,832 - - -155 400 40.0 1,677 7,015-386 548 - 3,832 ---155548 - 3,677 13,505-893

법인명	상장&cr;여부	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
					수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
								수량	금액
합 계

&cr;

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

&cr;- 해당사항 없습니다.