&cr;&cr;&cr;
(제 38 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 큐로 |
| 대 표 이 사 : | 서상훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 울산광역시 남구 처용로 260-37 |
| (전 화)052-278-9000 | |
| (홈페이지) http://www.curo.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)경영지원본부장 (성 명)류희정 |
| (전 화)052-278-9139 | |
| 대표이사 등의 확인 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 1 | |||
| I. | 회사의 개요 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 2 | ||
| 1. | 회사의 개요 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 2 | ||
| 2. | 회사의 연혁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 3 | ||
| 3. | 자본금 변동사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 4 | ||
| 4. | 주식의 총수 등- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 5 | ||
| 5. | 의결권 현황 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 7 | ||
| 6. | 배당에 관한 사항 등 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 7 | ||
| II. | 사업의 내용 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 8 | ||
| 1. | 사업의 개요 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 8 | ||
| 2. | 주요 제품 등 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 13 | ||
| 3. | 주요 원재료 등 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 14 | ||
| 4. | 생산 및 설비에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 16 | ||
| 5. | 매출에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 17 | ||
| 6. | 수주상황 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 19 | ||
| 7. | 시장위험과 위험관리 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 19 | ||
| 8. | 파생상품 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 23 | ||
| 9. | 경영상의 주요계약 등 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 24 | ||
| 10. | 연구개발활동 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 25 | ||
| 11. | 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 25 | ||
| III. | 재무에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 26 | ||
| 1. | 요약재무정보 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 26 | ||
| 2. | 연결재무제표 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 27 | ||
| 3. | 연결재무제표 주석 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 27 | ||
| 4. | 재무제표 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 27 | ||
| 5. | 재무제표 주석 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 31 | ||
| 6. | 기타 재무에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 63 | ||
| Ⅳ. | 감사인의 감사의견 등 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 73 | ||
| 1. | 회계감사인의 감사의견 등 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 73 | ||
| 2. | 회계감사인의 변경 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 73 | ||
| V. | 이사의 경영진단 및 분석의견 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 74 | ||
| Ⅵ. | 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 75 | ||
| 1. | 이사회에 관한 사항- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 75 | ||
| 2. | 감사제도에 관한 사항- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 77 | ||
| 3. | 주주의 의결권 행사에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 78 | ||
| Ⅶ. | 주주에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 79 | ||
| Ⅷ. | 임원 및 직원 등에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 83 | ||
| 1. | 임원 및 직원의 현황 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 83 | ||
| 2. | 임원의 보수 등 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 84 | ||
| Ⅸ. | 계열회사 등에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 87 | ||
| 1. | 계열회사에 관한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 87 | ||
| 2. | 타법인출자 현황 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 89 | ||
| Ⅹ. | 이해관계자와의 거래내용 - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 90 | ||
| 1. | 대주주등에 대한 신용공여등 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 90 | ||
| 2. | 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 90 | ||
| XI. | 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 91 | ||
| 1. | 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황- - - - - - - - - - - - - - - | 91 | ||
| 2. | 우발채무 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 92 | ||
| 3. | 제재현황 등 그 밖의 사항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 96 | ||
| 전문가의 확인 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 98 | |||
| 1. | 전문가의 확인 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 98 | ||
| 2. | 전문가와의 이해관계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - | 98 | ||
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 '주식회사 큐로' 라고 표기합니다. 영문으로는 'CURO CO.,LTD.'라 표기합니다. 2018년 3월 30일 제37기 정기주주총회에서 '대경기계기술 주식회사'에서 '주식회사 큐로'로 변경하였습니다.&cr; &cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 1981년 9월 30일에 설립되었으며, 1989년 5월 27일에 한국거래소에 상장한 유가증권시장 주권상장법인입니다. &cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주 소 : 울산광역시 남구 처용로 260-37(부곡동 125-2), (석유화학단지내)&cr; 전화번호 : 052-278-9000&cr; 홈페이지 : www.curo.co.kr &cr;&cr; 라. 중소기업해당 여부&cr; 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 마. 주요 사업의 내용&cr; 당사의 주요 사업부문은 석유화학산업 등에 필요한 열교환기, 압력용기, 저장탱크 등을 제작하는 화공기기 부문과 발전산업 등에 필요한 HRSG 및 보일러 등 기자재를 제작하는 에너지사업부문으로 2개의 사업부를 운영하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'과 동일함으로 참조하시기 바랍니다.&cr;
바. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가 기관 | ||
|---|---|---|---|
| 나이스디앤비 | 이크레더블 | 한국기업데이타 | |
| 2013년 | BBB- | BB- | BB |
| 2014년 | - | BB- | BB |
| 2015년 | BB0 | BB- | BB- |
| 2016년 | B0 | B+ | B+ |
| 2017년 | B- | B+ | B+ |
| 2018년 | - | BB- | B+ |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr;여부 | 특례상장 등&cr;적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 경영진의 중요한 변동
| 구분 | 2016.12.31 | 2017.03.31 | 2017.09.30 | 2018.03.30 |
|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 김동준 | 김동준, 서상훈 | 김동준, 서상훈 | 서상훈, 황인창 |
| 기타비상무이사 | 박강규 | 박강규 | - | 권경훈 |
| 사외이사 | 김일중, 김재민 | 김일중, 김재민 | 김일중, 김재민 | 김일중, 조성권 |
| 감사 | 김춘배 | 김춘배 | 김춘배 | 김춘배 |
2018년 3월 30일에 개최된 제37기 정기주주총회에서 권경훈 기타비상무이사, 황인창 사내이사, 조성권 사외이사는 새로 선임되었으며, 김일중 사외이사는 연임되었습니다. 김동준 사내이사는 일신상의 사유로 2018년 3월 30일자 사임하여 당사 제출일 현재 2인의 사내이사(서상훈, 황인창), 1인의 기타비상무이사(권경훈), 2인의 사외이사(김일중, 조성권), 1인의 감사(김춘배)로 구성되어 있습니다.&cr;
나. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 2015.07.31 | PT.Daekyung Indah Heavy Industry 지분 98.99% 전량 매각&cr;(주요종속회사 탈퇴) |
| 2015.12.18 | 유상증자 결정(구주주 배정 후 일반공모 방식, 16,000,000주 768원에 발행)&cr;2016.03.22 상장 |
| 2016.03.15 | 여수1공장 매각 결정 |
| 2016.12.23 | 유상증자 결정(구주주 배정 후 일반공모 방식, 20,000,000주 609원에 발행)&cr;2017.03.24 상장 |
| 2017.03.30 | 서상훈 대표이사 선임 |
| 2017.07.05 | 최대주주 (주)큐로컴으로 변경 |
| 2018.03.30 | 사명 '주식회사 큐로' 변경(구, 대경기계기술 주식회사) |
| 2018.05.02 | 아이티엔지니어링 전환사채 100억 투자 (신규사업 목적) |
&cr; 가. 증자(감자)현황&cr;2018년 3월 6일 제3자배정 유상증자 10,277,492주를 발행하기로 이사회에서 결의하여 2018년 3월 7일 유상증자 대금 약 100억원 이 납입되 어 자본금은 약 51억원이 증가 하였습니다. &cr;
증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)&cr;형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr;액면가액 | 주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 | ||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
* 최근 5년간 표시함.&cr; &cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr;주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr;(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| 제6회&cr;무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채 | ||||||||||
| 제7회&cr;무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채 | ||||||||||
| 제8회&cr;무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채 | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
(*1) 2018년 3월 7일 전환가액 조정 약정에 따라 최초 전환가액 557원에서 553원으로 변동되었음.&cr;(*2) 2018년 3월 7일 전환가액 조정 약정에 따라 최초 전환가액 759원에서 753원으로 변동되었음. 기준일 이후 시가하락으로 2018년 10월 18일 627원으로 변동되었음.&cr;(*3) 시가하락시 전환가액 조정하게 되어 있으며, 계속된 시가하락으로 최초 전환가액 1,127원에서 2018년 6월 7일에 910원, 2018년 8월 7일에 811원, 2018년 9월 7일에는 최저조정한도 금액인 789원으로 변동되었음.&cr;(*4) 기준일 이후 2018년 10월 18일 제9회 전환사채 20억 발행하기로 이사회에서 결의하여 2018년 10월 22일 기 차입금과 상계됨과 동시에 발행하였습니다.&cr;
&cr;가. 주식의 총수&cr;2018년 3월 7일 제3자배정 유상증자 10,277,492주를 발행하여 보고기간말 기준으로 총발행주식수는 124,732,646주입니다.&cr;
주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
&cr;나. 종류주식 발행현황
종류주식(명칭) 발행현황
| 발행일자 | ||
| 주당 발행가액(액면가액) | ||
| 발행총액(발행주식수) | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | ||
| 주식의&cr;내용 | 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | ||
| 상환에&cr;관한 사항 | 상환조건 | |
| 상환방법 | ||
| 상환기간 | ||
| 주당 상환가액 | ||
| 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 | ||
| 전환에&cr;관한 사항 | 전환조건 | |
| 전환청구기간 | ||
| 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 | ||
| 전환으로&cr;발행할 주식수 | ||
| 의결권에 관한 사항 | ||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 | ||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) | |||
해당사항 없음
1. 사업의 개요&cr; &cr;당사의 보고부문인 사업부문은 서로 다른 제품을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술을 바탕으로 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 사업의 내용은 다음과 같습니다.&cr;
| 사업부문 | 주요 생산품 |
|---|---|
| 화공기기 부문 | 열교환기, 압력용기, TOWER 등 |
| 에너지사업 부문 | HRSG, 보일러 등 |
가. 사업부문별 요약 재무현황
&cr;(1) 사업부문별 매출, 영업이익
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 품목 | 구분 | 제38기 3분기 | 제37기 3분기 | 제37기 | 제36기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |||
| 에너지사업 부문 | HRSG,&cr;BOILER 등 | 매출액 | 7,331 | 10.92 | 28,412 | 21.75 | 34,633 | 22.17 | 41,541 | 21.71 |
| 영업이익 | (3,527) | - | 438 | 6.66 | (730) | - | (2,880) | - | ||
| 화공기기 부문 | 열교환기&cr;압력용기&cr;TOWER 등 | 매출액 | 59,801 | 89.08 | 102,199 | 78.25 | 121,556 | 77.83 | 149,814 | 78.29 |
| 영업이익 | (2,564) | - | 6,137 | 93.34 | 7,468 | - | (8,625) | - | ||
| 합 계 | 매출액 | 67,132 | 100 | 130,611 | 100 | 156,189 | 100 | 191,355 | 100 | |
| 영업이익 | (6,091) | - | 6,575 | 100 | 6,738 | - | (11,505) | - | ||
* 제37기(전기) 및 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호에 따라 작성되었습니다.&cr;
(2) 사업부문별 총자산
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 제38기 3분기 | 제 37기 | 제 36기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| 에너지사업 부문 | 32,069 | 15.63 | 59,393 | 29.02 | 64,056 | 27.15 |
| 화공기기 부문 | 173,106 | 84.37 | 145,295 | 70.98 | 171,889 | 72.85 |
| 합 계 | 205,175 | 100 | 204,688 | 100 | 235,945 | 100 |
나. 업계의 현황
당사는 열교환기를 주력으로 생산하는 화공기기 부문과 HRSG를 주력으로 생산하는 에너지사업 부문을 영위하고 있습니다.&cr;
[화공기기 부문]
&cr;(1) 산업의 특성
화공기기 산업은 화학 PLANT 설비 산업의 일종으로서 국내외 석유화학 산업의 설비 투자와 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 플랜트 산업의 경우 대형 EPC(Engineering Procurement Construction)사 들에 의하여 주도되고 있으며, 일반적으로 화공기기 는 국내외 유수의 엔지니어링 업체를 통해 수주가 이루어지고 있으며 주문 방식에 의한 제품 제작 형태로 이루어지고 있습니다. 따라서, 사업을 수행할 수 있는 기업은 제한적입니다.&cr;
(2) 산업의 성장성
세계 OIL 및 GAS 플랜트산업 시장은 신흥국 중심의 인프라 및 발전 시설투자 필요성에 따라 유화 제품 원료인 에틸렌 수요 증가가 예측되며 중동 산유국의 경우 유가 변동 폭의 확대 지정학적 정세불안 등의 불확실성은 존재하지만 장기적으로 지속적인 성장이 예견 되어지며 신 에너지원의 확보를 위한 천연 GAS와 미국의 셰일가스, 이란에 대한 대규모의 PLANT 설비의 증설이 전망되는 등 향후 지속적인 성장세가 예상됩니다. &cr;
(3) 경기변동의 특성
석유화학산업은 대규모 자본이 투입되는 장치산업으로 기술집약적이고 경기 변동에 민감하며, 석유(원유)에 대한 가격 의존도가 높은 구조적인 특성과, 유가변동에 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 수요가 가장 많은 중동의 시설투자 활성화, 유럽의 경기 회복이 되다면 대규모 자본이 투입될 가능성이 높은 산업입니다.
&cr;(4) 경쟁요소&cr;플랜트의 신규 시설투자가 급감하여 물량확보에 사활을 걸고 있지만 수주경쟁이 갈수록 치열해지고 있습니다. 하지만 당사는 다양한 제품 제작을 위한 기술제휴를 통한 자체 개발, 품질의 고급화와 기술력, 다양한 제조 경험 및 납기 준수를 바탕으로 한 높은 인지도 및 안정적인 원자재 확보 등으로 글로벌 영업에 집중하고 있습니다.&cr;
(5) 자원조달상의 특성
사업의 주요 원자재인 PLATE류는 세계적인 기술과 경쟁력을 갖춘 포스코로부터 TUBE는 전문적으로 제작하는 티튜브 등으로부터 안정적인 자원을 조달 받고 있으며, 제품의 특성상 기타 특수한 원자재는 세계적 인증을 받은 국내외 유수의 업체로부터 공급받고 있습니다. 다만, 수입원자재의 경우 환율변동에 따라 자원조달, 구입가격의 변동 요인이 발생하고 있습니다.
&cr;[HRSG ( Heat Recovery Steam Generator ) 및 보일러 부문] (에너지사업 부문)
(1) 산업의 특성 &cr;세계 각국의 경제개발계획 추진으로 기간산업인 전력 수요의 증가에 따라 저비용 및 고효율의 전력발전설비의 신증설이 필요한 시기입니다. 발전설비플랜트는 각국의 설비투자와 밀접한 연관을 가지고 있으며, 사업의 특수성으로 인해 원천적인 설계 기술을 가지고 있는 대형 EPC(Engineering Procurement Construction)사 들에 의하여 주도 되고 있고, 대형용량의 설비의 경우에는 EPC사를 통해 수주가 이루어지고 있습니다. &cr;
(2) 산업의 성장성 &cr;전 세계적으로 화력 발전소을 이용한 에너지 생산은 대기 오염문제가 심각하기 때문에 상대적으로 환경 친화적이고 안정성 및 건설 기간이 짧은 복합화력발전소를 선호하는 추세입니다. 중동 및 아시아국가의 경우에도 심각한 대기오염문제가 대두되면서 매년 화석연료사용량을 감소시키고 있고, LNG를 주연료로 하는 복합화력발전소의 건설 및 석유화학공단을 중심으로일부 연대발전소 혹은 자가발전소 건설이 이어지고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
발전소의 경우 전력 수요증가에 따라 전력 용량의 증설이 필요하며, 미국 등 선진국의 경우 에너지원의 확보를 위해 대규모 발전소 신증설 계획이 수립되었고, 신흥개발국가의 경우에도 전력은 국민경제 회생에 필수적인 요소이므로 경기와 상관없이 지속적인 발전소 건설 계획을 추진하고 있습니다. 특히 복합화력발전소는 환경오염에 대한 국제적 관심 증가와 상대적으로 오염이 적고, 건설기간이 짧다는 특성으로 인해발전소 건설계획의 주종을 이루고 있습니다.
&cr;(4) 경쟁요소
국내의 발전설비제조업체는 원천설계기술 보유 여부 및 대형 용량의 제작 경험에 따라 우위가 확보되며, 자체 기술을 보유하지 못한 경우 원천기술을 보유한 엔지니어링사와 기술제휴를 통하여 경쟁에 참여하고 있는 실정이며, 최근 국내외의 대형 엔지니어링사들의 발주 증가에 따라 제작업체의 선정에 중요한 시점으로 해외 시장에서 국내업체간의 경쟁적인 요소가 발생하고 있으나, 품질의 고급화와 기술력 및 대용량의 제작 경험을 바탕으로 영업에 집중하고 있습니다.
다. 회사의 현황
(1) 영업개황
당사는 석유화학산업에 필요한 화공기기 부문(열교환기, 압력용기, 저장탱크 등)과 발전산업 등에 필요한 에너지사업 부문(HRSG, 보일러)등을 기자재를 제작, 공급하고있습니다.
화공기기 부문의 경우 석유화학업계의 경기 변동에 따라 영향을 많이 받는 업종으로 2015년도부터 계속된 저유가로 신규투자가 급격하게 줄어들었으며, 대형 EPC업체들의 거대 손실과 동종경쟁사간 저가수주경쟁으로 역대 가장 어려운 환경에 놓여 있습니다. 하지만, 당사는 이란을 중심으로 석유화학플랜트에 대한 신규투자가 꾸준히 증가할 것으로 판단됨에 따라 ASME STAMP, ISO 9001, ISO 14001 등 각종 인증을 취득하고, 중동 및 동남아시아 지역을 중심으로 한 해외 시장의 수주에 주력하여 현재 각국의 유수한 EPC사와의 신뢰 관계를 강화하는 한편, 품질 및 기술력 증대, 납기준수를 통한 회사 인지도 개선 노력 등 당사의 입지를 공고히 하여 수주 우위에 노력하고 있습니다. 당사는 2016년 4월 CB&I 사와 열교환기의 Breech-Lock 의 기술제휴로 소형화 할 수 있는 제품 제작능력을 갖추게 되어 영업력이 확대될 것으로 기대하고 있습니다.
에너지사업 부문( H RSG 및 보일러 등)의 경우 세계 각국의 경제개발 추진으로 인한 인프라 구축으로 기간산업인 전력의 수요가 급증하고 있습니다. 최근 전 세계적으로 신에너지원 확보를 위해 각국 정부의 지원책 발표 및 설비 증대를 위한 자본 축적과 기존 설비의 효율증대를 위한 다양한 방법의 투자를 계획하여 추진하고 있으며, 한편으로 천연가스를 연료로 하는 복합화력 발전소 건설이 활발하게 진행되고 있습니다. 이러한 발전설비의 경우 미국을 비롯하여 유럽, 중동지역, 아시아지역 등 전 세계적으로 확산되고 있습니다. 당사에서는 2009.12.08일자로 HRSG를 포함한 각종 Boiler분야에서의 원천기술업체인 B&W(Babcock &Wilcox Power Generation Group, Inc.)사와 기술제휴로 최상의 기술력으로 무장하고영업력을 극대화 노력으로 200MW급 이상의 대형HRSG 시장에서의 입지를 넓혀가고 있어 향후 회사 성장의 견인차 역할을 담당할 것으로 기대하고 있습니다.&cr;
(2) 시장점유율
석유화학 플랜트부 문(화공기 기 부문)의 경우 해외 시 장에 주력하며 당사의 시장점유&cr;율은 총체적인 기간 플랜트시설과 연계하는 사업으로 그 규모가 워낙 광대하고 통계적 자료가 불충분하여 산술적 표현의 어려움이 있어 합리적인 통계가 불가능하나 국내에서는 상위권을 유지하는 것으로 당사는 추정하고 있습니다. 또한 당사는 36년간의 업력과 대외 신인도를 통한 해외 시장에서의 공고한 위치를 점하고 있으며, 기존 거래선과의 밀도있는 커뮤니케이션 및 신규 거래선 발굴을 통한 수주 전략을 지속적으로 수립 추진하여 안정적인 거래선 확보는 물론 해외 시장에서 수주 확대를 위한 타사와의 경쟁력 확보와 차별화된 노력을 경주하고 있습니다.
&cr; HRSG 및 보일러 부문(에 너지사업 부문)의 경우 해외 및 국내시장에 주력 하 며 당사의시장점유율은 대부분 해외 및 국내 엔지니어링사로 부터의 수주로 인하여 발주금액 등 이 광대하며 경쟁사별 산정기준이 상이하고 객관적인 통계 자료가 불충분하여 산술적 표현의 어려움이 있어 합리적인 추정이 불가능합니다. 당사는 중, 소형 용량의 기기 수주 부문에서 이미 타사와 차별화된 검증을 받았으며 원천기술업체인 B&W사(미국)와의 기술제휴를 통한 대형 용량의 기기 수주에 있어 점진적인 성장이 이루어질 것으로 확신합니다.&cr;
라. 조직도
2. 주요 제품 등&cr;
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에너지사업 부문 | 제품 | HRSG&cr;보일러 | 열관리 | 자사상표 | 6,613 | 10.00 |
| 화공기기 부문 | 제품 | 열교환기,&cr;압력용기,&cr;TOWER 등 | 유체의 냉각 및 가열&cr;원료 MIXER&cr;분류 및 추출 | 59,502 | 90.00 | |
| 합 계 | 66,115 | 100 | ||||
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
&cr;(1) 산출기준
당사는 주문방식에 의한 100% 수주제품을 생산하며 제품마다 규격과 원재료가 &cr;상이하여 일률적인 제품가격 산정이 불가합니다. &cr;
(2) 주요 가격변동원인
주요 원재료 가격 상승이나 인건비 상승에 의한 제품의 가격 변동은 소폭이나 전 반적인 석유화학 관련제품 생산업체의 경기변동에 따른 제품가격의 변동폭은 커질 수있습니다.
&cr; 3. 주요 원재료 등&cr;&cr; 가. 주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에너지사업 부문&cr;/&cr;화공기기 부문 | 원재료 | PLATE | 제품&cr;주요 재료 | 3,058 | 15.60 |
| TUBE | 998 | 5.09 | |||
| FORGING | 3,810 | 19.44 | |||
| FLANGE | 702 | 3.58 | |||
| PIPE | 442 | 2.26 | |||
| GASKET | 967 | 4.94 | |||
| BOLT/NUT | 961 | 4.90 | |||
| 기타 | 2,194 | 11.19 | |||
| 저장품 | 용접봉외 | 제품 부재료 | 504 | 2.57 | |
| 미착품 | TUBE외 | 제품 주재료 (수입자재 등) | 5,965 | 30.43 | |
| 합계 | 19,601 | 100 | |||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 원 / KG) |
| 품 목 | 제38기 3분기 | 제37기 | 제36기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| PLATE | S.S 304 | 국내 | 4,000 | 4,000 | 3,900 |
| 수입 | 4,100 | 4,050 | 4,000 | ||
| S.S 316 | 국내 | 5,850 | 5,800 | 5,700 | |
| 수입 | 5,900 | 5,850 | 5,800 | ||
| C.S 516-60 | 국내 | 1,150 | 1,050 | 1,000 | |
| 수입 | 1,600 | 1,500 | 1,450 | ||
| C.SA 285-C | 국내 | 1,050 | 1,000 | 950 | |
| 수입 | - | - | - | ||
| TUBE | S.S 304 | 국내 | 7,200 | 8,100 | 8,000 |
| 수입 | 8,400 | 10,300 | 10,000 | ||
| C.SA 179 | 국내 | 1,800 | 1,800 | 1,700 | |
| 수입 | 2,100 | 2,500 | 2,400 | ||
| C. SA334-1 | 국내 | 1,900 | 2,000 | 1,900 | |
| 수입 | 2,200 | 2,700 | 2,600 | ||
| FORGING | S.S | 국내 | 5,300 | 5,300 | 5,200 |
| 수입 | 6,100 | 6,100 | 6,000 | ||
| C.S | 국내 | 1,230 | 1,100 | 1,050 | |
| 수입 | 2,000 | 1,850 | 1,800 | ||
(1) 산출기준
주요원자재의 품목별 보고기말 현재 구입가격&cr;
(2) 주요 가격변동원인
주요 원재료의 가격상승이나 인건비 상승에 의한 제품의 가격 변동은 소폭이나,
석유화학 관련제품의 생산은 생산업체의 경기변동에 따라 제품가격의 변동폭은 커 질 수 있으며, 주요자재는 가격 상승만큼 당사의 입찰시 제품가격에 적극 반영하고 있습니다.
다. 주요 원재료 구매처
| 품 목 | 구매처 |
|---|---|
| PLATE | 포스코 등 |
| TUBE | 티튜브 등 |
| GASKET | 국일인토트 등 |
| 기타 | 태웅, 동성웰딩 등 |
4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
&cr;당사는 프로젝트별로 수주를 하여 진행률 인식기준으로 매출을 산정하고 있습니다. 당해연도 작업일은 휴일 및 공휴일을 포함하여 한 달 평균으로 약 25일이며, 1인당 연간 총 가동시간은 2,400시간입니다. &cr;생산능력 산출은 수주상황(프로젝트 및 제품)에 따라 상이하며, 투입인원에 따라 유동적으로 변할 수 있으므로 생산능력 산출은 불가 합니다.
나. 생산실적 및 가동률&cr;
(1) 생산실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제38기 3분기 | 제37기 3분기 | 제37기 | 제36기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |||
| 에너지사업 부문 | HRSG, BOILER 등 | 여수공장 | 9,626 | 14.36 | 25,564 | 21.65 | 33,113 | 23.26 | 37,614 | 20.28 |
| 화공기기 부문 | 열교환기, 압력용기&cr;TOWER, 기타 | 울산&cr;1, 2, 3 공장 | 57,399 | 85.64 | 92,521 | 78.35 | 109,237 | 76.74 | 147,857 | 79.72 |
| 합 계 | 67,025 | 100 | 118,085 | 100 | 142,350 | 100 | 185,471 | 100 | ||
&cr;(2) 가동률
| (단위 : ton) |
| 구 분 | 연간생산능력(*) | 누적생산실적 |
|---|---|---|
| 에너지사업 부문 | 15,000 | 4,470 |
| 화공기기 부문 | 19,380 | 10,616 |
| 합 계 | 34,380 | 15,086 |
(*) 연간생산능력은 법적 정규시간동안 제작할 수 있는 최대 생산량으로서 당사 사정에 따라 변동 될 수 있으며, 누적생산실적은 1월에서 9월까지 납품한 제품에 대한 정보입니다.&cr;
다. 생산설비의 현황 등&cr;
(1) 생산설비의 현황
&cr;당사는 울산에 위치한 본사 1공장을 포함하여 울산에만 3개의 생산공장을 여수에 1개의 공장을 보유하고 있습니다. 또한 서울에 에너지사업부의 영업 사무소를 두고 있습니다. 아래 '(가) 주요사업장 현황' 참조.&cr;
(가) 주요사업장 현황
| 지역 | 사업구분 | 사업장 | 소재지 |
|---|---|---|---|
| 국내&cr;(5개 사업장) | 화공기기 부문 | 울산1공장 | 울산광역시 남구 처용로 260-37 (부곡동 125-2) |
| 울산2공장 | 울산광역시 울주군 온산읍 대정로 52 (원산리 916-3) | ||
| 울산3공장 | 울산광역시 울주군 온산읍 산성길 159(화산리 1292) | ||
| 에너지사업 부문 | 여수공장 | 전남 여수시 여수산단1로 276-52 (화치동 1420, 1422) | |
| 에너지사무실 | 서울 금천구 가산디지털1로 24 (가산동 대륭테크노타운 13차) |
&cr;(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;
(가) 진행중인 투자&cr; 당사 신규사업의 목적으로 아이티엔지니어링 전환사채 100억을 투자함. &cr;&cr;(나) 향후 투자계획
(해당사항 없음)&cr;
5. 매출에 관한 사항
&cr; 가. 매출실적&cr;&cr; (1) 유형별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제38기 3분기 | 제37기 3분기 | 제37기 | 제36기 |
|---|---|---|---|---|
| 제품매출 | 66,476 | 130,611 | 156,121 | 190,557 |
| 상품매출 | 85 | - | - | 642 |
| 용역매출 | 572 | - | - | - |
| 기타매출 | - | - | 68 | 156 |
| 합 계 | 67,133 | 130,611 | 156,189 | 191,355 |
* 제37기(전기) 및 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호에 따라 작성되었습니다.&cr;
(2) 부문별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제38기 3분기 | 제37기 3분기 | 제37기 | 제36기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에너지사업 부문 | 제품/기타 | HRSG,&cr;BOILER 등 | 수출 | 6,692 | 26,092 | 2,320 | 26,964 |
| 내수 | 1 | 2,320 | 32,313 | 14,577 | |||
| 합계 | 6,693 | 28,412 | 34,633 | 41,541 | |||
| 화공기기 부문 | 열교환기&cr;압력용기&cr;TOWER 등 | 열교환기&cr;압력용기&cr;TOWER 등 | 수출 | 49,417 | 86,144 | 103,227 | 127,921 |
| 내수 | 11,022 | 16,055 | 18,261 | 21,893 | |||
| 합계 | 60,439 | 102,199 | 121,488 | 149,814 | |||
| 합 계 | 수출 | 56,109 | 112,236 | 135,540 | 154,885 | ||
| 내수 | 11,023 | 18,375 | 20,581 | 36,470 | |||
| 합계 | 67,132 | 130,611 | 156,121 | 191,355 | |||
* 제37기(전기) 및 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호에 따라 작성되었습니다.&cr;
나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;
(1) 판매조직 &cr; - 화공 &에너지 총괄 담당(1명) : 임원 1&cr; - 화공기 기 부문 영 업 담당 (15명) : 임원 1, 부장 1, 과장 6, 대리 3, 사원 2, 계약 2&cr; - 에 너지사업부문 영업담당(3명) : 부장 1, 과장 1, 대리1&cr; &cr; (2) 판매경로&cr; - 영업팀 → (상담 및 수주제작) → 소비자
&cr;(3) 판매방법 및 조건&cr; 1) 내수인 경우 : 현금(90%), 어음(10%) --- 평균 35일 어음&cr; 2) 수출인 경우 : T/T송금방식, 취소불능신용장 등에 의한 판매
&cr;(4) 판매전략&cr; 당사의 판매는 100% 소비자로부터 주문에 의해 "수주 → 제작 → 판매(납품)"&cr; 이므로 질적향상을 기하여 소비자가 다시 주문을 하도록 노력하고 있습니다.&cr;&cr; 6. 수주상황
| (단위 : 억원) |
| 품목 | 수주&cr;일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| HRSG 등 | - | - | - | 107 | - | 72 | - | 35 |
| 열교환기 등 | - | - | - | 1,314 | - | 595 | - | 719 |
| 합 계 | - | 1,421 | - | 667 | - | 754 | ||
7. 시장위험과 위험관리 &cr; 회사는 여러 활동으로 인하여 발생하는 시장위험(외환위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서(회사의 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.&cr;
가. 시장위험
(1) 외환위험
회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채과 관련하여 발생하고 있습니다. &cr;&cr;회사의 경영진은 회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사 내 금융부서와 협의하여 통화선도거래를 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
&cr;회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 기능통화 이외의 외화로 표시된 중요한 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, EUR, CAD) |
| 구 분 | 2018.09.30 | 2017.09.30 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 87,261,968.43 | 4,381,981.62 | 115,938,379.61 | 7,910,622.65 |
| EUR | 8,908,182.70 | 1,016,259.92 | 1,387,727.92 | 106,076.71 |
| CAD | 191,082.96 | 284.84 | 310,144.39 | 826.32 |
&cr; 보고기간말 현 재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 주요 통화의 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 2018.09.30 | 2017.09.30 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD/원 | 9,222,056,132 | (9,222,056,132) | 12,387,542,885 | (12,387,542,885) |
| EUR/원 | 1,021,664,647 | (1,021,664,647) | 173,134,417 | (173,134,417) |
| CAD/원 | 16,284,428 | (16,284,428) | 28,521,600 | (28,521,600) |
&cr;상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.&cr;
(2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr;회사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로발행된 차입금으로 인하여 회사는 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 차입금은 원화 및 미국 달러화로 표시된 변동 이자부 차입금입니다.&cr;&cr;회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 회사는 정의된 이자율 변동에 따른손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr; &cr; 실 행된 시뮬레이션에 근거할 때 당 기 및 전 기 중 100bp의 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최 대 569백 만 원 및 799백 만 원 의 이익(이자율 감소시) 또는 손실(이자율 증가시)입니다.
나. 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 대부분의 금융기관 예치금을 우량 시중은행에 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 매출거래처의 경우 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.
&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 2018.09.30 | 2017.12.31 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 31,128,943,957 | 32,206,868,211 |
| 미청구공사 | 50,840,888,816 | 69,707,139,343 |
| 기타수취채권 | 8,946,570,409 | 5,345,436,299 |
| 파생상품자산 | 162,499,315 | 3,896,831 |
| 기타장기수취채권 | 14,447,611,492 | 9,948,162,074 |
| 기타금융자산 | 11,726,105,840 | 1,705,463,840 |
| 합계 | 117,252,619,829 | 118,916,966,598 |
&cr;다. 유동성 위험
현금흐름의 예측은 회사의 재무팀에서 취합합니다. 회사의 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. &cr;&cr;또한, 유동성 위험에 대비하여 회사는 무역금융 및 일괄여신 등의 한도를 확보하고 있습니다. 또한 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다.
&cr;회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 2018.09.30 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 | |
| 차입금 | 58,835,993,363 | - | - | - | 58,835,993,363 |
| 전환사채 | 16,020,738,168 | - | - | - | 16,020,738,168 |
| 매입채무 | 17,581,090,962 | - | - | - | 17,581,090,962 |
| 기타지급채무 | 9,257,802,508 | - | - | - | 9,257,802,508 |
| 합계 | 101,695,625,001 | - | - | - | 101,695,625,001 |
| (단위: 원) |
| 구 분 | 2017.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 | |
| 차입금 | 58,776,144,632 | 5,243,546,301 | - | - | 64,019,690,933 |
| 전환사채 | 7,199,687,979 | - | - | - | 7,199,687,979 |
| 매입채무 | 24,439,287,148 | - | - | - | 24,439,287,148 |
| 기타지급채무 | 11,165,448,903 | - | - | - | 11,165,448,903 |
| 합계 | 101,580,568,662 | 5,243,546,301 | - | - | 106,824,114,963 |
위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. &cr;
라. 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr;&cr;산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr;&cr;자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 2018.09.30 | 2017.12.31 |
|---|---|---|
| 총차입금(a) | 72,920,738,168 | 68,175,687,979 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | 6,659,413,043 | 1,542,835,775 |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 66,261,325,125 | 66,632,852,204 |
| 부채총계(d) | 127,498,916,623 | 128,869,891,740 |
| 자본총계(e) | 77,676,015,216 | 75,818,132,875 |
| 총자본(f)=(c)+(e) | 143,937,340,341 | 142,450,985,079 |
| 자본조달비율(%)((c)/(f)) | 46.03% | 46.78% |
| 부채비율(%)((d)/(e)) | 164.14% | 169.97% |
8. 파생상품&cr;
가. 파생금융자산 및 부채의 평가 내역
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2018.09.30 | 2017.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| 통화선도계약 | 162 | - | 4 | 147 |
| 전환사채 | - | 7,441 | - | 3,175 |
나. 통화선도계약
회사는 외화매출의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약은 현물가격과 이자요소를 구분하고 현물가격에 대하여 위험회피관계를 지정하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 이외 위험회피수단으로 지정되지 않은 통화선도계약에 대하여 매매목적의 거래로 구분하여 회계처리하고 있습니다. &cr; 회사가 보유한 파생상품 중 위 험회피목적은 없 으며 매매목적은 보고기간말로부 터 2개월 이내 결제될 예정입니다. 이러한 파생상품은 아래와 같습니다.&cr;
(1) 매매목적
| (단위: USD, 원) |
| 구분 | 계약처 | 구분 | 계약금액 | 계약평균환율 | 계약체결일 | 계약만기일 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국달러/원 통화 | 산업은행 | SELL | 10,000,000 | 1,128.30 | 2018.09.10 | 2018.10.30 |
해 당 계 약 으로부터의 할인하지 아니한 계약 상 현 금 유 입 액 은 11,283백 만 원 (전3분기말: 18,314백만원)이고 현금 유 출 액 은 11,120백 만 원 (전3분기 말 : 18,353 백 만원) 입 니 다. &cr;
다. 전환사채계약
회사는 전환사채를 금융부채로 인식하고 있으며 매 보고기간말 공정가치 평가를 통해 당기손익으로 인식하고 있습니다.
| 발행회차 | 발행일자 | 발행금액 | 전환가액 | 인수자 | 전환기간 | PUT OPTION |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6회 | 17.12.06 | 100억 | 553원 | 큐캐피탈파트너스(주) | 18.12.06 ~ 20.11.06 | 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 이후 매3개월 마다 청구가능 |
| 7회 | 18.01.18 | 12억 | 627원 | 아샘자산운용(주)외 2명 | 19.01.18 ~ 20.12.18 | |
| 8회 | 18.03.07 | 93억 | 789원 | (주)지엔코외 4명 | 19.03.07 ~ 21.02.07 | |
| 9회 | 18.10.22 | 20억 | 627원 | 한국산업은행 | 19.10.22 ~ 21.10.21 | 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 이후 청구가능 |
9. 경영상의 주요계약 등&cr;
가. 경영상의 주요계약 현황&cr;"XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 의 "1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황 " 참조 &cr;
10. 연구개발활동&cr;
가. 연구개발활동의 개요
CB&I와 Lummus Advanced Breech-Lock Exchanger(LABLEX) 의 설계 기술 제휴로 당사는 향후 LABLEX 타입의 수주를 대비하여 자체 제작을 하고 있습니다. 현재까지 투입된 금액은 122백만원 입니다.
나. 연구개발 실적
(해당사항 없음)
11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
&cr;가. 타 회사와의 전략적 제휴
| 구 분 | 회 사 | 계약 체결시기 및&cr;계약기간 | 계약 목적 및 내용 | 계약상의 주요내용 |
|---|---|---|---|---|
| 기술제휴 | B&W&cr;(미국) | 2009.12.08 ~ 2019.12.08 | HRSG 열설계프로그램 기술제휴 | Licensor는 Licensee에게 HRSG 프로그램 일체 및 각종 기술사양서를 제공하고, 프로그램에 대한 교육을 실시하며 Licensor의 납품실적을 활용할 수 있음 |
| 기술제휴 | B&W&cr;(미국) | 2010.11.03 ~ 2020.11.03 | BOILER 열설계프로그램 기술제휴 | Licensor는 Licensee에게 BOILER 기술 일체 및 이를 활용할 수 있도록 교육을 실시하며 Licensor의 납품실적을 활용할 수 있음 |
| 기술제휴 | CB&I&cr;(네덜란드) | 2016.04.08 ~ 2026.04.01 |
Lummus Advanced Breech-Lock Exchanger (LABLEX) 기술제휴 |
Licensor는 Licensee에게 LABLEX의 설계 프로그램 및 이를 활용할 수 있도록 교육을 실시하며 Licensor의 납품실적을 활용할 수 있음 |
&cr;제37기(전기) 및 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호에 따라 작성되었습니다.&cr;
가. 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제38기 3분기 | 제37기 3분기 | 제37기 | 제36기 |
|---|---|---|---|---|
| (2018년 9월 말) | (2017년 9월 말) | (2017년 12월 말) | (2016년 12월 말) | |
| 유동자산 | 103,160 | 138,242 | 114,821 | 148,977 |
| ㆍ매출채권 등 | 101,144 | 135,210 | 112,246 | 142,833 |
| ㆍ재고자산 | 2,016 | 3,032 | 2,575 | 6,144 |
| 비유동자산 | 102,015 | 89,465 | 89,867 | 86,968 |
| ㆍ유형자산 | 75,190 | 78,974 | 77,359 | 81,137 |
| ㆍ무형자산 | 164 | 224 | 208 | 271 |
| ㆍ기타비유동자산 | 26,661 | 10,267 | 12,300 | 5,560 |
| 자산총계 | 205,175 | 227,707 | 204,688 | 235,945 |
| 유동부채 | 122,105 | 145,254 | 118,325 | 143,262 |
| 비유동부채 | 5,394 | 13,462 | 10,545 | 36,027 |
| 부채총계 | 127,499 | 158,716 | 128,870 | 179,289 |
| 자본금 | 62,366 | 45,370 | 57,227 | 35,370 |
| 기타불입자본 | 21,346 | 16,314 | 16,392 | 14,476 |
| 이익잉여금 | (6,036) | 7,307 | 2,199 | 6,810 |
| 자본총계 | 77,676 | 68,991 | 75,818 | 56,656 |
| 부채와 자본 총계 | 205,175 | 227,707 | 204,688 | 235,945 |
| 종속,관계,공동기업&cr;투자주식의&cr;평가방법 | - | - | - | - |
| (2018.1.1~2018.09.30) | (2017.1.1~2017.09.30) | (2017.1.1~2017.12.31) | (2016.1.1~2016.12.31) | |
| 매출액 | 67,132 | 130,611 | 156,189 | 191,355 |
| 영업이익 | (6,091) | 6,575 | 6,738 | (11,505) |
| 당기순이익 | (8,204) | 497 | (7,056) | (19,306) |
| 총포괄손익 | (8,204) | 497 | (4,611) | (19,592) |
| 주당순이익(단위:원) | (114) | 6 | (80) | (285) |
| 연결에 포함된 회사수 | 0 | 0 | 0 | 0 |
해당사항 없음
해당사항 없음
|
재무상태표 |
|
제 38 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
|
제 37 기말 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 38 기 3분기말 |
제 37 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
103,159,549,373 |
114,821,365,153 |
|
현금및현금성자산 |
6,659,413,043 |
1,542,835,775 |
|
단기금융상품 |
8,652,493,759 |
5,042,721,552 |
|
매출채권 및 기타유동채권 |
85,650,997,995 |
105,652,069,075 |
|
당기법인세자산 |
18,574,002 |
4,941,232 |
|
재고자산 |
2,015,571,259 |
2,574,900,688 |
|
기타유동금융자산 |
162,499,315 |
3,896,831 |
|
비유동자산 |
102,015,382,466 |
89,866,659,462 |
|
장기금융상품 |
14,209,760,575 |
9,681,153,330 |
|
기타비유동금융자산 |
11,726,105,840 |
1,705,463,840 |
|
장기매출채권 및 기타비유동채권 |
725,358,807 |
912,227,753 |
|
유형자산 |
75,190,048,886 |
77,359,367,673 |
|
영업권 이외의 무형자산 |
164,108,358 |
208,446,866 |
|
자산총계 |
205,174,931,839 |
204,688,024,615 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
122,105,030,077 |
118,324,764,958 |
|
매입채무 및 기타유동채무 |
103,118,700,150 |
101,327,640,709 |
|
단기매입채무 |
17,581,090,962 |
24,439,287,148 |
|
단기초과청구공사 |
3,665,522,570 |
3,130,375,078 |
|
단기미지급금 |
4,986,699,810 |
6,120,698,354 |
|
단기미지급비용 |
3,392,086,183 |
4,009,057,728 |
|
단기예수금 |
572,562,457 |
252,534,422 |
|
단기차입금 |
30,100,000,000 |
30,676,000,000 |
|
유동성장기차입금 |
26,800,000,000 |
25,500,000,000 |
|
유동성전환사채 |
16,020,738,168 |
7,199,687,979 |
|
당기법인세부채 |
1,597,180 |
|
|
기타유동금융부채 |
8,320,442,515 |
4,357,694,237 |
|
유동충당부채 |
10,665,887,412 |
12,637,832,832 |
|
비유동부채 |
5,393,886,546 |
10,545,126,782 |
|
장기매입채무 및 기타비유동채무 |
5,393,886,546 |
4,800,000,000 |
|
퇴직급여부채 |
5,745,126,782 |
|
|
부채총계 |
127,498,916,623 |
128,869,891,740 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
62,366,323,000 |
57,227,577,000 |
|
보통주자본금 |
62,366,323,000 |
57,227,577,000 |
|
자본잉여금 |
22,706,818,696 |
17,875,983,370 |
|
주식발행초과금 |
22,706,818,696 |
17,875,983,370 |
|
기타자본구성요소 |
(1,360,543,944) |
(1,484,234,230) |
|
이익잉여금(결손금) |
(6,036,582,536) |
2,198,806,735 |
|
미처분이익잉여금(미처리결손금) |
(6,036,582,536) |
2,198,806,735 |
|
자본총계 |
77,676,015,216 |
75,818,132,875 |
|
자본과부채총계 |
205,174,931,839 |
204,688,024,615 |
&cr;
|
포괄손익계산서 |
|
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 38 기 3분기 |
제 37 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
수익(매출액) |
22,340,590,006 |
67,132,517,253 |
36,537,053,441 |
130,610,939,593 |
|
매출원가 |
23,008,670,511 |
67,113,454,266 |
31,140,337,690 |
118,084,969,458 |
|
매출총이익 |
(668,080,505) |
19,062,987 |
5,396,715,751 |
12,525,970,135 |
|
판매비와관리비 |
2,178,976,277 |
6,110,261,109 |
2,860,842,983 |
5,951,275,038 |
|
영업이익(손실) |
(2,847,056,782) |
(6,091,198,122) |
2,535,872,768 |
6,574,695,097 |
|
기타이익 |
68,674,673 |
5,154,292,136 |
1,291,866,422 |
5,369,963,815 |
|
기타손실 |
(2,939,120,579) |
3,686,479,167 |
470,737,831 |
8,225,994,718 |
|
금융수익 |
(33,629,160) |
955,713,282 |
187,305,929 |
448,678,504 |
|
금융원가 |
1,547,172,329 |
4,536,523,885 |
1,156,398,397 |
3,670,407,839 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
(1,420,063,019) |
(8,204,195,756) |
2,387,908,891 |
496,934,859 |
|
법인세비용 |
||||
|
당기순이익(손실) |
(1,420,063,019) |
(8,204,195,756) |
2,387,908,891 |
496,934,859 |
|
기타포괄손익 |
||||
|
총포괄손익 |
(1,420,063,019) |
(8,204,195,756) |
2,387,908,891 |
496,934,859 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
(11) |
(114) |
26 |
6 |
|
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
(11) |
(114) |
||
|
자본변동표 |
|
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2017.01.01 (기초자본) |
35,369,945,000 |
14,476,396,930 |
(1,484,234,230) |
6,810,012,378 |
56,656,354,308 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
|||||
|
당기순이익(손실) |
496,934,859 |
496,934,859 |
|||
|
지분의 발행 |
10,000,000,000 |
1,837,235,040 |
11,837,235,040 |
||
|
주식기준보상거래 |
|||||
|
2017.09.30 (기말자본) |
45,369,945,000 |
17,797,866,200 |
(1,484,234,230) |
7,306,947,237 |
68,990,524,207 |
|
2018.01.01 (기초자본) |
57,227,577,000 |
17,875,983,370 |
(1,484,234,230) |
2,198,806,735 |
75,818,132,875 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
(31,193,515) |
(31,193,515) |
|||
|
당기순이익(손실) |
(8,204,195,756) |
(8,204,195,756) |
|||
|
지분의 발행 |
5,138,746,000 |
4,830,835,326 |
9,969,581,326 |
||
|
주식기준보상거래 |
123,690,286 |
123,690,286 |
|||
|
2018.09.30 (기말자본) |
62,366,323,000 |
22,706,818,696 |
(1,360,543,944) |
(6,036,582,536) |
77,676,015,216 |
&cr;
|
현금흐름표 |
|
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 38 기 3분기 |
제 37 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
6,659,337,528 |
(12,519,327,092) |
|
당기순이익(손실) |
(8,204,195,756) |
496,934,859 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
19,232,565,400 |
(9,789,998,389) |
|
배당금수취(영업) |
6,000,000 |
9,000,000 |
|
이자지급(영업) |
(4,457,104,044) |
(3,280,623,172) |
|
이자수취(영업) |
96,195,800 |
55,241,312 |
|
법인세납부(환급) |
(14,123,872) |
(9,881,702) |
|
투자활동현금흐름 |
(17,889,105,525) |
(6,197,197,454) |
|
임차보증금의 감소 |
32,830,000 |
650,678,700 |
|
임차보증금의 증가 |
(200,000) |
(808,500,000) |
|
유형자산의 처분 |
54,090,909 |
510,636,364 |
|
단기금융상품의 처분 |
6,973,641,220 |
12,020,908,320 |
|
기타금융자산의 처분 |
1,500,000 |
|
|
유형자산의 취득 |
(443,040,000) |
(968,936,620) |
|
단기금융상품의 취득 |
(24,506,427,654) |
(17,603,484,218) |
|
재무활동현금흐름 |
16,393,581,326 |
19,706,962,588 |
|
주식의 발행 |
9,969,581,326 |
11,837,295,918 |
|
차입금 |
46,690,000,000 |
51,305,000,000 |
|
차입금의 상환 |
(50,766,000,000) |
(43,435,333,330) |
|
전환사채의 증가 |
10,500,000,000 |
|
|
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) |
5,163,813,329 |
990,438,042 |
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
(47,236,061) |
35,201,028 |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
5,116,577,268 |
1,025,639,070 |
|
기초현금및현금성자산 |
1,542,835,775 |
1,545,679,349 |
|
기말현금및현금성자산 |
6,659,413,043 |
2,571,318,419 |
1. 일반사항&cr;
(1) 당사의 개요&cr;주식회사 큐로(구, 대경기계기술 주식회사)(이하 "당사")는 열교환기, 압력용기, Boiler 등의 화학기계 제조업 등을 주사업목적으로 1981년 9월에 설립되어 1989년 5월 27일 한국거래소에 상장하였습니다. 당사는 울산광역시 남구 처용로 260-37에 본사 및 공장을 두고 있으며 울산광역시 울주군과 전남 여수시에 3개 공장을, 서울특별시 금천구에 에너지사업본부(Boiler)를 두고 있습니다. &cr;&cr; 당사가 발행할 주식의 총수는 20억주이고, 발행한 주식수는 보통주식 1 24,732,646주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 전기말 현재 납입자본금은 57,227백만 원이고 당기중 유상증자를 실시하여 당3분기말 현재 납입자본금은 62,366백만원 입니다. 또한, 당사의 보통주에 대한 최대주주는 큐로컴으로 그 지분율은 17.64%(22,000,000주)입니다.&cr;
2. 중요한 회계처리 방침 : &cr;&cr;2.1. 재무제표 작성기준&cr;
당사의 재무제표는 보고기간종료일인 2018년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;가. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. &cr;
- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr;당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. &cr;
- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 &cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 부채, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 기업회계기준해석서 제2122호의&cr;채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;
나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr;2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.&cr;
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다.&cr;&cr;당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 동 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.&cr;&cr;리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예: 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.&cr;&cr;리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.&cr;
(1) 리스이용자로서의 회계처리&cr;리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 당사는 아직 그 적용방법을 선택하지 않았습니다.&cr;&cr;당사는 보고기간 종료일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 기업회계기준서 제1116호 적용시 2018년 재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 예비 평가 중에 있으며, 향후 추가적인 정보에 기초하여 보다 구체적인 재무적 영향을 분석할 예정입니다.&cr;&cr;(2) 리스제공자로서의 회계처리&cr;당사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상합니다.&cr;
2.2. 회계정책 &cr;재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr;가. 법인세비용&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;
나. 금융자산
(1) 분류
2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;
-공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)&cr;-상각후원가 측정 금융자산&cr;
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;
1) 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;① 상각후원가 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. &cr;&cr;③ 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.&cr;
2) 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다.&cr;
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;&cr;(3) 손상
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;
다. 금융부채
(1) 분류 및 측정
모든 금융부채는 다음을 제외하고는 후속적으로 상각후원가로 측정되도록 분류합니다.
ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융부채. 파생상품부채를 포함한 이러한 부채는 후속적&cr; 으로 공정가치로 측정합니다.
ㆍ금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되&cr; 는 경우에 생기는 금융부채. 이러한 금융부채는 주석 2.2. 나의 내용을 적용하여 &cr; 측정합니다.
ㆍ금융보증계약. 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 이후에 이러한 계약의 발행자는&cr; 해당 계약을 후속적으로 다음 중 큰 금액으로 측정합니다.
- 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금
- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 &cr; 차감한 금액&cr;ㆍ시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정. 최초 인식 후에 이러한 약정의&cr; 발행자는 후속적으로 해당 약정을 다음 중 큰 금액으로 측정합니다.
- 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금
- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 &cr; 차감한 금액
ㆍ기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 &cr; 대가. 이러한 조건부 대가는 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다.
라. 수익인식&cr;당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr;(1) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
당사는 열교환기를 주력으로 생산하는 화공기기 부문과 HRSG를 주력으로 생산하는 에너지사업 부문을 영위하고 있습니다. 당사의 매출은 고객의 주문에 따라 제작 및 판매하고 있고, 일반적으로 1년 이상의 제작 기간이 소요됩니다. 당사는 투입원가를 기준으로 산정한 진행률에 따라 수익을 안분하여 인식하고 있습니다.
(2) 계약체결증분원가
당사는 해외 매출 중 일부 거래에 대해서는 외부 Agent의 공급 계약 체결 실적에 따라 영업수수료를 지급하고 있습니다. 이러한 수수료는 고객과 계약을 체결하기 위하여 발생한 원가로, 계약을 체결하지 않았다면 발생하지 않았을 원가입니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1115호에 따르면 이러한 계약체결 증분원가는 자산으로 인식하고, 계약 기간에 걸쳐 상각합니다. 다만, 당사는 상각기간이 1년 이하인 경우 계약체결증분원가를 발생시점에 비용으로 인식 하는 실무적 간편법을 적용합니다.
&cr; 2.3. 회계정책의 변경&cr; &cr;가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr;&cr;당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr;(1) 금융상품의 분류와 측정&cr;&cr;1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 측정 범주 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|
| K-IFRS 제1039호 | K-IFRS 제1109호 | K-IFRS 제1039호 | K-IFRS 제1109호 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 1,542,835,775 | 1,542,835,775 |
| 매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 32,206,868,211 | 32,206,868,211 |
| 미청구공사 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 69,707,139,343 | 69,707,139,343 |
| 기타수취채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 5,345,436,299 | 5,345,436,299 |
| 기타장기수취채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 9,948,162,074 | 9,948,162,074 |
| 기타금융자산 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 1,705,463,840 | 225,000,000 |
| 당기손익-공정가치 | 1,480,463,840 | |||
| 소 계 | 120,455,905,542 | 120,455,905,542 | ||
&cr;금융부채의 경우 상각후원가 측정 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다. &cr;
2) 당기초 현재 금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 없습니다. &cr;
(2) 금융자산의 손상
당사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 세가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.
·재고자산의 매출에 따른 매출채권
·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품
·상각후원가로 측정되는 채무상품
&cr;당사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다.
매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인한 조정금액은 경미합니다.
&cr;(3) 위험회피회계&cr;당기초 현재 통화선도 위험회피는 기준서 제1109호의 현금흐름위험회피 적용조건을충족합니다. 또한, 당사의 위험관리전략과 위험회피 문서화는 기준서 제1109호의 요구사항을 충족하며 이에 따라 위험회피관계는 지속되는 것으로 회계처리하였습니다.&cr;
나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr;&cr;당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;
(1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
|
구 분 |
기준서 제1115호&cr;채택 전 금액 |
조 정 |
기준서 제1115호&cr;조정 후 금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 32,206,868,211 | - | 32,206,868,211 |
| 미청구공사 | 69,707,139,343 | (103,127,019) | 9,604,012,324 |
| 선급비용 | 291,240,064 | - | 291,240,064 |
| 재고자산 | 2,574,900,688 | 72,876,270 | 2,647,776,958 |
| 기타유동자산 | 3,446,821,457 | - | 3,446,821,457 |
| 자산 총계 | 204,688,024,615 | (30,250,749) | 204,657,773,866 |
| 미지급비용 | 4,009,057,728 | - | 4,009,057,728 |
| 초과청구공사 | 3,130,375,078 | 942,766 | 3,131,317,844 |
| 부채 총계 | 128,869,891,740 | 942,766 | 128,870,834,506 |
| 자본 총계 | 75,818,132,875 | (31,193,515) | 75,786,939,360 |
(2) K-IFRS 제1115호를 최초 적용한 보고기간인 당3분기말 현재 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다. &cr;
| (단위: 원) |
|
구 분 |
기준서 제1115호&cr;채택 전 금액 |
조 정 |
기준서 제1115호&cr;조정 후 금액 |
|---|---|---|---|
| 매출 | 67,815,885,915 | (683,368,662) | 67,132,517,253 |
| 매출원가 | 67,675,232,780 | (561,778,514) | 67,113,454,266 |
| 매출총이익 | 140,653,135 | (121,590,148) | 19,062,987 |
| 영업이익 | (5,969,607,974) | (121,590,148) | (6,091,198,122) |
| 3분기순이익 | (8,082,605,608) | (121,590,148) | (8,204,195,756) |
| 3분기총포괄이익 | (8,082,605,608) | (121,590,148) | (8,204,195,756) |
기준서 제1115호의 적용으로 인해 각각의 영업활동, 투자활동 및 재무활동 총 현금흐름은 동일합니다. &cr;
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr;
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 보고기간말 이후의 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.
&cr;(1) 수익인식&cr;당사는 용역매출에 대하여는 진행기준으로 회계처리하고 있습니다. 진행기준 사용시당사가 제공할 전체 용역에 비례하여 현재까지 수행한 용역을 추정하는 절차가 필요합니다. 이에 따라 당사는 총발생예정원가에 대한 실제발생원가의 비율을 추정하고 있습니다. 현재의 수익은 프로젝트 초기의 변동성, 프로젝트 수행범위의 변동, 원가의 변동, 공기의 변동 및 고객의 계획변경과 관련 요소들에 의하여 변동될 수 있습니다.
&cr;(2) 법인세
당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.
(3) 충당부채
당사는 보고기간말 현재 주석에서 설명하는 바와 같이 품질보증수리 및 지체예상액 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.
(4) 확정급여부채
확정급여부채의 현재가치는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여부채의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. 당사는 매년 말 적절한 할인율을 결정하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여부채의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 사용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 당사는 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채 이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다. 퇴직연금부채와 관련된 다른 주요한 가정들은 일부 현재의 시장 상황에 근거하고 있습니다.
&cr;4. 재무위험관리 &cr;
당사는 여러 활동으로 인하여 발생하는 시장위험(외환위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신 용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.당사의 전반적인 위험관리정책은 금융 시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.
&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서(지배회사의 재무실 등)에 의해 이루어지고 있습니다. 자 금부서 등은 현업 부서 들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.
1) 신용위험관리&cr; 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 대부분의 금융기관 예치금을 우량 시중은행에 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 매출거래처의 경우 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.
&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 31,128,943,957 | 32,206,868,211 |
| 미청구공사 | 50,840,888,816 | 69,707,139,343 |
| 기타수취채권 | 8,946,570,409 | 5,345,436,299 |
| 파생상품자산 | 162,499,315 | 3,896,831 |
| 기타장기수취채권 | 14,447,611,492 | 9,948,162,074 |
| 기타금융자산 | 11,726,105,840 | 1,705,463,840 |
| 합계 | 117,252,619,829 | 118,916,966,598 |
&cr;2) 유동성 위험&cr;현금흐름의 예측은 자금부서 등에서 취합합니다. 자금부서 등은 미사용차입금한도를적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
&cr;자금부서 등은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.
&cr;또한, 유동성 위험에 대비하여 회사는 무역금융 등의 한도를 확보하고 있습니다.또한 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다.
&cr;당3분기말 및 전기말 현재 당사의 유동성 위험 분석내역(약정이자 포함)은 다음과 같습니다.
| (당3분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 58,835,993,363 | - | - | - | 58,835,993,363 |
| 전환사채 | 16,020,738,168 | - | - | - | 16,020,738,168 |
| 매입채무 | 17,581,090,962 | - | - | - | 17,581,090,962 |
| 기타지급채무 | 9,257,802,508 | - | - | - | 9,257,802,508 |
| 합계 | 101,695,625,001 | 0 | - | - | 101,695,625,001 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 58,776,144,632 | 5,243,546,301 | - | - | 64,019,690,933 |
| 전환사채 | 7,199,687,979 | - | - | - | 7,199,687,979 |
| 매입채무 | 24,439,287,148 | - | - | - | 24,439,287,148 |
| 기타지급채무 | 11,165,448,903 | - | - | - | 11,165,448,903 |
| 합계 | 101,580,568,662 | 5,243,546,301 | 0 | 0 | 106,824,114,963 |
&cr;위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. &cr;
3) 공정가치 측정 &cr;당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) |
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
당3분기말 및 전기말 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황은 다음과 같습니다.
| (당3분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | 162,499,315 | - | 162,499,315 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 11,726,105,840 | 11,726,105,840 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 7,441,426,000 | - | 7,441,426,000 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | 3,896,831 | 3,896,831 | |
| 매도가능금융자산 | - | - | 705,463,840 | 705,463,840 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 3,322,001,416 | - | 3,322,001,416 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.
&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
| - | 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 |
| - | 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 |
| - | 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 |
5. 영업부문 정보&cr;&cr;(1) 당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 주요 재화 및 용역 | 주요 고객정보 |
|---|---|---|
| 화공기 부문 | 열교환기 외 | DUPONT, FDH JV 등 |
| 보일러 부문 | HRSG 외 | 현대엔지니어링 등 |
&cr; (2) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 영업부문별 당기손익은 다음과 같습니다.
| (당3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 화공기 | 보일러 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총수익 | 59,801,433,472 | 7,331,083,781 | 67,132,517,253 |
| 보고부문영업이익(*1) | (2,564,295,560) | (3,526,902,562) | (6,091,198,122) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,057,969,588 | 1,598,727,707 | 2,656,697,295 |
| (전3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 화공기 | 보일러 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총수익 | 102,198,623,492 | 28,412,316,101 | 130,610,939,593 |
| 보고부문영업이익(*1) | 6,136,477,988 | 438,217,109 | 6,574,695,097 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,281,494,782 | 643,679,274 | 2,925,174,056 |
| (*1) | 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. |
&cr;(3) 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (당3분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 화공기 | 보일러 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 보고부문자산(*1) | 173,106,268,406 | 32,068,663,433 | 205,174,931,839 |
| 비유동자산의 취득액(*2) | 443,040,000 | - | 443,040,000 |
| 보고부문부채(*1) | 114,834,405,748 | 12,664,510,875 | 127,498,916,623 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 화공기 | 보일러 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 보고부문자산(*1) | 145,294,678,687 | 59,393,345,928 | 204,688,024,615 |
| 비유동자산의 취득액(*2) | 379,020,400 | 601,716,220 | 980,736,620 |
| 보고부문부채(*1) | 117,415,279,948 | 11,454,611,792 | 128,869,891,740 |
| (*1) | 보고부문자산 및 보고부문부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부되었습니다. |
| (*2) | 비유동자산의 취득액에는 금융상품 및 이연법인세자산은 제외되었습니다. |
&cr; (4) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 한국 | 아시아 | 미주 | 유럽 | 중동 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당3분기 | 11,004,069,516 | 22,435,424,031 | 3,463,279,272 | 6,519,410,019 | 16,158,586,145 | 7,551,748,270 | 67,132,517,253 |
| 전3분기 | 18,374,650,680 | 3,182,091,558 | 6,594,512,428 | 5,632,415,618 | 78,522,652,315 | 18,304,616,994 | 130,610,939,593 |
&cr; (5) 당3분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 현 대엔지니어링, DUPONT 이 며, 매출액은 7,129백만원, 6,743백만원 입 니다 . 또한 전3분기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요외부고객은 TSH JV, CB&I이 며, 매출액은 17,981백만원, 14,378백만원 입 니다 .&cr;
6. 재고자산&cr;&cr; 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 과 목 | 당3분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 재공품 | 561,778,514 | - | 561,778,514 | - | - | - |
| 원재료 | 1,544,217,567 | (1,024,713,626) | 519,503,941 | 2,436,085,683 | (1,307,071,871) | 1,129,013,812 |
| 저장품 | 673,902,982 | - | 673,902,982 | 672,888,354 | - | 672,888,354 |
| 미착품 | 260,385,822 | - | 260,385,822 | 772,998,522 | - | 772,998,522 |
| 합 계 | 3,040,284,885 | (1,024,713,626) | 2,015,571,259 | 3,881,972,559 | (1,307,071,871) | 2,574,900,688 |
7. 유형자산&cr;
(1) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 36,285,023,894 | 26,831,396,649 | 8,238,056,916 | 5,852,859,868 | 6,175,000 | 145,855,346 | - | 77,359,367,673 |
| 취득 | - | 12,000,000 | 17,400,000 | 192,630,000 | - | 27,410,000 | 193,600,000 | 443,040,000 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (611,701,800) | (540,242,673) | (1,395,675,478) | (975,000) | (63,763,836) | - | (2,612,358,787) |
| 대체증감 | - | - | 110,000,000 | - | - | - | (110,000,000) | - |
| 기말 | 36,285,023,894 | 26,231,694,849 | 7,825,214,243 | 4,649,814,390 | 5,200,000 | 109,501,510 | - | 75,106,448,886 |
| 취득원가 | 36,285,023,894 | 35,249,069,015 | 12,329,992,307 | 28,207,757,460 | 1,158,833,817 | 2,054,054,042 | 83,600,000 | 115,368,330,535 |
| 감가상각누계액 | - | (9,017,374,166) | (4,504,778,064) | (23,557,943,070) | (1,153,633,817) | (1,944,552,532) | - | (40,178,281,649) |
| (전3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 36,687,025,494 | 27,887,643,379 | 7,633,225,674 | 8,090,909,092 | 26,312,959 | 246,819,072 | 564,900,000 | 81,136,835,670 |
| 취득 | - | - | 17,500,000 | 318,812,000 | - | 4,740,000 | 627,884,620 | 968,936,620 |
| 처분 | - | (127,733,141) | - | (123,041,253) | - | - | - | (250,774,394) |
| 감가상각비 | - | (680,844,982) | (447,804,136) | (1,643,310,124) | (26,312,959) | (82,480,282) | - | (2,880,752,483) |
| 대체증감 | - | - | 1,192,784,620 | - | - | - | (1,192,784,620) | - |
| 기말 | 36,687,025,494 | 27,079,065,256 | 8,395,706,158 | 6,643,369,715 | 0 | 169,078,790 | - | 78,974,245,413 |
| 취득원가 | 36,687,025,494 | 35,209,089,840 | 12,268,617,283 | 29,576,239,407 | 1,444,094,155 | 2,543,390,728 | - | 117,728,456,907 |
| 감가상각누계액 | - | (8,130,024,584) | (3,872,911,125) | (22,932,869,692) | (1,444,094,155) | (2,374,311,938) | - | (38,754,211,494) |
(2) 당3분기 및 전3분기 중 유형자산 감가상각비의 계정별 배부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 2,589,604,031 | 2,841,919,840 |
| 판매비와관리비 | 22,754,756 | 38,832,643 |
| 합 계 | 2,612,358,787 | 2,880,752,483 |
&cr;(3) 당3분기말 현재 당사는 재산종합보험, 건설공사보험, 화재보험 및 단체안심상해보험 등에 가입하고 있습니다.
&cr;(4) 당3분기 말 현재 당사의 유형자산 중 토지, 건물, 구축물 및 기계장치 등이 차입금 등과 관련하여 담보로 제 공되어 있으며 채권최고액은 90,340백 만원 입니다.
&cr;8. 무형자산&cr;
(1) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 191,446,866 | 17,000,000 | 208,446,866 |
| 무형자산상각비 | (44,338,508) | - | (44,338,508) |
| 손상 | - | - | - |
| 기말 | 147,108,358 | 17,000,000 | 164,108,358 |
| 취득원가 | 592,287,807 | 111,869,961 | 704,157,768 |
| 상각/손상누계액 | (445,179,449) | (94,869,961) | (540,049,410) |
| (전3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 250,675,631 | 20,000,000 | 270,675,631 |
| 무형자산상각비 | (44,421,573) | - | (44,421,573) |
| 손상 | - | (2,500,000) | (2,500,000) |
| 기말 | 206,254,058 | 17,500,000 | 223,754,058 |
| 취득원가 | 592,287,807 | 111,869,961 | 704,157,768 |
| 상각/손상누계액 | (386,033,749) | (94,369,961) | (480,403,710) |
&cr;(2) 당3분기 및 전3분기 중 무형자산상각액의 계정별 배부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 44,338,508 | 44,421,573 |
9. 차입금&cr;&cr;(1) 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당3분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동성 | 단기차입금 | 30,100,000,000 | 30,676,000,000 |
| 유동성장기부채 | 16,020,738,168 | 25,500,000,000 | |
| 유동성전환사채 | 26,800,000,000 | 7,199,687,979 | |
| 소 계 | 72,920,738,168 | 63,375,687,979 | |
| 비유동성 | 차입금 | - | 4,800,000,000 |
| 합 계 | 72,920,738,168 | 68,175,687,979 | |
&cr;상기 차입금 등과 관련하여 당사의 금융기관예치금 및 토지와 건물, 구축물, 기계장치등이 담보로 설정되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 단기차입금와 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) |
| 구 분 | 내 역 | 차입처 | 이자율(%) | 차입금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당3분기말 | 당3분기말 | 전기말 | |||
| 원화단기차입금 | 무역금융 | 산업은행 외 | 5.13~10.27 | 4,900,000,000 | 1,100,000,000 |
| 일반자금 | 농협 외 | 6.63~9.91 | 25,200,000,000 | 29,576,000,000 | |
| 소 계 | 30,100,000,000 | 30,676,000,000 | |||
| 유동성장기부채 | 일반자금 | 경산농협외 | 4.80 | 22,000,000,000 | 24,500,000,000 |
| 일반자금 | 경남은행 | 6.63 | 4,800,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 소 계 | 26,800,000,000 | 25,500,000,000 | |||
| 합 계 | 56,900,000,000 | 56,176,000,000 | |||
(3) 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 유동성전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기말(*) | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 20,500,000,000 | 10,000,000,000 |
| 전환권조정 | (7,071,792,532) | (4,407,861,564) |
| 전환사채상환할증금 | 2,592,530,700 | 1,607,549,543 |
| 합계 | 16,020,738,168 | 7,199,687,979 |
(*) 전환사채의 조기상환청구가능기간이 보고기간말 현재 1년 이내에 도래하므로 유동성항목으로 분류하였습니다. 또한, 전환권대가 및 조기상환청구권에 해당하는 금액인 7,441백만원은 파생상품부채로 계상되어 있으며, 당3분기 평가손실액 977백만원이 반영되어 있습니다.
&cr;(4) 유동성전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제6회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채 | 제7회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채 | 제8회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 사채의 권면총액 | 100억 | 12억 | 93억 |
| 발행일 | 2017.12.06 | 2018.01.18 | 2018.03.07 |
| 만기일 | 2020.12.06 | 2021.01.18 | 2021.03.07 |
| 발행대상자 | 큐캐피탈파트너스(주) | 장혜숙, 이태애, 아샘자산운용(주) | (주)지엔코,박준영,이연우,이주연,황선국 |
| 표면이자율 | - | - | - |
| 만기이자율 | 매 3개월단위 연복리 5% | 매 3개월단위 연복리 3% | 매 3개월단위 연복리 3% |
| 전환권 행사기간 | 2018.12.06 ~ 2020.11.06 | 2019.01.18 ~ 2020.12.18 | 2019.03.07 ~ 2021.02.07 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | ㈜큐로 기명식 보통주 | ㈜큐로 기명식 보통주 | ㈜큐로 기명식 보통주 |
| 전환비율 | 100% | 100% | 100% |
| 전환가격(원/주) | 553원&cr; 단, 일정조건충족시 행사가격 조정 | 753원&cr;단, 일정조건충족시 행사가격 조정 | 789원&cr;단, 일정조건충족시 행사가격 조정 |
| 전환권 미행사(사채 상환방법) | 만기일에 사채 권면금액의 116.07545%에 해당하는 금액을 일시에 상환 | 만기일에 사채 권면금액의 109.38069%에 &cr;해당하는 금액을 일시에 상환 | 만기일에 사채 권면금액의 109.38069%에 &cr;해당하는 금액을 일시에 상환 |
| 조기상환 청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 이후 매 3개월 마다 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 이후 매 3개월 마다 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 이후 매 3개월 마다 청구가능 |
&cr;(5) 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 내 역 | 차입처 | 이자율(%) | 차입금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당3분기말 | 당3분기말 | 전기말 | |||
| 원화차입금 | 일반자금 | 경산농협 외 | 4.80 | 22,000,000,000 | 24,500,000,000 |
| 일반자금 | 경남은행 | - | - | 1,000,000,000 | |
| 산업시설자금 | 한국산업은행 | 6.63 | 4,800,000,000 | 4,800,000,000 | |
| 소 계 | 26,800,000,000 | 30,300,000,000 | |||
| 차감 : 유동성대체 | (26,800,000,000) | (25,500,000,000) | |||
| 합 계 | 0 | 4,800,000,000 | |||
&cr;10. 확정급여부채
(1) 당3분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여부채의 현재가치 | 9,281,324,180 | 9,484,262,090 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,137,338,444) | (4,043,705,860) |
| 기타장기종업원급여 | 249,900,810 | 304,570,552 |
| 재무상태표상 부채 | 5,393,886,546 | 5,745,126,782 |
(2) 당3분기 및 전기 중 순 확정급여 부채(자산) 의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 확정급여채무&cr;현재가치 | 기타장기&cr;종업원급여 | 사외적립자산 | 합 계 | 확정급여채무&cr;현재가치 | 기타장기&cr;종업원급여 | 사외적립자산 | 합 계 | |
| 기초잔액 | 9,484,262,090 | 304,570,552 | (4,043,705,860) | 5,745,126,782 | 17,177,374,938 | 439,406,194 | (7,090,239,020) | 10,526,542,112 |
| 당기근무원가 | 867,191,528 | 30,050,258 | - | 897,241,786 | 1,752,836,993 | 65,510,448 | - | 1,818,347,441 |
| 이자비용(이자수익) | 192,129,262 | - | (92,225,536) | 99,903,726 | 509,275,238 | 10,855,708 | (187,891,334) | 332,239,612 |
| 소 계 | 10,543,582,880 | 334,620,810 | - | 6,742,272,294 | 19,439,487,169 | 515,772,350 | (7,981,499,566) | 12,677,129,165 |
| 확정급여부채의 재측정요소: | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사외적립자산수익&cr; (위의 이자수익에 포함된 금액 제외) | - | - | - | - | - | - | 137,204,891 | 137,204,891 |
| 인구통계적가정의 변동에서 &cr; 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 &cr; 보험수리적손익 | - | - | - | - | (3,114,953,019) | (157,251,998) | - | (3,272,205,017) |
| 소 계 | - | - | - | - | (3,114,953,019) | (157,251,998) | 137,204,891 | (3,135,000,126) |
| 기여금 | - | - | (600,000,000) | (600,000,000) | - | - | (50,000,000) | (50,000,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,262,258,700) | (84,720,000) | 597,329,342 | (749,649,358) | (6,840,272,060) | (53,949,800) | 3,147,219,603 | (3,747,002,257) |
| 기타(관계사전입/전출 등) | - | - | 1,263,610 | 1,263,610 | - | - | - | - |
| 기말잔액 | 9,281,324,180 | 249,900,810 | (4,137,338,444) | 5,393,886,546 | 9,484,262,090 | 304,570,552 | (4,043,705,860) | 5,745,126,782 |
&cr;(3) 당3분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정 가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 | 4,137,338,444 | 4,043,705,860 |
&cr; 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.
11. 충당부채&cr;
(1) 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 4,974,654,972 | 5,441,862,468 |
| 지체상금충당부채 | 4,167,551,861 | 4,770,913,111 |
| 소송충당부채 | - | 69,731,804 |
| 합 계 | 9,142,206,833 | 10,282,507,383 |
(2) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 5,441,862,468 | 9,132,284,212 |
| 하자보수충당부채환입액 | (51,839,145) | 1,059,276,812 |
| 하자보수충당부채사용액 | (415,368,351) | (3,272,033,744) |
| 기말잔액 | 4,974,654,972 | 6,919,527,280 |
&cr;(3) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 지체상금충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,770,913,111 | 4,845,492,537 |
| 지체상금충당부채전입액(*) | (360,846,162) | 315,737,280 |
| 지체상금충당부채사용액 | (242,515,088) | (748,498,671) |
| 기말잔액 | 4,167,551,861 | 4,412,731,146 |
(*) 2018년 1월 1일부터 매출액에서 조정&cr;
(4) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 69,731,804 | 21,000,000 |
| 소송충당부채전입액 | (48,731,804) | 73,500,000 |
| 소송충당부채사용액 | (21,000,000) | (21,000,000) |
| 기타(계정대체 등) | - | 735,000,000 |
| 기말잔액 | 0 | 808,500,000 |
12. 자본&cr;&cr;(1) 자본금 및 기타불입자본
당3분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수(수권주식수)는 20억주이며, 발행한 보통주 주식의 수(발행주식수)는 전기말 현 재 114,455,154 주 이고 당기중 유상증자를 실시하여 당기말 현재 124,732,646 주 입니다 . 또한, 당3분기말 현재 회사의 기타불입자본은 전액 주식발행초과금으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 기준서 제1115호 도입으로 당사가 진행중인 프로젝트 중 일부에 대해 진행율 적용방식에서 납품방식으로 변경하여 이익잉여금을 31,193,515원 차감하였습니다.
13. 건설계약 등 매출 관련사항&cr;
(1) 당3분기 및 전3분기 중 공사계약 잔액 변동 및 공사수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (당3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 공사계약잔액 | 증감액(주) | 당기공사수익(*) | 기말 공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 화공기 | 48,244,747,043 | 83,215,296,857 | 59,520,261,212 | 71,939,782,688 |
| 보일러 | 7,498,732,392 | 3,167,829,749 | 7,166,598,171 | 3,499,963,970 |
| 합 계 | 55,743,479,435 | 86,383,126,606 | 66,686,859,383 | 75,439,746,658 |
| (전3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 공사계약잔액 | 증감액 | 전기공사수익 | 기말 공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 화공기 | 93,644,925,290 | 57,552,987,128 | 102,130,605,274 | 49,067,307,144 |
| 보일러 | 62,048,762,436 | 7,381,037,762 | 28,412,316,101 | 41,017,484,097 |
| 합 계 | 155,693,687,726 | 64,934,024,890 | 130,542,921,375 | 90,084,791,241 |
&cr; (*) 당3분기 당사 당기공사수익으로 인식한 금액은 다음과 같이 구분됩니다.
| (당3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 진행율 | 납품 | 용역 | 기타 | 당기수익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화공기 | 57,241,673,660 | 2,235,093,552 | 18,700,000 | 24,794,000 | 59,520,261,212 |
| 보일러 | 6,487,049,623 | 126,209,072 | 553,339,476 | - | 7,166,598,171 |
| 합 계 | 63,728,723,283 | 2,361,302,624 | 572,039,476 | 24,794,000 | 66,686,859,383 |
(2) 당3분기 및 전3분기 중 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (당3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 화공기 | 보일러 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 60,917,915,463 | 53,876,533,634 | 114,794,449,097 |
| 누적공사원가 | 67,592,316,192 | 58,098,933,007 | 125,691,249,199 |
| 누적공사손익 | (6,674,400,729) | (4,222,399,373) | (10,896,800,102) |
| (전3분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 화공기 | 보일러 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 57,068,251,915 | 97,485,038,647 | 154,553,290,562 |
| 누적공사원가 | 55,403,313,187 | 99,341,124,465 | 154,744,437,652 |
| 누적공사손익 | 1,664,938,728 | (1,856,085,818) | (191,147,090) |
&cr;(3) 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 미청구공사 | 초과청구공사 | |
| 화공기 | 43,091,896,456 | 3,557,835,719 | 49,838,203,065 | 2,752,760,360 |
| 보일러 | 14,489,172,547 | 107,686,851 | 26,252,233,283 | 377,614,718 |
| 대손충당금 | (6,740,180,187) | - | (6,383,297,005) | - |
| 합 계 | 50,840,888,816 | 3,665,522,570 | 69,707,139,343 | 3,130,375,078 |
(4) 주요계약&cr;당3분기말 현재 건설계약금액이 직전사업연도말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 품목 | 발주처 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 진행율 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||||
| 열교환기&cr;등 | HDGSK J.V | 2015-03-12 | 2017-03-24 | 15,370 | 100.00% | 0 | 0 | 5 | 0 |
| TSH JV | 2015-02-27 | 2017-09-22 | 10,412 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| TSH JV | 2016-06-14 | 2017-09-28 | 12,099 | 100.00% | 1,174 | 109 | 0 | 0 | |
| JGC | 2013-12-31 | 2016-03-08 | 13,362 | 100.00% | 0 | 0 | 1,545 | 89 | |
| PETROFAC | 2015-12-24 | 2017-02-25 | 12,929 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 대림산업 | 2016-04-18 | 2017-08-14 | 12,850 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| FDH JV | 2017-05-16 | 2018-10-10 | 20,935 | 96.68% | 6,374 | 0 | 1,734 | 0 | |
| AZTECH | 2016-09-05 | 2018-04-27 | 9,200 | 100.00% | 0 | 0 | 448 | 0 | |
| 삼성엔지니어링 | 2018-04-16 | 2019-07-30 | 11,477 | 41.50% | 3,645 | 0 | 0 | 0 | |
| SK건설 | 2018-08-21 | 2019-08-20 | 7,902 | 0.40% | 31 | 0 | 0 | 0 | |
| HRSG&cr;등 | 포스코대우 | 2013-08-12 | 2018-12-31 | 42,391 | 99.99% | 4,485 | 448 | 0 | 0 |
| 현대건설 | 2013-12-09 | 2018-03-31 | 21,773 | 100.00% | 1,112 | 111 | 0 | 0 | |
| UTE | 2015-06-10 | 공사중단 | 35,323 | 23.46% | 4,805 | 4,805 | 2,423 | 2,423 | |
| GS건설 | 2016-04-29 | 2017-03-31 | 12,405 | 100.00% | 620 | 62 | 0 | 0 | |
| TOSHIBA CORP. | 2016-03-08 | 2018-01-31 | 19,798 | 100.00% | 752 | 0 | 198 | 0 | |
| 현대엔지니어링 | 2016-12-15 | 2018-11-30 | 10,927 | 96.78% | 889 | 0 | 0 | 0 | |
| AC BOILERS | 2015-09-30 | 2016-04-30 | 14,661 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 283,814 | - | 23,887 | 5,535 | 6,353 | 2,512 | |||
&cr;(*1) 당3분기말 현재 당사는 납기지연과 관련하여 발주처인 JGC로부터 US D 1,178,190 의 지체상금 지급을 요청 받고 있고 당사는 JGC의 과도한 검수 및 오더착오 등을 이유로 JGC에게 USD 1,961,063 을 청구하고 있어 당기말 현재 JGC와 최종 협의가 이루어지지 아니하여 공사미수금 회수가 지연되고 있습니다. 당사는 동 프로젝트와 관련하여 최종 합의가 이루어지지 아니하였으나 JGC로부터의 지체상금 지급요청에 대해 지체상금충당부채 USD589,095를 설정하였으며, 향후 최종 합의 결과에 따라 공사미수금 및 지체상금충당부채등의 금액이 달라질수 있습니다.
(5) 미완성공사의 손실예상액에 대한 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 당3분기 | 기초잔액 | 증감액 | 당기말 잔액 |
|---|---|---|---|
| 화공기 | 988,540,951 | 3,425,788,456 | 4,414,329,407 |
| 보일러 | 117,619,668 | 358,432,251 | 476,051,919 |
| 합계 | 1,106,160,619 | 3,784,220,707 | 4,890,381,326 |
| (단위: 원) |
| 전기 | 기초잔액 | 증감액 | 전기말 잔액 |
|---|---|---|---|
| 화공기 | 3,602,234,996 | (2,613,694,045) | 988,540,951 |
| 보일러 | 87,646,541 | 29,973,126 | 117,619,667 |
| 합계 | 3,689,881,537 | (2,583,720,919) | 1,106,160,618 |
(6) 공사손익 변동&cr;
당3분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 총계약수익의&cr;추정 변동 | 총계약원가의&cr;추정변동 | 당기 손익에&cr;미치는 영향 | 미래 손익에&cr;미치는 영향 | 미청구공사&cr;변동 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화공기 | 743,865,621 | 1,773,752,435 | (784,724,731) | (245,162,083) | (784,724,731) |
| 보일러 | 181,254,665 | 1,033,978,436 | (181,605,445) | (671,118,326) | (181,605,445) |
| 합계 | 925,120,286 | 2,807,730,871 | (966,330,176) | (916,280,409) | (966,330,176) |
&cr;당3분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당3분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당3분기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것으로써 오류로 인한 수정분은 없으며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
14. 판매비와관리비 &cr;&cr;당3분기 및 전3분기 중 당사의 판매비와관리비 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,372,385,160 | 2,994,113,579 |
| 퇴직급여 | 247,754,672 | 1,750,892,256 |
| 복리후생비 | 489,983,228 | 676,451,612 |
| 여비교통비 | 250,863,458 | 244,295,631 |
| 임차료 | 157,252,658 | 369,513,028 |
| 보험료 | 48,104,696 | 5,308,862 |
| 접대비 | 98,790,670 | 45,637,472 |
| 대손상각비 | 454,352,513 | (2,092,840,061) |
| 차량유지비 | 44,967,674 | 57,043,498 |
| 소모품비 | 59,674,983 | 48,449,196 |
| 지급수수료 | 1,386,185,745 | 1,085,938,214 |
| 감가상각비 | 22,754,756 | 38,832,643 |
| 무형자산상각비 | 44,338,508 | 44,421,573 |
| 지체상금 | - | 315,737,280 |
| 기타 | 432,852,388 | 367,480,255 |
| 합 계 | 6,110,261,109 | 5,951,275,038 |
15. 비용의 성격별 분류 &cr;&cr;당3분기 및 전3분기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 사용된 원재료 | 26,486,630,715 | 51,579,573,215 |
| 종업원급여 | 12,125,563,955 | 21,440,306,116 |
| 소모품비 | 1,173,053,257 | 2,386,791,587 |
| 운반비 | 1,126,369,335 | 1,104,393,632 |
| 지급수수료 | 4,443,412,398 | 7,300,140,998 |
| 감가상각비 | 2,612,358,787 | 2,880,752,483 |
| 무형자산상각비 | 44,338,508 | 44,421,573 |
| 외주가공비 | 17,058,223,459 | 35,367,958,972 |
| 기타비용 | 8,153,764,961 | 1,931,905,920 |
| 합 계 | 73,223,715,375 | 124,036,244,496 |
16. 법인세비용&cr;&cr;당사의 주민세를 포함한 법인세의 법정세율은 당3분기와 전3분기에 22%이나 누적된결손금으로 인하여 회사가 부담할 법인세액은 없습니다. 회사는 당3분기말 및 전3분기말 현재 차감할 일시적차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과의 실현가능성이불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
17. 주당손익&cr;
당3분기 및 전3분기 중 당사의 보통주당기순손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | |
|---|---|---|---|
| 기본 | 보통주당기순이익(손실) | (8,204,195,756) | 496,934,859 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 122,285,624 | 85,684,945 | |
| 기본주당순이익(손실) | (67) | 6 | |
| 희석 | 보통주당기순이익(손실) | (8,204,195,756) | 496,934,859 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 122,285,624 | 85,684,945 | |
| 희석주당순이익(손실) | (67) | 6 | |
18. 우발상황 및 약정사항&cr;
(1) 당3분기말 및 전기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD, EUR) |
| 약정사항 | 당3분기말 | 전 기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 통화 | 약정한도 | 통화 | 약정한도 | |
| 무역금융대출 | KRW | 14,200,000,000 | KRW | 16,840,600,000 |
| 수입신용장발행 | USD | 4,500,000 | USD | 5,000,000 |
| 지급보증한도 | KRW | 18,330,918,550 | KRW | 32,807,227,446 |
| USD | 2,525,045 | USD | 44,550,000 | |
| EUR | 35,453,374 | EUR | 1,378,446 | |
| 일반자금대출 | KRW | 47,200,000,000 | KRW | 55,076,000,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 4,800,000,000 | KRW | 4,800,000,000 |
| 외상매출채권 담보대출 | KRW | 7,000,000,000 | KRW | 7,000,000,000 |
| 전자어음발행한도(외담대) | KRW | 3,000,000,000 | KRW | 3,000,000,000 |
| 전자어음할인한도 | KRW | 1,000,000,000 | KRW | 1,000,000,000 |
&cr;(2) 당3분기말 현재 당사는 개인사업자와 각각 미주지역 및 영국과 일부 유럽지역의매출계약건에 대하여 일정액의 수수료를 지급하기로 약정을 체결하고 있습니다.
&cr;(3) 당3분기말 및 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 원, USD, EUR, KWD) |
| 제 공 자 | 제공받은 내용 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 통화 | 금액 | 통화 | 금액 | ||
| 산업은행 등 | 외화지급보증 | USD | 28,869,748.06 | USD | 26,110,045.21 |
| EUR | 4,149,295.80 | EUR | 1,757,945.80 | ||
| CAD | 59,340.75 | CAD | 59,340.75 | ||
| 원화지급보증 | KRW | 9,469,552,353 | KRW | 25,734,908,897 | |
| 기업은행 | 수입신용장 | USD | 941,910.00 | USD | 1,033,983.00 |
&cr;(4) 당3분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 사건명 | 원 고 | 피 고 | 소송가액 | 진행현황 | 결 과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 손해배상 | 김의숙외 1명 | (주)큐로 | 964,000,000 | 종결 | 1심 승소,&cr;원고 항소장각하명령으로 종결 |
| 손해배상 | 이승철 | (주)큐로 | 69,731,804 | 종결 | 합의로 종결 |
&cr;(5) 당3분기말 현재 당사는 기수행한 공사프로젝트에서 발생한 하자보수와 관련하여 일부 거래처들로부터 하자보수비 등의 지급요청을 받고 있으며 개별건별로 하자보수 지급규모에 대한 협의를 진행 중에 있습니다. 당사는 동 지급요청들과 관련하여 공사계약, 거래처의 청구내역, 관련법률, 협의진행경과 등 제반사항에 근거하여 당사가 장래에 부담할 것으로 예상하는 최선의 추정치를 당기말 현재 하자보수충당부채 잔액에 반영하고 있습니다. 한편, 당사의 경영진은 개별 거래처의 하자보수 청구규모 및 진행경과, 당사가 장래에 부담할 것으로 예상하는 최선의 추정금액 등 세부사항을 공시할 경우 거래처들과 개별 진행중인 협의 과정에서 현저하게 불리한 영향을 받을 수 있다고 예상하여 관련 세부내용에 대한 공시를 생략하였습니다.&cr;&cr;(6) 파생상품&cr;당사는 외화매출의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약은 현물가격과 이자요소를 구분하고,현물가격에 대하여 위험회피관계를 지정하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 이외 위험회피수단으로 지정되지 않은 통화선도계약에 대하여 매매목적의 거래로 분류하여 회계처리하고 있습니다.
당3분기말 및 전기말 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (당3분기말) | (단위: 원) |
| 계약처 | 구분 | 약정금액 | 파생금융자산 | 파생금융부채 | 파생상품평가이익 | 파생상품평가손실 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업은행 | SELL | USD | 10,000,000 | 162,499,315 | - | 162,499,315 | - |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 계약처 | 구분 | 약정금액 | 파생금융자산 | 파생금융부채 | 파생상품평가이익 | 파생상품평가손실 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | BUY | USD | 8,000,000 | 3,896,831 | 147,261,416 | 3,896,831 | 147,261,416 |
&cr; (7) 타인에게 제공한 담보 및 지급보증현황&cr;&cr; 당3분기말 현재 당사는 한국전력기술주식회사에게 기 납 품한 HRSG 보수 비 용 에 대한 담보를 제공할 목적으로 발행금액과 발행일자의 기재가 없는 백지당좌수표(백지보충권 행사한도 금액: EUR150,000)1매를 제공하고 있습니다.
&cr;19. 특수관계자 거래&cr;&cr;(1) 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 특수관계자 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | (주)큐로컴 | (주)큐로컴 |
| 주주 | (주)지엔코 | - |
| 기타특수관계자 | 큐캐피탈파트너스(주) | 큐캐피탈파트너스(주) |
| 권경훈 | 권경훈 | |
| 김동준 | 김동준 | |
| (주)아이티엔지니어링 | - |
(2) 매출 및 매입 등 거래&cr;
당3분기 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.
| (당3분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|
| 주주 | (주)지엔코 | - | 584,483 |
| 기타특수관계자 | 큐캐피탈파트너스(주) | - | 931,743 |
| (주)아이티엔지니어링 | - | - | |
| 합 계 | 0 | 1,516,226 | |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr;&cr;당3분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (당3분기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 |
|---|---|---|---|
| 대여금 | 차입금 | ||
| 주주 | (주)지엔코 | - | 8,000,000 |
| 기타특수관계자 | 큐캐피탈파트너스(주) | - | 10,000,000 |
| (주)아이티엔지니어링 | 10,000,000 | - | |
| 합 계 | 10,000,000 | 18,000,000 | |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 |
|---|---|---|---|
| 대여금 | 차입금 | ||
| 기타특수관계자 | 큐캐피탈파트너스(주) | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 0 | 10,000,000 | |
(4) 특수관계자와의 자금 거래&cr;&cr;당3분기 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당3분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금조달 거래 | |
|---|---|---|---|---|
| 대여 | 차입 | 유상증자 | ||
| 주주 | (주)지엔코 | - | 8,000,000 | 10,000,000 |
| 기타특수관계자 | 큐캐피탈파트너스(주) | - | - | - |
| (주)아이티엔지니어링 | 10,000,000 | - | - | |
| 합 계 | 10,000,000 | 8,000,000 | 10,000,000 | |
(5) 당3분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원,천미불) |
| 특수관계자 | 거래일 | 관계 | 당3분기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)큐로컴 | 2018-03-29 | 최대주주 | 18,240 | 산업은행 차입금 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-04-23 | 최대주주 | 10,800 | 농협은행 차입금 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-07-16 | 최대주주 | $18,000 | 산업은행 외화지급보증 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-07-18 | 최대주주 | 6,000 | 산업은행 차입금 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-07-23 | 최대주주 | 6,000 | 산업은행 차입금 연대보증 |
&cr;(6) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 782,029,400 | 888,328,240 |
| 퇴직급여 | 110,990,700 | - |
&cr;주요 경영진에는 당사의 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사가 포함됩니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 도입에 따른 재무제표 효과는 2018년 1월 1일 시작하는 사업연도에 반영하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 기준서 변경에 따른 조정 금액 |
|---|---|
| 미청구공사 | (103,127,019) |
| 재공품 | 72,876,270 |
| 초과청구공사 | 942,766 |
| 이익잉여금 | (31,193,515) |
&cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr;
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr;설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제38기&cr;3분기 | 매출채권 | 34,790,435,299 | 3,661,491,342 | 10.52 |
| 미청구공사 | 57,581,069,003 | 6,740,180,187 | 11.71 | |
| 단기대여금 | 4,600,000 | - | - | |
| 미수금 | 132,649,393 | 10,000,000 | 7.54 | |
| 미수수익 | 166,827,257 | - | - | |
| 선급금 | 1,275,327,407 | - | - | |
| 합 계 | 93,950,908,359 | 10,411,671,529 | 11.08 | |
| 제37기 | 매출채권 | 35,770,890,222 | 3,564,022,011 | 9.96 |
| 미청구공사 | 76,090,436,348 | 6,383,297,005 | 8.39 | |
| 단기대여금 | 15,400,000 | - | - | |
| 미수금 | 218,301,767 | 10,000,000 | 4.58 | |
| 미수수익 | 79,012,980 | - | - | |
| 선급금 | 1,374,789,115 | - | - | |
| 합 계 | 113,548,830,432 | 9,957,319,016 | 8.77 | |
| 제36기 | 매출채권 | 31,966,334,892 | 4,412,445,117 | 13.80 |
| 미청구공사 | 108,794,429,842 | 8,608,196,520 | 7.91 | |
| 단기대여금 | 44,755,000 | - | - | |
| 미수금 | 1,655,248,988 | 10,000,000 | 0.60 | |
| 미수수익 | 33,238,785 | - | - | |
| 선급금 | 2,401,628,305 | - | - | |
| 합 계 | 144,895,635,812 | 13,030,641,637 | 8.99 |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제38기 3분기 | 제37기 | 제36기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 9,957,319 | 13,030,642 | 7,596,678 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 43,430 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 43,430 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 454,352 | (3,116,753) | 5,433,964 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 10,411,671 | 9,957,319 | 13,030,642 |
&cr; (3) 매출채권, 미청구공사 관련 대손충당금 설정방침
가. 대손충당금 설정 기본 방침&cr;매출채권, 미청구공사 등에 대한 대손충당금을 과거 대손경험율과 개별적인 판단에 의한 대손예상액을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.
| 연령분석 | 설정율 |
| 1년 이하 | 0% |
| 1년 초과 ~ 2년 이하 | 10% |
| 2년 초과 ~ 3년 이하 | 30% |
| 3년 초과 | 100% |
&cr;나. 대손충당금 추가로 설정하는 경우&cr;① 수표ㆍ어음 등이 부도가 난 경우&cr;② 회사정리법 및 화의법에 의한 채권&cr;③ 자본잠식 상태이거나 영업손실이 나는 거래처에 대한 채권&cr;④ 기타 개별 판단이 필요한 채권&cr;&cr;다. 대손충당금 설정하지 않는 경우&cr;① 제품의 하자가 발생하여 하자보수충당부채로 설정되어 수금 지연 또는 청구하지 못한 경우&cr;② 제품 납기 지연에 따른 지체상금충당부채로 설정되어 수금 지연 또는 청구하지 못한 경우&cr;&cr;라. 계약상 조건에 의해 청구가 되지 않는 경우 대손충당금을 제한적으로 설정&cr;
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권등 잔액 현황
| (단위 : 백만원, % ) |
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과&cr;2년 이하 | 2년 초과&cr;3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*) | 일반 | 62,920 | 18,246 | 6,581 | 4,757 | 92,504 |
| 구성비율 | 68.02 | 19.72 | 7.12 | 5.14 | 100 | |
(*) 매출채권, 미청구공사, 미수금에 해당&cr;&cr; 다. 재고자산 현황 등 &cr;
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제38기 3분기 | 제37기 | 제36기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화공기기 부문 | 재공품 | 561,778 | - | - | - |
| 원재료 | 367,440 | 579,164 | 699,495 | ||
| 저장품 | 673,903 | 672,888 | 747,165 | - | |
| 미착품 | 223,289 | 639,978 | 3,009,419 | - | |
| 소 계 | 1,826,410 | 1,892,030 | 4,456,079 | - | |
| 에너지사업 부문 | 재공품 | - | - | - | - |
| 원재료 | 152,064 | 549,850 | 1,687,966 | ||
| 저장품 | - | - | - | - | |
| 미착품 | 37,097 | 133,021 | - | - | |
| 소 계 | 189,161 | 682,871 | 1,687,966 | - | |
| 합 계 | 재공품 | 561,778 | - | - | - |
| 원재료 | 519,504 | 1,129,014 | 2,387,461 | - | |
| 저장품 | 673,903 | 672,888 | 747,165 | - | |
| 미착품 | 260,386 | 772,999 | 3,009,419 | - | |
| 합 계 | 2,015,571 | 2,574,901 | 6,144,045 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] | 0.98% | 1.26% | 2.60% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 21회 | 33회 | 83회 | - | |
&cr; (2) 재고자산의 실사내역 등&cr;
(1) 실사일자
12월 말 기준으로 매년 1월초 1회 외부감사인이 재고자산에 대해 실사 실시하고 있으며, 유관부서인 조달팀 내부적으로 년 2회 이상 재고자산 실사도 하고 있습니다.&cr;외부감사인 재고실사는 2018년 1월 3일에 진행하였습니다.&cr;&cr;(2) 실사방법&cr; 사내보관중인 재고에 대해 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 장기체화재고 등 현황&cr; 당사는 주문생산을 하는 영업활동 특성상 각 프로젝트별로 필요한 원재료를 필요시점에 필요 수량을 구매하고 있어 중요한 장기체화재고는 보유하지 않습니다.
(4) 담보제공 현황&cr; 당사는 재고자산으로 담보를 제공하고 있지 않습니다.&cr;
라. 공정가치평가 내역 &cr;
1) 공정가치 평가 요약&cr; 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.&cr;&cr;매출채권 및 기타수취채권의 경우 공정가치의 근사치를 장부가액으로 추정하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 금융상품의 장부금액과 공정가치&cr;&cr; (1) 당3분기말 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 재무상태표상 자산 | 상각후원가 | 기타포괄손익&cr;공정가치 금융자산 | 당기손익&cr;공정가치 금융자산 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 현금및현금성자산 | 6,659,413,043 | - | - | 6,659,413,043 |
| 매출채권 | 31,128,943,957 | - | - | 31,128,943,957 | |
| 미청구공사 | 50,840,888,816 | - | - | 50,840,888,816 | |
| 기타수취채권 | 8,946,570,409 | - | - | 8,946,570,409 | |
| 파생상품자산 | - | - | 162,499,315 | 162,499,315 | |
| 소 계 | 97,575,816,225 | 0 | 162,499,315 | 97,738,315,540 | |
| 비유동 | 기타장기수취채권 | 14,447,611,492 | - | - | 14,447,611,492 |
| 기타금융자산 | - | 225,000,000 | 11,501,105,840 | 11,726,105,840 | |
| 소 계 | 14,447,611,492 | 225,000,000 | 11,501,105,840 | 26,173,717,332 | |
| 합 계 | 112,023,427,717 | 225,000,000 | 11,663,605,155 | 123,912,032,872 | |
| (단위: 원) |
| 재무상태표 상 부채 | 당기손익인식&cr;금융부채 | 상각후원가로 측정하는 &cr;금융부채 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 매입채무 | - | 17,581,090,962 | 17,581,090,962 |
| 기타지급채무 | - | 9,257,802,508 | 9,257,802,508 | |
| 차입금 | - | 56,900,000,000 | 56,900,000,000 | |
| 전환사채 | - | 16,020,738,168 | 16,020,738,168 | |
| 파생상품부채 | - | 7,441,426,000 | 7,441,426,000 | |
| 소 계 | 0 | 107,201,057,638 | 107,201,057,638 | |
| 비유동 | 장기차입금 | - | - | 0 |
| 합 계 | 0 | 107,201,057,638 | 107,201,057,638 | |
&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;
회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;
수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr;수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수)&cr;&cr;(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr;
당3분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 2018.09.30 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | 162,499,315 | - | 162,499,315 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 11,726,105,840 | 11,726,105,840 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 7,441,426,000 | - | 7,441,426,000 |
| (단위: 원) |
| 2017.12.31 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | 3,896,831 | - | 3,896,831 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 1,705,463,840 | 1,705,463,840 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 3,322,001,416 | - | 3,322,001,416 |
3) 유형자산의 공정가치와 평가방법 등
유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr;
후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 회사에 유입될 가능성이높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함되거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
토지는 감가상각을 하고 있지 아니하며, 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 27~47년 |
| 구 축 물 | 5~20년 |
| 기 계 장 치 | 4~20년 |
| 차 량 운 반 구 | 5~10년 |
| 기타유형자산 | 5~30년 |
&cr;회사는 매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 조정을 하고 있습니다. 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 "기타손익"으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr; 마. 진행률적용 수주계약 현황
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손&cr;충당금 | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
바. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr;총액 | 이자율 | 평가등급&cr;(평가기관) | 만기일 | 상환&cr;여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
* 기준일 이후 2018년 10월 18일 제9회 전환사채 20억 발행하기로 이사회에서 결의하여 2018년 10월 22일 기 차입금과 상계됨과 동시에 발행하였습니다.&cr;
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
* 기준일 이후 2018년 10월 18일 제9회 전환사채 20억 발행하기로 이사회에서 결의하여 2018년 10월 22일 기 차입금과 상계됨과 동시에 발행하여 위 표에서는 제외되어 있습니다.&cr;
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
1. 회계감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 회계감사인의 변경&cr; 당사는 제38기부터 제40기(2018.01.01 ~ 2020.12.31)까지는 당사 감사인선임위원회에서 신정회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다.&cr;
해당사항 없음
가. 이사회제도에 관한 사항&cr;
( 1) 이사회의 구성에 관한 사항&cr; 2018년 3월 30일 정기주주총회를 기점으로 당사의 이사회는 사내이사 2인, 기타비상무이사 1명, 사외이사 2인으로 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다.&cr;
(가) 이사회의 권한 내용
- 이사회는 법령 및 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. &cr; - 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.&cr;
(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부
- 주총전 공시 : 선임이사 후보약력 및 최대주주와의 관계, 회사와의 거래내역을 공시함&cr;
(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
| 성 명 | 사외이사 여부 | 비 고 |
|---|---|---|
| 서 상 훈 | 대표이사 | - |
| 권 경 훈 | - | 2018.03.30 신규선임 |
| 황 인 창 | - | 2018.03.30 신규선임 |
| 김 일 중 | 사외이사 | 2018.03.30 재선임 |
| 조 성 권 | 사외이사 | 2018.03.30 신규선임 |
&cr; (라) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 김 일 중 | 원광대학교 건축구조 박사&cr;전북과학대학 교수&cr;전북과학대학 국제교육원장&cr; 취업지원센터장&cr; 창업교육센터장 | 해당사항 없음 | - | - |
| 조 성 권 | 연세대학교 본대학원 법학과&cr;김앤장법률사무소 변호사 | 해당사항 없음 | - | 2018.03.30 신규선임 |
(2) 이사회의 운영에 관한 사항&cr;
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
- 권한 : 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결함.&cr; - 구성 : 이사회는 이사전원(사외이사, 비상근이사 포함)으로 구성함&cr; - 의장 : 대표이사&cr; - 결의방법 : 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성&cr; - 위원회 종류 &cr; ◎ 경영위원회 ◎보수위원회
◎ 사외이사후보추천위원회 ◎감사인선임위원회&cr; - 이사에 대한 직무집행감독권 : 각 이사가 담당업무에 부당행위 등의 염려가 있 을 경우 자료제출, 조사, 설명을 요구할 수 있음.&cr; - 의사록 : 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본점에 비치.
&cr; (나) 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자&cr;(2018년도) | 의 안 내 용 | 가결&cr;여부 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김일중 | 조성권 | 김재민 | ||||
| 1 | 01.16 | 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 2 | 01.26 | BOND한도 추가약정 및 담보제공의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 3 | 02.13 | 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 4 | 02.21 | 외화지급보증 한도 신규 약정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 5 | 03.06 | 유상증자 및 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 6 | 03.15 | 정기주주총회 소집 결의 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 7 | 03.21 | 외화지급보증 한도 신규 약정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 8 | 03.29 | 여신 연장의 건외 1건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| - | - | - | - | 연임 | 선임 | 사임 |
| 9 | 04.19 | BOND 한도 추가 약정 및 담보 제공의 건 외 1건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 10 | 05.02 | 전환사채 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 11 | 06.08 | 소송의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 12 | 06.27 | 자금관리규정 제정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 13 | 07.13 | 여신 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 14 | 08.23 | 여신 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 15 | 10.18 | 여신 연장의 건, 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
(다) 이사회내의 위원회 구성현황
1) 경영위원회&cr; - 구성 : 서상훈, 권경훈, 황인창&cr; - 활동 : 경영전반에 관한사항 토의 및 결정
2) 보수위원회&cr; - 구성 : 서상훈, 권경훈, 황인창&cr; - 활동 : 임금결정 및 승진심사&cr; 3) 사외이사 후보 추천위원회&cr; - 구성 : 서상훈, 권경훈, 황인창, 김일중, 조성권&cr; - 활동 : 사외이사 후보추천
4) 감사인 선임위원회&cr; - 구성 : 김일중, 조성권&cr; - 활동 : 외부감사인 추천&cr;
(1) 감사기구 관련 사항&cr;
(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr; 회사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 &cr; 선임된 감사1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;
(나) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부
- 다음과 같은 사항을 심의할 수 있는 권한을 부여하고 있음.
◎ 주주와 그 밖의 이해관계자에게 제공되는 회사의 재무제표가 회사의 실적과 재무제표에 대하여 공정한 심의를 하는지 심의한다.&cr; ◎ 회사의 경영관리시스템과 내부시시템 등의 구조가 회사의 경영과 재무제표 보 고에 적합하게 구성되어 있는지를 심의한다.&cr; ◎ 회사의 중대한 사안이나 위험요소 등에 대하여 심의한다.&cr; ◎ 외부감사와 함께 그들의 감사가 개시되기 전에 감사의 범위와 목적에 대해 회 의를 개최할 수 있다.&cr; ◎ 회사의 연간 손익이 공표되기 전에 감사의 결과를 가지고 회의를 할 수 있다.&cr; ◎ 외부감사인을 주주총회에 추천할 수 있다.&cr;
(다) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 김춘배 |
연세대학교 통계학과 고려대학교 경영대학원 졸업 신한캐피탈 부사장 시너지투자자문 부회장 바이오 파트너스(주) 대표 |
- |
해당사항 없음
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr;종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
(1) 법인 또는 단체의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr;(명) | 대표이사&cr;(대표조합원) | 업무집행자&cr;(업무집행조합원) | 최대주주&cr;(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(1-1) 최대주주의 최대주주 법인 또는 단체의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr;(명) | 대표이사&cr;(대표조합원) | 업무집행자&cr;(업무집행조합원) | 최대주주&cr;(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)큐로홀딩스 | 18,231 | 조중기 | - | - | - | 권경훈 | 3.20 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2-1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | 55,575 |
| 부채총계 | 26,231 |
| 자본총계 | 29,344 |
| 매출액 | 4,831 |
| 영업이익 | -34 |
| 당기순이익 | -866 |
&cr;(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음.
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
* 최근 3년간 표시함.&cr;
주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제9조 (신주인수권)&cr; 1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. &cr; 2. 제1항의 규정에 불구하고 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.&cr; 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr; 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr; 3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 &cr; 4) 상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr; 5) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr; 6) 본 회사의 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우&cr; 7) 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 지분참여로 신주를 발행하는 경우&cr; 8) 상법 제418조 제2항의 규정에 의하여 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴, 재무구조 개선 등 회사의 &cr; 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우&cr; 3. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 &cr; 사항은 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 제165&cr; 조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.&cr; 4. 제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호, 제8호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등&cr; 은 이사회의 결의로 정한다. &cr; 5. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산일 이후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 내용 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000주권 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.curo.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시내에서 발행하는 일간한국경제신문(합병 또는 개칭이 있는 경우 그 승계 신문)과 울산광역시내에서 발행하는 일간경상일보(합병 또는 개칭이 있는 경우 그 승계 신문)에 게재한다. |
주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 18.4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 1,370 | 1,275 | 1,255 | 867 | 825 | 812 |
| 최 저 | 1,090 | 842 | 870 | 728 | 752 | 715 | ||
| 평균 | 1,211 | 1,080 | 1,055 | 805 | 794 | 770 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 4,474,146 | 4,101,959 | 17,671,409 | 1,385,751 | 1,699,697 | 942,884 | |
| 최저(일) | 469,250 | 414,158 | 425,205 | 153,929 | 111,465 | 182,526 | ||
| 월간 | 30,761,934 | 22,826,837 | 111,231,508 | 10,453,423 | 7,608,358 | 6,835,478 | ||
* 주가는 종가 기준이며, 평균주가는 단순 산술평균값임.&cr;
임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | ||||||||||
직원 현황
| (기준일 : | ) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr;근속연수 | 연간급여&cr;총 액 | 1인평균&cr;급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 | 기간제&cr;근로자 | 합 계 | ||||||||
| 전체 | (단시간&cr;근로자) | 전체 | (단시간&cr;근로자) | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr;평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr; 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여&cr;받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr;종류 | 변동수량 | 미행사&cr;수량 | 행사기간 | 행사&cr;가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
1. 기업집단에 소속된 회사 &cr;
(1) 2018년 3분기말 현재 당사를 포함한 35개 의 계열 회사가 있으며, 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사수 | NO | 회사명 | 법인등록번호 | 임원겸직현황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장사 | 6개사 | 1 | (주)큐로홀딩스 | 110111-0555479 | 조중기 대표이사 |
| 2 | (주)큐로컴 | 110111-1407314 | 조중기 대표이사&cr;황인창 사내이사, 이성수 상근감사 | ||
| 3 | (주)지엔코 | 110111-1421257 | 조중기 사내이사 | ||
| 4 | (주)큐캐피탈파트너스 | 110111-0339691 | 조중기 사내이사, 김동준 사내이사&cr;이성수 비상근감사 | ||
| 5 | (주)큐로 | 181211-0002275 | 권경훈 비상근이사, 황인창 사내이사 | ||
| 6 | 영풍제지 | 134711-0000408 | 권경훈 비상근이사, 김동준 사내이사 | ||
| 비상장사 | 23개사 | 1 | (주)큐로에프앤비 | 110111-3712042 | 조중기 대표이사&cr;김동준 기타비상무이사 , 황인창 사내이사 |
| 2 | (주)스마젠 | 110111-2072223 | 조중기 대표이사&cr;김동준 기타비상무이사, 황인창 비상근감사 | ||
| 3 | (주)큐로트레이더스 | 110111-1830599 | 조중기 대표이사&cr;김동준 기타비상무이사, 황인창 사내이사 | ||
| 4 | 케이파트너스(주) | 110111-4272011 | 조중기 대표이사, 김동준 비상근감사 | ||
| 5 | (주)필리에라 | 110111-4983098 | 조중기 대표이사&cr;김동준 기타비상무이사 | ||
| 6 | (주)루비노 | 134211-0137194 | 조중기 대표이사&cr;김동준 기타비상무이사 | ||
| 7 | (주)에이트윅스 | 110111-3689332 | - | ||
| 8 | (주)열음엔터테인먼트 | 110111-2534083 | - | ||
| 9 | (주)다온에스비엔터테인먼트 | 110111-5472545 | - | ||
| 10 | (주)피아이엔터테인먼트 | 110111-4276261 | - | ||
| 11 | (주)큐로웍스 | 110111-6128452 | - | ||
| 12 | 큐로모터스(주) | 110111-6216132 | - | ||
| 13 | (주)아이티엔지니어링 | 124611-0276079 | - | ||
| 14 | QCP 2011 코퍼릿파트너쉽사모투자전문회사 | 110113-0015932 | - | ||
| 15 | NH QCP 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 | 110113-0017912 | - | ||
| 16 | QCP중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 | 110113-0018209 | - | ||
| 17 | QCP JB 기술가치평가 사모투자전문회사 | 110113-0019166 | - | ||
| 18 | 그로쓰제일호투자목적(주) | 110111-5920669 | - | ||
| 19 | 큐씨피익스프레스제1호(유) | 110114-0202826 | - | ||
| 20 | QCP 제일호 재무안정사모투자합자회사 | 110113-0021913 | - | ||
| 21 | 큐씨피이글홀딩스(유) | 110114-0215134 | - | ||
| 22 | KOFC QCP IBKC 프런티어챔프 2010-2 사모투자전문회사 | - | - | ||
| 23 | 경기관광개발 | 110111-3348839 | - | ||
| 해외법인 | 6개사 | 1 | Curocom Energy,LLC. | 미국법인 | 조중기 대표이사 |
| 2 | SUMAGEN CANADA INC. | 캐나다법인 | 조중기 이사, 김동준 이사 | ||
| 3 | 지엔코국제무역(닝보)유한공사 | 중국법인 | - | ||
| 4 | CURO VESTIS INC. | 미국법인 | - | ||
| 5 | 일본정밀(주) | 일본법인 | 황인창 이사 | ||
| 6 | INFERREX LTD | 캐나다법인 | 조중기 대표이사, 김동준 이사 |
&cr;(2) 계통도
&cr; 2. 타법인출자 현황 &cr;
타법인출자 현황
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr;목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 합 계 | ||||||||||||||
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr; &cr;가. 채무보증 내역&cr; (해당사항 없음)&cr;
나. 출자 및 출자지분 처분내역&cr; (해당사항 없음)&cr;
다. 특수관계자와의 거래내역
(해당사항 없음)&cr;
2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;&cr; 가. 이해관계자와의 거래&cr; 회사의 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2018년 09월 30일) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 성명(법인명) | 거래내용 | 거 래 내 역 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| 임직원 | - | 장단기&cr;주택자금대여 등 | 15,400,000 | - | 10,800,000 | 4,600,000 |
| 기타 | - | - | - | - | ||
| 합 계 | 15,400,000 | - | 10,800,000 | 4,600,000 | ||
1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황&cr;&cr; 가. 공시사항의 진행·변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2015.06.10&cr;&cr;2016.06.15&cr; | 단일판매/공급계약 체결&cr;&cr;(정정)단일판매/공급계약 체결&cr; | 2014.06.10 대우인터내셔널로부터 HRSG 공급계약을 체결하여 2016.06.17 자로 멕시코에 납품하기로 수주함&cr;2016.06.15 계약상대를 포스코대우(구, 대우인터내셔널)에서 원발주처인 UTE로 변경 | 계속 진행 중&cr;&cr;계속 진행 중&cr; |
| 2016.01.04&cr;&cr;&cr;&cr;2016.01.29&cr;&cr;2016.02.23&cr;2016.05.02&cr;&cr;2016.07.08&cr;2016.09.05&cr;2016.10.28&cr;2016.12.30 | 기타주요경영사항&cr;&cr;&cr;&cr;기타주요경영사항&cr;&cr;기타주요경영사항&cr;기타주요경영사항&cr;&cr;기타주요경영사항&cr;기타주요경영사항&cr;기타주요경영사항&cr;기타주요경영사항 | 2015.06.10 대우인터내셔널로부터 HRSG 공급계약을 체결하여 2016.06.17 자로 멕시코에 납품하기로 수주하였으나&cr;2015.12.31 대우인터내셔널로부터 해당 공사 중단 공문 접수&cr;2016.01.28 대우인터내셔널로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수&cr;2016.02.22 UTE로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수&cr;2016.04.30 UTE로부터 해당 공사 검토중이며 공사 재개 예상 공문 접수&cr;2016.07.08 UTE로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수&cr;2016.09.03 UTE로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수&cr;2016.10.28 UTE로부터 해당 공사 재개일 연장 공문 접수&cr;2016.12.30 UTE로부터 해당 공사 관련 공문 접수 | 계약상대방으로부터 2016.02.01 자 공사 재개&cr;&cr;&cr;&cr;계약상대방으로부터 2016.02.29 자 공사 재개&cr;&cr;원발주처인 UTE로부터 2016.05월 첫째주에 공사 재개&cr;원발주처인 UTE로부터 2016.06.15~2016.07.15 사이에 공사 재개 예상&cr;원발주처인 UTE로부터 2016.09월 중순에 공사 재개&cr;원발주처인 UTE로부터 2016.10.31 중순에 공사 재개&cr;원발주처인 UTE로부터 2016년도 공사 재개는 힘듦&cr;원발주처인 UTE로부터 공사는 계속 중단된 상황이 지속 |
| 2017.01.26&cr;&cr;2017.11.24&cr;2018.02.27 | 단일판매/공급계약 체결&cr;&cr;(정정)단일판매/공급계약 체결&cr;(정정)단일판매/공급계약 체결 | 2017.01.25 현대엔지니어링으로부터 보일러 제작 계약을 체결하여 2017.11.24 자로 알제리 납품하기로 수주함&cr;계약종료일 2018.02.28자로 변경&cr;계약종료일 2018.03.31자로 변경 | 종료 |
| 2017.05.16 | 단일판매/공급계약 체결 | 2017.05.15 FDH JV로부터 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2018.02.24 자로 쿠웨이트로 납품하기로 수주함 | 종료 |
| 2017.12.05&cr;&cr;2018.03.07 | 주요사항보고서&cr;(전환사채발행결정)&cr;전환가액 조정 | 전환사채 100억원을 3년 만기로 전환가액 1주당 557원에 &cr;발행하기로 함.&cr;전환가액 1주당 557원에서 553원으로 조정 | 계속 진행 중 |
| 2018.01.17&cr;&cr;2018.03.07&cr;2018.10.18 | 주요사항보고서&cr;(전환사채발행결정)&cr;전환가액 조정&cr;전환가액 조정 | 전환사채 12억원을 3년 만기로 전환가액 1주당 759원에 &cr;발행하기로 함.&cr;전환가액 1주당 759원에서 753원으로 조정&cr;전환가액 1주당 753원에서 627원으로 조정 | 계속 진행 중 |
| 2018.03.06&cr;&cr;2018.06.07&cr;2018.08.07&cr;2018.09.07 | 주요사항보고서&cr;(전환사채발행결정)&cr;전환가액 조정&cr;전환가액 조정&cr;전환가액 조정 | 전환사채 93억원을 3년 만기로 전환가액 1주당 1,127원에 &cr;발행하기로 함.&cr;시가하락으로 전환가액 1주당 1,127원에서 910원으로 조정&cr;시가하락으로 전환가액 1주당 910원에서 811원으로 조정&cr;시가하락으로 전환가액 1주당 811원에서 789원으로 조정 | 계속 진행 중 |
| 2018.04.16 | 단일판매/공급계약 체결 | 2018.04.16 삼성엔지니어링로부터 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2019.07.30 자로 태국으로 납품하기로 수주함 | 계속 진행 중 |
| 2018.08.22 | 단일판매/공급계약 체결 | 2018.08.21 SK건설로부터 화공플랜트 기자재 제작 계약을 체결하여 2019.08.20 자로 국내로 납품하기로 수주함 | 계속 진행 중 |
나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제33기 주주총회&cr;(2014.03.28) | 제1호 의안 : 제33기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 등&cr; 재무제표(연결, 별도) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | - 1호~4호의안 : 원안대로 결의 | - |
| 제34기 주주총회&cr;(2015.03.27) | 제1호 의안 : 제34기 연결재무제표 및 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr; 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | - 1호~4호의안 : 원안대로 결의 | - |
| 제35기 주주총회&cr;(2016.03.30) | 제1호 의안 : 제35기 개별재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr; 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | - 1호~5호의안 : 원안대로 결의 | - |
| 임시주주총회&cr;(2016.11.30) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건 | - 1호의안 : 원안대로 결의 | - |
| 제36기 주주총회&cr;(2017.03.30) | 제1호 의안 : 제36기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr; 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | - 1호~4호의안 : 원안대로 결의 | - |
| 제37기 주주총회&cr;(2018.03.30) | 제1호 의안 : 제37기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 변경의 건&cr;제3호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건&cr; 제4호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr;제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | - 1호~7호의안 : 원안대로 결의 | - |
2. 우발채무&cr; &cr;가. 중요한 소송사건 등
&cr;1) 손해배상청구&cr; (1심 안양지원 2015가합102250, 2심 서울고등법원 2017나2032723)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 소 제기일 | (1심) 2015.06.12 , (2심) 2017.06.29 | |
| 소송 당사자 | 원고 : 김의숙 외 1명 | 피고 : (주)큐로 외 2명 |
| 소송의 내용 | 소스텔, 김석기가 피고로 되어 있으며 당시 원고는 소스텔과 투자에 대한 수익을 보장하는 계약을 하였으며, 그 당시 소스텔과 김석기는 각각 당사의 자회사와 당사 대표이사로 재임 중이었기 때문에 그 연대책임으로 보상을 요구하는 소송입니다. | |
| 소송가액 | (1심) 1,172,000,000원 , (2심) 964,000,000원 | |
| 진행상황 | 2017.05.11 1심 피고 승&cr;2018.06.20 원고에게 항소장각하명령으로 종결 | |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - | |
| 향후 소송결과에 따라&cr;회사에 미치는 영향 | - | |
2) 손해배상
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 소 제기일 | - | |
| 소송 당사자 | 원고 : 이승철 | 피고 : (주)큐로 |
| 소송의 내용 | 원고는 당사 직원으로 근무 중(1998.4.30~2017.7.11) 2016.12.17에 소속 작업장에서 용접작업 후 그라인딩 작업을 하던 중 용접된 Floating-head가 포지셔너에서 낙하하면서 우측 발가락 제1-2-3 족지가 절단되어 장해등급 9급 판정을 받음. 여수한국병원 장해진단서 상 28% 노동능력 상실율 인정으로 민사소송 제기함. | |
| 소송가액 | 69,731,804원 | |
| 진행상황 | 종결 | |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | 법원의 화해권고로 \21,000,000원에 합의 후 종결 | |
| 향후 소송결과에 따라&cr;회사에 미치는 영향 | - | |
3) 대금청구(해외)
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 소 제기일 | - | |
| 소송 당사자 | 원고 : (주)큐로 | 피고 : ABENER ENERGIA S.A.&cr; INSTALACIONES INABENSA S.A. |
| 소송의 내용 | 원고는 피고의 계열회사인 UTE로부터 수주를 받고 제품 제작을 하던 도중 부도가 발생하여 당사가 진행하던 프로젝트는 중단되었으며 작업한 대가의 일부를 &cr;2017년 중 US$1,500,000. 00 를 주겠다고 하였으나 이행하지 않아 소송하게 되었음. | |
| 소송가액 | US$1,500,000. 00 | |
| 진행상황 | 진행중 | |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - | |
| 향후 소송결과에 따라&cr;회사에 미치는 영향 | - | |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
&cr;견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2018.09.30) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 1 | - | (*) |
| 기타(개인) | - | - | - |
(*) 회사는 한국전력기술에게 수출용 물품대금과 관련한 담보물을 당좌수표로 제공하였습니다.&cr;
다. 채무보증 현황
| (단위: 백만원,천미불) |
| 거래처 | 거래일 | 관계 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)큐로컴 | 2018-03-29 | 최대주주 | 18,240 | 산업은행 차입금 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-04-23 | 최대주주 | 10,800 | 농협은행 차입금 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-07-16 | 최대주주 | $18,000 | 산업은행 외화지급보증 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-07-18 | 최대주주 | 6,000 | 산업은행 차입금 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-07-23 | 최대주주 | 6,000 | 산업은행 차입금 연대보증 |
| (주)큐로컴 | 2018-10-23 | 최대주주 | 3,600 | 농협은행 차입금 연대보증 |
라. 그 밖의 우발채무 등&cr;
(1) 당3분기말 현재 회사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD, EUR) |
| 약정사항 | 당3분기말 | |
|---|---|---|
| 통화 | 약정한도 | |
| 무역금융대출 | KRW | 14,200,000,000 |
| 수입신용장발행 | USD | 4,500,000 |
| 지급보증한도 | KRW | 18,330,918,550 |
| EUR | 2,525,045 | |
| USD | 35,453,374 | |
| 일반자금대출 | KRW | 47,200,000,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 4,800,000,000 |
| 외상매출채권 담보대출 | KRW | 7,000,000,000 |
| 전자어음발행한도(외담대) | KRW | 3,000,000,000 |
| 전자어음할인한도 | KRW | 1,000,000,000 |
&cr;(2) 당3분기말 현재 회사는 개인사업자와 각각 미주지역 및 영국과 일부 유럽지역 등 매출계약건에 대하여 일정액의 수수료를 지급하기로 약정을 체결하고 있습니다.
&cr;(3) 당3분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD, EUR, CAD) |
| 제 공 자 | 제공받은 내용 | 당3분기말 | |
|---|---|---|---|
| 통화 | 금액 | ||
| 수출입은행&cr;등 | 외화지급보증 | USD | 28,869,748.06 |
| EUR | 4,149,295.80 | ||
| CAD | 59,340.75 | ||
| 원화지급보증 | KRW | 9,469,552,353 | |
| 기업은행 | 수입신용장 | USD | 941,910.00 |
&cr;(4) 당3분기말 현재 당사는 납기지연과 관련하여 발주처인 JGC로부터 USD 1,178,190의 지체상금 지급을 요청 받고 있고 당사는 JGC의 과도한 검수 및 오더착오 등을 이유로 JGC에게 USD 1,961,063을 청구하고 있어 당기말 현재 JGC와 최종협의가 이루어지지 아니하여 공사미수금 회수가 지연되고 있습니다. 당사는 동 프로젝트와 관련하여 최종 합의가 이루어지지 아니하였으나 JGC로부터의 지체상금 지급요청에 대해 지체상금충당부채 USD589,095 를 설정하였으며, 향후 최종 합의 결과에 따라 공사미수금 및 지체상금충당부채등의 금액이 달라질수 있습니다. &cr;
(5) 파생상품&cr;회사는 외화매출의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약은 현물가격과 이자요소를 구분하고, 현물가격에 대하여 위험회피관계를 지정하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 이외위험회피수단으로 지정되지 않은 통화선도계약에 대하여 매매목적의 거래로 분류하여 회계처리하고 있습니다.
1) 당3분기말 현재 회사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (당3분기말) | (단위: 원) |
| 계약처 | 구분 | 약정금액 | 파생금융자산 | 파생금융부채 | 파생상품평가이익 | 파생상품평가손실 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업은행 | SELL | USD | 10,000,000 | 162,499,315 | - | 162,499,315 | - |
&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; &cr;가. 제재현황&cr; (해당사항 없음)
&cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; &cr;(1) 연대보증 &cr; 당사의 최대주주인 (주)큐로컴은 2018년 10월 만기 도래하는 당사 차입금 연장을 위해 당사의 주요 거래은행인 농협은행에 연대보증을 제공하기로 하였습니다. &cr;&cr;(2) 전환가액 발행&cr; 당사는 2018년 10월 18일 제9회 전환사채 20억원을 발행하기로 이사회 결의하였으며 2018년 10월 22일에 발행되었습니다. 해당 전환사채는 한국산업은행에서 기 차입한 20억원과 대환하였습니다.&cr; &cr; 다. 중소기업기준 검토표&cr; (해당사항 없음) &cr;&cr; 라. 직접금융 자금의 사용
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
* 최근 3년간 표시함.
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
* 최근 3년간 표시하였으며, 2018년 10월 22일 발행한 전환사채 9회차는 기준일 이후이므로 반영하지 않았음.
&cr; 마. 보호예수 현황
보호예수 현황
| (기준일 : | ) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
해당사항 없음&cr;
해당사항 없음