(제 26 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 소니드 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 박 준 영 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청남도 천안시 서북구 2공단 7길 50(차암동) |
| (전 화) 041-410-7777 | |
| (홈페이지) http://www.sonid.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 박준영 |
| (전 화) 041-410-7777 | |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "소니드 주식회사"로 표기합니다. 영문으로는 "Sonid Inc."로 표기합니다.다. 설립일자 당사는 1999년 12월 22일에 설립되었습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소 : 충청남도 천안시 서북구 2공단7길 50(차암동) 전화번호 : 041-410-7777 홈페이지 : http://www.sonid.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 화공약품류 및 전자재료, 전자부품의 제조 판매업을 주요사업으로 하고 있으며, 종속회사인 소니드리텍를 통해 폐배터리 재활용 사업에 필요한 지정 폐기물 종합재활용업 인허가, 전후처리 공정 사업부지 및 제련설비 등을 확보하였으며, 소니드리텍의 자회사인 소니드온의 배터리 회수, 분해 및 방전사업을 통해 폐배터리 전처리 밸류체인을 갖춰 이차전지 배터리팩 재활용 사업을 성장시킬 예정입니다.또한 종속회사인 소니드로보틱스 및 관계회사인 디펜스코리아를 통해 고성능 폭발물ㆍ지뢰제거 로봇 등을 개발하였으며, 해외 대테러 보안시장 진출을 위해서 다양한 형태의 탐지기를 개발 중에 있습니다. 더불어 민간용 및 군용으로 활용 가능한 다양한 제품의 연구개발 및 제품화가 진행하고 있으며, 이를 통해 로봇 및 드론 제조, 방위산업 관련 사업 관련하여 향후 전 세계 대테러 보안 시장 진출을 가시화해 나갈 예정입니다.기타 상세한 내용은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변동일자 | 내용 |
|---|---|
| 2015.02.09 | "경상북도 구미시 공단동 310"에서 "대구광역시 달성군 논공읍 논공로 556"으로 이전 |
| 2018.03.28 | "충청남도 천안시 서북구 2공단7길 50"으로 이전 |
경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
다. 최대주주의 변동
| 변동일자 | 내용 |
|---|---|
| 2021.08.18 | "(주)제이앤제이인베스트먼트"에서 "(주)제이와이미래기술컴퍼니"로변경 |
라. 상호의 변경
| 변동일자 | 내용 |
|---|---|
| 2021.08.19 | "(주)이그잭스"에서 "얍엑스(주)"로 변경 |
| 2022.03.31 | "얍엑스(주)"에서 "소니드(주)"로 변경 |
마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용(1) 소규모합병 : (주)이그잭스디엑스 당사는 2022년 09월 14일을 기준으로 종속회사인 (주)이그잭스디엑스를 소규모합병하였습니다. 합병에 관한 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "8. 기타 재무에 관한 사항"에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.(2) 소규모합병 : 소니드랩(주) 당사는 2023년 06월 27일을 기준으로 종속회사인 소니드랩(주)를 소규모합병하였습니다. 합병에 관한 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "8. 기타 재무에 관한 사항"에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 변동일자 | 내용 |
|---|---|
| 2010.11.01 | 주된 사업을 "컨텐츠사업 및 유통사업"에서 "화공약품, 전자재료 및 인쇄전자사업"으로 변경 |
사. 종속회사의 연혁
| 종속회사명 | 연혁 |
|---|---|
| EXAX VINA CO.,LTD | 2014.07 당사가 지분 100% 출자 설립 및 공장가동 시작 |
| 소니드랩 | 2021.09 : 당사가 지분 100% 출자 설립2023.06 : 당사 흡수합병 후 해산등기 |
| 소니드개발 | 2021.11 당사가 지분 100% 인수 |
| 소니드로보틱스(주) | 2022.09 당사가 지분 50% 출자 설립2023.01 당사가 지분 20% 추가 증자2023.05 당사가 지분 30% 취득 |
| 린혁신성장 합자조합 | 2023.01 관계기업에서 편입 80% |
| (주)린벤처스 | 2022.12 당사로 지분 편입 73.73% |
| 소니드리텍(주) | 2023.04 당사가 지분 100% 인수 |
| 린 혁신성장 투자조합 | 2023.06 당사가 지분 75% 출자 설립 |
| 와이지투자조합 | 2023.08 당사가 지분 100% 출자 설립 |
| 메디콕스 | 2023.12 관계기업에서 편입 26.6% |
자본금 변동추이
| 종류 | 구분 | 당기말 | 제25기 (2023년말) | 제24기 (2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 46,066,730 | 39,448,949 | 21,413,561 |
| 액면금액 | 500 | 2,500 | 2,500 | |
| 자본금 | 23,033,365,000 | 98,622,372,500 | 53,533,902,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 23,033,365,000 | 98,622,372,500 | 53,533,902,500 |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
※ 주식의 총수 현황은 감자 및 주식분할로 인한 주식수의 변경을 반영 한 수치입니다. 당사는 2024년 8월 21일을 효력 발생일로 하여 보통주 80% 비율로 감자하였고, 2024년 9월 10일을 효력발생일로 하여 각 1주당 액면가 2,500원을 각 1주당 액면가 500원으로 분할하였습니다.
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
(2) 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
(3) 변경 사유
|
사업목적 |
변경 취지 및 목적, 필요성 |
사업목적 변경 제안 주체 |
해당 사업목적 변경이회사의 주된 사업에미치는 영향 등 |
|---|---|---|---|
| 33. 산업 및 방위산업용 로봇제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 34. 지능형 로봇제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 35. 로봇 부품제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 36. 드론 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 37. 소방용 드론 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 38. 소화관련 제품 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 39. 방위산업관련 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 40. 방위산업관련 수입, 수출 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 41. 폭약 탐지관련 제품 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 42. 안전관련 시스템 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 43. 보안관련 제품 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 44. 드론 임대업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 45. 로봇 임대업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 46. 전기자동차, 도시광산사업, ESS, 연료전지 등 신재생에너지 관련사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 47. 전기차 배터리 CELL 및 배터리 PACK 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 48. 전기차 배터리 CELL 및 배터리 PACK 수출, 수입, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 49. 전기차 배터리 수집, 운반 및 처리업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 50. 폐전지 재활용업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 51. 이차전지 원료 제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 52. 폐전지에서 발생하는 광물 추출 및 재활용업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 53. 폐기물 및 폐전지 수집, 처리 운반업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 54. 이차전지를 이용한 골프카트 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 55. 이차전지를 이용한 자동차 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 56. 이차전지를 이용한 전동차 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 57. 자동차 배터리 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 58. 전동차 배터리 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 59. 전동차 제조, 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 60. 특수 경비업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 61. 폭발물 처리 및 탐지 관련 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 62. 폭발물 처리 장비 유지보수 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 63. 지뢰 탐지 및 제거 관련사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 64. 포탄 및 신관 제거 관련사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 65. 사제폭발물 탐지 및 제거 관련사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 66. 폭발물 처리 교육사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 67. 폭발물 처리 및 탐지 장비 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 68. 폭발물 처리 및 탐지 장비 임대업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 69. 폭발물 처리 용역사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 70. 총기 및 탄약 유통 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 71. 사격장 운영관련 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 72. 관광 숙박업(관광호텔업, 수상관광호텔업, 한국전통호텔업, 가족호텔업)의 설치, 운영, 회원모집 및 임대, 위탁 운영업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 73. 휴양콘도미니엄의 설치, 분양, 회원모집, 운영 및 위탁 운영업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 74. 체육시설업(골프장업, 스키장업, 요트장업, 조정장업, 카누장업, 빙상장업, 자동차경주장업, 승마장업, 종합체육시설업, 수영장업, 체육도장업, 볼링장업, 테니스장업, 골프연습장업, 체력단련장업, 에어로빅장업, 당구장업, 썰매장업)의 설치, 회원모집, 운영 및 위탁 운영업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 75. 해양스포츠시설 개발 및 설치, 운영, 위탁 운영업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 76.해외관광지 개발, 투자, 회원모집 및 관리, 운영업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 77. 회원권 거래업, 분양업, 중개업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 78. 생활용품, 일용잡화, 완구류 무역업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 79. 원부자재, 기계류 , 교육기자재 , 의류 및 악세서리 무역업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 80. 원부자재, 기계류 , 교육기자재 , 의류 및 악세서리 도소매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 81. 원부자재, 기계류 , 교육기자재 , 의류 및 악세서리 유통업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 82. 광고대행업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 83. 전자상거래 및 통신판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 84. 국외사업진출 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 85. 캐릭터용품 제조 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 86. 유아용품, 오락용품 및 완구 제조, 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 87. 의류 제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 88. 유.아동 의류 제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 89. 성인의류 제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 90. 위 각호에 관련된 유통업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 91. 연예인 매니지먼트 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 92. 영상콘텐츠 기획 , 제작 , 수출입, 배급 및 투자사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 93. 방송프로그램 제작, 배급 및 투자사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 94. 영화제작, 배급 및 투자사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 95. 광고기획, 대행, 제작업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 96. 인터넷방송업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 97. 음반기획, 제작 및 유통업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 98. 포털 및 기타 인터넷 정보 매개 서비스업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 99. 커뮤니티 서비스업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 100. 캐릭터 및 게임물 관련 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 101. 홈쇼핑컨설팅 및 홈쇼핑유통 관련사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 102. 음식점 프랜차이즈 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 103. 생활용품 제조 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 104. 주정소매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 105. 인터넷상에서 검색,커뮤니티 등을 기반으로 하는 각종 정보를 제공하는 포털서비스 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 106. 인터넷 정보검색업,검색운영서비스업 및 운영서비스대행업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 107. 광고영업,광고대행 및 광고영업대행과 관련된 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 108. 데이터베이스업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 109. 전기통신사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 110. 캐릭터 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 111. 인터넷을 통하여 영화,음악,게임.교육 등에 관한 각종 콘텐츠를 제공하는 사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 112. 음반 및 기타음악기록매체출판업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 113. 음반 및 비디오물 기타 매체 도소매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 114. 음악저작권 관리업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 115. 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 116. 모바일 콘텐츠,어플리케이션 개발 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 117. 도소매-상품권위탁매매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 118. 컨텐츠 사업(아이피(IP) 및 씨피(CP)) | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 119. 컨텐츠 라이센스 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 120. 연예종합 인터넷포탈사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 121. 인쇄, 디자인, 출판기획업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 122. 전자출판업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 123. 통신판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 124. 출판업에 관련된 제반사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 125. 방송프로그램의 기획, 제작, 수출입, 배급 및 배급대행업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 126. 상품권 발행업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 127. 이-커머스(E-commerce) 관련 유통, 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 128. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 129. 여론조사 및 리서치업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 130. 부가통신사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 131. 결제대금예치업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 132. 전자지급결제 대행업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 133. 선불전자지급수단의 발행 및 관리업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 134. 직불전자지급수단의 발행 및 관리업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 135. 별정통신사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 136. 위치정보 및 위치기반서비스업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 137. 영상, 만화, 기타 콘텐츠의 유선 및 무선 대리중개업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 138. 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 139. 모바일 컨텐츠 및 온라인 게임 서비스 운영 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 140. 정보통신 관련 소프트웨어 개발업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 141. 데이터베이스 검색, 개발 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 142. 정보처리 시스템 관련 소프트웨어 개발 및 공급업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 143. 하드웨어 도입 관련 소프트웨어 개발 및 공급업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 144. 소프트웨어 및 서비스 기획, 디자인, 개발, 운영업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 145. 폐기물 중간처리업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 146. 폐기물 처리업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 147. 건설폐기물 중간처리업, 수집, 운반, 보관업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 148. 포장유지보수업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 149. 상하수도설비업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 150. 토목건축사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 151. 석공공사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 152. 토공사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 153. 철근콘크리트 공사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 154. 수중공사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 155. 보링그라우팅 공사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 156. 비계구조물 해제공사업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 157. 석면 해체 및 제거업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 158. 순환골재 생산 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 159. 도로공사용 순환골재 제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 160. 콘크리트용 순환잔골재 제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 161. 육상금속골재구조재 제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 162. 합성수지 및 기타 플라스틱물질(파쇄, 분쇄, 폐기물)제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 163. 플라스틱 발포 성형제품 제조업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
| 164. 파지, 병, 기타 재생용 재료수입 및 판매업 | 사업다각화 | 이사회 | 영향 없음 |
다. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
주) 영위하고자 하는 사업내용이 서로 유사하거나 연관되어 있는 정관상 사업목적끼리 통합하여 하나로 기재하였으며, 통합 기재에 해당하는 각 정관 사업목적별 번호를 괄호 안에 기재하였습니다.① 로봇 및 드론 제조, 방위산업 관련 사업(33~45, 60~71)
|
구분 |
내용 |
|---|---|
|
사업 분야 및 진출 목적 |
사업분야 : 로봇(드론), 자율주행 차량 센서 HW/SW 개발, 단독, 중앙 관제용 로봇/드론, 차량용 자율 주행/비행 소프트웨어 개발, 재난재해 로봇 및 AI 카메라, 폭발물 처리용 로롯 등진출목적 : 로봇 및 드론 기술을 활용한 광범위한 사업 적용 및 미래 먹거리 산업 초기 진출 |
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시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 |
무인 드론 로봇 전투체계 구축 관련하여 국방부에서 향후 로봇 아미타이거 부대창설, 드론 부대 창설 예정또한, 라이다 세계 시장 규모는 2022년 30억 달러 이상이며 매년 10%~20% 성장율을 예상, 밀리미터 레이다 시장 규모는 2021년 5.7억불이며 2028년에는 14억 달러로 성장할 전망이며 매년 13%이상의 성장세 유지 전망 |
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신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 |
로봇 및 드론 제작 및 생산공장 및 설비 CNC 머시닝 구축 및 인원 채용 관련 투자자금 필요 예상 |
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사업 추진현황 |
연구 개발 활동 : 무반동 물포총 KTL 공인 인증 및 DQ 국방기술품질 획득 국방부 폭발물기술자 협회 MOU 등 |
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기존 사업과의 연관성 |
종속회사 및 관계회사를 통한 사업 전개로 인하여 영향 없음 |
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주요 위험 |
무기개발 관련 재해방지법 관련 안전문제 점검 등 |
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향후 추진계획 |
기술부분 추가 진행 : KCMVP 암호화 모듈 개발 진행, 딥런닝 기술과 열상카메라, 도플러레이더 통합 제품 개발 진행기업부설연구소, 공장, 벤쳐기업 등록 진행, 공장 인허가 추가제품 인증 절차 진행 : KTL(한국산업기술시험원), KC 등 각종 성능 및 안전 인증 절차 진행 |
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미추진 사유 |
현재는 종속회사 및 관계회사를 통해 사업을 추진하고 있으며, 종속회사 및 관계회사를 통한 성공적인 사업 진출 후 당사 사업 편입 검토 등 예정 |
② 이차전지 배터리 관련 사업(82~95)
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구분 |
내용 |
|---|---|
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사업 분야 및 진출 목적 |
사업분야 : 사용 후 배터리 재사용, 재활용 관련업진출목적 : 지구 온난화로 인한 이상 기후들로 인해 글로벌 국가들과 기업들은 탄소중립 추진 중이며, 향후 성장성 있는 배터리 재사용, 재활용 관련업의 초기 선점을 위해 진출 |
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시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 |
시장규모 : 환경 보호단테 그린피스는 2030년 약 1200만톤 사용 후 배터리 배출 전망, 2010년대 중반, 본격 상용화 된 전기차는 2025년을 전후로 사용후 배터리로 배출 예상, 2022년 국내 전기차 판매량 162,987대로 21년 대비 성장률 61.2% 증가, 2030년 국내 사용 후 전기차 배터리 배출량 40만대 이상 예상시장의 특성 : 배터리의 등급 평가 프로세스를 도입 잔존가치를 통하여 분류하여 재제조(re-packing), 재사용(re-use), 재활용(re-cycle) 등으로 활용가능, 재재조, 재사용 시 배터리 제작에 필요한 희소금속류 채취시 발생될 수 있는 탄소 배출량 절감, 재활용 시 배터리 제조에 필요한 핵심 유가금속(Li, Ni, Co, Mn 등)과 희토류 생산 가능시장의 성장성 : 글로벌 전기차 확산으로 전세계 전기차 배터리 시장 규모는 2020년부터 연평균 37% 성장해 2030년 3,364GWh에 이를 것으로 전망(SNE리서치) 이와 함께 글로벌 전기차 폐배터리 재활용 시장 규모도 2025년부터 연평균 33% 성장해 2040년 574억달러 수준을 기록할 전망 (SNE리서치) 전기차 배터리는 사용 후5~10년 사이에 성능 저하로 인해 폐배터리로 전환이 되기 때문에 전기차 보급 속도에 맞추어 점차 확대될 것으로 예상. |
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신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 |
전처리2,400톤 System설계/구축 및 양산준비 생산설비 및 인원 채용 관련 투자자금 필요 예상 |
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사업 추진현황 |
향후 추진 예정사항 - 이차전지 재활용이 가능한 부지 확보예정 - 부지 확보 후 공정 설계 후 구축물 및 생산설비 완료 시운전 가동 |
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기존 사업과의 연관성 |
종속회사 및 관계회사를 통한 사업 전개로 인하여 영향 없음 |
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주요 위험 |
산업통상자원부의 자료에 따르면 금속류를 추출할 수 있는 폐배터리의 수량은 2023년 현재 약 4천개 수준으로 업체 수 대비 Feed stock이 부족한 상황으로 Feed stock 확보가 관건 이에 아직 물량이 부족한 폐배터리 대신 배터리 제작사들의 불량제품 및 보험사들의 사고차의 배터리를 확보 예정이며 국내보다 물량이 많은 해외(미국, 유럽 등)에서 원료를 수급할 예정 |
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향후 추진계획 |
1. 배터리의 안전 보관 렉(박스) 개발 + 자동소화시스템 적용 배터리 수거 보관 거점센터 설립 후 화재 및 폭발 등의 위험에 대비한 보관 박스와 센싱(온도감지센서, 광센서 등)시스템을 기반으로 자동소화시스템 적용 예정 2. 사용후 배터리의 잔존가치 측정 프로세스 도입 배터리의 잔존가치에 따른 목적별 분류 선별 3. Re-packing, Re-use배터리와 신재생에너지의 결합을 통하여 에너지 저장장치로의 재사용 4. 재활용을 통하여 배터리 제조시 필요한 유가금속 회수를 위한 Black-powder 생산 5. 배터리 후처리 가공을 통하여 유가금속 회수 |
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미추진 사유 |
현재는 종속회사 및 관계회사를 통해 사업을 추진하고 있으며, 종속회사 및 관계회사를 통한 성공적인 사업 진출 후 당사 사업 편입 검토 등 예정 |
1. 전자소재 사업
당사의 전자소재사업은 디스플레이 공정에 사용되는 Photoresist, UV-Resin, Metal Paste, OCR/OCA, 세정액, 현상액, 식각액, 박리액 등을 개발 및 생산하여 국내외 주요 디스플레이 제조사에 오랫동안 지속적으로 공급을 하고 있습니다. 글로벌 디스플레이 시장은 다양한 응용제품과 기술과 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사 역시 축적된 기술을 바탕으로 다양한 제품을 변화에 맞춰 발전시키고 있습니다.
그리고 미래산업 방향에 맞춰 OLED 생산에 필요한 제품과 친환경 케미칼 제품을 개발하여 공급하고 있고, 전방산업의 변화에 맞춰 폴더블 OCA, OLED PR 등 첨단 제품을 집중 발전시켜 나갈 계획입니다.
당사의 주요 고객사인 디스플레이 산업의 경우 시장수요와 공급에 따라 Cycle을 가지고 있고, 최근 빠른 기술변화와 생산능력 향상에 따른 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다.
2. 전자부품 사업
□ 인쇄전자 사업
당사는 인쇄전자산업의 핵심재료인 전도성 페이스트 제조기술을 보유하고 있으며, 당사가 개발한 전도성 페이스트는 큰 카테고리상으로는silver ink에 속하며, 입자가 없는(particle-less) 속성을 가집니다. Particle이 없어 전극밀도가 높고, 저항이 낮아 전도성이 상대적으로 우수하며 경화온도 범위가 넓어 다양한 기판(종이, PET 등)에 사용이 가능합니다. 또한, 고내열성을 특징으로 하여 Soldering 공정 등에 대한 내구성이 강하여 FPCB 및 SMT(Surface Mounter Technology) 등에 활용이 용이합니다.따라서, 당사는 전도성 페이스트 제조기술과 투자시설을 바탕으로 다양한 인쇄전자 Application을 자체적으로 생산하고 있습니다. 당사는 다양한 인쇄전자 분야 중 프린팅방식의 전자부품인 RFID태그를 제조하여 타이어, 제약, 주류, 축산물, 폐기물, 의류, 승용차요일제, 혈당측정기용 스트립 등 다양한 분야에 공급하였습니다.
□ NFC안테나 사업
당사는 2010년부터 스마트폰에 탑재되는 NFC 안테나 개발을 시작하여 2011년 6월부터 공급을 시작하였습니다. 스마트폰 시장의 성장세와 NFC 안테나를 탑재하는 스마트폰의 종류 확대에 따라 당사의 공급량이 변화하고 있습니다. 지속적인 연구개발을 통해 NFC 안테나 생산 및 성능향상에 매진하고 있으며, 주요 스마트폰 제조사와 안정적인 공급관계를 형성하고 있습니다. 또한 2014년 베트남에 제조공장을 설립하여 빠른 시장 수요에 대응하고 있습니다.
최근에는 NFC안테나와 무선충전 등 복합기능 안테나의 분리 및 박막화 추세가 예상되어 신기술과 소재 개발로 NFC안테나를 추가 공급하기 위해 전력을 다하고 있습니다.
3. 부동산 산업 당사는 주택 및 근린상업시설 등 부동산 개발사업에 참여하기 위하여 2021년부터 건물 및 토지 매입을 위해 계약을 순차적으로 진행하였습니다. 현 사업을 원활히 진행하기 위해 관련기관 및 용역업체인 금융사, 주관사, PM사, 분양대행사, 설계사, 감정평가사 등과 업무협약을 체결 및 협의 중에 있으며, 현재 토지 및 부동산 매입을 위한시행 초기단계에 있습니다. 이를 위해 PM사와 계약체결을 하였고 사업데이터 수집에 최선을 다하고 있습니다.
[매출실적 요약표]
| (2024년 09월말 기준) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 수출 | 내수 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 전자소재 | 1,756 | 15,619 | 17,375 |
| 전자부품 | 265 | 5,957 | 6,222 |
| 폐배터리 | - | 9,534 | 9,534 |
| 선박 | - | 22,436 | 22,436 |
| 부동산사업 | - | 1,005 | 1,005 |
| 기타 | - | 497 | 497 |
| 합계 | 2,021 | 55,048 | 57,069 |
가. 주요제품 등 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 품목 | 사용용도 및 특징 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| OCR, UV Resin, Ag Paste, Etchant 등(전자소재) | OLED, LCD 등 | 17,375 | 30.4% |
| NFC안테나, RFID태그, NFC태그(전자부품) | 무선연결, 전자결제 등 | 6,222 | 10.9% |
| 부동산 사업 | 비주거용 건물 임대 및 시행사업 | 817 | 1.4% |
| 선박 | 선박 블록 제조 및 고압전동기 등 | 22,436 | 39.3% |
| 폐배터리 | 이차전지 리사이클 전처리 공정 외 | 9,534 | 16.7% |
| 기타 | 전자결제, 모바일마케팅, | 685 | 1.2% |
| 합계 | 57,069 | 100% | |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : 원/kg) |
| 품목 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 전자소재 | 1,320 | 1,350 | 1,352 |
| 전자부품 | 480 | 491 | 473 |
| 폐배터리 | 2,800 | 2,800 | - |
※ 제품의 가격은 제품별 평균 단가를 적용하여 산정하였으며, 장비사업부문의 제품가격은 주문자생산방식의 특성 때문에 동일 품목이라 하더라도 종류에 따라 단가가 상이하여 정해진 가격으로 판매되지 않으므로 표시하지 않았습니다.
가. 주요 원재료 등의 현황(1) 주요 매입 현황
| (단위: 백만원, %) |
| 품 목 | 구체적 용도 | 매입액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| Resin, Naoh외 | OLED,LCD재료 | 9,347 | 43 |
| IC Chip, Antenna외 | RFID Tag | 3,446 | 16 |
| FPCB, Ferrite외 | NFC 안테나 | 6 | 0 |
| 폐배터리 | 폐배터리외 | 6,520 | 30 |
| 선박 | 선박 블록 제조 외 | 2,478 | 11 |
| 합계 | 21,797 | 100 | |
(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위: 원) |
| 품목 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| Solvent류(톤) | 7,606 | 7,555 | 7,435 |
| Resin(톤) | 10,300 | 17,000 | 17,500 |
| IC Chip(EA) | 23 | 23 | 23 |
| 폐배터리 | 1,030 | 1,030 | - |
나. 생산 및 설비
(1) 생산능력 및 생산실적 등(가) 생산능력 - 케미칼 : 1일생산량 (420톤) * 365일 = 153,300톤 - RFID 태그 : 1일생산량 (452천개) * 300일 = 135,717천개(나) 생산능력 산출기준 - 1일 가동시간 : 8시간 - 월가동일수 : 25일 - 년가동일수 : 300일(다) 생산실적
| (단위 : 톤/천개/백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|---|
| 전자소재 | OCR, PR, Resin, Ag Paste, BOE Etchant 등 | 108,996 | 154,749 | 189,766 |
| 전자부품 | NFC안테나, RFID태그, NFC태그 | 65,322 | 135,753 | 132,357 |
| 폐배터리 | 페배터리 외 | 362 | 6,535 | - |
※ 전자소재의 생산실적에는 임가공 실적이 포함되어 있습니다.
(2) 생산설비의 현황 등
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2024.09.30 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 처분액 | 감가상각비 | 손상차손(주1) | 대체(주2) | 연결범위변동 | 기말금액 | |
| 토지 | 53,051,718 | - | - | - | - | - | 85,620 | 53,137,338 |
| 건물 | 11,648,186 | - | - | -387,775 | - | - | 1,491,346 | 12,751,757 |
| 구축물 | 1,358,715 | 2,300 | - | -70,665 | - | - | - | 1,290,350 |
| 기계장치 | 5,144,811 | 185,749 | -2 | -844,291 | -45,199 | - | 132,830 | 4,573,898 |
| 차량운반구 | 544,323 | - | -105,463 | -125,336 | - | - | - | 313,524 |
| 공구와기구 | 710,555 | 29,972 | - | -161,612 | -3 | - | - | 578,912 |
| 집기비품 | 831,092 | 44,747 | - | -308,543 | -4,286 | 805,734 | 40,715 | 1,409,459 |
| 시설장치 | 1,322,153 | 5,799 | -23,567 | -444,372 | - | - | 81,888 | 941,901 |
| 건설중인자산 | 816,190 | 67,464 | - | - | - | -813,734 | - | 69,920 |
| 사용권자산 | 3,558,856 | 1,041,223 | -5,833 | -1,742,761 | - | - | -48,612 | 2,802,873 |
| 윤용리스자산 | 1,777,055 | - | - | -195,221 | - | - | - | 1,581,834 |
| 합 계 | 80,763,654 | 1,377,254 | -134,865 | -4,280,576 | -49,488 | -8,000 | 1,783,787 | 79,451,766 |
가. 매출실적
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전자소재 | 제품 등 | UV Resin, Ag Paste,OCR, OLED 보호막,Etchant 등 | 수출 | 1,756 | 1,676 | 3,332 |
| 내수 | 15,619 | 24,406 | 23,349 | |||
| 합계 | 17,375 | 26,082 | 26,681 | |||
| 전자부품 | 제품 | NFC안테나, RFID태그,NFC태그 | 수출 | 265 | 84 | 1,708 |
| 내수 | 5,957 | 10,856 | 10,226 | |||
| 합계 | 6,222 | 10,939 | 11,934 | |||
| 폐배터리 | 기타 | 폐배터리외 | 수출 | - | - | 22,143 |
| 내수 | 9,534 | 10,977 | 14,634 | |||
| 합계 | 9,534 | 10,977 | 36,776 | |||
| 선박 | 제품 | 선박 블록 제조 및 고압전동기 및 철도차량용 부품 제조 등 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 22,436 | |||||
| 합계 | 22,436 | |||||
| 부동산사업 | - | 비주거용 건물 임대 및시행사업 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 1,005 | 948 | 789 | |||
| 합계 | 1,005 | 948 | 789 | |||
| 기타 | 기타 | 전자결제,모바일마케팅,기타 | 수출 | - | - | |
| 내수 | 497 | 572 | 719 | |||
| 합계 | 497 | 572 | 719 | |||
| 합계 | 수출 | 2,021 | 1,760 | 27,183 | ||
| 내수 | 55,048 | 47,759 | 49,717 | |||
| 합계 | 57,069 | 49,519 | 76,900 | |||
나. 판매경로 등(1) 판매조직 당사는 사업팀기준으로 영업조직이 구성되어 있으며 영업 및 마케팅을 전담하는 조직으로서 급속도로 변화하는 관련 산업을 모니터링하고, 시장분석, 경쟁사 분석을 통해 영업 및 마케팅 전략을 수립 및 시행하고 있습니다.
| 구분 | 업무 |
|---|---|
| 전자소재사업팀 | 전자소재 |
| 부품사업팀 | NFC안테나, RFID태그 |
| 폐배터리 | 리사이클 전처리 공정 |
| 선박 | 선박 블록 제조 및 고압전동기 등 |
(2) 판매경로(국내/해외) 당사는 전 제품/상품을 회사의 영업조직을 통해 국내 및 해외에 직접 판매를 하고 있습니다.
- 수출 : 아이마켓코리아, 서브원 외 주문 → 소니드 납품 → 아이마켓코리아, 서브원 외 구매승인서 발급 및 결제 - 내수 : 아이마켓코리아, 서브원 외 주문 → 소니드 납품 → 아이마켓코리아, 서브원 외 결제
(3) 판매방법 및 조건 당사는 매출처의 신용도 및 계약조건에 따라 선결제 또는 외상매출 거래를 하고 있습니다. 매출대금은 현금 (계좌입금), 전자어음으로 결제되고, 납품 후 현금화 가능한 시기는 대략 0~3개월(0~90일)정도이며, 대부분 1개월 이내 회수되고 있습니다.(4) 판매전략 당사는 연구소 및 개발조직에서 지속적으로 신기술 및 신제품을 개발하고 있으며, 고객사와의 긴밀한 유대관계를 통해 정보를 공유하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 고객이 요구하는 고품질의 제품을 국내 및 해외시장에 공급하고 있습니다. 다. 수주상황(1) 전자소재/전자부품 당사는 거래처의 생산계획에 따라 주문이 이루어지고 있습니다. 장기계약에 따라 일정물량이 보장되는 수주형식이 아닌 고객사의 생산계획에 따른 구매 주문진행방식으로 판매가 진행되고 있습니다.
가. 외환위험
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 연결회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 외화자산 및 외화부채의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천USD, 천VND) |
| 구 분 | 2024.09.30 | 2023.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | |||
| 외화자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | USD | - | - | USD | 118 | 151,509 |
| VND | - | - | VND | - | - | |
| 매출채권 | USD | 539 | 681,486 | USD | 855 | 1,076,940 |
| CNY | - | - | CNY | - | - | |
| 기타채권 | USD | - | - | USD | - | - |
| 외화부채 | ||||||
| 매입채무 | USD | 285 | 375,558 | USD | 108 | 139,275 |
| 기타채무 | EUR | - | - | EUR | 135 | 192,590 |
| 외화사채 | USD | - | - | USD | - | - |
| 외화차입금 | USD | - | - | USD | - | - |
당반기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2024.09.30 | 2023.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 43,789 | (43,789) | 108,917 | (108,917) |
| EUR | - | - | (19,259) | 19,259 |
상기 민감도 분석은 당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 통화스왑이 체결된 외화사채 및 외화차입금은 환위험에 노출되어 있지 않음에 따라 제외되었습니다. 나. 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 고정이자율이 적용되는 일부 차입금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 이자율 위험에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한이자율 변동이 모든통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.
실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 조건의 예금과 차입금의 이자율이 1% 변동 시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2024.09.30 | 2023.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 이자비용 | (730,453) | 730,453 | (199,350) | 199,350 |
| 이자수익 | - | - | 1,553 | (1,553) |
다. 신용위험
신용위험은 재무적 손실의 최소화를 목적으로 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 거래시 재무상태와 과거 경험 및기타 요소들을 포함한 거래상대방의 신용도를 고려하고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여연결회사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 당반기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품과 관련하여 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2024.09.30 | 2023.12.31 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 975,615 | 2,500,065 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 12,401,319 | 15,854,997 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | 4,201,271 | 4,311,461 |
| 기타금융자산(유동) | 11,157,487 | 27,793,018 |
| 기타금융자산(비유동) | 2,103,498 | 4,691,345 |
| 합 계 | 30,839,190 | 55,150,886 |
라. 유동성위험
현금흐름의 예측은 연결회사의 재무팀이 수행하고 있습니다. 연결회사의 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수,연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
비파생금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성된 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년초과 5년이하 | 5년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.09.30 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 11,669,626 | 3,905,006 | 5,760 | 15,580,392 |
| 차입금 | 23,821,349 | 61,942,531 | - | 85,763,880 |
| 전환사채 | 42,759,679 | - | - | 42,759,679 |
| 리스부채 | 2,063,297 | 1,063,502 | - | 3,126,799 |
| 금융보증충당부채 | - | - | - | - |
| 2023.12.31 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 12,964,006 | 459,323 | 5,623 | 13,428,952 |
| 차입금 | 7,150,758 | 540,008 | - | 7,690,766 |
| 전환사채 | 61,130,073 | - | - | 61,130,073 |
| 리스부채 | 2,215,294 | 1,635,597 | - | 3,850,891 |
| 금융보증충당부채 | 14,136 | - | - | 14,136 |
가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없습니다.
나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당 조직 당사는 전자소재 연구소를 운영하고 있으며, 타 사업부서는 개발그룹을 별도로 운영하고 있습니다.(2) 연구개발비용
| (단위: 백만원) |
| 과 목 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 연구개발비(판매관리비) | 894 | 1,663 | 1,972 |
| 연구개발비(제조경비) | 0 | - | - |
| 연구개발비용 계 | 894 | 1,663 | 1,972 |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 5.63% | 3.40% | 2.50% |
(3) 회사의 주요 보유 특허실용현황
| 순번 | 명칭 | 등록번호 | 등록일 |
|---|---|---|---|
| 1 | 도전선 패턴 형성을 위한 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for conductive pattern) | 1005874020000 | 2006.05.30 |
| 2 | 잉크제트 프린트용 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for inkjet-printing) | 1005874040000 | 2006.05.30 |
| 3 | 잉크제트 프린트용 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for inkjet-printing) | 1006163610000 | 2006.08.21 |
| 4 | 도전막 형성을 위한 은 페이스트(silver paste for forming conductive layers) | 1007115050000 | 2007.04.19 |
| 5 | 구리 또는 구리 합금 막의 에칭제(Echant for layers of copper or copper alloy) | 1008839600000 | 2009.02.10 |
| 6 | 알에프아이디 칩 파기형 병입상품 위조방지 장치(anti-counterfeit device by removing a Rfid chip in a cap for bottling goods) | 1009673400000 | 2010.06.24 |
| 7 | 비과산화수소형 구리 또는 구리 합금 막의 에칭제(Echant without hydrogen peroxide for layers of copper or copper alloy) | 1009830600000 | 2010.09.13 |
| 8 | 직접인쇄방식으로 에이치에프 알에프아이디 안테나를 제조하는 방법(A preparing method via direct printing for HF Rfid tag antenna having high Q value) | 1010544480000 | 2011.07.29 |
| 9 | 폴리이미드 전구체 함유 감광성 수지 조성물(Photo-sensitive resin composition containing a polyimide precursor) | 1011261420000 | 2012.03.06 |
| 10 | 엘시디 스페이서 제조용 감광성 수지 조성물(Photo sensitive resin composition used as spacer structure in liquid crystal display panel) | 1011461820000 | 2012.05.08 |
| 11 | 엘시디 스페이서 제조용 감광성 수지 조성물(Photo sensitive resin composition used as spacer structure in liquid crystal display panel) | 1011461790000 | 2012.05.08 |
| 12 | 저온 소성형 도전성 금속 페이스트(metal paste of low metalizing temperature for conductive pattern) | 1011569660000 | 2012.06.11 |
| 13 | 엘이디 어레이 기판 및 이의 제조방법(a LED array board and a preparing method therefor) | 1011727090000 | 2012.08.03 |
| 14 | 별도의 루프부 시트와 다이폴부 시트로 이루어진 유에이치에프 알에프아이디 태그(a UHF Rfid Tag consisting of a loop sheet and a dipole sheet) | 2004619910000 | 2012.08.13 |
| 15 | 도전선 패턴 형성을 위한 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for forming conductive patterns) | 1011999690000 | 2012.11.05 |
| 16 | 매칭회로가 내장된 3단자 루프 안테나 시트(a loop antenna sheet embedded with a matching circuit having three terminals) | 1012549990000 | 2013.04.10 |
| 17 | 도전선 패턴 형성을 위한 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for forming conductive patterns) | 1012630030000 | 2013.05.03 |
| 18 | 엘이디 칩 어레이 기판의 제조 방법 및 엘이디 칩 어레이 기판(METHOD OF MANUFACTURING A SUBSTRATE FOR ARRAYING LED CHIPS AND SUBSTRATE FOR ARRAYING LED CHIPS) | 1012824790000 | 2013.06.28 |
| 19 | 알에프아이디 태그 및 이의 제조 방법(RADIO FREQUENCY IDENTIFICATION TAG AND METHOD OF MANUFACTURING THE SAME) | 1013156360000 | 2013.09.30 |
| 20 | 금속 분말의 형성 방법 및 이를 이용한 도전성 페이스트의 제조 방법(METHOD OF FORMING A METAL POWDER AND METHOD OF MANUFACTURING A CONDUCTIVE PASTE USING THE SAME) | 1013333420000 | 2013.11.20 |
| 21 | 감광성 수지 조성물(COMPOSITION OF PHOTO SENSITIVE RESIN) | 1014012370000 | 2014.05.22 |
| 22 | 감광성 수지 조성물(COMPOSITION OF PHOTO SENSITIVE RESIN) | 1014011450000 | 2014.05.22 |
| 23 | 알에프아이디 태그 및 그 제조 방법(RADIO FREQUENCY IDENTIFICATION TAG AND METHOD OF MANUFACTURING THE SAME) | 1014176230000 | 2014.07.01 |
| 24 | 루프 안테나 구조물 및 이의 제조 방법(STRUCTURE OF A LOOP ANTENNA AND METHOD OF MANUFACTURING THE SAME) | 1014336740000 | 2014.08.19 |
| 25 | 루프 안테나 패턴 구조물 및 이의 제조 방법(STRUCTURE OF A LOOP ANTENNA AND METHOD OF MANUFACTURING THE SAME) | 1014367210000 | 2014.08.26 |
| 26 | 근거리 통신 안테나 모듈(ANTENNA MODULE FOR NEAR FIELD COMMUNICATION) | 1014693700000 | 2014.11.28 |
| 27 | 근거리 통신용 안테나 구조물(ANTENNA STRUCTURE FOR NEAR FIELD COMMUNICATION) | 1014886070000 | 2015.01.26 |
| 28 | 근거리 통신 안테나 모듈(ANTENNA MODULE FOR NEAR FIELD COMMUNICATION) | 1014994130000 | 2015.02.28 |
| 29 | 에이치에프 유에이치에프 다중대역 알에프아이디 태그 안테나(HF UHF multi-band RFID tag antenna) | 1015086090000 | 2015.03.30 |
| 30 | 폴리이미드 전구체를 함유한 감광성 수지 조성물(COMPOSITION OF PHOTO SENSITIVE RESIN INCLUDING POLYIMIDE PRECURSOR) | 1015838770000 | 2016.01.04 |
| 31 | 폴리이미드 전구체를 함유한 감광성 수지 조성물(COMPOSITION OF PHOTO SENSITIVE RESIN INCLUDING POLYIMIDE PRECURSOR) | 1015838760000 | 2016.01.04 |
| 32 | 엘이디 어레이 기판(a LED array board) | 1015870040000 | 2016.01.14 |
| 33 | 근거리 통신용 안테나 구조물(ANTENNA STRUCTURE FOR NEAR FIELD COMMUNICATION) | 1016209850000 | 2016.05.09 |
| 34 | 폴리이미드 전구체를 함유한 감광성 수지 조성물(COMPOSITION OF PHOTO SENSITIVE RESIN INCLUDING POLYIMIDE PRECURSOR) | 1016211290000 | 2016.05.09 |
| 35 | 열경화성 페이스트 조성물 | 1017401090000 | 2017.05.19 |
| 36 | 휴대단말기의 근거리무선통신 안테나장치 | 1018066942000 | 2017.12.04 |
| 37 | 엔에프씨 안테나 | 1019529590000 | 2019.02.28 |
| 38 | RFID태그 및 이의 제조 방법 (폴리머시트를 이용한 메탈) | 1021367800000 | 2020.07.16 |
| 39 | 듀얼태그 칩을 갖는 RFID태그 (듀얼태그) | 1021367810000 | 2020.07.16 |
| 40 | RFID태그 및 이의 제조방법 | 1021653350000 | 2020.10.06 |
| 41 | 터치장치 제조방법 및 그 수지 조성물 | 1021713970000 | 2020.10.29 |
| 42 | 타이어용 RFID태그 | 1021903890000 | 2020.12.07 |
| 43 | 점접착제 조성물, 이를 이용한 디스플레이 장치의 제조방법 및 디스플레이 장치 | 1022360880000 | 2021.03.30 |
| 44 | 유리석출물 발생을 억제시키는 습식 식각액 | 1022495320000 | 2021.04.30 |
| 45 | 빛샘 방지 실링 조성물 및 빛샘 방지 실링부를 포함하는 표시패널 | 1023378640000 | 2021.12.06 |
| 46 | 리튬 이차전지용 전해질 첨가제 및 이를 포함하는 리튬이차전지 | 1024632570000 | 2022.11.01 |
| 47 | 리튬 이차전지용 전해질 첨가제 및 이를 포함하는 리튬이차전지 | 1024674470000 | 2022.11.10 |
| 48 | 신규한 옥심에스테르 카바졸 유도체 화합물 | 1025411400000 | 2023.06.02 |
| 49 | 반도체용 Ingot 표면 에칭 조성물 | 1025435200000 | 2023.06.09 |
| 50 | 폴더블 디스플레이의 디지타이저 상에 형성되는 점접착제 조성물 OCR 및 이를 이용한 디스플레이 제조방법 | 1025841540000 | 2023.09.27 |
| 51 | 고리형 셀페이트계 화합물의 제조방법 및 이로부터 제조된 고리형 셀페이트계 화합물 | 1026387170000 | 2024.02.15 |
| 52 | 이차전지 전극용 바인더, 이를 포함하는 이차전지용 음극 및 이차전지 | 1026571680000 | 2024.04.08 |
가. 시장여건 및 영업의 개황 등(1) 산업의 특성(가) 디스플레이 산업 디스플레이 산업은 TV, 모니터, 노트북, 스마트폰 등 다양한 디바이스에 채택되어 지속적으로 성장하고 있습니다. 최근에는 차량용 디스플레이, 상업용 디스플레이 등으로 그 분야가 점차 확대되고 있는 추세입니다. 적용분야가 넓어지는 만큼 LCD, OLED, Micro-LED 등 다양한 기술적 차별화가 이뤄지고 있으며 많은 연구개발과 투자를 필요로 합니다. 시장조사기관인 IHS Markit에 따르면 Flat Panel면적기준 시장수요는 2017년 2억 평방미터에서 2019년 2억2천7백만 평방미터, 2021년 2억5천3백만 평방미터, 2023년 2억6천2백만 평방미터로 꾸준하게 성장하는 것으로 전망하고 있습니다. 또한 Flexible 디스플레이 등 새로운 Form Factor의 등장은 보다 많은 기회를 창출하고 있습니다.
디스플레이 제조사의 신규 투자, 공장 증설, 가동률 등 CAPEX Plan은 전후방 시장에큰 영향을 주고 있으며, 자본집약적인 장치산업의 특성을 가지고 있습니다. 그리고 최근 LCD 제품을 중심으로 중국 디스플레이 제조사의 빠른 성장은 초과 공급 상황을가져왔으며, 국내외 디스플레이 제조사간의 치열한 경쟁이 벌어지고 있습니다.
(나) 인쇄전자 산업 인쇄전자(Printed Electronics)는 전자회로 부분을 다양한 기판이나 필름 등에 전도성전자잉크로 인쇄하듯이 제조하여 전자소자 및 제품을 만드는 것을 의미합니다. 인쇄전자 공정은 일반적인 에칭 공정이나 증착 공정에 비해 친환경적이고, 다양한 형태의제품에 응용할 수 있는 장점을 가지고 있습니다.
인쇄전자 제품은 스마트카드, RFID, 헬스케어기기, 센서, 디스플레이, 태양전지 등 다양한 분야에서 활용되면서 그 적용분야가 빠르게 늘어나고 있습니다. 산업통상자원부는 2013년 28억달러였던 전세계 시장규모가 오는 2020년에는 331억달러 규모까지 빠르게 성장할 것으로 전망하고 있습니다.
인쇄전자 산업이 보다 성공적으로 발전하기 위해서는 소재, 장비, 소자 등 3개분야가함께 기술개발을 통해 발전해야 하며, 특히 기존 에칭 또는 증착 방식에 비해 부족한 제품 내구성을 향상시킨다면 더 많은 기회와 성장을 전망할 수 있다.
(다) NFC 안테나 산업 NFC(Near Fielc Communication)는 RFID(Radio frequency identification) 기술의 하나로 13.56Mz 주파수 대역을 사용하는 비접촉식 근거리무선통신모듈로서, 10cm이내의 가까운 거리에서 단말기간 데이터를 교환하는 기술입니다.
NFC는 결제 과정을 단순화시켜 NFC가 장착된 단말기에서 즉시 결제가 가능하고, RFID에 비해 저장공간이 커서 바코드 외의 다양한 정보 저장이 가능하며, 암호화 기술이 적용되어 무선으로 접속해도 정보가 외부로 유출되지 않는 장점이 있습니다.NFC 기술은 모바일 결제를 비롯하여 각종 안내, 정보 제공, 광고, 의료서비스, 개인 인증, 보안 등 광범위하게 활용 가능합니다. NFC 기술은 최근 차량의 액세스 제어 및인포테인먼트에도 사용되고 있습니다. 글로벌시장을 주도하는 국내 스마트폰 제조사들이 NFC를 탑재하면서 대중화 되었고, 중국에 이어 최고급 브랜드 이미지를 가지고 있는 미국 애플이 아이폰6부터 NFC를 탑재하면서 공급이 점차 확대되고 있습니다. 기존 Reader 기능에 그쳤던 애플이 2019년 하반기부터 공개될 iOS 13에서 NFC 기능을 개방함으로써 ID card, 전자 신분증, 교통카드 등 다양한 기능을 가능하게 하여 이로 인한 파급효과로 정체되었던 시장이 다시 성장이 될 것으로 예상됩니다.
NFC 시장규모는 2016년 111억달러 규모에서 연평균 16%정도 성장하여 2025년 약 326억달러에 이를 것으로 예상됩니다. 소매업, 운송업, 자동차, 주거상업용, 가전제품, 은행금융, 기타 관련 산업 에서 최소 연 10% 이상, 최고 30%에 이르는 고성장세가 지속될 것으로 전망됩니다. 환경유해물질 규제에 따라 PVC 사용(프탈레이트)에 대한 규제가 강화되며, 카드시장에서도 이에 대한 대안으로 METAL카드로 전환, 이에 대한 수요가 증가 될 것으로 예상하고 있습니다. 또한 신용카드 외에 각종 멤버쉽 카드 및 교통카드 등 다양한 분야에 접목하려는 움직임이 있습니다.
신용카드 시장은 현재 月 10KK 정도이며, METAL CARD는 월 100K 로 예상, 국내는 현대카드만 메탈카드 발행하며, 연간 20만장 정도입니다. (납품가 3만원 추정되며, 60억원 시장규모) 해외 시장규모는 약500만장, 250억원 시장 규모이며 지속적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.
(라) 부동산 산업
부동산개발업이란 토지의 조성이나 건축물을 건축, 대수선, 리모델링 또는 용도변경,공작물설치 등의 개발을 수행하는 업을 말합니다. 토지주택연구원에서 발표한 22년 2월 부동산경제 동향에 따르면, 코로나 확산에도 불구하고 1월 대비 경기전망 기대는 5p 상승한 93을 기록하였으며, 수도권 주택매매시장수급동향지수를 통해 판단 한결과 매수자 우위 지속 되는 것으로 보아 부동산시장이 활성화 될 것으로 예측합니다. 토지시장 동향 확인 시 토지가격지수는 전월대비 0.33%(전년 동월대비 4.17%) 상승한 105.5로 상승세 지속하고 있으며 12월 전국 토지매매거래 중 외지인 매입비율이 33.9%로 과거 1년 평균보다 높은 비율을 기록한 것으로 보아 부동산 개발에 대한 움직임이 지속된다고 예상하고 있습니다. 건설의 경우에도, 22년 1월 국내 건설수주 실적이 공공과 민간이 모두 양호하며, 전년 동월대비 19.4%가 증가하였습니다. 이를 토대로 예상 했을 때 부동산 개발을 위한 움직임은 지속되고 있는 것으로 보입니다. 부동산 경기에 대한 다양한 예측이 있으나, 다수의 기업들이 회복하기 위해서 적극적인 개발사업을 추진하고 있습니다.(2) 회사의 현황(가) 전자소재 사업 당사의 전자소재사업은 디스플레이 공정에 사용되는 Photoresist, UV-Resin, Metal Paste, OCR/OCA, 세정액, 현상액, 식각액, 박리액 등을 개발 및 생산하여 국내외 주요 디스플레이 제조사에 오랫동안 지속적으로 공급을 하고 있습니다. 글로벌 디스플레이 시장은 다양한 응용제품과 기술과 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사 역시 축적된 기술을 바탕으로 다양한 제품을 변화에 맞춰 발전시키고 있습니다.
그리고 미래산업 방향에 맞춰 OLED 생산에 필요한 제품과 친환경 케미칼 제품을 개발하여 공급하고 있고, 전방산업의 변화에 맞춰 폴더블 OCA, OLED PR 등 첨단 제품을 집중 발전시켜 나갈 계획입니다.
당사의 주요 고객사인 디스플레이 산업의 경우 시장수요와 공급에 따라 Cycle을 가지고 있고, 최근 빠른 기술변화와 생산능력 향상에 따른 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다.
(나) 전자부품 사업① NFC 안테나 사업
당사는 2010년부터 스마트폰에 탑재되는 NFC 안테나 개발을 시작하여 2011년 6월부터 공급을 시작하였습니다. 스마트폰 시장의 성장세와 NFC 안테나를 탑재하는 스마트폰의 종류 확대에 따라 당사의 공급량이 변화하고 있습니다. 지속적인 연구개발을 통해 NFC 안테나 생산 및 성능향상에 매진하고 있으며, 주요 스마트폰 제조사와 안정적인 공급관계를 형성하고 있습니다. 또한 2014년 베트남에 제조공장을 설립하여 빠른 시장 수요에 대응하고 있습니다. 최근에는 NFC안테나와 무선충전 등 복합기능 안테나의 분리 및 박막화 추세가 예상되어 신기술과 소재 개발로 NFC안테나를 추가 공급하기 위해 전력을 다하고 있습니다.
② 인쇄전자 사업 당사는 인쇄전자산업의 핵심재료인 전도성 페이스트 제조기술을 보유하고 있으며, 당사가 개발한 전도성 페이스트는 큰 카테고리상으로는 silver ink에 속하며, 입자가 없는(particle-less) 속성을 가집니다. Particle이 없어 전극밀도가 높고, 저항이 낮아 전도성이 상대적으로 우수하며 경화온도 범위가 넓어 다양한 기판(종이, PET 등)에 사용이 가능합니다. 또한, 고내열성을 특징으로 하여 Soldering 공정 등에 대한 내구성이 강하여 FPCB 및 SMT(Surface Mounter Technology)등에 활용이 용이합니다. 따라서, 당사는 전도성 페이스트 제조기술과 투자시설을 바탕으로 다양한 인쇄전자 Application을 자체적으로 생산하고 있습니다. 당사는 다양한 인쇄전자 분야 중 프린팅방식의 전자부품인 RFID태그를 제조하여 타이어, 제약, 주류, 축산물, 폐기물, 의류, 승용차요일제, 혈당측정기용 스트립 등 다양한 분야에 공급하였습니다.(다) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 종속회사인 소니드리텍를 통해 폐배터리 재활용 사업에 필요한 지정 폐기물 종합재활용업 인허가, 전후처리 공정 사업부지 및 제련설비 등을 확보하였으며, 소니드리텍의 자회사인 소니드온의 배터리 회수, 분해 및 방전사업을 통해 폐배터리 전처리 밸류체인을 갖춰 이차전지 배터리팩 재활용 사업을 성장시킬 예정입니다. 또한 종속회사인 소니드로보틱스 및 관계회사인 디펜스코리아를 통해 고성능 폭발물ㆍ지뢰제거 로봇 등을 개발하였으며, 해외 대테러 보안시장 진출을 위해서 다양한 형태의 탐지기를 개발 중에 있습니다. 더불어 민간용 및 군용으로 활용 가능한 다양한 제품의 연구개발 및 제품화가 진행하고 있으며, 이를 통해 로봇 및 드론 제조, 방위산업 관련 사업 관련하여 향후 전 세계 대테러 보안 시장 진출을 가시화해 나갈 예정입니다.(라) 조직도
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 52,925,512,763 | 85,838,877,016 | 68,701,986,035 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 974,944,946 | 2,495,478,100 | 8,741,177,670 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 12,401,319,229 | 15,854,997,806 | 28,354,843,170 |
| ㆍ기타유동금융자산 |
20,519,834,902 |
43,508,534,207 | 11,435,991,455 |
| ㆍ파생상품자산 |
4,130,245,450 |
6,038,647,400 | 847,597,454 |
| ㆍ재고자산 |
8,346,453,978 |
9,066,209,606 | 8,033,642,330 |
| ㆍ당기법인세자산 |
412,403,670 |
156,341,731 | 181,945,511 |
| ㆍ기타유동자산 |
6,140,310,588 |
6,862,176,659 | 11,106,788,445 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | - | 1,856,491,507 | - |
| [비유동자산] |
183,247,819,608 |
156,492,543,350 | 78,319,271,847 |
| ㆍ매출채권및기타채권 |
4,201,271,078 |
4,311,460,225 | 5,631,081,200 |
| ㆍ기타비유동금융자산 |
8,655,460,028 |
13,506,920,794 | 26,230,792,352 |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | 147,411,412 |
| ㆍ관계및공동기업투자주식 |
10,849,620,828 |
13,545,326,297 | 4,916,898,526 |
| ㆍ유형자산 |
79,451,764,708 |
80,763,655,771 | 27,264,822,907 |
| ㆍ투자부동산 |
67,626,286,985 |
40,922,364,442 | 9,567,167,020 |
| ㆍ무형자산 |
12,463,415,981 |
3,442,815,821 | 3,619,926,073 |
| ㆍ순확정급여자산 | - | - | 43,533,912 |
| ㆍ이연법인세자산 | - | - | 897,638,445 |
| 자산총계 | 236,173,332,371 | 242,331,420,366 | 147,021,257,882 |
| [유동부채] | 71,841,072,942 | 83,922,050,971 | 61,081,748,350 |
| [비유동부채] | 43,748,734,391 | 7,219,849,518 | 9,064,625,416 |
| 부채총계 | 115,589,807,333 | 91,141,900,489 | 70,146,373,766 |
| [지배기업소유주지분] | 81,979,048,299 | 105,473,420,208 | 74,925,175,947 |
| ㆍ자본금 | 23,033,365,000 | 98,622,374,500 | 53,533,904,500 |
| ㆍ주식발행초과금 | 116,784,641,552 | 113,646,813,927 | 87,622,647,382 |
| ㆍ기타자본항목 |
(15,371,158,716) |
(14,880,011,336) | (14,382,805,524) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 |
(5,704,243,059) |
(2,873,612,535) | (2,327,212,335) |
| ㆍ이익잉여금(결손금) |
(36,763,556,478) |
(89,042,144,348) | (49,521,358,076) |
| [비지배지분] |
38,604,476,739 |
45,716,099,669 | 1,949,708,169 |
| 자본총계 |
120,583,525,038 |
151,189,519,877 | 76,874,884,116 |
| 매출액 | 57,069,133,265 | 49,519,154,769 | 40,123,713,030 |
| 영업이익(손실) | (16,287,828,739) | (9,321,643,715) | (4,428,369,611) |
| 연결당기순이익(손실) | (39,011,960,646) | (41,047,506,357) | (11,720,801,815) |
| 지배기업소유주지분 | (28,464,421,444) | (39,379,225,563) | (11,979,662,018) |
| 비지배지분 | (10,547,539,202) | (1,668,280,794) | 258,860,203 |
| 기본주당순이익(손실) | (738) | (1,247) | (608) |
| 희석주당순이익(손실) | (738) | (1,247) | (608) |
| 연결에 포함된 회사수 | 16 | 12 | 7 |
※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
나. 요약 재무정보(별도)
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] |
44,443,878,661 |
61,380,264,107 | 31,802,969,678 |
| ㆍ현금및현금성자산 |
204,410,914 |
355,122,302 | 3,588,017,879 |
| ㆍ매출채권및기타채권 |
21,381,551,059 |
19,660,181,951 | 19,040,095,977 |
| ㆍ기타유동금융자산 |
13,313,825,654 |
31,572,979,115 | 2,127,900,000 |
| ㆍ파생상품자산 |
4,130,245,450 |
1,674,390,000 | 847,597,454 |
| ㆍ재고자산 |
4,180,469,310 |
5,794,474,929 | 4,700,790,313 |
| ㆍ당기법인세자산 |
24,600,680 |
69,547,890 | 123,161,970 |
| ㆍ기타유동자산 |
1,208,775,594 |
253,567,920 | 1,375,406,085 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | - | 2,000,000,000 | - |
| [비유동자산] |
127,491,936,181 |
104,657,985,224 | 104,910,029,595 |
| ㆍ매출채권및기타채권 |
3,849,825,622 |
3,821,511,155 | 3,969,853,926 |
| ㆍ기타비유동금융자산 |
2,815,632,994 |
6,272,480,413 | 25,730,792,352 |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | 147,411,412 |
| ㆍ종속기업및관계기업투자 | 25,522,251,902 | 28,266,211,876 | 40,376,388,765 |
| ㆍ순확정급여자산 | - | - | 43,533,912 |
| ㆍ유형자산 |
23,197,645,204 |
24,980,635,129 | 24,669,874,258 |
| ㆍ투자부동산 |
67,626,286,985 |
40,922,364,442 | 9,567,167,020 |
| ㆍ무형자산 |
4,480,293,474 |
394,782,209 | 405,007,950 |
| 자산총계 | 171,935,814,842 | 166,038,249,331 | 136,712,999,273 |
| [유동부채] | 47,235,664,538 | 53,834,855,256 | 52,842,092,911 |
| [비유동부채] | 32,316,803,452 | 2,084,711,718 | 7,074,258,496 |
| 부채총계 | 79,552,467,990 | 55,919,566,974 | 59,916,351,407 |
| [자본금] |
23,033,365,000 |
98,622,374,500 | 53,533,904,500 |
| [자본주식발행초과금] |
116,784,641,552 |
113,646,813,927 | 87,622,647,382 |
| [기타자본항목] |
(18,489,893,210) |
(18,484,160,538) | (15,021,556,089) |
| [기타포괄손익누계액] |
(2,515,780,520) |
(2,514,534,316) | (1,975,986,711) |
| [이익잉여금(결손금)] |
(26,428,985,970) |
(81,151,811,216) | (47,362,361,216) |
| 자본총계 |
92,383,346,852 |
110,118,682,357 | 76,796,647,866 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법, 지분법 | 원가법, 지분법 | 원가법, 지분법 |
| 매출액 | 24,601,671,924 | 37,994,472,586 | 38,774,983,581 |
| 영업이익(손실) | (5,402,708,722) | (4,450,456,897) | 1,056,679,195 |
| 당기순이익(손실) | (25,999,074,754) | (33,486,157,129) | (11,831,946,061) |
| 총포괄순이익(손실) | (26,000,320,958) | (34,327,997,605) | (12,897,356,349) |
| 기본주당순이익(손실) | (646) | (1,060) | (601) |
| 희석주당순이익(손실) | (646) | (1,060) | (601) |
※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
|
제 26 기 3분기말 |
제 25 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 26 기 3분기 |
제 25 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
주식발행초과금 |
기타자본항목 |
기타포괄손익누계액 |
결손금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
제 26 기 3분기 |
제 25 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제 26 (당)기 3분기 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제 25 (전)기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 소니드 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 소니드 주식회사(구, 얍엑스 주식회사)(이하, "지배기업") 및 종속기업(이하 소니드 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업인 소니드 주식회사(구, 얍엑스 주식회사)는 1996년 7월 2일에 화공약품류, 전자재료, 전자부품 및 디스플레이 검사장비의 제조 판매를 주 사업목적으로 설립되어 현재 OLED 및 LCD에 적용되는 디스플레이용 정밀화학소재 및 검사장비, IoT에적용되는 무선전자 태그 등을 생산, 판매하고 있습니다. 지배기업은 2007년 1월 1일상호를 일동화학 주식회사에서 주식회사 이그잭스로 변경 후 2010년 10월 30일에 코스닥 상장법인인 주식회사 SC팅크그린과 합병하였습니다. 한편, 지배기업은 2021년 8월 19일 주식회사 이그잭스에서 얍엑스 주식회사로 상호변경 하였으며, 2022년 3월 31일 얍엑스 주식회사에서 소니드 주식회사로 상호변경 하였습니다. 지배기업은천안에 공장을 두고 있으며, 등록된 본점사무소의 주소는 천안시 서북구 2공단7길 50 입니다.
회사의 설립시 자본금은 300,000천원이었으나 수차례의 유무상증자를 통하여 당기말 현재 자본금은 23,033백만원이며, 주요주주 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | ||
| (주)제이와이미래기술컴퍼니 | 4,033,465 | 8.76% | 4,553,471 | 11.54% | 최대주주 |
| 소니드(주) | 573,619 | 1.25% | 547,278 | 1.39% | 자기주식 |
| 기타 | 41,459,646 | 90.00% | 34,348,200 | 87.07% | |
| 합 계 | 46,066,730 | 100.00% | 39,448,949 | 100.00% | |
(2) 연결대상 종속기업의 현황
| 회사명 | 소재지 | 보유지분율(%) | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| Exax Vina Company Limited.(주1) | 베트남 | 100.00% | 100.00% | 12월 | NFC 안테나 제조 |
| 소니드개발(주) | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 부동산 개발 및시행업 |
| 소니드에이아이(주)(구, 소니드로보틱스) | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 산업용로봇 제조 |
| (주)린벤처스 | 대한민국 | 80.00% | 80.00% | 12월 | 투자업 |
| 린혁신성장 합자조합(주2) | 대한민국 | 81.09% | 81.74% | 12월 | 투자업 |
| 린혁신성장 투자조합(주3) | 대한민국 | 99.76% | 99.76% | 12월 | 투자업 |
| 소니드리텍(주) | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 비철금속 가공, 연괴 |
| (주)소니드온(주4) | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 전기차배터리 분해, 해체 및 방전업 |
| 와이지투자조합 | 대한민국 | 99.91% | 99.91% | 12월 | 투자업 |
| (주)메디콕스(주5) | 대한민국 | 23.65% | 26.97% | 12월 | 선박 기자재 제조업 |
| (주)중앙글로웍스(주6) | 대한민국 | 23.65% | 26.97% | 12월 | 도, 소매 및 서비스업 |
| (주)메타포레스트(주6)(주7) | 대한민국 | - | 26.97% | 12월 | 정보서비스 |
| (주)중앙셀(주6) | 대한민국 | 23.65% | - | 12월 | 제조 및 유통, 판매업 |
| 소니드네트웍스(주)(구,(주)유니코에너지그룹) | 대한민국 | 100.00% | - | 12월 | 도, 소매 및 서비스업 |
| 디펜스코리아(주)(주8) | 대한민국 | 50.00% | - | 12월 | 도, 소매 및 상품중개업 |
| 클레어픽셀(주)(주9) | 대한민국 | 42.35% | - | 12월 | 반도체 제조업 |
| 싸이커뮤니케이션즈(주)(주9) | 대한민국 | 40.00% | - | 12월 | 인쇄,디자인,출판기획업 |
(주1) 전기 이전 이사회결의로 청산이 결정되었으며, 당분기 현재 청산절차가 진행중입니다.(주2) 린혁신성장 합자조합의 지분율은 종속기업인 (주)린벤처스 및 (주)메디콕스의 간접지분율을 추가 고려하였습니다.(주3) 린혁신성장 투자조합의 지분율은 종속기업인 (주)린벤처스의 간접지분율을 추가 고려하였습니다.(주4) 종속기업인 소니드리텍(주)이 100% 보유하고 있습니다.(주5) 지배기업은 전기 중 추가 지분취득으로 지배력을 확보하여 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. (주)메디콕스의 지분율은 종속기업인 (주)린벤처스의 간접지분율을 추가 고려하였습니다.(주6) 종속기업인 (주)메디콕스가 100% 보유하고 있습니다.(주7) 당분기 중 청산되었습니다.(주8) 연결회사는 당분기 중 디펜스코리아(주)의 지배력을 확보하여 공동기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(주9) 지분율은 50%를 초과하지 않지만, 지배력을 확보하여 종속기업으로 분류하였습니다.
(3) 연결대상 종속회사의 요약 재무상태(내부거래 제거전)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 지배지분 | 비지배지분 | |
| Exax Vina Company Limited. | - | - | - | - | - | - |
| 소니드개발(주) | 5,200,805 | 837,331 | 12,688,679 | 1,297,141 | (7,947,684) | - |
| 소니드에이아이(주)(구, 소니드로보틱스) | 271,340 | 575,046 | 4,267,827 | 115,865 | (3,537,306) | - |
| (주)린벤처스 | 2,204,618 | 1,418,434 | 1,088,669 | - | 2,027,583 | 506,800 |
| 린혁신성장 합자조합 | 310,000 | - | - | - | 251,379 | 58,621 |
| 린혁신성장 투자조합 | 2,209,597 | - | - | - | 2,209,597 | - |
| 소니드리텍(주) | 5,505,572 | 3,368,434 | 3,108,250 | 4,654,573 | 1,111,183 | - |
| (주)소니드온 | 132,972 | 106,953 | 685,584 | - | (445,659) | - |
| 와이지투자조합 | 46,216 | 2,071,842 | 8,800 | - | 2,107,272 | 1,986 |
| (주)메디콕스(주1) | 17,267,645 | 62,084,389 | 24,170,215 | 4,141,632 | 9,918,582 | 41,121,605 |
| 디펜스코리아(주) | 178,064 | 717,532 | 3,534,861 | 431,604 | (1,535,436) | (1,535,433) |
| 소니드네트웍스(주)(구,(주)유니코에너지그룹) | 328,493 | 28,296,983 | 365,080 | 29,036,544 | (776,148) | - |
| 클레어픽셀(주) | 1,666,780 | 47,523 | 995,082 | 2,749,684 | (859,902) | (1,170,561) |
| 싸이커뮤니케이션즈(주) | 519,560 | 10,000 | 1,160,462 | - | (252,361) | (378,541) |
(주1) (주)메디콕스의 재무상태는 (주)중앙글로웍스 및 (주)중앙셀의 재무상태를 포함하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 지배지분 | 비지배지분 | |
| Exax Vina Company Limited. | - | - | - | - | - | - |
| 소니드개발(주) | 5,862,465 | 896,144 | 11,739,332 | 1,292,665 | (6,273,388) | - |
| 소니드에이아이(주)(구, 소니드로보틱스) | 333,093 | 548,207 | 2,646,305 | 128,938 | (1,893,943) | - |
| (주)린벤처스 | 3,499,351 | 268,605 | 2,733,829 | - | 827,379 | 206,748 |
| 린혁신성장 합자조합 | 310,000 | - | - | - | 253,390 | 56,610 |
| 린혁신성장 투자조합 | 2,265,695 | - | - | - | 2,265,695 | - |
| 소니드리텍(주) | 1,734,140 | 3,638,070 | 3,148,894 | 667,253 | 1,556,063 | - |
| (주)소니드온 | 564,709 | 127,282 | 474,706 | - | 217,285 | - |
| 와이지투자조합 | 49,712 | 2,071,842 | 8,800 | - | 2,110,764 | 1,990 |
| (주)메디콕스(주1) | 30,036,830 | 66,626,730 | 30,638,941 | 3,788,781 | 16,785,087 | 45,450,751 |
(주1) (주)메디콕스의 재무상태는 (주)중앙글로웍스 및 (주)메타포레스트의 재무상태를 포함하고 있습니다.
(4) 종속회사의 요약 경영성과(내부거래 제거전)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업손익 | 당기순손익 | 총포괄손익 | 매출액 | 영업손익 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| Exax Vina Company Limited. | - | - | - | - | - | (35,198) | (35,193) | (34,361) |
| (주)소니드랩(주1) | - | - | - | - | 1,240,257 | (571,792) | (579,153) | (579,153) |
| 소니드개발(주) | 136,411 | (562,769) | (1,674,295) | (1,674,295) | 285,200 | (1,140,217) | (1,471,080) | (1,471,080) |
| 에프디스플레이(주)(주1) | - | - | - | - | 6,162,792 | (480,224) | 989,685 | 989,685 |
| 소니드에이아이(주)(구, 소니드로보틱스) | 26,514 | (1,537,895) | (1,643,364) | (1,643,364) | 11,458 | (962,692) | (1,100,795) | (1,100,795) |
| (주)린벤처스 | 635,018 | 156,395 | 1,500,257 | 1,500,257 | 180,151 | (250,364) | (756,114) | (756,114) |
| 린혁신성장 합자조합 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 린혁신성장 투자조합 | - | (56,108) | (56,098) | (56,098) | - | (58,928) | (58,316) | (58,316) |
| 소니드리텍(주) | 9,534,323 | (298,240) | (444,880) | (444,880) | 5,873,374 | (235,200) | (385,230) | (385,230) |
| (주)소니드온 | - | (252,438) | (662,945) | (662,945) | 1,500 | (139,703) | (139,652) | (139,652) |
| 와이지투자조합 | - | (3,501) | (3,496) | (3,496) | - | (1) | (134) | (134) |
| (주)메디콕스(주2) | 22,436,393 | (7,954,715) | (14,159,247) | (14,159,247) | - | - | - | - |
| 디펜스코리아(주) | - | (251,165) | (375,813) | (375,813) | - | - | - | - |
| 소니드네트웍스(주)(구,(주)유니코에너지그룹) | 6,563 | (32,854) | (45,422) | (45,422) | - | - | - | - |
| 클레어픽셀(주) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 싸이커뮤니케이션즈(주) | - | - | - | - | - | - | - | - |
(주1) 당분기말 현재 종속기업이 아님에 따라 당분기의 경영성과를 표시하지 않았습니다.(주2) (주)메디콕스의 당분기 경영성과는 (주)중앙글로웍스 및 (주)중앙셀, (주)메타포레스트의 경영성과를 포함하고 있습니다.
(5) 종속회사의 요약 현금흐름의 내용(내부거래 제거전)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 투자활동현금흐름 | 재무활동현금흐름 | 환율효과 | 기초 현금 및현금성자산 | 기말 현금 및현금성자산 | |
| Exax Vina Company Limited. | - | - | - | - | - | - |
| 소니드개발(주) | (401,787) | 30,000 | 371,308 | - | 4,775 | 4,296 |
| 소니드에이아이(주)(구, 소니드로보틱스) | (1,008,628) | (165,790) | 1,130,231 | - | 45,477 | 1,290 |
| (주)린벤처스 | 1,245,390 | (947,719) | (341,000) | - | 47,104 | 3,775 |
| 린혁신성장 합자조합 | - | - | - | - | - | - |
| 린혁신성장 투자조합 | (6,158) | - | - | - | 15,582 | 9,424 |
| 소니드리텍(주) | 883,774 | (4,623,083) | 3,750,000 | (1,780) | 155,253 | 164,164 |
| (주)소니드온 | (236,220) | (35,270) | 215,295 | - | 58,578 | 2,383 |
| 와이지투자조합 | (3,496) | - | - | - | 3,612 | 116 |
| (주)메디콕스(주1) | (6,089,811) | 568,869 | 4,146,864 | - | 1,809,976 | 435,898 |
| 디펜스코리아(주)(주2) | (163,249) | - | 112,546 | - | 56,379 | 5,676 |
| 소니드네트웍스(주)(구,(주)유니코에너지그룹)(주2) | (634,306) | (30,000) | 79,323 | - | 603,262 | 18,279 |
| 클레어픽셀(주) | - | 118,757 | - | - | - | 118,757 |
| 싸이커뮤니케이션즈(주) | - | 9,813 | - | - | - | 9,813 |
(주1) (주)메디콕스의 현금흐름은 (주)중앙글로웍스 및 (주)중앙셀, (주)메타포레스트의 현금흐름을 포함하고 있습니다.(주2) 연결범위 변동 이후부터의 현금흐름을 기재하였습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 투자활동현금흐름 | 재무활동현금흐름 | 환율효과 | 기초 현금 및현금성자산 | 기말 현금 및현금성자산 | |
| Exax Vina Company Limited. | (9,179) | - | - | 217 | 8,962 | - |
| (주)소니드랩(주1) | (185,572) | (3,000) | 18,938 | - | 169,634 | - |
| 소니드개발(주) | (1,570,644) | (315,455) | 1,560,650 | - | 334,248 | 8,799 |
| 에프디스플레이(주)(주1) | 2,746,751 | (494,178) | (6,817,955) | 15,441 | 4,549,941 | - |
| 소니드에이아이(주)(구, 소니드로보틱스) | (1,988,816) | (905,414) | 2,904,776 | - | 2,316 | 12,862 |
| (주)린벤처스 | 135,696 | (1,908,461) | 1,691,500 | - | 88,058 | 6,793 |
| 린혁신성장 합자조합 | - | (300,000) | 300,000 | - | - | - |
| 린혁신성장 투자조합(주2) | (58,384) | (1,449,985) | 2,324,250 | - | - | 815,881 |
| 소니드리텍(주)(주2) | (754,658) | (9,614,133) | 10,490,224 | - | - | 121,433 |
| (주)소니드온(주2) | (343,392) | (146,400) | 500,000 | - | - | 10,208 |
| 와이지투자조합(주2) | 25 | (1,595,000) | 1,600,000 | - | - | 5,025 |
(주1) 연결범위 변동 이전까지의 현금흐름을 기재하였습니다.(주2) 연결범위 변동 이후부터의 현금흐름을 기재하였습니다.
2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용
연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 변경을 제외하고는, 2023년 12월31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를사용하였습니다.
2) 공정가치 측정
연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| - 수준 1. | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| - 수준 2. | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| - 수준 3. | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.(3) 제ㆍ개정 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경2024년 1월 1일부터 적용되는 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서는 다음과 같으며, 연결실체는 동 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결실체가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식 하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동/비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재 - 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 - 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분 류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3. 유의적인 회계정책
연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 중간재무제표 작성에 적용한 회계정책은 주석 2.(3)에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.4.1.1 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 연결회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 외화부채의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천USD, 천EUR) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | |||
| 외화자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | USD | 100 | 131,960 | USD | 118 | 151,509 |
| 매출채권 | USD | 539 | 681,486 | USD | 855 | 1,076,940 |
| 외화부채 | ||||||
| 매입채무 | USD | 285 | 375,558 | USD | 108 | 139,275 |
| 기타채무 | EUR | - | - | EUR | 135 | 192,590 |
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 43,789 | (43,789) | 108,917 | (108,917) |
| EUR | - | - | (19,259) | 19,259 |
상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
(2) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 고정이자율이 적용되는 일부 차입금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 이자율 위험에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한이자율 변동이 모든통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.
실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 조건의 예금과 차입금의 이자율이 1% 변동 시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 이자비용 | (730,453) | 730,453 | (199,350) | 199,350 |
| 이자수익 | - | - | 1,553 | (1,553) |
4.1.2 신용위험
신용위험은 재무적 손실의 최소화를 목적으로 연결회사 차원에서 관리되고 있습니 다. 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 거래시 재무상태와 과거 경험 및기타 요소들을 포함한 거래상대방의 신용도를 고려하고 있습니다.신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여연결회사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 975,615 | 2,500,065 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 12,401,319 | 15,854,997 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | 4,201,271 | 4,311,461 |
| 기타금융자산(유동) | 11,157,487 | 27,793,018 |
| 기타금융자산(비유동) | 2,103,498 | 4,691,345 |
| 합 계 | 30,839,190 | 55,150,886 |
4.1.3 유동성 위험
현금흐름의 예측은 연결회사의 재무그룹이 수행하고 있습니다. 연결회사의 재무그룹은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
비파생금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성된 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년초과 5년이하 | 5년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 11,669,626 | 3,905,006 | 5,760 | 15,580,392 |
| 차입금 | 23,821,349 | 61,942,531 | - | 85,763,880 |
| 전환사채 | 42,759,679 | - | - | 42,759,679 |
| 리스부채 | 2,063,297 | 1,063,502 | - | 3,126,799 |
| 전기말 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 12,964,006 | 459,323 | 5,623 | 13,428,952 |
| 차입금 | 7,150,758 | 540,008 | - | 7,690,766 |
| 전환사채 | 61,130,073 | - | - | 61,130,073 |
| 리스부채 | 2,215,294 | 1,635,597 | - | 3,850,891 |
| 금융보증충당부채 | 14,136 | - | - | 14,136 |
4.2 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입부채에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입부채(I) | 82,552,657 | 55,348,334 |
| 차감 : 현금및현금성자산(II) | (974,945) | (2,495,478) |
| 순부채(III=I+II) | 81,577,712 | 52,852,856 |
| 자본총계(IV) | 120,583,525 | 151,189,520 |
| 총자본(V=III+IV) | 202,161,237 | 204,042,376 |
| 자본조달비율(III/V) | 40.35% | 25.90% |
5. 영업부문 정보 연결회사는 6개의 영업부문으로 구성되어 있으며, 각 영업부문은 최고영업의사결정자들에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 연결회사는 전략적 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.
| 보고부문 | 사업의 내용 |
|---|---|
| 전자소재부문 | OLED 및LCD에 적용되는 디스플레이용 정밀화학소재생산 및 판매 |
| 전자부품부문 | 스마트폰, IoT 및 핀테크에 적용되는NFC안테나,무선전자 태그 생산 및 판매 |
| 부동산사업부문 | 비주거용 건물 임대 및 시행사업 |
| 폐배터리사업부문 | 폐배터리 수거 후 친환경적인 공법으로 납(Pb)을 생산하여 배터리 제조사에 공급 |
| 신사업부문 | 이차전지 리사이클 하이테크 기법으로 폐배터리 전 처리 사업공정 처리 사업 |
| 조선기자재 및 전동기, 발전기 사업부문 | 선박 블록 제조 및 고압전동기 및 철도차량용 부품 제조 등 |
경영컨설팅 및 모바일마케팅사업 등의 기타부문이 있으며, 이러한 부문은 당분기와 전분기의 보고부문 결정을 위한 기준에 미달합니다.
(1) 부문별 손익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |||||||||
| 전자소재 | 전자부품 | 부동산사업 | 폐배터리사업 | 신사업 | 조선기자재등 | 기타 | 연결조정 | 총 계 | ||
| IoT | NFC | |||||||||
| 매출액 | 17,375,198 | 6,189,631 | 32,517 | 1,064,851 | 9,534,323 | - | 22,436,393 | 743,981 | (307,761) | 57,069,133 |
| 연결조정 | - | - | - | - | - | - | - | (307,761) | 307,761 | - |
| 순매출액 | 17,375,198 | 6,189,631 | 32,517 | 1,064,851 | 9,534,323 | - | 22,436,393 | 436,220 | - | 57,069,133 |
| 영업손익 | 747,517 | (178,863) | (253,548) | (677,975) | (550,679) | (5,717,912) | (7,954,715) | (1,609,823) | (91,831) | (16,287,829) |
| 감가상각비 | 790,670 | 347,296 | 24,255 | 701,953 | 276,602 | 601,821 | 1,808,705 | 196,035 | (43,756) | 4,703,581 |
| 무형자산상각비 | 9,801 | 5,300 | 2,614 | - | - | - | 6,252 | 16,574 | 81,587 | 122,128 |
| 지분법손익 | - | - | - | - | - | - | - | (1,862,585) | - | (1,862,585) |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전자소재 | 전자부품 | 부동산사업 | 기 타 | 연결조정 | 총 계 | ||
| IoT | NFC | ||||||
| 매출액 | 20,014,814 | 9,224,148 | 62,562 | 603,000 | 6,447,297 | (1,420,762) | 34,931,059 |
| 연결조정 | - | (1,129,662) | - | - | (291,100) | 1,420,762 | - |
| 순매출액 | 20,014,814 | 8,094,486 | 62,562 | 603,000 | 6,156,197 | - | 34,931,059 |
| 영업손익 | (2,618,452) | (560,466) | (322,204) | 17,549 | (3,310,584) | (233,357) | (7,027,514) |
| 감가상각비 | 1,033,447 | 409,776 | 38,424 | 181,160 | 318,216 | 465,867 | 2,446,890 |
| 무형자산상각비 | 9,075 | 5,034 | 2,622 | - | 12,048 | 2,844 | 31,623 |
| 지분법손익 | - | - | - | - | (1,812,905) | - | (1,812,905) |
(2) 부문별 주요 자산 및 부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||||||
| 전자소재 | 전자부품 | 부동산사업 | 폐배터리 | 신사업 | 조선기자재 등 | 기타 | 연결조정 | 총 계 | ||
| IoT | NFC | |||||||||
| 관계기업투자주식 | - | - | - | - | - | - | - | 10,849,621 | - | 10,849,621 |
| 비유동자산(주1) | 15,896,062 | 3,560,408 | - | 70,325,593 | 2,860,796 | 4,853,230 | 50,456,978 | 3,063,849 | 8,524,552 | 159,541,468 |
(주1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산, 사용권자산 등의 금액입니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전자소재 | 전자부품 | 부동산사업 | 조선기자재 등 | 기 타 | 연결조정 | 총 계 | ||
| IoT | NFC | |||||||
| 관계기업투자주식 | - | - | - | - | - | 13,545,326 | - | 13,545,326 |
| 비유동자산(주1) | 16,566,943 | 3,920,437 | 122,542 | 41,112,253 | 51,500,612 | 8,339,584 | 3,566,465 | 125,128,836 |
(주1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산, 사용권자산 등의 금액입니다.
(3) 지역별 매출액
| (단위 : 천원) |
|
구 분 |
당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
|
한국 |
18,957,912 | 55,004,512 | 3,920,286 | 28,432,230 |
|
중국 |
768,112 | 2,034,442 | 221,700 | 6,485,203 |
| 기타 | 18,040 | 30,179 | 5,893 | 13,626 |
|
합 계 |
19,744,064 | 57,069,133 | 4,147,879 | 34,931,059 |
(4) 매출액의 10%이상을 차지하는 외부매출처
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A | 5,258,701 | 4,422,901 |
| B | - | 528,418 |
| C | - | 901,908 |
| D | 9,033,134 | 12,614,406 |
| E | 16,683,953 | - |
6. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
(1) 금융상품의 범주별 분류내역
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 위험회피파생상품자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 합계 | |
| 금융자산 | |||||||
| 현금 및 현금성자산 | 974,945 | - | - | - | - | - | 974,945 |
| 매출채권 및 기타채권 | 16,602,590 | - | - | - | - | - | 16,602,590 |
| 장단기금융자산 | 3,227,972 | - | - | - | - | - | 3,227,972 |
| 지분증권 | - | 9,862,348 | 6,051,962 | - | - | - | 15,914,310 |
| 채무증권 | - | 10,033,013 | - | - | - | - | 10,033,013 |
| 파생상품자산 | - | 4,130,245 | - | - | - | - | 4,130,245 |
| 합 계 | 20,805,507 | 24,025,606 | 6,051,962 | - | - | - | 50,883,075 |
| 금융부채 | |||||||
| 매입채무 및 기타금융부채 | - | - | - | - | 15,562,536 | - | 15,562,536 |
| 차입금 및 사채 | - | - | - | - | 79,674,503 | - | 79,674,503 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 2,878,154 | - | 2,878,154 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 10,434,659 | 10,434,659 |
| 합 계 | - | - | - | - | 98,115,193 | 10,434,659 | 108,549,852 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 위험회피파생상품자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 합계 | |
| 금융자산 | |||||||
| 현금 및 현금성자산 | 2,495,478 | - | - | - | - | - | 2,495,478 |
| 매출채권 및 기타채권 | 20,166,458 | - | - | - | - | - | 20,166,458 |
| 장단기금융자산 | 13,032,645 | - | - | - | - | - | 13,032,645 |
| 지분증권 | - | 16,215,516 | 8,315,576 | - | - | - | 24,531,092 |
| 채무증권 | - | 19,451,718 | - | - | - | - | 19,451,718 |
| 파생상품자산 | - | 6,038,647 | - | - | - | - | 6,038,647 |
| 합 계 | 35,694,581 | 41,705,881 | 8,315,576 | - | - | - | 85,716,038 |
| 금융부채 | |||||||
| 매입채무 및 기타금융부채 | - | - | - | - | 13,405,580 | - | 13,405,580 |
| 차입금 및 사채 | - | - | - | - | 51,607,206 | - | 51,607,206 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 3,741,129 | - | 3,741,129 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 16,944,530 | 16,944,530 |
| 합 계 | - | - | - | - | 68,753,915 | 16,944,530 | 85,698,445 |
(2) 금융상품의 종류별 공정가치
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 974,945 | 974,945 | 2,495,478 | 2,495,478 |
| 매출채권및기타채권 | 16,602,590 | 16,602,590 | 20,166,458 | 20,166,458 |
| 장단기금융자산 | 3,227,972 | 3,227,972 | 13,032,645 | 13,032,645 |
| 지분증권 | 15,914,310 | 15,914,310 | 24,531,092 | 24,531,092 |
| 채무증권 | 10,033,013 | 10,033,013 | 19,451,718 | 19,451,718 |
| 파생상품자산 | 4,130,245 | 4,130,245 | 6,038,647 | 6,038,647 |
| 합 계 | 50,883,075 | 50,883,075 | 85,716,038 | 85,716,038 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 15,562,536 | 15,562,536 | 13,405,580 | 13,405,580 |
| 차입금및사채 | 79,674,503 | 79,674,503 | 51,607,206 | 51,607,206 |
| 리스부채 | 2,878,154 | 2,878,154 | 3,741,129 | 3,741,129 |
| 파생상품부채 | 10,434,659 | 10,434,659 | 16,944,530 | 16,944,530 |
| 합 계 | 108,549,852 | 108,549,852 | 85,698,445 | 85,698,445 |
연결회사의 경영진은 재무제표에 인식되는 상각후원가측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(3) 공정가치 서열체계
1) 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 연결회사의 자산 및 부채 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,819,588 | - | 15,206,018 | 24,025,606 | 15,172,755 | 103,382 | 26,429,744 | 41,705,881 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,070,922 | - | 2,981,040 | 6,051,962 | 5,503,289 | - | 2,812,287 | 8,315,576 |
| 금융부채 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 10,434,659 | 10,434,659 | - | - | 16,944,530 | 16,944,530 |
3) 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 장부금액의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 29,242,031 | 16,241,824 |
| 총손익 | 2,963,696 | (2,954,572) |
| 당기손익인식금액 | 2,964,942 | (2,954,572) |
| 기타포괄손익인식금액 | (1,246) | - |
| 연결범위변동 | (1,984,000) | (2,000,000) |
| 취득 | 4,034,372 | 24,593,175 |
| 처분 | (16,153,782) | (11,440,164) |
| 기타 | 84,741 | - |
| 기말금액 | 18,187,058 | 24,440,263 |
4) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치평가를 위하여 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 파생금융계약은 시장접근법을적용하여 평가되며, 이외의 금융자산은 미래현금흐름할인법, 순자산가치평가법 등을적용하여 평가됩니다. 연결회사가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 선도환율, 성장율, 할인율 등이며 연결회사는 평가되는 자산과 부채의 특성과일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다.5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
(4) 금융상품의 범주별 손익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금 및현금성자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익 공정가치금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치금융부채 | 합계 | |
| 당기손익 인식금액 | |||||||
| 이자수익 | 69,870 | 329,108 | - | - | - | - | 398,978 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (6,778,020) | - | (6,778,020) |
| 외환차손익 및 외화화산손익 | (833) | 13,734 | - | - | 43,673 | - | 56,574 |
| 대손상각비 | - | 9,215 | - | - | - | - | 9,215 |
| 기타의 대손상각비 | - | (1,109,730) | - | - | - | - | (1,109,730) |
| 배당금수익 | - | - | 16,412 | - | - | - | 16,412 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익 | - | - | (2,133,349) | - | - | - | (2,133,349) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (6,290,083) | - | - | - | (6,290,083) |
| 파생상품 평가손익 | - | - | (3,601,073) | - | - | 4,058,171 | 457,098 |
| 사채상환손익 | - | - | - | - | (686,744) | - | (686,744) |
| 장기금융상품손상차손 | - | (3,455,601) | - | - | - | - | (3,455,601) |
| 비지배지분평가손실 | - | - | - | - | (136) | - | (136) |
| 소 계 | 69,037 | (4,213,274) | (12,008,093) | - | (7,421,227) | 4,058,171 | (19,515,386) |
| 기타포괄손익 인식금액 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 | - | - | - | (2,830,631) | - | - | (2,830,631) |
| 합 계 | 69,037 | (4,213,274) | (12,008,093) | (2,830,631) | (7,421,227) | 4,058,171 | (22,346,017) |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금 및현금성자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익 공정가치금융자산 | 위험회피파생상품자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치금융부채 | 합계 | |
| 당기손익 인식금액 | |||||||
| 이자수익 | 94,622 | 342,429 | - | - | - | - | 437,051 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (3,221,713) | - | (3,221,713) |
| 외환차손익 및 외화환산손익 | 27,812 | 120,445 | - | - | (659,859) | - | (511,602) |
| 대손상각비 | - | 45,371 | - | - | - | - | 45,371 |
| 기타의 대손상각비 | - | 91,653 | - | - | - | - | 91,653 |
| 배당금수익 | - | - | 2,323 | - | - | - | 2,323 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익 | - | - | 378,549 | - | - | - | 378,549 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (3,784,530) | - | - | - | (3,784,530) |
| 파생상품 평가손익 | - | - | - | 1,640,710 | - | (6,206,156) | (4,565,446) |
| 사채상환손익 | - | - | - | - | 1,544,059 | - | 1,544,059 |
| 매출채권처분손실 | - | (2,539) | - | - | - | - | (2,539) |
| 비지배지분평가손실 | - | - | - | - | (116) | - | (116) |
| 소 계 | 122,434 | 597,359 | (3,403,658) | 1,640,710 | (2,337,629) | (6,206,156) | (9,586,940) |
| 기타포괄손익 인식금액 | |||||||
| 파생상품 평가손익 | - | - | - | (1,117,005) | - | - | (1,117,005) |
| 합 계 | 122,434 | 597,359 | (3,403,658) | 523,705 | (2,337,629) | (6,206,156) | (10,703,945) |
7. 현금및현금성자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 1,382 | 321 |
| 원화보통예금(주1) | 646,377 | 2,465,848 |
| 외화보통예금 | 131,960 | 29,307 |
| MMDA 등 | 195,226 | 2 |
| 합계 | 974,945 | 2,495,478 |
(주1) 전기말 현재 전환사채 발행에 대한 담보제공으로 사용이 제한된 원화보통예금은 174백만원입니다..
8. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권및기타채권의 장부금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 유동항목 | |||
| 매출채권 | 7,291,020 | (803,774) | 6,487,246 |
| 대여금(주1) | 6,979,387 | (5,222,577) | 1,756,810 |
| 미수금 | 5,020,781 | (2,406,724) | 2,614,057 |
| 미수수익 | 313,235 | (25,246) | 287,989 |
| 보증금 | 1,657,429 | (380,000) | 1,277,429 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (40,436) | - | (40,436) |
| 금융리스채권 | 18,224 | - | 18,224 |
| 소 계 | 21,239,640 | (8,838,321) | 12,401,319 |
| 비유동항목 | |||
| 매출채권 | 120,670 | (120,670) | - |
| 대여금(주1) | 1,747,381 | (1,747,381) | - |
| 미수금 | 24,574 | (24,574) | - |
| 미수수익 | 84,707 | (84,707) | - |
| 보증금 | 4,720,936 | (409,500) | 4,311,436 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (91,940) | - | (91,940) |
| 금융리스채권 | (18,225) | - | (18,225) |
| 소 계 | 6,588,103 | (2,386,832) | 4,201,271 |
| 합 계 | 27,827,743 | (11,225,153) | 16,602,590 |
(주1) 당분기 중 3,928백만원의 대여금이 회수되었고 7,694백만원이 대여되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 유동항목 | |||
| 매출채권 | 8,515,605 | (777,208) | 7,738,397 |
| 대여금(주1) | 8,311,718 | (4,732,498) | 3,579,220 |
| 미수금 | 5,631,712 | (2,736,826) | 2,894,886 |
| 미수수익 | 336,044 | (13,393) | 322,651 |
| 보증금 | 1,657,300 | (380,000) | 1,277,300 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | (9,949) | - | (9,949) |
| 금융리스채권 | 52,492 | - | 52,492 |
| 소 계 | 24,494,922 | (8,639,925) | 15,854,997 |
| 비유동항목 | |||
| 매출채권 | 120,670 | (120,670) | - |
| 대여금(주1) | 1,857,381 | (1,847,381) | 10,000 |
| 미수금 | 24,574 | (24,574) | - |
| 미수수익 | 11,014 | (11,014) | - |
| 보증금 | 4,796,627 | (432,003) | 4,364,624 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | (139,853) | - | (139,853) |
| 금융리스채권 | 76,690 | - | 76,690 |
| 소 계 | 6,747,103 | (2,435,642) | 4,311,461 |
| 합 계 | 31,242,025 | (11,075,567) | 20,166,458 |
(주1) 전기 중 3,842백만원의 대여금이 회수되었고 7,680백만원이 대여되었습니다.
(2) 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 합 계 | 매출채권 | 기타채권 | 합 계 | |
| 기초금액 | 897,879 | 10,177,689 | 11,075,568 | 3,953,413 | 2,191,175 | 6,144,588 |
| 연결범위변동 | 35,780 | (100,000) | (64,220) | (2,888,761) | (73,320) | (2,962,081) |
| 대손상각비(환입) | (9,215) | 320,730 | 311,515 | (889,457) | (110,472) | (999,929) |
| 제각 | - | (91,650) | (91,650) | (30,128) | - | (30,128) |
| 기타 | - | (6,060) | (6,060) | - | - | - |
| 기말금액 | 924,444 | 10,300,709 | 11,225,153 | 145,067 | 2,007,383 | 2,152,450 |
당분기말 매출채권 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.
(3) 매출채권 연령분석
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 기대손실율 | 손실충당금 | 총장부금액 | 기대손실율 | 손실충당금 | |
| 연체되지 않은 채권 | 6,375,432 | 0.02% | 1,282 | 7,201,566 | 0.06% | 4,619 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | ||||||
| 3개월 이하 | 25,090 | 0.51% | 128 | 547,511 | 1.11% | 6,061 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 432 | 13.19% | 57 | - | - | - |
| 6개월 초과 12개월 이하 | 87,759 | - | - | - | - | - |
| 12개월 초과 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 113,281 | 185 | 547,511 | 6,061 | ||
| 손상채권 | 922,977 | 100.00% | 922,977 | 887,198 | 100.00% | 887,198 |
| 합 계 | 7,411,690 | 924,444 | 8,636,275 | 897,878 | ||
(4) 기타채권 연령분석
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 기대손실율 | 손실충당금 | 총장부금액 | 기대손실율 | 손실충당금 | |
| 연체되지 않은 채권 | 9,838,388 | - | - | 12,427,305 | - | - |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | ||||||
| 3개월 이하 | 276,199 | - | - | - | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 6개월 초과 12개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 12개월 초과(주1) | 757 | - | - | 757 | - | - |
| 소 계 | 276,956 | - | 757 | - | ||
| 손상채권 | 10,300,709 | 100.00% | 10,300,709 | 10,177,688 | 100.00% | 10,177,689 |
| 합 계 | 20,416,053 | 10,300,709 | 22,605,750 | 10,177,689 | ||
(주1) 12개월을 초과하여 연체되었으나 담보권 설정 등으로 인하여 손상되지 않은 미수금 및 대여금입니다.
9. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 단기금융상품(주1)(주2)(주3)(주4) | 3,109,737 | 9,462,091 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 (주5)(주6) | 17,410,098 | 34,046,443 |
| 소 계 | 20,519,835 | 43,508,534 |
| 비유동항목 | ||
| 장기금융상품(주7)(주8) | 5,118,235 | 5,114,953 |
| 손상차손누계액 | (5,000,000) | (1,544,399) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,485,263 | 1,620,791 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주9) | 6,051,962 | 8,315,576 |
| 소 계 | 8,655,460 | 13,506,921 |
| 합 계 | 29,175,295 | 57,015,455 |
(주1) 단기금융상품 중 300백만원(전기말 : 300백만원)은 신한은행 정기예금으로 계약이행보증 목적으로 질권설정되어 사용이 제한되어 있으며, 전기말 337백만원은 신탁원본의 관리를 위하여 메리츠증권에 개설된 증권계좌에 예치된 금액으로, 해당 계좌는 질권설정되어 사용이 제한되어있습니다.(주2) 전기말 단기금융상품 중 8,524백만원은 메리츠증권과의 전환사채(제20회) 발행계약 및 유가증권 신탁계약에 따라 수협은행에 신탁된 국공채이며, 신탁대상 유가증권 및 이에 부수하는 권리 일체를 신탁원본으로 하여 수익권증서가 발행되어 제1종 수익권증서는 메리츠증권이, 제2종 수익권증서는 회사가 보유하고 있습니다.(주3) 단기금융상품 중 300백만원은 중소기업은행에 법인카드 사용한도에 대한 질권설정되어 사용이 제한되어 있습니다.(주4) 단기금융상품 중 2,503백만원은 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2,500백만원에 대해 질권설정되어 사용이 제한되어 있습니다.(주5) 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 5,377백만원((주)상상인 주식 50,000주 및 (주)싸이토젠 주식 761,710주)은 전환사채 발행과 관련하여 상상인저축은행 등에 회사가 발행한 전환사채(제27회)에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주6) 연결회사가 보유하는 (주)아우딘퓨처스 주식 1,500,000주는 전환사채 발행과 관련하여 상상인플러스은행에 담보로 제공되어 있습니다.(주7) 장기금융상품 중 4백만원(전기말 : 4백만원)은 당좌개설보증금으로 사용제한되어 있습니다.(주8) 장기금융상품 중 5,000백만원은 전기 이전 취득한 팍스코건설㈜ 발행 회사채 5,000백만원(전기말 5,000백만원)이며, 팍스코건설㈜의 시행사업이 장기간 지연됨에 따라 회수가능액 검토 결과, 당분기에 3,456백만원(전기: 1,544백만원)의 손상을 인식하였습니다.(주9) 연결회사는 상상인저축은행에 보유중인 (주)싸이토젠 지분증권(407,048주)을 담보로 제공하였으며, 이 중 연결재무제표에 계상되어 있는 장부금액은 2,825백만원입니다.
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 평가손익누계액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| 시장성 있는 지분증권 | ||||||
| (주)상상인 | 50,000 | 0.09% | 415,000 | (324,450) | 90,550 | 187,500 |
| 씨앤티85(주) | 2,777 | 0.00% | 152,523 | (150,265) | 2,258 | 7,371 |
| (주)싸이토젠(주1) | 761,710 | 3.41% | 13,000,125 | (7,713,857) | 5,286,268 | 11,024,857 |
| (주)케이알엠 | - | - | - | - | - | 3,953,027 |
| (주)아우딘퓨쳐스 | 3,522,356 | 10.01% | 6,499,997 | (3,059,485) | 3,440,512 | - |
| 시장성 없는 지분증권 | ||||||
| (주)행남사 | 138,000 | 0.45% | 321,193 | (321,193) | - | - |
| 아르스헥사프리포트인천공항피에프브이(주) | 50,000 | 10.00% | 500,000 | - | 500,000 | 500,000 |
| ONCO QUEST INC. | 100,000 | 1.00% | 2,275,400 | (2,275,400) | - | - |
| Cannabis Harvesting Investments Pty Ltd | 600,000 | 0.55% | 542,760 | - | 542,760 | 542,760 |
| 시장성 없는 채무증권 및 보험증권 | ||||||
| (주)에프앤아이 전환사채 | - | - | 5,000,000 | 40,751 | 5,040,751 | 5,040,751 |
| (주)옵트론텍 전환사채 | - | - | - | - | - | 2,440,400 |
| 에스케이1호조합 | - | - | 1,000,000 | (1,000,000) | - | - |
| 오성투자조합 | - | - | 600,000 | - | 600,000 | - |
| 품에자산운용 펀드 | - | - | - | - | - | 103,382 |
| (주)페이스메이커스 전환사채 | - | - | 1,500,000 | (1,500,000) | - | - |
| 디펜스코리아(주) 전환사채 | - | - | - | - | - | 2,094,000 |
| 린에너지투자조합1호 | - | - | 100,000 | - | 100,000 | 20,000 |
| 린혁신성장제2호합자조합 | - | - | 1,000 | - | 1,000 | 100,000 |
| (주)지브이오하스피탈리티 전환사채 | - | - | - | - | - | 50,000 |
| (주)유파마디자인 전환사채 | - | - | 800,000 | - | 800,000 | 800,000 |
| (주)비앤비컴퍼니 전환사채 | - | - | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - |
| (주)아우딘퓨쳐스 전환사채 및 신주인수권부사채 | - | - | - | - | - | 8,132,385 |
| (주)카나리아바이오엠 전환사채 | - | - | - | - | - | 670,000 |
| 제이피투자조합 | - | - | 1,607,000 | - | 1,607,000 | - |
| 린에너지 합자조합 | - | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| 시그니처투자조합 | - | - | 150,000 | - | 150,000 | - |
| 글로벌신기술투자조합 | - | - | 700,000 | - | 700,000 | - |
| 삼성생명 | - | - | 33,807 | - | 33,807 | 365 |
| KB손해보험 | - | - | 455 | - | 455 | 436 |
| 합계 | 41,199,260 | (21,303,899) | 19,895,361 | 35,667,234 | ||
(주1) 지배기업이 보유하고 있는 (주)싸이토젠 지분상품에 대해서는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였고, 종속기업인 (주)메디콕스가 보유하고 있는 (주)싸이토젠 지분상품에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.
(3) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 35,667,234 | 17,112,539 |
| 취득 | 4,037,000 | 41,539,773 |
| 평가 | (6,290,083) | (3,784,530) |
| 연결범위변동 | (2,094,000) | (2,000,000) |
| 처분 | (11,424,790) | (13,540,244) |
| 기말금액 | 19,895,361 | 39,327,538 |
(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 평가손익누계액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| 시장성 있는 지분증권 | ||||||
| (주)싸이토젠(주1) | 442,496 | 1.97% | 7,147,994 | (4,077,072) | 3,070,922 | 5,503,289 |
| 시장성 없는 지분증권 | ||||||
| 대구시민프로축구단 | - | - | 1,246 | (1,246) | - | 1,246 |
| 전진팜스토리 | 799,376 | 15.07% | 999,220 | (999,220) | - | - |
| 일동케미칼(주) | 3,370 | 0.53% | 1,226,276 | (1,170,337) | 55,939 | 55,939 |
| 바이오써포트 | 199,871 | 11.20% | 3,000,065 | (344,979) | 2,655,086 | 2,655,086 |
| (주)슈퍼핸드 | 1,429 | 1.41% | 50,015 | - | 50,015 | 50,015 |
| (주)포켓잭스 | - | - | - | - | - | 50,001 |
| (주)아이온엑스 | 10,000 | 9.09% | 50,000 | - | 50,000 | - |
| (주)에이비웍스 | 151 | 1.24% | 50,000 | - | 50,000 | - |
| (주)레이블코퍼레이션 | 417 | 0.42% | 50,000 | - | 50,000 | - |
| (주)티에스아이인베스트 | - | - | 70,000 | - | 70,000 | - |
| 합 계 | 12,644,816 | (6,592,854) | 6,051,962 | 8,315,576 | ||
(주1) 지배기업이 보유하고 있는 (주)싸이토젠 지분상품에 대해서는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였고, 종속기업인 (주)메디콕스가 보유하고 있는 (주)싸이토젠 지분상품에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.
(5) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,315,576 | 57,185 |
| 취득 | 647,018 | - |
| 처분 | (80,001) | - |
| 평가 | (2,830,631) | - |
| 대체 | - | 3,000,064 |
| 기말금액 | 6,051,962 | 3,057,249 |
10. 재고자산(1) 재고자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 상품 | 401,955 | (288,422) | 113,533 | 382,270 | (106,461) | 275,809 |
| 제품 | 1,923,149 | (146,807) | 1,776,342 | 1,348,073 | (105,899) | 1,242,174 |
| 재공품 | 3,121,370 | (540,440) | 2,580,930 | 2,379,768 | (133,453) | 2,246,315 |
| 원재료 | 3,802,165 | (719,516) | 3,082,649 | 5,272,747 | (763,835) | 4,508,912 |
| 미완성공사 | 1,596,255 | (803,255) | 793,000 | 1,596,255 | (803,255) | 793,000 |
| 합 계 | 10,844,894 | (2,498,440) | 8,346,454 | 10,979,113 | (1,912,903) | 9,066,210 |
(2) 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | 585,537 | (78,429) |
11. 기타자산
(1) 기타자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 10,262,898 | 802,402 | 10,212,042 | 802,402 |
| 차감 : 대손충당금 | (4,813,718) | (802,402) | (4,138,205) | (802,402) |
| 소 계 | 5,449,180 | - | 6,073,837 | - |
| 선급비용 | 316,295 | - | 229,082 | - |
| 부가세대급금 | 374,836 | - | 559,257 | - |
| 합 계 | 6,140,311 | - | 6,862,176 | - |
(2) 기타자산의 대손충당금 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기초금액 | 4,138,205 | 802,402 | 419,674 | 382,727 |
| 대손상각비 | 789,000 | - | - | - |
| 유동성대체 | - | - | (419,674) | 419,674 |
| 제각 | (113,487) | - | - | - |
| 기말금액 | 4,813,718 | 802,402 | - | 802,401 |
12. 유형자산
(1) 유형자산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 53,137,338 | - | - | - | 53,137,338 |
| 건물 | 18,513,228 | (5,761,471) | - | - | 12,751,757 |
| 구축물 | 2,608,004 | (1,317,654) | - | - | 1,290,350 |
| 기계장치 | 34,258,189 | (28,035,820) | (1,633,884) | (14,587) | 4,573,898 |
| 차량운반구 | 1,233,199 | (919,675) | - | - | 313,524 |
| 공구와기구 | 4,332,620 | (3,664,374) | (3) | (89,331) | 578,912 |
| 집기비품 | 3,780,426 | (2,324,423) | (18,064) | (28,480) | 1,409,459 |
| 시설장치 | 2,999,966 | (2,028,565) | (29,500) | - | 941,901 |
| 건설중인자산 | 69,920 | - | - | - | 69,920 |
| 사용권자산 | 6,524,616 | (3,721,743) | - | - | 2,802,873 |
| 운용리스자산 | 2,080,455 | (498,621) | - | - | 1,581,834 |
| 합 계 | 129,537,961 | (48,272,346) | (1,681,451) | (132,398) | 79,451,766 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 53,051,718 | - | - | - | 53,051,718 |
| 건물 | 17,007,050 | (5,358,864) | - | - | 11,648,186 |
| 구축물 | 2,605,704 | (1,246,989) | - | - | 1,358,715 |
| 기계장치 | 33,941,975 | (27,189,129) | (1,588,685) | (19,350) | 5,144,811 |
| 차량운반구 | 1,402,428 | (858,104) | - | - | 544,324 |
| 공구와기구 | 4,302,648 | (3,482,224) | - | (109,869) | 710,555 |
| 집기비품 | 2,301,586 | (1,405,156) | (65,337) | (1) | 831,092 |
| 시설장치 | 3,006,774 | (1,605,971) | (78,650) | - | 1,322,153 |
| 건설중인자산 | 816,190 | - | - | - | 816,190 |
| 사용권자산 | 6,805,078 | (3,246,222) | - | - | 3,558,856 |
| 운용리스자산 | 2,080,455 | (303,400) | - | - | 1,777,055 |
| 합 계 | 127,321,606 | (44,696,059) | (1,732,672) | (129,220) | 80,763,655 |
(2) 유형자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손(주1) | 대체(주2) | 연결범위변동 | 기말금액 | |
| 토지 | 53,051,718 | - | - | - | - | - | 85,620 | 53,137,338 |
| 건물 | 11,648,186 | - | - | (387,775) | - | - | 1,491,346 | 12,751,757 |
| 구축물 | 1,358,715 | 2,300 | - | (70,665) | - | - | - | 1,290,350 |
| 기계장치 | 5,144,811 | 185,749 | (2) | (844,291) | (45,199) | - | 132,830 | 4,573,898 |
| 차량운반구 | 544,323 | - | (105,463) | (125,336) | - | - | - | 313,524 |
| 공구와기구 | 710,555 | 29,972 | - | (161,612) | (3) | - | - | 578,912 |
| 집기비품 | 831,092 | 44,747 | - | (308,543) | (4,286) | 805,734 | 40,715 | 1,409,459 |
| 시설장치 | 1,322,153 | 5,799 | (23,567) | (444,372) | - | - | 81,888 | 941,901 |
| 건설중인자산 | 816,190 | 67,464 | - | - | - | (813,734) | - | 69,920 |
| 사용권자산 | 3,558,856 | 1,041,223 | (5,833) | (1,742,761) | - | - | (48,612) | 2,802,873 |
| 운용리스자산 | 1,777,055 | - | - | (195,221) | - | - | - | 1,581,834 |
| 합 계 | 80,763,654 | 1,377,254 | (134,865) | (4,280,576) | (49,488) | (8,000) | 1,783,787 | 79,451,766 |
(주1) 연결회사의 NFT사업부에서 지속적인 손실이 발생하여 회수가능액 검토결과 손상차손을 인식하였습니다. (주2) 당분기 중 건설중인자산에서 집기비품과 투자부동산으로 본계정 대체되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||||
| 기초금액 | 취득 | 처분액 | 감가상각비 | 대체(주1) | 연결범위변동 | 기말금액 | |
| 토지 | 8,783,278 | - | - | - | - | 1,234,655 | 10,017,933 |
| 건물 | 7,075,359 | - | - | (178,763) | - | 685,843 | 7,582,439 |
| 구축물 | 1,190,645 | 47,000 | - | (54,390) | - | 29,358 | 1,212,613 |
| 기계장치 | 3,987,029 | 352,016 | (2) | (480,406) | 77,670 | 48,365 | 3,984,672 |
| 차량운반구 | 227,273 | 116,994 | (7,245) | (88,360) | 71,167 | 96,263 | 416,092 |
| 공구와기구 | 318,209 | 23,300 | (23) | (75,927) | 277,116 | (4) | 542,671 |
| 집기비품 | 611,675 | 406,541 | (101,809) | (164,636) | 51,700 | (6,316) | 797,155 |
| 시설장치 | 1,161,139 | 11,963 | - | (309,147) | 330,200 | 134,667 | 1,328,822 |
| 건설중인자산 | 509,750 | 1,810,853 | (497,250) | - | (807,853) | - | 1,015,500 |
| 사용권자산 | 3,400,466 | 586,874 | (68,433) | (925,881) | - | (911,539) | 2,081,487 |
| 합 계 | 27,264,823 | 3,355,541 | (674,762) | (2,277,510) | - | 1,311,292 | 28,979,384 |
(주1) 전분기 중 건설중인자산에서 기계장치와 집기비품으로 본계정 대체되었습니다.
(3) 감가상각비의 비용 분류
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 1,958,444 | 1,167,197 |
| 판매비와관리비 | 2,296,813 | 901,032 |
| 경상연구개발비 | 25,319 | 28,123 |
| 중단영업손익 | - | 181,158 |
| 합 계 | 4,280,576 | 2,277,510 |
(4) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치는 25회 전환사채 및 27회 전환사채에 대하여 담보로 제공되어 있으며, 해당 토지, 건물 및 기계장치와 관련된 근저당권 설정액은 제25회 전환사채 1순위 26,000백만원, 제27회 전환사채 2순위 13,000백만원(전기말 : 제25회 전환사채 1순위 26,000백만원, 제27회 전환사채 2순위 13,000백만원)입니다. 또한, 종속기업인 (주)메디콕스의 장부금액 42,135백만원(전기말: 42,135백만원)의 토지와 장부금액 3,888백만원(전기말: 4,060백만원) 건물 및 기계장치 장부금액 940백만원(전기말:1,004백만원)이 한도대출실행 및 연대물상보증에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 연결회사는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다. 동 자산은 신영부동산신탁 주식회사에 신탁 중입니다.
13. 투자부동산
(1) 투자부동산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 49,212,924 | - | 49,212,924 |
| 건물 | 19,003,297 | (751,596) | 18,251,701 |
| 사용권자산 | 450,344 | (288,682) | 161,662 |
| 합 계 | 68,666,565 | (1,040,278) | 67,626,287 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 4,953,081 | - | 4,953,081 |
| 건물 | 13,871,379 | (432,516) | 13,438,863 |
| 건설중인자산 | 22,264,833 | - | 22,264,833 |
| 사용권자산 | 450,344 | (184,757) | 265,587 |
| 합 계 | 41,539,637 | (617,273) | 40,922,364 |
(2) 투자부동산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 감소 | 대체(주1) | 감가상각비 | 기말금액 | |
| 토지 | 4,953,081 | - | - | 44,259,843 | - | 49,212,924 |
| 건물 | 13,438,863 | - | (1,032,000) | 6,163,918 | (319,080) | 18,251,701 |
| 건설중인자산 | 22,264,833 | 28,150,929 | - | (50,415,762) | - | - |
| 사용권자산 | 265,587 | - | - | - | (103,925) | 161,662 |
| 합 계 | 40,922,364 | 28,150,929 | (1,032,000) | 7,999 | (423,005) | 67,626,287 |
(주1) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 8백만원 대체되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 대체 | 감가상각비 | 기말금액 | |
| 토지 | 2,113,495 | - | - | 2,839,586 | 4,953,081 |
| 건물 | 7,049,516 | - | (149,659) | 6,625,702 | 13,525,559 |
| 건설중인자산 | - | 9,465,288 | - | (9,465,288) | - |
| 사용권자산 | 404,156 | - | (103,927) | - | 300,229 |
| 합 계 | 9,567,167 | 9,465,288 | (253,586) | - | 18,778,869 |
(3) 투자부동산의 공정가치는 수익환원법, 원가법, 거래사례비교법을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 임대료 인상률, 공실률 및 미래현금흐름 현재가치 계산을 위한 할인율에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 임대료 인상률이 상승하고, 공실률 및 할인율이 하락한다면 투자부동산의 공정가치는 증가할 것입니다. 연결회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 투자부동산 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 투자부동산의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.토지, 건물의 공정가치는 취득 당시 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 대일감정원, 대한감정평가법인 등이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며 공정가치는 장부금액과 유사합니다. 사용권자산으로 보유하는 투자부동산에는 기업회계기준서 제1116호에 따라 원가모형을 사용하여 측정하였습니다.
(4) 투자부동산의 수익 및 비용
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 778,975 | 603,000 |
| 직접 운영비용 | 256,627 | 36,000 |
(5) 당분기말 현재 투자부동산은 제25회 전환사채 및 제27회 전환사채, 금융기관 차입금 등에 대하여 담보로 제공되어 있으며, 해당 투자부동산과 관련된 근저당권 설정액은 제25회 전환사채 1순위 26,000백만원 및 제27회 전환사채 2순위 13,000백만원, (주)소니드네트웍스(구, (주)유니코에너지그룹) 차입금 34,800백만원, 소니드리텍(주)의 차입금(새마을금고) 3,600백만원, 개인의 미지급금 1,000백만원(전기말 : 제25회 전환사채 1순위 26,000백만원, 제27회 전환사채 2순위 13,000백만원)입니다.
14. 무형자산
(1) 무형자산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 863,543 | (586,613) | (28,806) | 248,124 |
| 개발비 | 4,443,617 | (1,386,823) | (3,056,794) | - |
| 소프트웨어 | 949,138 | (871,336) | (5,850) | 71,952 |
| 고객관계 | 1,958,099 | (163,175) | - | 1,794,924 |
| 기타의무형자산 | 4,250,000 | - | - | 4,250,000 |
| 영업권 | 19,234,856 | - | (13,136,439) | 6,098,417 |
| 합 계 | 31,699,253 | (3,007,947) | (16,227,889) | 12,463,417 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 829,524 | (576,147) | (10,161) | 243,216 |
| 개발비 | 4,443,617 | (1,386,823) | (3,056,794) | - |
| 소프트웨어 | 961,963 | (852,785) | (10,295) | 98,883 |
| 회원권 | 130,305 | - | - | 130,305 |
| 고객관계 | 1,987,099 | (85,615) | (24,973) | 1,876,511 |
| 영업권 | 14,230,341 | - | (13,136,440) | 1,093,901 |
| 합 계 | 22,582,849 | (2,901,370) | (16,238,663) | 3,442,816 |
(2) 무형자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 처분 | 상각비 | 손상(주1) | 연결범위변동 | 기말금액 | |
| 산업재산권 | 243,216 | 23,469 | (1,649) | (16,644) | (18,644) | 18,376 | 248,124 |
| 소프트웨어 | 98,883 | 2,380 | - | (23,898) | (5,850) | 437 | 71,952 |
| 회원권 | 130,305 | - | (130,305) | - | - | - | - |
| 고객관계 | 1,876,511 | - | - | (81,587) | - | - | 1,794,924 |
| 기타의무형자산 | - | 4,250,000 | - | - | - | - | 4,250,000 |
| 영업권 | 1,093,901 | - | - | - | - | 5,004,516 | 6,098,417 |
| 합 계 | 3,442,816 | 4,275,849 | (131,954) | (122,129) | (24,494) | 5,023,329 | 12,463,417 |
(주1) 연결회사의 NFT사업부에서 지속적인 손실이 발생하여 회수가능액 검토결과 손상차손을 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
| 기초금액 | 취득 | 상각비 | 연결범위변동 | 기말금액 | |
| 산업재산권 | 251,289 | 1,360 | (10,392) | (2,935) | 239,322 |
| 개발비 | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어 | 40,004 | 75,160 | (22,490) | (11,906) | 80,768 |
| 회원권 | 130,305 | - | - | - | 130,305 |
| 고객관계 | 2,596,017 | - | (95,267) | (2,500,750) | - |
| 영업권 | 602,311 | - | - | 1,714,656 | 2,316,967 |
| 합 계 | 3,619,926 | 76,520 | (128,149) | (800,935) | 2,767,362 |
(3) 무형자산상각비의 비용 분류
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 122,129 | 123,045 |
| 중단영업손익 | - | 5,104 |
| 합 계 | 122,129 | 128,149 |
15. 사용권자산 및 리스부채 (1) 리스이용자
1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 1,179,208 | 1,563,264 |
| 차량운반구 | 1,585,419 | 1,995,592 |
| 기계장치 | 38,246 | - |
| 합 계 | 2,802,873 | 3,558,856 |
2) 리스 관련 손익으로 인식된 금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 1,742,761 | 925,881 |
| 리스부채 이자비용 | 13,992 | 66,454 |
| 소액자산리스 및 단기리스 비용 | 154,037 | 48,129 |
| 사용권자산처분이익 | 21,974 | 250 |
| 사용권자산처분손실 | 1,663 | - |
당분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 2,169,866천원(전분기 : 1,149,444천원)입니다.
3) 리스부채의 계약상 만기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료현재가치 | |
| 1년이내 | 2,063,297 | 1,978,888 | 2,215,294 | 2,136,127 |
| 1년초과 5년이내 | 1,063,502 | 899,266 | 1,635,597 | 1,605,002 |
| 합 계 | 3,126,799 | 2,878,154 | 3,850,891 | 3,741,129 |
4) 리스부채의 유동성분류 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 1,978,888 | 2,136,127 |
| 비유동 | 899,266 | 1,605,002 |
| 합 계 | 2,878,154 | 3,741,129 |
(2) 리스제공자 1) 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
|
1년 이내 |
57,600 | 543,968 |
|
1년 초과 5년 이내 |
14,400 | 949,274 |
| 합 계 | 72,000 | 1,493,242 |
2) 운용리스계약과 관련하여 연결회사가 인식한 리스료수익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스료 수익(주1) | 43,200 | 43,200 |
(주1) 투자부동산관련 리스료수익은 제외되었습니다(주석 13 참조).
16. 관계 및 공동기업투자(1) 관계 및 공동기업투자 내역
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 결산월 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| (주)테크늄 | 12월 | 대한민국 | 31.97% | 791,500 | 31.97% | 845,455 |
| 디펜스코리아(주)(주1) | 12월 | 대한민국 | 50.00% | - | 50.00% | - |
| (주)페이스메이커스 | 12월 | 대한민국 | 18.18% | - | 18.18% | - |
| (주)케이에스씨비네트웍스(주2) | 12월 | 대한민국 | 49.99% | 5,383,308 | 49.99% | 6,000,000 |
| 린문화예술 투자조합(주2) | 12월 | 대한민국 | 32.89% | 470,666 | 28.06% | 375,119 |
| (주)비앤비컴퍼니(주2) | 12월 | 대한민국 | 25.00% | - | 25.00% | - |
| 니즈투자조합(주2) | 12월 | 대한민국 | 37.49% | 1,266,696 | 37.49% | 2,347,513 |
| 엘투1호조합(주2) | 12월 | 대한민국 | 43.44% | 887,385 | 43.44% | 1,577,264 |
| (주)인슈로보(주2) | 12월 | 대한민국 | 30.71% | 2,050,066 | 30.71% | 2,399,975 |
| 메콕스큐어메드(주)(주2) | 12월 | 대한민국 | 38.45% | - | 38.45% | - |
| (주)소니드화유리사이클(주3) | 12월 | 대한민국 | 65.79% | - | - | - |
| 미래혁신성장1호투자조합(주4) | 12월 | 대한민국 | - | - | - | - |
| 합 계 | 10,849,621 | 13,545,326 | ||||
(주1) 당분기 중 연결회사가 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류되었습니다. (주2) 명목지분율과 유효지분율의 차이가 있으며, 해당 기업들의 유효지분율은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 유효지분율(%) |
|---|---|
| 케이에스씨비네트웍스 | 11.82% |
| 린문화예술 투자조합 | 27.63% |
| (주)비앤비컴퍼니 | 5.91% |
| 니즈투자조합 | 8.87% |
| 엘투1호조합 | 43.40% |
| (주)인슈로보 | 18.60% |
| 메콕스큐어메드(주) | 20.20% |
(주3) 사업다각화를 통한 신성장 동력 확보 목적으로 당분기 중 취득하였으며, 약정에 의하여 유의적인 영향력을 보유함에 따라 관계기업으로 분류되었습니다.(주4) 당분기 중 지분 취득 후 매각으로 미래혁신성장1호투자조합은 관계기업에서 제외되었습니다.
(2) 관계 및 공동기업 요약 재무정보
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄이익 | |
| (주)테크늄 | 4,286,390 | 4,738,265 | (451,875) | 3,413,007 | (168,770) | (168,770) |
| (주)페이스메이커스 | 2,512,765 | 2,990,966 | (478,201) | 303,176 | (150,629) | (150,629) |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | 24,872,482 | 4,903,744 | 19,968,738 | 4,837,594 | (197,205) | (197,205) |
| 린문화예술 투자조합 | 1,423,399 | - | 1,423,399 | 160 | (13,540) | (13,540) |
| (주)비앤비컴퍼니 | - | - | - | - | - | - |
| 니즈투자조합 | 6,361,600 | 100,000 | 6,261,600 | - | (1,740,400) | (1,740,400) |
| 엘투1호조합 | 944,335 | - | 944,335 | - | (1,588,101) | (1,588,101) |
| (주)인슈로보 | 1,873,802 | 770,650 | 1,103,152 | 200,985 | (1,145,678) | (1,145,678) |
| 메콕스큐어메드(주) | 4,837,229 | 8,440,048 | (3,602,819) | - | - | - |
| (주)소니드화유리사이클 | 218,858 | 74,205 | 144,653 | - | (615,347) | (615,347) |
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄이익 | |
| (주)테크늄 | 4,649,002 | 4,932,107 | (283,105) | 2,286,152 | (784,396) | (784,396) |
| 디펜스코리아(주) | 1,026,553 | 3,536,019 | (2,509,466) | 401,230 | (2,387,867) | (2,387,867) |
| (주)페이스메이커스 | 2,593,415 | 2,920,981 | (327,566) | 582,832 | (328,975) | (328,975) |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | 24,872,482 | 8,740,727 | 16,131,755 | 4,837,594 | 85,503 | 85,503 |
| 린문화예술 투자조합 | 1,336,939 | - | 1,336,939 | 569 | (53,071) | (53,071) |
| (주)비앤비컴퍼니 | 41,591,318 | 42,507,299 | (915,981) | - | - | - |
| 니즈투자조합 | 6,361,600 | 100,000 | 6,261,600 | - | - | - |
| 엘투1호조합 | 2,532,436 | - | 2,532,436 | - | (1,138,518) | (1,138,518) |
| (주)인슈로보 | 2,957,913 | 715,467 | 2,242,446 | - | - | - |
| 메콕스큐어메드(주) | 4,837,229 | 8,440,048 | (3,602,819) | - | - | - |
(3) 관계 및 공동기업투자에 대한 지분법 평가내역
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 자본변동 | 대체 | 손상 | 기말 | |
| (주)테크늄 | 845,455 | - | - | (53,955) | - | - | - | 791,500 |
| 디펜스코리아(주)(주1) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)페이스메이커스 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | 6,000,000 | - | - | (616,692) | - | - | - | 5,383,308 |
| 린문화예술 투자조합 | 375,119 | 100,000 | - | (4,453) | - | - | - | 470,666 |
| (주)비앤비컴퍼니 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 니즈투자조합 | 2,347,513 | - | - | - | - | - | (1,080,817) | 1,266,696 |
| 엘투1호조합 | 1,577,264 | - | - | (689,879) | - | - | - | 887,385 |
| (주)인슈로보 | 2,399,975 | - | - | (349,909) | - | - | - | 2,050,066 |
| 메콕스큐어메드(주) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)소니드화유리사이클(주2) | - | 500,000 | - | (147,697) | - | - | (352,303) | - |
| 미래혁신성장1호투자조합 | - | 500,000 | (500,000) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 13,545,326 | 1,100,000 | (500,000) | (1,862,585) | - | - | (1,433,120) | 10,849,621 |
(주1) 당분기 중 지배력을 획득하였으며, 종속기업으로 사업결합이 발생되었습니다. (주2) (주)소니드화유리사이클의 기타자산에서 손상이 발생하여 회수가능액 검토결과 손상차손을 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 전분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 자본변동 | 대체 | 손상 | 기말 | |
| (주)테크늄 | 1,104,979 | - | - | (311,849) | - | - | - | 793,130 |
| (주)메디콕스 | 3,777,253 | 5,599,998 | - | (980,448) | (962) | - | - | 8,395,841 |
| 디펜스코리아(주) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)페이스메이커스 | 34,666 | - | - | (34,666) | - | - | - | - |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | - | 7,999,973 | - | (350,034) | - | - | - | 7,649,939 |
| Z.ONE EV | - | 397,020 | (397,020) | - | - | - | - | - |
| (주)코벳 | - | 2,000,000 | - | (135,908) | - | - | - | 1,864,092 |
| 합 계 | 4,916,898 | 15,996,991 | (397,020) | (1,812,905) | (962) | - | - | 18,703,002 |
(4) 관계 및 공동기업투자의 순자산 구성 내역
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말 순자산 | 순자산지분가액 | 영업권 | 손상 | 기타투자차액 | 미반영손실 | 기말 장부금액 | |
| (주)테크늄 | (451,875) | (144,464) | 1,265,184 | (329,220) | - | - | 791,500 |
| (주)페이스메이커스 | (478,201) | (86,937) | 20,697 | - | - | 66,240 | - |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | 19,968,738 | 9,982,372 | - | - | (4,599,064) | - | 5,383,308 |
| 린문화예술 투자조합 | 1,423,399 | 468,108 | 2,558 | - | - | - | 470,666 |
| (주)비앤비컴퍼니 | - | - | - | (5,000,000) | - | 5,000,000 | - |
| 니즈투자조합 | 6,261,600 | 2,347,465 | 652,526 | (1,733,295) | - | - | 1,266,696 |
| 엘투1호조합 | 944,335 | 410,223 | 477,162 | - | - | - | 887,385 |
| (주)인슈로보 | 1,103,152 | 338,808 | 1,711,258 | - | - | - | 2,050,066 |
| 메콕스큐어메드(주) | (3,602,819) | (1,385,139) | 1,385,139 | - | - | - | - |
| (주)소니드화유리사이클 | 144,653 | 95,165 | - | (95,165) | - | - | - |
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말 순자산 | 순자산지분가액 | 영업권 | 손상 | 기타투자차액 | 미반영손실 | 기말 장부금액 | |
| (주)테크늄 | (283,105) | (90,509) | 1,265,184 | (329,220) | - | - | 845,455 |
| 디펜스코리아(주) | (2,509,466) | (1,254,733) | - | - | - | 1,254,733 | - |
| (주)페이스메이커스 | (327,566) | (59,552) | 20,697 | - | - | 38,855 | - |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | 16,131,755 | 8,065,877 | - | - | (2,065,877) | - | 6,000,000 |
| 린문화예술 투자조합 | 1,336,939 | 375,119 | - | - | - | - | 375,119 |
| (주)비앤비컴퍼니 | (915,981) | (228,995) | - | (5,000,000) | - | 5,228,995 | - |
| 니즈투자조합 | 6,261,600 | 2,347,474 | 652,526 | (652,487) | - | - | 2,347,513 |
| 엘투1호조합 | 2,532,436 | 1,100,102 | 477,162 | - | - | - | 1,577,264 |
| (주)인슈로보 | 2,242,446 | 688,717 | 1,711,258 | - | - | - | 2,399,975 |
| 메콕스큐어메드(주) | (3,602,819) | (1,385,284) | 1,385,284 | - | - | - | - |
17. 매입채무및기타채무
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 매입채무 | 2,719,014 | 2,915,411 |
| 미지급금 | 7,157,367 | 8,539,537 |
| 미지급비용 | 1,793,245 | 1,509,058 |
| 소 계 | 11,669,626 | 12,964,006 |
| 비유동항목 | ||
| 미지급금 | 2,818,247 | 68,563 |
| 임대보증금 | 1,086,759 | 390,759 |
| 현재가치할인차금 | (17,856) | (23,372) |
| 비지배지분부채 | 5,760 | 5,624 |
| 소 계 | 3,892,910 | 441,574 |
| 합 계 | 15,562,536 | 13,405,580 |
18. 차입금및사채
(1) 차입금및사채 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 19,804,601 | - | 6,971,800 | - |
| 전환사채 | 26,129,902 | - | 44,125,406 | - |
| 장기차입금 | - | 33,740,000 | - | 510,000 |
| 합 계 | 45,934,503 | 33,740,000 | 51,097,206 | 510,000 |
(2) 단기차입금의 내역
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 용 도 | 만기일 | 연이자율(%)(2024.09.30) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 중소기업자금대출 | 2025.01.25~2025.02.15 | 4.78%~5.13% | 1,010,000 | 1,400,000 |
| 원화해외온렌딩운전자금 | - | - | - | 500,000 | |
| (주)시리얼 | 일반자금대출 | - | - | - | 2,000,000 |
| 에이아이혁신성장1호조합 | 일반자금대출 | 2025.09.30 | 4.60% | 2,400,000 | - |
| 상상인저축은행 | 종합통장대출 | 2024.10.01 | 10.40% | 2,011,000 | 3,000,000 |
| 바로저축은행 | 종합통장대출 | 2025.02.20 | 10.00% | 5,941,761 | - |
| 상상인플러스저축은행 | 일반운영자금 | 2025.02.20 | 10.00% | 1,400,000 | - |
| 새마을금고 화성 | 일반운영자금 | 2025.02.20 | 10.00% | 7,000,000 | - |
| 임직원 등 | 일반자금대출 | 2024.11.24~2024.12.31 | 0%~4.60% | 41,840 | 71,800 |
| 합 계 | 19,804,601 | 6,971,800 | |||
(3) 장기차입금의 내역
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 용 도 | 만기일 | 연이자율(%)(2024.09.30) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 운전자금 | 2026.01.15 | 6.90% | 1,400,000 | 510,000 |
| 중소기업시설자금대출 | 2026.08.25 | 5.51% | 340,000 | - | |
| 새마을금고 | 부동산담보대출 | 2026.05.13 | 6.50% | 3,000,000 | - |
| 남서울 농업협동조합 | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 3,000,000 | - |
| 관악 농업협동조합 | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 4,000,000 | - |
| 굴비골 농업협동조합(홍농지점) | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 3,000,000 | - |
| 목포 농업협동조합 | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 3,000,000 | - |
| 울진 농업협동조합 | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 2,000,000 | - |
| 다사 농업협동조합 | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 3,000,000 | - |
| 서광주 농업협동조합 | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 3,000,000 | - |
| 신도 농업협동조합(삼송유통센터지점) | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 3,000,000 | - |
| 방어진 농업협동조합(화정지점) | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 3,000,000 | - |
| 안성원예 농업협동조합 | 부동산담보대출 | 2026.03.21 | 5.80% | 2,000,000 | - |
| 소 계 | 33,740,000 | 510,000 | |||
| 차감: 유동성대체 | - | - | |||
| 차감: 현재가치할인차금 | - | - | |||
| 합 계 | 33,740,000 | 510,000 | |||
(4) 전환사채의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제25회 전환사채(주2) | 제26회 전환사채 | 제27회 전환사채(주5) |
|---|---|---|---|
|
발행일 |
2023.09.13 | 2023.07.04 | 2023.09.13 |
|
성격 |
무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 |
|
권면총액(천원) |
20,000,000 | 500,000 | 10,000,000 |
|
기말잔액(천원) |
19,000,000 | 500,000 | 5,000,000 |
|
표면이자율 |
2.00% | 1.00% | 2.00% |
|
만기보장수익율 |
8%(연복리) | 1%(연복리) | 8%(연복리) |
|
행사기간 |
2024.09.13~2026.08.13 | 2024.07.04~2026.06.04 | 2024.09.13~2026.08.13 |
|
행사시 발행주식 |
보통주 | 보통주 | 보통주 |
|
전환가액 |
3,479원(주1) | 4,990원(주3) | 3,479원(주4) |
|
상환일 |
2026.09.13 | 2026.07.04 | 2026.09.13 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 |
| 발행자의 매도청구권(Call Option) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 매1개월에 해당되는 날 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도 청구가능. 단, 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권이 우선함 | - | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 매1개월에 해당되는 날 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도 청구가능. 단, 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권이 우선함. |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능 |
| 리픽싱 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정4. 사채발행 후 매7개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정5. 사채발행 후 매7개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정4. 사채발행 후 매3개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정5. 사채발행 후 매3개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 4. 사채발행 후 매7개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정5. 사채발행 후 매7개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 |
(주1) 최초 발행시점 전환가액이며, 당분기 중 제 25회 전환가액이 3,479원에서 1,020원으로 조정되었습니다.(주2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치, 투자부동산 등에 담보를 설정하고 있습니다. 한편, 제25회 전환사채에 부여된 발행자의 매도청구권은 회사가 지정하는 제3자가 행사가능합니다.(주3) 전기 중 발행된 제26회 전환사채의 전환가액은 4,990원에서 3,493원으로 조정되었습니다. (주4) 최초 발행시점 전환가액이며, 당분기 중 액면분할로 제27회 전환가액이 3,479원에서 1,020원으로 조정되었습니다.(주5) 당분기말 현재 토지, 건물 및 투자부동산 등에 담보를 설정하고 있습니다. 한편, 제27회 전환사채에 부여된 발행자의 매도청구권은 회사가 지정하는 제3자가 행사가능합니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제19회 전환사채(주1) | 제3회 전환사채(주3) | 제30회 전환사채(주4) |
|---|---|---|---|
|
발행일 |
2022.12.29 | 2024.01.24 | 2024.09.06 |
|
성격 |
무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 |
|
권면총액(천원) |
22,500,000 | 100,000 | 3,150,000 |
|
기말잔액(천원) |
2,500,000 | 100,000 | 3,150,000 |
|
표면이자율 |
1.50% | 0.00% | 2.00% |
|
만기보장수익율 |
8%(연복리) | 5% | 2%(연복리) |
|
행사기간 |
2023.12.28~2025.11.28 | 2025.01.24~2029.01.23 | 2025.09.06~2027.08.06 |
|
행사시 발행주식 |
보통주 | 보통주 | 보통주 |
|
전환가액 |
3,571원(주2) | 20,000원 | 5,880원(주4) |
|
상환일 |
2025.12.29 | 2029.01.24 | 2027.09.06 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날부터 상환일 3개월 전에 인수인의 승인을 얻어 조기상환 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 |
| 발행자의 매도청구권(Call Option) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 매 1개월에 해당하는 날(이하 "행사일")에 콜옵션을 행사할 수 있음. 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 콜옵션은 그 다음 영업일에 행사할 수 있다. 발행회사는 콜옵션 행사일 20일 전부터 10일 전까지 투자자에게 서면으로 통지함으로써 콜옵션을 행사할 수 있음. 콜옵션은 본 사채 총 발행금액의 80%에 해당하는 일백팔십억원까지 행사할 수 있음. 단, 투자자의 조기상환청구권(Put Option)의 조기상환지급일이 같은 날인 경우, 투자자가 조기상환청구권을 행사하더라도발행회사 등의 콜옵션 행사가 우선함. | - | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 매1개월에 해당되는 날 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 발행회사 또는 발행회사가 지정한 자가 CALL OPTION 70%를 행사할수 있음. 단, 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권이 우선함 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지 언제든지 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능. |
| 리픽싱 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 전환가액 조정3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액 조정4. 사채발행 후 매5개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정5. 사채발행 후 매5개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 전환가액 조정3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액 조정 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정4. 사채발행 후 매3개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정5. 사채발행 후 매3개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 |
(주1) 종속기업인 (주)메디콕스가 발행한 전환사채로 제19회 전환사채에 부여된 발행자의 매도청구권은 연결회사가 지정하는 제3자가 행사가능합니다. (주2) 최초 발행시점 전환가액이며, 당분기 중 전환가액이 792원에서 798원으로 조정되었습니다. (주3) 종속기업인 디펜스코리아(주)가 발행한 전환사채입니다.(주4) 당분기말 현재 싸이커뮤니케이션즈(주)의 무형자산 양수대금채권을 상계처리하기 위해 발행하였습니다. 한편, 제30회 전환사채에 부여된 발행자의 매도청구권은회사가 지정하는 제3자가 행사가능합니다.
(5) 전환사채상환할증금 및 전환권조정 등의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제25회 전환사채 | 제26회 전환사채 | 제27회 전환사채 | 제19회 전환사채 | 제3회 전환사채 | 제30회 전환사채 | 합 계 | |
| 액면금액 | 19,000,000 | 500,000 | 5,000,000 | 2,500,000 | 100,000 | 3,150,000 | 30,250,000 |
| 사채할인발행차금 | (351,854) | - | (148,723) | (682,383) | - | (1,326) | (1,184,286) |
| 사채할증발행차금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 사채상환할증금 | 3,721,849 | - | 1,005,905 | 544,865 | - | 182,177 | 5,454,796 |
| 전환권조정 | (5,687,359) | (119,721) | (1,540,623) | - | - | (1,042,905) | (8,390,608) |
| 장부금액 | 16,682,636 | 380,279 | 4,316,559 | 2,362,482 | 100,000 | 2,287,946 | 26,129,902 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제20회전환사채 | 제25회전환사채 | 제26회전환사채 | 제27회전환사채 | 제19회전환사채 | 합 계 | |
| 액면금액 | 8,500,000 | 20,000,000 | 500,000 | 10,000,000 | 15,000,000 | 54,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (132,975) | (494,074) | - | (385,743) | (6,080,308) | (7,093,100) |
| 사채상환할증금 | 539,002 | 4,023,620 | - | 2,011,810 | 3,269,190 | 9,843,622 |
| 전환권조정 | (481,873) | (7,986,209) | (161,099) | (3,995,935) | - | (12,625,116) |
| 장부금액 | 8,424,154 | 15,543,337 | 338,901 | 7,630,132 | 12,188,882 | 44,125,406 |
(6) 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제20회 전환사채 전환권 | - | (9) |
| 제25회 전환사채 전환권 | 6,835,288 | 4,990,020 |
| 제26회 전환사채 전환권 | 110,586 | 151,114 |
| 제27회 전환사채 전환권 | 1,847,375 | 2,495,090 |
| 제19회 전환사채 전환권 | 314,567 | 9,308,315 |
| 제30회 전환사채 전환권 | 1,326,843 | - |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전계속사업손익 | (39,029,012) | (18,675,696) |
| 평가손익 | 4,058,171 | (6,206,157) |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 | (43,087,183) | (12,469,539) |
(7) 차입금 및 사채의 연도별 상환계획
| (단위 : 천원) |
| 기 간 | 전환사채(주1) | 단기차입금 | 장기차입금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.10.01 ~ 2025.09.30 | 30,250,000 | 19,804,601 | - | 50,054,601 |
| 2025.10.01 ~ 2026.09.30 | - | - | 33,740,000 | 33,740,000 |
| 2026.10.01 ~ 2027.09.30 | - | - | - | - |
| 합 계 | 30,250,000 | 19,804,601 | 33,740,000 | 83,794,601 |
(주1) 전환사채 권면액이며, 제25회, 제26회, 제27회, 제19회, 제3회, 제30회 전환사채의 계약상 만기는 1년 이후이나, 제25회, 제26회, 제27회, 제19회 전환사채는 당분기말 현재 투자자의 조기상환권의 행사가 가능하며, 제3회, 제30회 전환사채는 발행일로부터 1년이 되는 시점부터 투자자의 조기상환청구권 행사가 가능함에 따라 유동부채로 분류되었습니다.
19. 기타부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 예수금 | 577,673 | 604,883 |
| 선수금 | 1,117,892 | 3,325 |
| 선수수익 | 7,681 | 7,681 |
| 부가세예수금 | 92,525 | 104,513 |
| 금융보증부채 | - | 14,136 |
| 소 계 | 1,795,771 | 734,538 |
| 비유동항목 | ||
| 선수수익 | 8,320 | 14,081 |
| 기타장기종업원급여 | 43,665 | 48,181 |
| 소 계 | 51,985 | 62,262 |
| 합 계 | 1,847,756 | 796,800 |
20. 순확정급여부채
연결회사는 보고기간말 현재 1년 이상 근무한 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도 및 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여형퇴직급여제도와 관련된 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 지아컨설팅(주)에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 확정기여형 퇴직급여제도와 관련된 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.
(1) 확정급여부채 산정내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 3,501,128 | 3,086,783 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,392,728) | (2,558,996) |
| 재무상태표상 확정급여부채 | 1,108,400 | 527,787 |
(2) 확정급여채무의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,086,783 | 1,596,621 |
| 당기근무원가 | 813,522 | 477,218 |
| 이자원가 | 78,553 | (22,440) |
| 재측정요소 | 28,204 | 2,572 |
| 급여지급액 | (510,913) | (373,408) |
| 기타 | - | (117,782) |
| 연결범위변동 | 4,979 | - |
| 기말 금액 | 3,501,128 | 1,562,781 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,558,996 | 1,515,737 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 62,514 | - |
| 재측정요소 | (21,321) | - |
| 급여지급액 | (237,493) | (93,362) |
| 납입액 | 30,032 | 1,429 |
| 기말 금액 | 2,392,728 | 1,423,804 |
(4) 손익계산서에 반영된 금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 813,522 | 477,218 |
| 이자원가 | 78,553 | (22,440) |
| 사외적립자산의 이자수익 | (62,514) | - |
| 합 계 | 829,561 | 454,778 |
21. 파생상품
(1) 내재파생상품연결회사는 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품의 분리요건을 만족하는 조기상환청구권, 전환권 및 발행자의 매도청구권을 하나의 내재파생상품계정과목으로 계상하여 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 발행자의 매도청구권에 대하여 회사가 지정하는 제3자가 행사가능한 조건이 부여된 경우, 해당 파생상품자산은 별도 파생상품으로 회계처리합니다. (2) 공정가치로 평가한 파생상품 내역
| (단위 : 천원) |
| 파생상품 종류 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 파생상품(주1) | 파생상품자산(유동) | 4,130,245 | 6,038,647 |
| 내재파생상품(주2) | 파생상품부채(유동) | 10,434,659 | 16,944,530 |
(주1) 제25회, 제27회, 제30회, 제19회 전환사채에 부여된 제3자 지정 가능 매도청구권 파생상품입니다.(주2) 지배기업이 발행한 제25회, 제26회, 제27회 및 종속기업이 발행한 제19회, 제3회 전환사채에 관한 파생상품부채입니다.
(3) 파생상품 평가손익
| (단위 : 천원) |
| 파생상품 종류 | 구 분 | 당분기 | 전분기 | 비 고 |
| 통화스왑 | 파생상품평가손실 | - | (1,117,005) | 기타포괄손익 |
| 파생상품평가이익 | - | 1,640,710 | 당기손익 | |
| 내재파생상품 | 파생상품평가이익 | 4,058,171 | 9,521,233 | 당기손익 |
| 파생상품평가손실 | - | (15,727,390) | 당기손익 | |
| 파생상품 | 파생상품평가손실 | (3,601,073) | - | 당기손익 |
22. 충당부채
(1) 복구충당부채연결회사는 리스계약 조건에 따라 리스한 자산을 원래 상태로 복구할 때 부담하여야 하는 비용을 리스개시일 또는 해당 자산을 사용한 결과로 의무를 부담하게 되는 특정기간에 충당부채로 인식하고 있습니다. 해당 충당부채는 해당 자산을 복구하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치로 측정하며, 해당 추정치는 정기적으로 검토하고 새로운 상황에 적합하게 조정하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 245,645 | 200,000 |
| 증가 | 400 | - |
| 감소 | (18,420) | - |
| 기말 | 227,625 | 200,000 |
(2) 판매보증충당부채판매보증충당부채는 주로 당분기와 전분기 중 판매된 제품과 관련이 있으며, 연결회사는 유사한 제품과 관련된 과거 보증자료를 기초로 충당부채를 추정하였습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | 577,005 |
| 연결범위변동 | - | (577,005) |
| 기말 | - | - |
23. 법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용으로 인식된 금액은 없으며, 세무상 이월결손금 등에 대한 이연법인세자산은 관련 세무상 혜택이 미래 과세소득을 통해 실현될 가능성이 높은 경우에 인식됩니다.
24. 자본금과 주식발행초과금
연결회사가 발행할 주식의 총수는 500,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 46,066,730이며, 1주당 액면금액은 500원(전기 1주당 2,500원) 입니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
| 기초 | 2024.01.01 | 39,448,949 | 98,622,375 | 113,646,814 |
| 전환권행사 | 2024.03.20 | 192,000 | 480,000 | 25,899 |
| 전환권행사 | 2024.03.26 | 200,000 | 500,000 | 3,896 |
| 전환권행사 | 2024.03.28 | 40,000 | 100,000 | 5,396 |
| 전환권행사 | 2024.03.29 | 240,000 | 600,000 | 32,373 |
| 전환권행사 | 2024.04.03 | 240,000 | 600,000 | 32,373 |
| 무상감자 | 2024.08.29 | (32,288,760) | (80,721,900) | - |
| 전환권행사 | 2024.09.05 | 215,684 | 539,209 | 574,176 |
| 전환권행사 | 2024.09.06 | 725,474 | 1,813,684 | 1,931,295 |
| 전환권행사 | 2024.09.09 | 199,999 | 499,997 | 532,420 |
| 주식분할 | 2024.09.10 | 36,853,384 | - | - |
| 분기말 | 2024.09.30 | 46,066,730 | 23,033,365 | 116,784,642 |
| (단위 : 주, 천원) |
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
| 기초 | 2023.01.01 | 21,413,561 | 53,533,905 | 87,622,647 |
| 유상증자 | 2023.01.18 | 2,056,556 | 5,141,390 | 2,827,626 |
| 전환권행사 | 2023.01.31 | 1,026,631 | 2,566,578 | 1,132,379 |
| 전환권행사 | 2023.02.03 | 27,746 | 69,365 | 40,763 |
| 전환권행사 | 2023.03.27 | 388,457 | 971,143 | 586,950 |
| 전환권행사 | 2023.03.28 | 1,387,340 | 3,468,350 | 1,881,259 |
| 전환권행사 | 2023.03.31 | 1,831,292 | 4,578,230 | 1,336,611 |
| 전환권행사 | 2023.03.31 | 277,469 | 693,673 | 743,420 |
| 전환권행사 | 2023.03.31 | 1,054,384 | 2,635,960 | 1,537,730 |
| 전환권행사 | 2023.03.31 | 832,408 | 2,081,020 | 1,979,939 |
| 전환권행사 | 2023.03.31 | 842,739 | 2,106,848 | 2,473,752 |
| 전환권행사 | 2023.04.04 | 277,469 | 693,673 | 994,767 |
| 전환권행사 | 2023.04.14 | 305,216 | 763,040 | 1,094,244 |
| 전환권행사 | 2023.04.14 | 527,192 | 1,317,980 | 468,630 |
| 전환권행사 | 2023.04.17 | 201,612 | 504,030 | 3,374,467 |
| 전환권행사 | 2023.04.21 | 201,612 | 504,030 | 488,283 |
| 전환권행사 | 2023.04.24 | 554,938 | 1,387,345 | 1,989,534 |
| 전환권행사 | 2023.04.27 | 4,032 | 10,080 | 67,485 |
| 전환권행사 | 2023.05.02 | 138,734 | 346,835 | 210,450 |
| 전환권행사 | 2023.05.24 | 285,714 | 714,285 | 1,025,146 |
| 전환권행사 | 2023.06.01 | 285,714 | 714,285 | 1,025,146 |
| 전환권행사 | 2023.07.05 | 85,034 | 212,585 | 150,287 |
| 전환권행사 | 2023.08.10 | 138,734 | 346,832 | 540,453 |
| 분기말 | 2023.09.30 | 34,144,584 | 85,361,462 | 113,591,968 |
25. 기타자본항목, 기타포괄손익누계액과 결손금
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본항목 | ||
| 감자차익 | 8,047,810 | 9,698,268 |
| 신주인수권대가 | 743,675 | 743,675 |
| 전환권대가 | 438,369 | 583,742 |
| 자기주식(주1) | (905,912) | (2,550,638) |
| 자기주식처분손실 | (25,926,729) | (25,926,729) |
| 주식선택권(주2) | 60,927 | 60,927 |
| 전환권대가상환손익 | 2,689,675 | 2,689,675 |
| 주식선택권소멸이익 | 320,024 | 320,024 |
| 기타자본잉여금 | (838,998) | (498,955) |
| 합 계 | (15,371,159) | (14,880,011) |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (5,345,164) | (2,514,534) |
| 해외사업환산손익 | 3,195 | 3,195 |
| 지분법자본변동 | (362,274) | (362,274) |
| 합 계 | (5,704,243) | (2,873,613) |
| 결손금 | (36,763,556) | (89,042,144) |
(주1) 자기주식의 변동현황
| (단위 : 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 장부금액 | 주식수 | 장부금액 | |
| 기초 | 547,278 | 2,550,638 | 302,024 | 2,063,073 |
| 무상감자 | (241,620) | (1,650,459) | - | - |
| 무상감자 단수주 | 5,269 | 5,733 | - | - |
| 주식분할 | 262,692 | - | - | - |
| 분기말 | 573,619 | 905,912 | 302,024 | 2,063,073 |
(주2) 주식선택권의 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 60,928 | 114,254 |
| 감소 | - | (52,779) |
| 기말금액 | 60,928 | 61,475 |
26. 매출액
(1) 고객과의 계약을 통해 생기는 수익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | ||||
| 상품매출 | 425,915 | 2,065,425 | 336,442 | 1,584,346 |
| 제품매출 | 17,885,513 | 51,724,727 | 3,157,986 | 31,137,974 |
| 기타매출 | 1,432,636 | 3,278,981 | 653,451 | 2,208,739 |
| 합 계 | 19,744,064 | 57,069,133 | 4,147,879 | 34,931,059 |
| 재화나 용역의 이전시기 | ||||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 19,058,475 | 55,125,533 | 3,602,755 | 33,090,858 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 685,589 | 1,943,600 | 545,124 | 1,840,201 |
| 합 계 | 19,744,064 | 57,069,133 | 4,147,879 | 34,931,059 |
전분기 중 발생한 매출액 중 6,163백만원은 중단영업손익에 반영되어 있습니다(주석39번 참조).(2) 당분기말과 전기말 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식한 계약부채는 없습니다.
(3) 보고기간종료일 계약부채 중 당분기 및 전분기에 수익으로 인식한 금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 수익인식액 | - | 763,727 |
27. 판매비와 관리비
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,445,338 | 7,784,705 | 848,212 | 4,520,024 |
| 퇴직급여 | 154,896 | 454,478 | 198,206 | 627,214 |
| 복리후생비 | 629,522 | 1,901,194 | 128,825 | 912,167 |
| 여비교통비 | 220,143 | 749,724 | 56,355 | 420,590 |
| 접대비 | 638,612 | 1,955,174 | 431,479 | 1,138,635 |
| 통신비 | 16,620 | 38,589 | (1,520) | 17,961 |
| 수도광열비 | 5,072 | 21,173 | 4,081 | 23,943 |
| 전력비 | 44,114 | 99,055 | 17,987 | 59,915 |
| 세금과공과 | 144,078 | 315,871 | 53,395 | 264,406 |
| 감가상각비 | 749,380 | 2,296,813 | 236,255 | 1,154,617 |
| 지급임차료 | 85,167 | 231,838 | 29,204 | 63,543 |
| 수선비 | 26,228 | 31,204 | 47,671 | 57,765 |
| 보험료 | 92,011 | 276,920 | 17,617 | 29,902 |
| 차량유지비 | 59,673 | 215,923 | 29,157 | 99,345 |
| 경상개발비 | 421,127 | 1,447,302 | (31,287) | 814,074 |
| 운반비 | 54,083 | 161,488 | (9,566) | 100,119 |
| 교육훈련비 | 1,999 | 9,239 | 1,712 | 2,940 |
| 도서인쇄비 | 6,022 | 13,121 | 82 | 3,209 |
| 회의비 | - | 205 | - | - |
| 포장비 | 23 | 23 | 285 | 285 |
| 사무용품비 | 2,816 | 5,290 | 4,039 | 14,540 |
| 소모품비 | 110,613 | 303,410 | 58,244 | 234,761 |
| 지급수수료 | 2,171,884 | 6,508,245 | 1,023,018 | 4,162,167 |
| 광고선전비 | 49,284 | 161,829 | 669 | 189,669 |
| 대손상각비(환입) | (1,199) | (9,215) | 814,227 | (45,371) |
| 무형자산상각비 | 40,603 | 122,129 | (87,198) | 27,780 |
| 수출제비용 | 10,152 | 15,062 | 8,801 | 12,309 |
| 견본비 | 3,141 | 6,603 | (21,721) | 21,288 |
| 건물관리비 | 2,209 | 3,294 | - | - |
| 잡비 | (14,367) | 199 | 6,597 | 9,127 |
| 에프터서비스비 | - | - | (59,675) | - |
| 합 계 | 8,169,244 | 25,120,885 | 3,805,151 | 14,936,924 |
전분기 중 발생한 판매비와관리비 중 1,358백만원은 중단영업손익에 반영되어 있습니다(주석39번 참조).
28. 기타수익 및 기타비용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 28,769 | 104,553 | (339,406) | 74,709 |
| 외화환산이익 | 29,985 | 41,531 | (1,098,635) | 15,746 |
| 유형자산처분이익 | - | 1,254 | (120) | 828 |
| 사용권자산처분이익 | 21,770 | 21,974 | 250 | 250 |
| 염가매수차익 | - | - | 2,158 | 2,158 |
| 종속기업투자주식처분이익 | (13,705) | - | - | - |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | 343,508 | - | - |
| 수입임대료 | - | 1,976 | - | - |
| 잡이익 | 16,495 | 101,058 | (29,453) | 17,186 |
| 합 계 | 83,314 | 615,854 | (1,465,206) | 110,877 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 35,806 | 73,960 | (29,348) | 95,308 |
| 외화환산손실 | 8,405 | 14,393 | (39,601) | 3,354 |
| 기타의대손상각비(환입) | 56,227 | 1,109,730 | 18,818 | (91,653) |
| 무형자산손상차손 | - | 24,494 | - | |
| 유형자산손상차손 | - | 49,488 | - | - |
| 유형자산처분손실 | (10,417) | 70,372 | 5,358 | 12,459 |
| 무형자산처분손실 | - | 12,841 | - | - |
| 사용권자산처분손실 | - | 1,663 | - | - |
| 종속기업투자주식처분손실 | 13,705 | 13,705 | (1,223,764) | - |
| 기부금 | - | - | 50,000 | 50,000 |
| 잡손실 | 158,118 | 218,084 | 14,078 | 160,929 |
| 합 계 | 261,844 | 1,588,730 | (1,204,459) | 230,397 |
전분기 중 발생한 기타수익 1.492백만원 및 기타비용 1,281백만원은 중단영업손익에 반영되어 있습니다(주석39번 참조).
29. 비용의 성격별 분류
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 원재료등의 사용액 | 7,371,423 | 21,739,202 | 534,365 | 18,412,397 |
| 종업원급여 | 3,811,062 | 11,820,454 | 1,776,001 | 7,865,405 |
| 퇴직급여 | 245,626 | 846,340 | 346,885 | 984,624 |
| 복리후생비 | 757,857 | 2,257,121 | 251,537 | 1,383,938 |
| 감가상각비 | 1,547,468 | 4,703,581 | 732,973 | 2,446,890 |
| 무형자산상각비 | 40,603 | 122,129 | (87,198) | 31,623 |
| 경상개발비 | 421,127 | 1,447,302 | (6,474) | 932,924 |
| 지급수수료 | 2,659,225 | 7,475,016 | 1,266,130 | 4,837,773 |
| 전력비 | 534,483 | 1,413,397 | 234,654 | 673,690 |
| 포장비 | 88,701 | 235,960 | 62,316 | 226,716 |
| 수출제비용 | (50,080) | 15,062 | 37,563 | 93,659 |
| 기타비용 | 7,183,733 | 21,281,398 | 1,613,671 | 4,068,934 |
| 합 계 | 24,611,228 | 73,356,962 | 6,762,423 | 41,958,573 |
전분기 중 중단사업과 관련하여 발생한 매출원가와 판매비와관리비 합계는 6,774백만원은 중단영업손익에 반영되어 있습니다(주석39번 참조).
30. 금융수익 및 금융비용
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 189,139 | 398,978 | 105,657 | 437,051 |
| 외환차익 | 1,694 | 4,298 | 32,546 | 68,826 |
| 외화환산이익 | - | - | 140,731 | 140,731 |
| 파생상품평가이익 | (1,378,580) | 4,058,171 | 8,958,178 | 11,161,943 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (257,653) | 35,469 | (356,868) | 314,204 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | 7,261 | 7,261 | (19,100) | 470,745 |
| 배당금수익 | - | 16,412 | 1,273 | 2,323 |
| 사채상환이익 | 508,664 | 514,776 | - | 1,544,059 |
| 합 계 | (929,475) | 5,035,365 | 8,862,417 | 14,139,882 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 2,499,072 | 6,778,020 | 932,152 | 3,221,713 |
| 외환차손 | 2,071 | 5,455 | 28,213 | 43,114 |
| 외화환산손실 | - | - | 267,380 | 669,838 |
| 사채상환손실 | 446,877 | 1,201,520 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 2,312,453 | 3,601,073 | 31,516 | 15,727,389 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 289,694 | 6,325,552 | (3,369,782) | 4,098,734 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 463,662 | 2,140,610 | 92,196 | 92,196 |
| 장기금융상품평가손실 | 1 | 3,455,601 | - | - |
| 매출채권처분손실 | - | - | 2,019 | 2,539 |
| 비지배지분부채평가손실 | 6 | 136 | 17 | 116 |
| 합 계 | 6,013,836 | 23,507,967 | (2,016,289) | 23,855,639 |
전분기 중 발생한 금융수익 53백만원 및 금융비용 18백만원은 중단영업손익에 반영되어 있습니다(주석39 참조).
31. 관계기업투자손익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 관계기업투자이익 | ||
| 지분법이익 | - | - |
| 합 계 | - | - |
| 관계기업투자손실 | ||
| 지분법손실 | 1,862,585 | 1,812,905 |
| 관계기업투자주식손상차손 | 1,433,120 | - |
| 합 계 | 3,295,705 | 1,812,905 |
32. 주당손익
(1) 기본주당순손익
| (단위 : 주,천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 계속영업보통주당기순손실 | (10,368,771) | (28,464,421) | 6,022,472 | (18,524,473) |
| 가중평균 유통보통주식수(주1) | 41,329,366 | 38,555,487 | 33,766,121 | 30,124,396 |
| 계속영업기본주당순손실 | (251) | (738) | 178 | (615) |
| 중단영업주당기순손실 | - | - | (308,386) | (343,579) |
| 가중평균 유통보통주식수(주1) | 41,329,366 | 38,555,487 | 33,766,121 | 30,124,396 |
| 중단영업기본주당순손실 | - | - | (9) | (11) |
(주1) 가중평균유통보통주식수의 계산
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 발행주식수 | 46,066,730 | 46,066,730 | 34,144,584 | 34,144,584 |
| 자기주식수 | (573,619) | (573,619) | (302,024) | (302,024) |
| 유통주식수 적수(*1) | 3,802,301,640 | 10,564,203,430 | 3,106,483,150 | 8,223,959,978 |
| 일수 | 92일 | 274일 | 92일 | 273일 |
| 가중평균유통주식수 | 41,329,366 | 38,555,487 | 33,766,121 | 30,124,396 |
(*1) 당분기 및 전분기 유통주식수 적수는 유상증자 및 전환사채의 전환 등을 반영하여 산정하였습니다.
(2) 희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권 및 전환사채가 있습니다. 한편, 당분기 중잠재적보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않았으며, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
(3) 잠재적으로 기본주당손익을 희석할 수 있는 금융상품반희석효과로 가중평균보통주식수 계산에서 제외되었으나, 잠재적으로 기본주당손익을 희석할 수 있는 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) |
| 구 분 | 전환(행사)가격 | 청구가능기간 | 전환(행사)가능 주식수 |
|---|---|---|---|
| 제25회 전환사채 | 1,020 | 2024.09.13~2026.08.13 | 18,627,451 |
| 제26회 전환사채 | 3,493 | 2024.07.04~2026.06.04 | 143,144 |
| 제27회 전환사채 | 1,020 | 2024.09.13~2026.08.13 | 4,901,961 |
| 제30회 전환사채 | 1,176 | 2025.09.06~2027.08.06 | 2,678,571 |
| 제2회 주식매입선택권 | 10,000 | 2020.03.28~2025.03.28 | 16,800 |
| 제3회 주식매입선택권 | 11,130 | 2020.05.04~2025.05.04 | 10,000 |
| 합 계 | 26,377,927 | ||
33. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (39,011,961) | (19,019,275) |
| 조정: | 28,849,186 | 13,686,444 |
| 법인세비용 | (17,052) | (20,959) |
| 감가상각비 | 4,703,581 | 2,531,097 |
| 무형자산상각비 | 122,129 | 128,149 |
| 대손상각비 | (9,215) | (889,457) |
| 기타의대손상각비(환입) | 1,109,730 | (110,472) |
| 이자수익 | (398,978) | (469,824) |
| 이자비용 | 6,778,019 | 3,238,745 |
| 퇴직급여 | 846,340 | 454,778 |
| 급여(주식보상비용 등) | (17,938) | (17,938) |
| 유형자산손상차손 | 49,488 | - |
| 유형자산처분이익 | (1,254) | (948) |
| 유형자산처분손실 | 70,372 | 12,459 |
| 무형자산손상차손 | 24,494 | - |
| 무형자산처분손실 | 12,841 | - |
| 외화환산이익 | (41,531) | (1,254,844) |
| 외화환산손실 | 14,393 | 704,448 |
| 재고자산평가손실(환입) | 585,536 | (78,428) |
| 파생상품평가이익 | (4,058,171) | (11,161,943) |
| 파생상품평가손실 | 3,601,073 | 15,727,390 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (7,261) | (490,746) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 2,140,610 | 92,196 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (35,469) | (314,204) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 6,325,552 | 4,098,734 |
| 배당금수익 | (16,412) | (2,323) |
| 사채상환이익 | (514,775) | (1,544,059) |
| 사채상환손실 | 1,201,520 | - |
| 사용권자산처분이익 | (21,974) | (250) |
| 사용권자산처분손실 | 1,663 | - |
| 매각예정비유동자산처분이익 | (343,508) | - |
| 지분법손실 | 1,862,585 | 1,812,905 |
| 비지배지분평가손실 | 136 | 116 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 13,705 | 1,223,764 |
| 관계기업투자주식손상차손 | 1,433,121 | - |
| 매출채권처분손실 | - | 3,058 |
| 장기금융상품손상차손 | 3,455,601 | - |
| 잡이익 | (84,177) | - |
| 잡손실 | 64,412 | 15,000 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 4,574,551 | (425,533) |
| 매출채권의 증감 | 951,823 | 4,766,010 |
| 금융리스채권의 증감 | 189,492 | - |
| 미수금의 증감 | 1,260,927 | (128,299) |
| 선급금의 증감 | 70,544 | (218,452) |
| 선급비용의 증감 | (106,390) | (96,164) |
| 부가세대급금의 증감 | 161,789 | (511,901) |
| 재고자산의 증감 | 1,194,262 | (1,276,645) |
| 예치보증금의 증감 | (74,696) | (497,380) |
| 매입채무의 증감 | 360,489 | (1,911,899) |
| 미지급금의 증감 | 61,558 | (552,615) |
| 예수금의 증감 | (30,919) | (151,429) |
| 미지급비용의 증감 | (28,854) | 114,487 |
| 선수금의 증감 | 863,209 | 440,250 |
| 퇴직금의 지급 | (510,913) | (290,236) |
| 사외적립자산의 증감 | 207,463 | (1,429) |
| 부가세예수금의 증감 | 4,767 | (109,831) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (5,588,224) | (5,758,364) |
(2) 현금의 유입,유출이 없는 중요한 거래
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환 | 11,524,924 | 72,170,437 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 189,445 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 805,734 | 807,853 |
| 신규 및 변경리스 계약 | 647,986 | 724,282 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 858,303 | 882,618 |
| 유무형자산 취득으로 인한 미지급금변동 | 192,462 | 57,451 |
| 투자부동산 건설중인자산의 본계정 대체 | 50,423,762 | - |
| 단기금융상품의 전환사채상환 | 6,000,000 | - |
| 금융보증부채의 지분법적용투자주식의 대체 | 11,354 | - |
| 단기차입금의 투자부동산 취득 대체 | 3,000,000 | - |
| 장기차입금의 투자부동산 취득 대체 | 27,100,000 | - |
| 투자부동산 처분의 미지급금 대체 | 979,457 | - |
| 미수수익의 비유동성 대체 | 73,694 | - |
| 종속기업투자 및 관계기업투자 처분의 미수금 대체 | 100,000 | - |
| 단기차입금 미수금 | - | 350,000 |
| 주식선택권의 소멸 | - | 52,779 |
| 선급금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | - | 1,000,000 |
| 전환사채의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | - | 4,800,000 |
| 무상감자 | 82,378,091 | - |
| 전환사채의 무형자산취득 대용납입 | 4,050,000 | - |
| 단기차입금의 장기차입금 대체 | 3,000,000 | - |
| 임대보증금의 미수금 대체 | 149,000 | - |
(3) 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 현금흐름 | 비현금 | 기말 | ||||||
| 유입 | 유출 | 신규 및변경리스 | 상각 | 유동성대체 | 연결범위변동 | 기타(주1) | |||
| 단기차입금 | 6,971,800 | 26,574,917 | (13,745,496) | - | - | (3,000,000) | 3,380 | 3,000,000 | 19,804,601 |
| 장기차입금 | 510,000 | 4,400,000 | (510,000) | - | - | - | 29,340,000 | - | 33,740,000 |
| 전환사채 | 44,125,405 | 10,046,040 | (21,407,831) | - | 3,447,190 | - | 100,000 | (10,180,902) | 26,129,902 |
| 파생상품부채(주2) | 16,944,531 | - | - | - | - | - | 339,800 | (6,849,672) | 10,434,659 |
| 파생상품자산(주2) | (6,038,647) | - | - | - | - | - | - | 1,908,402 | (4,130,245) |
| 리스부채 | 2,136,128 | - | (1,889,616) | 135,330 | 13,992 | 1,226,342 | 11,761 | 344,951 | 1,978,888 |
| 장기리스부채 | 1,605,003 | - | (10,267) | 221,103 | - | (1,226,342) | 131,537 | 178,232 | 899,266 |
| 비유동임대보증금 | 367,387 | 537,000 | - | - | 5,516 | - | - | 159,000 | 1,068,903 |
| 재무활동 관련 총부채 | 66,621,607 | 41,557,957 | (37,563,210) | 356,433 | 3,466,698 | (3,000,000) | 29,926,478 | (11,439,989) | 89,925,974 |
(주1) 미지급금의 단기차입금 대체, 투자부동산 취득시 장기차입금 인수, 전환사채 주식 전환, 연결회사 보유 국공채로 전환사채 상환, 파생상품의 평가 등에 의한 변동입니다. (주2) 연결회사가 발행한 제25회, 제26회, 제27회, 제 30회, 제19회, 제3회 전환사채의 파생상품입니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 현금흐름 | 비현금 | 기말 | ||||||
| 유입 | 유출 | 신규 및변경리스 | 상각 | 유동성대체 | 연결범위변동 | 기타(주1) | |||
| 단기차입금 | 3,000,000 | 10,131,716 | (13,406,866) | - | - | - | 2,216,650 | 350,000 | 2,291,500 |
| 유동성장기차입금 | 2,412,906 | - | (2,370,570) | - | - | 189,445 | - | - | 231,781 |
| 장기차입금 | 5,079,208 | 600,000 | (2,060,000) | - | 25,193 | (189,445) | 2,390,000 | 296,860 | 6,141,816 |
| 전환사채 | 31,442,539 | 48,112,342 | (5,210,029) | - | 2,265,574 | - | - | (35,495,921) | 41,114,505 |
| 파생상품부채(주2) | 9,562,015 | - | - | - | - | - | - | (1,703,243) | 7,858,772 |
| 외화사채 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 파생상품부채(자산)(주3) | (995,009) | - | - | - | - | - | - | (523,705) | (1,518,714) |
| 리스부채 | 1,473,450 | - | (1,028,415) | 180,464 | 66,454 | 920,886 | (429,400) | - | 1,183,439 |
| 장기리스부채 | 2,162,788 | - | - | 357,818 | - | (920,886) | (487,018) | - | 1,112,702 |
| 유동임대보증금 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 비유동임대보증금 | 273,000 | 30,000 | - | - | - | - | - | - | 303,000 |
| 전환사채발행선수금(주4) | 428,000 | - | (428,000) | - | - | - | - | - | - |
| 재무활동 관련 총부채 | 54,838,897 | 58,874,058 | (24,503,880) | 538,282 | 2,357,221 | - | 3,690,232 | (37,076,009) | 58,718,801 |
(주1) 환율변동효과, 파생상품의 인식 및 평가, 연결범위변동 등에 의한 변동입니다.(주2) 연결회사가 발행한 제20회, 제24회 전환사채의 내재파상생품입니다.(주3) 외화사채 및 외화차입금 통화스왑 관련 파생상품입니다.(주4) 제22회 전환사채 재발행과 관련하여 선수한 계약금입니다.
34. 우발채무 및 약정사항 (1) 피고로 계류중인 주요 소송사건
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 소송금액 | 원고 | 피고 | 계류법원 | 진행상황 | 내용 |
| 피소 | 1,272,750 | 조인창 | (주)메디콕스 외 3명 | 서울고등법원 | 2심 진행중 | 손해배상(기) |
| 피소 | 300,000 | ㈜코아에스앤아이 | ㈜메디콕스 외 1명 | 서울고등법원 | 2심 진행중 | 손해배상(기) |
| 피소 | 338,200 | 신용보증기금 | (주)메디콕스 외 1명 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 사해행위취소 |
| 피소 | 869,365 | (주)블리스팩 안종권 | (주)메디콕스 외 1명 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 사해행위취소 |
| 피소 | 161,500 | 경기신용보증재단 | (주)메디콕스 외 1명 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 사해행위취소 |
(2) 금융기관과의 한도약정사항 등의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 통화 | 한도액 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업자금대출 | 중소기업은행 | KRW | 1,010,000 | 1,010,000 |
| 원화해외온렌딩운전자금 | KRW | 1,400,000 | 1,400,000 | |
| 운영자금 | 새마을금고 | KRW | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 운영자금 | 상상인저축은행 | KRW | 2,011,000 | 2,011,000 |
| 외상매출채권담보대출 | 하나은행 | KRW | 1,600,000 | - |
| 운영자금 | 상상인플러스저축은행 | KRW | 1,400,000 | 1,400,000 |
| 유류공급(주1) | 웅천농협죽곡지점 | KRW | 30,000 | 8,763 |
| 운영자금(주2) | 우리은행 | KRW | 700,000 | - |
| 운영자금 | 바로저축은행 | KRW | 6,000,000 | 5,941,762 |
| 운영자금 | 새마을금고 화성 | KRW | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 합 계 | 24,151,000 | 21,771,525 | ||
(주1) 연결회사는 유류공급에 대해 무이자 및 무담보의 외상 약정을 체결하였습니다.(주2) 연결회사는 외상매출채권에 대한 담보대출 약정을 체결하였습니다.
(3) 담보로 제공된 자산의 현황
| (단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 설정금액 | 차입금 및 사채 | 담보제공사유 |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 18,234,360 | 상상인저축은행 등 | 39,000,000 | 23,500,000 | 전환사채 발행에 대한 담보제공(주1) |
| 투자부동산 | 18,131,855 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,376,817 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,824,913 | 3,055,000 | 2,011,000 | 일반자금대출(한도) 23.5억 실행에 대한 유가증권 질권설정(주2) | |
| 단기금융상품 | 2,508,467 | 메리츠증권(주)(주3) | 2,500,000 | 2,500,000 | 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 25억 납입 보유분에 대한 질권설정 |
| 토지, 건물 및 기계장치 등 | 30,064,272 | 새마을금고 화성 | 9,100,000 | 7,000,000 | 종속회사인 주식회사 중앙셀의 기업일반자금대출 70억 실행연대보증 및 물상보증에 대한 부동산 신탁설정 및 양도담보계약 |
| 토지, 건물 및 기계장치 등 | 16,898,767 | ㈜바로저축은행 | 7,800,000 | 6,000,000 | 종합통장대출(한도) 60억 실행에 대한 부동산 신탁설정 및 양도담보계약 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,587,500 | 상상인플러스저축은행 | 1,820,000 | 1,400,000 | 일반자금대출 14억 실행에 대한 유가증권 질권설정 |
| 단기금융상품 | 300,000 | 중소기업은행 | 300,000 | 300,000 | 법인카드 사용한도 질권설정 |
| 토지, 건물 | 1,929,615 | 2,000,000 | 991,113 | 차입금에 대한 담보제공 | |
| 단기금융상품 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 법인카드 사용한도 질권설정 | |
| 단기금융상품 | 300,000 | 롯데정밀화학 | 300,000 | - | 계약이행보증 |
| 관계기업투자주식(주4) | - | 에스지에이치㈜ | 2,925,000 | - | 타법인 자금조달을 위한 담보제공 |
| 보증금 | 162,000 | 서울중앙지방법원 | 162,000 | - | 타법인 법인계좌 및 매출채권 압류 공탁금 |
| 투자부동산(주5) | 44,298,655 | 남서울농업협동조합 등 | 34,800,000 | 27,100,000 | 장기차입금에 대한 담보제공 |
| 투자부동산 | 5,050,341 | 새마을금고 | 3,600,000 | 3,000,000 | 장기차입금에 대한 담보제공(주6) |
| 개인 | 1,000,000 | - | 잔금 미지급금에 대한 담보제공 | ||
| 합 계 | 148,967,562 | 108,662,000 | 74,102,113 |
(주1) 연결회사는 전기 중 기존 차입금 21,590백만원의 상환 및 수원 영통구 소재 투자부동산의 취득 잔금 5,760백만원을 지급하기 위하여 상상인저축은행 등 총 6개 금융기관으로부터 전환사채 발행으로 총 30,000백만원(제25회 전환사채 20,000백만원, 제27회 전환사채 10,000백만원)의 자금을 조달하였으며, 발행한 전환사채에 대하여 기존 차입금에 대한 회사의 담보제공자산을 비롯한 상기 자산을 담보로 제공하였습니다.(주2) 연결회사는 상상인저축은행에 보유중인 (주)싸이토젠 지분증권(407,048주) 및 자기주식(245,250주), 자기사채(제22회 300백만원, 제24회 600백만원)를 담보로 제공하였으며, 이 중 연결재무제표로 계상되어 있는 장부금액은 2,825백만원입니다.(주3) 연결회사는 메리츠증권(주) 화재보험에 대해 질권설정(12,182백만원) 및 종합위탁계좌 예치금에 대한 질권설정(2,508 백만원)되어 있습니다.(주4) 관계기업인 (주)비앤비컴퍼니의 평택 포승산업단지 물류센터 개발사업 관련 자금조달을 위하여 (주)비앤비컴퍼니 전체주주가 연대보증을 제공하고 있으며, 연결회사가 보유중인 (주)비앤비컴퍼니 보통주식 150,000주를 에스지에이치(주)에 담보로 제공하고 있습니다.(주5) 연결회사는 차입금(남서울농업협동조합 등) 29,000백만원에 대한 담보 제공을 위해서 서대문구 창천동 소재 투자부동산을 담보로 제공하였습니다. (주6) 연결회사는 차주로써 차입금(새마을금고) 3,000백만원에 대한 담보 제공을 위해서 분당구 운중동 소재 투자부동산을 담보로 제공하였습니다.
(4) 당분기말 현재 장기금융상품 4백만원은 당좌개설보증금으로 사용제한되어 있습니다.
(5) 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증의 현황
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 통화 | 보증금액 | 제공받은자 | 보증내용 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | KRW | 848,084 | 연결회사 | 이행보증 |
| 팍스코건설(주)(주1) | KRW | 6,000,000 | 연결회사 | 담보신탁 |
| (주)오뉴이노베이션 대표 | KRW | 856,800 | 연결회사 | 근저당권(부동산) |
| (주)비바이오 | KRW | 500,000 | 연결회사 | 근저당권(부동산) |
| (주)비바이오 | KRW | 800,000 | 연결회사 | 근담보권(집합동산) |
| (주)블리스팩 | KRW | 3,000,000 | 연결회사 | 근저당권(부동산) |
| (주)블리스팩 임원 | KRW | 1,000,000 | 연결회사 | 근저당권(부동산) |
| (주)블리스팩 대표이사 | KRW | 24,550주 | 연결회사 | 담보물(보통주) |
| 임원 | KRW | 110,000 | 연결회사 | 연대보증 |
(주1) 전기 이전 부동산 시행사업 목적으로 팍스코건설(주)의 권면총액 5,000백만원의 사채를 인수하였으며, 신탁된 토지에 대하여 2순위 수익증권을 교부받았습니다.
35. 특수관계자와의 거래
(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)제이와이미래기술컴퍼니 |
| 관계기업 | (주)테크늄, (주)페이스메이커스, 린문화예술투자조합, (주)소니드화유리사이클(주1), 엘투1호조합, (주)비앤비컴퍼니, (주)케이에스씨비네트웍스,니즈투자조합, (주)인슈로보, 메콕스큐어메드(주) |
| 기타의 특수관계자 | 기타 주요임직원 |
(주1) 사업다각화를 통한 신성장 동력 확보 목적으로 당분기 중 취득하여 관계기업으로 편입되었습니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||
| 매출 | 기타 | 상품 | 기타 | ||
| 관계기업 | (주)케이에스씨비네트웍스 | - | 2,954 | - | 30,000 |
| 기타의 특수관계자 | 기타 주요임직원 | - | 20,236 | - | - |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||
| 매출 | 기타 | 상품 | 기타 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | (주)테크늄 | - | 18,767 | - | - |
| 디펜스코리아(주) | - | 9,673 | - | - | |
| (주)페이스메이커스 | - | 11,178 | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | 기타 주요임직원 | - | 407 | - | - |
(주1) 주요임원의 특수관계회사로 특수관계자에 포함되었습니다.
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |||
| 관계기업 및 공동기업 | (주)테크늄 | 단기대여금 | 500,000 | - | 500,000 | - |
| 미수금 | 11,055 | - | 11,055 | - | ||
| 미수수익 | 62,192 | - | 43,425 | - | ||
| (주)페이스메이커스(주1) | 미수금 | 25,300 | - | 25,300 | - | |
| 미수금충당금 | (25,300) | - | (25,300) | - | ||
| 디펜스코리아(주)(주2) | 단기대여금 | - | - | 875,000 | - | |
| 미수수익 | - | - | 13,393 | - | ||
| 전환사채 | - | - | 2,000,000 | - | ||
| 금융리스채권 | - | - | 129,182 | - | ||
| (주)비앤비컴퍼니(주3) | 전환사채 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - | |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | 단기대여금(주4) | 70,000 | - | - | - | |
| 미수수익 | 277 | - | - | - | ||
| 린문화예술 투자조합 | 전환사채 | - | 100,000 | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | 기타 주요임직원 | 단기대여금 | 61,605 | - | 59,204 | - |
| 미수수익 | 396 | - | 706 | - | ||
| 단기차입금 | - | - | - | 63,000 | ||
(주1) 전기 중 (주)페이스메이커스 미수금에 대하여 25백만원의 손실충당금을 인식하였으며, 당기손익-공정가치측정금융자산인 전환사채에 대하여 1,436백만원의 평가손실을 인식하였습니다. (주2) 연결회사는 당분기 중 디펜스코리아(주)의 지배력을 확보하여 공동기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(주3) 전환사채의 권면금액은 5,000백만원이며, 장부금액은 0원입니다. (주4) 당분기말 30백만원의 대손충당금이 반영된 금액입니다.
(4) 특수관계자와의 자본 및 자금 거래 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유상증자 | 현금(현물)출자 | 채무및지분증권거래 | 자금대여거래 | 기타 | ||||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | |||||
| 관계기업(주3) | (주)페이스메이커스 | - | - | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - | - | - | - |
| 린문화예술 투자조합(주1) | - | 100,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)소니드화유리사이클(주2) | - | 500,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)비앤비컴퍼니 | - | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 | - | - | - | - | - | |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | - | - | - | - | - | - | - | 100,000 | - | 100,000 | - | |
| 기타의 특수관계자 | 기타 주요임직원 | - | - | - | - | - | - | 122,204 | 50,000 | 147,870 | 24,334 | - |
상기 표에는 포함되지 않은 거래 내역 또는 상기 거래 중 추가 설명은 다음과 같습니다.(주1) 연결회사는 린문화예술투자조합 10주(100백만원)를 추가 출자하였습니다.(주2) 연결회사는 (주)소니드화유리사이클 500,000주(500백만원, 지분율 65.8%)를 출자하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 연결회사는 관계기업인 (주)코뱃 및 미래혁신성장1호투자조합을 제3자에게 매각하였습니다. (주4) 당분기 중 종속기업인 (주)린벤처스가 업무집행조합원이었던 린혁신성장제2호합자조합에 지배회사의 전환사채(제20회) 권면총액 480백만원을 매각하였으며, 이후 린혁신성장제2호합자조합은 매각되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유상증자 | 채무및지분증권거래 | 자금대여거래 | 기타 | ||||
| 증가 | 감소 | 대여 | 회수 | ||||
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)제이와이미래기술컴퍼니 | 8,000,003 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)메디콕스 | 3,999,999 | 1,300,000 | - | - | - | - |
| 디펜스코리아(주)(주1) | - | 1,049,000 | - | - | 1,005,000 | - | |
| (주)코뱃 | 2,000,000 | - | - | - | - | - | |
| Z.ONE EV | - | 397,020 | 397,020 | - | - | - | |
| (주)페이스메이커스 | - | 1,572,877 | 1,436,575 | - | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | 기타 주요임직원 | - | - | - | - | 288,000 | 326,500 |
(주1) 연결회사는 전분기 중 관계회사인 디펜스코리아(주) 발행 제2회 전환사채를 인수하였습니다.
(5) 지급보증 및 담보제공
당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.
(6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 보증금액 | 제공처 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 부산은행 법인카드 | 110,000 | 대표이사 | 연대보증 |
(7) 주요 경영진에 대한 보상의 현황연결회사는 등기이사 및 기업활동의 계획·운영·통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사와 감사(비상임 포함)를 주요 경영진에 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,277,695 | 1,105,838 |
| 퇴직급여 | 66,717 | 332,004 |
| 기타장기종업원급여 | 179 | - |
| 합 계 | 1,344,591 | 1,437,842 |
36. 주식기준보상(1) 종업원주식선택권제도
연결회사는 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 2014년과 2018년 3월 정기주주총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일 시점에 2년 이상 근속한 경영진과 장기근속종업원은 보통주를 주당 3,741원, 2,000원 및 2,226원에 매입할수 있는 주식선택권을 부여 받았습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 가득일로부터 만기일까지의 기간 동안에 행사될 수 있습니다.
(2) 주식기준보상계약의 내용
| 부여일 | 만기 |
부여일 옵션의공정가치(원) |
최초부여수량(주) |
주식병합 후부여수량(주) | 부여일 최초 행사가격(원) |
주식병합 전조정된 행사가격(원) |
주식병합 후행사가격(원) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.03.28 | 2025.03.28 | 274 | 1,024,500 | 204,900 | 2,000 | 50,000 | 10,000 |
| 2018.05.04 | 2025.05.04 | 759 | 50,000 | 10,000 | 2,226 | 55,650 | 11,130 |
(3) 이항모형에 적용되는 변수
| 구 분 | 2014.03.07 | 2018.03.28 | 2018.05.04 |
|---|---|---|---|
| 평가기준일 종가(단위: 원) | 3,850 | 1,620 | 2,670 |
| 행사가격(단위: 원) | 3,741 | 2,000 | 2,226 |
| 무위험수익률 | 3.56% | 2.51% | 2,51% |
| 변동성 | 10.60% | 48.40% | 50.66% |
| 할인률 | 20.58% | 13.05% | 13.05% |
(4) 주식선택권(주식수) 변동현황
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 26,800 | 59,600 |
| 기중 권리상실분(주1) | - | (11,800) |
| 퇴사로 인한 권리상실분 | - | (20,600) |
| 무상감자로 인한 변동분 | (225,520) | - |
| 주식분할로 인한 변동분 | 225,520 | - |
| 기말 | 26,800 | 27,200 |
(주1) 만기로 인한 권리상실분입니다.주식선택권의 가중평균 잔여계약만기는 0.53년이며, 행사된 주식선택권은 없습니다.
37. 비지배지분누적비지배지분의 변동
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 비지배지분율(%) | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 비지배지분에 배분된 당기순손익 | 기타 | 기말 | ||
| (주)린벤처스 | 20.00% | 206,749 | 300,051 | - | 506,800 |
| 린혁신성장합자조합 | 18.91% | 56,610 | - | 2,011 | 58,621 |
| 와이지투자조합 | 0.09% | 1,990 | (4) | - | 1,986 |
| (주)메디콕스 | 76.35% | 45,450,751 | (10,659,681) | 6,330,535 | 41,121,605 |
| 디펜스코리아(주) | 50.00% | - | (187,905) | (1,347,528) | (1,535,433) |
| 클레어픽셀(주) | 57.65% | - | - | (1,170,561) | (1,170,561) |
| 싸이커뮤니케이션즈(주) | 60.00% | - | - | (378,541) | (378,541) |
| 합 계 | 45,716,100 | (10,547,539) | 3,435,916 | 38,604,477 | |
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 비지배지분율(%) | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 비지배지분에 배분된 당기순손익 | 기타 | 기말 | ||
| (주)린벤처스 | 20.00% | 247,708 | (40,960) | - | 206,748 |
| 린혁신성장합자조합 | 18.26% | 1,702,000 | (1,624,523) | (20,867) | 56,610 |
| 와이지투자조합 | 0.09% | - | (10) | 2,000 | 1,990 |
| (주)메디콕스 | 73.03% | - | (2,788) | 45,453,540 | 45,450,752 |
| 합 계 | 1,949,708 | (1,668,281) | 45,434,673 | 45,716,100 | |
38. 매각예정비유동자산(1) 매각예정비유동자산 분류 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업투자주식(주1) | - | 1,856,492 |
(주1) 전기 중 관계기업인 (주)코뱃의 매각이 결정됨에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 2024년 3월 중 제3자에게 매각완료(2,200백만원)하였습니다.
39. 중단영업지배기업은 전기 중 에프디스플레이(주)를 매각하였으며, 종속기업인 Exax Vina Company Limited. 에 대해 청산을 결정하여 중단영업으로 분류하였습니다.(1) 당분기와 전분기 중 중단영업손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | - | - | - | 6,162,792 |
| 매출원가 | - | - | - | 5,415,753 |
| 매출총이익 | - | - | - | 747,039 |
| 판매비와관리비 | - | - | - | 1,357,727 |
| 영업손실 | - | - | - | (610,688) |
| 기타수익 | - | - | - | 1,491,781 |
| 금융수익 | - | - | - | 52,773 |
| 기타비용 | - | - | 2,447,527 | 1,280,852 |
| 금융비용 | - | - | (21,047) | 17,551 |
| 중단영업 세전순손실 | - | - | (2,426,481) | (364,538) |
| 중단영업 법인세비용 | - | - | (1) | (20,959) |
| 중단영업 당기순손실 | - | - | (2,426,480) | (343,579) |
(2) 당분기와 전분기 중 귀속되는 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업활동 현금흐름 | - | - | - | 2,737,573 |
| 투자활동 현금흐름 | - | - | - | (494,178) |
| 재무활동 현금흐름 | - | - | - | (6,817,955) |
| 환율효과 | - | - | - | 15,657 |
| 총 현금흐름 | - | - | - | (4,558,903) |
40. 사업결합
(1) 사업결합 내역
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요 영업활동 | 간주취득일 | 취득 지분율(%) | 이전대가 |
| (주)중앙셀 | 제조 및 유통, 판매업 | 2024.02.05 | 100.00% | 100,000 |
| 소니드네트웍스(주) | 제조 및 유통, 판매업 | 2024.04.01 | 100.00% | 110,000 |
| 디펜스코리아(주) | 제조 및 유통, 판매업 | 2024.04.01 | 50.00% | - |
| 클레어픽셀 주식회사 | 반도체 제조업 | 2024.09.30 | 42.35% | 1,700,000 |
| 싸이커뮤니케이션즈 주식회사 | 인쇄,디자인,출판기획업 | 2024.09.30 | 40.00% | 4,000 |
| 합 계 | 1,914,000 | |||
| (단위 : 천원) |
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요 영업활동 | 간주취득일 | 취득 지분율(%) | 이전대가 |
| 린혁신성장 투자조합 | 투자업 | 2023.05.31 | 99.80% | 1,510,000 |
| (주)소니드리텍 | 비철금속 가공, 연괴 | 2023.03.31 | 100.00% | 2,500,000 |
| (주)소니드온 | 전기차배터리 분해, 해체 및 방전업 | 2023.05.31 | 100.00% | 500,000 |
| 와이지투자조합 | 투자업 | 2023.09.30 | 99.91% | 2,121,842 |
| (주)메디콕스 | 조선기자재 및 발전기 | 2023.12.31 | 26.97% | 15,166,271 |
| 합 계 | 21,798,113 | |||
(2) 이전대가의 공정가치
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)중앙셀 | 소니드네트웍스(주)(구,(주)유니코에너지그룹) | 디펜스코리아(주) | 클레어픽셀(주) | 싸이커뮤니케이션즈(주) |
| 현금 | 100,000 | 110,000 | - | 1,700,000 | 4,000 |
| (단위 : 천원) |
| 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 린혁신성장 투자조합 | (주)소니드리텍 | (주)소니드온 | 와이지투자조합 | (주)메디콕스 |
| 현금 | 1,510,000 | 2,500,000 | 500,000 | 999,842 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 1,122,000 | - |
| 관계기업투자주식 | - | - | - | - | 15,166,271 |
| 이전대가총계 | 1,510,000 | 2,500,000 | 500,000 | 2,121,842 | 15,166,271 |
(3) 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)중앙셀 | 소니드네트웍스(주)(구,(주)유니코에너지그룹) | 디펜스코리아(주) | 클레어픽셀(주) | 싸이커뮤니케이션즈(주) | |||||
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 100,000 | 30,029,810 | 944,279 | 1,714,304 | 529,560 | |||||
| 현금및현금성자산 | 100,000 | 603,262 | 56,379 | 118,757 | 9,813 | |||||
| 매출채권및기타채권 | - | 28,296,945 | 22,427 | 375,281 | 309,747 | |||||
| 기타금융자산 | - | - | 110,000 | - | 200,000 | |||||
| 재고자산 | - | - | - | 1,060,043 | - | |||||
| 유형자산 | - | 1,129,603 | 740,635 | 8,864 | - | |||||
| 무형자산 | - | - | 13,303 | 5,510 | - | |||||
| 기타자산 | - | - | 1,535 | 145,849 | 10,000 | |||||
| 식별가능한 부채의 공정가치 | - | 30,760,536 | 3,639,335 | 3,744,766 | 1,160,462 | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | 1,757,156 | 456,829 | 850,162 | 824,452 | |||||
| 차입금 | - | 29,003,380 | 3,001,468 | 2,637,729 | 336,010 | |||||
| 금융리스부채 | - | - | 174,960 | - | - | |||||
| 기타채무 | - | - | 6,078 | 256,875 | - | |||||
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 100,000 | (730,726) | (2,695,056) | (2,030,462) | (630,902) | |||||
| (단위 : 천원) |
| 전기말 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 린혁신성장 투자조합 | (주)소니드리텍 | (주)소니드온 | 와이지투자조합 | (주)메디콕스 | |||||
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 1,511,000 | 6,872,417 | 500,000 | 2,123,842 | 96,663,561 | |||||
| 현금및현금성자산 | 1,511,000 | 581,807 | 500,000 | 999,842 | 1,809,976 | |||||
| 매출채권및기타채권 | - | 471,162 | - | - | 5,257,324 | |||||
| 기타금융자산 | - | - | - | 1,124,000 | 26,847,315 | |||||
| 재고자산 | - | 827,501 | - | - | 1,772,093 | |||||
| 유형자산 | - | 2,917,903 | - | - | 51,476,390 | |||||
| 무형자산 | - | 1,958,099 | - | - | 24,223 | |||||
| 관계기업투자주식 | - | - | - | - | 8,347,513 | |||||
| 기타자산 | - | 115,945 | - | - | 1,128,727 | |||||
| 식별가능한 부채의 공정가치 | - | 5,973,328 | - | - | 34,427,722 | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | 714,231 | - | - | 4,816,263 | |||||
| 차입금 | - | 4,326,650 | - | - | 15,251,882 | |||||
| 이연법인세부채 | - | 581,275 | - | - | 3,309,001 | |||||
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 9,308,315 | |||||
| 금융리스부채 | - | - | - | - | 1,267,047 | |||||
| 기타채무 | - | 351,172 | - | - | 475,214 | |||||
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 1,511,000 | 899,089 | 500,000 | 2,123,842 | 62,235,839 | |||||
전기에 취득한 (주)메디콕스에 대한 비지배지분(73.03%)은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였으며, 해당 금액은 45,454백만입니다.
(4) 사업결합에서 발생한 영업권사업결합시 이전대가에는 피인수회사를 취득하기 위해 지급한 지배권 프리미엄이 포함됨에 따라 영업권이 발생합니다. 또한 사업결합을 위해 지급한 대가에는 기대되는 시너지효과, 수익 증대, 향후 시장 성장 및 숙련 노동과 관련된 금액이 포함됩니다. 이러한 효익은 식별가능한 무형자산의 인식요건을 충족하지 못하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하지 않습니다.
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)중앙셀 | 소니드네트웍스(주)(구,(주)유니코에너지그룹) | 디펜스코리아(주) | 클레어픽셀(주) | 싸이커뮤니케이션즈(주) |
| 총 이전대가 | 100,000 | 110,000 | - | 1,700,000 | 4,000 |
| 식별가능순자산 | 100,000 | (730,726) | (2,695,056) | (2,030,462) | (630,902) |
| 비지배지분 | - | - | (1,347,528) | (1,170,561) | (378,541) |
| 영업권 | - | 840,726 | 1,347,528 | 2,559,901 | 256,361 |
| (단위 : 천원) |
| 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 린혁신성장 투자조합 | (주)소니드리텍 | (주)소니드온 | 와이지투자조합 | (주)메디콕스 |
| 총 이전대가 | 1,510,000 | 2,500,000 | 500,000 | 2,121,842 | 15,166,271 |
| 식별가능순자산 | 1,511,000 | 899,090 | 500,000 | 2,123,842 | 62,235,838 |
| 비지배지분 | 3,000 | - | - | 2,000 | 45,453,540 |
| 영업권 | 2,000 | 1,600,910 | - | - | (1,616,028) |
(5) 사업결합으로 인한 순현금유출
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)중앙셀 | 소니드네트웍스(주)(구,(주)유니코에너지그룹) | 디펜스코리아(주) | 클레어픽셀(주) | 싸이커뮤니케이션즈(주) |
| 현금으로 지급한 대가 | 100,000 | 110,000 | - | 1,700,000 | 4,000 |
| 취득한 현금 및 현금성자산 | (100,000) | (603,262) | (56,379) | (118,757) | (9,813) |
| 합 계 | - | (493,262) | (56,379) | 1,581,243 | (5,813) |
| (단위 : 천원) |
| 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 린혁신성장 투자조합 | (주)소니드리텍 | (주)소니드온 | 와이지투자조합 | (주)메디콕스 |
| 현금으로 지급한 대가 | 1,510,000 | 2,500,000 | 500,000 | 999,842 | - |
| 취득한 현금 및 현금성자산 | (1,511,000) | (581,807) | (500,000) | (999,842) | (1,809,976) |
| 합 계 | (1,000) | 1,918,193 | - | - | (1,809,976) |
41. 종속기업투자주식의 처분연결회사는 당분기 중 종속기업인 메타포레스트(주)를 처분하였으며, 전분기 중 종속기업인 에프디스플레이(주)를 처분하였습니다.(1) 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 | - | 27,900,000 |
| 처분부대비용 | - | (97,650) |
| 합 계 | - | 27,802,350 |
(2) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유동자산 | 13,863 | 26,433,035 |
| 현금및현금성자산 | 8,704 | 5,652,420 |
| 매출채권및기타채권(유동) | - | 16,862,060 |
| 기타금융자산(유동) | - | 2,000,000 |
| 재고자산 | - | 1,766,260 |
| 당기법인세자산 | 6 | 4,566 |
| 기타유동자산 | 5,153 | 147,729 |
| 비유동자산 | - | 7,547,261 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | - | 2,902,429 |
| 관계기업투자 | - | 150,000 |
| 유형자산 | - | 1,046,456 |
| 무형자산 | - | 2,550,738 |
| 이연법인세자산(비유동) | - | 897,638 |
| 유동부채 | 157 | 4,313,945 |
| 매입채무및기타채무 | - | 3,312,153 |
| 기타유동부채 | 157 | 474,664 |
| 당기법인세부채 | - | 97,728 |
| 금융리스부채(유동) | - | 429,400 |
| 비유동부채 | - | 1,092,968 |
| 기타비유동부채 | - | 28,945 |
| 금융리스부채(비유동) | - | 487,018 |
| 충당부채(비유동) | - | 577,005 |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | 13,706 | 28,573,383 |
(3) 종속기업 처분이익(손실)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 처분대가의 공정가치 | - | 27,802,350 |
| 처분한 순자산의 장부금액 | 13,706 | 28,573,383 |
| 비지배지분 | - | - |
| 종속기업 지배력 상실시 자본에서 재분류된 매도가능금융자산누적평가손익 | - | 452,731 |
| 처분이익(손실) | (13,706) | (1,223,764) |
(4) 종속기업 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 | - | 27,802,350 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 처분액 | (8,704) | (5,652,420) |
| 순현금흐름 | (8,704) | 22,149,930 |
42. 보고기간 후 사건
(1) 연결회사는 만기전 취득한 회사 발행 전환사채 중 2,350백만원을 매도하였습니다.(2) 연결회사의 제3자배정 유상증자 2,400백만원 납입일이 2024년 10월 29일에서 2024년 11월 26일로 변경되었습니다.(3) 연결회사의 제3자배정 유상증자 6,000백만원과 제31회 전환사채 납입일이 2024년 11월 11일에서 2024년 12월 20일로 변경되었습니다. (4) 연결회사는 제32회 전환사채 100억원을 2024년 10월 2일 발행하기로 결정하였고 납입일은 2024년 11월 4일에서 2024년 12월 4일로 변경되었습니다.(5) 연결회사는 2024년 10월 11일 오중건 대표이사에서 박준영,함영철 각자대표로 변경되었습니다.(6) 연결회사의 종속회사인 (주)메디콕스의 제3자배정 유상증자 금액이 12,001백만원에서 7,000백만원으로 변경되었으며 납입일은 2024년 10월 29일에서 2024년 11월 26일로 변경되었습니다.
(7) 연결회사의 종속회사인 (주)메디콕스의 제20회차 전환사채 발행금액이 10,000백만원에서 3,000백만원으로 변경되었으며, 납입일은 2024년 10월 29일에서 2024년 11월 26일로 변경되었습니다.
|
제 26 기 3분기말 |
제 25 기말 |
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|---|---|---|
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제 26 기 3분기 |
제 25 기 3분기 |
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|---|---|---|---|---|
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3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
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|
자본 |
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|---|---|---|---|---|---|---|
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자본금 |
주식발행초과금 |
기타자본항목 |
기타포괄손익누계액 |
결손금 |
자본 합계 |
|
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제 26 기 3분기 |
제 25 기 3분기 |
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|---|---|---|
| 제 26 (당)분기 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제 25 (전)분기 2023년 1월 1일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 소니드 주식회사 |
1. 회사의 개요 소니드 주식회사(이하 '회사')는 1999년 12월 22일에 화공약품류, 전자재료, 전자부품을 주 사업목적으로 설립되어 현재 OLED 및 LCD에 적용되는 디스플레이용 정밀화학소재, IoT에 적용되는 무선전자 태그 등을 생산, 판매하고 있습니다. 회사는 2007년 1월 1일 상호를 일동화학 주식회사에서 주식회사 이그잭스로 변경 후 2010년 10월 30일에 코스닥 상장법인인 주식회사 SC팅크그린과 합병하였습니다. 한편, 회사는 2021년 8월19일 주식회사 이그잭스에서 얍엑스 주식회사로 상호변경 하였으며, 2022년 3월 31일 얍엑스 주식회사에서 소니드 주식회사로 상호변경 하였습니다. 회사는 천안에 공장을 두고 있으며, 등록된 본점사무소의 주소는 천안시 서북구 2공단7길 50입니다.회사의 설립시 자본금은 300,000천원이었으나 수차례의 유무상증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 23,033백만원이며, 주요주주 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | ||
| (주)제이와이미래기술컴퍼니 | 4,033,465 | 8.76% | 4,553,471 | 11.54% | 최대주주 |
| 소니드(주) | 328,365 | 0.71% | 302,024 | 0.77% | 자기주식 |
| 기타 | 41,704,900 | 90.53% | 34,593,454 | 87.69% | |
| 합 계 | 46,066,730 | 100.00% | 39,448,949 | 100.00% | |
2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용
회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호' 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 변경을 제외하고는, 2023년 12월31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
2) 공정가치 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| - 수준 1. | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| - 수준 2. | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| - 수준 3. | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 중요한 회계정책
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항이 최초 적용되며, 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
① 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 기업이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다.따라서 이 개정사항은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.
② 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다.
이 개정사항은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.
③ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동/비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.(2) 주요 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석3(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
4. 재무위험관리
(1) 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.1) 시장위험 ① 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 외화부채의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천USD, 천EUR) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | |||
| 외화자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | USD | - | - | USD | 23 | 29,306 |
| 매출채권 | USD | 539 | 681,486 | USD | 615 | 767,969 |
| 외화부채 | ||||||
| 매입채무 | USD | 285 | 375,558 | USD | 108 | 139,275 |
| 미지급금 | EUR | - | - | EUR | 135 | 192,590 |
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 30,593 | (30,593) | 65,800 | (65,800) |
| EUR | - | - | (19,259) | 19,259 |
상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.② 이자율 위험회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 고정이자율이 적용되는 일부 차입금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 회사는 이자율위험에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.
실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 조건의 예금과 차입금의 이자율이 1% 변동 시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 이자비용 | (271,000) | 271,000 | - | - |
2) 신용위험 신용위험은 재무적 손실의 최소화를 목적으로 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상의무사항을 지키지 못하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 거래시 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 포함한 거래상대방의 신용도를 고려하고 있습니다.신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여회사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 205,081 | 359,709 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 21,381,551 | 19,660,182 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | 3,849,826 | 3,821,511 |
| 기타금융자산(유동) | 7,934,751 | 16,400,224 |
| 기타금융자산(비유동) | 104,608 | 3,560,209 |
| 합 계 | 33,475,817 | 43,801,835 |
3) 유동성 위험 현금흐름의 예측은 회사의 재무그룹이 수행하고 있습니다. 회사의 재무그룹은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
비파생금융부채의 할인되지않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성된 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년초과 5년이하 | 5년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,846,673 | 1,099,813 | - | 5,946,486 |
| 차입금 | 5,088,750 | 31,018,356 | - | 36,107,106 |
| 전환사채 | 43,470,035 | - | - | 43,470,035 |
| 리스부채 | 1,068,698 | 460,263 | - | 1,528,961 |
| 금융보증부채 | 7,640 | 1,455 | - | 9,095 |
| 전기말 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 7,637,473 | 383,813 | - | 8,021,286 |
| 차입금 | 2,100,000 | - | - | 2,100,000 |
| 전환사채 | 49,083,891 | - | - | 49,083,891 |
| 리스부채 | 1,165,642 | 1,096,955 | - | 2,262,597 |
| 금융보증부채 | 16,558 | 24,673 | - | 41,231 |
(2) 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입부채에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입부채(I) | 61,119,487 | 38,456,860 |
| 차감 : 현금및현금성자산(II) | (204,411) | (355,122) |
| 순부채(III=I-II) | 60,915,076 | 38,101,738 |
| 자본총계(IV) | 92,383,347 | 110,118,682 |
| 총자본(V=III+IV) | 153,298,423 | 148,220,420 |
| 자본조달비율(III/V) | 39.74% | 25.71% |
5. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 금융상품의 범주별 분류내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | 위험회피 파생상품자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익- 공정가치측정 금융부채 | 합계 | |
| 금융자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | 204,411 | - | - | - | - | - | 204,411 |
| 매출채권및기타채권 | 25,231,377 | - | - | - | - | - | 25,231,377 |
| 장단기금융자산 | 404,608 | - | - | - | - | - | 404,608 |
| 지분증권 | - | 5,379,075 | 2,711,025 | - | - | - | 8,090,100 |
| 채무증권 | - | 7,634,751 | - | - | - | - | 7,634,751 |
| 파생상품자산 | - | 4,130,245 | - | - | - | - | 4,130,245 |
| 합 계 | 25,840,396 | 17,144,071 | 2,711,025 | - | - | - | 45,695,492 |
| 금융부채 | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | - | 5,945,300 | - | 5,945,300 |
| 차입금및사채 | - | - | - | - | 59,650,782 | - | 59,650,782 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 1,468,705 | - | 1,468,705 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 10,752,052 | 10,752,052 |
| 합 계 | - | - | - | - | 67,064,787 | 10,752,052 | 77,816,839 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | 위험회피 파생상품자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익- 공정가치측정 금융부채 | 합계 | |
| 금융자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | 355,122 | - | - | - | - | - | 355,122 |
| 매출채권및기타채권 | 23,481,693 | - | - | - | - | - | 23,481,693 |
| 장단기금융자산 | 12,722,300 | - | - | - | - | - | 12,722,300 |
| 지분증권 | - | 15,172,755 | 2,712,271 | - | - | - | 17,885,026 |
| 채무증권 | - | 7,238,134 | - | - | - | - | 7,238,134 |
| 파생상품자산 | - | 1,674,390 | - | - | - | - | 1,674,390 |
| 합 계 | 36,559,115 | 24,085,279 | 2,712,271 | - | - | - | 63,356,665 |
| 금융부채 | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | - | 8,019,147 | - | 8,019,147 |
| 차입금및사채 | - | - | - | - | 36,288,068 | - | 36,288,068 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 2,168,792 | - | 2,168,792 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 8,604,999 | 8,604,999 |
| 합 계 | - | - | - | - | 46,476,007 | 8,604,999 | 55,081,006 |
(2) 금융상품의 공정가치
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 204,411 | 204,411 | 355,122 | 355,122 |
| 매출채권및기타채권 | 25,231,377 | 25,231,377 | 23,481,693 | 23,481,693 |
| 장단기금융자산 | 404,608 | 404,608 | 12,722,300 | 12,722,300 |
| 지분증권 | 8,090,100 | 8,090,100 | 17,885,026 | 17,885,026 |
| 채무증권 | 7,634,751 | 7,634,751 | 7,238,134 | 7,238,134 |
| 파생상품자산 | 4,130,245 | 4,130,245 | 1,674,390 | 1,674,390 |
| 합 계 | 45,695,492 | 45,695,492 | 63,356,665 | 63,356,665 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,945,300 | 5,945,300 | 8,019,147 | 8,019,147 |
| 차입금및사채 | 59,650,782 | 59,650,782 | 36,288,068 | 36,288,068 |
| 파생상품부채 | 10,752,052 | 10,752,052 | 8,604,999 | 8,604,999 |
| 리스부채 | 1,468,705 | 1,468,705 | 2,168,792 | 2,168,792 |
| 합 계 | 77,816,839 | 77,816,839 | 55,081,006 | 55,081,006 |
회사의 경영진은 재무제표에 인식되는 상각후원가측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(3) 공정가치 서열체계
1) 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 회사의 자산 및 부채 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,379,075 | - | 11,764,996 | 17,144,071 | 15,172,756 | 103,382 | 8,809,141 | 24,085,279 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,711,025 | 2,711,025 | - | - | 2,712,271 | 2,712,271 |
| 금융부채 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 10,752,052 | 10,752,052 | - | - | 8,604,999 | 8,604,999 |
3) 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 장부금액의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 11,521,412 | 6,493,732 |
| 총손익 | 3,025,904 | (2,231,288) |
| 당기손익인식금액 | 3,027,150 | (2,231,288) |
| 기타포괄손익인식금액 | (1,246) | - |
| 취득 | 947,372 | 20,226,349 |
| 처분 | (1,018,667) | (7,440,164) |
| 기말금액 | 14,476,021 | 17,048,629 |
4) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치평가를 위하여 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 파생금융계약은 시장접근법을적용하여 평가되며, 이외의 금융자산은 미래현금흐름할인법, 순자산가치평가법 등을적용하여 평가됩니다. 회사가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 선도환율, 성장율, 할인율 등이며 회사는 평가되는 자산과 부채의 특성과 일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다.5) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
(4) 금융상품의 범주별 손익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금 및 현금성자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 | 위험회피 파생상품자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 합계 | |
| 당기손익 인식금액 | ||||||||
| 이자수익 | 26,956 | 596,526 | - | - | - | - | - | 623,482 |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | (5,165,490) | - | (5,165,490) |
| 외환차손익 및 외화화산손익 | (1,097) | 13,640 | - | - | - | 43,395 | - | 55,938 |
| 대손상각비 | - | 9,214 | - | - | - | - | - | 9,214 |
| 기타의 대손상각비 | - | (832,113) | - | - | - | - | - | (832,113) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (6,078,147) | - | - | - | - | (6,078,147) |
| 파생상품평가손익 | - | - | 3,027,150 | - | - | - | (3,223,721) | (196,571) |
| 사채상환손익 | - | - | - | - | - | (376,873) | - | (376,873) |
| 장기금융상품손상차손 | - | (3,455,601) | - | - | - | - | - | (3,455,601) |
| 소 계 | 25,859 | (3,668,334) | (3,050,997) | - | - | (5,498,968) | (3,223,721) | (15,416,161) |
| 기타포괄손익 인식금액 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | - | (1,246) | - | - | - | (1,246) |
| 소 계 | - | - | - | (1,246) | - | - | - | (1,246) |
| 합 계 | 25,859 | (3,668,334) | (6,078,147) | (1,246) | - | (5,498,968) | (196,571) | (15,417,407) |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금 및현금성자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 위험회피파생상품자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 합계 | |
| 당기손익 인식금액 | ||||||||
| 이자수익 | 89,169 | 798,495 | - | - | - | - | - | 887,664 |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | (3,032,376) | - | (3,032,376) |
| 외환차손익 및 외화화산손익 | 20,077 | 120,445 | - | - | - | (659,483) | - | (518,961) |
| 대손상각비 | - | 45,371 | - | - | - | - | - | 45,371 |
| 기타의 대손상각비 | - | 91,653 | - | - | - | - | - | 91,653 |
| 배당금수익 | - | - | 1,050 | - | - | - | - | 1,050 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익 | - | - | 378,708 | - | - | - | - | 378,708 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (3,061,245) | - | - | - | - | (3,061,245) |
| 파생상품평가손익 | - | - | - | - | 1,640,710 | - | (6,206,157) | (4,565,447) |
| 사채상환손익 | - | - | - | - | - | 1,544,059 | - | 1,544,059 |
| 소 계 | 109,246 | 1,055,964 | (2,681,487) | - | 1,640,710 | (2,147,800) | (6,206,157) | (8,229,524) |
| 기타포괄손익 인식금액 | ||||||||
| 파생상품평가손익 | - | - | - | - | (1,117,005) | - | - | (1,117,005) |
| 소 계 | - | - | - | - | (1,117,005) | - | - | (1,117,005) |
| 합 계 | 109,246 | 1,055,964 | (2,681,487) | - | 523,705 | (2,147,800) | (6,206,157) | (9,346,529) |
6. 현금및현금성자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 944 | - |
| 원화보통예금 | 8,241 | 325,814 |
| 외화보통예금 | - | 29,306 |
| MMDA 등 | 195,226 | 2 |
| 합 계 | 204,411 | 355,122 |
전기말 현재 전환사채 발행에 대한 담보제공으로 사용이 제한된 원화보통예금은 174백만원입니다.
7. 매출채권및기타채권
(1) 매출채권및기타채권의 장부금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 유동항목 | |||
| 매출채권 | 4,134,728 | (31,595) | 4,103,133 |
| 대여금(주1) | 20,792,354 | (6,085,560) | 14,706,794 |
| 미수금 | 1,248,879 | (30,395) | 1,218,484 |
| 미수수익 | 1,251,818 | - | 1,251,818 |
| 금융리스채권 | 101,322 | - | 101,322 |
| 소 계 | 27,529,101 | (6,147,550) | 21,381,551 |
| 비유동항목 | |||
| 매출채권 | 120,670 | (120,670) | - |
| 대여금(주1) | 2,947,381 | (2,947,381) | - |
| 미수금 | 24,574 | (24,574) | - |
| 미수수익 | 84,707 | (84,707) | - |
| 보증금 | 3,839,966 | - | 3,839,966 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | (57,325) | - | (57,325) |
| 금융리스채권 | 67,185 | - | 67,185 |
| 소 계 | 7,027,158 | (3,177,332) | 3,849,826 |
| 합 계 | 34,556,259 | (9,324,882) | 25,231,377 |
(주1) 당분기 중 3,635백만원의 대여금이 회수되었고, 6,123백만원이 대여되었습니다. 당분기말 현재 소니드개발(주)외 11개사와 개인 2인에 대하여 23,740백만원(손실충당금 설정 전)의 대여금이 존재합니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 유동항목 | |||
| 매출채권 | 5,133,989 | (40,809) | 5,093,180 |
| 대여금(주1) | 18,304,833 | (5,326,905) | 12,977,928 |
| 미수금 | 640,525 | (30,395) | 610,130 |
| 미수수익 | 873,997 | - | 873,997 |
| 금융리스채권 | 104,947 | - | 104,947 |
| 소 계 | 25,058,291 | (5,398,109) | 19,660,182 |
| 비유동항목 | |||
| 매출채권 | 120,670 | (120,670) | - |
| 대여금(주1) | 2,947,381 | (2,947,381) | - |
| 미수금 | 24,574 | (24,574) | - |
| 미수수익 | 11,014 | (11,014) | - |
| 보증금 | 3,789,285 | - | 3,789,285 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | (109,750) | - | (109,750) |
| 금융리스채권 | 141,976 | - | 141,976 |
| 소 계 | 6,925,150 | (3,103,639) | 3,821,511 |
| 합 계 | 31,983,441 | (8,501,748) | 23,481,693 |
(주1) 전기 중 7,006백만원의 대여금이 회수, 150백만원이 소니드랩 합병으로 인해 상계되었고 15,977백만원이 대여되었습니다. 전기말 현재 소니드개발(주)외 9개사와 개인 3인에 대하여 21,252백만원(손실충당금 설정 전)의 대여금이 존재합니다.
(2) 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 합 계 | 매출채권 | 기타채권 | 합 계 | |
| 기초금액 | 161,479 | 8,340,269 | 8,501,748 | 220,567 | 2,056,520 | 2,277,087 |
| 대손상각비(환입) | (9,214) | 832,113 | 822,899 | (45,371) | (91,653) | (137,024) |
| 대체(주1) | - | 235 | 235 | - | - | - |
| 기말금액 | 152,265 | 9,172,617 | 9,324,882 | 175,196 | 1,964,867 | 2,140,063 |
(주1) 종속기업에 대한 지급보증으로 인한 금융보증부채 설정에 따른 효과를 대체로 반영하였습니다.
당분기말 매출채권 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.
(3) 매출채권 연령분석
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 기대손실율 | 손실충당금 | 총장부금액 | 기대손실율 | 손실충당금 | |
| 연체되지 않은 채권 | 4,079,077 | 0.03% | 1,281 | 4,644,109 | 0.10% | 4,619 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | ||||||
| 3개월 이하 | 25,090 | 0.51% | 128 | 459,751 | 1.32% | 6,061 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 432 | 13.19% | 57 | - | - | - |
| 6개월 초과 12개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 12개월 초과 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 25,522 | 185 | 459,751 | 6,061 | ||
| 손상채권 | 150,799 | 100.00% | 150,799 | 150,799 | 100.00% | 150,799 |
| 합 계 | 4,255,398 | 152,265 | 5,254,659 | 161,479 | ||
(4) 기타채권 연령분석
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 기대손실율 | 손실충당금 | 총장부금액 | 기대손실율 | 손실충당금 | |
| 연체되지 않은 채권 | 20,851,287 | - | - | 18,387,756 | - | - |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | ||||||
| 3개월 이하 | 276,200 | - | - | - | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 6개월 초과 12개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 12개월 초과(주1) | 757 | - | - | 757 | - | - |
| 소 계 | 276,957 | - | 757 | - | ||
| 손상채권 | 9,172,617 | 100.00% | 9,172,617 | 8,340,269 | 100.00% | 8,340,269 |
| 합 계 | 30,300,861 | 9,172,617 | 26,728,782 | 8,340,269 | ||
(주1) 12개월을 초과하여 연체되었으나 담보권 설정 등으로 인하여 손상되지 않은 미수금 및 대여금입니다.
8. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 단기금융상품(주1)(주2) | 300,000 | 9,162,091 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(주5) | 13,013,826 | 22,410,888 |
| 소 계 | 13,313,826 | 31,572,979 |
| 비유동항목 | ||
| 장기금융상품(주3)(주4) | 5,104,608 | 5,104,608 |
| 손상차손누계액 | (5,000,000) | (1,544,399) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 2,711,025 | 2,712,271 |
| 소 계 | 2,815,633 | 6,272,480 |
| 합 계 | 16,129,459 | 37,845,459 |
(주1) 단기금융상품 중 300백만원(전기말 : 300백만원)은 신한은행 정기예금으로 계약이행보증 목적으로 질권설정되어 사용이 제한되어 있으며, 전기말 337백만원은 신탁원본의 관리를 위하여 메리츠증권에 개설된 증권계좌에 예치된 금액으로, 해당 계좌는 질권설정되어 사용이 제한되어있습니다. (주2) 전기말 단기금융상품 중 8,524백만원은 메리츠증권과의 전환사채(제20회) 발행계약 및 유가증권 신탁계약에 따라 수협은행에 신탁된 국공채이며, 신탁대상 유가증권 및 이에 부수하는 권리 일체를 신탁원본으로 하여 수익권증서가 발행되어 제1종 수익권증서는 메리츠증권이, 제2종 수익권증서는 회사가 보유하고 있습니다.(주3) 장기금융상품 중 4백만원(전기말 : 4백만원)은 당좌개설보증금으로 사용제한되어 있습니다.(주4) 장기금융상품 중 5,000백만원은 전기 이전 취득한 팍스코건설㈜ 발행 회사채 5,000백만원(전기말 5,000백만원)이며, 팍스코건설㈜의 시행사업이 장기간 지연됨에 따라 회수가능액 검토 결과, 당분기에 3,456백만원(전기: 1,544백만원)의 손상을 인식하였습니다.(주5) 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 5,377백만원((주)상상인 주식 50,000주 및 (주)싸이토젠 주식 761,710주)은 전환사채 발행과 관련하여 상상인저축은행 등에 회사가 발행한 전환사채(제27회)에 대한 담보로 제공되어 있습니다.
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 평가손익누계액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| 시장성 있는 지분증권 | ||||||
| (주)상상인 | 50,000 | 0.09% | 415,000 | (324,450) | 90,550 | 187,500 |
| 씨앤티85(주) | 2,777 | - | 152,523 | (150,265) | 2,258 | 7,372 |
| (주)케이알엠 | - | - | - | - | - | 3,953,027 |
| (주)싸이토젠 | 761,710 | 3.41% | 13,000,124 | (7,713,857) | 5,286,267 | 11,024,857 |
| 시장성 없는 지분증권 | ||||||
| (주)행남사 | 138,000 | 0.45% | 321,193 | (321,193) | - | - |
| 시장성 없는 채무증권 | ||||||
| (주)페이스메이커스 전환사채 | - | - | 1,500,000 | (1,500,000) | - | - |
| 디펜스코리아(주) 전환사채 | - | - | 2,000,000 | 94,000 | 2,094,000 | 2,094,000 |
| 에스케이1호조합 출자금 | - | - | 1,000,000 | (1,000,000) | - | - |
| (주)에프앤아이 전환사채 | - | - | 5,000,000 | 40,751 | 5,040,751 | 5,040,750 |
| 품에자산운용 펀드 | - | - | - | - | - | 103,382 |
| 오성투자조합 | - | - | 500,000 | - | 500,000 | - |
| 합 계 | 23,885,051 | (10,871,225) | 13,013,826 | 22,410,888 | ||
(3) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 22,410,888 | 7,364,448 |
| 취득(주1) | 500,000 | 36,152,947 |
| 평가 | (6,078,147) | (3,061,245) |
| 처분 | (3,818,915) | (8,520,245) |
| 기말금액 | 13,013,826 | 31,935,905 |
(주1) 전분기 중 (주)에프앤아이가 발행한 전환사채의 취득대가로 회사 보유 제21회 전환사채 4,800백만원을 지급하였습니다.
(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 평가손익누계액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| 시장성 없는 지분증권 | ||||||
| 대구시민프로축구단(주1) | - | - | 1,246 | (1,246) | - | 1,246 |
| 전진팜스토리 | 799,376 | 15.07% | 999,220 | (999,220) | - | - |
| 일동케미칼(주) | 3,370 | 0.53% | 1,226,276 | (1,170,337) | 55,939 | 55,939 |
| (주)바이오써포트 | 199,871 | 11.20% | 3,000,064 | (344,978) | 2,655,086 | 2,655,086 |
| 합 계 | 5,226,806 | (2,515,781) | 2,711,025 | 2,712,271 | ||
(주1) 시장성 없는 비상장주식은 공정가치 결정을 위한 정보가 불충분하고, 공정가치범위가 넓어 원가를 공정가치 최선의 추정치로 보았습니다.(5) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,712,271 | 57,185 |
| 취득 | - | - |
| 평가 | (1,246) | - |
| 대체 | - | 3,000,064 |
| 기말금액 | 2,711,025 | 3,057,249 |
9. 재고자산(1) 재고자산의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 19,444 | (2,283) | 17,161 | 5,541 | (1,602) | 3,939 |
| 제품 | 958,709 | (79,212) | 879,497 | 1,298,088 | (105,898) | 1,192,190 |
| 재공품 | 803,721 | (165,502) | 638,219 | 735,307 | (133,453) | 601,854 |
| 원재료 | 3,365,110 | (719,518) | 2,645,592 | 4,760,328 | (763,836) | 3,996,492 |
| 합 계 | 5,146,984 | (966,515) | 4,180,469 | 6,799,264 | (1,004,789) | 5,794,475 |
(2) 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | (38,274) | (78,428) |
10. 기타자산(1) 기타자산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 830,080 | 802,401 | 84,404 | 802,401 |
| 차감 : 대손충당금 | - | (802,401) | - | (802,401) |
| 소 계 | 830,080 | - | 84,404 | - |
| 선급비용 | 142,598 | - | 49,748 | - |
| 부가세대급금 | 236,098 | - | 119,416 | - |
| 합 계 | 1,208,776 | - | 253,568 | - |
(2) 기타자산의 대손충당금 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기초금액 | - | 802,401 | 419,674 | 382,727 |
| 대손상각비(환입) | - | - | - | - |
| 유동성대체 | - | - | (419,674) | 419,674 |
| 기말금액 | - | 802,401 | - | 802,401 |
11. 유형자산
(1) 유형자산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 8,763,053 | - | - | - | 8,763,053 |
| 건물 | 9,015,168 | (2,351,750) | - | - | 6,663,418 |
| 구축물 | 1,406,340 | (338,750) | - | - | 1,067,590 |
| 기계장치 | 26,247,329 | (23,142,753) | (14,587) | (45,199) | 3,044,790 |
| 차량운반구 | 388,424 | (269,022) | - | - | 119,402 |
| 공구와기구 | 2,983,522 | (2,487,630) | (89,331) | (3) | 406,558 |
| 집기비품 | 2,068,625 | (1,070,395) | (1) | (4,286) | 993,943 |
| 시설장치 | 1,643,600 | (922,875) | - | - | 720,725 |
| 사용권자산 | 3,367,640 | (1,949,474) | - | - | 1,418,166 |
| 합 계 | 55,883,701 | (32,532,649) | (103,919) | (49,488) | 23,197,645 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 8,763,053 | - | - | 8,763,053 |
| 건물 | 9,015,168 | (2,182,716) | - | 6,832,452 |
| 구축물 | 1,406,340 | (286,012) | - | 1,120,328 |
| 기계장치 | 26,230,329 | (22,729,338) | (19,350) | 3,481,641 |
| 차량운반구 | 457,742 | (265,272) | - | 192,470 |
| 공구와기구 | 2,978,122 | (2,361,698) | (109,869) | 506,555 |
| 집기비품 | 1,240,674 | (886,536) | (1) | 354,137 |
| 시설장치 | 1,643,600 | (614,700) | - | 1,028,900 |
| 건설중인자산 | 804,690 | - | - | 804,690 |
| 사용권자산 | 3,286,799 | (1,390,390) | - | 1,896,409 |
| 합 계 | 55,826,517 | (30,716,662) | (129,220) | 24,980,635 |
(2) 유형자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손(주1) | 대체(주2) | 기말금액 | |
| 토지 | 8,763,053 | - | - | - | - | - | 8,763,053 |
| 건물 | 6,832,452 | - | - | (169,034) | - | - | 6,663,418 |
| 구축물 | 1,120,328 | - | - | (52,738) | - | - | 1,067,590 |
| 기계장치 | 3,481,641 | 17,000 | - | (408,652) | (45,199) | - | 3,044,790 |
| 차량운반구 | 192,470 | - | (36,970) | (36,098) | - | - | 119,402 |
| 공구와기구 | 506,555 | 5,400 | - | (105,394) | (3) | - | 406,558 |
| 집기비품 | 354,137 | 22,217 | - | (183,859) | (4,286) | 805,734 | 993,943 |
| 시설장치 | 1,028,900 | - | - | (308,175) | - | - | 720,725 |
| 건설중인자산 | 804,690 | 9,044 | - | - | - | (813,734) | - |
| 사용권자산 | 1,896,409 | 140,337 | (6,663) | (611,917) | - | - | 1,418,166 |
| 합 계 | 24,980,635 | 193,998 | (43,633) | (1,875,867) | (49,488) | (8,000) | 23,197,645 |
(주1) 회사의 NFT사업부에서 지속적인 손실이 발생하여 회수가능액 검토 결과 손상차손을 인식하였습니다.(주2) 당분기 중 건설중인자산에서 투자부동산으로 8백만원이 대체되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 사업결합(주1) | 기말금액 | |
| 토지 | 8,763,053 | - | - | - | - | - | 8,763,053 |
| 건물 | 7,057,832 | - | - | (169,035) | - | - | 6,888,797 |
| 구축물 | 1,190,645 | - | - | (52,738) | - | - | 1,137,907 |
| 기계장치 | 3,963,926 | - | (2) | (450,681) | 77,670 | - | 3,590,913 |
| 차량운반구 | 172,200 | - | - | (36,540) | 71,167 | - | 206,827 |
| 공구와기구 | 318,205 | 23,300 | (23) | (75,927) | 277,116 | - | 542,671 |
| 집기비품 | 356,551 | 37,556 | (5) | (99,620) | 51,700 | 25,940 | 372,122 |
| 시설장치 | 1,068,325 | - | - | (266,900) | 330,200 | - | 1,131,625 |
| 건설중인자산 | 12,500 | 1,810,853 | - | - | (807,853) | - | 1,015,500 |
| 사용권자산 | 1,766,637 | 521,332 | (68,433) | (552,464) | - | 93,776 | 1,760,848 |
| 합 계 | 24,669,874 | 2,393,041 | (68,463) | (1,703,905) | - | 119,716 | 25,410,263 |
(주1) 전분기 중 (주)소니드랩 합병에 따른 변동 효과입니다.
(3) 감가상각비의 비용 분류
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 680,690 | 802,973 |
| 판매비와관리비 | 1,169,858 | 872,810 |
| 경상연구개발비 | 25,319 | 28,122 |
| 합 계 | 1,875,867 | 1,703,905 |
(4) 당분기말 현재 토지,건물 및 기계장치는 제25회 전환사채 및 제27회 전환사채에 대하여 담보로 제공되어 있으며, 해당, 토지, 건물 및 기계장치와 관련된 근저당권 설정액은 제25회 전환사채 1순위 26,000백만원, 제27회 전환사채 2순위 13,000백만원(전기말 : 제25회 전환사채 1순위 26,000백만원, 제27회 전환사채 2순위 13,000백만원)입니다.
12. 투자부동산(1) 투자부동산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 49,212,924 | - | 49,212,924 |
| 건물 | 19,003,298 | (751,597) | 18,251,701 |
| 사용권자산 | 450,344 | (288,682) | 161,662 |
| 합 계 | 68,666,566 | (1,040,279) | 67,626,287 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 4,953,081 | - | 4,953,081 |
| 건물 | 13,871,379 | (432,516) | 13,438,863 |
| 건설중인자산 | 22,264,833 | - | 22,264,833 |
| 사용권자산 | 450,344 | (184,757) | 265,587 |
| 합 계 | 41,539,637 | (617,273) | 40,922,364 |
(2) 투자부동산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 감소 | 감가상각비 | 대체(주1) | 기말금액 | |
| 토지 | 4,953,081 | - | - | - | 44,259,843 | 49,212,924 |
| 건물 | 13,438,863 | - | (1,032,000) | (319,081) | 6,163,919 | 18,251,701 |
| 건설중인자산 | 22,264,833 | 28,150,929 | - | - | (50,415,762) | - |
| 사용권자산 | 265,587 | - | - | (103,925) | - | 161,662 |
| 합 계 | 40,922,364 | 28,150,929 | (1,032,000) | (423,006) | 8,000 | 67,626,287 |
(주1)당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 8백만원이 대체되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 감가상각비 | 대체 | 기말금액 | |
| 토지 | 2,113,495 | - | - | 2,839,586 | 4,953,081 |
| 건물 | 7,049,516 | - | (149,659) | 6,625,702 | 13,525,559 |
| 건설중인자산 | - | 9,465,288 | - | (9,465,288) | - |
| 사용권자산 | 404,156 | - | (103,927) | - | 300,229 |
| 합 계 | 9,567,167 | 9,465,288 | (253,586) | - | 18,778,869 |
(3) 투자부동산의 공정가치는 수익환원법, 원가법, 거래사례비교법을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 임대료 인상률, 공실률 및 미래현금흐름 현재가치 계산을 위한 할인율에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 임대료 인상률이 상승하고, 공실률 및 할인율이 하락한다면 투자부동산의 공정가치는 증가할 것입니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 투자부동산 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 투자부동산의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.
(4) 투자부동산의 수익 및 비용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 778,975 | 603,000 |
| 직접 운영비용 | 256,627 | 36,000 |
(5) 당분기말 현재 투자부동산은 제25회 전환사채 및 제27회 전환사채, 금융기관 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있으며, 해당 투자부동산과 관련된 근저당권 설정액은 제25회 전환사채 1순위 26,000백만원 및 제27회 전환사채 2순위 13,000백만원,(주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹) 차입금 34,800백만원, 소니드리텍(주)의 차입금(새마을금고) 3,600백만원, 개인의 미지급금 1,000백만원 (전기말 : 제25회 전환사채 1순위 26,000백만원, 제27회 전환사채 2순위 13,000백만원)입니다.
13. 무형자산
(1) 무형자산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 833,990 | (587,365) | (28,805) | 217,820 |
| 개발비 | 1,694,617 | (1,341,006) | (353,611) | - |
| 소프트웨어 | 851,358 | (833,035) | (5,850) | 12,473 |
| 기타의무형자산 | 4,250,000 | - | - | 4,250,000 |
| 합 계 | 7,629,965 | (2,761,406) | (388,266) | 4,480,293 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 827,880 | (575,942) | (10,161) | 241,777 |
| 개발비 | 1,694,617 | (1,341,006) | (353,611) | - |
| 소프트웨어 | 852,405 | (829,705) | - | 22,700 |
| 회원권 | 130,305 | - | - | 130,305 |
| 합 계 | 3,505,207 | (2,746,653) | (363,772) | 394,782 |
(2) 무형자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 감소 | 상각비 | 손상차손(주1) | 기말금액 | |
| 산업재산권 | 241,777 | 7,679 | (1,649) | (11,343) | (18,644) | 217,820 |
| 소프트웨어 | 22,700 | 1,995 | - | (6,372) | (5,850) | 12,473 |
| 회원권 | 130,305 | - | (130,305) | - | - | - |
| 기타의 무형자산 | - | 4,250,000 | - | - | - | 4,250,000 |
| 합 계 | 394,782 | 4,259,674 | (131,954) | (17,715) | (24,494) | 4,480,293 |
(주1) 회사의 NFT사업부에서 지속적인 손실이 발생하여 회수가능액 검토 결과 손상차손을 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 상각비 | 사업결합(주1) | 기말금액 | |
| 산업재산권 | 248,288 | 1,360 | (10,327) | - | 239,321 |
| 소프트웨어 | 26,415 | - | (6,404) | 5,038 | 25,049 |
| 회원권 | 130,305 | - | - | - | 130,305 |
| 합 계 | 405,008 | 1,360 | (16,731) | 5,038 | 394,675 |
(주1) (주)소니드랩 합병에 따른 변동 효과입니다.(3) 무형자산상각비의 비용분류
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 17,715 | 16,731 |
| 합 계 | 17,715 | 16,731 |
14. 사용권자산 및 리스부채(1) 리스이용자
1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부동산 | 691,590 | 1,055,297 |
| 차량운반구 | 726,576 | 841,112 |
| 합 계 | 1,418,166 | 1,896,409 |
2) 리스 관련 손익으로 인식된 금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 611,917 | 552,464 |
| 리스부채 이자비용 | 49,773 | 48,129 |
| 소액자산리스 및 단기리스 비용 | 51,206 | 48,129 |
| 사용권자산처분이익 | - | 250 |
| 사용권자산처분손실 | 274 | 28,949 |
당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 935백만원 (전분기 : 730백만원)입니다.
3) 리스부채의 계약상 만기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료 현재가치 | |
| 1년이내 | 1,068,698 | 1,031,810 | 1,165,642 | 1,106,601 |
| 1년초과 5년이내 | 460,263 | 436,895 | 1,096,955 | 1,062,191 |
| 합 계 | 1,528,961 | 1,468,705 | 2,262,597 | 2,168,792 |
4) 리스부채의 유동성분류 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 1,031,810 | 1,106,601 |
| 비유동 | 436,895 | 1,062,191 |
| 합 계 | 1,468,705 | 2,168,792 |
(2) 리스제공자1) 운용리스 제공내역① 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 58,800 | 58,800 |
| 1년 초과 5년 이내 | 17,100 | 61,200 |
| 합 계 | 75,900 | 120,000 |
② 운용리스계약과 관련하여 회사가 인식한 리스료수익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스료 수익(주1) | 44,100 | 44,100 |
(주1) 투자부동산으로 분류된 운용리스계약의 리스료수익은 제외되었습니다(주석 12참조).
2) 금융리스 제공내역① 금융리스채권의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 금융리스채권 | 101,322 | 67,185 | 104,947 | 141,976 |
② 금융리스계약과 관련하여 회사가 인식한 금융수익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융리스채권의 이자수익 | 5,606 | 4,486 |
③ 금융리스채권의 만기분석
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 100,031 | 112,031 |
| 1년초과 2년이내 | 46,031 | 88,031 |
| 2년초과 3년이내 | 30,023 | 40,031 |
| 3년초과 4년이내 | 3,336 | 20,015 |
| 리스총투자 합계 | 179,421 | 260,108 |
| 차감 : 미실현 | (10,914) | (13,185) |
| 최소리스료의 현재가치 | 168,507 | 246,923 |
15. 종속기업투자 및 관계기업투자
(1) 종속기업투자, 관계 및 공동기업투자의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| 종속기업투자 | 소니드개발(주) | 대한민국 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| EXAX Vina Company Limited(주1) | 베트남 | 100.00 | 34,361 | 100.00 | 34,361 | |
| 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) | 대한민국 | 100.00 | 500,000 | 100.00 | 500,000 | |
| 린혁신성장합자조합 | 대한민국 | 74.89 | - | 74.89 | - | |
| 린혁신성장투자조합 | 대한민국 | 98.96 | 2,300,000 | 98.96 | 2,300,000 | |
| (주)린벤처스 | 대한민국 | 80.00 | 827,729 | 80.00 | 829,306 | |
| 소니드리텍(주)(주8) | 대한민국 | 100.00 | 4,265,004 | 100.00 | 4,671,191 | |
| 와이지투자조합 | 대한민국 | 99.91 | 572,559 | 99.91 | 1,150,102 | |
| (주)메디콕스(주2) | 대한민국 | 23.63 | 13,256,902 | 26.62 | 17,077,252 | |
| 디펜스코리아(주)(주3) | 대한민국 | 50.00 | 200,000 | - | - | |
| (주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹)(주4) | 대한민국 | 100.00 | 110,000 | - | - | |
| 클레어픽셀(주)(주5) | 대한민국 | 42.35 | 1,700,000 | - | - | |
| 싸이커뮤니케이션즈(주)(주5) | 대한민국 | 40.00 | 4,000 | - | - | |
| 관계 및 공동기업투자 | (주)테크늄 | 대한민국 | 31.97 | 1,224,000 | 31.97 | 1,224,000 |
| 디펜스코리아(주)(주3) | 대한민국 | - | - | 50.00 | 200,000 | |
| (주)페이스메이커스 | 대한민국 | 18.18 | - | 18.18 | - | |
| 린문화예술투자조합 | 대한민국 | 25.50 | 380,000 | 20.14 | 280,000 | |
| (주)소니드화유리사이클(주5,6) | 대한민국 | 65.79 | 147,697 | - | - | |
| 미래혁신성장1호투자조합(주7) | 대한민국 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 25,522,252 | 28,266,212 | ||||
(주1) 전기 이전 이사회결의로 청산이 결정되어 청산이 진행중입니다.(주2) 당사가 소유하고 있는 ㈜메디콕스 주식 13,915,353주 중, 3,498,686주(장부금액: 3,333백만원)가 당사가 발행한 전환사채(제27회)에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참고). (주3) 당분기 중 당사가 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류되었습니다.(주4) 회사가 취득한 투자부동산의 잔금을 지급하기 위하여 (주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹)로부터 차입 후 종속기업으로 편입하였습니다.(주5) 사업다각화를 통한 신성장 동력 확보 목적으로 당분기 중 취득하여 종속기업으로 편입되었습니다.(주6) 약정에 의한 공동지배력을 보유함에 따라 관계기업으로 분류되었습니다. (주7) 당분기 중 지분 취득 후 매각으로 미래혁신성장1호투자조합은 관계기업에서 제외되었습니다.(주8) 당사가 소유하고 있는 소니드리텍(주) 주식 30,000주 중, 8,184주(장부금액 1,163백만원)가 단기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석32참고).
(2) 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 처분 | 손상 | 대체(주1) | 기말금액 | ||
| 종속기업투자 | EXAX Vina Company Limited | 34,361 | - | - | - | - | 34,361 |
| 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) | 500,000 | - | - | - | - | 500,000 | |
| 린혁신성장투자조합 | 2,300,000 | - | - | - | - | 2,300,000 | |
| (주)린벤처스 | 829,306 | - | - | - | (1,577) | 827,729 | |
| 소니드리텍(주)(주2) | 4,671,191 | - | - | (390,000) | (16,187) | 4,265,004 | |
| 와이지투자조합(주3) | 1,150,102 | - | - | (577,543) | - | 572,559 | |
| (주)메디콕스(주4) | 17,077,252 | - | - | (3,820,350) | - | 13,256,902 | |
| 디펜스코리아(주) | - | - | - | - | 200,000 | 200,000 | |
| (주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹) | - | 110,000 | - | - | - | 110,000 | |
| 클레어픽셀(주) | - | 1,700,000 | - | - | - | 1,700,000 | |
| 싸이커뮤니케이션즈(주) | - | 4,000 | - | - | - | 4,000 | |
| 관계기업투자 | (주)테크늄 | 1,224,000 | - | - | - | - | 1,224,000 |
| 디펜스코리아(주) | 200,000 | - | - | - | (200,000) | - | |
| 린문화예술투자조합 | 280,000 | 100,000 | - | - | - | 380,000 | |
| (주)소니드화유리사이클(주5) | - | 500,000 | - | (352,303) | - | 147,697 | |
| 미래혁신성장1호투자조합 | - | 500,000 | (500,000) | - | - | - | |
| 합 계 | 28,266,212 | 2,914,000 | (500,000) | (5,140,196) | (17,764) | 25,522,252 | |
(주1) 종속기업에 대한 지급보증으로 인한 금융보증부채 설정에 따른 효과를 대체로 반영하였습니다.
(주2) 소니드리텍(주)가 소유하는 투자자산에서 손상이 발생하여 회수가능액 검토 결과 손상차손을 인식하였습니다.(주3) 와이지투자조합이 소유하는 투자자산에서 손상이 발생하여 회수가능액 검토 결과 손상차손을 인식하였습니다.(주4) (주)메디콕스의 시가총액이 순자산 장부금액보다 현저하게 낮으며, 사업성과의순현금흐름 및 영업손익이 지속적으로 악화됨에 따라 회수가능액 검토결과 손상차손을 인식하였습니다.(주5) (주)소니드화유리사이클의 기타자산에서 손상이 발생하여 회수가능액 검토결과 손상차손을 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 기말금액 | ||
| 종속기업투자 | (주)소니드랩 | 3,346,262 | - | - | (3,346,262) | - |
| 소니드개발(주) | 1,415,000 | - | - | - | 1,415,000 | |
| 에프디스플레이(주) | 24,404,014 | - | (24,404,014) | - | - | |
| EXAX Vina Company Limited | 34,361 | - | - | - | 34,361 | |
| 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) | 150,000 | 350,000 | - | - | 500,000 | |
| 린혁신성장합자조합 | 4,800,000 | 300,000 | - | - | 5,100,000 | |
| 린혁신성장투자조합 | - | 2,300,000 | - | - | 2,300,000 | |
| (주)린벤처스 | 990,833 | - | - | - | 990,833 | |
| 소니드리텍(주) | - | 7,500,000 | - | - | 7,500,000 | |
| 와이지투자조합 | - | 2,121,842 | - | - | 2,121,842 | |
| 관계기업투자 | (주)테크늄 | 1,224,000 | - | - | - | 1,224,000 |
| (주)메디콕스 | 3,777,253 | 5,299,998 | - | - | 9,077,251 | |
| 디펜스코리아(주) | 200,000 | - | - | - | 200,000 | |
| (주)페이스메이커스 | 34,666 | - | - | - | 34,666 | |
| (주)케이에스씨비네트웍스 | - | 7,999,973 | (7,999,973) | - | - | |
| (주)코뱃 | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 | |
| Z.ONE EV | - | 397,020 | (397,020) | - | - | |
| 합 계 | 40,376,389 | 28,268,833 | (32,801,007) | (3,346,262) | 32,497,953 | |
(주1) (주)소니드랩 합병에 따른 변동 효과입니다.
16. 매입채무및기타채무
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 매입채무 | 1,781,602 | 1,908,965 |
| 미지급금 | 2,061,635 | 4,737,790 |
| 미지급비용 | 1,003,436 | 990,718 |
| 소 계 | 4,846,673 | 7,637,473 |
| 비유동항목 | ||
| 미지급금 | 20,813 | 20,813 |
| 임대보증금 | 1,079,000 | 363,000 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | (1,186) | (2,139) |
| 소 계 | 1,098,627 | 381,674 |
| 합 계 | 5,945,300 | 8,019,147 |
17. 차입금및사채(1) 차입금및사채 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 3,200,000 | - | 2,000,000 | - |
| 전환사채 | 26,350,782 | - | 34,288,068 | - |
| 장기차입금 | - | 30,100,000 | - | - |
| 합 계 | 29,550,782 | 30,100,000 | 36,288,068 | - |
(2) 단기차입금의 내역
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 용 도 | 만기일 | 연이자율(%) (당분기말) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)시리얼 | 일반자금대출 | - | - | - | 2,000,000 |
| (주)메디콕스 | 일반자금대출 | 2024-10-31 | 4.60% | 800,000 | - |
| 에이아이혁신성장1호조합 | 일반자금대출 | 2025-09-30 | 4.60% | 2,400,000 | - |
| 합 계 | 3,200,000 | 2,000,000 | |||
(3) 장기차입금의 내역
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 용 도 | 만기일 | 연이자율(%) (당분기말) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
|
(주)소니드네트웍스 (구,(주)유니코에너지그룹) |
일반자금대출 | 2026-03-21 | 6.25% | 27,100,000 | - |
| 소니드리텍(주) | 일반자금대출 | 2026-05-13 | 6.50% | 3,000,000 | - |
| 소 계 | 30,100,000 | - | |||
| 차감: 유동성대체 | - | - | |||
| 차감: 현재가치할인차금 | - | - | |||
| 합 계 | 30,100,000 | - | |||
(4) 전환사채의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제22회 전환사채 | 제24회 전환사채 | 제25회 전환사채(주4) |
|---|---|---|---|
| 발행일 | 2022-02-24 | 2022-07-05 | 2023-09-13 |
| 성격 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 |
| 권면총액(천원) | 6,500,000 | 1,000,000 | 20,000,000 |
| 기말잔액(천원) | 300,000 | 600,000 | 19,000,000 |
| 표면이자율 | 1.00% | 1.00% | 2.00% |
| 만기보장수익율 | 1%(연복리) | 1%(연복리) | 8%(연복리) |
| 행사기간 | 2023.02.24~2025.01.24 | 2023.07.05~2025.06.05 | 2024.09.13~2026.08.13 |
| 행사시 발행주식 | 보통주 | 보통주 | 보통주 |
| 전환가액 | 1,319원(주1) | 4,704원(주2) | 3,479원(주3) |
| 상환일 | 2025-02-24 | 2025-07-05 | 2026-09-13 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 |
| 발행자의 매도청구권 (Call Option) | - | - | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 매1개월에 해당되는 날 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도 청구가능. 단, 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권이 우선함 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능 |
| 리픽싱 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 4. 사채발행 후 매3개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정 5. 사채발행 후 매3개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 4. 사채발행 후 매3개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정 5. 사채발행 후 매3개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 4. 사채발행 후 매7개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정 5. 사채발행 후 매7개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 |
(주1) 최초 발행 전환가액이며, 당분기 중 액면분할로 전환가액이 조정되었으며 당분기말 현재 전환가액은 1,020원입니다.(주2) 당분기 중 액면분할로 제24회 전환사채의 전환가액은 4,704원에서 1,020원으로 조정되었습니다.
(주3) 최초 발행시점 전환가액이며, 당분기 중 액면분할로 제 25회 전환가액이 3,479원에서 1,020원으로 조정되었습니다.(주4) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치, 투자부동산 등에 담보를 설정하고 있습니다. 한편, 제25회 전환사채에 부여된 발행자의 매도청구권은 회사가 지정하는 제3자가 행사가능합니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제26회 전환사채 | 제27회 전환사채(주3) | 제30회 전환사채(주4) |
|---|---|---|---|
| 발행일 | 2023-07-04 | 2023-09-13 | 2024-09-06 |
| 성격 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 |
| 권면총액(천원) | 3,000,000 | 10,000,000 | 3,150,000 |
| 기말잔액(천원) | 3,000,000 | 5,000,000 | 3,150,000 |
| 표면이자율 | 1.00% | 2.00% | 2.00% |
| 만기보장수익율 | 1%(연복리) | 8%(연복리) | 4%(연복리) |
| 행사기간 | 2024.07.04~2026.06.04 | 2024.09.13~2026.08.13 | 2025.09.06~2027.08.06 |
| 행사시 발행주식 | 보통주 | 보통주 | 보통주 |
| 전환가액 | 4,990원(주1) | 3,479원(주2) | 5,880원 (주2) |
| 상환일 | 2026-07-04 | 2026-09-13 | 2027-09-06 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 조기상환 청구가능 |
| 발행자의 매도청구권 (Call Option) | - | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 매1개월에 해당되는 날 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도 청구가능. 단, 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권이 우선함 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 매1개월에 해당되는 날 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 발행회사 또는 발행회사가 지정한 자가 CALL OPTION 70%를 행사할수 있음. 단, 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권이 우선함 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능. | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터원금 상환기일 1개월 전일까지청구가능. |
| 리픽싱 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 4. 사채발행 후 매3개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정 5. 사채발행 후 매3개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 4. 사채발행 후 매7개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정 5. 사채발행 후 매7개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 | 1. 무상증자, 주식배당 및 준비금자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에 전환가액 조정 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 4. 사채발행 후 매3개월마다 시가하락에 따른 전환가액 조정 5. 사채발행 후 매3개월마다 시가상승에 따른 전환가액 조정 |
(주1) 전기 중 발행된 제26회 전환사채의 전환가액은 4,990원에서 3,493원으로 조정되었습니다. (주2) 최초 발행시점 전환가액이며, 당분기 중 액면분할로 제27회, 제30회 전환가액이 3,479원에서 1,020원, 5,880원에서 1,176원으로 조정되었습니다.(주3) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치, 투자부동산 등에 담보를 설정하고 있습니다. 한편, 제27회 전환사채에 부여된 발행자의 매도청구권은 회사가 지정하는 제3자가 행사가능합니다.(주4) 당분기말 현재 싸이커뮤니케이션즈(주)의 무형자산 양수대금채권을 상계처리하기 위해 발행하였습니다. 한편, 제30회 전환사채에 부여된 발행자의 매도청구권은 회사가 지정하는 제3자가 행사가능합니다.
(5) 전환사채상환할증금 및 전환권조정 등의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제22회 전환사채 | 제24회 전환사채 | 제25회 전환사채 | 제26회 전환사채 | 제27회 전환사채 | 제30회 전환사채 | 합 계 | |
| 액면금액 | 300,000 | 600,000 | 19,000,000 | 3,000,000 | 5,000,000 | 3,150,000 | 31,050,000 |
| 사채할인발행차금 | - | (127) | (351,854) | - | (148,722) | (1,326) | (502,029) |
| 사채상환할증금 | - | - | 3,721,849 | - | 1,005,905 | 182,177 | 4,909,931 |
| 전환권조정 | (39,465) | (78,440) | (5,687,359) | (718,327) | (1,540,624) | (1,042,905) | (9,107,120) |
| 장부금액 | 260,535 | 521,433 | 16,682,636 | 2,281,673 | 4,316,559 | 2,287,946 | 26,350,782 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제20회 전환사채 | 제22회 전환사채 | 제24회 전환사채 | 제25회 전환사채 | 제26회 전환사채 | 제27회 전환사채 | 합 계 | |
| 액면금액 | 8,500,000 | 300,000 | 600,000 | 20,000,000 | 3,000,000 | 10,000,000 | 42,400,000 |
| 사채할인발행차금 | (132,975) | - | (234) | (494,074) | - | (385,742) | (1,013,025) |
| 사채상환할증금 | 539,001 | - | - | 4,023,620 | - | 2,011,810 | 6,574,431 |
| 전환권조정 | (481,873) | (98,086) | (144,639) | (7,986,209) | (966,596) | (3,995,935) | (13,673,338) |
| 장부금액 | 8,424,153 | 201,914 | 455,127 | 15,543,337 | 2,033,404 | 7,630,133 | 34,288,068 |
(6) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제20회 전환사채 전환권(파생상품부채) | - | (9) |
| 제22회 전환사채 전환권(파생상품부채) | 17,171 | 61,070 |
| 제24회 전환사채 전환권(파생상품부채) | 61,862 | 152,147 |
| 제25회 전환사채 전환권(파생상품부채) | 6,835,288 | 4,990,020 |
| 제26회 전환사채 전환권(파생상품부채) | 663,513 | 906,681 |
| 제27회 전환사채 전환권(파생상품부채) | 1,847,375 | 2,495,090 |
| 제30회 전환사채 전환권(파생상품부채) | 1,326,843 | - |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전계속사업손익 | (25,999,075) | (8,450,326) |
| 평가손익 | (3,223,721) | (6,206,157) |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 | (22,775,354) | (2,244,169) |
(7) 차입금 및 사채의 연도별 상환계획
| (단위 : 천원) |
| 기 간 | 전환사채(주1) | 단기차입금 | 장기차입금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.10.01 ~ 2025.09.30 | 31,050,000 | 3,200,000 | - | 34,250,000 |
| 2025.10.01 ~ 2026.09.30 | - | - | 30,100,000 | 30,100,000 |
| 2026.10.01 ~ 2027.09.30 | - | - | - | - |
| 합 계 | 31,050,000 | 3,200,000 | 30,100,000 | 64,350,000 |
(주1) 전환사채 권면액이며, 제25회, 제26회, 제27회, 제30회 전환사채의 계약상 만기는 1년 이후이나, 제25회, 제26회, 제27회 전환사채는 당분기말 현재 투자자의 조기상환권의 행사가 가능하며, 제30회 전환사채는 발행일로부터 1년이 되는 시점부터 투자자의 조기상환청구권 행사가 가능함에 따라 유동부채로 분류되었습니다.
18. 기타부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 예수금 | 339,332 | 177,831 |
| 선수금 | 707,376 | 3,325 |
| 부가세예수금 | - | - |
| 금융보증부채 | 7,640 | 16,558 |
| 소 계 | 1,054,348 | 197,714 |
| 비유동항목 | ||
| 기타장기종업원급여 | 43,665 | 48,181 |
| 금융보증부채 | 1,454 | 24,674 |
| 소 계 | 45,119 | 72,855 |
| 합 계 | 1,099,467 | 270,569 |
19. 순확정급여부채회사는 보고기간말 현재 1년 이상 근무한 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 지아컨설팅(주)에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
(1) 확정급여부채 산정내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,857,864 | 1,770,913 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,421,702) | (1,402,921) |
| 재무상태표상 확정급여부채 | 436,162 | 367,992 |
(2) 확정급여채무의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 기초금액 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,770,913 | 1,472,203 |
| 당기근무원가 | 340,162 | 319,570 |
| 이자원가 | 45,313 | (22,440) |
| 급여지급액 | (298,524) | (352,238) |
| 사업결합 | - | 83,471 |
| 기타 | - | (117,782) |
| 기말금액 | 1,857,864 | 1,382,784 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,402,921 | 1,515,737 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 17,352 | - |
| 급여지급액 | - | (93,362) |
| 납입액 | 1,429 | 1,429 |
| 기말금액 | 1,421,702 | 1,423,804 |
(4) 손익계산서에 반영된 금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 340,161 | 319,570 |
| 이자원가 | 45,313 | (22,440) |
| 사외적립자산의 이자수익 | (17,352) | - |
| 합 계 | 368,122 | 297,130 |
20. 파생상품
(1) 내재파생상품회사는 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품의 분리요건을 만족하는 조기상환청구권 및 전환권, 발행자의 매도청구권을 하나의 내재파생상품 계정과목으로 계상하여 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 발행자의 매도청구권에 대하여 회사가 지정하는 제3자가 행사가능한 조건이 부여된 경우, 해당 파생상품자산은 별도 파생상품으로 회계처리 합니다.
(2) 공정가치로 평가한 파생상품 내역
| (단위 : 천원) |
| 파생상품 종류 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 내재파생상품(주1) | 파생상품부채(유동) | 10,752,052 | 8,604,999 |
| 파생상품(주2) | 파생상품자산(유동) | 4,130,245 | 1,674,390 |
(주1) 제20회, 제22회, 제24회, 제25회, 제26회, 제27회 전환사채에 관한 파생상품입니다.(주2) 제25회, 제27회, 제30회 전환사채에 부여된 제3자 지정 가능 매도청구권 파생상품입니다.
(3) 파생상품 평가손익
| (단위 : 천원) |
| 파생상품 종류 | 구 분 | 당분기 | 전분기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 파생상품평가손실 | - | (1,117,005) | 기타포괄손익 |
| 파생상품평가이익 | - | 1,640,710 | 당기손익 | |
| 내재파생상품 | 파생상품평가이익 | 377,352 | 9,521,233 | 당기손익 |
| 파생상품평가손실 | (3,601,073) | (15,727,390) | 당기손익 | |
| 파생상품 | 파생상품평가이익 | 3,027,150 | - | 당기손익 |
21. 충당부채회사는 리스계약 조건에 따라 리스한 자산을 원래 상태로 복구할 때 부담하여야 하는비용을 리스개시일 또는 해당 자산을 사용한 결과로 의무를 부담하게 되는 특정기간에 충당부채로 인식하고 있습니다. 해당 충당부채는 해당 자산을 복구하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치로 측정하며, 해당 추정치는 정기적으로 검토하고 새로운 상황에 적합하게 조정하고 있으며, 당분기 중 변동 내역은 없습니다.
22. 법인세
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용으로 인식된 금액은 없으며, 세무상 이월결손금 등에 대한 이연법인세자산은 관련 세무상 혜택이 미래 과세소득을 통해 실현될 가능성이 높은 경우에 인식됩니다.
23. 자본금과 주식발행초과금회사가 발행할 주식의 총수는 500,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 46,066,730주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
| 기초 | 2024-01-01 | 39,448,949 | 98,622,375 | 113,646,814 |
| 전환권행사 | 2024-03-20 | 192,000 | 480,000 | 25,899 |
| 전환권행사 | 2024-03-26 | 200,000 | 500,000 | 3,896 |
| 전환권행사 | 2024-03-28 | 40,000 | 100,000 | 5,396 |
| 전환권행사 | 2024-03-29 | 240,000 | 600,000 | 32,373 |
| 전환권행사 | 2024-04-03 | 240,000 | 600,000 | 32,373 |
| 무상감자 | 2024-08-29 | (32,288,760) | (80,721,900) | - |
| 전환권행사 | 2024-09-05 | 215,684 | 539,209 | 574,176 |
| 전환권행사 | 2024-09-06 | 725,474 | 1,813,684 | 1,931,295 |
| 전환권행사 | 2024-09-09 | 199,999 | 499,997 | 532,420 |
| 주식분할 | 2024-09-10 | 36,853,384 | - | - |
| 분기말 | 2024-09-30 | 46,066,730 | 23,033,365 | 116,784,642 |
| (단위 : 주, 천원) |
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
| 기초 | 2023-01-01 | 21,413,561 | 53,533,905 | 87,622,647 |
| 유상증자 | 2023-01-18 | 2,056,556 | 5,141,390 | 2,827,626 |
| 전환권행사 | 2023-01-31 | 1,026,631 | 2,566,578 | 1,132,379 |
| 전환권행사 | 2023-02-03 | 27,746 | 69,365 | 40,763 |
| 전환권행사 | 2023-03-27 | 388,457 | 971,143 | 586,950 |
| 전환권행사 | 2023-03-28 | 1,387,340 | 3,468,350 | 1,881,259 |
| 전환권행사 | 2023-03-31 | 1,831,292 | 4,578,230 | 1,336,611 |
| 전환권행사 | 2023-03-31 | 277,469 | 693,673 | 743,420 |
| 전환권행사 | 2023-03-31 | 1,054,384 | 2,635,960 | 1,537,730 |
| 전환권행사 | 2023-03-31 | 832,408 | 2,081,020 | 1,979,939 |
| 전환권행사 | 2023-03-31 | 842,739 | 2,106,848 | 2,473,752 |
| 전환권행사 | 2023-04-04 | 277,469 | 693,673 | 994,767 |
| 전환권행사 | 2023-04-14 | 305,216 | 763,040 | 1,094,244 |
| 전환권행사 | 2023-04-14 | 527,192 | 1,317,980 | 468,630 |
| 전환권행사 | 2023-04-17 | 201,612 | 504,030 | 3,374,467 |
| 전환권행사 | 2023-04-21 | 201,612 | 504,030 | 488,283 |
| 전환권행사 | 2023-04-24 | 554,938 | 1,387,345 | 1,989,534 |
| 전환권행사 | 2023-04-27 | 4,032 | 10,080 | 67,485 |
| 전환권행사 | 2023-05-02 | 138,734 | 346,835 | 210,450 |
| 전환권행사 | 2023-05-24 | 285,714 | 714,285 | 1,025,146 |
| 전환권행사 | 2023-06-01 | 285,714 | 714,285 | 1,025,146 |
| 전환권행사 | 2023-07-05 | 85,034 | 212,585 | 150,287 |
| 전환권행사 | 2023-08-10 | 138,734 | 346,832 | 540,453 |
| 분기말 | 2023-09-30 | 34,144,584 | 85,361,462 | 113,591,968 |
24. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액과 결손금
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본항목 | ||
| 감자차익 | 8,047,810 | 9,698,268 |
| 신주인수권대가 | 743,675 | 743,675 |
| 전환권대가 | 583,742 | 583,742 |
| 자기주식(주1) | (418,347) | (2,063,073) |
| 자기주식처분손실 | (25,926,729) | (25,926,729) |
| 주식선택권(주2) | 60,928 | 60,928 |
| 전환권대가상환손익 | 2,689,675 | 2,689,675 |
| 주식선택권소멸이익 | 320,024 | 320,024 |
| 기타자본(사업결합) | (4,590,671) | (4,590,671) |
| 합 계 | (18,489,893) | (18,484,161) |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (2,515,780) | (2,514,534) |
| 합 계 | (2,515,780) | (2,514,534) |
| 결손금 | (26,428,986) | (81,151,811) |
(주1) 자기주식의 변동현황
| (단위 : 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 장부금액 | 주식수 | 장부금액 | |
| 기초 | 302,024 | 2,063,073 | 302,024 | 2,063,073 |
| 무상감자 | (241,620) | (1,650,459) | - | - |
| 무상감자 단수주 | 5,269 | 5,733 | - | - |
| 주식분할 | 262,692 | - | - | - |
| 분기말 | 328,365 | 418,347 | 302,024 | 2,063,073 |
(주2) 주식선택권의 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 60,928 | 114,254 |
| 감소 | - | (52,779) |
| 기말금액 | 60,928 | 61,475 |
25. 매출액(1) 고객과의 계약을 통해 생기는 수익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | ||||
| 상품매출 | 416,544 | 1,414,269 | 323,484 | 1,512,534 |
| 제품매출 | 7,540,130 | 21,020,157 | 6,609,380 | 25,237,704 |
| 기타매출 | 771,863 | 2,167,246 | 595,100 | 2,009,643 |
| 합 계 | 8,728,537 | 24,601,672 | 7,527,964 | 28,759,881 |
| 재화나 용역의 이전시기 | ||||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 8,042,948 | 22,658,072 | 6,982,840 | 26,919,680 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 685,589 | 1,943,600 | 545,124 | 1,840,201 |
| 합 계 | 8,728,537 | 24,601,672 | 7,527,964 | 28,759,881 |
(2) 당분기말과 전기말 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식한 계약부채는 없습니다.
26. 판매비와 관리비
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 796,197 | 2,758,884 | 1,026,200 | 2,704,515 |
| 퇴직급여 | 22,041 | 66,123 | 41,564 | 124,691 |
| 복리후생비 | 205,184 | 643,530 | 244,239 | 590,857 |
| 여비교통비 | 123,293 | 348,012 | 109,411 | 238,372 |
| 접대비 | 457,929 | 1,399,601 | 453,023 | 971,526 |
| 통신비 | 3,402 | 10,109 | 3,853 | 7,691 |
| 전력비 | 38,426 | 84,083 | 20,259 | 55,721 |
| 세금과공과 | 102,566 | 196,143 | 88,093 | 158,748 |
| 감가상각비 | 399,874 | 1,169,858 | 219,001 | 872,810 |
| 지급임차료 | 20,180 | 66,453 | 14,312 | 24,847 |
| 수선비 | 25,943 | 30,609 | 154 | 8,669 |
| 보험료 | 36,743 | 103,553 | 8,997 | 23,532 |
| 차량유지비 | 23,432 | 94,675 | 26,340 | 78,926 |
| 경상연구개발비 | 417,527 | 1,311,735 | 297,258 | 801,792 |
| 운반비 | 34,481 | 103,398 | 30,457 | 96,242 |
| 교육훈련비 | 1,854 | 3,688 | 1,271 | 2,402 |
| 도서인쇄비 | 383 | 1,801 | 205 | 692 |
| 사무용품비 | 2,259 | 4,540 | 993 | 6,235 |
| 소모품비 | 45,880 | 114,368 | 43,078 | 78,514 |
| 지급수수료 | 1,088,646 | 2,726,979 | 1,111,126 | 3,577,328 |
| 광고선전비 | - | - | 67 | 9,067 |
| 대손상각비 | (1,199) | (9,214) | (29,859) | (45,371) |
| 무형자산상각비 | 4,799 | 17,715 | 5,570 | 16,731 |
| 수출제비용 | 10,152 | 15,062 | 1,381 | 4,888 |
| 견본비 | 3,141 | 6,602 | (21,722) | 21,288 |
|
포장비 |
23 | 23 | 286 | 286 |
| 합 계 | 3,863,156 | 11,268,330 | 3,695,557 | 10,430,999 |
27. 기타수익 및 기타비용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 25,751 | 69,192 | 16,637 | 74,709 |
| 외화환산이익 | 32,954 | 41,531 | (269) | 15,746 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 828 |
| 잡이익 | 750 | 17,156 | 8,364 | 14,922 |
| 사용권자산처분이익 | - | - | 250 | 250 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | - | 3,398,336 |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | 200,000 | - | - |
| 합 계 | 59,455 | 327,879 | 24,982 | 3,504,791 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 12,767 | 41,109 | 15,303 | 94,931 |
| 외화환산손실 | 6,625 | 12,579 | (8,345) | 3,354 |
| 유형자산손상차손 | - | 49,488 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 13,334 | - | - |
| 무형자산손상차손 | - | 24,494 | - | - |
| 무형자산처분순실 | - | 12,841 | - | - |
| 기타의대손상각비(환입) | - | 832,113 | - | (91,653) |
| 관계기업투자주식처분손실 | - | - | - | 27,973 |
| 관계기업투자주식손상차손 | - | 352,303 | - | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | 4,787,893 | - | - |
| 잡손실 | 118,366 | 147,520 | 5,787 | 45,045 |
| 사용권자산처분손실 | - | 274 | - | 28,949 |
| 기부금 | - | - | 50,000 | 50,000 |
| 합 계 | 137,758 | 6,273,948 | 62,745 | 158,599 |
28. 비용의 성격별 분류
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 원재료등 재고자산의 변동 | 4,954,724 | 14,036,166 | 4,236,540 | 16,995,148 |
| 종업원급여 | 1,470,320 | 4,902,607 | 1,738,394 | 4,714,527 |
| 퇴직급여 | 122,707 | 368,122 | 99,043 | 297,130 |
| 복리후생비 | 275,897 | 865,251 | 326,473 | 839,268 |
| 감가상각비 | 780,123 | 2,298,873 | 663,137 | 1,957,491 |
| 무형자산상각비 | 4,799 | 17,715 | 5,570 | 16,731 |
| 경상개발비 | 77,989 | 208,148 | 24,813 | 117,161 |
| 지급수수료 | 1,399,602 | 3,222,512 | 1,238,932 | 3,930,779 |
| 전력비 | 227,573 | 604,299 | 223,588 | 626,321 |
| 포장비 | 88,701 | 235,960 | 62,316 | 200,599 |
| 수출제비용 | (50,080) | 15,062 | 30,144 | 86,238 |
| 기타비용 | 1,221,164 | 3,229,666 | 898,520 | 2,413,749 |
| 합 계 | 10,573,519 | 30,004,381 | 9,547,470 | 32,195,142 |
29. 금융수익 및 금융비용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 263,993 | 623,482 | 327,869 | 887,664 |
| 외환차익 | 1,694 | 4,298 | 6,836 | 31,550 |
| 외화환산이익 | - | - | 140,731 | 140,731 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 155 | 407 | (356,867) | 655,204 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | - | - | 900 | 470,746 |
| 파생상품평가이익 | (1,378,578) | 3,404,502 | 8,958,177 | 11,161,943 |
| 배당금수익 | - | - | - | 1,050 |
| 사채상환이익 | 508,664 | 514,775 | - | 1,544,059 |
| 합 계 | (604,072) | 4,547,464 | 9,077,646 | 14,892,947 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,939,552 | 5,165,490 | 869,678 | 3,032,376 |
| 외환차손 | 2,011 | 5,395 | - | 13,574 |
| 외화환산손실 | - | - | 267,381 | 669,838 |
| 사채상환손실 | 510,331 | 891,648 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 2,312,453 | 3,601,073 | 31,516 | 15,727,390 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 1,071,140 | 6,078,554 | 122,784 | 3,716,449 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | - | - | 92,038 | 92,038 |
| 장기금융상품손상차손 | - | 3,455,601 | - | - |
| 매출채권처분손실 | - | - | 2,539 | 2,539 |
| 합 계 | 5,835,487 | 19,197,761 | 1,385,936 | 23,254,204 |
30. 주당손익
(1) 기본주당순손익
| (단위 : 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주분기순이익(손실) | (8,362,845) | (25,999,075) | 5,634,441 | (8,450,326) |
| 가중평균 유통보통주식수(주1) | 41,514,764 | 40,255,776 | 33,766,121 | 30,124,396 |
| 기본주당순이익(손실) | (201) | (646) | 167 | (281) |
(주1) 가중평균유통보통주식수의 계산
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 발행주식수 | 46,066,730 | 46,066,730 | 34,144,584 | 34,144,584 |
| 자기주식수 | (328,365) | (328,365) | (302,024) | (302,024) |
| 유통주식수 적수(*1) | 3,819,358,266 | 11,030,082,616 | 3,106,483,150 | 8,223,959,978 |
| 일수 | 92 일 | 274 일 | 92 일 | 273 일 |
| 가중평균유통주식수 | 41,514,764 | 40,255,776 | 33,766,121 | 30,124,396 |
(*1) 당분기 및 전분기 유통주식수 적수는 유상증자, 전환사채의 전환, 무상감자, 주식분할 등을 반영하여 산정하였습니다.
(2) 희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권 및 전환사채가 있습니다. 한편, 당분기와 전분기 중잠재적보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않았으며, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
(3) 잠재적으로 기본주당손익을 희석할 수 있는 금융상품반희석효과로 가중평균보통주식수 계산에서 제외되었으나, 잠재적으로 기본주당손익을 희석할 수 있는 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) |
| 구 분 | 전환(행사)가격 | 청구가능기간 | 전환(행사) 가능 주식수 |
|---|---|---|---|
| 제22회 전환사채 | 1,020 | 2023.02.24~2025.01.24 | 294,118 |
| 제24회 전환사채 | 1,020 | 2023.07.05~2025.06.05 | 588,235 |
| 제25회 전환사채 | 1,020 | 2024.09.13~2026.08.13 | 18,627,451 |
| 제26회 전환사채 | 3,493 | 2024.07.04~2026.06.04 | 858,861 |
| 제27회 전환사채 | 1,020 | 2024.09.13~2026.08.13 | 4,901,961 |
| 제30회 전환사채 | 1,176 | 2025.09.06~2027.08.06 | 2,678,571 |
| 제2회 주식매입선택권 | 10,000 | 2020.03.28~2025.03.28 | 16,800 |
| 제3회 주식매입선택권 | 11,130 | 2020.05.04~2025.05.04 | 10,000 |
| 합 계 | 27,975,997 | ||
31. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금의 세부내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순손실 | (25,999,075) | (8,450,326) |
| 조정: | 23,132,267 | 7,067,873 |
| 감가상각비 | 2,298,873 | 1,957,491 |
| 무형자산상각비 | 17,715 | 16,731 |
| 대손상각비 | (9,214) | (45,371) |
| 기타의대손상각비(환입) | 832,113 | (91,653) |
| 이자수익 | (623,482) | (887,664) |
| 이자비용 | 5,165,490 | 3,032,376 |
| 퇴직급여 | 368,122 | 297,130 |
| 급여(장기종업원급여) | (17,938) | (17,938) |
| 유형자산손상차손 | 49,488 | - |
| 유형자산처분이익 | - | (828) |
| 유형자산처분손실 | 13,334 | - |
| 무형자산손상차손 | 24,494 | - |
| 무형자산처분손실 | 12,841 | - |
| 사용권자산처분이익 | - | (250) |
| 사용권자산처분손실 | 274 | 28,949 |
| 외화환산이익 | (41,531) | (156,477) |
| 외화환산손실 | 12,579 | 673,192 |
| 재고자산평가손실(환입) | (38,274) | (78,428) |
| 파생상품평가이익 | (3,404,502) | (11,161,943) |
| 파생상품평가손실 | 3,601,073 | 15,727,390 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (470,746) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 92,038 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (407) | (655,204) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 6,078,554 | 3,716,449 |
| 배당금수익 | - | (1,050) |
| 관계기업투자주식처분손실 | - | 27,973 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | (3,398,336) |
| 관계기업투자주식손상차손 | 352,303 | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | 4,787,893 | - |
| 장기금융상품손상차손 | 3,455,601 | - |
| 매각예정비유동자산처분이익 | (200,000) | - |
| 사채상환이익 | (514,775) | (1,544,059) |
| 사채상환손실 | 891,648 | - |
| 매출채권처분손실 | - | 2,539 |
| 지급수수료 | 20,000 | - |
| 잡손익 | (5) | 5,562 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 2,349,027 | (2,319,798) |
| 매출채권의 증감 | 986,682 | 3,306,171 |
| 금융리스채권의 증감 | 84,023 | (78,992) |
| 보증금의 증가 | (72,000) | (489,146) |
| 미수금의 증감 | (306,811) | (28,833) |
| 선급금의 증감 | (745,676) | (330,140) |
| 선급비용의 증감 | (92,850) | (39,097) |
| 부가세대급금의 증감 | (116,682) | (391,303) |
| 재고자산의 증감 | 1,652,280 | (882,638) |
| 매입채무의 증감 | (85,832) | (3,320,864) |
| 미지급금의 증감 | 510,579 | 228,256 |
| 예수금의 증감 | 161,501 | 38,191 |
| 미지급비용의 증감 | (30,285) | (71,098) |
| 선수금의 증감 | 704,051 | - |
| 퇴직금 지급 | (298,524) | (258,876) |
| 사외적립자산의 증감 | (1,429) | (1,429) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (517,781) | (3,702,251) |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환 | 8,375,386 | 72,170,437 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 189,445 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 805,734 | 807,853 |
| 신규 및 변경리스 계약 | 140,336 | 558,730 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 735,411 | 641,572 |
| 유무형자산 취득으로 인한 미지급금변동 | 192,462 | 7,726 |
| 주식선택권의 소멸 | - | 52,779 |
| 전환사채의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | - | 4,800,000 |
| 선급금의당기손익-공정가치측정금융자산대체 | - | 1,000,000 |
| 투자부동산 건설중인자산의 본계정 대체 | 50,423,762 | - |
| 단기금융상품의 전환사채상환 | 6,000,000 | - |
| 금융보증부채의 지분법적용투자주식의 대체 | 11,354 | - |
| 미지급금의 단기차입금 대체 | 3,000,000 | - |
| 투자부동산 취득의 장기차입금 대체 | 27,100,000 | - |
| 투자부동산 취득으로 인한 미지급금 대체 | 1,032,000 | - |
| 미수수익의 비유동성 대체 | 73,694 | - |
| 종속기업투자 및 관계기업투자 처분의 미수금 대체 | 100,000 | - |
| 무상감자 | 82,378,091 | - |
| 전환사채의 무형자산취득 대용납입 | 4,050,000 | - |
| 단기차입금의 장기차입금 대체 | 3,000,000 | - |
| 임대보증금의 미수금 대체 | 149,000 | - |
(3) 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 당분기 | ||||||||
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 | 기말 | ||||
| 유입 | 유출 | 신규및 변경리스 | 상각 | 유동성대체 | 기타(주1) | |||
| 단기차입금 | 2,000,000 | 7,715,000 | (6,515,000) | - | - | (3,000,000) | 3,000,000 | 3,200,000 |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | 3,000,000 | 27,100,000 | 30,100,000 |
| 전환사채 | 34,288,068 | 7,986,040 | (10,060,000) | - | 3,506,171 | - | (9,369,497) | 26,350,782 |
| 파생상품부채(주2) | 8,604,999 | - | - | - | - | - | 2,147,053 | 10,752,052 |
| 파생상품부채(자산)(주2) | (1,674,390) | - | - | - | - | - | (2,455,855) | (4,130,245) |
| 리스부채 | 1,106,601 | - | (883,807) | 23,832 | 49,773 | 735,411 | - | 1,031,810 |
| 장기리스부채 | 1,062,191 | - | - | 110,115 | - | (735,411) | - | 436,895 |
| 비유동임대보증금 | 360,861 | 567,000 | - | - | 953 | - | 149,000 | 1,077,814 |
| 재무활동 관련 총부채 | 45,748,330 | 16,268,040 | (17,458,807) | 133,947 | 3,556,897 | - | 20,570,701 | 68,819,108 |
(주1) 미지급금의 단기차입금 대체, 투자부동산 취득시 장기차입금 인수, 전환사채 주식 전환, 회사 보유 국공채로 전환사채 상환, 파생상품의 평가에 의한 변동입니다.(주2) 회사가 발행한 제22회, 제24회, 제25회, 제26회, 제27회, 제30회 전환사채의 내재파상생품입니다.
| (단위 : 천원) |
| 전분기 | ||||||||
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 | 기말 | ||||
| 유입 | 유출 | 신규및변경리스 | 상각 | 유동성대체 | 기타(주1) | |||
| 단기차입금 | 2,000,000 | 9,010,216 | (11,010,216) | - | - | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 2,412,906 | - | (2,370,570) | - | - | 189,445 | - | 231,781 |
| 장기차입금 | 5,079,208 | - | (180,000) | - | 25,193 | (189,445) | 296,860 | 5,031,816 |
| 전환사채 | 30,057,349 | 48,112,342 | (5,210,029) | - | 2,166,093 | - | (35,495,921) | 39,629,834 |
| 파생상품부채(주2) | 9,562,015 | - | - | - | - | - | (1,703,243) | 7,858,772 |
| 파생상품부채(자산)(주3) | (995,008) | - | - | - | - | - | (523,705) | (1,518,713) |
| 리스부채 | 751,254 | - | (682,222) | 183,146 | 48,129 | 641,572 | 80,048 | 1,021,927 |
| 장기리스부채 | 1,417,300 | - | - | 306,901 | - | (641,572) | 14,431 | 1,097,060 |
| 비유동임대보증금 | 329,614 | 30,000 | - | - | 984 | - | (52) | 360,546 |
| 전환사채발행선수금 | 428,000 | - | (428,000) | - | - | - | - | - |
| 재무활동 관련 총부채 | 51,042,638 | 57,152,558 | (19,881,037) | 490,047 | 2,240,399 | - | (37,331,582) | 53,713,023 |
(주1) 전환사채 주식 전환, 환율변동효과, 파생상품의 인식 및 평가, 합병 등에 의한 변동입니다.(주2) 회사가 발행한 제20회, 제22회, 제24회, 제25회, 제26회, 제27회 전환사채의 내재파상생품입니다.(주3) 현금흐름위험회피회계를 적용하는 통화스왑 관련 파생상품입니다.
32. 우발채무 및 약정사항
(1) 금융기관과의 한도약정사항 등의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 통화 | 한도액 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 외상매출채권담보대출 | 하나은행 | KRW | 1,600,000 | - |
(2) 담보로 제공된 자산의 현황
| (단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 설정금액 | 차입금 및 사채 | 담보제공사유 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,376,817 | 상상인저축은행 등 | 39,000,000 | 23,500,000 | 전환사채 발행에 대한 담보제공(주1) |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 18,234,360 | ||||
| 투자부동산 | 18,131,855 | ||||
| 종속기업투자 및 관계기업투자 | 3,333,134 | ||||
| 1,163,493 | (주)메디콕스 | 800,000 | 800,000 | 단기차입금에 대한 담보제공 | |
| 단기금융상품 | 300,000 | 롯데정밀화학 | 300,000 | - | 계약이행보증 |
| 투자부동산 | 44,298,655 | 남서울농업협동조합 등 | 34,800,000 | 27,100,000 | 장기차입금에 대한 담보제공(주2) |
| 5,050,341 | 새마을금고 | 3,600,000 | 3,000,000 | 장기차입금에 대한 담보제공(주3) | |
|
(주)소니트네트웍스 (구,(주)유니코에너지그룹) |
1,400,000 | - | 계약이행 담보(주4) | ||
| 개인 | 1,000,000 | 1,000,000 | 잔금 미지급금에 대한 담보제공 | ||
| 합 계 | 95,888,655 | 80,900,000 | 55,400,000 |
(주1) 회사는 전기 중 기존 차입금 21,590백만원의 상환 및 수원 영통구 소재 투자부동산의 취득 잔금 5,760백만원을 지급하기 위하여 상상인저축은행 등 총 6개 금융기관으로부터 전환사채 발행으로 총 30,000백만원(제25회 전환사채 20,000백만원, 제27회 전환사채 10,000백만원)의 자금을 조달하였으며, 발행한 전환사채에 대하여 기존 차입금에 대한 회사의 담보제공자산을 비롯한 상기 자산을 담보로 제공하였습니다.(주2) 회사는 당분기 중 서울 창천동 소재 투자부동산의 잔금을 지급하기 위하여 (주)소니드네트웍스로부터 27,100백만원을 차입하였으며, 해당 투자부동산을 (주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹)의 차입처인 남서울농협협동조합 등에게 차입금에 대한 담보로 제공하였습니다.(주3) 회사는 당분기 중 성남 분당구 운중동 소재 투자부동산의 중도금을 지급하기 위하여, 소니드리텍(주)로부터 3,000백만원을 차입하였으며, 해당 투자부동산을 소니드리텍(주)의 차입처인 새마을금고에 차입금에 대한 담보로 제공하였습니다.(주4) 회사는 당분기 중 성남 분당구 운중동 소재 투자부동산의 매매계약이행을 담보하기 위하여, (주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹)를 담보권자로 하여 담보를 설정하였습니다.
(3) 당분기말 현재 장기금융상품 4백만원은 당좌개설보증금으로 사용제한되어 있습니다.
(4) 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 현황
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 통화 | 보증금액 | 제공받은자 | 보증내용 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | KRW | 67,500 | 소니드 주식회사 | 이행보증 |
| 팍스코건설(주)(주1) | KRW | 6,000,000 | 소니드 주식회사 | 담보신탁 |
(주1) 회사는 전기에 부동산 시행사업에 투자하기 위하여 시행사인 팍스코건설(주)가발생한 권면총액 5,000백만원의 사채를 인수하였으며, 신탁된 시행대상 토지에 대하여 2순위 수익증권을 교부받았습니다.
33. 특수관계자와의 거래
(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)제이와이미래기술컴퍼니 |
| 종속기업 | 소니드개발(주), EXAX Vina Company Limited(주1), 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)), 린혁신성장합자조합, 린혁신성장투자조합, (주)린벤처스, 소니드리텍(주), 와이지투자조합, (주)메디콕스(주2), 디펜스코리아(주)(주3), (주)소니드네트웍스(구, (주)유니코에너지그룹)(주7), 싸이커뮤니케이션즈(주)(주4), 클레어픽셀(주)(주4) |
| 관계 및 공동기업 | (주)테크늄, (주)페이스메이커스, 린문화예술투자조합, (주)소니드화유리사이클(주4) |
| 기타의 특수관계자 | 엘투1조합(주8), (주)중앙글로웍스(주5), (주)비앤비컴퍼니(주5), (주)커넥(주5), (주)케이에스씨비네트웍스(주5), (주)소니드온(주6), 니즈투자조합(주5), (주)중앙셀(주5), (주)인슈로보(주5), 메콕스큐어메드(주)(주5), 기타 주요임직원 |
(주1) 당분기 현재 청산절차가 진행중입니다.(주2) (주)메디콕스에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나, 이사회 구성원의 과반을 선임하게 되어 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(주3) 당분기 중 실질 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(주4) 사업다각화를 통한 신성장 동력 확보 목적으로 당분기 중 취득하여 종속기업, 관계 및 공동기업으로 편입되었습니다.(주5) (주)메디콕스의 특수관계자로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다.(주6) 소니드리텍(주)의 종속기업으로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다.( 주7) 회사가 취득한 투자부동산의 잔금을 지급하기 위하여 (주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹)로부터 차입 후 종속기업으로 편입하였습니다 . (주8) 와이지투자조합의 관계기업으로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||
| 매출 | 기타 | 상품 | 기타 | ||
| 종속기업 | 소니드개발(주) | - | 295,505 | - | 108,000 |
| 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) | - | 100,474 | - | 5,679 | |
| (주)린벤처스 | - | 42,115 | - | 249,282 | |
| 소니드리텍(주) | - | 30,613 | - | - | |
| (주)소니드화유리사이클 | - | 24,000 | - | - | |
| 디펜스코리아(주) | - | 35,348 | - | - | |
|
(주)소니드네트웍스 (구,(주)유니코에너지그룹) |
- | 1,034,801 | - | 872,397 | |
| 린혁신성장투자조합 | - | - | - | 58,000 | |
| (주)메디콕스 | - | - | - | 9,247 | |
| 싸이커뮤니케이션즈(주) | - | 239 | - | 4,250,000 | |
| 기타의 특수관계자 | (주)소니드온 | - | 19,952 | - | - |
| 기타 주요임직원 | - | 20,236 | - | - | |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||
| 매출 | 기타 | 상품 | 기타 | ||
| 종속기업 | 소니드개발(주) | - | 304,044 | - | 330,200 |
| (주)소니드랩(주1) | 892,560 | 7,040 | - | 261,921 | |
| 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) | - | 79,865 | - | (14,971) | |
| (주)린벤처스 | - | 22,742 | - | 5,000 | |
| (주)소니드리텍(구, (주)영한금속) | - | 27,764 | - | - | |
| 관계기업 | (주)테크늄 | - | 18,767 | - | - |
| 디펜스코리아㈜ | - | 9,673 | - | - | |
| (주)페이스메이커스 | - | 11,178 | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | (주)소니드온 | 3,047 | |||
| 기타 주요임직원 | - | 407 | - | - | |
(주1) 합병되기 전까지 집계된 금액입니다.
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |||
| 종속기업 | 소니드개발(주)(주1) | 단기대여금 | 11,566,800 | - | 11,082,000 | - |
| 단기대여금충당금 | (5,831,728) | - | (5,073,388) | - | ||
| 장기대여금 | 1,200,000 | - | 1,200,000 | - | ||
| 장기대여금충당금 | (1,200,000) | - | (1,200,000) | - | ||
| 미수금 | 9,737 | - | - | - | ||
| 미수수익 | 906,010 | - | 634,163 | - | ||
| 미지급금 | - | 39,600 | - | - | ||
| EXAX Vina Company Limited | 매출채권 | 30,129 | - | 30,129 | - | |
| 매출채권대손충당금 | (30,129) | - | (30,123) | - | ||
| 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) | 단기대여금 | 3,574,000 | - | 2,332,000 | - | |
| 미수금 | 96,906 | - | 9,739 | - | ||
| 미수수익 | 153,362 | - | 54,433 | - | ||
| 금융리스채권 | 65,286 | - | 117,741 | - | ||
| 임대보증금 | - | 60,000 | - | 60,000 | ||
| 미지급비용 | - | - | - | 16,227 | ||
| (주)린벤처스 | 단기대여금 | 882,000 | - | 1,003,000 | - | |
| 미수수익 | 37,305 | - | 28,489 | - | ||
| 소니드리텍(주) | 단기대여금 | 1,550,000 | - | 800,000 | - | |
| 미수수익 | 15,212 | - | 17,694 | - | ||
| 장기차입금 | - | 3,000,000 | - | - | ||
| (주)메디콕스 | 미지급비용 | - | 11,472 | - | 7,690 | |
| 전환사채(주2) | - | 3,400,000 | - | 3,400,000 | ||
| 단기차입금 | - | 800,000 | - | - | ||
| 디펜스코리아(주) | 단기대여금 | 1,020,000 | - | 875,000 | - | |
| 미수금 | 3,669 | - | - | - | ||
| 미수수익 | 44,680 | - | 13,393 | - | ||
| 전환사채(주2) | - | - | 2,000,000 | - | ||
| 금융리스채권 | 103,221 | - | 129,182 | - | ||
|
(주)소니드네트웍스 (구,(주)유니코에너지그룹) |
단기대여금 | 87,500 | - | - | - | |
| 미수금 | 214,504 | - | - | - | ||
| 미수수익 | 370 | - | - | - | ||
| 미지급금 | - | 27,520 | - | - | ||
| 장기차입금 | - | 27,100,000 | - | - | ||
| 임대보증금 | - | 30,000 | - | - | ||
| 미지급비용 | - | 32,483 | - | - | ||
| 싸이커뮤니케이션즈㈜ | 단기대여금 | 336,000 | - | - | - | |
| 미수수익 | 239 | - | - | - | ||
| 임대보증금 | - | 10,000 | - | - | ||
| 관계기업 | (주)테크늄 | 단기대여금 | 500,000 | - | 500,000 | - |
| 미수금 | 11,055 | - | 11,055 | - | ||
| 미수수익 | 62,192 | - | 43,425 | - | ||
| (주)페이스메이커스(주3) | 미수금 | 25,300 | - | 25,300 | - | |
| 미수금충당금 | (25,300) | - | (25,300) | - | ||
| 기타의 특수관계자 | (주)소니드온 | 단기대여금 | 612,660 | - | 450,000 | - |
| 미수수익 | 25,803 | - | 7,962 | - | ||
| 기타 주요임직원 | 단기대여금 | 61,605 | - | 59,204 | - | |
| 미수수익 | 396 | - | 706 | - | ||
(주1) 당분기 중 소니드개발(주) 단기 및 장기대여금에 대하여 총 759백만원(전기 : 총 6,273백만원)의 손실충당금을 인식하였습니다.(주2) 전환사채금액은 권면금액입니다. (주3) 전기 중 (주)페이스메이커스 미수금에 대하여 25백만원의 손실충당금을 인식하였으며, 당기손익-공정가치측정금융자산인 전환사채에 대하여 1,436백만원의 평가손실을 인식하였습니다.
(4) 특수관계자와의 자본 및 자금 거래 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유상증자 |
현금(현물) 출자 |
채무증권거래 | 자금대여거래(주4) | 기타 | ||||||||
| 기초 | 취득 | 처분/회수 | 기말 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | |||||
| 종속기업 | 소니드개발(주) | - | - | - | - | - | - | 12,282,000 | 484,800 | - | 12,766,800 | - |
| 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) | - | - | - | - | - | - | 2,332,000 | 1,942,000 | 700,000 | 3,574,000 | 54,000 | |
| (주)린벤처스 | - | - | - | - | - | - | 1,003,000 | 445,000 | 566,000 | 882,000 | - | |
| 소니드리텍(주) | - | - | - | - | - | - | 800,000 | 1,960,000 | 1,210,000 | 1,550,000 | 3,000,000 | |
| (주)메디콕스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 397,018 | |
| 디펜스코리아(주) | - | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 | 875,000 | 145,000 | - | 1,020,000 | 30,023 | |
|
(주)소니드네트웍스 |
- | 110,000 | - | - | - | - | - | 87,500 | - | 87,500 | 27,100,000 | |
| 싸이커뮤니케이션즈㈜ | - | 4,000 | - | - | - | - | - | 336,000 | - | 336,000 | - | |
| 클레어픽셀㈜ | - | 1,700,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 관계기업(주3) | (주)페이스메이커스 | - | - | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - | - | - | - |
|
린문화예술투자조합 (주1) |
- | 100,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)소니드화유리사이클(주2) | - | 500,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
|
기타의 특수관계자 |
(주)소니드온 | - | - | - | - | - | - | 450,000 | 412,660 | 250,000 | 612,660 | - |
| 기타 주요임직원 | - | - | - | - | - | - | 59,204 | 50,000 | 84,870 | 24,334 | - | |
상기 표에는 포함되지 않은 거래 내역 또는 상기 거래 중 추가 설명은 다음과 같습니다. (주1) 회사는 린문화예술투자조합 10주(100백만원)를 추가 출자하였습니다. (주2) 회사는 (주)소니드화유리사이클 500,000주(500백만원,지분율 65.8%)를 출자하여 관계기업으로 분류하였습니다. (주3) 회사는 관계기업인 (주)코뱃 및 미래혁신성장1호투자조합을 제3자에게 매각하였습니다. (주4) 자금거래 내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다. - 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) : 회사가 중간리스제공자인 전대리스 에 따른 금융리스 거래 - 디펜스코리아(주) : 회사가 리스제공자인 기계장치 금융리스 거래 등 - (주)메디콕스 : 회사가 보유한 (주)싸이토젠 주식을 일부 매도 - ㈜소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹) : 회사가 창천동 소재 투자부동산의 잔금 지급을 위하여 당분기 중 차입한 금액이며, 특수관계 성립 이전의 거래이나 정보제공 목적으로 포함 - 소니드리텍(주): 회사가 운중동 소재 투자부동산의 잔금 지급을 위하여 당분기 중 차입한 금액임
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유상증자 | 채무및지분증권거래 | 자금대여거래 | 기타(주3) | ||||
| 증가 | 감소 | 대여 | 회수 | ||||
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)제이와이미래기술컴퍼니 | 8,000,003 | - | - | - | - | - |
| 종속기업 | 소니드개발(주) | - | - | - | - | 5,170,000 | 2,500,000 |
| (주)소니드랩 | - | - | - | 150,000 | - | (150,000) | |
| 에프디스플레이(주)(주1) | - | - | 24,404,014 | - | - | - | |
| 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) | 200,000 | 150,000 | - | - | 3,370,000 | 600,000 | |
| 린혁신성장 투자조합 | 1,500,000 | - | - | - | - | - | |
| (주)린벤처스 | - | - | - | - | 1,650,000 | - | |
| (주)소니드리텍(구, (주)영한금속) | 5,000,000 | 2,500,000 | - | - | 2,100,000 | - | |
| 관계기업 | (주)메디콕스 | 3,999,999 | 1,300,000 | - | - | - | - |
| 디펜스코리아(주)(주2) | - | 1,049,000 | - | - | 1,005,000 | - | |
| 코뱃(주) | 2,000,000 | - | - | - | - | - | |
| Z.ONE EV | - | 397,020 | 397,020 | - | - | - | |
| (주)페이스메이커스 | - | 1,572,877 | 1,436,575 | - | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | (주)케이에스씨비네트웍스(주4) | - | 7,999,973 | 7,999,973 | - | - | - |
| 기타 주요임직원 | - | - | - | - | 288,000 | 326,500 | |
(주1) 매각되기 전까지의 금액입니다. (주2) 회사는 관계회사인 디펜스코리아(주) 발행 제2회 전환사채를 인수하였습니다.(주3) 소니드랩의 기타금액은 합병으로 인한 대여금 잔액입니다.(주4) 회사는 종속기업인 (주)소니드리텍(구,(주)영한금속)에 지분을 매각하였습니다.
(5) 지급보증 및 담보제공1) 회사는 종속회사 및 관계회사의 법인카드 신규 여신 한도 개설시에 린벤처스에 120백만원, 소니드 개발에 18백만원의 지급보증을 제공하였습니다.
2) 회사는 관계기업인 디펜스코리아가 차량구입과 관련하여 70백만원의 연대보증을 제공하였습니다.3) 회사는 종속기업인 소니드리텍(주)의 차입금관련 연대보증(1,400백만원)을 제공하였습니다.4) 회사는 종속기업인 (주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹)의 차입금 관련 서대문구 창천동 소재 투자부동산((주)소니드네트웍스(구,(주)유니코에너지그룹)의 차입금액: 29,000백만원)을 담보로 제공하였습니다.5) 회사는 종속기업인 소니드리텍(주)의 차입금 관련 성남 분당구 운중동 소재 투자부동산(소니드리텍(주)의 차입금액: 3,000백만원)을 담보로 제공하였습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상의 현황 회사는 등기이사 및 기업활동의 계획·운영·통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사와 감사(비상임 포함)를 주요 경영진에 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 498,883 | 545,700 |
| 퇴직급여 | 28,682 | 78,474 |
| 기타장기종업원급여 | 179 | - |
| 합 계 | 527,744 | 624,174 |
34. 주식기준보상(1) 종업원주식선택권제도회사는 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 2014년과 2018년 3월 정기주주총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일 시점에 2년 이상 근속한 경영진과 장기근속종업원은 보통주를 주당 3,741원,2,000원 및 2,226원에매입할수 있는 주식선택권을 부여 받았습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 가득일로부터 만기일까지의 기간 동안에 행사될 수 있습니다.
(2) 주식기준보상계약의 내용
| 부여일 | 만기 | 부여일 옵션의 공정가치(원) | 최초 부여수량(주) | 주식분할 후 부여수량(주) | 부여일 최초 행사가격(원) | 주식분할 전 조정된 행사가격(원) | 주식분할 후 행사가격(원) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018-03-28 | 2025-03-28 | 273.82 | 1,024,500 | 204,900 | 2,000 | 50,000 | 10,000 |
| 2018-05-04 | 2025-05-04 | 758.54 | 50,000 | 10,000 | 2,226 | 55,650 | 11,130 |
(3) 이항모형에 적용되는 변수
| 구 분 | 2018.03.28 | 2018.05.04 |
|---|---|---|
| 변 수 | 변 수 | |
| 평가기준일 종가(단위: 원) | 1,620 | 2,670 |
| 행사가격(단위: 원) | 2,000 | 2,226 |
| 무위험수익률 | 2.51% | 2,51% |
| 변동성 | 48.40% | 50.66% |
| 할인률 | 13.05% | 13.05% |
(4) 주식선택권(주식수) 변동현황
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 26,800 | 59,600 |
| 기중 권리상실분(주1) | - | (11,800) |
| 퇴사로 인한 권리상실분 | - | (20,600) |
| 무상감자로 인한 변동분 | (225,520) | - |
| 주식분할로 인한 변동분 | 225,520 | - |
| 기말 | 26,800 | 27,200 |
(주1) 만기로 인한 권리 상실분입니다. 주식선택권의 가중평균 잔여계약만기는 0.53년이며, 행사된 주식선택권은 없습니다.
35. 매각예정비유동자산(1) 매각예정비유동자산 분류 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| 관계기업투자주식(주1) | - | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 합 계 | - | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
(주1) 전기 중 관계기업인 (주)코뱃의 매각이 결정됨에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 2024년 3월 중 제3자에게 매각완료(2,200백만원)하였습니다.
36. 보고기간 후 사건
(1) 회사는 만기전 취득한 회사 발행 전환사채 중 2,350백만원을 매도하였습니다.(2) 회사는 제3자배정 유상증자 2,400백만원 납입일이 2024년 10월 29일에서 2024년 11월 26일로 변경되었습니다.(3) 회사는 제3자배정 유상증자 6,000백만원과 제31회 전환사채 납입일이 2024년 11월 11일에서 2024년 12월 20일로 변경되었습니다.(4) 회사는 제32회 전환사채 10,000백만원을 2024년 10월 2일 발행하기로 결정하였고 납입일은 2024년 11월 4일에서 2024년 12월 4일로 변경되었습니다.(5) 회사는 2024년 10월 11일 오중건 대표이사에서 박준영,함영철 각자대표로 변경되었습니다.
가. 배당에 관한 회사의 정책
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 재고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 당사는 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
|
제12조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다. 제53조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제54조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조(재무제표 등의 작성 등) 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조(배당금지급금청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
(1) 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| - | ||||||
| 주식병합 | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| - | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제22회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제22회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제22회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제22회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제22회 CB | ||||||
| 제22회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제22회 CB | ||||||
| 제21회 CB | ||||||
| 제23회 CB | ||||||
| 제23회 CB | ||||||
| 제24회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 소액공모 | ||||||
| - | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 감자 | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 제20회 CB | ||||||
| 액면분할 | ||||||
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
가. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항(가) 소규모합병 : (주)이그잭스디엑스① 시기 및 대상회사㉮ 합병일정
| 구분 | 일자 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2022년 07월 11일 |
| 합병계약일 | 2022년 07월 12일 |
| 주주확정기준일 | 2022년 07월 27일 |
| 소규모합병 공고일 | 2022년 07월 25일 |
| 합병기일 | 2022년 09월 14일 |
| 종료보고 총회일 | 2022년 09월 14일 |
| 합병등기일 | 2022년 09월 15일 |
㉯ 합병 대상회사
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 회사명 | 주식회사 이그잭스디엑스 |
| 설립연월일 | 2018년 04월 05일 |
| 대표자 | 최시명 |
| 본점소재지 | 충청남도 천안시 서북구 2공단 7길50,3층 |
| 발행한 주식의 총수 | 154,000주 |
| 자본총액 | 2,316,549,806원 |
| 주주현황 | 소니드 주식회사가 100%보유 |
② 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향㉮ 회사의 경영에 미치는 효과 당사 소니드(주)(존속회사)는 (주)이그잭스디엑스(소멸회사)의 지분을 100% 소유하였으며 합병 비율은 1:0으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식으로 합병을 진행했습니다. 합병 완료 후 합병법인의 최대주주 변경은 없습니다.㉯ 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 존속법인 소니드(주)는 소멸회사인 (주)이그잭스디엑스와 연결결산을 해왔으며, 합병 시 소멸회사의 자산과 영업 등을 그대로 승계하므로, 합병 후 재무 뿐 아니라 영업 및 경영에 유의적인 영향은 없습니다.③ 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한 경우 제출일자 - 주요사항보고서(회사합병결정) 제출일자 : 2022년 07월 11일 - 합병등종료보고서(합병) 제출일자 : 2022년 09월 15일(나) 소규모합병 : 소니드랩(주)① 시기 및 대상회사㉮ 합병일정
| 구분 | 일자 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2023년 04월 25일 |
| 합병계약일 | 2023년 04월 26일 |
| 주주확정기준일 | 2023년 05월 10일 |
| 소규모합병 공고일 | 2023년 05월 10일 |
| 합병기일 | 2023년 06월 27일 |
| 종료보고 총회일 | 2023년 06월 27일 |
| 합병등기일 | 2023년 06월 30일 |
㉯ 합병 대상회사
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 회사명 | 소니드랩 주식회사 |
| 설립연월일 | 2021년 09월 08일 |
| 대표자 | 오중건 |
| 본점소재지 | 충청남도 천안시 서북구 2공단 7길50,3층 |
| 발행한 주식의 총수 | 900,000주 |
| 자본총액 | 4,500,000,000원 |
| 주주현황 | 소니드 주식회사가 100%보유 |
② 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향㉮ 회사의 경영에 미치는 효과 당사 소니드(주)(존속회사)는 소니드랩(주)(소멸회사)의 지분을 100% 소유하였으며 합병 비율은 1:0으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식으로 합병을 진행했습니다. 합병 완료 후 합병법인의 최대주주 변경은 없습니다.㉯ 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 존속법인 소니드(주)는 소멸회사인 소니드랩(주)와 연결결산을 해왔으며, 합병 시 소멸회사의 자산과 영업 등을 그대로 승계하므로, 합병 후 재무 뿐 아니라 영업 및 경영에 유의적인 영향은 없습니다.③ 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한 경우 제출일자 - 주요사항보고서(회사합병결정) 제출일자 : 2023년 04월 24일 - 합병등종료보고서(합병) 제출일자 : 2023년 06월 30일(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무등에 관한 사항은 연결재무제표(재무제표) 주석을 참조하시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기당기 | 매출채권 | 7,411,690 | 924,444 | 12.5 |
| 대여금 | 8,726,768 | 6,969,958 | 79.9 | |
| 미수금 | 5,045,355 | 2,431,298 | 48.2 | |
| 미수수익 | 397,942 | 109,953 | 27.6 | |
| 보증금 | 6,263,167 | 789,500 | 12.6 | |
| 현재가치할인차금 | (165,308) | - | 0.0 | |
| 금융리스채권 | -1 | - | 0.0 | |
| 합계 | 27,973,887 | 11,134,901 | 39.8 | |
| 제25기 | 매출채권 | 8,636,275 | 897,878 | 10.4 |
| 대여금 | 10,169,099 | 6,579,879 | 64.7 | |
| 미수금 | 5,656,286 | 2,761,400 | 48.8 | |
| 미수수익 | 347,058 | 24,407 | 7.0 | |
| 보증금 | 6,453,927 | 812,003 | 12.6 | |
| 현재가치할인차금 | (149,802) | - | - | |
| 금융리스채권 | 129,182 | - | - | |
| 합계 | 31,242,025 | 11,075,567 | 35.5 | |
| 제24기 | 매출채권 | 27,512,184 | 3,953,413 | 14.4 |
| 대여금 | 3,368,796 | 2,015,838 | 59.8 | |
| 미수금 | 1,716,605 | 72,184 | 4.2 | |
| 미수수익 | 96,186 | 11,014 | 11.5 | |
| 보증금 | 7,627,478 | 92,139 | 1.2 | |
| 현재가치할인차금 | (190,736) | - | - | |
| 합계 | 40,130,513 | 6,144,588 | 15.3 |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 11,075,568 | 6,144,588 | 5,943,797 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | |||
| ① 대손처리액(상각채권액) | (91,650) | (30,128) | (3,668,004) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (70,280) | 4,914,657 | 4,020,797 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 311,515 | 46,450 | (152,002) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 11,225,153 | 11,075,567 | 6,144,588 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.
*개별분석 및 과거대손경험률
1. 부도, 파산, 폐업, 회사정리절차 개시 100% 설정
2. 계속거래가 없는 경과기간이 1년이상 연체거래시 100%설정
(4) 당해 반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제26기 당기 | 제25기 | 제2기 |
|---|---|---|---|
| 만기미도래 | 6,375,432 | 7,213,103 | 22,119,680 |
| 3개월미만 | 25,090 | 547,510 | 932,454 |
| 3~6개월 | 432 | - | 670,375 |
| 6~12개월 | 87,759 | - | 451,159 |
| 12개월 초 | 922,977 | 875,662 | 3,338,516 |
| 합 계 | 7,411,258 | 8,636,275 | 27,512,184 |
다. 재고자산 현황
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 구분 | 제26기 당기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|---|
| 전자소재 | 원재료 | 661,793 | 1,298,402 | 1,150,485 |
| 재공품 | 44,004 | 37,396 | 27,196 | |
| 제품 | 224,279 | 88,669 | 943,898 | |
| 상품 | 12,570 | 2,627 | 3,305 | |
| 소계 | 942,646 | 1,427,094 | 2,124,884 | |
| 전자부품 | 원재료 | 1,984,398 | 2,698,687 | 1,365,389 |
| 재공품 | 594,214 | 564,458 | 617,146 | |
| 제품 | 634,075 | 1,082,379 | 572,389 | |
| 상품 | 4,590 | 1,312 | 437 | |
| 소계 | 3,217,277 | 4,346,836 | 2,555,361 | |
| 폐배터리 | 원재료 | 23,795 | 181,285 | - |
| 재공품 | 82,665 | 394,775 | 2,791,634 | |
| 제품 | 70,704 | 71,127 | - | |
| 상품 | 80,000 | 80,000 | - | |
| 소계 | 257,164 | 727,187 | 2,791,634 | |
| 기타 | 원재료 | 412,662 | 330,538 | - |
| 재공품 | 1,654,120 | 1,249,685 | - | |
| 제품 | - | - | - | |
| 상품 | 9,541 | 191,870 | - | |
| 소계 | 2,076,323 | 1,772,093 | - | |
| 미완성공사 | 부동산 | 793,000 | 793,000 | 561,762 |
| 신사업 | 원재료 | - | - | - |
| 재공품 | 205,928 | - | - | |
| 제품 | 847,284 | - | - | |
| 상품 | 6,832 | - | - | |
| 소계 | 1,060,044 | - | - | |
| 총계 | 원재료 | 3,082,648 | 4,508,912 | 2,515,874 |
| 재공품 | 2,580,931 | 2,246,314 | 3,435,976 | |
| 제품 | 1,776,342 | 1,242,175 | 1,516,287 | |
| 상품 | 113,533 | 275,809 | 3,742 | |
| 미완성공사 | 793,000 | 793,000 | 561,762 | |
| 합계 | 8,346,454 | 9,066,210 | 8,033,641 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 3.53 | 3.74 | 5.46 | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.54 | 4.49 | 2.49 | |
(2) 재고자산의 실사내용(가) 실사일자 당사는 2024년 9월말 공장가동 종료시를 기초로 재고실사를 실시하였습니다.(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 당사의 동 일자 재고실사시에는 당사의 회계담당부서 및 해당 부서의 담당자 입회하에 실시하였습니다.(다) 장기체화재고 등 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제26기 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 상 품 | 401,955 | -288,422 | 113,533 |
| 제 품 | 1,923,149 | -146,807 | 1,776,342 |
| 재공품 | 3,121,370 | -540,440 | 2,580,930 |
| 원재료 | 3,802,165 | -719,516 | 3,082,649 |
| 미완성공사 | 1,596,255 | -803,255 | 793,000 |
| 합 계 | 10,844,894 | -2,498,440 | 8,346,454 |
라. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품의 종류별 공정가치
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2024.09.30 | 2023.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 974,945 | 974,945 | 2,495,478 | 2,495,478 |
| 매출채권및기타채권 | 16,602,590 | 16,602,590 | 20,166,458 | 20,166,458 |
| 장단기금융자산 | 3,227,972 | 3,227,972 | 13,032,645 | 13,032,645 |
| 지분증권 | 15,914,310 | 15,914,310 | 24,531,092 | 24,531,092 |
| 채무증권 | 10,033,013 | 10,033,013 | 19,451,718 | 19,451,718 |
| 위험회피파생상품자산 | 4,130,245 | 4,130,245 | 6,038,647 | 6,038,647 |
| 합 계 | 50,883,075 | 50,883,075 | 85,716,038 | 85,716,038 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 15,562,536 | 15,562,536 | 13,405,580 | 13,405,580 |
| 차입금및사채 | 79,674,503 | 79,674,503 | 51,607,206 | 51,607,206 |
| 리스부채 | 2,878,154 | 2,878,154 | 16,944,530 | 16,944,530 |
| 파생상품부채 | 10,434,659 | 10,434,659 | 3,741,129 | 3,741,129 |
| 합 계 | 108,549,852 | 108,549,852 | 85,698,445 | 85,698,445 |
연결회사의 경영진은 재무제표에 인식되는 상각후원가측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 공정가치 서열체계
1) 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 연결회사의 자산 및 부채 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,819,588 | - | 15,206,018 | 24,025,606 | 15,172,755 | 103,382 | 26,429,744 | 41,705,881 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,070,922 | - | 2,981,040 | 6,051,962 | 5,503,289 | - | 2,812,287 | 8,315,576 |
| 금융부채 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 10,434,659 | 10,434,659 | - | - | 16,944,530 | 16,944,530 |
3) 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 장부금액의 변동내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 29,242,031 | 16,241,824 |
| 총손익 | 2,963,696 | (2,954,572) |
| 당기손익인식금액 | 2,964,942 | (2,954,572) |
| 기타포괄손익인식금액 | (1,246) | - |
| 연결범위변동 | (1,984,000) | (2,000,000) |
| 취득 | 4,034,372 | 24,593,175 |
| 처분 | (16,153,782) | (11,440,164) |
| 기타 | 84,741 | - |
| 기말금액 | 18,187,058 | 24,440,263 |
4) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치평가를 위하여 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 파생금융계약은 시장접근법을적용하여 평가되며, 이외의 금융자산은 미래현금흐름할인법, 순자산가치평가법 등을적용하여 평가됩니다. 연결회사가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 선도환율, 성장율, 할인율 등이며 연결회사는 평가되는 자산과 부채의 특성과일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다.5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
나. 회계감사인의 변경 당사는 지정감사기간(2022.12.31)이 종료되어 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 제1항에 의거 감사인선임위원회에서 승인하여, 제25기 외부감사인을 삼화회계법인으로 선임하였습니다.
가. 내부통제[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]
| 사업연도 | 감사의 의견 | 지적사항 |
|---|---|---|
| 제26기(당기) | - | - |
| 제25기(전기) | 본 감사의 의견으로는 당사의 2023년 12월 31일로 종료되는회계연도의 내부감시장치의 가동에 있어서 중요하다고 판단되는취약점은 발견되지 아니함. | - |
| 제24기(전전기) |
본 감사의 의견으로는 당사의 2022년 12월 31일로 종료되는회계연도의 내부감시장치의 가동에 있어서 중요하다고 판단되는취약점은 발견되지 아니함. |
- |
나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 감사(검토)의견]
| 사업연도 | 감사인 | 감사(검토)의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제26기(당기) | 삼화회계법인 | - | - |
| 제25기(전기) | 삼화회계법인 | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음. | - |
| 제24기(전전기) | 삼덕회계법인 | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 | - |
다. 내부통제구조의 평가 공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
가. 이사회 구성 개요
당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결합니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사는 8명(사내이사 6명, 사외이사 2명)으로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도로 구성된 위원회는 없습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
주1) 2024년 10월 11일 임시주주총회에서 함영철, 윤재철, 최윤철, 김명관 사내이사 신규선임함주2) 2024년 10월 15일 전명환, 김충범 사외이사 중도퇴임함 주3) 2024년 11월 12일 신세림 사외이사 중도퇴임함(2) 이사회 의장
| 이사회 의장 | 대표이사겸직여부 | 임기 | 선임사유 |
|---|---|---|---|
| 박준영 | 대표이사 겸직 | 2023.08.29 ~2026.08.29 |
당사 정관에 따라 대표이사를 이사회 의장으로 선임함.제38조(이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.④ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. |
주1) 2024년 10월 11일 오중건 대표이사 사임함주2) 2024년 10월 11일 박준영, 함영철 각자 대표이사 선임함 나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오중건(출석률:100%) | 김영묵(출석률:87%) | 박준영(출석률:100%) | 박준일(출석률:100%) | 오상우(출석률:97%) | 김충범(출석률:94%) | 문호남(출석률:95%) | 전명환(출석률:90%) | 정무식(출석률:24%) | 조광제(출석률:97%) | 원승재(출석률:48%) | 강재구(출석률:88%) | ||||
| 찬 반 여 부 | |||||||||||||||
| 1 | 2024.01.02 | 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2024.01.09 | 소니드개발 금전 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2024.01.09 | 소니드로보틱스 금전 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2024.01.09 | 소니드리텍 금융기관 차입금 관련 연대보증의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2024.01.25 | 유형자산 양수 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 6 | 2024.01.31 | 소니드로보틱스 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 7 | 2024.02.07 | 타법인 주식 처분의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2024.02.08 | 소니드리텍 금융기관 차입금 관련 연대보증의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 불참 | 불참 | 찬성 |
| 9 | 2024.02.15 | 유형자산 양수 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 10 | 2024.02.23 | 소니드개발 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2024.02.23 | 소니드로보틱스 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2024.02.29 | 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2024.02.29 | 내부회계관리 운영실태 보고 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2024.02.29 | 내부회계관리 운영실태 평가 보고 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2024.03.07 | 타법인 주식 처분의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 16 | 2024.03.08 | 유형자산 양수 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 17 | 2024.03.11 | 제20회 전환사채 조기상환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2024.03.14 | 제25기 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 19 | 2024.03.15 | 유상증자(제3자배정) 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 20 | 2024.03.20 | 금전 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 21 | 2024.03.20 | 오시리스 타워 건물분 지분 양도의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 22 | 2024.03.20 | 유형자산 양수 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 23 | 2024.03.20 | 제20회 전환사채 재매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 24 | 2024.03.25 | 자회사 설립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 25 | 2024.03.25 | 제20회 전환사채 재매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 26 | 2024.03.29 | 이사회 의장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 27 | 2024.04.01 | 소니드로보틱스(주) 유상증자(제3자배정) 참여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 28 | 2024.04.01 | 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 29 | 2024.04.01 | 20회차 전환사채 재매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 30 | 2024.04.03 | 금전 대여기간 연장의 건(소니드 개발/로보틱스/테크늄) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 31 | 2024.04.29 | 유형자산 담보제공 및 연대보증의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 32 | 2024.04.30 | 유상증자(제3자배정) 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 33 | 2024.04.30 | 임시주주총회 소집결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 34 | 2024.05.14 | 금전 대여기간 연장의 건(소니드 로보틱스/개발) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 35 | 2024.05.16 | 임시주주총회 부의안건 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 36 | 2024.05.16 | 주식분할 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 37 | 2024.05.22 | 금전 대여기간 연장의 건(소니드 로보틱스/개발) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 38 | 2024.05.24 | 유상증자(제3자배정) 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 39 | 2024.05.30 | 임시주주총회 부의안건 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | ||
| 40 | 2024.06.04 | 임시주주총회 개최일자 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 41 | 2024.06.10 | 20회차 전환사채 조기상환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 42 | 2024.06.10 | 종속회사 금전 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 43 | 2024.06.14 | 유상증자(제3자배정) 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 44 | 2024.06.14 | 주식분할 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 45 | 2024.06.26 | 주식 담보제공의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 46 | 2024.06.26 | 종속회사 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 47 | 2024.06.28 | 임시주주총회 개최일자 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 48 | 2024.06.28 | 주식분할 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 49 | 2024.06.28 | 유상증자(제3자배정) 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 50 | 2024.06.28 | 종속회사 금전 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 51 | 2024.07.05 | 종속회사 금전 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 52 | 2024.07.15 | 임시주주총회 부의안건 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 53 | 2024.07.15 | 주식분할 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 54 | 2024.07.15 | 자본감소의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 55 | 2024.07.16 | 자본감소 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | ||
| 56 | 2024.07.19 | 임시주주총회 부의안건 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 57 | 2024.07.19 | 주식분할 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 58 | 2024.07.19 | 자본감소 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 59 | 2024.07.23 | 임시주주총회 소집결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 60 | 2024.07.23 | 유상증자(제3자배정) 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 61 | 2024.07.23 | 유상증자(제3자배정) 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 62 | 2024.07.30 | 종속회사 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
|
회차 |
개최일자 | 의안내용 | 가결 | 찬 반 여 부 | |||||||||
| 사내이사 | 사외이사 | ||||||||||||
| 오중건 (출석률: 100%) | 박준일 (출석률: 100%) | 박준영 (출석률: 100%) | 신승수 (출석률: 0%) | 전명환 (출석률: 71%) | 정무식 (출석률: 29%) | 조광제 (출석률: 100%) | 김충범 (출석률: 86%) | 신세림 (출석률: 0%) | |||||
| 63 | 2024.08.05 | (승인) 타법인 인수관련 실사비용 계약에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | |
| 64 | 2024.08.08 | (승인) 타법인 주식 및 출자증권 양수 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 65 | 2024.08.12 | (승인) 주식분할 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 66 | 2024.08.12 | (승인) 자본감소 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 67 | 2024.08.30 | (승인) 종속회사 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 68 | 2024.09.04 | (승인) 타법인 무형자산 양수 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 69 | 2024.09.06 | (승인) 제30회차 전환사채권 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 70 | 2024.09.09 | (승인) 임시주주총회 개최일 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 71 | 2024.09.13 | (승인) 제31회차 전환사채권 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 72 | 2024.09.13 | (승인) 임시주주총회 개최일 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 73 | 2024.09.13 | (승인) 유상증자(제3자배정) 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 74 | 2024.09.13 | (승인) 유상증자2(제3자배정) 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 75 | 2024.09.23 | (승인) 타법인 전환사채 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 76 | 2024.09.23 | (승인) 부동산 TFT 구성의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 77 | 2024.09.26 | (승인) 제25회 전환사채 재매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 78 | 2024.09.26 | (승인) 임시주주총회 부의안건(정정)의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 79 | 2024.09.30 | (승인) 종속회사 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 80 | 2024.10.02 | (승인) 제27회 전환사채 재매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 | |
| 81 | 2024.10.02 | (승인) 제32회차 전환사채권 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 | |
| 82 | 2024.10.10 | (승인) 유상증자(제3자배정) 납입일 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 83 | 2024.10.10 | (승인) 제31회차 전환사채권 납입일 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
주1) 2024년 10월 11일 임시주주총회에서 함영철, 윤재철, 최윤철, 김명관 사내이사 신규선임함 주2) 2024년 11월 12일 신세림 사외이사 중도퇴임함
다. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 선정하고 있습니다. 사외이사 선임시에는 관련법에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의거래 | 최대주주와의관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내(대표)이사 | 박준영 | 이사회 | 경영 총괄 | 해당없음 | - |
| 사내(대표)이사 | 함영철 | 이사회 | 경영지원 | 해당없음 | - |
| 사내이사 | 신승수 | 이사회 | 경영지원 | 해당없음 | - |
| 사내이사 | 윤재철 | 이사회 | 경영지원 | 해당없음 | - |
| 사내이사 | 최윤철 | 이사회 | 경영지원 | 해당없음 | - |
| 사내이사 | 김명관 | 이사회 | 경영지원 | 해당없음 | - |
| 사외이사 | 조광제 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | - |
| 사외이사 | 정무식 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | - |
* 당사 보고서 제출일 현재 이사의 총수는 8명입니다. 주1) 2024년 11월 12일 신세림 사외이사 중도퇴임함 라. 사외이사의 전문성 회사 내 사외이사의 업무지원 부서인 경영지원부에서 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
가. 감사의 인적사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 1인의 감사를 두고 있습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 상근여부 |
|---|---|---|
| 정영진(1973.12) | 법무법인 광장 변호사현) 법무법인 유 변호사 | 상근 감사 |
주) 감사 정영진은 2021년 08월 19일 제23기 임시주주총회에서 비상근감사로 선임되었으며, 2022년 03월 31일 제23기 정기주주총회에서 상근감사로 신규 선임 되었습니다. 나. 감사의 독립성 당사는 감사 선임시 정관 제45조 제3항인 "감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수 관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다."에 따라 선임하고 있습니다. 또한, 감사의 직무등과 관련하여 당사 정관 제47조에서 "① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조(이사의 의무) 제2항 및 제37조의2(이사의 책임감경)의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다." 고 하여, 감사의 업무를 집행함에 있어 어려움이 없도록 그 내용을 정관에서 정하고 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내용보고서 작성기준일 현재 기준 감사의 주요활동내용은 다음과 같습니다.
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|
| 2024.01.09 | 소니드개발 금전 대여의 건 | 가결 |
| 2024.01.09 | 소니드로보틱스 금전 대여의 건 | 가결 |
| 2024.01.09 | 소니드리텍 금융기관 차입금 관련 연대보증의 건 | 가결 |
| 2024.01.25 | 유형자산 양수 변경의 건 | 가결 |
| 2024.02.15 | 유형자산 양수 변경의 건 | 가결 |
| 2024.02.23 | 소니드개발 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 |
| 2024.02.23 | 소니드로보틱스 금전 대여기간 연장의 건 | 가결 |
| 2024.02.29 | 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2024.02.29 | 내부회계관리 운영실태 보고 | 가결 |
| 2024.02.29 | 내부회계관리 운영실태 평가 보고 | 가결 |
| 2024.03.07 | 타법인 주식 처분의 건 | 가결 |
| 2024.03.11 | 제20회 전환사채 조기상환의 건 | 가결 |
| 2024.03.14 | 제25기 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 |
| 2024.03.15 | 유상증자(제3자배정) 결정의 건 | 가결 |
| 2024.03.20 | 금전 차입의 건 | 가결 |
| 2024.03.20 | 오시리스 타워 건물분 지분 양도의 건 | 가결 |
| 2024.03.20 | 유형자산 양수 변경의 건 | 가결 |
| 2024.03.20 | 제20회 전환사채 재매각의 건 | 가결 |
| 2024.03.25 | 자회사 설립의 건 | 가결 |
| 2024.03.25 | 제20회 전환사채 재매각의 건 | 가결 |
| 2024.04.01 | 소니드로보틱스(주) 유상증자(제3자배정) 참여의 건 | 가결 |
| 2024.04.01 | 타법인 주식 취득의 건 | 가결 |
| 2024.04.01 | 20회차 전환사채 재매각의 건 | 가결 |
| 2024.04.03 | 금전 대여기간 연장의 건(소니드 개발/로보틱스/테크늄) | 가결 |
| 2024.05.16 | 임시주주총회 부의안건 확정의 건 | 가결 |
| 2024.05.16 | 주식분할 결정의 건 | 가결 |
| 2024.05.30 | 임시주주총회 부의안건 변경의 건 | 가결 |
| 2024.06.28 | 종속회사 금전 대여의 건 | 가결 |
| 2024.07.15 | 임시주주총회 부의안건 변경의 건 | 가결 |
| 2024.07.15 | 주식분할 일정 변경의 건 | 가결 |
| 2024.07.15 | 자본감소의 건 | 가결 |
| 2024.07.16 | 자본감소 변경의 건 | 가결 |
| 2024.08.05 | 타법인 인수관련 실사비용 계약에 관한 건 | 가결 |
| 2024.09.09 | 임시주주총회 개최일 변경의 건 | 가결 |
| 2024.10.10 | 유상증자(제3자배정) 납입일 정정의 건 | 가결 |
| 2024.10.10 | 제31회차 전환사채권 납입일 정정의 건 | 가결 |
감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
준법지원인 지원조직 현황
- 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 지원조직이 별도로 없습니다.
투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
주식사무
| 정관상신주인수권의내용 |
제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제 542조의3에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식 예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 주권을 신규 상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
| 결산일 | 매년 12월 31일 |
| 정기주주총회의 시기 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주권의 종류 | 전자증권 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 증권대행부 |
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
| 공고의 방법 |
당사 인터넷 홈페이지(www.sonid.co.kr) 또는 매일경제신문 |
바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| 연월 | 종가 | 최고가(종가) | 최저가(종가) | 거래량_합계 | 거래대금_합계 |
| 2024/04 | 2,200 | 3,055 | 2,200 | 9,146,602 | 25,350,397,830 |
| 2024/05 | 1,749 | 2,220 | 1,749 | 6,622,099 | 12,803,421,977 |
| 2024/06 | 1,613 | 1,711 | 1,312 | 10,400,048 | 16,228,012,256 |
| 2024/07 | 963 | 1,614 | 963 | 31,311,284 | 35,756,326,485 |
| 2024/08 | 1,174 | 1,174 | 830 | 30,628,645 | 32,920,951,250 |
| 2024/09 | 1,088 | 1,174 | 1,088 | 2,363,998 | 2,571,215,349 |
사. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 정기주주총회(2021.03.31) | 제1호 의안 : 제22기(2020년) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 윤현필 재선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 이경훈 재선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결 |
| 임시주주총회(2021.08.19) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 이구 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김동필 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 최시명 선임의 건 제2-4호 의안 : 사외이사 문호남 선임의 건 제2-5호 의안 : 사외이사 이승철 선임의 건 제2-6호 의안 : 사외이사 김건영 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건 제3-1호 의안 : 감사 정영진 선임의 건 제3-2호 의안 : 감사 박순관 선임의 건 | 가결부결(후보 사의)가결가결가결가결부결(후보 사의)가결부결(후보 사의) |
| 임시주주총회(2021.11.22) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사외이사 리웨이제(Wai Kit Lei) 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김영묵 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 오상우 선임의 건 | 부결(정족수 부족)가결가결가결 |
| 정기주주총회(2022.03.31) | 제1호 의안 : 제23기(2021년) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 주식 병합의 건제4호 의안 : 이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 사내이사 박경호 선임의 건 제4-2호 의안 : 사내이사 이석우 선임의 건 제4-3호 의안 : 사외이사 김성환 선임의 건 제4-4호 의안 : 사외이사 조광제 선임의 건 제4-5호 의안 : 사내이사 원승재 선임의 건제5호 의안 : 상근감사 정영진 선임의 건제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결 |
| 정기주주총회(2023.03.31) | 제1호 의안 : 제24기(2022년) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 오중건 선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 전명환 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결 |
| 임시주주총회(2023.08.29) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 박준영 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 강재구 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 김충범 선임의 건 | 가결가결가결가결 |
| 정기주주총회(2024.03.29) | 제1호 의안 : 제25기(2023년) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 사내이사 박준일 선임의 건제2-2호 의안 : 사외이사 정무식 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결 |
| 임시주주총회(2024.08.05) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 이정석 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 신승수 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 신세림 선임의 건제3호 의안 : 자본 감소의 건 | 가결가결가결가결가결 |
| 임시주주총회(2024.10.11) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 함영철 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 윤재철 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 최윤철 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 김명관 선임의 건 | 가결가결가결가결가결 |
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
주1) 당사는 2021년 6월 24일 최대주주변경을 수반하는 주식 양수도 계약 체결을 통해 2021년 8월 18일 최대주주가 '(주)제이앤제이인베스트먼트'에서 '(주)제이와이미래기술컴퍼니'로 변경됐습니다.주2) '(주)제이와이미래기술컴퍼니'와 '니즈투자조합'은 2023년 12월 08일에 공동보유약정을 체결하였으며, 그에 따라 '니즈투자조합'은 특별관계자로 추가되었습니다.
최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
주1) 2024년 10월 11일 임시주주총회에서 함영철, 윤재철, 최윤철, 김명관 사내이사 신규선임함 주2) 2024년 10월 11일 박준영, 함영철 각자 대표이사 선임함 주3) 2024년 10월 15일 전명환, 김충범 사외이사 중도퇴임함 주4) 2024년 11월 12일 신세림 사외이사 중도퇴임함
직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
※ 공시서류작성기준일(2024년 06월 28일 금) 현재 종가 : 1,613원
주) 2022년 5월 16일 주식병합으로 인해 행사가격을 조정하였습니다.
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 회사 및 계열회사(관계회사)간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 직책 | 성명 | 회사명 | 선임일 | 직책 | 담당업무 |
| 대표이사 | 박준영 | 소니드리텍(주) | 2024년 2월 | 대표이사 | 경영참여 |
| 소니드로보틱스(주) | 2022년 6월 | 공동대표이사 | 경영총괄 | ||
| 소니드개발(주) | 2021년 11월 | 감사 | 감사 | ||
| 이사 | 오중건 | 소니드리텍(주) | 2019년 9월 | 사내이사 | 경영참여 |
| 소니드로보틱스(주) | 2022년 6월 | 공동대표이사 | 경영총괄 | ||
| 소니드개발(주) | 2021년 11월 | 감사 | 감사 | ||
| (주)소니드화유리사이클 | 2024년 3월 | 사내이사 | 경영참여 | ||
| 디펜스코리아(주) | 2024년 3월 | 대표이사 | 경영참여 | ||
| 사내이사 | 박준일 | (주)소니드화유리사이클 | 2024년 3월 | 대표이사 | 경영총괄 |
| 사외이사 | 조광제 | 소니드로보틱스(주) | 2022년 9월 | 사외이사 | 경영참여 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 담보제공 내역 - 해당사항 없습니다. 나. 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 해당사항 없습니다. 다. 가지급금 및 대여금, 매입채무 및 기타채무 거래내역 - 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산 양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
기타 특수관계자와의 주요거래내역, 채권/채무잔액 및 주요 경영진 보상 내역 등은Ⅲ. 재무에관한사항, 3. 연결재무제표 주석, "주석 36. 특수관계자" 내용을 참고하시기 바랍니다.
- 해당사항 없습니다.
(1) 피고로 계류중인 주요 소송사건
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 소송금액 | 원고 | 피고 | 계류법원 | 진행상황 | 내용 |
| 피소 | 1,272,750 | 조인창 | (주)메디콕스 외 3명 | 서울고등법원 | 2심 진행중 | 손해배상(기) |
| 피소 | 300,000 | ㈜코아에스앤아이 | ㈜메디콕스 외 1명 | 서울고등법원 | 2심 진행중 | 손해배상(기) |
| 피소 | 338,200 | 신용보증기금 | (주)메디콕스 외 1명 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 사해행위취소 |
| 피소 | 869,365 | (주)블리스팩 안종권 | (주)메디콕스 외 1명 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 사해행위취소 |
| 피소 | 161,500 | 경기신용보증재단 | (주)메디콕스 외 1명 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 사해행위취소 |
(2) 금융기관과의 한도약정사항 등의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 통화 | 한도액 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업자금대출 | 중소기업은행 | KRW | 1,010,000 | 1,010,000 |
| 원화해외온렌딩운전자금 | KRW | 1,400,000 | 1,400,000 | |
| 운영자금 | 새마을금고 | KRW | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 운영자금 | 상상인저축은행 | KRW | 2,011,000 | 2,011,000 |
| 외상매출채권담보대출 | 하나은행 | KRW | 1,600,000 | - |
| 운영자금 | 상상인플러스저축은행 | KRW | 1,400,000 | 1,400,000 |
| 유류공급(주1) | 웅천농협죽곡지점 | KRW | 30,000 | 8,763 |
| 운영자금(주2) | 우리은행 | KRW | 700,000 | - |
| 운영자금 | 바로저축은행 | KRW | 6,000,000 | 5,941,762 |
| 운영자금 | 새마을금고 화성 | KRW | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 합 계 | 24,151,000 | 21,771,525 | ||
(주1) 연결회사는 유류공급에 대해 무이자 및 무담보의 외상 약정을 체결하였습니다.(주2) 연결회사는 외상매출채권에 대한 담보대출 약정을 체결하였습니다.
(3) 담보로 제공된 자산의 현황
| (단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 설정금액 | 차입금 및 사채 | 담보제공사유 |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 18,234,360 | 상상인저축은행 등 | 39,000,000 | 23,500,000 | 전환사채 발행에 대한 담보제공(주1) |
| 투자부동산 | 18,131,855 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,376,817 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,824,913 | 3,055,000 | 2,011,000 | 일반자금대출(한도) 23.5억 실행에 대한 유가증권 질권설정(주2) | |
| 단기금융상품 | 2,508,467 | 메리츠증권(주)(주3) | 2,500,000 | 2,500,000 | 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 25억 납입 보유분에 대한 질권설정 |
| 토지, 건물 및 기계장치 등 | 30,064,272 | 새마을금고 화성 | 9,100,000 | 7,000,000 | 종속회사인 주식회사 중앙셀의 기업일반자금대출 70억 실행연대보증 및 물상보증에 대한 부동산 신탁설정 및 양도담보계약 |
| 토지, 건물 및 기계장치 등 | 16,898,767 | ㈜바로저축은행 | 7,800,000 | 6,000,000 | 종합통장대출(한도) 60억 실행에 대한 부동산 신탁설정 및 양도담보계약 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,587,500 | 상상인플러스저축은행 | 1,820,000 | 1,400,000 | 일반자금대출 14억 실행에 대한 유가증권 질권설정 |
| 단기금융상품 | 300,000 | 중소기업은행 | 300,000 | 300,000 | 법인카드 사용한도 질권설정 |
| 토지, 건물 | 1,929,615 | 2,000,000 | 991,113 | 차입금에 대한 담보제공 | |
| 단기금융상품 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 법인카드 사용한도 질권설정 | |
| 단기금융상품 | 300,000 | 롯데정밀화학 | 300,000 | - | 계약이행보증 |
| 관계기업투자주식(주4) | - | 에스지에이치㈜ | 2,925,000 | - | 타법인 자금조달을 위한 담보제공 |
| 보증금 | 162,000 | 서울중앙지방법원 | 162,000 | - | 타법인 법인계좌 및 매출채권 압류 공탁금 |
| 투자부동산(주5) | 44,298,655 | 남서울농업협동조합 등 | 34,800,000 | 27,100,000 | 장기차입금에 대한 담보제공 |
| 투자부동산 | 5,050,341 | 새마을금고 | 3,600,000 | 3,000,000 | 장기차입금에 대한 담보제공(주6) |
| 개인 | 1,000,000 | - | 잔금 미지급금에 대한 담보제공 | ||
| 합 계 | 148,967,562 | 108,662,000 | 74,102,113 |
(주1) 연결회사는 전기 중 기존 차입금 21,590백만원의 상환 및 수원 영통구 소재 투자부동산의 취득 잔금 5,760백만원을 지급하기 위하여 상상인저축은행 등 총 6개 금융기관으로부터 전환사채 발행으로 총 30,000백만원(제25회 전환사채 20,000백만원, 제27회 전환사채 10,000백만원)의 자금을 조달하였으며, 발행한 전환사채에 대하여 기존 차입금에 대한 회사의 담보제공자산을 비롯한 상기 자산을 담보로 제공하였습니다.(주2) 연결회사는 상상인저축은행에 보유중인 (주)싸이토젠 지분증권(407,048주) 및 자기주식(245,250주), 자기사채(제22회 300백만원, 제24회 600백만원)를 담보로 제공하였으며, 이 중 연결재무제표로 계상되어 있는 장부금액은 2,825백만원입니다.(주3) 연결회사는 메리츠증권(주) 화재보험에 대해 질권설정(12,182백만원) 및 종합위탁계좌 예치금에 대한 질권설정(2,508 백만원)되어 있습니다.(주4) 관계기업인 (주)비앤비컴퍼니의 평택 포승산업단지 물류센터 개발사업 관련 자금조달을 위하여 (주)비앤비컴퍼니 전체주주가 연대보증을 제공하고 있으며, 연결회사가 보유중인 (주)비앤비컴퍼니 보통주식 150,000주를 에스지에이치(주)에 담보로 제공하고 있습니다.(주5) 연결회사는 차입금(남서울농업협동조합 등) 29,000백만원에 대한 담보 제공을 위해서 서대문구 창천동 소재 투자부동산을 담보로 제공하였습니다. (주6) 연결회사는 차주로써 차입금(새마을금고) 3,000백만원에 대한 담보 제공을 위해서 분당구 운중동 소재 투자부동산을 담보로 제공하였습니다.
(4) 당분기말 현재 장기금융상품 4백만원은 당좌개설보증금으로 사용제한되어 있습니다.
(5) 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증의 현황
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 통화 | 보증금액 | 제공받은자 | 보증내용 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | KRW | 848,084 | 연결회사 | 이행보증 |
| 팍스코건설(주)(주1) | KRW | 6,000,000 | 연결회사 | 담보신탁 |
| (주)오뉴이노베이션 대표 | KRW | 856,800 | 연결회사 | 근저당권(부동산) |
| (주)비바이오 | KRW | 500,000 | 연결회사 | 근저당권(부동산) |
| (주)비바이오 | KRW | 800,000 | 연결회사 | 근담보권(집합동산) |
| (주)블리스팩 | KRW | 3,000,000 | 연결회사 | 근저당권(부동산) |
| (주)블리스팩 임원 | KRW | 1,000,000 | 연결회사 | 근저당권(부동산) |
| (주)블리스팩 대표이사 | KRW | 24,550주 | 연결회사 | 담보물(보통주) |
| 임원 | KRW | 110,000 | 연결회사 | 연대보증 |
(주1) 전기 이전 부동산 시행사업 목적으로 팍스코건설(주)의 권면총액 5,000백만원의 사채를 인수하였으며, 신탁된 토지에 대하여 2순위 수익증권을 교부받았습니다.
가. 제재현황 - 해당사항 없습니다.나. 단기매매차익의 발행 및 반환에 관한 사항
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2023.01.18. ~ 2023.06.28.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 | 단기매매차익 환수 현황 | 단기매매차익 미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | - | 1 |
| 총액 | 1,602,886,404 | - | 1,602,886,404 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2023.01.18. ~ 2023.06.28.) |
| 차익취득자와 회사의 관계 | 단기매매차익발생사실통보일 | 단기매매차익 통보금액 | 환수금액 | 미환수금액 | 반환청구여부 | 반환청구조치계획 | 제척기간 | 공시여부 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차익 취득시 | 작성일 현재 | ||||||||
| 합 계 ( | 건) | ||||||||
주) 상기 '단기매매차익 발생사실 통보일'은 당사가 금융감독원으로부터 단기매매차익 취득사실 통보문을 수령한 날짜입니다. ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 연결회사는 만기전 취득한 회사 발행 전환사채 중 2,350백만원을 매도하였습니다.(2) 연결회사의 제3자배정 유상증자 2,400백만원 납입일이 2024년 10월 29일에서 2024년 11월 26일로 변경되었습니다.(3) 연결회사의 제3자배정 유상증자 6,000백만원과 제31회 전환사채 납입일이 2024년 11월 11일에서 2024년 12월 20일로 변경되었습니다. (4) 연결회사는 제32회 전환사채 100억원을 2024년 10월 2일 발행하기로 결정하였고 납입일은 2024년 11월 4일에서 2024년 12월 4일로 변경되었습니다.(5) 연결회사는 2024년 10월 11일 오중건 대표이사에서 박준영,함영철 각자대표로 변경되었습니다.(6) 연결회사의 종속회사인 (주)메디콕스의 제3자배정 유상증자 금액이 12,001백만원에서 7,000백만원으로 변경되었으며 납입일은 2024년 10월 29일에서 2024년 11월 26일로 변경되었습니다.
(7) 연결회사의 종속회사인 (주)메디콕스의 제20회차 전환사채 발행금액이 10,000백만원에서 3,000백만원으로 변경되었으며, 납입일은 2024년 10월 29일에서 2024년 11월 26일로 변경되었습니다.
나. 중소기업기준 검토표
보호예수 현황
| (기준일 : | ) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
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| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
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