목 차

분기보고서

5.6

(주)하이드로리튬

1 Y 110111-1125289

분 기 보 고 서

(제 30 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 05월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	(주)하이드로리튬

대 표 이 사 :	전 웅

본 점 소 재 지 :	경기도 광주시 오포안로 46-10
	(전 화) 031-766-4822
	(홈페이지) https://www.hydroli.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 인사그룹장 (성 명) 백승화
	(전 화) 031-766-4822

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명(240514)_1.jpg 대표이사등의 확인 서명 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

2. 회사의 연혁

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

3. 자본금 변동사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

5. 정관에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 개요당사는 2022년 10월 13일 ㈜리튬플러스에 인수되었습니다. 2022년 10월 13일 임시주주총회에서 ㈜코리아에스이는 상호를 ㈜하이드로리튬으로 변경하였고, 2022년 11월 01일 상호 변경하여 상장되었습니다. 제28기 임시주주총회에서 이차전지 소재제조 및 판매사업, 전기 전자 반도체 재료의 제조 및 판매업, 폐전지 재활용사업, 광물자원 개발 및 판매업 등 신규 사업을 사업목적에 추가하였습니다.

기존 사업인 영구앵커, PAP 옹벽 보강 사업, 교량용케이블 사업, 부동산 개발사업 등을 병행하고 있습니다.

1) 이차전지, 전기 전자재료 제조업 및 폐전지 재활용 사업

당사는 2022년 10월 13일 ㈜리튬플러스에 인수되었습니다. 2022년 10월 13일 임시주총에서 ㈜코리아에스이는 상호를 ㈜하이드로리튬으로 변경하였고, 이차전지 소재제조 및 판매사업, 전기 전자 반도체 재료의 제조 및 판매업, 폐전지 재활용사업, 광물자원 개발 및 판매업 등 신규 사업을 사업목적에 추가하였습니다.

당사 대표이사 전웅은 탄산리튬 및 불량 수산화리튬을 활용해 이차전지 원재료로 사용되는 초고순도 수산화리튬을 제조하는 특허를 보유하고 있습니다. 촉매기법을 통해 환경에 유해한 황산 등의 독성물질을 사용하지 않으며 폭발이나 악취 등 작업자의 안전을 위협하는 요소가 없고, 폐수나 오수가 발생하지 않는 친환경적인 공법을 통해 제조하는 특징을 갖고 있습니다.

최근 기후 변화에 대응하기 위한 노력의 일환으로 전기차 보급, 신재생에너지의 효율적인 저장이 가능한 에너지 저장장치 등이 각국의 보조금 지원 및 정책적 지원에 힘입어 급성장을 이어가고 있습니다. 2차전지는 전기차의 핵심소재로 급성장하고 있으며, 2차전지에 가장 많이 사용되는 금속은 리튬입니다. 리튬은 가벼우면서도 에너지 저장밀도가 높아서 배터리의 약 40% 정도를 차지할 정도로 많이 사용됩니다. 리튬이온 배터리는 크게 한국의 배터리 소재업체들이 생산하는 NCM이온 배터리와 중국의 자동차 회사들이 많이 사용하는 LFP 배터리로 나뉘어집니다. LFP 배터리와 같은 크기의 NCM 배터리는 상대적으로 가볍고, 1회 충전당 이동 가능 거리 등이 더 우수합니다. NCM 배터리에는 수산화리튬이 사용되고, LFP 배터리에는 탄산리튬이 사용됩니다. 현재 NCM 배터리에 사용되는 수산화리튬은 대부분 해외에서 수입하고 있는 실정입니다. 당사는 새만금 공장 건설을 통해 해외에서 수입하고 있는 이차전지 소재인 수산화리튬 및 탄산리튬 등을 국내생산을 통해 수출 및 국내 수요에 대응하고자 합니다.당사와 유의적인 영향력이 있는 ㈜리튬 플러스는 충남 금산군 추부면에 한국 최초로 3,600톤 규모 배터리 등급의 수산화리튬을 생산할 수 있는 공장을 준공했으며, 2022년 10월 장비 점검 및 시험생산을 마치고 2022년 12월 제품양산에 성공하였습니다. 또한 2023년 5월 당사 대표이사 전웅이 소유한 특허 기술이 산업통상자원부 국가기술표준원에서 NET(신기술)인증 및 2023년 12월 NEP(신제품) 인증을 받은바 있습니다. 2024년 03월 14일 볼리비아 염호개발 프로젝트 국제모집 1단계 심사에서 통과 하였으며, 2024년 03월 19일 튀르키예 코윤주 그룹과 염호에서 리튬을 추출하는 사업에 관하여 MOU를 체결하였습니다. (주)리튬플러스는 2024년 03월 현재 지속해서 수산화리튬을 생산 판매하고 있습니다.

2) 영구앵커, 사면보강, 출렁다리 사업 및 부동산 개발 사업

우리나라의 기술과 소득수준이 향상됨에 따라 안전, 환경, 미관에 대한 요구가 높아지고 있습니다. 1995년 설립 이후 안정적인 성장을 해왔으며, 국책사업인 SOC 사업을 시행하면서 우리 회사 제품에 대한 수요가 지속적으로 증가하여 왔습니다. 특히 우리 회사는 지반의 안정화, 건축물의 내진설계 및 부력 방지 등에 대해 지속적인 기술지도와 필요성을 인식시키는 활동을 중점적으로 실행하여 왔습니다. SEEE 공법을 통한 케이슨들고리, 타이케이블, 영구앵커를 출시하여 사업기반을 확대해 갔습니다. 기업부설 연구소를 설립하여 신제품과 기술개발에 더욱 주력한 결과 복합공종인 PAP 옹벽 보강공법, 교량용케이블, 고 에너지 흡수 낙석 방지망인 SA-NET 등을 출시하였습니다. 우리 회사는 보도교용 교량케이블을 개발하여 사장교, 현수교, 아치교 등을 국내 주요 관광지에 설치하였으며, 해외에 타이케이블을 수출 한 바 있습니다. 사면보강용 영구앵커 제품뿐만 아니라 구조물의 부력 방지용, 구조물 보강용 제품 등으로 시장을지속적으로 확대하였습니다. 또한 NEO블록, SA-FANCE의 매출 신장을 위해 시장 개척을 강화하고 있으며, 부동산 개발사업에도 진출하였습니다. 신기술 개발을 통해 지속적인 지적재산권 확보에 주력하여 2024년 1분기말 기준으로 특허 15건, 디자인 15건을 소유하고 있습니다.

가) 영구 앵커 산업

영구앵커라 함은 토목공사에서 토압에 의한 위험이 예상되는 곳에 고하중의 인장력을 가하여 위험요인을 영구히 제거하여 안전을 확보하기 위해 시공되는 토목자재입니다. 절토사면 붕괴에 의한 물적, 인적 피해를 예방하는 중요한 역할을 하고 있습니다. 국내의 경우 집중호우와 계절적 동결융해 현상, 과거 개설도로의 암반 이완 등으로 붕괴 위험이 증가함에 따라, 정부에서는 산사태 예방을 위한 사업을 꾸준히 진행해 오고 있습니다. 앵커 시장도, 임시용 가설 앵커가 영구앵커로 대체되어 가고 있으며, 2000년 이후 도심 재개발과 함께 대규모 주택단지가 건설되면서 사면 안정형 옹벽이나 지하차도 등 입체화 도로가 상용화되었고 구조물의 수명과 동일한 영구앵커 자재 시공이 활성화되었습니다. 또한 건축물 부상에 대항하여 부력 방지용 영구앵커를 시공하는 것이 일반화되고 있습니다.나) PAP 옹벽 산업 PAP 옹벽 공법은 프리케스트 판넬과 영구앵커를 이용하여 절개면을 최소화하고 절개면이 붕괴되지 않도록 안정화 시킨 후 수목 등을 식재하여 자연상태 이상으로 생태를 복원시키는 친환경 신개념의 사면 안정 공법입니다. 사면 안정에 가장 효과적인 주동보강공법인 영구앵커 공법과의 조합으로 인한 사면안정 효과의 극대화, 암반사면의 경우 공사비의 절감, TOP-DOWN, BOTTOM-UP 방식으로 시공 안정성 향상 및 공기단축, 수직 또는 수직의 옹벽 시공능력 증대 효과 등이 있으며, 표면에 다양한문양의 패널 제작까지 가능한 신기술 성장형 산업입니다.

다) 타이케이블 / 교량용케이블 산업타이케이블(TIE-CABLE)이란 PC케이블을 사용하여 양쪽을 너트로 정착시킬 수 있도록 제작하는 토목자재입니다. 사용목적에 따라 영구 또는 가설 소재로 사용이 가능하며 적용 인장력이 적게는 5톤에서 많게는 500톤까지 다양합니다. 흙에 의한 토압 방지용, 물에 의한 수압 방지용, 구조물 지지용 등 그 쓰임새가 다양하며 도로, 철도, 하천, 운하, 항만, 호안, 방조제, 교대 건축물 등에 적용됩니다.

타이케이블의 일종인 교량케이블은, 교량 상부에 적용하여 교량 상판을 케이블로 지지할 수 있도록 양쪽에 정착구와 케이블을 설치하게 됩니다. 최근 도시 미관과 디자인을 중시하는 경향이 늘면서 대규모 주택단지나 신도시지역에서 아치형 보도육교의설치가 증가하고 있습니다.

라) 부동산 개발사업당사는 분당과 인접한 경기도 광주시 오포읍 신현동 산 118-17, 임야 16,529㎡ 매입하여 부동산 개발 사업을 진행하고 있으며, 부지정리 및 토지 분할 후 전원형 단독주택지로 개발하여 매각을 완료하였습니다. 또한 경기도 용인시 공세동 산 35번지 외 16,541㎡를 매입하여 부지정리 및 토지 분할 후 금년부터 전원형 단독주택지로 분양하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사는 영구앵커, 타이케이블, 케이슨들고리, 교량용케이블 등을 생산, 판매하고 있으며 각 제품별 제30기 1분기 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

품 목		구체적용도	주요상표등	매출액(비율)
제품	영구앵커	사면보강	SEC영구앵커	15(0.7%)
	타이케이블	가설물막이	-	12(0.5%)
	케이슨들고리	케이슨제작	-	-
	교량용케이블	보도육교	-	-
	PAP옹벽	사면보강	-	-
	SA-NET	낙석방지	-	-
	기타	기타	-	-
시 공		PAP 옹벽공사	-	50(2.2%)
		교량시공	-	905(40.4%)
		SA-NET	-	-
		SAF	-	-
		기타시공	-	1,240(55.3%)
상품매출		-	-	-
분양공사		-	-	-
수수료 매출		-	-	20(0.9%)
운송용역및기타매출		-	-	-
합 계		-	-	2,242(100%)

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항

당사의 제품 생산에 필요한 원재료는 주로 철강재와 HDPE(폴리에치렌)입니다.철강재는 국내 M사, D사, HDPE는 국내 L사에서 매입하고 있습니다. 주요 원재료 중 PC CABLE, SCM435, HDPE PH-143, 강관은 가격변동이 없으며, PLATE는 전년대비 23.0% 상승했습니다. 주요 원재료의 가격 변동 추이는 아래와 같습니다. (단위 : 원)

구분	단위	제30기(2024년)	제29기(2023년)	제28기(2022년)	비 고
PC CABLE	KG,38.1㎜	2,410	2,410	2,460	-
SCM 435	KG	1,920	1,920	1,920	-
HDPE PH-143	KG	2,100	2,100	2,100	-
PLATE	E/A,38320320	56,228	45,710	45,710	-
강관	M,73Φ	28,889	28,889	28,889	-

나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 당사는 1일 1교대로 생산 작업을 실시하고 있으며, 주 5일 근무로 2024년 1분기 총 가동일은 61일입니다. 1일 평균 가동시간은 8시간이며 총 가동시간은 488시간입니다. 다만 주문량에 따라 1일 3시간씩 연장근무 또는 1일 2교대 작업으로 1일 가동시간은 최대 16시간을 가동할 수도 있습니다. 생산능력은 "시간당 생산 가능 수량 *조업일수 * 가동 시간" 의 방법으로 산출하고 있으며, 시간당 생산 가능 수량은 평균 5개입니다. 2) 생산실적 및 가동률당사의 2024년 1분기 생산실적은 영구앵커 64개, 타이케이블 8개, 교량용케이블 184개로 전체 256개, 가동률은 10.5%입니다.3) 생산설비의 현황 등 당사는 경기도 광주시 문형동에 본사 및 생산 공장, 기술연구소를 두고 있습니다.4) 설비의 신설 ·매입 계획 등 리튬사업을 위해 새만금 산업단지에 99,522㎡의 공장 용지를 150억원에 매입하였으며 현재 토목공사를 진행하고 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적당사의 매출은 제품매출, 상품매출, 공사매출, 분양공사, 판매대행 수수료로 구분됩니다. 제품매출은 SEC영구앵커, 타이케이블, 케이슨들고리, 교량용케이블, PAP 옹벽으로 분류됩니다. 공사매출은 PAP패널 및 교량케이블, 기타 직접 시공하여 매출한 것입니다. 전년 동기 대비 매출이 50.27% 감소하였습니다. (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제30기(2024년 1분기)	제29기(2023년 1분기)	제29기(2023년)	제28기(2022년)
제조및 판매	제품	SEC앵커	수 출	-	-	-	-
			내 수	15	53	741	299
			합 계	15	53	741	299
		타이케이블	수 출	-	-	-	-
			내 수	12	37	72	167
			합 계	12	37	72	167
		케이슨들고리	수출	-	-	-	-
			내수	-	-	-	-
			합계	-	-	-	-
		교량용케이블	수출	-	-	-	-
			내수	-	-	192	13
			합계	-	-	192	13
		PAP옹벽	수출	-	-	-	-
			내수	-	207	137	137
			합계	-	207	137	137
		SA-NET	수출	-	-	-	-
			내수	-	-	-	-
			합계	-	-	-	-
		기타	수출	-	-	-	-
			내수	-	-	4	-
			합계	-	-	4	-
		합계	-	27	297	1,146	616
	상품	상품	수출	-	-	-	-
			내수	-	-	-	-
			합계	-	-	-	-
	공사	PAP옹벽	내수	50	178	1,123	1,935
		교량시공	내수	905	120	2,581	2,160
		SA-NET	내수	-	-	-	711
		SAF	내수	-	-	-	-
		기타시공	-	1,240	3,141	16,446	15
		합계	-	2,195	3,439	20,150	4,821
	분양공사		-	-	716	716	2,550
	수수료매출		-	20	10	774	188
	운송용역및기타매출		-	-	46	73	317
합 계			수 출	-		-	-
			내 수	2,242	4,508	22,859	8,492
			합 계	2,242	4,508	22,859	8,492

주1) 28기(전전기) 제29기(전기) 및 제30기(당기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 "건설계약" 제1018호 "수익"에 따라 작성되었습니다.나. 판매방법 및 조건

1) 설계영업 정부 및 지방자치단체의 도로공사계획의 설계단계에서 설계회사(ENGINEERING 회사)의 기술 자문에 적극적으로 지원함.2) 판매영업 공사를 수주한 원수급자의 설계 시방서에 반영된 당사 제품의 기술 우수성과 시공방법, 기술적용 문제 등 기술 지원전략을 병행함으로서 판매영업 및 수주영업을 동시에 시행함.3) 시공영업 정부 및 지방자치단체에서 공사 발주 시, 원수급자가 격는 기술 문제와 시공 문제로 인해 어려움을 겪게 될 때, 당사가 기술 지원 또는 당사 제품을 직접 시공할 수 있도록 영업. 4) 기타 판매 활동일관된 설계 → 생산 → 출하 시스템을 기반으로 원가 경쟁력을 확보하고, 성실한 납품 및 시공을 통해 수요자 만족을 꾀하여 지속적인 거래 관계가 유지되도록 노력함.5) 판매 조건현금결제 또는 납품 당월 마감 후 3개월 이내 현금 결제 조건 임.

다. 판매전략1) 시공방법 및 제품에 대한 선 기술 지원 전략.2) 일관된 영업 체제 구축으로 설계 → 생산 → 출하 시스템을 기반으로 원가경쟁력 확보.

라. 수주 상황당사의 2024년 1분기말 현재 수주잔고는 PAP패널 및 PAP옹벽 공사 13.3억원, 교량용케이블 시공 9.9억, 기타 시공 83.5억원 계 106.7억원입니다. 계절적으로는 정부의 SOC 예산집행의 특성상 3분기 이후에 매출이 집중되는 경향이 있습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

품목	공사명	수주일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
품목	공사명	수주일자	납기	수량	금액	수량	금액	수량	금액
PAP	상촌- 황간1공구 도로건설공사	2021.01.11	2024.09.05	-	995	-	277		718
"	강진까지 내재터널공사	2021.05.10	2026.07.07	-	976	-	976		-
"	강진-광주간건설공사1공구	2021.06.10	2024.08.30	-	1,084	-	570		514
"	국도3 9호선 자안졸음쉼터	2023.06.01	2023.08.31	-	580	-	580	-	-
교량	인 천루원시티시설설치공사	2020.12.28	2023.09.30	-	335	-	284		51
"	자라섬수변생태관광벨트	2022.12.28	2024.05.21	-	1,799	-	905		894
"	세 방낙조 관광명소화사업	2024.02.28	2024.03.31	-	50	-	-	-	50
"	대전갑천생태공원특수교량	2023.04.18	2023.12.31	-	620	-	620	-	-
"	정자항정비사업중철강재설치공사	2023.05.18	2023.12.10	-	234	-	234	-	-
기타	(주)리튬플러스 추부공장 가설창고 신축공사 외 15건	2023.01.11	2024.08.31	-	9,588	-	1,240	-	8,348
합 계				-	16,261	-	5,686		10,575

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 외환 관련 포지션이나 손익이 전혀 없으며, 파생상품 관련 계약을 체결한 사실도 없습니다. 또한 향후에도 이와 관련한 계약이나 포지션을 유지할 계획이 없습니다. 따라서 시장위험에 대한 사항은 기재를 생략합니다.나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황- 본 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

계 약 처	계 약 일	계 약 내 용	세 부 내 용	비 고
대주회계법인	2024.02.14	회계감사계약	주1)	-
라이센스지급계약	2003.02.14	SA-NET 라이센스계약	주2)	-

주1) 당사는 회계감사를 위해 대주회계법인과 회계감사계약을 체결함.

주2) 당사는 SA-NET의 국내 제조 판매를 위해 일본 (주)CIVIL사와 판매대금의 3%

를 라이센스료로 지급하는 계약을 체결하여 국내 판매를 전담하고 있음.

나. 연구개발 활동1) 연구개발 활동의 개요당사는 교량 및 토목구조, 지반공학 등에 관한 연구, 설계 및 시공기술 지원에 관한 사항에 대한 연구개발 활동을 진행하고 있으며, 이와 관련한 제품개발에도 연구개발 활동을 전개하고 있습니다.2) 연구개발 담당 조직

연구개발 활동 담당조직 현황.jpg 연구개발 활동 담당조직 현황

3) 연구개발 비용당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목		제30기	제29기	제28기	비 고
원재료비		-	-	-	-
인건비		114	431	743	-
감가상각비		-	-	-	-
위탁용역비		-	-	-	-
기타 경비		1	2	2	-
소 계		115	433	745	-
회계처리	제조경비	-	-	-	-
	판매비와 관리비	115	433	745	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
매출액대비비율(연구개발비/매출액)		5.1%	1.9%	8.7%	-

4) 연구개발 실적당사의 2005년도 이후 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

개발년도	개발내용	개발실적	상품화 내용
2005년도	인장재와 연결구조의 압착 결합구조	실용신안등록	영구앵커, 타이케이블
	고에너지흡수형 낙석방지울타리	실용신안등록	SA-NET
	앵커의 수압판	디자인등록	영구앵커
	앵커 지지부 내장형 기둥을 가진 앵커지지 흙막이 벽체 구조물	실용신안등록	PAP 옹벽
	지압식 압축형 앵커 개발	특허등록	영구앵커
2006년도	고에너지흡수형 낙석방지울타리 개발 연구	실물시험, 산학연 공동기술개발과제 수행(경기중소기업청 우수과제로 선정됨)	SA-NET
	펄스파워를 이용한 확공형 앵커공법 개발	건설교통기술연구개발과제 참여	-
	가입식 쏘일네일링 개발	실용신안등록	가압식 쏘일네일
	고에너지흡수형 낙석방지울타리	특허등록	낙석방지울타리
	고강도 콘크리트 내하체를 구비한 마찰형 앵커	특허등록	그라운드앵커
2007년도	숏크리트 보강사면에서의 초목 식재용 버켓	특허등록	사면녹화
	이형철근 그라운드 앵커	특허등록	쏘일네일
	식생블록을 이용한 옹벽 구조물 및 그시공 방법	특허등록	PAP 옹벽
	낙석방지울타리용 소켓, 식생블록	디자인등록	SA-NET
	PC패널+Nail 공법	패널개발, 구조해석	네오블럭
2008년도	시장교주탑 및 이를 이용한 시장교 시공방법	특허등록	교량용케이블
2009년도	인장재의 정착구	특허등록	교량용케이블
2011년도	해저 마운드의 코너피복블록	특허등록	방파제, 방조제
2012년도	압착과 삽입키에 의해 길이를 단축한 정착구,이러한 정착구와 강연선 인장재의 결합구조	특허등록	교량용케이블
	보도현수교의 핸드레일 설치구조	실용신안등록	교량용케이블
	모서리 피복용 콘크리트 블록	디자인등록	방파제, 방조제
2014년도	보정 강선을 포함하는 인장 케이블	특허등록	사장교
2016년도	출렁거림 및 비틀림 억제 구조를 가지는 케이블교량의 시공방법 및 이에 의해 시공된 케이블 교량	특허등록	케이블교량
2018년도	교량용 주탑(봉화출렁다리)	디자인등록	사장교
	교량용 주탑(탑정호주탑)	디자인등록	사장교
	피복용 콘크리트 블록	디자인등록	방파제
	탄소섬유와 고황산염시멘트를 이용한 콘크리트 인공암과 조형물과 이를 시공하는 방법(삼척맹방)	특허등록	방파제, 인공암
2019년도	해안용 호안블록	디자인등록	방파제
2019년도	소일 네일 정착 및 횡결속 구성의 프리캐스트 패널을 이용한 옹벽의 시공방법 및 이에 의해 시공되는 옹벽	특허등록	PAP옹벽
2020년도	교량용 주탑(양구) 상무룡	디자인등록	사장교
2020년도	조립지압판 및 말뚝 횡브레이싱 구조를 가지는 멀티웨브 말뚝을 이용한 무띠장 흙막이 벽체, 이를 영구구조체로 이용한 옹벽 및 그 시공방법	특허등록	흙막이
2021년도	흙막이 벽체용 조립 경사판(소,중,대형)	디자인등록	흙막이
2021년도	마찰 슬립 및 확장번형에 의한 낙석에너지 흡수구조의 복합 단부 완충장치, 이를 구비한 낙석 방지망 및 이를 이용한 완충식 낙석 방지 공법	특허등록	낙석방지울타리
2022년도	교량용 주탑(자라섬 주탑)	디자인등록	사장교
	절토부 옹벽의 연장 패널 및 그 시공방법	특허등록	PAP옹벽
	축적식 경사형 소파호안블록 제작용 금형	디자인등록	사장교

7. 기타 참고사항

가. 회사의 상표, 고객 관리 정책당사는 영구앵커 상표인 SEEE 영구앵커에 대하여 특허청에 상표등록하여 관리해 왔으나 상표권이 기간만료 되었으며 이후 별도로 관리하고 있지 않습니다.나. 지적 재산권 보유현황당사가 영위하는 사업과 관련하여 15건의 특허, 15건의 디자인 및 상표권을 취득하여 보유하고 있으며 각 지적재산권에 대한 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.

1) 특허권

번호	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	고강도 콘크리트 내하체를 구비한 마찰형 앵커(642063)	하이드로리튬	05.06.22	06.10.27	앵커	특허청
2	환봉슬리브에 의한 두부구조를 가지는 이형철근 그라운드 앵커 및 그 제조 방법(706672)	하이드로리튬	05.10.05	07.04.05	쏘일네일
3	숏크리트 보강사면에서의 초목 식재용 버켓(697935)	하이드로리튬	06.07.25	07.03.13	사면녹화
4	식생 블록을 이용한 옹벽 구조물 및 그 시공방법(763443)	하이드로리튬	07.03.12	07.09.27	NEO블록
5	사장교 주탑 및 이를 이용한 사장교 시공방법(876074)	하이드로리튬	08.12.19	08.12.19	사장교
6	인장재의 정착구(892657)	하이드로리튬	09.04.02	09.04.02	사장교
7	프리플렉션 및 강판보강에 의한 프리스트레스 도입 강관(1069095)	하이드로리튬	11.09.23	11.09.23	PAP옹벽
8	압착과 삽입키에 의해 길이를 단축한 정착구,이러한 정착구와 강연선 인장재의 결합구조(1126703)	하이드로리튬	11.12.20	12.03.07	사장교
9	보정 강선을 포함하는 인장 케이블(1430624)	하이드로리튬	14.03.19	14.08.08	사장교
10	출렁거림 및 비틀림 억제 구조를 가지는 케이블 교량의 시공방법 및 이에 의해 시공된 케이블 교량(1678849)	하이드로리튬	16.11.17	16.11.17	사장교
11	탄소섬유와 고황산염시멘트를 이용한 콘크리트 인공암과 조형물과 이를 시공하는방법(삼척맹방)(1923383)	하이드로리튬	18.07.26	18.11.23	PAP옹벽
12	소일 네일 정착 및 횡결속 구성의 프리캐스트 패널을 이용한 옹벽의 시공방법 및 이에 의해 시공되는 옹벽(2016974)	하이드로리튬	19.04.10	19.08.27	PAP옹벽
13	조립지압판 및 말뚝 횡브레이싱 구조를 가지는 멀티웨브 말뚝을 이용한 무띠장 흙막이 벽체, 이를 영구구조체로 이용한 옹벽, 및 그 시공방법(2146372)	하이드로리튬	20.05.12	20.08.13	흙막이
14	마찰 슬립 및 확장변형에 의한 낙석에너지 흡수구조의 복합 단부 완충장치, 이를 구비한 낙석 방지망 및 이를 이용한 완충식 낙석 방지 공법(2325771)	하이드로리튬	21.09.14	21.11.08	낙석방지울타리
15	절토부 옹벽의 연장 패널 및 그 시공방법(2388496)	하이드로리튬	21.10.27	22.04.15	PAP옹벽

2) 디자인 및 상표권

번호	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	인장재용 정착구(562940)	하이드로리튬	09.01.22	10.05.27	사장교	특허청
2	인장보강재의수압판용 적층패널(592649)	하이드로리튬	09.10.20	11.03.10	PAP옹벽
3	인장보강재의 수압판용 패널(592656)	하이드로리튬	09.10.20	11.03.10	PAP옹벽
4	모서리 피복용 콘크리트 어깨블록(0642726)	하이드로리튬	10.12.17	12.04.27	방파제
5	모서리 피복용 콘크리트 블록(0642726-1)	하이드로리튬	10.12.17	12.04.27	방파제
6	모서리 피복용 콘크리트 블록(어깨)(0642727)	하이드로리튬	10.12.17	12.04.27	방파제
7	모서리 피복용 콘크리트 블록(0642727-01)	하이드로리튬	10.12.17	12.04.27	방파제
8	해안용 호안 블록(1007602)	하이드로리튬	19.04.02	19.05.17	방파제
9	해안용 호안 블록(1007603)	하이드로리튬	19.04.02	19.05.17	방파제
10	해안용 호안 블록(1007604)	하이드로리튬	19.04.02	19.05.17	방파제
11	흙막이 벽체용 조립 경사판(대형)(1109967)	하이드로리튬	20.08.12	21.05.13	PAP옹벽
12	흙막이 벽체용 조립 경사판(중형)(1109966)	하이드로리튬	20.08.12	21.05.13	PAP옹벽
13	흙막이 벽체용 조립 경사판(소형)(1109968)	하이드로리튬	20.08.12	21.05.13	PAP옹벽
14	교량용 주탑(자라섬 주탑)(1150181)	하이드로리튬	21.12.09	22.02.04	사장교
15	축적시 경사형 소파호안블록 제작용 금형(1172871)	하이드로리튬	22.05.18	22.07.11	사장교

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요 약재무제표

요약개별재무제표 제30기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재 제29기 : 2023년 12월 31일 현재 제28기 : 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 백만원)

구 분	제30(당)기1분기	제29(전)기	제28(전전)기
[유동자산]	57,712	63,679	129,087
ㆍ현금및현금성자산	3,483	2,764	18,950
ㆍ매출채권	2,106	2,122	7,533
ㆍ계약자산	572	66	874
ㆍ단기기타채권	18,234	19,680	114
ㆍ단기기타금융자산	8,570	14,592	82,173
ㆍ재고자산	18,446	18,106	18,195
ㆍ기타유동자산	5,854	5,917	1,213
ㆍ당기법인세자산	447	432	35
[비유동자산]	40,641	38,502	10,189
ㆍ장기기타채권	285	274	364
ㆍ유형자산	34,864	32,622	4,945
ㆍ무형자산	5,253	5,270	39
ㆍ투자부동산	-	-	2,930
ㆍ퇴직연금운용자산	-	59	-
ㆍ사용권자산	239	277	982
ㆍ장기기타금융자산	-	-	-
ㆍ종속기업투자주식	-	-	930
ㆍ기타비유동금융자산	-	-	-
ㆍ이연법인세자산	-	-	-
자산총계	98,353	102,181	139,276
[유동부채]	2,329	5,625	8,834
[비유동부채]	6,277	27,608	75,386
부채총계	8,606	33,233	84,220
[지배기업소유주지분]
ㆍ납입자본금	10,066	8,420	4,467
ㆍ자본잉여금	103,138	73,613	10,004
ㆍ기타자본	1,836	9,271	22,184
ㆍ자본조정	-	-	-
ㆍ기타포괄손익누계액	2,130	2,130	2,130
ㆍ이익잉여금	-27,423	-24,486	16,271
[소수주주지분]
자본총계	89,747	68,948	55,056
[회계기간]	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
[매출액]	2,242	22,859	8,492
[영업이익]	-1,094	-35,826	-3,213
[계속영업이익]	-2,906	-40,317	-2,799
[중단영업이익]	-	-234	-676
[당기순이익]	-2,906	-40,551	-3,475
[기타포괄손익]	-32	-451	272
[총포괄손익]	-2,938	-41,002	-3,203
[주당순이익(원)]	-62	-1,851	-195
계속영업기본및희석주당손실	-62	-1,840	-157
중단영업기본및희석주당손실	-	-11	-38

주1) 상기 표시된 요약개별재무제표는 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성된 것 입니다. 제28기(전전기), 제29기(전기)는 외부감사인의 검토를 받은 자료 이며, 제30기(당기) 1분기는 외부감사인의 검토를 받지 않은 자료입니다.주2) 제28기(전전기), 제29기(전기), 제30기(당기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011 호 "건설계약", 제1018호 "수익"에 따라 작성되었으며, 제29기(전기) 및 제30기 (당기) " 금융상품"은 K-IFRS 제1109호에 따라 작성되었습니다. 주3) 2023년 6월 23일 종속회사인 (주)아즈텍의 주식 1,153,280주(지분율 87.53%) 를 매각하였으며, 이로 인해 (주)아즈텍과 관련된 영업에 대한 손익은 중단영 업으로 표시하였습니다. (자세한 사항은 재무제표 주석 "30" 을 참고하시기 바랍니다.

나. 재무제표 작성기준

당사의 중간요약재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

또한, 당사는 2023년 6월 23일자로 종속기업인 아즈텍(주)의 지분을 매각함에 따라 보고기간말 현재 연결대상종속기업을 보유하고 있지 아니하므로, 당분기의 재무제표는별도재무제표이며, 비교 표시목적으로 첨부한 전기의 재무제표는 관계기업투자에 대해 지분법을 적용한 개별재무제표(연결대상 종속기업이 없는 연결재무제표의 개념) 입니다.

1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

가) 당분기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하여 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정 내용에 따르면, 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 한편, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산의 공시

동 개정 내용에 따르면, 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’ 및 제1107호 ‘금융상품: 공시': 공급자금융약정 정보 공시

동 개정 내용에 따르면, 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 상기 개정 내용이당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채

동 개정 내용에 따르면, 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

나) 시행일이 미도래하였고 조기적용도 하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’ 및 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’(개정): 교환가능성 결여

동 개정 내용에 따르면, 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다

다) 회계정책분기 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2 (1)에서 설명하는 제·개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2023년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

라) 중요한 회계추정 및 판단분기 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며, 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.(1) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(2) 이연법인세

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며, 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다.

(3) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

2. 연결재무제표

- 당분기말 현재 연결대상 종속기업이 없으므로 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

- 당분기말 현재 연결대상 종속기업이 없으므로 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 30 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 29 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

57,712,083,600

63,678,643,171

　　현금및현금성자산

3,482,512,751

2,763,628,387

　　매출채권

2,106,352,119

2,122,356,978

　　계약자산

572,321,465

66,442,354

　　단기기타채권

18,233,852,272

19,679,620,874

　　단기기타금융자산

8,570,526,335

14,592,026,602

　　유동재고자산

18,445,735,188

18,105,828,166

　　기타유동자산

5,854,036,780

5,917,206,310

　　당기법인세자산

446,746,690

431,533,500

　비유동자산

40,640,763,523

38,502,671,274

　　장기기타채권

285,122,905

274,336,684

　　유형자산

34,863,589,262

32,622,429,006

　　무형자산

5,253,434,456

5,270,183,980

　　사용권자산

238,616,900

277,078,571

　　퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산

58,643,033

　자산총계

98,352,847,123

102,181,314,445

부채

　유동부채

2,328,693,749

5,625,110,614

　　매입채무

125,583,319

532,408,540

　　계약부채

506,653,000

1,285,743,910

　　단기기타채무

1,276,706,627

3,358,053,715

　　차입금

280,000,000

　　유동 리스부채

126,906,858

126,924,614

　　기타 유동부채

12,843,945

41,979,835

　비유동부채

6,277,459,102

27,607,640,360

　　비유동 리스부채

75,618,405

101,179,441

　　전환사채

3,282,845,881

17,444,150,294

　　신주인수권부사채

2,870,874,826

10,062,310,625

　　퇴직급여부채

48,119,990

　부채총계

8,606,152,851

33,232,750,974

자본

　자본금

10,065,934,400

8,419,446,400

　자본잉여금

103,138,324,364

73,613,268,787

　기타자본구성요소

1,835,537,985

9,270,928,472

　기타포괄손익누계액

2,130,506,797

　이익잉여금(결손금)

(27,423,609,274)

(24,485,586,985)

　비지배지분

　자본총계

89,746,694,272

68,948,563,471

자본과부채총계

98,352,847,123

102,181,314,445

	제 30 기 1분기말	제 29 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

2,242,392,121

4,507,944,652

매출원가

1,744,742,070

3,989,069,955

매출총이익

497,650,051

518,874,697

판매비와관리비

1,592,444,376

1,750,824,620

　일반판매비와관리비

1,581,021,330

1,738,939,165

　대손상각비(대손충당금환입), 판관비

11,423,046

11,885,455

영업이익(손실)

(1,094,794,325)

(1,231,949,923)

금융수익

163,545,143

1,024,814,422

금융비용

110,277

2,723,524,586

기타수익

18,413,209

2,347,074,679

기타비용

20,144,837

714,097

법인세비용차감전순이익(손실)

(933,091,087)

(584,299,505)

법인세비용(수익)

1,973,027,233

41,655,564

계속영업이익(손실)

(2,906,118,320)

(625,955,069)

중단영업이익(손실)

(4,297,675)

당기순이익(손실)

(2,906,118,320)

(630,252,744)

　지배회사지분순이익(손실)

(629,716,781)

　비지배지분순이익(손실)

(535,963)

기타포괄손익

(31,903,969)

(140,261,057)

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(31,903,969)

(140,261,057)

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(31,903,969)

(140,261,057)

총포괄손익

(2,938,022,289)

(770,513,801)

　지배회사지분순이익

(772,028,472)

　비지배지분순손실

1,514,671

주당이익

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(62)

(62.00)

(30)

(30.00)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(0.2)

(0.20)

	제 30 기 1분기		제 29 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

4,466,670,200

10,004,162,543

22,153,191,088

2,130,506,797

16,301,763,792

132,510,511

55,188,804,931

전환권행사

신주인수권 행사

당기순이익(손실)

(629,716,781)

(535,963)

(630,252,744)

기타포괄손익

(142,311,691)

2,050,634

(140,261,057)

2023.03.31 (기말자본)

4,466,670,200

10,004,162,543

22,153,191,088

2,130,506,797

15,529,735,320

134,025,182

54,418,291,130

2024.01.01 (기초자본)

8,419,446,400

73,613,268,787

9,270,928,472

2,130,506,797

(24,485,586,985)

68,948,563,471

전환권행사

1,089,588,000

19,048,847,670

(4,493,101,946)

15,645,333,724

신주인수권 행사

556,900,000

10,476,207,907

(2,942,288,541)

8,090,819,366

당기순이익(손실)

(2,906,118,320)

기타포괄손익

(31,903,969)

2024.03.31 (기말자본)

10,065,934,400

103,138,324,364

1,835,537,985

2,130,506,797

(27,423,609,274)

89,746,694,272

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(3,454,697,599)

(14,345,734,955)

　당기순이익(손실)

(2,906,118,320)

(625,955,069)

　당기순이익조정을 위한 가감

2,041,177,527

1,713,764,301

　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(2,564,926,295)

(15,259,663,864)

　이자수취

68,034,292

187,072,738

　이자지급(영업)

(77,651,613)

(360,953,061)

　법인세환급(납부)

(15,213,190)

투자활동현금흐름

4,238,128,890

7,632,365,037

　기타금융자산의 처분

8,121,918,472

162,088,638,055

　장기기타채권의 감소

1,000,000

　유형자산의 처분

57,938,052

408,028,988

　투자부동산의 처분

2,853,608,177

　임차보증금의 감소

1,000,000

　기타무형자산의 처분

20,300,000

　단기금융상품의 취득

(155,338,723,087)

　단기대여금및수취채권의 취득

(2,100,000,000)

(10,000,000)

　장기대여금및수취채권의 취득

(100,000,000)

　유형자산의 취득

(88,684,980)

(49,192,096)

　무형자산의 취득

(2,220,995,000)

　건설중인자산의 취득

(1,774,342,654)

재무활동현금흐름

(64,546,927)

(300,856,327)

　임대보증금의 감소

(150,000,000)

　금융리스부채의 지급

(34,623,000)

(150,856,327)

　주식발행비

(29,923,927)

현금및현금성자산의순증가(감소)

718,884,364

(7,014,226,245)

중단현금흐름

2,131,147

기초현금및현금성자산

2,763,628,387

19,034,016,789

기말현금및현금성자산

3,482,512,751

12,021,921,691

	제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

5. 재무제표 주석

제30기 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지

제29기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

주식회사 하이드로리튬

1. 회사의 개요

주식회사 하이드로리튬(이하'당사')은 1995년 1월 27일 SEEE공법을 이용한 제품의 제조 및 판매를 목적으로 한ㆍ일합작법인(지분율50%:50%)으로 설립되었습니다. 당사는 2000년에 전문건설업면허를 취득하여 회사의 제품을 이용한 토목공사 등의 영업을 함께 영위하고 있으며, 본사는 경기도 광주시에 소재하고 있습니다. 당사는 2008년 7월 15일에 당사의 주식을 자본시장 및 금융투자에 관한 법률에 따라설립된 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규 상장하였으며, 2022년 10월 13일 정관 변경을 통하여 이차전지 소재의 제조 및 판매업 등을 추가하고 주식회사 코리아에스이에서 주식회사 하이드로리튬으로 상호를 변경하였습니다.당사는 설립 이후 수차례에 걸친 증자를 통하여 당기말 현재 자본금은 10,066백만원이며, 주요 주주는 (주)리튬플러스 8.25%, 기타주주 91.75%로 구성되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

(1) 당분기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하여 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산의 공시

- 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’ 및 제1107호 ‘금융상품: 공시': 공급자금융약정 정보 공시

- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채

(2) 시행일이 미도래하였고 조기적용도 하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’ 및 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’(개정): 교환가능성 결여

2.3 회계정책분기 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2 (1)에서 설명하는 제·개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2023년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

2.4 중요한 회계추정 및 판단분기 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며, 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.1) 금융상품의 공정가치

2) 이연법인세

3) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	합계
현금및현금성자산	-	3,482,513	3,482,513
매출채권	-	2,106,352	2,106,352
단기기타채권	-	18,233,852	18,233,852
단기기타금융자산	470,526	8,100,000	8,570,526
장기기타채권	-	285,123	285,123
합계	470,526	32,207,840	32,678,366

<전기말>

(단위 :천원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	합계
현금및현금성자산	-	2,763,628	2,763,628
매출채권	-	2,122,357	2,122,357
단기기타채권	-	19,679,621	19,679,621
단기기타금융자산	8,592,027	6,000,000	14,592,027
장기기타채권	-	274,337	274,337
합계	8,592,027	30,839,943	39,431,970

(2) 금융부채의 범주

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	상각후원가측정금융부채
매입채무	125,583
단기기타채무	1,276,707
단기차입금	280,000
유동리스부채	126,907
비유동리스부채	75,618
전환사채	3,282,846
신주인수권부사채	2,870,875
합계	8,038,536

<전기말>

(단위 :천원)

구분	상각후원가측정금융부채
매입채무	532,409
단기기타채무	3,358,054
단기차입금	280,000
유동리스부채	126,925
비유동리스부채	101,179
전환사채	17,444,150
신주인수권부사채	10,062,311
합계	31,905,027

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	수익(비용)	이자수익(비용)
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	516	-
상각후원가측정금융자산	-	163,029
합계	516	163,029
<금융부채>
리스부채	-	13
합계	-	13

<전분기>

(단위 :천원)

구분	수익(비용)	이자수익(비용)
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	550,047	-
상각후원가측정금융자산	-	474,767
중단영업	-	1,090
합계	550,047	475,857
<금융부채>
상각후원가측정금융부채	-	(2,689,397)
리스부채	-	(34,127)
중단영업	-	(11,008)
합계	-	(2,734,532)

4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

종 류	장부금액	공정가치
<금융자산>
현금및현금성자산	3,482,513	3,482,513
매출채권	2,106,352	2,106,352
단기기타채권	18,233,852	18,233,852
단기기타금융자산	8,570,526	8,570,526
장기기타채권	285,123	285,123
합계	32,678,366	32,678,366
<금융부채>
매입채무	125,583	125,583
단기기타채무	1,276,707	1,276,707
단기차입금	280,000	280,000
유동리스부채	126,907	126,907
비유동리스부채	75,618	75,618
전환사채	3,282,846	3,282,846
신주인수권부사채	2,870,875	2,870,875
합계	8,038,536	8,038,536

<전기말>

(단위 :천원)

종 류	장부금액	공정가치
<금융자산>
현금및현금성자산	2,763,628	2,763,628
매출채권	2,122,357	2,122,357
단기기타채권	19,679,621	19,679,621
단기기타금융자산	14,592,027	14,592,027
장기기타채권	274,337	274,337
합계	39,431,970	39,431,970
<금융부채>
매입채무	532,409	532,409
단기기타채무	3,358,054	3,358,054
단기차입금	280,000	280,000
유동리스부채	126,925	126,925
비유동리스부채	101,179	101,179
전환사채	17,444,150	17,444,150
신주인수권부사채	10,062,311	10,062,311
합계	31,905,027	31,905,027

(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	장부금액	공정가치
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	470,526	-	470,526	-	470,526

<전기말>

(단위 :천원)

구분	장부금액	공정가치
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,592,027	-	8,592,027	-	8,592,027

5. 현금 및 현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
현금	17,886	1,649
보통예금	3,464,627	2,761,979
합계	3,482,513	2,763,628

6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	채권액	손실충당금	장부금액
매출채권	21,677,667	(19,571,314)	2,106,353
단기기타채권 :
미수금	30,349,296	(12,320,694)	18,028,602
미수수익	122,251	-	122,251
임차보증금	83,000	-	83,000
소계	30,554,547	(12,320,694)	18,233,853
장기기타채권 :
보증금	285,123	-	285,123
소계	285,123	-	285,123
합계	52,517,337	(31,892,008)	20,625,329

<전기말>

(단위 :천원)

구분	채권액	손실충당금	장부금액
매출채권	21,682,384	(19,560,027)	2,122,357
단기기타채권 :
미수금	31,878,138	(12,320,558)	19,557,579
미수수익	38,042	-	38,042
임차보증금	84,000	-	84,000
소계	32,000,179	(12,320,558)	19,679,621
장기기타채권 :
보증금	274,337	-	274,337
소계	274,337	-	274,337
합계	53,956,900	(31,880,585)	22,076,315

(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

구 분	연체된 일수							개별평가	계
구 분	미연체	3개월미만	4~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	소계	개별평가	계
총장부금액	30,458	226,207	90,464	264	-	510,086	857,479	20,820,188	21,677,667
기대손실율	2.5%	2.9%	3.6%	8.0%	-	100.0%	60.7%	91.50%	90.28%
전체기간기대손실	749	6,500	3,284	21	-	510,086	520,640	19,050,674	19,571,314
순장부금액	29,709	219,707	87,180	243	-	-	336,839	1,769,514	2,106,353

<전기말>

(단위 :천원)

구 분	연체된 일수							개별평가	계
구 분	미연체	3개월미만	4~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	소계	개별평가	계
총장부금액	963,081	147,553	943	-	-	509,353	1,620,930	20,061,454	21,682,384
기대손실율	-	-	-	-	-	100.0%	31.4%	95.0%	90.2%
전체기간기대손실	-	-	-	-	-	509,353	509,353	19,050,674	19,560,027
순장부금액	963,081	147,553	943	-	-	-	1,111,577	1,010,780	2,122,357

(3) 보고기간 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기		전기
구 분	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
기초금액	19,560,027	12,320,558	852,698	647,451
손상차손 인식(환입)	11,287	136	19,050,312	12,348,518
채권제각(-)	-	-	(152,148)	(27,959)
중단영업	-	-	5,714	-
연결범위변동	-	-	(196,549)	(647,451)
기말금액	19,571,314	12,320,694	19,560,027	12,320,558

당사는 매출채권및기타채권의 손상차손을 손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다.

(4) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 당사가 매출채권 및 기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 아래와 같습니다.

(단위 :천원)

제공자	제공 받은 자	제공 받은 자산	설정금액	비고
(주)리튬플러스	당사	토지,구축물,기계장치	37,686,474	(*1)
(주)리튬플러스	당사	재고자산	5,410,015	(*2)
합계			43,096,489

(*1) (주)리튬플러스 보유 부동산에 37,686,474천원의 제2순위 근저당을 설정하고 있습니다. (*2) (주)리튬플러스 보유 재고자산(수산화리튬) 204ton에 대하여 질권설정하였으며,거래금액을 고려한 담보평가액은 전기말(2023년 12월 31일) 기준 5,410,015천원 입니다.7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
단기기타금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	470,526	8,592,027
단기대여금(*1)	5,500,000	5,000,000
주임종단기채권(*1)	2,600,000	1,000,000
합계	8,570,526	14,592,027

(*1) (주)리튬플러스에 단기대여금 5,500,000천원, 대표이사에게 주.임.종단기채권 2,600,000천원이 있습니다 .(주석 33번 참조)

(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
유동
지분증권 외	470,526	8,592,027

(3) 보고기간말 현대 단기대여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
유동
단기대여금(*1)	5,500,000	5,000,000
주.임.종단기채권(*2)	2,600,000	1,000,000
합계	8,100,000	6,000,000

(*1) 단기대여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구분	기간	금액
(주)리튬플러스	2023년 11월~ 2024년 05월	5,000,000
(주)리튬플러스	2024년 01월~ 2025년 01월	500,000

(*2) 주.임.종단기채권에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구분	기간	금액
대표이사	2023년 10월~ 2024년 10월	1,000,000
대표이사	2024년 01월~ 2024년 10월	1,000,000
대표이사	2024년 03월~ 2025년 03월	600,000

8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	평가전금액	순실현가능가치	평가충당금
구분	평가전금액	순실현가능가치	당분기	당분기누계
제품	381,153	347,989	-	(33,164)
원재료	919,404	750,179	(23,110)	(169,225)
건설용지	16,307,421	16,307,421	-	-
재공품	1,108,618	1,040,146	(13,799)	(68,472)
합계	18,716,596	18,445,735	(36,909)	(270,861)

<전기말>

(단위 :천원)

구분	평가전금액	순실현가능가치	평가충당금
구분	평가전금액	순실현가능가치	전기말	전기누계
제품	33,546	382	-	(33,164)
원재료	1,013,902	867,788	(9,099)	(146,115)
건설용지	16,238,710	16,238,710	-	-
재공품	1,053,622	998,949	18,604	(54,673)
합계	18,339,780	18,105,828	9,505	(233,952)

9. 기타유동자산기타유동자산및 기타비유동자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
기타유동자산 :
선급금	5,809,150	5,875,625
선급비용	44,887	41,582
소계	5,854,037	5,917,206
기타비유동자산	-	-
합계	5,854,037	5,917,206

10. 유형자산(1) 보고기간 말 현재 당사의 유형자산 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 :천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	19,543,861	-	19,543,861
건물	953,627	(677,801)	275,826
구축물	18,148	(18,147)	1
기계장치	1,785,642	(1,623,334)	162,308
차량운반구	1,000,240	(592,346)	407,894
공구와기구	1,219,525	(1,213,001)	6,524
비품	477,969	(408,139)	69,830
건설중인자산	14,397,343	-	14,397,343
합계	39,396,355	(4,532,768)	34,863,587

<전기말>

(단위 :천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	19,513,114	-	19,513,114
건물	953,627	(669,695)	283,932
구축물	18,148	(18,147)	1
기계장치	1,785,642	(1,617,701)	167,941
차량운반구	1,000,240	(553,746)	446,495
공구와기구	1,219,525	(1,211,398)	8,127
비품	477,969	(400,513)	77,456
건설중인자산	12,125,362	-	12,125,362
합계	37,093,628	(4,471,199)	32,622,429

(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 :천원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각	기말
토지	19,513,114	30,747	-	-	19,543,861
건물	283,932	-	-	(8,106)	275,826
구축물	1	-	-	-	1
기계장치	167,941	-	-	(5,633)	162,308
차량운반구	446,495	-	-	(38,601)	407,894
공구와기구	8,127	-	-	(1,603)	6,524
비품	77,456	-	-	(7,626)	69,830
건설중인자산	12,125,362	2,271,981	-	-	14,397,343
합계	32,622,428	2,302,728	-	(61,569)	34,863,587

<전분기>

(단위 :천원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각	중단영업	연결범위변동	기말
토지	4,284,535	-	(105,874)	-	-	-	4,178,661
건물	384,987	-	(67,267)	(9,470)	-	-	308,250
구축물	107,654	-	-	-	(4,357)	(103,296)	1
기계장치	295,656	-	(22,897)	(8,055)	(10,229)	(244,891)	9,584
차량운반구	187,163	-	-	(17,280)	-	-	169,883
공구와기구	18,692	-	-	(1,902)	443	(4,265)	12,968
비품	33,109	49,192	-	(5,430)	-	-	76,871
시설장치	3,977	-	-	-	(1,075)	(2,902)	-
합계	5,315,773	49,192	(196,038)	(42,137)	(15,218)	(355,354)	4,756,218

(3) 보고기간 중 계정과목별 유형자산 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
매출원가	12,916	15,808
판매비와관리비	48,653	26,328
계속영업손익 소계	61,569	42,136
중단영업손익	-	25,168
합계	61,569	67,304

(4) 차입원가1) 보고기간 중 적격자산인 유형자산에 자본화된 차입원가는 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전기
건설중인자산	497,639	1,230,470

자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율 은 5.51%입니다.

2) 금융비용을 기간비용으로 회계처리했을 때와 비교하여 손익계산서와 재무상태표 의 주요 항목에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	계정과목	당분기			전기
구분	계정과목	자본화 경우	기간비용 회계처리 경우	차액	자본화 경우	기간비용 회계처리 경우	차액
재무상태표	건설중인자산	14,397,343	13,899,704	497,639	12,125,362	10,894,892	1,230,470
재무상태표	자본	89,746,694	89,249,055	497,639	93,472,477	92,242,007	1,230,470
손익계산서	이자비용	13	497,652	(497,639)	10,043,406	11,273,876	(1,230,470)
손익계산서	당기순이익	(2,906,118)	(3,403,757)	497,639	(16,027,979)	(17,258,449)	1,230,470

11. 무형자산(1) 보고기간 말 현재 당사의 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
소프트웨어	280,524	(262,141)	18,383
특허권(*1)	3,000,000	-	3,000,000
기타무형자산	2,235,051	-	2,235,051
합계	5,515,575	(262,141)	5,253,434

(*1) 당사는 무형자산(특허권)에 대하여 사용가능한 때부터 내용연수(7년)동안 정액법으로 상각하고 있으며, 당분기 상각액은 없습니다.

<전기말>

(단위 :천원)

구분	취득원가	상각누계액	장부금액
소프트웨어	280,524	(259,869)	20,654
산업재산권	3,000,000	-	3,000,000
기타무형자산	2,249,530	-	2,249,530
합계	5,530,053	(259,869)	5,270,184

(2) 보고기간 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 :천원)

구분	기초잔액	취득	상각	처분	기말잔액
소프트웨어	20,654	-	(2,271)	-	18,383
특허권	3,000,000	-	-	-	3,000,000
기타무형자산	2,249,530	-	-	(14,479)	2,235,051
합계	5,270,184	-	(2,271)	(14,479)	5,253,434

<전분기>

(단위 :천원)

구분	기초잔액	취득	상각	중단영업	연결범위변동	기말잔액
소프트웨어	36,902	-	(2,880)	(1,983)	(24,112)	7,927
산업재산권	3,431	-	-	(556)	(2,875)	-
기타무형자산	28,535	2,220,995	-	-	-	2,249,530
합계	68,868	2,220,995	(2,880)	(2,539)	(26,987)	2,257,457

12. 연구개발비보고기간 중 발생한 연구개발비의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
비용으로 인식한 연구개발비	115,692	87,144
중단영업	-	13
합계	115,692	87,157

13. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
매입채무	125,583	532,409
단기기타채무 :
미지급금	1,117,945	3,161,508
미지급비용	158,762	196,546
임대보증금	-	-
소계	1,276,707	3,358,054
장기기타채무 :	-	-
소계	-	-
합계	1,402,290	3,890,462

14. 차입금(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

차입처	내 역	이자율(%)	최종만기일	당분기말	전기말
전문건설공제조합	운영자금	1.33%	2026.08.31	280,000	280,000
합계				280,000	280,000

15. 리스

(1) 보고기간말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

구 분	건물	차량운반구	합계
취득원가	301,177	125,072	426,249
감가상각누계액	(131,372)	(56,260)	(187,632)
장부금액	169,805	68,812	238,617

<전기말>

(단위 :천원)

구 분	건물	차량운반구	합계
취득원가	301,177	125,072	426,249
감가상각누계액	(103,333)	(45,837)	(149,171)
장부금액	197,844	79,235	277,079

(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 :천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계
기초금액	197,844	79,235	277,079
취득액	-	-	-
감가상각비	(28,039)	(10,423)	(38,462)
기말금액	169,805	68,812	238,617

<전기>

(단위 :천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계
기초금액	1,171,195	165,142	1,336,337
취득액	301,177	-	301,177
감가상각비	(455,342)	(41,691)	(497,033)
처분	(508,457)	-	(508,457)
중단영업	(31,036)	11,941	(19,095)
연결범위 변동	(279,693)	(56,158)	(335,851)
기말금액	197,844	79,235	277,079

(3) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비	38,462	146,975
리스부채 이자비용	9,044	34,127
계속영업손익 소계	47,506	181,102
중단영업손익	-	34,241
합계	47,506	215,343

(4) 보고기간 말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전기
유동	126,907	126,925
비유동	75,618	101,179
합계	202,525	228,104

16.전환사채 및 신주인수권부사채(1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
전환사채	4,000,000	22,000,000
전환사채상환할증금	135,116	743,138
사채할인발행차금	(852,270)	(5,298,988)
전환사채 소계	3,282,846	17,444,150
신주인수권부사채	3,500,000	12,700,000
신주인수권부사채상환할증금	118,227	428,993
사채할인발행차금	(747,352)	(3,066,683)
신주인수권부사채 소계	2,870,875	10,062,311
합계	6,153,721	27,506,461

(2) 전환사채의 발행이후 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	변동금액
전환사채 발행금액	50,000,000
거래원가	(5,618)
순 현금유입액	49,994,382
자본으로 분류	(15,776,349)
전환권 행사	(36,217,586)
발생이자(상각액)	5,282,399
기말	3,282,846

(3) 신주인수권부사채의 발행이후 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	변동금액
신주인수권부사채 발행금액	50,000,000
거래원가	(5,618)
순 현금유입액	49,994,382
자본으로 분류	(15,856,409)
대용납입	(36,522,324)
발생이자(상각액)	5,255,226
기말	2,870,875

(4) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 주요 조건은 다음과 같습니다.

(단위 :주,원)

구분	전환사채
구분	제1회 무기명 무보증 사모 전환사채
발행일	2022년 12월 01일
주식수	15,133,171주
행사만기일	2025년 12월 01일
주당 발행가액	3,304원
표면이자율	1%
보장수익률	103.3779%
상환방법	만기일에 사채의 원금 상환시 본건 사채 발행일부터 상환기일까지 전환권을 행사하지 아니한 미전환 사채에 대해 보장수익률로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환한다.
전환권에 관한 사항
(1) 전환기간	2023년 12월 01일 - 2025년 11월 01일
(2) 전환가격	3,304원
(3) 발행가능주식수	15,133,171주
(4) 발행될 주식(*1)	15,133,171주
전환가액의 조정	1) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합2) 당해 합병 등 직전 전환 청구권 행사시와 동일한 효과가 나도록 조정

(*1) 2024년 3월 31까지 전환청구된 주식수는 13,922,499주이며 미청구 주식수는 1,210,672 주 입니다.

(5) 당분기말 현재 회사가 발행한 신주인수권부사채의 주요 조건은 다음과 같습니다.

(단위 :주,원)

구 분	신주인수권부사채
구 분	제1회 무기명식 무보증 사모 비 분리형 신주인수권부사채
발행일	2022년 11월 29일
주식수	15,133,171주
행사만기일	2025년 11월 29일
주당 발행가액	3,304원
표면이자율	1%
보장수익률	103.3779%
상환방법	만기일에 사채의 원금 상환시 본건 사채 발행일부터 상환기일까지 전환권을 행사하지 아니한 미전환 사채에 대해 보장수익율로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환한다.
신주인수권에 관한 사항
(1) 행사기간	2023년 11월 29일 - 2025년 10월 29일
(2) 행사가격	3,304원
(3) 발행가능주식수	15,133,171주
(4) 발행될 주식(*1)	15,133,171주
행사가액의 조정	1) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합2) 당해 합병 등 직전 전환 청구권 행사시와 동일한 효과가 나도록 조정

(*1) 2024년 3월 31일까지 전환청구된 주식수는 14,073,822주이며 미청구 주식수는 1,059,349주 입니다.

(6) 보고기간 말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
기초	17,444,150	34,604,090
당기발생	-	-
발생이자(상각액)	45,206	4,851,136
전환권행사	(14,206,510)	(22,011,076)
기말	3,282,846	17,444,150

(7) 보고기간 말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
기초	10,062,311	34,551,657
당기발생	-	-
발생이자(상각액)	47,836	4,793,707
대용납입	(7,239,272)	(29,283,053)
기말	2,870,875	10,062,311

17. 확정급여부채당사는 임직원에 대하여 확정급여형 및 확정기여형 퇴직급여제도를 모두 운영하고 있습니다.(1) 보고기간말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
퇴직급여부채의 현재가치	1,383,769	1,332,391
사외적립자산의 공정가치	(1,335,649)	(1,391,035)
재무상태표상 확정급여부채	48,120	-
재무상태표상 사외적립자산	-	58,643

(2) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	75,574	30,612
이자비용	13,557	16,650
사외적립자산의 이자수익	(14,371)	(15,750)
계속영업 소계	74,760	31,512
중단영업	-	25,821
합계	74,760	57,333

(3) 보고기간 중 퇴직급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
기초금액	1,332,391	1,771,351
당기근무원가	75,574	30,612
이자비용	13,557	16,650
급여지급액	(75,728)	(389,906)
확정급여제도의 재측정요소	37,975	193,118
중단영업	-	4,482
연결범위변동	-	(434,908)
기말금액	1,383,769	1,191,399

(4) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
기초 사외적립자산 현재가치	1,391,035	1,484,927
기여금	-	-
이자수익	14,371	15,750
재측정요소(손실)	(2,359)	(5,242)
급여지급액	(65,404)	(128,764)
제도운영수수료	(1,994)	(2,507)
중단영업	-	1,929
연결범위변동	-	(220,092)
기말 사외적립자산 현재가치	1,335,649	1,146,001

(5) 보고기간 말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

(단위 :%)

구분	당분기	전분기
할인율	4.39%	4.72%
임금상승률	4.45%	3.39%

(6) 주요 가정의 변동에 따른 퇴직급여부채의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기		전분기
구분	1.0% 증가시	1.0% 감소시	1.0% 증가시	1.0% 감소시
할인율변화에 따른 확정급여채무의 변동	(100,533)	114,934	(92,634)	105,856
기대임금상승율 변화에 따른 확정급여채무의 변동	116,354	(103,482)	107,735	(95,798)

18. 기타부채보고기간 말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
기타유동부채 :
예수금	12,844	41,980
합계	12,844	41,980

19. 자본금(1) 자본금

1) 보고기간말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	300,000,000	300,000,000
1주당 액면금액	200	200
발행한 주식의 수	50,329,672	42,097,232
자본금	10,065,934	8,419,446
주식발행초과금	103,138,324	73,613,269

2) 보고기간 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	일자	증감주식수	주당액면금액(단위:원)	자본금	주식발행초과금
<전기>
기초	2023.01.01	22,333,351	200	4,466,670	10,004,163
주식전환	2023.11.29	1,059,321	200	211,864	3,401,694
주식전환	2023.11.30	4,570,207	200	914,041	14,681,268
주식전환	2023.12.01	998,786	200	199,757	3,209,288
주식전환	2023.12.04	6,144,051	200	1,228,810	19,752,296
주식전환	2023.12.05	907,990	200	181,598	2,919,290
주식전환	2023.12.11	30,266	200	6,053	97,040
주식전환	2023.12.13	2,845,034	200	569,007	9,165,761
주식전환	2023.12.15	151,330	200	30,266	487,931
주식전환	2023.12.22	680,992	200	136,198	2,201,453
주식전환	2023.12.27	2,164,040	200	432,808	7,006,828
주식전환	2023.12.28	211,864	200	42,373	686,259
기말	2023.12.31	42,097,232	200	8,419,446	73,613,269
<당분기>
기초	2024.01.01	42,097,232	200	8,419,446	73,613,269
주식전환	2024.01.02	302,663	200	60,532,600	1,135,599
주식전환	2024.01.03	2,179,173	200	435,834,600	8,090,365
주식전환	2024.01.04	1,513,317	200	302,663,400	5,240,380
주식전환	2024.02.16	605,326	200	121,065,200	2,298,532
주식전환	2024.02.23	3,631,961	200	726,392,200	12,760,180
기말	2024.03.31	50,329,672	200	10,065,934,400	103,138,325

(2)자본잉여금1) 보고기간 말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당기말	전기말
주식발행초과금	103,138,324	73,613,269

2) 보고기간 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당기	전기
기초	73,613,269	10,004,163
증가	29,525,055	63,609,106
기말	103,138,324	73,613,269

20. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간 말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	(2,806,450)	(2,806,450)
지분변동차액	-	-
전환권대가	2,449,463	6,942,565
신주인수권대가	2,192,525	5,134,813
합계	1,835,538	9,270,928

(2) 보고기간 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 :천원)

구분	기초	증가	감소	기말
자기주식	(2,806,450)	-	-	(2,806,450)
전환권대가	6,942,565	-	(4,493,102)	2,449,463
신주인수권대가	5,134,813	-	(2,942,289)	2,192,525
합계	9,270,928	-	(7,435,391)	1,835,538

<전기>

(단위 :천원)

구분	기초	증가	감소	기말
자기주식	(2,806,450)	-	-	(2,806,450)
지분변동차액	(30,237)	-	30,237	-
전환권대가	12,463,315	-	(5,520,750)	6,942,565
신주인수권대가	12,526,563	-	(7,391,749)	5,134,813
합계	22,153,191	-	(12,882,262)	9,270,928

(3) 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전기말
기초	2,130,507	2,130,507
증가	-	-
감소	-	-
기말	2,130,507	2,130,507

21. 이익잉여금(1) 보고기간 말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
이익준비금	2,159,000	2,159,000
기업합리화적립금	103,819	103,819
미처분이익잉여금(결손금)	(29,686,428)	(26,748,406)
합계	(27,423,609)	(24,485,587)

22. 매출액보고기간 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 :천원)

구분	한시점에 인식	기간에 걸쳐 인식	합계
제품매출	27,839	-	27,839
공사매출	-	2,194,570	2,194,570
기타매출	-	-	-
분양공사매출	-	-	-
운송용역매출	370	-	370
수수료매출	19,613	-	19,613
합계	47,822	2,194,570	2,242,392

<전분기>

(단위 :천원)

구분	한시점에 인식	기간에 걸쳐 인식	합계
제품매출	172,221	-	172,221
공사매출	-	3,562,021	3,562,021
기타매출	42,745	-	42,745
분양공사매출	716,364	-	716,364
운송용역매출	4,280	-	4,280
수수료매출	10,314	-	10,314
계속영업 소계	945,924	3,562,021	4,507,945
중단영업	687,409	-	687,409
합계	1,633,333	3,562,021	5,195,354

23. 건설형 공사계약(1)보고기간 말 현재 진행중인 주요 도급공사의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

공사명	기초계약잔액	신규계약액	계약변경액	당기공사수익인식액	기말계약잔액
상촌-황간	717,770	-	-	-	717,770
인천루원시티	51,278	-	-	-	51,278
강진-광주1공구	511,296	-	53,240	50,347	514,189
강진까치내재터널	40,040	-	(40,040)	-	-
강릉교동	99,770	-	-	-	99,770
자라섬	1,798,977	-	-	904,623	894,354
대전갑천생태공원	27,300	-	(27,300)	-	-
정자항	34,000	-	(34,000)	-	-
자안졸음쉼터	35,927	-	(35,927)	-	-
세방낙조	-	50,000	-	-	50,000
금산공장 5건(*1)	-	1,239,600	-	1,239,600	-
합계	3,316,358	1,289,600	(84,027)	2,194,570	2,327,361

(*1) 당기 중 (주)리튬플러스 금산공장의 생산설비공사, 시설수선공사 등 총 5건의 공사가 진행되었으며, 총 수주금액 및 공사수익 인식금액은 1,239,600천원 입니다.

<전기말>

(단위 :천원)

공사명	기초계약잔액	신규계약액	계약변경액	전기공사수익인식액	기말계약잔액
안성-성남7공구	101,600	-	(46,600)	55,000	-
상패-청산	31,300	203,700	15,000	250,000	-
상촌-황간	723,668	-	-	5,898	717,770
인천루원시티	308,000	-	27,720	284,442	51,278
강진-광주1공구	447,571	-	63,725	-	511,296
강진까치내재터널	309,650	-	(37,427)	232,183	40,040
무주남대천	764,727	-	(17,000)	747,727	-
강릉교동	99,770	-	-	-	99,770
남양주스마트수목원	73,860	-	-	73,860	-
자라섬	1,798,977	-	-	-	1,798,977
금오도	-	506,420	32,300	538,720	-
무주남대천(난간)	-	84,900	(3,160)	81,740	-
대전갑천생태공원	-	647,600	-	620,300	27,300
정자항	-	268,500	-	234,500	34,000
자안졸음쉼터	-	615,927	-	580,000	35,927
금산공장 40건(*2)	-	16,445,933	-	16,445,933	-
합계	4,659,123	18,772,981	34,558	20,150,303	3,316,358

(*2) 전기 (주)리튬플러스 금산공장의 사무동공사, 생산설비공사, 시설수선공사 등총 40건의 공사가 진행되었으며, 총 수주금액 및 공사수익 인식금액은 16,445,933천원 입니다. (2) 보고기간종료일 현재 주요 도급공사의 수익인식 및 대금청구내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적공사이익(손실)	공사대금선수금	공사대금미수금
공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적공사이익(손실)	공사대금선수금	미청구분	청구분	합계
상촌-황간	277,360	320,759	(43,399)	-	-	-	-
인천루원시티	284,442	211,815	72,627	-	66,442	-	66,442
문형산길157번길	348,934	331,916	17,018	-	-	295,827	295,827
강진-광주1공구	570,227	561,719	8,508	-	50,347	-	50,347
강진까치내재터널	975,800	906,346	69,454	-	-	-	-
강릉교동	300,230	304,853	(4,623)	-	-	-	-
자라섬	904,623	502,854	401,769	-	5,532	-	5,532
세방낙조	-	-	-	20,000	-	-	-
금산공장 5건	1,239,600	1,160,300	79,300	-	450,000	18,959,087	19,409,087
합계	4,901,216	4,300,562	600,654	20,000	572,321	19,254,914	19,827,235

<전기말>

(단위 :천원)

공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적공사이익(손실)	공사대금선수금	공사대금미수금
공사명	누적공사수익	누적공사원가	누적공사이익(손실)	공사대금선수금	미청구분	청구분	합계
안성-성남7공구	1,135,000	893,189	241,811	-	-	-	-
상패-청산	1,661,600	1,397,836	263,764	-	-	-	-
상촌-황간	277,360	324,855	(47,495)	-	-	-	-
인천루원시티	284,442	211,815	72,627	-	66,442	-	66,442
문형산길157번길	348,934	331,915	17,018		-	295,827	295,827
강진-광주1공구	519,880	538,565	(18,685)	-	-	-	-
강진까치내재터널	975,800	887,753	88,047	-	-	-	-
무주남대천	747,727	575,683	172,045	-	-	-	-
강릉교동	300,230	304,853	(4,623)	-	-	-	-
남양주스마트수목원	73,860	41,505	32,355	-	-	4,246	4,246
자라섬	-	-	-	899,091	-	-	-
금오도	538,720	346,806	191,914	-	-		-
무주남대천(난간)	81,740	24,663	57,077	-	-	-	-
대전갑천생태공원	620,300	450,640	169,660	-	-	682,330	682,330
정자항	234,500	162,545	71,955	-	-	-	-
자안졸음쉼터	580,000	556,128	23,872	-	-	-	-
금산공장 40건	16,445,933	15,366,713	1,079,221	-	-	18,090,527	18,090,527
합계	24,826,026	22,415,465	2,410,562	899,091	66,442	19,072,930	19,139,372

(3) 총계약금액 및 총계약원가 추정치 변동당분기 중 수익변동 요인 및 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의총계약금액 및 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사)과 계약부채(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

도급금액의변동	추정총계약원가의 변동	당기손익에미치는 영향	미래손익에미치는 영향	공사손익변동금액	계약자산(미청구공사)변동	계약부채(초과청구공사)변동
(84,027)	(38,462)	(70,809)	25,244	(45,565)	50,347	-

당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 당기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 계약수익 금액이 직전연도 매출액 대비 5% 이상인 진행중인 건설계약별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

품목	발주처	용역계약명	계약일	종료기한	수주총액	진행율(%)	미청구공사		공사미수금		초과청구
품목	발주처	용역계약명	계약일	종료기한	수주총액	진행율(%)	총액	손상차손누계액	총액	대손충당금	초과청구
교량	경기도 가평군	자라섬 수변생태관광밸트 교량공사	2022.12.28	2024.05.21	1,798,977	50.3%	5,532	-	-	-	-

24. 계약자산 및 계약부채(1) 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기말	전기말
공사매출계약에 대한 계약자산-미청구공사	122,321	66,442
기타매출계약에 대한 계약자산-미청구공사	450,000	-
계약자산 합계	572,321	66,442
공사매출계약에 대한 계약부채-초과청구공사	20,000	899,091
분양매출계약에 대한 계약부채-선수금	290,653	290,653
제품매출계약에 대한 계약부채-선수금	196,000	96,000
계약부채 합계	506,653	1,285,744

25. 판매비와 관리비판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
급료와임금	515,983	569,657
상여금	147,832	113,572
퇴직급여	71,872	58,914
복리후생비	35,175	39,443
여비교통비	55,333	3,508
접대비	200	300
통신비	3,346	6,347
수도광열비	877	424
전력비	40	3,874
세금과공과금	61,514	111,041
감가상각비	48,653	26,328
투자부동산감가상각비	-	6,776
지급임차료	52,647	13,720
수선비	31,390	101,254
보험료	15,002	2,655
차량유지비	9,755	22,650
경상연구개발비	115,692	87,144
운반비	4,195	2,231
교육훈련비	800	15
도서인쇄비	2,881	2,169
카드접대비	14,843	21,622
사무용품비	654	4,161
소모품비	1,185	11,327
지급수수료	348,139	349,286
건물관리비	1,819	22,304
무형자산상각	2,271	2,880
사용권자산상각비	38,462	146,975
잡비	461	8,362
일반 판매관리비 소계	1,581,021	1,738,939
대손상각비	11,423	11,885
계속영업 소계	1,592,444	1,750,824
중단영업	-	147,064
합 계	1,592,444	1,897,888

26. 금융수익 및 금융비용(1) 보고기간 중 당사의 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
이자수익	163,029	474,767
배당금수익	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	456,532
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	516	93,515
계속영업 소계	163,545	1,024,814
중단영업	-	1,090
합계	163,545	1,025,904

(2) 보고기간 중 당사의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	98	-
이자비용	13	2,723,525
계속영업 소계	111	2,723,525
중단영업	-	11,008
합계	111	2,734,533

27. 기타수익 및 기타비용(1) 보고기간 중 당사의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
유형자산처분이익	-	211,991
무형자산처분이익	5,822	-
투자부동산처분이익	-	2,118,363
잡이익	12,591	16,721
계속영업 소계	18,413	2,347,075
중단영업	-	9,339
합계	18,413	2,356,414

(2) 보고기간 중 당사의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
기부금	20,000	-
잡손실	145	714
계속영업소계	20,145	714
중단영업	-	1,727
합계	20,145	2,441

28. 법인세비용당분기와 전분기의 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기	전분기
기간손익에 대한 당기법인세	-	-
일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채)의 변동	-	-
자본에 직접 반영된 이연법인세	1,973,027	41,656
법인세비용(수익)	1,973,027	41,656

29.비용의 성격별 분류

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
원재료비	289,636	459,943
제품과 재공품의 변동	(434,039)	(9,094)
급여	835,703	884,735
퇴직급여	97,896	75,052
복리후생비	52,026	66,660
감가상각비	61,568	42,136
투자부동산감가상각비	-	6,776
무형자산상각비	2,271	2,880
사용권자산상각비	38,462	146,975
여비교통비	58,287	4,363
세금과공과	83,002	145,977
소모품비	6,381	31,596
지급수수료	353,195	359,905
외주가공비	1,600,920	3,128,972
경상연구개발비	115,692	87,144
대손상각비	11,423	11,885
접대비	200	300
카드접대비	14,843	22,247
통신비	3,828	7,384
수도광열비	1,851	1,619
전력비	19,343	20,163
지급임차료	52,872	36,645
수선비	33,000	118,064
보험료	16,575	7,468
차량유지비	11,380	34,435
운반비	4,256	8,483
도서인쇄비	2,881	2,169
사무용품비	654	4,331
건물관리비	1,819	22,304
교육훈련비	800	15
잡비	461	8,362
계속영업 소계	3,337,186	5,739,894
중단영업	-	689,400
합계	3,337,186	6,429,294

30.중단영업

(1) 2023년 6월 23일 종속회사인 ㈜아즈텍의 주식 1,153,280주(지분율 87.53%)를 매각하였으며, 이로 인해 ㈜아즈텍과 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.

(단위 :천원)

구분	금액
총처분대가
현금및현금성자산	34,598
소 계	34,598
처분 순자산의 장부금액	-
유형자산	338,886
매출채권	159,958
재고자산	935,808
현금및현금성자산	95,034
기타자산 등	573,612
매입채무	(69,913)
차입금	(277,000)
순확정급여부채	(296,784)
기타부채 등	(642,359)
처분시 비지배지분	(101,914)
잔여 종속기업투자 공정가치 인식	(1,204)
소 계	714,125
순처분대가	(679,527)
법인세	-
세후 처분손익	(679,527)

(2) 전분기의 중단영업의 영업손익 및 영업현금흐름의 내용

(단위 :천원)

구 분	전분기
1. 세후 중단영업손익 :
중단영업수익	697,838
중단영업비용	(702,136)
세전 중단영업손익	(4,298)
법인세비용	-
세후 중단영업손익	(4,298)
2. 세후 총중단영업손익	(4,298)
3. 중단영업손익의 귀속 :
지배주주지분 중단영업손익	(3,762)
비지배주주지분 중단영업손익	(536)
합계	(4,298)

(3) 중단영업의 현금흐름

(단위 :천원)

구 분	전분기
영업현금흐름	(39,000)
투자현금흐름	(1,928)
재무현금흐름	52,210
총현금흐름	11,282

31. 주당이익(1) 기본주당순이익1) 기본주당순이익

(단위 :원)

구분	당분기	전분기
<기본주당순이익>
계속영업이익(손실)	(2,906,118,320)	(625,955,069)
중단영업이익(손실)	-	(4,297,675)
가중평균유통보통주식수	46,569,003	20,583,351
계속영업주당순손익	(62)	(30)
중단영업주당순손익	-	(0.2)

2) 가중평균유통보통주식수

(단위 :주식수)

구분	당분기	전분기
발행주식수	48,579,672	20,583,351
가중평균유통보통주식수	46,569,003	20,583,351

3) 가중평균유통보통주식수 산정내역

구 분	당분기				전분기
구 분	일자	주식수	가중치	가중평균주식수	일자	주식수	가중치	가중평균주식수
기초	2024-01-01	42,097,232	91	3,830,848,112	2023-01-01	22,333,351	90	2,010,001,590
자기주식	2024-01-01	(1,750,000)	91	(159,250,000)	2023-01-01	(1,750,000)	90	(157,500,000)
주식전환	2024-01-02	302,663	90	27,239,670	-	-	-	-
주식전환	2024-01-03	2,179,173	89	193,946,397	-	-	-	-
주식전환	2024-01-04	1,513,317	88	133,171,896	-	-	-	-
주식전환	2024-02-16	605,326	45	27,239,670	-	-	-	-
주식전환	2024-02-23	3,631,961	38	138,014,518	-	-	-	-
합 계		48,579,672		4,191,210,263		20,583,351		1,852,501,590
가중평균유통보통주식수				46,569,003				20,583,351

(2) 희석주당순이익1) 보고기간 말 현재 당사가 발행한 잠재적 보통주는 희석효과가 없음에 따라 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일 합니다. 2) 잠재적보통주반희석효과로 인하여 희석주당순손익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순손익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	행사기간	발행될보통주식수(주)
전환사채	2023년 12월 01일~ 2025년11월 01일	1,210,672
신주인수권부사채	2023년 11월 29일~ 2025년10월 29일	1,059,349

32. 현금흐름표

(1) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
감가상각비	61,568	42,136
퇴직급여	86,773	31,512
무형자산상각비	2,271	2,880
대손상각비	11,423	11,885
이자비용	13	2,723,525
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	98	-
투자부동산감가상각비	-	6,776
법인세비용	1,973,027	41,656
이자수익	(163,029)	(474,767)
유형자산처분이익	-	(211,991)
무형자산처분이익	(5,822)	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	(456,532)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(516)	(93,515)
재고자산평가손실	36,909	(56,775)
사용권자산상각비	38,462	146,975
합계	2,041,178	1,713,764

(2) 영업활동 자산 및 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
매출채권	4,717	(3,504,772)
계약자산	(505,879)	621,339
재고자산	(376,816)	(9,347,585)
단기기타채권	1,528,842	(1,069,805)
단기기타금융자산	-	456,532
기타유동자산	63,170	(3,684,433)
매입채무	(406,825)	194,408
계약부채	(779,091)	135,355
단기기타채무	(2,043,563)	1,246,307
기타유동부채	(29,136)	(44,520)
퇴직금의 지급	(75,730)	(389,906)
퇴직연금운용자산의 적립	55,386	127,416
합계	(2,564,925)	(15,259,664)

(3) 현금및현금성자산의 변동을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
차입원가자본화	497,639	-
보험수리적손익 잉여금대체	439,338	214,300
사용권자산 인식	-	230,595
전환권행사	14,477,440	-
신주인수권행사	7,324,039	-

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 :천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동		기말
구분	기초	현금흐름	이자비용	기타	기말
단기차입금	280,000	-	-	-	280,000
임대보증금	-	-	-	-	-
리스부채	228,104	(34,623)	9,044	-	202,525
신주인수권부사채	17,444,150	-	316,136	(14,477,440)	3,282,846
전환사채	10,062,311	-	132,603	(7,324,039)	2,870,875
합계	28,014,565	(34,623)	457,783	(21,801,479)	6,636,246

<전분기>

(단위 :천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동		중단사업	기말
구분	기초	현금흐름	유동성대체	기타	중단사업	기말
단기차입금	5,165,000	-	-	-	112,000	5,277,000
임대보증금	160,000	(150,000)	-	-	-	10,000
리스부채	1,280,508	(150,856)	34,127	224,394	(30,910)	1,357,263
전환사채	34,604,090	-	1,183,325	-	-	35,787,415
신주인수권부사채	34,551,657	-	1,188,162	-	-	35,739,819
합계	75,761,255	(300,856)	2,405,614	224,394	81,090	78,171,497

33. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황

관계	기업명		비고
관계	당분기	전기	비고
유의적인 영향력	(주)리튬플러스	(주)리튬플러스
기타특수관계자	대표이사(주)리튬포어스(주)캐탈리베이스	대표이사(주)리튬인사이트(*1)(주)리튬포어스(주)캐탈리베이스

(*1) (주)리튬인사이트와 당사는 2024년 03월 29일자로 특수관계가 해소 되었습니다

(2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<매출 등>

(단위 :천원)

특수관계자	관계	이자수익		매출 등
특수관계자	관계	당분기	전분기	당분기	전분기
(주)리튬플러스	유의적인영향력	62,888	-	1,259,213	3,151,946
(주)리튬포어스	기타특수관계자	-	-	-	-
대표이사	대표이사	21,324	-	-	-
합계		84,212	-	1,259,213	3,151,946

(3) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 :천원)

구 분	관계	채 권				채 무
구 분	관계	매출채권	미수금	대여금	미수수익	매입채무 등
(주)리튬플러스	유의적인 영향력	20,390,808	29,916,519	5,500,000	91,244	-
(주)리튬포어스	기타특수관계자	-	-	-	-	-
대표이사	대표이사	-	-	2,600,000	29,264	-
합계		20,390,808	29,916,519	8,100,000	120,508	-

당분기말 특수관계자 채권과 관련된 대손충당금은 전기와 같습니다. 전기말 대손충당금은 31,370,061천원 입니다.

(전기말)

(단위 :천원)

구 분	관계	채 권				채 무
구 분	관계	매출채권	미수금	대여금	미수수익	매입채무 등
(주)리튬플러스	유의적인 영향력	19,050,674	29,916,519	5,000,000	28,356	-
(주)리튬포어스	기타특수관계자	57,035	1,901,169	-	-	-
대표이사	대표이사	-	-	-	-	-
합계		19,107,709	31,817,688	5,000,000	28,356	-

(4) 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	관계	자금대여거래		자금차입거래
구분	관계	당분기말	전기말	당분기말	전기말
(주)리튬플러스	유의적인 영향력	5,500,000	5,000,000	-	-
대표이사	대표이사	2,600,000	1,000,000	-	-

(5) 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보및 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

제공자	관계	제공 받은 자산	당분기말	전기말	비고
(주)리튬플러스	유의적인 영향력	토지,구축물,기계장치	37,686,474	37,686,474	(*1)
(주)리튬플러스	유의적인 영향력	재고자산	5,410,015	5,410,015	(*2)
합계			43,096,489	43,096,489

(*1) (주)리튬플러스의 부동산에 37,686,474천원의 제2순위 근저당을 설정하고 있습니다. (*2) (주)리튬플러스 보유 재고자산(수산화리튬) 204ton에 대하여 질권설정하였으며,거래금액을 고려한 담보평가액은 전기말(2023년 12월 31일) 기준 5,410,015천원 입니다.(6) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	187,000	339,502
퇴직급여	34,548	32,087
합계	221,548	371,589

34. 우발부채 및 약정사항 등(1) 지급보증당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

제공자	보증내용	보증 상대처	보증금액
SGI서울보증	공사이행보증 등	거래처	3,039,700
전문건설공제조합	공사이행보증	거래처	3,823,197

(2) 당분기말 현재 금융기관과의 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

거래금융기관	과 목	약정한도액	실행금액
전문건설공제조합	신용운영자금	357,390	280,000
	담보운영자금	519,750	-
	어음할인	495,000	-
	특별한도	99,000	-
합계		1,471,140	280,000

(3) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 보험 가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

계정과목	부보금액	보험기간	보험가입처
건물, 기계, 시설 등	500,000	2023.07.03-2024.07.03	메리츠화재

당사는 이 외에도 신체손해배상 책임보험 그리고 자동차 보험에 가입되어 있습니다.

(4) 담보제공자산당분기말 현재 당사의 자산 중 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

관련계정	제공자산	설정금액	약정한도	실행금액	담보권자	담보내용
당기손익공정가치측정금융자산	출자금	468,615	68,162,658	3,823,197	전문건설공제조합	지급보증

(5) 당분기말 현재 당사가 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	원 고	피 고	금 액	진행상황
공사대금	당사	(주)에스지건설	295,827	2024.01.17 승소

35. 영업부문

(1) 당사는 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.(2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 주요 판매망에 따른 구분

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
내수매출	2,222,409	4,493,351
용역매출	19,983	14,594
계속영업 소계	2,242,392	4,507,945
중단영업	-	687,409
합계	2,242,392	5,195,354

2) 주요 지리적 시장에 따른 구분

(단위 :천원)

구분		당분기	전분기
대한민국	계속영업	2,242,392	4,507,945
대한민국	중단영업	-	687,409
합계		2,242,392	5,195,354

3) 주요 제품 계열에 따른 구분

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기
제품 매출	27,839	172,221
토목 공사 매출	50,347	300,388
교량 공사 매출	904,623	120,000
분양 공사 매출	-	716,364
기타	1,259,583	3,198,972
중단영업	-	687,409
합계	2,242,392	5,195,354

(3) 당분기와 전분기에 당사 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

매출처	매출구분	당분기	전분기
(주)리튬플러스	공사매출, 수수료매출	1,259,213	3,150,178
경기도 가평군	공사매출	904,623	-

36. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

금융자산	당분기말	전기말
현금및현금성자산	3,482,513	2,763,628
매출채권	2,106,352	2,122,357
단기기타채권	18,233,852	19,679,621
단기기타금융자산	8,570,526	14,592,027
장기기타채권	285,123	274,337
합계	32,678,366	39,431,970

2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 :천원)

구분	6개월미만	6~12개월	1~2년	2~5년	합계
매입채무	125,583	-	-	-	125,583
기타채무	1,276,707	-	-	-	1,276,707
차입금	280,000	-	-	-	280,000
리스부채	69,246	69,246	95,276	-	233,768
전환사채	-	40,000	4,026,959	-	4,066,959
신주인수권부사채	-	35,000	3,523,397	-	3,558,397
합계	1,751,536	144,246	7,645,632	-	9,541,414

<전기말>

(단위 :천원)

구분	6개월미만	6~12개월	1~2년	2~5년	합계
매입채무	532,409	-	-	-	532,409
기타채무	3,358,054	-	-	-	3,358,054
차입금	280,000	-	-	-	280,000
리스부채	69,246	69,246	129,899	-	268,391
전환사채	-	-	21,958,904	-	21,958,904
신주인수권부사채	-	-	12,656,164	-	12,656,164
합계	4,239,708	69,246	34,744,967	-	39,053,922

3) 시장위험관리가. 이자율위험관리당사는 고정이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.나. 가격위험 관리 당사는 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 상품을 보유하고 있으며 시장가격의 변동으로 인하여 상품의 공정가치가 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.당기말 현재 시장가격이 10% 변동시 가격변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	10% 상승시	10% 하락시
법인세효과 차감 전 당기손익	47,053	(47,053)
법인세효과	9,834	(9,834)
법인세효과 차감후 당기손익	37,219	(37,219)

(2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
총차입금(A)	6,433,721	27,786,461
차감:현금및현금성자산(B)	3,482,513	2,763,628
순부채(C=A-B)	2,951,208	25,022,833
자본총계(D)	89,746,694	68,948,563
총자본(E=C+D)	92,697,902	93,971,396
자본조달비율(C/E)	3.18%	26.63%

6. 배당에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2022.09.19유상증자(제3자배정)보통주349,6502002,8602022.10.19유상증자(제3자배정)보통주3,083,7012002,2702023.11.29신주인수권행사보통주1,059,3212003,3042023.11.30신주인수권행사보통주4,570,2072003,3042023.12.01신주인수권행사보통주998,7862003,3042023.12.04신주인수권행사보통주1,815,9772003,3042023.12.04전환권행사보통주4,328,0742003,3042023.12.05전환권행사보통주907,9902003,3042023.12.11전환권행사보통주30,2662003,3042023.12.13신주인수권행사보통주121,0652003,3042023.12.13전환권행사보통주2,723,9692003,3042023.12.15신주인수권행사보통주151,3302003,3042023.12.22신주인수권행사보통주529,6612003,3042023.12.22전환권행사보통주151,3312003,3042023.12.27신주인수권행사보통주1,831,1112003,3042023.12.27전환권행사보통주332,9292003,3042023.12.28신주인수권행사보통주211,8642003,3042024.01.02신주인수권행사보통주302,6632003,3042024.01.03신주인수권행사보통주1,876,5112003,3042024.01.03전환권행사보통주302,6622003,3042024.01.04전환권행사보통주1,513,3172003,3042024.02.16신주인수권행사보통주605,3262003,3042024.02.23전환권행사보통주3,631,9612003,304

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
-
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-
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-
-
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 :

)

무기명식무보증사모전환사채12022.12.012025.12.0150,000보통주2023.12.01~2025.11.011003,3044,0001,210,672-50,000보통주1003,3044,0001,210,672-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
합 계	-	-	-	-

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 :

)

무기명식무보증사모비분리형신주인수권부사채12022.11.292025.11.2950,000보통주2023.11.29~2025.10.291003,3043,5001,059,349-50,000보통주1003,3043,5001,059,349-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미상환사채	미행사신주인수권	비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수	비고
합 계	-	-	-	-

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 :

)

------------------

구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	주식전환의사유	주식전환의범위	전환가액	주식전환으로인하여 발행할 주식		비고
구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	주식전환의사유	주식전환의범위	전환가액	종류	수	비고
합 계	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

바. 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

사. 단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

아. 회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

자. 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

차. 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

기업공개(코스닥시장상장)12008.07.08시설자금(공장용지매입,공장신축,공장기계설비)7,220시설자금(공장용지매입공장신축공장기계설비)5,161-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

1) 신고서상 자금사용 계획 및 실제 자금사용 현황 세부내역

(단위 : 백만원)

신고서상 자금사용 계획		실제자금사용현황
구 분	금 액	실제자금사용현황
공장용지매입	4,690	2,066
공장신축	1,505	1,165
공장기계설비	1,025	1,930
합 계	7,220	5,161

나. 사모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

소액공모(제3자배정)12022.09.19운영자금999운영자금999-제3자배정유상증자22022.10.19운영자금7,000운영자금7,000-사모무보증전환사채발행12022.12.01운영자금50,000운영자금50,000-사모무보증비분리형신주인수권부사채발행12022.11.29운영자금50,000시설자금, 운영자금36,066미사용

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

다. 미사용자금의 운용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

예ㆍ적금현금 및 보통예금3,4802023.01 ~ 2024.0618개월기타금융상품단기대여금등12,5132022.12 ~ 2025.0328개월15,993

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 합병, 분할, 자샨앙수도, 영업양수도 에 관한 사항- 합병, 중요한 영업양수도 및 주식의 포괄적 교환ㆍ이전, 분할 등은 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.나. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.다. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원 )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제30기	단기매출채권및기타채권	21,677	19,571	90.3%
	미수금	30,349	12,320	40.5%
	선급금	5,809	-	-
	합 계	57,835	31,891	55.1%
제29기	단기매출채권및기타채권	21,682	19,560	90.2%
	미수금	31,878	12,320	38.6%
	선급금	5,876	-	-
	합 계	59,436	31,880	53.6%
제28기	단기매출채권	7,450	225	3.0%
	미수금	743	437	58.6%
	선급금	970	-	-
	합 계	9,163	662	7.2%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 최근 3사업년도 대손충당금 변동상황은 아래와 같습니다. 당분기 중 대손충당금 설정액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제30기	제29기	제28기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	31,880	662	501
2. 순대손처리액(①－②±③)		180	-
① 대손처리액(상각채권액)		180	-
② 상각채권회수액		-	-
③ 기타증감액		-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	12	31,398	161
4. 기말 대손충당금 잔액합계	31,892	31,880	662

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

4) 당해 1분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분		6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	836	66	879	511	2,292
	특수관계자	19,903	20,965	9,439	-	50,307
	계	20,739	21,031	10,318	511	52,599
구성비율		39.43%	39.98%	19.62%	0.97%	100%

라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	제30기	제29기	제28기	비고
SOC사업부문	제 품	381	33	33	-
	제 공 품	1,108	1,054	1,046	-
	원 재 료	919	1,014	1,114	-
	상 품	-	-	-	-
	소 계	2,408	2,101	2,193	-
부동산사업부문	건설용지	16,307	16,238	15,879	-
	완성주택	-	-	364	-
	소계	16,307	16,238	16,243	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]		18.7%	17.7%	13.2%	-
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		0.38회	0.27회	0.30회	-

2) 재고자산의 실사내역 등

재고자산은 6월 말 및 12월 말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.

마. 공정가치 평가절차 요약

1) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입 변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기말	당기손익-공정가치측정금융자산	-	470,526	-	470,526
전기말	당기손익-공정가치측정금융자산	-	8,592,027	-	8,592,027

2) 공정가치 평가방법

가) 비파생금융자산

금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산의 네 가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

(1) 당기손익인식금융자산

단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 만기보유금융자산

만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(3) 대여금 및 수취채권

지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금및수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(4) 매도가능금융자산

당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. 3) 민감도 분석당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있으며 이자부 자산이 없습니다.

바. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법

1) 한국채택국제회계기준 전환일의 유형자산 측정방법 및 공정가치 공정가치 평가는 한국채택국제회계기준 전환일인 2010년 1월 1일을 기준으로 독립된 평가인에 의해 수행되었으며, 동 공정가치 평가일자 이후 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재 수행하지 아니하였습니다.공정가치 평가의 개요는 다음과 같습니다.

구 분	내 용
평가기관	㈜태평양감정평가법인
평가방법	비교표준지 공시지가 기준 및 거래사례비교법
공정가치	4,177백만원
평가전 장부가액	1,447백만원

사. 진행률 적용 수주계약 현황

(단위 : 백만원)

미기재상촌-황간1공구 도로건설공사미기재2021.01.112024.09.0599527.8----"강진까지내재터널공사"2021.05.102026.07.07 976100.0----"강진-광주간건설공사1공구"2021.06.102024.08.301,08452.550---"문형산길 157번길"2021.05.012022.04.30410100--295-"국도39호선 자안졸음쉼터"2023.06.012023.08.31580100.0----"인천루원시티시설설치공사 "2020.12.282023.09.30 33584.766---" 자라섬수변생태관광벨트"2022.12.282024.05.21 1,79950.26---"세방낙조 관광명소화사업"2024.02.282024.03.31500.0----" 대전갑천생태공원특수교량 "2023.04.182023.12.31 620100.0----" 정자항정비사업중철강재설치공사 "2023.05.182023.12.10 234100.0----"(주 )리튬플러스 추부공장 가설창고 신축공사 외 54건 "2022.12.072024.08.3135,26750.1450-18,959--572-19,254-

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사		공사미수금
회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	총액	손상차손누계액	총액	대손충당금
합 계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제30기(당기)대주회계법인---제29기(전기)예일회계법인적정의견없음- 특수관계자채권 손실충당금 인식- 투입법에 따른 수익인식 및 공사진행률의 적정성제28기(전전기)예일회계법인적정의견없음- 건설형 공사계약과 관련 투입법에 따른 수익인식 및 공사진행률의 산정의 적정성- 건설형 공사계약과 관련하여 추정 총 계약 원가에 의한 추정의 불확실성 및 공사변경에 따른 회계처리의 적정성- 종속기업 투자주식에대한 손상평가의 적정성- 연결재무제표와 관련하여 종속기업의 유형자산에 대한 손상평가의 적정성

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원)

제30기(당기)대주회계법인연차재무제표,중간재무제표,내부회계관리제도100,0001,202--제29기(전기)예일회계법인재무제표감사200,0001,815200,0001,839제28기(전전기)예일회계법인재무제표감사110,0001,020110,0001,051

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원)

제30기(당기)-----제29기(전기)23.06.13종속기업 투자주식 평가23.06.13~23.06.2325,000-제28기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 회계감사인의 변경당사의 지정감사인이었던 예일회계법인과의 계약이 2023년 말로 종료되었습니다.당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거 대주회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 대주회계법인은 대형 회계법인인 Grant Thornton의 제휴법인(Member Firm)으로서 감사업무의 협력 ·지원 및 글로벌 네트워크를 통한 정보의 공유를 고객에게 제공하고 있습니다. 또한 재무관리, 경영혁신, 경영전략, 정보기술 등 기업경영에 관한 전반적인 분야에서 효과적인 감사가 기대되고 있어 2024 회계연도부터 2026 회계연도까지 외부감사인으로 대주회계법인으로 선정하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2024년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입--실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.다. 경영권 경쟁- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주50,329,672----보통주1,750,000자사주---------------------보통주48,579,672----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무보고서 제출일 현재 정관상 주식사무와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

신주인수권(제9조)	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다 . 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 . ② 이사회는 제 1 항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 . 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리 사주 조합원에게 주식을 우선 배정하 는 경우 3. 회사의 재무구조 개선 등 회사의 경영에 기여할 목적으로 국내 금융기관으로부터 자본참여 를 받아 신주를 발행하는 경우 ③ 이사회는 제 1 항 및 제 2 항 본문의 규정에도 불구하고 이사회의 결의로 회사의 구조조정 또는 경영환경 개선을 위한 차입금상환 , 재무구조개선 , 신기술의 도입 , 시설투자 , 인수합병 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제 3 자 ( 법인 및 개인 등 해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함 ) 에게 배정할 수 있다 .
결산일	12월 31일
정기주주총회	사업년도 종료일 후 3개월 이내
주주명부의 폐쇄 및 기준일(제15조)	① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위 하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다 . ② 회사가 제 1 항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3 개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 , 3 개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다 . ③ 회사가 제 1 항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2 주 전에 이를 공고하여야 한다 . ※ 「 주식 · 사채 등의 전자등록에 관한 법률 」 에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정 이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음 .
주식의 종류(제8조)	① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 보통주식과 종류주식으로 한다 . ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식 , 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식 , 상환주식 , 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다 . ③ 이사회는 매 주식 발행시에 정관 규정의 범위 내에서 각 주식의 권리 내용과 범위를 달리 정하 여 발행할 수 있으며 , 이처럼 권리 내용과 범위 , 효력 등이 달리 정해진 주식은 그 한도에서 서 로 다른 종류의 주식으로 취급된다 . 제 8 조의 2( 이익배당우선주식의 수와 내용 ) ① 본 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 2 분의 1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 이익배당우선주식을 발행할 수 있다 . ② 이익배당우선주식에 대하여는 액면금액 또는 1 주당 발행금액을 기준으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금 또는 현물로 우선 배당한다 . ③ 보통주식의 배당률이 이익배당우선주식의 배당률을 초과할 경우 그 초과분에 대하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다 . ④ 이익배당우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분에 대하여 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다 . ⑤ 본 회사가 유상증자 , 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 이익배당우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다 . ⑥ 본 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간 및 동 기간 만료와 동시에 전환될 주식의 종류를 정할 수 있다 . ⑦ 존속기간 만료일까지 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다 . ⑧ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제 12 조의 규정 준용 여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로 정한다 . ⑨ 회사는 발행 시 이사회의 결의에 의하여 잔여재산 분배에 있어 우선적 권리가 있는 우선주식을 발행할 수 있다 . 제 8 조의 3( 의결권배제주식의 수와 내용 ) ① 본 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 4 분의 1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 의결권이 배제되는 주식을 발행할 수 있다 . ② 본 회사가 유상증자 , 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 의결권배제주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다 . ③ 이익배당우선주식을 제 1 항의 의결권이 배제되는 주식으로 발행하는 경우 , 이사회는 동 이익배당우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 정할 수 있다 . 제 8 조의 4( 전환주식의 수와 내용 ) ① 본 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 2 분의 1 범위 내에서 관련법령상 허용되는 한도까지 전환주식을 발행할 수 있다 . ② 전환으로 인하여 발행할 주식의 총 발행가액은 전환 전의 주식의 총 발행가액으로 한다 . ③ 전환주식은 이사회의 결의에 따라 존속기간 만료와 동시에 전환되는 전환주식 , 회사의 선택으로 전환할 수 있는 전환주식 , 주주의 청구에 따라 전환하는 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 전환주식으로 발행할 수 있다 . ④ 본 회사가 유상증자 , 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 전환주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다 . ⑤ 본 회사는 전환주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간 및 동 기간 만료와 동시에 전환될 주식의 종류를 정할 수 있다 . ⑥ 전환주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 전환할 수 있다 . 1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다 . 다만 , 회사는 필요한 경우 발행 시 이사회 결의에 의해 전환조건을 변경하거나 전환조건의 조정사유를 정할 수 있다 . 2. 전환주식의 전환할 수 있는 기간은 30 년 이내의 범위에서 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한다 . 3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한 보통주식 또는 종류주식으로 한다 . 4. 전환주식은 다음 각목의 사유가 발생한 경우 전환할 수 있다 . 가 . 회사의 재무적 상황의 개선을 위하여 필요한 경우 나 . 회사의 경영상 필요 , 기타 전환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한 사유 ⑦ 전환주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 전환을 청구할 수 있다 . 1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다 . 다만 , 회사는 필요한 경우 발행 시 이사회 결의에 의해 전환조건을 변경하거나 전환조건의 조정사유를 정할 수 있다 . 2. 전환주식의 전환청구를 할 수 있는 기간은 30 년 이내의 범위에서 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한다 . 3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한 보통주식 또는 종류주식으로 한다 . ⑧ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제 12 조의 규정 준용 여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로 정한다 . 제 8 조의 5( 상환주식의 수와 내용 ) ① 본 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 2 분의 1 범위 내에서 회사의 선택 또는 주주의 상환 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식을 발행할 수 있다 . 상환주식은 회사의 이익으로 소각할 수 있다 . ② 본 회사가 유상증자 , 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 상환주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다 . ③ 상환주식은 다음 각호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다 1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액 ( 가산금액이 있는 경우에 한함 ) 으로 하며 , 가산금액은 배당률 , 이자율 , 시장상황 , 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시 이사회 결의로 정한다 . 다만 , 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용 , 조정사유 , 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다 . 2. 상환주식의 상환기간은 배당률 , 이자율 , 시장상황 , 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 30 년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다 . 3. 상환주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다 . 단 , 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분 비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 , 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다 . 4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2 주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다 . ④ 상환주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다 . 1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액 ( 가산금액이 있는 경우에 한함 ) 으로 하며 , 가산금액은 배당률 , 이자율 , 시장상황 , 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시 이사회 결의로 정한다 . 다만 , 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용 , 조정사유 , 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다 . 2. 상환주식의 상환청구기간은 배당률 , 이자율 , 시장상황 , 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 30 년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다 . 3. 주주는 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있으며 , 다만 , 이 회사는 상환청구 당시에 배당가능이익으로 상환주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다 . 4. 상환청구주주는 2 주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다 . ⑤ 본 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권 ( 다른 종류의 주식은 제외한다 ) 이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있다 . 다만 , 이 경우에는 그 자산의 장부가액이 제 462 조에 따른 배당가능이익을 초과하여서는 아니 된다 . 제 8 조의 6( 주식등의 전자등록 ) 회사는 「 주식 · 사채 등의 전자등록에 관한 법률 」 제 2 조 제 1 호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자 등록하여야 한다 . 다만 , 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다 .
명의개서대리인	명칭	KB국민은행 증권대행사업부
	주소	서울특별시 중구 남대문로2가 9-1
주주에 대한 특전	없음
공고게재	홈페이지 주소	www.hydroli.co.kr
	게재신문	매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	구 분	안 건	결의내용	비 고
2024.03.28	제29기 정기주주총회	제1호 의안: 제29기 재무상태표, 손익계산서, 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건	원안대로 승인	-
		제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-
		제2-1호 의안: 홈페이지 주소 변경의 건(제4조)	원안대로 승인	-
		제2-2호 의안: 이사 해임요건 강화의 건(제29조)	원안대로 승인	-
		제2-3호 의안: 퇴직 이사 퇴직보상액 지급의 건(제33조)	원안대로 승인	-
		제3호 의안 : 이사 선임의 건	원안대로 승인	-
		제3-1호 의안: 사내이사 정소라 선임의 건	원안대로 승인	-
		제3-2호 의안: 사외이사 우종수 선임의 건	원안대로 승인	-
		제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

(주)리튬플러스최대주주의결권있는 주식4,154,4399.874,154,4398.25-(주)리튬포어스기타특수관계인의결권있는 주식003,631,9617.22-의결권있는 주식4,154,4399.877,786,40015.47-------

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)리튬플러스14전웅39.07전웅39.07전웅39.07------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)리튬플러스60,415115,840-55,4252,132-28,495-52,217

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 2023.12.31. 개별 재무제표 기준으로 외부감사인의 감사(검토)를 받은 자료 입니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 최대주주 변동현황

가. 최대주주 변동내역 2024년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

2024년 01월 02일(주)리튬플러스4,154,4399.80신주인수권부사채 행사청구-2024년 01월 03일(주)리튬플러스4,154,4399.32전환사채 전환청구,신주인수권부사채 행사청구-2024년 01월 04일(주)리튬플러스4,154,4399.01전환사채 전환청구-2024년 02월 16일(주)리튬플러스4,154,4398.90신주인수권부사채 행사청구-2024년 02월 23일(주)리튬플러스4,154,4398.25전환사채 전환청구-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

주1) 2024.01.01~2024.03.31 전환사채 전환청구 및 신주인수권부사채 행사청구로 인한 발생주식총수 증가로 인하여 최대주주인 (주)리튬플러스의 지분율이 9.87 %에서 8.25%로 변동 되었습니다. 4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

(주)리튬플러스4,154,4398.25(주)리튬포어스3,631,9617.22--

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

나. 소액주주현황 2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

85,10185,10799.9939,337,94650,329,67278.16-

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주)

종 류			2024년 03월	2024년 02월	2024년 01월	2023년 12월	2023년 11월	2023년 10월
보통주	주가	최 고	7,670	7,280	8,410	13,800	14,070	15,560
		최 저	6,190	4,475	4,980	6,780	10,950	10,520
		평 균	6,922	5,834	6,327	10,167	11,860	12,799
	일거래량	최 고	21,993,640	20,569,632	11,447,243	18,648,243	5,583,674	7,755,990
	일거래량	최 저	845,383	1,307,307	1,195,332	350,952	323,596	215,953
	월간거래량		102,809,815	124,571,729	57,062,180	96,317,823	22,988,577	27,561,808

주1) 상기 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

전 웅남1964.02대표이사사내이사상근경영총괄

미국유타대학교 대학원포항공과대학 대학원(주)리튬플러스 대표이사

(주)리튬포어스 각자 대표이사

--대표이사2023.03~현재2026.03.28송정원여1967.02이사사내이사상근경영전반,전략기획

인하대학교 일어일문과

---2023.03~현재2026.03.28정소라여1984.10이사사내이사상근기술개발, 마케팅충남대학교 대학원포항산업과학연구원(RIST) 리튬연구단(연구원)(주)포스코 기술투자본부 리튬사업추진반 리튬사업추진반(연구원)(주)포스코 기술투자본부 리튬사업추진반 기술조업추진반(연구원)(주)하이드로리튬 기술팀 팀장---2024.03~현재2027.03.27이영미여1966.03이사사외이사비상근경영자문

이화여자대학교 철학과주춧돌 대표

---2023.03~현재2026.03.28전 현남1958.10이사사외이사비상근경영자문

한독실업고풍창건설 상무

이조건설 이사

---2023.06~현재2026.03.28우종수남1955.10이사사내이사비상근경영자문메사추세츠공과대학교 대학원(주)포스코 기술연구원 원장, 부사장포항산업과학연구원(RIST) 원장, 사장포스코교육재단 이사장대구경북과학기술원(DGIST) 이사장5,167--2024.03~현재2027.03.27이중철남1958.09감사감사상근경영자문(주)리튬포어스 감사신한서브 부사장---2023.06~현재2026.06.20

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

나. 직원 등 현황

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

관리사무직남19-1-2010.542242----"여3---37.65819-기술연구직남3---312.68628-"여1---16.61919-생산직남16-1-179.831818-"여2---26.43919-44-2-468.994220-

직원										소속 외근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
합 계

다. 미등기임원 보수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여가. 대주주 등에 대한 자금대여 (단위 : 백만원)

채무자	채권자	대여금액	대여기간	비 고
(주)리튬플러스	(주)하이드로리튬	5,000	2023.11~2024.05	-
(주)리튬플러스	(주)하이드로리튬	500	2024.01~2025.01	-
대표이사	(주)하이드로리튬	1,000	2023.10~2024.10	-
대표이사	(주)하이드로리튬	1,000	2024.01~2024.10	-
대표이사	(주)하이드로리튬	600	2024.03~2025.03	-

2. 대주주와의 자산양수도 등- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원)

구 분	당사와의 관계	이자수익		매출 등		비 고
구 분	당사와의 관계	당분기	전분기	당분기	전분기	비 고
(주)리튬플러스	유의적인 영향력	62,888	-	1,259,213	3,151,946	-
(주)리튬포어스	기타특수관계자	-	-	-	-	-
합계		62,888		1,259,213	3,151,946	-

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 천원)

구 분	당사와의 관계	이자수익		매출 등		비 고
구 분	당사와의 관계	당분기	전분기	당분기	전분기	비 고
대표이사	대표이사	21,324	-	-	-	-
합계		21,324	-	-	-	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

(단위: 천원)

구 분	원 고	피 고	금 액	진행상황
공사대금	당사	(주)에스지건설	295,827	2024.01.17 승소

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.03.31)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증현황- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.라. 채무인수 약정 현황- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.마. 타인으로 부터 제공받은 지급보증 (단위 : 천원)

보 증 처	보 증 내 역	보증금액
SGI서울보증	공사이행보증 등	3,039,700
전문건설공제조합	공사이행보증	3,823,197

바. 담보제공자산 현황 (단위 : 천원)

관련계정	제공자산	설정금액	약정한도	실행금액	담보권자	담보내용
당기손익공정가치 측정금융자산	출자금	468,615	68,162,658	3,823,197	전문걸설 공제조합	지급보증

사. 그밖에 우발채무- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황- 본 보고서 작성일 현재 해당사항 없습니다.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 본 보고서 작성일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 본 보고서 작성일 현재 해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

하이드로리튬_중소기업기준검토표_1.jpg 하이드로리튬_중소기업기준검토표_1

하이드로리튬_중소기업기준검토표_2.jpg 하이드로리튬_중소기업기준검토표_2

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

- 당분기 말 현재 연결대상 종속기업이 없으므로 해당사항 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

- 당분기 말 현재 계열회사가 없으므로 해당사항 없습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

- 당분기 말 현재 타법인 출자 현황이 없으므로 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.