분기보고서 6.1 (주)하이드로리튬 1 Y 110111-1125289 정 정 신 고 (보고)
2025년 05월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 05월 14일

3. 정정사항
항 목 정정요구ㆍ명령관련 여부 정정사유 정 정 전 정 정 후
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무제표 - 기재정정 (주1) 정정 전 (주1) 정정 후 (굵은 빨강색)
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 - 기재정정 (주2) 정정 전 (주2) 정정 후 (굵은 빨강색)

(주1) 정정 전

가. 요약재무제표

요약개별재무제표 제31기 1분기 : 2025년 03월 31일 현재 제30기 : 2024년 12월 31일 현재 제29기 : 2023년 12월 31일 현재

(단위 : 백만원)

구 분

 제31기 1분기 제30기 제29기
(2025년 3월말) (2024년말) (2023년말)

[유동자산]

 27,964 29,498 63,679

ㆍ현금및현금성자산

 51 1,598 2,764

ㆍ매출채권

 2,317 2,920 2,122

ㆍ계약자산

 35 36 66
ㆍ단기기타채권 738 536 19,680

ㆍ단기기타금융자산

 602 601 14,592

ㆍ재고자산

 202,218 21,143 18,106

ㆍ기타유동자산

 3,818 2,481 5,917

ㆍ당기법인세자산

 185 183 432

[비유동자산]

 63,995 64,527 38,502

ㆍ장기기타채권

 355 375 274

ㆍ유형자산

 62,631 62,956 32,622

ㆍ무형자산

 921 956 5,270
ㆍ사용권자산 88 133 277
ㆍ사외적립자산 - 107 59

자산총계

 91,959 94,025 102,181

[유동부채]

 12,697 7,501 5,625

[비유동부채]

 486 3,029 27,608

부채총계

 13,183 10,530 33,233

[지배기업소유주지분]

ㆍ납입자본금

 10,834 10,834 8,420

ㆍ자본잉여금

 115,123 115,123 73,613
ㆍ기타자본 -2,051 -2,057 9,271

ㆍ자본조정

 - - -

ㆍ기타포괄손익누계액

 2,130 2,130 2,130

ㆍ이익잉여금

 -47,260 -42,535 -24,486

[소수주주지분]

자본총계

 78,776 83,495 68,948
[회계기간] 2025.01.01~2025.03.31 2024.01.01~2024.12.31 2023.01.01~2023.12.31
[매출액] 1,833 8,466 22,859
[영업이익] -4,463 9,146 -35,826
[계속영업이익] -4,689 -17,650 -40,317
[중단영업이익] - - -234
[당기순이익] -4,689 -17,650 -40,551
[기타포괄손익] -36 4 -451
[총포괄손익] -4,725 -17,646 -41,002
[주당순이익(원)] -89 -361 -1,851
계속영업기본및희석주당손익 -89 -361 -1,840
중단영업기본및희석주당손익 - - -11

※ 상기 표시된 요약개별재무제표는 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성된 것 입니다. (주1) 정정 후

가. 요약재무제표

요약개별재무제표 제31기 1분기 : 2025년 03월 31일 현재 제30기 : 2024년 12월 31일 현재 제29기 : 2023년 12월 31일 현재

(단위 : 백만원)

구 분

 제31기 1분기 제30기 제29기
(2025년 3월말) (2024년말) (2023년말)

[유동자산]

 27,964 29,498 63,679

ㆍ현금및현금성자산

 51 1,598 2,764

ㆍ매출채권

 2,317 2,920 2,122

ㆍ계약자산

 35 36 66
ㆍ단기기타채권 738 536 19,680

ㆍ단기기타금융자산

 602 601 14,592

ㆍ재고자산

 20,218 21,143 18,106

ㆍ기타유동자산

 3,818 2,481 5,917

ㆍ당기법인세자산

 185 183 432

[비유동자산]

 63,995 64,527 38,502

ㆍ장기기타채권

 355 375 274

ㆍ유형자산

 62,631 62,956 32,622

ㆍ무형자산

 921 956 5,270
ㆍ사용권자산 88 133 277
ㆍ사외적립자산 - 107 59

자산총계

 91,959 94,025 102,181

[유동부채]

 12,697 7,501 5,625

[비유동부채]

 486 3,029 27,608

부채총계

 13,183 10,530 33,233

[지배기업소유주지분]

ㆍ납입자본금

 10,834 10,834 8,420

ㆍ자본잉여금

 115,123 115,123 73,613
ㆍ기타자본 -2,051 -2,057 9,271

ㆍ자본조정

 - - -

ㆍ기타포괄손익누계액

 2,130 2,130 2,130

ㆍ이익잉여금

 -47,260 -42,535 -24,486

[소수주주지분]

자본총계

 78,776 83,495 68,948
[회계기간] 2025.01.01~2025.03.31 2024.01.01~2024.12.31 2023.01.01~2023.12.31
[매출액] 1,833 8,466 22,859
[영업이익] -4,463 9,146 -35,826
[계속영업이익] -4,689 -17,650 -40,317
[중단영업이익] - - -234
[당기순이익] -4,689 -17,650 -40,551
[기타포괄손익] -36 4 -451
[총포괄손익] -4,725 -17,646 -41,002
[주당순이익(원)] -89 -361 -1,851
계속영업기본및희석주당손익 -89 -361 -1,840
중단영업기본및희석주당손익 - - -11

※ 상기 표시된 요약개별재무제표는 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성된 것 입니다. (주2) 정정 전가. 임원 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식
전 웅 남 1964.02 대표이사 사내이사 상근 경영총괄

미국유타대학교 대학원포항공과대학 대학원(주)리튬플러스 대표이사

 2,760,655 - 최대주주본인 2023.03~현재 2026.03.28
송정원 여 1967.02 이사 사내이사 상근 경영전반,전략기획

인하대학교 일어일문과(주)리튬플러스 사내이사

 10,000 - 최대주주배우자 2023.03~현재 2026.03.28
정소라 여 1984.10 이사 사내이사 상근 기술개발, 마케팅 충남대학교 대학원포항산업과학연구원(RIST) 리튬연구단(연구원)(주)포스코 기술투자본부 리튬사업추진반 리튬사업추진반(연구원)(주)포스코 기술투자본부 리튬사업추진반 기술조업추진반(연구원)(주)하이드로리튬 기술그룹 그룹장 - - - 2024.03~현재 2027.03.27
이영미 여 1966.03 이사 사외이사 비상근 경영자문

이화여자대학교 철학과주춧돌 대표

 - - - 2023.03~현재 2026.03.28
전 현 남 1958.10 이사 사외이사 비상근 경영자문

한독실업고풍창건설 상무

이조건설 이사

 - - - 2023.06~현재 2026.03.28
우종수 남 1955.10 이사 사내이사 비상근 경영자문 메사추세츠공과대학교 대학원(주)포스코 기술연구원 원장, 부사장포항산업과학연구원(RIST) 원장, 사장포스코교육재단 이사장대구경북과학기술원(DGIST) 이사장 6,193 - - 2024.03~현재 2027.03.27
이중철 남 1958.09 감사 감사 상근 경영자문 (주)리튬포어스 감사신한서브 부사장 - - - 2023.06~현재 2026.06.20

(주2) 정정 후가. 임원 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식
전 웅 남 1964.02 대표이사 사내이사 상근 경영총괄

미국유타대학교 대학원포항공과대학 대학원(주)리튬플러스 대표이사

 2,760,655 - 최대주주본인 2023.03~현재 2026.03.28
송정원 여 1967.02 이사 사내이사 상근 경영전반,전략기획

인하대학교 일어일문과(주)리튬플러스 사내이사

 10,000 - 최대주주배우자 2023.03~현재 2026.03.28
정소라 여 1984.10 이사 사내이사 상근 기술개발, 마케팅 충남대학교 대학원포항산업과학연구원(RIST) 리튬연구단(연구원)(주)포스코 기술투자본부 리튬사업추진반 리튬사업추진반(연구원)(주)포스코 기술투자본부 리튬사업추진반 기술조업추진반(연구원)(주)하이드로리튬 기술그룹 그룹장 - - - 2024.03~현재 2027.03.27
이영미 여 1966.03 이사 사외이사 비상근 경영자문

이화여자대학교 철학과주춧돌 대표

 - - - 2023.03~현재 2026.03.28
전 현 남 1958.10 이사 사외이사 비상근 경영자문

한독실업고풍창건설 상무

이조건설 이사

 - - - 2023.06~현재 2026.03.28
우종수 남 1955.10 이사 사외이사 비상근 경영자문 메사추세츠공과대학교 대학원(주)포스코 기술연구원 원장, 부사장포항산업과학연구원(RIST) 원장, 사장포스코교육재단 이사장대구경북과학기술원(DGIST) 이사장 6,193 - - 2024.03~현재 2027.03.27
이중철 남 1958.09 감사 감사 상근 경영자문 (주)리튬포어스 감사신한서브 부사장 - - - 2023.06~현재 2026.06.20
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서명_분기보고서_정정_1.jpg 대표이사등의확인서명_분기보고서_정정

분 기 보 고 서

(제 31 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 05월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 하이드로리튬
대 표 이 사 : 전 웅
본 점 소 재 지 : 경기도 광주시 오포안로 46-10
(전 화) 031-766-4822
(홈페이지) https://www.hydroli.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무보 (성 명) 정홍섭
(전 화) 031-766-4822
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 250514 대표이사등의 확인서명_1.jpg 대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 2. 회사의 연혁

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 3. 자본금 변동사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

5. 정관에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 개요 당사는 2022년 10월 13일 임시주주총회에서 (주)코리아에스이의 상호를 (주)하이드로리튬으로 변경하였고, 2022년 11월 01일 상호 변경하여 상장되었습니다. 2022년 10월 13일 임시주주총회에서 이차전지 소재 제조 및 판매업 등 신규사업을 사업목적에 추가하였으며, 2024년 08월 29일 국내 최초로 배터리급 수산화리튬을 대량 생산한 (주)리튬플러스의 유형자산을 대물변제를 통하여 인수 후 충청남도 금산군에 금산지점을 설립하여 배터리급 수산화리튬, 탄산리튬을 자체 생산하여 국내외 업체에 판매하고 있습니다. 2025년 1분기말 현재 기존 사업인 영구앵커, PAP옹벽 보강 사업, 교량용케이블 사업, 부동산 개발사업 등을 병행하고 있으나, 점진적으로 축소해 나가고 있습니다.

1) 리튬소재 제조 및 판매업

당사는 2023년 03월 특허기술 통상실시권 설정등록 계약에 따라 저순도의 탄산리튬과 불량 수산화리튬 등을 활용해 이차전지 원재료로 사용되는 초고순도 수산화리튬과 탄산리튬을 제조하는 특허기술 통상실시권을 보유하고 있었으며, 2024년 11월 종전 특허권자 대표이사 전웅과 특허권자 주식회사 리센스간 특허 양도 계약을 체결함에 따라, 종전 특허권자 대표이사 전웅과 계약을 해지한 후, 국내는 전용실시권, 그 외 출원국은 통상실시권을 부여받는 등 일부 조건을 변경하여 특허권자 주식회사 리센스와 신규 계약을 체결하였습니다. 상기 특허권 실시권을 통해 당사는 저탄산(2,000ppm 이하), 고순도(99.995%) 수산화리튬 일수화물(Lithium hydroxide monohydrate)과 배터리급 탄산리튬(Lithium carbonate)을 생산하고 있습니다. 해당 제품은 환경에 유해한 황산, 유기 용매 등 독성물질을 사용하지 않고 폐수 발생이 거의 없는 친환경적인 기술로 생산하고 있으며, 당사가 생산하고 있는 주요 제품은 다음과 같습니다.가) 배터리급 수산화리튬 일수화물(Lithium hydroxide monohydrate)수산화리튬은 리튬 이차전지 중 고밀도, 고용량을 필요로 하는 배터리의 소재이며, 국내 배터리 3사의 주력 제품인 NCM 배터리의 원소재로 사용되고 있습니다.수산화리튬은 배터리 원가의 약 40% 정도를 차지하는 핵심 광물이나 지리적 요인으로 인해 천연자원으로부터 생산할 수 있는 국가가 제한적이기에 범국가적인 차원에서 공급을 지원하고 있습니다. 금산지점에서는 화학 반응을 통해 수산화리튬을 생산 중에 있으며, 경쟁 업체 대비 불순물과 탄산 함량이 적은 고순도라는 특징을 바탕으로 이차전지 소재와 리튬 그리스 및 윤활유 제조업 등 다양한 고객사로 판매하고 있습니다.

나) 배터리급 탄산리튬(Lithium carbonate)탄산리튬은 리튬과 탄소의 화합물로서 LFP 배터리나 에너지 밀도가 낮은 IT 기기 배터리에 주로 사용되는 소재이며, 주요 판매처로는 이차전지 소재 제조업과 건축용 시멘트 제조업 등이 있습니다.금산지점에서 생산 중인 탄산리튬은 배터리급 고순도 탄산리튬이며, 금산지점에서 수산화리튬을 생산하기 위해 사용되는 원재료로는 저순도의 탄산리튬, 수산화리튬, 소석회 등이 사용되고 있습니다. 이처럼 당사는 고순도의 수산화리튬과 탄산리튬 제품 생산을 위하여 해외 염호 개발을 추진하는 등 안정적인 원료 확보를 위한 전략을 추진 중에 있습니다.

2) 영구앵커, 사면보강, 출렁다리 사업 및 부동산 개발 사업

우리나라의 기술과 소득수준이 향상됨에 따라 안전, 환경, 미관에 대한 요구가 높아지고 있습니다. 1995년 설립 이후 안정적인 성장을 해왔으며, 국책사업인 SOC 사업을 시행하면서 우리 회사 제품에 대한 수요가 지속적으로 증가하여 왔습니다. 특히 우리 회사는 지반의 안정화, 건축물의 내진설계 및 부력 방지 등에 대해 지속적인 기술지도와 필요성을 인식시키는 활동을 중점적으로 실행하여 왔습니다. SEEE 공법을 통한 케이슨들고리, 타이케이블, 영구앵커를 출시하여 사업기반을 확대해 갔습니다. 기업부설 연구소를 설립하여 신제품과 기술개발에 더욱 주력한 결과 복합공종인 PAP 옹벽 보강공법, 교량용케이블, 고 에너지 흡수 낙석 방지망인 SA-NET 등을 출시하였습니다. 우리 회사는 보도교용 교량케이블을 개발하여 사장교, 현수교, 아치교 등을 국내 주요 관광지에 설치하였으며, 해외에 타이케이블을 수출 한 바 있습니다. 사면보강용 영구앵커 제품뿐만 아니라 구조물의 부력 방지용, 구조물 보강용 제품 등으로 시장을지속적으로 확대하였습니다. 또한 NEO블록, SA-FANCE의 매출 신장을 위해 시장 개척을 강화하고 있으며, 부동산 개발사업에도 진출하였습니다. 신기술 개발을 통해 지속적인 지적재산권 확보에 주력하여 2025년 1분기말 기준으로 5건의 특허권, 9건의 디자인권을 소유하고 있습니다.

가) 영구 앵커 산업

영구앵커라 함은 토목공사에서 토압에 의한 위험이 예상되는 곳에 고하중의 인장력을 가하여 위험요인을 영구히 제거하여 안전을 확보하기 위해 시공되는 토목자재입니다. 절토사면 붕괴에 의한 물적, 인적 피해를 예방하는 중요한 역할을 하고 있습니다. 국내의 경우 집중호우와 계절적 동결융해 현상, 과거 개설도로의 암반 이완 등으로 붕괴 위험이 증가함에 따라, 정부에서는 산사태 예방을 위한 사업을 꾸준히 진행해 오고 있습니다. 앵커 시장도, 임시용 가설 앵커가 영구앵커로 대체되어 가고 있으며, 2000년 이후 도심 재개발과 함께 대규모 주택단지가 건설되면서 사면 안정형 옹벽이나 지하차도 등 입체화 도로가 상용화되었고 구조물의 수명과 동일한 영구앵커 자재 시공이 활성화되었습니다. 또한 건축물 부상에 대항하여 부력 방지용 영구앵커를 시공하는 것이 일반화되고 있습니다.나) PAP 옹벽 산업 PAP 옹벽 공법은 프리케스트 판넬과 영구앵커를 이용하여 절개면을 최소화하고 절개면이 붕괴되지 않도록 안정화 시킨 후 수목 등을 식재하여 자연상태 이상으로 생태를 복원시키는 친환경 신개념의 사면 안정 공법입니다. 사면 안정에 가장 효과적인 주동보강공법인 영구앵커 공법과의 조합으로 인한 사면안정 효과의 극대화, 암반사면의 경우 공사비의 절감, TOP-DOWN, BOTTOM-UP 방식으로 시공 안정성 향상 및 공기단축, 수직 또는 수직의 옹벽 시공능력 증대 효과 등이 있으며, 표면에 다양한문양의 패널 제작까지 가능한 신기술 성장형 산업입니다.

다) 타이케이블 / 교량용케이블 산업타이케이블(TIE-CABLE)이란 PC케이블을 사용하여 양쪽을 너트로 정착시킬 수 있도록 제작하는 토목자재입니다. 사용목적에 따라 영구 또는 가설 소재로 사용이 가능하며 적용 인장력이 적게는 5톤에서 많게는 500톤까지 다양합니다. 흙에 의한 토압 방지용, 물에 의한 수압 방지용, 구조물 지지용 등 그 쓰임새가 다양하며 도로, 철도, 하천, 운하, 항만, 호안, 방조제, 교대 건축물 등에 적용됩니다.

타이케이블의 일종인 교량케이블은, 교량 상부에 적용하여 교량 상판을 케이블로 지지할 수 있도록 양쪽에 정착구와 케이블을 설치하게 됩니다. 최근 도시 미관과 디자인을 중시하는 경향이 늘면서 대규모 주택단지나 신도시지역에서 아치형 보도육교의설치가 증가하고 있습니다.

라) 부동산 개발사업당사는 분당과 인접한 경기도 광주시 신현동 산118-17, 임야 16,529㎡ 매입하여 부동산 개발 사업을 진행하고 있으며, 부지정리 및 토지 분할 후 전원형 단독주택지로 개발하여 매각을 완료하였습니다. 또한 경기도 용인시 공세동 산35번지 외 16,541㎡를 매입하여 부지정리 및 토지 분할 후 금년부터 전원형 단독주택지로 분양하고 있습니다.

 2. 주요 제품 및 서비스

당사의 건설사업부문 주요 제품은 SEC영구앵커, 타이케이블, 케이슨들고리, 교량용케이블, PAP 옹벽 등으로 분류되며, 리튬사업부문 주요 제품은 배터리급 수산화리튬 및 탄산리튬으로 분류됩니다. 각 제품별 31기 1분기 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
부 문 품 목 사용용도 매출액(비율)
건설사업 제품 영구앵커 사면보강 1(0.1%)
타이케이블 가설물막이 -
케이슨들고리 케이슨제작 -
교량용케이블 보도육교 -
PAP옹벽 사면보강 -
SA-NET 낙석방지 2 (0.1%)
기타 기타 -
시공 PAP옹벽 - 124(6.7%)
교량 - 30(1.6%)
SA-NET - 56(3.0%)
SAF - -
기타 - -
분양공사 - -
수수료 - -
운송용역 및 기타 - -
리튬사업 제품 수산화리튬,탄산리튬 - 1,418(77.5%)
상품 수산화리튬, 탄산리튬 - 202(11.0%)
합계 - 1,833(100.0%)

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항당사의 건설사업부문 제품 생산에 필요한 원재료는 주로 철강재와 HDPE(폴리에치렌)입니다. 철강재는 국내 M사, D사, HDPE는 국내 L사에서 매입하고 있습니다. 리튬사업부문의 제품 생산에 필요한 원재료는 공업급 탄산리튬, 불량 수산화리튬, 소석회입니다. 주요 원재료의 가격 변동 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 원)
부문 원재료 단위 제31기(2025년) 제30기(2024년) 제29기(2023년) 비 고
건설사업부문 PC CABLE KG, 38.1㎜ 2,410 2,410 2,410 -
SCM 435 KG 1,920 1,920 1,920 -
HDPE PH-143 KG 2,100 2,100 2,100 -
PLATE E/A, 38*320*320 57,448 57,448 45,710 -
강관 M,73Φ 28,889 28,889 28,889 -
리튬사업부문 소석회 KG 262 262 - -

나. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거[건설사업부문] 당사는 1일 1교대 생산체계로 생산 작업을 실시하고 있으며, 일 평균 가동시간은 8시간입니다. 생산능력은 "시간당 생산 가능 수량 *조업일수 * 가동 시간" 의 방법으로 산출하고 있으며, 시간당 생산 가능 수량은 평균 5개입니다. [리튬사업부문]당사는 3조 2교대 생산체계로 생산작업을 실시하고 있으며, 일 평균 가동시간은 24시간입니다. 생산능력은 약 3,600톤으로 각 생산라인의 설계 기준 생산능력을 바탕으로 산출하였습니다.2) 생산실적 및 가동률[건설사업부문]당사의 2025년 1분기말 생산실적은 영구앵커 60개, 가동률은 2.5%입니다.[리튬사업부문]당사의 생산실적 및 생산 가동률은 생산계획에 따라 변동됩니다. 3) 생산설비의 현황 등 당사는 경기도 광주시 문형동에 본사, SOC사업 생산 공장 및 기술연구소를 두고 있으며, 충청남도 금산군 추부면에 리튬 생산을 위한 금산지점 및 기술연구소를 두고 있습니다.4) 설비의 신설 ·매입 계획 등 리튬 소재 제조 및 판매사업을 확장하기 위해 새만금산업단지에 99,522㎡의 공장 용지를 150억원에 매입하였습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 당사의 사업부문은 건설사업부문, 리튬사업부문으로 구분되며, 당사의 매출유형은 제품매출, 상품매출, 공사매출, 분양공사, 판매대행 수수료 등으로 구분됩니다. 건설사업부문 제품매출은 SEC영구앵커, 타이케이블, 케이슨들고리, 교량용케이블, PAP 옹벽으로 분류되며, 공사매출은 PAP옹벽 및 교량케이블, SA-NET, 기타 직접 시공하여 매출한 것입니다. 리튬사업부문은 제품매출, 상품매출로 구분되며, 배터리급 수산화리튬, 탄산리튬을 제조 및 판매한 것입니다. 전년 동기 대 비 매출이 18.3% 감소하였습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제31기(2025년 1분기) 제30기(2024년 1분기) 제30기(2024년) 제29기(2023년)
건설사업 제품 SEC앵커 수 출 - - - -
내 수 1 15 139 741
합 계 1 15 139 741
타이케이블 수 출 - - - -
내 수 - 12 26 72
합 계 - 12 26 72
케이슨들고리 수출 - - - -
내수 - - - -
합계 - - - -
교량용케이블 수출 - - - -
내수 - - 215 192
합계 - - 215 192
PAP옹벽 수출 - - - -
내수 - - - 137
합계 - - - 137
SA-NET 수출 - - - -
내수 2 - - -
합계 2 - - -
기타 수출 - - - -
내수 - - - 4
합계 - - - 4
공사 PAP옹벽 내수 124 50 412 1,123
교량시공 내수 30 905 2,486 2,581
SA-NET 내수 56 - 634 -
SAF 내수 - - - -
기타시공 - - 1,240 2,400 16,446
분양공사 - - - - 716
수수료 - - 20 357 774
운송용역 및 기타 - - - 4 73
소계 - 213 2,242 6,673 22,859
리튬사업 제품 수산화리튬, 탄산리튬 수출 43 - - -
내수 1,375 - 1,071 -
합계 1,418 - 1,071 -
상품 수산화리튬, 탄산리튬 수출 - - 42 -
내수 202 - 680 -
합계 202 - 722 -
소계 - 1,620 - 1,793 -
합 계 수 출 43 - 42 -
내 수 1,790 2,242 8,424 22,859
합 계 1,833 2,242 8,466 22,859

주1) 29기(전전기) 제30기(전기) 및 제31기(당기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 "건설계약" 제1018호 "수익"에 따라 작성되었습니다.

나. 판매방법 및 조건

[건설사업부문]1) 설계영업 정부 및 지방자치단체의 도로공사계획의 설계단계에서 설계회사(ENGINEERING 회사)의 기술 자문에 적극적으로 지원함.2) 판매영업 공사를 수주한 원수급자의 설계 시방서에 반영된 당사 제품의 기술 우수성과 시공방법, 기술적용 문제 등 기술 지원전략을 병행함으로서 판매영업 및 수주영업을 동시에 시행함.3) 시공영업 정부 및 지방자치단체에서 공사 발주 시, 원수급자가 격는 기술 문제와 시공 문제로 인해 어려움을 겪게 될 때, 당사가 기술 지원 또는 당사 제품을 직접 시공할 수 있도록 영업함.4) 기타 판매 활동일관된 설계 → 생산 → 출하 시스템을 기반으로 원가 경쟁력을 확보하고, 성실한 납품 및 시공을 통해 수요자 만족을 꾀하여 지속적인 거래 관계가 유지되도록 노력함.5) 판매 조건현금결제 또는 납품 당월 마감 후 3개월 이내 현금 결제 조건 임.[리튬사업부문]

1) 판매 및 영업 방법

가) 직접 영업(B2B 영업)

ㆍ주요 배터리 관련 제조사 및 완성차 업체와 직접 연락을 통한 영업

ㆍ컨퍼런스, 국제 박람회 등 참석을 통한 관계 구축을 통해 판매

나) 샘플 제공 및 테스트

ㆍ신규 고객사에 제품 샘플을 무상 제공하여 성능 테스트를 통해 품질 확인 후 판매

ㆍ특정 고객사 요구 사항에 맞는 제품을 개발하여 판매

ㆍ고객사의 기존 제품과의 호환성 테스트 진행 후 최적화된 솔루션 제공

다) 온라인 및 디지털 마케팅

ㆍ홈페이지에서 제품 정보를 제공하고 검색을 통해 제품 이미지를 확인 후 이메일을 통한 연락 후 판매 진행

ㆍPDF 형태의 제품 소개서 및 성능 시험 결과지(TDS), 회사 소개 자료 등을 배포

라) 전시회 및 박람회 활용

ㆍ인터배터리(InterBattery), 배터리재팬(Battery Japan) 등 글로벌 전시회 참가로 신규 고객사 발굴 및 네트워킹 강화

ㆍ경쟁사의 제품 동향 파악 및 시장 트랜드 분석을 통한 제품 개발

마) 협력사 활용 및 파트너십 구축

ㆍ대형 유통업체 및 소규모 리셀러등과의 협력을 통해 신규 업체 발굴 및 판매

ㆍ연구기관 및 신규 제품 개발 업체와의 공동 연구개발(R&D) 진행을 통한 제품 반영

다. 판매전략 [건설사업부문]1) 시공방법 및 제품에 대한 선 기술 지원 전략.2) 일관된 영업 체제 구축으로 설계 → 생산 → 출하 시스템을 기반으로 원가경쟁력 확보.

[리튬사업부문] 1) 차별화된 기술력 강조 : 경쟁사 대비 우수한 제품의 특징 및 성능, 가격 등을 포인트로 하여 홍보 전략으로 활용

2) 장기 계약 확보 : 고객사의 요구에 만족하는 품질 및 공급 안정성 등을 바탕으로 장기 공급 계약 체결을 통한 안정적인 매출 확보

3) 친환경 기술 강조 : 경쟁사와 차별화되는 친환경적인 생산 시스템 강조를 통해 ESG 경영 트랜드에 맞는 기술 홍보

4) 친환경 인증 : 글로벌 배터리 규제에 대응하는 친환경 인증(IATF, RoHS) 홍보

5) 고객 서비스 지원 : 전담하는 기술팀 운영으로 타업체와 차별화되는 고객사 대응 속도 및 불량 제품 발생시 빠른 교체가 가능함을 홍보

라. 수주 상황 당사의 2025년 1분기말 현재 건설사업부문 수주잔고는 PAP패널 및 PAP옹벽 공사 870백만원, 교량용케이블 시공 5백만원, 총 875백만원입니다.

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원)
품목 공사명 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
PAP 상촌-황간1 공구 도로건설공사 2021.01.11 2024.09.05 - 995 - 277 - 718
" 강 진-광주간건설공사 1공구 2021.06.10 2026.12.31 - 1,084 - 1,032 - 52
" 강릉 교동2공원사 업 2022.06.01 2022.10.31 - 400 - 300 - 100
교량 인천 루원시티시설설치 공사 2020.12.28 2025.04.15 - 351 - 346 - 5
SA-NET 영동선 유연성낙석방호책 설치공사 2024.05.01 2025.06.16 - 690 - 690 - -
합 계 - 3,520 - 2,645 875

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 1) 제품 판매 가격 시세 변동의 위험리튬이 희소 자원으로 분류됨에 따라 제품 가격이 국제 정세와 산업계 동향에 많은 영향을 받고 있으며, 특히 최근 3년간 리튬 시세가 최고점과 최저점을 짧은 기간 내에 기록하며 시세 변동이 큰 상황이라고 할 수 있습니다. 당사의 제품 판매 가격은 국제 시세를 고려하여 결정되기 때문에 외부 환경 요인으로 인해 매출 실적에 변동이 생길 수 있습니다. 2) 환율변동위험

당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른통화로도 거래를 하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD가 있습니다.

구 분 제31기 제30기 변동 변동률
USD 1,466.50 1,470.00 3.50 0.23%

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 본 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

계 약 처 계 약 일 계 약 내 용 세 부 내 용 비 고
대주회계법인 2024.02.14 회계감사계약 주1) -
라이센스지급계약 2003.02.14 SA-NET 라이센스계약 주2) -
(주)리튬플러스 2024.08.29 금산공장 인수 계약 주3) -
(주)리센스 2024.11.07 특허권 실시권 변경 계약 주4)

주1) 당사는 회계감사를 위해 대주회계법인과 회계감사계약을 체결함.

주2) 당사는 SA-NET의 국내 제조 판매를 위해 일본 (주)CIVIL사와 판매대금의 3%

를 라이센스료로 지급하는 계약을 체결하여 국내 판매를 전담하고 있음.

주3) 당사는 (주)리튬플러스에 대한 채권을 회수하기 위해 2024년 08월 29일 대물 변제를 통하여 (주)리튬플러스로부터 금산공장 및 설비 등의 자산을 인수하였고 인수 이후 금산공장에서 본격적으로 수산화리튬과 탄산리튬을 제조, 판매하고 있습니다.주4) 2024년 11월 종전 특허권자 대표이사 전웅과 특허권자 주식회사 리센스간 특허 양도 계약을 체결함에 따라, 종전 특허권자 대표이사 전웅과 계약을 해지한 후, 국내는 전용실시권, 그 외 출원국은 통상실시권을 부여받는 등 일부 조건을 변경하여 특허권자 주식회사 리센스와 신규 계약을 체결하였습니다. 나. 연구개발 활동1) 연구개발 활동의 개요당사는 교량 및 토목구조, 지반공학 등에 관한 연구, 설계 및 시공기술 지원에 관한 사항에 대한 연구개발 활동을 진행하고 있으며, 이와 관련한 제품개발에도 연구개발 활동을 전개하고 있습니다.

2) 연구개발 담당 조직

연구개발 활동 담당조직 현황.jpg 연구개발 활동 담당조직 현황

3) 연구개발 비용당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
과 목 제31기 제30기 제29기 비 고
원재료비 - - - -
인건비 - 380 431 -
감가상각비 - - - -
위탁용역비 - - - -
기타 경비 2 1 2 -
소 계 2 381 433 -
회계처리 제조경비 - - - -
판매비와 관리비 2 381 433 -
개발비(무형자산) - - - -
매출액대비비율(연구개발비/매출액) 0.1% 4.5% 1.9% -

4) 연구개발 실적당사의 2005년도 이후 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

개발년도

개발내용

개발실적

상품화 내용

2005년도

인장재와 연결구조의 압착 결합구조

실용신안등록

영구앵커, 타이케이블

고에너지흡수형 낙석방지울타리

실용신안등록

SA-NET

앵커의 수압판

디자인등록

영구앵커

앵커 지지부 내장형 기둥을 가진 앵커지지 흙막이 벽체 구조물

실용신안등록

PAP 옹벽

지압식 압축형 앵커 개발

특허등록

영구앵커

2006년도

고에너지흡수형 낙석방지울타리 개발 연구

실물시험, 산학연 공동기술개발과제 수행(경기중소기업청 우수과제로 선정됨)

SA-NET

펄스파워를 이용한 확공형 앵커공법 개발

건설교통기술연구개발과제 참여

-

가입식 쏘일네일링 개발

실용신안등록

 가압식 쏘일네일

고에너지흡수형 낙석방지울타리

특허등록

 낙석방지울타리

고강도 콘크리트 내하체를 구비한 마찰형 앵커

특허등록

 그라운드앵커

2007년도

숏크리트 보강사면에서의 초목 식재용 버켓

특허등록

 사면녹화

이형철근 그라운드 앵커

특허등록

 쏘일네일

식생블록을 이용한 옹벽 구조물 및 그시공 방법

특허등록

PAP 옹벽

낙석방지울타리용 소켓, 식생블록

디자인등록

SA-NET

PC패널+Nail 공법

패널개발, 구조해석

네오블럭

2008년도

시장교주탑 및 이를 이용한 시장교 시공방법

특허등록

교량용케이블

2009년도

인장재의 정착구

특허등록

교량용케이블

2011년도

해저 마운드의 코너피복블록

특허등록

방파제, 방조제

2012년도

압착과 삽입키에 의해 길이를 단축한 정착구,이러한 정착구와 강연선 인장재의 결합구조

특허등록

교량용케이블

보도현수교의 핸드레일 설치구조

실용신안등록

교량용케이블

모서리 피복용 콘크리트 블록

디자인등록

방파제, 방조제
2014년도 보정 강선을 포함하는 인장 케이블 특허등록 사장교

2016년도

출렁거림 및 비틀림 억제 구조를 가지는 케이블교량의 시공방법 및 이에 의해 시공된 케이블 교량

특허등록

케이블교량
2018년도 교량용 주탑(봉화출렁다리) 디자인등록 사장교
교량용 주탑(탑정호주탑) 디자인등록 사장교
피복용 콘크리트 블록 디자인등록 방파제
탄소섬유와 고황산염시멘트를 이용한 콘크리트 인공암과 조형물과 이를 시공하는 방법(삼척맹방) 특허등록 방파제, 인공암
2019년도 해안용 호안블록 디자인등록 방파제
소일 네일 정착 및 횡결속 구성의 프리캐스트 패널을 이용한 옹벽의 시공방법 및 이에 의해 시공되는 옹벽 특허등록 PAP옹벽
2020년도 교량용 주탑(양구) 상무룡 디자인등록 사장교
조립지압판 및 말뚝 횡브레이싱 구조를 가지는 멀티웨브 말뚝을 이용한 무띠장 흙막이 벽체, 이를 영구구조체로 이용한 옹벽 및 그 시공방법 특허등록 흙막이
2021년도 흙막이 벽체용 조립 경사판(소,중,대형) 디자인등록 흙막이
마찰 슬립 및 확장번형에 의한 낙석에너지 흡수구조의 복합 단부 완충장치, 이를 구비한 낙석 방지망 및 이를 이용한 완충식 낙석 방지 공법 특허등록 낙석방지울타리
2022년도 교량용 주탑(자라섬 주탑) 디자인등록 사장교
절토부 옹벽의 연장 패널 및 그 시공방법 특허등록 PAP옹벽
축적식 경사형 소파호안블록 제작용 금형 디자인등록 사장교

7. 기타 참고사항

가. 회사의 상표, 고객 관리 정책 당사는 영구앵커 상표인 SEEE 영구앵커에 대하여 특허청에 상표등록하여 관리해 왔으나 상표권이 기간만료 되어 이후 별도로 관리하고 있지 않습니다. 나. 지적 재산권 보유현황 당사가 영위하는 건설사업부문과 관련하여 5건의 특허, 9건의 디자인권을 취득하여 보유하고 있으며, 리튬사업부문과 관련하여 2건의 ISO(International Organization for Standardization)인증서, 1건의 IATF(International Automotive Task Force) 16949 인증서를 보유하고 있습니다. 각 지적재산권에 대한 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.

1) 특허권

번호

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

주무관청
1

식생 블록을 이용한 옹벽 구조물 및 그 시공방법(10-0763443-0000)

 하이드로리튬

07.03.12

07.09.27

NEO블록

 특허청
2

사장교 주탑 및 이를 이용한 사장교 시공방법(10-0876074-0000)

 하이드로리튬

08.09.22

08.12.19

사장교
3

프리플렉션 및 강판보강에 의한 프리스트레스 도입 강관(10-1069095-0000)

 하이드로리튬

09.07.10

11.09.23

PAP옹벽
4

보정 강선을 포함하는 인장 케이블(101430624-0000)

 하이드로리튬

14.03.19

14.08.08

사장교
5

출렁거림 및 비틀림 억제 구조를 가지는 케이블 교량의 시공방법 및 이에 의해 시공된 케이블 교량(10-1678849-0000)

 하이드로리튬

16.11.17

16.11.17

사장교

2) 디자인권

번호

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

주무관청
1

인장재용 정착구(30-0562940-0000)

 하이드로리튬

09.01.22

10.05.27

사장교

특허청
2

모서리 피복용 콘크리트 어깨블록(30-0642726-0000)

 하이드로리튬

10.12.17

12.04.27

방파제
3 모서리 피복용 콘크리트 블록(30-0642726-0001) 하이드로리튬 10.12.17 12.04.27 방파제
4 모서리 피복용 콘크리트 블록(어깨)(30-0642727-0000) 하이드로리튬 10.12.17 12.04.27 방파제
5 모서리 피복용 콘크리트 블록(30-0642727-0001) 하이드로리튬 10.12.17 12.04.27 방파제
6 흙막이 벽체용 조립 경사판(대형)(301109967-0000) 하이드로리튬 20.08.12 21.05.13 PAP옹벽
7 흙막이 벽체용 조립 경사판(중형)(30-1109966-0000) 하이드로리튬 20.08.12 21.05.13 PAP옹벽
8 흙막이 벽체용 조립 경사판(소형)(30-1109968-0000) 하이드로리튬 20.08.12 21.05.13 PAP옹벽
9 축적식 경사형 소파호안블록 제작용 금형(30-1172871-0000) 하이드로리튬 22.05.18 22.07.11 사장교

3) ISO(International Organization for Standardization) 인증서

번호

 구분 보유자 최초발행일자

개정일자

 만료일자
1 ISO 9001:2015 - 품질경영시스템인증서(리튬 이차전지 및 그리스용 리튬 소재의 제조) 하이드로리튬(금산지점) 23.08.14 24.09.11 26.08.13
2 ISO 14001:2015 - 환경경영시스템인증서(리튬 이차전지 및 그리스용 리튬 소재의 제조) 하이드로리튬(금산지점) 23.12.21 24.09.11 26.12.20

4) IATF( International Automotive Task Force) 16949 인증서

번호

 구분 보유자 최초발행일자 만료일자
1 IATF 16949:2016 - 자동차품질경영시스템(리튬 이차전지용 리튬 소재의 제조(제 8.3항에 따른 제품 설계 제외)) 하이드로리튬(금산지점) 25.01.15 28.01.14

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약재무제표

요약개별재무제표 제31기 1분기 : 2025년 03월 31일 현재 제30기 : 2024년 12월 31일 현재 제29기 : 2023년 12월 31일 현재

(단위 : 백만원)

구 분

 제31기 1분기 제30기 제29기
(2025년 3월말) (2024년말) (2023년말)

[유동자산]

 27,964 29,498 63,679

ㆍ현금및현금성자산

 51 1,598 2,764

ㆍ매출채권

 2,317 2,920 2,122

ㆍ계약자산

 35 36 66
ㆍ단기기타채권 738 536 19,680

ㆍ단기기타금융자산

 602 601 14,592

ㆍ재고자산

 20,218 21,143 18,106

ㆍ기타유동자산

 3,818 2,481 5,917

ㆍ당기법인세자산

 185 183 432

[비유동자산]

 63,995 64,527 38,502

ㆍ장기기타채권

 355 375 274

ㆍ유형자산

 62,631 62,956 32,622

ㆍ무형자산

 921 956 5,270
ㆍ사용권자산 88 133 277
ㆍ사외적립자산 - 107 59

자산총계

 91,959 94,025 102,181

[유동부채]

 12,697 7,501 5,625

[비유동부채]

 486 3,029 27,608

부채총계

 13,183 10,530 33,233

[지배기업소유주지분]

ㆍ납입자본금

 10,834 10,834 8,420

ㆍ자본잉여금

 115,123 115,123 73,613
ㆍ기타자본 -2,051 -2,057 9,271

ㆍ자본조정

 - - -

ㆍ기타포괄손익누계액

 2,130 2,130 2,130

ㆍ이익잉여금

 -47,260 -42,535 -24,486

[소수주주지분]

자본총계

 78,776 83,495 68,948
[회계기간] 2025.01.01~2025.03.31 2024.01.01~2024.12.31 2023.01.01~2023.12.31
[매출액] 1,833 8,466 22,859
[영업이익] -4,463 9,146 -35,826
[계속영업이익] -4,689 -17,650 -40,317
[중단영업이익] - - -234
[당기순이익] -4,689 -17,650 -40,551
[기타포괄손익] -36 4 -451
[총포괄손익] -4,725 -17,646 -41,002
[주당순이익(원)] -89 -361 -1,851
계속영업기본및희석주당손익 -89 -361 -1,840
중단영업기본및희석주당손익 - - -11

※ 상기 표시된 요약개별재무제표는 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성된 것 입니다.

 2. 연결재무제표

- 당분기말 현재 연결대상 종속기업이 없으므로 해당사항 없습니다.

 3. 연결재무제표 주석

- 당분기말 현재 연결대상 종속기업이 없으므로 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 31 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 30 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

27,963,830,703

29,498,729,585

　　현금및현금성자산

50,479,539

1,598,330,041

　　매출채권

2,317,245,891

2,920,483,470

　　계약자산

34,559,317

35,655,324

　　단기기타채권

738,533,008

536,084,064

　　단기기타금융자산

601,709,280

600,832,305

　　재고자산

20,218,183,776

21,143,133,138

　　기타유동자산

3,818,171,843

2,480,886,404

　　당기법인세자산

184,948,049

183,324,839

　비유동자산

63,995,896,666

64,526,558,579

　　장기기타채권

355,370,604

374,942,422

　　유형자산

62,631,138,649

62,956,343,887

　　무형자산

921,167,701

955,867,367

　　사용권자산

88,219,712

132,919,199

　　사외적립자산

　

106,485,704

　자산총계

91,959,727,369

94,025,288,164

부채

　　

　유동부채

12,697,204,816

7,500,813,010

　　매입채무

826,135,816

594,387,640

　　계약부채

437,773,060

312,129,860

　　단기기타채무

3,555,457,742

2,682,166,891

　　단기차입금

1,229,000,000

99,000,000

　　유동리스부채

110,241,308

139,631,699

　　유동전환사채

2,830,932,485

　

　　기타유동부채

3,707,664,405

3,673,496,920

　비유동부채

485,709,003

3,029,010,743

　　장기기타채무

98,500,000

　

　　장기차입금

280,000,000

280,000,000

　　비유동리스부채

7,638,435

13,224,104

　　전환사채

　

2,735,786,639

　　확정급여부채

99,570,568

　

　부채총계

13,182,913,819

10,529,823,753

자본

　　

　자본금

10,833,993,800

10,833,993,800

　자본잉여금

115,123,428,787

115,123,428,787

　기타자본

(2,051,096,238)

(2,057,704,647)

　기타포괄손익누계액

2,130,506,797

2,130,506,797

　이익잉여금(결손금)

(47,260,019,596)

(42,534,760,326)

　자본총계

78,776,813,550

83,495,464,411

자본과부채총계

91,959,727,369

94,025,288,164

　

제 31 기 1분기말

제 30 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

1,832,756,852

1,832,756,852

2,242,392,121

2,242,392,121

매출원가

4,540,950,842

4,540,950,842

1,744,742,070

1,744,742,070

매출총이익(손실)

(2,708,193,990)

(2,708,193,990)

497,650,051

497,650,051

판매비와관리비

1,755,170,508

1,755,170,508

1,592,444,376

1,592,444,376

　일반판매비와관리비

1,853,783,524

1,853,783,524

1,581,021,330

1,581,021,330

　대손상각비

(98,613,016)

(98,613,016)

11,423,046

11,423,046

영업이익(손실)

(4,463,364,498)

(4,463,364,498)

(1,094,794,325)

(1,094,794,325)

금융수익

122,575,772

122,575,772

163,545,143

163,545,143

금융비용

113,090,238

113,090,238

110,277

110,277

기타수익

143,047,415

143,047,415

18,413,209

18,413,209

기타비용

368,895,898

368,895,898

20,144,837

20,144,837

법인세비용차감전순이익(손실)

(4,679,727,447)

(4,679,727,447)

(933,091,087)

(933,091,087)

법인세비용(수익)

9,516,152

9,516,152

1,973,027,233

1,973,027,233

당기순이익(손실)

(4,689,243,599)

(4,689,243,599)

(2,906,118,320)

(2,906,118,320)

기타포괄손익

(36,015,671)

(36,015,671)

(31,903,969)

(31,903,969)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(36,015,671)

(36,015,671)

(31,903,969)

(31,903,969)

　　확정급여제도의 재측정요소

(36,015,671)

(36,015,671)

(31,903,969)

(31,903,969)

총포괄손익

(4,725,259,270)

(4,725,259,270)

(2,938,022,289)

(2,938,022,289)

주당손익

　　　　

　기본 및 희석주당순손실 (단위 : 원)

(89)

(89)

(62)

(62)

　

제 31 기 1분기

제 30 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

8,419,446,400

75,468,567,371

7,819,163,641

2,130,506,797

(24,889,120,738)

68,948,563,471

전환권행사

1,089,588,000

19,048,847,670

(4,493,101,946)

　　

15,645,333,724

신주인수권행사

556,900,000

10,476,207,907

(2,942,288,541)

　　

8,090,819,366

주식매수선택권

　　　　　　

총포괄손익

　　　　　

(2,938,022,289)

당기순손실

　　　　

(2,906,118,320)

(2,906,118,320)

기타포괄손익

　　　　

(31,903,969)

(31,903,969)

　확정급여제도의 재측정요소

　　　　

(31,903,969)

(31,903,969)

2024.03.31 (기말자본)

10,065,934,400

104,993,622,948

383,773,154

2,130,506,797

(27,827,143,027)

89,746,694,272

2025.01.01 (기초자본)

10,833,993,800

115,123,428,787

(2,057,704,647)

2,130,506,797

(42,534,760,326)

83,495,464,411

전환권행사

　　　　　　

신주인수권행사

　　　　　　

주식매수선택권

　　

6,608,409

　　

6,608,409

총포괄손익

　　　　　

(4,725,259,270)

당기순손실

　　　　

(4,689,243,599)

(4,689,243,599)

기타포괄손익

　　　　

(36,015,671)

(36,015,671)

　확정급여제도의 재측정요소

　　　　

(36,015,671)

(36,015,671)

2025.03.31 (기말자본)

10,833,993,800

115,123,428,787

(2,051,096,238)

2,130,506,797

(47,260,019,596)

78,776,813,550

　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(2,851,075,747)

(3,454,697,599)

　당기순이익(손실)

(4,689,243,599)

(2,906,118,320)

　당기순이익에 대한 조정

843,907,083

2,041,177,527

　영업활동 자산ㆍ부채의 증감

1,013,193,466

(2,564,926,295)

　이자의 수령

6,196,085

68,034,292

　이자의 지급

(23,505,572)

(77,651,613)

　배당금의 수취

　　

　법인세의 납부

(1,623,210)

(15,213,190)

투자활동현금흐름

110,091,273

4,238,128,890

　단기기타금융자산의 처분

　

8,121,918,472

　장기기타채권의 감소

34,464,000

　

　유형자산의 처분

75,627,273

57,938,052

　무형자산의 처분

　

20,300,000

　임차보증금의 감소

　

1,000,000

　단기기타채권의 취득

　

2,100,000,000

　유형자산의 취득

　

88,684,980

　건설중인자산의 취득

　

1,774,342,654

재무활동현금흐름

1,193,133,972

(64,546,927)

　단기차입금의 증가

1,130,000,000

　

　장기기타채무의 증가

98,500,000

　

　리스부채의 감소

35,366,028

34,623,000

　주식발행비용

　

29,923,927

현금및현금성자산의 증가(감소)

(1,547,850,502)

718,884,364

기초현금및현금성자산

1,598,330,041

2,763,628,387

현금및현금성자산의 환율변동효과

　　

기말현금및현금성자산

50,479,539

3,482,512,751

　

제 31 기 1분기

제 30 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 31 기 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지
제 30 기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
주식회사 하이드로리튬

1. 회사의 개요 주식회사 하이드로리튬(이하 '당사')은 1995년 1월 27일 SEEE공법을 이용한 제품의 제조 및 판매를 목적으로 한ㆍ일합작법인(지분율50%:50%)으로 설립되었습니다. 당사는 2000년에 전문건설업면허를 취득하여 회사의 제품을 이용한 토목공사 등의 영업을 함께 영위하고 있으며, 본사는 경기도 광주시에 소재하고 있습니다. 당사는 2008년 7월 15일에 당사의 주식을 자본시장 및 금융투자에 관한 법률에 따라설립된 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규 상장하였으며, 2022년 10월 13일 정관 변경을 통하여 이차전지 소재의 제조 및 판매업 등을 추가하고 주식회사 코리아에스이에서 주식회사 하이드로리튬으로 상호를 변경하였습니다.당사는 설립 이후 수차례에 걸친 증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 10,834백만원이며, 주요 주주의 지분 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
주주명 주식수 지분율
대표이사 2,760,655 5.10%
㈜리튬플러스 1,561,031 2.88%
자기주식 1,750,000 3.23%
기타소액주주 48,098,284 88.79%
합계 54,169,970 100.00%

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

당사의 중간요약재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

(1) 당분기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하여 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ㆍ 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ㆍ 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ㆍ 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ㆍ FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ㆍ 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 ㆍ 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ㆍ 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 ㆍ 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

2.3 회계정책분기 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2 (1)에서 설명하는 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

2.4 중요한 회계추정 및 판단분기 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며, 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.(1) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(2) 이연법인세

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며, 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다.

(3) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계
현금및현금성자산 - 50,480 50,480
매출채권 - 2,317,246 2,317,246
단기기타채권 - 738,533 738,533
단기기타금융자산 471,709 130,000 601,709
장기기타채권 - 355,371 355,371
합계 471,709 3,591,630 4,063,339

<전기말> (단위 : 천원)
구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계
현금및현금성자산 - 1,598,330 1,598,330
매출채권 - 2,920,483 2,920,483
단기기타채권 - 536,084 536,084
단기기타금융자산 470,832 130,000 600,832
장기기타채권 - 374,942 374,942
합계 470,832 5,559,839 6,030,671

(2) 금융부채의 범주

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 상각후원가측정금융부채
매입채무 826,136
단기기타채무 3,555,458
단기차입금 1,229,000
유동리스부채 110,241
유동전환사채 2,830,932
장기기타채무 98,500
장기차입금 280,000
비유동리스부채 7,638
합계 8,937,905

<전기말> (단위 : 천원)
구분 상각후원가측정금융부채
매입채무 594,388
단기기타채무 2,682,167
단기차입금 99,000
유동리스부채 139,632
장기차입금 280,000
비유동리스부채 13,224
전환사채 2,735,787
합계 6,544,198

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당분기> (단위 : 천원)
구분 수익(비용) 이자수익(비용)
<금융자산> 　 　
당기손익-공정가치측정금융자산 877 -
상각후원가측정금융자산 - 121,255
합계 877 121,255
<금융부채> 　 　
상각후원가측정금융부채 - (107,035)
리스부채 - (5,611)
합계 - (112,646)

<전분기> (단위 : 천원)
구분 수익(비용) 이자수익(비용)
<금융자산> 　 　
당기손익-공정가치측정금융자산 516 -

상각후원가측정금융자산

 - 163,029
합계 516 163,029
<금융부채> 　 　
리스부채 - (13)
합계 - (13)

4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
종류 장부금액 공정가치
<금융자산> 　 　
현금및현금성자산 50,480 50,480
매출채권 2,317,246 2,317,246
단기기타채권 738,533 738,533
단기기타금융자산 601,709 601,709
장기기타채권 355,371 355,371
합계 4,063,339 4,063,339
<금융부채> 　 　
매입채무 826,136 826,136
단기기타채무 3,555,458 3,555,458
단기차입금 1,229,000 1,229,000
유동리스부채 110,241 110,241
유동전환사채 2,830,932 2,830,932
장기기타채무 98,500 98,500
장기차입금 280,000 280,000
비유동리스부채 7,638 7,638
합계 8,937,905 8,937,905

<전기말> (단위 : 천원)
종류 장부금액 공정가치
<금융자산> 　 　
현금및현금성자산 1,598,330 1,598,330
매출채권 2,920,483 2,920,483
단기기타채권 536,084 536,084
단기기타금융자산 600,832 600,832
장기기타채권 374,942 374,942
합계 6,030,671 6,030,671
<금융부채> 　 　
매입채무 594,388 594,388
단기기타채무 2,682,167 2,682,167
단기차입금 99,000 99,000
유동리스부채 139,632 139,632
장기차입금 280,000 280,000
비유동리스부채 13,224 13,224
전환사채 2,735,787 2,735,787
합계 6,544,198 6,544,198

(2) 공정가치로 측정되는 자산 ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.당사는 공정가치로 측정되는 자산 ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산 ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
당기손익-공정가치 측정 금융자산 471,709 - 471,709 - 471,709

<전기말> (단위 : 천원)
구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2 수준3 합계
당기손익-공정가치 측정 금융자산 470,832 - 470,832 - 470,832

5. 현금 및 현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
현금 2,504 742
보통예금 47,976 1,597,588
합계 50,480 1,598,330

6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 채권액 손실충당금 장부금액
매출채권 2,791,286 (474,040) 2,317,246
단기기타채권 : 　 　 　
미수금 14,576,111 (14,077,294) 498,817
미수수익 161,630 (158,914) 2,716
임차보증금 237,000 - 237,000
소계 14,974,741 (14,236,208) 738,533
장기기타채권 : 　 　 　
보증금 355,371 - 355,371
소계 355,371 - 355,371
합계 18,121,398 (14,710,248) 3,411,150

<전기말> (단위 : 천원)
구분 채권액 손실충당금 장부금액
매출채권 3,493,136 (572,653) 2,920,483
단기기타채권 : 　 　 　
미수금 14,152,143 (13,855,301) 296,842
미수수익 60,464 (59,222) 1,242
임차보증금 238,000 - 238,000
소계 14,450,607 (13,914,523) 536,084
장기기타채권 : 　 　 　
보증금 374,942 - 374,942
소계 374,942 - 374,942
합계 18,318,685 (14,487,176) 3,831,509

(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 연체된 일수 개별평가 합계
미연체 3개월미만 4~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 소계
총장부금액 724,174 702,308 10,884 - 34,294 543,246 2,014,906 776,380 2,791,286
기대손실율 0.03% 0.06% 1.28% - 36.29% 84.82% 23.53% 0.00% 16.98%
전체기간기대손실 253 428 139 - 12,447 460,773 474,040 - 474,040
순장부금액 723,921 701,880 10,745 - 21,847 82,473 1,540,866 776,380 2,317,246

<전기말> (단위 : 천원)
구분 연체된 일수 개별평가 합계
미연체 3개월미만 4~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 소계
총장부금액 738,268 1,385,967 - 39,249 - 538,291 2,701,775 791,361 3,493,136
기대손실율 - - - - - 100.00% 21.20% 0.00% 16.39%
전체기간기대손실 2,072 22,541 - 9,749 - 538,291 572,653 - 572,653
순장부금액 736,196 1,363,426 - 29,500 - - 2,129,122 791,361 2,920,483

(3) 보고기간 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
매출채권 기타채권 매출채권 기타채권
기초금액 572,653 13,914,523 19,560,027 12,320,558
손상차손 인식(환입) (98,613) 321,685 (18,987,374) 1,593,965
기말금액 474,040 14,236,208 572,653 13,914,523

당사는 매출채권및기타채권의 손상차손을 손익계산서에 판매비와관리비 및 기타비용으로 계상하였습니다.

(4) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 당사가 매출채권 및 기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)
제공자 제공 받은 자 제공 받은 자산 설정금액 비고
개인 당사 토지 816,380 (*1)
합계 816,380

(*1) 분양계약과 관련하여 근저당을 설정하고 있습니다.

7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
채권액 손실충당금 장부금액
단기기타금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산 471,709 - 471,709 470,832
단기대여금(*1) 3,400,261 (3,400,261) - -
주임종단기채권(*1) 130,000 - 130,000 130,000
합계 4,001,970 (3,400,261) 601,709 600,832

(*1) (주)리튬플러스에 단기대여금 3,400,261천원, 대표이사에게 주임종단기채권 130,000천원이 있습니다.(주석 33번 참조)

(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동
지분증권 외 471,709 470,832

(3) 보고기간말 현대 단기대여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동
단기대여금(*1) 3,400,261 3,400,261
손실충당금 (3,400,261) (3,400,261)
주임종단기채권 130,000 130,000
합계 130,000 130,000

(*1) 단기대여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구분 기간 금액
(주)리튬플러스 2023년 11월 ~ 2024년 05월 1,900,261
2024년 01월 ~ 2025년 01월 500,000
2024년 09월 ~ 2025년 09월 740,000
2024년 10월 ~ 2025년 10월 260,000
합계 3,400,261

8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금
당분기 당분기누계
상품 11,572 11,572 - -
제품 1,940,815 819,775 (66,385) (1,121,040)
원재료 1,215,073 850,202 (87,285) (364,871)
건설용지 17,312,123 17,312,123 - -
재공품 1,642,634 1,224,512 256,755 (418,122)
합계 22,122,217 20,218,184 103,085 (1,904,033)

<전기말> (단위 : 천원)
구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금
전기 전기누계
상품 229,945 229,945 - -
제품 1,862,473 807,818 (1,021,491) (1,054,655)
원재료 1,715,082 1,437,496 (131,471) (277,586)
건설용지 17,035,056 17,035,056 - -
재공품 2,307,695 1,632,818 (620,204) (674,877)
합계 23,150,251 21,143,133 (1,773,166) (2,007,118)

9. 기타유동자산보고기간말 현재 당사의 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기타유동자산 : 　 　
선급금 3,589,178 2,237,874
선급비용 228,994 243,012
합계 3,818,172 2,480,886

10. 유형자산(1) 보고기간말 현재 당사의 유형자산 현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액
토지 25,848,243 - (2,446,252) - 23,401,991
건물 10,925,480 (901,624) (3,814,724) - 6,209,132
구축물 206,152 (25,182) (70,948) - 110,022
기계장치 26,294,333 (3,111,495) (9,116,030) - 14,066,808
차량운반구 585,772 (367,948) (23,657) - 194,167
공구와기구 1,166,756 (1,164,342) - - 2,414
비품 606,460 (438,519) (49,990) - 117,951
건설중인자산 20,401,948 - (1,873,294) - 18,528,654
합계 86,035,144 (6,009,110) (17,394,895) - 62,631,139

<전기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액
토지 25,848,243 - (2,446,252) - 23,401,991
건물 10,925,480 (843,386) (3,814,724) - 6,267,370
구축물 206,152 (23,317) (70,948) - 111,887
기계장치 26,294,333 (2,656,738) (9,116,030) - 14,521,565
차량운반구 803,404 (559,144) (23,657) - 220,603
공구와기구 1,219,525 (1,216,527) - - 2,998
비품 613,876 (432,610) (49,990) - 131,276
건설중인자산 20,171,948 - (1,873,294) - 18,298,654
합계 86,082,961 (5,731,722) (17,394,895) - 62,956,344

(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)
계정과목 기초 취득 처분 감가상각 기말
토지 23,401,991 - - - 23,401,991
건물 6,267,370 - - (58,238) 6,209,132
구축물 111,887 - - (1,865) 110,022
기계장치 14,521,565 - - (454,757) 14,066,808
차량운반구 220,603 - (6) (26,430) 194,167
공구와기구 2,998 - (16) (568) 2,414
비품 131,276 - (2,218) (11,107) 117,951
건설중인자산 18,298,654 230,000 - - 18,528,654
합계 62,956,344 230,000 (2,240) (552,965) 62,631,139

<전분기> (단위 : 천원)
계정과목 기초 취득 처분 감가상각 기말
토지 19,513,114 30,747 - - 19,543,861
건물 283,932 - - (8,106) 275,826
구축물 1 - - - 1
기계장치 167,941 - - (5,633) 162,308
차량운반구 446,495 - - (38,601) 407,894
공구와기구 8,127 - - (1,603) 6,524
비품 77,456 - - (7,626) 69,830
건설중인자산 12,125,362 2,271,981 - - 14,397,343
합계 32,622,428 2,302,728 - (61,569) 34,863,587

(3) 보고기간 중 계정과목별 유형자산 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
매출원가 508,657 12,916
판매비와관리비 44,308 48,653
합계 552,965 61,569

(4) 담보로 제공된 유형자산당분기말 현재 담보로 제공된 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
담보제공자산 담보설정액 담보권자 담보내용
토지 및 건물 4,800,000 우리은행 (*)
6,000,000 수협

(*) 특수관계자의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(5) 차입원가1) 보고기간 중 적격자산인 유형자산에 자본화된 차입원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
건설중인자산 - 497,639

전분기에 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 5.51%입니다.

2) 금융비용을 기간비용으로 회계처리했을 때와 비교하여 손익계산서와 재무상태표 의 주요 항목에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 계정과목 당분기 전분기
자본화 경우 기간비용 회계처리 경우 차액 자본화 경우 기간비용 회계처리 경우 차액
재무상태표 건설중인자산 - - - 14,397,343 13,899,704 497,639
자본 - - - 89,746,694 89,249,055 497,639
손익계산서 이자비용 - - - 13 497,652 (497,639)
당기순이익 - - - (2,906,118) (3,403,757) 497,639

(6) 자산 손상당사는 전기 중 현금창출단위인 리튬사업부에 대하여 손상검토를 수행하여 19,388백만원(전기 -백만원)의 손상차손을 인식하였습니다(주석10,11,15참조).

현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 근거했으며, 사용가치는 경영진의 사업계획에 근거하여 추정한 향후 5개년의 미래현금흐름을 사용하였습니다. 5년 후의 현금흐름은 추정된 영구성장률을 사용하였습니다. 사용가치 계산에 사용된 영구성장률은0%이며, 할인율은 13.8%입니다. 회수가능액이 장부금액에 못 미치는 차이금액은 현금창출단위에 속하는 개별 자산의 장부금액에 비례하여 배분하고, 장부금액 감소분을 손상차손으로 회계처리 하였습니다. 손상차손은 개별자산의 순공정가치 이하로는 배부되지 아니하였습니다.

만약 회수가능가액 추정시 영구성장률과 할인율이 경영진의 추정에서 1% 변경된다면 회수가능가액에 미치는 영향은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 1% 증가 1% 감소
영구성장률 620,690 (530,842)
할인율 (1,461,715) 1,678,032

11. 무형자산(1) 보고기간말 현재 당사의 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액
소프트웨어 280,524 (268,987) - - 11,537
특허권 3,000,000 (139,669) (1,964,756) - 895,575
기타무형자산 14,056 - - - 14,056
합계 3,294,580 (408,656) (1,964,756) - 921,168

<전기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액
소프트웨어 280,524 (267,457) - - 13,067
특허권 3,000,000 (106,500) (1,964,756) - 928,744
기타무형자산 14,056 - - - 14,056
합계 3,294,580 (373,957) (1,964,756) - 955,867

(2) 보고기간 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초잔액 취득 상각 처분 기말잔액
소프트웨어 13,067 - (1,530) - 11,537
특허권 928,744 - (33,169) - 895,575
기타무형자산 14,056 - - - 14,056
합계 955,867 - (34,699) - 921,168

<전분기> (단위 : 천원)
구분 기초잔액 취득 상각 처분 기말잔액
소프트웨어 20,654 - (2,271) - 18,383
특허권 3,000,000 - - - 3,000,000
기타무형자산 2,249,530 - - (14,479) 2,235,051
합계 5,270,184 - (2,271) (14,479) 5,253,434

12. 연구개발비보고기간 중 발생한 연구개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
비용으로 인식한 연구개발비 2,961 115,692

13. 매입채무 및 기타채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
매입채무 826,136 594,388
단기기타채무 : 　 　
미지급금 3,329,156 1,890,592
미지급비용 226,302 791,575
소계 3,555,458 2,682,167
장기기타채무 : - -
임대보증금 98,500 -
소계 98,500 -
합계 4,480,094 3,276,555

14. 차입금보고기간말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.(1) 단기차입금

(단위 : 천원)
차입처 내역 이자율 최종만기일 당분기말 전기말
전문건설공제조합 운영자금 3.76% 2025.10.21 99,000 99,000
대표이사 운영자금 4.60% 2026.02.16 150,000 -
운영자금 4.60% 2026.06.26 300,000 -
사내이사 운영자금 4.60% 2026.06.04 470,000 -
운영자금 4.60% 2026.06.06 60,000 -
운영자금 4.60% 2026.06.09 100,000 -
운영자금 4.60% 2026.06.10 40,000 -
운영자금 4.60% 2026.06.17 10,000 -
합계 1,229,000 99,000

(2) 장기차입금

(단위 : 천원)
차입처 내역 이자율 최종만기일 당분기말 전기말
전문건설공제조합 운영자금 1.33% 2026.08.31 280,000 280,000
합계 280,000 280,000

15. 리스

(1) 보고기간말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
취득원가 301,177 168,737 469,914
감가상각누계액 (243,528) (110,091) (353,619)
손상차손누계액 - (28,075) (28,075)
장부금액 57,649 30,571 88,220

<전기말> (단위 : 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
취득원가 301,177 168,737 469,914
감가상각누계액 (215,489) (93,431) (308,920)
손상차손누계액 - (28,075) (28,075)
장부금액 85,688 47,231 132,919

(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
기초금액 85,688 47,231 132,919
감가상각비 (28,039) (16,660) (44,699)
기말금액 57,649 30,571 88,220

<전분기> (단위 : 천원)
구분 건물 차량운반구 합계
기초금액 197,844 79,235 277,079
감가상각비 (28,039) (10,423) (38,462)
기말금액 169,805 68,812 238,617

(3) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
사용권자산 감가상각비 (44,699) (38,462)
리스부채 이자비용 (5,611) (9,044)
합계 (50,310) (47,506)

(4) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 110,241 139,632
비유동 7,638 13,224
합계 117,879 152,856

16. 전환사채 및 신주인수권부사채(1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
전환사채 3,000,000 3,000,000
전환사채상환할증금 101,337 101,337
사채할인발행차금 (270,405) (365,550)
전환사채 소계 2,830,932 2,735,787
유동성대체(*1) (2,830,932) -
합계 - 2,735,787

(*1) 당사가 발행한 전환사채는 보고기간말 현재 12개월 이내 전환권 등의 행사로 인해 지급의무가 발생할 수 있으므로 유동부채로 재분류하였습니다.

(2) 전환사채의 발행이후 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 변동금액
전환사채 발행금액 50,000,000
거래원가 (5,618)
순 현금유입액 49,994,382
자본으로 분류 (15,776,349)
전환권 행사 (37,006,281)
발생이자(상각액) 5,619,180
당분기말 장부금액 2,830,932

(3) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 주요 조건은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)
구분 전환사채
제1회 무기명 무보증 사모 전환사채
발행일 2022년 12월 01일
주식수 15,133,171주
행사만기일 2025년 12월 01일
주당 발행가액 3,304원
표면이자율 1%
보장수익률 103.3779%
상환방법 만기일에 사채의 원금 상환시 본건 사채 발행일부터 상환기일까지 전환권을 행사하지 아니한 미전환 사채에 대해 보장수익률로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환한다.
전환권에 관한 사항
(1) 전환기간 2023년 12월 01일 - 2025년 11월 01일
(2) 전환가격 3,304원
(3) 발행가능주식수 15,133,171주
(4) 발행될 주식(*1) 15,133,171주
전환가액의 조정 1) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합2) 당해 합병 등 직전 전환 청구권 행사시와 동일한 효과가 나도록 조정

(*1) 2025년 3월 31일까지 전환청구된 주식수는 14,225,162주이며, 미청구 주식수는 907,990주입니다.

(4) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기초 2,735,787 17,444,150
발생이자(상각액) 95,145 381,987
전환권행사 - (15,090,350)
기말 2,830,932 2,735,787

17. 확정급여부채당사는 임직원에 대하여 확정급여형 및 확정기여형 퇴직급여제도를 모두 운영하고 있습니다.(1) 보고기간말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
퇴직급여부채의 현재가치 1,231,067 1,100,106
사외적립자산의 공정가치 (1,131,496) (1,206,592)
재무상태표상 확정급여부채 99,571 -
재무상태표상 사외적립자산 - 106,486

(2) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
당기근무원가 154,021 75,574
이자비용 10,032 13,557
신입/전입 효과 5,279 -
사외적립자산의 이자수익 (11,027) (14,371)
제도운영수수료 (2,220) (1,994)
합계 156,085 72,766

(3) 보고기간 중 퇴직급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기초금액 1,100,106 1,332,391
당기근무원가 154,021 75,574
이자비용 10,032 13,557
신입/전입 효과 5,279 -
급여지급액 (82,483) (75,728)
확정급여제도의 재측정요소 44,112 37,975
기말금액 1,231,067 1,383,769

(4) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기초 사외적립자산 현재가치 1,206,592 1,391,035
이자수익 11,027 14,371
재측정요소(손실) (1,420) (2,359)
급여지급액 (82,483) (65,404)
제도운영수수료 (2,220) (1,994)
기말 사외적립자산 현재가치 1,131,496 1,335,649

(5) 보고기간말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

(단위 : %)
구분 당분기말 전기말
할인율 3.49% 3.74%
임금상승률 4.56% 4.59%

(6) 주요 가정의 변동에 따른 퇴직급여부채의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
1.0% 증가시 1.0% 감소시 1.0% 증가시 1.0% 감소시
할인율변화에 따른 확정급여채무의 변동 (66,799) 77,642 (100,533) 114,934
기대임금상승율 변화에 따른 확정급여채무의 변동 77,875 (68,193) 116,354 (103,482)

18. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기타유동부채 :
예수금 107,664 57,090
부가세예수금 - 16,407
기타충당부채 3,600,000 3,600,000
합계 3,707,664 3,673,497

19. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금

1) 보고기간말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
발행할 주식의 총수(단위 : 주) 300,000,000 300,000,000
1주당 액면금액(단위 : 원) 200 200
발행한 주식의 수(단위 : 주) 54,169,970 54,169,970
자본금 10,833,994 10,833,994
주식발행초과금 115,123,429 115,123,429

2) 보고기간 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 일자 증감주식수 주당액면금액(단위 : 원) 자본금 주식발행초과금
<전기>
기초 2024.01.01 42,097,232 200 8,419,446 75,468,567
주식전환 2024.01.02 302,663 200 60,533 1,135,658
주식전환 2024.01.03 2,179,173 200 435,835 8,075,129
주식전환 2024.01.04 1,513,317 200 302,663 5,162,353
주식전환 2024.02.16 605,326 200 121,065 2,298,651
주식전환 2024.02.23 3,631,961 200 726,392 12,572,915
주식전환 2024.06.11 756,658 200 151,332 3,520,346
주식전환 2024.10.11 605,326 200 121,065 3,393,996
유상증자 2024.11.13 2,478,314 200 495,663 3,495,814
기말 2024.12.31 54,169,970 200 10,833,994 115,123,429
<당분기>
기초 2025.01.01 54,169,970 200 10,833,994 115,123,429
기말 2025.03.31 54,169,970 200 10,833,994 115,123,429

(2) 자본잉여금1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
주식발행초과금 115,123,429 115,123,429

2) 보고기간 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초 115,123,429 75,468,567
증가 - 39,654,862
기말 115,123,429 115,123,429

20. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
자기주식 (2,806,450) (2,806,450)
주식선택권 6,608 -
전환권대가 748,745 748,745
합계 (2,051,097) (2,057,705)

(2) 보고기간 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 증가 감소 기말
자기주식 (2,806,450) - - (2,806,450)
주식선택권 - 6,608 - 6,608
전환권대가 748,745 - - 748,745
합계 (2,057,705) 6,608 - (2,051,097)

<전기> (단위 : 천원)
구분 기초 증가 감소 기말
자기주식 (2,806,450) - - (2,806,450)
전환권대가 5,490,800 - (4,742,055) 748,745
신주인수권대가 5,134,813 - (5,134,813) -
합계 7,819,163 - (9,876,868) (2,057,705)

(3) 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기초 2,130,507 2,130,507
증가 - -
감소 - -
기말 2,130,507 2,130,507

21. 결손금보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
이익준비금 2,159,000 2,159,000
기업합리화적립금 103,819 103,819
미처리결손금 (49,522,839) (44,797,580)
합계 (47,260,020) (42,534,761)

22. 주식기준보상(1) 보고기간말 현재 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.

구분 1차-01 1차-02 1차-03 1차-04
권리부여일 2025.02.26 2025.02.26 2025.02.26 2025.02.26
부여수량 38,000주 38,000주 57,000주 57,000주
부여방법 주식결제형주식기준보상 주식결제형주식기준보상 주식결제형주식기준보상 주식결제형주식기준보상
행사가격 1,856원 1,856원 1,856원 1,856원
행사가능기간 2027.02.26~ 2028.02.25 2027.02.26~ 2029.02.25 2027.02.26~ 2030.02.25 2027.02.26~ 2031.02.25
가득조건 용역제공조건 2년 용역제공조건 2년 용역제공조건 2년 용역제공조건 2년

(2) 보고기간 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 주)
구분 1차-01 1차-02 1차-03 1차-04
기초 - - - -
부여 38,000 38,000 57,000 57,000
기말 38,000 38,000 57,000 57,000
행사가능수량 - - - -
행사가격 1,856원 1,856원 1,856원 1,856원

(3) 보고기간말 현재 존속하는 주식선택권의 가중평균잔여만기는 1.91년입니다.(4) 보고기간말 현재 부여된 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 평가모형과 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구분 1차-01 1차-02 1차-03 1차-04
옵션가격결정모형 이항모형 이항모형 이항모형 이항모형
주식선택권 공정가치 591원 688원 770원 942원
주식의 공정가치(*1) 1,800원 1,800원 1,800원 1,800원
행사가격 1,856원 1,856원 1,856원 1,856원
무위험수익률( *2) 2.60% 2.60% 2.60% 2.60%
적용 변동성( *3) 46.36% 46.36% 46.36% 46.36%

( *1) 주식가치 평가를 위하여 주식선택권 부여일 현재 당사의 최근 종가를 사용하였습니다.( *2) 평가기준일 기준 잔여만기(일)에 해당하는 국고채 수익률을 사용하였습니다.( *3) 변동성의 경우 과거 주가 변동성의 연환산 값을 사용하였으며, 4분위법을 통하여 이상치를 제거하였습니다.(5) 보고기간 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
보상원가 6,608 -

23. 매출액보고기간 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)
구분 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합계
제품매출 1,420,932 - 1,420,932
상품매출 202,460 - 202,460
공사매출 - 209,365 209,365
기타매출 - - -
분양공사매출 - - -
운송용역매출 - - -
수수료매출 - - -
합계 1,623,392 209,365 1,832,757

<전분기>

 (단위 : 천원)
구분 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합계
제품매출 27,839 - 27,839
공사매출 - 2,194,570 2,194,570
기타매출 - - -
분양공사매출 - - -
운송용역매출 370 - 370
수수료매출 19,613 - 19,613
합계 47,822 2,194,570 2,242,392

24. 건설형 공사계약(1) 보고기간말 현재 진행중인 주요 도급공사의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
공사명 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 당기공사수익인식액 기말계약잔액
상촌-황간 717,770 - - - 717,770
인천루원시티 35,100 - - 29,818 5,282
강진-광주1공구 152,973 - 23,014 123,883 52,104
강릉교동 99,770 - - - 99,770
영동선(NET) 55,664 - - 55,664 -
합계 1,061,277 - 23,014 209,365 874,926

<전기말> (단위 : 천원)
공사명 기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 전기공사수익인식액 기말계약잔액
상촌-황간 717,770 - - - 717,770
인천루원시티 51,278 - 15,380 31,558 35,100
강진-광주1공구 511,296 - 53,240 411,563 152,973
강진까치내재터널 40,040 - (40,040) - -
강릉교동 99,770 - - - 99,770
자라섬 1,798,977 - (32,614) 1,766,364 -
대전갑천생태공원 27,300 - (27,300) - -
정자항 34,000 - (34,000) - -
자안졸음쉼터 35,927 - (35,927) - -
장림포구 - 108,757 - 108,757 -
세방낙조 - 50,000 - 50,000 -
영동선(NET) - 694,004 (4,058) 634,282 55,664
인제군 갯골천 - 198,076 (2,850) 195,226 -
S자라섬 정비공사 - 18,137 (360) 17,777 -
S두량지구 - 325,609 (9,627) 315,982 -
금산공장 8건(*) - 2,399,600 - 2,399,600 -
합계 3,316,358 3,794,183 (118,156) 5,931,109 1,061,277

(*) 전기 중 (주)리튬플러스 금산공장의 생산설비공사, 시설수선공사 등 총 8건의 공사가 진행되었으며, 총 수주금액 및 공사수익 인식금액은 2,399,600천원 입니다.

(2) 보고기간말 현재 주요 도급공사의 수익인식 및 대금청구내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사대금선수금 공사대금미수금
미청구분 청구분 합계
상촌-황간 277,360 320,759 (43,399) - - - -
인천루원시티 345,818 231,859 113,959 - 29,818 - 29,818
강진-광주1공구 1,055,326 1,017,977 37,349 - 4,741 - 4,741
강릉교동 300,230 304,853 (4,623) - - - -
영동선(NET) 689,945 591,897 98,048 - - - -
문형산길 157번길 348,934 331,916 17,018 - - 295,827 295,827
합계 3,017,613 2,799,261 218,352 - 34,559 295,827 330,386

<전기말> (단위 : 천원)
공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사대금선수금 공사대금미수금
미청구분 청구분 합계
상촌-황간 277,360 320,759 (43,399) - - - -
인천루원시티 300,620 211,862 88,758 - - - -
강진-광주1공구 931,443 917,546 13,897 - 35,319 178,010 213,329
문형산길157번길 348,934 331,916 17,018 - - 295,827 295,827
강진까치내재터널 975,800 906,346 69,454 - - - -
강릉교동 300,230 304,853 (4,623) - - - -
자라섬 1,766,364 847,457 918,907 - - - -
장림포구 108,757 28,082 80,675 - - - -
세방낙조 50,000 14,965 35,035 - - - -
영동선(NET) 248,736 540,611 (291,875) - 336 362,500 362,836
인제군 갯골천 198,077 60,945 137,132 - - - -
S자라섬 정비공사 17,777 89,792 (72,016) - - - -
S두량지구 315,982 268,767 47,215 - - - -
금산공장 2,399,600 2,245,300 154,300 - - - -
합계 8,239,680 7,089,202 1,150,478 - 35,655 836,337 871,992

(3) 총계약금액 및 총계약원가 추정치 변동당분기 중 수익변동 요인 및 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의총계약금액 및 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사)과 계약부채(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
도급금액의변동 추정총계약원가의 변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 공사손익변동금액 계약자산(미청구공사)변동 계약부채(초과청구공사)변동
23,014 - 21,931 1,083 23,014 - -

당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 당기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다.

(4) 보고기간말 현재 계약수익 금액이 직전연도 매출액 대비 5% 이상인 진행중인 건설계약별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
품목 발주처 용역계약명 계약일 종료기한 수주총액 진행율 미청구공사 공사미수금 초과청구
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
PAP (주)제이에스씨 상촌-황간1공구 도로건설공사 2021.01.11 2024.09.05 995,130 27.87% - - - - -
PAP 대우건설㈜ 고속국도 제255호선 강진-광주간 건설공사1공구 2021.06.10 2026.12.31 1,107,430 95.30% 4,741 - - - -
SA-NET (주)일성건설 영동선 임기~석포등 33개소 재해예방시설 설치공사 2024.05.01 2025.06.16 689,945 100.00% - - - - -

25. 계약자산 및 계약부채(1) 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
공사매출계약에 대한 계약자산-미청구공사 34,559 35,655
계약자산 합계 34,559 35,655
분양매출계약에 대한 계약부채-선수금 357,579 311,186
기타매출계약에 대한 계약부채-선수금 194 944
계약부채 합계 357,773 312,130

26. 판매비와 관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
급료와임금 746,717 515,983
상여금 219,384 147,832
잡급 1,500 -
퇴직급여 104,319 71,872
복리후생비 61,724 35,175
여비교통비 2,032 55,333
접대비 1,644 200
통신비 4,949 3,346
수도광열비 8,362 877
전력비 2,133 40
세금과공과금 68,375 61,514
감가상각비 44,308 48,653
지급임차료 76,618 52,647
수선비 1,344 31,390
보험료 20,380 15,002
차량유지비 14,878 9,755
경상연구개발비 2,961 115,692
운반비 9,890 4,195
교육훈련비 185 800
도서인쇄비 1,597 2,881
카드접대비 2,029 14,843
사무용품비 272 654
소모품비 13,526 1,185
지급수수료 391,699 348,139
건물관리비 3,251 1,819
무형자산상각비 1,530 2,271
사용권자산상각비 44,699 38,462
잡비 - 461
주식보상비용 3,478 -
일반 판매관리비 소계 1,853,784 1,581,021
대손상각비 (98,613) 11,423
합계 1,755,171 1,592,444

27. 금융수익 및 금융비용(1) 보고기간 중 당사의 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
이자수익 121,255 163,029
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,321 516
합계 122,576 163,545

(2) 보고기간 중 당사의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 444 98
이자비용 112,646 13
합계 113,090 111

28. 기타수익 및 기타비용(1) 보고기간 중 당사의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
외환차익 69,555 -
유형자산처분이익 73,390 -
무형자산처분이익 - 5,822
잡이익 102 12,591
합계 143,047 18,413

(2) 보고기간 중 당사의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
외환차손 13,137 -
외화환산손실 19 -
기타의대손상각비 321,685 -
유형자산처분손실 3 -
기부금 - 20,000
잡손실 34,052 145
합계 368,896 20,145

29. 법인세비용보고기간 중 당사의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기간손익에 대한 당기법인세 - -
일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채)의 변동 - -
자본에 직접 반영된 이연법인세 9,516 1,973,027
법인세비용 9,516 1,973,027

30. 비용의 성격별 분류

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
원재료비 2,569,175 289,636
제품과 재공품의 변동 (623,449) (434,039)
급여 1,960,268 835,703
퇴직급여 181,486 97,896
복리후생비 108,566 52,026
감가상각비 552,965 61,568
무형자산상각비 34,700 2,271
사용권자산상각비 44,699 38,462
여비교통비 2,221 58,287
세금과공과 106,665 83,002
소모품비 183,017 6,381
지급수수료 467,677 353,195
외주가공비 19,740 1,600,920
경상연구개발비 2,961 115,692
대손상각비 (98,613) 11,423
접대비 1,644 200
카드접대비 2,029 14,843
통신비 5,602 3,828
수도광열비 372,133 1,851
전력비 184,147 19,343
지급임차료 112,091 52,872
수선비 1,344 33,000
보험료 36,814 16,575
차량유지비 23,443 11,380
운반비 33,936 4,256
도서인쇄비 1,597 2,881
사무용품비 272 654
건물관리비 3,589 1,819
교육훈련비 185 800
주식보상비용 5,217 -
잡비 - 461
합계 6,296,121 3,337,186

31. 주당이익(1) 기본주당순이익1) 기본주당순이익

(단위 : 원)
구분 당분기 전분기
당기순이익(손실) (4,689,243,599) (2,906,118,320)
가중평균유통보통주식수 52,419,970 46,569,003
주당순손익 (89) (62)

2) 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주식수)
구분 당분기 전분기
발행주식수 54,169,970 48,579,672
가중평균유통보통주식수 52,419,970 46,569,003

3) 가중평균유통보통주식수 산정내역

구분 당분기 전분기
일자 주식수 가중치 가중평균주식수 일자 주식수 가중치 가중평균주식수
기초 2025-01-01 54,169,970 90 4,875,297,300 2024-01-01 42,097,232 91 3,830,848,112
자기주식 2025-01-01 (1,750,000) 90 (157,500,000) 2024-01-01 (1,750,000) 91 (159,250,000)
주식전환 - - - - 2024-01-02 302,663 90 27,239,670
주식전환 - - - - 2024-01-03 2,179,173 89 193,946,397
주식전환 - - - - 2024-01-04 1,513,317 88 133,171,896
주식전환 - - - - 2024-02-16 605,326 45 27,239,670
주식전환 - - - - 2024-02-23 3,631,961 38 138,014,518
합계 52,419,970 　 4,717,797,300 　 48,579,672 　 4,191,210,263
가중평균유통보통주식수 52,419,970 46,569,003

(2) 희석주당순이익1) 보고기간말 현재 당사가 발행한 잠재적 보통주는 희석효과가 없음에 따라 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일합니다. 2) 잠재적보통주반희석효과로 인하여 희석주당순손익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순손익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

구분 행사기간 발행될보통주식수(주)
전환사채 2023년 12월 01일 - 2025년 11월 01일 907,990
주식매수선택권 2027년 02월 26일 - 2031년 02월 25일 190,000

32. 현금흐름표

(1) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
감가상각비 552,964 61,568
퇴직급여 158,305 86,773
무형자산상각비 34,700 2,271
사용권자산상각비 44,699 38,462
대손상각비 (98,613) 11,423
이자비용 112,646 13
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 444 98
법인세비용 9,516 1,973,027
이자수익 (121,255) (163,029)
유형자산처분이익 (73,390) -
무형자산처분이익 - (5,822)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (1,321) (516)
유형자산처분손실 3 -
재고자산평가손실 (103,085) 36,909
기타의대손상각비 321,685 -
주식보상비용 6,608 -
합계 843,906 2,041,178

(2) 영업활동 자산 및 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
매출채권 161,341 186,701
공사미수금 541,606 (687,863)
미수금 (423,967) 1,528,842
선급금 (1,351,303) 66,474
선급비용 14,018 (3,305)
재고자산 1,028,034 (376,816)
매입채무 231,748 (406,825)
미지급금 1,208,563 (2,043,563)
미지급비용 (558,878) -
예수금 50,575 (29,136)
부가세예수금 (16,407) -
선수금 125,643 100,000
공사선수금 - (879,091)
퇴직금의 지급 (71,456) (75,730)
사외적립자산 73,676 55,386
합계 1,013,193 (2,564,926)

(3) 현금및현금성자산의 변동을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
차입원가자본화 - 497,639
보험수리적손익 잉여금대체 45,532 439,338
전환권행사 - 14,477,440
신주인수권행사 - 7,324,039
건설중인자산의 취득 230,000 -
리스부채 유동성대체 5,586 -
전환사채 유동성대체 2,830,932 -

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말
이자비용 기타
단기차입금 99,000 1,130,000 - - 1,229,000
장기차입금 280,000 - - - 280,000
리스부채 152,856 (35,366) 5,610 (5,221) 117,879
전환사채 2,735,787 - 95,145 - 2,830,932
합계 3,267,643 1,094,634 100,755 (5,221) 4,457,811

<전분기> (단위 : 천원)
구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말
유동성대체 기타
단기차입금 280,000 - - - 280,000
리스부채 228,104 (34,623) 9,044 - 202,525
전환사채 10,062,311 - 132,603 (7,324,039) 2,870,875
신주인수권부사채 17,444,150 - 316,136 (14,477,440) 3,282,846
합계 28,014,565 (34,623) 457,783 (21,801,479) 6,636,246

33. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황

관계 기업명 비고
당분기 전기
유의적인 영향력 (주)리튬플러스 (주)리튬플러스
기타특수관계자 대표이사 (주)리튬인사이트(주)리튬포어스(주)캐탈리베이스 (주)리센스 대표이사(주)리튬인사이트(주)리튬포어스(주)캐탈리베이스 (주)리센스

(2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<매출 등> (단위 : 천원)
구분 관계 매출 등 이자수익
당분기 전분기 당분기 전분기
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 - 1,259,213 99,692 62,888
대표이사 기타특수관계자 - - 1,475 21,324
합계 - 1,259,213 101,167 84,212

<매입 등> (단위 : 천원)
구분 관계 매입 등 이자비용
당분기 전분기 당분기 전분기
(주)캐탈리베이스 유의적인영향력 115,000 - - -
대표이사 기타특수관계자 - - 1,002 -
사내이사 기타특수관계자 - - 2,189 -
합계 115,000 - 3,191 -

(3) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 관계 채권 채무
미수금 대여금 미수수익 매입채무 등
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 13,940,713 3,400,261 158,914 51,032
(주)캐탈리베이스 기타특수관계자 - - - 65,000
대표이사 기타특수관계자 - - 2,716 451,002
사내이사 기타특수관계자 - - - 682,189
합계 13,940,713 3,400,261 161,630 1,249,223

상기 특수관계자채권과 관련하여 인식한 대손상각비는 189,247천원(전기 : (14,059,421)천원), 대손충당금 잔액은 17,499,888천원(전기말 : 17,310,641천원)입니다.

<전기말> (단위 : 천원)
구분 관계 채권 채무
미수금 대여금 미수수익 매입채무 등
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 13,851,158 3,400,261 59,222 51,032
대표이사 기타특수관계자 - 130,000 1,241 -
합계 13,851,158 3,530,261 60,463 51,032

(4) 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 관계 자금대여거래 자금차입거래
당분기 전기 당분기 전기
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 - (1,599,739) - -
대표이사 기타특수관계자 - (870,000) 450,000 -
사내이사 기타특수관계자 - - 680,000 -

(5) 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 없습니다. (6) 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 관계 제공한 자산 당분기말 전기말 비고
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 토지 및 건물 4,800,000 4,800,000
(주)리센스 기타특수관계자 토지 및 건물 6,000,000 6,000,000 (*1)
합계 10,800,000 10,800,000

(*1) (주)리센스는 당사의 대표이사가 주주 및 대표이사로 근무하고 있는 법인으로서,전기 중 당사의 부동산을 담보로 대출을 받은 후 대표이사의 특허권을 매입하였습니다. 동 자금으로 대표이사는 당사의 유상증자에 참여(40억원)하였으며 당사는 담보 제공의 대가로 272,727천원의 수수료를 수령하였습니다.(7) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
단기종업원급여 435,000 187,000
퇴직급여 503,769 34,548
합계 938,769 221,548

34. 우발부채 및 약정사항 등(1) 지급보증당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
제공자 보증내용 보증 상대처 보증금액
SGI서울보증 인허가보증 등 거래처 2,088,372
전문건설공제조합 공사이행보증 거래처 1,531,694
거래처 근저당 당사 816,380

(2) 당분기말 현재 금융기관과의 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
거래금융기관 과목 약정한도액 실행금액
전문건설공제조합 신용운영자금 340,878 280,000
담보운영자금 1,485,000 -
어음할인 495,000 -
특별한도 99,000 99,000
합계 2,419,878 379,000

(3) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 보험 가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정과목 부보금액 보험기간 보험가입처
오포공장(건물, 기계, 시설 등) 500,000 2024.07.03 ~ 2025.07.03 메리츠화재
금산공장(건물, 기계, 시설 등) 5,011,000 2024.12.30 ~ 2025.12.30 메리츠화재

당사는 이 외에도 화재 및 폭발 배상책임과 신체손해배상 책임보험, 그리고 자동차 보험에 가입되어 있습니다.

(4) 담보제공자산당분기말 현재 당사의 자산 중 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
관련계정 제공자산 설정금액 약정한도 실행금액 담보권자 담보내용
당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 470,444 71,007,030 1,531,694 전문건설공제조합 지급보증
유형자산 토지 및 건물 4,800,000 4,800,000 - 우리은행 대출 담보
6,000,000 6,000,000 - 수협

(5) 당분기말 현재 당사가 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 원고 피고 금 액 진행상황
공사대금 당사 (주)에스지건설 295,827 2심 진행 중
민사소송 (주)리튬포어스 당사 38,602,862 1심 진행 중

35. 영업부문

전략적 의사결정을 수립하는 대표이사가 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 당사의 대표이사는 회사가 인프라사업부와 리튬사업부의 2개의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.(1) 당분기와 전분기 중 영업부문별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
인프라사업부문 212,715 2,242,392
리튬사업부문 1,620,042 -
합계 1,832,757 2,242,392

(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
대한민국 1,832,757 2,242,392
합계 1,832,757 2,242,392

(3) 당분기와 전분기 중 주요 제품 계열에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
부문 구분 당분기 전분기
인프라사업부문 제품매출 3,350 27,839
토목공사매출 123,883 50,347
교량공사매출 29,818 904,623
기타 55,664 1,259,583
리튬사업부문 제품매출 1,417,582 -
상품매출 202,460 -
합계 1,832,757 2,242,392

(4) 당분기와 전분기에 당사 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
매출처 매출구분 당분기 전분기
(주)리튬플러스 공사매출, 수수료매출 - 1,259,213
경기도 가평군 공사매출 - 904,623
G사 제품 및 상품매출 1,224,577 -

36. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
금융자산 당분기말 전기말
현금및현금성자산 50,480 1,598,330
매출채권 2,317,246 2,920,483
단기기타채권 738,533 536,084
단기기타금융자산 601,709 600,832
장기기타채권 355,371 374,942
합계 4,063,339 6,030,671

2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 6개월미만 6~12개월 1~2년 2~5년 합계
매입채무 826,136 - - - 826,136
기타채무 3,555,458 - 98,500 - 3,653,958
차입금 980,000 249,000 280,000 - 1,509,000
리스부채 57,774 61,358 7,802 - 126,935
전환사채 15,123 3,005,179 - - 3,020,302
합계 5,434,491 3,315,537 386,302 - 9,136,331

<전기말> (단위 : 천원)
구분 6개월미만 6~12개월 1~2년 2~5년 합계
매입채무 594,388 - - - 594,388
기타채무 2,682,167 - - - 2,682,167
차입금 99,000 - 280,000 - 379,000
리스부채 79,674 74,081 13,766 - 167,522
전환사채 14,959 3,012,740 - - 3,027,699
합계 3,470,188 3,086,821 293,766 - 6,850,776

3) 시장위험관리가. 이자율위험관리당사는 고정이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.나. 가격위험 관리 당사는 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 상품을 보유하고 있으며 시장가격의 변동으로 인하여 상품의 공정가치가 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.당분기말 현재 시장가격이 10% 변동시 가격변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 10% 상승시 10% 하락시
법인세효과 차감 전 당기손익 47,171 (47,171)
법인세효과 9,859 (9,859)
법인세효과 차감 후 당기손익 37,312 (37,312)

(2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
총차입금(A) 4,339,932 3,114,787
차감:현금및현금성자산(B) 50,480 1,598,330
순부채(C=A-B) 4,289,452 1,516,457
자본총계(D) 78,776,814 83,495,464
총자본(E=C+D) 83,066,266 85,011,921
자본조달비율(C/E) 5.16% 1.78%

37. 보고기간 후 사건당사는 2025년 4월 이사회 결의에 따라 종속회사인 (주)더스피릿을 설립하였으며, 종속회사는 당사의 부동산을 담보로 금융기관으로부터 7,000,000천원을 차입하였습니다. 이후, 당사는 4,495,000천원을 종속회사로부터 차입하였습니다.

 6. 배당에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2022.09.19유상증자(제3자배정)보통주349,6502002,8602022.10.19유상증자(제3자배정)보통주3,083,7012002,2702023.11.29신주인수권행사보통주1,059,3212003,3042023.11.30신주인수권행사보통주4,570,2072003,3042023.12.01신주인수권행사보통주998,7862003,3042023.12.04신주인수권행사보통주1,815,9772003,3042023.12.04전환권행사보통주4,328,0742003,3042023.12.05전환권행사보통주907,9902003,3042023.12.11전환권행사보통주30,2662003,3042023.12.13신주인수권행사보통주121,0652003,3042023.12.13전환권행사보통주2,723,9692003,3042023.12.15신주인수권행사보통주151,3302003,3042023.12.22신주인수권행사보통주529,6612003,3042023.12.22전환권행사보통주151,3312003,3042023.12.27신주인수권행사보통주1,831,1112003,3042023.12.27전환권행사보통주332,9292003,3042023.12.28신주인수권행사보통주211,8642003,3042024.01.02신주인수권행사보통주302,6632003,3042024.01.03신주인수권행사보통주1,876,5112003,3042024.01.03전환권행사보통주302,6622003,3042024.01.04전환권행사보통주1,513,3172003,3042024.02.16신주인수권행사보통주605,3262003,3042024.02.23전환권행사보통주3,631,9612003,3042024.06.11신주인수권행사보통주756,6582003,3042024.10.11신주인수권행사보통주302,6632003,3042024.10.11전환권행사보통주302,6632003,3042024.11.13유상증자(제3자배정)보통주2,478,3142001,614
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
무기명식무보증 사모전환사채12022.12.012025.12.0150,000보통주2023.12.01~2025.11.011003,3043,000907,990-50,000보통주1003,3043,000907,990-
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

나. 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

다. 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

라. 회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

마. 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
기업공개(코스닥시장상장)12008.07.08공장용지매입,공장신축,공작기계설비5,280공장용지매입공장신축공작기계설비5,280-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

나. 사모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
소액공모(제3자배정)12022.09.19운영자금999운영자금999-제3자배정 유상증자22022.10.19운영자금7,000운영자금7,000-사모무보증전환사채발행12022.12.01운영자금50,000운영자금50,000-사모무보증비분리형신주인수권부사채발행12022.11.29운영자금50,000 운영자금,50,000-제3자배정 유상증자102024.11.13운영자금4,000운영자금4,000-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표를 재작성한 경우 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 합병, 분할, 영업양수도 등의 현황 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 자산양수도 등의 현황

거래상대방 시기 주요내용 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류
(주)리튬플러스 2024.08.29 채권(공사미수금, 외상매출금, 미수금)회수를 위한 대물변제 채권 상계처리 2024.08.29주요사항보고서(유형자산양수결정)

라. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원 )
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률
제31기 단기매출채권및기타채권 2,791 474 16.9%
미수금 14,576 14,077 96.5%
선급금 3,589 - -
합 계 20,956 14,551 69.4%
제30기 단기매출채권및기타채권 3,493 572 16.3%
미수금 14,152 13,855 97.9%
선급금 2,238 - -
합 계 19,883 14,427 72.5%
제29기 단기매출채권및기타채권 21,682 19,560 90.2%
미수금 31,878 12,320 38.6%
선급금 5,876 - -
합 계 59,436 31,880 53.6%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)
구 분 제31기 제30기 제29기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 17,887 31,880 662
2. 순대손처리액(①－②±③) - - 180
① 대손처리액(상각채권액) - - 180
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 224 -13,993 31,398
4. 기말 대손충당금 잔액합계 18,111 17,887 31,880

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

4) 당해 사업연도 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)
구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계
금액 일반 1,941 34 1,366 - 3,341
특수관계자 1,662 1,897 13,941 - 17,500
계 3,603 1,931 15,307 - 20,841
구성비율 17.29% 9.27% 73.45% - 100.00%

마. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원 )
사업부문 계정과목 제31기 제30기 제29기 비고
건설사업부문, 상 품 - - - -
제 품 4 29 33 -
재 공 품 902 1,045 1,054 -
원 재 료 452 731 1,014 -
소 계 1,358 1,805 2,101 -
부동산사업부문 건설용지 17,312 17,035 16,238 -
완성주택 - - - -
소 계 17,312 17,035 16,238 -
리튬사업부문 상 품 11 230 - -
제 품 816 1,833 - -
재 공 품 323 1,262 - -
원 재 료 398 984 - -
소 계 1,548 4,309 - -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 22.0% 22.4% 17.7% -
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.87회 0.51회 0.27회 -

2) 재고자산의 실사내역 등

재고자산은 6월 말 및 12월 말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.

바. 공정가치 평가절차 요약

1) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입 변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 금융상품 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당기말 당기손익-공정가치측정금융자산 - 471,709 - 471,709
전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 　- 470,832 　- 470,832

2) 공정가치 평가방법

가) 비파생금융자산

금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산의 네 가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

(1) 당기손익인식금융자산

단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 만기보유금융자산

만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(3) 대여금 및 수취채권

지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금및수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(4) 매도가능금융자산

당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. 3) 민감도 분석당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있으며 이자부 자산이 없습니다.

사. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법

1) 한국채택국제회계기준 전환일의 유형자산 측정방법 및 공정가치 평가는 한국채택국제회계기준 전환일인 2010년 1월 1일을 기준으로 독립된 평가인에 의해 수행되었으며, 동 공정가치 평가일자 이후 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재 수행하지 아니하였습니다.공정가치 평가의 개요는 다음과 같습니다.

구 분 내 용
평가기관 ㈜태평양감정평가법인
평가방법 비교표준지 공시지가 기준 및 거래사례비교법
공정가치 4,177백만원
평가전 장부가액 1,447백만원

아. 진행률 적용 수주계약 현황

(단위 : 백만원)
미기재상촌-황간1공구 도로건설공사미기재2021.01.112024.09.0599527.9----"강진-광주간건설공사1공구"2021.06.102026.12.311,08495.35---"강릉교동2공원사업"2022.06.012022.10.3140075.1----"문형산길 157번길 인근 옹벽공사"2021.05.012022.03.31348100--296-"인천루원시티시설설치공사"2020.12.282025.04.1535198.529---"영동선 유연성낙석방호책설치공사"2024.05.012025.06.16690100-----34-296-
회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
합 계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제31기(당기)대주회계법인-----------제30기(전기)대주회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음- 현금창출단위의 손상평가------제29기(전전기)예일회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음- 특수관계자채권 손실충당금 인식- 투입법에 따른 수익인식 및 공사진행률의 적정성------
사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)
제31기(당기)대주회계법인연차재무제표,중간재무제표,내부회계관리제도1471,202--제30기(전기)대주회계법인연차재무제표,중간재무제표,내부회계관리제도1471,2021471,629제29기(전전기)예일회계법인재무제표감사2001,8152001,839
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제31기(당기)----------제30기(전기)----------제29기(전전기)2023.06.13종속기업 투자주식 평가2023.06.13~2023.06.2325,000------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 회계감사인의 변경 당사의 지정감사인이었던 예일회계법인과의 계약이 2023년 말로 종료되었습니다.당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거 대주회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 대주회계법인은 대형 회계법인인 Grant Thornton의 제휴법인(Member Firm)으로서 감사업무의 협력ㆍ지원 및 글로벌 네트워크를 통한 정보의 공유를 고객에게 제공하고 있습니다. 또한 재무관리, 경영혁신, 경영전략, 정보기술 등 기업경영에 관한 전반적인 분야에서 효과적인 감사가 기대되고 있어 2024 회계연도부터 2026 회계연도까지 외부감사인으로 대주회계법인으로 선정하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 2. 감사제도에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 03월 31일
(기준일 : )
배제미도입도입주1)-주2)
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

주1) 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중 투표제를 당사 정관 제32조에 의거하여 배제하고 있습니다.

정관 제32조(이사의 선임)
① 이사는 주주총회에서 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

주2) 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 상법 제368조의4 1항에 의거 이사회의 결의로 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있음을 정하고 있습니다.

나. 소수주주권 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주54,169,970----보통주1,750,000자사주---------------------보통주52,419,970----
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무 보고서 작성기준일 현재 정관상 주식사무와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

정관에 규정된 신주인수권의 내용

제9조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

② 이사회는 제 1 항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리 사주 조합원에게 주식을 우선 배정하 는 경우

3. 회사의 재무구조 개선 등 회사의 경영에 기여할 목적으로 국내 금융기관으로부터 자본참여 를 받아 신주를 발행하는 경우

③ 이사회는 제 1 항 및 제 2 항 본문의 규정에도 불구하고 이사회의 결의로 회사의 구조조정 또는 경영환경 개선을 위한 차입금상환, 재무구조개선, 신기술의 도입, 시설투자, 인수합병 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제 3 자(법인 및 개인 등 해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함)에게 배정할 수 있다.
결산일 12월 31일
정기주주총회의 시기 매 사업년도 종료일 후 3개월 이내
주주명부폐쇄기준일

주주명부의 폐쇄 및 기준일(제15조)① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위 하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

※ 「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정 이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.
주권의 종류

제8조 (주식의 종류)① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

③ 이사회는 매 주식 발행시에 정관 규정의 범위 내에서 각 주식의 권리 내용과 범위를 달리 정하 여 발행할 수 있으며, 이처럼 권리 내용과 범위, 효력 등이 달리 정해진 주식은 그 한도에서 서 로 다른 종류의 주식으로 취급된다.

제8조의2 (이익배당우선주식의 수와 내용)

① 본 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 2분의 1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 이익배당우선주식을 발행할 수 있다.

② 이익배당우선주식에 대하여는 액면금액 또는 1주당 발행금액을 기준으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금 또는 현물로 우선 배당한다.

③ 보통주식의 배당률이 이익배당우선주식의 배당률을 초과할 경우 그 초과분에 대하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

④ 이익배당우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분에 대하여 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

⑤ 본 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 이익배당우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑥ 본 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간 및 동 기간 만료와 동시에 전환될 주식의 종류를 정할 수 있다.

⑦ 존속기간 만료일까지 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다.

⑧ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제12조의 규정 준용 여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

⑨ 회사는 발행 시 이사회의 결의에 의하여 잔여재산 분배에 있어 우선적 권리가 있는 우선주식을 발행할 수 있다.

제8조의3 (의결권배제주식의 수와 내용)

① 본 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 4분의1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 의결권이 배제되는 주식을 발행할 수 있다.

② 본 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 의결권배제주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

③ 이익배당우선주식을 제1항의 의결권이 배제되는 주식으로 발행하는 경우, 이사회는 동 이익배당우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 정할 수 있다.

제8조의4 (전환주식의 수와 내용)

① 본 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 관련법령상 허용되는 한도까지 전환주식을 발행할 수 있다.

② 전환으로 인하여 발행할 주식의 총 발행가액은 전환 전의 주식의 총 발행가액으로 한다.

③ 전환주식은 이사회의 결의에 따라 존속기간 만료와 동시에 전환되는 전환주식, 회사의 선택으로 전환할 수 있는 전환주식, 주주의 청구에 따라 전환하는 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 전환주식으로 발행할 수 있다.

④ 본 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 전환주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑤ 본 회사는 전환주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간 및 동 기간 만료와 동시에 전환될 주식의 종류를 정할 수 있다.

⑥ 전환주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 전환할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다. 다만, 회사는 필요한 경우 발행 시 이사회 결의에 의해 전환조건을 변경하거나 전환조건의 조정사유를 정할 수 있다.

2. 전환주식의 전환할 수 있는 기간은 30년 이내의 범위에서 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한 보통주식 또는 종류주식으로 한다.

4. 전환주식은 다음 각목의 사유가 발생한 경우 전환할 수 있다.

가. 회사의 재무적 상황의 개선을 위하여 필요한 경우

나. 회사의 경영상 필요, 기타 전환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한 사유

⑦ 전환주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 전환을 청구할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다. 다만, 회사는 필요한 경우 발행 시 이사회 결의에 의해 전환조건을 변경하거나 전환조건의 조정사유를 정할 수 있다.

2. 전환주식의 전환청구를 할 수 있는 기간은 30년 이내의 범위에서 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한 보통주식 또는 종류주식으로 한다.

⑧ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제12조의 규정 준용 여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

제8조의5 (상환주식의 수와 내용)

① 본 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 회사의 선택 또는 주주의 상환 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식을 발행할 수 있다.상환주식은 회사의 이익으로 소각할 수 있다.

② 본 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 상환주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

③ 상환주식은 다음 각호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다

1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(가산금액이 있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다.

2. 상환주식의 상환기간은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 30년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

3. 상환주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 단, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분 비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

④ 상환주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다.

1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(가산금액이 있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다.

2. 상환주식의 상환청구기간은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 30년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

3. 주주는 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있으며, 다만, 이 회사는 상환청구 당시에 배당가능이익으로 상환주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

4. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다.

⑤ 본 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류의 주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. 다만, 이 경우에는 그 자산의 장부가액이 제462조에 따른 배당가능이익을 초과하여서는 아니 된다.

제8조의6 (주식등의 전자등록)

회사는 「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자 등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.
명의개서대리인 명칭 KB국민은행 증권대행사업부
주소 서울특별시 중구 남대문로2가 9-1
주주에 대한 특전 없음
공고게재 홈페이지 주소 www.hydroli.co.kr
게재신문 매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

구 분 안 건 결의내용 비 고
제30기 정기주주총회 (2025.03.31) 제1호 의안: 제30기 재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 원안대로 승인 -
제2호 의안: 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 -
제3호 의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 -
제4호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건 원안대로 승인 -
제29기 정기주주총회 (2024.03.28) 제1호 의안: 제29기 재무상태표, 손익계산서, 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 원안대로 승인 -
제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 -
제2-1호 의안: 홈페이지 주소 변경의 건(제4조) 원안대로 승인 -
제2-2호 의안: 이사 해임요건 강화의 건(제29조) 원안대로 승인 -
제2-3호 의안: 퇴직 이사 퇴직보상액 지급의 건(제33조) 원안대로 승인 -
제3호 의안: 이사 선임의 건 원안대로 승인 -
제3-1호 의안: 사내이사 정소라 선임의 건 원안대로 승인 -
제3-2호 의안: 사외이사 우종수 선임의 건 원안대로 승인 -
제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 -
제29기임시주주총회( 2023.06.21) 제1호 의안: 상근감사 이중철 선임의 건 원안대로 승인 -
제28기정기주주총회( 2023.03.29) 제1호 의안: 제28기 재무상태표, 손익계산서, 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 원안대로 승인 -
제2호 의안: 이사 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-1호 의안: 사내이사 전 웅 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-2호 의안: 사내이사 변익성 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-3호 의안: 사내이사 송정원 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-4호 의안: 사외이사 이영미 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-5호 의안: 사외이사 전 현 선임의 건 원안대로 승인 -
제3호 의안: 감사선임의 건(비상근 감사 1인) 의안 불성립으로 부결 -
제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 -
제28기임시주주총회( 2022.10.13) 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 (상호변경, 사업목적추가, 발행주식총수변경, 감사제도 신설 등) 원안대로 승인 -
제2호 의안: 이사 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-1호 의안: 사내이사 조경순 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-2호 의안: 사내이사 박정훈 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-3호 의안: 사내이사 이광보 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-4호 의안: 사외이사 박충원 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-5호 의안: 사외이사 조형준 선임의 건 원안대로 승인 -
제3호 의안: 감사선임의 건 원안대로 승인 -
제3-1호 의안: 감사 윤수복 선임의 건 원안대로 승인 -
제27기정기주주총회( 2022.03.31) 제1호 의안: 제27기 재무상태표, 손익계산서, 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 원안대로 승인 -
제2호 의안: 이사 선임의 건 원안대로 승인 -
제2-1호 의안: 사내이사 남홍기 선임의 건 원안대로 승인 -
제3호 의안: 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 -

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
전 웅최대주주보통주2,760,6550.452,760,6555.10-송정원최대주주의 특수관계인보통주10,0000.0010,0000.02-전유미 최대주주의 특수관계인 보통주2,5000.008000.00-전유리최대주주의 특수관계인보통주3,5000.003,5000.01-전인수최대주주의 특수관계인보통주7,7700.007,7700.01-전 성최대주주의 특수관계인보통주8,3000.008,3000.02-정인애최대주주의 특수관계인보통주7000.007000.00-(주)리튬플러스최대주주의 특수관계인보통주1,561,0317.681,561,0312.88-보통주4,354,4568.044,352,7568.03-------
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

나. 최대주주의 주요경력

성 명 직 위 주요경력(최근 5년간)
기 간 경력사항
전 웅 대표이사 2023년 03월 ~ 현재 (주)하이드로리튬 대표이사
2022년 01월~ 현재 (주)리튬플러스 대표이사
2023년 03월 ~ 2024년 11월 (주)리튬포어스 대표이사, 사내이사

2. 최대주주 변동현황

가. 최대주주 변동내역 2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2024년 11월 13일전 웅 외 7인4,354,4568.04제3자배정 유상증자 참여-2022년 10월 13일(주)리튬플러스2,813,63714.62최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약-2022년 01월 21일남홍기 외 5인4,192,14522.18최대주주 지분 증여-2019년 12월 24일남진기 외 4인4,142,14521.91최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

3. 주식의 분포 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

4. 주가 및 주식거래실적

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. 6. 복수의결권주식 보유자 및 그 특수관계인 현황

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
전 웅남1964.02대표이사사내이사상근경영총괄

미국유타대학교 대학원포항공과대학 대학원(주)리튬플러스 대표이사

2,760,655-최대주주본인2023.03~현재2026.03.28송정원여1967.02이사사내이사상근경영전반,전략기획

인하대학교 일어일문과(주)리튬플러스 사내이사

10,000-최대주주배우자2023.03~현재2026.03.28정소라여1984.10이사사내이사상근기술개발, 마케팅충남대학교 대학원포항산업과학연구원(RIST) 리튬연구단(연구원)(주)포스코 기술투자본부 리튬사업추진반 리튬사업추진반(연구원)(주)포스코 기술투자본부 리튬사업추진반 기술조업추진반(연구원)(주)하이드로리튬 기술그룹 그룹장---2024.03~현재2027.03.27이영미여1966.03이사사외이사비상근경영자문

이화여자대학교 철학과주춧돌 대표

---2023.03~현재2026.03.28전 현남1958.10이사사외이사비상근경영자문

한독실업고풍창건설 상무

이조건설 이사

---2023.06~현재2026.03.28우종수남1955.10이사사외이사비상근경영자문메사추세츠공과대학교 대학원(주)포스코 기술연구원 원장, 부사장포항산업과학연구원(RIST) 원장, 사장포스코교육재단 이사장대구경북과학기술원(DGIST) 이사장6,193--2024.03~현재2027.03.27이중철남1958.09감사감사상근경영자문(주)리튬포어스 감사신한서브 부사장---2023.06~현재2026.06.20
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

나. 직원 등 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
관리사무직남25-1-263.646517----"여10-1-110.71039-기술연구직남5---54.28717-"여---------생산직남56---560.581614-"여6---60.56811-104---1041.71,53914-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계

※ 상기 직원수는 본 보고서 작성기준일 현재 재직중인 직원수로 등기임원(사내이사 3명, 사외이사 3명, 감사 1명)은 제외한 기준입니다.※ 상기 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.※ 상기 1인 평균급여액은 2025년 연간급여총액을 본 보고서 작성기준일 현재 재직중인 직원수로 나눈 수치입니다.2) 육아지원제도 사용 현황- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.3) 유연근무제도 사용 현황- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4) 미등기임원 보수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

다. 기업인수목적회사의 이해상충 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 임원의 보수 등

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원)
대상자 관 계 종 류 일 자 금 액 이자율 비 고
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 단기대여 2023.11.17~2024.05.16 1,900,261 4.6 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 단기대여 2024.01.04~2025.01.03 500,000 4.6 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 단기대여 2024.09.05~2025.09.04 250,000 4.6 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 단기대여 2024.09.12~2025.09.11 25,000 4.6 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 단기대여 2024.09.13~2025.09.12 465,000 4.6 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 단기대여 2024.10.31~2025.10.30 260,000 4.6 -
전 웅 최대주주 단기대여 2024.10.28~2025.10.27 130,000 4.6 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 담보제공(토지 및 건물) 2024.08.29~2025.07.27 4,800,000 - 주1)
(주)리센스 기타특수관계인 담보제공(토지 및 건물) 2024.10.31~2026.10.30 6,000,000 - 주2)
대표이사 최대주주 단기차입 2025.02.17~2025.08.17 150,000 4.6 상환
대표이사 최대주주 단기차입 2025.03.27~2025.06.26 300,000 4.6 -
사내이사 최대주주의 특수관계인 단기차입 2025.03.05~2025.06.04 470,000 4.6 -
사내이사 최대주주의 특수관계인 단기차입 2025.03.07~2025.06.06 60,000 4.6 -
사내이사 최대주주의 특수관계인 단기차입 2025.03.10~2025.06.09 100,000 4.6 -
사내이사 최대주주의 특수관계인 단기차입 2025.03.11~2025.06.10 40,000 4.6 -
사내이사 최대주주의 특수관계인 단기차입 2025.03.18~2025.06.17 10,000 4.6 -

주1) 2024년 08월 29일 (주)리튬플러스로부터 금산공장 및 설비 등의 자산을 대물변제를 통하여 인수함에 따라 당사의 자산으로 귀속되었습니다.주2) 상기 담보제공으로 당사는 수산화리튬 제조 방법 특허권에 대해 실시권(국내 : 전용실시권, 그 외 출원국 : 통상실시권)을 부여 받고, 해당 특허권에 대해 질권설정 하였으며, 담보 제공의 대가로 272,727천원의 수수료를 지급받았습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원)
거래상대방 관 계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 비 고
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 유형자산 양수 2024.08.29 토지, 건물, 기계기구, 구축물 채권회수(대물변제) 38,602,862 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 유형자산 양수 2024.09.19 차량운반구 채권회수(대물변제) 76,082 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 재고자산 양수 2024.09.19 상품, 원재료 채권회수(대물변제) 2,240,340 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 유형자산 양수 2024.09.20 기계장치, 비품 채권회수(대물변제) 1,318,405 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 재고자산 양수 2024.09.20 원재료 채권회수(대물변제) 925,415 -
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 재고자산 양수 2024.09.30 원재료 채권회수(대물변제) 1,113,279 -

3. 대주주와의 영업거래

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원)
거래상대방 관 계 거래종류 거래일자 거래금액 비 고
(주)리튬플러스 유의적인 영향력 이자수익 2025.01.01~2025.03.31 99,692 -
대표이사 최대주주 이자수익 2025.01.01~2025.03.31 1,475 -
대표이사 최대주주 이자비용 2025.01.01~2025.03.31 1,002 -
사내이사 최대주주 특수관계인 이자비용 2025.01.01~2025.03.31 2,189 -
(주)캐탈리베이스 기타특수관계인 매입 2025.01.01~2025.03.31 115,000 -

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

 2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원)
구분 원고 피고 제기일 금액 진행상황 회사 대응방안
공사대금 당사 ㈜에스지건설 2022.10.25 295,827 2심 진행중 적법한 절차에 따라 법적 대응 중
민사소송 ㈜리튬포어스 당사 2024.11.14 38,602,862 1심 진행중 적법한 절차에 따라 법적 대응 중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

다. 채무보증현황- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 타인으로부터 제공받은 지급보증 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원)
제공자 보증내용 보증 상대처 보증금액
SGI서울보증 공사이행보증 등 거래처 2,088,372
전문건설공제조합 공사이행보증 거래처 1,531,694
거래처 근저당 당사 816,380

바. 담보제공자산 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원)
관련계정 제공자산 설정금액 약정한도 실행금액 담보권자 담보내용
당기손익-공정가치 측정금융자산 출자금 470,444 71,007,030 1,531,694 전문건설공제조합 보증 및대출 담보
유형자산 토지 및 건물 4,800,000 4,800,000 - 우리은행 대출 담보
6,000,000 6,000,000 - 수협 대출 담보

사. 그 밖의 우발채무 등 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 1) 불성실공시

지정일 구 분 유 형 원공시일 공시일 제재
2024.10.23 [정정]단일판매·공급계약체결 공시변경 2023.08.08. 2024.08.29. - 부과벌점 : 5.0점(공시위반제재금 2,000만원 대체부과)- 누적벌점 : 0.0점
2024.10.23 단일판매·공급계약해지 공시번복 2023.08.08. 2024.08.29.
2024.12.20 금전대여결정 공시불이행 2024.11.20 2024.11.26 - 부과벌점 : 6.5점- 누적벌점 : 6.5점

2) 투자주의환기종목 지정

지정일 지정사유 근거규정 비 고
2024.11.27 제3자배정 유상증자 대금 부당사용 등 코스닥시장상장규정 제52조,코스닥시장상장규정시행세칙 제48조(별표 9) -

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 1) 세무조사당사는 2025년 1월 서울지방국세청으로부터 2021~2023사업연도 과세기간에 대해 세무조사를 통보받아 진행하였으며, 세무조사 결과 큰 이상없이 완료되었습니다.2) 자회사 설립

상 호 설립일 주 소 주요사업 최근사업연도말 자산총액 지배관계 근거 비 고
주식회사 더스피릿 2025년 04월 07일 경기도 화성시 동탄대로 683, 918호 이차전지 소재 제조 및 판매업 외 - 100% 출자 -

3) 타인에 대한 담보제공

(단위 : 천원)
채무자 관 계 채권자 제공한 재산 기 간 차입금액 담보설정금액 비 고
주식회사 더스피릿 종속회사(자회사) 화성새마을금고 토지(전북특별자치도 군산시 오식도동 1095) 2025.04.18~2026.04.18 7,000,000 9,100,000 주1)

주1) 당사는 2025년 04월 이사회 결의에 따라 화성새마을금고를 대주로, 자회사인 주식회사 더스피릿을 차주 법인으로, 당사를 담보제공사 및 연대보증인으로 하는 부동산담보대출 계약을 실행하였습니다.4) 타인에 대한 채무보증

(단위 : 천원)
채무자 관 계 채권자 제공한 재산 기 간 차입금액 담보설정금액 비 고
주식회사 더스피릿 종속회사(자회사) 화성새마을금고 토지(전북특별자치도 군산시 오식도동 1095) 2025.04.18~2026.04.18 7,000,000 9,100,000 주1)

주1) 당사는 2025년 04월 이사회 결의에 따라 화성새마을금고를 대주로, 자회사인 주식회사 더스피릿을 차주 법인으로, 당사를 담보제공사 및 연대보증인으로 하는 부동산담보대출 계약을 실행하였습니다.5) 자금차입

(단위 : 천원)
거래상대방 관 계 종 류 일 자 금 액 이자율 비 고
주식회사 더스피릿 종속회사(자회사) 자금차입 2025.04.18~2026.04.18 4,495,000 5.5 -
사내이사 최대주주의 특수관계인 자금차입 2025.04.23~2025.05.23 40,000 4.6 -
사내이사 최대주주의 특수관계인 자금차입 2025.05.02~2025.06.02 25,000 4.6 -

6) 자산 매각

(단위 : 천원)
거래상대방 관 계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 비 고
(주)코리아에스이 - 자산매각 2025.04.03 기계장치, 공구와기구, 소프트웨어, 지적재산권, 재고자산 기존사업 축소 및 재고처리 341,000 주1)

주1) 당사는 2025년 04월 이사회 결의에 따라 주식회사 코리아에스이와 자산 매각 계약을 체결하였습니다.

나. 중소기업기준 검토표

중소기업확인서_중소벤처기업부장관(~2026.03.31)_1.jpg 중소기업확인서

다. 보호예수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주2,478,3142024년 12월 04일2025년 12월 03일1년 -「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-2조 제2항 제1호 - 제3자배정 유상증자로 인한 최대주주 변경 54,169,970
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 2. 계열회사 현황(상세)

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 3. 타법인출자 현황(상세)

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.