&cr;&cr;&cr;
(제 09 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 13일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 디에스씨인베스트먼트(주) |
| 대 표 이 사 : | 윤 건 수 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 성동구 뚝섬로1길 10,3층 |
| (전 화) 02-3453-3190 | |
| (홈페이지) http://www.dscinvestment.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 박정운 |
| (전 화) 02-3453-3190 | |
1. 연결대상 종속회사 개황
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr;자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr;회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr;연결 | ||
| 연결&cr;제외 | ||
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "디에스씨인베스트먼트 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "DSC Investment Inc."로 표기합니다&cr;
다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 2012년 01월 18일 설립되었습니다.&cr;&cr;라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
| 주소 | 서울특별시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층(성수동1가) |
| 전화번호 | 02-3453-3190 |
| 홈페이지 주소 | http://www.dscinvestment.com |
(*) 회사는 2018년 2월 19일 본점을 이전하였습니다. &cr;&cr;마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 &cr;당사는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법(현행 벤처투자 촉진에 관한 법률)'에 근거하여 설립되었으며, '벤처투자 촉진에 관한 법률' 및 '벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의거해 벤처기업에 대한 투자를 하고 있습니다.&cr;
바. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 법인세법 기준으로는 중소기업에 해당되지 아니하나 중소기업기본법으로는 업종별 규모기준 및 독립성 기준을 충족하고 있어 중소기업에 해당합니다.&cr;
사. 대한민국에 대리인이 있을 경우&cr;당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr;(1)주요 사업의 내용 &cr;당사는 중소·벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;
[정관에 기재된 목적사업]
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목 적 사 업 |
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1. 창업자에 대한 투자 2. 중소기업 창업투자자금의 관리 3. 창업과 관련되는 상담, 정보제공 및 창업자에 대한 사업의 알선 4. 창업자로부터 위탁받은 사업의 경영 및 기술향상을 위한 용역사업 5. 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 6. 투자한 창업자에 대한 보증 및 자금의 알선 7. 창업자의 투자타당성 검토를 위한 조사용역사업 8. 창업보육센터의 설립, 운영 9. 기업의 인수, 합병 등의 중개 10. 사모투자전문회사 결성 및 운용 11. 기업경영자문 12. 각호에 관련된 부대사업 일체 |
(2) 향후 추진하려는 신규사업&cr;당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;
자. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 총 1개의 계열회사가 있습니다. &cr;계열회사와 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조 하시기 바랍니다.. &cr;&cr;차. 신용평가에 관한 사항&cr;당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;카. 상법 제290조에 따른 변태설립사항&cr;당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;
타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr;여부 | 특례상장 등&cr;적용법규 |
|---|---|---|---|
당해 회사의 연혁은 다음과 같습니다.
가. 설립 이후의 변동상황
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구 분 |
내 용 |
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2012.01 |
디에스씨인베스트먼트㈜ 설립 (자본금 6,000백만원, 대표이사 윤건수) 본점 소재지 : 서울시 강남구 테헤란로27길 16, 6층(역삼동, 비엠와이역삼타워) |
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2012.02 |
중소기업창업투자회사 등록 (중소기업청) |
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2012.04 |
DSC드림제1호사모투자전문회사 결성 (결성총액 105억원) |
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2012.07 |
드림제1호KU-DSC그린투자조합 결성 (결성총액 100억원) |
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2012.12 |
DSC드림제1호사모투자전문회사 증자 (증자 후 결성총액 210억원) |
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2013.01 |
드림제2호벤처투자조합 결성 (결성총액 31억원) |
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2013.02 |
2013 한국벤처캐피탈 대상 'Best Innovative House' 수상&cr;(한국벤처캐피탈협회) |
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2013.03 |
중소벤처기업 M&A중개기관 선정 (중소기업진흥공단) |
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2013.03 |
2013년 실전창업리그 운영기관 선정 (중소기업청 창업진흥원) |
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2013.08 |
DSC드림제3호청년창업투자조합 결성 (결성총액 200억원) |
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2013.12 |
대한민국 벤처/창업박람회 벤처지원 부문 대통령 표창 (중소기업청) |
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2014.01 |
DSC드림제4호성장사다리조합 결성 (결성총액 300억원) |
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2014.03 |
DSC드림제4호성장사다리조합 추가납입 (추가납입 후 결성총액 350억원) |
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2014.04 |
본점 소재지 변경 (서울시 강남구 역삼로 180, 4층(역삼동, 마루180)) |
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2014.10 |
자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 6,500백만원) |
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2014.12 |
2014년도 창투사 평가 결과 보고서 A등급 (중소기업청) |
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2015.02 |
2015 한국벤처캐피탈 대상 'Best Venture Capital House, 청년위원장상' 수상&cr;(한국벤처캐피탈협회) |
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2015.05 |
KT-DSC창조경제청년창업투자조합 결성 (결성총액 350억원) |
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2015.07 |
글로벌ICT융합펀드 결성 (결성총액 250억원) |
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2015.08 |
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 결성 (결성총액 200억원) |
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2015.12 |
KVIC Venture Award 2015 우수펀드 '드림제1호KU-DSC그린투자조합' 선정&cr;(한국벤처투자) |
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2015.12 |
2015년도 창투사 평가 결과 보고서 A등급 (중소기업청) |
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2016.02 |
2016 한국벤처캐피탈 대상 'Best Execution House, 창업초기부문' 수상&cr;(한국벤처캐피탈협회) |
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2016.03 |
액면분할(5,000원→500원), 주식수 13,000,000주 |
| 2016.12 | DSC인베스트먼트 코스닥 시장 상장 (2016.12.19) |
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2016.12 |
DSC Follow-on 성장사다리펀드 결성 (결성총액 420억원) |
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2016.12 |
DSC 유망서비스산업펀드 결성 (결성총액 580억원) |
| 2016.12 | 2016년도 창투사 평가 결과 보고서 A등급 (중소기업청) |
| 2017.04 | 자회사 주식회사 슈미트 설립 |
| 2017.12 | DSC드림X청년창업펀드 결성 (결성총액 500억원) |
| 2017.12 | 2017년도 창투사 평가 결과 보고서 A+등급 (중소기업청) |
| 2018.02 | 본점 소재지 변경 (서울시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층(성수동1가)) |
| 2018.12 | DSC초기기업성장지원펀드 결성 (결성총액 1,200억원) |
&cr;나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 |
| 2014.04.24 | 서울시 강남구 테헤란로27길 16, 6층(역삼동, 비엠와이역삼타워) | 서울시 강남구 역삼로 180, 4층&cr;(역삼동, 마루180) |
| 2018.02.19 | 서울시 강남구 역삼로 180, 4층&cr;(역삼동, 마루180) | 서울시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층&cr;(성수동1가) |
&cr;다. 경영진의 중요한 변동
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변동일 |
변동 내역 |
|
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취임 |
사임 |
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| 2015.03.31 | 대표이사 윤건수(중임)&cr;사내이사 하태훈(중임)&cr;사외이사 김동식(중임)&cr;감사 김종배(중임) | - |
| 2015.11.02 | 감사 이지훈(신임) | 감사 김종배 |
| 2016.03.30 | 사외이사 김영철(신임) | - |
| 2016.07.29 | 기타비상무이사 김동식(신임)&cr;사외이사 한무근(신임) | 사외이사 김동식&cr;사외이사 김영철 |
| 2018.03.23 | 감사 이지훈(중임) | - |
| 2018.03.31 | 대표이사 윤건수(중임)&cr;사내이사 하태훈(중임) | - |
| 2019.01.31 | - | 사내이사 하태훈 |
| 2019.03.27 | 사내이사 박정운(신임) | - |
| 2019.07.29 | 기타비상무이사 김동식(중임)&cr;사외이사 한무근(중임) | - |
| 2020.03.27 | 사외이사 채주락(신임) | 사외이사 한무근 |
주1. 상기 변동일은 등기일 기준이며, 김동식이사는 2016년 07월 29일 사외이사를 사임하였고 기타비상무이사로 변경 선임되었습니다.&cr;주2. 2019년 1월 31일 사내이사 하태훈은 사임하였고, 2019년 3월 27일 정기주주총회에서 사내이사 박정운이 신임 선임되었습니다.
주3. 2019년 7월 29일 임시주주총회에서 사외이사 한무근, 기타비상무이사 김동식이 재선임 되었습니다. &cr;주4. 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 사외이사 한무근은 사임하였고, 사외이사 채주락이 신임 선임되었습니다.&cr;&cr;라. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경 우 당해 본인)&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;
마. 상호의 변경
- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 해당사항이 없습니다.
가. 증자(감자)현황
증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)&cr;형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr;액면가액 | 주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 | ||
| 회사설립 | ||||||
| - | ||||||
| 액면분할 | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr;주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr;(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| 제1회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채 | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
주1) 2020년 07월 24일 DB금융투자와 자기주식취득 신탁계약 체결&cr; (계약금액 : 1,000,000,000원, 계약기간 : 2020년 07월 24일~2021년 01월 23일)&cr;보고서 제출일 현재 신탁계약에 의한 자기주식 취득(수탁자 보유물량)은 305,000주 입니다.&cr;&cr;나. 자본금 및 1주당가액&cr;
| (기준일 : | 2020년 09월 30일 | ) | (단위 : 원,주) |
| 구분 | 종류 | 자본금(액면총액) | 1주당가액 | 비고 | ||||
| 재무제표상&cr;자본금&cr;(A) | 발행주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅳ×B) | 유통주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅵ×B) | 1주당&cr;액면가액&cr;(B) | 자본금÷&cr;발행주식의 총수&cr;(A÷'가'의Ⅳ) | 자본금÷&cr;유통주식수&cr;(A÷'가'의 Ⅵ) | |||
| 기명식 | 보통주 | 9,109,691,500 | 9,109,691,500 | 8,957,191,500 | 500 | 500 | 500 | - |
| 합 계 | 9,109,691,500 | 9,109,691,500 | 8,957,191,500 | 500 | 500 | 500 | - | |
&cr;
다. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 | 직접&cr;취득 | 장내 &cr;직접 취득 | |||||||
| 장외&cr;직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
주1) 2020년 07월 24일 DB금융투자와 자기주식취득 신탁계약 체결&cr; (계약금액 : 1,000,000,000원, 계약기간 : 2020년 07월 24일~2021년 01월 23일)&cr;보고서 제출일 현재 신탁계약에 의한 자기주식 취득(수탁자 보유물량)은 305,000주 입니다.&cr;주2) 자기주식취득 신탁계약만료 이후 당사 임직원에게 상여금 지급 목적으로 자사주 지급 예정입니다. 세부 내용은 2020년 11월 9일 제출한 주요사항보고서(자기주식처분결정)를 참고 바랍니다.
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) | |||
* 보고서 제출일 현재 신탁계약에 의한 자기주식 취득(수탁자 보유물량)은 305,000주로, &cr;의결권을 행사할 수 있는 주식수는 17,914,383주, 의결권없는 주식수는 305,000주 입니다.
가. 배당에 관한 사항&cr;&cr;당사 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
|
제12조(신주의 배당기산일)&cr;이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr; 제53조(이익배당)&cr;① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;&cr;제54조(분기배당)&cr;① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.&cr;② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr;③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상 순자산가액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr;1. 직전결산기의 자본금의 액&cr;2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액&cr;4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr;5. 상법 시행령 제 19조에서 정한 미실현이익&cr;6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr;④ 사업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.&cr;⑤ 분기배당을 할 때에는 제8조의 1의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr;&cr;제55조(배당금지급청구권의 소멸시효)&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
나. 주요배당지표
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제09기 3분기 | 제08기 | 제07기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
1. 사업의 개요&cr;&cr;가. 업계의 현황
&cr;(1) 산업의 특성
벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히, 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.&cr;국내 벤처캐피탈 산업은 민간 보다는 정부 주도하에 발전해 왔다고 볼 수 있습니다. 정부는 1980년대 중반 이후 일률적인 대기업 위주의 정책에서 벗어나 중소기업에 대한 지원 정책을 강화하기 시작하였습니다. 다만 정부 및 관련 유관기관을 통한 지원에는 한계가 있었으며, 그 중에서도 기술개발 가능성 및 성장잠재력이 큰 창업중소기업에 대한 지원이 요구되었습니다. 이를 위해 1986년 벤처캐피탈의 근간이 되는 「중소기업창업 지원법」과 「신기술사업금융지원에관한법률」이 제정되었으며, 해당 법률의 제정으로 정책적 지원방안이 본격적으로 시작되었다고 할 수 있습니다. 특히, 해당 법률의 제정 및 시행을 통해서 벤처캐피탈 회사들이 인가를 받아 업무를 개시하게 되었습니다. 이후 벤처산업 육성을 위해 1997년 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」이 제정되며 강력한 벤처지원정책이 수립되고 코스닥시장이 새롭게 정비되며 벤처캐피탈 산업은 큰 폭의 성장을 이루게 됩니다. 2000년 초 벤처붐으로 인해 벤처기업이 증가하며, 벤처캐피탈의 신규 투자도 큰 폭으로 증가하였습니다. 그러나 벤처 붐 종료와 함께 관련 산업도 축소되는 모습을 보였으나, 10년간 한시적으로 적용예정이던 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」의 연장과 각 정부마다 벤처기업 및 창업투자에 대한 지원이 지속되며 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장하며 주목받는 산업이 되었습니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;벤처캐피탈 산업은 모험 자본으로 창업 초기 벤처기업에 투자하여 성장과 발전을 통한 자본이득을 추구하므로, 주식이 거래될 수 있는 자본시장의 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서, 정부에서는 시장 활성화를 위하여 벤처기업의 등록조건 완화,양도차익 비과세 등의 세제지원 제도를 시행하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;당사가 영위하는 벤처캐피탈 사업은 투자자금을 모집하여 투자조합을 결성하고 벤처기업 등에 투자를 집행하고 투자기업의 관리와 기업가치 증대를 통해 투자회수 및 분배라는 일련의 활동으로 이루어져 있으며, 중·장기적 국내외 경기변동 및 금융시장의 변화는 사업구조 전반에 걸쳐 직접적인 영향을 미칩니다.&cr; 경제 불확실성은 대외 의존도가 높은 국내 경제에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 국내 경기가 둔화될 경우 투자 대상기업의 영업환경 변 화로 인 해 벤처캐피탈 산업에 는 부 정적인 요인 으로 작용할 수 있습니다.&cr; 특히, 벤처캐피탈의 투자 회수에 있어 국내 주식시장 등을 둘러싼 대내외 변수는 투자금 회수에 악영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 회수에 있어 주요 비중을 차지하는 IPO 및 주식매각/상환의 어려움은 투자금 회수에 있어 중요한 요소로 작용하고 있으며, 경기 불황 및 주식시장 침체로 투자회수가 정상적으로 이루어지지 않을 위험이 상존합니다.
&cr; (4) 경쟁요소&cr;당사가 영위하고 있는 창업투자회사는 창업투자회사의 등록요건이 점차 완화되어 시장 진입이 활발하게 진행됨에 따라 등록 회사 수는 지속적으로 증가하고 있으며 더불어 관리 감독 체계도 강화되고 있습니다. 2020년 9월말 기준으로 19개사의 창업투자회사가 신규로 등록되 고 3개사가 말소되어 2020년 9월말 기준 창업투자회사는 총 165개사 가 등록되어 있습니다. &cr;
(5) 자원조달의 특성&cr;벤처캐피탈의 투자재원은 크게 자체 자본금 및 잉여금, 외부자금 차입, 투자조합의 3가지로 구분할 수 있으며, 투자조합을 통한 투자재원 조달의 비중이 점차 증대되고 있는 상황입니다.&cr;&cr;(6) 벤처캐피탈의 분류&cr;
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구분 |
근거법 |
관리감독기관 |
투자대상 |
설립요건 |
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창업투자회사 |
중소기업창업지원법 |
중소벤처기업부 |
창업벤처기업 |
자본금 20억 전문인력 2인 독립된 사무실 |
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신기술사업금융업자 |
여신전문 금융업법 |
금융위원회/ 금융감독원 |
신기술사업자 |
자본금 200억/전문투자회사 100억 준법감시인, 위험관리책임자 1인 |
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벤처기업출자 유한회사 (LLC형 VC) |
벤처기업 육성에 관한 특별조치법 |
중소벤처기업부 |
벤처기업 |
출자금총액이 결성금액의 1% 이상 전문인력 2인 or 3인 |
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창업기획자 (액셀러레이터) |
중소기업창업지원법 |
중소벤처기업부 |
창업자/벤처기업 |
자본금 1억 전문인력 2인 기업 보육 공간 |
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엔젤투자자 |
벤처기업 육성에 관한 특별조치법 |
중소벤처기업부 |
창업자/벤처기업 |
개인 전문엔젤투자자는 3년간 1억 이상 투자실적과 경력 등 요건 필요 |
&cr;(7) 벤처캐피탈 펀드의 유형&cr;증기부 소관인 창투사는 창업투자조합, 한국벤처투자조합, 경영참여형 사모투자펀드를 결성할 수 있으며, 금융위 소관인 신기사는 창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술투자조합, 경영참여형 사모투자펀드를 결성할 수 있습니다.
창업투자조합과 한국벤처투자조합은 2020년 8월 12일 벤처투자 촉진에 관한 법률 시행 이후 벤처투자조합으로 일원화될 예정입니다. &cr; &cr; 운용 형태별 비교 _중기부 소관
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구 분 |
창업투자조합(VF) |
한국벤처투자조합(KVF) |
벤처투자조합 |
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관련근거 |
중소기업창업지원법 |
벤처기업육성에관한특별조치법 |
벤처투자촉진에관한법률 |
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결성주체 |
중소기업창업투자회사 신기술사업금융업자 LLC |
중소기업창업투자회사 신기술사업금융업자 LLC 외국투자회사 |
중소기업창업투자회사 신기술사업금융업자 LLC 외국투자회사 액셀러레이터 |
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설립방법 |
중소벤처기업부 등록 |
중소벤처기업부 신고 |
중소벤처기업부 등록 |
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주요 투자대상 |
창업/벤처기업 |
중소/벤처기업 |
창업/벤처기업/중소기업 |
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주요 결성요건 |
최소 출자금 20억원 GP 최소출자비율 1% 존속기간 5년 이상 |
최소 출자금 30억원 GP 최소출자비율 1% 존속기간 5년 이상 |
최소 출자금 20억원 GP 최소출자비율 1% 존속기간 5년 이상 |
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행위제한 |
금융업, 부동산업, 숙박 및 음식점업, 골프장 등 일부 업종에 대한 투자 상호출자제한기업집단기업에 대한 투자 금융기관의 주식취득 특수관계인 거래, 선관주의, 유사수신행위 등 |
좌동, 단, 투자금지업종 제한규정은 적용되지 않음 |
사행산업 등 경제질서 및 미풍양속에 어긋나는 벤처투자를 제외한 전 산업분야에 대한 투자 가능 상호출자제한기업집단에 대한 투자 특수관계인 거래, 선관주의, 유사수신행위 등 |
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상장사 투자 |
각 창업투자조합의 &cr;20% 이내 |
제한 없음(규약 제한) |
GP가 운용하는 모든 벤처투자조합의 출자금액의 합의 20% 이내 각 벤처투자조합의 20% 이내 |
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해외투자 |
출자금의 10%이상을 창업자 및 벤처기업에 투자 시 해외투자 가능 최고한도는 40% |
제한 없음 |
자율투자 가능 (투자의무비율 준수 必) |
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투자 의무비율 |
3년내 출자금의 40%를 창업자 및 벤처기업에 투자 |
제한 없음 |
GP가 운용중인 총자산 기준 40% 이상을 창업자 및 벤처기업에 투자 |
(8) 관련제도 &cr;19년까지 벤처투자와 관련된 법률은 중소기업창업지원법(이하 “창업지원법”)과 벤처기업육성에 관한 특별조치법(이하 “벤처기업법”) 등에 분산되어 있었으나,
벤처투자 관련법을 통합하여 일원화함으로써 두 법률 사이의 규제 차이를 해소하고 그간의 불합리한 규제를 개선하는 내용을 담은 벤처투자 촉진에 관한 법률(이하 “벤촉법”)이 2020년 1월 9일 국회 본회의를 통과하여 2020년 8월 12일부터 시행되었습니다.
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주요 신설제도 |
주요 내용 |
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SAFE (조건부지분인수계약) |
기업의 가치를 정하기 어려운 창업초기기업에 대한 투자방식으로서 미국에서 활용되는 SAFE(Simple Agreement for Future Equity, 이하 “SAFE”)와 유사한 투자방식 투자계약 체결시에는 투자단가의 결정방식에 대한 최소한의 조건만 결정하고, 취득할 주식의 규모, 최종 투자단가 등과 같은 나머지 구체적인 투자조건들은 후속 투자시의 기업가치 평가와 그 밖의 조건에 따라 확정되도록 하는 방식의 자금조달수단 |
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행위제한 규정의 완화 |
제한되는 거래의 상대방이 대폭 축소됨 절차적으로 조합원 전원동의라는 절차를 거쳐 모든 거래를 허용함 |
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전문개인투자자 등록제도 |
현재 「전문엔젤투자자 관리규정」(중소벤처기업부 고시)에 따라 시행되고 있는 전문개인투자자 확인제도를 법률상 등록제도로 변경 |
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타투자기구들과의 협업 허용 |
자본시장법상의 투자기구들(투자매매업자, 투자중개업자, 집합투자업자 등)과 공동업무집행조합원이 가능해짐 |
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SPC를 통한 투자의 명시적 허용 |
중소기업창업투자조합 또는 한국벤처투자조합이 SPC를 도관으로 하는 투자가 허용되는지 여부와 관련하여 실무에도 불구하고 명시적 허용 규정이 없어 혼선이 있었으나, 이를 명시적으로 도입하고 나아가 SPC의 자본금의 3배 범위 내에서 차입을 허용하는 안 발표 |
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개인투자조합 투자의무 비율의 조정 |
개인투자조합은 종전에는 모든 자금을 창업자와 벤처기업에 대한 투자에 사용하여야 했음 벤촉법 시행 이후 등록 후 3년이 지난 날까지 출자금액의 50퍼센트 이내에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 창업자와 벤처기업에 대한 투자에 사용할 의무를 달성하면 그 외의 자금은 자유롭게 투자 가능 |
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액셀러레이터 벤처투자조합 결성 허용 |
액셀러레이터는 개인투자조합만 결성할 수 있었음 벤촉법 시행 이후 개인투자조합뿐만 아니라 벤처투자조합도 결성하도록 허용 액셀러레이터 및 그 임직원이 직무 관련 정보를 이용하는 행위를 금지하는 조항 신설 |
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창투사 투자&cr;의무 비율의&cr;조정 |
종전까지 창투사는 자본금 및 개별 펀드 별로 각각 창업자 및 벤처기업 등에 대해 투자할 의무가 있었음 벤촉법 시행 이후 창투사별로 운용 중인 총자산 전체를 기준으로 투자의무를 부과하는 것으로 변경 → 유연하고 전략적인 포트폴리오 구성 가능 해외투자 한도 규제 폐지 사채발행 한도 확대(자본금과 적립금 총액의 10배 → 20배) 창투사 및 그 임직원 등이 직무 관련 정보를 이용하는 행위를 금지하는 조항 신설 |
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벤처투자조합 |
그간 유사한 성격의 창업지원법상의 중소기업창업투자조합(VF)과 벤처기업법상의 한국벤처투자조합(KVF)이 각각 다른 법을 적용받고 있었는 바, 벤촉법은 이를 벤처투자조합으로 일원화하고 각종 규제 완화 한국벤처투자조합과 달리 모태조합의 출자 없이도 결성 가능 GP의 전체 자본금 기준으로 50%이상의 범위에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 투자하되, 개별 펀드별로 출자금액의 40% 범위에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 창업기업 등에 투자 의무투자비율을 달성한 경우 중견기업 및 해외에 대한 투자가 가능하며, 대통령령으로 정하는 비율 이내에서는 상장회사에도 투자 가능 벤처투자조합 출자자에 대한 손실보전 행위 금지 |
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창업투자회사의 자회사로서 액셀러레이터, 사모전담 자산운용사 설립 가능 |
창업투자회사가 액셀러레이터 및 사모전담 자산운용사를 자회사로 둘 수 있는 법적 근거가 마련됨 과거에는 창투사가 투자기업의 주식을 지분을 50% 초과해 소유하는 것을 제한하고 있었음(50%를 초과한 지분을 보유할 경우 7년 이내에 해당 주식이나 지분 전부 매각 의무) (벤촉법 시행령 제26조제1항) 창투사가 창업기획자 등 중소벤처기업부장관이 정하여 고시하는 회사(액셀러레이터, 사모전담 자산운용사, 기업인수목적회사(SPAC), 해외투자목적 해외법인)를 계열회사로 편입하는 경우에는 행위제한에 대한 예외로 인정됨 |
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세컨더리 전문 펀드 설립 불가 |
창업투자회사가 운용하는 각 벤처조합마다 창업초기기업에 대한 의무투자비율 20% 적용이 명시됨 창업벤처기업의 주식이라도 구주투자는 의무투자로 인정되지 않기에 구주만 100% 인수하는 세컨더리 전문 펀드는 사실상 결성이 불가능해짐 개인 및 개인투자조합이 가지고 있는 창업벤처기업의 주식을 인수하거나 모태펀드가 조합에 출자하면서 투자의무 비율을 직접 설정하는 예외적인 경우에만 가능 |
&cr;(9) 벤처투자금에 대한 세제지원
벤처투자자금에 대한 세제지원을 통해 벤처투자에 대한 인센티브를 부여하고 있습니다. 특히 당사가 영위하고 있는 중소기업창업투자회사에 대한 세제지원이 주를 이루고 있으며, 투자조합 출자자인 LP(유한책임조합원)에 대한 세제혜택으로 투자조합의 출자자 모집 등 투자조합 설립 및 운영에 있어 많은 이점으로 작용하고 있습니다.
&cr; [세제 지원 내용]
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구분 |
내용 |
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중소기업 창업투자회사 등 |
중소기업창업투자회사 등의 주식양도차익 등에 대한 비과세 |
창투사 등이 출자한 주식 또는 출자지분의 양도차익에 대한 법인세 100% 면제 창투사 등이 지급받은 배당소득에 대한 법인세 100% 면제 |
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배당소득 과세특례 |
중소기업창업투자조합 등이 창업자(벤처기업) 등에 출자하여 발생한 배당소득은 당해 조합이 조합원에게 그 소득을 지급하는 때에 배당소득세 원천징수 |
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증권거래세 면제 |
창투사 등이 창업자(벤처기업) 등에게 출자하여 취득한 주식 또는 출자지분을 양도할 경우 증권거래세 100% 면제 |
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출자자 |
투자조합 등의 주식양도차익 등에 대한 비과세 |
투자조합이 창업자 등에 출자한 주식 또는 출자지분의 양도차익에 대한 양도소득세 100% 면제 |
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개인 투자조합 출자에 대한 소득공제 |
중소기업창업투자조합 등에 투자한 금액의 10%를 2년 이내에 종합소득금액에서 공제 |
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기업의 벤처투자시 인센티브 강화 |
일반법인의 벤처기업 출자에 대한 세제지원 신설 -내국법인(금융기관 등)이 벤처기업 등에 직접 투자하거나, 벤처펀드에 출자시 법인세 세액공제 신설 (주식 ·출자 취득가액의 5%에 해당하는 금액을 법인세에서 공제) -벤처기업에 대한 출자를 기업소득의 환류로 인정되는 투자의 범위에 포함 |
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자료 : 중소벤처기업부
&cr; 나. 회사의 현황&cr;(1) 영업개황
당사는 벤처캐피탈인 중소기업창업투자회사로 투자조합 등의 결성을 통해 업무집행조합원으로서 운영 및 관리를 담당하고 있으며 조합자금의 투자집행을 통해 중소·벤처기업 투자를 주력으로 하고 있습니다.
현재 당사가 운영중인 조합은 총 11개로 운영자산(AUM)기준 4,412억원을 기록하고 있습니다. 투자조합 11개사는 「중소기업창업지원법」과 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법 」의거하여 설립한 중소기업창업 투자조합 및 한국벤처투자조합입니다. 현재 당사가 업무집행조합원으로서 조합 결성을 통해 운영 및 관리하고 있는 조합의 현황은 다음과 같습니다.&cr;
[운영조합 현황]
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구분 |
설립일 |
존속기간 |
결성금액 |
주요 출자자 | |
|---|---|---|---|---|---|
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투자 조합 |
DSC드림제3호청년창업투자조합 |
2013.08.23 |
2021.08.22 |
200억원 |
한국모태펀드 |
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DSC드림제4호성장사다리조합 |
2014.01.22 |
2024.01.21 |
350억원 |
성장사다리펀드 | |
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KT-DSC창조경제청년창업투자조합 |
2015.05.27 |
2023.05.26 |
350억원 |
한국모태펀드 | |
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글로벌ICT융합펀드 |
2015.07.20 |
2023.07.19 |
250억원 |
한국모태펀드 | |
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경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 |
2015.08.03 |
2023.08.02 |
200억원 |
경기중소기업&cr;종합지원센터 | |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 2016.12.28 | 2024.12.27 | 420억원 | 성장사다리펀드 | |
| DSC 유망서비스산업펀드 | 2016.12.28 | 2024.12.27 | 580억원 | 한국산업은행 | |
| DSC드림X청년창업펀드 | 2017.12.29 | 2025.12.28 | 500억원 | 한국모태펀드 | |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 2018.12.26 | 2028.12.25 | 1,200억원 | 성장사다리펀드 | |
| DSC Tech 밸류업 펀드 1호 | 2019.10.29 | 2024.10.28 | 150억원 | 신탁 | |
| DSC Tech 밸류업 펀드 2호 | 2020.09.17 | 2025.09.16 | 212억원 | 신탁 | |
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합 계 |
4,412억원 |
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*드림제1호KU-DSC그린투자조합은 2020년 4월에 청산하였습니다. &cr;* DSC세컨더리벤처펀드제1호 는 2020년 9월에 청산하였습니다. &cr; &cr; 투자조합의 주목적투자대상은 정책자금의 출자분야에 따라 상이하며, 현재 운영중인 투자조합의 주투자대상은 초기기업을 중심으로 하고 있습니다. 전체 조합중 6개의 조합(DSC드림제3호청년창업투자조합, DSC드림제4호성장사다리조합, KT-DSC창조경제청년 창업투자조합, 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 , DSC드림X청년창업펀드 , DSC Tech 밸류업 펀드 1호 ) 이 창업초기기업 투자를 주목적으로 하고 있으며, 성장성이 높은 스타트업의 Death Valley 극복을 위한 후속투자 (DSC Follow-on 성장사다리펀드, DSC초기기업성장지원펀드)를 운용하며 초기기업의 투자 지원에 집중하고 있습니다. 그 밖에도 해외진출기업을 지원하기 위한 목적의 조합(글로벌ICT융합펀드)과 보건,의료 등 유망서비스를 영위하는 중소기업에 투자(DSC유망서비스산업펀드)하는 조합을 결성, 운영하고 있습니다.
당사는 회사의 설립부터 창업초기기업의 투자에 집중하고 있으며, 창업초기기업의 투자를 통해 벤처생태계 내 유망기업의 자금지원이라는 역할과 이를 통해 기업이 성장할 수 있도록 지원하고 있습니다. 이를 통해 당사가 운용하는 투자조합은 유망한 초기기업의 선제적 투자를 통해 수익률 향상 등을 꾀할 수 있다는 장점이 있으며, 당사는 조합설립 이후 빠른 투자자금 집행을 통해 벤처기업에 대한 자금 지원이라는 역할과 함께 신규조합 결성으로 조합운영에 따른 관리보수 수익과 투자수익 배분에 따른 추가 이익을 창출할 수 있는 강점을 가지고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요&cr;
- 창업투자(VC)
① 창업투자조합의 결성 및 운용 : 기술집약형 중소기업에 대한 투자 및 &cr; 수익실현을 목적으로 투자조합을 결성하고 &cr; 업무집행조합원으로 관리업무 수행
② 벤처기업에 대한 투자
- 주식투자 : 벤처기업이 발행하는 주식의 인수
- 투자사채인수 : 벤처기업이 발행하는 CB(전환사채), BW(신주인수권부사채
등의 인수
- Project 투자 : 기업과의 약정에 의해 매출액 또는 투자원금에 대한 일정율의&cr; 투자자금 사용료를 받게 되는 투자
③ 경영컨설팅 : 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인&cr; Value-up 서비스 제공
④ 투자기업의 해외시장 진출 지원
- 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용
- 기업인수합병(M&A)
- 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용
&cr; (3) 시장점유율 등&cr;- 당사의 2019년말 조합재원은 4,342억원이고, 조합재원 기준으로 상위 20개 창투사의 현황은 아래와 같습니다. &cr;
| 구분 | 창업투자회사 | 조합재원&cr;(단위 : 억원) |
| 1 | 한국투자파트너스 | 16,614 |
| 2 | 케이비인베스트먼트 | 9,840 |
| 3 | 소프트뱅크벤처스 | 9,397 |
| 4 | KTB네트워크 | 8,435 |
| 5 | LB인베스트먼트 | 7,786 |
| 6 | 인터베스트 | 7,637 |
| 7 | 에이티넘인베스트먼트 | 7,587 |
| 8 | 에스비아이인베스트먼트 | 7,321 |
| 9 | 스마일게이트인베스트먼트 | 6,394 |
| 10 | 에스브이인베스트먼트 | 5,099 |
| 11 | 티에스인베스트먼트 | 4,808 |
| 12 | 아이엠엠인베스트먼트 | 4,807 |
| 13 | 스톤브릿지벤처스 | 4,649 |
| 14 | 미래에셋벤처투자 | 4,472 |
| 15 | 네오플럭스 | 4,440 |
| 16 | 디에스씨인베스트먼트 | 4,342 |
| 17 | 에이치비인베스트먼트 | 4,313 |
| 18 | 스틱벤처스 | 3,968 |
| 19 | 유니온투자파트너스 | 3,541 |
| 20 | 코오롱인베스트먼트 | 3,515 |
자료 : 2019년 12월말 기준, 중소기업창업투자회사전자공시(DIVA)&cr;
(4) 조직도 (2020.09.30 기준)
2. 영업의 현황&cr;&cr; 가. 영업실적
(단위 : 천원)
| 구분 | 영업수익 | |
|---|---|---|
| 제9기 3분기 | 제8기 3분기 | |
| (1) 투자조합수익 | 13,999,265 | 9,075,929 |
| 1. 조합지분법이익 | 2,368,904 | 338,394 |
| 2. 조합출자금처분이익 | 1,743,826 | - |
| 3. 조합관리보수 | 5,365,039 | 5,650,198 |
| 4. 조합성과보수 | 4,521,496 | 3,087,337 |
| (2) 기타의 영업수익 | 3,995,984 | 984,250 |
| 1. 이자수익 | 47,048 | 109,228 |
| 2. 배당금수익 | 495,976 | 76,283 |
| 3. 파생상품평가이익 | 352,487 | - |
| 4. 단기매매증권처분이익 | 897,283 | 294,942 |
| 5. 단기매매증권평가이익 | 2,203,190 | 503,797 |
| 합 계 | 17,995,249 | 10,060,179 |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.&cr;주2. 투자조합 수익은 당사가 업무집행조합원으로 운영중인 중소기업창업투자조합 및 한국벤처투자조합의 운영에 따른 관리보수, 성과보수와 투자조합에 출자한 지분에 대한 평가로 구성되어 있습니다. 투자조합에 대한 당사의 지분율은 20% 미만이나, 회사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 2014년부터 적용하였습니다.&cr; 주3. 기타의 영업수익은 당사 보유 자체 자금에 대한 이자수익, 당사 자체 자금으로 투자를 진행한 상장사 주식에 대한 평가/처분/배당 관련 이익으로 구성되어 있습니다.&cr;
나. 자금조달 및 운용실적&cr;
(1) 자금조달실적
(단위: 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2020년 3분기 | 2019년 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| 조달 | 1. 자기자본 | 42,602 | 78.85% | 34,979 | 77.92% |
| - 자본금 | 9,110 | 16.86% | 9,060 | 20.18% | |
| - 자본잉여금 | 6,956 | 12.88% | 6,878 | 15.32% | |
| - 기타자본 | (991) | -1.83% | 28 | 0.06% | |
| - 기타포괄손익누계액 | 210 | 0.39% | 210 | 0.47% | |
| - 이익잉여금 | 27,317 | 50.56% | 18,802 | 41.88% | |
| 2. 타인자본 | 11,424 | 21.15% | 9,915 | 22.08% | |
| - 단기차입금 | 9,833 | 18.20% | 2,000 | 4.46% | |
| - 전환사채 | 1,591 | 2.94% | 7,915 | 17.63% | |
| 합 계 | 54,026 | 0.00% | 44,893 | 100.00% | |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.
&cr; (2) 자금운용실적&cr; (단위: 백만원)
| 구분 | 운용항목 | 2020년 3분기 | 2019년 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| 운용 | 조합출자금 등 | 30,359 | 49.41% | 31,523 | 63.18% |
| 매도가능금융자산 | 11,453 | 18.64% | 8,428 | 16.89% | |
| 유형자산 | 546 | 0.89% | 701 | 1.41% | |
| 현금및현금성자산 | 14,098 | 22.94% | 2,264 | 4.54% | |
| 기타 | 4,989 | 8.12% | 6,976 | 13.98% | |
| 합 계 | 61,445 | 100.00% | 49,891 | 100.00% | |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.&cr;주2. 조합출자금 등은 투자실적자산 및 사모투자자산이 포함된 금액이며, 매도가능금융자산은 경영지원자산 및 당기손익인식금융자산 및 당기손익공정가치금융자산 이 포함된 금액입니다.&cr;
3. 영업 종류별 현황&cr; &cr; 가. 투자조합&cr; (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2020년 3분기 | 2019년 |
|---|---|---|
| 1. 지분법 적용 주식(주2) | 30,359 | 31,522 |
| - 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | - | 49 |
| - DSC드림제3호청년창업투자조합 | 149 | 254 |
| - DSC드림제4호성장사다리조합 | 612 | 445 |
| - KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,408 | 1,299 |
| - 글로벌ICT융합펀드 | 1,244 | 1,626 |
| - 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 2,870 | 3,329 |
| - DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 3,933 | 6,077 |
| - DSC유망서비스산업펀드 | 4,262 | 5,598 |
| - DSC드림X청년창업펀드 | 3,679 | 4,654 |
| - DSC초기기업성장지원펀드 | 9,707 | 6,804 |
| - DSC세컨더리벤처펀드제1호 | - | 377 |
| - DSC Tech 밸류업 펀드 1호 | 994 | 1,009 |
| - DSC Tech 밸류업 펀드 2호 | 1,499 | - |
| 2. 투자조합 수익 | 13,999 | 14,543 |
| - 관리보수 수익 | 5,365 | 7,486 |
| - 성과보수 수익 | 4,521 | 4,854 |
| - 지분법 이익 | 2,369 | 2,203 |
| - 조합출자금처분이익 | 1,744 | - |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. &cr; 주 2. 각 시점별 장부금액으로, 지분법 평가가 반영된 금액 기준입니다.&cr; 주3. 당사가 2020년 09월 30일 현재 운영중인 투자조합 현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 백만원)
| 구분 |
설립일 |
출자총액 |
DSC |
운영&cr;기간 |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
출자금액 |
지분율 |
||||
|
DSC드림제3호청년창업투자조합 |
2013.08.23 |
20,000 |
1,000 |
5.0% |
8년 |
|
DSC드림제4호성장사다리조합 |
2014.01.22 |
35,000 |
3,000 |
8.6% |
10년 |
|
KT-DSC창조경제청년창업투자조합 |
2015.05.27 |
35,000 |
2,000 |
5.7% |
8년 |
|
글로벌ICT융합펀드 |
2015.07.20 |
25,000 |
1,000 |
4.0% |
8년 |
|
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 |
2015.08.03 |
20,000 |
2,000 |
10.0% |
8년 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 2016.12.28 | 42,000 | 4,000 | 9.5% | 8년 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 2016.12.28 | 58,000 | 5,000 | 8.6% | 8년 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 2017.12.29 | 50,000 | 4,500 | 9.0% | 8년 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 2018.12.26 | 120,000 | 9,000 | 8.3% | 10년 |
| DSC Tech 밸류업 펀드 1호 | 2019.10.29 | 15,010 | 1,010 | 6.7% | 5년 |
| DSC Tech 밸류업 펀드 2호 | 2020.09.17 | 21,200 | 1,500 | 7.1% | 5년 |
|
합계 |
441,210 | 34,010 |
- |
- |
|
나. 매도가능증권 &cr; (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2020년 3분기 | 2019년 |
|---|---|---|
| 1. 매도가능증권 | 11,111 | 8,428 |
| - 당기손익-공정가치금융자산 (유동/비유동) | 11,111 | 8,428 |
| 2. 수익 (주2) | 3,557 | 1,454 |
| - 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 858 | 484 |
| - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 2,203 | 894 |
| - 배당금 수익 | 496 | 76 |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 으 로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. &cr; 주2. 당사 자체 보유 자금으로 투자를 실시한 상장/비상장 주식의 평가/처분/배당 이익입니다.&cr; &cr; 4. 파생상품 거래 현황&cr; - 당사는 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 5. 영업 설비 현황 &cr; - 당사는 창업투자회사로서 별도의 지점 등을 설치하지 않고 있으며, 서울에 본사를 두고 있고 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물은 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 6. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항&cr; - 당사는 보고서 작성기준일 현재 기타 중요한 사항은 없습니다.&cr;
가. 요약연결재무정보(K-IFRS)&cr; (단위: 백만원)
| 구 분 | 2020년 3분기&cr;(제9기) | 2019년&cr;(제8기) | 2018년&cr;(제7기) |
|---|---|---|---|
| 회계기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 2020년 9월말 | 2019년 12월말 | 2018년 12월말 | |
| [유동자산] | 24,722 | 16,741 | 21,087 |
| 매출채권 | - | - | - |
| 재고자산 | - | - | - |
| [창업투자자산] | 32,703 | 33,052 | 25,673 |
| [사모투자자산] | - | - | - |
| [비유동자산] | 6,068 | 2,340 | 1,639 |
| 비유동금융상품 | - | - | 130 |
| 유형자산 | 1,365 | 1,789 | 926 |
| 무형자산 | 375 | 375 | 482 |
| 기타비유동자산 | 181 | 176 | 101 |
| 자산총계 | 63,493 | 52,133 | 48,399 |
| [유동부채] | 16,586 | 12,921 | 19,747 |
| 전환사채 | 1,591 | 7,915 | 18,489 |
| 단기차입금 | 9,833 | 2,000 | - |
| [비유동부채] | 3,903 | 3,714 | 4,000 |
| 장기차입부채 | 1,095 | 1,031 | 951 |
| 부채총계 | 20,489 | 16,635 | 23,747 |
| [지배기업소유지분] | 42,602 | 34,979 | 24,567 |
| 자본금 | 9,110 | 9,060 | 8,750 |
| 자본잉여금 | 7,430 | 7,352 | 5,474 |
| 기타자본 | (991) | 28 | 78 |
| 기타포괄손익누계액 | (264) | (264) | (132) |
| 이익잉여금 | 27,317 | 18,802 | 10,397 |
| [비지배기업소유지분] | 402 | 519 | 85 |
| 자 본 총 계 | 43,004 | 35,498 | 24,652 |
| 부채와 자본 총계 | 63,493 | 52,133 | 48,399 |
| 2020.01.01~&cr;2020.09.30 | 2019.01.01~&cr;2019.12.31 | 2018.01.01~&cr;2018.12.31 | |
| 매출액 | 18,450 | 18,680 | 19,568 |
| 영업이익 | 10,682 | 9,299 | 10,650 |
| 법인세비용차감전순이익 | 10,675 | 9,130 | 10,622 |
| 당기순이익 | 8,398 | 8,250 | 8,143 |
| 총포괄손익 | 8,398 | 8,114 | 8,099 |
| 주당순이익 | 470 | 469 | 474 |
주) 비교공시된 제8기, 제7기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준을 적용하여 &cr; 재작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다 &cr;
나. 요약재무정보(K-IFRS)&cr;&cr; (단위: 백만원)
| 구 분 | 2020년 3분기&cr;(제9기) | 2019년&cr;(제8기) | 2018년&cr;(제7기) |
|---|---|---|---|
| 회계기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 2020년 9월말 | 2019년 12월말 | 2018년 12월말 | |
| [유동자산] | 24,417 | 15,713 | 20,872 |
| 매출채권 | - | - | - |
| 재고자산 | - | - | - |
| [창업투자자산] | 30,701 | 31,523 | 25,275 |
| [사모투자자산] | - | - | - |
| [비유동자산] | 6,327 | 2,656 | 1,147 |
| 비유동금융상품 | - | - | 130 |
| 종속기업투자주식 | 1,121 | 1,446 | 208 |
| 유형자산 | 546 | 701 | 274 |
| 무형자산 | 375 | 375 | 482 |
| 기타비유동자산 | 138 | 133 | 53 |
| 이연법인세자산 | - | - | - |
| 자산총계 | 61,445 | 49,891 | 47,294 |
| [유동부채] | 16,400 | 12,721 | 19,740 |
| 전환사채 | 1,591 | 7,915 | 18,489 |
| 단기차입금 | 9,833 | 2,000 | - |
| [비유동부채] | 2,444 | 2,191 | 2,986 |
| 비유동금융부채 | 229 | 325 | - |
| 부채총계 | 18,843 | 14,913 | 22,727 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.자본금 | 9,110 | 9,060 | 8,750 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 6,956 | 6,878 | 4,977 |
| Ⅲ.기타자본 | (991) | 28 | 78 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 210 | 210 | 365 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 27,317 | 18,802 | 10,397 |
| 자 본 총 계 | 42,602 | 34,979 | 24,567 |
|
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2020.01.01~&cr;2020.09.30 | 2019.01.01~&cr;2019.12.31 | 2018.01.01~&cr;2018.12.31 | |
| 매출액 | 17,995 | 18,247 | 19,400 |
| 영업이익 | 11,141 | 9,859 | 11,281 |
| 법인세비용차감전순이익 | 10,792 | 9,286 | 10,782 |
| 당기순이익 | 8,515 | 8,406 | 8,303 |
| 총포괄손익 | 8,515 | 8,251 | 8,609 |
| 주당순이익 | 470 | 469 | 474 |
주) 비교공시된 제8기, 제7기 별도재무정보는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다.
| 분 기 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제9 (당)기 3분기 2020년 9월 30일 현재 | |
| 제8 (전)기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제9(당)기 3분기말 | 제8(전)기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 24,722,539,415 | 16,740,978,538 |
| 현금및현금성자산 | 14,274,473,312 | 3,203,182,605 |
| 단기금융상품 | - | 130,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 6,964,016,027 | 8,427,943,702 |
| 수취채권 | 3,482,657,296 | 4,979,852,231 |
| 기타유동자산 | - | - |
| 당기법인세자산 | 1,392,780 | - |
| Ⅱ.창업투자자산 | 32,702,772,544 | 33,051,885,138 |
| 투자실적자산 | 32,360,911,544 | 33,051,881,138 |
| 경영지원자산 | 341,861,000 | 4,000 |
| Ⅲ.비유동자산 | 6,068,157,232 | 2,339,978,552 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 4,146,929,000 | - |
| 유형자산 | 1,365,146,681 | 1,789,445,030 |
| 무형자산 | 375,000,000 | 375,000,000 |
| 기타비유동자산 | 181,081,551 | 175,533,522 |
| 자산총계 | 63,493,469,191 | 52,132,842,228 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 16,586,194,889 | 12,920,816,675 |
| 단기차입금 | 9,833,320,000 | 2,000,000,000 |
| 전환사채 | 1,590,607,411 | 7,914,535,312 |
| 단기기타금융부채 | 3,475,850,886 | 1,770,605,678 |
| 기타유동부채 | 144,500 | - |
| 당기법인세부채 | 1,686,272,092 | 1,235,675,685 |
| Ⅱ.비유동부채 | 3,903,235,299 | 3,713,984,523 |
| 장기차입부채 | 1,095,309,786 | 1,030,793,840 |
| 비유동금융부채 | 492,642,193 | 744,892,970 |
| 확정급여채무 | 290,674,442 | 149,646,812 |
| 이연법인세부채 | 2,024,608,878 | 1,788,650,901 |
| 부채총계 | 20,489,430,188 | 16,634,801,198 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업소유지분 | 42,601,587,809 | 34,978,607,200 |
| 자본금 | 9,109,691,500 | 9,059,691,500 |
| 자본잉여금 | 7,430,120,195 | 7,352,112,547 |
| 기타자본 | (991,219,900) | 28,307,648 |
| 기타포괄손익누계액 | (263,919,717) | (263,919,717) |
| 이익잉여금 | 27,316,915,731 | 18,802,415,222 |
| Ⅱ.비지배기업소유지분 | 402,451,194 | 519,433,830 |
| 자 본 총 계 | 43,004,039,003 | 35,498,041,030 |
| 부채와 자본 총계 | 63,493,469,191 | 52,132,842,228 |
| "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제9 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 제8 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제9(당)기 3분기 | 제8(전)기 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.영업수익 | 9,806,316,153 | 18,450,041,839 | 5,244,875,942 | 10,350,022,000 |
| 투자조합수익 | 7,650,295,785 | 14,327,210,572 | 5,016,374,500 | 9,217,847,370 |
| 기타의영업수익 | 2,156,020,368 | 4,122,831,267 | 228,501,442 | 1,132,174,630 |
| Ⅱ.영업비용 | 4,135,746,674 | 7,768,076,578 | 5,040,248,937 | 7,762,864,691 |
| 투자조합비용 | 254,735,846 | 226,486,330 | 2,037,278,101 | 1,428,621,597 |
| 운용투자비용 | - | 2,000 | - | - |
| 기타의영업비용 | 131,944,753 | 849,651,676 | 1,173,664,835 | 1,952,966,444 |
| 일반관리비 | 3,749,066,075 | 6,691,936,572 | 1,829,306,001 | 4,381,276,650 |
| Ⅲ.영업이익 | 5,670,569,479 | 10,681,965,261 | 204,627,005 | 2,587,157,309 |
| 기타수익 | 1,875,681 | 42,401,486 | 1,797,148 | 5,235,725 |
| 기타비용 | 12,897,838 | 49,840,500 | 13,375,993 | 43,633,034 |
| Ⅳ.법인세차감전이익 | 5,659,547,322 | 10,674,526,247 | 193,048,160 | 2,548,760,000 |
| Ⅴ.법인세비용 | 1,297,623,074 | 2,277,008,374 | (887,135,973) | (238,896,649) |
| Ⅵ.분기순이익 | 4,361,924,248 | 8,397,517,873 | 1,080,184,133 | 2,787,656,649 |
| <분기순이익귀속> | ||||
| 지배기업소유주지분 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 | 1,122,171,128 | 2,917,232,075 |
| 비지배기업소유주지분 | (29,686,991) | (116,982,636) | (41,986,995) | (129,575,426) |
| Ⅶ.기타포괄손익 | - | (81,776) | (44,056,653) | |
| 1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | - | (81,776) | (44,056,653) | |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - | - | |
| 지분법자본변동 | - | (81,776) | (44,056,653) | |
| 2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | - | - | - | |
| Ⅷ.분기총포괄이익 | 4,361,924,248 | 8,397,517,873 | 1,080,102,357 | 2,743,599,996 |
| <총포괄손익귀속> | ||||
| 지배기업소유주지분 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 | 1,122,089,352 | 2,873,175,422 |
| 비지배기업소유주지분 | (29,686,991) | (116,982,636) | (41,986,995) | (129,575,426) |
| Ⅸ.주당손익 | ||||
| 기본주당손익 | 243 | 470 | 62 | 163 |
| "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제9 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 제8 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 지배기업의 소유주 귀속 | 비지배&cr;주주지분 | 총계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익&cr;누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 &cr;소유주 귀속 합계 | |||
| 2019.01.01 (전기초자본) | 8,750,000,000 | 5,474,004,260 | 78,126,835 | (131,525,040) | 10,396,697,280 | 24,567,303,335 | 84,541,438 | 24,651,844,773 |
| 종속기업 유상증자 | - | (44,056,653) | - | - | - | (44,056,653) | 324,002,813 | 279,946,160 |
| 전환사채의 전환 | 209,691,500 | 1,740,947,653 | - | - | - | 1,950,639,153 | - | 1,950,639,153 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000,000 | 159,629,936 | (60,617,136) | - | - | 199,012,800 | - | 199,012,800 |
| 주식선택권 | - | - | 10,797,949 | - | - | 10,797,949 | - | 10,797,949 |
| 분기순이익 | - | - | - | - | 2,917,232,075 | 2,917,232,075 | (129,575,426) | 2,787,656,649 |
| 2019.09.30 (전3분기말자본) | 9,059,691,500 | 7,330,525,196 | 28,307,648 | (131,525,040) | 13,313,929,355 | 29,600,928,659 | 278,968,825 | 29,879,897,484 |
| 2020.01.01 (당기초자본) | 9,059,691,500 | 7,352,112,547 | 28,307,648 | (263,919,717) | 18,802,415,222 | 34,978,607,200 | 519,433,830 | 35,498,041,030 |
| 주식선택권의 행사 | 50,000,000 | 78,007,648 | (28,307,648) | - | - | 99,700,000 | - | 99,700,000 |
| 자기주식의 취득 | - | - | (991,219,900) | - | - | (991,219,900) | - | (991,219,900) |
| 분기순이익 | - | - | - | - | 8,514,500,509 | 8,514,500,509 | (116,982,636) | 8,397,517,873 |
| 2020.09.30 (당3분기말자본) | 9,109,691,500 | 7,430,120,195 | (991,219,900) | (263,919,717) | 27,316,915,731 | 42,601,587,809 | 402,451,194 | 43,004,039,003 |
| "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제9 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 제8 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제9(당)기 3분기 | 제8(전)기 3분기 |
|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 11,113,241,663 | (494,142,363) |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | 12,326,504,338 | 80,931,686 |
| 분기순이익 | 8,397,517,873 | 2,787,656,649 |
| 분기순이익에 대한 조정 | (4,219,716,226) | 2,384,320,020 |
| 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 | 8,148,702,691 | (5,091,044,983) |
| 2. 이자 수취 | 46,663,784 | 88,587,205 |
| 3. 이자 지급 | (164,055,794) | |
| 4. 배당금 수취 | 495,976,105 | 76,283,176 |
| 5. 법인세 납부 | (1,591,846,770) | (739,944,430) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 115,875,090 | 1,837,017,110 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 130,000,000 | 4,653,605,730 |
| 단기금융상품의 감소 | 130,000,000 | 4,492,000,000 |
| 장기금융상품의 감소 | - | 130,000,000 |
| 보증금의 감소 | - | 29,925,730 |
| 임대보증금의 증가 | - | 1,680,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (14,124,910) | (2,816,588,620) |
| 단기금융상품의 증가 | - | 2,622,000,000 |
| 보증금의 증가 | - | 135,538,630 |
| 차량운반구의 취득 | - | 22,309,990 |
| 비품의 취득 | 2,684,910 | - |
| 시설장치의 취득 | 11,440,000 | 36,740,000 |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (157,826,046) | 243,914,679 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 7,966,020,000 | 499,012,800 |
| 유상증자 | - | 300,000,000 |
| 주식선택권의 행사 | 99,700,000 | 199,012,800 |
| 단기차입금의 차입 | 7,833,320,000 | - |
| 임대보증금의 증가 | 33,000,000 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (8,123,846,046) | (255,098,121) |
| 리스부채의 상환 | 236,927,606 | 235,044,281 |
| 신주발행비의 지출 | - | 20,053,840 |
| 전환사채의 상환 | 6,865,218,540 | - |
| 임대보증금의 감소 | 30,480,000 | - |
| 자기주식의 취득 | 991,219,900 | - |
| V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | 11,071,290,707 | 1,586,789,426 |
| V. 기초의 현금및현금성자산 | 3,203,182,605 | 3,950,944,648 |
| VI. 기말의 현금및현금성자산 | 14,274,473,212 | 5,537,734,074 |
1. 일반사항&cr;&cr;1.1 지배기업의 개요
디에스씨인베스트먼트 주식회사(이하 "지배기업"라 함)는 중소기업창업지원을 목적사업으로 2012년 1월 18일에 설립되었으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여2012년 2월 14일자로 중소벤처기업부에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다.&cr;&cr;지배기업은 2016년 12월 19일 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 창업 엑셀러레이팅 및 관련 사업을 위하여 (주)슈미트를 2017년 4월 설립하여 당3분기말 현재 종속기업으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;당3분기말 현재 자본금은 9,110백만원이며, 본사소재지와 주요 사업내용은 다음과 같습니다.&cr;
(1) 본사소재지 : 서울특별시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층
(2) 주요 사업내용 : 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업창업투자조합 등 의 관리&cr;(3) 대표이사 : 윤건수
&cr;(4) 주요 주주 및 지분율
| (단위 : 주) |
| 주주명 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| 윤건수 외 2인 | 4,981,189 | 27.34% | 4,930,000 | 27.21% |
| 기타 주주 | 13,328,194 | 72.66% | 13,189,383 | 72.79% |
| 합계 | 18,219,383 | 100.00% | 18,119,383 | 100.00% |
&cr;1.2 종속기업의 현황
당3분기말 현재 지배회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 회사명 | 자본금 | 보통주&cr;지분율(%)(*1) | 결산월 | 업종 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 1,300,000,000 | 73.58% | 12월 | 창업 엑셀러레이팅 | 한 국 |
(*1)종속기업이 발행한 상환전환우선주의 의결권을 고려할 경우 유효지분율은 63.3%이나지배력은 유지되는것으로 판단하였습니다.&cr;
당3분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 당3분기 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 당3분기 매출액 | 당3분기손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 3,169,333 | 1,646,211 | 454,793 | (442,734) |
2. 연결재무제표 작성기준 &cr;&cr;(1) 회계기준의 적용&cr;&cr;연결기업의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다.&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 아래 (2)에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;
(2) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준&cr;&cr;연결기업은 2020년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준&cr;을 신규로 적용하였습니다.&cr;
① 기준서 제1103호 사업결합(개정)&cr;&cr;사업여부 판단 시 도움이 되도록, 사업의 정의 및 관련 구성요소인 투입물· 과정· 산출물의 정의를 명확히 하고, 관련 구체적인 지침과 사례 등을 추가하였습니다. 또한, 취득한 대상이 사업인지 아니면 개별 자산취득인지를 간략하게 판단할 수 있는 평가방법(선택적 집중 테스트)을 신설하였습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용됩니다. 동 개정기준이 연결기업의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. &cr;&cr;② 기준서 제1001호 및 제1008호 중요성 정의(개정)&cr;&cr;재무보고를 위한 개념체계(2018)의 중요성 정의가 일부 개정되어 기준서 제1001호(재무제표 표시)의 중요성 정의도 문구가 일치되게 개정되었습니다. 또한, 기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)의 중요성 정의는 삭제하고, 기준서 제1001호의 중요성 정의를 참조하도록 하였습니다. 동 개정 기준들은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진 적용됩니다. 동 개정기준이 연결기업의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr;&cr;③ 기준서 제1109호 금융상품 및 제1107호 금융상품 : 공시(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한, 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편, 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정기준이 연결기업의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr;&cr;④ 한국채택국제회계기준에서 개념체계의 참조(개정)&cr;&cr;재무보고를 위한 개념체계(2018)가 전면 개정됨에 따라, 한국채택국제회계기준의 개별 기준서, 이에 첨부된 문서(실무적용지침, 적용사례) 및 실무서에서 참조하고 있는 개념체계도 같이 업데이트 되었습니다. 동 업데이트 사항은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr;
(3) 연결기업이 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)&cr;&cr;제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 한국채택국제회계기준은 없습니다. &cr;
(4) 추정과 판단 &cr;
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.
&cr;3. 금융상품의 범주 및 상계&cr;&cr; (1) 금융자산의 범주
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 14,274,473 | 14,274,473 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 11,110,945 | - | 11,110,945 |
| 수취채권 | - | 3,482,657 | 3,482,657 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | 299,262 |
| 경영지원자산(투자주식) | 341,861 | - | 341,861 |
| 기타비유동자산 | - | 181,082 | 181,082 |
| 합 계 | 11,752,068 | 17,938,212 | 29,690,280 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,203,183 | 3,203,183 |
| 단기금융상품 | - | 130,000 | 130,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,427,944 | - | 8,427,944 |
| 수취채권 | - | 4,979,852 | 4,979,852 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | 299,262 |
| 기타비유동자산 | - | 175,533 | 175,533 |
| 합 계 | 8,727,206 | 8,488,568 | 17,215,774 |
&cr;(2) 금융부채의 범주
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 9,833,320 | 9,833,320 |
| 단기기타금융부채 | 55,045 | 3,111,793 | 3,166,838 |
| 전환사채 | - | 1,590,607 | 1,590,607 |
| 장기차입부채 | - | 1,095,310 | 1,095,310 |
| 비유동금융부채 | - | 801,655 | 801,655 |
| 합 계 | 55,045 | 16,432,685 | 16,487,730 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 단기기타금융부채 | 367,367 | 1,403,238 | 1,770,605 |
| 전환사채 | - | 7,914,535 | 7,914,535 |
| 장기차입부채 | - | 1,030,794 | 1,030,794 |
| 비유동금융부채 | - | 744,893 | 744,893 |
| 합 계 | 367,367 | 13,093,460 | 13,460,827 |
&cr;(3) 금융상품 범주별 순손익
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기타포괄손익 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 배당수익 | 처분손익 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | 495,976 | 857,658 | 2,203,190 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | - | 50,557 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | - | 352,487 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | - | (435,577) | - | (401,790) | - |
| 합 계 | - | 50,557 | (435,577) | 495,976 | 455,868 | 2,555,677 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr;
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기타포괄손익 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 배당수익 | 처분손익 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | 76,283 | 246,286 | 195,260 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | - | 112,502 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | (559,198) | (297,935) |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | - | (1,073,694) | - | - | - |
| 합 계 | - | 112,502 | (1,073,694) | 76,283 | (312,912) | (102,675) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr;
&cr;4. 공정가치&cr; &cr;(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr;공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;
연결기업은 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr;
【수준1】 &cr;활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산은 당기손익-공정가치금융자산이 있습니다.&cr;
【수준2】 &cr;가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준2로 분류되는 자산·부채는 파생상품자산(부채)이 있으며, 동 자산(부채)의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 옵션가치결정모형을 이용하였습니다. &cr;
&cr;【수준3】 &cr;가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준3로 분류되는 자산는 투자주식이 있습니다. 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하며 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓은 상황 하에서 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. &cr;
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr;
(2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 11,110,945 | 11,110,945 | - | - | 11,110,945 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | - | 299,262 | 299,262 |
| 경영지원자산(투자주식) | 341,861 | - | - | 341,861 | 341,861 |
| 합 계 | 11,752,068 | 11,110,945 | - | 641,123 | 11,752,068 |
| <부채> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 161,554 | - | 161,554 | - | 161,554 |
| 단기기타금융부채 | 55,045 | - | 55,045 | - | 55,045 |
| 합 계 | 216,599 | - | 216,599 | - | 216,599 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,427,944 | 8,427,944 | - | - | 8,427,944 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | - | 299,262 | 299,262 |
| 합 계 | 8,727,206 | 8,427,944 | - | 299,262 | 8,727,206 |
| <부채> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 1,133,883 | - | 1,133,883 | - | 1,133,883 |
| 단기기타금융부채 | 367,367 | - | 367,367 | - | 367,367 |
| 합 계 | 1,501,250 | - | 1,501,250 | - | 1,501,250 |
경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다&cr;&cr;한편, 당3분기 및 전기 중 수준1과 수준2 및 수준3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.
&cr;5. 현금및현금성자산&cr;&cr;현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금 | 512 | - |
| 보통예금 | 7,034,995 | 1,980,891 |
| 정기예금 | 7,000,000 | - |
| 기타금융상품 | 238,966 | 1,222,292 |
| 합 계 | 14,274,473 | 3,203,183 |
&cr;6. 금융상품&cr; &cr;금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 정기예금 | - | - | 130,000 | - |
&cr;7. 금융자산&cr;
(1) 보 고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가&cr;(기초금액) | 공정가치 | 장부금액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|
| 일임형운용펀드(주식) | 179,168 | 475,786 | 475,786 | 296,618 |
| 일임형운용펀드(채권) | 677,057 | 687,040 | 687,040 | 9,983 |
| 수성에셋운용펀드 | 3,451,530 | 3,935,970 | 3,935,970 | 484,440 |
| 비욘드(舊유리치)자산운용펀드) | 1,500,000 | 1,865,220 | 1,865,220 | 365,220 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr;합 계(유동성) | 5,807,755 | 6,964,016 | 6,964,016 | 1,156,261 |
| HYUN(舊유레카)자산운용펀드 | 1,500,000 | 2,278,125 | 2,278,125 | 778,125 |
| 아스트라자산운용펀드 | 1,600,000 | 1,868,804 | 1,868,804 | 268,804 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr;합 계(비유동성) | 3,100,000 | 4,146,929 | 4,146,929 | 1,046,929 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가(기초금액) | 공정가치 | 장부금액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|
| <상장주식> | ||||
| 아이쓰리시스템 | 604,223 | 792,364 | 792,364 | 188,141 |
| 매드팩토 | 41,410 | 45,356 | 45,356 | 3,946 |
| 한화시스템 | 10,083 | 8,435 | 8,435 | (1,648) |
| 소 계 | 655,716 | 846,155 | 846,155 | 190,439 |
| 일임형운용펀드(채권) | 835,085 | 864,368 | 864,368 | 29,283 |
| 수성에셋운용펀드 | 3,045,240 | 3,451,530 | 3,451,530 | 406,290 |
| 유레카자산운용펀드 | 1,500,000 | 1,616,595 | 1,616,595 | 116,595 |
| 유리치자산운용펀드 | 1,500,000 | 1,649,295 | 1,649,295 | 149,295 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr;합 계(유동성) | 7,536,041 | 8,427,943 | 8,427,943 | 891,902 |
&cr;( 2) 수취채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 미수금 | 3,476,703 | 4,974,282 |
| 미수수익 | 5,954 | 5,570 |
| 합 계 | 3,482,657 | 4,979,852 |
&cr;8. 기타유동자산&cr;
기타비유동자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보증금 | 181,082 | 175,534 |
&cr;9. 창업투자자산 및 사모투자자산&cr;&cr;(1) 창업투자자산 중 투자실적자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 창업투자조합출자금 | 32,061,649 | 32,752,619 |
| 투자주식 | 299,262 | 299,262 |
| 합 계 | 32,360,912 | 33,051,881 |
&cr;1) 창업투자조합출자금의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 출자&cr;좌수 | 지분율&cr;(%) | 취득원가 | 순자산&cr;지분가액 | 장부금액 | 보고기간&cr;종료일 | 관계의&cr;성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | ||||||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | - | - | - | - | - | 2020.09.30 | 펀드 | 지분법 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 10 | 5.00% | 285,600 | 149,208 | 149,208 | |||
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 300 | 8.57% | 386,962 | 611,972 | 611,972 | |||
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 2,000 | 5.71% | 1,280,000 | 1,408,305 | 1,408,305 | |||
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,000 | 4.00% | 660,000 | 1,244,010 | 1,244,010 | |||
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 2,000 | 10.00% | 980,000 | 2,870,174 | 2,870,174 | |||
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 4,000 | 9.52% | 3,040,000 | 3,932,817 | 3,932,817 | |||
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,000 | 8.62% | 3,560,000 | 4,262,493 | 4,262,493 | |||
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,500 | 9.00% | 4,018,500 | 3,679,050 | 3,679,050 | |||
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,000 | 8.33% | 10,000,000 | 9,707,409 | 9,707,409 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | - | - | - | - | - | |||
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,010 | 6.73% | 1,010,000 | 994,319 | 994,319 | |||
| DSC테크밸류업펀드2호 | 1,500 | 7.08% | 1,500,000 | 1,499,065 | 1,499,065 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 300 | 8.11% | 300,000 | 282,847 | 282,847 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 350 | 9.46% | 350,000 | 336,135 | 336,135 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 300 | 8.33% | 300,000 | 292,378 | 292,378 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 300 | 15.00% | 300,000 | 294,451 | 294,451 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제5호 | 200 | 9.55% | 200,000 | 198,936 | 198,936 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제6호 | 150 | 6.00% | 150,000 | 148,575 | 148,575 | |||
| 슈미트팔오우온개인벤처조합제1호 | 150 | 6.67% | 150,000 | 149,505 | 149,505 | |||
| 합 계 | 33,070 | 28,471,062 | 32,061,649 | 32,061,649 |
| (주1) | 연결기업의 창업투자조합출자금의 지분율은 20% 미만 이나, 연결기업이 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. |
| (주2) | 당3분기 중 드림제1호KU-DSC그린투자조합 및 DSC세컨더리벤처펀드제1호는 청산 완료되었습니다. |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 출자&cr;좌수 | 지분율&cr;(%) | 취득원가 | 순자산&cr;지분가액 | 장부금액 | 보고기간&cr;종료일 | 관계의&cr;성격 | 측정방법&cr;(주) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | ||||||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 5 | 5.00% | 36,105 | 49,033 | 49,033 | 2019.12.31 | 펀드 | 지분법 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 10 | 5.00% | 369,600 | 254,309 | 254,309 | |||
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 300 | 8.57% | 927,392 | 444,863 | 444,863 | |||
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 200 | 5.71% | 1,280,000 | 1,299,010 | 1,299,010 | |||
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,000 | 4.00% | 660,000 | 1,626,335 | 1,626,335 | |||
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 2,000 | 10.00% | 1,080,000 | 3,328,857 | 3,328,857 | |||
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 4,000 | 9.52% | 4,000,000 | 6,077,064 | 6,077,064 | |||
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,000 | 8.62% | 3,910,000 | 5,598,351 | 5,598,351 | |||
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,500 | 9.00% | 4,500,000 | 4,654,144 | 4,654,144 | |||
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,000 | 8.33% | 7,000,000 | 6,804,815 | 6,804,815 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 1,000 | 24.10% | 1,000,000 | 377,110 | 377,110 | |||
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,010 | 4.76% | 1,010,000 | 1,008,610 | 1,008,610 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 300 | 8.11% | 300,000 | 289,540 | 289,540 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 350 | 9.46% | 350,000 | 343,958 | 343,958 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 300 | 8.33% | 300,000 | 297,598 | 297,598 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 300 | 15.00% | 300,000 | 299,022 | 299,022 | |||
| 합 계 | 30,275 | 27,023,097 | 32,752,619 | 32,752,619 |
| (주) | 연결기업의 창업투자조합출자금의 지분율은 20% 미만( DSC세컨더리벤처펀드제1호 제외) 이나, 연결기업이 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. |
&cr;2) 당3분기 및 전기 중 창업투자조합출자금 및 사모투자자 산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 배당금등수령액 | 취득/처분으로 &cr;인한 증감 | 지분법이익(손실) | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | |||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 49,033 | (15,437) | - | (33,596) | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 254,309 | (84,000) | - | (21,101) | 149,208 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 444,863 | (540,430) | - | 707,539 | 611,972 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,299,010 | - | - | 109,295 | 1,408,305 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,626,335 | (600,000) | - | 217,675 | 1,244,010 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 3,328,857 | (1,370,400) | - | 911,717 | 2,870,174 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 6,077,064 | (2,112,381) | - | (31,866) | 3,932,817 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,598,351 | (1,637,069) | - | 301,211 | 4,262,493 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,654,144 | (1,096,560) | - | 121,466 | 3,679,050 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 6,804,815 | - | 3,000,000 | (97,406) | 9,707,409 |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 377,110 | (2,120,936) | - | 1,743,826 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,008,610 | - | - | (14,291) | 994,319 |
| DSC테크밸류업펀드2호 | - | - | 1,500,000 | (935) | 1,499,065 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 289,540 | - | - | (6,693) | 282,847 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 343,958 | - | - | (7,823) | 336,135 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 297,598 | - | - | (5,220) | 292,378 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 299,022 | - | - | (4,571) | 294,451 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제5호 | - | - | 200,000 | (1,064) | 198,936 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제6호 | - | - | 150,000 | (1,425) | 148,575 |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | - | - | 150,000 | (495) | 149,505 |
| 합 계 | 32,752,619 | (9,577,213) | 5,000,000 | 3,886,243 | 32,061,649 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 배당금등수령액 | 취득/처분으로 &cr;인한 증감 | 지분법이익(손실) | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | |||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 118,577 | (244,000) | - | 174,456 | 49,033 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 584,705 | (232,800) | - | (97,596) | 254,309 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 782,370 | (482,607) | - | 145,100 | 444,863 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,633,229 | (360,000) | - | 25,781 | 1,299,010 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,530,056 | (200,000) | - | 296,279 | 1,626,335 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 3,556,765 | (600,000) | - | 372,092 | 3,328,857 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 5,953,506 | - | - | 123,558 | 6,077,064 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,897,175 | (1,090,000) | - | 791,176 | 5,598,351 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 3,569,300 | - | 810,000 | 274,844 | 4,654,144 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 997,196 | - | 6,000,000 | (192,381) | 6,804,815 |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 651,950 | - | - | (274,840) | 377,110 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | - | - | 1,010,000 | (1,390) | 1,008,610 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 297,807 | - | - | (8,267) | 289,540 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | - | - | 350,000 | (6,042) | 343,958 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | - | - | 300,000 | (2,402) | 297,598 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | - | - | 300,000 | (978) | 299,022 |
| 합 계 | 25,572,636 | (3,209,407) | 8,770,000 | 1,619,390 | 32,752,619 |
(*1) 창업투자조합출자금에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 있어 금융자산의 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 차이로 발생하였습니다.
&cr;3) 당3분기 및 전기의 창업투자조합출자금 및 사모투자자 산의 요약재무정보는 다음과같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | |||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 3,069,534 | 85,380 | 2,984,154 | 338,623 | (422,025) |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 7,237,885 | 98,202 | 7,139,683 | 12,390,442 | 8,254,627 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 25,041,516 | 396,179 | 24,645,337 | 7,685,111 | 1,912,661 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 31,376,432 | 276,174 | 31,100,258 | 9,506,995 | 5,441,870 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 28,889,420 | 187,677 | 28,701,743 | 13,138,400 | 9,117,175 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 41,891,320 | 596,743 | 41,294,577 | 8,254,027 | (334,596) |
| DSC유망서비스산업펀드 | 50,161,234 | 716,316 | 49,444,918 | 12,746,348 | 3,494,049 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 41,180,842 | 302,500 | 40,878,342 | 5,783,156 | 1,349,623 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 117,088,914 | 600,000 | 116,488,914 | 648,016 | (1,168,867) |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 14,852,007 | 75,050 | 14,776,957 | 17,472 | (212,383) |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 21,201,848 | 15,060 | 21,186,788 | 1,848 | (13,212) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 3,516,201 | 27,750 | 3,488,451 | 1,718 | (82,549) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 3,581,177 | 27,750 | 3,553,427 | 1,570 | (82,697) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 4,119,544 | 26,250 | 4,093,294 | 7,089 | (73,082) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 1,975,504 | 12,500 | 1,963,004 | 8,594 | (30,472) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제5호 | 2,997,371 | 18,750 | 2,978,621 | 4,738 | (21,379) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제6호 | 2,500,634 | 8,879 | 2,491,755 | 749 | (8,245) |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 1,564,745 | 5,887 | 1,558,858 | 621 | (11,142) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | |||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 982,118 | 1,449 | 980,669 | 5,271,719 | 3,489,129 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 5,257,797 | 171,619 | 5,086,178 | 1,898,108 | (1,951,918) |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 5,391,383 | 201,327 | 5,190,056 | 5,085,257 | 1,692,831 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 23,322,283 | 589,607 | 22,732,676 | 5,179,871 | 451,172 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 41,080,118 | 421,731 | 40,658,387 | 8,975,327 | 7,406,988 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 37,906,580 | 4,618,012 | 33,288,568 | 6,637,248 | 3,720,921 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 64,066,798 | 257,625 | 63,809,173 | 7,637,915 | 1,297,355 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 66,039,748 | 1,098,880 | 64,940,868 | 11,913,950 | 9,177,638 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 51,728,803 | 16,084 | 51,712,719 | 4,571,545 | 3,053,829 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 82,270,797 | 613,016 | 81,657,781 | 108,039 | (2,308,576) |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 1,651,127 | 86,121 | 1,565,006 | 29 | (1,140,587) |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 14,992,310 | 2,970 | 14,989,340 | 16,885 | (20,660) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 3,600,876 | 29,876 | 3,571,000 | 12,457 | (101,956) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 3,667,099 | 30,976 | 3,636,123 | 14,173 | (63,876) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 4,205,428 | 39,052 | 4,166,376 | 21,991 | (33,624) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 2,003,176 | 9,700 | 1,993,476 | 3,467 | (6,524) |
&cr;(2) 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)수버킷 | 1,167 | 6.25% | 100,028 | 100,028 | 100,028 |
| (주)큐리진 | 111 | 1.42% | 199,234 | 199,234 | 199,234 |
| 합 계 | 299,262 | 299,262 | 299,262 |
| <전기> | (단위 : 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)수버킷 | 1,167 | 6.25% | 100,028 | 100,028 | 100,028 |
| (주)큐리진 | 111 | 1.42% | 199,234 | 199,234 | 199,234 |
| 합 계 | 299,262 | 299,262 | 299,262 |
(3) 창업투자자산 중 경영지원자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치&cr;(순자산가치) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)리텍 | 13,714 | 7.63% | 139,966 | 139,966 | 139,966 |
| (주)엔피코어 | 1,600 | 3.97% | 85,549 | 85,549 | 85,549 |
| (주)케이튜터 | 13,333 | 31.25% | 82,625 | 82,625 | 82,625 |
| (주)애드크레딧 | 15,325 | 7.31% | 23,509 | 23,509 | 23,509 |
| (주)블루골드 | 1,522 | 9.15% | 10,209 | 10,209 | 10,209 |
| (주)옐로모바일 | 148,990 | 2.97% | 2 | 2 | 2 |
| (주)미래테크 | 43,000 | 1.46% | 1 | 1 | 1 |
| 합 계 | 341,861 | 341,861 | 341,861 |
&cr;보고기간 종료일 현재 상기 경영지원자산에 대해 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.
&cr;10. 유형자산&cr;&cr; 당3분기와 전3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 및 &cr;자본적지출 | 처분 | 대체증감&cr;(*1) | 감가상각비 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용권자산 | 1,346,507 | - | - | (31,987) | - | 1,314,520 |
| 시설장치 | 1,131,173 | 11,440 | - | - | - | 1,142,613 |
| 차량운반구 | 22,310 | - | - | - | - | 22,310 |
| 비품 | 51,564 | 2,685 | - | - | - | 54,249 |
| 소 계 | 2,551,554 | 14,125 | - | (31,987) | - | 2,533,692 |
| 감가상각누계액 | ||||||
| 사용권자산 | (309,567) | - | - | - | (226,329) | (535,896) |
| 시설장치 | (413,874) | - | - | - | (170,820) | (584,694) |
| 차량운반구 | (4,462) | - | - | - | (3,346) | (7,808) |
| 비품 | (34,205) | - | - | - | (5,941) | (40,146) |
| 소 계 | (762,108) | - | - | - | (406,436) | (1,168,544) |
| 장부금액: | ||||||
| 사용권자산 | 1,036,940 | - | - | (31,987) | (226,329) | 778,624 |
| 시설장치 | 717,299 | 11,440 | - | - | (170,820) | 557,919 |
| 차량운반구 | 17,848 | - | - | - | (3,346) | 14,502 |
| 비품 | 17,359 | 2,685 | - | - | (5,941) | 14,103 |
| 합 계 | 1,789,446 | 14,125 | - | (31,987) | (406,436) | 1,365,148 |
(*1) 당기 리스계약 변경(임대료 조정)에 따른 증가액입니다.
&cr;11. 무형자산&cr;
( 1) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 375,000 | - | - | - | 375,000 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 481,695 | - | - | (106,695) | 375,000 |
&cr;(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr;연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 당기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없으며, 전기 중 106,695천원의 손상차손을 인식하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
&cr;12. 리스자산 및 부채&cr;
(1) 리스계약&cr;연결기업은 건물, 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 5년입니다. 연결기업은 리스기간 만료시 리스한 건물을 구매할 수 있는 매수선택권을 가지고 있지 않습니다.
(2) 당3분기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 1,059,895 | 254,624 | 1,314,519 |
| 감가상각누계액 | (451,015) | (84,881) | (535,896) |
| 장부금액 | 608,880 | 169,743 | 778,623 |
&cr;(3) 당3분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 226,329 |
| 리스부채 이자비용 | 27,340 |
&cr;(4) 당3분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 315,921 | 309,013 |
| 1년 초과 | 497,189 | 459,642 |
| 소 계 | 813,110 | 768,655 |
&cr;(5) 당3분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 236,927천원입니다.&cr;&cr;(6) 당3분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 유동부채 | 309,013 |
| 비유동부채 | 459,642 |
| 합 계 | 768,655 |
13. 차입금 &cr;
보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | NH농협은행 외 | 2.46 ~ 3.97 | 9,833,320 | 2,000,000 |
14. 기타금융부채&cr;&cr;기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| <단기기타금융부채> | ||
| 예수금 | 51,025 | 32,573 |
| 부가세예수금 | 1,135 | 922 |
| 미지급비용 | 3,059,634 | 1,040,520 |
| 파생상품부채 | 55,045 | 367,367 |
| 리스부채 | 309,013 | 329,224 |
| 소 계 | 3,475,852 | 1,770,606 |
| <비유동금융부채> | ||
| 리스부채 | 459,642 | 714,413 |
| 임대보증금 | 33,000 | 30,480 |
| 소 계 | 492,642 | 744,893 |
| 합 계 | 3,968,494 | 2,515,499 |
&cr;15. 전환사채&cr;
(1) 전환사채의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 내역 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 제1회 전환사채 | 액면금액 | 1,600,000 | 8,161,365 |
| 가산 : 전환권대가 | 161,554 | 1,133,883 | |
| 가산 : 사채상환할증금 | 167,834 | 856,094 | |
| 차감 : 전환권조정 | (338,780) | (2,236,807) | |
| 장부가액 | 1,590,608 | 7,914,535 |
&cr;당3분기 중 6,561백만원(권면액)의 전환사채가 조기상환되었으며, 조기상환과 관련하여 사채상환손실 401,790천원이 발생하였습니다.&cr;
(2) 전환사채의 주요발행조건
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 액면금액 | 1,600,000,000원 |
| 발행일 | 2017년 12월 11일 |
| 만기일 | 2022년 12월 11일 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 2% |
| 전환권 행사로 인해&cr;발행할 주식수 | 보통주 408,893주 |
| 전환가액 | 주당 3,913원 (액면가액 500원)(Refixing 반영 후) |
| 전환청구기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 사채만기일의 1개월전까지 |
| 조기상환청구권&cr;(Put-Option) | 사채권자는 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2019년 12월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 중도상환청구권&cr;(Call-Option) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2018년 12월 11일부터 2019년 3월 11일, 2019년 6월 11일, 2019년 9월 11일, 2019년 12월 11일에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 발행회사는 본항 제1호의 콜옵션 행사금액만큼 사채권자에게 조기상환함으로써 해당 사채를 소멸시킬 수 있음 |
&cr;(3) 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
|
구분 |
당3분기 | 전기말 |
|---|---|---|
|
발행가액 |
1,600,000 | 8,161,365 |
| 파생상품부채(풋옵션) | 55,045 | 367,367 |
&cr;16. 장 기차입부채&cr;&cr;보고기간말 현재 장기차입부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 전환상환우선주부채 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| (+) 상환할증금 | 252,156 | 252,156 |
| (-) 현재가치할인차금 | (156,846) | (221,362) |
| 합 계 | 1,095,310 | 1,030,794 |
&cr;연결기업은 2017년 5월 29일에 25,000주의 전환상환우선주를 발행하였습니다. 전환상환우선주는 발행가액의 연 4.6%의 복리이자를 합산한 후 기지급된 배당금을 공제한 금액으로 상환하는 조건입니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 주식의 종류 | 참가적 누적적 우선주(10억원) |
| 액면금액 | 5,000원 |
| 주당발행가액 | 40,000원 |
| 만기 | 2022년 5월 28일 |
| 상환기간 | 우선주의 발행일 익일로부터 만기일 |
| 전환기간 | 우선주의 발행일 익일로부터 만기일, 단 전환기간에 전환권이 행사되지 아니하면 만기일 다음날에 전환된 것으로 봄 |
| 전환으로 발행할 주식 | 보통주 |
| 전환가격 | 40,000원(우선주1주당 보통주1주) |
| 이익배당에 대한 사항 | 액면금액의 1%의 비율에 의한 금액을 보통주주보다 우선배당 |
&cr;17. 확정급여채무&cr;
(1) 보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 945,385 | 807,004 |
| 사외적립자산 공정가치 | (654,711) | (657,357) |
| 합 계 | 290,674 | 149,647 |
&cr; (2) 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 807,004 | 612,559 |
| 근무원가 | 141,027 | 111,261 |
| 이자원가 | - | - |
| 급여지급액 | (2,646) | (134,489) |
| 기말 | 945,385 | 589,331 |
&cr;(3) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 657,357 | 563,004 |
| 기여금 납입액 | - | - |
| 기여금에서 지급된 퇴직급여지급액 | (2,646) | (134,488) |
| 이자수익 | - | - |
| 재측정요소 | - | - |
| 기말금액 | 654,711 | 428,516 |
(4) 사외적립자산 중 주요 유형이 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당 3 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 예금, 금리연동형 등 원금 보장상품 | 100.00% | 100.00% |
(5) 당3분기와 전3분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 141,027 | 111,261 |
| 순이자손익 | - | - |
| 합 계 | 141,027 | 111,261 |
&cr;18. 자본금과 자본잉여금&cr;
(1) 자본금&cr;&cr; 1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 48,000,000주 | 48,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 18,219,383주 | 18,119,383주 |
| 보통주자본금 | 9,109,692 | 9,059,692 |
&cr; 2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 일자 | 증감주식수 | 주당발행금액 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2020.01.01 | - | - | 9,059,692 | 6,877,844 |
| 주식선택권의 행사 | 2020.03.10 | 100,000 | 1,000 | 50,000 | 78,007 |
| 기말 | 2020.09.30 | - | - | 9,109,692 | 6,955,851 |
&cr;(2) 자본잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 6,955,851 | 6,877,844 |
| 기타자본잉여금(종속기업지분변동차액) | 474,269 | 474,269 |
| 합 계 | 7,430,120 | 7,352,113 |
&cr;19. 기타자본 &cr;
(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | - | 28,308 |
| 자기주식 | (991,220) | - |
| 합 계 | (991,220) | 28,308 |
&cr; (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 28,308 | - | (28,308) | - |
| 자기주식 | - | (991,220) | - | (991,220) |
| 합 계 | 28,308 | (991,220) | (28,308) | (991,220) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 78,127 | 10,798 | (60,617) | 28,308 |
(3) 주식기준보상제도&cr;&cr;1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 약정유형 | 대상자 | 부여일 | 부여수량 | 최장만기 | 결제방식 | 가득조건 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2016년 3월 30일 | 100,000 | 2021년 3월 30일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 2차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2016년 7월 29일 | 100,000 | 2021년 7월 29일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 합계 | 200,000 |
&cr;2) 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 가중평균&cr;행사가격 | 수량 | 가중평균&cr;행사가격 | |
| 기초 | 100,000 | 1,000 | 300,000 | 1,000 |
| 부여 | - | - | - | - |
| 상실 | - | - | - | - |
| 행사 | (100,000) | 1,000 | (200,000) | 1,000 |
| 만기소멸 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 100,000 | 1,000 |
&cr;3) 연결기업은 블랙-숄즈 평가모형 에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 1차-주가차액보상권 부여 | 2차-주가차액보상권 부여 |
|---|---|---|
| 가중평균주가(주1) | 1,136 | 1,207 |
| 행사가격 | 1,000 | 1,000 |
| 기대주가변동성 | 0.201760236 | 0.193353977 |
| 옵션만기 | 4년 | 5년 |
| 기대배당금 | - | - |
| 무위험이자율(주2) | 1.61% | 1.25% |
| 공정가치 | 283 | 323 |
| (주1) 주식선택권 발행 당시 연결기업은 비상장기업이였으며 기대주가변동성을 추정하기 위해 동종 상장기업의 과거 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다. |
| (주2) 무위험이자율은 5년 만기 국고채 이자율을 이용하였습니다. |
&cr;4) 보상원가의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 총비용 : | ||
| 주식결제형관련부문 | - | 10,798 |
(4) 연결기업은 자사주식의 가격안정을 위하여 지배회사의 주식을 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간 종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 주 식 수 | 305,000주 |
| 취 득 가 액 | 991,219 |
20. 기타포괄손익누계액&cr;
기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (263,920) | (263,920) |
&cr; 21. 이익잉여금&cr;
이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 27,316,916 | 18,802,415 |
&cr;22. 영업수익 및 영업비용&cr; &cr;(1) 당3분기 및 전3분기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| (1) 투자조합수익 | 7,650,296 | 14,327,211 | 5,016,375 | 9,217,848 |
| 1. 조합지분법이익 | - | 2,368,904 | - | 338,394 |
| 2. 조합출자금처분이익 | 1,743,826 | 1,743,826 | - | - |
| 3. 조합관리보수 | 1,878,470 | 5,692,985 | 1,929,038 | 5,792,117 |
| 4. 조합성과보수 | 4,028,000 | 4,521,496 | 3,087,337 | 3,087,337 |
| (2) 기타의 영업수익 | 2,156,020 | 4,122,831 | 228,501 | 1,132,174 |
| 1. 이자수익 | 33,149 | 50,557 | 35,920 | 112,502 |
| 2. 배당금수익 | - | 495,976 | 28 | 76,283 |
| 3. 파생상품평가이익 | - | 352,487 | - | - |
| 4. 단기매매증권처분이익 | 583,806 | 897,283 | 141,393 | 294,942 |
| 5. 단기매매증권평가이익 | 1,485,515 | 2,203,190 | - | 503,797 |
| 6. 임대료수익 | 53,550 | 123,338 | 51,160 | 144,650 |
| 합 계 | 9,806,316 | 18,450,042 | 5,244,876 | 10,350,022 |
&cr;(2) 당3분기 및 전3분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| (1) 투자조합비용 | 254,736 | 226,486 | 2,037,278 | 1,428,622 |
| 1. 조합지분법손실 | 254,736 | 192,890 | 2,037,278 | 1,428,622 |
| 2, 조합출자금처분손실 | - | 33,596 | - | - |
| (2) 운용투자비용 | - | 2 | - | - |
| 1. 운용투자주식처분손실 | - | 2 | - | - |
| (3) 기타의영업비용 | 131,945 | 849,652 | 1,173,664 | 1,952,966 |
| 1. 이자비용 | 129,707 | 408,237 | 345,353 | 1,036,576 |
| 2. 파생상품거래손실 | - | - | - | 559,197 |
| 3. 파생상품평가손실 | - | - | 272,354 | 297,935 |
| 4. 사채상환손실 | - | 401,790 | - | - |
| 5. 단기매매증권처분손실 | 2,238 | 39,625 | 6,839 | 48,656 |
| 6. 단기매매증권평가손실 | - | - | 549,118 | 10,602 |
| (5) 일반관리비 | 3,749,066 | 6,691,937 | 1,829,306 | 4,381,277 |
| 1. 인건비 | 3,201,654 | 5,104,165 | 1,354,257 | 2,906,267 |
| 2. 일반관리비 | 547,412 | 1,587,772 | 475,049 | 1,475,010 |
| 합 계 | 4,135,747 | 7,768,077 | 5,040,248 | 7,762,865 |
&cr;1) 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| 1. 인건비 | 3,201,654 | 5,104,165 | 1,354,257 | 2,906,267 |
| 급여 | 2,475,144 | 4,172,149 | 1,086,415 | 2,480,246 |
| 퇴직급여 | 726,510 | 932,016 | 267,842 | 426,021 |
| 2. 일반관리비 | 547,412 | 1,587,772 | 475,049 | 1,475,010 |
| 복리후생비 | 115,076 | 280,025 | 75,914 | 235,542 |
| 보험료 | 18,094 | 57,963 | 14,551 | 34,360 |
| 여비교통비 | 11,944 | 45,919 | 40,077 | 108,631 |
| 통신비 | 7,274 | 21,715 | 6,167 | 21,870 |
| 세금과공과 | 5,331 | 19,747 | (3,443) | 15,896 |
| 지급임차료 및 관리비 | 43,286 | 128,611 | 31,169 | 93,563 |
| 감가상각비 | 135,304 | 406,436 | 137,387 | 410,196 |
| 홍보활동비 | 2,200 | 8,800 | 2,200 | 5,500 |
| 교육훈련비 | 6,462 | 17,793 | 8,939 | 18,624 |
| 지급수수료 | 106,102 | 324,721 | 91,856 | 323,458 |
| 차량유지비 | 2,940 | 12,081 | 4,951 | 17,765 |
| 도서인쇄비 | 2,196 | 4,156 | 1,225 | 2,575 |
| 소모품비 | 3,818 | 16,274 | 1,735 | 22,372 |
| 접대비 | 60,753 | 190,737 | 51,962 | 133,775 |
| 운반비 | 674 | 2,292 | 613 | 2,477 |
| 수도광열비 | 2,283 | 9,427 | 3,021 | 10,006 |
| 협회비 | 23,675 | 41,075 | 6,725 | 18,400 |
| 합 계 | 3,749,066 | 6,691,937 | 1,829,306 | 4,381,277 |
&cr;23. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr;(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 1,869 | 5,548 | 1,792 | 5,100 |
| 리스조정이익 | - | 33,394 | - | - |
| 잡이익 | 7 | 3,459 | 5 | 136 |
| 합 계 | 1,876 | 42,401 | 1,797 | 5,236 |
(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 8,397 | 27,340 | 11,876 | 37,118 |
| 기부금 | 4,500 | 22,500 | 1,500 | 6,500 |
| 잡손실 | 1 | 1 | - | 15 |
| 합 계 | 12,898 | 49,841 | 13,376 | 43,633 |
&cr;24. 법인세비용&cr;
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당3분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 21.10%입니다.
&cr;25. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| 투자조합비용 | 254,736 | 226,488 | 2,037,278 | 1,428,622 |
| 인건비 및 복리후생비 | 3,316,730 | 5,384,190 | 1,430,170 | 3,141,808 |
| 감가상각비 | 135,304 | 406,436 | 137,387 | 410,196 |
| 소모품비 | 3,818 | 16,273 | 1,735 | 22,372 |
| 지급수수료 | 106,102 | 324,721 | 91,856 | 323,457 |
| 여비교통비 | 11,944 | 45,919 | 40,078 | 108,631 |
| 접대비 | 60,753 | 190,737 | 51,962 | 133,775 |
| 지급임차료 및 관리비 | 43,285 | 128,611 | 31,169 | 93,563 |
| 기타영업비용 | 203,075 | 1,044,701 | 1,218,614 | 2,100,440 |
| 합 계(주1) | 4,135,747 | 7,768,076 | 5,040,249 | 7,762,864 |
| (주1) 포괄손익계산서상 투자조합비용, 사모투자전문회사비용, 기타의 영업비용 및 일반관리비의 합계액입니다. |
26. 주당이익 &cr;&cr;(1) 기본주당순이익&cr;기본주당손익은 지배기업의 보통주 소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;
1) 기본주당순이익
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3분기 | 누적 | 3분기 | 누적 | |
| <기본주당순이익> | ||||
| 보통주당기순이익 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 | 1,122,171,128 | 2,917,232,075 |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,035,856 | 18,132,578 | 18,076,992 | 17,838,284 |
| 기본주당순이익 | 243 | 470 | 62 | 163 |
2) 가중평균유통보통주식수
| 구분 | 발행주식수 | 누적주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| [당3분기] | ||||
| 전기이월 | 18,119,383주 | 18,119,383주 | 69일 | 1,250,237,427주 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000주 | 18,219,383주 | 140일 | 2,532,494,237주 |
| 자기주식의 취득 | (305,000)주 | 17,914,383주 | (주1) | 1,185,594,753주 |
| 합 계 | 4,968,326,417주 | |||
| [전3분기] | ||||
| 전기이월 | 17,500,000주 | 17,500,000주 | 94일 | 1,645,000,000주 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000주 | 17,600,000주 | 12일 | 211,200,000주 |
| 전환사채의 전환 | 116,495주 | 17,716,495주 | 2일 | 35,432,990주 |
| 전환사채의 전환 | 232,991주 | 17,949,486주 | 4일 | 71,797,944주 |
| 전환사채의 전환 | 69,897주 | 18,019,383주 | 108일 | 1,946,093,364주 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000주 | 18,119,383주 | 53일 | 960,327,299주 |
| 합 계 | 4,869,851,597주 |
(주1) 당3분기 중 수차례에 걸쳐 자기주식을 취득하였습니다.&cr;&cr;[당3분기]&cr;가중평균유통보통주식수 : 4,968,326,417주 ÷ 274일 = 18,132,578주 &cr;&cr;[전3분기]&cr;가중평균유통보통주식수 : 4,869,851,597주 ÷ 273일 = 17,838,284주&cr;
&cr;(2) 희석주당순이익 및 잠재적 보통주&cr;
1) 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.&cr;&cr;2) 당3분기 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 보통주당기순손익 | 8,514,500,509 |
| 희석증권 관련 손익 | 140,139,077 |
| 합 계 | 8,654,639,586 |
| ÷ 가중평균유통보통주식수와 &cr;희석성 잠재적 보통주의 합산주식수 | 18,541,472주 |
| 희석주당순이익 | 467원 |
&cr;3) 당3분기 희석주당순이익 산정에 반영된 희석성 잠재적 보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구분 | 청구기간 | 잠재적 보통주식수 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 2018-12-11 ~ 2022-12-11 | 408,893 |
&cr;27. 현금흐름표
&cr;(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr;&cr;(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 2,277,008 | (238,897) |
| 이자비용 | 435,577 | 1,073,694 |
| 단기매매증권처분손실 | 39,625 | 48,656 |
| 단기매매증권평가손실 | - | 10,602 |
| 투자조합지분법손실 | 192,890 | 1,428,622 |
| 조합출자금처분손실 | 33,596 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 297,935 |
| 파생상품거래손실 | - | 559,197 |
| 사채상환손실 | 401,790 | - |
| 운용투자주식처분손실 | 2 | - |
| 급여(주식선택권) | - | 10,798 |
| 감가상각비 | 406,436 | 410,196 |
| 퇴직급여 | 141,028 | 111,261 |
| 이자수익 | (52,596) | (114,328) |
| 배당금수익 | (495,976) | (76,283) |
| 단기매매증권처분이익 | (897,283) | (294,942) |
| 단기매매증권평가이익 | (2,203,190) | (503,797) |
| 투자조합지분법이익 | (2,368,904) | (338,394) |
| 조합출자금처분이익 | (1,743,826) | - |
| 파생상품평가이익 | (352,487) | - |
| 리스조정이익 | (33,393) | - |
| 잡이익 | (13) | - |
| 합 계 | (4,219,716) | 2,384,320 |
&cr;(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 단기매매증권의 감소(증가) | 377,847 | (528,010) |
| 투자실적자산의 감소(증가) | 4,577,213 | (4,707,234) |
| 운용투자주식의 증가 | (341,859) | |
| 미수금의 감소(증가) | 1,497,579 | (209,076) |
| 선급부가세의 감소 | - | 6,176 |
| 선급금의 증가 | - | (11,162) |
| 예수금의 증가 | 18,452 | 1,737 |
| 미지급비용의 증가 | 2,019,114 | 356,524 |
| 부가세예수금의 증가 | 213 | - |
| 선수금의 증가 | 144 | - |
| 퇴직금의 지급 | (2,646) | (134,489) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 2,646 | 134,489 |
| 합 계 | 8,148,703 | (5,091,045) |
&cr;(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 인식 | - | 1,346,507 |
| 리스부채의 인식 | - | 1,308,957 |
| 전환사채의 보통주 전환 | - | 1,391,441 |
(5) 당3분기 중 재무활동에서 발생된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 당3분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 전환 | 대체 | 상각 | ||||
| 전환사채 | 7,914,535 | (6,865,219) | - | - | 541,291 | 1,590,607 |
| 전환상환우선주부채 | 1,030,793 | - | - | - | 64,516 | 1,095,309 |
| 리스부채 | 1,043,637 | (236,928) | - | - | (38,054) | 768,655 |
| 합 계 | 9,988,965 | (7,102,147) | - | - | 567,753 | 3,454,571 |
&cr;27. 특수관계자거래&cr; &cr; (1) 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역
| 관계 | 기업명 | 비고 |
|---|---|---|
| 당3분기 | ||
| 운영조합 | 드림제1호-DSC그린투자조합,&cr;DSC드림제3호청년창업투자조합,&cr;DSC드림제4호성장사다리조합,&cr;KT-DSC창조경제청년창업투자조합,&cr;글로벌ICT융합펀드,&cr;경기-DSC슈퍼맨투자조합1호,&cr;DSC Follow-on 성장사다리펀드,&cr;DSC유망서비스산업펀드,&cr;DSC드림X청년창업펀드,&cr;DSC초기기업성장지원펀드,&cr;DSC세컨더리벤처펀드제1호,&cr;DSC테크밸류업펀드1호,&cr;DSC테크밸류업펀드2호,&cr;슈미트밸류업개인벤처조합제1호,&cr;슈미트밸류업개인벤처조합제2호,&cr;슈미트밸류업개인벤처조합제3호,&cr;슈미트밸류업개인벤처조합제4호,&cr;슈미트밸류업개인벤처조합제5호,&cr;슈미트밸류업개인벤처조합제6호,&cr;슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | (주1) |
| (주1) 운영조합은 연결기업이 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다. |
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 영업비용 | 영업수익 | 영업비용 | ||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 관계기업 | 123,496 | - | 2,073,767 | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 관계기업 | 603,380 | - | 1,174,584 | - |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 관계기업 | 2,038,202 | - | 159,723 | - |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 관계기업 | 396,179 | - | 444,169 | - |
| 글로벌ICT융합펀드 | 관계기업 | 275,830 | - | 318,835 | - |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 관계기업 | 1,083,677 | - | 229,222 | - |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 관계기업 | 596,743 | - | 738,000 | - |
| DSC유망서비스산업펀드 | 관계기업 | 716,316 | - | 829,485 | - |
| DSC드림X청년창업펀드, | 관계기업 | 907,500 | - | 907,500 | - |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 관계기업 | 1,800,000 | - | 1,800,000 | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 관계기업 | 1,105,002 | - | 62,250 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 관계기업 | 225,150 | - | - | - |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 관계기업 | 15,060 | - | - | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 관계기업 | 83,250 | - | 83,250 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 관계기업 | 83,250 | - | 46,300 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 관계기업 | 78,750 | - | 12,369 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 관계기업 | 37,500 | - | - | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제5호 | 관계기업 | 24,897 | - | - | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제6호 | 관계기업 | 8,879 | - | - | - |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 관계기업 | 11,420 | - | - | - |
| 합 계 | 10,214,481 | - | 8,879,454 | - | |
| (주) 상기 투자조합과의 거래는 연결기업이 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수의 금액입니다. |
&cr;1) 연결기업이 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 관리보수 내역 | 관리보수율 |
|---|---|---|
| [창업투자자산] | ||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| 글로벌ICT융합펀드 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.2%~2.4% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.2%~2.4% | |
| DSC유망서비스산업펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.2% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.2% | |
| DSC드림X청년창업펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 3.0% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 3.0% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 3.0% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 3.0% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제5호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제6호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트팔로우온업개인벤처조합제1호 | 설립일로부터 해산시까지-출자금총액 | 1.5% |
&cr;(3) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 당3분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권등 | 채무등 | 채권등 | 채무등 | ||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 관계기업 | - | - | - | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 관계기업 | 85,380 | - | 165,833 | - |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 관계기업 | 98,202 | - | 195,091 | - |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 관계기업 | 396,179 | - | 580,052 | - |
| 글로벌ICT융합펀드 | 관계기업 | 275,830 | - | 413,260 | - |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 관계기업 | 187,677 | - | 1,514,161 | - |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 관계기업 | 596,743 | - | 246,238 | - |
| DSC유망서비스산업펀드 | 관계기업 | 716,316 | - | 1,087,500 | - |
| DSC드림X청년창업펀드 | 관계기업 | 302,500 | - | - | - |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 관계기업 | 600,000 | - | 600,000 | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 관계기업 | - | - | 83,000 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 관계기업 | 75,050 | - | - | - |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 관계기업 | 15,060 | - | - | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 관계기업 | 27,750 | - | 27,750 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 관계기업 | 27,750 | - | 27,750 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 관계기업 | 26,250 | - | 26,250 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 관계기업 | 12,500 | - | 7,397 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제5호 | 관계기업 | 18,750 | - | - | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제6호 | 관계기업 | 8,879 | - | - | |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 관계기업 | 5,887 | - | - | - |
| 합 계 | 3,476,703 | - | 4,974,282 | - | |
| (주1) 상기 운영조합과의 거래는 연결기업이 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수의 미수령분입니다.&cr;(주2) 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호의 경우 조합규약상 연결기업의 손실보전의무에 따른 우선손실충당금 해당액(전기 : 1,220백만원)이 포함되어 있습니다. |
(4) 주요경영진에 대한 보상&cr;&cr; 연결기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,958,470 | 832,841 |
| 퇴직급여 | 104,640 | 107,584 |
| 합 계 | 2,063,110 | 940,425 |
&cr;29. 우발상황과 약정사항&cr;&cr; (1) 우발채무 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;연결기업은 연결기업이 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 연결기업의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 연결기업이 인수할 의무가 있습니다. &cr;&cr;따라서 연결기업은 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으나, 당3분기말 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 부채로 인식하지 아니하였습니다.&cr;
30. 위험관리&cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;&cr;연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결기업은 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. &cr;
&cr;1) 신용위험관리&cr;연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결기업은 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr; 한편, 연결기업은 KEB 하나은행 및 하나대투증권 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr; &cr; (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 당3분기말 및 전기말 현재 금융자산으로 인식된 장 부금액으로 한정되며, 관련 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 |
신용위험 최대노출금액 |
장부금액 |
신용위험 최대노출금액 |
|
| 수취채권 | 3,482,657 | 3,482,657 | 4,979,852 | 4,979,852 |
| 기타비유동자산 | 181,082 | 181,082 | 175,534 | 175,534 |
| 합계 | 3,663,739 | 3,663,739 | 5,155,386 | 5,155,386 |
&cr;2) 유동성위험관리&cr;연결기업은 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 9,833,320 | - | - | 9,833,320 | - |
| 예수금 | 51,025 | 51,025 | - | - | - |
| 미지급비용 | 3,059,634 | 3,059,634 | - | - | - |
| 전환사채 | 1,590,607 | - | - | 1,590,607 | - |
| 전환상환우선주부채 | 1,095,310 | - | - | - | 1,095,310 |
| 합 계 | 15,629,896 | 3,110,659 | - | 11,423,927 | 1,095,310 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 | - |
| 예수금 | 32,578 | 32,578 | - | - | - |
| 미지급비용 | 1,040,520 | 1,040,520 | - | - | - |
| 전환사채 | 7,914,535 | - | - | 7,914,535 | - |
| 전환상환우선주부채 | 1,030,794 | - | - | - | 1,030,794 |
| 합계 | 12,018,427 | 1,073,098 | - | 9,914,535 | 1,030,794 |
&cr;3) 시장위험&cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험 및 기타 가격위험의 두 가지 유형으로 구성됩니다.&cr;
(가) 이자율위험관리 &cr;
① 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 9,833,320 | 2,000,000 |
| 전환사채 | 1,590,607 | 7,914,535 |
| 전환상환우선주부채 | 1,095,310 | 1,030,794 |
| 합 계 | 12,519,237 | 10,945,329 |
&cr; ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr;연결기업은 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr;
(나) 기타가격위험요소
연결기업은 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치금융자산 (당기손익인식지정금융자산포함)은 당3분기말 및 전기말 현재 각각 11,111백만원 및 8,427 백만원이며 , 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당3분기말 및 전기말 현재 각각 1,111 백만원 및 842 백만 원 입니다.&cr;
&cr;(2) 자본위험관리&cr;&cr;연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결기업은 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결기업의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 20,489,430 | 16,634,804 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (14,274,473) | (3,203,183) |
| 순부채 | 6,214,957 | 13,431,618 |
| 자본총계 | 43,004,039 | 35,498,041 |
| 부채비율 | 14.45% | 37.84% |
31. 재무제표의 재작성&cr;&cr;전환권대가 회계처리 오류가 당기에 발견됐으며, 비교표시된 전년도 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 소급하여 재작성되었습니다. 이로 인한 수정내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 2019년 12월 31일 및 2019년 1월 1일 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기말(2019.12.31) | 전기초(2019.01.01) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정전 | 수정금액 | 수정후 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 | |
| 유동자산 | 16,740,979 | - | 16,740,979 | 21,087,169 | - | 21,087,169 |
| 창업투자자산 | 33,051,885 | - | 33,051,885 | 25,672,669 | - | 25,672,669 |
| 비유동자산 | 2,339,978 | - | 2,339,978 | 1,638,663 | - | 1,638,663 |
| 자산총계 | 52,132,842 | - | 52,132,842 | 48,398,501 | - | 48,398,501 |
| 유동부채 | 11,786,934 | 1,133,883 | 12,920,817 | 15,210,139 | 4,536,477 | 19,746,616 |
| 비유동부채 | 3,523,155 | 190,829 | 3,713,984 | 3,063,277 | 936,763 | 4,000,040 |
| 부채총계 | 15,310,089 | 1,324,712 | 16,634,801 | 18,273,416 | 5,473,240 | 23,746,656 |
| 자본총계 | 36,822,753 | (1,324,712) | 35,498,041 | 30,125,085 | (5,473,240) | 24,651,845 |
| 부채 및 자본총계 | 52,132,842 | - | 52,132,842 | 48,398,501 | - | 48,398,501 |
&cr;(2) 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 2019년 손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 16,586,108 | 2,093,503 | 18,679,611 |
| 영업비용 | 8,704,141 | 676,667 | 9,380,808 |
| 영업이익 | 7,881,967 | 1,416,836 | 9,298,803 |
| 기타수익 | 7,055 | - | 7,055 |
| 기타비용 | (175,378) | - | (175,378) |
| 법인세비용차감전순이익 | 7,713,644 | 1,416,836 | 9,130,480 |
| 법인세비용 | 1,626,565 | (745,934) | 880,631 |
| 당기순이익 | 6,087,079 | 2,162,770 | 8,249,849 |
| 당기총포괄이익 | 5,951,058 | 2,162,769 | 8,113,827 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익 | 348원 | 121원 | 469원 |
| 희석주당이익 | 324원 | 98원 | 422원 |
&cr;(*1) 2017년 발행한 전환사채의 전환권대가는 기업회계기준서 1032호에 따라 자본의 요건을 충족하지 못하므로 자본에서 부채로 분류함.
| 분 기 재 무 상 태 표 | |
| 제9 (당)기 3분기 2020년 9월 30일 현재 | |
| 제8 (전)기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제9(당)기 3분기말 | 제8(전)기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 24,417,458,298 | 15,712,733,725 |
| 현금및현금성자산 | 14,097,656,425 | 2,264,084,792 |
| 단기금융상품 | - | 130,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 6,964,016,027 | 8,427,943,702 |
| 수취채권 | 3,354,891,296 | 4,890,705,231 |
| 당기법인세자산 | 894,550 | - |
| Ⅱ.창업투자자산 | 30,700,683,788 | 31,522,505,170 |
| 투자실적자산 | 30,358,822,788 | 31,522,501,170 |
| 경영지원자산 | 341,861,000 | 4,000 |
| Ⅲ.비유동자산 | 6,326,664,864 | 2,655,868,566 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 4,146,929,000 | - |
| 종속기업투자 | 1,120,670,962 | 1,446,422,368 |
| 유형자산 | 546,353,580 | 700,979,002 |
| 무형자산 | 375,000,000 | 375,000,000 |
| 기타비유동자산 | 137,711,322 | 133,467,196 |
| 자산총계 | 61,444,806,950 | 49,891,107,461 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 16,399,620,510 | 12,721,458,990 |
| 단기차입금 | 9,833,320,000 | 2,000,000,000 |
| 전환사채 | 1,590,607,411 | 7,914,535,312 |
| 단기기타금융부채 | 3,289,421,007 | 1,570,394,893 |
| 당기법인세부채 | 1,686,272,092 | 1,236,528,785 |
| Ⅱ.비유동부채 | 2,443,598,631 | 2,191,041,271 |
| 비유동금융부채 | 229,460,241 | 325,426,792 |
| 확정급여채무 | 207,687,056 | 95,121,122 |
| 이연법인세부채 | 2,006,451,334 | 1,770,493,357 |
| 부채총계 | 18,843,219,141 | 14,912,500,261 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 9,109,691,500 | 9,059,691,500 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 6,955,851,237 | 6,877,843,589 |
| Ⅲ.기타자본 | (991,219,900) | 28,307,648 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 210,349,241 | 210,349,241 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 27,316,915,731 | 18,802,415,222 |
| 자 본 총 계 | 42,601,587,809 | 34,978,607,200 |
| 부채와 자본 총계 | 61,444,806,950 | 49,891,107,461 |
| "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제9 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 제8 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제9(당)기 3분기 | 제8(전)기 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.영업수익 | 9,624,785,223 | 17,995,248,606 | 5,123,347,816 | 10,060,179,165 |
| 투자조합수익 | 7,522,529,785 | 13,999,264,572 | 4,948,505,500 | 9,075,928,370 |
| 기타의영업수익 | 2,102,255,438 | 3,995,984,034 | 174,842,316 | 984,250,795 |
| Ⅱ.영업비용 | 3,845,774,560 | 6,853,624,994 | 4,761,183,025 | 7,007,053,895 |
| 투자조합비용 | 244,026,177 | 199,195,118 | 2,033,160,866 | 1,418,927,085 |
| 운용투자비용 | - | 2,000 | - | - |
| 기타의영업비용 | 109,285,420 | 785,135,730 | 1,152,826,770 | 1,893,674,038 |
| 일반관리비 | 3,492,462,963 | 5,869,292,146 | 1,575,195,389 | 3,694,452,772 |
| Ⅲ.영업이익 | 5,779,010,663 | 11,141,623,612 | 362,164,791 | 3,053,125,270 |
| 기타수익 | 1,435,117 | 11,230,348 | 1,374,096 | 3,879,328 |
| 기타비용 | 8,544,679 | 35,593,671 | 6,849,212 | 22,917,829 |
| 종속기업투자손실 | (82,666,788) | (325,751,406) | (121,654,520) | (355,751,343) |
| Ⅳ.법인세차감전이익 | 5,689,234,313 | 10,791,508,883 | 235,035,155 | 2,678,335,426 |
| Ⅴ.법인세비용 | 1,297,623,074 | 2,277,008,374 | (887,135,973) | (238,896,649) |
| Ⅵ.분기순이익 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 | 1,122,171,128 | 2,917,232,075 |
| Ⅶ.기타포괄손익 | - | - | (81,776) | (44,056,653) |
| 1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | - | - | (81,776) | (44,056,653) |
| 지분법자본변동 | - | - | (81,776) | (44,056,653) |
| 2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | - | - | - | - |
| Ⅷ.분기총포괄이익 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 | 1,122,089,352 | 2,873,175,422 |
| Ⅸ.주당손익 | 243 | 470 | 62 | 163 |
| "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 자 본 변 동 표 | |
| 제9 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 제8 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.01.01 (기초자본) | 8,750,000,000 | 4,977,266,000 | 78,126,835 | 365,213,220 | 10,396,697,280 | 24,567,303,335 |
| 전환사채의 전환 | 209,691,500 | 1,740,947,653 | - | - | - | 1,950,639,153 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000,000 | 159,629,936 | (60,617,136) | - | - | 199,012,800 |
| 주식선택권 | - | - | 10,797,949 | - | - | 10,797,949 |
| 총포괄손익: | - | - | - | (44,056,653) | 2,917,232,075 | 2,873,175,422 |
| 분기순이익 | - | - | - | - | 2,917,232,075 | 2,917,232,075 |
| 지분법자본변동 | - | - | - | (44,056,653) | - | (44,056,653) |
| 2019.09.30 (전3분기말자본) | 9,059,691,500 | 6,877,843,589 | 28,307,648 | 321,156,567 | 13,313,929,355 | 29,600,928,659 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 9,059,691,500 | 6,877,843,589 | 28,307,648 | 210,349,241 | 18,802,415,222 | 34,978,607,200 |
| 주식선택권의 행사 | 50,000,000 | 78,007,648 | (28,307,648) | - | - | 99,700,000 |
| 자기주식의 취득 | - | - | (991,219,900) | - | - | (991,219,900) |
| 총포괄손익: | ||||||
| 분기순이익 | - | - | - | - | 8,514,500,509 | 8,514,500,509 |
| 2020.09.30 (당3분기말자본) | 9,109,691,500 | 6,955,851,237 | (991,219,900) | 210,349,241 | 27,316,915,731 | 42,601,587,809 |
| "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." |
| 분 기 현 금 흐 름 표 | |
| 제9 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 제8 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제9(당)기 3분기 | 제8(전)기 3분기 |
|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 11,733,078,379 | 414,281,719 |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | 12,946,695,924 | 989,050,018 |
| 가. 분기순이익 | 8,514,500,509 | 2,917,232,075 |
| 나. 분기순이익에 대한 조정 | (4,249,839,057) | 2,378,274,543 |
| 다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 | 8,682,034,472 | (4,306,456,600) |
| 2. 이자 수취 | 46,663,784 | 88,587,205 |
| 3. 이자 지급 | (164,055,794) | - |
| 4. 배당금 수취 | 495,976,105 | 76,283,176 |
| 5. 법인세 납부 | (1,592,201,640) | 872,077,110 |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 130,000,000 | (2,985,922,890) |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 130,000,000 | 4,651,925,730 |
| 가. 단기금융상품의 감소 | 130,000,000 | 4,492,000,000 |
| 나. 장기금융상품의 감소 | - | 130,000,000 |
| 다. 보증금의 감소 | - | 29,925,730 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | - | (3,779,848,620) |
| 가. 단기금융상품의 증가 | - | 2,622,000,000 |
| 나. 종속기업투자의 취득 | - | 1,000,000,000 |
| 다. 보증금의 증가 | - | 135,538,630 |
| 라. 차량운반구의 취득 | - | 22,309,990 |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (29,506,746) | 95,527,519 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 7,933,020,000 | 199,012,800 |
| 가. 주식선택권의 행사 | 99,700,000 | 199,012,800 |
| 나. 단기차입금의 차입 | 7,833,320,000 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (7,962,526,746) | (103,485,281) |
| 가. 리스부채의 상환 | 106,088,306 | 103,485,281 |
| 나. 전환사채의 상환 | 6,865,218,540 | - |
| 다. 자기주식의 취득 | 991,219,900 | - |
| V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | 11,833,571,633 | 1,381,886,348 |
| V. 기초의 현금및현금성자산 | 2,264,084,792 | 3,796,965,071 |
| VI. 기말의 현금및현금성자산 | 14,097,656,425 | 5,178,851,419 |
1. 일반사항&cr;
디에스씨인베스트먼트 주식회사(이하 "당사"라 함)는 중소기업창업지원을 목적사업으로 2012년 1월 18일에 설립되었으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 2012년 2월 14일자로 중소벤처기업부에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다.&cr;&cr;당사는 2016년 12월 19일 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 창업 엑셀러레이팅 및 관련 사업을 위하여 (주)슈미트를 2017년 4월 설립하여 당3분기말 현재 종속기업으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;당3분기말 현재 자본금은 9,110백만원이며, 본사소재지와 주요 사업내용은 다음과 같습니다.&cr;
(1) 본사소재지 : 서울특별시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층
(2) 주요 사업내용 : 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업창업투자조합 등 의 관리&cr;(3) 대표이사 : 윤건수
(4) 주요 주주 및 지분율
| (단위 : 주) |
| 주주명 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| 윤건수 외 2인 | 4,981,189 | 27.34% | 4,930,000 | 28.17% |
| 기타 주주 | 13,238,194 | 72.66% | 13,189,383 | 71.83% |
| 합계 | 18,219,383 | 100.00% | 18,119,383 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준&cr;
(1) 회계기준의 적용&cr;&cr;당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.&cr;&cr;본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고 있는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당금 수령 시 투자자산 장부금액을 차감하고 있습니다.&cr;&cr;분기재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 아래 (2)에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;
(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준&cr;&cr;당사는 2020년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;① 기준서 제1103호 사업결합(개정)&cr;&cr;사업여부 판단 시 도움이 되도록, 사업의 정의 및 관련 구성요소인 투입물· 과정· 산출물의 정의를 명확히 하고, 관련 구체적인 지침과 사례 등을 추가하였습니다. 또한, 취득한 대상이 사업인지 아니면 개별 자산취득인지를 간략하게 판단할 수 있는 평가방법(선택적 집중 테스트)을 신설하였습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용됩니다. 동 개정기준이 당사의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. &cr;&cr;② 기준서 제1001호 및 제1008호 중요성 정의(개정)&cr;&cr;재무보고를 위한 개념체계(2018)의 중요성 정의가 일부 개정되어 기준서 제1001호(재무제표 표시)의 중요성 정의도 문구가 일치되게 개정되었습니다. 또한, 기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)의 중요성 정의는 삭제하고, 기준서 제1001호의 중요성 정의를 참조하도록 하였습니다. 동 개정 기준들은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진 적용됩니다. 동 개정기준이 당사의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr;&cr;③ 기준서 제1109호 금융상품 및 제1107호 금융상품 : 공시(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편, 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정기준이 당사의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr;&cr;④ 한국채택국제회계기준에서 개념체계의 참조(개정)&cr;&cr;재무보고를 위한 개념체계(2018)가 전면 개정됨에 따라, 한국채택국제회계기준의 개별 기준서, 이에 첨부된 문서(실무적용지침, 적용사례) 및 실무서에서 참조하고 있는 개념체계도 같이 업데이트 되었습니다. 동 업데이트 사항은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr;&cr;(3) 당사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)&cr;&cr;제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 한국채택국제회계기준은 없습니다. &cr;
(4) 추정과 판단 &cr;&cr;한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계&cr;&cr; (1) 금융자산의 범주
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 14,097,656 | 14,097,656 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 11,110,945 | - | 11,110,945 |
| 수취채권 | - | 3,354,891 | 3,354,891 |
| 기타비유동자산 | - | 137,711 | 137,711 |
| 합 계 | 11,110,945 | 17,590,258 | 28,701,203 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 2,264,085 | 2,264,085 |
| 단기금융상품 | - | 130,000 | 130,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,427,944 | - | 8,427,944 |
| 수취채권 | - | 4,890,705 | 4,890,705 |
| 기타비유동자산 | - | 133,467 | 133,467 |
| 합 계 | 8,427,944 | 7,418,257 | 15,846,201 |
&cr;(2) 금융부채의 범주
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 9,833,320 | 9,833,320 |
| 단기기타금융부채 | 55,045 | 3,234,376 | 3,289,421 |
| 전환사채 | - | 1,590,607 | 1,590,607 |
| 비유동금융부채 | - | 229,460 | 229,460 |
| 합 계 | 55,045 | 14,887,763 | 14,942,808 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 | 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 단기기타금융부채 | 367,367 | 1,203,028 | 1,570,395 |
| 전환사채 | - | 7,914,535 | 7,914,535 |
| 비유동금융부채 | - | 325,427 | 325,427 |
| 합 계 | 367,367 | 11,442,990 | 11,810,357 |
&cr;(3) 금융상품 범주별 순손익&cr;
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기타포괄손익 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 배당수익 | 처분손익 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | 495,976 | 857,658 | 2,203,190 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | - | 47,048 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | - | 352,487 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | 47,048 | (356,815) | - | (401,790) | - |
| 합 계 | - | 47,048 | (356,815) | 495,976 | 455,868 | 2,555,677 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr;
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기타포괄손익 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 배당수익 | 처분손익 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | 76,283 | 246,286 | 195,260 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | - | 109,228 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | (559,198) | (297,935) |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | - | (993,701) | - | - | - |
| 합 계 | - | 109,228 | (993,701) | 76,283 | (312,912) | (102,675) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr;
&cr;4. 공정가치&cr;
(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr;공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;
당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr;
【수준1】 &cr;활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산은 당기손익-공정가치금융자산이 있습니다.&cr;
【수준2】 &cr;가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준2로 분류되는 자산·부채는 파생상품자산(부채)이 있으며, 동 자산(부채)의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 옵션가치결정모형을 이용하였습니다. &cr;&cr;【수준3】 &cr;가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. &cr;
&cr;자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr;
( 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 11,110,945 | 11,110,945 | - | - | 11,110,945 |
| 경영지원자산(투자주식) | 341,861 | - | - | 341,861 | 341,861 |
| 합 계 | 11,452,806 | 11,110,945 | - | 341,861 | 11,452,806 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 161,554 | - | 161,554 | - | 161,554 |
| 단기기타금융부채 | 55,045 | - | 55,045 | - | 55,045 |
| 합 계 | 216,599 | - | 216,599 | - | 216,599 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,427,944 | 8,427,944 | - | - | 8,427,944 |
| 경영지원자산(투자주식) | 4 | - | - | 4 | 4 |
| 합 계 | 8,427,948 | 8,427,944 | - | 4 | 8,427,948 |
| <부채> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 1,133,883 | - | 1,133,883 | - | 1,133,883 |
| 단기기타금융부채 | 367,367 | - | 367,367 | - | 367,367 |
| 합 계 | 1,501,250 | - | 1,501,250 | - | 1,501,250 |
경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다&cr;&cr;한편, 당3분기 및 전기 중 수준1과 수준2 및 수준3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.
5. 현금및현금성자산&cr;&cr;현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금 | 512 | - |
| 보통예금 | 6,954,582 | 1,935,410 |
| 정기예금 | 7,000,000 | - |
| 기타금융상품 | 142,562 | 328,675 |
| 합 계 | 14,097,656 | 2,264,085 |
6. 금융상품&cr; &cr;금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 정기예금 | - | - | 130,000 | - |
| 합 계 | - | - | 130,000 | - |
&cr; 7. 금융자산&cr; &cr; (1) 보 고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가&cr;(기초금액) | 공정가치 | 장부금액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|
| 일임형운용펀드(주식) | 179,168 | 475,786 | 475,786 | 296,618 |
| 일임형운용펀드(채권) | 677,057 | 687,040 | 687,040 | 9,983 |
| 수성에셋운용펀드 | 3,451,530 | 3,935,970 | 3,935,970 | 484,440 |
| 비욘드(舊유리치)자산운용펀드) | 1,500,000 | 1,865,220 | 1,865,220 | 365,220 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr;합 계(유동성) | 5,807,755 | 6,964,016 | 6,964,016 | 1,156,261 |
| HYUN(舊유레카)자산운용펀드 | 1,500,000 | 2,278,125 | 2,278,125 | 778,125 |
| 아스트라자산운용펀드 | 1,600,000 | 1,868,804 | 1,868,804 | 268,804 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr;합 계(비유동성) | 3,100,000 | 4,146,929 | 4,146,929 | 1,046,929 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가&cr;(기초금액) | 공정가치 | 장부금액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|
| <상장주식> | ||||
| 아이쓰리시스템 | 604,223 | 792,364 | 792,364 | 188,141 |
| 매드팩토 | 41,410 | 45,356 | 45,356 | 3,946 |
| 한화시스템 | 10,083 | 8,435 | 8,435 | (1,648) |
| 소 계 | 655,716 | 846,155 | 846,155 | 190,439 |
| 일임형운용펀드(채권) | 835,085 | 864,368 | 864,368 | 29,283 |
| 수성에셋운용펀드 | 3,045,240 | 3,451,530 | 3,451,530 | 406,290 |
| 유레카자산운용펀드 | 1,500,000 | 1,616,595 | 1,616,595 | 116,595 |
| 유리치자산운용펀드 | 1,500,000 | 1,649,295 | 1,649,295 | 149,295 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr;합 계(유동성) | 7,536,041 | 8,427,943 | 8,427,943 | 891,902 |
&cr;(2) 수취채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 미수금 | 3,348,937 | 4,885,135 |
| 미수수익 | 5,954 | 5,570 |
| 합 계 | 3,354,891 | 4,890,705 |
8. 기타자산&cr;
기타비유동자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보증금 | 137,711 | 133,467 |
9. 창업투자자산&cr;
(1) 창업투자자산 중 투자실적자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 출자&cr;좌수 | 지분율&cr;(%) | 취득원가 | 순자산&cr;지분가액 | 장부금액 | 보고기간&cr;종료일 | 관계의&cr;성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | ||||||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | - | - | - | - | - | 2020.09.30 | 펀드 | 지분법 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 10 | 5.00% | 285,600 | 149,208 | 149,208 | |||
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 300 | 8.57% | 386,962 | 611,972 | 611,972 | |||
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 2,000 | 5.71% | 1,280,000 | 1,408,305 | 1,408,305 | |||
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,000 | 4.00% | 660,000 | 1,244,010 | 1,244,010 | |||
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 2,000 | 10.00% | 980,000 | 2,870,174 | 2,870,174 | |||
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 4,000 | 9.52% | 3,040,000 | 3,932,817 | 3,932,817 | |||
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,000 | 8.62% | 3,560,000 | 4,262,493 | 4,262,493 | |||
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,500 | 9.00% | 4,018,500 | 3,679,050 | 3,679,050 | |||
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,000 | 8.33% | 10,000,000 | 9,707,409 | 9,707,409 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | - | - | - | - | - | |||
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,010 | 6.73% | 1,010,000 | 994,319 | 994,319 | |||
| DSC테크밸류업펀드2호 | 1,500 | 7.08% | 1,500,000 | 1,499,065 | 1,499,065 | |||
| 합 계 | 31,320 | 26,721,062 | 30,358,822 | 30,358,822 |
| (주1) | 당사의 투자실적자산의 지분율은 20% 미만 이나, 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. |
| (주2) | 당3분기 중 드림제1호KU-DSC그린투자조합 및 DSC세컨더리벤처펀드제1호는 청산 완료되었습니다. |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 출자&cr;좌수 | 지분율&cr;(%) | 취득원가 | 순자산&cr;지분가액 | 장부금액 | 보고기간&cr;종료일 | 관계의&cr;성격 | 측정방법&cr;(주) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | ||||||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 5 | 5.00% | 36,105 | 49,033 | 49,033 | 2019.12.31 | 펀드 | 지분법 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 10 | 5.00% | 369,600 | 254,309 | 254,309 | |||
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 300 | 8.57% | 927,392 | 444,863 | 444,863 | |||
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 2,000 | 5.71% | 1,280,000 | 1,299,010 | 1,299,010 | |||
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,000 | 4.00% | 660,000 | 1,626,335 | 1,626,335 | |||
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 2,000 | 10.00% | 1,080,000 | 3,328,857 | 3,328,857 | |||
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 4,000 | 9.52% | 4,000,000 | 6,077,064 | 6,077,064 | |||
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,000 | 8.62% | 3,910,000 | 5,598,351 | 5,598,351 | |||
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,500 | 9.00% | 4,500,000 | 4,654,144 | 4,654,144 | |||
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,000 | 8.33% | 7,000,000 | 6,804,815 | 6,804,815 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 1,000 | 24.10% | 1,000,000 | 377,110 | 377,110 | |||
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,010 | 4.76% | 1,010,000 | 1,008,610 | 1,008,610 | |||
| 합 계 | 30,825 | 25,773,097 | 31,522,501 | 31,522,501 |
| (주) | 당사의 투자실적자산의 지분율은 20% 미만( DSC세컨더리벤처펀드제1호 제외)이나, 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. |
&cr;(2) 당3분기 및 전기 중 투자실적자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 배당금등수령액 | 취득/처분으로 &cr;인한 증감 | 지분법이익(손실) | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | |||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 49,033 | (15,437) | - | (33,596) | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 254,309 | (84,000) | - | (21,101) | 149,208 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 444,863 | (540,430) | - | 707,539 | 611,972 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,299,010 | - | - | 109,295 | 1,408,305 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,626,335 | (600,000) | - | 217,675 | 1,244,010 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 3,328,857 | (1,370,400) | - | 911,717 | 2,870,174 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 6,077,064 | (2,112,381) | - | (31,866) | 3,932,817 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,598,351 | (1,637,069) | - | 301,211 | 4,262,493 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,654,144 | (1,096,560) | - | 121,466 | 3,679,050 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 6,804,815 | - | 3,000,000 | (97,406) | 9,707,409 |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 377,110 | (2,120,936) | - | 1,743,826 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,008,610 | - | - | (14,291) | 994,319 |
| DSC테크밸류업펀드2호 | - | - | 1,500,000 | (935) | 1,499,065 |
| 합 계 | 31,522,501 | (9,577,213) | 4,500,000 | 3,913,534 | 30,358,822 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 배당금등수령액 | 취득/처분으로 &cr;인한 증감 | 지분법이익(손실) | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | |||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 118,577 | (244,000) | - | 174,456 | 49,033 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 584,705 | (232,800) | - | (97,596) | 254,309 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 782,370 | (482,607) | - | 145,100 | 444,863 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,633,229 | (360,000) | - | 25,781 | 1,299,010 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,530,056 | (200,000) | - | 296,279 | 1,626,335 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 3,556,765 | (600,000) | - | 372,092 | 3,328,857 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 5,953,506 | - | - | 123,558 | 6,077,064 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,897,175 | (1,090,000) | - | 791,176 | 5,598,351 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 3,569,300 | - | 810,000 | 274,844 | 4,654,144 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 997,196 | - | 6,000,000 | (192,381) | 6,804,815 |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 651,950 | - | - | (274,840) | 377,110 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | - | - | 1,010,000 | (1,390) | 1,008,610 |
| 합 계 | 25,274,829 | (3,209,407) | 7,820,000 | 1,637,079 | 31,522,501 |
&cr;(3) 당3분기 및 전기의 투자실적자산 및 사모투자자산의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | |||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 3,069,534 | 85,380 | 2,984,154 | 33,623 | (422,025) |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 7,237,885 | 98,202 | 7,139,683 | 12,390,442 | 8,254,527 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 25,041,516 | 396,179 | 24,645,337 | 7,685,111 | 1,912,661 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 31,376,432 | 276,174 | 31,100,258 | 9,506,995 | 5,441,870 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 28,889,420 | 187,677 | 28,701,743 | 13,138,400 | 9,117,175 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 41,891,320 | 596,743 | 41,294,577 | 8,254,027 | (334,596) |
| DSC유망서비스산업펀드 | 50,161,234 | 716,316 | 49,444,918 | 12,746,348 | 3,494,049 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 41,180,842 | 302,500 | 40,878,342 | 5,783,156 | 1,349,623 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 117,088,914 | 600,000 | 116,488,914 | 648,016 | (1,168,867) |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 14,852,007 | 75,050 | 14,776,957 | 17,472 | (212,383) |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 21,201,848 | 15,060 | 21,186,788 | 1,848 | (13,212) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | |||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 982,118 | 1,449 | 680,669 | 5,271,719 | 3,489,129 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 5,257,797 | 171,619 | 5,086,178 | 1,898,108 | (1,951,918) |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 5,391,383 | 201,327 | 5,190,056 | 5,085,257 | 1,692,831 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 23,322,283 | 589,607 | 22,732,676 | 5,179,871 | 451,172 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 41,080,118 | 421,731 | 40,658,387 | 8,975,327 | 7,406,988 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 37,906,580 | 4,618,012 | 33,288,568 | 6,637,248 | 3,720,921 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 64,066,798 | 257,625 | 63,809,173 | 7,637,915 | 1,297,355 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 66,039,748 | 1,098,880 | 64,940,868 | 11,913,950 | 9,177,638 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 51,728,803 | 16,084 | 51,712,719 | 4,571,545 | 3,053,829 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 82,270,797 | 613,016 | 81,657,781 | 108,039 | (2,308,576) |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 1,651,127 | 86,121 | 1,565,006 | 29 | (1,140,587) |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 14,992,310 | 2,970 | 14,989,340 | 16,885 | (20,660) |
&cr;10. 종속기업투자&cr;
(1) 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 보통주&cr;지분율(%) | 취득가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 73.58% | 1,900,000 | 1,120,671 |
&cr; (2) 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 지분법이익(손실) | 기타포괄손익&cr;누계 증감 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 1,446,422 | - | (325,751) | - | 1,120,671 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 지분법이익(손실) | 기타포괄손익&cr;누계 증감 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 208,102 | 1,700,000 | (428,970) | (32,710) | 1,446,422 |
&cr; (3) 종속기업투자 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 3,169,333 | 1,646,211 | 1,523,122 | 454,793 | (442,734) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 3,689,010 | 1,723,154 | 1,965,856 | 432,863 | (584,839) |
&cr; (4) 종속기업투자 평가에 따른 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| < 당3분기 > | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 당기증감 | 법인세배분 | 손익반영액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 462,949 | - | - | 462,949 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 당기증감 | 법인세배분 | 손익반영액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 495,659 | (32,710) | - | - | 462,949 |
&cr;11. 유형자산&cr;&cr; 당3분기와 전3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 및 &cr;자본적지출 | 처분 | 대체증감&cr;(*1) | 감가상각비 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용권자산&cr;(주석13참조) | 612,411 | - | - | 2,704 | - | 615,115 |
| 시설장치 | 314,408 | - | - | - | - | 314,408 |
| 차량운반구 | 22,310 | - | - | - | - | 22,310 |
| 비품 | 43,473 | - | - | - | - | 43,473 |
| 소 계 | 992,602 | - | - | 2,704 | - | 995,306 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 사용권자산 | (133,384) | - | - | - | (102,408) | (235,792) |
| 시설장치 | (120,523) | - | - | - | (47,161) | (167,684) |
| 차량운반구 | (4,462) | - | - | - | (3,346) | (7,808) |
| 비품 | (33,254) | - | - | - | (4,414) | (37,668) |
| 소 계 | (291,623) | - | - | - | (157,329) | (448,952) |
| 장부금액: | ||||||
| 사용권자산 | 479,027 | - | - | 2,704 | (102,408) | 379,323 |
| 시설장치 | 193,885 | - | - | - | (47,161) | 146,724 |
| 차량운반구 | 17,848 | - | - | (3,346) | 14,502 | |
| 비품 | 10,219 | - | - | - | (4,414) | 5,805 |
| 합 계 | 700,979 | - | - | 2,704 | (157,329) | 546,354 |
(*) 당기 리스계약 변경(임대료 조정)에 따른 증가액입니다.&cr;
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 및 &cr;자본적지출 | 처분 | 대체증감&cr;(*1) | 감가상각비 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용권자산&cr;(주석13참조) | - | - | - | 612,410 | - | 612,410 |
| 시설장치 | 314,408 | - | - | - | - | 314,408 |
| 차량운반구 | - | 22,310 | - | - | - | 22,310 |
| 비품 | 43,473 | - | - | - | - | 43,473 |
| 소 계 | 357,881 | 22,310 | - | 612,410 | - | 992,601 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 사용권자산 | - | - | - | - | (99,462) | (99,462) |
| 시설장치 | (57,641) | - | - | - | (47,161) | (104,802) |
| 차량운반구 | - | - | - | - | (3,346) | (3,346) |
| 비품 | (26,236) | - | - | - | (5,178) | (31,414) |
| 소 계 | (83,877) | - | - | - | (155,147) | (239,024) |
| 장부금액: | ||||||
| 사용권자산 | - | - | - | 612,410 | (99,462) | 512,948 |
| 시설장치 | 256,767 | - | - | - | (47,161) | 209,606 |
| 차량운반구 | - | 22,310 | - | - | (3,346) | 18,964 |
| 비품 | 17,237 | - | - | - | (5,178) | 12,059 |
| 합 계 | 274,004 | 22,310 | - | 612,410 | (155,147) | 753,577 |
(*)기업회계기준서 제1116호(리스)의 도입에 따른 증가액입니다.&cr;
&cr;12. 무형자산&cr;
( 1) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 375,000 | - | - | - | 375,000 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 481,695 | - | - | (106,695) | 375,000 |
&cr;(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr;당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 당기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없으며, 전기 중 106,695천원의 손상차손을 인식하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
&cr;13. 리스자산 및 부채&cr;
(1) 리스계약&cr;당사는 건물, 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 5년입니다. 건 물 리스계약의 경우 계약상 3차년도(2020년 2월분) 부터 임대료를 조정하기로 약정되어 있으며, 5% 혹은 물가상승률 중 낮은 비율에 따라 인상 조정합니다. 당사는 리스기간 만료시 리스한 건물을 구매할 수 있는 매수선택권을 가지고 있지 않습니다.
(2) 당3분기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 360,490 | 254,624 | 615,114 |
| 감가상각누계액 | (150,911) | (84,881) | (235,792) |
| 장부금액 | 209,579 | 169,743 | 379,322 |
&cr;(3) 당3분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 102,408 |
| 리스부채 이자비용 | 13,094 |
&cr;(4) 당3분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 141,469 | 138,353 |
| 1년 초과 | 250,048 | 229,460 |
| 소 계 | 391,517 | 367,813 |
&cr;(5) 당3분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 106,088천원입니다.&cr;&cr;(6) 당3분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 유동부채 | 138,353 |
| 비유동부채 | 229,460 |
| 합 계 | 367,813 |
14. 차입금&cr;
당3분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | NH농협은행 외 | 2.46 ~ 3.97 | 9,833,320 | 2,000,000 |
&cr;15. 전환사채&cr;&cr;(1) 전환사채의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 제1회 전환사채 | 액면금액 | 1,600,000 | 8,161,365 |
| 가산 : 전환권대가 | 161,554 | 1,133,883 | |
| 가산 : 사채상환할증금 | 167,834 | 856,094 | |
| 차감 : 전환권조정 | (338,780) | (2,236,807) | |
| 장부가액 | 1,590,608 | 7,914,535 |
&cr;당3분기 중 6,561백만원(권면액)의 전환사채가 조기상환되었으며, 조기상환과 관련하여 사채상환손실 401,790천원이 발생하였습니다.&cr;
(2) 전환사채의 주요발행조건
| 구분 | 내역 |
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 액면금액 | 1,600,000,000원 |
| 발행일 | 2017년 12월 11일 |
| 만기일 | 2022년 12월 11일 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 2% |
| 전환권 행사로 인해&cr;발행할 주식수 | 보통주 408,893주 |
| 전환가액 | 주당 3,913원 (액면가액 500원)(Refixing 반영 후) |
| 전환청구기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 사채만기일의 1개월전까지 |
| 조기상환청구권&cr;(Put-Option) | 사채권자는 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2019년 12월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 중도상환청구권&cr;(Call-Option) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2018년 12월 11일부터 2019년 3월 11일, 2019년 6월 11일, 2019년 9월 11일, 2019년 12월 11일에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 발행회사는 본항 제1호의 콜옵션 행사금액만큼 사채권자에게 조기상환함으로써 해당 사채를 소멸시킬 수 있음 |
&cr;(3) 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
|
구분 |
당3분기 | 전기말 |
|---|---|---|
|
발행가액 |
1,600,000 | 8,161,365 |
| 파생상품부채(풋옵션) | 55,045 | 367,367 |
&cr;16. 기타금융부채&cr;&cr;기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| <단기기타금융부채> | ||
| 예수금 | 44,033 | 27,891 |
| 미지급비용 | 3,051,991 | 1,035,496 |
| 파생상품부채 | 55,045 | 367,367 |
| 리스부채 | 138,353 | 139,640 |
| 소 계 | 3,289,422 | 1,570,394 |
| <비유동금융부채> | ||
| 리스부채 | 229,460 | 325,427 |
| 소 계 | 229,460 | 325,427 |
| 합 계 | 3,518,882 | 1,895,821 |
&cr;17. 확정급여채무&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 862,398 | 752,478 |
| 사외적립자산 공정가치 | (654,711) | (657,357) |
| 합 계 | 207,687 | 95,121 |
&cr; (2) 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 752,478 | 596,318 |
| 근무원가 | 112,566 | 92,948 |
| 이자원가 | - | - |
| 급여지급액 | (2,646) | (134,489) |
| 기말 | 862,398 | 554,777 |
&cr;(3) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 657,357 | 563,005 |
| 기여금 납입액 | - | - |
| 기여금에서 지급된 퇴직급여지급액 | (2,646) | (134,489) |
| 이자수익 | - | - |
| 재측정요소 | - | - |
| 기말금액 | 654,711 | 428,516 |
&cr;(4) 사외적립자산 중 주요 유형이 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당3분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 예금, 금리연동형 등 원금 보장상품 | 100.00% | 100.00% |
(5) 당3분기와 전3분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 112,566 | 92,948 |
| 순이자손익 | - | - |
| 합 계 | 112,566 | 92,948 |
&cr; 18. 자본금과 자본잉여금&cr; &cr;(1) 자본금&cr;&cr;1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 3 분 기 | 전기 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 48,000,000주 | 48,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 18,219,383주 | 18,219,383주 |
| 보통주자본금 | 9,109,692 | 9,109,692 |
&cr; 2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 일자 | 증감주식수 | 주당발행금액 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2020.01.01 | - | - | 9,059,692 | 6,877,844 |
| 주식선택권의 행사 | 2020.03.10 | 100,000 | 1,000 | 50,000 | 78,007 |
| 기말 | 2020.09.30 | - | - | 9,109,692 | 6,955,851 |
&cr;(2) 자본잉여금
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 6,955,851 | 6,877,844 |
&cr;19. 기타자본&cr;&cr;(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | - | 28,308 |
| 자기주식 | (991,220) | - |
| 합 계 | (991,220) | 28,308 |
&cr; (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 28,308 | - | (28,308) | - |
| 자기주식 | - | (991,220) | - | (991,220) |
| 합 계 | 28,308 | (991,220) | (28,308) | (991,220) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 78,127 | 10,798 | (60,617) | 28,308 |
&cr;(3) 주식기준보상제도&cr;&cr;1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 약정유형 | 대상자 | 부여일 | 부여수량 | 최장만기 | 결제방식 | 가득조건 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2016년 3월 30일 | 100,000 | 2021년 3월 30일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 2차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2016년 7월 29일 | 100,000 | 2021년 7월 29일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 합계 | 200,000 |
&cr;2) 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 가중평균&cr;행사가격 | 수량 | 가중평균&cr;행사가격 | |
| 기초 | 100,000 | 1,000 | 300,000 | 1,000 |
| 부여 | - | - | - | - |
| 상실 | - | - | - | - |
| 행사 | (100,000) | 1,000 | (200,000) | 1,000 |
| 만기소멸 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 100,000 | 1,000 |
&cr;3) 당사는 블랙-숄즈 평가모형 에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 1차-주가차액보상권 부여 | 2차-주가차액보상권 부여 |
|---|---|---|
| 가중평균주가(주1) | 1,136 | 1,207 |
| 행사가격 | 1,000 | 1,000 |
| 기대주가변동성 | 0.201760236 | 0.193353977 |
| 옵션만기 | 4년 | 5년 |
| 기대배당금 | - | - |
| 무위험이자율(주2) | 1.61% | 1.25% |
| 공정가치 | 283 | 323 |
| (주1) 주식선택권 발행 당시 회사는 비상장기업이였으며 기대주가변동성을 추정하기 위해 동종 상장기업의 과거 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다. |
| (주2) 무위험이자율은 5년 만기 국고채 이자율을 이용하였습니다. |
&cr;4) 보상원가의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 총비용 : | ||
| 주식결제형관련부문 | - | 10,798 |
(4) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 당사의 주식을 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간 종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 주 식 수 | 305,000주 |
| 취 득 가 액 | 991,219 |
&cr; 20. 기타포괄손익누계액&cr; &cr;(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (252,600) | (252,600) |
| 종속회사지분법 자본변동 | 462,949 | 462,949 |
| 합 계 | 210,349 | 210,349 |
(2) 기타포괄 손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (252,600) | - | - | - | (252,600) |
| 종속회사지분법 자본변동 | 462,949 | - | - | - | 462,949 |
| 합 계 | 210,349 | - | - | - | 210,349 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (130,446) | - | (156,608) | 34,454 | (252,600) |
| 종속회사지분법 자본변동 | 495,659 | (32,710) | - | - | 462,949 |
| 합계 | 365,213 | (32,710) | (156,608) | 34,454 | 210,349 |
&cr; 21. 이익잉여금&cr;
이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 27,316,916 | 18,802,415 |
22. 영업수익 및 영업비용&cr; &cr;(1) 당3분기 및 전3분기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| (1) 투자조합수익 | 7,522,530 | 13,999,265 | 4,948,506 | 9,075,929 |
| 1. 조합지분법이익 | - | 2,368,904 | - | 338,394 |
| 2. 조합출자금처분이익 | 1,743,826 | 1,743,826 | - | - |
| 3. 조합관리보수 | 1,750,704 | 5,365,039 | 1,861,169 | 5,650,198 |
| 4. 조합성과보수 | 4,028,000 | 4,521,496 | 3,087,337 | 3,087,337 |
| (2) 기타의 영업수익 | 2,102,255 | 3,995,984 | 174,842 | 984,250 |
| 1. 이자수익 | 32,934 | 47,048 | 33,421 | 109,228 |
| 2. 배당금수익 | - | 495,976 | 28 | 76,283 |
| 3. 파생상품평가이익 | - | 352,487 | - | - |
| 4. 단기매매증권처분이익 | 583,806 | 897,283 | 141,393 | 294,942 |
| 5. 단기매매증권평가이익 | 1,485,515 | 2,203,190 | - | 503,797 |
| 합 계 | 9,624,785 | 17,995,249 | 5,123,348 | 10,060,179 |
&cr;(2) 당3분기 및 전3분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| (1) 투자조합비용 | 244,026 | 199,195 | 2,033,161 | 1,418,927 |
| 1. 조합지분법손실 | 244,026 | 165,599 | 2,033,161 | 1,418,927 |
| 2. 조합출자금처분손실 | - | 33,596 | - | - |
| (2) 운용투자비용 | - | 2 | - | - |
| 1. 운용투자주식처분손실 | - | 2 | - | - |
| (3) 기타의영업비용 | 109,285 | 785,136 | 1,152,827 | 1,893,674 |
| 1. 이자비용 | 107,047 | 343,721 | 324,515 | 977,283 |
| 2. 파생상품평가손실 | - | - | 272,355 | 297,935 |
| 3. 파생상품거래손실 | - | - | - | 559,198 |
| 4. 사채상환손실 | - | 401,790 | - | - |
| 5. 단기매매증권처분손실 | 2,238 | 39,625 | 6,839 | 48,656 |
| 6. 단기매매증권평가손실 | - | - | 549,118 | 10,602 |
| (4) 일반관리비 | 3,492,463 | 5,869,292 | 1,575,195 | 3,694,453 |
| 1. 인건비 | 3,105,110 | 4,759,303 | 1,270,715 | 2,656,687 |
| 2. 일반관리비 | 387,353 | 1,109,989 | 304,480 | 1,037,766 |
| 합 계 | 3,845,774 | 6,853,625 | 4,761,183 | 7,007,054 |
&cr;1) 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| 1. 인건비 | 3,105,110 | 4,759,303 | 1,270,715 | 2,656,687 |
| 급여 | 2,388,088 | 3,855,748 | 1,008,978 | 2,248,980 |
| 퇴직급여 | 717,022 | 903,555 | 261,737 | 407,707 |
| 2. 일반관리비 | 387,353 | 1,109,989 | 304,480 | 1,037,766 |
| 복리후생비 | 98,916 | 239,579 | 65,607 | 204,533 |
| 보험료 | 15,372 | 52,446 | 12,560 | 30,709 |
| 여비교통비 | 9,126 | 38,362 | 36,960 | 100,624 |
| 통신비 | 5,616 | 17,281 | 5,387 | 18,993 |
| 세금과공과 | 4,857 | 19,132 | (3,854) | 15,485 |
| 지급임차료 및 관리비 | 16,242 | 48,127 | 9,914 | 29,741 |
| 감가상각비 | 52,048 | 157,330 | 52,371 | 155,148 |
| 홍보활동비 | 2,200 | 8,800 | 2,200 | 5,500 |
| 교육훈련비 | 6,462 | 11,897 | 8,939 | 15,524 |
| 지급수수료 | 85,809 | 262,222 | 53,070 | 276,343 |
| 차량유지비 | 2,940 | 12,081 | 4,951 | 17,765 |
| 도서인쇄비 | 2,196 | 4,156 | 840 | 2,190 |
| 소모품비 | 3,740 | 14,281 | 552 | 18,416 |
| 회의비 | - | - | - | - |
| 접대비 | 55,854 | 176,264 | 45,896 | 121,152 |
| 운반비 | 674 | 2,292 | 612 | 2,477 |
| 수도광열비 | 1,626 | 4,664 | 1,750 | 4,766 |
| 협회비 | 23,675 | 41,075 | 6,725 | 18,400 |
| 합 계 | 3,492,463 | 5,869,292 | 1,575,195 | 3,694,453 |
&cr;23. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr;(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 1,430 | 4,244 | 1,371 | 3,848 |
| 리스조정이익 | - | 6,950 | - | - |
| 잡이익 | 5 | 36 | 3 | 31 |
| 합 계 | 1,435 | 11,230 | 1,374 | 3,879 |
(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 4,045 | 13,094 | 5,349 | 16,418 |
| 기부금 | 4,500 | 22,500 | 1,500 | 6,500 |
| 합 계 | 8,545 | 35,594 | 6,849 | 22,918 |
24. 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당3분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 21.10%입니다.
&cr;25. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| 투자조합비용 | 244,026 | 199,197 | 2,033,161 | 1,418,927 |
| 인건비 및 복리후생비 | 3,204,026 | 4,998,882 | 1,336,322 | 2,861,220 |
| 감가상각비 | 52,048 | 157,330 | 52,371 | 155,148 |
| 소모품비 | 3,740 | 14,281 | 552 | 18,416 |
| 지급수수료 | 85,809 | 262,222 | 53,071 | 276,343 |
| 여비교통비 | 9,126 | 38,362 | 36,960 | 100,624 |
| 접대비 | 55,854 | 176,264 | 45,896 | 121,152 |
| 지급임차료 및 관리비 | 16,242 | 48,127 | 9,914 | 29,741 |
| 기타영업비용 | 174,903 | 958,960 | 1,192,936 | 2,025,483 |
| 합 계(주1) | 3,845,774 | 6,853,625 | 4,761,183 | 7,007,054 |
| (주1) 포괄손익계산서상 투자조합비용, 사모투자전문회사비용, 기타의 영업비용 및 일반관리비의 합계액입니다. |
&cr;26. 주당이익&cr;&cr;(1) 기본주당순이익&cr;
1) 기본주당순이익
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3분기 | 누적 | 3분기 | 누적 | |
| <기본주당순이익> | ||||
| 보통주당기순이익 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 | 1,122,171,128 | 2,917,232,075 |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,035,856 | 18,132,578 | 18,076,992 | 17,838,284 |
| 기본주당순이익 | 243 | 470 | 62 | 163 |
2) 가중평균유통보통주식수
| 구분 | 발행주식수 | 누적주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| [당3분기] | ||||
| 전기이월 | 18,119,383주 | 18,119,383주 | 69일 | 1,250,237,427주 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000주 | 18,219,383주 | 140일 | 2,532,494,237주 |
| 자기주식의 취득 | (305,000)주 | 17,914,383주 | (주1) | 1,185,594,753주 |
| 합 계 | 4,968,326,417주 | |||
| [전3분기] | ||||
| 전기이월 | 17,500,000주 | 17,500,000주 | 94일 | 1,645,000,000주 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000주 | 17,600,000주 | 12일 | 211,200,000주 |
| 전환사채의 전환 | 116,495주 | 17,716,495주 | 2일 | 35,432,990주 |
| 전환사채의 전환 | 232,991주 | 17,949,486주 | 4일 | 71,797,944주 |
| 전환사채의 전환 | 69,897주 | 18,019,383주 | 108일 | 1,946,093,364주 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000주 | 18,119,383주 | 53일 | 960,327,299주 |
| 합 계 | 4,869,851,597주 |
(주1) 당3분기 중 수차례에 걸쳐 자기주식을 취득하였습니다.&cr;&cr;[당3분기]&cr;가중평균유통보통주식수 : 4,968,326,417주 ÷ 274일 = 18,132,578주 &cr;&cr;[전3분기]&cr;가중평균유통보통주식수 : 4,869,851,597주 ÷ 273일 = 17,838,284주
&cr;(2) 희석주당순이익 및 잠재적 보통주&cr;
1) 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.&cr;&cr;2) 당3분기 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 보통주당기순손익 | 8,514,500,509 |
| 희석증권 관련 손익 | 140,139,077 |
| 합 계 | 8,654,639,586 |
| ÷ 가중평균유통보통주식수와 &cr;희석성 잠재적 보통주의 합산주식수 | 18,541,472주 |
| 희석주당순이익 | 467원 |
&cr;3) 당3분기 희석주당순이익 산정에 반영된 희석성 잠재적 보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구분 | 청구기간 | 잠재적 보통주식수 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 2018-12-11 ~ 2022-12-11 | 408,893 |
&cr;27. 현금흐름표
&cr;(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr;&cr;(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 2,277,008 | (238,897) |
| 이자비용 | 356,815 | 993,701 |
| 단기매매증권처분손실 | 39,625 | 48,656 |
| 단기매매증권평가손실 | - | 10,602 |
| 투자조합지분법손실 | 165,599 | 1,418,927 |
| 조합출자금처분손실 | 33,596 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 297,935 |
| 파생상품거래손실 | - | 559,198 |
| 운용투자주식처분손실 | 2 | - |
| 사채상환손실 | 401,790 | - |
| 종속기업투자손실 | 325,751 | 355,751 |
| 급여(주식선택권) | - | 10,798 |
| 감가상각비 | 157,330 | 155,148 |
| 퇴직급여 | 112,566 | 92,948 |
| 이자수익 | (51,292) | (113,076) |
| 배당금수익 | (495,976) | (76,283) |
| 단기매매증권처분이익 | (897,283) | (294,942) |
| 단기매매증권평가이익 | (2,203,190) | (503,797) |
| 투자조합지분법이익 | (2,368,904) | (338,394) |
| 조합출자금처분이익 | (1,743,826) | - |
| 파생상품평가이익 | (352,487) | - |
| 리스조정이익 | (6,950) | - |
| 잡이익 | (13) | - |
| 합 계 | (4,249,839) | 2,378,275 |
&cr;(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 단기매매증권의 감소(증가) | 377,847 | (528,010) |
| 경영지원자산의 증가 | (341,859) | - |
| 투자실적자산의 감소(증가) | 5,077,213 | (3,858,000) |
| 미수금의 감소(증가) | 1,536,198 | (247,165) |
| 선급금의 증가 | - | (28,612) |
| 예수금의 증가 | 16,141 | 1,546 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2,016,494 | 353,784 |
| 퇴직금의 지급 | (2,646) | (134,489) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 2,646 | 134,489 |
| 합 계 | 8,682,034 | (4,306,457) |
&cr;(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | - | (44,057) |
| 사용권자산의 인식 | - | 612,410 |
| 리스부채의 인식 | - | 582,325 |
| 전환사채의 보통주 전환 | - | 1,391,441 |
(5) 당3분기 중 재무활동에서 발생된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 당3분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 전환 | 대체 | 상각 | ||||
| 전환사채 | 7,914,535 | (6,865,219) | - | - | 541,291 | 1,590,607 |
| 리스부채 | 465,067 | (106,088) | - | - | 8,834 | 367,813 |
| 합 계 | 8,379,602 | (6,971,307) | - | - | 550,125 | 1,958,420 |
&cr;28. 특수관계자거래&cr; &cr; (1) 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역&cr;
| 관계 | 기업명 | 비고 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)슈미트 | |
| 운영조합 | 드림제1호-DSC그린투자조합,&cr;DSC드림제3호청년창업투자조합,&cr;DSC드림제4호성장사다리조합,&cr;KT-DSC창조경제청년창업투자조합,&cr;글로벌ICT융합펀드,&cr;경기-DSC슈퍼맨투자조합1호,&cr;DSC Follow-on 성장사다리펀드,&cr;DSC유망서비스산업펀드,&cr;DSC드림X청년창업펀드,&cr;DSC초기기업성장지원펀드,&cr;DSC세컨더리벤처펀드제1호,&cr;DSC테크밸류업펀드1호,&cr;DSC테크밸류업펀드2호 | (주1) |
| (주1) 운영조합은 당사가 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다. |
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 영업비용 | 영업수익 | 영업비용 | ||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 관계기업 | 123,496 | - | 2,073,767 | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 관계기업 | 603,380 | - | 1,174,584 | - |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 관계기업 | 2,038,202 | - | 159,723 | - |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 관계기업 | 396,179 | - | 444,169 | - |
| 글로벌ICT융합펀드 | 관계기업 | 275,830 | - | 318,835 | - |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 관계기업 | 1,083,677 | - | 229,222 | - |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 관계기업 | 596,743 | - | 738,000 | - |
| DSC유망서비스산업펀드 | 관계기업 | 716,316 | - | 829,485 | - |
| DSC드림X청년창업펀드 | 관계기업 | 907,500 | - | 907,500 | - |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 관계기업 | 1,800,000 | - | 1,800,000 | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 관계기업 | 1,105,002 | - | 62,250 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 관계기업 | 225,150 | - | - | - |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 관계기업 | 15,060 | - | - | - |
| 합 계 | 9,886,535 | - | 8,737,535 | - | |
| (주) 상기 투자조합과의 거래는 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수의 금액입니다. |
&cr; 1) 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 관리보수 내역 | 관리보수율 |
|---|---|---|
| [창업투자자산] | ||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| 글로벌ICT융합펀드 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.2%~2.4% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.2%~2.4% | |
| DSC유망서비스산업펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.2% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.2% | |
| DSC드림X청년창업펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 설립일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 설립일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% |
&cr;(3) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권등 | 채무등 | 채권등 | 채무등 | ||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 관계기업 | 85,380 | - | 61,419 | - |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 관계기업 | 98,202 | - | 70,026 | - |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 관계기업 | 396,179 | - | 270,665 | - |
| 글로벌ICT융합펀드 | 관계기업 | 275,830 | - | 188,495 | - |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 관계기업 | 187,677 | - | 1,351,068 | - |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 관계기업 | 596,743 | - | 404,702 | - |
| DSC유망서비스산업펀드 | 관계기업 | 716,316 | - | 491,360 | - |
| DSC드림X청년창업펀드 | 관계기업 | 302,500 | - | - | - |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 관계기업 | 600,000 | - | 600,000 | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 관계기업 | - | - | 124,500 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 관계기업 | 75,050 | - | - | - |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 관계기업 | 15,060 | - | - | - |
| 합 계 | 3,348,937 | - | 3,562,235 | - | |
| (주1) 상기 운영조합과의 거래는 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수의 미수령분입니다.&cr;(주2) 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호의 경우 조합규약상 당사의 손실보전의무에 따른 우선손실충당금 해당액(전기 : 1,220백만원)이 포함되어 있습니다. |
(4) 주요경영진에 대한 보상&cr;&cr; 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당3분기와 전3분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,755,970 | 669,332 |
| 퇴직급여 | 81,933 | 87,322 |
| 합 계 | 1,837,903 | 756,654 |
&cr;29. 우발상황과 약정사항&cr;
(1) 우발채무 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;당사는 당사가 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 당사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 당사가 인수할 의무가 있습니다. &cr;&cr;따라서 당사는 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으나, 당3분기말 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 부채로 인식하지 아니하였습니다.
&cr;30. 위험관리&cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;&cr;당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.
&cr;1) 신용위험관리&cr;&cr;당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr; 한편, 당사는 KEB 하나은행 및 하나대투증권 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;
&cr; 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 당3분기말 현재 금융자산으로 인식된 장 부금액으로 한정되며, 관련 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 |
신용위험 최대노출금액 |
장부금액 |
신용위험 최대노출금액 |
|
| 수취채권 | 3,354,891 | 3,354,891 | 4,890,705 | 4,890,705 |
| 기타비유동자산 | 137,711 | 137,711 | 133,467 | 133,467 |
| 합계 | 3,492,602 | 3,492,602 | 5,024,172 | 5,024,172 |
&cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 9,833,320 | - | - | 9,833,320 | - |
| 예수금 | 44,033 | 44,033 | - | - | - |
| 미지급비용 | 3,051,991 | 3,051,991 | - | - | - |
| 전환사채 | 1,590,607 | - | - | 1,590,607 | - |
| 합 계 | 14,519,951 | 3,096,024 | - | 11,423,927 | - |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 | - |
| 예수금 | 27,891 | 27,891 | - | - | - |
| 미지급비용 | 1,035,496 | 1,035,496 | - | - | - |
| 전환사채 | 7,914,535 | - | - | 7,914,535 | - |
| 합 계 | 10,977,922 | 1,063,387 | - | 9,914,535 | - |
&cr;3) 시장위험&cr;
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험 및 기타 가격위험의 두 가지 유형으로 구성됩니다.&cr;
&cr;(가) 이자율위험관리 &cr;&cr;① 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 9,833,320 | 6,800,000 |
| 전환사채 | 1,590,607 | 1,556,432 |
| 합계 | 11,423,927 | 8,356,432 |
② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr;당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr; &cr;(나) 기타가격위험요소
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치금융자산(당 기손익인식지정금융자산 포함)은 당3분기말 및 전기말 현재 각각 11,111백만원 및 8,428 백만원이며 , 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당3분기말 및 전기말 현재 각각 1,111백만원 및 843 백만 원 입니다.&cr;
&cr;(2) 자본위험관리&cr;&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 18,843,219 | 14,912,500 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (14,097,656) | (2,264,085) |
| 순부채 | 4,745,563 | 12,648,415 |
| 자본총계 | 42,601,588 | 34,978,607 |
| 부채비율 | 11.14% | 36.16% |
31. 재무제표의 재작성&cr;&cr;전환권대가 회계처리 오류가 당기에 발견됐으며, 비교표시된 전년도 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 소급하여 재작성되었습니다. 이로 인한 수정내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 2019년 12월 31일 및 2019년 1월 1일 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기말(2019.12.31) | 전기초(2019.01.01) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정전 | 수정금액 | 수정후 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 | |
| 유동자산 | 15,712,734 | - | 15,712,734 | 20,872,347 | - | 20,872,347 |
| 창업투자자산 | 31,522,505 | - | 31,522,505 | 25,274,833 | - | 25,274,833 |
| 비유동자산 | 2,655,868 | - | 2,655,868 | 1,146,507 | - | 1,146,507 |
| 자산총계 | 49,891,107 | - | 49,891,107 | 47,293,687 | - | 47,293,687 |
| 유동부채 | 11,587,576 | 1,133,883 | 12,721,459 | 15,203,728 | 4,536,478 | 19,740,206 |
| 비유동부채 | 2,000,212 | 190,829 | 2,191,041 | 2,049,415 | 936,763 | 2,986,178 |
| 부채총계 | 13,587,788 | 1,324,712 | 14,912,500 | 17,253,143 | 5,473,241 | 22,726,384 |
| 자본총계 | 36,303,319 | (1,324,712) | 34,978,607 | 30,040,544 | (5,473,241) | 24,567,303 |
| 부채 및 자본총계 | 49,891,107 | - | 49,891,107 | 47,293,687 | - | 47,293,687 |
&cr;(2) 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 2019년 손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 16,153,244 | 2,093,503 | 18,246,747 |
| 영업비용 | 7,711,544 | 676,668 | 8,388,212 |
| 영업이익 | 8,441,700 | 1,416,835 | 9,858,535 |
| 기타수익 | 5,271 | - | 5,271 |
| 기타비용 | (148,488) | - | (148,488) |
| 종속기업투자손익 | (428,970) | - | (428,970) |
| 법인세비용차감전순이익 | 7,869,513 | 1,416,835 | 9,286,348 |
| 법인세비용 | 1,626,565 | (745,934) | 880,631 |
| 당기순이익 | 6,242,948 | 2,162,769 | 8,405,717 |
| 당기총포괄이익 | 6,088,085 | 2,162,769 | 8,250,854 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익 | 348원 | 121원 | 469원 |
| 희석주당이익 | 324원 | 98원 | 422원 |
&cr;(*) 2017년 발행한 전환사채의 전환권대가는 기업회계기준서 1032호에 따라 자본의 요건을 충족하지 못하므로 자본에서 부채로 분류하였습니다.
가. 대손충당금 설정현황&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;나. 재고자산 현황 등&cr;- 해당사항 없습니다.
다. 공정가치 평가내역
(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr;공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;
연결기업은 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr;
【수준1】 &cr;활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산은 당기손익-공정가치금융자산이 있습니다.&cr;
【수준2】 &cr;가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준2로 분류되는 자산·부채는 파생상품자산(부채)이 있으며, 동 자산(부채)의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 옵션가치결정모형을 이용하였습니다. &cr;&cr;【수준3】 &cr;가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준3로 분류되는 자산는 투자주식이 있습니다. 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하며 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓은 상황 하에서 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. &cr;
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr;
(2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 11,110,945 | 11,110,945 | - | - | 11,110,945 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | - | 299,262 | 299,262 |
| 경영지원자산(투자주식) | 341,861 | - | - | 341,861 | 341,861 |
| 합 계 | 11,752,068 | 11,110,945 | - | 641,123 | 11,752,068 |
| <부채> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 161,554 | - | 161,554 | - | 161,554 |
| 단기기타금융부채 | 55,045 | - | 55,045 | - | 55,045 |
| 합 계 | 216,599 | - | 216,599 | - | 216,599 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,427,944 | 8,427,944 | - | - | 8,427,944 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | - | 299,262 | 299,262 |
| 합 계 | 8,727,206 | 8,427,944 | - | 299,262 | 8,727,206 |
| <부채> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 1,133,883 | - | 1,133,883 | - | 1,133,883 |
| 단기기타금융부채 | 367,367 | - | 367,367 | - | 367,367 |
경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다&cr;&cr;한편, 당반기 및 전기 중 수준1과 수준2 및 수준3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.
라. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr;(평가기관) | 만기일 | 상환&cr;여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | ) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr;계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
바. 기업어음증권 미상환 잔액
- 해당사항 없습니다
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
&cr;사. 단기사채 미상환 잔액&cr;- 해당사항 없습니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
&cr;아. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
&cr;자. 신종자본증권 미상환 잔액&cr;- 해당사항 없습니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
&cr;차. 조건부자본증권 미상환 잔액&cr;- 해당사항 없습니다.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
-제9기는 사업연도가 진행중이므로, 실제수행내역은 제9기 사업보고서에 기재할 예정입니다. &cr;
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr;4. 회계감사인의 변경&cr;당사는 코스닥 상장을 위하여 2015년 금융감독원으로부터 지정감사인으로 &cr;선임된 삼덕회계법인과의 계약이 만료되어, 2017년 4월 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제 4조4 및 동법 시행령 제4조의3에 의하여 감사인선임위원회에서 신한회계법인으로 선임하였습니다. &cr;2020년 회계연도는 신외감법에 따라 3년 연속 부의 영업현금으로 인해 2019년 11월금융감독원으로 부터 지정감사인으로 대성삼경회계법인이 선임되었습니다. &cr;&cr;5. 종속회사 감사의견&cr;종속회사인 주식회사 슈미트는 2017년에 설립되었으며, 회계감사인으로부터 적정 의견을 받았습니다.&cr;&cr;6. 내부회계관리제도&cr; 2019년 회계연도중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2020년 2월 26일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. &cr; 또한 신한회계법인의 감사보고서에는 2019년 12월 31일 현재 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 라고 언급되어 있습니다.
가. 이사회의 구성에 관한 사항 &cr;
이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.
대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장, 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.
&cr; (1) 이사회의 권한 내용&cr;
당사가 제정하여 시행 중인 이사회운영규정의 이사회 권한 내용은 다음과 같습니다.
|
구 분 |
내 용 |
|
주주총회에 관한 사항 |
(1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사/감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 |
|
경영에 관한&cr;사항 |
(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 기본조직의 제정 및 개폐 (12) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (13) 지점, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지 (14) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (15) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 |
|
재무에 관한&cr;사항 |
(1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 |
|
이사에 관한&cr;사항 |
(1) 이사와 회사간 거래의 승인 |
|
기타 |
(1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항 |
&cr; (2) 이사후보의 인적 사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천 여부&cr; &cr; 당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지시 이사 및 감사 선임의 경우 이사 후보자와 감사 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하여 각 주주에 대하여 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다.
&cr; (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr; &cr; 당사는 사외이사 후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.&cr;
(4) 사외이사 현황&cr;
|
성 명 |
주요경력 |
최대주주등과의 이해관계 |
|
채주락 |
- 87.02 경북대학교 전자공학과 학사&cr;- 18.12 삼성전자 전무(VD 사업부 개발팀) - 19.12 삼성전자 자문역 - 20.03~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 사외이사 |
해당 사항 없음 |
(5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 &cr;
당사는 이사의 업무수행상 있을 수 있는 손해배상책임과 관련한 보험에 가입하고 &cr;있지 않습니다.&cr;
나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr; &cr; (1) 이사회 운영규정의 주요 내용&cr;
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
구성 |
제32조 [이사의 수] 이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 하며, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.&cr; 제40조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다 |
|
소집 |
제40조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. |
|
권한과 의무 |
(1) 이사회의 권한 내용 참조 |
|
결의방법 |
제41조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송 ·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. |
&cr;(2) 이사회의 주요 활동내역
|
회차 |
개최일자 |
의안 내용 |
가결&cr;여부 |
사외이사 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 한무근&cr;(출석률 100%) | 채주락&cr;(출석률 100%) | ||||
| 1 | 2020.02.07 | 1. 제8기 결산재무제표(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 2 | 2020.02.21 | 1. 한국산업은행 산업운영자금대출 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 3 | 2020.02.26 | 1. 제 8기 정기주주총회 개최의 건&cr;2. 제 8기 정기주주총회 부의안건 승인의 건&cr;3. 제 8기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 4 | 2020.07.01 | 1. 운영자금 차입의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 5 | 2020.07.03 | 1. 한국산업은행 산업운영자금대출 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 6 | 2020.07.24 | 1. 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결 결정 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 7 | 2020.09.11 | 1. 신규 펀드 결성 및 출자의 건 (DSC Tech 밸류업펀드2호) | 가결 | - | 찬성 |
&cr; (3) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr; &cr; 당사는 제출일 현재 이사회내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr; &cr; 다. 이사의 독립성&cr; &cr; 당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함), 사외이사 1인과 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다&cr; &cr; 라. 사외이사의 전문성 &cr; &cr; 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
주) 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 사외이사 한무근은 사임하였고, 사외이사 채주락이 신임 선임되었습니다.
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
가. 감사 기구 관련 사항 &cr;
(1) 감사위원회 설치여부&cr; &cr; 당사는 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.
(2) 감사의 독립성&cr; &cr; 당사는 정관을 통하여 감사업무에 필요한 경영정보접근 관련 규정을 명시하고 있습니다.
|
감사의 직무(정관 제46조) |
|
① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. |
&cr; (3) 감사의 인적사항 &cr;
|
성 명 |
주요경력 |
결격요건 여부 |
|
이지훈 |
- 86.02 서울대학교 경제학 학사 - 88.02 서울대학교 경제학 석사 - 08.02 한양대학교 경제학 박사 - 90.01~15.03 조선일보 경제부 - 15.04~현재 세종대학교 경영학과 부교수 - 15.11~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 감사 |
해당사항 없음 |
&cr; 나. 감사의 주요 활동내역 &cr;
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회차 |
개최일자 |
의안 내용 |
가결여부 |
참석/찬반여부 |
| 1 | 2020.02.07 | 1. 제8기 결산재무제표(안) 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 2 | 2020.02.21 | 1. 한국산업은행 산업운영자금대출 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 3 | 2020.02.26 | 1. 제 8기 정기주주총회 개최의 건&cr;2. 제 8기 정기주주총회 부의안건 승인의 건&cr;3. 제 8기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 4 | 2020.07.01 | 1. 운영자금 차입의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 5 | 2020.07.03 | 1. 한국산업은행 산업운영자금대출 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 6 | 2020.07.24 | 1. 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결 결정 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 7 | 2020.09.11 | 1. 신규 펀드 결성 및 출자의 건 (DSC Tech 밸류업펀드2호) | 가결 | 참석/찬성 |
감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
마. 준법지원인 등에 관한 사항 &cr; - 해당사항 없습니다. &cr;
가. 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr;종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
나. 최대주주의 주요 경력 &cr;
| 성명 | 직위 | 주요 경력 |
| 윤건수 | 대표이사&cr;(상근/등기) |
- 86.02 경북대학교 전자공학 학사 - 89.02 경북대학교 전자공학 석사 - 97.06 MIT Sloan School 기술경영 석사 - 88.12~99.03 LG전자기술원 - 99.04~99.07 LG텔레콤 - 99.07~06.10 한국기술투자 - 06.10~07.05 소예 대표이사 - 07.05~11.12 LB인베스트먼트 - 12.01~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 대표이사 |
다. 최대주주 변동내역 &cr;- 변동사항 없습니다.&cr;
라. 5%이상 주주의 주식 소유현황&cr;주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
마. 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액&cr;주주수 | 전체&cr;주주수 | 비율&cr;(%) | 소액&cr;주식수 | 총발행&cr;주식수 | 비율&cr;(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
2. 주식사무
|
정관상&cr;신주인수권의&cr;내용 |
제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 장기적인 발전 또는 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 법인, 개인에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상의 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 주권을 유가증권시장이나 코스닥시장에 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. |
||
|
결산일 |
12월 31일 |
정기주주총회 |
매 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
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주주명부폐쇄시기 |
매년 1월 1일부터 1월 15일까지 |
||
|
명의개서대리인 |
한국예탁결제원 |
||
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주주의 특전 |
해당사항 없음 |
공고게재 |
홈페이지(www.dscinvestment.com)&cr;전산장애 등으로 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 매일경제신문에 게재 |
※ 전자주권 제도가 도입되어, 기존의 '주권의 종류'는 폐지되었습니다.&cr;
3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 &cr;
| (단위: 원, 주) |
| 종류 | '20년 4월 | '20년 5월 | '20년 6월 | '20년 7월 | '20년 8월 | '20년 9월 | |
| 종목코드&cr;(A241520) | 최고 | 3,085 | 3,070 | 3,520 | 3,170 | 3,900 | 4,150 |
| 최저 | 1,920 | 2,845 | 2,820 | 2,750 | 3,030 | 3,200 | |
| 최고 일거래량 | 6,783,147 | 1,415,203 | 3,082,545 | 457,489 | 2,791,656 | 4,216,338 | |
| 최저 일거래량 | 89,433 | 52,640 | 104,902 | 41,778 | 161,344 | 108,313 | |
| 월간평균거래량 | 1,054,599 | 260,342 | 692,307 | 163,536 | 514,244 | 654,690 | |
주1. 최고, 최저가는 종가 기준입니다. &cr;
임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr;관계 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | |||||||||||
직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외&cr;근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr;근속연수 | 연간급여&cr;총 액 | 1인평균&cr;급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이&cr;없는 근로자 | 기간제&cr;근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간&cr;근로자) | 전체 | (단시간&cr;근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr;평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 김요한 | 근로소득 | 급여 | 112 | 투자경력, 투자성과, 수익기여도, 업계 연봉수준 등을 종합적으로 고려하여 기본연봉을150백만원으로 결정하고 매월12.5백만원을 지급하였음 |
| 상여 | 1,040 |
회사의 성과보상 지급규정에 따라 지급하며, 2020년 상여금에 적용된 규정의 상세 내역은 아래와 같음 - (회수수익인센티브) 기준수익률(IRR 6%) 초과하여 발생하는 회수수익의 2.0%를 재원으로 심사역 개인 기여도를 반영하여 지급 -(성과보수인센티브) 펀드로부터 회사가 수령하는 성과보수의 25%를 재원으로 심사역 개인 기여도에 따라 산정하고 기지급한 회수수익인센티브 지급액을 차감하고 지급 - (경영성과인센티브) 미실현손익을 제외한 법인세차감전순이익의8%를 재원으로CEO를 포함한 전임직원에게 기여도를 평가하여 지급 |
||
| 주식매수&cr;선택권&cr; 행사이익 | - | 해당사항 없음 | ||
| 기타 &cr;근로소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 퇴직소득 | 25 | 2020년9월말 현재 퇴직급여 충당액 | ||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여&cr;받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr;종류 | 최초&cr;부여&cr;수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말&cr;미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr;가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||
&cr;&cr;
가. 계열회사의 현황 &cr;(1) 계열회사의 현황&cr;현재 당사를 제외하고 1개의 계열회사를 가지고 있습니다. &cr;(기준일: 2020년 09월 30일)
| 구 분 | 회사수 | 회사명칭 | 사업의 내용 | 비고 |
| 비상장법인 | 1 | 주식회사 슈미트 | 창업 엑셀러레이팅, 멘토링 | 2017년 4월 신설법인 |
&cr;
(2) 계열회사간 출자현황
| 출자회사&cr; ＼ &cr;피출자회사 | 디에스씨인베스트먼트 주식회사 |
| 주식회사 슈미트 | 73.58% |
(*1)종속기업이 발행한 상환전환우선주의 의결권을 고려할 경우 유효지분율은 63.29%입니다.&cr;&cr;(3) 공정거래법상의 규제내용 등&cr;- 공정거래법상 상호출자제한, 출자총액제한 및 채무보증제한에 해당되지 않습니다.
(4) 계열회사간 임원의 겸직현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 비고 | ||
| 직책 | 성명 | 회사명 | 직책 | |
| 대표이사&cr;(이사) | 윤건수 | 주식회사 슈미트 | 사내이사 | - |
| 이사 | 박정운 | 주식회사 슈미트 | 감사 | - |
&cr;(5) 계열회사 출자 및 재무현황
| (기준일 : | 2020년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득&cr;일자 | 출자&cr;목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | |||||||
| 수량 | 보통주&cr;지분율(*) | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 보통주&cr;지분율(*) | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 주식회사 슈미트 | 2017.04.20 | 창업 &cr;엑셀러레이팅 | 200 | 347,692 | 73.58% | 1,446 | - | - | (326) | 347,692 | 73.58% | 1,121 | 3,169 | (443) |
| 합 계 | 347,692 | 73.58% | 1,446 | - | - | (326) | 347,692 | 73.58% | 1,121 | 3,169 | (443) | |||
(*1)종속기업이 발행한 상환전환우선주의 의결권을 고려할 경우 유효지분율은 63.29%입니다.&cr;
나. 타법인출자 현황&cr; - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr;(자산총액 1천억원 미만의 소규모기업에 해당) &cr;
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
&cr; 가. 가지급금 및 대여금&cr; -해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 나. 담 보제공 내역&cr; -해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 다. 채무보증 내역&cr; -해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 라. 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr; -해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 마 . 차입금 내역&cr; -해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 바 . 장기공급계약 등의 내역&cr; -해당사항이 없습니다. &cr;
사 . 영업양수도 내역&cr; -해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; -해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
-해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; 대 주주 이외의 이해관계자와의 거래는 당사가 운영중인 투자조합과 관련하여 관리보수 및 성과보수 수령 등의 영업 수익 거래가 발생하였고 세부 내역은 다음과 같습니다.(영업비용 관련 거래는 해당사항 없습니다.)
(단위 : 천원)
| 구 분 | 2020년 3분기 | 2019년 |
|---|---|---|
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 123,496 | 2,073,767 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 603,380 | 1,728,424 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 2,038,202 | 1,438,375 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 396,179 | 580,052 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 275,830 | 413,260 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 1,083,677 | 294,161 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 596,743 | 984,238 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 716,316 | 1,087,500 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 907,500 | 1,210,000 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 1,800,000 | 2,400,000 |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 1,105,002 | 83,000 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 225,150 | 46,580 |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 15,060 | - |
| 합 계 | 9,886,535 | 12,339,357 |
주1. 상기 투자조합과의 거래는 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수의 금액으로 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 관리보수 내역 | 관리보수율 |
|---|---|---|
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액&cr; (300억원 초과 금액) | 2.5%&cr; (2.2%) |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액&cr; (300억원 초과 금액) | 2.5%&cr; (2.2%) | |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액&cr;(300억원 초과 금액) | 2.5%&cr;(2.2%) |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액&cr; (300억원 초과 금액) | 2.5%&cr; (2.2%) | |
| 글로벌ICT융합펀드 | 설립일로부터 3년 이내-출자금 총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 3년 이후-투자 잔액 | 2.5% | |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액 | 2.5% | |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액&cr; (300억원 초과 금액) | 2.4%&cr; (2.2%) |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 &cr; (300억원 초과 금액) | 2.4%&cr; (2.2%) | |
| DSC유망서비스산업펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.2% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.2% | |
| DSC드림X청년창업펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액&cr;(300억원 초과 금액) | 2.5%&cr;(2.3%) |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액&cr;(300억원 초과 금액) | 2.5%&cr;(2.3%) | |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 설립일로부터 2년이내-출자약정액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이내-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 설립일로부터 2년이내-출자약정액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이내-투자잔액 | 2.0% |
&cr;
1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황 &cr; &cr; 가. 공시사항의 진행 변경사항&cr; -해당사항 없습니다. &cr; &cr; 나. 주주총회 의사록 요약&cr;
| 개최일자 | 구분 | 안 건 | 결의 내용 |
|---|---|---|---|
| 2014.03.31 | 정기 | 제1호 의안 제2기 재무제표 승인의 건&cr; 제2호 의안 이사 보수 한도 승인의 건&cr; 제3호 의안 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로&cr;승인 |
| 2014.10.10 | 임시 | 제1호 의안 정관 변경의 건 | 원안대로&cr;승인 |
| 2015.03.31 | 정기 | 제1호 의안 제3기 재무제표 승인의 건&cr; 제2호 의안 이사 선임의 건&cr; - 사내이사 윤건수, 하태훈 선임&cr; - 사외이사 김동식 선임 | 원안대로&cr;승인 |
| 2015.11.02 | 임시 | 제1호 의안 감사 선임의 건&cr; - 감사 이지훈 선임 | 원안대로&cr;승인 |
| 2016.03.30 | 정기 | 제1호 의안 제4기 재무제표 승인의 건&cr; 제2호 의안 정관 변경의 건&cr; 제3호 의안 액면분할의 건&cr; 제4호 의안 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건&cr; 제5호 의안 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr; 제6호 의안 이사 보수 한도 승인의 건&cr; 제7호 의안 감사 보수 한도 승인의 건&cr; 제8호 의안 인센티브 지급한도 및 지급시기 승인의 건&cr; 제9호 의안 사외이사 선임의 건&cr; - 사외이사 김영철 선임 | 원안대로&cr;승인 |
| 2016.07.29 | 임시 | 제1호 의안 이사 선임의 건&cr; - 기타비상무이사 김동식 선임&cr; - 사외이사 한무근 선임&cr; 제2호 의안 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 원안대로&cr;승인 |
| 2017.03.27 | 정기 | 제1호 의안:제5기 재무제표(2016.01.01~2016.12.31) 승인의 건 &cr;제2호 의안:이사 보수한도 승인의 건 &cr;제3호 의안:감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr;승인 |
| 2018.03.23 | 정기 | 제1호 의안 : 제6기(2017.01.01.~2017.12.31.)&cr; 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명) &cr; 2-1호의안 : 사내이사 윤건수 선임의 건(재선임)&cr; 2-2호의안 : 사내이사 하태훈 선임의 건(재선임) &cr;제3호 의안 : 감사 선임의 건 &cr; 3-1호의안 : 감사 이지훈 선임의 건(재선임) &cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr;제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr;승인 |
| 2019.03.27 | 정기 |
제1호의안 : 제7기(2018.01.01.~2018.12.31.) &cr; 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) &cr; 2-1호의안 : 사내이사 박정운 선임의 건(상근) &cr;제3호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로&cr;승인 |
| 2019.07.29 | 임시 | 제1호의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 1명, 기타비상무이사 1명) &cr; 1-1호의안 : 사외이사 한무근 선임의 건 (재선임) &cr; 1-2호의안 : 기타비상무이사 김동식 선임의 건 (재선임) | 원안대로&cr;승인 |
| 2020.03.27 | 정기 |
제1호의안 : 제8기(2019.01.01.~2019.12.31.) &cr; 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건(사외이사 1명) &cr; 2-1호의안 : 사외이사 채주락 신규선임의 건&cr;제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로&cr;승인 |
2. 우발채무 등 &cr; &cr; 가. 중요한 소송사건&cr; -해당사항 없습니다. &cr; &cr; 나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황&cr; -해당사항 없습니다. &cr;
다. 채무보증 현황&cr; -해당사항 없습니다.&cr; &cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; -해당사항 없습니다.
&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등&cr; &cr;- 회사는 회사가 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 회사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 회사가 인수할 의무가 있습니다. &cr;&cr;따라서 회사는 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으나,당기말 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 부채로 인식하지 아니하였습니다.&cr; &cr; 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; -해당사항 없습니다. &cr;
3. 제재현황 등 그 밖의 상황 &cr; &cr; 가. 제재현황&cr; -해당사항 없습니다.
&cr; 나. 단기매매차익 환수현황&cr; -해당사항 없습니다. &cr; &cr; 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; -해당사항 없습니다.
&cr;라. 직접금융 자금의 사용&cr;
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
마. 외국지주회사의 자회사 현황&cr; -해당사항 없습니다. &cr; 바. 보호예수 현황&cr; -해당사항 없습니다.
- 해당사항이 없습니다. &cr;
- 해당사항이 없습니다. &cr;