증권신고서(지분증권) 2.8 (주)세화아이엠씨

N

◆click◆ 발행조건 및 가액이 확정된 경우 『증권발행조건확정 정오표』 삽입 발행조건및가액이확정된경우.LCorrect 발행조건및가액이확정된경우

증권발행조건확정

&cr;
금융위원회 귀중	2020년 11월 02일
	&cr;
회 사 명 :	주식회사 세화아이엠씨
대 표 이 사 :	손 오 동
본 점 소 재 지 :	광주광역시 북구 첨단연신로 29번길 26
	(전 화)062-944-6161
	(홈페이지) http://http://saehwaimc.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 손오동
	(전 화) 062-944-6161

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2020년 07월 20일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 70,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 39,410,000,000원 (주당 563원)

4. 정정사유 : 최종 발행가액 확정

5. 정정사항&cr;

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]&cr;

제출일자	문서명	비고
2020년 07월 20일	증권신고서(지분증권)	최초제출
2020년 07월 28일	금융감독원 정정신고서제출요구	1차
2020년 08월 03일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	금융감독원의 정정요구로 인한 기재정정 (파란색)
2020년 08월 14일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	투자위험요소 정정 및 2020년 반기 보고서 제출로 인한 기재정정 (초록색)
2020년 08월 27일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	증권신고서 기재 보완에 따른 기재정정 (빨간색)
2020년 09월 01일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	1차발행가액 확정에 따른 정정 (보라색)
2020년 09월 11일	금융감독원 정정신고서제출요구	2차
2020년 10월 12일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	금융감독원의 정정요구로 인한 기재정정 (주황색)
2020년 10월 14일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	증권신고서 기재 보완에 따른 기재정정(하늘색)
2020년 11월 02일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	최종발행가액 확정에 따른 정정 (분홍색)

&cr;

항 목

정 정 전

정 정 후

공통사항

주당 모집가액 또는 매출가액: 763원&cr;모집총액 또는 매출총액: 53,410,000,000원

주당 모집가액 또는 매출가액: 563원&cr;모집총액 또는 매출총액: 39,410,000,000원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항

1. 공모개요

(주1) 정정 전

(주1) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

(주2) 정정 전

(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소

회사위험 - 자

(주3) 정정 전

(주3) 정정 후

회사위험 - 파

청약예정금액은 1차발행가액 기준 약 105억원입니다.

청약예정금액은 최종발행가액 기준 약 77억원입니다.

회사위험 - 하

[ 미상환 전환사채 전환청구에 따른 시나리오 ]

(단위: 주, %)

구분	전환사채 전량 전환 前	신고서 제출일	전환사채 전량 전환 後
총발행주식수	59,402,067	81,411,942	85,940,538
㈜우성코퍼레이션	31,800,000	31,800,000	31,800,000
	53.53%	39.06%	37.00%

&cr; 제 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채의 전환가액은&cr;2020년 09월 22일에 1,171원에서 1,157원으로 시가하락에 따라 조정되었습니다.

[ 미상환 전환사채 전환청구에 따른 시나리오 ]

(단위: 주, %)

구분	전환사채 전량 전환 前	신고서 제출일	전환사채 전량 전환 後
총발행주식수	59,402,067	81,411,942	87,189,157
㈜우성코퍼레이션	31,800,000	31,800,000	31,800,000
	53.53%	39.06%	36.47%

제 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채의 전환가액은&cr;2020년 10월 22일에 1,157원에서 864원으로 시가하락에 따라 조정되었습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적

V. 자금의 사용목적

(주4) 정정 전

(주4) 정정 후

&cr; (주1) 정정 전&cr;

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항1호에 의거 당사와 이베스트투자증권(주)간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 70,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 주, 원)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출)방법
기명식 보통주	70,000,000	500	763	53,410,000,000	주주배정후실권주일반공모

* 최초 이사회 결의일 : 2020년 07월 20일&cr;주1) 1주의 모집가액 및 모집총액은 1차 발행가액기준이며, 확정되지 아니한 금액입니다.&cr;&cr;발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조의 방식을 일부 준용하여 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.&cr; &cr; ■ 1차발행가액의 산출근거 &cr;&cr; 본 증권신고서의 1차발행가액은 신주배정기준일 전3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균 주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)&cr;&cr; ※ 1차발행가액 = [기준주가 * (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 * 할인율 ) ]&cr;상기 방법에 따라 산정된 1차발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.&cr;&cr;[ 1차발행가액 산정표]

기산일 : 2020년 08월 31일

(단위: 원, 주)

일자	종가	거래량	거래대금
2020-08-31	1,235	680,725	842,875,135
2020-08-28	1,230	1,377,697	1,716,171,430
2020-08-27	1,190	741,399	887,074,030
2020-08-26	1,225	772,083	941,089,890
2020-08-25	1,225	5,524,714	7,078,322,640
2020-08-24	1,160	369,122	430,826,580
2020-08-21	1,190	1,268,923	1,484,482,895
2020-08-20	1,110	583,101	653,253,935
2020-08-19	1,140	584,833	667,276,720
2020-08-18	1,140	775,381	893,387,590
2020-08-14	1,175	861,147	1,020,518,485
2020-08-13	1,175	823,346	984,063,260
2020-08-12	1,175	853,031	1,003,340,000
2020-08-11	1,175	804,852	961,800,905
2020-08-10	1,195	1,273,605	1,483,933,500
2020-08-07	1,130	569,394	646,537,980
2020-08-06	1,150	646,693	743,528,830
2020-08-05	1,160	718,623	835,125,230
2020-08-04	1,175	426,468	489,398,795
2020-08-03	1,135	698,384	801,162,990
1개월 거래량 가중평균종가 (A)	1,207	-
1주일 거래량 가중평균종가 (B)	1,260	-
최근일 거래량 가중평균종가(C)		1,238	-
(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)		1,235	(A+B+C)/3
기준주가 (E)		1,235	(C와 D중 낮은가액)
할인율 (F)		25%	-
증자비율 (G)		86.32%	-
1차발행가액&cr;(호가단위 미만은 호가단위로 절상,&cr;액면가액 이하일 경우 액면가액을&cr;발행가액으로 함)		763	기준주가 × (1-할인율)&cr;/ (1+유상증자비율 × 할인율 )

&cr; (주1) 정정 후&cr;

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항1호에 의거 당사와 이베스트투자증권(주)간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 70,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 주, 원)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출)방법
기명식 보통주	70,000,000	500	563	39,410,000,000	주주배정후실권주일반공모

* 최초 이사회 결의일 : 2020년 07월 20일&cr;주1) 1주의 모집가액 및 모집총액은 최종발행가액으로 확정금액입니다. &cr;&cr;발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조의 방식을 일부 준용하여 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.&cr; &cr; ■ 1차발행가액의 산출근거 &cr;&cr; 본 증권신고서의 1차발행가액은 신주배정기준일 전3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균 주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)&cr;&cr; ※ 1차발행가액 = [기준주가 * (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 * 할인율 ) ]&cr;상기 방법에 따라 산정된 1차발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.&cr;&cr;[ 1차발행가액 산정표]

기산일 : 2020년 08월 31일

(단위: 원, 주)

일자	종가	거래량	거래대금
2020-08-31	1,235	680,725	842,875,135
2020-08-28	1,230	1,377,697	1,716,171,430
2020-08-27	1,190	741,399	887,074,030
2020-08-26	1,225	772,083	941,089,890
2020-08-25	1,225	5,524,714	7,078,322,640
2020-08-24	1,160	369,122	430,826,580
2020-08-21	1,190	1,268,923	1,484,482,895
2020-08-20	1,110	583,101	653,253,935
2020-08-19	1,140	584,833	667,276,720
2020-08-18	1,140	775,381	893,387,590
2020-08-14	1,175	861,147	1,020,518,485
2020-08-13	1,175	823,346	984,063,260
2020-08-12	1,175	853,031	1,003,340,000
2020-08-11	1,175	804,852	961,800,905
2020-08-10	1,195	1,273,605	1,483,933,500
2020-08-07	1,130	569,394	646,537,980
2020-08-06	1,150	646,693	743,528,830
2020-08-05	1,160	718,623	835,125,230
2020-08-04	1,175	426,468	489,398,795
2020-08-03	1,135	698,384	801,162,990
1개월 거래량 가중평균종가 (A)	1,207	-
1주일 거래량 가중평균종가 (B)	1,260	-
최근일 거래량 가중평균종가(C)		1,238	-
(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)		1,235	(A+B+C)/3
기준주가 (E)		1,235	(C와 D중 낮은가액)
할인율 (F)		25%	-
증자비율 (G)		86.32%	-
1차발행가액&cr;(호가단위 미만은 호가단위로 절상,&cr;액면가액 이하일 경우 액면가액을&cr;발행가액으로 함)		763	기준주가 × (1-할인율)&cr;/ (1+유상증자비율 × 할인율 )

&cr; ■ 2차 발행가액의 산출근거 &cr;

구주주 청약일 전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)&cr;

▶ 2차 발행가액 = 기준주가 ×【1 - 할인율(25%)】

&cr;

[2차발행가액 산정표] (단위: 원, 주)

날짜	가중산술평균주가	거래량	거래대금
2020-10-30	749	605,736	453,956,215
2020-10-29	746	1509,141	1,125,748,633
2020-10-28	766	482,525	369,665,450
2020-10-27	764	847,283	646,971,912
2020-10-26	801	366,453	293,497,309
1주일 가중산술평균주가 (A)	758	-
기산일 가중산술평균주가 (B)	749	-
(A),(B)의 산술평균 (C)	754	[(A)+(B)]/2
기준주가 (D)	749	(B)와(C)중 낮은 가액
할인율 (E)	25%	-
2차 발행가액&cr;(호가단위 미만은 호가단위로 절상, &cr;액면가액 미만인 경우 액면가액)	563	D x (1-E)

&cr;

■ 확정 발행가액의 산출근거 &cr;&cr;확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6 및 증권의발행및공시등에관한규정 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액보다 낮은 경우에는 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.) &cr;

▶ 확정 발행가액 = MAX【MIN(1차 발행가액, 2차 발행가액), 기준주가의 60%】

['자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거 산정한 가격(최저 발행가액) 산정표 ]

(단위: 원, 주)

날짜	가중산술평균주가	거래량	거래대금
2020-10-30	749	605,736	453,956,215
2020-10-29	746	1509,141	1,125,748,633
2020-10-28	766	482,525	369,665,450
3거래일 가중산술평균주가 (A)	751	-
할인율	40%	-
(A) x 60%&cr;(호가단위 미만은 호가단위로 절상)	451	-

[확정발행가액 산정표] (단위: 원)

구분	금액
1차 발행가액	763
2차 발행가액	563
청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%&cr;(호가단위 미만은 호가단위로 절상)	451
확정발행가액&cr; MAX【MIN(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지 가중산술평균주가의 60%】&cr;(호가단위 미만은 호가단위로 절상, 액면가액 미만인 경우 액면가액)	563

&cr; 이에 따라 확정 발행가액은 563원으로 결정되었습니다.

&cr; (주2) 정정 전&cr;

항 목

내 용

모집 또는 매출주식의 수

70,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액

예정가액

763원

확정가액

-

모집총액 또는 매출총액

예정가액

53,410,000,000원

확정가액

-

청 약 단 위

1) 구주주&cr;1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다.&cr;&cr;2) 일반공모&cr;일반공모주식의 1계좌당 최소 청약한도는 100주이며, 일반공모 청약자의 청약 최고 한도는 "일반공모 배정분"의 최고청약단위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분		청약단위
100주 이상	1,000주 이하	100주 단위
1,000주 초과	5,000주 이하	500주 단위
5,000주 초과	10,000주 이하	1,000주 단위
10,000주 초과	50,000주 이하	5,000주 단위
50,000주 초과	100,000주 이하	10,000주 단위
100,000주 초과	500,000주 이하	50,000주 단위
500,000주 초과	1,000,000주 이하	100,000주 단위
1,000,000주 초과	10,000,000주 이하	500,000주 단위
10,000,000주 초과	30,000,000주 이하	1,000,000주 단위
30,000,000주 초과		5,000,000주 단위

청약기일

우리사주배정

개시일

-

종료일

-

구주주&cr;(신주인수권증서 보유자)

개시일

2020년 11월 04일

종료일

2020년 11월 05일

일반모집&cr;(고위험고수익투자신탁&cr;청약포함)

개시일

2020년 11월 09일

종료일

2020년 11월 10일

청약증거금

우리사주배정

-

주주배정(신주인수권증서)

청약금액의 100%

초과청약

청약금액의 100%

일반모집 또는 매출

청약금액의 100%

납 입 기 일

2020년 11월 12일

배당기산일(결산일)

2020년 01월 01일

주) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

&cr; (주2) 정정 후&cr;

항 목

내 용

모집 또는 매출주식의 수

70,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액

예정가액

-

확정가액

563원

모집총액 또는 매출총액

예정가액

-

확정가액

39,410,000,000원

청 약 단 위

1) 구주주&cr;1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다.&cr;&cr;2) 일반공모&cr;일반공모주식의 1계좌당 최소 청약한도는 100주이며, 일반공모 청약자의 청약 최고 한도는 "일반공모 배정분"의 최고청약단위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분		청약단위
100주 이상	1,000주 이하	100주 단위
1,000주 초과	5,000주 이하	500주 단위
5,000주 초과	10,000주 이하	1,000주 단위
10,000주 초과	50,000주 이하	5,000주 단위
50,000주 초과	100,000주 이하	10,000주 단위
100,000주 초과	500,000주 이하	50,000주 단위
500,000주 초과	1,000,000주 이하	100,000주 단위
1,000,000주 초과	10,000,000주 이하	500,000주 단위
10,000,000주 초과	30,000,000주 이하	1,000,000주 단위
30,000,000주 초과		5,000,000주 단위

청약기일

우리사주배정

개시일

-

종료일

-

구주주&cr;(신주인수권증서 보유자)

개시일

2020년 11월 04일

종료일

2020년 11월 05일

일반모집&cr;(고위험고수익투자신탁&cr;청약포함)

개시일

2020년 11월 09일

종료일

2020년 11월 10일

청약증거금

우리사주배정

-

주주배정(신주인수권증서)

청약금액의 100%

초과청약

청약금액의 100%

일반모집 또는 매출

청약금액의 100%

납 입 기 일

2020년 11월 12일

배당기산일(결산일)

2020년 01월 01일

주) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

&cr; (주3) 정정 전&cr;&cr;(생략)&cr;

[매각 진행중인 자산]

(단위: 백만원)

명칭	매각일자	취득가액	장부가액	처분매각가	예상처분손익	진행현황
하남공장(광주 광산구 하남동 503-5 외 2)	20년 하반기	7,333	7,201	약 8,530	약 1,187	2020년 10월 10일 주식회사 동방엔지니어링과 주식회사 삼원건축자재에게 처분 예정

(출처: 회사제공 및 공시내역)

&cr; 기 매각된 자산과 더불어 당사는 추가적으로 현재 하남공장을 매각중에 있습 니다. 또한, 하남공장의 경우 2020년 07월 15일 이사회 결의를 통하여 매각결정을 하였기 때문에 주식회사 동방엔지니어링과 주식회사 삼원건축자재에게 10월 10일 약 85억원에 매각할 예정입니다 . 해당 매각이 정상적으로 진행된다면 약 85억원의 현금이 유입될 것으로 예상됩니다. 다만, 당 사는 2020년 반기보고서 기준 지속해서 결손금이 증가하고 있습니다. 또한, 현재 계류중인 소송 및 당사의 연결 실체를 통한 추가 손실 발생 등 향후 당사의 재무건전성을 악화 시킬 수 있는 다수의 요인이 상존하는 바, 당사의 재무건전성에 있어서 투자자 분들은 동 위험 뿐 아니라 회사위험의 "사.미수금 등 기타수취채권 대손충당금 관련 위험", "아. 연결실체 정상화 차질에 따른 위험", "차. 소송 관련 우발채무 현실화에 대한 위험", "하. 미상환 전환사채 관련 위험"을 함께 살펴보시어 투자에 임하시길 바라겠습니다. &cr;&cr; (주3) 정정 후&cr;&cr;(생략)&cr;

[매각 진행중인 자산]

(단위: 백만원)

명칭	매각일자	취득가액	장부가액	처분매각가	확정처분손익	진행현황
하남공장(광주 광산구 하남동 503-5 외 2)	2020년 10월 20일	7,333	7,201	약 8,530	약 1,187	2020년 10월 20일 주식회사 동방엔지니어링과 주식회사 삼원건축자재에게 처분 완료

(출처: 회사제공 및 공시내역)

&cr; 기 매각된 자산과 더불어 당사가 매각 진행중이었던 하남공장의 경우 현재 매각을 완료한 상태입니다 . 주식회사 동방엔지니어링과 주식회사 삼원건축자재로부터 10월 20일부로 계약금 약 5억원과 잔금 약 80억원을 수령였으며, 해당 금액에 대해서는 산업은행의 차입금 80억원을 우선 상환하고 잔액 5억 3천만원에 대해서는 국세를 납부 하였습니다. 그럼에도 아직 당 사는 2020년 반기보고서 기준 지속해서 결손금이 증가하고 있습니다. 또한, 현재 계류중인 소송 및 당사의 연결 실체를 통한 추가 손실 발생 등 향후 당사의 재무건전성을 악화 시킬 수 있는 다수의 요인이 상존하는 바, 당사의 재무건전성에 있어서 투자자 분들은 동 위험 뿐 아니라 회사위험의 "사.미수금 등 기타수취채권 대손충당금 관련 위험", "아. 연결실체 정상화 차질에 따른 위험", "차. 소송 관련 우발채무 현실화에 대한 위험", "하. 미상환 전환사채 관련 위험"을 함께 살펴보시어 투자에 임하시길 바라겠습니다. &cr;&cr; (주4) 정정 전&cr;

가. 자금조달금액&cr;

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	53,410,000,000
발행제비용(2)	1,151,603,800
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	52,258,396,200

주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주4) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

&cr; 2. 자금의 사용목적 &cr;

가. 자금의 사용목적&cr; 당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 : 2020년 07월 20일 ) (단위 : 백만원)

시설자금	영업양수&cr;자금	운영자금	채무상환&cr;자금	타법인증권&cr;취득자금	기타	계
19,764	-	-	33,646	-	-	53,410

주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

&cr;나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분	금 액	계산근거
발행분담금	10,281,600	모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
인수수수료	907,970,000	납입금액의 1.7%
상장수수료	16,020,000	1,047만원+500억원 초과금액의 10억원당 15만원&cr;(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10)
등록세	140,000,000	증자 자본금의 0.4%
교육세	28,000,000	등록세의 20%
기타비용	50,000,000	구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등
합 계	1,153,603,800	-

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

&cr;나. 공모자금 세부 사용목적

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 백만원)

우선순위	자금용도	세부 내용	사용시기	금 액
1	채무상환자금	국내 장기/단기차입금 상환	2020년 11월	33,646
2	시설자금	공장 부지 매입	2020년 11월 ~ 2020년 12월	19,764
계				53,410

&cr; 당사가 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정인 자금은 총 53,410백만원이며, 조달 자금은 우선순위에 따라 1순위로 차입금상환에 33,646백만원을 사용할 예정이고 2순위로 시설자금 19,764백만원을 집행하고자 합니다. 유상증자 발행 규모의 축소 등으로 유상증자 자금이 감소하는 경우, 당사는 우선순위가 낮은 시설자금의 사용금액을 축소하고 자체자금으로 부족분을 충당할 예정입니다. 자금의 세부 사용내역은 아래와 같습니다.&cr;

1) 채무상환자금&cr; &cr;당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금 중 약 33,646백만원에 해당하는 금액은 아래의 국내 단기차입금 및 장기차입금을 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 하기 차입금의 전액상환은 당사의 부채비율 개선 및 금융비용 절감 효과를 가져올 예정이며 당사는 차입금 상환 후 무차입 경영을 하고자 합니다.&cr;

[ 채무상환자금 세부 내역 ]

(단위 : 백만원)

구분	사업장	차입처	잔액	금리	상환금액	사용시기	비고
단기차입금	본사	한국씨티은행	1,032	5.17%	1,032	20년 11월	KRW
		광주은행	7,200	3.57~5.33%	7,200	20년 11월	KRW
		한국산업은행	4,200	3.26%	4,200	20년 11월	KRW
		IBK기업은행	1,752	3.32~3.37%	1,752	20년 11월	JPY
		한국수출입은행	15,129	3.65%	15,129	20년 11월	USD
	단기차입금 계		29,313
장기차입금	본사	한국산업은행	5,000	3.38%	4,333	20년 11월	잔액은 자체자금으로 상환할 예정
	장기차입금 계		5,000			-

주1) 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부자금은 조달시기와 사용시기가 일치하지 않을 수 있습니다. 이러한 미사용 금액에 대해서는 자금의 집행시점과 금리수준에 따라 은행등의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

주2) IBK기업은행에서 차입한 1,752백만원은 2020년 06월 30일 기준 환율(JPY 11.1605)으로 산정된 금액이며 한국수출입은행으로부터 차입한 단기차입금 15,129백만원 또한 2020년 06월 30일 기준 환율(USD 1,200.70)으로 산정된 금액입니다.

&cr;당사는 33,646백만원 중 우선적으로 단기차입금을 상환하는데 29,313백만원을 사용할 예정입니다. 또한, 한국산업은행으로부터 차입한 장기차입금 5,000백만원 중 조달자금으로 4,333백만원을 상환할 예정이며 잔액인 667백만원은 당사의 자체자금으로 상환할 예정입니다. &cr;&cr; 2) 시설자금&cr; &cr;당사는 금번 유상증자 대금 중 19,764백만원 을 시설자금으로 사용할 예정입니다. 주사용처는 광주 첨단공장 공장부지 매입에 사용할 예정입니다. 당사가 예상하고 있는 시설자금의 세부 내역은 아래와 같습니다.&cr;

[ 시설자금 세부 내역 ]

(단위 : ㎡/백만원)

지번	임대면적	조성원가	평가금액	분양가격
1034	38,273.9	9,022	13,051	11,037
1036	33,350.2	7,862	11,139	9,500
계	71,624.1	16,884	24,190	20,537

주1) 분양가격 결정방법: 분양전환시기가 사업 준공 후 10년 미만일 경우 조성원가와 감정평가금액의 산술평균금액 (당 토지의 경우 2017년 분양전환)&cr;*준공 후 10년 이상인 경우 분양가격은 감정평가금액

&cr;당사는 동 건과 관련하여 2017년도에 매입 검토를 한 바 있으며 당시 LH 한국토지주택공사가 당시 제시한 금액은 20,537백만원이었습니다. 현재 매년 3%의 지가상승을 감안하면 3년이 지난 현 시점에서 추정되는 분양가격은 22,441백만원입니다. 추가적으로 4.6%의 취등록세인 1,032백만원을 반영할 시 2020년도 현재 취득 예정 가액은 23,474백만원입니다. 해당 금액 중 19,764백만원을 금번 유상증자 금액으로 집행할 예정이며 부족한 3,710백만원의 경우 자체자금으로 충당할 예정입니다. &cr; &cr; (후략)

&cr; (주4) 정정 후&cr;

가. 자금조달금액&cr;

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	39,410,000,000
발행제비용(2)	905,833,800
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	38,504,166,200

주1) 상기 금액은 확정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주4) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

&cr; 2. 자금의 사용목적 &cr;

가. 자금의 사용목적&cr; 당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 : 2020년 11월 02일 ) (단위 : 백만원)

시설자금	영업양수&cr;자금	운영자금	채무상환&cr;자금	타법인증권&cr;취득자금	기타	계
13,097	-	-	26,313	-	-	39,410

주1) 상기 금액은 확정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

&cr;나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분	금 액	계산근거
발행분담금	7,093,800	모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
인수수수료	669,970,000	납입금액의 1.7%
상장수수료	10,770,000	1,047만원+500억원 초과금액의 10억원당 15만원&cr;(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10)
등록세	140,000,000	증자 자본금의 0.4%
교육세	28,000,000	등록세의 20%
기타비용	50,000,000	구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등
합 계	905,833,800	-

주1) 상기 금액은 확정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

&cr;나. 공모자금 세부 사용목적

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 백만원)

우선순위	자금용도	세부 내용	사용시기	금 액
1	채무상환자금	국내 장기/단기차입금 상환	2020년 11월	26,313
2	시설자금	공장 부지 매입	2020년 11월 ~ 2020년 12월	13,097
계				39,410

&cr; 당사가 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정인 자금은 총 39,410백만원 이며, 조달 자금은 우선순위에 따라 1순위로 차입금상환에 26,313 백만원을 사용할 예정이며, 2순위로 시설자금에 13,097백만원 을 집행하고자 합니다. 자금의 세부 사용내역은 아래와 같습니다.&cr;

1) 채무상환자금&cr; &cr; 당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금 중 약 26,313백만원 에 해당하는 금액은 아래의 국내 장기 및 단기차입금을 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 하기 차입금의 전액상환은 당사의 부채비율 개선 및 금융비용 절감 효과를 가져올 예정이며 당사는 차입금 상환 후 무차입 경영을 하고자 합니다.&cr;

[ 채무상환자금 세부 내역 ]

(단위 : 백만원)

구분	사업장	차입처	잔액	금리	상환금액	사용시기	비고
단기차입금	본사	한국씨티은행	1,032	5.17%	1,032	20년 11월	KRW
		광주은행	7,200	3.57~5.33%	7,200	20년 11월	KRW
		IBK기업은행	1,752	3.32~3.37%	1,752	20년 11월	JPY
		한국수출입은행	15,129	3.65%	15,129	20년 11월	USD
	단기차입금 계		25,113
장기차입금	본사	한국산업은행	1,200	3.38%	1,200	20년 11월	KRW
	장기차입금 계		1,200			-

주1) 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부자금은 조달시기와 사용시기가 일치하지 않을 수 있습니다. 이러한 미사용 금액에 대해서는 자금의 집행시점과 금리수준에 따라 은행등의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

주2) IBK기업은행에서 차입한 1,752백만원은 2020년 06월 30일 기준 환율(JPY 11.1605)으로 산정된 금액이며 한국수출입은행으로부터 차입한 단기차입금 15,129백만원 또한 2020년 06월 30일 기준 환율(USD 1,200.70)으로 산정된 금액입니다.

주3) 한국 산업은행으로부터 차입중이었던 9,200백만원 중 일부인 8,000백만원은 2020년 10월 20일부로 하남공장의 매각 자금 8,000백만원을 사용하여 상환하였습니다.

&cr;이처럼 당사는 장기 및 단기차입금을 상환하는데 26,313백만원을 사용할 예정입니다. &cr;&cr; 2) 시설자금&cr; &cr;당사는 금번 유상증자 대금 중 13,097백만원 을 시설자금으로 사용할 예정입니다. 주사용처는 광주 첨단공장 공장부지 매입에 사용할 예정입니다. 당사가 예상하고 있는 시설자금의 세부 내역은 아래와 같습니다.&cr;

[ 시설자금 세부 내역 ]

(단위 : ㎡/백만원)

지번	임대면적	조성원가	평가금액	분양가격
1034	38,273.9	9,022	13,051	11,037
1036	33,350.2	7,862	11,139	9,500
계	71,624.1	16,884	24,190	20,537

주1) 분양가격 결정방법: 분양전환시기가 사업 준공 후 10년 미만일 경우 조성원가와 감정평가금액의 산술평균금액 (당 토지의 경우 2017년 분양전환)&cr;*준공 후 10년 이상인 경우 분양가격은 감정평가금액

&cr;당사는 동 건과 관련하여 2017년도에 매입 검토를 한 바 있으며 당시 LH 한국토지주택공사가 당시 제시한 금액은 20,537백만원이었습니다. 현재 매년 3%의 지가상승을 감안하면 3년이 지난 현 시점에서 추정되는 분양가격은 22,441백만원입니다. 추가적으로 4.6%의 취등록세인 1,032백만원을 반영할 시 2020년도 현재 취득 예정 가액은 23,474백만원입니다. 해당 금액 중 13,097백만원 을 금번 유상증자 금액으로 집행할 예정이며 부족한 10,377백만원의 경우 자체적으로 충당할 예정입니다. &cr; (후략)

&cr;

&cr;　위 정정사항외에 모든 사항은 2020년 10월 14일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.&cr;